浙江帝龙新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江帝龙新材料股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
浙江帝龙新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人姜飞雄、主管会计工作负责人姜丽琴及会计机构负责人(会计主
管人员)杜锡琦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公
司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................. 2
第二节 公司简介 ....................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................... 7
第四节 董事会报告 ................................................................................... 9
第五节 重要事项 ..................................................................................... 33
第六节 股份变动及股东情况................................................................. 43
第七节 优先股相关情况 ......................................................................... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................ 51
第九节 财务报告 ..................................................................................... 53
第十节 备查文件目录 ........................................................................... 125
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释 义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 浙江帝龙新材料股份有限公司
廊坊帝龙 指 公司全资子公司廊坊帝龙新材料有限公司
成都帝龙 指 公司全资子公司成都帝龙新材料有限公司
帝龙永孚 指 公司控股子公司浙江帝龙永孚新材料有限公司
临沂帝龙 指 公司全资子公司帝龙新材料（临沂）有限公司
公司控股子公司浙江帝龙永孚新材料有限公司之全资子公司
海宁帝龙 指
海宁帝龙永孚新材料有限公司
临沂永孚 指 帝龙永孚（临沂）软性材料有限公司
美生元 指 公司全资子公司苏州美生元信息科技有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《浙江帝龙新材料股份有限公司章程》
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 帝龙新材 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江帝龙新材料股份有限公司
公司的外文名称（如有）Zhejiang Dilong New Material Co.,Ltd.
公司的法定代表人 姜飞雄
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王晓红 胡宇霆
浙江省临安市玲珑街道玲珑工业 浙江省临安市玲珑街道玲珑工业区
联系地址
区环南路 1958 号 环南路 1958 号
电话 0571-63818733 0571-63818733
传真 0571-63818603 0571-63818603
电子信箱 dsh@dilong.cc dsh@dilong.cc
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否
变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，
具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网
址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用√ 不适用
报告期内，除公司注册资本发生变化外，公司注册登记日期和地点、企业法人营
业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体
可参见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年
本报告期 上年同期
同期增减
营业收入（元） 603,655,463.23 408,398,712.50 47.81%
归属于上市公司股东的净利润（元） 108,351,444.29 41,707,185.72 159.79%
归属于上市公司股东的扣除非经常
105,819,821.06 39,493,964.84 167.94%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 8,882,217.46 -3,126,400.52 384.10%
基本每股收益（元/股） 0.19 0.08 137.50%
