大有能源(600403)_公司公告_大有能源2016年年度报告新浪财经

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大有能源2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-24
河南大有能源股份有限公司 600403 2016 年年度报告二〇一七年三月 2016 年年度报告 f 公司代码：600403 公司简称：大有能源河南大有能源股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。四、公司负责人贺治强、主管会计工作负责人张五星及会计机构负责人（会计主管人员）张五星声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据目前公司的实际经营情况，2016年度利润分配预案为：2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用 1、公司于 2013 年 10 月 23 日收到中国证监会《调查通知书》编号：豫调查通字 1359 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规行为，中国证监会决定对公司进行立案调查。 2015 年 10 月 15 日， 2 / 141 2016 年年度报告公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2015]80 号），中国证监会拟对公司及相关人员进行相应行政处罚。若公司因该立案调查事项被中国证监会最终认定存在重大信息披露违法行为，公司股票将被实施退市风险警示,并暂停上市。公司已申请于 2015 年 11 月 27 日召开了听证会，截止报告日，中国证监会尚未出具正式处罚通知书。 2、公司 2015 年度、 2016 年度两个会计年度经审计的净利润连续为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》 13.2.1 条第（一）项的规定，公司股票交易将被实行“退市风险警示”。如果公司 2017 年度经审计的净利润继续为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，上海证券交易所可能暂停公司股票上市。十、其他 □适用 √不适用 3 / 141 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 5 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9 第五节重要事项........................................................................................................................... 19 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 30 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31 第九节公司治理........................................................................................................................... 36 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 39 第十一节财务报告........................................................................................................................... 40 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 140 4 / 141 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所大有能源或公司指河南大有能源股份有限公司天峻义海指天峻义海能源煤炭经营有限公司河南能源指河南能源化工集团有限公司义煤公司或义煤集团指义马煤业集团股份有限公司义安矿业指洛阳义安矿业有限公司李沟矿业指义马煤业（集团）李沟矿业有限责任公司义络煤业指义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司铁生沟煤业指义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司阳光矿业指义煤集团阳光矿业有限公司义海能源指义马煤业集团青海义海能源有限责任公司木里煤业集团指青海省木里煤业开发集团有限公司聚乎更采矿权指聚乎更矿区一露天首采区采矿权第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称河南大有能源股份有限公司公司的中文简称大有能源公司的外文名称 Henan Dayou Energy Co., Ltd 公司的外文名称缩写 DYEC 公司的法定代表人贺治强二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张建强董海联系地址河南省义马市千秋路6号河南省义马市千秋路6号电话 0398-5886075 0398-5888908 传真 0398-5897007 0398-5897007 电子信箱 dsh@hndyny.com dsh@hndyny.com 三、基本情况简介公司注册地址河南省义马市千秋路6号公司注册地址的邮政编码公司办公地址河南省义马市千秋路6号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.hndyny.com 电子信箱 dsh@hndyny.com 5 / 141 2016 年年度报告四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书处五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所大有能源 600403 欣网视讯六、其他相关资料名称希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址二期五楼 511-512 签字会计师姓名徐伟、赵琰七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2016年 2015年 2014年同期增减(%) 营业收入 5,181,052,960.45 4,624,303,998.30 12.04 7,480,841,273.23 归属于上市公司股东的净利润 -1,962,631,327.82 -1,288,326,036.81 110,566,855.67 归属于上市公司股东的扣除非 -1,675,689,566.14 -1,042,905,633.85 194,779,680.26 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 260,665,579.30 -132,147,383.21 97,793,043.95 本期末比上 2016年末 2015年末年同期末增 2014年末减（%）归属于上市公司股东的净资产 6,614,535,638.80 8,491,419,273.91 -22.10 9,851,619,303.06 总资产 14,567,814,505.65 15,574,040,071.78 -6.46 16,183,275,569.46 (二) 主要财务指标本期比上年主要财务指标 2016年 2015年 2014年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.82 -0.54 0.05 稀释每股收益（元／股） -0.82 -0.54 0.05 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.70 -0.44 0.08 加权平均净资产收益率（%） -26.13 -14.07 1.11 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -22.31 -11.39 1.95 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 6 / 141 2016 年年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 689,737,157.50 898,873,482.73 1,047,002,630.47 2,545,439,689.75 归属于上市公司股 -472,361,611.67 -487,288,809.61 -326,484,630.29 -676,496,276.25 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 -353,266,740.43 -444,779,460.60 -285,862,518.62 -591,780,846.49 损益后的净利润经营活动产生的现 -41,985,944.84 -103,306,962.02 -5,659,075.56 411,617,561.72 金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2016 年金额（如 2015 年金额 2014 年金额适用）非流动资产处置损益 1,627,968.64 -10,355,270.64 -156,998.77 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 6,049,338.43 370,000.00 1,535,033.41 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 22,410,295.36 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 7 / 141 2016 年年度报告计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入停工损除上述各项之外的其他营业外收入失、 -294,442,971.04 -235,338,738.80 -138,662,599.48 和支出罚款及其他其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -165,176.38 -99,516.68 404,485.25 所得税影响额 -10,921.33 3,123.16 30,256,959.64 合计 -286,941,761.68 -245,420,402.96 -84,212,824.59 说明：公司 2016 年度部分煤矿停产发生停工损失 290,591,779.81 元，主要是公司分公司千秋煤矿和耿村煤矿因事故停产以及杨村煤矿因资源枯竭、成本倒挂，公司决定长期停工导致的。2014 年 3 月 27 日，公司下属分公司千秋煤矿发生较大冲击地压事故，2016 年度发生相关费用 171,080,192.26 元，截止报告日已恢复生产；2015 年 12 月 22 日，耿村煤矿发生冲击地压事故，造成 2 人死亡、4 人受伤，生产暂停，2016 年发生相关费用 62,803,068.01 元，截止报告日耿村煤矿已复产；因煤价一路下行，杨村煤矿自 2015 年起长期停产，2016 年煤价上涨后，于 2016 年 5 月恢复生产，2016 年度发生相关费用 56,708,519.54 元。十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 8 / 141 2016 年年度报告十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主要从事原煤开采、煤炭批发经营、煤炭洗选加工。公司现有 11 座生产矿井和 7 个生产辅助单位，所产优质长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤广泛应用于发电、造气、工业锅炉、炼焦、建材等行业，产品主要销往河南、湖北、华东等 20 个省区。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产达到 14,567,814,505.65 元，比上年末减少 6.46%；归属于本公司股东的净资产达到 6,614,535,638.80 元，比上年末减少 22.10%，主要因公司亏损造成。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用产品优势：公司矿区储量丰富，煤种齐全，所产优质长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤广泛应用于发电、造气、工业锅炉、炼焦、建材等行业。交通优势：公司总部和主要生产矿区紧临连霍高速公路、陇海铁路、郑西高铁和 310 国道等交通大动脉，区位优势突出，销售网络遍布河南、湖北、华东等 20 个省区。技术优势：公司把科学技术视为第一生产力，注重科技创新，拥有“八所一站”的技术研发机构、 100 余项国家专利、国内领先的机械化生产系统，防灭火技术、瓦斯综合治理技术和冲击地压综合防治技术在行业处于领先地位。管理优势：公司长年积累了丰富的管理经验，以“用心做事、追求卓越”的核心价值观引领，取得了省部级以上优秀管理成果和全国煤炭工业企业管理现代化创新成果 120 多项，打造了国家级安全质量标准化矿井 7 对、国家级瓦斯治理示范矿井 4 对。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，面对持续低迷的市场形势和不断恶化的经营状况，公司顶住压力、负重爬坡，强管理重提升、推改革聚合力，经营状况快速滑落的势头得到有效遏制。全年生产原煤 1266.65 万吨、商品煤销量 1613.39 万吨、营业收入 51.81 亿元、非生产性支出同比减少 1292.31 万元。总结回顾 2016 年的工作，我们主要采取了以下措施：（一）严抓细管保安全。2016 年，我们坚持以安全“双基”建设为抓手，持续推进“三步走” 举措，不断加强安全培训教育，强化责任追究，突出自主管理，使安全管理水平持续提升。全年共查出各类安全隐患问题 27803 条（其中重大隐患 8 条），均按规定严格落实整改。同时，针对各类高频次、易反弹、需重点监督整改的隐患问题，先后对 74 条重复反弹隐患进行集中整治，治理效果明显。2016 年，我们持续加大监督检查力度，全年安全责任追究 203 人次，起到了极大的警示教育作用。2016 年，我们高度重视健康环保工作，对杨村、石壕等 7 台燃煤锅炉烟气除尘脱硫设施进行提标改造，拆除了常村、千秋、石壕、巩铁等 9 台 10 吨以下燃煤锅炉。（二）强化管理增效益。2016 年，公司把“战危机、保生存、提质增效”作为全年工作的主抓手，完善制度措施，强化督查考核。一是严控专项资金投入。对专项资金计划实行初审、会审和终审三次审核，实现了科学投入、节俭投入，从源头上杜绝无效或浪费投入。二是加强成本管 9 / 141 2016 年年度报告控。在全公司推行了作业成本分析，最大限度地消除或减少无效非增值作业，有效提升了成本的事前、事中控制能力；加快推进信息化建设，完成了新安矿、常村矿、石壕矿物资供应信息系统与财务 NC 系统的对接，为精细化管理奠定基础；强化非生产性支出控制，非生产性支出同比减少 1292.31 万元，降幅 5.85%。三是稳步推进契约化管理工作。按照契约化管理的要求和各单位的实际情况,在石壕矿、李沟矿、天峻义海等单位进行契约化管理试点，效果显著。此外，通过实施契约化管理，石壕煤矿累计减亏 649 万元、李沟矿业每月减亏增盈 127 万元。四是扎实推进内部市场化管理。通过外借经验，内挖潜力，不断修订完善管理办法和考核标准，创新考核形式，多维度推进市场化运行模式，取得了显著效果。（三）科学组织稳产销。2016 年，面对严峻的市场形势，我们围绕全年的产销目标，根据市场变化情况，合理安排调度，科学组织煤炭产销。在生产组织上，我们进一步优化生产布局，加强生产技术管理，通过引进先进技术设备突破生产瓶颈，在新安、义安、石壕等 5 对矿井新上 6 套岩巷作业线，9 月份岩巷作业线最高单进达到 102 米/月，煤巷掘进改用挖装机，工作面环境、工作效率及安全性得到大幅提高；持续推广煤巷锚网索支护技术，提高了煤巷的支护强度，降低了巷道支护成本，每米巷道节约成本约 2000 元左右。同时，耿村矿、千秋矿、杨村矿通过积极努力实现了复工。特别是耿村矿在矿井隐患整改、复工复产攻坚战中，全面排查梳理、细致分析研究，制定了切实可行的启封方案,顺利通过了上级的复工复产验收。在煤质管理上，我们严抓井下源头煤质管理，加强对各矿储、装、运系统及井下现场煤质的监督检查，严格落实分采、分运、分储、分销等措施，确保源头煤质质量；充分发挥洗选配设施的提质作用，全年共入选原煤 841.3 万吨，生产洗选产品 733.4 万吨，发热量提高 498 千卡/千克。在煤炭销售上，一方面，我们积极配合集团公司销售部门做好煤炭销售工作，重点抓好了杨村、千秋、跃进等低热值煤和孟津等高硫分、高库存的煤炭销售，缓解了库存压力。另一方面，积极组织各矿井采取措施，理顺销售环节，拓宽销售渠道，取得不错成效。特别是义海公司抓住 10 月份以后煤炭市场回暖的有利时机，适时调整煤炭价格，大力降存增销。（四）深化改革增活力。2016 年，我们积极落实上级有关深化企业改革的工作部署，扎实推进相关改革措施在公司的实施。一是分类施策推进去产能工作。根据上级有关煤炭去产能工作的要求，我们成立了领导小组,签订了责任书,建立了协调联动机制,针对公司所属矿井的特点,分类施策、有针对性的制定去产能实施方案及措施,做到了稳中求快、忙而不乱，按时完成了上级规定的目标任务。二是加快“三供一业”移交进度。2016 年，公司有序推进“三供一业”移交工作。目前，陕州区石壕煤矿、洛阳市新安煤矿和巩义市巩铁煤业供水、供暖、物业服务和社区分离移交协议已经签订，其他单位协议正在洽谈中。三是推进电力体制改革。2016 年，我们抢抓国家电改新机遇，积极推进电力体制改革，编制了矿区电力改革规划，力争通过建立公司内部电力与煤炭企业低成本对接平台，降低用电成本，实现煤—电协同发展；完成了对千秋 35kV 西风井变电站改造，每年可减少外购电费 4500 万元。同时，加强用电管理，通过避峰填谷、提高功率因数、网络优化等措施，全年节约电费支出 1997 万元。（五）优化结构添动力。2016 年，我们始终坚持市场化配置人力资源的导向，深入推进人力资源结构调整优化，取得显著成效。一是严控人员总量。严把入口关，劳动用工实行计划管理，畅通出口，加大清理力度，推行劳务输出，健全人力资源市场管理机制，全面盘活存量。二是优化机构人员设置。我们持续压缩机构总量，严控机构和干部职数，通过实施机构改革和岗位定员定编，核减科级以下管理人员 1586 人，核定后的管理人员比 2015 年减少 8%以上。三是优化薪酬结构。我们强化工资总额管理，严格兑现考核奖惩，规范单项奖发放，合理调控分配比例。四是强化员工培训。我们进一步加强各类培训工作，不断提升人员素质。借助中煤协会远程教育网络资源，建立了公司内部在线学习平台，举办 34 期干部管理人员培训班，培训 1570 人次；举办专业技术人员培训班 21 期，培训 914 人次；组织安全培训 26701 人次、职业技能鉴定 39 个工种培训 1746 人次，使职工队伍更加精干高效。（六）突出重点建项目。2016 年，在企业极度困难的情况下，我们利用有限资金，精打细算、突出重点开展项目建设。一是围绕“提煤质、保生存”，加快洗选配项目建设，跃进矿洗煤厂建成投产、新安矿选煤厂进行带煤重载试生产、耿村矿和常村矿选煤厂均进入单机试运转阶段。二是完成了孟津矿的竣工验收工作、新安矿 16 风井通过安全设施与条件验收、跃进煤矿新风井通过省工信委联合试运转批复。 10 / 141 2016 年年度报告（七）科技创新挖潜力。2016 年，我们始终坚持“科技兴企”战略，走产、学、研相结合的道路，积极推进技术创新与成果转化，取得显著成效。一是进一步完善科技创新体系，调整考核重点，科学规范科技市场运行，健全知识产权保护制度，充分调动了科技人员参与技术创新的积极性、主动性，全年完成科技创新成果申报 102 项。二是加大科技成果推广转化，实现降本增效，全年共推广科技成果 156 项，申请专利 30 件，授权专利 10 件，累计创造经济效益 2000 余万元。公司获得 2016 年中煤协会科技进步奖 5 项，第七届河南煤矿安全生产科技进步奖 11 项，第四届河南能源科技进步奖 42 项。三是召开了首届科技大会，表彰科研成果 37 项，技术革新成果 245 项，知识产权成果 26 项，“五小”创新成果 40 项，发放科技创新成果奖 70 多万元，并为获得河南能源科技创新成果发放奖金近 200 万元。（八）以人为本聚合力。2016 年，我们始终坚持以人为本，高度关注民生，认真解决事关职工群众生产生活的重点难点问题。拓展对外劳务输出业务，组织内部劳务输出 456 人次，公司统一组织对外劳务输出 1062 人次。各基层单位不等不靠、积极组织，据不完全统计，累计输出 3200 余人，节约工资社保费用约 816 万余元，职工增收 1320 万元。开展帮贫扶困送温暖活动，筹措 110 余万元和米面油等生活用品，帮扶慰问 4868 户困难家庭；募集金秋助学金 142.88 万元，使 723 名贫困学子圆梦大学；加强民主管理，健全完善以职代会为基本形式的企业民主管理制度，落实职工知情权、审议权、监督权等权益；严格落实信访稳定工作责任制，及时化解各种矛盾和纠纷，全年处理信访事项 41 批 1000 人次；强化矿区治安防范，实施了常态化治安巡逻、加强了重点要害部位治安防控和消防管理，维护了矿区的和谐稳定。二、报告期内主要经营情况受国内外宏观经济增速放缓、国家产业结构调整、国家和河南省化解煤炭过剩产能以及公司主力矿井耿村煤矿因事故停产整改等因素影响，公司 2016 年商品煤产量出现下降。公司全年生产原煤 1266.65 万吨，同比减少 323.61 万吨，下降 20.35%；商品煤销量 1613.39 万吨，同比增加 166.22 万吨，上升 11.49%;受销量增加和第四季度煤炭价格上涨的影响，公司营业收入较 2015 年度实现增长，2016 年公司营业收入 51.81 亿元，同比增加 5.57 亿元，上升 12.04%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 5,181,052,960.45 4,624,303,998.30 12.04 营业成本 4,842,825,767.96 4,486,345,269.60 7.95 销售费用 161,765,802.64 189,140,383.56 -14.47 管理费用 731,593,739.08 783,493,182.27 -6.62 财务费用 175,450,813.02 32,957,112.56 432.36 经营活动产生的现金流量净额 260,665,579.30 -132,147,383.21 投资活动产生的现金流量净额 -62,800,910.18 -1,130,468,694.89 筹资活动产生的现金流量净额 59,311,991.31 1,277,286,354.76 研发支出 30,840,424.33 41,352,239.18 -25.42 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2016 年公司营业收入同比上升 12.04%，主要原因是今年四季度煤炭价格上涨因素影响。公司 2016 年度实现商品煤销量 1613.39 万吨，同比增销 166.22 万吨，增幅 11.49%；煤炭平均销售价格 246.49 元/吨，同比上升 20.34 元/吨，增幅 8.99%。 2016 年公司营业成本同比增加 7.95%，主要原因是本年度原煤产量 1266.65 万吨，同比减少 323.61 万吨，下降 20.35%，折旧、摊销、职工薪酬等固定成本变动较小所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况 11 / 141 2016 年年度报告营业收营业成毛利入比上本比上毛利率比上年分行业营业收入营业成本率（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）煤炭采增加 3.62 个 3,997,722,348.30 3,739,668,472.25 6.46 22.15 17.61 掘销售百分点煤炭贸减少 2.20 个 481,418,498.16 484,345,427.50 -0.61 -42.59 -41.30 易百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利入比上本比上毛利率比上年分产品营业收入营业成本率（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）煤炭采增加 3.62 个 3,997,722,348.30 3,739,668,472.25 6.46 22.15 17.61 掘销售百分点煤炭贸减少 2.20 个 481,418,498.16 484,345,427.50 -0.61 -42.59 -41.30 易百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利入比上本比上毛利率比上年分地区营业收入营业成本率（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）河南地减少 3.23 个 3,359,718,350.33 3,548,447,535.59 -5.62 -0.54 2.60 区百分点省外地增加 14.16 个 1,119,422,496.13 675,566,364.16 39.65 52.60 23.59 区百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 2016 年公司主营业务中煤炭销售额 39.97 亿元，比上年同期上升 22.15%，主要是由于本年四季度煤价上涨，销量增加，推动煤炭销售收入增加所致。 2016 年公司主营业务主要分布于河南省内，以及青海省等省外地区。2016 年河南省内的销售额 33.6 亿元，比上年同期下降 0.54%，主要原因是河南省内煤炭销量下降、煤价上升较缓所致；省外地区的销售额 11.19 亿元，比上年同期上升 52.6%，主要是本年第四季度煤炭销量上升、售价上升较快所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比销售量比库存量比主要产生产量销售量上年增减上年增减上年增减库存量品（%）（%）（%）商品煤 13,999,663.87 吨 16,133,892.77 吨 2,113,801.66 吨 -10.76 11.49 -51.88 说明：商品煤库存量较上年减幅 51.88%，主要原因是本年度煤炭产量同比减少、煤炭销量同比增加所致。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期占上年本期金情成本构总成本同期额较上况分行业本期金额上年同期金额成项目比例占总年同期说 (%) 成本变动比明 12 / 141 2016 年年度报告比例例(%) (%) 煤炭采材料 307,864,925.26 8.23 241,567,700.45 7.6 27.44 掘销售煤炭采应付职 1,643,837,130.92 43.96 1,355,135,326.95 42.62 21.30 掘销售工薪酬煤炭采电力 264,841,985.47 7.08 207,077,142.15 6.51 27.90 掘销售煤炭采折旧费 388,104,318.93 10.38 272,941,013.24 8.58 42.19 掘销售提取的煤炭采安全生 317,662,007.99 8.49 335,833,450.00 10.56 -5.41 掘销售产费用煤炭采提取的 127,021,917.44 3.4 142,389,247.00 4.48 -10.79 掘销售维简费矿山环煤炭采境治理 0 61,469,870.00 1.93 -100.00 掘销售保证金煤炭采修理费 76,191,658.18 2.04 71,856,301.08 2.26 6.03 掘销售地面塌煤炭采陷赔偿 2,035,929.72 0.05 2,728,009.75 0.09 -25.37 掘销售费煤炭采其他制 612,108,598.34 16.37 488,836,293.43 15.37 25.22 掘销售造成本煤炭采总成本 3,739,668,472.25 100 3,179,834,354.05 100 17.61 掘销售分产品情况上年本期金本期占同期情额较上成本构总成本占总况分产品本期金额上年同期金额年同期成项目比例成本说变动比 (%) 比例明例(%) (%) 煤炭采材料 307,864,925.26 8.23 241,567,700.45 7.6 27.44 掘销售煤炭采应付职 1,643,837,130.92 43.96 1,355,135,326.95 42.62 21.30 掘销售工薪酬煤炭采电力 264,841,985.47 7.08 207,077,142.15 6.51 27.90 掘销售煤炭采折旧费 388,104,318.93 10.38 272,941,013.24 8.58 42.19 掘销售提取的煤炭采安全生 317,662,007.99 8.49 335,833,450.00 10.56 -5.41 掘销售产费用煤炭采提取的 127,021,917.44 3.4 142,389,247.00 4.48 -10.79 掘销售维简费矿山环煤炭采境治理 0 61,469,870.00 1.93 -100.00 掘销售保证金 13 / 141 2016 年年度报告煤炭采修理费 76,191,658.18 2.04 71,856,301.08 2.26 6.03 掘销售地面塌煤炭采陷赔偿 2,035,929.72 0.05 2,728,009.75 0.09 -25.37 掘销售费煤炭采其他制 612,108,598.34 16.37 488,836,293.43 15.37 25.22 掘销售造成本煤炭采总成本 3,739,668,472.25 100 3,179,834,354.05 100 17.61 掘销售成本分析其他情况说明 √适用 □不适用说明：公司本年度煤炭产量同比降幅较大，造成依产量提取的安全生产费用、维简费用等同比下降；折旧费同比增幅 42.19%，主要原因是孟津煤矿于本年度基建转生产，固定资产增加所致；根据《河南省人民政府关于促进煤炭行业解困的意见》（豫政〔2016〕10 号）文件通知，从 2016 年起三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复治理保证金，故本年度不再提取。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 244,703.44 万元，占年度销售总额 47.23%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 51,636.53 万元，占年度销售总额 2.5 %。前五名供应商采购额 60，039.7 万元，占年度采购总额 22.93%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 12,953.08 万元，占年度采购总额 4.95%。 2. 费用 √适用 □不适用公司本期发生期间费用 106881.03 万元，与上年同期相比增加 6321.96 万元，增幅 6.29%，其中：（1）销售费用本期发生 16176.58 万元，上年同期实际发生 18914.04 万元，同比减少 14.47%，主要是由于运输费用减少所致；（2）管理费用本期发生 73159.37 万元，上年同期实际发生 78349.32 万元，同比减少 6.62%，主要是本期职工薪酬减少所致；（3）财务费用本期发生 17545.08 万元，上年同期实际发生 3295.71 万元，同比增加 432.36%，主要原因：一是本期新增借款利息支出及融资手续费增加；二是孟津煤矿矿建工程达到预定可使用状态，本期停止利息支出资本化。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用□不适用单位：元本期费用化研发投入 30,840,424.33 本期资本化研发投入研发投入合计 30,840,424.33 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.59 公司研发人员的数量 2,812 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 6.80% 研发投入资本化的比重（%）情况说明 □适用 √不适用 14 / 141 2016 年年度报告 4. 现金流 √适用 □不适用（1）本期收到经营活动现金流入 575,688.48 万元，支付经营活动现金流出 549,621.93 万元，实现经营活动产生的现金流量净额 26,066.55 万元，较上期增加 39,281.3 万元，主要原因是本期煤炭销售收入增加且加大回款力度。 (2）本期投资活动产生的现金流量净额为-6,280.09 万元，较上期增加 106,766.78 万元，主要原因是本期构建的长期资产主要以银行承兑汇票方式支付。（3）本期筹资活动产生的现金流量净额 5,931.2 万元，较上期减少 121,797.44 万元，主要原因为本期偿还到期银行借款本息所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例（%）（%）（%）货币资金 1,880,027,405.05 12.91 1,809,850,744.62 11.62 3.88 应收票据 906,419,367.90 6.22 606,980,140.46 3.90 49.33 票据收入增加所致本期加大应收款项应收账款 1,042,456,805.66 7.16 1,294,328,862.18 8.31 -19.46 清收力度所致优化资产购置付款预付款项 39,664,713.96 0.27 62,579,486.57 0.40 -36.62 方式所致部分收回新疆大黄应收股利 14,369,113.33 0.10 17,088,495.80 0.11 -15.91 山豫新煤业股利所致销量大于产量，库存货 421,612,159.03 2.89 755,313,374.45 4.85 -44.18 存减少所致预交所得税和待抵其他流动资产 153,901,298.60 1.06 259,346,788.97 1.67 -40.66 扣增值税进项税均减少所致计提对新疆大黄山长期股权投资 122,397,345.00 0.84 343,825,180.57 2.21 -64.40 豫新煤业长投减值所致投资性房地产 41,997,249.04 0.29 44,686,182.20 0.29 -6.02 孟津煤矿基建转生固定资产 7,212,361,745.01 49.51 5,118,312,527.61 32.86 40.91 产所致孟津煤矿基建转生在建工程 853,383,793.28 5.86 3,425,185,937.58 21.99 -75.09 产所致长期待摊费用 2,964,267.47 0.02 3,197,670.83 0.02 -7.30 本期计提坏账准递延所得税资产 380,497,113.07 2.61 299,125,828.43 1.92 27.20 备、固定资产减值准备等所致其他非流动资产 75,362,594.12 0.52 80,749,831.45 0.52 -6.67 短期借款 2,251,000,000.00 15.45 1,726,800,000.00 11.09 30.36 本期新增短期借款 15 / 141 2016 年年度报告所致本期扩大应付票据应付票据 187,110,000.00 1.28 428,130,000.00 2.75 -56.30 支付方式所致应付账款 1,759,315,131.02 12.08 1,689,543,847.52 10.85 4.13 付款期延长所致煤炭产品预收款增预收款项 144,095,407.51 0.99 46,423,785.32 0.30 210.39 加所致职工薪酬延期发放应付职工薪酬 711,764,672.45 4.89 250,307,354.78 1.61 184.36 所致应交增值税、资源应交税费 183,268,136.28 1.26 38,721,629.81 0.25 373.30 税增加所致应付利息 60,244,315.58 0.41 51,287,638.34 0.33 17.46 本期新增借款所致其他应付款 688,848,272.76 4.73 645,969,652.15 4.15 6.64 一年内到期的非一年内到期的长期 986,000,000.00 6.77 178,000,000.00 1.14 453.93 流动负债借款转入所致其他流动负债 10,461,865.34 0.07 9,218,289.34 0.06 13.49 本期偿还银行借款、部分转入一年长期借款 342,000,000.00 2.35 1,280,000,000.00 8.22 -73.28 内的到期的非流动负债所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用 1、货币资金中包含银行承兑汇票保证金 105,000,000.00 元，该部分资金使用受限； 2、应收票据中包含已质押的银行承兑汇票 404,882,946.81 元，该部分银行承兑汇票使用受限； 3、固定资产中包含已抵押的机器设备 274,657,747.14 元。 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用受国家经济增长放缓、供给侧改革的推进、以及国家能源结构调整的影响，2016 年煤炭消费量继续下滑，煤炭消费不足，导致煤炭价格在 2016 年上半年持续下跌。2016 年前三季度，按照国发[2016]7 号文件要求，对所有生产矿井以核定生产能力的 0.84 核定矿井产量，全国煤矿自 5 月 1 起开始执行 276 天工作日制度，煤炭供给开始下降，煤炭供需状况逐步改善，煤炭价格自三季度开始出现恢复性上涨。为抑制煤炭价格过快上涨，国家自 10 月起有序释放部分产能，使煤炭价格逐步回归合理。根据国家统计数据，2016 年全国规模以上煤炭企业原煤产量 33.64 亿吨，同比下降 9.4%，全国煤炭产量 34.1 亿吨。2016 年全国煤炭消费在连续两年下降的基础上同比继续下降 1.3%，2016 年全社会存煤在连续四年增加后出现下降。全年煤炭价格先抑后扬，市场供需关系出现较大波动。煤炭行业经营性信息分析 1. 煤炭主要经营情况 √适用□不适用单位：亿元币种：人民币煤炭品种产量（吨）销量（吨）销售收入销售成本毛利动力煤 9,609,015.87 9,553,412.26 24.63 26.19 -1.56 焦煤 4,390,648.00 6,580,480.51 15.14 11.77 3.37 合计 13,999,663.87 16,133,892.77 39.77 37.96 1.81 16 / 141 2016 年年度报告 2. 煤炭储量情况 √适用 □不适用主要矿区资源储量（吨）可采储量（吨）义马煤田 379,128,000 214,891,000 陕渑煤田 85,600,000 37,822,000 新安煤田 505,955,000 291,615,000 宜洛煤田 25,243,000 13,971,000 偃龙煤田 116,862,000 75,124,000 新疆豫新大黄山 107,456,100 44,290,000 天峻义海 23,140,000 22,680,000 合计 1,243,384,100 700,393,000 3. 其他说明 □适用√不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用义络煤业注册资本 8000 万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为矿山设备销售、原煤开采销售。截至报告期末，该公司总资产 41203.46 万元，净资产 24090.41 万元，2016 年实现营业收入 20305.52 万元，净利润-5034.05 万元。李沟矿业注册资本 5142.85 万元，公司持股比例为 51%，该公司的经营范围为矿山设备购销，原煤开采、销售。截至报告期末，该公司总资产 8,636.96 万元，净资产-5726.42 万元，2016 年营业收入 7233.42 万元，归属于母公司净利润-3586.84 万元。天峻义海注册资本 11000 万元，为公司的全资子公司，该公司经营范围为原煤洗选加工及销售兼：工程机械修理、机械房屋租赁、工业与民用建筑与安装；煤炭器材、建筑材料销售。（取得相关许可证，方可经营）。截至本报告期末，该公司总资产 487566.61 万元，净资产 464713.32 万元，2016 年营业收入 111942.25 万元，净利润 22843.22 万元。义安矿业注册资本 33259.85 万元，公司持股比例 50.5%，该公司的经营范围为矿山机械及配件购销，煤矿技术服务，煤矿设备安装及租赁。煤炭开采（仅限前置许可证件齐全的下属分公司经营）。普通货物运输（仅限具备条件的下属分公司经营）。截至本报告期末，该公司总资产 108377.98 万元，净资产-9396.74 万元，2016 年营业收入 25218.94 万，归属母公司净利润-7174.12 万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 17 / 141 2016 年年度报告三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2017 年中央经济工作会议指出，2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年。会议指出 2017 年要继续深化供给侧结构性改革，深入推进“三去一降一补”，去产能方面，要继续推动钢铁、煤炭行业化解过剩产能。2017 年政府工作报告指出要扎实有效去产能，今年要再退出煤炭产能 1.5 亿吨以上。2017 年河南省委经济工作会议也明确指出要坚持以供给侧结构性改革为主线，扎实推进“三去一降一补”。要坚定淘汰落后产能，重点推进煤炭行业化解过剩产能工作。去产能今年仍将是煤炭行业面临的一项主要任务。 2017 年政府工作报告明确今年发展的主要预期目标是：国内生产总值增长 6.5%左右，较 2016 年增长率下降 0.2%，经济增速放缓将会抑制煤炭需求。另外，从第二产业即工业为主导，调整到第三产业为主的经济结构的调整优化以及清洁能源快速发展的替代效应也带来煤炭消费强度的降低。短期来看，我国煤炭供大于求的基本面并未发生根本性的改变，随着国家进一步推进煤炭行业供给侧改革，淘汰落后产能等措施的实施，煤炭供求矛盾可能会逐步得到缓解。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用坚持战略引领、风险可控原则，秉承规模增长与价值增长并重、价值增长优先，产业运营与资本运营并举、产业运营为主的发展思路，科学决策，诚信立业，不断提升企业可持续发展能力。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、原煤产销量 1,677 万吨。 2、营业收入 57.05 亿元。 3、利润实现扭亏为盈。 4、公司整体实现零死亡，消灭一级非伤亡事故；非煤企业实现零重伤；杜绝一般环境事件（Ⅳ 级）。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、安全生产风险安全生产是公司持续健康发展的基石，但随着矿井开采深度的增加，公司所属矿井自然灾害程度加剧，煤与瓦斯突出危险性增强，冲击地压显现剧烈，矿井防治水工作难度加大。 2、环保压力增大的风险近年来，国家对环境保护和节能减排的力度逐渐加大，煤炭企业承担的政策性支出也在逐步上升。公司在煤炭开采和洗选过程中除了有一定量的废水、废气、废渣等污染物排放外，还导致部分土地沉陷和公用及民用设施破坏，对区域生态环境造成一定的影响。因此，公司将进一步加强节能减排工作力度，加大节能减排资金的投入，及时更新改造节能减排工程设施，加强生态环境保护和治理恢复的力度，按政府要求建立地质环境恢复治理保证金制度，确保各项环保治理措施落实到位，持续推进公司的节能减排和生态建设。 3、能源结构调整的风险目前，中国在能源消费结构中，煤炭占到 65%左右，未来随着环保压力的增大以及对于绿色 GDP 的追求，煤炭在能源消费中的地位将会不断的下降，煤炭的需求将会不断的降低，煤炭销售的压力将会不断增大。 4、市场波动的风险煤炭行业的发展与宏观经济发展、经济结构调整有很强的相关性，煤炭产品供需关系的小幅变动可能造成煤炭产品价格的大幅波动，从而较大幅度地影响公司的盈利水平。 (五) 其他 □适用√不适用 18 / 141 2016 年年度报告四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用经审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润-196,263.13 万元。依据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、上交所《上市公司现金分红指引》及《公司章程》对利润分配的有关规定，综合考虑公司发展规划，结合目前公司的实际经营情况，拟定 2016 年度利润分配预案为： 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案尚需公司 2016 年年度股东大会批准。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报表中归属于上每 10 股每 10 股现金分红的数分红派息数中归属于上市公司市公司普通送红股数转增数额年度 (元)（含普通股股东的净利股股东的净（股）（股）（含税）税）润利润的比率 (%) 2016 年 0 0 0 0 -1,962,631,327.82 - 2015 年 0 0 0 0 -1,288,326,036.81 - 2014 年 0 0.15 0 35,862,186.03 110,566,855.67 32.43 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能承诺是否是否承时履行应及时履承诺背承诺时间有履及时诺承诺内容说明未完行应说景类型及期行期严格方成履行的明下一限限履行具体原因步计划收购报详见 2014 年 5 月 28 日河告书或解决披露的《河南大有能源股份南年 5 权益变同业有限公司间接控股股东河南是是能月 31 动报告竞争能源化工集团有限公司规范源日书中所承诺事项的公告》。 19 / 141 2016 年年度报告作承诺详见 2014 年 5 月 28 日无具河解决披露的《河南大有能源股份体时南关联有限公司间接控股股东河南间，否是能交易能源化工集团有限公司规范长期源承诺事项的公告》。有效义详见 2014 年 6 月 17 日 2019 解决煤披露的《河南大有能源股份年 5 同业是是公有限公司 2014 年度第一临月 31 竞争司时股东大会决议公告》。日无具义详见 2012 年 2 月 30 日与重大解决体时煤披露的《河南大有能源股份资产重关联间，否是公有限公司关于公司及相关主组相关交易长期司体承诺履行情况的公告》。的承诺有效无具义将保持上市公司在人员、资体时煤其他产、业务、财务、机构等五间，否是公个方面的独立性。长期司有效无具待国家和河南省对煤炭企业体时大医疗保险移交地方出台具体间，与再融有操作方案后，公司将会及时视政资相关其他否是能纳入社会统筹，并将在生育策出的承诺源保险纳入社会统筹后及时为台时员工缴纳生育保险。间而定。其他对义详见 2015 年 7 月 9 日披露的公司中海《河南大有能源股份有限公已完小股东其他是是能司关于持股 5%以上股东承诺成所作承源增持公司股份的公告》诺 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 √适用 □不适用公司同意希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具的带强调事项段无保留意见的审计报告，该报告客观公正地反映了公司财务状况及经营成果。截止目前，天峻义海除采矿权证外的其它煤炭生产经营证照已办理齐全、年检正常，矿山在公司的正常管控下持续经营并享有全部收益，生产经营并未因无采矿证受到影响。公司将在继续保持天峻义海正常生产经营的同时，积极采取措施，加大工作力度，争取尽快完善天峻义海采矿权手续，消除不利影响，维护公司和股东的合法权益。 20 / 141 2016 年年度报告五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用√不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用（四）其他说明 □适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限 1年名称报酬内部控制审计会计师事务所希格玛会计师事务所（特殊普通合伙人）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用经 2015 年年度股东大会审议通过，公司聘任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为 2016 年度会计报表及内控报告审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 √适用 □不适用 1、公司于 2013 年 10 月 23 日收到中国证监会《调查通知书》编号：豫调查通字 1359 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。 2015 年 10 月 15 日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》处罚字[2015]80 号），中国证监会拟对公司及相关人员进行相应行政处罚。如公司因该立案调查事项被中国证监会最终认定存在重大信息披露违法行为，公司股票将被实施退市风险警示,并暂停上市。公司已申请于 2015 年 11 月 27 日召开了听证会，截止报告日，中国证监会尚未出具正式处罚通知书。 2、公司 2015 年度、 2016 年度两个会计年度经审计的净利润连续为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》13.2.1 条第（一）项的规定，公司股票交易将被实行“退市风险警示”。如果公司 2017 年度经审计的净利润继续为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，上海证券交易所可能暂停公司股票上市。 (二) 公司拟采取的应对措施 √适用 □不适用 1、截止目前，天峻义海除采矿权证外的其它煤炭生产经营证照已办理齐全、年检正常，矿山在公司的正常管控下持续经营并享有全部收益，生产经营并未因无采矿证受到影响。 21 / 141 2016 年年度报告为保障公司及全体股东的合法权益，公司一直在积极配合公司的直接控股股东义马煤业集团股份有限公司、间接控股股东河南能源化工集团有限公司，以及河南省政府有关部门，与青海省政府有关部门及木里煤业集团协调沟通，争取尽早为天峻义海办理合法的采矿权证，彻底消除天峻义海在资产权属和生产经营资质方面的法律瑕疵。 2、为实现扭亏为盈，2017 年公司将主要采取以下措施：（1）开源节流：一方面，通过科学组织调度，稳定煤炭产量；一方面，进一步强化煤质管理、开拓煤炭市场，提高煤炭销量。（2）降本增效：依靠科技创新和管理创新，将生产环节的成本管控作为源头控制的重点，推行作业成本分析，不断促进作业成本与供应链和内部市场化的深度融合，实现材料消耗的实时控制和精细化管理，提高各环节的效率和效益。（3）深化改革：积极推动“去产能”和“三供一业”改革工作进度，切实减轻企业负担；全面开展亏损源专项治理，深挖亏损根源，分门别类，采取针对性措施，坚决堵住企业“出血点”。八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用报告期内，公司及其控股股东不存在会对公司生产经营产生重大不利影响之未履行法院生效判决；亦不负有会对公司生产经营产生重大影响的数额较大的到期未清偿债务。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用 22 / 141 2016 年年度报告十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用公司第六届董事会第十四次会议和 2015 年年度股东大会审议通过了 2016 年度日常关联交易预计金额。2016 年度，公司与义煤公司及其关联方之间的日常关联交易预计发生额为 284,850 万元，实际发生额为 130,606 万元。详见公司 2016 年 4 月 9 日披露的《河南大有能源股份有限公司六届十四次董事会决议公告》（临 2016-010 号）、《河南大有能源股份有限公司 2016 年度日常关联交易预计的公告》（临 2016-012 号）、2016 年 7 月 1 日披露的《河南大有能源股份有限公司 2015 年年度股东大会决议公告》（临 2016-022）和 2017 年 3 月 24 日披露的《河南大有能源股份有限公司 2017 年度日常关联交易预计的公告》。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 23 / 141 2016 年年度报告十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币出包承包承包承包承包收承包收是否承包资产情承包资产承包收关联方名方名起始终止益确定益对公关联况涉及金额益关系称称日日依据司影响交易阳光矿业矿可有效义煤河南区平面范围降低阳集团鑫曼内铝土矿资 2029 光矿业阳光矿山年 7 市场源，资源储量 1,397.09 年 8 4,500 和大有否矿业工程月 10 价格 554.5 万吨，月能源的有限有限日可采储量投资风公司公司 274.75 万吨。险承包情况说明阳光矿业铝土矿资源承包事项已经公司第六届董事会第四次会议审议通过，详见 2014 年 7 月 9 日《大有能源第六届董事会第四次会议决议公告》（临 2014-028 号）。 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币借款是否委托贷贷款贷款借款是否是否是否关联投资方名抵押物或担保人关联款金额期限利率用途逾期展期涉诉关系盈亏称交易公司控股股东义煤集补充团、义安矿业另一方股控股义安生产 10,000 一年 6.5% 东万基控股集团有限否否否否子公 650 矿业经营公司分别按 50.5%、司资金 49.5%的比例提供担保公司控股股东义煤集补充团、义安矿业另一方股控股义安生产 10,000 两年 6.5% 东万基控股集团有限否是否否子公 1300 矿业经营公司分别按 50.5%、司资金 49.5%的比例提供担保补充公司控股股东义煤集控股义安生产团、义安矿业另一方股 13,000 两年 6.5% 否是否否子公 1690 矿业经营东万基控股集团有限司资金公司分别按 50.5%、 24 / 141 2016 年年度报告 49.5%的比例提供担保公司控股股东义煤集补充团、义安矿业另一方股控股义安生产 10,000 两年 6.5% 东万基控股集团有限否是否否子公 1300 矿业经营公司分别按 50.5%、司资金 49.5%的比例提供担保委托贷款情况说明 1、经公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第九次会议审议批准，公司委托浦发银行郑州分行向义安矿业提供委托贷款 10,000 万元，期限一年，年利率为 6.5%。公司独立董事发表了独立意见。详见 2015 年 6 月 27 日披露的《河南大有能源股份有限公司关于向控股子公司提供委托贷款的公告》（临 2015-015 号）。 2、经公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议审议批准，公司委托控股股东义煤公司的关联公司河南能源化工集团财务有限公司向义安矿业提供贷款 10,000 万元，期限两年，年利率为 6.5%。公司独立董事并发表了独立意见。详见 2015 年 9 月 23 日披露的《河南大有能源股份有限公司关于向控股子公司提供委托贷款暨关联交易公告》（临 2015-023 号）。 3、2016 年 1 月 7 日，经公司第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十三次会议审议批准，公司委托控股股东义煤公司的关联公司河南能源化工集团财务有限公司向义安矿业提供贷款 13,000 万元，期限两年，年利率为 6.5%，公司独立董事并发表了独立意见。详见 2016 年 1 月 9 日披露的《河南大有能源股份有限公司关于向控股子公司提供委托贷款暨关联交易公告》临 2016-003 号）。 4、2016 年 6 月 6 日，经公司第六届董事会第十六次会议、第六届监事会第十六次会议审议批准，公司委托控股股东义煤公司的关联公司河南能源化工集团财务有限公司向义安矿业提供贷款 10,000 万元，期限两年，年利率为 6.5%，公司独立董事并发表了独立意见。详见 2016 年 6 月 8 日披露的《河南大有能源股份有限公司关于向控股子公司提供委托贷款暨关联交易公告》（临 2016-017 号）。 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用√不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划不适用 2. 年度精准扶贫概要完善 1+3 精准帮扶模式，深入开展“双节”送温暖活动，筹措慰问款物 110 余万元，慰问困难职工 4868 户。筹集 28.6 万余元为一线职工送清凉。走访慰问地市级以上劳模 48 人 6.37 万元，发放 80 岁老人生活补贴 212.51 万元，大病救助 45.23 万元，日常救济 59.35 万余元，职工补充保险金 13.17 万元。发放金秋助学金 142.88 万元，使 723 名贫困学子大学梦圆。调整了两级帮扶中心困难职工档案，为 824 名公司级困难职工建档立卡，其中 499 名信息录入到全国总工会困难帮扶系统，使他们能及时得到政府帮扶资金的救助。今年经多方努力，争取到中央、地方财政专项帮扶资金累计 78 万元，缓解了企业的压力。围绕“职工分流、工资收入”等开展“三最”问题 25 / 141 2016 年年度报告调查，使职工的现实诉求和普遍关心的问题得到企业决策层的高度重视和推动解决。各级女工委筹集 5 万余元开展“六一”特别关爱活动，为 7833 名女职工免费体检，2600 多名女工聆听健康讲座，发放女工特病统筹救助 12.8 万元。开展女职工家政服务培训，180 余人考取上岗资格证， 63 名女工实现转岗再就业。 3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 327.03 2.物资折款 56.04 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）二、分项投入 1.教育脱贫其中：1.1 资助贫困学生投入金额 142.88 1.2 资助贫困学生人数（人） 4. 后续精准扶贫计划做优做实“两送一助”、大病救助、日常救济、互助互济、女工关爱和女工特病统筹等传统帮扶工作品牌；整合升级工会帮扶中心（三站）职能，拓展集职工信访、维权帮扶、互助保障、困难职工建档立卡等功能为一体的服务平台，对困难职工档案信息实行动态管理，及时上报录入全国总工会困难职工帮扶系统，要用足用好政府的帮扶政策和资金，让困难职工充分享受到党和政府的温暖救助，努力实现精准帮扶，贴心服务。 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 2016 年，河南大有能源股份有限公司认真贯彻国家和地方环境保护法律、法规，落实排污者主体责任，以“杜绝Ⅳ级以上环境事件”为目标，积极推进污染源治理工作，不断提升环境治理能力和水平，有效控制污染物排放，为区域环境质量的改善发挥了重要作用： 1、投资 800 万元，对跃进煤矿、新安煤矿矿井水净化处理设施升级改造，每年可削减化学需氧量排放量 30%以上。 2、投资 650 万元，对杨村煤矿、石壕煤矿、义络煤业、千秋煤矿等 9 台燃煤锅炉烟气除尘脱硫设施提标改造，每年可减少二氧化硫排放量 67 吨以上，减少烟尘排放量 75%以上。 3、积极实施集中供热，拆除了常村煤矿、千秋煤矿、巩铁煤业等共 9 台 10 吨以下燃煤锅炉，每年可减少二氧化硫排放 40 吨，减少烟尘排放 54 吨。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司及所属子公司的废水、废气、噪声、固体废弃物和生态环境得到有效治理，排放污染物符合国家及地方规定的标准。公司及所属子公司中无一家被环保部门列入污染严重企业名单。公司不存在重大环保问题和整改事项。 (四) 其他说明 □适用√不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 26 / 141 2016 年年度报告 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用√不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 31,182 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 28,544 27 / 141 2016 年年度报告 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有质押或冻结情况有限股股东名称比例售条股东报告期内增减期末持股数量份（全称） (%) 件股数量性质状份数态量义马煤业集团股质国有 0 1,507,183,566 63.04 0 170,000,000 份有限公司押法人义马煤业集团青国有海义海能源有限 0 560,300,845 23.44 0 无法人责任公司中国证券金融股国有 0 40,235,387 1.68 0 无份有限公司法人中国信达资产管国有 0 21,812,867 0.91 0 无理股份有限公司法人上海富欣创业投国有 -13,428,499 17,694,660 0.74 0 无资有限公司法人中国华融资产管国有 0 15,242,802 0.64 0 无理股份有限公司法人中央汇金资产管国有 0 14,642,000 0.61 0 无理有限责任公司法人中广有线信息网国有 0 12,627,784 0.53 0 无络有限公司法人境内陈国华 2,527,250 6,527,250 0.27 0 无 0 自然人境内张铁 5,027,523 0.21 0 无 0 自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量义马煤业集团股份有限公司 1,507,183,566 人民币普通股 1,507,183,566 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 560,300,845 人民币普通股 560,300,845 中国证券金融股份有限公司 40,235,387 人民币普通股 40,235,387 中国信达资产管理股份有限公司 21,812,867 人民币普通股 21,812,867 上海富欣创业投资有限公司 17,694,660 人民币普通股 17,694,660 中国华融资产管理股份有限公司 15,242,802 人民币普通股 15,242,802 中央汇金资产管理有限责任公司 14,642,000 人民币普通股 14,642,000 中广有线信息网络有限公司 12,627,784 人民币普通股 12,627,784 陈国华 6,527,250 人民币普通股 6,527,250 张铁 5,027,523 人民币普通股 5,027,523 28 / 141 2016 年年度报告公司控股股东义煤公司系义马煤业集团青海义海能源有限责任公司的母公司，与其他上述股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理上述股东关联关系或一致行动的说明办法》中规定的一致行动人；公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称义马煤业集团股份有限公司单位负责人或法定代表人谢述新成立日期 1997 年 12 月 2 日对采选业、化工业、铝工业的投资；铁路专用线煤炭运输；发电；国内贸易（国家有专项专营规定的除外）；种植业；养殖业；技术主要经营业务服务、咨询服务。（以上范围凡需前置审批或国家有相关规定的，凭许可证或有关批准文件经营）报告期内控股和参股的其他无境内外上市公司的股权情况其他情况说明无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称河南省国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人李涛 2 自然人 □适用 √不适用 29 / 141 2016 年年度报告 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用√不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币单位负法人股东责人或注册资主要经营业务或管理活动等情成立日期组织机构代码名称法定代本况表人煤炭销售；煤炭器材、建筑材料、农副产品（不含粮油等国家有专义马煤业项规定的产品）销售；种养殖业集团青海 2003 年 6 （国家有专项规定和禁止的除义海能源段新伟 91630000710541223K 21,000 月 16 日外）；机械设备租赁。以下项目有限责任仅限取得许可证的分支机构经公司营：煤炭开采、生产；普通货物运输。情况说明义马煤业集团青海义海能源有限责任公司系义煤公司全资子公司六、股份限制减持情况说明 √适用□不适用根据中国证监会《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2016]1 号）的相关规定，因公司尚在中国证监会立案调查期间，公司控股股东和持股 5%以上股东暂不得减持股份。第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 30 / 141 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的姓名职务(注) 性别年龄关联方获取期期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）贾明魁董事男 50 2014.05.06 2016.06.30 0 0 0 0 是李书民董事男 50 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 0 是贺治强董事男 52 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 32.6 否李中超董事男 52 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 0 是吴同性董事男 54 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 0 是张清鹏董事男 52 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 0 是邓文兴董事男 46 2016.06.30 2017.05.05 0 0 0 0 是吴东升董事男 46 2014.05.06 2016.06.30 0 0 0 0 是胡平均董事男 53 2016.06.30 2017.05.05 0 0 0 18.21 否张铁岗董事男 71 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 4.8 否李斌董事男 70 2014.05.06 2016.10.14 0 0 0 3.6 否王立杰董事男 64 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 4.8 否靳德永董事男 47 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 4.8 否郝秀琴董事女 47 2016.10.14 2017.05.05 0 0 0 1.2 否李宗庆监事男 52 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 0 是冯少卿监事男 52 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 0 是张志伟监事男 54 2014.05.06 2016.06.30 0 0 0 0 是张银通监事男 51 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 17.14 否任树明监事男 46 2016.10.14 2017.05.05 0 0 0 0 是李俊卿监事男 44 2016.06.30 2017.05.05 0 0 0 9.57 否 31 / 141 2016 年年度报告李治红监事男 54 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 17.58 否棘军监事男 52 2015.05.20 2016.10.14 0 0 0 0 是张淑丽监事女 48 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 4.85 否程伟监事男 50 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 4.36 否杜青炎副总经理男 46 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 23.98 否吉跃卿副总经理男 54 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 14.11 否杨运峰副总经理男 51 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 15.12 否马跃强财务总监男 45 2014.05.06 2016.12.31 0 0 0 15.22 否张建强董秘男 49 2014.05.06 2017.05.05 0 0 0 136.63 否合计 / / / / / 0 0 0 / 328.57 / 姓名主要工作经历贾明魁历任焦煤副总经理、总经理、副董事长、党委副书记，义煤总经理、副董事长、党委副书记等职务。李书民历任常村煤矿矿长、大有能源公司副总经理、义煤公司董事、副总经理、总经理、副董事长、党委副书记等职务。贺治强历任新安煤矿矿长、义煤集团董事、副总经理等职务。李中超历任观音堂煤业公司董事长、总经理，义煤公司党委常委、董事、副总经理、安监局局长等职务。吴同性历任耿村煤矿矿长、大有能源公司副总经理、义煤公司董事、副总经理等职务。历任永煤新疆投资公司党委副书记、纪委书记、南疆党委书记、众维煤业董事长、新疆公司库拜地区联合党委书记、龟兹矿业法人代表、张清鹏恒泰煤业董事长、永煤新疆投资公司党委书记、鹤煤公司党委常委、组干部部长、义煤公司党委常委、纪委书记、组织、人力资源部部长兼河南大有能源股份有限公司组织、人力资源部部长、义煤公司党委副书记、纪委书记。邓文兴历任河南能源化工集团工会副主席、信访办主任，义煤公司党委副书记、人力资源（组织）部部长。吴东升历任义煤集团副总会计师、总会计师等职务。历任义煤公司人力资源部（组织部）常务副部长（正处级）、大有能源公司党委副书记、纪委书记、工会主席、副总经理，大有能源公胡平均司党委组织部、人力资源部常务副部长（正处级）；大有能源公司党委书记、总经理等职务。现任平顶山职业技术学院名誉院长、中国煤炭学会副理事长、中国煤炭科技奖评委会顾问、中国国家科技大奖评委会专家、国务院应急张铁岗救援事故组专家、河南省教授级高工评委会副主任、大有能源独立董事。任河南省资产评估师协会会长、河南省管理会计学会会长，大有能源、郑州煤矿机械股份有限公司、河南新野纺织股份有限公司和安阳李斌钢铁股份有限公司等四家企业独立董事。曾任中国矿业大学（北京）管理学院院长。现任中国煤炭学会经济管理专业委员会副主任，中国煤炭经济研究会理事，兼任大有能源、王立杰西山煤电集团有限责任公司、平顶山天安煤业股份有限公司、大同煤业股份有限公司等四家企业独立董事。靳德永现任河南日报报业集团大河传媒投资有限公司董事、总经理，河南大学新闻传播学院兼职教授、大有能源独立董事。 32 / 141 2016 年年度报告郝秀琴现任河南财经政法大学会计学专业教授、大有能源独立董事。李宗庆历任鹤煤集团工会主席、义煤集团党委常委、监事、工会主席等职务。张志伟历任义煤集团法律总顾问（副总师级）、豫蜀夜视利公司董事、董事长、洛石化公司董事、董事长等职务。张银通历任义煤集团内部审计部部长（副总师级）。历任义翔铝业公司董事、副董事长、党委委员、书记、氧化铝技改指挥部指挥长、同人铝业有限公司董事长、总经理、义煤公司副总工冯少卿程师、义煤公司董事、副总经理等职务。任树明历任义煤公司新安煤矿财务科科长、开祥化工公司财务总监，义煤公司财务部副部长、部长。李俊卿历任义煤公司法律事务部科长、副部长，综合办公室副主任。李治红历任煤炭销售中心党委委员、纪委书记、工会主席、义煤公司纪委常委、副书记等职务。棘军历任河南煤业化工集团资金管理中心主管，河南煤业化工集团财务公司副总经理、纪检委员、工会主席，义煤集团财务部部长。张淑丽历任大有能源公司内部审计部综合审计科科长、副主任审计师、招标公司副总会计师等职务。程伟任大有能源公司内部审计部外派监事办公室主任。历任义煤公司人力资源部（组织部）常务副部长（正处级）、大有能源公司党委副书记、纪委书记、工会主席、副总经理，大有能源公胡平均司党委组织部、人力资源部常务副部长（正处级）；大有能源公司党委书记、总经理等职务。杜青炎历任三门峡煤业公司执行董事、总经理、常村煤矿矿长、大有能源公司副总经理等职务。吉跃卿历任新疆屯南煤业公司总经理、耿村煤矿矿长、大有能源公司副总经理等职务。杨运峰历任义安矿业公司总经理、千秋煤矿矿长、大有能源公司副总经理、总工程师等职务。马跃强历任义煤集团财务部部长、大有能源公司财务总监等职务。张建强历任重庆东银实业（集团）有限公司副总经理，新疆东银能源公司总经理、大有能源副总经理，现任大有能源董事会秘书。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期贾明魁义煤公司总经理、副董事长、党委副书记 2014.02 2016.01 李书民义煤公司总经理、副董事长、党委副书记 2016.01 33 / 141 2016 年年度报告贺治强义煤公司董事、副总经理 2013.09 李中超义煤公司党委常委、董事、副总经理、安监局局长 2013.09 吴同性义煤公司董事、副总经理 2013.09 张清鹏义煤公司党委副书记、纪委书记 2016.01 邓文兴义煤公司党委副书记、人力资源部（组织部）部长 2016.01 吴东升义煤公司总会计师 2011.09 2016.02 李宗庆义煤公司党委常委、监事、工会主席 2013.10 冯少卿义煤公司董事、副总经理 2016.01 任树明义煤公司财务部副部长 2016.05 棘军义煤公司财务部部长 2014.04 2016.06 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期吴同性山西晋义矿业有限公司董事长 2014.06 冯少卿河南同人铝业有限责任公司董事长 2011.05 李宗庆河南省豫西建设工程有限责任公司董事长 2014.09 张志伟洛石化公司董事长 2007.12 2016.03 义海能源公司、义马豫西地质工程公司、义张银通监事会主席 2014.10 翔铝业公司、天新矿业公司、阳光矿业公司在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序考核→核算薪酬→审批→发放董事、监事、高级管理人员报酬确定依据参照《河南能源化工集团所属企业负责人绩效管理暂行办法》执行董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况按照审议批准的公司管理层薪酬方案执行。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 328.57 万元 34 / 141 2016 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因贾明魁董事离任调离吴东升董事离任个人原因李斌独立董事离任个人原因棘军监事离任调离张志伟监事离任个人原因五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用 2013 年 10 月 23 日，中国证监会下达《调查通知书》（编号：豫调查通字 1359 号），因公司涉嫌信息披露违法违规行为，决定对公司进行立案调查。2015 年 10 月 15 日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2015]80 号），中国证监会拟对公司及相关人员进行相应行政处罚。详见《关于收到中国证监会行政处罚事先告知书的公告》（编号：临 2015-025 号）。公司申请于 2015 年 11 月 27 日召开了听证会。目前，中国证监会尚未下达正式处罚意见。 35 / 141 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 29,657 主要子公司在职员工的数量 9,426 在职员工的数量合计 39,083 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 30,887 销售人员 2,705 技术人员 2,388 财务人员行政人员 2,450 合计 39,083 教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上学历本科 3,249 专科及以下学历 35,647 合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用参照河南能源化工集团《矿（厂）岗效工资制方案》执行。 (三) 培训计划 √适用□不适用以公司战略与员工需求为主线，以素质提升能力培养为核心，以针对性、实用性为重点，坚持理论与实践相结合、学习与总结相结合，建立健全全公司培训机制，使培训工作更加制度化、规范化、经常化、创新化。全面覆盖，突出重点。确保“三项岗位人员”安全资格证持证上岗率达 100%，有序开展干部教育培训及管理技术人员专业化培训，继续加强职业技能鉴定工作。全面提升员工整体素质，实现由点、线式培训到全面系统性培训转变，促进企业健康发展。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用√不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会、上海证券交易所的有关法律法规的要求，进一步加强了对各 36 / 141 2016 年年度报告项治理细则及内控制度的执行力度，不断完善公司法人治理并提高公司规范化运作水平。目前，公司法人治理的实际情况符合证券监管部门的有关要求。 1、股东与股东大会公司严格按照《公司章程》、《股东大会规则》的要求通知和召开股东大会，并按要求进行了充分披露，确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位。 2、控股股东与公司公司的控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的重大决策及生产经营活动。 3、董事会公司严格执行《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》，确保了董事会运作的规范和决策的客观、科学。董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。公司董事会下设了审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会，确保董事会高效运作和科学决策。 4、监事会公司监事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行职责，按照《监事会议事规则》规范运作，能够本着对公司和股东负责的原则，独立行使监督和检查职能，有效地维护了公司的利益和股东的合法权益。 5、信息披露与透明度公司严格按照《信息披露管理制度等相关规定，真实、准确、及时、完整地进行信息披露，确定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网址。 6、管理层公司高级管理层工作勤勉、尽责，并定期向董事会和监事会报告工作。 7、投资者关系及相关利益者公司严格按照《投资者关系管理工作制度》、《董事会秘书工作制度》等相关规定，加强公司与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，保护投资者合法权益。公司重视社会责任，维护利益相关者的合法权利，促进公司和社会的共同发展。 8、内幕信息知情人登记报告期内，公司严格按照第五届董事会第六次会议审议通过的《河南大有能源股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》及其它相关制度要求，做好了内幕信息及知情人的登记管理工作，维护了公司信息披露的公平原则，切实保护了公司股东的合法权益。 9、内部控制大有能源全资子公司天峻义海因青海省政府“一个矿区一个开发主体”的整合原则，2013 年 5 月 20 日将其所有的聚乎更矿区一露天首采区采矿权（以下简称聚乎更采矿权）以零价款转让给木里煤业集团。2014 年 9 月 11 日木里煤业集团与天峻义海签订协议，将聚乎更采矿权以零对价转让给天峻义海，协议约定本次采矿权转让事宜在取得相关主管部门合法有效的批准后生效。截止 2016 年 12 月 31 日，该转让事项尚未取得相关主管部门批准，天峻义海聚乎更采矿权仍未取得采矿许可证。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 √适用 □不适用报告期内，公司法人治理的实际状况与《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的决议刊登的披露日会议届次召开日期查询索引期 2015 年年度股东大会 2016 年 6 月 30 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 7 月 1 日 2016 年第一次临时股东大会 2016 年 10 月 14 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 10 月 15 日股东大会情况说明 √适用 □不适用 37 / 141 2016 年年度报告公司 2015 年年度股东大会共审议 10 项议案，全部议案均获通过。2016 年第一次临时股东大会共审议 3 项议案，全部议案均获通过。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数贾明魁否 4 1 1 0 3 是李书民否 9 9 7 0 0 否贺治强否 9 9 7 0 0 否李中超否 9 8 7 0 1 否吴同性否 9 9 7 0 0 否张清鹏否 9 9 7 0 0 否邓文兴否 5 5 3 0 0 否吴东升否 4 4 4 0 0 否胡平均否 5 5 3 0 0 否张铁岗是 9 9 7 0 0 否李斌是 7 7 5 0 0 否王立杰是 9 8 7 1 0 否靳德永是 9 8 7 1 0 否郝秀琴是 2 2 1 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 √适用 □不适用公司召开六届十四次、六届十五次及六届十六次董事会期间，公司董事贾明魁先生因其他公务未能出席。年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用√不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 √适用 □不适用希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务报告出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，公司监事会发表意见认为：审计报告客观、真实地反映了公司的实际情况，揭示了公司的经营风险和财务风险。监事会希望董事会和管理层引起高度重视，认真尽职履责，严格执行法律法规及公司的相关规定，积极采取有效措施，尽快消除强调事项造成的不利影响。 38 / 141 2016 年年度报告六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 √适用 □不适用公司控股股东严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定，履行出资人的权利和义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开”，具有独立完整的业务和自主经营能力。存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用 □不适用因河南省煤炭企业整合及省管企业战略重组等原因，造成公司直接控股股东义煤公司及间接控股股东河南能源与公司形成新的同业竞争情况，河南能源和义煤公司分别按照《上市公司监管指引第 4 号—上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的要求做出承诺。详见 2014 年 5 月 28 日披露的《河南大有能源股份有限公司间接控股股东河南能源化工集团有限公司规范承诺事项的公告》和 2014 年 6 月 17 日披露的《河南大有能源股份有限公司 2014 年度第一临时股东大会决议公告》。七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用报告期内，公司认真贯彻和实施高级管理人员绩效考评及年度目标责任考核机制。公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会的考核及奖惩，高级管理人员的收入与经营目标挂钩，结合年度考核结果兑现薪酬和奖励。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 √适用 □不适用根据公司非财务报告内部控制缺陷认定标准，本年度公司存在非财务报告内部控制重大缺陷 1 项。具体为：因青海省政府实行“一个矿区一个开发主体”的资源整合政策，2013 年 5 月，公司全资子公司天峻义海将聚乎更采矿权零价格转让给了木里煤业集团，该重大事项未履行公司决策程序，亦未信息披露。九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，审计了公司 2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，并出具了《内部控制审计报告》。报告具体内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用√不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 39 / 141 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用河南大有能源股份有限公司全体股东：我们审计了后附的河南大有能源股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。四、强调事项我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、2 所述，2015 年 10 月 15 日，大有能源收到中国证券监督委员会（以下简称中国证监会）《行政处罚事先告知书》（处罚字【2015】 80 号），认定大有能源在 2012 年非公开发行股票期间涉嫌欺诈发行以及未按规定披露“2013 年 1 月 1 日起，天峻义海已不能独立对外销售煤炭”事项。中国证监会拟对公司及相关人员进行相应行政处罚。公司已申请于 2015 年 11 月 27 日召开了听证会，截止报告日，中国证监会尚未出具正式处罚通知书。如公司因该立案调查事项被中国证监会最终认定存在重大信息披露违法行为，公司股票将被实施退市风险警示，并暂停上市。本段内容不影响已发表的审计意见。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：徐伟中国西安市中国注册会计师：赵琰二○一七年三月二十四日二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 河南大有能源股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产： 40 / 141 2016 年年度报告货币资金 1,880,027,405.05 1,809,850,744.62 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 906,419,367.90 606,980,140.46 应收账款 1,042,456,805.66 1,294,328,862.18 预付款项 39,664,713.96 62,579,486.57 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 14,369,113.33 17,088,495.80 其他应收款 139,920,249.25 138,343,536.03 买入返售金融资产存货 421,612,159.03 755,313,374.45 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 153,901,298.60 259,346,788.97 流动资产合计 4,598,371,112.78 4,943,831,429.08 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 122,397,345.00 343,825,180.57 投资性房地产 41,997,249.04 44,686,182.20 固定资产 7,212,361,745.01 5,118,312,527.61 在建工程 853,383,793.28 3,425,185,937.58 工程物资 15,651,752.17 15,651,752.17 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,264,827,533.71 1,299,473,731.86 开发支出商誉长期待摊费用 2,964,267.47 3,197,670.83 递延所得税资产 380,497,113.07 299,125,828.43 其他非流动资产 75,362,594.12 80,749,831.45 非流动资产合计 9,969,443,392.87 10,630,208,642.70 资产总计 14,567,814,505.65 15,574,040,071.78 流动负债：短期借款 2,251,000,000.00 1,726,800,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金 41 / 141 2016 年年度报告以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 187,110,000.00 428,130,000.00 应付账款 1,759,315,131.02 1,689,543,847.52 预收款项 144,095,407.51 46,423,785.32 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 711,764,672.45 250,307,354.78 应交税费 183,268,136.28 38,721,629.81 应付利息 60,244,315.58 51,287,638.34 应付股利 12,423,390.32 12,423,390.32 其他应付款 688,848,272.76 645,969,652.15 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 986,000,000.00 178,000,000.00 其他流动负债 10,461,865.34 9,218,289.34 流动负债合计 6,994,531,191.26 5,076,825,587.58 非流动负债：长期借款 342,000,000.00 1,280,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 564,562,249.43 564,616,569.47 预计负债递延收益递延所得税负债 12,160,729.59 15,902,492.54 其他非流动负债 13,582,356.85 13,953,577.56 非流动负债合计 932,305,335.87 1,874,472,639.57 负债合计 7,926,836,527.13 6,951,298,227.15 所有者权益股本 2,390,812,402.00 2,390,812,402.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 328,547,494.17 328,547,494.17 减：库存股其他综合收益专项储备 97,198,979.75 11,451,287.04 盈余公积 521,991,829.64 521,991,829.64 一般风险准备未分配利润 3,275,984,933.24 5,238,616,261.06 42 / 141 2016 年年度报告归属于母公司所有者权益合计 6,614,535,638.80 8,491,419,273.91 少数股东权益 26,442,339.72 131,322,570.72 所有者权益合计 6,640,977,978.52 8,622,741,844.63 负债和所有者权益总计 14,567,814,505.65 15,574,040,071.78 法定代表人：贺治强主管会计工作负责人：张五星会计机构负责人：张五星母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:河南大有能源股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,607,288,039.57 1,426,773,381.11 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 699,621,826.41 598,218,081.85 应收账款 1,064,186,818.53 1,306,107,033.61 预付款项 31,314,169.44 33,765,192.55 应收利息应收股利 74,369,113.33 17,088,495.80 其他应收款 3,746,361,257.36 3,259,606,754.51 存货 122,923,241.84 156,521,077.60 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 409,398,828.93 509,376,185.04 流动资产合计 7,755,463,295.41 7,307,456,202.07 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 6,024,384,786.63 6,225,802,622.20 投资性房地产固定资产 4,046,540,879.92 3,747,210,122.47 在建工程 448,294,655.48 438,403,611.88 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 3,165,264,996.04 3,285,539,343.15 开发支出商誉长期待摊费用 2,530,989.95 2,746,393.31 递延所得税资产 260,761,890.33 182,007,677.68 其他非流动资产非流动资产合计 13,947,778,198.35 13,881,709,770.69 资产总计 21,703,241,493.76 21,189,165,972.76 43 / 141 2016 年年度报告流动负债：短期借款 2,251,000,000.00 1,650,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 131,120,000.00 171,690,000.00 应付账款 1,164,804,925.24 1,126,514,878.05 预收款项 139,515,349.86 43,216,540.52 应付职工薪酬 374,978,906.62 97,426,960.89 应交税费 71,185,057.10 17,289,614.93 应付利息 5,025,937.50 应付股利其他应付款 4,485,341,254.49 4,026,391,685.95 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 986,000,000.00 178,000,000.00 其他流动负债 8,002,988.48 7,186,517.98 流动负债合计 9,616,974,419.29 7,317,716,198.32 非流动负债：长期借款 342,000,000.00 1,280,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 464,588,298.24 464,642,618.28 预计负债递延收益递延所得税负债 959,939,972.78 888,682,025.80 其他非流动负债非流动负债合计 1,766,528,271.02 2,633,324,644.08 负债合计 11,383,502,690.31 9,951,040,842.40 所有者权益：股本 2,390,812,402.00 2,390,812,402.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 8,811,997,742.61 8,811,997,742.61 减：库存股其他综合收益专项储备 75,143,624.66 6,129,479.15 盈余公积 215,114,099.47 215,114,099.47 未分配利润 -1,173,329,065.29 -185,928,592.87 所有者权益合计 10,319,738,803.45 11,238,125,130.36 负债和所有者权益总计 21,703,241,493.76 21,189,165,972.76 法定代表人：贺治强主管会计工作负责人：张五星会计机构负责人：张五星 44 / 141 2016 年年度报告合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 5,181,052,960.45 4,624,303,998.30 其中：营业收入 5,181,052,960.45 4,624,303,998.30 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 6,889,491,497.20 5,797,572,166.67 其中：营业成本 4,842,825,767.96 4,486,345,269.60 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 179,612,567.41 118,249,498.45 销售费用 161,765,802.64 189,140,383.56 管理费用 731,593,739.08 783,493,182.27 财务费用 175,450,813.02 32,957,112.56 资产减值损失 798,242,807.09 187,386,720.23 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -121,272,702.85 -60,515,874.14 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -121,272,702.85 -60,515,874.14 汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,829,711,239.60 -1,233,784,042.51 加：营业外收入 11,024,997.70 3,371,791.87 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 297,790,661.67 224,705,689.65 其中：非流动资产处置损失 3,695.38 10,695,915.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,116,476,903.57 -1,455,117,940.29 减：所得税费用 -49,867,915.37 -4,193,410.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,066,608,988.20 -1,450,924,529.93 归属于母公司所有者的净利润 -1,962,631,327.82 -1,288,326,036.81 少数股东损益 -103,977,660.38 -162,598,493.12 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 45 / 141 2016 年年度报告 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -2,066,608,988.20 -1,450,924,529.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,962,631,327.82 -1,288,326,036.81 归属于少数股东的综合收益总额 -103,977,660.38 -162,598,493.12 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.82 -0.54 （二）稀释每股收益(元/股) -0.82 -0.54 法定代表人：贺治强主管会计工作负责人：张五星会计机构负责人：张五星母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 3,363,674,946.85 3,528,497,553.93 减：营业成本 2,907,035,908.19 3,396,495,365.35 税金及附加 70,861,220.61 74,820,560.76 销售费用 106,528,756.70 119,921,403.96 管理费用 560,705,975.33 811,313,358.62 财务费用 -45,763,196.09 -21,895,135.08 资产减值损失 426,605,096.02 121,742,955.33 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -39,346,241.84 -38,642,836.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -121,272,702.85 -60,515,874.14 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -701,645,055.75 -1,012,543,791.45 加：营业外收入 4,924,569.85 3,981,637.73 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 294,348,377.86 203,244,318.64 其中：非流动资产处置损失 3,695.38 10,695,915.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -991,068,863.76 -1,211,806,472.36 减：所得税费用 -3,668,391.34 -73,238,110.92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -987,400,472.42 -1,138,568,361.44 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 46 / 141 2016 年年度报告 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -987,400,472.42 -1,138,568,361.44 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：贺治强主管会计工作负责人：张五星会计机构负责人：张五星合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 4,089,451,334.71 6,273,871,370.87 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,667,433,501.30 306,381,687.35 经营活动现金流入小计 5,756,884,836.01 6,580,253,058.22 购买商品、接受劳务支付的现金 583,975,240.47 2,743,351,386.56 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 2,135,029,963.44 2,400,297,305.15 支付的各项税费 731,722,316.16 645,086,859.86 支付其他与经营活动有关的现金 2,045,491,736.64 923,664,889.86 经营活动现金流出小计 5,496,219,256.71 6,712,400,441.43 经营活动产生的现金流量净额 260,665,579.30 -132,147,383.21 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,438,123.43 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 47 / 141 2016 年年度报告投资活动现金流入小计 1,438,123.