2016 年第三季度报告
公司代码：600866 公司简称：*ST 星湖
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人莫仕文、主管会计工作负责人朱华及会计机构负责人（会计主管人员）倪达新保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 1,746,254,680.23 1,843,984,128.12 -5.30
归属于上市公司股东的净 1,063,342,303.13 1,048,103,574.78 1.45
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量 27,189,161.06 19,213,093.19 41.51
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 493,190,695.04 604,597,183.33 -18.43
归属于上市公司股东的净 15,238,728.35 -175,168,238.95 不适用
利润
归属于上市公司股东的扣 -39,270,423.77 -190,582,856.11 不适用
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 1.44 -12.66 增加 14.10 个百
分点
基本每股收益（元/股） 0.0236 -0.2714 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.0236 -0.2714 不适用
非经常性损益项目和金额
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 35,768,296.50 44,776,289.16
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 1,552,430.78 5,380,592.34
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 2,736,674.02 4,763,649.09
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -405,117.20 -411,378.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 39,652,284.10 54,509,152.12
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 41,711
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 (%) 条件股份数 股份 数量
量 状态
广东省广新控股集团有 96,417,436 14.94 0 国有法人
无
限公司
深圳长城汇理资产服务 95,000,000 14.72 95,000,000 95,000,000 境内非国
质押
企业（有限合伙） 有法人
深圳长城汇理六号专项 18,049,619 2.797 0 境内非国
未知
投资企业（有限合伙） 有法人
肇庆市人民政府国有资 15,000,000 2.32 0 国有法人
无
产监督管理委员会
湖南湘投金天科技集团 6,783,000 1.02 0 未知
未知
有限责任公司
罗瑞云 5,061,807 0.78 0 未知 未知
卓淮德 3,846,389 0.596 0 未知 未知
北京神州牧投资基金管 3,345,826 0.518 0 未知
理有限公司－红炎神州 未知
牧基金
上海星河数码投资有限 3,004,911 0.466 0 未知
未知
公司
方正东亚信托有限责任 2,800,000 0.434 0 未知
未知
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
广东省广新控股集团有限公司 96,417,436 人民币普通股 96,417,436
深圳长城汇理六号专项投资企业（有限合伙） 18,049,619 人民币普通股 18,049,619
肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会 15,000,000 人民币普通股 15,000,000
湖南湘投金天科技集团有限责任公司 6,783,000 人民币普通股 6,783,000
罗瑞云 5,061,807 人民币普通股 5,061,807
卓淮德 3,846,389 人民币普通股 3,846,389
北京神州牧投资基金管理有限公司－红炎神 3,345,826 3,345,826
人民币普通股
州牧基金
上海星河数码投资有限公司 3,004,911 人民币普通股 3,004,911
方正东亚信托有限责任公司 2,800,000 人民币普通股 2,800,000
刘小莉 2,657,700 人民币普通股 2,657,700
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上述股东关联关系或 深圳长城汇理资产服务企业（有限合伙）和深圳长城汇理六号专项投资
一致行动的说明 企业（有限合伙）为一致行动人，除此以外，公司未知其他股东之间是
否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 报告期末，资产负债表项目大幅度变动情况及原因：
（1）本报告期末，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初减少 100%的主要原
