江西铜业2016年第一季度报告

2016 年第一季度报告
公司代码：600362                         公司简称：江西铜业
         江西铜业股份有限公司
         2016 年第一季度报告
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                                  目录
一、   重要提示 .............................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ............................................ 3
三、   重要事项 .............................................................. 6
四、   附录.................................................................. 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李保民、主管会计工作负责人吴金星及会计机构负责人（会计主管人员）姜烈辉
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                    本报告期末                   上年度末
                                                                             减(%)
总资产               92,896,870,656                 89,755,211,107                      3.5
归属于上市公司       46,115,081,207                 45,906,380,055                     1.05
股东的净资产
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末          比上年同期增减(%)
经营活动产生的           743,869,596                   123,906,503                   500.35
现金流量净额
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末         比上年同期增减（%）
营业收入             38,849,828,509                 32,466,197,420                    19.66
归属于上市公司           201,371,672                   134,904,251                    49.27
股东的净利润
归属于上市公司           190,899,866                   -3,015,423                  6,430.78
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                    0.46                       0.29         增加 0.17 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                      0.06                       0.04
（元/股）
稀释每股收益                      0.06                       0.04
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                     项目                                            本期金额
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非流动资产处置损益                                        -129,617
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密          21,197,299
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，          36,190,911
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     3,359,356
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）                              -17,757,350
所得税影响额                                            -32,388,793
                       合计                             10,471,806
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位：股
股东总数（户）                                                                                123,709
                                   前十名股东持股情况
                                                    持有有限      质押或冻结情况
                       期末持股         比例
 股东名称（全称）                                   售条件股     股份状                     股东性质
                         数量           (%)                                    数量
                                                      份数量       态
江西铜业集团公司     1,403,614,110      40.53%             0      无                   0    国有法人
香港中央结算代理人   1,180,028,495      34.08%             0                                  未知
                                                                 未知
有限公司
中国证券金融股份有         94,509,010   2.73%              0                                  未知
                                                                 未知
限公司
中央汇金资产管理有         31,843,800   0.92%              0                                  未知
                                                                 未知
限责任公司
全国社保基金一零三         11,999,630   0.35%              0                                  未知
                                                                 未知
组合
中国银行股份有限公         10,110,000   0.29%              0                                  未知
司－华安新丝路主题                                               未知
股票型证券投资基金
中国农业银行股份有          9,641,163   0.28%              0                                  未知
限公司－富国中证国
                                                                 未知
有企业改革指数分级
证券投资基金
博时基金－农业银行          8,480,000   0.24%              0                                  未知
－博时中证金融资产                                               未知
管理计划
工银瑞信基金－农业          8,480,000   0.24%              0                                  未知
银行－工银瑞信中证                                               未知
金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行          8,480,000   0.24%              0                                  未知
－嘉实中证金融资产                                               未知
管理计划
                              前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                持有无限售条件流通                股份种类及数量
                                            股的数量                    种类                数量
江西铜业集团公司                                 1,403,614,110     人民币普通         1,205,479,110
                                                                       股
                                                                   境外上市外           198,135,000
                                                                       资股
香港中央结算代理人有限公司                       1,180,028,495     境外上市外         1,180,028,495
                                                                       资股
中国证券金融股份有限公司                            94,509,010     人民币普通              94,509,010
                                                                       股
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中央汇金资产管理有限责任公司                       31,843,800    人民币普通     31,843,800
                                                                     股
全国社保基金一零三组合                             11,999,630    人民币普通     11,999,630
                                                                     股
中国银行股份有限公司－华安新丝路主                 10,110,000    人民币普通     10,110,000
题股票型证券投资基金                                                 股
中国农业银行股份有限公司－富国中证                  9,641,163    人民币普通      9,641,163
国有企业改革指数分级证券投资基金                                     股
博时基金－农业银行－博时中证金融资                  8,480,000    人民币普通      8,480,000
产管理计划                                                           股
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中                  8,480,000    人民币普通      8,480,000
