中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
中潜股份有限公司
2016 年第三季度报告
公告编号:2016-038
2016 年 10 月
1
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张顺、主管会计工作负责人钟良伟 及会计机构负责人(会计主
管人员)李桂妍声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产(元) 744,291,517.36 532,220,844.32 39.85%
归属于上市公司股东的净资产
478,610,544.01 268,101,751.38 78.52%
(元)
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业总收入(元) 86,862,985.42 4.20% 265,263,627.32 2.09%
归属于上市公司股东的净利润
5,395,305.98 -11.55% 23,127,613.87 4.73%
(元)
归属于上市公司股东的扣除非
5,305,036.76 -8.59% 22,826,916.22 45.05%
经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 8,219,777.95 -87.62%
(元)
基本每股收益(元/股) 0.060 -40.00% 0.340 -2.86%
稀释每股收益(元/股) 0.060 -40.00% 0.340 -2.86%
加权平均净资产收益率 1.73% -0.76% 8.13% -1.21%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
-280.00
分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
89,127.78
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
230,860.27
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -22,875.54
3
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减:所得税影响额 -3,865.14
合计 300,697.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、技术替代风险
公司自创立以来,始终坚持自主创新的技术发展战略。自主研发了复合橡胶材料生产技术、废料回收再利用技术、缝合、
粘接技术及系列化补强及抗老化等独特新型技术,公司产品质量和性能得到大幅提升,销售价格稳步上升的同时有效降低生
产成本,产品竞争优势明显。今后公司将一如既往地坚持自主创新的技术发展战略,密切跟踪国际海洋潜水装备等涉水防护
装备市场发展趋势及对材料的要求,积极展开自主研发,进一步提升公司的整体技术水平。但如果公司不能持续进行技术创
新,持续开发出符合市场需求、技术领先的自主产品,公司的产品创新和业务创新将受到一定影响。
2、原材料价格波动的风险
公司生产潜水服和渔猎服所需的原材料主要为特种布料及橡胶,近三年在公司主营业务成本构成中,特种布料及橡胶占
比较高,由于其单价相对较高,相应价格波动对公司利润产生较大影响。原材料价格发生波动,将会影响到产品成本,并对
公司经营业绩产生直接影响。
3、管理风险
公司自成立以来一直以较快的速度发展,随着经营规模的不断扩大,对公司管理水平的要求越来越高。本次发行后,公
司的生产规模将有较大幅度的增长,公司的技术管理人员也将有较大规模的增加,这些重大的变化对公司的管理提出更高的
要求。虽然公司的管理层在企业管理方面已经积累了较多的经验,但是如果不能及时适应资本市场发展的要求和公司业务发
展的需要,将直接影响公司的发展速度、业绩水平以及公司在资本市场的形象。
4、净资产收益率下降的风险
本次发行后公司净资产增幅较大。虽然随着募集资金投资项目逐步投产,公司的净资产收益率将稳步提高,但募集资金
投资项目产生效益需要一定的时间,因此本次发行结束后、募集资金投资项目投产并产生一定的效益之前,公司将面临净资
产收益率下降的风险。
5、所得税优惠政策改变的风险
根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合发布的粤科高字[2011]55号文件,
公司于2010年12月28日被认定为高新技术企业,并于2011年6月30日在惠州市惠阳区国家税务局新圩税务分局办理完毕备案
手续,公司获准执行高新技术企业所得税优惠税率的有效期为2010年1月1日至2012年12月31日,有效期3年,故公司2010年
度至2012年度的企业所得税的适用税率为15.00%。2013年10月16日,公司通过高新技术企业资质复审,并取得复审后的《高