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.08 137.50%
加权平均净资产收益率 6.86% 4.13% 2.73%
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减
总资产（元） 5,304,449,131.49 1,333,798,986.06 297.69%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,299,474,344.93 1,060,249,379.52 305.52%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净
利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净
利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-3,019,687.45
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
6,005,504.27
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -660,177.86
减：所得税影响额 -261,112.54
少数股东权益影响额（税后） 55,128.27
合计 2,531,623.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，围绕公司发展战略及年初制定的经营计划，公司实现营业收入
60,365.55 万元，较上年同期增长 47.81%；实现归属于上市公司股东的净利润
10,835.14 万元，较上年同期增长 159.79%；实现每股收益 0.19 元，较上年同期增
长 137.50%。具体开展的工作有：
（一）成功实施完成重大资产重组
公司于2015年8月开始筹划重大资产重组，2015年12月19日，公司发布了《关
于<浙江帝龙新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报
告书（草案）>及其摘要的议案》。2016年4月22日，中国证券监督管理委员会签发
了《关于核准浙江帝龙新材料股份有限公司向余海峰等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》（证监许可[2016]907号），公司获准向美生元原股东发行
291,919,186股股份购买其持有的美生元100%股权，向天津紫田企业管理咨询合伙
企业（有限合伙）发行34,386,363股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2016 年 5 月 13 日，公司发布了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金涉及拟购买资产过户完成的公告》，完成标的资产 100%股权过户及相关工
商变更登记工作，美生元成为公司的全资子公司。2016 年 5 月 20 日，公司办理完
成本次向余海峰等交易对方增发有限售条件流通股的股份登记手续，并于 2016 年
6 月 8 日上市。
2016 年 6 月 22 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》，
经审验，截至 2016 年 6 月 21 日止，公司已收到特定投资者缴入的募集资金净额人
民币 284,599,994.40 元，2016 年 6 月 27 日，公司办理完成本次募集配套融资增
发有限售条件流通股的股份登记手续，并于 2016 年 7 月 4 日上市。
本次交易完成后，公司实现了高端装饰贴面材料制造业务和移动游戏开发与发
行业务双引擎驱动的业务结构，单一业务的业绩波动风险得以分散，有利于构建波
动风险较低且具备广阔前景的业务组合。同时，交易完成后扩大了公司资产总额和
净资产规模，提升了上市公司盈利能力和抗风险能力。
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（二）建筑装饰贴面材料制造业务继续保持增长，为公司战略转型提供坚实后
盾
1、报告期内，公司管理层一手抓市场拓展、一手抓重点项目建设。面对激烈
的市场竞争，在管理层及全体员工的共同努力下，原有建筑装饰贴面材料制造业务
营业收入较上年同期增长 10.23%；同时，成都子公司新建复合装饰新材料项目及
海宁永孚在山东设立子公司项目等重点项目按计划有序推进。
2、公司将 2016 年确定为品质提升年，为扩大产品差异化优势，报告期内，公
司管理层多措并举。首先，加强原辅材料的质量把关，修订完善了《原材料进厂检
验标准》，梳理并完善了合格供应商名录，加强对合格供应商的动态管理，对不符
合公司要求及标准的供应商进行淘汰，从源头上严把质量关；另外，增加技术攻关
小组技术人才，加大研发力度，加快攻克生产工艺中的技术瓶颈与壁垒，切实促进
科技成果产业化，有效提升产品品质并保持长期稳定。
3、为进一步加大产品开发力度，鼓励技术革新，单独设立了由公司直属管理
的开发设计部，并拟引进高端专业人才，强化与国际先进设计理念的接轨，引领市
场产品花色开发潮流，提升产品市场核心竞争力和品牌影响力。
（三） 新增移动游戏研发与发行业务业绩稳定，增厚公司整体盈利水平
公司于报告期内重组完成的标的方美生元的盈利模式主要包括游戏虚拟道具
收费模式及移动广告推广收入模式，主要收入来源为移动游戏研发与发行收入（含
移动单机游戏和移动网游游戏）、自主研发游戏授权发行的版权金和移动广告收入
等。美生元总体经营情况良好，定位于中轻度休闲类型的单机游戏业务运行平稳，
