兰生股份2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600826                                                    公司简称：兰生股份
                       上海兰生股份有限公司
                         2016 年年度报告
                                        重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明      被委托人姓名
       独立董事             张兆林                  因公出差            周天平
三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王强、主管会计工作负责人陈小宏及会计机构负责人（会计主管人员）姜静声明：
   保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    本公司 2016 年度利润分配预案为：以公司总股本 420,642,288 股为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 6.00 元（含税），共派发现金股利 252,385,372.80 元。剩余未分配利润转入下
一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况      否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                              目 录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 17
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 28
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29
第九节     公司治理........................................................................................................................... 34
第十节     财务报告........................................................................................................................... 37
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 124
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                指    中国证券监督管理委员会
上海证监局                指    中国证券监督管理委员会上海监管局
上证所、交易所            指    上海证券交易所
公司章程                  指    上海兰生股份有限公司章程
东浩兰生集团、集团公司    指    上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司
兰生集团、控股股东        指    上海兰生（集团）有限公司
本公司、公司、兰生股份    指    上海兰生股份有限公司
海通证券                  指    海通证券股份有限公司
兰生房产                  指    上海兰生房产实业有限公司
兰轻公司                  指    上海兰生轻工业品进出口有限公司
兰生文体                  指    上海兰生文体进出口有限公司
升光公司                  指    上海升光轻工业品进出口有限公司
轻工有限公司              指    上海市轻工业品进出口有限公司
兰生国健                  指    上海兰生国健药业有限公司
中信国健                  指    上海中信国健药业股份有限公司
上海国企 ETF              指    中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金
报告期、本年度            指    2016 年度
元、万元、亿元            指    除特别指明币种，均指人民币元、人民币万元、人民币亿元
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      上海兰生股份有限公司
公司的中文简称                      兰生股份
公司的外文名称                      Shanghai Lansheng Corporation
公司的外文名称缩写                  Lansheng
公司的法定代表人                    王强
二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        杨敏                        张荣健
联系地址                    上海市中山北二路1800号      上海市中山北二路1800号
电话                        021-51991608                021-51991611
传真                        021-33772731                021-33772731
电子信箱                    [e-mail]        [e-mail]
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三、 基本情况简介
公司注册地址                           上海市浦东新区陆家嘴东路161号2602室
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           上海市中山北二路1800号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               www.lansheng.com
电子信箱                               [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所      股票简称                  股票代码       变更前股票简称
      A股           上海证券交易所      兰生股份                  600826               无
六、 其他相关资料
                              名称                    上会会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址                上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼
内）
                              签字会计师姓名          张晓荣、池溦
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                        本期比上
   主要会计数据              2016年                     2015年          年同期增       2014年
                                                                          减(%)
营业收入                 2,590,927,955.57       2,393,480,182.38             8.25 1,537,769,866.90
归属于上市公司股东
                          840,435,338.15              510,927,003.71         64.49    527,956,047.08
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益        117,632,436.51               80,131,888.89         46.80     44,129,682.21
的净利润
经营活动产生的现金
                          -274,175,562.16             -76,382,656.22                  -17,195,365.65
流量净额
                                                                       本期末比
                                                                       上年同期
                           2016年末                    2015年末                         2014年末
                                                                       末增减（%
                                                                           ）
归属于上市公司股东
                         3,853,982,466.42       3,224,797,932.46             19.51   4,026,636,267.30
的净资产
总资产                   4,990,592,414.71       4,527,200,768.92             10.24   5,393,447,605.31
期末总股本                 420,642,288.00         420,642,288.00                       420,642,288.00
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     (二)    主要财务指标
           主要财务指标             2016年           2015年         本期比上年同期增减(%)     2014年
     基本每股收益（元／股）             2.00             1.21                         65.29     1.255
     稀释每股收益（元／股）             2.00             1.21                         65.29     1.255
     扣除非经常性损益后的基本
                                          0.28               0.19                    47.37      0.105
     每股收益（元／股）
     加权平均净资产收益率（%）          23.75               12.12        增加11.63个百分点      20.54
     扣除非经常性损益后的加权
                                          3.32               1.90         增加1.42个百分点       1.72
     平均净资产收益率（%）
     报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
     □适用 √不适用
     八、 境内外会计准则下会计数据差异
     (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
          的净资产差异情况
     □适用 √不适用
     (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
          净资产差异情况
     □适用 √不适用
     (三) 境内外会计准则差异的说明：
     □适用 √不适用
     九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                               单位：元 币种：人民币
                            第一季度               第二季度                第三季度        第四季度
                          （1-3 月份）           （4-6 月份）            （7-9 月份）   （10-12 月份）
   营业收入               633,767,152.89         501,041,031.00         666,526,844.44 789,592,927.24
   归属于上市公司股
                          667,067,185.31          39,109,338.98         132,071,938.70     2,186,875.16
   东的净利润
   归属于上市公司股
   东的扣除非经常性         10,626,035.88         22,228,008.10          82,974,392.43     1,804,000.10
   损益后的净利润
   经营活动产生的现
                          -11,320,882.67      -349,547,371.80            84,465,584.32     2,227,107.99
   金流量净额
     季度数据与已披露定期报告数据差异说明
     □适用 √不适用
     十、 非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                             附注（如
       非经常性损益项目                2016 年金额                         2015 年金额        2014 年金额
                                                               适用）
非流动资产处置损益                          91,507.95                          99,595.95         959,149.02
计入当期损益的政府补助，但与公司
                                        1,986,400.00                       13,425,100.00         100,064.00
正常经营业务密切相关，符合国家政
                                                  5 / 124
                                           2016 年年度报告
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
                                      955,794,400.62                546,414,200.42     588,359,674.43
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
                                        5,796,260.94                  1,597,339.79       1,408,130.36
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
                                                                     12,882,736.00       3,117,190.92
项目
处置子公司取得的投资收益                                                                51,105,347.33
少数股东权益影响额                       22,593.72                      -33,799.20        -228,173.01
所得税影响额                       -240,888,261.59                 -143,590,058.14    -160,995,018.18
              合计                  722,802,901.64                  430,795,114.82     483,826,364.87
     十一、 采用公允价值计量的项目
     √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                               对当期利润的影响
         项目名称          期初余额           期末余额          当期变动
                                                                                      金额
     权益工具                          0    60,905,237.75     60,905,237.75         1,579,007.46
     衍生金融资产                      0   295,826,622.00    295,826,622.00        -4,173,378.00
           合计                        0   356,731,859.75    356,731,859.75        -2,594,370.54
     十二、 其他
     □适用 √不适用
                                   第三节       公司业务概要
     一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
         1、主要业务
         公司主营业务为进出口贸易，经营范围为自营和代理各类商品和技术的进出口，国内贸易、
     实业投资和资产管理，仓储，贸易专业领域的技术服务，商务咨询，危险化学品（按许可证核定
     范围经营）。
         公司主要经营的商品包括机电机械产品、纺织原料及制品、钢铁制品、鞋类产品、塑料制品、
     箱包和玩具等大类产品，贸易往来的国家达150多个，美国、日本和欧盟是主要的贸易国家和地区，
     占进出口总额的半壁江山。
         2、经营模式
         公司的进出口贸易，主要通过下属控股子公司上海兰生轻工业品进出口有限公司（简称：兰
     轻公司）来完成，兰轻公司以自营和代理进出口贸易为主要经营模式，获取进出口贸易的差价和
     收取代理佣金是公司的主要盈利模式，其中出口业务占公司贸易业务的90%以上。进口除了开展进
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料加工业务外，还代理客户进口，收取代理费。
    兰轻公司每年定期参加广交会、华交会、上交会及其他相关展会，分批组团赴海外参加专业
展会、拜访客户，日常经营通过邮件、电话、网络等联系客户。公司的海外客户为批发商或零售
商，公司自身无零售业务，无零售门店。
    公司本部拥有占净资产50%以上金融资产、兰生房产股权等资产，公司的市值管理小组具体负
责运作存量资产的保值增值，投资收益构成公司利润的重要来源。
    3、行业情况
    2016 年，世界经济仍处于国际金融危机后的调整期，经济复苏乏力，国际市场需求疲软，中
国对外贸易发展面临的不确定因素明显增多，下行压力加大。随着促进外贸回稳向好政策措施的
不断落实，效果逐步显现，全年我国进出口呈现前低后高、逐季回稳向好态势。据海关统计，2016
年我国货物进出口总值 24.33 万亿元人民币，比上年度下降 0.9%，其中出口 13.84 万亿元，下降
2%，进口 10.49 万亿元，增长 0.6%。出口产品中，机电产品、传统劳动密集型产品仍为出口主力，
其中：机电产品出口 7.98 万亿元，占出口总值 57.7%，同比下降 1.9%；劳动密集型产品合计出口
2.88 万亿元，占出口总值 20.8%，同比下降 1.7%，而其中的纺织品、玩具和塑料制品的出口同比
增长。（数据摘自 2017 年 1 月 20 日上海证券报刊登的《我国外贸发展新动能正在加快集聚》。）
    2016 年公司全年完成进出口额海关数 27.37 亿元人民币，比上年度增长 8.92%；其中：出口
24.80 亿元，比上年增长 8.85%，进口 2.57 亿元，比上年增长 9.59%。进出口指标总体完成情况，
好于行业水平。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、行业经验优势：公司的前身成立于上世纪八十年代，是上海外经贸系统国有专业外贸公司
之一，其业务洽谈、业务流程、单证设计、外汇结算、财务管理等，形成了科学合理的业务体系，
公司改制后经二十多年经营和不断完善，业务流程更为成熟合理，业务经验更为丰富。
    2、客户资源优势：公司从原国有外贸企业转制而来，多年的经营积累了大量忠实客户，有经
常性业务往来的客户有 1500 多家，地区遍布美国、欧盟、日本、澳大利亚、东南亚及其他地区，
公司与客户建立了良好、稳定的业务关系。
    3、品牌优势：公司拥有一批知名品牌，如丰收牌（BUMPER HARVEST）搪瓷器皿、鹭牌（EGRET）
铜锁、裕华牌（YU HWU）香皂和洗衣粉、丽的牌（LUDE）和蜂花牌（BEE&FLOWER）鞋油、科发牌
（KOFA）和长命牌(ETERNA)文教办公用品、前进牌（FORWORD）鞋子、先锋牌（PIONEER）体育用
品、百灵牌（LARK）乐器等，在海外客户中获得广泛认可，公司的出口商品辐射至 150 多个国家
或地区。
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    4、人力资源优势：公司拥有一支经验丰富的进出口业务专业团队，业务骨干熟练掌握外贸各
环节业务流程，经营管理层综合运筹、掌控能力强；外贸业务板块混合所有制改造后，激励约束
机制强化，创业意识增强。
    5、质量管控优势：公司质量管理严格，通过 ISO9001 认证；控股子公司兰轻公司被评为海关
高级认证企业。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年度公司实现营业收入 25.91 亿元，比上年度增长 8.25%；归属于上市公司股东的净利
润 8.40 亿元，比上年度增长 64.49%；每股收益 2.00 元，净资产收益率 23.75%。取得上述业绩，
主要有以下几个原因：
    1、贸易平稳增长
    兰轻公司是本公司贸易板块的主要经营企业，混合所有制建立后，创业与风控意识大大增强，
2016 年在国际市场需求乏力的大环境下，全体员工振奋精神，通过搭建虚拟业务部整合零星业务
资源、积极参与重大市政项目进口代理以及通过电子商务开展业务等创新措施，努力开拓市场，
全年完成进出口额海关数 27.37 亿元人民币，比上年度增长 8.92%；其中：出口 24.80 亿元，比
上年增长 8.85%，进口 2.57 亿元，比上年增长 9.59%。主要出口商品机电产品、钢铁制品、塑料
制品等，比上年均有增长(详见本节“前 5 名出口商品情况”)，经营管理精打细算，有效提升了
效益，贸易利润比上年增长 27.75%。
    2、优化资产结构
    优化资产结构一是为了现有业务更好地发展，二是在原项目进入成熟期后适时退出，争取效
益最大化。报告期内为了支持兰轻公司更好地开展业务，公司将上海兰生文体进出口有限公司全
部股权转让给兰轻公司，兰轻公司收购了上海升光轻工业品进出口有限公司 51%股权的决议，对
整合外贸业务资源，增强兰轻公司的竞争力起到了很好的作用。报告期内，公司根据董事会及股
东大会的决议，完成了上海兰生国健药业有限公司及上海中信国健药业股份有限公司的股权转让
项目，长期投资获得了回报，净收益达 6.56 亿元。
    3、增强资本运作
    公司根据董事会关于加强所持海通证券股票市值管理的决议，对持有的部分海通证券股票
（1800 万股股票额度及配套资金，合计不超过上年度经审计净资产 10%）进行双向操作，以达到
保值增值目标。公司市值管理小组制定操作规则及风险控制方案，根据行情进行谨慎操作，截至
2016 年底授权管理范围内的海通证券市值有所增加。同时，为了提高资金使用效率和收益率，分
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享上海国资国企改革过程中的价值增值，董事会做出决议以自有资金 3 亿元认购中证上海国企 ETF
基金，丰富了资产配置。
    4、稳健理财增效益
    公司在转让兰生国健等公司股权后流动资金大幅增加，为了使资金在暂时闲置期间产生更好
的效益，董事会做出对自有资金进行短期理财的决议，同意公司在不影响公司日常经营及风险可
控的前提下理财以获得稳定的收益。公司本着安全性、流动性和效益性原则，多方比选，寻找短
期保本、收益相对较高的理财产品进行理财，同时利用间隙资金进行国债回购，通过多种渠道对
资金进行运作，本年度理财收益达 4,478.84 万元。
    5、兰生房产创新经营谋发展
    上海兰生房产实业有限公司围绕建设中国宝玉石交易中心的中长期战略目标，通过经营创新
和服务提质，谋求更大发展。一是积极推进兰生宝玉石专业大厦项目，对大厦租户进行结构调整；
二是高质量建设保税仓库和与之配套的交易大厅，年内完成工程项目；三是和上海宝玉石交易中
心公司共同投资 3,000 万元组建上海东浩兰生保税服务有限公司，使兰生大厦拥有了高档进口商
品和各种奢侈品的转口贸易物流配送、简单加工和增值服务、商品展示等一系列功能，加快了大
厦转型发展。
二、报告期内主要经营情况
    2016 年公司以“稳增长、调结构、促转型、补短板”为工作重点，促进公司转型发展，增强
资本运作功能，调整股权投资结构，继续推进外贸业务发展，取得了良好成效：报告期内公司实
现营业收入 25.91 亿元，比上年度增长 8.25%；归属于上市公司股东的净利润 8.40 亿元，比上年
度增长 64.49%。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                单位:万元 币种:人民币
               科目                   本期数          上年同期数       变动比例（%）
营业收入                              259,092.80        239,348.02                  8.25
营业成本                              244,415.64        227,508.83                  7.43
税金及附加                                 321.36            186.21                72.58
销售费用                                 8,253.45          5,776.35                42.88
管理费用                                 6,182.63          6,270.83                -1.41
财务费用                                -5,044.37         -3,523.17              不适用
资产减值损失                                26.82            274.65              -90.24
营业外收入                                 315.59          1,515.81              -79.18
营业外支出                                  29.47              3.58              723.18
所得税费用                              26,260.33         15,069.32                74.26
少数股东损益                               977.01            700.84                39.41
经营活动产生的现金流量净额            -27,417.56          -7,638.27              不适用
投资活动产生的现金流量净额              46,454.90         88,664.10              -47.61
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税金及附加同比增加 72.58%，主要原因是本期根据相关规定调整科目设置所致，详见附注“七、
合并财务报表项目注释—62、税金及附加”；
销售费用同比增加 42.88%，主要原因是本期销售服务费增加；
财务费用同比减少 1,521.2 万元，主要原因是本期利息收入增加；
资产减值损失同比减少 90.24%，主要原因是本期收回 1-2 年账龄应收账款；
营业外收入同比减少 79.18%,主要原因是本期政府补助减少；
营业外支出同比增加 723.18%，主要原因是本期非流动资产处置损失和非公益性捐赠增加；
所得税费用同比增加 74.26%，主要原因是本期计提企业所得税增加；
少数股东损益同比增加 39.41%，主要原因是控股子公司本期净利润增加；
经营活动产生的现金流量净额同比减少 19,779.29 万元，主要原因是本期支付的各项税费增加较
多；
投资活动产生的现金流量净额同比减少 47.61%，主要原因是本期国债回购资金减少。
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                          营业收入       营业成本   毛利率比
 分行业        营业收入        营业成本       毛利率（%） 比上年增       比上年增   上年增减
                                                          减（%）        减（%）      （%）
                                                                                    增加 1.00
  贸易         257,238.95      243,501.69            5.34       8.97         7.84
                                                                                    个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    1、出口商品情况（大类商品前 5 名）                            单位：万元；币种：人民币
                                                                           出口金额比
    出口商品名称            出口金额             占出口比例（%）
                                                                           上年增减（％）
 机电/机械设备及零附件                62,958                    25.38                 2.81
       纺织原料及制品                 37,878                    15.27                -6.41
    钢铁及其制品                  18,973                     7.65                 6.29
    塑料及其制品                  16,143                     6.51                28.35
           鞋子                       15,505                     6.25               -43.06
    说明：鞋子出口同比减少，主要是受成本因素影响，对美国、日本客户的出口业务同比减少。
    2、分地区情况（前 5 名）                                      单位：万元；币种：人民币
                                              10 / 124
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         地   区              出口金额              占出口比例（%）
                                                                                 上年增减（％）
         美 国                         57,057                        23.01                   10.28
         日 本                         37,980                        15.31                    0.85
         土耳其                        15,096                         6.09                  524.59
         德 国                         14,326                         5.78                   22.75
         香 港                         10,672                         4.30                   48.94
    说明：1、对土耳其的出口同比大幅增加，主要是代理日本大客户机电、机械设备及零附件的
业务向土耳其客户出口大幅度增长。
    2、对香港出口同比大幅增长，主要是玩具出口业务同比大幅度增长。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                            单位：元
                                           分行业情况
                                                                                  本期金
                                                                       上年同
                                         本期占总                                 额较上
              成本构成                                  上年同期金     期占总                  情况
 分行业                   本期金额       成本比例                                 年同期
                项目                                        额         成本比                  说明
                                           (%)                                    变动比
                                                                       例(%)
                                                                                  例(%)
              主营业务
  贸易                    243,501.69        99.63       225,803.39       99.25       7.84
              成本
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 50,982.16 万元，占年度销售总额 19.68%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 41,348.98 万元，占年度采购总额 16.92%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
                   科目                    本期数             上年同期数           变动比例（%）
销售费用                                      8,253.45             5,776.35                    42.88
管理费用                                      6,182.63             6,270.83                    -1.41
财务费用                                     -5,044.37            -3,523.17                  不适用
                                             11 / 124
                                            2016 年年度报告
           三项费用合计 9,391.71 万元，同比增加 867.70 万元，增幅 10.18%，主要原因是销售费用同
    比增加较多，以及利息收入增加。
    3. 研发投入
    研发投入情况表
    □适用 √不适用
    情况说明
    □适用 √不适用
    4. 现金流
    √适用 □不适用
           现金及现金等价物净增加额 3,983.69 万元，同比减少 61,810.85 万元，其中：经营活动产生
    的现金流量净额-27,417.56 万元，同比减少 19,779.29 万元，主要原因是缴纳 2015 年企业所得
    税；投资活动产生的现金流量净额 46,454.90 万，同比减少 42,209.20 万元，主要原因是本期国
    债回购资金减少；筹资活动产生的现金流量净额-16,734.53 万元，同比减少 750.12 万元，主要
    原因是本期控股子公司分配 2015 年股利。
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1.     资产及负债状况
                                                                                         单位：万元
                                                              上期期末   本期期末金
                              本期期末数
                                                              数占总资   额较上期期
 项目名称       本期期末数    占总资产的   上期期末数                                     情况说明
                                                              产的比例   末变动比例
                              比例（%）
                                                                （%）      （%）
                                                                                      应收出口退税余额
其他应收款         6,523.23         1.31     11,836.15            2.61       -44.89
                                                                                      减少
其他流动资
                  40,859.27         8.19      1,095.86            0.24     3,628.50   理财产品余额增加
产
持有至到期
                  13,986.52         2.82     34,010.00            7.51       -58.88   国债回购余额减少
投资
递延所得税                                                                            可抵扣暂时性差异
                     565.15         0.11      1,024.21            0.23       -44.82
资产                                                                                  减少
                                                                                      应交企业所得税减
应交税费           4,594.42         0.92     13,230.90            2.92       -65.28
                                                                                      少
其他应付款         4,792.29         0.96      3,314.71            0.73        44.58   保证金余额增加
                                                                                      本期归属于母公司
未分配利润       164,946.14        33.05     96,887.02           21.40        70.25
                                                                                      的净利润大幅增加
    2.     截至报告期末主要资产受限情况
    □适用 √不适用
                                                12 / 124
                                      2016 年年度报告
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
     详见本报告第三节“公司业务概要”中的“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行
业情况说明”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
     长期股权投资期末余额较期初增加 286.69 万元，主要原因是投资企业上海兰生房产实业有限
公司期末余额增加。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较期初增加 35,673.19 万元，主
要原因是本期购买中证上海国企 ETF 基金等。
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
     1、挂牌出售兰生国健及中信国健股权
     根据股东大会决议，公司通过上海联合产权交易所公开挂牌的方式，出售本公司持有的上海
兰生国健药业有限公司 34.65%股权及上海中信国健药业股份有限公司 0.73%股权，挂牌价以资产
评估值为底价，即兰生国健 34.65%股权为 89,009.39 万元，中信国健 0.73%股权为 4,432.56 万元，
合计金额为 93,441.95 万元。2016 年 1 月 12 日股权转让挂牌期满，征集到受让方上海翃熵投资
有限公司（简称：翃熵投资），上海联合产权交易所对翃熵投资进行了审核确认，据此公司与翃
熵投资签订了《产权交易合同》，交易价格为挂牌价，合计交易金额为 93,441.95 万元。2016 年
1 月 29 日，公司全额收到翃熵投资支付的交易款项。本次出售股权获得净收益 6.56 亿元。
     2、减持海通证券股票
     根据股东大会决议，公司根据证券市场情况，减持海通证券股票 687.18 万股，每股均价 16.10
元，净收益 6,176 万元。
                                          13 / 124
                                           2016 年年度报告
   (七) 主要控股参股公司分析
   √适用 □不适用
                                                      本公司持                             归属于母公司
                   所处行业   主要产品    注册资本                 总资产      净资产
                                                      股比例%                                 净利润
1、主要控股公司
上海兰生鞋业有限     商贸       鞋类          8,000          100    5,349.55   -2,053.97          55.58
公司