新技术企业证书》(证书号为GF201344000099),从2013年开始,有效期为3年,故公司2013年度至2015年度的企业所得税的适
用税率为15.00%。
如果国家或地方有关高新技术企业的所得税税收优惠政策发生变化,或由于其他原因导致公司不再符合高新技术企业的
认定条件,公司将不能继续享受上述优惠政策,公司的盈利水平将受到一定程度影响。
6、增值税出口退税政策变化的风险
根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税[2002]7号)、《国家税务总局关于
印发〈生产企业出口货物免抵退税管理操作规范〉(试行)的通知》(国税发[2002]11号)、《财政部、国家税务总局关于提高
部分商品出口退税率的通知》(财税[2008]138号)、《财政部、国家税务总局关于提高轻纺电子信息等商品出口退税率的通知》
4
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
(财税[2009]43号)等规范性文件的规定,公司的出口货物增值税享受“免、抵、退”的政策。报告期内公司出口货物增值
税退税率主要为16.00%。
如果未来国家有关增值税出口退税政策,如退税税率等发生大幅变化,公司的盈利水平将产生一定程度影响。
7、汇率波动的风险
人民币汇率波动对公司的影响主要体现在五个方面:一是公司出口业务比重较大,汇率变化对公司出口产品的销售价格、
应收账款金额造成一定的影响;二是公司生产所需的原材料部分进口,汇率变化对公司进口原材料的采购价格、应付款项金
额造成一定的影响;三是公司境外的子公司借款及公司外币借款,汇率变化对公司借款成本造成一定的影响;四是公司持有
的外币资产受汇率波动的影响;五是结售汇时汇差形成损益。虽然目前公司采取逐步加大国内市场开拓力度、不断优化海外
销售市场结构及汇率波动下游客户或上游供应商承担等措施来化解汇率波动对公司经营业绩的影响,但是人民币汇率政策的
变化和国际外汇市场的波动仍可能会对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响,公司面临一定的汇率波动风险。
8、短期内对海外市场依存度较高的风险
由于潜水及渔猎活动在欧美起步较早且受欢迎,经过多年的发展已形成了较为成熟的市场,而我国起步相对较晚,目前,
国内市场还不够成熟,因此,目前公司的产品以出口为主,虽然国内销售收入每年都大幅增长,但未来一段时间内对海外市
场依存度仍较高,如果海外市场发生波动,或部分产品进口国政治、经济、贸易政策等发生重大不利变化,公司将面临销售
收入增长放缓的风险
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位:股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 20,569
先股股东总数(如有)
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
爵盟投资(香
境外法人 34.01% 28,875,000 28,875,000
港)有限公司
深圳市爵盟管
境内非国有法
理咨询有限公 30.77% 26,125,000 26,125,000
人
司
惠州市祥福贸 境内非国有法
7.58% 6,435,764 6,435,764
易有限公司 人
深圳市中金蓝
境内非国有法
海资产管理有 1.77% 1,502,315 1,502,315
人
限公司
中国工商银行
股份有限公司
其他 1.58% 1,343,322
-金鹰核心资
源混合型证券
5
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
投资基金
惠州市嘉瑞贸 境内非国有法
0.85% 719,329 719,329
易有限公司 人
上海喜贤资产
管理有限公司
其他 0.24% 200,000
-千翼一号证
券投资基金
吴建浩 境内自然人 0.20% 170,200
刘国铭 境内自然人 0.19% 163,523
交通银行股份
有限公司-科
其他 0.19% 160,000
瑞证券投资基
金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国工商银行股份有限公司-
金鹰核心资源混合型证券投资 1,343,322 人民币普通股 1,343,322
基金
上海喜贤资产管理有限公司-
200,000 人民币普通股 200,000
千翼一号证券投资基金
吴建浩 170,200 人民币普通股 170,200
刘国铭 163,523 人民币普通股 163,523
交通银行股份有限公司-科瑞
160,000 人民币普通股 160,000
证券投资基金
夏聪 128,915 人民币普通股 128,915
中国工商银行股份有限公司-
易方达价值精选混合型证券投 110,000 人民币普通股 110,000
资基金
舒跃安 94,623 人民币普通股 94,623
赵典金 91,654 人民币普通股 91,654
