旋极信息：2016年第一季度报告全文

北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
2016 年第一季度报告
     2016-057
   2016 年 04 月
                                                   北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陈江涛、主管会计工作负责人刘明及会计机构负责人(会计主管人员)罗世芳声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
                                                           北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
                                           本报告期                   上年同期              本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）                              214,629,708.25              87,116,299.88                     146.37%
归属于上市公司股东的净利润（元）               38,026,399.79               1,724,034.89                    2,105.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               37,081,469.43               1,670,555.46                    2,119.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）               -46,588,955.08            -60,530,260.98                      23.03%
基本每股收益（元/股）                                  0.0761                     0.0034                   2,138.24%
稀释每股收益（元/股）                                  0.0761                     0.0034                   2,138.24%
加权平均净资产收益率                                     2.66%                    0.23%                       2.43%
                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末                  上年度末
                                                                                                      减
总资产（元）                                 2,308,285,751.06          2,193,476,348.09                       5.23%
归属于上市公司股东的净资产（元）             1,392,693,017.48          1,354,852,435.60                       2.79%
    非经常性损益项目和金额
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                        项目                               年初至报告期期末金额                   说明
                                                                                     收到宁波市镇海区人民政府骆
                                                                                     驼街道办事处支付的被评为镇
                                                                                     海区文化创意产业十大示范企
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      1,070,000.00 业之一的补助 20,000.00 元，收
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                                     到西安高新区科技投资服务中
                                                                                     心的项目扶持资金 1,050,000.00
                                                                                     元。
                                                                                     57,645.48 元为内部管理罚款收
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     64,767.57
                                                                                     入，其余的为其他营业外收支。
减：所得税影响额                                                        179,334.05
    少数股东权益影响额（税后）                                           10,503.16
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合计                                                               944,930.36             --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、公司业务存在上下半年业绩不均衡风险
       公司各项业务收入及利润的实现具有明显的上下半年不均衡特点，下半年实现的收入占全年收入的比
例在 70%左右。因上半年实现的收入较少，不能覆盖月度间均衡发生的各项费用支出，业绩存在季节性波
动。
       公司嵌入式系统测试业务（含电子元器件检测）的用户主要是国防军工单位。根据上述单位采购特点，
用户通常在上半年制订采购预算，正式采购合同通常在下半年签订，受此影响，公司嵌入式系统测试业务
合同的签订集中于下半年。因此，公司能否有效地维护和拓展客户资源，确保下半年嵌入式系统测试业务
合同签订额保持增长，并保证合同的实施进度，将决定下半年收入和利润。如果客户对公司需求下降、采
购额不能持续增长以及采购的招投标进度延缓，都将可能影响公司下半年合同的签订，进而影响下半年收
入的实现数。
       中软金卡业务客户主要是中石油系统，客户在预算、立项、招标，采购和实施过程中均有明显的季节
性，一般收入实现会集中在第四季度。
2、应收账款风险
       截止 2016 年 3 月 31 日，公司应收账款为 23,853.23 万元，占流动资产的 19.13%，占总资产的 10.33%。
主要原因在于：公司业务存在周期性，营业收入主要集中下半年，回款也主要集中下半年，直接导致公司
报告期内应收账款占比较大，应收账款回收存在一定风险。
       报告期末，公司应收账款绝大部分在合理信用期限内，账龄短，且客户主要是国防军工单位等，支付
能力强，客户应收账款发生坏账的可能性较小，且期末公司已充分计提坏账准备，但是如若客户出现支付
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延期等情况，则将对公司现金流和资金周转产生一定的不利影响。公司会加大应收账款管理力度，控制风
险。
3、市场竞争风险
    目前我国嵌入式行业总体比较弱小，虽然国内从事嵌入式业务的公司数以万计，但普遍进入行业较晚，
经营规模较小，大多以代理进口产品和系统集成为主，缺乏具有核心技术的自主产品，技术水平与欧美先
进企业差距较大。同时嵌入式行业需融合嵌入式系统和软件测试、仿真、自动控制、信号处理、数据融合、
通信技术、软件技术、光电探测技术等多专业领域的先进技术。其发展不仅受各相关学科发展水平的制约，
而且受到相关学科成果集成能力的制约。尽管本公司一直致力于科技创新，力争保持在测试、仿真、控制、
通信领域的技术领先优势，但不排除国内外竞争对手或潜在竞争对手取得更先进、更具竞争力的技术和产
品，从而导致公司失去领先的优势。
4、公司管理能力风险
    随着公司经营规模扩大，投资项目的增加，新业务的拓展以及募投项目的实施，公司的经营规模资产
规模还会不断扩张，管理的深度和广度都会扩大，人员规模不断增大，需要公司在资源整合、市场开拓、
研发和质量管理、内控制度、组织机构等方便做相应的改进和调整，对经营管理层提出了更高的要求。同
时，公司对子公司业务体系、组织机构、管理制度、企业文化等方面的整合中面临较大的风险。公司将通
过持续完善法人治理结构及内控制度、规范公司运作体系、提高核心管理团队的管理素质和决策能力、聘
请专业的管理咨询公司和行业专家协助公司进一步完善管理体系，以满足公司业务快速发展的需要。但本
公司管理层如果不能及时结合公司实际情况提高管理水平和建立起更加科学有效的管理体制，将可能削弱
公司的市场竞争力，影响公司的长远发展。存在公司规模扩张带来的管理风险。