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 62,800,910.18 1,131,906,818.32 的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 62,800,910.18 1,131,906,818.32 投资活动产生的现金流量净额 -62,800,910.18 -1,130,468,694.89 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 2,299,000,000.00 2,963,200,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 134,102,898.06 147,626,732.11 筹资活动现金流入小计 2,433,102,898.06 3,110,826,732.11 偿还债务支付的现金 1,735,800,000.00 1,603,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 145,235,371.20 230,140,377.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 2,163,275.66 支付其他与筹资活动有关的现金 492,755,535.55 筹资活动现金流出小计 2,373,790,906.75 1,833,540,377.35 筹资活动产生的现金流量净额 59,311,991.31 1,277,286,354.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 257,176,660.43 14,670,276.66 加：期初现金及现金等价物余额 1,517,850,744.62 1,503,180,467.96 六、期末现金及现金等价物余额 1,775,027,405.05 1,517,850,744.62 法定代表人：贺治强主管会计工作负责人：张五星会计机构负责人：张五星母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,897,451,987.78 4,627,374,530.45 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,036,383,581.15 177,334,553.29 经营活动现金流入小计 3,933,835,568.93 4,804,709,083.74 购买商品、接受劳务支付的现金 177,778,885.50 2,060,503,964.79 支付给职工以及为职工支付的现金 1,649,640,440.77 1,955,894,669.86 支付的各项税费 454,134,237.97 423,467,461.39 支付其他与经营活动有关的现金 1,601,651,072.23 142,670,115.03 经营活动现金流出小计 3,883,204,636.47 4,582,536,211.07 经营活动产生的现金流量净额 50,630,932.46 222,172,872.67 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 230,000,000.00 9,059,759.07 取得投资收益收到的现金 21,926,461.01 2,303,643.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 48 / 141 2016 年年度报告处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 241,634,818.69 投资活动现金流入小计 251,926,461.01 252,998,220.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,140,876.60 502,033,107.84 的现金投资支付的现金 250,010,000.00 134,470,525.64 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 1,275,073,172.55 投资活动现金流出小计 252,150,876.60 1,911,576,806.03 投资活动产生的现金流量净额 -224,415.59 -1,658,578,585.07 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 2,299,000,000.00 2,750,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 134,102,898.06 106,350,000.00 筹资活动现金流入小计 2,433,102,898.06 2,856,350,000.00 偿还债务支付的现金 1,659,000,000.00 1,177,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 145,471,061.20 189,041,863.47 支付其他与筹资活动有关的现金 490,523,695.27 筹资活动现金流出小计 2,294,994,756.47 1,366,041,863.47 筹资活动产生的现金流量净额 138,108,141.59 1,490,308,136.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 188,514,658.46 53,902,424.13 加：期初现金及现金等价物余额 1,343,773,381.11 1,289,870,956.98 六、期末现金及现金等价物余额 1,532,288,039.57 1,343,773,381.11 法定代表人：贺治强主管会计工作负责人：张五星会计机构负责人：张五星 49 / 141 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权其一项目减少数股东所有者权益工具他般：权益益合计综风未分配股本优永资本公积库专项储备盈余公积其合险利润先续存他收准股债股益备 5,238,6 131,322,5 8,622,741 一、上年期末余额 2,390,812,402.00 328,547,494.17 11,451,287.04 521,991,829.64 16,261. 70.72 ,844.63 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 5,238,6 131,322,5 8,622,741 二、本年期初余额 2,390,812,402.00 328,547,494.17 11,451,287.04 521,991,829.64 16,261. 70.72 ,844.63 -1,962, 三、本期增减变动金额（减少 -104,880, -1,981,76 85,747,692.71 631,327 以“－”号填列） 231.00 3,866.11 .82 -1,962, -103,977, -2,066,60 （一）综合收益总额 631,327 660.38 8,988.20 .82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 50 / 141 2016 年年度报告 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -902,570. 84,845,12 （五）专项储备 85,747,692.71 62 2.09 22,321,79 454,735,5 1．本期提取 432,413,801.04 0.65 91.69 23,224,36 369,890,4 2．本期使用 346,666,108.33 1.27 69.60 （六）其他 3,275,9 26,442,33 6,640,977 四、本期期末余额 2,390,812,402.00 328,547,494.17 97,198,979.75 521,991,829.64 84,933. 9.72 ,978.52 上期归属于母公司所有者权益其他权项目少数股东所有者权益工具减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优永资本公积其股合收益备积险准备利润先续他股债 6,562,8 47,463, 521,991 293,312,9 10,144,93 一、上年期末余额 2,390,812,402.00 328,547,494.17 04,483. 093.35 ,829.64 82.30 2,285.36 加：会计政策变更前期差错更正 51 / 141 2016 年年度报告同一控制下企业合并其他 6,562,8 47,463, 521,991 293,312,9 10,144,93 二、本年期初余额 2,390,812,402.00 328,547,494.17 04,483. 093.35 ,829.64 82.30 2,285.36 -1,324, 三、本期增减变动金额（减 -36,011 -161,990, -1,522,19 188,222 少以“－”号填列） ,806.31 411.58 0,440.73 .84 -1,288, -162,598, -1,450,92 （一）综合收益总额 326,036 493.12 4,529.93 .81 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -35,862 -987,275. -36,849,4 （三）利润分配 ,186.03 66 61.69 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -35,862 -987,275. -36,849,4 分配 ,186.03 66 61.69 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -36,011 1,595,357 -34,416,4 （五）专项储备 ,806.31 .20 49.11 52 / 141 2016 年年度报告 460,880 18,525,42 479,405,4 1．本期提取 ,028.79 4.42 53.21 496,891 16,930,06 513,821,9 2．本期使用 ,835.10 7.22 02.32 （六）其他 5,238,6 11,451, 521,991 131,322,5 8,622,741 四、本期期末余额 2,390,812,402.00 328,547,494.17 16,261. 287.04 ,829.64 70.72 ,844.63 法定代表人：贺治强主管会计工作负责人：张五星会计机构负责人：张五星母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计 2,390,812 8,811,997 6,129,479 215,114, -185,928 11,238,12 一、上年期末余额 ,402.00 ,742.61 .15 099.47 ,592.87 5,130.36 加：会计政策变更前期差错更正其他 2,390,812 8,811,997 6,129,479 215,114, -185,928 11,238,12 二、本年期初余额 ,402.00 ,742.61 .15 099.47 ,592.87 5,130.36 三、本期增减变动金额（减 69,014,14 -987,400 -918,386, 少以“－”号填列） 5.51 ,472.42 326.91 -987,400 -987,400, （一）综合收益总额 ,472.42 472.42 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 53 / 141 2016 年年度报告（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 69,014,14 69,014,14 （五）专项储备 5.51 5.51 314,675,9 314,675,9 1．本期提取 53.94 53.94 245,661,8 245,661,8 2．本期使用 08.43 08.43 （六）其他 -1,173,3 2,390,812 8,811,997 75,143,62 215,114, 10,319,73 四、本期期末余额 29,065.2 ,402.00 ,742.61 4.66 099.47 8,803.45 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计 2,390,812 8,811,997 10,685,52 215,114, 988,501, 12,417,11 一、上年期末余额 ,402.00 ,742.61 2.48 099.47 954.60 1,721.16 加：会计政策变更前期差错更正其他 2,390,812 8,811,997 10,685,52 215,114, 988,501, 12,417,11 二、本年期初余额 ,402.00 ,742.61 2.48 099.47 954.60 1,721.16 三、本期增减变动金额（减 -4,556,04 -1,174,4 -1,178,98 少以“－”号填列） 3.33 30,547.4 6,590.80 54 / 141 2016 年年度报告 -1,138,5 -1,138,56 （一）综合收益总额 68,361.4 8,361.44 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -35,862, -35,862,1 （三）利润分配 186.03 86.03 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -35,862, -35,862,1 配 186.03 86.03 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -4,556,04 -4,556,04 （五）专项储备 3.33 3.33 340,633,1 340,633,1 1．本期提取 73.40 73.40 345,189,2 345,189,2 2．本期使用 16.73 16.73 （六）其他 2,390,812 8,811,997 6,129,479 215,114, -185,928 11,238,12 四、本期期末余额 ,402.00 ,742.61 .15 099.47 ,592.87 5,130.36 法定代表人：贺治强主管会计工作负责人：张五星会计机构负责人：张五星 55 / 141 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 1．历史沿革河南大有能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称“欣网视讯”），成立于 1998 年 1 月 15 日，2010 年度欣网视讯实施重大资产重组。根据欣网视讯与义马煤业集团股份有限公司（以下简称：“义煤集团” 或“义煤股份”）签署的《非公开发行股份购买资产协议》，欣网视讯拟向义煤集团增发新股的方式购买义煤集团煤炭业务资产，包括煤炭类及与煤炭业务相关的资产及煤炭类下属子公司的股权。 2010 年 12 月 6 日重组交易经中国证券监督管理委员会《关于核准南京欣网视讯科技股份有限公司重大资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2010]1752 号）“核准欣网视讯本次重大资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发行 706,182,963 股股份购买相关资产”及《关于核准义马煤业集团股份有限公司公告南京欣网视讯科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2010]1753 号）文件审核通过。 2011 年 1 月 27 日，欣网视讯收到河南省工商行政管理局核发的营业执照，欣网视讯变更为“河南大有能源股份有限公司”，注册地址变更为“河南省义马市千秋路 6 号”，完成了公司名称与注册地址的变更工作。 2011 年 2 月 24 日，经上海证券交易所批准，公司证券简称变更为“大有能源”。2011 年 9 月 29 日，大有能源在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股份的过户登记手续，完成了向义煤集团发行 706,182,963 股股份的过户登记手续。 2012 年公司通过非公开发行股票购买资产的方式收购义煤集团下属铁生沟煤业 100%股权、阳光矿业 100%股权、大黄山煤矿 49%股权以及义海能源持有的天峻义海 100%股权，2012 年 8 月 23 日取得中国证券监督管理委员会(证监许可[2012]1120 号)《关于核准河南大有能源股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行不超过 361,756,238 股新股；发行价格每股 20.84 元，发行后公司股本变更为 1,195,406,201.00 元。 2012 年 11 月 7 日，本公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了非公开发行股份的股权登记相关事宜。 2012 年 11 月 26 日，本公司办理完毕变更注册资本的工商登记手续，取得了河南省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，变更后的注册资本为 1,195,406,201.00 元。 2013 年公司以 1,195,406,201 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后股本总额 2,390,812,402 股。公司住所：河南省义马市千秋路 6 号企业法定代表人：贺治强注册资本：人民币 239081.240200 万元实收资本：人民币 239081.240200 万元公司类型：其他股份有限公司(上市) 2．主要经营活动原煤开采（限分支机构凭有效许可证经营）；煤炭批发经营；对煤炭行业的投资；煤炭洗选加工（限分支机构经营）；自有铁路专用线煤炭运输；国内贸易；对外贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；技术服务、咨询服务；取水、供水、供暖（限分支机构经营）；设备、房屋租赁。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）。 3．财务报告的批准报出日本财务报表经公司董事会于 2017 年 3 月 23 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计 11 家，较上年增加 1 家，为本公司本期新设全资子公司河南崤函电力供应有限责任公司。本公司设立河南崤函电力供应有限责任公司主要原因为抢抓国家电力改革新机遇，大力推进本单位电力产业发展，培育新的利 56 / 141 2016 年年度报告润增长点。该公司于 2016 年 11 月 17 日注册，目前仅完成出资程序，实际业务尚未开展，对合并财务报表不产生影响。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1．同一控制下企业合并的会计处理方法参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 57 / 141 2016 年年度报告 2.合并财务报表的会计处理合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。 3．非同一控制下企业合并的会计处理方法参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 58 / 141 2016 年年度报告量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1．合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 2．合并财务报表编制的方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 59 / 141 2016 年年度报告和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 1．合营安排分类合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2．共同经营会计处理方法当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 3．当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资。 60 / 141 2016 年年度报告 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1．外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2．外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1．金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2．金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 61 / 141 2016 年年度报告包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。（2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。（3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。（4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 62 / 141 2016 年年度报告其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3．金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（2）可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4．金融资产转移的确认依据和计量方法 63 / 141 2016 年年度报告满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5．金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。（2）其他金融负债 64 / 141 2016 年年度报告与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 6．金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 8．权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标一般以“金额 1000 万元以上的款项”等为标准。准单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项金额重大并单项计提坏账准备确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试的计提方法后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄分析法组合按账龄计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 65 / 141 2016 年年度报告账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 20 2－3 年 40 3 年以上 3－4 年 60 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生减值的坏账准备的计提方法结合现时情况分析法确定坏账计提的比例 12. 存货 √适用 □不适用 1．存货的类别存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、原材料、备品备件和低值易耗品等。 2．发出存货的计价方法（1）原材料计价方法：原材料按计划成本计价，发出时按期结转材料成本差异；（2）产成品发出采用累计加权平均法计价；（3）低值易耗品摊销：采用一次摊销法。 3．确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。 4．存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 66 / 141 2016 年年度报告长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1．投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 67 / 141 2016 年年度报告除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 2．后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。（1）成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。（2）权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 68 / 141 2016 年年度报告业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。（3）收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。（4）处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 69 / 141 2016 年年度报告会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法 1．投资性房地产的计量模式本公司投资性房地产包括：出租的建筑物。本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。 2．采用成本模式的折旧或摊销方法本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，其折旧政策与固定资产部分相同。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 1．固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、井巷建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他等。 2．固定资产的初始计量及后续计量 70 / 141 2016 年年度报告固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。企业使用提取的安全费、维简费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 15-30 年 3 3.23-6.47 井巷建筑物年限平均法 15-30 年 3 3.23-6.47 机器设备年限平均法 3-15 年 3 6.47-32.33 运输设备年限平均法 10 年 3 9.70 电子设备年限平均法 5-10 年 3 9.70-19.40 其他设备年限平均法 5-10 年 3 9.70-19.40 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 71 / 141 2016 年年度报告（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试 1．无形资产包括土地使用权、采矿权等，按成本进行初始计量。 2．本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．无形资产使用寿命的估计方法 1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 72 / 141 2016 年年度报告每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 4．无形资产价值摊销方法使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销年限按以下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限； B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限； C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者； D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 5．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用 □不适用本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 73 / 141 2016 年年度报告长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 □适用 √不适用 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1．收入确认原则（1）销售商品 74 / 141 2016 年年度报告销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。（3）让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2．收入确认的具体方法公司主要销售煤炭产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： ①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1．暂时性差异暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 2．递延所得税资产的确认依据对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。 75 / 141 2016 年年度报告同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3．递延所得税负债的确认依据对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初始确认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 4．递延所得税资产的减值在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 5．所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以 76 / 141 2016 年年度报告确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 2．坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 3．非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 4．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 5．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 6．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 77 / 141 2016 年年度报告同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率销售煤炭、动产租赁 17%、供水供增值税销售货物或提供应税劳务暖 13%、按运输收入的 11% 消费税营业税应纳税营业额租赁、服务收入的 5%计缴按实际缴纳流转税额的 5%或 7％计城市维护建设税应缴流转税税额缴企业所得税应纳税所得额 25%、15% 教育费附加应缴流转税税额按实际缴纳流转税额的 3％缴纳地方教育费附加应缴流转税税额按实际缴纳流转税额的 2%缴纳资源税销售收入按销售收入的 2%缴纳从价计征的，按房产原值一次减除房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%或 12% 的，按租金收入的 12%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率天峻义海能源煤炭经营有限公司 15% 2. 税收优惠 √适用 □不适用本公司子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司（以下简称天峻义海）符合《西部地区鼓励类产业目录》第三项“煤炭”第二条 120 万吨/年及以上高产高效煤矿（含矿井、露天），根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58 号），天峻义海享有 15%的所得税优惠政策，2016 年天峻义海享受的上述西部大开发优惠政策，已在天峻县国家税务局备案。 3. 其他 □适用 √不适用 78 / 141 2016 年年度报告七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 1,847,986.42 1,461,731.64 银行存款 1,773,179,418.63 1,516,389,012.98 其他货币资金 105,000,000.00 292,000,000.00 合计 1,880,027,405.05 1,809,850,744.62 其中：存放在境外的款项总额其他说明 1、其他货币资金中银行承兑汇票保证金 105,000,000.00 元，使用受限；2、公司期末在河南能源化工集团公司财务公司存款余额为 1,136,631,450.97 元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 906,419,367.90 606,980,140.46 商业承兑票据合计 906,419,367.90 606,980,140.46 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 404,882,946.81 商业承兑票据合计 404,882,946.81 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 541,753,119.44 商业承兑票据合计 541,753,119.44 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 79 / 141 2016 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重 56,529 56,52 56,529 56,529 大并单独计 ,409.1 3.80 9,409 100.00 ,409.1 3.48 ,409.1 100.00 提坏账准备 9 .19 9 的应收账款按信用风险 1,431 389,2 1,042, 1,562, 270,20 特征组合计 ,691, 1,292,773, 96.11 34,56 27.19 456,80 979,16 96.19 5,227. 17.29 提坏账准备 366.3 934.36 0.65 5.66 2.09 的应收账款 1 单项金额不重大但单独 1,343 1,343, 5,300, 3,745, 1,554,927. 计提坏账准 0.09 ,586. 100.00 0.33 70.66 586.40 154.55 226.73 备的应收账款 1,489, 447,1 1,042, 1,624, 330,47 1,294, 合计 564,36 / 07,55 / 456,80 808,72 / 9,863. / 328,86 1.90 6.24 5.66 5.83 65 2.18 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款计提比（按单位）应收账款坏账准备计提理由例义马锦江能源综合利用有限公长期无法收 36,529,409.19 36,529,409.19 100.00 司回长期无法收三门峡惠能热电有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 回合计 56,529,409.19 56,529,409.19 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 437,502,766.95 21,875,138.35 5.00 1 年以内小计 437,502,766.95 21,875,138.35 5.00 1至2年 575,077,344.83 115,015,468.97 20.00 2至3年 257,077,107.09 102,830,842.84 40.00 3 年以上 80 / 141 2016 年年度报告 3至4年 25,566,583.30 15,339,949.98 60.00 4至5年 11,472,018.16 9,177,614.53 80.00 5 年以上 124,995,545.98 124,995,545.98 100.00 合计 1,431,691,366.31 389,234,560.65 确定该组合依据的说明：按信用风险特征进行确定。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 116,627,692.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款期款项性末余额坏账准备单位名称期末余额账龄质合计数期末余额的比例 (%) 万基控股集团有限公司煤款 300,996,394.43 1-2 年 20.21 60,199,278.89 义马煤业综能新能源有限责任 4 年以煤款 269,229,979.95 18.07 88,277,271.84 公司内材料款及 3 年以义煤集团新义矿业有限公司 153,069,912.18 10.28 27,257,613.72 电费内 1 年以万基控股集团贸易有限公司煤款 105,590,260.21 7.09 5,279,513.01 内义马环保电力有限公司煤款 53,993,359.14 2-3 年 3.62 21,597,343.66 合计 882,879,905.91 59.27 202,611,021.12 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 81 / 141 2016 年年度报告期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 32,649,207.16 82.31 49,266,116.23 78.73 1至2年 923,067.50 2.33 1,090,558.97 1.74 2至3年 666,123.84 1.68 6,874,629.97 10.98 3 年以上 5,426,315.46 13.68 5,348,181.40 8.55 合计 39,664,713.96 100.00 62,579,486.57 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：未结算的债权单位债务单位期末余额账龄原因河南大有能源股份有限公河南省煤炭物资经 3 年以退换货未 1,449,374.31 司营公司上处理完毕天峻义海能源煤炭经营有义马广宇工程设计 3 年以 1,380,000.00 未结算限公司咨询有限责任公司上河南省永联民爆器义马煤业集团孟津煤矿有材股份有限公司洛 713,657.04 1-2 年未结算限责任公司阳市分公司河南大有能源股份有限公山东经济贸易公司 3 年以退换货未 605,946.02 司淄博办事处上处理完毕义煤集团宜阳义络煤业有中信重工机械股份退换货未 500,000.00 2-3 年限责任公司有限公司处理完毕合计 4,648,977.37 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用与本公司关单位名称金额账龄未结算原因系洛阳高迈机电设备有限公司非关联方 6,790,153.85 1 年以内预付煤款郑州铁路局洛阳车务段渑池站非关联方 6,284,277.51 1 年以内预付运费郑州铁路局洛阳车务段义马站非关联方 6,084,172.27 1 年以内预付运费郑州铁路局洛阳车务段宜阳站非关联方 4,958,015.84 1 年以内预付运费郑州铁路局洛阳车务段南岗站非关联方 4,096,481.29 1 年以内预付运费合计 28,213,100.76 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 82 / 141 2016 年年度报告 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额新疆大黄山豫新煤业有限公司 14,369,113.33 17,088,495.80 合计 14,369,113.33 17,088,495.80 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： √适用□不适用单位：元币种：人民币是否发生减值项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因及其判断依据新疆大黄山豫新煤业有限公司 14,369,113.33 4-5年对方资金紧张否合计 14,369,113.33 / / / 其他说明： √适用 □不适用该部分应收股利未发生减值，对方承诺还款，本年在持续还款中。 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 70,054,562 24. 54,004,562 77. 16,050,000 70,054,562 26. 54,004,562 77. 16,050,000 账准备的其他 .12 61 .12 09 .00 .12 13 .12 09 .00 应收款按信用风险特征组合计提坏 183,459,40 64. 72,805,213 39. 110,654,19 161,504,72 60. 60,129,997 37. 101,374,73 账准备的其他 7.98 44 .85 68 4.13 8.16 25 .79 23 0.37 应收款单项金额不重大但单独计提 31,163,209 10. 17,947,154 57. 13,216,055 36,511,057 13. 15,592,252 42. 20,918,805 坏账准备的其 .58 95 .46 59 .12 .66 62 .00 71 .66 他应收款 83 / 141 2016 年年度报告 284,677,17 144,756,93 139,920,24 268,070,34 129,726,81 138,343,53 合计 / / / / 9.68 0.43 9.25 7.94 1.91 6.03 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款计提比其他应收款坏账准备计提理由（按单位）例义马跃进新型建材有限责任公该单位已注销 12,554,562.12 12,554,562.12 100.00 司见本节“七、合并财张恺 57,500,000.00 41,450,000.00 72.09 务报表项目注释：十六、8 其他（5）” 合计 70,054,562.12 54,004,562.12 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 74,046,898.93 3,702,316.89 5.00 1 年以内小计 74,046,898.93 3,702,316.89 5.00 1至2年 24,532,025.62 4,906,405.12 20.00 2至3年 7,333,605.45 2,933,442.18 40.00 3 年以上 3至4年 35,662,763.84 21,397,658.31 60.00 4至5年 10,093,613.97 8,074,891.18 80.00 5 年以上 31,790,500.17 31,790,500.17 100.00 合计 183,459,407.98 72,805,213.85 确定该组合依据的说明：按信用风险特征进行确定。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 15,030,118.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 84 / 141 2016 年年度报告其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 33,249,003.07 12,911,911.35 质保金 6,937,633.70 8,685,751.50 往来款 183,245,439.80 151,336,640.54 其他 61,245,103.11 95,136,044.55 合计 284,677,179.68 268,070,347.94 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额比例(%) 见本节 “七、合并财务报表张恺 57,500,000.00 1-2 年 20.20 41,450,000.00 项目注释：十六、8 其他（5）” 青海省矿业集团天峻煤往来款 30,842,558.08 3-4 年 10.83 23,430,749.16 业开发有限公司义煤集团新义矿业有限往来款 11,285,013.04 3 年以内 3.96 7,310,886.55 公司三门峡聚盈工贸有限责往来款 11,074,445.14 4 年以内 3.89 3,516,421.45 任公司青海木里能源有限公司往来款 6,561,800.00 1-2 年 2.30 1,312,360.00 合计 / 117,263,816.26 / 41.18 77,020,417.16 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 85 / 141 2016 年年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 56,293,840.57 - 56,293,840.57 57,907,201.95 57,907,201.95 在产品 374,403,797.2 362,014,700.6 751,980,479.4 库存商品 12,389,096.67 58,768,799.49 693,211,680.00 9 2 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产委托加工 3,303,617.84 - 3,303,617.84 3,816,228.10 3,816,228.10 物资其他 378,264.40 378,264.40 434,001,255.7 421,612,159.0 814,082,173.9 合计 12,389,096.67 58,768,799.49 755,313,374.45 0 3 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其期末余额计提转回或转销其他他原材料在产品 58,768,799.4 58,512,413.5 104,892,116.3 12,389,096.67 库存商品 9 4 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 58,768,799.4 58,512,413.5 104,892,116.3 12,389,096.67 9 4 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 86 / 141 2016 年年度报告 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预交所得税 24,830.98 77,413,450.86 待抵扣增值税进项税 150,924,672.71 181,933,338.11 待认证增值税进项税 2,951,794.91 合计 153,901,298.60 259,346,788.97 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币被投资期初本期增减变动期末减值准备 87 / 141 2016 年年度报告单位余额其余额期末余额追减权益法其他他宣告发加少下确认综合权放现金计提减值其投投的投资收益益股利或准备他资资损益调整变利润动一、合营企业小计二、联营企业新疆大黄山豫 -121,2 343,825 100,155, 122,397, 100,155, 新煤业 72,702 有限公 ,180.57 132.72 345.00 132.72 .85 司 -121,2 343,825 100,155, 122,397, 100,155, 小计 72,702 ,180.57 132.72 345.00 132.72 .85 -121,2 343,825 100,155, 122,397, 100,155, 合计 72,702 ,180.57 132.72 345.00 132.72 .85 其他说明注：本公司和新疆百花村股份有限公司（以下简称“百花村股份”）分别持有新疆大黄山豫新煤业有限公司（以下简称“豫新煤业”）49%和 51%股权。百花村股份委托北京大正海地人资产评估有限公司（以下简称“评估机构”）对其持有的豫新煤业部分股东权益进行资产评估，评估机构采用资产基础法和收益法进行了评定估算，最终采用资产基础法的结果作为评估报告的最终结论，至 2015 年 12 月 31 日（以下简称“评估基准日”），豫新煤业全部股东权益的评估结果为 24,979.05 万元。本公司参考该评估结果应享有豫新煤业的股东权益为 12,239.73 万元。2016 年 7 月 31 日，百花村股份以评估基准日的股权价值作为交割价与重组方进行了资产置换。本期公司按初始确认的公允价值对豫新煤业财务报表调整后，豫新煤业期末净资产账面价值 45,418.87 万元，其中本公司按股权比例享有 22,255.25 万元。综上，本公司对豫新煤业长期股权投资存在减值迹象。鉴于评估基准日后至 2016 年末煤炭采掘企业重置成本未发生较大波动，本公司参考豫新煤业评估基准日的全部股东权益市场价值，确认长期股权投资减值准备 10,015.52 万元。 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 55,441,921.34 55,441,921.34 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 88 / 141 2016 年年度报告 4.期末余额 55,441,921.34 55,441,921.34 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 10,755,739.14 10,755,739.14 2.本期增加金额 2,688,933.16 2,688,933.16 （1）计提或摊销 2,688,933.16 2,688,933.16 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 13,444,672.30 13,444,672.30 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 41,997,249.04 41,997,249.04 2.期初账面价值 44,686,182.20 44,686,182.20 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币房屋及建筑项目井巷建筑物机器设备运输工具办公设备其他合计物一、账面原值： 1.期初 2,824,350, 3,460,186, 6,065,922, 430,968,4 99,384,91 16,743,0 12,897,555, 余额 128.20 911.71 022.56 21.73 4.99 93.56 492.75 2.本期 253,653,61 1,962,867, 996,141,97 99,396,16 4,977,230 3,317,041,8 5,732.10 增加金额 7.31 118.97 5.90 9.81 .40 44.49 （1） 1,533,643. 168,149,82 3,518,307 4,000,724 177,208,236 - 5,732.10 购置 00 9.39 .35 .36 .20 （2） 252,119,97 1,963,436, 827,992,14 95,877,86 976,506.0 3,140,402,6 在建工程转 - 4.31 189.97 6.51 2.46 4 79.29 入（3）企业合并增加 -569,071.0 其他 - - - - - -569,071.00 3. 本 - - 31,054,770 - 12,651.50 - 31,067,421. 89 / 141 2016 年年度报告期减少金额 .16 （1） 31,054,770 31,054,770. - - - - - 处置或报废 .16 其他 - - - - 12,651.50 - 12,651.50 4.期末 3,078,003, 5,423,054, 7,031,009, 530,364,5 104,349,4 16,748,8 16,183,529, 余额 745.51 030.68 228.30 91.54 93.89 25.66 915.58 二、累计折旧 1.期初 1,258,632, 2,164,586, 3,909,766, 293,926,7 78,531,15 13,548,4 7,718,991,8 余额 615.63 394.14 409.94 93.04 6.46 86.14 55.35 2.本期 118,180,60 183,502,17 308,272,03 29,345,21 7,287,799 643,528. 647,231,358 增加金额 0.82 7.69 3.93 7.94 .20 84 .42 （1） 118,180,60 183,502,17 307,900,18 29,345,21 7,287,799 643,528. 646,859,510 计提 0.82 7.69 6.18 7.94 .20 84 .67 （2）其他 - - 371,847.75 - - - 371,847.75 3.本期 8,427,405. 8,440,057.3 - - - 12,651.50 - 减少金额 82 （1） 8,427,405. 8,427,405.8 - - - - - 处置或报废 82 （2）其他 - - - - 12,651.50 - 12,651.50 4.期末 1,376,813, 2,348,088, 4,209,611, 323,272,0 85,806,30 14,192,0 8,357,783,1 余额 216.45 571.83 038.05 10.98 4.16 14.98 56.45 三、减值准备 1.期初 3,790,691. 53,035,997 3,050,695. 373,724.9 60,251,109. - - 余额 64 .85 38 2 2.本期 553,133,90 553,133,904 - - - - - 增加金额 4.33 .33 （1） 380,090,01 380,090,016 计提 6.77 .77 （2）在建工 173,043,88 173,043,887 程转入 7.56 .56 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末 3,790,691. 606,169,90 3,050,695. 373,724.9 613,385,014 - - 余额 64 2.18 38 2 .12 四、账面价值 1.期末 1,697,399, 2,468,795, 2,818,347, 206,718,8 18,543,18 2,556,81 7,212,361,7 账面价值 837.42 556.67 494.87 55.64 9.73 0.68 45.01 2.期初 1,561,926, 1,242,564, 2,153,104, 136,667,9 20,853,75 3,194,60 5,118,312,5 账面价值 820.93 519.72 917.24 03.77 8.53 7.42 27.61 (1)本期计提减值准备原因说明：根据《国务院关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》(国发〔2016〕7 号)、《工信部、国家发展改革委、国家能源局、国家煤矿安监局关于印发钢铁煤炭行业淘汰落后产能专项行动实施方案的通知》（工信部联产业〔2016〕167 号）、《河南省人民政府关于印发河南省煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展总体方案的通知》（豫政〔2016〕59 号）和《河 90 / 141 2016 年年度报告南省人民政府办公厅关于印发河南省化解过剩产能煤矿关闭退出实施方案的通知》（豫政办〔2016〕154 号）精神，按照国家钢铁煤炭行业化解过剩产能和脱困发展工作部际联席会议《关于做好钢铁煤炭去产能公示公告工作的通知》要求，河南省人民政府公示了河南省 2016-2018 年煤炭行业化解过剩产能关闭退出煤矿名单，公司下属千秋煤矿、杨村煤矿等 2 家分公司、义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司（以下简称“铁生沟煤业”）、义煤集团李沟矿业有限责任公司（以下简称“李沟矿业”）等 2 家子公司将于 2016-2018 年关闭退出。由于铁生沟煤业已于 2016 年 12 月 31 日完成去产能工作，故将铁生沟煤业关闭的时点设定为 2016 年 12 月 31 日；千秋煤矿、杨村煤矿、李沟矿业目前处于正常生产经营状态，上述 3 矿关闭时点设定为 2018 年 12 月 31 日。经对上述四家分子公司关闭时点的固定资产、在建工程等项目减值测试，计提资产减值情况如下： ①固定资产：对随矿井关闭而灭失的固定资产全额计提减值准备，报告期计提固定资产-井巷建筑物减值 380,090,016.77 元，其中千秋煤矿计提 15,559,282.76 元、杨村煤矿 44,715,383.08 元、李沟矿业计提 58,048,103.49 元、铁生沟煤业计提 261,767,247.44 元； ②在建工程：对铁生沟煤业在建工程项下随矿井关闭而灭失的资产全额计提减值准备；根据千秋煤矿、杨村煤矿、李沟矿业目前正常生产经营的实际情况，考虑到井下在建工程为矿井实际生产服务的现实，对该 3 家矿井在建工程项目随矿井关闭而灭失井的井下在建工程按 50%的折旧率计提减值准备； ③工程物资：考虑工程物资全部是为在建工程项目提供的材料、设备，该部分工程物资将在矿井关停后在公司内部调拨及目前因通货膨胀等引起的价格上涨的实际，其价值并未减少，故不计提减值准备； ④无形资产：针对土地使用权，考虑 4 家单位在关停后，矿区土地在企业转型后继续使用的实际，土地使用价值未曾减值，不计提减值准备；针对采矿权，根据省政府办公厅《河南省支持煤矿关闭退出奖励政策实施方案》（豫政办〔2016〕153 号）文件规定，在矿产资源开发整合过程中，按照保障矿业权人合法权益原则，矿业权未被整合而直接注销且已缴纳采矿权价款的矿业权人，其拥有的剩余矿产资源储量对应的已缴纳采矿权价款予以退还的政策规定，上述 4 家单位采矿权均不需计提减值准备。（2）本期在建工程转入减值准备的说明：在建工程转入固定资产减值准备系子公司义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司（以下简称 “孟津矿业”）2016 年 5 月在建工程完工转固，孟津矿业将以前年度计提的在建工程减值准备结转至固定资产减值准备形成。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物 8,032,681.37 4,871,047.11 3,161,634.26 井巷建筑物 18,933,118.67 18,933,118.67 机器设备 179,622,608.38 171,563,442.18 8,059,166.20 运输设备 511,208.00 495,871.76 15,336.24 办公设备 445,786.16 432,412.58 13,373.58 其他 561,000.00 544,170.00 16,830.00 合计 208,106,402.58 196,840,062.30 11,266,340.28 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 91 / 141 2016 年年度报告 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因耿村洗煤厂集控检修一体楼 24,444,057.00 正在办理等新安矿 16 采区变电所等 2,595,997.97 正在办理天峻义海活动中心等 45,801,410.62 建于冻土层上，经济寿命年限较短，未办理孟津煤矿矿井修理车间等 24,485,935.02 正在办理其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值安全技46,429,275 46,429,275. 11,390,211.17 11,390,211.17 措 .71 井巷工6,430,518. 3,252,951.7 3,177,567.0 82,728,686.18 82,728,686.18 程 75 2 开延工16,595,693 16,595,693. 40,737,802.60 40,737,802.60 程 .12 矿建工792,838,14 109,052,812 683,785,336 3,109,720,053 173,043,887 2,936,676,166 程 8.34 .23 .11 .76 .56 .20 设备购47,549,437 47,549,437. 9,173,066.94 9,173,066.94 置 .48 土建工56,678,200 15,521,669. 41,156,531. 285,214,276.5 285,214,276.5 程 .02 00 02 9 其他零14,689,952 14,689,952. 59,265,727.90 59,265,727.90 星工程 .81 981,211,22 127,827,432 853,383,793 3,598,229,825 173,043,887 3,425,185,937 合计 6.23 .95 .28 .14 .56 .58 注：本公司下属子公司义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司（以下简称“孟津煤矿”）2013 年达到联合试运转条件，2013 年 3 月 31 日河南省能源规划建设局下发豫能局煤炭[2013]5 号文件对该矿联合试运转进行了批复，矿井进入联合试运转阶段。2013 年 4 月 16 日，该矿 11011 首采工作面底抽巷涌水量增大，原定 2013 年度正式投产计划无法实现，2014 年 7 月孟津煤矿委托煤炭工业郑州设计研究院股份有限公司对建设孟津矿建设方案进行了评估调整。2015 年 2 月 12 日，国家能源局综合司批复同意孟津煤矿建设方案调整，调整后，孟津煤矿项目总投资 23.87 亿元。2016 年 3 月 25 日，孟津煤矿完成现场综合验收，2016 年 5 月 16 日，孟津煤矿完成财务竣工决算，矿建工程原值转入固定资产原值，在建工程减值准备 173,043,887.56 元结转至固定资产减值准备。 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 92 / 141 2016 年年度报告工程本累期计利投息本期转本期工资入利息资其中：本资期初本期增入固定其他期末程金项目名称预算数占本化累期利息资本余额加金额资产金减少余额进来预计金额本化金额化额金额度源算率比 ( 例 % (% ) ) 安全技措河南大有停 15,580 能源股份 8,483,31 8,483, 工自 ,000.0 .4 有限公司 1.17 311.17 缓筹 0 石壕煤矿建井巷工程河南大有 35,919 16,595 能源股份 67,079,4 86,403, 自 ,419.6 ,693.1 有限公司 51.25 177.77 筹 4 新安煤矿河南大有 17,333 能源股份 14,168,2 9,948, 6,782,8 10 自 ,708.9 有限公司 34.93 347.38 73.41 0 筹石壕煤矿开延工程河南大有 40,7 70,338 45,411 64 64 能源股份 37,8 4,730, 56,603. 自 ,730.3 ,400.6 .5 .5 有限公司 02.6 201.83 77 筹 3 6 6 6% 跃进煤矿矿建工程义马煤业 2,387, 79,874 2,881,9 11 512,49 集团孟津 2,802,09 10 借 000,00 ,795.5 69,906. 7. 7,561. 煤矿有限 5,110.73 0 款 0.00 5 28 39 00 责任公司义煤集团 888,84 47,553 335,03 37 37 19,969 287,483, -44,148. 借阳光矿业 9,100. ,210.3 6,522. .6 .6 ,361.7 312.05 43 款有限公司 00 6 41 9 9 5 河南大有 83 83 能源股份 6,793, 3,638,03 2,039, 5,677, 自 .5 .5 有限公司 108.00 2.07 037.12 069.19 筹 7 7 新安煤矿设备购置义煤集团 95 95 宜阳义络 7,367, 15,490.0 235,30 250,79 自 .8 .8 煤业有限 575.23 0 0.00 0.00 筹 2 2 责任公司 93 / 141 2016 年年度报告河南大有 21,105 能源股份 21,105, 自 ,663.9 有限公司 663.99 筹杨村煤矿河南大有 26,196 14,434 能源股份 5,857,57 8,576, 55 55 自 ,300.0 ,012.7 有限公司 6.94 435.85 .1 .1 筹 0 跃进煤矿河南大有 10,760 10,760 能源股份自 ,079.7 ,079.7 有限公司筹 8 常村煤矿土建工程河南大有 219,05 能源股份 219,337, 748,38 1,028,3 自 7,624. 有限公司 624.45 4.15 84.15 筹杨村煤矿义煤集团停 35,272 34,248 宜阳义络 34,248,7 97 工自 ,200.0 ,733.5 煤业有限 33.50 .1 缓筹 0 责任公司建义煤集团 28,308 28,710 宜阳义络 402,627. ,108.0 ,735.0 煤业有限 3 责任公司河南大有 99 99 能源股份 8,891, 1,811,21 1,811,2 自 .9 .9 有限公司 579.00 1.32 11.32 筹 7 7 新安煤矿义煤集团 45,000 15,521 34 34 巩义铁生 14,735,6 786,06 自 ,000.0 ,669.0 .4 .4 沟煤业有 00.00 9.00 筹 0 0 9 9 限公司义马大有 10,850 10,836,8 13,688 自商务大厦 ,563.7 75.70 .00 筹筹建处其他零星工程河南大有 33,819 能源股份 235,000. 235,00 10 10 自 ,875.0 有限公司 00 0.00 0 0 筹耿村煤矿河南大有 52,170 42,102 能源股份 34,961,5 7,140, 80 80 自 ,000.0 ,171.9 有限公司 74.35 597.57 .7 .7 筹 0 石壕煤矿义煤集团停 26,829 12,613 47 宜阳义络 12,613,4 工自 ,300.0 ,476.6 .0 煤业有限 76.62 缓筹 0 2 1 责任公司建 94 / 141 2016 年年度报告义煤集团停巩义铁生 6,750, 3,492,69 3,492, 工自 .7 沟煤业有 000.00 0.36 690.36 缓筹限公司建 - / / 3,610, 257,73 2,999,1 17,333 803,48 532,46 3,562,23 合计 857,76 9,338. 57,820. ,708.9 1,543. / / 6,922. 3,735.04 44,148.4 7.56 25 69 0 70 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期计提金额计提原因义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司矿建工程 15,647,053.69 关闭退出煤矿在建工程计提减值准备义煤集团李沟矿业有限责任公司矿建工程 3,127,567.03 关闭退出煤矿在建工程计提减值准备河南大有能源股份有限公司杨村煤矿矿建工程 109,052,812.23 关闭退出煤矿在建工程计提减值准备合计 127,827,432.95 / 其他说明 √适用 □不适用本期计提在建工程减值准备原因详见本节“七、合并财务报表项目注释：19、（1）固定资产情况：本期计提减值准备原因说明”所述。 21、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额瓦斯抽放管 9,978,144.85 9,978,144.85 专用设备 5,673,607.32 5,673,607.32 合计 15,651,752.17 15,651,752.17 其他说明：注：本期工程物资未计提减值准备的原因详见本节“七、合并财务报表项目注释 19、（1）固定资产情况：本期计提减值准备原因说明”所述。 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 95 / 141 2016 年年度报告 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币土地使用非专利项目采矿权专利权软件其他合计权技术一、账面原值 1.期初余 462,818, 1,412,424, 131,05 6,123,0 7,664,6 14,566,9 1,903,727, 额 024.13 109.59 0.00 26.40 42.63 00.00 752.75 2.本期增 6,156,10 510,144 6,666,244. - - - - 加金额 0.00 .66 (1)购 6,156,10 510,144 6,666,244. - - - - 置 0.00 .66 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减 2,345.00 - - - - - 2,345.00 少金额 (1)处 2,345.00 - - - - - 2,345.00 置 4.期末余 468,971, 1,412,424, 131,05 6,123,0 8,174,7 14,566,9 1,910,391, 额 779.13 109.59 0.00 26.40 87.29 00.00 652.41 二、累计摊销 1.期初余 54,923,2 462,393,67 85,182 3,671,8 4,798,0 613,322. 526,485,33 额 18.83 3.18 .49 85.11 54.68 44 6.73 2.本期增 9,743,48 30,026,150 13,105 596,462 544,231 386,987. 41,310,426 加金额 8.95 .34 .08 .76 .44 54 .11 （1）计 9,743,48 30,026,150 13,105 596,462 544,231 386,987. 41,310,426 提 8.95 .34 .08 .76 .44 54 .11 3.本期减 328.30 - - - - - 328.30 少金额 (1)处 328.30 - - - - - 328.30 置 4.期末余 64,666,3 492,419,82 98,287 4,268,3 5,342,2 1,000,30 567,795,43 额 79.48 3.52 .57 47.87 86.12 9.98 4.54 三、减值准备 1.期初余 77,768,684 77,768,684 - - - - - 额 .16 .16 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余 77,768,684 77,768,684 - - - - - 额 .16 .16 96 / 141 2016 年年度报告四、账面价值 1.期末账 404,305, 842,235,60 32,762 1,854,6 2,832,5 13,566,5 1,264,827, 面价值 399.65 1.91 .43 78.53 01.17 90.02 533.71 2.期初账 407,894, 872,261,75 45,867 2,451,1 2,866,5 13,953,5 1,299,473, 面价值 805.30 2.25 .51 41.29 87.95 77.56 731.86 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 说明：注：本期土地使用权及采矿权未计提减值准备的原因详见本节“七、合并财务报表项目注释 19、（1）固定资产情况：本期计提减值准备原因说明”所述。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金其他减少金项目期初余额期末余额额额额房屋装修费 2,967,115.15 225,070.08 2,742,045.07 租赁费 230,555.68 8,333.28 222,222.40 合计 3,197,670.83 233,403.36 2,964,267.47 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产资产减值准 1,015,632,718.01 251,528,204.15 624,982,052.56 157,728,011.78 备内部交易未实现利润可抵扣亏损 83,263,406.41 12,489,510.96 应付职工薪酬 6,459,322.65 1,433,217.40 5,582,140.87 1,395,535.22 97 / 141 2016 年年度报告专项储备形成 503,685,104.07 125,417,234.53 510,781,189.91 127,235,713.82 资产已提取未支付 14,123,046.60 2,118,456.99 1,847,044.32 277,056.65 费用合计 1,539,900,191.33 380,497,113.07 1,226,455,834.07 299,125,828.43 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允价值变动因评估增值而形成 48,642,918.36 12,160,729.59 63,609,970.16 15,902,492.54 合计 48,642,918.36 12,160,729.59 63,609,970.16 15,902,492.54 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 506,823,184.18 226,077,793.97 可抵扣亏损 2,667,390,151.56 1,331,171,280.20 合计 3,174,213,335.74 1,557,249,074.17 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2018 年 138,054,945.87 138,054,945.87 2019 年 197,960,611.94 197,960,611.94 2020 年 911,892,315.98 995,155,722.39 2021 年 1,419,482,277.77 合计 2,667,390,151.56 1,331,171,280.20 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额聚乎更矿区一露天首采区经营收益权 75,362,594.12 80,749,831.45 合计 75,362,594.12 80,749,831.45 其他说明：根据青海省政府落实“一个矿区一个开发主体”的整合原则，为配合木里矿区理顺管理体制及规范采矿权权属，公司全资子公司天峻义海 2013 年 5 月 20 日将聚乎更采矿权以 0 98 / 141 2016 年年度报告价款转让给木里煤业集团。2013 年 9 月 16 日，木里煤业集团承诺，在木里矿区整合及证照管理理顺之前，委托天峻义海继续生产、经营聚乎更矿区一露天首采区并享有生产经营收益。 2013 年 12 月 18 日，木里煤业集团为天峻义海出具证书，木里煤田聚乎更矿区一露天资源及权益归天峻义海持有。2014 年 9 月 11 日木里煤业集团与天峻义海签订协议，将聚乎更矿区一露天首采区以零对价转让给天峻义海，协议约定本次采矿权转让事宜在取得相关主管部门合法有效的批准后生效，2014 年 9 月 13 日，天峻义海取得了新的营业执照，经营期限为长期。截止财务报告签发日，尚未取得相关主管部门合法有效的批准，原采矿许可证到期后续办的采矿许可证采矿权人仍为木里煤业集团。2015 年度将天峻义海采矿权调整至其他非流动资产核算，按产量摊销。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 250,000,000.00 750,000,000.00 保证借款 500,000,000.00 476,800,000.00 信用借款 1,501,000,000.00 500,000,000.00 合计 2,251,000,000.00 1,726,800,000.00 短期借款分类的说明：（1）保证借款系实际控制人河南能源化工集团有限公司提供担保。（2）抵押借款贷款单位借款余额抵押物正隆国际融资租赁有限公司 250,000,000.00 机器设备合计 250,000,000.00 -- (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 187,110,000.00 428,130,000.00 合计 187,110,000.00 428,130,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 99 / 141 2016 年年度报告 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额材料款 1,227,534,662.89 1,401,911,153.76 工程款 350,473,721.72 287,632,693.76 其他 181,306,746.41 合计 1,759,315,131.02 1,689,543,847.52 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因绿地能源集团有限公司 51,507,231.16 未结算义马常盛工贸有限责任公司 40,197,259.80 未结算义马跃进多种经营有限责任公司 16,208,709.79 未结算北京诚田恒业煤矿设备有限公司 18,026,470.00 未结算三门峡腾跃同力水泥有限公司 15,408,646.54 未结算合计 141,348,317.29 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 144,095,407.51 46,423,785.32 合计 144,095,407.51 46,423,785.32 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因国电九江发电有限公司 1,641,735.17 未结算河南创信煤矿物资有限公司 1,519,030.00 未结算湖北银光盐化有限公司 736,443.69 未结算河南三睿酒业商贸有限公司 654,860.00 未结算河南欣隆昌机电设备有限公司 500,000.00 未结算合计 5,052,068.86 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 100 / 141 2016 年年度报告 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 156,624,104.73 2,255,008,546.99 1,839,142,822.25 572,489,829.47 二、离职后福利- 85,065,554.13 319,369,378.18 274,859,563.31 129,575,369.00 设定提存计划三、辞退福利 8,617,695.92 11,212,854.24 10,131,076.18 9,699,473.98 四、一年内到期的其他福利合计 250,307,354.78 2,585,590,779.41 2,124,133,461.74 711,764,672.45 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 61,481,389.78 1,673,536,789.33 1,317,726,525.34 417,291,653.77 补贴二、职工福利费 - 222,978,036.40 222,978,036.40 - 三、社会保险费 15,290,801.56 169,538,225.41 149,285,482.03 35,543,544.94 其中：医疗保险费 5,789,648.45 91,041,210.88 78,331,516.51 18,499,342.82 工伤保险费 8,843,509.88 72,630,768.20 66,202,038.10 15,272,239.98 生育保险费 657,643.23 5,866,246.33 4,751,927.42 1,771,962.14 四、住房公积金 11,305,509.18 111,454,219.00 89,815,961.02 32,943,767.16 五、工会经费和职工教育 67,777,850.21 42,867,408.66 26,088,246.96 84,557,011.91 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、劳务工工资 768,554.00 34,633,868.19 33,248,570.50 2,153,851.69 合计 156,624,104.73 2,255,008,546.99 1,839,142,822.25 572,489,829.47 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 81,038,010.75 305,369,016.97 260,562,169.77 125,844,857.95 2、失业保险费 4,027,543.38 14,000,361.21 14,297,393.54 3,730,511.05 3、企业年金缴费合计 85,065,554.13 319,369,378.18 274,859,563.31 129,575,369.00 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 101 / 141 2016 年年度报告增值税 94,534,192.24 13,179,440.87 消费税营业税 442,879.89 企业所得税 28,221,446.40 5,014,888.45 个人所得税 6,127,254.10 873,271.55 城市维护建设税 4,990,986.63 921,526.97 资源税 27,379,700.09 5,853,437.21 房产税 5,866,393.89 2,871,258.16 土地使用税 7,100,333.67 4,663,471.16 教育费附加 3,049,458.62 804,460.68 矿产资源补偿费 3,543,362.11 3,543,362.11 价格调节基金 1,031.28 1,406.28 印花税 538,139.02 535,995.73 其他税费 1,915,838.23 16,230.75 合计 183,268,136.28 38,721,629.81 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 2,230,458.33 企业债券利息短期借款应付利息 2,795,479.17 划分为金融负债的优先股\永续债利息其他 55,218,378.08 51,287,638.34 合计 60,244,315.58 51,287,638.34 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 12,423,390.32 12,423,390.32 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 12,423,390.32 12,423,390.32 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：因公司现金流紧张，暂未支付。 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款 301,357,396.57 194,422,719.98 押金、保证金 104,993,033.46 123,082,836.98 维修款 2,084,457.83 36,766,358.46 102 / 141 2016 年年度报告社会保险 132,429,978.17 76,474,433.28 应付回购职工股权款 62,577,276.88 62,577,276.88 其他 85,406,129.85 152,646,026.57 合计 688,848,272.76 645,969,652.15 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因香港华润电力控股有限公司 80,000,000.00 对方未催收欠缴员工社会保险 63,406,575.25 资金紧张大有能源股权回购款 62,577,276.88 结算中证监会罚款 23,600,000.00 见本节“七、合并财务报表项目注释：十六、8 其他（1）” 义煤集团公司医改办 16,355,828.82 资金紧张合计 245,939,680.95 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 986,000,000.00 178,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 986,000,000.00 178,000,000.00 其他说明：无 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券造林育林费 10,461,865.34 9,218,289.34 合计 10,461,865.34 9,218,289.34 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 103 / 141 2016 年年度报告抵押借款保证借款 342,000,000.00 1,280,000,000.00 信用借款合计 342,000,000.00 1,280,000,000.00 长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用保证借款由义马煤业集团股份有限公司提供担保。 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初余额本期增加本期减少期末余额形成原项目因环境恢复治理保证金 563,781,096.14 563,781,096.14 （1）环境深度治理资金 835,473.33 54,320.04 781,153.29 （2）合计 564,616,569.47 54,320.04 564,562,249.43 / 其他说明：（1）：矿山环境治理恢复保证金是根据河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于印发〈河南省矿山环境治理恢复保证金管理暂行办法实施细则〉的通知》 (豫财办建〔2009〕162 号)，自 2009 年 5 月 1 日起公司按原煤产量每吨 5 元提取的矿山环境治理恢复专项资金，主要用于经环境保护主管部门审批的矿山环境治理和生态恢复。根据《河南 104 / 141 2016 年年度报告省人民政府关于促进煤炭行业解困的意见》（豫政〔2016〕10 号）文件通知，从 2016 年起三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复治理保证金。（2）：环境深度治理专项资金是为响应新安县“碧水蓝天”工程，根据新安县人民政府新政（2013）11 号文和河南省环保厅（2014）4 号约谈会议纪要精神，新安矿需新建处理能力为 860 立方米/h 的污水深度处理设施，并对现有锅炉麻石谁膜脱硫除尘系统进行脉冲袋式脱硫除尘改造，因新安矿资金短缺，向新安县环境保护局申请治理资金支持。 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 □适用 √不适用涉及政府补助的项目： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额代垫铝土矿权款 13,582,356.85 13,953,577.56 合计 13,582,356.85 13,953,577.56 其他说明：注 1：代垫铝土矿权款为河南省豫委矿业有限公司代本公司下属阳光矿业支付铝土矿采矿权款，2014 年 7 月 29 日，阳光矿业与豫委矿业的子公司河南鑫曼矿山工程有限公司签订铝土矿承包经营合同，约定承包经营费用根据鑫曼公司实际产量按 20 元/吨按月结算，同时，河南省豫委矿业有限公司承诺：在合同生效依法履行后，免除阳光矿业偿还采矿权价款的责任。注 2：2016 年，鑫曼公司共计开采铝土矿 72931.38 吨，支付承包经营费 1458627.6 元，以开采量与铝土矿储量为基数对代垫铝土矿权款进行了摊销，摊销金额为 371220.71 元。 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行送公积金小期末余额其他新股股转股计股份总数 2,390,812,402.00 2,390,812,402.00 其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 105 / 141 2016 年年度报告 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 328,547,494.17 328,547,494.17 其他资本公积合计 328,547,494.17 328,547,494.17 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 10,674,008.14 338,366,082.29 270,794,730.39 78,245,360.04 维简费用 777,278.90 94,047,718.75 75,871,377.94 18,953,619.71 合计 11,451,287.04 432,413,801.04 346,666,108.33 97,198,979.75 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期少数股东计提专项储备 22,321,790.65 元，使用专项储备 23,224,361.27 元，减少少数股东权益 902,570.62 元。 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 521,991,829.64 521,991,829.64 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 521,991,829.64 521,991,829.64 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 5,238,616,261.06 6,562,804,483.90 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 5,238,616,261.06 6,562,804,483.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,962,631,327.82 -1,288,326,036.81 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 35,862,186.03 转作股本的普通股股利 106 / 141 2016 年年度报告期末未分配利润 3,275,984,933.24 5,238,616,261.06 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营 4,479,140,846.46 4,224,013,899.75 4,111,348,307.22 4,004,984,375.83 业务其他 701,912,113.99 618,811,868.21 512,955,691.08 481,360,893.77 业务合计 5,181,052,960.45 4,842,825,767.96 4,624,303,998.30 4,486,345,269.60 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 4,740,220.90 1,650,487.80 城市维护建设税 20,348,234.02 23,433,627.76 教育费附加 18,471,458.85 19,566,145.04 资源税 111,914,010.85 73,537,395.24 房产税 9,824,619.33 土地使用税 13,061,318.19 车船使用税 32,491.38 印花税 1,220,213.89 其他 61,842.61 合计 179,612,567.41 118,249,498.45 其他说明：说明：执行《增值税会计处理规定》财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定将利润表中的“营业税及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额材料及低值易耗品 6,172,780.96 8,996,905.05 职工薪酬 79,119,958.69 88,092,272.76 电费 7,232,146.83 5,430,403.51 折旧费 5,588,098.02 5,500,941.63 修理费 3,007,270.65 4,565,609.99 107 / 141 2016 年年度报告办公费 1,250,603.10 2,098,345.12 差旅费 2,768,108.02 3,518,729.40 会议费 175,149.12 1,051,928.65 业务经费 2,746,852.33 8,333,026.14 运杂费 49,136,691.23 56,620,696.06 其他 4,568,143.69 4,931,525.25 合计 161,765,802.64 189,140,383.56 其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 420,463,908.62 444,610,468.93 材料及低值易耗品 10,357,991.03 12,738,049.66 电费 15,495,255.13 8,747,094.46 折旧费 63,973,974.32 46,282,997.89 修理费 5,301,176.44 8,148,083.83 差旅费 4,658,226.39 5,266,499.01 咨询费 3,902,685.89 3,357,827.90 业务招待费 2,559,145.37 3,011,135.62 相关税费 10,004,266.60 35,147,658.58 科研费用 37,039,657.81 41,352,239.18 排污费 7,561,377.34 7,076,917.16 会议费 506,364.22 1,021,398.87 无形资产摊销 47,832,069.09 57,983,311.26 租赁费 31,532,695.49 29,969,125.74 办公费 9,958,628.31 3,350,760.85 警卫消防费 1,555,461.81 2,014,902.41 运输费 5,159,278.88 12,655,527.94 绿化费 960,102.21 1,120,673.32 宣传费 - 112,703.49 车辆使用费 545,116.78 2,409,156.29 业务委托管理费 2,087,842.33 5,847,817.93 社保代理费 - 5,446,256.50 其他 50,138,515.02 45,822,575.45 合计 731,593,739.08 783,493,182.27 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 168,060,722.88 57,698,077.45 减：利息收入 -9,495,545.82 -27,759,180.07 银行手续费 4,716,213.66 2,113,053.64 融资手续费 8,508,939.79 票据贴现利息 3,170,897.43 其他 489,585.08 905,161.54 108 / 141 2016 年年度报告合计 175,450,813.02 32,957,112.56 其他说明：说明：本期财务费用较上期增加主要系：①本期新增借款利息支出及融资手续费增加；②孟津煤矿矿建工程达到预定可使用状态，本期停止利息支出资本化。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 131,657,811.11 100,915,904.60 二、存货跌价损失 58,512,413.54 58,768,799.49 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失 100,155,132.72 六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 380,090,016.77 八、工程物资减值损失 4,311,145.55 九、在建工程减值损失 127,827,432.95 23,390,870.59 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 798,242,807.09 187,386,720.23 其他说明：无 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -121,272,702.85 -60,515,874.14 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 -121,272,702.85 -60,515,874.14 其他说明：权益法核算的长期股权投资收益本期较上期发生额增加的原因是被投资单位新疆大黄山豫新煤业有限公司亏损增加所致。 109 / 141 2016 年年度报告 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合 1,631,664.02 340,644.98 1,631,664.02 计其中：固定资产处置利得 1,631,664.02 340,644.98 1,631,664.02 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 6,049,338.43 370,000.00 6,049,338.43 其他 3,343,995.25 2,661,146.89 3,343,995.25 合计 11,024,997.70 3,371,791.87 11,024,997.70 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关补贴收入 370,000.00 与收益相关财政拨款 2,287,027.89 与收益相关财政拨款 3,527,201.50 与收益相关转岗培训费 180,789.00 与收益相关环境深度治理资金 54,320.04 与收益相关合计 6,049,338.43 370,000.00 / 其他说明： √适用 □不适用营业外收入中本期“其他”中金额较大说明：（1）罚没利得 336,637.46 元转入营业外收入；（2）无需支付的款项 2,336,534.36 元转入营业外收入。 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置损失合计 3,695.38 10,795,915.62 3,695.38 其中：固定资产处置损失 3,695.38 10,695,915.62 3,695.38 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 41,293.60 187,762.00 41,293.60 赔偿金、违约金及罚款支出（1） 6,786,863.73 25,005,630.08 6,786,863.73 停工损失（2） 290,591,779.81 187,722,630.54 290,591,779.81 其他 367,029.15 993,751.41 367,029.15 合计 297,790,661.67 224,705,689.65 297,790,661.67 110 / 141 2016 年年度报告其他说明：（1）：赔偿金、违约金及罚款支出中支付义络小区 1#工程楼裁决款 1,611,155.02 元；环保罚款 1,181,389.50 元；安全监察罚款 1,571,600.00 元。（2）：公司 2016 年度部分煤矿停产发生停工损失 290,591,779.81 元，主要是公司分公司千秋煤矿和耿村煤矿因事故停产以及杨村煤矿因资源枯竭、成本倒挂，公司决定长期停工导致的。2014 年 3 月 27 日，公司公司下属分公司千秋煤矿发生较大冲击地压事故，2016 年度发生相关费用 171,080,192.26 元，截止报告日已恢复生产；2015 年 12 月 22 日，耿村煤矿发生冲击地压事故，造成 2 人死亡、人受伤，生产暂停，2016 年发生相关费用 62,803,068.01 元，截止报告日耿村煤矿已复产；因煤价一路下行，杨村煤矿自 2015 年起长期停产，2016 年煤价上涨后，于 2016 年 5 月恢复生产，2016 年度发生相关费用 56,708,519.54 元。 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 32,729,256.78 -3,201,900.86 递延所得税费用 -85,113,047.59 -991,509.50 调整以前期间所得税的影响 2,515,875.44 合计 -49,867,915.37 -4,193,410.36 调整以前期间所得税的影响：调整以前期间所得税的影响系本年度公司及各子公司对上年度所得税进行汇算清缴时，最终汇算清缴结果与上年末计算的应交所得税存在差异而发生的补（退）税额。 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 -2,116,476,903.57 按法定/适用税率计算的所得税费用 -529,119,225.89 子公司适用不同税率的影响 -26,784,139.10 调整以前期间所得税的影响 2,515,875.44 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,116,760.63 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 486,402,813.55 响纳税调减事项的影响当期确认递延所得税资产及负债的影响所得税费用 -49,867,915.37 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 111 / 141 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额资金往来 1,634,404,112.22 220,792,136.78 利息收入 11,203,794.66 27,759,180.07 招标保证金 21,586,174.27 56,620,370.50 营业外收入 239,420.15 1,210,000.00 合计 1,667,433,501.30 306,381,687.35 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付的管理费用及销售费用 81,566,498.73 284,340,997.91 招标保证金 72,637,123.44 48,956,408.77 金融机构手续费 459,525.84 营业外支出 3,525,294.54 资金往来 1,887,303,294.09 590,367,483.18 合计 2,045,491,736.64 923,664,889.86 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额借款及票据收回保证金 134,102,898.06 147,626,732.11 合计 134,102,898.06 147,626,732.11 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额借款及票据支付保证金 474,000,000.00 融资手续费及贴现利息 18,755,535.55 合计 492,755,535.55 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -2,066,608,988.20 -1,450,924,529.93 112 / 141 2016 年年度报告加：资产减值准备 798,242,807.09 187,386,720.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 646,859,510.67 549,802,027.77 产折旧无形资产摊销 41,310,426.11 48,625,438.90 长期待摊费用摊销 233,403.36 11,208,571.