钱莉 80,200 人民币普通股 80,200
惠州市祥福贸易有限公司和惠州市嘉瑞贸易有限公司均为员工持股公司;爵盟投资
上述股东关联关系或一致行动 (香港)有限公司和深圳市爵盟管理咨询有限公司为一致行动人。除此之外,公司未知
的说明 前十名无限售流通股东之间,以及公司未知前十名无限售流通股东与前十名股东之间
是否存在关联关系或一致行动。
参与融资融券业务股东情况说 公司股东上海喜贤资产管理有限公司-千翼一号证券投资基金通过中信证券股份有
明(如有) 限公司客户信用交易担保证券账户持有 200,000 股,实际合计持有 200,000 股。
6
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
公司股东钱莉通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 80,200 股,
实际合计持有 80,200 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
爵盟投资(香 首发承诺限售 2019 年 8 月 1
0 0 28,875,000 28,875,000
港)有限公司 股 日
深圳市爵盟管
首发承诺限售 2019 年 8 月 1
理咨询有限公 0 0 26,125,000 26,125,000
股 日
司
惠州市祥福贸 首发承诺限售 2017 年 8 月 1
0 0 6,435,764 6,435,764
易有限公司 股 日
深圳市中金蓝
首发承诺限售 2017 年 8 月 1
海资产管理有 0 0 1,502,315 1,502,315
股 日
限公司
惠州市嘉瑞贸 首发承诺限售 2017 年 8 月 1
0 0 719,329 719,329
易有限公司 股 日
合计 0 0 63,657,408 63,657,408 -- --
7
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因
变动幅度
资产 2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 变动原因
%
主要是收到公司首次公开发行股票
货币资金 155,635,183.13 35,048,441.85 344.06%
募集资金
应收账款 79,188,178.56 48,869,412.52 62.04% 主要是公司部份货款于年底收回
主要是公司账面记载的上市费用转
预付款项 9,291,774.14 14,886,624.85 -37.58%
出
其他流动资产 2,209,892.29 695,294.71 217.84% 主要是公司留底增值税影响
其他非流动资产 109,836,533.65 31,241,301.23 251.57% 主要是中潜大厦筑建装修投入
主要是公司应交增值税减少,留底进
应交税费 664,687.10 9,431,735.68 -92.95%
项税增加
股本 84,907,408.00 63,657,408.00 33.38% 公司首次公开发行股票股本增加
公司首次公开发行股票资本公积增
资本公积 170,090,931.87 4,215,931.87 3934.48%
加
合并报表时产生的外币报表折算差
其他综合收益 528,438.27 272,259.51 94.09%
额
3、现金流量表项目重大变动情况及原因
项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 变动幅度% 变动原因
购买商品、接受劳务
154,317,750.61 81,010,494.82 90.49% 主要是公司支付货款增加所致
支付的现金
8
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付的各项税费 13,838,697.65 9,693,528.21 42.76% 主要是支付的增值税增加
经营活动产生的现 主要是购买商品、接受劳务支付的现
8,219,777.95 66,384,074.84 -87.62%
金流量净额 金增加
收回投资收到的现
30,500,000.00 4,000,000.00 662.50% 主要是公司理财的变动
金
取得投资收益所收
230,860.27 93,468.49 146.99% 主要是公司理财收益增长
到的现金
购建固定资产、无形
资产和其他长期资 91,924,771.62 35,727,451.96 157.29% 主要是预付中潜大厦建安支出
产支付的现金
投资支付的现金 30,500,000.00 - 100.00% 主要是公司理财的变动
投资活动产生的现 主要是购建固定资产、无形资产和长
-91,693,911.35 -31,633,983.47 189.86%
金流量净额 期资产支付的现金
吸收投资收到的现 收到公司首次公开发行股票募集资
187,125,000.00 - 100.00%
金 金
收到其他与筹资活 收到首次公开发行股份待支付的部
