时代出版2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600551                                             公司简称：时代出版
                   时代出版传媒股份有限公司
                       2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王民、主管会计工作负责人桂宾及会计机构负责人（会计主管人员）徐志妹声明：
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 度实现净利润 406,087,629.89
元，其中归属于母公司所有者的净利润 402,590,289.28 元，2016 年末母公司未分配利润余额为
381,618,476.80 元。因公司发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组事项正在进行当中，
募集资金项目资金未到位前资金需求较大，公司董事会拟定 2016 年度利润分配预案为：不分配现
金红利，不送红股，也不进行资本公积转增股份。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
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   公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于公司未来
发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 28
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 46
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 50
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 51
第九节     公司治理........................................................................................................................... 57
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 60
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 61
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 204
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                                       第一节          释义
      一、 释义
      在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                                指              中国证券监督管理委员会
上交所                                    指              上海证券交易所
安徽证监局                                指              中国证券监督管理委员会安徽监管局
时代出版、本公司、公司                    指              时代出版传媒股份有限公司
控股股东、安徽出版集团                    指              安徽出版集团有限责任公司
人民社                                    指              安徽人民出版社
科技社                                    指              安徽科学技术出版社
教育社                                    指              安徽教育出版社
文艺社                                    指              安徽文艺出版社
时代少儿、少儿集团                        指              时代少儿文化发展有限公司
少儿社                                    指              安徽少年儿童出版社
时代漫游                                  指              安徽时代漫游文化传媒股份有限公司
时代少儿国际                              指              安徽时代少儿国际文化传媒有限公司
美术社                                    指              安徽美术出版社
黄山社                                    指              黄山书社
时代新媒体                                指              时代新媒体出版社有限责任公司
时代华文书局                              指              北京时代华文书局有限公司
时代发行                                  指              安徽时代出版发行有限公司
印投集团、印刷投资公司                    指              安徽时代印刷投资有限责任公司
新华印刷                                  指              安徽新华印刷股份有限公司
芜湖新华                                  指              安徽芜湖新华印务有限责任公司
杏花印务                                  指              合肥杏花印务股份有限公司
华丰印务                                  指              合肥市华丰印务有限公司
旭日光盘                                  指              安徽旭日文化科技有限公司
物资公司                                  指              安徽出版印刷物资有限公司
时代物资                                  指              安徽时代物资股份有限公司
时代华印                                  指              安徽时代华印出版服务有限公司
时代科技                                  指              安徽时代创新科技投资发展有限公司
上海研发                                  指              时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公司
时代国际                                  指              时代国际出版传媒（上海）有限公司
时代艺品                                  指              安徽时代艺品文化传播有限责任公司
美好时代                                  指              安徽美好时代影视文化传媒有限公司
时光流影                                  指              时光流影科技股份有限公司
本报告期、报告期                          指              2016 年度
                                             4 / 204
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            时代出版传媒股份有限公司
公司的中文简称                            时代出版
公司的外文名称                            Time Publishing and Media CO., LTD.
公司的外文名称缩写                        Time Publishing and Media CO., LTD.
公司的法定代表人                          王民
二、 联系人和联系方式
                                          董事会秘书                       证券事务代表
姓名                           刘红                              卢逸林
联系地址                       安徽省合肥市蜀山区翡翠路          安徽省合肥市蜀山区翡翠路
                               1118号出版传媒广场时代出版        1118号出版传媒广场时代出版
                               传媒股份有限公司                  传媒股份有限公司
电话                           0551-63533050                     0551-63533053
传真                           0551-63533185                     0551-63533185
电子信箱                       [e-mail]          [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                              安徽省合肥市长江西路669号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                              安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版传媒广场
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  http://www.press-mart.com
电子信箱                                  [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券法务部
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称              股票代码       变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       时代出版              600551             科大创新
六、 其他相关资料
                               名称                   华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境     办公地址               北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸
内）                                                  大厦 901-22 至 901-26
                               签字会计师姓名         黄亚琼、胡乃鹏、徐林
报告期内履行持续督导职责的     名称                   平安证券有限责任公司
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 保荐机构                           办公地址                上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 26 楼
                                    签字的保荐代表          邹文琦、徐圣能
                                    人姓名
                                    持续督导的期间          2010 年 6 月至今
 七、 近三年主要会计数据和财务指标
 (一) 主要会计数据
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                          本期比
      主要会计数据                2016年                    2015年        上年同期        2014年
                                                                          增减(%)
营业收入                      6,766,605,873.15     6,021,122,848.89           12.38 5,363,738,784.11
归 属 于 上 市公 司 股东 的     402,590,289.28       393,018,303.70             2.44   389,904,514.96
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的    243,009,917.32         281,367,850.13           -13.63    322,837,904.84
扣除非经常性损益的
净利润
经营活动产生的                 262,141,486.03         437,138,744.59           -40.03    409,031,477.63
现金流量净额
                                                                          本期末比
                                                                            上年
                                 2016年末               2015年末                            2014年末
                                                                            同期末
                                                                          增减（%）
归 属 于 上 市公 司 股东 的   5,099,735,370.40     4,210,423,850.83           21.12     3,665,570,841.37
净资产
总资产                        7,649,830,368.05     6,850,517,173.17             11.67   6,165,642,175.46
 (二)      主要财务指标
       主要财务指标                2016年         2015年         本期比上年同期增减(%)        2014年
 基本每股收益（元／股）              0.7959         0.7770                         2.43         0.7708
 稀释每股收益（元／股）              0.7959         0.7770                         2.43         0.7708
 扣除非经常性损益后的                0.4804         0.5563                       -13.64         0.6382
 基本每股收益（元／股）
 加权平均净资产收益率                  8.65           10.36                         -1.71        11.10
 （%）
 扣除非经常性损益后的加权              5.22            7.42                         -2.20         9.19
 平均净资产收益率（%）
 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
 □适用 √不适用
 八、 境内外会计准则下会计数据差异
 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
      的净资产差异情况
 □适用 √不适用
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                                        2016 年年度报告
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  第一季度              第二季度              第三季度            第四季度
                （1-3 月份）          （4-6 月份）          （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入      1,528,039,127.42      1,691,568,050.51      1,232,786,564.04 2,314,212,131.18
归属于上市
公司股东的        112,873,823.52      121,864,174.05             68,869,710.10      98,982,581.61
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常        101,058,235.38      105,376,333.81             60,871,825.89     -24,296,477.76
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流     -470,101,319.32        171,430,427.59       -112,258,294.38         673,070,672.14
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                      附注（如
     非经常性损益项目              2016 年金额                      2015 年金额      2014 年金额
                                                      适用）
非流动资产处置损益                  4,443,526.19                    1,549,328.72     2,231,206.75
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与       58,048,513.68                   93,190,792.65    54,164,182.70
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
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                                       2016 年年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的      86,406,199.86                  4,461,095.65
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项                                       707,483.94    1,042,239.78
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益          17,776,278.84                 22,582,373.16   13,431,333.54
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外         4,008,978.12                 -611,324.70     567,192.64
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额              -3,430,057.94                 -1,825,009.51   -1,461,555.24
所得税影响额                    -7,673,066.79                 -8,404,286.34   -2,907,990.07
            合计               159,580,371.96                111,650,453.57   67,066,610.10
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          对当期利润的影响
   项目名称         期初余额            期末余额            当期变动
                                                                                金额
读者出版传媒      176,400,000.00       38,116,000.00     -138,284,000.00      61,703,754.8
股份有限公司
东方证券股份      151,385,000.00       97,698,236.08     -53,686,763.92        3,956,835.78
有限公司
华安证券股份      139,000,000.00      878,500,000.00     739,500,000.00          11,150,000
有限公司
贵阳银行股份       13,292,400.00       63,120,000.00      49,827,600.00
                                           8 / 204
                                      2016 年年度报告
有限公司
交通银行股份        9,404,763.48       8,426,317.59        -978,445.89
有限公司
      合计        489,482,163.48   1,085,860,553.67     596,378,390.19     76,810,590.58
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    时代出版传媒股份有限公司拥有全资或控股子公司 23 家，其中 9 家出版社、4 家印刷厂，主
要经营图书、期刊、全媒体出版策划经营及印刷复制、传媒科技研发、股权投资等业务。公司拥
有全国第一家至今唯一的获得出版权的跨地区出版企业——北京时代华文书局有限公司、全国第
一家设在上海自贸区的出版企业——时代国际出版传媒（上海）有限公司，拥有全国出版集团首
家出版传媒专业博士后科研工作站和出版传媒业工程硕士培养点。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    出版业的使命在于提供优质的精神产品，传播正能量的思想信息，传承优秀文化，公司把社
会效益放在首位、实现社会效益和经济效益相统一，做好资源聚集，发力品牌打造，核心竞争力
不断提升。
    1.坚持双效统一，用精品力作铸就时代品牌
    公司始终坚持以中国精神为灵魂，以中国梦为主题，以中华传统优秀文化为根系，弘扬先进
文化、传承民族精神、打造时代精品、引领审美风尚，策划出版一批有思想、有温度、有品质的
优秀产品。社会效益的增强促进了经济效益的增长，公司有教育社、少儿社、美术社、黄山社等
4 家出版社进入全国专业出版社前 10 强，教育社、少儿社等 2 家出版社进入全国出版社前 30 名。
    2.促进转型升级，始终成为文化产业发展的变革力量
    公司始终坚持“做强主业、做大产业”，发展多元产业，推进跨界融合。2016 年以来，公司
紧紧抓住“文化+”、“互联网+”和“金融+”这三个方面叠加的机遇，向上下延伸、向前后拓展、
向左右学习，在全产业链上发力，在转型升级上突破，各业务板块均取得长足发展。
    公司积极创新出版的内容表现形态和产业形态，时代教育在线、时代书香网、时光流影、时
代漫游公司的幼儿教育等平台成效初现，时代商城、时代昆曲、安徽省公共养老信息服务平台等
项目稳步推进。围绕文化融合发展，整合资源和渠道，积极培育若干个产业子集团。
    3.用中国故事温暖整个世界
    “走出去”是公司的优势所在，也是公司鲜明的名片。坚持把“讲述中国故事、传递中国声
音、弘扬中华文化”作为使命和追求，实现从出版“走出去”到文化“走进去”，从产品出口、文
化贸易到价值观输出、文化交流互动。截至目前，公司“走出去”业务辐射 100 多个国家和地区，
累计输出版权 4000 余种，在俄罗斯、波兰、黎巴嫩等均设有经营实体。
    公司把版权作为提高出版竞争力、抢占竞争制高点、推动文化产业发展的重要战略资源，在
全公司范围内形成尊重版权、保护版权、善用版权的良好氛围。目前，公司积累的版权资源达数
万种。“十二五”期间，《中国梦》《中国道路》《小康之路》等 49 个项目先后入选国家新闻出版广
电总局“经典中国国际出版工程”，《徽州文化丛书》等 400 多种版权在“一带一路”沿线国家实
施落地。
                                          9 / 204
                                     2016 年年度报告
     4.加强规范管理，把企业发展建立在制度的框架内
    坚持把加强党的领导与完善公司治理相统一，积极构建有文化企业特色的现代企业制度。一
方面，将新的发展理念体现到企业章程和各项规章制度中，推动党委领导与法人治理结构相结合、
内部激励和约束相结合，探索既体现文化企业特点、又符合现代企业制度要求的资产组织形式和
经营管理模式。另一方面，加强顶层设计，强化导向管理，严格激励考核，全面提质增效，不断
增强实力、活力、抗风险能力，更好地发挥控制力、影响力。
     5.坚持资本运作，助力主业发展
    公司积极利用资本市场平台，拓展产业资源，灵活调度自有资金，广泛寻找投资机会，参股
的东方证券、读者传媒、贵阳银行和华安证券均已上市，投资收益屡创新高，2016 年获得投资收
益 1.076 亿元，同比增长 38.61%，积累了丰富的资本运作经验。未来公司将继续外联内合，以投
资拓平台、创效益，积极向产业链上下游拓展，有效利用资本市场大力支持主业发展，进一步提
高出版主业核心竞争力。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内，公司积极落实“外联内合、转型升级，以改革创新促跨越发展”的战略部署，以
重大项目为抓手，狠抓落实，扎实推进，公司经营呈现出主业突出，各业务板块蓬勃发展的良好
态势。
    报告期内，公司外联内合初见成效，少儿文化、新媒体等一批项目落地和在谈，印投集团、
时代艺品公司组建运营，发展优势表现明显，后劲不断增强，新组建的少儿集团增长有力；转型
升级发展迅速，13 种出版物获得中华优秀出版物奖（获奖数位居全国第三），149 卷 9000 多万字
的《昆曲艺术大典》等精品出版冲刺高峰，《中国阅读通史》等出版物获国家出版基金资助；改革
创新快速推进，经营模式和管理模式“创新大讨论”成果丰硕，人才培养“四个一批”工程启动，
公司成立编辑委员会，“首席编辑”“名编辑工作室”“艺术总监”制开始试行；资本运作成效显著，
实施重大资产重组，投资收益再创新高。具体表现在：
    1.以“工匠精神”做实出版主业，精品战略成效显现
    公司始终坚持实施文化精品战略，推动出版主业从数量规模型向质量效益型转变。全年共出
版图书 1.03 万种，其中新品种 4043 种，出版规模得到较好控制，市场占有率稳中有升。公司成
立编辑委员会，健全总编辑管控体系，严把政治导向，专攻重大项目策划。主攻主题出版、精品
出版、“走出去”出版三大重点工程，集中力量打造文化产品创造的新“高峰”。
    报告期内，公司出版主业精品力作不断涌现，品牌影响力不断提升。4 个项目获得中央文化
产业发展专项资金（含奖励）资助，8 种出版物获得国家出版基金资助，29 种选题入选“‘十三
五’国家重点出版规划”；公司全资子公司教育社、少儿社、美术社、黄山社等 4 家出版社再次进
入全国专业出版社前 10 强。教材教辅市场稳中有升，保持了公司在安徽省内教材教辅市场的主流
地位。
    公司《徽州刻书史长编》《中国艺术批评通史》《爸爸树》等 13 种出版物荣获第六届中华优秀
出版物奖，获奖总量居全国出版集团第 3 位，在出版主业上市公司中位居第一，也是唯一一家所
属出版单位全部摘得奖项的出版上市公司。公司在中宣部“优秀儿童文学出版工程”中获奖数量
均位居全国出版企业第一，在国家新闻出版广电总局“大众喜爱的 50 种图书”入选数量全国出版
企业第三，地方出版企业第二。《中国通史从中华先祖到春秋战国》荣获中国出版协会“2016 年
度中国 30 本好书”。公司畅销书市场影响力显著提升，一大批优秀图书入选各类阅读书目，以及
“中国好书榜”、推荐榜，《小猪佩奇》累计畅销达 400 万册，销售码洋达 1.4 亿元。
    2.坚持转型融合，推进全媒体出版和立体出版
    报告期内，公司融合发展快速推进。顺利完成时光流影分拆、安徽教育网络出版有限公司装
入时代新媒体出版社重组工作，为公司数字出版产业引领行业发展夯实基础。成功召开“数字与
新媒体出版产业技术创新战略联盟”会议。“基于语义的动态数字出版服务系统研发与应用示范项
目”通过国家科技部验收，成为同批次全国 3 个动态数字出版类项目中唯一获准结项并通过验收
的项目。时代教育在线在芜湖、宣城、马鞍山等地成功落地，有力推动了教育信息化发展。“豚
宝宝”问鼎玩具业“奥斯卡”，荣获第十五届风车奖金奖，是安徽省唯一一家入选国家文化部
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                                    2016 年年度报告
“2016 年动漫品牌建设和保护计划”的动漫品牌。时光流影荣获“2016 世界移动互联网大会”移
动互联网行业最具投资价值奖。时代少儿国际公司安全座椅产品获得迪士尼授权，进军母婴市场
成效显著。时代文化创业园被国家科技部认定为 2017 年首批国家级专业孵化器。时代商城实现了
快速起步、高速增长。时代健康、安徽省养老公共信息服务平台等媒体融合项目建设稳步推进。
     在国家新闻出版广电总局公布的 20 家出版融合发展重点实验室和首批 42 家新闻出版业科技
与标准重点实验室名单中，公司 “教育资源动态数字出版实验室”和时代新媒体出版社“教育内
容产品互联网传播与营销重点实验室”双双上榜，并获得扶持，是安徽省唯一获此殊荣的文化企
业，成为公司推动媒体融合发展又一成果。
     3.多元业务稳中向好，整合资源做大做强
     报告期内，公司加快印刷企业整合步伐，调整产品结构，实现抱团式发展。投入近 4000 万元
对新组建的印投集团所属印刷企业进行设备技改，整体产能明显提升。扎实推进数字印刷产业基
地（庐阳产业园）建设。省新华印刷公司参与制定首项印刷领域国际标准，为引领世界的中国标
准中注入安徽元素。
     报告期内，公司影视业务有新突破，联合深圳电影制片厂合作摄制的电影《班超》进入后期
制作阶段，美好时代所属微电影工作室累计制作完成 89 部微电影，多部微电影多次获得全国、全
省大奖。成立时代艺品公司，起点高，发展迅速，艺术品收藏与交易等业务稳步推进。
     4.积极面向世界，提升国际合作层次
     报告期内，公司成为全国首家、也是唯一一家荣获 “中国版权金奖”的出版企业。全年版权
输出创历史新高，实现版权输出 1404 项，其中非华语 355 项，占比 25.3%；青少年“简转繁”项
目完成 826 项，同比增长 33%，北京国际图书博览会连续 9 年位居全国前列。成为“走出去”工
作标杆。全年共计 943 个项目获得中宣部、国新办、总局、商务部、财政部等各类资金重点扶持，
荣获“走出去”先进集体、个人荣誉称号 45 项。14 家企业入选“国家文化出口重点企业”、6
个项目入选“国家文化出口重点项目”，入选数位居全国出版集团第一，单体出版社第一。成功举
办第三届中国（上海）自由贸易试验区“境外新版图书展”暨版权贸易洽谈会。
     公司近年来有效促进版权数字化推广。与国内外数字出版机构合作，输出本版电子图书，同
时也积极建平台、搭载体，扩大图书版权数字化推广。积极推进资本合作，加快版权资源产业化
进程。通过并购、参股、控股等方式加快产业化布局。一个将传统出版与新媒体、新业态、新技
术交互发展多元利用的开放式体系正在构建。
     5.资本运作卓有成效，投资回报越发丰厚
     报告期内，公司充分发挥资本杠杆作用，实现资本与资源、资本与市场、资本与创新、资本
与产业的有效嫁接。公司正在推进重大资产重组工作，拟收购江苏名通信息科技有限公司及北京
数智源科技股份有限公司 100%股权。上述重组事项有利于促进公司主营业务发展，进一步提升公
司的市场地位和竞争力，促进转型升级。
     报告期内，公司全年实现包括参股公司分红派息、信托理财、委贷利息和股票交易在内的投
资收益近亿元。公司参股的东方证券、读者传媒、贵阳银行和华安证券已上市，按 2016 年 12 月
30 日收盘价估算，市值合计超过 10 亿元、账面浮盈超过 8 亿元，账面收益率 4 倍以上，另有参
股的安泰科技已经启动 IPO 进程，未来增值空间更加可期。
     6.做实风险防控，企业管理全面提升
     报告期内，公司持续建立健全各项规章制度，出台《时代出版专项基金管理办法》《业务招待
管理暂行办法》等十多项管理制度，推动企业管理在科学化、规范化、高效化上迈上新台阶。纵
深推进资金集中管理，整合各单位资金纳入蕴通户统一管理，归集率达 95%以上。搭建总体授信
平台，用足银行授信资源。加强专项基金规范管理，提高基金使用效率和效益。深化财务预算管
理，层层分解指标，加强过程控制，确保专项费用按指标控制使用。修订财务分析模板，提升发
现问题、分析问题能力，为管理决策提供数据支撑。强化内部审计，推动公司内部审计进一步常
态化、规范化，有效控制经营风险。
二、报告期内主要经营情况
    2016 年，公司累计实现销售收入 67.67 亿元，归属母公司净利润 4.03 亿元，比上年同期分
别增长 12.38%和 2.44%。公司主要业务板块的经营情况详见公司 2016 年年度报告“第四节 一、
经营情况讨论与分析”章节。
                                        11 / 204
                                     2016 年年度报告
(一) 主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数              上年同期数      变动比例（%）
营业收入                          6,766,605,873.15      6,021,122,848.89             12.38
营业成本                          6,033,068,818.76      5,358,650,136.04             12.59
销售费用                            173,953,082.28        158,329,844.73              9.87
管理费用                            277,982,829.85        280,241,225.75             -0.81
财务费用                             -4,560,687.43         -6,498,381.45
经营活动产生的现金流量净额          262,141,486.03        437,138,744.59           -40.03
投资活动产生的现金流量净额          470,626,232.35        151,885,542.61           209.86
筹资活动产生的现金流量净额          -83,998,027.50       -181,192,570.81
研发支出
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                            营业收    营业成
                                                    毛利    入比上    本比上   毛利率比上年
 分行业        营业收入           营业成本
                                                    率（%） 年增减    年增减     增减（%）
                                                            （%）     （%）
新闻出版      1,611,179,198      1,135,543,813      29.52      2.69     1.13           1.09
数字出版      172,140,941.5      117,849,841.2      31.54     85.01   101.06          -5.46
及电子商
务
印刷及制          281,592,787    245,123,784.8      12.95      2.93     1.38           1.33
造
印刷物资      4,620,011,797      4,505,313,952         2.48   15.47    15.34           0.11
及文化商
品贸易
新业态        29,178,852.93      15,981,242.72 45.23           0.89    14.21          -6.39
                                   主营业务分产品情况
                                                            营业收    营业成
                                                    毛利    入比上    本比上   毛利率比上年
 分产品        营业收入           营业成本
                                                    率（%） 年增减    年增减     增减（%）
                                                            （%）     （%）
教材       1,040,147,775.36     703,853,312.50      32.33     1.60      1.42           0.12
教辅
一般         535,790,687.73     404,884,938.45      24.43      4.97     0.68           3.22
图书
期刊          35,240,735.06      26,805,562.50      23.94      1.42     0.44           0.74
杂志
数字          65,069,702.20      40,490,078.41      37.77     48.76    57.14          -3.32
                                         12 / 204
                                        2016 年年度报告
产品
印装及制      281,592,787.02       245,123,784.79        12.95        2.93       1.38             1.33
造
业务
印刷物资     1,659,662,223.14    1,602,451,710.55         3.45   -11.27        -11.77             0.54
销售
文化         2,960,349,573.62    2,902,862,241.31         1.94    38.96         38.91             0.03
商品
销售等
电子          107,071,239.27        77,359,762.76        27.75   117.17        135.50            -5.63
商务
培训、         29,178,852.93        15,981,242.72        45.23        0.89      14.21            -6.39
科技
孵化、
影视收入
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                  销售量         库存量      生产量比上       销售量比上     库存量比上
 主要产品     生产量（万册）
                                 （万册）      （万册）      年增减（%）      年增减（%）    年增减（%）
图书          26,714.51         27,100.29     2,128.70       3.23             4.18           -15.34
报纸期刊      892.08            875.59        31.92          2.53             -1.51          106.86
音像制品      17.10             19.17         14.24          18.16            0.31           -12.69
(3). 成本分析表
                                                                                             单位：元
                                             分行业情况
                                                                                     本期金
                                                                        上年同
                                            本期占总                                 额较上
                成本构成                                 上年同期金     期占总                   情况
  分行业                   本期金额         成本比例                                 年同期
                  项目                                       额         成本比                   说明
                                              (%)                                    变动比
                                                                        例(%)
                                                                                     例(%)
新闻出版       版权费、    13,818.29            2.30      13,639.56           2.55     1.31
               稿费、租
               型费用
新闻出版       印刷成本    73,362.33           12.19      73,016.32          13.67        0.47
新闻出版       编录经费    12,675.25            2.11      12,315.72           2.30        2.92
               及其他
新闻出版       外购库存    13,698.51            2.28      13,312.72           2.49        2.90
               商品
数字出版及     原辅材      11,784.98            1.96       5,861.54           1.10      101.06
电子商务       料、人工
               成本及其
               他
印刷及制造     原材料及    13,189.32            2.19      13,082.67           2.45        0.82
                                              13 / 204
                                       2016 年年度报告
               辅助材料
印刷及制造     直接人工     3,866.80         0.64        3,698.47       0.69      4.55
印刷及制造     制造费用     7,456.26         1.24        7,396.95       1.38      0.80
               及其他
印刷物资及     外购库存   450,531.40       74.84      390,597.40       73.10     15.34
文化商品贸     商品
易
新业态         人工成       1,598.12         0.27        1,399.26       0.26     14.21
               本、折旧
               费用及其
               他
合计                      601,981.26      100.00      534,320.61      100.00     12.66
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 262,795.11 万元，占年度销售总额 38.84%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 187,263.45 万元，占年度采购总额 29.97%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元
项目                本年金额           上年金额              增减率            变动原因
                                                                               主要由于本年
                                                                               度销售规模增
销售费用             173,953,082.28      158,329,844.73                9.87%
                                                                               长，相应费用增
                                                                               加所致
                                                                               主要系本期加
                                                                               强管理，办公
                                                                               费、业务招待
管理费用             277,982,829.85      280,241,225.75               -0.81%   费、会议费等公
                                                                               务开支下降及
                                                                               科目重分类调
                                                                               整所致
                                                                                 主要系汇兑损
财务费用               -4,560,687.43      -6,498,381.45               不适用
                                                                               失增加所致
                                                                               主要系库龄较
                                                                               长的存货余额
资产减值损失           63,004,022.50      44,561,383.26               41.39%   比上年增加，计
                                                                               提存货跌价准
                                                                               备所致
                                           14 / 204
                                         2016 年年度报告
                                                                                  主要系处置可
                                                                                  供出售金融资
 投资收益               107,592,922.93       77,621,190.77               38.61%   产取得的投资
                                                                                  收益较上年增
                                                                                  加所致
 3. 研发投入
 研发投入情况表
 √适用 □不适用
                                                                                        单位：元
 本期费用化研发投入                                                                23,893,298.87
 本期资本化研发投入                                                                   857,271.57
 研发投入合计                                                                      24,750,570.44
 研发投入总额占营业收入比例（%）                                                            0.37
 公司研发人员的数量
 研发人员数量占公司总人数的比例（%）
 研发投入资本化的比重（%）                                                                  3.46
 情况说明
 □适用 √不适用
 4. 现金流
 √适用 □不适用
                                                                                        单位：元
 项目                  本年金额          上年金额              增减率             变动原因
                                                                                  主要系购买商品、
 经营活动产生的
                       262,141,486.03    437,138,744.59        -40.03%            接受劳务支付的现
 现金流量净额
                                                                                  金增加所致
 投资活动产生的                                                                   主要系本期收回理
                       470,626,232.35    151,885,542.61        209.86%
 现金流量净额                                                                     财产品增加所致
                                                                                  主要系本期分配股
 筹资活动产生的
                       -83,998,027.50    -181,192,570.81       不适用             利及支付财务利息
 现金流量净额
                                                                                  所致
 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
 □适用 √不适用
 (三) 资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.   资产及负债状况
                                                                                           单位：元
                                  本期期末                         上期期末       本期期
                                  数占总资                         数占总资       末金额
项目名称          本期期末数                      上期期末数                                 情况说明
                                  产的比例                         产的比例       较上期
                                    （%）                            （%）        期末变
                                             15 / 204
                                         2016 年年度报告
                                                                            动比例
                                                                            （%）
 货币资金      2,215,648,561.04        28.96    1,570,879,268.68    22.93     41.05   主要系本
                                                                                      期收回投
                                                                                      资收到的
                                                                                      现金较上
                                                                                      期增加较
                                                                                      多所致
 预付款项        281,147,524.18         3.68      395,455,191.12     5.77   -28.91    主要系预
                                                                                      付采购货
                                                                                      款减少所
                                                                                      致
  一年内到期     100,000,000.00         1.31      385,008,361.07     5.62   -74.03    主要系集
的非流动资产                                                                          合资金信
                                                                                      托计划产
                                                                                      品到期赎
                                                                                      回所致
  可供出售金   1,168,787,608.87        15.28      560,339,218.68     8.18   108.59    主要系本
融资产                                                                                期贵阳银
