伊之密：2016年第三季度报告全文（已取消）

广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
广东伊之密精密机械股份有限公司
      2016 年第三季度报告
            2016-079
         2016 年 10 月
                                   广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陈敬财、主管会计工作负责人杨远贵及会计机构负责人(会计主
管人员)吴小卫声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                            广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                          上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,758,045,474.39                1,436,823,187.39                          22.36%
归属于上市公司股东的净资产
                                              806,235,606.49                      765,445,734.79                        5.33%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                    本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                           年同期增减
营业总收入（元）                    381,703,169.92                      34.33%         1,023,598,581.41                15.13%
归属于上市公司股东的净利润
                                       22,995,432.76                   185.43%            73,971,255.58                40.22%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       22,322,081.84                  1,230.33%           70,380,613.01                69.99%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      113,673,749.87               158.08%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.10                  233.33%                      0.31               34.78%
稀释每股收益（元/股）                            0.10                  233.33%                      0.31               34.78%
加权平均净资产收益率（%）                        2.89    上升 1.81 个百分点                         9.39    上升 1.93 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             602,060.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                  6,567,217.46
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                       208,662.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -1,371,746.10
减：所得税影响额                                                                  1,164,609.68
       少数股东权益影响额（税后）                                                 1,250,942.29
合计                                                                              3,590,642.57                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
（一）市场环境变化导致的业绩大幅下滑风险
    宏观经济方面，一是2016年年初以来，国内宏观经济运行总体平稳，但GDP增速有所下滑，政府在着力推进供给侧改
革的宏观政策环境下，把工作的着力点放在稳增长、调结构、促改革上，许多行业的固定资产投资增速放缓，这些都对经济
短期的增长带来一定影响；二是国际环境仍然复杂严峻，世界经济复苏总体上比较缓慢，再加上许多国家货币贬值、人民币
汇率波动、我国劳动力成本不断上升等因素，导致出口难度也在加大。
    本公司所处行业在大类上属于装备制造行业，装备制造行业具有较强的周期性特征，与宏观经济和固定资产投资关联
度比较高。当经济不景气时，下游需求就会减缓，将会对公司的生产经营产生负面影响。公司产品的市场需求主要来自家用
电器、汽车、医疗器械、3C产品、包装及航空航天等相关领域，如果上述领域发展放缓，对公司产品的需求也将减少，从
而给公司未来业务发展带来一定影响。
    综合以上因素，如果国内外宏观经济形势持续低迷甚至恶化，公司经营业绩将受到不利影响，存在业绩大幅下滑的风
险。
（二）市场竞争的风险
    公司国外市场的竞争对手主要有德国德马格和克劳斯玛菲、日本宇部和住友等跨国企业，国内市场的竞争对手主要有
海天国际、震雄集团、力劲科技等少数几家。若公司不能进一步加大研发投入和持续创新，不能及时满足下游客户日益发展
的技术要求，而随着竞争对手竞争实力增强，则可能对公司产品市场份额、毛利率产生不利影响。
（三）核心人员及核心技术流失的风险
    技术研发队伍和核心技术是公司的重要资源。如果竞争对手通过非正常渠道获取公司商业机密或技术研发队伍整体流
失，将对公司的生产经营和持续发展带来不利影响。
（四）应收账款回收的风险
       截至2016年9月30日，公司的应收账款净额为28,966.90万元，占公司流动资产的比例为31.11%。如果未来出现经济环境
变化引致客户违约的情况，应收账款余额较大，将使公司面临一定的坏账风险，同时可能直接影响到公司的资金周转速度和
经营业绩。
（五）存货金额较大的风险
   截至2016年9月30日，公司存货余额为38,810.35万元，占公司流动资产的41.68%。公司存货余额较大主要是由公司产品
的特性和生产模式决定。公司产品主要为定制型产品，单位价值较大，生产销售周期较长，从原材料、外购部件购进，到组
织加工、装配，发货，再到安装调试，实现销售，历时2-8个月左右，导致公司存货特别是在产品总量价值较高。随着公司
产品订单的不断增加和营业收入的增长，存货余额有可能会继续增加，存货余额较大可能会直接影响到公司的资金周转速度
和经营活动的现金流量。此外，公司期末存货余额较大且周期较长，未来亦可能存在存货减值的风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                      单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                               15,284
                                                              股股东总数（如有）
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                                     前 10 名股东持股情况
                                                       持有有限售条件           质押或冻结情况
股东名称      股东性质   持股比例         持股数量
                                                            的股份数量      股份状态          数量
                                                                         质押                 22,501,800
                                                                         质押                  6,750,000
                                                                         质押                  1,000,000
                                                                         质押                  1,400,000
                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                   股份种类
