中文在线数字出版集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
中文在线数字出版集团股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016-117
2016 年 10 月
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人童之磊、主管会计工作负责人陆宽及会计机构负责人(会计主管人员)李凤梅
声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,836,022,859.78 878,996,750.98 222.64%
归属于上市公司股东的净资产
2,590,713,486.05 511,808,589.18 406.19%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 137,532,370.58 46.14% 364,707,275.68 62.99%
归属于上市公司股东的净利润
4,293,074.79 7.28% 12,123,348.51 10.57%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-10,568,728.62 -366.82% -3,422,428.38 -203.38%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 31,616,568.03 290.23%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0159 -4.79% 0.0484 4.54%
稀释每股收益（元/股） 0.0159 -4.79% 0.0484 4.54%
加权平均净资产收益率 0.22% -0.64% 1.20% -1.23%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
17,595,999.96
的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -801,157.00
减：所得税影响额 1,249,066.07
合计 15,545,776.89
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
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界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、宏观经济波动
数字出版行业属于依托于数字技术、信息技术、网络技术的新兴出版行业。数字出版新
技术、新产品、新业态不断涌现，新的消费理念不断形成，中国数字出版产业呈现出产业规
模不断扩大、产品形态日益丰富、盈利模式日趋成熟、传统出版企业转型步伐加快、数字阅
读消费需求日益旺盛的特点。近年来，随着宏观经济和信息文化需求的不断增长，人们对数
字版权阅读产品和服务的需求也呈现不断增长的态势。数字出版行业与国民经济呈现一定的
相关性，宏观经济波动将导致数字阅读类产品和服务的需求出现一定的波动。
2、版权采集价格上涨的风险
优质数字内容是吸引客户付费阅读的重要因素，其版权所有者要求的买断价格和版税分
成比例也逐年上升。同时，随着数字出版行业盈利模式的逐渐成熟，不断有新的市场主体加
入到数字出版行业，优质数字版权竞争加剧。上述原因导致公司的版权采购价格和支付给版
权所有者分成比例不断提高。如果优质数字版权竞争持续加剧，版权采集价格持续上涨，但
却未能带来预期收入的增加，将对公司的持续盈利能力和成长性产生不利影响。
对此，公司保持与签约知名作家、畅销书作者相互信赖的长期合作，维持版权采集价格
和支付给版权所有者分成比例合理；同时，公司组织版权评审会，确保采集版权具备市场价
值，从而降低版权采集价格上涨对公司带来的不利影响。
3、应收款项回收风险
最近三年各期末，公司应收账款账面价值分别为 6,657.05 万元、9,753.72 万元、
15,985.60 万元，本报告期末应收账款账面价值 17,653.31 万元，去年同期 13,882.04 万元，
应收账款呈逐年上升趋势，主要是因为公司与咪咕数字传媒有限公司相关业务的结算周期较
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长。公司一般在提供数字阅读产品后的 4-5 个月后收到相关结算款项，在第四季度收到当年
前三季度以及上年度第四季度的运营费用，导致各期末应收账款余额较大。如果未来公司客
户持续扩大应收账款数额，延迟付款时间，可能会给公司扩大相应风险。
针对规模较大的应收账款，公司进行实时跟踪，定期进行汇总分析，确保每笔应收账款
有跟踪、有反馈，从而降低应收款项回收风险。
4、IP 衍生出品风险
公司构建基于 IP 的泛娱乐生态，以文学 IP 为核心，以授权、合作分成、联合出品等多
种方式多维度地深度开发大众娱乐产品，衍生为游戏、文学、动漫、影视、听书、纸书等，
实现版权价值最大化。泛娱乐业务上游对应海量内容，下游通过自有渠道和合作渠道将 IP 以
不同形态传达至海量用户。
IP 衍生项目改编、制作完成后，需要取得相关部门的审批许可后方可发行与出品（例如
影视、游戏作品的首次发行及版本更新，以及动漫作品、网络视听节目等均需要经过国家新
闻出版广电总局审批后方能发行。），因此 IP 项目存在进度延迟、审核不通过、发行失败的风
险。同时，当前影视、游戏等市场已形成激烈的竞争格局，用户对产品要求日趋提高，IP 衍
生项目出品发行后，存在无法满足用户要求的风险。上述风险都可能会造成公司投资损失、
收入不及预期、账期延长、账款回收困难，对公司盈利能力和成长性造成不利影响。
针对上述风险，公司设立了 IP 管理委员会、IP 评估委员会、IP 投资委员会，并制定了
相关的 IP 管理、评估、投资制度，组织内部和外部专家评审论证，针对每个特定项目潜在风
险进行充分的风险识别工作，并在合同中设置相应的保障条款，对于实施过程中的 IP 项目进