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -1,627,968.64 10,355,270.64 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 179,740,560.10 57,698,077.45 投资损失（收益以“－”号填列） 121,272,702.85 60,515,874.14 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -81,371,284.64 6,492,016.41 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,741,762.95 -7,483,525.91 存货的减少（增加以“－”号填列） 333,701,215.42 -201,571,061.12 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 84,603,616.17 890,549,240.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 122,303,649.25 -258,789,696.62 其他 85,747,692.71 -36,011,806.31 经营活动产生的现金流量净额 260,665,579.30 -132,147,383.21 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,775,027,405.05 1,517,850,744.62 减：现金的期初余额 1,517,850,744.62 1,503,180,467.96 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 257,176,660.43 14,670,276.66 说明：“其他”为专项储备的增加。 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,775,027,405.05 1,517,850,744.62 其中：库存现金 1,847,986.42 1,461,731.64 可随时用于支付的银行存款 1,773,179,418.63 1,516,389,012.98 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,775,027,405.05 1,517,850,744.62 113 / 141 2016 年年度报告其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 105,000,000.00 292,000,000.00 和现金等价物其他说明： √适用 □不适用说明：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物：期初余额 292,000,000.00 元：其他货币资金中银行承兑汇票保证金 253,000,000.00 元，银行借款保证金 39,000,000.00 元，均使用受限。期末余额 105,000,000.00 元：银行存款中包含银行承兑汇票保证金 105,000,000.00 元，使用受限。 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 105,000,000.00 保证金应收票据 404,882,946.81 质押存货固定资产 274,657,747.14 抵押无形资产合计 784,540,693.95 / 其他说明： 1、货币资金中包含银行承兑汇票保证金 105,000,000.00 元，该部分资金使用受限； 2、应收票据中包含已质押的银行承兑汇票 404,882,946.81 元，该部分银行承兑汇票使用受限； 3、固定资产中包含已抵押的机器设备 274,657,747.14 元。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 114 / 141 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用本公司本期新设全资子公司河南崤函电力供应有限责任公司，将其纳入合并范围。 6、其他 □适用 √不适用 115 / 141 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经业务性持股比例(%) 取得注册地名称营地质直接间接方式非同一控制洛阳义安矿业有限公司河南河南省新安县生产 50.50 下企业合并义煤集团李沟矿业有限责任非同一控制河南河南省宜阳县生产 51 公司下企业合并义煤集团宜阳义络煤业有限非同一控制河南河南省宜阳县生产 100 责任公司下企业合并义马煤业集团孟津煤矿有限非同一控制河南河南省孟津县生产 100 责任公司下企业合并同一控制下义煤集团阳光矿业有限公司河南河南省渑池县生产 100 企业合并义煤集团巩义铁生沟煤业有同一控制下河南巩义市夹津口生产 100 有限公司企业合并天峻义海能源煤炭经营有限同一控制下青海青海省天峻县生产 100 公司企业合并同一控制下三门峡中意招标有限公司河南三门峡招标 70 企业合并宁波义德燃料有限公司浙江浙江省宁波市销售 100 设立义马豫西地质工程有限公司河南河南省义马市服务 100 设立河南崤函电力供应有限责任建筑安河南河南省义马市 100 设立公司装业在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：本公司不存在在子公司的持股比例不同于表决权比例。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：本公司不存在持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：本公司不存在纳入合并范围的重要的结构化主体。确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称持股比例股东的损益宣告分派的股利益余额洛阳义安矿业有限公司 49.50 -70,320,561.85 51,183,992.66 116 / 141 2016 年年度报告义煤集团李沟矿业有限责任公司 49.00 -35,364,390.01 -27,881,840.88 三门峡中意招标有限公司 30.00 804,720.86 3,140,187.94 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司流动非流动资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负债名称资产资产合计负债负债合计资产资产合计负债负债合计洛阳义 261, 822, 1,083 714, 266, 980, 405, 897, 1,303 921, 136, 1,057 安矿业 247, 532, ,779, 276, 101, 377, 887, 229, ,116, 551, 101, ,652, 有限公 471. 343. 815.1 861. 034. 895. 209. 346. 556.4 861. 034. 895.7 司 41 78 9 47 19 66 93 48 1 58 19 7 义煤集 76,8 134, 143, 143, 125, 团李沟 9,53 86,36 9,51 6,71 150,3 9,51 135,4 32,8 119, 633, 613, 906, 矿业有 6,74 9,580 4,60 5,55 29,39 4,60 21,33 33.3 146. 751. 835. 734. 限责任 7.11 .43 5.00 7.49 3.15 5.00 9.64 2 44 44 66 公司三门峡 26,7 16,6 16,6 21,0 13,3 362, 27,14 121, 21,12 13,34 中意招 78,0 73,3 73,3 05,3 41,5 638. 0,662 083. 6,394 1,503 标有限 24.2 69.6 69.6 10.2 03.7 56 .82 81 .02 .72 公司 6 4 4 1 本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量洛阳义安矿业 252,189, -142,061 -142,061 114,340, 165,420, -277,903 -277,903 146,633, 有限公司 384.03 ,741.11 ,741.11 755.07 943.69 ,858.91 ,858.91 146.84 义煤集团李沟 72,334,1 -70,330, -70,330, 8,566,02 82,557,5 -53,772, -53,772, 7,863,39 矿业有限责任 77.12 243.66 243.66 1.94 70.52 310.02 310.02 3.52 公司三门峡中意招 6,441,85 2,682,40 2,682,40 5,867,42 9,244,78 4,374,49 4,374,49 12,245,0 标有限公司 9.00 2.88 2.88 4.17 8.82 6.51 6.51 91.79 其他说明：无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 117 / 141 2016 年年度报告 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币主要持股比例(%) 对合营企业或联营合营企业或联营企业名称经营注册地业务性质企业投资的会计处地直接间接理方法新疆大黄山豫新煤业有限公司新疆新疆阜康市煤炭销售 49.00 权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额新疆大黄山豫新煤新疆大黄山豫新煤业有限公司业有限公司流动资产 152,033,183.06 61,263,572.87 非流动资产 1,239,939,463.23 1,406,569,419.96 资产合计 1,391,972,646.29 1,467,832,992.83 流动负债 730,171,220.81 555,522,685.48 非流动负债 207,612,695.44 210,409,375.79 负债合计 937,783,916.25 765,932,061.27 少数股东权益归属于母公司股东权益 454,188,730.04 701,900,931.56 按持股比例计算的净资产份额 222,552,477.72 343,825,180.57 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值 222,552,477.72 343,825,180.57 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 50,740,562.69 62,690,921.46 净利润 -245,107,962.56 -123,501,783.95 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -245,107,962.56 -123,501,783.95 本年度收到的来自联营企业的股利 2,719,382.47 其他说明：无 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 118 / 141 2016 年年度报告 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动风险。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。（一）市场风险市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。公司所涉及的市场风险主要是利率风险。公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。（二）信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款和其他应收款，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。（三）流动风险流动风险是指公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。公司持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 119 / 141 2016 年年度报告 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决比例(%) 权比例(%) 义马煤业集团股义马市千秋路煤炭采掘 3,426,717,419 元 63.04 63.04 份有限公司 6号本企业最终控制方是本企业最终控制方是河南省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见本节“九、在其他主体中的权益：1、在子公司中的权益”。 □适用 √不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见本节“九、在其他主体中的权益：3、在合营企业和联营企业的权益”。 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用 120 / 141 2016 年年度报告其他关联方名称其他关联方与本企业关系河南能源化工集团有限公司其他义煤集团永兴工程有限责任公司母公司的控股子公司河南省豫西建设工程有限责任公司母公司的控股子公司义煤集团天新矿业有限责任公司母公司的控股子公司河南永翔工贸有限责任公司母公司的控股子公司义煤集团华兴矿业有限公司母公司的全资子公司洛阳义安电力有限公司母公司的控股子公司渑池曹跃矿业有限责任公司母公司的控股子公司义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司其他青海义德工贸有限公司母公司的全资子公司义马永兴华通实业有限责任公司母公司的控股子公司义马艺美印务有限责任公司其他义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司母公司的全资子公司四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司母公司的全资子公司河南开祥化工有限公司母公司的全资子公司河南开祥精细化工有限公司母公司的全资子公司义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司母公司的全资子公司渑池县昌平煤业有限公司母公司的控股子公司三门峡义翔铝业有限公司母公司的控股子公司三门峡观音堂煤业有限公司母公司的控股子公司新疆屯南煤业有限责任公司母公司的控股子公司义马煤业集团青海义海能源有限责任公司母公司的全资子公司义马煤业综能甲醇蛋白有限责任公司母公司的控股子公司义马煤业综能新能源有限责任公司母公司的控股子公司义马煤业综能新气体有限责任公司母公司的控股子公司义马永安工程建设有限公司母公司的控股子公司义煤集团洛阳煤业有限公司母公司的全资子公司义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司母公司的控股子公司义煤集团新安县郁山煤业有限公司母公司的控股子公司义煤集团新安县云顶煤业有限公司母公司的控股子公司义煤集团新义矿业有限公司母公司的控股子公司海西义海酒店经营有限公司母公司的全资子公司渑池裕鑫煤业有限公司母公司的控股子公司渑池县隆辉煤业有限公司母公司的控股子公司义煤集团洛阳市钰坤煤业有限公司母公司的控股子公司义马市鑫星煤业有限公司母公司的控股子公司渑池县中普煤业有限公司母公司的控股子公司渑池天安矿业有限公司母公司的控股子公司义煤集团洛阳神和煤业有限公司母公司的控股子公司义煤集团偃师三阳煤业有限公司母公司的控股子公司义煤集团伊川县兴业煤业有限公司母公司的控股子公司义煤集团宜阳县丰源煤业有限公司母公司的控股子公司义煤集团洛阳五星煤业有限公司母公司的控股子公司义煤集团宜阳县永鑫煤业有限公司母公司的控股子公司义马煤业（集团）农林多种经营有限公司母公司的全资子公司义马煤业集团股份有限公司总医院母公司的控股子公司义煤集团伊川煤业有限责任公司母公司的全资子公司义煤集团三门峡煤业有限责任公司母公司的全资子公司 121 / 141 2016 年年度报告青海义盛选煤有限公司其他豫西矿用安全设备检测检验中心其他河南煤业化工集团洛阳永龙能化有限公司集团兄弟公司河南能源化工集团国龙物流有限公司集团兄弟公司商丘裕东发电有限责任公司集团兄弟公司焦作市神龙水文地质工程有限公司集团兄弟公司焦作市神龙勘探机械设备销售有限公司集团兄弟公司河南富昌建设工程有限责任公司集团兄弟公司河南龙宇能源股份有限公司集团兄弟公司河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂集团兄弟公司三门峡永龙精煤有限公司集团兄弟公司鹤壁煤电股份有限公司集团兄弟公司鹤壁链条有限责任公司集团兄弟公司鹤壁煤业运输带有限责任公司集团兄弟公司开封铁塔橡胶(集团)有限公司集团兄弟公司洛阳 LYC 轴承有限公司集团兄弟公司安徽三星化工有限责任公司集团兄弟公司渑池县兴达矿产品有限公司母公司的全资子公司青海矿业集团天峻煤业开发有限公司其他其他说明青海矿业集团天峻煤业开发有限公司为关联方：按照《上海证券交易所股票上市规则》2012 年 7 月 7 日修订 10.1.3“（五）中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能导致上市公司利益对其倾斜的法人或其他组织。”本公司将青海矿业集团天峻煤业开发有限公司认定为关联方。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额义煤集团永兴工程有限责任公司劳务 58,081,030.20 59,864,421.48 义煤集团永兴工程有限责任公司工程 48,380,721.45 85,476,044.54 义煤集团永兴工程有限责任公司暖气费 383,573.29 义煤集团永兴工程有限责任公司修理费 43,700.00 义煤集团永兴工程有限责任公司材料款 1,690,000.00 义煤集团永兴工程有限责任公司电能 40,101.63 河南省豫西建设工程有限责任公司工程 45,232,214.87 66,174,471.50 义马煤业集团股份有限公司暖气费 25,372,793.63 义煤集团天新矿业有限责任公司电费 157,934.32 义煤集团天新矿业有限责任公司煤炭 465,731.70 义马煤业集团股份有限公司材料 11,986,758.80 义马煤业集团股份有限公司电能 93,951,830.80 57,963,244.46 义马煤业集团股份有限公司暖气费 29,686,168.55 26,696,450.00 义马煤业集团股份有限公司培训费 814,867.00 957,156.91 义马煤业集团股份有限公司煤炭 147,702,626.23 400,739,279.82 义马煤业集团股份有限公司劳务 41,509.44 79,227.00 河南永翔工贸有限责任公司修理费 14,287,666.44 628,697.19 河南永翔工贸有限责任公司材料 61,913,310.88 88,239,722.13 122 / 141 2016 年年度报告义煤集团华兴矿业有限公司电能 2,042.81 渑池曹跃矿业有限责任公司电能 16,110.09 义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司工程 10,150,282.30 青海义德工贸有限公司材料 18,229,784.55 2,931,921.75 义马永兴华通实业有限责任公司材料 8,171,961.84 830,447.06 义马艺美印务有限责任公司材料 1,624.00 青海义盛选煤有限公司劳务 32,006,066.87 45,432,846.32 义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司工程 27,571,995.40 5,758,793.60 豫西矿用安全设备检测检验中心检验费 536,394.24 329,765.00 义煤集团天新矿业有限责任公司租赁费 398,148.82 义煤集团华兴矿业有限公司电费 2,042.81 26,000.00 义煤集团华兴矿业有限公司运输费 8,285.81 四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司材料款 116,571.57 2,754,026.03 焦作市神龙水文地质工程有限公司工程款 2,000.00 3,884,830.62 焦作市神龙勘探机械设备销售有限公司材料款 176,610.00 河南富昌建设工程有限责任公司工程 605,340.80 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额河南富昌建设工程有限责任公司电费 1,189,641.84 河南富昌建设工程有限责任公司工程款 471,500.00 河南开祥化工有限公司煤炭 99,744,048.19 71,911,099.10 河南开祥化工有限公司通讯费 402,695.32 河南开祥精细化工有限公司测绘 230,188.67 河南开祥精细化工有限公司通讯费 407,841.10 河南开祥精细化工有限公司岩土收入 169,811.32 河南龙宇能源股份有限公司提供劳务 52,600.00 河南煤业化工集团洛阳永龙能化有限公司煤炭 1,441,549.92 河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂煤炭 215,596,650.71 293,333,314.97 河南省豫西建设工程有限责任公司通讯费 67,853.11 78,573.00 河南省豫西建设工程有限责任公司电费 372,204.68 860,381.46 河南省豫西建设工程有限责任公司供水供暖 321,917.60 423,318.03 河南省豫西建设工程有限责任公司工程款 2,162,534.00 河南永翔工贸有限责任公司通讯费 37,811.32 41,066.03 河南永翔工贸有限责任公司电费 217,764.93 184,330.37 河南永翔工贸有限责任公司供水供暖 339,708.05 324,682.26 河南永翔工贸有限责任公司煤炭 40,791,495.40 河南永翔工贸有限责任公司装车费 111,182.54 义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司通讯费 10,528.16 渑池曹跃矿业有限责任公司材料 566,481.49 1,014,562.32 渑池曹跃矿业有限责任公司通讯费 716,352.89 605,317.39 渑池曹跃矿业有限责任公司电费 5,956,254.98 6,610,447.73 渑池曹跃矿业有限责任公司租赁费 814,138.31 645,673.40 渑池曹跃矿业有限责任公司其他 3,302.91 3,773.58 渑池曹跃矿业有限责任公司测绘 28,301.89 渑池县昌平煤业有限公司租赁费 368,425.00 青海矿业集团天峻煤业开发有限公司煤炭 393,898,595.33 123 / 141 2016 年年度报告三门峡义翔铝业有限公司煤炭 95,648,569.52 三门峡义翔铝业有限公司通讯费 248,246.65 三门峡义翔铝业有限公司电费 83,876,134.89 87,580,847.01 三门峡义翔铝业有限公司其他 44,933.96 三门峡义翔铝业有限公司煤炭 96,450,740.69 三门峡义翔铝业有限公司通讯费 241,145.63 三门峡永龙精煤有限公司煤炭 2,365,948.00 三门峡永龙精煤有限公司煤炭 22,658,402.60 三门峡观音堂煤业有限公司材料 15,202,555.08 三门峡观音堂煤业有限公司通讯费 624,323.08 625,770.69 三门峡观音堂煤业有限公司电费 0 13,003,447.99 三门峡观音堂煤业有限公司租赁费 1,877,854.56 三门峡观音堂煤业有限公司其他 103,773.58 62,996.22 三门峡观音堂煤业有限公司测绘 37,735.85 新疆屯南煤业有限责任公司出售固定资产 5,519,899.57 义马煤业集团股份有限公司总医院通讯费 180,751.03 义马煤业集团股份有限公司总医院电费 1,878,211.29 1,697,902.22 义马煤业集团股份有限公司材料 421,710.96 义马煤业集团股份有限公司煤炭 291,965,251.76 义马煤业集团股份有限公司通讯费 689,202.53 770,039.35 义马煤业集团股份有限公司电费 3,411,374.19 839,124.40 义马煤业集团股份有限公司供水供暖 14,996,407.58 14,410,610.31 义马煤业集团股份有限公司其他 20,105,752.80 义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司煤炭 32,500.00 义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司通讯费 24,197.62 义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司电费 53,444.43 义煤集团洛阳煤业有限公司通讯费 36,052.37 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司通讯费 16,981.13 义马煤业综能甲醇蛋白有限责任公司通讯费 48,156.54 义马煤业综能新能源有限责任公司煤炭 2,632,256.43 109,362,148.84 义马煤业综能新能源有限责任公司电费 1,493,752.20 义马煤业综能新能源有限责任公司供水供暖 798,803.70 13,018.87 义马煤业综能新能源有限责任公司其他 51,085.98 义马煤业综能新气体有限责任公司煤炭 36,003,346.92 义马艺美印务有限责任公司通讯费 2,960.35 义马艺美印务有限责任公司水费 234.9 义马艺美印务有限责任公司电费 13,499.20 义马永安工程建设有限公司提供劳务 50,000.00 28,200.00 义煤集团华兴矿业有限公司通讯费 474,762.20 665,834.11 义煤集团华兴矿业有限公司电费 14,181,303.23 16,328,908.70 义煤集团华兴矿业有限公司材料 5,559,227.84 8,316,745.58 义煤集团华兴矿业有限公司租赁费 1,688,469.57 793,857.80 义煤集团华兴矿业有限公司其他 20,222.03 584,870.02 义煤集团华兴矿业有限公司煤炭 3,812.80 义煤集团洛阳煤业有限公司通讯费 36,812.51 义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司租赁费 51,085.98 义煤集团天新矿业有限责任公司通讯费 94,166.97 89,697.83 义煤集团天新矿业有限责任公司电费 1,394,732.55 1,424,454.16 义煤集团天新矿业有限责任公司供水供暖 14,200.80 124 / 141 2016 年年度报告义煤集团新安县郁山煤业有限公司租赁费 639,928.29 113,207.54 义煤集团新安县郁山煤业有限公司其他 226,415.08 147,600.00 义煤集团新安县云顶煤业有限公司通讯费 409,992.22 637,297.97 义煤集团新安县云顶煤业有限公司租赁费 4,603,473.72 义煤集团新安县云顶煤业有限公司其他 947,861.30 349,952.82 义煤集团新义矿业有限公司材料 15,681,427.66 68,789,626.10 义煤集团新义矿业有限公司通讯费 746,329.71 784,036.53 义煤集团新义矿业有限公司电费 18,885,016.24 33,948,083.77 义煤集团新义矿业有限公司租赁费 980,890.49 3,993,601.03 义煤集团新义矿业有限公司其他 114,593.62 5,824,994.00 义煤集团新义矿业有限公司勘探收入 12,004,339.29 义煤集团永兴工程有限责任公司材料 189,736.00 义煤集团永兴工程有限责任公司煤炭 79,542.81 义煤集团永兴工程有限责任公司通讯费 95,681.55 103,645.15 义煤集团永兴工程有限责任公司电费 2,662,346.62 2,767,176.31 义煤集团永兴工程有限责任公司供水供暖 522,773.02 588,333.96 义煤集团永兴工程有限责任公司租赁费 3,345.00 义煤集团永兴工程有限责任公司劳务费 95,500.00 义煤集团永兴工程有限责任公司其他 36,893.43 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入海西义海酒店经营有限公司房产 600,000.00 600,000.00 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司房产 150,000.00 150,000.00 2016 年度本公司子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司将位于德令哈的商务大厦部分房屋分别租赁给海西义海酒店经营有限公司及义马煤业集团青海义海能源有限责任公司，分别收取租金 60 万元及 15 万元。本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费义马煤业集团股份有限公司房产 14,880,635.24 15,624,667.00 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 125 / 141 2016 年年度报告 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕义马煤业集团股份有限公司 195,000,000.00 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日否义马煤业集团股份有限公司 500,000.00 2015 年 9 月 18 日 2017 年 3 月 20 日否义马煤业集团股份有限公司 198,500,000.00 2015 年 9 月 18 日 2017 年 9 月 18 日否义马煤业集团股份有限公司 495,000,000.00 2014 年 5 月 30 日 2017 年 5 月 29 日否义马煤业集团股份有限公司 95,000,000.00 2014 年 6 月 26 日 2017 年 6 月 25 日否义马煤业集团股份有限公司 1,000,000.00 2015 年 2 月 6 日 2017 年 6 月 20 日否义马煤业集团股份有限公司 1,000,000.00 2015 年 2 月 6 日 2017 年 12 月 20 日否义马煤业集团股份有限公司 294,000,000.00 2015 年 2 月 6 日 2018 年 2 月 5 日否义马煤业集团股份有限公司 48,000,000.00 2016 年 3 月 7 日 2036 年 3 月 6 日否河南能源化工集团有限公司 250,000,000.00 2016 年 11 月 23 2017 年 2 月 23 日否日河南能源化工集团有限公司 250,000,000.00 2016 年 11 月 29 2017 年 2 月 28 日否日关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 328.57 331.46 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备河南开祥精细化工应收账款 424,000.00 21,200.00 有限公司义马煤业集团股份应收账款 6,180,003.99 309,000.20 13,300,922.82 665,046.14 有限公司 126 / 141 2016 年年度报告三门峡义翔铝业有应收账款 146,928.70 7,346.44 7,478,938.82 373,946.94 限公司渑池曹跃矿业有限应收账款 22,281,159.91 3,787,537.08 16,635,288.23 4,458,316.84 责任公司义煤集团新义矿业应收账款 153,069,912.18 27,257,613.72 114,909,289.06 11,339,538.45 有限公司河南开祥化工有限应收账款 3,038,192.07 151,909.60 7,557,765.94 377,888.30 公司义马煤业综能新能应收账款 269,229,979.95 88,277,271.84 266,855,954.55 40,307,133.31 源有限责任公司义煤集团综能甲醇应收账款 1,488,006.46 1,409,420.09 1,488,285.46 564,802.02 蛋白有限责任公司义煤集团汝阳天泽应收账款 176,974.22 58,779.04 176,974.22 26,386.86 金鼎煤业有限公司新疆屯南煤业有限应收账款 4,626,195.01 231,309.75 206,295.44 41,259.09 责任公司义煤集团华兴矿业应收账款 45,008,789.97 8,364,339.88 23,702,826.35 3,740,866.52 有限公司义煤集团新安县云应收账款 12,088,633.22 1,742,322.74 7,019,487.25 567,530.36 顶煤业有限公司河南省煤气（集团）应收账款有限责任公司义马 50,253,581.81 3,355,358.62 45,371,597.49 3,301,259.40 气化厂义煤集团新安县郁应收账款 847,426.16 42,371.31 334,778.34 16,738.92 山煤业有限公司河南能源化工集团应收账款 4,286,662.62 1,714,665.05 国龙物流有限公司三门峡永龙精煤有应收账款 6,809,601.60 562,662.76 限公司渑池县昌平煤业有应收账款 431,057.25 86,211.45 431,057.25 21,552.86 限公司义马煤业集团鸿远应收账款 2,000.00 商贸有限责任公司义马煤业综能新气应收账款 33,875,826.46 6,775,165.29 33,875,826.46 1,693,791.32 体有限责任公司渑池裕鑫煤业有限应收账款 165,692.66 99,415.60 165,692.66 66,277.06 公司渑池县隆辉煤业有应收账款 104,120.00 83,296.00 104,120.00 62,472.00 限公司义煤集团洛阳市钰应收账款 80,602.08 18,016.44 80,602.08 5,452.12 坤煤业有限公司义马煤业集团青海应收账款义海能源有限责任 53,342.64 2,667.13 公司义马市鑫星煤业有应收账款 349,783.99 242,489.20 300,000.00 180,000.00 限公司渑池县中普煤业有应收账款 109,517.47 26,963.04 109,517.47 9,270.53 限公司渑池天安矿业有限应收账款 605,686.95 66,654.53 242,467.89 12,123.39 公司 127 / 141 2016 年年度报告义煤集团洛阳神和应收账款 531,599.64 212,615.76 531,530.79 106,306.16 煤业有限公司义煤集团偃师三阳应收账款 2,894,613.05 2,315,690.44 2,894,613.05 1,736,767.83 煤业有限公司义煤集团伊川县兴应收账款 582,259.11 465,807.29 582,259.11 349,355.47 业煤业有限公司义煤集团宜阳县丰应收账款 1,484,900.04 491,762.04 666,647.24 33,332.36 源煤业有限公司义煤集团洛阳五星应收账款 2,423,464.12 725,997.47 457,550.73 22,877.54 煤业有限公司义煤集团宜阳县永应收账款 20,148.00 4,029.60 鑫煤业有限公司义煤集团永兴工程应收账款 144,816.75 7,240.84 有限责任公司三门峡观音堂煤业应收账款 675,000.00 33,750.00 有限公司河南省豫西建设工预付账款 869,269.86 程有限责任公司河南富昌建设工程预付账款 409,872.31 有限责任公司焦作市神龙水文地预付账款 700,000.00 质工程有限公司义马煤业集团青海其他应收款义海能源有限责任 750,000.00 37,500.00 600,000.00 187,500.00 公司海西义海酒店经营其他应收款 3,000,000.00 1,230,000.00 有限公司青海矿业集团天峻其他应收款 30,842,558.08 18,505,534.85 30,842,558.08 12,337,023.23 煤业开发有限公司义煤集团新义矿业其他应收款 11,285,013.04 7,310,886.55 12,382,372.62 1,659,755.60 有限公司河南永翔工贸有限其他应收款 18,000.00 3,600.00 18,000.00 责任公司义煤集团华兴矿业其他应收款 11,040.00 1,380.00 5,520.00 有限公司义煤集团新安县郁其他应收款 30,000.00 1,500.00 山煤业有限公司义煤集团新安县云其他应收款 487,138.70 24,356.94 255,000.00 12,750.00 顶煤业有限公司渑池曹跃矿业有限其他应收款 24,000.00 1,200.00 责任公司豫西矿用安全设备其他应收款 2,380.00 检测检验中心渑池县昌平煤业有其他应收款 1,930,000.00 386,000.00 1,930,000.00 96,500.00 限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用 128 / 141 2016 年年度报告单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款义马煤业集团股份有限公司 118,737,359.24 70,612,069.83 应付账款河南省豫西建设工程有限责任公司 17,196,561.94 33,649,687.76 应付账款河南永翔工贸有限责任公司 8,442,396.43 18,605,313.06 应付账款义煤集团永兴工程有限责任公司 77,101,994.19 58,616,372.67 应付账款义煤集团天新矿业有限责任公司应付账款义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 8,997,581.64 7,845,273.72 应付账款义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 5,614,995.40 2,030,000.00 应付账款义马煤业（集团）农林多种经营有限公司应付账款焦作市神龙水文地质工程有限公司 24,016,241.64 7,288,520.08 应付账款义马煤业集团股份有限公司总医院 104,661.00 39,450.00 应付账款青海义德工贸有限公司 813,091.58 121,095.00 应付账款河南富昌建设工程有限责任公司 172,400.00 871,252.47 应付账款四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司 115,196.14 1,425,498.78 应付账款渑池曹跃矿业有限责任公司 158,000.00 应付账款鹤壁煤电股份有限公司 9,397,535.86 34,716,295.86 应付账款义马永兴华通实业有限责任公司 5,141,087.92 2,917,708.24 应付账款义煤集团宜阳县永鑫煤业有限公司 169,599.15 应付账款义马艺美印务有限责任公司 58,575.02 1,624.00 应付账款河南龙宇能源股份有限公司 4,233,520.00 应付账款河南能源化工集团国龙物流有限公司 7,267,894.49 应付账款鹤壁链条有限责任公司 2,448,449.09 应付账款鹤壁煤业运输带有限责任公司 9,234,746.16 应付账款焦作市神龙勘探机械设备销售有限公司 176,610.00 应付账款开封铁塔橡胶(集团)有限公司 2,652,841.50 应付账款洛阳LYC轴承有限公司 2,231,127.29 应付账款义马永安工程建设有限公司 2,909,315.09 应付账款豫西矿用安全设备检测检验中心 759,715.00 应付账款青海义盛选煤有限公司 418,751.59 预收账款义煤集团华兴矿业有限公司 3,812.80 预收账款青海义德工贸有限公司 11,531.06 11,531.06 其他应付款河南省豫西建设工程有限责任公司 1,685,848.39 1,333,501.37 其他应付款义煤集团永兴工程有限责任公司 6,407,021.96 2,770,601.69 其他应付款义马煤业集团股份有限公司 10,070,129.00 63,061,536.94 其他应付款义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 1,114,175.05 34,141.43 其他应付款河南永翔工贸有限责任公司 357,075.00 其他应付款四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司 204,011.34 其他应付款渑池曹跃矿业有限责任公司 40,996.81 22,148.01 其他应付款焦作市神龙水文地质工程有限公司 47,808.75 其他应付款新疆屯南煤业有限责任公司 200,000.00 其他应付款义马永安工程建设有限公司 54,719.65 其他应付款义煤集团华兴矿业有限公司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 129 / 141 2016 年年度报告十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 130 / 141 2016 年年度报告 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用本公司以公司注册地区为基础确定报告分部。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目河南地区省外地区分部间抵销合计一、营业收入 3,923,379,337.28 1,257,673,623.17 5,181,052,960.45 其中：对外交易收入 3,923,379,337.28 1,257,673,623.17 5,181,052,960.45 分部间交易收入二、对联营和合营企 -121,272,702.85 -121,272,702.85 业的投资收益三、资产减值损失 785,007,940.75 13,234,866.34 798,242,807.09 四、折旧费和摊销费 650,301,296.26 37,785,602.02 688,086,898.28 五、利润总额 -2,378,420,750.23 262,260,288.52 -2,116,160,461.71 六、所得税费用 -89,277,068.84 39,409,153.47 -49,867,915.37 七、净利润 -2,289,143,681.39 222,851,135.05 -2,066,292,546.34 八、资产总额 9,508,563,375.38 5,059,567,572.13 14,568,130,947.51 九、负债总额 7,582,886,889.71 343,949,637.42 7,926,836,527.13 十、其他重要的非现 -121,272,702.85 -121,272,702.85 金项目折旧费和摊销费以外的其他非现金费用对联营企业和合营企业的长期股权投资权 -121,272,702.85 -121,272,702.85 益法核算增加额 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 131 / 141 2016 年年度报告 8、其他 √适用 □不适用（1）2015 年 10 月 15 日，本公司收到中国证券监督委员会（以下简称（中国证监会）《行政处罚事先告知书》（处罚字【2015】80 号），认定本公司在 2012 年非公开发行股票期间涉嫌欺诈发行以及未按规定披露“2013 年 1 月 1 日起，天峻义海已不能独立对外销售煤炭”事项。中国证监会拟对公司及相关人员进行相应行政处罚。公司已申请于 2015 年 11 月 27 日召开了听证会，截止报告日，证监会尚未出具正式处罚通知书。如公司因该立案调查事项被中国证监会最终认定存在重大信息披露违法行为，公司股票将被实施退市风险警示，并暂停上市。（2）关于全资子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司（以下简称天峻义海）采矿权转让事项。根据青海省政府落实“一个矿区一个开发主体”的整合原则，天峻义海与木里煤业集团于 2013 年 1 月 25 日签署《采矿权转让合同》，将天峻义海聚乎更矿区一露天首采区采矿权以“0 价款” 转让给木里煤业集团。2013 年 5 月 20 日天峻义海采矿许可证由天峻义海变更至木里煤业集团。之所以采取“0 价款”方式转让，缘于整合的原则是首先要实现开发主体的规范统一，后续再通过建立适当的管理体制和运行机制来理顺关系、完善手续，并非出于市场交易目的。 2013 年 9 月 16 日，木里煤业集团出具承诺，在木里矿区整合及证照管理理顺之前，委托天峻义海继续生产、经营聚乎更矿区一露天首采区并享有生产经营收益。2013 年 12 月 18 日，木里煤业集团为天峻义海出具证书，明确木里煤田聚乎更矿区一露天（采矿权证件号： C6300002009101120044187）资源及权益归天峻义海持有。此次采矿权证的转让是为了满足开发主体统一的要求而进行，并不涉及实际经营权和收益权的改变，从公司的实际运行情况看，天峻义海能够有效控制和获得聚乎更矿区一露天首采区的实际经济利益。根据“实质重于形式”的会计原则，天峻义海在采矿权证转让后未终止确认该部分无形资产，同时对相关的经营收入及利润予以确认。本公司积极向青海省政府相关部门以及木里煤业集团进行沟通和协调，提出公司的合理诉求，督促其尽快形成采矿权与实际经营相统一的解决方案，完善天峻义海的合规经营手续，最大限度地保障公司合法权益。 2014 年 9 月 11 日木里煤业集团与天峻义海签订协议，将聚乎更矿区一露天首采区以零对价转让给天峻义海，协议约定本次采矿权转让事宜在取得相关主管部门合法有效的批准后生效，截止 2016 年 12 月 31 日，该转让事项尚未取得相关主管部门批准，天峻义海聚乎更采矿许可证仍未取得，天峻义海采矿权在其他非流动资产核算，按产量摊销。（3）本公司全资子公司天峻义海 2013 年度销售模式由直接销售给终端客户变更为通过青海省矿业集团天峻煤业开发有限公司销售，此项变更导致公司本年度收入减少 8,901.01 万元。（4）2014 年 3 月 27 日，本公司下属分公司千秋煤矿发生较大冲击地压事故（“3.27”事故）。 2015 年 12 月 22 日，本公司下属分公司耿村煤矿发生冲击地压事故，造成 2 人死亡、4 人受伤。截止报告日千秋煤矿、耿村煤矿已复产。 132 / 141 2016 年年度报告（5）2015 年度司法机关对本公司下属煤炭销售中心业务人员收取银行承兑汇票未缴存单位形成职务侵占情况进行立案调查，经初步调查，涉案资金 5,750 万元，扣除公安机关扣押及协助冻结的财产后对剩余金额 4,145 万元全额计提坏账准备，截止报告日，调查结果尚未出具。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计种类比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 269,126,2 18. 56,529,40 21. 212,596,832 252,586,49 15. 56,529,40 22. 196,057,08 账准备的应收 41.22 53 9.19 00 .03 1.17 89 9.19 38 1.98 账款按信用风险特征组合计提坏 1,171,273 80. 331,747,8 28. 839,525,783 1,328,583, 83. 225,005,6 16. 1,103,578, 账准备的应收 ,621.22 64 37.72 32 .50 756.92 55 59.13 94 097.79 账款单项金额不重大但单独计提 12,064,20 0.8 12,064,203. 8,873,494. 0.5 2,401,640 27. 6,471,853. - 坏账准备的应 3.00 3 00 18 6 .34 07 收账款 1,452,464 388,277,2 1,064,186,8 1,590,043, 283,936,7 1,306,107, 合计 / / / / ,065.44 46.91 18.53 742.27 08.66 033.61 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由义马锦江能源综合利用有限公司 36,529,409.19 36,529,409.19 100.00 长期无法收回三门峡惠能热电有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 长期无法收回义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司 103,454,581.43 子公司义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司 91,673,605.55 子公司义煤集团李沟矿业有限责任公司 17,468,645.05 子公司合计 269,126,241.22 56,529,409.19 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 133 / 141 2016 年年度报告期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 330,146,301.04 16,507,315.05 5.00 1 年以内小计 330,146,301.04 16,507,315.05 5.00 1至2年 470,430,049.84 94,086,009.97 20.00 2至3年 229,374,378.87 91,749,751.55 40.00 3 年以上 3至4年 25,482,033.30 15,289,219.98 60.00 4至5年 8,626,585.00 6,901,268.00 80.00 5 年以上 107,214,273.17 107,214,273.17 100.00 合计 1,171,273,621.22 331,747,837.72 确定该组合依据的说明：按照信用风险特征确定该组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 104,340,538.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款期末余款项的坏账准备单位名称期末余额账龄额合计数性质期末余额的比例 (%) 义马煤业综能新能源有煤款 269,206,006.65 4 年以内 18.53 88,267,682.52 限责任公司万基控股集团有限公司煤款 196,911,449.44 1-2 年 13.56 39,382,289.89 义煤集团新义矿业有限煤款 152,526,444.77 3 年以内 10.50 27,108,613.72 公司义马煤业集团孟津煤矿材料 103,454,581.43 2 年以内 7.12 有限责任公司款 1 年以内/1-2 义煤集团巩义铁生沟煤材料 91,673,605.55 年/2-3 年/3 年 6.31 业有限公司款以上合计 813,772,087.84 56.02 154,758,586.13 134 / 141 2016 年年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值 (%) 例 (%) 例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 3,733,236 96. 54,004,56 1.4 3,679,231, 3,244,931, 96. 54,004,56 1.6 3,190,927, 账准备的其他 ,014.43 78 2.12 5 452.31 898.89 42 2.12 6 336.77 应收款按信用风险特征组合计提坏 97,584,08 2.5 38,869,39 39. 58,714,693 95,269,973 2.8 36,232,35 38. 59,037,619 账准备的其他 3.87 3 0.18 83 .69 .16 3 3.84 03 .32 应收款单项金额不重大但单独计提 26,674,97 0.6 18,259,86 68. 8,415,111. 25,231,593 0.7 15,589,79 61. 9,641,798. 坏账准备的其 5.34 9 3.98 45 36 .45 5 5.03 79 他应收款 3,857,495 111,133,8 3,746,361, 3,365,433, 105,826,7 3,259,606, 合计 / / / / ,073.64 16.28 257.36 465.50 10.99 754.51 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司 2,639,463,873.64 子公司款项义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司 845,845,200.85 子公司款项洛阳义安矿业有限公司 155,338,635.27 子公司款项见本节“七、合并财务报表项张恺 57,500,000.00 41,450,000.00 72.09 目注释：十六、 8 其他（5）” 义煤集团李沟矿业有限责任公司 22,533,742.55 子公司款项义马跃进新型建材有限责任公司 12,554,562.12 12,554,562.12 100.00 该单位已注销合计 3,733,236,014.43 54,004,562.12 / / 135 / 141 2016 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 46,297,435.19 2,314,871.76 5.00 1 年以内小计 46,297,435.19 2,314,871.76 5.00 1至2年 12,016,770.74 2,403,354.15 20.00 2至3年 6,147,959.12 2,459,183.65 40.00 3 年以上 3至4年 3,157,562.61 1,894,537.57 60.00 4至5年 834,565.80 667,652.64 80.00 5 年以上 29,129,790.41 29,129,790.41 100.00 合计 97,584,083.87 38,869,390.18 确定该组合依据的说明：按信用风险特征确定该组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 5,307,105.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 31,214,851.44 9,268,567.63 质保金 69,800.00 501,915.72 往来款 3,765,254,110.02 3,269,735,219.74 其他 60,956,312.18 85,927,762.41 合计 3,857,495,073.64 3,365,433,465.50 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 136 / 141 2016 年年度报告义马煤业集团孟津往来款 2,639,463,873.64 3 年以内 68.42 煤矿有限责任公司义煤集团巩义铁生往来款 845,845,200.85 3 年以内 21.93 沟煤业有限公司洛阳义安矿业有限往来款 155,338,635.27 1 年以内 4.03 公司见本节“七、合并财务报表张恺项目注释：十 57,500,000.00 1-2 年 1.49 41,450,000.00 六、8 其他（5）” 义煤集团李沟矿业往来款 22,533,742.55 3 年以内 0.58 有限责任公司合计 / 3,720,681,452.31 / 96.45 41,450,000.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减项目值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备对子公司投 5,901,987,441.63 5,901,987,441.63 5,881,977,441.63 5,881,977,441.63 资对联营、合 222,552,477.72 100,155,132.72 122,397,345.00 343,825,180.57 343,825,180.57 营企业投资合计 6,124,539,919.35 100,155,132.72 6,024,384,786.63 6,225,802,622.20 6,225,802,622.20 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额洛阳义安矿业有限 321,308,451.00 321,308,451.00 公司义煤集团宜阳义络 446,861,684.00 446,861,684.00 137 / 141 2016 年年度报告煤业有限责任公司义煤集团李沟矿业 89,026,443.00 89,026,443.00 有限责任公司义马煤业集团孟津 334,352,236.00 334,352,236.00 煤矿有限责任公司宁波义德燃料有限 50,000,000.00 50,000,000.00 公司义马豫西地质工程 12,000,000.00 12,000,000.00 有限公司天峻义海能源煤炭 3,779,168,703.78 3,779,168,703.78 经营有限公司义煤集团巩义铁生 316,448,515.79 316,448,515.79 沟煤业有限公司义煤集团阳光矿业 530,213,525.64 530,213,525.64 有限公司三门峡中意招标有 2,597,882.42 2,597,882.42 限公司河南崤函电力供应 20,010,000.00 20,010,000.00 有限责任公司合计 5,881,977,441.63 20,010,000.00 0.00 5,901,987,441.63 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他期末准备追加减少确认综合现金计提减其单位余额权益余额期末投资投资的投收益股利值准备他变动余额资损调整或利益润一、合营企业小计二、联营企业新疆大黄山豫 -121, 100,15 122,39 100,1 343,825 新煤业 272,7 5,132. 7,345. 55,13 ,180.57 有限公 02.85 72 00 2.72 司 -121, 100,15 122,39 100,1 343,825 小计 272,7 5,132. 7,345. 55,13 ,180.57 02.85 72 00 2.72 -121, 100,15 122,39 100,1 343,825 合计 272,7 5,132. 7,345. 55,13 ,180.57 02.85 72 00 2.72 其他说明：无 138 / 141 2016 年年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,235,114,658.28 2,797,810,971.17 2,975,562,591.5 2,876,303,163.58 其他业务 128,560,288.57 109,224,937.02 552,934,962.43 520,192,201.77 合计 3,363,674,946.85 2,907,035,908.19 3,528,497,553.93 3,396,495,365.35 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 60,000,000.00 2,303,643.20 权益法核算的长期股权投资收益 -121,272,702.85 -60,515,874.14 处置长期股权投资产生的投资收益 -879,300.93 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得委托贷款收益 21,926,461.01 20,448,695.43 合计 -39,346,241.84 -38,642,836.44 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 1,627,968.64 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 6,049,338.43 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 139 / 141 2016 年年度报告减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -294,442,971.04 停工损失、罚款及其他其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -10,921.33 少数股东权益影响额 -165,176.38 合计 -286,941,761.68 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资每股收益报告期利润产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -26.13 -0.82 -0.82 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 -22.31 -0.70 -0.70 的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十二节备查文件目录 140 / 141 2016 年年度报告载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录员）签名并盖章的财务报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿河南大有能源股份有限公司董事长：贺治强董事会批准报送日期：2017 年 3 月 23 日修订信息 □适用 √不适用 141 / 141
附件：公告原文

大有能源2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-24

河南大有能源股份有限公司
    600403
    2016 年年度报告
      二〇一七年三月
                                        2016 年年度报告
                   f 公司代码：600403                     公司简称：大有能源
                   河南大有能源股份有限公司
                       2016 年年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留
       意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
四、 公司负责人贺治强、主管会计工作负责人张五星及会计机构负责人（会计主管人员）张五星
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     根据目前公司的实际经营情况，2016年度利润分配预案为：2016年度不进行利润分配，也不
进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
    1、公司于 2013 年 10 月 23 日收到中国证监会《调查通知书》编号：豫调查通字 1359 号）。
因公司涉嫌信息披露违法违规行为，中国证监会决定对公司进行立案调查。 2015 年 10 月 15 日，
                                            2 / 141
                                     2016 年年度报告
公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2015]80 号），中国证监会拟对公司及相
关人员进行相应行政处罚。若公司因该立案调查事项被中国证监会最终认定存在重大信息披露违
法行为，公司股票将被实施退市风险警示,并暂停上市。公司已申请于 2015 年 11 月 27 日召开
了听证会，截止报告日，中国证监会尚未出具正式处罚通知书。
    2、公司 2015 年度、 2016 年度两个会计年度经审计的净利润连续为负值， 根据 《上海证
券交易所股票上市规则》 13.2.1 条第（一）项的规定，公司股票交易将被实行“退市风险警示”。
如果公司 2017 年度经审计的净利润继续为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规
定，上海证券交易所可能暂停公司股票上市。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 19
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 30
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31
第九节     公司治理........................................................................................................................... 36
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 39
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 40
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 140
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                    指          中国证券监督管理委员会
上交所                        指          上海证券交易所
大有能源或公司                指          河南大有能源股份有限公司
天峻义海                      指          天峻义海能源煤炭经营有限公司
河南能源                      指          河南能源化工集团有限公司
义煤公司或义煤集团            指          义马煤业集团股份有限公司
义安矿业                      指          洛阳义安矿业有限公司
李沟矿业                      指          义马煤业（集团）李沟矿业有限责任公司
义络煤业                      指          义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司
铁生沟煤业                    指          义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司
阳光矿业                      指          义煤集团阳光矿业有限公司
义海能源                      指          义马煤业集团青海义海能源有限责任公司
木里煤业集团                  指          青海省木里煤业开发集团有限公司
聚乎更采矿权                  指          聚乎更矿区一露天首采区采矿权
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      河南大有能源股份有限公司
公司的中文简称                      大有能源
公司的外文名称                      Henan Dayou Energy Co., Ltd
公司的外文名称缩写                  DYEC
公司的法定代表人                    贺治强
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                 证券事务代表
姓名                        张建强                      董海
联系地址                    河南省义马市千秋路6号       河南省义马市千秋路6号
电话                        0398-5886075                0398-5888908
传真                        0398-5897007                0398-5897007
电子信箱                    dsh@hndyny.com              dsh@hndyny.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                        河南省义马市千秋路6号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        河南省义马市千秋路6号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            http://www.hndyny.com
电子信箱                            dsh@hndyny.com
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      四、 信息披露及备置地点
      公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
      登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
      公司年度报告备置地点                   公司董事会秘书处
      五、 公司股票简况
                                                 公司股票简况
             股票种类      股票上市交易所          股票简称               股票代码      变更前股票简称
               A股         上海证券交易所          大有能源               600403            欣网视讯
      六、 其他相关资料
                                          名称                     希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                   西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心
      公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址
                                                                   二期五楼 511-512
                                          签字会计师姓名           徐伟、赵琰
      七、 近三年主要会计数据和财务指标
      (一) 主要会计数据
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                               本期比上年
       主要会计数据                    2016年                  2015年                           2014年
                                                                               同期增减(%)
营业收入                        5,181,052,960.45        4,624,303,998.30             12.04  7,480,841,273.23
归属于上市公司股东的净利润     -1,962,631,327.82       -1,288,326,036.81                      110,566,855.67
归属于上市公司股东的扣除非
                               -1,675,689,566.14       -1,042,905,633.85                           194,779,680.26
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额        260,665,579.30          -132,147,383.21                           97,793,043.95
                                                                               本期末比上
                                   2016年末                    2015年末        年同期末增           2014年末
                                                                                 减（%）
归属于上市公司股东的净资产      6,614,535,638.80        8,491,419,273.91             -22.10    9,851,619,303.06
总资产                         14,567,814,505.65       15,574,040,071.78              -6.46   16,183,275,569.46
      (二)      主要财务指标
                                                                                     本期比上年
                        主要财务指标                            2016年     2015年                    2014年
                                                                                     同期增减(%)
    基本每股收益（元／股）                                       -0.82       -0.54                      0.05
    稀释每股收益（元／股）                                       -0.82       -0.54                      0.05
    扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）                   -0.70       -0.44                      0.08
    加权平均净资产收益率（%）                                   -26.13      -14.07                      1.11
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）               -22.31      -11.39                      1.95
      报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
      □适用 √不适用
                                                     6 / 141
                                         2016 年年度报告
  八、 境内外会计准则下会计数据差异
  (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
       的净资产差异情况
  □适用 √不适用
  (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
       净资产差异情况
  □适用 √不适用
  (三) 境内外会计准则差异的说明：
  □适用 √不适用
  九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                        第一季度            第二季度           第三季度         第四季度
                      （1-3 月份）        （4-6 月份）       （7-9 月份）    （10-12 月份）
 营业收入            689,737,157.50      898,873,482.73    1,047,002,630.47 2,545,439,689.75
 归属于上市公司股
                    -472,361,611.67     -487,288,809.61     -326,484,630.29       -676,496,276.25
 东的净利润
 归属于上市公司股
 东的扣除非经常性   -353,266,740.43     -444,779,460.60     -285,862,518.62       -591,780,846.49
 损益后的净利润
 经营活动产生的现
                     -41,985,944.84     -103,306,962.02         -5,659,075.56     411,617,561.72
 金流量净额
  季度数据与已披露定期报告数据差异说明
  □适用√不适用
  十、 非经常性损益项目和金额
  √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                       附注
       非经常性损益项目               2016 年金额      （如       2015 年金额        2014 年金额
                                                       适用）
非流动资产处置损益                    1,627,968.64               -10,355,270.64        -156,998.77
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
                                      6,049,338.43                   370,000.00       1,535,033.41
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                                         22,410,295.36
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
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                                        2016 年年度报告
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
                                                      停工
                                                        损
除上述各项之外的其他营业外收入                        失、
                                   -294,442,971.04           -235,338,738.80   -138,662,599.48
和支出                                                罚款
                                                      及其
                                                        他
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额                     -165,176.38               -99,516.68       404,485.25
所得税影响额                            -10,921.33                 3,123.16    30,256,959.64
               合计                -286,941,761.68          -245,420,402.96   -84,212,824.59
  说明：公司 2016 年度部分煤矿停产发生停工损失 290,591,779.81 元，主要是公司分公司千秋煤
  矿和耿村煤矿因事故停产以及杨村煤矿因资源枯竭、成本倒挂，公司决定长期停工导致的。2014
  年 3 月 27 日，公司下属分公司千秋煤矿发生较大冲击地压事故，2016 年度发生相关费用
  171,080,192.26 元，截止报告日已恢复生产；2015 年 12 月 22 日，耿村煤矿发生冲击地压事故，
  造成 2 人死亡、4 人受伤，生产暂停，2016 年发生相关费用 62,803,068.01 元，截止报告日耿村
  煤矿已复产；因煤价一路下行，杨村煤矿自 2015 年起长期停产，2016 年煤价上涨后，于 2016 年
  5 月恢复生产，2016 年度发生相关费用 56,708,519.54 元。
  十一、 采用公允价值计量的项目
  □适用 √不适用
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十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司主要从事原煤开采、 煤炭批发经营、 煤炭洗选加工。 公司现有 11 座生产矿井和 7 个
生产辅助单位，所产优质长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤广泛应用于发电、造气、工业锅炉、炼焦、
建材等行业，产品主要销往河南、湖北、华东等 20 个省区。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产达到 14,567,814,505.65 元，比上年末减少 6.46%；归
属于本公司股东的净资产达到 6,614,535,638.80 元，比上年末减少 22.10%，主要因公司亏损造
成。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    产品优势：公司矿区储量丰富，煤种齐全，所产优质长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤广泛应用
于发电、造气、工业锅炉、炼焦、建材等行业。
    交通优势：公司总部和主要生产矿区紧临连霍高速公路、陇海铁路、郑西高铁和 310 国道等
交通大动脉，区位优势突出，销售网络遍布河南、湖北、华东等 20 个省区。
    技术优势：公司把科学技术视为第一生产力，注重科技创新，拥有“八所一站”的技术研发
机构、 100 余项国家专利、国内领先的机械化生产系统， 防灭火技术、瓦斯综合治理技术和冲
击地压综合防治技术在行业处于领先地位。
    管理优势：公司长年积累了丰富的管理经验，以“用心做事、追求卓越”的核心价值观引领，
取得了省部级以上优秀管理成果和全国煤炭工业企业管理现代化创新成果 120 多项，打造了国家
级安全质量标准化矿井 7 对、国家级瓦斯治理示范矿井 4 对。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年，面对持续低迷的市场形势和不断恶化的经营状况，公司顶住压力、负重爬坡，强管
理重提升、推改革聚合力，经营状况快速滑落的势头得到有效遏制。全年生产原煤 1266.65 万吨、
商品煤销量 1613.39 万吨、营业收入 51.81 亿元、非生产性支出同比减少 1292.31 万元。
    总结回顾 2016 年的工作，我们主要采取了以下措施：
    （一）严抓细管保安全。2016 年，我们坚持以安全“双基”建设为抓手，持续推进“三步走”
举措，不断加强安全培训教育，强化责任追究，突出自主管理，使安全管理水平持续提升。全年
共查出各类安全隐患问题 27803 条（其中重大隐患 8 条），均按规定严格落实整改。同时，针对
各类高频次、易反弹、需重点监督整改的隐患问题，先后对 74 条重复反弹隐患进行集中整治，治
理效果明显。2016 年，我们持续加大监督检查力度，全年安全责任追究 203 人次，起到了极大的
警示教育作用。2016 年，我们高度重视健康环保工作，对杨村、石壕等 7 台燃煤锅炉烟气除尘脱
硫设施进行提标改造，拆除了常村、千秋、石壕、巩铁等 9 台 10 吨以下燃煤锅炉。
    （二）强化管理增效益。2016 年，公司把“战危机、保生存、提质增效”作为全年工作的主
抓手，完善制度措施，强化督查考核。一是严控专项资金投入。对专项资金计划实行初审、会审
和终审三次审核，实现了科学投入、节俭投入，从源头上杜绝无效或浪费投入。二是加强成本管
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控。在全公司推行了作业成本分析，最大限度地消除或减少无效非增值作业，有效提升了成本的
事前、事中控制能力；加快推进信息化建设，完成了新安矿、常村矿、石壕矿物资供应信息系统
与财务 NC 系统的对接，为精细化管理奠定基础；强化非生产性支出控制，非生产性支出同比减少
1292.31 万元，降幅 5.85%。三是稳步推进契约化管理工作。按照契约化管理的要求和各单位的实
际情况,在石壕矿、李沟矿、天峻义海等单位进行契约化管理试点，效果显著。此外，通过实施契
约化管理，石壕煤矿累计减亏 649 万元、李沟矿业每月减亏增盈 127 万元。四是扎实推进内部市
场化管理。通过外借经验，内挖潜力，不断修订完善管理办法和考核标准，创新考核形式，多维
度推进市场化运行模式，取得了显著效果。
     （三）科学组织稳产销。2016 年，面对严峻的市场形势，我们围绕全年的产销目标，根据市
场变化情况，合理安排调度，科学组织煤炭产销。在生产组织上，我们进一步优化生产布局，加
强生产技术管理，通过引进先进技术设备突破生产瓶颈，在新安、义安、石壕等 5 对矿井新上 6
套岩巷作业线，9 月份岩巷作业线最高单进达到 102 米/月，煤巷掘进改用挖装机，工作面环境、
工作效率及安全性得到大幅提高；持续推广煤巷锚网索支护技术，提高了煤巷的支护强度，降低
了巷道支护成本，每米巷道节约成本约 2000 元左右。同时，耿村矿、千秋矿、杨村矿通过积极努
力实现了复工。特别是耿村矿在矿井隐患整改、复工复产攻坚战中，全面排查梳理、细致分析研
究，制定了切实可行的启封方案,顺利通过了上级的复工复产验收。在煤质管理上，我们严抓井下
源头煤质管理，加强对各矿储、装、运系统及井下现场煤质的监督检查，严格落实分采、分运、
分储、分销等措施，确保源头煤质质量；充分发挥洗选配设施的提质作用，全年共入选原煤 841.3
万吨，生产洗选产品 733.4 万吨，发热量提高 498 千卡/千克。在煤炭销售上，一方面，我们积极
配合集团公司销售部门做好煤炭销售工作，重点抓好了杨村、千秋、跃进等低热值煤和孟津等高
硫分、高库存的煤炭销售，缓解了库存压力。另一方面，积极组织各矿井采取措施，理顺销售环
节，拓宽销售渠道，取得不错成效。特别是义海公司抓住 10 月份以后煤炭市场回暖的有利时机，
适时调整煤炭价格，大力降存增销。
     （四）深化改革增活力。2016 年，我们积极落实上级有关深化企业改革的工作部署，扎实推
进相关改革措施在公司的实施。一是分类施策推进去产能工作。根据上级有关煤炭去产能工作的
要求，我们成立了领导小组,签订了责任书,建立了协调联动机制,针对公司所属矿井的特点,分类
施策、有针对性的制定去产能实施方案及措施,做到了稳中求快、忙而不乱，按时完成了上级规定
的目标任务。二是加快“三供一业”移交进度。2016 年，公司有序推进“三供一业”移交工作。
目前，陕州区石壕煤矿、洛阳市新安煤矿和巩义市巩铁煤业供水、供暖、物业服务和社区分离移
交协议已经签订，其他单位协议正在洽谈中。三是推进电力体制改革。2016 年，我们抢抓国家电
改新机遇，积极推进电力体制改革，编制了矿区电力改革规划，力争通过建立公司内部电力与煤
炭企业低成本对接平台，降低用电成本，实现煤—电协同发展；完成了对千秋 35kV 西风井变电站
改造，每年可减少外购电费 4500 万元。同时，加强用电管理，通过避峰填谷、提高功率因数、网
络优化等措施，全年节约电费支出 1997 万元。
     （五）优化结构添动力。2016 年，我们始终坚持市场化配置人力资源的导向，深入推进人力
资源结构调整优化，取得显著成效。一是严控人员总量。严把入口关，劳动用工实行计划管理，
畅通出口，加大清理力度，推行劳务输出，健全人力资源市场管理机制，全面盘活存量。二是优
化机构人员设置。我们持续压缩机构总量，严控机构和干部职数，通过实施机构改革和岗位定员
定编，核减科级以下管理人员 1586 人，核定后的管理人员比 2015 年减少 8%以上。三是优化薪酬
结构。我们强化工资总额管理，严格兑现考核奖惩，规范单项奖发放，合理调控分配比例。四是
强化员工培训。我们进一步加强各类培训工作，不断提升人员素质。借助中煤协会远程教育网络
资源，建立了公司内部在线学习平台，举办 34 期干部管理人员培训班，培训 1570 人次；举办专
业技术人员培训班 21 期，培训 914 人次；组织安全培训 26701 人次、职业技能鉴定 39 个工种培
训 1746 人次，使职工队伍更加精干高效。
     （六）突出重点建项目。2016 年，在企业极度困难的情况下，我们利用有限资金，精打细算、
突出重点开展项目建设。一是围绕“提煤质、保生存”，加快洗选配项目建设，跃进矿洗煤厂建
成投产、新安矿选煤厂进行带煤重载试生产、耿村矿和常村矿选煤厂均进入单机试运转阶段。二
是完成了孟津矿的竣工验收工作、新安矿 16 风井通过安全设施与条件验收、跃进煤矿新风井通过
省工信委联合试运转批复。
                                        10 / 141
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    （七）科技创新挖潜力。2016 年，我们始终坚持“科技兴企”战略，走产、学、研相结合的
道路，积极推进技术创新与成果转化，取得显著成效。一是进一步完善科技创新体系，调整考核
重点，科学规范科技市场运行，健全知识产权保护制度，充分调动了科技人员参与技术创新的积
极性、主动性，全年完成科技创新成果申报 102 项。二是加大科技成果推广转化，实现降本增效，
全年共推广科技成果 156 项，申请专利 30 件，授权专利 10 件，累计创造经济效益 2000 余万元。
公司获得 2016 年中煤协会科技进步奖 5 项，第七届河南煤矿安全生产科技进步奖 11 项，第四届
河南能源科技进步奖 42 项。三是召开了首届科技大会，表彰科研成果 37 项，技术革新成果 245
项，知识产权成果 26 项，“五小”创新成果 40 项，发放科技创新成果奖 70 多万元，并为获得河
南能源科技创新成果发放奖金近 200 万元。
    （八）以人为本聚合力。2016 年，我们始终坚持以人为本，高度关注民生，认真解决事关职
工群众生产生活的重点难点问题。拓展对外劳务输出业务，组织内部劳务输出 456 人次，公司统
一组织对外劳务输出 1062 人次。各基层单位不等不靠、积极组织，据不完全统计，累计输出 3200
余人，节约工资社保费用约 816 万余元，职工增收 1320 万元。开展帮贫扶困送温暖活动，筹措
110 余万元和米面油等生活用品，帮扶慰问 4868 户困难家庭；募集金秋助学金 142.88 万元，使
723 名贫困学子圆梦大学；加强民主管理，健全完善以职代会为基本形式的企业民主管理制度，
落实职工知情权、审议权、监督权等权益；严格落实信访稳定工作责任制，及时化解各种矛盾和
纠纷，全年处理信访事项 41 批 1000 人次；强化矿区治安防范，实施了常态化治安巡逻、加强了
重点要害部位治安防控和消防管理，维护了矿区的和谐稳定。
二、报告期内主要经营情况
    受国内外宏观经济增速放缓、国家产业结构调整、国家和河南省化解煤炭过剩产能以及公司
主力矿井耿村煤矿因事故停产整改等因素影响，公司 2016 年商品煤产量出现下降。公司全年生产
原煤 1266.65 万吨，同比减少 323.61 万吨，下降 20.35%；商品煤销量 1613.39 万吨，同比增加
166.22 万吨，上升 11.49%;受销量增加和第四季度煤炭价格上涨的影响，公司营业收入较 2015
年度实现增长，2016 年公司营业收入 51.81 亿元，同比增加 5.57 亿元，上升 12.04%。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
             科目                    本期数                上年同期数      变动比例（%）
营业收入                        5,181,052,960.45        4,624,303,998.30             12.04
营业成本                        4,842,825,767.96        4,486,345,269.60              7.95
销售费用                          161,765,802.64          189,140,383.56           -14.47
管理费用                          731,593,739.08          783,493,182.27             -6.62
财务费用                          175,450,813.02           32,957,112.56           432.36
经营活动产生的现金流量净额        260,665,579.30         -132,147,383.21
投资活动产生的现金流量净额        -62,800,910.18       -1,130,468,694.89
筹资活动产生的现金流量净额         59,311,991.31        1,277,286,354.76
研发支出                           30,840,424.33           41,352,239.18           -25.42
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    2016 年公司营业收入同比上升 12.04%，主要原因是今年四季度煤炭价格上涨因素影响。公
司 2016 年度实现商品煤销量 1613.39 万吨，同比增销 166.22 万吨，增幅 11.49%；煤炭平均销售
价格 246.49 元/吨，同比上升 20.34 元/吨，增幅 8.99%。
    2016 年公司营业成本同比增加 7.95%，主要原因是本年度原煤产量 1266.65 万吨，同比减少
323.61 万吨，下降 20.35%，折旧、摊销、职工薪酬等固定成本变动较小所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                         11 / 141
                                            2016 年年度报告
                                                                   营业收    营业成
                                                             毛利  入比上    本比上   毛利率比上年
    分行业        营业收入              营业成本
                                                           率（%） 年增减    年增减     增减（%）
                                                                   （%）     （%）
    煤炭采                                                                            增加 3.62 个
              3,997,722,348.30   3,739,668,472.25           6.46     22.15    17.61
    掘销售                                                                                 百分点
    煤炭贸                                                                            减少 2.20 个
                481,418,498.16     484,345,427.50          -0.61    -42.59   -41.30
    易                                                                                       百分点
                                         主营业务分产品情况
                                                                   营业收    营业成
                                                             毛利  入比上    本比上   毛利率比上年
    分产品        营业收入              营业成本
                                                           率（%） 年增减    年增减     增减（%）
                                                                   （%）     （%）
    煤炭采                                                                            增加 3.62 个
              3,997,722,348.30   3,739,668,472.25           6.46     22.15    17.61
    掘销售                                                                                  百分点
    煤炭贸                                                                            减少 2.20 个
                481,418,498.16     484,345,427.50          -0.61    -42.59   -41.30
    易                                                                                      百分点
                                         主营业务分地区情况
                                                                   营业收    营业成
                                                             毛利  入比上    本比上   毛利率比上年
    分地区        营业收入              营业成本
                                                           率（%） 年增减    年增减     增减（%）
                                                                   （%）     （%）
    河南地                                                                       减少 3.23 个
              3,359,718,350.33 3,548,447,535.59 -5.62        -0.54      2.60
    区                                                                                 百分点
    省外地                                                                     增加 14.16 个
              1,119,422,496.13     675,566,364.16 39.65      52.60     23.59
    区                                                                                 百分点
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    √适用 □不适用
    2016 年公司主营业务中煤炭销售额 39.97 亿元，比上年同期上升 22.15%，主要是由于本年四
    季度煤价上涨，销量增加，推动煤炭销售收入增加所致。
    2016 年公司主营业务主要分布于河南省内，以及青海省等省外地区。2016 年河南省内的销售
    额 33.6 亿元，比上年同期下降 0.54%，主要原因是河南省内煤炭销量下降、煤价上升较缓所致；
    省外地区的销售额 11.19 亿元，比上年同期上升 52.6%，主要是本年第四季度煤炭销量上升、售
    价上升较快所致。
    (2). 产销量情况分析表
    √适用 □不适用
                                                               生产量比 销售量比 库存量比
主要产
              生产量             销售量                        上年增减 上年增减 上年增减
                                                           库存量
  品
                                                                 （%）     （%）       （%）
商品煤 13,999,663.87 吨 16,133,892.77 吨     2,113,801.66 吨     -10.76      11.49     -51.88
    说明：商品煤库存量较上年减幅 51.88%，主要原因是本年度煤炭产量同比减少、煤炭销量同比增
    加所致。
    (3). 成本分析表
                                                                                          单位：元
                                             分行业情况
                                             本期占                           上年    本期金   情
               成本构                        总成本                           同期    额较上   况
     分行业                  本期金额                   上年同期金额
