山东日科化学股份有限公司
2016 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证劵交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关
格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，本公司董
事会编制了截至 2016 年 6 月 30 日止募集资金年度存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东日科化学股份有限公司首次公开
发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]586 号）核准，公司向社会公
众发行人民币普通股 3,500 万股，每股面值 1 元，每股发行价格人民币 22.00 元，
募集资金总额人民币 77,000 万元，扣除发行费用人民币 7,550.91 万元，实际募
集资金净额为人民币 69,449.09 万元。上述募集资金于 2011 年 5 月 6 日全部到账，
已经山东天恒信有限责任会计师事务所验证，并出具了《验资报告》（天恒信验
报字【2011】第 3101 号）。
上述募集资金到位前，截至 2011 年 5 月 20 日，公司以自有资金先期投入三
个募集资金投资项目共计实际投入 6,672.66 万元，山东天恒信有限责任会计师事
务所为公司出具了天恒信专报字[2011]第 3109 号《关于山东日科化学股份有限
公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》予以确认，募集资金到位后已归
还垫付款 6,672.66 万元。 截至 2016 年 6 月 30 日，已使用募集资金 71,502.19
万元（包含募集资金利息），尚未使用的募集资金余额 0 万元，其中：公司募集
资金专户实际余额 0 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、
《证券法》、 深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定和要求，结合公司的实际情
况，制定了《山东日科化学股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《募
集资金使用管理办法》”），对公司募集资金的存放及使用、募集资金投向、募集
资金使用的监管等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照募集资金使用
管理办法的规定存放、使用、管理资金，对募集资金实行专户存储，并连同保荐
机构招商证劵股份有限公司于 2011 年 5 月分别与中国农业银行股份有限公司昌
乐县支行、中国银行股份有限公司昌乐县支行、中国工商银行股份有限公司昌乐
支行、兴业银行股份有限公司潍坊分行、中国民生银行潍坊分行五家银行签署了
《募集资金三方监管协议》；2011 年 12 月公司及子公司山东日科橡塑科技有限
公司连同保荐机构招商证劵股份有限公司分别与潍坊银行股份有限公司潍城支
行、中国银行股份有限公司沾化县支行两家银行签署了《募集资金三方监管协议》。
上述协议与深圳证劵交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司对募集资
金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2016 年 6 月 30 日，公司募集资金投资项目已全部结项，募集资金已
全部投入使用完毕。各募集资金专户中的资金使用完毕后，公司已陆续将全部募
集资金专户进行注销，同时公司原与相关各方签署的《募集资金三方监管协议》
亦随之终止。募集资金专户注销情况如下：
2012 年 8 月，公司办理了兴业银行股份有限公司潍坊分行募集资金专户（账
号：377010100100189491）的注销手续。
2013 年 2 月，公司办理了中国银行股份有限公司沾化支行募集资金专户（账
号：222112688023）的注销手续。
2014 年 11 月，公司办理了潍坊银行股份有限公司潍城支行募集资金专户（账
号：802070001421001974）的注销手续。
2014 年 12 月，公司办理了中国工商银行股份有限公司昌乐支行募集资金专
户（账号：1607009129020220485）的注销手续。
2014 年 12 月，公司办理了中国农业银行股份有限公司昌乐县支行募集资金
专户（账号：15-434001040013512）的注销手续。
2015 年 4 月，公司办理了中国银行股份有限公司昌乐支行募集资金专户（账
号：209111237216）的注销手续。
2016 年 5 月，公司办理了中国民生银行潍坊分行募集资金专户（账号：
4101014210005955）的注销手续。
三、募集资金的实际使用情况
1、公司本年度募集资金实际使用情况详见本报告附件“募集资金使用情况对
照表”。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2016 年 6 月 30 日止，公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式没
有发生变更。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司在募集资金到位前已开工建设年产 25,000 吨塑料改性剂（ACR）项目、
年产 15,000 吨塑料改性剂（AMB）项目和年产 10,000 吨塑料改性剂（ACM）项
目，截至 2011 年 5 月 20 日，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资