5、并购重组整合风险
    2014 年度，公司完成了发行股份和现金支付购买中软金卡 100%股份事项。2015 年度，公司完成了发
行股份和现金支付购买西安西谷 100%股份事项。交易完成后，中软金卡及西安西谷成为公司的全资子公
司，公司对中软金卡及西安西谷整合已做出了较为全面的安排，但中软金卡及西安西谷有其自身的特性，
其与公司整合尚存在一系列的不确认性。
    公司将利用自身优势为中软金卡及西安西谷提供充分的技术、资源、资金支持，最大程度上地减小因
收购导致的公司整合风险。
6、政策不确定性风险
                                                            北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
       本公司所处的行业属于国家重点扶持和发展的高新技术产业，国家在产业政策方面给予了积极的支持
和鼓励。从目前情况看，该行业发展出现不利政策性变化的可能性很小。但公司从事的嵌入式系统和测试、
信息安全和行业信息化行业属于快速发展的行业，行业相关的政策环境正处于不断完善的过程中，在一定
特殊时期内可能会出现政策的变化，从而对本公司的经营带来影响。
7、重大资产重组风险
       为加强公司的核心竞争力，提高公司的持续盈利能力，公司拟以发行股份的方式购买北京泰豪 100%
的股权。公司本次重组事项已经公司董事会、股东大会批准，尚需中国证监会核准。公司此次发行股份购
买资产事项存在一定的不确定性。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             25,755
                                                            股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例        持股数量
                                                                    的股份数量        股份状态        数量
陈江涛           境内自然人            39.03%       195,159,864       147,505,587 质押               125,365,397
兴业银行股份有
限公司－中邮战
                 境内非国有法人         3.68%        18,412,271
略新兴产业混合
型证券投资基金
中国农业银行股
份有限公司－中
邮信息产业灵活 境内非国有法人           3.18%        15,884,345
配置混合型证券
投资基金
北京中天涌慧投
                 境内非国有法人         3.13%        15,671,400                  0 质押               15,671,400
资咨询有限公司
陈海涛           境内自然人             3.03%        15,135,825                  0 质押                7,197,407
白巍             境内自然人             2.78%        13,895,311        13,895,311
刘希平           境内自然人             2.40%        12,018,365         9,013,774
刘明             境内自然人             2.15%        10,759,851         9,013,775 质押                     271,679
                                                        北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
董月芳            境内自然人            1.81%       9,061,764       9,061,764
盖峰              境内自然人            1.67%       8,325,899              0 质押                   3,148,350
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                        股份种类
              股东名称                    持有无限售条件股份数量
                                                                                股份种类           数量
陈江涛                                                             47,654,277 人民币普通股         47,654,277
兴业银行股份有限公司－中邮战
                                                                   18,412,271 人民币普通股         18,412,271
略新兴产业混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中
邮信息产业灵活配置混合型证券                                       15,884,345 人民币普通股         15,884,345
投资基金
北京中天涌慧投资咨询有限公司                                       15,671,400 人民币普通股         15,671,400
陈海涛                                                             15,135,825 人民币普通股         15,135,825
盖峰                                                                8,325,899 人民币普通股          8,325,899
兴业银行股份有限公司－中邮核
心竞争力灵活配置混合型证券投                                        8,059,302 人民币普通股          8,059,302
资基金
张阳春                                                              5,660,968 人民币普通股          5,660,968
华泰证券资管－南京银行－华泰
                                                                    4,996,531 人民币普通股          4,996,531
远见 7 号集合资产管理计划
中国建设银行股份有限公司－富
国中证军工指数分级证券投资基                                        4,847,428 人民币普通股          4,847,428
金
上述股东关联关系或一致行动的
                               陈江涛与刘希平为夫妻关系、北京中天涌慧投资咨询有限公司为陈江涛 100%控股
说明
参与融资融券业务股东情况说明
                               无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
                                                            北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：股
                                  本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称      期初限售股数                                      期末限售股数     限售原因     拟解除限售日期
                                       数              数
                                                                                                 按照高管锁定每
陈江涛              147,505,587                0               0      147,505,587 高管锁定
                                                                                                 年可解除 25%
                                                                                                 按照高管锁定每
刘明                  9,013,775                0               0        9,013,775 高管锁定
                                                                                                 年可解除 25%
                                                                                                 按照高管锁定每
刘希平                9,013,774                0               0        9,013,774 高管锁定
