东方日升：2016年第一季度报告全文

东方日升新能源股份有限公司
    2016 年第一季度报告
       2016 年 04 月
                                     东方日升新能源股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人林海峰、主管会计工作负责人曹志远及会计机构负责人(会计主
管人员)王根娣声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                            东方日升新能源股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期                  上年同期              本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）                             1,852,564,676.10           742,643,012.15                         149.46%
归属于上市公司股东的净利润（元）              352,958,596.80             -20,495,421.45                      -1,822.13%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              170,889,834.90             -21,786,427.82                       -884.39%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              -156,380,762.95          -274,099,439.19                         -42.95%
基本每股收益（元/股）                                  0.5431                    -0.0315                     1,824.13%
稀释每股收益（元/股）                                  0.5232                    -0.0315                     1,760.95%
加权平均净资产收益率                                   11.03%                    -0.76%                         11.79%
                                                                                           本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末                 上年度末
                                                                                                        减
总资产（元）                                 9,737,263,296.81          8,486,439,370.60                         14.74%
归属于上市公司股东的净资产（元）             3,519,625,247.58          3,022,747,695.50                         16.44%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                         项目                             年初至报告期期末金额                   说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                 277,822.27
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                     1,452,831.91
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                     -4,914,428.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    -79,758.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                 185,025,163.72
减：所得税影响额                                                       -474,980.77
     少数股东权益影响额（税后）                                        167,850.00
合计                                                               182,068,761.90                  --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、汇率波动风险
    公司的部分产品销往海外，销售收入以美元、欧元计价，结汇为人民币时，汇率的波动会对企业的经营业绩造成影响。
公司将通过远期外汇交易，外汇风险担保，缩短回款期限，调节欧元和美元销售结算的比例等多种方式来降低汇率波动带来
的风险。
    2、应收账款回收风险
    受光伏产业整合的影响，未来部分光伏企业可能出现资金流动性困难导致退出市场或者申请破产的情形，若公司客户存
在上述情况，公司应收账款将存在回收风险，将对公司的销售收入产生一定程度的影响。对此，公司将严格控制风险，对客
户进行资信调查，制定合理信用政策，加强合同管理，建立催款责任制及与保险公司签订保险合同等措施，以减少客户退出
市场或破产对公司业绩的影响。
    3、光伏电站电费收取风险
    基于战略发展需要，公司致力于光伏电站的开发，光伏电站的投入较大，回收期较长，给公司现金流也带来一定的压力，
且光伏电站最终要靠售电来获取盈利，发电系统及电费收取的稳定性都将直接决定项目投资收益情况。就电费收取而言，光
伏电站发电由国家电网收购，收益基本可以预期，但是如果由一般企业收购，在未来电费收取方面存在风险。对此，公司将
优先满足大型客户，尽量减少与风险较高的小型客户合作，加强合同管理，明确约定电能计量方式、电量结算期、结算依据、
结算方式、结算时间以及争议解决方式，在特定情况下采取法律手段保证电费的回收。同时，公司正全力探索新型合作模式
以降低风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              41,087
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称            股东性质    持股比例        持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态        数量
林海峰              境内自然人          32.68%       220,473,007       165,354,755 质押              211,721,200
赵世界              境内自然人           4.15%        28,001,433        28,000,000 质押               28,000,000
                                                                东方日升新能源股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
宁海和兴投资咨
                  境内非国有法人             2.03%       13,700,746                     质押                  2,750,000
询有限公司
杨海根            境内自然人                 1.82%       12,276,786      8,180,000 质押                       8,180,000
中央汇金资产管
                  国有法人                   1.35%        9,117,600
理有限责任公司
赵广新            境内自然人                 1.15%        7,742,611         4,111,589
杨祖贵            境内自然人                 1.08%        7,318,715
上海科升投资有
                  境内非国有法人             0.55%        3,700,000
限公司
中国工商银行股
份有限公司－嘉
                  其他                       0.49%        3,273,300
实事件驱动股票
型证券投资基金
常州来邦投资合
伙企业（有限合 境内非国有法人                0.38%        2,592,163      1,376,001
伙）
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