证金融资产管理计划                                                   股
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资                  8,480,000    人民币普通      8,480,000
产管理计划                                                           股
上述股东关联关系或一致行动的说明     （1）本公司控股股东江西铜业集团公司[江铜集团]与
                                     其他持有无限售条件股份的股东没有关联关系且不属
                                     于中国证监会发布的《上市公司股东持股变动信息披露
                                     管理办法》规定的一致行动人：
                                     （2）本公司未知其他持有无限售股份的股东之间是否
                                     存在关联关系或属于中国证监会发布的《上市公司股东
                                     持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的   0
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                                                      本期与年初相比
         项目            报告期期末余额       年初余额
                                                                   增减额       增减幅度
1）应收股利                           0            4,000,000      -4,000,000      -100.00%
2)以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金      2,669,143,045     1,969,533,221         699,609,824          35.52%
融负债
3)应付票据               8,188,208,345      4,288,351,629       3,899,856,716          90.94%
4)预收款项               3,401,957,929      1,616,660,475       1,785,297,454      110.43%
5)其他综合收益             -198,715,709      -119,607,144         -79,108,565          66.14%
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                                  2016 年第一季度报告
1）应收股利变动原因说明：主要原因为本公司收到股利所致。
2) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债变动原因说明：主要原因为本公司黄金租赁
业务增加所致。
3）应付票据变动原因说明：主要是在市场环境不佳，资金链普遍较为紧张的条件下，透过开具银
行承兑汇票支付原料采购款增加所致。
4）预收款项变动原因说明：主要原国内阴极铜销售发生资金收付，但货物实际尚未交割所致。
5）其他综合收益变动原因说明：主要原因为现金流量套期损益的有效部分增加所致
3.1.2 与上年同期相比增减变动超过 30%的主要合并利润表项目变动情况及原因。
                                                                      本期与上年同期相比
              项目              本期金额        上年同期金额                        增减比
                                                                      增减额
                                                                                      例
 1)销售费用                    136,987,791           98,523,421      38,464,370      39.04%
 2)财务费用                     53,560,806           86,400,621      -32,839,815    -38.01%
 3)公允价值变动收益           -347,759,287          -105,467,639    -242,291,648    229.73%
 4)营业外支出                    2,397,895            1,444,697         953,198      65.98%
1）销售费用变动原因说明：主要原因为本期贸易量比同期增加使得运输费用相应增加
2）财务费用变动原因说明：主要原因为借款减少下降，利息支出减少所致。
3）公允价值变动收益变动原因说明：主要为不符合套期保值会计的未平仓商品期货合约损益，受
金融工具价格波动所致。
4）营业外支出变动原因说明：主要为补助款支出增加所致。
3.1.3 与上年同期相比增减变动超过 30%的主要合并现金流量表项目变动情况及原因
                                                                    本期与上年同期相比
         项目              本期金额          上年同期金额
                                                                    增减额         增减比例
1)经营活动产生的现金
                            743,869,597        123,906,503          619,963,094       500.35%
流量净额
2)投资活动产生的现金
                           -590,552,041             5,179,316      -595,731,357    -11502.12%
流量净额
1)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要原因为收入增加，经营性应收项目的减少和
经营性应付项目增加所致。
2)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要原因为报告期内本公司增加财务投资所致。
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 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 □适用 √不适用
 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
 √适用 □不适用
                                                                             如未能及   如未能
                                          承诺时                             时履行应   及时履
             承诺类            承诺内                  是否有履   是否及时
 承诺背景             承诺方              间及期                             说明未完   行应说
               型                容                    行期限     严格履行
                                            限                               成履行的   明下一
                                                                             具体原因   步计划
             其他     江西铜   见注 1     承诺时 是               是         不适用     不适用
                      业集团              间：
                      公司
与首次公开
                                          年5月
发行相关的
                                          22 日，
承诺
                                          期限：
                                          长期有
                                          效
             分红     江西铜   见注 2     承诺时 是               是         不适用     不适用
                      业股份              间：
                      有限公
                      司                  年2月
                                          25 日，
其他承诺                                  期限：
                                          三年
                                          （2016
                                          年
                                          —2018
                                          年）
 注 1：
 1、股份公司在生产经营活动中，将根据《中华人民共和国公司法》享有充分的生产经营自主权。
 江铜保证不会对股份公司的日常经营及决策作出干预，但通过股份公司董事会做出者除外。
 2、（Ⅰ）江铜在持有股份公司股本 30%或以上表决权期间，将尽最大努力依照伦敦证券交易所和
 香港联交所的要求，确保股份公司董事会的独立性；并根据伦敦证券交易所的规定，确保股份公
 司的大多数董事为独立董事（即独立于江铜及中国有色金属工业总公司的董事）。
    （Ⅱ）江铜在持有股份公司股本 30%或以上表决权期间，将会行使其股东投票权以确保股份公
 司的章程不会获得任何可影响股份公司独立性的修改。
 3、江铜在持有股份公司股本 30%或以上表决权期间，江铜及其附属公司及相关公司（包括江铜控
 制的公司、企业及业务）（通过股份公司控制的除外）将不从事任何构成或有可能构成与股份公
 司业务直接或间接竞争的活动或业务。
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4、江铜承诺将帮助股份公司取得与股份公司业务有关的政府审批。
5、江铜对德兴、永平铜矿及贵溪冶炼厂的土地使用权做出任何处理时，包括转让及出售，股份公
司应享有优先购买权。
注 2：分红承诺内容
1、公司可采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利；可根据公司实际盈利情况和资
金需求状况进行中期分红；
2、公司依据法律法规及《公司章程》的规定，在弥补亏损、足额提取法定公积金、任意公积金后，
公司累计可分配利润为正数，在当年盈利且现金能够满足公司正常生产经营的前提下，每年以现
金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，近三年以现金方式累计分配的利润不少
于近三年实现的年均可分配利润的 30%；
3、公司可以在满足最低现金股利分配之余，进行股票股利分配。股票股利分配方案由董事会拟定，
并提交股东大会审议。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                         公司名称   江西铜业股份有限公司
                                                     法定代表人     李保民
                                                            日期    2016-4-28
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:江西铜业股份有限公司
                                             单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                        期末余额                        年初余额
流动资产：