额为 6,672.66 万元。经公司第一届董事会第十次会议决议通过，并经保荐机构招
商证券股份有限公司同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的
自筹资金 6,672.66 万元。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（1）2012 年 12 月，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5,000
万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还
至募集资金专户。公司于 2013 年 5 月 28 日已将用于暂时补充流动资金的 5,000
万元全部归还至募集资金专用账户。
（2）2013 年 6 月，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5000 万
元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还
至募集资金专户。公司于 2013 年 12 月 16 日已将用于暂时补充流动资金的 5,000
万元全部归还至募集资金专用账户。
（3）2013 年 12 月，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金
5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到
期将归还至募集资金专户。公司于 2014 年 5 月 30 日已将用于暂时补充流动资金
的 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
（4）2014 年 6 月，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金
5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到
期将归还至募集资金专户。公司于 2014 年 12 月 4 日已将用于暂时补充流动资金
的 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
5、超募资金使用情况
（1）2011 年 5 月，公司第一届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分
超募资金提前偿还银行贷款的议案》，公司拟使用超募资金中的 8,800 万元用于
提前偿还银行贷款，已于 2011 年 5 月底完成。
（2）2011 年 10 月，公司第一届董事会第十四次会议和 2011 年第二次临时
股东大会审议通过《关于使用部分超募资金投资山东日科橡塑科技有限公司的议
案》，公司拟使用超募资金中的 11,400 万元对日科橡塑公司进行增资，已于 2011
年 12 月完成。截至 2015 年 12 月 31 日止，该项目实际使用超募资金 11,511.15
万元，超额部分为超募资金中的利息收入及自有资金。
（3）2011 年 12 月，公司第一届董事会第十六次会议审议通过《关于使用
超募资金投资建设“产成品储运中心项目”的议案》，公司拟使用超募资金中的
1,300 万元投资“产成品储运中心项目”， 截至 2015 年 12 月 31 日止，该项目实
际使用超募资金 1,062.80 万元。
（4）2011 年 12 月，公司第一届董事会第十六次会议和 2011 年第三次临时
股东大会审议通过《关于使用超募资金对“年产 10,000 吨塑料改性剂（ACM）项
目”追加投资的议案》、《关于使用超募资金对“塑料改性剂研发中心项目”追加投
资的议案》和《关于使用资金投资建设“年产 70,000 吨共挤色母料（ASA）项目”
的议案》。截至 2015 年 12 月 31 日止，“年产 10,000 吨塑料改性剂（ACM）项目”
实际使用超募资金 4,453.48 万元，“年产 70,000 吨共挤色母料（ASA）项目”实
际使用超募资金 1,253.92 万元，“塑料改性剂研发中心项目”尚未使用超募资金。
（5）2012 年 2 月，公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于使用部
分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金中的 4,000 万元用
于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集
资金专户。2012 年 7 月 19 日，公司已将上述 4,000 万元人民币全部归还至公司
募集资金专用账户。
（6）2012 年 8 月，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用
部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金中的 8,410.53 万
元（其中含利息收入 405.43 万元）用于永久补充流动资金。
（7）2012 年 12 月，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5,000
万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还
至募集资金专户。公司于 2013 年 5 月 28 日已将用于暂时补充流动资金的 5,000
万元全部归还至募集资金专用账户。
（8）2013 年 6 月，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5000 万