              股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类          数量
林海峰                                                                  55,118,252 人民币普通股              55,118,252
宁海和兴投资咨询有限公司                                                13,700,746 人民币普通股              13,700,746
中央汇金资产管理有限责任公司                                                9,117,600 人民币普通股            9,117,600
杨祖贵                                                                   7,318,715 人民币普通股               7,318,715
杨海根                                                                   4,096,786 人民币普通股               4,096,786
上海科升投资有限公司                                                     3,700,000 人民币普通股               3,700,000
赵广新                                                                   3,631,022 人民币普通股               3,631,022
中国工商银行股份有限公司－嘉
                                                                         3,273,300 人民币普通股               3,273,300
实事件驱动股票型证券投资基金
黄芳伢                                                                   2,438,948 人民币普通股               2,438,948
深圳市创新投资集团有限公司                                               2,384,251 人民币普通股               2,384,251
上述股东关联关系或一致行动的       1、赵世界先生及其父亲赵广新先生为一致行动人； 2、除上述一致行动人关系外，持
说明                               股 5%以上的股东是否与其他股东存在关联关系或一致行动人的情况不详。
参与融资融券业务股东情况说明       公司股东杨祖贵通过投资者信用账户持有 7,318,715 股；公司股东黄芳伢通过投资者信
（如有）                           用账户持有 2,438,948 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                               东方日升新能源股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因      拟解除限售日期
                                          数              数
                                                                                                       每年的第一个交
                                                                                                       易日以其上年最
                                                                                                       后一个交易日登
                                                                                                       记在其名下的股
林海峰                 165,354,755                0                     165,354,755 高管锁定股
                                                                                                       数为基数，按
                                                                                                       25%计算其本年
                                                                                                       度可转让股份法
                                                                                                       定额度。
                                                                                                       1、第一次解禁：
                                                                                                       本次发行结束后
                                                                                                       满 12 个月且利
                                                                                                       润补偿期间第二
                                                                                                       年《专项审核报
                                                                                                       告》出具后起；
                                                                                                       2、第二次解禁：
                                                                                                       本次发行结束后
                                                                                                       满 12 个月且利
                                                                                      首发后个人类限 润补偿期间第三
杨海根                  12,276,786         4,096,786                      8,180,000
                                                                                      售股             年《专项审核报
                                                                                                       告》出具后起；
                                                                                                       3、第三次解禁：
                                                                                                       本次发行结束后
                                                                                                       满 12 个月且利
                                                                                                       润补偿期间第四
                                                                                                       年《专项审核报
