国海证券(000750)_公司公告_国海证券：2016年年度报告新浪财经

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国海证券：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-28
国海证券股份有限公司证券代码：000750 2016 年年度报告 2016 年年度报告重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事长何春梅女士、主管会计工作负责人谭志华先生及会计机构负责人梁江波先生声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告经公司第七届董事会第三十次会议审议通过。9名董事出席会议并行使表决权。没有董事、监事、高级管理人员对本报告的真实性、准确性、完整性无法做出保证或存在异议。公司 2016 年度利润分配预案为：以公司截至 2016 年 12 月 31 日总股本 4,215,541,972 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），不进行股票股利分配，共分配利润 421,554,197.20 元，剩余未分配利润 872,679,653.74 元转入下一年度；2016 年度公司不进行资本公积转增股本。公司 2016 年年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 2016 年年度报告目录第一节释义和重大风险提示 ............................... 1 第二节公司简介和主要财务指标 ........................... 4 第三节公司业务概要 ................................... 26 第四节经营情况讨论与分析 .............................. 34 第五节重要事项 ....................................... 74 第六节股份变动及股东情况 .............................. 97 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............. 103 第八节公司治理 ...................................... 121 第九节公司债券相关情况............................... 153 第十节财务报告 ...................................... 157 第十一节备查文件目录................................. 272 2016 年年度报告第一节释义和重大风险提示在本报告中，除非另有说明，以下简称和术语具有如下含义：释义项指释义内容公司指国海证券股份有限公司本报告指国海证券股份有限公司 2016 年年度报告报告期内指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日报告期末指 2016 年 12 月 31 日中国证监会指中国证券监督管理委员会元指人民币元根据证券公司业务范围和公司资产负债的流动性特净资本指点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标基金公司指国海富兰克林基金管理有限公司期货公司指国海良时期货有限公司直投公司指国海创新资本投资管理有限公司北部湾股交所指广西北部湾股权交易所股份有限公司广西投资集团指广西投资集团有限公司索美公司指广西梧州索芙特美容保健品有限公司桂东电力指广西桂东电力股份有限公司荣桂贸易指广西荣桂贸易公司中恒集团指广西梧州中恒集团股份有限公司湖南湘晖指湖南湘晖资产经营股份有限公司靓本清超市指广州市靓本清超市有限公司株洲国投指株洲市国有资产投资控股集团有限公司武汉香溢指武汉香溢大酒店有限公司桂林集琦指桂林集琦药业股份有限公司财通基金指财通基金管理有限公司创金合信指创金合信基金管理有限公司 2016 年年度报告申万菱信（上海）指申万菱信（上海）资产管理有限公司资管天弘基金指天弘基金管理有限公司新华基金管理有限公司（2015年9月更名为新华基金新华基金指管理股份有限公司）兴证资管指兴证证券资产管理有限公司银河资本指银河资本资产管理有限公司招商财富指招商财富资产管理有限公司大信会计师事务所指大信会计师事务所（特殊普通合伙）《公司章程》指《国海证券股份有限公司章程》经中国证监会《关于核准桂林集琦药业股份有限公司重大资产重组及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司的批复》（证监许可〔2011〕1009号）核准，桂林集琦以2008年9月30日经审计的全部资产（含负债）与索美公司和广西索芙特科技股份有限公司所持国海证券有限责任公司全部股权（约重大资产重组指 9.79%）及部分现金（128,344,594.93元）置换；同时桂林集琦新增501,723,229股股份支付给国海证券有限责任公司除索美公司和广西索芙特科技股份有限公司之外的其余股东，以换取国海证券有限责任公司其余90.21%股东权益，国海证券有限责任公司予以注销之行为 2016 年年度报告重大风险提示公司经营中面临的风险主要有市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律合规风险等，公司建立了内部控制体系和风险管理体系，确保公司经营在风险可测、可控、可承受的范围内开展。敬请投资者认真阅读本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”，并特别注意上述风险因素。 2016 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介（一）公司信息股票简称国海证券股票代码 000750 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称国海证券股份有限公司公司的中文简称国海证券公司的外文名称 SEALAND SECURITIES CO., LTD. 公司的外文名称缩写 SEALAND SECURITIES 公司的法定代表人何春梅公司的总裁项春生注册地址广西桂林市辅星路 13 号注册地址的邮政编码 541004 办公地址广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦办公地址的邮政编码 530028 公司网址 www.ghzq.com.cn 电子信箱 dshbgs@ghzq.com.cn 公司注册资本 4,215,541,972.00 元人民币公司净资本 13,357,410,513.30 元人民币（二）联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘峻马雨飞联系地址广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦附楼四楼电话 0771-5532512 0771-5539038 2016 年年度报告传真 0771-5530903 0771-5530903 电子信箱 dshbgs@ghzq.com.cn dshbgs@ghzq.com.cn （三）信息披露及年度报告备置地点《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、公司选定的信息披露媒体的名称《证券日报》、巨潮资讯网登载年度报告的中国证监会指定网 www.cninfo.com.cn 站的网址广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦附楼四楼公年度报告备置地点司董事会办公室（四）注册变更情况统一社会信用代码 91450300198230687E 根据《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》（证监会公告公司上市以来主营业〔2012〕31 号）和《2016 年 4 季度上市公司行业分类结果》规务的变化情况定的分类，公司所属行业为金融业下属资本市场服务业。自 2011 年 8 月 9 日上市以来，公司主营业务未发生变化。公司上市以来历次控公司第一大股东为广西投资集团。自 2011 年 8 月 9 日上市以来，股股东的变更情况公司第一大股东未发生变更。（五）公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券；代销金融产品。公司各单项业务资格：证券业务外汇经营资格、网上证券委托业务资格、全国银行间同业拆借市场成员资格、国债承销业务资格、中国证券登记结算有限责任公司参与人资格、增值电信业务资格、军工涉密业务咨询服务资格、全国中小企业股份转让系统主办券商业务资格、保险兼业代理业务资格、代理证券质押登记业务资格、约定购回式证券交易业务资格、股票质押式回购交易资格、私募基金综合托管 2016 年年度报告资格、港股通资格、期权结算业务资格、客户资金消费支付服务、上海证券交易所股票期权交易参与人、互联网证券业务试点、银行间债券市场尝试做市业务权限、上海证券交易所股票期权自营交易权限、深港通下港股通业务交易权限等。（六）公司历史沿革国海证券股份有限公司的前身是国海证券有限责任公司。国海证券股份有限公司是国海证券有限责任公司借壳桂林集琦药业股份有限公司上市，桂林集琦依法承继国海证券有限责任公司（含分支机构）的全部资产、人员及各项业务资格后更名而来。国海证券有限责任公司的前身广西证券公司于 1988 年 10 月经中国人民银行总行批准成立，是经营证券业务的专业机构。2001 年 10 月，公司经中国证监会核准增资扩股并更名为国海证券有限责任公司，注册资本 800,000,000 元人民币。 2011 年 6 月 24 日，经中国证监会核准，桂林集琦施行重大资产重组及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司后，更名为国海证券股份有限公司，并在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续，公司注册资本变更为 716,780,629 元人民币。 2012 年 5 月 9 日，公司召开 2011 年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司 2011 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，同意以公司 2011 年 12 月 31 日总股本 716,780,629 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发股票股利 13 股，以资本公积每 10 股转增 2 股，并派发现金股利 1.5 元（含税）。2012 年 9 月 6 日，经中国证监会核准，公司注册资本由 716,780,629 元变更为 1,791,951,572 2016 年年度报告元，并在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续。 2013 年 11 月，经中国证监会核准，公司以 2013 年 11 月 15 日总股本 1,791,951,572 股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，截至 2013 年 11 月 26 日（本次配股除权日），实际向原股东配售发行人民币普通股 518,409,743 股。本次配股实施完成后，公司注册资本由 1,791,951,572 元变更为 2,310,361,315 元，并于 2014 年 1 月在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续。 2015年7月，经中国证监会核准，公司非公开发行人民币普通股 500,000,000股。本次非公开发行股票实施完成后，公司注册资本由 2,310,361,315元变更为2,810,361,315元，并于2015年10月在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续。 2016 年 4 月，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，同意以公司截至 2015 年 12 月 31 日总股本 2,810,361,315 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发股票股利 2 股，以资本公积每 10 股转增 3 股，并派发现金股利 1.00 元（含税）。本次利润分配及资本公积转增股本方案实施完成后，公司注册资本由 2,810,361,315 元变更为 4,215,541,972 元，并于 2016 年 6 月 13 日在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续。（七）公司组织机构（截至 2016 年 12 月 31 日） 1.组织机构图 2016 年年度报告 8 2016 年年度报告 2.境内外分公司、子公司情况（1）分公司情况序号分公司名称地址设立日期负责人联系电话国海证券股份北京市海淀区西直门 2009 年 6 月 17 1 有限公司北京外大街 168 号主楼 15 燕文波 010-88576898 日分公司层 1509 室国海证券股份上海市静安区威海路 2009 年 6 月 22 2 有限公司上海刘迎军 021-63906118 511 号 1305 室日分公司广东省深圳市福田区国海证券股份竹子林四路紫竹七道 2009 年 6 月 18 3 有限公司深圳吴环宇 0755-82835816 18 号教育科技大厦 26 日分公司层、3 层 A 区国海证券股份深圳市福田区竹子林 2009 年 6 月 18 4 有限公司证券四路紫竹七道 18 号教赵永健 0755-83713682 日自营分公司育科技大厦 3 层 B 区国海证券股份广东省深圳市福田区有限公司证券竹子林四路紫竹七道 2009 年 6 月 18 5 卢凯 0755-83704223 资产管理分公 18 号教育科技大厦 24 日司层深圳市福田区深南大国海证券股份道西、农园路西东海 2013 年 3 月 14 6 有限公司深圳杨斌 0755-83242599 国际中心（一期）日经纪分公司 B2401C、01D 山东省济南市市中区国海证券股份英雄山路 129 号 1 号 2015 年 2 月 25 7 有限公司山东王华 0531-66568119 楼 2901 室、2902 室和日分公司 2906 室国海证券股份浙江省杭州市下城河 2015 年 3 月 2 8 有限公司杭州胡玉林 0571-86838592 东路 91 号日分公司国海证券股份武汉市江汉区前进四 2015 年 3 月 25 9 有限公司武汉路 121 号（世纪升益王晓杰 0755-83716973 日分公司金融大厦）第 6 层新疆乌鲁木齐市天山国海证券股份区新华北路 108 号新 2015 年 11 月 10 有限公司新疆王学飞 010-88576898 世纪小区 1 栋 10-C3 17 日分公司室国海证券股份钦州市钦北区永福西 2016 年 8 月 25 11 有限公司北部大街 10 号时代名城副石进辉 010-88576898 日湾分公司楼二层注：公司于 2016 年 9 月收到深圳证监局《关于核准国海证券股份有限公司在深圳撤销 1 家分支机构的批复》（深证局许可字[2016]79 号），核准公司撤销证券自营分公司。目前，公司正在办理相关注销手续。 2016 年年度报告（2）子公司情况 ①2004 年 11 月，公司设立 1 家中外合资的控股子公司国海富兰克林基金管理有限公司。2007 年 11 月，经中国证监会批准，基金公司注册资本增至 22,000 万元人民币，增资完成后，本公司出资额为 11,220 万元人民币，占注册资本的比例为 51%。基金公司基本情况如下：法定代子公司名称注册资本办公地址联系人联系人职务联系电话表人上海市浦东新国海富兰克 22,000 万元区世纪大道 8 林基金管理吴显玲储丽莉董事会秘书 021-38555666 人民币号上海国金中有限公司心二期 9 层 ②2009 年 1 月，经中国证监会核准，公司出资 17,686.79 万元参与浙江良时期货经纪有限公司增资扩股，出资比例占该公司增资后注册资本的 70%。该公司完成此次增资扩股后更名为国海良时期货有限公司。2010 年 5 月，经中国证监会核准，公司出资 3,796.18 万元受让期货公司 13.84%股权，此次受让完成后，公司共持有期货公司 83.84%的股权。2012 年 12 月，期货公司实施资本公积金转增股本每 10 股转增 10 股，注册资本增加至 20,000 万元人民币。2014 年 3 月，公司与浙江省粮食集团向期货公司同比例增资，其中公司以现金方式增资 25,152 万元, 本次增资完成后，期货公司的注册资本增加至 50,000 万元。期货公司基本情况如下：子公司名称注册资本法定代表人办公地址联系人联系人职务联系电话国海良时期 50,000 万浙江省杭州市下兰海航郑勇首席风险官 0571-85330630 货有限公司元人民币城区河东路 91 号 2016 年年度报告 ③2012 年 1 月，公司设立全资直接投资业务子公司国海创新资本投资管理有限公司，注册资本 20,000 万元人民币。2014 年 2 月, 公司对直投公司增资 40,000 万元。2015 年 9 月，公司对直投公司增资 40,000 万元，本次增资完成后，直投公司的注册资本增加至 100,000 万元。直投公司基本情况如下：子公司名称注册资本法定代表人办公地址联系人联系人职务联系电话国海创新资深圳市竹子 100,000 万本投资管理刘峻林四路光大周文莉风控总监 0755-83703647 元人民币有限公司银行大厦 3 楼 ④2014 年 8 月，经广西壮族自治区人民政府核准，公司出资 5,100 万元参与广西北部湾股权托管交易所股份有限公司增资扩股，出资比例占该公司增资后注册资本的 51%。该公司完成此次增资扩股后更名为广西北部湾股权交易所股份有限公司，注册资本 10,000 万元。北部湾股交所基本情况如下：子公司名称注册资本法定代表人办公地址联系人联系人职务联系电话广西北部湾广西南宁市双股权交易所 10,000 万拥路 30 号南湖余跃唐丽董事会秘书 0771－5719632 股份有限公元人民币名都广场A座 11 司楼 1102 3. 公司的证券营业部数量和分布情况截至 2016 年 12 月 31 日，公司共拥有 111 家证券营业部，具体分布情况如下：负责人序号地区营业部名称地址联系电话姓名国海证券股份有限公司北京北京市朝阳区和平街 11 区 1 北京徐庆勇 010-64211838 和平街证券营业部 38 号 2016 年年度报告国海证券股份有限公司北京北京市顺义区后沙峪镇裕民 2 蒋潮 010-69559298 火沙路证券营业部大街 3 号院 1 幢 1 层 1080 室国海证券股份有限公司北京北京市通州区新华南二街 12 3 李凯 010-69559298 西关南街证券营业部号院 1 号楼 1 层 1-9 黑龙国海证券股份有限公司肇东黑龙江省肇东市城区南四街 4 刘秋丽 0455-8180751 江南直路证券营业部中行楼国海证券股份有限公司上海上海市虹口区四川北路 5 黄青锋 021-56973419 虹口区四川北路证券营业部 1448-1500 号 2 层 202 室国海证券股份有限公司上海上海市浦东新区世纪大道 6 陆增伟 021-50185580 世纪大道证券营业部 787 号 401、501 室上海国海证券股份有限公司上海上海市杨浦区国定东路 297 7 李高远 021-55238899 国定东路证券营业部号6楼国海证券股份有限公司上海上海市奉贤区南桥镇解放中 8 邹春梅 021-50185800 奉贤区解放中路证券营业部路 296 号苏州工业园区华池街圆融时国海证券股份有限公司苏州 9 代广场 23 栋 B 座广运国际金张莹 021-50185800 华池街证券营业部江苏融中心 414 室国海证券股份有限公司无锡江苏省无锡市崇安区人民东 10 周立 0510-81080188 人民东路证券营业部路 579-21 号国海证券股份有限公司深圳深圳市福田区竹子林四路紫 11 张俊 0755-83159152 深南大道证券营业部竹七道博园商务大厦 10 楼深圳市宝安区新城大道西南国海证券股份有限公司深圳 12 侧裕安路东南侧尚都花园 2 何运强 0755-29665859 宝安裕安路证券营业部栋 295 深圳市南山区沙河街道侨香国海证券股份有限公司深圳 13 路 4068 号智慧广场 A 栋-111 张伟玲 0755-83241233 广东侨香路证券营业部号国海证券股份有限公司深圳深圳市南山区蛇口街道中心 14 周云广 0755-21613799 中心路证券营业部路曦湾华府 C18-19 国海证券股份有限公司深圳深圳市南山区海德三道 126 15 陈玉飞 0755-83159162 海德三道证券营业部卓越后海金融中心 1102 单元国海证券股份有限公司广州广州市天河区华就路 12 号 16 林智荣 020-85508497 华就路证券营业部 1101、1105-1109 房四川成都市高新区天仁路国海证券股份有限公司成都 17 388 号凯德天府 4 栋 8 楼 03、罗勇 028-85140206 天仁路证券营业部四川 04 号国海证券股份有限公司绵阳绵阳市涪城区剑南路西段 8 号 0816-2812512 18 谢玉锋滨江路证券营业部富临东方广场 4 幢 1 楼 2 号 2016 年年度报告国海证券股份有限公司郑州郑州市郑东新区商务外环路 19 河南谢军 0371-69316633 商务外环路证券营业部 13 号 25 层国海证券股份有限公司福州福州市鼓楼区五四路 173 号 20 郑东国 0591-87877000 五四路证券营业部华福宾馆综合楼五层福建福建省漳州市龙文区九龙大国海证券股份有限公司漳州 21 道 1016 号漳州碧湖万达广场郭大勇 0591-87880250 九龙大道证券营业部 12 地块 8 幢 203 号国海证券股份有限公司昆明昆明市人民中路 20 号美亚大 22 云南杨家宏 0871-63198935 人民中路证券营业部厦 26 楼国海证券股份有限公司长沙长沙市雨花区中意一路 158 23 田跃明 0731-88092158 中意一路证券营业部号中建大厦三楼湖南国海证券股份有限公司株洲株洲市天元区庐山路 136 号 24 左啸 0731-88092188 庐山路证券营业部庐山春天 6 栋 204-1 号国海证券股份有限公司贵阳贵阳市云岩区河西路 1 号国 25 贵州戴华 0851-82216006 河西路证券营业部贸置业大厦七楼国海证券股份有限公司太原太原市体育路 249 号长风尚 26 赵云睿 0351-7829806 体育路证券营业部都 B 座三层山西山西省晋中市介休市新华北国海证券股份有限公司介休 27 街盛华丽园 F 区 1 号楼 10 号袁建胜 0351-7589706 新华北街证券营业部商铺国海证券股份有限公司重庆重庆市江北区建新西路 19 号 28 重庆王毅 023-88191999 建新西路证券营业部 3-3、3-4、3-5 国海证券股份有限公司济南济南市历下区历山路 173 号 29 王洪波 0531-66568111 历山路证券营业部历山名郡 C3 楼 309 室国海证券股份有限公司济宁山东省济宁邹城市兴石街 11 30 孔辉 0537-5411888 邹城市兴石街证券营业部号国海证券股份有限公司威海山东威海高区世昌大道-99 31 唐树里 0631-3660077 世昌大道证券营业部号-302 室山东国海证券股份有限公司德州山东省德州市齐河县城区向 32 张建涛 0534-8122566 齐河县向阳路证券营业部阳路 236 号国海证券股份有限公司泰安泰安市泰山区龙潭路以东泰 33 马强 0538-5018799 擂鼓石大街证券营业部山御园 2 号楼 108 户国海证券股份有限公司青岛山东省青岛市市南区燕儿岛 34 周旭 0532-55522211 珠海路证券营业部路 7 号珠海路 7-10 号陕西省西安市高新区科技路国海证券股份有限公司西安 35 33 号高新国际商务中心数码师翔 029-87922221 陕西科技路证券营业部大厦 9 层 904 号 36 国海证券股份有限公司西安西安市经济技术开发区凤城许佩佩 029-86109291 2016 年年度报告凤城九路证券营业部九路白桦林居 38 幢 3 单元 30302 室宝鸡市渭滨区高新大道 36 号国海证券股份有限公司宝鸡 37 院 71 栋 1 层 2 号商铺及 3 号赵洁 029-87922210 高新大道证券营业部商铺国海证券股份有限公司台州台州市椒江区景和名苑酒店 38 崔翔征 0576-88679899 市府大道证券营业部 601 室-09、11 号国海证券股份有限公司温州浙江省温州市鹿城区江滨西 39 浙江林小波 0577-88899961 江滨西路证券营业部路 158 号西首国海证券股份有限公司金华浙江省金华市婺城区宾虹路 40 傅振兴 0579-83906666 宾虹路证券营业部 999 号置信广场 1502 室武汉市武昌区中北路与东沙国海证券股份有限公司武汉大道交汇处武汉中央文化旅 41 湖北何莉 027-87313598 中北路证券营业部游区 K1 地块一期一区第 K1-2 幢 10 层 3、4 号国海证券股份有限公司南宁南宁市青秀区双拥路 38 号广 42 唐见国 0771-2266788 双拥路证券营业部西新谊金融投资大厦第 5 层国海证券股份有限公司南宁广西南宁市新民路 4 号华星 43 杨雯娟 0771-2267110 新民路证券营业部时代广场地上第五层西面国海证券股份有限公司南宁 44 广西南宁市友爱南路 42 号崔翔 0771-3119600 友爱路证券营业部国海证券股份有限公司南宁 45 广西南宁市公园路 1 号伍峰 0771-2419271 公园路证券营业部国海证券股份有限公司南宁广西南宁市东葛路 86 号皓月 46 冯伟斌 0771-5879510 东葛路证券营业部大厦 6 楼国海证券股份有限公司南宁 47 广西南宁市滨湖路 46 号王波 0771-5539552 南宁滨湖路证券营业部国海证券股份有限公司南宁广西南宁市江南区星光大道 48 谭章民 0771-2393002 星光大道证券营业部 34 号江南香格里拉二期五楼广西南宁市青秀区金湖路国海证券股份有限公司南宁 49 26-1 号东方国际商务港 A 座冼红娟 0771-5587190 金湖路证券营业部四楼国海证券股份有限公司南宁南宁市西乡塘区鲁班路 93 号 50 游添厦 0771-3923935 鲁班路证券营业部翰林华府 01 栋商业 06 号广西南宁市青秀区合作路 6 国海证券股份有限公司南宁 51 号五洲国际 D 栋第 3 层第 301 蒋毅 0771-5571886 合作路证券营业部室 52 国海证券股份有限公司南宁广西南宁市青秀区枫林路 19 蓝智杰 0771-4601689 2016 年年度报告枫林路证券营业部号保利童心缘 136 号广西南宁市青秀区仙葫大道国海证券股份有限公司南宁西 335 号金质仙葫住宅小区 53 林贵茂 0771-5383560 仙葫大道证券营业部 2 号楼 3 号楼 4 号楼商铺 A215、A216 国海证券股份有限公司南宁南宁市青秀区教育路 9 号办 54 孟俊 0771-2266621 市教育路证券营业部公楼 2 层国海证券股份有限公司南宁南宁市青秀区英华路 9 号东 55 周安成 0771-5783252 英华路证券营业部盟世纪村 2 号楼 2 楼 201 南宁市白沙大道 109 号龙光国海证券股份有限公司南宁 56 普罗旺斯波尔多庄园 1 号商卢甲龙 0771-4300082 白沙大道证券营业部业楼 205 商铺南宁市青秀区佛子岭路 18 号国海证券股份有限公司南宁 57 德利东盟国际文化广场 B3 蒋辉 0771-5380295 佛子岭路证券营业部栋 218、219 号南宁市青秀区民族大道 155 国海证券股份有限公司南宁 58 号荣和山水美地中央大街 4 吴照飞 0771-5385160 民族大道证券营业部组团 1 号楼 3 号铺面广西南宁横县横州镇茉莉花国海证券股份有限公司南宁 59 大道龙池新城龙翔苑 2 栋 1 于骏然 0771-7082129 横县茉莉花大道证券营业部层 12、13、14 商铺国海证券股份有限公司南宁广西南宁武鸣县城香山大道 60 吴欣 0771-6395758 武鸣县香山大道证券营业部聚宝城 A 区 5 号楼 8 号一楼广西南宁宾阳县宾州镇财政国海证券股份有限公司南宁 61 路都市花园鸿福楼二层 18 号吴金有 0771-8243151 宾阳县财政路证券营业部商铺国海证券股份有限公司崇左广西崇左市江州区沿山路 4 62 崔喆 0771-7823401 沿山路证券营业部号国海证券股份有限公司崇左广西凭祥市北环路 112 号中 63 崇左欧鲁飞 0771-8533870 凭祥市北环路证券营业部行凭祥支行营业大楼二楼国海证券股份有限公司崇左崇左市扶绥县新宁镇南密路 64 关天盛 0771-7535699 扶绥县南密路证券营业部 165-3、165-5 号广西百色市中山二路 23 号中国海证券股份有限公司百色 65 银大厦主楼第 6 层、副楼第 3 辛明 0776-2858800 中山二路证券营业部层百色广西百色市平果县马头镇教国海证券股份有限公司百色 66 育路 538 号君临天下大楼二余毅 0776-5882803 平果县教育路证券营业部层 2016 年年度报告国海证券股份有限公司百色百色市田东县平马镇百通世 67 覃梁辉 0776-5219968 田东县朝阳路证券营业部界新城广场 2 号楼二楼国海证券股份有限公司百色广西百色市靖西县新靖镇金 68 黄鹏霖 0776-2892216 靖西县金山街证券营业部山街 94 号国海证券股份有限公司河池广西河池市金城江区西环路 69 覃世英 0778-2108771 西环路证券营业部 396 号国海证券股份有限公司河池广西宜州市庆远镇城中中路 70 梁宇 0778-3225804 宜州市城中中路证券营业部 2 号（新纪元商住楼二楼）国海证券股份有限公司河池广西河池市都安瑶族自治县 71 河池韦克毅 0778-2107979 都安县屏山路证券营业部安阳镇屏山南路 25 号国海证券股份有限公司河池广西省河池市巴马瑶族自治 72 李良 0778-6219123 巴马县寿乡大道证券营业部县巴马镇寿乡大道 768 号国海证券股份有限公司河池广西省河池市南丹县城关镇 73 谭皓升 0778-7213120 南丹县丹城大道证券营业部丹城大道 175 号国海证券股份有限公司来宾来宾市桂中大道东 398 号东 74 王凯 0772-6653568 桂中大道证券营业部方华府 4 号楼 2 楼来宾国海证券股份有限公司来宾广西来宾市象州县象州镇金 75 马嘉良 0772-4301777 象州县金象路证券营业部象路花山小苑 D13 一楼国海证券股份有限公司柳州 76 柳州市驾鹤路 93 号刘宏颖 0772-3866001 驾鹤路证券营业部国海证券股份有限公司柳州 77 广西柳州市北站路 14 号黄忠科 0772-2807010 北站路证券营业部柳州国海证券股份有限公司柳州 78 广西柳州市晨华路 9 号张伟明 0772-3807771 晨华路证券营业部国海证券股份有限公司柳州广西柳州市融水县寿星中路 79 张伟 0772-5863332 融水县寿星中路证券营业部华都商贸城 1 栋 208 号国海证券股份有限公司桂林 80 广西桂林市中山中路 46 号秦绍轩 0773-2825334 中山中路证券营业部国海证券股份有限公司桂林广西桂林市辅星路 13 号甲天 81 赵和林 0773-2678175 辅星路证券营业部下旅游休闲中心 2 号楼 4 楼国海证券股份有限公司桂林广西桂林市荔浦县荔城镇荔 82 邓冬林 0773-7222811 荔浦县荔柳路证券营业部柳路 37 号桂林广西桂林市兴安县三台路 37 国海证券股份有限公司桂林 83 号中国工商银行兴安支行二曹竣 0773-6217191 兴安县三台路证券营业部楼、三楼国海证券股份有限公司桂林广西桂林市临桂县人民路 53 冯慧琳 0773-5581538 84 临桂县人民路证券营业部号（县总工会大楼三、四楼） 85 国海证券股份有限公司桂林广西桂林市全州县全州镇中曾庆宇 0773-4829866 2016 年年度报告全州县中心北路证券营业部心北路 1 号三楼广西桂林市阳朔县阳朔镇蟠国海证券股份有限公司桂林 86 桃路 5 号（工商银行阳朔支胡军 0773-8885299 阳朔县蟠桃路证券营业部行三、四层）国海证券股份有限公司桂林广西桂林市恭城县迎宾路 76 87 唐彬 0773-8188839 恭城县迎宾路证券营业部号国海证券股份有限公司梧州广西梧州市奥奇丽路 8 号恒 88 朱深才 0774-3813260 奥奇丽路证券营业部祥花苑 27、28 号楼 2 楼广西梧州市大学路 36-1 号 7 国海证券股份有限公司梧州 89 号楼 15 层和 8 号楼 1 层魏柳艳 0774-2811019 大学路证券营业部 194-195 号商铺国海证券股份有限公司梧州广西梧州市龙圩区龙圩镇政 90 曾航 0774-2693208 梧州政贤路证券营业部贤路 77 号国海证券股份有限公司梧州广西梧州岑溪市义洲大道 70 91 莫方嘉 0774-8210528 岑溪市义洲大道证券营业部号国海证券股份有限公司梧州广西梧州藤县藤州镇藤州大 92 李庆 0774-7280896 藤县藤州大道证券营业部道 88 号国海证券股份有限公司梧州广西梧州市蒙山县蒙山镇五 93 欧啟学 0774-2811036 蒙山县五福南路证券营业部福南路 36 号国海证券股份有限公司贺州广西贺州市建设中路 7 号（市 94 贺州王朝平 0774-5270907 建设中路证券营业部民政局综合楼二楼）国海证券股份有限公司玉林 95 广西玉林市人民东路 116 号钟广冰 0775-2696628 人民东路证券营业部国海证券股份有限公司玉林广西玉林市玉州区新民路 96 禤勇 0775-2689026 新民路证券营业部 411、413 号 1-2 楼国海证券股份有限公司玉林 97 广西北流市永丰路 200 号李权 0775-6334941 北流市永丰路证券营业部玉林广西容县容州镇兴容街 108 国海证券股份有限公司玉林 98 号（中国银行容县支行办公林东华 0775-5339680 容县兴容街证券营业部大楼二楼）国海证券股份有限公司玉林广西陆川县温泉镇公园路 99 巫艺 0775-7275069 陆川县公园路证券营业部 123 号 100 国海证券股份有限公司玉林广西玉林市兴业县石南镇玉覃为林 0775-2682729 兴业县玉贵路证券营业部贵路 354 号国海证券股份有限公司贵港广西贵港市中山路北路 1 号 101 汤鸣 0775-4553088 中山路证券营业部吉田大厦三楼贵港国海证券股份有限公司贵港广西贵港市平南县平南镇朝 102 潘洪涛 0775-7832200 平南县朝阳大街证券营业部阳大街中段 2016 年年度报告国海证券股份有限公司贵港 103 广西桂平市杏花街 18 号刘坚 0775-3389106 桂平市杏花街证券营业部国海证券股份有限公司北海广西北海市北海大道 201 号 104 叶长东 0779-6801980 北海大道证券营业部华美财富广场 4 楼北海国海证券股份有限公司北海广西北海市合浦县廉州镇延 105 翁静 0779-6970166 合浦县延安路证券营业部安路 63 号国海证券股份有限公司钦州 106 广西钦州市永福西大街 10 号黄永祥 0777-2850778 永福西大街证券营业部国海证券股份有限公司钦州广西钦州市灵山县灵城镇江 107 钦州曾喜锋 0777-6886000 灵山县江南路证券营业部南路 427 号金山大厦五层国海证券股份有限公司钦州广西浦北县小江镇解放路 108 刘洋扬 0777-2100739 浦北县解放路证券营业部 201 号国海证券股份有限公司防城防城港市迎宾路乐天花园小 109 许晖 0770-2821018 港迎宾路证券营业部区 F10 号商铺 2-3 层国海证券股份有限公司防城防城港市防城区二桥东路 41 110 防城骆超智 0770-3250158 港二桥东路证券营业部号港国海证券股份有限公司防城广西东兴市北仑大道 533 号 111 港东兴市北仑大道证券营业孙永坚 0770-7651298 10 号楼 2 层部（八）其他有关资料 1.公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 2204 签字会计师姓名宁光美、覃小玲 2.公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间中国（上海）自由贸 2016 年 9 月 28 国泰君安证券易试验区商城路 618 孙兴涛、吴同欣日至 2016 年股份有限公司号 12 月 31 日注：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 9 月 28 日，西部证券股份有限公司为公司 2015 年非公开发行股票履行持续督导职责的保荐机构。2016 年 9 月 28 日，公司聘请国泰君安证券股份有限公司为 2016 年配股保荐机构，按照相关规定，公司 2015 年非公开发行股票履行持续督导职责的保荐机构变更为国泰君安证券股份有限公司。 2016 年年度报告二、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否（一）主要会计数据 1.合并财务报表主要会计数据单位：元本年度比上年项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度度增减（%）营业收入 3,837,581,191.88 4,959,157,199.17 -22.62 2,544,981,928.34 归属于上市公司股东的净 1,015,511,746.44 1,792,923,492.86 -43.36 690,035,776.56 利润归属于上市公司股东的扣 1,001,705,351.08 1,787,075,665.35 -43.95 672,832,269.06 除非经常性损益的净利润其他综合收益的税后净额 -246,019,970.03 188,667,254.48 不适用 17,602,755.78 经营活动产生的现金流量 -5,272,628,583.63 -6,004,761,470.21 不适用 5,482,255,475.33 净额基本每股收益（元/股） 0.24 0.47 -48.94 0.20 稀释每股收益（元/股） 0.24 0.47 -48.94 0.20 加权平均净资产收益率下降 11.33 个 7.56 18.89 10.66 （%）百分点本年末比上年项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日末增减（%）资产总额 67,961,354,951.18 52,520,092,338.85 29.40 26,420,068,973.31 负债总额 53,627,575,106.16 38,701,341,348.43 38.57 19,258,412,186.22 归属于上市公司股东的净 13,757,509,748.15 13,257,841,146.08 3.77 6,753,203,754.94 资产 2016 年年度报告 2.母公司财务报表主要会计数据单位：元本年度比上项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度年度增减（%）营业收入 3,180,023,034.24 4,402,686,514.21 -27.77 2,164,652,607.38 净利润 982,780,964.44 1,753,224,161.34 -43.94 668,293,340.95 扣除非经常性损益的净利 976,011,949.58 1,750,947,542.06 -44.26 658,780,482.79 润其他综合收益的税后净额 -95,897,625.77 32,557,274.09 不适用 15,432,666.66 经营活动产生的现金流量 -5,705,514,984.96 -4,497,410,864.37 不适用 5,701,738,006.16 净额基本每股收益（元/股） 0.23 0.46 -50.00 0.19 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.46 -50.00 0.19 加权平均净资产收益率下降 11.49 个 7.47 18.96 10.61 （%）百分点本年末比上项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日年末增减（%）资产总额 63,028,549,763.64 47,830,591,478.19 31.77 23,836,195,936.83 负债总额 49,541,918,676.61 34,949,807,598.33 41.75 17,267,739,618.77 所有者权益总额 13,486,631,087.03 12,880,783,879.86 4.70 6,568,456,318.06 注：2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案实施完成，公司总股本由 2,810,361,315 股变更为 4,215,541,972 股。按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定, 公司应根据上述送转股份情况，按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益。因此，“合并财务报表主要会计数据”、“母公司财务报表主要会计数据”中，2015 年度、2014 年度基本每股收益指标的分母分别按 3,778,041,973 股、3,465,541,973 股计算。截止披露前一交易日的公司总股本：4,215,541,972 股 3.2015 年 5 月，公司公开发行 20 亿元公司债券，具体事项详见本报告“第九节公司债券相关情况”。公司不存在最近两年连续亏损的情形。 2016 年年度报告（二）分季度主要财务指标 1.合并财务报表分季度主要财务指标单位：元项目 2016年第一季度 2016年第二季度 2016年第三季度 2016年第四季度营业收入 924,055,677.34 769,691,037.51 1,170,606,961.00 973,227,516.03 归属于上市公司股 330,269,553.39 213,077,054.08 435,391,948.37 36,773,190.60 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 329,776,145.83 212,589,877.45 434,212,203.13 25,127,124.67 损益的净利润经营活动产生的现 -884,192,598.02 -4,414,922,666.14 -1,023,879,745.27 1,050,366,425.80 金流量净额 2.母公司财务报表分季度主要财务指标单位：元项目 2016年第一季度 2016年第二季度 2016年第三季度 2016年第四季度营业收入 773,894,647.72 614,733,536.02 999,128,213.52 792,266,636.98 净利润 303,621,101.11 223,603,298.94 407,053,421.17 48,503,143.22 扣除非经常性损益 303,182,657.17 223,311,563.33 405,959,307.85 43,558,421.23 的净利润经营活动产生的现 -899,784,462.26 -4,538,747,316.41 -1,510,861,910.60 1,243,878,704.31 金流量净额 3.上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。（三）非经常性损益项目及金额（合并报表）单位：元非经常性损益项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 -785,022.28 -3,278,947.52 -757,534.84 部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 24,699,493.80 13,670,096.54 21,156,752.00 照国家统一标准定额或定量 2016 年年度报告享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业 3,005,482.79 1,394,547.31 11,459,480.93 外收入和支出非经常性损益合计（影响利 26,919,954.31 11,785,696.33 31,858,698.09 润总额）减：所得税影响数 6,729,988.58 2,946,424.08 7,964,674.52 非经常性损益净额（影响净 20,189,965.73 8,839,272.25 23,894,023.57 利润）其中：影响少数股东损益 6,383,570.37 2,991,444.74 6,690,516.07 影响归属于母公司普 13,806,395.36 5,847,827.51 17,203,507.50 通股股东净利润注：公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（四）母公司净资本及相关风险控制指标单位：元本报告期末比上年度期项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日末增减（%）核心净资本 11,357,466,277.90 10,848,996,748.61 4.69 附属净资本 1,999,944,235.40 3,799,848,096.78 -47.37 净资本 13,357,410,513.30 14,648,844,845.39 -8.82 净资产 13,486,631,087.03 12,880,783,879.86 4.70 各项风险资本准备之和 5,363,051,129.08 3,280,665,090.94 63.47 表内外资产总额 53,537,834,329.16 34,089,074,613.01 57.05 风险覆盖率 249.06% 446.52% 下降 197.46 个百分点资本杠杆率 21.21% 31.83% 下降 10.62 个百分点流动性覆盖率 226.32% 270.57% 下降 44.25 个百分点净稳定资金率 144.65% 202.28% 下降 57.63 个百分点净资本/净资产 99.04% 113.73% 下降 14.69 个百分点净资本/负债 33.58% 69.47% 下降 35.89 个百分点净资产/负债 33.91% 61.08% 下降 27.17 个百分点自营权益类证券及其衍 1.94% 20.89% 下降 18.95 个百分点生品/净资本自营非权益类证券及其 238.40% 84.97% 上升 153.43 个百分点衍生品/净资本注： 2016 年 6 月 16 日，中国证监会发布《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》（证监会令[第 125 号]）、《证券公司风险控制指标计算 2016 年年度报告标准规定》（证监会公告[2016]10 号），修订证券公司风险控制指标的计算标准。本表所列 2015 年 12 月 31 日相关风险控制指标按照新的计算标准相应调整。（五）根据《证券公司年度报告内容与格式准则（2013 年修订）》（证监会公告[2013]41 号）的要求计算的主要会计数据 1.合并财务报表主要会计数据单位：元增减百分比项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日（%）货币资金 13,074,115,949.39 18,756,096,230.98 -30.29 结算备付金 2,524,163,695.47 1,680,061,651.58 50.24 融出资金 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 -27.14 买入返售金融资产 11,093,534,894.39 6,504,246,944.38 70.56 应收款项 2,653,103,660.69 108,111,700.73 2,354.04 应收利息 647,515,873.90 249,804,330.11 159.21 存出保证金 1,508,789,827.68 1,131,356,058.54 33.36 可供出售金融资产 4,014,402,048.17 5,719,352,312.38 -29.81 持有至到期投资 16,851,532,699.05 8,000,000.00 210,544.16 递延所得税资产 69,060,557.20 19,516,125.93 253.86 其他资产 173,473,189.68 117,897,832.69 47.14 应付短期融资款 3,225,400,000.00 - 不适用拆入资金 1,500,000,000.00 2,410,000,000.00 -37.76 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 244,719,500.00 - 不适用负债衍生金融负债 - 23,641,330.94 不适用卖出回购金融资产款 25,628,651,291.25 7,727,036,924.77 231.68 代理买卖证券款 12,513,170,171.63 15,987,217,372.49 -21.73 应交税费 96,653,251.90 194,447,525.49 -50.29 应付款项 66,960,201.90 202,040,334.85 -66.86 递延所得税负债 7,059,170.80 128,194,376.48 -94.49 股本 4,215,541,972.00 2,810,361,315.00 50.00 其他综合收益 -37,605,613.71 197,201,399.16 不适用盈余公积 582,224,270.39 483,946,173.95 20.31 一般风险准备 1,164,459,594.28 967,903,401.40 20.31 增减百分比项目 2016 年度 2015 年度（%）手续费及佣金净收入其 859,881,338.00 2,315,115,183.30 -62.86 2016 年年度报告中：经纪业务手续费净收入手续费及佣金净收入其中：投行业务手续费净 1,296,037,144.33 843,533,940.16 53.64 收入手续费及佣金净收入其中：资产管理业务手续 183,031,395.96 70,759,841.07 158.67 费净收入利息净收入 445,571,741.22 644,446,644.14 -30.86 投资收益 886,590,871.06 562,879,988.64 57.51 投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资 112,585.04 -918,125.00 不适用收益公允价值变动收益 -262,085,595.99 162,074,577.79 不适用其他业务收入 135,993,103.43 52,724,196.51 157.93 税金及附加 100,019,550.88 306,583,069.46 -67.38 其他业务成本 127,833,751.35 46,538,003.31 174.69 营业外收入 30,967,656.45 15,303,736.28 102.35 所得税费用 360,197,296.50 607,428,806.80 -40.70 归属于母公司股东的净 1,015,511,746.44 1,792,923,492.86 -43.36 利润归属于母公司股东的其 -234,807,012.87 185,173,298.66 不适用他综合收益的税后净额归属于少数股东的其他 -11,212,957.16 3,493,955.82 不适用综合收益的税后净额归属于母公司股东的综 780,704,733.57 1,978,096,791.52 -60.53 合收益总额归属于少数股东的综合 39,049,971.58 51,543,152.66 -24.24 收益总额 2.母公司财务报表主要会计数据单位：元增减百分项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日比（%）货币资金 11,179,235,110.38 17,242,179,161.35 -35.16 结算备付金 2,554,846,233.19 1,684,687,402.77 51.65 融出资金 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 -27.14 买入返售金融资产 10,942,434,544.39 6,443,446,904.38 69.82 应收款项 2,621,463,894.47 71,428,072.98 3,570.08 2016 年年度报告应收利息 616,273,356.71 187,571,415.86 228.55 存出保证金 85,142,812.50 64,896,101.18 31.20 可供出售金融资产 2,839,235,130.15 4,268,656,922.19 -33.49 持有至到期投资 16,851,532,699.05 - 不适用递延所得税资产 63,345,261.67 19,105,971.93 231.55 其他资产 134,354,126.09 86,145,155.67 55.96 应付短期融资款 3,240,100,000.00 - 不适用拆入资金 1,500,000,000.00 2,410,000,000.00 -37.76 以公允价值计量且其变动计入 244,719,500.00 - 不适用当期损益的金融负债衍生金融负债 - 23,641,330.94 不适用卖出回购金融资产款 25,432,460,145.54 7,337,538,348.27 246.61 代理买卖证券款 9,769,682,591.85 13,862,101,166.24 -29.52 应交税费 78,466,758.73 185,260,453.62 -57.65 应付款项 41,180,031.89 132,078,355.31 -68.82 递延所得税负债 - 66,180,951.48 不适用其他负债 107,404,128.16 35,420,571.42 203.23 股本 4,215,541,972.00 2,810,361,315.00 50.00 其他综合收益 -50,185,077.20 45,712,548.57 不适用盈余公积 582,229,797.14 483,951,700.70 20.31 一般风险准备 1,164,459,594.28 967,903,401.40 20.31 增减百分项目 2016 年度 2015 年度比（%）手续费及佣金净收入其中：经 692,975,037.44 2,187,079,114.48 -68.32 纪业务手续费净收入手续费及佣金净收入其中：投 1,294,166,084.80 841,138,519.83 53.86 资银行业务手续费净收入手续费及佣金净收入其中：资 177,401,798.80 64,001,820.57 177.18 产管理业务手续费净收入利息净收入 416,150,405.78 595,151,206.52 -30.08 投资收益 781,345,018.38 494,110,912.10 58.13 公允价值变动收益 -216,906,979.55 151,055,546.88 不适用税金及附加 87,503,984.75 278,347,686.19 -68.56 资产减值损失 15,394,064.96 30,522,304.05 -49.56 营业外收入 12,594,586.00 6,362,021.39 97.97 所得税费用 321,184,967.21 572,705,852.55 -43.92 其他综合收益的税后净额 -95,897,625.77 32,557,274.09 不适用 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司业务涵盖零售财富管理、企业金融服务、销售交易、资产管理、信用、网络金融、研究业务等多个板块，并通过子公司开展基金、期货、直投和区域性股权市场等业务，形成了多元化的业务体系。报告期内，公司从事的主要业务如下：（一）零售财富管理业务公司致力于构建智能化 O2O 财富管理生态体系，聚焦渠道、产品和服务，不断提升服务水平，以丰富的金融产品、专业精湛的财富管理队伍、线上线下联动的服务模式，整合公司资源为客户提供涵盖代理开户及交易、理财规划、资产配置、投资顾问与咨询、大宗交易、私募基金托管及孵化等在内的全面财富管理服务。截至报告期末，公司共设立证券营业部 111 家，营业网点覆盖 18 个省级区域，其中广西区内 70 家，是广西市场拥有证券营业网点最多的证券公司，广西市场占有率近 50%，区域和品牌优势明显。（二）企业金融服务业务公司致力于为各类型、各行业企业提供优质的股权融资、债务融资、并购重组、新三板挂牌及融资等服务，具体涵盖首次公开发行（IPO）、增发、配股、公司债券承销、企业债券、可转换债券、金融债券、资产证券化、新三板推荐挂牌、重大资产重组、财务顾问等多种类型。近年来公司已先后为全国 200 余家企业提供包括 IPO、再融 2016 年年度报告资、收购兼并、债券承销在内的多元金融服务，形成了中小企业 IPO、再融资和债券融资三大业务特色。（三）销售交易业务销售交易业务主要包括固定收益证券承销、自有资金投资及做市、资本中介等业务。固定收益证券承销业务是公司的旗舰业务，为客户提供国债、金融债等固定收益产品销售服务。自有资金投资方面，公司投资于债券、基金等传统证券投资品种，国债期货、利率互换、股指期货等各类金融衍生品以及股票、股票型基金及其他权益类证券，投资研究团队经验丰富，具备较强的大类资产配置能力和全天候投资能力，多年来把握市场走势，投资业绩突出，为公司创造持续稳定的投资收益。此外，公司以银行间债券市场尝试做市业务为切入点，大力发展金融市场业务，为机构投资者提供债券做市和资本中介等服务，构建新的盈利模式。（四）资产管理业务公司以“追求绝对收益，为客户提供满意的投资回报”为宗旨，致力于打造统一的投融资资管综合服务平台。目前产品已涵盖股票、债券等传统标准化证券业务、资产证券化、MOM、量化产品、新三板、员工持股、投顾型产品、银行委外管理产品、指令型定向资管业务等。公司资产管理业务拥有行业领先的资产管理团队，搭建完备的业务体系和产品链，打造投资研究、合规风控、运营保障等核心竞争力，资产管理规模迅速增长，产品类型进一步丰富。（五）信用、网络金融、研究业务 1.信用业务 2016 年年度报告公司凭借专业的服务团队、完善的风控体系、雄厚的资金实力，为客户提供包括融资融券、转融通证券出借、约定购回式证券交易、股票质押式回购交易等在内的一站式证券信用融资解决方案，形成了多元化的信用业务产品体系“海智融”。 2.研究业务公司为投资者提供研究报告及其他定制化的投资研究服务，并以宏观策略、固定收益、行业与公司研究、金融工程四大研究体系为基础，以客户投融资综合金融解决方案策划及东盟广西区域金融综合开发为特色，研究服务成功覆盖华东、华南、华北地区的公募基金、保险资管、阳光私募等机构客户，凭借专业勤勉的工作态度和创新服务理念，获得上市公司、机构客户的广泛认可。先后荣获新财富“最具潜力研究机构”、证券市场周刊“卖方分析师水晶球奖第一名”、东方财富网“中国十佳分析师”、“中国分析师百强”等奖项；“国海远见”、 “国海乐享”、“国海十大金股”系列特色服务品牌获得客户广泛认可。 3.网络金融业务公司积极践行“互联网+”计划，致力于从平台、账户、产品、渠道和运营五个维度，建立功能板块齐备、业务场景贴心、运营畅通高效的互联网金融综合服务平台，打造行业领先、具有国海证券特色的互联网金融业务品牌，目前已获得客户证券资金消费支付服务资格、互联网证券业务试点资格，在 PC 端和移动端分别为客户提供一站式金融服务。公司整体业务线上化率达到 90.54%，网上商城在业内率先实现了私募产品的销售，实现场外产品的全覆盖。 2016 年年度报告（六）子公司业务 1.基金子公司业务公司通过控股子公司国海富兰克林基金开展基金募集、基金销售、资产管理等业务。国海富兰克林基金融合中外股东双方先进的经营管理模式，融汇全球视野和本土经验，为客户提供公募基金、特定客户资产管理计划、QFII 等服务。基金管理规模持续扩大，整体投资业绩稳健。 2.期货子公司业务公司通过控股子公司国海良时期货开展商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理等业务。国海良时期货在业内具有良好的声誉和影响，是中国期货业协会首届理事单位，郑州商品交易所第一、三、四、五届理事单位；是郑州商品交易所、大连商品交易所、上海期货交易所会员、中国金融期货交易所交易结算会员，可代理国内所有上市期货品种的交易、结算及交割，并已获准从事期货投资咨询、资产管理业务和上海期货交易所股票期权经纪业务。 3.直投子公司业务公司通过全资子公司国海创新资本为优秀的高成长性非上市企业提供股权投资、股权投资管理、股权投资顾问等服务。公司聚焦 TMT、医疗健康、先进制造等朝阳领域，对多个细分领域有深刻理解与广泛社会资源，获取项目能力、投资研究能力、投后管理和退出能力突出。 4.区域性股权市场业务公司立足广西、面向东盟，通过控股子公司广西北部湾股权交易 2016 年年度报告所为中小微企业提供基于区域性股权市场的股债权托管、交易、投融资服务、咨询顾问、受托资产管理、投资管理等综合金融服务。作为广西壮族自治区人民政府批准设立的区内唯一一家自治区级区域性股权市场，广西北部湾股权交易所已与广西 14 个地市共建中小企业挂牌上市孵化基地，并通过设立互联网综合金融服务平台等方式，实现金融服务线上线下一体化、业务网络全区覆盖。二、公司所属行业发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位（一）公司所处行业发展阶段当前，我国证券行业正处于快速发展的创新转型发展阶段。虽然面对持续加大的经济下行压力，但国内经济运行依然呈现稳中有进、稳中有好的态势。随着国家经济继续转型升级、资本市场深化改革，不断释放政策红利打开证券行业发展空间，社会财富稳健增长催生居民财富管理需求，证券行业作为连接投融资两端、不同要素市场和不同投资市场的载体，在服务国家经济转型升级及居民财富管理等方面的作用日益凸显。证券行业面临着广阔的发展前景，正处于重要的战略发展期。（二）证券行业周期性特点证券行业属于周期性行业。我国证券行业所从事的主要业务的发展前景、盈利状况与证券市场景气度高度相关，而国内证券市场受到国民经济发展速度、宏观经济形势、货币政策及监管政策等诸多因素的影响，故证券行业呈现出与上述因素相关联的周期性特点。（三）公司所处行业地位 2016 年年度报告根据中国证券业协会近年来发布的证券公司会员经营业绩排名情况，公司营业收入、净利润、净资产等主要财务指标排名位于行业前三分之一。三、主要资产重大变化情况报告期内，公司因代理买卖证券、融资融券、自营等业务规模变化，导致货币资金、融出资金、应收利息、持有至到期投资等同比发生较大变化，具体变化情况详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“四、资产及负债状况”。四、核心竞争力分析（一）符合国家战略的区位优势广西作为面向东盟的前沿和桥头堡，具有与东盟国家陆海相连的独特优势，在国家“一带一路”发展战略中，是 21 世纪海上丝绸之路和丝绸之路经济带有机衔接的重要门户。公司作为国内首批设立并在广西区内注册的唯一一家综合性证券公司，也是广西唯一一家上市金融机构，多年来在广西市场深耕细作，充分发挥广西独特的区位优势，树立了较强的品牌效应，具有较强的品牌认知度和忠诚度，积累了丰富的机构及零售客户资源。公司证券经纪业务在广西市场的占有率多年来保持在第一位，在区内设有 70 家营业网点，基本实现广西市场全覆盖。同时，公司债券融资业务在广西债券融资市场占有率连续多年超过 50%，与区内企业客户保持良好合作关系。（二）行业领先的国债和金融债承销业务公司在国债、金融债承销方面竞争优势明显，是财政部国债承销 2016 年年度报告团成员、国债协会常务理事单位，国开行、农发行、进出口行金融债承销团成员，农发行、进出口行铁道债承销团成员和中国银行间市场交易商协会会员。公司国债、金融债承销排名位于券商前列。截至 2016 年末，公司记账式国债承销金额的券商排名始终保持在前 10 位，国开行、农发行金融债承销金额的券商排名始终保持在前 6 位，进出口行金融债承销金额的券商排名始终保持在前 4 位。 2007 年至 2016 年末，公司连续 9 年获得国开行授予的“金融债优秀承销商”称号；6 次获得国家财政部颁发的年度“记账式国债承销优秀奖”；7 次获得农发行授予的年度“金融债券优秀承销商”称号；4 次获得进出口行授予的年度“金融债优秀承销商”称号；2 次获得中央国债登记结算有限公司授予的“中国债券市场优秀承销商” 称号和“2015 年度优秀承销机构奖”；获得国家财政部颁发的 2012 年度“地方政府债券优秀承销奖”；获得全国银行间同业拆借中心 “2015 年度银行间市场交易 200 强”称号。（三）市场化的经营管理机制公司依托混合所有制企业多元化股权结构和完善的法人治理建立了市场化的经营管理机制，运用市场化的理念来经营和管理公司，以市场化的用人机制、分配激励机制和职业发展通道吸引和留住大批优秀人才，不断增强公司的竞争力。（四）迅速增强的资本实力资本实力是证券公司的核心竞争力，资本规模是决定证券公司竞争能力、盈利能力、抗风险能力与发展潜力的关键因素之一。近年来， 2016 年年度报告公司抓住机遇，充分发挥资本市场作用，综合运用股权、债务等手段融资，通过多次战略性资本补充迅速增强了资本实力，公司净资本规模行业排名大幅提升，充裕的资本为公司创新转型和跨越发展打下了坚实基础，注入了强大发展动力。（五）清晰的发展战略公司聘请国际一流咨询公司量身制定“十三五”战略规划，聚焦公司目标客户，确定了“以客户为中心，双轮驱动、四平台、四统一，将国海打造成为最具活力、特色鲜明、客户信赖的综合金融服务商” 的战略定位和战略目标，制定了配套的 67 项战略关键举措，为公司 “十三五”乃至更长时间的全面转型和跨越发展绘就了宏伟蓝图、提供行动纲领和路线图，为公司转型发展和跨越发展奠定坚实基础。 2016 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016 年全球经济形势错综复杂，国内经济形势缓中趋稳、稳中向好，供给侧结构性改革深入推进，但经济增长内生动力不足，资本市场在兼顾效率提升和风险控制间寻求平衡。面对复杂多变的经济金融形势，在股东大力支持和董事会正确领导下，公司上下紧紧围绕年度经营目标，坚决贯彻“改革攻坚、快速转型、职能升级、能力提升、守住底线”的工作指导思想，狠抓战略落地执行，抢抓机遇增收创利，深入推动改革创新，稳步推进战略布局，积极服务实体经济，沉着应对考验挑战，推动公司全面转型升级，实现了“十三五”良好开局。现将报告期内公司经营情况分析如下：二、主营业务分析（一）公司总体经营情况国内资本市场在 2015 年遭遇异常波动后，2016 年沪深两市呈现弱势震荡格局，成交量大幅萎缩，全年两市股票成交额同比下降 49.77%，两市托管市值同比下降 58.01%；根据中国证券业协会数据， 2016 年全国证券公司营业收入同比下降 42.97%，净利润同比下降 49.57%。面对复杂多变的外部环境和严峻的市场形势，公司主动深化改革，把握发展节奏，抓住市场机遇，扎实落地各项关键战略举措，全年主要业绩指标均创历史次高， 2016 年公司实现营业收入 383,758.12 万元，利润总额 142,597.20 万元，归属于上市公司股东的净利润 101,551.17 万元。在行业整体业绩大幅下滑的环境下，公 2016 年年度报告司主要业绩指标优于行业平均水平，行业排名赶超进位，公司 2016 年度营业收入同比降幅低于行业 20 个百分点，净利润同比降幅低于行业 6 个百分点。 2016 年，公司紧紧围绕“十三五”战略目标推动各项业务转型升级。报告期内，公司非经纪业务佣金收入占比达 79.46%，创历史最高水平。其中，股权、债券融资收入占比达 27.01%；信用业务收入占比达 22.31%；子公司收入贡献度大幅提升，四家子公司合计收入占比达 19.00%。公司收入结构更加均衡和多元化，转型升级取得显著成效。（二）收入与成本报告期内，公司收入、支出主要来源于零售财富管理业务、企业金融服务业务、销售交易业务、资产管理业务、信用、网络金融、研究业务、控股基金公司业务、控股期货公司业务、控股直投公司业务。具体构成及变化情况如下： 1.营业收入构成单位：万元 2016 年度 2015 年度项目占营业收占营业收比重增减金额金额入比重入比重零售财富管理业务 88,980.72 23.19% 247,856.50 49.98% 下降 26.79 个百分点企业金融服务业务 124,044.99 32.32% 80,898.70 16.31% 上升 16.01 个百分点销售交易业务 38,020.19 9.91% 55,865.33 11.27% 下降 1.36 个百分点资产管理业务 18,346.52 4.78% 8,221.68 1.66% 上升 3.12 个百分点信用、网络金融、研 87,253.80 22.74% 71,072.22 14.33% 上升 8.41 个百分点究业务 2016 年年度报告基金业务 27,177.48 7.08% 30,169.50 6.08% 上升 1.00 个百分点期货业务 35,345.88 9.21% 25,589.66 5.16% 上升 4.05 个百分点直投业务 6,239.08 1.63% 2,437.72 0.49% 上升 1.14 个百分点 2.公司已签订的重大业务合同情况 □ 适用 √ 不适用 3.营业支出构成单位：万元 2016 年度 2015 年度项目占营业支占营业支比重增减金额金额出比重出比重零售财富管理业务 64,586.36 26.49% 97,862.71 38.80% 下降 12.31 个百分点企业金融服务业务 70,316.73 28.84% 45,268.22 17.95% 上升 10.89 个百分点销售交易业务 11,080.07 4.54% 15,421.13 6.11% 下降 1.57 个百分点资产管理业务 8,431.45 3.46% 4,454.41 1.77% 上升 1.69 个百分点信用、网络金融、研 10,642.07 4.36% 15,492.68 6.14% 下降 1.78 个百分点究业务基金业务 17,579.36 7.21% 18,497.18 7.33% 下降 0.12 个百分点期货业务 30,576.30 12.54% 21,569.90 8.55% 上升 3.99 个百分点直投业务 3,861.97 1.58% 2,304.14 0.91% 上升 0.67 个百分点 4.报告期内合并范围变动情况详见本报告“第五节重要事项”之“八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明”。 5.费用单位：万元项目 2016 年度 2015 年度同比增减业务及管理费用 217,867.61 213,876.33 1.87% 2016 年年度报告 6.现金流转情况分析单位：万元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 797,289.03 1,139,225.64 -30.01% 经营活动现金流出小计 1,324,551.88 1,739,701.79 -23.86% 经营活动产生的现金流量净额 -527,262.86 -600,476.15 不适用投资活动现金流入小计 185.10 108,185.99 -99.83% 投资活动现金流出小计 12,609.95 16,851.71 -25.17% 投资活动产生的现金流量净额 -12,424.85 91,334.29 不适用筹资活动现金流入小计 520,955.00 1,521,162.00 -65.75% 筹资活动现金流出小计 467,831.44 92,747.57 404.41% 筹资活动产生的现金流量净额 53,123.56 1,428,414.43 -96.28% 现金及现金等价物净增加额 -486,460.16 919,370.00 不适用（1）相关现金流量数据同比发生重大变动的主要影响因素说明经营活动现金流入同比减少 30.01%,主要原因是本期收取利息、手续费及佣金 442,063.30 万元，较上期减少 89,709.11 万元；上期拆入资金净增加额 63,700.00 万元；上期代理买卖证券收到现金净额 505,421.34 万元。经营活动现金流出同比减少 23.86%，主要原因是上期购买及处置交易性金融工具支付的现金净额 478,411.24 万元，上期融出资金净增加额 217,867.35 万元；本期购买及处置可供出售金融资产支付的现金净额 88,592.88 万元，较上期减少 320,431.94 万元。投资活动现金流入同比减少 99.83%，主要是本期合并结构化主体收到的现金净额较上期减少 108,165.00 万元。投资活动现金流出同比减少 25.17%，主要是本期子公司股权投资支付的现金较上期减少 8,987.96 万元。 2016 年年度报告筹资活动现金流入同比减少 65.75%，主要是上期公司成功发行次级债券 60 亿元、公司债券 20 亿元、收益凭证 23.17 亿元以及非公开发行股票募集资金净额 48.95 亿元，本期发行收益凭证收到的现金净额 52.10 亿元，融资额较上期大幅减少。筹资活动现金流出同比增加 404.41%，主要是本期收益凭证到期兑付 37.84 亿元。（2）报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明公司经营活动产生的现金净流量为-527,262.86 万元，公司净利润 106,577.47 万元，差异的主要原因是：公司在经营活动产生的现金流量净额所反映的公司各项金融业务活动净现金流入或净现金流出，包含金融资产的购入成本及卖出的净现金流量, 银行间、交易所等拆借资金、回购业务的净现金流量，代理买卖证券业务收到及支付客户资金的净现金流量；而利润表中仅反映以上业务的公允价值变动损益、投资收益、利息支出、佣金收入等收入或支出情况，以及不会形成现金流的资产折旧、摊销、减值损失等费用。三、主营业务构成情况（一）主营业务分业务情况单位：万元营业利润营业利营业收入营业成本率比上年项目营业收入营业成本润率比上年增比上年增增减（百（%）减（%）减（%）分点）零售财富管理业务 88,980.72 64,586.36 27.42 -64.10 -34.00 -33.10 企业金融服务业务 124,044.99 70,316.73 43.31 53.33 55.33 -0.73 销售交易业务 38,020.19 11,080.07 70.86 -31.94 -28.15 -1.54 2016 年年度报告资产管理业务 18,346.52 8,431.45 54.04 123.15 89.28 8.22 信用、网络金融、 87,253.80 10,642.07 87.80 22.77 -31.31 9.60 研究业务注：上表为公司业务分部数据，子公司经营情况详见本节“七、主要子公司、参股公司分析”。 1.零售财富管理业务 2016 年，面对二级市场交投活跃度下降，市场竞争加剧的压力，公司零售财富管理业务围绕“建立智能化 O2O 财富管理生态体系”的战略定位和年度经营目标，积极向财富管理和综合金融服务转型。一方面通过整合资源，多渠道增强客户获取能力，充分挖掘客户综合需求，推动业务规模持续增长；另一方面理顺财富管理转型推进路径，在客户服务、多元化业务创收、金融产品体系等重点战略举措推进上取得显著突破。2016 年零售财富管理业务中非通道业务收入占比达到 28%，同比提升 15 个百分点。2016 年，公司零售财富管理业务实现营业收入 88,980.72 万元。（1）证券经纪业务 2016 年证券市场呈现弱势震荡格局，成交量大幅萎缩。2016 年两市股票成交金额 126.51 万亿元，同比下降 49.77%；两市托管市值合计 22.31 万亿元，同比下降 58.01%（源自 wind 数据），公司证券经纪业务积极应对冲击，全面部署，在客户分层服务、客户净推荐值体系和客户积分体系搭建、产品引入配送机制建立、富裕地区网点建设等关键领域取得良好进展。2016 年公司营业机构总数已突破百家，其中广西区外营业机构达到 41 家，网点建设和布局进一步优化。 2016 年，公司证券经纪业务的交易额及市场份额情况如下表所示： 2016 年年度报告单位：万元 2016 年度 2015 年度证券种类市场份额市场份额成交金额成交金额（%）（%） A股 140,364,016.43 0.55 307,147,948.45 0.60 股票 B股 83,369.36 0.28 215,081.16 0.29 基金 76,619,554.26 3.44 3,808,817.67 0.12 权证 - - - - 债券 2,305,942.93 0.24 1,007,155.40 0.15 债券回购 52,479,330.30 0.11 45,164,745.80 0.18 注：市场数据来源于沪深交易所公布的统计月报。表中 A 股股票、基金和债券成交金额中包含信用业务成交金额。（2）代理销售金融产品业务 2016 年，公司代理销售金融产品业务将丰富产品线及搭建金融产品超市化雏形作为核心工作，并根据产品类别结合市场及发行渠道特性，将产品认购起点进行分层，以满足不同资金的客户需求；同时持续稳步开展公募基金、信托产品、券商集合资管计划、现金理财产品的销售，协作开发投行项目及资管项目，积极推进 OTC、托管业务等创新业务。2016 年新增代销产品 58 只，同时在线产品数量达到 120 只。 2016 年，公司代理销售金融产品的情况如下表所示：单位：万元类别 2016 年度销售总金额 2016 年度赎回总金额证券投资基金 251,463.76 279,784.19 证券公司资产管理计划 5,911,642.42 5,827,572.83 其他金融产品 296,097.31 137,305.54 合计 6,459,203.50 6,244,662.56 代理销售总收入 2,889.83 2016 年年度报告注：其他金融产品包含商业银行理财产品、信托产品、基金公司资产管理子公司的资产管理计划、保险产品等金融产品。以上销售总收入为母公司销售金融产品实现的收入。 2.企业金融服务业务 2016 年，公司围绕“十三五”战略规划，制定并实施了投行改革，对内调整优化组织结构，对外抢抓市场机遇，推动股债业务发展：一是把握公司债市场大发展的有利形势，拓展债券产品种类和组合，全年完成 130 家债券主承销项目，承销金额首次突破千亿，债券承销业务净收入、承销数量及金额大幅增长，取得了跻身行业前列的优异成绩，完成了深交所首单大公募债券、全国首单非公开发行可续期公司债、全国首单工业类项目收益债、全国规模最大双创债。二是加快引进新的股权业务团队，积极拓展权益类业务，全年完成 IPO 项目 3 家、增发项目 4 家、配股项目 1 家，完成全国首家适用资本市场扶贫政策的主板 IPO 项目。2016 年，公司企业金融服务业务实现营业收入 124,044.99 万元，同比增长 53.33%。（1）股权、债券融资业务 2016 年，国内债券市场行情向好，债券融资需求旺盛，公司股权、债券融资业务持续发力，实现了债券承销业务规模快速增长，全年股权、债券承销收入同比增长 63.15%。年内累计完成 138 家主承销项目的发行承销工作，股票及债券主承销金额排名行业第 16 位，债券主承销金额排名行业第 15 位，股票及债券主承销家数排名行业第 12 位，债券主承销家数排名行业第 11 位，整体业务规模和行业排名迅速提升（源自 Wind 数据）。 2016 年年度报告 2016 年，公司证券承销业务情况如下表所示：单位：万元承担承销家数承销金额承销收入发行类型角色 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 2016 年 2015 年 IPO 3 2 144,166.28 67,214.58 3,288.88 4,287.48 增发 4 12 518,751.62 1,311,594.83 5,919.81 24,252.91 配股 1 - 174,012.24 - 2,000.00 - 主承可转债 - - - - - - 销债券（含 130 34 10,286,333.33 3,214,000.00 92,284.82 34,976.00 联席）小计 138 48 11,123,263.48 4,592,809.41 103,493.52 63,516.39 IPO 3 1 - - 25.47 2.00 副主增发 - - - - - - 承销配股 - - - - - - 及分可转债 - - - - - - 销债券 14 9 - - 137.53 18.00 小计 17 10 - - 163.00 20.00 合计 155 59 11,123,263.48 4,592,809.41 103,656.52 63,536.39 （2）新三板业务 2016 年，公司新三板业务以“挖掘培育优质企业、提升企业内在价值”为宗旨，着力推动开发新三板优质项目资源，加强做市业务的经营与风险管理，取得较好业绩，年内推荐挂牌家数和做市股票家数排名均有较大幅度提升。报告期内，公司完成新三板挂牌 74 家，行业排名 22 位；新增新三板做市股票 103 家，行业排名 9 位。截至 2016 年 12 月 31 日，公司担任督导的新三板总挂牌家数 129 家，行业排名 24 位；做市股票总家数 156 家，行业排名 21 位（排名源自 wind 数据）。 3.销售交易业务 2016 年年度报告 2016 年，国内债券市场收益率呈现 W 型走势，权益类市场呈弱势震荡格局，公司销售交易业务紧密跟踪分析宏观经济指标变化及宏观政策趋势，准确研判市场，精心组织实施投资策略，较好地把握了 2016 年债券市场行情。2016 年，公司销售交易业务实现营业收入 38,020.19 万元。 2016 年，公司销售交易业务情况如下表所示：单位：万元项目 2016 年度 2015 年度一、证券投资收益 66,521.53 45,071.80 金融工具持有期间取得的分红和利息 56,387.61 39,969.49 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损 44,811.54 37,228.93 益的金融工具持有至到期投资 - - 可供出售金融资产 11,576.07 2,740.56 衍生金融工具 - - 处置收益 10,133.91 5,102.31 其中: 以公允价值计量且其变动计入当期损 4,587.98 2,822.08 益的金融工具衍生金融工具 2,218.01 817.29 持有至到期投资 - - 可供出售金融资产 3,327.92 1,462.94 二、公允价值变动收益 -21,690.70 15,105.55 其中: 以公允价值计量且其变动计入当期损 -23,901.78 17,469.69 益的金融工具衍生金融工具 2,211.08 -2,364.13 三、利息净收入 -10,785.07 -4,901.21 四、手续费及佣金净收入 3,974.43 589.17 合计 38,020.19 55,865.33 （1）证券自营业务面对 2016 年震荡多变的证券市场，公司证券自营业务坚持“稳 2016 年年度报告健创收”的投资原则，根据市场变化及时调整投资策略，取得较好的投资收益和品牌影响力，债券类组合实现收益率 9.7%，与公募基金投资业绩相比名列前茅。（2）金融市场业务 2016 年，公司金融市场业务积极探索业务模式创新，大力拓展债券做市和资本中介业务，不断开拓客户资源，加快发展机构投顾业务，培育新的收入增长引擎，业务规模成倍快速增长，市场综合排名跃居行业前列，竞争优势初步彰显。国债、金融债承销金额排名稳居行业前列，国开行、农发行、进出口行金融债承销金额券商排名均保持在前 6 位。银行间债券市场做市业务在全场 80 家银行和券商间的综合排名跃升至第 5 位，大幅提升 20 位（源自交易商协会数据）。 4.资产管理业务 2016 年，公司证券资产管理业务主动适应市场变化，引进业内优秀资产管理团队加盟，同时积极从资管文化、系统建设、业务体系、产品体系等方面进行完善和改进。经过一系列变革，公司资产管理业务进一步增强了产品创新能力，丰富了产品类型与业务种类，满足客户多元化的投融资需求，截至 2016 年末资产管理规模已超过千亿，收入水平快速提升。与此同时，在资产证券化业务领域不断开拓基础资产类型和范围，ABS 业务规模与数量大幅增长，市场影响力不断增强。截至 2016 年 12 月 31 日，公司共管理 26 只集合计划、115 只定向产品和 9 只专项计划，受托资产管理规模 13,379,797.87 万元，同比增长 159.65%，资产管理业务实现营业收入 18,346.52 万元，同比增长 123.15%。 2016 年年度报告 2016 年，公司资产管理业务规模及净收入情况如下表所示：单位：万元 2016 年度 2015 年度项目受托资产管理受托资产管理资产管理规模资产管理规模业务收入业务收入集合资产管理业务 1,395,612.78 4,980.00 1,266,916.49 3,223.85 定向资产管理业务 10,985,646.49 12,538.47 3,667,854.60 3,007.94 专项资产管理业务 998,538.59 221.71 218,175.52 79.30 注：上表所述资产管理规模为受托管理资产的期末净值。 5.信用、网络金融、研究业务（1）信用业务 2016 年，公司信用业务积极创新，加强营销拓展与内部协作，提升业务设计及管理精细化水平，推动实现信用业务多元化转型，在稳固推进融资融券业务的同时，重点突出股票质押业务，并不断创新业务产品线，上线小额质押融资可取产品，多元化布局取得显著进展。截至 2016 年 12 月 31 日，公司股票质押式回购业务利息收入 30,647.38 万元，同比增长 256.58%。2016 年，公司信用业务实现营业收入 85,622.35 万元。（2）研究业务 2016 年，公司研究业务充分发挥部分研究领域的领先优势，提升研究服务能力，积极推动研究销售业务转型。对外持续扩大研究覆盖面，突出特色研究和产业链深度研究，特别是 TMT 产业、食品饮料等产业研究，为客户创造了较好盈利；对内强化业务协同，进一步完善公司内部常态化研究服务工作机制。在“卖方分析师水晶球奖”评比 2016 年年度报告中获得公募基金榜单公用事业行业第 3 名，机械行业第 5 名的好成绩。（3）网络金融业务 2016 年，公司网络金融业务继续加快传统线下业务线上化的转换，在 PC 端和移动端分别打造一站式综合服务平台，在开户、交易、产品购买、业务办理等各个阶段为客户缩短流程、简化操作、优化体验，截至 2016 年末，公司整体业务线上化率达到 90.54%。报告期内，网络金融业务初步建立了网上商城、网上营业厅、社区和 APP 四大服务平台，并在网上商城率先实现了私募产品的销售，公司自主 APP 金贝壳理财版月活跃率同比增长 106%。 6.创新业务开展情况 2016 年，公司进一步完善创新管理工作体系，评估优化“创新奖励基金”评审机制, 推进实现日常创新活动的全过程管理，业务创新取得了多方面成果：一是互联网金融产品体系和平台功能进一步完善。创设了固定收益类、挂钩期权类四个系列场外金融产品，全年发行收益凭证 90 只，发行规模 52.24 亿元；搭建完成了社区、全民推、金贝壳 APP 专业版等服务创新平台。二是主经纪商业务实现零突破，私募服务体系初步完备。三是债券承销业务创下深交所首单大公募债券项目、全国首单非公开发行可续期公司债、全国首单工业类项目收益债券等多个“首单”记录；银行间市场尝试做市业务排名大幅提升，位居行业前列。四是资产管理业务创新布局加快。引入高端团队，积极拓展量化打新及票据类业务领域。在创新引领下，公司业务影响力和客户服务水平显著提升。 2016 年年度报告（二）主营业务分地区情况 1.营业收入地区分部情况单位：元 2016 年度 2015 年度地区营业机构营业机构同比增减(%) 营业收入营业收入数量数量总部及分公司 - 2,351,861,651.96 - 2,013,370,406.12 16.81 广西壮族自治区 70 659,521,174.35 58 1,979,571,668.97 -66.68 上海市 4 53,736,329.89 3 128,360,359.49 -58.14 广东省 6 34,055,658.70 3 99,948,403.52 -65.93 北京市 3 21,554,877.02 1 56,630,701.61 -61.94 四川省 1 10,741,552.81 1 32,653,005.25 -67.10 福建省 2 7,317,140.34 1 16,151,790.90 -54.70 河南省 1 1,929,462.85 1 5,678,178.58 -66.02 云南省 1 7,380,763.81 1 25,047,770.32 -70.53 贵州省 1 1,721,563.19 1 3,078,268.56 -44.07 湖南省 1 3,271,242.26 1 6,994,093.98 -53.23 重庆市 1 2,375,720.97 1 4,060,509.33 -41.49 山西省 2 1,323,488.64 1 7,057,075.06 -81.25 陕西省 2 3,256,808.79 1 5,292,512.38 -38.46 山东省 5 17,583,089.97 4 18,231,263.77 -3.56 黑龙江省 1 1,239,880.26 1 560,506.37 121.21 江苏省 2 321,212.51 - - 不适用浙江省 3 831,415.92 - - 不适用子公司及结构化 - 755,379,165.93 - 638,239,753.14 18.35 主体抵消数 - -97,821,008.29 - -81,769,068.18 不适用合计 106 3,837,581,191.88 79 4,959,157,199.17 -22.62 注：截至报告期末，公司有 5 家营业机构已取得经营业务许可证但尚未开业，故不在上表中列示。 2.营业利润地区分部情况 2016 年年度报告单位：元 2016 年度 2015 年度地区营业机构营业机构同比增减(%) 营业利润营业利润数量数量总部及分公司 - 860,878,928.02 - 565,105,181.87 52.34 广西壮族自治区 70 396,693,158.18 58 1,524,494,830.71 -73.98 上海市 4 20,537,459.74 3 82,287,286.05 -75.04 广东省 6 11,928,648.18 3 70,969,204.58 -83.19 北京市 3 9,242,588.48 1 38,107,153.44 -75.75 四川省 1 4,012,640.94 1 22,492,212.90 -82.16 福建省 2 1,093,931.08 1 4,817,461.39 -77.29 河南省 1 -4,949,566.01 1 -882,643.64 不适用云南省 1 1,422,613.51 1 13,677,395.45 -89.60 贵州省 1 -1,183,200.39 1 -1,272,641.92 不适用湖南省 1 -462,820.17 1 1,323,666.92 不适用重庆市 1 -1,578,295.76 1 -918,503.64 不适用山西省 2 -5,170,227.60 1 -1,414,972.57 不适用陕西省 2 -6,857,257.12 1 -3,593,385.39 不适用山东省 5 9,745,908.75 4 7,497,474.97 29.99 黑龙江省 1 1,037,393.93 1 204,800.40 406.54 江苏省 2 -1,116,558.57 - - 不适用浙江省 3 -334,766.69 - - 不适用子公司及结构化 - 184,908,583.58 - 176,092,192.44 5.01 主体抵消数 - -80,678,266.83 - -62,236,193.17 不适用合计 106 1,399,170,895.25 79 2,436,750,520.79 -42.58 注：截至报告期末，公司有 5 家营业机构已取得经营业务许可证但尚未开业，故不在上表中列示。四、资产及负债状况（一）资产及负债构成变动情况 2016 年年度报告单位：元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日比重增减项目占总资产占总资产金额金额（百分点）比例（%）比例（%）货币资金 13,074,115,949.39 19.24 18,756,096,230.98 35.71 -16.47 结算备付金 2,524,163,695.47 3.71 1,680,061,651.58 3.20 0.51 融出资金 6,707,840,597.25 9.87 9,206,951,406.12 17.53 -7.66 以公允价值计量且其变动计入当期损 8,203,004,908.41 12.07 8,588,140,291.24 16.35 -4.28 益的金融资产买入返售金融资产 11,093,534,894.39 16.32 6,504,246,944.38 12.38 3.94 应收款项 2,653,103,660.69 3.90 108,111,700.73 0.21 3.69 应收利息 647,515,873.90 0.95 249,804,330.11 0.48 0.47 存出保证金 1,508,789,827.68 2.22 1,131,356,058.54 2.15 0.07 可供出售金融资产 4,014,402,048.17 5.91 5,719,352,312.38 10.89 -4.98 持有至到期投资 16,851,532,699.05 24.80 8,000,000.00 0.02 24.78 长期股权投资 139,116,090.43 0.20 138,103,505.39 0.26 -0.06 投资性房地产 22,187,782.83 0.03 23,277,632.10 0.04 -0.01 固定资产 174,294,988.53 0.26 177,506,372.51 0.34 -0.08 无形资产 81,580,555.71 0.12 68,077,311.77 0.13 -0.01 商誉 23,637,632.40 0.03 23,592,632.40 0.04 -0.01 递延所得税资产 69,060,557.20 0.10 19,516,125.93 0.04 0.06 其他资产 173,473,189.68 0.26 117,897,832.69 0.22 0.04 应付短期融资款 3,225,400,000.00 4.75 - 0.00 4.75 拆入资金 1,500,000,000.00 2.21 2,410,000,000.00 4.59 -2.38 以公允价值计量且其变动计入当期损 244,719,500.00 0.36 - - 0.36 益的金融负债衍生金融负债 - - 23,641,330.94 0.05 -0.05 卖出回购金融资产 25,628,651,291.25 37.71 7,727,036,924.77 14.71 23.00 款代理买卖证券款 12,513,170,171.63 18.41 15,987,217,372.49 30.44 -12.03 应付职工薪酬 810,629,205.01 1.19 744,245,928.27 1.42 -0.23 应交税费 96,653,251.90 0.14 194,447,525.49 0.37 -0.23 应付款项 66,960,201.90 0.10 202,040,334.85 0.38 -0.28 应付利息 465,287,007.63 0.68 451,705,593.48 0.86 -0.18 应付债券 7,990,032,136.42 11.76 9,783,047,316.85 18.63 -6.87 递延所得税负债 7,059,170.80 0.01 128,194,376.48 0.24 -0.23 其他负债 1,079,013,169.62 1.59 1,049,764,644.81 2.00 -0.41 2016 年年度报告（二）以公允价值计量的资产和负债单位：元本期公允价值变计入权益的累计项目期初数本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数动损益公允价值变动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 8,588,140,291.24 -282,136,396.93 - - 1,008,294,181,160.89 1,008,397,180,146.79 8,203,004,908.41 资产（不含衍生金融资产） 2.衍生金融资产 333,640.00 -2,011,542.50 - - 1,999,873,365.97 1,801,657,828.47 -147,365.00 3.可供出售金融 4,845,418,859.38 - -54,829,058.95 4,303,442.61 7,676,499,997.94 8,724,770,193.81 3,464,818,595.17 资产金融资产小计 13,433,892,790.62 -284,147,939.43 -54,829,058.95 4,303,442.61 1,017,970,554,524.80 1,018,923,608,169.07 11,667,676,138.58 金融负债 1.以公允价值计量且其变动计入 - -1,578,987.50 - - 3,580,027,220.00 3,336,886,707.50 244,719,500.00 当期损益的金融负债 2.衍生金融负债 23,641,330.94 23,641,330.94 - - 680,592,864.67 824,615,221.73 - 金融负债小计 23,641,330.94 22,062,343.44 - - 4,260,620,084.67 4,161,501,929.23 244,719,500.00 2016 年年度报告（三）截至报告期末的资产权利受限情况单位：元项目期末金额一般风险准备定期存款 198,250,000.00 一般风险准备专户存款 17,740,492.00 集合资产理财计划风险准备金 3,608,548.08 为质押式回购业务而设定质押的债券 4,210,049,600.00 为买断式回购业务而转让过户的债券 17,563,620,289.05 为债券借贷业务而设定质押的债券 305,298,805.00 持有未满 6 个月而流通受限的开放式证券投资基金 64,736,070.00 融资业务债权收益权 1,020,092,016.42 （四）比较式财务报表中变动幅度超过 20%以上项目的情况单位：元增减百分比项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日主要原因（%）本期代理买卖证券资金货币资金 13,074,115,949.39 18,756,096,230.98 -30.29 存款减少。本期代理买卖证券结算结算备付金 2,524,163,695.47 1,680,061,651.58 50.24 备付金增加。本期融资业务规模减少融出资金 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 -27.14 导致融出资金减少。期末银行间市场债券逆买入返售金融资 11,093,534,894.39 6,504,246,944.38 70.56 回购规模及股票质押式产回购业务规模增加。应收款项 2,653,103,660.69 108,111,700.73 2,354.04 期末应收款项增加。本期应收债券投资利息应收利息 647,515,873.90 249,804,330.11 159.21 增加。期货子公司交易保证金存出保证金 1,508,789,827.68 1,131,356,058.54 33.36 增加。期末在可供出售金额资可供出售金融资 4,014,402,048.17 5,719,352,312.38 -29.81 产中核算的投资规模减产少。根据“张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件”处置方案，公司承持有至到期投资 16,851,532,699.05 8,000,000.00 210,544.16 接了面值 167.80 亿元债券，计入持有至到期投资科目，导致期末持有至到期投资规模增加。递延所得税资产 69,060,557.20 19,516,125.93 253.86 期末交易性金融资产、可 2016 年年度报告供出售金融资产及应付职工薪酬形成的递延所得税资产增加。期末其他应收往来款项、其他资产 173,473,189.68 117,897,832.69 47.14 长期待摊费用增加。期末短期收益凭证规模应付短期融资款 3,225,400,000.00 - 不适用增加。期末银行间市场拆入资拆入资金 1,500,000,000.00 2,410,000,000.00 -37.76 金减少。以公允价值计量期末卖出借入债券导致且其变动计入当以公允价值计量且其变 244,719,500.00 - 不适用期损益的金融负动计入当期损益的金融债负债增加。上期因权益类收益互换衍生金融负债 - 23,641,330.94 不适用合约公允价值变动形成的衍生金融负债。卖出回购金融资期末债券卖出回购业务 25,628,651,291.25 7,727,036,924.77 231.68 产款规模增加。客户代理买卖证券款减代理买卖证券款 12,513,170,171.63 15,987,217,372.49 -21.73 少。本期营业收入及利润总应交税费 96,653,251.90 194,447,525.49 -50.29 额同比下降，导致应交企业所得税相应下降。期末应付债券承销手续应付款项 66,960,201.90 202,040,334.85 -66.86 费及佣金、收益互换合约应付保证金减少。期末交易性金融资产、可供出售金融资产公允价递延所得税负债 7,059,170.80 128,194,376.48 -94.49 值变动形成的递延所得税负债减少。本期实施 2015 年度利润股本 4,215,541,972.00 2,810,361,315.00 50.00 分配及资本公积转增股本方案，股本增加。本期可供出售金融资产其他综合收益 -37,605,613.71 197,201,399.16 不适用公允价值变动减少。按规定比例提取法定盈盈余公积 582,224,270.39 483,946,173.95 20.31 余公积。按规定比例提取一般风一般风险准备 1,164,459,594.28 967,903,401.40 20.31 险准备金和交易风险准备金。增减百分比项目 2016 年度 2015 年度主要原因（%）手续费及佣金净因证券市场交易量下降，收入其中：经纪 859,881,338.00 2,315,115,183.30 -62.86 代理买卖业务净收入下业务手续费净收降。入 2016 年年度报告手续费及佣金净收入其中：投行因承销业务增加，投资银 1,296,037,144.33 843,533,940.16 53.64 业务手续费净收行业务净收入增加。入手续费及佣金净本期资产管理业务规模收入其中：资产 183,031,395.96 70,759,841.07 158.67 及资产管理业务收入均管理业务手续费较上年同期增加。净收入本期融资融券利息收入利息净收入 445,571,741.22 644,446,644.14 -30.86 减少，债券利息支出增加。本期金融资产持有期间投资收益 886,590,871.06 562,879,988.64 57.51 取得的收益增加。投资收益其中：对联营企业和合本期子公司对其联营企 112,585.04 -918,125.00 不适用营企业的投资收业的投资收益增加。益公允价值变动收本期交易性金融资产公 -262,085,595.99 162,074,577.79 不适用益允价值变动收益下降。本期期货公司现货交易其他业务收入 135,993,103.43 52,724,196.51 157.93 收入增加。本期因“营改增”,增值税不在本项目列示以及税金及附加 100,019,550.88 306,583,069.46 -67.38 营业收入同比下降，导致税金及附加下降。本期期货公司现货交易其他业务成本 127,833,751.35 46,538,003.31 174.69 成本增加。本期收到的政府补助金营业外收入 30,967,656.45 15,303,736.28 102.35 额较上期增加。本期利润总额减少导致所得税费用 360,197,296.50 607,428,806.80 -40.70 所得税费用相应减少。归属于母公司股 1,015,511,746.44 1,792,923,492.86 -43.36 本期净利润减少。东的净利润归属于母公司股本期可供出售金融资产东的其他综合收 -234,807,012.87 185,173,298.66 不适用公允价值变动减少。益的税后净额归属于少数股东本期可供出售金融资产的其他综合收益 -11,212,957.16 3,493,955.82 不适用公允价值变动减少。的税后净额归属于母公司股本期净利润和可供出售东的综合收益总 780,704,733.57 1,978,096,791.52 -60.53 金融资产公允价值变动额减少。本期净利润和可供出售归属于少数股东 39,049,971.58 51,543,152.66 -24.24 金融资产公允价值变动的综合收益总额减少。 2016 年年度报告（五）融资渠道、长短期负债结构分析 1.公司融资渠道公司的短期融资渠道包括银行间市场的资金拆借、银行间和交易所市场债券回购；长期融资渠道包括增资扩股、发行次级债券、公司债券、收益凭证等方式。 2.公司负债结构截至 2016 年 12 月 31 日，公司负债总额 5,362,757.51 万元，剔除客户存放的结算资金后的负债总额 4,111,440.49 万元。其中，公司债券 199,014.67 万元、次级债券 599,988.55 万元、收益凭证 322,540.00 万元、收益权转让 100,000.00 万元，占公司负债总额的比重分别为 3.71%、11.19%、6.01%、1.86%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 74.15%，流动比率为 101.06%。 3.流动性管理措施与政策公司建立以流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金率（NSFR）为核心指标的流动性管理机制，以流动性、安全性、效益性为原则实施流动性管理，保证各项经营活动符合监管规定的流动性风险要求，防范流动性风险。公司流动性风险管理的具体措施包括：①公司统一融资负债管理，根据公司资产负债结构及业务发展规划，制定并实施融资策略，积极扩展融资渠道，增强融资的稳定性，优化资产负债结构； ②公司确保充足的优质流动性资产储备，提升高流动性资产持仓规模，并实施持续监控；③实施积极的流动性管理，合理安排资金需求，确保公司具备充足的流动性头寸；④通过建立流动性应急处置和流动性风险指标监控预警制度，确保公司在正常、压力及突发状态下均具备充足的流动性储备及筹资能力，谨慎防范流动性风险。 2016 年年度报告 2016 年 12 月 31 日，公司流动性覆盖率（LCR）为 226.32%，净稳定资金率（NSFR）为 144.65%，优于行业监管标准。 4.融资能力分析公司经营规范，信用良好，具备较强的盈利能力和偿付能力。与多家商业银行保持良好的合作关系并获得其综合授信，同时，作为上市证券公司，公司融资方式更为多元化，利用资本市场进行股权、债务融资的渠道更为畅通。公司具备较强的短期和长期融资能力。 5.或有事项及其影响报告期内，公司不存在为关联方或第三方进行资产担保、抵押、质押等或有事项，也不存在财务承诺。五、投资状况分析（一）总体情况公司报告期内对外股权投资金额为8,970.77万元，主要为直投公司新增对外股权投资。公司对外股权投资主要在长期股权投资和可供出售金融资产科目中核算。截至报告期末，公司合并报表长期股权投资余额13,911.61万元，可供出售金融资产中核算的股权投资余额 29,803.62万元。报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%） 89,707,700.00 143,469,884.00 -37.47 （二）报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用（三）报告期内正在进行的重大非股权投资 □ 适用 √ 不适用 2016 年年度报告（四）金融资产投资情况单位：元资产本期公允价值变计入权益的累计资金初始投资成本本期购买金额本期出售金额本期投资收益期末账面价值类别动损益公允价值变动来源自有股票 410,325,348.72 -92,411,726.75 3,736,984.92 1,642,002,219.81 1,891,701,041.77 44,419,831.46 440,847,118.81 资金自有基金 444,331,897.41 -14,557,577.69 -9,283,463.28 798,730,314.56 822,552,846.89 38,122,851.22 428,621,704.59 资金自有债券 9,441,923,287.13 -178,631,179.47 116,568.19 1,011,418,601,993.87 1,009,938,162,304.89 626,796,445.01 9,355,461,699.56 资金信托自有 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 产品资金自有其他 1,489,710,042.42 3,464,086.98 -49,399,148.78 2,110,346,630.59 4,469,534,147.05 115,276,240.55 1,441,892,980.62 资金自有期货不适用 -2,011,542.50 - 1,999,578,481.82 1,801,362,944.32 -12,101,726.50 -147,365.00 资金金融自有衍生不适用 - - 294,884.15 294,884.15 73,290.53 - 资金工具合计 11,787,290,575.68 -284,147,939.43 -54,829,058.95 1,017,970,554,524.80 1,018,923,608,169.07 812,586,932.27 11,667,676,138.58 2016 年年度报告（五）募集资金使用情况公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售（一）出售重大资产情况公司报告期不存在出售重大资产的情况。（二）出售重大股权情况公司报告期不存在出售重大股权的情况。七、主要子公司、参股公司分析（一）国海富兰克林基金管理有限公司，注册资本为 22,000 万元，公司持有其 51%股权，其主营业务为：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截至 2016 年 12 月 31 日，基金公司总资产 69,839.71 万元，净资产 60,961.11 万元。2016 年，基金公司实现营业收入 27,177.48 万元，营业利润 9,598.12 万元，净利润 9,049.51 万元。受 2016 年证券市场成交量下滑影响，与上年同期相比，基金公司营业利润下降 17.77%，净利润下降 5.05%。截至 2016 年 12 月 31 日，基金公司旗下共管理 27 只公募基金产品以及 13 只专户产品，其中公募基金管理规模为 2,013,643.65 万元。基金公司在保持正常新基金发行节奏的同时，通过基金良好的投资业绩，带动产品持续营销，同时加大了专户产品研发及渠道拓展力度，从而使基金规模保持稳定。（二）国海良时期货有限公司，注册资本 50,000 万元，公司持 2016 年年度报告有其 83.84%股权，其主营业务为：商品期货经纪、金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理。截至 2016 年 12 月 31 日，期货公司总资产 347,563.73 万元，净资产 59,605.99 万元。2016 年，期货公司实现营业收入 35,345.88 万元，营业利润 4,894.84 万元，净利润 4,070.85 万元。与上年同期相比，营业利润增长 21.77%，净利润增长 17.61%，主要原因是手续费收入同比增加。截至 2016 年 12 月 31 日，期货公司拥有 26 家分支机构，市场占有率达 0.9%；分类监管评级为 B 类 BBB 级。（三）国海创新资本投资管理有限公司，注册资本 100,000 万元，公司持有其 100%股权，其主营业务为：股权投资，股权投资管理、股权投资顾问。截至 2016 年 12 月 31 日，直投公司总资产 105,046.37 万元，净资产 103,444.63 万元。2016 年，直投公司实现营业收入 6,239.08 万元，营业利润 2,377.11 万元，净利润 1,736.53 万元。与上年同期相比，直投公司营业利润增长 1,679.56%，净利润增长 1,054.05%，主要原因是公司已投项目退出及私募基金管理规模增加。 2016 年，直投公司下属管理公司募集设立了 1 只主要投资于中早期项目的产业基金；作为基金执行事务合伙人和基金管理人发起设立了 1 只产业并购基金、3 只债权投资基金；同时，直投公司利用自有资金完成了 4 个项目的投资，并通过 6 只下属管理的投资基金完成了 12 个项目的股权投资。（四）广西北部湾股权交易所股份有限公司，注册资本 10,000 2016 年年度报告万元，公司持有其 51%股权，其主营业务为：符合国家法律法规的企业股权和债权的托管、交易以及投融资服务；相关咨询、培训、财务顾问、受托资产管理、投资管理等综合金融服务；经主管部门核准的其他业务。截至 2016 年 12 月 31 日，北部湾股交所总资产 10,407.94 万元，净资产 8,908.61 万元。2016 年，北部湾股交所实现营业收入 4,158.43 万元，营业利润 116.66 万元，净利润-25.13 万元。与上年同期相比，北部湾股交所营业收入增长 42.07%，营业利润增加 716.31 万元，净利润增加 533.74 万元，主要原因是公司抓住机遇，以挂牌企业服务为核心持续推进业务布局，2016 年挂牌服务类收入同比大幅增长。截至 2016 年 12 月 31 日，北部湾股交所挂牌服务企业 1,055 家，较上年末增长 56.76%；引入会员机构 142 家，较上年末增长 11.81%；投资者开户 4,302 户，较上年末增长 263.96%；备案私募债金额 88,900 万元，为所服务的企业实现融资 34,403 万元；办理企业股权、债权等各类转让交易金额 40,237 万元。八、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况（一）破产重整相关事项公司不存在破产重整相关事项。（二）公司兼并或分立情况公司不存在兼并或分立情况。（三）子公司、分公司、营业部新设和处置情况 2016 年年度报告报告期内，公司在广西钦州新设 1 家分公司；在广西区内新设 10 家证券营业部，在广西区外北京顺义区、北京通州区、江苏无锡、深圳后海、深圳湾、四川绵阳、湖南株洲、山西介休、山东泰安、山东青岛、陕西宝鸡、陕西西安、浙江台州、浙江温州、浙江金华、湖北武汉各设立 1 家证券营业部。上述事项对公司业绩无重大影响。（四）公司控制的结构化主体情况经评估本公司持有结构化主体连同本公司作为其管理人所产生的可变回报的最大风险敞口，以及管理人在决策机构中的表决权是否足够大，以表明本公司对结构化主体拥有控制权,在报告期本公司控制的结构化主体包括：国海金贝壳新三板1号集合资产管理计划、国海金贝壳新三板2号集合资产管理计划、国海金贝壳赢安鑫1号集合资产管理计划、国海金贝壳海扬1号集合资产管理计划、国海良时德享3 号资产管理计划、国海良时易沣量化一号资产管理计划。（五）重大的资产处置、收购、置换、剥离情况报告期内，公司不存在重大资产处置、收购、置换、剥离情况。（六）重组其他公司情况报告期内，公司不存在重组其他公司情况。九、公司未来发展的展望（一）行业竞争格局和发展趋势随着证券行业加速扩容，机构竞争实力大幅提升，行业竞争态势逐渐从业内同质竞争转向跨境、跨市场、跨业态的全面竞争，分化和转型是发展主题。一方面，券商加速分化，市场集中度将不断提高。大券商凭借资本金、客户资源、综合服务能力等多方面的优势在行业 2016 年年度报告竞争中占据有利位置，中小券商在客户资源、业务渠道、市场拓展等方面的发展空间受到进一步挤压，规模过小或者业务同质化的中小券商将难逃被市场淘汰的命运，差异化、特色化成为中小券商突围方向。另一方面，资本市场服务升级，行业业务边界逐步拓宽，证券业从“靠天吃饭”转向多元化盈利模式，传统通道业务明显承压，转型势在必行；新业务逐渐成为行业发展主力，广义投行业务、资本中介、资产证券化发展潜力巨大，同时各项业务全面互联网化，随着互联网+金融的全面渗透，未来券商将在各个领域展开金融科技角逐。（二）公司经营中存在的问题与困难及应对措施虽然 2016 年公司取得了主要业绩指标创历史次高的佳绩，但在未来发展中，转型升级仍面临一定压力，业务收入结构还有待进一步优化，如零售财富管理业务盈利能力有待提高，企业金融服务业务存在股权、债券融资业务创收能力不均衡的问题。为此，公司将紧紧围绕“十三五”战略规划，强化资源配置，加快转型步伐，同时加强专业人才引进和培养体系优化，实现各项业务协调均衡发展，打造具有核心竞争力的国海特色业务体系，推动各项业务实现规模效益双提升。（三）公司发展战略 1.公司整体战略定位：以客户为中心，打造零售财富管理、机构和企业综合金融服务两大业务板块，培育资产管理、销售交易、网络金融和研究四大业务平台，实现战略、财务、人力、风险管理四个统一，将国海打造成为最具活力、特色鲜明、客户信赖的综合金融服务商。 2.公司面临的发展机遇和挑战 2016 年年度报告（1）面临的机遇 2017 年是全面贯彻落实国家供给侧结构性改革政策的关键之年，供给侧改革日益凸显资本市场的作用和地位，为资本市场发展创造广阔的空间。我国证券业处于快速发展的历史机遇期，资本市场健康稳定发展、金融体系改革开放、监管转型都将为行业提供广阔发展空间，证券业呈现业务多元化、发展差异化、竞争国际化、运营科技化和监管规范化的发展态势。从公司发展的情况来看，“十三五”实现良好开局，公司资本实力、人才实力显著增强，战略支撑力和引领力更加强劲，市场化经营管理机制更具活力，业务竞争力、整体盈利能力和综合实力不断增强，这些都为公司可持续发展奠定坚实基础。（2）面临的挑战从宏观形势来看，全球经济调整仍未到位，逆全球化倾向上升，全球金融市场难言平静。我国经济还处于“三期叠加”的特定阶段，经济运行存在不少突出矛盾和问题。中央经济工作会议明确提出“要把防控金融风险放到更加重要的位置，确保不发生系统性金融风险”，全国证券期货监管工作会议明确提出要将防风险放在更加突出位置，深化依法全面从严监管，金融防风险重要性和迫切性凸显，金融机构面临的监管环境和运行环境将更加严格。从行业来看，行业竞争加速升级，上市券商不断扩容，外资大举进军境内市场，金融混业日趋深化。从公司自身来看，还存在业务短板比较突出、转型发展面临较大压力等问题。2016 年，公司存在个别债券承销项目受托管理职责履行不到位，个别新三板推荐项目督导不到位等问题，说明公司合规风控管理仍需进一步强化。张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事 2016 年年度报告件，虽然主要责任在涉嫌刑事犯罪的个人，但也暴露了公司员工道德风险管理方面的隐患，员工道德风险防范教育机制亟待进一步完善。（四）2017 年工作计划 2017 年是公司“十三五”战略落地实施三步走中的第二阶段，面临着“能力升级、创建特色”的阶段性目标和较为严峻的经营环境。公司将紧紧围绕“十三五”战略目标，牢牢把握“稳中有进”的工作总基调，保持“一张蓝图绘到底”的战略定力，按照“提质增效、扬优补短、锻造特色、管理提升、严守底线、严防风险”的指导思想，更加突出质量和效益，更加突出多元化和专业化，更加突出高效运营和有效管控，全力以赴抓转型升级、抓改革攻坚，为公司朝着现代投资银行转型，顺利实现“十三五”战略目标砥砺奋进。具体来说，2017 年拟做好以下几个方面的重点工作： 1.乘势而上，狠抓落实，稳步推进“十三五”战略落地执行。2017 年是战略落地实施三步走中“能力升级、创建特色”第二阶段的首年，是战略见成效、出结果的关键时期和攻坚时期，公司将认真总结 2016 年战略执行经验，做好 2017 年战略工作计划细化分解，实现战略有序落地；多形式、多渠道地开展战略执行督导工作，密切追踪战略进展，针对重点狠抓落实，确保战略执行有力；持续推进战略宣导工作，针对新部门、新团队加强沟通，为广大员工指引发展方向、凝聚发展共识。 2.稳中求进，固优补短，推动各项业务实现规模效益双提升。2017 年，公司将积极应对复杂多变的市场环境，抢抓市场机遇，优化资源配置，做大优势业务规模，加强短板业务，构建具有国海特色和核心 2016 年年度报告竞争力的业务体系，推动各项业务实现规模效益双提升：一是统筹区内外发展，拓展多元化业务，加快零售财富板块转型步伐；二是补强业务短板，培育新增长点，实现企业金融服务板块协调均衡发展；三是发挥团队优势，提高主动管理能力，驱动资管业务稳健持续发展；四是强化资源配置，拓展业务领域，做大销售交易和自营投资业务规模；五是把握客户需求，借力优势互联网企业，推动打造具有国海特色的互联网金融品牌；六是提升服务能力，铸造业务特色，系统性推进研究和机构业务发展；七是着眼外部客户，强化内部协同，做强做大信用业务；八是突破发展瓶颈，做大业务规模，提升子公司创利能力。 3.主动应变，坚守底线，完善全面有效的内部控制和合规风控管理体系。2017 年，公司将全面摸排、分步完善合规风控运行体系，进一步推动实现体系化、专业化、精细化的内控和合规风控管理，同时，加强各类风险分析与评估，狠抓关键环节，强化风险评估检查，切实防控重点业务风险，提升公司整体风险管控水平。 4.突出重点，全面推进，构建协同高效的运营管理体系。2017 年，公司一方面将进一步加强资产负债管理，增强财务和资金管控力度，加快统一财务管理平台建设，为公司经营管理提供有力支持；另一方面，公司将持续推进人才引进和培养,进一步强化人员管理，为业务发展提供强有力人才保障。此外，公司还将从建立相关业务系统、完善办公流程体系等方面优化运营管理，进一步提升运营效率和服务能力。 5.凝心聚力，内外兼修，加强企业文化和品牌建设的融合发展。 2016 年年度报告 2017 年，公司将结合“十三五”战略规划，梳理完善公司企业文化体系，加强企业文化宣导；同时，利用好互联网新媒体，创新宣传载体和宣传方式，加大品牌宣传力度，提升公司品牌影响力。公司将积极开展“一司一县”结对帮扶，对接资本市场实施精准扶贫，并落实好扶贫助学、定点扶贫点帮扶等工作,进一步树立公司有担当、善作为的企业形象。（五）未来可能面对的风险公司面临的主要风险有市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律合规风险等。公司采取了多种措施对面临的风险进行管理和防范，相关业务在风险可测、可控、可承受的范围内开展。 1.公司经营活动面临的主要风险（1）市场风险市场风险是由于公司持仓证券价格变动而导致损失的风险，包括价格风险、利率风险、汇率风险等方面。公司主要面临以自有资金持有的股票、债券、基金及金融衍生品等因价格和利率变动而发生损失的市场风险。（2）信用风险信用风险是指投资标的资信水平下降或不能兑付本息、交易对手方未能履约从而给公司带来损失的风险。公司面临信用风险主要为自营债券类业务交易对手履约风险、交易品种不能兑付本息的风险，以及融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购业务客户的违约风险。（3）流动性风险 2016 年年度报告流动性风险主要指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。（4）操作风险操作风险是指由于公司内部流程管理疏漏、信息系统故障或不完善、人员操作失误或外部事件等原因给公司带来损失的风险。（5）法律合规风险法律合规风险是指因公司的经营管理或员工的执业行为违反法律、法规和准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。 2.主要风险因素在本报告期内对公司的影响（1）公司通过采取分散化投资策略，运用股指期货等衍生品开展对冲和套保操作，控制投资组合风险，并严控业务规模和风险限额，有效防范了重大市场风险。公司通过 VaR 和敏感性分析对公司整体面临的市场风险进行计量和评估。公司采用历史模拟法计算 VaR 值，99%置信度，1 个交易日的 VaR 值按基础资产分类，2016 年 12 月 31 日风险价值报告如下表：单位：万元项目风险价值（VaR）股价敏感型金融工具 1,464.59 利率敏感型金融工具 6,307.91 整体组合 6,260.02 利率风险方面，公司每日测算固定收益投资组合的久期等指标衡量其利率风险。通过定期和不定期的压力测试测算压力情景下的可能损失。通过敏感性分析，衡量利率曲线发生小幅度平移时，固定收益类金融工具公允价值变动对公司收入带来的影响。2016年12月31日利 2016 年年度报告率敏感性分析如下表：单位：万元利率变动对收入的影响上升 25 个基点 -13,204.98 下降 25 个基点 13,455.28 （2）公司通过完善自营固定收益类证券投资、信用业务管理的决策、执行、监测等机制，未发生重大信用风险。2016年12月31日，公司无存续的约定购回式证券交易项目，所有融资融券有负债客户的平均维持担保比例为278.56%，股票质押式回购业务(资金融出方为证券公司)客户的平均履约保障比例为248.72%，提交担保品充足，融资类业务信用风险可控。（3）报告期内，公司净资本充足，未发生流动性风险。2016年 12月31日，公司流动性覆盖率（LCR）为226.32%，净稳定资金率（NSFR）为144.65%。（4）公司根据监管要求、行业准则及公司经营管理需要动态评估完善各项规章制度、流程，并强化制度流程执行。 3.公司已采取或拟采取的对策（1）公司通过建立健全全面风险管理机制，为更好地识别和应对风险提供保障。公司严格落实 “依法监管、从严监管、全面监管” 的风险管理要求，按照“董事会-投资决策与风险控制委员会-各业务条线风险控制专业委员会-各单位”的四级风险管理组织体系，通过对风险进行集中统一管理，分类识别，分级分层管控，以制度为抓手，量化工具、风险管理系统和考核问责等为手段推进全面风险管理。专职风险管理部门通过系统性地梳理现有制度、流程、风险管理系统、 2016 年年度报告风险识别评估方法和手段，重构公司的全面风险管理体系，分阶段逐步建立以风险容忍度和风险限额为基础的风险偏好体系，起草了风险偏好政策，逐步建立并完善风险管理双线管控机制，组织建立了业务分级授权机制。按照最新发布的《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》，积极组织修改《国海证券股份有限公司全面风险管理办法》，重新修订发布了《国海证券股份有限公司投资决策与风险控制委员会议事规则》，新起草了操作风险管理制度、市场风险管理制度、信用风险管理制度等专项风险管理办法。风险管理部门积极组织开发全面风险管理系统，建立风险数据集市，采用多种计量方法，系统化实现动态计量、监控、预警风险敞口及各项风控指标，对业务的覆盖面更全、更广，风险识别能力也有较明显提升，并进一步优化提高了风险监控频度。公司进一步优化组织结构，逐步完善以风险类型为第一维度、业务条线为第二维度的组织架构设计层次，建立市场风险管理、信用风险管理、操作风险管理、风险量化及风险管理系统团队。风险管理部门为公司提供独立的风险管理决策支持，为各业务条线风险控制专业委员会提供风险管理策略和建议，督导各单位风险管理工作，确保公司能够对各类风险进行识别、评估与计量、监测、处置。（2）公司通过加强对国家宏观政策、产业政策及行业发展趋势的研究，提高市场研判能力和水平，完善投资决策、执行、监测、报告等环节降低市场风险。公司遵循稳健投资的理念，对公司自营投资采取分散化的资产配置策略，年初由董事会、股东大会确定整体投资规模和风险限额，并在此基础上按照公司风险管理架构实行逐级分解和 2016 年年度报告监控管理。公司将通过全面风险管理系统对投资业务的资产配置、持仓规模和盈亏指标等进行动态监测和风险预警，建立行业通用的市场风险计量指标、模型体系，包括风险价值（VaR），分项业务敏感性指标、情景分析及压力测试分析等，加强市场风险的量化分析，有效控制市场风险。（3）公司对自营业务的信用风险管理主要通过建立交易对手库筛选场外市场交易对手，建立信用债资质标准，选择信用等级高、流动性强的债券作为投资标的，严格控制债券信用等级、组合久期及杠杆率、债券集中度指标体系等指标，建立信用债违约处理规范。公司对融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式回购等业务的信用风险管理主要通过建立客户准入标准和标的证券筛选机制、量化的客户信用评级体系、分级授信制度、实时盯市制度、信用动态评估机制、黑名单制度、强制平仓制度等手段。公司探索建立固定收益业务、信用业务的信用违约模型，并根据信用风险计量指标、信用违约模型建立全面风险管理系统信用风险模块，对各项指标实施动态跟踪监测，采取适当措施控制信用风险。（4）公司建立流动性管理机制，防范流动性风险。董事会负责审核批准公司的流动性风险偏好、政策、信息披露等风险管理重大事项，持续关注流动性风险状况并对流动性管理情况进行监督检查。投资决策与风险控制委员会负责确定公司整体流动性政策和流动性风险事件应急计划，在确保流动性的前提下，平衡风险和收益，进行业务决策。财务管理部是流动性风险管理的专业部门，负责制定流动性风险管理制度、策略、措施和流程；编制流动性风险监管报表，监测 2016 年年度报告流动性风险限额执行情况，对流动性情况实施动态监控，确保流动性风险监管指标持续满足监管要求；组织流动性风险应急计划制定、演练和评估，开展流动性风险压力测试；负责统筹公司资金来源与融资管理，协调安排公司资金需求，开展现金流管理。（5）公司对操作风险管理主要通过监控、分析、评估等方式对操作风险进行日常管理，重点对信用业务、代销金融产品、资产管理等业务揭示风险或提出管理建议，同时通过动态的制度评估机制，不断完善内部制度、流程，持续加强信息技术系统的建设和运维管理，防范操作风险。（6）公司建立符合监管要求和公司发展需要的合规管理组织架构，防范法律合规风险。公司董事会、经营管理层积极推动合规文化建设，组织建立各项合规制度，落实各项合规保障，实行违规责任追究；公司各部门、业务线和分支线主动合规，及时报告本部门存在的合规风险隐患；公司合规总监、合规部门、各部门负责人全面履行合规管理职责，加强与公司各业务部门的联系，通过合规咨询、合规审查、合规检查、合规监测等多种手段和方法，及时对公司经营管理中的相关风险进行识别和评估，有效防范各类法律合规风险。（7）确立了风险管理日报和月报机制。内容以风险类型为第一维度，业务类型为第二维度，包括净资本等监管指标监控结果，超限指标的处置措施，及各项指标的变动趋势，及风险事件的跟踪反馈，各项业务的规模开展情况、风险价值分析、敏感性指标分析、压力测试分析、集中度指标分析、信用评级变动分析、持仓结构比较分析及公司与市场业务开展情况对比等。 2016 年年度报告十、公司动态风险控制指标监控和补足机制建立情况（一）动态的风险控制指标监控情况根据《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司风险控制指标动态监控系统指引（试行）》、《证券公司流动性风险管理指引》的要求，公司利用风险控制指标动态监控系统实现风险控制指标计量、动态监控和及时预警的管理目标。公司风险控制指标动态监控机制，能够及时监控以净资本和流动性为核心的各项风险控制指标的变动情况，并根据变化情况采取有效措施，以确保各项风险控制指标在任一时点都符合监管要求。公司按照规定开展敏感性分析和压力测试工作,确保了风险可测、可控、可承受，保障可持续经营。在报告期内，“持有一种非权益类证券的规模与其总规模的比例”存在超过监管预警标准和监管标准的情况，该情况发生在《证券公司风险控制指标管理办法》规定的过渡期内,各部门已制定措施确保该项指标在过渡期内完成整改，现已符合监管规定要求。张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件导致“持有一种非权益类证券的规模与其总规模的比例”超过监管预警标准和监管标准的情况，已按规定向监管部门报告。公司其余各项风险控制指标均持续符合监管标准，没有发生触及监管标准的情况。（二）净资本补足机制的建立情况公司建立了净资本补足机制，当公司净资本等风险控制指标达到预警标准时，公司将采用压缩风险性较高的投资经营品种或规模、追 2016 年年度报告讨往来账项、转让长期股权投资、处置有形或无形资产、减少或暂停利润分配、发行次级债等方式补充净资本,以确保净资本等各项风险控制指标持续符合监管部门的要求。（三）公司资本充足相关情况 1.满足资本充足标准情况：报告期内，公司风险覆盖率、流动性覆盖率、净稳定资金率均优于监管标准。 2.内部资本充足评估程序：公司通过审慎和前瞻的压力测试，充分考虑了可能对公司资本充足性和资本质量产生重大负面影响的因素，定期评估公司资本抵御不同压力情景的能力，必要时立即启动资本补充机制。 3.影响资本充足的内外部主要风险因素：内部风险因素主要有公司固定收益类投资及信用业务等资本消耗型业务规模同时扩张、公司经营亏损、分类评级等级下降等，外部风险因素主要有资本补充渠道不畅等。 4.实收资本或普通股及其它资本工具的变化情况：报告期内，公司未通过发行股份和次级债券等资本工具补充净资本。此外，因次级债券计入净资本的金额按规则发生递减导致公司期末净资本较期初减少。十一、接待调研、沟通、采访等活动情况（一）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2016 年 1 月 1 日至电话沟通媒体、公众投资者不适用 2016 年 12 月 31 日接待次数 2016 年年度报告接待机构数量接待个人数量接待其他对象数量是否披露、透露或泄露未公开重否大信息（二）报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动情况接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2017 年 1 月 1 日至电话沟通媒体、公众投资者不适用 2017 年 3 月 27 日接待次数接待机构数量接待个人数量接待其他对象数量是否披露、透露或泄露未公开重否大信息 2016 年年度报告第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况（一）利润分配政策的制定、执行或调整情况根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的规定，2012 年，公司制订了《利润分配管理制度》、《未来三年股东回报规划（2012-2014）》，此后公司根据中国证监会和深圳证券交易所相关政策及规定，持续修订和完善《公司章程》及上述两项制度中关于利润分配政策的相关条款，并严格执行相关制度规定。 2015 年，公司制定了《未来三年股东回报规划（2015-2017）》并经股东大会审议通过，利润分配政策调整的决策、审批程序合规、透明。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求是分红标准和比例是否明确和清晰是相关的决策程序和机制是否完备是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了是充分保护现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明是（二）公司近三年的普通股股利分配及资本公积转增股本方案（预案）情况 1.2014 年度普通股股利分配及资本公积转增股本方案截止 2014 年末，公司可供投资者分配的利润为 539,617,991.28 元。公司 2014 年度利润分配方案如下：以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 2,310,361,315 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股 2016 年年度报告利 1.50 元（含税），不进行股票股利分配，不以资本公积转增股本。 