康耐特：2016年第三季度报告全文

上海康耐特光学股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
上海康耐特光学股份有限公司
    2016 年第三季度报告
          2016-083
       2016 年 10 月
                                     上海康耐特光学股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人费铮翔、主管会计工作负责人张惠祥及会计机构负责人(会计主
管人员)许胡寅声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                 上海康耐特光学股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 902,562,422.74                    830,880,194.72                        8.63%
归属于上市公司股东的净资产
                                             486,789,028.53                    429,633,132.46                       13.30%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                     本报告期                                     年初至报告期末
                                                               增减                                         年同期增减
营业总收入（元）                     186,554,035.06                   14.31%          554,172,048.54                12.87%
归属于上市公司股东的净利润
                                       16,271,836.80                  14.72%           43,259,141.30                24.50%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       17,107,650.34                  22.70%           43,171,505.11                49.88%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                     44,465,993.19                41.31%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.07                 16.67%                     0.17               21.43%
稀释每股收益（元/股）                            0.07                 16.67%                     0.17               21.43%
加权平均净资产收益率                            3.40%                 0.04%                     9.42%                1.36%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -3,163,222.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               3,089,781.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            197,806.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                              281,005.39
减：所得税影响额                                                                220,863.76
     少数股东权益影响额（税后）                                                  96,870.14
合计                                                                             87,636.19                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
       1、市场拓展风险
       （1）国际市场风险
    公司的销售情况与销售市场的经济状况和个人购买力紧密相关。预计2016年世界经济仍将呈现复苏乏力态势，美国经济
增长将面临向下调整压力，欧洲和日本经济增长疲软，新兴经济体总体增长率下滑趋势难以得到有效遏制。考虑到全球经济
复苏的不确定性，不能排除市场会面临销售下降和消费者对价格偏好、放缓镜片替换频率等市场消费改变的可能性。
       （2）国内市场开拓风险
    一直以来国内眼镜制造行业集中度低，生产厂商众多，国内市场竞争无序。且随着国际知名眼镜企业在国内兼并收购和
扩张，眼镜电商、O2O等新型商业模式的发展，国内眼镜市场竞争日趋激烈。在此背景下，公司开拓国内市场和自身品牌优
势短期内难以有效增强、市场占有率无法快速提高。
    对此，公司通过多种渠道收集市场信息，跟踪市场需求发展变化，并与客户保持沟通，及时了解市场及客户的需求；加
大自主研发力度，紧跟市场需求，研发高附加值、高技术含量的产品，不断优化公司结构，提升高毛利率产品的销售比例；
加强营销渠道建设、加大细分市场开拓和品牌宣传力度，提升公司在国内外市场占有率。
       2、管理和控制风险
    随着公司业务规模的不断扩大，公司在国内外控股子公司增加，对公司管理和控制水平提出了更高的要求，特别是对控
股子公司的管理和控制。若公司在经营过程中不能对子公司实施有效控制，将会对公司整体运营效率和经营业绩产生不利影
响。
    对此，公司将按照创业板上市公司规范运作和内部控制的要求，完善法人治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制，
完善公司风险抵御机制；从董事会、财务、采购、审计监督、集团信息化等方面加强对子公司的管理和控制，进一步健全母
子公司沟通、汇报执行机制，提高公司整体运营效率。
       3、汇率风险
    目前公司外销收入约占整体收入的70%以上，外销收入主要以美元、欧元、日元等外币结算；公司在境外有多家子公司，
这些子公司以美元、日元、墨西哥比索等外币开展经营；公司部分原材料从国外进口；汇率波动将会对公司经营业绩产生直
接影响。
    对此，公司对汇率变动进行前瞻性预测，根据汇率变化趋势制定原材料采购和出口销售计划。灵活选择结汇时点，当外
币升值时尽量延迟结汇，延长对外币的持有时间；当外币贬值时，尽量加快对多余外币的结汇，缩短对外币的持有时间。在
巩固和扩大国际市场的基础上，加大对国内市场的开拓，增加内销收入的总量和销售比例。
       4、资金紧张和短缺的风险
    目前公司正处于稳定增长期，面临资本性支出和扩大生产经营的资金需求压力。随着公司首次公开发行股票募集资金使
用完毕，公司依靠银行等渠道筹集经营发展资金压力逐渐加大，可能会面临资金紧张和短缺的风险。
    对此，公司积极拓宽并合理运用融资渠道，在保障公司日常运营所需资金的同时降低融资成本；同时，合理控制成本费
用，提高资金使用效率。
       5、重大资产重组实施风险
    2015年10月，公司启动重大资产重组事宜，拟以发行股份及支付现金方式购买上海旗计智能科技有限公司100%股权，
并拟向不超过5名特定对象发行股份募集配套资金。上述重大资产重组事项已获得中国证监会核准批复，截至目前，本次重
大资产重组事项尚在实施过程中，敬请广大投资者注意投资风险。
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三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              7,172
                                                            股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例        持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态        数量
费铮翔           境内自然人            55.03%       137,613,312       103,209,984 质押               60,500,000
西藏翔实创业投
资管理合伙企业 境内非国有法人           3.16%         7,894,800
（有限合伙）
交通银行股份有
限公司－博时新
                 其他                   2.87%         7,167,603
兴成长混合型证
券投资基金
中国工商银行股
份有限公司－富
国医疗保健行业 其他                     1.91%         4,777,700
混合型证券投资
基金
银丰证券投资基