    货币资金                                   19,263,197,822                   20,680,508,461
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当                    653,945,884                    771,946,511
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                      3,288,810,389                  3,172,899,600
    应收账款                                   11,620,877,166                   11,032,925,096
    预付款项                                      1,548,380,919                  1,732,389,912
    应收保费
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   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息                                          134,758,560      131,497,715
   应收股利                                                 -          4,000,000
   其他应收款                                      3,225,110,318    3,276,246,022
   买入返售金融资产
   存货                                        17,211,322,645      13,368,854,801
   划分为持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                    2,733,736,027    3,043,080,773
      流动资产合计                             59,680,139,730      57,214,348,891
非流动资产：
   发放贷款和垫款
   可供出售金融资产                                4,606,504,562    3,647,749,276
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                                    2,937,328,997    2,902,612,916
   投资性房地产                                      348,362,065      352,526,439
   固定资产                                    18,416,746,084      18,814,989,668
   在建工程                                        3,406,511,827    3,162,041,778
   其中：勘探成本                                    560,137,722      530,191,016
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                        2,319,934,414    2,389,365,046
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产                                    877,278,299      922,887,544
   其他非流动资产                                    304,064,678      348,689,549
      非流动资产合计                           33,216,730,926      32,540,862,216
       资产总计                                92,896,870,656      89,755,211,107
流动负债：
   短期借款                                    16,932,391,486      15,811,616,985
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当                   2,669,143,045    1,969,533,221
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                                        5,739,436,216    4,288,351,629
                                         10 / 20
                            2016 年第一季度报告
   应付账款                                 3,402,749,577    4,286,669,816
   预收款项                                 3,401,957,929    1,616,660,475
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                               571,345,460      627,824,189
   应交税费                                   346,909,376      521,988,361
   应付利息                                   157,715,838      169,005,551
   应付股利                                                           -
   其他应付款                               1,716,850,601    1,584,475,208
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                   6,768,433,440    7,498,998,709
   其他流动负债                             1,553,415,000    2,128,864,670
     流动负债合计                       43,260,347,968      40,503,988,814
非流动负债：
   长期借款                                   419,984,894      347,600,000
   应付债券                                                           -
   其中：优先股
          永续债
   长期应付款                                 11,679,430       11,734,990
   长期应付职工薪酬                           149,551,401      149,551,399
   专项应付款
   预计负债                                   166,735,414      165,695,414
   递延收益                                   688,191,341      634,158,495
   递延所得税负债                             115,922,446      108,999,878
   其他非流动负债
     非流动负债合计                         1,552,064,926    1,417,740,176
       负债合计                         44,812,412,894      41,921,728,990
所有者权益
   股本                                     3,462,729,405    3,462,729,405
   其他权益工具
   其中：优先股
          永续债
   资本公积                             11,685,894,665      11,685,894,665
   减：库存股
   其他综合收益                              -198,715,709     -119,607,144
   专项储备                                   412,345,841      325,907,796
   盈余公积                             14,237,355,262      14,237,355,262
   一般风险准备
                                  11 / 20
                                 2016 年第一季度报告
   未分配利润                                16,515,471,743             16,314,100,071
   归属于母公司所有者权益合计                46,115,081,207             45,906,380,055
   少数股东权益                             1,969,376,555                1,927,102,062
      所有者权益合计                         48,084,457,762             47,833,482,117
         负债和所有者权益总计                92,896,870,656             89,755,211,107
法定代表人：李保民 主管会计工作负责人：吴金星 会计机构负责人：姜烈辉
                                  母公司资产负债表
                                  2016 年 3 月 31 日
编制单位:江西铜业股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                         期末余额                 年初余额
流动资产：
  货币资金                                       14,196,293,298         17,211,490,708
  以公允价值计量且其变动计入当期损                  309,912,810            333,046,043
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          595,233,944          1,627,939,057
  应收账款                                        4,344,538,955          4,260,788,059
  预付款项                                          214,933,470            654,134,954
  应收利息                                          102,200,466             80,132,427
  应收股利                                                                   4,000,000
  其他应收款                                      1,208,640,322          1,103,368,934
  存货                                        10,601,652,310             8,905,743,627
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    2,154,646,659          1,079,650,404
   流动资产合计                                  33,728,052,234         35,260,294,213
非流动资产：
  可供出售金融资产                                  698,080,000            904,024,714
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   12,648,232,947         12,457,955,880
  投资性房地产                                      176,030,613