中潜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中潜股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-017
2016 年 08 月
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中潜股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人张顺、主管会计工作负责人陈静及会计机构负责人(会计主管人
员)钟良伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2016 半年度报告.................................................................................................................................1
第一节 重要提示、释义....................................................................................................................1
第二节 公司基本情况简介................................................................................................................4
第三节 董事会报告............................................................................................................................6
第四节 重要事项..............................................................................................................................10
第五节 股份变动及股东情况..........................................................................................................14
第六节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................15
第七节 财务报告..............................................................................................................................16
第八节 备查文件目录......................................................................................................................76
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中潜股份、本公司、母公司 指 中潜股份有限公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《公司章程》 指 《中潜股份有限公司章程》
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 指 登载年度报告的中国证监会指定网站
证券时报网（http://www.stcn.com） 指 登载年度报告的中国证监会指定网站
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 中潜股份 股票代码
公司的中文名称 中潜股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中潜股份
公司的外文名称（如有） Chinadive Watersports Inc.
公司的法定代表人 张顺
注册地址 广东省惠州市惠阳区新圩镇长布村
注册地址的邮政编码
办公地址 广东省惠州市惠阳区新圩镇长布村
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 http://www.china-dive.com
电子信箱 zqgf8888@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 明小燕 王国超
深圳市福田区天安数码城天吉大厦 AB 深圳市福田区天安数码城天吉大厦 AB
联系地址
座 5A2 座 5A2
电话 0755-83571281 0755-83571281
传真 0755-83571291 0755-83571291
电子信箱 zqgf8888@163.com zqgf888@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、证券时报网
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址
（http://www.stcn.com）
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业总收入（元） 178,400,641.90 176,477,271.53 1.09%
归属于上市公司普通股股东的净利润
17,732,307.89 15,983,223.98 10.94%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非
17,521,879.46 15,737,496.52 11.34%
经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -2,960,996.26 40,519,168.82 -107.31%
每股经营活动产生的现金流量净额（元
-0.0465 0.637 -107.30%
/股）
基本每股收益（元/股） 0.28 0.25 12.00%
稀释每股收益（元/股） 0.28 0.25 12.00%
加权平均净资产收益率 6.40% 6.74% -0.34%
扣除非经常性损益后的加权平均净资
6.33% 6.63% -0.30%
产收益率
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 608,636,737.05 532,220,844.32 14.36%
归属于上市公司普通股股东的所有者
286,021,073.80 268,101,751.38 6.68%
权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净
4.4931 4.21 6.72%
资产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-280.00
