祥龙电业(600769)_公司公告_祥龙电业2016年年度报告新浪财经

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祥龙电业2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-17
2016 年年度报告公司代码：600769 公司简称：祥龙电业武汉祥龙电业股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名独立董事廖联凯因公出差徐贤浩三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人杨雄、主管会计工作负责人董耀军及会计机构负责人（会计主管人员）王凤娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润1,791,948.27元，加上年初未分配利润-742,849,987.94元，本年度可供股东分配利润为 -741,058,039.67元。公司董事会根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，拟定2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案尚需2016年年度股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用年度报告中涉及未来转型发展和经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 1 / 134 2016 年年度报告九、重大风险提示 √适用 □不适用本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析部分。十、其他 □适用 √不适用 2 / 134 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 14 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 25 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26 第九节公司治理........................................................................................................................... 30 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 32 第十一节财务报告........................................................................................................................... 33 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 134 3 / 134 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所、交易所指上海证券交易所葛化集团指武汉葛化集团有限公司本集团、公司、祥龙电业指武汉祥龙电业股份有限公司葛化建筑指武汉葛化建筑安装有限责任公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称武汉祥龙电业股份有限公司公司的中文简称祥龙电业公司的外文名称 wuhan xianglong power industry co.ltd 公司的外文名称缩写 xldy 公司的法定代表人杨雄二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曹文明刘攀联系地址武汉市洪山区葛化街化工路31 武汉市洪山区葛化街化工路31 号号电话 027-87602482 027-87602482 传真 027-87600367 027-87600367 电子信箱 pxldy@public.wh.hb.cn pxldy@public.wh.hb.cn 三、基本情况简介公司注册地址武汉市洪山区葛化街化工路31号公司注册地址的邮政编码公司办公地址武汉市洪山区葛化街化工路31号公司办公地址的邮政编码公司网址 http：//www.whghjt.com 电子信箱 pxldy@public.wh.hb.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称 <<中国证券报>>、<<上海证券报>> 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部五、公司股票简况公司股票简况 4 / 134 2016 年年度报告股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所祥龙电业六、其他相关资料名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址武汉市武昌区东湖路 169 号内）签字会计师姓名彭翔、曾科峰七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据 2016年 2015年年同期增 2014年减(%) 营业收入 22,340,577.40 20,768,944.64 7.57 19,762,669.95 归属于上市公司股东的净利润 1,791,948.27 6,312,081.64 -71.61 1,302,862.59 归属于上市公司股东的扣除非 -1,697,746.11 -4,418,889.59 61.58 -3,520,290.04 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -555,098.81 -11,578,296.63 95.21 -2,440,327.97 本期末比上年同期 2016年末 2015年末 2014年末末增减（% ）归属于上市公司股东的净资产 44,312,156.69 42,520,208.42 4.21 36,208,126.78 总资产 97,255,911.40 95,071,788.11 2.30 105,546,546.87 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.005 0.02 -75.00 0.00 稀释每股收益（元／股） 0.005 0.02 -75.00 0.00 扣除非经常性损益后的基本每 -0.005 -0.01 不适用 -0.01 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 4.13 16.04 减少11.91个 3.66 百分点扣除非经常性损益后的加权平 -4.07 -13.00 增加8.93 个 -9.90 均净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 5 / 134 2016 年年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 5,716,114.87 6,447,270.71 3,093,003.93 7,084,187.89 归属于上市公司股东的净利 1,569,199.24 1,118,193.19 -515,948.47 -379,495.69 润归属于上市公司股东的扣除 -549,595.68 -564,440.54 103,304.19 -687,014.08 非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净 -1,753,264.98 -699,403.93 -1,675,893.90 3,573,464.00 额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如适非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额用）非流动资产处置损益 1,078,559.45 656,631.25 107,427.49 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 570,041.17 602,294.89 109,842.67 6 / 134 2016 年年度报告企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有 1,703,776.25 8,436,754.29 4,643,033.39 效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 50,110.67 1,084,084.99 -1,322.79 入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 13,620.78 -48,794.19 -5,595.97 所得税影响额 73,586.06 -30,232.16 合计 3,489,694.38 10,730,971.23 4,823,152.63 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额交易性金融资产 35,496,270.00 52,463,841.00 16,967,571 599,011.63 十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务：公司目前主要经营供水和建筑安装业务，经营规模较小。 7 / 134 2016 年年度报告 2、经营模式及行业情况说明：供水业务属于特许经营行业，市场条块分割明显，公司报告期内已启动供水厂改造工程，以提高水质水量，满足所处园区供水需求。建筑安装行业随着政府监管力度进一步加大，对于安全施工和工程质量必然有更高的要求。公司将进一步优化管理模式，塑造品牌形象，扩大市场份额。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用项目变化说明固定资产主要系公司部分固定资产被征收拆迁所致在建工程主要系本期新增供水改造工程项目所致三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司目前处于转型发展阶段，主营业务为供水和建筑安装，经营规模相对较小，竞争力较弱。公司将进一步强化顶层设计、优化发展战略、抢抓市场机遇，增强公司的核心竞争力，报告期内公司已启动供水厂改扩建工程，项目投产后，预计将对公司供水业务产生积极影响。同时公司也将依托实际控制人和控股股东，以审慎的思路积极推动公司转型发展。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，世界经济复苏依然缓慢且不均衡，国际贸易和投资疲弱，增长动力不足，受贸易保护主义抬头、逆经济全球化趋势加剧等影响，全球生产率降低、创新受阻，世界经济仍处于“低增长陷阱”。与此同时国内经济处于结构调整的的关键时期，已经进入“新常态”的发展阶段，新的经济增长动能尚在发展之中。在这种大环境下，公司围绕提升经济效益这一中心任务，以制度建设为抓手，以任务落实为着力点，全面推行精细化管理，不断完善内控体系，较好的完成了年度各项生产经营任务。公司目前主营业务为建筑安装和供水。报告期内公司一方面提高自身业务实力、严格控制经营成本。另一方面依托周边园区快速发展的契机，积极开拓市场，力争获得区域性品牌优势。2016 年公司在仔细研判园区用水需求潜力后，适时启动供水厂改造工程建设，预计工程投产后，将一定程度增强公司供水业务的区域影响力。同期公司积极开展调研工作，认真谋划转型发展事项，力求以自身为平台助力实体经济发展。公司目前总体经营规模较小，仍然处于转型发展的阶段。公司将结合国家相关产业政策、地区发展特点、自身优势，依托实际控制人和控股股东，以审慎的思路积极推进公司转型发展，以实现公司又好又快的发展目标。二、报告期内主要经营情况截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 9,725.59 万元，净资产 4,562.16 万元，2016 年度经营收入 2,234.06 万元，其中供水业务收入 590.05 万元，比上年增加 3.75%，建筑安装业务收入 1630.01 万元，比上年增长 9.46%。公司 2016 年度实现净利润 179.62 万元，比上年下降 71.68%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%） 8 / 134 2016 年年度报告营业收入 22,340,577.40 20,768,944.64 7.57 营业成本 21,005,381.14 19,176,496.21 9.54 管理费用 3,487,317.53 4,338,887.37 -19.63 财务费用 -119,938.36 122,360.41 -198.02 经营活动产生的现金流量净额 -555,098.81 -11,578,296.63 95.21 投资活动产生的现金流量净额 -8,789,049.76 42,550,747.64 -120.66 筹资活动产生的现金流量净额 -10,304,174.46 100.00 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）供水 5,900,477.43 6,069,990.2 -2.87 3.75 11.39 减少 7.06 个百分点建筑工程 16,300,099.97 14,915,950.9 8.49 9.46 9.45 减少 0.49 安装个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）供水 5,900,477.43 6,069,990.2 -2.87 3.75 11.39 减少 7.06 个百分点建筑工程 16,300,099.97 14,915,950.9 8.49 9.46 9.45 减少 0.49 安装个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比分地区营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）湖北 22,340,577.4 21,005,381.14 5.98 7.57 9.54 减少 1.69 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）供水 7,358,201 吨 7,358,201 吨 0 2.54 2.54 0 产销量情况说明供水产品产量等于销量。 9 / 134 2016 年年度报告 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 供水料、工、 6,069,990.20 28.90 5,449,159.97 28.42 11.39 费建筑工程料、工、 14,915,950.90 71.01 13,727,336.24 71.58 8.66 安装费分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分产品本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 供水料、工、 6,069,990.20 28.90 5,449,159.97 28.42 11.39 费建筑工程料、工、 14,915,950.90 71.01 13,727,336.24 71.58 8.66 安装费成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 22,136,250.13 万元，占年度销售总额 99.09%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 17,818,955.11 万元，占年度销售总额 79.76 %。前五名供应商采购额 6,338,458.92 万元，占年度采购总额 95.80%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用科目本期数上年同期数变动比例（%）财务费用 -119,938.36 122,360.41 -198.02 公司财务费用重大变动主要系上期归还了母公司全部借款所致。 3. 研发投入研发投入情况表 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 10 / 134 2016 年年度报告 4. 现金流 √适用 □不适用科目本期数上年同期数变动比例（%）经营活动产生的现金 -555,098.81 -11,578,296.63 95.21 流量净额投资活动产生的现金 -8,789,049.76 42,550,747.64 -120.66 流量净额筹资活动产生的现金 10,304,174.46 -100.00 流量净额公司经营活动产生的现金流净额发生重大变动主要系报告期公司支付的经营相关款项减少所致。公司投资活动产生的现金流量净额发生重大变动主要系报告期公司进行股票二级市场投资减少所致。公司筹资活动产生的现金流量净额发生重大变动主要系公司上期归还集团公司借款所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 2016 年公司净利润出现较大幅度下降的主要原因是本期投资理财收益下降幅度较大，全年投资收益 1,999,776.25 元，比上年同期下降 74.85%。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末本期期末上期期末数占金额较上数占总资项目名称本期期末数总资上期期末数期期末变情况说明产的比例产的动比例（%）比例（%）（%）应收账款 1,074,485.56 1.10 669,349.84 0.70 60.53 主要系本期对部分应收账款债务重组所致存货 1,065,007.78 1.10 3,271,512.62 3.44 -67.45 主要系子公司上期尚未完工的工程项目本期完工所致固定资产 1,425,162.93 1.47 2,168,971.03 2.28 -34.29 主要系公司部分固定资产被征收拆迁所致在建工程 2,753,718.16 2.83 100 主要系本期新增供水改造工程项目所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 11 / 134 2016 年年度报告 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用我国人口众多、经济发展快速，全社会用水需求逐年稳定增长，水务市场发展空间十分广阔。另一方面我国水价相对较低，水价呈现长期上涨趋势且上涨空间较大，随着我国水务行业市场化改革进程的加速，我国水务行业的发展前景长期看好。经过多年的市场化改革，目前已基本形成政府监管力度不断加大、政策法规不断完善，供水管网分布日益科学合理、供水能力大幅增强的良好局面。水务行业是典型的区域垄断性和地域局限性行业。自来水不像其他商品可以远距离运输并在各地市场上流通，水务企业只能在其供排水管网覆盖的范围内提供产品或服务，所以在某个地区范围内一般形成相对独立的区域性市场。公司供水业务在区域市场内具备良好基础，报告期内已启动供水厂改扩建工程，预计工程投产后将对公司供水业务产生积极影响。在经济新常态的背景下，建筑安装行业的增长速度有所放缓，但是由于我国的城市化进程仍有巨大的发展空间，行业整体仍处于黄金时期。同时国家对建筑质量和施工安全的重视程度不断提高，行业的准入门槛日益提高。行业内公司的技术水平和管理水平需要达到更高的水平，新一轮行业整合并购将不可避免。公司的建筑安装业务主要位于所处园区，业务规模较小。公司将致力于打造精品工程，灵活适应本地市场需求，充分发挥自身熟悉区域市场这一优势，努力扩大公司市场份额。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用报告期内，公司启动了供水厂改扩建工程，详见披露于 2016 年 4 月 29 日的相关公告。报告期内完成投资 1,959,142.54 元，资金来源为自有资金和贷款，项目尚未建成投产。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用产品名称成本公允价值变动资金来源中信证券信泽 23 号 2000 万元 162,000 元自有资金 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用目前，公司子公司武汉葛化建筑安装有限责任公司注册资本 2000 万元，拥有二级资质，资质不高，业务规模较小，竞争力较低，处于品牌建设期和市场开拓期。2016 年武汉葛化建筑安装有 12 / 134 2016 年年度报告限责任公司实现业务收入 16,507,922.78 元，净利润 68,318.90 元。截止 2016 年 12 月 31 日总资产为 23,603,377.73 元，净资产为 21,024,501.52 元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用供水是关系国计民生的公共行业，政府对行业运营有严格的监督和管理。供水行业除了自来水厂的工程建设，其他版块都具有典型的自然垄断性质，同时也有较为明显的区域分割特色。随着经济的快速发展，全社会的用水需求在不断地扩大，同时国家对水资源等生态资源的保护也日益重视，供水行业面临着较好的发展机遇。公司目前的供水规模尚且较小，随着近年来园区的快速发展，公司的供水业务也迎来了新的机遇，报告期内公司为满足周边园区用水需要已启动供水厂改造工程，积极开拓新的市场。国内经济已经进入“新常态” 时期，两位数增长已经成为过去，城镇化脚步有所减缓，建筑行业面临了一定的冲击，但是随着城市群的进一步扩大，沿海地区制造业回流中西部，建筑行业依然处于较好的发展时期。另一方面随着国家建筑标准的不断提高，建筑安装行业将由规模导向逐渐转向精细化导向，能够满足更高标准的企业将占有更多的市场份额。与此同时建筑行业也具有相当的地域性，熟悉当地情况的企业在本地市场将天然地具有一些优势。公司目前承揽工程量虽然比较小，但基本位于较为熟悉的园区市场，公司将严把工程质量，加强工程管理，力争将每个项目做成精品工程，努力成为园区建筑安装行业的一张名片。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司目前仍处于转型发展期，业务规模不大，竞争力较弱，公司结合国家政策、地区特点、自身优势制订了如下的发展战略： 1、供水业务和建筑安装业务公司所处区域为快速发展中的工业园区，随着入驻企业和人口数量的不断增多，用水和工程建设需求不断增长，给公司的发展带来了新的机遇。由于供水业务具有区域垄断经营的特点，且公司已占据一定的先发优势，供水有望成为公司快速发展的潜力板块，报告期内公司经过详尽的市场调查，已适时启动水厂改扩建工程，以求增强自身发展动能。另一方面公司建筑业务实行“精品战略”，狠抓建筑工程质量，再造项目管理流程，扎扎实实做好每个承揽工程，力求实现质量过硬的品牌形象，用良好的口碑赢取更大的市场份额。 2、转型发展公司将结合国家相关产业政策、地区发展优势和自身特点，依托实际控制人和控股股东积极推动转型发展，以审慎的思路开展转型工作，力求实现公司又好又快的发展目标，但公司转型发展能否成功存在一定的不确定性。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年公司将围绕市场抓营销，提升管理求突破，强化责任抓落实，力求实现公司持续、稳定、快速发展。公司将抓好供水厂改造工程的建设，从设计、施工等多方面控制成本支出，落实工程质量的监督责任，确保高质量完成改造任务。同时公司将努力扩大市场份额、增加供水规模，做好客户服务工作，力争早日实现投资效益的最大化。建筑业务方面公司将继续发挥熟悉区域市场这一优势，借助园区大开发的良好机遇，争取获得更多的承揽项目。内部控制上公司将进一步优化管理流程，强化绩效责任，严格控制各项费用支出。同时将密切关注投资理财市场，在严格控制风险的基础上，力争实现资金使用效率的最大化。 13 / 134 2016 年年度报告 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、系统性风险目前国内经济发展趋势仍不明朗，资本市场也处于较为低迷的时期，经济大环境难言乐观。公司经营规模较小，外部环境的不确定性也可能会给公司的发展带来一定程度的影响。 2、政策性风险随着各部委关于资本市场的相关规定陆续出台，公司转型发展所面临的压力进一步的增大，面临的环境有了进一步的变化，公司依托实际控制人和控股股东仍在积极谋划转型事项，但是转型能否成功有一定的不确定。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告〔2013〕43 号），公司在《公司章程》中制定了清晰的现金分红政策及其决策和调整机制，并规定：公司优先采用现金分红的利润分配方式,在满足公司正常经营和发展的前提下，公司最近 3 年以现金方式累计分配的利润不少于最近 3 年实现的年均可供分配利润的 30%。实施现金分红应当同时满足公司未来 12 个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。董事会可以在考虑公司股票价格、股本规模、股权结构等情况后，在满足前款现金分红的条件下提出股票股利分配预案。 2、现金分红政策执行情况经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润1,791,948.27元，加上年初未分配利润-742,849,987.94元，本年度可供股东分配利润为 -741,058,039.67元。公司董事会根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，拟定2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案尚需2016年年度股东大会审议。 3、现金分红政策调整情况报告期内，公司无调整现金分红政策的情况。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红年度合并占合并报表中每 10 股送每 10 股派现金分红报表中归属于归属于上市公分红每 10 股转红股数息数(元) 的数额上市公司普通司普通股股东年度增数（股）（股）（含税）（含税）股股东的净利的净利润的比润率(%) 2016 年 1,791,948.27 14 / 134 2016 年年度报告 2015 年 6,312,081.64 2014 年 1,302,862.59 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 200,000 境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所中审众环会计师事务所（特殊 100,000 普通合伙） 15 / 134 2016 年年度报告聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用经 2015 年年度股东大会审议通过,公司续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务报告和内部控制审计机构，审计费用 30 万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用 16 / 134 2016 年年度报告十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引 2016 年 2 月 4 日公司披露了武汉祥龙电业股份详见公司刊登于上海交易所、中国证券报、上海有限公司关于子公司取得工程合同暨关联交易证券报编号为 2016-008 的公告的公告 2016 年与日常经营相关的关联交易 2016 年 2 月 2 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）登载了《武汉祥龙电业股份有限公司关于预计公司 2016 年度日常关联交易的公告》，公告编号：临 2016-005 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币占同类交易价格关联关联交交易金与市场参关联交关联关关联交关联交关联交交易市场易定价关联交易金额额的比考价格差易方系易类型易内容易价格结算价格原则例异较大的方式 (%) 原因武汉葛控股股水电汽供水市场化 3.15 2,004,292.03 33.97 现金 3.15 化集团东等其他定价票据有限公公用事司业费用（销售）武汉葛控股股提供劳建筑工市场化 3,244,211.61 19.90 现金化集团东务程安装定价票据有限公司武汉光母公司提供劳建筑工市场化 12,570,451.47 77.12 现金谷智造的全资务程安装定价票据园开发子公司投资有限公司合计 / / 17,818,955.11 / / / 大额销货退回的详细情况无关联交易的说明上述关联交易遵循公开、公平、公正原则，交易事项的各项决策程序将严格遵守法律法规和相关制度的规定，不影响公司的独立性，未损害公司及其他非关联股东的合法权益特别是中小股东的利益。 17 / 134 2016 年年度报告 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 18 / 134 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币是计报否提是酬经减否是委托理财委托理财起委托理财终确过值关否受托人委托理财金额实际收回本金金额实际获得收益关联关系产品类型始日期止日期定法准联涉方定备交诉式程金易序额华润深国信托理财 10,000,000.00 2014.09.30 2016.06.13 10,000,000.00 1,104,764.62 是否否投信托有限公司中信证券券商集合 20,000,000.00 2014.09.04 是否否股份有限理财公司财通基金基金理财 5,000,000.00 2015.03.19 2018.09.19 是否否管理有限公司武汉华虹基金理财 2,000,000.00 2016.12.22 是是否母公司的科技投资全资子公管理有限司公司中信证券券商集合 10,000,000.00 2015.03.25 2016.11.07 10,000,000.00 843,883.06 是否否股份有限理财公司 19 / 134 2016 年年度报告合计 / 47,000,000.00 / / / 20,000,000.00 1,948,647.68 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）委托理财的情况说明未注明终止日期的理财产品为灵活赎回理财。公司第八届董事会第十一次会议、2015年年度股东大会通过了《关于利用公司闲置资金进行投资理财的议案》，授权公司管理层负责具体的投资理财事宜。 20 / 134 2016 年年度报告 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 21 / 134 2016 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 19,878 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 19,329 (户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结情况股东名称报告期内期末持股数比例限售条股东股份（全称）增减量 (%) 件股份数量性质状态数量武汉葛化集 0 75,291,177 20.08 0 0 国有法无团有限公司人武汉华原能 0 23,913,080 6.38 0 0 国有法源物资开发无人公司 22 / 134 2016 年年度报告中科汇通（深 0 20,763,602 5.54 0 20,763,602 境内非圳）股权投资国有法质押基金有限公人司成臻 4,768,561 4,768,561 1.27 0 4,768,100 境内自未知然人代玉萍 -650,000 4,050,000 1.08 0 0 境内自无然人王杰军 213,000 3,491,636 0.93 0 0 境内自无然人万远明 420,000 3,000,000 0.80 0 0 境内自无然人任宇花 131,863 2,810,796 0.75 0 0 境内自无然人王月红 419,200 2,718,500 0.72 0 0 境内自无然人陈诗平 107,700 2,200,600 0.59 0 1,900,000 境内自未知然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量武汉葛化集团有限公司 75,291,177 人民币普通 75,291,177 股武汉华原能源物资开发公 23,913,080 人民币普通 23,913,080 司股中科汇通（深圳）股权投资 20,763,602 人民币普通 20,763,602 基金有限公司股成臻 4,768,561 人民币普通 4,768,561 股代玉萍 4,050,000 人民币普通 4,050,000 股王杰军 3,491,636 人民币普通 3,491,636 股万远明 3,000,000 人民币普通 3,000,000 股任宇花 2,810,796 人民币普通 2,810,796 股王月红 2,718,500 人民币普通 2,718,500 股陈诗平 2,200,600 人民币普通 2,200,600 股上述股东关联关系或一致上述股东在本公司知情范围内相互之间不存在关联关系,也无<<上行动的说明市公司股东持股变动信息披露办法>>规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 23 / 134 2016 年年度报告四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称武汉葛化集团有限公司单位负责人或法定代表人郭唐明成立日期 1991 年 9 月 10 日主要经营业务授权范围内国有资产经营管理；土地整理；基础设施建设、配套服务设施建设；产业园区建设、开发及管理；产权、实业投资与资产管理；房地产开发及商品房销售；拆迁、还建安置；对清洁能源项目投资、对加气站项目投资、对汽车充电站项目投资；供热、供蒸气、供水（凭相关资质经营）；污水处理；物业管理；仓储（化学危险品除外）；物流；信息咨询、投资咨询；百货、五金交电、建筑及装饰材料、金属材料批发兼零售；组织企业所需设备、原辅材料的生产、供应及销售；经营企业生产、科研所需设备、原辅材料及相关技术的进出口业务；化工产品制造；汽车货运；汽车维修（仅供持有许可证的分支机构使用）；承办中外合资经营、合作生产“三来一补”业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 24 / 134 2016 年年度报告名称武汉东湖新技术开发区管理委员会单位负责人或法定代表人张文彤成立日期 1988 年 9 月 10 日主要经营业务政府机构 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 25 / 134 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄期期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）杨雄董事长男 53 2013-12-12 2019-12-22 0 0 0 24 否尹征副董事长男 63 2013-12-12 2019-12-22 32,395 32,395 0 0 是张浩洋董事男 45 2013-12-12 2019-12-22 0 0 0 0 是徐贤浩独立董事男 53 2013-12-12 2019-12-22 0 0 0 4 否廖联凯独立董事男 53 2013-12-12 2019-12-22 0 0 0 4 否严本道独立董事男 53 2013-12-12 2019-12-22 0 0 0 4 否杨思兵监事会主男 51 2013-12-12 2019-12-22 0 0 0 0 是席黄青一监事女 47 2013-12-12 2019-12-22 0 0 0 0 是曹成建监事男 54 2013-12-12 2019-12-22 3,000 3,000 0 13 否董耀军副总经理男 48 2013-12-12 2019-12-22 0 0 0 19.2 否总会计师曹文明董事、副男 42 2013-12-12 2019-12-22 0 0 0 19.2 否总经理、董事会秘书合计 / / / / / 35,395 35,395 0 / 87.4 / 26 / 134 2016 年年度报告姓名主要工作经历杨雄历任武汉祥龙电业股份有限公司供销公司副经理、企业策划部部长、有机厂厂长、祥龙电业副总经理。现任祥龙电业股份有限公司董事长。张浩洋曾在武汉祥龙电业股份有限公司证券部工作。现任武汉葛化集团有限公司副总经理。尹征历任武汉市政府秘书，市经委副科长、副处长，武汉祥龙电业股份有限公司董事、监事。现任武汉华原能源物资开发公司经理，武汉祥龙电业股份有限公司副董事长。徐贤浩历任华中科技大学管理学院生产运作与物流管理系副主任，北京国家自然科学基金委员会管理科学部流动项目主任，现任华中科技大学教授，华中科技大学现代物流与服务科学研究所所长，华中科技大学管理学院生产运作与物流管理系书记。廖联凯历任武汉工业大学会计系书记、专业教师，华邦地产（武汉）财务总监，现任武汉理工大学会计系副主任。严本道历任中南财经政法大学教师，现任中南财经政法大学法学院诉讼法学主任、副教授，兼职律师。杨思兵历任武汉祥龙电业股份有限公司证券部副部长、部长、董事会秘书，现任葛化集团纪委办公室主任。。黄青一历任武汉建设投资有限公司资产运营部副经理、经理,总经理助理。现任武汉建设投资有限公司副总经理。曹成建历任武汉祥龙电业股份有限公司供水厂工段长、技术员、车间副主任，副厂长，现任武汉祥龙电业股份有限公司供水厂厂长。曹文明历任葛化集团证券部副部长、部长。现任武汉祥龙电业股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。董耀军历任武汉祥龙电业股份有限公司纪检监察审计部副科长、副部长、部长、纪委副书记、祥龙电业纪委书记，现任公司副总经理、总会计师。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期杨雄武汉葛化集团有限公司董事张浩洋武汉葛化集团有限公司副总经理尹征武汉华原能源物资开发公司经理黄青一武汉建设投资公司副总经理 27 / 134 2016 年年度报告杨思兵武汉葛化集团有限公司纪委办公室副主任在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期徐贤浩华中科技大学管理学院管理学博士、教授廖联凯武汉理工大学管理学院会计系副教授、会计学专业硕士导师严本道中南财经政法大学法学院法学院副教授在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据岗位的工作内容及复杂程度，由董事会薪酬与考核委员会考核决定并提交公司董事会或股东大会批准。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司根据年初制定的经营目标完成情况为董事、监事和高级管理人员发放薪酬，公司严格按照责任考核况制度兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 87.4 万元获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 28 / 134 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）硕士本科大专中专其他合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用公司依据有关人事管理制度和绩效考核办法，将年初制定的经营工作目标，逐级细化，对全体员工按照指标进行季度考核和年终考核，以此为基础，提出具体薪酬及奖励实施标准。今后公司将根据实际情况不断完善考评和激励机制。 (三) 培训计划 √适用 □不适用公司根据人事管理制度，将积极组织员工参加培训活动，将员工的发展与公司的发展紧密结合，提升员工素质，提高公司竞争力水平。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用 29 / 134 2016 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用公司目前治理结构状况如下: 1、股东和股东大会：公司严格按照《公司章程》和有关法律法规的要求，确保所有股东，尤其是中小股东的合法权益，确保所有股东能够充分行使自己的权利。严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并严格遵守事项和表决程序的规定，充分行使股东的表决权。股东大会由律师出席并见证。 2、控股股东与上市公司：控股股东严格按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务。控股股东与上市公司之间实现了业务、人员、资产、机构、财务的独立，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保重大决策由公司独立作出和实施。 3、董事和董事会：公司董事的选聘严格遵守《公司法》、《公司章程》的规定，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司严格执行《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》，《独立董事年报工作制度》确保了董事会运作的规范和决策的客观、科学。董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能忠实、诚信、勤勉地履行职务，积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，更好地行使相应地权利和履行相应地义务。 4、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。监事会依据《监事会议事规则》，认真履行自己的职责，依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。监事会会议符合相关要求，有完整、真实的会议记录。 5、信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和公司《章程》、《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，做好信息披露前的保密工作，确保所有股东有平等的机会获取信息。 2016 年,公司进一步加强公司治理,并严格按照《内幕信息知情人登记制度》的相关规定执行，对相关内幕信息知情人进行了登记及报备程序。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2015 年年度股东大会 2016 年 3 月 18 日 www.sse.com.cn 2016 年 3 月 19 日 2016 年第一次临时股 2016 年 10 月 17 日 www.sse.com.cn 2016 年 10 月 18 日东大会 2016 年第二次临时股 2016 年 11 月 17 日 www.sse.com.cn 2016 年 11 月 18 日东大会 2016 年第三次临时股 2016 年 12 月 22 日 www.sse.com.cn 2016 年 12 月 23 日东大会股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况董事是否独参加股东参加董事会情况姓名立董事大会情况 30 / 134 2016 年年度报告本年应参以通讯是否连续两出席股东亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数杨雄否 9 9 6 0 0 否尹征否 9 8 6 0 0 否张浩洋否 9 9 6 0 0 否徐贤浩是 9 9 6 0 0 否廖联凯是 9 9 6 0 0 否严本道是 9 9 7 0 0 否曹文明否 9 9 6 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用报告期内，公司董事会下设专门委员会在公司战略规划、财务审计、内部控制等方面认真履行了监督职责，并积极提出专业性意见，提高了董事会运作的有效性。 1、战略委员会根据国家产业政策、地区发展规划以及公司自身特点，对公司战略规划建言献策。 2、审计委员会积极履行职责，切实有效地监督了公司审计工作，促进了公司建立有效的内部控制制度。 3、薪酬与考核委员会通过研究和审查公司薪酬分配体系,对董事及高级管理人员的绩效考核机制、薪酬分配方案进行审查,并对公司薪酬管理执行过程中的相关情况和问题提出建议性意见等,切实履行了勤勉尽责义务。 4、提名委员会在对公司董事候选人的教育背景、职业经历和专业素养等综合情况，进行了充分的调查和了解。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 31 / 134 2016 年年度报告七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司依据年初制定的全年经营工作目标，对各高级管理人员的职责和分管目标细化，季度考核与年度考核相结合，对高级管理人员进行检查与考核，并提出具体薪酬及奖励实施标准。今后公司将根据实际情况不断完善考评和激励机制。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司 2016 年度内部控制自我评价报告详见 2017 年 3 月 17 日上交所网站 www.sse.com.cn 相关公告。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司内部控制审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。内部控制审计报告详见 2017 年 3 月 17 日上交所网站 www.sse.com.cn 相关公告。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 32 / 134 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告众环审字（2017）010424 号武汉祥龙电业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称“祥龙电业公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是祥龙电业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，祥龙电业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了祥龙电业公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师彭翔中国注册会计师曾科峰中国武汉 2017 年 3 月 15 日 33 / 134 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 武汉祥龙电业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金（七）1 18,430,825.65 25,874,974.22 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期（七）2 52,463,841.00 35,496,270.00 损益的金融资产衍生金融资产应收票据（七）3 180,000.00 应收账款（七）4 1,074,485.56 669,349.84 预付款项（七）5 1,257,015.86 530,535.66 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款（七）6 83,699.33 206,581.15 买入返售金融资产存货（七）7 1,065,007.78 3,271,512.62 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产（七）8 5,181,172.22 5,022,099.02 流动资产合计 79,556,047.40 71,251,322.51 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产（七）9 7,020,000.00 15,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产（七）10 1,425,162.93 2,168,971.03 在建工程（七）11 2,753,718.16 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产（七）12 6,093,155.43 6,234,037.59 开发支出商誉（七）13 406,210.43 406,210.43 长期待摊费用递延所得税资产（七）14 1,617.05 11,246.55 其他非流动资产非流动资产合计 17,699,864.00 23,820,465.60 34 / 134 2016 年年度报告资产总计 97,255,911.40 95,071,788.11 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据（七）15 1,900,000.00 应付账款（七）16 4,834,790.51 5,392,048.10 预收款项（七）17 514,606.00 558,932.11 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬（七）18 1,488,161.54 1,541,935.54 应交税费（七）19 24,077,466.71 23,976,194.82 应付利息（七）20 1,189,832.26 1,189,832.26 应付股利（七）21 291,457.00 291,457.00 其他应付款（七）22 17,338,039.78 18,294,657.98 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 51,634,353.80 51,245,057.81 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债（七）14 1,336.25 其他非流动负债非流动负债合计 1,336.25 负债合计 51,634,353.80 51,246,394.06 所有者权益股本（七）23 374,977,200.00 374,977,200.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积（七）24 367,124,118.20 367,124,118.20 减：库存股 35 / 134 2016 年年度报告其他综合收益专项储备盈余公积（七）25 43,268,878.16 43,268,878.16 一般风险准备未分配利润（七）26 -741,058,039.67 -742,849,987.94 归属于母公司所有者权益合计 44,312,156.69 42,520,208.42 少数股东权益 1,309,400.91 1,305,185.63 所有者权益合计 45,621,557.60 43,825,394.05 负债和所有者权益总计 97,255,911.40 95,071,788.11 法定代表人：杨雄主管会计工作负责人：董耀军会计机构负责人：王凤娟母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:武汉祥龙电业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 14,467,251.56 21,071,154.99 以公允价值计量且其变动计入当 50,163,841.00 35,487,475.00 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 180,000.00 应收账款（十六）1 1,074,485.56 660,349.84 预付款项应收利息应收股利其他应收款（十六）2 25,485.52 184,786.76 存货 156,514.30 179,610.48 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,181,172.22 5,022,099.02 流动资产合计 71,068,750.16 62,785,476.09 非流动资产：可供出售金融资产 5,000,000.00 15,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资（十六）3 19,361,990.50 19,361,990.50 投资性房地产固定资产 1,330,699.49 1,994,671.61 在建工程 2,852,721.75 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 6,093,155.43 6,234,037.59 开发支出商誉 36 / 134 2016 年年度报告长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 34,638,567.17 42,590,699.70 资产总计 105,707,317.33 105,376,175.79 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 1,900,000.00 应付账款 3,212,845.05 3,455,575.49 预收款项应付职工薪酬 1,326,275.54 1,541,935.54 应交税费 23,797,027.96 23,777,726.02 应付利息 1,189,832.26 1,189,832.26 应付股利 291,457.00 291,457.00 其他应付款 30,338,039.78 33,294,657.98 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 62,055,477.59 63,551,184.29 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 62,055,477.59 63,551,184.29 所有者权益：股本 374,977,200.00 374,977,200.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 367,124,118.20 367,124,118.20 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 43,268,878.16 43,268,878.16 未分配利润 -741,718,356.62 -743,545,204.86 所有者权益合计 43,651,839.74 41,824,991.50 37 / 134 2016 年年度报告负债和所有者权益总计 105,707,317.33 105,376,175.79 法定代表人：杨雄主管会计工作负责人：董耀军会计机构负责人：王凤娟合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 22,340,577.40 20,768,944.64 其中：营业收入（七）27 22,340,577.40 20,768,944.64 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 23,925,322.50 25,060,762.45 其中：营业成本（七）27 21,005,381.14 19,176,496.21 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加（七）28 409,751.27 507,195.37 销售费用管理费用（七）29 3,487,317.53 4,338,887.37 财务费用（七）30 -119,938.36 122,360.41 资产减值损失（七）31 -857,189.08 915,823.