       股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                            股份种类          数量
                                                                         人民币普通股         34,620,000
                                                                         人民币普通股         24,690,000
                                                                         人民币普通股         23,490,300
                                                                         人民币普通股          2,340,000
                                                                         人民币普通股          1,189,400
                                                                         人民币普通股            900,000
                                                                         人民币普通股            892,413
                                                             广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
邱奉景                                                                       836,200 人民币普通股                     836,200
                                                                                          人民币普通股                785,729
                                                                                          人民币普通股                700,055
                                     公司股东佳卓控股有限公司、新余市伊理大投资管理有限公司、新余市伊源投资管理有
                                     限公司、新余市伊川投资管理有限公司之间不存在关联关系。佳卓控股有限公司间接股
上述股东关联关系或一致行动的         东陈敬财与梁敬华为连襟关系，甄荣辉与陈敬财、梁敬华之间不存在关联关系。陈敬财、
说明                                 甄荣辉、梁敬华于 2010 年 1 月 1 日签署了《关于建立一致行动人关系之协议》。除此之
                                     外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上
                                     市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                       期末限售股数          限售原因     拟解除限售日期
                                           数              数
新余市伊理大投                                                                            首次公开发行所 2016 年 1 月 27
                        39,960,000        39,960,000               0
资管理有限公司                                                                            作承诺          日
新余市伊源投资                                                                            首次公开发行所 2016 年 1 月 27
                        28,800,000        28,800,000               0
管理有限公司                                                                              作承诺          日
新余市伊川投资                                                                            首次公开发行所 2016 年 1 月 27
                        27,900,000        27,900,000               0
管理有限公司                                                                              作承诺          日
现代创建有限公                                                                            首次公开发行所 2016 年 1 月 27
                         2,340,000          2,340,000              0
司                                                                                        作承诺          日
合计                    99,000,000        99,000,000               0                  0            --            --
                                                           广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                     第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动情况及原因
                                                                          单位：万元
       项目         期末金额           期初金额           同比增减                      变动原因
应收票据                 10,324.09           5,837.83          76.85% 主要系公司合理安排资金本期票据背书减少所
                                                                     致
其他应收款                1,236.43             602.70         105.15% 主要系公司本期支付广东顺德农村商业银行承
                                                                     兑贴现保证金315万元所致
一年内到期的非              174.00                62.33       179.16% 主要系长期待摊费用摊销年限少于1年的待摊费
流动资产                                                             用增加所致
其他流动资产                451.67             928.23         -51.34% 主要系公司本期末待抵扣增值税重分类减少所
                                                                     致
长期股权投资             17,921.16                   0        100.00% 主要系公司本期支付海晟金融投资款所致
商誉                      1,062.46             360.30         194.89% 主要系公司本期购买伊明模具51%股权，投资成
                                                                     本大于取得的被购买方可辨认净资产公允价值
                                                                     份额的差额所致
其他非流动资产            4,185.61           2,375.57          76.19% 主要系全资子公司伊之密伊哥体育馆工程、伊之