                                                                                                 年可解除 25%
                                                                                                 按照高管锁定每
李居庸                5,289,246                0               0        5,289,246 高管锁定
                                                                                                 年可解除 25%
                                                                                                 按照高管锁定每
                                                                                                 年可解除 25%及
蔡厚富                5,420,443          121,493               0        5,298,950 高管锁定
                                                                                                 按照公司股权激
                                                                                                 励计划规定解限
                                                                                                 按照高管锁定每
                                                                                                 年可解除 25%及
陈为群                2,578,408                0               0        2,578,408 高管锁定
                                                                                                 按照公司股权激
                                                                                                 励计划规定解限
                                                                                                 按照高管锁定每
                                                                                                 年可解除 25%及
黄海涛                1,385,580                0               0        1,385,580 高管锁定
                                                                                                 按照公司股权激
                                                                                                 励计划规定解限
公司中层管理人
员、核心业务、
                                                                                                 按照公司股权激
技术、管理骨干        6,216,703          377,201               0        5,839,502 股权激励
                                                                                                 励计划规定解限
人员等其他激励
对象
                                                                                                 按照资产重组承
王益民                7,189,460                0               0        7,189,460 资产重组承诺
                                                                                                 诺解限
                                                                                                 按照资产重组承
赵尔君                4,313,677                0               0        4,313,677 资产重组承诺
                                                                                                 诺解限
                                                                                                 按照资产重组承
杨宏                  2,875,783                0               0        2,875,783 资产重组承诺
                                                                                                 诺解限
                                                                                                 按照资产重组承
白巍                 13,879,411                0               0       13,879,411 资产重组承诺
                                                                                                 诺解限
                                                                                                 按照资产重组承
董月芳                9,061,764                0               0        9,061,764 资产重组承诺
                                                                                                 诺解限
                               北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
合计   223,743,611   498,694      0     223,244,917       --             --
                                                               北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                                    第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    √ 适用 □ 不适用
1、资产负债项目变动
                                                                                                                单位：元
                   2016年3月31日                    2015年12月31日
  项目                                                                          增减变动              重大变动说明
                金额           占总资产比例       金额         占总资产比例
                                                                                            税控体系为2016年4月实施的四
 预付账款    129,617,077.86           5.62%    54,697,420.25           2.49%      136.97% 个行业“营改增”备货而增加了供
                                                                                            应商预付款。
