三江购物2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：601116                             公司简称：三江购物
              三江购物俱乐部股份有限公司
                  2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 5
四、   附录...................................................................... 9
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 一、 重要提示
 3.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
 3.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
 3.3 公司负责人陈念慈、主管会计工作负责人林光玉及会计机构负责人（会计主管人员）庄海燕
     保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
 3.4 本公司第三季度报告未经审计。
 二、 公司主要财务数据和股东变化
 2.1 主要财务数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                本报告期末比上
                                     本报告期末                上年度末
                                                                                年度末增减(%)
总资产                             2,751,385,028.29          2,804,575,146.27            -1.90
归属于上市公司股东的净资产         1,576,230,680.56          1,581,691,163.48            -0.35
                                   年初至报告期末          上年初至上年报告期   比上年同期增减
                                     （1-9 月）                末（1-9 月）           (%)
经营活动产生的现金流量净额           255,650,763.25            167,883,829.57            52.28
                                   年初至报告期末          上年初至上年报告期   比上年同期增减
                                     （1-9 月）                末（1-9 月）         （%）
营业收入                           3,168,020,983.56          3,327,200,222.37            -4.78
归属于上市公司股东的净利润            76,657,786.28             63,691,649.43            20.36
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润                      50,165,066.18             50,754,965.02            -1.16
                                                                                 增加 0.8147 个
加权平均净资产收益率（%）
                                             4.8409                    4.0262           百分点
基本每股收益（元/股）                        0.1866                    0.1551            20.31
稀释每股收益（元/股）                        0.1866                    0.1551            20.31
 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                            本期金额        年初至报告期末   说明
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                                                        （7－9 月）         金额（1-9 月）
     非流动资产处置损益                                     -196,876.59         -222,011.14
     计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
     业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定           14,086,557.01         24,664,529.23
     标准定额或定量持续享受的政府补助除外
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
                                                        -4,263,400.00         -9,082,900.00
     损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
     业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
     债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性                143,532.00       20,069,032.00
     金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
     产取得的投资收益
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      4,557.93         -725,420.31
     购买理财产品取得的投资收益                                                     679,452.05
     所得税影响额                                       -2,434,947.53         -8,889,961.73
     少数股东权益影响额（税后）
                       合计                                7,339,422.82       26,492,720.10
     2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                 单位：股
股东总数（户）                                                                                           13,945
                                            前十名股东持股情况
           股东名称           期末持股数      比例(%)      持有有限售条     质押或冻结情况          股东性质
           （全称）               量                       件股份数量       股份状态    数量
上海和安投资管理有限公司      248,783,100       60.57       248,783,100        无            0   境内非国有法人
黄跃林                        16,875,000         4.11        16,875,000        无            0     境内自然人
陈念慈                         9,269,400         2.26         9,269,400        无            0     境内自然人
郭光文                         5,207,900         1.27         5,207,900        无            0     境内自然人
田开吉                         3,690,400         0.90         3,690,400        无            0     境内自然人
三江购物俱乐部股份有限公
                                                                               无                    其他
司－第一期员工持股计划         3,216,900         0.78         3,216,900
许焕平                         1,840,959         0.45         1,840,959        无            0     境内自然人
张宪国                         1,781,612         0.43         1,781,612        无            0     境内自然人
中国建设银行股份有限公司
－摩根士丹利华鑫多因子精                                                       无                    其他
选策略混合型证券投资基金       1,666,942         0.41         1,666,942
中国工商银行股份有限公司
－银华中小盘精选混合型证                                                       无                    其他