                                                                                                       告》及《减值测
                                                                                                       试报告》出具后
                                                                                                       起。
                                                                                                       1、第一次解禁：
                                                                                                       本次发行结束后
                                                                                      首发后个人类限
赵广新                   7,742,602         3,631,013                      4,111,589                    满 12 个月且利
                                                                                      售股
                                                                                                       润补偿期间第二
                                                                                                       年《专项审核报
                                           东方日升新能源股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                                                               告》出具后起；
                                                                               2、第二次解禁：
                                                                               本次发行结束后
                                                                               满 12 个月且利
                                                                               润补偿期间第三
                                                                               年《专项审核报
                                                                               告》出具后起；
                                                                               3、第三次解禁：
                                                                               本次发行结束后
                                                                               满 12 个月且利
                                                                               润补偿期间第四
                                                                               年《专项审核报
                                                                               告》及《减值测
                                                                               试报告》出具后
                                                                               起。
                                                                               1、第一次解禁：
                                                                               本次发行结束后
                                                                               满 12 个月且利
                                                                               润补偿期间第二
                                                                               年《专项审核报
                                                                               告》出具后起；
                                                                               2、第二次解禁：
                                                                               本次发行结束后
                                                                               满 12 个月且利
常州来邦投资合
                                                                首发后机构类限 润补偿期间第三
伙企业（有限合     2,591,170   1,215,169            1,376,001
                                                                售股           年《专项审核报
伙）
                                                                               告》出具后起；
                                                                               3、第三次解禁：
                                                                               本次发行结束后
                                                                               满 12 个月且利
                                                                               润补偿期间第四
                                                                               年《专项审核报
                                                                               告》及《减值测
                                                                               试报告》出具后
                                                                               起。
合计             187,965,313   8,942,968    0     179,022,345          --             --
                                                            东方日升新能源股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                  第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.   报告期预付账款与上年度期末相比增长31.53%，主要原因是销售扩大预付材料款增加所致；
