2016 年第三季度报告
公司代码：600526 公司简称：菲达环保
浙江菲达环保科技股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人舒英钢、主管会计工作负责人钟民均及会计机构负责人（会计主管人员）魏强保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 7,672,413,546.56 6,878,301,522.42 11.55
归属于上市公司股东 2,540,200,114.82 2,544,701,486.77 -0.18
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金 -113,246,287.45 -123,646,162.82 不适用
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,409,062,563.53 2,370,446,752.60 1.63
归属于上市公司股东 52,312,461.93 63,941,341.55 -18.19
的净利润
归属于上市公司股东 52,004,246.52 55,902,838.67 -6.97
的扣除非经常性损益
的净利润
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加权平均净资产收益 2.03 3.16 减少 1.13 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.10 0.13 -23.08
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.13 -23.08
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -10,353.01 114,194.58
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 8,763,409.56 16,246,773.21
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0 -16,997,360.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 505,101.30 1,020,181.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,345,262.25 -96,184.73
少数股东权益影响额（税后） -5,477.73
合计 7,907,417.87 287,604.28
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 75,743
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 数量 件股份数量 股份状态 数量
巨化集团公司 140,515,222 25.67 140,515,222 无 国有法人
菲达集团有限公司 96,627,476 17.65 0 质押 48,300,000 国有法人
唐琼 2,092,200 0.38 0 无 未知
香港中央结算有限 1,615,001 0.30 0 未知
无
公司
国信证券股份有限 1,151,915 0.21 0 未知
公司－前海开源中
无
证健康产业指数分
级证券投资基金
周强 1,097,700 0.20 0 无 未知
黄海彬 1,065,000 0.19 0 无 未知
童彪 1,015,800 0.19 0 无 未知
吴吉波 837,950 0.15 0 无 未知
陈荣升 809,600 0.15 0 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
菲达集团有限公司 96,627,476 人民币普通股 96,627,476
唐琼 2,092,200 人民币普通股 2,092,200
香港中央结算有限公司 1,615,001 人民币普通股 1,615,001
国信证券股份有限公司－前海 1,151,915 1,151,915
开源中证健康产业指数分级证 人民币普通股
券投资基金
周强 1,097,700 人民币普通股 1,097,700
黄海彬 1,065,000 人民币普通股 1,065,000
童彪 1,015,800 人民币普通股 1,015,800
吴吉波 837,950 人民币普通股 837,950
陈荣升 809,600 人民币普通股 809,600
徐洁 800,000 人民币普通股 800,000
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上述股东关联关系或一致行动 巨化集团公司与菲达集团有限公司不存在关联关系；巨化集团公司、菲
的说明 达集团有限公司与其他股东不存在关联关系；其他股东之间关系不详。
表决权恢复的优先股股东及持 不适用
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动幅度
资产负债表项目 期末数 期初数 变动原因说明
（％）
主要系本期新投入基建支出和新订脱
预付款项 400,233,851.90 271,626,151.21 47.35
硫合同执行导致的预付工程款增加。
主要系一是本期投标保证增加所致；二
其他应收款 283,254,921.41 116,854,243.15 142.40 是浙江神鹰集团有限公司借款平移后
其他应收款增加所致。
主要系本期对杭州良协股权投资基金
可供出售金融资产 34,500,000.00 4,500,000.00 666.67 管理合伙企业（有限合伙）出资 3000
万所致。
长期应收款 2,500,000.00 0.00 100.00 主要系对诸暨市昌达环保机械设备有
限公司的债转股项目支付款项 250 万。
主要系本期环保本级大气污染防治研
