2016 年半年度报告
公司代码：600423 公司简称：柳化股份
柳州化工股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、公司负责人覃永强、主管会计工作负责人黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）黄东健
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5
第五节 重要事项........................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 17
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 18
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 18
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 20
第十节 财务报告........................................................................................................................... 25
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 90
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
自治区、区 指 广西壮族自治区
公司、本公司、柳化股份 指 柳州化工股份有限公司
柳化集团 指 公司直接控股股东柳州化学工业集团有限公司
柳化控股 指 公司间接控股股东广西柳州化工控股有限公司
广东中成 指 柳化集团控股子公司广东中成化工股份有限公司
湖南中成 指 公司控股子公司湖南中成化工有限公司
振华实业、东莞振华 指 公司控股子公司东莞振华泰丰实业发展有限公司
湖南桂成 指 广东中成控股子公司湖南柳化桂成化工有限公司
湖南智成 指 柳化控股控股子公司湖南智成化工有限公司
柳州中成 指 广西柳州中成化工有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 柳州化工股份有限公司
公司的中文简称 柳化股份
公司的外文名称 Liuzhou Chemical Industry Co. LTD
公司的外文名称缩写 LZCIC
公司的法定代表人 覃永强
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 龙立萍 汪娟
联系地址 广西柳州市北雀路67号 广西柳州市北雀路67号
电话 0772-2519434 0772-2519434
传真 0772-2510401 0772-2510401
电子信箱 lliping0772@163.com wangjuan305614@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 广西柳州市北雀路67号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 广西柳州市北雀路67号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.lzhg.cn
电子信箱 lhgf@vip.163.com
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报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 柳化股份
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016年6月27日
注册登记地点 广西柳州市北雀路67号
企业法人营业执照注册号 91450200723064200A
税务登记号码 91450200723064200A
组织机构代码 91450200723064200A
报告期内注册变更情况查询索引 无
七、 其他有关资料
无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,120,553,500.41 1,356,478,266.89 -17.39
归属于上市公司股东的净利润 -239,438,323.92 -133,193,239.01 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常 -236,642,912.26 -135,788,045.31 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 198,183,421.49 106,130,032.93 86.74
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 549,451,506.00 787,099,632.77 -30.19
总资产 4,574,024,783.05 4,788,368,863.83 -4.48
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
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基本每股收益（元／股） -0.60 -0.33 不适用
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.59 -0.34 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -35.88 -10.78 减少25.10个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 -35.46 -10.99 减少24.47个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
报告期，公司所处行业仍十分低迷，产能过剩严重，市场竞争激烈，大部分产品销售价格持
续下跌，公司降低了硝酸铵等部分产品生产负荷，硝酸铵等产、销量减少，同时，广西化肥用电
优惠政策全部取消，电力成本上升，尿素等化肥产品出现成本倒挂，导致公司亏损加剧，净资产
减少。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -38,040.34
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 3,902,943.09
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,142,468.30
所得税影响额 482,153.89
合计 -2,795,411.66
四、 其他
无
