一汽轿车：2015年第三季度报告全文

           一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
一汽轿车股份有限公司
 2015 年第三季度报告
     2015 年 10 月
                                   一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人安铁成、主管会计工作负责人张建帮及会计机构负责人(会计主
管人员)陈清华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                         第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                本报告期末                   上年度末            本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                 18,286,483,226.04        20,935,597,558.07                    -12.65%
归属于上市公司股东的净资
                             8,757,435,422.50          8,745,118,008.74                     +0.14%
产（元）
                                              本报告期比上年同                         年初至报告期末比上
                              本报告期                               年初至报告期末
                                                  期增减                                   年同期增减
营业收入（元）             5,376,572,244.91        -35.96%         19,140,540,593.86           -21.19%
归属于上市公司股东的净利
                         -142,139,009.63          -104.49%           22,057,371.03             -91.04%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
                           -148,598,034.55        -135.10%            2,274,997.89             -99.09%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
                                 --                  --              240,209,901.81            -59.93%
额（元）
基本每股收益（元/股）          -0.0873            -104.45%               0.0136                -91.01%
稀释每股收益（元/股）          -0.0873            -104.45%               0.0136                -91.01%
加权平均净资产收益率           -1.61%         减少 0.83 个百分点         0.25%            减少 2.57 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位：元
                 项目                    年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值                             主要为处置报废的固定资产产生的损
                                               -252,338.41
准备的冲销部分）                                                   失。
                                                                   主要包括自主发动机 ET3 项目、A130
                                                                   车型冲压件自主开发项目、自主发动
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
                                                                   机 4GB 项目、轻型车 AMT 变速器项目、
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的        18,273,967.58
                                                                   自主变速器 ET3 项目及大吨位内高压
政府补助除外）
                                                                   成型装备与工艺项目转入的与资产相
                                                                   关政府补助和政府奖励款。
                                                                   主要为收到的各种赔偿金、违约金及
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          1,734,336.31
                                                                   罚款净额等款项。
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    减：少数股东权益影响额（税后）              -26,407.66
合计                                        19,782,373.14                          --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                          单位：股
报告期末普通股股东总数                                                    94,261
                                  前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                        质押或冻结
                                                    持股比                 持有有限售条   情况
           股东名称                  股东性质                 持股数量
                                                      例                   件的股份数量 股份
                                                                                              数量
                                                                                        状态
中国第一汽车股份有限公司             国有法人       53.03%   862,983,689    215,745,922
中国对外经济贸易信托有限公司－
                               境内非国有法人       2.00%    32,500,000
昀沣证券投资集合资金信托计划
中央汇金投资有限责任公司             国有法人       1.61%    26,143,900
中国证券金融股份有限公司             国有法人       1.39%    22,662,785
中国人寿保险（集团）公司－传统
                               境内非国有法人       1.36%    22,198,017
－普通保险产品
全国社保基金四一三组合          境内非国有法人      0.91%    14,799,925
中铁宝盈资产－招商银行－外贸信
托－昀沣 3 号证券投资集合资金信 境内非国有法人      0.88%    14,358,261
托计划
深圳市中宏卓俊投资管理有限公司 境内非国有法人       0.83%    13,500,000
中国农业银行股份有限公司－富国
中证国有企业改革指数分级证券投 境内非国有法人       0.81%    13,101,472
资基金
北京千石创富－光大银行－千石资
                               境内非国有法人       0.61%    10,000,000
本－千纸鹤 1 号资产管理计划
                                                  一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                               前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                持有无限售条件普通             股份种类
                    股东名称
                                                    股股份数量          股份种类          数量
中国第一汽车股份有限公司                           647,237,767        人民币普通股   647,237,767