               成项目                          比例                           占总    年同期   说
                                               (%)                            成本    变动比   明
                                                12 / 141
                                     2016 年年度报告
                                                                       比例    例(%)
                                                                       (%)
煤炭采
          材料     307,864,925.26        8.23        241,567,700.45      7.6    27.44
掘销售
煤炭采   应付职
                  1,643,837,130.92      43.96       1,355,135,326.95   42.62    21.30
掘销售   工薪酬
煤炭采
          电力     264,841,985.47        7.08        207,077,142.15     6.51    27.90
掘销售
煤炭采
         折旧费    388,104,318.93       10.38        272,941,013.24     8.58    42.19
掘销售
         提取的
煤炭采
         安全生    317,662,007.99        8.49        335,833,450.00    10.56    -5.41
掘销售
         产费用
煤炭采   提取的
                   127,021,917.44         3.4        142,389,247.00     4.48   -10.79
掘销售   维简费
         矿山环
煤炭采
         境治理                              0         61,469,870.00    1.93   -100.00
掘销售
         保证金
煤炭采
         修理费     76,191,658.18        2.04          71,856,301.08    2.26     6.03
掘销售
         地面塌
煤炭采
         陷赔偿      2,035,929.72        0.05           2,728,009.75    0.09   -25.37
掘销售
         费
煤炭采   其他制
                   612,108,598.34       16.37        488,836,293.43    15.37    25.22
掘销售   造成本
煤炭采
         总成本   3,739,668,472.25        100       3,179,834,354.05     100    17.61
掘销售
                                      分产品情况
                                                                       上年
                                                                               本期金
                                      本期占                           同期              情
                                                                               额较上
         成本构                       总成本                           占总              况
分产品               本期金额                        上年同期金额              年同期
         成项目                         比例                           成本              说
                                                                               变动比
                                        (%)                            比例              明
                                                                               例(%)
                                                                       (%)
煤炭采
          材料     307,864,925.26        8.23        241,567,700.45      7.6    27.44
掘销售
煤炭采   应付职
                  1,643,837,130.92      43.96       1,355,135,326.95   42.62    21.30
掘销售   工薪酬
煤炭采
          电力     264,841,985.47        7.08        207,077,142.15     6.51    27.90
掘销售
煤炭采
         折旧费    388,104,318.93       10.38        272,941,013.24     8.58    42.19
掘销售
         提取的
煤炭采
         安全生    317,662,007.99        8.49        335,833,450.00    10.56    -5.41
掘销售
         产费用
煤炭采   提取的
                   127,021,917.44         3.4        142,389,247.00     4.48   -10.79
掘销售   维简费
         矿山环
煤炭采
         境治理                              0         61,469,870.00    1.93   -100.00
掘销售
         保证金
                                         13 / 141
                                       2016 年年度报告
煤炭采
           修理费      76,191,658.18       2.04          71,856,301.08   2.26      6.03
掘销售
           地面塌
煤炭采
           陷赔偿       2,035,929.72       0.05           2,728,009.75   0.09    -25.37
掘销售
             费
煤炭采     其他制
                     612,108,598.34    16.37    488,836,293.43 15.37       25.22
掘销售     造成本
煤炭采
           总成本 3,739,668,472.25       100 3,179,834,354.05      100     17.61
掘销售
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
说明：公司本年度煤炭产量同比降幅较大，造成依产量提取的安全生产费用、维简费用等同比下
降；折旧费同比增幅 42.19%，主要原因是孟津煤矿于本年度基建转生产，固定资产增加所致；根
据《河南省人民政府关于促进煤炭行业解困的意见》（豫政〔2016〕10 号）文件通知，从 2016 年
起三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复治理保证金，故本年度不再提取。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 244,703.44 万元，占年度销售总额 47.23%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 51,636.53 万元，占年度销售总额 2.5 %。
前五名供应商采购额 60，039.7 万元，占年度采购总额 22.93%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 12,953.08 万元，占年度采购总额 4.95%。
2. 费用
√适用 □不适用
    公司本期发生期间费用 106881.03 万元，与上年同期相比增加 6321.96 万元，增幅 6.29%，
其中：
    （1）销售费用本期发生 16176.58 万元，上年同期实际发生 18914.04 万元，同比减少 14.47%，
主要是由于运输费用减少所致；
    （2）管理费用本期发生 73159.37 万元，上年同期实际发生 78349.32 万元，同比减少 6.62%，
主要是本期职工薪酬减少所致；
    （3）财务费用本期发生 17545.08 万元，上年同期实际发生 3295.71 万元，同比增加 432.36%，
主要原因：一是本期新增借款利息支出及融资手续费增加；二是孟津煤矿矿建工程达到预定可使
用状态，本期停止利息支出资本化。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                     单位：元
本期费用化研发投入                                                              30,840,424.33
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                    30,840,424.33
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                          0.59
公司研发人员的数量                                                                      2,812
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                     6.80%
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
                                           14 / 141
                                               2016 年年度报告
       4. 现金流
       √适用 □不适用
           （1）本期收到经营活动现金流入 575,688.48 万元，支付经营活动现金流出 549,621.93 万元，
       实现经营活动产生的现金流量净额 26,066.55 万元，较上期增加 39,281.3 万元，主要原因是本期
       煤炭销售收入增加且加大回款力度。
           (2）本期投资活动产生的现金流量净额为-6,280.09 万元，较上期增加 106,766.78 万元，主
       要原因是本期构建的长期资产主要以银行承兑汇票方式支付。
           （3）本期筹资活动产生的现金流量净额 5,931.2 万元，较上期减少 121,797.44 万元，主要
       原因为本期偿还到期银行借款本息所致。
       (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
       □适用 √不适用
       (三) 资产、负债情况分析
       √适用□不适用
       1.   资产及负债状况
                                                                                           单位：元
                                    本期期                         上期期    本期期末
                                    末数占                         末数占    金额较上
   项目名称         本期期末数      总资产         上期期末数      总资产    期期末变         情况说明
                                    的比例                         的比例      动比例
                                    （%）                          （%）       （%）
货币资金         1,880,027,405.05     12.91    1,809,850,744.62      11.62         3.88
应收票据           906,419,367.90      6.22      606,980,140.46       3.90       49.33    票据收入增加所致
                                                                                          本期加大应收款项
应收账款         1,042,456,805.66      7.16    1,294,328,862.18      8.31      -19.46
                                                                                          清收力度所致
                                                                                          优化资产购置付款
预付款项            39,664,713.96      0.27        62,579,486.57     0.40      -36.62
                                                                                          方式所致
                                                                                          部分收回新疆大黄
应收股利            14,369,113.33      0.10        17,088,495.80     0.11      -15.91     山豫新煤业股利所
                                                                                          致
                                                                                          销量大于产量，库
存货               421,612,159.03      2.89       755,313,374.45     4.85      -44.18
                                                                                          存减少所致
                                                                                          预交所得税和待抵
其他流动资产       153,901,298.60      1.06       259,346,788.97     1.67      -40.66     扣增值税进项税均
                                                                                          减少所致
                                                                                          计提对新疆大黄山
长期股权投资       122,397,345.00      0.84       343,825,180.57     2.21      -64.40     豫新煤业长投减值
                                                                                          所致
投资性房地产        41,997,249.04      0.29        44,686,182.20     0.29        -6.02
                                                                                          孟津煤矿基建转生
固定资产         7,212,361,745.01     49.51    5,118,312,527.61     32.86        40.91
                                                                                          产所致
                                                                                          孟津煤矿基建转生
在建工程           853,383,793.28      5.86    3,425,185,937.58     21.99      -75.09
                                                                                          产所致
长期待摊费用         2,964,267.47      0.02         3,197,670.83     0.02        -7.30
                                                                                          本期计提坏账准
递延所得税资产     380,497,113.07      2.61       299,125,828.43     1.92        27.20    备、固定资产减值
                                                                                          准备等所致
其他非流动资产      75,362,594.12      0.52       80,749,831.45      0.52        -6.67
短期借款         2,251,000,000.00     15.45    1,726,800,000.00     11.09        30.36    本期新增短期借款
                                                   15 / 141
                                                2016 年年度报告
                                                                                              所致
                                                                                              本期扩大应付票据
应付票据              187,110,000.00     1.28      428,130,000.00            2.75    -56.30
                                                                                              支付方式所致
应付账款          1,759,315,131.02      12.08   1,689,543,847.52            10.85      4.13   付款期延长所致
                                                                                              煤炭产品预收款增
预收款项              144,095,407.51     0.99       46,423,785.32            0.30    210.39
                                                                                              加所致
                                                                                              职工薪酬延期发放
应付职工薪酬          711,764,672.45     4.89      250,307,354.78            1.61    184.36
                                                                                              所致
                                                                                              应交增值税、资源
应交税费              183,268,136.28     1.26       38,721,629.81            0.25    373.30
                                                                                              税增加所致
应付利息               60,244,315.58     0.41       51,287,638.34            0.33     17.46   本期新增借款所致
其他应付款            688,848,272.76     4.73      645,969,652.15            4.15      6.64
一年内到期的非                                                                                一年内到期的长期
                      986,000,000.00     6.77      178,000,000.00            1.14    453.93
流动负债                                                                                      借款转入所致
其他流动负债           10,461,865.34     0.07        9,218,289.34            0.06     13.49
                                                                                              本期偿还银行借
                                                                                              款、部分转入一年
长期借款              342,000,000.00     2.35   1,280,000,000.00             8.22    -73.28
                                                                                              内的到期的非流动
                                                                                              负债所致
      2.    截至报告期末主要资产受限情况
      √适用□不适用
          1、货币资金中包含银行承兑汇票保证金 105,000,000.00 元，该部分资金使用受限；
          2、应收票据中包含已质押的银行承兑汇票 404,882,946.81 元，该部分银行承兑汇票使用受
      限；
          3、固定资产中包含已抵押的机器设备 274,657,747.14 元。
      3.    其他说明
      □适用√不适用
      (四) 行业经营性信息分析
      √适用 □不适用
           受国家经济增长放缓、供给侧改革的推进、以及国家能源结构调整的影响，2016 年煤炭消费
      量继续下滑，煤炭消费不足，导致煤炭价格在 2016 年上半年持续下跌。2016 年前三季度， 按照
      国发[2016]7 号文件要求，对所有生产矿井以核定生产能力的 0.84 核定矿井产量，全国煤矿自
      5 月 1 起开始执行 276 天工作日制度，煤炭供给开始下降，煤炭供需状况逐步改善，煤炭价格自
      三季度开始出现恢复性上涨。为抑制煤炭价格过快上涨，国家自 10 月起有序释放部分产能，使煤
      炭价格逐步回归合理。
           根据国家统计数据，2016 年全国规模以上煤炭企业原煤产量 33.64 亿吨，同比下降 9.4%，全
      国煤炭产量 34.1 亿吨。2016 年全国煤炭消费在连续两年下降的基础上同比继续下降 1.3%，2016
      年全社会存煤在连续四年增加后出现下降。全年煤炭价格先抑后扬，市场供需关系出现较大波动。
      煤炭行业经营性信息分析
      1.    煤炭主要经营情况
      √适用□不适用
                                                                               单位：亿元 币种：人民币
           煤炭品种      产量（吨）      销量（吨）            销售收入        销售成本        毛利
      动力煤             9,609,015.87    9,553,412.26               24.63           26.19         -1.56
      焦煤               4,390,648.00    6,580,480.51               15.14           11.77          3.37
      合计              13,999,663.87   16,133,892.77               39.77           37.96          1.81
                                                    16 / 141
                                       2016 年年度报告
2.   煤炭储量情况
√适用 □不适用
     主要矿区                   资源储量（吨）                    可采储量（吨）
     义马煤田                               379,128,000                       214,891,000
     陕渑煤田                                85,600,000                        37,822,000
     新安煤田                               505,955,000                       291,615,000
     宜洛煤田                                25,243,000                        13,971,000
     偃龙煤田                               116,862,000                        75,124,000
 新疆豫新大黄山                             107,456,100                        44,290,000
     天峻义海                                23,140,000                        22,680,000
       合计                               1,243,384,100                       700,393,000
3.   其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
    义络煤业注册资本 8000 万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为矿山设备销售、原
煤开采销售。截至报告期末，该公司总资产 41203.46 万元，净资产 24090.41 万元，2016 年实现
营业收入 20305.52 万元，净利润-5034.05 万元。
    李沟矿业注册资本 5142.85 万元，公司持股比例为 51%，该公司的经营范围为矿山设备购销，
原煤开采、销售。截至报告期末，该公司总资产 8,636.96 万元，净资产-5726.42 万元，2016 年
营业收入 7233.42 万元，归属于母公司净利润-3586.84 万元。
    天峻义海注册资本 11000 万元，为公司的全资子公司，该公司经营范围为原煤洗选加工及销
售兼：工程机械修理、机械房屋租赁、工业与民用建筑与安装；煤炭器材、建筑材料销售。（取
得相关许可证，方可经营）。截至本报告期末，该公司总资产 487566.61 万元，净资产 464713.32
万元，2016 年营业收入 111942.25 万元，净利润 22843.22 万元。
    义安矿业注册资本 33259.85 万元，公司持股比例 50.5%，该公司的经营范围为矿山机械及配
件购销，煤矿技术服务，煤矿设备安装及租赁。煤炭开采（仅限前置许可证件齐全的下属分公司
经营）。普通货物运输（仅限具备条件的下属分公司经营）。截至本报告期末，该公司总资产
108377.98 万元，净资产-9396.74 万元，2016 年营业收入 25218.94 万，归属母公司净利润-7174.12
万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
                                           17 / 141
                                    2016 年年度报告
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2017 年中央经济工作会议指出，2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性
改革的深化之年。会议指出 2017 年要继续深化供给侧结构性改革，深入推进“三去一降一补”，
去产能方面，要继续推动钢铁、煤炭行业化解过剩产能。2017 年政府工作报告指出要扎实有效去
产能，今年要再退出煤炭产能 1.5 亿吨以上。2017 年河南省委经济工作会议也明确指出要坚持以
供给侧结构性改革为主线，扎实推进“三去一降一补”。要坚定淘汰落后产能，重点推进煤炭行
业化解过剩产能工作。去产能今年仍将是煤炭行业面临的一项主要任务。
    2017 年政府工作报告明确今年发展的主要预期目标是：国内生产总值增长 6.5%左右，较 2016
年增长率下降 0.2%，经济增速放缓将会抑制煤炭需求。另外，从第二产业即工业为主导，调整到
第三产业为主的经济结构的调整优化以及清洁能源快速发展的替代效应也带来煤炭消费强度的降
低。
    短期来看，我国煤炭供大于求的基本面并未发生根本性的改变，随着国家进一步推进煤炭行
业供给侧改革，淘汰落后产能等措施的实施，煤炭供求矛盾可能会逐步得到缓解。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    坚持战略引领、风险可控原则，秉承规模增长与价值增长并重、价值增长优先，产业运营与
资本运营并举、产业运营为主的发展思路，科学决策，诚信立业，不断提升企业可持续发展能力。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    1、原煤产销量 1,677 万吨。
    2、营业收入 57.05 亿元。
    3、利润实现扭亏为盈。
    4、公司整体实现零死亡，消灭一级非伤亡事故；非煤企业实现零重伤；杜绝一般环境事件（Ⅳ
级）。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、 安全生产风险
    安全生产是公司持续健康发展的基石，但随着矿井开采深度的增加，公司所属矿井自然灾害
程度加剧，煤与瓦斯突出危险性增强，冲击地压显现剧烈，矿井防治水工作难度加大。
    2、环保压力增大的风险
    近年来，国家对环境保护和节能减排的力度逐渐加大，煤炭企业承担的政策性支出也在逐步
上升。公司在煤炭开采和洗选过程中除了有一定量的废水、废气、废渣等污染物排放外，还导致
部分土地沉陷和公用及民用设施破坏，对区域生态环境造成一定的影响。因此，公司将进一步加
强节能减排工作力度，加大节能减排资金的投入，及时更新改造节能减排工程设施，加强生态环
境保护和治理恢复的力度，按政府要求建立地质环境恢复治理保证金制度，确保各项环保治理措
施落实到位，持续推进公司的节能减排和生态建设。
    3、能源结构调整的风险
    目前，中国在能源消费结构中，煤炭占到 65%左右，未来随着环保压力的增大以及对于绿色
GDP 的追求，煤炭在能源消费中的地位将会不断的下降，煤炭的需求将会不断的降低，煤炭销售
的压力将会不断增大。
    4、市场波动的风险
煤炭行业的发展与宏观经济发展、经济结构调整有很强的相关性，煤炭产品供需关系的小幅变动
可能造成煤炭产品价格的大幅波动，从而较大幅度地影响公司的盈利水平。
(五)    其他
□适用√不适用
                                        18 / 141
                                         2016 年年度报告
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                                    第五节           重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    经审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润-196,263.13 万元。
    依据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、上交所《上市公司现金分红指引》及《公
司章程》对利润分配的有关规定，综合考虑公司发展规划，结合目前公司的实际经营情况， 拟定
2016 年度利润分配预案为： 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
    该预案尚需公司 2016 年年度股东大会批准。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                        占合并报表
                       每 10 股                                      分红年度合并报表 中归属于上
           每 10 股                每 10 股       现金分红的数
 分红                   派息数                                       中归属于上市公司 市公司普通
           送红股数                转增数             额
 年度                  (元)（含                                      普通股股东的净利 股股东的净
           （股）                  （股）           （含税）
                         税）                                              润           利润的比率
                                                                                            (%)
2016 年           0          0               0               0      -1,962,631,327.82             -
2015 年           0          0               0               0      -1,288,326,036.81             -
2014 年           0       0.15               0   35,862,186.03         110,566,855.67         32.43
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                  如未能及   如未能
                                                            承诺    是否   是否
                  承                                                              时履行应   及时履
承诺背     承诺                                             时间    有履   及时
                  诺              承诺内容                                        说明未完   行应说
  景       类型                                             及期    行期   严格
                  方                                                              成履行的   明下一
                                                            限        限   履行
                                                                                  具体原因   步计划
收购报                 详见 2014 年 5 月 28 日
                  河
告书或     解决        披露的《河南大有能源股份
                  南                                        年 5
权益变     同业        有限公司间接控股股东河南                      是    是
                  能                                        月 31
动报告     竞争        能源化工集团有限公司规范
                  源                                        日
书中所                 承诺事项的公告》。
                                                 19 / 141
                                        2016 年年度报告
作承诺                 详见 2014 年 5 月 28 日         无 具
                  河
          解决         披露的《河南大有能源股份        体 时
                  南
          关联         有限公司间接控股股东河南        间 ，   否   是
                  能
          交易         能源化工集团有限公司规范        长 期
                  源
                       承诺事项的公告》。              有效
                  义   详见 2014 年 6 月 17 日         2019
          解决
                  煤   披露的《河南大有能源股份        年 5
          同业                                                 是   是
                  公   有限公司 2014 年度第一临        月 31
          竞争
                  司   时股东大会决议公告》。          日
                                                       无 具
                  义   详见 2012 年 2 月 30 日
与重大    解决                                         体 时
                  煤   披露的《河南大有能源股份
资产重    关联                                         间 ，   否   是
                  公   有限公司关于公司及相关主
组相关    交易                                         长 期
                  司   体承诺履行情况的公告》。
的承诺                                                 有效
                                                       无 具
                  义
                       将保持上市公司在人员、资        体 时
                  煤
          其他         产、业务、财务、机构等五        间 ，   否   是
                  公
                       个方面的独立性。                长 期
                  司
                                                       有效
                                                       无 具
                       待国家和河南省对煤炭企业        体 时
                  大   医疗保险移交地方出台具体        间 ，
与再融
                  有   操作方案后，公司将会及时        视 政
资相关    其他                                                 否   是
                  能   纳入社会统筹，并将在生育        策 出
的承诺
                  源   保险纳入社会统筹后及时为        台 时
                       员工缴纳生育保险。              间 而
                                                       定。
其他对
                  义   详见 2015 年 7 月 9 日披露的
公司中
                  海   《河南大有能源股份有限公        已 完
小股东    其他                                                 是   是
                  能   司关于持股 5%以上股东承诺       成
所作承
                  源   增持公司股份的公告》
  诺
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
       到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
    公司同意希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具的带强调事项段无保留意见的审计
报告，该报告客观公正地反映了公司财务状况及经营成果。
    截止目前，天峻义海除采矿权证外的其它煤炭生产经营证照已办理齐全、年检正常，矿山在
公司的正常管控下持续经营并享有全部收益，生产经营并未因无采矿证受到影响。公司将在继续
保持天峻义海正常生产经营的同时，积极采取措施，加大工作力度，争取尽快完善天峻义海采矿
权手续，消除不利影响，维护公司和股东的合法权益。
                                            20 / 141
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                           希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限                                                          1年
                                               名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所       希格玛会计师事务所（特殊普通合伙人）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经 2015 年年度股东大会审议通过，公司聘任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 为 2016
年度会计报表及内控报告审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
√适用 □不适用
    1、公司于 2013 年 10 月 23 日收到中国证监会《调查通知书》编号：豫调查通字 1359 号）。
因公司涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决
定对公司进行立案调查。
    2015 年 10 月 15 日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》处罚字[2015]80 号），
中国证监会拟对公司及相关人员进行相应行政处罚。如公司因该立案调查事项被中国证监会最终
认定存在重大信息披露违法行为，公司股票将被实施退市风险警示,并暂停上市。公司已申请于
2015 年 11 月 27 日召开了听证会，截止报告日， 中国证监会尚未出具正式处罚通知书。
    2、公司 2015 年度、 2016 年度两个会计年度经审计的净利润连续为负值， 根据 《上海证
券交易所股票上市规则》13.2.1 条第（一）项的规定，公司股票交易将被实行“退市风险警示”。
如果公司 2017 年度经审计的净利润继续为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规
定，上海证券交易所可能暂停公司股票上市。
(二)    公司拟采取的应对措施
√适用 □不适用
    1、截止目前，天峻义海除采矿权证外的其它煤炭生产经营证照已办理齐全、年检正常，矿山
在公司的正常管控下持续经营并享有全部收益，生产经营并未因无采矿证受到影响。
                                          21 / 141
                                   2016 年年度报告
    为保障公司及全体股东的合法权益，公司一直在积极配合公司的直接控股股东义马煤业集团
股份有限公司、间接控股股东河南能源化工集团有限公司，以及河南省政府有关部门，与青海省
政府有关部门及木里煤业集团协调沟通，争取尽早为天峻义海办理合法的采矿权证，彻底消除天
峻义海在资产权属和生产经营资质方面的法律瑕疵。
    2、为实现扭亏为盈，2017 年公司将主要采取以下措施：（1）开源节流：一方面，通过科学
组织调度，稳定煤炭产量；一方面，进一步强化煤质管理、开拓煤炭市场，提高煤炭销量。（2）
降本增效：依靠科技创新和管理创新，将生产环节的成本管控作为源头控制的重点，推行作业成
本分析，不断促进作业成本与供应链和内部市场化的深度融合，实现材料消耗的实时控制和精细
化管理，提高各环节的效率和效益。（3）深化改革：积极推动“去产能”和“三供一业”改革工
作进度，切实减轻企业负担；全面开展亏损源专项治理，深挖亏损根源，分门别类，采取针对性
措施，坚决堵住企业“出血点”。
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
    报告期内，公司及其控股股东不存在会对公司生产经营产生重大不利影响之未履行法院生效
判决；亦不负有会对公司生产经营产生重大影响的数额较大的到期未清偿债务。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
                                       22 / 141
                                     2016 年年度报告
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
    公司第六届董事会第十四次会议和 2015 年年度股东大会审议通过了 2016 年度日常关联交易
预计金额。2016 年度，公司与义煤公司及其关联方之间的日常关联交易预计发生额为 284,850 万
元，实际发生额为 130,606 万元。详见公司 2016 年 4 月 9 日披露的《河南大有能源股份有限公司
六届十四次董事会决议公告》（临 2016-010 号）、《河南大有能源股份有限公司 2016 年度日常
关联交易预计的公告》（临 2016-012 号）、2016 年 7 月 1 日披露的《河南大有能源股份有限公
司 2015 年年度股东大会决议公告》（临 2016-022）和 2017 年 3 月 24 日披露的《河南大有能源
股份有限公司 2017 年度日常关联交易预计的公告》。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
                                         23 / 141
                                                 2016 年年度报告
       十五、重大合同及其履行情况
       (一)      托管、承包、租赁事项
       1、 托管情况
       □适用 √不适用
       2、 承包情况
       √适用 □不适用
                                                                                单位:万元 币种:人民币
  出包        承包                               承包    承包               承包收 承包收   是否
                       承包资产情    承包资产                      承包收                          关联
  方名        方名                               起始    终止               益确定 益对公   关联
                           况        涉及金额                        益                            关系
    称          称                                 日    日                 依据    司影响  交易
                    阳光矿业矿                                                      可有效
  义煤        河南
                    区平面范围                                                      降低阳
  集团        鑫曼
                    内铝土矿资                     2029                             光矿业
  阳光        矿山                          年 7                            市场
                    源，资源储量 1,397.09          年 8   4,500                     和大有  否
  矿业        工程                          月 10                           价格
                    554.5 万吨，                   月                               能源的
  有限        有限                          日
                    可 采 储量                                                      投资风
  公司        公司
                    274.75 万吨。                                                   险
       承包情况说明
            阳光矿业铝土矿资源承包事项已经公司第六届董事会第四次会议审议通过，详见 2014 年 7
       月 9 日《 大有能源第六届董事会第四次会议决议公告》（临 2014-028 号） 。
       3、 租赁情况
       □适用 √不适用
       (二)      担保情况
       □适用 √不适用
       (三)      委托他人进行现金资产管理的情况
       1、 委托理财情况
       □适用 √不适用
       2、 委托贷款情况
       √适用 □不适用
                                                                                单位:万元 币种:人民币
借款                                                                        是否
    委托贷       贷款   贷款    借款                            是否            是否 是否 关联 投资
方名                                         抵押物或担保人                 关联
    款金额       期限   利率    用途                            逾期            展期 涉诉 关系 盈亏
  称                                                                        交易
                                           公司控股股东义煤集
                                    补充
                                           团、义安矿业另一方股                                 控股
义安                                生产
    10,000       一年   6.5%           东万基控股集团有限        否      否     否    否    子公   650
矿业                                经营
                                           公司分别按 50.5%、                                   司
                                    资金
                                           49.5%的比例提供担保
                                           公司控股股东义煤集
                                    补充
                                           团、义安矿业另一方股                                 控股
义安                                生产
    10,000       两年   6.5%           东万基控股集团有限        否      是     否    否    子公   1300
矿业                                经营
                                           公司分别按 50.5%、                                   司
                                    资金
                                           49.5%的比例提供担保
                                    补充   公司控股股东义煤集
                                                                                                控股
义安                                生产   团、义安矿业另一方股
    13,000       两年   6.5%                                     否      是     否    否    子公   1690
矿业                                经营   东万基控股集团有限
                                                                                                司
                                    资金   公司分别按 50.5%、
                                                     24 / 141
                                                 2016 年年度报告
                                           49.5%的比例提供担保
                                           公司控股股东义煤集
                                    补充
                                           团、义安矿业另一方股                            控股
义安                                生产
    10,000     两年      6.5%          东万基控股集团有限      否   是    否     否    子公     1300
矿业                                经营
                                           公司分别按 50.5%、                              司
                                    资金
                                           49.5%的比例提供担保
       委托贷款情况说明
            1、经公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第九次会议审议批准，公司委托浦发银行
       郑州分行向义安矿业提供委托贷款 10,000 万元，期限一年，年利率为 6.5%。公司独立董事发表
       了独立意见。详见 2015 年 6 月 27 日披露的《河南大有能源股份有限公司关于向控股子公司提供
       委托贷款的公告》（临 2015-015 号）。
            2、经公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议审议批准，公司委托控股
       股东义煤公司的关联公司河南能源化工集团财务有限公司向义安矿业提供贷款 10,000 万元，期限
       两年，年利率为 6.5%。公司独立董事并发表了独立意见。详见 2015 年 9 月 23 日披露的《河南大
       有能源股份有限公司关于向控股子公司提供委托贷款暨关联交易公告》（临 2015-023 号）。
            3、2016 年 1 月 7 日，经公司第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十三次会议审议
       批准，公司委托控股股东义煤公司的关联公司河南能源化工集团财务有限公司向义安矿业提供贷
       款 13,000 万元，期限两年，年利率为 6.5%，公司独立董事并发表了独立意见。 详见 2016 年 1
       月 9 日披露的《 河南大有能源股份有限公司关于向控股子公司提供委托贷款暨关联交易公告》 临
       2016-003 号）。
            4、2016 年 6 月 6 日，经公司第六届董事会第十六次会议、第六届监事会第十六次会议审议
       批准，公司委托控股股东义煤公司的关联公司河南能源化工集团财务有限公司向义安矿业提供贷
       款 10,000 万元，期限两年，年利率为 6.5%，公司独立董事并发表了独立意见。 详见 2016 年 6
       月 8 日披露的《 河南大有能源股份有限公司关于向控股子公司提供委托贷款暨关联交易公告》
       （ 临 2016-017 号） 。
       3、 其他投资理财及衍生品投资情况
       □适用 √不适用
       (四)      其他重大合同
       □适用√不适用
       十六、其他重大事项的说明
       □适用 √不适用
       十七、积极履行社会责任的工作情况
       (一)     上市公司扶贫工作情况
       √适用 □不适用
       1.     精准扶贫规划
       不适用
       2.     年度精准扶贫概要
           完善 1+3 精准帮扶模式，深入开展“双节”送温暖活动，筹措慰问款物 110 余万元，慰问困
       难职工 4868 户。筹集 28.6 万余元为一线职工送清凉。走访慰问地市级以上劳模 48 人 6.37 万元，
       发放 80 岁老人生活补贴 212.51 万元，大病救助 45.23 万元，日常救济 59.35 万余元，职工补充
       保险金 13.17 万元。发放金秋助学金 142.88 万元，使 723 名贫困学子大学梦圆。调整了两级帮扶
       中心困难职工档案，为 824 名公司级困难职工建档立卡，其中 499 名信息录入到全国总工会困难
       帮扶系统，使他们能及时得到政府帮扶资金的救助。今年经多方努力，争取到中央、地方财政专
       项帮扶资金累计 78 万元，缓解了企业的压力。围绕“职工分流、工资收入”等开展“三最”问题
                                                     25 / 141
                                      2016 年年度报告
调查，使职工的现实诉求和普遍关心的问题得到企业决策层的高度重视和推动解决。各级女工委
筹集 5 万余元开展“六一”特别关爱活动，为 7833 名女职工免费体检，2600 多名女工聆听健康
讲座，发放女工特病统筹救助 12.8 万元。开展女职工家政服务培训，180 余人考取上岗资格证，
63 名女工实现转岗再就业。
3.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                              单位：万元 币种：人民币
                    指      标                              数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                     327.03
      2.物资折款                                                                  56.04
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
    1.教育脱贫
其中：1.1 资助贫困学生投入金额                                                   142.88
      1.2 资助贫困学生人数（人）
4.     后续精准扶贫计划
    做优做实“两送一助”、大病救助、日常救济、互助互济、女工关爱和女工特病统筹等传统
帮扶工作品牌；整合升级工会帮扶中心（三站）职能，拓展集职工信访、维权帮扶、互助保障、
困难职工建档立卡等功能为一体的服务平台，对困难职工档案信息实行动态管理，及时上报录入
全国总工会困难职工帮扶系统，要用足用好政府的帮扶政策和资金，让困难职工充分享受到党和
政府的温暖救助，努力实现精准帮扶，贴心服务。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    2016 年，河南大有能源股份有限公司认真贯彻国家和地方环境保护法律、法规，落实排污者
主体责任，以“杜绝Ⅳ级以上环境事件”为目标，积极推进污染源治理工作，不断提升环境治理
能力和水平，有效控制污染物排放，为区域环境质量的改善发挥了重要作用：
    1、投资 800 万元，对跃进煤矿、新安煤矿矿井水净化处理设施升级改造，每年可削减化学需
氧量排放量 30%以上。
    2、投资 650 万元，对杨村煤矿、石壕煤矿、义络煤业、千秋煤矿等 9 台燃煤锅炉烟气除尘脱
硫设施提标改造，每年可减少二氧化硫排放量 67 吨以上，减少烟尘排放量 75%以上。
    3、积极实施集中供热，拆除了常村煤矿、千秋煤矿、巩铁煤业等共 9 台 10 吨以下燃煤锅炉，
每年可减少二氧化硫排放 40 吨，减少烟尘排放 54 吨。
(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及所属子公司的废水、废气、噪声、固体废弃物和生态环境得到有效治理，
排放污染物符合国家及地方规定的标准。公司及所属子公司中无一家被环保部门列入污染严重企
业名单。公司不存在重大环保问题和整改事项。
(四)     其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
                                          26 / 141
                                    2016 年年度报告
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                               31,182
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                 28,544
                                        27 / 141
                                     2016 年年度报告
 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位:股
                                  前十名股东持股情况
                                                              持有   质押或冻结情况
                                                              有限
                                                                     股
   股东名称                                         比例      售条                        股东
                 报告期内增减   期末持股数量                         份
   （全称）                                         (%)       件股           数量         性质
                                                                     状
                                                              份数
                                                                     态
                                                              量
义马煤业集团股                                                       质                   国有
                            0   1,507,183,566       63.04        0        170,000,000
份有限公司                                                           押                   法人
义马煤业集团青
                                                                                          国有
海义海能源有限              0     560,300,845       23.44        0   无
                                                                                          法人
责任公司
中国证券金融股                                                                            国有
                            0      40,235,387          1.68      0   无
份有限公司                                                                                法人
中国信达资产管                                                                            国有
                            0      21,812,867          0.91      0   无
理股份有限公司                                                                            法人
上海富欣创业投                                                                            国有
                  -13,428,499      17,694,660          0.74      0   无
资有限公司                                                                                法人
中国华融资产管                                                                            国有
                            0      15,242,802          0.64      0   无
理股份有限公司                                                                            法人
中央汇金资产管                                                                            国有
                            0      14,642,000          0.61      0   无
理有限责任公司                                                                            法人
中广有线信息网                                                                            国有
                            0      12,627,784          0.53      0   无
络有限公司                                                                                法人
                                                                                          境内
陈国华              2,527,250       6,527,250          0.27      0   无               0   自然
                                                                                          人
                                                                                          境内
张铁                                5,027,523          0.21      0   无               0   自然
                                                                                          人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件             股份种类及数量
                股东名称
                                            流通股的数量           种类            数量
义马煤业集团股份有限公司                    1,507,183,566      人民币普通股  1,507,183,566
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司          560,300,845      人民币普通股    560,300,845
中国证券金融股份有限公司                        40,235,387     人民币普通股      40,235,387
中国信达资产管理股份有限公司                    21,812,867     人民币普通股      21,812,867
上海富欣创业投资有限公司                        17,694,660     人民币普通股      17,694,660
中国华融资产管理股份有限公司                    15,242,802     人民币普通股      15,242,802
中央汇金资产管理有限责任公司                    14,642,000     人民币普通股      14,642,000
中广有线信息网络有限公司                        12,627,784     人民币普通股      12,627,784
陈国华                                           6,527,250     人民币普通股       6,527,250
张铁                                             5,027,523     人民币普通股       5,027,523
                                         28 / 141
                                       2016 年年度报告
                                             公司控股股东义煤公司系义马煤业集团青海义海能
                                             源有限责任公司的母公司，与其他上述股东不存在关
                                             联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                             办法》中规定的一致行动人；公司未知上述其他股东
                                             之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
                                             持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明       无
  前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
  □适用 √不适用
 (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
 □适用 √不适用
 四、 控股股东及实际控制人情况
 (一) 控股股东情况
 1      法人
 √适用 □不适用
 名称                         义马煤业集团股份有限公司
 单位负责人或法定代表人       谢述新
 成立日期                     1997 年 12 月 2 日
                              对采选业、化工业、铝工业的投资；铁路专用线煤炭运输；发电；
                              国内贸易（国家有专项专营规定的除外）；种植业；养殖业；技术
 主要经营业务
                              服务、咨询服务。（以上范围凡需前置审批或国家有相关规定的，
                              凭许可证或有关批准文件经营）
 报告期内控股和参股的其他
                              无
 境内外上市公司的股权情况
 其他情况说明                 无
 2      自然人
 □适用 √不适用
 3      公司不存在控股股东情况的特别说明
 □适用 √不适用
 4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
 □适用 √不适用
 5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
 √适用 □不适用
 (二) 实际控制人情况
 1      法人
 √适用 □不适用
 名称                               河南省国有资产监督管理委员会
 单位负责人或法定代表人             李涛
 2      自然人
 □适用 √不适用
                                             29 / 141
                                        2016 年年度报告
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
           单位负
法人股东   责人或                                         注册资   主要经营业务或管理活动等情
                    成立日期      组织机构代码
  名称     法定代                                           本                 况
             表人
                                                           煤炭销售；煤炭器材、建筑材料、
                                                           农副产品（不含粮油等国家有专
义马煤业
                                                           项规定的产品）销售；种养殖业
集团青海
                     2003 年 6                             （国家有专项规定和禁止的除
义海能源   段新伟              91630000710541223K 21,000
                      月 16 日                             外）；机械设备租赁。以下项目
有限责任
                                                           仅限取得许可证的分支机构经
  公司
                                                           营：煤炭开采、生产；普通货物
                                                           运输。
情况说明   义马煤业集团青海义海能源有限责任公司系义煤公司全资子公司
六、 股份限制减持情况说明
√适用□不适用
    根据中国证监会《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2016]1 号）
的相关规定，因公司尚在中国证监会立案调查期间，公司控股股东和持股 5%以上股东暂不得减持
股份。
                               第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                            30 / 141
                                                               2016 年年度报告
                                     第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：股
                                                                                                                    报告期内从
                                                                                                                                  是否在公司
                                     任期起始日   任期终止日     年初持股        年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的
  姓名    职务(注)    性别    年龄                                                                                                关联方获取
                                         期           期           数              数       增减变动量     原因     税前报酬总
                                                                                                                                    报酬
                                                                                                                    额（万元）
贾明魁      董事       男      50    2014.05.06   2016.06.30          0             0           0                             0      是
李书民      董事       男      50    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                             0      是
贺治强      董事       男      52    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                          32.6      否
李中超      董事       男      52    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                             0      是
吴同性      董事       男      54    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                             0      是
张清鹏      董事       男      52    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                             0      是
邓文兴      董事       男      46    2016.06.30   2017.05.05          0             0           0                             0      是
吴东升      董事       男      46    2014.05.06   2016.06.30          0             0           0                             0      是
胡平均      董事       男      53    2016.06.30   2017.05.05          0             0           0                         18.21      否
张铁岗      董事       男      71    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                           4.8      否
  李斌      董事       男      70    2014.05.06   2016.10.14          0             0           0                           3.6      否
王立杰      董事       男      64    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                           4.8      否
靳德永      董事       男      47    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                           4.8      否
郝秀琴      董事       女      47    2016.10.14   2017.05.05          0             0           0                           1.2      否
李宗庆      监事       男      52    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                             0      是
冯少卿      监事       男      52    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                             0      是
张志伟      监事       男      54    2014.05.06   2016.06.30          0             0           0                             0      是
张银通      监事       男      51    2014.05.06   2017.05.05          0             0           0                         17.14      否
任树明      监事       男      46    2016.10.14   2017.05.05          0             0           0                             0      是
李俊卿      监事       男      44    2016.06.30   2017.05.05          0             0           0                          9.57      否
                                                                   31 / 141
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李治红      监事     男       54    2014.05.06   2017.05.05          0          0     0                         17.58       否
  棘军      监事     男       52    2015.05.20   2016.10.14          0          0     0                             0       是
张淑丽      监事     女       48    2014.05.06   2017.05.05          0          0     0                          4.85       否
  程伟      监事     男       50    2014.05.06   2017.05.05          0          0     0                          4.36       否
杜青炎    副总经理   男       46    2014.05.06   2017.05.05          0          0     0                         23.98       否
吉跃卿    副总经理   男       54    2014.05.06   2017.05.05          0          0     0                         14.11       否
杨运峰    副总经理   男       51    2014.05.06   2017.05.05          0          0     0                         15.12       否
马跃强    财务总监   男       45    2014.05.06   2016.12.31          0          0     0                         15.22       否
张建强      董秘     男       49    2014.05.06   2017.05.05          0          0     0                        136.63       否
  合计        /      /         /        /            /               0          0     0           /            328.57       /
   姓名                                                           主要工作经历
 贾明魁     历任焦煤副总经理、总经理、副董事长、党委副书记，义煤总经理、副董事长、党委副书记等职务。
 李书民     历任常村煤矿矿长、大有能源公司副总经理、义煤公司董事、副总经理、总经理、副董事长、党委副书记等职务。
 贺治强     历任新安煤矿矿长、义煤集团董事、副总经理等职务。
 李中超     历任观音堂煤业公司董事长、总经理，义煤公司党委常委、董事、副总经理、安监局局长等职务。
 吴同性     历任耿村煤矿矿长、大有能源公司副总经理、义煤公司董事、副总经理等职务。
            历任永煤新疆投资公司党委副书记、纪委书记、南疆党委书记、众维煤业董事长、新疆公司库拜地区联合党委书记、龟兹矿业法人代表、
 张清鹏     恒泰煤业董事长、永煤新疆投资公司党委书记、鹤煤公司党委常委、组干部部长、义煤公司党委常委、纪委书记、组织、人力资源部部
            长兼河南大有能源股份有限公司组织、人力资源部部长、义煤公司党委副书记、纪委书记。
 邓文兴     历任河南能源化工集团工会副主席、信访办主任，义煤公司党委副书记、人力资源（组织）部部长。
 吴东升     历任义煤集团副总会计师、总会计师等职务。
            历任义煤公司人力资源部（组织部）常务副部长（正处级）、大有能源公司党委副书记、纪委书记、工会主席、副总经理，大有能源公
 胡平均
            司党委组织部、人力资源部常务副部长（正处级）；大有能源公司党委书记、总经理等职务。
            现任平顶山职业技术学院名誉院长、中国煤炭学会副理事长、中国煤炭科技奖评委会顾问、中国国家科技大奖评委会专家、国务院应急
 张铁岗
            救援事故组专家、河南省教授级高工评委会副主任、大有能源独立董事。
            任河南省资产评估师协会会长、河南省管理会计学会会长，大有能源、郑州煤矿机械股份有限公司、河南新野纺织股份有限公司和安阳
  李斌
            钢铁股份有限公司等四家企业独立董事。
            曾任中国矿业大学（北京）管理学院院长。现任中国煤炭学会经济管理专业委员会副主任，中国煤炭经济研究会理事，兼任大有能源、
 王立杰
            西山煤电集团有限责任公司、平顶山天安煤业股份有限公司、大同煤业股份有限公司等四家企业独立董事。
 靳德永     现任河南日报报业集团大河传媒投资有限公司董事、总经理，河南大学新闻传播学院兼职教授、大有能源独立董事。
                                                                  32 / 141
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  郝秀琴     现任河南财经政法大学会计学专业教授、大有能源独立董事。
  李宗庆     历任鹤煤集团工会主席、义煤集团党委常委、监事、工会主席等职务。
  张志伟     历任义煤集团法律总顾问（副总师级）、豫蜀夜视利公司董事、董事长、洛石化公司董事、董事长等职务。
  张银通     历任义煤集团内部审计部部长（副总师级）。
             历任义翔铝业公司董事、副董事长、党委委员、书记、氧化铝技改指挥部指挥长、同人铝业有限公司董事长、总经理、义煤公司副总工
  冯少卿
             程师、义煤公司董事、副总经理等职务。
  任树明     历任义煤公司新安煤矿财务科科长、开祥化工公司财务总监，义煤公司财务部副部长、部长。
  李俊卿     历任义煤公司法律事务部科长、副部长，综合办公室副主任。
  李治红     历任煤炭销售中心党委委员、纪委书记、工会主席、义煤公司纪委常委、副书记等职务。
    棘军     历任河南煤业化工集团资金管理中心主管，河南煤业化工集团财务公司副总经理、纪检委员、工会主席，义煤集团财务部部长。
  张淑丽     历任大有能源公司内部审计部综合审计科科长、副主任审计师、招标公司副总会计师等职务。
    程伟     任大有能源公司内部审计部外派监事办公室主任。
             历任义煤公司人力资源部（组织部）常务副部长（正处级）、大有能源公司党委副书记、纪委书记、工会主席、副总经理，大有能源公
  胡平均
             司党委组织部、人力资源部常务副部长（正处级）；大有能源公司党委书记、总经理等职务。
  杜青炎     历任三门峡煤业公司执行董事、总经理、常村煤矿矿长、大有能源公司副总经理等职务。
  吉跃卿     历任新疆屯南煤业公司总经理、耿村煤矿矿长、大有能源公司副总经理等职务。
  杨运峰     历任义安矿业公司总经理、千秋煤矿矿长、大有能源公司副总经理、总工程师等职务。
  马跃强     历任义煤集团财务部部长、大有能源公司财务总监等职务。
  张建强     历任重庆东银实业（集团）有限公司副总经理，新疆东银能源公司总经理、大有能源副总经理，现任大有能源董事会秘书。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名            股东单位名称                 在股东单位担任的职务             任期起始日期          任期终止日期
         贾明魁                 义煤公司         总经理、副董事长、党委副书记                 2014.02               2016.01
         李书民                 义煤公司         总经理、副董事长、党委副书记                 2016.01
                                                                33 / 141
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    贺治强                  义煤公司        董事、副总经理                                   2013.09
    李中超                  义煤公司        党委常委、董事、副总经理、安监局局长             2013.09
    吴同性                  义煤公司        董事、副总经理                                   2013.09
    张清鹏                  义煤公司        党委副书记、纪委书记                             2016.01
    邓文兴                  义煤公司        党委副书记、人力资源部（组织部）部长             2016.01
    吴东升                  义煤公司        总会计师                                         2011.09             2016.02