分）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
230,860.27
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,978.29
减：所得税影响额 -3,826.45
合计 210,428.43 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
本公司郑重提请投资者注意：投资者应充分了解股票市场风险及本公司披露的风险因素，切实提高风险意识，在新股上市
初期切忌盲目跟风“炒新”，应该审慎决策、理性投资。本公司特别提醒投资者认真注意以下风险因素:
1、2016年经营业绩下滑的风险
2014年4月11日，发行人在深圳注册成立子公司深圳中潜，主营“中潜潜水世界”项目。该项目已于2014年12月19日试营
业。虽然该项目2015年已经实现盈利，但由于2016年将是该项目进入正常运营期的第一年，如果该项目营运收益未达预期，
发行人2016年经营业绩将受到一定程度的影响。
2、技术替代风险
公司自创立以来，始终坚持自主创新的技术发展战略。自主研发了复合橡胶材料生产技术、废料回收再利用技术、缝
合、粘接技术及系列化补强及抗老化等独特新型技术，公司产品质量和性能得到大幅提升，销售价格稳步上升的同时有效降
低生产成本，产品竞争优势明显。今后公司将一如既往地坚持自主创新的技术发展战略，密切跟踪国际海洋潜水装备等涉水
防护装备市场发展趋势及对材料的要求，积极展开自主研发，进一步提升公司的整体技术水平。但如果公司不能持续进行技
术创新，持续开发出符合市场需求、技术领先的自主产品，公司的产品创新和业务创新将受到一定影响。
3、原材料价格波动的风险
公司生产潜水服和渔猎服所需的原材料主要为特种布料及橡胶，近三年在公司主营业务成本构成中，特种布料及橡胶
占比较高，由于其单价相对较高，相应价格波动对公司利润产生较大影响。原材料价格发生波动，将会影响到产品成本，并
对公司经营业绩产生直接影响。
4、管理风险
公司自成立以来一直以较快的速度发展，随着经营规模的不断扩大，对公司管理水平的要求越来越高。本次发行后，
公司的生产规模将有较大幅度的增长，公司的技术管理人员也将有较大规模的增加，这些重大的变化对公司的管理提出更高
的要求。虽然公司的管理层在企业管理方面已经积累了较多的经验，但是如果不能及时适应资本市场的要求和公司业务发展
的需要，将直接影响公司的发展速度、业绩水平以及公司在资本市场的形象。
5、净资产收益率下降的风险
预计本次发行后公司净资产增幅较大。虽然随着募集资金投资项目逐步投产，公司的净资产收益率将稳步提高，但募
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集资金投资项目产生效益需要一定的时间，因此本次发行结束后、募集资金投资项目投产并产生一定的效益之前，公司将面
临净资产收益率下降的风险。
6、所得税优惠政策改变的风险
根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合发布的粤科高字[2011]55号文件，
公司于2010年12月28日被认定为高新技术企业，并于2011年6月30日在惠州市惠阳区国家税务局新圩税务分局办理完毕备案
手续，公司获准执行高新技术企业所得税优惠税率的有效期为2010年1月1日至2012年12月31日，有效期3年，故公司2010年
度至2012年度的企业所得税的适用税率为15.00%。2013年10月16日，公司通过高新技术企业资质复审，并取得复审后的《高
新技术企业证书》（证书号为GF201344000099），从2013年开始，有效期为3年,故公司2013年度至2015年度的企业所得税的适
用税率为15.00%。
如果国家或地方有关高新技术企业的所得税税收优惠政策发生变化，或由于其他原因导致公司不再符合高新技术企业
的认定条件，公司将不能继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度影响。
7、增值税出口退税政策变化的风险
根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》（财税[2002]7号）、《国家税务总局关
于印发〈生产企业出口货物免抵退税管理操作规范〉（试行）的通知》（国税发[2002]11号）、《财政部、国家税务总局关于提
高部分商品出口退税率的通知》（财税[2008]138号）、《财政部、国家税务总局关于提高轻纺电子信息等商品出口退税率的通
知》（财税[2009]43号）等规范性文件的规定，公司的出口货物增值税享受“免、抵、退”的政策。报告期内公司出口货物增
值税退税率主要为16.00%。
如果未来国家有关增值税出口退税政策，如退税税率等发生大幅变化，公司的盈利水平将产生一定程度影响。
8、汇率波动的风险
人民币汇率波动对公司的影响主要体现在五个方面：一是公司出口业务比重较大，汇率变化对公司出口产品的销售价格、
应收账款金额造成一定的影响；二是公司生产所需的原材料部分进口，汇率变化对公司进口原材料的采购价格、应付款项金
额造成一定的影响；三是公司境外的子公司借款及公司外币借款，汇率变化对公司借款成本造成一定的影响；四是公司持有
的外币资产受汇率波动的影响；五是结售汇时汇差形成损益。虽然目前公司采取逐步加大国内市场开拓力度、不断优化海外
销售市场结构及汇率波动下游客户或上游供应商承担等措施来化解汇率波动对公司经营业绩的影响，但是人民币汇率政策的
变化和国际外汇市场的波动仍可能会对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响，公司面临一定的汇率波动风险。
9、部分原材料进口风险
公司产品生产所需部分特种布料从台湾采购。如果出现境外地区与大陆地区特殊原因而导致关系恶化，进而影响贸易
正常交往，虽然相同性能的布料可以从韩国及国内等地实现采购替代，但公司需重新寻找长期合作的供应商，对公司的经营
业绩产生一定的不利影响。目前发行人已经开始将采购重心向国内转移，随着国内采购数量的增多，该项风险对发行人的影
响将逐渐降低。
10、短期内对海外市场依存度较高的风险
由于潜水及渔猎活动在欧美起步较早且受欢迎，经过多年的发展已形成了较为成熟的市场，而我国起步相对较晚，目
前，国内市场还不够成熟，因此，目前公司的产品以出口为主，虽然国内销售收入每年都大幅增长，但未来一段时间内对海
外市场依存度仍较高，如果海外市场发生波动，或部分产品进口国政治、经济、贸易政策等发生重大不利变化，公司将面临
销售收入增长放缓的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
公司以“向大众提供发现世界的另一种途径”为使命，致力于海洋潜水装备等涉水防护设备及所需新型复合橡胶材料前瞻性
的研发和市场推广，产品范围包括潜水服及其配套装备、以及潜水服衍生品渔猎服等，潜水服务还包括潜水培训、体验服务
等。报告期内，实现主营业务收入178,400,641.90元，同比增长1.09%；实现利润总额20,255,118.33元，同比增长15.17%；
实现净利润17,732,307.89元，同比增长10.94%；盈余公积23,111,344.40元，未分配利润194,577,115.49元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 178,400,641.90 176,477,271.53 1.09%