元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还
至募集资金专户。公司于 2013 年 12 月 16 日已将用于暂时补充流动资金的 5,000
万元全部归还至募集资金专用账户。
（9）2013 年 12 月，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金
5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到
期将归还至募集资金专户。公司于 2014 年 5 月 30 日已将用于暂时补充流动资金
的 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
（10）2014 年 6 月，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金
5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到
期将归还至募集资金专户。公司于 2014 年 12 月 4 日已将用于暂时补充流动资金
的 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
（11）2014 年 12 月，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
使用“年产 7 万吨共挤色母料（ASA）项目”剩余超募资金永久补充流动资金的
议案》和《关于部分超募资金投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》，董
事会同意使用年产 7 万吨共挤色母料（ASA）项目剩余超募资金 8,551.57 万元
（含利息收入）和产成品储运中心项目节余资金 259.91 万元（含利息收入）用
于永久补充公司流动资金。
6、节余募集资金使用情况
（1）2012 年 7 月，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于部
分募集资金投资项目节余资金使用计划的议案》，董事会同意使用部分募集资金
投资项目节余资金 571.69 万元（含利息收入 141.39 万元）用于永久补充公司流
动资金。
（2）2014 年 12 月，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于部
分超募资金投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》，董事会同意使用产成
品储运中心项目节余资金 259.91 万元（含利息收入）用于永久补充公司流动资
金。
（3）2016 年 4 月，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用募投
项目的结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意使用“塑料改性剂研发中
心项目”结余募集资金 1,964.63 万元（含利息收入）用于永久补充流动资金（最
终补充流动资金的利息金额以资金转出当日银行结息为准）。
（4）2016 年 4 月，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用募投
项目的结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意使用“塑料改性剂研发中心
项目”结余募集资金 1,964.63 万元（含利息收入）用于永久补充流动资金（最终
补充流动资金的利息金额以资金转出当日银行结息为准，为 1,985.57 万元）。
7、尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金（包括超募资金）已全部使用完毕。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2016 年 6 月 30 日止，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情
况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
根据实际情况，公司对以前定期报告及相关专项报告中部分募集资金投资项
目的实现效益金额做出以下调整：
1、公司2013年、2014年存在日科橡塑公司年产50,000吨塑料改性剂（ACM）
项目所产ACM产品销售给母公司日科化学的情况，公司在披露日科橡塑公司年
产50,000吨塑料改性剂（ACM）项目的效益时，仅考虑日科橡塑公司的ACM产
品效益但未考虑其销售给母公司日科化学的ACM效益，导致年产50,000吨塑料改
性剂（ACM）项目2013年、2014年少计效益857.16万元、1,400.66万元（其中原
年产20,000吨塑料改性剂（ACM）项目799.44万元效益计入日科橡塑公司年产
50,000吨塑料改性剂（ACM）项目，剩余差额601.22万元为在计算ACM项目的效
益时未考虑日科化学与日科橡塑之间坏账准备抵消的影响，导致资产减值损失多
分配金额）。
2、公司根据生产经营需要临时调配产能， 2014年度以“年产20,000吨塑料
改性剂（ACM）项目”生产线生产了部分ACR系列产品，2014年在披露年产25,000
吨塑料改性剂（ACR）项目效益时，将年产20,000吨塑料改性剂（ACM）项目生
产线所生产的部分ACR系列产品实现的效益计入了“年产25,000吨塑料改性剂
（ACR）项目”，导致该项目多计效益632.77万元。
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在募集资金违规使
用的情形。
附件：募集资金使用情况对照表
山东日科化学股份有限公司
