2016 年第三季度报告
公司代码：600291 公司简称：西水股份
内蒙古西水创业股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 21
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人郭予丰、主管会计工作负责人田鑫及会计机构负责人（会计主管人员）田鑫保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 295,538,510,171.81 172,955,794,906.74 70.88
归属于上市公司 11,256,517,583.67 10,416,753,584.04 8.06
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 101,021,444,845.64 81,550,862,684.87 23.88
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 20,962,142,417.31 15,945,100,407.66 31.46
归属于上市公司 38,611,063.21 403,082,089.21 -90.42
股东的净利润
归属于上市公司 -64,146,550.75 286,811,151.94 -122.37
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 0.36 12.77 减少 12.41 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.0369 1.0497 -96.48
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（元/股）
稀释每股收益 0.0369 1.0497 -96.48
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -17,622,785.71 -17,659,581.27
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司 202,742,673.79 210,911,170.79
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和 713,587.36 241,695.76
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额 1,924,275.09 23,750.00
少数股东权益影响额（税后） -86,806,503.85 -90,759,421.32
合计 100,951,246.68 102,757,613.96
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 37,109
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
北京绵世方 117,550,57 10.75 117,550,574 境内非国有
达投资有限 4 无 法人
责任公司
上海银炬实 117,550,57 10.75 117,550,574 境内非国有
业发展有限 4 无 法人
公司
深圳市德景 116,076,15 10.62 116,076,150 116,076,150 境内非国有
新投资有限 0 质押 法人
公司
正元投资有 114,173,55 10.45 114,173,553 境内非国有
无
限公司 3 法人
中江国际信 55,515,504 5.08 55,515,504 境内非国有
托股份有限 无 法人
公司
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北京新天地 52,447,968 4.80 0 52,447,900 境内非国有
互动多媒体 法人
质押
技术有限公
司
乌海市城建 49,705,512 4.55 0 国有法人
投融资有限 无
责任公司
长信基金－ 37,190,083 3.40 37,190,083 其他
浦发银行－
无
聚富 3 号资
产管理计划
上海德莱科 37,164,180 3.40 0 37,164,100 境内非国有
质押
技有限公司 法人
长信基金－ 30,991,735 2.84 30,991,735 其他
浦发银行－
无
聚富 4 号资
产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
北京新天地互动多媒体技术有限公司 52,447,968 人民币普通股 52,447,968
乌海市城建投融资有限责任公司 49,705,512 人民币普通股 49,705,512
上海德莱科技有限公司 37,164,180 人民币普通股 37,164,180
新时代证券股份有限公司 5,290,176 人民币普通股 5,290,176
周峰平 5,020,046 人民币普通股 5,020,046
银河期货有限公司－银河期货德沃国际 4,896,736 4,896,736
人民币普通股
1 号资产管理计划
前海开源基金－光大银行－前海开源恒 4,162,503 4,162,503
人民币普通股
晖 1 号资产管理计划
中信建投基金－民生银行－中信建投领 3,509,049 3,509,049
人民币普通股
先 7 号资产管理计划
王志 3,007,150 人民币普通股 3,007,150
中信盈时资产管理有限公司－中信盈时 2,964,950 2,964,950
人民币普通股
－民生银行聚盈 1 号资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 股东正元投资有限公司、北京新天地互动多媒体技术有限
公司、上海德莱科技有限公司与新时代证券股份有限公司
之间存有关联关系,并是一致行动人；未知其他股东间是否
存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 不适用
说明
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目：
单位: 元 币种: 人民币
项目 期末余额 年初余额 差额 增减比例（%）