                                                                                      行股份有
                                                                                      限公司、华
                                                                                      安证券股
                                                                                      份有限公
                                                                                      司 A 股上
                                                                                      市，可供出
                                                                                      售金融资
                                                                                      产公允价
                                                                                      值变动增
                                                                                      加较多所
                                                                                      致
 在建工程         17,737,022.87         0.23        10,463,009.39    0.15    69.52    主要系本
                                                                                      期集体宿
                                                                                      舍项目投
                                                                                      入增加所
                                                                                      致
 预收款项        245,716,781.79         3.21      373,008,473.37     5.44   -34.13    主要系本
                                                                                      期商贸业
                                                                                      务预收货
                                                                                      款减少所
                                                                                      致
 应交税费         72,033,245.07         0.94        53,919,708.12    0.79    33.59    主要系期
                                                                                      末应交增
                                                                                      值税增加
                                                                                      所致
   2.   截至报告期末主要资产受限情况
   □适用 √不适用
                                               16 / 204
                          2016 年年度报告
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
                              17 / 204
                                                                            2016 年年度报告
           出版传媒行业经营性信息分析
           1.    主要业务板块概况
           √适用 □不适用
                 2016 年，公司秉承“唯创新不止步”的理念，创新经营模式和管理模式，全力打造文化产品智造的“新高峰”。《徽州刻书史长编》等 13 种出版
           物喜获第六届中华优秀出版物奖，获奖总量在出版主业上市公司中位居第一；安徽教育出版社、安徽少儿出版社、安徽美术出版社、黄山书社等 4 家出
           版社再次进入全国专业出版社前 10 强；少儿文化产业异军突起，在幼教新媒体、幼教培训、母婴用品等领域实现诸多突破；印刷企业整合步伐加快，成
           功组建印刷集团，实现以新华印刷公司为龙头的抱团式发展；转型融合进一步升级，全媒体出版、立体出版进一步推进实现传统出版与在线教育的有效
           嫁接；“走出去”合作层次提升，连续 8 年在北京国际图书博览会上版权输出位居全国第一，“丝绸之路经济带中华文化推广平台”等 5 个项目入选“国
           家文化出口重点项目”。
           √适用 □不适用
                                                                         主要业务板块经营概况
                                                                                                                                 单位：万元 币种：人民币
                        销售量(万册)                        销售码洋                          营业收入                       营业成本               毛利率(%)
                                                                                                         增长                                                     增长
                 去年        本期      增长率     去年         本期      增长率       去年       本期              去年         本期     增长率   去年    本期
                                                                                                           率                                                     率
出版业
务：
自编教材        9,385.71    9,657.25    2.89%   99,126.29 105,320.77      6.25%   46,440.97 47,096.10    1.41%   31,843.55   32,186.05    1.08%   31.43   31.66   0.23
教辅
租型教材    10,860.21      11,275.87    3.83%   87,837.02    91,763.08    4.47%   55,940.24 56,918.68    1.75%   37,556.62   38,199.28    1.71%   32.86   32.89   0.03
教辅
一般图书        5,767.78    6,167.16    6.92%   119,580.96 121,864.67     1.91%   35,170.60 36,252.71    3.08%   26,902.62   26,703.67   -0.74%   23.51   26.34   2.83
期刊杂志          889.00      875.59   -1.51%    18,136.27 20,248.04     11.64%    3,474.82 3,524.07     1.42%    2,668.80    2,680.56    0.44%   23.28   23.94   0.65
发行业
务：
教材教辅
一般图书        1,524.31    1,729.52   13.46%   33,482.94    38,190.82   14.06%   15,870.58 17,326.35    9.17%   13,312.72   13,784.82    3.55%   16.12   20.44   4.32
新闻传媒                                           —           —         —
业务
                                                                                  18 / 204
                                        2016 年年度报告
2.   各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
                                      主要成本费用分析
                                                                        单位：万元 币种：人民币
                                   教材教辅出版                           一般图书出版
                            去年        本期       增长率        去年         本期      增长率
教材教辅租型费用           3,257.07 3,291.90           1.07%           -            -
版权费                       301.56    322.38          6.90%    1,418.06     1,412.29    -0.41%
稿酬                       2,775.61 2,901.45           4.53%    5,743.85     5,793.27     0.86%
印刷成本                  56,598.85 56,940.15          0.60%   14,625.30    14,575.61    -0.34%
物流成本                     888.97    930.84          4.71%    1,151.86     1,094.78    -4.96%
推广促销活动费用            655.23      670.39         2.31%      681.38       644.33    -5.44%
编录经费及其他            6,467.08    6,929.44         7.15%    5,115.41     4,922.51    -3.77%
教材教辅出版业务
√适用 □不适用
    2016 年，公司继续获得人民教育出版社、江苏凤凰教育发展有限公司、大象出版社、西泠印
社出版社等 16 家出版社基础教育教材在安徽省的合作。其中，与人民教育出版社、江苏凤凰教育
发展有限公司、人民音乐出版社、人民美术出版社、西泠印社出版社签订长期战略合作协议。
    2016 年，公司租型教材教辅销售码洋为 91,763.08 万元，同比增长 4.47%；营业收入为
56,918.68 万元，同比增长 1.75%；营业成本为 38,199.28 万元，同比增长 1.71%；租型费用为
3,291.90 万元，同比增长 1.07%；毛利率为 32.89%，同比增长 0.03%。
    公司所有图书出版单位均获得教辅出版资质，资质长期有效。公司已有自编教材教辅品种
2364 个，租型教材教辅品种 1243 个，以中小学教材教辅为主。
    2016 年，公司自编教材教辅销售码洋为 105,320.77 万元，同比增长 6.25%；营业收入
47,096.10 万元，同比增长 1.41%；营业成本为 32,186.05 万元，同比增长 1.08%；毛利率为 31.66%，
同比增长 0.23%。
    目前，公司教材教辅图书主要销售区域为安徽省，占据省内市场绝大部分份额。在教材出版
方面，鉴于公司无自主本版教材，与各大教材原创出版社深化战略合作，进一步巩固良好的业务
合作关系，新获得更多小学科学、书法等教材品种授权。同时，公司积极开发本版地方教材，做
大校本市场。在教辅出版方面，公司积极争取原创教材出版社授权，研发配套教辅产品，加强市
场服务，强化自主教辅品牌，但同时面临着原创教材出版社配套教辅产品和民营出版发行单位研
发的教辅产品的激烈竞争。
    市场拓展：教材教辅出版是公司最重要的主营业务，教育市场是公司最为基础的市场。鉴于
教材教辅出版对公司经营业绩的重要影响，公司深入推进“外联内合”发展战略，继续争取国内
主流教材原创出版社授权，继续推进内部教材教辅出版发行资源整合，加大内部各出版社教辅市
场运作协调力度，确保有序竞争，共同提高；密切跟踪国家和省教育政策变化，加大原创教辅产
品研发力度，不断推进主力畅销产品升级换代，不断研发新教育品牌，加强产品质量管理，努力
打造优质、畅销、卓越的自主教材教辅品牌，使之更受全省广大师生认同；积极深耕基层教育市
场，不断强化沟通协作，进一步提升服务水平，努力提高市场占有率、覆盖率；加快“走出去”
发展，拓展全国教育市场，开发自主特色畅销常销品牌。
一般图书出版业务
√适用 □不适用
    （一）行业竞争优势
                                            19 / 204
                                     2016 年年度报告
    2016 年，公司以加快转型创新发展为思路，坚持正确出版导向和舆论导向，深化体制机制创
新，加大精品力作策划与打造，加强市场开拓，大力推进创新发展、转型发展和融合发展，经营
业绩持续稳定增长，行业领先地位进一步巩固，品牌影响更加突出。
    根据国家新闻出版广电总局《2015 年新闻出版产业分析报告》，时代出版传媒股份有限公司
营业收入位居出版主业上市公司第 9 名；黄山书社继续稳居全国古籍类出版社第 2 名、安徽少年
儿童出版社位居全国少儿类出版社第 4 名；安徽教育出版社位居全国地方出版社第 8 名、教育类
出版社第 9 名，安徽美术出版社位居全国美术类出版社第 5 名。
    公司现有编校从业人员 562 人，其中高级职称 137 人。秉承“编辑是出版产业的核心”、“编
辑生产力是出版企业核心竞争力”理念，公司高度重视编辑队伍建设，采取多种积极措施激发编
辑创造活力，增强文化自信、出版自信，大力营造“出品牌书、创名编辑”浓厚氛围，为公司主
业发展夯实人才基础和动力。具体举措有：一是设立出版专项基金，扶持重大出版项目，鼓励编
辑加大策划优质出版项目，开拓高端资源。二是召开编辑大会，表彰优秀编辑、颁发首席编辑证
书、组建名编辑工作室，奖励先进，引领发展。三是举办或组织参加主业竞赛活动，全年举办“‘十
三五’重点出版项目选题策划大赛”“‘走出去’出版创意与文化贸易项目策划大赛”“原创精
品三审审读报告大赛”等活动，积极参加全国（全省）中青年编辑“编校质量大赛”等行业竞赛
活动，激发编辑主动学习，不断提高职业素质。四是组织开展或外出参加各类编辑职业培训，推
行传帮带、导师制等，提高编辑技能水平，提升编辑队伍整体职业素质。全年多名编辑荣获全国
各级各类奖项。公司拥有获得韬奋出版奖、中国出版政府奖先进个人、安徽省特殊津贴专家、安
徽省文化名家、拔尖人才等各类精英编辑团队。
    公司大力实施重大项目带动战略，聚集高端优质出版资源，加强同著名作家、高端学术机构
全方位合作，全面提升精品出版能力和水平，出版了《昆曲艺术大典》《清代四川南部县衙门档
案》《西方的中国影像（1793-1949）》等一大批重大出版工程；新策划立项了《中国阅读通史》
《中越关系史论》等一批重大出版工程项目；加大畅销书策划与运作，利用现代传播技术和平台，
创新营销理念观念，创新营销方式方法，成功打造 “小猪佩奇”“杨红樱注音童话”“淘气包马
小跳”（漫画升级版）等 3 大系列年销售码洋超亿元的超级畅销书，涌现出“沈石溪动物小
说”“小树苗儿童成长经典阅读宝库”“好好玩神奇的生命立体书”等多套销售码洋过 5000 万
的精品畅销图书及众多畅销书，市场竞争力进一步提升。
    2016 年，公司有多种出版项目荣获各级各类奖项和资金资助。其中，《徽州刻书史长编》《中
国艺术批评通史》《爸爸树》等 13 种出版物荣获第六届中华优秀出版物奖；《居民楼里的时光》《面
包男孩》荣获中宣部“2016 年度优秀儿童文学出版工程”一等奖；《中国通史从中华先祖到春秋
战国》《尤莉亚的日记》《面包男孩》等 3 种图书入选国家新闻出版广电总局 2016 年度“大众喜爱
的 50 种图书”；《中国通史》荣获中国版协“2016 年度中国 30 本好书”；《兔子作家》《国剧英
译》等 53 个项目获得全国性、行业权威性荣誉称号或入选重点项目；《中国经济转型丛书》《中国
阅读通史》等 881 个项目入选“国家出版基金”“经典中国国际出版工程”等国家级有关资金、
基金项目。
    （二）产品的相关情况：
    开卷数据显示：公司 2016 年一般图书动销总品种数为 26,695 种。其中，当年期新版图书 3418
种，占比 12.8%；2015 年及以前图书 23,277 种，占比 87.20%。表明公司图书生命周期拉长、市
场销售力增强，以常销书为主，市场结构比较合理，受读者市场欢迎；出版主业实力雄厚、根基
扎实、结构合理。
    2016 年全年共申报选题 7342 种（套），出版物 1.03 万种，其中新品种 4043 种，再版重印
6316 种，再版重印率为 61.32%。公司出版规模得到有效控制，市场占有率稳中有升。
    2016 年，一般图书出版实现销售码洋 121864.67 万元，同比增长 1.91%；实现营业收入
36,252.71 万元，同比增长 3.08%；营业成本为 26703.67 万元，整体持平，略微下降 0.74%；产
品毛利率为 26.34%，同比增长 2.83%。
    （三）优势产品相关情况：
    优势产品为各出版单位出版发行的专业特色鲜明、市场竞争力强、品牌突出、价值贡献率高
的主打产品、品牌产品。目前，公司所属各出版单位立足自身资源积累优势、编辑力量优势，强
化特色产品线建设，开发特色品牌图书，获得广泛认可。如安徽人民出版社的《农民生活知识丛
书》《安徽文化概要》等，安徽科技出版社的“身边的科学真好玩系列”“小学英语随堂故事（彩
                                         20 / 204
                                      2016 年年度报告
绘本）系列”等，安徽教育出版社的《中国通史》《维果茨基全集》等，安徽文艺出版社的《昆
曲艺术大典》“当代名家精品系列”等，安徽少儿出版社的“小猪佩奇系列”“杨红樱作品系列”
等，安徽美术出版社的《明清小说版画》《中国工艺美术大师全集》，黄山书社的《“中国梦 我
的梦”系列》《“小小牛顿”系列》等，时代新媒体出版社的《童谣里的家风》《新大头儿子和
小头爸爸》等，北京时代华文书局的《面包男孩》“‘蔡澜生活三部曲’系列”等。各出版单位
的优势产品集中反映了本单位的出版特色与市场竞争地位，这些优势产品不仅强化了各单位自身
的行业影响力、市场竞争力和品牌影响力，也巩固了公司的整体市场地位、行业地位和市场竞争
力，为公司做强出版主业作出了贡献。
    （四）出版业务的主要成本费用
    包括版权费、稿酬、印刷成本、物流成本、公司主要推广促销活动相关费用等。公司 2016
年一般图书出版业务成本费用总计为 25,303.67 万元，同比下降 5.94%。总体而言，公司图书出
版业务各项费用控制得当，既保证日常生产经营正常运转，又有效维护了公司整体利益，实现一
般图书健康发展，促进公司出版主业挺拔。
    （五）不同销售模式下的经营情况
    在公司一般图书运营中，经销包退是最主要的业务方式，占整体市场 86.69%，包销图书约为
13.31%，整体退货率为 13.67%。货款结算期限根据品种和销售模式而不同，具体分为 1—12 个月
不等；收入确认政策根据品种和销售模式而不同，分为权责发生制和开票确认等。
(2).发行业务
教材教辅发行业务
□适用 √不适用
一般图书发行业务
√适用 □不适用
    公司是一家以图书出版为主营业务的出版传媒企业，其发行业务主要为公司本版图书。公司
图书发行业务主要以经销包退方式通过销售合约约定，授权全国新华书店、大中型民营书业发行
机构、境内知名书业发行网站如当当网、亚马逊中国网、京东网等第三方渠道、平台销售；各出
版发行单位自主建设运营的运营电商平台，主要为在品牌电商平台开设“时代商城”。
    2016 年，一般图书发行业务实现销售码洋 38,190.82 万元，同比增长 14.06%；营业收入
17,326.35 万元，同比增长 9.17%；营业成本 13,784.82 万元，同比增长 3.55%；产品毛利率为 20.44%，
同比增长 4.32%。
销售网点相关情况
□适用 √不适用
(3).新闻传媒业务
报刊业务
√适用 □不适用
    公司共有 16 种期刊，主要是以《保健与生活》《至品生活》为代表的生活类期刊、以《红蜻
蜓》《娃娃乐园》为代表的教育类期刊、以《书画世界》《文物鉴定与鉴赏》为代表的学术类期
刊，初步形成了时代出版品牌期刊方阵。
    2016 年，《保健与生活》荣获“中国最美期刊”称号，连续十年入选“中国邮政发行百种畅
销报刊”，品牌影响力持续提升。公司期刊中心获得 2016 中国(武汉)刊博会优秀组织奖。
    公司 16 种期刊以邮政订阅为主，自办发行为辅。其中，邮政订阅面向全国，自办发行以省内
市场为主。期刊均由主办单位自主经营，主要采取两种模式：杂志社经营模式和编辑部经营模式。
目前,期刊广告经营规模不大，收入较少，均采用自营模式。
                                       主要报刊情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                          21 / 204
                                          2016 年年度报告
                                      主要发行                        市场占有        发行量(万份)
主要报刊名称        报刊类别                             营业收入
                                        区域                            率(%)         订阅       零售
保健与生活        医学科普（老年    全国                   421.85            10            153     41
                  保健）
红蜻蜓            教育              安徽省                 282.95                          172.3
                               报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
                                   报纸                                        期刊
                    去年           本期        增长率           去年           本期     增长率
营业收入：
    发行收入                                                   3,404.60       3,484.39          2.34%
    广告收入                                                      70.22          39.68        -43.49%
    服务或活
动收入
营业成本：
    印刷成本                                                   1,792.17       1,788.79         -0.19%
    发行成本
    稿费                                                            143.41        151.81           5.86%
    编录经费                                                        733.22        739.95           0.92%
    毛利率                                                          23.20%        23.94%           3.19%
广告业务
□适用 √不适用
(4).其他业务
√适用 □不适用
    1.时代教育在线平台业务
    时代教育在线平台自 2012 年开始投入建设，截止目前总投入为 5963 万元，其中：硬件投入
500 万元、软件开发投入 1763 万元、资源内容采购 3700 万元。平台采用“云+端”服务架构，依
托安徽省基础教育资源应用服务平台，为省内 2 万多所学校、20 多万个班级提供在线的社区化教
学应用服务，并利用移动终端为家长用户提供家校互动的服务。平台目前涵盖小学、初中、高中
各类数字内容资源，包括数字教材、数字书刊、智能题库、教学素材等，其中:文档 86,000 份、
图片 427,636 份、音频 13,000 份、视频 71,496 份、动画 22,750 份。平台在全省重点选择了 100
余所学校开展推广，已完成 350,699 个教师、236,453 个学生的注册，为学校师生开展基于社区
的资源应用服务。与互联网企业面向个人用户的 B2C 模式不同，时代教育在线的推广模式是面向
学校的 B2B 模式，因此，平台侧重于为学校开展贴合教学实际的资源应用服务，而不将平台的注
册用户数量以及日均访问量（PV）作为推广的重点指标。
    平台采用 B2B2C2B 的运营模式。一方面，通过 B2B 模式面向学校用户开展服务。收费模式包
括两种方式：第一，平台通过政府招标采购内容资源、互动课堂管理系统、智慧校园云平台的方
式获取运营收入。政府机构将采购的内容资源与其建立的省、市/区平台通过集成的方式为其各自
的用户提供内容资源服务。第二，平台通过为学校提供内容资源服务并由学校进行购买的方式获
取运营收入。学校通过线上申购教学大师、影视课堂、人教数字校园、题库产品、数字教材、资
源产品库等相关内容资源服务，通过线下支付费用的方式，并由平台管理员在线对其申购的内容
                                              22 / 204
                                     2016 年年度报告
资源进行审核，审核通过后方可为学校教师用户开通相应的资源服务权限。权限开通后，学校的
教师用户方可利用平台提供的教学应用功能结合内容资源为学生提供在线的教学服务。另一方面，
采用 B2C 模式面向家长用户收取包月费用。平台向家长用户按月收取客户端的使用费，家长通过
在线支付方式购买移动客户端的开通权限，实现平台的运营收入。移动客户端主要为家长提供学
校、班级发布的学校动态、班级公告以及教师在使用平台过程中为学生提供的课前预习、课后作
业、学生成绩、学生评语等信息，家长借助移动客户端及时了解学生在线学习情况，并可以利用
移动客户端与教师展开家校互动。
    2016 年，时代教育在线的主要营业收入有两种，一种是面向政府、学校机构：由政府、学校
机构通过招标采购平台内容资源、互动课堂管理系统、智慧校园云平台以及学校在线购买资源服
务内容；另外一种是面向家长用户包月收费：由家长用户通过包月购买移动客户端，目前此项业
务处于免费推广阶段。
    2.时光流影项目
    2016 年，时光流影注册总用户达 600 多万，手机客户端总下载量达 460 万，手机客户端装机
量 300 万，日均上传内容达 60G，累计进行线上活动推广活动近 400 个，线下活动包括深圳文博
会、扬州书展等 60 多场，与全国 100 多个互联网平台进行了资源嫁接合作，有 856 个具有指数的
热门词排进百度排名 100 以内，ASO 关键词覆盖 475 名，均高于市场同类竞品，“明星粉丝节”“全
民印书节”“石榴日”等品牌活动曝光均在千万人次以上。
    2016 年平台日活用户在 4.5w 左右，月活用户在 75w 左右。网页端 pv 日活 21 万，月活为 400
万。用户支付转化率平均为 8.5%，复购率为 21%。用户页面停留时长平均为 15 分钟。2016 年印
刷量是 2015 年印刷量的 340%。
3.   其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                                                单位：万元
                                                                                        在被投
                                                                              在被投
                                                                                        资单位
                                                                     本期现   资单位
被投资单位          投资成本   期初余额      增减变动    期末余额                       表决权
                                                                     金红利   持股比
                                                                                        比 例
                                                                              例（％）
                                                                                        （％）
合肥科大立安安
全技术股份有限        269.95    3,170.72        229.43    3,400.15            19.28    19.28
公司
安徽省教育图书
供应有限责任公        48.00      48.00                     48.00                16       16
司
中美联书业（北
                      12.00      12.00                     12.00                5        5
京）有限公司
上海多科电子科
                      16.00      16.00                     16.00                16       16
技有限公司
上海银世软件有
                      16.00      16.00                     16.00                16       16
限公司
上海科醇新能源
                      16.00      16.00                     16.00                16       16
技术有限公司
上海乐顾网络技
                      16.00      16.00                     16.00               7.41     7.41
术有限公司
                                           23 / 204
                                           2016 年年度报告
上海爱升医疗电
                      16.00          16.00                     16.00                   13.79     13.79
子有限公司
上海富方软件工
                      16.00          16.00                     16.00                   9.64       9.64
程有限公司
上海风陆数字科
                      50.00          50.00                     50.00                    10        10
技有限公司
合肥科技农村商
业银行股份有限        60.94          60.94                     60.94                   0.12       0.12
公司
安徽华文国际经
                     3,587.00      2,400.00       1,187.00    3,587.00      20.00      3.33       3.33
贸股份有限公司
安徽省安泰科技
                     1,818.77      1,218.77         600.00    1,818.77      68.04      9.86       9.86
股份有限公司
上海并购股权投
资基金合伙企业       2,500.00      2,500.00                   2,500.00      25.75      0.84       0.84
（有限合伙）
时代未来有限责
                      125.82         31.84           93.98     125.82                   49        49
任公司
安徽迅迪网络营
                      80.00          80.00          80.00      80.00                     4         4
销策划有限公司
合肥启云软件有
                      40.00          40.00          40.00      40.00                     1         1
限公司
合计                 8,688.48      9,708.27       2,230.41    11,818.68     113.79
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                     单位：万元
                                                                                       对当期利
单位名称     投资成本           期初余额      期末公允价值       当期变动            润的影响金
                                                                                     额
交通银行
股份有限          166.12          940.48            842.63             -97.84
公司
东方证券
股份有限      4,176.21           15,138.50         9,769.82        -5,368.68           395.68
公司
读者出版
传媒股份          449.58         17,640.00         3,811.60        -13,828.40         6,170.38
有限公司
华安证券
股份有限      13,900.00          13,900.00        87,850.00        73,950.00          1,115.00
公司
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                                         2016 年年度报告
贵阳银行
股份有限       1,329.24       1,329.24           6,312.00       4,982.76
公司
合 计          20,021.16      48,948.22           108,586.06     59,637.84       7,681.06
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    （1）全资子公司--安徽教育出版社。主要经营范围：文化教育图书出版、发行、零售、批发；
纸张销售；房屋租赁；国内广告的设计、制作、发布代理，出版服务咨询。注册资本：20000 万
元。报告期末总资产 109769.99 万元、净资产 99706.46 万元、营业收入 29934.94 万元、净利润
7598.58 万元。
    （2）全资子公司--安徽科学技术出版社。主要经营范围：科技图书、杂志、图片出版、发行、
纸张、文化用品销售、出版服务，广告业务及服务，房屋租赁，进出口业务。注册资本：1500 万
元。报告期末总资产 14332.67 万元、净资产 7958.01 万元、净利润 101.00 万元。
    （3）全资子公司--安徽文艺出版社。主要经营范围：文艺书籍出版、发行、批发；出版服务。
注册资本：1500 万元。报告期末总资产 14431.30 万元、净资产 9512.27 万元、净利润 1999.75
万元。
    （4）全资子公司--安徽美术出版社。主要经营范围：年画、连环画、画册、美术理论书籍，
扫描、打样，计算机及辅助设备、耗材、文化办公设备、通讯器材、百货、五金交电、纸及纸制
品、工艺美术品销售，设计和制作印刷品广告，利用自有《至品生活》、《书画世界》杂志发布
广告。注册资本：1500 万元。报告期末总资产 18513.87 万元、净资产 133,44.19 万元、净利润
1386.64 万元。
    （5）全资子公司--黄山书社。主要经营范围：文史图书、文化旅游读物出版、发行、纸张及
纸制品销售。注册资本：1500 万元。报告期末总资产 43523.61 万元、净资产 21348.77 万元、净
利润 3052.82 万元。
    （6）全资子公司--安徽少年儿童出版社。主要经营范围：少儿图书、低幼画册、课本、刊物
出版、发行、销售，纸张、文化用品销售、广告业务。注册资本：8000 万元。报告期末总资产 57912.51
万元、净资产 46343.38 万元、营业收入 30170.85 万元、净利润 5402.47 万元。
    （7）全资子公司--时代新媒体出版社有限责任公司。主要经营范围：出版、发行文化、科技、
教育方面的电子读物及音像制品，销售上述产品配套资料和文化用品。注册资本：5000 万元。报
告期末总资产 16062.08 万元、净资产 12418.39 万元、净利润-908.85 万元。
    （8）全资子公司--安徽人民出版社。主要经营范围:马列主义经典著作、哲学与社会科学、
文化教育类读物出版、发行（凭许可证经营），纸张、文化用品销售，出版咨询服务。 注册资本：
1000 万元。报告期末总资产 8743.48 万元、净资产 4967.18 万元、净利润 98.47 万元。
    （9）全资子公司--安徽出版印刷物资有限公司。主要经营范围：印刷机械及配件、印刷器材、
油墨、纸张、机油销售，铅、锡、锌、铜、铝、黄金、建筑材料、装饰材料、汽车、工艺品、塑
胶原料及产品销售、印刷技术咨询服务，印刷覆膜加工，进出口贸易，印刷品上光加工，房屋租
赁。注册资本：1000 万元。报告期末总资产 165298.15 万元、净资产 14925.90 万元、营业收入
315619.12 万元、净利润 2559.69 元。
    （10）控股子公司--安徽新华印刷股份有限公司。主要经营范围：出版物、包装装潢、其他
印刷品印刷；印刷机维修。注册资本：10221 万元。报告期末总资产 81097.66 万元、净资产 53985.88
万元、营业收入 51764.02 万元、净利润 955.90 万元。
    （11）全资子公司--安徽旭日光盘有限公司。主要经营范围：光盘的制作、生产；音像电子
产品的销售；光电设备维修与技术服务；进出口业务。注册资本：3000 万元。报告期末总资产
6182.12 万元、净资产 5834.41 万元、净利润 471.84 万元。
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    （12）全资子公司--安徽时代出版发行有限公司。主要经营范围：以职业教育教材为主批发、
零售（凭许可证经营）及教学用品销售。注册资本：6000 万元。报告期末总资产 13231.80 万元、
净资产 6833.13 万元、净利润 150.30 万元。
    （13）全资子公司--北京时代华文书局有限公司。主要经营范围：图书、报纸、期刊、电子
出版物批发、零售、网上销售；出版哲学与社会科学、经济管理、文化教育、文学和少儿图书。
创意服务；产品设计；投资管理等。注册资本：4000 万元。报告期末总资产 9841.82 万元、净资
产 4307.19 万元、净利润 262.45 万元。
    （14）控股子公司--时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公司。主要经营范围：数字出版
传媒领域的投资，投资管理，电子与信息、生物医药、新材料、新能源技术的研究与开发，计算
机软硬件、网络及通讯设备、电气机械、仪器仪表、电子设备、电子器件与销售，并提供相关的
技术咨询、技术转让、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋的融物租赁等。注册
资本：3000 万元。报告期末总资产 5351.00 万元、净资产 5081.06 万元、净利润 202.07 万元。
    (15) 全资子公司--安徽时代创新科技投资发展有限公司。主要经营范围：资产管理、运营、
投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理；项目引进、投资管理及科技平台支持；
技术咨询及转让；科技成果推广；广告及企业策划；对外经济、技术、贸易及文化产业合作。注
册资本为 1500 万元。报告期末总资产 73826.44 万元、净资产 7928.08 万元、净利润 527.97 万元。
    （16) 全资子公司--时代国际出版传媒(上海)有限责任公司。主要经营范围：出版技术专业
领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，广告设计制作，电脑图文制作，文化艺术
交流组织策划，会议及展览服务，预包装食品的销售，从事货物及技术的进出口业务，国际贸易、
转口贸易、保税区企业间的贸易及贸易代理，文化信息咨询，商务咨询，电子商务。注册资本为
2000 万元。报告期末总资产 3223.53 万元、净资产 1457.74 万元、净利润 81.15 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2016 年，我国出版业改革发展取得新成就，继续保持快速健康发展。出版改革继续深入，企
业活力进一步释放，主题出版物畅销长销，精品力作比例大大提升，产业规模和经济实力稳步增
长，资本运营实力不断增强，出版投资的收益逐渐显现，融合发展已成常态，跨界融合渐显成效，
走出去走向西方主流国家有新进展，“一带一路”获得新成果。
    同时，伴随着深化供给侧结构性改革，出版行业的竞争度进一步加大，谁能在出版体制深化
改革和出版业态融合发展上占得先机，谁就能真正建设和打造“出版航母”。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    创新是企业的主旋律，是推动改革发展的第一动力。
    坚持创新发展，一是着力于“转模式”。清醒认识公司在经营模式和管理模式上的不足，准确
研判产业发展新趋势新要求，不断创新业态，确立新的经济增长点，推动公司从要素驱动向价值
驱动转变，从规模增长向集约发展转变，切实推动各业务板块提质增效。二是着力于“调结构”。
继续推进结构优化、转型升级，改变过于依赖传统产业支撑力弱、根基不稳的状况。坚持主业带
动多元，多元支撑主业，推动二者协同发展。在产业布局上，加大对产业链上下游的延伸力度，
继续推进跨地区、跨所有制发展。在产品上，依托新媒体新业态、新技术新力量，不断“智造”
新产品，开辟新市场，大力推进供给侧结构性改革，满足用户不断增强的个性化需求。三是着力
于“聚资源”。继续加大相关相近业务板块的整合力度，围绕教育出版、人文社科出版、新媒体出
版等内容基础，强化资源聚集，推动形成集群效应，发挥 1+1＞2 功效。深度盘活存量资源，大力
减少资源闲置浪费，释放内容集群潜力。加快推进“外联内合”，坚持做强公司在手业务和兼并重
组“两手抓”，实现公司内外双轮驱动的增长态势。四是着力于“树人才”。坚持在“专业化”和
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“复合型”两端发力，大力培养“工匠型”编辑等专业技术人员，不断创新人才使用机制，多岗
位锻炼、多渠道培养、多措施激励，造就具有引领示范作用的复合型人才。进一步健全考核机制，
加快薪酬制度改革进度，营造积极向上、争先创优的工作生态，为公司发展夯实智力基础。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    1.主业提质增效。主业是公司发展的根基，是转型升级的基础。严把出版导向关，坚定不移
地把社会效益放在首位，推动实现社会效益和经济效益相统一，站稳正确的政治文化立场，确保
导向正确。严格落实各项规章制度，提升出版产品质量，以优质的内容服务读者，提升影响。依
托编辑委员会，健全出版物审读机制，优化审读流程，为导向管理、质量管理提供支撑作用。强
化资源聚集力度，找准产品定位、市场定位，精准聚集资源。做稳做新教材教辅工作。以“保增
长，促转型”为思路，提升内容质量，提高服务水平，确保市场寸土不丢。创新工作思路，研发
地方教育读本等新产品，拓展新的利润增长点。
    2.融合发展提档加速。深入探索新媒体新业态运营规律、市场规律，发挥公司旗下各新媒体
平台协同作用，构建融合发展生态圈。进一步明确平台定位，强化政策意识、创新意识、市场意
识，按需推出符合用户需求的新媒体产品，不断扩大市场份额，推动新媒体新业态成为公司发展
的驱动之一。
    3.产业布局全面推进。遵循“一主多翼”的发展思路，切实推动多元业务板块爬坡过坎、转
型升级。推动时代少儿公司发展，围绕少儿出版产业链，纵深推进延伸发展，不断开拓幼教新媒
体、IP 孵化运营、教育培训、母婴等业务，推进各板块协同发展、共享发展，迅速壮大规模和竞
争实力，打造一流跨国少儿文化出版企业。推动印投集团发展，建立健全各项规章制度，大力提
升企业管理科学化、规范化水平，积极开拓市场，做好风险防控。做好商贸交易电商平台、印刷
互联网电商平台项目，实现全产业链深度整合。发挥时代华印公司作用，推进服务模式创新，为
出版业务提供一揽子印前解决方案。顺应互联网化、按需定制产业趋势，全力开拓数字印刷、绿
色印刷市场。推动时代艺品公司发展，加快推动艺术品交易中心建设，搭建文化艺术资本融合创
新平台，打造文化艺术品产业集群，切实推进艺术出版、展览策划、收藏交易、文创开发以及艺
术品拍卖等工作，做强做大公司艺术品经营业务板块。推动美好时代影视公司发展，依托出版内
容资源，强化优质 IP 孵化力度，夯实发展根基。推动教育培训业务发展，稳定在手市场，积极拓
展新市场，加大社会培训、资质培训、青少年培训等拓展力度，做好政府培训投标工作，为公司
增添新的经济增长点。
    4.“走出去”转型升级。坚定不移地实施外向型发展战略，推动“走出去”工作转型升级、
提质增效，持续引领全国，确保“走出去”标杆地位不动摇。坚持整体推进与重点突破相结合。
利用海外中国文化中心、“一带一路”合作联盟、“丝路童书”战略联盟等平台，依托“国家文化
进出口重点企业”资源和平台，加大出版、新媒体、贸易、教育培训、印刷等领域的整体推进力
度，在版权输出、合作出版、文化产品出口、文化服务出口、印刷出口等领域形成重点突破。
    5.资本运作创新突破。积极推进公司本轮重大资产重组进程，尽早完成资产重组工作，实现
公司产业链的延伸，外联内合，做大做强文化产业。积极寻找投资机会，充分利用资本运作经验
和公司产业资源寻找并购重组机会，选择相关优质标的进行参股投资。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    公司全面评估所处环境以及自身经营所存在的风险，并对存在的风险提出具体的应对措施。
识别的风险以及应对措施主要包括以下几个方面：
    1.人才队伍是否能够保持稳定以及复合型人才缺乏的风险
    应对措施：公司树立“以事业选人，凭业绩用人”的导向，调动各级管理人员和广大员工的
积极性。积极开展公开竞聘、竞争上岗等方式选拔人才，加强绩效管理，建立比能力、比业绩、
比贡献的激励机制。委托专业机构正在制定新的“绩效考核与薪酬分配办法”，合理拉开收入分配
差距，做到责任、业绩和报酬相统一，体现薪酬与岗位价值、绩效结果、担当能力等付薪因素的
有机结合。
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    2.伴随开展文化产品贸易业务所带来的资金风险
    应对措施：公司将切实做好做实风险防控。大力提高预算管理在强化经营过程控制、资源配
置中的“指挥棒”作用，推进资金预算管理功能向科学化、精细化、标准化发展。着力强化风险
管控意识，健全风险防控的各项规章制度，构建风险“防火墙”。加强内部审计管理，坚持关口前
移，重心下移，推动内部审计常态化、规范化。加强库存和债权管理，确保库存和债权保持在合
理的范围内，进一步降低经营风险，确保国有资产不受损失。
    3.市场竞争加剧带来的经营风险
    应对措施：当前经济形势与行业格局变化很快，面对新形势新变化，要想始终把握发展的主
动权，一是主动加强学习，学习竞争规则，学习市场规律，学习用创新引领发展，学习掌握和运
用经营发展的利器，学习新技术、新产业、新业态、新模式，学习借鉴其他优秀企业的经验做法，
善于为我所用。二是围绕转型升级，进一步加大力度，细化举措，确保取得实效。三是以客户为
中心，聚焦为客户创造价值，为客户解决实际问题，增加跑市场的频率。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                    第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司 2015 年度利润分配预案经公司 2016 年 4 月 18 日召开的第六届董事会第二次会议和公司
于 2016 年 5 月 18 日召开的 2015 年度股东大会审议通过，以公司 2015 年末总股本 505,825,296
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.34 元（含税），共计分配现金股利 118,363,119.26
元（含税），并于 2016 年 6 月 15 日实施完毕。详见公司于 2016 年 6 月 7 日刊登在《中国证券报》
《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《时代出版 2015 年度利润分配实施公告》。
    2017 年 2 月 26 日，公司召开第六届董事会第十一次会议，与会董事 8 人，以 8 票同意，0
票反对，0 票弃权审议通过了《关于 2016 年度利润分配方案的议案》，经华普天健会计师事务所
（特殊普通合伙）审计，公司 2016 度实现净利润 406,087,629.89 元，其中归属于母公司所有者
的净利润 402,590,289.28 元，2016 年末母公司未分配利润余额为 381,618,476.80 元。因公司发
行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组事项正在进行当中，募集资金项目资金未到位前
资金需求较大，公司董事会拟定 2016 年度利润分配预案为：不分配现金红利，不送红股，也不进
行资本公积转增股份。公司独立董事对未进行现金分红的合理性发表的独立意见，认为本次利润
分配方案，符合法律、法规以及其他规范性文件的要求，符合《公司章程》等规定；该方案是公
司在充分考虑公司正在进行的重大资产重组事项，符合公司发展需求，不存在损害公司及中小股
东益的情形，同意本次利润分配方案。公司 2016 年度利润分配方案尚需提交股东大会审议批准。
    公司 2016 年度未进行现金分红的原因及未分配利润的用途和使用计划请详见本章节“(四)
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划”。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位：万元 币种：人民币
 分红     每 10 股送   每 10 股派    每 10 股转         现金分红   分红年度合并 占合并报表中
 年度       红股数     息数(元)      增数（股）           的数额   报表中归属于 归属于上市公
                                             28 / 204
                                        2016 年年度报告
               （股）       （含税）                   （含税）    上市公司普通    司普通股股东
                                                                   股股东的净利    的净利润的比
                                                                         润            率(%)
    2016 年             0          0           0               0       40,259.03
    2015 年             0       2.34           0       11,836.31       39,301.83          30.116
    2014 年             0       2.32           0       11,735.15       38,990.45          30.097
    (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    □适用 √不适用
    (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
         案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
    √适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未
                                                                   未分配利润的用途和使用计划
         提出普通股现金利润分配方案预案的原因
    （一）2017 年，公司存在较大的并购整合资金需求，以           留存未分配利润的资金将用于保障公
积极培育新的利润增长点                                      司夯实传统出版主业，同时提高本次重组的
    近年来，公司在维护教材市场主流地位、打造精品出版        协同效应和融合发展能力，不断延伸产业
的同时，加速实现与互联网、新媒体、教育等多领域的融合        链，实现业务领域的多元板块布局，进一步
互通，积极培育新的利润增长点，实现多元化发展。因此，        打造具有影响力的出版传媒企业。综上所
为深化文化体制改革，推进文化与科技相融合，公司于 2016       述，公司董事会拟定的 2016 年利润分配预
年 11 月 28 日起停牌，筹划重大资产重组项目，收购江苏名      案，充分考虑了公司可持续发展的需要，有
通信息科技有限公司（以下简称“江苏名通”）和北京数智        利于谋求公司及股东利益最大化，有助于降
源科技股份有限公司（以下简称“数智源”）等 100%股权等       低公司资产负债率水平并提高公司抵抗资
资产并募集配套资金。本次交易若完成，江苏名通和数智源        金周转风险的能力，从而有助于公司核心竞
将成为上市公司全资子公司，上市公司将新增盈利能力较强        争力的提升。
的网络游戏研发和运营业务、视频监控等业务，同时也进一
步加强上市公司在智慧教育领域的市场竞争力。上市公司在
实现多元化发展战略的同时，进一步增强持续经营能力，符
合上市公司和全体股东的利益。
    未来，为最大化发挥本次收购江苏名通和数智源的协同
效应，加强整合绩效以及重组完成后上市公司的盈利能力和
可持续发展能力。公司将以江苏名通和数智源为主体，借助
其在相应领域内的优势，不断加大在相关领域的资金投入，
实现新兴产业和传统出版产业的融合发展。为满足本次重组
后的融合发展需要，公司预计未来对资金需求量较大。本年
度暂不进行现金分红，符合公司整体战略安排，有利于公司
长远发展，符合公司和全体股东的利益，能够有效降低上市
公司未来的财务风险，增强公司的持续经营能力。
    （二）本次暂不进行现金分红符合《公司章程》要求
    根据《公司章程》，现金分红应同时满足以下条件：
“公司当年实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积
金后所余的税后利润）为正数，且现金流充裕；审计机构对
公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；公司
在可预见的未来一年内不存在重大投资计划或重大资金支出
安排，实施现金分红后不会影响公司后续持续经营或投资需
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                                         2016 年年度报告
要。重大投资计划或重大资金支出安排是指：公司未来一年
内拟对外投资、收购或购买资产累计支出达到或超过公司最
近一期经审计净资产的 30%及中国证监会或上海证券交易所
认定的其他情形。
    公司目前发展阶段属于成长期且未来有重大资金投入支
出安排，进行利润分配时，在现金流满足公司正常经营和长
期发展的前提下，现金分红在本次利润分配中所占比例不低
于百分之二十，且公司最近三年以现金方式累计分配的利润
不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体
分配比例由董事会根据公司经营状况拟定，由股东大会审议
决定。”
    公司 2014 年度、2015 年现金分红占当年合并报表中归属
于上市公司股东的净利润的比率分别为 30.097%和 30.116%，
公司在今年不进行利润分配的情况下，仍满足公司最近三年
以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分
配利润的百分之三十之规定。同时，公司预计未来一年存在
重大投资计划以及潜在的重大并购整合资金需求，因此，2016
年度不进行分红，有利于谋求公司及股东利益最大化，有助
于降低公司资产负债率水平并提高公司抵抗资金周转风险的
能力，从而有助于公司核心竞争力的提升。
    二、承诺事项履行情况
    (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
           期内的承诺事项
    □适用 √不适用
    (二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    □已达到 □未达到 √不适用
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    □适用 √不适用
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    □适用 √不适用
    （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    □适用 √不适用