董 事 会
二〇一六年八月二十六日
附件：
募集资金使用情况对照表
编制单位：山东日科化学股份有限公司 单位：万元
项目可
是否已 募集资 截至期 项目达到 截止报告 是否
调整后 本报告 截至期末 本报告 行性是
承诺投资项目和超募 变更项 金承诺 末投资 预定可使 期末累计 达到
投资总 期投入 累计投入 期实现 否发生
资金投向 目(含部 投资总 进度(3) 用状态日 实现的效 预计
额(1) 金额 金额(2) 的效益 重大变
分变更) 额 ＝(2)/(1) 期 益 效益
化
承诺投资项目
1.年产 25,000 吨塑料 2013 年 08
否 9,928 9,928 0 10,507.39 105.84% 2,125.54 9,325.80 是 否
改性剂（ACR）项目 月 31 日
2.年产 15,000 吨塑料 2012 年 06
否 7,564 7,564 0 7,479.24 98.88% 369.20 5,668.32 否 否
改性剂（AMB）项目 月 30 日
3.年产 10,000 吨塑料 2012 年 02
否 4,172 8,672 0 8,625.48 99.46% 869.93 6,052.09 是 否
改性剂（ACM）项目 月 29 日
4.塑料改性剂研发中 2013 年 06
否 2,680 4,180 0 2,482.54 59.39% 0 0 是 否
心项目 月 30 日
5.项目结余永久补充
否 1,985.57 2,557.26 是 否
流动资金
承诺投资项目小计 -- 24,344 30,344 1,985.57 31,651.91 -- -- 3,364.67 21,046.21 -- --
超募资金投向
1.产成品储运中心项 2013 年 07
否 1,300 1,300 0 1,062.8 81.75% 0 0 是 否
目 月 31 日
2.投资日科橡塑年产
2013 年 08
50,000 吨塑料改性剂 否 11,400 11,400 0 11,511.55 100.98% 971.25 2,698.76 否 否
月 31 日
（ACM）项目
3.年产 70,000 吨共挤
是 9,600 9,600 0 1,253.92 13.06% 0 0 否 是
色母料（ASA）项目
归还银行贷款（如有） -- 8,800 8,800 0 8,800 -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 17,222.01 -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 31,100 31,100 0 39,850.28 -- -- 971.25 2,698.76 -- --
合计 -- 55,444 61,444 1,985.57 71,502.19 -- -- 4,335.92 23,744.97 -- --
1、“年产 15,000 吨塑料改性剂（AMB）项目”未达到预计效益的原因：AMB 项目原材料主要包括
丁二烯、甲基丙烯酸甲酯、分散剂等，其中占比最高的原材料丁二烯在 2013 年-2014 年期间价格波动
较大，不利于 AMB 产品生产成本的控制，受国外进口的 MBS 的影响，销量未达到预期，所以实现项
未达到计划进度或预
目效益较少。2015 年，公司加大了该产品的市场开拓力度，为促进公司的下游一体化战略，提高市场
计收益的情况和原因
占有率，产品销量 2015 年较 2014 年提高 36.17%，但产品单位售价较 2014 年下降 15.32%，导致产品
（分具体项目）
收入仅较 2014 年增长 15.30%，报告期内，虽然公司 AMB 销量同比提高，但产能利用率不足，导致项
目效益仍未达预期。
2、“年产 50,000 吨塑料改性剂（ACM）项目”未达到计划进度及预计效益的原因：①2011 年、2012
年为日科橡塑公司年产 50,000 吨塑料改性剂（ACM）项目处于筹建期，发生开办费 386.22 万元。②
2012 年 8 月建设场地由于台风“达维”的影响，项目建设进度受到了一定的延迟；2013 年度先后经过了
设备调试、试生产、市场培育等阶段，产能利用率较低，相对生产成本和期间费用较大，未达到预计
收益；项目投产后，由于宏观环境、市场环境及行业发展情况与期初设计时发生变化，各项综合因素
的变化对消化产能造成了一定的影响，虽然该产品销量逐步增长，但由于折旧、摊销等期间费用上升
等各项综合因素的变化对项目盈利能力造成了一定的影响，项目未达到预计效益。2015 年以后，该产
品销量大幅增长，项目盈利能力逐步好转。③公司在 2011 年申请首次公开发行股票并上市时，当年
ACM 项目的毛利率为 20%以上，之前几年亦维持在 20%以上，公司基于当时的经营情况及历史数据，
估算该项目 100%达产后的毛利率为 25.14%。但项目投产后，由于宏观环境、市场环境及行业发展情
况与期初设计时发生变化，受产品价格下降，单位制造费用增加等因素的影响，公司 2013 年-2016 年
1-6 月的销售毛利率明显低于当时预估毛利率。
3、“塑料改性剂研发中心项目”资金使用情况：该项目研发楼及设备已按期投入使用，并达到预期
建设目标。2016 年 4 月，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用募投项目的结余募集资金
永久补充流动资金的议案》，同意使用“塑料改性剂研发中心项目”结余募集资金 1,964.63 万元（含利息
收入）用于永久补充流动资金（最终补充流动资金的利息金额以资金转出当日银行结息为准，为 1,985.57
万元）。
年产 7 万吨共挤色母料（ASA）项目：在公司的对相关市场调研及产品推广过程中，发现“年产 7
万吨共挤色母料（ASA）项目”可行性发生了变化，主要原因是近两年受宏观经济形势和下游行业的影