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号（七）32 -296,000.00 484,010.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列）（七）33 1,999,776.25 7,952,744.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,031.15 4,144,936.48 加：营业外收入（七）34 1,925,424.60 2,343,028.98 其中：非流动资产处置利得 1,092,555.76 656,631.25 减：营业外支出（七）35 226,713.31 17.85 其中：非流动资产处置损失 13,996.31 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,817,742.44 6,487,947.61 减：所得税费用（七）36 21,578.89 146,095.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,796,163.55 6,341,852.51 归属于母公司所有者的净利润 1,791,948.27 6,312,081.64 少数股东损益 4,215.28 29,770.87 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综 38 / 134 2016 年年度报告合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 1,796,163.55 6,341,852.51 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,791,948.27 6,312,081.64 归属于少数股东的综合收益总额 4,215.28 29,770.87 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （七）37 0.005 0.02 （二）稀释每股收益(元/股) （七）37 0.005 0.02 法定代表人：杨雄主管会计工作负责人：董耀军会计机构负责人：王凤娟母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入（十六）4 6,040,477.43 5,687,389.60 减：营业成本（十六）4 6,089,430.24 5,449,159.97 税金及附加 99,080.88 3,041.89 销售费用管理费用 2,693,805.52 3,328,583.85 财务费用 -111,620.01 123,400.72 资产减值损失 -860,235.68 912,796.44 加：公允价值变动收益（损失以“－” -296,000.00 478,665.00 号填列）投资收益（损失以“－”号填列）（十六）5 2,362,951.83 7,167,259.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 196,968.31 3,516,331.34 加：营业外收入 1,832,596.93 2,343,028.98 其中：非流动资产处置利得 1,092,555.76 656,631.25 减：营业外支出 202,717.00 17.85 其中：非流动资产处置损失 39 / 134 2016 年年度报告三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,826,848.24 5,859,342.47 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,826,848.24 5,859,342.47 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 1,826,848.24 5,859,342.47 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.0049 0.0156 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0049 0.0156 法定代表人：杨雄主管会计工作负责人：董耀军会计机构负责人：王凤娟合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 24,146,928.95 23,084,205.43 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 40 / 134 2016 年年度报告收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金（七）38（1） 618,708.49 59,201.94 经营活动现金流入小计 24,765,637.44 23,143,407.37 购买商品、接受劳务支付的现金 16,610,247.47 20,542,272.36 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 5,181,656.22 5,484,924.34 金支付的各项税费 794,014.56 686,656.03 支付其他与经营活动有关的现金（七）38（2） 2,734,818.00 8,007,851.27 经营活动现金流出小计 25,320,736.25 34,721,704.00 经营活动产生的现金流量净 -555,098.81 -11,578,296.63 额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 26,881,229.16 71,086,500.65 取得投资收益收到的现金 1,999,776.25 7,952,744.29 处置固定资产、无形资产和其他长 1,092,555.76 1,004,419.47 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 29,973,561.17 80,043,664.41 购建固定资产、无形资产和其他长 2,859,221.75 84,600.00 期资产支付的现金投资支付的现金 35,903,389.18 37,408,316.77 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 38,762,610.93 37,492,916.77 投资活动产生的现金流量净 -8,789,049.76 42,550,747.64 额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股 41 / 134 2016 年年度报告利、利润支付其他与筹资活动有关的现金（七）36（3） 10,304,174.46 筹资活动现金流出小计 10,304,174.46 筹资活动产生的现金流量净 -10,304,174.46 额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -9,344,148.57 20,668,276.55 加：期初现金及现金等价物余额 25,874,974.22 5,206,697.67 六、期末现金及现金等价物余额 16,530,825.65 25,874,974.22 法定代表人：杨雄主管会计工作负责人：董耀军会计机构负责人：王凤娟母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,294,252.54 7,453,718.28 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 513,701.19 15,053,931.03 经营活动现金流入小计 7,807,953.73 22,507,649.31 购买商品、接受劳务支付的现金 3,946,509.04 5,552,425.01 支付给职工以及为职工支付的现金 3,503,054.49 3,664,458.93 支付的各项税费 276,532.47 249,858.38 支付其他与经营活动有关的现金 4,477,591.98 7,621,420.27 经营活动现金流出小计 12,203,687.98 17,088,162.59 经营活动产生的现金流量净额 -4,395,734.25 5,419,486.72 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 25,666,019.16 48,917,786.06 取得投资收益收到的现金 2,362,951.83 7,167,259.61 处置固定资产、无形资产和其他长 1,092,555.76 1,004,419.47 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 29,121,526.75 57,089,465.14 购建固定资产、无形资产和其他长 2,852,721.75 84,600.00 期资产支付的现金投资支付的现金 30,376,974.18 35,306,406.18 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 33,229,695.93 35,391,006.18 投资活动产生的现金流量净额 -4,108,169.18 21,698,458.96 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 42 / 134 2016 年年度报告发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 10,304,174.46 筹资活动现金流出小计 10,304,174.46 筹资活动产生的现金流量净额 -10,304,174.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -8,503,903.43 16,813,771.22 加：期初现金及现金等价物余额 21,071,154.99 4,257,383.77 六、期末现金及现金等价物余额 12,567,251.56 21,071,154.99 法定代表人：杨雄主管会计工作负责人：董耀军会计机构负责人：王凤娟 43 / 134 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目减：他专般少数股东权益所有者权益合计优永库综项风股本其资本公积盈余公积未分配利润先续存合储险他股收备准股债益备一、上年期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -742,849,987.94 1,305,185.63 43,825,394.05 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -742,849,987.94 1,305,185.63 43,825,394.05 初余额三、本期增 1,791,948.27 4,215.28 1,796,163.55 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 1,791,948.27 4,215.28 1,796,163.55 收益总额（二）所有者投入和减少资本 44 / 134 2016 年年度报告 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 45 / 134 2016 年年度报告四、本期期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -741,058,039.67 1,309,400.91 45,621,557.60 末余额上期归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目减：他专般少数股东权益所有者权益合计优永库综项风股本其资本公积盈余公积未分配利润先续存合储险他股收备准股债益备一、上年期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -749,162,069.58 1,275,414.76 37,483,541.54 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -749,162,069.58 1,275,414.76 37,483,541.54 初余额三、本期增 6,312,081.64 29,770.87 6,341,852.51 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 6,312,081.64 29,770.87 6,341,852.51 收益总额（二）所有者投入和减少资本 46 / 134 2016 年年度报告 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 47 / 134 2016 年年度报告四、本期期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -742,849,987.94 1,305,185.63 43,825,394.05 末余额法定代表人：杨雄主管会计工作负责人：董耀军会计机构负责人：王凤娟母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具项目优永减：库存其他综股本其资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计先续股合收益他股债一、上年期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -743,545,204.86 41,824,991.50 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -743,545,204.86 41,824,991.50 初余额三、本期增 1,826,848.24 1,826,848.24 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 1,826,848.24 1,826,848.24 收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 48 / 134 2016 年年度报告 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -741,718,356.62 43,651,839.74 末余额 49 / 134 2016 年年度报告上期其他权益工具项目优永减：库存其他综股本其资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计先续股合收益他股债一、上年期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -749,404,547.33 35,965,649.03 末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -749,404,547.33 35,965,649.03 初余额三、本期增 5,859,342.47 5,859,342.47 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 5,859,342.47 5,859,342.47 收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 50 / 134 2016 年年度报告分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期 374,977,200.00 367,124,118.20 43,268,878.16 -743,545,204.86 41,824,991.50 末余额法定代表人：杨雄主管会计工作负责人：董耀军会计机构负责人：王凤娟 51 / 134 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系 1993 年经武汉市经济体制改革委员会批准设立的股份有限公司。1996 年 11 月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总股本为 37,497.72 万股。公司企业法人营业执照注册号为： 420100110195401。 1、本公司注册地、组织形式和总部地址公司注册地：中国湖北省武汉市。公司组织形式：股份有限公司。公司总部办公地址：武汉市洪山区葛化街化工路 31 号。 2、本公司的业务性质和主要经营活动公司经营范围包括：发电、供电、供热；发电设备及配件、仪器仪表销售、安装、维修；本公司电厂废次资源的综合利用；供发电技术、化工原料和精细化工产品技术开发、成果转让、咨询、人才培训、技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；建筑材料、机械电器产品、石油制品（不含成品油）、汽车配件销售；化工产品的生产；蓄电池用 PVC 烧结隔板制造；承接高、低压电气设备及线路安装、调试、检修；金属结构加工；化工机械工程安装；防腐油漆及涂料的喷刷；硬质 PVC 设备制作、安装；槽车出租。 3、母公司以及集团最终母公司的名称公司的母公司为武汉葛化集团有限公司，实际控制人为武汉东湖新技术开发区管理委员会。 4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告于 2017 年 3 月 15 日经公司第九届第三次董事会批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计一家，详见本附注（九）1。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。 52 / 134 2016 年年度报告四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—— 基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。2014 年，财政部修订了《企业会计准则——基本准则》，并新发布或修订了 8 项具体企业会计准则。本集团已于 2014 年报告期执行了这些新发布或修订的企业会计准则。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。部分建筑工程合同工期长于一年，尽管相关资产往往超过一年才变现、出售或耗用，仍然划分为流动资产；正常营业周期中的经营性负债项目即使在资产负债日后超过一年才予清偿，仍然划分为流动负债。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 53 / 134 2016 年年度报告调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 54 / 134 2016 年年度报告本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的 “合并财务报表”会计政策执行。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至 2015 年 12 月 31 日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。（2）合并财务报表编制方法本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。（3）少数股东权益和损益的列报子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。（4）超额亏损的处理 55 / 134 2016 年年度报告在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。（5）当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 56 / 134 2016 年年度报告处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用（1）合营安排的分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）12。（2）共同经营的会计处理方法本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份 57 / 134 2016 年年度报告额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。（1）汇兑差额的处理在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。（2）外币财务报表的折算 58 / 134 2016 年年度报告本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 10. 金融工具 √适用 □不适用（1）金融工具的确认本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。（2）金融资产的分类和计量 ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 59 / 134 2016 年年度报告在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 60 / 134 2016 年年度报告 B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的 50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值 61 / 134 2016 年年度报告的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。（3）金融负债的分类和计量 ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 62 / 134 2016 年年度报告本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。（4）金融资产转移确认依据和计量本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。（5）金融负债的终止确认 63 / 134 2016 年年度报告本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。（6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准本集团将应收款项前五名作为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款账龄分析法外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 10 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 30 2－3 年 60 64 / 134 2016 年年度报告 3 年以上 3－4 年 100 4－5 年 100 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。坏账准备的计提方法结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、包装物、产成品、工程施工等。（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法：确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 65 / 134 2016 年年度报告持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。（1）初始计量本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 66 / 134 2016 年年度报告 b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号- 非货币性资产交换》确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。（2）后续计量能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 67 / 134 2016 年年度报告取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。 68 / 134 2016 年年度报告重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（4）减值测试方法及减值准备计提方法长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）固定资产折旧与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 25-40 4 2.4-3.84 通用设备年限平均法 7-25 4 3.84-13.71 专用设备年限平均法 10-16 4 6-9.6 运输设备年限平均法 6-15 4 6.4-16 其他设备年限平均法 5-7 4 13.71-19.2 本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 69 / 134 2016 年年度报告 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购 70 / 134 2016 年年度报告建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（2）借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。（1）无形资产的确认本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。（2）无形资产的计量 ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。 71 / 134 2016 年年度报告 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法[或其他系统合理摊销法，如按构成使用寿命的产量法摊销]，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用 □不适用当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 72 / 134 2016 年年度报告有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 □适用 □不适用本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 73 / 134 2016 年年度报告本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25. 预计负债 √适用 □不适用（1）预计负债的确认标准本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 74 / 134 2016 年年度报告本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。（1）销售商品收入本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。本集团销售商品收入确认的方法具体为：供水业务以经双方签字确认的水量销售单确认收入。（2）提供劳务收入 ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作量的测量。本集团提供劳务收入确认的方法具体为：建筑工程业务以经双方签字确认的工程竣工验收单确认收入，部分工期超过一年的，以经双方确认的工程形象进度确认收入。 ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 75 / 134 2016 年年度报告 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。（1）政府补助的确认政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。（2）政府补助的计量： ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。（1）政府补助的确认政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。（2）政府补助的计量： 76 / 134 2016 年年度报告 ①与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 ② 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。（1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。（2）递延所得税负债资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）经营租赁本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用， 77 / 134 2016 年年度报告计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率 78 / 134 2016 年年度报告增值税销项税率分别为供电、化工产品 17%或 13%或 3% 销项税率为 17%，供水收入销项税率为 13%，建筑业 2016 年 5 月 1 日后税率为 3%，按扣除进项税后的余额缴纳。消费税营业税营业收入的 3%， 2016 年 5 月 1 3% 日已经取消。城市维护建设税应纳流转税额的 7% 7% 企业所得税企业营业利润的 25% 25% 教育费附加应纳流转税额 3% 3% 地方教育附加应纳流转税额 2%、1.5% 2%或 1.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金银行存款 14,954,905.17 10,140,494.37 其他货币资金 3,475,920.48 15,734,479.85 合计 18,430,825.65 25,874,974.22 其他说明其他货币资金中 190 万元为受限的票据保证金，其余金额为证券账户余额。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 52,463,841.00 35,496,270.00 其中：债务工具投资 32,301,841.00 权益工具投资 20,162,000.00 35,496,270.00 衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他 79 / 134 2016 年年度报告合计 52,463,841.00 35,496,270.00 注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较期初增加47.80%系公司购买了债务投资工具。 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 180,000.00 商业承兑票据合计 180,000.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大 12,337 46.76 12,337 100 12,337 46.08 12,337 100.00 并单独计提坏 ,977.9 ,977.9 ,977.9 ,977.9 账准备的应收 4 4 4 账款按信用风险特 12,460 47.23 11,385 91.38 1,074, 12,851 48.00 12,182 94.79 669,34 征组合计提坏 ,428.9 ,943.3 485.56 ,402.1 ,052.3 9.84 账准备的应收 5 9 5 账款 80 / 134 2016 年年度报告单项金额不重 1,584, 6.01 1,584, 100 1,584, 5.92 1,584, 100.00 大但单独计提 605.95 605.95 605.95 605.95 坏账准备的应收账款 26,383 / 25,308 / 1,074, 26,773 / 26,104 / 669,34 合计 ,012.8 ,527.2 485.56 ,986.0 ,636.2 9.84 4 8 4 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由武汉市白浒山自来 9,863,431.64 9,863,431.64 100 回收难度大水有限公司东风金狮轮胎有限 1,438,227.17 1,438,227.17 100 回收难度大公司邵阳白发轻化建材 1,036,319.13 1,036,319.13 100 回收难度大物资供应公司合计 12,337,977.94 12,337,977.94 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,193,872.85 119,387.29 10.00 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 1,717,600.27 1,717,600.27 100.00 5 年以上 9,548,955.83 9,548,955.83 100.00 合计 12,460,428.95 11,385,943.39 确定该组合依据的说明：确定该组合的依据详见附注（五）10 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期收回或转回坏账准备金额 796,108.92 元。 81 / 134 2016 年年度报告其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款期末计提的坏账准备期末单位名称期末余额余额的比例(%) 余额武汉市白浒山自来水有限公司 10,471,850.74 39.69 9,924,273.55 东风金狮轮胎有限公司 1,438,227.17 5.45 1,438,227.17 邵阳白发轻化建材物资供应公司 1,036,319.13 3.93 1,036,319.13 河南洛染股份有限公司 621,597.66 2.36 621,597.66 武汉试金石经销服务有限公司 603,008.29 2.29 603,008.29 合计 14,171,002.99 53.72 13,623,425.80 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 1,157,015.86 92.04 530,535.66 100.00 1至2年 100,000.00 7.96 2至3年 3 年以上合计 1,257,015.86 100.00 530,535.66 100.00 82 / 134 2016 年年度报告账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：账龄超过 1 年的预付款已在资产负债表日后收回。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称期末余额占预付账款期末余额的比例（%）武汉富达成建筑工程有限公司 280,138.38 22.29 湖北鑫益八方建筑劳务有限公司 209,390.00 16.66 武汉德必驰装饰工程有限公司 185,000.00 14.72 武汉尚呈上美装饰有限公司 166,598.33 13.25 湖北力源建筑劳务有限公司 156,824.15 12.48 合计 997,950.86 79.40 其他说明 √适用 □不适用预付款项期末余额较期初余额增加136.93%，系子公司武汉葛化建筑安装有限责任公司本期预付的施工材料款及工程款增加所致。 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 83 / 134 2016 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 7,230,561.23 100.00 7,146,861.90 98.84 83,699.33 7,414,523.21 100.00 7,207,942.06 97.21 206,581.15 合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 7,230,561.23 / 7,146,861.90 / 83,699.33 7,414,523.21 / 7,207,942.06 / 206,581.15 84 / 134 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 75,682.01 7,568.20 10.00 1至2年 17,533.50 5,260.05 30.00 2至3年 8,280.17 4,968.10 60.00 3 年以上 3至4年 563.60 563.60 100.00 4至5年 843,652.74 843,652.74 100.00 5 年以上 6,284,849.21 6,284,849.21 100.00 合计 7,230,561.23 7,146,861.90 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期收回或转回坏账准备金额 61,080.16 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金借支 11,000.00 77,039.80 对非关联公司的应收款项 7,219,561.23 7,337,483.41 合计 7,230,561.23 7,414,523.21 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 85 / 134 2016 年年度报告占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 长江化工厂重组前预付 1,000,000.00 5 年以上 13.83 1,000,000.00 款项转入山西神州煤电重组前预付 723,393.85 5 年以上 10.00 723,393.85 焦化公司（太款项转入原煤气化）武汉平媒武钢重组前预付 448,735.76 4-5 年 6.21 448,735.76 联合焦化有限款项转入责任公司陕西省焦化厂重组前预付 436,490.63 5 年以上 6.04 436,490.63 款项转入湖北兴化股份重组前预付 424,956.66 5 年以上 5.88 424,956.66 有限公司款项转入合计 / 3,033,576.90 / 41.96 3,033,576.90 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 206,584.85 36,858.05 169,726.80 244,341.64 38,284.46 206,057.18 在产品库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产工程施工 895,280.98 895,280.98 3,065,455.44 3,065,455.44 合计 1,101,865.83 36,858.05 1,065,007.78 3,309,797.08 38,284.46 3,271,512.62 86 / 134 2016 年年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 38,284.46 1,426.41 36,858.05 在产品库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 38,284.46 1,426.41 36,858.05 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税 5,181,172.22 5,022,099.02 合计 5,181,172.22 5,022,099.02 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 87 / 134 2016 年年度报告可供出售债务工具：可供出 9,020,000.00 2,000,000.00 7,020,000.00 17,000,000.00 2,000,000.00 15,000,000.00 售权益工具：按公允价值计量的按 9,020,000.00 2,000,000.00 7,020,000.00 17,000,000.00 2,000,000.00 15,000,000.00 成本计量的合计 9,020,000.00 2,000,000.00 7,020,000.00 17,000,000.00 2,000,000.00 15,000,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 88 / 134 2016 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现单位本期本期本期本期持股比金红利期初期末期初期末例(%) 增加减少增加减少武汉化工 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 6.25 发展区开发投资有限公司华润信托. 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 博道定增宝1号财通基金- 5,000,000.00 5,000,000.00 信葛定增 1 号资产管理计划华虹哲学 1 2,020,000.00 2,020,000.00 6.67 号私募投资基金合计 17,000,000.00 2,020,000.00 10,000,000.00 9,020,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 / 89 / 134 2016 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 2,000,000.00 2,000,000.00 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升 / 转回期末已计提减值金余额 2,000,000.00 2,000,000.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用√不适用 90 / 134 2016 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初 7,896,942.00 507,647.09 15,198,305.06 1,794,505.99 125,700.00 25,523,100.14 余额 2.本期 6,500.00 6,500.00 增加金额（1） 6,500.00 6,500.00 购置（2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本 6,510,159.50 6,510,159.50 期减少金额（1） 6,510,159.50 6,510,159.50 处置或报废 4.期末 7,896,942.00 507,647.09 8,694,645.56 1,794,505.99 125,700.00 19,019,440.64 余额二、累计折旧 1.期初 2,880,099.51 353,928.47 11,755,260.82 1,705,981.33 78,389.26 16,773,659.39 余额 2.本期 87,650.25 16,153.44 79,095.67 10,718.04 193,617.40 增加金额（1） 87,650.25 16,153.44 79,095.67 10,718.04 193,617.40 计提 3.本期 4,936,482.20 4,936,482.20 减少金额（1） 4,936,482.20 4,936,482.20 处置或报废 4.期末 2,967,749.76 370,081.91 6,897,874.29 1,716,699.37 78,389.26 12,030,794.59 余额三、减值准 91 / 134 2016 年年度报告备 1.期初 4,292,107.43 24,855.80 2,257,023.02 3,097.47 3,386.00 6,580,469.72 余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期 1,016,986.60 1,016,986.60 减少金额（1） 1,016,986.60 1,016,986.60 处置或报废 4.期末 4,292,107.43 24,855.80 1,240,036.42 3,097.47 3,386.00 5,563,483.12 余额四、账面价值 1.期末 637,084.81 112,709.38 556,734.85 74,709.15 43,924.74 1,425,162.93 账面价值 2.期初 724,735.06 128,862.82 1,186,021.22 85,427.19 43,924.74 2,168,971.03 账面价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准备账面价值账面余额账面余额减值准备账面价值水厂 3 万吨改造 794,575.62 794,575.62 供水 5 万吨改扩建 1,959,142.54 1,959,142.54 合计 2,753,718.16 2,753,718.16 92 / 134 2016 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本利本期本息其期转期工程累资中：利项期入其工资计投入本本期息目初本期增加金固他期末程金预算数占预算化利息资名余额定减余额进来比例累资本本称额资少度源 (%) 计化金化产金金额率金额额 (%) 额水 1,000,000.00 794,575.62 794,575.62 79.46% 85% 自厂筹 3 万吨改造供 66,786,389.87 1,959,142.54 1,959,142.54 2.93% 5% 自水筹 5 加万借吨款改扩建合 2,753,718.16 2,753,718.16 / / / / 计 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 93 / 134 2016 年年度报告 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值 1.期初余额 8,523,711.70 8,523,711.70 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 8,523,711.70 8,523,711.70 二、累计摊销 1.期初余额 2,289,674.11 2,289,674.11 2.本期增加金 140,882.16 140,882.16 额（1）计提 140,882.16 140,882.16 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 2,430,556.27 2,430,556.27 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 94 / 134 2016 年年度报告 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 6,093,155.43 6,093,155.43 值 2.期初账面价 6,234,037.59 6,234,037.59 值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的武汉葛化建筑安装 406,210.4 406,210. 有限责任公司 3 406,210.4 406,210. 合计 3 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用报告期末，本集团评估了商誉的可收回金额，未发现商誉存在减值。 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 95 / 134 2016 年年度报告 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 6,468.20 1,617.05 3,421.60 855.40 内部交易未实现利润可抵扣亏损 41,564.62 10,391.15 合计 6,468.20 1,617.05 44,986.22 11,246.55 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允价值变动交易性金融工具、衍生 5,345.00 1,336.25 金融工具的估值合计 5,345.00 1,336.25 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 25,308,527.28 26,103,636.20 可抵扣亏损 7,140,393.70 7,205,520.46 存货跌价准备 36,858.05 38,284.46 可供出售金融资产减值准备 2,000,000.00 2,000,000.00 固定资产减值准备 5,563,483.12 6,580,469.72 可抵扣亏损 266,898,819.63 398,441,571.46 合计 306,948,081.78 440,369,482.30 注：母公司期末未分配利润为巨额亏损，预计未来期间能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，母公司未确认相关的递延所得税资产。 96 / 134 2016 年年度报告 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2016 年 131,542,751.83 2017 年 238,835,797.54 238,835,797.54 2018 年 28,063,022.09 28,063,022.09 合计 266,898,819.63 398,441,571.46 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 1,900,000.00 合计 1,900,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 97 / 134 2016 年年度报告项目期末余额期初余额材料款 3,818,087.01 4,128,776.49 工程款 1,016,703.50 1,263,271.61 合计 4,834,790.51 5,392,048.10 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收工程款 514,606.00 558,932.11 合计 514,606.00 558,932.11 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 1,541,935.54 4,644,427.10 4,698,201.10 1,488,161.54 二、离职后福利-设定提存 603,747.66 603,747.66 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 1,541,935.54 5,248,174.76 5,301,948.76 1,488,161.54 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 787,428.00 3,781,030.23 3,834,804.23 733,654.00 98 / 134 2016 年年度报告补贴二、职工福利费 334,853.70 334,853.70 三、社会保险费 249,315.17 249,315.17 其中：医疗保险费 213,201.71 213,201.71 工伤保险费 20,448.42 20,448.42 生育保险费 15,665.04 15,665.04 四、住房公积金 279,228.00 279,228.00 五、工会经费和职工教育 754,507.54 754,507.54 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 1,541,935.54 4,644,427.10 4,698,201.10 1,488,161.54 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 568,599.28 568,599.28 2、失业保险费 35,148.38 35,148.38 3、企业年金缴费合计 603,747.66 603,747.66 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 164,250.70 消费税营业税 11,600.00 106,727.96 企业所得税 -3,041,790.20 -3,055,075.84 个人所得税城市维护建设税 8,222,263.92 8,217,933.11 教育费附加 3,575,552.59 3,573,696.53 房产税 1,124,363.11 1,119,291.00 土地使用税 657,918.59 657,918.59 其他 13,363,308.00 13,355,703.47 合计 24,077,466.71 23,976,194.82 99 / 134 2016 年年度报告 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付葛化集团利息 1,189,832.26 1,189,832.26 合计 1,189,832.26 1,189,832.26 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 291,457.00 291,457.00 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 291,457.00 291,457.00 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额资金往来 17,338,039.78 18,294,657.98 合计 17,338,039.78 18,294,657.98 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 100 / 134 2016 年年度报告 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 101 / 134 2016 年年度报告 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 □适用 √不适用涉及政府补助的项目： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 374,977,200.00 374,977,200.00 数 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 367,124,118.20 367,124,118.20 价）其他资本公积 102 / 134 2016 年年度报告合计 367,124,118.20 367,124,118.20 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 43,268,878.16 43,268,878.16 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 43,268,878.16 43,268,878.16 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 -742,849,987.94 -749,162,069.58 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -742,849,987.94 -749,162,069.58 加：本期归属于母公司所有者的净利 1,791,948.27 6,312,081.64 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 -741,058,039.67 -742,849,987.94 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 103 / 134 2016 年年度报告本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 22,200,577.40 20,985,941.10 20,768,944.64 19,176,496.21 其他业务 140,000.00 19,440.04 合计 22,340,577.40 21,005,381.14 20,768,944.64 19,176,496.21 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 247,140.71 447,781.48 城市维护建设税 38,659.83 30,064.55 教育费附加 16,568.48 14,170.53 资源税房产税 15,216.32 土地使用税 77,305.53 车船使用税印花税 5,340.44 地方教育附加 9,519.96 9,447.00 堤防维护费 5,731.81 合计 409,751.27 507,195.37 63、销售费用 □适用 √不适用 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额车辆使用费 291,962.64 278,056.96 中介机构费用 549,256.08 633,232.53 职工薪酬 2,122,211.47 2,316,218.71 折旧及资产摊销 187,358.22 164,048.31 业务招待费 25,515.44 37,695.00 水电费 11,100.00 11,070.00 税费 34,575.18 110,557.23 办公费 103,275.20 128,582.40 修理费 110,344.00 其他 162,063.30 549,082.23 合计 3,487,317.53 4,338,887.37 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 104 / 134 2016 年年度报告利息支出 161,303.26 利息收入 -131,522.34 -53,441.07 汇兑损失银行手续费 11,583.98 14,498.22 合计 -119,938.36 122,360.41 其他说明：财务费用本期发生额较上期发生额减少 198.02%，主要系前期归还了全部母公司借款所致。