上海兰生轻工业品     商贸     轻工业品        8,000           51   60,048.88    9,742.50       2,050.97
进出口有限公司
2、主要参股公司
上海兰生房产实业   房地产     开发,管理   11,373.45           48   58,957.53   40,051.01       5,132.67
有限公司
   (八) 公司控制的结构化主体情况
   □适用 √不适用
   三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
   (一)      行业格局和趋势
   √适用 □不适用
    1、外部环境不确定因素增多
    2017 年，世界经济仍处于国际金融危机以来的调整阶段。国际货币基金组织预计，2017 年全
   球经济增长 3.4%，比 2016 年略有提高。主要发达国家中，美国经济可能继续温和增长，但美联
   储加息预期时有反复，企业投资和消费者信心不足，经济走势的不确定性增大。在英国脱欧、难
   民问题和地缘政治等因素影响下，欧洲经济不排除回升受阻的可能；由于日元升值抑制出口，日
   本经济增速回升的动力依然不足。新兴市场和发展中国家经济增长仍然面临许多困难，资本外流
   风险依然存在，结构性改革有待进一步深化。
    2、外贸发展下行压力较大
    国际市场需求疲弱。金融危机以来，发达国家投资活动低迷，对能源资源、中间产品、机械
   设备的需求不振，使得投资品国际贸易增长显著放缓。在经济低增长的环境下，发达国家消费者
   信心不足，耐用品消费增长有限；新兴经济体增速总体放缓，拖累居民收入增长，需求不振使得
   消费品国际贸易缺乏增长动能。中国外贸传统竞争优势正在减弱，一方面，中国与发展中国家在
   劳动密集型产业方面的竞争更加激烈；另一方面，中国与发达国家资本、技术密集型领域以互补
   为主的关系将发展为互补与竞争并存关系，尤其新兴产业发展将面临发达国家更严苛的遏制。贸
   易摩擦加剧，全球贸易保护主义愈演愈烈，对中国贸易负面影响加大。
    3、外贸发展新动能加快积聚
    外贸新优势正在加快培育。中国外贸企业自主开拓国际市场能力进一步增强。“一带一路”
   和国际产能合作带动装备制造业出口不断增长，出口产品技术含量、附加值不断提高，以技术、
                                               14 / 124
                                    2016 年年度报告
品牌、质量、服务为核心的外贸竞争新优势正在形成。跨境电商、市场采购贸易、外贸综合服务
企业等外贸新业态保持快速增长。中国电子商务研究中心发布的数据显示，2016 年上半年，中国
跨境电商交易规模达 2.6 万亿元，同比增长 30%，占中国进出口总值的 23.4%。外贸稳增长调结
构政策效力日益显现。本届政府以来，国务院连续出台了 16 个支持外贸发展的政策文件，相关
部门狠抓政策落实，随着外贸稳增长调结构各项举措的落实见效，中国外贸发展的政策环境将进
一步优化，进出口企业的信心增强，外贸发展的积极因素不断积聚。
    总体来看，2017 年，中国外贸发展面临的形势依然严峻复杂，但也正处在结构调整步伐加快、
新旧动能接续转换的关键阶段，长期向好的基本面没有变。随着外贸稳增长调结构相关政策持续
落地生效，进出口企业转型升级进程加快，2017 年中国外贸占全球市场份额有望保持基本稳定，
货物进出口大国地位继续得以巩固，质量效益继续提升，贸易结构继续优化。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司将以“稳增长、调结构、促转型、防风险、补短板”为工作重点，全面深入加快转型，
根据国家十三五规划积极发展现代服务业的精神，优化资产配置，加快转型步伐，开拓新的经济
增长点；强化资本运作能力，充分发挥投融资功能，从单纯注重业务发展向重视业务与平台并举，
探索新的盈利模式，为股东创造更大价值。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    1、进一步明确转型发展路径
    公司将着重研究如何发挥上市公司投融资作用，包括明确新的投资方向、融资策略，通过资
本运作引入新业务、扩大营收规模。上年度提出的聚焦现代服务业，仍是本年度继续探索的重点，
通过投资、兼并收购等方式培育新项目，形成新的增长点；通过适时参与现代服务业产业基金的
设立等，发挥产融结合优势，探索新的盈利模式。与公司主营业务相关的优质项目是未来投资的
另一个重要方面，公司将更注重“新技术、新业态、新模式”。在经营格局上，继续加大对存量
资产的运作力度，使其产生与贸易主业等量齐观或更好的效益。通过多元经营，增强公司的综合
实力和盈利能力。
    2、提升贸易运营质量
    公司的贸易业务主要由兰轻公司承担，为顺利开展各项业务，公司在新年度将继续为其提供
必要的担保、资金支持，以做强贸易板块。兰轻公司将进一步优化业务流程，走资源集约化、业
务专业化、管理精细化之路，千方百计扩大出口，继续积极、认真做好重大市政项目的进口代理
等业务，完善风险控制体系，坚持稳中求进。公司将梳理下属不再经营业务的壳体企业，适时清
算关闭，节约管理成本。由于下属工厂已由原来的生产型企业向物业管理型企业转变，要加强转
型开发改造，提升管理能级，服务好租赁客户，提高厂房出租率和经济效益。
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    3、继续加强资本运作
    公司拥有占总资产比例超过 50%的可供出售金融资产，盘活这部分存量资产，有利于提高公
司整体盈利水平。公司将以长期投资为原则，研究通过调整金融资产结构，规避持股单一品种风
险，减持与换股同步操作，持有质地优良、分红率高的金融资产，以增加当期投资收益。公司市
值管理小组继续对持有的海通证券等股票进行增值运作，为股东创造更多的价值。在风险可控的
情况下，参与网下新股申购。对于暂时闲置的资金，继续通过与相关银行、券商等机构合作，进
行短期理财，提高资金使用效率和效益。
    4、提高公司治理水平
    公司转型发展将会更多涉及对外投资、融资等事项，公司将着力发挥董事会审计委员会的作
用，分析风险所在，提出防控措施，独立董事根据独立、客观、审慎的原则，从各自专业角度发
表独立意见，董事会在充分讨论的基础上集体做出决策。公司将严格按照证监会的要求及上证所
《股票上市规则》的规定，仔细比对重大事项的披露及审批标准，规范履行董事会、股东大会的
决策程序，从而提升公司治理水平，保障公司依法依规健康运行。
    5、加强人才队伍建设
    公司转型发展需要投资、金融类人才，新一年公司要继续加大培养和引进人才的力度，补齐
人才队伍“短板”，以适应公司逐渐增多的投融资业务的需要。进一步构建市场化的薪酬考核体
系，激励员工奋发向上，争创佳绩。同时根据公司资本运作逐步增多的实际情况，加强制度建设，
完善内部控制，防范经营风险。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    公司主营业务为进出口贸易，同时拥有占比较大的金融资产，可能面对的风险主要包括以下
几个方面：
    1、市场风险。贸易行业与全球经济形势密切相关，严峻复杂的世界经济形势和国内经济增速
的放缓会导致贸易需求的下降，这是贸易企业需要面对的市场需求风险。公司通过贸易板块改革
改制，提升了业务骨干的创业积极性和市场开拓的主动性，并以盈利共享风险共担的形式，增强
贸易业务的竞争力。
    2、汇率风险。近年来人民币对美元汇率持续贬值，波动较大，直接影响到贸易企业的日常经
营。2017 年人民银行的工作会议指出将进一步完善人民币汇率市场化形成机制，积极引导和稳定
市场预期，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。相对稳定的汇人民币率将降低贸易企
业所面临的汇率大幅波动风险。
    3、经营风险。贸易业务存在一定的客户信用风险，兰轻公司通过加强对客户的资信调查和审
核，有效地降低信用风险。在财务方面，公司资产负债率低，流动资金充裕，与各大金融机构保
                                        16 / 124
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持良好的合作关系；在法律风险方面，公司通过内控体系规范业务流程，严格合同审批，能较大
程度降低可能存在的经营风险。
    4、金融风险。公司拥有占比超过 50%的金融资产，并形成公司投资收益的稳定来源。金融市
场的波动将会对公司的资产和投资收益造成一定的影响。公司将密切关注和分析金融市场动态，
通过调整结构等举措降低金融资产相对集中的风险。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                 第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，完善了《公司
章程》的利润分配政策。
    《公司章程》第一百五十五条规定：公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，同时兼
顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳
定性；公司可采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利，优先采用现金分红的利润分
配方式；公司原则上在盈利年度且累计未分配利润为正的情况下，采用现金方式分配股利，每年
以现金方式分配的利润不少于当年归属于上市公司股东的净利润的 30%，否则董事会应当在年度
报告中详细说明未进行现金分红的原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途，并由公司独立
董事对此发表独立意见。
    报告期内公司在制定利润分配预案前，事先通过网络等了解中小投资者对分配的意见。董事
会充分审议了利润分配预案，独立董事对利润分配方案发表了独立意见，在此基础上提交股东大
会审议通过，审议程序符合《公司章程》的规定。
    经董事会第八届第九次会议审议通过并经股东大会审议批准，2015年度公司利润分配方案为：
以公司总股本420,642,288股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.80元（含税），共派发现
金股利159,844,069.44元。剩余未分配利润转入下一年度。本次利润分配现金分红达到当年归属
于上市公司股东的净利润的31.29%。2016年6月29日，公司实施了现金分红方案。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                  单位：元 币种：人民币
 分红   每 10 股   每 10 股派   每 10 股   现金分红的数额   分红年度合并报 占合并报表
                                           17 / 124
                                                    2016 年年度报告
          年度         送红股   息数(元)      转增数        （含税）          表中归属于上市    中归属于上
                       数（股） （含税）      （股）                          公司普通股股东    市公司普通
                                                                                的净利润        股股东的净
                                                                                                利润的比率
                                                                                                    (%)
         2016 年                      6.00              252,385,372.80        840,435,338.15          30.03
         2015 年                      3.80              159,844,069.44        510,927,003.71          31.29
         2014 年                      3.80              159,844,069.44        527,948,367.23          30.28
         (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
         □适用 √不适用
         (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
              案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
         □适用 √不适用
         二、承诺事项履行情况
         (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                 期内的承诺事项
         √适用 □不适用
                                                                                               如未能及   如未能
                                                                              是否   是否
                                                                                               时履行应   及时履
承诺背          承诺                         承诺                  承诺时间   有履   及时
                          承诺方                                                               说明未完   行应说
  景            类型                         内容                    及期限   行期   严格
                                                                                               成履行的   明下一
                                                                              限     履行
                                                                                               具体原因   步计划
                                    为维护资本市场稳定，切
                         上海东
                                    实维护广大投资者权益，
其他对                   浩兰生                                2015 年 7
                                    控股股东控制人上海东
公司中                   国际服                                月 11 日，
            股份限                  浩兰生国际服务贸易（集
小股东                   务贸易                                期限至          是     是
            售                      团）有限公司承诺自 2015
所作承                   （集团）                              2016 年 1
                                    年 7 月 11 日起的 6 个月
诺                       有限公                                月 10 日
                                    内，不减持兰生股份股
                         司
                                    票。
         (二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
         是否达到原盈利预测及其原因作出说明
         □已达到 □未达到 √不适用
         三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
         □适用 √不适用
         四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
         □适用 √不适用
         五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
         （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
         □适用 √不适用
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（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                                上会会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限                                          24 年
                                             名称                            报酬
内部控制审计会计师事务所       上会会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）公司董事会于 2016 年 7 月 18 日召开八届十二次会议，审议通过了《关于转让上海兰生文体
进出口有限公司全部股权暨关联交易的议案》，将本公司持有的兰生文体 100%股权转让给控股子
公司上海兰生轻工业品进出口有限公司（详见公司第临 2016-017 号公告）；2016 年 10 月 26 日
公司董事会召开八届十四次会议，审议了《关于确定上海兰生文体进出口有限公司股权协议转让
价格的议案》，同意按兰生文体股东全部权益评估价值，以人民币 3,160.23 万元，将兰生文体
100%股权通过上海联合产权交易所，以协议转让方式转让给上海兰生轻工业品进出口有限公司（详
见公司第临 2016-020 号公告）。该转让事项已于 2016 年 12 月底完成交割。
（2）公司董事会于 2016 年 12 月 21 日召开八届十六次会议，审议通过了《关于上海兰生轻工业
品进出口有限公司收购上海升光轻工业品进出口有限公司 51%股权暨关联交易的议案》，同意兰
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                                    2016 年年度报告
轻公司以 958.80 万元的价格收购升光公司 51%的股权（详见公司第临 2016-022 号公告）。目前
该收购项目正在实施过程中。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                单位: 万元 币种: 人民币
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                                                      2016 年年度报告
                                     公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
             报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
             报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
                                        公司及其子公司对子公司的担保情况
             报告期内对子公司担保发生额合计
             报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                 14,000
                                         公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
             担保总额（A+B）                                                                                   14,000
             担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                       3.63
             其中：
             为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
             直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
                                                                                                               14,000
             务担保金额（D）
             担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
             上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                               14,000
                                                                         经股东大会批准的2016年度对子公司担保
             担保情况说明                                                总额度为15,500万元，截至报告期末实际担
                                                                         保余额未超批准额度。
             (三)     委托他人进行现金资产管理的情况
             1、 委托理财情况
             √适用 □不适用
                                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                是
                                             委托    委托                                        是否   计提    否   是      关
                委托理财产品    委托理财金   理财    理财       报酬确   实际收回本   实际获得   经过   减值    关   否      联
  受托人
                    类型            额       起始    终止       定方式     金金额       收益     法定   准备    联   涉      关
                                             日期    日期                                        程序   金额    交   诉      系
                                                                                                                易
中国银行上     中银保本理财                                    年化收
                                             2016-   2016-
海市虹口支     —人民币按期      20,000.00                     益率       20,000.00     151.23    是            否   否
                                             01-05   04-06
行             开放理财产品                                    3.02%
海通恒信国     恒信理财宝系                                    年化收
                                             2016-   2017-
际租赁有限     列收益凭证        10,000.00                     益率                               是            否   否
                                             05-25   02-21
公司           2016005号                                       3.70%
海通创新证     海创理财宝系                                    年化收
                                             2016-   2017-
券投资有限     列收益凭证        30,000.00                     益率                               是            否   否
                                             11-11   11-30
公司           2016034号                                       4.20%
海通创新证     海创理财宝系                                    年化收
                                             2016-   2016-
券投资有限     列收益凭证         4,800.00                     益率        4,800.00      98.13    是            否   否
                                             04-14   10-12
公司           2016006号                                       4.10%
               招商银行点金
                                                               年化收
招商银行股     公司理财增利                  2016-   2016-
                                 30,000.00                     益率       30,000.00     143.67    是            否   否
份有限公司     系列71号理财                  02-15   04-01
                                                               3.80%
               计划
               招商银行点金
                                                               年化收
招商银行股     公司理财之鼎                  2016-   2016-
                                 50,000.00                     益率       50,000.00     669.05    是            否   否
份有限公司     鼎成金66123号                 04-07   08-17
                                                               3.05%
               理财计划
   合计               /         144,800.00     /       /           /     104,800.00   1,062.08    /              /       /   /
                                                             22 / 124
                                                2016 年年度报告
     2、 委托贷款情况
     √适用 □不适用
                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                         抵押
                                                                         是否
                   委托贷款    贷款    贷款利   借款     物或     是否           是否   是否   关联   投资盈
   借款方名称                                                            关联
                     金额      期限      率     用途     担保     逾期           展期   涉诉   关系     亏
                                                                         交易
                                                           人
                                                                                               控股
上海兰生轻工业品                                业务
                   4,000.00    12 月   3.915%             无       否     是      否     是    子公   224.93
进出口有限公司                                  周转
                                                                                                 司
     3、 其他投资理财及衍生品投资情况
     □适用 √不适用
     (四)       其他重大合同
     □适用 √不适用
     十六、其他重大事项的说明
     □适用 √不适用
     十七、积极履行社会责任的工作情况
     (一)   上市公司扶贫工作情况
     □适用 √不适用
     (二)   社会责任工作情况
     √适用 □不适用
          公司一直以来注重履行社会责任，将社会责任理念融入到企业的战略和管理中，努力创造社
     会价值，构建和谐社会。2014 年公司与上海金山区张堰镇秦望村签订《结对帮扶（共建）协议书》
     及《结对帮扶（共建）补充协议书》，计划在 2014 年到 2017 年间，通过发展共促、组织共建、
     人才共育、文明共创等多个途径，开展对秦望村的帮扶工作。公司一次性投入资助金 36 万元帮助
     秦望村购建太阳能路灯，有力地推进和支持新农村建设。2016 年，公司继续认真履行协议所列帮
     扶事项，做好各项村企结对工作，提供一万元慰问金用于不定期地对秦望村的孤寡老人、困难农
     户、贫困学子进行慰问，给予物质资助。同时，公司领导班子与秦望村两委班子不定期地互相拜
     访，交流公司和村里近期各项重点工作的开展情况，积极探寻有利于村企共建的新落脚点。报告
     期内，公司还积极组织员工参加上海马拉松自愿者、中国女排联赛拉拉队等各项社会活动，积极
     履行社会责任。
     (三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
     □适用 √不适用
     (四)   其他说明
     □适用 √不适用
                                                    23 / 124
                                    2016 年年度报告
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
                                        24 / 124
                                               2016 年年度报告
      □适用 √不适用
      (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
      □适用 √不适用
      (三)现存的内部职工股情况
      □适用 √不适用
      三、 股东和实际控制人情况
      (一) 股东总数
      截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           25,857
      年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                             26,779
      (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                单位:股
                                            前十名股东持股情况
                                                                        持有    质押或冻结情
                                                                        有限        况
         股东名称            报告期内增       期末持股数      比例      售条                       股东
         （全称）                减               量          (%)       件股     股份     数       性质
                                                                        份数     状态     量
                                                                        量
上海兰生（集团）有限公司               0      216,287,026     51.42         0     无            国有法人
中央汇金资产管理有限责任公
                                       0       12,987,700        3.09      0     未知           其他
司
李振宁                        7,680,686         8,723,686        2.07      0     未知           境内自然人
中国工商银行股份有限公司－
中证上海国企交易型开放式指    6,553,980         6,553,980        1.56      0     未知           其他
数证券投资基金
信泰人寿保险股份有限公司－
                              6,214,518         6,214,518        1.48      0     未知           其他
万能保险产品
中江国际信托股份有限公司－
                              3,806,151         4,606,151        1.10      0     未知           其他
金狮 160 号资金信托合同
全国社保基金一零八组合        1,800,000         3,000,000        0.71      0     未知           其他
新华人寿保险股份有限公司－
分红－团体分红－018L－        2,999,787         2,999,787        0.71      0     未知           其他
FH001 沪
上海睿信投资管理有限公司      2,150,099         2,519,254        0.60      0     未知           其他
交通银行股份有限公司－工银
瑞信国企改革主题股票型证券        161,935       2,161,786        0.51      0     未知           其他
投资基金
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                      股份种类及数量
               股东名称                       持有无限售条件流通股的数量
                                                                                    种类           数量
上海兰生（集团）有限公司                                         216,287,026    人民币普通股 216,287,026
中央汇金资产管理有限责任公司                                      12,987,700    人民币普通股    12,987,700
李振宁                                                             8,723,686    人民币普通股      8,723,686
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企
                                                                   6,553,980    人民币普通股      6,553,980
交易型开放式指数证券投资基金
                                                   25 / 124
                                               2016 年年度报告
信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品                           6,214,518   人民币普通股   6,214,518
中江国际信托股份有限公司－金狮 160 号资
                                                                 4,606,151   人民币普通股   4,606,151
金信托合同
全国社保基金一零八组合                                           3,000,000   人民币普通股   3,000,000
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分
                                                                 2,999,787   人民币普通股   2,999,787
红－018L－FH001 沪
上海睿信投资管理有限公司                                         2,519,254   人民币普通股   2,519,254
交通银行股份有限公司－工银瑞信国企改革
                                                                 2,161,786   人民币普通股   2,161,786
主题股票型证券投资基金
                                           上海兰生(集团)有限公司与表列的其他股东无关联关系，也不
                                           属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。李振宁与
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                           上海睿信投资管理有限公司系一致行动人关系，公司无法确定
                                           其他股东是否有关联关系或一致行动人关系。
      前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
      □适用 √不适用
      (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
      □适用 √不适用
      四、 控股股东及实际控制人情况
      (一) 控股股东情况
      1      法人
      √适用 □不适用
      名称                                上海兰生（集团）有限公司
      单位负责人或法定代表人              王强
      成立日期                            1994 年 12 月 29 日
                                          国有资产经营管理，开展各类贸易业务，兴办工业、科技、
                                          商业、房产业及其他第三产业，开展海内外投资业务，经商
      主要经营业务
                                          务部批准的进出口业务。2013 年 12 月东浩集团和兰生集团
                                          联合重组为东浩兰生集团，兰生集团不再开展经营活动。
      报告期内控股和参股的其他境内外
                                          无
      上市公司的股权情况
                                          2013 年 12 月东浩集团和兰生集团联合重组为东浩兰生集团，
      其他情况说明
                                          东浩兰生集团为兰生集团的控股股东。
      2      自然人
      □适用 √不适用
      3      公司不存在控股股东情况的特别说明
      □适用 √不适用
      4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
      □适用 √不适用
      5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
      √适用 □不适用
                                                   26 / 124
                                    2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             上海市国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人           金兴明
成立日期                         2003-08-01
                                 履行出资人职责，监管上海市国家出资企业的国有资产，加
主要经营业务
                                 强国有资产管理。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
    东浩兰生集团 2016 年经营情况（未经审计）：集团主营业务主要包括人力资源、会展、现
代贸易和置业等几大板块。2016 年实现营业收入约 1,295 亿元，同比增长 8.92%。
                                         27 / 124
                                     2016 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         28 / 124
                                                             2016 年年度报告
                                      第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、持股变动情况及报酬情况
 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：股
                                                                                                                  报告期内从   是否在公司