券投资基金                     1,602,412         0.39         1,602,412
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                           持有无限售条件               股份种类及数量
股东名称
                                                             流通股的数量             种类             数量
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上海和安投资管理有限公司                                      248,783,100     人民币普通股     248,783,100
黄跃林                                                         16,875,000     人民币普通股     16,875,000
陈念慈                                                          9,269,400     人民币普通股      9,269,400
郭光文                                                          5,207,900     人民币普通股      5,207,900
田开吉                                                          3,690,400     人民币普通股      3,690,400
三江购物俱乐部股份有限公司－第一期员工持股计划                  3,216,900     人民币普通股      3,216,900
许焕平                                                          1,840,959     人民币普通股      1,840,959
张宪国                                                          1,781,612     人民币普通股      1,781,612
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多因子
                                                                              人民币普通股
精选策略混合型证券投资基金                                      1,666,942                       1,666,942
中国工商银行股份有限公司－银华中小盘精选混合型
                                                                              人民币普通股
证券投资基金                                                    1,602,412                       1,602,412
                            上述前十名股东持股情况中，陈念慈为上海和安投资管理有限公司法定代表人，
上述股东关联关系或一致
                            持有该公司 80%股份，上海和安投资管理有限公司和陈念慈为一致行动人。
行动的说明
                            公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
     2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
         况表
     □适用 √不适用
     三、 重要事项
     3.5 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
     √适用 □不适用
                                                                            本报告期末比上年
         资产负债                本报告期末                上年度末
                                                                              度末增减(%)
         货币资金              1,032,962,292.69       778,152,504.75                  32.75%
         应收利息                 15,191,369.85        25,693,819.64                 -40.88%
         其他流动资产             76,264,516.69       288,747,186.67                 -73.59%
         可供出售金融资产          4,991,724.00        23,901,569.60                 -79.12%
         无形资产                106,717,693.92        51,977,840.32                 105.31%
         其他应付款               73,790,031.15       107,433,730.47                 -31.32%
         其他流动负债             21,156,064.77        13,038,733.49                  62.26%
     1、货币资金：本期期末余额较上年度末增加 32.75%，主要系 2 亿元理财产品到期；
     2、应收利息：本期期末余额较上年度末减少 40.88%，主要系部分定期存款到期收回银行利息所
     致；
     3、其他流动资产：本期期末余额较上年度末减少-73.59%，主要系 2 亿元理财产品到期不再续买；
     4、可供出售金融资产：本期期末余额较上年度末减少-79.12%，主要系本期完成宁波新江厦连锁
     超市有限公司 18%股权转让交易；
     5、无形资产：本期期末余额较上年度末增加 105.31%，主要系本期购买坐落于位于江口街道方桥
     的土地，截止报告日，土地证已取得；
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 6、其他应付款：本期期末余额较上年度末减少 31.32%，主要系本期结算生配工程尾款及各类设
 备采购款、工程装修款；
 7、其他流动负债：本期期末余额较上年度末增加 62.26%，主要系会员费递延收益的增加。
       项目           年初至报告期末      上年初至上年报告期末           比上年同期增减（%）
  资产减值损失           2,477,753.92             -2,264,346.86                       -209.42%
  投资收益              20,748,484.05              5,997,966.18                        245.93%
  营业外收入            25,158,766.08             14,626,986.71                         72.00%
  营业外支出            10,524,568.30             -2,536,475.12                       -514.93%
 1、资产减值损失比上年同期增长 208.42%，主要系本期计提预付烟台润达农业科技股份有限公司
 苹果收购款坏账 329 万；
 2、投资收益比上年同期增加 245.93%，主要系本期完成新江厦股权交易确认投资收益 1993 万元；
 3、营业外收入比上年同期增长 72%，主要系本期政府补贴收入增加；
 4、营业外支出比上年同期增长 514.93%，主要系本期支付闭店租金赔偿所致。
 3.6 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 √适用 □不适用
      经 2016 年 4 月 6 日第三届董事会第十次会议及 2016 年 5 月 5 日召开的 2015 年度股东大会审
 议，通过了《第一期员工持股计划（草案）及摘要》的议案。本次员工持股计划的实施对象为本
 公司董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员以及经公司董事会批准同意参与本次计划的公
 司副总监及以上高层干部和个别核心骨干），人数不超过 15 人；计划设立时资金总额不超过 3,500
 万元；股票锁定期为 12 个月，计划存续期为 36 个月。具体内容详见 2016 年 4 月 8 日和 2016 年
 5 月 6 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披
 露的公告信息。
      2016 年 9 月 9 日，公司已通过大宗交易系统向控股股东上海和安投资管理有限公司购买本公
 司股票 3,216,900 股，成交金额 34,999,872 元，成交均价为 10.88 元/股。截止本公告日，公司
 已完成第一期员工持股计划股票的购买，上述购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期自成交日
 起 12 个月。
 3.7 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
 √适用 □不适用
             承诺类
承诺背景                承诺方                                承诺内容                     履行情况
               型
                                  限售期届满后，本人在担任公司董事、监事、高级管           履行中，
                       本公司实   理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接           未发生违
与首次公                          持有公司股份总数的 25%；离职之日起半年内不转让本         反相关承