    李宗庆                  义煤公司        党委常委、监事、工会主席                         2013.10
    冯少卿                  义煤公司        董事、副总经理                                   2016.01
    任树明                  义煤公司        财务部副部长                                     2016.05
          棘军                  义煤公司        财务部部长                                       2014.04             2016.06
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                       其他单位名称                     在其他单位担任的职务     任期起始日期     任期终止日期
         吴同性            山西晋义矿业有限公司                                 董事长               2014.06
         冯少卿            河南同人铝业有限责任公司                             董事长               2011.05
         李宗庆            河南省豫西建设工程有限责任公司                       董事长               2014.09
         张志伟            洛石化公司                                           董事长               2007.12             2016.03
                           义海能源公司、义马豫西地质工程公司、义
         张银通                                                               监事会主席             2014.10
                           翔铝业公司、天新矿业公司、阳光矿业公司
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序                      考核→核算薪酬→审批→发放
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据                        参照《河南能源化工集团所属企业负责人绩效管理暂行办法》执行
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况                  按照审议批准的公司管理层薪酬方案执行。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计      328.57 万元
                                                               34 / 141
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                          担任的职务                          变动情形                          变动原因
             贾明魁                            董事                                离任                              调离
             吴东升                            董事                                离任                            个人原因
               李斌                          独立董事                              离任                            个人原因
               棘军                            监事                                离任                              调离
             张志伟                            监事                                离任                            个人原因
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
    2013 年 10 月 23 日，中国证监会下达《调查通知书》（编号：豫调查通字 1359 号），因公司涉嫌信息披露违法违规行为，决定对公司进行立案调
查。2015 年 10 月 15 日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2015]80 号），中国证监会拟对公司及相关人员进行相应行政处罚。详
见《关于收到中国证监会行政处罚事先告知书的公告》（编号：临 2015-025 号）。公司申请于 2015 年 11 月 27 日召开了听证会。目前，中国证监会尚
未下达正式处罚意见。
                                                                 35 / 141
                                    2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                          29,657
主要子公司在职员工的数量                                                       9,426
在职员工的数量合计                                                            39,083
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员                                                      30,887
                销售人员                                                       2,705
                技术人员                                                       2,388
                财务人员
                行政人员                                                       2,450
                   合计                                                       39,083
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
              硕士及以上学历
                   本科                                                        3,249
              专科及以下学历                                                  35,647
                   合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
参照河南能源化工集团《矿（厂）岗效工资制方案》执行。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    以公司战略与员工需求为主线，以素质提升能力培养为核心，以针对性、实用性为重点，坚
持理论与实践相结合、学习与总结相结合，建立健全全公司培训机制，使培训工作更加制度化、
规范化、经常化、创新化。
    全面覆盖，突出重点。确保“三项岗位人员”安全资格证持证上岗率达 100%，有序开展干部
教育培训及管理技术人员专业化培训，继续加强职业技能鉴定工作。全面提升员工整体素质，实
现由点、线式培训到全面系统性培训转变，促进企业健康发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》和中国证监会、上海证券交易所的有关法律法规的要求，进一步加强了对各
                                        36 / 141
                                      2016 年年度报告
项治理细则及内控制度的执行力度，不断完善公司法人治理并提高公司规范化运作水平。目前，
公司法人治理的实际情况符合证券监管部门的有关要求。
     1、股东与股东大会
     公司严格按照《公司章程》、《股东大会规则》的要求通知和召开股东大会，并按要求进行
了充分披露，确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位。
     2、控股股东与公司
     公司的控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的重大决策及生产经营活动。
     3、董事会
     公司严格执行《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》，
确保了董事会运作的规范和决策的客观、科学。董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并有
完整、真实的会议记录。公司董事会下设了审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略
委员会，确保董事会高效运作和科学决策。
     4、监事会
     公司监事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行职责，按照《监事会议事规则》规
范运作，能够本着对公司和股东负责的原则，独立行使监督和检查职能，有效地维护了公司的利
益和股东的合法权益。
     5、信息披露与透明度
     公司严格按照《信息披露管理制度等相关规定，真实、准确、及时、完整地进行信息披露，
确定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站为公司指定信息披
露的报纸和网址。
     6、管理层
     公司高级管理层工作勤勉、尽责，并定期向董事会和监事会报告工作。
     7、投资者关系及相关利益者
     公司严格按照《投资者关系管理工作制度》、《董事会秘书工作制度》等相关规定，加强公
司与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，保护投资者合法
权益。公司重视社会责任，维护利益相关者的合法权利，促进公司和社会的共同发展。
     8、内幕信息知情人登记
     报告期内，公司严格按照第五届董事会第六次会议审议通过的《河南大有能源股份有限公司
内幕信息知情人登记管理制度》及其它相关制度要求，做好了内幕信息及知情人的登记管理工作，
维护了公司信息披露的公平原则，切实保护了公司股东的合法权益。
     9、内部控制
     大有能源全资子公司天峻义海因青海省政府“一个矿区一个开发主体”的整合原则，2013 年
5 月 20 日将其所有的聚乎更矿区一露天首采区采矿权（以下简称聚乎更采矿权）以零价款转让给
木里煤业集团。2014 年 9 月 11 日木里煤业集团与天峻义海签订协议，将聚乎更采矿权以零对价
转让给天峻义海，协议约定本次采矿权转让事宜在取得相关主管部门合法有效的批准后生效。截
止 2016 年 12 月 31 日，该转让事项尚未取得相关主管部门批准，天峻义海聚乎更采矿权仍未取得
采矿许可证。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
√适用 □不适用
    报告期内，公司法人治理的实际状况与《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相
关规定的要求不存在差异。
二、股东大会情况简介
                                                        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日
    会议届次                 召开日期
                                                              查询索引                 期
2015 年年度股东大会         2016 年 6 月 30 日         http://www.sse.com.cn   2016 年 7 月 1 日
2016 年第一次临时股东大会   2016 年 10 月 14 日        http://www.sse.com.cn   2016 年 10 月 15 日
 股东大会情况说明
 √适用 □不适用
                                            37 / 141
                                      2016 年年度报告
    公司 2015 年年度股东大会共审议 10 项议案，全部议案均获通过。2016 年第一次临时股东
大会共审议 3 项议案，全部议案均获通过。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                           参加股东
                                        参加董事会情况
                                                                           大会情况
 董事       是否独
                  本年应参          以通讯                    是否连续两   出席股东
 姓名       立董事          亲自出            委托出  缺席
                  加董事会          方式参                    次未亲自参   大会的次
                            席次数            席次数  次数
                    次数            加次数                      加会议       数
贾明魁      否        4       1         1       0       3         是
李书民      否        9       9         7       0       0         否
贺治强      否        9       9         7       0       0         否
李中超      否        9       8         7       0       1         否
吴同性      否        9       9         7       0       0         否
张清鹏      否        9       9         7       0       0         否
邓文兴      否        5       5         3       0       0         否
吴东升      否        4       4         4       0       0         否
胡平均      否        5       5         3       0       0         否
张铁岗      是        9       9         7       0       0         否
  李斌      是        7       7         5       0       0         否
王立杰      是        9       8         7       1       0         否
靳德永      是        9       8         7       1       0         否
郝秀琴      是        2       2         1       0       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
    公司召开六届十四次、六届十五次及六届十六次董事会期间，公司董事贾明魁先生因其他公
务未能出席。
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
    希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务报告出具了带强调事项段无保留
意见的审计报告，公司监事会发表意见认为：审计报告客观、真实地反映了公司的实际情况，揭
示了公司的经营风险和财务风险。监事会希望董事会和管理层引起高度重视，认真尽职履责，严
格执行法律法规及公司的相关规定，积极采取有效措施，尽快消除强调事项造成的不利影响。
                                          38 / 141
                                     2016 年年度报告
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
√适用 □不适用
    公司控股股东严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定，履行出资人的权利和义务。公司
与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开”，具有独立完整的业务和自
主经营能力。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
    因河南省煤炭企业整合及省管企业战略重组等原因，造成公司直接控股股东义煤公司及间接
控股股东河南能源与公司形成新的同业竞争情况，河南能源和义煤公司分别按照《上市公司监管
指引第 4 号—上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》 的要求
做出承诺。
    详见 2014 年 5 月 28 日披露的《河南大有能源股份有限公司间接控股股东河南能源化工集
团有限公司规范承诺事项的公告》和 2014 年 6 月 17 日披露的《 河南大有能源股份有限公司
2014 年度第一临时股东大会决议公告》。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司认真贯彻和实施高级管理人员绩效考评及年度目标责任考核机制。公司高级
管理人员直接向董事会负责，接受董事会的考核及奖惩，高级管理人员的收入与经营目标挂钩，
结合年度考核结果兑现薪酬和奖励。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
√适用 □不适用
    根据公司非财务报告内部控制缺陷认定标准，本年度公司存在非财务报告内部控制重大缺陷
1 项。具体为：因青海省政府实行“一个矿区一个开发主体”的资源整合政策，2013 年 5 月，公
司全资子公司天峻义海将聚乎更采矿权零价格转让给了木里煤业集团，该重大事项未履行公司决
策程序，亦未信息披露。
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
    希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执
业准则的相关要求，审计了公司 2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，并出具了《内
部控制审计报告》。报告具体内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         39 / 141
                                     2016 年年度报告
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
河南大有能源股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的河南大有能源股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、现金流量表和所有者
权益变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
     四、强调事项
     我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、2 所述，2015 年 10 月 15 日，大有能
源收到中国证券监督委员会（以下简称中国证监会）《行政处罚事先告知书》（处罚字【2015】
80 号），认定大有能源在 2012 年非公开发行股票期间涉嫌欺诈发行以及未按规定披露“2013 年
1 月 1 日起，天峻义海已不能独立对外销售煤炭”事项。中国证监会拟对公司及相关人员进行相
应行政处罚。公司已申请于 2015 年 11 月 27 日召开了听证会，截止报告日，中国证监会尚未出具
正式处罚通知书。如公司因该立案调查事项被中国证监会最终认定存在重大信息披露违法行为，
公司股票将被实施退市风险警示，并暂停上市。本段内容不影响已发表的审计意见。
   希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师：徐伟
             中国西安市                       中国注册会计师：赵琰
                                                             二○一七年三月二十四日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 河南大有能源股份有限公司
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额             期初余额
流动资产：
                                         40 / 141
                                   2016 年年度报告
  货币资金                                         1,880,027,405.05     1,809,850,744.62
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           906,419,367.90     606,980,140.46
  应收账款                                         1,042,456,805.66     1,294,328,862.18
  预付款项                                            39,664,713.96        62,579,486.57
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                            14,369,113.33      17,088,495.80
  其他应收款                                         139,920,249.25      138,343,536.03
  买入返售金融资产
  存货                                               421,612,159.03     755,313,374.45
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       153,901,298.60       259,346,788.97
    流动资产合计                                   4,598,371,112.78     4,943,831,429.08
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       122,397,345.00      343,825,180.57
  投资性房地产                                        41,997,249.04       44,686,182.20
  固定资产                                         7,212,361,745.01   5,118,312,527.61
  在建工程                                           853,383,793.28     3,425,185,937.58
  工程物资                                            15,651,752.17        15,651,752.17
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         1,264,827,533.71     1,299,473,731.86
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         2,964,267.47        3,197,670.83
  递延所得税资产                                     380,497,113.07      299,125,828.43
  其他非流动资产                                      75,362,594.12      80,749,831.45
    非流动资产合计                                 9,969,443,392.87    10,630,208,642.70
      资产总计                                    14,567,814,505.65    15,574,040,071.78
流动负债：
  短期借款                                         2,251,000,000.00   1,726,800,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
                                       41 / 141
                                   2016 年年度报告
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                          187,110,000.00        428,130,000.00
  应付账款                                        1,759,315,131.02      1,689,543,847.52
  预收款项                                          144,095,407.51       46,423,785.32
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                       711,764,672.45      250,307,354.78
  应交税费                                           183,268,136.28       38,721,629.81
  应付利息                                            60,244,315.58       51,287,638.34
  应付股利                                            12,423,390.32      12,423,390.32
  其他应付款                                         688,848,272.76     645,969,652.15
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                            986,000,000.00        178,000,000.00
  其他流动负债                                       10,461,865.34          9,218,289.34
    流动负债合计                                  6,994,531,191.26      5,076,825,587.58
非流动负债：
  长期借款                                           342,000,000.00   1,280,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                         564,562,249.43     564,616,569.47
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                      12,160,729.59      15,902,492.54
  其他非流动负债                                      13,582,356.85       13,953,577.56
    非流动负债合计                                   932,305,335.87   1,874,472,639.57
      负债合计                                    7,926,836,527.13      6,951,298,227.15
所有者权益
  股本                                            2,390,812,402.00    2,390,812,402.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           328,547,494.17      328,547,494.17
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                            97,198,979.75       11,451,287.04
  盈余公积                                           521,991,829.64      521,991,829.64
  一般风险准备
  未分配利润                                      3,275,984,933.24    5,238,616,261.06
                                       42 / 141
                                      2016 年年度报告
  归属于母公司所有者权益合计                          6,614,535,638.80      8,491,419,273.91
  少数股东权益                                           26,442,339.72      131,322,570.72
    所有者权益合计                              6,640,977,978.52          8,622,741,844.63
      负债和所有者权益总计                    14,567,814,505.65     15,574,040,071.78
法定代表人：贺治强 主管会计工作负责人：张五星 会计机构负责人：张五星
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:河南大有能源股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            1,607,288,039.57      1,426,773,381.11
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              699,621,826.41        598,218,081.85
  应收账款                                            1,064,186,818.53      1,306,107,033.61
  预付款项                                               31,314,169.44         33,765,192.55
  应收利息
  应收股利                                               74,369,113.33         17,088,495.80
  其他应收款                                          3,746,361,257.36      3,259,606,754.51
  存货                                                  122,923,241.84        156,521,077.60
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          409,398,828.93        509,376,185.04
    流动资产合计                                      7,755,463,295.41      7,307,456,202.07
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        6,024,384,786.63      6,225,802,622.20
  投资性房地产
  固定资产                                            4,046,540,879.92      3,747,210,122.47
  在建工程                                              448,294,655.48        438,403,611.88
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                            3,165,264,996.04      3,285,539,343.15
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            2,530,989.95          2,746,393.31
  递延所得税资产                                        260,761,890.33        182,007,677.68
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   13,947,778,198.35     13,881,709,770.69
      资产总计                                       21,703,241,493.76     21,189,165,972.76
                                          43 / 141
                                   2016 年年度报告
流动负债：
  短期借款                                         2,251,000,000.00     1,650,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           131,120,000.00       171,690,000.00
  应付账款                                         1,164,804,925.24     1,126,514,878.05
  预收款项                                           139,515,349.86        43,216,540.52
  应付职工薪酬                                       374,978,906.62        97,426,960.89
  应交税费                                            71,185,057.10        17,289,614.93
  应付利息                                             5,025,937.50
  应付股利
  其他应付款                                       4,485,341,254.49     4,026,391,685.95
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                             986,000,000.00       178,000,000.00
  其他流动负债                                         8,002,988.48         7,186,517.98
    流动负债合计                                   9,616,974,419.29     7,317,716,198.32
非流动负债：
  长期借款                                           342,000,000.00     1,280,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                         464,588,298.24       464,642,618.28
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                     959,939,972.78       888,682,025.80
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 1,766,528,271.02     2,633,324,644.08
      负债合计                                    11,383,502,690.31     9,951,040,842.40
所有者权益：
  股本                                             2,390,812,402.00     2,390,812,402.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         8,811,997,742.61     8,811,997,742.61
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                            75,143,624.66          6,129,479.15
  盈余公积                                           215,114,099.47        215,114,099.47
  未分配利润                                      -1,173,329,065.29       -185,928,592.87
    所有者权益合计                                10,319,738,803.45     11,238,125,130.36
      负债和所有者权益总计                        21,703,241,493.76     21,189,165,972.76
法定代表人：贺治强 主管会计工作负责人：张五星     会计机构负责人：张五星
                                       44 / 141
                                     2016 年年度报告
                                      合并利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                       附注       本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          5,181,052,960.45    4,624,303,998.30
其中：营业收入                                          5,181,052,960.45    4,624,303,998.30
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          6,889,491,497.20    5,797,572,166.67
其中：营业成本                                          4,842,825,767.96    4,486,345,269.60
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          179,612,567.41     118,249,498.45
      销售费用                                            161,765,802.64     189,140,383.56
      管理费用                                            731,593,739.08     783,493,182.27
      财务费用                                            175,450,813.02      32,957,112.56
      资产减值损失                                        798,242,807.09     187,386,720.23
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                     -121,272,702.85     -60,515,874.14
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益               -121,272,702.85     -60,515,874.14
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     -1,829,711,239.60   -1,233,784,042.51
  加：营业外收入                                           11,024,997.70        3,371,791.87
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                          297,790,661.67      224,705,689.65
      其中：非流动资产处置损失                                  3,695.38       10,695,915.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 -2,116,476,903.57   -1,455,117,940.29
  减：所得税费用                                          -49,867,915.37       -4,193,410.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -2,066,608,988.20   -1,450,924,529.93
  归属于母公司所有者的净利润                           -1,962,631,327.82   -1,288,326,036.81
  少数股东损益                                           -103,977,660.38     -162,598,493.12
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益
                                         45 / 141
                                      2016 年年度报告
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                    -2,066,608,988.20 -1,450,924,529.93
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  -1,962,631,327.82 -1,288,326,036.81
  归属于少数股东的综合收益总额                        -103,977,660.38   -162,598,493.12
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                     -0.82             -0.54
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     -0.82             -0.54
  法定代表人：贺治强 主管会计工作负责人：张五星 会计机构负责人：张五星
                                      母公司利润表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                     项目                    附注          本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                            3,363,674,946.85   3,528,497,553.93
  减：营业成本                                          2,907,035,908.19   3,396,495,365.35
       税金及附加                                          70,861,220.61      74,820,560.76
       销售费用                                           106,528,756.70     119,921,403.96
       管理费用                                           560,705,975.33     811,313,358.62
       财务费用                                           -45,763,196.09     -21,895,135.08
       资产减值损失                                       426,605,096.02     121,742,955.33
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                     -39,346,241.84      -38,642,836.44
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益              -121,272,702.85      -60,515,874.14
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       -701,645,055.75   -1,012,543,791.45
  加：营业外收入                                            4,924,569.85        3,981,637.73
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                          294,348,377.86      203,244,318.64
       其中：非流动资产处置损失                                 3,695.38       10,695,915.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   -991,068,863.76   -1,211,806,472.36
    减：所得税费用                                         -3,668,391.34      -73,238,110.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       -987,400,472.42   -1,138,568,361.44
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
                                          46 / 141
                                      2016 年年度报告
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                         -987,400,472.42   -1,138,568,361.44
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
  法定代表人：贺治强 主管会计工作负责人：张五星 会计机构负责人：张五星
                                     合并现金流量表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                       单位：元 币种：人民币
                    项目                     附注         本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          4,089,451,334.71    6,273,871,370.87
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          1,667,433,501.30      306,381,687.35
    经营活动现金流入小计                                5,756,884,836.01    6,580,253,058.22
  购买商品、接受劳务支付的现金                            583,975,240.47    2,743,351,386.56
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        2,135,029,963.44    2,400,297,305.15
  支付的各项税费                                          731,722,316.16      645,086,859.86
  支付其他与经营活动有关的现金                          2,045,491,736.64      923,664,889.86
    经营活动现金流出小计                                5,496,219,256.71    6,712,400,441.43
      经营活动产生的现金流量净额                          260,665,579.30     -132,147,383.21
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                                1,438,123.43
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
                                          47 / 141
                                     2016 年年度报告
    投资活动现金流入小计                                                   1,438,123.43
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                       62,800,910.18   1,131,906,818.32
的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               62,800,910.18   1,131,906,818.32
      投资活动产生的现金流量净额                      -62,800,910.18 -1,130,468,694.89
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                2,299,000,000.00   2,963,200,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        134,102,898.06     147,626,732.11
    筹资活动现金流入小计                            2,433,102,898.06   3,110,826,732.11
  偿还债务支付的现金                                1,735,800,000.00   1,603,400,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  145,235,371.20     230,140,377.35
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                         -         2,163,275.66
  支付其他与筹资活动有关的现金                        492,755,535.55
    筹资活动现金流出小计                            2,373,790,906.75   1,833,540,377.35
      筹资活动产生的现金流量净额                       59,311,991.31   1,277,286,354.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          257,176,660.43      14,670,276.66
  加：期初现金及现金等价物余额                      1,517,850,744.62   1,503,180,467.96
六、期末现金及现金等价物余额                        1,775,027,405.05   1,517,850,744.62
  法定代表人：贺治强 主管会计工作负责人：张五星 会计机构负责人：张五星
                                    母公司现金流量表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    项目                     附注        本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         2,897,451,987.78   4,627,374,530.45
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         1,036,383,581.15     177,334,553.29
    经营活动现金流入小计                               3,933,835,568.93   4,804,709,083.74
  购买商品、接受劳务支付的现金                           177,778,885.50   2,060,503,964.79
  支付给职工以及为职工支付的现金                       1,649,640,440.77   1,955,894,669.86
  支付的各项税费                                         454,134,237.97     423,467,461.39
  支付其他与经营活动有关的现金                         1,601,651,072.23     142,670,115.03
    经营活动现金流出小计                               3,883,204,636.47   4,582,536,211.07
  经营活动产生的现金流量净额                              50,630,932.46     222,172,872.67
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    230,000,000.00       9,059,759.07
  取得投资收益收到的现金                                 21,926,461.01       2,303,643.20
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
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                                     2016 年年度报告
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                              241,634,818.69
    投资活动现金流入小计                                251,926,461.01      252,998,220.96
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付                2,140,876.60      502,033,107.84
的现金
  投资支付的现金                                        250,010,000.00      134,470,525.64
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                             1,275,073,172.55
    投资活动现金流出小计                                252,150,876.60     1,911,576,806.03
      投资活动产生的现金流量净额                           -224,415.59    -1,658,578,585.07
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   2,299,000,000.00    2,750,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                           134,102,898.06      106,350,000.00
    筹资活动现金流入小计                               2,433,102,898.06    2,856,350,000.00
  偿还债务支付的现金                                   1,659,000,000.00    1,177,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     145,471,061.20      189,041,863.47
  支付其他与筹资活动有关的现金                           490,523,695.27
    筹资活动现金流出小计                               2,294,994,756.47    1,366,041,863.47
      筹资活动产生的现金流量净额                         138,108,141.59    1,490,308,136.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                             188,514,658.46       53,902,424.13
  加：期初现金及现金等价物余额                         1,343,773,381.11    1,289,870,956.98
六、期末现金及现金等价物余额                           1,532,288,039.57    1,343,773,381.11
法定代表人：贺治强 主管会计工作负责人：张五星 会计机构负责人：张五星
                                         49 / 141
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                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                其他权                             其                                      一
          项目                                                              减                                                             少数股东    所有者权
                                                益工具                             他                                      般
                                                                            ：                                                               权益      益合计
                                                                                   综                                      风   未分配
                                  股本          优 永        资本公积       库             专项储备          盈余公积
                                                      其                           合                                      险     利润
                                                先 续                       存
                                                      他                           收                                      准
                                                股 债                       股
                                                                                   益                                      备
                                                                                                                                5,238,6
                                                                                                                                           131,322,5   8,622,741
一、上年期末余额             2,390,812,402.00              328,547,494.17                 11,451,287.04   521,991,829.64        16,261.
                                                                                                                                               70.72     ,844.63
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                                                                                                                                5,238,6
                                                                                                                                           131,322,5   8,622,741
二、本年期初余额             2,390,812,402.00              328,547,494.17                 11,451,287.04   521,991,829.64        16,261.
                                                                                                                                               70.72     ,844.63
                                                                                                                                -1,962,
三、本期增减变动金额（减少                                                                                                                 -104,880,   -1,981,76
                                                                                          85,747,692.71                         631,327
以“－”号填列）                                                                                                                              231.00    3,866.11
                                                                                                                                    .82
                                                                                                                                -1,962,
                                                                                                                                           -103,977,   -2,066,60
（一）综合收益总额                                                                                                              631,327
                                                                                                                                              660.38    8,988.20
                                                                                                                                    .82
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
                                                                            50 / 141
                                                                       2016 年年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                                                           -902,570.   84,845,12
（五）专项储备                                                                           85,747,692.71
                                                                                                                                                  62        2.09
                                                                                                                                           22,321,79   454,735,5
1．本期提取                                                                            432,413,801.04
                                                                                                                                                0.65       91.69
                                                                                                                                           23,224,36   369,890,4
2．本期使用                                                                            346,666,108.33
                                                                                                                                                1.27       69.60
（六）其他
                                                                                                                                 3,275,9
                                                                                                                                           26,442,33   6,640,977
四、本期期末余额             2,390,812,402.00              328,547,494.17                97,198,979.75      521,991,829.64       84,933.
                                                                                                                                                9.72     ,978.52
                                                                                                     上期
                                                                              归属于母公司所有者权益
                                                其他权
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                                益工具
                                                                            减：库存     其他综   专项储      盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                                 股本           优 永       资本公积
                                                      其                        股       合收益     备          积      险准备   利润
                                                先 续
                                                      他
                                                股 债
                                                                                                                                 6,562,8
                                                                                                  47,463,     521,991                      293,312,9   10,144,93
一、上年期末余额            2,390,812,402.00               328,547,494.17                                                        04,483.
                                                                                                   093.35     ,829.64                          82.30    2,285.36
加：会计政策变更
    前期差错更正
                                                                            51 / 141
                                                          2016 年年度报告
    同一控制下企业合并
    其他
                                                                                                6,562,8
                                                                            47,463,   521,991             293,312,9   10,144,93
二、本年期初余额           2,390,812,402.00   328,547,494.17                                    04,483.
                                                                             093.35   ,829.64                 82.30    2,285.36
                                                                                                -1,324,
三、本期增减变动金额（减                                                    -36,011                       -161,990,   -1,522,19
                                                                                                188,222
少以“－”号填列）                                                          ,806.31                          411.58    0,440.73
                                                                                                    .84
                                                                                                -1,288,
                                                                                                          -162,598,   -1,450,92
（一）综合收益总额                                                                              326,036
                                                                                                             493.12    4,529.93
                                                                                                    .81
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
                                                                                                -35,862   -987,275.   -36,849,4
（三）利润分配
                                                                                                ,186.03          66       61.69
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                         -35,862   -987,275.   -36,849,4
分配                                                                                            ,186.03          66       61.69
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                            -36,011                       1,595,357   -34,416,4
（五）专项储备
                                                                            ,806.31                             .20       49.11
                                                               52 / 141
                                                                      2016 年年度报告
                                                                                                 460,880                                     18,525,42   479,405,4
1．本期提取
                                                                                                 ,028.79                                          4.42       53.21
                                                                                                 496,891                                     16,930,06   513,821,9
2．本期使用
                                                                                                 ,835.10                                          7.22       02.32
（六）其他
                                                                                                                                 5,238,6
                                                                                                 11,451,   521,991                           131,322,5   8,622,741
四、本期期末余额            2,390,812,402.00              328,547,494.17                                                         16,261.
                                                                                                  287.04   ,829.64                               70.72     ,844.63
法定代表人：贺治强 主管会计工作负责人：张五星 会计机构负责人：张五星
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                          本期
             项目                                  其他权益工具                                       其他综合                                未分配利   所有者权
                               股本                                          资本公积    减：库存股                  专项储备    盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                 收益                                    润       益合计
                             2,390,812                                       8,811,997                               6,129,479   215,114,     -185,928   11,238,12
一、上年期末余额
                               ,402.00                                         ,742.61                                     .15     099.47      ,592.87    5,130.36
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                             2,390,812                                       8,811,997                               6,129,479   215,114,     -185,928   11,238,12
二、本年期初余额
                               ,402.00                                         ,742.61                                     .15     099.47      ,592.87    5,130.36
三、本期增减变动金额（减                                                                                             69,014,14                -987,400   -918,386,
少以“－”号填列）                                                                                                        5.51                 ,472.42      326.91
                                                                                                                                              -987,400   -987,400,
（一）综合收益总额
                                                                                                                                               ,472.42      472.42
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
                                                                           53 / 141
                                                                   2016 年年度报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                             69,014,14                         69,014,14
 （五）专项储备
                                                                                                                  5.51                              5.51
                                                                                                             314,675,9                         314,675,9
1．本期提取
                                                                                                                 53.94                             53.94
                                                                                                             245,661,8                         245,661,8
2．本期使用
                                                                                                                 08.43                             08.43
（六）其他
                                                                                                                                    -1,173,3
                            2,390,812                                    8,811,997                           75,143,62   215,114,              10,319,73
四、本期期末余额                                                                                                                    29,065.2
                              ,402.00                                      ,742.61                                4.66     099.47               8,803.45
                                                                                      上期
             项目                                其他权益工具                                     其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                              润       益合计
                            2,390,812                                    8,811,997                           10,685,52   215,114,   988,501,   12,417,11
一、上年期末余额
                              ,402.00                                      ,742.61                                2.48     099.47     954.60    1,721.16
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                            2,390,812                                    8,811,997                           10,685,52   215,114,   988,501,   12,417,11
二、本年期初余额
                              ,402.00                                      ,742.61                                2.48     099.47     954.60    1,721.16
三、本期增减变动金额（减                                                                                     -4,556,04              -1,174,4   -1,178,98
少以“－”号填列）                                                                                                3.33              30,547.4    6,590.80
                                                                       54 / 141
                                                           2016 年年度报告
                                                                                                    -1,138,5
                                                                                                               -1,138,56
 （一）综合收益总额                                                                                 68,361.4
                                                                                                                8,361.44
 （二）所有者投入和减少资
 本
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
                                                                                                    -35,862,   -35,862,1
 （三）利润分配
                                                                                                      186.03       86.03
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分                                                                          -35,862,   -35,862,1
 配                                                                                                   186.03       86.03
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
                                                                             -4,556,04                         -4,556,04
  （五）专项储备
                                                                                  3.33                              3.33
                                                                             340,633,1                         340,633,1
 1．本期提取
                                                                                 73.40                             73.40
                                                                             345,189,2                         345,189,2
 2．本期使用
                                                                                 16.73                             16.73
 （六）其他
                             2,390,812                           8,811,997   6,129,479   215,114,   -185,928   11,238,12
 四、本期期末余额
                               ,402.00                             ,742.61         .15     099.47    ,592.87    5,130.36