因：本期出售短期持有的股票所致；
（2）本报告期末，应收票据较期初减少 66.29%的主要原因：本报告期末票据到期托收转让所致；
（3）本报告期末，应收账款较期初增加 40.11%的主要原因：本报告期受资金回笼周期影响，应
收账款期末余额增加所致；
（4）本报告期末，其他应收款较期初增加 134.38%的主要原因：本报告期应收转让子公司股权款
增加所致；
（5）本报告期末，在建工程较期初增加 109.94%的主要原因：本报告期技改项目投入增加所致；
（6）本报告期末，其他非流动资产较期初增加 39.83%的主要原因：本报告期预付购办公大楼款
增加所致；
（7）本报告期末，预收账款较期初增加 809.22%的主要原因：本报告期收到土地使用权收储款项，
产权转移手续尚在办理中所致；
（8）本报告期末，应付职工薪酬较期初减少 37.18%的主要原因：上年末计提的辞退福利本报告
期支付所致；
（9）本报告期末，应付利息较期初减少 67.81%的主要原因：本报告期 7 月支付公司债券年度利
息所致；
（10）本报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增加 133.52%的主要原因：本报告期将 2017
年 7 月到期的应付公司债券重分类到此科目所致；
(11)本报告期末，应付债券较期初减少 100%的主要原因：本报告期末将 2017 年 7 月到期的应付
公司债券重分类到一年内到期的非流动负债所致。
2、报告期内，利润表项目大幅度变动情况及原因：
（1）本报告期内，营业税金及附加较去年同期增加 31.04%的主要原因：本报告期应纳增值税增
加使附加税相应增加；
（2）本报告期内，销售费用较去年同期减少 44.67%的主要原因：本报告期部分产品销量减少运
输费相应减少所致；
（3）本报告期内，资产减值损失较去年同期减少 105.52%的主要原因是：本报告期主导产品成本
下降明显，上年度计提的存货跌价准备冲回所致；
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（4）本报告期内，公允价值变动收益较去年同期增加 147.43 万元的主要原因：本报告期公司所
持短期投资浮动收益较上年同期增加所致；
（5）本报告期内，投资收益较去年同期增加 7,681.12 万元的主要原因：本报告期转让子公司股
权确认收益 3,596 万元；本报告期无需确认参股公司新材料公司的亏损额（长期股权投资余额已
减记至 0），同比减少确认亏损额 4,990 万元。
（6）本报告期内，营业外收入较去年同期增加 230.25%的主要原因：本报告期公司处置闲置房产
确认的收益增加所致；
（7）本报告期内，营业外支出较去年同期减少 38.96%的主要原因：本报告期处置非流动资产损
失减少所致；
（8）本报告期内，所得税费用较去年同期增加 421.50 万元的主要原因：本报告期回冲存货跌价
准备使递延所得税资产减少，所得税费用相应增加所致。
3、报告期内，现金流量表项目大幅度变动情况及原因：
（1）本报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加流入 798 万元的主要原因：本期
产品销售情况逐步好转，销售毛利增加使得经营现金净流入增加；
（2）本报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加流入 22,416 万元的主要原因：
本期证券投资收回的现金增加、处置子公司收现增加以及本年固定资产购建和工程支出同比减少
所致；
（3）本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加流出 9,688 万元的主要原因：本
期支付到期的公司债券本金所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承 是否 是否
承 承诺时
诺 有履 及时
承诺背景 诺 承诺内容 间及期
类 行期 严格
方 限
型 限 履行
收购报 其 广 《广东肇庆星湖生物科技股份有限公司详式权益变 至广新集 是 是
告书或 他 新 动报告书》：广新集团承诺 1、保持星湖科技现有 团不为星
权益变 集 主营业务稳定，通过资源整合，提升星湖科技的综 湖科技控
动报告 团 合实力，推动星湖科技业务发展；2、保持星湖科技 股股东
书中所 的注册地和纳税地不变；3、保持星湖科技员工的基
作承诺 本稳定。
其 汇 《广东肇庆星湖生物科技股份有限公司详式权益变 至本次增 是 是
他 理 动报告书》：自本次增持股份之时起，所增持的股 持的股份
六 份全部放弃表决权，相关权利委托给广东省广新控 减持完毕
号 股集团有限公司持有；对上市公司实际控制人是广
投 东省广新控股集团有限公司无异议；承诺人及其一
资 致行动人对上市公司的表决权自始至终始终为
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14.72%；承诺人遵守深圳长城汇理资产服务企业（有
限合伙）2014 年所作出的承诺。
与再融 其 星 公司与新材料公司资金往来的承诺：1、星湖科技将 至广新集 是 是
资相关 他 湖 不为星湖新材料垫支工资、福利、保险、广告等期 团及其控
的承诺 科 间费用，不代其承担成本和其他支出，也不代其偿 股子公司
技 还债务；2、星湖科技与星湖新材料之间未来的资金 不同时为
往来均比照相关法律法规及星湖科技关于关联交易 星湖新材
的规定履行决策程序，星湖科技就其与星湖新材料 料及星湖
之间未来的资金往来进行决策时，如广东省广新控 科技的股