                                       任期起始日    任期终止日    年初持        年末持   年度内股份   增减变动   公司获得的   关联方获取
姓名      职务(注)     性别    年龄
                                           期            期          股数          股数   增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
                                                                                                                  额（万元）
王 强        董事长     男      58     2015-11-20    2018-06-18              0        0
池 洪      副董事长     男      51     2015-06-19    2018-06-18              0        0
徐尚仁     副董事长     男      58     2015-06-19    2018-06-18              0        0
张 宏          董事     男      56     2015-06-19    2018-06-18              0        0
陈辉峰         董事     男      50     2015-06-19    2018-06-18              0        0
陈小宏         董事     男      47     2016-05-26    2018-06-18              0        0
周天平     独立董事     男      60     2015-06-19    2018-06-18              0        0            0
单喆敏     独立董事     女      44     2015-06-19    2018-06-18              0        0            0
张兆林     独立董事     男      51     2015-06-19    2018-06-18              0        0            0
刘宏杰   监事会主席     男      46     2015-06-19    2018-06-18              0        0
陈俊奇         监事     男      57     2015-06-19    2018-06-18              0        0
诸立新         监事     女      50     2016-05-26    2018-06-18              0        0            0                   11.20
黄剑峰         监事     女      38     2015-06-19    2018-06-18              0        0            0                   14.22
张 铮          监事     男      36     2015-06-19    2018-06-18              0        0            0                   23.83
陈小宏       总经理     男      47     2017-02-17    2018-06-18              0        0            0                   48.18
姜 静      财务总监     女      51     2015-06-19    2018-06-18              0        0            0                   59.80
杨 敏    董事会秘书     男      56     2015-06-19    2018-06-18              0        0            0                   30.07
沈忠秉       原董事     男      61     2015-06-19    2016-05-04              0        0
凌 晨        原监事     男      46     2015-06-19    2016-04-26              0        0
  合计           /      /       /          /             /                   0        0            0      /           202.30       /
                                                                  29 / 124
                                                            2016 年年度报告
   姓名                                                             主要工作经历
             现任上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司董事长、党委书记。最近 5 年曾任上海电气（集团）总公司党委副书记、常务副总
  王 强
             裁、总裁，上海电气集团股份有限公司党委副书记、副董事长。
             现任上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司总裁、党委副书记，上海兰生股份有限公司党委书记，上海欧美同学会副会长，上
  池 洪
             海市国际服务贸易行业协会会长。最近 5 年曾任上海国盛（集团）有限公司总裁。
             现任上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司党委副书记。最近 5 年曾任上海兰生（集团）有限公司党委副书记、纪委书记、工
  徐尚仁
             会主席。
  张 宏      现任上海兰生轻工业品进出口有限公司副董事长、总经理。最近 5 年曾任上海兰生股份有限公司总经理，上海市第十一届政协委员。
             现任上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司投资发展部总经理、会展集团总裁。最近 5 年曾任上海兰生（集团）有限公司营运
  陈辉峰
             管理部总经理、投资管理（战略发展）部总经理。
  陈小宏     现任上海兰生股份有限公司董事、总经理。最近 5 年曾任上海兰生股份有限公司副总经理（主持工作）兼投资管理部经理。
  周天平     最近 5 年任上海市周天平律师事务所主任律师，上海市律师协会副会长，上海市政协委员。
             最近 5 年任上海国家会计学院副教授、金融研究所所长，清华大学五道口金融学院、上海高级金融学院、四川大学管理学院等高校 EMBA
  单喆敏
             客座教授。
             最近 5 年任翰澜企业管理咨询（上海）有限公司总裁，兼任上海市工经联主席团主席，荣泰集团公司董事，中国孙子兵法研究会理事，
  张兆林
             上海交大安泰经济管理学院及东北财经大学 EMBA 课程特聘教授，吉林大学管理学院及江西财经大学 MBA 学院客座教授。
             现任上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司财务总监、计划财务部总经理。最近 5 年曾任上海东浩国际服务贸易（集团）有限
  刘宏杰
             公司计划财务部总经理。
  陈俊奇     现任上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司风险管理部副总经理。最近 5 年曾任上海兰生(集团)有限公司审计监察部副总经理。
             现任上海兰生股份有限公司党委副书记、纪委书记。最近 5 年曾任上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司党群工作部高级经理，
  诸立新
             上海东浩国际服务贸易（集团）有限公司党群工作部高级经理。
  黄剑峰     现任上海兰生股份有限公司法律监审部副经理。最近 5 年曾任上海兰生股份有限公司法律监审部审计主管。
  张 铮      现任上海兰生股份有限公司投资管理部经理。最近 5 年曾任上海兰生股份有限公司投资管理部副经理、助理经理。
  姜 静      最近 5 年任上海兰生股份有限公司财务总监、财务部经理。
  杨 敏      最近 5 年任上海兰生股份有限公司董事会秘书、董事会办公室主任。
  沈忠秉     最近 5 年曾任上海兰生股份有限公司董事，上海兰生房产实业有限公司总经理、党总支书记。
             现任上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司置业集团副总裁。最近 5 年曾任上海兰生股份有限公司党委副书记、纪委书记，人
  凌 晨
             力资源部经理、法律监审部经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
                                                                30 / 124
                                                            2016 年年度报告
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                  股东单位名称               在股东单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
           王强           上海兰生（集团）有限公司           执行董事（法定代表人）    2015-11-12
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名                   其他单位名称                    在其他单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
王 强          上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司      董事长、党委书记          2015-09-21
池 洪          上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司      总裁、党委副书记          2013-12-12
徐尚仁         上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司      党委副书记                2013-12-12
刘宏杰         上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司      财务总监                  2014-08-06
陈俊奇         上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司      风险管理部副总经理        2014-01-03
陈辉峰         上海东浩兰生国际服务贸易（集团）有限公司      投资发展部总经理          2014-01-03
张 宏          上海兰生轻工业品进出口有限公司                副董事长、总经理          2014-07-16
周天平         上海市周天平律师事务所                        主任律师                  2000-01-01
单喆敏         上海国家会计学院                              副教授                    2004-01-01
张兆林         翰澜企业管理咨询（上海）有限公司              总裁                      2003-01-01
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                          公司根据国家有关规定制定工资管理制度和岗位薪酬标准，董事会审议决定年度经营目标及相应的奖励
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                          方案。
                                          在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬由两部分组成：一部分是月度工资，按照公司制
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                          定的工资管理制度和岗位标准按月发放；另一部分是奖金，公司以年初制定的绩效考核办法，将董事、
                                                                31 / 124
                                                             2016 年年度报告
                                           监事、高级管理人员的个人工作成绩与其分管的部门成绩挂钩，按季度考核；年终通过对其个人及其分
                                           管部门全年业绩的考核，核发年终奖。经董事会审议确定，独立董事在本公司领取的津贴为每年 5 万元
                                           （含税）。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
                                         详见《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况》。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                         报告期末，公司向董事、监事和高级管理人员发放报酬合计 202.30 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                          担任的职务                         变动情形                          变动原因
             陈小宏                            董事                               选举                            补选董事
             诸立新                            监事                               选举                            补选监事
             沈忠秉                            董事                               离任                            到龄退休
             凌 晨                             监事                               离任                            工作变动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                 32 / 124
                                   2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                  专业构成类别                              专业构成人数
                    销售人员
                    财务人员
                    行政人员
                      其他
                      合计
                                      教育程度
                  教育程度类别                               数量（人）
                      研究生
                      大学
                      大专
                      高中
                      中专
                      其他
                      合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    以经济效益为中心，坚持业绩考核导向，合理筹划企业薪酬成本，使员工的总体薪酬水平与
企业的绩效水平紧密联系，建立能增能减的收入分配机制，严格薪酬管理的规范和程序。公司的
薪酬由岗位工资、综合补贴、年（中）终奖、特别嘉奖组成；岗位工资由基本工资和绩效工资组
成。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司对新进员工到岗进行基础培训；根据工作需要组织职工参与岗位所需的执业资格考试、
职业技能培训和知识更新、继续教育的培训。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                       33 / 124
                                        2016 年年度报告
                                 第九节         公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公
司章程》的有关规定，规范运作上市公司，公司已经形成权力机构、决策机构、监督机构和经营
层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的公司治理机制，建立健全了适合公司自身发
展要求并且行之有效的制度体系，保障了股东大会、董事会的决策权和监事会的监督权得到有效
实施，保证了经营班子有效开展经营管理工作。
    报告期内公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开、议事、表决等，符合《公司法》、
《上市公司治理准则》及《公司章程》的有关规定。股东大会保证中小投资者的发言权、知情权、
投票权；董事会上董事对议案充分讨论，集体决策，监事会参与公司所有重要会议，认真履行了
监督职责。
    公司按照证券监管机构的有关规定、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司信息披露管
理制度》，及时、准确、完整披露有关信息；严格执行《内幕信息及知情人管理制度》，对暂未
披露的信息严格保密。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2015 年度股东大会      2016 年 5 月 26 日       www.sse.com.cn         2016 年 5 月 27 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司于 2016 年 5 月 26 日下午在上海市延安西路 2201 号上海国际贸易中心大厦 35 楼会议厅
以现场会议及网络投票表决相结合的方式召开 2015 年度股东大会，出席会议的股东及股东委托代
理人共 14 人，代表股份 238,853,952 股，占公司股份总数 56.78%。
    会议审议通过了以下 11 项议案或报告：《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度监事会
工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2015 年度利润分配方案》、《关于公司 2015 年年
度报告的议案》、《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于补选第八届
董事会董事的议案》、《关于补选第八届监事会监事的议案》、《关于为上海兰生轻工业品进出
口有限公司提供担保暨关联交易的议案》、《关于为上海兰生轻工业品进出口有限公司提供委托
贷款暨关联交易的议案》、《关于使用闲置自有资金进行短期理财的议案》。
                                            34 / 124
                                         2016 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                     参加股东
                                           参加董事会情况
                                                                                     大会情况
 董事       是否独
                     本年应参            以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名       立董事              亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会            方式参                         次未亲自参   大会的次
                                席次数                  席次数   次数
                       次数              加次数                           加会议       数
王 强        否          9        8        4              1       0         否
池 洪        否          9        8        4              1       0         否
徐尚仁       否          9        9        4              0       0         否
陈辉峰       否          9        7        4              2       0         否
张 宏        否          9        9        4              0       0         否
陈小宏       否          5        5        2              0       0         否
周天平       是          9        8        4              1       0         否
单喆慜       是          9        6        4              3       0         否
张兆林       是          9        8        4              1       0         否
沈忠秉       否          3        1        1              2       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    （一）审计委员会工作
    1、2015 年报的审计工作及意见
    董事会审计委员会于 2016 年 2 月 26 日召开了 2015 年度报告工作会议，听取了公司管理层关
于 2015 年度经营情况、股权转让情况和财务状况的报告，听取了上海上会会计师事务所注册会计
师池溦关于兰生股份 2015 年度审计情况的说明，并作了情况沟通和有关事项的讨论。经审议，审
计委员会发表如下意见：
    （1）公司按照《企业会计准则》及中国证监会的有关规定编制的 2015 年度财务报告，客观
地反映了公司的经营结果，上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留意见审
计报告，真实地反映了公司的财务状况、经营结果及现金流量。审计委员会对公司 2015 年度财务
                                             35 / 124
                                       2016 年年度报告
会计报告进行了表决，通过该报告并决定提交董事会审议。
       （2）经审议，《公司 2015 年度内部控制评价报告》客观、真实地反映了公司的内部控制制
度建设及执行情况，同意将报告提交董事会审议。
       （3）对上会会计师事务所（特殊普通合伙）所做的 2015 年度公司审计工作给予肯定，认为
该事务所能遵守相关规定，遵循执业准则，能客观、公正地做好审计工作，平时的咨询工作，能
从会计专业角度促进公司规范运作，建议公司续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司
2016 年财务审计和内控审计机构，聘期为一年。
    2、2016 年半年报的审计工作及意见
    审计委员会于 2016 年 8 月 18 日以通讯方式召开会议，审议《公司 2016 年半年度报告》，认
为公司财务制度健全，会计核算系统运转有效，2016 年上半年公司严格按照《公司法》、《公司
章程》及股份制公司财务制度规范运作，公司编制的 2016 年半年度报告的内容和格式符合中国证
监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实地反映出公司当期的经营、财务状况及
现金流量等情况，同意将该报告提交董事会审议。
    （二）提名委员会工作
    2016 年 5 月 4 日，董事会提名委员会召开会议，鉴于沈忠秉董事到龄退休辞任公司董事职务，
董事会提名委员会在考察的基础上，提名陈小宏为第八届董事会董事候选人，并发表如下意见：
经审核，陈小宏具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章，具有履行董事
职责所需要的决策、管理能力，不存在《公司法》第一百四十七条所列举不得担任董事的情形，
任职资格符合相关法律、行政法规和部门规章的要求，因此提名陈小宏为第八届董事会董事候选
人。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司建立了对高级管理人员的考评、激励和约束机制，年初明确年度经营目标，确定业绩考
核办法。岗位薪按月发放，绩效薪和加薪到年终通过业绩考核，确定是否发放绩效薪、加薪及发
放的具体金额。
                                           36 / 124
                                     2016 年年度报告
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司第八届董事会第十八次会议审议通过了《公司 2016 年度内部控制评价报告》，全文详见
2017 年 3 月 11 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性进行了审计，上会会计师事务所出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，认为公
司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司《2016 年度内部控制审计报告》，详见 2017
年 3 月 11 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                 第十节       财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                       审计报告
                                                               上会师报字(2017)第 0784 号
上海兰生股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的上海兰生股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2016 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变
动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 按照企业会计准则的规
                                          37 / 124
                                     2016 年年度报告
定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
    上会会计师事务所（特殊普通合伙）                    中国注册会计师
                                                            张晓荣
                                                        中国注册会计师
                                                            池   溦
              中国     上海                            二○一七年三月九日
                                         38 / 124
                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位: 上海兰生股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             921,919,004.96        868,915,590.66
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                       356,731,859.75
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                             137,569,019.38        114,340,093.72
  预付款项                                             255,767,533.96        291,222,477.35
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                            65,232,309.18        118,361,475.83
  买入返售金融资产
  存货                                                  69,988,392.86         94,870,121.70
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        408,592,677.43          10,958,642.49
    流动资产合计                                    2,215,800,797.52       1,498,668,401.75
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                  2,411,694,001.08       2,462,077,625.53
  持有至到期投资                                      139,865,223.78         340,100,004.04
  长期应收款
  长期股权投资                                         187,207,431.96        184,340,521.37
  投资性房地产
  固定资产                                              27,966,260.01         30,457,415.40
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               2,407,191.71          1,314,701.63
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         5,651,508.65         10,242,099.20
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  2,774,791,617.19       3,028,532,367.17
                                         39 / 124
                                   2016 年年度报告
      资产总计                                    4,990,592,414.71    4,527,200,768.92
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           144,697,409.77    163,047,490.51
  预收款项                                           349,152,978.32    411,398,194.03
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                        29,726,329.02     27,634,533.21
  应交税费                                            45,944,181.17    132,308,989.94
  应付利息
  应付股利                                               399,590.60        399,590.60
  其他应付款                                          47,922,891.51     33,147,130.00
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     617,843,380.39    767,935,928.29
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                     478,340,372.00    495,684,452.19
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  478,340,372.00      495,684,452.19
      负债合计                                    1,096,183,752.39    1,263,620,380.48
所有者权益
  股本                                               420,642,288.00    420,642,288.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           138,538,411.40    137,912,905.60
  减：库存股
                                       40 / 124
                                     2016 年年度报告
  其他综合收益                                      1,435,019,181.93         1,487,051,422.48
  专项储备
  盈余公积                                             210,321,144.00          210,321,144.00
  一般风险准备
  未分配利润                                        1,649,461,441.09           968,870,172.38
  归属于母公司所有者权益合计                        3,853,982,466.42         3,224,797,932.46
  少数股东权益                                         40,426,195.90            38,782,455.98
    所有者权益合计                                  3,894,408,662.32         3,263,580,388.44
      负债和所有者权益总计                          4,990,592,414.71         4,527,200,768.92
法定代表人：王强          主管会计工作负责人：陈小宏                    会计机构负责人：姜静
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:上海兰生股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                                             761,061,927.42          687,805,939.28
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                       356,731,859.75
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                  15,953.54            3,299,817.81
  预付款项                                              68,363,956.33          130,590,210.25
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                            14,053,900.36           30,094,037.46
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        443,960,000.00            90,144,912.50
    流动资产合计                                    1,644,187,597.40           941,934,917.30
非流动资产：
  可供出售金融资产                                  2,411,694,001.08         2,462,077,625.53
  持有至到期投资                                      139,865,223.78           340,100,004.04
  长期应收款
  长期股权投资                                         306,424,131.96          333,557,221.37
  投资性房地产
  固定资产                                               3,342,960.40            3,768,097.20
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               1,277,316.71            1,314,701.63
  开发支出
                                         41 / 124
                                   2016 年年度报告
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       6,421,864.13      8,137,711.38
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                2,869,025,498.06    3,148,955,361.15
      资产总计                                    4,513,213,095.46    4,090,890,278.45
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            12,671,466.77     31,304,647.44
  预收款项                                            86,239,969.63    139,394,913.63
  应付职工薪酬                                         3,606,734.50      2,864,245.55
  应交税费                                            37,850,674.89    124,984,357.78
  应付利息
  应付股利                                                41,863.30         41,863.30
  其他应付款                                           9,162,395.83     31,354,575.42
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     149,573,104.92    329,944,603.12
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                     478,340,372.00    495,684,452.19
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   478,340,372.00    495,684,452.19
      负债合计                                       627,913,476.92    825,629,055.31
所有者权益：
  股本                                               420,642,288.00    420,642,288.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           113,367,196.82    113,367,196.82
  减：库存股
  其他综合收益                                    1,435,019,181.93    1,487,051,422.48
  专项储备
  盈余公积                                          210,321,144.00      210,321,144.00
  未分配利润                                      1,705,949,807.79    1,033,879,171.84
                                       42 / 124
                                    2016 年年度报告
   所有者权益合计                                   3,885,299,618.54       3,265,261,223.14
     负债和所有者权益总计                           4,513,213,095.46       4,090,890,278.45
法定代表人：王强            主管会计工作负责人：陈小宏                 会计机构负责人：姜静
                                     合并利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                    附注        本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                      2,590,927,955.57     2,393,480,182.38
其中：营业收入                                      2,590,927,955.57     2,393,480,182.38
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      2,541,555,237.26       2,364,937,035.68
其中：营业成本                                      2,444,156,415.11       2,275,088,307.10
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        3,213,558.16           1,862,076.30
      销售费用                                         82,534,465.56          57,763,525.26