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -857,189.08 915,823.09 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 -857,189.08 915,823.09 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 -296,000.00 484,010.00 期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -296,000.00 484,010.00 其他说明：公允价值变动收益本期发生额较上期发生额减少 161.16%，主要系公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产价值波动所致。 68、投资收益 √适用 □不适用 105 / 134 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入 895,011.63 7,952,744.29 当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资 1,104,764.62 收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 1,999,776.25 7,952,744.29 其他说明：投资收益本期发生额较上期发生额减少74.85%，主要系本期进行股票二级市场投资减少所致。 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 1,092,555.76 656,631.25 1,092,555.76 合计其中：固定资产处置 1,092,555.76 656,631.25 1,092,555.76 利得无形资产处置利得债务重组利得 602,294.89 非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助往来核销 570,041.17 315,034.44 570,041.17 其他 262,827.67 769,068.40 262,827.67 合计 1,925,424.60 2,343,028.98 1,925,424.60 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 106 / 134 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 13,996.31 13,996.31 失合计其中：固定资产处置 13,996.31 13,996.31 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠其他 212,717.00 17.85 212,717.00 合计 226,713.31 17.85 226,713.31 其他说明：其他主要系前期法院判决在本期执行确认的损失。 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 13,285.64 递延所得税费用 8,293.25 146,095.10 合计 21,578.89 146,095.10 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 1,817,742.44 按法定/适用税率计算的所得税费用 454,435.61 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 440.70 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -433,297.42 107 / 134 2016 年年度报告的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 21,578.89 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 131,452.82 53,441.07 备用金 84,000.00 大额往来款 170,000.00 其他 233,255.67 5,760.87 合计 618,708.49 59,201.94 收到的其他与经营活动有关的现金说明：主要系本期子公司收到经营其他款项增加所致 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额付现期间费用 1,154,729.85 1,800,073.59 大额往来款 668,221.95 4,522,760.14 其他 911,866.2 1,685,017.54 合计 2,734,818.00 8,007,851.27 支付的其他与经营活动有关的现金说明：主要系本期子公司支付的经营其他款项减少所致 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 108 / 134 2016 年年度报告 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额偿还关联方借款 10,304,174.46 合计 10,304,174.46 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 1,796,163.55 6,341,852.51 加：资产减值准备 -857,189.08 915,823.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 193,617.40 196,619.48 性生物资产折旧无形资产摊销 140,882.16 140,882.16 长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,092,555.76 -655,693.17 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 13,996.31 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 296,000.00 -484,010.00 填列）财务费用（收益以“－”号填列） 161,303.26 投资损失（收益以“－”号填列） -1,999,776.25 -7,952,744.29 递延所得税资产减少（增加以“－” 9,629.50 153,096.80 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -1,336.25 -7,001.70 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 2,207,931.25 -2,506,125.53 经营性应收项目的减少（增加以 2,650,539.46 -14,523,046.62 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -3,913,001.10 6,640,747.38 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 -555,098.81 -11,578,296.63 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 109 / 134 2016 年年度报告现金的期末余额 16,530,825.65 25,874,974.22 减：现金的期初余额 25,874,974.22 5,206,697.67 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -9,344,148.57 20,668,276.55 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 16,530,825.65 25,874,974.22 其中：库存现金可随时用于支付的银行存款 14,954,905.17 10,140,494.37 可随时用于支付的其他货币资 1,575,920.48 15,734,479.85 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 16,530,825.65 25,874,974.22 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： 110 / 134 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 111 / 134 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 112 / 134 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式武汉葛化武汉洪山区葛化建筑工程施 93.83 非同一控制建筑安装街 32 号工下企业合并有限责任公司 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额武汉葛化建筑 6.17% 4,215.28 1,309,400.91 安装有限责任公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 113 / 134 2016 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子非公流司非流动资非流动流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计名产负债负称债武 21,487,297 2,116,080 23,603,377 2,578,876 2,578,876 23,465,846 185,545. 23,651,392 2,693,873 1,336. 2,695,209 汉 .24 .49 .73 .21 .21 .42 97 .39 .52 25 .77 葛化建筑安装有限责任公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润额流量额流量 16,507,922.78 68,318.90 68,318.90 3,840,635.44 12,907,566.00 258,422.41 258,422.41 1,003,972.54 114 / 134 2016 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、其他应收款、应付账款及其他应付款等。本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。 1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。 115 / 134 2016 年年度报告本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主。信用风险集中按照客户进行管理。由于本集团的应收账款客户群较为分散，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占53.72%(上年末为53.75%)，本集团并未面临重大信用集中风险。 2、流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：期末余额：金融负债项目 1 年以内（含 1 年） 1-5 年（含 5 年） 5 年以上合计应付账款 1,921,207.78 2,913,582.73 4,834,790.51 预收款项 514,606.00 514,606.00 应付股利 291,457.00 291,457.00 应付利息 1,189,832.26 1,189,832.26 其他应付款 4,176,843.56 13,161,196.22 17,338,039.78 合计 6,612,657.34 17,556,068.21 24,168,725.55 期初余额：金融负债项目 1 年以内（含 1 年） 1-5 年（含 5 年） 5 年以上合计应付账款 5,392,048.10 5,392,048.10 预收款项 558,932.11 558,932.11 116 / 134 2016 年年度报告金融负债项目 1 年以内（含 1 年） 1-5 年（含 5 年） 5 年以上合计应付股利 291,457.00 291,457.00 应付利息 161,303.26 1,028,529.00 1,189,832.26 其他应付款 8,965,331.43 9,329,326.55 18,294,657.98 合计 15,077,614.90 10,649,312.55 25,726,927.45 3、市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 A、汇率风险本集团无外币业务，不存在汇率风险。 B、利率风险本集团目前无外部借款，不存在利率风险。 C、其他价格风险本集团无其他价格风险。 4、公允价值详见本附注（十一）。 5、金融资产转移无。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 117 / 134 2016 年年度报告 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 32,301,841.00 32,301,841.00 （2）权益工具投资 20,162,000.00 20,162,000.00 （二）可供出售金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资 52,463,841.00 52,463,841.00 产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。 118 / 134 2016 年年度报告 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例 (%) (%) 武汉市洪产业园区建 2,000,000,000.00 20.08 20.08 武汉葛化集山区葛化设、开发及管团有限公司街理等本企业的母公司情况的说明武汉葛化集团有限公司成立于 1991 年 9 月 10 日，注册资本 20 亿元，授权范围内国有资产经营管理；土地整理；基础设施建设、配套服务设施建设；产业园区建设、开发及管理；房地产开发及商品房销售；拆迁、还建安置；对清洁能源项目投资、对加气站项目投资、对汽车充电站项目投资；供热、供蒸汽、供水（凭相关资质经营）；污水处理；物业管理；仓储（化学危险品除外）；物流；信息咨询、投资咨询；百货、五金交电、建筑及装饰材料、金属材料批发兼零售等。本企业最终控制方是武汉东湖新技术开发区管理委员会 2、本企业的子公司情况 √适用 □不适用本公司的子公司情况详见附注（九）1。 119 / 134 2016 年年度报告 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系湖北葛化华祥化学有限公司其他武汉华虹科技投资管理有限公司母公司的全资子公司武汉葛化物流有限公司母公司的控股子公司武汉光谷智造园开发投资有限公司母公司的控股子公司 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额武汉葛化集团有限公司供水 2,004,292.03 1,821,982.29 武汉葛化集团有限公司建筑工程安装 3,244,211.61 7,090,200.00 湖北葛化华祥化学有限公建筑工程安装 5,000,000.00 司武汉光谷智造园开发投资建筑工程安装 12,570,451.47 2,680,301.18 有限公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用 120 / 134 2016 年年度报告单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入武汉葛化物流有限公司码头租赁 120,000.00 本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额武汉葛化集团有限公司固定资产转让 287,820.00 武汉葛化集团有限公司搬迁补偿 246,017.91 武汉光谷智造园开发投固定资产清理 1,667,631.30 1,004,419.47 资有限公司 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 74.40 万元 79.60 万元 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款武汉葛化集团有限公司 288,220.00 288,220.00 预收款项武汉光谷智造园开发投 514,606.00 558,932.11 121 / 134 2016 年年度报告资有限公司其他应付款武汉葛化集团有限公司 4,011,126.55 4,011,126.55 其他应付款武汉葛化物流有限公司 10,000.00 应付利息武汉葛化集团有限公司 1,189,832.26 1,189,832.26 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用可供出售金融资产中，公司持有的财通基金-信葛定增1号资产管理计划由控股股东全资子公司武汉华虹科技投资管理有限公司担任投资顾问。可供出售金融资产中，子公司武汉葛化建筑安装有限责任公司持有的华虹哲学1号私募投资基金是由控股股东全资子公司武汉华虹科技投资管理有限公司担任资产管理人。营业外收入中，公司收到控股股东控股子公司武汉葛化物流有限公司补偿的前期码头修理费 17万元。十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 122 / 134 2016 年年度报告 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 123 / 134 2016 年年度报告本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。本集团的经营分部的分类与内容如下： A、供水分部：销售自来水。 B、建筑分部：提供建筑工程安装。 124 / 134 2016 年年度报告 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目供水报告分部建筑报告分部分部间抵销合计对外营业收入 6,040,477.43 16,300,099.97 22,340,577.40 分部间交易收入 207,822.81 207,822.81 销售费用利息收入 119,342.71 12,179.63 131,522.34 利息费用对联营企业和合营企业的投资收益资产减值损失 -860,235.68 3,046.60 -857,189.08 折旧费和摊销费 121,277.73 72,339.67 193,617.40 利润总额（亏损） 1,826,848.24 89,897.79 99,003.59 1,817,742.44 资产总额 105,707,317.33 23,603,377.73 32,054,783.66 97,255,911.40 负债总额 62,055,477.59 2,578,876.21 13,000,000.00 51,634,353.80 长期股权投资以外的其他非流动 -7,952,132.53 1,930,534.52 -6,021,598.01 资产增加额 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 125 / 134 2016 年年度报告 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单 12,337,977.94 46.76 12,337,977.94 100 12,337,977.94 46.10 12,337,977.94 100 独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组 12,460,428.95 47.23 11,385,943.39 91.38 1,074,485.56 12,841,402.15 47.98 12,181,052.31 94.86 660,349.84 合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但 1,584,605.95 6.01 1,584,605.95 100 1,584,605.95 5.92 1,584,605.95 100 单独计提坏账准备的应收账款合计 26,383,012.84 / 25,308,527.28 / 1,074,485.56 26,763,986.04 / 26,103,636.20 / 660,349.84 126 / 134 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由武汉市白浒山自来水有限 9,863,431.64 9,863,431.64 100.00 回收难度大公司东风金狮轮胎有限公司 1,438,227.17 1,438,227.17 100.00 回收难度大邵阳白发轻化建材物资供 1,036,319.13 1,036,319.13 100.00 回收难度大应公司合计 12,337,977.94 12,337,977.94 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 1,193,872.85 119,387.29 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,193,872.85 119,387.29 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 1,717,600.27 1,717,600.27 5 年以上 9,548,955.83 9,548,955.83 合计 12,460,428.95 11,385,943.39 确定该组合依据的说明：确定该组合的依据详见附注（五）10。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期收回或转回坏账准备金额 796,108.92 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 127 / 134 2016 年年度报告 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款期末计提的坏账准备期末单位名称期末余额余额的比例(%) 余额武汉市白浒山自来水有限公司 10,471,850.74 39.69 9,924,273.55 东风金狮轮胎有限公司 1,438,227.17 5.45 1,438,227.17 邵阳白发轻化建材物资供应公司 1,036,319.13 3.93 1,036,319.13 河南洛染股份有限公司 621,597.66 2.36 621,597.66 武汉试金石经销服务有限公司 603,008.29 2.29 603,008.29 合计 14,171,002.99 53.72 13,623,425.80 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 128 / 134 2016 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 7,165,879.22 100 7,140,393.70 99.64 25,485.52 7,390,307.22 100 7,205,520.46 97.50 184,786.76 合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 7,165,879.22 / 7,140,393.70 / 25,485.52 7,390,307.22 / 7,205,520.46 / 184,786.76 129 / 134 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 11,000.00 1,100.00 10.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 11,000.00 1,100.00 10.00 1至2年 17,533.50 5,260.05 30.00 2至3年 8,280.17 4,968.10 60.00 3 年以上 3至4年 563.60 563.60 100.00 4至5年 843,652.74 843,652.74 100.00 5 年以上 6,284,849.21 6,284,849.21 100.00 合计 7,165,879.22 7,140,393.70 确定该组合依据的说明：确定该组合的依据详见附注（五）10。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期收回或转回坏账准备金额 65,126.76 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金借支 11,000.00 72,823.81 对非关联公司的应收款项 7,154,879.22 7,317,483.41 合计 7,165,879.22 7,390,307.22 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 130 / 134 2016 年年度报告单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 长江化工厂重组前预付 1,000,000.00 5 年以上 13.96 1,000,000.00 账款转入山西神州煤电重组前预付 723,393.85 5 年以上 10.09 723,393.85 焦化公司（太账款转入原煤气化）武汉平媒武钢重组前预付 448,735.76 4-5 年 6.26 448,735.76 联合焦化有限账款转入责任公司陕西省焦化厂重组前预付 436,490.63 5 年以上 6.09 436,490.63 账款转入湖北兴化股份重组前预付 424,956.66 5 年以上 5.93 424,956.66 有限公司账款转入合计 / 3,033,576.90 / 42.33 3,033,576.90 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 19,361,990.50 19,361,990.50 19,361,990.50 19,361,990.50 对联营、合营企业投资合计 19,361,990.50 19,361,990.50 19,361,990.50 19,361,990.50 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期减被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末少准备余额 131 / 134 2016 年年度报告武汉葛化建筑 19,361,990.50 19,361,990.50 安装有限责任公司合计 19,361,990.50 19,361,990.50 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 5,900,477.43 6,069,990.20 5,687,389.60 5,449,159.97 其他业务 140,000.00 19,440.04 合计 6,040,477.43 6,089,430.24 5,687,389.60 5,449,159.97 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的 1,258,187.21 7,167,259.61 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,104,764.62 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 2,362,951.83 7,167,259.61 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 1,078,559.45 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 132 / 134 2016 年年度报告减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 570,041.17 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 1,703,776.25 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,110.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 73,586.06 少数股东权益影响额 13,620.78 合计 3,489,694.38 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 133 / 134 2016 年年度报告加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 4.13 0.005 0.005 利润扣除非经常性损益后归属于 -4.07 -0.005 -0.005 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十二节备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录员）签名并盖章的财务报表。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和备查文件目录公告的原件。备查文件目录经会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告正本董事长：杨雄董事会批准报送日期：2017 年 3 月 17 日修订信息 □适用 √不适用 134 / 134
附件：公告原文

祥龙电业2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-17

2016 年年度报告
公司代码：600769                                               公司简称：祥龙电业
                      武汉祥龙电业股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                          重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务      未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
独立董事              廖联凯                因公出差                徐贤浩
三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨雄、主管会计工作负责人董耀军及会计机构负责人（会计主管人员）王凤娟声
      明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的净
利润1,791,948.27元，加上年初未分配利润-742,849,987.94元，本年度可供股东分配利润为
-741,058,039.67元。
公司董事会根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，拟定2016年度不进行利润
分配，也不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案尚需2016年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
年度报告中涉及未来转型发展和经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投
资者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                            1 / 134
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九、   重大风险提示
√适用 □不适用
本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于
公司未来发展的讨论与分析部分。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 14
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 25
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26
第九节     公司治理........................................................................................................................... 30
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 32
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 33
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 134
                                                                3 / 134
                                   2016 年年度报告
                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会                      指               中国证券监督管理委员会
上交所、交易所                          指               上海证券交易所
葛化集团                                指               武汉葛化集团有限公司
本集团、公司、祥龙电业                  指               武汉祥龙电业股份有限公司
葛化建筑                                指               武汉葛化建筑安装有限责任公司
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      武汉祥龙电业股份有限公司
公司的中文简称                      祥龙电业
公司的外文名称                      wuhan xianglong power industry co.ltd
公司的外文名称缩写                  xldy
公司的法定代表人                    杨雄
二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        曹文明                       刘攀
联系地址                    武汉市洪山区葛化街化工路31   武汉市洪山区葛化街化工路31
                            号                           号
电话                        027-87602482                 027-87602482
传真                        027-87600367                 027-87600367
电子信箱                    pxldy@public.wh.hb.cn        pxldy@public.wh.hb.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                        武汉市洪山区葛化街化工路31号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        武汉市洪山区葛化街化工路31号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            http：//www.whghjt.com
电子信箱                            pxldy@public.wh.hb.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             <<中国证券报>>、<<上海证券报>>
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部
五、 公司股票简况
                                    公司股票简况
                                       4 / 134
                                      2016 年年度报告
       股票种类            股票上市交易所            股票简称                      股票代码
 A股                   上海证券交易所          祥龙电业
六、 其他相关资料
                              名称                    中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址                武汉市武昌区东湖路 169 号
内）
                              签字会计师姓名          彭翔、曾科峰
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                    本期比上
       主要会计数据              2016年                2015年       年同期增      2014年
                                                                      减(%)
营业收入                      22,340,577.40       20,768,944.64          7.57  19,762,669.95
归属于上市公司股东的净利润     1,791,948.27        6,312,081.64       -71.61    1,302,862.59
归属于上市公司股东的扣除非    -1,697,746.11       -4,418,889.59         61.58  -3,520,290.04
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额      -555,098.81      -11,578,296.63         95.21       -2,440,327.97
                                                                    本期末比
                                                                    上年同期
                                2016年末              2015年末                        2014年末
                                                                    末增减（%
                                                                        ）
归属于上市公司股东的净资产    44,312,156.69       42,520,208.42           4.21      36,208,126.78
总资产                        97,255,911.40       95,071,788.11           2.30     105,546,546.87
(二)    主要财务指标
                                                                  本期比上年同
    主要财务指标             2016年               2015年                           2014年
                                                                    期增减(%)
基本每股收益（元／股）               0.005                 0.02         -75.00                 0.00
稀释每股收益（元／股）               0.005                 0.02         -75.00                 0.00
扣除非经常性损益后的基本每          -0.005                -0.01         不适用                -0.01
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）             4.13                16.04     减少11.91个               3.66
                                                                          百分点
扣除非经常性损益后的加权平           -4.07               -13.00   增加8.93 个                 -9.90
均净资产收益率（%）                                                     百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
                                            5 / 134
                                      2016 年年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                第一季度           第二季度         第三季度       第四季度
                              （1-3 月份）       （4-6 月份）     （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入                      5,716,114.87       6,447,270.71     3,093,003.93 7,084,187.89
归属于上市公司股东的净利
                               1,569,199.24      1,118,193.19       -515,948.47     -379,495.69
润
归属于上市公司股东的扣除
                                 -549,595.68        -564,440.54     103,304.19      -687,014.08
非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净
                              -1,753,264.98         -699,403.93   -1,675,893.90    3,573,464.00
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                    附注（如适
      非经常性损益项目             2016 年金额                    2015 年金额     2014 年金额
                                                      用）
非流动资产处置损益                1,078,559.45                     656,631.25      107,427.49
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                        570,041.17                     602,294.89      109,842.67
                                          6 / 134
                                      2016 年年度报告
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有     1,703,776.25               8,436,754.29   4,643,033.39
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收         50,110.67              1,084,084.99     -1,322.79
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额                  13,620.78                 -48,794.19      -5,595.97
所得税影响额                        73,586.06                                -30,232.16
             合计                3,489,694.38              10,730,971.23   4,823,152.63
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       对当期利润的影响
    项目名称          期初余额          期末余额        当期变动
                                                                             金额
交易性金融资产       35,496,270.00    52,463,841.00       16,967,571         599,011.63
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务：公司目前主要经营供水和建筑安装业务，经营规模较小。
                                          7 / 134
                                      2016 年年度报告
2、经营模式及行业情况说明：供水业务属于特许经营行业，市场条块分割明显，公司报告期内已
启动供水厂改造工程，以提高水质水量，满足所处园区供水需求。建筑安装行业随着政府监管力
度进一步加大，对于安全施工和工程质量必然有更高的要求。公司将进一步优化管理模式，塑造
品牌形象，扩大市场份额。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
项目                                          变化说明
固定资产                                      主要系公司部分固定资产被征收拆迁所致
在建工程                                      主要系本期新增供水改造工程项目所致
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司目前处于转型发展阶段，主营业务为供水和建筑安装，经营规模相对较小，竞争力较弱。
公司将进一步强化顶层设计、优化发展战略、抢抓市场机遇，增强公司的核心竞争力，报告期内
公司已启动供水厂改扩建工程，项目投产后，预计将对公司供水业务产生积极影响。同时公司也
将依托实际控制人和控股股东，以审慎的思路积极推动公司转型发展。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年，世界经济复苏依然缓慢且不均衡，国际贸易和投资疲弱，增长动力不足，受贸易保
护主义抬头、逆经济全球化趋势加剧等影响，全球生产率降低、创新受阻，世界经济仍处于“低
增长陷阱”。与此同时国内经济处于结构调整的的关键时期，已经进入“新常态”的发展阶段，
新的经济增长动能尚在发展之中。
    在这种大环境下，公司围绕提升经济效益这一中心任务，以制度建设为抓手，以任务落实为
着力点，全面推行精细化管理，不断完善内控体系，较好的完成了年度各项生产经营任务。
    公司目前主营业务为建筑安装和供水。报告期内公司一方面提高自身业务实力、严格控制经
营成本。另一方面依托周边园区快速发展的契机，积极开拓市场，力争获得区域性品牌优势。2016
年公司在仔细研判园区用水需求潜力后，适时启动供水厂改造工程建设，预计工程投产后，将一
定程度增强公司供水业务的区域影响力。同期公司积极开展调研工作，认真谋划转型发展事项，
力求以自身为平台助力实体经济发展。
    公司目前总体经营规模较小，仍然处于转型发展的阶段。公司将结合国家相关产业政策、地
区发展特点、自身优势，依托实际控制人和控股股东，以审慎的思路积极推进公司转型发展，以
实现公司又好又快的发展目标。
二、报告期内主要经营情况
    截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 9,725.59 万元， 净资产 4,562.16 万元，2016 年度经
营收入 2,234.06 万元，其中供水业务收入 590.05 万元，比上年增加 3.75%，建筑安装业务收入
1630.01 万元，比上年增长 9.46%。公司 2016 年度实现净利润 179.62 万元，比上年下降 71.68%。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
              科目                      本期数          上年同期数        变动比例（%）