2014 年度利润分配方案经 2014 年年度股东大会审议通过，并已于 2015 年 4 月 30 日实施完毕。 2.2015 年度普通股股利分配及资本公积转增股本方案截止 2015 年末，公司可供投资者分配的利润为 1,245,621,829.17 元，资本公积余额为 7,123,459,343.87 元。公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案如下：以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 2,810,361,315 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发股票股利 2 股并派发现金股利 1.00 元（含税），以资本公积向公司全体股东每 10 股转增 3 股。 2015 年度利润分配方案经 2015 年年度股东大会审议通过，并已于 2016 年 5 月 31 日实施完毕。 3.2016 年度普通股股利分配及资本公积转增股本预案截止 2016 年末，公司可供投资者分配的利润为 1,294,233,850.94 元，资本公积余额为 6,280,350,949.87 元。公司 2016 年度利润分配预案如下：以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 4,215,541,972 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），不进行股票股利分配，不以资本公积转增股本。本预案尚须提交公司 2016 年年度股东大会审议通过后实施。（三）公司近三年普通股现金分红情况表单位：元占合并报表中归以其他以其他方分红年度合并报表中现金分红金额属于上市公司普方式现式现金分分红年度归属于上市公司普通（含税）通股股东的净利金分红红的比例股股东的净利润润的比例（%）的金额（%） 2016 年年度报告 2016 年 421,554,197.20 1,015,511,746.44 41.51 0.00 0.00 2015 年 281,036,131.50 1,792,923,492.86 15.67 0.00 0.00 2014 年 346,554,197.23 690,035,776.56 50.22 0.00 0.00 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 4,215,541,972 现金分红总额（元）（含税） 421,554,197.20 可分配利润（元） 1,294,233,850.94 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况以公司截至 2016 年 12 月 31 日总股本 4,215,541,972 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共分配现金股利 421,554,197.20 元。利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度母公司净利润为 982,780,964.44 元。根据《公司法》、《证券法》、《金融企业财务规则》、《公司章程》及中国证监会的有关规定，公司按母公司年度净利润的 10%分别提取法定盈余公积金 98,278,096.44 元、一般风险准备金 98,278,096.44 元、交易风险准备金 98,278,096.44 元。母公司 2016 年度实现的可分配利润为 687,946,675.12 元，加上年初未分配利润并减去 2016 年度分配给股东的利润后，2016 年末公司未分配利润为 1,294,233,850.94 元。根据中国证监会的规定，证券公司可供分配利润中公允价值变动收益部分，不得用于向股东进行现金分红，因 2016 年末可供分配利润中累积公允价值变动收益为负值，无需扣减，故截至 2016 年 12 月 31 日，公司可供投资者分配的利润为 1,294,233,850.94 元；公司资本公积余额为 6,280,350,949.87 元。综合股东利益和公司发展等因素，公司 2016 年度利润分配及资本公积转增股本预案如下：以公司截至 2016 年 12 月 31 日总股本 4,215,541,972 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），不进行股票股利分配，共分配利润 421,554,197.20 元，剩余未分配利润 872,679,653.74 元转入下一年度；2016 年度公司不进行资本公积转增股本。三、承诺事项履行情况（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 2016 年年度报告承诺承诺承诺事由承诺方承诺内容履行情况时间期限股改承诺无无无无无收购报告书或权益变动报告书中无无无无无所作承诺 1.作为新增股份吸收合并后存续公司第一大股东，广西投资集团保证现在和将来不经营与存续公司相同的业务；亦不间接经营、参与投资与存续公司业务有竞争或可能有竞争的企业。同时保证不利用其股东的地位损害存续公司及其它股东的正当权益。并且承诺方将促使承 2011 年 8 截至本报告出具之日，上述相关长期诺方全资拥有或其拥有 50%股权以上或月 9 日承诺人未出现违反承诺的情形。广西投资相对控股的下属子公司遵守上述承诺。集团 2.对于承诺方及其关联方将来与存续公司发生的关联交易，承诺方将严格履行桂林集琦关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。承诺保证与桂林集琦做到人员独立、资 2011 年 8 截至本报告出具之日，上述相关产独立完整、业务独立、财务独立、机长期月9日承诺人未出现违反承诺的情形。构独立。国海证券及全体高级管理人员承诺，除需满足一般上市公司的信息披露要求外，上市后将针对国海证券自身特点，在定期报告中充分披露客户资产保护、风险控制、合规检查、创新业务开展与资产重组时所作风险管理等信息，强化对投资者的风险承诺国海证券揭示；充分披露证券公司可能因违反证及全体高 2011 年 8 截至本报告出具之日，上述相关券法律法规，被证券监管机构采取限制长期级管理人月9日承诺人未出现违反承诺的情形。业务等监管措施、甚至被撤销全部证券员业务许可的风险。同时将严格按照《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，完善风险管理制度，健全风险监控机制，建立对风险的实时监控系统，加强对风险的动态监控，增强识别、度量、控制风险的能力，提高风险管理水平。 2011 年 6 月 28 日，索美公司与桂林集琦签订了《资产交割协议》，2011 年 7 月 15 日，索美公司与桂林集琦完成了全部资产、负债的交割手续，并签订了《资桂林集琦截至合并基准日的全部债务产交割确认书》，严格按照承诺 (包括潜在债务及或有债务)由索美公司 2011 年 8 索美公司长期承接了桂林集琦截至合并基准承接，索美公司将依照法律规定或合同月 9 日日的全部债务(包括潜在债务及约定及时清偿该等债务。或有债务)。截至本报告出具之日，索美公司正依照法律规定或合同约定清偿该等债务，未发生因与债权人纠纷导致上市公司受损的情况。 2016 年年度报告桂林集琦将其持有的控股、参股子公司截至本报告出具之日，桂林集琦股权转让给索美公司时，如不能取得该尚余广西福生堂药品有限公司、等公司的其他股东放弃优先购买权的书北海集琦方舟基因药业有限公 2011 年 8 面文件，索美公司同意，如有其他股东长期司两家控（参）股子公司未完成月9日行使对该等公司股权的优先购买权的，过户。该两家公司目前正处于破索美公司同意将受让该等公司股权改为产清算过程中，未出现其他股东收取该等股权转让的现金。行使优先购买权的情况。按照桂林集琦重大资产重组及以新增股份吸收合并原国海证券（以下简称本次交易）方案，桂林集琦的全部资产应由索美公司接收。为此，索美公司全资设立了桂林集琦药业有限公司，作为接收上述资产的主体。截至本报告出具之日，所涉资产的过户工作基本完成。因特殊原因, 以下资产未办理完毕过户手续，其资产价值占本次交易所涉资因桂林集琦的部分资产被抵押、查封、产总价值的比例为 0.18%：冻结，如该等资产于本次资产置换及吸 2011 年 8 ①因涉及国外专利，桂林集琦的收合并生效后不能及时、顺利向索美公长期月9日欧洲四国、美国、加拿大、韩国、司转移的，由此产生的损失由索美公司印度、日本匙羹藤国外专利正由承担。代理机构办理专利权人变更手续，尚未完成变更至桂林集琦药业有限公司名下相关手续； ②桂林集琦持股 90%的子公司广西福生堂药品有限公司已完成破产清算，持股 13.54%的子公司北海集琦方舟基因药业有限公司已成立清算小组，目前正处在清算过程中。截至本报告出具之日，索美公司未出现违反承诺的情形。索美公司承诺：索美公司及关联方不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证 2011 年 8 截至本报告出具之日，上述相关监发（2003）56 号规定的占用上市公司资长期月9日承诺人未出现违反承诺的情形。金的情况，不存在侵害上市公司利益的其他情形，也不存在上市公司为索美公司及其关联方提供担保的情况。财通基金、创金合信、申万菱信 1.截至本报告出具之日，上述相（上海）关承诺人未出现违反承诺的情非公开形。资管、天公司 2015 年非公开发行股票获配对象承首次公开发行或发行股弘基金、诺：在国海证券本次非公开发行过程中 2015 年 7 再融资时所作承票实施 2.上述相关承诺人合计持有的新华基认购的股票，自国海证券非公开发行股月 27 日诺完成后公司 750,000,000 股限售股份锁金、兴证票上市之日起 12 个月内不予转让。 12 个月。定义务已于 2016 年 7 月 26 日履资管、银行完毕，上述股份已于 2016 年 7 河资本、月 27 日上市流通。招商财富、株洲国投 2016 年年度报告广西投资 2016 年 7 集团月5日索美公 2016 年 7 司、靓本月 12 日清超市 1.上述认购承诺须待公司配股至公司方案获中国证券监督管理委员承诺将以现金方式全额认购公司第七届桂东电 2016 年会核准后方可履行。董事会第二十二次会议审议通过的配股 2016 年 7 力、钦州配股事方案确定的可配股票，并确认用于认配月 29 日永盛项完成 2.截至本报告出具之日，上述相股份的资金来源合法合规。日止。关承诺人未出现违反承诺的情荣桂贸形。 2016 年 8 易、中恒月8日集团 2016 年 8 株洲国投月 11 日股权激励承诺无无无无无 1.本公司知悉并严格遵守《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司重大资产重组管理办法》和证券交易所有关业务规则； 2.本公司转让上述申请解除限售股份时，将严格遵守《中华人民共和国公司广西投资法》、《中华人民共和国证券法》、《上市集团、索持有解公司收购管理办法》、《深圳证券交易所美公司、 2014 年 8 除限售截至本报告出具之日，上述相关主板上市公司规范运作指引》等法律法桂东电月 11 日股份期承诺人未出现违反承诺的情形。规以及中国证监会对特定股东持股期限力、中恒间。的规定和信息披露的要求，遵守本公司集团关于持股期限的承诺； 3.本公司通过证券交易所交易系统出售上述申请解除限售股份的数量每累计达到上市公司股份总数 1%时，将按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求进行信息披露。 1.本公司知悉并严格遵守《中华人民共其他对中小股东和国证券法》、《上市公司收购管理办所作承诺法》、《上市公司重大资产重组管理办法》和证券交易所有关业务规则； 2.本公司转让上述申请解除限售股份时，将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法持有解规以及中国证监会发布的《关于上市公 2015 年 8 除限售截至本报告出具之日，上述相关荣桂贸易司大股东及董事、监事、高级管理人员月 10 日股份期承诺人未出现违反承诺的情形。增持本公司股票相关事项的通知》（证监间。发[2015]51 号）、证监会公告[2015]18 号等文件对特定股东持股期限的规定和信息披露的要求，遵守本公司关于持股期限的承诺； 3.本公司通过证券交易所交易系统出售上述申请解除限售股份的数量每累计达到上市公司股份总数 1%时，将按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指 2016 年年度报告引》等法律法规的要求进行信息披露。 1.本公司知悉并严格遵守《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司重大资产重组管理办法》和证券交易所有关业务规则；靓本清超 2.本公司转让上述申请解除限售股份持有解市、株洲时，将严格遵守《中华人民共和国公司 2014 年 8 除限售截至本报告出具之日，上述相关国投、武法》、《中华人民共和国证券法》、《上市月 11 日股份期承诺人未出现违反承诺的情形。汉香溢公司收购管理办法》、《深圳证券交易所间。主板上市公司规范运作指引》等法律法规以及中国证监会对特定股东持股期限的规定和信息披露的要求，遵守本公司关于持股期限的承诺。 1.本公司知悉并严格遵守《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司重大资产重组管理办法》和证券交易所有关业务规则； 2.本公司转让上述申请解除限售股份持有解截至本报告出具之日，湖南湘晖时，将严格遵守《中华人民共和国公司 2015 年 8 除限售湖南湘晖解除限售存量股份已全部减持，法》、《中华人民共和国证券法》、《上市月 10 日股份期相关承诺已履行完毕。公司收购管理办法》、《深圳证券交易所间。主板上市公司规范运作指引》等法律法规以及中国证监会对特定股东持股期限的规定和信息披露的要求，遵守本公司关于持股期限的承诺。桂东电力承诺：于 2015 年 7 月 9 日起， 1.截至本报告出具之日，桂东电通过全资子公司钦州永盛石油化工有限本次增力未出现违反承诺的情形；公司，以证券公司、基金管理公司定向持期间 2.截至 2015 年 8 月 25 日，桂东 2015 年 7 桂东电力资产管理等方式增持国海证券股份，增及增持电力通过其全资子公司钦州永月8日持金额不低于 1.34 亿元，并承诺在本次完成后盛累计增持国海证券股份增持期间及增持完成后六个月内不减持六个月。1,014.80 万股，累计增持金额约本次增持的国海证券股份。 13,312.72 万元。承诺是否及时履是行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成不适用履行的具体原因及下一步的工作计划（二）报告期内，公司无资产或项目存在盈利预测且报告期仍处在盈利预测期间的情况。四、第一大股东及其关联方非经营性占用资金情况公司不存在第一大股东及其关联方非经营性占用资金的情况。 2016 年年度报告五、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明公司 2016 年年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，独立董事已就相关事项发布独立意见，具体详见公司于 2017 年 3 月 28 日登载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《国海证券股份有限公司董事会、监事会关于带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》、《国海证券股份有限公司独立董事关于带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事项的独立意见》。六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明公司报告期不存在会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明公司报告期不存在重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明（一）本期新纳入合并范围的子公司报告期内本公司之子公司国海创新资本投资管理有限公司新设全资子公司深圳国海创新投资管理有限公司、深圳国海创新投资企业（有限合伙）、收购四家全资子公司深圳百事通基金管理有限公司、深圳佰嘉盛资产管理有限公司、深圳中融通资产管理有限公司、深圳 2016 年年度报告众创富资产管理有限公司，本期将以上公司纳入合并报表范围。报告期内本公司之子公司国海良时期货有限公司之子公司国海良时资本管理有限公司投资设立盈禾（上海）国际贸易有限公司，对其拥有实质控制权，本期将其纳入合并财务报表范围。（二）本期新纳入合并范围的结构化主体经评估本公司持有结构化主体连同本公司作为其管理人所产生的可变回报的最大风险敞口，以及管理人在决策机构中的表决权是否足够大，以表明本公司对结构化主体拥有控制权,报告期内本公司及子公司新增实施控制的结构化主体包括：国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划、国海良时德享 3 号资产管理计划、国海良时易沣量化一号资产管理计划。本期将以上结构化主体纳入合并报表范围。（三）本期不再纳入合并范围的结构化主体报告期内本公司及子公司以自有资金参与的国海金贝壳股票质押 1 号集合资产管理计划、国海良时德享 2 号资产管理计划根据合同约定终止并清盘，本期不再纳入合并财务报表范围。九、聘任、解聘会计师事务所情况（一）聘任年度财务报告审计会计师事务所情况会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所报酬 60 万元会计师事务所审计服务的连续年限四年会计师事务所注册会计师姓名宁光美、覃小玲当期是否改聘会计师事务所否是否在审计期间改聘会计师事务所否注：报告期内，公司向大信会计师事务所支付了 2015 年度财务报告审计费用 60 万元。 2016 年年度报告（二）聘任内部控制审计会计师事务所情况 2016 年 4 月 27 日，公司召开 2015 年年度股东大会，同意聘任大信会计师事务所担任公司 2016 年度内部控制审计机构，审计费用为人民币 20 万元。报告期内，公司向大信会计师事务所支付了 2015 年度内部控制审计费用 20 万元。（三）聘任保荐人情况公司聘任国泰君安证券股份有限公司担任公司配股项目的保荐机构。报告期内，公司尚未向国泰君安证券股份有限公司支付保荐费用。十、公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况十一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑事项（一）报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。（二）公司无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。（三）其他诉讼事项公司作为管理人代表管理的国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划（以下简称集合计划）于 2014 年 6 月 20 日认购江苏中联物流股份有限公司（原江苏中联物流有限公司，以下简称发行人）发行的 “江苏中联物流有限公司 2013 年中小企业私募债券”，认购债券面值总额人民币 5,000 万元。截至债券兑付日 2016 年 6 月 20 日，发行人未履行私募债相关约定偿还本息。发行人尚欠集合计划应付未付债券本息 52,513,698.63 元。2016 年 6 月 29 日，公司代表国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划向南宁市中级人民法院提起诉讼，请求法院判决： 1. 发行人江苏中联物流股份有限公司兑付债券本息共计 2016 年年度报告 52,513,698.63 元；2.保证人陈厚华、关宏、中海信达担保有限公司对江苏中联物流股份有限公司兑付债券本息承担连带责任；3.债券受托管理人中国银行股份有限公司宿迁分行对集合计划在债券到期日无法收回债券本息承担赔偿责任；4.江苏中联物流股份有限公司、陈厚华、关宏、中海信达担保有限公司承担本案全部诉讼费用。2016 年 6 月 29 日,公司收到《广西壮族自治区南宁市中级人民法院受理案件通知书》。2016 年 8 月 19 日，公司收到广西壮族自治区南宁市中级人民法院发出的传票，开庭时间拟定于 2016 年 10 月 24 日。2016 年 10 月 19 日，公司接到南宁市中级人民法院通知，中国银行股份有限公司宿迁分行对本案南宁市中级人民法院的管辖权提出异议，2016 年 10 月 24 日暂不开庭。2017 年 2 月 6 日，广西壮族自治区南宁市中级人民法院作出[(2016)桂 01 民初 417 号]民事裁定书，裁定驳回上述管辖权异议，2017 年 2 月 20 日，中国银行股份有限公司宿迁分行上诉，请求撤销上述民事裁定书，目前该事项尚未有其他进展。上述诉讼事项不形成预计负债。除上述诉讼外，报告期内，国海证券其他诉讼事项涉案总金额约 41.64 万元，未形成预计负债。子公司其他诉讼事项详见本节“十九、公司子公司重大事项”。十二、处罚及整改情况报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、第一大股东不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门给予重大行政 2016 年年度报告处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票的情况。十三、公司各单项业务资格的变化情况（一）2016 年 2 月 22 日，上海证券交易所以上证函〔2016〕254 号文，同意公司开通上海证券交易所股票期权自营交易权限。（二）2016 年 11 月 4 日，深圳证券交易所以深证会〔2016〕330 号文，同意公司开通深港通下港股通业务交易权限。十四、公司及第一大股东诚信状况报告期内，公司及第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况报告期内，公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励事项。十六、重大关联交易（一）与日常经营相关的关联交易 1.经纪业务手续费收入单位：元 2016 年 2015 年关联交易定关联交易占同期同占同期同关联方价方式及决内容金额类交易比金额类交易比策程序例（%）例（%）广西投资集团有代理买卖市场定价 1,009.42 0.00 591,283.88 0.03 限公司证券业务广西梧州中恒集代理买卖市场定价 44,118.41 0.01 82,848.40 0.01 团股份有限公司证券业务广西索芙特科技代理买卖市场定价 1,834,878.91 0.23 - - 股份有限公司证券业务 2016 年年度报告 2.投资银行业务手续费收入单位：元关联交易 2016 年 2015 年关联交易定价方式占同期同占同期同关联方内容及决策程金额类交易比金额类交易比序例（%）例（%）广西投资集团有承销业务市场定价 28,390,188.68 2.39 15,600,000.00 1.85 限公司收入广西投资集团有财务顾问市场定价 980,000.00 0.66 - - 限公司业务收入广西桂东电力股承销业务市场定价 20,000,000.00 1.68 - - 份有限公司收入广西投资集团银财务顾问市场定价 188,679.25 0.13 - - 海铝业有限公司业务收入 3.利息收入单位：元关联交易定 2016 年 2015 年关联交易关联方价方式及决占同类交易金占同类交易金内容金额金额策程序额的比例（%）额的比例（%）买入返售金广西北部湾银行融资产利息市场定价 6,550,192.02 1.50 - - 股份有限公司收入 4.利息支出单位：元 2016 年 2015 年关联交易定关联交易占同类交占同类交关联方价方式及决内容金额易金额的金额易金额的策程序比例（%）比例（%）卖出回购广西北部湾银行金融资产市场定价 5,600,249.24 2.37 - - 股份有限公司利息支出（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易报告期内，公司无因资产或股权收购、出售发生的关联交易。（三）共同对外投资的重大关联交易报告期内，公司无共同对外投资的重大关联交易。（四）关联债权债务往来报告期内，公司不存在与关联方发生的非经营性债权债务往来。 2016 年年度报告（五）其他重大关联交易报告期内，公司不存在其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况（一）托管、承包、租赁事项情况报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。（二）重大担保情况报告期内，公司不存在任何担保事项。（三）委托他人进行现金资产管理情况 1.委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 2.委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用（四）其他重大合同序号协议名称签订方签订日期 1 咨询服务合同麦肯锡（上海）咨询有限公司 2016 年 1 月 2 咨询服务合同韬睿惠悦咨询上海（有限）公司 2016 年 3 月嘉浩盈华（天津）股权投资基金管理有 3 战略合作框架协议 2016 年 3 月限责任公司 4 框架合作协议桂林旅游股份有限公司 2016 年 3 月 5 互联网金融品牌项目合同电通安吉斯（上海）投资有限公司 2016 年 6 月 6 金融战略合作协议玉林市人民政府 2016 年 8 月 7 互联网证券业务合作协议证通股份有限公司 2016 年 8 月 8 战略合作协议吉林省金融控股集团股份有限公司 2016 年 9 月 9 金融合作协议南宁经济技术开发区管理委员会 2016 年 10 月 10 业务合作协议广西融资租赁有限公司 2016 年 11 月 2016 年年度报告 11 咨询服务合同韬睿惠悦咨询（上海）有限公司 2016 年 11 月 12 业务合作协议广西金融电子结算服务中心 2016 年 11 月十八、其他重大事项和期后事项（一）根据中国证监会《证券公司分类监管规定》，公司近三年分类评价情况为：年度分类评价 2014 年 A类A级 2015 年 A类A级 2016 年 B 类 BBB 级（二）公司再融资工作进展情况 2016 年 7 月 26 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了配股相关议案，同意以配股方式募集资金不超过 50 亿元。 2016 年 12 月 14 日，公司配股申请获中国证券监督管理委员会主板发行审核委员会审核通过，目前尚未获得相关批文。上述事项详见公司分别于 2016 年 7 月 27 日、12 月 15 日登载在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《国海证券股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会决议公告》、《国海证券股份有限公司关于配股申请获中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过的公告》。（三）张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件报告期内，发生张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件，在有关部门的指导协调下，在股东和合作伙伴的支持帮助下，公司积极采取一系列有效有力措施，与事涉机构友好沟通协商，尽快完成了 2016 年年度报告协议签订，事件得以平稳有序解决。与此同时，公司从制度建设、人员管理、信息系统建设等方面全面、深入开展自查整改，着力建立健全决策科学、运营规范、管理高效和控制严密的内部控制体系。张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件具体情况详见公司于 2016 年 12 月 15 日至 2017 年 2 月 14 日期间登载在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《国海证券股份有限公司停牌公告》、《国海证券股份有限公司停牌事项进展公告》、《国海证券股份有限公司复牌公告》、《国海证券股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决议公告》等一系列公告。（四）报告期内监管部门的行政许可决定序号批复日期批复标题及文号关于国海证券股份有限公司开通上海证券交易所股票期 1 2016-02-22 权自营交易权限的通知（上证函〔2016〕254 号）关于核准谢胜修证券公司董事任职资格的批复（桂证监许 2 2016-03-04 可〔2016〕1 号）关于核准吴增琳证券公司董事任职资格的批复（桂证监许 3 2016-03-04 可〔2016〕2 号）广西证监局关于同意延长谢胜修、吴增琳任职资格有效期 4 2016-04-01 的函（桂证监局〔2016〕115 号）关于核准国海证券股份有限公司新设 1 家分支机构的批复 5 2016-04-15 （桂证监许可〔2016〕3 号）关于核准国海证券股份有限公司新设 17 家分支机构的批 6 2016-06-08 复（桂证监许可〔2016〕4 号）关于核准国海证券股份有限公司卢凯经理层高级管理人 7 2016-08-01 员任职资格的批复（桂证监许可〔2016〕5 号）深圳证监局关于核准国海证券股份有限公司在深圳撤销 1 8 2016-08-01 家分支机构的批复（深证局许可字〔2016〕79 号） 9 2016-09-26 关于核准国海证券股份有限公司新设 15 家分支机构的批 2016 年年度报告复（桂证监许可〔2016〕7 号）关于核准国海证券股份有限公司新设 5 家分公司和 9 家非 10 2016-11-02 现场交易证券营业部的批复（桂证监许可〔2016〕8 号）关于同意开通财达证券等会员单位深港通下港股通业务 11 2016-11-04 交易权限的通知（深证会〔2016〕330 号）（五）其他重要事项信息披露情况序号重要事项概述披露日期 1 公司 2015 年次级债券（第一期）2016 年兑息公告 2016-01-30 2 获准开通上海证券交易所股票期权自营交易权限 2016-03-09 公司债券存续期间，当年累计新增借款超过上年末净资产 3 2016-03-15 20% 梁雄先生申请辞去公司第七届董事会董事及第七届董事会风险控制委员会主任委员职务；刘剑锋先生申请辞去公司第 4 2016-04-06 七届董事会董事及第七届董事会战略与投资委员会委员、第七届董事会风险控制委员会委员职务 5 公司 2015 年次级债券（第二期）2016 年兑息公告 2016-04-15 6 公司“15 国海债”2016 年付息公告 2016-04-29 7 公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案实施公告 2016-05-24 8 重大事项停牌公告 2016-06-15 9 筹划配股事项进展情况的公告 2016-06-21 10 公司变更注册资本的公告 2016-06-22 11 复牌公告 2016-06-24 股权分置改革实施前持股5%以上股东湖南湘晖资产经营股 12 2016-06-28 份有限公司减持公司股份股权分置改革实施前持股5%以上股东湖南湘晖资产经营股 13 2016-07-02 份有限公司减持公司股份 14 公司配股事宜获广西国资委批复 2016-07-09 公司第一大股东广西投资集团有限公司承诺全额认购公司 15 2016-07-09 配股方案确定的可配股票 16 公司获准设立17家分支机构 2016-07-20 2016 年年度报告 17 非公开发行限售股份解除限售提示性公告 2016-07-22 18 公司换领经营证券期货业务许可证 2016-07-29 19 公司高级管理人员辞职公告 2016-07-30 20 卢凯先生证券公司经理层高级管理人员任职资格获批 2016-08-03 21 公司获准设立1家分支机构 2016-08-23 22 公司获准撤销1家分支机构 2016-09-21 23 公司变更保荐机构及保荐代表人 2016-10-10 24 公司获准设立15家分支机构 2016-10-10 25 公司公开配股申请获中国证监会受理 2016-10-18 26 公司获准新设5家分公司和9家非现场交易证券营业部 2016-11-08 27 公司获准开通深港通下港股通业务交易权限 2016-11-09 公司配股申请获中国证券监督管理委员会发行审核委员会 28 2016-12-15 审核通过 29 停牌公告 2016-12-15 30 停牌事项进展公告 2016-12-18 31 停牌事项公告 2016-12-19 32 广西证监局对我司进行现场检查的公告 2016-12-20 33 停牌事项进展公告 2016-12-21 34 公司继续停牌的公告 2016-12-22 35 停牌事项进展公告 2016-12-23 36 停牌事项进展公告 2016-12-27 37 公司继续停牌的公告 2016-12-29 38 停牌事项进展公告 2016-12-29 注：上述公告刊载的互联网网站及检索路径为 http://www.cninfo.com.cn UUU 十九、公司子公司重大事项（一）公司控股子公司国海良时期货有限公司利用自有资金于 2014 年 3 月 12 日认购江苏中联物流股份有限公司（原江苏中联物流有限公司，以下简称发行人或中联物流）发行的“江苏中联物流有限 2016 年年度报告公司 2013 年中小企业私募债券”，认购债券面值总额人民币 2,000 万元。截止债券兑付日 2016 年 3 月 12 日，发行人未履行私募债相关约定偿还本息。经协商延期至 6 月 30 日仍无法偿付债券本息。2016 年 7 月 1 日，期货公司向杭州市下城区人民法院提起民事诉讼，请求法院判决：（1）发行人江苏中联物流股份有限公司兑付债券本息共计 2,196.64 万元；（2）保证人陈厚华、关宏、中海信达担保有限公司对江苏中联物流股份有限公司兑付债券本息承担连带责任；（3）江苏中联物流股份有限公司、陈厚华、关宏、中海信达担保有限公司承担本案全部诉讼费用。2016 年 7 月 13 日，期货公司收到《杭州市下城区人民法院受理案件通知书》。2016 年 8 月 22 日—24 日，杭州市下城区人民法院法官、代理律师与期货公司员工赴中联物流公司所在地江苏省宿迁市办理财产保全手续，并对本案涉及的被告房产及土地使用权、银行账户、公司股权等进行了查封。在此期间，期货公司接到杭州市下城区人民法院审判法官书记员通知，被告中联物流对本案杭州市下城区人民法院的管辖权提出异议。法院已对异议裁定驳回。 2017 年 1 月 5 日，本案在下城区人民法院第一次开庭审理，被告中联物流对证据与事实无异议。目前，中联物流对期货公司提供的 “关于 2013 年中小企业私募债券(第一期）债券本息偿还及抵押担保协议”、“江苏中联物流有限公司 2013 年中小企业私募债认购协议之补充协议”两份证据原件材料向法院提出公章鉴定申请。截至本报告出具之日，该事项尚未有其他进展。上述诉讼事项不形成预计负债，截至目前，未对期货公司经营业 2016 年年度报告绩产生重大影响。（二）公司控股子公司国海良时期货有限公司、广西北部湾股权交易所股份有限公司分别利用自有资金购买的由百花医药集团股份有限公司（以下简称百花医药）发行的“北部湾风帆债-百花医药 1 期”私募债 1,000 万元、800 万元已于 2016 年 10 月 20 日到期。债务人百花医药因经营不善等原因未能按期支付债券本息，构成违约。该债券担保人鼎盛鑫融资担保有限公司（以下简称鼎盛鑫公司）未履行代偿义务。为维护合法权益，依法追偿债务，2016 年 11 月 8 日经第二次债券持有人会议决定，期货公司、北部湾股交所与其他投资者共同委托广西北部湾产权交易所股份有限公司（以下简称北部湾产交所）向南宁市管辖法院提起民事诉讼，要求债务人百花医药依法偿还债券本息及相关费用，鼎盛鑫公司承担连带偿还责任。北部湾产交所向本案管辖法院南宁市青秀区人民法院提交诉讼材料后，法院已于 2017 年 2 月立案。2017 年 2 月 14 日，南宁市青秀区人民法院启动诉讼财产保全程序，目前已查封百花医药、鼎盛鑫公司多处固定资产及银行账户。上述诉讼事项不形成预计负债，截至目前，未对期货公司、北部湾股交所经营业绩产生重大影响。二十、履行社会责任情况（一）履行精准扶贫社会责任情况 1.年度精准扶贫概要公司积极响应中国证监会、中国证券业协会、广西壮族自治区政 2016 年年度报告府的号召，从 2011 年开始连续 6 年投身扶贫工作，分别开展了对来宾市忻城县、百色市右江区、江西赣县、广西资源县的扶贫工作。（1）发挥专业优势，支持贫困地区企业上市融资报告期内，公司认真贯彻中国证监会《关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》，充分发挥专业优势支持贫困地区企业利用资本市场融资。2016 年 12 月，公司保荐和主承销的安徽集友新材料股份有限公司通过中国证监会发行审核委员会审核并获得核准批文，集友股份注册地安徽省安庆市太湖县为国家级贫困县。2017 年 1 月 24 日，集友股份成功在上交所上市，募集资金 2.55 亿元，成为全国首家适用资本市场扶贫政策在主板上市的企业。（2）积极履行社会责任帮扶贫困地区发展报告期内，公司与百色市右江区、江西赣县、广西资源县签订结对帮扶意向书，并以选派贫困村第一书记、发放慰问金、物资慰问等形式，从专业服务支持、基础设施建设、产业扶贫、教育扶贫等方面着手，加大资金投入力度，全年共捐资 144.94 万元，帮助贫困地区困难群众改善生产环境、生活状况，扶助贫困地区产业发展。公司在专注经营的同时，尽己之所能，积极履行应承担的社会责任。（3）广西国海扶贫助学基金会捐资助学公司于 2006 年 11 月发起设了立国内证券行业第一家慈善基金会 ——广西国海扶贫助学基金会，旨在培育员工感恩意识和社会责任意识。基金会初始规模 210 万元，全部来源于公司员工自愿捐款。基金会委托国海证券专业化投资人才进行投资，实现本金保值、增值，其运行模式也开创了证券行业慈善活动的先河。2011 年至 2016 年，广 2016 年年度报告西国海扶贫助学基金会、公司及员工参与扶贫助学及灾害捐款累计达 510.57 万元。 2016 年，广西国海扶贫助学基金会组织开展了“国海爱心圆梦助学”、“国海爱心驿站”、“公益捐步”、“爱心送考”等活动，帮助 30 名广西籍贫困学生圆梦大学，扶助 10 名贫困中小学生顺利完成学业，2016 年捐资共计 32.75 万元。 2.上市公司年度精准扶贫工作情况指标计量单位及数量/开展情况一、总体情况 144.94 万元其中：1.资金 142.84 万元 2.物资折款 2.1 万元 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 150 人二、分项投入 - 1.兜底保障 2.10 万元其中：1.1“三留守”人员投入金额 2.10 万元 1.2 帮助“三留守”人员数 42 人 1.3 贫困残疾人投入金额 - 1.4 帮助贫困残疾人数 - 2.社会扶贫 142.84 万元其中：2.1 东西部扶贫协作投入金额 - 2.2 定点扶贫工作投入金额 139.05 万元 2.3 扶贫公益基金投入金额 3.79 万元 3.后续精准扶贫计划公司将在 2016 年已开展的各项扶贫工作和已取得的成果基础上，以支持贫困地区企业上市融资、扶助贫困地区产业发展、物资慰问、爱心助学等形式，继续做好对江西赣县、广西资源县、百色右江区的结对帮扶和精准扶贫工作。 2016 年年度报告（二）履行其他社会责任的情况 1.公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 2.是否发布社会责任报告 √是 □ 否企业社会责任报告企业是否含环境是否含社会是否含公司治报告披露标准性质方面信息方面信息理方面信息国内标准国外标准中国社会科学院《中国企业社会责任报告编写指南（CASS-CSR2.0）》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015 年修国企是是是不适用订）》；深圳证券交易所《关于发布<信息披露业务备忘录第 21 号—定期报告披露相关事宜>的通知》 3.具体情况说明 1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）不适用 2.公司年度环保投支出金额（万元）不适用 3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效不适用 4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发 1,237.56 展能力的投入（万元） 5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金 32.75 额（万元）（三）公司履行社会责任情况详见公司于 2017 年 3 月 28 日登载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《国海证券股份有限公司 2016 年度社会责任报告》。 2016 年年度报告第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况（一）股份变动情况表本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行公积金转股数量（股）比例(%) 送股（股）其他（股）小计数量（股）比例(%) 新股（股）一、有限售条件股份 500,002,250 17.79 0 100,000,450 150,000,675 -750,000,000 -499,998,875 3,375 0.00 1.国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.国有法人持股 100,000,000 3.56 0 20,000,000 30,000,000 -150,000,000 -100,000,000 0 0 3.其他内资持股 2,250 0.00 0 450 675 0 1,125 3,375 0.00 其中：境内法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 境内自然人持股 2,250 0.00 0 450 675 0 1,125 3,375 0.00 4.外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.基金、理财产品等 400,000,000 14.23 0 80,000,000 120,000,000 -600,000,000 -400,000,000 0 0 二、无限售条件股份 2,310,359,065 82.21 0 462,071,813 693,107,719 750,000,000 1,905,179,532 4,215,538,597 100.00 1.人民币普通股 2,310,359,065 82.21 0 462,071,813 693,107,719 750,000,000 1,905,179,532 4,215,538,597 100.00 2.境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 三、股份总数 2,810,361,315 100.00 0 562,072,263 843,108,394 0 1,405,180,657 4,215,541,972 100.00 1.股份变动的原因（1）2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案实施完成，公司总股本增至 4,215,541,972 股。（2）天弘基金、招商财富、株洲国投等 9 家股东合计持有的公司 750,000,000 股有限售条件股份于 2016 年 7 月 27 日上市流通。 2.股份变动的批准情况公司于 2016 年 4 月 27 日召开 2015 年年度股东大会，审议通过 2016 年年度报告了《关于审议公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》。2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案实施完成，公司总股本和注册资本由 2,810,361,315 元变更为 4,215,541,972 元。 3.股份变动的过户情况公司实施的 2015 年度利润分配及资本公积转增股本所产生的送（转）股，已于 2016 年 5 月 31 日由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司直接计入股东证券账户。 4. 股份变动对相关财务指标的影响 2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案实施完成，公司总股本由 2,810,361,315 股变更为 4,215,541,972 股，2016 年度每股收益、每股净资产相应摊薄。（二）限售股份变动情况表期末限解除序期初限售股本期解除限售本期增加限股东名称售股数限售原因限售号数（股）股数（股）售股数（股）（股）日期 1 财通基金管理有限公司 55,289,200 82,933,800 27,644,600 0 2 招商财富资产管理有限公司 50,040,000 75,060,000 25,020,000 0 公司 2015 年非公 3 兴证证券资产管理有限公司 50,000,000 75,000,000 25,000,000 0 开发行股票获配 4 银河资本资产管理有限公司 50,000,000 75,000,000 25,000,000 0 对象承诺：在国海 2016 证券本次非公开 5 天弘基金管理有限公司 44,670,781 67,006,172 22,335,391 0 发行过程中认购年 7 月 27 株洲市国有资产投资控股集团有限的股票，自国海证 6 100,000,000 150,000,000 50,000,000 0 日公司券非公开发行股 7 创金合信基金管理有限公司 50,000,019 75,000,028 25,000,009 0 票上市之日起 12 个月内不予转让。 8 新华基金管理股份有限公司 50,000,000 75,000,000 25,000,000 0 9 申万菱信（上海）资产管理有限公司 50,000,000 75,000,000 25,000,000 0 合计 500,000,000 750,000,000 250,000,000 0 -- -- 2016 年年度报告二、证券发行与上市情况（一）报告期内证券发行情况 □ 适用 √ 不适用（二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 1. 报告期内，公司股份总数、资产和负债结构变动情况详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“四、资产及负债状况”；报告期内公司送转股份未导致公司股东结构发生变动。 2.除上述送转股份外，报告期内公司无配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构变动的情况。（三）本公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况（一）公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决年度报告披露日前上报告期末普通股 161,373 前上一月末普通 165,847 权恢复的优先不适用一月末表决权恢复的不适用股东总数（户）股股东总数（户）股股东总数优先股股东总数公司前十名股东持股情况序报告期内增持有有限售持有无限售报告期末持持股比质押或冻结情况股东名称股东性质号减变动情况条件股份条件股份股数量例(%) 股份状态数量广西投资集团有限 1 国有法人 313,986,535 0 941,959,606 941,959,606 22.34 - 公司 2 广西荣桂贸易公司国有法人 91,894,543 0 275,683,629 275,683,629 6.54 - 广西桂东电力股份 3 国有法人 82,910,446 0 248,731,337 248,731,337 5.90 - 有限公司株洲市国有资产投 4 资控股集团有限公国有法人 61,250,000 0 183,750,000 183,750,000 4.36 质押 150,000,000 司 2016 年年度报告广西梧州中恒集团境内一般 5 64,110,401 0 115,929,194 115,929,194 2.75 - 股份有限公司法人广西梧州索芙特美境内一般 6 24,083,036 0 72,249,108 72,249,108 1.71 质押 61,350,000 容保健品有限公司法人天弘基金－宁波银行－天弘金鹿盛卓基金、理 7 22,335,391 0 67,006,172 67,006,172 1.59 - 定增 75 号资产管理财产品等计划中央汇金资产管理 8 国有法人 21,418,150 0 64,254,450 64,254,450 1.52 - 有限责任公司中国银行股份有限公司－招商中证全基金、理 9 33,963,343 0 38,379,532 38,379,532 0.91 - 指证券公司指数分财产品等级证券投资基金华信信托股份有限境内一般 10 22,563,600 0 22,563,600 22,563,600 0.54 - 公司法人战略投资者或一般法人因配售新不适用股成为前 10 名股东的情况（如有）根据公司掌握的情况，截至 2016 年 12 月 31 日，公司第一大股东广西投资集团有限公司上述股东关联关系或一致行动的与广西梧州中恒集团股份有限公司存在关联关系，除此之外，上述股东之间不存在关联说明关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况序股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量号股份种类股份种类 1 广西投资集团有限公司 941,959,606 A股 941,959,606 2 广西荣桂贸易公司 275,683,629 A股 275,683,629 3 广西桂东电力股份有限公司 248,731,337 A股 248,731,337 4 株洲市国有资产投资控股集团有限公司 183,750,000 A股 183,750,000 5 广西梧州中恒集团股份有限公司 115,929,194 A股 115,929,194 6 广西梧州索芙特美容保健品有限公司 72,249,108 A股 72,249,108 天弘基金－宁波银行－天弘金鹿盛卓定增 75 7 67,006,172 A股 67,006,172 号资产管理计划 8 中央汇金资产管理有限责任公司 64,254,450 A股 64,254,450 中国银行股份有限公司－招商中证全指证券 9 38,379,532 A股 38,379,532 公司指数分级证券投资基金 10 华信信托股份有限公司 22,563,600 A股 22,563,600 根据公司掌握的情况，截至 2016 年 12 月 31 日，公司第一大股东广西投前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无资集团有限公司与广西梧州中恒集团股份有限公司存在关联关系，除此之限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或外，前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前一致行动的说明 10 名股东之间不存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。截至 2016 年 12 月 31 日，前 10 名普通股股东不存在通过信用证券账户持前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明有公司股份的情形。注：公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回式证券交易。 2016 年年度报告（三）第一大股东及实际控制人情况截至 2016 年 12 月 31 日，广西投资集团为公司第一大股东，直接持有公司股份 941,959,606 股，占公司总股本 22.34%；通过中恒集团间接持有公司股份 115,929,194，占公司总股本的 2.75%。综上，广西投资集团合计持有公司股份 1,057,888,800 股，占公司总股本的 25.09%。广西投资集团对公司不具有实际控制力，公司不存在控股股东和实际控制人。公司名称：广西投资集团有限公司法定代表人：冯柳江总经理：容贤标成立日期： 1996 年 3 月 8 日统一社会信用代码：91450000198229061H 注册资本：667,873.93 万元经营范围：对能源、矿业、金融业、文化旅游房地产业、肥料行业、医疗机构及医药制造业的投资及管理；股权投资、管理及相关咨询服务；国内贸易；进出口贸易；房地产开发、经营；高新技术开发、技术转让、技术咨询；经济信息咨询服务。（四）其他持股在百分之十以上的法人股东截至本报告期末,公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 2016 年年度报告（五）股权结构图（截至 2016 年 12 月 31 日） 2016 年年度报告第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增本期减期初持其他增期末持任职性年任期起始任期终止持股份持股份姓名职务股数减变动股数状态别龄日期日期数量数量（股）（股）（股）（股）（股）何春梅董事长现任女 47 2014.12.1 2017.11.30 0 0 0 0 崔薇薇董事现任女 42 2014.12.1 2017.11.30 3,000 0 0 1,500 4,500 吴增琳董事现任男 51 2016.4.27 2017.11.30 0 0 0 0 谢胜修董事现任男 53 2016.4.27 2017.11.30 0 0 0 0 秦敏董事现任男 47 2014.12.1 2017.11.30 0 0 0 0 梁国坚董事现任男 60 2011.8.22 2017.11.30 0 0 0 0 李宪明独立董事现任男 47 2014.12.1 2017.11.30 0 0 0 0 张程独立董事现任女 44 2014.12.1 2017.11.30 0 0 0 0 黎荣果独立董事现任男 45 2014.12.1 2017.11.30 0 0 0 0 黄兆鹏监事长现任男 56 2011.8.22 2017.11.30 0 0 0 0 李静丹监事现任女 53 2014.12.1 2017.11.30 0 0 0 0 张南生监事现任男 55 2011.8.22 2017.11.30 0 0 0 0 项春生总裁现任男 41 2016.9.8 2017.11.30 0 0 0 0 胡德忠常务副总裁现任男 48 2011.8.22 2017.11.30 0 0 0 0 燕文波副总裁现任男 42 2011.8.22 2017.11.30 0 0 0 0 卢凯副总裁现任男 40 2016.8.1 2017.11.30 0 0 0 0 刘峻董事会秘书现任男 42 2014.12.31 2017.11.30 0 0 0 0 合规总监、付春明现任男 42 2015.6.23 2017.11.30 0 0 0 0 首席风险官谭志华财务总监现任男 46 2015.9.16 2017.11.30 0 0 0 0 梁雄董事离任男 51 2011.8.22 2016.4.1 0 0 0 0 刘剑锋董事离任男 44 2011.8.22 2016.4.1 0 0 0 0 刘俊红副总裁离任女 45 2011.8.22 2016.7.28 0 0 0 0 合计 - - - - - - 3,000 0 0 1,500 4,500 2016 年年度报告二、报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况姓名担任的职务类型决议日期原因因工作变动辞去公司董梁雄董事离任 2016 年 4 月 1 日事职务。因工作变动辞去公司董刘剑锋董事离任 2016 年 4 月 1 日事职务。吴增琳董事选举 2016 年 4 月 27 日股东提名。谢胜修董事选举 2016 年 4 月 27 日股东提名。卢凯副总裁聘任 2016 年 6 月 8 日工作需要。刘俊红副总裁离任 2016 年 7 月 28 日由于个人原因辞职。项春生总裁聘任 2016 年 9 月 8 日工作需要。注：2016 年 8 月 1 日，广西证监局核准了卢凯先生的证券公司经理层高级管理人员任职资格，卢凯先生自 2016 年 8 月 1 日起正式履行副总裁职责。三、任职情况（一）现任董事、监事和高级管理人员最近五年的主要工作经历 1.非独立董事（1）何春梅，女，1969 年 5 月生，工程硕士，高级经济师，高级会计师。2010 年 12 月至 2014 年 9 月，任广西壮族自治区金融工作办公室副主任、党组成员、机关党委书记；其间 2012 年 3 月至 2013 年 1 月，在中国证监会挂职，任中国证监会非上市公众公司部副主任； 2014 年 9 月至今，任广西投资集团有限公司党委副书记；2014 年 9 月至 2015 年 6 月，任国海证券股份有限公司党委副书记；2014 年 12 月至 2016 年 9 月，兼任国海证券股份有限公司总裁；2014 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司董事长；2015 年 6 月至今，任国海证券股份有限公司党委书记；其中，2014 年 10 月至今，兼任国海富兰克林基金管理有限公司董事；2014 年 11 月至 2015 年 6 月、2015 2016 年年度报告年 9 月至今，兼任国海创新资本投资管理有限公司董事；2015 年 3 月至 2015 年 8 月，兼任广西北部湾股权交易所股份有限公司董事； 2015 年 3 月至今，兼任国海良时期货有限公司董事。（2）崔薇薇，女，1974 年 7 月生，公共管理硕士，金融工商管理硕士。2010 年 1 月至 2012 年 8 月，历任国家开发银行总部国开金融有限责任公司基金一部副总经理（主持工作）、总经理；2012 年 8 月至 2013 年 10 月，任国家开发银行广西分行高级客户经理助理、广西村镇银行筹备组组长；2013 年 10 月至 2015 年 8 月，历任广西投资集团融资担保有限公司筹备办公室主任、董事长；2014 年 5 月至 2015 年 8 月，兼任广西投资集团融资担保有限公司总经理；2014 年 3 月至今，历任广西投资集团有限公司金融事业部副总经理、总经理， 2015 年 8 月至今，任广西投资集团有限公司总裁助理；2014 年 6 月至今，任国投创新（北京）投资基金有限公司董事；2014 年 10 月至今，任广西北部湾银行股份有限公司董事；2014 年 12 月至 2015 年 8 月，任南宁市广源小额贷款有限责任公司董事长；2014 年 12 月至 2016 年 1 月，任广西北部湾产权交易所股份有限公司董事；2015 年 4 月至今，历任广西投资集团金融控股有限公司董事、董事长，2015 年 4 月至 2016 年 4 月，兼任广西投资集团金融控股有限公司总经理，2016 年 6 月至今，历任广西投资集团金融控股有限公司党委副书记、党委书记；2016 年 1 月至 2016 年 6 月，任广西国富创新股权投资基金管理有限公司董事长；2016 年 4 月至今，任广西梧州中恒集团股份有限公司董事；2016 年 10 月至今，任广西广投资产管理有限公司董事长；2016 年 11 月至今，任广西国富融通股权投资基金管理有限公司 2016 年年度报告董事长；2014 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司董事。（3）吴增琳，男，1965 年 1 月出生，大学本科。2009 年 3 月至 2014 年 3 月，任广西投资集团有限公司法律事务部副总经理；2014 年 3 月至今，任广西投资集团有限公司风险控制与法律事务部副总经理；2011 年 1 月至今，任广西核源矿业有限公司董事；2014 年 1 月至 2016 年 5 月，任广西投资集团融资担保有限公司董事；2015 年 6 月至今，任广西鹿寨化肥有限责任公司董事；2016 年 4 月至今，任国海证券股份有限公司董事。（4）谢胜修，男，1963 年 7 月出生，硕士研究生。1992 年 7 月至 2011 年 7 月，历任广西财政厅外经处干部、副主任科员、主任科员、副处长、债务管理处副处长、国际金融合作处处长、办公室主任； 2011 年 7 月至 2015 年 5 月，任广西地产（集团）有限公司党委副书记、副董事长、总经理，其间，2012 年 6 月至 2013 年 6 月，挂任中国保利集团公司保利房地产（集团）股份有限公司总经济师；2014 年 7 月至 2015 年 5 月，任广西铁路投资（集团）有限公司董事、副总经理；2015 年 5 月至今，任广西宏桂资产经营（集团）有限责任公司党委副书记、副董事长、总经理；2016 年 4 月至今，任国海证券股份有限公司董事。（5）秦敏，男，1969 年 9 月生，在职研究生。2006 年 1 月至 2011 年 2 月，历任广西壮族自治区金融工作办公室证券期货处副处长、处长；2011 年 2 月至 2014 年 1 月，任广西壮族自治区金融工作办公室银行处处长，2011 年 2 月至 2013 年 8 月，兼任广西壮族自治区金融工作办公室小额贷款公司监管处处长；2014 年 1 月至 2014 年 2016 年年度报告 2 月，任广西壮族自治区金融工作办公室银行保险处处长；2014 年 2 月至 2016 年 11 月，任广西正润发展集团有限公司副董事长、党委副书记，2016 年 12 月至今，任广西正润发展集团有限公司党委书记； 2014 年 4 月至今，任广西桂东电力股份有限公司董事长、党委书记， 2014 年 8 月至今，兼任广西桂东电力股份有限公司总裁，2014 年 8 月至 2016 年 2 月，兼任广西桂东电力股份有限公司财务负责人；2014 年 8 月至 2015 年 1 月，任广西桂能电力有限责任公司董事长；2014 年 9 月至今，任钦州永盛石油化工有限公司（2016 年 10 月更名为广西永盛石油化工有限公司）董事长；2015 年 2 月至今，任广西超超新材股份有限公司董事；2015 年 1 月至今，任广西桂旭能源发展投资有限公司董事长；2015 年 7 月至今，任广西天祥投资有限公司董事长；2015 年 11 月至今，任重庆同远能源技术有限公司董事长；2015 年 12 至今，任广西七色珠光材料股份有限公司董事；2016 年 5 月至 2016 年 11 月，任广西北斗星云数据技术有限公司董事长；2016 年 6 月至今，任广西贺州市农业投资集团有限公司董事长；2016 年 7 月至今，任重庆世纪之光科技实业有限公司董事；2016 年 7 月至今，任福建武夷汽车制造有限公司董事长；2014 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司董事。（6）梁国坚，男，1956 年 10 月生，大学本科。2001 年 8 月至 2016 年 6 月，任索芙特股份有限公司（2016 年 4 月更名为天夏智慧城市科技股份有限公司）董事长，2007 年 1 月至 2010 年 3 月，兼任索芙特股份有限公司总经理；2016 年 6 月至今，任天夏智慧城市科技股份有限公司董事；2002 年 6 月至今，任广西红日娇吻洁肤用品 2016 年年度报告有限公司董事；2011 年 5 月至今，任广西桃花岛现代农业科技有限公司及其他关联公司董事长；2011 年 6 月至 2015 年 3 月，任桂林集琦药业有限公司执行董事；2013 年 1 月至 2016 年 10 月，任广州市靓本清超市有限公司执行董事；2001 年 4 月至 2011 年 8 月，任国海证券有限责任公司董事；2011 年 8 月至今，任国海证券股份有限公司董事；其中，2004 年 4 月至 2013 年 3 月，兼任国海富兰克林基金管理有限公司董事。 2.独立董事（1）李宪明，男，1969 年 9 月生，博士研究生。1999 年 7 月至今，任上海市锦天城律师事务所高级合伙人；2008 年 11 月至今，任富国基金管理有限公司独立董事；2009 年 8 月至今，任上海国际信托有限公司独立董事；2014 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司独立董事。（2）张程，女，1972 年 8 月生，硕士研究生。2007 年 5 月至今任广西信和税务师事务所有限公司总经理；2014 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司独立董事。（3）黎荣果，男，1971 年 9 月生，大学本科。2003 年 5 月至 2012 年 12 月，任祥浩会计师事务所副总经理；2013 年 1 月至今，任致同会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所合伙人；2014 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司独立董事。 3.监事（1）黄兆鹏，男，1960 年 11 月出生，大学本科。2005 年 12 月至 2011 年 8 月，先后任国海证券有限责任公司党委副书记、监事 2016 年年度报告长、工会主席；2011 年 8 月至今，任国海证券股份有限公司党委副书记、监事长、工会主席；2011 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司纪委书记；2016 年 4 月至今，兼任国海证券股份有限公司纪检监察部主任。（2）李静丹，女，1963 年 10 月生，大学本科。2009 年 3 月至至 2013 年 10 月，历任广西投资集团有限公司财务管理部副总经理、审计部总经理、财务部总经理，2013 年 10 月至今，兼任广西投资集团有限公司副总会计师；2009 年 8 月至 2016 年 1 月，任广西北部湾产权交易所股份有限公司监事；2009 年 10 月至 2016 年 1 月，任国投北部湾发电有限公司监事；2009 年 10 月至 2016 年 1 月，任国投钦州发电有限公司监事；2012 年 3 月至 2015 年 8 月，任广西投资集团崇左银海铝业有限公司监事会主席；2012 年 8 月至今，任广西桂冠开投电力有限责任公司监事；2012 年 11 月至今，任广西大藤峡水利枢纽开发有限责任公司监事；2013 年 9 月至今，任广西防城港核电有限公司监事会主席；2013 年 9 月至 2015 年 10 月，任龙滩水电开发有限公司监事；2013 年 9 月至今，任大唐集团广西聚源电力有限公司监事；2013 年 9 月至今，任大唐岩滩水力发电有限责任公司监事会主席；2013 年 9 月至今，任广西龙象谷投资有限公司监事； 2013 年 12 月至今，任广西云桂骏豪文化旅游投资有限公司监事；2014 年 6 月至今，任广西投资集团银海铝业有限公司董事；2015 年 4 月至今，任广西投资集团金融控股有限公司董事；2014 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司监事。（3）张南生，男，1961 年 11 月生，大学专科。1997 年 8 月至 2016 年年度报告今，任广西梧州索芙特美容保健品有限公司董事；1998 年 3 月至今，任广西索芙特科技股份有限公司董事；2007 年 1 月至 2016 年 6 月，任索芙特股份有限公司（2016 年 4 月更名天夏智慧城市科技股份有限公司）董事、副总经理；2007 年 12 月至 2012 年 6 月，任陕西集琦康尔医药有限公司法定代表人；2009 年 8 月至 2016 年 6 月，任广东传奇置业有限公司董事；2015 年 11 月至今，任广东嘉禾盛德投资管理有限公司董事兼经理；2005 年 12 月至 2009 年 3 月，任国海证券有限责任公司董事；2009 年 3 月至 2011 年 8 月，任国海证券有限责任公司监事；2011 年 8 月至今，任国海证券股份有限公司监事。 4.高级管理人员（1）项春生，男，1975 年 1 月生，博士研究生。2006 年 7 月至 2012 年 2 月，历任中国证监会国际部主任科员、副调研员、副处长； 2012 年 2 月至 2015 年 8 月，任摩根士丹利华鑫证券有限责任公司首席合规官（合规总监），2013 年 10 月至 2015 年 8 月，兼任摩根士丹利管理服务（上海）有限公司执行董事；2015 年 8 月至 2016 年 7 月，任北京鹏扬投资管理有限公司副总经理、鹏扬基金管理有限公司（筹）督察长；2016 年 7 月至 2016 年 9 月，任鹏扬基金管理有限公司督察长；2016 年 9 月至今，任国海证券股份有限公司总裁；其中， 2016 年 9 月至今，兼任国海创新资本投资管理有限公司董事。（2）胡德忠，男，1968 年 11 月生，博士研究生，经济师。2011 年 8 月至今，任国海证券股份有限公司常务副总裁；其中，2011 年 8 月至 2013 年 2 月，兼任国海证券股份有限公司经纪业务事业总部总经理；2015 年 1 月至 2016 年 7 月，兼任国海证券股份有限公司证券 2016 年年度报告资产管理分公司总经理；2016 年 4 月至今，兼任国海证券股份有限公司零售财富委员会主任。2011 年 12 月至 2015 年 6 月，兼任国海创新资本投资管理有限公司董事；2013 年 3 月至今，兼任国海富兰克林基金管理有限公司董事；2014 年 4 月至今，兼任广西北部湾股权交易所股份有限公司董事，其间 2014 年 4 月至 2015 年 1 月，任广西北部湾股权交易所股份有限公司董事长；2014 年 12 月至今，兼任国海富兰克林资产管理（上海）有限公司董事。（3）燕文波，男，1974 年 7 月生，硕士研究生。2011 年 8 月至今，任国海证券股份有限公司副总裁；其中，2011 年 8 月至今，兼任国海证券股份有限公司北京分公司总经理；2012 年 3 月至 2014 年 7 月，兼任国海证券股份有限公司资本市场部总经理；2016 年 4 月至今，兼任国海证券股份有限公司企业金融服务委员会主任；2015 年 3 月至今，兼任国海富兰克林基金管理有限公司董事。（4）卢凯，男，1976 年 4 月生，博士研究生。2007 年 11 月至 2013 年 2 月，历任中海信托股份有限公司北京管理总部负责人、信托业务总部副总经理兼信托业务三部、六部经理、信托业务总部总经理；2013 年 2 月至 2016 年 7 月，历任申银万国证券股份有限公司（2015 年 1 月更名为申万宏源证券有限公司）资产管理事业部客户资产投资管理总部总经理、申万宏源证券有限公司资产管理事业部联席总经理。 2016 年 7 月，任国海证券股份有限公司证券资产管理分公司总经理； 2016 年 8 月至今，任国海证券股份有限公司副总裁兼证券资产管理分公司总经理。 2016 年年度报告（5）刘峻，男，1974 年 1 月生，大学本科。2011 年 8 月至 2014 年 12 月，历任国海证券股份有限公司董事会办公室副主任、主任、证券事务代表；2015 年 1 月至今，任国海证券股份有限公司董事会秘书；其中，2015 年 1 月至 2016 年 1 月，兼任国海证券股份有限公司董事会办公室主任；2015 年 6 月至 2016 年 5 月，兼任国海创新资本投资管理有限公司董事，2016 年 5 月至今，兼任国海创新资本投资管理有限公司董事长。（6）付春明，男，1974 年 12 月生，硕士研究生，律师。2006 年 9 月至 2012 年 8 月，历任中国证监会广西监管局办公室主任科员、副主任、主任；2012 年 8 月至 2012 年 12 月，任中国证监会广西监管局办公室主任兼新业务监管处处长；2012 年 12 月至 2015 年 6 月，任中国证监会广西监管局新业务监管处处长；2015 年 6 月至今，任国海证券股份有限公司合规总监兼首席风险官；其中，2015 年 9 月至 2016 年 9 月，兼任国海证券股份有限公司稽核监察部总经理；2016 年 4 月至今，兼任国海证券股份有限公司风险管理部总经理；2015 年 8 月至今，兼任广西北部湾股权交易所股份有限公司董事。（7）谭志华，男，1970 年 12 月生，工商管理硕士，注册会计师。2011 年 8 月至 2015 年 9 月，任国海证券股份有限公司稽核监察部总经理；2015 年 9 月至今，任国海证券股份有限公司财务总监。其中，2016 年 4 月至今，兼任国海证券股份有限公司战略管理部总经理；2014 年 4 月至 2016 年 9 月，兼任广西北部湾股权交易所股份有限公司监事；2016 年 9 月至今，兼任广西北部湾股权交易所股份有限公司董事；2015 年 6 月至今，兼任国海创新资本投资管理有限 2016 年年度报告公司董事；2016 年 8 月至今，兼任国海富兰克林基金管理有限公司监事。（二）董事、监事在股东单位任职的情况（截至 2016 年 12 月 31 日）报告期内在在股东单位担任股东单位是姓名股东单位名称任职期间的职务否领取报酬津贴何春梅广西投资集团有限公司党委副书记 2014 年 9 月至今是广西投资集团有限公司金融事业部总经理 2014 年 3 月至今崔薇薇否广西投资集团有限公司总裁助理 2015 年 8 月至今风险控制与法律事吴增琳广西投资集团有限公司 2014 年 3 月至今是务部副总经理党委书记、董事长 2014 年 4 月至今广西桂东电力股份有限总裁 2014 年 8 月至今秦敏是公司 2014 年 8 月至财务负责人 2016 年 2 月广州市靓本清超市有限 2013 年 1 月至梁国坚执行董事否公司 2016 年 10 月副总会计师、财务李静丹广西投资集团有限公司 2013 年 10 月至今是部总经理广西梧州索芙特美容保张南生董事 1997 年 8 月至今否健品有限公司在股东单位任职情不适用况的说明（三）董事、监事和高级管理人员在其他单位任职的情况（截至 2016 年 12 月 31 日）报告期内在担任的职其他单位是姓名任职单位名称任职期间务否领取报酬津贴国海富兰克林基金管理有限公司董事 2014 年 10 月至今否何春梅国海创新资本投资管理有限公司董事 2015 年 9 月至今否国海良时期货有限公司董事 2015 年 3 月至今否国投创新（北京）投资基金有限董事 2014 年 6 月至今否崔薇薇公司广西北部湾银行股份有限公司董事 2014 年 10 月至今否 2016 年年度报告广西北部湾产权交易所股份有限 2014 年 12 月至董事否公司 2016 年 1 月董事长 2015 年 4 月至今广西投资集团金融控股有限公司 2015 年 4 月至 2016 是总经理年4月广西国富创新股权投资基金管理 2016 年 1 月至 2016 董事否有限公司年9月广西梧州中恒集团股份有限公司董事 2016 年 4 月至今否广西广投资产管理有限公司董事长 2016 年 10 月至今否广西国富融通股权投资基金管理董事长 2016 年 11 月至今否有限公司广西核源矿业有限公司董事 2011 年 1 月至今否 2014 年 1 月至 2016 吴增琳广西投资集团融资担保有限公司董事否年5月广西鹿寨化肥有限责任公司董事 2015 年 6 月至今否党委副书广西宏桂资产经营（集团）有限记、副董谢胜修 2015 年 5 月至今是责任公司事长、总经理副董事 2014 年 2 月至 2016 长、党委广西正润发展集团有限公司年 11 月否副书记党委书记 2016 年 12 月至今广西永盛石油化工有限公司董事长 2014 年 9 月至今否广西超超新材股份有限公司董事 2015 年 2 月至今否广西桂旭能源发展投资有限公司董事长 2015 年 1 月至今否秦敏广西天祥投资有限公司董事长 2015 年 7 月至今否重庆同远能源技术有限公司董事长 2015 年 11 月至今否广西七色珠光材料股份有限公司董事 2015 年 12 月至今否 2016 年 5 月至 2016 广西北斗星云数据技术有限公司董事长否年 11 月重庆世纪之光科技实业有限公司董事 2016 年 7 月至今否广西贺州市农业投资集团有限公董事长 2016 年 6 月至今否司福建武夷汽车制造有限公司董事长 2016 年 7 月至今否 2001 年 8 月至 2016 董事长天夏智慧城市科技股份有限公司年6月是董事 2016 年 6 月至今梁国坚广西红日娇吻洁肤用品有限公司董事长 2002 年 6 月至今否广西桃花岛现代农业科技有限公董事长 2011 年 5 月至今否司及其他关联公司高级合伙上海市锦天城律师事务所 1999 年 7 月至今是人李宪明富国基金管理有限公司独立董事 2008 年 11 月至今是上海国际信托有限公司独立董事 2009 年 8 月至今是 2016 年年度报告张程广西信和税务师事务所有限公司总经理 2007 年 5 月至今是致同会计师事务所（特殊普通合黎荣果合伙人 2013 年 1 月至今是伙）广西分所广西北部湾产权交易所股份有限 2009 年 8 月至 2016 监事否公司年1月 2009 年 10 月至国投北部湾发电有限公司监事否 2016 年 1 月 2009 年 10 月至国投钦州发电有限公司监事否 2016 年 1 月广西桂冠开投电力有限责任公司监事 2012 年 8 月至今否广西大藤峡水利枢纽开发有限责监事 2012 年 11 月至今否任公司李静丹监事会主广西防城港核电有限公司 2013 年 9 月至今否席大唐集团广西聚源电力有限公司监事 2013 年 9 月至今否监事会主大唐岩滩水力发电有限责任公司 2013 年 9 月至今否席广西龙象谷投资有限公司监事 2013 年 9 月至今否广西云桂骏豪文化旅游投资有限监事 2013 年 12 月至今否公司广西投资集团银海铝业有限公司董事 2014 年 6 月至今否广西投资集团金融控股有限公司董事 2015 年 4 月至今否广西索芙特科技股份有限公司董事 1998 年 3 月至今否董事、副 2007 年 1 月至 2016 天夏智慧城市科技股份有限公司是总经理年6月张南生 2009 年 8 月至 2016 广东传奇置业有限公司董事否年6月董事、经广东嘉禾盛德投资管理有限公司 2015 年 11 月至今是理项春生国海创新资本投资管理有限公司董事 2016 年 9 月至今否国海富兰克林基金管理有限公司董事 2013 年 3 月至今是广西北部湾股权交易所股份有限胡德忠董事 2015 年 1 月任今是公司国海富兰克林资产管理（上海）董事 2014 年 12 月至今否有限公司燕文波国海富兰克林基金管理有限公司董事 2015 年 3 月至今是刘峻国海创新资本投资管理有限公司董事长 2016 年 5 月至今是广西北部湾股权交易所股份有限付春明董事 2015 年 8 月至今是公司 2014 年 4 月至 2016 监事广西北部湾股权交易所股份有限年9月谭志华是公司董事 2016 年 9 月至今 2016 年年度报告国海创新资本投资管理有限公司董事 2015 年 6 月至今是国海富兰克林基金管理有限公司监事 2016 年 8 月至今是 2014 年 4 月至 2016 国海富兰克林基金管理有限公司监事是年8月刘俊红广西北部湾股权交易所股份有限 2014 年 4 月至 2016 董事是公司年9月在其他单位任职情不适用况的说明（四）公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受到证券监管机构处罚。四、董事、监事、高级管理人员报酬情况（一）董事、监事和高级管理人员薪酬管理的基本制度公司依据《公司章程》、《董事、监事履职考核与薪酬管理制度》、《高级管理人员考核管理办法》及相关绩效考核管理办法等规定对董事、监事及高级管理人员进行绩效考核。董事、监事实行年度考核，考核的主要内容包括履职的勤勉程度、履职能力、是否受到监管部门处罚、是否损害公司利益等方面，并对独立董事的独立性作出考核；公司董事、监事的考核分别由董事会、监事会组织实施，并向股东大会作专项说明。高级管理人员实行年度考核，考核的主要内容包括公司整体业绩，分管领域绩效目标，风险控制，工作能力、态度及作风等方面；董事会薪酬与提名委员会负责对公司高级管理人员的考核工作，出具考核报告，并提交董事会审议。高级管理人员的年度考核结果与任职、绩效奖金分配挂钩。公司根据规定对高级管理人员的绩效奖金进行延期支付。 2016 年年度报告（二）董事、监事和高级管理人员报酬决策程序、确定依据 1.董事、监事和高级管理人员报酬决策程序：公司董事、监事的津贴由董事会拟定，报股东大会决定；公司高级管理人员报酬由董事会决定。 2.董事、监事和高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事津贴参照同行业上市公司水平确定；公司职工监事和高级管理人员的报酬由公司董事会通过的薪酬考核体系确定。（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬（万元）何春梅董事长女 47 现任 0.00 是崔薇薇董事女 42 现任 0.00 是吴增琳董事男 51 现任 0.00 是谢胜修董事男 53 现任 0.00 是秦敏董事男 47 现任 0.00 是梁国坚董事男 60 现任 12.00 是李宪明独立董事男 47 现任 12.00 是张程独立董事女 44 现任 12.00 是黎荣果独立董事男 45 现任 12.00 是黄兆鹏监事长男 56 现任 412.74 否李静丹监事女 53 现任 0.00 是张南生监事男 55 现任 7.20 是项春生总裁男 41 现任 51.29 否胡德忠常务副总裁男 48 现任 576.62 否燕文波副总裁男 42 现任 492.65 否卢凯副总裁男 40 现任 68.44 否刘峻董事会秘书男 42 现任 313.24 否合规总监、首付春明男 42 现任 249.08 否席风险官谭志华财务总监男 46 现任 337.72 否 2016 年年度报告梁雄董事男 51 离任 0.00 否刘剑锋董事男 44 离任 0.00 否刘俊红副总裁女 45 离任 384.74 否合计 - - - - 2,941.73 - 注:1.公司董事会于 2016 年 9 月 8 日聘任项春生先生为公司总裁，项春生先生报告期内从公司获得的税前报酬总额为其自 2016 年 9 月至 12 月从公司实际获得的税前报酬合计；公司董事会于 2016 年 6 月 8 日聘任卢凯先生为公司副总裁，卢凯先生报告期内从公司获得的税前报酬总额为其自 2016 年 6 月至 12 月从公司实际获得的税前报酬合计。 2.公司未实行股权激励，公司董事、监事、高级管理人员未被授予限制性股票或股票期权。 3.报告期内，公司监事长、高级管理人员的绩效年薪按照《证券公司治理准则》、《国海证券股份有限公司绩效奖金延期支付实施细则》的规定延期支付。上述高级管理人员薪酬包括其在公司及下属子公司领取的薪酬，公司董事、监事及高级管理人员不存在非现金薪酬的情况。五、员工情况（一）母公司和子公司员工情况母公司在职员工人数 1,996 主要子公司在职员工人数在职员工的数量合计 2,535 当期领取薪酬员工总人数 2,535 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数人员类型人数所占比例（%）研究人员 70 2.76% 投行人员 269 10.61% 经纪业务人员 1,332 52.54% 专业结构资产管理业务人员 79 3.12% 证券投资业务人员 37 1.46% 财务人员 135 5.33% 2016 年年度报告信息技术人员 130 5.13% 其他专业技术人员 483 19.05% 合计 2,535 100% 博士 36 1.42% 硕士 640 25.25% 本科 1,637 64.58% 受教育程度大专 195 7.69% 高中及以下 27 1.07% 合计 2,535 100% （二）员工薪酬政策公司建立健全了完整的员工薪酬政策，一方面公司根据经营管理战略定位，建立了基于业绩和能力导向的宽带薪酬管理体系，员工薪酬标准根据绩效和能力确定，体现了员工价值，有效促进员工与公司的共同发展。另一方面，为更好发挥薪酬管理对业务的激励导向，保证薪酬管理合规有效，公司各部门依据公平、公正、公开的原则以及自身业务和管理特点，制定并完善内部绩效奖金分配制度，根据员工贡献分配绩效奖金、多劳多得，进一步提升了员工工作的主动性、积极性和创造性。同时，公司密切关注市场和行业动态，适时评估薪酬差异并开展员工薪资调整工作，确保员工薪酬水平持续保持较好的市场竞争力。以上薪酬措施为公司在员工吸引、激励和保留上发挥了积极作用。（三）培训计划根据战略要求和 2016 年经营管理方针，公司运用“目标推导法” 和“差距分析法”推导确定 2016 年公司级培训计划。公司全年成功举办了 10 场大型专题培训、3 期国海大讲堂、1 场保密管理专项培训， 2016 年年度报告组织 153 人次参加了 117 场外派培训，并组织完成了从业人员后续职业培训及 5 期保荐代表人专项后续职业培训，内容涵盖各类重点业务及创新业务、领导力、通用技能等多个方面，有效提升了员工的业务和管理技能，为有关业务开展提供了支持。同时，公司将职业道德教育培训嵌入相关管理、业务培训中，助力提升员工职业道德与执业规范。（四）委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况公司采用证券经纪人模式开展经纪业务营销工作。截至 2016 年 12 月 31 日，公司共有 1,427 名证券经纪人。公司对经纪人团队开展业务培训和交流，组织劳动竞赛，促进经纪人团队开展客户开发工作。2016 年，经纪人共开发客户 7,871 户，新增客户资产净流入 55 亿元，占零售财富管理业务新增客户资产净流入的 18%。从客户回访情况来看，全年公司对存量客户回访覆盖率为 37.43%。报告期内，未发现任何违规情况，也不存在与经纪人有关的客户投诉和纠纷。 2016 年年度报告第八节公司治理一、公司治理基本状况公司是全国首批规范类券商之一。公司严格按照相关法律法规、规范性文件和现代企业制度的要求，不断完善法人治理结构，股东大会、董事会、监事会依法规范运作，已经形成权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，确保了公司的规范运作。（一）股东和股东大会公司持股 5%以上的股东均符合《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》等法律法规规定的条件，并取得中国证监会核准的证券公司股东资格。股东大会是公司的最高权力机构。公司现行《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东的权利和义务、股东大会的职权、股东大会的召集、召开、表决、决议等事项进行了规定，建立了和股东有效沟通的渠道，维护了股东尤其是中小股东的各项权利，确保了股东大会的操作规范、运作有效。报告期内，公司共召开 3 次股东大会会议，会议的召集、召开及表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司在 2016 年召开股东大会审议 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案、补选公司董事等重大事项，以及发行证券公司短期融资券、债务融资工具一般性授权及公司配股方案等融资事项，全部股东大会均采用现场投票和网络投票相结合的方式召开，为中小股东参与公司重大决策并充分表达意见和诉求提供条件，充分维护了中小股东的合法权益。 2016 年年度报告（二）股东和公司公司股东与公司人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。股东对公司董事、监事候选人的提名严格遵循法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序，从未干预公司的决策及经营活动或损害公司及其他股东的权益。（三）董事和董事会董事会是公司常设的决策机构，对股东大会负责。公司现行《公司章程》及《董事会议事规则》对董事的任职资格和义务责任、董事会的职权、董事会的召集、召开、表决、决议等事项进行了规定，确保了董事会的规范运作。公司严格按照《公司章程》的规定聘任和变更董事。公司董事均取得中国证监会核准的证券公司相关任职资格，独立董事均已取得中国证监会核准的证券公司相关任职资格及上市公司独立董事资格。截至报告期末，公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人。报告期内，梁雄先生、刘剑锋先生因工作变动辞去公司董事职务；公司召开 2015 年年度股东大会，补选吴增琳先生、谢胜修先生为公司董事，上述任免程序合法合规；公司董事均能严格遵守法律、法规及公司制度，自觉维护公司和全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；独立董事能够独立、客观、审慎地维护中小股东权益。公司董事会会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。公司董事会设立了战略与投资委员会、薪酬与提名委员会、审计委员会、风险控制委员会。各专门委员会成员全部由董事组成，其中，薪酬与提名委员会、审计委员会中独立董事占多数，其负责人由独立 2016 年年度报告董事担任；审计委员会的负责人是会计专业人士。各专门委员会通过认真履行职责，有效地强化了董事会的决策功能及对经营层执行董事会决议、股东大会决议的监督，进一步完善了法人治理结构。报告期内，公司共召开 12 次董事会会议，会议的召集、召开及表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。（四）监事和监事会监事会是公司的内部监督机构，对全体股东负责。公司现行《公司章程》及《监事会议事规则》对监事的任职资格、监事会的职权、监事会的召集、召开、表决、决议等事项进行了规定，确保了监事会的操作规范、运作有效。公司严格按照《公司章程》的规定聘任和变更监事。公司监事均已取得中国证监会核准的证券公司相关任职资格。截至报告期末，公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 人，任免程序合法合规；公司监事会能够严格按照相关法律法规及《公司章程》规定履行自己的职责，对公司董事会和高级管理人员履行职责情况及公司财务的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开 4 次监事会会议，会议的召集、召开及表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。（五）公司经营层公司经营层负责公司的日常经营管理，实施董事会、股东大会决议，对董事会负责。公司现行《公司章程》对总裁及其他高级管理人员的产生办法、职权、义务等事项进行了规定。公司总裁、副总裁、合规总监、财务负责人、董事会秘书为公司 2016 年年度报告高级管理人员。公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定提名、任免高级管理人员。公司高级管理人员均取得中国证监会核准的证券公司相关任职资格，董事会秘书已取得中国证监会核准的证券公司相关任职资格及上市公司董事会秘书资格。截至报告期末，公司高级管理人员共7名。报告期内，公司聘任项春生先生为公司总裁、卢凯先生为公司副总裁；刘俊红女士由于个人原因辞职，上述任免程序合法合规。公司建立了完善的授权体系、内部控制体系和监督体制，董事会与监事会能够对公司经营层实施有效的监督和制约。报告期内，公司高级管理人员严格遵守法律、法规和中国证监会的有关规定，忠实勤勉地履行职责，有效执行董事会、股东大会的决议，最大程度地维护公司利益和实现股东效益最大化。（六）利益相关者公司充分尊重和维护债权人、客户及公司员工等其他利益相关者的合法权益，以实现各方多赢为目的，促进公司持续、健康地发展；积极履行各项社会责任，努力实现社会效益最大化。（七）信息披露与透明度按照法律、法规和《公司章程》的规定，公司制定了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》以及《投资者关系管理制度》，使得公司重大信息能够及时、公平地向投资者披露，做到了信息披露及时、公平，披露的信息真实、准确、完整。为了完善信息披露管理制度，促进董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，提高年报信息披露的质量，公司还制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》 2016 年年度报告以及《独立董事年报工作制度》，建立了年报信息披露的内部责任追究机制。董事会秘书负责公司信息披露事务及信息披露的保密工作，董事会办公室负责配合董事会秘书开展有关工作。公司严格按照法律、法规及内部相关制度的规定，认真做好信息披露工作，确保了全体股东尤其是中小股东能够公平地享有获取信息的权利，切实保证了公司的透明度。综上所述，报告期内，公司治理实际状况良好，与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。（八）内幕信息知情人登记管理制度的建立及执行情况 2011 年 12 月 12 日，公司第六届董事会第四次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，公司严格遵照相关监管法规和公司内控制度的规定，在内幕信息知情人登记管理方面完成了如下工作： 1.公司在披露重大信息前，如配股方案、利润分配及资本公积转增股本预案，均严格控制内幕信息知情人范围，并登记相关重大事项在各个阶段涉及的内幕信息知情人姓名及其知悉内幕信息的方式、内容、时间等情况。 2.按有关规定做好定期报告披露前的保密工作，以及与定期报告有关的内幕信息知情人登记工作。 3.在定期报告或业绩预告、业绩快报披露前通过发送短信与邮件的方式提示公司第一大股东、董事、监事、高级管理人员及其近亲属不得违反规定在窗口期买卖公司股票。 2016 年年度报告 4.强化培训，公司及时组织董事、监事、高级管理人员及相关员工学习新出台的监管政策和新发布的监管规则，不断强化相关责任主体的信息披露和保密意识，有效提供内幕信息管理工作的质量。 5.针对报告期内补选 2 名董事、聘任 2 名高级管理人员，公司要求其通过采取技术手段，对本人及其配偶使用证券账户买卖本公司股票的权限进行了锁定，以防范因误操作发生违规买卖公司股票情形。通过采取上述措施，公司主要股东、董事、监事、高级管理人员及其他相关人员的内幕信息管理意识和信息披露意识不断加强，为公司在实践中进一步提高内幕信息管理水平和信息披露水平提供保障。二、公司相对于第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况（一）业务独立情况公司与第一大股东分属不同行业。公司已经取得了经营证券业务所需的相关业务许可资质，根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主地开展业务。公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，不依赖于第一大股东及其关联方，具备独立面向市场参与竞争、独立承担风险的能力。不存在第一大股东及其关联方违反规定干预公司内部管理和经营决策的情形。（二）人员独立情况公司董事、监事和高级管理人员的选聘符合《公司法》、《证券法》、《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》以及《公司章程》的有关规定，且均已取得上市公司和证券公司的有关任职资格。公司高级管理人员不存在在股东单位任职和领取薪酬的情形。公司设有 2016 年年度报告专门的人力资源部，拥有完整的劳动、人事及薪酬管理体系，不存在第一大股东及其关联方违反规定干预公司人事任免的情形。（三）资产独立情况公司拥有开展证券业务必备的独立完整的资产，拥有经营管理所需的房产、设备、商标及特许经营权等。公司依法独立经营管理公司资产，不存在资产、资金被第一大股东及其关联方占用而损害公司、客户合法权益的情形。（四）机构独立情况公司建立了完善的法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事会、经营层以及相关经营管理部门，董事会下设四个专门委员会，各层级依法行使各自职权。公司拥有独立完整的证券业务经营管理体系，独立自主地开展经营管理，组织机构的设置和运行符合中国证监会的有关要求。公司拥有独立的办公场所、经营场所和办公系统，与第一大股东及其关联方完全分开，不存在机构混同的情形。（五）财务独立情况公司按照《会计法》、《企业会计准则》、《金融企业财务规则》等规定，建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，设立了独立的财务部门，配备独立的财务人员。公司独立进行财务决策，实行独立财务核算，拥有独立的银行账户，办理了独立的税务登记，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在财务人员在第一大股东及其关联方兼职，不存在与第一大股东及其关联方共用银行账户、混合纳税的情形。 2016 年年度报告三、公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因与第一大股东存在同业竞争的情形。四、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的有关情况会议投资者参与召开决议披露会议届次会议议案名称类型比例日期情况日期 1.《关于审议公司 2015 年度董事会工作报告的议案》； 2.《关于审议公司 2015 年度监事会工作报告的议案》； 3.《关于审议公司 2015 年度财务决算报告的议案》； 4.《关于审议公司 2015 年年度报告及摘要的议案》； 5.《关于审议公司 2015 年度利润分配及资本 2015 年年年度 2016 年公积转增股本方案的议案》； 2016 年 4 月度股东大股东 43.1932% 4 月 27 6.《关于预计公司 2016 年度日常关联交易的通过 28 日会大会日议案》； 7.《关于审议公司 2016 年度证券自营规模与风险限额的议案》； 8.《关于聘任公司 2016 年年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案》； 9.《关于发行证券公司短期融资券的议案》； 10.《关于补选吴增琳先生为公司第七届董事会董事的议案》； 11.《关于补选谢胜修先生为公司第七届董事会董事的议案》。 1.《关于公司符合配股条件的议案》； 2.《关于公司配股方案的议案》； 3.《关于公司 2016 年度配股募集资金使用可行性研究报告的议案》； 4.《关于提请股东大会授权董事会全权办理 2016 年第临时 2016 年本次配股相关事宜的议案》； 2016 年 7 月一次临时股东 45.3079% 通过 7 月 26 5.《关于公司前次募集资金使用情况报告的 27 日股东大会大会日议案》； 6.《关于公司配股摊薄即期回报的风险提示及填补措施的议案》； 7.《关于公司发行债务融资工具一般性授权的议案》。 2016 年第临时 2016 年 2016 年 9 月二次临时股东 39.0878% 9 月 26 《关于增加香港子公司注册资本的议案》通过 27 日股东大会大会日 2016 年年度报告注：1.上述股东大会决议公告的检索路径为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 2.投资者参与比例是指参会的投资者持股数占总股本比例。五、报告期内召开董事会会议、监事会会议的有关情况（一）本报告期董事会会议情况召开决议披露会议届次会议议案名称时间情况日期第七届董 2016 年 1.《关于开展受托管理保险资金业务的议案》； 2016 年事会第十通过 2 月 1 日 2.《关于公司在桂林购置办公房产的议案》。 2月3日六次会议第七届董 2016 年 1.《关于审议〈国海证券“十三五”（2016-2020）战略规 2016 年事会第十 3 月 17 划〉的议案》；通过 3 月 19 七次会议日 2.《关于优化调整公司组织架构及激励机制的议案》。日 1.《关于审议公司 2015 年度经营层工作报告的议案》； 2.《关于审议公司 2015 年度董事会工作报告的议案》； 3.《关于审议公司董事会战略与投资委员会 2015 年度工作报告的议案》； 4.《关于审议公司董事会薪酬与提名委员会 2015 年度工作报告的议案》; 5.《关于审议公司董事会审计委员会 2015 年度工作报告的议案》; 6. 《关于审议公司董事会风险控制委员会 2015 年度工作报告的议案》; 7.《关于审议公司 2015 年度董事履职考核的议案》; 8.《关于董事会对 2015 年度董事绩效考核和薪酬情况专项说明的议案》; 第七届董 2016 年 2016 年 9.《关于审议公司 2015 年度高级管理人员绩效考核报告的事会第十 3 月 28 通过 3 月 30 议案》; 八次会议日日 10.《关于董事会对 2015 年度高级管理人员履职、绩效考核和薪酬情况专项说明的议案》; 11.《关于审议公司 2015 年度财务决算报告的议案》; 12.《关于审议公司 2016 年度财务预算报告的议案》; 13.《关于审议公司 2015 年年度报告及摘要的议案》; 14.《关于审议公司 2015 年度社会责任报告的议案》; 15.《关于审议公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》; 16.《关于预计公司 2016 年度日常关联交易的议案》; 17.《关于审议公司 2015 年度内部控制评价报告的议案》; 18.《关于审议公司 2015 年度合规报告的议案》; 19.《关于审议公司 2015 年度风险控制指标情况报告的议案》; 2016 年年度报告 20.《关于审议公司 2015 年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》; 21.《关于审议公司 2016 年度信用业务规模的议案》; 22.《关于审议公司 2016 年度证券自营规模与风险限额的议案》。 1.《关于补选吴增琳先生为公司第七届董事会董事的议案》； 2.《关于补选谢胜修先生为公司第七届董事会董事的议第七届董 2016 年案》； 2016 年事会第十通过 4月6日 3.《关于聘任公司 2016 年年度财务报告审计机构和内部控 4月7日九次会议制审计机构的议案》； 4.《关于召开国海证券股份有限公司 2015 年年度股东大会的议案》。第七届董 2016 年 1.《关于审议公司 2016 年第一季度报告全文及正文的议 2016 年事会第二 4 月 27 案》；通过 4 月 29 十次会议日 2.《关于新设 22 家非现场交易证券营业部的议案》。日 1.《关于调整资产管理业务激励方案的议案》；第七届董事 2.《关于聘任公司副总裁的议案》； 2016 年 2016 年会第二十一 3.《关于调整证券资产管理分公司投资预算的议案》；通过 6 月 13 6月8日次会议 4.《关于公司发行债务融资工具一般性授权的议案》；日 5.《关于调整第七届董事会专门委员会委员的议案》。 1.《关于公司符合配股条件的议案》； 2.《关于公司配股方案的议案》； 3.《关于公司 2016 年度配股募集资金使用可行性研究报告第七届董事 2016 年的议案》； 2016 年会第二十二 6 月 22 4.《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股相关通过 6 月 24 次会议日事宜的议案》；日 5.《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》； 6.《关于公司配股摊薄即期回报的风险提示及填补措施的议案》。第七届董事 2016 年《关于召开国海证券股份有限公司 2016 年第一次临时股东 2016 年会第二十三通过 7 月 8 日大会的议案》 7月9日次会议 1.《关于审议公司 2016 年半年度报告及摘要的议案》； 2.《关于审议公司 2016 年中期合规报告的议案》； 3.《关于审议公司 2016 年中期风险控制指标报告的议案》；第七届董事 2016 年 2016 年 4.《关于修订<国海证券股份有限公司证券资产管理业务参会第二十四 7 月 27 通过 7 月 29 与股指期货交易管理办法>的议案》；次会议日日 5.《关于调整新设营业网点激励方案的议案》； 6.《关于新设 25 家证券营业部的议案》； 7.《关于公司开展证券投资基金托管业务的议案》。第七届董事 1.《关于设立分公司的议案》； 2016 年 2016 年会第二十五 2.《关于调整投资及费用预算的议案》；通过 9月8日 9月9日次会议 3.《关于撤销前海分公司的议案》； 2016 年年度报告 4.《关于增加香港子公司注册资本的议案》； 5.《关于聘任公司总裁的议案》； 6.《关于召开国海证券股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》。第七届董事 2016 年 1.《关于审议公司 2016 年第三季度报告全文及正文的议 2016 年会第二十六 10 月 26 案》；通过 10 月 28 次会议日 2.《关于调整公司 2016 年下半年投资预算的议案》。日第七届董事 2016 年 2016 年会第二十七 11 月 22 《关于明确公司配股方案相关内容的议案》通过 11 月 23 次会议日日注：上述董事会决议公告的检索路径为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。（二）本报告期监事会会议情况召开决议披露会议届次会议议案名称时间情况日期 1.《关于审议公司 2015 年度监事会工作报告的议案》; 2.《关于审议公司 2015 年度监事履职考核的议案》; 3.《关于监事会对 2015 年度监事绩效考核和薪酬情况专项说明的议案》; 4.《关于审议公司 2015 年度财务决算报告的议案》; 第七届监 2016 年 2016 年 5.《关于审议公司 2016 年度财务预算报告的议案》; 事会第六 3 月 28 通过 3 月 30 6.《关于审议公司 2015 年年度报告及摘要的议案》; 次会议日日 7.《关于审议公司 2015 年度社会责任报告的议案》; 8.《关于审议公司 2015 年度内部控制评价报告的议案》； 9.《关于审议公司 2015 年度风险控制指标情况报告的议案》; 10.《关于审议公司 2015 年度合规报告的议案》。第七届监 2016 年事会第七 4 月 27 《关于审议公司 2016 年第一季度报告全文及正文的议案》通过 / 次会议日第七届监 2016 年 1.《关于审议公司 2016 年半年度报告及摘要的议案》; 2016 年事会第八 7 月 27 2.《关于审议公司 2016 年中期合规报告的议案》; 通过 7 月 29 次会议日 3.《关于审议公司 2016 年中期风险控制指标报告的议案》。日第七届监 2016 年事会第九 10 月 26 《关于审议公司 2016 年第三季度报告全文及正文的议案》通过 / 次会议日注：上述监事会决议公告的检索路径为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 2016 年年度报告六、报告期内董事履行职责的情况（一）董事出席董事会及股东大会的情况公司全体董事勤勉尽责，对提交董事会审议的各项议案积极发表意见，依法行使表决权，充分履行董事职责。报告期内召开的董事会，所有议案均获审议通过。出席董事会情况本报告是否连续董事现场以通讯委托期应参缺席两次未亲姓名职务出席方式参出席投票表决情况加董事次数自参加会次数加次数次数会次数议对所有议案投同何春梅董事长 12 11 1 0 0 否意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投同崔薇薇董事 12 11 1 0 0 否意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投同吴增琳董事 8 7 1 0 0 否意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投同谢胜修董事 8 7 1 0 0 否意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投同秦敏董事 12 11 1 0 0 否意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投同梁国坚董事 12 11 1 0 0 否意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投同李宪明独立董事 12 11 1 0 0 否意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投同张程独立董事 12 11 1 0 0 否意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投同黎荣果独立董事 12 10 1 1 0 否意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投同梁雄董事 3 3 0 0 0 否意票，无反对票，无弃权票。 2016 年年度报告对所有议案投同刘剑锋董事 3 2 0 1 0 否意票，无反对票，无弃权票。独立董事出席股东大会次数（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对股东大会、董事会各项议案及公司其他事项提出异议。（三）独立董事履行职责的其他说明报告期内，独立董事对公司有关年度报告审计的审计重点、审计程序等事项提出的专业意见均已被公司采纳。七、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况（一）董事会下设各类专门委员会构成情况 1.战略与投资委员会主任：何春梅委员：谢胜修、秦敏、梁国坚、崔薇薇 2.薪酬与提名委员会主任：李宪明委员：秦敏、张程、黎荣果 3.审计委员会主任：黎荣果委员：梁国坚、张程、李宪明 4.风险控制委员会主任：吴增琳委员：谢胜修、张程、黎荣果 2016 年年度报告（二）各专门委员会在报告期内履行职责情况 1.战略与投资委员会履职情况（1）审议通过了《国海证券“十三五”（2016-2020）战略规划》并提请董事会审议。（2）审议通过了《公司董事会战略与投资委员会 2015 年度工作报告》并提请董事会审议。（3）审议通过了公司 2016 年度证券自营规模与风险限额的议案并提请董事会审议。（4）审议通过了公司 2016 年度新三板做市业务及挂牌公司定增投资业务规模的议案并提请董事会审议。（5）审议通过了公司 2016 年度自营权益类证券投资规模与风险限额的议案并提请董事会审议。 2.薪酬与提名委员会履职情况（1）审议通过了 2015 年度高级管理人员绩效考核结果的议案并提请董事会审议。（2）审议通过了 2015 年度高级管理人员履职、绩效考核和薪酬情况专项说明的议案并提请董事会审议。（3）审议通过了《公司董事会薪酬与提名委员会 2015 年度工作报告》并提请董事会审议。（4）审议通过了 2015 年度董事履职考核结果的议案并提请董事会审议。（5）审议通过了 2015 年度董事绩效考核和薪酬情况专项说明的议案并提请董事会审议。 2016 年年度报告（6）审议通过了补选吴增琳先生、谢胜修先生为公司董事的议案并提请董事会审议。（7）审议通过了聘任公司副总裁的议案并提请董事会审议。（8）审议通过了聘任公司总裁的议案并提请董事会审议。 3.审计委员会履职情况（1）严格按照《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》的有关规定，与大信会计师事务所就 2015 年度财务报告审计有关事项进行了沟通与交流。（2）审议通过了公司董事会审计委员会 2015 年度工作报告、公司 2015 年年度报告及摘要、2015 年度财务决算报告和 2016 年度财务预算报告、2015 年年度募集资金存放与使用情况专项报告、2015 年度内部控制评价报告、预计公司 2016 年度日常关联交易的议案，同意大信会计师事务所为公司 2016 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，并将上述事项提请董事会审议。（3）审议通过了公司 2016 年第一季度报告全文及正文并提请董事会审议。（4）审议通过了调整证券资产管理分公司投资预算的议案并提请董事会审议。（5）审议通过了公司 2016 年半年度报告及摘要并提请董事会审议。（6）审议通过了调整投资及费用预算的议案并提请董事会审议。（7）审议通过了公司 2016 年第三季度报告全文及正文、调整公司 2016 年下半年投资预算的议案并提请董事会审议。 4.风险控制委员会履职情况 2016 年年度报告审议通过了公司董事会风险控制委员会 2015 年度工作报告、公司 2015 年度和 2016 年中期合规报告、风险控制指标报告以及 2015 年度内部控制评价报告，并将上述报告提请董事会审议。八、监事会工作情况公司监事会严格遵守《公司法》、《证券法》及《公司章程》、《监事会议事规则》等法律法规和公司制度的规定，依法履行监督职责，监督董事会认真执行股东大会决议，定期对公司日常经营和财务状况进行检查，并组织进行公司有关高级管理人员离任审计，切实维护公司利益和全体股东的合法权益，保证了公司的规范运作。（一）监事参加监事会会议情况公司全体监事勤勉尽责，报告期内均亲自出席了全部监事会会议，并对提交监事会审议的各项议案积极发表意见，依法行使表决权，充分履行监事职责。本报告期应参亲自出席监委托出席监缺席监事姓名职务投票表决情况加监事会次数事会次数事会次数会次数对所有议案投黄兆鹏监事长 4 4 0 0 同意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投李静丹监事 4 4 0 0 同意票，无反对票，无弃权票。对所有议案投张南生监事 4 4 0 0 同意票，无反对票，无弃权票。（二）监事会对报告期内的监督事项无异议。九、公司合规管理体系建设情况与稽核部门稽核情况（一）合规管理体系建设情况 2016 年年度报告公司已建立并实行了合规管理制度，建立了“董事会(董事长)-- 合规总监--合规部门--各部门及分支机构合规岗”四个层级的合规管理组织架构。合规总监向董事会负责，独立于经营层，具有充分的知情权和调查权，能够对公司重大决策和主要业务活动的合规性进行监督；法律合规部、风险管理部和稽核审计部定位清晰、分工明确，切实履行对应的合规、风控、内控职责；各部门及分支机构设合规岗，负责本机构合规管理具体工作，推动合规管理各项工作落实到位。公司建立了以《国海证券股份有限公司合规管理办法》为主要架构，包括《国海证券股份有限公司信息隔离墙管理办法》、《国海证券股份有限公司合同管理办法》、《国海证券股份有限公司制度管理办法》、《国海证券股份有限公司员工违规失职问责办法》、《国海证券股份有限公司员工合规手册》、《国海证券股份有限公司稽核监察工作办法》、《法律合规部法律及合规审核工作流程》、《法律合规部咨询工作流程》、反洗钱系列制度等在内的合规管理制度体系，使公司的各项合规管理工作有章可循。公司合规管理机制运作有效，通过开展有针对性的合规培训、宣导，培育合规文化，提升全员合规意识、促进执业行为规范。通过建立法律法规准则追踪的工作机制以及制度动态评估完善机制，落实 “用制度管人，按制度办事”的管理思想。通过组织开展合规审查与合规咨询，提前揭示合规风险以及解决疑难问题。组织业务部门与职能管理部门、法律合规部、风险管理部、稽核审计部协作配合，有序开展合规监测与合规检查工作，对公司的各项经营活动及员工执业行为实施合规控制，按照证券监管机构要求和公司规定开展定期、不定 2016 年年度报告期合规检查，防范和化解合规风险。（二）稽核部门稽核情况 2016 年，公司按照监管要求和内控管理需求，紧紧围绕 “十三五”战略规划和重点工作，始终以风险为导向，组织实施了法定稽核、专项稽核、离任审计、强制离岗稽核等稽核审计项目。稽核审计范围涵盖资产管理、投资银行、经纪、自营、直接投资等业务领域，投资者适当性管理、金融产品代销管理等主要业务环节，以及信息系统建设和运维、财务会计等重要管理领域。在开展稽核审计工作中，公司主动转变审计理念，持续创新稽核方式，不断优化稽核工作流程，从拓宽广度着想、加大力度着手、挖掘深度着眼，将合规风控向前瞻性、主动性、全过程管理覆盖，不断强化审计监督作用。一是进一步扩大稽核范围。根据不同的业务特点和管理环节拓展审计范围，首次将子公司管理、投资者适当性管理以及分支机构财务管理等内容纳入监督检查范围。二是全面加大审计力度。加大对投诉举报、违法违规事项的调查处理力度，强化问责，遏制违规，加强警示教育。三是持续挖掘稽核深度。深入管理前沿，不断延伸审计链条，将业务制度执行、合规管理及风险控制的各个环节查深查透，实现有步骤、有重点、有深度的审计全覆盖。公司通过监督检查和推动整改，深入揭示各业务环节和管理环节的主要风险和问题，提出有价值、实操性强的管理建议，促进公司制度、业务流程的不断优化，推动公司持续提升风险管控能力，为公司健康持续发展提供了相应的稽核支持与服务，充分履行了稽核审计监督职能。 2016 年年度报告十、公司客户资产保护、风险控制、创新业务开展的风险管理情况（一）客户资产保护情况 1.经纪业务客户资产保护情况公司严格遵循中国证监会《关于加强证券经纪业务管理的规定》及中国证券业协会《证券公司开立客户账户规范》，通过进一步优化部门组织架构、明确部门职责及加强制度建设与执行、优化技术支持手段等措施，实施客户资产保护。（1）经纪业务的开展实行集中管理，职能部门发挥隔离、制衡与监督作用零售财富委员会负责公司经纪业务的运营管理，统一制定经纪业务管理制度，集中管理统一账户管理系统操作权限，并开展异常交易集中监控和现场检查，对经纪业务实施集中统一管理；信息技术中心提供信息系统的规划、建设，为加强对前台业务的控制提供技术支持，不直接进行任何与业务、财务、清算相关操作；结算托管部为公司证券交易结算托管的专业部门，负责证券交易业务资金、股份清算和客户资金的账户管理、资金划付等，并通过其股份对账、清算交收、资金账户数据报送、投保基金数据报送等工作，对经纪客户账户、资金业务的日常运作提供监督与发现异常情况的手段；法律合规部对经纪业务的合规开展提供法律支持和保障，稽核审计部对客户资产保护工作进行监督和检查；营业部执行账户规范管理工作的具体要求并接受检查与考核。 2016 年年度报告（2）建立并落实客户资产保护的长效机制 ①根据中国证券登记结算有限责任公司《证券账户管理规则》和《证券账户业务指南》的要求及规则变化，修订公司《经纪柜台业务操作规程》。新开证券账户系统自动建立一码通与证券子账户关联关系；已有一码通账户的客户申请新开证券子账户、关键信息修改、休眠账户激活时，检查一码通账户下所有证券子账户关联关系是否已确认，如一码通账户下有关联关系未确认证券子账户的，由客户申请办理关联关系确认；依托二代身份证读卡器、统一账户管理系统、客户档案影像管理系统、公民身份信息查询系统等技术手段，有效地执行在开户环节的客户身份识别、验证审核、客户影像采集、客户密码安全和交易风险提示等工作，为执行客户实名制和保证客户资料完整奠定了基础；营业部为客户开立账户时要求客户自行设置交易密码和资金密码，提示客户妥善保管密码，并适时修改密码和增强密码强度，确保客户账户和资产安全；通过对“客户信息完整性”、“客户资金账户与证券账户对应关系完整性”进行日常专项监控、持续进行的每周客户账户关键信息比对、每周定期的资金账户数据报送和开户资料联网核查异常投资者身份信息复查工作，确保了公司客户身份关键信息与中国证券登记结算有限责任公司系统一致，并积极配合和接受中国证券登记结算有限责任公司、中国证券投资者保护基金公司的监督，杜绝新不合格账户的产生。 ②持续履行账户实名制审核的义务。根据中国证券登记结算有限 2016 年年度报告责任公司《证券账户业务指南》的要求及规则变化，将一个投资者开立证券账户数量上限调整为 3 户，在严格审核客户本人开户意愿及身份信息后，根据客户申请为其开立证券子账户；公司作为特殊机构账户的托管人或管理人，受理特殊机构通过在线平台远程开户；严格履行开户实名制审核义务，切实做好开户环节投资者教育及风险揭示工作，严禁不满足开户条件的客户开立证券账户，严禁未满 18 周岁及 70 周岁以上的客户通过网上自助开户方式开户；切实履行账户使用环节实名制审核监督义务，开展开户代理业务自查工作，严禁为客户违规使用账户提供任何形式的便利，对非客户本人操作的账户，采取账户规范、注销等措施。在开户环节严格履行实名制审核的义务，营业部对实名制审核承担相应责任，通过技术及人工审核在开户环节杜绝开立不合格账户。 ③根据《经纪业务客户分类管理实施办法》，对经纪客户进行分类管理。根据客户财务与收入状况、证券专业知识、证券投资经验、风险偏好等对客户进行首次风险承受能力评估和后续风险承受能力评估，根据评估结果为客户提供与其风险承受能力相适应的服务或产品，客户据此投资于服务或产品的资产得到有效保护。同时，进一步优化投资者适当性管理，将投资者风险承受能力等级由三级扩展至五级，进一步细分为：保守型、谨慎型、稳健型、成长型、积极型，分类结果以纸质、电子方式留存；并提供更便利的自助客户端方便客户进行后续风险承受能力测评，及时更新其评估信息。 2016 年年度报告 ④根据《经纪业务客户投诉管理实施办法》，明确各部门在投诉事件处理中的职责、投诉分类、投诉处理流程，全面提高客户服务质量和规范投诉，进一步维护客户利益。 ⑤统一建立经纪业务客户账户管理、客户资金存管、代理交易、代理清算交收、证券托管、交易风险监控等信息系统，并建立了统一分配和授予证券经纪业务集中交易系统、综合服务平台等系统的权限及参数的机制，杜绝了虚增虚减客户资金、证券及账户等现象。 ⑥建立了客户交易安全监控制度，并不断完善经纪人客户账户异常交易等集中监控系统监控性能，使之适应业务风险管理要求，增强对客户资产保护的作用。 ⑦向客户提供“账户名+静态密码”及网上交易客户端强身份认证方式，增强客户网上交易的安全性，为客户资产提供更有效的保护。 ⑧根据中国证监会《证券公司客户资料管理规范》，建立客户资料管理机制，为每个客户单独建立纸质或电子档案，并对重要客户资料建立电子档案，保证客户资料安全完整。在保证客户查询其委托、交易记录、证券和资金余额等信息的渠道的同时，注重客户资料的保密工作，对信息系统用户权限设置遵循最小化原则并执行严格的审批制度，限制赋予批量下载或导出客户信息的权限；客户本人、营业部内部管理、公司总部部门或有权机关需要查询、复印客户资料时，必须履行审批和登记手续；向审计等外部机构提供客户账户数据时，必须向其明确客户资料保密的责任与义务，并严格履行审批、留痕手续。 2016 年年度报告 ⑨根据《代理中登公司数字证书业务操作指引》，建立统一的非现场开户管理机制，非现场开户实行统一流程和标准，并满足身份验证、见证留痕、回访后开通等关键控制要求；明确见证人员资格、行为规范等管理；见证开户文书实行编号管理和连号控制；网上开户为投资者颁发中登公司或我公司自建数字证书，并对数字证书记载的投资者信息与投资者开户申请表填报的投资者信息进行一致性比对。零售财富委员会对客户账户开户集中统一管理，指导、监督营业部合规开展非现场开户业务、实施内控检查及报告，以杜绝出现以办理见证开户或网上开户的名义设立非法经营网点或损害投资者合法权益的行为。 2.资产管理业务客户资产保护情况公司严格遵循《证券法》、证券公司客户资产管理业务管理办法》、《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》等法律法规和监管规定，通过实行集中统一管理、健全制衡监督机制、加强重点环节管控、加强适当性管理等措施构建有效的资产管理业务客户资产保护机制，确保客户资产安全，维护客户利益。（1）对资产管理业务实行集中统一管理并有效制衡监督公司对资产管理业务实行集中统一管理。证券资产管理分公司是公司开展客户资产管理业务的专职机构，资产管理业务与其他业务在部门设置、人员管理、信息管理、账户管理等方面进行有效隔离，控制敏感信息的不当流动，防范内幕交易和利益冲突。公司加强对资产管理业务的制衡和监督。公司不断优化组织架构， 2016 年年度报告证券资产管理分公司内部实现前中后岗位适当分离，职能分设，做到相互监督和制约；公司相关职能部门对资产管理业务进行全过程监督，法律合规部对资产管理业务进行合规监督并定期、不定期对资产管理业务进行检查，风险管理部对资产管理业务的运行状况进行日常风险监控，稽核审计部定期对资产管理业务进行审计稽核，总裁办公室对资产管理业务用印流程进行监督并审批。公司建立健全资产管理业务投资决策、公平交易、会计核算、风险控制、合规管理等制度，制定了业务操作流程，涵盖了产品设计、推广、研究、投资、交易、登记、清算、会计核算、信息披露、客户服务等环节。公司通过优化组织架构、健全制度体系，建立了资产管理业务的有效制衡监督机制。（2）加强投资交易等重点环节管控，防止利益输送和损害客户利益行为公司建立了严密的分级投资决策与授权体系，公司投资决策与风险控制委员会、资产管理业务发展与风险管理委员会、资产管理分公司产品评审与投资决策委员会三级决策机构严格依据授权进行投资决策，确保客户资产投资决策科学合理。公司建立了资产管理业务的公平交易制度，设立了集中交易室，投资指令经交易室复核后方予以执行；建立了公平交易分配机制，确保不同的受托资产得到公平的对待；建立了异常交易监控机制，严禁资产管理不同账户之间、自营账户与资产管理账户之间违规发生交易，加强不同投资组合之间的同向和反向交易监控，防止利益输送。（3）不同受托资产独立运作，确保客户资产安全公司资产管理业务的不同受托资产与公司自有资产、其他受托资 2016 年年度报告产相互独立，不同资产分别设置账户，独立核算、分账管理。公司将所有受托资产交由资产托管机构托管，定期与托管机构就会计核算和估值结果进行对账复核，并接受托管机构的监督。公司对受托资产的资金划转过程进行严格控制，建立授权机制和多人复核机制，资金划转一律通过托管机构进行，防止客户资产被挪用，保护客户资产安全。（4）加强客户适当性管理，切实维护客户利益公司建立健全了投资者适当性管理制度，认真做好客户分类、风险评级、适当性评估与匹配等工作，确保将适当的产品销售给适合的投资者。公司建立了客户回访制度和投诉处理制度，及时对资产管理业务客户进行回访，高度重视并妥善处理客户投诉。公司持续加强员工职业道德建设，定期开展合规和职业道德培训，要求所有资产管理业务人员签署合规和职业道德承诺书，并对员工执业行为进行监督管理，严防欺诈客户等损害投资者利益的行为，维护客户利益。（5）加强信息披露工作，主动接受社会监督。公司严格落实资产管理业务信息披露规定，按照合同约定向客户寄送对账单，并通过公司网站、证券交易场所、中国证券业协会、中国基金业协会等指定的信息披露平台及时披露各资产管理计划的定期报告、临时报告等文件，使客户和社会公众及时了解资产管理产品的运作状况，主动接受客户和社会监督，确保资产管理产品透明运作。（二）风险控制情况公司严格落实全面风险管理要求，按照“董事会-投资决策与风险控制委员会-各业务条线风险控制专业委员会-各单位”的四级风险管理组织体系，通过对风险进行集中统一管理，分类识别，分级分层 2016 年年度报告管控，以制度为抓手，量化工具、信息系统和考核问责等为手段推进全面风险管理。设立专业的风险管理部门，为公司提供风险管理决策支持，为各业务条线风险控制专业委员会提供风险管理策略和建议，督导各单位风险管理工作，确保公司能够对各类风险进行识别、评估与计量、监测、处置。各分支机构、业务部门履行一线的定期分析、评估职责，及时调整风险对策、业务流程，进行前端控制。风险管理部、法律合规部通过审查部门业务规章制度、对外业务合同的合规性，从制度建设、风险识别等方面对各项业务的风险进行事前控制。法律合规部通过对办公流程的处理，及时发现、识别和处理各类业务中的合规风险，风险管理部对经纪业务、自营业务、资产管理业务、信用业务、净资本及相关风险控制指标进行实时监测，对监测中发现的异常事项进行警示、报告，通过实时监控系统对各项业务风险进行事中控制，并对各业务进行定期或不定期的风险评估。稽核审计部通过采用现场稽核与非现场稽核等方式评估各项内部控制制度的健全性和有效性，及时披露各项业务风险，督促落实整改，从而达到有效控制的目的。财务管理部、结算托管部、信息技术中心、人力资源部等部门在承担本单位内部的风险控制职能外，负责对业务前台的财务会计、资金、客户资产、信息技术和人力资源管理等方面的风险进行识别、评估、管理和控制，履行相应风险管理职能，风险管理部对业务活动进行后台监测。（三）创新业务开展的风险管理情况公司将创新业务纳入“董事会-投资决策与风险控制委员会-各业务条线风险控制专业委员会-各单位”的四级风险管理组织体系，对 2016 年年度报告开展的各类新业务（产品）执行论证分析、风险评估、分级审批、运行跟踪监督等管理措施，持续加强对新业务、新产品的合规及风险管理，推动新业务规范开展。执行中重点把握以下环节：一是进行新业务、新产品论证，分析可行性，评估风险，由业务主办部门、风险管理部、法律合规部、财务管理部、结算托管部及信息技术中心等部门参与。二是法律合规部参与业务（产品）合同条款的设计，严格进行合同审核，防范法律风险。三是按风险分类识别、分级分层管控，提交公司各业务条线风险控制专业委员会或投资决策与风险控制委员会审批。四是法律合规部、风险管理部督导业务部门设计并严格执行新业务、新产品内控制度与措施，细化操作流程，防范内部管理和操作风险。五是落实新业务、新产品的客户适当性管理要求，由适当的人把适当的产品通过适当的方式销售给适当的客户。六是强化事中监控，做好创新业务的风险管理，确保业务风险可控、可测、可承受、不外溢。七是稽核审计部事后对新业务（产品）进行稽核检查，督导相关部门整改完善合规管理和风险管控措施。十一、高级管理人员的考评及激励情况公司依据《公司章程》及相关绩效考核管理办法等规定对高级管理人员进行绩效考核。高级管理人员实行年度考核，考核的主要内容包括公司整体业绩，分管领域绩效目标，风险控制，工作能力、态度及作风等方面；董事会薪酬与提名委员会负责公司高级管理人员的考核工作，出具考核报告，并提交董事会审议。高级管理人员的年度考核结果与任职、绩效奖金分配挂钩。公司根据《证券公司治理准则》及《公司绩效奖金延期支付实施细则》等规定对高级管理人员的绩效 2016 年年度报告奖金进行延期支付。公司将进一步探索科学、有效的激励机制，以充分调动高级管理人员的积极性，促进公司的长远发展，保证股东利益的最大化。十二、内部控制建设与实施情况报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7 号）及相关配套指引要求，按照公司制定的《内部控制规范实施工作方案》，结合公司实际情况，全面开展内控规范实施工作。（一）内部控制建设目标合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。（二）内部控制规范实施与合规有效性评估工作情况公司根据监管要求，稳步推进内控规范实施，内部控制体系进一步完善，风险控制水平和能力进一步增强，并根据中国证券监督管理委员会《证券公司合规管理试行规定》和中国证券业协会《证券公司合规管理有效性评估指引》等法律、法规和准则的要求，开展合规有效性评价。经评估，报告期内，公司对纳入评估范围的业务与事项均已建立了相应的管理制度，并得到有效执行，达到了公司合规管理的目标，在所有方面不存在重大合规风险，但是在个别制度建设及执行环节有待进一步完善。十三、董事会关于内部控制责任的声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 2016 年年度报告任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。十四、建立财务报告内部控制的依据公司依据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等监管规定建立并不断完善财务报告内部控制。目前，公司已制订了《会计核算办法》、《费用管理办法》、《财务部门会计工作规程》等各项财务管理制度，规范了财务报告编制、对外提供及审批流程，建立了有效的财务报告内部控制机制。十五、内部控制评价情况（一）报告期内，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，且未发现非财务报告内部控制重大缺陷。（二）内部控制自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 3 月 28 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公 100% 司合并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公 100% 司合并财务报表营业收入的比例 2016 年年度报告缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 1. 重大缺陷：（1）导致重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作等 1. 重大缺陷： “三重一大”事项决策程序失效, 造（1）错误信息可能会导致信息使用者做成公司潜在重大损失；出错误决策，造成不可挽回的重大损失；（2）与相关法规、公司制度或标准（2）被外部审计机构出具保留意见或无操作程序严重不符，且缺乏有效的补法表示意见的审计报告。偿性控制，有可能导致监管部门处 2.重要缺陷：罚；（1）对信息使用者有一定的影响，可能（3）致使重大资产的安全性无法得会影响使用者对于事物性质的判断，在到充分保障（包括信息与资料安全）；定性标准一定程度上可能导致错误的决策；（4）受到监管处罚，且对公司造成（2）外部审计出具的管理建议书包含了严重的负面影响或重大损失。与损益/财务状况相关的重大事项。 2. 重要缺陷： 3.一般缺陷：（1）有可能对日常经营业务的效率除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他和效果产生影响；财务报告内部控制缺陷。（2）对公司的主要业务缺乏有效的检查评估；（3）可能影响资产的安全性保障的有待改进的领域。 3. 一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷。 1.公司利润总额潜在错报在公司当年合并报表利润总额的 1%以下，认定为一般缺陷；在 1%（含）到 5%之间，认定为重某缺陷单独或连同其他缺陷可能导要缺陷；如果达到 5%（含）以上的认定致公司潜在财产损失金额在公司利为重大缺陷。润总额的1%以下，认定为一般缺陷；定量标准 2.公司资产总额潜在错报在公司当年合在1%（含）到5%之间，认定为重要缺并报表资产总额的 0.1%以下，认定为一陷；如果达到5%及以上的认定为重大般缺陷；在 0.1%（含）到 1%之间，认定缺陷。为重要缺陷；如果达到 1%（含）以上的认定为重大缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）公司 2016 年度内部控制评价报告之其他事项说明段对 2016 年 12 月发生张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件有关情况进行了说明，具体详见公司于 2017 年 3 月 28 日登载在巨潮资讯网 2016 年年度报告（http://www.cninfo.com.cn）上的《国海证券股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》。（三）自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。十六、内部控制审计报告内部控制审计报告中的审计意见段大信会计师事务所认为，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 3 月 28 日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）内控审计报告意见类型带强调事项段无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否大信会计师事务所为公司出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告，具体强调事项如下：“我们提醒内部控制审计报告使用者关注：报告期内，发生张杨等人伪造贵公司印章私签债券交易协议事件。上述事件经媒体披露后，贵公司收到广西证监局《监督检查通知书》（桂证检查字 2016025 号），广西证监局检查组于 2016 年 12 月 15 日进场对贵公司债券等相关业务开展现场检查工作。贵公司董事会 2016 年度内部控制评价报告之其他事项说明段披露了上述事项。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。” 