究中心及牌头厂房增加和子公司衢州
在建工程 267,721,632.57 141,220,804.35 89.58
市清泰环境工程有限公司污水集中扩
能技改项目在建增加所致。
应付票据 523,318,000.00 323,270,672.00 61.88 主要系本期采购票据结算增加所致。
主要系子公司上年计提的年终奖摊销
应付职工薪酬 7,252,859.84 16,969,526.25 -57.26
减少所致。
主要系子公司本期进项税额增加，应交
应交税费 35,871,208.75 55,626,710.82 -35.51
增值税减少。
主要系子公司诸暨辰和环境科技有限
应付股利 13,649,365.00 23,753,155.00 -42.54
公司支付应付股利所致。
主要系新增民生银行 2 亿长期借款所
长期借款 275,677,272.74 1,401,310.92 19,572.81
致。
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主要系对浙江神鹰集团有限公司担保
预计负债 21,997,360.00 5,000,000.00 339.95
计提负债增加所致。
变动幅度
利润表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
（％）
主要系增值税增加相应的附加税增加
营业税金及附加 12,981,199.49 10,212,841.65 27.11
所致。
销售费用 72,038,648.61 55,625,829.98 29.51 主要系费用摊销重分类所致。
资产减值损失 139,575.39 8,209,503.05 -98.30 主要系本期计提坏账准备减少所致。
投资收益（损失以 主要系巨化集团财务有限责任公司权
9,719,226.20 -737,194.37 1,418.41
“-”号填列） 益法核算增加。
营业外收入 18,840,225.71 10,677,877.68 76.44 主要系本期财政补贴较多所致。
主要系对浙江神鹰集团有限公司担保
营业外支出 19,638,349.34 3,082,939.78 537.00
计提负债增加所致。
变动幅度
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
（％）
经营活动产生的现金
-113,246,287.45 -123,646,162.82 8.41
流量净额 主要系本期资金回收增加所致。
投资活动产生的现金 主要系上期较本期收购子公司较多所
-203,702,185.40 -682,607,144.46 70.16
流量净额 致。
筹资活动产生的现金
411,760,033.63 1,005,260,166.06 -59.04
流量净额 主要系上期非公开发行筹资较多所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
关于本公司为浙江神鹰集团有限公司担保的最新情况，详见于 2016 年 8 月 30 日披露的《浙
江菲达环保科技股份有限公司 2016 年半年度报告》中的相关说明。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否有 是否及
承诺时间及期
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 履行期 时严格
限
限 履行
与首次公开发 解决同业 菲达集 将不在任何地方以任何方式投资或自营 2001-6-1/永久 否 是
行相关的承诺 竞争 团有限 从事本公司已经开发、生产或经营的产品
公司 （或相类似的产品、或在功能上具有替代
作用的产品）；若已有产业与本公司的生
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产经营存在同业竞争关系，将采用出售竞
争性资产、改变产品品种或改变产品销售
区域等方式避免同业竞争。
与再融资相关 解决同业 巨化集 巨化集团不会直接或间接经营任何与菲 2014-8-12/永 否 是
的承诺 竞争 团公司 达环保及其下属公司经营的业务构成竞 久
(下称 争或可能构成竞争的业务，亦不会投资任
“巨化 何与菲达环保及其下属公司经营的业务
集团”) 构成竞争或可能构成竞争的其他企业；如
巨化集团的现有业务或该等企业为进一
步拓展业务范围，与菲达环保及其下属公
司经营的业务产生竞争，则巨化集团将采
取停止经营产生竞争的业务的方式，或者
采取将产生竞争的业务纳入菲达环保的
方式，或者采取将产生竞争的业务转让给
无关联关系第三方等合法方式，使巨化集
团不再从事与菲达环保主营业务相同或
类似的业务。
解决关联 巨化集 巨化集团将尽可能减少未来与菲达环保 2014-8-12/永 否 是
交易 团 的关联交易，对于确有必要且不可避免的 久
关联交易，巨化集团将与菲达环保按照公
开、公平、公正等原则依法签订关联交易
协议，履行合法程序，并将按照有关法律、
法规、规范性文件的要求和菲达环保《公
司章程》的规定，依法履行信息披露义务
并履行相关内部决策、报批程序，保证不
以与市场价格相比显失公允的条件与菲
达环保进行交易，亦不利用该类交易从事
任何损害菲达环保及其他股东的合法权
益的行为。
盈利预测 巨化集 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年、2018 2016-04-16/20 是 是
及补偿 团 年，浙江衢州巨泰建材有限公司(下称“巨 19-07-10
［注］ 泰公司”)和衢州市清泰环境工程有限公
司(下称“清泰公司”)承诺合计净利润不
低于 1767 万元、350 万元、1160 万元、
2090 万元、2650 万元。如巨泰公司和清
泰公司在 2014 年、2015 年、2016 年、2017
年、2018 年五个会计年度累计实现的净
利润总和未达到上述承诺净利润总和的，
由巨化集团以现金的方式向本公司进行
一次性补偿。具体补偿公式如下：
应补偿金额=（补偿期限内五年承诺净利
润总和-补偿期限内五年实现净利润总