货币资金 24,753,988,843.76 37,595,186,742.09 -12,841,197,898.33 -34.16
买入返售金融资产 8,488,500,000.00 20,920,100,000.00 -12,431,600,000.00 -59.42
应收利息 1,878,364,583.21 652,769,564.66 1,225,595,018.55 187.75
其他应收款 5,338,847,932.40 738,627,448.78 4,600,220,483.62 622.81
应收保费 297,068,529.12 131,589,544.91 165,478,984.21 125.75
应收代位追偿款 1,214,140.46 326,181.29 887,959.17 272.23
应收分保账款 1,087,960,054.05 737,010,684.46 350,949,369.59 47.62
应收分保未到期责
任准备金 217,217,962.86 837,808,619.62 -620,590,656.76 -74.07
定期存款 22,119,663,333.30 2,889,666,666.60 19,229,996,666.70 665.47
可供出售金融资产 215,284,554,396.07 96,250,570,778.98 119,033,983,617.09 123.67
持有至到期投资 4,137,810,014.72 3,092,456,875.76 1,045,353,138.96 33.80
长期股权投资 2,107,560,449.39 1,535,831,438.56 571,729,010.83 37.23
存出资本保证金 3,552,750,354.00 1,986,232,539.20 1,566,517,814.80 78.87
在建工程 336,092,015.38 40,900,755.58 295,191,259.80 721.73
其他资产 386,934,676.91 207,145,194.79 179,789,482.12 86.79
应付手续费及佣金 963,803,300.39 641,591,811.59 322,211,488.80 50.22
应交税费 375,850,655.85 815,306,842.05 -439,456,186.20 -53.90
应付股利 4,099,809.45 2,558,938.58 1,540,870.87 60.22
其他应付款 7,246,484,200.36 2,614,392,821.03 4,632,091,379.33 177.18
保户储金及投资款 240,169,427,978.95 126,699,369,157.00 113,470,058,821.95 89.56
一年内到期的非流
动负债 50,000,000.00 50,000,000.00
递延所得税负债 601,981,370.10 1,098,553,696.69 -496,572,326.59 -45.20
其他负债 226,414,136.08 482,388,512.84 -255,974,376.76 -53.06
股本 1,093,064,378.00 669,422,182.00 423,642,196.00 63.28
其他综合收益 3,300,667,936.06 1,868,060,763.00 1,432,607,173.06 76.69
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少数股东权益 15,517,625,955.25 11,254,419,503.60 4,263,206,451.65 37.88
变动原因：
货币资金减少的主要原因是本期天安财险对外投资增加，致使货币资金存量减少。
买入返售金融资产减少的主要原因是期末天安财险持有的返售投资产品减少所致。
应收利息增加的主要原因是本期天安财险应收债券和信托产品利息增加。
其他应收款增加的主要原因是本期天安财险预付股票购买款和基金赎回款增加所致。
应收保费增加的主要原因是本期天安财险工程险和保证险增加所致。
应收代位追偿款增加的主要原因是本期天安财险收回代位追偿款减少所致。
应收分保账款增加的主要原因是本期天安财险受营改增的影响再保账款结算延迟所致。
应收分保未到期责任准备金减少的主要原因是本期天安财险分出保费减少所致。
定期存款增加的主要原因是本期天安财险定期存单增加所致。
可供出售金融资产增加的主要原因是本期天安财险证券投资基金和资产管理产品增加所致。
持有至到期投资增加的主要原因是本期天安财险金融债券增加。
长期股权投资增加的主要原因是本期天安财险对外投资增加所致。
存出资本保证金增加的主要原因是本期天安财险增资后，根据监管要求相应增加存出资本保证金所致。
在建工程增加的主要原因是本期天安财险子公司上海银信土地建设投入增加所致。
其他资产增加的主要原因是本期天安财险预付手续费和存出保证金增加所致。
应付手续费及佣金增加的主要原因是本期天安财险业务增长所致。
应交税费减少的主要原因是本期应交的营业税和企业所得税减少所致。
应付股利增加的主要原因是本期公司向股东分配利润所致。
其他应付款增加的主要原因是本期应付合并结构化主体第三方投资人款项增加所致。
保户储金及投资款增加的主要原因是本期天安财险投资型保险业务增加所致。
一年内到期的非流动负债增加的主要原因是天安财险的子公司的负债所致。
递延所得税负债减少的主要原因是本期可供出售金融资产产生的递延所得税负债减少所致。
其他负债减少的主要原因是本期天安财险预收保户储金减少所致。
股本增加的主要原因是公司发行股票所致。
其他综合收益增加的主要原因是本期公司所持天安财险的股权比例增加所致。
少数股东权益增加的主要原因是本期天安财险增资所致。
利润表项目：
单位: 元 币种: 人民币
年初至报告期期末金 上年年初至报告期期
项目 差额 增减比例（%）
额（1-9 月） 末金额（1-9 月）
分出保费 465,717,429.71 3,454,002,081.14 -2,988,284,651.43 -86.52
提取未到期责任准备金 1,017,704,085.28 -132,478,723.92 1,150,182,809.20
投资收益 12,002,713,368.66 9,200,754,804.74 2,801,958,563.92 30.45