大信会计师事务所及公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，具体详见公司于 2017 年 3 月 28 日登载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于对国海证券股份有限公司 2016 年年度报告内部控制审计出具非标准无保留意见审计报告的专项说明》（大信备字[2017]第 29-00002 号）、《国海证券股份有限公司董事会、监事会关于带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》。 2016 年年度报告第九节公司债券相关情况一、公司债券基本信息债券债券债券债券余额信用发行日到期日利率还本付息方式名称简称代码（万元）等级国海证单利按年计息，不计复券股份利，逾期不计利息。每有限公 15 国 2015 年 2020 年 5 112244 200,000.00 4.78% AA 年付息一次，到期一次司 2015 海债 5月8日月8日还本，最后一期利息随年公司本金的兑付一起支付。债券公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所投资者适当性安排面向合格投资者发行 2016 年 5 月 9 日，公司按时、足额支付了“15 国海债”2015 年 5 月 8 日至 2016 年 5 月 7 日期间的报告期内公司债券的付息兑付情况利息，派发利息为人民币 47.80 元（含税）/手，总付息金额为 9,560.00 万元。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交本次公司债券附第 3 年末发行人上调票面利率选换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执择权及投资者回售选择权。报告期内，不存在需要行情况履行本次公司债券相关条款的情形。二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：国泰君安证上海市浦东新区银办公滕强、联系名称券股份有限城中路 168 号上海联系人 0755-23976359 地址宁文科电话公司银行大厦 29 楼报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：中诚信证上海市青浦区新办公联系名称券评估有业路 599 号 1 幢联系人王维 021-51018842 地址电话限公司 968 室报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的不适用原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） 2016 年年度报告三、公司债券募集资金使用情况本次公司债券募集资金使用与公司在《2015 年公司债券公开发行募集说明书》中的募集资金使用承诺一公司债券募集资金使用情况及履行的致，用于补充公司营运资金，以扩大公司业务规模，程序提升公司的市场竞争力和抗风险能力。相关募集使用均按规定履行了相应的审批程序。截至 2015 年 6 月 24 日，本次公司债券募集资金已全部使用完毕。年末余额（万元） 0.00 公司募集资金专项账户运作符合相关规定，截至2015 募集资金专项账户运作情况年6月24日，本次公司债券募集资金专户均已销户。募集资金使用是否与募集说明书承诺是的用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况 2016 年 4 月 28 日，中诚信证券评估有限公司对公司及本次债券信用状况进行跟踪分析，维持本次债券信用等级 AA+，维持公司主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定。上述事项详见公司于 2016 年 4 月 30 日登载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《国海证券股份有限公司 2015 年公司债券跟踪评级报告（2016）》。根据公司《2015 年公司债券公开发行募集说明书》，在跟踪评级期限内，中诚信证券评估有限公司将于本年度报告公布后一个月内完成 2016 年度的定期跟踪评级，并发布定期跟踪评级结果及报告，敬请投资者关注。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本次债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括制定《债券持有人会议规则》、设立专门的偿付工作小组、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。 2016 年年度报告六、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内，未召开债券持有人会议。七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内，本次债券受托管理人国泰君安证券股份有限公司严格按照相关法律法规及《债券受托管理协议》履行职责。根据公司《2015 年公司债券公开发行募集说明书》，债券受托管理人将于本年度报告发布之日起三十个工作日内，以公告方式向全体债券持有人出具债券受托管理事务年度报告。八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2016 年 2015 年同期变动率变动原因主要是本期营业收入同比下降，息税折旧摊销前利润 239,836.13 349,199.61 -31.32% 导致利润总额下降。下降 146.35 个主要是流动负债中应付短期融资流动比率 101.06% 247.41% 百分点款、卖出回购金融资产规模增加。上升 11.98 个资产负债率 74.15% 62.17% 百分点下降 146.35 个主要是流动负债中应付短期融资速动比率 101.06% 247.41% 百分点款、卖出回购金融资产规模增加。下降 11.44 个 EBITDA 全部债务比 6.07% 17.51% 百分点因本期利润总额下降导致息税折利息保障倍数 2.59 3.53 -26.63% 旧摊销前利润较上年同期下降。因公司经营活动现金流量净额较现金利息保障倍数 -4.60 -9.03 不适用上年同期上升。因本期利润总额下降导致息税折 EBITDA 利息保障倍数 2.67 3.61 -26.04% 旧摊销前利润较上年同期下降。贷款偿还率 100.00% 100.00% 无变动利息偿付率 100.00% 100.00% 无变动 2016 年年度报告九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况单位：万元融资方式报告期付息金额报告期兑付金额次级债券 35,360.00 - 收益凭证 13,126.88 378,415.00 合计 48,486.88 378,415.00 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内，公司获得的银行授信为660亿元，截至2016年12月31 日已使用46亿元。公司均在约定时间内完成还款付息。十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格执行本次债券募集说明书相关约定或承诺，不存在损害债券投资者利益的情形。十二、报告期内发生的重大事项报告期内，公司不存在影响本次公司债券还本付息的重大事项。其他重大事项详见“第五节重大事项” 第一至第二十项披露内容。十三、公司债券是否存在保证人本次债券不存在保证人。 2016 年年度报告第十节财务报告一、审计报告。审计意见类型标准无保留意见审计报告签署日期 2017 年 3 月 24 日审计机构名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号大信审字[2017]第 29-00009 号注册会计师姓名宁光美、覃小玲注：审计报告正文附后。二、财务报表（附后）。三、财务报表附注（附后）。 2016 年年度报告审计报告大信审字[2017]第 29-00009 号国海证券股份有限公司全体股东：我们审计了后附的国海证券股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 2016 年年度报告和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：宁光美中国北京中国注册会计师：覃小玲二○一七年三月二十四日 2016 年年度报告合并资产负债表编制单位：国海证券股份有限公司单位：人民币元项目附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日货币资金七(一) 13,074,115,949.39 18,756,096,230.98 其中：客户存款 8,798,456,058.74 13,526,595,668.21 结算备付金七(二) 2,524,163,695.47 1,680,061,651.58 其中：客户备付金 2,502,474,100.43 1,667,706,873.68 拆出资金 - - 融出资金七(三) 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 以公允价值计量且其变动七(四) 8,203,004,908.41 8,588,140,291.24 计入当期损益的金融资产衍生金融资产七(五) - - 买入返售金融资产七(六) 11,093,534,894.39 6,504,246,944.38 应收款项七(七) 2,653,103,660.69 108,111,700.73 应收利息七(八) 647,515,873.90 249,804,330.11 存出保证金七(九) 1,508,789,827.68 1,131,356,058.54 可供出售金融资产七(十) 4,014,402,048.17 5,719,352,312.38 持有至到期投资七(十一) 16,851,532,699.05 8,000,000.00 长期股权投资七(十二) 139,116,090.43 138,103,505.39 投资性房地产七(十三) 22,187,782.83 23,277,632.10 固定资产七(十四) 174,294,988.53 177,506,372.51 在建工程 - - 无形资产七(十五) 81,580,555.71 68,077,311.77 商誉七(十六) 23,637,632.40 23,592,632.40 递延所得税资产七(十七) 69,060,557.20 19,516,125.93 其他资产七(十八) 173,473,189.68 117,897,832.69 资产总计 67,961,354,951.18 52,520,092,338.85 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人: 谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告合并资产负债表(续) 编制单位：国海证券股份有限公司单位：人民币元项目附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日短期借款 - - 应付短期融资款七(二十) 3,225,400,000.00 - 拆入资金七(二十一) 1,500,000,000.00 2,410,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入七(二十二) 244,719,500.00 - 当期损益的金融负债衍生金融负债七(五) - 23,641,330.94 卖出回购金融资产款七(二十三) 25,628,651,291.25 7,727,036,924.77 代理买卖证券款七(二十四) 12,513,170,171.63 15,987,217,372.49 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬七(二十五) 810,629,205.01 744,245,928.27 应交税费七(二十六) 96,653,251.90 194,447,525.49 应付款项七(二十七) 66,960,201.90 202,040,334.85 应付利息七(二十八) 465,287,007.63 451,705,593.48 预计负债 - - 长期借款 - - 应付债券七(二十九) 7,990,032,136.42 9,783,047,316.85 递延所得税负债七(十七) 7,059,170.80 128,194,376.48 其他负债七(三十) 1,079,013,169.62 1,049,764,644.81 负债合计 53,627,575,106.16 38,701,341,348.43 所有者权益：股本七(三十一) 4,215,541,972.00 2,810,361,315.00 资本公积七(三十二) 6,275,980,983.51 7,119,089,377.51 减：库存股 - - 其他综合收益七(三十三) -37,605,613.71 197,201,399.16 盈余公积七(三十四) 582,224,270.39 483,946,173.95 一般风险准备七(三十五) 1,164,459,594.28 967,903,401.40 未分配利润七(三十六) 1,556,908,541.68 1,679,339,479.06 归属于母公司股东权益合计 13,757,509,748.15 13,257,841,146.08 少数股东权益 576,270,096.87 560,909,844.34 所有者权益合计 14,333,779,845.02 13,818,750,990.42 负债和所有者权益总计 67,961,354,951.18 52,520,092,338.85 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人: 谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告母公司资产负债表编制单位：国海证券股份有限公司单位：人民币元项目附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日货币资金 11,179,235,110.38 17,242,179,161.35 其中：客户存款 7,318,220,567.75 12,294,810,972.69 结算备付金 2,554,846,233.19 1,684,687,402.77 其中：客户备付金 2,502,474,100.43 1,661,233,540.35 拆出资金 - - 融出资金 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 以公允价值计量且其变动计 6,590,706,605.63 6,719,686,960.11 入当期损益的金融资产衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 10,942,434,544.39 6,443,446,904.38 应收款项十六（二） 2,621,463,894.47 71,428,072.98 应收利息 616,273,356.71 187,571,415.86 存出保证金 85,142,812.50 64,896,101.18 可供出售金融资产 2,839,235,130.15 4,268,656,922.19 持有至到期投资 16,851,532,699.05 - 长期股权投资十六（一） 1,629,549,685.40 1,629,549,685.40 投资性房地产 22,187,782.83 23,277,632.10 固定资产 109,814,415.89 113,396,108.99 在建工程 - - 无形资产 67,012,527.28 56,037,596.40 商誉 13,574,980.76 13,574,980.76 递延所得税资产 63,345,261.67 19,105,971.93 其他资产 134,354,126.09 86,145,155.67 资产总计 63,028,549,763.64 47,830,591,478.19 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人: 谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告母公司资产负债表(续) 编制单位：国海证券股份有限公司单位：人民币元项目附注 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日短期借款 - - 应付短期融资款 3,240,100,000.00 - 拆入资金 1,500,000,000.00 2,410,000,000.00 以公允价值计量且其变动 244,719,500.00 - 计入当期损益的金融负债衍生金融负债 - 23,641,330.94 卖出回购金融资产款 25,432,460,145.54 7,337,538,348.27 代理买卖证券款 9,769,682,591.85 13,862,101,166.24 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 720,638,607.74 679,132,693.38 应交税费 78,466,758.73 185,260,453.62 应付款项 41,180,031.89 132,078,355.31 应付利息 417,234,776.28 435,406,410.82 预计负债 - - 长期借款 - - 应付债券 7,990,032,136.42 9,783,047,316.85 递延所得税负债 - 66,180,951.48 其他负债 107,404,128.16 35,420,571.42 负债合计 49,541,918,676.61 34,949,807,598.33 所有者权益：股本 4,215,541,972.00 2,810,361,315.00 资本公积 6,280,350,949.87 7,123,459,343.87 减：库存股 - - 其他综合收益 -50,185,077.20 45,712,548.57 盈余公积 582,229,797.14 483,951,700.70 一般风险准备 1,164,459,594.28 967,903,401.40 未分配利润 1,294,233,850.94 1,449,395,570.32 所有者权益合计 13,486,631,087.03 12,880,783,879.86 负债和所有者权益总计 63,028,549,763.64 47,830,591,478.19 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人: 谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告合并利润表编制单位：国海证券股份有限公司单位：人民币元项目附注 2016 年 2015 年一、营业收入 3,837,581,191.88 4,959,157,199.17 手续费及佣金净收入七(三十七) 2,630,471,141.94 3,536,057,531.03 其中：经纪业务手续费净收入 859,881,338.00 2,315,115,183.30 投资银行业务手续费净收入 1,296,037,144.33 843,533,940.16 资产管理业务手续费净收入 183,031,395.96 70,759,841.07 利息净收入七(三十八) 445,571,741.22 644,446,644.14 投资收益（损失以“-”号填列）七(三十九) 886,590,871.06 562,879,988.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 112,585.04 -918,125.00 公允价值变动收益（损失以“-”填列）七(四十) -262,085,595.99 162,074,577.79 汇兑收益（损失以“-”号填列） 1,039,930.22 974,261.06 其他业务收入七(四十一) 135,993,103.43 52,724,196.51 二、营业支出 2,438,410,296.63 2,522,406,678.38 税金及附加七(四十二) 100,019,550.88 306,583,069.46 业务及管理费七(四十三) 2,178,676,050.58 2,138,763,301.56 资产减值损失七(四十四) 31,880,943.82 30,522,304.05 其他业务成本七(四十五) 127,833,751.35 46,538,003.31 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,399,170,895.25 2,436,750,520.79 加：营业外收入七(四十六) 30,967,656.45 15,303,736.28 减：营业外支出七(四十七) 4,166,580.02 3,652,760.57 四、利润总额（亏损总额“-”号填列） 1,425,971,971.68 2,448,401,496.50 减：所得税费用七(四十八) 360,197,296.50 607,428,806.80 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,065,774,675.18 1,840,972,689.70 归属于母公司股东的净利润 1,015,511,746.44 1,792,923,492.86 少数股东损益 50,262,928.74 48,049,196.84 六、其他综合收益的税后净额 -246,019,970.03 188,667,254.48 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 -234,807,012.87 185,173,298.66 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 - - 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 - - 其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益七(三十三) -234,807,012.87 185,173,298.66 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 - - 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益七(三十三) -234,807,012.87 185,173,298.66 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 - - 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -11,212,957.16 3,493,955.82 七、综合收益总额 819,754,705.15 2,029,639,944.18 归属于母公司股东的综合收益总额 780,704,733.57 1,978,096,791.52 归属于少数股东的综合收益总额 39,049,971.58 51,543,152.66 八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）七(四十九) 0.24 0.47 （二）稀释每股收益（元/股）七(四十九) 0.24 0.47 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人: 谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告母公司利润表编制单位：国海证券股份有限公司单位：人民币元项目附注 2016 年 2015 年一、营业收入 3,180,023,034.24 4,402,686,514.21 手续费及佣金净收入十六（三） 2,190,952,379.84 3,153,929,796.31 其中：经纪业务手续费净收入 692,975,037.44 2,187,079,114.48 投资银行业务手续费净收入 1,294,166,084.80 841,138,519.83 资产管理业务手续费净收入 177,401,798.80 64,001,820.57 利息净收入 416,150,405.78 595,151,206.52 投资收益（损失以“-”号填列）十六（四） 781,345,018.38 494,110,912.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 公允价值变动收益（损失以“-”填列） -216,906,979.55 151,055,546.88 汇兑收益（损失以“-”号填列） 1,039,930.22 974,261.06 其他业务收入 7,442,279.57 7,464,791.34 二、营业支出 1,885,082,455.74 2,079,791,992.69 税金及附加 87,503,984.75 278,347,686.19 业务及管理费 1,780,892,219.25 1,769,621,349.69 资产减值损失 15,394,064.96 30,522,304.05 其他业务成本 1,292,186.78 1,300,652.76 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,294,940,578.50 2,322,894,521.52 加：营业外收入 12,594,586.00 6,362,021.39 减：营业外支出 3,569,232.85 3,326,529.02 四、利润总额（亏损总额“-”号填列） 1,303,965,931.65 2,325,930,013.89 减：所得税费用 321,184,967.21 572,705,852.55 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 982,780,964.44 1,753,224,161.34 六、其他综合收益的税后净额 -95,897,625.77 32,557,274.09 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 - - 综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -95,897,625.77 32,557,274.09 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 - - 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -95,897,625.77 32,557,274.09 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 七、综合收益总额 886,883,338.67 1,785,781,435.43 八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股） 0.23 0.46 （二）稀释每股收益（元/股） 0.23 0.46 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人: 谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告合并现金流量表编制单位：国海证券股份有限公司单位：人民币元项目附注 2016 年 2015 年一、经营活动产生的现金流量：购买及处置交易性金融工具收到的现金净额 917,530,346.51 - 收取利息、手续费及佣金的现金 4,420,633,016.20 5,317,724,078.07 拆入资金净增加额 - 637,000,000.00 回购业务资金净增加额 - - 融出资金净减少额 2,504,129,146.60 - 代理买卖证券收到的现金净额 - 5,054,213,398.52 收到其他与经营活动有关的现金七(五十) 130,597,755.71 383,318,953.38 经营活动现金流入小计 7,972,890,265.02 11,392,256,429.97 购买及处置交易性金融工具支付的现金净额 - 4,784,112,439.96 支付利息、手续费及佣金的现金 647,048,593.47 775,548,224.14 拆入资金净减少额 910,000,000.00 - 回购业务资金净减少额 3,797,845,899.22 3,015,720,769.01 融出资金净增加额 - 2,178,673,459.86 代理买卖证券支付的现金净额 3,474,047,200.86 - 支付给职工以及为职工支付的现金 1,470,567,004.92 1,035,792,968.82 支付的各项税费 802,163,326.17 872,993,182.74 支付其他与经营活动有关的现金七(五十) 2,143,846,824.01 4,734,176,855.65 经营活动现金流出小计 13,245,518,848.65 17,397,017,900.18 经营活动产生的现金流量净额 -5,272,628,583.63 -6,004,761,470.21 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 取得结构化主体收到的现金净额 15,656.53 1,081,665,700.35 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金七(五十) 1,835,331.65 194,228.54 投资活动现金流入小计 1,850,988.18 1,081,859,928.89 投资支付的现金 945,000.00 90,824,601.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 125,154,537.92 77,692,466.29 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 126,099,537.92 168,517,067.29 投资活动产生的现金流量净额 -124,248,549.74 913,342,861.60 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - 4,895,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 5,209,550,000.00 10,316,620,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5,209,550,000.00 15,211,620,000.00 偿还债务支付的现金 3,784,150,000.00 516,620,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 894,164,411.63 377,789,112.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 23,656,417.64 20,065,120.00 支付其他与筹资活动有关的现金七(五十) - 33,066,589.30 筹资活动现金流出小计 4,678,314,411.63 927,475,701.48 筹资活动产生的现金流量净额 531,235,588.37 14,284,144,298.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,039,930.22 974,261.06 五、现金及现金等价物净增加额 -4,864,601,614.78 9,193,699,950.97 加：期初现金及现金等价物余额 20,243,282,219.56 11,049,582,268.59 六、期末现金及现金等价物余额 15,378,680,604.78 20,243,282,219.56 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人: 谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告母公司现金流量表编制单位：国海证券股份有限公司单位：人民币元项目附注 2016 年 2015 年一、经营活动产生的现金流量：购买及处置交易性金融工具收到的现金净额 619,416,909.20 - 收取利息、手续费及佣金的现金 3,932,054,034.84 4,907,291,206.11 拆入资金净增加额 - 637,000,000.00 回购业务资金净增加额 - - 融出资金净减少额 2,504,129,146.60 - 代理买卖证券收到的现金净额 - 4,795,079,039.45 收到其他与经营活动有关的现金 93,237,283.47 168,169,416.02 经营活动现金流入小计 7,148,837,374.11 10,507,539,661.58 购买及处置交易性金融工具支付的现金净额 - 3,002,227,643.19 支付利息、手续费及佣金的现金 641,751,224.65 773,205,394.62 拆入资金净减少额 910,000,000.00 - 回购业务资金净减少额 3,514,738,158.43 3,344,719,345.51 融出资金净增加额 - 2,178,673,459.86 代理买卖证券支付的现金净额 4,092,418,574.39 - 支付给职工以及为职工支付的现金 1,261,954,437.75 870,333,135.95 支付的各项税费 731,682,067.11 809,270,594.12 支付其他与经营活动有关的现金 1,701,807,896.74 4,026,520,952.70 经营活动现金流出小计 12,854,352,359.07 15,004,950,525.95 经营活动产生的现金流量净额 -5,705,514,984.96 -4,497,410,864.37 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 41,445,176.69 43,134,880.00 收到其他与投资活动有关的现金 1,814,722.63 193,816.54 投资活动现金流入小计 43,259,899.32 43,328,696.54 投资支付的现金 - 400,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 104,719,945.25 64,242,897.63 的现金支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 104,719,945.25 464,242,897.63 投资活动产生的现金流量净额 -61,460,045.93 -420,914,201.09 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - 4,895,000,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 5,224,250,000.00 10,316,620,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5,224,250,000.00 15,211,620,000.00 偿还债务支付的现金 3,784,150,000.00 516,620,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 868,558,667.96 357,723,992.18 支付其他与筹资活动有关的现金 - 33,066,589.30 筹资活动现金流出小计 4,652,708,667.96 907,410,581.48 筹资活动产生的现金流量净额 571,541,332.04 14,304,209,418.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,039,930.22 974,261.06 五、现金及现金等价物净增加额 -5,194,393,768.63 9,386,858,614.12 加：期初现金及现金等价物余额 18,924,866,564.12 9,538,007,950.00 六、期末现金及现金等价物余额 13,730,472,795.49 18,924,866,564.12 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人: 谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告合并股东权益变动表编制单位：国海证券股份有限公司 2016 年度单位：人民币元本期归属于母公司股东权益项目其他权益工具减：股东少数股东权益股本优先永续其资本公积库存其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计权益合计股债他股一、上年年末余额 2,810,361,315.00 - - - 7,119,089,377.51 - 197,201,399.16 483,946,173.95 967,903,401.40 1,679,339,479.06 13,257,841,146.08 560,909,844.34 13,818,750,990.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 2,810,361,315.00 - - - 7,119,089,377.51 - 197,201,399.16 483,946,173.95 967,903,401.40 1,679,339,479.06 13,257,841,146.08 560,909,844.34 13,818,750,990.42 三、本期增减变动金额（减 1,405,180,657.00 - - - -843,108,394.00 - -234,807,012.87 98,278,096.44 196,556,192.88 -122,430,937.38 499,668,602.07 15,360,252.53 515,028,854.60 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -234,807,012.87 1,015,511,746.44 780,704,733.57 39,049,971.58 819,754,705.15 （二）股东投入和减少资 - - - - - - 1,000.00 1,000.00 本 1.股东投入的普通股 - - - - - - 1,000.00 1,000.00 2.其他权益工具持有者 - - - - - - - - 投入资本 3.股份支付计入所有者 - - - - - - - - 权益的金额 4.其他 - - - - - （三）利润分配 562,072,263.00 98,278,096.44 196,556,192.88 -1,137,942,683.82 -281,036,131.50 -23,690,719.05 -304,726,850.55 1.提取盈余公积 98,278,096.44 -98,278,096.44 - - 2.提取一般风险准备 196,556,192.88 -196,556,192.88 - - 3.对股东的分配 562,072,263.00 -843,108,394.50 -281,036,131.50 -23,690,719.05 -304,726,850.55 4.其他 - - - - - （四）股东权益内部结转 843,108,394.00 -843,108,394.00 - - - 1.资本公积转增股本 843,108,394.00 -843,108,394.00 - - 2.盈余公积转增股本 - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - 4.其他 - - - - - - - - （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用（六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 4,215,541,972.00 - - - 6,275,980,983.51 - -37,605,613.71 582,224,270.39 1,164,459,594.28 1,556,908,541.68 13,757,509,748.15 576,270,096.87 14,333,779,845.02 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人:谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告合并股东权益变动表编制单位：国海证券股份有限公司 2015 年度单位：人民币元上期归属于母公司股东权益项目其他权益工具减：股东少数股东权益股本优先永续其资本公积库存其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计权益合计股债他股一、上年年末余额 2,310,361,315.00 - - - 2,745,989,053.91 12,028,100.50 308,629,284.57 617,258,569.14 758,937,431.82 6,753,203,754.94 408,453,032.15 7,161,656,787.09 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 2,310,361,315.00 - - - 2,745,989,053.91 12,028,100.50 308,629,284.57 617,258,569.14 758,937,431.82 6,753,203,754.94 408,453,032.15 7,161,656,787.09 三、本期增减变动金额（减少 500,000,000.00 - - - 4,373,100,323.60 185,173,298.66 175,316,889.38 350,644,832.26 920,402,047.24 6,504,637,391.14 152,456,812.19 6,657,094,203.33 以“－”号填列）（一）综合收益总额 185,173,298.66 1,792,923,492.86 1,978,096,791.52 51,543,152.66 2,029,639,944.18 （二）股东投入和减少资本 500,000,000.00 - - - 4,373,100,323.60 4,873,100,323.60 121,797,853.78 4,994,898,177.38 1.股东投入的普通股 500,000,000.00 - - - 4,373,100,323.60 4,873,100,323.60 121,797,853.78 4,994,898,177.38 2.其他权益工具持有者投入 - - - - - - - - 资本 3.股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - 的金额 4.其他 - - - - - - - - （三）利润分配 - 175,322,416.13 350,644,832.26 -872,521,445.62 -346,554,197.23 -20,065,120.00 -366,619,317.23 1.提取盈余公积 175,322,416.13 -175,322,416.13 - - 2.提取一般风险准备 350,644,832.26 -350,644,832.26 - - 3.对股东的分配 - -346,554,197.23 -346,554,197.23 -20,065,120.00 -366,619,317.23 4.其他 - - - - - - （四）股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - 4.其他 - - - - - - - - （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用（六）其他 - - - - - - - -5,526.75 - - -5,526.75 -819,074.25 -824,601.00 四、本期期末余额 2,810,361,315.00 - - - 7,119,089,377.51 - 197,201,399.16 483,946,173.95 967,903,401.40 1,679,339,479.06 13,257,841,146.08 560,909,844.34 13,818,750,990.42 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人:谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告母公司股东权益变动表编制单位：国海证券股份有限公司 2016 年度单位：人民币元本期其他权益工具减：项目股本优先其资本公积库存其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计永续债股他股一、上年年末余额 2,810,361,315.00 - - - 7,123,459,343.87 45,712,548.57 483,951,700.70 967,903,401.40 1,449,395,570.32 12,880,783,879.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 2,810,361,315.00 - - - 7,123,459,343.87 45,712,548.57 483,951,700.70 967,903,401.40 1,449,395,570.32 12,880,783,879.86 三、本期增减变动金额（减少 1,405,180,657.00 - - - -843,108,394.00 -95,897,625.77 98,278,096.44 196,556,192.88 -155,161,719.38 605,847,207.17 以“－”号填列）（一）综合收益总额 -95,897,625.77 982,780,964.44 886,883,338.67 （二）股东投入和减少资本 - - - - - - 1.股东投入的普通股 - - - - - - 2.其他权益工具持有者投 - - - - - - 入资本 3.股份支付计入所有者权 - - - - - - 益的金额 4.其他 - - - - - （三）利润分配 562,072,263.00 98,278,096.44 196,556,192.88 -1,137,942,683.82 -281,036,131.50 1.提取盈余公积 98,278,096.44 -98,278,096.44 - 2.提取一般风险准备 196,556,192.88 -196,556,192.88 - 3.对股东的分配 562,072,263.00 -843,108,394.50 -281,036,131.50 4.其他 - - - - （四）股东权益内部结转 843,108,394.00 -843,108,394.00 - - - - 1.资本公积转增股本 843,108,394.00 -843,108,394.00 - 2.盈余公积转增股本 - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - 4.其他 - - - - - - （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用（六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 4,215,541,972.00 - - - 6,280,350,949.87 - -50,185,077.20 582,229,797.14 1,164,459,594.28 1,294,233,850.94 13,486,631,087.03 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人:谭志华会计机构负责人:梁江波 2016 年年度报告母公司股东权益变动表编制单位：国海证券股份有限公司 2015 年度单位：人民币元上期项目其他权益工具减：库股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计优先股永续债其他存股一、上年年末余额 2,310,361,315.00 - - - 2,750,359,020.27 13,155,274.48 308,629,284.57 617,258,569.14 568,692,854.60 6,568,456,318.06 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 2,310,361,315.00 - - - 2,750,359,020.27 13,155,274.48 308,629,284.57 617,258,569.14 568,692,854.60 6,568,456,318.06 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 500,000,000.00 - - - 4,373,100,323.60 32,557,274.09 175,322,416.13 350,644,832.26 880,702,715.72 6,312,327,561.80 填列）（一）综合收益总额 32,557,274.09 1,753,224,161.34 1,785,781,435.43 （二）股东投入和减少资本 500,000,000.00 - - - 4,373,100,323.60 4,873,100,323.60 1.股东投入的普通股 500,000,000.00 - - - 4,373,100,323.60 - 2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - 4.其他 - - - - - - （三）利润分配 - 175,322,416.13 350,644,832.26 -872,521,445.62 -346,554,197.23 1.提取盈余公积 175,322,416.13 -175,322,416.13 - 2.提取一般风险准备 350,644,832.26 -350,644,832.26 - 3.对股东的分配 - -346,554,197.23 -346,554,197.23 4.其他 - - - - - （四）股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - 2.盈余公积转增股本 - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.其他 - - - - - （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用（六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 2,810,361,315.00 - - - 7,123,459,343.87 - 45,712,548.57 483,951,700.70 967,903,401.40 1,449,395,570.32 12,880,783,879.86 法定代表人：何春梅主管会计工作负责人:谭志华会计机构负责人:梁江波国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民元）一、基本情况国海证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经中国证券监督管理委员会核准由桂林集琦药业股份有限公司重大资产重组及以新增股份吸收合并原国海证券有限责任公司而设立。原国海证券有限责任公司前身是广西证券公司。1988年10月，广西证券公司经中国人民银行总行批准成立，是经营证券业务的专业机构。2001年10月，经中国证券监督管理委员会核准增资扩股并更名为国海证券有限责任公司，由原来以经纪业务为主的地方性证券公司成为业务范围比照综合类券商执行的全国性证券公司。注册资本为捌亿元人民币，注册地址位于南宁市滨湖路46号。 2011年6月24日，中国证券监督管理委员会《关于核准桂林集琦药业股份有限公司重大资产重组及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司的批复》（证监许可[2011]1009）核准桂林集琦药业股份有限公司重大资产重组及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司。吸收合并完成后，原国海证券有限责任公司依法注销，桂林集琦药业股份有限公司更名为“国海证券股份有限公司”，并依法继承原国海证券有限责任公司（含分支机构）的各项证券业务资格，公司注册资本变更为716,780,629元人民币，并于2011年8月1日重新取得工商营业执照，营业执照号为（企）450300000034837，注册地址位于广西桂林市。2011 年8月9日，本公司在深圳证券交易所复牌交易，证券简称由“SST集琦”变更为 “国海证券”，股票代码000750不变。 2012 年 5 月 9 日，公司召开 2011 年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司 2011 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，同意以公司 2011 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注年 12 月 31 日总股本 716,780,629 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发股票股利 13 股，以资本公积每 10 股转增 2 股，并派发现金股利 1.5 元（含税）。 2012 年 9 月 6 日，经中国证监会核准，公司注册资本由 716,780,629 元变更为 1,791,951,572 元，并在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续。 2013 年 11 月，经中国证监会核准，公司以 2013 年 11 月 15 日总股本 1,791,951,572 股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，截至 2013 年 11 月 26 日（本次配股除权日），实际向原股东配售发行人民币普通股 518,409,743 股。本次配股实施完成后，公司总股本由 1,791,951,572 股变更为 2,310,361,315 股。2014 年 1 月，公司在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续，注册资本变更为 2,310,361,315 元。 2015年7月，经中国证监会核准，公司非公开发行人民币普通股500,000,000 股。本次非公开发行股票实施完成后，公司注册资本由2,310,361,315元变更为 2,810,361,315元。 2016 年 4 月 27 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，同意以公司截至 2015 年 12 月 31 日总股本 2,810,361,315 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发股票股利 2 股并派发现金股利 1.00 元（含税），同时以资本公积向公司全体股东每 10 股转增 3 股。2016年5月31日，公司2015年度利润分配及资本公积转增股本方案实施完成，公司注册资本由2,810,361,315元变更为4,215,541,972元。2016年6月13日，公司在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续。本公司的主要经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券；代销金融产品。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司员工 1,996 人（其中：高级管理人员 7 人）。设有 11 家分公司和 111 家证券营业部。本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 24 日批准报出。本年度合并财务报表范围包括本公司、3 家控股子公司（国海富兰克林基金管理有限公司、国海良时期货有限公司、广西北部湾股权交易所股份有限公司）、 1 家全资子公司国海创新资本投资管理有限公司以及 6 家结构化主体（国海金贝壳新三板 1 号集合资产管理计划、国海金贝壳新三板 2 号集合资产管理计划、国海金贝壳海扬 1 号集合资产管理计划、国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划、国海良时德享 3 号资产管理计划、国海良时易沣量化一号资产管理计划）。详细情况参见附注九、（一）。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附注八。二、财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》和《证券公司年度报告内容与格式准则》(2013 年修订)，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、本公司对自 2016 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。三、主要会计政策、会计估计和前期差错（一）遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。（二）会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。（三）营业期间本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。（四）记账本位币本公司以人民币为记账本位币。（五）企业合并 1、同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（六）合并财务报表编制方法公司合并财务报表根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》，将本公司能够控制的子公司均纳入财务报表的合并范围。母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。合并时合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目，抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额以及发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果母公司是投资性主体，母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，按照视同在转变日处置子公司但保留剩余股权的原则进行会计处理。当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价。纳入合并财务报表范围的子公司会计政策如与本公司不一致的，在编制合并会计报表时按母公司采用的会计政策进行调整。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（七）现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。（八）外币业务本公司外币业务采用统账制核算。本公司外币交易均按交易发生日的当月月初汇率折算为记账本位币，同时按照外币业务的外币金额登记相应的外币账户。在资产负债表日，将外币科目余额按资产负债表日即期汇率折算为记账本位币的金额，与其账面人民币金额之间的汇兑差额，计入当期损益。（九）金融工具 1、金融资产分类和计量：本公司的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括本公司为近期内出售而持有的金融资产；或是属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理的金融资产。这类资产在初始计量时按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含己宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目；在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（2）持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。后续计量采用实际利率，按摊余成本计量。公司改变投资意图时，将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，将其剩余部分转入可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。（3）贷款和应收款项指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。公司收回应收款项时，按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。（4）可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的其他金融资产。对于此类可供出售金融资产，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，后续计量以公允价值计量，且公允价值变国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，按取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。划分为可供出售金融资产的，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本扣减减值准备计量。 2、金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按取得时的公允价值入账，交易费用计入当期损益。后续计量以公允价值计量，其公允价值变动计入当期损益。（2）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除财务担保合同以外的其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。 3、衍生金融工具本公司使用衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计量。 4、金融工具公允价值的确定方法公司以公允价值计量相关资产或负债，假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易，并假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。通常情况下，正常进行资产国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注出售或者负债转移的市场视为主要市场（或最有利市场）。相关资产或负债在初始确认时的交易价格就是公允价值。公司以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用估值技术的目的，是为了估计在计量日当前市场条件下，市场参与者在有序交易中出售一项资产或者转移一项负债的价格。使用估值技术时，将估值技术所使用的输入值划分为三个层次，并最优先使用活跃市场上相同资产或负债未经调整的报价（第一层次输入值），其次使用第二层次输入值，第二层次输入值是指除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价、除报价以外的其他可观察输入值。最后使用不可观察输入值（第三层次输入值）。 5、金融资产的转移金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确定该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给予转入方时终止对该项金融资产的确认。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 6、金融工具抵销本公司将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销；但下列情况除外： (1) 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的； (2)本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7、金融资产的减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试外，其他类的金融资产均应在期末进行减值测试。（1）持有至到期投资的减值测试采用未来现金流折现法，资产负债表日，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。（2）对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及期末公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降，超过其持有成本的 50%，或持续时间一年以上的，则按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（3）贷款和应收款项减值测试方法见本附注三、（十）。（十）坏账准备的确认标准、计提方法对应收款项计提坏账准备的方法。如债务人破产，以其财产清偿后仍然无法收回；或债务人较长时期内未履行其偿债义务并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的，经审核批准，确认为坏账。在资产负债表日，对于单项金额 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额低于 1,000 万元的应收款项若按类似信用风险特征组合不能合理确定减值损失的，亦单独进行减值测试，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额低于 1,000 万元的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，具体如下：类别计提比例(%) （1）单项金额重大单项测试（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大其中：逾期 1 年以内（含 1 年） 0.5 逾期 1—2 年（含 2 年）逾期 2—3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上（十一）长期股权投资 1、初始计量企业合并形成的长期股权投资，按照下列方法确定其初始投资成本：（1）同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下的企业合并，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为取得对被购买方的控制权而付出资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为合并发生的直接相关费用。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。（3）其他方式取得的长期股权投资，以现金支付取得的，按照实际支付的购买价款、作为初始投资成本，包括直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 2、后续计量本公司对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司投资采用成本法核算；对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资，以及对合营企业的权益性投资，采用权益法核算。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。体现为直接或通过子公司间接持有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。采用成本法核算的长期股权投资追加或收回投资时调整长期股权投资的成国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值；被投资单位宣告分派利润或现金股利，计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在编制合并财务报表时，按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注定进行会计处理。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。 3、减值测试方法及减值准备计提方法本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期投权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十二）投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注本公司对投资性房地产采用成本模式计量，并采用与公司固定资产相同的折旧政策；存在减值迹象的，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定进行处理。（十三）固定资产 1、固定资产是指使用寿命超过一个会计年度且为提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、工具等有形资产。 2、固定资产的确认同时满足两个基本条件：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 3、固定资产按照成本进行初始计量。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。 4、固定资产的折旧采用平均年限法。固定资产分类及年折旧率如下：类别使用年限（年）残值率（％）年折旧率（%）房屋及建筑物营业用房 30-40 5 2.38-3.17 非营业用房 30-35 5 2.71-3.17 简易房 5 5 建筑物 15 5 6.33 机器设备机械设备 10 5 9.5 动力设备 10-11 5 9.5-8.64 通讯设备 5-6 5 15.8-19 电子设备 5-6 5 15.8-19 电器设备 5-10 5 9.5-19 安全防卫设备 5 5 办公设备 5-8 5 11.9-19 交通运输设备其他运输设备 6-10 5 9.5-15.83 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 5、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备予以计提。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十四）在建工程本公司在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。在建工程建造期间所发生的专门借款利息及相关的费用分别计入相关在建工程成本。（十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间的确定本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。（十六）无形资产 1、无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。按照软件、交易席位费、土地使用权、其他等分类核算。 2、无形资产按照成本进行初始计量。（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 3、无形资产的摊销年限：软件为 5 年；交易席位费为 10 年；土地使用权为土地使用证确认的使用年限；其他无形资产按项目受益期或 5 年孰短进行摊销。 4、每年年度终了，本公司对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如无形资产的使用寿命及摊销方法与原估计有差异，须改变摊销期限和摊销方法，采用未来适用法，不进行追溯调整。 5、公司出售无形资产，将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。（十七）长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账。长期待摊费用自受益之日起在受益期间内分期平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，则将该项目的摊余价值国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注全部计入当期损益。（十八）商誉商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。（十九）买入返售与卖出回购款项 1、买入返售金融资产根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。 2、卖出回购金融资产款根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。（二十）预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 1、该义务是本公司承担的现时义务； 2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 3、该义务的金额能够可靠地计量。（二十一）职工薪酬职工薪酬主要包括：短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。离职后福利计划，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利包括退休福利及其他离职后福利。按照企业承担的风险和义务情况，离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指企业向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。（二十二）利润分配根据利润分配顺序，分别按当年税后利润的 10%提取盈余公积、一般风险准备及交易风险准备。拟发放的利润于股东大会批准的当期确认为负债。（二十三）收入代理买卖证券业务手续费收入，在与客户办理买卖证券款项清算时确认收国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注入；证券承销业务以全额包销方式进行承销的，将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价确认收入；以余额包销或代销方式进行承销的，代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。受托投资管理业务按合同约定方式确认当期收入。买入返售利息收入按返售价格与买入价格的差额确认利息收入；融出资金、融出证券按资金使用时间和约定的利率确认当期利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产在持有期间取得利息或现金股利确认为当期投资收益。处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产时取得的价款与初始入账金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。处置可供出售金融资产时，取得的价款与该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。其他业务收入在满足相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益能够流入公司的条件下，确认为收入。（二十四）政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。（二十五）递延所得税资产和递延所得税负债本公司所得税采用资产负债表债务法进行核算。所得税包括当期所得税及递延所得税。递延所得税为根据债务法按照资产负债表日资产及负债的账面价值与其计税基础之间的所有暂时性差异予以计提。（1）递延所得税负债按所有应税暂时性差异予以确认。（2）递延所得税资产根据所有可抵扣的暂时性差异、按税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损以及可结转以后年度的税款递减来确认。（3）递延所得税资产的账面价值需在资产负债表日复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。递延所得税资产及负债根据预期收回该资产或偿还债务期间的适用税率计量。（二十六）经营租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注计入当期损益。（二十七）融资融券业务融资融券业务是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者借出证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。本公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。融资业务按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理，对于本公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。融券业务按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》有关规定，不终止确认该证券，但确认相应利息收入。本公司对客户融资并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。（二十八）融资类业务减值准备计提方法 1、在资产负债表日，公司对已全部强制平仓但客户未能如期、足额还款或还券等产生的损失，从融资类会计科目转入应收款项科目，全额计提坏账准备。 2、在资产负债表日，公司对尚未或部分强制平仓的融资类业务的客户进行甄别和认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品、担保比例等，对资产进行单独减值测试，按个别认定法计提减值准备。 3、对于未按个别认定法计提减值准备的融资类业务，公司根据融资类业务资产分类，结合维持担保比例情况，按照资产负债表日融资余额的一定比例计提减值准备。具体计提比例为：融出资金余额的 0.20%，约定购回式证券业务余额的 0.30%，股票质押回购业务余额的 0.50%。（二十九）关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注本公司与下列各方构成关联方： 1、本公司的母公司； 2、本公司的子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、对本公司实施共同控制或重大影响的投资方； 5、与本公司同受一方控制、共同控制的企业或个人； 6、本公司的合营企业、联营企业； 7、持有本公司 5%以上股份的股东； 8、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司的关键管理人员（公司的董事、监事、高级管理人员）或母公司关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。四、重要会计政策的确定依据以及会计估计中所采用的关键假设和不确定因素本公司在运用附注三所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注的金额具有重大影响的判断：本公司会计政策中采用的关键假设和不确定因素： 1、金融资产的分类本公司需要在金融资产初始确认时根据其性质及持有意图对金融资产进行分类，由于不同金融资产类别的后续计量方法存在差异，金融资产的分类对本公司的财务状况和经营成果将产生影响。对于本公司管理并投资的结构化主体，本公司会综合评估其所持有结构化主体设计及运营的特殊目的、协议及其他多方因素，将其划分为可供出售金融资产或长期股权投资核算。 2、合并范围的确定评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：(a)拥有对被投资者的权力；(b)通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；及(c)有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本公司需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。对于本公司管理并投资的结构化主体(如基金及资产管理计划等)，本公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口以及管理人在决策机构中的表决权是否足够大以致表明本集团对结构化主体拥有控制权。在评估时，本公司需要估计结构化主体收益率、管理费、业绩报酬以及持有份额等可变因素，进而测算本公司享有的可变回报及回报的可变性，以分析评估本公司是否达到控制标准。若本公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。本公司会计估计中采用的关键假设和不确定因素：资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注重大调整的关键假设和不确定性主要有： 1、金融资产的公允价值本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。 2、可供出售金融资产的减值如果有客观证据表明划分为可供出售金融资产的权益工具投资公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌时，本公司对可供出售权益工具投资计提减值准备。本公司确定可供出售权益工具投资是否发生“严重”或“非暂时性”下跌很大程度上依赖于管理层的判断。本公司认为当可供出售权益工具投资出现下列任何一种情况时，即表明该项投资的公允价值发生了“严重”或“非暂时性”下跌，应当对其计提减值准备，确认减值损失：（1）单项投资的公允价值低于其持有成本 50%；（2）单项投资的公允价值持续低于其持有成本一年以上。 3、预计负债因未决诉讼形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。本公司综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。如果诉讼实际形成的经济利益流出与最佳估计数存在差异，该差异将对相关期间的损益产生影响。 4、所得税以及递延所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注定的不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果同最初确认的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。五、主要会计政策、会计估计的变更以及差错更正的说明（一）会计政策变更本期主要会计政策未发生变更。（二）会计估计变更本期主要会计估计未发生变更。（三）会计差错更正本期未发生前期会计差错更正。六、税项（一）本公司适用的主要税种及税率主要税种税率计税基础一般纳税人应税收入按 6%的税率计算销项税，并按扣除当期增值税 6%、3% 允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；小规模纳税人按 3%的征收率计缴。营业税 5% 应税营业收入城市维护建设税 5%、7% 应缴增值税额、营业税额教育费附加 3% 应缴增值税额、营业税额企业所得税 25% 应纳税所得额（二）税收政策 1、企业所得税（1）本公司 2016 年企业所得税率为 25%。（2）2013 年 1 月 1 日起根据国家税务总局《关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 57 号），本公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税缴纳办法。 2、增值税国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。本公司主要适用的增值税率为 6%、3%。 3、营业税（1）本公司营业税的计算和缴纳按财政部令第 52 号《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》、《财政部、国家税务总局关于降低金融保险业营业税税率的通知》（财税[2001]21 号）、《财政部、国家税务总局关于资本市场有关营业税政策的通知》（财税[2004]203 号）等有关政策执行，按照营业税应税收入的 5%计缴营业税。（2）根据《财政部、国家税务总局关于证券投资者保护基金有关营业税问题的通知》（财税[2006]172 号）和《财政部、国家税务总局关于中国证券投资者保护基金有限责任公司有关税收问题的补充通知》（财税[2008]78 号），准许证券公司上缴的投资者保护基金从其营业税计税收入中扣除。七、合并会计报表主要项目注释（一）货币资金 1、按类别列示项目期末余额期初余额库存现金 16,108.97 122,981.71 银行存款 13,066,682,822.18 18,750,885,464.93 其中：客户存款 8,798,456,058.74 13,526,595,668.21 公司存款 4,268,226,763.44 5,224,289,796.72 其他货币资金 7,417,018.24 5,087,784.34 合计 13,074,115,949.39 18,756,096,230.98 2、按币种列示国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注期末余额期初余额项目原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额客户资金存款人民币 8,059,507,167.46 1.0000 8,059,507,167.46 12,462,035,465.82 1.0000 12,462,035,465.82 美元 7,086,624.52 6.9370 49,159,914.30 8,097,810.95 6.4936 52,583,945.20 港币 10,510,897.95 0.8945 9,401,998.26 16,872,752.86 0.8378 14,135,992.36 小计 8,118,069,080.02 12,528,755,403.38 客户信用资金存款人民币 680,386,978.72 1.0000 680,386,978.72 997,840,264.83 1.0000 997,840,264.83 小计 680,386,978.72 997,840,264.83 客户存款合计 8,798,456,058.74 13,526,595,668.21 公司自有资金存款人民币 3,980,387,384.83 1.0000 3,980,387,384.83 4,114,575,493.47 1.0000 4,114,575,493.47 美元 436,376.05 6.9370 3,027,140.66 696,565.94 6.4936 4,523,220.59 港币 5,005,476.38 0.8945 4,477,398.62 5,003,526.46 0.8378 4,191,954.47 小计 3,987,891,924.11 4,123,290,668.53 公司信用资金存款人民币 280,334,839.33 1.0000 280,334,839.33 1,100,999,128.19 1.0000 1,100,999,128.19 小计 280,334,839.33 1,100,999,128.19 公司存款合计 4,268,226,763.44 5,224,289,796.72 合计 13,066,682,822.18 18,750,885,464.93 截止 2016 年 12 月 31 日货币资金中使用受限制情况项目期末金额期初金额一般风险准备定期存款 198,250,000.00 189,200,000.00 一般风险准备专户存款 17,740,492.00 1,675,663.00 集合资产理财计划风险准备金 3,608,548.08 2,000,000.00 合计 219,599,040.08 192,875,663.00 注：上述一般风险准备定期存款、一般风险准备专户存款是子公司国海富兰克林基金管理有限公司根据中国证监会证监基金字[2006]154 号《关于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知》以及中国证监会公告[2008]46 号《关于修改<关于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知>的决定》按证券投资基金管理费收入的 10%比例提取。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（二）结算备付金 1、按类别列示项目期末余额期初余额客户备付金 2,502,474,100.43 1,667,706,873.68 公司备付金 21,689,595.04 12,354,777.90 合计 2,524,163,695.47 1,680,061,651.58 2、按币种列示期末余额期初余额项目原币金额折算率人民币金额原币金额折算率人民币金额客户普通备付金: 人民币 2,144,174,737.32 1.0000 2,144,174,737.32 957,492,246.70 1.0000 957,492,246.70 美元 1,002,356.11 6.9370 6,953,344.34 1,130,428.12 6.4936 7,340,548.04 港币 45,786,968.29 0.8945 40,956,443.14 39,226,158.79 0.8378 32,863,675.83 小计 2,192,084,524.80 997,696,470.57 客户信用备付金: 人民币 310,389,575.63 1.0000 310,389,575.63 670,010,403.11 1.0000 670,010,403.11 小计 310,389,575.63 670,010,403.11 客户备付金合计 2,502,474,100.43 1,667,706,873.68 公司自有备付金: 人民币 21,689,595.04 1.0000 21,689,595.04 12,354,777.90 1.0000 12,354,777.90 小计 21,689,595.04 12,354,777.90 公司备付金合计 21,689,595.04 12,354,777.90 合计 2,524,163,695.47 1,680,061,651.58 注：截止 2016 年 12 月 31 日结算备付金无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。（三）融出资金 1、融出资金情况项目期末余额期初余额融资融券业务融出资金 6,721,621,697.18 9,225,750,843.78 减：减值准备 13,781,099.93 18,799,437.66 融出资金净值 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 2、按客户类别列示项目期末余额期初余额个人 6,429,943,850.40 8,944,011,959.69 机构 277,896,746.85 262,939,446.43 合计 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 3、按账龄分析期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例比例比例金额金额金额金额比例（%）（%）（%）（%） 1-3 个 3,351,812,609.69 49.86 6,872,101.20 49.86 6,862,722,338.83 74.39 13,725,809.32 73.01 月 3-6 个 756,552,257.80 11.26 1,551,131.96 11.26 977,104,047.36 10.59 1,957,178.29 10.41 月 6 个月 2,613,256,829.69 38.88 5,357,866.77 38.88 1,385,924,457.59 15.02 3,116,450.05 16.58 以上合计 6,721,621,697.18 100.00 13,781,099.93 100.00 9,225,750,843.78 100.00 18,799,437.66 100.00 4、客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值担保物类别期末公允价值期初公允价值资金 932,737,894.39 1,584,191,593.70 债券 4,334,053.61 630,502.84 基金 33,484,532.06 79,930,037.05 股票 17,842,201,453.05 23,724,932,056.00 合计 18,812,757,933.11 25,389,684,189.59 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（四）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1、按类别列示期末账面价值期初账面价值指定以公允价值指定以公允价值项目计量且变动计入期末初始成本计量且变动计入期初初始成本交易性金融资产合计交易性金融资产合计当期损益的金融当期损益的金融资产资产债务工具投资 7,734,520,097.84 - 7,734,520,097.84 7,821,098,253.60 7,744,726,797.93 - 7,744,726,797.93 7,660,164,703.87 权益工具投资 283,547,723.59 184,937,086.98 468,484,810.57 438,098,235.56 662,940,493.31 180,473,000.00 843,413,493.31 710,141,770.03 其中：基金 52,226,185.13 - 52,226,185.13 57,012,298.67 142,711,248.21 - 142,711,248.21 132,946,120.41 股票 230,321,538.46 - 230,321,538.46 198,385,936.89 520,229,245.10 - 520,229,245.10 396,495,649.62 其他 1,000,000.00 184,937,086.98 185,937,086.98 182,700,000.00 - 180,473,000.00 180,473,000.00 180,700,000.00 合计 8,018,067,821.43 184,937,086.98 8,203,004,908.41 8,259,196,489.16 8,407,667,291.24 180,473,000.00 8,588,140,291.24 8,370,306,473.90 2、交易性金融资产中为卖出回购业务、债券借贷业务而设定质押及转让过户的债券之公允价值项目期末金额期初金额为质押式回购业务而设定质押的交易性金融资产 3,556,379,390.00 1,942,581,170.00 为买断式回购业务而转让过户的交易性金融资产 633,839,750.00 1,811,754,080.00 为债券借贷业务而设定质押的交易性金融资产 305,298,805.00 393,823,910.00 合计 4,495,517,945.00 4,148,159,160.00 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（五）衍生金融工具期末金额期初金额套期工具非套期工具套期工具非套期工具类别公允价值公允价值公允价值公允价值名义金额名义金额名义金额名义金额资产负债资产负债资产负债资产负债利率衍生工具 - - - 198,215,537.50 - - - - - - - - 其中：国债期货 - - - 198,215,537.50 - - - - - - - - 权益衍生工具 - - - - - - - - - 144,022,357.06 - 23,641,330.94 其中：权益类收益互换业务 - - - - - - - - - 144,022,357.06 - 23,641,330.94 其他衍生工具 - - - 19,191,755.00 - - - - - 3,151,360.00 - - 其中：商品期货 - - - 19,191,755.00 - - - - - 3,151,360.00 - - 合计 - - - 217,407,292.50 - - - - - 147,173,717.06 - 23,641,330.94 注：商品期货、国债期货在当日无负债结算制度下，公司将衍生金融资产和应付账款-暂收暂付款抵消后以净额在资产负债表中列示。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（六）买入返售金融资产 1、按标的物类别列示项目期末余额期初余额股票 5,080,537,469.00 1,935,970,641.00 债券 6,038,400,112.73 4,577,656,156.59 其中：国债 151,100,000.00 800,040.00 金融债 3,327,741,395.49 481,543,992.74 公司债 321,035,702.16 30,000,000.00 企业债 516,892,631.88 2,660,087,961.82 其他 1,721,630,383.20 1,405,224,162.03 减：减值准备 25,402,687.34 9,379,853.21 账面价值 11,093,534,894.39 6,504,246,944.38 2、按业务类别列示项目期末余额期初余额约定购回式证券 51,100,000.00 800,040.00 股票质押式回购 5,055,134,781.66 1,926,590,787.79 其他 5,987,300,112.73 4,576,856,116.59 合计 11,093,534,894.39 6,504,246,944.38 3、约定购回、股票质押回购融出资金按剩余期限分类期限期末余额期初余额一个月内 69,744,918.94 1,716,077.79 一个月至三个月内 210,470,521.19 289,992,750.00 三个月至一年内 1,684,475,099.01 871,522,000.00 一年以上 3,141,544,242.52 764,160,000.00 合计 5,106,234,781.66 1,927,390,827.79 4、买入返售金融资产收取的担保物情况项目期末公允价值期初公允价值资金 6,315,915.97 2,850,000.00 债券 764,680,027.60 800,040.00 股票 12,636,198,124.74 7,181,399,066.60 合计 13,407,194,068.31 7,185,049,106.60 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（七）应收款项 1、按明细列示项目期末余额期初余额应收清算款 170.40 1,518,093.37 应收基金业务手续费及佣金 20,111,241.00 26,777,708.10 应收资产管理业务手续费及佣金 28,072,015.71 12,673,384.23 应收其他手续费及佣金 59,290,592.00 55,977,560.11 其他 2,549,844,694.48 12,892,003.01 合计 2,657,318,713.59 109,838,748.82 减：坏账准备 4,215,052.90 1,727,048.09 应收款项账面价值 2,653,103,660.69 108,111,700.73 2、按账龄分析期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%） 1 年 2,652,537,552.93 99.82 486,125.95 11.53 109,791,933.61 99.96 1,680,232.88 97.29 以内 1-2 4,734,345.45 0.18 3,682,111.74 87.36 - - - - 年 2-3 - - - - 46,815.21 0.04 46,815.21 2.71 年 3 年 46,815.21 0.00 46,815.21 1.11 - - - - 以上合计 2,657,318,713.59 100.00 4,215,052.90 100.00 109,838,748.82 100.00 1,727,048.09 100.00 3、按评估方式列示期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项 2,573,575,030.85 96.85 4,215,052.90 100.00 19,291,916.36 17.56 1,727,048.09 100.00 计提组合 83,743,682.74 3.15 - - 90,546,832.46 82.44 - - 计提合计 2,657,318,713.59 100.00 4,215,052.90 100.00 109,838,748.82 100.00 1,727,048.09 100.00 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 4、期末单独进行减值测试的应收款项坏账准备应收款项内容账面余额坏账金额计提比例(%) 理由应收融资融券客户款 1,813,174.04 1,813,174.04 100.00 强制平仓应收挂牌服务费、企业服务费 1,857,916.60 1,857,916.60 100.00 客户企业破产、清算应收百花医药集团股份有限公司 8,143,962.26 543,962.26 6.68 逾期本金、利息百花医药 1 期债本金、利息合计 11,815,052.90 4,215,052.90 5、本期无实际核销的应收款项。 6、期末应收款项余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方欠款。 7、应收款项中金额前五名单位情况与本公司占应收款项总单位名称金额年限款项内容关系额的比例(%) 待结算投资款非关联方 2,538,254,227.72 1 年以内待结算投资款 95.52 国家开发银行非关联方 22,158,000.00 1 年以内应收承销手续费 0.83 中国农业发展银行非关联方 8,108,000.00 1 年以内应收承销手续费 0.31 应收百花医药 1 期债本百花医药集团股份有限公司非关联方 8,143,962.26 1至2年 0.31 金、利息中国进出口银行非关联方 6,189,000.00 1 年以内应收承销手续费 0.23 合计 2,582,853,189.98 97.20 （八）应收利息项目期末余额期初余额应收债券投资利息 601,454,559.12 171,378,275.30 应收存放金融同业利息 5,601,238.97 31,653,104.02 应收融资融券利息 15,084,707.22 20,726,101.48 应收买入返售金融资产利息 25,375,368.59 17,110,140.79 应收银行理财产品利息 - 8,936,708.52 合计 647,515,873.90 249,804,330.11 （九）存出保证金项目期末余额期初余额交易保证金 1,466,446,867.34 1,089,967,149.96 信用保证金 42,342,960.34 41,388,908.58 合计 1,508,789,827.68 1,131,356,058.54 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（十）可供出售金融资产 1、按投资品种类别列示期末余额期初余额项目初始成本公允价值变动减值准备账面价值初始成本公允价值变动减值准备账面价值可供出售债务工具 1,670,825,033.53 116,568.19 1,085,000.00 1,669,856,601.72 360,999,823.93 27,659,596.07 - 388,659,420.00 可供出售权益工具 2,420,937,505.99 -54,945,627.14 21,446,432.40 2,344,545,446.45 5,089,297,911.46 245,537,970.71 4,142,989.79 5,330,692,892.38 其中：基金 387,319,598.74 -9,283,463.28 1,640,616.00 376,395,519.46 340,605,429.74 22,341,170.50 1,640,616.00 361,305,984.24 股票 211,939,411.83 3,736,984.92 5,150,816.40 210,525,580.35 247,508,989.84 196,289,932.35 2,502,373.79 441,296,548.40 基金专户理财 1,070,000,003.54 -43,121,227.69 - 1,026,878,775.85 1,150,000,000.00 4,860,435.65 - 1,154,860,435.65 银行理财产品 148,510,000.00 - - 148,510,000.00 518,070,000.00 - - 518,070,000.00 资产管理计划 292,132,291.88 -6,277,921.09 1,655,000.00 284,199,370.79 124,132,291.88 -1,899,119.95 - 122,233,171.93 股权投资 311,036,200.00 - 13,000,000.00 298,036,200.00 244,741,200.00 - - 244,741,200.00 合计 4,091,762,539.52 -54,829,058.95 22,531,432.40 4,014,402,048.17 5,450,297,735.39 273,197,566.78 4,142,989.79 5,719,352,312.38 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具其他合计权益工具的成本/债务工具的 1,907,269,052.99 1,620,825,033.53 - 3,528,094,086.52 摊余成本公允价值 1,843,876,993.45 1,620,941,601.72 - 3,464,818,595.17 累计计入其他综合收益的公允 -54,945,627.14 116,568.19 - -54,829,058.95 价值变动金额已计提减值金额 8,446,432.40 - - 8,446,432.40 3、期末按成本计量的可供出售金融资产项目期初余额本期增加本期减少期末余额银行理财产品 518,070,000.00 865,500,000.00 1,235,060,000.00 148,510,000.00 资产管理计划 111,122,253.00 35,500,000.00 92,500,000.00 54,122,253.00 股权投资 244,741,200.00 88,807,700.00 35,512,700.00 298,036,200.00 债券投资 - 50,000,000.00 1,085,000.00 48,915,000.00 873,933,453.00 1,039,807,700.00 1,364,157,700.00 549,583,453.00 合计国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 4、期末以成本计量的重要可供出售金融资产明细期末余额期初余额在被投资单项目位持股比例本期现金红利账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 (%) 银行理财产品 148,510,000.00 - 148,510,000.00 518,070,000.00 - 518,070,000.00 - - 资产管理计划 54,122,253.00 - 54,122,253.00 111,122,253.00 - 111,122,253.00 - 1,327,196.54 股权投资 311,036,200.00 13,000,000.00 298,036,200.00 244,741,200.00 - 244,741,200.00 ＜＝20.00 - 债券投资 50,000,000.00 1,085,000.00 48,915,000.00 - - - - - 合计 563,668,453.00 14,085,000.00 549,583,453.00 873,933,453.00 - 873,933,453.00 - 1,327,196.54 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 5、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况可供出售可供出售可供出售金融资产分类合计权益工具债务工具期初已计提减值金额 4,142,989.79 - 4,142,989.79 本年计提 17,303,442.61 1,085,000.00 18,388,442.61 其中：从其他综合收益转入 4,563,442.61 - 4,563,442.61 本年减少 - - - 期末已计提减值金额 21,446,432.40 1,085,000.00 22,531,432.40 6、变现有限制的可供出售金融资产项目期末公允价值期初公允价值为质押式回购业务而设定质押的可供出售金融资产 653,670,210.00 66,103,940.00 为买断式回购业务而转让过户的可供出售金融资产 78,247,840.00 - 为债券借贷业务而设定质押的可供出售金融资产 - 156,865,750.00 持有未满 6 个月而流通受限的开放式证券投资基金 64,736,070.00 22,834,704.00 合计 796,654,120.00 245,804,394.00 7、融出证券项目期末余额期初余额融出证券 14,915,194.25 1,948,924.00 可供出售金融资产 10,845,732.26 1,948,924.00 转融通融入证券 4,069,461.99 - 转融通融入证券总额 6,779,500.00 - （十一）持有至到期投资项目期末余额期初余额债券投资 16,851,532,699.05 8,000,000.00 其中：企业债 1,664,648,627.29 8,000,000.00 金融债 13,194,149,694.85 - 国债 101,099,140.89 - 公司债 697,264,880.07 - 私募债 1,134,582,719.36 - 短期融资券 59,787,636.59 - 小计 16,851,532,699.05 8,000,000.00 减：减值准备 - - 持有至到期投资账面价值 16,851,532,699.05 8,000,000.00 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（十二）长期股权投资 1、按类别列示项目期末余额期初余额合营企业 - - 联营企业 139,116,090.43 138,103,505.39 其他股权投资 - - 小计 139,116,090.43 138,103,505.39 减：减值准备 - - 合计 139,116,090.43 138,103,505.39 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 2、长期股权投资按明细列示本期增减变动被投资单位期初余额权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减期末余额追加投资减少投资其他的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备联营企业厦门国海坚果创业投资合 39,558,899.60 - - -120,495.09 - - - - - 39,438,404.51 伙企业（有限合伙）广西国海玉柴创业投资合 92,578,773.62 - - 250,660.22 - - - - - 92,829,433.84 伙企业（有限合伙）苏州盈迪信康网络信息技 5,965,832.17 - - 16,901.66 - - - - - 5,982,733.83 术有限公司南宁厚润德基金管理有限 - 900,000.00 - -34,481.75 - - - - - 865,518.25 公司合计 138,103,505.39 900,000.00 - 112,585.04 - - - - - 139,116,090.43 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（十三）投资性房地产按成本计量的投资性房地产项目房屋及建筑物土地使用权合计一、账面原值 1.期初余额 49,037,339.40 - 49,037,339.40 2.本期增加 7,814,109.37 - 7,814,109.37 固定资产转入 7,814,109.37 - 7,814,109.37 3.本期减少金额 6,467,435.82 - 6,467,435.82 转入固定资产 6,467,435.82 - 6,467,435.82 4.期末余额 50,384,012.95 - 50,384,012.95 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 19,973,707.30 - 19,973,707.30 2.本期增加金额 5,353,979.04 5,353,979.04 （1）计提或摊销 1,292,186.78 - 1,292,186.78 （2）固定资产转入 4,061,792.26 - 4,061,792.26 3.本期减少金额 2,917,456.22 - 2,917,456.22 转入固定资产 2,917,456.22 - 2,917,456.22 4.期末余额 22,410,230.12 - 22,410,230.12 三、减值准备 1.期初余额 5,786,000.00 - 5,786,000.00 2.期末余额 5,786,000.00 - 5,786,000.00 四、账面价值 1.期末账面价值 22,187,782.83 - 22,187,782.83 2.期初账面价值 23,277,632.10 - 23,277,632.10 （十四）固定资产 1、账面价值项目期末余额期初余额固定资产原价 474,364,706.49 469,945,442.75 减：累计折旧 300,069,717.96 292,439,070.24 固定资产账面价值合计 174,294,988.53 177,506,372.51 2、固定资产增减变动表项目房屋建筑物运输工具办公设备及其他设备合计一、原价： 1.期初余额 129,559,457.37 14,669,409.93 325,716,575.45 469,945,442.75 2.本期增加 6,467,435.82 883,296.71 32,848,228.88 40,198,961.41 （1）本期购置 - 883,296.71 32,848,228.88 33,731,525.59 （2）投资性房地产转入 6,467,435.82 - - 6,467,435.82 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注项目房屋建筑物运输工具办公设备及其他设备合计 3.本期减少 7,848,903.37 2,960,314.00 24,970,480.30 35,779,697.67 （1）清理报废 34,794.00 2,960,314.00 24,970,480.30 27,965,588.30 （2）转入投资性房地产 7,814,109.37 - - 7,814,109.37 4、期末余额 128,177,989.82 12,592,392.64 333,594,324.03 474,364,706.49 二、累计折旧： 1.期初余额 52,127,460.31 11,169,359.59 229,142,250.34 292,439,070.24 2.本期增加 6,954,990.70 1,099,456.30 29,746,199.34 37,800,646.34 （1）本期计提 4,037,534.48 1,099,456.30 29,746,199.34 34,883,190.12 （2）投资性房地产转入 2,917,456.22 - - 2,917,456.22 3.本期减少 4,086,528.44 2,706,292.11 23,377,178.07 30,169,998.62 （1）清理报废 24,736.18 2,706,292.11 23,377,178.07 26,108,206.36 （2）转入投资性房地产 4,061,792.26 - - 4,061,792.26 4.期末余额 54,995,922.57 9,562,523.78 235,511,271.61 300,069,717.96 三、账面价值： 1.期初账面价值 77,431,997.06 3,500,050.34 96,574,325.11 177,506,372.51 2.期末账面价值 73,182,067.25 3,029,868.86 98,083,052.42 174,294,988.53 3、本公司无产权存在瑕疵的固定资产。 4、期末固定资产不存在已被抵押、担保等所有权受限制的情况。 5、期末无准备处置的固定资产。（十五）无形资产 1、无形资产增减变动表项目土地使用权计算机软件交易席位费其他合计一、原价期初余额 5,788,600.00 167,308,274.82 28,250,760.00 2,200,000.00 203,547,634.82 本期增加 - 37,337,334.56 - - 37,337,334.56 购置 - 37,337,334.56 - - 37,337,334.56 本期减少 - 45,000.00 - 2,200,000.00 2,245,000.00 期末余额 5,788,600.00 204,600,609.38 28,250,760.00 - 238,639,969.38 二、累计摊销期初余额 347,385.60 106,042,229.65 27,834,091.00 1,246,616.80 135,470,323.05 本期计提 115,795.20 22,714,912.18 50,000.04 128,328.20 23,009,035.62 本期减少 - 45,000.00 - 1,374,945.00 1,419,945.00 期末余额 463,180.80 128,712,141.83 27,884,091.04 - 157,059,413.67 三、账面价值期初余额 5,441,214.40 61,266,045.17 416,669.00 953,383.20 68,077,311.77 期末余额 5,325,419.20 75,888,467.55 366,668.96 - 81,580,555.71 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 2、本公司期末无用于抵押或担保的无形资产。（十六）商誉项目期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备并购广西国托、广西信托 13,574,980.76 - - 13,574,980.76 - 收购浙江良时期货 8,509,283.25 - - 8,509,283.25 - 收购北部湾股权交易所 1,508,368.39 - - 1,508,368.39 - 收购众创富 - 12,000.00 - 12,000.00 - 收购中融通 - 9,000.00 - 9,000.00 - 收购佰嘉盛 - 12,000.00 - 12,000.00 - 收购百事通 - 12,000.00 - 12,000.00 - 合计 23,592,632.40 45,000.00 - 23,637,632.40 - 1、商誉形成说明（1）并购广西国托、广西信托的商誉系收购原广西国托、广西信托所属证券营业部支付的收购款与证券营业部净资产的差额。（2）收购浙江良时期货商誉系收购浙江良时期货有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产公允价值之间的差额。（3）收购北部湾股交所商誉系收购广西北部湾股权交易所股份有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产公允价值之间的差额。（4）收购众创富商誉系本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公司收购深圳众创富资产管理有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产公允价值之间的差额。（5）收购中融通商誉系本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公司收购深圳中融通资产管理有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产公允价值之间的差额。（6）收购佰嘉盛商誉系本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公司收购深圳佰嘉盛资产管理有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产公允价值之间的差额。（7）收购百事通商誉系本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注司收购深圳百事通基金管理有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产公允价值之间的差额。 2、说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法公司资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。公司根据管理层批准的 2017 年度财务预算和适用的折现率预计该资产组的未来现金流量现值。超过财务预算之后年份的现金流量以适当的预测增长率推断。该增长率并不超出资产组所涉及业务的长期平均增长率。现金流量的折现使用适当的折现率进行计算，并反映相关资产组的特定风险。期末，证券营业部、国海良时期货以及北部湾股交所等资产组的可收回金额的预计金额对包括商誉的相应资产组的帐面价值的保障系数大于 1，商誉不存在减值迹象。预计该等资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致公司的账面价值超过其可收回金额。公司认为已根据可以获得的信息做出适当假设。（十七）递延所得税资产/递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可供出售金融资产减值准备 21,446,432.40 5,361,608.10 4,142,989.79 1,035,747.45 投资性房地产减值准备 5,786,000.00 1,446,500.00 5,786,000.00 1,446,500.00 应收款项坏账准备 4,215,052.90 1,053,763.25 1,727,048.09 431,762.02 交易性金融工具公允价值变动 52,999,729.33 13,249,932.58 - - 应付职工薪酬 96,104,263.26 24,026,065.82 14,587,843.97 3,646,961.00 计入其他综合收益的可供出售金 54,829,058.95 13,707,264.99 - - 融资产公允价值变动衍生工具公允价值变动 1,677,902.50 419,475.63 23,641,330.94 5,910,332.74 融出资金减值准备 13,781,099.93 3,445,275.00 18,799,437.66 4,699,859.42 买入返售金融资产减值准备 25,402,687.34 6,350,671.83 9,379,853.21 2,344,963.30 合计 276,242,226.61 69,060,557.20 78,064,503.66 19,516,125.93 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（2）递延所得税负债期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融工具公允价值变动 - - 209,756,931.71 52,439,232.93 计入其他综合收益的可供出售金融资 - - 273,197,566.78 68,299,391.70 产公允价值变动企业合并日取得子公司购买日固定资 28,236,683.18 7,059,170.80 29,489,367.40 7,372,341.85 产公允价值调整应收款项账面价值大于计税基础 - - - - 衍生工具公允价值变动 - - 333,640.00 83,410.00 合计 28,236,683.18 7,059,170.80 512,777,505.89 128,194,376.48 2、本公司认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异，因此确认相关递延所得税资产。本公司期末无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。（十八）其他资产项目期末余额期初余额长期待摊费用 47,146,037.52 32,299,579.59 其他应收款 111,513,872.31 81,761,264.40 期货会员资格投资 1,000,000.00 1,000,000.00 其他 13,813,279.85 2,836,988.70 合计 173,473,189.68 117,897,832.69 1、长期待摊费用项目期初余额本期增加本期摊销期末余额固定资产改良 17,748,954.00 16,066,299.92 8,762,553.06 25,052,700.86 公司安防系统 1,873,972.71 1,136,988.50 861,904.46 2,149,056.75 其他 12,676,652.88 12,991,522.31 5,723,895.28 19,944,279.91 合计 32,299,579.59 30,194,810.73 15,348,352.80 47,146,037.52 2、其他应收款（1）按明细列示项目期末余额期初余额其他应收款余额 111,513,872.31 81,761,264.40 减：坏账准备 - - 其他应收款净值 111,513,872.31 81,761,264.40 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（2）按账龄列示期末余额期初余额账龄计提比例坏账准计提比例账面余额比例(%) 坏账准备账面余额比例(%) (%) 备 (%) 1 年以内 77,437,918.05 69.44 - - 50,694,555.99 62.00 - - 1至2年 12,379,786.61 11.10 - - 11,859,128.87 14.51 - - 2至3年 6,445,643.31 5.78 - - 8,137,842.47 9.95 - - 3 年以上 15,250,524.34 13.68 - - 11,069,737.07 13.54 - - 合计 111,513,872.31 100.00 - - 81,761,264.40 100.00 - - （3）按评估方式列示期末余额期初余额账龄坏账计提比例坏账计提比例账面余额比例（%）账面余额比例（%）准备（%）准备（%）单项计提 21,102,727.05 18.92 - - 19,155,021.43 23.43 - - 组合计提 90,411,145.26 81.08 - - 62,606,242.97 76.57 - - 合计 111,513,872.31 100.00 - - 81,761,264.40 100.00 - - （4）其他应收款前五名占其他应收款总额单位名称金额年限性质或内容比例（%） 1 年以内、1-2 年、2-3 年、恒生电子股份有限公司 21,102,727.05 18.92 预付工程款 3 年以上李志恒律师事务所 4,160,521.31 3 年以上 3.73 应收往来款桂林彰泰实业集团有限公司 3,444,393.00 1 年以内 3.09 预付购房款福州顶点数码科技有限公司 2,734,976.41 1 年以内、1-2 年 2.45 预付工程款北京金隅股份有限公司 2,295,413.70 1 年以内、3 年以上 2.06 房租押金、预付房租款合计 33,738,031.47 30.25 （十九）资产减值准备本期减少项目期初余额本期增加期末余额转回转销买入返售金融资产减值准备 9,379,853.21 16,022,834.13 - - 25,402,687.34 坏账准备 1,727,048.09 2,488,004.81 - - 4,215,052.90 融出资金减值准备 18,799,437.66 3,353,760.98 8,372,098.71 - 13,781,099.93 可供出售金融资产减值准备 4,142,989.79 18,388,442.61 - - 22,531,432.40 投资性房地产减值准备 5,786,000.00 - - - 5,786,000.00 合计 39,835,328.75 40,253,042.53 8,372,098.71 - 71,716,272.57 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（二十）应付短期融资款票面期初账类型发行日期到期日期本期增加额本期减少额期末账面余额利率面余额收益 2016 年 7 2016 年 9 月至 0%至 6% - 5,224,250,000.00 1,984,150,000.00 3,240,100,000.00 凭证月至 12 月 2017 年 6 月注：上表为母公司发行的收益凭证（二十一）拆入资金项目期末余额期初余额银行拆入资金 1,500,000,000.00 2,410,000,000.00 合计 1,500,000,000.00 2,410,000,000.00 （二十二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债项目期末余额期初余额交易性金融负债 244,719,500.00 - 合计 244,719,500.00 - （二十三）卖出回购金融资产款 1、按金融资产种类列示项目期末余额期初余额债券 24,628,651,291.25 6,326,536,924.77 其中：金融债 16,052,362,910.28 273,651,055.57 企业债 5,120,164,590.26 2,596,884,318.81 国债 101,334,592.52 1,383,818,959.14 融资融券收益权 1,000,000,000.00 1,400,000,000.00 其他 - 500,000.00 合计 25,628,651,291.25 7,727,036,924.77 2、按业务类别列示项目期末余额期初余额备注银行间质押式卖出回购 3,398,391,145.71 2,634,198,576.50 银行间买断式卖出回购 3,456,867,838.71 3,692,338,348.27 场外协议回购 18,016,892,306.83 1,400,000,000.00 交易所质押式卖出回购 756,500,000.00 - 其他 - 500,000.00 合计 25,628,651,291.25 7,727,036,924.77 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 3、卖出回购金融资产款的担保物信息担保物类别期末公允价值期初公允价值债券 4,210,049,600.00 2,666,036,395.00 融资业务债权收益权 1,020,092,016.42 1,517,545,224.62 合计 5,230,141,616.42 4,183,581,619.62 （二十四）代理买卖证券款项目期末余额期初余额普通经纪业务 11,580,432,277.24 14,403,025,778.79 个人 9,495,398,741.01 12,555,481,061.38 机构 2,085,033,536.23 1,847,544,717.41 信用业务 932,737,894.39 1,584,191,593.70 个人 889,333,231.83 1,548,877,214.12 机构 43,404,662.56 35,314,379.58 合计 12,513,170,171.63 15,987,217,372.49 （二十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额短期薪酬 743,205,355.03 1,462,280,572.10 1,395,578,761.03 809,907,166.10 离职后福利-设定提存计划 490,573.24 66,104,357.85 65,872,892.18 722,038.91 辞退福利 550,000.00 785,851.11 1,335,851.11 - 合计 744,245,928.27 1,529,170,781.06 1,462,787,504.32 810,629,205.01 2、短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴 733,217,815.25 1,328,146,002.96 1,263,704,281.53 797,659,536.68 职工福利费 - 18,833,305.56 18,833,305.56 - 社会保险费 227,519.53 32,330,360.92 32,245,448.19 312,432.26 其中：医疗保险费 201,994.00 29,466,277.21 29,387,909.97 280,361.24 工伤保险费 8,272.63 662,614.40 663,324.13 7,562.90 生育保险费 17,252.90 2,201,469.31 2,194,214.09 24,508.12 住房公积金 509,854.72 46,375,462.15 46,172,116.15 713,200.72 工会经费和职工教育经费 9,250,165.53 36,595,440.51 34,623,609.60 11,221,996.44 合计 743,205,355.03 1,462,280,572.10 1,395,578,761.03 809,907,166.10 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 3、设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险 457,475.04 63,333,567.35 63,094,128.91 696,913.48 失业保险费 33,098.20 2,770,790.50 2,778,763.27 25,125.43 合计 490,573.24 66,104,357.85 65,872,892.18 722,038.91 注 1：期末应付职工薪酬中没有拖欠性质的款项。