时代万恒2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600241                                 公司简称：时代万恒
                   辽宁时代万恒股份有限公司
                     2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人魏钢、主管会计工作负责人邓庆祝及会计机构负责人（会计主管人员）庄绍英保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                    本报告期末比上年度末增
                    本报告期末                  上年度末
                                                                            减(%)
总资产             2,377,942,247.53            2,152,677,050.18                      10.46
归属于上市公司       701,369,880.30                712,552,982.27                    -1.57
股东的净资产
                   年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                      比上年同期增减(%)
                     （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的       -84,581,053.96             -155,127,554.85                     不适用
现金流量净额
                   年初至报告期末       上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                     （1-9 月）               （1-9 月）                    （%）
营业收入             931,201,024.42                911,342,764.75                        2.18
归属于上市公司        -9,698,924.56                -53,755,059.51                   不适用
股东的净利润
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归属于上市公司          -9,405,687.67              -54,188,939.86                   不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                 -1.37                       -14.6                    不适用
收益率（%）
基本每股收益                 -0.0429                      -0.2901                   不适用
（元/股）
稀释每股收益                 -0.0429                      -0.2901                   不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                             本期金额          年初至报告期末金额 说明
                 项目
                                           （7－9 月）             （1-9 月）
非流动资产处置损益                              -26,438.75             -26,438.75
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常               15,312.50            45,937.50
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
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及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支                  60,209.93             -354,413.23
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                     -13,865.06                -13,520.06
少数股东权益影响额（税后）                       -16,506.10                 55,197.65
                 合计                               18,712.52             -293,236.89
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位：股
股东总数（户）                                                                           19,207
                                    前十名股东持股情况
                                                                质押或冻结情况
  股东名称                        比例    持有有限售条件
                 期末持股数量                                  股份                 股东性质
  （全称）                        (%)       股份数量                    数量
                                                               状态
辽宁时代万恒      100,398,430     44.39                    0   质押   33,000,000    国有法人
控股集团有限
公司
黄年山             11,690,899      5.17       11,690,899        无                 境内自然人
刘国忠             10,355,644      4.58       10,355,644        无                 境内自然人
鞍山达仁投资       10,296,299      4.55       10,296,299                           境内非国有
                                                                无
有限公司                                                                               法人
苏州钟鼎创业        5,700,000      2.52                    0                            其他
二号投资中心                                                    无
（有限合伙）
张桂华              5,341,020      2.36                    0    无                 境内自然人
王飞腾              1,330,200      0.59                    0   未知                     未知
石云                    891,682    0.39                    0   未知                     未知
中央汇金资产            805,000    0.36                    0                            未知
管理有限责任                                                    无
公司
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张允三                 741,808      0.33                     0   无                 境内自然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                         持有无限售条件流通股的                 股份种类及数量
                                         数量                         种类            数量
辽宁时代万恒控股集团有限                      100,398,430                          100,398,430
                                                                 人民币普通股
公司
苏州钟鼎创业二号投资中心                        5,700,000                            5,700,000
                                                                 人民币普通股
（有限合伙）
张桂华                                          5,341,020        人民币普通股        5,341,020
王飞腾                                          1,330,200        人民币普通股        1,330,200
石云                                               891,682       人民币普通股            891,682
中央汇金资产管理有限责任                           805,000                               805,000
                                                                 人民币普通股
公司
张允三                                             741,808       人民币普通股            741,808
中国对外经济贸易信托有限                           656,286                               656,286
公司－安进 1 号大岩对冲集合                                      人民币普通股
资金信托计划
汪志国                                             559,839       人民币普通股            559,839
孙稳石                                             553,585       人民币普通股            553,585
上述股东关联关系或一致行         公司前十名股东中，根据《上市公司收购管理办法》的相关规定，
动的说明                         黄年山与鞍山达仁投资有限公司及张允三构成一致行动关系。公
                                 司前十名无限售条件股东中，辽宁时代万恒控股集团有限公司为
                                 本公司的控股股东，与其他公司前十名无限售条件流通股东之间
                                 不存在关联关系，也不属于一致行动人。除以上所述，公司未知