12,500,000.00 - 100.00%
动有关的现金 份上市费用
分配股利、利润或偿
7,821,031.56 5,448,793.87 43.54% 主是是公司偿还借款支付的利息
付利息支付的现金
支付其他与筹资活
4,717,758.17 1,770,330.23 166.49% 主要是支付上市费用
动有关的现金
筹资活动产生的现 主要是收到公司首次公开发行股票
203,917,736.74 -7,394,529.59 -2857.68%
金流量净额 募集资金
汇率变动对现金及
143,137.94 -1,709,738.43 -108.37% 主要是外币汇率的影响
现金等价物的影响
现金及现金等价物 主要是收到公司首次公开发行股票
120,586,741.28 25,645,823.35 370.20%
净增加额 募集资金
年末现金及现金等 主要是收到公司首次公开发行股票
155,635,183.13 63,317,412.93 145.80%
价物余额 募集资金
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2016年前三季度,公司实现营业收入26,526.36万元,较上年同期增加2.09%;归属于上市公司股东的净利润2312.76
万元,较上年同期增加4.73%。公司大部分产品销往国外,主要采用ODM模式,并正在积极拓展OBM模式。报告期内,公司不
断完善业务布局,逐步稳固可持续发展的产品结构、客户结构;为了减少对海外市场的依赖,公司大力开拓国内市场,完善
国内营销网络且逐步发展品牌代理商。报告期内,公司业务开展情况顺利,经营计划平稳。
9
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
年初到报告期末,公司前五大供应商采购金额2531.62万元,占采购总额的比例为27%;上年同期,公司前五大供应商采
购金额2251.52万元,占采购总额的比例为24.78%。前五大供应商变化是随着公司订单执行情况的正常变动,对公司目前生
产经营状况未产生不利影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
年初到报告期末,公司前五大客户销售金额9,824.06万元,占营业收入比例为37.18%;上年同期,公司前五大客户销售
金额8,538.79万元,占营业收入比例为33%。前五大客户变化是随着公司业务发展及项目执行情况的正常变动,符合公司的
行业特性,对公司生产经营状况不产生重大影响,公司目前不存在对单个客户依赖的情况。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司结合自身优势资源,积极探索行业内外可持续发展的新机会,通过投资、收购等多种方式,快速实现外
延式扩张,进一步提高公司的核心竞争力。经过了审慎的筹划与大量的论证,2016年9月5日,公司启动了重大资产重组事项
并积极推动本次重组事项的各项工作,包括与交易对方进行谈判、审计评估、方案论证等工作。由于交易对方在本次发行股
份购买资产事项上就已经达成一致的核心商业条款无法继续履行等原因,考虑到全体股东与上市公司的利益,公司决定终止
本次筹划发行股份购买资产事项;根据公司发展战略,公司未来将积极寻求通过内生式和外延式相结合的发展方式,提升公
司综合竞争力,实现公司的发展目标。
报告期内,公司继续深化内控制度体系,明确岗位、清晰责任,严格按照相关法律、法规的要求,完善和健全各项规章
管理制度,并持续落实,加强执行力度,以保障公司发展战略、经营目标的实现。
报告期内,为顺利推进募投项目建成投产,在此次募集资金到位前,公司使用自有资金预先投入到募投项目建设,包括
潜水装备生产线建设项目916.05万元,研发中心建设项目3,001.2万元,营销网络建设项目3,094.85万元。公司持续加大研
发投入,增强自主设计和研发水平,并通过提高产品生产能力和质量、扩大产品生产和销售规模,进一步巩固现有的市场地
位。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施详见“第二节 公司
基本情 况”之“二、重大风险提示”。
10
中潜股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
报告期
依据《上市公司重大资产重组管 内,承诺
不再筹划 理办法》、《创业板信息披露业务 人未有违
2016 年
中潜股份 重大资产 备忘录第 13 号:重大资产重组 2016 年 10 反承诺的
资产重组时所作承诺 11 月 17
有限公司 重组事项 相关事项》等有关规定,公司承 月 18 日 情况,该
日
的承诺 诺自公告之日起至少 1 个月内 承诺事项
不再筹划重大资产重组。 正在履行
中。
爵盟投资
(香港)有
限公司、深
报告期
圳市爵盟
内,承诺
管理咨询 自发行人股票上市之日起三十
人未有违
有限公司、 六个月内,不转让或者委托他人
股份限售 2016 年 08 2019 年 8 反承诺的