注 2：期末应付职工薪酬主要系应付职工的绩效工资，预计于 2017 年 5 月前发放。注 3：本期实际发放高级管理人员薪酬总额为 2,473.78 万元(包含报告期内离任以及现任的高管人员的薪酬)。（二十六）应交税费项目期末余额期初余额企业所得税 53,996,496.85 113,259,816.35 增值税 11,230,937.32 - 营业税 18,639.00 37,601,556.59 城建税 684,720.63 2,613,685.88 教育费附加及地方教育费附加 489,876.04 1,869,012.45 个人所得税 27,436,000.89 15,389,862.35 其他 2,796,581.17 23,713,591.87 合计 96,653,251.90 194,447,525.49 （二十七）应付款项项目期末余额期初余额应付基金销售费用 9,204,306.74 13,023,474.20 应付证券投资者投护基金 27,293,475.38 21,752,273.09 应付债券承销手续费及佣金 - 10,516,000.00 应付三方存管费 3,437,669.51 6,496,293.03 应付基金服务费 18,516.11 8,500.58 权益互换保证金 - 60,000,000.00 应付客户现金股利 3,419,153.40 3,314,741.89 其他 23,587,080.76 86,929,052.06 合计 66,960,201.90 202,040,334.85 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（二十八）应付利息项目期末余额期初余额应付客户保证金利息 2,076,897.83 2,320,187.31 应付短期融资款利息 13,680,182.86 - 应付拆入资金利息 483,108.75 470,752.78 其中：转融通融入资金 - - 应付卖出回购金融资产利息 48,229,184.08 25,186,369.71 应付债券利息 352,052,459.04 407,660,826.33 其他 48,765,175.07 16,067,457.35 合计 465,287,007.63 451,705,593.48 （二十九）应付债券 1.按类别列示项目期末余额期初余额公司债券 1,990,146,683.40 1,983,268,069.05 收益凭证 - 1,800,000,000.00 次级债券 5,999,885,453.02 5,999,779,247.80 合计 7,990,032,136.42 9,783,047,316.85 2.发行债券的具体情况债券名称面值发行日期债券期限票面利率(%) 期末余额国海证券股份有限公司 2015 年公司 2,000,000,000.00 2015 年 5 月 8 日 5年 4.78 1,990,146,683.40 债券国海证券股份有限公司 2015 年次级 4,000,000,000.00 2015 年 2 月 13 日 5年 5.90 3,999,888,470.80 债券（第一期）国海证券股份有限公司 2015 年次级 2,000,000,000.00 2015 年 4 月 22 日 2年 5.88 1,999,996,982.22 债券（第二期）海智丰【391 天】3 期 400,000,000.00 2015 年 6 月 23 日 391 天 5.90 - 海智丰【390 天】4 期 400,000,000.00 2015 年 6 月 25 日 390 天 5.90 - 海智丰【412 天】6 期 1,000,000,000.00 2015 年 6 月 26 日 412 天 5.90 - 合计 9,800,000,000.00 7,990,032,136.42 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（三十）其他负债 1.按类别列示项目期末余额期初余额其他应付款 122,668,986.86 40,214,999.63 期货风险准备金 56,344,182.76 47,849,645.18 合并结构化主体形成的其他金融负债 900,000,000.00 961,700,000.00 合计 1,079,013,169.62 1,049,764,644.81 2.其他应付款项目期末余额期初余额应付设备工程款 111,320.00 101,950.57 预提应付费用 18,895,019.63 5,115,923.24 应付押金 764,542.45 606,033.19 履约担保金 14,972,571.10 11,874,575.82 预收房屋变卖款 51,060,000.00 - 其他 36,865,533.68 22,516,516.81 合计 122,668,986.86 40,214,999.63 （三十一）股本本次变动增（+）减（一）项目期初余额期末余额本期增加本期减少小计有限售条件股份 500,002,250.00 250,001,125.00 750,000,000.00 -499,998,875.00 3,375.00 国有法人持股 100,000,000.00 50,000,000.00 150,000,000.00 -100,000,000.00 - 其他内资持股 2,250.00 1,125.00 - 1,125.00 3,375.00 基金、理财产品等 400,000,000.00 200,000,000.00 600,000,000.00 -400,000,000.00 - 无限售条件股份 2,310,359,065.00 1,905,179,532.00 - 1,905,179,532.00 4,215,538,597.00 人民币普通股 2,310,359,065.00 1,905,179,532.00 - 1,905,179,532.00 4,215,538,597.00 股份总数 2,810,361,315.00 2,155,180,657.00 750,000,000.00 1,405,180,657.00 4,215,541,972.00 （三十二）资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价 7,046,205,498.12 - 843,108,394.00 6,203,097,104.12 其他资本公积 72,883,879.39 - - 72,883,879.39 合计 7,119,089,377.51 - 843,108,394.00 6,275,980,983.51 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（三十三）其他综合收益本期发生额期初期末项目减：前期计入其他综合税后归属于少数余额本期所得税前发生额减：所得税费用税后归属于母公司余额收益当期转入损益股东以后将重分类进损益的其他综 197,201,399.16 -256,439,173.65 71,587,452.09 -82,006,655.71 -234,807,012.87 -11,212,957.16 -37,605,613.71 合收益其中：可供出售金融资产公允 197,201,399.16 -256,439,173.65 71,587,452.09 -82,006,655.71 -234,807,012.87 -11,212,957.16 -37,605,613.71 价值变动损益其他综合收益合计 197,201,399.16 -256,439,173.65 71,587,452.09 -82,006,655.71 -234,807,012.87 -11,212,957.16 -37,605,613.71 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（三十四）盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 483,951,700.70 98,278,096.44 - 582,229,797.14 其他 -5,526.75 - - -5,526.75 合计 483,946,173.95 98,278,096.44 - 582,224,270.39 （三十五）一般风险准备项目期初余额本期增加本期减少期末余额一般风险准备 483,951,700.70 98,278,096.44 - 582,229,797.14 交易风险准备 483,951,700.70 98,278,096.44 - 582,229,797.14 合计 967,903,401.40 196,556,192.88 - 1,164,459,594.28 注：根据《金融企业财务规则》要求，一般风险准备金按本公司净利润之 10%提取。根据《证券法》要求，交易风险准备金按本公司净利润之10%提取。（三十六）未分配利润项目本期金额提取或分配比例期初未分配利润 1,679,339,479.06 - 加：本期归属于母公司股东的净利润 1,015,511,746.44 - 减：提取法定盈余公积 98,278,096.44 10% 提取一般风险准备金 98,278,096.44 10% 提取交易风险准备金 98,278,096.44 10% 应付普通股股利 281,036,131.50 根据 2015 年度利润分配方案：每 10 股派发股票股利 2 股并派发转作股本的普通股股利 562,072,263.00 现金股利 1.00 元（含税）期末未分配利润 1,556,908,541.68 注：截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司未分配利润余额中包括子公司已提取之归属于母公司的盈余公积人民币 59,451,526.62 元，一般风险准备人民币 109,161,591.36 元(2015 年 12 月 31 日：盈余公积为人民币 49,888,159.14 元，一般风险准备人民币 96,609,791.64 元)。（三十七）手续费及佣金净收入项目本期发生额上期发生额手续费及佣金收入 2,907,986,484.70 3,736,793,522.69 经纪业务 1,023,834,432.97 2,515,024,372.12 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注项目本期发生额上期发生额其中：证券经纪业务 857,615,079.97 2,387,173,056.43 其中：代理买卖证券业务 786,029,669.68 2,257,502,490.21 交易单元席位租赁 42,000,193.58 90,873,669.66 代销金融产品业务 29,585,216.71 38,796,896.56 期货经纪业务 166,219,353.00 127,851,315.69 投资银行业务 1,409,588,625.65 843,593,940.16 其中：证券承销业务 1,187,331,968.90 641,523,270.77 证券保荐业务 72,894,120.76 33,780,000.00 财务顾问业务 149,362,535.99 168,290,669.39 资产管理业务 183,031,395.96 70,759,841.07 基金管理业务 231,194,788.36 232,814,143.10 投资咨询业务 22,837,243.06 56,730,147.42 其他 37,499,998.70 17,871,078.82 手续费及佣金支出 277,515,342.76 200,735,991.66 经纪业务 163,953,094.97 199,909,188.82 其中：证券经纪业务 163,953,094.97 199,909,188.82 其中：代理买卖证券业务 163,953,094.97 199,909,188.82 投资银行业务 113,551,481.32 60,000.00 其中：证券承销业务 113,551,481.32 60,000.00 其他 10,766.47 766,802.84 手续费及佣金净收入 2,630,471,141.94 3,536,057,531.03 其中： 1、财务顾问业务净收入项目本期发生额上期发生额并购重组财务顾问业务净收入—境内上市公司 9,465,094.34 7,886,000.00 并购重组财务顾问业务净收入—其他 1,998,867.93 - 其他财务顾问业务净收入 137,898,573.72 160,404,669.39 合计 149,362,535.99 168,290,669.39 2、代理销售金融产品本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入证券投资基金 2,514,637,635.59 13,096,620.29 4,226,709,190.12 21,334,519.80 证券公司资产管理计划 59,116,424,225.34 389,723.77 72,699,224,444.04 5,439,200.54 其中：本公司资产管理计划 59,116,424,225.34 389,723.77 72,699,224,444.04 5,439,200.54 信托产品 35,200,000.00 5,965,340.76 107,600,000.00 1,897,651.86 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入其他金融产品 2,925,773,142.57 9,446,584.33 624,966,594.75 9,940,771.23 合计 64,592,035,003.50 28,898,269.15 77,658,500,228.91 38,612,143.43 注：以上销售总收入为母公司销售金融产品实现的收入。 3、资产管理业务开展情况及收入项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务合计期末产品数量 26.00 115.00 9.00 150.00 期末客户数量 37,873.00 115.00 183.00 38,171.00 其中：个人客户 37,726.00 14.00 46.00 37,786.00 机构客户 147.00 101.00 137.00 385.00 期初受托资金 12,193,381,246.62 36,456,949,130.80 2,173,000,000.00 50,823,330,377.42 其中：自有资金投入 111,000,000.00 - - 111,000,000.00 个人客户 2,846,193,853.29 264,085,850.59 - 3,110,279,703.88 机构客户 9,236,187,393.33 36,192,863,280.21 2,173,000,000.00 47,602,050,673.54 期末受托资金 13,240,092,960.44 109,323,815,971.34 9,978,200,000.00 132,542,108,931.78 其中：自有资金投入 212,782,000.00 - - 212,782,000.00 个人客户 2,725,561,747.17 112,218,281.17 56,000,000.00 2,893,780,028.34 机构客户 10,301,749,213.27 109,211,597,690.17 9,922,200,000.00 129,435,546,903.44 期末主要受托资产初始成本 13,527,394,839.35 112,142,528,064.77 9,986,965,751.63 135,656,888,655.75 其中：股票 949,890,335.80 3,482,777,011.62 - 4,432,667,347.42 国债 - - - - 其他债券 9,852,067,307.51 8,356,516,317.57 - 18,208,583,625.08 基金 53,409,408.70 1,550,000,000.00 - 1,603,409,408.70 当期资产管理业务净收入 49,799,963.97 125,384,738.55 2,217,096.28 177,401,798.80 注：以上资产管理业务净收入为母公司当期资产管理业务净收入。（三十八）利息净收入项目本期发生额上期发生额利息收入 1,388,573,123.99 1,675,617,420.73 存放金融同业利息收入 395,009,584.26 557,840,134.35 其中：自有资金存款利息收入 121,504,385.08 174,717,248.40 客户资金存款利息收入 273,505,199.18 383,122,885.95 融资融券利息收入 548,352,500.63 942,586,934.05 买入返售金融资产利息收入 439,638,778.91 172,031,873.69 其中：约定式购回利息收入 26,799.76 2,452.04 股票质押回购利息收入 306,473,826.89 85,949,304.93 拆出资金利息收入 - - 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注项目本期发生额上期发生额其他 5,572,260.19 3,158,478.64 利息支出 943,001,382.77 1,031,170,776.59 客户资金存款利息支出 43,852,584.46 63,674,299.82 卖出回购金融资产利息支出 238,279,516.96 475,250,797.52 其中：报价回购利息支出 - - 短期借款利息支出 - - 拆入资金利息支出 74,608,526.42 54,827,376.28 其中：转融通利息支出 99,257.72 9,734,376.12 长期借款利息支出 - - 应付债券利息支出 517,711,799.15 412,145,485.73 应付短期融资款利息支出 27,882,552.88 6,685,135.55 其他 40,666,402.90 18,587,681.69 利息净收入 445,571,741.22 644,446,644.14 （三十九）投资收益 1、投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额权益法确认的收益 112,585.04 -918,125.00 金融工具持有期间取得的分红和利息 707,543,393.09 456,608,986.68 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益 513,206,447.87 399,154,500.55 的金融工具持有至到期投资 57,185,661.72 1,608,173.47 可供出售金融资产 137,151,283.50 55,846,312.66 衍生金融工具 - - 处置收益 178,934,892.93 107,189,126.96 其中：以公允价值计量的且其变动计入当期损 49,247,882.90 31,226,733.75 益的金融工具衍生金融工具 21,991,621.64 8,568,378.36 持有至到期投资 -56,515,300.01 - 可供出售金融资产 164,210,688.40 67,394,014.85 合计 886,590,871.06 562,879,988.64 2、对联营企业和合营企业的投资收益被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因厦门国海坚果创业投资合伙企业（有限合伙） -120,495.09 -1,320,243.28 被投资单位的净利润变动掌上维度（北京）科技有限公司 - 357,512.49 报告期减少投资广西国海玉柴创业投资合伙企业（有限合伙） 250,660.22 -421,226.38 被投资单位的净利润变动苏州盈迪信康网络信息技术有限公司 16,901.66 465,832.17 被投资单位的净利润变动报告期新增投资，被投资单位南宁厚润德基金管理有限公司 -34,481.75 - 净利润变动合计 112,585.04 -918,125.00 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（四十）公允价值变动收益项目本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -282,136,396.93 185,382,268.73 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 21,629,788.44 -23,307,690.94 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -1,578,987.50 - 合计 -262,085,595.99 162,074,577.79 （四十一）其他业务收入项目本期发生额上期发生额租赁收入 7,442,279.57 7,447,886.30 现货交易收入 127,567,417.86 45,274,472.21 其他 983,406.00 1,838.00 合计 135,993,103.43 52,724,196.51 （四十二）税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税 67,752,537.46 270,004,421.24 1 至 4 月收入的 5% 应交增值税额和应交营业税额的 5%、城建税 16,150,518.22 18,774,323.58 7% 应交增值税额和应交营业税额的 3%、教育费附加及地方教育附加 11,545,948.70 13,509,887.71 2% 其他 4,570,546.50 4,294,436.93 防洪保安费为收入的 0.1%、0.05% 合计 100,019,550.88 306,583,069.46 （四十三）业务及管理费用项目本期发生额上期发生额职工工资 1,328,931,854.07 1,344,188,750.37 租赁费 100,904,765.79 85,156,507.97 劳动保险费 98,219,860.77 80,618,945.92 业务招待费 52,566,511.38 52,847,528.16 电子设备运转费 48,348,426.91 46,037,013.07 投资者保护基金 47,830,738.71 48,951,467.83 住房公积金 46,375,462.15 36,534,738.93 差旅费 42,199,699.68 34,412,401.25 固定资产折旧 34,883,190.12 35,627,391.07 通讯费（系统维护及专线租金） 28,170,523.40 30,410,144.69 其他 350,245,017.60 343,978,412.30 合计 2,178,676,050.58 2,138,763,301.56 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（四十四）资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失 2,488,004.81 1,680,232.88 可供出售金融资产减值损失 18,388,442.61 662,780.30 融出资金减值损失 -5,018,337.73 18,799,437.66 买入返售金融资产减值损失 16,022,834.13 9,379,853.21 合计 31,880,943.82 30,522,304.05 （四十五）其他业务成本项目本期发生额上期发生额投资性房地产折旧 1,292,186.78 1,300,652.76 现货交易成本 126,541,564.57 45,210,739.35 其他 - 26,611.20 合计 127,833,751.35 46,538,003.31 （四十六）营业外收入 1、营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 403,034.43 5,149.96 403,034.43 其中：固定资产处置利得 20,542.26 5,149.96 20,542.26 政府补助 24,699,493.80 13,670,096.54 24,699,493.80 其他 5,865,128.22 1,628,489.78 5,865,128.22 合计 30,967,656.45 15,303,736.28 30,967,656.45 2、计入当期损益的政府补助与资产相关/与收益补助项目本期发生额上期发生额相关中关村科技园区管理委员会改制上市券商补助款 - 200,000.00 与收益相关北海市财政局奖励款 - 100,000.00 与收益相关限售股个人所得税退税收入 - 644,216.28 与收益相关上海杨浦区产业发展扶持资金 - 243,000.00 与收益相关深圳市财政委办公用房租房补贴款 - 252,676.80 与收益相关上海静安区府返还财政补贴 1,100,000.00 1,400,000.00 与收益相关深圳财政拨款（金融发展专项资金一次性奖励） - 2,000,000.00 与收益相关西安市政府新三板奖励 500,000.00 500,000.00 与收益相关国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注与资产相关/与收益补助项目本期发生额上期发生额相关威海市火炬高技术产业开发区经济发展局办公用房补贴款 - 100,000.00 与收益相关肇东市财源建设办公室奖励款 - 413,938.46 与收益相关济南市政府金融企业落地补贴奖励 500,000.00 - 与收益相关威海市金融办新设机构补助款 100,000.00 - 与收益相关杨浦区产业发展扶持基金 897,000.00 - 与收益相关广西壮族自治区金融工作办公室企业再融资奖励 500,000.00 - 与收益相关广西壮族自治区金融工作办公室企业 2015 年发行公司债奖励 1,500,000.00 - 与收益相关郑州高新技术产业开发区财政国库集中支付中心款 200,000.00 - 与收益相关广西区社保失业保险基金支出户其他费用支出岗位补贴 1,335,055.75 - 与收益相关未达起征点增值税 1,048,984.72 - 与收益相关广西壮族自治区财政厅财政补贴收入 11,330,000.00 6,293,765.00 与收益相关南宁高新区财政局财政补贴 5,500,000.00 - 与收益相关绍兴营业部期货政策财政补贴资金 - 2,500.00 与收益相关威海科技局服务转型升级奖励资金 50,000.00 - 与收益相关威海市人力资源和社会保障局小微企业创业补贴资金 20,000.00 - 与收益相关杭州市人力资源和社会保障局大学生见习生活补助资金 3,207.55 - 与收益相关杭州市就业管理局稳岗补贴 104,245.78 - 与收益相关新建权益类交易场所补助 - 500,000.00 与收益相关 2015 厦门市第四批中小企业发展专项资金 - 1,020,000.00 与收益相关浦东路管委财政补贴 11,000.00 - 与收益相关合计 24,699,493.80 13,670,096.54 （四十七）营业外支出计入当期非经常性损益的项目本期发生额上期发生额金额非流动资产处置损失合计 1,188,056.71 3,284,097.48 1,188,056.71 其中：固定资产处置损失 1,188,056.71 2,409,394.38 1,188,056.71 其他 2,978,523.31 368,663.09 2,859,645.43 合计 4,166,580.02 3,652,760.57 4,047,702.14 （四十八）所得税费用项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 448,870,276.75 580,098,601.48 递延所得税调整 -88,672,980.25 27,330,205.32 合计 360,197,296.50 607,428,806.80 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额 1,425,971,971.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 356,492,992.92 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 3,498,168.77 非应税收入的影响 -15,748,373.93 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,124,138.19 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -59,027.20 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 113,534.00 其他 6,775,863.75 所得税费用 360,197,296.50 （四十九）每股收益项目本期数上期数分子：归属于母公司普通股股东的损益 1,015,511,746.44 1,792,923,492.86 分母：当期发行在外普通股加权平均数 4,215,541,972.00 3,778,041,972.50 每股收益：归属于公司普通股股东的净利润计算基本每股收益 0.24 0.47 注：因本公司不存在稀释性潜在普通股，故本公司稀释每股收益等于基本每股收益。基本每股收益和稀释每股收益的计算过程见本附注十七、（二）。（五十）现金流量表项目附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额租赁收入 7,763,960.24 7,572,475.10 政府补助 24,699,493.80 13,670,096.54 收到房屋处置预付款 51,060,000.00 - 衍生工具投资收益 22,180,090.12 - 专户清盘垫款收回 4,702,309.00 - 自营分公司收银河投资收益互换履 - 60,000,000.00 约保证金收回预投资款 - 230,211,936.87 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注项目本期发生额上期发生额购买及处置现货收到的现金净额 - 21,008,133.48 代收客户或挂牌企业资金 - 46,790,598.74 其他 20,191,902.55 4,065,712.65 合计 130,597,755.71 383,318,953.38 2、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额以现金支付的业务及管理费 578,193,747.24 454,080,318.49 购买及处置可供出售金融资产支付 885,928,827.91 4,090,248,204.43 的现金净额存出保证金增加 380,551,588.59 165,778,674.88 购买及处置可持有至到期投资支付 95,708,260.09 - 的现金净额处置债券支付的现金 56,515,300.00 - 权益类收益互换业务合约到期付款 31,155,733.99 - 支付财政对挂牌企业的净补助资金 40,000,000.00 - 购买及处置现货支付的现金净额 4,356,928.40 - 集合产品清盘支付的款项 62,936,399.64 - 其他 8,500,038.15 24,069,657.85 合计 2,143,846,824.01 4,734,176,855.65 3、收到的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额处置固定资产、无形资产和其他资 1,835,331.65 194,228.54 产而收到的现金合计 1,835,331.65 194,228.54 4、支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额公司债发行费用 - 11,477,894.90 非公开发行股票发行费用 - 21,588,694.40 合计 - 33,066,589.30 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（五十一）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料：项目本期发生额上期发生额将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 1,065,774,675.18 1,840,972,689.70 加：资产减值准备 31,880,943.82 30,522,304.05 固定资产折旧、汽油资产折耗、生产性生物资产折旧 36,175,376.90 36,928,043.83 无形资产摊销 23,009,034.62 21,721,706.64 长期待摊费用摊销 15,348,352.80 18,749,030.29 固定资产报废损失（收益以‘－’号填列） 785,022.28 3,278,947.52 公允价值变动损失（收益以‘－’号填列） 262,085,595.99 -162,074,577.79 财务费用（收益以‘－’号填列） 544,653,679.53 417,856,360.22 投资损失（收益以‘－’号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以‘－’号填列） -35,837,166.28 -16,774,325.74 递延所得税负债增加（减少以‘－’号填列） -52,522,642.93 44,104,531.07 交易性金融资产的减少（增加以‘－’号填列） 111,109,984.74 -5,133,104,664.35 经营性应收项目的减少（增加以‘－’号填列） -20,924,389,246.03 -11,289,345,908.82 经营性应付项目的增加（减少以‘－’号填列） 13,649,297,805.75 8,182,404,393.17 经营活动产生的现金流量净额 -5,272,628,583.63 -6,004,761,470.21 现金及现金等价物变动情况： - - 现金的期末余额 15,378,680,604.78 20,243,282,219.56 减：现金的期初余额 20,243,282,219.56 11,049,582,268.59 现金及现金等价物净增加额 -4,864,601,614.78 9,193,699,950.97 2、现金和现金等价物项目期末余额期初余额现金 15,378,680,604.78 20,243,282,219.56 其中：库存现金 16,108.97 122,981.71 银行存款 13,066,682,822.18 18,750,885,464.93 其他货币资金 7,417,018.24 5,087,784.34 结算备付金 2,524,163,695.47 1,680,061,651.58 减：使用受限制的现金 219,599,040.08 192,875,663.00 期末现金及现金等价物余额 15,378,680,604.78 20,243,282,219.56 注：使用受限制的现金明细详见本附注七、(一)。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注八、合并范围的变更（一）本期发生的非同一控制下企业合并情况本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公司以自有资金收购深圳众创富资产管理有限公司、深圳中融通资产管理有限公司、深圳佰嘉盛资产管理有限公司、深圳百事通基金管理有限公司，本期将以上公司纳入合并财务报表范围。（二）合并范围发生变化的其他原因 1、本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公司于本期设立全资子公司深圳国海创新投资管理有限公司和深圳国海创新投资企业（有限合伙）。 2、本公司之控股子公司国海良时期货有限公司之子公司国海良时资本管理有限公司投资设立盈禾（上海）国际贸易有限公司，对其拥有实质控制权，本期将其纳入合并财务报表范围。 3、本公司及全资子公司国海创新资本投资管理有限公司共同以自有资金参与国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划。控股子公司国海良时期货有限公司以自有资金参与国海良时德享 3 号资产管理计划、国海良时易沣量化一号资产管理计划。经评估上述三家结构化主体的收益率、管理费以及持有份额等可变因素，进而测算本公司享有的可变回报及回报的可变性。根据评估结果，本公司对上述产品实施控制，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。 4、本公司以自有资金参与国海金贝壳股票质押 1 号集合资产管理计划、控股子公司国海良时期货有限公司以自有资金参与国海良时德享 2 号资产管理计划，上述资产管理计划根据合同约定终止清盘，本期不再纳入合并财务报表范围。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成持股比取得方子公司名称注册地主要经营地业务性质例(%) 式国海富兰克林基金管理有限公司广西南宁市上海市基金募集、基金销售、资产管理 51.00 设立国海创新资本投资管理有限公司广西南宁市深圳市股权投资；股权投资管理 100.00 设立厦门国海坚果投资管理有限公司福建厦门市福建厦门市投资管理及投资咨询服务 60.00 设立西安国海柏睿投资管理有限公司陕西西安市陕西西安市股权投资；股权投资管理 100.00 设立南宁国海玉柴投资管理有限公司广西南宁市广西南宁市股权投资；股权投资管理 60.80 设立西安国海景恒创业投资有限公司陕西西安市陕西西安市股权投资；股权投资管理 80.00 设立国海良时期货有限公司浙江杭州市浙江杭州市商品期货经纪、金融期货经纪 83.84 收购国海富兰克林资产管理（上海）有限上海市上海市特定客户资产管理业务 51.00 设立公司资产管理、实业投资、投资管理、国海良时资本管理有限公司浙江杭州市浙江杭州市投资咨询服务、经营进出口业务 83.84 设立等广西北部湾股权交易所股份有限公司广西南宁市广西南宁市股权登记、托管 51.00 收购资产管理、金融信息咨询、金融广西亿融通资产管理有限公司广西南宁市广西南宁市 51.00 设立技术外包盈禾（上海）国际贸易有限公司上海市上海市国际贸易、转口贸易等 83.84 设立国海富兰克林投资管理（上海）有限投资管理、创业投资、实业投资、上海市上海市 51.00 设立公司投资咨询，资产管理深圳国海创新投资管理有限公司广东深圳市广东深圳市投资管理、投资咨询、股权投资 100.00 设立股权投资、投资管理及相关咨询深圳国海创新投资企业（有限合伙）广东深圳市广东深圳市 100.00 设立业务受托资产管理、投资管理、股权深圳百事通基金管理有限公司广东深圳市广东深圳市 100.00 收购投资、受托管理股权投资基金受托资产管理、投资管理、股权深圳佰嘉盛资产管理有限公司广东深圳市广东深圳市 100.00 收购投资、受托管理股权投资基金受托资产管理、投资管理、股权深圳中融通资产管理有限公司广东深圳市广东深圳市 100.00 收购投资、受托管理股权投资基金受托资产管理、投资管理、股权深圳众创富资产管理有限公司广东深圳市广东深圳市 100.00 收购投资、受托管理股权投资基金 2、重要的非全资子公司情况少数股东持股当期归属于少当期向少数股东子公司名称期末累计少数股东权益比例(%) 数股东的损益支付的股利国海富兰克林基金管理有限公司 49.00 44,342,580.87 19,600,000.00 298,709,431.65 国海良时期货有限公司 16.16 6,578,497.77 4,056,417.64 96,323,286.83 广西北部湾股权交易所股份有限 49.00 -123,125.39 - 43,652,211.44 公司国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 3、重要的非全资子公司主要财务信息期末余额期初余额子公司名称资产合计负债合计资产合计负债合计国海富兰克林基金管理有限公司 698,397,067.00 88,785,982.00 661,444,640.00 79,537,441.00 国海良时期货有限公司 3,475,637,322.38 2,879,577,379.14 2,803,869,835.54 2,223,026,136.13 广西北部湾股权交易所股份有限公司 104,079,411.54 14,993,265.75 147,759,880.13 58,458,896.18 本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量国海富兰克林基金管理 271,774,799.00 90,495,063.00 67,703,886.00 53,262,148.00 301,695,024.00 95,310,759.00 99,943,964.00 65,931,123.00 有限公司国海良时期货有限公司 353,458,766.60 40,708,525.80 40,317,838.16 312,975,417.85 255,953,384.62 34,612,725.95 33,866,468.31 -71,372,760.31 广西北部湾股权交易所 41,584,252.63 -251,276.30 -214,838.16 10,067,474.48 29,271,102.02 -5,588,722.92 -5,552,505.37 -29,161,360.64 股份有限公司国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 4、纳入合并范围的结构化主体截止 2016 年 12 月 31 日，公司控制的结构化主体包括国海金贝壳新三板 1 号集合资产管理计划、国海金贝壳新三板 2 号集合资产管理计划、国海金贝壳海扬 1 号集合资产管理计划、国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划、国海良时德享 3 号资产管理计划、国海良时易沣量化 1 号资产管理计划。公司评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以表明公司对结构化主体拥有控制权。在评估时，本公司需要估计结构化主体的收益率、管理费以及持有份额等可变因素，进而测算本公司享有的可变回报及回报的可变性。根据评估结果，本公司对上述产品实施控制，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。2016 年 12 月 31 日，上述纳入合并范围的结构化主体的资产合计为 1,485,170,052.23 元，负债合计为 202,718,925.66 元，公司在上述合并结构化主体中的权益体现在资产负债表中可供出售金融资产的总金额为 214,793,598.08 元。（二）在合营企业或联营企业中的权益 1、重要的合营企业和联营企业基本情况持股比例（%）公司名称主要经营地注册地业务性质直会计处理方法间接接厦门国海坚果创业投资合伙企业（有限合伙）福建厦门市福建厦门市股权投资 32.80 权益法（注 1）广西国海玉柴金投创业投资合伙企业（有限合伙）广西南宁市广西南宁市股权投资 45.81 权益法（注 2）注 1：该合伙企业主要业务系股权投资。本公司全资子公司国海创新资本投资有限公司及其控股子公司厦门国海坚果投资管理有限公司（国海坚果）出资比例分别为 31.62%和 1.18%。国海坚果作为普通合伙人行使受托管理人权利。管理人的股权投资决策机构为投资决策委员会，投资决策委员由合伙企业合伙人推荐，且投资决策委员会的议事规则的确立与变更均需经合伙人会议审议通过。结合投资决策委员组成情况分析，本公司对合伙企业不具有控制，故未纳国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注入合并范围。本公司对该合伙企业的财务和经营政策能够实施重大影响，对该投资采用权益法核算。注 2：该合伙企业主要业务系股权投资。本公司全资子公司国海创新资本投资有限公司及其控股子公司南宁国海玉柴投资管理有限公司（国海玉柴）的出资比例分别持有 44.33%和 1.48%。国海玉柴作为普通合伙人行使受托管理人权利。管理人的股权投资决策机构为投资决策委员会，投资决策委员由合伙企业合伙人推荐，且投资决策委员会的议事规则的确立与变更均需经合伙人会议审议通过。结合目前投资决策委员组成情况分析，本公司对合伙企业不具有控制，故未纳入合并范围。本公司对该合伙企业的财务和经营政策能够实施重大影响，对该投资采用权益法核算。 2、重要联营企业的主要财务信息期末余额 / 本期发生额期初余额 / 上期发生额厦门国海坚果创业广西国海玉柴金投创厦门国海坚果创业广西国海玉柴金投项目投资合伙企业（有业投资合伙企业（有投资合伙企业（有限创业投资合伙企业限合伙）限合伙）合伙）（有限合伙）资产合计 125,104,174.91 252,807,263.12 122,082,031.13 203,092,642.44 其中：现金和现金等价物 16,846,237.03 186,612,290.52 14,792,458.47 203,092,642.44 负债合计 4,231,155.73 179,597.03 250,000.00 1,011,999.10 归属于母公司股东权益 120,873,019.18 252,627,666.09 121,832,031.13 202,080,643.34 按持股比例计算的净资产份额 39,646,350.29 115,728,733.84 39,960,906.21 92,573,142.71 调整事项 -207,945.78 -22,899,300.00 -402,006.61 5,630.91 其中:其他 -207,945.78 -22,899,300.00 -402,006.61 5,630.91 对联营企业权益投资的账面价值 39,438,404.51 92,829,433.84 39,558,899.60 92,578,773.62 营业收入 1,433,676.16 5,634,666.90 -702,452.43 92,491.61 财务费用 2,782,372.93 - -72,748.74 - 所得税费用 - - - - 净利润 -911,323.84 547,022.75 -3,236,572.43 -919,507.49 综合收益总额 -911,323.84 547,022.75 -3,236,572.43 -919,507.49 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 3、不重要的联营企业的汇总财务信息项目期末余额 / 本期发生额期初余额 / 上期发生额联营企业投资账面价值合计 6,848,252.08 5,965,832.17 下列各项按持股比例计算的合计数净利润 -17,580.09 465,832.17 其他综合收益 - - 综合收益总额 -17,580.09 465,832.17 4.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括公司发起设立的投资基金和资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。期末公司通过直接持有公司发起设立的未纳入合并财务报表范围结构化主体中享有的权益在公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大风险敞口如下：期末余额项目账面价值最大风险敞口可供出售金融资产 614,739,700.22 614,739,700.22 合计 614,739,700.22 614,739,700.22 本期公司从由公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结构化主体中没有权益的投资基金及资产管理计划的资产规模为 23,280,861,248.62 元,从中获取的管理费收入为 118,646,744.39 元。十、与金融工具相关的风险（一）风险管理政策公司风险管理是指在符合公司董事会制定的风险管理政策要求的前提下, 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注通过建立、实施和维护一系列的风险管理制度和流程，确保涉及经营管理过程的各种风险可以控制，风险大小可承受，使公司能够在确保资本安全的前提下，审慎地承担风险，实现风险调整的资本收益率最大化。风险管理的目标如下： 1、促进公司业务发展与风险承受能力和风险管理能力的平衡，实现本公司经营目标和经营战略，不断提升股东权益。 2、保证公司经营运作的合规性，树立“规范经营、持续健康发展”的经营思想和经营风格。 3、完善公司内部控制制度和流程，形成科学、合理的决策机制、执行机制和监督机制，确保公司资产安全，并不断提升公司的经营效率和效果。 4、完善公司的信息沟通渠道，确保公司的各项经营、风险信息能够及时报送相关负责人，保证风险报告信息的真实、准确、完整。（二）风险管理组织架构公司严格落实全面风险管理要求，按照“董事会-投资决策与风险控制委员会-各业务条线风险控制专业委员会-各单位”的四级风险管理组织体系，通过对风险进行集中统一管理，分类识别，分级分层管控，以制度为抓手，量化工具、信息系统和考核问责等为手段推进全面风险管理。设立专业的风险管理部门，为公司提供风险管理决策支持，为各业务条线风险控制专业委员会提供风险管理策略和建议，督导各单位风险管理工作，确保公司能够对各类风险进行识别、评估与计量、监测、处置。各分支机构、业务部门履行一线的定期分析、评估职责，及时调整风险对策、业务流程，进行前端控制。风险管理部、法律合规部通过审查部门业务规章制度、对外业务合同的合规性，从制度建设、风险识别等方面对各项业务的风险进行事前控制。法律合规部通过对办公流程的处理，及时发现、识别和处理各类业务中的合规风险，风险管理部对自营业务、资产管理业务、信用业务、国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注经纪业务、净资本及相关风险控制指标进行动态监测，对监测中发现的异常事项进行警示、报告，并对各业务开展定期或不定期的风险评估。稽核审计部通过采用现场稽核与非现场稽核等方式评估各项风控制度的健全性和有效性，督促落实风险问题整改，从而达到有效控制的目的。财务管理部、结算托管部、信息技术中心、人力资源部等部门在承担本单位内部的风险控制职能外，负责对业务前台的财务会计、资金、客户资产、信息技术和人力资源管理等方面的风险进行识别、评估、管理和控制，履行相应的风险管理职能。公司对控股子公司、重大投资等方面加强重点控制，并得到有效的执行。各项业务开展严格遵循“隔离墙”原则，公司各项业务在信息、人员、账户上执行分离管理，完善了岗位责任，规范了岗位管理措施，从源头上防止出现各种经营管理风险。（三）公司经营活动面临的具体风险和公司已（或拟）采取的对策和措施公司面临的主要风险有市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律合规风险等。公司采取了多种措施对面临的风险进行管理和防范，相关业务在风险可测、可控、可承受的范围内开展。 1、公司经营活动面临的主要风险（1）市场风险市场风险是由于公司持仓证券价格变动而导致损失的风险，包括价格风险、利率风险、汇率风险等方面。公司主要面临以自有资金持有的股票、债券、基金及金融衍生品等因价格和利率变动而发生损失的市场风险。公司通过采取分散化投资策略，运用股指期货等衍生品开展对冲和套保操作，控制投资组合风险，并严控业务规模和风险限额，有效防范了重大市场风险。公司通过 VaR 和敏感性分析对公司整体面临的市场风险进行计量和评估。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注公司采用历史模拟法计算 VaR 值，99%置信度，1 个交易日的 VaR 值按基础资产分类，2016 年 12 月 31 日风险价值报告如下表：项目风险价值（VaR）（万元）股价敏感型金融工具 1,464.59 利率敏感型金融工具 6,307.91 整体组合 6,260.02 利率风险方面，公司每日测算固定收益投资组合的久期等指标衡量其利率风险。通过定期和不定期的压力测试测算压力情景下的可能损失。通过敏感性分析，衡量利率曲线发生小幅度平移时，固定收益类金融工具公允价值变动对公司收入带来的影响。2016 年 12 月 31 日利率敏感性分析如下表：利率变动对收入的影响（万元）上升 25 个基点 -13,204.98 下降 25 个基点 13,455.28 （2）信用风险信用风险是指投资标的资信水平下降或不能兑付本息、交易对手方未能履约从而给公司带来损失的风险。公司面临信用风险主要为自营债券类业务交易对手履约风险、交易品种不能兑付本息的风险，以及融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购业务客户的违约风险。若不考虑担保品或其他信用增级，最大信用风险敞口为金融资产的账面金额(即，扣除减值准备后的净额)。本公司最大信用风险敞口金额列示如下：项目期末余额期初余额货币资金 13,074,115,949.39 18,756,096,230.98 结算备付金 2,524,163,695.47 1,680,061,651.58 融出资金 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 7,734,520,097.84 7,744,726,797.93 买入返售金融资产 11,093,534,894.39 6,504,246,944.38 应收利息 647,515,873.90 249,804,330.11 存出保证金 1,508,789,827.68 1,131,356,058.54 可供出售金融资产 1,680,702,333.98 390,608,344.00 持有至到期投资 16,851,532,699.05 8,000,000.00 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注项目期末余额期初余额应收款项 2,653,103,660.69 108,111,700.73 其他金融资产 111,513,872.31 81,761,264.40 合计 64,587,333,501.95 45,861,724,728.77 注：上述以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债券投资，可供出售金融资产包含可供出售金融资产下的债券投资和融出证券业务下融出给客户的证券。（3）流动性风险流动性风险主要指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司金融负债未经折现的合同现金流量到期日分析如下：国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 2016 年 12 月 31 日项目即时偿还 1 个月内 1 到 3 个月 3 个月到 1 年 1－5 年 5 年以上无期限合计应付短期融资款 - 713,230,000.00 1,171,710,000.00 1,340,460,000.00 - - - 3,225,400,000.00 拆入资金 - 1,500,000,000.00 - - - - - 1,500,000,000.00 以公允价值计量且其变动 244,719,500.00 - - - - - - 244,719,500.00 计入当期损益的金融负债卖出回购金融资产款 196,191,145.71 19,654,286,433.54 4,493,273,482.82 - 585,425,287.67 699,474,941.51 - 25,628,651,291.25 代理买卖证券款 12,513,170,171.63 - - - - - - 12,513,170,171.63 应付款项 6,291,755.49 38,503,409.22 42,733.04 18,807,562.26 - 3,314,741.89 - 66,960,201.90 应付利息 51,316,341.31 45,419,294.93 7,468,388.95 6,801,315.02 352,697,464.71 1,584,202.71 - 465,287,007.63 应付债券 - - - 1,999,996,982.22 5,990,035,154.20 - - 7,990,032,136.42 其他金融负债 22,699,716.08 5,233,434.78 2,604,341.85 6,484,153.06 3,314,004.35 262,208.68 902,346,168.15 942,944,026.95 金融负债合计 13,034,388,630.22 21,956,672,572.47 5,675,098,946.66 3,372,550,012.56 6,931,471,910.93 704,636,094.79 902,346,168.15 52,577,164,335.78 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注截止 2016 年 12 月 31 日，母公司流动性覆盖率为 226.32%，净稳定资金率为 144.65%，持续符合监管要求。（4）操作风险操作风险是指由于公司内部流程管理疏漏、信息系统故障或不完善、人员操作失误或外部事件等原因给公司带来损失的风险。（5）法律合规风险法律合规风险是指因公司的经营管理或员工的执业行为违反法律、法规和准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。 2、公司已采取或拟采取的对策（1）公司通过建立健全全面风险管理机制，为更好地识别和应对风险提供保障。公司严格落实“依法监管、从严监管、全面监管”的风险管理要求，按照“董事会-投资决策与风险控制委员会-各业务条线风险控制专业委员会-各单位”的四级风险管理组织体系，通过对风险进行集中统一管理，分类识别，分级分层管控，以制度为抓手，量化工具、信息系统和考核问责等为手段推进全面风险管理。专职风险管理部门通过系统性地梳理现有制度、流程、风险管理系统、风险识别评估方法和手段，重构公司的全面风险管理体系，分阶段逐步建立以风险容忍度和风险限额为基础的风险偏好体系，起草了风险偏好政策，逐步建立并完善风险管理双线管控机制，组织建立了业务分级授权机制。按照最新发布的《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》，积极组织修改《国海证券股份有限公司全面风险管理办法》，重新修订发布了《国海证券股份有限公司投资决策与风险控制委员会议事规则》，新起草了操作风险管理制度、市场风险管理制度、信用风险管理制度等专项风险管理办法。风险管理部门积极组织开发全面风险管理系统，建立风险数据集市，国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注采用多种计量方法，系统化实现动态计量、监控、预警风险敞口及各项风控指标，对业务的覆盖面更全、更广，风险识别能力也有较明显提升，并进一步优化提高了风险监控频度。公司进一步优化组织结构，逐步完善以风险类型为第一维度、业务条线为第二维度的组织架构设计层次，建立市场风险管理、信用风险管理、操作风险管理、风险量化及风险管理系统团队。风险管理部门为公司提供独立的风险管理决策支持，为各业务条线风险控制专业委员会提供风险管理策略和建议，督导各单位风险管理工作，确保公司能够对各类风险进行识别、评估与计量、监测、处置。（2）公司通过加强对国家宏观政策、产业政策及行业发展趋势的研究，提高市场研判能力和水平，完善投资决策、执行、监测、报告等环节降低市场风险。公司遵循稳健投资的理念，对公司自营投资采取分散化的资产配置策略，年初由董事会确定整体投资规模和风险限额，并在此基础上按照公司风险管理架构实行逐级分解和监控管理。公司通过全面风险管理对投资业务的资产配置、持仓规模和盈亏指标等进行动态监测和风险预警，建立行业通用的市场风险计量指标、模型体系，包括风险价值（VaR），分项业务敏感性指标、情景分析及压力测试分析等，加强市场风险的量化分析，有效控制市场风险。（3）公司对自营业务的信用风险管理主要通过建立交易对手库筛选场外市场交易对手，建立信用债资质标准选择信用等级高、流动性强的债券作为投资标的，严格控制债券信用等级、组合久期及杠杆率、债券集中度指标等指标，建立信用债违约处理规范。公司对融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式回购等业务的信用风险管理主要通过建立客户准入标准和标的证券筛选机制、量化的客户信用评级体系、分级授信制度、实时盯市制度、信用动态评估机制、黑名单制度、强制平仓制度等手段。公司拟探索建立固定收益业务、信用业务的信用违国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注约模型，并根据信用风险计量指标、信用违约模型建立全面风险管理系统信用风险模块，对各项指标实施动态跟踪监测，采取适当措施控制信用风险。（4）公司建立流动性管理机制，防范流动性风险。董事会负责审核批准公司的流动性风险偏好、政策、信息披露等风险管理重大事项，持续关注流动性风险状况并对流动性管理情况进行监督检查。投资决策与风险控制委员会负责确定公司整体流动性政策和流动性风险事件应急计划，在确保流动性的前提下，平衡风险和收益，进行业务决策。财务管理部是流动性风险管理的专业部门，负责制定流动性风险管理制度、策略、措施和流程；编制流动性风险监管报表，监测流动性风险限额执行情况，对流动性情况实施动态监控，确保流动性风险监管指标持续满足监管要求；组织流动性风险应急计划制定、演练和评估，开展流动性风险压力测试；负责统筹公司资金来源与融资管理，协调安排公司资金需求，开展现金流管理。（5）公司对操作风险管理主要通过监控、分析、评估等方式对操作风险进行日常管理，重点对信用业务、代销金融产品、资产管理等业务揭示风险或提出管理建议，同时通过动态的制度评估机制，不断完善内部制度、流程，持续加强信息技术系统的建设和运维管理，防范操作风险。（6）公司建立符合监管要求和公司发展需要的合规管理组织架构，防范法律合规风险。公司董事会、经营管理层积极推动合规文化建设，组织建立各项合规制度，落实各项合规保障，实行违规责任追究；公司各部门、业务线和分支线主动合规，及时报告本部门存在的合规风险隐患；公司合规总监、合规部门、各部门负责人全面履行合规管理职责，加强与公司各业务部门的联系，通过合规咨询、合规审查、合规检查、合规监测等多种手段和方法，及时对公司经营管理中的相关风险进行识别和评估，有效防范各类法律合规风险。（7）公司确立了风险管理日报和月报机制。内容以风险类型为第一维度，国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注业务类型为第二维度，包括净资本等监管指标监控结果，超限指标的处置措施，及各项指标的变动趋势，及风险事件的跟踪反馈，各项业务的规模开展情况、在险价值分析、敏感性指标分析、压力测试分析、集中度指标分析、信用评级变动分析、持仓结构比较分析及我司与市场业务开展情况对比情况等。十一、公允价值（一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产进行分析第一层次公允价第二层次公允价值计第三层次公允价项目期末余额值计量量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且其变动计入 544,953,068.71 7,636,368,194.70 21,683,645.00 8,203,004,908.41 当期损益的金融资产 1、交易性金融资产 544,953,068.71 7,453,548,752.72 19,566,000.00 8,018,067,821.43 （1）债务工具投资 531,320,000.00 7,183,634,097.84 19,566,000.00 7,734,520,097.84 （2）权益工具投资 13,633,068.71 269,914,654.88 - 283,547,723.59 2、指定为公允价值计量且其变动计 - 182,819,441.98 2,117,645.00 184,937,086.98 入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 - - - - （2）权益工具投资 182,819,441.98 2,117,645.00 184,937,086.98 （二）可供出售金融资产 161,465,821.52 3,232,424,937.96 70,927,835.69 3,464,818,595.17 1、债务工具投资 - 1,620,941,601.72 - 1,620,941,601.72 2、权益工具投资 161,465,821.52 1,611,483,336.24 70,927,835.69 1,843,876,993.45 （三）衍生金融资产 - - - - 持续以公允价值计量的资产总额 706,418,890.23 10,868,793,132.66 92,611,480.69 11,667,823,503.58 （四）以公允价值计量且其变动计入 - 244,719,500.00 - 244,719,500.00 当期损益的金融负债（五）衍生金融负债 - - - - 持续以公允价值计量的负债总额 - 244,719,500.00 - 244,719,500.00 二、非持续的公允价值计量非持续以公允价值计量的资产总额 - - - - （二）持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（三）持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息项目期末公允价值估值技术输入值债务工具投资 8,804,575,699.56 现金流量折现法债券收益率权益工具投资 2,064,217,433.10 投资标的市价法投资标的市价债务工具负债 244,719,500.00 现金流量折现法债券收益率（四）持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息项目期末公允价值估值技术输入值债务工具投资 19,566,000.00 现金流量折现法未来现金流量现值权益工具投资 73,045,480.69 市价折扣法缺乏流通性折扣（五）持续第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数敏感性分析当期利得或损失总额对于在报告期末持有的转出第项目期初余额转入第三层次计入其他综期末余额资产，计入损益的当期未三层次计入损益合收益实现利得或损失的变动债务工 20,000,000.00 - -434,000.00 - 19,566,000.00 -434,000.00 具投资 - 权益工 - 71,927,835.69 - 1,117,645.00 - 73,045,480.69 1,117,645.00 具投资（六）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本公司管理层认为，期末不以公允价值计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注十二、关联方关系及交易（一）本公司的第一大股东情况第一大股东名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质对能源、矿业、金融业、文化旅游、房地产业、肥料行业、医疗机构及医药制广西投资集团有本公司的第一有限责任（国有造业的投资及管理；股权投资、管理及南宁冯柳江限公司大股东独资）相关咨询服务；国内贸易；进出口贸易；房地产开发、经营；高新技术开发、技术转让、技术咨询；经济信息咨询服务。注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 最终控制方统一社会信用代码广西壮族自治区人民政府国有 66.79 亿元 22.34 22.34 91450000198229061H 资产监督管理委员会（二）本公司的子公司情况详见附注九、（一）所述。（三）本公司的合营和联营企业情况详见附注九、（二）所述。（四）本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系统一社会信用代码广西桂东电力股份有限公司持股 5%以上股东 91451100711427393C 广西荣桂贸易公司持股 5%以上股东广西梧州中恒集团股份有限公司第一大股东的一致行动人广西永盛石油化工有限公司持股 5%以上股东的一致行动人 91450700737608686E 广西索芙特科技股份有限公司本公司监事担任董事的企业 91450400711431114B 广西投资集团银海铝业有限公司本公司监事担任董事的企业 91450000667043252A 广西北部湾银行股份有限公司本公司董事担任董事的企业（五）关联方交易情况 1、存在控制关系且已纳入合并财务报表范围的子公司，其相互之间交易及母子公司交易已作抵销。 2、经纪业务手续费收入 2016 年 2015 年关联交易关联交易定价方关联方占同类交易金额占同类交易金额内容式及决策程序金额金额的比例（%）的比例（%）广西投资集团有代理买卖证券业务市场定价 1,009.42 - 591,283.88 0.03 限公司广西梧州索芙特美容保健品有限代理买卖证券业务市场定价 - - 362,703.39 0.02 公司国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 2016 年 2015 年关联交易关联交易定价方关联方占同类交易金额占同类交易金额内容式及决策程序金额金额的比例（%）的比例（%）广西梧州中恒集代理买卖证券业务市场定价 44,118.41 0.01 82,848.40 0.01 团股份有限公司广西索芙特科技代理买卖证券业务市场定价 1,834,878.91 0.23 - - 股份有限公司 3、投行业务手续费收入 2016 年 2015 年关联交易关联交易定价方关联方占同类交易金额占同类交易金额内容式及决策程序金额金额的比例（%）的比例（%）广西投资集团有债券承销业务市场定价 28,390,188.68 2.39 15,600,000.00 1.85 限公司广西投资集团有财务顾问业务收入市场定价 980,000.00 0.66 - - 限公司广西桂东电力股承销业务收入市场定价 20,000,000.00 1.68 - - 份有限公司广西投资集团银财务顾问业务收入市场定价 188,679.25 0.13 - - 海铝业有限公司 4、利息收入 2016 年 2015 年关联交易关联交易定价方关联方占同类交易金额占同类交易金额的内容式及决策程序金额金额的比例（%）比例（%）广西北部湾银行买入返售金融资产市场定价 6,550,192.02 1.50 - - 股份有限公司利息收入 5、利息支出 2016 年 2015 年关联交易关联交易定价方关联方占同类交易金额占同类交易金额的内容式及决策程序金额金额的比例（%）比例（%）广西北部湾银行卖出回购金融资产市场定价 5,600,249.24 2.37 - - 股份有限公司利息支出 6、关键管理人员报酬单位：万元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 2,941.73 2,608.02 7、本期无资产收购、出售的关联交易。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（六）关联往来情况本期无关联往来情况。十三、承诺及或有事项（一）承诺事项截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的承诺事项。（二）或有事项 1、公司作为管理人的国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划（以下简称集合计划）于 2014 年 6 月 20 日认购江苏中联物流股份有限公司（原江苏中联物流有限公司，以下简称发行人）发行的“江苏中联物流有限公司 2013 年中小企业私募债券”，认购债券面值总额人民币 5,000 万元。截至债券兑付日 2016 年 6 月 20 日，发行人未履行私募债相关约定偿还本息。发行人尚欠应付未付债券本息 52,513,698.63 元。2016 年 6 月 29 日，公司代表国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划向南宁市中级人民法院提起诉讼。 2016 年 8 月 19 日，公司收到广西壮族自治区南宁市中级人民法院发出的传票，开庭时间拟定于 2016 年 10 月 24 日。2016 年 10 月 19 日，公司接到南宁市中级人民法院通知，中国银行股份有限公司宿迁分行对本案南宁市中级人民法院的管辖权提出异议，2016 年 10 月 24 日暂不开庭。2017 年 2 月 6 日，广西壮族自治区南宁市中级人民法院作出[(2016)桂 01 民初 417 号]民事裁定书，裁定驳回上述管辖权异议，2017 年 2 月 20 日，中国银行股份有限公司宿迁分行上诉，请求撤销上述民事裁定书，目前该事项尚未有其他进展。上述诉讼事项不形成预计负债。 2、公司控股子公司国海良时期货有限公司以自有资金于 2014 年 3 月 12 日认购江苏中联物流股份有限公司（原江苏中联物流有限公司，以下简称发行人）发行的“江苏中联物流有限公司 2013 年中小企业私募债券”，认购债券面值总国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注额人民币 2,000 万元。截止债券兑付日 2016 年 3 月 12 日，发行人未履行私募债相关约定偿还本息。经协商延期至 6 月 30 日仍无法偿付债券本息。2016 年 7 月 1 日，公司控股子公司国海良时期货有限公司向杭州市下城区人民法院提起民事诉讼，2016 年 7 月 13 日，收到《杭州市下城区人民法院受理案件通知书》。2016 年 8 月 22 日 —24 日，杭州市下城区人民法院法官、代理律师与国海良时期货员工赴发行人所在地江苏省宿迁市办理财产保全手续，并对本案涉及的被告房产及土地使用权、银行账户、公司股权等进行了查封。在此期间，国海良时期货接到杭州市下城区人民法院审判法官书记员通知，发行人对本案杭州市下城区人民法院的管辖权提出异议，法院已对异议裁定驳回。 2017 年 1 月 5 日，本案在下城区人民法院第一次开庭审理，发行人对证据与事实无异议，现对期货公司提供的“关于 2013 年中小企业私募债券(第一期）债券本息偿还及抵押担保协议”、“江苏中联物流有限公司 2013 年中小企业私募债认购协议之补充协议”两份证据原件材料向法院提出公章鉴定申请，目前该事项尚未有其他进展。 3、公司控股子公司国海良时期货有限公司、广西北部湾股权交易所股份有限公司分别利用自有资金购买的由百花医药集团股份有限公司（以下简称百花医药）发行的“北部湾风帆债-百花医药 1 期”私募债 1,000 万元、800 万元已于 2016 年 10 月 20 日到期。因债务人百花医药经营不善等原因未能按期支付债券本息，构成违约。为维护合法权益，依法追偿债务，2016 年 11 月 8 日经第二次债券持有人会议决定，期货公司、北部湾股交所与其他投资者共同委托广西北部湾产权交易所股份有限公司（以下简称北部湾产交所）向南宁市管辖法院提起民事诉讼，要求债务人百花医药依法偿还债券本息及相关费用。目前，北部湾产交所已向国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注当地法院提交诉讼材料。在法院受理案件后，期货公司、北部湾股交所将申请法院对债务人及担保人采取财产保全措施。截至财务报表报出日，除前述事项外本公司不存在需要披露的其他或有事项。十四、资产负债表日后事项（一）公司分配预案 2017 年 3 月 24 日召开的第七届董事会第三十次会议通过了 2016 年度利润分配预案，以公司截至 2016 年 12 月 31 日总股本 4,215,541,972 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），不进行股票股利分配，共分配利润 421,554,197.20 元，剩余未分配利润 872,679,653.74 元转入下一年度；2016 年度公司不进行公积金转增股本。该议案须提交股东大会审议。（二）税收政策财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本公司截至本财务报表批准报出日止的合并及公司财务国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注状况和经营成果无影响。（三）截至财务报表报出日，除前述事项外本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。十五、其他重大事项（一）融资融券业务项目期末余额期初余额融出资金 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 融出证券 14,915,194.25 1,948,924.00 合计 6,722,755,791.50 9,208,900,330.12 注：本公司融资融券业务财务报表列示情况，详见附注七、（三）及七、（十）、7。（二）社会责任支出项目本期发生数上期发生数教育捐赠 - 10,000.00 慈善捐赠 1,450,488.55 218,300.00 合计 1,450,488.55 228,300.00 （三）分部报告 1、分部报告的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本公司的经营业务划分为 8 个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 10 个报告分部。本公司的主要分部为零售财富管理业务、企业金融服务业务、销售交易业务、资产管理业务、信用、网络金融、研究业务、基金业务、期货业务、直投业务、结构化主体及其他业务。本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：零售财富管理业务主要为客户提供的证券代理买卖、金融产品代销、投资顾问、PB 等业务。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注企业金融服务业务包括股权融资、债券融资、财务顾问、新三板业务等服务；销售交易业务包括固定收益证券、股票、柜台市场的销售与交易业务。资产管理业务为客户提供的集合资产管理计划、定向资产管理等业务。信用、网络金融、研究业务主要为客户提供融资融券、约定购回式、股票质押回购、投资研究、网络金融等业务基金业务主要为客户提供的基金管理业务。期货业务主要为客户提供的期货经纪业务。直投业务主要为客户提供股权投资、股权投资管理、股权投资顾问业务。结构化主体主要为纳入合并报表范围的集合资产管理计划开展的业务。其他主要为公司总部运营。分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移交易以实际交易价格为基础计算。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 2、分部报告的财务信息 2016 年度（或 2016 年 12 月 31 日）：项目零售财富管理业务企业金融服务业务销售交易业务资产管理业务信用、网络金融、研究业务基金业务营业收入 889,807,230.48 1,240,449,931.47 380,201,882.09 183,465,199.71 872,537,986.41 271,774,799.00 手续费及佣金净收入 710,258,525.92 1,240,437,941.22 39,744,307.93 183,464,249.81 16,314,497.06 234,485,917.00 其他收入 179,548,704.56 11,990.25 340,457,574.16 949.9 856,223,489.35 37,288,882.00 营业支出 645,863,631.47 703,167,282.19 110,800,665.47 84,314,506.50 106,420,665.53 175,793,638.00 营业利润 243,943,599.01 537,282,649.28 269,401,216.62 99,150,693.21 766,117,320.88 95,981,161.00 资产总额 10,568,457,838.14 878,531,493.32 9,441,433,909.27 152,675,707.65 784,553,823.49 698,397,067.00 负债总额 9,894,975,541.83 323,899,790.72 9,142,200,927.25 50,163,429.32 15,788,060.00 88,785,982.00 补充信息：折旧和摊销费用 44,619,835.07 383,815.38 396,743.40 737,964.26 970,129.94 3,491,644.00 资本性支出 34,204,537.59 502,281.26 138,337.26 3,570,611.51 3,874,841.81 3,346,743.00 资产减值损失 - - - - 13,739,064.96 - 项目期货业务直投业务结构化主体其他业务抵消项合计营业收入 353,458,766.60 62,390,827.19 26,170,520.51 -344,854,943.29 -97,821,008.29 3,837,581,191.88 手续费及佣金净收入 169,837,379.52 12,497,547.36 - 40,363,898.38 -16,933,122.26 2,630,471,141.94 其他收入 183,621,387.08 49,893,279.83 26,170,520.51 -385,218,841.67 -80,887,886.03 1,207,110,049.94 营业支出 305,763,002.85 38,619,726.44 9,876,609.12 274,933,310.53 -17,142,741.47 2,438,410,296.63 营业利润 47,695,763.75 23,771,100.75 16,293,911.39 -619,788,253.82 -80,678,266.82 1,399,170,895.25 资产总额 3,475,637,322.38 1,050,463,653.86 1,465,891,149.60 41,306,976,403.31 -1,861,663,416.84 67,961,354,951.18 负债总额 2,879,577,379.14 16,017,403.62 202,681,893.44 30,129,884,193.24 883,600,505.60 53,627,575,106.16 补充信息：折旧和摊销费用 8,482,894.40 197,582.81 - 14,157,552.09 -197,582.81 73,240,578.54 资本性支出 9,988,720.15 451,779.27 - 69,076,686.07 - 125,154,537.92 资产减值损失 - 13,000,000.00 1,085,000.00 4,056,878.86 - 31,880,943.82 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 2015 年度（或 2015 年 12 月 31 日）：项目零售财富管理业务企业金融服务业务销售交易业务资产管理业务信用、网络金融、研究业务基金业务营业收入 2,478,564,977.05 808,986,962.01 558,653,253.13 82,216,812.29 710,722,221.17 301,695,024.00 手续费及佣金净收入 2,199,451,125.03 808,960,644.91 5,891,747.88 82,215,207.61 47,782,005.75 242,088,309.00 其他收入 279,113,852.02 26,317.10 552,761,505.25 1,604.68 662,940,215.42 59,606,715.00 营业支出 978,627,089.64 452,682,183.63 154,211,347.48 44,544,097.55 154,926,825.01 184,971,809.00 营业利润 1,499,937,887.41 356,304,778.38 404,441,905.65 37,672,714.74 555,795,396.16 116,723,215.00 资产总额 15,829,000,636.25 422,750,001.37 8,877,657,314.05 44,619,833.21 1,975,515,517.06 661,854,794.00 负债总额 13,935,817,678.31 42,865,876.96 8,448,111,594.18 2,830,918.06 1,419,720,120.90 79,947,595.00 补充信息：折旧和摊销费用 46,802,448.38 1,303,407.42 204,877.58 815,731.06 218,448.91 4,167,986.00 资本性支出 52,787,162.00 277,755.00 636,310.00 768,402.00 173,929.00 1,124,725.00 资产减值损失 - - 662,780.30 - 29,859,523.75 - 项目期货业务直投业务结构化主体其他业务抵消项合计营业收入 255,896,589.12 24,377,169.27 26,999,868.73 -207,186,609.42 -81,769,068.18 4,959,157,199.17 手续费及佣金净收入 130,466,459.28 5,119,522.33 - 34,699,963.41 -20,617,454.17 3,536,057,531.03 其他收入 125,430,129.84 19,257,646.94 26,999,868.73 -241,886,572.83 -61,151,614.01 1,423,099,668.14 营业支出 215,698,986.63 23,041,383.98 3,167,809.72 330,068,020.74 -19,532,875.00 2,522,406,678.38 营业利润 40,197,602.49 1,335,785.29 23,832,059.01 -537,254,630.16 -62,236,193.18 2,436,750,520.79 资产总额 2,803,869,835.54 1,214,080,474.25 1,655,422,467.98 20,828,808,056.39 -1,793,486,591.25 52,520,092,338.85 负债总额 2,223,026,136.13 53,284,371.64 392,882,708.62 11,158,920,306.10 943,934,042.53 38,701,341,348.43 补充信息：折旧和摊销费用 9,766,790.28 196,807.17 - 11,368,947.00 1,252,684.20 76,098,128.00 资本性支出 7,673,756.66 27,876.00 - 14,222,550.63 - 77,692,466.29 资产减值损失 - - - - - 30,522,304.05 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注十六、母公司财务报表主要项目注释（一）长期股权投资 1、按类别列示项目期末余额期初余额子公司 1,629,549,685.40 1,629,549,685.40 合营企业 - - 联营企业 - - 其他股权投资 - - 小计 1,629,549,685.40 1,629,549,685.40 减：减值准备 - - 合计 1,629,549,685.40 1,629,549,685.40 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 2、长期股权投资按明细列示在被投资本单位期持股在被投在被投减计比例资单位资单位值提被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额与表本期现金红利持股比表决权准减决权例(%) 比例(%) 备值比例准不一备致的说明国海富兰克林基金管理有成本法 112,200,000.00 112,200,000.00 - 112,200,000.00 51.00 51.00 - - 20,400,000.00 限公司国海良时期货有限公司成本法 466,349,685.40 466,349,685.40 - 466,349,685.40 83.84 83.84 - - 21,045,176.69 国海创新资本投资管理有成本法 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 100.00 100.00 - - - 限公司广西北部湾股权交易所股成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 - 51,000,000.00 51.00 51.00 - - - 份有限公司合计 1,629,549,685.40 1,629,549,685.40 - 1,629,549,685.40 - - 41,445,176.69 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（二）应收款项 1、按明细列示项目期末余额期初余额应收清算款 170.40 - 应收资产管理业务手续费及佣金 29,368,959.68 14,449,414.27 应收其他手续费以及佣金 54,820,086.16 56,978,658.71 其他 2,539,087,852.27 1,727,048.09 合计 2,623,277,068.51 73,155,121.07 减：坏账准备 1,813,174.04 1,727,048.09 应收款项账面价值 2,621,463,894.47 71,428,072.98 2、按账龄分析期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%） 1 年以内 2,621,550,020.42 99.94 86,125.95 4.75 73,108,305.86 99.94 1,680,232.88 97.29 1-2 年 1,680,232.88 0.06 1,680,232.88 92.67 - - - - 2-3 年 - - - - 46,815.21 0.06 46,815.21 2.71 3 年以上 46,815.21 0.00 46,815.21 2.58 - - - - 合计 2,623,277,068.51 100.00 1,813,174.04 100.00 73,155,121.07 100.00 1,727,048.09 100.00 3、按评估方式列示期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项 2,563,573,151.99 97.72 1,813,174.04 100.00 23,098,778.71 31.58 1,727,048.09 100.00 计提组合 59,703,916.52 2.28 - 50,056,342.36 68.42 - - 计提合计 2,623,277,068.51 100.00 1,813,174.04 100.00 73,155,121.07 100.00 1,727,048.09 100.00 4、期末单项单独进行减值测试的应收款项坏账准备应收款项内容账面余额坏账准备计提比例理由应收融资融券客户款 1,813,174.04 1,813,174.04 100.00 强制平仓合计 1,813,174.04 1,813,174.04 100.00 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注 5、本期无实际核销的应收款项。 6、期末应收款项余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 7、应收款项中金额前五名单位情况占应收款项总额的单位名称与本公司关系金额年限款项内容比例(%) 待结算投资款非关联方 2,538,254,227.72 1 年以内待结算投资款 96.76 非关联方 23,505,750.23 1 年以内应收承销手续费 0.90 国家开发银行非关联方 8,108,000.00 1 年以内应收承销手续费 0.31 中国农业发展银行非关联方 6,189,000.00 1 年以内应收承销手续费 0.24 中国进出口银行本公司管理的国海金贝壳金股 1 号集合资应收席位佣金、管理集合资产管理 2,976,929.56 1 年以内 0.11 产管理计划费计划合计 2,579,033,907.51 98.31 （三）手续费及佣金净收入项目本期发生额上期发生额手续费及佣金收入 2,468,456,956.13 3,354,659,370.97 经纪业务 856,928,132.41 2,386,988,303.30 其中：证券经纪业务 856,928,132.41 2,386,988,303.30 其中：代理买卖证券业务 786,029,669.68 2,257,502,490.21 交易单元席位租赁 42,000,193.58 90,873,669.66 代销金融产品业务 28,898,269.15 38,612,143.43 投资银行业务 1,407,717,566.12 841,198,519.83 其中：证券承销业务 1,187,331,968.90 641,523,270.77 证券保荐业务 72,894,120.76 33,780,000.00 财务顾问业务 147,491,476.46 165,895,249.06 资产管理业务 177,401,798.80 64,001,820.57 投资咨询业务 11,910,418.55 43,959,990.92 其他 14,499,040.25 18,510,736.35 手续费及佣金支出 277,504,576.29 200,729,574.66 经纪业务 163,953,094.97 199,909,188.82 其中：证券经纪业务 163,953,094.97 199,909,188.82 其中：代理买卖证券业务 163,953,094.97 199,909,188.82 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注项目本期发生额上期发生额投资银行业务 113,551,481.32 60,000.00 其中：证券承销业务 113,551,481.32 60,000.00 其他 - 760,385.84 手续费及佣金净收入 2,190,952,379.84 3,153,929,796.31 其中： 1、财务顾问业务净收入项目本期发生额上期发生额并购重组财务顾问业务净收入—境内上市公司 9,465,094.34 7,886,000.00 并购重组财务顾问业务净收入—其他 1,998,867.93 - 其他财务顾问业务净收入 136,027,514.19 158,009,249.06 合计 147,491,476.46 165,895,249.06 （四）投资收益 1、投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额权益法确认的收益 - - 成本法确认的收益 41,445,176.69 43,134,880.00 金融工具持有期间取得的分红和利息 621,061,801.04 399,952,901.80 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 448,115,418.88 372,289,329.23 金融工具持有至到期金融投资 57,185,661.72 - 可供出售金融资产 115,760,720.44 27,663,572.57 衍生金融工具 - - 处置收益 118,838,040.65 51,023,130.30 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 45,879,781.98 28,220,845.24 金融工具衍生金融工具 22,180,090.12 8,172,891.23 持有至到期投资 -56,515,300.01 可供出售金融资产 107,293,468.56 14,629,393.83 合计 781,345,018.38 494,110,912.10 2、母公司无合营企业及联营企业投资收益。 3、按成本法核算的长期股权投资收益国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因国海富兰克林基金管理有限公司 20,400,000.00 15,300,000.00 根据股东会决议，本期分红较上期分红增加国海良时期货有限公司 21,045,176.69 27,834,880.00 根据股东会决议，本期分红较上期分红减少。合计 41,445,176.69 43,134,880.00 （五）现金流量表补充资料项目本期金额上期金额将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 982,780,964.44 1,753,224,161.34 加：资产减值准备 15,394,064.96 30,522,304.05 固定资产折旧、汽油资产折耗、生产性生物资产折旧 28,349,626.46 27,004434.60 无形资产摊销 18,739,805.75 17,111,546.79 长期待摊费用摊销 13,144,821.61 16,427,520.64 固定资产报废损失（收益以‘－’号填列） 708,468.95 3,120,029.07 公允价值变动损失（收益以‘－’号填列） 216,906,979.55 -151,055,546.88 财务费用（收益以‘－’号填列） 544,554,421.81 417,856,360.22 投资损失（收益以‘－’号填列） -41,445,176.69 -43,134,880.00 递延所得税资产减少（增加以‘－’号填列） -27,510,930.68 -17,187,869.74 递延所得税负债增加（减少以‘－’号填列） -50,943,435.29 43,674,719.46 交易性金融资产的减少（增加以‘－’号填列） -108,458,431.01 -3,368,682,624.04 经营性应收项目的减少（增加以‘－’号填列） -20,580,042,844.15 -10,625,066,820.61 经营性应付项目的增加（减少以‘－’号填列） 13,282,306,679.33 7,398,775,800.73 经营活动产生的现金流量净额 -5,705,514,984.96 -4,497,410,864.37 现金及现金等价物变动情况：现金的期末余额 13,730,472,795.49 18,924,866,564.12 减：现金的期初余额 18,924,866,564.12 9,538,007,950.00 现金及现金等价物净增加额 -5,194,393,768.63 9,386,858,614.12 十七、补充资料（一）非经常性损益计算表项目本期发生额说明非流动资产处置损益 -785,022.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 24,699,493.80 享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,005,482.79 非经常性损益合计（影响利润总额） 26,919,954.31 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注项目本期发生额说明减：所得税影响数 6,729,988.58 非经常性损益净额（影响净利润） 20,189,965.73 其中：影响少数股东损益 6,383,570.37 影响归属于母公司普通股股东净利润 13,806,395.36 注：由于本公司属于金融行业中的证券业，因此根据自身正常经营业务的性质和特点将持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融工具产生的公允价值变动损益，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产和应收款项类投资期间取得的投资收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融工具和可供出售金融资产取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目。（二）净资产收益率及每股收益计算表本净资产收益率和每股收益计算表按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 09 号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益归属于公司普通股股东的净利润 7.56 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 7.45 0.24 东的净利润注：计算过程上述数据采用以下计算公式计算而得：国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（1）加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej ×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数； Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。（2）基本每股收益=P0÷S；S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷ M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；为发行在外的普通股加权平均数； S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反向购买的，计算报告期的每股收益时：国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注报告期的普通股加权平均股数＝报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＋购买日起次月至报告期期末的加权平均股数报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数×收购协议中的换股比例×期初至购买日所处当月的累计月数÷报告期月份数购买日起次月至报告期期末的加权平均股数＝被购买方（法律上母公司）加权平均股数×购买日起次月到报告期期末的累计月数÷报告期月份数报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市的，计算比较期间的每股收益时：比较期间的普通股加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数×收购协议中的换股比例（3）稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0– Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)，其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注（三）财务报表项目变动情况分析增减百分比项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日主要原因（%）本期代理买卖证券资金存款减货币资金 13,074,115,949.39 18,756,096,230.98 -30.29 少。本期代理买卖证券结算备付金结算备付金 2,524,163,695.47 1,680,061,651.58 50.24 增加。本期融资业务规模减少导致融融出资金 6,707,840,597.25 9,206,951,406.12 -27.14 出资金减少。期末银行间市场债券逆回购规买入返售金融资产 11,093,534,894.39 6,504,246,944.38 70.56 模及股票质押式回购业务规模增加。应收款项 2,653,103,660.69 108,111,700.73 2,354.04 期末应收款项增加。应收利息 647,515,873.90 249,804,330.11 159.21 本期应收债券投资利息增加存出保证金 1,508,789,827.68 1,131,356,058.54 33.36 期货子公司交易保证金增加。期末在可供出售金额资产中核可供出售金融资产 4,014,402,048.17 5,719,352,312.38 -29.81 算的投资规模减少。根据“张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件”处置方案，公司承接了面值 167.80 持有至到期投资 16,851,532,699.05 8,000,000.00 210,544.16 亿元的债券，计入持有至到期投资科目，导致期末持有至到期投资规模增加。期末交易性金融资产、可供出递延所得税资产 69,060,557.20 19,516,125.93 253.86 售金融资产及应付职工薪酬形成的递延所得税资产增加。期末其他应收往来款项、长期其他资产 173,473,189.68 117,897,832.69 47.14 待摊费用增加。应付短期融资款 3,225,400,000.00 - 不适用期末短期收益凭证规模增加。期末银行间市场拆入资金减拆入资金 1,500,000,000.00 2,410,000,000.00 -37.76 少。以公允价值计量且期末卖出借入债券导致以公允其变动计入当期损 244,719,500.00 - 不适用价值计量且其变动计入当期损益的金融负债益的金融负债增加。上期因权益类收益互换合约公衍生金融负债 - 23,641,330.94 不适用允价值变动形成的衍生金融负债。卖出回购金融资产期末债券卖出回购业务规模增 25,628,651,291.25 7,727,036,924.77 231.68 款加。代理买卖证券款 12,513,170,171.63 15,987,217,372.49 -21.73 客户代理买卖证券款减少。本期营业收入及利润总额同比应交税费 96,653,251.90 194,447,525.49 -50.29 下降，导致应交企业所得税相应下降。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注期末应付债券承销手续费及佣应付款项 66,960,201.90 202,040,334.85 -66.86 金、收益互换合约应付保证金减少。期末交易性金融资产、可供出递延所得税负债 7,059,170.80 128,194,376.48 -94.49 售金融资产公允价值变动形成的递延所得税负债减少。本期实施 2015 年度利润分配股本 4,215,541,972.00 2,810,361,315.00 50.00 及资本公积转增股本方案，股本增加。本期可供出售金融资产公允价其他综合收益 -37,605,613.71 197,201,399.16 不适用值变动减少。按规定比例提取法定盈余公盈余公积 582,224,270.39 483,946,173.95 20.31 积。按规定比例提取一般风险准备一般风险准备 1,164,459,594.28 967,903,401.40 20.31 金和交易风险准备金。增减百分比项目 2016 年度 2015 年度主要原因（%）手续费及佣金净收因证券市场交易量下降，代理入其中：经纪业务 859,881,338.00 2,315,115,183.30 -62.86 买卖业务净收入下降。手续费净收入手续费及佣金净收因承销业务增加，投资银行业入其中：投行业务 1,296,037,144.33 843,533,940.16 53.64 务净收入增加。手续费净收入手续费及佣金净收本期资产管理业务规模及资产入其中：资产管理 183,031,395.96 70,759,841.07 158.67 管理业务收入均较上年同期增业务手续费净收入加。本期融资融券利息收入减少，利息净收入 445,571,741.22 644,446,644.14 -30.86 债券利息支出增加。本期金融资产持有期间取得的投资收益 886,590,871.06 562,879,988.64 57.51 收益增加。投资收益其中：对本期子公司对其联营企业的投联营企业和合营企 112,585.04 -918,125.00 不适用资收益增加。业的投资收益本期交易性金融资产公允价值公允价值变动收益 -262,085,595.99 162,074,577.79 不适用变动损益下降。本期期货公司现货交易收入增其他业务收入 52,724,196.51 157.93 135,993,103.43 加。本期因“营改增”,增值税不在税金及附加 100,019,550.88 306,583,069.46 -67.38 本项目列示以及营业收入同比下降，导致税金及附加下降。本期期货公司现货交易成本增其他业务成本 127,833,751.35 46,538,003.31 174.69 加。本期收到的政府补助金额较上营业外收入 15,303,736.28 102.35 30,967,656.45 期增加。本期利润总额减少导致所得税所得税费用 360,197,296.50 607,428,806.80 -40.70 费用减少。国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注归属于母公司股东 1,015,511,746.44 1,792,923,492.86 -43.36 本期净利润减少。的净利润归属于母公司股东本期可供出售金融资产公允价的其他综合收益的 -234,807,012.87 185,173,298.66 不适用值变动减少。税后净额归属于少数股东的本期可供出售金融资产公允价其他综合收益的税 -11,212,957.16 3,493,955.82 不适用值变动减少。后净额归属于母公司所有本期净利润和可供出售金融资 780,704,733.57 1,978,096,791.52 -60.53 者的综合收益总额产公允价值变动减少。归属于少数股东的本期净利润和可供出售金融资 39,049,971.58 51,543,152.66 -24.24 综合收益总额产公允价值变动减少。国海证券股份有限公司二○一七年三月二十四日 2016 年年度报告第十一节备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、在其他证券市场公布的年度报告。董事长：何春梅国海证券股份有限公司二○一七年三月二十四日
附件：公告原文

国海证券：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-28

国海证券股份有限公司
      证券代码：000750
  2016 年年度报告
                                                      2016 年年度报告
                           重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报
告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司董事长何春梅女士、主管会计工作负责人谭志华先生及会计
机构负责人梁江波先生声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、
完整。
    本报告经公司第七届董事会第三十次会议审议通过。9名董事出
席会议并行使表决权。没有董事、监事、高级管理人员对本报告的真
实性、准确性、完整性无法做出保证或存在异议。
    公司 2016 年度利润分配预案为：以公司截至 2016 年 12 月 31 日
总股本 4,215,541,972 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股
利 1.00 元（含税），不进行股票股利分配，共分配利润 421,554,197.20
元，剩余未分配利润 872,679,653.74 元转入下一年度；2016 年度公司
不进行资本公积转增股本。
    公司 2016 年年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项
段无保留意见的内部控制审计报告，本公司董事会、监事会对相关事
项已有详细说明，请投资者注意阅读。
    本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应
当理解计划、预测与承诺之间的差异。
                                                     2016 年年度报告
                           目       录
第一节     释义和重大风险提示 ............................... 1
第二节     公司简介和主要财务指标 ........................... 4
第三节     公司业务概要 ................................... 26
第四节     经营情况讨论与分析 .............................. 34
第五节     重要事项 ....................................... 74
第六节     股份变动及股东情况 .............................. 97
第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............. 103
第八节     公司治理 ...................................... 121
第九节     公司债券相关情况............................... 153
第十节     财务报告 ...................................... 157
第十一节     备查文件目录................................. 272
                                                                 2016 年年度报告
                  第一节     释义和重大风险提示
     在本报告中，除非另有说明，以下简称和术语具有如下含义：
       释义项       指                       释义内容
公司                指 国海证券股份有限公司
本报告              指 国海证券股份有限公司 2016 年年度报告
报告期内            指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
报告期末            指 2016 年 12 月 31 日
中国证监会          指 中国证券监督管理委员会
元                  指 人民币元
                       根据证券公司业务范围和公司资产负债的流动性特
净资本              指 点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业
                       务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标
基金公司            指 国海富兰克林基金管理有限公司
期货公司            指 国海良时期货有限公司
直投公司            指 国海创新资本投资管理有限公司
北部湾股交所        指 广西北部湾股权交易所股份有限公司
广西投资集团        指 广西投资集团有限公司
索美公司            指 广西梧州索芙特美容保健品有限公司
桂东电力            指 广西桂东电力股份有限公司
荣桂贸易            指 广西荣桂贸易公司
中恒集团            指 广西梧州中恒集团股份有限公司
湖南湘晖            指 湖南湘晖资产经营股份有限公司
靓本清超市          指 广州市靓本清超市有限公司
株洲国投            指 株洲市国有资产投资控股集团有限公司
武汉香溢            指 武汉香溢大酒店有限公司
桂林集琦            指 桂林集琦药业股份有限公司
财通基金            指 财通基金管理有限公司
创金合信            指 创金合信基金管理有限公司
                                                          2016 年年度报告
申万菱信（上海）
                 指 申万菱信（上海）资产管理有限公司
资管
天弘基金           指 天弘基金管理有限公司
                        新华基金管理有限公司（2015年9月更名为新华基金
新华基金           指
                        管理股份有限公司）
兴证资管           指 兴证证券资产管理有限公司
银河资本           指 银河资本资产管理有限公司
招商财富           指 招商财富资产管理有限公司
大信会计师事务所   指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司章程》       指 《国海证券股份有限公司章程》
                        经中国证监会《关于核准桂林集琦药业股份有限公
                        司重大资产重组及以新增股份吸收合并国海证券有
                        限责任公司的批复》（证监许可〔2011〕1009号）
                        核准，桂林集琦以2008年9月30日经审计的全部资产
                        （含负债）与索美公司和广西索芙特科技股份有限
                        公司所持国海证券有限责任公司全部股权（约
重大资产重组       指
                        9.79%）及部分现金（128,344,594.93元）置换；同
                        时桂林集琦新增501,723,229股股份支付给国海证
                        券有限责任公司除索美公司和广西索芙特科技股份
                        有限公司之外的其余股东，以换取国海证券有限责
                        任公司其余90.21%股东权益，国海证券有限责任公
                        司予以注销之行为
                                                  2016 年年度报告
                       重大风险提示
    公司经营中面临的风险主要有市场风险、信用风险、流动性风险、
操作风险、法律合规风险等，公司建立了内部控制体系和风险管理体
系，确保公司经营在风险可测、可控、可承受的范围内开展。
    敬请投资者认真阅读本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”，
并特别注意上述风险因素。
                                                               2016 年年度报告
                 第二节     公司简介和主要财务指标
       一、公司简介
       （一）公司信息
股票简称                  国海证券             股票代码       000750
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            国海证券股份有限公司
公司的中文简称            国海证券
公司的外文名称            SEALAND SECURITIES CO., LTD.
公司的外文名称缩写        SEALAND SECURITIES
公司的法定代表人          何春梅
公司的总裁                项春生
注册地址                  广西桂林市辅星路 13 号
注册地址的邮政编码        541004
办公地址                  广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦
办公地址的邮政编码        530028
公司网址                  www.ghzq.com.cn
电子信箱                  dshbgs@ghzq.com.cn
公司注册资本              4,215,541,972.00 元人民币
公司净资本                13,357,410,513.30 元人民币
       （二）联系人和联系方式
                         董事会秘书                    证券事务代表
姓名                        刘峻                          马雨飞
联系地址                  广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦附楼四楼
电话                    0771-5532512                   0771-5539038
                                                                  2016 年年度报告
  传真                   0771-5530903                    0771-5530903
  电子信箱            dshbgs@ghzq.com.cn             dshbgs@ghzq.com.cn
         （三）信息披露及年度报告备置地点
                                    《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、
  公司选定的信息披露媒体的名称
                                    《证券日报》、巨潮资讯网
  登载年度报告的中国证监会指定网
                                 www.cninfo.com.cn
  站的网址
                                    广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦附楼四楼公
  年度报告备置地点
                                    司董事会办公室
         （四）注册变更情况
统一社会信用代码     91450300198230687E
                     根据《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》（证监会公告
公司上市以来主营业   〔2012〕31 号）和《2016 年 4 季度上市公司行业分类结果》规
务的变化情况         定的分类，公司所属行业为金融业下属资本市场服务业。自 2011
                     年 8 月 9 日上市以来，公司主营业务未发生变化。
公司上市以来历次控   公司第一大股东为广西投资集团。自 2011 年 8 月 9 日上市以来，
股股东的变更情况     公司第一大股东未发生变更。
         （五）公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、
   证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资
   产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融
   券；代销金融产品。
         公司各单项业务资格：证券业务外汇经营资格、网上证券委托业
   务资格、全国银行间同业拆借市场成员资格、国债承销业务资格、中
   国证券登记结算有限责任公司参与人资格、增值电信业务资格、军工
   涉密业务咨询服务资格、全国中小企业股份转让系统主办券商业务资
   格、保险兼业代理业务资格、代理证券质押登记业务资格、约定购回
   式证券交易业务资格、股票质押式回购交易资格、私募基金综合托管
                                                      2016 年年度报告
资格、港股通资格、期权结算业务资格、客户资金消费支付服务、上
海证券交易所股票期权交易参与人、互联网证券业务试点、银行间债
券市场尝试做市业务权限、上海证券交易所股票期权自营交易权限、
深港通下港股通业务交易权限等。
    （六）公司历史沿革
    国海证券股份有限公司的前身是国海证券有限责任公司。国海证
券股份有限公司是国海证券有限责任公司借壳桂林集琦药业股份有
限公司上市，桂林集琦依法承继国海证券有限责任公司（含分支机构）
的全部资产、人员及各项业务资格后更名而来。
    国海证券有限责任公司的前身广西证券公司于 1988 年 10 月经中
国人民银行总行批准成立，是经营证券业务的专业机构。2001 年 10
月，公司经中国证监会核准增资扩股并更名为国海证券有限责任公司，
注册资本 800,000,000 元人民币。
    2011 年 6 月 24 日，经中国证监会核准，桂林集琦施行重大资产
重组及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司后，更名为国海证
券股份有限公司，并在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了
注册变更登记手续，公司注册资本变更为 716,780,629 元人民币。
    2012 年 5 月 9 日，公司召开 2011 年年度股东大会，审议通过了
《关于审议公司 2011 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议
案》，同意以公司 2011 年 12 月 31 日总股本 716,780,629 股为基数，
向公司全体股东每 10 股派发股票股利 13 股，以资本公积每 10 股转
增 2 股，并派发现金股利 1.5 元（含税）。2012 年 9 月 6 日，经中国
证监会核准，公司注册资本由 716,780,629 元变更为 1,791,951,572
                                                     2016 年年度报告
元，并在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记
手续。
    2013 年 11 月，经中国证监会核准，公司以 2013 年 11 月 15 日
总股本 1,791,951,572 股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，截
至 2013 年 11 月 26 日（本次配股除权日），实际向原股东配售发行人
民币普通股 518,409,743 股。本次配股实施完成后，公司注册资本由
1,791,951,572 元变更为 2,310,361,315 元，并于 2014 年 1 月在广
西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续。
    2015年7月，经中国证监会核准，公司非公开发行人民币普通股
500,000,000股。本次非公开发行股票实施完成后，公司注册资本由
2,310,361,315元变更为2,810,361,315元，并于2015年10月在广西壮
族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更登记手续。
    2016 年 4 月，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关
于审议公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，同
意以公司截至 2015 年 12 月 31 日总股本 2,810,361,315 股为基数，
向公司全体股东每 10 股派发股票股利 2 股，以资本公积每 10 股转增
3 股，并派发现金股利 1.00 元（含税）。本次利润分配及资本公积转
增股本方案实施完成后，公司注册资本由 2,810,361,315 元变更为
4,215,541,972 元，并于 2016 年 6 月 13 日在广西壮族自治区桂林市
工商行政管理局办理了注册变更登记手续。
   （七）公司组织机构（截至 2016 年 12 月 31 日）
    1.组织机构图
    2016 年年度报告
8
                                                                         2016 年年度报告
    2.境内外分公司、子公司情况
        （1）分公司情况
序号      分公司名称           地址              设立日期       负责人       联系电话
    国海证券股份   北京市海淀区西直门
                                               2009 年 6 月 17
 1      有限公司北京   外大街 168 号主楼 15                    燕文波    010-88576898
                                               日
    分公司         层 1509 室
    国海证券股份
                       上海市静安区威海路      2009 年 6 月 22
 2      有限公司上海                                           刘迎军    021-63906118
                       511 号 1305 室          日
    分公司
                       广东省深圳市福田区
    国海证券股份
                       竹子林四路紫竹七道      2009 年 6 月 18
 3      有限公司深圳                                           吴环宇    0755-82835816
                       18 号教育科技大厦 26    日
    分公司
                       层、3 层 A 区
    国海证券股份   深圳市福田区竹子林
                                               2009 年 6 月 18
 4      有限公司证券   四路紫竹七道 18 号教                    赵永健    0755-83713682
                                               日
    自营分公司     育科技大厦 3 层 B 区
    国海证券股份   广东省深圳市福田区
    有限公司证券   竹子林四路紫竹七道      2009 年 6 月 18
 5                                                             卢凯      0755-83704223
    资产管理分公   18 号教育科技大厦 24    日
    司             层
                       深圳市福田区深南大
    国海证券股份
                       道西、农园路西东海      2013 年 3 月 14
 6      有限公司深圳                                           杨斌      0755-83242599
                       国际中心（一期）        日
    经纪分公司
                       B2401C、01D
                       山东省济南市市中区
    国海证券股份
                       英雄山路 129 号 1 号    2015 年 2 月 25