             股份限    际控制人
开发行相                          人直接或间接持有的公司股份。                             诺事项情
               售      陈念慈先
关的承诺                                                                                   形
                         生
                                              6 / 20
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                               为了避免同业竞争，本公司控股股东和安投资出具了
                               《放弃竞争与利益冲突承诺函》，承诺本公司及本公
                               司持有权益达 51%以上的子公司（“附属公司”）在今
                               后的任何时间不会直接或间接地以任何方式（包括但
与首次公
           解决同              不限于自营、合资或联营）参与或进行与股份公司/股
开发行相            控股股东
           业竞争              份公司的控股子公司营业执照上所列明经营范围内的
关的承诺
                               业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。凡本公司
                               及附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何
                               可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务，本公司
                               及附属公司会将上述商业机会让予股份公司。
                               为了避免同业竞争，本公司实际控制人陈念慈先生出
                               具了《放弃竞争与利益冲突承诺函》，承诺本人及附
                               属公司在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方
与首次公
           解决同   实际控制   式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与
开发行相
           业竞争     人       股份公司/股份公司的控股子公司营业执照上所列明
关的承诺
                               经营范围内的业务存在直接或间接竞争的任何业务活
                               动。
                               不利用股东地位，就股份公司与本公司或附属公司相
                               关的任何关联交易采取任何行动，故意促使股份公司
                    控股股东   的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决
与首次公
           解决关   上海和安   议。如果股份公司必须与本公司或附属公司发生任何
开发行相
           联交易   投资管理   关联交易，则本公司承诺将促使上述交易按照公平合
关的承诺
                    有限公司   理的和正常商业交易条件进行。本公司及附属公司将
                               不会要求或接受股份公司给予比在任何一项市场公平
                               交易中第三者更优惠的条件。
                               实际控制人陈念慈出具了《减少和规范关联交易承诺
                               函》：1、截至本承诺函出具日，本人与股份公司之间
                               不存在关联交易。2、本人将尽量避免与股份公司之间
                               产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往
                               来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公
与首次公                       允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认
           解决关   实际控制
开发行相                       的合理价格确定。3、本人将严格遵守股份公司章程中
           联交易   人陈念慈
关的承诺                       关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均
                               将按照股份公司关联交易决策程序进行，并将履行合
                               法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。4、本人
                               保证不会利用关联交易转移股份公司利润，不会通过
                               影响股份公司的经营决策来损害股份公司及其他股东
                               的合法权益。
与首次公                       发行人已书面承诺：保证今后不再以借款、代偿债务、
开发行相    其他     本公司    代垫款项或者其他任何方式将资金出借给关联方或非
关的承诺                       关联方使用。
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                                  2016 年第三季度报告
与首次公                       实际控制人陈念慈已书面承诺：对于发行人以往发生
                    实际控制
开发行相    其他               的资金互借行为，如需承担任何责任，由其个人承担。
                    人陈念慈
关的承诺
 3.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
     示及原因说明
 □适用 √不适用
                                         公司名称       三江购物俱乐部股份有限公司
                                        法定代表人      陈念慈
                                            日期        2016-10-17
                                        8 / 20
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四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:三江购物俱乐部股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                       项目                                期末余额           年初余额
流动资产：
  货币资金                                            1,032,962,292.69      778,152,504.75
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                  4,727,330.18      3,881,464.32
  预付款项                                                 49,991,692.89     58,493,231.99
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                 15,191,369.85     25,693,819.64
  应收股利
  其他应收款                                                4,948,971.73      7,220,213.41
  买入返售金融资产
  存货                                                    316,139,363.95    440,650,882.85
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                   18,794,746.53     20,216,290.23
  其他流动资产                                             76,264,516.69    288,747,186.67
    流动资产合计                                      1,519,020,284.51     1,623,055,593.86
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                          4,991,724.00     23,901,569.60
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                            1,018,459,923.32      993,320,506.72
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
                                          9 / 20
