2016 年第三季度报告
公司代码:600086 公司简称:东方金钰
东方金钰股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 15
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人赵宁、主管会计工作负责人宋孝刚及会计机构负责人(会计主管人员)曹霞保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 8,799,882,882.83 9,571,036,838.90 -8.06
归属于上市公司股 2,973,948,777.84 2,753,323,033.75 8.01
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
(1-9 月) (1-9 月)
经营活动产生的现 -253,159,163.20 -1,839,421,610.49 86.24
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
(1-9 月) (1-9 月) (%)
营业收入 4,963,409,437.55 6,710,280,204.42 -26.03
归属于上市公司股 220,625,744.09 292,038,141.29 -24.45
东的净利润
归属于上市公司股 264,854,212.12 304,810,149.40 -13.11
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 7.70 12.83 减少 5.13 个百分点
益率(%)
基本每股收益(元/ 0.1634 0.2273 -28.11
股)
稀释每股收益(元/ 0.1634 0.2273 -28.11
股)
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 年初至报告期末金额(1-9 月)
(7-9 月)
计入当期损益的政府补助,但与公司正 0.00 800,000.00
常经营业务密切相关,符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期 29,348,434.02 -39,739,320.43
保值业务外,持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -31,970.28 -20,031,970.28
出
所得税影响额 -7,329,115.93 14,742,822.68
合计 21,987,347.81 -44,228,468.03
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) 68,056
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
(全称) 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
云南兴龙实业 境内非国
451,122,942 33.42 0 质押 434,000,000
有限公司 有法人
瑞丽金泽投资 境内非国
293,154,984 21.72 293,154,984 冻结 293,154,984
管理有限公司 有法人
中央汇金资产
管理有限责任 34,169,700 2.53 0 未知 国有法人
公司
中国证券金融
16,930,293 1.25 0 未知 国有法人
股份有限公司
郭宏伟 境内自然
15,000,000 1.11 0 未知
人
中信信托有限
11,399,820 0.84 0 未知 国有法人
责任公司
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博时基金-农
业银行-博时
9,576,300 0.71 0 未知 其他
中证金融资产
管理计划
大成基金-农
业银行-大成
9,576,300 0.71 0 未知 其他
中证金融资产
管理计划
工银瑞信基金
-农业银行-
工银瑞信中证 9,576,300 0.71 0 未知 其他
金融资产管理
计划
广发基金-农
业银行-广发
9,576,300 0.71 0 未知 其他
中证金融资产
管理计划
华夏基金-农
业银行-华夏
9,576,300 0.71 0 未知 其他
中证金融资产
管理计划
嘉实基金-农
业银行-嘉实
9,576,300 0.71 0 未知 其他
中证金融资产
管理计划
南方基金-农
业银行-南方
9,576,300 0.71 0 未知 其他
中证金融资产
管理计划
易方达基金-
农业银行-易
9,576,300 0.71 0 未知 其他
方达中证金融
资产管理计划
银华基金-农
业银行-银华
9,576,300 0.71 0 未知 其他
中证金融资产
管理计划
中欧基金-农
业银行-中欧
9,576,300 0.71 0 未知 其他
中证金融资产
管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
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股的数量 种类 数量
云南兴龙实业有限公司 451,122,942 人民币普通股 451,122,942
中央汇金资产管理有限责任公司 34,169,700 人民币普通股 34,169,700
中国证券金融股份有限公司 16,930,293 人民币普通股 16,930,293
郭宏伟 15,000,000 人民币普通股 15,000,000
中信信托有限责任公司 11,399,820 人民币普通股 11,399,820
博时基金-农业银行-博时中证金