      管理费用                                         61,826,271.77          62,708,266.37
      财务费用                                        -50,443,653.08         -35,231,684.65
      资产减值损失                                        268,179.74           2,746,545.30
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                                       -2,594,370.54
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                1,063,169,264.59         624,963,059.50
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                       24,639,410.44          29,029,999.80
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                  1,109,947,612.36         653,506,206.20
  加：营业外收入                                        3,155,871.42          15,158,117.93
      其中：非流动资产处置利得                            152,441.99             112,984.27
  减：营业外支出                                          294,700.87              35,757.19
      其中：非流动资产处置损失                             60,934.04              13,388.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）              1,112,808,782.91         668,628,566.94
  减：所得税费用                                      262,603,340.58         150,693,212.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    850,205,442.33         517,935,354.24
  归属于母公司所有者的净利润                          840,435,338.15         510,927,003.71
  少数股东损益                                          9,770,104.18           7,008,350.53
六、其他综合收益的税后净额                            -52,032,240.55      -1,152,377,057.10
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                      -52,032,240.55      -1,152,377,057.10
后净额
                                         43 / 124
                                    2016 年年度报告
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                      -52,032,240.55      -1,152,377,057.10
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                      -52,032,240.55      -1,152,377,057.10
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      798,173,201.78        -634,441,702.86
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    788,403,097.60        -641,450,053.39
  归属于少数股东的综合收益总额                          9,770,104.18           7,008,350.53
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                    2.00                    1.21
  （二）稀释每股收益(元/股)                                    2.00                    1.21
法定代表人：王强           主管会计工作负责人：陈小宏                  会计机构负责人：姜静
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                   附注        本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                          174,298,695.75     219,519,766.87
  减：营业成本                                        168,926,872.73     211,981,677.52
      税金及附加                                        1,287,617.37           45,386.83
      销售费用                                          4,662,628.16        3,588,203.39
      管理费用                                         14,518,994.61       22,244,555.56
      财务费用                                        -36,775,100.81     -26,130,621.21
      资产减值损失                                     10,875,653.24        4,011,418.72
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                                       -2,594,370.54
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                1,073,569,684.59         629,228,833.30
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                       24,639,410.44          29,029,999.80
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                  1,081,777,344.50         633,007,979.36
  加：营业外收入                                        2,945,468.51          14,889,994.20
      其中：非流动资产处置利得                            147,037.00               9,419.39
  减：营业外支出                                          154,733.68              32,748.82
                                         44 / 124
                                    2016 年年度报告
       其中：非流动资产处置损失                            56,045.99              11,700.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）              1,084,568,079.33         647,865,224.74
    减：所得税费用                                    252,653,373.94         145,685,338.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    831,914,705.39         502,179,886.47
五、其他综合收益的税后净额                            -52,032,240.55      -1,152,377,057.10
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
                                                       -52,032,240.55     -1,152,377,057.10
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                       -52,032,240.55     -1,152,377,057.10
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       779,882,464.84       -650,197,170.63
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王强           主管会计工作负责人：陈小宏                  会计机构负责人：姜静
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      2,715,972,571.86       2,723,379,824.98
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      371,282,128.64         239,349,833.89
                                         45 / 124
                                   2016 年年度报告
  收到其他与经营活动有关的现金                        38,431,840.90       40,326,395.80
    经营活动现金流入小计                           3,125,686,541.40    3,003,056,054.67
  购买商品、接受劳务支付的现金                     2,893,349,825.08    2,806,499,833.08
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      53,520,339.69       38,303,001.72
  支付的各项税费                                     356,332,042.92      173,362,732.24
  支付其他与经营活动有关的现金                        96,659,895.87       61,273,143.85
    经营活动现金流出小计                           3,399,862,103.56    3,079,438,710.89
      经营活动产生的现金流量净额                    -274,175,562.16      -76,382,656.22
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                              34,458,186,856.24   13,023,306,835.85
  取得投资收益收到的现金                           1,058,588,705.97      614,279,025.88
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                        196,397.00          244,074.91
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                          35,516,971,959.21   13,637,829,936.64
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                       1,746,528.55         259,160.26
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  35,050,676,409.97   12,750,929,776.70
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          35,052,422,938.52   12,751,188,936.96
      投资活动产生的现金流量净额                     464,549,020.69      886,640,999.68
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                    100,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                100,000.00
  偿还债务支付的现金                                    100,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                     167,345,302.48     159,844,069.44
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             167,445,302.48      159,844,069.44
      筹资活动产生的现金流量净额                    -167,345,302.48     -159,844,069.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      16,808,787.28        7,531,177.47
                                       46 / 124
                                    2016 年年度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           39,836,943.33         657,945,451.49
  加：期初现金及现金等价物余额                        864,336,022.26         206,390,570.77
六、期末现金及现金等价物余额                          904,172,965.59         864,336,022.26
法定代表人：王强          主管会计工作负责人：陈小宏                会计机构负责人：姜静
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         121,734,638.85        307,396,299.58
  收到的税费返还                                        32,113,112.34         40,409,298.12
  收到其他与经营活动有关的现金                          42,203,308.44         38,927,354.71
    经营活动现金流入小计                               196,051,059.63        386,732,952.41
  购买商品、接受劳务支付的现金                         154,633,769.06        281,394,874.68
  支付给职工以及为职工支付的现金                         6,398,372.05          7,357,292.79
  支付的各项税费                                       345,455,005.98        169,411,437.47
  支付其他与经营活动有关的现金                          30,959,116.55         10,284,277.08
    经营活动现金流出小计                               537,446,263.64        468,447,882.02
  经营活动产生的现金流量净额                          -341,395,204.01        -81,714,929.61
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               33,765,125,082.94      13,053,306,835.85
  取得投资收益收到的现金                            1,070,811,901.97         618,544,799.68
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                          178,137.00              55,960.24
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                       31,602,349.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                 1,689,262.50
    投资活动现金流入小计                           34,867,717,470.91      13,673,596,858.27
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                            9,546.00              22,000.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   34,306,509,726.67      12,870,929,776.70
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           34,306,519,272.67      12,870,951,776.70
      投资活动产生的现金流量净额                      561,198,198.24         802,645,081.57
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                      100,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  100,000.00
  偿还债务支付的现金                                      100,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                      159,844,444.02         159,844,069.44
现金
                                        47 / 124
                                   2016 年年度报告
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                              159,944,444.02      159,844,069.44
      筹资活动产生的现金流量净额                     -159,844,444.02     -159,844,069.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             940.52           115,080.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          59,959,490.73       561,201,163.40
  加：期初现金及现金等价物余额                       687,805,939.28       126,604,775.88
六、期末现金及现金等价物余额                         747,765,430.01       687,805,939.28
法定代表人：王强          主管会计工作负责人：陈小宏               会计机构负责人：姜静
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                                                                           合并所有者权益变动表
                                                                             2016 年 1—12 月
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                            本期
                                                                               归属于母公司所有者权益
         项目
                                                                                                                                              少数股东权益    所有者权益合计
                                                             减：库                        专项                    一般风
                               股本           资本公积                 其他综合收益                 盈余公积                 未分配利润
                                                               存股                        储备                    险准备
一、上年期末余额           420,642,288.00   137,912,905.60            1,487,051,422.48            210,321,144.00             968,870,172.38   38,782,455.98   3,263,580,388.44
加：会计政策变更
     前期差错更正
    同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           420,642,288.00   137,912,905.60            1,487,051,422.48            210,321,144.00             968,870,172.38   38,782,455.98   3,263,580,388.44
三、本期增减变动金额（减
                                                625,505.80              -52,032,240.55                                       680,591,268.71    1,643,739.92     630,828,273.88
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                      -52,032,240.55                                       840,435,338.15    9,770,104.18     798,173,201.78
（二）所有者投入和减少
                                                625,505.80                                                                                      -625,505.80
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                         625,505.80                                                                                      -625,505.80
（三）利润分配                                                                                                              -159,844,069.44   -7,500,858.46   -167,344,927.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
                                                                                                                            -159,844,069.44   -7,500,858.46   -167,344,927.90
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
                                                                                      49 / 124
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股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           420,642,288.00   138,538,411.40            1,435,019,181.93             210,321,144.00            1,649,461,441.09   40,426,195.90   3,894,408,662.32
                                                                                                             上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目
                                                                                                                                                少数股东权益    所有者权益合计
                                                             减：库                         专项                    一般风
                               股本           资本公积                  其他综合收益                 盈余公积                   未分配利润
                                                               存股                         储备                    险准备
一、上年期末余额           420,642,288.00   137,910,805.62             2,639,428,479.58            210,321,144.00              617,787,238.11   31,774,105.45   4,057,864,060.76
加：会计政策变更
     前期差错更正
    同一控制下企业合并                          510,000.00                                                                          36,311.99      524,887.99       1,071,199.98
     其他
二、本年期初余额           420,642,288.00   138,420,805.62             2,639,428,479.58            210,321,144.00              617,823,550.10   32,298,993.44   4,058,935,260.74
三、本期增减变动金额（减
                                               -507,900.02            -1,152,377,057.10                                        351,046,622.28    6,483,462.54   -795,354,872.30
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                    -1,152,377,057.10                                        510,927,003.71    7,008,350.53   -634,441,702.86
（二）所有者投入和减少
                                                  2,099.98                                                                                                              2,099.98
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                           2,099.98                                                                                                             2,099.98
（三）利润分配                                                                                                                -159,844,069.44                   -159,844,069.44
1．提取盈余公积
                                                                                       50 / 124
                                                                                    2016 年年度报告
 2．提取一般风险准备
 3．对所有者（或股东）的
                                                                                                                             -159,844,069.44                     -159,844,069.44
 分配
 4．其他
 （四）所有者权益内部结
 转
 1．资本公积转增资本（或
 股本）
 2．盈余公积转增资本（或
 股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他                                    -510,000.00                                                                        -36,311.99     -524,887.99       -1,071,199.98
 四、本期期末余额          420,642,288.00   137,912,905.60              1,487,051,422.48              210,321,144.00          968,870,172.38   38,782,455.98    3,263,580,388.44
         法定代表人：王强                                               主管会计工作负责人：陈小宏                                             会计机构负责人：姜静
                                                                           母公司所有者权益变动表
                                                                               2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                         本期
            项目                                                         减：库存
                                       股本              资本公积                         其他综合收益       专项储备    盈余公积          未分配利润          所有者权益合计
                                                                             股
一、上年期末余额                     420,642,288.00    113,367,196.82                   1,487,051,422.48                210,321,144.00   1,033,879,171.84      3,265,261,223.14
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     420,642,288.00    113,367,196.82                   1,487,051,422.48                210,321,144.00   1,033,879,171.84      3,265,261,223.14
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                                           -52,032,240.55                                  672,070,635.95        620,038,395.40
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                         -52,032,240.55                                  831,914,705.39        779,882,464.84
（二）所有者投入和减少资本
                                                                                        51 / 124
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1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                 -159,844,069.44     -159,844,069.44
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                    -159,844,069.44     -159,844,069.44
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                420,642,288.00   113,367,196.82                 1,435,019,181.93              210,321,144.00   1,705,949,807.79   3,885,299,618.54
                                                                                                上期
            项目
                                  股本             资本公积       减：库存股     其他综合收益      专项储备    盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
一、上年期末余额                420,642,288.00   113,367,196.82                 2,639,428,479.58              210,321,144.00     691,543,354.81   4,075,302,463.21
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                420,642,288.00   113,367,196.82                 2,639,428,479.58              210,321,144.00     691,543,354.81   4,075,302,463.21
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                               -1,152,377,057.10                                 342,335,817.03   -810,041,240.07
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                             -1,152,377,057.10                                 502,179,886.47   -650,197,170.63
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
                                                                               52 / 124
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额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                    -159,844,069.44    -159,844,069.44
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                       -159,844,069.44    -159,844,069.44
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                420,642,288.00   113,367,196.82               1,487,051,422.48   210,321,144.00   1,033,879,171.84   3,265,261,223.14
         法定代表人：王强                                         主管会计工作负责人：陈小宏                         会计机构负责人：姜静
                                                                              53 / 124
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海兰生股份有限公司(以下简称“本公司”)系于 1993 年 10 月 7 日经上海市证券管理办公室沪证
办(1993)128 号文《关于同意上海兰生股份有限公司公开发行股票的批复》，采用社会募集方式设
立的股份有限公司，发起人上海市文教体育用品进出口公司以国有资产折价入股 106,130,400.00 股，
向社会个人公开发行 35,500,000.00 股，每股面值 1.00 元，发行价 5.50 元。总股本为 141,630,400.00
股。公司股票于 1994 年 2 月 4 日在上海证券交易所上市交易。股票代码 600826。
1996 年 6 月 24 日，经本公司股东大会批准，实施每 10 股送 2 股的分配方案，股本总额从
141,630,400.00 股变更为 169,956,480.00 股。
1996 年 11 月 26 日，经本公司股东大会批准，实施以资本公积金每 10 股转增 4 股的方案，股本总
额从 169,956,480.00 股变更为 237,939,072.00 股。
1996 年 12 月 10 日，经中国证监会“证监上字（1996）20 号”文批准，本公司实施配股，向全体
股东每 10 股配股 1.785 股，配股价格 3.9 元，实际配股数量 42,489,120.00 股，1997 年 1 月完成配
股，配股后公司股本总额从 237,939,072.00 股变更为 280,428,192.00 股。
2011 年 5 月 30 日，经本公司股东大会批准，实施以资本公积金每 10 股转增 5 股的方案，股本总
额从 280,428,192.00 股变更为 420,642,288.00 股。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司股本总数为 420,642,288.00 股，均为无限售条件股份。注册地址：
上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号 2602 室。总部办公地址：上海市中山北二路 1800 号。
公司属外贸行业，主要经营活动包括：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国内贸易(除专
项规定)，实业投资和资产管理，仓储，贸易专业领域内的技术服务，商务咨询，危险化学品(涉
及危险化学品经营的，按许可证核定范围经营)。(凡涉及行政许可的，凭许可证经营)
本公司的控股股东为上海兰生(集团)有限公司，实际控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
本财务报告已由董事会批准并于 2017 年 3 月 11 日报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司全称
上海兰生轻工业品进出口有限公司
上海兰生鞋业有限公司
上海兰生文体进出口有限公司
上海大博文鞋业有限公司
上海兰生虹桥鞋业有限公司
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子公司全称
上海文泰运动鞋厂
上海兰生-豪呐乐器有限公司
上海欣生鞋业有限公司
上海灏永进出口有限公司
上海上轻国际贸易有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中
的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证
券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定
[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付
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现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支
付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。
(2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之
和；
③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
按照下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