                                                                                            2015年的权益分派暂以借款形式
                                                                                            列示，另外大量投标工作在年初
其他应收款    46,680,620.62           2.02%    27,018,836.80           1.23%       72.77%
                                                                                            开展，导致投标保证金较大幅的
                                                                                            增加。
                                                                                            税控体系为2016年4月实施的四
  存货       254,943,973.00          11.04% 149,509,500.29             6.83%       70.52%
                                                                                            个行业“营改增”备货导致。
                                                                                            主要是1月份缴纳2015年12月增
 应交税费     38,602,820.72           1.67%    56,040,107.67           2.55%      -31.12% 值税，第一季度缴纳2015年所得
                                                                                            税所致。
                                                                                            西安西谷2015年底确认收到政府
 递延收益                  -          0.00%     1,050,000.00           0.05%     -100.00% 补助为递延收益，2016年确认为
                                                                                            营业外收入。
2、损益表项目变动
                                                                                                                单位：元
                    项目                 2016年1-3月              2015年1-3月              变动比率
                  营业收入                    214,629,708.25         87,116,299.88                   146.37%
                  营业成本                     63,055,002.59         34,682,675.22                   81.81%
              营业税金及附加                    1,757,439.58            771,902.54                   127.68%
                  销售费用                     42,838,576.98         19,936,292.78                   114.88%
                  管理费用                     64,692,353.03         27,699,236.79                   133.55%
                资产减值损失                     -708,049.67            403,604.69                -275.43%
                  投资收益                      1,343,163.30           -938,243.23                   243.16%
                  营业利润                     42,891,978.88          1,505,625.26               2,748.78%
                 营业外收入                    11,041,287.30          6,455,071.37                   71.05%
                  利润总额                     53,910,302.72          7,960,305.51                   577.24%
                 所得税费用                    12,197,565.33          7,251,890.52                   68.20%
                                                     北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
                     净利润          41,712,737.39            708,414.99          5,788.18%
   （1）报告期内营业收入比去年同期增加 146.37%。随着“营改增”政策实施，税控盘收入大幅增加；新
增子公司西安西谷业务收入增加。
   （2）报告期内营业成本比去年同期增加 81.81%，主要是因为随着公司收入增加带来的成本增加。
   （3）报告期内营业税金及附加比去年同期增加 127.68%，主要是收入增加导致应交税金及附加大幅增
加。
   （4）报告期内销售费用比去年同期增加 114.88%，主要因为合并范围增加以及税控业务网点增加，导
致公司销售费用较上年同期有所增加。
   （5）报告期内管理费用比去年同期增加 133.55%，主要因为合并范围增加以及税控业务网点增加，导
致公司管理费用较上年同期有所增加。
   （6）报告期内资产减值损失比去年同期减少 275.43%，主要是收回账龄较长的应收账款导致按账龄计
提的应收账款坏账准备减少导致。
   （7）报告期内投资收益比去年同期增加 243.16%，主要是报告期权益法确认的参股公司的投资收益增
加所致。
   （8）报告期内营业利润比去年同期增加 2,748.78%，主要是报告期销售收入大幅增加带来的销售利润
增加。
   （9）报告期内营业外收入比去年同期增加 71.05%，主要是报告期内增值税返还所致。
   （10）报告期内利润总额比去年同期增加 577.24%，主要是报告期销售收入大幅增加带来的销售利润
增加，同时营业外收入比去年同期大幅增加。
   （11）报告期内所得税费用比去年同期增加 68.20%，主要是部分子公司利润总额增加所致。
   （12）报告期内，净利润比去年同期增加 5,788.18%，主要是报告期销售收入大幅增加导致销售毛利
增加，从而使得净利润同步增加。
3、现金流项目表动
                                                                                                单位：元
           项             目         2016年1-3月            2015年1-3月           差异
       筹资活动产生的现金流量净额          30,165,288.24         -1,545,222.22    2,052.17%
                                                     北京旋极信息技术股份有限公司 2016 年第一季度报告全文
  汇率变动对现金及现金等价物的影响            -163,376.97           94,872.63      -272.21%
      现金及现金等价物净增加额             -24,346,313.24       -69,392,933.97       64.92%
    （1）报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 2,052.17%，主要是公司在报告期
内取得银行借款所致。
    （2）报告期内，公司汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期减少 272.21%，主要由人民币兑
港币汇率变动所致。
    （3）报告期内，公司现金及现金等价物净增加额比上年同期增加 64.92%，主要是公司在报告期内取
得银行借款所致。
二、业务回顾和展望
    报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    2016 年一季度，公司实现营业收入 214,629,708.25 元，较上年同期增长 146.37%；营业利润 42,891,978.88
元，较去年同期增长 2,748.78%；利润总额 53,910,302.72 元，较去年同期增长 577.24%；归属于公司普通
股股东的