 7      有限公司山东                                           王华      0531-66568119
                       楼 2901 室、2902 室和   日
    分公司
                       2906 室
    国海证券股份
                       浙江省杭州市下城河      2015 年 3 月 2
 8      有限公司杭州                                            胡玉林   0571-86838592
                       东路 91 号              日
    分公司
    国海证券股份   武汉市江汉区前进四
                                               2015 年 3 月 25
 9      有限公司武汉   路 121 号（世纪升益                     王晓杰    0755-83716973
                                               日
    分公司         金融大厦）第 6 层
                       新疆乌鲁木齐市天山
    国海证券股份
                       区新华北路 108 号新     2015 年 11 月
10      有限公司新疆                                            王学飞   010-88576898
                       世纪小区 1 栋 10-C3     17 日
    分公司
                       室
    国海证券股份   钦州市钦北区永福西
                                               2016 年 8 月 25
11      有限公司北部   大街 10 号时代名城副                    石进辉    010-88576898
                                               日
    湾分公司       楼二层
       注：公司于 2016 年 9 月收到深圳证监局《关于核准国海证券股份有限公司在深圳
撤销 1 家分支机构的批复》（深证局许可字[2016]79 号），核准公司撤销证券自营分公
司。目前，公司正在办理相关注销手续。
                                                                      2016 年年度报告
         （2）子公司情况
         ①2004 年 11 月，公司设立 1 家中外合资的控股子公司国海富兰
    克林基金管理有限公司。2007 年 11 月，经中国证监会批准，基金公
    司注册资本增至 22,000 万元人民币，增资完成后，本公司出资额为
    11,220 万元人民币，占注册资本的比例为 51%。基金公司基本情况如
    下：
                          法定代
子公司名称    注册资本               办公地址       联系人   联系人职务    联系电话
                            表人
                              上海市浦东新
国海富兰克
           22,000 万元        区世纪大道 8
林基金管理             吴显玲                       储丽莉   董事会秘书 021-38555666
           人民币             号上海国金中
有限公司
                              心二期 9 层
         ②2009 年 1 月，经中国证监会核准，公司出资 17,686.79 万元
    参与浙江良时期货经纪有限公司增资扩股，出资比例占该公司增资后
    注册资本的 70%。该公司完成此次增资扩股后更名为国海良时期货有
    限公司。2010 年 5 月，经中国证监会核准，公司出资 3,796.18 万元
    受让期货公司 13.84%股权，此次受让完成后，公司共持有期货公司
    83.84%的股权。2012 年 12 月，期货公司实施资本公积金转增股本每
    10 股转增 10 股，注册资本增加至 20,000 万元人民币。2014 年 3 月，
    公司与浙江省粮食集团向期货公司同比例增资，其中公司以现金方式
    增资 25,152 万元, 本次增资完成后，期货公司的注册资本增加至
    50,000 万元。期货公司基本情况如下：
 子公司名称 注册资本 法定代表人       办公地址        联系人 联系人职务   联系电话
 国海良时期 50,000 万              浙江省杭州市下
                         兰海航                        郑勇 首席风险官 0571-85330630
 货有限公司 元人民币               城区河东路 91 号
                                                                           2016 年年度报告
         ③2012 年 1 月，公司设立全资直接投资业务子公司国海创新资
     本投资管理有限公司，注册资本 20,000 万元人民币。2014 年 2 月,
     公司对直投公司增资 40,000 万元。2015 年 9 月，公司对直投公司增
     资 40,000 万元，本次增资完成后，直投公司的注册资本增加至
     100,000 万元。直投公司基本情况如下：
子公司名称 注册资本 法定代表人 办公地址             联系人 联系人职务          联系电话
国海创新资                           深圳市竹子
           100,000 万
本投资管理                   刘峻    林 四 路 光 大 周文莉   风控总监 0755-83703647
            元人民币
有限公司                             银行大厦 3 楼
         ④2014 年 8 月，经广西壮族自治区人民政府核准，公司出资 5,100
     万元参与广西北部湾股权托管交易所股份有限公司增资扩股，出资比
     例占该公司增资后注册资本的 51%。该公司完成此次增资扩股后更名
     为广西北部湾股权交易所股份有限公司，注册资本 10,000 万元。北
     部湾股交所基本情况如下：
子公司名称 注册资本 法定代表人          办公地址     联系人 联系人职务         联系电话
广西北部湾                          广西南宁市双
股权交易所 10,000 万                拥路 30 号南湖
                            余跃                   唐丽 董事会秘书 0771－5719632
股份有限公 元人民币                 名都广场A座 11
司                                  楼 1102
         3. 公司的证券营业部数量和分布情况
         截至 2016 年 12 月 31 日，公司共拥有 111 家证券营业部，具体
     分布情况如下：
                                                                  负责人
序号 地区            营业部名称                    地址                         联系电话
                                                                   姓名
              国海证券股份有限公司北京 北京市朝阳区和平街 11 区
  1    北京                                                       徐庆勇     010-64211838
              和平街证券营业部         38 号
                                                                                2016 年年度报告
            国海证券股份有限公司北京 北京市顺义区后沙峪镇裕民
2                                                                       蒋潮      010-69559298
            火沙路证券营业部           大街 3 号院 1 幢 1 层 1080 室
            国海证券股份有限公司北京 北京市通州区新华南二街 12
3                                                                       李凯      010-69559298
            西关南街证券营业部         号院 1 号楼 1 层 1-9
     黑龙 国海证券股份有限公司肇东 黑龙江省肇东市城区南四街
4                                                                      刘秋丽     0455-8180751
      江    南直路证券营业部           中行楼
            国海证券股份有限公司上海 上海市虹口区四川北路
5                                                                      黄青锋     021-56973419
            虹口区四川北路证券营业部 1448-1500 号 2 层 202 室
            国海证券股份有限公司上海 上海市浦东新区世纪大道
6                                                                      陆增伟     021-50185580
            世纪大道证券营业部         787 号 401、501 室
     上海
            国海证券股份有限公司上海 上海市杨浦区国定东路 297
7                                                                      李高远     021-55238899
            国定东路证券营业部         号6楼
            国海证券股份有限公司上海 上海市奉贤区南桥镇解放中
8                                                                      邹春梅     021-50185800
            奉贤区解放中路证券营业部 路 296 号
                                       苏州工业园区华池街圆融时
            国海证券股份有限公司苏州
9                                      代广场 23 栋 B 座广运国际金      张莹      021-50185800
            华池街证券营业部
     江苏                              融中心 414 室
            国海证券股份有限公司无锡 江苏省无锡市崇安区人民东
10                                                                      周立      0510-81080188
            人民东路证券营业部         路 579-21 号
            国海证券股份有限公司深圳 深圳市福田区竹子林四路紫
11                                                                      张俊      0755-83159152
            深南大道证券营业部         竹七道博园商务大厦 10 楼
                                       深圳市宝安区新城大道西南
            国海证券股份有限公司深圳
12                                     侧裕安路东南侧尚都花园 2        何运强 0755-29665859
            宝安裕安路证券营业部
                                       栋 295
                                       深圳市南山区沙河街道侨香
            国海证券股份有限公司深圳
13                                     路 4068 号智慧广场 A 栋-111 张伟玲 0755-83241233
     广东 侨香路证券营业部
                                       号
            国海证券股份有限公司深圳 深圳市南山区蛇口街道中心
14                                                                     周云广 0755-21613799
            中心路证券营业部           路曦湾华府 C18-19
            国海证券股份有限公司深圳 深圳市南山区海德三道 126
15                                                                     陈玉飞 0755-83159162
            海德三道证券营业部         卓越后海金融中心 1102 单元
            国海证券股份有限公司广州 广州市天河区华就路 12 号
16                                                                     林智荣     020-85508497
            华就路证券营业部           1101、1105-1109 房
                                       四川成都市高新区天仁路
            国海证券股份有限公司成都
17                                     388 号凯德天府 4 栋 8 楼 03、 罗勇         028-85140206
            天仁路证券营业部
     四川                              04 号
            国海证券股份有限公司绵阳 绵阳市涪城区剑南路西段 8 号                  0816-2812512
18                                                                     谢玉锋
            滨江路证券营业部           富临东方广场 4 幢 1 楼 2 号
                                                                             2016 年年度报告
            国海证券股份有限公司郑州 郑州市郑东新区商务外环路
19   河南                                                           谢军       0371-69316633
            商务外环路证券营业部       13 号 25 层
            国海证券股份有限公司福州 福州市鼓楼区五四路 173 号
20                                                                 郑东国 0591-87877000
            五四路证券营业部           华福宾馆综合楼五层
     福建                              福建省漳州市龙文区九龙大
            国海证券股份有限公司漳州
21                                     道 1016 号漳州碧湖万达广场 郭大勇 0591-87880250
            九龙大道证券营业部
                                       12 地块 8 幢 203 号
            国海证券股份有限公司昆明 昆明市人民中路 20 号美亚大
22   云南                                                          杨家宏 0871-63198935
            人民中路证券营业部         厦 26 楼
            国海证券股份有限公司长沙 长沙市雨花区中意一路 158
23                                                                 田跃明 0731-88092158
            中意一路证券营业部         号中建大厦三楼
     湖南
            国海证券股份有限公司株洲 株洲市天元区庐山路 136 号
24                                                                  左啸       0731-88092188
            庐山路证券营业部           庐山春天 6 栋 204-1 号
            国海证券股份有限公司贵阳 贵阳市云岩区河西路 1 号国
25   贵州                                                           戴华       0851-82216006
            河西路证券营业部           贸置业大厦七楼
            国海证券股份有限公司太原 太原市体育路 249 号长风尚
26                                                                 赵云睿      0351-7829806
            体育路证券营业部           都 B 座三层
     山西                              山西省晋中市介休市新华北
            国海证券股份有限公司介休
27                                     街盛华丽园 F 区 1 号楼 10 号 袁建胜     0351-7589706
            新华北街证券营业部
                                       商铺
            国海证券股份有限公司重庆 重庆市江北区建新西路 19 号
28   重庆                                                           王毅       023-88191999
            建新西路证券营业部         3-3、3-4、3-5
            国海证券股份有限公司济南 济南市历下区历山路 173 号
29                                                                 王洪波 0531-66568111
            历山路证券营业部           历山名郡 C3 楼 309 室
            国海证券股份有限公司济宁 山东省济宁邹城市兴石街 11
30                                                                  孔辉       0537-5411888
            邹城市兴石街证券营业部     号
            国海证券股份有限公司威海 山东威海高区世昌大道-99
31                                                                 唐树里      0631-3660077
            世昌大道证券营业部         号-302 室
     山东
            国海证券股份有限公司德州 山东省德州市齐河县城区向
32                                                                 张建涛      0534-8122566
            齐河县向阳路证券营业部     阳路 236 号
            国海证券股份有限公司泰安 泰安市泰山区龙潭路以东泰
33                                                                  马强       0538-5018799
            擂鼓石大街证券营业部       山御园 2 号楼 108 户
            国海证券股份有限公司青岛 山东省青岛市市南区燕儿岛
34                                                                  周旭       0532-55522211
            珠海路证券营业部           路 7 号珠海路 7-10 号
                                       陕西省西安市高新区科技路
            国海证券股份有限公司西安
35                                     33 号高新国际商务中心数码    师翔       029-87922221
     陕西 科技路证券营业部
                                       大厦 9 层 904 号
36          国海证券股份有限公司西安 西安市经济技术开发区凤城      许佩佩      029-86109291
                                                                                2016 年年度报告
            凤城九路证券营业部         九路白桦林居 38 幢 3 单元
                                       30302 室
                                       宝鸡市渭滨区高新大道 36 号
            国海证券股份有限公司宝鸡
37                                     院 71 栋 1 层 2 号商铺及 3 号    赵洁      029-87922210
            高新大道证券营业部
                                       商铺
            国海证券股份有限公司台州 台州市椒江区景和名苑酒店
38                                                                     崔翔征 0576-88679899
            市府大道证券营业部         601 室-09、11 号
            国海证券股份有限公司温州 浙江省温州市鹿城区江滨西
39   浙江                                                              林小波 0577-88899961
            江滨西路证券营业部         路 158 号西首
            国海证券股份有限公司金华 浙江省金华市婺城区宾虹路
40                                                                     傅振兴 0579-83906666
            宾虹路证券营业部           999 号置信广场 1502 室
                                       武汉市武昌区中北路与东沙
            国海证券股份有限公司武汉 大道交汇处武汉中央文化旅
41   湖北                                                               何莉      027-87313598
            中北路证券营业部           游区 K1 地块一期一区第
                                       K1-2 幢 10 层 3、4 号
            国海证券股份有限公司南宁 南宁市青秀区双拥路 38 号广
42                                                                     唐见国     0771-2266788
            双拥路证券营业部           西新谊金融投资大厦第 5 层
            国海证券股份有限公司南宁 广西南宁市新民路 4 号华星
43                                                                     杨雯娟     0771-2267110
            新民路证券营业部           时代广场地上第五层西面
            国海证券股份有限公司南宁
44                                     广西南宁市友爱南路 42 号         崔翔      0771-3119600
            友爱路证券营业部
            国海证券股份有限公司南宁
45                                     广西南宁市公园路 1 号            伍峰      0771-2419271
            公园路证券营业部
            国海证券股份有限公司南宁 广西南宁市东葛路 86 号皓月
46                                                                     冯伟斌     0771-5879510
            东葛路证券营业部           大厦 6 楼
            国海证券股份有限公司南宁
47                                     广西南宁市滨湖路 46 号           王波      0771-5539552
     南宁 滨湖路证券营业部
            国海证券股份有限公司南宁 广西南宁市江南区星光大道
48                                                                     谭章民     0771-2393002
            星光大道证券营业部         34 号江南香格里拉二期五楼
                                       广西南宁市青秀区金湖路
            国海证券股份有限公司南宁
49                                     26-1 号东方国际商务港 A 座 冼红娟          0771-5587190
            金湖路证券营业部
                                       四楼
            国海证券股份有限公司南宁 南宁市西乡塘区鲁班路 93 号
50                                                                     游添厦     0771-3923935
            鲁班路证券营业部           翰林华府 01 栋商业 06 号
                                       广西南宁市青秀区合作路 6
            国海证券股份有限公司南宁
51                                     号五洲国际 D 栋第 3 层第 301     蒋毅      0771-5571886
            合作路证券营业部
                                       室
52          国海证券股份有限公司南宁 广西南宁市青秀区枫林路 19 蓝智杰             0771-4601689
                                                                              2016 年年度报告
            枫林路证券营业部           号保利童心缘 136 号
                                       广西南宁市青秀区仙葫大道
            国海证券股份有限公司南宁 西 335 号金质仙葫住宅小区
53                                                                   林贵茂     0771-5383560
            仙葫大道证券营业部         2 号楼 3 号楼 4 号楼商铺
                                       A215、A216
            国海证券股份有限公司南宁 南宁市青秀区教育路 9 号办
54                                                                    孟俊      0771-2266621
            市教育路证券营业部         公楼 2 层
            国海证券股份有限公司南宁 南宁市青秀区英华路 9 号东
55                                                                   周安成     0771-5783252
            英华路证券营业部           盟世纪村 2 号楼 2 楼 201
                                       南宁市白沙大道 109 号龙光
            国海证券股份有限公司南宁
56                                     普罗旺斯波尔多庄园 1 号商     卢甲龙     0771-4300082
            白沙大道证券营业部
                                       业楼 205 商铺
                                       南宁市青秀区佛子岭路 18 号
            国海证券股份有限公司南宁
57                                     德利东盟国际文化广场 B3        蒋辉      0771-5380295
            佛子岭路证券营业部
                                       栋 218、219 号
                                       南宁市青秀区民族大道 155
            国海证券股份有限公司南宁
58                                     号荣和山水美地中央大街 4      吴照飞     0771-5385160
            民族大道证券营业部
                                       组团 1 号楼 3 号铺面
                                       广西南宁横县横州镇茉莉花
            国海证券股份有限公司南宁
59                                     大道龙池新城龙翔苑 2 栋 1     于骏然     0771-7082129
            横县茉莉花大道证券营业部
                                       层 12、13、14 商铺
            国海证券股份有限公司南宁 广西南宁武鸣县城香山大道
60                                                                    吴欣      0771-6395758
            武鸣县香山大道证券营业部 聚宝城 A 区 5 号楼 8 号一楼
                                       广西南宁宾阳县宾州镇财政
            国海证券股份有限公司南宁
61                                     路都市花园鸿福楼二层 18 号 吴金有        0771-8243151
            宾阳县财政路证券营业部
                                       商铺
            国海证券股份有限公司崇左 广西崇左市江州区沿山路 4
62                                                                    崔喆      0771-7823401
            沿山路证券营业部           号
            国海证券股份有限公司崇左 广西凭祥市北环路 112 号中
63   崇左                                                            欧鲁飞     0771-8533870
            凭祥市北环路证券营业部     行凭祥支行营业大楼二楼
            国海证券股份有限公司崇左 崇左市扶绥县新宁镇南密路
64                                                                   关天盛     0771-7535699
            扶绥县南密路证券营业部     165-3、165-5 号
                                       广西百色市中山二路 23 号中
            国海证券股份有限公司百色
65                                     银大厦主楼第 6 层、副楼第 3    辛明      0776-2858800
            中山二路证券营业部
                                       层
     百色
                                       广西百色市平果县马头镇教
            国海证券股份有限公司百色
66                                     育路 538 号君临天下大楼二      余毅      0776-5882803
            平果县教育路证券营业部
                                       层
                                                                             2016 年年度报告
            国海证券股份有限公司百色 百色市田东县平马镇百通世
67                                                                  覃梁辉     0776-5219968
            田东县朝阳路证券营业部     界新城广场 2 号楼二楼
            国海证券股份有限公司百色 广西百色市靖西县新靖镇金
68                                                                  黄鹏霖     0776-2892216
            靖西县金山街证券营业部     山街 94 号
            国海证券股份有限公司河池 广西河池市金城江区西环路
69                                                                  覃世英     0778-2108771
            西环路证券营业部           396 号
            国海证券股份有限公司河池 广西宜州市庆远镇城中中路
70                                                                   梁宇      0778-3225804
            宜州市城中中路证券营业部 2 号（新纪元商住楼二楼）
            国海证券股份有限公司河池 广西河池市都安瑶族自治县
71   河池                                                           韦克毅     0778-2107979
            都安县屏山路证券营业部     安阳镇屏山南路 25 号
            国海证券股份有限公司河池 广西省河池市巴马瑶族自治
72                                                                   李良      0778-6219123
            巴马县寿乡大道证券营业部 县巴马镇寿乡大道 768 号
            国海证券股份有限公司河池 广西省河池市南丹县城关镇
73                                                                  谭皓升     0778-7213120
            南丹县丹城大道证券营业部 丹城大道 175 号
            国海证券股份有限公司来宾 来宾市桂中大道东 398 号东
74                                                                   王凯      0772-6653568
            桂中大道证券营业部         方华府 4 号楼 2 楼
     来宾
            国海证券股份有限公司来宾 广西来宾市象州县象州镇金
75                                                                  马嘉良     0772-4301777
            象州县金象路证券营业部     象路花山小苑 D13 一楼
            国海证券股份有限公司柳州
76                                     柳州市驾鹤路 93 号           刘宏颖     0772-3866001
            驾鹤路证券营业部
            国海证券股份有限公司柳州
77                                     广西柳州市北站路 14 号       黄忠科     0772-2807010
            北站路证券营业部
     柳州
            国海证券股份有限公司柳州
78                                     广西柳州市晨华路 9 号        张伟明     0772-3807771
            晨华路证券营业部
            国海证券股份有限公司柳州 广西柳州市融水县寿星中路
79                                                                   张伟      0772-5863332
            融水县寿星中路证券营业部 华都商贸城 1 栋 208 号
            国海证券股份有限公司桂林
80                                     广西桂林市中山中路 46 号     秦绍轩     0773-2825334
            中山中路证券营业部
            国海证券股份有限公司桂林 广西桂林市辅星路 13 号甲天
81                                                                  赵和林     0773-2678175
            辅星路证券营业部           下旅游休闲中心 2 号楼 4 楼
            国海证券股份有限公司桂林 广西桂林市荔浦县荔城镇荔
82                                                                  邓冬林     0773-7222811
            荔浦县荔柳路证券营业部     柳路 37 号
     桂林
                                       广西桂林市兴安县三台路 37
            国海证券股份有限公司桂林
83                                     号中国工商银行兴安支行二      曹竣      0773-6217191
            兴安县三台路证券营业部
                                       楼、三楼
            国海证券股份有限公司桂林 广西桂林市临桂县人民路 53 冯慧琳          0773-5581538
84
            临桂县人民路证券营业部     号（县总工会大楼三、四楼）
85          国海证券股份有限公司桂林 广西桂林市全州县全州镇中       曾庆宇     0773-4829866
                                                                              2016 年年度报告
             全州县中心北路证券营业部 心北路 1 号三楼
                                        广西桂林市阳朔县阳朔镇蟠
             国海证券股份有限公司桂林
86                                      桃路 5 号（工商银行阳朔支     胡军      0773-8885299
             阳朔县蟠桃路证券营业部
                                        行三、四层）
             国海证券股份有限公司桂林 广西桂林市恭城县迎宾路 76
87                                                                    唐彬      0773-8188839
             恭城县迎宾路证券营业部     号
             国海证券股份有限公司梧州 广西梧州市奥奇丽路 8 号恒
88                                                                   朱深才     0774-3813260
             奥奇丽路证券营业部         祥花苑 27、28 号楼 2 楼
                                        广西梧州市大学路 36-1 号 7
             国海证券股份有限公司梧州
89                                      号楼 15 层和 8 号楼 1 层     魏柳艳     0774-2811019
             大学路证券营业部
                                        194-195 号商铺
             国海证券股份有限公司梧州 广西梧州市龙圩区龙圩镇政
90                                                                    曾航      0774-2693208
      梧州 政贤路证券营业部             贤路 77 号
             国海证券股份有限公司梧州 广西梧州岑溪市义洲大道 70
91                                                                   莫方嘉     0774-8210528
             岑溪市义洲大道证券营业部 号
             国海证券股份有限公司梧州 广西梧州藤县藤州镇藤州大
92                                                                    李庆      0774-7280896
             藤县藤州大道证券营业部     道 88 号
             国海证券股份有限公司梧州 广西梧州市蒙山县蒙山镇五
93                                                                   欧啟学     0774-2811036
             蒙山县五福南路证券营业部 福南路 36 号
             国海证券股份有限公司贺州 广西贺州市建设中路 7 号（市
94    贺州                                                           王朝平     0774-5270907
             建设中路证券营业部         民政局综合楼二楼）
             国海证券股份有限公司玉林
95                                      广西玉林市人民东路 116 号    钟广冰     0775-2696628
             人民东路证券营业部
             国海证券股份有限公司玉林 广西玉林市玉州区新民路
96                                                                    禤勇      0775-2689026
             新民路证券营业部           411、413 号 1-2 楼
             国海证券股份有限公司玉林
97                                      广西北流市永丰路 200 号       李权      0775-6334941
             北流市永丰路证券营业部
      玉林                              广西容县容州镇兴容街 108
             国海证券股份有限公司玉林
98                                      号（中国银行容县支行办公     林东华     0775-5339680
             容县兴容街证券营业部
                                        大楼二楼）
             国海证券股份有限公司玉林 广西陆川县温泉镇公园路
99                                                                    巫艺      0775-7275069
             陆川县公园路证券营业部     123 号
100          国海证券股份有限公司玉林 广西玉林市兴业县石南镇玉
                                                                     覃为林     0775-2682729
             兴业县玉贵路证券营业部     贵路 354 号
             国海证券股份有限公司贵港 广西贵港市中山路北路 1 号
101                                                                   汤鸣      0775-4553088
             中山路证券营业部           吉田大厦三楼
      贵港
             国海证券股份有限公司贵港 广西贵港市平南县平南镇朝
102                                                                  潘洪涛     0775-7832200
             平南县朝阳大街证券营业部 阳大街中段
                                                                                2016 年年度报告
              国海证券股份有限公司贵港
103                                      广西桂平市杏花街 18 号          刘坚     0775-3389106
              桂平市杏花街证券营业部
              国海证券股份有限公司北海 广西北海市北海大道 201 号
104                                                                  叶长东       0779-6801980
              北海大道证券营业部         华美财富广场 4 楼
       北海
              国海证券股份有限公司北海 广西北海市合浦县廉州镇延
105                                                                      翁静     0779-6970166
              合浦县延安路证券营业部     安路 63 号
              国海证券股份有限公司钦州
106                                      广西钦州市永福西大街 10 号 黄永祥        0777-2850778
              永福西大街证券营业部
              国海证券股份有限公司钦州 广西钦州市灵山县灵城镇江
107    钦州                                                          曾喜锋       0777-6886000
              灵山县江南路证券营业部     南路 427 号金山大厦五层
              国海证券股份有限公司钦州 广西浦北县小江镇解放路
108                                                                  刘洋扬       0777-2100739
              浦北县解放路证券营业部     201 号
              国海证券股份有限公司防城 防城港市迎宾路乐天花园小
109                                                                      许晖     0770-2821018
              港迎宾路证券营业部         区 F10 号商铺 2-3 层
              国海证券股份有限公司防城 防城港市防城区二桥东路 41
110    防城                                                          骆超智       0770-3250158
              港二桥东路证券营业部       号
    港
              国海证券股份有限公司防城
                                         广西东兴市北仑大道 533 号
111           港东兴市北仑大道证券营业                               孙永坚       0770-7651298
                                         10 号楼 2 层
              部
         （八）其他有关资料
         1.公司聘请的会计师事务所
  会计师事务所名称                       大信会计师事务所（特殊普通合伙）
  会计师事务所办公地址                   北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 2204
  签字会计师姓名                         宁光美、覃小玲
         2.公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
      保荐机构名称      保荐机构办公地址                保荐代表人姓名          持续督导期间
                       中国（上海）自由贸                                       2016 年 9 月 28
  国泰君安证券
                       易试验区商城路 618               孙兴涛、吴同欣          日 至 2016 年
  股份有限公司
                       号                                                       12 月 31 日
     注：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 9 月 28 日，西部证券股份有限公司为公司
 2015 年非公开发行股票履行持续督导职责的保荐机构。2016 年 9 月 28 日，公司
 聘请国泰君安证券股份有限公司为 2016 年配股保荐机构，按照相关规定，公司
 2015 年非公开发行股票履行持续督导职责的保荐机构变更为国泰君安证券股份
 有限公司。
                                                                                    2016 年年度报告
                  二、主要会计数据和财务指标
                  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以
           前年度会计数据
                  □ 是 √ 否
                  （一）主要会计数据
                  1.合并财务报表主要会计数据
                                                                                        单位：元
                                                                           本年度比上年
           项目                 2016 年度               2015 年度                             2014 年度
                                                                           度增减（%）
营业收入                   3,837,581,191.88 4,959,157,199.17                     -22.62 2,544,981,928.34
归属于上市公司股东的净
                           1,015,511,746.44 1,792,923,492.86                     -43.36     690,035,776.56
利润
归属于上市公司股东的扣
                           1,001,705,351.08 1,787,075,665.35                     -43.95     672,832,269.06
除非经常性损益的净利润
其他综合收益的税后净额      -246,019,970.03         188,667,254.48               不适用       17,602,755.78
经营活动产生的现金流量
                       -5,272,628,583.63 -6,004,761,470.21                       不适用 5,482,255,475.33
净额
基本每股收益（元/股）                       0.24                    0.47         -48.94                   0.20
稀释每股收益（元/股）                       0.24                    0.47         -48.94                   0.20
加权平均净资产收益率                                                       下降 11.33 个
                                            7.56                18.89                                 10.66
（%）                                                                             百分点
                                                                           本年末比上年
           项目          2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日                        2014 年 12 月 31 日
                                                                           末增减（%）
资产总额                  67,961,354,951.18 52,520,092,338.85                     29.40 26,420,068,973.31
负债总额                  53,627,575,106.16 38,701,341,348.43                     38.57 19,258,412,186.22
归属于上市公司股东的净
                          13,757,509,748.15 13,257,841,146.08                      3.77 6,753,203,754.94
资产
                                                                                  2016 年年度报告
                  2.母公司财务报表主要会计数据
                                                                                        单位：元
                                                                        本年度比上
           项目                 2016 年度           2015 年度                              2014 年度
                                                                        年度增减（%）
营业收入                     3,180,023,034.24 4,402,686,514.21                -27.77     2,164,652,607.38
净利润                         982,780,964.44 1,753,224,161.34                -43.94       668,293,340.95
扣除非经常性损益的净利
                               976,011,949.58 1,750,947,542.06                -44.26       658,780,482.79
润
其他综合收益的税后净额         -95,897,625.77           32,557,274.09         不适用        15,432,666.66
经营活动产生的现金流量
                       -5,705,514,984.96 -4,497,410,864.37                    不适用     5,701,738,006.16
净额
基本每股收益（元/股）                       0.23                 0.46         -50.00                   0.19
稀释每股收益（元/股）                       0.23                 0.46         -50.00                   0.19
加权平均净资产收益率                                                    下降 11.49 个
                                            7.47                18.96                               10.61
（%）                                                                         百分点
                                                                        本年末比上
           项目             2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日                  2014 年 12 月 31 日
                                                                        年末增减（%）
资产总额                    63,028,549,763.64 47,830,591,478.19                31.77 23,836,195,936.83
负债总额                    49,541,918,676.61 34,949,807,598.33                41.75 17,267,739,618.77
所有者权益总额              13,486,631,087.03 12,880,783,879.86                 4.70     6,568,456,318.06
                  注：2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案
           实施完成，公司总股本由 2,810,361,315 股变更为 4,215,541,972 股。按中国证
           监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收
           益的计算及披露（2010 年修订）》的规定, 公司应根据上述送转股份情况，按调
           整后的股数重新计算各比较期间的每股收益。因此，“合并财务报表主要会计数
           据”、“母公司财务报表主要会计数据”中，2015 年度、2014 年度基本每股收益
           指标的分母分别按 3,778,041,973 股、3,465,541,973 股计算。
                  截止披露前一交易日的公司总股本：4,215,541,972 股
                  3.2015 年 5 月，公司公开发行 20 亿元公司债券，具体事项详见
           本报告“第九节 公司债券相关情况”。
                  公司不存在最近两年连续亏损的情形。
                                                                            2016 年年度报告
                  （二）分季度主要财务指标
                  1.合并财务报表分季度主要财务指标
                                                                                  单位：元
      项目            2016年第一季度      2016年第二季度        2016年第三季度       2016年第四季度
营业收入               924,055,677.34       769,691,037.51     1,170,606,961.00       973,227,516.03
归属于上市公司股
                       330,269,553.39       213,077,054.08        435,391,948.37       36,773,190.60
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       329,776,145.83       212,589,877.45        434,212,203.13       25,127,124.67
损益的净利润
经营活动产生的现
                      -884,192,598.02 -4,414,922,666.14 -1,023,879,745.27 1,050,366,425.80
金流量净额
                  2.母公司财务报表分季度主要财务指标
                                                                                  单位：元
         项目          2016年第一季度      2016年第二季度       2016年第三季度        2016年第四季度
营业收入                773,894,647.72       614,733,536.02       999,128,213.52       792,266,636.98
净利润                  303,621,101.11       223,603,298.94       407,053,421.17        48,503,143.22
扣除非经常性损益
                        303,182,657.17       223,311,563.33       405,959,307.85        43,558,421.23
的净利润
经营活动产生的现
                       -899,784,462.26 -4,538,747,316.41 -1,510,861,910.60 1,243,878,704.31
金流量净额
                  3.上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告
           相关财务指标不存在重大差异。
                  （三）非经常性损益项目及金额（合并报表）
                                                                                  单位：元
                非经常性损益项目           2016 年度          2015 年度          2014 年度
         非流动资产处置损益（包括
         已计提资产减值准备的冲销           -785,022.28     -3,278,947.52        -757,534.84
         部分）
         计 入 当 期 损 益的 政 府补 助
         （与企业业务密切相关，按         24,699,493.80     13,670,096.54   21,156,752.00
         照国家统一标准定额或定量
                                                                         2016 年年度报告
    享受的政府补助除外）
    除上述各项之外的其他营业
                                     3,005,482.79      1,394,547.31      11,459,480.93
    外收入和支出
    非经常性损益合计（影响利
                                    26,919,954.31     11,785,696.33      31,858,698.09
    润总额）
    减：所得税影响数                 6,729,988.58      2,946,424.08       7,964,674.52
    非经常性损益净额（影响净
                                    20,189,965.73      8,839,272.25      23,894,023.57
    利润）
    其中：影响少数股东损益           6,383,570.37      2,991,444.74       6,690,516.07
          影响归属于母公司普
                                    13,806,395.36      5,847,827.51      17,203,507.50
          通股股东净利润
             注：公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
         1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
         目的情形。
             （四）母公司净资本及相关风险控制指标
                                                                            单位：元
                                                                        本报告期末比上年度期
           项目            2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日
                                                                            末增减（%）
核心净资本                  11,357,466,277.90 10,848,996,748.61                              4.69
附属净资本                   1,999,944,235.40     3,799,848,096.78                         -47.37
净资本                      13,357,410,513.30 14,648,844,845.39                             -8.82
净资产                      13,486,631,087.03 12,880,783,879.86                              4.70
各项风险资本准备之和         5,363,051,129.08     3,280,665,090.94                          63.47
表内外资产总额              53,537,834,329.16 34,089,074,613.01                             57.05
风险覆盖率                             249.06%               446.52%     下降 197.46 个百分点
资本杠杆率                              21.21%                31.83%      下降 10.62 个百分点
流动性覆盖率                           226.32%               270.57%      下降 44.25 个百分点
净稳定资金率                           144.65%               202.28%      下降 57.63 个百分点
净资本/净资产                           99.04%               113.73%      下降 14.69 个百分点
净资本/负债                             33.58%                69.47%      下降 35.89 个百分点
净资产/负债                             33.91%                61.08%      下降 27.17 个百分点
自营权益类证券及其衍
                                         1.94%                20.89%      下降 18.95 个百分点
生品/净资本
自营非权益类证券及其
                                       238.40%                84.97%     上升 153.43 个百分点
衍生品/净资本
             注： 2016 年 6 月 16 日，中国证监会发布《关于修改〈证券公司风险控制
         指标管理办法〉的决定》（证监会令[第 125 号]）、《证券公司风险控制指标计算
                                                                 2016 年年度报告
   标准规定》（证监会公告[2016]10 号），修订证券公司风险控制指标的计算标准。
   本表所列 2015 年 12 月 31 日相关风险控制指标按照新的计算标准相应调整。
        （五）根据《证券公司年度报告内容与格式准则（2013 年修订）》
   （证监会公告[2013]41 号）的要求计算的主要会计数据
    1.合并财务报表主要会计数据
                                                                     单位：元
                                                                      增减百分比
       项目             2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日
                                                                        （%）
货币资金                  13,074,115,949.39    18,756,096,230.98          -30.29
结算备付金                 2,524,163,695.47     1,680,061,651.58            50.24
融出资金                   6,707,840,597.25     9,206,951,406.12          -27.14
买入返售金融资产          11,093,534,894.39     6,504,246,944.38            70.56
应收款项                   2,653,103,660.69       108,111,700.73        2,354.04
应收利息                     647,515,873.90       249,804,330.11          159.21
存出保证金                 1,508,789,827.68     1,131,356,058.54            33.36
可供出售金融资产           4,014,402,048.17     5,719,352,312.38          -29.81
持有至到期投资            16,851,532,699.05         8,000,000.00      210,544.16
递延所得税资产                69,060,557.20        19,516,125.93          253.86
其他资产                     173,473,189.68       117,897,832.69            47.14
应付短期融资款             3,225,400,000.00                    -          不适用
拆入资金                   1,500,000,000.00     2,410,000,000.00          -37.76
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融         244,719,500.00                      -          不适用
负债
衍生金融负债                              -        23,641,330.94          不适用
卖出回购金融资产款        25,628,651,291.25     7,727,036,924.77          231.68
代理买卖证券款            12,513,170,171.63    15,987,217,372.49          -21.73
应交税费                      96,653,251.90       194,447,525.49          -50.29
应付款项                      66,960,201.90       202,040,334.85          -66.86
递延所得税负债                 7,059,170.80       128,194,376.48          -94.49
股本                       4,215,541,972.00     2,810,361,315.00            50.00
其他综合收益                 -37,605,613.71       197,201,399.16          不适用
盈余公积                     582,224,270.39       483,946,173.95            20.31
一般风险准备               1,164,459,594.28       967,903,401.40            20.31
                                                                      增减百分比
       项目                 2016 年度              2015 年度
                                                                        （%）
手续费及佣金净收入其         859,881,338.00     2,315,115,183.30          -62.86
                                                                2016 年年度报告
 中：经纪业务手续费净
 收入
 手续费及佣金净收入其
 中：投行业务手续费净   1,296,037,144.33          843,533,940.16            53.64
 收入
 手续费及佣金净收入其
 中：资产管理业务手续     183,031,395.96           70,759,841.07           158.67
 费净收入
 利息净收入               445,571,741.22          644,446,644.14           -30.86
 投资收益                 886,590,871.06          562,879,988.64            57.51
 投资收益其中：对联营
 企业和合营企业的投资         112,585.04             -918,125.00           不适用
 收益
 公允价值变动收益        -262,085,595.99          162,074,577.79           不适用
 其他业务收入             135,993,103.43           52,724,196.51           157.93
 税金及附加               100,019,550.88          306,583,069.46           -67.38
 其他业务成本             127,833,751.35           46,538,003.31           174.69
 营业外收入                30,967,656.45           15,303,736.28           102.35
 所得税费用               360,197,296.50          607,428,806.80           -40.70
 归属于母公司股东的净
                        1,015,511,746.44        1,792,923,492.86           -43.36
 利润
 归属于母公司股东的其
                         -234,807,012.87          185,173,298.66           不适用
 他综合收益的税后净额
 归属于少数股东的其他
                          -11,212,957.16            3,493,955.82           不适用
 综合收益的税后净额
 归属于母公司股东的综
                          780,704,733.57        1,978,096,791.52           -60.53
 合收益总额
 归属于少数股东的综合
                           39,049,971.58           51,543,152.66           -24.24
 收益总额
         2.母公司财务报表主要会计数据
                                                                   单位：元
                                                                           增减百分
           项目           2016 年 12 月 31 日      2015 年 12 月 31 日
                                                                           比（%）
货币资金                    11,179,235,110.38      17,242,179,161.35         -35.16
结算备付金                   2,554,846,233.19       1,684,687,402.77           51.65
融出资金                     6,707,840,597.25       9,206,951,406.12         -27.14
买入返售金融资产            10,942,434,544.39       6,443,446,904.38           69.82
应收款项                     2,621,463,894.47          71,428,072.98       3,570.08
                                                            2016 年年度报告
应收利息                        616,273,356.71      187,571,415.86        228.55
存出保证金                       85,142,812.50       64,896,101.18          31.20
可供出售金融资产              2,839,235,130.15    4,268,656,922.19        -33.49
持有至到期投资               16,851,532,699.05                   -        不适用
递延所得税资产                   63,345,261.67       19,105,971.93        231.55
其他资产                        134,354,126.09       86,145,155.67          55.96
应付短期融资款                3,240,100,000.00                   -        不适用
拆入资金                      1,500,000,000.00    2,410,000,000.00        -37.76
以公允价值计量且其变动计入
                                244,719,500.00                    -       不适用
当期损益的金融负债
衍生金融负债                                 -       23,641,330.94       不适用
卖出回购金融资产款           25,432,460,145.54    7,337,538,348.27       246.61
代理买卖证券款                9,769,682,591.85   13,862,101,166.24       -29.52
应交税费                         78,466,758.73      185,260,453.62       -57.65
应付款项                         41,180,031.89      132,078,355.31       -68.82
递延所得税负债                               -       66,180,951.48       不适用
其他负债                        107,404,128.16       35,420,571.42       203.23
股本                          4,215,541,972.00    2,810,361,315.00         50.00
其他综合收益                    -50,185,077.20       45,712,548.57       不适用
盈余公积                        582,229,797.14      483,951,700.70         20.31
一般风险准备                  1,164,459,594.28      967,903,401.40         20.31
                                                                       增减百分
           项目                 2016 年度            2015 年度
                                                                       比（%）
手续费及佣金净收入其中：经
                                692,975,037.44    2,187,079,114.48        -68.32
纪业务手续费净收入
手续费及佣金净收入其中：投
                              1,294,166,084.80      841,138,519.83            53.86
资银行业务手续费净收入
手续费及佣金净收入其中：资
                                177,401,798.80       64,001,820.57        177.18
产管理业务手续费净收入
利息净收入                      416,150,405.78      595,151,206.52        -30.08
投资收益                        781,345,018.38      494,110,912.10          58.13
公允价值变动收益               -216,906,979.55      151,055,546.88        不适用
税金及附加                       87,503,984.75      278,347,686.19        -68.56
资产减值损失                     15,394,064.96       30,522,304.05        -49.56
营业外收入                       12,594,586.00        6,362,021.39          97.97
所得税费用                      321,184,967.21      572,705,852.55        -43.92
其他综合收益的税后净额          -95,897,625.77       32,557,274.09        不适用
                                                    2016 年年度报告
                  第三节     公司业务概要
    一、报告期内公司从事的主要业务
    公司业务涵盖零售财富管理、企业金融服务、销售交易、资产管
理、信用、网络金融、研究业务等多个板块，并通过子公司开展基金、
期货、直投和区域性股权市场等业务，形成了多元化的业务体系。报
告期内，公司从事的主要业务如下：
    （一）零售财富管理业务
    公司致力于构建智能化 O2O 财富管理生态体系，聚焦渠道、产品
和服务，不断提升服务水平，以丰富的金融产品、专业精湛的财富管
理队伍、线上线下联动的服务模式，整合公司资源为客户提供涵盖代
理开户及交易、理财规划、资产配置、投资顾问与咨询、大宗交易、
私募基金托管及孵化等在内的全面财富管理服务。截至报告期末，公
司共设立证券营业部 111 家，营业网点覆盖 18 个省级区域，其中广
西区内 70 家，是广西市场拥有证券营业网点最多的证券公司，广西
市场占有率近 50%，区域和品牌优势明显。
    （二）企业金融服务业务
    公司致力于为各类型、各行业企业提供优质的股权融资、债务融
资、并购重组、新三板挂牌及融资等服务，具体涵盖首次公开发行
（IPO）、增发、配股、公司债券承销、企业债券、可转换债券、金融
债券、资产证券化、新三板推荐挂牌、重大资产重组、财务顾问等多
种类型。近年来公司已先后为全国 200 余家企业提供包括 IPO、再融
                                                    2016 年年度报告
资、收购兼并、债券承销在内的多元金融服务，形成了中小企业 IPO、
再融资和债券融资三大业务特色。
    （三）销售交易业务
    销售交易业务主要包括固定收益证券承销、自有资金投资及做市、
资本中介等业务。固定收益证券承销业务是公司的旗舰业务，为客户
提供国债、金融债等固定收益产品销售服务。自有资金投资方面，公
司投资于债券、基金等传统证券投资品种，国债期货、利率互换、股
指期货等各类金融衍生品以及股票、股票型基金及其他权益类证券，
投资研究团队经验丰富，具备较强的大类资产配置能力和全天候投资
能力，多年来把握市场走势，投资业绩突出，为公司创造持续稳定的
投资收益。此外，公司以银行间债券市场尝试做市业务为切入点，大
力发展金融市场业务，为机构投资者提供债券做市和资本中介等服务，
构建新的盈利模式。
    （四）资产管理业务
    公司以“追求绝对收益，为客户提供满意的投资回报”为宗旨，
致力于打造统一的投融资资管综合服务平台。目前产品已涵盖股票、
债券等传统标准化证券业务、资产证券化、MOM、量化产品、新三板、
员工持股、投顾型产品、银行委外管理产品、指令型定向资管业务等。
公司资产管理业务拥有行业领先的资产管理团队，搭建完备的业务体
系和产品链，打造投资研究、合规风控、运营保障等核心竞争力，资
产管理规模迅速增长，产品类型进一步丰富。
    （五）信用、网络金融、研究业务
    1.信用业务
                                                      2016 年年度报告
    公司凭借专业的服务团队、完善的风控体系、雄厚的资金实力，
为客户提供包括融资融券、转融通证券出借、约定购回式证券交易、
股票质押式回购交易等在内的一站式证券信用融资解决方案，形成了
多元化的信用业务产品体系“海智融”。
    2.研究业务
    公司为投资者提供研究报告及其他定制化的投资研究服务，并以
宏观策略、固定收益、行业与公司研究、金融工程四大研究体系为基
础，以客户投融资综合金融解决方案策划及东盟广西区域金融综合开
发为特色，研究服务成功覆盖华东、华南、华北地区的公募基金、保
险资管、阳光私募等机构客户，凭借专业勤勉的工作态度和创新服务
理念，获得上市公司、机构客户的广泛认可。先后荣获新财富“最具
潜力研究机构”、证券市场周刊“卖方分析师水晶球奖第一名”、东方
财富网“中国十佳分析师”、“中国分析师百强”等奖项；“国海远见”、
“国海乐享”、“国海十大金股”系列特色服务品牌获得客户广泛认
可。
    3.网络金融业务
    公司积极践行“互联网+”计划，致力于从平台、账户、产品、
渠道和运营五个维度，建立功能板块齐备、业务场景贴心、运营畅通
高效的互联网金融综合服务平台，打造行业领先、具有国海证券特色
的互联网金融业务品牌，目前已获得客户证券资金消费支付服务资格、
互联网证券业务试点资格，在 PC 端和移动端分别为客户提供一站式
金融服务。公司整体业务线上化率达到 90.54%，网上商城在业内率
先实现了私募产品的销售，实现场外产品的全覆盖。
                                                    2016 年年度报告
    （六）子公司业务
    1.基金子公司业务
    公司通过控股子公司国海富兰克林基金开展基金募集、基金销售、
资产管理等业务。国海富兰克林基金融合中外股东双方先进的经营管
理模式，融汇全球视野和本土经验，为客户提供公募基金、特定客户
资产管理计划、QFII 等服务。基金管理规模持续扩大，整体投资业
绩稳健。
    2.期货子公司业务
    公司通过控股子公司国海良时期货开展商品期货经纪、金融期货
经纪、期货投资咨询、资产管理等业务。国海良时期货在业内具有良
好的声誉和影响，是中国期货业协会首届理事单位，郑州商品交易所
第一、三、四、五届理事单位；是郑州商品交易所、大连商品交易所、
上海期货交易所会员、中国金融期货交易所交易结算会员，可代理国
内所有上市期货品种的交易、结算及交割，并已获准从事期货投资咨
询、资产管理业务和上海期货交易所股票期权经纪业务。
    3.直投子公司业务
    公司通过全资子公司国海创新资本为优秀的高成长性非上市企
业提供股权投资、股权投资管理、股权投资顾问等服务。公司聚焦
TMT、医疗健康、先进制造等朝阳领域，对多个细分领域有深刻理解
与广泛社会资源，获取项目能力、投资研究能力、投后管理和退出能
力突出。
    4.区域性股权市场业务
    公司立足广西、面向东盟，通过控股子公司广西北部湾股权交易
                                                  2016 年年度报告
所为中小微企业提供基于区域性股权市场的股债权托管、交易、投融
资服务、咨询顾问、受托资产管理、投资管理等综合金融服务。作为
广西壮族自治区人民政府批准设立的区内唯一一家自治区级区域性
股权市场，广西北部湾股权交易所已与广西 14 个地市共建中小企业
挂牌上市孵化基地，并通过设立互联网综合金融服务平台等方式，实
现金融服务线上线下一体化、业务网络全区覆盖。
    二、公司所属行业发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位
    （一）公司所处行业发展阶段
    当前，我国证券行业正处于快速发展的创新转型发展阶段。虽然
面对持续加大的经济下行压力，但国内经济运行依然呈现稳中有进、
稳中有好的态势。随着国家经济继续转型升级、资本市场深化改革，
不断释放政策红利打开证券行业发展空间，社会财富稳健增长催生居
民财富管理需求，证券行业作为连接投融资两端、不同要素市场和不
同投资市场的载体，在服务国家经济转型升级及居民财富管理等方面
的作用日益凸显。证券行业面临着广阔的发展前景，正处于重要的战
略发展期。
    （二）证券行业周期性特点
    证券行业属于周期性行业。我国证券行业所从事的主要业务的发
展前景、盈利状况与证券市场景气度高度相关，而国内证券市场受到
国民经济发展速度、宏观经济形势、货币政策及监管政策等诸多因素
的影响，故证券行业呈现出与上述因素相关联的周期性特点。
    （三）公司所处行业地位
                                                   2016 年年度报告
    根据中国证券业协会近年来发布的证券公司会员经营业绩排名
情况，公司营业收入、净利润、净资产等主要财务指标排名位于行业
前三分之一。
    三、主要资产重大变化情况
    报告期内，公司因代理买卖证券、融资融券、自营等业务规模变
化，导致货币资金、融出资金、应收利息、持有至到期投资等同比发
生较大变化，具体变化情况详见本报告“第四节 经营情况讨论与分
析”之“四、资产及负债状况”。
    四、核心竞争力分析
    （一）符合国家战略的区位优势
    广西作为面向东盟的前沿和桥头堡，具有与东盟国家陆海相连的
独特优势，在国家“一带一路”发展战略中，是 21 世纪海上丝绸之
路和丝绸之路经济带有机衔接的重要门户。公司作为国内首批设立并
在广西区内注册的唯一一家综合性证券公司，也是广西唯一一家上市
金融机构，多年来在广西市场深耕细作，充分发挥广西独特的区位优
势，树立了较强的品牌效应，具有较强的品牌认知度和忠诚度，积累
了丰富的机构及零售客户资源。公司证券经纪业务在广西市场的占有
率多年来保持在第一位，在区内设有 70 家营业网点，基本实现广西
市场全覆盖。同时，公司债券融资业务在广西债券融资市场占有率连
续多年超过 50%，与区内企业客户保持良好合作关系。
    （二）行业领先的国债和金融债承销业务
    公司在国债、金融债承销方面竞争优势明显，是财政部国债承销
                                                    2016 年年度报告
团成员、国债协会常务理事单位，国开行、农发行、进出口行金融债
承销团成员，农发行、进出口行铁道债承销团成员和中国银行间市场
交易商协会会员。
    公司国债、金融债承销排名位于券商前列。截至 2016 年末，公
司记账式国债承销金额的券商排名始终保持在前 10 位，国开行、农
发行金融债承销金额的券商排名始终保持在前 6 位，进出口行金融债
承销金额的券商排名始终保持在前 4 位。
    2007 年至 2016 年末，公司连续 9 年获得国开行授予的“金融债
优秀承销商”称号；6 次获得国家财政部颁发的年度“记账式国债承
销优秀奖”；7 次获得农发行授予的年度“金融债券优秀承销商”称
号；4 次获得进出口行授予的年度“金融债优秀承销商”称号；2 次
获得中央国债登记结算有限公司授予的“中国债券市场优秀承销商”
称号和“2015 年度优秀承销机构奖”；获得国家财政部颁发的 2012
年度“地方政府债券优秀承销奖”；获得全国银行间同业拆借中心
“2015 年度银行间市场交易 200 强”称号。
    （三）市场化的经营管理机制
    公司依托混合所有制企业多元化股权结构和完善的法人治理建
立了市场化的经营管理机制，运用市场化的理念来经营和管理公司，
以市场化的用人机制、分配激励机制和职业发展通道吸引和留住大批
优秀人才，不断增强公司的竞争力。
    （四）迅速增强的资本实力
    资本实力是证券公司的核心竞争力，资本规模是决定证券公司竞
争能力、盈利能力、抗风险能力与发展潜力的关键因素之一。近年来，
                                                    2016 年年度报告
公司抓住机遇，充分发挥资本市场作用，综合运用股权、债务等手段
融资，通过多次战略性资本补充迅速增强了资本实力，公司净资本规
模行业排名大幅提升，充裕的资本为公司创新转型和跨越发展打下了
坚实基础，注入了强大发展动力。
    （五）清晰的发展战略
    公司聘请国际一流咨询公司量身制定“十三五”战略规划，聚焦
公司目标客户，确定了“以客户为中心，双轮驱动、四平台、四统一，
将国海打造成为最具活力、特色鲜明、客户信赖的综合金融服务商”
的战略定位和战略目标，制定了配套的 67 项战略关键举措，为公司
“十三五”乃至更长时间的全面转型和跨越发展绘就了宏伟蓝图、提
供行动纲领和路线图，为公司转型发展和跨越发展奠定坚实基础。
                                                                2016 年年度报告
                  第四节      经营情况讨论与分析
     一、概述
     2016 年全球经济形势错综复杂，国内经济形势缓中趋稳、稳中
向好，供给侧结构性改革深入推进，但经济增长内生动力不足，资本
市场在兼顾效率提升和风险控制间寻求平衡。面对复杂多变的经济金
融形势，在股东大力支持和董事会正确领导下，公司上下紧紧围绕年
度经营目标，坚决贯彻“改革攻坚、快速转型、职能升级、能力提升、
守住底线”的工作指导思想，狠抓战略落地执行，抢抓机遇增收创利，
深入推动改革创新，稳步推进战略布局，积极服务实体经济，沉着应
对考验挑战，推动公司全面转型升级，实现了“十三五”良好开局。
现将报告期内公司经营情况分析如下：
     二、主营业务分析
     （一）公司总体经营情况
     国内资本市场在 2015 年遭遇异常波动后，2016 年沪深两市呈现
弱势震荡格局，成交量大幅萎缩，全年两市股票成交额同比下降
49.77%，两市托管市值同比下降 58.01%；根据中国证券业协会数据，
2016 年全国证券公司营业收入同比下降 42.97%，净利润同比下降
49.57%。面对复杂多变的外部环境和严峻的市场形势，公司主动深化
改革，把握发展节奏，抓住市场机遇，扎实落地各项关键战略举措，
全 年 主 要 业 绩 指 标 均 创 历 史 次 高 ， 2016 年 公 司 实 现 营 业 收 入
383,758.12 万元，利润总额 142,597.20 万元，归属于上市公司股东
的净利润 101,551.17 万元。在行业整体业绩大幅下滑的环境下，公
                                                                            2016 年年度报告
      司主要业绩指标优于行业平均水平，行业排名赶超进位，公司 2016
      年度营业收入同比降幅低于行业 20 个百分点，净利润同比降幅低于
      行业 6 个百分点。
             2016 年，公司紧紧围绕“十三五”战略目标推动各项业务转型
      升级。报告期内，公司非经纪业务佣金收入占比达 79.46%，创历史
      最高水平。其中，股权、债券融资收入占比达 27.01%；信用业务收
      入占比达 22.31%；子公司收入贡献度大幅提升，四家子公司合计收
      入占比达 19.00%。公司收入结构更加均衡和多元化，转型升级取得
      显著成效。
             （二）收入与成本
             报告期内，公司收入、支出主要来源于零售财富管理业务、企业
      金融服务业务、销售交易业务、资产管理业务、信用、网络金融、研
      究业务、控股基金公司业务、控股期货公司业务、控股直投公司业务。
      具体构成及变化情况如下：
             1.营业收入构成
                                                                             单位：万元
                          2016 年度                     2015 年度
      项目                        占营业收                       占营业收        比重增减
                       金额                           金额
                                   入比重                         入比重
零售财富管理业务      88,980.72       23.19%        247,856.50    49.98% 下降 26.79 个百分点
企业金融服务业务     124,044.99       32.32%         80,898.70    16.31% 上升 16.01 个百分点
  销售交易业务        38,020.19        9.91%         55,865.33    11.27% 下降 1.36 个百分点
  资产管理业务        18,346.52        4.78%          8,221.68      1.66% 上升 3.12 个百分点
信用、网络金融、研
                      87,253.80       22.74%         71,072.22    14.33% 上升 8.41 个百分点
     究业务
                                                                              2016 年年度报告
    基金业务            27,177.48       7.08%        30,169.50       6.08% 上升 1.00 个百分点
    期货业务            35,345.88       9.21%        25,589.66       5.16% 上升 4.05 个百分点
    直投业务             6,239.08       1.63%         2,437.72       0.49% 上升 1.14 个百分点
              2.公司已签订的重大业务合同情况
              □ 适用 √ 不适用
              3.营业支出构成
                                                                               单位：万元
                            2016 年度                    2015 年度
       项目                          占营业支                     占营业支          比重增减
                         金额                          金额
                                      出比重                       出比重
 零售财富管理业务       64,586.36       26.49%        97,862.71    38.80% 下降 12.31 个百分点
 企业金融服务业务       70,316.73       28.84%        45,268.22    17.95% 上升 10.89 个百分点
   销售交易业务         11,080.07        4.54%        15,421.13      6.11% 下降 1.57 个百分点
   资产管理业务          8,431.45        3.46%         4,454.41      1.77% 上升 1.69 个百分点
信用、网络金融、研
                        10,642.07        4.36%        15,492.68      6.14% 下降 1.78 个百分点
      究业务
     基金业务           17,579.36        7.21%        18,497.18      7.33% 下降 0.12 个百分点
     期货业务           30,576.30       12.54%        21,569.90      8.55% 上升 3.99 个百分点
     直投业务            3,861.97        1.58%         2,304.14      0.91% 上升 0.67 个百分点
              4.报告期内合并范围变动情况
              详见本报告“第五节 重要事项”之“八、与上年度财务报告相
      比，合并报表范围发生变化的情况说明”。
              5.费用
                                                                               单位：万元
               项目             2016 年度             2015 年度              同比增减
       业务及管理费用             217,867.61             213,876.33                   1.87%
                                                         2016 年年度报告
      6.现金流转情况分析
                                                             单位：万元
           项目              2016 年           2015 年         同比增减
经营活动现金流入小计          797,289.03      1,139,225.64       -30.01%
经营活动现金流出小计         1,324,551.88     1,739,701.79       -23.86%
经营活动产生的现金流量净额   -527,262.86       -600,476.15        不适用
投资活动现金流入小计                 185.10     108,185.99       -99.83%
投资活动现金流出小计           12,609.95         16,851.71       -25.17%
投资活动产生的现金流量净额    -12,424.85         91,334.29        不适用
筹资活动现金流入小计          520,955.00      1,521,162.00       -65.75%
筹资活动现金流出小计          467,831.44         92,747.57       404.41%
筹资活动产生的现金流量净额     53,123.56      1,428,414.43       -96.28%
现金及现金等价物净增加额     -486,460.16        919,370.00        不适用
      （1）相关现金流量数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
      经营活动现金流入同比减少 30.01%,主要原因是本期收取利息、
 手续费及佣金 442,063.30 万元，较上期减少 89,709.11 万元；上期
 拆入资金净增加额 63,700.00 万元；上期代理买卖证券收到现金净额
 505,421.34 万元。
      经营活动现金流出同比减少 23.86%，主要原因是上期购买及处
 置交易性金融工具支付的现金净额 478,411.24 万元，上期融出资金
 净增加额 217,867.35 万元；本期购买及处置可供出售金融资产支付
 的现金净额 88,592.88 万元，较上期减少 320,431.94 万元。
    投资活动现金流入同比减少 99.83%，主要是本期合并结构化主体
 收到的现金净额较上期减少 108,165.00 万元。
    投资活动现金流出同比减少 25.17%，主要是本期子公司股权投资
 支付的现金较上期减少 8,987.96 万元。
                                                                       2016 年年度报告
         筹资活动现金流入同比减少 65.75%，主要是上期公司成功发行次
     级债券 60 亿元、公司债券 20 亿元、收益凭证 23.17 亿元以及非公开
     发行股票募集资金净额 48.95 亿元，本期发行收益凭证收到的现金净
     额 52.10 亿元，融资额较上期大幅减少。
             筹资活动现金流出同比增加 404.41%，主要是本期收益凭证到期
     兑付 37.84 亿元。
             （2）报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润
     存在重大差异的原因说明
             公司经营活动产生的现金净流量为-527,262.86 万元，公司净利
     润 106,577.47 万元，差异的主要原因是：公司在经营活动产生的现
     金流量净额所反映的公司各项金融业务活动净现金流入或净现金流
     出，包含金融资产的购入成本及卖出的净现金流量, 银行间、交易所
     等拆借资金、回购业务的净现金流量，代理买卖证券业务收到及支付
     客户资金的净现金流量；而利润表中仅反映以上业务的公允价值变动
     损益、投资收益、利息支出、佣金收入等收入或支出情况，以及不会
     形成现金流的资产折旧、摊销、减值损失等费用。
             三、主营业务构成情况
             （一）主营业务分业务情况
                                                                       单位： 万元
                                                                                营业利润
                                                 营业利   营业收入   营业成本
                                                                                率比上年
      项目          营业收入     营业成本          润率   比上年增   比上年增
                                                                                增减（百
                                                 （%）    减（%）    减（%）
                                                                                  分点）
零售财富管理业务     88,980.72   64,586.36        27.42     -64.10     -34.00        -33.10
企业金融服务业务    124,044.99   70,316.73        43.31      53.33      55.33            -0.73
销售交易业务         38,020.19   11,080.07        70.86     -31.94     -28.15            -1.54
                                                                   2016 年年度报告
资产管理业务         18,346.52    8,431.45     54.04    123.15      89.28            8.22
信用、网络金融、
                     87,253.80   10,642.07     87.80     22.77     -31.31            9.60
研究业务
           注：上表为公司业务分部数据，子公司经营情况详见本节“七、主要子公司、
     参股公司分析”。
           1.零售财富管理业务
           2016 年，面对二级市场交投活跃度下降，市场竞争加剧的压力，
     公司零售财富管理业务围绕“建立智能化 O2O 财富管理生态体系”的
     战略定位和年度经营目标，积极向财富管理和综合金融服务转型。一
     方面通过整合资源，多渠道增强客户获取能力，充分挖掘客户综合需
     求，推动业务规模持续增长；另一方面理顺财富管理转型推进路径，
     在客户服务、多元化业务创收、金融产品体系等重点战略举措推进上
     取得显著突破。2016 年零售财富管理业务中非通道业务收入占比达
     到 28%，同比提升 15 个百分点。2016 年，公司零售财富管理业务实
     现营业收入 88,980.72 万元。
           （1）证券经纪业务
           2016 年证券市场呈现弱势震荡格局，成交量大幅萎缩。2016 年
     两市股票成交金额 126.51 万亿元，同比下降 49.77%；两市托管市值
     合计 22.31 万亿元，同比下降 58.01%（源自 wind 数据），公司证券
     经纪业务积极应对冲击，全面部署，在客户分层服务、客户净推荐值
     体系和客户积分体系搭建、产品引入配送机制建立、富裕地区网点建
     设等关键领域取得良好进展。2016 年公司营业机构总数已突破百家，
     其中广西区外营业机构达到 41 家，网点建设和布局进一步优化。
           2016 年，公司证券经纪业务的交易额及市场份额情况如下表所示：
                                                                         2016 年年度报告
                                                                          单位：万元
                           2016 年度                           2015 年度
   证券种类                             市场份额                           市场份额
                       成交金额                         成交金额
                                          （%）                              （%）
         A股         140,364,016.43            0.55 307,147,948.45               0.60
 股票
         B股              83,369.36            0.28         215,081.16           0.29
    基   金           76,619,554.26            3.44    3,808,817.67              0.12
    权   证                         -             -                  -               -
    债   券            2,305,942.93            0.24    1,007,155.40              0.15
   债券回购           52,479,330.30            0.11   45,164,745.80              0.18
   注：市场数据来源于沪深交易所公布的统计月报。表中 A 股股票、基金和债
券成交金额中包含信用业务成交金额。
    （2）代理销售金融产品业务
    2016 年，公司代理销售金融产品业务将丰富产品线及搭建金融
产品超市化雏形作为核心工作，并根据产品类别结合市场及发行渠
道特性，将产品认购起点进行分层，以满足不同资金的客户需求；
同时持续稳步开展公募基金、信托产品、券商集合资管计划、现金
理财产品的销售，协作开发投行项目及资管项目，积极推进 OTC、托
管业务等创新业务。2016 年新增代销产品 58 只，同时在线产品数量
达到 120 只。
    2016 年，公司代理销售金融产品的情况如下表所示：
                                                                          单位：万元
              类别                2016 年度销售总金额        2016 年度赎回总金额
证券投资基金                                   251,463.76                279,784.19
证券公司资产管理计划                         5,911,642.42           5,827,572.83
其他金融产品                                   296,097.31                137,305.54
合计                                         6,459,203.50           6,244,662.56
代理销售总收入                                                             2,889.83
                                                           2016 年年度报告
    注：其他金融产品包含商业银行理财产品、信托产品、基金公司资产管理子
公司的资产管理计划、保险产品等金融产品。以上销售总收入为母公司销售金融
产品实现的收入。
    2.企业金融服务业务
    2016 年，公司围绕“十三五”战略规划，制定并实施了投行改
革，对内调整优化组织结构，对外抢抓市场机遇，推动股债业务发展：
一是把握公司债市场大发展的有利形势，拓展债券产品种类和组合，
全年完成 130 家债券主承销项目，承销金额首次突破千亿，债券承销
业务净收入、承销数量及金额大幅增长，取得了跻身行业前列的优异
成绩，完成了深交所首单大公募债券、全国首单非公开发行可续期公
司债、全国首单工业类项目收益债、全国规模最大双创债。二是加快
引进新的股权业务团队，积极拓展权益类业务，全年完成 IPO 项目 3
家、增发项目 4 家、配股项目 1 家，完成全国首家适用资本市场扶贫
政策的主板 IPO 项目。2016 年，公司企业金融服务业务实现营业收
入 124,044.99 万元，同比增长 53.33%。
    （1）股权、债券融资业务
    2016 年，国内债券市场行情向好，债券融资需求旺盛，公司股
权、债券融资业务持续发力，实现了债券承销业务规模快速增长，全
年股权、债券承销收入同比增长 63.15%。年内累计完成 138 家主承
销项目的发行承销工作，股票及债券主承销金额排名行业第 16 位，
债券主承销金额排名行业第 15 位，股票及债券主承销家数排名行业
第 12 位，债券主承销家数排名行业第 11 位，整体业务规模和行业排
名迅速提升（源自 Wind 数据）。
                                                                       2016 年年度报告
            2016 年，公司证券承销业务情况如下表所示：
                                                                        单位：万元
承担                  承销家数               承销金额                     承销收入
    发行类型
角色               2016 年 2015 年     2016 年       2015 年        2016 年        2015 年
          IPO             3       2    144,166.28       67,214.58    3,288.88      4,287.48
          增发            4      12    518,751.62 1,311,594.83       5,919.81     24,252.91
          配股            1       -    174,012.24               -    2,000.00                -
主 承
         可转债           -       -              -              -             -              -
销
    债券（含
                        130      34 10,286,333.33 3,214,000.00      92,284.82     34,976.00
         联席）
          小计          138      48 11,123,263.48 4,592,809.41 103,493.52         63,516.39
          IPO             3       1              -              -       25.47             2.00
副 主     增发            -       -              -              -             -              -
承 销     配股            -       -              -              -             -              -
及 分    可转债           -       -              -              -             -              -
销        债券           14       9              -              -      137.53            18.00
          小计           17      10              -              -      163.00            20.00
          合计          155      59 11,123,263.48 4,592,809.41 103,656.52         63,536.39
            （2）新三板业务
            2016 年，公司新三板业务以“挖掘培育优质企业、提升企业内
    在价值”为宗旨，着力推动开发新三板优质项目资源，加强做市业务
    的经营与风险管理，取得较好业绩，年内推荐挂牌家数和做市股票家
    数排名均有较大幅度提升。报告期内，公司完成新三板挂牌 74 家，
    行业排名 22 位；新增新三板做市股票 103 家，行业排名 9 位。截至
    2016 年 12 月 31 日，公司担任督导的新三板总挂牌家数 129 家，行
    业排名 24 位；做市股票总家数 156 家，行业排名 21 位（排名源自
    wind 数据）。
            3.销售交易业务
                                                         2016 年年度报告
     2016 年，国内债券市场收益率呈现 W 型走势，权益类市场呈弱
势震荡格局，公司销售交易业务紧密跟踪分析宏观经济指标变化及宏
观政策趋势，准确研判市场，精心组织实施投资策略，较好地把握了
2016 年债券市场行情。2016 年，公司销售交易业务实现营业收入
38,020.19 万元。
     2016 年，公司销售交易业务情况如下表所示：
                                                          单位：万元
                   项目                  2016 年度       2015 年度
一、证券投资收益                           66,521.53        45,071.80
金融工具持有期间取得的分红和利息           56,387.61        39,969.49