6.     合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企
业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
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如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合
并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照
公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
(1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
(2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
(3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司
和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财
务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，
编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公
司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。本公司在报告期内因同一控制
下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量
纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报
告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子
公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共
同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
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(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的
投资进行会计处理。
8.     现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币
金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产
负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当
期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额； 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的
记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货
币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确
定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列
示。
④ 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，
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再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报
表进行折算。
⑤ 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
① 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产。
② 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 其他金融负债。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承
担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风
险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相
关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投
资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允
价值变动计入当期损益。
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处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金
额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④ 持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含
的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不
变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤ 应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常按从购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之
间的差额计入当期损益。
⑥ 可供出售金融资产
可供出售金融资产是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应
收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金
融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑦ 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情
况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，划分为其他金融负债。
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余
成本进行后续计量。
(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融
资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整
体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(3) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次
输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，
是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(6) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
① 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量
现值之间的差额计算确认减值损失。
② 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金
融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，计入减值损失。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
               确定期末应收款项达到 300 万元以上(含 300 万元)的非纳入合并财务报表范围关联方
单项金额重大
的判断依据或 的客户应收款项定义为单项金额重大的应收款项。
金额标准
               1) 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大
               于其账面价值的差额计提坏账准备。
并单项计提坏
账准备的计提   2) 对于单项金额重大经单独测试后未减值的应收款项按与账龄组合相同的方法计提减
方法
               值准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据                              期末单项金额未达到上述(1)标准的，以账龄作
                                            为确定组合的依据。
按组合计提坏账准备的计提方法：              账龄组合按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
半年以内                                   1
半年-1 年                                  5
1－2 年                                   50
2－3 年                                   80
3 年以上                                  100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
    鉴于外贸企业的行业特殊性，对于账龄在一年以内未逾期的应收款项，如应收出口退税、进
料加工海关保证金、配额招标保证金、信用证项下的应收国外账款等，不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由      有客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
(4).对于其他应收款项的坏账准备计提方法：
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    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款按个别认定法进行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、库存商品以及委托加工
物资。
(2) 发出存货时按个别计价法或加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定
其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具
有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5) 公司对低值易耗品采用一次摊销法核算，包装物采用领用时一次转销法核算，并计入相关资产
的成本或者当期损益。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
(1) 持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产，下同)应当确认为持有待售：该组成部分必须在
其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；:企业已经就处置该组成部分作
出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经
与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在 1 年内完成。
(2) 持有待售资产的会计处理方法
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投
资。
(1) 投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议
约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—非
货币性资产交换》确定；
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》
确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差
额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资
企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的
被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，
在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相
关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方
组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否
必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间
接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为
对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权
及可转换公司债券等的影响。
15. 投资性房地产
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准
备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负
债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
(1).如果采用成本计量模式的：
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
名称                               使用寿命            预计净残值率    年折旧率或摊销率
房屋及建筑物                               -                      -                    -
土地使用权                                 -                      -                    -
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(2)采用公允价值模式的
不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其
账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别          折旧方法   折旧年限（年）               残值率（%）        年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法     20 年-45 年            4.00%、5.00%、10.00%    2.00%-4.80%
机器设备        年限平均法     10 年-14 年            4.00%、5.00%、10.00%    6.43%-9.60%
运输设备        年限平均法     4 年-15 年             4.00%、5.00%、10.00%   6.00%-24.00%
办公设备        年限平均法     4 年-15 年             4.00%、5.00%、10.00%   6.00%-24.00%
电子设备        年限平均法     4 年-15 年             4.00%、5.00%、10.00%   6.00%-24.00%
其他设备        年限平均法     10 年-20 年            4.00%、5.00%、10.00%    4.50%-9.60%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体
认定依据为符合下列一项或数项条件的：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出。
(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
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18. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年
以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折
价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确
定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调
整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
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19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本
进行初始计量。并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终
了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方
法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，具体各项无形资产的摊销年限如下：
类别                                                                          使用年限
土地使用权                                                                   20 年-50 年
商标权                                                                            10 年
(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
(1) 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
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(2) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列
条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的
生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情
况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项
费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，
则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用按照直线法平均摊销, 摊销年限如下：
名称                                                                           摊销年限
装修费                                                                              5年
24. 职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，
非货币性福利以及其他短期薪酬。
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短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种
形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴
存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提
存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划
计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 上述第①项和第②项应计入当期损益；
第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移
这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1) 修改设定受益计划时。
2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予
职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福
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利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有
关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福
利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列
组成部分：
① 服务成本。
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
26. 股份支付
√适用 □不适用
(1) 股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，
这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付
现金或其他资产义务的交易。
(2) 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予
日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行
权日调整至实际可行权的权益工具数量。
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对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予
的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模
型至少考虑以下因素：
① 期权的行权价格；
② 期权的有效期；
③ 标的股份的现行价格；
④ 股价预计波动率；
⑤ 股份的预计股利；
⑥ 期权有效期内的无风险利率。
(3) 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成
本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当
期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
收入确认和计量的总体原则：
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2) 销售商品收入的确认。
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
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① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
(4) 让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，
才能予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
本公司收入确认的具体方法：
本公司的销售确认原则是根据出口报关日期和收款方式相结合来确认销售收入。
<1> 采用预收货款或者部分预收货款方式的，公司在出口报关后 30 天内确认销售收入。
<2> 采用其他收款方式的，公司在出口报关后 60 天内确认销售收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1) 公司能够满足政府补助所附条件；
(2) 公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计
入当期损益。
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其
计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费
用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，
将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项
的所得税影响。
资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人对经营租赁的处理
(1) 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
(2) 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
(3) 或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
(4) 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合
理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，
承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                                 计税依据                              税率
                ① 内销商品：内销商品的增值税率为 17%，并按销项税额扣除
                进项税额等以后的差额缴纳增值税。
                ② 出口商品：出口商品除退税率为 0%以外增值税税率为零。商
                品出口后按有关规定，配齐单证向税务机关申报出口商品退税，
                退税率为 0%-17%。                                          0%-17%、5%、
    增值税
                ③ 出租不动产：一般纳税人出租其 2016 年 4 月 30 日前取得的      6%
                不动产，选择适用简易计税方法，按照 5%的征收率计算应纳税
                额。
                ④金融商品转让、委托贷款取得利息收入等其他应税行为的增值
                税率为 6%。
    消费税
                根据财政部国家税务总局财税〔2016〕36 号，自 2016 年 5 月 1
                日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、
    营业税                                                                      5%
                房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人纳入试点范
                围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
城市维护建设税
  企业所得税    应纳税所得额                                                   25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                    期末余额                   期初余额
库存现金                                        138,896.59                  85,357.60
银行存款                                    904,034,069.00             864,250,664.66
其他货币资金                                 17,746,039.37               4,579,568.40
合计                                        921,919,004.96             868,915,590.66
  其中：存放在境外的款项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                        75 / 124
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                                                                                 单位：元 币种：人民币
                     项目                             期末余额                       期初余额
         交易性金融资产                                 356,731,859.75
         其中：债务工具投资
               权益工具投资                               60,905,237.75
               衍生金融资产                              295,826,622.00
               其他
         指定以公允价值计量且其变动
         计入当期损益的金融资产
         其中：债务工具投资
               权益工具投资
               其他
                     合计                                356,731,859.75
         3、 衍生金融资产
         □适用 √不适用
         4、 应收票据
         (1). 应收票据分类列示
         □适用 √不适用
         (2). 期末公司已质押的应收票据
         □适用 √不适用
         (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
         □适用 √不适用
         (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         5、 应收账款
         (1). 应收账款分类披露
         √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                           期初余额
                     账面余额          坏账准备                       账面余额            坏账准备
     类别                                              账面                                                  账面
                           比例              计提比                         比例                计提比例
                   金额              金额              价值         金额                金额                 价值
                             (%)             例(%)                            (%)                 (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
                 148,718,30        15,905,8        132,812, 133,424,89         19,084,798.                 114,340,093
组合计提坏账准         9.92
                            94.77%
                                      34.60
                                            10.70%
                                                     475.32       2.03
                                                                       100.00%
                                                                                                 14.30%
                                                                                                                   .72
备的应收账款
单项金额不重大
                 8,198,966.           3,442,42        4,756,54
但单独计提坏账
                              5.23%
                                          2.48
                                               41.99%
                                                          4.06
准备的应收账款
                                                      76 / 124
                                                 2016 年年度报告
               156,917,27       19,348,2             137,569, 133,424,89            19,084,798.                114,340,093
合计                        /                /                                 /                      /
                     6.46          57.08               019.38       2.03                     31                        .72
   期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
   □适用 √不适用
   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
   √适用□不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                 期末余额
           账龄
                                  应收账款                       坏账准备                   计提比例
   1 年以内
   其中：1 年以内分项
   半年以内                       129,630,784.90                    1,296,307.85                        1.00%
   半年-1 年                        4,658,607.74                      232,930.39                        5.00%
   1 年以内小计                   134,289,392.64                    1,529,238.24                        1.14%
   1至2年                             104,641.87                       52,320.95                       50.00%
   2至3年
   3 年以上                        14,324,275.41                   14,324,275.41                     100.00%
   3至4年
   4至5年
   5 年以上
           合计                   148,718,309.92                   15,905,834.60                       10.70%
   组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
   □适用√不适用
   组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
   □适用 √不适用
   (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
   本期计提坏账准备金额 263,458.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
   其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
   □适用 √不适用
   (3). 本期实际核销的应收账款情况
   □适用 √不适用
   其中重要的应收账款核销情况
   □适用 √不适用
   □适用 √不适用
   (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
   √适用 □不适用
   债务人名称                              与本公司关系         账面金额    坏账准备      年限    占总金额比例
   AURA Ltd.                                     非关联方   20,922,234.79   209,222.35 半年以内           13.33%
   ANNAX ANZEIGESYSTEME GMBH.                    非关联方   10,228,621.40   102,286.21 半年以内           6.52%
                                                     77 / 124
                                            2016 年年度报告
BUNNINGS GROUP LTD                          非关联方       8,841,413.49     455,454.52    2 年以内         5.63%
ULAANBAATAR BUYAN LLC                       非关联方       6,228,109.43      62,281.09 半年以内            3.97%
河南骆驼鞋业股份公司                        非关联方       5,715,772.36 5,715,772.36      3 年以上         3.64%
合计                                                     51,936,151.47 6,545,016.53                       33.09%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                            期初余额
       账龄
                         金额               比例(%)                        金额              比例(%)
1 年以内           202,589,387.94                     79.21%        271,849,781.71                      93.35%
1至2年                 51,036,054.57                  19.95%              7,808,150.30                    2.68%
2至3年                  1,883,556.84                   0.74%              6,872,500.03                    2.36%
3 年以上                 258,534.61                    0.10%              4,692,045.31                    1.61%
       合计        255,767,533.96                 100.00%           291,222,477.35                      100.00%
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称                               与本公司关系        期末余额       占总金额比例    预付款时间 未结算原因
三菱重工环境化学工程株式会社               非关联方    23,977,099.45              9.37%      1 年以内   合同期内
比欧(上海)食品工业有限公司                 非关联方    23,656,465.74              9.25%      1 年以内   合同期内
上海司顺机械设备有限公司                   非关联方    13,896,051.36              5.43%      1 年以内   合同期内
上海澜风车业有限公司                       非关联方     7,000,000.00              2.74%      1 年以内   合同期内
上海匹有稷进出口贸易有限公司               非关联方     7,000,000.00              2.74%      1 年以内   合同期内
合计                                                   75,529,616.55            29.53%
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
                                                78 / 124
                                                         2016 年年度报告
            (2). 重要逾期利息
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            8、 应收股利
            (1). 应收股利
            □适用 √不适用
            (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
            □适用√不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            9、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露
            √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                              期初余额
                    账面余额           坏账准备                    账面余额              坏账准备
     类别                                    计提    账面                                                          账面
                                                                            比例                    计提比例
                  金额      比例(%) 金额     比例    价值        金额                  金额                        价值
                                                                            (%)                       (%)
                                             (%)
单项金额重大并
                 77,804,6        21,654, 27.83 56,150,2 133,200,32
单独计提坏账准            85.07%                                   92.13% 21,654,352.23               16.26%   111,545,975.25
                    15.76         352.23     %    63.53       7.48
备的其他应收款
按信用风险特征
                 10,596,4        4,570,2 43.13 6,026,21 9,730,601.