    （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    □适用 √不适用
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                                      2016 年年度报告
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                           华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
                                           名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所       华普天健会计师事务所（特殊
                               普通合伙）
财务顾问                       平安证券有限责任公司
保荐人                         邹文琦、徐圣能
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司继续聘任华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2017 年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
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                                                2016 年年度报告
                                                                                 单位:元 币种:人民币
报告期内:
                                                                       诉讼
                                                                         (仲
                      承担                                             裁)是                   诉讼(仲   诉讼(仲
起诉                         诉讼
         应诉(被      连带           诉讼(仲裁)基本    诉讼(仲裁)涉    否形    诉讼(仲裁)      裁)审理   裁)判决
  (申                        仲裁
         申请)方      责任                情况           及金额        成预      进展情况      结果及    执行情
请)方                        类型
                        方                                             计负                      影响      况
                                                                       债及
                                                                       金额
时 代    安徽恒源            民 事   时代物资公司与    41,900,000.00   否      合 肥 市 中级             2014 年
物资     煤电股份            诉讼    安徽恒源煤电股                            人 民 法 院已             12 月，合
         有限公司                    份有限公司签订                            判 决 公 司胜             肥市中
         及其销售                    煤炭购销合同，                            诉。2015 年               级人民
         分公司、                    并支付了货款，                            1 月，恒源煤              法院判
         安徽三通                    但由于应诉方在                            电 向 安 徽省             决恒源
         投资有限                    收到煤炭货款后                            高 级 人 民法             煤电全
         公司                        存在未按照合同                            院 提 起 上               额赔偿
                                     约定发货，造成                            诉，2016 年               公司货
                                     本案诉讼，时代                            6 月 22 日，              款及利
                                     物资依法向法院                            安 徽 省 高级             息。
                                     提起诉讼，要求                            人 民 法 院撤
                                     被告方返还货款                            销 一 审 判
                                     及利息损失。                              决 ， 发 回合
                                                                               肥 市 中 级人
                                                                               民 法 院 重
                                                                               审 ， 截 止目
                                                                               前 诉 讼 事项
                                                                               尚 在 进 行
                                                                               中。
安 徽    湖北史迈            民 事   时代科技采购湖 32,000,000.00              合 肥 市 中级             调解方
省 唐    诺电子实            诉讼    北史迈诺电子实                            人 民 法 院已             案执行
腾 国    业有限公                    业有限公司（以                            出 具 民 事调             中。
际 经    司、史迈                    下简称“史迈                              解 书 调 解此
贸 有    诺电子科                    诺”）采购电视                            案。
限 公    技（上海）                  机等产品进行出
司、时   有限公司                    口业务，并购买
代 科                                了中国出口信用
技                                   保险公司的出口
                                     信用保险（以下
                                     简称“中信保”），
                                     由于产生了质量
                                     问题，导致国外
                                     客户款项没有按
                                     照预期收款计划
                                     收到款项，中信
                                     保仅对信用风险
                                     进行理赔，由质
                                     量原因引发的损
                                     失中信保不予理
                                                      32 / 204
                                                2016 年年度报告
                                    赔。2015 年 4 月，
                                    时代科技与安徽
                                    省唐腾国际经贸
                                    有限公司共同对
                                    史迈诺提起了诉
                                    讼，经合肥市中
                                    级人民法院调解
                                    后，各方达成共
                                    识，史迈诺以其
                                    土地、房产偿还
                                    时代科技债务。
时 代   江苏全福            民 事   时代国际与江苏     4,700,000.00   上 海 市 浦东   上海市
国际    农牧实业            诉讼    全福农牧实业有                    新 区 人 民法   浦东新
    有 限 公                    限公司存在买卖                    院 已 受 理此   区人民
    司、俞仲                    合同纠纷，上海                    案。            法院已
    玉                          时 代 国 际 于                                    判决时
                                    2015 年 12 月向                                   代国际
                                    上海市浦东新区                                    一审胜
                                    人民法院提起民                                    诉，被告
                                    事诉讼，要求江                                    江苏全
                                    苏全福农牧实业                                    福农牧
                                    有限公司及其担                                    实业有
                                    保人偿还拖欠货                                    限公司
                                    款 470 万元。上                                   限期向
                                    海市上海市浦东                                    时代国
                                    新区人民法院已                                    际支付
                                    受理此案，本案                                    货款 470
                                    定于 2017 年 3                                    万元及
                                    月 16 日开庭审                                    利息
                                    理。
时 代   安徽省徽   安 徽    民 事   本公司与被告徽 36,557,500.00      合 肥 市 中级   公司已
出版    商集团创   省 徽    诉讼    商创元以及第三                    人 民 法 院已   向合肥
    元装饰工   商 集            人交通银行安徽                    受理此案。      市中级
    程有限公   团 有            省分行签订《公                                    人民法
    司         限 公            司客户委托贷款                                    院提交
                   司、安           合同》，约定公                                    了财产
                   徽 商            司委托交通银行                                    保全申
                   之 都            向徽商创元发放                                    请书，合
                   股 份            贷 款 人 民 币                                    肥市中
                   有 限            3,000.00 万元，                                   级人民
                   公司             贷款期限 12 个                                    法院已
                                    月，合同期内贷                                    立案并
                                    款利率为年利率                                    办理了
                                    17%，按季结息，                                   财产保
                                    贷款到期时利随                                    全 手续 ,
                                    本清，被告商之                                    本案将
                                    都向我公司承担                                    于近期
                                    连带清偿责任被                                    开庭审
                                    告徽商集团向我                                    理，法院
                                    公司承担连带保                                    正在组
                                                    33 / 204
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                           证担保责任。合                                                织各方
                           同签订后，我公                                                就相关
                           司委托交通银行                                                款项的
                           安徽省分行向徽                                                偿还进
                           商创元发放了贷                                                行调解。
                           款。但贷款到期
                           后，被告徽商创
                           元未按照合同约
                           定足额偿还我公
                           司上述贷款本
                           金 ， 且 自 2016
                           年第二季度起也
                           未再支付利息等
                           相关费用，徽商
                           集团、商之都也
                           未按约向我公司
                           清偿，已构成严
                           重违约。2017 年
                           1 月初，公司向
                           合肥市中级人民
                           法院提起民事诉
                           讼。
     1.公司所属控股子公司时代物资与安徽恒源煤电股份有限公司销售分公司（以下简称“恒源
煤电”）依法签署《商品买卖合同》，时代物资已按合同约定履行支付货款义务，但交易对方未
按照合同约定按时履行供货义务。时代物资为维护自身权益依法向合肥市中级人民法院提起诉讼，
要求恒源煤电及相关连带责任方返还时代物资支付货款本金 4,190.00 万元及相关利息。2013 年 9
月，合肥市中级人民法院受理时代物资与恒源煤电买卖合同纠纷一案，并冻结恒源煤电部分资产，
时代物资支付货款本金及利息被足额保全。2014 年 12 月，合肥市中级人民法院判决恒源煤电返
还货款 4,190.00 万元及相关利息。2015 年 1 月，恒源煤电向安徽省高级人民法院提起上诉，2016
年 6 月 22 日，安徽省高级人民法院撤销一审判决，发回合肥市中级人民法院重审，本案定于 2017
年 3 月 16 日开庭审理。
     2.本公司全资子公司时代科技从湖北史迈诺电子实业有限公司（以下简称“史迈诺”）采购
电视机等产品从事出口业务，该出口业务向中国出口信用保险公司（以下简称“中信保”）办理
了信用保险。由于产品质量有问题，国外客户货款未能按期收回。因中信保仅对信用风险进行理
赔，对质量原因引发的损失不予理赔。2015 年 4 月，时代科技与安徽省唐腾国际经贸有限公司共
同对史迈诺提起了诉讼，要求两被告共同偿还欠款 3,200.00 万元。经合肥市中级人民法院调解，
各方达成和解，法院查封了史迈诺土地、房产用于偿还时代科技债务。截至 2015 年 12 月 31 日，
创新科技应收 TECHVISIONSLOVAKIS 等 14 户国外客户款项折合人民币 48,574,280.67 元，预付史
迈诺货款，债权总额为 52,778,599.39 元；查封财产评估价值为 32,000,000.00 元，时代科技以
债权总额扣除查封财产价值后的余额计提减值准备 20,000,000.00 元；截至 2016 年 12 月 31 日，
史迈诺已归还公司预付的货款 4,204,318.72 元。
     3.本公司全资子公司时代国际与江苏全福农牧实业有限公司存在买卖合同纠纷，时代国际于
2015 年 12 月向上海市浦东新区人民法院提起民事诉讼，要求江苏全福农牧实业有限公司及其担
保人偿还拖欠货款 470.00 万元。上海市浦东新区人民法院已受理此案，并于 2016 年 8 月初做出
一审判决，判决时代国际胜诉，被告江苏全福农牧实业有限公司限期向时代国际支付货款 470.00
万元及利息，目前该判决正在执行中。
     4.本公司与被告徽商创元以及第三人交通银行安徽省分行于 2014 年 9 月 30 日签订《公司客
户委托贷款合同》，约定公司委托交通银行向徽商创元发放贷款人民币 3,000.00 万元，贷款期限
12 个月，合同期内贷款利率为年利率 17%，按季结息，贷款到期时利随本清，并约定如徽商创元
未按时足额偿还贷款本金、支付利息的，逾期贷款的罚息利率按合同约定利率上浮 50%计取等，
                                         34 / 204
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各方还就其他相关权利义务在合同中进行了约定。为确保上述贷款本息如期归还，2014 年 9 月 15
日，被告商之都向我公司出具承诺书对徽商创元的该笔债务向我公司承担连带清偿责任；2014 年
9 月 30 日，公司与被告徽商集团签订了《保证合同》，徽商集团作为保证人对徽商创元的该笔债
务向我公司承担连带保证担保责任。合同签订后，我公司委托交通银行安徽省分行向徽商创元发
放了贷款。后根据《安徽省人民政府关于安徽省徽商集团有限公司资产与债务重组方案的批复》
皖政秘【2015】198 号）文件，徽商集团进行资产与债务重组，贷款到期后，虽经我公司多次、
多途径催讨，被告徽商创元仍未按照合同约定足额偿还我公司上述贷款本金，且自 2016 年第二季
度起也未再支付利息等相关费用，徽商集团、商之都也未按约向我公司清偿，已构成严重违约。
2017 年 1 月初，公司向合肥市中级人民法院提起民事诉讼，要求被告徽商创元立即偿还原告借款
本金 30,000,000.00 元，利息、罚息等 6,077,500.00 元（暂计算至 2016 年 12 月 31 日，余款按
照合同约定的标准计算至款清日）、律师代理费 480,000.00 元，以上暂合计 36,557,500.00 元；
要求被告徽商集团、商之都对被告徽商创元的上述债务向我公司承担连带清偿责任。目前公司已
向合肥市中级人民法院提交了财产保全申请书，合肥市中级人民法院已立案并办理了财产保全手
续，本案将于近期开庭审理，法院正在组织各方就相关款项的偿还进行调解。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期末未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                   查询索引
公司于 2016 年 4 月 18 日召开第六届董事会第 详情请见公司于 2016 年 4 月 20 日刊登在《中国
二次会议，审议通过了《关于公司日常关联交易 证券报》《上海证券报》《证券时报》和上交所
的议案》。因日常经营需要，公司预计将与安徽 网站的《关于公司日常关联交易的公告》。
出版集团物业管理有限公司、安徽市场星报社、
安徽省安泰科技股份有限公司发生房屋租赁、物
业管理、纸张销售、报纸印刷、工程施工等类别
的关联交易，预计上述关联交易金额合计不超过
2,000 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         36 / 204
                                      2016 年年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                  查询索引
                                           详情请见公司于 2016 年 4 月 20 日刊登在《中国
    公司于2016年4月18日召开第六届董事会第
                                           证券报》《上海证券报》《证券时报》和上交所
二次会议，审议通过了《关于向控股股东申请委 网站的《关于向控股股东申请委托贷款暨关联交
                                           易的公告》。
托贷款暨关联交易的议案》。为进一步推进公司
相关项目建设，公司与控股股东安徽出版集团签
署了《委托贷款协议》，公司向安徽出版集团申
请委托贷款金额3170.40万元，期限为一年，利
率执行中国人民银行同期贷款基准利率。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 亿元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保                担保
    方与                发生                    担保是                              关
                                                                          是否存 是否为
担保    上市   被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                     联
                                                                          在反担 关联方
方      公司   保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                                                            保   担保
    的关                签署                      毕                                系
    系                  日)
                                          37 / 204
                                     2016 年年度报告
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                            公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                          33.4
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                       34.8
                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                         34.8
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         66.55%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                    8.65
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                           8.65
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
                                             为了进一步促进所属子公司的生产经营发展，满足其
                                         对银行综合授信资源的需求，提高其经济效益，经公司第
                                         六届董事会第五次会议和 2016 年第一次临时股东大会审
                                         议通过，公司为全资子公司时代科技提供金额为
                                         80,000.00 万元的银行综合授信连带责任担保；按照 80%
                                         的持股比例，为间接控股子公司时代物资提供金额为
                                         140,000.00 万元的银行综合授信连带责任担保；为全资
                                         子公司物资公司提供金额为 110,000.00 万元的银行综合
                                         授信连带责任担保；为全资子公司时代少儿文化发展有限
                                         公司的全资子公司安徽时代少儿国际文化传媒有限公司
                                         提供金额为 4,000.00 万元的银行综合授信连带责任担
                                         保；上述银行综合授信连带责任担保金额共计
                                         334,000.00 万元，担保期限为 1 年（详见公司于 2016 年
                                         8 月 4 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时
                                         报》和上海证券交易所网站的《关于为子公司银行综合授
                                         信提供担保的公告》）。
                                             此次担保前，公司为所属子公司累计担保余额为
                                         255,000 万元。因相关银行提供的授信产品不适应、费率
                                         38 / 204
                                            2016 年年度报告
                                                 偏高等原因，上述担保实际使用额度偏低（实际使用额度
                                                 122,500 万元），已影响业务发展，公司已对并未实际使
                                                 用的银行综合授信额度 132,500 万元进行一次性清理，提
                                                 前终止。对于已使用的 122,500 万元，于到期后自行终止。
                                                 截至 2016 年 12 月 31 日，上述担保剩余金额为 14,000
                                                 万元。
       (三)    委托他人进行现金资产管理的情况
       1、 委托理财情况
       √适用 □不适用
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                                    是 计
                                                                                    否 提 是
       委托                                                                         经 减 否 是
                                                    报酬
受托   理财   委托理财金   委托理财   委托理财               实际收回本   实际获得 过 值 关 否         关联关
                                                    确定
人     产品       额       起始日期   终止日期                 金金额       收益    法 准 联 涉          系
                                                    方式
       类型                                                                         定 备 交 诉
                                                                                    程 金 易
                                                                                    序 额
安徽   信托     3,000.00 2014年1      2016年1月     按照       3,000.00       26.13 是     否 否
国元   理财              月23日       23日          双方
信托                                                协议
有限
责任
公司
安徽   信托     5,000.00 2014年1      2016年1月     按照       5,000.00     55.42   是     否   否
国元   理财              月29日       29日          双方
信托                                                协议
有限
责任
公司
安徽   信托     8,000.00 2014年5      2016年5月     按照       8,000.00    360.76   是     否   否
国元   理财              月30日       30日          双方
信托                                                协议
有限
责任
公司
安徽   信托     2,500.00 2014年10     2016年10      按照       2,500.00    450.62   是     否   否
国元   理财              月30日       月30日        双方
信托                                                协议
有限
责任
公司
国元   定向     6,000.00 2014年3      2016年3月     按照       6,000.00    122.90   是     否   否
证券   资产              月27日       27日          双方
股份   管理                                         协议
                                                  39 / 204
                                        2016 年年度报告
有限   计划
公司
兴业   保本   3,600.00 2015年9    2016年2月     按照      3,600.00    44.38   是   否   否
银行   理财            月29日     29日          双方
                                                协议
光大   保本   2,000.00 2015年12   2016年6月     按照      2,000.00    33.05   是   否   否
银行   理财            月18日     18日          双方
                                                协议
建设   随存   3,000.00 2015年12   2016年12      按照      3,000.00   445.01   是   否   否
银行   随取            月31日     月14日        双方
       保本                                     协议
       理财
建设   随存   10,000.00 2016年1   2016年12      按照     10,000.00                 否   否
银行   随取             月13日    月14日        双方
       保本                                     协议
       理财
光大   保本   2,000.00 2016年1    2016年4月     按照      2,000.00    17.22   是   否   否
银行   理财            月6日      6日           双方
                                                协议
光大   保本   5,000.00 2016年1    2016年4月     按照      5,000.00    42.00   是   否   否
银行   理财            月11日     11日          双方
                                                协议
徽商   保本   2,000.00 2016年1    2016年3月     按照      2,000.00     9.06   是   否   否
银行   理财            月4日      3日           双方
                                                协议
浦发   保本   2,000.00 2016年1    2016年4月     按照      2,000.00    15.75   是   否   否
银行   理财            月13日     13日          双方
                                                协议
工商   保本   6,000.00 2016年1    2016年3月     按照      6,000.00    32.62   是   否   否
银行   理财            月8日      8日           双方
                                                协议
交通   随存   10,000.00 2016年1                 按照     10,000.00    41.18   是   否   否
银行   随取             月8日                   双方
       保本                                     协议
       理财
兴业   保本   1,000.00 2016年1    2016年3月     按照      1,000.00     4.84   是   否   否
银行   理财            月26日     28日          双方
                                                协议
徽商   保本   2,000.00 2016年3    2016年6月     按照      2,000.00    15.96   是   否   否
银行   理财            月8日      8日           双方
                                                协议
杭州   保本   2,000.00 2016年3    2016年4月     按照      2,000.00     5.10   是   否   否
银行   理财            月25日     25日          双方
                                                协议
光大   保本   3,000.00 2016年3    2016年7月     按照      3,000.00    23.53   是   否   否
银行   理财            月27日     1日           双方
                                                协议
光大   保本   5,000.00 2016年5    2016年8月     按照      5,000.00    39.38   是   否   否
银行   理财            月16日     16日          双方
                                                协议
                                              40 / 204
                                        2016 年年度报告
光大   保本   5,000.00 2016年5    2016年8月     按照      5,000.00   39.79   是   否   否
银行   理财            月18日     18日          双方
                                                协议
徽商   保本   2,000.00 2016年5    2016年8月     按照      2,000.00   15.63   是   否   否
银行   理财            月17日     18日          双方
                                                协议
交通   保本   2,000.00 2016年7    2016年11      按照      2,000.00   17.14   是   否   否
银行   理财            月31日     月1日         双方
                                                协议
光大   保本   1,000.00 2016年7    2016年11      按照      1,000.00    7.59   是   否   否
银行   理财            月29日     月1日         双方
                                                协议
徽商   保本   1,000.00 2016年7    2016年10      按照      1,000.00    7.64   是   否   否
银行   理财            月27日     月27日        双方
                                                协议
交通   保本   2,000.00 2016年8    2016年11      按照      2,000.00   15.63   是   否   否
银行   理财            月8日      月8日         双方
                                                协议
渤海   保本   3,000.00 2016年9    2016年12      按照      3,000.00   24.88   是   否   否
银行   理财            月7日      月9日         双方
                                                协议
渤海   保本   4,000.00 2016年9    2016年12      按照      4,000.00   32.81   是   否   否
银行   理财            月29日     月30日        双方
                                                协议
交通   保本   2,000.00 2016年9    2016年12      按照      2,000.00   15.46   是   否   否
银行   理财            月29日     月31日        双方
                                                协议
浦发   保本   2,000.00 2016年9    2016年12      按照      2,000.00   14.40   是   否   否
银行   理财            月29日     月31日        双方
                                                协议
交通   随存   6,000.00 2016年11   2016年12      按照      6,000.00    6.78   是   否   否
银行   随取            月21日     月7日         双方
       保本                                     协议
       理财
浦发   随存   4,000.00 2016年11   2016年12      按照      4,000.00    1.93   是   否   否
银行   随取            月23日     月2日         双方
       保本                                     协议
       理财
渤海   保本   4,000.00 2016年7    2017年1月     按照      4,000.00           是   否   否
银行   理财            月22日     22日          双方
                                                协议
徽商   保本   2,000.00 2016年9    2017年1月     按照      2,000.00           是   否   否
银行   理财            月29日     6日           双方
                                                协议
民生   保本   3,000.00 2016年9    2017年1月     按照      3,000.00           是   否   否
银行   理财            月22日     22日          双方
                                                协议
杭州   保本   1,000.00 2015年10   2016年4月     按照      1,000.00   14.38   是   否   否
银行   理财            月15日     14日          双方
                                                协议
                                              41 / 204
                                                       2016 年年度报告
中国   保本          400.00    2015年11     2016年1月         按照       400.00          2.94    是           否   否
银行   理财                    月6日        12日              双方
                                                              协议
中国   保本           80.00    2016年1      2016年5月         按照        80.00          1.04    是           否   否
银行   理财                    月14日       5日               双方
                                                              协议
中国   保本          320.00    2016年1      2016年7月         按照       320.00          6.43    是           否   否
银行   理财                    月14日       11日              双方
                                                              协议
中国   保本           80.00    2016年5      2016年7月         按照        80.00          0.47    是           否   否
银行   理财                    月9日        11日              双方
                                                              协议
民生   保本          100.00    2015年11     2016年2月         按照       100.00          0.60    是           否   否
银行   理财                    月30日       1日               双方
                                                              协议
合计     /       128,080.00       /                /           /      128,080.00    2,010.45     /        -   /    /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明                                                    公司委托理财对每个项目都后续及时跟踪，掌握项
                                                                      目进展情况，所投资信托理财产品均由担保方提供
                                                                      连带责任担保，严格控制投资风险。
       2、 委托贷款情况
       √适用 □不适用
                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                              抵押物               是否
    借款方     委托贷款     贷款      贷款利       借款               是否            是否 是否 关联 投资盈
                                                              或担保               关联
    名称         金额       期限        率         用途               逾期            展期 涉诉 关系       亏
                                                                人                 交易
       安徽省       3,000.00    1年       17.00%       补充   母公司        是       否     否 是            121.70
       创元装                                          流动   安徽省
       饰工程                                          资金   徽商集
       有限公                                                 团有限
       司                                                     公司和
                                                              安徽商
                                                              之都股
                                                              份有限
                                                              公司联
                                                              合担保
       舒城县       5,000.00    2年        7.50%       补充   安徽省        否      否      否       否                 141.51
       城镇建                                          流动   皖投融
       设投资                                          资金   资担保
       有限公                                                 有限责
       司                                                     任公司
       定远县       5,000.00    2年        7.80%       补充   安徽省        否      否      否       否                 140.11
       工业投                                          流动   皖投融
       资有限                                          资金   资担保
       公司                                                   有限责
                                                              任公司
                                                           42 / 204
                                         2016 年年度报告
凤阳县      4,000.00   2年      10.70%   补充   安徽省     否   否   否   否          164.98
经济发                                   流动   皖投融
展投资                                   资金   资担保
有限公                                          有限责
司                                              任公司
太和经      2,000.00   2年       7.80%   补充   安徽省     否   否   否   否           74.86
济建设                                   流动   皖投融
投资有                                   资金   资担保
限公司                                          有限责
                                                任公司
舒城县     10,000.00   2年       9.00%   补充   安徽省     否   否   否   否          431.88
城乡综                                   流动   皖投融
合建设                                   资金   资担保
有限公                                          有限责
司                                              任公司
安徽祥      1,200.00   1年      10.00%   补充   安徽省     否   否   否   否          28.63
和能源                                   流动   信用担
科技发                                   资金   保集团
展有限                                          有限公
公司                                            司
合肥杏      1,000.00   1年       7.00%   补充   合肥杏     否   否   否   否          33.59
花印刷                                   流动   花印务
投资股                                   资金   股份有
份有限                                          限公司
公司                                            自然人
                                                股东全
                                                额股权
委托贷款情况说明
    公司与安徽省创元装饰工程有限公司委托贷款事项涉及诉讼，请详见本年度报告“第五节.