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
融资产管理计划
大成基金-农业银行-大成中证金
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
融资产管理计划
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
信中证金融资产管理计划
广发基金-农业银行-广发中证金
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
融资产管理计划
华夏基金-农业银行-华夏中证金
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
融资产管理计划
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
融资产管理计划
南方基金-农业银行-南方中证金
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
融资产管理计划
易方达基金-农业银行-易方达中
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
证金融资产管理计划
银华基金-农业银行-银华中证金
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
融资产管理计划
中欧基金-农业银行-中欧中证金
9,576,300 人民币普通股 9,576,300
融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说 云南兴龙实业有限公司、瑞丽金泽投资管理有限公司均为实
明 际控制人赵宁控制的公司
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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增减百分
资产负债表项目 本期金额 上期金额 变动原因
比(%)
货币资金 864,679,217.61 2,567,511,743.07 -66.32 主要系借金保证金减少所致
应收账款 60,932,996.69 399,274,338.60 -84.74 主要系本年度加强收款所致
主要系应收借金保证金利息减少所
应收利息 4,181,523.04 50,402,517.06 -91.70
致
其他应收款 70,228,377.23 13,562,369.89 417.82 主要系应收股权转让款增加所致
存货 6,746,188,151.89 5,591,996,225.05 20.64 主要系采购翡翠成品增加所致
其他流动资产 112,722,462.85 63,176,558.95 78.42 主要系待抵扣增值税进项增加所致
可供出售金融资产 10,000,000.00 37,670,000.00 -73.45 主要系转让股权所致
固定资产 255,983,481.72 207,055,665.76 23.63 主要系购买房产增加所致
在建工程 -- 2,968,461.60 -100.00 主要系工程完工转入固定资产所致
长期待摊费用 4,300,525.65 8,874,970.17 -51.54 主要系摊销当期费用所致
其他非流动资产 377,620,683.26 324,197,600.00 16.48 主要系竞得土地所致
短期借款 1,730,000,000.00 1,430,309,000.00 20.95 主要系借款增加所致
交易性金融负债 1,281,679,180.00 3,179,480,069.57 -59.69 主要系归还银行借金所致
主要系购买翡翠类产品、黄金未付款
应付账款 173,324,342.16 134,929,439.14 28.46
所致
应交税费 94,257,425.02 133,604,439.08 -29.45 主要系缴纳所得税所致
应付利息 37,319,119.82 33,378,307.12 11.81 主要系借金利息增加所致
主要为兴龙实业借款及往来款增加
其他应付款 547,157,282.01 205,046,358.95 166.85
所致
一年内到期的非流
750,000,000.00 340,000,000.00 120.59 主要系长期借款转入增加所致
动负债
主要系转入一年内到期非流动负债
长期借款 1,077,000,000.00 1,240,000,000.00 -13.15
所致
预计负债 21,000,000.00 -- -- 主要系预计未决诉讼所致
递延所得税负债 1,080,662.61 8,143,057.61 -86.73 主要系公允价值变动减少所致
增减百分
损益表项目 本期金额(1-9 月) 上期金额(1-9 月) 变动原因
比(%)
主要系黄金金价波动冲回计提存货
资产减值损失 -116,664,807.90 22,404,577.19 -620.72
跌价准备、坏账准备所致。
公允价值变动损益 -39,739,320.43 -16,540,084.51 140.26 主要系黄金金价波动影响所致
主要系归还银行租赁黄金,由于黄金
投资收益 -34,322,576.25 119,916,213.14 -128.62
金价波动产生的损失所致。
所得税费用 83,114,976.35 96,837,525.14 -14.17 主要系利润减少所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2016 年 5 月 25 日,公司 2015 年年度股东大会审议并通过了公司面向合格投资者公开发