行跟踪监督，关注质量、进度及资金使用情况，确保项目正常开展，最大程度降低 IP 改编出
品风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 21,733
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押或冻结情况
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的股份数量 股份状态 数量
童之磊 境内自然人 15.65% 44,530,417 44,530,417
北京启迪华创投
境内非国有法人 11.73% 33,380,931 31,961,721
资咨询有限公司
上海文睿投资有
境内非国有法人 5.90% 16,778,038 16,778,038
限公司
浙江华睿海越现
代服务业创业投 境内非国有法人 3.03% 8,615,616 5,545,616
资有限公司
全国社保基金五
其他 2.94% 8,353,098 8,353,098
零四组合
王秋虎 境内自然人 2.76% 7,855,408 5,994,635 质押 4,030,870
兴业银行股份有
限公司－中邮战
其他 2.43% 6,921,335
略新兴产业混合
型证券投资基金
东海基金－上海
银行－盈科 2 号
其他 1.91% 5,445,479 5,445,479
－鑫龙 185 号资
产管理计划
陈耀杰 境内自然人 1.78% 5,065,753 0 质押 2,144,502
胡松挺 境内自然人 1.51% 4,298,164 0 质押 1,600,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
兴业银行股份有限公司－中邮战
6,921,335 人民币普通股 6,921,335
略新兴产业混合型证券投资基金
陈耀杰 5,065,753 人民币普通股 5,065,753
胡松挺 4,298,164 人民币普通股 4,298,164
中国农业银行股份有限公司－中
邮信息产业灵活配置混合型证券 3,895,051 人民币普通股 3,895,051
投资基金
北京世纪泓慧投资中心（有限合
3,153,670 人民币普通股 3,153,670
伙）
浙江华睿海越现代服务业创业投
3,070,000 人民币普通股 3,070,000
资有限公司
兴业银行股份有限公司－中邮核
2,960,420 人民币普通股 2,960,420
心竞争力灵活配置混合型证券投
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资基金
北京德同长通投资中心（有限合
2,520,275 人民币普通股 2,520,275
伙）
王秋虎 1,860,773 人民币普通股 1,860,773
中国银行股份有限公司－长盛电
1,786,714 人民币普通股 1,786,714
子信息产业混合型证券投资基金
童之磊为上海文睿投资有限公司的控股股东，双方存在关联关系；兴业银行股份有限公
司－中邮战略新兴产业混合型证券投资基金、中国农业银行股份有限公司－中邮信息产
上述股东关联关系或一致行动的 业灵活配置混合型证券投资基金、兴业银行股份有限公司－中邮核心竞争力灵活配置混
说明 合型证券投资基金的基金管理人同为中邮创业基金管理股份有限公司，三方存在关联关
系，未知是否属于一致行动人。公司未知其他股东关联关系，未知是否存在一致行动关
系。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发前个人类限 2018 年 1 月 22
童之磊 44,530,417 0 0 44,530,417
售股 日
2018 年 1 月 22
日开始解除限
北京启迪华创投 首发前机构类限
31,961,721 0 0 31,961,721 售，根据首发前
资咨询有限公司 售股
限售承诺，按照
一定比例解除限
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售。
上海文睿投资有 首发前机构类限 2018 年 1 月 22
16,778,038 0 0 16,778,038
限公司 售股 日
根据首发前限售
承诺，按照一定
首发前个人类限 比例解除限售，
王秋虎 5,994,635 0 0 5,994,635
售股 2018 年 1 月 22
日全部解除完
毕。
根据首发前限售
承诺，按照一定
浙江华睿海越现
首发前机构类限 比例解除限售，
代服务业创业投 5,545,616 0 0 5,545,616
售股 2018 年 1 月 22
资有限公司
日全部解除完
毕。
财通基金管理有 首发后机构类限 2017 年 8 月 15
0 0 11,648,912 11,648,912
限公司 售股 日
嘉实基金管理有 首发后机构类限 2017 年 8 月 15
0 0 8,677,884 8,677,884
限公司 售股 日
东海基金管理有 首发后机构类限 2017 年 8 月 15
0 0 8,550,004 8,550,004
限责任公司 售股 日
宝盈基金管理有 首发后机构类限 2017 年 8 月 15
0 0 8,564,615 8,564,615
限公司 售股 日
广发基金管理有 首发后机构类限 2017 年 8 月 15
0 0 5,293,627 5,293,627
限公司 售股 日
根据《公司股票
期权与限制性股
票激励计划（草
案）》规定，按照
张帆 198,565 0 0 198,565 股权激励限售股
一定比例解除限
售，2019 年 4 月
30 日全部解除完
毕。
谢广才 397,130 0 0 397,130 股权激励限售股 同上
鲁丰 198,565 0 0 198,565 股权激励限售股 同上
宋洁 198,565 0 0 198,565 股权激励限售股 同上
金晖 198,565 0 0 198,565 股权激励限售股 同上
陆宽 198,565 0 0 198,565 股权激励限售股 同上
王京京 198,565 0 0 198,565 股权激励限售股 同上
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核心管理人员