                 其他                   1.40%         3,499,924
金
中央汇金资产管
                 国有法人               1.35%         3,373,500
理有限责任公司
交通银行股份有
限公司－富国消
                 其他                   1.34%         3,360,000
费主题混合型证
券投资基金
招商银行股份有
限公司－中邮核
                 其他                   1.28%         3,199,955
心主题混合型证
券投资基金
民生证券股份有
                 境内非国有法人         1.18%         2,941,284
限公司
海通证券股份有
                 国有法人               1.13%         2,819,838
限公司
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                   上海康耐特光学股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                                     股份种类
              股东名称                             持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类              数量
费铮翔                                                                       34,403,328 人民币普通股            34,403,328
西藏翔实创业投资管理合伙企业
                                                                              7,894,800 人民币普通股             7,894,800
（有限合伙）
交通银行股份有限公司－博时新
                                                                              7,167,603 人民币普通股             7,167,603
兴成长混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－富
国医疗保健行业混合型证券投资                                                  4,777,700 人民币普通股             4,777,700
基金
银丰证券投资基金                                                              3,499,924 人民币普通股             3,499,924
中央汇金资产管理有限责任公司                                                  3,373,500 人民币普通股             3,373,500
交通银行股份有限公司－富国消
                                                                              3,360,000 人民币普通股             3,360,000
费主题混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－中邮核
                                                                              3,199,955 人民币普通股             3,199,955
心主题混合型证券投资基金
民生证券股份有限公司                                                          2,941,284 人民币普通股             2,941,284
海通证券股份有限公司                                                          2,819,838 人民币普通股             2,819,838
上述股东关联关系或一致行动的           费铮翔和西藏翔实为关联股东。未知其他股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上
说明                                   市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
                                       无。
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：股
                                       本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                       期末限售股数       限售原因       拟解除限售日期
                                              数             数
                                                                                                         每年按照上年末
费铮翔                   103,209,984                                        103,209,984 高管锁定股       持股数量的 25%
                                                                                                         解除限售
                               上海康耐特光学股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                     高管锁定股每年
                                                                     按照上年末持股
                                                                     数量的 25%解除
                                                                     限售；首次授予
                                                    股权激励限售
夏国平   172,800   43,200                 129,600                    的未解锁限制性
                                                    股，高管锁定股
                                                                     股票分别于 2017
                                                                     年 1 月 20 日和
                                                                     2018 年 1 月 20
                                                                     日解锁
                                                                     高管锁定股每年
                                                                     按照上年末持股
                                                                     数量的 25%解除
                                                                     限售；首次授予
                                                    股权激励限售
张惠祥   172,800   43,200                 129,600                    的未解锁限制性
                                                    股，高管锁定股
                                                                     股票分别于 2017
                                                                     年 1 月 20 日和
                                                                     2018 年 1 月 20
