大冶特钢：2016年第三季度报告全文

大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
大冶特殊钢股份有限公司
  2016 年第三季度报告
     2016 年 10 月
                                       大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司董事长俞亚鹏、总经理蒋乔及总会计师冯元庆声明：保证季度报告中
财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                     上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                              5,482,906,412.71                5,137,558,199.60                         6.72%
归属于上市公司股东的净资产（元）          3,644,575,525.80                3,498,013,014.52                         4.19%
                                                          本报告期比上年同                            年初至报告期末比上
                                       本报告期                                   年初至报告期末
                                                              期增减                                      年同期增减
营业收入（元）                         1,789,256,979.44               32.30%       5,076,424,057.77               15.45%
归属于上市公司股东的净利润（元）         68,336,575.88                 2.10%         213,973,783.28                4.02%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                         63,481,467.37                64.32%         201,915,231.94               17.21%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）           --                    --                  586,651,821.59               83.35%
基本每股收益（元/股）                           0.1520                 2.01%                 0.476                 3.93%
稀释每股收益（元/股）                           0.1520                 2.01%                 0.476                 3.93%
加权平均净资产收益率                             1.93%                 -0.02%                5.97%                -0.13%
                                                                                                                 单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           68,053.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           2,198,310.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益                                                                    735,811.99
已核销的应收账款收回                                                       4,533,800.00
违约赔偿收益                                                               2,189,524.09
其他营业外收支净额                                                         4,461,031.10
减：所得税影响额                                                           -2,127,979.65
合计                                                                      12,058,551.34                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                                   大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                        报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                         24,798
                                                        股股东总数（如有）
                                            前 10 名股东持股情况
                                                                                  持有有限售       质押或冻结情况
                                                          持股比
              股东名称                     股东性质                 持股数量      条件的股份
                                                            例                                 股份状态      数量
                                                                                     数量
湖北新冶钢有限公司                     境内非国有法人     29.95%    134,620,000
中信泰富（中国）投资有限公司           境外法人           28.18%    126,618,480
工银瑞信基金－工商银行－特定客户资产
                                       境内非国有法人      1.58%      7,087,627
管理
全国社保基金一一六组合                 境内非国有法人      1.00%      4,485,140
李峰                                   境内自然人          0.78%      3,500,000
中国工商银行－汇添富成长焦点混合型证
                                       境内非国有法人      0.78%      3,500,000
券投资基金
中国工商银行股份有限公司企业年金计划
                                       境内非国有法人      0.68%      3,062,598
－中国建设银行股份有限公司
冶钢集团有限公司                       国有法人            0.51%      2,280,000                冻结         2,000,000
交通银行－中海优质成长证券投资基金     境内非国有法人      0.45%      2,026,300
海通证券股份有限公司－中融国证钢铁行
                                       境内非国有法人      0.40%      1,776,906
业指数分级证券投资基金
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                           持有无限售条件股份数                股份种类
                         股东名称
                                                                     量               股份种类            数量
湖北新冶钢有限公司                                                    134,620,000 人民币普通股            134,620,000
中信泰富（中国）投资有限公司                                          126,618,480 人民币普通股            126,618,480
工银瑞信基金－工商银行－特定客户资产管理                                  7,087,627 人民币普通股            7,087,627
全国社保基金一一六组合                                                    4,485,140 人民币普通股            4,485,140
李峰                                                                      3,500,000 人民币普通股            3,500,000
中国工商银行－汇添富成长焦点混合型证券投资基金                            3,500,000 人民币普通股            3,500,000
中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建设银行股份
                                                                          3,062,598 人民币普通股            3,062,598
有限公司
                                                                大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
冶钢集团有限公司                                                      2,280,000 人民币普通股          2,280,000
交通银行－中海优质成长证券投资基金                                    2,026,300 人民币普通股          2,026,300
海通证券股份有限公司－中融国证钢铁行业指数分级证券投资
                                                                      1,776,906 人民币普通股          1,776,906
基金
                                                         上述股东中，“湖北新冶钢有限公司”和“中信泰富（中国）
                                                         投资有限公司”，同属“中信泰富有限公司”的子公司，存在
                                                         关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致
上述股东关联关系或一致行动的说明                         行动人；与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公