收益贡献较高，同时 2016 年 1-6 月美生元还通过联合运营模式新增发行 3 款网游
产品；在与各游戏渠道商保持良好合作关系的基础上，美生元还根据各移动互联网
行业客户的产品推广需求，通过在其渠道体系上进行各类形式的推广，帮助广告主
的产品获取用户，进而实现广告业务收入，为美生元增加新的利润增长点。
根据企业会计准则，美生元经营业绩从 2016 年 5 月起纳入公司合并报表范围，
其 2016 年 5-6 月实现营业收入 15,294.69 万元，实现归属于上市公司股东的净利
润 6,218.86 万元，提升了公司整体盈利水平。
二、主营业务分析
概述
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公司原主营业务为中高端建筑装饰贴面材料的研发、设计、生产和销售，产品
主要应用于地板、家具、橱卫、门业、灯具灯饰、铝天花板、建筑幕墙、家电外壳、
装饰装潢等领域并满足客户同一领域不同材质、不同环境的建筑装潢需求。为增强
公司的持续盈利能力和抗风险能力，有效降低公司建筑装饰材料行业受宏观经济影
响波动加大的风险，公司于2015年8月启动重大资产重组，拟通过发行股份及支付
现金的方式收购美生元100%股权。2016年4月，公司重大资产重组事项经中国证券
监督管理委员会（证监许可[2016]907号）文核准，并于2016年5月完成标的资产的
过户。本次收购的标的公司美生元的主营业务为移动游戏的研发和发行。
本次重组完成后，公司主营业务在保持原有中高端装饰贴面材料制造业务的基
础上新增了移动游戏开发与发行业务，实现了双引擎驱动的业务结构转变。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
同比
本报告期末 本报告期初 变动原因
增减
期末较期初增加主要原因系(1)本期公
司向特定对象非公开发行股票，收到募
集资金净额 28,460 万元；(2)本期赎回
货币资金 738,592,810.32 87,897,786.09 740.29% 理财产品增加货币资金 31,204 万元；(3)
本期公司完成重大资产重组项目，合并
美生元子公司相应增加货币资金
11,095.15 万元所致。
期末较期初减少主要原因系本期收到的
应收票据 22,936,641.36 48,312,594.86 -52.52%
票据已背书支付应付帐款所致。
期末较期初增加主要原因系(1)本期公
司整体营收增加相应增加应收账款；(2)
本期完成重大资产重组项目，合并美生
应收账款 645,436,314.13 123,032,888.91 424.60% 元子公司相应增加应收帐款 42,856.83
万元；(3)公司继续采用对信誉良好的大
客户在年度中间适当提高短期信用额度
等所致。
期末较期初增加主要原因系本期公司完
成重大资产重组项目，合并美生元子公
预付账款 34,827,415.29 12,560,575.83 177.28%
司相应增加广告推广及网游业务前期预
付的宣传费用所致。
期末较期初增加主要原因系本期公司完
成重大资产重组项目，合并美生元子公
其他应收款 6,018,800.93 1,616,469.54 272.34%
司相应增加租房保证金等其他应收款所
致。
期末较期初减少主要原因系期末购买理
其他流动资产 193,046,307.98 491,230,000.00 -60.70%
财产品余额减少 31,204 万元所致。
期末较期初增加主要原因系本期成都子
无形资产 125,742,324.31 74,358,005.23 69.10%
公司新增土地使用权 2,451.63 万元；本
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期完成重大资产重组项目，合并美生元
子公司增加版权及著作费等净值
2,820.74 万元所致。
期末较期初增加主要原因系(1)公司因
生产经营所需合理增加原材料采购量以
及相对延长应付帐款周期，相应增加应
应付账款 323,248,724.18 110,413,891.75 192.76%
付帐款；(2)本期完成重大资产重组项
目，合并美生元子公司增加应付渠道及
CP 款 17,227.88 万元所致。
期末较期初增加主要原因系公司合并美
预收账款 14,135,716.83 7,584,439.51 86.38% 生元子公司增加预收账款 866.77 万元所
致。
期末较期初增加主要原因系本期公司实
施 2015 年利润分配方案，增加应付股利
应付股利 1,039,050.00 688,450.00 50.93% 103.91 万元；因股权激励限制性股票解
禁及回购等原因减少应付股利 68.85 万
元所致。
期末较期初增加主要原因系本期增加购
21,567.4 买苏州美生元信息科技有限公司 100%股
其他应付款 516,542,190.33 2,383,958.98
1% 权应支付的部分现金对价（待付长期股
权投资）51,000.01 万元所致。
期末较期初增加主要原因系本期应计未
其他流动负债 4,176,017.17 2,613,575.23 59.78%
付运费及佣金增加所致。
期末较期初减少主要原因系本期因股权
其他非流动负 激励限制性股票解禁及回购原因减少库
13,126,665.00 26,092,255.00 -49.69%
债 存股 1,296.56 万元，相应减少长期应付
款所致。
期末较期初增加主要原因系(1)本期公
司实施了 2015 年度利润分配方案，以资
本公积金转增股本相应增加股本
股本 851,811,049.00 264,484,500.00 222.06% 26,448.45 万股；(2)公司完成发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金的