法定代表人：贺治强 主管会计工作负责人：张五星 会计机构负责人：张五星
                                                               55 / 141
                                  2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1．历史沿革
     河南大有能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为南京欣网视讯科
技股份有限公司（以下简称“欣网视讯”），成立于 1998 年 1 月 15 日，2010 年度欣网视
讯实施重大资产重组。根据欣网视讯与义马煤业集团股份有限公司（以下简称：“义煤集团”
或“义煤股份”）签署的《非公开发行股份购买资产协议》，欣网视讯拟向义煤集团增发新
股的方式购买义煤集团煤炭业务资产，包括煤炭类及与煤炭业务相关的资产及煤炭类下属子
公司的股权。
     2010 年 12 月 6 日重组交易经中国证券监督管理委员会《关于核准南京欣网视讯科技股
份有限公司重大资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监
许可[2010]1752 号）“核准欣网视讯本次重大资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发
行 706,182,963 股股份购买相关资产”及《关于核准义马煤业集团股份有限公司公告南京欣
网视讯科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2010]1753
号）文件审核通过。
     2011 年 1 月 27 日，欣网视讯收到河南省工商行政管理局核发的营业执照，欣网视讯变
更为“河南大有能源股份有限公司”，注册地址变更为“河南省义马市千秋路 6 号”，完成
了公司名称与注册地址的变更工作。
     2011 年 2 月 24 日，经上海证券交易所批准，公司证券简称变更为“大有能源”。2011
年 9 月 29 日，大有能源在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股份的过
户登记手续，完成了向义煤集团发行 706,182,963 股股份的过户登记手续。
     2012 年公司通过非公开发行股票购买资产的方式收购义煤集团下属铁生沟煤业 100%股
权、阳光矿业 100%股权、大黄山煤矿 49%股权以及义海能源持有的天峻义海 100%股权，2012
年 8 月 23 日取得中国证券监督管理委员会(证监许可[2012]1120 号)《关于核准河南大有能
源股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行不超过 361,756,238 股新
股；发行价格每股 20.84 元，发行后公司股本变更为 1,195,406,201.00 元。
     2012 年 11 月 7 日，本公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了非公开发行
股份的股权登记相关事宜。
     2012 年 11 月 26 日，本公司办理完毕变更注册资本的工商登记手续，取得了河南省工
商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，变更后的注册资本为 1,195,406,201.00 元。
     2013 年公司以 1,195,406,201 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，
转增后股本总额 2,390,812,402 股。
     公司住所：河南省义马市千秋路 6 号
     企业法定代表人：贺治强
     注册资本：人民币 239081.240200 万元
     实收资本：人民币 239081.240200 万元
     公司类型：其他股份有限公司(上市)
     2．主要经营活动
     原煤开采（限分支机构凭有效许可证经营）；煤炭批发经营；对煤炭行业的投资；煤炭
洗选加工（限分支机构经营）；自有铁路专用线煤炭运输；国内贸易；对外贸易（国家限定
公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；技术服务、咨询服务；取水、供水、供暖（限
分支机构经营）；设备、房屋租赁。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）。
     3．财务报告的批准报出日
     本财务报表经公司董事会于 2017 年 3 月 23 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计 11 家，较上年增加 1 家，为本公
司本期新设全资子公司河南崤函电力供应有限责任公司。本公司设立河南崤函电力供应有限
责任公司主要原因为抢抓国家电力改革新机遇，大力推进本单位电力产业发展，培育新的利
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润增长点。该公司于 2016 年 11 月 17 日注册，目前仅完成出资程序，实际业务尚未开展，
对合并财务报表不产生影响。
四、财务报表的编制基础
1.    编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的
规定进行确认和计量。
2.    持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
 1.    遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
 2.    会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
 3.    营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司正常营业周期短于一年。
      正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一
年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
 4.    记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
 5.    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1．同一控制下企业合并的会计处理方法
      参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
      本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得
的资产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份
额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
      合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
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    2.合并财务报表的会计处理
    合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一
方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，
应分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。
    3．非同一控制下企业合并的会计处理方法
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
    本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其
差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况
已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相
关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述
情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》
第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属
于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不
属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计
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量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投
资收益）。
 6.    合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    1．合并财务报表范围的确定原则
      合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根
据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和
处置、研究与开发活动以及融资活动等。
      合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
      一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
      2．合并财务报表编制的方法
      本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
      从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期年初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
的对比数。
      在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
      公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
      子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益
及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属
于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数
股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，冲减少
数股东权益。
      当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
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和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投
资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
      本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
      些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
      这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
      一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
      一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
      不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部
分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧
失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
 7.    合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1．合营安排分类
      合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企
业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企
业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
      2．共同经营会计处理方法
      当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
      （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
      （2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
      （3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
      （4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
      （5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
      3．当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资。
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 8.    现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
 9.    外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1．外币业务折算
      外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
      2．外币财务报表折算
      资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资
产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。
 10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
      1．金融资产和金融负债的公允价值确定方法
      公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
      2．金融资产的分类、确认和计量
      以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
      （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    （2）持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、
发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础
上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各
方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    （3）贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还
的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形
成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为
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其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得
或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确
认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的
利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    3．金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回
日的摊余成本。
    （2）可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    4．金融资产转移的确认依据和计量方法
                                       63 / 141
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    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
    5．金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计
入初始确认金额。
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的
股利和利息支出计入当期损益。
    （2）其他金融负债
                                     64 / 141
                                  2016 年年度报告
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    6．金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    7．金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
    8．权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合
并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存
收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工
具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价
值变动额。
 11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标    一般以“金额 1000 万元以上的款项”等为标准。
准
                                  单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
                                  应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
单项金额重大并单项计提坏账准备
                                  确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试
的计提方法
                                  后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征
                                  的应收款项中计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合                            按账龄计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
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             账龄                  应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
 1 年以内（含 1 年）                                     5
 其中：1 年以内分项，可添加行
 1－2 年                                                 20
 2－3 年                                                 40
 3 年以上
 3－4 年                                                60
 4－5 年                                                80
 5 年以上                                              100
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
 □适用 √不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的
 □适用 √不适用
 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
 √适用 □不适用
 单项计提坏账准备的理由                     有客观证据表明其发生减值的
 坏账准备的计提方法                         结合现时情况分析法确定坏账计提的比例
  12. 存货
 √适用 □不适用
   1．存货的类别
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、原材料、备品备件和低值易耗品等。
    2．发出存货的计价方法
    （1）原材料计价方法：原材料按计划成本计价，发出时按期结转材料成本差异；
    （2）产成品发出采用累计加权平均法计价；
    （3）低值易耗品摊销：采用一次摊销法。
    3．确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，
以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成
本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。
    4．存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
  13. 划分为持有待售资产
 □适用 √不适用
  14. 长期股权投资
 √适用 □不适用
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    长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合
营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，
作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
    1．投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初
始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合
并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合
并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产
而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买
方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始
投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有
股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合
收益的累计公允价值变动转入当期损益）。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
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    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长
期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    2．后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
    （1）成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投
出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成
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业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营
企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，
全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    （3）收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    （4）处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表的编制方
法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
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会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
   本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，
在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
  15. 投资性房地产
 (1).如果采用成本计量模式的：
 折旧或摊销方法
   1．投资性房地产的计量模式
   本公司投资性房地产包括：出租的建筑物。
   本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。
   2．采用成本模式的折旧或摊销方法
   本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，其折旧政策与固定资产
部分相同。
  16. 固定资产
 (1).确认条件
 √适用 □不适用
   1．固定资产确认条件
   固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。
   固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可
能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
   本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、井巷建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、
其他等。
   2．固定资产的初始计量及后续计量
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   固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。
   企业使用提取的安全费、维简费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的
支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的
成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
 (2).折旧方法
 √适用 □不适用
     类别            折旧方法      折旧年限（年）         残值率（%）    年折旧率（%）
 房屋及建筑物    年限平均法        15-30 年           3                 3.23-6.47
 井巷建筑物      年限平均法        15-30 年           3                 3.23-6.47
 机器设备        年限平均法        3-15 年            3                 6.47-32.33
 运输设备        年限平均法        10 年              3                 9.70
 电子设备        年限平均法        5-10 年            3                 9.70-19.40
 其他设备        年限平均法        5-10 年            3                 9.70-19.40
 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
 □适用 √不适用
  17. 在建工程
 √适用 □不适用
     1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程
 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
     2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
     3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
 额计提相应的减值准备。
  18. 借款费用
 √适用 □不适用
     1．借款费用资本化的确认原则
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
     2．借款费用资本化期间
     （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款
 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
 开始。
     （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至
 资产的购建或者生产活动重新开始。
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    （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款
费用停止资本化。
    3．借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
 19. 生物资产
□适用 √不适用
 20. 油气资产
□适用 √不适用
 21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试
    1．无形资产包括土地使用权、采矿权等，按成本进行初始计量。
    2．本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估
计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本
公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
    3．无形资产使用寿命的估计方法
    1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用
该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方
面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情
况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护
支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，
如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确
定为使用寿命不确定的无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律
规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带
来经济利益的期限。
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    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    4．无形资产价值摊销方法
    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
    摊销年限按以下原则确定：
    A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益
年限；
    B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年
限；
    C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效
年限两者之中较短者；
    D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。
    5．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状
态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
 22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资
产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产
等长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应
当进行减值测试长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回
金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并
确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减
值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。
    长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
 23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不
含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
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    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
 24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对
象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确
认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职
工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬
的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期
职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进
行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其
他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
 25. 预计负债
□适用 √不适用
 26. 股份支付
□适用 √不适用
 27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
 28. 收入
√适用 □不适用
    1．收入确认原则
    （1）销售商品
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    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有
效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    （2）提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
    （3）让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2．收入确认的具体方法
    公司主要销售煤炭产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产
品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经
济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的
政府补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计
入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金
额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与
收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
 30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1．暂时性差异
    暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债
确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时
性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
    2．递延所得税资产的确认依据
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由
此产生的递延所得税资产。
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    同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确
认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
（或可抵扣亏损）；公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，
同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可
能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    3．递延所得税负债的确认依据
    对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。
    但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的
初始确认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
    对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递
延所得税负债。但同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时
间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    4．递延所得税资产的减值
    在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，
其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所
得税资产账面价值可以恢复。
    5．所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所
得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
 31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
 32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本
公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和
假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披
露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，
进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和
假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以
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确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如
下：
    1．存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及
其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在
估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    2．坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估
应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估
计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    3．非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的
迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也
进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，
进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的
净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的
净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
    4．折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数
额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以
前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    5．递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    6．所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果
                                      77 / 141
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同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生
影响。
 33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
 34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                   计税依据                              税率
                                                     销售煤炭、动产租赁 17%、供水供
增值税            销售货物或提供应税劳务
                                                     暖 13%、按运输收入的 11%
消费税
营业税            应纳税营业额                       租赁、服务收入的 5%计缴
                                                     按实际缴纳流转税额的 5%或 7％计
城市维护建设税    应缴流转税税额
                                                     缴
企业所得税        应纳税所得额                       25%、15%
教育费附加        应缴流转税税额                     按实际缴纳流转税额的 3％缴纳
地方教育费附加    应缴流转税税额                     按实际缴纳流转税额的 2%缴纳
资源税            销售收入                           按销售收入的 2%缴纳
                  从价计征的，按房产原值一次减除
房产税            30%后余值的 1.2%计缴；从租计征     1.2%或 12%
                  的，按租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
              纳税主体名称                                 所得税税率
天峻义海能源煤炭经营有限公司                                                    15%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
本公司子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司（以下简称天峻义海）符合《西部地区鼓励类
产业目录》第三项“煤炭”第二条 120 万吨/年及以上高产高效煤矿（含矿井、露天），根
据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通
知》（财税【2011】58 号），天峻义海享有 15%的所得税优惠政策，2016 年天峻义海享受
的上述西部大开发优惠政策，已在天峻县国家税务局备案。
3.   其他
□适用 √不适用
                                        78 / 141
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 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                     期末余额                 期初余额
 库存现金                                    1,847,986.42             1,461,731.64
 银行存款                                1,773,179,418.63         1,516,389,012.98
 其他货币资金                              105,000,000.00           292,000,000.00
 合计                                    1,880,027,405.05         1,809,850,744.62
     其中：存放在境外的款项总额
 其他说明
 1、其他货币资金中银行承兑汇票保证金 105,000,000.00 元，使用受限；2、公司期末在河
 南能源化工集团公司财务公司存款余额为 1,136,631,450.97 元。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                     期初余额
银行承兑票据                             906,419,367.90             606,980,140.46
商业承兑票据
          合计                            906,419,367.90            606,980,140.46
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                    项目                                期末已质押金额
 银行承兑票据                                                       404,882,946.81
 商业承兑票据
                    合计                                            404,882,946.81
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额           期末未终止确认金额
 银行承兑票据                          541,753,119.44
 商业承兑票据
           合计                        541,753,119.44
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                       79 / 141
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  5、 应收账款
  (1). 应收账款分类披露
  √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                  期初余额
                   账面余额       坏账准备                 账面余额       坏账准备
   类别                                      账面                                      账面
                         比例         计提比                     比例         计提比
                 金额           金额         价值        金额           金额           价值
                         (%)           例(%)                     (%)          例(%)
单项金额重
               56,529          56,52                     56,529        56,529
大并单独计
               ,409.1     3.80 9,409 100.00              ,409.1   3.48 ,409.1 100.00
提坏账准备
                    9            .19                          9
的应收账款
按信用风险     1,431
                              389,2       1,042, 1,562,       270,20
特征组合计     ,691,                                                       1,292,773,
                        96.11 34,56 27.19 456,80 979,16 96.19 5,227. 17.29
提坏账准备     366.3                                                           934.36
                               0.65         5.66 2.09
的应收账款         1
单项金额不
重大但单独                     1,343
               1,343,                                    5,300,          3,745,       1,554,927.
计提坏账准                0.09 ,586. 100.00                       0.33          70.66
               586.40                                    154.55          226.73
备的应收账
款
               1,489,         447,1           1,042, 1,624,            330,47         1,294,
   合计        564,36       / 07,55         / 456,80 808,72          / 9,863.       / 328,86
                 1.90          6.24             5.66 5.83                  65           2.18
  期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
               应收账款
                                                                         计提比
             （按单位）               应收账款             坏账准备               计提理由
                                                                            例
 义马锦江能源综合利用有限公                                                       长期无法收
                                   36,529,409.19         36,529,409.19     100.00
 司                                                                                       回
                                                                                  长期无法收
 三门峡惠能热电有限责任公司        20,000,000.00         20,000,000.00     100.00
                                                                                          回
                 合计              56,529,409.19         56,529,409.19          /           /
  组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
  √适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
          账龄
                               应收账款                  坏账准备               计提比例
  1 年以内
  其中：1 年以内分项
                               437,502,766.95              21,875,138.35                    5.00
  1 年以内小计                 437,502,766.95              21,875,138.35                    5.00
  1至2年                       575,077,344.83             115,015,468.97                   20.00
  2至3年                       257,077,107.09             102,830,842.84                   40.00
  3 年以上
                                              80 / 141
                                        2016 年年度报告
    3至4年                    25,566,583.30       15,339,949.98                     60.00
    4至5年                    11,472,018.16        9,177,614.53                     80.00
    5 年以上                 124,995,545.98      124,995,545.98                    100.00
            合计           1,431,691,366.31      389,234,560.65
    确定该组合依据的说明：
    按信用风险特征进行确定。
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
    □适用√不适用
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 116,627,692.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
    □适用 √不适用
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    □适用 √不适用
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
    √适用 □不适用
                                                                      占应收
                                                                      账款期
                               款项性                                 末余额      坏账准备
         单位名称                             期末余额      账龄
                                 质                                   合计数      期末余额
                                                                      的比例
                                                                        (%)
万基控股集团有限公司             煤款     300,996,394.43    1-2 年      20.21    60,199,278.89
义马煤业综能新能源有限责任                                  4 年以
                                 煤款     269,229,979.95                18.07    88,277,271.84
公司                                                          内
                               材料款及                     3 年以
义煤集团新义矿业有限公司                  153,069,912.18                10.28    27,257,613.72
                                 电费                         内
                                                            1 年以
万基控股集团贸易有限公司         煤款     105,590,260.21                 7.09     5,279,513.01
                                                              内
义马环保电力有限公司             煤款       53,993,359.14   2-3 年       3.62    21,597,343.66
           合 计                          882,879,905.91                59.27   202,611,021.12
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
    □适用 √不适用
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    6、 预付款项
    (1). 预付款项按账龄列示
    √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                            81 / 141
                                        2016 年年度报告
                             期末余额                                    期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)                  金额               比例(%)
1 年以内          32,649,207.16                  82.31        49,266,116.23               78.73
1至2年                923,067.50                  2.33         1,090,558.97                   1.74
2至3年                666,123.84                  1.68         6,874,629.97               10.98
3 年以上           5,426,315.46                  13.68         5,348,181.40                   8.55
    合计          39,664,713.96                100.00         62,579,486.57              100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                                                      未结算的
           债权单位                债务单位                   期末余额      账龄
                                                                                        原因
 河南大有能源股份有限公       河南省煤炭物资经                            3 年以      退换货未
                                                          1,449,374.31
 司                           营公司                                      上          处理完毕
 天峻义海能源煤炭经营有       义马广宇工程设计                            3 年以
                                                          1,380,000.00                 未结算
 限公司                       咨询有限责任公司                            上
                              河南省永联民爆器
 义马煤业集团孟津煤矿有
                              材股份有限公司洛            713,657.04      1-2 年       未结算
 限责任公司
                              阳市分公司
 河南大有能源股份有限公       山东经济贸易公司                            3 年以      退换货未
                                                          605,946.02
 司                           淄博办事处                                  上          处理完毕
 义煤集团宜阳义络煤业有       中信重工机械股份                                        退换货未
                                                          500,000.00      2-3 年
 限责任公司                   有限公司                                                处理完毕
 合 计                                                    4,648,977.37
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                   与本公司关
单位名称                                               金额              账龄       未结算原因
                                   系
洛阳高迈机电设备有限公司           非关联方            6,790,153.85      1 年以内   预付煤款
郑州铁路局洛阳车务段渑池站         非关联方            6,284,277.51      1 年以内   预付运费
郑州铁路局洛阳车务段义马站         非关联方            6,084,172.27      1 年以内   预付运费
郑州铁路局洛阳车务段宜阳站         非关联方            4,958,015.84      1 年以内   预付运费
郑州铁路局洛阳车务段南岗站         非关联方            4,096,481.29      1 年以内   预付运费
合 计                                                  28,213,100.76
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
                                            82 / 141
                                                 2016 年年度报告
           (2). 重要逾期利息
           □适用 √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           8、 应收股利
           (1). 应收股利
           √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                 项目(或被投资单位)                    期末余额                    期初余额
           新疆大黄山豫新煤业有限公司                    14,369,113.33               17,088,495.80
                        合计                             14,369,113.33               17,088,495.80
           (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
           √适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                      是否发生减值
               项目(或被投资单位)             期末余额          账龄     未收回的原因
                                                                                      及其判断依据
           新疆大黄山豫新煤业有限公司        14,369,113.33 4-5年         对方资金紧张     否
                     合计                    14,369,113.33   /                 /            /
           其他说明：
           √适用 □不适用
           该部分应收股利未发生减值，对方承诺还款，本年在持续还款中。
           9、 其他应收款
           (1). 其他应收款分类披露
           √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                         期初余额
                   账面余额           坏账准备                         账面余额        坏账准备
                                               计                                               计
    类别                      比               提       账面                    比              提   账面
                   金额       例      金额     比       价值           金额     例     金额     比   价值
                              (%)              例                              (%)              例
                                               (%)                                             (%)
单项金额重大
并单独计提坏    70,054,562 24. 54,004,562 77. 16,050,000 70,054,562 26. 54,004,562 77. 16,050,000
账准备的其他           .12 61         .12 09         .00        .12 13         .12 09         .00
应收款
按信用风险特
征组合计提坏    183,459,40 64. 72,805,213 39. 110,654,19 161,504,72 60. 60,129,997 37. 101,374,73
账准备的其他          7.98 44         .85 68        4.13       8.16 25         .79 23        0.37
应收款
单项金额不重
大但单独计提    31,163,209 10. 17,947,154 57. 13,216,055 36,511,057 13. 15,592,252 42. 20,918,805
坏账准备的其           .58 95         .46 59         .12        .66 62         .00 71         .66
他应收款
                                                     83 / 141
                                             2016 年年度报告
             284,677,17         144,756,93        139,920,24 268,070,34            129,726,81         138,343,53
合计                        /                 /                                /                  /
                   9.68               0.43              9.25       7.94                  1.91               6.03
       期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
       √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
         其他应收款                                                   计提比
                                     其他应收款          坏账准备                   计提理由
         （按单位）                                                     例
 义马跃进新型建材有限责任公                                                   该单位已注销
                                    12,554,562.12      12,554,562.12 100.00
 司
                                                                                    见本节“七、合并财
 张恺                               57,500,000.00      41,450,000.00      72.09     务报表项目注释：十
                                                                                    六、8 其他（5）”
               合计                 70,054,562.12      54,004,562.12       /                  /
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
               账龄                 其他应收款                 坏账准备               计提比例
       1 年以内
       其中：1 年以内分项
                                      74,046,898.93             3,702,316.89                      5.00
       1 年以内小计                   74,046,898.93             3,702,316.89                      5.00
       1至2年                         24,532,025.62             4,906,405.12                     20.00
       2至3年                          7,333,605.45             2,933,442.18                     40.00
       3 年以上
       3至4年                         35,662,763.84            21,397,658.31                     60.00
       4至5年                         10,093,613.97             8,074,891.18                     80.00
       5 年以上                       31,790,500.17            31,790,500.17                    100.00
                合计                 183,459,407.98            72,805,213.85
       确定该组合依据的说明：
       按信用风险特征进行确定。
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用√不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
       本期计提坏账准备金额 15,030,118.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
       □适用 √不适用
       (3). 本期实际核销的其他应收款情况
       □适用 √不适用
       其中重要的其他应收款核销情况：
       □适用 √不适用
                                                  84 / 141
                                     2016 年年度报告
   其他应收款核销说明：
   □适用 √不适用
   (4). 其他应收款按款项性质分类情况
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人
   民币
            款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
   备用金                                    33,249,003.07                 12,911,911.35
   质保金                                     6,937,633.70                  8,685,751.50
   往来款                                  183,245,439.80                151,336,640.54
   其他                                      61,245,103.11                 95,136,044.55
              合计                         284,677,179.68                268,070,347.94
   (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
   √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                占其他应收款期
                       款项的性                                                坏账准备
       单位名称                     期末余额           账龄     末余额合计数的
                         质                                                    期末余额
                                                                    比例(%)
                       见 本 节
                       “七、合并
                       财务报表
张恺                              57,500,000.00        1-2 年           20.20 41,450,000.00
                       项目注释：
                       十六、8 其
                       他（5）”
青海省矿业集团天峻煤
                       往来款      30,842,558.08       3-4 年           10.83 23,430,749.16
业开发有限公司
义煤集团新义矿业有限
                       往来款      11,285,013.04 3 年以内                3.96   7,310,886.55
公司
三门峡聚盈工贸有限责
                       往来款      11,074,445.14 4 年以内                3.89   3,516,421.45
任公司
青海木里能源有限公司   往来款       6,561,800.00       1-2 年            2.30 1,312,360.00
    合计               /      117,263,816.26         /              41.18 77,020,417.16
   (6). 涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
   (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
   □适用 √不适用
   (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   10、     存货
   (1). 存货分类
   √适用 □不适用
                                         85 / 141
                                            2016 年年度报告
                                                                    单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                  期初余额
  项目
              账面余额        跌价准备     账面价值      账面余额       跌价准备     账面价值
原材料      56,293,840.57              - 56,293,840.57 57,907,201.95               57,907,201.95
在产品
            374,403,797.2               362,014,700.6 751,980,479.4
库存商品                  12,389,096.67                             58,768,799.49 693,211,680.00
                        9                           2
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
委托加工
          3,303,617.84             - 3,303,617.84 3,816,228.10                   3,816,228.10
物资
其他                                                  378,264.40                   378,264.40
         434,001,255.7               421,612,159.0 814,082,173.9
合计                   12,389,096.67                             58,768,799.49 755,313,374.45
                     0                           3
         (2). 存货跌价准备
         √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                          本期增加金额               本期减少金额
           项目             期初余额                         其                         期末余额
                                           计提                    转回或转销    其他
                                                             他
 原材料
 在产品
                       58,768,799.4    58,512,413.5               104,892,116.3       12,389,096.67
 库存商品
                                  9               4
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
       合计            58,768,799.4    58,512,413.5               104,892,116.3       12,389,096.67
                                  9               4
         (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
         □适用 √不适用
         (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         11、 划分为持有待售的资产
         □适用 √不适用
         12、 一年内到期的非流动资产
         □适用 √不适用
                                                  86 / 141
                                       2016 年年度报告
    13、 其他流动资产
    √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                      期末余额                  期初余额
   预交所得税                                       24,830.98            77,413,450.86
   待抵扣增值税进项税                         150,924,672.71            181,933,338.11
   待认证增值税进项税                           2,951,794.91
               合计                           153,901,298.60           259,346,788.97
    14、 可供出售金融资产
    (1).   可供出售金融资产情况
    □适用 √不适用
    (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    □适用 √不适用
    (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
    □适用 √不适用
    (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    □适用 √不适用
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关
    说明：
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    15、 持有至到期投资
    (1).持有至到期投资情况：
    □适用 √不适用
    (2).期末重要的持有至到期投资：
    □适用 √不适用
    (3).本期重分类的持有至到期投资：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    16、 长期应收款
    (1) 长期应收款情况：
    □适用 √不适用
    (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    □适用 √不适用
    (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    17、 长期股权投资
    √适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
被投资     期初                     本期增减变动                         期末    减值准备
                                           87 / 141
                                             2016 年年度报告
 单位       余额                                  其                              余额       期末余额
                    追   减   权益法     其他     他    宣告发
                    加   少   下确认     综合     权    放现金   计提减值   其
                    投   投   的投资     收益     益    股利或     准备     他
                    资   资     损益     调整     变      利润
                                                  动
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
新疆大
黄山豫                        -121,2
          343,825                                                100,155,        122,397,    100,155,
新煤业                        72,702
有限公    ,180.57                                                  132.72          345.00      132.72
                                 .85
司
                              -121,2
          343,825                                                100,155,        122,397,    100,155,
小计                          72,702
          ,180.57                                                  132.72          345.00      132.72
                                 .85
                              -121,2
          343,825                                                100,155,        122,397,    100,155,
合计                          72,702
          ,180.57                                                  132.72          345.00      132.72
                                 .85
       其他说明
       注：本公司和新疆百花村股份有限公司（以下简称“百花村股份”）分别持有新疆大黄山豫
       新煤业有限公司（以下简称“豫新煤业”）49%和 51%股权。百花村股份委托北京大正海地
       人资产评估有限公司（以下简称“评估机构”）对其持有的豫新煤业部分股东权益进行资产
       评估，评估机构采用资产基础法和收益法进行了评定估算，最终采用资产基础法的结果作为
       评估报告的最终结论，至 2015 年 12 月 31 日（以下简称“评估基准日”），豫新煤业全部
       股东权益的评估结果为 24,979.05 万元。本公司参考该评估结果应享有豫新煤业的股东权益
       为 12,239.73 万元。2016 年 7 月 31 日，百花村股份以评估基准日的股权价值作为交割价与
       重组方进行了资产置换。本期公司按初始确认的公允价值对豫新煤业财务报表调整后，豫新
       煤业期末净资产账面价值 45,418.87 万元，其中本公司按股权比例享有 22,255.25 万元。综
       上，本公司对豫新煤业长期股权投资存在减值迹象。鉴于评估基准日后至 2016 年末煤炭采
       掘企业重置成本未发生较大波动，本公司参考豫新煤业评估基准日的全部股东权益市场价值，
       确认长期股权投资减值准备 10,015.52 万元。
       18、 投资性房地产
       投资性房地产计量模式
       (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                       单位：元 币种：人民币
                 项目            房屋、建筑物          土地使用权    在建工程       合计
       一、账面原值
         1.期初余额                    55,441,921.34                                  55,441,921.34
         2.本期增加金额
         （1）外购
         （2）存货\固定资产       在建工程转入
         （3）企业合并增加
         3.本期减少金额
         （1）处置
         （2）其他转出
                                                  88 / 141
                                      2016 年年度报告
       4.期末余额               55,441,921.34                                  55,441,921.34
   二、累计折旧和累计摊销
       1.期初余额           10,755,739.14                                 10,755,739.14
       2.本期增加金额        2,688,933.16                                  2,688,933.16
     （1）计提或摊销         2,688,933.16                                  2,688,933.16
       3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
       4.期末余额           13,444,672.30                                      13,444,672.30
   三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
     （1）计提
       3、本期减少金额
       （1）处置
       （2）其他转出
       4.期末余额
   四、账面价值
     1.期末账面价值         41,997,249.04                                 41,997,249.04
     2.期初账面价值         44,686,182.20                                 44,686,182.20
   (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
   19、 固定资产
   (1). 固定资产情况
   √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          房屋及建筑
   项目              井巷建筑物     机器设备      运输工具   办公设备   其他         合计
              物
一、账面原
值：
    1.期初 2,824,350, 3,460,186, 6,065,922, 430,968,4 99,384,91 16,743,0 12,897,555,
余额            128.20     911.71     022.56     21.73      4.99    93.56      492.75
    2.本期 253,653,61 1,962,867, 996,141,97 99,396,16 4,977,230           3,317,041,8
                                                                 5,732.10
增加金额          7.31     118.97       5.90      9.81       .40                44.49
      （1） 1,533,643.            168,149,82 3,518,307 4,000,724          177,208,236
                                -                                5,732.10
购置                00                  9.39       .35       .36                  .20
      （2）
            252,119,97 1,963,436, 827,992,14 95,877,86 976,506.0          3,140,402,6
在建工程转                                                              -
                  4.31     189.97       6.51      2.46         4                79.29
入
      （3）
企业合并增
加
                       -569,071.0
其他                 -                     -         -         -        - -569,071.00
     3. 本           -          - 31,054,770         - 12,651.50        - 31,067,421.