组合计提坏账准            11.59%                                            6.73%    4,565,520.13     46.92%     5,165,081.10
                    53.74          41.10     %     2.64         23
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账   3,055,83                           3,055,83 1,650,419.
                              3.34%                                         1.14%                                1,650,419.48
准备的其他应收       3.01                               3.01         48
款
                 91,456,9             26,224,       65,232,3 144,581,34
     合计                      /                /                             /     26,219,872.36      /       118,361,475.83
                    02.51              593.33          09.18       8.19
            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
            √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                           期末余额
             其他应收款
                                            其他应收款           坏账准备           计提比例           计提理由
             （按单位）
     应收出口退税                          56,150,263.53
     垫付虹桥厂动迁安置款                  18,295,575.00      18,295,575.00          100.00% 收回存在不确定性
     上海忠华塑胶包装有限公司               3,358,777.23       3,358,777.23          100.00% 收回存在不确定性
                 合计                      77,804,615.76      21,654,352.23            /             /
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
            √适用□不适用
                                                             79 / 124
                                     2016 年年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
         账龄               其他应收款                 坏账准备          计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
半年以内                         6,076,866.86              60,768.67               1.00%
半年-1 年                            1,840.90                  92.05               5.00%
1 年以内小计                     6,078,707.76              60,860.72               1.00%
1至2年                              12,930.00               6,465.00              50.00%
2至3年                               9,503.00               7,602.40              80.00%
3 年以上                         4,495,312.98           4,495,312.98             100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                10,596,453.74             4,570,241.10                43.13%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,720.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
应收补贴款                                  56,150,263.53                 111,545,975.25
垫付款                                      18,295,575.00                  18,295,575.00
企业间往来                                  13,955,230.97                  13,289,378.46
押金保证金、备用金                            3,055,833.01                  1,450,419.48
            合计                            91,456,902.51                 144,581,348.19
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                         80 / 124
                                              2016 年年度报告
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                           占其他应收款
                                                                                          坏账准备
          单位名称           款项的性质     期末余额             账龄      期末余额合计
                                                                                          期末余额
                                                                           数的比例(%)
    应收出口退税         应收出口退
                                           56,150,263.53        2 年以内         61.40%
                         税款
    垫付虹桥厂动迁安置款 暂垫款            18,295,575.00        3 年以上         20.00%   18,295,575.00
    上海清华同仁企业发展
                         企业间往来         3,645,725.02        3 年以上          3.99%    3,645,725.02
    有限公司
    上海忠华塑胶包装有限
                         企业间往来         3,358,777.23        3 年以上          3.67%    3,358,777.23
    公司
    上海汇涛物流有限公司 企业间往来           491,154.89        半年以内          0.54%        4,911.55
             合计             /            81,941,495.67            /            89.60%   25,304,988.80
       (6). 涉及政府补助的应收款项
       □适用 √不适用
       (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       10、    存货
       (1). 存货分类
       √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                  期初余额
      项目
                       账面余额      跌价准备     账面价值      账面余额       跌价准备     账面价值
原材料                6,302,203.14 6,302,203.14                6,302,203.14 6,302,203.14
在产品                    5,192.01     5,192.01                     5,192.01     5,192.01
库存商品             65,225,078.84              65,225,078.84 89,646,315.84               89,646,315.84
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
包装物                    9,504.73    9,504.73                     42,838.07     9,504.73     33,333.34
委托加工物资                                                       10,420.77                  10,420.77
产成品                4,959,828.74 196,514.72 4,763,314.02 5,585,779.43 405,727.68 5,180,051.75
       合计          76,501,807.46 6,513,414.60 69,988,392.86 101,592,749.26 6,722,627.56 94,870,121.70
       (2). 存货跌价准备
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                  81 / 124
                                                      2016 年年度报告
                                                   本期增加金额                本期减少金额
              项目              期初余额                                                              期末余额
                                                 计提        其他          转回或转销      其他
     原材料                6,302,203.14                                                              6,302,203.14
     在产品                    5,192.01                                                                  5,192.01
     库存商品
     周转材料
     消耗性生物资产
     建造合同形成的已
     完工未结算资产
     包装物                       9,504.73                                                               9,504.73
     委托加工物资
     产成品                  405,727.68                                     209,212.96                 196,514.72
            合计           6,722,627.56                                     209,212.96               6,513,414.60
          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
          □适用 √不适用
          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          11、 划分为持有待售的资产
          □适用 √不适用
          12、 一年内到期的非流动资产
          □适用 √不适用
          13、 其他流动资产
          √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                         项目                    期末余额                                  期初余额
         待抵扣增值税                                            4,632,677.43                  10,958,642.49
         短期理财产品                                          403,956,000.00
         新股申购款                                                  4,000.00
                        合计                                   408,592,677.43                  10,958,642.49
          14、 可供出售金融资产
          (1).   可供出售金融资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                       期初余额
       项目
                        账面余额           减值准备      账面价值           账面余额      减值准备     账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
   按公允价值计量的 2,411,694,001.08                   2,411,694,001.08   2,403,016,844.76              2,403,016,844.76
   按成本计量的         7,337,840.00   7,337,840.00                          66,398,620.77 7,337,840.00    59,060,780.77
                                                          82 / 124
                                                            2016 年年度报告
          合计          2,419,031,841.08     7,337,840.00    2,411,694,001.08    2,469,415,465.53 7,337,840.00 2,462,077,625.53
            (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
            √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                             可供出售
                     可供出售金融资产分类                       可供出售权益工具                              合计
                                                                                             债务工具
    权益工具的成本/债务工具的摊余成本                               498,332,513.12                        498,332,513.12
    公允价值                                                      2,411,694,001.08                      2,411,694,001.08
    累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                        1,913,361,487.96                      1,913,361,487.96
    已计提减值金额
            (3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
            √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                                                         在被    本
                                        账面余额                                               减值准备
                                                                                                                         投资    期
 被投资                                                                                                                  单位    现
                                                                                              本   本
 单位                                                                                                                    持股    金
                                 本期        本期                                             期   期
                    期初                                       期末              期初                        期末        比例    红
                                 增加        减少                                             增   减
                                                                                                                         (%)     利
                                                                                              加   少
上海兰生
国健药业         49,060,780.77           49,060,780.77
有限公司
上海兰生
工业有限          4,046,000.00                              4,046,000.00      4,046,000.00                4,046,000.00   7.00%
公司
上海国际
（美洲）          3,291,840.00                              3,291,840.00      3,291,840.00                3,291,840.00   3.00%
集团公司
上海中信
国健药业
                 10,000,000.00           10,000,000.00
股份有限
公司
  合计           66,398,620.77           59,060,780.77      7,337,840.00      7,337,840.00                7,337,840.00    /
            (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
            □适用 √不适用
            (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用
            15、 持有至到期投资
            (1).持有至到期投资情况：
            √适用 □不适用
                                                                83 / 124
                                                     2016 年年度报告
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                            期初余额
               项目                          减值                                减值
                                账面余额              账面价值       账面余额             账面价值
                                             准备                                准备
         国债逆回购          139,865,223.78        139,865,223.78 340,100,004.04       340,100,004.04
               合计          139,865,223.78        139,865,223.78 340,100,004.04                 340,100,004.04
         (2).期末重要的持有至到期投资：
         □适用 √不适用
         (3).本期重分类的持有至到期投资：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         16、 长期应收款
         (1) 长期应收款情况：
         □适用 √不适用
         (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
         □适用 √不适用
         (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         17、 长期股权投资
         √适用□不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                            本期增减变动
                                                                                                                     减值
                                                                其他
                      期初                         权益法下             其他   宣告发放   计提            期末       准备
 被投资单位                      追加                           综合                              其
                      余额              减少投资   确认的投             权益   现金股利   减值            余额       期末
                                 投资                           收益                              他
                                                     资损益             变动     或利润   准备                       余额
                                                                调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海兰生房产    184,340,52                         24,639,4                    21,772,4                187,207,431
实业有限公司          1.37                            10.44                       99.85                        .96
上海兰生卫生
用品有限公司
上海长城鞋业
有限公司
上海速波体育                            952,194.
                952,194.82
用品有限公司
                185,292,71              952,194.   24,639,4                    21,772,4                187,207,431
小计
                      6.19                    82      10.44                       99.85                        .96
                                                         84 / 124
                                                         2016 年年度报告
                     185,292,71          952,194.      24,639,4                      21,772,4                  187,207,431
      合计
                           6.19                82         10.44                         99.85                          .96
             其他说明
             注：截止 2015 年 12 月 31 日，上海速波体育用品有限公司已完成税务登记注销，本期末完成了工
             商注销。
             18、 投资性房地产
             投资性房地产计量模式
             (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
             (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             19、 固定资产
             (1). 固定资产情况
             √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
         项目           房屋及建筑物     机器设备        运输工具        办公设备      电子设备         其他             合计
一、账面原值：
     1.期初余额          61,697,992.61 17,199,045.89    7,748,591.50    259,177.82    1,217,002.82   1,543,981.83 89,665,792.47
     2.本期增加金额                                       452,400.00     63,994.86       82,256.14                   598,651.00
       （1）购置                                          452,400.00     63,994.86       82,256.14                   598,651.00
       （2）在建工程
转入
       （3）企业合并
增加
      3.本期减少金
                                            2,220.00    1,060,376.00    61,579.72       752,659.09     41,724.00      1,918,558.81
额
       （1）处置或报
                                            2,220.00    1,060,376.00    61,579.72       752,659.09     41,724.00      1,918,558.81
废
    4.期末余额           61,697,992.61 17,196,825.89    7,140,615.50    261,592.96      546,599.87   1,502,257.83 88,345,884.66
二、累计折旧
    1.期初余额           34,426,798.16 14,868,936.87      6401698.90    243,314.57    1,019,510.01   1,527,765.66 58,488,024.17
    2.本期增加金额        2,209,507.12    377,795.52      342,136.31      1,209.19       53,126.52       1,142.68 2,984,917.34
      （1）计提           2,209,507.12    377,795.52      342,136.31      1,209.19       53,126.52       1,142.68 2,984,917.34
     3.本期减少金额                         2,131.20    1,007,357.20    58,500.73       705,625.59     40,055.04      1,813,669.76
       （1）处置或报
                                            2,131.20    1,007,357.20    58,500.73       705,625.59     40,055.04      1,813,669.76
废
    4.期末余额           36,636,305.28 15,244,601.19    5,736,478.01    186,023.03      367,010.94   1,488,853.30 59,659,271.75
三、减值准备
    1.期初余额              115,887.37    604,465.53                                                                    720,352.90
    2.本期增加金额
      （1）计提
                                                             85 / 124
                                                       2016 年年度报告
     3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
    4.期末余额            115,887.37    604,465.53                                                           720,352.90
四、账面价值
    1.期末账面价值     24,945,799.96   1,347,759.17   1,404,137.49     75,569.93   179,588.93   13,404.53 27,966,260.01
    2.期初账面价值     27,217,135.76   1,624,848.41   1,385,859.00    130,976.12    82,707.59   15,888.52 30,457,415.40
           (2). 暂时闲置的固定资产情况
           □适用 √不适用
           (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
           □适用 √不适用
           (4). 通过经营租赁租出的固定资产
           □适用 √不适用
           (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
           □适用 √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           20、 在建工程
           (1). 在建工程情况
           □适用 √不适用
           (2). 重要在建工程项目本期变动情况
           □适用 √不适用
           (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
           21、 工程物资
           □适用 √不适用
           22、 固定资产清理
           □适用 √不适用
           23、 生产性生物资产
           (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
           □适用√不适用
           (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
                                                           86 / 124
                                      2016 年年度报告
   24、 油气资产
   □适用 √不适用
   25、 无形资产
   (1). 无形资产情况
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目           土地使用权     专利权          非专利技术      商标         合计
一、账面原值
    1.期初余额         1,941,209.20                                               1,941,209.20
    2.本期增加金额                                                 1,179,000.00   1,179,000.00
      (1)购置                                                      1,179,000.00   1,179,000.00
      (2)内部研发
      (3)企业合并增
加
    3.本期减少金额
      (1)处置
  4.期末余额           1,941,209.20                                1,179,000.00   3,120,209.20
二、累计摊销
    1.期初余额          626,507.57                                                 626,507.57
    2.本期增加金额       37,384.92                                   49,125.00      86,509.92
      （1）计提          37,384.92                                   49,125.00      86,509.92
   3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额          663,892.49                                   49,125.00     713,017.49
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额
     (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值     1,277,316.71                                1,129,875.00   2,407,191.71
    2.期初账面价值     1,314,701.63                                               1,314,701.63
   (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
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       26、 开发支出
       □适用 √不适用
       27、 商誉
       (1). 商誉账面原值
       □适用 √不适用
       (2). 商誉减值准备
       □适用 √不适用
       说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       28、 长期待摊费用
       □适用 √不适用
       29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
       (1). 未经抵销的递延所得税资产
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                              期初余额
             项目                可抵扣暂时性    递延所得税           可抵扣暂时性     递延所得税
                                     差异           资产                  差异             资产
   资产减值准备                  19,995,649.92   4,998,912.49         40,968,396.80 10,242,099.20
   内部交易未实现利润
   可抵扣亏损
 公允价值变动损益                 2,594,370.54        648,592.64
 购买交易性金融资产手续费            16,014.06          4,003.52
             合计                22,606,034.52      5,651,508.65      40,968,396.80   10,242,099.20
       (2). 未经抵销的递延所得税负债
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                    期初余额
      项目
                                              递延所得税                                递延所得税
                       应纳税暂时性差异                          应纳税暂时性差异
                                                负债                                        负债
非同一控制企业合
并资产评估增值
可供出售金融资产
                       1,913,361,487.96   478,340,372.00         1,982,737,287.21     495,684,452.19
公允价值变动
      合计             1,913,361,487.96   478,340,372.00         1,982,737,287.21     495,684,452.19
       (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
       □适用 √不适用
       (4). 未确认递延所得税资产明细
       √适用 □不适用
                                                   88 / 124
                                    2016 年年度报告
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           项目                      期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                  4,631,113.32                       8,140,333.25
资产减值准备                               10,037,202.00                       5,018,510.15
               合计                        14,668,315.32                      13,158,843.40
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          年份           期末金额                  期初金额                备注
2016 年                                              14,360,577.84
2017 年                   10,941,138.76              12,859,044.54
2018 年                    1,378,720.14               1,819,351.21
2019 年                    1,039,289.79               1,462,086.53
2020 年                    3,076,618.60               2,060,272.87
2021 年                    2,088,686.00
          合计            18,524,453.29               32,561,332.99             /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
                                        89 / 124
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35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                         期初余额
应付账款                             144,697,409.77                     163,047,490.51
           合计                      144,697,409.77                     163,047,490.51
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                 未偿还或结转的原因
东莞市海新金属科技有限公司                 9,803,685.09                合同期内
JI LI COMMERCIAL MANAGEMENT
                                             3,430,202.43              合同期内
  CO., LTD
ANNAX ANZEIGESYSTEME GMBH.                   1,478,306.16              合同期内
HOHNER INC                                   1,015,638.83              合同期内
             合计                           15,727,832.51                 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                       期初余额
预收账款                                 349,152,978.32                 411,398,194.03
           合计                          349,152,978.32                 411,398,194.03
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                未偿还或结转的原因
JI LI COMMERCIAL MANAGEMENT
                                            6,313,457.55    合同期内
  CO., LTD
              合计                          6,313,457.55                 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                       90 / 124
                                        2016 年年度报告
            项目                期初余额            本期增加          本期减少         期末余额
一、短期薪酬                  27,609,216.11       49,660,789.78     47,570,164.27    29,699,841.62
二、离职后福利-设定提存计划       25,317.10        6,455,243.85      6,454,073.55        26,487.40
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利                               8,423.00          8,423.00
             合计             27,634,533.21       56,124,456.63     54,032,660.82    29,726,329.02
      (2).短期薪酬列示：
      √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种:人民币
             项目               期初余额            本期增加          本期减少         期末余额
 一、工资、奖金、津贴和补贴   27,435,636.91       42,521,868.33     40,447,657.03    29,509,848.21
 二、职工福利费                                       657,191.37        657,191.37
 三、社会保险费                   5,844.60         3,408,548.01      3,408,807.51          5,585.10
 其中：医疗保险费                 5,844.60         2,967,009.39      2,967,268.89          5,585.10
       工伤保险费                                     112,383.08        112,383.08
       生育保险费                                     280,339.44        280,339.44
       其他                                            48,816.10         48,816.10
 四、住房公积金                                    2,310,889.00      2,295,439.96         15,449.04
 五、工会经费和职工教育经费     167,734.60            762,293.07        761,068.40       168,959.27
 六、短期带薪缺勤
 七、短期利润分享计划
             合计             27,609,216.11       49,660,789.78     47,570,164.27    29,699,841.62
      (3).设定提存计划列示
      √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
               项目             期初余额           本期增加         本期减少       期末余额
      1、基本养老保险             23,577.30       5,985,567.64     5,984,217.44      24,927.50
      2、失业保险费                1,739.80         343,879.99       344,059.89       1,559.90
      3、企业年金缴费                               125,796.22       125,796.22
               合计              25,317.10        6,455,243.85     6,454,073.55      26,487.40
      其他说明：
      □适用 √不适用
      38、 应交税费
      √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                        期末余额                      期初余额
      增值税                                        5,865,700.55
      消费税
      营业税                                                                        688,289.13
      企业所得税                                   38,523,502.13               130,541,782.22
      个人所得税                                       17,559.67                     42,494.53
      城市维护建设税                                 434,898.44                     106,342.73
      其他税费                                      1,102,520.38                    930,081.33
                                               91 / 124
                                     2016 年年度报告
             合计                            45,944,181.17                  132,308,989.94
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                            期末余额                  期初余额