                                                                     密模压厂房一期工程投入增加所致
短期借款                 29,877.41          22,591.43          32.25% 主要系公司本期项目投资占用资金，短期借款增
                                                                     加所致
应付票据                 18,607.56          11,263.51          65.20% 主要系公司本期采购量增加所致
预收款项                 11,229.83           6,020.79          86.52% 主要系公司本期销售增加所致
一年内到期的非              872.89             374.94         132.81% 主要系公司本期部分长期借款将于1年内到期所
流动负债                                                             致
长期借款                  7,769.89             843.62         821.02% 主要系公司本期项目投资需求，长期借款增加所
                                                                     致
专项储备                  1,031.51             774.19          33.24% 主要系公司根据国家财政部、安全监管总局于二
                                                                     ○一二年二月十四日发布的《关于印发<企业安
                                                                     全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财
                                                                     企〔2012〕16号）计提安全储备，公司实际使用
                                                                     的专项储备低于计提的专项储备所致
2、利润表项目变动情况及原因
                                                                           单位：万元
       项目         2016年1-9月       2015年1-9月         同比增减                      变动原因
营业税金及附加              823.72            539.89           52.57% 主要系随着公司销售额增加及毛利率提高，导
                                                                   广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                 致本期缴纳增值税增加所致
财务费用                    1,247.48                 918.53                35.81% 主要系公司本期银行贷款利息增加所致
资产减值损失                1,159.58                 513.66           125.75% 主要系公司本期核销应收款坏账所致
投资收益                      -57.97                     0                      - 主要系海晟金融在报告期内亏损，公司采用长
                                                                                 期股权投资权益法核算投资收益所致
营业外收入                    844.84              1,414.48             -40.27% 主要系公司本期收到政府补助减少所致
营业外支出                    265.09                  72.43           265.98% 主要系公司承担社会责任，对外捐赠增加所致
所得税费用                  1,450.09                 989.31                46.58% 主要系公司本期销售增加，利润上涨所致
3、现金流量表项目变动情况及原因
                                                                                        单位：万元
               项目                 2016年1-9月        2015年1-9月           同比增减                  变动原因
经营活动产生的现金流量净额              11,367.37              4,404.55         158.08% 主要系公司本期销售商品、提供劳务收
                                                                                         到的现金以及预收款项增加所致
投资活动产生的现金流量净额              -26,258.66            -10,027.93        161.86% 主要系公司本期支付海晟金租投资款所
                                                                                         致
筹资活动产生的现金流量净额               9,886.08              6,474.22          52.70% 主要系公司本期银行借款增加所致
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    2016年，中国经济发展仍处于调整期，市场资金大量流入资本市场，对实体经济产生较大影响，整体经济增长速度放缓，
GDP增长进入到“新常态”。公司产品注塑机、压铸机及橡胶机是制造业的工作母机，我们服务的客户分布于汽车、家电、医
疗、包装、建材等数十个行业。过去三季度，公司管理层紧密围绕着年初制定的发展战略目标，贯彻董事会的战略部署，积
极应对市场挑战，继续保持健康、稳定、协调发展的态势。
    2016年前三季度，公司营业收入为102,359.86万元，比上年同期增长15.13%，归属母公司所有者的净利润为7,397.13元，
比上年同期上升40.22%。
    2016年第三季度，公司营业收入为38,170.32万元，比上年同期增长34.33%，归属母公司所有者的净利润为2,299.54元，
比上年同期上升185.00%。公司2016年第三季度经营情况符合公司预期，与上年同期相比净利润有较大增加。主要原因是：
公司报告期内主营产品注塑机的销售收入及毛利率较去年同期有较大增长，毛利额增加引致利润增加。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
 序号            履行期限                     买方                    产品                数量       合同金额      实际履行情况
                                                                                        （台/套） （单位：万元）
   1       2016.7.20—2016.12.25    浙江卧加科技有限          压铸机及其周边设备              3       1518             生产阶段
                                              公司
   2       2015.11.25—2016.12.30   重庆伊申特科技发          压铸机及其周边设备              9       1989             生产阶段
                                         展有限公司
                                       小计                                                12         3507
数量分散的订单情况
                                                           广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
本年1-9月，公司形成销售订单为2,431个，合计机器4,422台，具体如下：
       行业          合同数量（个）               合同合计机台（台）            合同合计金额（万元）
3C产品                                  528                             1,169                 22,989.50
