登海种业：2016年第三季度报告全文

山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
山东登海种业股份有限公司
   2016 年第三季度报告
      2016 年 10 月
                                      山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陶旭东、主管会计工作负责人王龙祥及会计机构负责人(会计主
管人员)邓丽声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                          上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 4,238,286,022.62                4,297,577,393.59                        -1.38%
归属于上市公司股东的净资产
                                             2,483,550,585.32                2,245,738,223.30                        10.59%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                         61,769,008.70                    33.55%          792,460,267.74               22.08%
归属于上市公司股东的净利润
                                        6,973,465.16                   250.93%          237,812,362.02               32.71%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        4,479,317.93                  -465.24%          232,367,200.90               34.17%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      16,511,142.83             -139.11%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.0079                  243.48%                  0.2702               32.71%
稀释每股收益（元/股）                          0.0079                  243.48%                  0.2702               32.71%
加权平均净资产收益率                           0.28%                     0.18%                  10.06%                1.31%
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            150,460.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 6,155,158.32
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -584,646.98
减：所得税影响额                                                                  103,910.41
     少数股东权益影响额（税后）                                                   171,899.89
合计                                                                             5,445,161.12                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                                  山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             35,238
                                                            股股东总数（如有）
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称        股东性质      持股比例         持股数量
                                                                      的股份数量       股份状态          数量
莱州市农业科学
                  境内非国有法人        53.18%        468,008,155
院
李登海            境内自然人             7.33%         64,512,765
中央汇金资产管
                  国有法人               2.02%         17,795,900
理有限责任公司
全国社保基金一
                  其他                   1.05%          9,280,299
零六组合
莱州市高新投资
                  国有法人               0.98%          8,601,265
有限责任公司
毛丽华            境内自然人             0.93%          8,183,809         6,137,857
兴业银行股份有
限公司－中欧新
                  其他                   0.74%          6,499,954
趋势股票型证券
投资基金(LOF)
海通资管－民生
－海通海汇系列
                  其他                   0.67%          5,882,663
－星石 1 号集合
资产管理计划
工银瑞信基金－
农业银行－工银
                  其他                   0.66%          5,796,100
瑞信中证金融资
产管理计划
南方基金－农业
银行－南方中证
                  其他                   0.66%          5,796,100
金融资产管理计
划
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
             股东名称                         持有无限售条件股份数量                          股份种类
                                                               山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                  股份种类          数量
莱州市农业科学院                                                    468,008,155 人民币普通股       468,008,155
李登海                                                               64,512,765 人民币普通股        64,512,765
中央汇金资产管理有限责任公司                                         17,795,900 人民币普通股        17,795,900
全国社保基金一零六组合                                                9,280,299 人民币普通股         9,280,299
莱州市高新投资有限责任公司                                            8,601,265 人民币普通股         8,601,265
兴业银行股份有限公司－中欧新
                                                                      6,499,954 人民币普通股         6,499,954
趋势股票型证券投资基金(LOF)
海通资管－民生－海通海汇系列
                                                                      5,882,663 人民币普通股         5,882,663
－星石 1 号集合资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银
                                                                      5,796,100 人民币普通股         5,796,100
瑞信中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证
                                                                      5,796,100 人民币普通股         5,796,100
金融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证
                                                                      5,796,100 人民币普通股         5,796,100
金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的
                                 李登海为本公司控股股东莱州市农业科学院的实际控制人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 莱州市农业科学院融资融券信用账户持股 26,950,000 股。
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                 山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1．货币资金期末较期初增长65.54%，主要原因是公司本期末银行理财产品到期增加。
2．应收账款期末较期初下降74.59%，主要原因是公司2015－2016销售季结束，本期经销商结算货款所致。
3．预付账款期末较期初增长522.00%，主要原因是公司本期预付2016年度生产基地制种款尚未结算。
4．应收利息期末较期初下降58.96%，主要原因是定期存款存期较短。
5．其他应收款期末较期初下降42.88%，主要原因是本期收回垫付款项。
6．在建工程期末较期初增长76.20 %，主要原因是公司本期对科研、生产加工设施的投资增加。
7．开发支出期末较期初增长32.98%，主要原因是公司本期玉米新品种的审定测试支出增加。
8．应付账款期末较期初下降45.89 %，主要原因是公司本期结算支付2015年度生产基地玉米制种款所致。
9．预收账款期末较期初增长69.47 %，主要原因是公司预收经销商2016－2017销售季玉米种货款增加所致。
10．应付职工薪酬期末较期初增长37.06%，主要原因是期末待发放的绩效薪酬增加。
11．应交税费期末较期初下降97.99 %，主要原因是本期缴纳税款影响。