                                           89 / 141
                                     2016 年年度报告
期减少金额                                 .16
       （1）                        31,054,770                               31,054,770.
                      -           -                    -         -         -
处置或报废                                 .16
其他                  -           -          -         - 12,651.50         -   12,651.50
     4.期末 3,078,003, 5,423,054, 7,031,009, 530,364,5 104,349,4 16,748,8 16,183,529,
余额             745.51     030.68      228.30    91.54      93.89    25.66        915.58
二、累计折
旧
     1.期初 1,258,632, 2,164,586, 3,909,766, 293,926,7 78,531,15 13,548,4 7,718,991,8
余额             615.63     394.14      409.94    93.04       6.46    86.14         55.35
     2.本期 118,180,60 183,502,17 308,272,03 29,345,21 7,287,799 643,528. 647,231,358
增加金额           0.82       7.69        3.93      7.94       .20        84          .42
       （1） 118,180,60 183,502,17 307,900,18 29,345,21 7,287,799 643,528. 646,859,510
计提               0.82       7.69        6.18      7.94       .20        84          .67
（2）其他             -           - 371,847.75         -         -         - 371,847.75
     3.本期                         8,427,405.                               8,440,057.3
                      -           -                    - 12,651.50         -
减少金额                                    82
       （1）                        8,427,405.                               8,427,405.8
                      -           -                    -         -         -
处置或报废                                  82
（2）其他             -           -          -         - 12,651.50         -   12,651.50
     4.期末 1,376,813, 2,348,088, 4,209,611, 323,272,0 85,806,30 14,192,0 8,357,783,1
余额             216.45     571.83      038.05    10.98       4.16    14.98         56.45
三、减值准
备
     1.期初 3,790,691. 53,035,997 3,050,695. 373,724.9                       60,251,109.
                                                                 -         -
余额                 64         .85         38         2
     2.本期             553,133,90                                           553,133,904
                      -                      -         -         -         -
增加金额                      4.33                                                    .33
       （1）            380,090,01                                           380,090,016
计提                          6.77                                                    .77
（2）在建工             173,043,88                                           173,043,887
程转入                        7.56                                                    .56
     3.本期
减少金额
       （1）
处置或报废
     4.期末 3,790,691. 606,169,90 3,050,695. 373,724.9                       613,385,014
                                                                 -         -
余额                 64       2.18          38         2                              .12
四、账面价
值
     1.期末 1,697,399, 2,468,795, 2,818,347, 206,718,8 18,543,18 2,556,81 7,212,361,7
账面价值         837.42     556.67      494.87    55.64       9.73      0.68        45.01
     2.期初 1,561,926, 1,242,564, 2,153,104, 136,667,9 20,853,75 3,194,60 5,118,312,5
账面价值         820.93     519.72      917.24    03.77       8.53      7.42        27.61
    (1)本期计提减值准备原因说明：
    根据《国务院关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》(国发〔2016〕7 号)、《工
    信部、国家发展改革委、国家能源局、国家煤矿安监局关于印发钢铁煤炭行业淘汰落后产能
    专项行动实施方案的通知》（工信部联产业〔2016〕167 号）、《河南省人民政府关于印发
    河南省煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展总体方案的通知》（豫政〔2016〕59 号）和《河
                                         90 / 141
                                   2016 年年度报告
 南省人民政府办公厅关于印发河南省化解过剩产能煤矿关闭退出实施方案的通知》（豫政办
 〔2016〕154 号）精神，按照国家钢铁煤炭行业化解过剩产能和脱困发展工作部际联席会议
 《关于做好钢铁煤炭去产能公示公告工作的通知》要求，河南省人民政府公示了河南省
 2016-2018 年煤炭行业化解过剩产能关闭退出煤矿名单，公司下属千秋煤矿、杨村煤矿等 2
 家分公司、义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司（以下简称“铁生沟煤业”）、义煤集团李沟
 矿业有限责任公司（以下简称“李沟矿业”）等 2 家子公司将于 2016-2018 年关闭退出。由
 于铁生沟煤业已于 2016 年 12 月 31 日完成去产能工作，故将铁生沟煤业关闭的时点设定为
 2016 年 12 月 31 日；千秋煤矿、杨村煤矿、李沟矿业目前处于正常生产经营状态，上述 3
 矿关闭时点设定为 2018 年 12 月 31 日。
 经对上述四家分子公司关闭时点的固定资产、在建工程等项目减值测试，计提资产减值情况
 如下：
 ①固定资产：对随矿井关闭而灭失的固定资产全额计提减值准备，报告期计提固定资产-井
 巷建筑物减值 380,090,016.77 元，其中千秋煤矿计提 15,559,282.76 元、杨村煤矿
 44,715,383.08 元、李沟矿业计提 58,048,103.49 元、铁生沟煤业计提 261,767,247.44 元；
 ②在建工程：对铁生沟煤业在建工程项下随矿井关闭而灭失的资产全额计提减值准备；根据
 千秋煤矿、杨村煤矿、李沟矿业目前正常生产经营的实际情况，考虑到井下在建工程为矿井
 实际生产服务的现实，对该 3 家矿井在建工程项目随矿井关闭而灭失井的井下在建工程按
 50%的折旧率计提减值准备；
 ③工程物资：考虑工程物资全部是为在建工程项目提供的材料、设备，该部分工程物资将在
 矿井关停后在公司内部调拨及目前因通货膨胀等引起的价格上涨的实际，其价值并未减少，
 故不计提减值准备；
 ④无形资产：针对土地使用权，考虑 4 家单位在关停后，矿区土地在企业转型后继续使用的
 实际，土地使用价值未曾减值，不计提减值准备；针对采矿权，根据省政府办公厅《河南省
 支持煤矿关闭退出奖励政策实施方案》（豫政办〔2016〕153 号）文件规定，在矿产资源开
 发整合过程中，按照保障矿业权人合法权益原则，矿业权未被整合而直接注销且已缴纳采矿
 权价款的矿业权人，其拥有的剩余矿产资源储量对应的已缴纳采矿权价款予以退还的政策规
 定，上述 4 家单位采矿权均不需计提减值准备。
 （2）本期在建工程转入减值准备的说明：
 在建工程转入固定资产减值准备系子公司义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司（以下简称
 “孟津矿业”）2016 年 5 月在建工程完工转固，孟津矿业将以前年度计提的在建工程减值
 准备结转至固定资产减值准备形成。
 (2). 暂时闲置的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
     项目         账面原值          累计折旧         减值准备       账面价值     备注
房屋及建筑物      8,032,681.37     4,871,047.11                   3,161,634.26
井巷建筑物       18,933,118.67    18,933,118.67
机器设备        179,622,608.38   171,563,442.18                   8,059,166.20
运输设备            511,208.00        495,871.76                     15,336.24
办公设备            445,786.16        432,412.58                     13,373.58
其他                561,000.00        544,170.00                     16,830.00
合计            208,106,402.58   196,840,062.30                  11,266,340.28
 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
 □适用 √不适用
 (4). 通过经营租赁租出的固定资产
 □适用 √不适用
                                       91 / 141
                                     2016 年年度报告
 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                 账面价值             未办妥产权证书的原因
 耿村洗煤厂集控检修一体楼       24,444,057.00 正在办理
 等
 新安矿 16 采区变电所等          2,595,997.97 正在办理
 天峻义海活动中心等             45,801,410.62 建于冻土层上，经济寿命年限较短，未办
                                              理
 孟津煤矿矿井修理车间等         24,485,935.02 正在办理
 其他说明：
 □适用 √不适用
 20、 在建工程
 (1). 在建工程情况
 √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                     期末余额                               期初余额
项目
    账面余额     减值准备     账面价值       账面余额   减值准备     账面价值
安全技46,429,275                46,429,275.
                                             11,390,211.17             11,390,211.17
措            .71
井巷工6,430,518. 3,252,951.7 3,177,567.0
                                             82,728,686.18             82,728,686.18
程             75             2
开延工16,595,693                16,595,693.
                                             40,737,802.60             40,737,802.60
程            .12
矿建工792,838,14 109,052,812 683,785,336 3,109,720,053 173,043,887 2,936,676,166
程          8.34            .23          .11             .76       .56             .20
设备购47,549,437                47,549,437.
                                               9,173,066.94              9,173,066.94
置            .48
土建工56,678,200 15,521,669. 41,156,531. 285,214,276.5                 285,214,276.5
程            .02            00           02               9
其他零14,689,952                14,689,952.
                                             59,265,727.90             59,265,727.90
星工程        .81
      981,211,22 127,827,432 853,383,793 3,598,229,825 173,043,887 3,425,185,937
合计
            6.23            .95          .28             .14       .56             .58
注：本公司下属子公司义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司（以下简称“孟津煤矿”）2013
年达到联合试运转条件，2013 年 3 月 31 日河南省能源规划建设局下发豫能局煤炭[2013]5
号文件对该矿联合试运转进行了批复，矿井进入联合试运转阶段。2013 年 4 月 16 日，该矿
11011 首采工作面底抽巷涌水量增大，原定 2013 年度正式投产计划无法实现，2014 年 7 月
孟津煤矿委托煤炭工业郑州设计研究院股份有限公司对建设孟津矿建设方案进行了评估调
整。2015 年 2 月 12 日，国家能源局综合司批复同意孟津煤矿建设方案调整，调整后，孟津
煤矿项目总投资 23.87 亿元。2016 年 3 月 25 日，孟津煤矿完成现场综合验收，2016 年 5
月 16 日，孟津煤矿完成财务竣工决算，矿建工程原值转入固定资产原值，在建工程减值准
备 173,043,887.56 元结转至固定资产减值准备。
 (2). 重要在建工程项目本期变动情况
 √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                         92 / 141
                                      2016 年年度报告
                                                                 工
                                                                 程                      本
                                                                 累                      期
                                                                 计                      利
                                                                 投                      息
                                      本期转    本期                  工                    资
                                                                 入      利息资 其中：本 资
                     期初    本期增   入固定    其他    期末          程                    金
项目名称   预算数                                                占      本化累 期利息资 本
                     余额    加金额   资产金    减少    余额          进                    来
                                                                 预      计金额 本化金额 化
                                        额      金额                  度                    源
                                                                 算                      率
                                                                 比                      (
                                                                 例                      %
                                                                 (%                      )
                                                                  )
安全技措
河南大有                                                          停
           15,580
能源股份          8,483,31                              8,483,    工                        自
           ,000.0                                              .4
有限公司              1.17                              311.17    缓                        筹
                0
石壕煤矿                                                          建
井巷工程
河南大有
                             35,919                     16,595
能源股份            67,079,4        86,403,                                                 自
                             ,419.6                     ,693.1
有限公司               51.25         177.77                                                 筹
                                  4
新安煤矿
河南大有
                                            17,333
能源股份            14,168,2 9,948, 6,782,8                           10                    自
                                            ,708.9
有限公司               34.93 347.38   73.41                            0                    筹
石壕煤矿
开延工程
河南大有          40,7
           70,338                                       45,411 64 64
能源股份          37,8       4,730, 56,603.                                                 自
           ,730.3                                       ,400.6 .5 .5
有限公司          02.6       201.83      77                                                 筹
                3                                            6 6 6%
跃进煤矿
矿建工程
义马煤业
           2,387,          79,874 2,881,9                        11    512,49
集团孟津          2,802,09                                          10                      借
           000,00          ,795.5 69,906.                        7.    7,561.
煤矿有限          5,110.73                                           0                      款
             0.00               5      28                        39        00
责任公司
义煤集团   888,84          47,553                       335,03 37 37 19,969
                  287,483,                                                  -44,148.        借
阳光矿业   9,100.          ,210.3                       6,522. .6 .6 ,361.7
                    312.05                                                        43        款
有限公司       00               6                           41 9 9        5
河南大有
                                                               83 83
能源股份   6,793, 3,638,03 2,039,                       5,677,                              自
                                                               .5 .5
有限公司   108.00     2.07 037.12                       069.19                              筹
                                                                7 7
新安煤矿
设备购置
义煤集团
                                                               95 95
宜阳义络   7,367, 15,490.0 235,30                       250,79                              自
                                                               .8 .8
煤业有限   575.23        0   0.00                         0.00                              筹
                                                                2 2
责任公司
                                          93 / 141
                                      2016 年年度报告
河南大有
                             21,105
能源股份                            21,105,                              自
                             ,663.9
有限公司                             663.99                              筹
杨村煤矿
河南大有
           26,196                                       14,434
能源股份          5,857,57 8,576,                              55 55     自
           ,300.0                                       ,012.7
有限公司              6.94 435.85                              .1 .1     筹
                0
跃进煤矿
河南大有
                             10,760                     10,760
能源股份                                                                 自
                             ,079.7                     ,079.7
有限公司                                                                 筹
                                  8
常村煤矿
土建工程
河南大有
                                                        219,05
能源股份          219,337, 748,38 1,028,3                                自
                                                        7,624.
有限公司            624.45   4.15   84.15                                筹
杨村煤矿
义煤集团                                                          停
           35,272                                       34,248
宜阳义络          34,248,7                                     97 工     自
           ,200.0                                       ,733.5
煤业有限             33.50                                     .1 缓     筹
                0
责任公司                                                          建
义煤集团
                           28,308                       28,710
宜阳义络          402,627.
                           ,108.0                       ,735.0
煤业有限
                                3
责任公司
河南大有
                                                                 99 99
能源股份   8,891, 1,811,21            1,811,2                            自
                                                                 .9 .9
有限公司   579.00     1.32              11.32                            筹
                                                                  7 7
新安煤矿
义煤集团
           45,000                                       15,521 34 34
巩义铁生          14,735,6 786,06                                        自
           ,000.0                                       ,669.0 .4 .4
沟煤业有             00.00   9.00                                        筹
                0                                            0 9 9
限公司
义马大有                                                10,850
                  10,836,8 13,688                                        自
商务大厦                                                ,563.7
                     75.70    .00                                        筹
筹建处
其他零星
工程
河南大有
           33,819
能源股份          235,000.                              235,00 10 10     自
           ,875.0
有限公司                00                                0.00 0 0       筹
耿村煤矿
河南大有
           52,170                                       42,102
能源股份          34,961,5 7,140,                              80 80     自
           ,000.0                                       ,171.9
有限公司             74.35 597.57                              .7 .7     筹
                0
石壕煤矿
义煤集团                                                          停
           26,829                                       12,613 47
宜阳义络          12,613,4                                        工     自
           ,300.0                                       ,476.6 .0
煤业有限             76.62                                        缓     筹
                0                                            2 1
责任公司                                                          建
                                          94 / 141
                                      2016 年年度报告
 义煤集团                                                         停
 巩义铁生   6,750, 3,492,69                             3,492,    工                      自
                                                               .7
 沟煤业有   000.00     0.36                             690.36    缓                      筹
 限公司                                                           建
                                                                              -        / /
            3,610,          257,73 2,999,1 17,333 803,48               532,46
                   3,562,23
   合计     857,76          9,338. 57,820. ,708.9 1,543. /        /    6,922.
                   3,735.04                                                   44,148.4
              7.56              25      69      0     70
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
    √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                      本期计提金额              计提原因
义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司矿建工程      15,647,053.69 关闭退出煤矿在建工程计提减值准备
义煤集团李沟矿业有限责任公司矿建工程         3,127,567.03 关闭退出煤矿在建工程计提减值准备
河南大有能源股份有限公司杨村煤矿矿建工程   109,052,812.23 关闭退出煤矿在建工程计提减值准备
                  合计                     127,827,432.95                 /
    其他说明
    √适用 □不适用
    本期计提在建工程减值准备原因详见本节“七、合并财务报表项目注释：19、（1）固定资
    产情况：本期计提减值准备原因说明”所述。
    21、 工程物资
    √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                        期初余额
    瓦斯抽放管                             9,978,144.85                    9,978,144.85
    专用设备                               5,673,607.32                    5,673,607.32
             合计                         15,651,752.17                   15,651,752.17
    其他说明：
    注：本期工程物资未计提减值准备的原因详见本节“七、合并财务报表项目注释 19、（1）
    固定资产情况：本期计提减值准备原因说明”所述。
    22、 固定资产清理
    □适用 √不适用
    23、 生产性生物资产
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    □适用√不适用
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    24、 油气资产
    □适用 √不适用
                                           95 / 141
                                         2016 年年度报告
     25、 无形资产
     (1). 无形资产情况
     √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                土地使用                                非专利
     项目                   采矿权       专利权                    软件        其他         合计
                  权                                      技术
一、账面原值
     1.期初余   462,818,   1,412,424,     131,05        6,123,0   7,664,6     14,566,9    1,903,727,
额                024.13       109.59       0.00          26.40     42.63        00.00        752.75
     2.本期增   6,156,10                                          510,144                 6,666,244.
                                     -          -            -                        -
加金额              0.00                                              .66
        (1)购   6,156,10                                          510,144                 6,666,244.
                                     -          -            -                        -
置                  0.00                                              .66
        (2)内
部研发
        (3)企
业合并增加
     3.本期减
                2,345.00             -          -            -            -           -     2,345.00
少金额
        (1)处
                2,345.00             -          -            -            -           -     2,345.00
置
    4.期末余    468,971,   1,412,424,     131,05        6,123,0   8,174,7     14,566,9    1,910,391,
额                779.13       109.59       0.00          26.40     87.29        00.00        652.41
二、累计摊销
    1.期初余    54,923,2   462,393,67     85,182        3,671,8   4,798,0     613,322.    526,485,33
额                 18.83         3.18        .49          85.11     54.68           44          6.73
    2.本期增    9,743,48   30,026,150     13,105        596,462   544,231     386,987.    41,310,426
加金额              8.95          .34        .08            .76       .44           54           .11
      （1）计   9,743,48   30,026,150     13,105        596,462   544,231     386,987.    41,310,426
提                  8.95          .34        .08            .76       .44           54           .11
    3.本期减
                  328.30             -          -            -            -           -      328.30
少金额
       (1)处
                  328.30             -          -            -            -           -      328.30
置
    4.期末余    64,666,3   492,419,82     98,287        4,268,3   5,342,2     1,000,30    567,795,43
额                 79.48         3.52        .57          47.87     86.12         9.98          4.54
三、减值准备
    1.期初余               77,768,684                                                     77,768,684
                       -                        -            -            -           -
额                                .16                                                            .16
    2.本期增
加金额
      （1）计
提
    3.本期减
少金额
      (1)处
置
    4.期末余               77,768,684                                                     77,768,684
                       -                        -            -            -           -
额                                .16                                                            .16
                                             96 / 141
                                        2016 年年度报告
四、账面价值
    1.期末账 404,305, 842,235,60 32,762 1,854,6 2,832,5                 13,566,5   1,264,827,
面价值          399.65          1.91      .43     78.53   01.17            90.02       533.71
    2.期初账 407,894, 872,261,75 45,867 2,451,1 2,866,5                 13,953,5   1,299,473,
面价值          805.30          2.25      .51     41.29   87.95            77.56       731.86
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
    说明：注：本期土地使用权及采矿权未计提减值准备的原因详见本节“七、合并财务报
    表项目注释 19、（1）固定资产情况：本期计提减值准备原因说明”所述。
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    26、 开发支出
    □适用 √不适用
    27、 商誉
    (1). 商誉账面原值
    □适用 √不适用
    (2). 商誉减值准备
    □适用 √不适用
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    28、 长期待摊费用
    √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                   本期增加金    本期摊销金    其他减少金
       项目          期初余额                                               期末余额
                                       额            额            额
    房屋装修费      2,967,115.15                 225,070.08               2,742,045.07
    租赁费            230,555.68                   8,333.28                 222,222.40
    合计        3,197,670.83                 233,403.36               2,964,267.47
    29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                              期初余额
       项目                              递延所得税                             递延所得税
                     可抵扣暂时性差异                     可抵扣暂时性差异
                                           资产                                   资产
    资产减值准       1,015,632,718.01 251,528,204.15        624,982,052.56 157,728,011.78
  备
    内部交易未
  实现利润
    可抵扣亏损                                              83,263,406.41    12,489,510.96
  应付职工薪酬           6,459,322.65    1,433,217.40        5,582,140.87     1,395,535.22
                                            97 / 141
                                     2016 年年度报告
专项储备形成        503,685,104.07   125,417,234.53         510,781,189.91   127,235,713.82
资产
已提取未支付         14,123,046.60      2,118,456.99          1,847,044.32         277,056.65
费用
     合计      1,539,900,191.33      380,497,113.07       1,226,455,834.07   299,125,828.43
 (2). 未经抵销的递延所得税负债
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                            期初余额
    项目
                         应纳税暂时性    递延所得税          应纳税暂时性    递延所得税
                             差异           负债                 差异            负债
 非同一控制企业合并
 资产评估增值
 可供出售金融资产公
 允价值变动
 因评估增值而形成       48,642,918.36    12,160,729.59       63,609,970.16   15,902,492.54
         合计           48,642,918.36    12,160,729.59       63,609,970.16   15,902,492.54
 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
 □适用 √不适用
 (4). 未确认递延所得税资产明细
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                         期初余额
 可抵扣暂时性差异                         506,823,184.18                   226,077,793.97
 可抵扣亏损                             2,667,390,151.56                 1,331,171,280.20
           合计                         3,174,213,335.74                 1,557,249,074.17
 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    年份               期末金额                    期初金额               备注
 2018 年                  138,054,945.87              138,054,945.87
 2019 年                  197,960,611.94              197,960,611.94
 2020 年                  911,892,315.98              995,155,722.39
 2021 年                1,419,482,277.77
    合计            2,667,390,151.56         1,331,171,280.20              /
 其他说明：
 □适用 √不适用
 30、 其他非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                 项目                                期末余额              期初余额
 聚乎更矿区一露天首采区经营收益权                      75,362,594.12         80,749,831.45
                 合计                                  75,362,594.12         80,749,831.45
 其他说明：
     根据青海省政府落实“一个矿区一个开发主体”的整合原则，为配合木里矿区理顺管理
 体制及规范采矿权权属，公司全资子公司天峻义海 2013 年 5 月 20 日将聚乎更采矿权以 0
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价款转让给木里煤业集团。2013 年 9 月 16 日，木里煤业集团承诺，在木里矿区整合及证照
管理理顺之前，委托天峻义海继续生产、经营聚乎更矿区一露天首采区并享有生产经营收益。
2013 年 12 月 18 日，木里煤业集团为天峻义海出具证书，木里煤田聚乎更矿区一露天资源
及权益归天峻义海持有。2014 年 9 月 11 日木里煤业集团与天峻义海签订协议，将聚乎更矿
区一露天首采区以零对价转让给天峻义海，协议约定本次采矿权转让事宜在取得相关主管部
门合法有效的批准后生效，2014 年 9 月 13 日，天峻义海取得了新的营业执照，经营期限为
长期。截止财务报告签发日，尚未取得相关主管部门合法有效的批准，原采矿许可证到期后
续办的采矿许可证采矿权人仍为木里煤业集团。2015 年度将天峻义海采矿权调整至其他非
流动资产核算，按产量摊销。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额                  期初余额
质押借款
抵押借款                             250,000,000.00             750,000,000.00
保证借款                             500,000,000.00             476,800,000.00
信用借款                           1,501,000,000.00             500,000,000.00
           合计                    2,251,000,000.00           1,726,800,000.00
短期借款分类的说明：
    （1）保证借款系实际控制人河南能源化工集团有限公司提供担保。
    （2）抵押借款
           贷款单位                  借款余额                     抵押物
正隆国际融资租赁有限公司                250,000,000.00         机器设备
            合计                        250,000,000.00             --
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
    种类                    期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                        187,110,000.00                 428,130,000.00
    合计                        187,110,000.00                 428,130,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
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35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
         项目                      期末余额                     期初余额
材料款                             1,227,534,662.89               1,401,911,153.76
工程款                               350,473,721.72                 287,632,693.76
其他                                 181,306,746.41
         合计                      1,759,315,131.02               1,689,543,847.52
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额            未偿还或结转的原因
绿地能源集团有限公司                        51,507,231.16           未结算
义马常盛工贸有限责任公司                    40,197,259.80           未结算
义马跃进多种经营有限责任公司                16,208,709.79           未结算
北京诚田恒业煤矿设备有限公司                18,026,470.00           未结算
三门峡腾跃同力水泥有限公司                  15,408,646.54           未结算
              合计                        141,348,317.29              /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                      期初余额
货款                                  144,095,407.51                  46,423,785.32
          合计                        144,095,407.51                  46,423,785.32
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额             未偿还或结转的原因
国电九江发电有限公司                     1,641,735.17             未结算
河南创信煤矿物资有限公司                 1,519,030.00             未结算
湖北银光盐化有限公司                       736,443.69             未结算
河南三睿酒业商贸有限公司                   654,860.00             未结算
河南欣隆昌机电设备有限公司                 500,000.00             未结算
            合计                         5,052,068.86               /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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       37、 应付职工薪酬
       (1).应付职工薪酬列示：
       √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额           本期增加            本期减少         期末余额
    一、短期薪酬         156,624,104.73    2,255,008,546.99    1,839,142,822.25 572,489,829.47
    二、离职后福利-
                          85,065,554.13     319,369,378.18       274,859,563.31   129,575,369.00
    设定提存计划
    三、辞退福利           8,617,695.92      11,212,854.24        10,131,076.18      9,699,473.98
    四、一年内到期的
    其他福利
          合计           250,307,354.78    2,585,590,779.41    2,124,133,461.74   711,764,672.45
       (2).短期薪酬列示：
       √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额            本期增加             本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                           61,481,389.78    1,673,536,789.33      1,317,726,525.34     417,291,653.77
补贴
二、职工福利费                         -      222,978,036.40        222,978,036.40                  -
三、社会保险费             15,290,801.56      169,538,225.41        149,285,482.03      35,543,544.94
其中：医疗保险费            5,789,648.45       91,041,210.88         78,331,516.51      18,499,342.82
      工伤保险费            8,843,509.88       72,630,768.20         66,202,038.10      15,272,239.98
      生育保险费              657,643.23        5,866,246.33          4,751,927.42       1,771,962.14
四、住房公积金             11,305,509.18      111,454,219.00         89,815,961.02      32,943,767.16
五、工会经费和职工教育
                           67,777,850.21       42,867,408.66         26,088,246.96      84,557,011.91
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、劳务工工资               768,554.00        34,633,868.19         33,248,570.50       2,153,851.69
          合计           156,624,104.73     2,255,008,546.99      1,839,142,822.25     572,489,829.47
       (3).设定提存计划列示
       √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目            期初余额          本期增加           本期减少        期末余额
       1、基本养老保险    81,038,010.75    305,369,016.97     260,562,169.77 125,844,857.95
       2、失业保险费       4,027,543.38     14,000,361.21      14,297,393.54    3,730,511.05
       3、企业年金缴费
            合计          85,065,554.13    319,369,378.18     274,859,563.31   129,575,369.00
       其他说明：
       □适用 √不适用
       38、 应交税费
       √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                         期末余额                     期初余额
                                               101 / 141
                                    2016 年年度报告
增值税                                    94,534,192.24                 13,179,440.87
消费税
营业税                                                                     442,879.89
企业所得税                                28,221,446.40                  5,014,888.45
个人所得税                                 6,127,254.10                    873,271.55
城市维护建设税                             4,990,986.63                    921,526.97
资源税                                    27,379,700.09                  5,853,437.21
房产税                                     5,866,393.89                  2,871,258.16
土地使用税                                 7,100,333.67                  4,663,471.16
教育费附加                                 3,049,458.62                    804,460.68
矿产资源补偿费                             3,543,362.11                  3,543,362.11
价格调节基金                                   1,031.28                      1,406.28
印花税                                       538,139.02                    535,995.73
其他税费                                   1,915,838.23                     16,230.75
           合计                          183,268,136.28                 38,721,629.81
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                                期末余额           期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                        2,230,458.33
企业债券利息
短期借款应付利息                                      2,795,479.17
划分为金融负债的优先股\永续债利息
其他                                                  55,218,378.08     51,287,638.34
                  合计                                60,244,315.58     51,287,638.34
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                    项目                      期末余额                期初余额
普通股股利                                    12,423,390.32             12,423,390.32
划分为权益工具的优先股\永续债股利
              合计                         12,423,390.32          12,423,390.32
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
因公司现金流紧张，暂未支付。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                       期初余额
往来款                                 301,357,396.57                   194,422,719.98
押金、保证金                           104,993,033.46                   123,082,836.98
维修款                                   2,084,457.83                    36,766,358.46
                                       102 / 141
                                        2016 年年度报告
      社会保险                                 132,429,978.17                 76,474,433.28
      应付回购职工股权款                        62,577,276.88                 62,577,276.88
      其他                                      85,406,129.85                152,646,026.57
                合计                           688,848,272.76                645,969,652.15
      (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
      √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                期末余额                          未偿还或结转的原因
香港华润电力控股有限公司    80,000,000.00    对方未催收
欠缴员工社会保险            63,406,575.25    资金紧张
大有能源股权回购款          62,577,276.88    结算中
证监会罚款                  23,600,000.00    见本节“七、合并财务报表项目注释：十六、8 其他（1）”
义煤集团公司医改办          16,355,828.82    资金紧张
          合计             245,939,680.95                              /
      其他说明
      □适用 √不适用
      42、 划分为持有待售的负债
      □适用 √不适用
      43、 1 年内到期的非流动负债
      √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                        期末余额                       期初余额
      1 年内到期的长期借款                    986,000,000.00                 178,000,000.00
      1 年内到期的应付债券
      1 年内到期的长期应付款
                合计                           986,000,000.00                178,000,000.00
      其他说明：无
      44、 其他流动负债
      其他流动负债情况
      √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                     期初余额
      短期应付债券
      造林育林费                                10,461,865.34                  9,218,289.34
                合计                            10,461,865.34                  9,218,289.34
      短期应付债券的增减变动：
      □适用 √不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      45、 长期借款
      (1). 长期借款分类
      √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                   项目                      期末余额                      期初余额
      质押借款
                                              103 / 141
                                   2016 年年度报告
抵押借款
保证借款                                342,000,000.00            1,280,000,000.00
信用借款
             合计                       342,000,000.00            1,280,000,000.00
长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
保证借款由义马煤业集团股份有限公司提供担保。
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                            期初余额    本期增加 本期减少     期末余额     形成原
           项目
                                                                              因
环境恢复治理保证金       563,781,096.14                    563,781,096.14 （1）
环境深度治理资金             835,473.33          54,320.04      781,153.29 （2）
    合计             564,616,569.47          54,320.04 564,562,249.43     /
其他说明：
（1）：矿山环境治理恢复保证金是根据河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保
护厅《关于印发〈河南省矿山环境治理恢复保证金管理暂行办法实施细则〉的通知》 (豫财
办建〔2009〕162 号)，自 2009 年 5 月 1 日起公司按原煤产量每吨 5 元提取的矿山环境治理
恢复专项资金，主要用于经环境保护主管部门审批的矿山环境治理和生态恢复。根据《河南
                                       104 / 141
                                       2016 年年度报告
省人民政府关于促进煤炭行业解困的意见》（豫政〔2016〕10 号）文件通知，从 2016 年起
三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复治理保证金。
（2）：环境深度治理专项资金是为响应新安县“碧水蓝天”工程，根据新安县人民政府新
政（2013）11 号文和河南省环保厅（2014）4 号约谈会议纪要精神，新安矿需新建处理能力
为 860 立方米/h 的污水深度处理设施，并对现有锅炉麻石谁膜脱硫除尘系统进行脉冲袋式
脱硫除尘改造，因新安矿资金短缺，向新安县环境保护局申请治理资金支持。
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                   期初余额
代垫铝土矿权款                               13,582,356.85              13,953,577.56
            合计                              13,582,356.85             13,953,577.56
其他说明：
注 1：代垫铝土矿权款为河南省豫委矿业有限公司代本公司下属阳光矿业支付铝土矿采矿权
款，2014 年 7 月 29 日，阳光矿业与豫委矿业的子公司河南鑫曼矿山工程有限公司签订铝土
矿承包经营合同，约定承包经营费用根据鑫曼公司实际产量按 20 元/吨按月结算，同时，河
南省豫委矿业有限公司承诺：在合同生效依法履行后，免除阳光矿业偿还采矿权价款的责任。
注 2：2016 年，鑫曼公司共计开采铝土矿 72931.38 吨，支付承包经营费 1458627.6 元，以
开采量与铝土矿储量为基数对代垫铝土矿权款进行了摊销，摊销金额为 371220.71 元。
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                        本次变动增减（+、一）
                期初余额        发行      送    公积金           小      期末余额
                                                         其他
                                新股      股      转股           计
股份总数     2,390,812,402.00                                         2,390,812,402.00
其他说明：无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                          105 / 141
                                   2016 年年度报告
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额        本期增加         本期减少      期末余额
资本溢价（股本溢价） 328,547,494.17                                  328,547,494.17
其他资本公积
    合计          328,547,494.17                                 328,547,494.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                             单位：元    币种：人民币
      项目          期初余额       本期增加            本期减少          期末余额
安全生产费        10,674,008.14 338,366,082.29       270,794,730.39     78,245,360.04
维简费用              777,278.90 94,047,718.75        75,871,377.94     18,953,619.71
      合计        11,451,287.04 432,413,801.04       346,666,108.33     97,198,979.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期少数股东计提专项储备 22,321,790.65 元，使用专项储备 23,224,361.27 元，减少少数
股东权益 902,570.62 元。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额       本期增加          本期减少        期末余额
法定盈余公积      521,991,829.64                                   521,991,829.64
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        521,991,829.64                                   521,991,829.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                   项目                         本期                上期
调整前上期末未分配利润                     5,238,616,261.06    6,562,804,483.90
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                       5,238,616,261.06    6,562,804,483.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润        -1,962,631,327.82 -1,288,326,036.81
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                35,862,186.03
    转作股本的普通股股利
                                      106 / 141
                                    2016 年年度报告
期末未分配利润                                     3,275,984,933.24    5,238,616,261.06
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                     本期发生额                                 上期发生额
  项目
               收入             成本                      收入             成本
 主营    4,479,140,846.46 4,224,013,899.75          4,111,348,307.22 4,004,984,375.83
 业务
 其他        701,912,113.99    618,811,868.21         512,955,691.08     481,360,893.77
 业务
 合计    5,181,052,960.45     4,842,825,767.96      4,624,303,998.30   4,486,345,269.60
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                   本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                     4,740,220.90                    1,650,487.80
城市维护建设税                            20,348,234.02                   23,433,627.76
教育费附加                                18,471,458.85                   19,566,145.04
资源税                                   111,914,010.85                   73,537,395.24
房产税                                     9,824,619.33
土地使用税                                13,061,318.19
车船使用税                                    32,491.38
印花税                                     1,220,213.89
其他                                                                          61,842.61
           合计                          179,612,567.41                  118,249,498.45
其他说明：
说明：执行《增值税会计处理规定》财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规
定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定
将利润表中的“营业税及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                    上期发生额
材料及低值易耗品                             6,172,780.96                  8,996,905.05
职工薪酬                                    79,119,958.69                 88,092,272.76
电费                                         7,232,146.83                  5,430,403.51
折旧费                                       5,588,098.02                  5,500,941.63
修理费                                       3,007,270.65                  4,565,609.99
                                       107 / 141
                       2016 年年度报告
办公费                          1,250,603.10               2,098,345.12
差旅费                          2,768,108.02               3,518,729.40
会议费                            175,149.12               1,051,928.65
业务经费                        2,746,852.33               8,333,026.14
运杂费                         49,136,691.23              56,620,696.06
其他                            4,568,143.69               4,931,525.25
            合计              161,765,802.64             189,140,383.56
其他说明：无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
               项目              本期发生额              上期发生额
职工薪酬                           420,463,908.62        444,610,468.93
材料及低值易耗品                    10,357,991.03          12,738,049.66
电费                                15,495,255.13           8,747,094.46
折旧费                              63,973,974.32          46,282,997.89
修理费                               5,301,176.44           8,148,083.83
差旅费                               4,658,226.39           5,266,499.01
咨询费                               3,902,685.89           3,357,827.90
业务招待费                           2,559,145.37           3,011,135.62
相关税费                            10,004,266.60          35,147,658.58
科研费用                            37,039,657.81          41,352,239.18
排污费                               7,561,377.34           7,076,917.16
会议费                                 506,364.22           1,021,398.87
无形资产摊销                        47,832,069.09          57,983,311.26
租赁费                              31,532,695.49          29,969,125.74
办公费                               9,958,628.31           3,350,760.85
警卫消防费                           1,555,461.81           2,014,902.41
运输费                               5,159,278.88          12,655,527.94
绿化费                                 960,102.21           1,120,673.32
宣传费                                        -               112,703.49
车辆使用费                             545,116.78           2,409,156.29
业务委托管理费                       2,087,842.33           5,847,817.93
社保代理费                                    -             5,446,256.50
其他                                50,138,515.02          45,822,575.45
合计                               731,593,739.08        783,493,182.27
其他说明：无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
                项目             本期发生额              上期发生额
利息支出                           168,060,722.88          57,698,077.45
减：利息收入                        -9,495,545.82        -27,759,180.07
银行手续费                           4,716,213.66           2,113,053.64
融资手续费                           8,508,939.79
票据贴现利息                         3,170,897.43
其他                                   489,585.08             905,161.54
                          108 / 141
                                  2016 年年度报告
合计                                        175,450,813.02        32,957,112.56
其他说明：
说明：本期财务费用较上期增加主要系：①本期新增借款利息支出及融资手续费增加；②孟
津煤矿矿建工程达到预定可使用状态，本期停止利息支出资本化。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                    本期发生额                  上期发生额
一、坏账损失                           131,657,811.11                100,915,904.60
二、存货跌价损失                        58,512,413.54                 58,768,799.49
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失               100,155,132.72
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                   380,090,016.77
八、工程物资减值损失                                                    4,311,145.55
九、在建工程减值损失                   127,827,432.95                  23,390,870.59
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
             合计                      798,242,807.09                 187,386,720.23
其他说明：无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                     项目                             本期发生额      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                        -121,272,702.85 -60,515,874.14
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的
利得
                     合计                           -121,272,702.85   -60,515,874.14
其他说明：
权益法核算的长期股权投资收益本期较上期发生额增加的原因是被投资单位新疆大黄山豫新
煤业有限公司亏损增加所致。
                                     109 / 141
                                   2016 年年度报告
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                   计入当期非经常性损
         项目                本期发生额             上期发生额
                                                                       益的金额
非流动资产处置利得合           1,631,664.02           340,644.98         1,631,664.02
计
其中：固定资产处置利得         1,631,664.02           340,644.98           1,631,664.02
      无形资产处置利
得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                       6,049,338.43            370,000.00         6,049,338.43
其他                           3,343,995.25          2,661,146.89         3,343,995.25
          合计                11,024,997.70          3,371,791.87        11,024,997.70
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                 与资产相关/与收益相
     补助项目            本期发生金额           上期发生金额
                                                                         关
补贴收入                                              370,000.00 与收益相关
财政拨款                    2,287,027.89                         与收益相关
财政拨款                    3,527,201.50                         与收益相关
转岗培训费                    180,789.00                         与收益相关
环境深度治理资金               54,320.04                         与收益相关
      合计                  6,049,338.43              370,000.00           /
其他说明：
√适用 □不适用
营业外收入中本期“其他”中金额较大说明：（1）罚没利得 336,637.46 元转入营业外收入；
（2）无需支付的款项 2,336,534.36 元转入营业外收入。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常
             项目                  本期发生额           上期发生额
                                                                          性损益的金额
非流动资产处置损失合计                   3,695.38      10,795,915.62            3,695.38
其中：固定资产处置损失                   3,695.38      10,695,915.62            3,695.38
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                              41,293.60           187,762.00         41,293.60
赔偿金、违约金及罚款支出（1）      6,786,863.73        25,005,630.08      6,786,863.73
停工损失（2）                    290,591,779.81       187,722,630.54    290,591,779.81
其他                                 367,029.15           993,751.41        367,029.15
合计                             297,790,661.67       224,705,689.65    297,790,661.67
                                        110 / 141
                                    2016 年年度报告
其他说明：
（1）：赔偿金、违约金及罚款支出中支付义络小区 1#工程楼裁决款 1,611,155.02 元；环
保罚款 1,181,389.50 元；安全监察罚款 1,571,600.00 元。
（2）：公司 2016 年度部分煤矿停产发生停工损失 290,591,779.81 元，主要是公司分公司
千秋煤矿和耿村煤矿因事故停产以及杨村煤矿因资源枯竭、成本倒挂，公司决定长期停工导
致的。2014 年 3 月 27 日，公司公司下属分公司千秋煤矿发生较大冲击地压事故，2016 年度
发生相关费用 171,080,192.26 元，截止报告日已恢复生产；2015 年 12 月 22 日，耿村煤矿
发生冲击地压事故，造成 2 人死亡、 人受伤，生产暂停，2016 年发生相关费用 62,803,068.01
元，截止报告日耿村煤矿已复产；因煤价一路下行，杨村煤矿自 2015 年起长期停产，2016
年煤价上涨后，于 2016 年 5 月恢复生产，2016 年度发生相关费用 56,708,519.54 元。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                    本期发生额                   上期发生额
当期所得税费用                            32,729,256.78              -3,201,900.86
递延所得税费用                          -85,113,047.59                 -991,509.50
调整以前期间所得税的影响                   2,515,875.44
            合计                        -49,867,915.37            -4,193,410.36
调整以前期间所得税的影响：调整以前期间所得税的影响系本年度公司及各子公司对上年度
所得税进行汇算清缴时，最终汇算清缴结果与上年末计算的应交所得税存在差异而发生的补
（退）税额。
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                             项目                                    本期发生额
利润总额                                                         -2,116,476,903.57
按法定/适用税率计算的所得税费用                                    -529,119,225.89
子公司适用不同税率的影响                                             -26,784,139.10
调整以前期间所得税的影响                                               2,515,875.44
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                      17,116,760.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影           486,402,813.55
响
纳税调减事项的影响
当期确认递延所得税资产及负债的影响
所得税费用                                                           -49,867,915.37
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                       111 / 141
                                 2016 年年度报告
             项目                       本期发生额                    上期发生额
资金往来                                  1,634,404,112.22                220,792,136.78
利息收入                                     11,203,794.66                 27,759,180.07
招标保证金                                   21,586,174.27                 56,620,370.50
营业外收入                                      239,420.15                  1,210,000.00
             合计                         1,667,433,501.30                306,381,687.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                   上期发生额
支付的管理费用及销售费用                     81,566,498.73               284,340,997.91
招标保证金                                   72,637,123.44                48,956,408.77
金融机构手续费                                  459,525.84
营业外支出                                    3,525,294.54
资金往来                                  1,887,303,294.09               590,367,483.18
            合计                          2,045,491,736.64               923,664,889.86
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                     上期发生额
借款及票据收回保证金                        134,102,898.06               147,626,732.11
            合计                            134,102,898.06               147,626,732.11
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                     上期发生额
借款及票据支付保证金                        474,000,000.00
融资手续费及贴现利息                         18,755,535.55
            合计                            492,755,535.55
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                 补充资料                             本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                            -2,066,608,988.20   -1,450,924,529.93
                                      112 / 141
                                   2016 年年度报告
加：资产减值准备                                     798,242,807.09    187,386,720.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资             646,859,510.67    549,802,027.77
产折旧
无形资产摊销                                          41,310,426.11     48,625,438.90
长期待摊费用摊销                                         233,403.36     11,208,571.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损              -1,627,968.64     10,355,270.64
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                       179,740,560.10      57,698,077.45
投资损失（收益以“－”号填列）                       121,272,702.85      60,515,874.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）             -81,371,284.64       6,492,016.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）              -3,741,762.95      -7,483,525.91
存货的减少（增加以“－”号填列）                     333,701,215.42    -201,571,061.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）            84,603,616.17     890,549,240.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）           122,303,649.25    -258,789,696.62
其他                                                  85,747,692.71     -36,011,806.31
经营活动产生的现金流量净额                           260,665,579.30    -132,147,383.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                    1,775,027,405.05    1,517,850,744.62
减：现金的期初余额                                1,517,850,744.62    1,503,180,467.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                             257,176,660.43     14,670,276.66
说明：“其他”为专项储备的增加。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                                 期末余额          期初余额
一、现金                                           1,775,027,405.05 1,517,850,744.62
其中：库存现金                                         1,847,986.42      1,461,731.64
    可随时用于支付的银行存款                       1,773,179,418.63 1,516,389,012.98
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                       1,775,027,405.05   1,517,850,744.62
                                      113 / 141
                                    2016 年年度报告
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金            105,000,000.00   292,000,000.00
和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
说明：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物：
      期初余额 292,000,000.00 元：其他货币资金中银行承兑汇票保证金 253,000,000.00
元，银行借款保证金 39,000,000.00 元，均使用受限。
      期末余额 105,000,000.00 元：银行存款中包含银行承兑汇票保证金 105,000,000.00 元，
使用受限。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                     期末账面价值                    受限原因
货币资金                                    105,000,000.00              保证金
应收票据                                    404,882,946.81                质押
存货
固定资产                                     274,657,747.14            抵押
无形资产
             合计                            784,540,693.95              /
其他说明：
1、货币资金中包含银行承兑汇票保证金 105,000,000.00 元，该部分资金使用受限；
2、应收票据中包含已质押的银行承兑汇票 404,882,946.81 元，该部分银行承兑汇票使用受
限；
3、固定资产中包含已抵押的机器设备 274,657,747.14 元。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记
    账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                       114 / 141
                                                           2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司本期新设全资子公司河南崤函电力供应有限责任公司，将其纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              115 / 141
                                       2016 年年度报告
  九、在其他主体中的权益
  1、 在子公司中的权益
  (1).   企业集团的构成
  √适用 □不适用
           子公司             主要经                     业务性    持股比例(%)       取得
                                           注册地
             名称               营地                       质      直接 间接         方式
                                                                                 非同一控制
  洛阳义安矿业有限公司         河南    河南省新安县      生产      50.50
                                                                                 下企业合并
  义煤集团李沟矿业有限责任                                                       非同一控制
                               河南    河南省宜阳县      生产         51
  公司                                                                           下企业合并
  义煤集团宜阳义络煤业有限                                                       非同一控制
                               河南    河南省宜阳县      生产        100
  责任公司                                                                       下企业合并
  义马煤业集团孟津煤矿有限                                                       非同一控制
                               河南    河南省孟津县      生产        100
  责任公司                                                                       下企业合并
                                                                                 同一控制下
  义煤集团阳光矿业有限公司     河南    河南省渑池县      生产        100
                                                                                 企业合并
  义煤集团巩义铁生沟煤业有                                                       同一控制下
                               河南    巩义市夹津口      生产        100
  有限公司                                                                       企业合并
  天峻义海能源煤炭经营有限                                                       同一控制下
                               青海    青海省天峻县      生产        100
  公司                                                                           企业合并
                                                                                 同一控制下
  三门峡中意招标有限公司       河南        三门峡        招标         70
                                                                                 企业合并
  宁波义德燃料有限公司        浙江    浙江省宁波市         销售      100             设立
  义马豫西地质工程有限公司    河南    河南省义马市         服务      100             设立
  河南崤函电力供应有限责任                               建筑安
                              河南    河南省义马市                   100            设立
  公司                                                     装业
  在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
  本公司不存在在子公司的持股比例不同于表决权比例。
  持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
  据：
  本公司不存在持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被
  投资单位。
  对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
  本公司不存在纳入合并范围的重要的结构化主体。
  确定公司是代理人还是委托人的依据：无
  其他说明：无
  (2).   重要的非全资子公司
  √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                               少数股东    本期归属于少数       本期向少数股东 期末少数股东权
         子公司名称
                               持股比例      股东的损益         宣告分派的股利      益余额
洛阳义安矿业有限公司               49.50   -70,320,561.85                        51,183,992.66
                                           116 / 141
                                              2016 年年度报告
   义煤集团李沟矿业有限责任公司      49.00 -35,364,390.01                                 -27,881,840.88
   三门峡中意招标有限公司            30.00     804,720.86                                   3,140,187.94
     子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
      (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
      √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                         期初余额
   子公司
               流动 非流动 资产    流动 非流动 负债             流动 非流动 资产    流动 非流动 负债
     名称
               资产 资产 合计      负债   负债 合计             资产 资产 合计      负债   负债 合计
  洛阳义       261, 822, 1,083 714, 266, 980,                   405, 897, 1,303 921, 136, 1,057
  安矿业       247, 532, ,779, 276, 101, 377,                   887, 229, ,116, 551, 101, ,652,
  有限公       471. 343. 815.1 861. 034. 895.                   209. 346. 556.4 861. 034. 895.7
  司             41     78     9     47     19   66               93     48     1     58     19     7
  义煤集
                      76,8            134,             143,            143,            125,
  团李沟       9,53          86,36           9,51               6,71          150,3            9,51   135,4
                      32,8            119,             633,            613,            906,
  矿业有       6,74          9,580           4,60               5,55          29,39            4,60   21,33
                      33.3            146.             751.            835.            734.