行公司债券事项。本次公开发行的公司债券票面总额不超过人民币 10 亿元(含 10 亿元),债券
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期限为 5 年,募集资金用于补充流动资金及偿还银行借款。2016 年 6 月 13 日,公司向上海证券
交易所(以下简称“上交所”)提交了公司公开发行 2016 年公司债券的申报文件,公司于 2016
年 6 月 23 日、2016 年 7 月 15 日收到上交所出具的两次反馈意见,并分别于 2016 年 7 月 6 日、
2016 年 8 月 2 日向上交所提交了反馈意见回复文件。目前,公司公开发行公司债券已通过上交所
预审核。
2、2016 年 5 月 25 日,公司 2015 年年度股东大会审议并通过了公司面向合格投资者非公开
发行公司债券事项。本次非公开发行的公司债券票面总额不超过人民币 15 亿元(含 15 亿元),
债券期限为 5 年,募集资金用于补充流动资金及偿还银行借款。2016 年 6 月 13 日,公司向深圳
证券交易所(以下简称“深交所”)提交了公司非公开发行 2016 年公司债券的申报文件,并于
2016 年 6 月 29 日、2016 年 7 月 26 日收到深交所出具的两次反馈意见,公司分别于 2016 年 7 月
8 日、2016 年 8 月 2 日向深交所提交了反馈意见回复文件。综合考虑公司在上交所申报的面向合
格投资者公开发行公司债券项目进展、自身各项融资计划的实施进展、经营业务发展需要、融资
成本及全体股东利益等因素,经公司慎重研究,并与中介机构深入沟通后,公司及主承销商长江
证券承销保荐有限公司于 2016 年 9 月 21 日同时向深交所递交了终止审核的申请材料,主动要求
撤回公司 2016 年度非公开发行公司债券申请材料。2016 年 9 月 22 日,深交所固定收益部同意公
司终止 2016 非公开发行公司债券的申请。
3、公司于 2016 年 6 月 6 日召开的第八届董事会第十八次会议及 2016 年 6 月 24 日召开的 2016
年第二次临时股东大会审议通过了公司第一期员工持股计划事项。2016 年 7 月 15 日,中国证监
会发布了《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》,加强对证券期货经营机构
私募资产管理业务的监管。根据新的监管要求,公司及各相关中介机构对员工持股计划方案进行
了修订,修订后的员工持股计划方案已于 2016 年 10 月 20 日经公司第八届董事会第二十五次会议
审议通过。本次员工持股计划成立后委托华宝信托有限责任公司管理,并全额认购由华宝信托有
限责任公司设立的华宝-浦发金钰 1 号集合资金信托计划一般份额,认购金额不超过 6,660.00 万
元。同时募集不超过 6,660.00 万元的优先资金,组成规模不超过 13,320.00 万元的资金信托计
划。截至本公告日,华宝-浦发金钰 1 号集合资金信托计划信托合同已签订,前海开源金钰 1 号资
管计划已完成备案登记,信托计划的一般份额资金已到位,公司第一期员工持股计划尚未购买公
司股票。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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承诺 承诺时间 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺方 承诺内容
类型 及期限 行期限 严格履行
收购报告 解 决 云南兴龙实 兴龙实业作为公司的控股股东,将尽量减少并规范与多 2005 年 11 否 是
书或权益 关 联 业有限公司 佳股份之间的关联交易。如果有不可避免的关联交易发 月 16 日-
变动报告 交易 生,兴龙实业均履行合法手续,及时进行信息披露,保 长期
书中所作 证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。1、
承诺 不利用自身的地位及控制性影响谋求多佳股份在业务合
作等方面给予优先权利;2、不利用自身的地位及控制性
影响谋求与多佳股份达成交易的优先权利;3、不以低于
市场价格的条件与多佳股份进行交易,亦不利用该类交
易从事任何损害多佳股份利益的行为。同时,兴龙实业
将采取如下措施规范可能发生的关联交易:1、若有关联
交易,均履行合法程序,及时详细进行信息披露;2、对
于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经济原则,
采用公开招标或者市场定价等方式。
解 决 云南兴龙实 1、对于多佳股份正在或已经进行经营的业务,如实际控 2005 年 11 否 是
同 业 业有限公司 制人或主要股东及其关联企业目前亦进行生产、开发、 月 16 日-
竞争 经营的,将会通过将竞争性股权、产权转让给多佳股份 长期
或独立第三方等措施,不再直接或间接生产、开发、经
营、投资任何对多佳股份经营的业务构成竞争的同类业
务;2、对于多佳股份正在或已经进行经营的业务,如实
际控制人或主要股东及其关联企业目前尚未对此进行生
产、开发、经营的,将不再直接或间接生产、开发、经
营、投资任何对多佳股份经营的业务构成竞争的同类业
务;3、对于多佳股份将来进一步拓展其经营业务范围,
而实际控制人或主要股东及其关联企业目前尚未对此进
行生产、开发、经营的,将不再直接或间接生产、开发、
经营、投资任何对多佳股份经营的业务构成竞争的同类
业务;4、对于多佳股份将来进一步拓展其经营业务范围,
而实际控制人或主要股东及其关联企业已对此进行生
产、开发、经营的,将赋予多佳股份对该等业务生产、
开发、经营的优先权。
其他 云南兴龙实 2005 年 11 月,兴龙实业成为公司第一大股东后作出承 2005 年 11 否 是