                                          8 / 134
                                       2016 年年度报告
营业收入                               22,340,577.40           20,768,944.64               7.57
营业成本                               21,005,381.14           19,176,496.21               9.54
管理费用                                3,487,317.53            4,338,887.37             -19.63
财务费用                                 -119,938.36              122,360.41            -198.02
经营活动产生的现金流量净额               -555,098.81          -11,578,296.63              95.21
投资活动产生的现金流量净额             -8,789,049.76           42,550,747.64            -120.66
筹资活动产生的现金流量净额                                    -10,304,174.46             100.00
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                           营业收入        营业成本    毛利率比
 分行业       营业收入         营业成本        毛利率（%） 比上年增        比上年增    上年增减
                                                           减（%）         减（%）       （%）
供水        5,900,477.43       6,069,990.2         -2.87       3.75            11.39   减少 7.06
                                                                                       个百分点
建筑工程   16,300,099.97      14,915,950.9             8.49         9.46       9.45    减少 0.49
安装                                                                                   个百分点
                                   主营业务分产品情况
                                                           营业收入        营业成本    毛利率比
 分产品       营业收入         营业成本        毛利率（%） 比上年增        比上年增    上年增减
                                                           减（%）         减（%）       （%）
供水        5,900,477.43       6,069,990.2         -2.87       3.75            11.39   减少 7.06
                                                                                       个百分点
建筑工程   16,300,099.97      14,915,950.9             8.49         9.46       9.45    减少 0.49
安装                                                                                   个百分点
                                   主营业务分地区情况
                                                           营业收入        营业成本    毛利率比
 分地区       营业收入         营业成本        毛利率（%） 比上年增        比上年增    上年增减
                                                           减（%）         减（%）       （%）
湖北        22,340,577.4     21,005,381.14           5.98      7.57            9.54    减少 1.69
                                                                                       个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                         生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品      生产量          销售量          库存量
                                                         年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
供水       7,358,201 吨    7,358,201 吨   0              2.54        2.54        0
产销量情况说明
供水产品产量等于销量。
                                             9 / 134
                                    2016 年年度报告
(3). 成本分析表
                                                                                      单位：元
                                     分行业情况
                                                                            本期金
                                                                   上年同
                                    本期占                                  额较上
           成本构                                                  期占总                情况
 分行业                本期金额     总成本         上年同期金额             年同期
           成项目                                                  成本比                说明
                                    比例(%)                                 变动比
                                                                   例(%)
                                                                            例(%)
供水       料、工、 6,069,990.20       28.90        5,449,159.97    28.42     11.39
           费
建筑工程   料、工、 14,915,950.90      71.01       13,727,336.24    71.58     8.66
安装       费
                                     分产品情况
                                                                            本期金
                                                                   上年同
                                    本期占                                  额较上
           成本构                                                  期占总                情况
 分产品                本期金额     总成本         上年同期金额             年同期
           成项目                                                  成本比                说明
                                    比例(%)                                 变动比
                                                                   例(%)
                                                                            例(%)
供水       料、工、 6,069,990.20       28.90        5,449,159.97    28.42     11.39
           费
建筑工程 料、工、 14,915,950.90        71.01       13,727,336.24    71.58     8.66
安装       费
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 22,136,250.13 万元，占年度销售总额 99.09%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 17,818,955.11 万元，占年度销售总额 79.76 %。
前五名供应商采购额 6,338,458.92 万元，占年度采购总额 95.80%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
科目                  本期数                  上年同期数              变动比例（%）
财务费用              -119,938.36             122,360.41              -198.02
公司财务费用重大变动主要系上期归还了母公司全部借款所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
                                        10 / 134
                                        2016 年年度报告
4. 现金流
√适用 □不适用
科目                  本期数                上年同期数            变动比例（%）
经营活动产生的现金 -555,098.81              -11,578,296.63        95.21
流量净额
投资活动产生的现金 -8,789,049.76            42,550,747.64         -120.66
流量净额
筹资活动产生的现金                          10,304,174.46         -100.00
流量净额
    公司经营活动产生的现金流净额发生重大变动主要系报告期公司支付的经营相关款项减少所
致。公司投资活动产生的现金流量净额发生重大变动主要系报告期公司进行股票二级市场投资减
少所致。公司筹资活动产生的现金流量净额发生重大变动主要系公司上期归还集团公司借款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    2016 年公司净利润出现较大幅度下降的主要原因是本期投资理财收益下降幅度较大，全年投
资收益 1,999,776.25 元，比上年同期下降 74.85%。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                      单位：元
                               本期
                               期末                                  本期期末
                                                          上期期末
                               数占                                  金额较上
                                                          数占总资
项目名称       本期期末数      总资     上期期末数                   期期末变      情况说明
                                                          产的比例
                               产的                                    动比例
                                                            （%）
                               比例                                    （%）
                               （%）
应收账款        1,074,485.56     1.10    669,349.84           0.70      60.53   主要系本期对部
                                                                                分应收账款债务
                                                                                重组所致
存货            1,065,007.78    1.10    3,271,512.62          3.44     -67.45   主要系子公司上
                                                                                期尚未完工的工
                                                                                程项目本期完工
                                                                                所致
固定资产        1,425,162.93    1.47    2,168,971.03          2.28     -34.29   主要系公司部分
                                                                                固定资产被征收
                                                                                拆迁所致
在建工程        2,753,718.16    2.83                                      100   主要系本期新增
                                                                                供水改造工程项
                                                                                目所致
2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
                                            11 / 134
                                    2016 年年度报告
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    我国人口众多、经济发展快速，全社会用水需求逐年稳定增长，水务市场发展空间十分广阔。
另一方面我国水价相对较低，水价呈现长期上涨趋势且上涨空间较大，随着我国水务行业市场化
改革进程的加速，我国水务行业的发展前景长期看好。经过多年的市场化改革，目前已基本形成
政府监管力度不断加大、政策法规不断完善，供水管网分布日益科学合理、供水能力大幅增强的
良好局面。水务行业是典型的区域垄断性和地域局限性行业。自来水不像其他商品可以远距离运
输并在各地市场上流通，水务企业只能在其供排水管网覆盖的范围内提供产品或服务，所以在某
个地区范围内一般形成相对独立的区域性市场。公司供水业务在区域市场内具备良好基础，报告
期内已启动供水厂改扩建工程，预计工程投产后将对公司供水业务产生积极影响。
    在经济新常态的背景下，建筑安装行业的增长速度有所放缓，但是由于我国的城市化进程仍
有巨大的发展空间，行业整体仍处于黄金时期。同时国家对建筑质量和施工安全的重视程度不断
提高，行业的准入门槛日益提高。行业内公司的技术水平和管理水平需要达到更高的水平，新一
轮行业整合并购将不可避免。公司的建筑安装业务主要位于所处园区，业务规模较小。公司将致
力于打造精品工程，灵活适应本地市场需求，充分发挥自身熟悉区域市场这一优势，努力扩大公
司市场份额。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
报告期内，公司启动了供水厂改扩建工程，详见披露于 2016 年 4 月 29 日的相关公告。报告期内
完成投资 1,959,142.54 元，资金来源为自有资金和贷款，项目尚未建成投产。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
产品名称               成本                  公允价值变动         资金来源
中信证券信泽 23 号     2000 万元             162,000 元           自有资金
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    目前，公司子公司武汉葛化建筑安装有限责任公司注册资本 2000 万元，拥有二级资质，资质
不高，业务规模较小，竞争力较低，处于品牌建设期和市场开拓期。2016 年武汉葛化建筑安装有
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                                     2016 年年度报告
限责任公司实现业务收入 16,507,922.78 元，净利润 68,318.90 元。截止 2016 年 12 月 31 日 总
资产为 23,603,377.73 元，净资产为 21,024,501.52 元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    供水是关系国计民生的公共行业，政府对行业运营有严格的监督和管理。供水行业除了自来
水厂的工程建设，其他版块都具有典型的自然垄断性质，同时也有较为明显的区域分割特色。随
着经济的快速发展，全社会的用水需求在不断地扩大，同时国家对水资源等生态资源的保护也日
益重视，供水行业面临着较好的发展机遇。公司目前的供水规模尚且较小，随着近年来园区的快
速发展，公司的供水业务也迎来了新的机遇，报告期内公司为满足周边园区用水需要已启动供水
厂改造工程，积极开拓新的市场。
    国内经济已经进入“新常态” 时期，两位数增长已经成为过去，城镇化脚步有所减缓，建筑
行业面临了一定的冲击，但是随着城市群的进一步扩大，沿海地区制造业回流中西部，建筑行业
依然处于较好的发展时期。另一方面随着国家建筑标准的不断提高，建筑安装行业将由规模导向
逐渐转向精细化导向，能够满足更高标准的企业将占有更多的市场份额。与此同时建筑行业也具
有相当的地域性，熟悉当地情况的企业在本地市场将天然地具有一些优势。公司目前承揽工程量
虽然比较小，但基本位于较为熟悉的园区市场，公司将严把工程质量，加强工程管理，力争将每
个项目做成精品工程，努力成为园区建筑安装行业的一张名片。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司目前仍处于转型发展期，业务规模不大，竞争力较弱，公司结合国家政策、地区特点、
自身优势制订了如下的发展战略：
1、供水业务和建筑安装业务
    公司所处区域为快速发展中的工业园区，随着入驻企业和人口数量的不断增多，用水和工程
建设需求不断增长，给公司的发展带来了新的机遇。由于供水业务具有区域垄断经营的特点，且
公司已占据一定的先发优势，供水有望成为公司快速发展的潜力板块，报告期内公司经过详尽的
市场调查，已适时启动水厂改扩建工程，以求增强自身发展动能。另一方面公司建筑业务实行“精
品战略”，狠抓建筑工程质量，再造项目管理流程，扎扎实实做好每个承揽工程，力求实现质量
过硬的品牌形象，用良好的口碑赢取更大的市场份额。
2、转型发展
     公司将结合国家相关产业政策、地区发展优势和自身特点，依托实际控制人和控股股东积极
推动转型发展，以审慎的思路开展转型工作，力求实现公司又好又快的发展目标，但公司转型发
展能否成功存在一定的不确定性。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2017 年公司将围绕市场抓营销，提升管理求突破，强化责任抓落实，力求实现公司持续、稳
定、快速发展。公司将抓好供水厂改造工程的建设，从设计、施工等多方面控制成本支出，落实
工程质量的监督责任，确保高质量完成改造任务。同时公司将努力扩大市场份额、增加供水规模，
做好客户服务工作，力争早日实现投资效益的最大化。建筑业务方面公司将继续发挥熟悉区域市
场这一优势，借助园区大开发的良好机遇，争取获得更多的承揽项目。
     内部控制上公司将进一步优化管理流程，强化绩效责任，严格控制各项费用支出。同时将密
切关注投资理财市场，在严格控制风险的基础上，力争实现资金使用效率的最大化。
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                                        2016 年年度报告
(四)      可能面对的风险
√适用 □不适用
1、系统性风险
    目前国内经济发展趋势仍不明朗，资本市场也处于较为低迷的时期，经济大环境难言乐观。
公司经营规模较小，外部环境的不确定性也可能会给公司的发展带来一定程度的影响。
2、政策性风险
     随着各部委关于资本市场的相关规定陆续出台，公司转型发展所面临的压力进一步的增大，
面临的环境有了进一步的变化，公司依托实际控制人和控股股东仍在积极谋划转型事项，但是转
型能否成功有一定的不确定。
(五)      其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                     第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，根据中国证
监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告〔2013〕43 号），公司在
《公司章程》中制定了清晰的现金分红政策及其决策和调整机制，并规定：公司优先采用现金分
红的利润分配方式,在满足公司正常经营和发展的前提下，公司最近 3 年以现金方式累计分配的利
润不少于最近 3 年实现的年均可供分配利润的 30%。实施现金分红应当同时满足公司未来 12 个月
内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。董事会可以在考虑公司股票价格、股本规模、股
权结构等情况后，在满足前款现金分红的条件下提出股票股利分配预案。
2、现金分红政策执行情况
    经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者
的净利润1,791,948.27元，加上年初未分配利润-742,849,987.94元，本年度可供股东分配利润为
-741,058,039.67元。
    公司董事会根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，拟定2016年度不进行
利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案尚需2016年年度股东大会审议。
3、现金分红政策调整情况
   报告期内，公司无调整现金分红政策的情况。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                          单位：元   币种：人民币
                                                                    分红年度合并     占合并报表中
           每 10 股送   每 10 股派                       现金分红   报表中归属于     归属于上市公
 分红                                 每 10 股转
             红股数     息数(元)                           的数额   上市公司普通     司普通股股东
 年度                                 增数（股）
             （股）     （含税）                         （含税）   股股东的净利     的净利润的比
                                                                         润              率(%)
2016 年                                                             1,791,948.27
                                              14 / 134
                                     2016 年年度报告
2015 年                                                    6,312,081.64
2014 年                                                    1,302,862.59
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                            200,000
境内会计师事务所审计年限
                                          名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所      中审众环会计师事务所（特殊                       100,000
                              普通合伙）
                                         15 / 134
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聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
     经 2015 年年度股东大会审议通过,公司续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙)为公司
2016 年度财务报告和内部控制审计机构，审计费用 30 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未
清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                 查询索引
2016 年 2 月 4 日公司披露了武汉祥龙电业股份 详见公司刊登于上海交易所、中国证券报、上海
有限公司关于子公司取得工程合同暨关联交易 证券报编号为 2016-008 的公告
的公告
2016 年与日常经营相关的关联交易             2016 年 2 月 2 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
                                            （www.sse.com.cn）登载了《武汉祥龙电业股份
                                            有限公司关于预计公司 2016 年度日常关联交易
                                            的公告》，公告编号：临 2016-005
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                         占同类              交易价格
                                                                 关联
                            关联交                       交易金              与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交        关联交                        交易 市场
                            易定价         关联交易金额 额的比               考价格差
  易方    系 易类型 易内容         易价格                        结算 价格
                              原则                         例                异较大的
                                                                 方式
                                                           (%)                 原因
武汉葛 控股股 水电汽 供水 市场化      3.15 2,004,292.03    33.97 现金   3.15
化集团 东     等其他        定价                                 票据
有限公        公用事
司            业费用
              （销
              售）
武汉葛 控股股 提供劳 建筑工 市场化         3,244,211.61    19.90 现金
化集团 东     务     程安装 定价                                 票据
有限公
司
武汉光 母公司 提供劳 建筑工 市场化        12,570,451.47    77.12 现金
谷智造 的全资 务     程安装 定价                                 票据
园开发 子公司
投资有
限公司
            合计                /     /   17,818,955.11            /     /       /
大额销货退回的详细情况             无
关联交易的说明                     上述关联交易遵循公开、公平、公正原则，交易事项的各
                                   项决策程序将严格遵守法律法规和相关制度的规定，不影
                                   响公司的独立性，未损害公司及其他非关联股东的合法权
                                   益特别是中小股东的利益。
                                          17 / 134
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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
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(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                                   是   计
                                                                     报                                            否   提     是
                                                                     酬                                            经   减     否   是
              委托理财                     委托理财起   委托理财终   确                                            过   值     关   否
 受托人                  委托理财金额                                           实际收回本金金额   实际获得收益                          关联关系
              产品类型                       始日期       止日期     定                                            法   准     联   涉
                                                                     方                                            定   备     交   诉
                                                                     式                                            程   金     易
                                                                                                                   序   额
华润深国     信托理财    10,000,000.00   2014.09.30     2016.06.13                 10,000,000.00    1,104,764.62   是         否    否
投信托有
限公司
中信证券     券商集合    20,000,000.00   2014.09.04                                                                是         否    否
股份有限     理财
公司
财通基金     基金理财     5,000,000.00   2015.03.19     2018.09.19                                                 是         否    否
管理有限
公司
武汉华虹     基金理财     2,000,000.00   2016.12.22                                                                是         是    否   母公司的
科技投资                                                                                                                                 全资子公
管理有限                                                                                                                                 司
公司
中信证券     券商集合    10,000,000.00   2015.03.25     2016.11.07                 10,000,000.00      843,883.06   是         否    否
股份有限     理财
公司
                                                                     19 / 134
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  合计         /      47,000,000.00    /   /        /            20,000,000.00   1,948,647.68   /      /     /       /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明                                        未注明终止日期的理财产品为灵活赎回理财。公司第八届董事会第十一次
                                                          会议、2015年年度股东大会通过了《关于利用公司闲置资金进行投资理财
                                                          的议案》，授权公司管理层负责具体的投资理财事宜。
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2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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                     第六节         普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       19,878
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                             19,329
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                   持有有      质押或冻结情况
  股东名称      报告期内      期末持股数   比例    限售条                            股东
                                                              股份
  （全称）        增减            量         (%)   件股份              数量          性质
                                                              状态
                                                     数量
武汉葛化集                0   75,291,177 20.08            0                     0   国有法
                                                              无
团有限公司                                                                          人
武汉华原能                0   23,913,080     6.38        0                      0   国有法
源物资开发                                                    无                    人
公司
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中科汇通（深             0     20,763,602     5.54          0          20,763,602   境内非
圳）股权投资                                                                        国有法
                                                                质押
基金有限公                                                                          人
司
成臻            4,768,561       4,768,561     1.27          0           4,768,100   境内自
                                                                未知
                                                                                    然人
代玉萍            -650,000      4,050,000     1.08          0                  0    境内自
                                                                无
                                                                                    然人
王杰军              213,000     3,491,636     0.93          0                  0    境内自
                                                                无
                                                                                    然人
万远明              420,000     3,000,000     0.80          0                  0    境内自
                                                                无
                                                                                    然人
任宇花              131,863     2,810,796     0.75          0                  0    境内自
                                                                无
                                                                                    然人
王月红              419,200     2,718,500     0.72          0                  0    境内自
                                                                无
                                                                                    然人
陈诗平              107,700     2,200,600     0.59          0           1,900,000   境内自
                                                                未知
                                                                                    然人
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                                                    股份种类及数量
         股东名称              持有无限售条件流通股的数量
                                                                  种类          数量
武汉葛化集团有限公司                              75,291,177 人民币普通        75,291,177
                                                                  股
武汉华原能源物资开发公                            23,913,080 人民币普通        23,913,080
司                                                                股
中科汇通（深圳）股权投资                          20,763,602 人民币普通        20,763,602
基金有限公司                                                      股
成臻                                               4,768,561 人民币普通         4,768,561
                                                                  股
代玉萍                                             4,050,000 人民币普通         4,050,000
                                                                  股
王杰军                                             3,491,636 人民币普通         3,491,636
                                                                  股
万远明                                             3,000,000 人民币普通         3,000,000
                                                                  股
任宇花                                             2,810,796 人民币普通         2,810,796
                                                                  股
王月红                                             2,718,500 人民币普通         2,718,500
                                                                  股
陈诗平                                             2,200,600 人民币普通         2,200,600
                                                                  股
上述股东关联关系或一致        上述股东在本公司知情范围内相互之间不存在关联关系,也无<<上
行动的说明                    市公司股东持股变动信息披露办法>>规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
                                            23 / 134
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四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             武汉葛化集团有限公司
单位负责人或法定代表人           郭唐明
成立日期                         1991 年 9 月 10 日
主要经营业务                     授权范围内国有资产经营管理；土地整理；基础设施建设、
                                 配套服务设施建设；产业园区建设、开发及管理；产权、实
                                 业投资与资产管理；房地产开发及商品房销售；拆迁、还建
                                 安置；对清洁能源项目投资、对加气站项目投资、对汽车充
                                 电站项目投资；供热、供蒸气、供水（凭相关资质经营）；
                                 污水处理；物业管理；仓储（化学危险品除外）；物流；信
                                 息咨询、投资咨询；百货、五金交电、建筑及装饰材料、金
                                 属材料批发兼零售；组织企业所需设备、原辅材料的生产、
                                 供应及销售；经营企业生产、科研所需设备、原辅材料及相
                                 关技术的进出口业务；化工产品制造；汽车货运；汽车维修
                                 （仅供持有许可证的分支机构使用）；承办中外合资经营、
                                 合作生产“三来一补”业务。（依法须经批准的项目，经相
                                 关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外   无
上市公司的股权情况
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
                                         24 / 134
                                     2016 年年度报告
名称                             武汉东湖新技术开发区管理委员会
单位负责人或法定代表人           张文彤
成立日期                         1988 年 9 月 10 日
主要经营业务                     政府机构
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         25 / 134
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                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                                                                                       报告期内从    是否在公司