  限责任       7.11            .43           5.00               7.49           3.15            5.00    9.64
                         2              44               44              66
  公司
  三门峡       26,7                   16,6             16,6     21,0                   13,3
                      362,   27,14                                     121,   21,12                   13,34
  中意招       78,0                   73,3             73,3     05,3                   41,5
                      638.   0,662                                     083.   6,394                   1,503
  标有限       24.2                   69.6             69.6     10.2                   03.7
                        56     .82                                       81     .02                     .72
  公司            6                      4                4        1
                                本期发生额                                        上期发生额
 子公司名称                             综合收益      经营活动                           综合收益     经营活动
                  营业收入   净利润                               营业收入    净利润
                                          总额        现金流量                             总额       现金流量
洛阳义安矿业      252,189,   -142,061   -142,061      114,340,    165,420,    -277,903   -277,903     146,633,
有限公司            384.03    ,741.11    ,741.11        755.07      943.69     ,858.91    ,858.91       146.84
义煤集团李沟
                  72,334,1   -70,330,   -70,330,      8,566,02    82,557,5    -53,772,   -53,772,     7,863,39
矿业有限责任
                     77.12     243.66     243.66          1.94       70.52      310.02     310.02         3.52
公司
三门峡中意招      6,441,85   2,682,40   2,682,40      5,867,42    9,244,78    4,374,49   4,374,49     12,245,0
标有限公司            9.00       2.88       2.88          4.17        8.82        6.51       6.51        91.79
      其他说明：无
      (4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
      □适用 √不适用
      (5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
      □适用 √不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
      □适用 √不适用
                                                    117 / 141
                                      2016 年年度报告
  3、 在合营企业或联营企业中的权益
  √适用 □不适用
  (1). 重要的合营企业或联营企业
  √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                            主要                           持股比例(%) 对合营企业或联营
  合营企业或联营企业名称    经营      注册地    业务性质                  企业投资的会计处
                              地                            直接 间接         理方法
新疆大黄山豫新煤业有限公司  新疆    新疆阜康市 煤炭销售    49.00              权益法
  在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
  无
  持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
  无
  (2). 重要合营企业的主要财务信息
  □适用 √不适用
  (3). 重要联营企业的主要财务信息
  √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                        期末余额/ 本期发生额     期初余额/ 上期发生额
                                      新疆大黄山豫新煤         新疆大黄山豫新煤
                                          业有限公司                业有限公司
  流动资产                              152,033,183.06              61,263,572.87
  非流动资产                          1,239,939,463.23         1,406,569,419.96
  资产合计                            1,391,972,646.29         1,467,832,992.83
  流动负债                              730,171,220.81             555,522,685.48
  非流动负债                            207,612,695.44             210,409,375.79
  负债合计                              937,783,916.25             765,932,061.27
  少数股东权益
  归属于母公司股东权益                  454,188,730.04            701,900,931.56
  按持股比例计算的净资产份额            222,552,477.72            343,825,180.57
  调整事项
  --商誉
  --内部交易未实现利润
  --其他
  对联营企业权益投资的账面价值          222,552,477.72            343,825,180.57
  存在公开报价的联营企业权益投资的
  公允价值
  营业收入                               50,740,562.69             62,690,921.46
  净利润                               -245,107,962.56           -123,501,783.95
  终止经营的净利润
  其他综合收益
  综合收益总额                         -245,107,962.56           -123,501,783.95
  本年度收到的来自联营企业的股利          2,719,382.47
  其他说明：无
  (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
  □适用 √不适用
                                         118 / 141
                                    2016 年年度报告
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动风险。公司整体的风险管
理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。
    （一）市场风险
    市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。公司
所涉及的市场风险主要是利率风险。
    公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临
现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环
境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
    （二）信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收
款等。公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，公司认为其不存在重大的信用风险，不会
产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款和其他应收款，公司设定相关政策以
控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他
因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用
记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金
额。
    （三）流动风险
    流动风险是指公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付
义务的风险。
    公司持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合
借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
                                        119 / 141
                                   2016 年年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                                  母公司对本 母公司对本
  母公司名称         注册地     业务性质             注册资本     企业的持股 企业的表决
                                                                    比例(%)  权比例(%)
义马煤业集团股 义马市千秋路
                                煤炭采掘 3,426,717,419 元         63.04           63.04
  份有限公司          6号
本企业最终控制方是本企业最终控制方是河南省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本节“九、在其他主体中的权益：1、在子公司中的权益”。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本节“九、在其他主体中的权益：3、在合营企业
和联营企业的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                                         120 / 141
                                   2016 年年度报告
                其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
河南能源化工集团有限公司                             其他
义煤集团永兴工程有限责任公司                         母公司的控股子公司
河南省豫西建设工程有限责任公司                       母公司的控股子公司
义煤集团天新矿业有限责任公司                         母公司的控股子公司
河南永翔工贸有限责任公司                             母公司的控股子公司
义煤集团华兴矿业有限公司                             母公司的全资子公司
洛阳义安电力有限公司                                 母公司的控股子公司
渑池曹跃矿业有限责任公司                             母公司的控股子公司
义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司                 其他
青海义德工贸有限公司                                 母公司的全资子公司
义马永兴华通实业有限责任公司                         母公司的控股子公司
义马艺美印务有限责任公司                             其他
义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司                 母公司的全资子公司
四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司               母公司的全资子公司
河南开祥化工有限公司                                 母公司的全资子公司
河南开祥精细化工有限公司                             母公司的全资子公司
义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司                     母公司的全资子公司
渑池县昌平煤业有限公司                               母公司的控股子公司
三门峡义翔铝业有限公司                               母公司的控股子公司
三门峡观音堂煤业有限公司                             母公司的控股子公司
新疆屯南煤业有限责任公司                             母公司的控股子公司
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司                 母公司的全资子公司
义马煤业综能甲醇蛋白有限责任公司                     母公司的控股子公司
义马煤业综能新能源有限责任公司                       母公司的控股子公司
义马煤业综能新气体有限责任公司                       母公司的控股子公司
义马永安工程建设有限公司                             母公司的控股子公司
义煤集团洛阳煤业有限公司                             母公司的全资子公司
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司                     母公司的控股子公司
义煤集团新安县郁山煤业有限公司                       母公司的控股子公司
义煤集团新安县云顶煤业有限公司                       母公司的控股子公司
义煤集团新义矿业有限公司                             母公司的控股子公司
海西义海酒店经营有限公司                             母公司的全资子公司
渑池裕鑫煤业有限公司                                 母公司的控股子公司
渑池县隆辉煤业有限公司                               母公司的控股子公司
义煤集团洛阳市钰坤煤业有限公司                       母公司的控股子公司
义马市鑫星煤业有限公司                               母公司的控股子公司
渑池县中普煤业有限公司                               母公司的控股子公司
渑池天安矿业有限公司                                 母公司的控股子公司
义煤集团洛阳神和煤业有限公司                         母公司的控股子公司
义煤集团偃师三阳煤业有限公司                         母公司的控股子公司
义煤集团伊川县兴业煤业有限公司                       母公司的控股子公司
义煤集团宜阳县丰源煤业有限公司                       母公司的控股子公司
义煤集团洛阳五星煤业有限公司                         母公司的控股子公司
义煤集团宜阳县永鑫煤业有限公司                       母公司的控股子公司
义马煤业（集团）农林多种经营有限公司                 母公司的全资子公司
义马煤业集团股份有限公司总医院                       母公司的控股子公司
义煤集团伊川煤业有限责任公司                         母公司的全资子公司
义煤集团三门峡煤业有限责任公司                       母公司的全资子公司
                                         121 / 141
                                    2016 年年度报告
青海义盛选煤有限公司                                其他
豫西矿用安全设备检测检验中心                        其他
河南煤业化工集团洛阳永龙能化有限公司                集团兄弟公司
河南能源化工集团国龙物流有限公司                    集团兄弟公司
商丘裕东发电有限责任公司                            集团兄弟公司
焦作市神龙水文地质工程有限公司                      集团兄弟公司
焦作市神龙勘探机械设备销售有限公司                  集团兄弟公司
河南富昌建设工程有限责任公司                        集团兄弟公司
河南龙宇能源股份有限公司                            集团兄弟公司
河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂            集团兄弟公司
三门峡永龙精煤有限公司                              集团兄弟公司
鹤壁煤电股份有限公司                                集团兄弟公司
鹤壁链条有限责任公司                                集团兄弟公司
鹤壁煤业运输带有限责任公司                          集团兄弟公司
开封铁塔橡胶(集团)有限公司                          集团兄弟公司
洛阳 LYC 轴承有限公司                               集团兄弟公司
安徽三星化工有限责任公司                            集团兄弟公司
渑池县兴达矿产品有限公司                            母公司的全资子公司
青海矿业集团天峻煤业开发有限公司                    其他
其他说明
青海矿业集团天峻煤业开发有限公司为关联方：按照《上海证券交易所股票上市规则》2012 年 7
月 7 日修订 10.1.3“（五）中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式原则认定的其他与
上市公司有特殊关系，可能导致上市公司利益对其倾斜的法人或其他组织。”本公司将青海矿业
集团天峻煤业开发有限公司认定为关联方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                单位：元    币种：人民币
                关联方                    关联交易内容    本期发生额        上期发生额
义煤集团永兴工程有限责任公司            劳务              58,081,030.20    59,864,421.48
义煤集团永兴工程有限责任公司            工程              48,380,721.45    85,476,044.54
义煤集团永兴工程有限责任公司            暖气费                                383,573.29
义煤集团永兴工程有限责任公司            修理费                                  43,700.00
义煤集团永兴工程有限责任公司            材料款             1,690,000.00
义煤集团永兴工程有限责任公司            电能                  40,101.63
河南省豫西建设工程有限责任公司          工程              45,232,214.87 66,174,471.50
义马煤业集团股份有限公司                暖气费            25,372,793.63
义煤集团天新矿业有限责任公司            电费                 157,934.32
义煤集团天新矿业有限责任公司            煤炭                 465,731.70
义马煤业集团股份有限公司                材料                             11,986,758.80
义马煤业集团股份有限公司                电能              93,951,830.80 57,963,244.46
义马煤业集团股份有限公司                暖气费            29,686,168.55 26,696,450.00
义马煤业集团股份有限公司                培训费               814,867.00     957,156.91
义马煤业集团股份有限公司                煤炭             147,702,626.23 400,739,279.82
义马煤业集团股份有限公司                劳务                  41,509.44      79,227.00
河南永翔工贸有限责任公司                修理费            14,287,666.44     628,697.19
河南永翔工贸有限责任公司                材料              61,913,310.88 88,239,722.13
                                       122 / 141
                                     2016 年年度报告
义煤集团华兴矿业有限公司                 电能                  2,042.81
渑池曹跃矿业有限责任公司                 电能                 16,110.09
义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司     工程             10,150,282.30
青海义德工贸有限公司                     材料             18,229,784.55    2,931,921.75
义马永兴华通实业有限责任公司             材料              8,171,961.84      830,447.06
义马艺美印务有限责任公司                 材料                                  1,624.00
青海义盛选煤有限公司                     劳务             32,006,066.87   45,432,846.32
义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司     工程             27,571,995.40    5,758,793.60
豫西矿用安全设备检测检验中心             检验费              536,394.24      329,765.00
义煤集团天新矿业有限责任公司             租赁费                              398,148.82
义煤集团华兴矿业有限公司                 电费                  2,042.81       26,000.00
义煤集团华兴矿业有限公司                 运输费                8,285.81
四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司   材料款              116,571.57    2,754,026.03
焦作市神龙水文地质工程有限公司           工程款                2,000.00    3,884,830.62
焦作市神龙勘探机械设备销售有限公司       材料款                              176,610.00
河南富昌建设工程有限责任公司             工程                                605,340.80
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                关联方                     关联交易内容    本期发生额      上期发生额
河南富昌建设工程有限责任公司             电费               1,189,641.84
河南富昌建设工程有限责任公司             工程款               471,500.00
河南开祥化工有限公司                     煤炭              99,744,048.19 71,911,099.10
河南开祥化工有限公司                     通讯费                              402,695.32
河南开祥精细化工有限公司                 测绘                 230,188.67
河南开祥精细化工有限公司                 通讯费               407,841.10
河南开祥精细化工有限公司                 岩土收入             169,811.32
河南龙宇能源股份有限公司                 提供劳务                             52,600.00
河南煤业化工集团洛阳永龙能化有限公司     煤炭                              1,441,549.92
河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂 煤炭             215,596,650.71 293,333,314.97
河南省豫西建设工程有限责任公司           通讯费                67,853.11      78,573.00
河南省豫西建设工程有限责任公司           电费                 372,204.68     860,381.46
河南省豫西建设工程有限责任公司           供水供暖             321,917.60     423,318.03
河南省豫西建设工程有限责任公司           工程款             2,162,534.00
河南永翔工贸有限责任公司                 通讯费                37,811.32      41,066.03
河南永翔工贸有限责任公司                 电费                 217,764.93     184,330.37
河南永翔工贸有限责任公司                 供水供暖             339,708.05     324,682.26
河南永翔工贸有限责任公司                 煤炭              40,791,495.40
河南永翔工贸有限责任公司                 装车费               111,182.54
义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司         通讯费                10,528.16
渑池曹跃矿业有限责任公司                 材料                 566,481.49 1,014,562.32
渑池曹跃矿业有限责任公司                 通讯费               716,352.89     605,317.39
渑池曹跃矿业有限责任公司                 电费               5,956,254.98 6,610,447.73
渑池曹跃矿业有限责任公司                 租赁费               814,138.31     645,673.40
渑池曹跃矿业有限责任公司                 其他                   3,302.91       3,773.58
渑池曹跃矿业有限责任公司                 测绘                  28,301.89
渑池县昌平煤业有限公司                   租赁费                              368,425.00
青海矿业集团天峻煤业开发有限公司         煤炭                            393,898,595.33
                                         123 / 141
                                       2016 年年度报告
三门峡义翔铝业有限公司                      煤炭                          95,648,569.52
三门峡义翔铝业有限公司                      通讯费                           248,246.65
三门峡义翔铝业有限公司                      电费           83,876,134.89 87,580,847.01
三门峡义翔铝业有限公司                      其他                              44,933.96
三门峡义翔铝业有限公司                      煤炭           96,450,740.69
三门峡义翔铝业有限公司                      通讯费            241,145.63
三门峡永龙精煤有限公司                      煤炭                           2,365,948.00
三门峡永龙精煤有限公司                      煤炭           22,658,402.60
三门峡观音堂煤业有限公司                    材料                          15,202,555.08
三门峡观音堂煤业有限公司                    通讯费            624,323.08     625,770.69
三门峡观音堂煤业有限公司                    电费                       0 13,003,447.99
三门峡观音堂煤业有限公司                    租赁费                         1,877,854.56
三门峡观音堂煤业有限公司                    其他              103,773.58      62,996.22
三门峡观音堂煤业有限公司                    测绘               37,735.85
新疆屯南煤业有限责任公司                    出售固定资产    5,519,899.57
义马煤业集团股份有限公司总医院              通讯费                           180,751.03
义马煤业集团股份有限公司总医院              电费            1,878,211.29 1,697,902.22
义马煤业集团股份有限公司                    材料                             421,710.96
义马煤业集团股份有限公司                    煤炭                         291,965,251.76
义马煤业集团股份有限公司                    通讯费            689,202.53     770,039.35
义马煤业集团股份有限公司                    电费            3,411,374.19     839,124.40
义马煤业集团股份有限公司                    供水供暖       14,996,407.58 14,410,610.31
义马煤业集团股份有限公司                    其他                          20,105,752.80
义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司            煤炭                              32,500.00
义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司            通讯费                            24,197.62
义马煤业集团鸿远商贸有限责任公司            电费                              53,444.43
义煤集团洛阳煤业有限公司                    通讯费             36,052.37
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司        通讯费             16,981.13
义马煤业综能甲醇蛋白有限责任公司            通讯费                            48,156.54
义马煤业综能新能源有限责任公司              煤炭            2,632,256.43 109,362,148.84
义马煤业综能新能源有限责任公司              电费                           1,493,752.20
义马煤业综能新能源有限责任公司              供水供暖          798,803.70      13,018.87
义马煤业综能新能源有限责任公司              其他                              51,085.98
义马煤业综能新气体有限责任公司              煤炭                          36,003,346.92
义马艺美印务有限责任公司                    通讯费              2,960.35
义马艺美印务有限责任公司                    水费                                  234.9
义马艺美印务有限责任公司                    电费               13,499.20
义马永安工程建设有限公司                    提供劳务           50,000.00      28,200.00
义煤集团华兴矿业有限公司                    通讯费            474,762.20     665,834.11
义煤集团华兴矿业有限公司                    电费           14,181,303.23 16,328,908.70
义煤集团华兴矿业有限公司                    材料            5,559,227.84 8,316,745.58
义煤集团华兴矿业有限公司                    租赁费          1,688,469.57     793,857.80
义煤集团华兴矿业有限公司                    其他               20,222.03     584,870.02
义煤集团华兴矿业有限公司                    煤炭                3,812.80
义煤集团洛阳煤业有限公司                    通讯费                            36,812.51
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司            租赁费                            51,085.98
义煤集团天新矿业有限责任公司                通讯费             94,166.97      89,697.83
义煤集团天新矿业有限责任公司                电费            1,394,732.55 1,424,454.16
义煤集团天新矿业有限责任公司                供水供暖                          14,200.80
                                          124 / 141
                                      2016 年年度报告
 义煤集团新安县郁山煤业有限公司            租赁费              639,928.29      113,207.54
 义煤集团新安县郁山煤业有限公司            其他                226,415.08      147,600.00
 义煤集团新安县云顶煤业有限公司            通讯费              409,992.22      637,297.97
 义煤集团新安县云顶煤业有限公司            租赁费                            4,603,473.72
 义煤集团新安县云顶煤业有限公司            其他                947,861.30      349,952.82
 义煤集团新义矿业有限公司                  材料             15,681,427.66   68,789,626.10
 义煤集团新义矿业有限公司                  通讯费              746,329.71      784,036.53
 义煤集团新义矿业有限公司                  电费             18,885,016.24   33,948,083.77
 义煤集团新义矿业有限公司                  租赁费              980,890.49    3,993,601.03
 义煤集团新义矿业有限公司                  其他                114,593.62    5,824,994.00
 义煤集团新义矿业有限公司                  勘探收入         12,004,339.29
 义煤集团永兴工程有限责任公司              材料                                189,736.00
 义煤集团永兴工程有限责任公司              煤炭                                 79,542.81
 义煤集团永兴工程有限责任公司              通讯费               95,681.55      103,645.15
 义煤集团永兴工程有限责任公司              电费              2,662,346.62    2,767,176.31
 义煤集团永兴工程有限责任公司              供水供暖            522,773.02      588,333.96
 义煤集团永兴工程有限责任公司              租赁费                                3,345.00
 义煤集团永兴工程有限责任公司              劳务费                               95,500.00
 义煤集团永兴工程有限责任公司              其他                                 36,893.43
 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
 □适用 √不适用
  (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
  本公司受托管理/承包情况表：
  □适用 √不适用
  关联托管/承包情况说明
  □适用 √不适用
  本公司委托管理/出包情况表：
  □适用 √不适用
  关联管理/出包情况说明
  □适用 √不适用
  (3). 关联租赁情况
  本公司作为出租方：
  √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              承租方名称               租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
海西义海酒店经营有限公司              房产                   600,000.00         600,000.00
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 房产                    150,000.00         150,000.00
  2016 年度本公司子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司将位于德令哈的商务大厦部分房屋分别
  租赁给海西义海酒店经营有限公司及义马煤业集团青海义海能源有限责任公司，分别收取租金 60
  万元及 15 万元。
  本公司作为承租方：
  √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                出租方名称             租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
  义马煤业集团股份有限公司            房产                14,880,635.24    15,624,667.00
  关联租赁情况说明
  □适用 √不适用
                                          125 / 141
                                         2016 年年度报告
  (4). 关联担保情况
  本公司作为担保方
  □适用 √不适用
  本公司作为被担保方
  √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                        担保是否已
            担保方               担保金额        担保起始日            担保到期日
                                                                                        经履行完毕
 义马煤业集团股份有限公司     195,000,000.00 2014 年 6 月 30 日     2017 年 6 月 30 日      否
 义马煤业集团股份有限公司         500,000.00 2015 年 9 月 18 日     2017 年 3 月 20 日      否
 义马煤业集团股份有限公司     198,500,000.00 2015 年 9 月 18 日     2017 年 9 月 18 日      否
 义马煤业集团股份有限公司     495,000,000.00 2014 年 5 月 30 日     2017 年 5 月 29 日      否
 义马煤业集团股份有限公司      95,000,000.00 2014 年 6 月 26 日     2017 年 6 月 25 日      否
 义马煤业集团股份有限公司       1,000,000.00 2015 年 2 月 6 日      2017 年 6 月 20 日      否
 义马煤业集团股份有限公司       1,000,000.00 2015 年 2 月 6 日      2017 年 12 月 20 日     否
 义马煤业集团股份有限公司     294,000,000.00 2015 年 2 月 6 日      2018 年 2 月 5 日       否
 义马煤业集团股份有限公司      48,000,000.00 2016 年 3 月 7 日      2036 年 3 月 6 日       否
 河南能源化工集团有限公司     250,000,000.00 2016 年 11 月 23       2017 年 2 月 23 日
                                                                                            否
                                             日
 河南能源化工集团有限公司     250,000,000.00 2016 年 11 月 29 2017 年 2 月 28 日
                                                                                           否
                                             日
  关联担保情况说明
  □适用 √不适用
  (5). 关联方资金拆借
  □适用 √不适用
  (6). 关联方资产转让、债务重组情况
  □适用 √不适用
  (7). 关键管理人员报酬
  √适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
              项目                             本期发生额                     上期发生额
  关键管理人员报酬                                              328.57                  331.46
  (8). 其他关联交易
  □适用 √不适用
  6、 关联方应收应付款项
  (1). 应收项目
  √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                               期初余额
 项目名称            关联方
                                   账面余额      坏账准备             账面余额          坏账准备
            河南开祥精细化工
应收账款                            424,000.00          21,200.00
            有限公司
            义马煤业集团股份
应收账款                          6,180,003.99      309,000.20 13,300,922.82             665,046.14
            有限公司
                                            126 / 141
                                     2016 年年度报告
           三门峡义翔铝业有
应收账款                         146,928.70      7,346.44 7,478,938.82       373,946.94
           限公司
           渑池曹跃矿业有限
应收账款                      22,281,159.91 3,787,537.08 16,635,288.23      4,458,316.84
           责任公司
           义煤集团新义矿业
应收账款                     153,069,912.18 27,257,613.72 114,909,289.06   11,339,538.45
           有限公司
           河南开祥化工有限
应收账款                       3,038,192.07    151,909.60 7,557,765.94       377,888.30
           公司
           义马煤业综能新能
应收账款                     269,229,979.95 88,277,271.84 266,855,954.55   40,307,133.31
           源有限责任公司
           义煤集团综能甲醇
应收账款                       1,488,006.46 1,409,420.09 1,488,285.46        564,802.02
           蛋白有限责任公司
           义煤集团汝阳天泽
应收账款                         176,974.22     58,779.04     176,974.22      26,386.86
           金鼎煤业有限公司
           新疆屯南煤业有限
应收账款                       4,626,195.01    231,309.75     206,295.44      41,259.09
           责任公司
           义煤集团华兴矿业
应收账款                      45,008,789.97 8,364,339.88 23,702,826.35      3,740,866.52
           有限公司
           义煤集团新安县云
应收账款                      12,088,633.22 1,742,322.74 7,019,487.25        567,530.36
           顶煤业有限公司
           河南省煤气（集团）
应收账款   有限责任公司义马 50,253,581.81 3,355,358.62 45,371,597.49        3,301,259.40
           气化厂
           义煤集团新安县郁
应收账款                         847,426.16     42,371.31     334,778.34      16,738.92
           山煤业有限公司
           河南能源化工集团
应收账款                       4,286,662.62 1,714,665.05
           国龙物流有限公司
           三门峡永龙精煤有
应收账款                                                    6,809,601.60     562,662.76
           限公司
           渑池县昌平煤业有
应收账款                         431,057.25     86,211.45     431,057.25      21,552.86
           限公司
           义马煤业集团鸿远
应收账款                                                        2,000.00
           商贸有限责任公司
           义马煤业综能新气
应收账款                      33,875,826.46 6,775,165.29 33,875,826.46      1,693,791.32
           体有限责任公司
           渑池裕鑫煤业有限
应收账款                         165,692.66     99,415.60     165,692.66      66,277.06
           公司
           渑池县隆辉煤业有
应收账款                         104,120.00     83,296.00     104,120.00      62,472.00
           限公司
           义煤集团洛阳市钰
应收账款                          80,602.08     18,016.44      80,602.08       5,452.12
           坤煤业有限公司
           义马煤业集团青海
应收账款   义海能源有限责任                                    53,342.64       2,667.13
           公司
           义马市鑫星煤业有
应收账款                         349,783.99    242,489.20     300,000.00     180,000.00
           限公司
           渑池县中普煤业有
应收账款                         109,517.47     26,963.04     109,517.47       9,270.53
           限公司
           渑池天安矿业有限
应收账款                         605,686.95     66,654.53     242,467.89      12,123.39
           公司
                                        127 / 141
                                       2016 年年度报告
             义煤集团洛阳神和
应收账款                          531,599.64      212,615.76       531,530.79      106,306.16
             煤业有限公司
             义煤集团偃师三阳
应收账款                         2,894,613.05 2,315,690.44        2,894,613.05    1,736,767.83
             煤业有限公司
             义煤集团伊川县兴
应收账款                          582,259.11      465,807.29       582,259.11      349,355.47
             业煤业有限公司
             义煤集团宜阳县丰
应收账款                         1,484,900.04     491,762.04       666,647.24       33,332.36
             源煤业有限公司
             义煤集团洛阳五星
应收账款                         2,423,464.12     725,997.47       457,550.73       22,877.54
             煤业有限公司
             义煤集团宜阳县永
应收账款                           20,148.00           4,029.60
             鑫煤业有限公司
             义煤集团永兴工程
应收账款                          144,816.75           7,240.84
             有限责任公司
             三门峡观音堂煤业
应收账款                          675,000.00          33,750.00
             有限公司
             河南省豫西建设工
预付账款                                                           869,269.86
             程有限责任公司
             河南富昌建设工程
预付账款                          409,872.31
             有限责任公司
             焦作市神龙水文地
预付账款                                                           700,000.00
             质工程有限公司
             义马煤业集团青海
其他应收款   义海能源有限责任     750,000.00          37,500.00    600,000.00      187,500.00
             公司
             海西义海酒店经营
其他应收款                       3,000,000.00 1,230,000.00
             有限公司
             青海矿业集团天峻
其他应收款                      30,842,558.08 18,505,534.85 30,842,558.08        12,337,023.23
             煤业开发有限公司
             义煤集团新义矿业
其他应收款                      11,285,013.04 7,310,886.55 12,382,372.62          1,659,755.60
             有限公司
             河南永翔工贸有限
其他应收款                         18,000.00           3,600.00     18,000.00
             责任公司
             义煤集团华兴矿业
其他应收款                         11,040.00           1,380.00      5,520.00
             有限公司
             义煤集团新安县郁
其他应收款                                                          30,000.00        1,500.00
             山煤业有限公司
             义煤集团新安县云
其他应收款                        487,138.70          24,356.94    255,000.00       12,750.00
             顶煤业有限公司
             渑池曹跃矿业有限
其他应收款                         24,000.00           1,200.00
             责任公司
             豫西矿用安全设备
其他应收款                          2,380.00
             检测检验中心
             渑池县昌平煤业有
其他应收款                       1,930,000.00     386,000.00      1,930,000.00      96,500.00
             限公司
  (2). 应付项目
  √适用 □不适用
                                          128 / 141
                                      2016 年年度报告
                                                                      单位:元 币种:人民币
    项目名称                       关联方                   期末账面余额     期初账面余额
应付账款          义马煤业集团股份有限公司                 118,737,359.24 70,612,069.83
应付账款          河南省豫西建设工程有限责任公司            17,196,561.94 33,649,687.76
应付账款          河南永翔工贸有限责任公司                    8,442,396.43 18,605,313.06
应付账款          义煤集团永兴工程有限责任公司              77,101,994.19 58,616,372.67
应付账款          义煤集团天新矿业有限责任公司
应付账款          义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司       8,997,581.64    7,845,273.72
应付账款          义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司       5,614,995.40    2,030,000.00
应付账款          义马煤业（集团）农林多种经营有限公司
应付账款          焦作市神龙水文地质工程有限公司            24,016,241.64    7,288,520.08
应付账款          义马煤业集团股份有限公司总医院               104,661.00       39,450.00
应付账款          青海义德工贸有限公司                         813,091.58      121,095.00
应付账款          河南富昌建设工程有限责任公司                 172,400.00      871,252.47
应付账款          四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司       115,196.14    1,425,498.78
应付账款          渑池曹跃矿业有限责任公司                                     158,000.00
应付账款          鹤壁煤电股份有限公司                       9,397,535.86   34,716,295.86
应付账款          义马永兴华通实业有限责任公司               5,141,087.92    2,917,708.24
应付账款          义煤集团宜阳县永鑫煤业有限公司                               169,599.15
应付账款          义马艺美印务有限责任公司                      58,575.02        1,624.00
应付账款          河南龙宇能源股份有限公司                   4,233,520.00
应付账款          河南能源化工集团国龙物流有限公司           7,267,894.49
应付账款          鹤壁链条有限责任公司                       2,448,449.09
应付账款          鹤壁煤业运输带有限责任公司                 9,234,746.16
应付账款          焦作市神龙勘探机械设备销售有限公司           176,610.00
应付账款          开封铁塔橡胶(集团)有限公司                 2,652,841.50
应付账款          洛阳LYC轴承有限公司                        2,231,127.29
应付账款          义马永安工程建设有限公司                   2,909,315.09
应付账款          豫西矿用安全设备检测检验中心                 759,715.00
应付账款          青海义盛选煤有限公司                         418,751.59
预收账款          义煤集团华兴矿业有限公司                                       3,812.80
预收账款          青海义德工贸有限公司                          11,531.06       11,531.06
其他应付款        河南省豫西建设工程有限责任公司             1,685,848.39    1,333,501.37
其他应付款        义煤集团永兴工程有限责任公司               6,407,021.96    2,770,601.69
其他应付款        义马煤业集团股份有限公司                  10,070,129.00   63,061,536.94
其他应付款        义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司       1,114,175.05       34,141.43
其他应付款        河南永翔工贸有限责任公司                     357,075.00
其他应付款        四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司                      204,011.34
其他应付款        渑池曹跃矿业有限责任公司                      40,996.81      22,148.01
其他应付款        焦作市神龙水文地质工程有限公司                47,808.75
其他应付款        新疆屯南煤业有限责任公司                     200,000.00
其他应付款        义马永安工程建设有限公司                      54,719.65
其他应付款        义煤集团华兴矿业有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
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 2、 债务重组
 □适用 √不适用
 3、 资产置换
 (1).   非货币性资产交换
 □适用 √不适用
 (2).   其他资产置换
 □适用 √不适用
 4、 年金计划
 □适用 √不适用
 5、 终止经营
 □适用 √不适用
 6、 分部信息
 (1).   报告分部的确定依据与会计政策：
 √适用 □不适用
 本公司以公司注册地区为基础确定报告分部。
 (2).   报告分部的财务信息
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目              河南地区          省外地区        分部间抵销         合计
一、营业收入           3,923,379,337.28 1,257,673,623.17                  5,181,052,960.45
其中：对外交易收入     3,923,379,337.28 1,257,673,623.17                  5,181,052,960.45
分部间交易收入
二、对联营和合营企
                        -121,272,702.85                                   -121,272,702.85
业的投资收益
三、资产减值损失          785,007,940.75    13,234,866.34                  798,242,807.09
四、折旧费和摊销费        650,301,296.26    37,785,602.02                  688,086,898.28
五、利润总额           -2,378,420,750.23   262,260,288.52               -2,116,160,461.71
六、所得税费用            -89,277,068.84    39,409,153.47                  -49,867,915.37
七、净利润             -2,289,143,681.39   222,851,135.05               -2,066,292,546.34
八、资产总额            9,508,563,375.38 5,059,567,572.13               14,568,130,947.51
九、负债总额            7,582,886,889.71   343,949,637.42                7,926,836,527.13
十、其他重要的非现
                        -121,272,702.85                                   -121,272,702.85
金项目
折旧费和摊销费以外
的其他非现金费用
对联营企业和合营企
业的长期股权投资权      -121,272,702.85                                   -121,272,702.85
益法核算增加额
 (3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
 □适用 √不适用
 (4).   其他说明：
 □适用 √不适用
 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
 □适用 √不适用
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8、 其他
√适用 □不适用
    （1）2015 年 10 月 15 日，本公司收到中国证券监督委员会（以下简称（中国证监会）《行
政处罚事先告知书》（处罚字【2015】80 号），认定本公司在 2012 年非公开发行股票期间涉嫌
欺诈发行以及未按规定披露“2013 年 1 月 1 日起，天峻义海已不能独立对外销售煤炭”事项。中
国证监会拟对公司及相关人员进行相应行政处罚。公司已申请于 2015 年 11 月 27 日召开了听证会，
截止报告日，证监会尚未出具正式处罚通知书。如公司因该立案调查事项被中国证监会最终认定
存在重大信息披露违法行为，公司股票将被实施退市风险警示，并暂停上市。
    （2）关于全资子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司（以下简称天峻义海）采矿权转让事项。
根据青海省政府落实“一个矿区一个开发主体”的整合原则，天峻义海与木里煤业集团于 2013
年 1 月 25 日签署《采矿权转让合同》，将天峻义海聚乎更矿区一露天首采区采矿权以“0 价款”
转让给木里煤业集团。2013 年 5 月 20 日天峻义海采矿许可证由天峻义海变更至木里煤业集团。
之所以采取“0 价款”方式转让，缘于整合的原则是首先要实现开发主体的规范统一，后续再通
过建立适当的管理体制和运行机制来理顺关系、完善手续，并非出于市场交易目的。
    2013 年 9 月 16 日，木里煤业集团出具承诺，在木里矿区整合及证照管理理顺之前，委托天
峻义海继续生产、经营聚乎更矿区一露天首采区并享有生产经营收益。2013 年 12 月 18 日，木里
煤业集团为天峻义海出具证书，明确木里煤田聚乎更矿区一露天（采矿权证件号：
C6300002009101120044187）资源及权益归天峻义海持有。
    此次采矿权证的转让是为了满足开发主体统一的要求而进行，并不涉及实际经营权和收益权
的改变，从公司的实际运行情况看，天峻义海能够有效控制和获得聚乎更矿区一露天首采区的实
际经济利益。根据“实质重于形式”的会计原则，天峻义海在采矿权证转让后未终止确认该部分
无形资产，同时对相关的经营收入及利润予以确认。
    本公司积极向青海省政府相关部门以及木里煤业集团进行沟通和协调，提出公司的合理诉求，
督促其尽快形成采矿权与实际经营相统一的解决方案，完善天峻义海的合规经营手续，最大限度
地保障公司合法权益。
    2014 年 9 月 11 日木里煤业集团与天峻义海签订协议，将聚乎更矿区一露天首采区以零对价
转让给天峻义海，协议约定本次采矿权转让事宜在取得相关主管部门合法有效的批准后生效，截
止 2016 年 12 月 31 日，该转让事项尚未取得相关主管部门批准，天峻义海聚乎更采矿许可证仍未
取得，天峻义海采矿权在其他非流动资产核算，按产量摊销。
    （3）本公司全资子公司天峻义海 2013 年度销售模式由直接销售给终端客户变更为通过青海
省矿业集团天峻煤业开发有限公司销售，此项变更导致公司本年度收入减少 8,901.01 万元。
    （4）2014 年 3 月 27 日，本公司下属分公司千秋煤矿发生较大冲击地压事故（“3.27”事故）。
2015 年 12 月 22 日，本公司下属分公司耿村煤矿发生冲击地压事故，造成 2 人死亡、4 人受伤。
截止报告日千秋煤矿、耿村煤矿已复产。
                                         132 / 141
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           （5）2015 年度司法机关对本公司下属煤炭销售中心业务人员收取银行承兑汇票未缴存单位
     形成职务侵占情况进行立案调查，经初步调查，涉案资金 5,750 万元，扣除公安机关扣押及协助
     冻结的财产后对剩余金额 4,145 万元全额计提坏账准备，截止报告日，调查结果尚未出具。
     十七、 母公司财务报表主要项目注释
     1、 应收账款
      (1).     应收账款分类披露：
     √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                         期初余额
                  账面余额          坏账准备                         账面余额        坏账准备
                                              计                                              计
    种类                    比                提       账面                    比             提  账面
                  金额      例      金额      比       价值          金额      例    金额     比  价值
                            (%)               例                              (%)             例
                                              (%)                                            (%)
单项金额重大
并单独计提坏    269,126,2 18. 56,529,40 21. 212,596,832 252,586,49 15. 56,529,40 22. 196,057,08
账准备的应收        41.22 53       9.19 00          .03       1.17 89       9.19 38        1.98
账款
按信用风险特
征组合计提坏    1,171,273 80. 331,747,8 28. 839,525,783 1,328,583, 83. 225,005,6 16. 1,103,578,
账准备的应收      ,621.22 64      37.72 32          .50     756.92 55      59.13 94      097.79
账款
单项金额不重
大但单独计提    12,064,20 0.8                       12,064,203. 8,873,494. 0.5 2,401,640 27. 6,471,853.
                                                -
坏账准备的应         3.00 3                                  00         18   6       .34 07
收账款
                1,452,464         388,277,2         1,064,186,8 1,590,043,         283,936,7       1,306,107,
    合计                      /                 /                              /               /
                  ,065.44             46.91               18.53     742.27             08.66           033.61
     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
     √适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                         期末余额
           应收账款（按单位）
                                              应收账款             坏账准备      计提比例   计提理由
 义马锦江能源综合利用有限公司               36,529,409.19        36,529,409.19     100.00 长期无法收回
 三门峡惠能热电有限责任公司                 20,000,000.00        20,000,000.00     100.00 长期无法收回
 义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司          103,454,581.43                                 子公司
 义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司             91,673,605.55                                 子公司
 义煤集团李沟矿业有限责任公司               17,468,645.05                                 子公司
               合计                        269,126,241.22        56,529,409.19       /           /
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                     133 / 141
                                        2016 年年度报告
                                                            期末余额
             账龄
                                   应收账款                 坏账准备                计提比例
 1 年以内
 其中：1 年以内分项
                                  330,146,301.04             16,507,315.05                  5.00
 1 年以内小计                     330,146,301.04             16,507,315.05                  5.00
 1至2年                           470,430,049.84             94,086,009.97                 20.00
 2至3年                           229,374,378.87             91,749,751.55                 40.00
 3 年以上
 3至4年                             25,482,033.30           15,289,219.98                  60.00
 4至5年                              8,626,585.00            6,901,268.00                  80.00
 5 年以上                          107,214,273.17          107,214,273.17                 100.00
           合计                  1,171,273,621.22          331,747,837.72
 确定该组合依据的说明：
 按照信用风险特征确定该组合。
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
 □适用 √不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
 □适用 √不适用
  (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额 104,340,538.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
 □适用 √不适用
  (3).     本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用
 其中重要的应收账款核销情况
 □适用 √不适用
  (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
 √适用 □不适用
                                                                        占应收账
                                                                        款期末余
                       款项的                                                          坏账准备
    单位名称                         期末余额              账龄         额合计数
                       性质                                                            期末余额
                                                                          的比例
                                                                            (%)
义马煤业综能新能源有
                          煤款    269,206,006.65          4 年以内         18.53     88,267,682.52
限责任公司
万基控股集团有限公司      煤款    196,911,449.44           1-2 年          13.56     39,382,289.89
义煤集团新义矿业有限
                          煤款    152,526,444.77          3 年以内         10.50     27,108,613.72
公司
义马煤业集团孟津煤矿      材料
                                  103,454,581.43          2 年以内           7.12
有限责任公司              款
                                                       1 年以内/1-2
义煤集团巩义铁生沟煤      材料
                                   91,673,605.55       年/2-3 年/3 年        6.31
业有限公司                款
                                                           以上
         合 计                    813,772,087.84                           56.02    154,758,586.13
                                           134 / 141
                                               2016 年年度报告
        (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
       □适用 √不适用
        (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       2、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露：
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                        期初余额
                 账面余额         坏账准备                         账面余额       坏账准备
                                          计                                               计
    类别                 比               提       账面                     比             提    账面
                 金额    例      金额     比       价值            金额     例    金额     比    价值
                         (%)              例                                (%)            例
                                         (%)                                              (%)
单项金额重大
并单独计提坏 3,733,236 96. 54,004,56 1.4 3,679,231,              3,244,931, 96. 54,004,56 1.6 3,190,927,
账准备的其他 ,014.43 78         2.12 5       452.31                  898.89 42       2.12 6       336.77
应收款
按信用风险特
征组合计提坏 97,584,08 2.5 38,869,39 39. 58,714,693              95,269,973 2.8 36,232,35 38. 59,037,619
账准备的其他      3.87 3        0.18 83         .69                     .16 3        3.84 03         .32
应收款
单项金额不重
大但单独计提 26,674,97 0.6 18,259,86 68. 8,415,111.              25,231,593 0.7 15,589,79 61. 9,641,798.
坏账准备的其      5.34 9        3.98 45          36                     .45 5        5.03 79
他应收款
             3,857,495     111,133,8     3,746,361,              3,365,433,       105,826,7       3,259,606,
    合计                 /             /                                      /               /
               ,073.64         16.28         257.36                  465.50           10.99           754.51
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
       √适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                        期末余额
         其他应收款（按单位）
                                           其他应收款              坏账准备      计提比例      计提理由
义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司        2,639,463,873.64                                   子公司款项
义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司            845,845,200.85                                   子公司款项
洛阳义安矿业有限公司                      155,338,635.27                                   子公司款项
                                                                                           见本节“七、合
                                                                                           并财务报表项
张恺                                         57,500,000.00       41,450,000.00       72.09
                                                                                           目注释：十六、
                                                                                           8 其他（5）”
义煤集团李沟矿业有限责任公司               22,533,742.55                                   子公司款项
义马跃进新型建材有限责任公司               12,554,562.12         12,554,562.12     100.00 该单位已注销
              合计                      3,733,236,014.43         54,004,562.12           /         /
                                                  135 / 141
                                     2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额
                 账龄
                                      其他应收款              坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                      46,297,435.19           2,314,871.76            5.00
1 年以内小计                          46,297,435.19           2,314,871.76            5.00
1至2年                                12,016,770.74           2,403,354.15           20.00
2至3年                                 6,147,959.12           2,459,183.65           40.00
3 年以上
3至4年                                 3,157,562.61        1,894,537.57              60.00
4至5年                                   834,565.80          667,652.64              80.00
5 年以上                              29,129,790.41       29,129,790.41             100.00
              合计                    97,584,083.87       38,869,390.18
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征确定该组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,307,105.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                     期初账面余额
备用金                                       31,214,851.44                     9,268,567.63
质保金                                           69,800.00                       501,915.72
往来款                                    3,765,254,110.02                 3,269,735,219.74
其他                                         60,956,312.18                    85,927,762.41
               合计                       3,857,495,073.64                 3,365,433,465.50
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                  占其他应收款
                                                                                 坏账准备
  单位名称            款项的性质    期末余额           账龄       期末余额合计
                                                                                 期末余额
                                                                  数的比例(%)
                                        136 / 141
                                          2016 年年度报告
  义马煤业集团孟津
                   往来款       2,639,463,873.64            3 年以内            68.42
  煤矿有限责任公司
  义煤集团巩义铁生
                   往来款         845,845,200.85            3 年以内            21.93
  沟煤业有限公司
  洛阳义安矿业有限
                   往来款         155,338,635.27            1 年以内             4.03
  公司
                   见本节“七、
                   合并财务报表
  张恺             项目注释：十    57,500,000.00             1-2 年              1.49 41,450,000.00
                   六、8 其他
                   （5）”
  义煤集团李沟矿业
                   往来款          22,533,742.55            3 年以内             0.58
  有限责任公司
    合计             /       3,720,681,452.31              /                96.45 41,450,000.00
     (6). 涉及政府补助的应收款项
     □适用 √不适用
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     3、 长期股权投资
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                          期初余额
                                                                                   减
   项目                                                                            值
               账面余额        减值准备         账面价值               账面余额           账面价值
                                                                                   准
                                                                                   备
对子公司投
           5,901,987,441.63                5,901,987,441.63 5,881,977,441.63            5,881,977,441.63
资
对联营、合
             222,552,477.72 100,155,132.72 122,397,345.00 343,825,180.57                 343,825,180.57
营企业投资
    合计   6,124,539,919.35 100,155,132.72 6,024,384,786.63 6,225,802,622.20            6,225,802,622.20
     (1) 对子公司投资
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                        本期  减值
                                                             本期                       计提  准备
     被投资单位           期初余额         本期增加                      期末余额
                                                             减少                       减值  期末
                                                                                        准备  余额
  洛阳义安矿业有限
                        321,308,451.00                                 321,308,451.00
  公司
  义煤集团宜阳义络      446,861,684.00                                 446,861,684.00
                                             137 / 141
                                              2016 年年度报告
煤业有限责任公司
义煤集团李沟矿业
                         89,026,443.00                                    89,026,443.00
有限责任公司
义马煤业集团孟津
                        334,352,236.00                                   334,352,236.00
煤矿有限责任公司
宁波义德燃料有限
                         50,000,000.00                                    50,000,000.00
公司
义马豫西地质工程
                         12,000,000.00                                    12,000,000.00
有限公司
天峻义海能源煤炭
                       3,779,168,703.78                                 3,779,168,703.78
经营有限公司
义煤集团巩义铁生
                        316,448,515.79                                   316,448,515.79
沟煤业有限公司
义煤集团阳光矿业
                        530,213,525.64                                   530,213,525.64
有限公司
三门峡中意招标有
                          2,597,882.42                                     2,597,882.42
限公司
河南崤函电力供应
                                          20,010,000.00                   20,010,000.00
有限责任公司
       合计            5,881,977,441.63   20,010,000.00         0.00    5,901,987,441.63
  (2) 对联营、合营企业投资
  √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                               本期增减变动
                                       权益                      宣告
                                                                                                 减值
                                       法下     其他             发放
   投资       期初                                       其他                           期末     准备
                         追加   减少   确认     综合             现金    计提减    其
   单位       余额                                       权益                           余额     期末
                         投资   投资   的投     收益             股利    值准备    他
                                                         变动                                    余额
                                       资损     调整             或利
                                       益                        润
  一、合营
  企业
  小计
  二、联营
  企业
  新疆大
  黄山豫                               -121,                              100,15        122,39   100,1
             343,825
  新煤业                               272,7                              5,132.        7,345.   55,13
             ,180.57
  有限公                               02.85                                  72            00    2.72
  司
                                       -121,                              100,15        122,39   100,1
             343,825
  小计                                 272,7                              5,132.        7,345.   55,13
             ,180.57
                                       02.85                                  72            00    2.72
                                       -121,                              100,15        122,39   100,1
             343,825
  合计                                 272,7                              5,132.        7,345.   55,13
             ,180.57
                                       02.85                                  72            00    2.72
  其他说明：无
                                                 138 / 141
                                     2016 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                              上期发生额
    项目
                     收入               成本                 收入              成本
主营业务       3,235,114,658.28   2,797,810,971.17      2,975,562,591.5 2,876,303,163.58
其他业务         128,560,288.57     109,224,937.02       552,934,962.43    520,192,201.77
    合计       3,363,674,946.85   2,907,035,908.19     3,528,497,553.93 3,396,495,365.35
其他说明：无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                        项目                               本期发生额       上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                               60,000,000.00     2,303,643.20
权益法核算的长期股权投资收益                             -121,272,702.85   -60,515,874.14
处置长期股权投资产生的投资收益                                                -879,300.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
委托贷款收益                                               21,926,461.01       20,448,695.43
                        合计                              -39,346,241.84      -38,642,836.44
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                                 金额                  说明
非流动资产处置损益                                     1,627,968.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按         6,049,338.43
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
                                        139 / 141
                                    2016 年年度报告
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           -294,442,971.04       停工损失、罚款及其他
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                        -10,921.33
少数股东权益影响额                                 -165,176.38
                      合计                     -286,941,761.68
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                          加权平均净资                 每股收益
              报告期利润
                                          产收益率（%）       基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                         -26.13           -0.82          -0.82
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                                     -22.31           -0.70          -0.70
的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十二节 备查文件目录
                                         140 / 141
                                2016 年年度报告
                   载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
    备查文件目录
                   员）签名并盖章的财务报表
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                   报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                   公告的原稿
                                                        河南大有能源股份有限公司
                                                              董事长：贺治强
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 3 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   141 / 141

附件：公告原文

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