重要事项：十、重大诉讼、仲裁事项”。
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     近年来，公司认真落实文化扶贫工程，扶贫工作成效显著。
                                             43 / 204
                                     2016 年年度报告
    一、公司结对帮扶安徽省淮南市寿县双庙集镇公庄村，根据贫困村贫困户动态管理的情况，
及时调整帮扶干部，一对一认真走访，制定各户 2017 年脱贫计划，针对不同情况落实脱贫措施。
    二、落实“光伏入户”工程，支持有条件的贫困户安装家庭太阳能电站，增加农户收入。
    三、实施“社区支持农业”的精准扶贫模式，让贫困户通过劳动增加收入，培养、提高贫困
户劳动能力。
    四、公司利用自身优势，继续落实文化扶贫工程，扶贫扶志，授人以渔。
    五、发挥关爱基金和下属单位工会的作用，支持困难学生上学或参加技能培训，争取从根本
上解决家庭困难问题，实现早日脱贫的目标。
2.   年度精准扶贫概要
    2016 年，公司积极贯彻《安徽省扶贫开发领导小组、中共安徽省委组织部关于建立“单位包
村、干部包户”定点帮扶制度的实施意见》（皖扶组〔2014〕10 号），结对帮扶安徽省淮南市寿
县双庙集镇公庄村，落实“单位包村、干部包户”工作，2016 年扶贫工作成效显著，圆满完成既
定计划。
    （1）“单位包村”扎实推进
    公司党委十分重视“单位包村、干部包户”工作，以“三严三实”的工作作风，“两学一做”
的工作态度认真对待，召开专题会议，落实扶贫工作。实地走访、考察并征求镇、村、选派干部
意见，制定了 2016 年度扶贫计划，研讨脱贫措施，并及时开展扶贫工作。
    为扩大村级集体经济收入，2016 年，公司出资 29 万元配套支持公庄村建设 60 千瓦光伏电站
一座，该项目并网后年平均发电量约 6 万 KWH，每年可节约标准煤约 7.374 吨，并解决当地夏季
高峰用电负荷不足等问题。目前已发电 24,000 多度，村集体年增收 6 万元。
    多方联系、招商引进安徽皖槐林木种植有限公司到村流转农民缺水土地 1,000 亩，用于发展
林业和开发林下经济，让贫困户在家门口实现再就业成为现实，每年能给村级集体经济和农民带
来 100 余万元收入。
    （2）“干部包户”有声有色
    公司 2016 年安排 93 名管理人员与公庄村 93 户贫困户结对，履行“干部包户”职责，开展帮
扶工作。公司人力资源部负责联系协调扶贫工作。
    2016 年，帮扶干部走访、慰问贫困户达 150 余人次，为贫困户提供生产发展基金 10 万余元，
春节慰问金 2 万余元，食品、药品、服装等价值 1.5 万余元。干部个人拿出 3 万余元支持 16 户贫
困户每户安装了一台 3 千瓦家庭太阳能电站，户均年发电 3,000KWH，年增加收入约 3,000 余元。
    实施“社区支持农业”的精准扶贫模式，让贫困户通过劳动增加收入，培养、提高贫困户劳
动能力，2016 年 1 月，公司向结对帮扶的有饲养能力的 40 个贫困户，投放家禽优质种苗（鸡或
鸭）4,000 只，家禽出栏后高出市场价帮助收购成品，当年就为农民增加收入约 10 万余元。
    （3）科教扶贫点面结合
    公司向双庙集镇公庄村顾新圩小学捐赠书籍、学习用品达 12,000 余元。为 4 名家庭特困学生
提供 1 万元关爱基金支持。公司各下属单位干部、职工自发为贫困户捐书、送药。
    一年来，公司因扶贫措施得当，成效突出，村容村貌、农民收入明显改善和提高，受到当地
干部群众的一致好评，多次受到各级督查组的表扬。
3.   上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                              单位：万元 币种：人民币
                  指    标                                  数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
      2.物资折款                                                                    2.7
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                         44 / 204
                                      2016 年年度报告
                                                     √   农林产业扶贫
                                                     □   旅游扶贫
                                                     □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                     √   资产收益扶贫
                                                     √   科技扶贫
                                                     √   其他
      1.2 产业扶贫项目个数（个）
      1.3 产业扶贫项目投入金额
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
    4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额
      4.2 资助贫困学生人数（人）
4.     后续精准扶贫计划
    2017 年的主要扶贫工作规划：
    （1）继续推进“单位包村”工作
    根据镇、村实际需要，公司认真调研，2017 年拟出资建设寿县双庙集镇文化广场。
    继续加大土地流转力度，发展林业和开发林下经济，2017 年拟流转土地 2,000 亩，给贫困户
提供更多的再就业机会，带动贫困户脱贫。
    （2）落实好“干部包户”工作
    根据贫困村贫困户动态管理的情况，及时调整帮扶干部，一对一认真走访，制定各户 2017
年脱贫计划，针对不同情况落实脱贫措施。
    做好春节慰问工作，让贫困户过一个祥和的新春佳节。
    继续落实“光伏入户”工程，支持有条件的贫困户安装家庭太阳能电站，增加农户收入。
    继续实施“社区支持农业”的精准扶贫模式，让贫困户通过劳动增加收入，培养、提高贫困
户劳动能力，2017 年，公司拟继续向结对帮扶的有饲养能力的贫困户投放家禽优质种苗（鸡或鸭），
家禽出栏后帮助收购成品，增加农民收入。
    （3）发挥科教扶贫优势
    公司利用自身优势，继续落实文化扶贫工程，扶贫扶志，授人以渔。
    继续发挥关爱基金和下属单位工会的作用，支持困难学生上学或参加技能培训，争取从根本
上解决家庭困难问题，实现早日脱贫的目标。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    请详见公司于 2017 年 2 月 28 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海
证券交易所网站的《2016 年度履行社会责任报告》。
(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
                                          45 / 204
                                    2016 年年度报告
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                               17,580
                                        46 / 204
                                             2016 年年度报告
         年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                  17,580
         (户)
         (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                                                 持    质押或冻结
                                                                                 有      情况
                                                                                 有
                                                                                 限
                                                                                 售
           股东名称                                      期末持股数       比例         股               股东
                                   报告期内增减                                  条
           （全称）                                          量           (%)          份               性质
                                                                                 件         数量
                                                                                       状
                                                                                 股
                                                                                       态
                                                                                 份
                                                                                 数
                                                                                 量
安徽出版集团有限责任公司                          0     287,240,224      56.79     0   无            国有法人
中科大资产经营有限责任公司               -4,584,625      26,899,106       5.32     0   未            国有法人
                                                                                       知
中央汇金资产管理                                    0        9,039,400    1.79    0    未            国有法人
有限责任公司                                                                           知
合肥科聚高技术有限责任公司                          0        7,569,216    1.50    0    未            国有法人
                                                                                       知
崔亚娜                                    7,156,384          7,156,384    1.41    0    未            境内自然人
                                                                                       知
中国工商银行股份有限公司－               -3,000,000          5,848,710    1.16    0                  未知
                                                                                       未
汇添富移动互联股票型证券
                                                                                       知
投资基金
东北证券股份有限公司                      4,505,278          4,505,278    0.89    0    未            未知
                                                                                       知
陈新福                                      902,362          3,196,997    0.63    0    未            境内自然人
                                                                                       知
安徽省信息技术开发公司                              0        3,113,236    0.62    0    未            国有法人
                                                                                       知
中国工商银行股份有限公司－                2,944,300          2,944,300    0.58    0                  未知
                                                                                       未
南方大数据 100 指数证券投资
                                                                                       知
基金
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                     持有无限售条件流通股的                股份种类及数量
                      股东名称
                                                               数量                      种类        数量
安徽出版集团有限责任公司                                         287,240,224           人民币      287,240,224
                                                                                       普通股
中科大资产经营有限责任公司                                               26,899,106    人民币       26,899,106
                                                                                       普通股
中央汇金资产管理有限责任公司                                              9,039,400    人民币        9,039,400
                                                                                       普通股
合肥科聚高技术有限责任公司                                                7,569,216    人民币        7,569,216
                                                                                       普通股
                                                  47 / 204
                                               2016 年年度报告
崔亚娜                                                                 7,156,384 人民币        7,156,384
                                                                                 普通股
中国工商银行股份有限公司－汇添富移动互联股票型证                       5,848,710 人民币        5,848,710
券投资基金                                                                       普通股
东北证券股份有限公司                                                   4,505,278 人民币        4,505,278
                                                                                 普通股
陈新福                                                                 3,196,997 人民币        3,196,997
                                                                                 普通股
安徽省信息技术开发公司                                                 3,113,236 人民币        3,113,236
                                                                                 普通股
中国工商银行股份有限公司－南方大数据 100 指数证券                      2,944,300 人民币        2,944,300
投资基金                                                                         普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明                         公司未有资料显示各股东间存在关联关系或属于《上
                                                         市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                   不适用
         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
         □适用 √不适用
         (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
         □适用 √不适用
         四、 控股股东及实际控制人情况
         (一) 控股股东情况
         1      法人
         √适用 □不适用
         名称                               安徽出版集团有限责任公司
         单位负责人或法定代表人             王民
         成立日期                           2005 年 10 月 26 日
         主要经营业务                       一、根据国家有关规定，从事资产管理、资本运营和投资业
                                            务以及对所属全资及控股子公司依法实行资产或股权管理，
                                            融资咨询服务。二、对所属企业国（境）内外图书、期刊、
                                            报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物的出版及销售、
                                            物流配送、连锁经营进行管理，图书租型造货咨询服务。
         报告期内控股和参股的其他境内外     截至 2016 年 12 月 31 日，安徽出版集团持有徽商银行股份有
         上市公司的股权情况                 限公司（香港交易所上市，股票代码 03698）9,426.71 万股
                                            股份，占其总股本的 0.8531%；持有安泰科技股份有限公司
                                            （全国中小企业股份交易系统上市，股票代码 831063）
                                            2,109.15 万股股份，占其总股本的 30.55%；持有华安证券股
                                            份有限公司（上海交易所上市，股票代码 600909）48260.1131
                                            万股股份，占其总股本的 13.33%。
         其他情况说明
         2      自然人
         □适用 √不适用
         3      公司不存在控股股东情况的特别说明
         □适用 √不适用
                                                   48 / 204
                                    2016 年年度报告
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             安徽省人民政府
单位负责人或法定代表人
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         49 / 204
                                     2016 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         50 / 204
                                                              2016 年年度报告
                                       第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：股
                                                                                                                      报告期内从公 是否在公司
                                        任期起始      任期终止日       年初持股    年末持股   年度内股份   增减变动   司获得的税前 关联方获取
  姓名     职务(注)     性别    年龄
                                          日期            期             数          数       增减变动量     原因     报酬总额（万      报酬
                                                                                                                          元）
王民      董事长       男      52       2015 年 11   2018 年 11 月                                                                0 是
                                        月 27 日     27 日
程春雷    副董事长     男      52       2015 年 11   2018 年 11 月                                                              0   是
                                        月 27 日     27 日
林清发    董事、总编   男      54       2015 年 11   2018 年 11 月                                                          43.44   否
          辑                            月 27 日     27 日
王兵      董事         男      48       2015 年 11   2018 年 11 月                                                              0   是
                                        月 27 日     27 日
刘永坚    独立董事     男      54       2015 年 11   2018 年 11 月                                                             10   否
                                        月 27 日     27 日
赵惠芳    独立董事     女      64       2015 年 11   2018 年 11 月                                                             10   否
                                        月 27 日     27 日
汪莉      独立董事     女      50       2015 年 11   2018 年 11 月                                                             10   否
                                        月 27 日     27 日
樊宏      独立董事     男      47       2015 年 11   2018 年 11 月                                                             10   否
                                        月 27 日     27 日
郑可      监事会主席   男      48       2015 年 11   2018 年 11 月                                                          36.77   否
                                        月 27 日     27 日
李仰      监事         男      49       2015 年 11   2018 年 11 月        42,188     42,188            0                    33.61   否
                                        月 27 日     27 日
韩进      副总经理     男      54       2015 年 11   2018 年 11 月                                                          43.23   否
                                                                     51 / 204
                                                                2016 年年度报告
                                          月 27 日     27 日
刘红       副总经理董   女       47       2015 年 11   2018 年 11 月                                                  43.17   否
           事会秘书证                     月 27 日     27 日
           券法务部主
           任
包云鸠     副总经理     男       53       2015 年 11   2018 年 11 月                                                  43.19   否
                                          月 27 日     27 日
张克文     副总编辑     男       48       2015 年 11   2018 年 11 月                                                  43.09   否
                                          月 27 日     27 日
桂宾       财务总监     男       51       2015 年 11   2018 年 11 月                                                  36.98   否
                                          月 27 日     27 日
田海明     原副董 事    男       60       2015 年 11   2017 年 1 月                                                   48.72   否
           长、总经理                     月 27 日     10 日
朱智润     原副总经理   男       60       2015 年 11   2017 年 2 月                                                   43.21   否
                                          月 27 日     16 日
黄和平     监事         男       60       2015 年 11   2018 年 11 月                                                  24.68   否
                                          月 27 日     27 日
吴寿兵     原董事、常   男       51       2015 年 11   2016 年 11 月                                                  34.14   否
           务副总经理                     月 27 日     25 日
  合计         /             /        /        /             /              42,188   42,188             /            514.23        /
    姓名                                                            主要工作经历
王民          历任华文国际经贸股份有限公司董事长、总经理、安徽出版集团有限责任公司常务副总裁、总经理、副董事长，党委书记、董事长，公
              司党委书记、董事长。
程春雷        历任安徽省委宣传部办公室主任，安徽出版集团党委副书记、纪委书记，安徽出版集团董事、党委副书记，公司副董事长。
林清发        历任安徽出版集团有限责任公司出版业务部主任、总编审、党委委员、总编辑，公司党委委员、董事、总编辑。
王兵          历任中科大资产经营有限责任公司董事长，中国科学技术大学先进技术研究院院长助理，合肥科大立安安全技术股份有限公司副董事长，
              公司董事。
刘永坚        历任武汉理工大学助教、武汉理工大学出版社编辑、总编室主任、副社长，武汉理工大学计算机学院教授、数字传播工程研究中心主任，
              公司独立董事。
                                                                       52 / 204
                                                           2016 年年度报告
赵惠芳       历任合肥工业大学管理学院党委书记、 MBA、MPA 管理中心主任、财务管理研究所所长，公司独立董事。
汪莉         历任安徽大学法学院教授、博士生导师、安徽大学经济法制研究中心研究员，公司独立董事。
樊宏         历任上海数字内容投资管理有限公司董事、总经理，上海市数字内容产业促进中心副主任、执行副主任，主任，公司独立董事。
郑可         历任安徽美术出版社社长，安徽教育出版社社长，公司监事会主席，安徽出版集团党委委员。
李仰         历任安徽华文国际经贸股份有限公司副总经理，时代科技执行董事、总经理，公司监事。
韩 进        历任公司副总经理兼出版业务部主任，党委委员。
刘 红        历任公司董事会秘书兼投资发展部（证券业务部）主任，副总经理、党委委员。安徽省上市公司协会副秘书长，十届全国青联委员。
包云鸠       历任公司总经理办公室主任、董事，副总编辑、国际合作部主任兼任时代出版传媒投资研发中心（上海）有限公司董事长。副总经理。
张克文       历任安徽少年儿童出版社编辑室主任、副总编、总编辑、社长，公司董事。公司党委委员、副总编辑、时代少儿文化发展有限公司法人
             代表。
桂宾         历任安徽普兰德置业有限公司副总经理，公司计划财务部主任。公司财务总监，安徽时代印刷投资有限责任公司董事长，北京时代华文
             书局有限公司监事会主席。
田海明       历任安徽出版集团党委副书记、纪委书记兼安徽省医药（集团）股份有限公司董事长，集团总经理，公司党委副书记、副董事长、总经
             理，现已到龄退休。
朱智润       历任安徽科学技术出版社社长，安徽教育出版社社长，公司副总经理兼任北京时代华文书局总经理，现已到龄退休。
黄和平       历任安徽科学技术出版社副总编辑、总编辑、社长，公司监事，现已到龄退休，继续履行监事职务。
吴寿兵       历任安徽教育出版社社长、公司党委委员、常务副总经理、财务总监，安徽出版集团党委委员、财务总监，现已免职。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称              在股东单位担任的职务          任期起始日期         任期终止日期
王民                       安徽出版集团                      党委书记、董事长           2015 年 8 月
程春雷                     安徽出版集团                      董事                       2013 年 7 月
程春雷                     安徽出版集团                      党委副书记                 2010 年 12 月
                                                               53 / 204
                                                              2016 年年度报告
林清发                     安徽出版集团                         党委委员                 2008 年 4 月
林清发                     安徽出版集团                         总编辑                   2013 年 7 月
田海明                     安徽出版集团                         原副董事长、总经理       2015 年 8 月          2017 年 1 月 10 日
田海明                     安徽出版集团                         原党委副书记             2013 年 7 月          2017 年 1 月 10 日
朱智润                     安徽出版集团                         原工会主席               2015 年 12 月         2017 年 1 月 31 日
吴寿兵                     安徽出版集团                         原党委委员               2015 年 12 月
吴寿兵                     安徽出版集团                         原财务总监               2014 年 1 月
在股东单位任职情况的说明   安徽出版集团
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称                 在其他单位担任的职务        任期起始日期         任期终止日期
刘永坚                     武汉理工大学数字传播工程研究中心     主任                     2012 年 9 月 1 日
赵惠芳                     合肥工业大学 管理学院                教授                     1999 年 6 月
赵惠芳                     合肥工业大学财务管理研究所           所长                     2005 年 6 月
汪莉                       安徽大学法学院                       教授、博士生导师         2015 年 9 月
樊宏                       上海市数字内容产业促进中心主任       主任                     2013 年 7 月 1 日
刘红                       安徽省安泰科技股份有限公司           董事                     2012 年 12 月 31 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事、监事报酬经董事会审议通过后，提交股东大会审议通过后执行；高级管理人员报酬经董事会
                                         审议通过后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据公司相关薪酬及考评管理办法，考核经营业绩等指标，确定公司董事、监事、高级管理人员的年度
                                         报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 经考核及决策程序后支付。
况
                                                                  54 / 204
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报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 514.23 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                          担任的职务                           变动情形                          变动原因
田海明                           副董事长、总经理                     离任                            到龄退休
朱智润                           副总经理                             离任                            到龄退休
黄和平                           监事                                 离任                            到龄退休（依然履行监事职务）
吴寿兵                           董事、常务副总经理                   解聘                            免职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                 55 / 204
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                       3,027
在职员工的数量合计                                                             3,133
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
管理人员
编校人员
市场人员
其他人员
                   合计                                                        3,133
                                      教育程度
              教育程度类别                                数量（人）
博士
硕士
本科
大专
大专以下                                                                       1,517
                   合计                                                        3,133
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司按照薪酬管理办法的要求，在考核的基础上，以效率优先、兼顾公平的原则，坚持绩效
与激励相结合的分配方针，合理分配，以薪酬分配差异体现管理层次，体现责任、风险和业绩。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司一直以来都把人才培养摆在公司发展战略的高度，配合人才发展战略需求，公司组织了
一系列的培训活动。通过培训，提高了员工素质，提升了管理人员的专业水平和业务能力，强化
了专业技术人员的核心作用，并调动了员工的学习积极性和工作主动性，培训效果显著。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券
交易所股票上市规则》等法律、法规及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求依
法规范运作，法人治理结构符合《上市公司治理准则》的要求。公司同时结合实际情况，就公司
规范运作相关工作进行全面梳理，具体内容如下：
    1.加强党建工作，组织学习法规宣传材料
    报告期内，公司深入推进“两学一做”学习教育活动，制定实施方案，加大督导力度，丰富
活动内涵。创新形式，发挥新媒体新技术作用，积极组织开展 “坚定理想信念，明确政治方向”
等专题党课，及时修订公司《章程》，将党建总体要求纳入公司《章程》。
    公司以《宪法》《公司法》《证券法》等法律法规为依据，结合公司董事会、监事会、股东
大会审议通过的共 25 个议事规则、管理制度，并摘选了《上市公司重大资产重组管理办法》、《公
司债券发行与交易管理办法》、《上市公司股权激励管理办法》（证监会令第 126 号）、《上市
公司大股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会令第 108 号）、《上市公司章程指引（2016
年修订）》（证监发〔2015〕61 号）、《上市公司股东大会规则（2016 年修订）》等法规和宣传
材料，组织董事、监事及高管人员开展证券法律法规专题学习，并以电子邮件形式把 2016 年法制
宣传月活动学习内容和材料发送至董事、监事、高管人员的信箱。公司董事长带头学习，并批示
公司各领导认真学习，公司所有董事、监事、高管人员传阅后签字确认，外地独董邮件回复。
    2.收集行业信息，整理上报各类违规案例材料
    公司及时搜集证券市场、行业内外相关信息及传媒股行情，编写并发送近百份传媒股周报及
信息汇编。公司根据中国证监会及上海证券交易所的有关要求，将普法宣传纳入常规工作当中。
公司领导对公司治理和规范运作高度重视，将公司相关制度挂在公司网站。公司证券部门还将中
国证监会、上海证券交易所和安徽证监局等下发的法律法规、监管函以及其它上市公司信息披露
违规案例材料全年共计 123 篇及时整理上报，由公司董事长带头学习，批示公司各领导认真学习，
公司董事、监事、高管人员也都在学习后签字存档。在定期报告和重大事项披露前公司证券部门
反复提醒公司董事、监事、高管人员和其他内幕信息知情人不得买卖公司股票。
    3.做好内幕知情人登记管理工作
    对于重大信息，相关人员严格遵守有关规定保守秘密，证券部门做好“内幕信息知情人登记”
工作，并明确其在重大事项策划、决策过程中的信息披露、信息保密、信息澄清等方面的责任。
对于外部信息使用人也严格登记，确保所有股东均能公平、公正地获得信息，积极维护公司和投
资者尤其是中小投资者的合法权益。
    4.进一步加强诚信教育工作
    公司一直将诚信教育工作与纪检工作相结合，在推进党风廉政建设的同时，强化诚信观念，
提升公司品牌信用度和影响力。公司获得中国城市发展研究院、中国上市公司发展研究院、中国
排行榜网以及南方企业家杂志社联合颁发的“2016 中国上市公司最具行业品牌影响力企业”和
“2016 中国上市公司最具核心竞争力 100 强”荣誉称号。公司将继续在内部大力开展诚信教育和
培训工作，进一步增强领导干部和全体员工法律意识和树立诚信观念、社会主义法治理念，依法
决策，依法管理，使各级经营管理人员熟练掌握并运用与社会主义市场经济及本职工作相关的法
律知识，树立诚信守法、依法经营的观念，不断提高依法管理和服务社会的质量，共建和谐社会。
    5.维护投资者合法权益
    公司进一步增强法律诚信和责任意识，遵纪守法，提高规范运作水平，诚信经营，切实履行
各项承诺。公司还不断提高透明度，通过参加券商投资策略会、公司网站、微博、上证 e 互动平
台、投资者电话来访等多种形式，在信息披露有关法律、法规允许范围内，加强与投资者沟通交
流。公司还持续完善信息披露与股价异动的快速应对机制，密切关注本公司股价走势，对影响公
司股价的重大信息做到真实、准确、完整、及时和公平披露。对于影响公司股价的市场传闻和媒
体质疑，及时进行内部核实查证，及时向实际控制人或相关各方进行问询，在此基础上，按照信
息披露的相关要求及时予以澄清或说明，保障投资者知情权与参与权，积极维护公司和投资者的
合法权益。
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                                              2016 年年度报告
   公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
   □适用 √不适用
   二、股东大会情况简介
                                                        决议刊登的指定网站的
         会议届次                  召开日期                                       决议刊登的披露日期
                                                              查询索引
   2015 年年度股东大会     2016 年 5 月 18 日          http://www.sse.com.cn      2016 年 5 月 19 日
   2016 年第一次临时       2016 年 8 月 22 日          http://www.sse.com.cn      2016 年 8 月 23 日
   股东大会
   2016 年第二次临时       2016 年 11 月 25 日         http://www.sse.com.cn      2016 年 11 月 26 日
   股东大会
   股东大会情况说明
   □适用 √不适用
   三、董事履行职责情况
   (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                                参加股东
                                                  参加董事会情况
                                                                                                大会情况
          是否
 董事                                              以通讯
          独立                         亲自                     委托              是否连续两    出席股东
 姓名                 本年应参加                     方式                  缺席
          董事                         出席                     出席              次未亲自参      大会的
                      董事会次数                     参加                  次数
                                       次数                     次数                加会议          次数
                                                     次数
王民     否                        8          2           6            0      0   否
田海明   否                        8          2           6            0      0   否
程春雷   否                        8          1           6            1      0   否
林清发   否                        8          2           6            0      0   否
王兵     否                        8          2           6            0      0   否
刘永坚   是                        8          1           6            1      0   否
赵惠芳   是                        8          2           6            0      0   否
汪莉     是                        8          2           6            0      0   否
樊宏     是                        8          2           6            0      0   否
吴寿兵   否                        7          2           5            0      0   否
   连续两次未亲自出席董事会会议的说明
   □适用 √不适用
   年内召开董事会会议次数
   其中：现场会议次数
   通讯方式召开会议次数
   现场结合通讯方式召开会议次数
   (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
   □适用 √不适用
                                                   58 / 204
                                     2016 年年度报告
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
1.董事会战略委员会对 2016 年度公司发展战略提出了重要建议和规划。
2.董事会审计委员会在编制季度、半年度、年度报告等过程中，与公司及年审会计师进行了充分
沟通，实施了有效监督。
3.董事会薪酬与考核委员会根据年终考核情况提出 2016 年度高级管理人员薪酬方案。
4.董事会提名委员会对公司董事、公司职能部门负责人、下属子公司及分公司的高级管理人员等
人员的提名和任命提出建议并形成相关决议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动高管人员的积极性和创造性，公司
建立了合理的绩效评价体系，实施按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系。
    董事会薪酬与考核委员会根据年终考核情况提出年终薪酬方案。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2016 年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司内部控制审计机构华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留的
内部控制审计报告。具体内容请详见公司于 2017 年 2 月 28 日刊登在《中国证券报》《上海证券
报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《时代出版 2016 年内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                         59 / 204
                           2016 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               60 / 204
                                 2016 年年度报告
                            第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                          会审字[2017]0657 号
                               审 计 报 告
时代出版传媒股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的时代出版传媒股份有限公司（以下简称“时代出版”）财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表
附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是时代出版管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企
业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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    三、审计意见
    我们认为，时代出版财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了时代出版 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并
及母公司经营成果和现金流量。
      华普天健会计师事务所                    中国注册会计师：
        （特殊普通合伙）
                                              中国注册会计师：
               中国北京                       中国注册会计师：
                                                    二○一七年二月二十六日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 时代出版传媒股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                  附注             期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                          2,215,648,561.04      1,570,879,268.68
  结算备付金
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                                   2016 年年度报告
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                          4,000.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          194,312,320.81      197,663,324.20
  应收账款                                        1,055,118,856.92    1,108,032,342.26
  预付款项                                          281,147,524.18      395,455,191.12
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         112,567,728.44     81,161,688.75
  买入返售金融资产
  存货                                            1,105,814,246.56     970,523,112.16
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                            100,000,000.00      385,008,361.07
  其他流动资产                                      176,352,371.20      224,190,921.72
    流动资产合计                                  5,240,965,609.15    4,932,914,209.96
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                1,168,787,608.87     560,339,218.68
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        35,259,707.60     32,025,611.98
  投资性房地产                                       235,534,048.32    247,263,855.23
  固定资产                                           732,230,426.99    761,939,585.93
  在建工程                                            17,737,022.87     10,463,009.39
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           136,250,237.62    147,156,352.92
  开发支出                                               857,271.57
  商誉
  长期待摊费用                                        4,704,606.48        3,358,085.33
  递延所得税资产                                     29,763,067.52       23,701,655.75
  其他非流动资产                                     47,740,761.06      131,355,588.00
    非流动资产合计                                2,408,864,758.90    1,917,602,963.21
      资产总计                                    7,649,830,368.05    6,850,517,173.17
流动负债：
  短期借款                                           290,582,287.98    267,214,090.29
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
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                               2016 年年度报告
  应付票据                                       743,678,536.47    709,770,263.57
  应付账款                                       815,339,407.19    868,177,849.82
  预收款项                                       245,716,781.79    373,008,473.37
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    40,368,668.11     40,371,125.08
  应交税费                                        72,033,245.07     53,919,708.12
  应付利息                                            81,028.79         40,843.33
  应付股利                                         5,565,194.05      7,827,112.66
  其他应付款                                      73,109,665.24     49,337,610.01
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                              2,286,474,814.69    2,369,667,076.25
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                       127,401,285.44    133,588,241.61
  递延所得税负债                                   6,809,038.38      7,453,002.49
  其他非流动负债
    非流动负债合计                              134,210,323.82      141,041,244.10
      负债合计                                2,420,685,138.51    2,510,708,320.35
所有者权益
  股本                                           505,825,296.00    505,825,296.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                    1,344,247,888.93    1,344,883,963.25
  减：库存股
  其他综合收益                                   885,648,983.63    279,928,563.45
  专项储备
  盈余公积                                       158,356,322.87    139,776,670.30
  一般风险准备
  未分配利润                                  2,205,656,878.97    1,940,009,357.83
  归属于母公司所有者权益合计                  5,099,735,370.40    4,210,423,850.83
  少数股东权益                                  129,409,859.14      129,385,001.99
    所有者权益合计                            5,229,145,229.54    4,339,808,852.82
      负债和所有者权益总计                    7,649,830,368.05    6,850,517,173.17
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                                      2016 年年度报告
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：徐志妹
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:时代出版传媒股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              758,805,402.13        626,480,847.94
  以公允价值计量且其变动计入当期                              4,000.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                     15,449,313.00
  应收账款                                              487,756,493.97        602,217,372.07
  预付款项                                                9,171,492.93         20,758,844.54
  应收利息
  应收股利                                                3,903,600.00          3,903,600.00
  其他应收款                                            301,462,321.94        256,043,219.59
  存货                                                   36,688,171.47        139,569,911.62
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                               100,000,000.00         360,000,000.00
  其他流动资产                                         350,000,000.00         258,000,000.00
    流动资产合计                                     2,047,791,482.44       2,282,423,108.76
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   1,156,491,928.38         541,265,092.30
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       1,765,677,775.91       1,553,697,730.97
  投资性房地产                                         156,110,610.90         165,236,096.27
  固定资产                                             412,636,236.68         427,242,051.06
  在建工程                                               1,080,347.34             907,075.26
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              109,483,974.75        112,627,384.13
  开发支出
  商誉                                                   34,902,300.00         34,902,300.00
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                                              126,000,000.00
    非流动资产合计                                   3,636,383,173.96       2,961,877,729.99
      资产总计                                       5,684,174,656.40       5,244,300,838.75
流动负债：
  短期借款                                               31,704,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                          65 / 204
                                   2016 年年度报告
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           122,498,185.57    423,124,269.59
  应付账款                                            85,785,944.08    125,860,657.04
  预收款项                                               534,608.62      1,259,922.14
  应付职工薪酬                                         4,199,841.35      4,174,969.38
  应交税费                                            22,240,262.21      9,614,740.74
  应付利息                                                42,139.90
  应付股利
  其他应付款                                      1,683,778,204.41    1,616,838,371.47
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                  1,950,783,186.14    2,180,872,930.36
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             7,835,849.06     12,000,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    7,835,849.06       12,000,000.00
      负债合计                                    1,958,619,035.20    2,192,872,930.36
所有者权益：
  股本                                               505,825,296.00    505,825,296.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                        1,847,650,869.12    1,847,655,432.50
  减：库存股
  其他综合收益                                       878,883,866.07    272,185,000.00
  专项储备
  盈余公积                                          111,577,113.21       92,997,460.64
  未分配利润                                        381,618,476.80      332,764,719.25
    所有者权益合计                                3,725,555,621.20    3,051,427,908.39
      负债和所有者权益总计                        5,684,174,656.40    5,244,300,838.75
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：徐志妹
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                       66 / 204
                                   2016 年年度报告
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注         本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                       6,766,605,873.15 6,021,122,848.89
其中：营业收入                                       6,766,605,873.15 6,021,122,848.89
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       6,572,394,400.96   5,853,149,775.24
其中：营业成本                                       6,033,068,818.76   5,358,650,136.04
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                       28,946,335.00      17,865,566.91
      销售费用                                        173,953,082.28     158,329,844.73
      管理费用                                        277,982,829.85     280,241,225.75
      财务费用                                         -4,560,687.43      -6,498,381.45
      资产减值损失                                     63,004,022.50      44,561,383.26
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                  107,592,922.93      77,621,190.77
      其中：对联营企业和合营企业的投资                  2,294,345.18         921,661.37
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    301,804,395.12     245,594,264.42
  加：营业外收入                                      114,189,771.63     163,299,024.60
      其中：非流动资产处置利得                          4,304,976.23       2,176,356.11
  减：营业外支出                                        3,098,872.68       2,739,998.55
      其中：非流动资产处置损失                            977,549.09         627,027.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                412,895,294.07     406,153,290.47
  减：所得税费用                                        6,807,664.18       9,911,407.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    406,087,629.89     396,241,883.46
  归属于母公司所有者的净利润                          402,590,289.28     393,018,303.70
  少数股东损益                                          3,497,340.61       3,223,579.76
六、其他综合收益的税后净额                            605,720,420.18     269,051,745.31
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                  605,720,420.18     269,051,745.31
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                605,720,420.18     269,051,745.31
收益
                                         67 / 204
                                   2016 年年度报告
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                   605,720,420.18      269,186,174.45
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他                                                                  -134,429.14
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                     1,011,808,050.07      665,293,628.77
  归属于母公司所有者的综合收益总额                   1,008,310,709.46      662,070,049.01
  归属于少数股东的综合收益总额                           3,497,340.61        3,223,579.76
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                      0.80                0.78
  （二）稀释每股收益(元/股)                                      0.80                0.78
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：徐志妹
                                   母公司利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注         本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                         1,019,951,778.08 1,537,104,365.30
  减：营业成本                                         874,073,961.32 1,373,451,465.72
      税金及附加                                        11,340,658.36         6,397,550.10
      销售费用                                            7,475,718.79      23,083,039.89
      管理费用                                          80,724,220.18       81,495,511.23
      财务费用                                          -9,094,861.11          -526,851.68
      资产减值损失                                      -1,027,019.73       25,360,639.57
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                   109,612,408.83       70,370,026.55
      其中：对联营企业和合营企业的投资                   2,294,345.18          921,661.37
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     166,071,509.10       98,213,037.02
  加：营业外收入                                        20,159,264.90       46,961,295.77
      其中：非流动资产处置利得                              13,140.61           10,333.14
  减：营业外支出                                           434,248.31          123,403.14
      其中：非流动资产处置损失                              31,419.89          123,403.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 185,796,525.69      145,050,929.65
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     185,796,525.69      145,050,929.65
五、其他综合收益的税后净额                             606,698,866.07      272,185,000.00
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
                                         68 / 204
                                    2016 年年度报告
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                  606,698,866.07     272,185,000.00
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                   606,698,866.07     272,185,000.00
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        792,495,391.76     417,235,929.65
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：徐志妹
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      6,498,091,305.01     6,451,868,103.87
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      101,434,267.88        96,055,131.80
  收到其他与经营活动有关的现金                         54,282,388.01        99,369,616.56
    经营活动现金流入小计                            6,653,807,960.90     6,647,292,852.23
  购买商品、接受劳务支付的现金                      5,737,921,271.32     5,543,333,546.82
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
                                         69 / 204
                                   2016 年年度报告
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    384,111,720.17      364,439,977.14
  支付的各项税费                                    139,599,036.26      140,789,517.53
  支付其他与经营活动有关的现金                      130,034,447.12      161,591,066.15
    经营活动现金流出小计                          6,391,666,474.87    6,210,154,107.64
      经营活动产生的现金流量净额                    262,141,486.03      437,138,744.59
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                              1,518,325,461.64     620,820,874.63
  取得投资收益收到的现金                             41,062,237.86      72,707,897.30
  处置固定资产、无形资产和其他长                      5,273,480.39       5,949,204.35
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                       1,762,451.31
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                       24,780,200.42      29,343,637.47
    投资活动现金流入小计                          1,591,203,831.62     728,821,613.75
  购建固定资产、无形资产和其他长                     49,197,497.83      55,603,666.88
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  1,071,269,401.44     521,332,404.26
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                        110,700.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          1,120,577,599.27     576,936,071.14
      投资活动产生的现金流量净额                    470,626,232.35     151,885,542.61
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                     6,900,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                                         6,900,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                 785,849,520.21    876,546,858.96
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       101,304,511.97     10,414,097.29
    筹资活动现金流入小计                             887,154,032.18    893,860,956.25
  偿还债务支付的现金                                 744,220,414.62    889,835,092.22
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     129,648,310.63    137,561,695.89
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                       1,140,002.78      2,264,167.31
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        97,283,334.43      47,656,738.95
    筹资活动现金流出小计                             971,152,059.68   1,075,053,527.06
      筹资活动产生的现金流量净额                     -83,998,027.50    -181,192,570.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的                       1,421,199.42         180,564.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        650,190,890.30      408,012,280.41
  加：期初现金及现金等价物余额                    1,323,432,178.66      915,419,898.25
六、期末现金及现金等价物余额                      1,973,623,068.96    1,323,432,178.66
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：徐志妹
                                       70 / 204
                                    2016 年年度报告
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,134,295,258.31       1,726,449,967.89
  收到的税费返还                                      35,693,786.71          18,464,425.26
  收到其他与经营活动有关的现金                       149,357,810.59         180,204,598.94
    经营活动现金流入小计                           1,319,346,855.61       1,925,118,992.09
  购买商品、接受劳务支付的现金                       990,944,416.34       1,553,555,026.11
  支付给职工以及为职工支付的现金                      46,579,053.17          47,876,078.36
  支付的各项税费                                      36,585,065.11          28,653,579.07
  支付其他与经营活动有关的现金                       201,685,788.08          93,445,894.15
    经营活动现金流出小计                           1,275,794,322.70       1,723,530,577.69
  经营活动产生的现金流量净额                          43,552,532.91         201,588,414.40
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               1,590,492,291.64         577,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              44,413,391.46          68,879,948.73
  处置固定资产、无形资产和其他长                          16,000.00             180,035.14
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                           780,722.18           1,361,696.95
    投资活动现金流入小计                           1,635,702,405.28         647,421,680.82
  购建固定资产、无形资产和其他长                       5,287,295.44          17,856,231.25
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   1,454,017,410.00         524,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的                         110,700.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           1,459,415,405.44         541,856,231.25
      投资活动产生的现金流量净额                     176,286,999.84         105,565,449.57
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   31,704,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         60,398,935.50         20,814,345.76
    筹资活动现金流入小计                               92,102,935.50         20,814,345.76
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      119,308,423.17        117,351,468.69
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                              119,308,423.17        117,351,468.69
      筹资活动产生的现金流量净额                      -27,205,487.67        -96,537,122.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