2.   报告期可供出售金融资产与上年度期末相比增长97.08%，主要原因是公司持有中节能太阳能股份有限公司的股份按期
     末公允价值确认的资产增加所致；
3.   报告期在建工程与上年度期末相比增长62.33%，主要原因是国内光伏电站项目增加所致；
4.   报告期短期借款与上年度期末相比增长35.18%，主要原因是经营活动需资金周转而借款所致；
5. 报告期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债与上年度期末相比增长107.11%，主要原因是远期外汇合约到
     期交割及汇率变动所致；
6. 报告期应付票据与上年度期末相比增长39.57%，主要原因是本期采用银行承兑票据支付增加所致；
7.   报告期应交税费与上年度期末相比下降67.88%，主要原因是本期支付上年度税费所致；
8.   报告期应付股利与上年度期末相比增长100%，主要原因是2015年度分配现金股利尚未支付所致；
9.   报告期其他应付款与上年度期末相比增长33.97%，主要原因是参与重整计划的应付款项所致；
10. 一年内到期非流动负债与上年度期末相比增长155.56%，主要原因是一年内到期的长期借款转入所致；
11. 营业收入本年1-3 月与上年同期相比增长149.46%，主要原因是本期销售量增长所致；
12. 营业成本本年1-3 月与上年同期相比增长148.63%，主要原因是本期销售量增长所致；
13. 营业税金及附加本年1-3 月与上年同期相比增长265.09%，主要原因是本期销售增长所致；
14. 销售费用本年1-3 月与上年同期相比增长118.18%，主要原因是本期运费及佣金增加所致；
15. 管理费用本年1-3 月与上年同期相比增长69.33%，主要原因是公司管理规模增大相应费用增加所致；
16. 财务费用本年1-3 月与上年同期相比下降101.28%，主要原因是汇兑收益增加所致；
17. 资产减值损失本年1-3 月与上年同期相比增长175.05%，主要原因是本期销售规模扩大导致新增应收账款增加；
18. 公允价值变动收益本年1-3 月与上年同期相比下降1172.12%，主要原因是本期远期外汇合约到期交割及汇率变动所致；
19. 投资收益本年1-3 月与上年同期相比增长179.06%，主要原因是本期联营公司投资收益增加所致；
20. 营业外收入本年1-3 月与上年同期相比增长8578.02%，主要原因是本期参与重整计划确认后按可辨认净资产公允价值合
     并报表产生收益所致；
21. 营业外支出本年1-3 月与上年同期相比下降91.43%，主要原因是本期营业外其他支出减少所致；
22. 所得税费用本年1-3 月与上年同期相比增长1149.01%，主要原因是本期利润增加所致；
23. 报告期内公司经营活动现金流入与上年同期相比增长31.13%，主要原因是本期销售收款增加所致；
24. 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比下降42.95%，主要原因是销售回款增加；
25. 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增长87.37%，主要原因是与上年同期相比本报告期到期归
    还款项减少。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
     报告期内，公司实现营业收入185,256.47万元，比上年同期增长149.46%；营业利润21,115.31万元，比上年同期增长
1,509.75%，归属于母公司净利润35,295.86万元，比上年同期增长1,822.13% 。 驱动公司业务收入变化的主要因素为：（1）
与去年同期相比，公司光伏产品销售同比大幅增加。（2）公司投资上海超日（洛阳）太阳能有限公司重整计划产生收益。
                                                              东方日升新能源股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司研发创新水平进展明显，并有效应用于生产。公司已开展的“扩散变温掺杂变温吸杂研究”、“硅太阳电
池正面栅线研究”、“一种新型高效焊带在组件上的应用研究” 、“PECVD 三层膜效率提升改善”、“等离子刻蚀选匹配选择性
发射极电池技术研究” 、“扩散低压工艺研发”、“太阳能电池片高开口率网版”、“高效浆料与烧结温度匹配性研究”、“BOE
黑硅电池工艺研究”、 “N型硅双面工艺研发”、 “触摸感应LED橱柜灯”、“红外感应LED灯带”、“太阳能电池5主栅技术的研
究”、“微聚光高效太阳能电池组件技术的研究”等项目已取得阶段性成果并将成果应用于规模生产。公司后续持续开展研究
的项目为 “背抛和单面制绒电池研究项目”、“黑硅电池和高效浆料量产研究项目”、 “高效双玻组件技术的研究”、“水面漂浮
光伏发电系统的研究”、“背钝化太阳能电池效率提升实验技术的研究” 、“AC交流组件技术的研究”、“DC智能组件技术的研
究”、“低封装损耗组件技术的研究”、 “BP神经网络智能LED光源闭锁植物工厂研究及工程化”等项目。通过对上述项目的研
究及应用将有效的降低生产成本，提高公司产品核心竞争力，提升公司品牌价值。
    公司的光伏工程技术研发中心在获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可证书后，在光学、机械、电子电工等
方面为自身及客戶提供太阳能组件机械性能、电气性能和环境测试等相关技术检测评价服务。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
      报告期内，公司前5大供应商相比去年同期发生了变化，主要原因为公司根据采购需求变化，对供应商的选择会综合
考虑其产品质量、价格、交货期限等因素，因此供应商可能会存在变化。以上变化不会对公司正常经营产生影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
      报告期内，公司前5大销售客户相比去年同期发生了变化。由于公司销售区域的重点发生了变化，有新增客户进入了
前5大客户的情况。以上变化不会对公司正常经营产生影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司管理层严格推进年度经营计划的执行。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
    1、汇率波动风险
                                                           东方日升新能源股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
    公司的部分产品销往海外，销售收入以美元、欧元计价，结汇为人民币时，汇率的波动会对企业的经营业绩造成影响。
公司将通过远期外汇交易，外汇风险担保，缩短回款期限，调节欧元和美元销售结算的比例等多种方式来降低汇率波动带来
的风险。
    2、应收账款回收风险
    受光伏产业整合的影响，未来部分光伏企业可能出现资金流动性困难导致退出市场或者申请破产的情形，若公司客户存
在上述情况，公司应收账款将存在回收风险，将对公司的销售收入产生一定程度的影响。对此，公司将严格控制风险，对客
户进行资信调查，制定合理信用政策，加强合同管理，建立催款责任制及与保险公司签订保险合同等措施，以减少客户退出
市场或破产对公司业绩的影响。
    3、光伏电站电费收取风险
    基于战略发展需要，公司致力于光伏电站的开发，光伏电站的投入较大，回收期较长，给公司现金流也带来一定的压力，
且光伏电站最终要靠售电来获取盈利，发电系统及电费收取的稳定性都将直接决定项目投资收益情况。就电费收取而言，光
伏电站发电由国家电网收购，收益基本可以预期，但是如果由一般企业收购，在未来电费收取方面存在风险。对此，公司将
优先满足大型客户，尽量减少与风险较高的小型客户合作，加强合同管理，明确约定电能计量方式、电量结算期、结算依据、
结算方式、结算时间以及争议解决方式，在特定情况下采取法律手段保证电费的回收。同时，公司正全力探索新型合作模式
以降低风险。
    4、政策风险
    光伏发电的环保概念逐步认知，技术逐步成熟，但由于现阶段的发电成本和上网电价均高于传统能源，仍需政府政策扶
持，公司所从事的新能源行业与国家宏观经济形势及产业政策关联度较高。光伏产品销售、电站建设仍受各国政府扶持政策
影响，尽管全球节能减排的趋势不变，但如果主要市场的宏观经济或相关的政府补贴、扶持政策发生重大变化，将在一定程
度上影响行业的发展和公司的盈利水平。
    5、进口国贸易保护政策
公司部分产品销往海外，进口国贸易保护政策将对公司海外销售产生一定的影响。近年来，欧盟、美国等多个海外市场主体
对我国光伏产品发起了“双反”调查。虽然公司在以上部分地区的产品销售占公司总销售量的份额较小，影响不大，但未来仍
不排除会有其他国家采取进口国贸易保护政策，对此，公司加大包括国内市场在内的新兴市场的开拓，积极论证对应措施等。
                                                              东方日升新能源股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                         第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺来源               承诺方        承诺类型     承诺内容        承诺时间     承诺期限     履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
                                                             1、承诺人除
                                                             享有江苏斯
                                                             威克的股权