                                2016 年第三季度报告
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                             106,717,693.92     51,977,840.32
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                          32,688,078.26     46,299,520.04
 递延所得税资产                                        18,708,369.95     17,411,850.02
 其他非流动资产                                        50,798,954.33     48,608,265.71
   非流动资产合计                                 1,232,364,743.78     1,181,519,552.41
     资产总计                                     2,751,385,028.29     2,804,575,146.27
流动负债：
 短期借款
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                                             453,975,213.37    493,511,528.11
 预收款项                                             568,086,193.75    555,987,311.84
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                          43,513,614.55     40,143,180.62
 应交税费                                              11,690,817.39      9,752,176.33
 应付利息
 应付股利
 其他应付款                                            73,790,031.15    107,433,730.47
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 划分为持有待售的负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债                                          21,156,064.77     13,038,733.49
   流动负债合计                                   1,172,211,934.98     1,219,866,660.86
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
                                      10 / 20
                                   2016 年第三季度报告
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                           2,921,644.94      2,934,250.09
  其他非流动负债                                              20,767.81         83,071.84
    非流动负债合计                                         2,942,412.75      3,017,321.93
      负债合计                                       1,175,154,347.73     1,222,883,982.79
所有者权益
  股本                                                   410,758,800.00    410,758,800.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                               667,534,784.03    667,534,784.03
  减：库存股
  其他综合收益                                             3,563,793.00      3,530,302.20
  专项储备
  盈余公积                                                89,933,230.13     89,933,230.13
  一般风险准备
  未分配利润                                             404,440,073.40    409,934,047.12
  归属于母公司所有者权益合计                         1,576,230,680.56     1,581,691,163.48
  少数股东权益
    所有者权益合计                                   1,576,230,680.56     1,581,691,163.48
      负债和所有者权益总计                           2,751,385,028.29     2,804,575,146.27
法定代表人：陈念慈          主管会计工作负责人：林光玉           会计机构负责人：庄海燕
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:三江购物俱乐部股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                     项目                                 期末余额           年初余额
流动资产：
  货币资金                                               994,134,809.89    747,665,533.71
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                               327,867,192.35    218,585,913.75
  预付款项                                                39,795,581.39     44,440,207.23
  应收利息                                                15,191,369.85     25,692,822.38
  应收股利
  其他应收款                                               3,311,134.30     28,644,528.32
  存货                                                   209,683,934.62    231,059,082.28
                                         11 / 20
                                2016 年第三季度报告
 划分为持有待售的资产
 一年内到期的非流动资产                                14,639,940.22     15,494,688.31
 其他流动资产                                          61,078,433.59    266,264,194.33
   流动资产合计                                   1,665,702,396.21     1,577,846,970.31
非流动资产：
 可供出售金融资产                                       4,991,724.00     23,901,569.60
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                         123,038,753.42    110,000,000.00
 投资性房地产
 固定资产                                             840,131,373.66    842,914,796.42
 在建工程
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                              24,769,467.86     27,926,118.65
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                          26,762,680.61     36,471,908.40
 递延所得税资产                                        14,168,960.23     12,132,442.51
 其他非流动资产                                        34,171,286.24     46,066,226.28
   非流动资产合计                                 1,068,034,246.02     1,099,413,061.86
     资产总计                                     2,733,736,642.23     2,677,260,032.17
流动负债：
 短期借款
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                                             503,283,700.34    428,173,578.52
 预收款项                                             558,507,931.79    528,173,727.31
 应付职工薪酬                                          33,725,068.90     30,780,694.75
 应交税费