公允价值变动收益 258,744.30 -4,186,240.46 4,444,984.76
汇兑收益 19,654,229.89 -30,874,656.58 50,528,886.47
其他业务收入 342,475,203.11 73,510,710.79 268,964,492.32 365.88
摊回保险责任准备金 -135,595,960.40 277,889,725.66 -413,485,686.06 -148.79
分保费用 8,027,303.66 3,246,725.46 4,780,578.20 147.24
营业税金及附加 498,441,481.16 919,702,559.08 -421,261,077.92 -45.80
摊回分保费用 233,397,891.94 1,350,953,924.63 -1,117,556,032.69 -82.72
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财务费用 163,130,875.71 34,666,494.58 128,464,381.13 370.57
其他业务成本 12,214,434,552.37 4,434,842,831.78 7,779,591,720.59 175.42
资产减值损失 6,894,857.36 1,299,558,343.03 -1,292,663,485.67 -99.47
营业外收入 213,314,332.83 19,400,079.22 193,914,253.61 999.55
营业外支出 18,181,956.92 1,391,509.70 16,790,447.22 1,206.64
所得税费用 -13,613,649.69 892,485,591.89 -906,099,241.58 -101.53
少数股东损益 -30,878,875.64 1,731,468,791.27 -1,762,347,666.91 -101.78
变动原因：
分出保费减少的主要原因是本期天安财险再保分出减少所致。
提取未到期责任准备金增加的主要原因是本期天安财险再保分出减少相应摊回未到期责任准备金减少所致。
投资收益增加的主要原因是本期天安财险可供出售金融资产产生的收益增加所致。
公允价值变动收益增加的主要原因是本期天安财险股票投资公允价值上升所致。
汇兑收益增加的主要原因是外币汇率上升所致。
其他业务收入增加的主要原因是本期天安财险利息收入增加所致。
摊回保险责任准备金减少的主要原因是天安财险再保分出保费减少所致。
分保费用增加的主要原因是本期天安财险再保分入业务增加所致。
营业税金及附加减少的主要原因是今年金融行业营改增导致本期天安财险从 5 月份开始不再计提营业税金所致。
摊回分保费用减少的主要原因是本期天安财险再保分出减少所致。
财务费用增加的主要原因是本期合并结构化主体第三方投资人的费用增加所致。
其他业务成本增加的主要原因是本期保户储金摊销及投资型保险业务费用增加所致。
资产减值损失减少的主要原因是上期天安财险计提可供出售金融资产减值准备所致。
营业外收入增加的主要原因是本期收到政府补助增加所致。
营业外支出增加的主要原因是本期包头西水处置非流动资产所致。
所得税费用减少的主要原因是本期计提的当期所得税费用和递延所得税费用减少所致。
少数股东损益减少的主要原因是本期少数股东所持天安财险股权比例减少所致。
现金流量表项目：
单位: 元 币种: 人民币
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 增减比例
项目 差额
（1-9 月） 金额（1-9 月） （%）
销售商品、提供劳务收
到的现金 27,776,171.46 -53,762.99 27,829,934.45
收到再保险业务现金
净额 51,742,423.33 -414,456,805.89 466,199,229.22
收到的税费返还 2,096,914.40 -2,096,914.40 -100.00
收到其他与经营活动
有关的现金 825,023,966.19 1,947,275,816.61 -1,122,251,850.42 -57.63
购买商品、接受劳务支
付的现金 43,143,989.13 887,469.54 42,256,519.59 4,761.46
支付利息、手续费及佣
金的现金 4,650,217,303.40 3,085,325,994.95 1,564,891,308.45 50.72
支付的各项税费 1,752,905,419.02 794,904,232.39 958,001,186.63 120.52
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收回投资收到的现金 1,434,543,116,677.91 665,965,148,954.20 768,577,967,723.71 115.41
取得投资收益收到的
现金 21,338,676,745.91 5,604,915,984.40 15,733,760,761.51 280.71
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收
回的现金净额 22,500.00 22,500.00
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支
付的现金 291,828,849.51 1,036,912,428.32 -745,083,578.81 -71.86
投资支付的现金
1,595,510,430,822.22 724,354,538,958.41 871,155,891,863.81 120.27
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净
额 125,575,230.95 4,294,366.48 121,280,864.47 2,824.19
吸收投资收到的现金
13,501,669,609.05 4,572,362,031.40 8,929,307,577.65 195.29
发行债券收到的现金 5,300,000,000.00 -5,300,000,000.00 -100.00
收到其他与筹资活动
有关的现金 2,529,949.30 21,286,700,000.00 -21,284,170,050.70 -99.99