响，PVC 行业的整体效益存在下行的情况；共挤色母粒系新产品，下游企业接受该产品的进程较预想
的要慢；因此，共挤色母粒的预计市场需求量较之前发生了变化。根据目前所处行业现状，为了提高
项目可行性发生重大 募集资金使用效率和提高资金投资回报，本着谨慎的原则，公司采取稳健的投资策略，2014 年 5 月 7
变化的情况说明 日召开的 2013 年度股东大会审议通过了《关于终止“年产 7 万吨共挤色母料（ASA）项目”的议案》，
决定终止实施“年产 7 万吨共挤色母料（ASA）项目”，剩余资金存放于公司的募集资金专户,将已建成
的厂房供其他合适的项目使用。2014 年 12 月 29 日，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关
于使用“年产 7 万吨共挤色母料（ASA）项目”剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用该
项目剩余超募资金 8,551.57 万元（含利息收入）用于永久补充公司流动资金。
适用
1、2011 年 5 月，公司第一届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分超募资金提前偿还银行
贷款的议案》，公司拟使用超募资金中的 8,800 万元用于提前偿还银行贷款， 已于 2011 年 5 月底完成。
2、2011 年 10 月，公司第一届董事会第十四次会议和 2011 年第二次临时股东大会审议通过《关于
使用部分超募资金投资山东日科橡塑科技有限公司的议案》，公司拟使用超募资金中的 11,400 万元对
日科橡塑公司进行增资，已于 2011 年 12 月完成。截至报告期末，该项目实际使用超募资金 11,511.55
万元，超额部分为超募资金中的利息收入及自有资金。
3、2011 年 12 月，公司第一届董事会第十六次会议审议通过《关于使用超募资金投资建设“产成品
储运中心项目”的议案》，公司使用超募资金中的 1,300 万元投资“产成品储运中心项目”，截至报告期末，
超募资金的金额、用 该项目实际使用超募资金 1,062.8 万元。
途及使用进展情况 4、2011 年 12 月，公司第一届董事会第十六次会议和 2011 年第三次临时股东大会审议通过《关于
使用超募资金对“年产 10,000 吨塑料改性剂（ACM）项目”追加投资的议案》、《关于使用超募资金对“塑
料改性剂研发中心项目”追加投资的议案》和《关于使用资金投资建设“年产 70,000 吨共挤色母料（ASA）
项目”的议案》。截至报告期末，“年产 10,000 吨塑料改性剂（ACM）项目”实际使用超募资金 4,453.48
万元，“塑料改性剂研发中心项目”尚未使用超募资金，“年产 70,000 吨共挤色母料（ASA）项目”实际
使用超募资金 1,253.92 万元（2014 年 5 月 7 日召开的 2013 年度股东大会审议通过了《关于终止“年产
7 万吨共挤色母料（ASA）项目”的议案》，决定终止实施“年产 7 万吨共挤色母料（ASA）项目”）。
5、2012 年 2 月，公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于使用部分超募资金暂时补充流
动资金的议案》，公司使用超募资金中的 4,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会批准之
日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。2012 年 7 月 19 日，公司已将上述 4,000 万元人民币全部
归还至公司募集资金专用账户。
6、2012 年 8 月，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充
流动资金的议案》，公司使用超募资金中的 8,410.53 万元（其中含利息收入 405.43 万元）用于永久补
充流动资金。
7、2012 年 12 月，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会
批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2013 年 5 月 28 日已将用于暂时补充流动资
金的 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
8、2013 年 6 月，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会
批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2013 年 12 月已将用于暂时补充流动资金的
5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
9、2013 年 12 月，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过
董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2014 年 5 月 30 日已将用于暂时补充
流动资金的 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
10、2014 年 6 月，公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董
事会批准之日起 6 个月，公司于 2014 年 12 月 4 日已将用于暂时补充流动资金的 5,000 万元全部归还
至募集资金专用账户。
11、2014 年 12 月，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用“年产 7 万吨共挤色