12．其他应付款期末较期初下降92.27%，主要原因是公司2015－2016销售季结束，本期结算经销商的销售返利款。
13．预计负债期末较期初下降100.00%，主要原因是公司2015－2016销售季结束，本期结算已计提的预计退货所致。
14．营业税金及附加本期较上年同期下降79.53%，主要原因是本期应纳税额减少。
15．财务费用本期较上年同期下降57.87 %，主要原因是本期定期存款利息增加。
16．资产减值损失本期较上年同期下降334.77%，主要原因是计提的存货跌价准备转回。
17．所得税费用本期较上年同期增长53.03%，主要原因是本期利润增加。
18．归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期增长32.71%，主要原因是本期营业收入增加。
19. 经营活动产生的现金流量净额净流入本期较上年同期增加58,730,031.37元，主要原因是公司预收经销商2016－2017销
售季的货款增加，相应的销售商品提供劳务收到的现金较上年同期增加。
20．筹资活动产生的现金流量净额净流出本期较上年同期减少119,688,304.53元，主要原因是上期支付现金股利。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司于2016年4月21日在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露了公司2015年年度报告及年报摘要（以下简称”原年
报“），由于公司对2015年度财务报表会计差错进行了更正（详见公司2016-021号公告），公司对原年报的部分内容进行了
修订，形成公司2015年年度报告（修订版）。
2.公司于2015年4月24日、2015年8月21日、2015年10月28日和2016年4月26日在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn)披露
了公司《2015年第一季度报告全文及正文》、《2015年半年度报告及其摘要》、《2015年第三季度报告全文及正文》和《2016
年第一季度报告全文及正文》（以下简称”原2015年一季报“、”原2015年半年报“、”原2015年三季报“、”原2016年一季报“）。
由于公司对2015年度财务报表会计差错进行了更正（详见公司2016-021号公告），公司对原2015年一季报、原2015年半年报、
原2015年三季度和原2016年一季报的部分内容进行了修订，形成了2015年第一季度报告全文（修订版）、2015年半年度报告
（修订版）、2015年第三季度报告全文（修订版）和2016年第一季度报告全文（修订版）。
             重要事项概述                            披露日期                      临时报告披露网站查询索引
                                                              山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至
报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                    0.00%    至                       50.00%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                 36,838.75   至                     55,258.13
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         36,838.75
业绩变动的原因说明                          登海 605、登海 618 作为公司主推品种销量呈上升趋势。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                        山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东登海种业股份有限公司
                                       2016 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            673,446,599.58                    406,819,881.65
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             21,603,015.80                       85,014,407.81
    预付款项                                            145,358,145.11                       23,369,328.98
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                 144,651.60                        352,480.17
    应收股利
    其他应收款                                           10,366,865.70                       18,150,038.07
    买入返售金融资产
    存货                                                475,511,482.94                    560,777,615.96
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       2,173,195,209.89                 2,438,218,613.37
流动资产合计                                           3,499,625,970.62                 3,532,702,366.01
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   11,600,000.00                     11,600,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                       11,560,093.32                     11,895,223.95
    固定资产                          535,326,472.03                    559,522,099.27
    在建工程                           36,628,403.36                     20,788,240.16
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           69,959,245.25                     70,737,626.91
    开发支出                             2,166,400.00                     1,629,100.00
    商誉
    长期待摊费用                         5,738,045.20                     5,068,930.89
    递延所得税资产                     55,183,652.84                     73,136,066.40
    其他非流动资产                     10,497,740.00                     10,497,740.00
非流动资产合计                        738,660,052.00                    764,875,027.58
资产总计                             4,238,286,022.62                 4,297,577,393.59
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                           63,234,923.58                    116,862,619.91
    预收款项                          573,530,876.85                    338,434,659.60
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       23,118,514.27                     16,867,092.27
    应交税费                             2,796,425.05                   138,839,814.81
                             山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                22,317,275.54                    288,724,901.82
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债             129,604,425.95                    118,415,463.91
流动负债合计                 814,602,441.24                  1,018,144,552.32
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                                    63,089,843.53
    递延收益                  32,982,802.98                     31,339,101.95
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                32,982,802.98                     94,428,945.48
负债合计                     847,585,244.22                  1,112,573,497.80
所有者权益：
    股本                     880,000,000.00                    880,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  29,316,990.04                     29,316,990.04
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                               山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   163,961,235.59                    163,961,235.59
    一般风险准备
    未分配利润                                                1,410,272,359.69                 1,172,459,997.67
归属于母公司所有者权益合计                                    2,483,550,585.32                 2,245,738,223.30
    少数股东权益                                               907,150,193.08                    939,265,672.49