中国对外经济贸易信托有限公司－昀沣证券投资集
                                                    32,500,000        人民币普通股   32,500,000
合资金信托计划
中央汇金投资有限责任公司                            26,143,900        人民币普通股   26,143,900
中国证券金融股份有限公司                            22,662,785        人民币普通股   22,662,785
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品        22,198,017        人民币普通股   22,198,017
全国社保基金四一三组合                              14,799,925        人民币普通股   14,799,925
中铁宝盈资产－招商银行－外贸信托－昀沣 3 号证
                                                    14,358,261        人民币普通股   14,358,261
券投资集合资金信托计划
深圳市中宏卓俊投资管理有限公司                      13,500,000        人民币普通股   13,500,000
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改
                                                    13,101,472        人民币普通股   13,101,472
革指数分级证券投资基金
北京千石创富－光大银行－千石资本－千纸鹤 1 号
                                                    10,000,000        人民币普通股   10,000,000
资产管理计划
                                                上述股东中，国有法人股股东中国第一汽车股份有限公
                                                司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
                                                司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未
                                                知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信
                                                息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                                公司前 10 名普通股股东中，境内非国有法人股股东深
                                                圳市中宏卓俊投资管理有限公司通过中信证券股份有
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
                                                限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票
                                                13,500,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                     一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                      第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1 资产负债表项目                                                                    单位：万元
   项      目    报告期末   报告期初 增减（%）                          变动原因
货币资金        41,527.55   74,418.82 -44.20 主要为本期销售商品、提供劳务收到的现金减少。
                                                   主要为本期销售商品收到的票据减少及购买商品支付的
应收票据        360,942.22 607,990.14 -40.63
                                                   票据增加。
应收账款        34,989.58   3,530.82 +890.98 主要为本期应收整车及钢材款项增加。
其他应收款       2,524.83   1,643.60     +53.62 主要为本期备用金及应收仓储费增加。
其他流动资产       710.07    220.11      +222.60 主要为本期处置报废存货待处理财产损益增加。
                                                   主要为本期冲压产能提升项目、轻微变速箱装配与壳体加
在建工程        44,065.41   71,796.50 -38.62
                                                   工等项目转固。
固定资产清理     1,232.57    847.15      +45.50 主要为本期尚未处置的报废的固定资产增加。
应付票据        26,397.39   10,666.11 +147.49 主要为本期开出的承兑汇票增加。
应付账款        450,987.18 713,171.77 -36.76 主要为本期应付的零件款减少。
应付职工薪酬       667.63   1,340.32     -50.19 主要为一年内到期的应付内退补偿款减少。
应交税费        11,641.23   1,943.81 +498.89 主要为本期末增值税待抵扣进项税减少。
                                                   主要为本期确认的权益法下核算的被投资单位的其他综
其他综合收益       824.80    171.30      +381.49
                                                   合收益增加。
少数股东权益     9,773.07   6,800.15     +43.72 主要由于子公司一汽马自达汽车销售有限公司本期盈利。
2 利润表项目                                                                        单位：万元
    项目        本报告期     上年同期     增减（%）                      变动原因
销售费用        188,931.27 309,820.61      -39.02 主要为本期广告费和业务宣传费等费用减少。
财务费用        9,392.75     7,112.40      +32.06 主要为本期票据贴现息增加。
资产减值损失       74.31      -22.07       +436.70 主要为本期计提坏账准备增加。
营业外收入      2,038.86     1,445.72      +41.03 主要为本期转入的与资产相关的政府补助增加。
营业外支出         63.27     2,851.63      -97.78 主要为本期处置非流动资产的净损失减少。
所得税费用      2,429.92     4,766.15      -49.02 主要为本期利润减少所得税费用减少。
少数股东损益    2,972.93    -11,463.49     +125.93 主要为子公司一汽马自达汽车销售有限公司本期盈利。
                                                    一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
 3 现金流量表项目                                                                       单位：万元
                项   目               本报告期      上年同期   增减（%）              变动原因
 收到其他与经营活动有关的现金         9,315.06      6,119.43      +52.22 主要为本期收到保证金增加。
                                                                           主要为本期收到的被投资企
 取得投资收益收到的现金               18,804.05     9,318.63     +101.79
                                                                           业分配的股利增加。
 处置固定资产、无形资产和其他长期                                          主要为本期处置固定资产收
                                        59.80         0.14     +42614.29
 资产收回的现金净额                                                        到的现金增加。
                                                                           主要为本期收到的定期存款
 收到其他与投资活动有关的现金                       1,206.34     -100.00
                                                                           利息减少。