母料（ASA）项目”剩余超募资金永久补充流动资金的议案》和《关于部分超募资金投资项目节余资金
永久补充流动资金的议案》，同意使用年产 7 万吨共挤色母料（ASA）项目剩余超募资金 8,551.57 万
元（含利息收入）和产成品储运中心项目节余资金 259.91 万元（含利息收入）用于永久补充公司流动
资金。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
公司在募集资金到位前已开工建设年产 25,000 吨塑料改性剂（ACR）项目、年产 15,000 吨塑料改
募集资金投资项目先
性剂（AMB）项目和年产 10,000 吨塑料改性剂（ACM）项目，截至 2011 年 5 月 20 日，以自筹资金
期投入及置换情况
预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 6,672.66 万元。经公司第一届董事会第十次会议决议通过，
并经保荐机构同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,672.66 万元。
适用
1、2012 年 12 月，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会
批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2013 年 5 月 28 日已将用于暂时补充流动资
金的 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
用闲置募集资金暂时
2、2013 年 6 月，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
补充流动资金情况
流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事会
批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2013 年 12 月已将用于暂时补充流动资金的
5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
3、2013 年 12 月，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过
董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2014 年 5 月 30 日已将用于暂时补充
流动资金的 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
4、2014 年 6 月，公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》，公司计划使用闲置募集资金 5,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董
事会批准之日起 6 个月，公司于 2014 年 12 月 4 日已将用于暂时补充流动资金的 5,000 万元全部归还
至募集资金专用账户。
适用
公司募集资金承诺投资项目“年产 10,000 吨塑料改性剂（ACM）项目”、“ 年产 15,000 吨塑料
改性剂（AMB）项目”、“塑料改性剂研发中心项目”，超募资金承诺投资项目“产成品储运中心项目”
已达到预定可使用状态，四个项目节余金额分别为 426.02 万元、145.67 万元、1,985.57 万元、259.91
万元。项目结余的原因如下：
1、公司通过严格执行多供方采购制度及项目招投标方式，较好地控制了工程建设和设备采购的成
项目实施出现募集资
本；
金结余的金额及原因
2、项目工程建设过程中，在保证工程质量的前提下，公司本着厉行节约的原则，进一步加强工程
费用控制、监督和管理，减少了工程总开支；
3、公司充分结合自身技术优势和经验，结合现有设备配置，在资源充分利用的前提下，对募集资
金所投项目的各个环节进行了优化，节约了项目投资；
4、公司在研发中心项目的建设过程中，结合客户需求，根据实际情况对相关研发技术和方案进行
进一步优化和完善，适度调整了相关研发设备的采购方案，使得公司在该项目的结余募集资金较多。
尚未使用的募集资金
募资金已全部使用完毕。
用途及去向
根据实际情况，公司对以前定期报告及相关专项报告中部分募集资金投资项目的实现效益金额做
出以下调整：
1、公司 2013 年、2014 年存在日科橡塑公司年产 50,000 吨塑料改性剂（ACM）项目所产 ACM 产
品销售给母公司日科化学的情况，公司在披露日科橡塑公司年产 50,000 吨塑料改性剂（ACM）项目的
效益时，仅考虑日科橡塑公司的 ACM 产品效益但未考虑其销售给母公司日科化学的 ACM 效益，导致
募集资金使用及披露 年产 50,000 吨塑料改性剂（ACM）项目 2013 年、2014 年少计效益 857.16 万元、1,400.66 万元（其中
中存在的问题或其他 原年产 20,000 吨塑料改性剂（ACM）项目 799.44 万元效益计入日科橡塑公司年产 50,000 吨塑料改性
情况 剂（ACM）项目，剩余差额 601.22 万元为在计算 ACM 项目的效益时未考虑日科化学与日科橡塑之间
坏账准备抵消的影响，导致资产减值损失多分配金额）。
2、公司根据生产经营需要临时调配产能， 2014 年度以“年产 20,000 吨塑料改性剂（ACM）项目”
生产线生产了部分 ACR 系列产品，2014 年在披露年产 25,000 吨塑料改性剂（ACR）项目效益时，将
年产 20,000 吨塑料改性剂（ACM）项目生产线所生产的部分 ACR 系列产品实现的效益计入了“年产
25,000 吨塑料改性剂（ACR）项目”，导致该项目