                                                         司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间
                                                         是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》
                                                         规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）       无。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                      大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                               第三节 重要事项
     一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
     √ 适用 □ 不适用
      资产负债表          2016 年 9 月 30 日    2015 年 12 月 31 日     变动幅度                  变动原因说明
       货币资金              854,733,986.62         519,288,663.25         65%       主要是银行存款增加所致
       预付款项               12,107,072.61          17,543,485.11        -31%       主要是预付材料采购款减少所致
       固定资产            2,782,664,680.48       2,125,989,464.68         31%       主要是中棒线项目转固所致
       在建工程               47,035,819.67         459,894,612.06        -90%       主要是中棒线项目转固所致
    其他非流动资产            16,082,207.40         169,437,900.40        -91%       主要是预付工程款减少所致
       预收款项              111,534,725.96          63,668,460.12         75%       主要是预收钢材销售款增加所致
    应付职工薪酬              43,265,299.34          10,668,015.84        306%       主要是本年年终薪酬计提未发放所致
       应付股利               53,700.00                 764,324.99        -93%       主要是应付股利减少所致
      其他应付款             101,299,807.91          58,170,583.38         74%       主要是应付修理费增加所致
一年内到期的非流动负债          2,000,000.00          1,000,000.00        100%       主要是长期借款到期转入影响所致
    其他非流动负债            74,000,000.00          30,000,000.00        147%       主要是收到技改工程项目补助款影响所致
    利润表              2016 年 1-9 月        2015 年 1-9 月        变动幅度                  变动原因说明
       销售费用              109,616,659.60          74,801,836.00         47%       主要是本期运输费和出口费用增加所致
       财务费用                -5,576,805.92        -17,258,175.99         68%       主要是本期汇兑收益减少所致
    资产减值损失                3,856,453.81         11,994,909.25        -68%       主要是本期计提存货跌价准备减少所致
      营业外收入                9,703,920.98         40,045,669.52        -76%       主要是本期贴息收入减少所致
      营业外支出                   51,189.99            705,450.75        -93%       主要是本期非流动资产处置损失减少所致
     二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
     □ 适用 √ 不适用
     三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
     内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至
     报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
     四、对 2016 年度经营业绩的预计
     预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
                                                              大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                                  大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、资产负债表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司
                                            2016 年 09 月 30 日
                                                                                                        单位：元
                         项目                              期末余额                         期初余额
流动资产：
    货币资金                                                        854,733,986.62                519,288,663.25
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                        498,717,778.59                617,357,479.39
    应收账款                                                        478,353,247.86                415,171,945.59
    预付款项                                                         12,107,072.61                 17,543,485.11
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                        2,045,679.34                 19,354,102.36
    买入返售金融资产
    存货                                                            703,586,037.30                713,249,576.24
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                     28,940,564.96                 27,717,921.75
流动资产合计                                                      2,578,484,367.28              2,329,683,173.69
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
                                                   大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                       2,782,664,680.48              2,125,989,464.68
    在建工程                                          47,035,819.67                459,894,612.06
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          20,372,347.50                 20,984,267.94
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                    38,266,990.38                 31,568,780.83
    其他非流动资产                                    16,082,207.40                169,437,900.40
非流动资产合计                                     2,904,422,045.43              2,807,875,025.91
资产总计                                           5,482,906,412.71              5,137,558,199.60
流动负债：
    短期借款                                         200,010,000.00                194,139,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                         439,852,518.55                295,115,876.73
    应付账款                                         542,272,244.51                663,261,073.74
    预收款项                                         111,534,725.96                 63,668,460.12
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                      43,265,299.34                 10,668,015.84
    应交税费                                          16,542,066.39                 13,947,024.03
    应付利息
    应付股利                                              53,700.00                   764,324.99
                             大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    其他应付款                 101,299,807.91                 58,170,583.38
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债       2,000,000.00                  1,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                 1,456,830,362.66              1,300,734,358.83
非流动负债：
    长期借款                   298,000,000.00                299,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                     9,500,524.25                  9,810,826.25