                                       任期起始日   任期终止日     年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名    职务(注)    性别     年龄
                                           期           期           数               数       增减变动量     原因     税前报酬总      报酬
                                                                                                                       额（万元）
杨 雄     董事长     男       53       2013-12-12   2019-12-22             0               0            0                      24    否
尹征      副董事长   男       63       2013-12-12   2019-12-22        32,395          32,395            0                        0   是
张浩洋    董事       男       45       2013-12-12   2019-12-22             0               0            0                        0   是
徐贤浩    独立董事   男       53       2013-12-12   2019-12-22             0               0            0                        4   否
廖联凯    独立董事   男       53       2013-12-12   2019-12-22             0               0            0                        4   否
严本道    独立董事   男       53       2013-12-12   2019-12-22             0               0            0                        4   否
杨思兵    监事会主   男       51       2013-12-12   2019-12-22             0               0            0                        0   是
          席
黄青一    监事       女       47       2013-12-12   2019-12-22             0               0            0                       0    是
曹成建    监事       男       54       2013-12-12   2019-12-22         3,000           3,000            0                      13    否
董耀军    副总经理   男       48       2013-12-12   2019-12-22             0               0            0                    19.2    否
          总会计师
曹文明    董事、副   男       42       2013-12-12   2019-12-22                  0          0            0                    19.2    否
          总经理、
          董事会秘
          书
  合计        /           /        /       /            /             35,395          35,395            0      /             87.4         /
                                                                     26 / 134
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    姓名                                                           主要工作经历
杨雄         历任武汉祥龙电业股份有限公司供销公司副经理、企业策划部部长、有机厂厂长、祥龙电业副总经理。现任祥龙电业股份有限公司董事
             长。
张浩洋       曾在武汉祥龙电业股份有限公司证券部工作。现任武汉葛化集团有限公司副总经理。
尹征         历任武汉市政府秘书，市经委副科长、副处长，武汉祥龙电业股份有限公司董事、监事。现任武汉华原能源物资开发公司经理，武汉祥
             龙电业股份有限公司副董事长。
徐贤浩       历任华中科技大学管理学院生产运作与物流管理系副主任，北京国家自然科学基金委员会管理科学部流动项目主任，现任华中科技大学
             教授，华中科技大学现代物流与服务科学研究所所长，华中科技大学管理学院生产运作与物流管理系书记。
廖联凯       历任武汉工业大学会计系书记、专业教师，华邦地产（武汉）财务总监，现任武汉理工大学会计系副主任。
严本道       历任中南财经政法大学教师，现任中南财经政法大学法学院诉讼法学主任、副教授，兼职律师。
杨思兵       历任武汉祥龙电业股份有限公司证券部副部长、部长、董事会秘书，现任葛化集团纪委办公室主任。。
黄青一       历任武汉建设投资有限公司资产运营部副经理、经理,总经理助理。现任武汉建设投资有限公司副总经理。
曹成建       历任武汉祥龙电业股份有限公司供水厂工段长、技术员、车间副主任，副厂长，现任武汉祥龙电业股份有限公司供水厂厂长。
曹文明       历任葛化集团证券部副部长、部长。现任武汉祥龙电业股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
董耀军       历任武汉祥龙电业股份有限公司纪检监察审计部副科长、副部长、部长、纪委副书记、祥龙电业纪委书记，现任公司副总经理、总会计
             师。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称              在股东单位担任的职务         任期起始日期          任期终止日期
杨雄                       武汉葛化集团有限公司              董事
张浩洋                     武汉葛化集团有限公司              副总经理
尹征                       武汉华原能源物资开发公司          经理
黄青一                     武汉建设投资公司                  副总经理
                                                               27 / 134
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杨思兵                     武汉葛化集团有限公司                纪委办公室副主任
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称                 在其他单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
徐贤浩                     华中科技大学管理学院                管理学博士、教授
廖联凯                     武汉理工大学管理学院会计系          副教授、会计学专业硕士导
                                                               师
严本道                     中南财经政法大学法学院              法学院副教授
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序     根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会
                                           决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据       根据岗位的工作内容及复杂程度，由董事会薪酬与考核委员会考核决定并提交公司董事会或股东大会批
                                           准。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情   公司根据年初制定的经营目标完成情况为董事、监事和高级管理人员发放薪酬，公司严格按照责任考核
况                                         制度兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   87.4 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                 28 / 134
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                    合计
                                      教育程度
                教育程度类别                              数量（人）
硕士
本科
大专
中专
其他
                    合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司依据有关人事管理制度和绩效考核办法，将年初制定的经营工作目标，逐级细化，对全
体员工按照指标进行季度考核和年终考核，以此为基础，提出具体薪酬及奖励实施标准。今后公
司将根据实际情况不断完善考评和激励机制。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司根据人事管理制度，将积极组织员工参加培训活动，将员工的发展与公司的发展紧密结
合，提升员工素质，提高公司竞争力水平。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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                                  第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司目前治理结构状况如下:
  1、股东和股东大会：公司严格按照《公司章程》和有关法律法规的要求，确保所有股东，尤其
是中小股东的合法权益，确保所有股东能够充分行使自己的权利。严格按照《公司章程》和《股
东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并严格遵守事项和表决程序的规定，充分行使股
东的表决权。股东大会由律师出席并见证。
  2、控股股东与上市公司：控股股东严格按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务。
控股股东与上市公司之间实现了业务、人员、资产、机构、财务的独立，公司董事会、监事会和
内部机构均独立运作，确保重大决策由公司独立作出和实施。
  3、董事和董事会：公司董事的选聘严格遵守《公司法》、《公司章程》的规定，董事会的人数
和人员构成符合法律、法规的要求。公司严格执行《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》，
《独立董事年报工作制度》确保了董事会运作的规范和决策的客观、科学。董事会会议严格按照
规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能忠实、诚信、勤勉地履行职务，积极
参加有关培训，熟悉相关法律法规，更好地行使相应地权利和履行相应地义务。
  4、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定和要求。监事会依据《监
事会议事规则》，认真履行自己的职责，依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况以及公司
董事和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。监事会会议符合相关要求，有完
整、真实的会议记录。
  5、信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和公司《章程》、《信息披露管理制度》的规
定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，做好信息披露前的保密工作，确保所有股东有平
等的机会获取信息。
    2016 年,公司进一步加强公司治理,并严格按照《内幕信息知情人登记制度》的相关规定执行，
对相关内幕信息知情人进行了登记及报备程序。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
 二、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
    会议届次              召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2015 年年度股东大会     2016 年 3 月 18 日        www.sse.com.cn         2016 年 3 月 19 日
2016 年第一次临时股     2016 年 10 月 17 日       www.sse.com.cn         2016 年 10 月 18 日
东大会
2016 年第二次临时股     2016 年 11 月 17 日       www.sse.com.cn         2016 年 11 月 18 日
东大会
2016 年第三次临时股     2016 年 12 月 22 日       www.sse.com.cn         2016 年 12 月 23 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
 三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
 董事      是否独                                                                   参加股东
                                           参加董事会情况
 姓名      立董事                                                                   大会情况
                                              30 / 134
                                       2016 年年度报告
                  本年应参             以通讯                         是否连续两   出席股东
                              亲自出                  委托出   缺席
                  加董事会             方式参                         次未亲自参   大会的次
                              席次数                  席次数   次数
                    次数               加次数                            加会议      数
杨雄        否            9       9          6             0      0   否
尹征        否            9       8          6             0      0   否
张浩洋      否            9       9          6             0      0   否
徐贤浩      是            9       9          6             0      0   否
廖联凯      是            9       9          6             0      0   否
严本道      是            9       9          7             0      0   否
曹文明      否            9       9          6             0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
     应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会下设专门委员会在公司战略规划、财务审计、内部控制等方面认真履行了
监督职责，并积极提出专业性意见，提高了董事会运作的有效性。
1、战略委员会根据国家产业政策、地区发展规划以及公司自身特点，对公司战略规划建言献策。
2、审计委员会积极履行职责，切实有效地监督了公司审计工作，促进了公司建立有效的内部控制
制度。
3、薪酬与考核委员会通过研究和审查公司薪酬分配体系,对董事及高级管理人员的绩效考核机制、
薪酬分配方案进行审查,并对公司薪酬管理执行过程中的相关情况和问题提出建议性意见等,切实
履行了勤勉尽责义务。
4、提名委员会在对公司董事候选人的教育背景、职业经历和专业素养等综合情况，进行了充分的
调查和了解。
 五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不
     能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
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 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司依据年初制定的全年经营工作目标，对各高级管理人员的职责和分管目标细化，季度考核与
年度考核相结合，对高级管理人员进行检查与考核，并提出具体薪酬及奖励实施标准。今后公司
将根据实际情况不断完善考评和激励机制。
 八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2016 年度内部控制自我评价报告详见 2017 年 3 月 17 日上交所网站 www.sse.com.cn 相关公
告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
 九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司内部控制审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的
内部控制审计报告。内部控制审计报告详见 2017 年 3 月 17 日上交所网站 www.sse.com.cn 相关公
告。
是否披露内部控制审计报告：是
 十、其他
□适用 √不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                 审     计      报      告
                                                                  众环审字（2017）010424 号
武汉祥龙电业股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称“祥龙电业公司”）财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是祥龙电业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，祥龙电业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了祥龙电业公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营
成果和现金流量。
      中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）                   中国注册会计师   彭翔
                                                             中国注册会计师   曾科峰
               中国            武汉                                 2017 年 3 月 15 日
                                          33 / 134
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 武汉祥龙电业股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                          （七）1            18,430,825.65         25,874,974.22
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期    （七）2            52,463,841.00         35,496,270.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          （七）3                                     180,000.00
  应收账款                          （七）4             1,074,485.56            669,349.84
  预付款项                          （七）5             1,257,015.86            530,535.66
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        （七）6                83,699.33            206,581.15
  买入返售金融资产
  存货                              （七）7             1,065,007.78          3,271,512.62
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      （七）8             5,181,172.22          5,022,099.02
    流动资产合计                                       79,556,047.40         71,251,322.51
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  （七）9             7,020,000.00         15,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                          （七）10            1,425,162.93          2,168,971.03
  在建工程                          （七）11            2,753,718.16
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          （七）12            6,093,155.43          6,234,037.59
  开发支出
  商誉                              （七）13              406,210.43            406,210.43
  长期待摊费用
  递延所得税资产                    （七）14                1,617.05             11,246.55
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                     17,699,864.00         23,820,465.60
                                         34 / 134
                                    2016 年年度报告
      资产总计                                         97,255,911.40    95,071,788.11
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         （七）15             1,900,000.00
  应付账款                         （七）16             4,834,790.51     5,392,048.10
  预收款项                         （七）17               514,606.00       558,932.11
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     （七）18             1,488,161.54     1,541,935.54
  应交税费                         （七）19            24,077,466.71    23,976,194.82
  应付利息                         （七）20             1,189,832.26     1,189,832.26
  应付股利                         （七）21               291,457.00       291,457.00
  其他应付款                       （七）22            17,338,039.78    18,294,657.98
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       51,634,353.80    51,245,057.81
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                   （七）14                                 1,336.25
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                                           1,336.25
      负债合计                                         51,634,353.80    51,246,394.06
所有者权益
  股本                             （七）23           374,977,200.00   374,977,200.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         （七）24           367,124,118.20   367,124,118.20
  减：库存股
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                                      2016 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                        （七）25        43,268,878.16        43,268,878.16
  一般风险准备
  未分配利润                      （七）26      -741,058,039.67      -742,849,987.94
  归属于母公司所有者权益合计                      44,312,156.69        42,520,208.42
  少数股东权益                                     1,309,400.91          1,305,185.63
    所有者权益合计                                45,621,557.60        43,825,394.05
      负债和所有者权益总计                        97,255,911.40        95,071,788.11
法定代表人：杨雄        主管会计工作负责人：董耀军 会计机构负责人：王凤娟
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:武汉祥龙电业股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                     附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              14,467,251.56          21,071,154.99
  以公允价值计量且其变动计入当                          50,163,841.00          35,487,475.00
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                        180,000.00
  应收账款                          （十六）1             1,074,485.56            660,349.84
  预付款项
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        （十六）2               25,485.52             184,786.76
  存货                                                     156,514.30             179,610.48
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           5,181,172.22           5,022,099.02
    流动资产合计                                        71,068,750.16          62,785,476.09
非流动资产：
  可供出售金融资产                                        5,000,000.00         15,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      （十六）3           19,361,990.50          19,361,990.50
  投资性房地产
  固定资产                                                1,330,699.49          1,994,671.61
  在建工程                                                2,852,721.75
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                6,093,155.43          6,234,037.59
  开发支出
  商誉
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                                 2016 年年度报告
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  34,638,567.17    42,590,699.70
      资产总计                                     105,707,317.33   105,376,175.79
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           1,900,000.00
  应付账款                                           3,212,845.05     3,455,575.49
  预收款项
  应付职工薪酬                                       1,326,275.54     1,541,935.54
  应交税费                                          23,797,027.96    23,777,726.02
  应付利息                                           1,189,832.26     1,189,832.26
  应付股利                                             291,457.00       291,457.00
  其他应付款                                        30,338,039.78    33,294,657.98
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    62,055,477.59    63,551,184.29
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                      62,055,477.59    63,551,184.29
所有者权益：
  股本                                             374,977,200.00   374,977,200.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         367,124,118.20   367,124,118.20
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                        43,268,878.16       43,268,878.16
  未分配利润                                    -741,718,356.62     -743,545,204.86
    所有者权益合计                                43,651,839.74       41,824,991.50
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                                    2016 年年度报告
      负债和所有者权益总计                      105,707,317.33         105,376,175.79
法定代表人：杨雄        主管会计工作负责人：董耀军 会计机构负责人：王凤娟
                                     合并利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                       附注       本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                        22,340,577.40      20,768,944.64
其中：营业收入                           （七）27     22,340,577.40      20,768,944.64
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        23,925,322.50      25,060,762.45
其中：营业成本                           （七）27     21,005,381.14      19,176,496.21
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         （七）28        409,751.27         507,195.37
      销售费用
      管理费用                           （七）29      3,487,317.53       4,338,887.37
      财务费用                           （七）30       -119,938.36         122,360.41
      资产减值损失                       （七）31       -857,189.08         915,823.09
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号   （七）32       -296,000.00         484,010.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     （七）33      1,999,776.25       7,952,744.29
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       119,031.15       4,144,936.48
  加：营业外收入                         （七）34      1,925,424.60       2,343,028.98
      其中：非流动资产处置利得                         1,092,555.76         656,631.25
  减：营业外支出                         （七）35        226,713.31              17.85
      其中：非流动资产处置损失                            13,996.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 1,817,742.44       6,487,947.61
  减：所得税费用                         （七）36         21,578.89         146,095.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     1,796,163.55       6,341,852.51
  归属于母公司所有者的净利润                           1,791,948.27       6,312,081.64
  少数股东损益                                             4,215.28          29,770.87
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
                                         38 / 134
                                    2016 年年度报告
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       1,796,163.55       6,341,852.51
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     1,791,948.27       6,312,081.64
  归属于少数股东的综合收益总额                             4,215.28          29,770.87
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)             （七）37              0.005               0.02
  （二）稀释每股收益(元/股)             （七）37              0.005               0.02
法定代表人：杨雄        主管会计工作负责人：董耀军 会计机构负责人：王凤娟
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                     附注         本期发生额         上期发生额
一、营业收入                         （十六）4        6,040,477.43         5,687,389.60
  减：营业成本                       （十六）4        6,089,430.24         5,449,159.97
      税金及附加                                          99,080.88            3,041.89
      销售费用
      管理费用                                        2,693,805.52        3,328,583.85
      财务费用                                         -111,620.01          123,400.72
      资产减值损失                                     -860,235.68          912,796.44
  加：公允价值变动收益（损失以“－”                   -296,000.00          478,665.00
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列） （十六）5        2,362,951.83        7,167,259.61
      其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      196,968.31        3,516,331.34
  加：营业外收入                                      1,832,596.93        2,343,028.98
      其中：非流动资产处置利得                        1,092,555.76          656,631.25
  减：营业外支出                                        202,717.00               17.85
      其中：非流动资产处置损失
                                        39 / 134
                                     2016 年年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 1,826,848.24        5,859,342.47
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     1,826,848.24        5,859,342.47
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
     2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       1,826,848.24        5,859,342.47
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                0.0049              0.0156
    （二）稀释每股收益(元/股)                                0.0049              0.0156
法定代表人：杨雄          主管会计工作负责人：董耀军 会计机构负责人：王凤娟
                                    合并现金流量表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                    附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         24,146,928.95        23,084,205.43
  客户存款和同业存放款项净增加
额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加
额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
                                         40 / 134
                                     2016 年年度报告
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     （七）38（1）          618,708.49        59,201.94
    经营活动现金流入小计                               24,765,637.44    23,143,407.37
  购买商品、接受劳务支付的现金                         16,610,247.47    20,542,272.36
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加
额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现                          5,181,656.22     5,484,924.34
金
  支付的各项税费                                          794,014.56       686,656.03
  支付其他与经营活动有关的现金     （七）38（2）        2,734,818.00     8,007,851.27
    经营活动现金流出小计                               25,320,736.25    34,721,704.00
      经营活动产生的现金流量净                           -555,098.81   -11,578,296.63
额
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   26,881,229.16    71,086,500.65
  取得投资收益收到的现金                                1,999,776.25     7,952,744.29
  处置固定资产、无形资产和其他长                        1,092,555.76     1,004,419.47
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               29,973,561.17    80,043,664.41
  购建固定资产、无形资产和其他长                        2,859,221.75        84,600.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       35,903,389.18    37,408,316.77
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               38,762,610.93    37,492,916.77
      投资活动产生的现金流量净                         -8,789,049.76    42,550,747.64
额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                         41 / 134
                                    2016 年年度报告
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金    （七）36（3）                         10,304,174.46
    筹资活动现金流出小计                                                10,304,174.46
      筹资活动产生的现金流量净                                         -10,304,174.46
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -9,344,148.57         20,668,276.55
  加：期初现金及现金等价物余额                    25,874,974.22          5,206,697.67
六、期末现金及现金等价物余额                      16,530,825.65         25,874,974.22
法定代表人：杨雄        主管会计工作负责人：董耀军 会计机构负责人：王凤娟
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          7,294,252.54          7,453,718.28
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                            513,701.19         15,053,931.03
    经营活动现金流入小计                                7,807,953.73         22,507,649.31
  购买商品、接受劳务支付的现金                          3,946,509.04          5,552,425.01
  支付给职工以及为职工支付的现金                        3,503,054.49          3,664,458.93
  支付的各项税费                                          276,532.47            249,858.38
  支付其他与经营活动有关的现金                          4,477,591.98          7,621,420.27
    经营活动现金流出小计                               12,203,687.98         17,088,162.59
  经营活动产生的现金流量净额                           -4,395,734.25          5,419,486.72
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   25,666,019.16         48,917,786.06
  取得投资收益收到的现金                                2,362,951.83          7,167,259.61
  处置固定资产、无形资产和其他长                        1,092,555.76          1,004,419.47
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               29,121,526.75         57,089,465.14
  购建固定资产、无形资产和其他长                        2,852,721.75             84,600.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       30,376,974.18         35,306,406.18
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               33,229,695.93         35,391,006.18
      投资活动产生的现金流量净额                       -4,108,169.18         21,698,458.96