和）÷补偿期限内五年承诺净利润总和×
标的资产交易价格
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以上公式运用中，应遵循：（a）前述净
利润数均应当以标的公司的合计净利润
数确定；（b）应补偿金额不超过标的资
产交易价格。如补偿金额小于 0 时，按 0
取值；（c）标的公司是指巨泰公司和清
泰公司。
本公司在承诺期限末年度报告（2018 年
度）披露后的 10 日内以书面方式通知巨
化集团应补偿金额，巨化集团在接到本公
司通知后的 60 日内予以补偿。
其他 巨化集 巨化集团公司及其下属公司不存在与菲 2014-10-30/20 是 是
团 达环保进行资产收购或业务整合的计划。16-4-14
注：详见于 2016 年 4 月 19 日披露的临 2016－025 号《浙江菲达环保科技股份有限公司关于
控股股东申请变更业绩补偿承诺的公告》和 2016 年 5 月 20 日披露的临 2016-039 号《浙江菲达环
保科技股份有限公司 2015 年年度股东大会决议公告》。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 浙江菲达环保科技股份有限公司
法定代表人 舒英钢
日期 2016 年 10 月 26 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 708,610,777.50 618,122,989.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 167,833,613.82 133,284,114.70
应收账款 1,192,325,073.82 1,200,052,596.40
预付款项 400,233,851.90 271,626,151.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 283,254,921.41 116,854,243.15
买入返售金融资产
存货 2,913,162,670.36 2,623,346,591.83
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 251,460,658.01 320,526,652.26
流动资产合计 5,916,881,566.82 5,283,813,338.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 34,500,000.00 4,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款 2,500,000.00
长期股权投资 298,151,879.86 288,432,653.66
投资性房地产 31,615,445.85 32,214,988.77
固定资产 560,980,567.62 569,851,191.58
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在建工程 267,721,632.57 141,220,804.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 385,829,880.18 382,195,021.30
开发支出
商誉 139,187,526.51 139,187,526.51
长期待摊费用 7,345,811.77 9,947,452.06
递延所得税资产 27,699,235.38 26,938,545.25
其他非流动资产
非流动资产合计 1,755,531,979.74 1,594,488,183.48
资产总计 7,672,413,546.56 6,878,301,522.42
流动负债：
短期借款 755,600,000.00 1,004,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 523,318,000.00 323,270,672.00
应付账款 1,299,571,224.64 1,225,657,434.80
预收款项 1,485,310,304.36 1,440,415,350.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,252,859.84 16,969,526.25
应交税费 35,871,208.75 55,626,710.82
应付利息 913,197.92 1,299,618.99
应付股利 13,649,365.00 23,753,155.00
其他应付款 69,897,764.39 96,059,859.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 504,296,803.05
流动负债合计 4,695,680,727.95 4,187,052,328.47
非流动负债：
长期借款 275,677,272.74 1,401,310.92
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 21,997,360.00 5,000,000.00
递延收益 92,021,962.81 97,996,954.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 389,696,595.55 104,398,265.49
负债合计 5,085,377,323.50 4,29| 菲达环保2016年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2016-10-27 |
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| 附件：公告原文 |
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