                                        71 / 204
                                   2016 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额                         192,634,045.08   210,616,741.04
  加：期初现金及现金等价物余额                       541,629,345.15   331,012,604.11
六、期末现金及现金等价物余额                         734,263,390.23   541,629,345.15
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：徐志妹
                                       72 / 204
                                                                               2016 年年度报告
                                                                           合并所有者权益变动表
                                                                             2016 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期
                                                                         归属于母公司所有者权益
                                  其他权益工                                                                       一
    项目                                                            减
                                      具                                                  专                       般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                                                    ：
                                                                                          项                       风
                     股本         优   永           资本公积        库   其他综合收益               盈余公积             未分配利润
                                            其                                            储                       险
                                  先   续                           存
                                            他                                            备                       准
                                  股   债                           股
                                                                                                                   备
一、上年期末余   505,825,296.00                  1,344,883,963.25        279,928,563.45           139,776,670.30        1,940,009,357.83   129,385,001.99   4,339,808,852.82
额
加：会计政策变
更
     前期差错
更正
     同一控制
下企业合并
     其他
二、本年期初余   505,825,296.00                  1,344,883,963.25        279,928,563.45           139,776,670.30        1,940,009,357.83   129,385,001.99   4,339,808,852.82
额
三、本期增减变                                       -636,074.32         605,720,420.18           18,579,652.57           265,647,521.14        24,857.15     889,336,376.72
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益                                                           605,720,420.18                                   402,590,289.28     3,497,340.61   1,011,808,050.07
总额
（二）所有者投                                       -636,074.32                                                                              -192,786.84        -828,861.16
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
                                                                                   73 / 204
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3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他                                             -636,074.32                                                                            -192,786.84        -828,861.16
（三）利润分配                                                                                  18,579,652.57        -136,942,768.14     -3,279,696.62    -121,642,812.19
1．提取盈余公                                                                                   18,579,652.57         -18,579,652.57
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或                                                                                                      -118,363,115.57     -3,279,696.62    -121,642,812.19
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余    505,825,296.00                1,344,247,888.93    885,648,983.63            158,356,322.87         2,205,656,878.97   129,409,859.14   5,229,145,229.54
额
                                                                                                      上期
                                                                        归属于母公司所有者权益
       项目
                                                                                                                                        少数股东权益     所有者权益合计
                                   其他权益工                      减                      专                   一
                         股本                         资本公积            其他综合收益               盈余公积           未分配利润
                                       具                          ：                      项                   般
                                                                                74 / 204
                                                                             2016 年年度报告
                                                                      库                    储                    风
                                    优   永
                                              其                      存                    备                    险
                                    先   续
                                              他                      股                                          准
                                    股   债
                                                                                                                  备
一、上年期末余额   505,825,296.00                  1,344,749,534.11        10,876,818.14         125,271,577.33        1,678,847,615.   121,737,473.11   3,787,308,314.48
加：会计政策变更
    前期差错更
正
    同一控制下
企业合并
    其他
二、本年期初余额   505,825,296.00                  1,344,749,534.11        10,876,818.14         125,271,577.33        1,678,847,615.   121,737,473.11   3,787,308,314.48
三、本期增减变动                                         134,429.14        269,051,745.31        14,505,092.97         261,161,742.04     7,647,528.88     552,500,538.34
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总                                                           269,051,745.31                              393,018,303.70     3,223,579.76     665,293,628.77
额
（二）所有者投入                                         134,429.14                                                                       6,900,000.00       7,034,429.14
和减少资本
1．股东投入的普                                                                                                                           6,900,000.00       6,900,000.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他                                                  134,429.14                                                                                           134,429.14
（三）利润分配                                                                                   14,505,092.97         -131,856,561.6   -2,476,050.88    -119,827,519.57
1．提取盈余公积                                                                                  14,505,092.97         -14,505,092.97
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                                        -117,351,468.6   -2,476,050.88    -119,827,519.57
股东）的分配
                                                                                 75 / 204
                                                                                      2016 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     505,825,296.00                   1,344,883,963.25           279,928,563.45           139,776,670.30          1,940,009,357.     129,385,001.99     4,339,808,852.82
    法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：徐志妹
                                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                                 2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                 本期
                                               其他权益工                        减
                                                                                                           专
                                                   具                            ：
              项目                                                                                         项
                                 股本          优 永             资本公积        库      其他综合收益               盈余公积          未分配利润      所有者权益合计
                                                         其                                                储
                                               先 续                             存
                                                         他                                                备
                                               股 债                             股
         一、上年期末余       505,825,296.00                  1,847,655,432.50           272,185,000.00           92,997,460.64     332,764,719.25   3,051,427,908.39
         额
         加：会计政策变
         更
              前期差错
         更正
                                                                                          76 / 204
                                                      2016 年年度报告
     其他
二、本年期初余    505,825,296.00   1,847,655,432.50      272,185,000.00   92,997,460.64   332,764,719.25   3,051,427,908.39
额
三、本期增减变                            -4,563.38      606,698,866.07   18,579,652.57   48,853,757.55      674,127,712.81
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益                                           606,698,866.07                   185,796,525.69     792,495,391.76
总额
（二）所有者投                            -4,563.38                                                              -4,563.38
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他                                   -4,563.38                                                              -4,563.38
（三）利润分配                                                            18,579,652.57   -136,942,768.1   -118,363,115.57
1．提取盈余公                                                             18,579,652.57   -18,579,652.57
积
2．对所有者（或                                                                           -118,363,115.5   -118,363,115.57
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
                                                          77 / 204
                                                                           2016 年年度报告
 4．其他
   （五）专项储
 备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余      505,825,296.00               1,847,650,869.12            878,883,866.07              111,577,113.21   381,618,476.80   3,725,555,621.20
 额
                                                                                                上期
                                              其他权益工                          减
                                                                                                             专
                                                  具                              ：
          项目                                                                                               项
                                 股本         优 永             资本公积          库       其他综合收益             盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                        其                                                   储
                                              先 续                               存
                                                        他                                                   备
                                              股 债                               股
一、上年期末余额             505,825,296.00                  1,847,655,432.50                                     78,492,367.67   319,570,351.26    2,751,543,447.43
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额             505,825,296.00                  1,847,655,432.50                                     78,492,367.67   319,570,351.26    2,751,543,447.43
三、本期增减变动金额（减                                                                   272,185,000.00         14,505,092.97    13,194,367.99      299,884,460.96
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                         272,185,000.00                         145,050,929.65      417,235,929.65
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                    14,505,092.97   -131,856,561.6     -117,351,468.69
1．提取盈余公积                                                                                                   14,505,092.97   -14,505,092.97
                                                                                78 / 204
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2．对所有者（或股东）的分                                                                                        -117,351,468.6   -117,351,468.69
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            505,825,296.00        1,847,655,432.50              272,185,000.00   92,997,460.64   332,764,719.25   3,051,427,908.39
 法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：徐志妹
                                                                     79 / 204
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
   时代出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为科大创新
股份有限公司（以下简称“科大创新”）。科大创新系经安徽省人民政府皖政秘【1999】
198 号文批准，由中国科学技术大学科技实业总公司（现已更名为中科大资产经营有
限责任公司）、合肥科聚高技术有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安
徽省信息技术开发公司和日本恒星股份有限公司以发起方式设立的股份有限公司。科
大创新于 1999 年 12 月 12 日在安徽省工商行政管理局注册成立，设立时注册资本 5000
万元，股本为 5000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】83 号文核
准，科大创新于 2002 年 8 月首次公开发行人民币普通股股票（A 股）2500 万股。该
次发行后，科大创新的注册资本变更为 7500 万元，股本变更为 7500 万元。2002 年 9
月 5 日经上海证券交易所上证字【2002】147 号文同意，科大创新 2500 万股社会公众
股在上海证券交易所上市交易。
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】1125 号《关于核准科大创新股份有
限公司向安徽出版集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，科大创新向安
徽出版集团有限责任公司（以下简称“出版集团”）发行 120,303,040 股人民币普通
股用于购买其拥有的出版、印刷类业务资产。2008 年 9 月 23 日，安徽华普会计师事
务所（现已更名为“华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)”）为本次股本变更出具
了华普验字【2008】第 748 号《验资报告》。2008 年 10 月 10 日，经科大创新 2008
年第二次临时股东大会决议通过，公司名称由“科大创新股份有限公司”变更为“时
代出版传媒股份有限公司”。2008 年 10 月 23 日，本公司在安徽省工商行政管理局办
理了变更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执照》注册号为 340000000019821），
本公司注册资本变更为 195,303,040.00 元，股本变更为 195,303,040.00 元。经上海
证券交易所核准，自 2008 年 11 月 5 日起，本公司股票简称由“科大创新”变更为“时
代出版”，股票代码（600551）不变。
    2009 年 4 月 28 日，经本公司 2008 年度股东大会审议通过，公司以 2008 年 12
月 31 日的总股本 195,303,040 股为基数，按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积
195,303,040.00 元转增股本。本次转增后公司注册资本为 390,606,080.00 元，股本
为 390,606,080.00 元。
                                     80 / 204
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      经中国证监会核准，公司于 2010 年 6 月非公开发行人民币普通股 3,091.50 万股，
每股发行价 16.76 元，共募集资金总额 51,813.54 万元，扣除发行费用 1,709.87 万
元，实际募集资金净额为 50,103.67 万元。本公司非公开发行新增股份已于 2010 年 6
月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次
发行完成后公司注册资本为 421,521,080.00 元，股本为 421,521,080.00 元。
      2011 年 4 月 25 日，经本公司 2010 年度股东大会审议通过，公司以 2010 年 12
月 31 日的总股本 421,521,080 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公积
84,304,216.00 元转增股本。本次转增后公司注册资本为 505,825,296.00 元，股本为
505,825,296.00 元。
      公司住所：安徽省合肥市长江西路 669 号；公司法定代表人：王民。
      公司主要经营活动：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或
股权进行管理，融资咨询服务；对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出
版物、音像制品、网络出版物的出版、销售、物流配送、连锁经营进行管理；版权代
理；图书加工；展示展览服务；文化用品的批发和零售；出版印刷物资贸易； 教育
培训咨询服务；广告业务；出版咨询服务；图书总发行；新兴传媒科研、开发、推广
和应用；电子和信息、光电机一体化、化工（不含危险品）、新材料、生物工程、环
保、节能、医疗器械（限中佳分公司经营）、核仪器、电工电器、机械真空、离子束、
微波通讯、自动控制、辐射加工、KG 型纺织印染助剂、环保型建筑涂料开发、生产、
销售及咨询服务、技术转让；涂料装饰工程施工；房屋租赁。（以上须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 2 月 26 日决议批准报
出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
      (1)本公司本期纳入合并范围的子公司
                                                                       持股比例%
 序号                  子公司全称                      子公司简称
                                                                    直接       间接
  1       安徽教育出版社                                 教育社     100.00             -
  2       安徽教育网络出版有限公司                      教育网络           -       100.00
  3       安徽红蜻蜓杂志社                               红蜻蜓            -       51.00
  4       安徽青苹果杂志社                               青苹果            -       100.00
                                         81 / 204
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5    时代迈迈教育出版传媒武汉有限责任公司            时代迈迈        -    51.00
6    安徽科学技术出版社                              科技社      100.00       -
7    安徽科技音像有限公司                            科技音像        -    100.00
8    安徽文艺出版社                                  文艺社      100.00       -
9    安徽少年儿童出版社                              少儿社      100.00       -
10   北京时代尚联文化传媒有限公司                北京尚联文化        -    64.00
11   安徽时代少儿书店有限责任公司                    少儿书店        -    55.00
12   时代紫荆（北京）教育投资有限公司                时代紫荆        -    65.00
13   安徽美术出版社                                  美术社      100.00       -
14   安徽时代华印出版服务有限责任公司                时代华印        -    100.00
15   安徽时代艺品文化投资有限责任公司                时代艺品     70.00   30.00
16   黄山书社                                        黄山社      100.00       -
17   安徽人民出版社                                  人民社      100.00       -
18   安徽时代人民文化发展有限公司                时代文化发展        -    100.00
19   安徽画报社                                      画报社      100.00       -
20   时代新媒体出版社有限责任公司                   时代新媒体   100.00       -
21   安徽时代新跨越教育管理有限公司                 时代新跨越       -    51.00
22   安徽时代漫游文化传媒股份有限公司                时代漫游     10.00   90.00
23   安徽铭品泰文化传媒有限公司                      铭品泰          -    51.00
24   合肥时代漫游教育科技有限责任公司                漫游科技        -    70.00
25   安徽新华印刷股份有限公司                    安徽新华印刷     95.48    1.96
26   安徽省新德国际印务有限责任公司                  新德印务        -    100.00
27   安徽新华票证印务有限责任公司                    新华票证        -    100.00
28   安徽芜湖新华印务有限责任公司                芜湖新华印务        -    60.00
29   合肥杏花印务股份有限公司                        杏花印务        -    51.00
30   安徽新华印刷设备技术服务有限公司                新华技服        -    100.00
31   合肥市华丰印务有限公司                          华丰印务        -    55.00
32   安徽时代出版发行有限公司                        时代发行    100.00       -
33   安徽时代可一出版物发行有限公司                  时代可一        -    50.00
34   北京时代华文书局有限公司                    北京华文书局    100.00       -
35   安徽时代创新科技投资发展有限公司                创新科技    100.00       -
36   安徽时代创新物业管理有限公司                    创新物业        -    100.00
37   安徽中科中佳科学仪器有限公司                    中科中佳        -    75.00
38   安徽时代中佳科贸有限责任公司                    中佳科贸        -    51.00
                                      82 / 204
                                      2016 年年度报告
  39      安徽时代聚能技术有限公司                       时代聚能             -         65.00
  40      安徽时代辐化有限公司                           时代辐化             -       100.00
  41      安徽唐科贸易有限公司                           唐科贸易             -       100.00
  42      安徽时代文化科技创业园管理有限公司            时代创业园            -       100.00
          时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公
  43                                                 上海研发中心         72.60            -
          司
  44      上海市中科大进修学院                       上海进修学院             -       100.00
  45      上海大科物业管理有限公司                   上海大科物业             -         51.00
  46      时代国际出版传媒(上海)有限责任公司         上海时代国际        100.00            -
  47      合肥时代教育职业培训学校                   职业培训学校        100.00            -
  48      安徽出版印刷物资有限公司                       印刷物资        100.00            -
  49      安徽时代物资股份有限公司                       时代物资             -         80.00
  50      安徽旭日光盘有限公司                           旭日光盘         98.67          1.33
  51      安徽美好时代影视传媒有限公司                   美好时代         72.73            -
  52      合肥时代教育培训学校                       教育培训学校        100.00            -
  53      时代少儿文化发展有限公司                       少儿发展        100.00            -
  54      安徽时代少儿国际文化传媒有限公司               少儿国际             -       100.00
  55      时光流影科技股份有限公司                       时光流影         95.00          5.00
  56      安徽时代印刷投资有限责任公司                   时代印投        100.00            -
       注：“合肥优优文化传播有限公司”2016 年更名为“安徽时代华印出版服务有限
责任公司”； “安徽时代艺品文化传播有限责任公司”2016 年更名为“安徽时代艺
品文化投资有限责任公司”；“安徽时代雅视影视文化传媒有限公司”2016 年更名为
“安徽美好时代影视传媒有限公司”。
       (2)本公司本期合并财务报表范围变化
       ①本期新增子公司：
 序号                   子公司全称                      子公司简称    本期纳入合并范围原因
  1       时代少儿文化发展有限公司                       少儿发展          投资设立
  2       安徽时代少儿国际文化传媒有限公司               少儿国际          投资设立
  3       时光流影科技股份有限公司                       时光流影     同一控制下企业合并
  4       安徽时代印刷投资有限责任公司                   时代印投          投资设立
       ②本期减少子公司：
 序号                   子公司全称                       子公司简称   本期未纳入合并范围原因
  1        北京云景文化传媒有限公司                       云景文化           股权处置
                                          83 / 204
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续
经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     (1)同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方
合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的
会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并
方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所
支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利
润。
     (2)非同一控制下的企业合并
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本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值
计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要
性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进
行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负
债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨
认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可
辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨
认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     (1)合并范围的确定
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似
表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定
的结构化主体。
     控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可
变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控
制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），
结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计
的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
     (2)合并财务报表的编制方法
     本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会
计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
     ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
     ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有
的份额。
     ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明
相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
     ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
     (3)报告期内增减子公司的处理
     ①增加子公司或业务
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    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    (a)编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    (b)编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    (c)编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    (a)编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    (b)编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表。
    (c)编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
    ②处置子公司或业务
    A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表。
    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合
并现金流量表。
    (4)合并抵销中的特殊考虑
    ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权
益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公
司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长
期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资
本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互
抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
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    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其
在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所
得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所
有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属
于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，
应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数
股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当
按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数
股东损益”之间分配抵销。
    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
    (5)特殊交易的会计处理
    ①购买少数股东股权
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股
权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报
表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本
溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进
行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股
权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控
制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账
面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢
价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按
照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期
股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
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账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务
报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交
易作为“一揽子交易”进行会计处理：
    (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    (d)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交
易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，
本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公
积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
    本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最
终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务
报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关
项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实
现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在
报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属
于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额
等。
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原
股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已
                                     88 / 204
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确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的
期初留存收益。
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进
行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股
权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权
投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表
中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支
付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报
表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额
确认为商誉或计入合并当期损益。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交
易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，
在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权
投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始
成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净
资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前
持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得
或损失的金额。
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务
报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
    A.一次交易处置
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     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财
务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
     此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧
失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
     B.多次交易分步处置
     在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
     如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交
易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
     如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股
权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账
面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面
净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价
或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安
排分为共同经营和合营企业。
     (1)共同经营
     共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本
公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：
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     ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
     ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     (2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权
投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     (1)外币交易时折算汇率的确定方法
     本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率
折算为记账本位币。
     (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
     在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，计入当期损益。
     (3)外币报表折算方法
     对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使
之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货
币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行
折算：
     ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
     ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇
率折算。
     ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中
所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
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④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期
汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中
单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    (1)金融资产的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为
有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初
始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚
未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有
期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持
有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用
之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独
确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息
收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间
的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提
供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资
产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息
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期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可
供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损
益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售
权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表
日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售
金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将
原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
    (2)金融负债的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以
公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入
当期损益。
    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的
金融负债。
    (3)金融资产的重分类
    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本
公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资
部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期
投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值
进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分
为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综
合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
    (4)金融负债与权益工具的区分
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义
务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金
或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义
务。
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    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结
算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使
该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工
具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，
一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权
利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公
允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本
公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具
的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    (5)金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权
利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产。
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实
际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三
方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转
移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.所转移金融资产的账面价值；
    B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认
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金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：
    A.终止确认部分的账面价值；
    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    ②继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对
该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
    ③继续确认所转移的金融资产
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转
移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金
融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入
和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不
得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    (6)金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，
不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部
分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条
款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    (7)金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足
下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    ①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
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    ②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负
债进行抵销。
    (8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ①金融资产发生减值的客观证据：
    A.发行方或债务人发生严重财务困难；
    B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
    E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的
数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确
已减少且可计量；
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    ②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
    A．持有至到期投资减值测试
    持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现
金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益。
    预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑
相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始
确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在
计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款
因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍
用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
    对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），
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原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入
按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    B.可供出售金融资产减值测试
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融
资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相
对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售
金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损
失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产
减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进
行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售
债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折
现采用的折现率作为利率计算确认。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
    (9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，
本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利
市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低
金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其
经济利益最大化所使用的假设。
    ①估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多
种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各
估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
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    本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，
是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负
债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该
输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息
取得。
    ②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，
其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能
够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层
次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产
或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准             本公司将前五户或单项金额占总额 10%以
                                             上应收账款和 200 万元以上其他应收款
                                             确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     对于单项金额重大的应收款项，单独进行
                                             减值测试。有客观证据表明其发生了减值
                                             的，根据其未来现金流量现值低于其账面
                                             价值的差额，确认减值损失，并据此计提
                                             相应的坏账准备。
                                             短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相
                                             差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其
                                             预计未来现金流量进行折现。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法                                  根据以前年度按账龄划分的各段应收款
                                             项实际损失率作为基础，结合现时情况确
                                             定本年各账龄段应收款项组合计提坏账
                                             准备的比例，据此计算本年应计提的坏账
                                             准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
A. 非商品贸易业务（含图书批发零售业务）产生的应收款项组合计提坏账准备的比例：
√适用 □不适用
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             账龄                   应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                        5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                   10
2－3 年                                                   15
3 年以上
3－4 年                                                    30
4－5 年                                                    50
5 年以上                                                  100
    B. 商品贸易业务（图书批发零售业务除外）产生的应收款项组合计提坏账准备
的比例：
       账 龄                     应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
       6 个月以内（含 6 个月）                0
       6 个月至 1 年                          10
       1至2年                                 20
       2至3年                                 50
       3 年以上                              100
C. 应收票据中商业承兑汇票视同应收款项计提坏账准备，计提比例按实际业务类型
区分后，分别参照非商品贸易业务或商品贸易业务产生应收款项组合计提坏账准备的
比例执行。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
                                            减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备
                                            不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试
坏账准备的计提方法                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                            额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的
在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、
库存商品、低值易耗品和包装物等。
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    (2)发出存货的计价方法：本公司存货发出时采用加权平均法计价。
    (3)   存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈
及盘亏金额计入当年度损益。
    (4)   存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计
提存货跌价准备，计入当期损益。
    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目
的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基
础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般
销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
    ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；
如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，
按其差额计提存货跌价准备。
    ③出版物减值准备的计提方法：a）一般纸质图书分三年提取，当年出版的不提；
前一年出版的，按年末库存图书总定价提取 10%-20%；前二年出版的，按年末库存图
书总定价提取 20%-30%；前三年及三年以上出版的，按年末库存图书总定价提取
30%-40%。重点长销类图书当年出版的不提；以后每年按该种（套）库存图书总定价
提取 3-5%。以上纸质图书累计提取跌价准备金额不得超过该种（套）图书的实际成本。
b）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画：当年出版的，按年末库存实际成本提取；c）
音像制品和电子出版物：按年末库存实际成本的 20%提取，如遇上述出版物升级，升
级后的原有出版物有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%；升级后的原有出版物
已无市场的，全部报废。
    ④存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按
存货类别计提。
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    ⑤资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以
恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    ① 低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
    ② 包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
   本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
    ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款
即可立即出售；
    ②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取
得了股东大会或相应权力机构的批准；
    ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
   本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及
对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司联营
企业。
    (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首
先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方
必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控
制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参
与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不
构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施
加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其
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他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影
响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的
影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%
的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情
况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
    (2) 初始投资成本确定
    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资
成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益；
   C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权
投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下
列规定确定其投资成本：
    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本；
    C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换
入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为
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初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币
资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投
资成本。
    D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成
本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3) 后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业
和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
    ①成本法
    采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ②权益法
    按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单
位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致
的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以
确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵消，在此基础上确认投资
损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额
确认。
                                    103 / 204
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    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控
制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核
算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账
面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益
法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账
面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
   本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投
资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折
旧率如下：
   类   别                  折旧年限                    残值率（%）           年折旧率（%）
房屋建筑物                    30-40 年                      5                      3.17-2.38
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
   固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定
资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法         折旧年限（年）          残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法          30-40 年             5                  3.17-2.38
机械设备           年限平均法          10-14 年             5                  9.50-6.79
运输设备           年限平均法          8-10 年              5                  11.88-9.50
电子设备           年限平均法          5-10 年              5                  19.00-9.50
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其他设备          年限平均法     8-14 年             5      11.88-6.79
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用
寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固
定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有
固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得
租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 在建工程以立项项目分类核算。
(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状
态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生
的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预
定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未
办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者
工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原
已计提折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在
同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
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    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止
其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息
金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    (1)无形资产的计价方法：按取得时的实际成本入账。
    (2)无形资产使用寿命及摊销
    ① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
    项 目             预计使用寿命                         依   据
土地使用权                  50 年                            法定使用权
计算机软件                 3-8 年                参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
专利技术及其他              10 年                参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
版权使用费                 2-10 年                       按照合同约定的年限
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形
资产使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测
试。
       ③无形资产的摊销
                                         106 / 204
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    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内
采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其
成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资
产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿
命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形
资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用
寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，
无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    (3)开发阶段支出资本化的具体条件
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、
法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值
迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资
账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
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    (2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
   资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本
的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得
以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
    (3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回
金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    (4)在建工程减值测试方法及会计处理方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经
发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建
工程进行减值测试：
    ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    (5)无形资产减值测试方法及会计处理方法
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值
准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项
以下情况的，对无形资产进行减值测试：
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                               2016 年年度报告
    ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    (6)商誉减值测试
    企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉
的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
  首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并
与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资
产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资
产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外
的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年
以上的各项费用，本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
   ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资
产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会
经费和职工教育经费
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期
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间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，
计入当期损益或相关资产成本。
    ④短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带
薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在
职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    ⑤短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ① 设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工
提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相
应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃
市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计
量应付职工薪酬。
    ②设定受益计划
    A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量
和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期
间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产
生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
    设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资
产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益
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计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受
益计划净资产。
      C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
      服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其
他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期
损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受
益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
      D.确定应计入其他综合收益的金额
      重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
      (a)精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计
划义务现值的增加或减少；
      (b)计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金
额;
      (c)资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额
中的金额。
      上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收
益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在
其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
      本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
      辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现
率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的
高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量
应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
      ①符合设定提存计划条件的
                                         111 / 204
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    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴
存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    ②符合设定受益计划条件的
    在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部
分：A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他
长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)预计负债的的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①
该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考
虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计
负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    (1)销售商品收入
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入实现。
    本公司商品销售收入确认的具体原则如下：
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                               2016 年年度报告
    ①出版企业：A、采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款
的凭据，并将提单交付购买方或购买方收到出版物时确认销售收入。B、采取托收承
付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续时确认销售收入。
C、采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单，并经双方
核对结算后确认收入。D、附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在
售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收
取货款或取得索取货款的凭证确认销售收入。
    ②印刷企业：印刷企业销售收入的确认以产品完工交付订货单位，经订货单位确
认收货数量，在能够可靠计量销售收入的前提下，收取货款或取得索取货款的凭证时
确认销售收入。
    ③商贸企业：在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或
取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认商
品销售收入。
    (2)提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占
应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计
量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的
金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
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    (3)让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下
列情况确定让渡资产使用权收入金额：
    ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资
产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包
括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政
府补助。
    与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
    ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间，计入当期损益；
    ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
   本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性
差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影
响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递
延所得税负债进行折现。
    (1)递延所得税资产的确认
                                       114 / 204
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    对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，
并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂
时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
    A.该项交易不是企业合并；
    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
    A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
    B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵
扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    (2)递延所得税负债的确认
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的
影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延
所得税负债：
    A.商誉的初始确认；
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对
所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
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    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递
延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调
整企业合并中所确认的商誉。
    ②直接计入所有者权益的项目
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所
有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售
金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前
期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权
益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
    ③可弥补亏损和税款抵减
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补
的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵
减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内
很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的
递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延
所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的
信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减
的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
    ④合并抵销形成的暂时性差异
    本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表
中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在
合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的
所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除
外。
    ⑤以权益结算的股份支付
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    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成
本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计
税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其
中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的
成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间
按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将
租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免
租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费
用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
    初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损
益。
    ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收
益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某
些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行
分配。
    初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按
照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生
时计入当期收益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允
价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采
用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
    发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
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    在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，
折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产
所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届
满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者
作为折旧期间。
    ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款
额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收
款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为
租赁收入，计入其他业务收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                     备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因            审批程序
                                                             名称和金额)
根据《增值税会计处理规定》 按政策执行                不影响当期利润
（财会〔2016〕22 号）的规定，
2016 年 5 月 1 日之后发生
的与增值税相关交易，影响资
产、负债等金额的，按该规定
调整。利润表中的“营业税金
及附加”项目调整为“税金及
附加”项目，房产税、土地使
用税、车船使用税、印花税等
原计入管理费用的相关税费，
自 2016 年 5 月 1 日起调整
计入“税金及附加”。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                       税率
增值税                    应税销售额                   17%、13%、6%
消费税
营业税                    应税营业额                   5%、3%
城市维护建设税            实际缴纳的流转税额           7%
企业所得税                应纳税所得额                 25%
教育费附加                实际缴纳的流转税额           3%
地方教育费附加            实际缴纳的流转税额           2%
房产税                    计税房产余值、房屋租赁收入   1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     (1)增值税
     A.根据财政部、国家税务总局财税【2013】87 号《关于延续宣传文化增值税和营
业税优惠政策的通知》规定，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，本公司及
下属专业出版社对于符合文件规定的出版物（其中包括：专为少年儿童出版发行的期
刊，中小学的学生课本等）在出版环节实行增值税 100%先征后退的政策；除上述实行
增值税 100%先征后退的图书和期刊以外的其他图书和期刊、音像制品在出版环节实行
增值税先征后退 50%的政策。本公司下属印制企业对于少数民族文字出版物的印刷或
制作业务实行增值税 100%先征后退的政策。
     B.根据财政部、国家税务总局【2013】87 号《关于延续宣传文化增值税和营业税
优惠政策的通知》（财税[2013]87 号）规定，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月
31 日，本公司及下属子公司在图书批发、零售环节免征增值税。
     C.根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财
政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号）、《国务院关于印发进一步鼓励软
件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4 号）、《关于软件产品
增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定，本公司下属科技产业企业销售其自
行开发生产的软件产品先按 17%税率计征增值税，实际税负超过 3%部分即征即退。
     (2)所得税
                                      119 / 204
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    A.根据财政部、国家税务总局《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单
位转制为企业若干税收政策的通知》（财税【2014】84 号）的规定，经营性文化事业
单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税，政策执行期限自 2014 年 1 月 1
日至 2018 年 12 月 31 日。按上述文件规定，本公司以下原免税单位将继续享受免征
企业所得税的税收优惠政策：
  单位名称                                                    免税期间
时代出版传媒股份有限公司                        2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
安徽人民出版社                                  2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
安徽教育出版社                                  2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
安徽少年儿童出版社                              2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
安徽科学技术出版社                              2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
安徽美术出版社                                  2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
安徽文艺出版社                                  2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
安徽画报社                                      2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
黄山书社                                        2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
时代新媒体出版社有限责任公司                    2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
安徽出版印刷物资有限公司                        2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
    B.本公司子公司时代辐化根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、
安徽省地方税务局联合下发的《关于公示安徽省 2015 年第一批高新技术企业认定名
单的通知》，时代辐化被认定为安徽省 2015 年第一批高新技术企业，并获发《高新
技术企业证书》（证书编号：GR201534000195，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》
等相关法规规定，该公司自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日三年内享受国家高
新技术企业 15%的所得税税率。
    C.本公司子公司安徽新华印刷原执行 25%的企业所得税税率。根据安徽省科技厅、
安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公示安徽省
2016 年第二批高新技术企业认定名单的通知》，安徽新华印刷被认定为安徽省 2016
年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201634001092，
有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自 2016 年 1 月 1 日
至 2018 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。
    D.本公司子公司新德印务、新华技服属于符合条件的小型微利企业，根据《中华
人民共和国企业所得税法》，减按 20%的税率征收企业所得税。
                                    120 / 204
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3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                期末余额                       期初余额
库存现金                                  329,836.81                     200,940.31
银行存款                            1,932,336,310.82               1,345,058,157.34
其他货币资金                          282,982,413.41                 225,620,171.03
合计                                2,215,648,561.04               1,570,879,268.68
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
     (1) 其他货币资金期末余额为票据保证金、信用证保证金、证券账户资金以及支
付宝账户资金，其中：票据保证金 169,026,782.74 元、信用证保证金 72,998,709.34
元、证券账户资金 38,977,936.40 元、支付宝账户资金 1,978,984.93 元。期末货币
资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
     (2) 货币资金期末余额较期初余额上升 41.05%，主要系本期收回投资收到的现金
较上期增加较多所致。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                   期初余额
交易性金融资产                                    4,000.00
其中：债务工具投资
      权益工具投资                                4,000.00
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                                  4,000.00
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                      121 / 204
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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                    90,111,047.11                 84,871,453.40
商业承兑票据                                  104,201,273.70                 112,791,870.80
            合计                                194,312,320.81                197,663,324.20
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                      期末终止确认金额               期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                614,282,160.55
 商业承兑票据
            合计                             614,282,160.55
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                期初余额
                 账面余额         坏账准备              账面余额          坏账准备
      类别                                     账面                                     账面
                       比例            计提比                 比例             计提比
               金额             金额           价值   金额              金额            价值
                       (%)             例(%)                  (%)               例(%)
 单项金额重大 80,254     6.91 31,670 39.46 48,583 90,284        7.47 28,682 31.77 61,601
 并单独计提坏 ,006.4           ,186.2         ,820.1 ,006.4            ,049.9          ,956.4
 账准备的应收       0                5              5      0                 4
 账款
 按信用风险特 1,055, 90.89 53,366        5.06 1,002, 1,096, 90.74 54,724          4.99 1,041,
 征组合计提坏 448,57           ,996.4         081,58 381,56            ,733.1          656,83
 账准备的应收    9.09                8           2.61   6.20                 9            3.01
 账款
                                           122 / 204
                                      2016 年年度报告
单项金额不重 25,521    2.20 21,068    82.55 4,453, 21,631       1.79 16,857        77.93 4,773,
大但单独计提 ,705.8         ,251.6          454.16 ,501.8            ,949.0              552.79
坏账准备的应      0              4                      4
收账款
             1,161,    /    106,10     /       1,055, 1,208,    /         100,26    /       1,108,
    合计     224,29         5,434.             118,85 297,07              4,732.            032,34
               1.29             37               6.92   4.44                  18              2.26
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      应收账款                                      期末余额
    （按单位）          应收账款            坏账准备         计提比例              计提理由
TECHVISIONSLOVAKIS    48,574,280.67        20,000,000.00           41.17         涉诉
等
安徽华力建设集团有    20,953,210.06            943,670.58                 4.50   已签还款协议
限公司
江苏全福农牧实业有     4,670,000.00         4,670,000.00                100.00   涉诉
限公司
其他明细户             6,056,515.67         6,056,515.67                100.00   无法收回
    合计          80,254,006.40        31,670,186.25            /                  /
注*：子公司创新科技与安徽华力建设集团有限公司签订了还款协议，该公司根据还款协议约定的
还款时间按时还款，创新科技根据其未来现金流量现值低于其账面余额的差额确认减值损失，据
此计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
A. 非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的应收款项组合计提的坏账准备
                                                             单位：元 币种：人民币
                                               期末余额
    账龄
                          应收账款             坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计               293,955,051.81               14,697,752.61                         5.00
1至2年                      35,521,603.12                3,552,160.31                        10.00
2至3年                      15,382,889.50                2,307,433.45                        15.00
3 年以上
3至4年                       4,621,157.95                1,386,347.38                        30.00
4至5年                       5,484,824.90                2,742,412.47                        50.00
5 年以上                    18,747,881.66               18,747,881.66                       100.00
       合计                373,713,408.94               43,433,987.88                        11.62
B.商品贸易业务（图书批发零售业务除外）产生应收款项组合计提坏账准备
                                           123 / 204
                                     2016 年年度报告
                                                        期末余额
账 龄
                               应收账款                     坏账准备               计提比例（%）
6 个月以内                        632,622,064.28                             -                   -
                                                                             -
6 个月至 1 年                      27,267,402.00                  2,726,740.20               10.00
1至2年                             14,265,657.35                  2,853,131.47               20.00
2至3年                              6,453,819.20                  3,226,909.61               50.00
3 年以上                            1,126,227.32                  1,126,227.32              100.00
合 计                             681,735,170.15                  9,933,008.60                1.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
    ① 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
                                                            期末余额
应收账款（按单位）
                                  应收账款             坏账准备        计提比例(%)       计提理由
福州科欣隆化工有限公司             1,399,572.99          93,728.65                6.70
滁州海虹印务股份有限公司           1,010,331.72        1,010,331.72          100.00        注*
其他明细户                        23,111,801.09       19,964,191.27              86.38
合 计                             25,521,705.80       21,068,251.64              82.55    ——
     注*：本公司对应收款项回收风险进行评估后，按照应收款项余额扣除预计可回
收金额的差额单项计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,882,628.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                                             核销金额
实际核销的应收账款                                                                42,093.48
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                          124 / 204
                                        2016 年年度报告
               应收账款性                                                       款项是否由关联
 单位名称                     核销金额        核销原因        履行的核销程序
                    质                                                             交易产生
其他零星户     货款            42,093.48 无法收回             内部审批          否
    合计               /       42,093.48            /                /                  /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                        占应收账款总   坏账准备
单位名称                                           期末余额
                                                                        额的比例(%)    期末余额
 山东泉林纸业有限责任公司                       142,291,650.99                 12.25   1,885,223.
 沅江纸业有限责任公司                           102,738,030.51                  8.85            -
 湖南骏泰新材料科技有限责任公司                    87,229,791.16                7.51              -
 安徽新华教育图书发行有限公司                      51,366,565.25                4.42   2,574,071.
 Huayan Group Limited,MACAO                        47,374,095.88                4.08            -
合 计                                           431,000,133.79                 37.11   4,459,295.
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                     期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)                 金额              比例(%)
1 年以内          263,752,489.44                   93.81      368,394,231.00                 93.16
1至2年               6,803,564.97                   2.42       25,729,495.64                  6.51
2至3年               9,714,157.73                   3.46          531,058.01                  0.13
3 年以上              877,312.04                    0.31          800,406.47                  0.20
    合计          281,147,524.18               100.00         395,455,191.12                100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                           125 / 204
                                       2016 年年度报告
单位名称                                                 期末余额             未结算原因
杭州嘉艺影视传媒有限公司                                    7,060,000.00    合同尚未履行完毕
人教数字出版有限公司                                        2,000,000.00    合同尚未履行完毕
北京云景文化传媒有限公司                                    1,500,000.00    合同尚未履行完毕
合 计                                                      10,560,000.00         ——
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                           占预付账款期末余
单位名称                                                 期末余额
                                                                           额合计数的比例(%)
安徽世德冶电燃料有限公司                                   35,651,150.23                12.68
北京莲歌舞台艺术有限公司                                   29,631,393.12                10.54
山东和润浆纸有限公司                                       22,632,000.00                8.05
山东齐旺达石油化工有限公司                                 19,641,578.00                6.99
山东晨鸣纸业销售有限公司                                   19,130,991.75                6.80
合 计                                                     126,687,113.10                45.06
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          126 / 204
                                                 2016 年年度报告
                          期末余额                                              期初余额
    账面余额            坏账准备                               账面余额         坏账准备
类
                                       计提    账面                                          计提     账面
别                 比例                                                 比例
    金额                金额       比例    价值           金额                金额       比例     价值
                   (%)                                                   (%)
                                       (%)                                                   (%)
单 54,847,166.37 32.26 4,266,413.81 7.78 50,580,752.56 72,063,499.07 52.17 8,470,732.53 11.75 63,592,766.54
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 111,661,712.63 65.68 50,370,672.69 45.11 61,291,039.94 61,788,821.18 44.73 45,227,872.83 73.20 16,560,948.35
信
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                                      127 / 204
                                                2016 年年度报告
单 3,510,242.13 2.06 2,814,306.19 80.17 695,935.94 4,279,343.89 3.10 3,271,370.03 76.45 1,007,973.86
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 170,019,121.13 / 57,451,392.69 / 112,567,728.44 138,131,664.14 / 56,969,975.39 / 81,161,688.75
计
           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
           √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                  期末余额
               其他应收款
                                 其他应收款      坏账准备                 计提比例               计提理由
               （按单位）
           安徽恒源煤电股份     36,400,000.00                     -                    -   注*
           有限公司
           应收出口退税         14,180,752.56              -                          -    无风险应收款项
           武汉现代外国语言      4,266,413.81   4,266,413.81                     100.00    回款难度较大
           文学研究所
                 合计           54,847,166.37   4,266,413.81                 /                      /
               注*：本公司控股子公司时代物资起诉安徽恒源煤电股份有限公司，此案一审胜诉。
           时代物资申请财产保全，法院冻结安徽恒源煤电股份有限公司的银行资金超过了应收
           款余额，该应收款项无回收风险，故未计提坏账准备。
           组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
           √适用□不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
                    账龄                 其他应收款                   坏账准备              计提比例
           1 年以内
           其中：1 年以内分项
                                                      128 / 204
                                    2016 年年度报告
1 年以内小计                  36,953,550.63            1,847,677.53                     5.00
1至2年                        15,789,015.50            1,578,901.58                    10.00
2至3年                        12,753,994.22            1,913,099.14                    15.00
3 年以上
3至4年                         1,276,471.04              382,941.30                    30.00
4至5年                           481,256.23              240,628.13                    50.00
5 年以上                      44,407,425.01           44,407,425.01                   100.00
          合计               111,661,712.63           50,370,672.69                    45.11
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                         期末余额
单位名称
                                 其他应收款           坏账准备        计提比例(%) 计提理由
合肥华洋投资管理有限公司          1,000,000.00          500,000.00          50.00
                                                                                      注*
其他明细户                        2,510,242.13         2,314,306.19         92.19
合 计                             3,510,242.13         2,814,306.19         80.17    ——
注*：本公司对部分账龄较长及回收风险较大的单位按照应收款项余额扣除预计可回收金额差额单
项计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 519,962.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                       期初账面余额
货款                                       36,400,000.00                       36,400,000.00
原科大创新委托理财款                       31,000,000.00                       31,000,000.00
保证金及押金                               21,041,564.66                        8,494,879.03
应收出口退税和增值税退税                   14,289,108.75                       27,840,312.13
预付账款转入                               10,281,581.92                        3,754,665.12
                                       129 / 204
                                               2016 年年度报告
         员工备用金                                     6,284,752.32                       9,153,273.03
         应收资产转让余款                               5,000,000.00                       5,000,000.00
         其他暂付款                                    45,722,113.48                      16,488,534.83
                     合计                             170,019,121.13                     138,131,664.14
         (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
         √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                       占其他应收款期
                                                                                         坏账准备
           单位名称      款项的性质     期末余额          账龄         末余额合计数的
                                                                                         期末余额
                                                                           比例(%)
         安徽恒源煤电    货款         36,400,000.00 3-4 年                        21.41            -
         股份有限公司
         深圳德城安投    委托理财     30,000,000.00 5 年以上                     17.65    30,000,000.00
         资有限公司
         应收出口退税    ——         14,180,752.56 1 年以内                      8.34               -
         成都川文创富    保证金       10,000,000.00 1 年以内                      5.88      500,000.00
         投资中心（有
         限合伙）
         广州市辰安鞋    预付账款转    5,610,220.01 1 至 2 年                     3.30      561,022.00
         业有限公司      入
             合计              /      96,190,972.57            /                 56.58    31,061,022.00
         (6). 涉及政府补助的应收款项
         □适用 √不适用
         (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
         □适用 √不适用
         (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         10、    存货
         (1). 存货分类
         √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                               期初余额
 项目
             账面余额        跌价准备         账面价值               账面余额         跌价准备      账面价值
原材料     114,276,484.48 1,945,473.40      112,331,011.08         161,193,800.27 1,952,040.46 159,241,759.81
在产品     120,070,688.09                   120,070,688.09         173,022,333.40                173,022,333.40
库存商   1,119,934,771.16 247,607,194.44    872,327,576.72         834,694,686.83 197,555,529.33 637,139,157.50
品
周转材
料
                                                   130 / 204
                                               2016 年年度报告
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
低值易         861,126.89                         861,126.89       841,583.85                   841,583.85
耗品
委托加         223,843.78                         223,843.78       278,277.60                   278,277.60
工物资
  合计   1,355,366,914.40 249,552,667.84 1,105,814,246.56 1,170,030,681.95 199,507,569.79 970,523,112.16
         (2). 存货跌价准备
         √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                             本期增加金额             本期减少金额
                  项目       期初余额                             转回或转               期末余额
                                           计提            其他                 其他
                                                                    销
         原材料              1,952,040                            6,567.06             1,945,473
                                   .46                                                         .40
         在产品
         库存商品            197,555,5   56,601,43                6,549,766             247,607,1
                                 29.33        1.94                      .83                 94.44
         周转材料
         消耗性生物资产
         建造合同形成的已
         完工未结算资产
                  合计       199,507,5   56,601,43                6,556,333             249,552,6
                                 69.79        1.94                      .89                 67.84
         (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
         □适用 √不适用
         (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         11、 划分为持有待售的资产
         □适用 √不适用
                                                     131 / 204
                                        2016 年年度报告
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                      期初余额
集合资金信托计划产品                                                         245,000,000.00
一年内到期的长期委托贷款                        100,000,000.00               140,000,000.00
长期待摊费用                                                                        8,361.07
              合计                              100,000,000.00               385,008,361.07
 其他说明
 (1)一年内到期的长期委托贷款情况
 委托贷款单位                                  贷款总额           到期日         年利率
 舒城县城乡综合建设有限公司               100,000,000.00         2017.07          9.00%
 合 计                                    100,000,000.00           ——           ——
 (2)一年内到期的非流动资产期末余额较期初下降 74.03%主要系集合资金信托计划产
 品到期赎回所致。
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                      期初余额
银行理财产品                                     95,060,000.00               141,000,000.00
委托贷款                                         31,300,000.00                 52,000,000.00
预交及未抵扣税款                                 28,567,460.17                 31,187,841.72
购买信托产品                                     21,110,000.00                             -
其他                                                314,911.03                      3,080.00
              合计                             176,352,371.20                224,190,921.72
 其他说明
     (1)期末购买银行理财产品情况
 项 目                                       投资总额            购入日期       投资期限
 徽商银行“本利盈”系列组合投资类
                                           20,000,000.00         2016.09         100 天
 CA160626
 渤海银行结构性存款                        40,000,000.00         2016.07         182 天
 民生银行委托资产管理
                                           30,000,000.00         2016.09         122 天
 AS000120160064Q01
 民生银行非凡资产管理翠竹 5W 理财产品        5,060,000.00        2016.11          35 天
 合 计                                     95,060,000.00          ——            ——
      (2)期末委托贷款情况
 委托贷款单位                                贷款总额            到期日          年利率
                                           132 / 204
                                       2016 年年度报告
安徽省徽商集团创元装饰工程有限公
                                           30,000,000.00        2015.09           17.00%
司
安徽省财政厅印刷厂                          1,300,000.00         2017.06          4.35%
合 计                                      31,300,000.00          ——             ——
       注：对安徽省徽商集团创元装饰工程有限公司的委托贷款于 2015 年 9 月到期，
截至期末尚未签订展期合同，该笔委托贷款本息由安徽省徽商集团有限责任公司提供
连带责任保证，同时安徽商之都股份有限公司承诺保证到期按期归还资金并支付相关
违约金。
       (3)购买信托产品明细情况如下
信托产品名称                                  投资总额            到期日          年利率
集合资金信托计划                            21,110,000.00        2017.12           6.80%
合 计                                       21,110,000.00         ——             ——
14、 可供出售金融资产
(1).    可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                期初余额
                                  减                                      减
       项目                       值                                      值
                     账面余额               账面价值          账面余额            账面价值
                                  准                                      准
                                  备                                      备
可供出售债务                                                 5,800,000.00        5,800,000.00
工具：
可供出售权益 1,168,787,608.87         1,168,787,608.87 554,539,218.68         554,539,218.68
工具：
   按公允价值 1,085,860,553.67        1,085,860,553.67 337,189,763.48         337,189,763.48
计量的
   按成本计量    82,927,055.20             82,927,055.20 217,349,455.20       217,349,455.20
的
       合计    1,168,787,608.87       1,168,787,608.87 560,339,218.68         560,339,218.68
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                可供出售债
可供出售金融资产分类      可供出售权益工具                                        合计
                                                  务工具
权益工具的成本/债务工       200,211,570.04                                    200,211,570.04
                                           133 / 204
                                              2016 年年度报告
       具的摊余成本
       公允价值                   1,085,860,553.67                                     1,085,860,553.67
       累计计入其他综合收益
                                    885,648,983.63                                         885,648,983.63
       的公允价值变动金额
       已计提减值金额
              注：期末按公允价值计量的权益工具明细
                                                                           期末余额
       单位名称
                                                              初始成本                     公允价值
       读者出版传媒股份有限公司                                 4,495,833.33                38,116,000.00
       东方证券股份有限公司                                    41,762,136.68                97,698,236.08
       华安证券股份有限公司                                   139,000,000.00               878,500,000.00
       贵阳银行股份有限公司                                    13,292,400.00                63,120,000.00
       交通银行股份有限公司                                     1,661,200.03                 8,426,317.59
       合 计                                                  200,211,570.04           1,085,860,553.67
       (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
       √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                                在被
                                账面余额                                        减值准备
                                                                                                投资
被投
                                                                                本    本        单位
资                                                                                                      本期现金红利
                         本期              本期                            期   期    期   期   持股
单位    期初                                                   期末
                         增加              减少                            初   增    减   末   比例
                                                                                加    少        (%)
安徽   480,000.00                                             480,000.00                        16.00
省教
育图
书供
应有
限责
任公
司
中美   120,000.00                                             120,000.00                         5.00
联书
业
（北
京）
有限
公司
上海   160,000.00                                             160,000.00                        16.00
多科
电子
科技
有限
公司
                                                  134 / 204
                                2016 年年度报告
上海      160,000.00                           160,000.00   16.00
银世
软件
有限
公司
上海      160,000.00                           160,000.00   16.00
科醇
新能
源技
术有
限公
司
上海      160,000.00                           160,000.00    7.41
乐顾
网络
技术
有限
公司
上海      160,000.00                           160,000.00   13.79
爱升
医疗
电子
有限
公司
上海      160,000.00                           160,000.00    9.64
富方
软件
工程
有限
公司
上海      500,000.00                           500,000.00   10.00
风陆
数字
科技
有限
公司
合肥      609,362.90                           609,362.90    0.12
科技
农村
商业
银行
股份
有限
公司
华安   139,000,000.00   139,000,000.00                       2.48   11,150,000.00
证券
股份
有限
公司
贵阳    13,292,400.00    13,292,400.00                       0.22
                                   135 / 204
                                                2016 年年度报告
银行
股份
有限
公司
安徽    24,000,000.00   11,870,000.00                   35,870,000.00                 3.33     200,000.00
华文
国际
经贸
股份
有限
公司
安徽    12,187,692.30    6,000,000.00                   18,187,692.30                 9.86     680,366.30
省安
泰科
技股
份有
限公
司
上海    25,000,000.00                                   25,000,000.00                 0.84     257,507.59
并购
股权
投资
基金
合伙
企业
（有
限合
伙）
安徽      800,000.00                                           800,000.00             4.00
迅迪
网络
营销
策划
有限
公司
合肥      400,000.00                                           400,000.00             1.00
启云
软件
有限
公司
合计   217,349,455.20   17,870,000.00   152,292,400.00 82,927,055.20                   /     12,287,873.89
           (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
           □适用 √不适用
           (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
           □适用 √不适用
           其他说明
           √适用 □不适用
                                                   136 / 204
                                        2016 年年度报告
可供出售金融资产期末余额较期初增加 108.59%主要系本期贵阳银行股份有限公司、华安证券股
份有限公司 A 股上市，可供出售金融资产公允价值变动增加较多所致。
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                        本期增减变动
                                权益                      宣告
                                                                                         减值
被投                            法下    其他              发放
         期初                                    其他            计提            期末    准备
资单              追加   减少   确认    综合              现金
         余额                                    权益            减值     其他   余额    期末
位                投资   投资   的投    收益              股利
                                                 变动            准备                    余额
                                资损    调整              或利
                                  益                      润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
合肥     31,70                  2,294                                            34,00
科大     7,162                  ,345.                                            1,507
立安       .35                     18                                              .53
                                           137 / 204
                                     2016 年年度报告
安全
技术
股份
有限
公司
（以
下简
称“科
大立
安”）
时代   318,4   939,7                                                   1,258
未来   49.63   50.44                                                   ,200.
有限
责任
公司
（以
下简
称“时
代未
来”）
小计   32,02   939,7         2,294                                     35,25
       5,611   50.44         ,345.                                     9,707
         .98                    18                                       .60
       32,02   939,7         2,294                                     35,25
合计   5,611   50.44         ,345.                                     9,707
         .98                    18                                       .60
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                              单位：元 币种：人民币
          项目             房屋、建筑物      土地使用权   在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额              317,643,493.65                             317,643,493.65
  2.本期增加金额           10,508,993.98                              10,508,993.98
  （1）外购                            -                                          -
  （2）存货\固定资产\在    10,508,993.98                              10,508,993.98
建工程转入
  （3）企业合并增加
   3.本期减少金额          13,489,632.57                              13,489,632.57
   （1）处置                                                                      -
   （2）其他转出           13,489,632.57                              13,489,632.57
    4.期末余额            314,662,855.06                             314,662,855.06
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额             70,379,638.42                              70,379,638.42
                                        138 / 204
                                  2016 年年度报告
     2.本期增加金额        9,358,064.91                              9,358,064.91
   （1）计提或摊销         6,992,299.91                              6,992,299.91
     (2)固定资产转入       2,365,765.00                              2,365,765.00
     3.本期减少金额          608,896.59                                608,896.59
   （1）处置
   （2）其他转出             608,896.59                                608,896.59
    4.期末余额            79,128,806.74                             79,128,806.74
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值         235,534,048.32                            235,534,048.32
  2.期初账面价值         247,263,855.23                            247,263,855.23
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物  机器设备    运输工具    电子设备     其他设备       合计
一、
账面
原
值：
    1
.期 745,463,685. 508,757,973. 40,157,676. 47,185,740. 13,617,122. 1,355,182,198.
初余           63           55         71          70          08
额
    2
.本 14,949,390.5 27,084,308.8 3,354,304.5 4,266,395.6
                                                       739,601.48 50,394,001.05
期增             1           2          9
加金
                                     139 / 204
                                     2016 年年度报告
额
        （
                      16,202,157.2 3,354,304.5 4,266,395.6
1）购 1,459,757.94                                              739,601.48   26,022,216.90
                                 4           9
置
        （
2）在
                      10,882,151.5
建工                                                                         10,882,151.58
程转
入
        （
3）企
业合
并增
加
        (
4)投
资性 13,489,632.5
                                                                             13,489,632.57
房地
产转
入
      3
.本
       10,508,993.9   22,193,165.6 3,848,436.9 2,470,481.3
期减                                                            259,849.59   39,280,927.54
                  8              6           3
少金
额
        （
1）处                 22,193,165.6 3,848,436.9 2,405,996.3
                                                                224,567.59   28,672,166.56
置或                             6           3
报废
        (
2)转
       10,508,993.9
投资                                                                         10,508,993.98
性房
地产
        (
3)处
置子                                                64,485.00    35,282.00      99,767.00
公司
减少
     4
.期 749,904,082.      513,649,116. 39,663,544. 48,981,654. 14,096,873. 1,366,295,272.
末余             16             71          37          97          97
额
二、
累计
折旧
     1
.期 172,441,152.      338,205,574. 22,147,432. 31,626,727. 9,740,650.0
                                                                       574,161,537.65
初余             29             52          99          83
额
                                        140 / 204
                                     2016 年年度报告
    2
.本
       27,748,401.4   29,768,894.9 3,415,911.6 4,751,422.1
期增                                                             667,663.57   66,352,293.69
                  6              4           2
加金
额
       （
       27,139,504.8   29,768,894.9 3,415,911.6 4,751,422.1
1）计                                                            667,663.57   65,743,397.10
                  7              4           2
提
       ( 608,896.59                                                             608,896.59
2)投
资性
房地
产转
入
     3
.本
                      20,168,898.3 2,343,743.4
期减 2,365,765.00                                   424,691.56   226,962.85   25,530,061.24
                                 7
少金
额
       （
1）处                 20,168,898.3 2,343,743.4
                                                    411,880.45   221,685.05   23,146,207.33
置或                             7
报废
       2,365,765.00                                                            2,365,765.00
2)转
投资
性房
地产
       (                                             12,811.11     5,277.80      18,088.91
3)处
置子
公司
减少
     4
.期 197,823,788.      347,805,571. 23,219,601. 35,953,458. 10,181,350.