股集团有限公司及其控股子公司同时为星湖新材料 东。
和星湖科技的股东，则该等公司在星湖科技股东大
会表决时将回避表决；该等公司提名的董事在星湖
科技董事会表决时将回避表决；3、星湖科技与星湖
新材料之间未来的资金往来将不损害星湖科技的利
益，也不会使得星湖科技资金变相被控股股东及其
关联方占用。
其 广 同意星湖科技与星湖新材料之间未来的资金往来均 至广新集 是 是
他 新 比照相关法律法规和星湖科技关于关联交易的规定 团及其控
集 履行决策程序，星湖科技就其与星湖新材料之间未 股子公司
团 来的资金往来进行决策时，如广新集团及其控股子 不同时为
公司同时为星湖新材料及星湖科技的股东，则广新 星湖新材
集团及其控股子公司将在星湖科技股东大会表决时 料及星湖
回避表决；广新集团及其控股子公司提名的董事需 科技的股
在星湖科技的董事会表决时回避表决。 东。
其 广 1．本公司确认，本公司与深圳长城汇理资产服务企 至 2017 是 是
他 新 业（有限合伙）未签订一致行动人协议，亦未通过 年 12
集 口头或其它书面协议的方式作出类似安排。 2. 自 月 18
团 本次非公开发行结束之日起 36 个月内，本公司承诺 日
将采取一切积极且有效的措施，确保本公司作为星
湖科技的控股股东地位，包括但不限于：（1）在现
有持股数量下，不减持星湖科技的股票；（2）本公
司将采取包括增持星湖科技股票等措施主动消除影
响本公司对星湖科技控股地位的情形；（3）如果未
来本公司增持星湖科技的股票，在不影响本公司对
星湖科技控股地位的前提下可减持星湖科技的股
票，减持的数量不高于增持的数量。
其 汇 1．本合伙企业确认，本合伙企业与广东省广新控股 至 2017 是 是
他 理 集团有限公司（以下简称“广新集团”）未签订一 年 12 月
资 致行动人协议，亦未通过口头或其它书面协议的方 18 日
产 式作出类似安排。2．除因本次发行持有的星湖科技
股票外，本合伙企业未直接或间接持有星湖科技股
票，未通过口头或书面的协议安排实际持有或控制
星湖科技股份。3．本合伙企业承诺，在任何情况下
本合伙企业不会通过任何途径取得星湖科技的控制
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权，亦不会直接或间接采取其他任何方式（包括但
不限于通过增持、协议、合作、关联方关系等途径）
扩大本合伙企业对星湖科技股份的控制比例，或者
利用持股地位干预星湖科技正常经营活动。当发生
本合伙企业直接或间接取得星湖科技控制权的情形
时，本合伙企业将及时采取主动措施，相应降低对
星湖科技的持股比例，直至恢复本合伙企业作为星
湖科技非控股股东的地位。在此期间，超出本次非
公开发行股票完成后本合伙企业对星湖科技的持股
比例（14.72%）的股份的表决权归广新集团享有。
4.本合伙企业承诺，任何情况下不会直接或间接地
谋取对星湖科技董事会的控制权。本合伙企业确认，
将根据星湖科技的章程及相关规定，仅单独（或与
他人共同）提名 1 名星湖科技董事候选人。除该提
名事项外，本合伙企业将不会谋求或采取任何措施
主动变更星湖科技董事会的组成，亦不会对违背前
述承诺事项的董事会改选议案投赞成票。在任何情
况下，如果本合伙企业实施上述董事提名权，将导
致星湖科技的控股股东广新集团丧失或可能丧失对
星湖科技董事会控制权的，本合伙企业承诺将全力
配合广新集团采取任何旨在恢复或巩固其对星湖科
技董事会控制权的行为（包括但不限于对广新集团
有关改组董事会的提案投赞成票），并在该等行为
取得成效前不实施上述董事提名权。”。5.本合伙
企业如违反以上承诺，导致本合伙企业对星湖科技
股份的控制比例超出本次非公开发行股票完成后本
合伙企业对星湖科技股份的控制比例（14.72%），
则超出部分的表决权归广新集团享有，同时本合伙
企业以现金赔偿广新集团，赔偿金额相当于超出部
分股权所对应的市值（以发生时最近一个交易日的
收盘价计算）。
其 长 1、本人（本公司）确认，本人（本公司）及受本人 至 2017 是 是
他 城 （本公司）控制的公司或其它组织与广东省广新控 年 12 月
汇 股集团有限公司未签订一致行动人协议，亦未通过 18 日
理 口头或其它书面协议的方式作出类似安排。2、除因
和 本次发行汇理资产持有的星湖科技股票外，本人（本
实 公司）未直接或间接持有星湖科技股票，未通过口
际 头或书面的协议安排实际持有或控制星湖科技股
控 票。3、本人（本公司）承诺，在任何情况下本人（本
制 公司）及受本人（本公司）控制的公司或其它组织
人 不会通过任何途径取得星湖科技的控制权，亦不会
宋 直接或间接采取其他任何方式（包括但不限于通过
晓 增持、协议、合作、关联方关系等途径）扩大对星
明 湖科技股份的控制比例，或者利用汇理资产的持股
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地位干预星湖科技正常经营活动。当发生本人（本
公司）直接或间接取得星湖科技控制权的情形时，
本人（本公司）将及时采取主动措施，降低本人（本
公司）对星湖科技直接或间接的持股比例，直至恢
复对星湖科技的非控股地位。在此期间，超出本次
非公开发行股票完成后汇理资产对星湖科技的持股
比例（14.72%）的股份的表决权归广新集团享有。4、
本人（本公司）承诺，任何情况下不会直接或间接
地谋取对星湖科技董事会的控制权。本人（本公司）
确认，汇理资产将根据星湖科技的章程及相关规定，
仅单独（或与他人共同）提名 1 名星湖科技董事候
选人。除该提名事项外，本人（本公司）将不会谋
求或采取任何措施主动变更星湖科技董事会的组
成，亦不会对违背前述承诺事项的董事会改选议案
投赞成票。在任何情况下，如果汇理资产实施上述
董事提名权，将导致星湖科技的控股股东广新集团