所有者权益合计                                                3,390,700,778.40                 3,185,003,895.79
负债和所有者权益总计                                          4,238,286,022.62                 4,297,577,393.59
法定代表人：陶旭东                     主管会计工作负责人：王龙祥                        会计机构负责人：邓丽
2、母公司资产负债表
                                                                                                         单位：元
                   项目                            期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   425,234,674.11                    258,772,018.84
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                      1,743,949.44                      10,044,707.69
    预付款项                                                    93,168,137.79                       30,833,754.96
    应收利息                                                        90,424.94                         195,629.13
    应收股利                                                       231,781.14
    其他应收款                                                 142,936,918.76                       98,431,648.12
    存货                                                        81,089,992.68                    197,369,806.16
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               663,600,639.72                    631,982,736.11
流动资产合计                                                  1,408,096,518.58                 1,227,630,301.01
非流动资产：
    可供出售金融资产                                              6,600,000.00                       6,600,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               296,754,392.14                    288,604,392.14
    投资性房地产                                                11,560,093.32                       11,895,223.95
                                        山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    固定资产                            217,760,982.22                    226,267,441.77
    在建工程                             23,741,096.67                     17,987,497.57
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             22,022,619.88                     23,247,301.66
    开发支出                              2,166,400.00                      1,629,100.00
    商誉
    长期待摊费用                          2,224,241.30                      2,809,863.28
    递延所得税资产
    其他非流动资产                        1,997,740.00                      1,997,740.00
非流动资产合计                          584,827,565.53                    581,038,560.37
资产总计                               1,992,924,084.11                 1,808,668,861.38
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              5,677,793.14                     66,244,912.79
    预收款项                            267,997,904.65                    158,024,061.54
    应付职工薪酬                          6,270,755.01                      6,994,474.84
    应交税费                                610,490.97                     16,070,469.47
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                            2,366,057.59                     89,148,639.41
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                         10,910,815.19                     15,793,615.00
流动负债合计                            293,833,816.55                    352,276,173.05
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                             山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                                                       6,653,655.80
    递延收益                                   29,058,016.48                      31,129,101.95
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 29,058,016.48                      37,782,757.75
负债合计                                      322,891,833.03                     390,058,930.80
所有者权益：
    股本                                      880,000,000.00                     880,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   29,316,990.04                      29,316,990.04
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                  163,961,235.59                     163,961,235.59
    未分配利润                                596,754,025.45                     345,331,704.95
所有者权益合计                              1,670,032,251.08                 1,418,609,930.58
负债和所有者权益总计                        1,992,924,084.11                 1,808,668,861.38
3、合并本报告期利润表
                                                                                       单位：元
                 项目         本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                             61,769,008.70                          46,250,423.38
    其中：营业收入                         61,769,008.70                          46,250,423.38
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             83,999,440.00                          78,321,406.25
                                        山东登海种业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    27,839,301.99                        30,675,047.59
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加              12,829.78                            49,737.75
             销售费用                 34,486,552.03                        29,202,590.34
             管理费用                 30,004,874.47                        29,248,194.27
             财务费用                   -675,257.21                          -924,193.28
             资产减值损失             -7,668,861.06                        -9,929,970.42
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                      19,504,638.07                        19,452,943.53
列）
             其中：对联营企业和合营
企业