普通股股利                                            399,590.60               399,590.60
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                合计                                   399,590.60              399,590.60
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                          期初余额
押金和保证金                              12,636,982.79                       3,108,545.93
往来款                                    13,201,417.32                     11,274,564.72
暂收款                                    22,084,491.40                     18,764,019.35
          合计                            47,922,891.51                     33,147,130.00
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                      未偿还或结转的原因
协兴皮革运动器具厂                          3,556,100.00                  往来款
上海多特纸品公司                              879,437.50                  往来款
          合计                              4,435,537.50                    /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
                                         92 / 124
                                    2016 年年度报告
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
                                        93 / 124
                                         2016 年年度报告
  50、 预计负债
  □适用 √不适用
  51、 递延收益
  递延收益情况
  □适用 √不适用
  涉及政府补助的项目：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 □不适用
  52、 其他非流动负债
  □适用 √不适用
  53、 股本
  √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           本次变动增减（+、一）
                 期初余额       发行             公积金                         期末余额
                                         送股               其他      小计
                                新股               转股
   股份总数    420,642,288.00                                                 420,642,288.00
  54、 其他权益工具
  (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  □适用 √不适用
  (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  □适用 √不适用
  其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  55、 资本公积
  √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目                期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价）        115,473,684.12      625,505.80                  116,099,189.92
其他资本公积                 22,439,221.48                                   22,439,221.48
          合计              137,912,905.60       625,505.80                 138,538,411.40
  其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
  本报告期内股本溢价增加 625,505.80 元，系本期公司将持有的上海兰生文体进出口有限公司 100%
  股权向本公司控股 51%的子公司上海兰生轻工业品进出口有限公司转让，处置价款与相对应享有
                                             94 / 124
                                                     2016 年年度报告
           子公司净资产份额之间的差额形成。
           56、 库存股
           □适用 √不适用
           57、 其他综合收益
           √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                        本期发生金额
                                                            减：前期
                                                            计入其
                                   期初         本期所                                               税后归     期末
            项目                                            他综合      减：所得税费     税后归属
                                   余额         得税前                                               属于少     余额
                                                            收益当            用         于母公司
                                                发生额                                               数股东
                                                            期转入
                                                              损益
一、以后不能重分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净
负债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他   1,487,051,422    20,334,4    89,710,79   -17,344,080.1    -52,032,2            1,435,019,
综合收益                                 .48       76.89         7.63               9        40.55                181.93
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
  可供出售金融资产公允价值变   1,487,051,422    20,334,4    89,710,79   -17,344,080.1    -52,032,             1,435,019,
动损益                                   .48       76.89         7.63               9      240.55                 181.93
  持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
  现金流量套期损益的有效部分
  外币财务报表折算差额
                               1,487,051,422    20,334,4    89,710,79   -17,344,080.1    -52,032,2            1,435,019,
其他综合收益合计
                                         .48       76.89         7.63               9        40.55                181.93
           58、 专项储备
           □适用 √不适用
           59、 盈余公积
           √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目             期初余额             本期增加              本期减少         期末余额
           法定盈余公积        210,321,144.00                                              210,321,144.00
           任意盈余公积
           储备基金
           企业发展基金
           其他
                 合计          210,321,144.00                                                 210,321,144.00
                                                           95 / 124
                                     2016 年年度报告
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                              本期                       上期
调整前上期末未分配利润                           968,870,172.38              617,787,238.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
                                                                                  36,311.99
－）
调整后期初未分配利润                             968,870,172.38              617,823,550.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润               840,435,338.15              510,927,003.71
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                               159,844,069.44              159,844,069.44
    转作股本的普通股股利
其他转入                                                                          36,311.99
期末未分配利润                                1,649,461,441.09               968,870,172.38
注：根据经上海兰生股份有限公司 2015 年度股东大会决议通过的《2015 年度利润分配方案》，公
司于本期以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 420,642,288 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利 3.80 元（含税），共派发现金股利 159,844,069.44 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                                 上期发生额
    项目
                    收入               成本                    收入               成本
 主营业务     2,572,389,466.12    2,435,016,883.9        2,360,541,832.55 2,258,033,880.33
 其他业务        18,538,489.45       9,139,531.21           32,938,349.83      17,054,426.77
     合计     2,590,927,955.57 2,444,156,415.11          2,393,480,182.38 2,275,088,307.10
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                     上期发生额
消费税
营业税                                               315,967.05                1,446,629.29
城市维护建设税                                       453,877.77                  189,201.28
教育费附加                                           337,994.74                  205,184.84
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税                                         1,897,389.74
其他                                             208,328.86                       21,060.89
                                          96 / 124
                                     2016 年年度报告
             合计                             3,213,558.16                   1,862,076.30
其他说明：
注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会〔2016〕22 号），全面试行营业
税改征增值税后，自 2016 年 5 月 1 日起，“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目，
该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地
使用税、车船使用税、印花税等相关税费。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                     上期发生额
人员费用                                     18,728,431.95                  17,295,812.57
销售服务费                                   34,692,801.92                  21,607,583.87
运输费                                       12,210,753.15                    9,796,097.32
咨询费                                         5,589,929.56                   3,160,420.12
展览费                                         2,463,028.94                   2,380,099.18
保险费                                           229,463.67                      88,562.29
样品及产品损耗                                 2,155,550.40                     365,726.43
其他                                           6,464,505.97                   3,069,223.48
            合计                             82,534,465.56                  57,763,525.26
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                    项目                        本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                            36,929,835.54            39,667,163.31
租赁及物业管理费                                     4,963,547.00             4,405,227.83
折旧费                                               2,863,273.83             2,976,151.00
劳务费                                               1,724,103.57             1,434,672.14
车膳费                                               4,562,688.39             4,363,352.66
修理费                                               1,099,454.47               674,371.78
业务招待费                                             821,461.66               857,384.91
差旅费                                                 714,114.81               797,098.46
中介服务及法律事务费                                 1,950,731.09             1,453,982.03
税金及规费支出                                         534,011.67             1,386,410.05
邮电快递费                                             884,128.05             1,140,703.10
办公费                                                 943,590.43               555,162.32
水、电、煤气费                                         324,641.56               268,156.31
其他                                                 3,510,689.70             2,728,430.47
合计                                                61,826,271.77            62,708,266.37
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                    项目                        本期发生额                上期发生额
                                         97 / 124
                                   2016 年年度报告
利息支出                                                206,033.96                195,255.82
利息收入                                            -35,133,645.30            -24,926,523.84
汇兑损益                                            -16,686,364.58            -12,444,003.23
手续费                                                1,170,322.84              1,943,586.60
合计                                                -50,443,653.08            -35,231,684.65
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                     本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                   268,179.74                       2,746,545.30
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                              268,179.74                     2,746,545.30
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源              本期发生额                      上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
                                                -2,594,370.54
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
                                                -4,173,378.00
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                              -2,594,370.54
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                              本期发生额            上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          24,639,410.44         29,029,999.80
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                                         467,685.00
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益                    23,907.19               87,276.34
                                         98 / 124
                                   2016 年年度报告
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                     9,806,814.17            12,882,736.00
可供出售金融资产等取得的投资收益                      69,420,323.88            36,582,846.73
处置可供出售金融资产取得的投资收益                   958,364,863.97           546,326,924.08
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
其他                                                     446,259.94                53,276.55
                    合计                            1,063,169,264.59          624,963,059.50
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性
             项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                            损益的金额
非流动资产处置利得合计              152,441.99                112,984.27        152,441.99
其中：固定资产处置利得              152,441.99                112,984.27        152,441.99
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                          1,986,400.00             13,425,100.00        1,986,400.00
无需支付的应付账款                  800,000.00                134,616.35          800,000.00
其他                                217,029.43              1,485,417.31          217,029.43
          合计                    3,155,871.42             15,158,117.93        3,155,871.42
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
       补助项目            本期发生金额               上期发生金额     与资产相关/与收益相关
财政扶持资金                    1,986,400.00           13,350,000.00           收益
新浦江基地外贸平台补贴                                     75,100.00           收益
          合计                  1,986,400.00           13,425,100.00             /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性
             项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                            损益的金额
非流动资产处置损失合计               60,934.04                13,388.32           60,934.04
其中：固定资产处置损失               60,934.04                13,388.32           60,934.04
      无形资产处置损失
                                         99 / 124
                                     2016 年年度报告
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                             110,000.00            1,000.00          110,000.00
其他                                 123,766.83           21,368.87          123,766.83
          合计                       294,700.87           35,757.19          294,700.87
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                   上期发生额
当期所得税费用                              258,012,750.03               151,917,298.43
递延所得税费用                                4,590,590.55                 -1,224,085.73
            合计                            262,603,340.58               150,693,212.70
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                                     本期发生额
利润总额                                                                1,112,808,782.91
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           278,202,195.73
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                     -27,183.91
非应税收入的影响                                                         -21,181,412.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                             215,494.57
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
                                                                            -447,553.48
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
                                                                           5,841,800.23
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                               262,603,340.58
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                 上期发生额
企业间往来款                                    1,094,766.17                 489,354.65
财务费用-利息收入                             35,133,645.30               24,926,523.84
营业外收入                                      2,203,429.43              14,910,517.31
             合计                             38,431,840.90              40,326,3 95.80
                                        100 / 124
                                   2016 年年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                      本期发生额                    上期发生额
费用支出                                      85,305,184.34                 50,990,249.25
财务费用-其他                                   1,170,322.84                    238,843.68
营业外支出                                        233,766.83                     10,271.50
企业间往来款                                    9,950,621.86                10,033,779.42
                合计                          96,659,895.87                 61,273,143.85
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         850,205,442.33              517,935,354.24
加：资产减值准备                                   268,179.74                2,746,545.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                                     2,984,917.34            3,344,011.48
性生物资产折旧
无形资产摊销                                           86,509.92                43,942.58
长期待摊费用摊销                                               -
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                      -91,507.95               -99,595.95
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
                                                               -
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
                                                     2,594,370.54
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                -16,480,330.62                -10,867,396.31
投资损失（收益以“－”号填列）             -1,063,169,264.59               -624,963,059.50
递延所得税资产减少（增加以“－”
                                                     4,590,590.55           -1,224,085.73
号填列）
                                         101 / 124
                                     2016 年年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”
                                                           -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                24,881,728.84          -19,299,223.66
经营性应收项目的减少（增加以
                                              240,124,611.28           -101,792,108.83
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
                                             -320,170,809.54           157,792,960.16
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                   -274,175,562.16           -76,382,656.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                904,172,965.59           864,336,022.26
减：现金的期初余额                            864,336,022.26           206,390,570.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        39,836,943.33          657,945,451.49
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                   期初余额
一、现金                                     904,172,965.59             864,336,022.26
其中：库存现金                                   138,896.59                  85,357.60
    可随时用于支付的银行存款                 904,034,069.00             864,250,664.66
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   904,172,965.59           864,336,022.26
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
                                        102 / 124
                                      2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                       期末账面价值                    受限原因
货币资金                                         17,746,039.37 海关保证金和证券账户资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
              合计                                   17,746,039.37           /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                                                                           期末折算人民币
             项目               期末外币余额               折算汇率
                                                                               余额
货币资金
其中：美元                       14,513,461.66                   6.93700    100,679,883.52
      欧元                          875,857.19                   7.30680      6,399,713.31
      港币                          499,886.40                   0.89451        447,153.38
      日元                       54,580,236.00                  0.059591      3,252,490.85
      英镑                           99,264.29                   8.50940        844,679.55
      澳大利亚元                     63,620.93                   5.01570        319,103.50
      新加坡元                       14,269.50                   4.79950         68,486.47
应收账款
其中：美元                       16,654,247.57                   6.93700    115,530,515.36
      欧元                        1,490,384.64                   7.30680     10,889,942.51
      日元                       51,253,092.00                  0.059591      3,054,223.00
      人民币
应付账款
其中：美元                          4,126,125.27                 6.93700     28,622,930.99
      欧元                            922,351.50                 7.30680      6,739,437.91
      日元                          1,294,000.00                0.059591         77,110.75
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
                                         103 / 124
                           2016 年年度报告
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                              104 / 124
                                   2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      105 / 124
                                                          2016 年年度报告
               九、在其他主体中的权益
               1、 在子公司中的权益
               (1).    企业集团的构成
                √适用 □不适用
              子公司         主要经                                                           持股比例(%)             取得
                                                   注册地                    业务性质
                名称           营地                                                         直接      间接            方式
    上海兰生鞋业有限                上海市浦东新区陆家嘴东
                             上海市                                          贸易          100.00%                    设立
    公司                            路 161 号 2602 室
    上海兰生虹桥鞋业                上海市闵行区漕宝路吴漕
                             上海市                                          生产制造                   70.00%        设立
    有限公司                        路 12 号
    上海文泰运动鞋厂 上海市         上海市奉贤泰日镇                     生产制造                   68.10%        设立
    上海兰生-豪呐乐                 上海市青浦区西岑镇莲盛
                             上海市                                          生产制造                   53.00%        设立
    器有限公司                      西首
    上海欣生鞋业有限                上海市青浦工业园区新胜
                             上海市                                          生产制造                  100.00%        设立
    公司                            路 238 号
    上海兰生轻工业品                上海市浦东陆家嘴东路 161
                             上海市                                          贸易           51.00%                    设立
    进出口有限公司                  号 2602 室 A 座
    上海大博文鞋业有                上海市浦东新区三林镇三
                             上海市                                          生产制造                   51.00%        设立
    限公司                          林路 95 号
    上海灏永进出口有                上海市浦东新区新金桥路
                             上海市                                          贸易                       51.00%        设立
    限公司                          828 号 A 幢二楼 B 区 8 座
    上海兰生文体进出                上海市浦东新区海阳路 631
                             上海市                                          贸易                       51.00%        设立
    口有限公司                      号 1 幢 101 室
    上海上轻国际贸易                上海市普陀区武宁路 501 号                                                   同一控制
                             上海市                                          贸易                       51.00%
    有限公司                        16 楼 1609 室                                                               下合并
               (2).    重要的非全资子公司
               √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                  少数股东持股         本期归属于少数股             本期向少数股东宣 期末少数股东权
             子公司名称
                                      比例                 东的损益                   告分派的股利       益余额
       上海兰生轻工业品进出
                                            49.00%            10,049,728.96             7,500,858.46      48,558,501.60
       口有限公司
               子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
               □适用 √不适用
               其他说明：
               □适用 √不适用
               (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
               √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                                         期初余额
子公司名称   流动资    非流动资 资产合    流动负     非流动    负债合                   非流动资 资产合    流动负    非流动
                                                                            流动资产                                           负债合计
               产         产      计         债      负债        计                         产     计         债       负债
上海兰生轻   595,147   5,341,2 600,488 503,063                 503,063      654,901,      3,964, 658,866 534,945               534,945,
                                                                106 / 124
                                                           2016 年年度报告
工业品进出   ,526.60     48.21   ,774.81    ,735.57          ,735.57      961.29     105.72     ,067.01    ,359.40            359.40
口有限公司
                                              本期发生额                                              上期发生额
       子公司名称                                     综合收益总    经营活动现                                综合收    经营活动现
                         营业收入          净利润                                  营业收入       净利润
                                                          额          金流量                                  益总额      金流量
   上海兰生轻工业品    2,396,858,845   20,414,555     20,414,555.   64,747,335     2,021,906,    17,025,7     17,025,   -2,490,035.