业有限公司 诺:严格实现“五分开”,保证上市公司独立运作:1、 月 16 日-
保证与公司人员独立 2、保证公司资产独立完整 3、保证 长期
公司财务独立 4、保证公司机构独立 5、保证公司业务独
立。
其他 云南兴龙实 一、严格按照《上市公司治理准则》的要求,保持上市 2005 年 11 否 是
业有限公司 公司的独立性,完善公司治理;二、作为收购人,兴龙 月 16 日-
实业控股将严格按照《上市公司收购管理办法》的规定, 长期
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切实履行对被收购公司和其他股东的诚信义务。三、在
过渡期间,收购人将保证不影响上市公司正常的生产经
营,上市公司不进行再融资。四、鉴于在本次收购之前,
收购人已推荐部分董事、监事及高管人员在上市公司任
职,本次股权转让完成后,收购人没有调整上市公司董
事、监事及高管人员的计划。五、收购人将严格遵守《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定,不以
多佳股份为收购人及其关联方提供担保,收购人及其关
联方保证不占用上市公司资金和资产。鉴于多佳股份于
2004 年 4 月为其控股子公司光谷城 500 万元贷款提供了
担保,现光谷城已因资产置换而成为收购人的控股子公
司,因此客观上造成了多佳股份为收购人的子公司提供
担保的情形。收购人承诺,将积极参与债权银行进行协
商,于近期解除多佳股份的该笔担保。
与再融资 解 决 赵兴龙、赵 本人目前所从事的业务与公司不存在同业竞争的情况; 2011 年 9 否 是
相关的承 同 业 宁、赵美英 本人在今后作为公司的实际控制人期间,也不从事与公 月 18 日-
诺 竞争 司相同或相似的业务或者构成竞争威胁的业务活动。 长期
解 决 云南兴龙实 1、兴龙实业及所控制的其他企业目前没有,将来亦不会 2011 年 9 否 是
同 业 业有限公司 在中国境内外,以任何方式(包括但不限于单独经营、 月 18 日-
竞争 通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权 长期
益)直接或间接开发、经营、投资任何导致或可能导致
与东方金钰主营业务直接或间接产生竞争的业务或活
动,亦不生产任何与东方金钰产品相同或相似或可以取
代东方金钰产品的产品。2、如果东方金钰认为本公司及
所控制的其他企业从事了对东方金钰的业务构成竞争的
业务,本公司将愿意以公平合理的价格将该等资产或股
权转让给东方金钰。3、如果本公司将来可能存在任何与
东方金钰主营业务产生直接或间接竞争的业务机会,本
公司应当立即通知东方金钰并尽力促使该业务机会按东
方金钰能合理接受的条件优先提供给东方金钰,东方金
钰对上述业务享有优先购买权。4、如因违反本承诺的任
何条款而导致东方金钰遭受的一切损失、损害和开支,
兴龙实业将予以赔偿。5、该承诺函自兴龙实业签字盖章
之日起生效,直至发生以下情形为止(以较早为准):1)
本公司不再直接或间接控制东方金钰;2)东方金钰终止
在证券交易所上市。
解 决 腾冲嘉德利 (1)本公司目前没有,将来亦不会在中国境内外,以任 2011 年 9 否 是
同 业 珠宝实业有 何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有 月 18 日-
竞争 限公司 另一公司或企业的股份或其他权益)直接或间接参与任 长期
何导致或可能导致与东方金钰主营业务直接或间接产生
竞争的业务或活动,亦不生产任何与东方金钰产品相同
或相似或可以取代东方金钰产品的产品。(2)对于本公
司拥有的位于腾冲翡翠交易中心内的 32 栋商住楼,本公
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司承诺不会以任何方式直接或间接用于任何导致或可能
导致与东方金钰主营业务直接或间接产生竞争的业务或
活动。如果用于出租,东方金钰在同等情况下有优先承
租权,且本公司不会将该等物业出租给与东方金钰主营
业务直接或间接竞争的其他主体;如果用于出售,东方
金钰在同等情况下有优先购买权,且本公司不会将该等
物业出售给与东方金钰主营业务直接或间接竞争的其他
主体。(3)如果东方金钰认为本公司从事了对东方金钰
的业务构成竞争的业务,本公司将愿意以公平合理的价
格将相关资产转让给东方金钰。(4)如果本公司将来可
能存在任何与东方金钰主营业务产生直接或间接竞争的
业务机会,本公司应当立即通知东方金钰并尽力促使该
业务机构按东方金钰能合理接受的条件首先提供给东方
金钰,东方金钰对上述业务享有优先购买权。
解 决 瑞丽姐告金 (1)本公司目前没有,将来亦不会在中国境内外,以任 2011 年 9 否 是
同 业 龙房地产开 何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有 月 18 日-
竞争 发有限公司 另一公司或企业的股份或其他权益)直接或间接参与任 长期
何导致或可能导致与东方金钰主营业务直接或间接产生
竞争的业务或活动,亦不生产任何与东方金钰产品相同
或相似或可以取代东方金钰产品的产品。(2)对于本公
司拟在瑞丽建设的‘瑞丽彩色宝石交易中心及相关配套
设施’项目(包括彩色宝石交易中心、五星级大酒店、
配套高级生活服务区等设施),该项目系作为商业地产
项目进行开发,开发完成后将用于出售或出租,本公司
不会以任何方式将之用于任何导致或可能导致与东方金
钰主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动。我公司
同时承诺,将来不会发展珠宝玉石销售等与东方金钰主
营业务相同或相似的业务。(3)‘瑞丽彩色宝石交易中
心及相关配套设施’项目建成后,东方金钰有权选择在