丧失或可能丧失对星湖科技董事会控制权的，本人
（本公司）承诺将全力配合广新集团采取任何旨在
恢复或巩固其对星湖科技董事会控制权的行为（包
括但不限于促成汇理资产对广新集团有关改组董事
会的提案投赞成票），并在该等行为取得成效前不
实施上述董事提名权。5、本人（本公司）如违反以
上承诺，导致本人（本公司）实际对星湖科技股份
的控制比例超出本次非公开发行股票完成后汇理资
产对星湖科技股份的控制比例（14.72%），则超出
部分的表决权归广新集团享有，同时本人（本公司）
以现金赔偿广新集团，赔偿金额相当于超出部分股
权所对应的市值（以发生时最近一个交易日的收盘
价计算）。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
加强管理，严格考核，提升技术水平，优化成本管控体系，主营业务盈利能力有效提升，盘
活资产、投资收益等同比增幅较大，公司盈利状况好转，预计本年度有望实现扭亏为盈。
广东肇庆星湖生物科技股
公司名称
份有限公司
法定代表人 莫仕文
日期 2016-10-21
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 157,549,513.59 164,222,332.12
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 6,886,800.00
融资产
衍生金融资产
应收票据 9,356,088.86 27,757,752.62
应收账款 131,403,508.88 93,786,804.66
预付款项 16,619,338.88 20,321,267.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 40,620,729.62 17,330,974.24
买入返售金融资产
存货 246,216,438.95 231,439,083.64
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 132,099,732.90 164,443,471.57
流动资产合计 733,865,351.68 726,188,485.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 38,994,727.00 38,994,727.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 770,231,758.32 848,508,859.75
在建工程 9,225,085.28 4,394,150.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 124,866,907.77 167,230,789.49
开发支出 1,229,000.00 1,229,000.00
商誉
长期待摊费用 2,946,666.57 3,577,696.71
递延所得税资产 15,955,183.61 18,860,418.81
其他非流动资产 48,940,000.00 35,000,000.00
非流动资产合计 1,012,389,328.55 1,117,795,642.17
资产总计 1,746,254,680.23 1,843,984,128.12
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流动负债：
短期借款 158,000,000.00 158,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据 52,800.00
应付账款 104,531,460.02 118,840,134.01
预收款项 29,684,614.69 3,264,853.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,069,724.86 1,702,819.18
应交税费 4,814,682.34 3,756,786.36
应付利息 4,465,020.20 13,869,090.20
应付股利
其他应付款 36,963,599.06 32,012,752.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 270,279,798.19 115,742,400.00
其他流动负债
流动负债合计 609,808,899.36 447,241,636.19
非流动负债：
长期借款 36,000,000.00 39,000,000.00
应付债券 268,298,147.07
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 37,103,477.74 41,340,770.08
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 73,103,477.74 348,638,917.15
负债合计 682,912,377.10 795,880,553.34
所有者权益
股本 645,393,465.00 645,393,465.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 761,120,753.89 761,120,753.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 172,857,610.14 172,857,610.14
一般风险准备
未分配利润