重大资产重组项目，新增股本 32,630.55
万股所致。
期末较期初增加主要原因系（1)本期公
司完成了发行股份及支付现金购买资产
3,016,460,898. 并募集配套资金的重大资产重组项目，
资本公积 433,502,141.25 595.84%
37 新增股本溢价 284,829.44 万元；(2)本
期资本公积转增股本减少股本溢价
26,448.45 万元。
期末较期初减少主要原因系本期因股权
库存股 13,126,665.00 26,092,255.00 -49.69% 激励限制性股票解禁及回购原因减少库
存股 1,296.56 万元所致。
同比
本报告期 上年同期 变动原因
增减
本期较上年同期增加主要原因系本期公
司完成重大资产重组项目，合并美生元
营业收入 603,655,463.23 408,398,712.50 47.81%
子公司 5-6 月份营收，增加营业收入
15,294.69 万元。
营业成本 425,140,084.06 312,425,302.28 36.08% 本期较上年同期增加主要原因系本期公
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司完成重大资产重组项目，美生元子公
司合并增加所致。
本期较上年同期增加主要原因系本期美
营业税金及附
3,589,523.26 2,131,735.73 68.39% 生元子公司合并增加及整体营业收入递
加
增相应增加营业税金及附加所致。
本期较上年同期增加主要原因系本期美
销售费用 23,042,153.24 16,519,171.88 39.49% 生元子公司合并增加及整体营业收入递
增相应增加销售费用所致。
管理费用 51,362,801.66 42,803,282.58 20.00%
本期较上年同期增加主要原因系本期公
司支付股权激励限制性股票未满足第二
财务费用 -393,090.37 -647,096.27 39.25%
个解锁期解锁条件回购注销股本返还款
的利息 48.61 万元所致。
本期较上年同期增加主要原因系(1)本
期公司合并美生元子公司增加政府补助
营业外收入 11,888,036.31 7,939,475.75 49.73% 400 万元；(2)本期安置残疾人就业增值
税优惠政策调整，相应增加增值税退税
所致。
本期较上年同期增加主要系本期公司处
营业外支出 4,218,889.18 1,139,694.65 270.18% 置已计提减值准备的固定资产燃煤锅炉
及相关生产线产生的损失所致。
本期较上年同期减少主要原因系公司第
一期股权激励限制性股票于 2016 年 1 月
份解锁，根据实行股权激励计划有关企
业所得税处理相关规定，在股权激励计
划行权后，按照该股票实际行权时的公
所得税费用 2,516,173.59 4,698,660.52 -46.45% 允价格(即实际行权日该股票的收盘价
格)与当年激励对象实际行权支付价格
的差额及数量，计算确定作为上市公司
当年工资薪金支出，可进行税前扣除。
本期按该企业所得税处理相关规定执
行，相应减少所得税费用所致。
本期较上年同期增加主要原因系本期
研发投入 14,966,144.71 8,642,247.89 73.17% 公司及子公司加大研发力度，增加研发
费用所致。
本期较上年同期增加主要原因系本期公
经营活动产生
司购买商品、接受劳务支付的现金流控
的现金流量净 8,882,217.46 -3,126,400.52 384.10%
制较好，相应增加经营活动产生的现金
额
流量净额所致。
投资活动产生 本期较上年同期增加主要原因系本期赎
的现金流量净 273,496,089.25 108,548,582.60 151.96% 回部分投资理财产品的资金，相应增加
额 投资活动产生的现金流量净额所致。
本期较上年同期增加主要原因系本期公
筹资活动产生
1,002.02 司实施的发行股份购买资产并募集配套
的现金流量净 225,523,795.53 -25,002,000.00
% 资金项目中向特定对象非公开发行股票
额
募集的配套资金到位所致。
本期较上年同期增加主要原因系本期部
现金及现金等 分投资理财产品的资金赎回、发行股份
507,902,102.24 80,420,182.08 531.56%
价物净增加额 募集的配套资金到位、经营活动产生的
现金流量净额增加所致。
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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了重大资产重组，本次交易完成后，公司的主营业务在原
单一的高端建筑装饰贴面材料制造业务的基础上增加了移动游戏开发与发行业务，
拓展了公司的业务范围，提高了盈利能力。根据企业会计准则，美生元经营业绩从
2016年5月起纳入公司合并报表范围，其2016年5-6月实现营业收入15,294.69万元，
实现归属于上市公司股东的净利润6,218.86万元。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展
与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发
展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照公司发展战略，围绕经营计划，积极推进各项工作的贯彻
执行，详见本节“一、概述”部分。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比
营业收入 营业成本 毛利率 上年同期增 上年同期增 上年同期
减 减 增减
分行业
装饰建材 447,950,407.81 337,861,762.78 24.58% 10.23% 8.66% 1.09%
软件和信息技术
1