                                                                     日解锁
                                                                     高管锁定股每年
                                                                     按照上年末持股
                                                                     数量的 25%解除
                                                                     限售；首次授予
                                                    股权激励限售
郑育红   153,600   38,400   23,016        138,216                    的未解锁限制性
                                                    股，高管锁定股
                                                                     股票分别于 2017
                                                                     年 1 月 20 日和
                                                                     2018 年 1 月 20
                                                                     日解锁
                                                                     高管锁定股每年
                                                                     按照上年末持股
                                                                     数量的 25%解除
                                                                     限售；首次授予
                                                    股权激励限售
黄彬虎   134,400   33,600   33,264        134,064                    的未解锁限制性
                                                    股，高管锁定股
                                                                     股票分别于 2017
                                                                     年 1 月 20 日和
                                                                     2018 年 1 月 20
                                                                     日解锁
                                                                     高管锁定股每年
                                                                     按照上年末持股
                                                                     数量的 25%解除
                                                    股权激励限售
徐敬明   115,200   28,800    7,500         93,900                    限售；首次授予
                                                    股，高管锁定股
                                                                     的未解锁限制性
                                                                     股票分别于 2017
                                                                     年 1 月 20 日和
                                            上海康耐特光学股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                  2018 年 1 月 20
                                                                                  日解锁
                                                                                  高管锁定股每年
                                                                                  按照上年末持股
                                                                                  数量的 25%解除
                                                                                  限售；首次授予
                                                                 股权激励限售
曹根庭              134,400     33,600   10,764        111,564                    的未解锁限制性
                                                                 股，高管锁定股
                                                                                  股票分别于 2017
                                                                                  年 1 月 20 日和
                                                                                  2018 年 1 月 20
                                                                                  日解锁
                                                                                  高管锁定股每年
                                                                                  按照上年末持股
                                                                                  数量的 25%解除
                                                                                  限售；首次授予
                                                                 股权激励限售
陈俊华              134,400     33,600                 100,800                    的未解锁限制性
                                                                 股，高管锁定股
                                                                                  股票分别于 2017
                                                                                  年 1 月 20 日和
                                                                                  2018 年 1 月 20
                                                                                  日解锁