    递延收益                    74,000,000.00                 30,000,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 381,500,524.25                338,810,826.25
负债合计                     1,838,330,886.91              1,639,545,185.08
所有者权益：
    股本                       449,408,480.00                449,408,480.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   485,653,447.07                485,653,447.07
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                   226,114,429.32                226,114,429.32
    一般风险准备
                                                       大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    未分配利润                                         2,483,399,169.41                2,336,836,658.13
归属于母公司所有者权益合计                             3,644,575,525.80                3,498,013,014.52
    少数股东权益
所有者权益合计                                         3,644,575,525.80                3,498,013,014.52
负债和所有者权益总计                                   5,482,906,412.71                5,137,558,199.60
董事长：俞亚鹏                          总经理：蒋乔              总会计师：冯元庆
2、本报告期利润表
                                                                                               单位：元
                             项目                        本期发生额                  上期发生额
一、营业总收入                                              1,789,256,979.44           1,352,375,320.00
    其中：营业收入                                          1,789,256,979.44           1,352,375,320.00
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                              1,712,989,100.19           1,306,925,795.10
    其中：营业成本                                          1,594,700,534.96           1,223,344,580.81
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                        1,025,416.67               6,170,303.13
          销售费用                                             37,499,493.95              23,350,278.05
          管理费用                                             83,268,723.23              72,268,615.62
          财务费用                                             -1,921,268.62             -13,607,982.51
          资产减值损失                                         -1,583,800.00              -4,600,000.00
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
  投资收益（损失以“－”号填列）
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
                                                               大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                     76,267,879.25            45,449,524.90
    加：营业外收入                                                      4,128,092.37            33,798,691.86
    其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                                                                                502,107.75
    其中：非流动资产处置损失                                                                  487,107.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                 80,395,971.62            78,746,109.01
    减：所得税费用                                                     12,059,395.74            11,811,916.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                     68,336,575.88            66,934,192.65
    归属于母公司所有者的净利润                                         68,336,575.88            66,934,192.65
    少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                       68,336,575.88            66,934,192.65
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                   68,336,575.88            66,934,192.65
    归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                       0.1520                    0.149
    （二）稀释每股收益                                                       0.1520                    0.149
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
董事长：俞亚鹏                           总经理：蒋乔                     总会计师：冯元庆
                                                       大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
3、年初到报告期末利润表
                                                                                              单位：元
                     项目                        本期发生额                    上期发生额
一、营业总收入                                        5,076,424,057.77               4,397,220,894.84
    其中：营业收入                                    5,076,424,057.77               4,397,220,894.84
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        4,835,760,952.01               4,193,467,204.12
    其中：营业成本                                    4,494,591,524.11               3,862,722,062.26
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                 15,341,927.24                  19,934,620.02
          销售费用                                      109,616,659.60                  74,801,836.00
          管理费用                                      217,931,193.17                 241,271,952.58
          财务费用                                       -5,576,805.92                 -17,258,175.99
          资产减值损失                                    3,856,453.81                  11,994,909.25
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      240,663,105.76                 203,753,690.72
    加：营业外收入                                        9,703,920.98                  40,045,669.52
    其中：非流动资产处置利得                              93,851.80                     610,883.06
    减：营业外支出                                            51,189.99                     705,450.75
    其中：非流动资产处置损失                              25,797.99                     487,107.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  250,315,836.75                 243,093,909.49
    减：所得税费用                                       36,342,053.47                  37,386,802.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      213,973,783.28                 205,707,106.63
                                                               大冶特殊钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    归属于母公司所有者的净利润