其中：以公允价值计量且其变动计入当期损
                                           44,811.54        37,228.93
      益的金融工具
      持有至到期投资                                 -                 -
      可供出售金融资产                     11,576.07         2,740.56
      衍生金融工具                                   -                 -
处置收益                                   10,133.91         5,102.31
其中: 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                            4,587.98         2,822.08
      益的金融工具
      衍生金融工具                          2,218.01            817.29
      持有至到期投资                                 -                 -
      可供出售金融资产                      3,327.92         1,462.94
二、公允价值变动收益                      -21,690.70        15,105.55
其中: 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                          -23,901.78        17,469.69
      益的金融工具
      衍生金融工具                          2,211.08        -2,364.13
三、利息净收入                            -10,785.07        -4,901.21
四、手续费及佣金净收入                      3,974.43            589.17
                   合计                    38,020.19        55,865.33
     （1）证券自营业务
     面对 2016 年震荡多变的证券市场，公司证券自营业务坚持“稳
                                                     2016 年年度报告
健创收”的投资原则，根据市场变化及时调整投资策略，取得较好的
投资收益和品牌影响力，债券类组合实现收益率 9.7%，与公募基金
投资业绩相比名列前茅。
    （2）金融市场业务
    2016 年，公司金融市场业务积极探索业务模式创新，大力拓展
债券做市和资本中介业务，不断开拓客户资源，加快发展机构投顾业
务，培育新的收入增长引擎，业务规模成倍快速增长，市场综合排名
跃居行业前列，竞争优势初步彰显。国债、金融债承销金额排名稳居
行业前列，国开行、农发行、进出口行金融债承销金额券商排名均保
持在前 6 位。银行间债券市场做市业务在全场 80 家银行和券商间的
综合排名跃升至第 5 位，大幅提升 20 位（源自交易商协会数据）。
    4.资产管理业务
    2016 年，公司证券资产管理业务主动适应市场变化，引进业内
优秀资产管理团队加盟，同时积极从资管文化、系统建设、业务体系、
产品体系等方面进行完善和改进。经过一系列变革，公司资产管理业
务进一步增强了产品创新能力，丰富了产品类型与业务种类，满足客
户多元化的投融资需求，截至 2016 年末资产管理规模已超过千亿，
收入水平快速提升。与此同时，在资产证券化业务领域不断开拓基础
资产类型和范围，ABS 业务规模与数量大幅增长，市场影响力不断增
强。截至 2016 年 12 月 31 日，公司共管理 26 只集合计划、115 只定
向产品和 9 只专项计划，受托资产管理规模 13,379,797.87 万元，同
比增长 159.65%，资产管理业务实现营业收入 18,346.52 万元，同比
增长 123.15%。
                                                                  2016 年年度报告
      2016 年，公司资产管理业务规模及净收入情况如下表所示：
                                                             单位：万元
                           2016 年度                       2015 年度
     项目
                                  受托资产管理                     受托资产管理
                   资产管理规模                    资产管理规模
                                    业务收入                         业务收入
集合资产管理业务   1,395,612.78         4,980.00   1,266,916.49          3,223.85
定向资产管理业务 10,985,646.49         12,538.47   3,667,854.60          3,007.94
专项资产管理业务     998,538.59           221.71     218,175.52              79.30
     注：上表所述资产管理规模为受托管理资产的期末净值。
      5.信用、网络金融、研究业务
      （1）信用业务
      2016 年，公司信用业务积极创新，加强营销拓展与内部协作，提
 升业务设计及管理精细化水平，推动实现信用业务多元化转型，在稳
 固推进融资融券业务的同时，重点突出股票质押业务，并不断创新业
 务产品线，上线小额质押融资可取产品，多元化布局取得显著进展。
 截至 2016 年 12 月 31 日，公司股票质押式回购业务利息收入 30,647.38
 万元，同比增长 256.58%。2016 年，公司信用业务实现营业收入
 85,622.35 万元。
      （2）研究业务
      2016 年，公司研究业务充分发挥部分研究领域的领先优势，提升
 研究服务能力，积极推动研究销售业务转型。对外持续扩大研究覆盖
 面，突出特色研究和产业链深度研究，特别是 TMT 产业、食品饮料等
 产业研究，为客户创造了较好盈利；对内强化业务协同，进一步完善
 公司内部常态化研究服务工作机制。在“卖方分析师水晶球奖”评比
                                                     2016 年年度报告
中获得公募基金榜单公用事业行业第 3 名，机械行业第 5 名的好成绩。
    （3）网络金融业务
    2016 年，公司网络金融业务继续加快传统线下业务线上化的转
换，在 PC 端和移动端分别打造一站式综合服务平台，在开户、交易、
产品购买、业务办理等各个阶段为客户缩短流程、简化操作、优化体
验，截至 2016 年末，公司整体业务线上化率达到 90.54%。报告期内，
网络金融业务初步建立了网上商城、网上营业厅、社区和 APP 四大服
务平台，并在网上商城率先实现了私募产品的销售，公司自主 APP 金
贝壳理财版月活跃率同比增长 106%。
    6.创新业务开展情况
    2016 年，公司进一步完善创新管理工作体系，评估优化“创新
奖励基金”评审机制, 推进实现日常创新活动的全过程管理，业务创
新取得了多方面成果：一是互联网金融产品体系和平台功能进一步完
善。创设了固定收益类、挂钩期权类四个系列场外金融产品，全年发
行收益凭证 90 只，发行规模 52.24 亿元；搭建完成了社区、全民推、
金贝壳 APP 专业版等服务创新平台。二是主经纪商业务实现零突破，
私募服务体系初步完备。三是债券承销业务创下深交所首单大公募债
券项目、全国首单非公开发行可续期公司债、全国首单工业类项目收
益债券等多个“首单”记录；银行间市场尝试做市业务排名大幅提升，
位居行业前列。四是资产管理业务创新布局加快。引入高端团队，积
极拓展量化打新及票据类业务领域。在创新引领下，公司业务影响力
和客户服务水平显著提升。
                                                                                 2016 年年度报告
           （二）主营业务分地区情况
           1.营业收入地区分部情况
                                                                                      单位：元
                              2016 年度                          2015 年度
   地 区         营业机构                           营业机构                           同比增减(%)
                                   营业收入                           营业收入
                  数量                               数量
 总部及分公司             -    2,351,861,651.96              -    2,013,370,406.12            16.81
广西壮族自治区           70      659,521,174.35             58    1,979,571,668.97           -66.68
   上海市                 4       53,736,329.89              3       128,360,359.49          -58.14
   广东省                 6       34,055,658.70              3        99,948,403.52          -65.93
   北京市                 3       21,554,877.02              1        56,630,701.61          -61.94
   四川省                 1       10,741,552.81              1        32,653,005.25          -67.10
   福建省                 2        7,317,140.34              1        16,151,790.90          -54.70
   河南省                 1        1,929,462.85              1         5,678,178.58          -66.02
   云南省                 1        7,380,763.81              1        25,047,770.32          -70.53
   贵州省                 1        1,721,563.19              1         3,078,268.56          -44.07
   湖南省                 1        3,271,242.26              1         6,994,093.98          -53.23
   重庆市                 1        2,375,720.97              1         4,060,509.33          -41.49
   山西省                 2        1,323,488.64              1         7,057,075.06          -81.25
   陕西省                 2        3,256,808.79              1         5,292,512.38          -38.46
   山东省                 5       17,583,089.97              4        18,231,263.77           -3.56
  黑龙江省                1        1,239,880.26              1           560,506.37          121.21
   江苏省                 2           321,212.51             -                   -           不适用
   浙江省                 3           831,415.92             -                   -           不适用
子公司及结构化
                          -      755,379,165.93              -       638,239,753.14           18.35
    主体
   抵消数                 -      -97,821,008.29              -       -81,769,068.18          不适用
   合 计              106      3,837,581,191.88             79    4,959,157,199.17           -22.62
       注：截至报告期末，公司有 5 家营业机构已取得经营业务许可证但尚未开业，故不在上
   表中列示。
           2.营业利润地区分部情况
                                                                                 2016 年年度报告
                                                                                    单位：元
                              2016 年度                          2015 年度
   地 区         营业机构                           营业机构                            同比增减(%)
                                   营业利润                           营业利润
                  数量                               数量
 总部及分公司             -       860,878,928.02             -       565,105,181.87            52.34
广西壮族自治区           70       396,693,158.18            58     1,524,494,830.71           -73.98
   上海市                 4         20,537,459.74            3        82,287,286.05           -75.04
   广东省                 6         11,928,648.18            3        70,969,204.58           -83.19
   北京市                 3          9,242,588.48            1        38,107,153.44           -75.75
   四川省                 1          4,012,640.94            1        22,492,212.90           -82.16
   福建省                 2          1,093,931.08            1         4,817,461.39           -77.29
   河南省                 1         -4,949,566.01            1          -882,643.64           不适用
   云南省                 1          1,422,613.51            1        13,677,395.45           -89.60
   贵州省                 1         -1,183,200.39            1        -1,272,641.92           不适用
   湖南省                 1           -462,820.17            1         1,323,666.92           不适用
   重庆市                 1         -1,578,295.76            1          -918,503.64           不适用
   山西省                 2         -5,170,227.60            1        -1,414,972.57           不适用
   陕西省                 2         -6,857,257.12            1        -3,593,385.39           不适用
   山东省                 5          9,745,908.75            4         7,497,474.97            29.99
  黑龙江省                1          1,037,393.93            1           204,800.40           406.54
   江苏省                 2         -1,116,558.57            -                      -         不适用
   浙江省                 3           -334,766.69            -                      -         不适用
子公司及结构化
                          -       184,908,583.58             -       176,092,192.44                5.01
    主体
   抵消数                 -       -80,678,266.83             -       -62,236,193.17           不适用
   合 计              106       1,399,170,895.25            79     2,436,750,520.79           -42.58
    注：截至报告期末，公司有 5 家营业机构已取得经营业务许可证但尚未开业，故不在上
    表中列示。
           四、资产及负债状况
           （一）资产及负债构成变动情况
                                                                          2016 年年度报告
                                                                                单位：元
                       2016 年 12 月 31 日                2015 年 12 月 31 日
                                                                             比重增减
      项目                           占总资产                    占总资产
                         金额                        金额                  （百分点）
                                     比例（%）                   比例（%）
货币资金           13,074,115,949.39     19.24 18,756,096,230.98     35.71       -16.47
结算备付金          2,524,163,695.47      3.71 1,680,061,651.58       3.20         0.51
融出资金            6,707,840,597.25      9.87 9,206,951,406.12      17.53        -7.66
以公允价值计量且
其变动计入当期损    8,203,004,908.41         12.07     8,588,140,291.24         16.35        -4.28
益的金融资产
买入返售金融资产   11,093,534,894.39         16.32     6,504,246,944.38         12.38         3.94
应收款项            2,653,103,660.69          3.90       108,111,700.73          0.21         3.69
应收利息              647,515,873.90          0.95       249,804,330.11          0.48         0.47
存出保证金          1,508,789,827.68          2.22     1,131,356,058.54          2.15         0.07
可供出售金融资产    4,014,402,048.17          5.91     5,719,352,312.38         10.89        -4.98
持有至到期投资     16,851,532,699.05         24.80         8,000,000.00          0.02        24.78
长期股权投资          139,116,090.43          0.20       138,103,505.39          0.26        -0.06
投资性房地产           22,187,782.83          0.03        23,277,632.10          0.04        -0.01
固定资产              174,294,988.53          0.26       177,506,372.51          0.34        -0.08
无形资产               81,580,555.71          0.12        68,077,311.77          0.13        -0.01
商誉                   23,637,632.40          0.03        23,592,632.40          0.04        -0.01
递延所得税资产         69,060,557.20          0.10        19,516,125.93          0.04         0.06
其他资产              173,473,189.68          0.26       117,897,832.69          0.22         0.04
应付短期融资款      3,225,400,000.00          4.75                    -          0.00         4.75
拆入资金            1,500,000,000.00          2.21     2,410,000,000.00          4.59        -2.38
以公允价值计量且
其变动计入当期损      244,719,500.00          0.36                    -             -         0.36
益的金融负债
衍生金融负债                       -               -      23,641,330.94          0.05        -0.05
卖出回购金融资产
                   25,628,651,291.25         37.71     7,727,036,924.77         14.71        23.00
款
代理买卖证券款     12,513,170,171.63         18.41 15,987,217,372.49            30.44       -12.03
应付职工薪酬          810,629,205.01          1.19    744,245,928.27             1.42        -0.23
应交税费               96,653,251.90          0.14    194,447,525.49             0.37        -0.23
应付款项               66,960,201.90          0.10    202,040,334.85             0.38        -0.28
应付利息              465,287,007.63          0.68    451,705,593.48             0.86        -0.18
应付债券            7,990,032,136.42         11.76 9,783,047,316.85             18.63        -6.87
递延所得税负债          7,059,170.80          0.01    128,194,376.48             0.24        -0.23
其他负债            1,079,013,169.62          1.59 1,049,764,644.81              2.00        -0.41
                                                                                                                               2016 年年度报告
           （二）以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                                                  单位：元
                                    本期公允价值变   计入权益的累计
     项目             期初数                                        本期计提的减值     本期购买金额         本期出售金额             期末数
                                        动损益         公允价值变动
金融资产
1.以公允价值计
量且其变动计入
当期损益的金融   8,588,140,291.24 -282,136,396.93                 -              - 1,008,294,181,160.89 1,008,397,180,146.79 8,203,004,908.41
资产（不含衍生金
融资产）
2.衍生金融资产         333,640.00    -2,011,542.50                -              -     1,999,873,365.97     1,801,657,828.47         -147,365.00
3.可供出售金融
                 4,845,418,859.38                -   -54,829,058.95   4,303,442.61     7,676,499,997.94     8,724,770,193.81 3,464,818,595.17
资产
金融资产小计     13,433,892,790.62 -284,147,939.43   -54,829,058.95   4,303,442.61 1,017,970,554,524.80 1,018,923,608,169.07 11,667,676,138.58
金融负债
1.以公允价值计
量且其变动计入
                                -    -1,578,987.50                -              -     3,580,027,220.00     3,336,886,707.50      244,719,500.00
当期损益的金融
负债
2.衍生金融负债      23,641,330.94    23,641,330.94                -              -       680,592,864.67       824,615,221.73                     -
金融负债小计        23,641,330.94    22,062,343.44                -              -     4,260,620,084.67     4,161,501,929.23      244,719,500.00
                                                                             2016 年年度报告
             （三）截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                               单位：元
                              项目                                  期末金额
       一般风险准备定期存款                                           198,250,000.00
       一般风险准备专户存款                                               17,740,492.00
       集合资产理财计划风险准备金                                          3,608,548.08
       为质押式回购业务而设定质押的债券                             4,210,049,600.00
       为买断式回购业务而转让过户的债券                            17,563,620,289.05
       为债券借贷业务而设定质押的债券                                 305,298,805.00
       持有未满 6 个月而流通受限的开放式证券投资基金                      64,736,070.00
       融资业务债权收益权                                           1,020,092,016.42
             （四）比较式财务报表中变动幅度超过 20%以上项目的情况
                                                                                单位：元
                                                             增减百分比
    项目         2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日                         主要原因
                                                               （%）
                                                                           本期代理买卖证券资金
货币资金         13,074,115,949.39 18,756,096,230.98             -30.29
                                                                           存款减少。
                                                                           本期代理买卖证券结算
结算备付金       2,524,163,695.47      1,680,061,651.58           50.24
                                                                           备付金增加。
                                                                           本期融资业务规模减少
融出资金         6,707,840,597.25      9,206,951,406.12          -27.14
                                                                           导致融出资金减少。
                                                                           期末银行间市场债券 逆
买入返售金融资
               11,093,534,894.39       6,504,246,944.38           70.56    回购规模及股票质押式
产
                                                                           回购业务规模增加。
应收款项         2,653,103,660.69        108,111,700.73        2,354.04    期末应收款项增加。
                                                                           本期应收债券投资利息
应收利息            647,515,873.90       249,804,330.11          159.21
                                                                           增加。
                                                                        期货子公司交易保证金
存出保证金       1,508,789,827.68      1,131,356,058.54           33.36
                                                                        增加。
                                                                        期末在可供出售金额资
可供出售金融资
                 4,014,402,048.17      5,719,352,312.38          -29.81 产中核算的投资规模减
产
                                                                        少。
                                                                        根据“张杨等人伪造公司
                                                                        印章私签债券交易协议
                                                                        事件”处置方案，公司承
持有至到期投资 16,851,532,699.05            8,000,000.00     210,544.16 接了面值 167.80 亿元债
                                                                        券，计入持有至到期投资
                                                                        科目，导致期末持有至到
                                                                        期投资规模增加。
递延所得税资产       69,060,557.20        19,516,125.93          253.86 期末交易性金融资产、可
                                                                     2016 年年度报告
                                                                    供出售金融资产及应付
                                                                    职工薪酬形成的递延所
                                                                    得税资产增加。
                                                                    期末其他应收往来款项、
其他资产           173,473,189.68     117,897,832.69        47.14
                                                                    长期待摊费用增加。
                                                                    期末短期收益凭证规模
应付短期融资款   3,225,400,000.00                  -       不适用
                                                                    增加。
                                                                    期末银行间市场拆入资
拆入资金         1,500,000,000.00   2,410,000,000.00       -37.76
                                                                    金减少。
以公允价值计量                                                      期末卖出借入债券导致
且其变动计入当                                                      以公允价值计量且其变
                   244,719,500.00                  -       不适用
期损益的金融负                                                      动计入当期损益的金融
债                                                                  负债增加。
                                                                    上期因权益类收益互换
衍生金融负债                    -      23,641,330.94       不适用   合约公允价值变动形成
                                                                    的衍生金融负债。
卖出回购金融资                                                      期末债券卖出回购业务
               25,628,651,291.25    7,727,036,924.77       231.68
产款                                                                规模增加。
                                                                    客户代理买卖证券款减
代理买卖证券款 12,513,170,171.63 15,987,217,372.49         -21.73
                                                                    少。
                                                                    本期营业收入及利润总
应交税费            96,653,251.90     194,447,525.49       -50.29   额同比下降，导致应交企
                                                                    业所得税相应下降。
                                                                    期末应付债券承销手续
应付款项            66,960,201.90     202,040,334.85       -66.86   费及佣金、收益互换合约
                                                                    应付保证金减少。
                                                                    期末交易性金融资产、可
                                                                    供出售金融资产公允价
递延所得税负债       7,059,170.80     128,194,376.48       -94.49
                                                                    值变动形成的递延所得
                                                                    税负债减少。
                                                                    本期实施 2015 年度利润
股本             4,215,541,972.00   2,810,361,315.00        50.00   分配及资本公积转增股
                                                                    本方案，股本增加。
                                                                    本期可供出售金融资产
其他综合收益       -37,605,613.71     197,201,399.16       不适用
                                                                    公允价值变动减少。
                                                                    按规定比例提取法定盈
盈余公积           582,224,270.39     483,946,173.95        20.31
                                                                    余公积。
                                                                    按规定比例提取一般风
一般风险准备     1,164,459,594.28     967,903,401.40        20.31   险准备金和交易风险准
                                                                    备金。
                                                       增减百分比
       项目         2016 年度          2015 年度                           主要原因
                                                         （%）
手续费及佣金净
                                                                  因证券市场交易量下降，
收入其中：经纪
                   859,881,338.00   2,315,115,183.30       -62.86 代理买卖业务净收入下
业务手续费净收
                                                                  降。
入
                                                                 2016 年年度报告
手续费及佣金净
收入其中：投行                                                  因承销业务增加，投资银
                 1,296,037,144.33     843,533,940.16    53.64
业务手续费净收                                                  行业务净收入增加。
入
手续费及佣金净
                                                              本期资产管理业务规模
收入其中：资产
                   183,031,395.96      70,759,841.07   158.67 及资产管理业务收入均
管理业务手续费
                                                              较上年同期增加。
净收入
                                                              本期融资融券利息收入
利息净收入         445,571,741.22     644,446,644.14   -30.86 减少，债券利息支出增
                                                              加。
                                                              本期金融资产持有期间
投资收益           886,590,871.06     562,879,988.64    57.51
                                                              取得的收益增加。
投资收益其中：
对联营企业和合                                                  本期子公司对其联营企
                       112,585.04        -918,125.00   不适用
营企业的投资收                                                  业的投资收益增加。
益
公允价值变动收                                                  本期交易性金融资产 公
                  -262,085,595.99     162,074,577.79   不适用
益                                                              允价值变动收益下降。
                                                                本期期货公司现货交易
其他业务收入       135,993,103.43      52,724,196.51   157.93
                                                                收入增加。
                                                                本期因“营改增”,增值
                                                                税不在本项目列示以及
税金及附加         100,019,550.88     306,583,069.46   -67.38
                                                                营业收入同比下降，导致
                                                                税金及附加下降。
                                                                本期期货公司现货交易
其他业务成本       127,833,751.35      46,538,003.31   174.69
                                                                成本增加。
                                                                本期收到的政府补助金
营业外收入          30,967,656.45      15,303,736.28   102.35
                                                                额较上期增加。
                                                                本期利润总额减少导致
所得税费用         360,197,296.50     607,428,806.80   -40.70
                                                                所得税费用相应减少。
归属于母公司股
                 1,015,511,746.44   1,792,923,492.86   -43.36 本期净利润减少。
东的净利润
归属于母公司股
                                                                本期可供出售金融资产
东的其他综合收    -234,807,012.87     185,173,298.66   不适用
                                                                公允价值变动减少。
益的税后净额
归属于少数股东
                                                                本期可供出售金融资产
的其他综合收益     -11,212,957.16       3,493,955.82   不适用
                                                                公允价值变动减少。
的税后净额
归属于母公司股                                                本期净利润和可供出售
东的综合收益总     780,704,733.57   1,978,096,791.52   -60.53 金融资产公允价值变动
额                                                            减少。
                                                              本期净利润和可供出售
归属于少数股东
                    39,049,971.58      51,543,152.66   -24.24 金融资产公允价值变动
的综合收益总额
                                                              减少。
                                                     2016 年年度报告
    （五）融资渠道、长短期负债结构分析
    1.公司融资渠道
    公司的短期融资渠道包括银行间市场的资金拆借、银行间和交易
所市场债券回购；长期融资渠道包括增资扩股、发行次级债券、公司
债券、收益凭证等方式。
    2.公司负债结构
    截至 2016 年 12 月 31 日，公司负债总额 5,362,757.51 万元，剔
除客户存放的结算资金后的负债总额 4,111,440.49 万元。其中，公
司债券 199,014.67 万元、次级债券 599,988.55 万元、收益凭证
322,540.00 万元、收益权转让 100,000.00 万元，占公司负债总额的
比重分别为 3.71%、11.19%、6.01%、1.86%。截至 2016 年 12 月 31
日，公司资产负债率为 74.15%，流动比率为 101.06%。
    3.流动性管理措施与政策
    公司建立以流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金率（NSFR）为核
心指标的流动性管理机制，以流动性、安全性、效益性为原则实施流
动性管理，保证各项经营活动符合监管规定的流动性风险要求，防范
流动性风险。公司流动性风险管理的具体措施包括：①公司统一融资
负债管理，根据公司资产负债结构及业务发展规划，制定并实施融资
策略，积极扩展融资渠道，增强融资的稳定性，优化资产负债结构；
②公司确保充足的优质流动性资产储备，提升高流动性资产持仓规模，
并实施持续监控；③实施积极的流动性管理，合理安排资金需求，确
保公司具备充足的流动性头寸；④通过建立流动性应急处置和流动性
风险指标监控预警制度，确保公司在正常、压力及突发状态下均具备
充足的流动性储备及筹资能力，谨慎防范流动性风险。
                                                     2016 年年度报告
    2016 年 12 月 31 日，公司流动性覆盖率（LCR）为 226.32%，净
稳定资金率（NSFR）为 144.65%，优于行业监管标准。
    4.融资能力分析
    公司经营规范，信用良好，具备较强的盈利能力和偿付能力。与
多家商业银行保持良好的合作关系并获得其综合授信，同时，作为上
市证券公司，公司融资方式更为多元化，利用资本市场进行股权、债
务融资的渠道更为畅通。公司具备较强的短期和长期融资能力。
    5.或有事项及其影响
    报告期内，公司不存在为关联方或第三方进行资产担保、抵押、
质押等或有事项，也不存在财务承诺。
    五、投资状况分析
    （一）总体情况
    公司报告期内对外股权投资金额为8,970.77万元，主要为直投公
司新增对外股权投资。公司对外股权投资主要在长期股权投资和可供
出售金融资产科目中核算。截至报告期末，公司合并报表长期股权投
资余额13,911.61万元，可供出售金融资产中核算的股权投资余额
29,803.62万元。
 报告期投资额（元）    上年同期投资额（元）   变动幅度（%）
    89,707,700.00         143,469,884.00         -37.47
    （二）报告期内获取的重大的股权投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    （三）报告期内正在进行的重大非股权投资
    □ 适用 √ 不适用
                                                                                                                               2016 年年度报告
         （四）金融资产投资情况
                                                                                                                                  单位：元
资产                      本期公允价值变   计入权益的累计                                                                                    资金
         初始投资成本                                         本期购买金额         本期出售金额       本期投资收益        期末账面价值
类别                          动损益       公允价值变动                                                                                      来源
                                                                                                                                             自有
股票     410,325,348.72   -92,411,726.75     3,736,984.92     1,642,002,219.81     1,891,701,041.77    44,419,831.46      440,847,118.81
                                                                                                                                             资金
                                                                                                                                             自有
基金     444,331,897.41   -14,557,577.69    -9,283,463.28       798,730,314.56       822,552,846.89    38,122,851.22      428,621,704.59
                                                                                                                                             资金
                                                                                                                                             自有
债券   9,441,923,287.13 -178,631,179.47        116,568.19 1,011,418,601,993.87 1,009,938,162,304.89   626,796,445.01     9,355,461,699.56
                                                                                                                                             资金
信托                                                                                                                                         自有
           1,000,000.00                -                -         1,000,000.00                    -                  -      1,000,000.00
产品                                                                                                                                         资金
                                                                                                                                             自有
其他   1,489,710,042.42     3,464,086.98   -49,399,148.78     2,110,346,630.59     4,469,534,147.05   115,276,240.55     1,441,892,980.62
                                                                                                                                             资金
                                                                                                                                             自有
期货             不适用    -2,011,542.50                -     1,999,578,481.82     1,801,362,944.32   -12,101,726.50         -147,365.00
                                                                                                                                             资金
金融
                                                                                                                                             自有
衍生             不适用                -                -           294,884.15           294,884.15       73,290.53                      -
                                                                                                                                             资金
工具
合计   11,787,290,575.68 -284,147,939.43   -54,829,058.95 1,017,970,554,524.80 1,018,923,608,169.07   812,586,932.27 11,667,676,138.58
                                                     2016 年年度报告
    （五）募集资金使用情况
    公司报告期无募集资金使用情况。
    六、重大资产和股权出售
    （一）出售重大资产情况
    公司报告期不存在出售重大资产的情况。
    （二）出售重大股权情况
    公司报告期不存在出售重大股权的情况。
    七、主要子公司、参股公司分析
    （一）国海富兰克林基金管理有限公司，注册资本为 22,000 万
元，公司持有其 51%股权，其主营业务为：基金募集、基金销售、资
产管理和中国证监会许可的其他业务。
    截至 2016 年 12 月 31 日，基金公司总资产 69,839.71 万元，净
资产 60,961.11 万元。2016 年，基金公司实现营业收入 27,177.48
万元，营业利润 9,598.12 万元，净利润 9,049.51 万元。受 2016 年
证券市场成交量下滑影响，与上年同期相比，基金公司营业利润下降
17.77%，净利润下降 5.05%。
    截至 2016 年 12 月 31 日，基金公司旗下共管理 27 只公募基金产
品以及 13 只专户产品，其中公募基金管理规模为 2,013,643.65 万元。
基金公司在保持正常新基金发行节奏的同时，通过基金良好的投资业
绩，带动产品持续营销，同时加大了专户产品研发及渠道拓展力度，
从而使基金规模保持稳定。
    （二）国海良时期货有限公司，注册资本 50,000 万元，公司持
                                                     2016 年年度报告
有其 83.84%股权，其主营业务为：商品期货经纪、金融期货经纪，
期货投资咨询，资产管理。
    截至 2016 年 12 月 31 日，期货公司总资产 347,563.73 万元，净
资产 59,605.99 万元。2016 年，期货公司实现营业收入 35,345.88
万元，营业利润 4,894.84 万元，净利润 4,070.85 万元。与上年同期
相比，营业利润增长 21.77%，净利润增长 17.61%，主要原因是手续
费收入同比增加。
    截至 2016 年 12 月 31 日，期货公司拥有 26 家分支机构，市场占
有率达 0.9%；分类监管评级为 B 类 BBB 级。
    （三）国海创新资本投资管理有限公司，注册资本 100,000 万元，
公司持有其 100%股权，其主营业务为：股权投资，股权投资管理、
股权投资顾问。
    截至 2016 年 12 月 31 日，直投公司总资产 105,046.37 万元，净
资产 103,444.63 万元。2016 年，直投公司实现营业收入 6,239.08
万元，营业利润 2,377.11 万元，净利润 1,736.53 万元。与上年同期
相比，直投公司营业利润增长 1,679.56%，净利润增长 1,054.05%，
主要原因是公司已投项目退出及私募基金管理规模增加。
    2016 年，直投公司下属管理公司募集设立了 1 只主要投资于中
早期项目的产业基金；作为基金执行事务合伙人和基金管理人发起设
立了 1 只产业并购基金、3 只债权投资基金；同时，直投公司利用自
有资金完成了 4 个项目的投资，并通过 6 只下属管理的投资基金完成
了 12 个项目的股权投资。
    （四）广西北部湾股权交易所股份有限公司，注册资本 10,000
                                                      2016 年年度报告
万元，公司持有其 51%股权，其主营业务为：符合国家法律法规的企
业股权和债权的托管、交易以及投融资服务；相关咨询、培训、财务
顾问、受托资产管理、投资管理等综合金融服务；经主管部门核准的
其他业务。
    截至 2016 年 12 月 31 日，北部湾股交所总资产 10,407.94 万元，
净资产 8,908.61 万元。2016 年，北部湾股交所实现营业收入 4,158.43
万元，营业利润 116.66 万元，净利润-25.13 万元。与上年同期相比，
北部湾股交所营业收入增长 42.07%，营业利润增加 716.31 万元，净
利润增加 533.74 万元，主要原因是公司抓住机遇，以挂牌企业服务
为核心持续推进业务布局，2016 年挂牌服务类收入同比大幅增长。
    截至 2016 年 12 月 31 日，北部湾股交所挂牌服务企业 1,055 家，
较上年末增长 56.76%；引入会员机构 142 家，较上年末增长 11.81%；
投资者开户 4,302 户，较上年末增长 263.96%；备案私募债金额 88,900
万元，为所服务的企业实现融资 34,403 万元；办理企业股权、债权
等各类转让交易金额 40,237 万元。
    八、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新
设和处置等重大情况
    （一）破产重整相关事项
    公司不存在破产重整相关事项。
    （二）公司兼并或分立情况
    公司不存在兼并或分立情况。
    （三）子公司、分公司、营业部新设和处置情况
                                                   2016 年年度报告
    报告期内，公司在广西钦州新设 1 家分公司；在广西区内新设
10 家证券营业部，在广西区外北京顺义区、北京通州区、江苏无锡、
深圳后海、深圳湾、四川绵阳、湖南株洲、山西介休、山东泰安、山
东青岛、陕西宝鸡、陕西西安、浙江台州、浙江温州、浙江金华、湖
北武汉各设立 1 家证券营业部。上述事项对公司业绩无重大影响。
    （四）公司控制的结构化主体情况
    经评估本公司持有结构化主体连同本公司作为其管理人所产生
的可变回报的最大风险敞口，以及管理人在决策机构中的表决权是否
足够大，以表明本公司对结构化主体拥有控制权,在报告期本公司控
制的结构化主体包括：国海金贝壳新三板1号集合资产管理计划、国
海金贝壳新三板2号集合资产管理计划、国海金贝壳赢安鑫1号集合资
产管理计划、国海金贝壳海扬1号集合资产管理计划、国海良时德享3
号资产管理计划、国海良时易沣量化一号资产管理计划。
    （五）重大的资产处置、收购、置换、剥离情况
    报告期内，公司不存在重大资产处置、收购、置换、剥离情况。
    （六）重组其他公司情况
    报告期内，公司不存在重组其他公司情况。
    九、公司未来发展的展望
    （一）行业竞争格局和发展趋势
    随着证券行业加速扩容，机构竞争实力大幅提升，行业竞争态势
逐渐从业内同质竞争转向跨境、跨市场、跨业态的全面竞争，分化和
转型是发展主题。一方面，券商加速分化，市场集中度将不断提高。
大券商凭借资本金、客户资源、综合服务能力等多方面的优势在行业
                                                     2016 年年度报告
竞争中占据有利位置，中小券商在客户资源、业务渠道、市场拓展等
方面的发展空间受到进一步挤压，规模过小或者业务同质化的中小券
商将难逃被市场淘汰的命运，差异化、特色化成为中小券商突围方向。
另一方面，资本市场服务升级，行业业务边界逐步拓宽，证券业从“靠
天吃饭”转向多元化盈利模式，传统通道业务明显承压，转型势在必
行；新业务逐渐成为行业发展主力，广义投行业务、资本中介、资产
证券化发展潜力巨大，同时各项业务全面互联网化，随着互联网+金
融的全面渗透，未来券商将在各个领域展开金融科技角逐。
       （二）公司经营中存在的问题与困难及应对措施
       虽然 2016 年公司取得了主要业绩指标创历史次高的佳绩，但在
未来发展中，转型升级仍面临一定压力，业务收入结构还有待进一步
优化，如零售财富管理业务盈利能力有待提高，企业金融服务业务存
在股权、债券融资业务创收能力不均衡的问题。为此，公司将紧紧围
绕“十三五”战略规划，强化资源配置，加快转型步伐，同时加强专
业人才引进和培养体系优化，实现各项业务协调均衡发展，打造具有
核心竞争力的国海特色业务体系，推动各项业务实现规模效益双提升。
       （三）公司发展战略
    1.公司整体战略定位：以客户为中心，打造零售财富管理、机构
和企业综合金融服务两大业务板块，培育资产管理、销售交易、网络
金融和研究四大业务平台，实现战略、财务、人力、风险管理四个统
一，将国海打造成为最具活力、特色鲜明、客户信赖的综合金融服务
商。
       2.公司面临的发展机遇和挑战
                                                   2016 年年度报告
    （1）面临的机遇
    2017 年是全面贯彻落实国家供给侧结构性改革政策的关键之年，
供给侧改革日益凸显资本市场的作用和地位，为资本市场发展创造广
阔的空间。我国证券业处于快速发展的历史机遇期，资本市场健康稳
定发展、金融体系改革开放、监管转型都将为行业提供广阔发展空间，
证券业呈现业务多元化、发展差异化、竞争国际化、运营科技化和监
管规范化的发展态势。从公司发展的情况来看，“十三五”实现良好
开局，公司资本实力、人才实力显著增强，战略支撑力和引领力更加
强劲，市场化经营管理机制更具活力，业务竞争力、整体盈利能力和
综合实力不断增强，这些都为公司可持续发展奠定坚实基础。
    （2）面临的挑战
    从宏观形势来看，全球经济调整仍未到位，逆全球化倾向上升，
全球金融市场难言平静。我国经济还处于“三期叠加”的特定阶段，
经济运行存在不少突出矛盾和问题。中央经济工作会议明确提出“要
把防控金融风险放到更加重要的位置，确保不发生系统性金融风险”，
全国证券期货监管工作会议明确提出要将防风险放在更加突出位置，
深化依法全面从严监管，金融防风险重要性和迫切性凸显，金融机构
面临的监管环境和运行环境将更加严格。从行业来看，行业竞争加速
升级，上市券商不断扩容，外资大举进军境内市场，金融混业日趋深
化。从公司自身来看，还存在业务短板比较突出、转型发展面临较大
压力等问题。2016 年，公司存在个别债券承销项目受托管理职责履
行不到位，个别新三板推荐项目督导不到位等问题，说明公司合规风
控管理仍需进一步强化。张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事
                                                    2016 年年度报告
件，虽然主要责任在涉嫌刑事犯罪的个人，但也暴露了公司员工道德
风险管理方面的隐患，员工道德风险防范教育机制亟待进一步完善。
    （四）2017 年工作计划
    2017 年是公司“十三五”战略落地实施三步走中的第二阶段，
面临着“能力升级、创建特色”的阶段性目标和较为严峻的经营环境。
公司将紧紧围绕“十三五”战略目标，牢牢把握“稳中有进”的工作
总基调，保持“一张蓝图绘到底”的战略定力，按照“提质增效、扬
优补短、锻造特色、管理提升、严守底线、严防风险”的指导思想，
更加突出质量和效益，更加突出多元化和专业化，更加突出高效运营
和有效管控，全力以赴抓转型升级、抓改革攻坚，为公司朝着现代投
资银行转型，顺利实现“十三五”战略目标砥砺奋进。具体来说，2017
年拟做好以下几个方面的重点工作：
    1.乘势而上，狠抓落实，稳步推进“十三五”战略落地执行。2017
年是战略落地实施三步走中“能力升级、创建特色”第二阶段的首年，
是战略见成效、出结果的关键时期和攻坚时期，公司将认真总结 2016
年战略执行经验，做好 2017 年战略工作计划细化分解，实现战略有
序落地；多形式、多渠道地开展战略执行督导工作，密切追踪战略进
展，针对重点狠抓落实，确保战略执行有力；持续推进战略宣导工作，
针对新部门、新团队加强沟通，为广大员工指引发展方向、凝聚发展
共识。
    2.稳中求进，固优补短，推动各项业务实现规模效益双提升。2017
年，公司将积极应对复杂多变的市场环境，抢抓市场机遇，优化资源
配置，做大优势业务规模，加强短板业务，构建具有国海特色和核心
                                                   2016 年年度报告
竞争力的业务体系，推动各项业务实现规模效益双提升：一是统筹区
内外发展，拓展多元化业务，加快零售财富板块转型步伐；二是补强
业务短板，培育新增长点，实现企业金融服务板块协调均衡发展；三
是发挥团队优势，提高主动管理能力，驱动资管业务稳健持续发展；
四是强化资源配置，拓展业务领域，做大销售交易和自营投资业务规
模；五是把握客户需求，借力优势互联网企业，推动打造具有国海特
色的互联网金融品牌；六是提升服务能力，铸造业务特色，系统性推
进研究和机构业务发展；七是着眼外部客户，强化内部协同，做强做
大信用业务；八是突破发展瓶颈，做大业务规模，提升子公司创利能
力。
    3.主动应变，坚守底线，完善全面有效的内部控制和合规风控管
理体系。2017 年，公司将全面摸排、分步完善合规风控运行体系，
进一步推动实现体系化、专业化、精细化的内控和合规风控管理，同
时，加强各类风险分析与评估，狠抓关键环节，强化风险评估检查，
切实防控重点业务风险，提升公司整体风险管控水平。
    4.突出重点，全面推进，构建协同高效的运营管理体系。2017
年，公司一方面将进一步加强资产负债管理，增强财务和资金管控力
度，加快统一财务管理平台建设，为公司经营管理提供有力支持；另
一方面，公司将持续推进人才引进和培养,进一步强化人员管理，为
业务发展提供强有力人才保障。此外，公司还将从建立相关业务系统、
完善办公流程体系等方面优化运营管理，进一步提升运营效率和服务
能力。
    5.凝心聚力，内外兼修，加强企业文化和品牌建设的融合发展。
                                                  2016 年年度报告
2017 年，公司将结合“十三五”战略规划，梳理完善公司企业文化
体系，加强企业文化宣导；同时，利用好互联网新媒体，创新宣传载
体和宣传方式，加大品牌宣传力度，提升公司品牌影响力。公司将积
极开展“一司一县”结对帮扶，对接资本市场实施精准扶贫，并落实
好扶贫助学、定点扶贫点帮扶等工作,进一步树立公司有担当、善作
为的企业形象。
    （五）未来可能面对的风险
    公司面临的主要风险有市场风险、信用风险、流动性风险、操作
风险、法律合规风险等。公司采取了多种措施对面临的风险进行管理
和防范，相关业务在风险可测、可控、可承受的范围内开展。
    1.公司经营活动面临的主要风险
    （1）市场风险
    市场风险是由于公司持仓证券价格变动而导致损失的风险，包括
价格风险、利率风险、汇率风险等方面。公司主要面临以自有资金持
有的股票、债券、基金及金融衍生品等因价格和利率变动而发生损失
的市场风险。
    （2）信用风险
    信用风险是指投资标的资信水平下降或不能兑付本息、交易对手
方未能履约从而给公司带来损失的风险。公司面临信用风险主要为自
营债券类业务交易对手履约风险、交易品种不能兑付本息的风险，以
及融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购业务客
户的违约风险。
    （3）流动性风险
                                                     2016 年年度报告
    流动性风险主要指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付
到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
    （4）操作风险
    操作风险是指由于公司内部流程管理疏漏、信息系统故障或不完
善、人员操作失误或外部事件等原因给公司带来损失的风险。
    （5）法律合规风险
    法律合规风险是指因公司的经营管理或员工的执业行为违反法
律、法规和准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产
损失或声誉损失的风险。
    2.主要风险因素在本报告期内对公司的影响
    （1）公司通过采取分散化投资策略，运用股指期货等衍生品开
展对冲和套保操作，控制投资组合风险，并严控业务规模和风险限额，
有效防范了重大市场风险。
    公司通过 VaR 和敏感性分析对公司整体面临的市场风险进行计量
和评估。公司采用历史模拟法计算 VaR 值，99%置信度，1 个交易日的
VaR 值按基础资产分类，2016 年 12 月 31 日风险价值报告如下表：
                                                 单位：万元
              项目                    风险价值（VaR）
  股价敏感型金融工具                            1,464.59
  利率敏感型金融工具                            6,307.91
  整体组合                                      6,260.02
    利率风险方面，公司每日测算固定收益投资组合的久期等指标衡
量其利率风险。通过定期和不定期的压力测试测算压力情景下的可能
损失。通过敏感性分析，衡量利率曲线发生小幅度平移时，固定收益
类金融工具公允价值变动对公司收入带来的影响。2016年12月31日利
                                                      2016 年年度报告
率敏感性分析如下表：
                                                  单位：万元
          利率变动                  对收入的影响
   上升 25 个基点                             -13,204.98
   下降 25 个基点                               13,455.28
    （2）公司通过完善自营固定收益类证券投资、信用业务管理的
决策、执行、监测等机制，未发生重大信用风险。2016年12月31日，
公司无存续的约定购回式证券交易项目，所有融资融券有负债客户的
平均维持担保比例为278.56%，股票质押式回购业务(资金融出方为证
券公司)客户的平均履约保障比例为248.72%，提交担保品充足，融资
类业务信用风险可控。
    （3）报告期内，公司净资本充足，未发生流动性风险。2016年
12月31日，公司流动性覆盖率（LCR）为226.32%，净稳定资金率（NSFR）
为144.65%。
    （4）公司根据监管要求、行业准则及公司经营管理需要动态评
估完善各项规章制度、流程，并强化制度流程执行。
    3.公司已采取或拟采取的对策
    （1）公司通过建立健全全面风险管理机制，为更好地识别和应
对风险提供保障。公司严格落实 “依法监管、从严监管、全面监管”
的风险管理要求，按照“董事会-投资决策与风险控制委员会-各业务
条线风险控制专业委员会-各单位”的四级风险管理组织体系，通过
对风险进行集中统一管理，分类识别，分级分层管控，以制度为抓手，
量化工具、风险管理系统和考核问责等为手段推进全面风险管理。专
职风险管理部门通过系统性地梳理现有制度、流程、风险管理系统、
                                                    2016 年年度报告
风险识别评估方法和手段，重构公司的全面风险管理体系，分阶段逐
步建立以风险容忍度和风险限额为基础的风险偏好体系，起草了风险
偏好政策，逐步建立并完善风险管理双线管控机制，组织建立了业务
分级授权机制。按照最新发布的《证券公司风险控制指标管理办法》
和《证券公司全面风险管理规范》，积极组织修改《国海证券股份有
限公司全面风险管理办法》，重新修订发布了《国海证券股份有限公
司投资决策与风险控制委员会议事规则》，新起草了操作风险管理制
度、市场风险管理制度、信用风险管理制度等专项风险管理办法。风
险管理部门积极组织开发全面风险管理系统，建立风险数据集市，采
用多种计量方法，系统化实现动态计量、监控、预警风险敞口及各项
风控指标，对业务的覆盖面更全、更广，风险识别能力也有较明显提
升，并进一步优化提高了风险监控频度。
    公司进一步优化组织结构，逐步完善以风险类型为第一维度、业
务条线为第二维度的组织架构设计层次，建立市场风险管理、信用风
险管理、操作风险管理、风险量化及风险管理系统团队。
    风险管理部门为公司提供独立的风险管理决策支持，为各业务条线
风险控制专业委员会提供风险管理策略和建议，督导各单位风险管理工
作，确保公司能够对各类风险进行识别、评估与计量、监测、处置。
    （2）公司通过加强对国家宏观政策、产业政策及行业发展趋势的
研究，提高市场研判能力和水平，完善投资决策、执行、监测、报告
等环节降低市场风险。公司遵循稳健投资的理念，对公司自营投资采
取分散化的资产配置策略，年初由董事会、股东大会确定整体投资规
模和风险限额，并在此基础上按照公司风险管理架构实行逐级分解和
                                                   2016 年年度报告
监控管理。公司将通过全面风险管理系统对投资业务的资产配置、持
仓规模和盈亏指标等进行动态监测和风险预警，建立行业通用的市场
风险计量指标、模型体系，包括风险价值（VaR），分项业务敏感性指
标、情景分析及压力测试分析等，加强市场风险的量化分析，有效控
制市场风险。
    （3）公司对自营业务的信用风险管理主要通过建立交易对手库
筛选场外市场交易对手，建立信用债资质标准，选择信用等级高、流
动性强的债券作为投资标的，严格控制债券信用等级、组合久期及杠
杆率、债券集中度指标体系等指标，建立信用债违约处理规范。公司
对融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式回购等业务的信用风
险管理主要通过建立客户准入标准和标的证券筛选机制、量化的客户
信用评级体系、分级授信制度、实时盯市制度、信用动态评估机制、
黑名单制度、强制平仓制度等手段。公司探索建立固定收益业务、信
用业务的信用违约模型，并根据信用风险计量指标、信用违约模型建
立全面风险管理系统信用风险模块，对各项指标实施动态跟踪监测，
采取适当措施控制信用风险。
    （4）公司建立流动性管理机制，防范流动性风险。董事会负责
审核批准公司的流动性风险偏好、政策、信息披露等风险管理重大事
项，持续关注流动性风险状况并对流动性管理情况进行监督检查。投
资决策与风险控制委员会负责确定公司整体流动性政策和流动性风
险事件应急计划，在确保流动性的前提下，平衡风险和收益，进行业
务决策。财务管理部是流动性风险管理的专业部门，负责制定流动性
风险管理制度、策略、措施和流程；编制流动性风险监管报表，监测
                                                  2016 年年度报告
流动性风险限额执行情况，对流动性情况实施动态监控，确保流动性
风险监管指标持续满足监管要求；组织流动性风险应急计划制定、演
练和评估，开展流动性风险压力测试；负责统筹公司资金来源与融资
管理，协调安排公司资金需求，开展现金流管理。
    （5）公司对操作风险管理主要通过监控、分析、评估等方式对
操作风险进行日常管理，重点对信用业务、代销金融产品、资产管理
等业务揭示风险或提出管理建议，同时通过动态的制度评估机制，不
断完善内部制度、流程，持续加强信息技术系统的建设和运维管理，
防范操作风险。
    （6）公司建立符合监管要求和公司发展需要的合规管理组织架
构，防范法律合规风险。公司董事会、经营管理层积极推动合规文化
建设，组织建立各项合规制度，落实各项合规保障，实行违规责任追
究；公司各部门、业务线和分支线主动合规，及时报告本部门存在的
合规风险隐患；公司合规总监、合规部门、各部门负责人全面履行合
规管理职责，加强与公司各业务部门的联系，通过合规咨询、合规审
查、合规检查、合规监测等多种手段和方法，及时对公司经营管理中
的相关风险进行识别和评估，有效防范各类法律合规风险。
    （7）确立了风险管理日报和月报机制。内容以风险类型为第一
维度，业务类型为第二维度，包括净资本等监管指标监控结果，超限
指标的处置措施，及各项指标的变动趋势，及风险事件的跟踪反馈，
各项业务的规模开展情况、风险价值分析、敏感性指标分析、压力测
试分析、集中度指标分析、信用评级变动分析、持仓结构比较分析及
公司与市场业务开展情况对比等。
                                                    2016 年年度报告
    十、公司动态风险控制指标监控和补足机制建立情况
    （一）动态的风险控制指标监控情况
    根据《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司风险控制
指标动态监控系统指引（试行）》、《证券公司流动性风险管理指引》
的要求，公司利用风险控制指标动态监控系统实现风险控制指标计量、
动态监控和及时预警的管理目标。公司风险控制指标动态监控机制，
能够及时监控以净资本和流动性为核心的各项风险控制指标的变动
情况，并根据变化情况采取有效措施，以确保各项风险控制指标在任
一时点都符合监管要求。
    公司按照规定开展敏感性分析和压力测试工作,确保了风险可测、
可控、可承受，保障可持续经营。在报告期内，“持有一种非权益类
证券的规模与其总规模的比例”存在超过监管预警标准和监管标准的
情况，该情况发生在《证券公司风险控制指标管理办法》规定的过渡
期内,各部门已制定措施确保该项指标在过渡期内完成整改，现已符
合监管规定要求。
    张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件导致“持有一种非
权益类证券的规模与其总规模的比例”超过监管预警标准和监管标准
的情况，已按规定向监管部门报告。
    公司其余各项风险控制指标均持续符合监管标准，没有发生触及
监管标准的情况。
    （二）净资本补足机制的建立情况
    公司建立了净资本补足机制，当公司净资本等风险控制指标达到
预警标准时，公司将采用压缩风险性较高的投资经营品种或规模、追
                                                              2016 年年度报告
讨往来账项、转让长期股权投资、处置有形或无形资产、减少或暂停
利润分配、发行次级债等方式补充净资本,以确保净资本等各项风险
控制指标持续符合监管部门的要求。
     （三）公司资本充足相关情况
     1.满足资本充足标准情况：报告期内，公司风险覆盖率、流动性
覆盖率、净稳定资金率均优于监管标准。
     2.内部资本充足评估程序：公司通过审慎和前瞻的压力测试，充
分考虑了可能对公司资本充足性和资本质量产生重大负面影响的因
素，定期评估公司资本抵御不同压力情景的能力，必要时立即启动资
本补充机制。
     3.影响资本充足的内外部主要风险因素：内部风险因素主要有公
司固定收益类投资及信用业务等资本消耗型业务规模同时扩张、公司
经营亏损、分类评级等级下降等，外部风险因素主要有资本补充渠道
不畅等。
     4.实收资本或普通股及其它资本工具的变化情况：报告期内，公
司未通过发行股份和次级债券等资本工具补充净资本。此外，因次级
债券计入净资本的金额按规则发生递减导致公司期末净资本较期初
减少。
     十一、接待调研、沟通、采访等活动情况
     （一）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况
    接待时间          接待方式     接待对象类型      调研的基本情况索引
2016 年 1 月 1 日至
                      电话沟通   媒体、公众投资者          不适用
2016 年 12 月 31 日
接待次数
                                                              2016 年年度报告
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重
                                                    否
大信息
     （二）报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动情况
    接待时间          接待方式     接待对象类型      调研的基本情况索引
2017 年 1 月 1 日至
                      电话沟通   媒体、公众投资者          不适用
2017 年 3 月 27 日
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重
                                                    否
大信息
                                                          2016 年年度报告
                       第五节     重要事项
    一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
    （一）利润分配政策的制定、执行或调整情况
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的
通知》的规定，2012 年，公司制订了《利润分配管理制度》、《未来
三年股东回报规划（2012-2014）》，此后公司根据中国证监会和深圳
证券交易所相关政策及规定，持续修订和完善《公司章程》及上述两
项制度中关于利润分配政策的相关条款，并严格执行相关制度规定。
2015 年，公司制定了《未来三年股东回报规划（2015-2017）》并经
股东大会审议通过，利润分配政策调整的决策、审批程序合规、透明。
                       现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求                        是
分红标准和比例是否明确和清晰                                      是
相关的决策程序和机制是否完备                                      是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用                            是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了
                                                                  是
充分保护
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明            是
    （二）公司近三年的普通股股利分配及资本公积转增股本方案
（预案）情况
    1.2014 年度普通股股利分配及资本公积转增股本方案
    截止 2014 年末，公司可供投资者分配的利润为 539,617,991.28
元。公司 2014 年度利润分配方案如下：以公司 2014 年 12 月 31 日总
股本 2,310,361,315 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股
                                                                  2016 年年度报告
    利 1.50 元（含税），不进行股票股利分配，不以资本公积转增股本。
           2014 年度利润分配方案经 2014 年年度股东大会审议通过，并已
    于 2015 年 4 月 30 日实施完毕。
           2.2015 年度普通股股利分配及资本公积转增股本方案
           截 止 2015 年 末 ， 公 司 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 为
    1,245,621,829.17 元，资本公积余额为 7,123,459,343.87 元。公司
    2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案如下：以公司 2015 年 12
    月 31 日总股本 2,810,361,315 股为基数，向公司全体股东每 10 股派
    发股票股利 2 股并派发现金股利 1.00 元（含税），以资本公积向公司
    全体股东每 10 股转增 3 股。
           2015 年度利润分配方案经 2015 年年度股东大会审议通过，并已
    于 2016 年 5 月 31 日实施完毕。
           3.2016 年度普通股股利分配及资本公积转增股本预案
           截 止 2016 年 末 ， 公 司 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 为
    1,294,233,850.94 元，资本公积余额为 6,280,350,949.87 元。公司
    2016 年度利润分配预案如下：以公司 2016 年 12 月 31 日总股本
    4,215,541,972 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 1.00
    元（含税），不进行股票股利分配，不以资本公积转增股本。
           本预案尚须提交公司 2016 年年度股东大会审议通过后实施。
           （三）公司近三年普通股现金分红情况表
                                                                     单位：元
                                                占合并报表中归   以其他    以其他方
                           分红年度合并报表中
            现金分红金额                        属于上市公司普   方式现    式现金分
分红年度                   归属于上市公司普通
              （含税）                          通股股东的净利   金分红    红的比例
                             股股东的净利润
                                                润的比例（%）    的金额      （%）
                                                                   2016 年年度报告
2016 年   421,554,197.20      1,015,511,746.44            41.51     0.00             0.00
2015 年   281,036,131.50      1,792,923,492.86            15.67     0.00             0.00
2014 年   346,554,197.23        690,035,776.56            50.22     0.00             0.00
          二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
 每 10 股送红股数（股）
 每 10 股派息数（元）（含税）                                                    1.00
 每 10 股转增数（股）
 分配预案的股本基数（股）                                            4,215,541,972
 现金分红总额（元）（含税）                                         421,554,197.20
 可分配利润（元）                                                 1,294,233,850.94
 现金分红占利润分配总额的比例                                                100.00%
                                  本次现金分红情况
     以公司截至 2016 年 12 月 31 日总股本 4,215,541,972 股为基数，向公司全体股东每
 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共分配现金股利 421,554,197.20 元。
                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
     经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度母公司净利润为
 982,780,964.44 元。根据《公司法》、《证券法》、《金融企业财务规则》、《公司章程》及
 中国证监会的有关规定，公司按母公司年度净利润的 10%分别提取法定盈余公积金
 98,278,096.44 元、一般风险准备金 98,278,096.44 元、交易风险准备金 98,278,096.44
 元。母公司 2016 年度实现的可分配利润为 687,946,675.12 元，加上年初未分配利润并
 减去 2016 年度分配给股东的利润后，2016 年末公司未分配利润为 1,294,233,850.94 元。
 根据中国证监会的规定，证券公司可供分配利润中公允价值变动收益部分，不得用于向
 股东进行现金分红，因 2016 年末可供分配利润中累积公允价值变动收益为负值，无需扣
 减，故截至 2016 年 12 月 31 日，公司可供投资者分配的利润为 1,294,233,850.94 元；
 公司资本公积余额为 6,280,350,949.87 元。综合股东利益和公司发展等因素，公司 2016
 年度利润分配及资本公积转增股本预案如下：
      以公司截至 2016 年 12 月 31 日总股本 4,215,541,972 股为基数，向公司全体股东每
 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），不进行股票股利分配，共分配利润 421,554,197.20
 元，剩余未分配利润 872,679,653.74 元转入下一年度；2016 年度公司不进行资本公积
 转增股本。
          三、承诺事项履行情况
     （一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关
     方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
                                                                                   2016 年年度报告
                                                               承诺    承诺
   承诺事由     承诺方                承诺内容                                            履行情况
                                                               时间    期限
股改承诺       无        无                                  无       无      无
收购报告书或权
益变动报告书中 无        无                                  无       无      无
所作承诺
                        1.作为新增股份吸收合并后存续公司第
                        一大股东，广西投资集团保证现在和将
                        来不经营与存续公司相同的业务；亦不
                        间接经营、参与投资与存续公司业务有
                        竞争或可能有竞争的企业。同时保证不
                        利用其股东的地位损害存续公司及其它
                        股东的正当权益。并且承诺方将促使承 2011 年 8          截至本报告出具之日，上述相关
                                                                     长期
                        诺方全资拥有或其拥有 50%股权以上或 月 9 日            承诺人未出现违反承诺的情形。
               广西投资 相对控股的下属子公司遵守上述承诺。
               集团     2.对于承诺方及其关联方将来与存续公
                        司发生的关联交易，承诺方将严格履行
                        桂林集琦关联交易的决策程序，遵循市
                        场定价原则，确保公平、公正、公允，
                        不损害中小股东的合法权益。
                         承诺保证与桂林集琦做到人员独立、资
                                                            2011 年 8         截至本报告出具之日，上述相关
                         产独立完整、业务独立、财务独立、机           长期
                                                            月9日             承诺人未出现违反承诺的情形。
                         构独立。
                        国海证券及全体高级管理人员承诺，除
                        需满足一般上市公司的信息披露要求
                        外，上市后将针对国海证券自身特点，
                        在定期报告中充分披露客户资产保护、
                        风险控制、合规检查、创新业务开展与
资产重组时所作
                        风险管理等信息，强化对投资者的风险
承诺           国海证券
                        揭示；充分披露证券公司可能因违反证
               及全体高                                     2011 年 8         截至本报告出具之日，上述相关
                        券法律法规，被证券监管机构采取限制            长期
               级管理人                                     月9日             承诺人未出现违反承诺的情形。
                        业务等监管措施、甚至被撤销全部证券
               员
                        业务许可的风险。同时将严格按照《证
                        券公司风险控制指标管理办法》的规定，
                        完善风险管理制度，健全风险监控机制，
                        建立对风险的实时监控系统，加强对风
                        险的动态监控，增强识别、度量、控制
                        风险的能力，提高风险管理水平。
                                                                              2011 年 6 月 28 日，索美公司与
                                                                              桂林集琦签订了《资产交割协
                                                                              议》，2011 年 7 月 15 日，索美公
                                                                              司与桂林集琦完成了全部资产、
                                                                              负债的交割手续，并签订了《资
                        桂林集琦截至合并基准日的全部债务
                                                                              产交割确认书》，严格按照承诺
                        (包括潜在债务及或有债务)由索美公司 2011 年 8
               索美公司                                              长期     承接了桂林集琦截至合并基准
                        承接，索美公司将依照法律规定或合同 月 9 日
                                                                              日的全部债务(包括潜在债务及
                        约定及时清偿该等债务。
                                                                              或有债务)。截至本报告出具之
                                                                              日，索美公司正依照法律规定或
                                                                              合同约定清偿该等债务，未发生
                                                                              因与债权人纠纷导致上市公司
                                                                              受损的情况。
                                                                                   2016 年年度报告
                         桂林集琦将其持有的控股、参股子公司                     截至本报告出具之日，桂林集琦
                         股权转让给索美公司时，如不能取得该                     尚余广西福生堂药品有限公司、
                         等公司的其他股东放弃优先购买权的书                     北海集琦方舟基因药业有限公
                                                            2011 年 8
                         面文件，索美公司同意，如有其他股东           长期      司两家控（参）股子公司未完成
                                                             月9日
                         行使对该等公司股权的优先购买权的，                     过户。该两家公司目前正处于破
                         索美公司同意将受让该等公司股权改为                     产清算过程中，未出现其他股东
                         收取该等股权转让的现金。                               行使优先购买权的情况。
                                                                                按照桂林集琦重大资产重组及
                                                                                以新增股份吸收合并原国海证
                                                                                券（以下简称本次交易）方案，
                                                                                桂林集琦的全部资产应由索美
                                                                                公司接收。为此，索美公司全资
                                                                                设立了桂林集琦药业有限公司，
                                                                                作为接收上述资产的主体。截至
                                                                                本报告出具之日，所涉资产的过
                                                                                户工作基本完成。因特殊原因,
                                                                                以下资产未办理完毕过户手续，
                                                                                其资产价值占本次交易所涉资
                         因桂林集琦的部分资产被抵押、查封、
                                                                                产总价值的比例为 0.18%：
                         冻结，如该等资产于本次资产置换及吸
                                                            2011 年 8           ①因涉及国外专利，桂林集琦的
                         收合并生效后不能及时、顺利向索美公           长期
                                                            月9日               欧洲四国、美国、加拿大、韩国、
                         司转移的，由此产生的损失由索美公司
                                                                                印度、日本匙羹藤国外专利正由
                         承担。
                                                                                代理机构办理专利权人变更手
                                                                                续，尚未完成变更至桂林集琦药
                                                                                业有限公司名下相关手续；
                                                                                ②桂林集琦持股 90%的子公司广
                                                                                西福生堂药品有限公司已完成
                                                                                破产清算，持股 13.54%的子公司
                                                                                北海集琦方舟基因药业有限公
                                                                                司已成立清算小组，目前正处在
                                                                                清算过程中。截至本报告出具之
                                                                                日，索美公司未出现违反承诺的
                                                                                情形。
                         索美公司承诺：索美公司及关联方不存在
                         《关于规范上市公司与关联方资金往来
                         及上市公司对外担保若干问题的通知》证
                                                               2011 年 8        截至本报告出具之日，上述相关
                         监发（2003）56 号规定的占用上市公司资           长期
                                                               月9日            承诺人未出现违反承诺的情形。
                         金的情况，不存在侵害上市公司利益的其
                         他情形，也不存在上市公司为索美公司及
                         其关联方提供担保的情况。
               财 通 基
               金、创金
               合信、申
               万 菱 信                                                       1.截至本报告出具之日，上述相
               （上海）                                                       关承诺人未出现违反承诺的情
                                                                     非公开 形。
               资管、天 公司 2015 年非公开发行股票获配对象承
首次公开发行或                                                       发行股
               弘基金、 诺：在国海证券本次非公开发行过程中 2015 年 7
再融资时所作承                                                       票实施 2.上述相关承诺人合计持有的
               新 华 基 认购的股票，自国海证券非公开发行股 月 27 日
诺                                                                   完成后 公司 750,000,000 股限售股份锁
               金、兴证 票上市之日起 12 个月内不予转让。
                                                                     12 个月。定义务已于 2016 年 7 月 26 日履
               资管、银                                                       行完毕，上述股份已于 2016 年 7
               河资本、                                                       月 27 日上市流通。
               招 商 财
               富、株洲
               国投
                                                                                       2016 年年度报告
                广西投资                                       2016 年 7
                集团                                           月5日
                索 美 公
                                                               2016 年 7
                司、靓本
                                                               月 12 日
                清超市                                                        1.上述认购承诺须待公司配股
                                                                      至公司 方案获中国证券监督管理委员
                         承诺将以现金方式全额认购公司第七届
                桂东电                                                2016 年 会核准后方可履行。
                         董事会第二十二次会议审议通过的配股 2016 年 7
                力、钦州                                              配股事
                         方案确定的可配股票，并确认用于认配 月 29 日
                永盛                                                  项完成 2.截至本报告出具之日，上述相
                         股份的资金来源合法合规。
                                                                      日止。 关承诺人未出现违反承诺的情
                荣桂贸                                                        形。
                                                            2016 年 8
                易、中恒
                                                            月8日
                集团
                                                               2016 年 8
                株洲国投
                                                               月 11 日
股权激励承诺    无         无                                  无          无     无
                        1.本公司知悉并严格遵守《中华人民共
                        和国证券法》、《上市公司收购管理办
                        法》、《上市公司重大资产重组管理办法》
                        和证券交易所有关业务规则；
                        2.本公司转让上述申请解除限售股份
                        时，将严格遵守《中华人民共和国公司
               广西投资
                        法》、《中华人民共和国证券法》、《上市
               集团、索                                                  持有解
                        公司收购管理办法》、《深圳证券交易所
               美公司、                                        2014 年 8 除限售   截至本报告出具之日，上述相关
                        主板上市公司规范运作指引》等法律法
               桂 东 电                                        月 11 日 股份期    承诺人未出现违反承诺的情形。
                        规以及中国证监会对特定股东持股期限
               力、中恒                                                  间。
                        的规定和信息披露的要求，遵守本公司
               集团
                        关于持股期限的承诺；
                        3.本公司通过证券交易所交易系统出售
                        上述申请解除限售股份的数量每累计达
                        到上市公司股份总数 1%时，将按照《深
                        圳证券交易所主板上市公司规范运作指
                        引》等法律法规的要求进行信息披露。
                        1.本公司知悉并严格遵守《中华人民共
其他对中小股东
                        和国证券法》、《上市公司收购管理办
所作承诺
                        法》、《上市公司重大资产重组管理办法》
                        和证券交易所有关业务规则；
                        2.本公司转让上述申请解除限售股份
                        时，将严格遵守《中华人民共和国公司
                        法》、《中华人民共和国证券法》、《上市
                        公司收购管理办法》、《深圳证券交易所
                        主板上市公司规范运作指引》等法律法               持有解
                        规以及中国证监会发布的《关于上市公 2015 年 8 除限售       截至本报告出具之日，上述相关
               荣桂贸易
                        司大股东及董事、监事、高级管理人员 月 10 日 股份期        承诺人未出现违反承诺的情形。
                        增持本公司股票相关事项的通知》（证监             间。
                        发[2015]51 号）、证监会公告[2015]18
                        号等文件对特定股东持股期限的规定和
                        信息披露的要求，遵守本公司关于持股
                        期限的承诺；
                        3.本公司通过证券交易所交易系统出售
                        上述申请解除限售股份的数量每累计达