营业成本 123,205,152.10 128,051,741.29 -3.78%
销售费用 5,963,049.84 6,755,768.30 -11.73%
管理费用 19,411,317.05 18,160,933.59 6.89%
主要是由于 2016 年贷
财务费用 5,596,916.41 3,252,681.31 72.07% 款利息增加及人民币
贬值产生汇损收益
主要是由于营业收入
所得税费用 2,522,810.44 1,604,179.11 57.26%
及利润增加导致
研发投入 9,581,846.97 7,618,001.43 25.78%
主要是由于 2015 年年
底 A1 单位订单的原
经营活动产生的现金
-2,960,996.26 40,519,168.82 -107.31% 材料采购货款于 2016
流量净额
年上半年支付，导致
现金流流出
主要是由于在建工程
投资活动产生的现金
-65,531,681.50 -26,339,849.80 -148.79% 中潜大厦支付工程款
流量净额
增加
主要是由于支付上市
筹资活动产生的现金
70,072,988.74 -33,052,051.27 -312.01% 相关的中介机构服务
流量净额
费用增长
现金及现金等价物净 主要是由于贷款增加
1,236,790.44 -17,419,018.98 107.10%
增加额 导致货币资金增加
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2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
1、公司与欧尼尔、迪卡侬集团、C.O林奇等国际著名海洋潜水装备品牌商建立了长期稳定的合作关系，订单稳定；
2、2016年上半年，公司子公司“深圳中潜潜水运动有限公司”实现盈利，利润总额为：1,772.38万元。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
报告期内，公司的主营业务为潜水及水下救捞装备等涉水运动个人防护装备开发、制造、租赁；深水、潜水复合材料的制品、
个人运动加压衣等体育运动用品开发、制造、销售，产品在境内、外销售。从事涉水运动技术培训、潜水技术培训、潜水体
验服务，旅游辅助服务等；从事商务咨询、计算机软件开发、节约能源开发技术的研究、一般商品的配送（上述经营范围中
涉及资质、许可和专项规定管理的，按国家有关规定办理，其中涉水运动技术培训、潜水技术培训、潜水体验服务、旅游辅
助服务由分支机构经营）。公司所属行业为潜水及水下救捞装备制造业。公司目前主要产品为潜水服、渔猎服及配套潜水装
备等。公司产品的销售收入和效益增长，实现主营业务收入178,400,641.90元，同比增长1.09%；实现利润总额20,255,118.33
元，同比增长15.17%；实现净利润17,732,307.89元，同比增长10.94%；盈余公积23,111,344.40元，未分配利润194,577,115.49
元。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
分行业
生产制造业 137,216,275.84 89,041,651.95 35.11% -6.27% -8.38% 1.49%
服务业 40,665,509.44 33,979,725.55 16.44% 38.68% 12.36% 19.57%
分产品
潜水服 65,742,733.11 42,009,428.23 36.10% -2.01% -0.37% -1.05%
渔猎服 57,653,323.43 37,377,098.16 35.17% -6.58% -9.37% 2.00%
潜水配套服务 40,665,509.44 33,979,725.55 16.44% 38.78% 12.23% 19.77%
其他 13,820,219.30 9,655,125.56 30.14% -21.50% -29.73% 8.18%
分地区
国内 44,377,108.63 35,361,994.89 20.31% 29.86% 2.68% 21.10%
国外 133,504,676.65 87,659,382.61 34.34% -5.68% -5.73% 0.03%
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4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年上半年公司前5大供应商采购情况
2015年上半年公司前5大供应商采购情况
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年上半年公司前5大客户情况
占公司主
营
营业务收
客户名称 业收入总 Decathlon 16,766,925
入的比例
额 France .83
（%）
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36,948,660.0
中潜大厦 120,000,000 286,650.15 30.79% 0
36,948,660.0
合计 120,000,000 286,650.15 -- 0 -- --
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利
公司未分配利润的用途和使用计划
分配预案的原因
公司致力于成为全球范围内海洋潜水装备领域，少数具有
提供高端综合服务能力的供应商、拥有国际著名自主品牌
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利 的品牌运营商及国内休闲潜水运动的领航者。留存未分配
分配预案的原因主要是发展公司业务，进一步提升公司在 利润主要用于对外投资、收购资产、购买设备等重大投资
国内外的市场份额，增强公司可持续发展能力和盈利能力， 及现金支出，以逐步实现公司制定的中长期发展规划目标，
促进公司快速发展，最终实现股东利益最大化。 进一步提升公司在国内外的市场份额，增强公司可持续发
展能力和盈利能力，促进公司快速发展，最终实现股东利
益最大化。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
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公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
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3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
委托起始日 委托终止日 报酬的确定 是否履行必
受托方名称 委托金额 实际收益 期末余额
期 期 方式 要程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
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4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
63,657, 63,657,
一、有限售条件股份
408
34,782,