家用电器                                481                               546                 15,633.48
包装                                    254                               423                 11,118.46
建材                                    226                               438                 11,578.33
汽车                                    349                               655                 40,389.32
其他                                    593                             1,191                 29,028.25
合计：                                2,431                             4,422                130,737.34
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
在本报告期，公司前五名供应商及其关联方合计采购总额15,502.6万元，占报告期采购总额比例27.33%。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
在本报告期，公司前五名客户合计销售总额7,447.76万元，占报告期营业收入比例7.28%。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
       2016年第三季度，公司管理层紧密围绕着年初制定的经营计划执行，贯彻董事会的战略部署，积极开展各项工作：
       1.实施IPD产品研发模式，实现市场驱动，缩短新产品上市周期，加速相关品种的升级换代；
       2.探索新计划模式的设立，提升从主计划到订单交付全过程管理，快速反应，形成有竞争力的交货期，支援市场快速交
付；
       3.深度推进YFO项目，完善售后服务体系；
       4.建立YKS持续改善体系，通过改善提案、改善项目等系列措施，加强持续改善的文化，提高整体运营效率。2016年上
半年，收到提案和项目数量如下：1.提案：生产类64个，技术、品质及服务类67个，运营支持类94个。2.项目：生产类2个，
技术、品质及服务类8个，运营支持类4个；
       5.推动人力资源和绩效激励体系的建设，完善的人才培训新机制，建立科学的人力资源管理体系，进一步增强公司持续
发展能力。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
（一）应对市场环境变化导致的业绩大幅下滑风险
       适应发达国家“工业4.0”和“中国制造2025”发展规划，加大自动化、信息化、智能化领域的研发投入，提高综合竞争力。
                                                       广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
通过现有的海外销售网络，进一步拓展现有市场份额；同时，对战略性市场进行部分策略调整，重点在于制定知名大客户开
发计划，实现战略性海外市场的新突破。
（二）应对市场竞争的风险
    面对严峻的经济形势，公司将加快开发新产品及专用产品线，努力扩大销售，减少宏观经济周期性波动的影响，使公司
恢复到稳定增长的发展轨道。
（三）应对核心人员及核心技术流失的风险
    公司将本着“以能为本、能德兼备”的核心价值观，注重引进具有创新发展理念的技术研发、产品开发等方面的人才；公
司将建立更加合理完善的人才培训新机制，加快培养高级、科研及工艺人才，引进国内外工艺装备精英；充分利用珠三角地
区的人才、信息区域优势，引进一批高端研发人才，培养国内行业拔尖的科技人才团队。
（四）应收账款回收的风险
    公司将进一步完善风险控制和相关制度考核与奖励，加大回款力度，降低公司应收账款总额和坏账风险，提高公司资金
利用效率。
（五）应对存货金额较大的风险
    公司期末存货余额较大主要是由公司产品的特性和生产模式决定。缩短产品交货期，落实以顾客及市场为导向，公司加
大开发新市场及新客户的力度，加快产品的流动率。
                                                                                                          广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                  第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕
的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺来源                 承诺方                                   承诺内容                                    承诺时间        承诺期限        履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                    \"鉴于公司本次公开发行上市完成后，公司净资产随着募集资金的到位将大
                                                    幅增加，且本次募集资金项目完全实现收益需要一定时间，在上述期间内，
                                                    公司每股收益和净资产收益率等指标将有可能出现一定幅度的下降。为此，
                                                    公司将采取以下措施填补被摊薄的即期回报，以保护广大投资者利益：（一）
                                                    积极落实公司战略，努力提升盈利水平公司将通过对既定发展战略的有效
                                                    落实，保持在业内的传统优势，积极研发新产品，开拓新客户，以现有业
                                     广东伊之密精   务规模的扩大促进公司盈利水平的提升，降低由本次发行上市导致的投资                                    严格履行承诺，未
首次公开发行或再融资时所作承诺       密机械股份有   者即期回报摊薄的影响。（二）加快募投项目建设，争取尽早实现募投项目 2015 年 01 月 23 日 2016-12-31   有违背承诺的情
                                     限公司         收益本次募集资金紧密围绕公司主营业务，达产后预期收益情况良好。公                                    况
                                                    司将精心组织、合理统筹，加快募投项目投资进度，争取早日达产，通过
                                                    经营规模的扩大进一步提升公司业绩。为把握模压成型装备的市场机遇，
                                                    公司已以自筹资金对本次发行上市募投项目进行了部分投资，计划在 2014
                                                    年底前实现部分投产，有效缩短了募投项目的达产时间。（三）坚持技术创
                                                    新，进一步提升公司核心竞争力公司将进一步加大研发投入，壮大研发队
                                                    伍，通过对新工艺和新技术的研发，巩固技术优势，开发出技术水平更高、
                                                                          广东伊之密精密机械股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                 应用领域更为广泛的新产品，以高附加值的产品不断满足客户个性化的市
                 场需求，全面提升公司的核心竞争力，从而促进公司整体盈利水平的提升。
                 （四）加强成本费用管控，提升资金使用效率公司将进一步加强管控，全
                 面实施精细化管理，减少不必要的支出，有效控制成本费用，提升资金的
                 使用效率，努力实现公司毛利率水平和净利率水平的提升。（五）进一步完
                 善和落实利润分配制度特别是现金分红政策，强化投资者回报机制公司已
                 根据中国证监会的相关规定，在上市后生效的《公司章程（草案）》中完善
                 了利润分配政策特别是现金分红政策。公司将严格执行相关利润分配政策，
                 并根据监管机构的要求和自身经营情况，不断完善和强化投资者回报机制，
                 保证投资者的合理回报。\"
                 \"佳卓控股有限公司（以下称“本公司”）作为广东伊之密精密机械股份有限
                 公司（以下简称“股份公司”）的控股股东，就股份公司本次公开发行股票