1,880,411 0 0 1,880,411 股权激励限售股 同上
（27 人）
合计 108,279,358 0 42,735,042 151,014,400 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目 本报告期末 本年初 变动率 主要变动原因分析
收到非公开发行股票的募集资金及经
货币资金 2,043,264,952.39 255,813,531.61 698.73%
营回款增加所致
预付作品版税与预付游戏版权金、游
预付款项 68,660,166.70 38,484,543.55 78.41%
戏发行费用所致
其他应收款 21,590,520.45 5,610,326.66 284.84% 往来款及保证金增加所致
对JOINGEAR LIMITED公司增资与新增
长期股权投资 206,074,844.96 148,925,000.00 38.37% 参股公司中经文睿河北数字出版有限
公司投资所致
无形资产 165,122,528.77 123,698,715.84 33.49% 买断版权增加所致
确认股份支付费用的递延所得税资产
递延所得税资产 9,216,560.89 5,867,389.74 57.08%
所致
短期借款 100,000,000.00 249,352,800.00 -59.90% 本期归还银行借款所致
应付账款 66,657,513.92 50,204,974.04 32.77% 应付版税与推广服务费增加所致
应付利息 120,833.33 184,723.14 -34.59% 本期归还银行借款所致
收到暂未登记的被激励对象支付的限
其他应付款 9,913,155.61 586,724.17 1589.58%
制性股票认购款所致
收到非公开发行股票的募集资金与限
股本 284,482,033.00 120,000,000.00 137.07%
制性股票的认购款所致
收到非公开发行股票的募集资金与限
资本公积 2,096,076,664.11 188,827,854.16 1010.05%
制性股票的认购款所致
归属于母公司所有者权 非公开发行股票、实施限制性股票激
2,590,713,486.05 511,808,589.18 406.19%
益合计 励及经营盈利增加所致
转让北京汤圆和它的小伙伴们网络科
少数股东权益 4,933,963.10 1,818,599.55 171.31%
技有限公司部分股权所致
主要变动原因分析
二、利润表项目 年初至本报告期末 上年同期 指标变动
数字阅读产品与数字内容增值服务收
营业总收入 364,707,275.68 223,757,102.18 62.99%
入增长所致
营业成本 174,323,147.25 115,427,854.61 51.02% 推广成本与版税成本增加所致
营业税金及附加 1,936,645.56 1,053,938.76 83.75% 收入增长致应缴税费增加所致
业务规模增长致市场营销费用与薪酬
销售费用 35,957,571.70 26,341,161.90 36.51%
福利增加所致
管理费用 137,721,525.13 71,559,562.50 92.46% 确认股份支付费用与增加研发投入所
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致
财务费用 5,630,376.27 390,085.08 1343.37% 利息费用增加所致
应收款账龄结构变动致坏账准备减少
资产减值损失 700,057.74 1,620,375.85 -56.80%
所致
投资收益 -5,183,690.05 -1,175,328.70 -341.04% 新增参股公司报告期内亏损所致
营业利润 3,254,261.98 6,188,794.78 -47.42% 确认股份支付费用与投资损失所致
营业外收入 17,707,101.35 8,999,999.94 96.75% 政府补助收入增加所致
营业外支出 801,157.00 146,219.32 447.91% 捐赠与版权赔偿支出增加所致
利润总额 20,160,206.33 15,042,575.40 34.02% 收入与政府补助收入增长所致
所得税费用 10,613,507.36 5,329,426.13 99.15% 母公司盈利增长所致
少数股东损益 -2,576,649.54 -1,251,209.54 -105.93% 控股子公司本期亏损所致
三、现金流量表项目 年初至本报告期末 上年同期 变动率 变动原因分析
销售商品、提供劳务收
383,766,188.88 194,347,891.74 97.46% 收入与回款增加所致
到的现金
收到其他与经营活动有
23,284,084.02 11,706,794.51 98.89% 政府补助增加所致
关的现金
购买商品、接受劳务支
142,235,958.00 79,334,942.42 79.29% 收入规模增长致成本及存货增加所致
付的现金
支付给职工以及为职工
114,038,962.66 84,360,829.45 35.18% 职工人数及薪酬福利增长所致
支付的现金
支付的各项税费 32,038,910.93 22,930,074.18 39.72% 收入增长致应缴税费增加所致
支付其他与经营活动有
87,119,873.28 36,048,899.43 141.67% 市场营销及研发投入增加所致
关的现金
取得投资收益收到的现
3,010,627.95 -100.00% 上年同期参股公司分配股利所致
金
处置子公司及其他营业 转让北京汤圆和它的小伙伴们网络科
1,800,000.00 100.00%
单位收到的现金净额 技有限公司部分股权所致
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付 74,225,203.62 43,569,969.46 70.36% 买断版权采集增加所致
的现金
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| 公告日期:2016-10-28 |
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