                        到上市公司股份总数 1%时，将按照《深
                        圳证券交易所主板上市公司规范运作指
                                                                                    2016 年年度报告
                        引》等法律法规的要求进行信息披露。
                       1.本公司知悉并严格遵守《中华人民共
                       和国证券法》、《上市公司收购管理办
                       法》、《上市公司重大资产重组管理办法》
                       和证券交易所有关业务规则；
              靓本清超 2.本公司转让上述申请解除限售股份                持有解
              市、株洲 时，将严格遵守《中华人民共和国公司 2014 年 8 除限售      截至本报告出具之日，上述相关
              国投、武 法》、《中华人民共和国证券法》、《上市 月 11 日 股份期   承诺人未出现违反承诺的情形。
              汉香溢 公司收购管理办法》、《深圳证券交易所              间。
                       主板上市公司规范运作指引》等法律法
                       规以及中国证监会对特定股东持股期限
                       的规定和信息披露的要求，遵守本公司
                       关于持股期限的承诺。
                       1.本公司知悉并严格遵守《中华人民共
                       和国证券法》、《上市公司收购管理办
                       法》、《上市公司重大资产重组管理办法》
                       和证券交易所有关业务规则；
                       2.本公司转让上述申请解除限售股份                持有解
                                                                                截至本报告出具之日，湖南湘晖
                       时，将严格遵守《中华人民共和国公司 2015 年 8 除限售
              湖南湘晖                                                          解除限售存量股份已全部减持，
                       法》、《中华人民共和国证券法》、《上市 月 10 日 股份期   相关承诺已履行完毕。
                       公司收购管理办法》、《深圳证券交易所            间。
                       主板上市公司规范运作指引》等法律法
                       规以及中国证监会对特定股东持股期限
                       的规定和信息披露的要求，遵守本公司
                       关于持股期限的承诺。
                       桂东电力承诺：于 2015 年 7 月 9 日起，                   1.截至本报告出具之日，桂东电
                       通过全资子公司钦州永盛石油化工有限               本次增 力未出现违反承诺的情形；
                       公司，以证券公司、基金管理公司定向               持期间 2.截至 2015 年 8 月 25 日，桂东
                                                              2015 年 7
              桂东电力 资产管理等方式增持国海证券股份，增               及增持 电力通过其全资子公司钦州永
                                                              月8日
                       持金额不低于 1.34 亿元，并承诺在本次             完成后 盛 累 计 增 持 国 海 证 券 股 份
                       增持期间及增持完成后六个月内不减持               六个月。1,014.80 万股，累计增持金额约
                       本次增持的国海证券股份。                                 13,312.72 万元。
承诺是否及时履
               是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当
详细说明未完成
               不适用
履行的具体原因
及下一步的工作
计划
                 （二）报告期内，公司无资产或项目存在盈利预测且报告期仍处
            在盈利预测期间的情况。
                 四、第一大股东及其关联方非经营性占用资金情况
                 公司不存在第一大股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
                                                      2016 年年度报告
    五、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标
准审计报告”的说明
    公司 2016 年年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项
段无保留意见的内部控制审计报告，本公司董事会、监事会对相关事
项已有详细说明，独立董事已就相关事项发布独立意见，具体详见公
司于 2017 年 3 月 28 日登载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上的《国海证券股份有限公司董事会、监事会关于带强调事项段无保
留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》、《国海证券股份有限
公司独立董事关于带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事
项的独立意见》。
    六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发
生变化的情况说明
    公司报告期不存在会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
    七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    公司报告期不存在重大会计差错更正需追溯重述的情况。
    八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
    （一）本期新纳入合并范围的子公司
    报告期内本公司之子公司国海创新资本投资管理有限公司新设
全资子公司深圳国海创新投资管理有限公司、深圳国海创新投资企业
（有限合伙）、收购四家全资子公司深圳百事通基金管理有限公司、
深圳佰嘉盛资产管理有限公司、深圳中融通资产管理有限公司、深圳
                                                             2016 年年度报告
众创富资产管理有限公司，本期将以上公司纳入合并报表范围。
    报告期内本公司之子公司国海良时期货有限公司之子公司国海
良时资本管理有限公司投资设立盈禾（上海）国际贸易有限公司，对
其拥有实质控制权，本期将其纳入合并财务报表范围。
    （二）本期新纳入合并范围的结构化主体
    经评估本公司持有结构化主体连同本公司作为其管理人所产生
的可变回报的最大风险敞口，以及管理人在决策机构中的表决权是否
足够大，以表明本公司对结构化主体拥有控制权,报告期内本公司及
子公司新增实施控制的结构化主体包括：国海金贝壳赢安鑫 1 号集
合资产管理计划、国海良时德享 3 号资产管理计划、国海良时易沣量
化一号资产管理计划。本期将以上结构化主体纳入合并报表范围。
    （三）本期不再纳入合并范围的结构化主体
    报告期内本公司及子公司以自有资金参与的国海金贝壳股票质
押 1 号集合资产管理计划、国海良时德享 2 号资产管理计划根据合同
约定终止并清盘，本期不再纳入合并财务报表范围。
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    （一）聘任年度财务报告审计会计师事务所情况
会计师事务所名称                       大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所报酬                                   60 万元
会计师事务所审计服务的连续年限                       四年
会计师事务所注册会计师姓名                      宁光美、覃小玲
当期是否改聘会计师事务所                              否
是否在审计期间改聘会计师事务所                        否
     注：报告期内，公司向大信会计师事务所支付了 2015 年度财务报告审计费
用 60 万元。
                                                                2016 年年度报告
     （二）聘任内部控制审计会计师事务所情况
     2016 年 4 月 27 日，公司召开 2015 年年度股东大会，同意聘任
大信会计师事务所担任公司 2016 年度内部控制审计机构，审计费用
为人民币 20 万元。报告期内，公司向大信会计师事务所支付了 2015
年度内部控制审计费用 20 万元。
     （三）聘任保荐人情况
     公司聘任国泰君安证券股份有限公司担任公司配股项目的保荐机
构。报告期内，公司尚未向国泰君安证券股份有限公司支付保荐费用。
     十、公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况
     十一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑事项
     （一）报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
     （二）公司无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
     （三）其他诉讼事项
     公司作为管理人代表管理的国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管
理计划（以下简称集合计划）于 2014 年 6 月 20 日认购江苏中联物流
股份有限公司（原江苏中联物流有限公司，以下简称发行人）发行的
“江苏中联物流有限公司 2013 年中小企业私募债券”，认购债券面值
总额人民币 5,000 万元。
      截至债券兑付日 2016 年 6 月 20 日，发行人未履行私募债相关
约定偿还本息。发行人尚欠集合计划应付未付债券本息
52,513,698.63 元。2016 年 6 月 29 日，公司代表国海金贝壳赢安鑫
1 号集合资产管理计划向南宁市中级人民法院提起诉讼，请求法院判
决 ： 1. 发 行 人 江 苏 中 联 物 流 股 份 有 限 公 司 兑 付 债 券 本 息 共 计
                                                     2016 年年度报告
52,513,698.63 元；2.保证人陈厚华、关宏、中海信达担保有限公司
对江苏中联物流股份有限公司兑付债券本息承担连带责任；3.债券受
托管理人中国银行股份有限公司宿迁分行对集合计划在债券到期日
无法收回债券本息承担赔偿责任；4.江苏中联物流股份有限公司、陈
厚华、关宏、中海信达担保有限公司承担本案全部诉讼费用。2016
年 6 月 29 日,公司收到《广西壮族自治区南宁市中级人民法院受理案
件通知书》。2016 年 8 月 19 日，公司收到广西壮族自治区南宁市中
级人民法院发出的传票，开庭时间拟定于 2016 年 10 月 24 日。2016
年 10 月 19 日，公司接到南宁市中级人民法院通知，中国银行股份有
限公司宿迁分行对本案南宁市中级人民法院的管辖权提出异议，2016
年 10 月 24 日暂不开庭。2017 年 2 月 6 日，广西壮族自治区南宁市
中级人民法院作出[(2016)桂 01 民初 417 号]民事裁定书，裁定驳回
上述管辖权异议，2017 年 2 月 20 日，中国银行股份有限公司宿迁分
行上诉，请求撤销上述民事裁定书，目前该事项尚未有其他进展。上
述诉讼事项不形成预计负债。
    除上述诉讼外，报告期内，国海证券其他诉讼事项涉案总金额约
41.64 万元，未形成预计负债。子公司其他诉讼事项详见本节“十九、
公司子公司重大事项”。
    十二、处罚及整改情况
    报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、第一大股东不存
在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司
法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取
市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门给予重大行政
                                                                   2016 年年度报告
      处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
             报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理人员、持有 5%以
      上的股东涉嫌违规买卖公司股票的情况。
             十三、公司各单项业务资格的变化情况
             （一）2016 年 2 月 22 日，上海证券交易所以上证函〔2016〕254
      号文，同意公司开通上海证券交易所股票期权自营交易权限。
             （二）2016 年 11 月 4 日，深圳证券交易所以深证会〔2016〕330
      号文，同意公司开通深港通下港股通业务交易权限。
             十四、公司及第一大股东诚信状况
             报告期内，公司及第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负
      数额较大的债务到期未清偿等情况。
          十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的
      实施情况
             报告期内，公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励
      事项。
          十六、重大关联交易
         （一）与日常经营相关的关联交易
         1.经纪业务手续费收入
                                                                      单位：元
                                               2016 年                2015 年
                           关联交易定
                  关联交易                            占同期同              占同期同
    关联方                 价方式及决
                    内容                   金额       类交易比    金额      类交易比
                             策程序
                                                      例（%）                例（%）
广西投资集团有    代理买卖
                             市场定价       1,009.42      0.00 591,283.88            0.03
限公司            证券业务
广西梧州中恒集    代理买卖
                             市场定价      44,118.41      0.01   82,848.40           0.01
团股份有限公司    证券业务
广西索芙特科技    代理买卖
                             市场定价   1,834,878.91      0.23            -             -
股份有限公司      证券业务
                                                                    2016 年年度报告
             2.投资银行业务手续费收入
                                                                        单位：元
                            关联交易           2016 年                 2015 年
                 关联交易   定价方式                  占同期同                占同期同
    关联方
                   内容     及决策程       金额       类交易比     金额       类交易比
                                序                     例（%）                 例（%）
广西投资集团有   承销业务
                            市场定价   28,390,188.68      2.39 15,600,000.00          1.85
限公司           收入
广西投资集团有   财务顾问
                            市场定价      980,000.00      0.66               -           -
限公司           业务收入
广西桂东电力股   承销业务
                            市场定价   20,000,000.00      1.68               -           -
份有限公司       收入
广西投资集团银   财务顾问
                            市场定价      188,679.25      0.13               -           -
海铝业有限公司   业务收入
             3.利息收入
                                                                        单位：元
                          关联交易定        2016 年                     2015 年
                 关联交易
    关联方                价方式及决            占同类交易金              占同类交易金
                   内容                金额                        金额
                            策程序              额的比例（%）             额的比例（%）
               买入返售金
广西北部湾银行
               融资产利息 市场定价 6,550,192.02         1.50             -                   -
股份有限公司
               收入
             4.利息支出
                                                                        单位：元
                                               2016 年                 2015 年
                          关联交易定
                 关联交易                             占同类交                占同类交
    关联方                价方式及决
                   内容                    金额       易金额的     金额       易金额的
                            策程序
                                                      比例（%）               比例（%）
               卖出回购
广西北部湾银行
               金融资产 市场定价        5,600,249.24      2.37               -           -
股份有限公司
               利息支出
             （二）资产或股权收购、出售发生的关联交易
             报告期内，公司无因资产或股权收购、出售发生的关联交易。
             （三）共同对外投资的重大关联交易
             报告期内，公司无共同对外投资的重大关联交易。
             （四）关联债权债务往来
             报告期内，公司不存在与关联方发生的非经营性债权债务往来。
                                                               2016 年年度报告
         （五）其他重大关联交易
         报告期内，公司不存在其他重大关联交易。
         十七、重大合同及其履行情况
         （一）托管、承包、租赁事项情况
         报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的
  重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公
  司资产的事项。
         （二）重大担保情况
         报告期内，公司不存在任何担保事项。
         （三）委托他人进行现金资产管理情况
         1.委托理财情况
         □ 适用 √ 不适用
         2.委托贷款情况
         □ 适用 √ 不适用
         （四）其他重大合同
序号          协议名称                        签订方               签订日期
 1     咨询服务合同          麦肯锡（上海）咨询有限公司           2016 年 1 月
 2     咨询服务合同          韬睿惠悦咨询上海（有限）公司         2016 年 3 月
                             嘉浩盈华（天津）股权投资基金管理有
 3     战略合作框架协议                                         2016 年 3 月
                             限责任公司
 4     框架合作协议          桂林旅游股份有限公司                 2016 年 3 月
 5     互联网金融品牌项目合同 电通安吉斯（上海）投资有限公司      2016 年 6 月
 6     金融战略合作协议      玉林市人民政府                       2016 年 8 月
 7     互联网证券业务合作协议 证通股份有限公司                    2016 年 8 月
 8     战略合作协议          吉林省金融控股集团股份有限公司       2016 年 9 月
 9     金融合作协议          南宁经济技术开发区管理委员会        2016 年 10 月
 10 业务合作协议             广西融资租赁有限公司                2016 年 11 月
                                                            2016 年年度报告
11 咨询服务合同             韬睿惠悦咨询（上海）有限公司      2016 年 11 月
12 业务合作协议             广西金融电子结算服务中心          2016 年 11 月
     十八、其他重大事项和期后事项
     （一）根据中国证监会《证券公司分类监管规定》，公司近三年
 分类评价情况为：
                   年度                        分类评价
                  2014 年                      A类A级
                  2015 年                      A类A级
                  2016 年                     B 类 BBB 级
     （二）公司再融资工作进展情况
     2016 年 7 月 26 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审
 议通过了配股相关议案，同意以配股方式募集资金不超过 50 亿元。
 2016 年 12 月 14 日，公司配股申请获中国证券监督管理委员会主板
 发行审核委员会审核通过，目前尚未获得相关批文。
     上述事项详见公司分别于 2016 年 7 月 27 日、12 月 15 日登载在
 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮
 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《国海证券股份有限公司
 2016 年第一次临时股东大会决议公告》、《国海证券股份有限公司关
 于配股申请获中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过的
 公告》。
     （三）张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件
     报告期内，发生张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件，
 在有关部门的指导协调下，在股东和合作伙伴的支持帮助下，公司积
 极采取一系列有效有力措施，与事涉机构友好沟通协商，尽快完成了
                                                             2016 年年度报告
协议签订，事件得以平稳有序解决。与此同时，公司从制度建设、人
员管理、信息系统建设等方面全面、深入开展自查整改，着力建立健
全决策科学、运营规范、管理高效和控制严密的内部控制体系。
       张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件具体情况详见公
司于 2016 年 12 月 15 日至 2017 年 2 月 14 日期间登载在《中国证券
报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《国海证券股份有限公司停牌公告》、
《国海证券股份有限公司停牌事项进展公告》、《国海证券股份有限公
司复牌公告》、《国海证券股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会
决议公告》等一系列公告。
       （四）报告期内监管部门的行政许可决定
序号      批复日期                       批复标题及文号
                      关于国海证券股份有限公司开通上海证券交易所股票期
 1       2016-02-22
                      权自营交易权限的通知（上证函〔2016〕254 号）
                      关于核准谢胜修证券公司董事任职资格的批复（桂证监许
 2       2016-03-04
                      可〔2016〕1 号）
                      关于核准吴增琳证券公司董事任职资格的批复（桂证监许
 3       2016-03-04
                      可〔2016〕2 号）
                      广西证监局关于同意延长谢胜修、吴增琳任职资格有效期
 4       2016-04-01
                      的函（桂证监局〔2016〕115 号）
                      关于核准国海证券股份有限公司新设 1 家分支机构的批复
 5       2016-04-15
                      （桂证监许可〔2016〕3 号）
                      关于核准国海证券股份有限公司新设 17 家分支机构的批
 6       2016-06-08
                      复（桂证监许可〔2016〕4 号）
                      关于核准国海证券股份有限公司卢凯经理层高级管理人
 7       2016-08-01
                      员任职资格的批复（桂证监许可〔2016〕5 号）
                      深圳证监局关于核准国海证券股份有限公司在深圳撤销 1
 8       2016-08-01
                      家分支机构的批复（深证局许可字〔2016〕79 号）
 9       2016-09-26   关于核准国海证券股份有限公司新设 15 家分支机构的批
                                                              2016 年年度报告
                      复（桂证监许可〔2016〕7 号）
                      关于核准国海证券股份有限公司新设 5 家分公司和 9 家非
 10      2016-11-02
                      现场交易证券营业部的批复（桂证监许可〔2016〕8 号）
                      关于同意开通财达证券等会员单位深港通下港股通业务
 11      2016-11-04
                      交易权限的通知（深证会〔2016〕330 号）
       （五）其他重要事项信息披露情况
序号                       重要事项概述                        披露日期
 1     公司 2015 年次级债券（第一期）2016 年兑息公告          2016-01-30
 2     获准开通上海证券交易所股票期权自营交易权限             2016-03-09
       公司债券存续期间，当年累计新增借款超过上年末净资产
 3                                                            2016-03-15
       20%
       梁雄先生申请辞去公司第七届董事会董事及第七届董事会
       风险控制委员会主任委员职务；刘剑锋先生申请辞去公司第
 4                                                            2016-04-06
       七届董事会董事及第七届董事会战略与投资委员会委员、第
       七届董事会风险控制委员会委员职务
 5     公司 2015 年次级债券（第二期）2016 年兑息公告          2016-04-15
 6     公司“15 国海债”2016 年付息公告                       2016-04-29
 7     公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案实施公告   2016-05-24
 8     重大事项停牌公告                                       2016-06-15
 9     筹划配股事项进展情况的公告                             2016-06-21
 10    公司变更注册资本的公告                                 2016-06-22
 11    复牌公告                                               2016-06-24
       股权分置改革实施前持股5%以上股东湖南湘晖资产经营股
 12                                                           2016-06-28
       份有限公司减持公司股份
       股权分置改革实施前持股5%以上股东湖南湘晖资产经营股
 13                                                           2016-07-02
       份有限公司减持公司股份
 14    公司配股事宜获广西国资委批复                           2016-07-09
       公司第一大股东广西投资集团有限公司承诺全额认购公司
 15                                                           2016-07-09
       配股方案确定的可配股票
 16    公司获准设立17家分支机构                               2016-07-20
                                                           2016 年年度报告
17   非公开发行限售股份解除限售提示性公告                   2016-07-22
18   公司换领经营证券期货业务许可证                         2016-07-29
19   公司高级管理人员辞职公告                               2016-07-30
20   卢凯先生证券公司经理层高级管理人员任职资格获批         2016-08-03
21   公司获准设立1家分支机构                                2016-08-23
22   公司获准撤销1家分支机构                                2016-09-21
23   公司变更保荐机构及保荐代表人                           2016-10-10
24   公司获准设立15家分支机构                               2016-10-10
25   公司公开配股申请获中国证监会受理                       2016-10-18
26   公司获准新设5家分公司和9家非现场交易证券营业部         2016-11-08
27   公司获准开通深港通下港股通业务交易权限                 2016-11-09
     公司配股申请获中国证券监督管理委员会发行审核委员会
28                                                          2016-12-15
     审核通过
29   停牌公告                                               2016-12-15
30   停牌事项进展公告                                       2016-12-18
31   停牌事项公告                                           2016-12-19
32   广西证监局对我司进行现场检查的公告                     2016-12-20
33   停牌事项进展公告                                       2016-12-21
34   公司继续停牌的公告                                     2016-12-22
35   停牌事项进展公告                                       2016-12-23
36   停牌事项进展公告                                       2016-12-27
37   公司继续停牌的公告                                     2016-12-29
38   停牌事项进展公告                                       2016-12-29
     注：上述公告刊载的互联网网站及检索路径为 http://www.cninfo.com.cn
                                              UUU
     十九、 公司子公司重大事项
     （一）公司控股子公司国海良时期货有限公司利用自有资金于
2014 年 3 月 12 日认购江苏中联物流股份有限公司（原江苏中联物流
有限公司，以下简称发行人或中联物流）发行的“江苏中联物流有限
                                                     2016 年年度报告
公司 2013 年中小企业私募债券”，认购债券面值总额人民币 2,000 万
元。
    截止债券兑付日 2016 年 3 月 12 日，发行人未履行私募债相关约
定偿还本息。经协商延期至 6 月 30 日仍无法偿付债券本息。2016 年
7 月 1 日，期货公司向杭州市下城区人民法院提起民事诉讼，请求法
院判决：（1）发行人江苏中联物流股份有限公司兑付债券本息共计
2,196.64 万元；（2）保证人陈厚华、关宏、中海信达担保有限公司
对江苏中联物流股份有限公司兑付债券本息承担连带责任；（3）江苏
中联物流股份有限公司、陈厚华、关宏、中海信达担保有限公司承担
本案全部诉讼费用。2016 年 7 月 13 日，期货公司收到《杭州市下城
区人民法院受理案件通知书》。2016 年 8 月 22 日—24 日，杭州市下
城区人民法院法官、代理律师与期货公司员工赴中联物流公司所在地
江苏省宿迁市办理财产保全手续，并对本案涉及的被告房产及土地使
用权、银行账户、公司股权等进行了查封。在此期间，期货公司接到
杭州市下城区人民法院审判法官书记员通知，被告中联物流对本案杭
州市下城区人民法院的管辖权提出异议。法院已对异议裁定驳回。
    2017 年 1 月 5 日，本案在下城区人民法院第一次开庭审理，被
告中联物流对证据与事实无异议。目前，中联物流对期货公司提供的
“关于 2013 年中小企业私募债券(第一期）债券本息偿还及抵押担保
协议”、“江苏中联物流有限公司 2013 年中小企业私募债认购协议之
补充协议”两份证据原件材料向法院提出公章鉴定申请。截至本报告
出具之日，该事项尚未有其他进展。
    上述诉讼事项不形成预计负债，截至目前，未对期货公司经营业
                                                     2016 年年度报告
绩产生重大影响。
    （二）公司控股子公司国海良时期货有限公司、广西北部湾股权
交易所股份有限公司分别利用自有资金购买的由百花医药集团股份
有限公司（以下简称百花医药）发行的“北部湾风帆债-百花医药 1
期”私募债 1,000 万元、800 万元已于 2016 年 10 月 20 日到期。债
务人百花医药因经营不善等原因未能按期支付债券本息，构成违约。
该债券担保人鼎盛鑫融资担保有限公司（以下简称鼎盛鑫公司）未履
行代偿义务。
    为维护合法权益，依法追偿债务，2016 年 11 月 8 日经第二次债
券持有人会议决定，期货公司、北部湾股交所与其他投资者共同委托
广西北部湾产权交易所股份有限公司（以下简称北部湾产交所）向南
宁市管辖法院提起民事诉讼，要求债务人百花医药依法偿还债券本息
及相关费用，鼎盛鑫公司承担连带偿还责任。北部湾产交所向本案管
辖法院南宁市青秀区人民法院提交诉讼材料后，法院已于 2017 年 2
月立案。2017 年 2 月 14 日，南宁市青秀区人民法院启动诉讼财产保
全程序，目前已查封百花医药、鼎盛鑫公司多处固定资产及银行账户。
    上述诉讼事项不形成预计负债，截至目前，未对期货公司、北部
湾股交所经营业绩产生重大影响。
    二十、履行社会责任情况
    （一）履行精准扶贫社会责任情况
    1.年度精准扶贫概要
    公司积极响应中国证监会、中国证券业协会、广西壮族自治区政
                                                     2016 年年度报告
府的号召，从 2011 年开始连续 6 年投身扶贫工作，分别开展了对来
宾市忻城县、百色市右江区、江西赣县、广西资源县的扶贫工作。
    （1）发挥专业优势，支持贫困地区企业上市融资
    报告期内，公司认真贯彻中国证监会《关于发挥资本市场作用服
务国家脱贫攻坚战略的意见》，充分发挥专业优势支持贫困地区企业
利用资本市场融资。2016 年 12 月，公司保荐和主承销的安徽集友新
材料股份有限公司通过中国证监会发行审核委员会审核并获得核准
批文，集友股份注册地安徽省安庆市太湖县为国家级贫困县。2017
年 1 月 24 日，集友股份成功在上交所上市，募集资金 2.55 亿元，成
为全国首家适用资本市场扶贫政策在主板上市的企业。
    （2）积极履行社会责任帮扶贫困地区发展
    报告期内，公司与百色市右江区、江西赣县、广西资源县签订结
对帮扶意向书，并以选派贫困村第一书记、发放慰问金、物资慰问等
形式，从专业服务支持、基础设施建设、产业扶贫、教育扶贫等方面
着手，加大资金投入力度，全年共捐资 144.94 万元，帮助贫困地区
困难群众改善生产环境、生活状况，扶助贫困地区产业发展。公司在
专注经营的同时，尽己之所能，积极履行应承担的社会责任。
    （3）广西国海扶贫助学基金会捐资助学
    公司于 2006 年 11 月发起设了立国内证券行业第一家慈善基金会
——广西国海扶贫助学基金会，旨在培育员工感恩意识和社会责任意
识。基金会初始规模 210 万元，全部来源于公司员工自愿捐款。基金
会委托国海证券专业化投资人才进行投资，实现本金保值、增值，其
运行模式也开创了证券行业慈善活动的先河。2011 年至 2016 年，广
                                                        2016 年年度报告
  西国海扶贫助学基金会、公司及员工参与扶贫助学及灾害捐款累计达
  510.57 万元。
      2016 年，广西国海扶贫助学基金会组织开展了“国海爱心圆梦
  助学”、“国海爱心驿站”、“公益捐步”、“爱心送考”等活动，帮助
  30 名广西籍贫困学生圆梦大学，扶助 10 名贫困中小学生顺利完成学
  业，2016 年捐资共计 32.75 万元。
      2.上市公司年度精准扶贫工作情况
                     指标                 计量单位及数量/开展情况
一、总体情况                                            144.94 万元
  其中：1.资金                                          142.84 万元
    2.物资折款                                           2.1 万元
    3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数                           150 人
二、分项投入                                                          -
  1.兜底保障                                               2.10 万元
  其中：1.1“三留守”人员投入金额                          2.10 万元
    1.2 帮助“三留守”人员数                                 42 人
    1.3 贫困残疾人投入金额                                        -
    1.4 帮助贫困残疾人数                                          -
  2.社会扶贫                                            142.84 万元
  其中：2.1 东西部扶贫协作投入金额                                    -
    2.2 定点扶贫工作投入金额                        139.05 万元
    2.3 扶贫公益基金投入金额                           3.79 万元
      3.后续精准扶贫计划
      公司将在 2016 年已开展的各项扶贫工作和已取得的成果基础上，
  以支持贫困地区企业上市融资、扶助贫困地区产业发展、物资慰问、
  爱心助学等形式，继续做好对江西赣县、广西资源县、百色右江区的
  结对帮扶和精准扶贫工作。
                                                                        2016 年年度报告
                （二）履行其他社会责任的情况
                1.公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
                2.是否发布社会责任报告
                √是 □ 否
                                       企业社会责任报告
企业 是否含环境 是否含社会 是否含公司治                       报告披露标准
性质 方面信息      方面信息   理方面信息                   国内标准                       国外标准
                                           中国社会科学院《中国企业社会责任报告编
                                           写指南（CASS-CSR2.0）》、《深圳证券交易所
                                           主板上市公司规范运作指引（2015 年修
国企    是            是          是                                                       不适用
                                           订）》；深圳证券交易所《关于发布<信息披
                                           露业务备忘录第 21 号—定期报告披露相关
                                           事宜>的通知》
                3.具体情况说明
   1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）                                                不适用
   2.公司年度环保投支出金额（万元）                                                          不适用
   3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效                                                    不适用
   4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发
                                                                                           1,237.56
   展能力的投入（万元）
   5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金
                                                                                              32.75
   额（万元）
                （三）公司履行社会责任情况详见公司于 2017 年 3 月 28 日登载
    在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《国海证券股份有
    限公司 2016 年度社会责任报告》。
                                                                                                           2016 年年度报告
                                          第六节            股份变动及股东情况
                     一、股份变动情况
                     （一）股份变动情况表
                          本次变动前                                 本次变动增减（＋，－）                             本次变动后
                                                 发行                公积金转股
                      数量（股）       比例(%)          送股（股）                     其他（股）         小计       数量（股）       比例(%)
                                                 新股                     （股）
一、有限售条件股份    500,002,250        17.79      0 100,000,450 150,000,675          -750,000,000 -499,998,875             3,375       0.00
1.国家持股                         0         0      0            0                 0                0            0                0         0
2.国有法人持股        100,000,000         3.56      0   20,000,000    30,000,000       -150,000,000 -100,000,000                  0         0
3.其他内资持股              2,250         0.00      0          450             675                  0        1,125           3,375       0.00
其中：境内法人持股                 0         0      0            0                 0                0            0                0         0
    境内自然人持股          2,250         0.00      0          450             675                  0        1,125           3,375       0.00
4.外资持股                         0         0      0            0                 0                0            0                0         0
其中：境外法人持股                 0         0      0            0                 0                0            0                0         0
    境外自然人持股                 0         0      0            0                 0                0            0                0         0
5.基金、理财产品等    400,000,000        14.23      0   80,000,000 120,000,000         -600,000,000 -400,000,000                  0         0
二、无限售条件股份 2,310,359,065         82.21      0 462,071,813 693,107,719          750,000,000 1,905,179,532 4,215,538,597 100.00
1.人民币普通股       2,310,359,065       82.21      0 462,071,813 693,107,719          750,000,000 1,905,179,532 4,215,538,597 100.00
2.境内上市的外资股                 0         0      0            0                 0                0            0                0         0
3.境外上市的外资股                 0         0      0            0                 0                0            0                0         0
4.其他                             0         0      0            0                 0                0            0                0         0
三、股份总数         2,810,361,315 100.00           0 562,072,263 843,108,394                       0 1,405,180,657 4,215,541,972 100.00
                     1.股份变动的原因
                     （1）2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年度利润分配及资本公积转
                 增股本方案实施完成，公司总股本增至 4,215,541,972 股。
                     （2）天弘基金、招商财富、株洲国投等 9 家股东合计持有的公
                 司 750,000,000 股有限售条件股份于 2016 年 7 月 27 日上市流通。
                     2.股份变动的批准情况
                     公司于 2016 年 4 月 27 日召开 2015 年年度股东大会，审议通过
                                                                              2016 年年度报告
            了《关于审议公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案的议
            案》。2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股
            本方案实施完成，公司总股本和注册资本由 2,810,361,315 元变更为
            4,215,541,972 元。
                 3.股份变动的过户情况
                 公司实施的 2015 年度利润分配及资本公积转增股本所产生的送
            （转）股，已于 2016 年 5 月 31 日由中国证券登记结算有限责任公司
            深圳分公司直接计入股东证券账户。
                 4. 股份变动对相关财务指标的影响
                 2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股
            本 方 案 实 施 完 成 ， 公 司 总 股 本 由 2,810,361,315 股 变 更 为
            4,215,541,972 股，2016 年度每股收益、每股净资产相应摊薄。
                 （二）限售股份变动情况表
                                                                        期末限                       解除
序                                   期初限售股 本期解除限售 本期增加限
                股东名称                                                售股数        限售原因       限售
号                                     数（股） 股数（股） 售股数（股）
                                                                        （股）                       日期
1 财通基金管理有限公司               55,289,200     82,933,800   27,644,600     0
2 招商财富资产管理有限公司           50,040,000     75,060,000   25,020,000     0
                                                                                  公司 2015 年非公
3 兴证证券资产管理有限公司           50,000,000     75,000,000   25,000,000     0 开 发行股票 获配
4 银河资本资产管理有限公司           50,000,000     75,000,000   25,000,000     0 对象承诺：在国海 2016
                                                                                  证 券本次非 公开
5 天弘基金管理有限公司               44,670,781     67,006,172   22,335,391     0 发 行过程中 认购 年 7
                                                                                                   月 27
     株洲市国有资产投资控股集团有限                                               的股票，自国海证
6                                   100,000,000    150,000,000   50,000,000     0                    日
     公司                                                                         券 非公开发 行股
7 创金合信基金管理有限公司           50,000,019     75,000,028   25,000,009     0 票上市之日起 12
                                                                                  个月内不予转让。
8 新华基金管理股份有限公司           50,000,000     75,000,000   25,000,000     0
9 申万菱信（上海）资产管理有限公司   50,000,000     75,000,000   25,000,000     0
                  合计               500,000,000   750,000,000 250,000,000      0         --         --
                                                                                   2016 年年度报告
                 二、证券发行与上市情况
                 （一）报告期内证券发行情况
                 □ 适用 √ 不适用
                 （二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的
            变动情况说明
                 1. 报告期内，公司股份总数、资产和负债结构变动情况详见本
            报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“四、资产及负债状况”；报
            告期内公司送转股份未导致公司股东结构发生变动。
                 2.除上述送转股份外，报告期内公司无配股、增发新股、非公开
            发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债
            券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份
            总数及股东结构变动、公司资产和负债结构变动的情况。
                 （三）本公司无内部职工股。
                 三、股东和实际控制人情况
                 （一）公司股东数量及持股情况
                                                                                       单位：股
                       年度报告披露日                 报告期末表决           年度报告披露日前上
报告期末普通股
               161,373 前上一月末普通 165,847         权恢复的优先 不适用    一月末表决权恢复的          不适用
股东总数（户）
                       股股东总数（户）                 股股东总数             优先股股东总数
                                            公司前十名股东持股情况
序                            报告期内增 持有有限售 持有无限售       报告期末持   持股比  质押或冻结情况
      股东名称     股东性质
号                            减变动情况 条件股份     条件股份         股数量     例(%) 股份状态    数量
  广西投资集团有限
1                  国有法人   313,986,535            0 941,959,606 941,959,606     22.34             -
  公司
2 广西荣桂贸易公司 国有法人   91,894,543             0 275,683,629 275,683,629      6.54             -
  广西桂东电力股份
3                  国有法人   82,910,446             0 248,731,337 248,731,337      5.90             -
  有限公司
  株洲市国有资产投
4 资控股集团有限公 国有法人   61,250,000             0 183,750,000 183,750,000      4.36       质押 150,000,000
  司
                                                                                       2016 年年度报告
    广西梧州中恒集团 境 内 一 般
5                                  64,110,401            0 115,929,194 115,929,194       2.75          -
    股份有限公司       法人
    广西梧州索芙特美 境 内 一 般
 6                                 24,083,036            0 72,249,108 72,249,108         1.71      质押 61,350,000
    容保健品有限公司 法人
    天弘基金－宁波银
    行－天弘金鹿盛卓 基 金 、 理
 7                                 22,335,391            0 67,006,172 67,006,172         1.59          -
    定增 75 号资产管理 财产品等
    计划
    中央汇金资产管理
 8                     国有法人    21,418,150            0 64,254,450 64,254,450         1.52          -
    有限责任公司
    中国银行股份有限
    公司－招商中证全 基 金 、 理
 9                                 33,963,343            0 38,379,532 38,379,532         0.91          -
    指证券公司指数分 财产品等
    级证券投资基金
    华信信托股份有限 境 内 一 般
10                                 22,563,600            0 22,563,600 22,563,600         0.54          -
    公司               法人
战略投资者或一般法人因配售新
                                 不适用
股成为前 10 名股东的情况（如有）
                                 根据公司掌握的情况，截至 2016 年 12 月 31 日，公司第一大股东广西投资集团有限公司
上述股东关联关系或一致行动的
                                 与广西梧州中恒集团股份有限公司存在关联关系，除此之外，上述股东之间不存在关联
说明
                                 关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
序                                                                                     股份种类及数量
                    股东名称                   持有无限售条件股份数量
号                                                                           股份种类                       股份种类
 1 广西投资集团有限公司                                     941,959,606            A股                   941,959,606
 2 广西荣桂贸易公司                                         275,683,629            A股                   275,683,629
 3 广西桂东电力股份有限公司                                 248,731,337            A股                   248,731,337
 4 株洲市国有资产投资控股集团有限公司                       183,750,000            A股                   183,750,000
 5 广西梧州中恒集团股份有限公司                             115,929,194            A股                   115,929,194
 6 广西梧州索芙特美容保健品有限公司                          72,249,108            A股                    72,249,108
    天弘基金－宁波银行－天弘金鹿盛卓定增 75
 7                                                           67,006,172            A股                    67,006,172
    号资产管理计划
 8 中央汇金资产管理有限责任公司                              64,254,450            A股                    64,254,450
    中国银行股份有限公司－招商中证全指证券
 9                                                           38,379,532            A股                    38,379,532
    公司指数分级证券投资基金
10 华信信托股份有限公司                                      22,563,600            A股                    22,563,600
                                               根据公司掌握的情况，截至 2016 年 12 月 31 日，公司第一大股东广西投
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无 资集团有限公司与广西梧州中恒集团股份有限公司存在关联关系，除此之
限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 外，前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前
一致行动的说明                                 10 名股东之间不存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行
                                               动人关系。
                                               截至 2016 年 12 月 31 日，前 10 名普通股股东不存在通过信用证券账户持
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
                                               有公司股份的情形。
                   注：公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未
              进行约定购回式证券交易。
                                                    2016 年年度报告
    （三）第一大股东及实际控制人情况
    截至 2016 年 12 月 31 日，广西投资集团为公司第一大股东，直
接持有公司股份 941,959,606 股，占公司总股本 22.34%；通过中恒
集团间接持有公司股份 115,929,194，占公司总股本的 2.75%。综上，
广西投资集团合计持有公司股份 1,057,888,800 股，占公司总股本的
25.09%。广西投资集团对公司不具有实际控制力，公司不存在控股股
东和实际控制人。
    公司名称：广西投资集团有限公司
    法定代表人：冯柳江
    总经理：容贤标
    成立日期： 1996 年 3 月 8 日
    统一社会信用代码：91450000198229061H
    注册资本：667,873.93 万元
    经营范围：对能源、矿业、金融业、文化旅游房地产业、肥料行
业、医疗机构及医药制造业的投资及管理；股权投资、管理及相关咨
询服务；国内贸易；进出口贸易；房地产开发、经营；高新技术开发、
技术转让、技术咨询；经济信息咨询服务。
    （四）其他持股在百分之十以上的法人股东
    截至本报告期末,公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                                               2016 年年度报告
（五）股权结构图（截至 2016 年 12 月 31 日）
                                                                                          2016 年年度报告
                  第七节           董事、监事、高级管理人员和员工情况
             一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                           本期增   本期减
                                                                  期初持                      其他增   期末持
                       任职   性   年   任期起始      任期终止             持股份   持股份
 姓名       职务                                                  股数                        减变动    股数
                       状态   别   龄     日期          日期               数量      数量
                                                                  （股）                      （股）   （股）
                                                                           （股）   （股）
何春梅    董事长       现任   女   47   2014.12.1    2017.11.30     0        0        0         0
崔薇薇    董事         现任   女   42   2014.12.1    2017.11.30   3,000      0        0       1,500    4,500
吴增琳    董事         现任   男   51   2016.4.27    2017.11.30     0        0        0         0
谢胜修    董事         现任   男   53   2016.4.27    2017.11.30     0        0        0         0
秦   敏   董事         现任   男   47   2014.12.1    2017.11.30     0        0        0         0
梁国坚    董事         现任   男   60   2011.8.22    2017.11.30     0        0        0         0
李宪明    独立董事 现任       男   47   2014.12.1    2017.11.30     0        0        0         0
张   程   独立董事 现任       女   44   2014.12.1    2017.11.30     0        0        0         0
黎荣果    独立董事 现任       男   45   2014.12.1    2017.11.30     0        0        0         0
黄兆鹏    监事长       现任   男   56   2011.8.22    2017.11.30     0        0        0         0
李静丹    监事         现任   女   53   2014.12.1    2017.11.30     0        0        0         0
张南生    监事         现任   男   55   2011.8.22    2017.11.30     0        0        0         0
项春生    总裁         现任   男   41   2016.9.8     2017.11.30     0        0        0         0
胡德忠 常务副总裁 现任        男   48   2011.8.22    2017.11.30     0        0        0         0
燕文波    副总裁       现任   男   42   2011.8.22    2017.11.30     0        0        0         0
卢   凯   副总裁       现任   男   40   2016.8.1     2017.11.30     0        0        0         0
刘   峻 董事会秘书 现任       男   42   2014.12.31   2017.11.30     0        0        0         0
          合规总监、
付春明                 现任   男   42   2015.6.23    2017.11.30     0        0        0         0
          首席风险官
谭志华 财务总监        现任   男   46   2015.9.16    2017.11.30     0        0        0         0
梁   雄   董事         离任   男   51   2011.8.22     2016.4.1      0        0        0         0
刘剑锋    董事         离任   男   44   2011.8.22     2016.4.1      0        0        0         0
刘俊红    副总裁       离任   女   45   2011.8.22    2016.7.28      0        0        0         0
合   计       -         -     -    -        -            -        3,000      0        0       1,500    4,500
                                                              2016 年年度报告
    二、报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况
 姓名     担任的职务      类型          决议日期                    原因
                                                         因工作变动辞去公司董
 梁雄        董事         离任      2016 年 4 月 1 日
                                                         事职务。
                                                         因工作变动辞去公司董
刘剑锋       董事         离任      2016 年 4 月 1 日
                                                         事职务。
吴增琳       董事         选举      2016 年 4 月 27 日   股东提名。
谢胜修       董事         选举      2016 年 4 月 27 日   股东提名。
 卢凯       副总裁        聘任      2016 年 6 月 8 日    工作需要。
刘俊红      副总裁        离任      2016 年 7 月 28 日   由于个人原因辞职。
项春生       总裁         聘任      2016 年 9 月 8 日    工作需要。
    注：2016 年 8 月 1 日，广西证监局核准了卢凯先生的证券公司经理层高级
管理人员任职资格，卢凯先生自 2016 年 8 月 1 日起正式履行副总裁职责。
    三、任职情况
    （一）现任董事、监事和高级管理人员最近五年的主要工作经历
    1.非独立董事
    （1）何春梅，女，1969 年 5 月生，工程硕士，高级经济师，高
级会计师。2010 年 12 月至 2014 年 9 月，任广西壮族自治区金融工
作办公室副主任、党组成员、机关党委书记；其间 2012 年 3 月至 2013
年 1 月，在中国证监会挂职，任中国证监会非上市公众公司部副主任；
2014 年 9 月至今，任广西投资集团有限公司党委副书记；2014 年 9
月至 2015 年 6 月，任国海证券股份有限公司党委副书记；2014 年 12
月至 2016 年 9 月，兼任国海证券股份有限公司总裁；2014 年 12 月
至今，任国海证券股份有限公司董事长；2015 年 6 月至今，任国海
证券股份有限公司党委书记；其中，2014 年 10 月至今，兼任国海富
兰克林基金管理有限公司董事；2014 年 11 月至 2015 年 6 月、2015
                                                     2016 年年度报告
年 9 月至今，兼任国海创新资本投资管理有限公司董事；2015 年 3
月至 2015 年 8 月，兼任广西北部湾股权交易所股份有限公司董事；
2015 年 3 月至今，兼任国海良时期货有限公司董事。
    （2）崔薇薇，女，1974 年 7 月生，公共管理硕士，金融工商管
理硕士。2010 年 1 月至 2012 年 8 月，历任国家开发银行总部国开金
融有限责任公司基金一部副总经理（主持工作）、总经理；2012 年 8
月至 2013 年 10 月，任国家开发银行广西分行高级客户经理助理、广
西村镇银行筹备组组长；2013 年 10 月至 2015 年 8 月，历任广西投
资集团融资担保有限公司筹备办公室主任、董事长；2014 年 5 月至
2015 年 8 月，兼任广西投资集团融资担保有限公司总经理；2014 年
3 月至今，历任广西投资集团有限公司金融事业部副总经理、总经理，
2015 年 8 月至今，任广西投资集团有限公司总裁助理；2014 年 6 月
至今，任国投创新（北京）投资基金有限公司董事；2014 年 10 月至
今，任广西北部湾银行股份有限公司董事；2014 年 12 月至 2015 年 8
月，任南宁市广源小额贷款有限责任公司董事长；2014 年 12 月至 2016
年 1 月，任广西北部湾产权交易所股份有限公司董事；2015 年 4 月
至今，历任广西投资集团金融控股有限公司董事、董事长，2015 年 4
月至 2016 年 4 月，兼任广西投资集团金融控股有限公司总经理，2016
年 6 月至今，历任广西投资集团金融控股有限公司党委副书记、党委
书记；2016 年 1 月至 2016 年 6 月，任广西国富创新股权投资基金管
理有限公司董事长；2016 年 4 月至今，任广西梧州中恒集团股份有
限公司董事；2016 年 10 月至今，任广西广投资产管理有限公司董事
长；2016 年 11 月至今，任广西国富融通股权投资基金管理有限公司
                                                     2016 年年度报告
董事长；2014 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司董事。
    （3）吴增琳，男，1965 年 1 月出生，大学本科。2009 年 3 月至
2014 年 3 月，任广西投资集团有限公司法律事务部副总经理；2014
年 3 月至今，任广西投资集团有限公司风险控制与法律事务部副总经
理；2011 年 1 月至今，任广西核源矿业有限公司董事；2014 年 1 月
至 2016 年 5 月，任广西投资集团融资担保有限公司董事；2015 年 6
月至今，任广西鹿寨化肥有限责任公司董事；2016 年 4 月至今，任
国海证券股份有限公司董事。
    （4）谢胜修，男，1963 年 7 月出生，硕士研究生。1992 年 7 月
至 2011 年 7 月，历任广西财政厅外经处干部、副主任科员、主任科
员、副处长、债务管理处副处长、国际金融合作处处长、办公室主任；
2011 年 7 月至 2015 年 5 月，任广西地产（集团）有限公司党委副书
记、副董事长、总经理，其间，2012 年 6 月至 2013 年 6 月，挂任中
国保利集团公司保利房地产（集团）股份有限公司总经济师；2014
年 7 月至 2015 年 5 月，任广西铁路投资（集团）有限公司董事、副
总经理；2015 年 5 月至今，任广西宏桂资产经营（集团）有限责任
公司党委副书记、副董事长、总经理；2016 年 4 月至今，任国海证
券股份有限公司董事。
    （5）秦敏，男，1969 年 9 月生，在职研究生。2006 年 1 月至
2011 年 2 月，历任广西壮族自治区金融工作办公室证券期货处副处
长、处长；2011 年 2 月至 2014 年 1 月，任广西壮族自治区金融工作
办公室银行处处长，2011 年 2 月至 2013 年 8 月，兼任广西壮族自治
区金融工作办公室小额贷款公司监管处处长；2014 年 1 月至 2014 年
                                                     2016 年年度报告
2 月，任广西壮族自治区金融工作办公室银行保险处处长；2014 年 2
月至 2016 年 11 月，任广西正润发展集团有限公司副董事长、党委副
书记，2016 年 12 月至今，任广西正润发展集团有限公司党委书记；
2014 年 4 月至今，任广西桂东电力股份有限公司董事长、党委书记，
2014 年 8 月至今，兼任广西桂东电力股份有限公司总裁，2014 年 8
月至 2016 年 2 月，兼任广西桂东电力股份有限公司财务负责人；2014
年 8 月至 2015 年 1 月，任广西桂能电力有限责任公司董事长；2014
年 9 月至今，任钦州永盛石油化工有限公司（2016 年 10 月更名为广
西永盛石油化工有限公司）董事长；2015 年 2 月至今，任广西超超
新材股份有限公司董事；2015 年 1 月至今，任广西桂旭能源发展投
资有限公司董事长；2015 年 7 月至今，任广西天祥投资有限公司董
事长；2015 年 11 月至今，任重庆同远能源技术有限公司董事长；2015
年 12 至今，任广西七色珠光材料股份有限公司董事；2016 年 5 月至
2016 年 11 月，任广西北斗星云数据技术有限公司董事长；2016 年 6
月至今，任广西贺州市农业投资集团有限公司董事长；2016 年 7 月
至今，任重庆世纪之光科技实业有限公司董事；2016 年 7 月至今，
任福建武夷汽车制造有限公司董事长；2014 年 12 月至今，任国海证
券股份有限公司董事。
    （6）梁国坚，男，1956 年 10 月生，大学本科。2001 年 8 月至
2016 年 6 月，任索芙特股份有限公司（2016 年 4 月更名为天夏智慧
城市科技股份有限公司）董事长，2007 年 1 月至 2010 年 3 月，兼任
索芙特股份有限公司总经理；2016 年 6 月至今，任天夏智慧城市科
技股份有限公司董事；2002 年 6 月至今，任广西红日娇吻洁肤用品
                                                     2016 年年度报告
有限公司董事；2011 年 5 月至今，任广西桃花岛现代农业科技有限
公司及其他关联公司董事长；2011 年 6 月至 2015 年 3 月，任桂林集
琦药业有限公司执行董事；2013 年 1 月至 2016 年 10 月，任广州市
靓本清超市有限公司执行董事；2001 年 4 月至 2011 年 8 月，任国海
证券有限责任公司董事；2011 年 8 月至今，任国海证券股份有限公
司董事；其中，2004 年 4 月至 2013 年 3 月，兼任国海富兰克林基金
管理有限公司董事。
    2.独立董事
    （1）李宪明，男，1969 年 9 月生，博士研究生。1999 年 7 月至
今，任上海市锦天城律师事务所高级合伙人；2008 年 11 月至今，任
富国基金管理有限公司独立董事；2009 年 8 月至今，任上海国际信
托有限公司独立董事；2014 年 12 月至今，任国海证券股份有限公司
独立董事。
    （2）张程，女，1972 年 8 月生，硕士研究生。2007 年 5 月至今
任广西信和税务师事务所有限公司总经理；2014 年 12 月至今，任国
海证券股份有限公司独立董事。
    （3）黎荣果，男，1971 年 9 月生，大学本科。2003 年 5 月至
2012 年 12 月，任祥浩会计师事务所副总经理；2013 年 1 月至今，任
致同会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所合伙人；2014 年 12 月
至今，任国海证券股份有限公司独立董事。
    3.监事
    （1）黄兆鹏，男，1960 年 11 月出生，大学本科。2005 年 12
月至 2011 年 8 月，先后任国海证券有限责任公司党委副书记、监事
                                                     2016 年年度报告
长、工会主席；2011 年 8 月至今，任国海证券股份有限公司党委副
书记、监事长、工会主席；2011 年 12 月至今，任国海证券股份有限
公司纪委书记；2016 年 4 月至今，兼任国海证券股份有限公司纪检
监察部主任。
    （2）李静丹，女，1963 年 10 月生，大学本科。2009 年 3 月至
至 2013 年 10 月，历任广西投资集团有限公司财务管理部副总经理、
审计部总经理、财务部总经理，2013 年 10 月至今，兼任广西投资集
团有限公司副总会计师；2009 年 8 月至 2016 年 1 月，任广西北部湾
产权交易所股份有限公司监事；2009 年 10 月至 2016 年 1 月，任国
投北部湾发电有限公司监事；2009 年 10 月至 2016 年 1 月，任国投
钦州发电有限公司监事；2012 年 3 月至 2015 年 8 月，任广西投资集
团崇左银海铝业有限公司监事会主席；2012 年 8 月至今，任广西桂
冠开投电力有限责任公司监事；2012 年 11 月至今，任广西大藤峡水
利枢纽开发有限责任公司监事；2013 年 9 月至今，任广西防城港核
电有限公司监事会主席；2013 年 9 月至 2015 年 10 月，任龙滩水电
开发有限公司监事；2013 年 9 月至今，任大唐集团广西聚源电力有
限公司监事；2013 年 9 月至今，任大唐岩滩水力发电有限责任公司
监事会主席；2013 年 9 月至今，任广西龙象谷投资有限公司监事；
2013 年 12 月至今，任广西云桂骏豪文化旅游投资有限公司监事；2014
年 6 月至今，任广西投资集团银海铝业有限公司董事；2015 年 4 月
至今，任广西投资集团金融控股有限公司董事；2014 年 12 月至今，
任国海证券股份有限公司监事。
    （3）张南生，男，1961 年 11 月生，大学专科。1997 年 8 月至
                                                     2016 年年度报告
今，任广西梧州索芙特美容保健品有限公司董事；1998 年 3 月至今，
任广西索芙特科技股份有限公司董事；2007 年 1 月至 2016 年 6 月，
任索芙特股份有限公司（2016 年 4 月更名天夏智慧城市科技股份有
限公司）董事、副总经理；2007 年 12 月至 2012 年 6 月，任陕西集
琦康尔医药有限公司法定代表人；2009 年 8 月至 2016 年 6 月，任广
东传奇置业有限公司董事；2015 年 11 月至今，任广东嘉禾盛德投资
管理有限公司董事兼经理；2005 年 12 月至 2009 年 3 月，任国海证
券有限责任公司董事；2009 年 3 月至 2011 年 8 月，任国海证券有限
责任公司监事；2011 年 8 月至今，任国海证券股份有限公司监事。
    4.高级管理人员
    （1）项春生，男，1975 年 1 月生，博士研究生。2006 年 7 月至
2012 年 2 月，历任中国证监会国际部主任科员、副调研员、副处长；
2012 年 2 月至 2015 年 8 月，任摩根士丹利华鑫证券有限责任公司首
席合规官（合规总监），2013 年 10 月至 2015 年 8 月，兼任摩根士
丹利管理服务（上海）有限公司执行董事；2015 年 8 月至 2016 年 7
月，任北京鹏扬投资管理有限公司副总经理、鹏扬基金管理有限公司
（筹）督察长；2016 年 7 月至 2016 年 9 月，任鹏扬基金管理有限公
司督察长；2016 年 9 月至今，任国海证券股份有限公司总裁；其中，
2016 年 9 月至今，兼任国海创新资本投资管理有限公司董事。
    （2）胡德忠，男，1968 年 11 月生，博士研究生，经济师。2011
年 8 月至今，任国海证券股份有限公司常务副总裁；其中，2011 年 8
月至 2013 年 2 月，兼任国海证券股份有限公司经纪业务事业总部总
经理；2015 年 1 月至 2016 年 7 月，兼任国海证券股份有限公司证券
                                                        2016 年年度报告
资产管理分公司总经理；2016 年 4 月至今，兼任国海证券股份有限
公司零售财富委员会主任。2011 年 12 月至 2015 年 6 月，兼任国海
创新资本投资管理有限公司董事；2013 年 3 月至今，兼任国海富兰
克林基金管理有限公司董事；2014 年 4 月至今，兼任广西北部湾股
权交易所股份有限公司董事，其间 2014 年 4 月至 2015 年 1 月，任广
西北部湾股权交易所股份有限公司董事长；2014 年 12 月至今，兼任
国海富兰克林资产管理（上海）有限公司董事。
    （3）燕文波，男，1974 年 7 月生，硕士研究生。2011 年 8 月至
今，任国海证券股份有限公司副总裁；其中，2011 年 8 月至今，兼
任国海证券股份有限公司北京分公司总经理；2012 年 3 月至 2014 年
7 月，兼任国海证券股份有限公司资本市场部总经理；2016 年 4 月至
今，兼任国海证券股份有限公司企业金融服务委员会主任；2015 年 3
月至今，兼任国海富兰克林基金管理有限公司董事。
    （4）卢凯，男，1976 年 4 月生，博士研究生。2007 年 11 月至
2013 年 2 月，历任中海信托股份有限公司北京管理总部负责人、信
托业务总部副总经理兼信托业务三部、六部经理、信托业务总部总经
理；2013 年 2 月至 2016 年 7 月，历任申银万国证券股份有限公司（2015
年 1 月更名为申万宏源证券有限公司）资产管理事业部客户资产投资
管理总部总经理、申万宏源证券有限公司资产管理事业部联席总经理。
2016 年 7 月，任国海证券股份有限公司证券资产管理分公司总经理；
2016 年 8 月至今，任国海证券股份有限公司副总裁兼证券资产管理
分公司总经理。
                                                     2016 年年度报告
    （5）刘峻，男，1974 年 1 月生，大学本科。2011 年 8 月至 2014
年 12 月，历任国海证券股份有限公司董事会办公室副主任、主任、
证券事务代表；2015 年 1 月至今，任国海证券股份有限公司董事会
秘书；其中，2015 年 1 月至 2016 年 1 月，兼任国海证券股份有限公
司董事会办公室主任；2015 年 6 月至 2016 年 5 月，兼任国海创新资
本投资管理有限公司董事，2016 年 5 月至今，兼任国海创新资本投
资管理有限公司董事长。
    （6）付春明，男，1974 年 12 月生，硕士研究生，律师。2006
年 9 月至 2012 年 8 月，历任中国证监会广西监管局办公室主任科员、
副主任、主任；2012 年 8 月至 2012 年 12 月，任中国证监会广西监
管局办公室主任兼新业务监管处处长；2012 年 12 月至 2015 年 6 月，
任中国证监会广西监管局新业务监管处处长；2015 年 6 月至今，任
国海证券股份有限公司合规总监兼首席风险官；其中，2015 年 9 月
至 2016 年 9 月，兼任国海证券股份有限公司稽核监察部总经理；2016
年 4 月至今，兼任国海证券股份有限公司风险管理部总经理；2015
年 8 月至今，兼任广西北部湾股权交易所股份有限公司董事。
    （7）谭志华，男，1970 年 12 月生，工商管理硕士，注册会计
师。2011 年 8 月至 2015 年 9 月，任国海证券股份有限公司稽核监察
部总经理；2015 年 9 月至今，任国海证券股份有限公司财务总监。
其中，2016 年 4 月至今，兼任国海证券股份有限公司战略管理部总
经理；2014 年 4 月至 2016 年 9 月，兼任广西北部湾股权交易所股份
有限公司监事；2016 年 9 月至今，兼任广西北部湾股权交易所股份
有限公司董事；2015 年 6 月至今，兼任国海创新资本投资管理有限
                                                                              2016 年年度报告
公司董事；2016 年 8 月至今，兼任国海富兰克林基金管理有限公司
监事。
     （二）董事、监事在股东单位任职的情况（截至 2016 年 12 月
31 日）
                                                                                 报告期内在
                                       在股东单位担任                            股东单位是
  姓名          股东单位名称                                    任职期间
                                           的职务                                否领取报酬
                                                                                   津贴
 何春梅    广西投资集团有限公司          党委副书记         2014 年 9 月至今          是
           广西投资集团有限公司        金融事业部总经理     2014 年 3 月至今
 崔薇薇                                                                               否
           广西投资集团有限公司            总裁助理         2015 年 8 月至今
                                       风险控制与法律事
 吴增琳    广西投资集团有限公司                             2014 年 3 月至今          是
                                         务部副总经理
                                       党委书记、董事长     2014 年 4 月至今
           广 西 桂东 电力 股份 有限         总裁           2014 年 8 月至今
  秦敏                                                                                是
           公司                                             2014 年 8 月 至
                                         财务负责人
                                                            2016 年 2 月
           广 州 市靓 本清 超市 有限                        2013 年 1 月 至
 梁国坚                                    执行董事                                   否
           公司                                             2016 年 10 月
                                       副总会计师、财务
 李静丹    广西投资集团有限公司                             2013 年 10 月至今         是
                                           部总经理
           广 西 梧州 索芙 特美 容保
 张南生                                      董事           1997 年 8 月至今          否
           健品有限公司
在股东单
位任职情   不适用
况的说明
     （三）董事、监事和高级管理人员在其他单位任职的情况（截至
2016 年 12 月 31 日）
                                                                                报告期内在
                                             担任的职                           其他单位是
   姓名              任职单位名称                             任职期间
                                               务                               否领取报酬
                                                                                    津贴
           国海富兰克林基金管理有限公司          董事     2014 年 10 月至今         否
  何春梅   国海创新资本投资管理有限公司          董事     2015 年 9 月至今          否
           国海良时期货有限公司                  董事     2015 年 3 月至今          否
           国投创新（北京）投资基金有限
                                                 董事     2014 年 6 月至今          否
  崔薇薇   公司
           广西北部湾银行股份有限公司            董事     2014 年 10 月至今         否
                                                                          2016 年年度报告
         广西北部湾产权交易所股份有限                2014 年 12 月至
                                            董事                                否
         公司                                          2016 年 1 月
                                           董事长    2015 年 4 月至今
         广西投资集团金融控股有限公司               2015 年 4 月至 2016         是
                                           总经理
                                                         年4月
         广西国富创新股权投资基金管理               2016 年 1 月至 2016
                                            董事                                否
         有限公司                                        年9月
         广西梧州中恒集团股份有限公司       董事     2016 年 4 月至今           否
         广西广投资产管理有限公司          董事长   2016 年 10 月至今           否
         广西国富融通股权投资基金管理
                                           董事长   2016 年 11 月至今           否
         有限公司
         广西核源矿业有限公司               董事     2011 年 1 月至今           否
                                                    2014 年 1 月至 2016
吴增琳   广西投资集团融资担保有限公司       董事                                否
                                                         年5月
         广西鹿寨化肥有限责任公司           董事     2015 年 6 月至今           否
                                      党委副书
         广西宏桂资产经营（集团）有限 记、副董
谢胜修                                          2015 年 5 月至今                是
         责任公司                     事长、总
                                        经理
                                      副董事
                                               2014 年 2 月至 2016
                                      长、党委
         广西正润发展集团有限公司                   年 11 月                    否
                                      副书记
                                        党委书记 2016 年 12 月至今
         广西永盛石油化工有限公司          董事长    2014 年 9 月至今           否
         广西超超新材股份有限公司            董事    2015 年 2 月至今           否
         广西桂旭能源发展投资有限公司      董事长    2015 年 1 月至今           否
 秦敏    广西天祥投资有限公司              董事长    2015 年 7 月至今           否
         重庆同远能源技术有限公司          董事长   2015 年 11 月至今           否
         广西七色珠光材料股份有限公司        董事   2015 年 12 月至今           否
                                                    2016 年 5 月至 2016
         广西北斗星云数据技术有限公司      董事长                               否
                                                         年 11 月
         重庆世纪之光科技实业有限公司       董事     2016 年 7 月至今           否
         广西贺州市农业投资集团有限公
                                           董事长    2016 年 6 月至今           否
         司
         福建武夷汽车制造有限公司          董事长    2016 年 7 月至今           否
                                                    2001 年 8 月至 2016
                                           董事长
         天夏智慧城市科技股份有限公司                    年6月                  是
                                             董事    2016 年 6 月至今
梁国坚
         广西红日娇吻洁肤用品有限公司      董事长    2002 年 6 月至今           否
         广西桃花岛现代农业科技有限公
                                           董事长    2011 年 5 月至今           否
         司及其他关联公司
                                        高级合伙
         上海市锦天城律师事务所                   1999 年 7 月至今              是
                                          人
李宪明
         富国基金管理有限公司           独立董事 2008 年 11 月至今              是
         上海国际信托有限公司           独立董事 2009 年 8 月至今               是
                                                                          2016 年年度报告
 张程    广西信和税务师事务所有限公司      总经理    2007 年 5 月至今           是
         致同会计师事务所（特殊普通合
黎荣果                                     合伙人    2013 年 1 月至今           是
         伙）广西分所
         广西北部湾产权交易所股份有限               2009 年 8 月至 2016
                                            监事                                否
         公司                                            年1月
                                                     2009 年 10 月至
         国投北部湾发电有限公司             监事                                否
                                                       2016 年 1 月
                                                     2009 年 10 月至
         国投钦州发电有限公司               监事                                否
                                                       2016 年 1 月
         广西桂冠开投电力有限责任公司       监事     2012 年 8 月至今           否
         广西大藤峡水利枢纽开发有限责
                                            监事    2012 年 11 月至今           否
         任公司
李静丹                                监事会主
         广西防城港核电有限公司                 2013 年 9 月至今                否
                                        席
         大唐集团广西聚源电力有限公司   监事    2013 年 9 月至今                否
                                      监事会主
         大唐岩滩水力发电有限责任公司           2013 年 9 月至今                否
                                        席
         广西龙象谷投资有限公司         监事    2013 年 9 月至今                否
         广西云桂骏豪文化旅游投资有限
                                        监事   2013 年 12 月至今                否
         公司
         广西投资集团银海铝业有限公司   董事    2014 年 6 月至今                否
         广西投资集团金融控股有限公司   董事    2015 年 4 月至今                否
         广西索芙特科技股份有限公司     董事    1998 年 3 月至今                否
                                      董事、副 2007 年 1 月至 2016
         天夏智慧城市科技股份有限公司                                           是
                                      总经理        年6月
张南生                                         2009 年 8 月至 2016
         广东传奇置业有限公司           董事                                    否
                                                    年6月
                                      董事、经
         广东嘉禾盛德投资管理有限公司          2015 年 11 月至今                是
                                        理
项春生   国海创新资本投资管理有限公司       董事    2016 年 9 月至今            否
         国海富兰克林基金管理有限公司       董事    2013 年 3 月至今            是
         广西北部湾股权交易所股份有限
胡德忠                                      董事    2015 年 1 月任今            是
         公司
         国海富兰克林资产管理（上海）
                                            董事    2014 年 12 月至今           否
         有限公司
燕文波   国海富兰克林基金管理有限公司       董事    2015 年 3 月至今            是
 刘峻    国海创新资本投资管理有限公司      董事长   2016 年 5 月至今            是
         广西北部湾股权交易所股份有限
付春明                                      董事    2015 年 8 月至今            是
         公司
                                                    2014 年 4 月至 2016
                                            监事
         广西北部湾股权交易所股份有限               年9月
谭志华                                                                          是
         公司
                                            董事    2016 年 9 月至今
                                                                        2016 年年度报告
          国海创新资本投资管理有限公司     董事   2015 年 6 月至今            是
          国海富兰克林基金管理有限公司     监事   2016 年 8 月至今            是
                                                  2014 年 4 月至 2016
          国海富兰克林基金管理有限公司     监事                               是
                                                  年8月
 刘俊红
          广西北部湾股权交易所股份有限            2014 年 4 月至 2016
                                           董事                               是
          公司                                    年9月
在其他单
位任职情 不适用
况的说明
    （四）公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三
年未受到证券监管机构处罚。
    四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    （一）董事、监事和高级管理人员薪酬管理的基本制度
    公司依据《公司章程》、《董事、监事履职考核与薪酬管理制度》、
《高级管理人员考核管理办法》及相关绩效考核管理办法等规定对董
事、监事及高级管理人员进行绩效考核。
    董事、监事实行年度考核，考核的主要内容包括履职的勤勉程度、
履职能力、是否受到监管部门处罚、是否损害公司利益等方面，并对
独立董事的独立性作出考核；公司董事、监事的考核分别由董事会、
监事会组织实施，并向股东大会作专项说明。
    高级管理人员实行年度考核，考核的主要内容包括公司整体业绩，
分管领域绩效目标，风险控制，工作能力、态度及作风等方面；董事
会薪酬与提名委员会负责对公司高级管理人员的考核工作，出具考核
报告，并提交董事会审议。高级管理人员的年度考核结果与任职、绩
效奖金分配挂钩。公司根据规定对高级管理人员的绩效奖金进行延期
支付。
                                                                    2016 年年度报告
    （二）董事、监事和高级管理人员报酬决策程序、确定依据
    1.董事、监事和高级管理人员报酬决策程序：公司董事、监事的
津贴由董事会拟定，报股东大会决定；公司高级管理人员报酬由董事
会决定。
    2.董事、监事和高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事津
贴参照同行业上市公司水平确定；公司职工监事和高级管理人员的报
酬由公司董事会通过的薪酬考核体系确定。
    （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
                                                     从公司获得的
                                                                    是否在公司关
  姓名        职务        性别   年龄     任职状态   税前报酬总额
                                                                    联方获取报酬
                                                       （万元）
 何春梅      董事长       女      47          现任           0.00        是
 崔薇薇       董事        女      42          现任           0.00        是
 吴增琳       董事        男      51          现任           0.00        是
 谢胜修       董事        男      53          现任           0.00        是
 秦 敏        董事        男      47          现任           0.00        是
 梁国坚       董事        男      60          现任          12.00        是
 李宪明     独立董事      男      47          现任          12.00        是
 张 程      独立董事      女      44          现任          12.00        是
 黎荣果     独立董事      男      45          现任          12.00        是
 黄兆鹏      监事长       男      56          现任         412.74        否
 李静丹       监事        女      53          现任           0.00        是
 张南生       监事        男      55          现任           7.20        是
 项春生       总裁        男      41          现任          51.29        否
 胡德忠    常务副总裁     男      48          现任         576.62        否
 燕文波      副总裁       男      42          现任         492.65        否
 卢 凯       副总裁       男      40          现任          68.44        否
 刘 峻     董事会秘书     男      42          现任         313.24        否
           合规总监、首
 付春明                   男      42          现任         249.08        否
             席风险官
 谭志华     财务总监      男      46          现任         337.72        否
                                                                          2016 年年度报告
 梁 雄        董事         男       51         离任                0.00        否
 刘剑锋       董事         男       44         离任                0.00        否
 刘俊红       副总裁       女       45         离任           384.74           否
  合计           -          -       -           -            2,941.73           -
    注:1.公司董事会于 2016 年 9 月 8 日聘任项春生先生为公司总裁，项春生先
生报告期内从公司获得的税前报酬总额为其自 2016 年 9 月至 12 月从公司实际获
得的税前报酬合计；公司董事会于 2016 年 6 月 8 日聘任卢凯先生为公司副总裁，
卢凯先生报告期内从公司获得的税前报酬总额为其自 2016 年 6 月至 12 月从公司
实际获得的税前报酬合计。
    2.公司未实行股权激励，公司董事、监事、高级管理人员未被授予限制性股
票或股票期权。
    3.报告期内，公司监事长、高级管理人员的绩效年薪按照《证券公司治理准
则》、《国海证券股份有限公司绩效奖金延期支付实施细则》的规定延期支付。
上述高级管理人员薪酬包括其在公司及下属子公司领取的薪酬，公司董事、监事
及高级管理人员不存在非现金薪酬的情况。
     五、员工情况
    （一）母公司和子公司员工情况
母公司在职员工人数                                                               1,996
主要子公司在职员工人数
在职员工的数量合计                                                               2,535
当期领取薪酬员工总人数                                                           2,535
母公司及主要子公司需承担费用的离退休
职工人数
                 人员类型                             人数           所占比例（%）
                     研究人员                                 70                 2.76%
                     投行人员                                269               10.61%
                     经纪业务人员                        1,332                 52.54%
   专业结构
                     资产管理业务人员                         79                 3.12%
                     证券投资业务人员                         37                 1.46%
                     财务人员                                135                 5.33%
                                                    2016 年年度报告
               信息技术人员                 130            5.13%
               其他专业技术人员             483          19.05%
               合计                       2,535             100%
               博士                          36            1.42%
               硕士                         640          25.25%
               本科                       1,637          64.58%