                                 其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及         不适用
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目
                                                                                 单位：人民币元
            科目名称                       本期末金额                 年初金额        变动比率
                                             6 / 21
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应收票据                                      1,411,812.00          40,000.00       3430%
预付款项                                    59,805,008.84       32,432,659.61         84%
其他流动资产                                26,690,872.58       19,100,289.91         40%
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                            33,294,736.18       48,940,880.06         -32%
的金融负债
预收款项                                    24,228,552.68       10,550,829.68        130%
应付职工薪酬                                25,146,371.32       36,684,019.87         -31%
其他应付款                                  45,383,819.47       74,236,834.26         -39%
一年内到期的非流动负债                      10,091,729.61        7,354,002.00         37%
长期借款                                   260,452,833.34       85,220,123.87        206%
应收票据增加主要是由于子公司辽宁时代万恒信添时装有限公司应收票据增加导致。
预付账款增加主要是由于子公司辽宁九夷能源股份有限公司原料采购预付款增加导致。
其他流动资产增加主要是由于留抵税金增加导致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债减少主要是由于子公司时代万恒（香港）民族
贸易有限公司外汇合约本期部分交割导致。
预收账款增加主要是由于地产子公司本期预售房源以及贸易子公司辽宁时代万恒大和贸易有限公
司本期有部分业务已收款尚未到结算期导致。
应付职工薪酬减少主要是由于子公司支付薪酬导致。
其他应付款减少主要是由于林业子公司对外支付往来款导致。
一年内到期的非流动负债增加主要是由于林业子公司一年内到期的非流动负债增加导致。
长期借款增加主要是由于林业子公司本期取得长期借款导致。
（2）利润表项目
                                                                            单位：人民币元
               科目名称                   本期金额           上年同期金额        变动比率
营业税金及附加                                4,532,618.44      14,619,334.49         -69%
管理费用                                   112,458,247.39       85,978,476.09         31%
资产减值损失                                   -439,289.13       -5,716,925.36        92%
公允价值变动收益                            15,646,143.88
投资收益                                    -14,611,845.80       -3,034,562.31       -382%
营业外收入                                     344,762.59        1,083,865.71         -68%
营业外支出                                     679,677.07          256,260.97        165%
所得税费用                                    5,939,679.33         199,805.77       2873%
营业税金及附加减少主要是由于地产类子公司确认收入与上年同期相比减少，按照税法规定计提
的各项税金及附加减少导致。
管理费用增加主要是由于子公司辽宁九夷能源科技有限公司于上年 9 月开始纳入合并范围导致。
资产减值损失增加主要是由于上年同期收回长账龄往来款导致资产减值冲回较多导致。
公允价值变动收益增加主要是由于子公司时代万恒（香港）民族贸易有限公司外汇合约本年度部
分交割，冲回以前年度计提公允价值变动损益导致。
投资收益减少主要是由于子公司时代万恒（香港）民族贸易有限公司外汇合约本年度部分交割，
交割部分损失已实现。
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                                   2016 年第三季度报告
营业外收入减少主要是由于本期非经常性收益减少导致。
营业外支出增加主要是由于子公司辽宁九夷能源科技有限公司于上年 9 月开始纳入合并范围导致。
所得税费用增加主要是由于子公司辽宁九夷能源科技有限公司于上年 9 月开始纳入合并范围导致。
（3）现金流量表项目
                                                                                 单位：人民币元
            科目名称                    本期金额                  上年同期金额        变动比率
经营活动产生的现金流量净额                -84,581,053.96            -155,127,554.85        45%
筹资活动产生的现金流量净额               147,758,141.83             254,761,018.90         -42%
经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于子公司辽宁九夷能源科技有限公司于上年 9 月开始
纳入合并范围导致。
筹资活动产生的现金流量净额减少主要是由于原子公司大连莱茵海岸度假村有限公司已于上年末
转让导致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    报告期内，2016年8月10日，公司公告了2016年度非公开发行股票获辽宁省人民政府国有资
产监督管理委员会批准事项；2016年9月19日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了
非公开发行股票各项议案；2016年10月25日，公司收到中国证券监督管理委员会受理该非公开发
行股票事项的通知；截止本报告披露之日，公司2016年度非公开发行股票事项正在中国证券监督
管理委员会审核中。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
      报告期内，苏州钟鼎创业二号投资中心（有限合伙）、张桂华、张允三、上海鼎兰创业投资
中心（有限合伙） 名股东通过发行股份购买资产获得的公司 12,759,103 股股份限售期满，于 2016
年 8 月 25 日上市流通，符合上述股东做出的关于股份限售的承诺。公司及持股 5%以上的股东做
出的关于股份限售、同业竞争、关联交易、服务期限、竞业禁止的承诺均得到严格履行（详见公
司 2015 年年度报告第五节重要事项二、承诺事项履行情况）。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
√适用 □不适用
    由于林业子公司尚未达到达产状态以及新建锂能公司正处于建设期，导致公司年初至下一报
告期末累计净利润可能为负。
                                                     公司名称      辽宁时代万恒股份有限公司
                                                   法定代表人      魏钢
                                                           日期    2016-10-27
                                         8 / 21
                                    2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 9 月 30 日
编制单位:辽宁时代万恒股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                          660,942,403.08      561,756,187.22
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损                   19,684,959.07       18,541,091.66
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            1,411,812.00           40,000.00
  应收账款                                          240,852,447.17      212,425,575.38
  预付款项                                           59,805,008.84       32,432,659.61
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        299,704,148.06      292,349,073.25
  买入返售金融资产
  存货                                              123,173,267.12      123,111,309.20
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       26,690,872.58       19,100,289.91
    流动资产合计                                1,432,264,917.92      1,259,756,186.23
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                        80,000.00          80,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      220,789,043.67      219,811,478.54
  投资性房地产
                                          9 / 21
                                 2016 年第三季度报告
  固定资产                                       249,784,647.21    217,593,593.43
  在建工程                                       133,916,111.13    116,189,452.72
  工程物资                                         1,665,663.83      1,354,592.72
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       168,277,297.19    165,744,347.03
  开发支出
  商誉                                           161,678,412.84    161,515,314.06