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，国内行业产能过剩矛盾突出，化肥产品市场疲软态势明显，主要化肥产品尿素、
复合肥等价格持续下滑，销售数量有所减少，上半年，公司化肥产品销售数量与去年同期相比减
少 7.97%，营业收入同比下降 31.01%，尿素销售价格下降 309 元/吨，成本出现严重倒挂。化工产
品硝酸铵、多孔硝酸铵、50%双氧水市场继续萎缩，销量减少；保险粉虽因公司产量增加，销售数
量同比增加 24.81%，但单位价格下降 15.88%，毛利大幅减少。
根据自治区政府相关文件规定，自今年 4 月 20 日起，广西区内全面取消化肥用电优惠政策，
使公司用电成本增加。
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报告期，根据产品市场需求及价格情况，为减少亏损，公司降低了合成氨系统生产负荷，同
时对硝酸铵等产品的生产负荷进行调整。
报告期，公司实现营业收入 112,055.35 万元，同比下降 17.39%，营业利润亏损 23,399.13
万元，净利润亏损 23,943.83 万元，归属于母公司所有者的净利润亏损 23,943.83 万元。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,120,553,500.41 1,356,478,266.89 -17.39
营业成本 1,116,713,821.78 1,260,090,330.20 -11.38
销售费用 90,355,456.36 82,739,767.52 9.20
管理费用 62,004,330.65 70,131,565.45 -11.59
财务费用 81,944,904.44 80,233,730.64 2.13
经营活动产生的现金流量净额 198,183,421.49 106,130,032.93 86.74
投资活动产生的现金流量净额 -14,723,361.01 -41,189,546.00 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -31,174,446.28 -251,016,881.30 不适用
研发支出
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期偿还债务支付的现金减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2015 年，公司第五届董事会第十次会议审议通过了公司非公开发行 A 股股票预案及相关事宜，
并进行了披露（详见 2015 年 3 月 20 日刊登在上交所网站 www.sse.com.cn 和上海证券报的公司
《2015 年非公开发行股票预案》）。由于中国证监会对公司立案调查结果，造成公司不符合非公
开发行条件的不利因素目前尚未消除，结合市场情况及相关法律法规规定，经公司第五届董事会
第二十三次会议及第五届监事会第六次会议审议通过，公司终止本次非公开发行股票相关事宜（详
见 2016 年 3 月 5 日、2016 年 3 月 7 日刊登在上交所网站 www.sse.com.cn 和上海证券报的公司《关
于终止公司非公开发行股票事项的公告》及《关于终止公司非公开发行股票事项的补充公告）》。
(3) 经营计划进展说明
2016 年，公司计划实现营业收入 26.50 亿元，报告期实现营业收入 11.21 亿元，仅完成年计
划的 42.30%。上半年营业收入未达到计划目标的 50%，主要是报告期公司所处行业不景气，市场
竞争愈加激烈，产品市场低迷。
(4) 其他
无
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） 增减（%）
减（%） （%）
化学肥料制 1,074,906,138.85 1,050,427,143.95 2.28 -16.84 -10.84 减少 6.58 个百
造业 分点
有机化学产 23,680,083.66 44,696,756.01 -88.75 -49.91 -33.60 减少 46.39
品业 个百分点
包装物 4,865,882.45 5,332,831.98 -9.60 -16.01 12.69 减少 27.91 个百
分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
尿素 166,512,471.81 199,455,459.63 -19.78 -25.27 -13.16 减少 16.70 个
百分点
双氧水 50% 100,014,195.01 74,527,714.50 25.48 -6.97 -8.28 增加 1.06 个百
分点
保险粉 152,896,938.55 156,922,278.04 -2.63 4.99 25.06 减少 16.47 个
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
1、报告期，公司化学肥料制造业营业收入同比减少 16.84%，营业成本同比减少 10.84%，亏
损加剧，主要是所处行业低迷，尿素、硝酸铵等价格持续下滑，同时由于硝酸铵市场需求严重不
足，公司降低了硝酸铵的生产负荷，硝酸铵产销数量大幅减少。
2、报告期，公司甲醇、甲醛产品价格同比大幅下降，同时，由于公司合成氨生产负荷降低，
甲醛和甲醇产量减少，故公司有机化学产品业营业收入同比减少 49.91%，营业成本同比减少
33.60%，毛利率同比减少 46.39 个百分点。
3、报告期，公司尿素受外来低价尿素的冲击被迫调整价格销售，售价较去年同期下降，成本
严重倒挂，导致尿素营业收入同比下降 25.27%，毛利率同比减少 16.70 个百分点。
4、报告期，保险粉销售数量增加但价格下跌，与去年同期相比，销售数量增长 24.81%，但
销售价格下降 15.88%，所以营业成本同比增加 25.06%，毛利率下降 16.47 个百分点，变化幅度较
大。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
广西区内 519,842,026.36 -12.92
广西区外 583,610,078.60 -22.05
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(三) 核心竞争力分析
报告期，公司核心竞争力没有发生重大变化，具体可参见公司 2015 年年报相关内容。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司无新增对外股权投资。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
主要产品或服 注册资本 公司持股 总资产 净资产 净利润
序号 公司名称 业务性质 备注
务 (万元) 比例（%） (万元) (万元) (万元)
湖南中成化工有 保险粉、双氧
1 化工 17,500 100 74,703.52 19,163.29 -6,385.64