                                                                       614,983,770.10
末余             75             09          15          37
额
三、
减值
准备
     1
.期                   19,081,075.0
                                                                              19,081,075.09
初余
额
     2
.本
期增
加金
额
       （
                                        141 / 204
                                      2016 年年度报告
1）计
提
    3
.本
期减
少金
额
        （
1）处
置或
报废
    4
.期                19,081,075.0
                                                                     19,081,075.09
末余
额
四、
账面
价值
    1
.期
      552,080,293. 146,762,470. 16,443,943. 13,028,196. 3,915,523.2
末账                                                                732,230,426.99
                41           53          22          60
面价
值
    2
.期
      573,022,533. 151,471,323. 18,010,243. 15,559,012. 3,876,472.0
初账                                                                761,939,585.93
                34           94          72          87
面价
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                          账面价值                未办妥产权证书的原因
华丰印务厂房                                11,695,418.07   手续不全
合 计                                       11,695,418.07
其他说明：
□适用 √不适用
                                         142 / 204
                                          2016 年年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                     期初余额
                               减值准                                       减值准
     项目                                 账面价值                                  账面价值
                  账面余额                                       账面余额
                                备                                          备
印刷技改项目    324,000.00                   324,000.00     9,171,318.73             9,171,318.73
三菱商业轮转 3,264,323.94                  3,264,323.94
胶印机
集体宿舍     12,683,736.19                12,683,736.19
其他零星工程 1,464,962.74                  1,464,962.74 1,291,690.66                 1,291,690.66
    合计     17,737,022.87                17,737,022.87 10,463,009.39               10,463,009.39
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                       其
                                                                                            本
                                                                                    利 中：
                                                            本                              期
                                                                            工程    息 本
                                                            期                              利
                                                                            累计    资 期
项                                                          其                   工         息 资
                                                                            投入    本 利
目                期初       本期增加金     本期转入固      他     期末          程         资 金
     预算数                                                                 占预    化 息
名                余额           额         定资产金额      减     余额          进         本 来
                                                                            算比    累 资
称                                                          少                   度         化 源
                                                                            例      计 本
                                                            金                              率
                                                                            (%)     金 化
                                                            额                              (%
                                                                                    额 金
                                                                                             )
                                                                                       额
印 11,493.0 9,171,318.7 2,034,832.          10,882,151.          324,000.0 99.4 99             募
刷        0           3         85                   58                  0      1%             集
技                                                                                             资
改                                                                                             金
项
目
合 11,493.0 9,171,318.7 2,034,832.          10,882,151.          324,000.0 /    /          /   /
计        0           3         85                   58
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
(1)本期在建工程转入固定资产金额为 10,882,151.58 元。
(2)期末公司在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。
                                             143 / 204
                                      2016 年年度报告
(3)在建工程期末余额较期初余额增长 69.52%，主要系本期集体宿舍项目投入增加所
致。
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                            非
                         专 专
                                                 专利技术及
项目        土地使用权   利 利   计算机软件                   版权使用费        合计
                                                   其他
                         权 技
                            术
一、
账面
原值
    138,958,985.4            41,487,549.7   7,933,318.0   1,611,000.7   189,990,854.0
1.期                1                       6             6             8
初余
额
    2                            1,025,629.02                  52,000.00     1,077,629.02
.本
期增
加金
额
        (                        1,025,629.02                  52,000.00     1,077,629.02
1)购
                                         144 / 204
                             2016 年年度报告
置
         (
2)内
部研
发
         (
3)企
业合
并增
加
                        6,400,000.00                 125,583.07     6,525,583.07
3.本
期减
少金
额
         (                                           125,583.07      125,583.07
1)处
置
         (              6,400,000.00                                6,400,000.00
2)处
置子
公司
减少
       138,958,985.4    36,113,178.7   7,933,318.0   1,537,417.7   184,542,899.9
4.期                1              8             6             1
末余
额
二、
累计
摊销
     1 23,352,565.40    16,513,158.3   1,261,943.7   867,666.77    41,995,334.20
.期                                2
初余
额
     2 2,022,092.75     4,064,577.40   1,206,663.6   245,083.56     7,538,417.32
.本
期增
加金
额
       （2,022,092.75   4,064,577.40   1,206,663.6   245,083.56     7,538,417.32
1）计
提
     3                  2,026,673.00                  53,583.07     2,080,256.07
.本
期减
少金
额
                                145 / 204
                             2016 年年度报告
                         426,668.00                       53,583.07      480,251.07
(1)
处置
       (                1,600,005.00                                    1,600,005.00
2)处
置子
公司
减少
     4 25,374,658.15    18,551,062.7   2,468,607.3       1,059,167.2   47,453,495.45
.期                                2             2
末余
额
三、
减值
准备
     1                                      839,166.89                   839,166.89
.期
初余
额
     2
.本
期增
加金
额
       （
1）计
提
    3
.本
期减
少金
额
        (
1)处
置
    4                                       839,166.89                   839,166.89
.期
末余
额
四、
账面
价值
    113,584,327.2   17,562,116.0   4,625,543.8       478,250.45    136,250,237.6
1.期                6              6             5
末账
面价
值
                                146 / 204
                                          2016 年年度报告
         115,606,420.0              24,974,391.4       5,832,207.4     743,334.01   147,156,352.9
2.期                 1                         4                 6
初账
面价
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                 本期增加金额                     本期减少金额
             期初                                           确认为                      期末
  项目                 内部开                                         转入当
             余额                  其他    委托开发         无形资                      余额
                       发支出                                         期损益
                                                              产
时代教育                                  857,271.57                                 857,271.57
在线
V2.2
  合计                                    857,271.57                                   857,271.57
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额        本期增加金额      本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
房屋装修费      2,449,069.28        999,000.00      1,195,361.07                    2,252,708.21
服务费                            1,415,094.30        353,773.58                    1,061,320.72
迪士尼造型          909,016.05    1,520,000.00      1,038,438.50                    1,390,577.55
授权费
    合计        3,358,085.33      3,934,094.30       2,587,573.15                    4,704,606.48
其他说明：
长期待摊费用期末余额较期初余额增长 40.10%主要系本期支付的服务费及迪士尼造
型授权费增加所致。
                                                147 / 204
                                      2016 年年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                            期初余额
    项目           可抵扣暂时性差     递延所得税       可抵扣暂时性     递延所得税
                             异               资产             差异            资产
  资产减值准备         101,449,924.63 23,827,994.28        72,498,696.98 17,286,600.42
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损             7,062,294.96       1,765,573.74    3,584,763.70       896,190.93
递延收益                15,680,467.68       3,839,068.96   19,338,415.25     4,549,895.61
不可税前列支的负债       1,353,242.05         330,430.54    4,413,992.81       968,968.79
         合计
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                            期初余额
    项目
                       应纳税暂时性    递延所得税          应纳税暂时性    递延所得税
                           差异           负债                 差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
企业合并资产评估增值   27,236,153.52       6,809,038.38    29,812,009.95    7,453,002.49
    合计           27,236,153.52       6,809,038.38    29,812,009.95    7,453,002.49
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
购买信托产品                                 20,000,000.00
委托贷款                                                                   120,000,000.00
预付长期资产购置款                             3,090,761.06                    555,588.00
预付投资款                                    24,650,000.00                 10,800,000.00
                                         148 / 204
                                   2016 年年度报告
             合计                            47,740,761.06              131,355,588.00
其他说明：
(1)预付长期资产购置款系公司预付的工程和设备款。
(2)购买信托产品明细情况如下
信托产品名称                             投资总额            到期日         年利率
集合资金信托计划                       20,000,000.00         2019.03         7.50%
合 计                                  20,000,000.00          ——           ——
(3)其他非流动资产期末余额较期初下降 63.66%主要系期初委托贷款余额重分类至一
年内到期的非流动资产所致。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                        期初余额
质押借款                               158,878,287.98                  267,214,090.29
抵押借款
保证借款                               100,000,000.00
信用借款                                31,704,000.00
            合计                       290,582,287.98                  267,214,090.29
短期借款分类的说明：
(1) 期末信用借款系安徽出版集团有限责任公司通过光大银行发放的 31,704,000.00
元委托贷款；本公司为子公司时代物资提供担保，时代物资分别在民生银行、杭州银
行、徽商银行共计取得 100,000,000.00 元保证借款；全资子公司创新科技以进口押
汇质押方式分别在民生银行、中信银行、光大银行、杭州银行、兴业银行、徽商银行、
招商银行、浦发银行和工商银行共计取得 158,878,287.98 元质押借款。
(2)期末公司无已逾期未偿还的短期借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      149 / 204
                                     2016 年年度报告
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                  期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                             743,678,536.47            709,770,263.57
    合计                             743,678,536.47            709,770,263.57
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                  期初余额
应付商品材料款                         598,045,506.81              567,159,088.99
应付劳务费（印工稿酬等）               202,613,955.73              281,880,478.55
应付工程设备款                           12,205,567.36               17,200,097.65
其 他                                     2,474,377.29                1,938,184.63
          合计                         815,339,407.19              868,177,849.82
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                 期初余额
预收货款                                  245,157,967.75           372,455,454.03
其 他                                         558,814.04               553,019.34
           合计                           245,716,781.79           373,008,473.37
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
                                        150 / 204
                                       2016 年年度报告
√适用 □不适用
预收款项期末期末余额较期初下降 34.13%，主要系本期商贸业务预收货款减少所致。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              40,328,357.10     359,159,095.3   359,119,884.6 40,367,567.81
                                                        4
二、离职后福利-设定提存      42,767.98      28,438,182.42   28,479,850.10      1,100.30
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
                          40,371,125.08     387,597,277.7   387,599,734.7   40,368,668.11
         合计
                                                        6
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    32,098,396.12     288,594,807.6   289,301,991.0 31,391,212.76
补贴                                                    4
二、职工福利费                   326.00     34,012,172.54   34,007,832.54      4,666.00
三、社会保险费                 2,703.52     15,132,378.09   15,134,573.01         508.60
其中：医疗保险费               2,182.40     13,137,228.25   13,138,981.79         428.86
      工伤保险费                 232.92        800,343.82      800,553.94          22.80
      生育保险费                 288.20      1,194,806.02    1,195,037.28          56.94
四、住房公积金               203,462.00     15,930,919.80   16,128,422.80        5,959.00
五、工会经费和职工教育     8,023,469.46      5,488,817.27    4,547,065.28    8,965,221.45
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                          40,328,357.10     359,159,095.3   359,119,884.6   40,367,567.81
         合计
                                                        4
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额           本期增加       本期减少       期末余额
                                          151 / 204
                                   2016 年年度报告
1、基本养老保险              42,335.68     26,681,101.54         26,722,380.80       1,056.42
2、失业保险费                   432.30      1,757,080.88          1,757,469.30          43.88
3、企业年金缴费
         合计                42,767.98     28,438,182.42         28,479,850.10       1,100.30
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                          期初余额
增值税                                       43,731,442.41                     26,012,900.11
消费税
营业税                                                                            2,897,082.98
企业所得税                                    9,257,919.42                        9,124,572.51
个人所得税                                    8,365,710.83                        5,524,491.37
城市维护建设税                                2,844,954.60                        2,129,445.57
房产税                                        2,791,136.64                        4,006,774.17
土地使用税                                    2,084,102.86                        1,954,997.44
印花税                                          265,017.60                          177,146.18
教育费附加                                    1,196,681.60                          879,816.51
地方教育费附加                                  746,534.33                          530,870.56
水利基金                                        618,723.05                          568,352.29
其 他                                           131,021.73                          113,258.43
            合计                             72,033,245.07                       53,919,708.12
其他说明：
应交税费期末余额较期初上升 33.59%，主要系期末应交增值税增加所致。
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                         期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                     81,028.79                      40,843.33
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
                合计                                 81,028.79                      40,843.33
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                         152 / 204
                                     2016 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                       期初余额
普通股股利                                  5,565,194.05                   7,827,112.66
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
             合计                            5,565,194.05                   7,827,112.66
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                       期初余额
企业改制补偿金                            12,100,872.88                  11,572,368.88
保证金及押金                                6,579,031.84                   8,585,802.81
应付款                                    14,364,213.06                    8,763,969.39
其他暂收款                                40,065,547.46                  20,415,468.93
           合计                           73,109,665.24                  49,337,610.01
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                  未偿还或结转的原因
芜湖新华印务有限责任公司                    8,602,481.00    未付款
工会（改制补偿金）
安徽道济置业有限责任公司                     3,300,000.00   未付款
（房屋置换差价）
合肥杏花印刷投资股份有限                     2,769,924.45   未付款
公司（土地款）
芜湖市新芜区人民政府（改制                   2,592,391.88   未付款
补偿金）
          合计                             17,264,797.33                /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
                                        153 / 204
                                    2016 年年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
                                       154 / 204
                                      2016 年年度报告
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种人民币
    项目           期初余额      本期增加       本期减少     期末余额       形成原因
政府补助        133,588,241.61 39,542,831.82 45,729,787.99 127,401,285.44 政府拨入
    合计        133,588,241.61 39,542,831.82 45,729,787.99 127,401,285.44       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
负债项目     期初余额    本期新增补助 本期计入营业 其他变       期末余额    与资产相关/
                             金额     外收入金额     动                     与收益相关
土地补偿    6,362,590.00                149,708.00             6,212,882.00 资产相关
费
加速器项        550,845.52                  229,373.30           321,472.22 资产相关
目补助
时代数码    5,800,000.00                    200,000.00         5,600,000.00 资产相关
港项目补
助
印刷业设   17,138,722.54                 5,486,155.81         11,652,566.73 资产相关
备改造补
助
印刷业基    6,046,639.09                    274,462.35         5,772,176.74 资产相关
建投资补
助
数字出版   10,354,576.18                 2,849,626.78          7,504,949.40 收益相关
项目补助
图书出版   62,448,417.29 19,650,556.60 16,753,510.09          65,345,463.80 收益相关
物专项资
                                         155 / 204
                                    2016 年年度报告
助补助
文化产业 12,223,964.48 6,955,000.00 9,650,891.19             9,528,073.29 收益相关
平台建设
专项补助
文化强省   7,815,834.81 5,785,849.06 7,100,365.30            6,501,318.57 收益相关
专项资金
其他项目   4,846,651.70 7,151,426.16 3,035,695.17            8,962,382.69 收益相关
补助
合计     133,588,241.61 39,542,831.82 45,729,787.99       127,401,285.44       /
其他说明：
√适用 □不适用
(1)数字出版项目补助系本公司申报的与数字出版业务相关的政府补助项目，收到的
政府补助按数字出版项目实施进度分期结转当期损益。
(2)图书出版物专项资助补助系新闻出版总署等政府部门对本公司所属出版类企业申
报的特定图书出版、翻译给予的出版资助补贴，该部分政府补贴随相应出版、翻译图
书销售情况结转当期损益，本年度收到图书出版物专项资助补助款共计 1,965.06 万
元，随图书销售结转当期损益 1,675.35 万元。
(3)文化产业平台建设专项补助主要系公司围绕文化产业创新发展目标，开展的互联
网平台、信息化平台、技术服务及海外合作平台等创新项目建设所申报的各项政府补
助，收到的政府补助按项目实施进度分期结转当期损益。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                     本次变动增减（+、一）
              期初余额     发行            公积金                           期末余额
                                   送股               其他       小计
                           新股              转股
股份总数     505,825,296                                                   505,825,296
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
                                       156 / 204
                                              2016 年年度报告
       其他说明:
       □适用 √不适用
       55、 资本公积
       √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
             项目           期初余额            本期增加               本期减少         期末余额
       资本溢价（股本溢 1,325,489,769.46                                 636,074.32 1,324,853,695.14
       价）
       其他资本公积        19,394,193.79                                                19,394,193.79
             合计      1,344,883,963.25                                  636,074.32 1,344,247,888.93
       其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       (1)本期公司将同一控制下收购时光流影支付的对价与公司所享有时光流影净资产份
       额的差额冲减资本公积 4,563.38 元。
       (2)本期公司对安徽新华印刷增资，公司对安徽新华印刷的持股比例不变导致公司所享
       有安徽新华印刷净资产的份额下降冲减资本公积 146,022.40 元。
       (3)本期时代漫游将收购漫游科技少数股东股权支付的对价与时代漫游所享有漫游科
       技净资产份额的差额冲减资本公积 485,488.54 元。
       56、 库存股
       □适用 √不适用
       57、 其他综合收益
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                  本期发生金额
                                                                                        税
                                                                                        后
                                                                                        归
                                                                减：
             期初                           减：前期计入其                              属       期末
项目                       本期所得税前发                       所得   税后归属于母公
             余额                           他综合收益当期                              于       余额
                               生额                             税费         司
                                              转入损益                                  少
                                                                用
                                                                                        数
                                                                                        股
                                                                                        东
一、
以后
不能
重分
类进
                                                 157 / 204
                                          2016 年年度报告
损益
的其
他综
合收
益
其
中：
重新
计算
设定
受益
计划
净负
债和
净资
产的
变动
   权
益法
下在
被投
资单
位不
能重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
中享
有的
份额
二、    279,928,563.45 713,947,490.75   108,227,070.57      605,720,420.18   885,648,983.63
以后
将重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
其
中：
权益
法下
在被
投资
                                             158 / 204
                                          2016 年年度报告
单位
以后
将重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
中享
有的
份额
   可   279,928,563.45 713,947,490.75   108,227,070.57      605,720,420.18   885,648,983.63
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动损
益
   持
有至
到期
投资
重分
类为
可供
出售
金融
资产
损益
   现
金流
量套
期损
益的
有效
部分
   外
币财
务报
表折
算差
额
其他    279,928,563.45 713,947,490.75   108,227,070.57      605,720,420.18   885,648,983.63
综合
收益
                                             159 / 204
                                            2016 年年度报告
合计
       58、 专项储备
       □适用 √不适用
       59、 盈余公积
       √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目           期初余额         本期增加               本期减少         期末余额
       法定盈余公积      139,776,670.30    18,579,652.57                          158,356,322.87
       任意盈余公积
       储备基金
       企业发展基金
       其他
             合计        139,776,670.30    18,579,652.57                         158,356,322.87
       盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       盈余公积本期增加数系本公司根据《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10%提取的法
       定盈余公积金。
       60、 未分配利润
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                     项目                            本期                          上期
       调整前上期末未分配利润                       1,940,009,357.83             1,678,847,615.79
       调整期初未分配利润合计数（调增+，
       调减－）
       调整后期初未分配利润                         1,940,009,357.83             1,678,847,615.79
       加：本期归属于母公司所有者的净利               402,590,289.28               393,018,303.70
       润
       减：提取法定盈余公积                                18,579,652.57            14,505,092.97
           提取任意盈余公积
           提取一般风险准备
           应付普通股股利                             118,363,115.57               117,351,468.69
           转作股本的普通股股利
       期末未分配利润                               2,205,656,878.97             1,940,009,357.83
       61、 营业收入和营业成本
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                   本期发生额                              上期发生额
           项目
                             收入             成本                   收入               成本
    主营业务       6,714,103,576.33 6,019,812,633.99       5,965,441,383.62 5,343,206,114.42
    其他业务          52,502,296.82    13,256,184.77          55,681,465.27      15,444,021.62
            合计       6,766,605,873.15 6,033,068,818.76       6,021,122,848.89 5,358,650,136.04
                                               160 / 204
                               2016 年年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
             项目              本期发生额                 上期发生额
消费税
营业税                                    825,619.96             4,002,568.91
城市维护建设税                          7,082,773.47             6,650,973.40
教育费附加                              3,071,870.04             2,889,435.91
资源税
房产税                                 7,172,939.56              2,329,754.32
土地使用税                             3,697,206.33
车船使用税                                34,728.28
印花税                                 1,584,852.74
地方教育费附加                         2,046,660.13              1,919,271.49
残疾人保障基金                           785,863.77
水利基金                               2,642,740.72
其 他                                      1,080.00                 73,562.88
            合计                      28,946,335.00             17,865,566.91
其他说明：
税金及附加本期发生额较上期增长 62.02%主要系公司将自 2016 年 5 月 1 日起的
房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费调整计入税
金及附加所致。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                 本期发生额               上期发生额
职工薪酬                                73,045,899.45            61,975,709.05
广告宣传费                              11,566,529.97             9,116,621.60
发行费                                   5,260,003.02             8,175,908.19
差旅费                                   5,182,879.87             6,190,117.51
业务费用                                 3,919,612.60             3,542,154.93
仓库经费                                 3,819,136.68             3,326,717.93
邮电费                                   3,752,279.31             1,688,343.97
业务招待费                               2,712,249.44             3,752,864.68
展览费                                   2,084,277.93               948,253.47
车辆费用                                 1,547,663.83             2,344,575.53
会议费                                   1,448,339.12             2,345,961.91
包装材料                                 1,310,267.57             1,362,284.70
办公费                                   1,148,270.99             4,077,260.93
其 他                                   57,155,672.50            49,483,070.33
              合计                     173,953,082.28           158,329,844.73
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                  161 / 204
                               2016 年年度报告
                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                   156,216,069.85            138,347,729.57
折旧摊销费                                   34,066,149.02            35,914,220.13
研发费                                       23,893,298.87            33,447,273.45
物管费                                        9,573,492.28             8,724,340.11
办公费                                        8,717,424.94            10,182,258.58
交通费                                        5,887,613.89             5,752,958.25
税 费                                         5,167,676.65            14,924,716.17
业务招待费                                    4,053,458.56             5,522,344.66
业务宣传费                                    3,426,247.10             4,344,609.37
差旅费                                        2,938,856.80             3,001,431.74
展览费                                        2,543,651.03             2,257,566.51
会议费                                          736,008.22             1,736,194.32
其 他                                        20,762,882.64            16,085,582.89
合计                                       277,982,829.85            280,241,225.75
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额                上期发生额
利息支出                                      9,478,247.08            17,525,497.23
减：利息收入                               -24,780,200.42            -29,343,637.47
加：汇兑损失                                 23,547,488.36            19,562,037.77
减：汇兑收益                               -18,645,159.15            -19,630,294.01
加：银行手续费及其他                          5,838,936.70             5,388,015.03
合计                                         -4,560,687.43            -6,498,381.45
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                项目              本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                           6,402,590.56                     7,237,455.87
二、存货跌价损失                      56,601,431.94                    37,323,927.39
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                    63,004,022.50                   44,561,383.26
                                  162 / 204
                                      2016 年年度报告
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期发生额增长 41.39 %，主要系库龄较长的存货余额比
上年增加所致。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                 2,294,345.18                           921,661.37
处置长期股权投资产生的投资收益               1,116,099.05
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                       45,917.19                     268,377.61
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收               20,746,471.58                      49,656,060.59
益
处置可供出售金融资产取得的投资               65,336,625.60                       2,683,093.43
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
委托贷款投资收益                             17,776,278.84                      22,582,373.16
银行理财产品投资收益                            277,185.49                       1,509,624.61
                合计                        107,592,922.93                      77,621,190.77
其他说明：
投资收益本期发生额较上期发生额增长38.61 %主要系处置可供出售金融资产取得的
投资收益较上年增加所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得         4,304,976.23                   2,176,356.11           4,304,976.23
合计
其中：固定资产处置         4,304,976.23                  2,176,356.11            4,304,976.23
利得
                                         163 / 204
                                      2016 年年度报告
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                  103,754,493.69               159,621,022.03            58,048,513.68
无需支付的负债              3,188,978.68                                          3,188,978.68
其 他                       2,941,323.03                 1,501,646.46             2,941,323.03
      合计                114,189,771.63               163,299,024.60            68,483,791.62
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额        与资产相关/与收益相关
增值税返还                  45,705,980.01                66,430,229.38 与收益相关
图书出版物专项资助          22,055,208.21                18,223,666.43 与收益相关
数字出版项目补助             2,849,626.78                35,208,911.46 与收益相关
政策性奖励                   4,016,340.00                 2,107,000.00 与收益相关
文化产业平台建设补           9,650,891.19                10,251,035.52 与收益相关
助
国家科技支撑计划项                        -               1,748,249.26 与收益相关
目补助
文化强省专项资金             7,100,365.30                 6,184,165.19 与收益相关
其他项目补助（与收益         6,036,382.74                 6,304,531.55 与收益相关
相关）
印刷业设备改造补助           5,486,155.81                12,315,412.43 与资产相关
其他项目补助（与资产           853,543.65                   847,820.81 与资产相关
相关）
    合计               103,754,493.69               159,621,022.03              /
其他说明：
√适用 □不适用
营业外收入本期发生额较上期下降 30.07%主要系本期确认的政府补助较上期减少所
致。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损              977,549.09                    627,027.39             977,549.09
失合计
其中：固定资产处置            977,549.09                   627,027.39                   977,549.09
损失
      无形资产处
                                         164 / 204
                                     2016 年年度报告
置损失
债务重组损失                  152,572.90                                          152,572.90
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      261,513.59               1,032,208.04               261,513.59
存货毁损                        1,976.07                  14,949.37                 1,976.07
其 他                       1,705,261.03               1,065,813.75             1,705,261.03
       合计                 3,098,872.68               2,739,998.55             3,098,872.68
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                13,513,040.06                     13,936,837.60
递延所得税费用                                -6,705,375.88                     -4,025,430.59
             合计                               6,807,664.18                    9,911,407.01
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                      上期发生额
政府补贴                                      51,861,557.51                   92,712,396.79
罚款及赔款                                                                        101,556.39
专项经费                                           730,000.00                   5,385,800.00
其他                                             1,690,830.50                   1,169,863.38
             合计                               54,282,388.01                 99,369,616.56
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                      上期发生额
                                        165 / 204
                                   2016 年年度报告
广告宣传费                                      13,610,831.25                14,792,025.28
办公费                                           9,865,695.93                14,259,519.51
业务招待费                                       6,765,708.00                 9,275,209.34
差旅费                                           8,121,736.67                 9,191,549.25
房租物业费                                      10,230,325.48                 9,046,421.23
车辆交通费                                       7,435,277.72                 8,097,533.78
审计咨询费                                       6,288,879.78                 7,205,331.55
会务费                                           2,184,347.34                 4,082,156.23
维修养护费                                       2,306,570.56                 3,277,439.70
其 他                                           63,225,074.39                82,363,880.28
             合计                              130,034,447.12               161,591,066.15
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                     上期发生额
利息收入                                         24,780,200.42                29,343,637.47
             合计                                    24,780,200.42           29,343,637.47
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
收回质押的定期存单                               21,900,000.00                10,400,000.00
收回票据保证金                                   79,233,061.97
其他                                                171,450.00                    14,097.29
              合计                             101,304,511.97                 10,414,097.29
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
质押的定期存单                                                                21,900,000.00
票据保证金                                           95,711,464.03             6,597,792.63
信用证保证金                                                                  19,158,946.32
其他                                                  1,571,870.40
              合计                                   97,283,334.43            47,656,738.95
                                         166 / 204
                                     2016 年年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            补充资料                       本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                        406,087,629.89             396,241,883.46
加：资产减值准备                               63,004,022.50              44,561,383.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               72,582,717.29              74,117,314.75
性生物资产折旧
无形资产摊销                                     7,538,417.32              8,586,907.84
长期待摊费用摊销                                 2,587,573.15                861,860.03
处置固定资产、无形资产和其他长期                -3,327,427.14             -1,549,328.72
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 -4,968,533.90             -11,998,704.26
投资损失（收益以“－”号填列）               -107,592,922.93             -77,621,190.77
递延所得税资产减少（增加以“－”               -6,061,411.77              -3,000,220.72
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                    -643,964.11           -1,025,209.87
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）             -193,179,355.00             -96,479,033.46
经营性应收项目的减少（增加以                  154,935,881.49             -65,430,872.23
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                 -128,821,140.76             169,873,955.28
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                    262,141,486.03             437,138,744.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              1,973,623,068.96           1,323,432,178.66
减：现金的期初余额                          1,323,432,178.66             915,419,898.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      650,190,890.30             408,012,280.41
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                        167 / 204
                                     2016 年年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                  1,781,660
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                 19,208.69
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                  1,762,451.31
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                    期初余额
一、现金                                   1,973,623,068.96            1,323,432,178.66
其中：库存现金                                    329,836.81                 200,940.31
    可随时用于支付的银行存款               1,932,336,310.82            1,323,158,157.34
    可随时用于支付的其他货币资                 40,956,921.33                  73,081.01
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 1,973,623,068.96          1,323,432,178.66
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                        168 / 204
                                   2016 年年度报告
               项目                   期末账面价值                 受限原因
货币资金                                    242,025,492.08 票据、信用证保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
               合计                          242,025,492.08              /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
                                                                       期末折算人民币
            项目             期末外币余额            折算汇率
                                                                           余额
货币资金
其中：美元                        829,280.48                  6.9370         5,752,718.73
      欧元                             19.17                  7.3068               140.07
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元                     11,952,189.65                  6.9370     82,912,339.61
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
短期借款
其中：美 元                    22,903,025.51                  6.9370    158,878,287.98
应付账款
其中：美 元                    21,388,835.04                  6.9370    148,374,348.67
其中：欧 元                       262,304.40                  7.3068      1,916,605.79
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
                                      169 / 204
                                        2016 年年度报告
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                合并当      合并当
       企业合     构成同一              合并    期期初      期期初
被合                                                                                  比较期间被
       并中取     控制下企              日的    至合并      至合并   比较期间被合
并方                         合并日                                                   合并方的净
       得的权     业合并的              确定    日被合      日被合   并方的收入
名称                                                                                    利润
       益比例       依据                依据    并方的      并方的
                                                  收入      净利润
时光   100.00     受同一母   2016-1-1   实际                         3,795,961.59     407,853.75
流影              公司控制              控制
                                        权转
                                        移
其他说明：
时光流影原公司股权系公司从母公司安徽出版集团有限责任公司全资子公司安徽华文国际经贸股
份有限公司处购买。
(2). 合并成本
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
合并成本                                       110,700.00
--现金                                                                                110,700.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                       XX 公司
                               合并日                                   上期期末
资产:                                   4,731,791.73                                4,731,791.73
货币资金                                4,543,373.74                                4,543,373.74
应收款项                                    64,926.20                                 64,926.20
                                           170 / 204
                                   2016 年年度报告
存货                                   82,763.52             82,763.52
固定资产                               40,728.27             40,728.27
无形资产
负债:                               4,625,655.11           4,625,655.11
借款
应付款项                            4,616,592.30           4,616,592.30
预收账款                                     500
应交税费                                8,562.81              8,562.81
净资产                                106,136.62            106,136.62
减：少数股东
权益
取得的净资产                          106,136.62            106,136.62
注：因时光流影期初金额较小，故不对比较财务报表进行调整。
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      171 / 204
                                                            2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                     与原子
                                                                                                                                     公司股
                                                        处置价款与处
                                                                                                                       丧失控制权 权投资
                                                        置投资对应的   丧失控制 丧失控制权               按照公允价值
                                               丧失控制                                    丧失控制权之                之日剩余股 相关的
子公司              股权处置 股权处置 丧失控制          合并财务报表   权之日剩 之日剩余股               重新计量剩余
       股权处置价款                            权时点的                                    日剩余股权的                权公允价值 其他综
  名称              比例（%） 方式 权的时点             层面享有该子   余股权的 权的账面价               股权产生的利
                                               确定依据                                      公允价值                  的确定方法 合收益
                                                        公司净资产份     比例       值                     得或损失
                                                                                                                       及主要假设 转入投
                                                          额的差额
                                                                                                                                     资损益
                                                                                                                                     的金额
云景文 1,781,660.00   22.27% 转让   2016-4-30 丧 失 控 制                28.73% 374,932.67 2,298,400.00 -1,923,467.33 股 权 处 置 价
化                                            权                                                                      值
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    新设子公司：
                                                               172 / 204
                  2016 年年度报告
                    注册资本                   出资额
新设子公司                          投资主体                 持股比例
                      (万元)                   (万元)
少儿发展                20,000.00   时代出版      3,000.00          100.00
少儿国际                 2,000.00   少儿发展      2,000.00          100.00
时代印投                50,000.00   时代出版      5,000.00          100.00
6、 其他
□适用 √不适用
                     173 / 204
                                     2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)            取得
           主要经营地       注册地    业务性质
  名称                                                 直接          间接         方式
教育社     安徽合肥       安徽合肥   出版业              100.00               非同一控制
                                                                              下企业合并
教育网络      安徽合肥    安徽合肥   出版业                          100.00   非同一控制
                                                                              下企业合并
红蜻蜓        安徽合肥    安徽合肥   出版业                           51.00   非同一控制
                                                                              下企业合并
青苹果        安徽合肥    安徽合肥   出版业                          100.00   非同一控制
                                                                              下企业合并
时代迈迈      湖北武汉    湖北武汉   出版物发行                       51.00   投资设立
科技社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00                非同一控制
                                                                              下企业合并
科技音像      安徽合肥    安徽合肥   出版业                          100.00   非同一控制
                                                                              下企业合并
文艺社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00                非同一控制
                                                                              下企业合并
少儿社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00                非同一控制
                                                                              下企业合并
北京尚联      北京        北京       文化传媒                         64.00   投资设立
文化
少儿书店      安徽合肥    安徽合肥   图书零售                         55.00   投资设立
时代紫荆      北京        北京       投资管理                         65.00   投资设立
美术社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00                非同一控制
                                                                              下企业合并
时代华印      安徽合肥    安徽合肥   文化传媒                        100.00   投资设立
时代艺品      安徽合肥    安徽合肥   文化传媒            70.00        30.00   投资设立
黄山社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00                非同一控制
                                                                              下企业合并
人民社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00                同一控制下
                                                                              企业合并
时代文化      安徽合肥    安徽合肥   图书贸易                        100.00   投资设立
发展
画报社        安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00                非同一控制
                                                                              下企业合并
时代新媒      安徽合肥    安徽合肥   出版业             100.00                非同一控制
体                                                                            下企业合并
时代新跨      安徽合肥    安徽合肥   文化教育                         51.00   投资设立
越
时代漫游      安徽合肥    安徽合肥   出版业              10.00        90.00   同一控制下
                                                                              企业合并
铭品泰        安徽合肥    安徽合肥   文化传媒                         51.00   非同一控制
                                                                              下企业合并
                                        174 / 204
                                 2016 年年度报告
漫游科技   安徽合肥   安徽合肥   文化教育                    70.00   投资设立
安徽新华   安徽合肥   安徽合肥   印刷业             95.48     1.96   非同一控制
印刷                                                                 下企业合并
新德印务   安徽合肥   安徽合肥   印刷业                     100.00   非同一控制
                                                                     下企业合并
新华票证   安徽合肥   安徽合肥   印刷业                     100.00   非同一控制
                                                                     下企业合并
芜湖新华   安徽芜湖   安徽芜湖   印刷业                      60.00   非同一控制
印务                                                                 下企业合并
杏花印务   安徽合肥   安徽合肥   印刷业                      51.00   非同一控制
                                                                     下企业合并
新华技服   安徽合肥   安徽合肥   印刷业                     100.00   非同一控制
                                                                     下企业合并
华丰印务   安徽合肥   安徽合肥   印刷业                      55.00   非同一控制
                                                                     下企业合并
时代发行   安徽合肥   安徽合肥   出版物发行        100.00            非同一控制
                                                                     下企业合并
时代可一   安徽合肥   安徽合肥   出版物发行                  50.00   投资设立
北京华文   北京       北京       出版业            100.00            投资设立
书局
创新科技   安徽合肥   安徽合肥   商品贸易          100.00            投资设立
创新物业   安徽合肥   安徽合肥   服务业                     100.00   投资设立
中科中佳   安徽合肥   安徽合肥   制造业                      75.00   投资设立
中佳科贸   安徽合肥   安徽合肥   批发零售                    51.00   投资设立
时代聚能   安徽合肥   安徽合肥   制造业                      65.00   投资设立
时代辐化   安徽合肥   安徽合肥   制造业                     100.00   投资设立
唐科贸易   安徽合肥   安徽合肥   商品贸易                   100.00   投资设立
时代创业   安徽合肥   安徽合肥   服务业                     100.00   投资设立
园
上海研发   上海       上海       服务业             72.60            投资设立
中心
上海进修   上海       上海       文化教育                   100.00   投资设立
学院
上海大科   上海       上海       服务业                      51.00   投资设立
物业
上海时代   上海       上海       文化传媒          100.00            投资设立
国际
职业培训   安徽合肥   安徽合肥   文化教育          100.00            投资设立
学校
印刷物资   安徽合肥   安徽合肥   商品贸易          100.00            非同一控制
                                                                     下企业合并
时代物资   安徽合肥   安徽合肥   商品贸易                    80.00   投资设立
旭日光盘   安徽合肥   安徽合肥   记录媒介           98.67     1.33   非同一控制
                                                                     下企业合并
雅视影     安徽合肥   安徽合肥   文化影视           72.73            投资设立
视
教育培训   安徽合肥   安徽合肥   文化教育          100.00            投资设立
学校
少儿发展   安徽合肥   安徽合肥   投资管理          100.00            投资设立
                                    175 / 204
                                            2016 年年度报告
少儿国际     安徽合肥      安徽合肥         文化教育                             100.00   投资设立
时光流影     安徽合肥      安徽合肥         信息技术             95.00             5.00   同一控制下
                                                                                          企业合并
时代印投     安徽合肥      安徽合肥         投资管理            100.00                    投资设立
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                    少数股东持股      本期归属于少数股         本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                        比例              东的损益               告分派的股利         益余额
安徽新华印刷                 2.56%           184,180.57                            11,831,574.15
芜湖新华印务                40.00%        1,225,817.46             1,200,000.00    22,564,668.32
杏花印务                    49.00%        1,266,142.33                             31,380,534.59
华丰印务                    45.00%          -127,548.83              138,032.10    24,308,269.34
时代物资                    20.00%           472,377.98                             9,767,204.76
上海研发中心                27.40%           558,988.39            1,370,000.00    13,937,043.51
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
子                   期末余额                                             期初余额
公
                                     非流                                                 非流
司   流动   非流动 资产    流动              负债      流动    非流动 资产        流动           负债
                                     动负                                                 动负
名   资产     资产 合计    负债              合计      资产      资产 合计        负债           合计
                                     债                                                     债
称
安   472,    338,   810,    235,     35,5     271,     317,8    190,     508,3     77,4   19,9   97,4
徽   915,    060,   976,    529,     88,3     117,     37,66    531,     69,21     13,6   87,2   00,9
新   927.    629.   557.    385.     65.6     751.      4.29    552.      6.52     77.6   72.0   49.7
华     87      19     06      82        8       50                23                  3      8      1
印
刷
芜   70,3    72,8   143,    74,4     13,3     87,8     55,74    68,0     123,8     57,8   13,1   70,9
湖   87,1    55,2   242,    34,8     94,7     29,6     6,778    92,2     39,06     18,8   78,8   97,6
新   44.3    62.2   406.    38.6     77.9     16.5       .66    89.5      8.20     09.0   82.0   91.0
华      3       2     55       6        1        7                 4                  3      2      5
印
务
杏   75,9    84,1   160,    98,0     6,59     104,     89,67    62,0     151,7     118,   -245   117,
花   34,0    29,2   063,    17,9     5,66     613,     2,758    62,7     35,52     099,   ,713   853,
印   74.6    99.8   374.    13.2     8.60     581.       .62    65.7      4.37     447.    .76   733.