                                                                           主要为本期投资支付的现金
 投资支付的现金                       38,000.41                     -
                                                                           增加。
                                                                           主要为本期收到的短期借款
 取得借款收到的现金                  320,000.00 210,000.00        +52.38
                                                                           金额增加。
                                                                           主要为本期偿还短期借款金
 偿还债务支付的现金                  300,000.00 230,000.00        +30.43
                                                                           额增加。
                                                                           主要为由于汇率变动导致本
 汇率变动对现金及现金等价物的影响      -89.61        -25.90      -245.98
                                                                           期汇兑损失增加。
 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 □ 适用 √ 不适用
 三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
 √ 适用 □ 不适用
     承诺事由         承诺方                    承诺内容                   承诺时间   承诺期限 履行情况
                              为增强流通股股东的持股信心，激励公司核
                              心管理层、核心业务骨干的积极性，使公司
                              管理层和公司股东的利益相统一，中国第一
                     中国第一 汽车集团公司承诺于股权分置改革完成后
                                                                     2006 年 04 2021 年 6 按照承诺
股改承诺             汽车股份 将按照国家的有关法律、法规之规定通过一
                                                                      月 03 日   月 28 日 履行中
                     有限公司 汽轿车股东大会委托公司董事会制订并实
                              施股权激励计划，并承诺提议公司在实施股
                              权激励计划时股票期权的行权价不低于最
                              近一年经审计的每股净资产值。
                               1、关于保持上市公司独立性的承诺：为保                  第 3 项\"关
                   中国第一
                               护上市公司的合法利益，维护广大投资人特                 于避免同
                   汽车股份
                               别是中小投资者的合法利益，收购人一汽股                 业竞争的
收购报告书或权益变 有限公司                                             2011 年 08               按照承诺
                               份特此承诺：一汽股份将严格按照相关的法                 说明与承
动报告书中所作承诺 （以下简                                              月 08 日                履行中
                               律法规及上市公司章程的规定行使股东的                    诺\"履行
                   称“一汽
                               权利并履行相应的义务，维护上市公司的独                   期限至
                   股份”）
                               立经营能力，坚持与上市公司在资产、财务、               2016 年 6
                                                  一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                              人员、业务、机构方面均保持独立。2、关            月 28 日；
                              于持股锁定的承诺：为了维护广大投资者的           其他承诺
                              利益，一汽股份承诺：本次收购完成后，本           项履行期
                              公司将继续履行中国第一汽车集团公司在             限均为长
                              股权分置改革时所作出的承诺，并将严格遵             期有效
                              守中国证监会及深交所有关上市公司股份
                              转让、股权变动及其信息披露的相关规定。
                              3、关于避免同业竞争的说明与承诺：为解
                              决同业竞争，一汽股份特向一汽轿车作出如
                              下不可撤销承诺：虽然一汽轿车与一汽股份
                              控制或合营的整车生产企业生产的车型并
                              不完全相同，目标客户、地域市场也不完全
                              一致，但仍然存在同业竞争或潜在的同业竞
                              争。为此，一汽股份承诺将在成立后五年内
                              通过资产重组或其他方式整合所属的轿车
                              整车生产业务，以解决与一汽轿车的同业竞
                              争问题。4、关于规范关联交易的承诺：为
                              规范和减少本次收购完成后一汽股份与一
                              汽轿车的关联交易，一汽股份承诺：（1）将
                              严格按照《公司法》等法律法规以及一汽轿
                              车公司章程的有关规定行使股东权利；在股
                              东大会对有关涉及一汽股份事项的关联交
                              易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺
                              杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的
                              行为；在双方的关联交易上，严格遵循市场
                              公正、公平、公开的原则，尽量避免不必要
                              的关联交易发生，对持续经营所发生的必要
                              的关联交易，应以双方协议规定的方式进行
                              处理，遵循市场化的定价原则，并严格履行
                              关联交易决策程序。保证不通过关联交易损
                              害上市公司及其他股东的合法权益。（2）上
                              述有关规范关联交易的承诺将同样适用于
                              我公司的控股子公司，我公司将在合法股东
                              权限范围内促成下属控股子公司履行规范
                              与一汽轿车之间已经存在或可能发生的关
                              联交易的义务。 3）尽最大努力促使除全资、
                              控股以外的合营或联营企业履行规范与一
                              汽轿车之间已经存在或可能发生的关联交
                              易的义务。
资产重组时所作承诺   不适用                                                                 不适用
首次公开发行或再融
                     不适用                                                                 不适用
资时所作承诺