限公司 水
柳州柳益化工有
2 化工 多孔硝酸铵 1,150 100 36,627.87 -9,740.07 -1,212.50
限公司
柳州市柳化复混 生产、销 复混肥料、复
3 2,130 100 15,794.19 -4,318.64 182.37
肥料有限公司 售复肥 合肥料
报告期，因保险粉市场竞争激烈，产品价格下降，导致湖南中成经营出现较大亏损，实现净
利润-6,385.64 万元。
报告期，多孔硝酸铵因市场疲软及及物流不畅等因素影响，销售数量下降，产品价格下跌，
致使柳益公司经营继续亏损，实现净利润-1,212.50 万元。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 金额
三期双氧水工程 10,700 81.94% 58.03 8,767.25 尚未产生收益
合计 10,700 / 58.03 8,767.25 /
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年度股东大会审议通过了公司《2015 年度利润分配预案》，经大信会计师事务所
（特殊普通合伙）审计确认，公司 2015 年度母公司经营出现亏损，净利润为-370,177,513.36 元，
期末公司累计可供分配利润为-62,392,606.22 元。
鉴于公司 2015 年出现较大亏损，且目前融资困难，资金非常紧张，根据《公司章程》的有关
规定，2015 年公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
报告期内，公司严格执行了股东大会的这一决定。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
公司与厦门国际银行股份有限公司珠海分 分别详见 2016 年 6 月 17 日、2016 年 6 月 18 日、
行（以下简称“厦门银行”）于 2015 年 7 月 14 2016 年 6 月 23 日、2016 年 6 月 25 日、2016 年
日签订《综合授信额度合同》，额度总金额为人 6 月 28 日、2016 年 6 月 29 日披露于上海证券报
民币 15000 万元，额度有效期限自 2015 年 7 月 和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的公
14 日至 2017 年 7 月 13 日，贷款年利率为 7%， 司《关于公司涉及诉讼的公告》、《关于公司涉
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湖南中成为公司该笔借款提供连带担保责任。厦 及诉讼的补充暨更正公告》、《关于收到广东省
门银行于 2015 年 7 月 15 日向公司提供了金额 珠海市中级人民法院民事裁定书的公告》、《关
合计为人民币 15000 万元的贷款。2016 年 6 月 于公司部分银行账户及相关股权被冻结的公
15 日，公司接到广东省珠海市中级人民法院（以 告》、《关于公司风险核查暨股票复牌的提示性
下简称“珠海中院”）送达的民事起诉状，厦门 公告》、《关于公司风险核查暨股票复牌的提示
银行在该诉状中以公司违约为由，宣布该笔借款 性公告的补充公告》。
提前到期，诉请法院支持相关诉讼的请求。案件
于 2016 年 7 月 28 日开庭审理。
报告期内，厦门银行向珠海中院提交诉讼保
全申请，公司及相关机构收到珠海中院送达的
《广东省珠海市中级人民法院民事裁定书》
﹝(2016)粤 04 民初 38 号之一、二、三﹞，珠海
中院依据相关规定，冻结公司名下 4 个银行账
户，查封公司名下的空气压缩机、蒸汽透平机等
部分机械设备，同时冻结公司所持有的柳州柳益
化工有限公司 100%的股权。财产保全金额以人
民币 15000 万元为限。
2016 年 7 月 28 日一审已开庭审理，目前法
院正在根据双方意愿组织调解，但调解尚未有结
果。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
无
(四) 其他说明
无
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2016 年 4 月 28 日，公司第五届董事会第二十六次会议以五票赞成、零票反对、零票弃权，
审议通过了关于预计公司 2016 年日常性关联交易的议案，关联董事覃永强、廖能成、袁志刚、黄
吉忠回避表决（详见 2016 年 4 月 30 日刊登在上海证券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
的《柳化股份关于预计公司 2016 年日常关联交易的公告》）。该议案也已经公司 2015 年度股东
大会审议通过。
截至报告期末，公司与关联人发生的重大关联交易预计和执行情况如下：
关联交易类 2016 年预计金 截止报告期末实际发
关联人 关联交易内容
型 额（万元） 生金额（万元）
广东中成化工股
购销商品 保险粉等 25,000 12,020.39
份有限公司
广西柳化氯碱有
购销商品 液碱、氢气、锅炉粉煤等 8,500 4,497.41
限公司
广西柳州化工控
接受劳务 汽车运费、设备维修及工程安装费 3,300 1,251.97
股有限公司
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
无
(三) 共同对外投资的重大关联交易
无
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2016 年 3 月 18 日，民生银行从公司划走 详见 2016 年 4 月 26 日披露于上海证券报和上海
5,091.66 万元用于清偿柳化集团的借款本息，构 证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的公司《关
成了柳化集团对公司的非经营性资金占用。 于与关联方非经营性资金往来情况的说明》。
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2016 年 4 月 25 日，柳化集团已经将上述 5,091.66
万元归还至公司。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
无
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -2,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 35,300
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 35,300
担保总额占公司净资产的比例(%) 44.85
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 35,300
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