  长期待摊费用                                     7,743,161.12      8,851,105.58
  递延所得税资产                                   1,742,992.62      1,780,979.87
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                945,677,329.61    892,920,863.95
     资产总计                               2,377,942,247.53      2,152,677,050.18
流动负债：
  短期借款                                       668,289,722.66    570,462,948.83
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损                33,294,736.18     48,940,880.06
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       297,672,738.16    262,688,269.30
  应付账款                                       110,512,161.07    153,203,429.20
  预收款项                                        24,228,552.68     10,550,829.68
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    25,146,371.32     36,684,019.87
  应交税费                                        46,917,847.28     49,367,629.42
  应付利息                                         1,759,369.43      3,920,520.16
  应付股利                                        31,928,279.05     32,356,309.52
  其他应付款                                      45,383,819.47     74,236,834.26
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          10,091,729.61      7,354,002.00
  其他流动负债
   流动负债合计                             1,295,225,326.91      1,249,765,672.30
非流动负债：
  长期借款                                       260,452,833.34     85,220,123.87
                                       10 / 21
                                    2016 年第三季度报告
  应付债券                                           77,692,681.95           68,078,729.23
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                      8,165,615.30            8,756,055.20
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                   346,311,130.59          162,054,908.30
      负债合计                                 1,641,536,457.50           1,411,820,580.60
所有者权益
  股本                                              226,192,115.00          226,192,115.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                          379,561,389.73          379,561,389.73
  减：库存股
  其他综合收益                                      -10,244,035.22          -14,414,660.69
  专项储备
  盈余公积                                           36,679,394.36           36,679,394.36
  一般风险准备
  未分配利润                                         69,181,016.43           84,534,743.87
  归属于母公司所有者权益合计                        701,369,880.30          712,552,982.27
  少数股东权益                                       35,035,909.73           28,303,487.31
   所有者权益合计                                   736,405,790.03          740,856,469.58
      负债和所有者权益总计                     2,377,942,247.53           2,152,677,050.18
法定代表人：魏钢         主管会计工作负责人：邓庆祝             会计机构负责人：庄绍英
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 9 月 30 日
编制单位:辽宁时代万恒股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                          期末余额                  年初余额
流动资产：
  货币资金                                          246,515,742.35          299,133,073.92
                                          11 / 21
                                 2016 年第三季度报告
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                        14,156,902.42     22,419,247.92
  预付款项                                         3,079,265.02     15,813,017.51
  应收利息
  应收股利                                         4,381,502.35      7,970,279.60
  其他应收款                                     381,956,363.53    356,821,987.70
  存货                                             1,305,886.67        734,240.10
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     2,856,469.69      5,739,060.27
   流动资产合计                                  654,252,132.03    708,630,907.02
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   950,022,581.71    948,987,637.17
  投资性房地产
  固定资产                                         1,381,621.12      1,382,827.00
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          455,000.00         490,000.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                      237,597.40         208,398.10
  递延所得税资产
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                952,096,800.23    951,068,862.27
     资产总计                               1,606,348,932.26      1,659,699,769.29
流动负债：
  短期借款                                       460,000,000.00    466,464,605.48
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       200,000,000.00    200,000,000.00
  应付账款                                         3,293,730.59     38,815,256.27
  预收款项                                                             249,403.72
                                       12 / 21
                                  2016 年第三季度报告
  应付职工薪酬                                           1,571.30            5,808,858.30
  应交税费                                              19,163.58              621,418.85
  应付利息
  应付股利                                          2,582,529.21
  其他应付款                                      175,687,651.02           157,934,681.84
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                   841,584,645.70           869,894,224.46
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计
      负债合计                                    841,584,645.70           869,894,224.46
所有者权益：
  股本                                            226,192,115.00           226,192,115.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                        370,011,880.59           370,011,880.59
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         37,303,068.19            37,303,068.19
  未分配利润                                      131,257,222.78           156,298,481.05
   所有者权益合计                                 764,764,286.56           789,805,544.83
      负债和所有者权益总计                   1,606,348,932.26            1,659,699,769.29
法定代表人：魏钢         主管会计工作负责人：