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
                                        42 / 134
                                    2016 年年度报告
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                          10,304,174.46
    筹资活动现金流出小计                                                10,304,174.46
      筹资活动产生的现金流量净额                                       -10,304,174.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -8,503,903.43         16,813,771.22
  加：期初现金及现金等价物余额                    21,071,154.99          4,257,383.77
六、期末现金及现金等价物余额                      12,567,251.56         21,071,154.99
法定代表人：杨雄        主管会计工作负责人：董耀军 会计机构负责人：王凤娟
                                        43 / 134
                                                                     2016 年年度报告
                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                   2016 年 1—12 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                            本期
                                                                 归属于母公司所有者权益
                                其他权益工具                              其                           一
   项目                                                           减：    他    专                     般                     少数股东权益   所有者权益合计
                               优    永                           库      综    项                     风
                  股本                     其     资本公积                               盈余公积            未分配利润
                               先    续                           存      合    储                     险
                                           他                     股      收    备                     准
                               股    债
                                                                          益                           备
一、上年期    374,977,200.00                    367,124,118.20                         43,268,878.16        -742,849,987.94   1,305,185.63    43,825,394.05
末余额
加：会计政
策变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合
并
     其他
二、本年期    374,977,200.00                    367,124,118.20                         43,268,878.16        -742,849,987.94   1,305,185.63    43,825,394.05
初余额
三、本期增                                                                                                     1,791,948.27       4,215.28     1,796,163.55
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合                                                                                                     1,791,948.27       4,215.28     1,796,163.55
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
                                                                         44 / 134
              2016 年年度报告
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                  45 / 134
                                                                     2016 年年度报告
四、本期期    374,977,200.00                    367,124,118.20                         43,268,878.16        -741,058,039.67   1,309,400.91    45,621,557.60
末余额
                                                                                            上期
                                                                 归属于母公司所有者权益
                                其他权益工具                              其                           一
   项目                                                           减：    他    专                     般
                                                                                                                              少数股东权益   所有者权益合计
                               优    永                           库      综    项                     风
                  股本                     其     资本公积                               盈余公积            未分配利润
                               先    续                           存      合    储                     险
                                           他                     股      收    备                     准
                               股    债
                                                                          益                           备
一、上年期    374,977,200.00                    367,124,118.20                         43,268,878.16        -749,162,069.58   1,275,414.76    37,483,541.54
末余额
加：会计政
策变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合
并
     其他
二、本年期    374,977,200.00                    367,124,118.20                         43,268,878.16        -749,162,069.58   1,275,414.76    37,483,541.54
初余额
三、本期增                                                                                                     6,312,081.64      29,770.87     6,341,852.51
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合                                                                                                     6,312,081.64      29,770.87     6,341,852.51
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
                                                                         46 / 134
              2016 年年度报告
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                  47 / 134
                                                                   2016 年年度报告
四、本期期    374,977,200.00                    367,124,118.20                        43,268,878.16        -742,849,987.94    1,305,185.63     43,825,394.05
末余额
法定代表人：杨雄           主管会计工作负责人：董耀军 会计机构负责人：王凤娟
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2016 年 1—12 月
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                   本期
                                其他权益工具
   项目                        优    永                          减：库存   其他综
                   股本                    其     资本公积                                专项储备    盈余公积           未分配利润          所有者权益合计
                               先    续                            股       合收益
                                           他
                               股    债
一、上年期    374,977,200.00                    367,124,118.20                                        43,268,878.16      -743,545,204.86      41,824,991.50
末余额
加：会计政
策变更
     前期差
错更正
     其他
二、本年期    374,977,200.00                    367,124,118.20                                        43,268,878.16      -743,545,204.86      41,824,991.50
初余额
三、本期增                                                                                                                   1,826,848.24      1,826,848.24
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合                                                                                                                   1,826,848.24      1,826,848.24
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
                                                                        48 / 134
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2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
  （五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期     374,977,200.00   367,124,118.20                     43,268,878.16   -741,718,356.62   43,651,839.74
末余额
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                                                                                   上期
                                其他权益工具
   项目                        优    永                          减：库存   其他综
                  股本                     其     资本公积                                专项储备   盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                               先    续                            股       合收益
                                           他
                               股    债
一、上年期    374,977,200.00                    367,124,118.20                                       43,268,878.16   -749,404,547.33    35,965,649.03
末余额
加：会计政
策变更
     前期差
错更正
     其他
二、本年期    374,977,200.00                    367,124,118.20                                       43,268,878.16   -749,404,547.33    35,965,649.03
初余额
三、本期增                                                                                                              5,859,342.47     5,859,342.47
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合                                                                                                              5,859,342.47     5,859,342.47
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
                                                                        50 / 134
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 分配
 1．提取盈余
 公积
 2．对所有者
 （或股东）
 的分配
 3．其他
 （四）所有
 者权益内部
 结转
 1．资本公积
 转增资本
 （或股本）
 2．盈余公积
 转增资本
 （或股本）
 3．盈余公积
 弥补亏损
 4．其他
   （五）专项
 储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期     374,977,200.00                  367,124,118.20                     43,268,878.16   -743,545,204.86   41,824,991.50
 末余额
法定代表人：杨雄             主管会计工作负责人：董耀军 会计机构负责人：王凤娟
                                                                     51 / 134
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系 1993 年经武汉市经济体
制改革委员会批准设立的股份有限公司。1996 年 11 月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司总股本为 37,497.72 万股。公司企业法人营业执照注册号为：
420100110195401。
    1、本公司注册地、组织形式和总部地址
    公司注册地：中国湖北省武汉市。
    公司组织形式：股份有限公司。
    公司总部办公地址：武汉市洪山区葛化街化工路 31 号。
    2、本公司的业务性质和主要经营活动
    公司经营范围包括：发电、供电、供热；发电设备及配件、仪器仪表销售、安装、维修；本
公司电厂废次资源的综合利用；供发电技术、化工原料和精细化工产品技术开发、成果转让、咨
询、人才培训、技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进
出口的商品和技术除外）；建筑材料、机械电器产品、石油制品（不含成品油）、汽车配件销售；
化工产品的生产；蓄电池用 PVC 烧结隔板制造；承接高、低压电气设备及线路安装、调试、检修；
金属结构加工；化工机械工程安装；防腐油漆及涂料的喷刷；硬质 PVC 设备制作、安装；槽车出
租。
    3、母公司以及集团最终母公司的名称
    公司的母公司为武汉葛化集团有限公司，实际控制人为武汉东湖新技术开发区管理委员会。
    4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    本财务报告于 2017 年 3 月 15 日经公司第九届第三次董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计一家，详见本附注（九）1。
    本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——
基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。2014 年，财
政部修订了《企业会计准则——基本准则》，并新发布或修订了 8 项具体企业会计准则。本集团
已于 2014 年报告期执行了这些新发布或修订的企业会计准则。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团
正常营业周期短于一年。部分建筑工程合同工期长于一年，尽管相关资产往往超过一年才变现、
出售或耗用，仍然划分为流动资产；正常营业周期中的经营性负债项目即使在资产负债日后超过
一年才予清偿，仍然划分为流动负债。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现
的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     （1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在
企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
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                                    2016 年年度报告
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相
关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当
期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务
报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应
不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
    （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列
情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交
易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
    A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、
按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
      ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入
合并成本。
    本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
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                                     2016 年年度报告
     本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
     企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨
认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的
“合并财务报表”会计政策执行。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     （1）合并范围
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至 2015 年 12
月 31 日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的
部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
     （2）合并财务报表编制方法
     本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
     本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     （3）少数股东权益和损益的列报
     子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
     子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。
     （4）超额亏损的处理
                                         55 / 134
                                    2016 年年度报告
    在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
    （5）当期增加减少子公司的合并报表处理
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产
负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的年初余额。
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在
报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转
为当期投资收益。
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权
时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时
的会计政策实施会计处理。
                                        56 / 134
                                    2016 年年度报告
     处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表
明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     （1）合营安排的分类
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共
同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安
排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务
架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成
的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规
规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产
和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负
债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分
别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清
偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该
安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合
营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集
团分别确定各项合营安排的分类。
     确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）12。
     （2）共同经营的会计处理方法
     本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，
以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份
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额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营
发生的费用。
     本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确
认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合
《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该
部分损失。
     本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该
共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股
权投资计量的会计政策进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
     （1）汇兑差额的处理
     在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本
金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
     （2）外币财务报表的折算
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   本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处
理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
   （1）金融工具的确认
   本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
   （2）金融资产的分类和计量
   ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出
售金融资产。
   A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
   交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内
出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
   只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
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   在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
   B、持有至到期投资
   持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
   C、贷款和应收款项
   贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
   D、可供出售金融资产
   可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。
   本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
   ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确
认金额。
   ③金融资产的后续计量
   A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
   B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销
形成的利得或损失，计入当期损益。
   C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销
形成的利得或损失，计入当期损益。
   D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现
的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
   ④金融资产的减值准备
   A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
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    B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
    a）发行方或债务人发生严重财务困难；
    b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
    g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
    h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    C、金融资产减值损失的计量
    a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
    持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金
融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
    b）可供出售金融资产
    本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资
产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的
50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值
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的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行
初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
   可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
   在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍
生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
   对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
   可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
   （3）金融负债的分类和计量
   ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
   交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内
回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
   只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
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    本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
    （4） 金融资产转移确认依据和计量
    本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
    ①所转移金融资产的账面价值；
    ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
    本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
    ①终止确认部分的账面价值；
    ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止
确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确
认为一项金融资产。
    对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
    （5）金融负债的终止确认
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    本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集
团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
    （6）金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利
是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终
止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              本集团将应收款项前五名作为单项金额重大的
                                              应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                              值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确
                                              认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生
                                              减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特
                                              征的应收款项组合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款 账龄分析法
外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按
账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款
项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析
法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                   10
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 30
2－3 年                                                 60
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3 年以上
3－4 年                                                100
4－5 年                                                100
5 年以上                                               100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
                                           了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法                         结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程
中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗
品、包装物、产成品、工程施工等。
    （2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
    ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
    ②该存货的成本能够可靠地计量。
    （3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均
法确定发出存货的实际成本。
    （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次
摊销法进行摊销。
    （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其
可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
    ①可变现净值的确定方法：
    确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
    为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本
计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
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   持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
   ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
   对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
   与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
   （6） 存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
   长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
   （1）初始计量
   本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
   ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
   A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进
行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
   合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益
性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
   B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
   a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
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   b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
   c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额；
   d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
   ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
   A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
   B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益
工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
   C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-
非货币性资产交换》确定。
   D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重
组》确定。
   ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投
资的初始投资成本。
   （2） 后续计量
   能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
   ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
   ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
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    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
    本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包
括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集
团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
    ③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实
施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核
算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，
与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，
按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
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重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
   （4）减值测试方法及减值准备计提方法
   长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策
执行。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
   本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
   （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
   ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
   ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
   （2）固定资产折旧
   与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规
定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
   本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）        残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法     25-40              4                 2.4-3.84
通用设备           年限平均法     7-25               4                 3.84-13.71
专用设备           年限平均法     10-16              4                 6-9.6
运输设备           年限平均法     6-15               4                 6.4-16
其他设备           年限平均法     5-7                4                 13.71-19.2
   本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折
旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。
    融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者确定。
    融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的
借款费用和汇兑损益。
    （2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到
预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；
待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
    （3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足
下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
    ① 资产支出已经发生；
    ② 借款费用已经发生；
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
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建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    （2）借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    （1）无形资产的确认
    本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。
    （2）无形资产的计量
    ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
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    ②无形资产的后续计量
    A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直
线法[或其他系统合理摊销法，如按构成使用寿命的产量法摊销]，摊销金额按受益项目计入相关
成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
    B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    （2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对本集团产生不利影响。
    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    （6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用
寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减
值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。
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   有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
   资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