   进出口有限公司                .63          .03              03          .69         712.68       58.91      758.91
               (4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
               □适用 √不适用
               (5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
               □适用 √不适用
               其他说明：
               □适用 √不适用
               2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
               √适用 □不适用
               (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
               √适用 □不适用
                   本报告期内公司将持有的上海兰生文体进出口有限公司 100%股权向本公司控股 51%的子公
               司上海兰生轻工业品进出口有限公司转让，处置对价为 31,602,349.00 元。
               (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
               √适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
               购买成本/处置对价                                                                           15,485,151.01
               --现金                                                                                      15,485,151.01
               --非现金资产的公允价值
               购买成本/处置对价合计                                                                       15,485,151.01
               减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资
                                                                                                           14,859,645.21
               产份额
               差额                                                                                           625,505.80
               其中：调整资本公积                                                                             625,505.80
                     调整盈余公积
                     调整未分配利润
               其他说明
               □适用 √不适用
                                                              107 / 124
                                          2016 年年度报告
      3、 在合营企业或联营企业中的权益
      √适用 □不适用
      (1). 重要的合营企业或联营企业
      √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                       持股比例(%)     对合营企业或联
合营企业或联营企
                    主要经营地        注册地               业务性质                    营企业投资的会
    业名称                                                             直接     间接     计处理方法
上海兰生房产实业                 上海市淮海中路
                        上海市                         房地产出租      48%                     48%
有限公司                         2-8 号
上海兰生卫生用品                 上海市江宁路
                        上海市                         生产制造业      49%                     49%
有限公司                         1240 号
上海长城鞋业有限                 上海市青浦区华
                        上海市                             制造鞋类    40%                     40%
公司                             新镇凤溪西首
      (2). 重要合营企业的主要财务信息
      √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                      期末余额/ 本期发生额                   期初余额/ 上期发生额
   上海兰生房产实业有限公司
 流动资产                        108,301,657.37                        82,718,606.59
     其中：现金和现金等价物      106,874,806.07                        77,157,407.89
 非流动资产                      481,273,664.66                       469,526,585.47
 资产合计                        589,575,322.03                       552,245,192.06
 流动负债                        172,752,649.12                       166,653,682.96
 非流动负债                       16,312,597.46                         1,548,756.23
 负债合计                        189,065,246.58                       168,202,439.19
 少数股东权益                     10,494,592.19                       384,042,752.87
 归属于母公司股东权益            390,015,483.26                       184,340,521.38
 按持股比例计算的净资产份额      187,207,431.96                       184,340,521.37
 调整事项
 --商誉
 --内部交易未实现利润
 --其他
 对合营企业权益投资的账面价值    187,207,431.96                       184,340,521.37
 存在公开报价的合营企业权益投
 资的公允价值
 营业收入                                           118,129,233.06                      145,066,379.82
 财务费用                                              -874,875.33                         -478,162.52
 所得税费用                                          15,897,585.13                       20,291,382.98
 净利润                                              51,326,697.28                       60,479,166.25
 终止经营的净利润
                                               108 / 124
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其他综合收益
综合收益总额                                            51,326,697.28                     60,479,166.25
本年度收到的来自合营企业的股
                                                        21,772,499.85                     17,979,727.22
利
     (3). 重要联营企业的主要财务信息
     □适用 √不适用
     (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                         期末余额/ 本期发生额            期初余额/ 上期发生额
     合营企业：
     投资账面价值合计
     下列各项按持股比例计算的
     合计数
     --净利润
     --其他综合收益
     --综合收益总额
     联营企业：
     上海兰生卫生用品有限公司
     上海长城鞋业有限公司
     投资账面价值合计
     下列各项按持股比例计算的                             209,729.28                   227,617.45
     合计数
     --净利润                                             209,729.28                   227,617.45
     --其他综合收益
     --综合收益总额                                       209,729.28                   227,617.45
     (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
     √适用 □不适用
     向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目                                  受限制的原因
     上海兰生卫生用品有限公司                                                              资不抵债
     上海长城鞋业有限公司                                                                  资不抵债
     (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
     √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                累积未确认前期累计          本期未确认的损失       本期末累积未确认的
  合营企业或联营企业名称
                                      的损失              （或本期分享的净利润）          损失
 上海兰生卫生用品有限公司             -6,306,718.14                   -200,350.68        -6,507,068.82
 上海长城鞋业有限公司                   -483,479.20                                        -483,479.20
                                                  109 / 124
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(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款
及长期借款等。各项金融工具的详细情况请见附注六。与这些金融工具有关的风险，以及公司为
降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确
保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风
险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 利率风险
公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款相关。公司的政策是
保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
(2) 信用风险
可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金融
资产产生的损失，主要包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
公司对信用风险按组合分类进行管理。公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，公司认为
不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外，对于应收帐款
及其他应收款，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方
获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信
用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、
                                        110 / 124
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缩短信用期或取消信用等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。由于公司采用了必
要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
(3) 流动性风险
管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借
款协议。
对于流动风险管理，公司将货币资金维持在充足的水平，为公司经营提供资金支持，并降低现金
流量波动的影响。公司以经营活动产生的现金和投资活动产生的现金作为流动资金的主要来源。
截至财务报表批准日，公司流动资金较充足。因此本管理层认为公司不存在重大流动性风险。
2、金融资产转移
无。
3、金融资产与金融负债的抵销
无。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                  期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计 第二层次公 第三层次公允价
                                                                           合计
                                 量         允价值计量      值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金         356,731,859.75                             356,731,859.75
融资产
1. 交易性金融资产            356,731,859.75                             356,731,859.75
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资             60,905,237.75                              60,905,237.75
（3）衍生金融资产            295,826,622.00                             295,826,622.00
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产     2,411,694,001.08                           2,411,694,001.08
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资          2,411,694,001.08                           2,411,694,001.08
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
                                         111 / 124
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3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
                         2,768,425,860.83                              2,768,425,860.83
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
交易性金融资产、可供出售金融资产期末公允价值是按上海证券交易所公布的 2016 年 12 月 30 日
的收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
                                         112 / 124
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     8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
     □适用 √不适用
     9、 其他
     □适用 √不适用
     十二、 关联方及关联交易
     1、 本企业的母公司情况
     √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                     母公司对本企   母公司对本
   母公司名称           注册地       业务性质          注册资本      业的持股比例   企业的表决
                                                                         (%)        权比例(%)
上海兰生(集团)有   上海市淮海中   国有资产经
                                                    559,162,097.88         51.42%       51.42%
限公司             路 2-8 号      营管理等
     本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。
     2、 本企业的子公司情况
     本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。
     □适用 √不适用
     3、 本企业合营和联营企业情况
     本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。
     □适用 √不适用
     本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
     情况如下
     √适用 □不适用
              合营或联营企业名称                            与本企业关系
     上海市轻工业品进出口有限公司          受同一方最终控制
     上海东浩资产经营有限公司              受同一方最终控制
     其他说明
     □适用 √不适用
     4、 其他关联方情况
     □适用 √不适用
     5、 关联交易情况
     (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
     采购商品/接受劳务情况表
     √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               关联方                 关联交易内容           本期发生额           上期发生额
   上海市轻工业品进出口有限公司     采购商标权                   1,179,000.00
   上海东浩资产经营有限公司         房屋租赁                     1,874,791.00
     出售商品/提供劳务情况表
                                                113 / 124
                                          2016 年年度报告
     √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                 关联方               关联交易内容          本期发生额         上期发生额
     上海市轻工业品进出口有限公司 销售商品                  59,926,376.18        10,200,000.00
     购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
     □适用 √不适用
     (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
     本公司受托管理/承包情况表：
     □适用 √不适用
     关联托管/承包情况说明
     □适用 √不适用
     本公司委托管理/出包情况表：
     □适用 √不适用
     关联管理/出包情况说明
     □适用 √不适用
     (3). 关联租赁情况
     本公司作为出租方：
     □适用 √不适用
     本公司作为承租方：
     □适用 √不适用
     关联租赁情况说明
     □适用 √不适用
     (4). 关联担保情况
     本公司作为担保方
     √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                           担保是否已经履行完
     被担保方             担保金额       担保起始日         担保到期日
                                                                                   毕
上海兰生文体进出口
                         15,000,000.00   2015-4-21          2016-4-20              是
有限公司
上海兰生轻工业品进
                         79,000,000.00    2015-5-5           2016-5-4              是
出口有限公司
上海兰生轻工业品进
                        100,000,000.00    2015-7-3          2016-6-24              是
出口有限公司
上海兰生轻工业品进
                         90,000,000.00    2016-6-6           2017-6-6              否
出口有限公司
上海兰生轻工业品进
                         50,000,000.00   2016-8-23          2017-7-27              否
出口有限公司
     本公司作为被担保方
     □适用 √不适用
     关联担保情况说明
     □适用 √不适用
                                              114 / 124
                                      2016 年年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                      上期发生额
关键管理人员报酬                                                 187.3                  219.26
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
     项目名称                关联方               期末账面余额             期初账面余额
                       上海市轻工业品进出
其他应付款                                                                       1,069,100.00
                       口有限公司
                       上海市轻工业品进出
预收账款                                                397,739.45              12,335,506.34
                       口有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
                                            115 / 124
                                     2016 年年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本报告期内公司提供重大担保情况详见本财务报表附注十、关联方关系及其交易中关联担保情况。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                      252,385,372.80
经审议批准宣告发放的利润或股利                                          252,385,372.80
    根据 2017 年 3 月 9 日第八届董事会第十八次会议决议，公司提出 2016 年度利润分配预案如
下：以公司总股本 420,642,288 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6.00 元（含税）。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
                                        116 / 124
                                             2016 年年度报告
       2、 债务重组
       □适用 √不适用
       3、 资产置换
       (1).    非货币性资产交换
       □适用 √不适用
       (2).    其他资产置换
       □适用 √不适用
       4、 年金计划
       □适用 √不适用
       5、 终止经营
       □适用 √不适用
       6、 分部信息
       (1).    报告分部的确定依据与会计政策：
       □适用 √不适用
       (2).    报告分部的财务信息
       □适用 √不适用
       (3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
       □适用 √不适用
       (4).    其他说明：
       □适用 √不适用
       7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       □适用 √不适用
       8、 其他
       □适用 √不适用
       十七、 母公司财务报表主要项目注释
       1、 应收账款
        (1).    应收账款分类披露：
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                         期初余额
               账面余额           坏账准备                       账面余额          坏账准备
种类                                                 账面                                        账面
                     比例                 计提比                                         计提比
               金额             金额                 价值      金额    比例(%) 金额              价值
                       (%)                例(%)                                          例(%)
                                                   117 / 124
                                                          2016 年年度报告
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征 组 合 计 提 坏 9,841,954. 100.0                                        13,137,636.9             9,837,81
                                     9,826,001.12 99.84%      15,953.54                  100.00%            74.88% 3,299,817.81
账准备的应收              66     0                                                   2                 9.11
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
                  9,841,954.                                              13,137,636.9             9,837,81
      合计                     /     9,826,001.12     /       15,953.54                    /                  /    3,299,817.81
                          66                                                         2                 9.11
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
          □适用√不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
          √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                             期末余额
                      账龄
                                                应收账款                     坏账准备                  计提比例
          1 年以内
          其中：1 年以内分项
          半年以内
          半年-1 年
          1 年以内小计
          1至2年                                          31,907.08               15,953.54                    50.00%
          2至3年
          3 年以上                                  9,810,047.58               9,810,047.58                   100.00%
          3至4年
          4至5年
          5 年以上
                    合计                            9,841,954.66               9,826,001.12                    99.84%
          组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
          □适用 √不适用
          组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
          □适用 √不适用
           (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
          本期计提坏账准备金额-11,817.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
          其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
          □适用 √不适用
           (3).     本期实际核销的应收账款情况
          □适用 √不适用
                                                             118 / 124
                                                          2016 年年度报告
         其中重要的应收账款核销情况
         □适用 √不适用
          (4).       按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
         √适用 □不适用
         明细                                  与本公司关系        账面金额         坏账准备            年限    占总金额比例
         河南骆驼鞋业股份公司                      非关联方    5,715,772.36       5,715,772.36      3 年以上          58.08%
         Positiva Industria Quimica                非关联方    4,007,289.54       4,007,289.54      3 年以上          40.72%
         Impotacao    Exportacao Ltda
         BEST UNION TRADING CO                     非关联方        86,985.68        86,985.68       3 年以上           0.88%
         LITTLE HAWK GROUP INC. CORP               非关联方        31,907.08        15,953.54          1-2 年          0.32%
         合计                                                  9,841,954.66       9,826,001.12                        100.00%
          (5).       因金融资产转移而终止确认的应收账款：
         □适用 √不适用
          (6).       转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         2、 其他应收款
         (1). 其他应收款分类披露：
         √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                              期末余额                                                期初余额
                             账面余额               坏账准备                             账面余额         坏账准备
      类别                                                                 账面                                       账面
                                                          计提比                                 比例          计提比
                          金额          比例(%) 金额                       价值        金额             金额          价值
                                                          例(%)                                  (%)            例(%)
单项金额重大并单独
                                                                                    3,870,507.                              3,870,507.
计提坏账准备的其他                                                                                 5.01%
                                                                                            33
应收款
按信用风险特征组合
                                                   58,043,3               13,298,3 72,998,192        47,155,8        25,842,330
计提坏账准备的其他 71,341,704.07          98.95%              81.36%                          94.50%          64.60%
                                                      33.38                  70.69        .28           62.15               .13
应收款
单项金额不重大但单
                                                                          755,529.
独计提坏账准备的其    755,529.67           1.05%                                   381,200.00      0.49%                    381,200.00
他应收款
                                                   58,043,3               14,053,9 77,249,899              47,155,8         30,094,037
      合计           72,097,233.74         /                   /                                   /                   /
                                                      33.38                  00.36        .61                 62.15                .46
         期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
         □适用√不适用
         组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
         √适用□不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                              119 / 124
                                            2016 年年度报告
                                                                期末余额
                     账龄
                                             其他应收款         坏账准备           计提比例
       1 年以内
       其中：1 年以内分项
       半年以内                              2,000,050.00          20,000.50             1.00%
       半年-1 年                             1,500,048.00          75,002.40             5.00%
       1 年以内小计                          3,500,098.00          95,002.90              2.71
       1至2年                               12,013,274.16       6,006,637.08            50.00%
       2至3年                               19,433,192.54      15,546,554.03            80.00%
       3 年以上                             36,395,139.37      36,395,139.37           100.00%
       3至4年
       4至5年
       5 年以上
                     合计                   71,341,704.07      58,043,333.38            81.36%
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用 √不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
       本期计提坏账准备金额 10,887,471.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
       □适用 √不适用
       (3). 本期实际核销的其他应收款情况
       □适用 √不适用
       (4). 其他应收款按款项性质分类情况
       √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                 款项性质                   期末账面余额                 期初账面余额
       企业间往来                                 71,341,704.07                72,975,569.28
       应收补贴款                                     374,329.67                 3,870,507.33
       押金保证金、备用金                             381,200.00                   403,823.00
                   合计                           72,097,233.74                77,249,899.61
       (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
       √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款期
                                                                                 坏账准备
     单位名称         款项的性质     期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                                 期末余额
                                                                   比例(%)
                                                3 年以上和 1
上海兰生鞋业有限公司 企业间往来    39,298,843.00                       54.51%     30,337,843.00
                                                  年以内
上海欣生鞋业有限公司 企业间往来    23,341,877.39 2 年以内              32.38%     21,497,139.48
                                                120 / 124
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   上海兰生轻工业品进出
                        企业间往来       5,013,274.16       1-2 年             6.95%    2,506,637.08
   口有限公司
   上海清华同仁企业发展
                        企业间往来       3,645,725.02      3 年以上            5.06%    3,645,725.02
   有限公司
   上海公惠置业有限公司 押金保证金         381,200.00      3 年以上            0.53%               -
            合计              /         71,680,919.57          /              99.43%   57,987,344.58
          (6). 涉及政府补助的应收款项
          □适用 √不适用
          (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
          □适用 √不适用
          (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          3、 长期股权投资
          √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                期初余额
    项目                           减值
                          账面余额             账面价值       账面余额      减值准备    账面价值
                                       准备
对子公司投资            117,181,700.00      117,181,700.00 147,181,700.00            147,181,700.00
对联营、合营企业投资    189,242,431.96      189,242,431.96 187,327,716.19 952,194.82 186,375,521.37
    合计            306,424,131.96      306,424,131.96 334,509,416.19 952,194.82 333,557,221.37
          (1) 对子公司投资
          √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                       本期    减值
                                            本期                                       计提    准备
    被投资单位           期初余额                    本期减少       期末余额
                                            增加                                       减值    期末
                                                                                       准备    余额
     上海兰生鞋业有限
                            80,000,000.00                              80,000,000.00
     公司
     上海兰生文体进出
                            30,000,000.00             30,000,000.00
     口有限公司
     上海兰生轻工业品
                            37,181,700.00                              37,181,700.00
     进出口有限公司
           合计          147,181,700.00               30,000,000.00   117,181,700.00
          (2) 对联营、合营企业投资
          √适用 □不适用
                                                      121 / 124
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                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                               本期增减变动
                                   追                          其他                                                    减值准
       投资            期初                       权益法下             其他     宣告发放     计提            期末
                                   加   减少投                 综合                                                    备期末
       单位            余额                       确认的投             权益     现金股利     减值   其他     余额
                                   投     资                   收益                                                    余额
                                                  资损益               变动     或利润       准备
                                   资                          调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海兰生房产实业     184,340,52                   24,639,4                       21,772,4                  187,207,
有限公司                   1.37                      10.44                          99.85                    431.96
上海兰生卫生用品
有限公司
上海速波体育用品                        952,194
                     952,194.82
有限公司                                    .82
上海长城鞋业有限     2,035,000.                                                                            2,035,00
公司                         00                                                                                0.00
                     187,327,71         952,194   24,639,4                       21,772,4                  189,242,
小计
                           6.19             .82      10.44                          99.85                    431.96
                     187,327,71         952,194   24,639,4                       21,772,4                  189,242,
       合计
                           6.19             .82      10.44                          99.85                    431.96
                 4、 营业收入和营业成本：
                 √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                    本期发生额                                上期发生额
                         项目
                                               收入            成本                     收入             成本
                 主营业务                 173,950,124.31 168,926,872.73            210,003,986.88 202,593,774.06
                 其他业务                     348,571.44                             9,515,779.99     9,387,903.46
                         合计             174,298,695.75 168,926,872.73            219,519,766.87 211,981,677.52
                 5、 投资收益
                 √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                项目                                   本期发生额             上期发生额
              成本法核算的长期股权投资收益                                 8,888,464.62           4,265,773.80
              权益法核算的长期股权投资收益                               24,639,410.44           29,029,999.80
              处置长期股权投资产生的投资收益                               1,602,349.00
              以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                                                               467,685.00
              融资产在持有期间的投资收益
              处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                                23,907.19                  87,276.34
              的金融资产取得的投资收益
              持有至到期投资在持有期间的投资收益                              9,716,420.55            12,882,736.00
              可供出售金融资产在持有期间的投资收益                           69,420,323.88            36,582,846.73
              处置可供出售金融资产取得的投资收益                            958,364,863.97           546,326,924.08
              丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
              产生的利得
              其他                                                           446,259.94                   53,276.55
                                合计                                   1,073,569,684.59              629,228,833.30
                                                                122 / 124
                                         2016 年年度报告
     6、 其他
     □适用 √不适用
     十八、 补充资料
     1、 当期非经常性损益明细表
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                      项目                                  金额                    说明
非流动资产处置损益                                            91,507.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
                                                           1,986,400.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
                                                        955,794,400.62
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   5,796,260.94
所得税影响额                                        -240,888,261.59
少数股东权益影响额                                        22,593.72
                      合计                           722,802,901.64
     对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
     经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
     中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
     □适用 √不适用
     2、 净资产收益率及每股收益
     √适用 □不适用
                                  加权平均净资产                          每股收益
             报告期利润
                                    收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净
                                          23.75%                      2.00                      2.00
     利润
     扣除非经常性损益后归属于
                                           3.32%                      0.28                      0.28
     公司普通股股东的净利润
     3、 境内外会计准则下会计数据差异
     □适用 √不适用
     4、 其他
     □适用 √不适用
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                                2016 年年度报告
                         第十一节 备查文件目录
    备查文件目录   载有公司负责人亲笔签署的年度报告正本。
                   载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   会计报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                   公告的原稿。
                                                               董事长：王强
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 3 月 9 日
修订信息
□适用 √不适用
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