偿还债务支付的现金 580,000,000.00 1,066,969,997.18 -486,969,997.18 -45.64
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 60,464,349.35 40,514,944.97 19,949,404.38 49.24
支付其他与筹资活动
有关的现金 25,980,000.00 21,679,584,898.92 -21,653,604,898.92 -99.88
汇率变动对现金及现
金等价物的影响 18,190,923.31 -32,959,301.91 51,150,225.22
变动原因：
销售商品、提供劳务收到的现金增加的主要原因是本期天安财险子公司销售额增加所致。
收到再保险业务现金净额增加的主要原因是本期天安财险摊回赔款增加所致。
收到的税费返还减少的主要原因是本期天安财险未收到退税款所致。
收到其他与经营活动有关的现金减少的主要原因是公司本期收到其他往来款减少所致。
购买商品、接受劳务支付的现金增加的主要原因是本期天安财险子公司支付的款项增加所致。
支付利息、手续费及佣金的现金增加的主要原因是本期天安财险业务增长所致。
支付的各项税费增加的主要原因是本期天安财险支付的营业税、增值税和企业所得税等增加所致。
收回投资收到的现金增加的主要原因是本期天安财险出售投资增加所致。
取得投资收益收到的现金增加的主要原因是本期天安财险债券投资、其他证券基金投资收益以及利息增加所致。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加的主要原因是本期处置固定资产所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少的主要原因是天安财险上期支付土地出让金所致。
投资支付的现金增加的主要原因是本期天安财险投资股票、债券等增加所致。
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加的主要原因是本期天安财险支付购买上海银信股权款所致。
吸收投资收到的现金增加的主要原因是本期收到有限合伙人投资款及天安财险收到增资款所致。
发行债券收到的现金减少的主要原因是上期天安财险收到发行资本补充债券款项所致。
收到其他与筹资活动有关的现金减少的主要原因是本期天安财险卖出回购金融资产减少所致。
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2016 年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加的主要原因是本期公司支付红利款所致。
支付其他与筹资活动有关的现金减少的主要原因是本期天安财险回购金融资产支付的现金减少所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响增加的主要原因是本期汇率上升所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2015 年重大资产重组情况
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准内蒙古西水创业股份
有限公司向北京绵世方达投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监
许可【2015】2922 号），公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金工作已完成，本次重
组发行股份购买资产部分为 423,642,196 股，募集配套资金部分为 285,422,182 股，合计发行
709,064,378 股人民币普通股（A 股）。2016 年 1 月 29 日，中国保险监督管理委员会核发了《关
于天安财产保险股份有限公司变更注册资本、变更股东和修改章程的批复》（保监许可【2016】
58 号），同意天安财险变更注册资本、变更股东的请示并核准了天安财险公司章程变更的请示。
2016 年 2 月 4 日，公司就上述新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完
毕股份登记手续。 2016 年 4 月 1 日，内蒙古自治区工商行政管理局为公司换发了新的营业执照，
新的营业执照显示，公司的注册资本为 109,306.4378 万元人民币；公司统一社会信用代码为
911500007014638920。
至此，公司此次重大资产重组工作已全部完成，公司持有天安财险 50.87%的股权，公司总股
份为 109,306.4378 万股。
2016 年重大资产购买情况
2016 年 3 月 7 日，公司召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议，审议通
过了《关于<内蒙古西水创业股份有限公司重大资产购买报告书(草案)>及其摘要的议案》等相关
议案，并于 2016 年 3 月 8 日在上海证券交易所网站刊登了相关公告。根据上海证券交易所出
具的《关于对内蒙古西水创业股份有限公司重大资产购买报告书（草案）信息披露的问询函》（上
证公函【2016】0249 号），公司已于 2016 年 3 月 21 日对函件所涉问题进行了回复，并对重
大资产购买报告书（草案）进行更新与修订。
2016 年 3 月 23 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<内蒙古西水
创业股份有限公司重大资产购买报告书(草案)>及其摘要的议案》等相关议案，并于 3 月 24 日在
指定媒体上刊登了临时股东大会决议公告和法律意见书。
根据天安财险增资扩股计划和要求，三家有限合伙企业恒锦宇盛、金奥凯达和国亚创豪已于
2016 年 3 月 24 日将认购天安财险新增发的 2,662,786,389 股股份的认购资金足额汇至天安财险
指定入资账户，并已验资确认，同时就本次增资扩股事项天安财险已上报中国保监会进行行政审
批。
2016 年 5 月 19 日，中国保监会核发了《关于天安财产保险股份有限公司变更注册资本和
修改章程的批复》（保监许可【2016】393 号），同意天安财险变更注册资本的请示并核准了天
安财险公司章程变更的请示。2016 年 5 月 23 日，上海市工商局向天安财险换发了新的《营业
执照》，天安财险的注册资本变更为 1,776,375.1770 万元。
本次交易完成后，西水股份将直