   本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
   资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
□适用 □不适用
   本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入
的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
   本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集
团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
   A、设定提存计划
   本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
   B、设定受益计划
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   本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划
的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
   （1）预计负债的确认标准
   本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
   ①该义务是企业承担的现时义务；
   ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
   ③该义务的金额能够可靠地计量。
   （2）预计负债的计量方法
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
   ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
   ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
   在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
   本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能
够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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   本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
   本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
   （1）销售商品收入
   本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
   本集团销售商品收入确认的方法具体为：供水业务以经双方签字确认的水量销售单确认收入。
   （2）提供劳务收入
   ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
   确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作量的测量。
   本集团提供劳务收入确认的方法具体为：建筑工程业务以经双方签字确认的工程竣工验收单
确认收入，部分工期超过一年的，以经双方确认的工程形象进度确认收入。
   ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
   A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
   B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
   （3）让渡资产使用权收入
   让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
   本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使
用权收入。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
   （1）政府补助的确认
   政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
   ①能够满足政府补助所附条件；
   ②能够收到政府补助。
   （2）政府补助的计量：
   ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
   ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在
该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转
让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
   ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
   A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
   B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件
未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收
益相关的政府补助。
   （1）政府补助的确认
   政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
   ①能够满足政府补助所附条件；
   ②能够收到政府补助。
   （2）政府补助的计量：
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   ①与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当
期损益。
   ② 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
   A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
   B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
   本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
   （1）递延所得税资产
   ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
   ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
   ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
   （2）递延所得税负债
   资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   （1）经营租赁
   本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
   本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，
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计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他
经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
     本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个
期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
     在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为
折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合
同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
     本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
     本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行
分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                        税率
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增值税                       销项税率分别为供电、化工产品 17%或 13%或 3%
                             销项税率为 17%，供水收入销项
                             税率为 13%，建筑业 2016 年 5 月
                             1 日后税率为 3%，按扣除进项税
                             后的余额缴纳。
消费税
营业税                       营业收入的 3%， 2016 年 5 月 1   3%
                             日已经取消。
城市维护建设税               应纳流转税额的 7%                7%
企业所得税                   企业营业利润的 25%               25%
教育费附加                   应纳流转税额 3%                  3%
地方教育附加                 应纳流转税额 2%、1.5%            2%或 1.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目                    期末余额                            期初余额
库存现金
银行存款                                 14,954,905.17                     10,140,494.37
其他货币资金                              3,475,920.48                     15,734,479.85
合计                                     18,430,825.65                     25,874,974.22
其他说明
其他货币资金中 190 万元为受限的票据保证金，其余金额为证券账户余额。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                     期初余额
交易性金融资产                                52,463,841.00                35,496,270.00
其中：债务工具投资                            32,301,841.00
      权益工具投资                            20,162,000.00                35,496,270.00
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
                                           79 / 134
                                       2016 年年度报告
             合计                              52,463,841.00                     35,496,270.00
 注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较期初增加47.80%系公司购买了
 债务投资工具。
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                         期初余额
银行承兑票据                                                                      180,000.00
商业承兑票据
            合计                                                                   180,000.00
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                    期初余额
                 账面余额        坏账准备                   账面余额         坏账准备
      类别                                     账面                                      账面
                       比例           计提比                      比例            计提比
               金额            金额            价值       金额             金额          价值
                       (%)            例(%)                       (%)              例(%)
 单项金额重大 12,337 46.76 12,337         100            12,337 46.08 12,337 100.00
 并单独计提坏 ,977.9          ,977.9                     ,977.9           ,977.9
 账准备的应收       4               4                          4
 账款
 按信用风险特 12,460 47.23 11,385 91.38 1,074,           12,851   48.00 12,182    94.79 669,34
 征组合计提坏 ,428.9          ,943.3          485.56     ,402.1         ,052.3            9.84
 账准备的应收       5               9                         5
 账款
                                           80 / 134
                                       2016 年年度报告
单项金额不重 1,584,     6.01 1,584,      100             1,584,     5.92 1,584, 100.00
大但单独计提 605.95          605.95                      605.95          605.95
坏账准备的应
收账款
             26,383     /    25,308     /      1,074, 26,773        /        26,104    /       669,34
    合计     ,012.8          ,527.2            485.56 ,986.0                 ,636.2              9.84
                  4               8                        4
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
      应收账款                                         期末余额
    （按单位）          应收账款            坏账准备              计提比例            计提理由
武汉市白浒山自来       9,863,431.64         9,863,431.64                      100   回收难度大
水有限公司
东风金狮轮胎有限       1,438,227.17         1,438,227.17                      100   回收难度大
公司
邵阳白发轻化建材       1,036,319.13         1,036,319.13                      100   回收难度大
物资供应公司
    合计          12,337,977.94      12,337,977.94                  /                  /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       账龄
                            应收账款                   坏账准备                     计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                 1,193,872.85                   119,387.29                          10.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年                       1,717,600.27                 1,717,600.27                         100.00
5 年以上                     9,548,955.83                 9,548,955.83                         100.00
    合计                12,460,428.95                11,385,943.39
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期收回或转回坏账准备金额 796,108.92 元。
                                            81 / 134
                                        2016 年年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                          占应收账款期末 计提的坏账准备期末
           单位名称                     期末余额
                                                          余额的比例(%)         余额
 武汉市白浒山自来水有限公司         10,471,850.74             39.69           9,924,273.55
 东风金狮轮胎有限公司                   1,438,227.17          5.45            1,438,227.17
 邵阳白发轻化建材物资供应公司           1,036,319.13          3.93            1,036,319.13
 河南洛染股份有限公司                     621,597.66          2.36              621,597.66
 武汉试金石经销服务有限公司               603,008.29          2.29              603,008.29
           合     计                14,171,002.99             53.72          13,623,425.80
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                 期初余额
    账龄
                   金额                 比例(%)                金额            比例(%)
1 年以内          1,157,015.86                    92.04        530,535.66              100.00
1至2年                 100,000.00                  7.96
2至3年
3 年以上
    合计          1,257,015.86                  100.00         530,535.66              100.00
                                            82 / 134
                                       2016 年年度报告
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年的预付款已在资产负债表日后收回。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
               单位名称                   期末余额         占预付账款期末余额的比例（%）
武汉富达成建筑工程有限公司                    280,138.38               22.29
湖北鑫益八方建筑劳务有限公司                  209,390.00               16.66
武汉德必驰装饰工程有限公司                    185,000.00               14.72
武汉尚呈上美装饰有限公司                      166,598.33               13.25
湖北力源建筑劳务有限公司                      156,824.15               12.48
               合   计                      997,950.86                79.40
其他说明
√适用 □不适用
    预付款项期末余额较期初余额增加136.93%，系子公司武汉葛化建筑安装有限责任公司本期预
付的施工材料款及工程款增加所致。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                       期初余额
                          账面余额                  坏账准备                             账面余额                  坏账准备
      类别                                                                 账面                                                       账面
                                                          计提比例                                                       计提比例
                     金额       比例(%)         金额                       价值      金额        比例(%)       金额                   价值
                                                             (%)                                                            (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 7,230,561.23        100.00 7,146,861.90      98.84 83,699.33 7,414,523.21          100.00 7,207,942.06     97.21 206,581.15
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       7,230,561.23        /     7,146,861.90      /          83,699.33 7,414,523.21      /      7,207,942.06     /       206,581.15
                                                                     84 / 134
                                    2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
         账龄               其他应收款                坏账准备          计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                      75,682.01            7,568.20                     10.00
1至2年                            17,533.50            5,260.05                     30.00
2至3年                             8,280.17            4,968.10                     60.00
3 年以上
3至4年                               563.60              563.60                    100.00
4至5年                          843,652.74           843,652.74                    100.00
5 年以上                      6,284,849.21         6,284,849.21                    100.00
          合计                7,230,561.23         7,146,861.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期收回或转回坏账准备金额 61,080.16 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
备用金借支                                      11,000.00                     77,039.80
对非关联公司的应收款项                       7,219,561.23                  7,337,483.41
            合计                             7,230,561.23                  7,414,523.21
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                         85 / 134
                                         2016 年年度报告
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                                                                                 坏账准备
  单位名称        款项的性质     期末余额           账龄       末余额合计数的
                                                                                 期末余额
                                                                   比例(%)
长江化工厂        重组前预付   1,000,000.00 5 年以上                     13.83   1,000,000.00
                  款项转入
山西神州煤电      重组前预付     723,393.85 5 年以上                     10.00     723,393.85
焦化公司（太      款项转入
原煤气化）
武汉平媒武钢      重组前预付     448,735.76 4-5 年                        6.21     448,735.76
联合焦化有限      款项转入
责任公司
陕西省焦化厂      重组前预付     436,490.63 5 年以上                      6.04     436,490.63
                  款项转入
湖北兴化股份      重组前预付     424,956.66 5 年以上                      5.88     424,956.66
有限公司          款项转入
    合计                /      3,033,576.90              /               41.96   3,033,576.90
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                   期初余额
       项目
                  账面余额   跌价准备       账面价值         账面余额   跌价准备   账面价值
原材料            206,584.85 36,858.05      169,726.80       244,341.64 38,284.46 206,057.18
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
工程施工          895,280.98                895,280.98 3,065,455.44              3,065,455.44
       合计      1,101,865.83 36,858.05 1,065,007.78 3,309,797.08 38,284.46 3,271,512.62
                                              86 / 134
                                        2016 年年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                      本期增加金额                本期减少金额
         项目          期初余额                               转回或转               期末余额
                                     计提         其他                      其他
                                                                销
 原材料                38,284.46                              1,426.41             36,858.05
 在产品
 库存商品
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
         合计          38,284.46                               1,426.41               36,858.05
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                         期末余额                           期初余额
待抵扣进项税                                     5,181,172.22                       5,022,099.02
                合计                                   5,181,172.22                5,022,099.02
 14、 可供出售金融资产
 (1).    可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                    期初余额
  项目
            账面余额      减值准备     账面价值          账面余额     减值准备     账面价值
                                            87 / 134
                                    2016 年年度报告
可供出
售债务
工具：
可供出 9,020,000.00 2,000,000.00 7,020,000.00 17,000,000.00 2,000,000.00 15,000,000.00
售权益
工具：
   按
公允价
值计量
的
   按 9,020,000.00 2,000,000.00 7,020,000.00 17,000,000.00 2,000,000.00 15,000,000.00
成本计
量的
 合计 9,020,000.00 2,000,000.00 7,020,000.00 17,000,000.00 2,000,000.00 15,000,000.00
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
                                        88 / 134
                                                                2016 年年度报告
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                       账面余额                                                  减值准备                   在被投
 被投资                                                                                                                     资单位    本期现
   单位                         本期              本期                                        本期    本期                  持股比    金红利
                  期初                                         期末               期初                          期末        例(%)
                                增加              减少                                        增加    减少
武汉化工      2,000,000.00                                  2,000,000.00       2,000,000.00                  2,000,000.00      6.25
发展区开
发投资有
限公司
华润信托.    10,000,000.00                  10,000,000.00                                                                     10.00
博道定增
宝1号
财通基金-     5,000,000.00                                  5,000,000.00
信葛定增 1
号资产管
理计划
华虹哲学 1                   2,020,000.00                   2,020,000.00                                                       6.67
号私募投
资基金
  合计       17,000,000.00   2,020,000.00   10,000,000.00   9,020,000.00       2,000,000.00                  2,000,000.00     /
                                                                    89 / 134
                                     2016 年年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                         可供出售权益      可供出售债务
可供出售金融资产分类                                                       合计
                              工具             工具
期初已计提减值余额         2,000,000.00                                 2,000,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升        /
转回
期末已计提减值金余额      2,000,000.00                                  2,000,000.00
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
                                          90 / 134
                                    2016 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    项目    房屋及建筑物 通用设备     专用设备      运输设备   其他设备     合计
一、账面原
值：
    1.期初
            7,896,942.00 507,647.09 15,198,305.06 1,794,505.99 125,700.00 25,523,100.14
余额
    2.本期
                                         6,500.00                              6,500.00
增加金额
      （1）
                                         6,500.00                              6,500.00
购置
      （2）
在建工程转
入
      （3）
企业合并增
加
    3.本
                                    6,510,159.50                          6,510,159.50
期减少金额
      （1）
                                    6,510,159.50                          6,510,159.50
处置或报废
    4.期末
            7,896,942.00 507,647.09 8,694,645.56 1,794,505.99 125,700.00 19,019,440.64
余额
二、累计折
旧
    1.期初
            2,880,099.51 353,928.47 11,755,260.82 1,705,981.33 78,389.26 16,773,659.39
余额
    2.本期
               87,650.25 16,153.44      79,095.67    10,718.04              193,617.40
增加金额
      （1）
               87,650.25 16,153.44      79,095.67    10,718.04              193,617.40
计提
    3.本期
                                    4,936,482.20                          4,936,482.20
减少金额
      （1）
                                    4,936,482.20                          4,936,482.20
处置或报废
    4.期末
           2,967,749.76 370,081.91 6,897,874.29 1,716,699.37 78,389.26 12,030,794.59
余额
三、减值准
                                        91 / 134
                                      2016 年年度报告
备
    1.期初
            4,292,107.43 24,855.80 2,257,023.02         3,097.47   3,386.00 6,580,469.72
余额
    2.本期
增加金额
      （1）
计提
    3.本期
                                     1,016,986.60                           1,016,986.60
减少金额
      （1）
                                     1,016,986.60                           1,016,986.60
处置或报废
    4.期末
           4,292,107.43 24,855.80 1,240,036.42          3,097.47   3,386.00 5,563,483.12
余额
四、账面价
值
    1.期末
             637,084.81 112,709.38   556,734.85         74,709.15 43,924.74 1,425,162.93
账面价值
    2.期初
             724,735.06 128,862.82 1,186,021.22         85,427.19 43,924.74 2,168,971.03
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                            期初余额
      项目                       减值准备 账面价值
                    账面余额                               账面余额 减值准备 账面价值
水厂 3 万吨改造     794,575.62               794,575.62
供水 5 万吨改扩建 1,959,142.54             1,959,142.54
       合计       2,753,718.16             2,753,718.16
                                          92 / 134
                                          2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                           本
                                                                                    利           本
                                           期     本
                                                                                    息   其      期
                                           转     期
                                                                      工程累        资   中：    利
项                    期                   入     其                           工                     资
                                                                      计投入        本   本期    息
目                    初   本期增加金      固     他         期末              程                     金
         预算数                                                       占预算        化   利息    资
名                    余       额          定     减         余额              进                     来
                                                                        比例        累   资本    本
称                    额                   资     少                           度                     源
                                                                        (%)         计   化金    化
                                           产     金
                                                                                    金   额      率
                                           金     额
                                                                                    额          (%)
                                           额
水     1,000,000.00         794,575.62                     794,575.62 79.46% 85%                      自
厂                                                                                                    筹
3
万
吨
改
造
供    66,786,389.87        1,959,142.54                1,959,142.54 2.93% 5%                          自
水                                                                                                    筹
5                                                                                                     加
万                                                                                                    借
吨                                                                                                    款
改
扩
建
 合                        2,753,718.16                2,753,718.16    /       /                /     /
 计
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
                                                93 / 134
                                    2016 年年度报告
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    项目         土地使用权     专利权         非专利技术               合计
一、账面原值
     1.期初余额      8,523,711.70                                        8,523,711.70
     2.本期增加金
额
       (1)购置
       (2)内部研
发
      (3)企业合
并增加
      3.本期减少金
额
       (1)处置
     4.期末余额      8,523,711.70                                        8,523,711.70
二、累计摊销
     1.期初余额      2,289,674.11                                        2,289,674.11
     2.本期增加金     140,882.16                                           140,882.16
额
       （1）计提      140,882.16                                           140,882.16
     3.本期减少金
额
        (1)处置
     4.期末余额      2,430,556.27                                        2,430,556.27
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
       （1）计提
     3.本期减少金
额
                                        94 / 134
                                     2016 年年度报告
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价    6,093,155.43                                        6,093,155.43
值
    2.期初账面价    6,234,037.59                                        6,234,037.59
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                      本期增加             本期减少
被投资单位名称或
                    期初余额    企业合并                                    期末余额
形成商誉的事项                                         处置
                                形成的
武汉葛化建筑安装    406,210.4                                               406,210.
有限责任公司                3
                    406,210.4                                               406,210.