                                                                                  首次授予的未解
                                                                                  锁限制性股票分
                                                                                  别于 2017 年 1 月
                                                                                  20 日和 2018 年 1
其他股权激励对
                   2,450,560   719,980               1,730,580 股权激励限售股 月 20 日解锁；预
象（57 人）
                                                                                  留部分分别于
                                                                                  2016 年 10 月 28
                                                                                  日和 2017 年 10
                                                                                  月 28 日解锁
合计             106,678,144   974,380   74,544    105,778,308         --                  --
                                                             上海康耐特光学股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                  第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1、资产负债表项目
    1）报告期末，预付款项比年初增加386.44万元，增加30.86%，主要为预付的进口原材料采购款等。
    2）报告期末，其他应收款比年初增加548.56万元，增加153.90%，主要为应收转让欧洲朝日股权的转让款。
    3）报告期末，在建工程比年初增加460.18万元，增加568.76%，主要为子公司厂房车间建造费用。
    4）报告期末，其他非流动资产比年初增加297.03万元，增加48.91%，主要为预付的设备采购款和基建款。
    5）报告期末，短期借款比年初减少7,763.59万元，减少32.07%，主要为偿还了到期的银行借款所致。
    6）报告期末，预收款项比年初减少224.17万元，减少30.95%，主要为客户预收款已确认收入所致。
    7）报告期末，应付股利比年初增加269.74万元，增加155.27%，主要为应付股东的2015年度权益分派的分红款。
    8）报告期末，长期借款比年初增加7,800万元，主要为根据生产经营需要，增加的银行借款。
    9）报告期末，其他综合收益比年初增加892.82万元，增加136.77%，主要为汇率变动产生的外币报表折算差额。
    2、利润表项目
    1）2016年1-9月，营业利润比上年同期增加1,666.99万元，增长44.09%，主要是公司收入和毛利率增加，利润相应增加。
    2）2016年1-9月，营业外收入比上年同期减少415.29万元，减少54.91%，主要是本期收到的政府补助同比减少所致。
    3）2016年1-9月，营业外支出比上年同期增加226.08万元，增加517.86%，主要为处置设备等固定资产损失。
    3、现金流量表项目
    1）报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加1,299.82万元，增加41.31%，主要是销售增加，收取的现金增
加所致。
    2）报告期投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加1,792.88万元，增加29.33%，主要是投资支付的现金同比减少
所致。
    3）报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少3,197.00万元，减少122.92%，主要是偿还到期的银行借款所致。
    4）报告期现金及现金等价物净增加额比上年同期减少191.35万元，减少292.58%，主要是筹资活动产生的现金流量净额
减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    2016年前三季度，公司及时跟踪市场需求发展变化，加大对产品、销售地区和公司品牌的营销和拓展，且受益于汇率因
素，公司主营业务保持了稳定增长。同时，随着绩效考核管理体系的推进实施，公司管控水平进一步提高，经营业绩同比持
续上升。2016年前三季度，公司实现营业收入55,417.20万元，同比增长12.87%；实现营业利润5,447.93万元，同比增长44.09%；
归属于母公司所有者的净利润4,325.91万元，同比增长24.50%。产品毛利率为33.45%，同比上升2.71个百分点。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              上海康耐特光学股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
     公司研发主要围绕几个主线展开：1）紧跟市场需求，运用新的光学技术、视光理念和技术、材料、镜片表面涂层技术
开发各种多功能的新产品，矫正视力问题，保护佩戴者的眼睛和视力，提升视觉品质。2）不断完善现有产品和开发功能性
新产品的品种系列，满足客户的多样化需求，巩固和提升公司品种优势。3）开发镜片配套的模具和生产用具。
     目前主要的研发进展情况为：
     1）防蓝光系列镜片
     蓝光是白光中最靠近紫外线光波及能量最高的光，其波长范围从380纳米到500纳米。美国视光学会、美国哈佛大学医
学院等研究指出：随着数码设备的频繁使用，眼睛暴露在各种蓝光源下，会导致眼疲劳，同时引起头部、颈部和背部疼痛；
累计和恒定的蓝光会对视网膜造成损害，这种缓慢的恶化可能会导致长期的视力问题，如老年黄斑病变和白内障。晚上长期
面对蓝光会导致人体体内生物性变化，极易给人体的睡眠造成长久性损害，破坏日常生物钟，并可能会导致癌症、糖尿病、
心脏病和肥胖。许多人都有数码眼疲劳症状，但不知如何防护蓝光、保护眼睛以及长期的视力健康。
     为了保护大家的眼睛和视力，公司研发反射蓝光的膜层防蓝光镜片和吸收蓝光的“UV++”防蓝光镜片。目前公司已先
后成功研发1.499、1.56、1.56HIVEX（抗冲击）、1.60、1.67和1.74系列的防蓝光镜片并逐渐面向市场销售。报告期，进一
步优化1.499、MR95“UV++”防蓝光镜片的生产工艺，提高其合格率。
     2）非球面系列产品
     公司进一步完善镜片非球面设计，研发新一代非球面产品。新一代非球面系列产品能更好消除球差和像差，佩戴能实
现更加开阔的视野效果、自然舒适。目前公司成功研制1.56、1.56HIVEX、MR1.60、1.67系列非球面模具，并开始生产新一
代非球面镜片。报告期，调整和重新制定1.60、1.67非球面模具的设计参数，满足客户的不同需求，巩固和提升公司订单竞
争优势。
     3）旋涂变色镜片
     公司原有的光致变色树脂镜片是在树脂单体中加入不同颜色的光敏剂，在紫外线照射下光敏剂结构会发生变化，使镜
片颜色随着周围光线的强弱发生深浅变化。主要产品系列为1.56系列光致变色系列镜片。
旋涂变色镜片是在树脂镜片表面涂变色层，使镜片颜色随着周围光线的强弱发生深浅变化，在室内自然光下可接近于无色状
态，在室外强光照射下镜片颜色立即变深。和公司原有的光致变色镜片相比，旋涂变色镜片变色和褪色速度更快，能更好地
保护眼睛，更重要的是的不同折射率的树脂材料镜片都能旋涂成变色片，扩大了变色片产品系列，增加了镜片的附加值。目
前公司已成功研发 1.499、1.56、1.60、1.67 系列旋涂变色镜片。
    4）双非球面模具
    双非球面模具的前后表面都使用非球面设计，且前后表面非球模具光度等进行了统一合理配置和设计，使生产的双非球
面镜片比非球面镜片达到更为优化的光学效果。相比非球面镜片，双非球面镜片能更好地减少相差和图像畸变，成像更佳，
佩戴更为舒适；同样光度的情况下，镜片更薄、重量更轻，佩戴能为美观。目前公司正在研发1.60系列双非球面模具。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
                                                          上海康耐特光学股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司根据年初制定的经营计划有序地开展各项工作，年度经营计划得到了较好地贯彻。
    公司紧跟市场需求，依托自身的研发技术实力，不断升级产品系列。通过国内外眼镜展会、行业媒体杂志、网站、微信
等渠道加大公司品牌和产品的宣传，增加对国内外重点客户的现场拜访力度，提升市场和客户对公司产品、服务和品牌的认
同，产品销售规模持续稳定增长。梳理丹阳康耐特的销售渠道和内销队伍，加强对国内批发和代理商渠道的整合，继续在国
内批发渠道大力推广公司自主品牌，并逐步用公司自主品牌替换其他品牌，提高公司在行业的品牌知名度。
    根据市场所需和技术发展，优化产能布局，更新生产设备，升级设备软件功能，进一步释放产能和提高生产效率