务      1       9     50       3                83                 5                 15
华   51,7    48,2   100,    38,8     1,00     39,8     58,29    51,1     109,3     50,9   1,09   52,0
丰   95,5    85,8   081,    93,0     4,88     97,9     1,939    07,0     98,95     69,4   6,89   66,3
                                               176 / 204
                                           2016 年年度报告
印   70.3   62.9    433.     58.0   4.69     42.7         .85   20.1     9.95    72.6     6.84   69.5
务      5      1      26        7               6                  0                6
时   792,   322,    793,     744,            744,    1,021      468,    1,022    975,            975,
代   741,   190.    063,     227,            227,    ,825,      265.    ,294,    820,            820,
物   200.     96    391.     367.            367.    883.2        45    148.6    014.            014.
资     15             11       32              32        4                  9      80
上   33,5   19,9    53,5     2,69            2,69    35,54      21,2    56,80    2,38     900,   3,28
海   66,8   43,1    09,9     9,38            9,38    4,287      57,9    2,281    6,63     000.   6,63
研   45.1   06.6    51.7     2.55            2.55      .64      94.3      .99    5.39       00   5.39
发      4      5       9
中
心
子                   本期发生额                                          上期发生额
公
                                                                                             经营活
司                           综合收    经营活动                                  综合收
     营业收入      净利润                             营业收入         净利润                动现金
名                           益总额    现金流量                                  益总额
                                                                                               流量
称
安   517,640,1     9,558,9   9,558,9   22,737,2       219,264,0        3,056,3   3,056,3     17,526,
徽       55.70       64.38     64.38      99.80           56.84          06.20     06.20      037.79
新
华
印
刷
芜   96,442,94     3,064,5   3,064,5   2,880,12       75,399,50        3,171,5   3,171,5     -1,305,
湖        3.80       43.64     43.64       5.17            5.44          97.55     97.55      349.46
新
华
印
务
杏   121,101,2     2,583,9   2,583,9   8,300,06       116,889,4        3,812,1   3,812,1     7,012,7
花       75.19       63.94     63.94       5.68           98.07          77.90     77.90       34.08
印
务
华   58,061,05     -283,44   -283,44   -7,295,3       71,969,68        1,024,0   1,024,0     3,483,3
丰        5.11        1.84      1.84      69.75            5.11          04.57     04.57       22.22
印
务
时   2,304,793     2,361,8   2,361,8   207,408,       1,854,736        15,504,   15,504,     94,498,
代     ,821.55       89.90     89.90     857.21         ,361.95         719.58    719.58      329.52
物
资
上   10,121,60     2,020,6   2,020,6   1,755,02       5,250,229        1,552,1   1,552,1     2,114,7
海        9.62       78.75     78.75       7.04             .50          08.10     08.10       19.95
                                              177 / 204
                                     2016 年年度报告
研
发
中
心
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                          持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                     业或联营
或联营企     主要经营地     注册地        业务性质                           企业投资
  业名称                                               直接         间接     的会计处
                                                                               理方法
科大立安     安徽合肥     安徽合肥       生产制造        19.28               权益法
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有科大立安 20%以下表决权但具有重大影响的原因系公司在科大立安董事会
中派有代表，享有相应的实质性的参与决策权，能对科大立安施加重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                             期末余额/ 本期发生额            期初余额/ 上期发生额
流动资产                259,947,748.33                  212,181,687.96
非流动资产               30,954,443.09                   34,072,831.46
资产合计                290,902,191.42                  246,254,519.42
                                           178 / 204
                                   2016 年年度报告
流动负债             112,156,495.18                      82,427,903.10
非流动负债             3,022,475.12
负债合计             115,178,970.30                      82,427,903.10
少数股东权益
归属于母公司股东权   175,723,221.12                     163,826,616.32
益
按持股比例计算的净    33,879,437.03                      31,595,132.68
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他
对联营企业权益投资    33,879,437.03                      31,707,162.35
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入                              200,912,657.57                     161,433,809.75
净利润                                 11,896,604.80                       4,778,984.94
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                            11,896,604.80                      4,778,984.94
本年度收到的来自联
营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
                                        179 / 204
                                       2016 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   (一)定性信息
       本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产
和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
       本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负
责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险
管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计
委员会。
       本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定
尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
       (二)信用风险信息
       信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风
险。具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，为降低信用风险，本公
司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过
期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏
账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
       本公司金融资产的账龄分析如下：
       ① 截止 2016 年 12 月 31 日：
项目                        账面余额（万元）                    坏账准备   账面价值
名称       1 年以内   1至2年   2至3年       3 年以上     合计   （万元）   （万元）
金融
资产：
                                          180 / 204
                                          2016 年年度报告
应收       19,431.23             -         -                 -    19,431.23                -    19,431.23
票据
应收       95,837.05     8,110.39    6,131.42      6,043.57      116,122.43    10,610.54       105,511.89
账款
其他        5,138.98     1,678.90    1,286.24      8,897.79       17,001.91     5,745.14        11,256.77
应收
可供
款        116,878.76             -         -                 -   116,878.76                -   116,878.76
出售
金融
委托       13,130.00             -         -                 -    13,130.00                -    13,130.00
资产
贷款
委托        9,506.00             -         -                 -     9,506.00                -     9,506.00
理财
合        259,922.02     9,789.29    7,417.66    14,941.36       292,070.33    16,355.68       275,714.65
计
       ② 截止 2015 年 12 月 31 日：
项目                             账面余额（万元）                               坏账准备        账面价值
名称      1 年以内      1至2年       2至3年       3 年以上           合计       （万元）        （万元）
金融
资
应收
产：      19,766.33              -         -                 -    19,766.33                -    19,766.33
票据
应收     103,786.62      8,977.83    1,582.08      6,483.18      120,829.71    10,026.47       110,803.24
账款
其他       3,552.95      1,182.88    3,801.94      5,275.40       13,813.17     5,697.00         8,116.17
应收
可供
款        56,033.92              -         -                 -    56,033.92                -    56,033.92
出售
金融
委托      31,200.00              -         -                 -    31,200.00                -    31,200.00
资产
贷款
委托      38,600.00              -         -                 -    38,600.00                -    38,600.00
理财
合       252,939.82    10,160.71     5,384.02    11,758.58       280,243.13    15,723.47       264,519.66
计
       此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较
低。
        (三)流动性风险信息
       流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公
司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构
进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。本公司主要及金融
负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
       ① 截止 2016 年 12 月 31 日：
                                                     账面余额（万元）
项目名称
                      1 年以内        1至2年                2至3年          3 年以上            合计
金融负债：
短期借款               29,058.23                 -                   -                 -       29,058.23
应付票据               74,367.85                 -                   -                 -       74,367.85
                                                181 / 204
                                     2016 年年度报告
应付账款          81,533.94                 -                     -              -       81,533.94
其他应付款         7,310.97                 -                     -              -        7,310.97
合 计            192,270.99                 -                     -              -      192,270.99
    ②截止 2015 年 12 月 31 日：
                                                 账面余额（万元）
项目名称
                 1 年以内         1至2年               2至3年         3 年以上            合计
金融负债：
短期借款           26,721.41                 -                    -              -        26,721.41
应付票据           70,977.03                 -                    -              -        70,977.03
应付账款           86,817.78                 -                    -              -        86,817.78
其他应付款          4,933.76                 -                    -              -         4,933.76
合 计             189,449.98                 -                    -              -       189,449.98
    (四)市场风险信息
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    1. 汇率风险
    本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外
币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控公司外币
交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。本公司持有的外币
金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
    ③ 截止 2016 年 12 月 31 日：
项目名称           美元项目        日元项目            欧元项目       英镑项目           合计
外币金融资产：
货币资金           5,752,718.73               -           140.07             -         5,752,858.80
应收账款          82,912,339.61               -                   -          -        82,912,339.61
小 计             88,665,058.34               -           140.07             -        88,665,198.41
外币金融负债：
短期借款         158,878,287.98               -                   -          -       158,878,287.98
应付账款         148,374,348.67               -    1,916,605.79              -       150,290,954.46
小 计            307,252,636.65               -    1,916,605.79              -       309,169,242.44
    ④ 截止 2015 年 12 月 31 日：
                                           182 / 204
                                      2016 年年度报告
项目名称            美元项目         日元项目          欧元项目       英镑项目           合计
外币金融资产：
货币资金           12,916,219.37                -         146.37                 -    12,916,365.74
应收账款           82,612,607.46                -                 -              -    82,612,607.46
小 计              95,528,826.83                -         146.37                 -    95,528,973.20
外币金融负债：
短期借款          267,214,090.30                -                 -              -   267,214,090.30
应付账款           70,026,055.76                -      868,516.76                -    70,894,572.52
小 计             337,240,146.06                -      868,516.76                -   338,108,662.82
    金融资产与金融负债的汇率风险的敏感性分析：本公司承受外汇风险主要与美元
对人民币的汇率变化有关，2016 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果
当日人民币对于美元贬值或升值 100 个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加
31.10 万元；2015 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对
于美元贬值或升值 100 个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加 27.99 万元。
    2. 利率风险
    利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
利率波动的敏感性分析：本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率
计息的借款有关。2016 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日利率
上升或下降 50 个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加 145.29 万元；2015
年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日利率上升或下降 50 个基点，
那么本公司当年的净利润将减少或增加 100.21 万元。公司整体利率风险较小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                  期末公允价值
           项目          第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                            合计
                               计量           值计量         值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且          4,000.00                                                  4,000.00
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产               4,000.00                                                  4,000.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资               4,000.00                                                  4,000.00
（3）衍生金融资产
                                           183 / 204
                                    2016 年年度报告
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 1,085,860,553.67                  1,085,860,553.67
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资      1,085,860,553.67                  1,085,860,553.67
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 1,085,864,553.67                    1,085,864,553.67
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
                                          184 / 204
                                        2016 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                                           母公司对本企
                                                                           母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质         注册资本     业的持股比例
                                                                         的表决权比例(%)
                                                               (%)
出版集团     安徽合肥      投资管理           100,000.00           56.79             56.79
本企业最终控制方是安徽省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                           185 / 204
                                      2016 年年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
安徽华文国际经贸股份有限公司            母公司的控股子公司
安徽省医药（集团）股份有限公司          母公司的控股子公司
安徽出版集团物业管理有限公司            母公司的全资子公司
安徽道济置业有限公司                    母公司的控股子公司
安徽华文创业投资管理有限公司            母公司的全资子公司
安徽星报传媒有限责任公司                母公司的全资子公司
安徽省安泰科技股份有限公司              母公司的控股子公司
安徽天鹅湖大酒店有限公司                母公司的控股子公司
安徽省中国旅行社有限责任公司            母公司的全资子公司
安徽万腾纸业有限公司                    其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         关联方               关联交易内容              本期发生额             上期发生额
物业公司                  物业管理                          3,363,497.68         3,238,744.01
华文国际                  服务费                               37,827.17             42,083.96
安泰科技                  工程施工                                                 313,967.59
医药集团                  药品                                112,100.12           182,494.38
市场星报                  货款                                 74,289.20
天鹅湖大酒店              费用                                 18,077.36
中国旅行社                差旅费                              372,785.56
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         关联方           关联交易内容                  本期发生额           上期发生额
华文国际              纸张                                     15,000.00            17,440.17
华文国际              图书                                      9,450.00           154,947.31
市场星报              纸张                                  1,913,760.69         3,070,689.33
市场星报              印制劳务                                677,445.02         2,958,642.88
市场星报              图书及物业费                             57,526.59
出版集团              服务费及图书                            763,524.95           779,068.27
出版集团              印制劳务                                 44,127.34            73,760.76
物业公司              纸张                                      4,378.60            33,248.72
道济置业              图书                                                          11,176.77
安泰科技              图书                                    209,993.68
安泰科技              物业管理                                430,434.94           455,350.00
天鹅湖大酒店          图书纸张                                114,318.56
医药集团              图书                                     15,916.64
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
                                         186 / 204
                                        2016 年年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    承租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁收入       上期确认的租赁收入
物业公司           房屋                               1,002,800                1,277,400
出版集团           房屋                                 766,100                  984,900
华文国际           房屋                                 694,800
安泰科技           房屋                               1,679,500                 1,485,000
万腾纸业           房屋                                 784,100                   972,500
中国旅行社         房屋                                 245,800
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类         本期确认的租赁费         上期确认的租赁费
物业公司           房屋                                   89,100                   178,200
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      关联方             拆借金额             起始日          到期日           说明
拆入
出版集团                31,704,000.00    2016-4-11        2017-4-20        委托贷款
                                           187 / 204
                                     2016 年年度报告
拆出
注：本期支付了委托贷款利息 987,447.50 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      关联方              关联交易内容               本期发生额            上期发生额
华文国际              股权                               110,700.00
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                        5,701,100              5,701,100
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                     期初余额
  项目名称         关联方
                              账面余额      坏账准备     账面余额         坏账准备
应收账款       出版集团         76,496.52      3,824.83    82,484.20           5,532.44
应收账款       市场星报     17,186,619.87 1,914,270.14 14,328,530.07      1,259,335.40
应收账款       物业公司          8,395.80        419.79    12,757.00
应收账款       安泰科技        119,691.46      5,984.57    13,000.00
应收账款       华文国际                                    68,950.00           4,947.50
应收账款       天鹅湖大酒店     23,466.02      1,173.30
其他应收款     出版集团      1,000,000.00 100,000.00 1,000,000.00             50,000.00
其他应收款     安泰科技      1,485,000.00     74,250.00    25,344.00           1,267.20
其他应收款     华文国际                                    40,096.80           2,004.84
其他应收款     万腾纸业        934,601.72     46,730.09 2,282,232.00        114,111.60
其他应收款     中国旅行社        3,078.00         153.9
预付账款       中国旅行社      102,787.90
其他应收款     华文创投        766,833.20     38,341.66
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      项目名称             关联方              期末账面余额           期初账面余额
预付账款             中国旅行社                      102,787.90
预收账款             安泰科技                         58,850.00
                                         188 / 204
                                      2016 年年度报告
其他应付款             出版集团                      1,966,339.28      364,894.40
其他应付款             道济置业                      3,300,000.00    3,300,000.00
其他应付款             物业公司                            355.05    2,171,744.55
其他应付款             华文投资                      1,410,000.00    1,410,000.00
其他应付款             安泰科技                        105,130.79      103,620.79
其他应付款             天鹅湖大酒店                     21,966.00        3,272.00
其他应付款             中国旅行社                                        6,069.00
应付账款               出版集团                                          4,317.00
应付账款               医药集团                                         52,100.20
应付账款               安泰科技                         542,920.79
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
   (1)未决诉讼情况
                                         189 / 204
                                   2016 年年度报告
    ①本公司所属控股子公司时代物资与安徽恒源煤电股份有限公司销售分公司（以
下简称“恒源煤电”）依法签署《商品买卖合同》，时代物资已按合同约定履行支付
货款义务，但交易对方未按照合同约定按时履行供货义务。时代物资为维护自身权益
依法向合肥市中级人民法院提起诉讼，要求恒源煤电及相关连带责任方返还时代物资
支付货款本金 4,190.00 万元及相关利息。2013 年 9 月，合肥市中级人民法院受理时
代物资与恒源煤电买卖合同纠纷一案，并冻结恒源煤电部分资产，时代物资支付货款
本金及利息被足额保全。2014 年 12 月，合肥市中级人民法院判决恒源煤电返还货款
4,190.00 万元及相关利息。2015 年 1 月，恒源煤电向安徽省高级人民法院提起上诉，
2016 年 6 月 22 日，安徽省高级人民法院撤销一审判决，发回合肥市中级人民法院重
审，目前该案尚在审理中。
    ②本公司全资子公司上海时代国际与江苏全福农牧实业有限公司存在买卖合同纠
纷，上海时代国际于 2015 年 12 月向上海市浦东新区人民法院提起民事诉讼，要求江
苏全福农牧实业有限公司及其担保人偿还拖欠货款 470 万元。上海市上海市浦东新区
人民法院已受理此案，目前案件尚在审理中。该应收款项上期已全额计提坏账准备。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
除上述事项外，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
                                      190 / 204
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十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).    其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
   本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部。
       经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。
       本公司以行业分布为基础确定报告分部，报告分部包括：①出版发行分部；②印
刷复制分部；③物资销售分部；④其他业务分部。
       本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
(2).    报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                       单位：万元 币种：人民币
                                         191 / 204
                                         2016 年年度报告
       项目        出版发行分   印刷复制分    物资销售分       其他业务   分部间抵销     合计
                       部            部            部            分部
主营业务收入       196,546.85     52,598.34   472,074.37       7,184.07    56,993.27   671,410.36
主营业务成本       145,546.60     46,538.82   462,208.03       4,544.33    56,856.51   601,981.27
资产总额           868,540.99   208,821.76      82,399.61     23,512.86   418,415.96   764,859.26
负债总额           270,213.28   172,547.09      57,662.18     17,762.22   276,240.03   241,944.74
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
     本公司全资子公司创新科技从湖北史迈诺电子实业有限公司（以下简称“史迈诺”）
采购电视机等产品从事出口业务，该出口业务向中国出口信用保险公司（以下简称“中
信保”）办理了信用保险。由于产品质量有问题，国外客户货款未能按期收回。因中
信保仅对信用风险进行理赔，对质量原因引发的损失不予理赔。2015 年 4 月，创新科
技与安徽省唐腾国际经贸有限公司共同对史迈诺提起了诉讼，经合肥市中级人民法院
调解，各方达成和解，法院查封了史迈诺土地、房产用于偿还创新科技债务，本期收
回史迈诺退回的预付款 420.43 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，创新科技应收
TECHVISION SLOVAKIS 等 14 户国外客户款项折合人民币 4,857.43 万元，史迈诺土地、
房产仍在查封状态，查封财产评估价值为 3,200.00 万元，创新科技对上述事项计提
减值准备 2,000.00 万元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                         期初余额
    账面余额        坏账准备                          账面余额       坏账准备
                                  计                                              计
种
                                  提     账面                                     提  账面
类             比例                                               比例
       金额              金额     比     价值             金额           金额     比  价值
               (%)                                                 (%)
                                  例                                              例
                                 (%)                                             (%)
                                              192 / 204
                                   2016 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 516,710,78 100. 28,954,29 5.6 487,756,49 638,829,10 100. 36,611,73 5.7 602,217,37
信       4.60   00      0.63 0         3.97       4.11   00      2.04 3         2.07
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
                                      193 / 204
                                       2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 516,710,78    /   28,954,29 /     487,756,49 638,829,10    /     36,611,73 /   602,217,37
计       4.60             0.63             3.97       4.11               2.04           2.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
         账龄
                                   应收账款              坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                   502,875,981.31            25,143,799.07
1至2年                           1,335,343.23               133,534.32
2至3年                           8,497,460.06             1,274,619.01
3 年以上
3至4年
4至5年                           3,199,323.54             1,599,661.77
5 年以上                           802,676.46               802,676.46
          合计                 516,710,784.60            28,954,290.63                   5.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                          194 / 204
                                       2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-7,657,441.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                 占应收账款      坏账准备
单位名称                                         期末余额        总额的比例      期末余额
                                                                     (%)
印刷物资                                      263,220,889.67           50.94   13,161,044.48
时代物资                                      176,345,701.39          34.13     8,817,285.07
芜湖新华印务                                   22,126,032.74           4.28     1,106,301.64
人教教材中心有限责任公司                       15,258,719.00           2.95      762,935.95
安徽新华传媒股份有限公司                        9,432,654.03           1.83      471,632.70
合 计                                         486,383,996.83          94.13    24,319,199.84
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
类                  期末余额                                      期初余额
别      账面余额      坏账准备         账面           账面余额      坏账准备     账面
                                          195 / 204
                                   2016 年年度报告
                            计     价值                               计    价值
                            提                           比           提
             比例
     金额           金额    比                    金额   例    金额   比
             (%)
                            例                           (%)          例
                            (%)                                       (%)
单                                          16,989,407 5.6               16,989,407
项                                                 .16   5                      .16
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 350,589,06 100. 49,126,73 14. 301,462,32 283,934,54 94. 44,880,73 15. 239,053,81
信       1.11   00      9.17 01        1.94       5.18 35       2.75 81        2.43
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                      196 / 204
                                       2016 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 350,589,06    /     49,126,73 /   301,462,32 300,923,95 /   44,880,73 /   256,043,21
计       1.11               9.17           1.94       2.34          2.75           9.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
                账龄
                                        其他应收款        坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                           314,370,857.79    15,718,542.89            5.00
1至2年                                   1,977,933.62       197,793.36           10.00
2至3年                                   1,186,902.10       178,035.32           15.00
3 年以上
3至4年
4至5年                                      30,000.00         9,000.00           30.00
5 年以上                                33,023,367.60    33,023,367.60          100.00
                合计                   350,589,061.11    49,126,739.17           14.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                          197 / 204
                                    2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,246,006.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                 期初账面余额
内部单位往来款                             292,564,910.18               242,226,999.08
原科大创新委托理财款                        31,000,000.00                31,000,000.00
保证金及押金                                14,633,871.00                 1,513,175.00
其他暂付款                                  10,725,582.34                 7,891,361.21
员工备用金                                   1,664,697.59                 1,303,009.89
应收退税款                                                               16,989,407.16
            合计                            350,589,061.11              300,923,952.34
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                         占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称    款项的性质      期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                             比例(%)
创新科技     内部单位往     69,721,370.13 1 年以内                 19.89  3,486,068.51
             来款
科技社       内部单位往     39,405,160.50 1 年以内                11.24    1,970,258.03
             来款
深圳德城安投 委托理财       30,000,000.00 5 年以上                 8.56   30,000,000.00
资有限公司
北京华文书局 内部单位往     25,300,977.09 1 年以内                 7.22    1,265,048.85
             来款
时代新媒体   内部单位往     21,685,276.19 1 年以内                 6.19    1,084,263.81
             来款
    合计          /        186,112,783.91            /            53.10   37,805,639.20
                                         198 / 204
                                      2016 年年度报告
  (6). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用
  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
  □适用 √不适用
  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  3、 长期股权投资
  √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                期初余额
                                                                     减
   项
                                                                     值
   目      账面余额      减值准备      账面价值        账面余额            账面价值
                                                                     准
                                                                     备
  对    1,734,200,705.2 2,524,436.8 1,731,676,268.3 1,521,990,568.6     1,521,990,568.6
  子                  4           6               8                2
  公
  司
  投
  资
  对   34,001,507.53               34,001,507.53   31,707,162.35           31,707,162.35
  联
  营、
  合
  营
  企
  业
  投
  资
  合 1,768,202,212.7 2,524,436.8 1,765,677,775.9 1,553,697,730.9         1,553,697,730.9
  计               7           6               1               7
  (1) 对子公司投资
  √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                         本
被投
                                         期                      本期计提减值   减值准备期末
资单      期初余额         本期增加                  期末余额
                                         减                          准备           余额
位
                                         少
科技     44,760,642.25                           44,760,642.25
社
                                         199 / 204
                                    2016 年年度报告
教育   522,806,562.51                          522,806,562.51
社
文艺    26,625,297.31                           26,625,297.31
社
少儿   185,456,291.50                          185,456,291.50
社
美术    52,843,184.98                           52,843,184.98
社
黄山    43,454,153.86                           43,454,153.86
社
时代   102,434,436.07   13,000,000.00          115,434,436.07
新媒
体
画报      924,436.86                                  924,436.86    924,436.86     924,436.86
社
时代    19,459,549.10   40,000,000.00           59,459,549.10
发行
印刷    18,966,164.65                           18,966,164.65
物资
创新    56,000,000.00                           56,000,000.00
科技
人民    18,852,940.83                           18,852,940.83
社
旭日    47,363,388.87                           47,363,388.87
光盘
安徽   294,899,339.83    5,704,000.00          300,603,339.83
新华
印刷
上海    23,939,500.00                           23,939,500.00
研发
中心
北京    40,000,000.00                           40,000,000.00
华文
书局
职业      300,000.00                                  300,000.00
培训
学校
上海    20,000,000.00                           20,000,000.00
时代
国际
时代     1,004,680.00                               1,004,680.00
漫游
美好     1,600,000.00                               1,600,000.00   1,600,000.00   1,600,000.00
时代
教育      300,000.00                                  300,000.00
培训
学校
少儿                    43,000,000.00           43,000,000.00
发展
时光                    50,006,136.62           50,006,136.62
                                        200 / 204
                                             2016 年年度报告
流影
时代                         10,500,000.00              10,500,000.00
艺品
时代                         50,000,000.00              50,000,000.00
印投
合计     1,521,990,568.62   212,210,136.62           1,734,200,705.24    2,524,436.86   2,524,436.86
  (2) 对联营、合营企业投资
  √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                              本期增减变动
                                     权益                      宣告
                                                                                               减值
                                     法下     其他             发放
   投资      期初                                     其他            计提            期末     准备
                     追加   减少     确认     综合             现金
   单位      余额                                     权益            减值     其他   余额     期末
                     投资   投资     的投     收益             股利
                                                      变动            准备                     余额
                                     资损     调整             或利
                                       益                      润
  一、合
  营 企
  业
  小计
  二、联
  营 企
  业
  科 大      31,70                   2,294                                            34,001
  立安       7,162                   ,345.                                            ,507.5
               .35
  小计       31,70                   2,294                                            34,001
             7,162                   ,345.                                            ,507.5
               .35
             31,70                   2,294                                            34,001
   合计      7,162                   ,345.                                            ,507.5
               .35
  4、 营业收入和营业成本：
  √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                   本期发生额                              上期发生额
          项目
                           收入                  成本                收入               成本
  主营业务             990,848,529.33       867,124,637.27     1,505,080,226.73 1,365,964,262.42
  其他业务              29,103,248.75         6,949,324.05        32,024,138.57       7,487,203.30
      合计           1,019,951,778.08       874,073,961.32     1,537,104,365.30 1,373,451,465.72
                                                201 / 204
                                   2016 年年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                         本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                      3,630,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                      2,294,345.18                 921,661.37
处置长期股权投资产生的投资收益                       45,917.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                20,050,719.13           46,865,992.02
处置可供出售金融资产取得的投资收益                  63,080,461.22
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托贷款投资收益                                    20,510,966.11           22,582,373.16
                  合计                             109,612,408.83           70,370,026.55
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益                                  4,443,526.19
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                58,048,513.68
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
                                       202 / 204
                                    2016 年年度报告
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                86,406,199.86
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益                              17,776,278.84
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  4,008,978.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                        -7,673,066.79
少数股东权益影响额                                  -3,430,057.94
                合计                               159,580,371.96
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                8.65                     0.80                      0.80
利润
扣除非经常性损益后归属于                5.22                     0.48                      0.48
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       203 / 204
                                2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   会计报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上公开披露过
    备查文件目录
                   的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
                                                                           董事长：王民
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 2 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   204 / 204