      合计
                            3
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    报告期末，本集团评估了商誉的可收回金额，未发现商誉存在减值。
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
                                         95 / 134
                                      2016 年年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                            期初余额
    项目               可抵扣暂时性    递延所得税          可抵扣暂时性    递延所得税
                               差异           资产                 差异            资产
  资产减值准备                 6,468.20        1,617.05            3,421.60          855.40
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损                                                      41,564.62       10,391.15
    合计                   6,468.20            1,617.05       44,986.22       11,246.55
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                期初余额
    项目
                       应纳税暂时性    递延所得税              应纳税暂时性    递延所得税
                           差异           负债                     差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
交易性金融工具、衍生                                               5,345.00        1,336.25
金融工具的估值
    合计                                                       5,345.00        1,336.25
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                               25,308,527.28                  26,103,636.20
可抵扣亏损                                      7,140,393.70                   7,205,520.46
存货跌价准备                                       36,858.05                      38,284.46
可供出售金融资产减值准备                        2,000,000.00                   2,000,000.00
固定资产减值准备                                5,563,483.12                   6,580,469.72
可抵扣亏损                                    266,898,819.63                 398,441,571.46
           合计                               306,948,081.78                 440,369,482.30
注：母公司期末未分配利润为巨额亏损，预计未来期间能否获得足够的应纳税所得额具有不确定
性，母公司未确认相关的递延所得税资产。
                                            96 / 134
                                     2016 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          年份            期末金额                  期初金额                备注
2016 年                                             131,542,751.83
2017 年                  238,835,797.54             238,835,797.54
2018 年                   28,063,022.09               28,063,022.09
          合计           266,898,819.63             398,441,571.46            /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                          期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              1,900,000.00
    合计                              1,900,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                         97 / 134
                                   2016 年年度报告
             项目                  期末余额                          期初余额
材料款                                 3,818,087.01                        4,128,776.49
工程款                                 1,016,703.50                        1,263,271.61
             合计                      4,834,790.51                        5,392,048.10
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                         期初余额
预收工程款                                   514,606.00                       558,932.11
             合计                               514,606.00                    558,932.11
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬              1,541,935.54      4,644,427.10     4,698,201.10  1,488,161.54
二、离职后福利-设定提存                       603,747.66       603,747.66
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
         合计             1,541,935.54      5,248,174.76     5,301,948.76   1,488,161.54
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和      787,428.00      3,781,030.23     3,834,804.23    733,654.00
                                         98 / 134
                                     2016 年年度报告
补贴
二、职工福利费                                334,853.70      334,853.70
三、社会保险费                                249,315.17      249,315.17
其中：医疗保险费                              213,201.71      213,201.71
      工伤保险费                               20,448.42       20,448.42
      生育保险费                               15,665.04       15,665.04
四、住房公积金                                279,228.00      279,228.00
五、工会经费和职工教育    754,507.54                                          754,507.54
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
         合计            1,541,935.54       4,644,427.10     4,698,201.10    1,488,161.54
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目             期初余额           本期增加         本期减少       期末余额
1、基本养老保险                              568,599.28       568,599.28
2、失业保险费                                  35,148.38        35,148.38
3、企业年金缴费
         合计                                 603,747.66       603,747.66
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
增值税                                         164,250.70
消费税
营业税                                           11,600.00                     106,727.96
企业所得税                                   -3,041,790.20                  -3,055,075.84
个人所得税
城市维护建设税                                8,222,263.92                   8,217,933.11
教育费附加                                    3,575,552.59                   3,573,696.53
房产税                                        1,124,363.11                   1,119,291.00
土地使用税                                      657,918.59                     657,918.59
其他                                         13,363,308.00                  13,355,703.47
            合计                             24,077,466.71                  23,976,194.82
                                         99 / 134
                                     2016 年年度报告
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                期初余额
应付葛化集团利息                             1,189,832.26              1,189,832.26
                合计                         1,189,832.26             1,189,832.26
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                   期初余额
普通股股利                                    291,457.00                 291,457.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
             合计                               291,457.00              291,457.00
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                   期初余额
资金往来                                  17,338,039.78              18,294,657.98
             合计                          17,338,039.78             18,294,657.98
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
                                        100 / 134
                                    2016 年年度报告
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
                                       101 / 134
                                      2016 年年度报告
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行           公积金                         期末余额
                                      送股             其他      小计
                             新股             转股
股份总      374,977,200.00                                              374,977,200.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额        本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     367,124,118.20                                      367,124,118.20
价）
其他资本公积
                                         102 / 134
                                     2016 年年度报告
     合计           367,124,118.20                                      367,124,118.20
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积        43,268,878.16                                        43,268,878.16
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          43,268,878.16                                      43,268,878.16
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                        -742,849,987.94           -749,162,069.58
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                          -742,849,987.94          -749,162,069.58
加：本期归属于母公司所有者的净利                 1,791,948.27             6,312,081.64
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                -741,058,039.67          -742,849,987.94
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                        103 / 134
                                      2016 年年度报告
                             本期发生额                                上期发生额
     项目
                       收入             成本                   收入               成本
 主营业务           22,200,577.40    20,985,941.10          20,768,944.64      19,176,496.21
 其他业务              140,000.00        19,440.04
     合计           22,340,577.40    21,005,381.14          20,768,944.64      19,176,496.21
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                         上期发生额
消费税
营业税                                            247,140.71                        447,781.48
城市维护建设税                                     38,659.83                         30,064.55
教育费附加                                         16,568.48                         14,170.53
资源税
房产税                                                15,216.32
土地使用税                                            77,305.53
车船使用税
印花税                                                 5,340.44
地方教育附加                                           9,519.96                       9,447.00
堤防维护费                                                                            5,731.81
            合计                                  409,751.27                        507,195.37
63、 销售费用
□适用 √不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                   项目                          本期发生额                  上期发生额
车辆使用费                                             291,962.64                  278,056.96
中介机构费用                                           549,256.08                  633,232.53
职工薪酬                                             2,122,211.47                2,316,218.71
折旧及资产摊销                                         187,358.22                  164,048.31
业务招待费                                               25,515.44                  37,695.00
水电费                                                   11,100.00                  11,070.00
税费                                                     34,575.18                 110,557.23
办公费                                                 103,275.20                  128,582.40
修理费                                                                             110,344.00
其他                                                      162,063.30               549,082.23
合计                                                    3,487,317.53             4,338,887.37
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                   项目                          本期发生额                  上期发生额
                                          104 / 134
                                    2016 年年度报告
利息支出                                                                  161,303.26
利息收入                                          -131,522.34             -53,441.07
汇兑损失
银行手续费                                          11,583.98               14,498.22
合计                                              -119,938.36             122,360.41
其他说明：
财务费用本期发生额较上期发生额减少 198.02%，主要系前期归还了全部母公司借款所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                 -857,189.08                     915,823.09
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                           -857,189.08                    915,823.09
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                   上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                -296,000.00                    484,010.00
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                合计                               -296,000.00              484,010.00
其他说明：
公允价值变动收益本期发生额较上期发生额减少 161.16%，主要系公司以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产价值波动所致。
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                       105 / 134
                                      2016 年年度报告
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入                   895,011.63                     7,952,744.29
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资                1,104,764.62
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
              合计                            1,999,776.25                      7,952,744.29
其他说明：
投资收益本期发生额较上期发生额减少74.85%，主要系本期进行股票二级市场投资减少所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置利得         1,092,555.76                  656,631.25           1,092,555.76
合计
其中：固定资产处置         1,092,555.76                  656,631.25             1,092,555.76
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得                                             602,294.89
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
往来核销                     570,041.17                   315,034.44              570,041.17
其他                         262,827.67                   769,068.40              262,827.67
    合计               1,925,424.60                 2,343,028.98            1,925,424.60
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
                                         106 / 134
                                     2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置损              13,996.31                                              13,996.31
失合计
其中：固定资产处置            13,996.31                                              13,996.31
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他                         212,717.00                          17.85              212,717.00
      合计                   226,713.31                          17.85              226,713.31
其他说明：
其他主要系前期法院判决在本期执行确认的损失。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                    13,285.64
递延所得税费用                                     8,293.25                         146,095.10
             合计                                   21,578.89                       146,095.10
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                   项目                                          本期发生额
利润总额                                                                      1,817,742.44
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 454,435.61
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                        440.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                           -433,297.42
                                        107 / 134
                                   2016 年年度报告
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                 21,578.89
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额               上期发生额
利息收入                                          131,452.82               53,441.07
备用金                                             84,000.00
大额往来款                                        170,000.00
其他                                              233,255.67                5,760.87
               合计                               618,708.49               59,201.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
主要系本期子公司收到经营其他款项增加所致
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额               上期发生额
付现期间费用                                    1,154,729.85             1,800,073.59
大额往来款                                        668,221.95             4,522,760.14
其他                                               911,866.2             1,685,017.54
               合计                             2,734,818.00             8,007,851.27
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
主要系本期子公司支付的经营其他款项减少所致
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                        108 / 134
                                   2016 年年度报告
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
偿还关联方借款                                                               10,304,174.46
             合计                                                            10,304,174.46
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                               1,796,163.55            6,341,852.51
加：资产减值准备                                      -857,189.08              915,823.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                       193,617.40              196,619.48
性生物资产折旧
无形资产摊销                                          140,882.16               140,882.16
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期                 -1,092,555.76                -655,693.17
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                       13,996.31
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                      296,000.00              -484,010.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                                 161,303.26
投资损失（收益以“－”号填列）                   -1,999,776.25              -7,952,744.29
递延所得税资产减少（增加以“－”                      9,629.50                 153,096.80
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                       -1,336.25                -7,001.70
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                     2,207,931.25           -2,506,125.53
经营性应收项目的减少（增加以                         2,650,539.46          -14,523,046.62
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                     -3,913,001.10               6,640,747.38
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                            -555,098.81          -11,578,296.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
                                         109 / 134
                                     2016 年年度报告
现金的期末余额                                  16,530,825.65            25,874,974.22
减：现金的期初余额                              25,874,974.22             5,206,697.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        -9,344,148.57            20,668,276.55
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                    期初余额
一、现金                                       16,530,825.65              25,874,974.22
其中：库存现金
    可随时用于支付的银行存款                    14,954,905.17             10,140,494.37
    可随时用于支付的其他货币资                   1,575,920.48             15,734,479.85
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    16,530,825.65             25,874,974.22
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
                                        110 / 134
                                   2016 年年度报告
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      111 / 134
                                   2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      112 / 134
                                       2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                    持股比例(%)          取得
           主要经营地       注册地       业务性质
  名称                                                   直接         间接       方式
武汉葛化   武汉          洪山区葛化    建筑工程施          93.83             非同一控制
建筑安装                 街 32 号      工                                    下企业合并
有限责任
公司
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股       本期归属于少数股    本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例               东的损益          告分派的股利       益余额
武汉葛化建筑               6.17%             4,215.28                       1,309,400.91
安装有限责任
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          113 / 134
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(3).    重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                                                期初余额
子
                                                          非
公
                                                          流
司                                                                                       非流动资                                 非流动
       流动资产     非流动资产   资产合计       流动负债 动 负债合计        流动资产                 资产合计       流动负债               负债合计
名                                                                                         产                                     负债
                                                          负
称
                                                          债
武     21,487,297   2,116,080    23,603,377     2,578,876    2,578,876     23,465,846    185,545.    23,651,392     2,693,873     1,336.   2,695,209
汉            .24         .49           .73           .21          .21            .42          97           .39           .52         25         .77
葛
化
建
筑
安
装
有
限
责
任
公
司
                                                  本期发生额                                                      上期发生额
       子公司名称                                       综合收益总   经营活动现金                                       综合收益总     经营活动现金
                           营业收入           净利润                                      营业收入        净利润
                                                            额           流量                                               额             流量
                         16,507,922.78      68,318.90    68,318.90    3,840,635.44      12,907,566.00   258,422.41      258,422.41     1,003,972.54
                                                                     114 / 134
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债
券等，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的
其他金融资产和负债，比如应收账款、其他应收款、应付账款及其他应付款等。
   本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
   1、信用风险
   信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
   本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本
集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信
用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
                                       115 / 134
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   本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口
等于这些工具的账面金额。
   本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主。信用风险集中按照客户进行管理。由于本集团
的应收账款客户群较为分散，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应
收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的应收账款中应
收账款前五名客户的款项占53.72%(上年末为53.75%)，本集团并未面临重大信用集中风险。
   2、流动风险
   流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量
预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时
持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期
和长期的资金需求。
   金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
   期末余额：
                                                     金融负债
    项       目
                     1 年以内（含 1 年） 1-5 年（含 5 年）      5 年以上      合计
应付账款                 1,921,207.78      2,913,582.73                     4,834,790.51
预收款项                   514,606.00                                        514,606.00
应付股利                                     291,457.00                      291,457.00
应付利息                                   1,189,832.26                     1,189,832.26
其他应付款               4,176,843.56     13,161,196.22                    17,338,039.78
    合       计          6,612,657.34     17,556,068.21                    24,168,725.55
   期初余额：
                                                     金融负债
    项       目
                     1 年以内（含 1 年） 1-5 年（含 5 年）      5 年以上      合计
应付账款                 5,392,048.10                                       5,392,048.10
预收款项                   558,932.11                                        558,932.11
                                         116 / 134
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                                                     金融负债
    项       目
                     1 年以内（含 1 年） 1-5 年（含 5 年）      5 年以上      合计
应付股利                                     291,457.00                      291,457.00
应付利息                   161,303.26      1,028,529.00                     1,189,832.26
其他应付款                8,965,331.43     9,329,326.55                    18,294,657.98
    合       计          15,077,614.90    10,649,312.55                    25,726,927.45
   3、市场风险
   市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
   A、汇率风险
   本集团无外币业务，不存在汇率风险。
   B、利率风险
   本集团目前无外部借款，不存在利率风险。
   C、其他价格风险
   本集团无其他价格风险。
   4、公允价值
   详见本附注（十一）。
   5、金融资产转移
   无。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
           项目          第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                          合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
                                         117 / 134
                                   2016 年年度报告
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资        32,301,841.00                                  32,301,841.00
（2）权益工具投资        20,162,000.00                                  20,162,000.00
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资   52,463,841.00                                  52,463,841.00
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
   公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。
                                         118 / 134
                                     2016 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                         母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称    注册地      业务性质         注册资本      业的持股比例    的表决权比例
                                                             (%)              (%)
              武汉市洪 产业园区建     2,000,000,000.00           20.08            20.08
武汉葛化集
              山区葛化 设、开发及管
团有限公司
              街        理等
本企业的母公司情况的说明
武汉葛化集团有限公司成立于 1991 年 9 月 10 日，注册资本 20 亿元，授权范围内国有资产经
营管理；土地整理；基础设施建设、配套服务设施建设；产业园区建设、开发及管理；房地产开
发及商品房销售；拆迁、还建安置；对清洁能源项目投资、对加气站项目投资、对汽车充电站项
目投资；供热、供蒸汽、供水（凭相关资质经营）；污水处理；物业管理；仓储（化学危险品除
外）；物流；信息咨询、投资咨询；百货、五金交电、建筑及装饰材料、金属材料批发兼零售等 。
本企业最终控制方是武汉东湖新技术开发区管理委员会
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
    本公司的子公司情况详见附注（九）1。
                                         119 / 134
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3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
湖北葛化华祥化学有限公司                  其他
武汉华虹科技投资管理有限公司              母公司的全资子公司
武汉葛化物流有限公司                      母公司的控股子公司
武汉光谷智造园开发投资有限公司            母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
         关联方              关联交易内容                 本期发生额           上期发生额
武汉葛化集团有限公司     供水                                 2,004,292.03         1,821,982.29
武汉葛化集团有限公司     建筑工程安装                         3,244,211.61         7,090,200.00
湖北葛化华祥化学有限公   建筑工程安装                                              5,000,000.00
司
武汉光谷智造园开发投资   建筑工程安装                       12,570,451.47           2,680,301.18
有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                           120 / 134
                                      2016 年年度报告
                                                                    单位：元 币种：人民币
      承租方名称           租赁资产种类   本期确认的租赁收入        上期确认的租赁收入
武汉葛化物流有限公司     码头租赁                   120,000.00
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容               本期发生额            上期发生额
武汉葛化集团有限公司     固定资产转让                                           287,820.00
武汉葛化集团有限公司     搬迁补偿                         246,017.91
武汉光谷智造园开发投     固定资产清理                   1,667,631.30          1,004,419.47
资有限公司
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                         74.40 万元              79.60 万元
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目名称                 关联方            期末账面余额           期初账面余额
应付账款               武汉葛化集团有限公司          288,220.00                 288,220.00
预收款项               武汉光谷智造园开发投          514,606.00                 558,932.11
                                          121 / 134
                                      2016 年年度报告
                       资有限公司
其他应付款             武汉葛化集团有限公司          4,011,126.55      4,011,126.55
其他应付款             武汉葛化物流有限公司             10,000.00
应付利息               武汉葛化集团有限公司          1,189,832.26      1,189,832.26
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
   可供出售金融资产中，公司持有的财通基金-信葛定增1号资产管理计划由控股股东全资子公
司武汉华虹科技投资管理有限公司担任投资顾问。
   可供出售金融资产中，子公司武汉葛化建筑安装有限责任公司持有的华虹哲学1号私募投资基
金是由控股股东全资子公司武汉华虹科技投资管理有限公司担任资产管理人。
   营业外收入中，公司收到控股股东控股子公司武汉葛化物流有限公司补偿的前期码头修理费
17万元。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
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(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
                                        123 / 134
                                     2016 年年度报告
   本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个
经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报
酬的产品和服务。
   本集团的经营分部的分类与内容如下：
   A、供水分部：销售自来水。
   B、建筑分部：提供建筑工程安装。
                                        124 / 134
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(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                 供水报告分部         建筑报告分部            分部间抵销             合计
对外营业收入                          6,040,477.43       16,300,099.97                                       22,340,577.40
分部间交易收入                                               207,822.81               207,822.81
销售费用
利息收入                               119,342.71            12,179.63                                         131,522.34
利息费用
对联营企业和合营企业的投资收
益
资产减值损失                          -860,235.68             3,046.60                                         -857,189.08
折旧费和摊销费                         121,277.73            72,339.67                                          193,617.40
利润总额（亏损）                     1,826,848.24            89,897.79                  99,003.59             1,817,742.44
资产总额                           105,707,317.33        23,603,377.73              32,054,783.66            97,255,911.40
负债总额                            62,055,477.59         2,578,876.21              13,000,000.00            51,634,353.80
长期股权投资以外的其他非流动        -7,952,132.53         1,930,534.52                                       -6,021,598.01
资产增加额
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
                                                               125 / 134
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8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                   期初余额
                               账面余额               坏账准备                             账面余额               坏账准备
         种类                                                              账面                                                        账面
                                                             计提比例                                                     计提比例
                            金额       比例(%)     金额                    价值         金额       比例(%)      金额                   价值
                                                               (%)                                                          (%)
单 项 金 额 重 大 并 单 12,337,977.94    46.76 12,337,977.94       100              12,337,977.94    46.10 12,337,977.94        100
独计提坏账准备的
应收账款
按 信 用 风 险 特 征 组 12,460,428.95    47.23 11,385,943.39     91.38 1,074,485.56 12,841,402.15    47.98 12,181,052.31      94.86 660,349.84
合计提坏账准备的
应收账款
单 项 金 额 不 重 大 但 1,584,605.95       6.01 1,584,605.95       100               1,584,605.95      5.92 1,584,605.95        100
单独计提坏账准备
的应收账款
         合计           26,383,012.84    /     25,308,527.28     /     1,074,485.56 26,763,986.04    /     26,103,636.20      /     660,349.84
                                                                   126 / 134
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
  应收账款（按单位）
                            应收账款           坏账准备         计提比例       计提理由
武汉市白浒山自来水有限     9,863,431.64       9,863,431.64            100.00 回收难度大
公司
东风金狮轮胎有限公司       1,438,227.17       1,438,227.17            100.00   回收难度大
邵阳白发轻化建材物资供     1,036,319.13       1,036,319.13            100.00   回收难度大
应公司
          合计            12,337,977.94      12,337,977.94        /                  /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
         账龄
                               应收账款                坏账准备                计提比例
1 年以内                         1,193,872.85            119,387.29
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    1,193,872.85              119,387.29
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年                          1,717,600.27            1,717,600.27
5 年以上                        9,548,955.83            9,548,955.83
          合计                 12,460,428.95           11,385,943.39
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期收回或转回坏账准备金额 796,108.92 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                          127 / 134
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 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                        占应收账款期末 计提的坏账准备期末
           单位名称                   期末余额
                                                        余额的比例(%)         余额
 武汉市白浒山自来水有限公司          10,471,850.74          39.69           9,924,273.55
 东风金狮轮胎有限公司                 1,438,227.17          5.45            1,438,227.17
 邵阳白发轻化建材物资供应公司         1,036,319.13          3.93            1,036,319.13
 河南洛染股份有限公司                   621,597.66          2.36              621,597.66
 武汉试金石经销服务有限公司             603,008.29          2.29              603,008.29
           合     计                 14,171,002.99          53.72          13,623,425.80
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         128 / 134
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                        期初余额
                        账面余额                   坏账准备                             账面余额                   坏账准备
      类别                                                               账面                                                         账面
                                                         计提比例                                                        计提比例
                     金额       比例(%)        金额                      价值       金额        比例(%)        金额                   价值
                                                            (%)                                                             (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 7,165,879.22          100 7,140,393.70      99.64 25,485.52 7,390,307.22              100 7,205,520.46     97.50 184,786.76
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       7,165,879.22      /      7,140,393.70      /          25,485.52 7,390,307.22      /      7,205,520.46      /       184,786.76
                                                                   129 / 134
                                     2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
               账龄
                                      其他应收款        坏账准备         计提比例
1 年以内                                11,000.00       1,100.00               10.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                11,000.00       1,100.00           10.00
1至2年                                      17,533.50       5,260.05           30.00
2至3年                                       8,280.17       4,968.10           60.00
3 年以上
3至4年                                      563.60            563.60          100.00
4至5年                                  843,652.74        843,652.74          100.00
5 年以上                              6,284,849.21      6,284,849.21          100.00
              合计                    7,165,879.22      7,140,393.70
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期收回或转回坏账准备金额 65,126.76 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                期初账面余额
备用金借支                                      11,000.00                   72,823.81
对非关联公司的应收款项                       7,154,879.22                7,317,483.41
            合计                             7,165,879.22                7,390,307.22
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                        130 / 134
                                      2016 年年度报告
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称     款项的性质       期末余额          账龄     末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                               比例(%)
长江化工厂     重组前预付     1,000,000.00 5 年以上                   13.96  1,000,000.00
               账款转入
山西神州煤电   重组前预付       723,393.85 5 年以上                  10.09         723,393.85
焦化公司（太   账款转入
原煤气化）
武汉平媒武钢   重组前预付       448,735.76 4-5 年                        6.26      448,735.76
联合焦化有限   账款转入
责任公司
陕西省焦化厂   重组前预付       436,490.63 5 年以上                      6.09      436,490.63
               账款转入
湖北兴化股份   重组前预付       424,956.66 5 年以上                      5.93      424,956.66
有限公司       账款转入
    合计             /        3,033,576.90          /                42.33       3,033,576.90
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                               期末余额                           期初余额
      项目                       减值                               减值
                     账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                                 准备                               准备
对子公司投资       19,361,990.50       19,361,990.50 19,361,990.50        19,361,990.50
对联营、合营企业
投资
      合计       19,361,990.50             19,361,990.50 19,361,990.50          19,361,990.50
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                        本期计   减值准
                                                本期减
 被投资单位        期初余额      本期增加                  期末余额     提减值   备期末
                                                  少
                                                                          准备     余额
                                            131 / 134
                                     2016 年年度报告
武汉葛化建筑      19,361,990.50                          19,361,990.50
安装有限责任
公司
     合计         19,361,990.50                          19,361,990.50
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                       本期发生额                        上期发生额
           项目
                                 收入              成本             收入            成本
主营业务                      5,900,477.43      6,069,990.20    5,687,389.60 5,449,159.97
其他业务                        140,000.00         19,440.04
           合计               6,040,477.43      6,089,430.24    5,687,389.60   5,449,159.97
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的                   1,258,187.21            7,167,259.61
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益                     1,104,764.62
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                  合计                                 2,362,951.83            7,167,259.61
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                                 金额                      说明
非流动资产处置损益                                   1,078,559.45
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                         132 / 134
                                    2016 年年度报告
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益                                           570,041.17
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                  1,703,776.25
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    50,110.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                             73,586.06
少数股东权益影响额                                       13,620.78
                合计                                  3,489,694.38
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                       133 / 134
                                   2016 年年度报告
                            加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                              收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               4.13                    0.005                     0.005
利润
扣除非经常性损益后归属于             -4.07                    -0.005                    -0.005
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                           第十二节 备查文件目录
                     载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
    备查文件目录
                     员）签名并盖章的财务报表。
                     报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和
    备查文件目录
                     公告的原件。
    备查文件目录     经会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告正本
                                                                                  董事长：杨雄
                                                     董事会批准报送日期：2017 年 3 月 17 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      134 / 134

附件：公告原文

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