其他对公司中小股东   不适用                                                                 不适用
                                               一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
所作承诺
承诺是否及时履行                                       是
未完成履行的具体原
                                                       无
因及下一步计划
 四、对 2015 年度经营业绩的预计
 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
 警示及原因说明
 □ 适用 √ 不适用
 五、证券投资情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在证券投资。
 六、持有其他上市公司股权情况的说明
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期未持有其他上市公司股权。
 七、衍生品投资情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在衍生品投资。
 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                谈论的主要内容及提
     接待时间           接待地点    接待方式   接待对象类型      接待对象
                                                                                    供的资料
 2015 年 06 月 26 日   公司会议室   实地调研       个人       个人投资者 2 人    公司生产经营情况
 九、违规对外担保情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期无违规对外担保情况。
 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                             一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                 第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：一汽轿车股份有限公司
                                   2015 年 09 月 30 日
                                                                                   单位：元
             项目                    期末余额                         期初余额
流动资产：
    货币资金                      415,275,522.46                   744,188,233.63
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                      3,609,422,153.04                6,079,901,423.88
    应收账款                      349,895,782.64                   35,308,182.88
    预付款项                      240,176,177.69                   207,479,685.71
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                     25,248,334.16                   16,435,980.14
    买入返售金融资产
    存货                          4,344,150,916.72                4,201,648,009.48
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                   7,100,657.66                     2,201,141.58
流动资产合计                      8,991,269,544.37               11,287,162,657.30
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产               1,500,000.00                     1,500,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
                                        一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    长期股权投资             1,624,639,373.56                1,287,722,093.71
    投资性房地产              38,099,700.80                   41,337,848.06
    固定资产                 5,646,762,963.77                5,940,062,481.69
    在建工程                  440,654,139.08                  717,965,033.60
    工程物资
    固定资产清理              12,325,687.73                    8,471,491.07
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                 1,076,012,143.49                1,210,168,748.59
    开发支出                  174,429,303.50                  144,379,928.74
    商誉
    长期待摊费用              35,758,341.47                   38,662,852.99
    递延所得税资产            245,032,028.27                  258,164,422.32
    其他非流动资产
非流动资产合计               9,295,213,681.67                9,648,434,900.77
资产总计                     18,286,483,226.04              20,935,597,558.07
流动负债：
    短期借款                 2,200,000,000.00                2,000,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                  263,973,859.32                  106,661,114.63
    应付账款                 4,509,871,786.00                7,131,717,697.86
    预收款项                  713,783,328.96                  865,923,583.47
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               6,676,301.43                   13,403,173.77
    应交税费                  116,412,348.27                  19,438,116.98
    应付利息                   2,360,083.33                    3,084,888.88
    应付股利                    171,500.02                      171,500.02
    其他应付款               1,106,670,663.91                1,465,680,535.54
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
                                           一汽轿车股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                    8,919,919,871.24               11,606,080,611.15
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                    38,609,598.45                  37,369,680.70
    长期应付职工薪酬              21,435,688.63                  21,435,688.63
    专项应付款
    预计负债                     190,477,833.67                  183,816,391.32
    递延收益                     260,288,613.01                  273,088,676.32
    递延所得税负债                 585,458.72                      687,048.38
    其他非流动负债
非流动负债合计                   511,397,192.48                  516,397,485.35
负债合计                        9,431,317,063.72               12,122,478,096.50
所有者权益：
    股本                        1,627,500,000.0