  受教育程度
               大专                         195            7.69%
               高中及以下                    27            1.07%
               合计                      2,535              100%
    （二）员工薪酬政策
    公司建立健全了完整的员工薪酬政策，一方面公司根据经营管理
战略定位，建立了基于业绩和能力导向的宽带薪酬管理体系，员工薪
酬标准根据绩效和能力确定，体现了员工价值，有效促进员工与公司
的共同发展。另一方面，为更好发挥薪酬管理对业务的激励导向，保
证薪酬管理合规有效，公司各部门依据公平、公正、公开的原则以及
自身业务和管理特点，制定并完善内部绩效奖金分配制度，根据员工
贡献分配绩效奖金、多劳多得，进一步提升了员工工作的主动性、积
极性和创造性。同时，公司密切关注市场和行业动态，适时评估薪酬
差异并开展员工薪资调整工作，确保员工薪酬水平持续保持较好的市
场竞争力。以上薪酬措施为公司在员工吸引、激励和保留上发挥了积
极作用。
    （三）培训计划
    根据战略要求和 2016 年经营管理方针，公司运用“目标推导法”
和“差距分析法”推导确定 2016 年公司级培训计划。公司全年成功举
办了 10 场大型专题培训、3 期国海大讲堂、1 场保密管理专项培训，
                                                     2016 年年度报告
组织 153 人次参加了 117 场外派培训，并组织完成了从业人员后续职
业培训及 5 期保荐代表人专项后续职业培训，内容涵盖各类重点业务
及创新业务、领导力、通用技能等多个方面，有效提升了员工的业务
和管理技能，为有关业务开展提供了支持。同时，公司将职业道德教
育培训嵌入相关管理、业务培训中，助力提升员工职业道德与执业规
范。
    （四）委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况
       公司采用证券经纪人模式开展经纪业务营销工作。截至 2016 年
12 月 31 日，公司共有 1,427 名证券经纪人。
       公司对经纪人团队开展业务培训和交流，组织劳动竞赛，促进经
纪人团队开展客户开发工作。2016 年，经纪人共开发客户 7,871 户，
新增客户资产净流入 55 亿元，占零售财富管理业务新增客户资产净
流入的 18%。从客户回访情况来看，全年公司对存量客户回访覆盖率
为 37.43%。报告期内，未发现任何违规情况，也不存在与经纪人有
关的客户投诉和纠纷。
                                                     2016 年年度报告
                     第八节    公司治理
   一、公司治理基本状况
    公司是全国首批规范类券商之一。公司严格按照相关法律法规、
规范性文件和现代企业制度的要求，不断完善法人治理结构，股东大
会、董事会、监事会依法规范运作，已经形成权力机构、决策机构、
监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、
协调运作的法人治理结构，确保了公司的规范运作。
    （一）股东和股东大会
    公司持股 5%以上的股东均符合《公司法》、《证券法》、《证券公
司监督管理条例》等法律法规规定的条件，并取得中国证监会核准的
证券公司股东资格。股东大会是公司的最高权力机构。公司现行《公
司章程》及《股东大会议事规则》对股东的权利和义务、股东大会的
职权、股东大会的召集、召开、表决、决议等事项进行了规定，建立
了和股东有效沟通的渠道，维护了股东尤其是中小股东的各项权利，
确保了股东大会的操作规范、运作有效。
    报告期内，公司共召开 3 次股东大会会议，会议的召集、召开及
表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司在 2016 年
召开股东大会审议 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案、补
选公司董事等重大事项，以及发行证券公司短期融资券、债务融资工
具一般性授权及公司配股方案等融资事项，全部股东大会均采用现场
投票和网络投票相结合的方式召开，为中小股东参与公司重大决策并
充分表达意见和诉求提供条件，充分维护了中小股东的合法权益。
                                                    2016 年年度报告
   （二）股东和公司
    公司股东与公司人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自
独立核算、独立承担责任和风险。股东对公司董事、监事候选人的提
名严格遵循法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序，从未干预
公司的决策及经营活动或损害公司及其他股东的权益。
    （三）董事和董事会
    董事会是公司常设的决策机构，对股东大会负责。公司现行《公
司章程》及《董事会议事规则》对董事的任职资格和义务责任、董事
会的职权、董事会的召集、召开、表决、决议等事项进行了规定，确
保了董事会的规范运作。
    公司严格按照《公司章程》的规定聘任和变更董事。公司董事均
取得中国证监会核准的证券公司相关任职资格，独立董事均已取得中
国证监会核准的证券公司相关任职资格及上市公司独立董事资格。截
至报告期末，公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人。报告
期内，梁雄先生、刘剑锋先生因工作变动辞去公司董事职务；公司召
开 2015 年年度股东大会，补选吴增琳先生、谢胜修先生为公司董事，
上述任免程序合法合规；公司董事均能严格遵守法律、法规及公司制
度，自觉维护公司和全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；
独立董事能够独立、客观、审慎地维护中小股东权益。公司董事会会
议的召集、召开及表决程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。
    公司董事会设立了战略与投资委员会、薪酬与提名委员会、审计
委员会、风险控制委员会。各专门委员会成员全部由董事组成，其中，
薪酬与提名委员会、审计委员会中独立董事占多数，其负责人由独立
                                                   2016 年年度报告
董事担任；审计委员会的负责人是会计专业人士。各专门委员会通过
认真履行职责，有效地强化了董事会的决策功能及对经营层执行董事
会决议、股东大会决议的监督，进一步完善了法人治理结构。
    报告期内，公司共召开 12 次董事会会议，会议的召集、召开及
表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。
    （四）监事和监事会
    监事会是公司的内部监督机构，对全体股东负责。公司现行《公
司章程》及《监事会议事规则》对监事的任职资格、监事会的职权、
监事会的召集、召开、表决、决议等事项进行了规定，确保了监事会
的操作规范、运作有效。
    公司严格按照《公司章程》的规定聘任和变更监事。公司监事均
已取得中国证监会核准的证券公司相关任职资格。截至报告期末，公
司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 人，任免程序合法合规；
公司监事会能够严格按照相关法律法规及《公司章程》规定履行自己
的职责，对公司董事会和高级管理人员履行职责情况及公司财务的合
法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
    报告期内，公司共召开 4 次监事会会议，会议的召集、召开及表
决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。
    （五）公司经营层
    公司经营层负责公司的日常经营管理，实施董事会、股东大会决
议，对董事会负责。公司现行《公司章程》对总裁及其他高级管理人
员的产生办法、职权、义务等事项进行了规定。
    公司总裁、副总裁、合规总监、财务负责人、董事会秘书为公司
                                                     2016 年年度报告
高级管理人员。公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定提名、
任免高级管理人员。公司高级管理人员均取得中国证监会核准的证券
公司相关任职资格，董事会秘书已取得中国证监会核准的证券公司相
关任职资格及上市公司董事会秘书资格。截至报告期末，公司高级管
理人员共7名。报告期内，公司聘任项春生先生为公司总裁、卢凯先
生为公司副总裁；刘俊红女士由于个人原因辞职，上述任免程序合法
合规。公司建立了完善的授权体系、内部控制体系和监督体制，董事
会与监事会能够对公司经营层实施有效的监督和制约。
    报告期内，公司高级管理人员严格遵守法律、法规和中国证监会
的有关规定，忠实勤勉地履行职责，有效执行董事会、股东大会的决
议，最大程度地维护公司利益和实现股东效益最大化。
    （六）利益相关者
    公司充分尊重和维护债权人、客户及公司员工等其他利益相关者
的合法权益，以实现各方多赢为目的，促进公司持续、健康地发展；
积极履行各项社会责任，努力实现社会效益最大化。
    （七）信息披露与透明度
    按照法律、法规和《公司章程》的规定，公司制定了《信息披露
事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管
理制度》以及《投资者关系管理制度》，使得公司重大信息能够及时、
公平地向投资者披露，做到了信息披露及时、公平，披露的信息真实、
准确、完整。为了完善信息披露管理制度，促进董事、监事和高级管
理人员勤勉尽责，提高年报信息披露的质量，公司还制定了《年报信
息披露重大差错责任追究制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》
                                                   2016 年年度报告
以及《独立董事年报工作制度》，建立了年报信息披露的内部责任追
究机制。
    董事会秘书负责公司信息披露事务及信息披露的保密工作，董事
会办公室负责配合董事会秘书开展有关工作。公司严格按照法律、法
规及内部相关制度的规定，认真做好信息披露工作，确保了全体股东
尤其是中小股东能够公平地享有获取信息的权利，切实保证了公司的
透明度。
    综上所述，报告期内，公司治理实际状况良好，与中国证监会发
布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
    （八）内幕信息知情人登记管理制度的建立及执行情况
    2011 年 12 月 12 日，公司第六届董事会第四次会议审议通过了
《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，公司严格遵照相关监
管法规和公司内控制度的规定，在内幕信息知情人登记管理方面完成
了如下工作：
    1.公司在披露重大信息前，如配股方案、利润分配及资本公积转
增股本预案，均严格控制内幕信息知情人范围，并登记相关重大事项
在各个阶段涉及的内幕信息知情人姓名及其知悉内幕信息的方式、内
容、时间等情况。
    2.按有关规定做好定期报告披露前的保密工作，以及与定期报告
有关的内幕信息知情人登记工作。
    3.在定期报告或业绩预告、业绩快报披露前通过发送短信与邮件
的方式提示公司第一大股东、董事、监事、高级管理人员及其近亲属
不得违反规定在窗口期买卖公司股票。
                                                    2016 年年度报告
    4.强化培训，公司及时组织董事、监事、高级管理人员及相关员
工学习新出台的监管政策和新发布的监管规则，不断强化相关责任主
体的信息披露和保密意识，有效提供内幕信息管理工作的质量。
    5.针对报告期内补选 2 名董事、聘任 2 名高级管理人员，公司要
求其通过采取技术手段，对本人及其配偶使用证券账户买卖本公司股
票的权限进行了锁定，以防范因误操作发生违规买卖公司股票情形。
    通过采取上述措施，公司主要股东、董事、监事、高级管理人员
及其他相关人员的内幕信息管理意识和信息披露意识不断加强，为公
司在实践中进一步提高内幕信息管理水平和信息披露水平提供保障。
    二、公司相对于第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等
方面的独立情况
    （一）业务独立情况
    公司与第一大股东分属不同行业。公司已经取得了经营证券业务
所需的相关业务许可资质，根据中国证监会核准的经营范围依法独立
自主地开展业务。公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，不
依赖于第一大股东及其关联方，具备独立面向市场参与竞争、独立承
担风险的能力。不存在第一大股东及其关联方违反规定干预公司内部
管理和经营决策的情形。
    （二）人员独立情况
    公司董事、监事和高级管理人员的选聘符合《公司法》、《证券法》、
《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》以及《公司
章程》的有关规定，且均已取得上市公司和证券公司的有关任职资格。
公司高级管理人员不存在在股东单位任职和领取薪酬的情形。公司设有
                                                     2016 年年度报告
专门的人力资源部，拥有完整的劳动、人事及薪酬管理体系，不存在第
一大股东及其关联方违反规定干预公司人事任免的情形。
    （三）资产独立情况
    公司拥有开展证券业务必备的独立完整的资产，拥有经营管理所
需的房产、设备、商标及特许经营权等。公司依法独立经营管理公司
资产，不存在资产、资金被第一大股东及其关联方占用而损害公司、
客户合法权益的情形。
    （四）机构独立情况
    公司建立了完善的法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事
会、经营层以及相关经营管理部门，董事会下设四个专门委员会，各
层级依法行使各自职权。公司拥有独立完整的证券业务经营管理体系，
独立自主地开展经营管理，组织机构的设置和运行符合中国证监会的
有关要求。公司拥有独立的办公场所、经营场所和办公系统，与第一
大股东及其关联方完全分开，不存在机构混同的情形。
    （五）财务独立情况
    公司按照《会计法》、《企业会计准则》、《金融企业财务规则》等
规定，建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，设立了独立
的财务部门，配备独立的财务人员。公司独立进行财务决策，实行独
立财务核算，拥有独立的银行账户，办理了独立的税务登记，依法独
立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在财务人员在第一大股东及其
关联方兼职，不存在与第一大股东及其关联方共用银行账户、混合纳
税的情形。
                                                                           2016 年年度报告
                  三、公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并
           等原因与第一大股东存在同业竞争的情形。
                  四、报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的有关情况
           会议 投资者参与     召开                                               决议       披露
会议届次                                               会议议案名称
           类型     比例       日期                                               情况       日期
                                        1.《关于审议公司 2015 年度董事会工作报告
                                        的议案》；
                                        2.《关于审议公司 2015 年度监事会工作报告
                                        的议案》；
                                        3.《关于审议公司 2015 年度财务决算报告的
                                        议案》；
                                        4.《关于审议公司 2015 年年度报告及摘要的
                                        议案》；
                                        5.《关于审议公司 2015 年度利润分配及资本
2015 年年 年 度               2016 年   公积转增股本方案的议案》；
                                                                                         2016 年 4 月
度股东大 股 东     43.1932%   4 月 27   6.《关于预计公司 2016 年度日常关联交易的 通过
                                                                                         28 日
会        大会                日        议案》；
                                        7.《关于审议公司 2016 年度证券自营规模与
                                        风险限额的议案》；
                                        8.《关于聘任公司 2016 年年度财务报告审计
                                        机构和内部控制审计机构的议案》；
                                        9.《关于发行证券公司短期融资券的议案》；
                                        10.《关于补选吴增琳先生为公司第七届董事
                                        会董事的议案》；
                                        11.《关于补选谢胜修先生为公司第七届董事
                                        会董事的议案》。
                                        1.《关于公司符合配股条件的议案》；
                                        2.《关于公司配股方案的议案》；
                                        3.《关于公司 2016 年度配股募集资金使用可
                                        行性研究报告的议案》；
                                        4.《关于提请股东大会授权董事会全权办理
2016 年第 临 时
                              2016 年   本次配股相关事宜的议案》；                       2016 年 7 月
一次临时 股 东     45.3079%                                                      通过
                              7 月 26   5.《关于公司前次募集资金使用情况报告的           27 日
股东大会 大会
                              日        议案》；
                                        6.《关于公司配股摊薄即期回报的风险提示
                                        及填补措施的议案》；
                                        7.《关于公司发行债务融资工具一般性授权
                                        的议案》。
2016 年第 临 时               2016 年
                                                                                         2016 年 9 月
二次临时 股 东     39.0878%   9 月 26 《关于增加香港子公司注册资本的议案》        通过
                                                                                         27 日
股东大会 大会                 日
                                                                    2016 年年度报告
            注：1.上述股东大会决议公告的检索路径为《中国证券报》、《证券时报》、
        《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
            2.投资者参与比例是指参会的投资者持股数占总股本比例。
             五、报告期内召开董事会会议、监事会会议的有关情况
             （一）本报告期董事会会议情况
            召开                                                            决议       披露
会议届次                               会议议案名称
            时间                                                            情况       日期
第七届董
           2016 年 1.《关于开展受托管理保险资金业务的议案》；                         2016 年
事会第十                                                                   通过
           2 月 1 日 2.《关于公司在桂林购置办公房产的议案》。                         2月3日
六次会议
第七届董    2016 年 1.《关于审议〈国海证券“十三五”（2016-2020）战略规               2016 年
事会第十    3 月 17 划〉的议案》；                                       通过         3 月 19
七次会议    日      2.《关于优化调整公司组织架构及激励机制的议案》。                  日
                    1.《关于审议公司 2015 年度经营层工作报告的议案》；
                    2.《关于审议公司 2015 年度董事会工作报告的议案》；
                    3.《关于审议公司董事会战略与投资委员会 2015 年度工作
                    报告的议案》；
                    4.《关于审议公司董事会薪酬与提名委员会 2015 年度工作
                    报告的议案》;
                    5.《关于审议公司董事会审计委员会 2015 年度工作报告的
                    议案》;
                    6. 《关于审议公司董事会风险控制委员会 2015 年度工作
                    报告的议案》;
                    7.《关于审议公司 2015 年度董事履职考核的议案》;
                    8.《关于董事会对 2015 年度董事绩效考核和薪酬情况专项
                    说明的议案》;
第 七 届 董 2016 年                                                                   2016 年
                    9.《关于审议公司 2015 年度高级管理人员绩效考核报告的
事 会 第 十 3 月 28                                                      通过         3 月 30
                    议案》;
八次会议 日                                                                           日
                    10.《关于董事会对 2015 年度高级管理人员履职、绩效考
                    核和薪酬情况专项说明的议案》;
                    11.《关于审议公司 2015 年度财务决算报告的议案》;
                    12.《关于审议公司 2016 年度财务预算报告的议案》;
                    13.《关于审议公司 2015 年年度报告及摘要的议案》;
                    14.《关于审议公司 2015 年度社会责任报告的议案》;
                    15.《关于审议公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股
                    本预案的议案》;
                    16.《关于预计公司 2016 年度日常关联交易的议案》;
                    17.《关于审议公司 2015 年度内部控制评价报告的议案》;
                    18.《关于审议公司 2015 年度合规报告的议案》;
                    19.《关于审议公司 2015 年度风险控制指标情况报告的议
                    案》;
                                                                      2016 年年度报告
                      20.《关于审议公司 2015 年度募集资金存放与使用情况专
                      项报告的议案》;
                      21.《关于审议公司 2016 年度信用业务规模的议案》;
                      22.《关于审议公司 2016 年度证券自营规模与风险限额的
                      议案》。
                      1.《关于补选吴增琳先生为公司第七届董事会董事的议
                      案》；
                      2.《关于补选谢胜修先生为公司第七届董事会董事的议
第七届董
         2016 年      案》；                                                            2016 年
事会第十                                                                     通过
         4月6日       3.《关于聘任公司 2016 年年度财务报告审计机构和内部控              4月7日
九次会议
                      制审计机构的议案》；
                      4.《关于召开国海证券股份有限公司 2015 年年度股东大会
                      的议案》。
第 七 届 董 2016 年   1.《关于审议公司 2016 年第一季度报告全文及正文的议                2016 年
事 会 第 二 4 月 27   案》；                                                 通过       4 月 29
十次会议 日           2.《关于新设 22 家非现场交易证券营业部的议案》。                  日
                      1.《关于调整资产管理业务激励方案的议案》；
第七届董事            2.《关于聘任公司副总裁的议案》；                                  2016 年
           2016 年
会第二十一            3.《关于调整证券资产管理分公司投资预算的议案》；       通过       6 月 13
           6月8日
次会议                4.《关于公司发行债务融资工具一般性授权的议案》；                  日
                      5.《关于调整第七届董事会专门委员会委员的议案》。
                      1.《关于公司符合配股条件的议案》；
                      2.《关于公司配股方案的议案》；
                      3.《关于公司 2016 年度配股募集资金使用可行性研究报告
第七届董事 2016 年    的议案》；                                                        2016 年
会第二十二 6 月 22    4.《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股相关     通过       6 月 24
次会议     日         事宜的议案》；                                                    日
                      5.《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》；
                      6.《关于公司配股摊薄即期回报的风险提示及填补措施的
                      议案》。
第七届董事
           2016 年 《关于召开国海证券股份有限公司 2016 年第一次临时股东                 2016 年
会第二十三                                                                  通过
           7 月 8 日 大会的议案》                                                       7月9日
次会议
                     1.《关于审议公司 2016 年半年度报告及摘要的议案》；
                     2.《关于审议公司 2016 年中期合规报告的议案》；
                     3.《关于审议公司 2016 年中期风险控制指标报告的议案》；
第七届董事 2016 年                                                                      2016 年
                     4.《关于修订<国海证券股份有限公司证券资产管理业务参
会第二十四 7 月 27                                                          通过        7 月 29
                     与股指期货交易管理办法>的议案》；
次会议     日                                                                           日
                     5.《关于调整新设营业网点激励方案的议案》；
                     6.《关于新设 25 家证券营业部的议案》；
                     7.《关于公司开展证券投资基金托管业务的议案》。
第七届董事           1.《关于设立分公司的议案》；
           2016 年                                                                      2016 年
会第二十五           2.《关于调整投资及费用预算的议案》；                   通过
           9月8日                                                                       9月9日
次会议               3.《关于撤销前海分公司的议案》；
                                                                        2016 年年度报告
                      4.《关于增加香港子公司注册资本的议案》；
                      5.《关于聘任公司总裁的议案》；
                      6.《关于召开国海证券股份有限公司 2016 年第二次临时股
                      东大会的议案》。
第七届董事   2016 年 1.《关于审议公司 2016 年第三季度报告全文及正文的议                   2016 年
会第二十六   10 月 26 案》；                                               通过           10 月 28
次会议       日       2.《关于调整公司 2016 年下半年投资预算的议案》。                    日
第七届董事   2016 年                                                                      2016 年
会第二十七   11 月 22 《关于明确公司配股方案相关内容的议案》               通过           11 月 23
次会议       日                                                                           日
              注：上述董事会决议公告的检索路径为《中国证券报》、《证券时报》、《上海
    证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
               （二）本报告期监事会会议情况
               召开                                                             决议       披露
 会议届次                                  会议议案名称
               时间                                                             情况       日期
                      1.《关于审议公司 2015 年度监事会工作报告的议案》;
                      2.《关于审议公司 2015 年度监事履职考核的议案》;
                      3.《关于监事会对 2015 年度监事绩效考核和薪酬情况专项
                      说明的议案》;
                      4.《关于审议公司 2015 年度财务决算报告的议案》;
 第七届监    2016 年                                                              2016         年
                      5.《关于审议公司 2016 年度财务预算报告的议案》;
 事会第六    3 月 28                                                         通过 3 月         30
                      6.《关于审议公司 2015 年年度报告及摘要的议案》;
 次会议      日                                                                   日
                      7.《关于审议公司 2015 年度社会责任报告的议案》;
                      8.《关于审议公司 2015 年度内部控制评价报告的议案》；
                      9.《关于审议公司 2015 年度风险控制指标情况报告的议
                      案》;
                      10.《关于审议公司 2015 年度合规报告的议案》。
 第七届监    2016 年
 事会第七    4 月 27 《关于审议公司 2016 年第一季度报告全文及正文的议案》 通过 /
 次会议      日
 第七届监    2016 年 1.《关于审议公司 2016 年半年度报告及摘要的议案》;            2016         年
 事会第八    7 月 27 2.《关于审议公司 2016 年中期合规报告的议案》;           通过 7 月         29
 次会议      日       3.《关于审议公司 2016 年中期风险控制指标报告的议案》。      日
 第七届监    2016 年
 事会第九    10 月 26 《关于审议公司 2016 年第三季度报告全文及正文的议案》 通过 /
 次会议      日
              注：上述监事会决议公告的检索路径为《中国证券报》、《证券时报》、《上海
    证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
                                                                         2016 年年度报告
              六、报告期内董事履行职责的情况
              （一）董事出席董事会及股东大会的情况
              公司全体董事勤勉尽责，对提交董事会审议的各项议案积极发表
          意见，依法行使表决权，充分履行董事职责。报告期内召开的董事会，
          所有议案均获审议通过。
                                         出席董事会情况
                       本报告                                    是否连续
 董事                           现场   以通讯      委托
                       期应参                             缺席   两次未亲
 姓名         职务              出席   方式参      出席                       投票表决情况
                       加董事                             次数   自参加会
                                次数   加次数      次数
                       会次数                                        议
                                                                            对所有议案投同
何春梅       董事长      12      11      1          0      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                                            对所有议案投同
崔薇薇        董事       12      11      1          0      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                                            对所有议案投同
吴增琳        董事       8       7       1          0      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                                            对所有议案投同
谢胜修        董事       8       7       1          0      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                                            对所有议案投同
秦   敏       董事       12      11      1          0      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                                            对所有议案投同
梁国坚        董事       12      11      1          0      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                                            对所有议案投同
李宪明      独立董事     12      11      1          0      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                                            对所有议案投同
张   程     独立董事     12      11      1          0      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                                            对所有议案投同
黎荣果      独立董事     12      10      1          1      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                                            对所有议案投同
梁   雄       董事       3       3       0          0      0        否      意票，无反对票，
                                                                            无弃权票。
                                                               2016 年年度报告
                                                                  对所有议案投同
刘剑锋      董事      3        2    0         1   0       否      意票，无反对票，
                                                                  无弃权票。
独立董事出席股东大会次数
             （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
             报告期内，公司独立董事未对股东大会、董事会各项议案及公司
         其他事项提出异议。
             （三）独立董事履行职责的其他说明
             报告期内，独立董事对公司有关年度报告审计的审计重点、审计
         程序等事项提出的专业意见均已被公司采纳。
            七、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
            （一）董事会下设各类专门委员会构成情况
            1.战略与投资委员会
            主任：何春梅
            委员：谢胜修、秦敏、梁国坚、崔薇薇
            2.薪酬与提名委员会
            主任：李宪明
            委员：秦敏、张程、黎荣果
            3.审计委员会
            主任：黎荣果
            委员：梁国坚、张程、李宪明
            4.风险控制委员会
            主任：吴增琳
            委员：谢胜修、张程、黎荣果
                                                   2016 年年度报告
   （二）各专门委员会在报告期内履行职责情况
   1.战略与投资委员会履职情况
   （1）审议通过了《国海证券“十三五”（2016-2020）战略规划》
并提请董事会审议。
   （2）审议通过了《公司董事会战略与投资委员会 2015 年度工作
报告》并提请董事会审议。
   （3）审议通过了公司 2016 年度证券自营规模与风险限额的议案并
提请董事会审议。
   （4）审议通过了公司 2016 年度新三板做市业务及挂牌公司定增
投资业务规模的议案并提请董事会审议。
   （5）审议通过了公司 2016 年度自营权益类证券投资规模与风险
限额的议案并提请董事会审议。
   2.薪酬与提名委员会履职情况
   （1）审议通过了 2015 年度高级管理人员绩效考核结果的议案并
提请董事会审议。
   （2）审议通过了 2015 年度高级管理人员履职、绩效考核和薪酬
情况专项说明的议案并提请董事会审议。
   （3）审议通过了《公司董事会薪酬与提名委员会 2015 年度工作
报告》并提请董事会审议。
   （4）审议通过了 2015 年度董事履职考核结果的议案并提请董事
会审议。
   （5）审议通过了 2015 年度董事绩效考核和薪酬情况专项说明的
议案并提请董事会审议。
                                                   2016 年年度报告
    （6）审议通过了补选吴增琳先生、谢胜修先生为公司董事的议
案并提请董事会审议。
    （7）审议通过了聘任公司副总裁的议案并提请董事会审议。
    （8）审议通过了聘任公司总裁的议案并提请董事会审议。
    3.审计委员会履职情况
    （1）严格按照《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计
委员会年报工作规程》的有关规定，与大信会计师事务所就 2015 年
度财务报告审计有关事项进行了沟通与交流。
    （2）审议通过了公司董事会审计委员会 2015 年度工作报告、公
司 2015 年年度报告及摘要、2015 年度财务决算报告和 2016 年度财
务预算报告、2015 年年度募集资金存放与使用情况专项报告、2015
年度内部控制评价报告、预计公司 2016 年度日常关联交易的议案，
同意大信会计师事务所为公司 2016 年度财务报告审计机构和内部控
制审计机构，并将上述事项提请董事会审议。
    （3）审议通过了公司 2016 年第一季度报告全文及正文并提请董
事会审议。
    （4）审议通过了调整证券资产管理分公司投资预算的议案并提请
董事会审议。
   （5）审议通过了公司 2016 年半年度报告及摘要并提请董事会审议。
    （6）审议通过了调整投资及费用预算的议案并提请董事会审议。
    （7）审议通过了公司 2016 年第三季度报告全文及正文、调整公
司 2016 年下半年投资预算的议案并提请董事会审议。
    4.风险控制委员会履职情况
                                                              2016 年年度报告
         审议通过了公司董事会风险控制委员会 2015 年度工作报告、公
    司 2015 年度和 2016 年中期合规报告、风险控制指标报告以及 2015
    年度内部控制评价报告，并将上述报告提请董事会审议。
         八、监事会工作情况
         公司监事会严格遵守《公司法》、《证券法》及《公司章程》、《监
    事会议事规则》等法律法规和公司制度的规定，依法履行监督职责，
    监督董事会认真执行股东大会决议，定期对公司日常经营和财务状况
    进行检查，并组织进行公司有关高级管理人员离任审计，切实维护公
    司利益和全体股东的合法权益，保证了公司的规范运作。
         （一）监事参加监事会会议情况
         公司全体监事勤勉尽责，报告期内均亲自出席了全部监事会会议，
    并对提交监事会审议的各项议案积极发表意见，依法行使表决权，充
    分履行监事职责。
                  本报告期应参 亲自出席监 委托出席监   缺席监事
 姓名     职务                                                    投票表决情况
                  加监事会次数 事会次数     事会次数     会次数
                                                                  对所有议案投
黄兆鹏   监事长        4           4          0           0       同意票，无反对
                                                                  票，无弃权票。
                                                                  对所有议案投
李静丹    监事         4           4          0           0       同意票，无反对
                                                                  票，无弃权票。
                                                                  对所有议案投
张南生    监事         4           4          0           0       同意票，无反对
                                                                  票，无弃权票。
         （二）监事会对报告期内的监督事项无异议。
         九、公司合规管理体系建设情况与稽核部门稽核情况
         （一）合规管理体系建设情况
                                                  2016 年年度报告
    公司已建立并实行了合规管理制度，建立了“董事会(董事长)--
合规总监--合规部门--各部门及分支机构合规岗”四个层级的合规管
理组织架构。合规总监向董事会负责，独立于经营层，具有充分的知
情权和调查权，能够对公司重大决策和主要业务活动的合规性进行监
督；法律合规部、风险管理部和稽核审计部定位清晰、分工明确，切
实履行对应的合规、风控、内控职责；各部门及分支机构设合规岗，
负责本机构合规管理具体工作，推动合规管理各项工作落实到位。
    公司建立了以《国海证券股份有限公司合规管理办法》为主要架
构，包括《国海证券股份有限公司信息隔离墙管理办法》、《国海证
券股份有限公司合同管理办法》、《国海证券股份有限公司制度管理
办法》、《国海证券股份有限公司员工违规失职问责办法》、《国海
证券股份有限公司员工合规手册》、《国海证券股份有限公司稽核监
察工作办法》、《法律合规部法律及合规审核工作流程》、《法律合
规部咨询工作流程》、反洗钱系列制度等在内的合规管理制度体系，
使公司的各项合规管理工作有章可循。
    公司合规管理机制运作有效，通过开展有针对性的合规培训、宣
导，培育合规文化，提升全员合规意识、促进执业行为规范。通过建
立法律法规准则追踪的工作机制以及制度动态评估完善机制，落实
“用制度管人，按制度办事”的管理思想。通过组织开展合规审查与
合规咨询，提前揭示合规风险以及解决疑难问题。组织业务部门与职
能管理部门、法律合规部、风险管理部、稽核审计部协作配合，有序
开展合规监测与合规检查工作，对公司的各项经营活动及员工执业行
为实施合规控制，按照证券监管机构要求和公司规定开展定期、不定
                                                    2016 年年度报告
期合规检查，防范和化解合规风险。
    （二）稽核部门稽核情况
    2016 年，公司按照监管要求和内控管理需求，紧紧围绕 “十三
五”战略规划和重点工作，始终以风险为导向，组织实施了法定稽核、
专项稽核、离任审计、强制离岗稽核等稽核审计项目。稽核审计范围
涵盖资产管理、投资银行、经纪、自营、直接投资等业务领域，投资
者适当性管理、金融产品代销管理等主要业务环节，以及信息系统建
设和运维、财务会计等重要管理领域。
    在开展稽核审计工作中，公司主动转变审计理念，持续创新稽核
方式，不断优化稽核工作流程，从拓宽广度着想、加大力度着手、挖
掘深度着眼，将合规风控向前瞻性、主动性、全过程管理覆盖，不断
强化审计监督作用。一是进一步扩大稽核范围。根据不同的业务特点
和管理环节拓展审计范围，首次将子公司管理、投资者适当性管理以
及分支机构财务管理等内容纳入监督检查范围。二是全面加大审计力
度。加大对投诉举报、违法违规事项的调查处理力度，强化问责，遏
制违规，加强警示教育。三是持续挖掘稽核深度。深入管理前沿，不
断延伸审计链条，将业务制度执行、合规管理及风险控制的各个环节
查深查透，实现有步骤、有重点、有深度的审计全覆盖。
    公司通过监督检查和推动整改，深入揭示各业务环节和管理环节
的主要风险和问题，提出有价值、实操性强的管理建议，促进公司制
度、业务流程的不断优化，推动公司持续提升风险管控能力，为公司
健康持续发展提供了相应的稽核支持与服务，充分履行了稽核审计监
督职能。
                                                   2016 年年度报告
    十、公司客户资产保护、风险控制、创新业务开展的风险管理情况
    （一）客户资产保护情况
    1.经纪业务客户资产保护情况
    公司严格遵循中国证监会《关于加强证券经纪业务管理的规定》
及中国证券业协会《证券公司开立客户账户规范》，通过进一步优化
部门组织架构、明确部门职责及加强制度建设与执行、优化技术支持
手段等措施，实施客户资产保护。
    （1）经纪业务的开展实行集中管理，职能部门发挥隔离、制衡
与监督作用
    零售财富委员会负责公司经纪业务的运营管理，统一制定经纪业
务管理制度，集中管理统一账户管理系统操作权限，并开展异常交易
集中监控和现场检查，对经纪业务实施集中统一管理；信息技术中心
提供信息系统的规划、建设，为加强对前台业务的控制提供技术支持，
不直接进行任何与业务、财务、清算相关操作；结算托管部为公司证
券交易结算托管的专业部门，负责证券交易业务资金、股份清算和客
户资金的账户管理、资金划付等，并通过其股份对账、清算交收、资
金账户数据报送、投保基金数据报送等工作，对经纪客户账户、资金
业务的日常运作提供监督与发现异常情况的手段；法律合规部对经纪
业务的合规开展提供法律支持和保障，稽核审计部对客户资产保护工
作进行监督和检查；营业部执行账户规范管理工作的具体要求并接受
检查与考核。
                                                  2016 年年度报告
    （2）建立并落实客户资产保护的长效机制
    ①根据中国证券登记结算有限责任公司《证券账户管理规则》和
《证券账户业务指南》的要求及规则变化，修订公司《经纪柜台业务
操作规程》。新开证券账户系统自动建立一码通与证券子账户关联关
系；已有一码通账户的客户申请新开证券子账户、关键信息修改、休
眠账户激活时，检查一码通账户下所有证券子账户关联关系是否已确
认，如一码通账户下有关联关系未确认证券子账户的，由客户申请办
理关联关系确认；依托二代身份证读卡器、统一账户管理系统、客户
档案影像管理系统、公民身份信息查询系统等技术手段，有效地执行
在开户环节的客户身份识别、验证审核、客户影像采集、客户密码安
全和交易风险提示等工作，为执行客户实名制和保证客户资料完整奠
定了基础；营业部为客户开立账户时要求客户自行设置交易密码和资
金密码，提示客户妥善保管密码，并适时修改密码和增强密码强度，
确保客户账户和资产安全；通过对“客户信息完整性”、“客户资金
账户与证券账户对应关系完整性”进行日常专项监控、持续进行的每
周客户账户关键信息比对、每周定期的资金账户数据报送和开户资料
联网核查异常投资者身份信息复查工作，确保了公司客户身份关键信
息与中国证券登记结算有限责任公司系统一致，并积极配合和接受中
国证券登记结算有限责任公司、中国证券投资者保护基金公司的监督，
杜绝新不合格账户的产生。
    ②持续履行账户实名制审核的义务。根据中国证券登记结算有限
                                                   2016 年年度报告
责任公司《证券账户业务指南》的要求及规则变化，将一个投资者开
立证券账户数量上限调整为 3 户，在严格审核客户本人开户意愿及身
份信息后，根据客户申请为其开立证券子账户；公司作为特殊机构账
户的托管人或管理人，受理特殊机构通过在线平台远程开户；严格履
行开户实名制审核义务，切实做好开户环节投资者教育及风险揭示工
作，严禁不满足开户条件的客户开立证券账户，严禁未满 18 周岁及
70 周岁以上的客户通过网上自助开户方式开户；切实履行账户使用
环节实名制审核监督义务，开展开户代理业务自查工作，严禁为客户
违规使用账户提供任何形式的便利，对非客户本人操作的账户，采取
账户规范、注销等措施。在开户环节严格履行实名制审核的义务，营
业部对实名制审核承担相应责任，通过技术及人工审核在开户环节杜
绝开立不合格账户。
    ③根据《经纪业务客户分类管理实施办法》，对经纪客户进行分
类管理。根据客户财务与收入状况、证券专业知识、证券投资经验、
风险偏好等对客户进行首次风险承受能力评估和后续风险承受能力
评估，根据评估结果为客户提供与其风险承受能力相适应的服务或产
品，客户据此投资于服务或产品的资产得到有效保护。同时，进一步
优化投资者适当性管理，将投资者风险承受能力等级由三级扩展至五
级，进一步细分为：保守型、谨慎型、稳健型、成长型、积极型，分
类结果以纸质、电子方式留存；并提供更便利的自助客户端方便客户
进行后续风险承受能力测评，及时更新其评估信息。
                                                   2016 年年度报告
    ④根据《经纪业务客户投诉管理实施办法》，明确各部门在投诉
事件处理中的职责、投诉分类、投诉处理流程，全面提高客户服务质
量和规范投诉，进一步维护客户利益。
    ⑤统一建立经纪业务客户账户管理、客户资金存管、代理交易、
代理清算交收、证券托管、交易风险监控等信息系统，并建立了统一
分配和授予证券经纪业务集中交易系统、综合服务平台等系统的权限
及参数的机制，杜绝了虚增虚减客户资金、证券及账户等现象。
    ⑥建立了客户交易安全监控制度，并不断完善经纪人客户账户异
常交易等集中监控系统监控性能，使之适应业务风险管理要求，增强
对客户资产保护的作用。
    ⑦向客户提供“账户名+静态密码”及网上交易客户端强身份认
证方式，增强客户网上交易的安全性，为客户资产提供更有效的保护。
    ⑧根据中国证监会《证券公司客户资料管理规范》，建立客户资
料管理机制，为每个客户单独建立纸质或电子档案，并对重要客户资
料建立电子档案，保证客户资料安全完整。在保证客户查询其委托、
交易记录、证券和资金余额等信息的渠道的同时，注重客户资料的保
密工作，对信息系统用户权限设置遵循最小化原则并执行严格的审批
制度，限制赋予批量下载或导出客户信息的权限；客户本人、营业部
内部管理、公司总部部门或有权机关需要查询、复印客户资料时，必
须履行审批和登记手续；向审计等外部机构提供客户账户数据时，必
须向其明确客户资料保密的责任与义务，并严格履行审批、留痕手续。
                                                    2016 年年度报告
    ⑨根据《代理中登公司数字证书业务操作指引》，建立统一的非
现场开户管理机制，非现场开户实行统一流程和标准，并满足身份验
证、见证留痕、回访后开通等关键控制要求；明确见证人员资格、行
为规范等管理；见证开户文书实行编号管理和连号控制；网上开户为
投资者颁发中登公司或我公司自建数字证书，并对数字证书记载的投
资者信息与投资者开户申请表填报的投资者信息进行一致性比对。零
售财富委员会对客户账户开户集中统一管理，指导、监督营业部合规
开展非现场开户业务、实施内控检查及报告，以杜绝出现以办理见证
开户或网上开户的名义设立非法经营网点或损害投资者合法权益的
行为。
    2.资产管理业务客户资产保护情况
    公司严格遵循《证券法》、 证券公司客户资产管理业务管理办法》、
《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》等法律法
规和监管规定，通过实行集中统一管理、健全制衡监督机制、加强重
点环节管控、加强适当性管理等措施构建有效的资产管理业务客户资
产保护机制，确保客户资产安全，维护客户利益。
    （1）对资产管理业务实行集中统一管理并有效制衡监督
    公司对资产管理业务实行集中统一管理。证券资产管理分公司是
公司开展客户资产管理业务的专职机构，资产管理业务与其他业务在
部门设置、人员管理、信息管理、账户管理等方面进行有效隔离，控
制敏感信息的不当流动，防范内幕交易和利益冲突。
    公司加强对资产管理业务的制衡和监督。公司不断优化组织架构，
                                                    2016 年年度报告
证券资产管理分公司内部实现前中后岗位适当分离，职能分设，做到
相互监督和制约；公司相关职能部门对资产管理业务进行全过程监督，
法律合规部对资产管理业务进行合规监督并定期、不定期对资产管理
业务进行检查，风险管理部对资产管理业务的运行状况进行日常风险
监控，稽核审计部定期对资产管理业务进行审计稽核，总裁办公室对
资产管理业务用印流程进行监督并审批。公司建立健全资产管理业务
投资决策、公平交易、会计核算、风险控制、合规管理等制度，制定
了业务操作流程，涵盖了产品设计、推广、研究、投资、交易、登记、
清算、会计核算、信息披露、客户服务等环节。公司通过优化组织架
构、健全制度体系，建立了资产管理业务的有效制衡监督机制。
    （2）加强投资交易等重点环节管控，防止利益输送和损害客户
利益行为
    公司建立了严密的分级投资决策与授权体系，公司投资决策与风
险控制委员会、资产管理业务发展与风险管理委员会、资产管理分公
司产品评审与投资决策委员会三级决策机构严格依据授权进行投资
决策，确保客户资产投资决策科学合理。
    公司建立了资产管理业务的公平交易制度，设立了集中交易室，
投资指令经交易室复核后方予以执行；建立了公平交易分配机制，确
保不同的受托资产得到公平的对待；建立了异常交易监控机制，严禁
资产管理不同账户之间、自营账户与资产管理账户之间违规发生交易，
加强不同投资组合之间的同向和反向交易监控，防止利益输送。
    （3）不同受托资产独立运作，确保客户资产安全
    公司资产管理业务的不同受托资产与公司自有资产、其他受托资
                                                   2016 年年度报告
产相互独立，不同资产分别设置账户，独立核算、分账管理。公司将
所有受托资产交由资产托管机构托管，定期与托管机构就会计核算和
估值结果进行对账复核，并接受托管机构的监督。公司对受托资产的
资金划转过程进行严格控制，建立授权机制和多人复核机制，资金划
转一律通过托管机构进行，防止客户资产被挪用，保护客户资产安全。
    （4）加强客户适当性管理，切实维护客户利益
    公司建立健全了投资者适当性管理制度，认真做好客户分类、风
险评级、适当性评估与匹配等工作，确保将适当的产品销售给适合的
投资者。公司建立了客户回访制度和投诉处理制度，及时对资产管理
业务客户进行回访，高度重视并妥善处理客户投诉。公司持续加强员
工职业道德建设，定期开展合规和职业道德培训，要求所有资产管理
业务人员签署合规和职业道德承诺书，并对员工执业行为进行监督管
理，严防欺诈客户等损害投资者利益的行为，维护客户利益。
    （5）加强信息披露工作，主动接受社会监督。
    公司严格落实资产管理业务信息披露规定，按照合同约定向客户
寄送对账单，并通过公司网站、证券交易场所、中国证券业协会、中
国基金业协会等指定的信息披露平台及时披露各资产管理计划的定
期报告、临时报告等文件，使客户和社会公众及时了解资产管理产品
的运作状况，主动接受客户和社会监督，确保资产管理产品透明运作。
    （二）风险控制情况
     公司严格落实全面风险管理要求，按照“董事会-投资决策与风
险控制委员会-各业务条线风险控制专业委员会-各单位”的四级风险
管理组织体系，通过对风险进行集中统一管理，分类识别，分级分层
                                                    2016 年年度报告
管控，以制度为抓手，量化工具、信息系统和考核问责等为手段推进
全面风险管理。设立专业的风险管理部门，为公司提供风险管理决策
支持，为各业务条线风险控制专业委员会提供风险管理策略和建议，
督导各单位风险管理工作，确保公司能够对各类风险进行识别、评估
与计量、监测、处置。
    各分支机构、业务部门履行一线的定期分析、评估职责，及时调
整风险对策、业务流程，进行前端控制。风险管理部、法律合规部通
过审查部门业务规章制度、对外业务合同的合规性，从制度建设、风
险识别等方面对各项业务的风险进行事前控制。法律合规部通过对办
公流程的处理，及时发现、识别和处理各类业务中的合规风险，风险
管理部对经纪业务、自营业务、资产管理业务、信用业务、净资本及
相关风险控制指标进行实时监测，对监测中发现的异常事项进行警示、
报告，通过实时监控系统对各项业务风险进行事中控制，并对各业务
进行定期或不定期的风险评估。稽核审计部通过采用现场稽核与非现
场稽核等方式评估各项内部控制制度的健全性和有效性，及时披露各
项业务风险，督促落实整改，从而达到有效控制的目的。财务管理部、
结算托管部、信息技术中心、人力资源部等部门在承担本单位内部的
风险控制职能外，负责对业务前台的财务会计、资金、客户资产、信
息技术和人力资源管理等方面的风险进行识别、评估、管理和控制，
履行相应风险管理职能，风险管理部对业务活动进行后台监测。
    （三）创新业务开展的风险管理情况
    公司将创新业务纳入“董事会-投资决策与风险控制委员会-各业
务条线风险控制专业委员会-各单位”的四级风险管理组织体系，对
                                                  2016 年年度报告
开展的各类新业务（产品）执行论证分析、风险评估、分级审批、运
行跟踪监督等管理措施，持续加强对新业务、新产品的合规及风险管
理，推动新业务规范开展。执行中重点把握以下环节：一是进行新业
务、新产品论证，分析可行性，评估风险，由业务主办部门、风险管
理部、法律合规部、财务管理部、结算托管部及信息技术中心等部门
参与。二是法律合规部参与业务（产品）合同条款的设计，严格进行
合同审核，防范法律风险。三是按风险分类识别、分级分层管控，提
交公司各业务条线风险控制专业委员会或投资决策与风险控制委员
会审批。四是法律合规部、风险管理部督导业务部门设计并严格执行
新业务、新产品内控制度与措施，细化操作流程，防范内部管理和操
作风险。五是落实新业务、新产品的客户适当性管理要求，由适当的
人把适当的产品通过适当的方式销售给适当的客户。六是强化事中监
控，做好创新业务的风险管理，确保业务风险可控、可测、可承受、
不外溢。七是稽核审计部事后对新业务（产品）进行稽核检查，督导
相关部门整改完善合规管理和风险管控措施。
    十一、高级管理人员的考评及激励情况
    公司依据《公司章程》及相关绩效考核管理办法等规定对高级管
理人员进行绩效考核。高级管理人员实行年度考核，考核的主要内容
包括公司整体业绩，分管领域绩效目标，风险控制，工作能力、态度
及作风等方面；董事会薪酬与提名委员会负责公司高级管理人员的考
核工作，出具考核报告，并提交董事会审议。高级管理人员的年度考
核结果与任职、绩效奖金分配挂钩。公司根据《证券公司治理准则》
及《公司绩效奖金延期支付实施细则》等规定对高级管理人员的绩效
                                                   2016 年年度报告
奖金进行延期支付。公司将进一步探索科学、有效的激励机制，以充
分调动高级管理人员的积极性，促进公司的长远发展，保证股东利益
的最大化。
    十二、内部控制建设与实施情况
    报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7
号）及相关配套指引要求，按照公司制定的《内部控制规范实施工作
方案》，结合公司实际情况，全面开展内控规范实施工作。
    （一）内部控制建设目标
    合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
    （二）内部控制规范实施与合规有效性评估工作情况
    公司根据监管要求，稳步推进内控规范实施，内部控制体系进一
步完善，风险控制水平和能力进一步增强，并根据中国证券监督管理
委员会《证券公司合规管理试行规定》和中国证券业协会《证券公司
合规管理有效性评估指引》等法律、法规和准则的要求，开展合规有
效性评价。
    经评估，报告期内，公司对纳入评估范围的业务与事项均已建立
了相应的管理制度，并得到有效执行，达到了公司合规管理的目标，
在所有方面不存在重大合规风险，但是在个别制度建设及执行环节有
待进一步完善。
    十三、董事会关于内部控制责任的声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
                                                               2016 年年度报告
   任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
   领导企业内部控制的日常运行。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
   财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
   战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
   合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
   对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
   内部控制的有效性具有一定的风险。
    十四、建立财务报告内部控制的依据
    公司依据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本
   规范》等监管规定建立并不断完善财务报告内部控制。目前，公司已
   制订了《会计核算办法》、《费用管理办法》、《财务部门会计工作
   规程》等各项财务管理制度，规范了财务报告编制、对外提供及审批
   流程，建立了有效的财务报告内部控制机制。
    十五、内部控制评价情况
        （一）报告期内，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，且未
   发现非财务报告内部控制重大缺陷。
        （二）内部控制自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期                                  2017 年 3 月 28 日
内部控制评价报告全文披露索引            巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                           100%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                           100%
司合并财务报表营业收入的比例
                                                                       2016 年年度报告
                                     缺陷认定标准
     类别                     财务报告                           非财务报告
                                                      1. 重大缺陷：
                                                      （1）导致重大决策、重要人事任免、
                                                      重大项目安排和大额度资金运作等
                 1. 重大缺陷：                        “三重一大”事项决策程序失效, 造
                 （1）错误信息可能会导致信息使用者做 成公司潜在重大损失；
                 出错误决策，造成不可挽回的重大损失； （2）与相关法规、公司制度或标准
                 （2）被外部审计机构出具保留意见或无 操作程序严重不符，且缺乏有效的补
                 法表示意见的审计报告。               偿性控制，有可能导致监管部门处
                 2.重要缺陷：                         罚；
                 （1）对信息使用者有一定的影响，可能 （3）致使重大资产的安全性无法得
                 会影响使用者对于事物性质的判断，在 到充分保障（包括信息与资料安全）；
定性标准         一定程度上可能导致错误的决策；       （4）受到监管处罚，且对公司造成
                 （2）外部审计出具的管理建议书包含了 严重的负面影响或重大损失。
                 与损益/财务状况相关的重大事项。      2. 重要缺陷：
                 3.一般缺陷：                         （1）有可能对日常经营业务的效率
                 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他 和效果产生影响；
                 财务报告内部控制缺陷。               （2）对公司的主要业务缺乏有效的
                                                      检查评估；
                                                      （3）可能影响资产的安全性保障的
                                                      有待改进的领域。
                                                      3. 一般缺陷：
                                                      除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其
                                                      他非财务报告内部控制缺陷。
                 1.公司利润总额潜在错报在公司当年合
                 并报表利润总额的 1%以下，认定为一般
                 缺陷；在 1%（含）到 5%之间，认定为重 某缺陷单独或连同其他缺陷可能导
                 要缺陷；如果达到 5%（含）以上的认定 致公司潜在财产损失金额在公司利
                 为重大缺陷。                         润总额的1%以下，认定为一般缺陷；
定量标准         2.公司资产总额潜在错报在公司当年合 在1%（含）到5%之间，认定为重要缺
                 并报表资产总额的 0.1%以下，认定为一 陷；如果达到5%及以上的认定为重大
                 般缺陷；在 0.1%（含）到 1%之间，认定 缺陷。
                 为重要缺陷；如果达到 1%（含）以上的
                 认定为重大缺陷。
财务报告重大缺
陷数量（个）
非财务报告重大
缺陷数量（个）
财务报告重要缺
陷数量（个）
非财务报告重要
缺陷数量（个）
           公司 2016 年度内部控制评价报告之其他事项说明段对 2016 年
   12 月发生张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件有关情况进
   行了说明，具体详见公司于 2017 年 3 月 28 日登载在巨潮资讯网
                                                              2016 年年度报告
  （http://www.cninfo.com.cn）上的《国海证券股份有限公司 2016
  年度内部控制评价报告》。
       （三）自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
  间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
       十六、内部控制审计报告
                       内部控制审计报告中的审计意见段
    大信会计师事务所认为，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况            披露
内部控制审计报告全文披露日期    2017 年 3 月 28 日
内部控制审计报告全文披露索引    巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型            带强调事项段无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷      否
       大信会计师事务所为公司出具了带强调事项段无保留意见的内
  部控制审计报告，具体强调事项如下：“我们提醒内部控制审计报告
  使用者关注：报告期内，发生张杨等人伪造贵公司印章私签债券交易
  协议事件。上述事件经媒体披露后，贵公司收到广西证监局《监督检
  查通知书》（桂证检查字 2016025 号），广西证监局检查组于 2016 年
  12 月 15 日进场对贵公司债券等相关业务开展现场检查工作。贵公司
  董事会 2016 年度内部控制评价报告之其他事项说明段披露了上述事
  项。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。”
       大信会计师事务所及公司董事会、监事会对相关事项已有详细说
  明 ， 具 体 详 见 公 司 于 2017 年 3 月 28 日 登 载 在 巨 潮 资 讯 网
  （http://www.cninfo.com.cn）上的《关于对国海证券股份有限公司
                                                    2016 年年度报告
内部控制审计出具非标准无保留意见审计报告的专项说明》（大信备
字[2017]第 29-00002 号）、《国海证券股份有限公司董事会、监事会
关于带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说
明》。
                                                                                   2016 年年度报告
                             第九节       公司债券相关情况
             一、公司债券基本信息
  债券     债券    债券                          债券余额             信用
                           发行日     到期日                   利率                   还本付息方式
  名称     简称    代码                          （万元）             等级
国海证
                                                                                 单利按年计息，不计复
券股份
                                                                                 利，逾期不计利息。每
有限公    15 国            2015 年 2020 年 5 
                  112244                     200,000.00 4.78%           AA       年付息一次，到期一次
司 2015   海债             5月8日 月8日
                                                                                 还本，最后一期利息随
年公司
                                                                                 本金的兑付一起支付。
债券
公司债券上市或转让的交易场所                    深圳证券交易所
投资者适当性安排                                面向合格投资者发行
                                                2016 年 5 月 9 日，公司按时、足额支付了“15 国
                                                海债”2015 年 5 月 8 日至 2016 年 5 月 7 日期间的
报告期内公司债券的付息兑付情况
                                                利息，派发利息为人民币 47.80 元（含税）/手，
                                                总付息金额为 9,560.00 万元。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交 本次公司债券附第 3 年末发行人上调票面利率选
换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执 择权及投资者回售选择权。报告期内，不存在需要
行情况                                   履行本次公司债券相关条款的情形。
             二、债券受托管理人和资信评级机构信息
  债券受托管理人：
       国泰君安证      上 海 市浦 东新 区 银
                  办公                                         滕强、           联系
  名称 券股份有限      城中路 168 号上海 联系人                                      0755-23976359
                  地址                                         宁文科           电话
       公司            银行大厦 29 楼
  报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
    中诚信证             上海市青浦区新
                    办公                                                 联系
  名称 券评估有              业路 599 号 1 幢         联系人   王维                  021-51018842
                    地址                                                 电话
    限公司               968 室
  报告期内公司聘请的债
  券受托管理人、资信评级
  机构发生变更的，变更的
                             不适用
  原因、履行的程序、对投
  资者利益的影响等（如适
  用）
                                                               2016 年年度报告
         三、公司债券募集资金使用情况
                                 本次公司债券募集资金使用与公司在《2015 年公司债
                                 券公开发行募集说明书》中的募集资金使用承诺一
公司债券募集资金使用情况及履行的 致，用于补充公司营运资金，以扩大公司业务规模，
程序                             提升公司的市场竞争力和抗风险能力。相关募集使用
                                 均按规定履行了相应的审批程序。截至 2015 年 6 月
                                 24 日，本次公司债券募集资金已全部使用完毕。
年末余额（万元）                                                            0.00
                                 公司募集资金专项账户运作符合相关规定，截至2015
募集资金专项账户运作情况
                                 年6月24日，本次公司债券募集资金专户均已销户。
募集资金使用是否与募集说明书承诺
                                                                              是
的用途、使用计划及其他约定一致
         四、公司债券信息评级情况
         2016 年 4 月 28 日，中诚信证券评估有限公司对公司及本次债券
    信用状况进行跟踪分析，维持本次债券信用等级 AA+，维持公司主体
    信用等级为 AA+，评级展望为稳定。上述事项详见公司于 2016 年 4 月
    30 日登载在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《国海
    证券股份有限公司 2015 年公司债券跟踪评级报告（2016）》。
         根据公司《2015 年公司债券公开发行募集说明书》，在跟踪评级
    期限内，中诚信证券评估有限公司将于本年度报告公布后一个月内完
    成 2016 年度的定期跟踪评级，并发布定期跟踪评级结果及报告，敬
    请投资者关注。
         五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
         为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本次债券的按
    时、足额偿付做出一系列安排，包括制定《债券持有人会议规则》、
    设立专门的偿付工作小组、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥
    债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成一套确保债
    券安全付息、兑付的保障措施。
                                                                       2016 年年度报告
             六、报告期内债券持有人会议的召开情况
             报告期内，未召开债券持有人会议。
             七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
             报告期内，本次债券受托管理人国泰君安证券股份有限公司严格
      按照相关法律法规及《债券受托管理协议》履行职责。
             根据公司《2015 年公司债券公开发行募集说明书》，债券受托管
      理人将于本年度报告发布之日起三十个工作日内，以公告方式向全体
      债券持有人出具债券受托管理事务年度报告。
             八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                        单位：万元
       项目            2016 年     2015 年      同期变动率               变动原因
                                                               主要是本期营业收入同比下降，
息税折旧摊销前利润    239,836.13 349,199.61         -31.32%
                                                               导致利润总额下降。
                                               下降 146.35 个 主要是流动负债中应付短期融资
流动比率                 101.06%     247.41%
                                                     百分点 款、卖出回购金融资产规模增加。
                                               上升 11.98 个
资产负债率                74.15%      62.17%
                                                     百分点
                                               下降 146.35 个 主要是流动负债中应付短期融资
速动比率                 101.06%     247.41%
                                                     百分点 款、卖出回购金融资产规模增加。
                                               下降 11.44 个
EBITDA 全部债务比          6.07%      17.51%
                                                     百分点
                                                               因本期利润总额下降导致息税折
利息保障倍数                2.59        3.53        -26.63%
                                                               旧摊销前利润较上年同期下降。
                                                               因公司经营活动现金流量净额较
现金利息保障倍数           -4.60       -9.03         不适用
                                                               上年同期上升。
                                                               因本期利润总额下降导致息税折
EBITDA 利息保障倍数         2.67        3.61        -26.04%
                                                               旧摊销前利润较上年同期下降。
贷款偿还率               100.00%     100.00%         无变动
利息偿付率               100.00%     100.00%         无变动
                                                        2016 年年度报告
         九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
                                                         单位：万元
       融资方式          报告期付息金额         报告期兑付金额
次级债券                            35,360.00                        -
收益凭证                            13,126.88           378,415.00
合计                                48,486.88           378,415.00
         十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款
  的情况
         报告期内，公司获得的银行授信为660亿元，截至2016年12月31
  日已使用46亿元。公司均在约定时间内完成还款付息。
         十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
         报告期内，公司严格执行本次债券募集说明书相关约定或承诺，
  不存在损害债券投资者利益的情形。
         十二、报告期内发生的重大事项
         报告期内，公司不存在影响本次公司债券还本付息的重大事项。
  其他重大事项详见“第五节 重大事项” 第一至第二十项披露内容。
         十三、公司债券是否存在保证人
         本次债券不存在保证人。
                                                     2016 年年度报告
                     第十节      财务报告
    一、审计报告。
审计意见类型                 标准无保留意见
审计报告签署日期             2017 年 3 月 24 日
审计机构名称                 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                 大信审字[2017]第 29-00009 号
注册会计师姓名               宁光美、覃小玲
    注：审计报告正文附后。
    二、财务报表（附后）。
    三、财务报表附注（附后）。
                                                     2016 年年度报告
                      审   计         报   告
                 大信审字[2017]第 29-00009 号
国海证券股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的国海证券股份有限公司（以下简称“贵公司”）
财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司股东权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
                                                      2016 年年度报告
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016
年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：宁光美
   中 国  北 京                         中国注册会计师：覃小玲
                                        二○一七年三月二十四日
                                                                            2016 年年度报告
                                 合并资产负债表
编制单位：国海证券股份有限公司                                            单位：人民币元
           项目            附注           2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
货币资金                   七(一)            13,074,115,949.39         18,756,096,230.98
其中：客户存款                                8,798,456,058.74         13,526,595,668.21
结算备付金                 七(二)             2,524,163,695.47          1,680,061,651.58
其中：客户备付金                              2,502,474,100.43          1,667,706,873.68
拆出资金                                                        -                         -
融出资金                   七(三)             6,707,840,597.25          9,206,951,406.12
以公允价值计量且其变动
                           七(四)             8,203,004,908.41          8,588,140,291.24
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产               七(五)                               -                         -
买入返售金融资产           七(六)            11,093,534,894.39          6,504,246,944.38
应收款项                   七(七)             2,653,103,660.69            108,111,700.73
应收利息                   七(八)                  647,515,873.90         249,804,330.11
存出保证金                 七(九)             1,508,789,827.68          1,131,356,058.54
可供出售金融资产           七(十)             4,014,402,048.17          5,719,352,312.38
持有至到期投资            七(十一)           16,851,532,699.05               8,000,000.00
长期股权投资              七(十二)                 139,116,090.43         138,103,505.39
投资性房地产              七(十三)                 22,187,782.83           23,277,632.10
固定资产                  七(十四)                 174,294,988.53         177,506,372.51
在建工程                                                        -                         -
无形资产                  七(十五)                 81,580,555.71           68,077,311.77
商誉                      七(十六)                 23,637,632.40           23,592,632.40
递延所得税资产            七(十七)                 69,060,557.20           19,516,125.93
其他资产                  七(十八)                 173,473,189.68         117,897,832.69
       资产总计                              67,961,354,951.18         52,520,092,338.85
   法定代表人：何春梅            主管会计工作负责人: 谭志华         会计机构负责人:梁江波
                                                                                  2016 年年度报告
                                 合并资产负债表(续)
编制单位：国海证券股份有限公司                                                   单位：人民币元
             项目                 附注         2016 年 12 月 31 日           2015 年 12 月 31 日
短期借款                                                              -                             -
应付短期融资款               七(二十)                 3,225,400,000.00                              -
拆入资金                     七(二十一)               1,500,000,000.00           2,410,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
                             七(二十二)                  244,719,500.00                             -
当期损益的金融负债
衍生金融负债                     七(五)                               -              23,641,330.94
卖出回购金融资产款           七(二十三)               25,628,651,291.25          7,727,036,924.77
代理买卖证券款               七(二十四)               12,513,170,171.63         15,987,217,372.49
代理承销证券款                                                        -                             -
应付职工薪酬                 七(二十五)                  810,629,205.01            744,245,928.27
应交税费                     七(二十六)                  96,653,251.90             194,447,525.49
应付款项                     七(二十七)                  66,960,201.90             202,040,334.85
应付利息                     七(二十八)                  465,287,007.63            451,705,593.48
预计负债                                                              -                             -
长期借款                                                              -                             -
应付债券                     七(二十九)               7,990,032,136.42           9,783,047,316.85
递延所得税负债               七(十七)                      7,059,170.80            128,194,376.48
其他负债                     七(三十)                 1,079,013,169.62           1,049,764,644.81
           负债合计                                   53,627,575,106.16         38,701,341,348.43
所有者权益：
股本                         七(三十一)               4,215,541,972.00           2,810,361,315.00
资本公积                     七(三十二)               6,275,980,983.51           7,119,089,377.51
减：库存股                                                            -                             -
其他综合收益                 七(三十三)                  -37,605,613.71            197,201,399.16
盈余公积                     七(三十四)                  582,224,270.39            483,946,173.95
一般风险准备                 七(三十五)               1,164,459,594.28             967,903,401.40
未分配利润                   七(三十六)               1,556,908,541.68           1,679,339,479.06
 归属于母公司股东权益合计                             13,757,509,748.15         13,257,841,146.08
少数股东权益                                             576,270,096.87            560,909,844.34
       所有者权益合计                                 14,333,779,845.02         13,818,750,990.42
   负债和所有者权益总计                               67,961,354,951.18         52,520,092,338.85
       法定代表人：何春梅           主管会计工作负责人: 谭志华            会计机构负责人:梁江波
                                                                                 2016 年年度报告
                                   母公司资产负债表
编制单位：国海证券股份有限公司                                                  单位：人民币元
             项目                附注         2016 年 12 月 31 日           2015 年 12 月 31 日
货币资金                                             11,179,235,110.38         17,242,179,161.35
其中：客户存款                                       7,318,220,567.75          12,294,810,972.69
结算备付金                                           2,554,846,233.19           1,684,687,402.77
其中：客户备付金                                     2,502,474,100.43           1,661,233,540.35
拆出资金                                                             -                             -
融出资金                                             6,707,840,597.25           9,206,951,406.12
以公允价值计量且其变动计
                                                     6,590,706,605.63           6,719,686,960.11
入当期损益的金融资产
衍生金融资产                                                         -                             -
买入返售金融资产                                     10,942,434,544.39          6,443,446,904.38
应收款项                    十六（二）               2,621,463,894.47               71,428,072.98
应收利息                                                616,273,356.71            187,571,415.86
存出保证金                                              85,142,812.50               64,896,101.18
可供出售金融资产                                     2,839,235,130.15           4,268,656,922.19
持有至到期投资                                       16,851,532,699.05                             -
长期股权投资                十六（一）               1,629,549,685.40           1,629,549,685.40
投资性房地产                                            22,187,782.83               23,277,632.10
固定资产                                                109,814,415.89            113,396,108.99
在建工程                                                             -                             -
无形资产                                                67,012,527.28               56,037,596.40
商誉                                                    13,574,980.76               13,574,980.76
递延所得税资产                                          63,345,261.67               19,105,971.93
其他资产                                                134,354,126.09              86,145,155.67
           资产总计                                  63,028,549,763.64         47,830,591,478.19
       法定代表人：何春梅          主管会计工作负责人: 谭志华            会计机构负责人:梁江波
                                                                          2016 年年度报告
                                母公司资产负债表(续)
编制单位：国海证券股份有限公司                                           单位：人民币元
           项目              附注       2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
短期借款                                                      -                             -
应付短期融资款                               3,240,100,000.00                               -
拆入资金                                     1,500,000,000.00             2,410,000,000.00
以公允价值计量且其变动
                                                244,719,500.00                              -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债                                                  -              23,641,330.94
卖出回购金融资产款                          25,432,460,145.54             7,337,538,348.27
代理买卖证券款                               9,769,682,591.85            13,862,101,166.24
代理承销证券款                                                -                             -
应付职工薪酬                                    720,638,607.74              679,132,693.38
应交税费                                         78,466,758.73              185,260,453.62
应付款项                                         41,180,031.89              132,078,355.31
应付利息                                        417,234,776.28              435,406,410.82
预计负债                                                      -                             -
长期借款                                                      -                             -
应付债券                                     7,990,032,136.42             9,783,047,316.85
递延所得税负债                                                -              66,180,951.48
其他负债                                        107,404,128.16               35,420,571.42
         负债合计                           49,541,918,676.61            34,949,807,598.33
所有者权益：
股本                                         4,215,541,972.00             2,810,361,315.00
资本公积                                     6,280,350,949.87             7,123,459,343.87
减：库存股                                                    -                             -
其他综合收益                                    -50,185,077.20               45,712,548.57
盈余公积                                        582,229,797.14              483,951,700.70
一般风险准备                                 1,164,459,594.28               967,903,401.40
未分配利润                                   1,294,233,850.94             1,449,395,570.32
       所有者权益合计                       13,486,631,087.03            12,880,783,879.86
 负债和所有者权益总计                       63,028,549,763.64            47,830,591,478.19
    法定代表人：何春梅          主管会计工作负责人: 谭志华    会计机构负责人:梁江波
                                                                            2016 年年度报告
                                      合并利润表
编制单位：国海证券股份有限公司                                                 单位：人民币元
                    项目                          附注         2016 年             2015 年
一、营业收入                                              3,837,581,191.88 4,959,157,199.17
手续费及佣金净收入                            七(三十七) 2,630,471,141.94 3,536,057,531.03
其中：经纪业务手续费净收入                                  859,881,338.00 2,315,115,183.30
投资银行业务手续费净收入                                  1,296,037,144.33     843,533,940.16
资产管理业务手续费净收入                                    183,031,395.96       70,759,841.07
利息净收入                                    七(三十八)    445,571,741.22     644,446,644.14
投资收益（损失以“-”号填列）                 七(三十九)    886,590,871.06     562,879,988.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                            112,585.04         -918,125.00
公允价值变动收益（损失以“-”填列）             七(四十)   -262,085,595.99     162,074,577.79
汇兑收益（损失以“-”号填列）                                 1,039,930.22          974,261.06
其他业务收入                                  七(四十一)    135,993,103.43       52,724,196.51
二、营业支出                                              2,438,410,296.63 2,522,406,678.38
税金及附加                                    七(四十二)    100,019,550.88     306,583,069.46
业务及管理费                                  七(四十三) 2,178,676,050.58 2,138,763,301.56
资产减值损失                                  七(四十四)     31,880,943.82       30,522,304.05
其他业务成本                                  七(四十五)    127,833,751.35       46,538,003.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                         1,399,170,895.25 2,436,750,520.79
加：营业外收入                                七(四十六)     30,967,656.45       15,303,736.28
减：营业外支出                                七(四十七)      4,166,580.02        3,652,760.57
四、利润总额（亏损总额“-”号填列）                       1,425,971,971.68 2,448,401,496.50
减：所得税费用                                七(四十八)    360,197,296.50     607,428,806.80
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                         1,065,774,675.18 1,840,972,689.70
归属于母公司股东的净利润                                  1,015,511,746.44 1,792,923,492.86
少数股东损益                                                 50,262,928.74       48,049,196.84
六、其他综合收益的税后净额                                 -246,019,970.03     188,667,254.48
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额                   -234,807,012.87     185,173,298.66
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益                                  -                   -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
                                                                          -                   -
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
                                                                          -                   -
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益        七(三十三)   -234,807,012.87     185,173,298.66
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
                                                                          -                   -
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益            七(三十三)   -234,807,012.87     185,173,298.66
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
                                                                          -                   -
损益
4.现金流量套期损益的有效部分                                              -                   -
5.外币财务报表折算差额                                                    -                   -
6.其他                                                                    -                   -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                      -11,212,957.16        3,493,955.82
七、综合收益总额                                            819,754,705.15 2,029,639,944.18
归属于母公司股东的综合收益总额                              780,704,733.57 1,978,096,791.52
归属于少数股东的综合收益总额                                 39,049,971.58       51,543,152.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）                   七(四十九)               0.24                0.47
（二）稀释每股收益（元/股）                   七(四十九)               0.24                0.47
    法定代表人：何春梅          主管会计工作负责人: 谭志华         会计机构负责人:梁江波
                                                                               2016 年年度报告
                                     母公司利润表
编制单位：国海证券股份有限公司                                                    单位：人民币元
                    项目                            附注        2016 年              2015 年
一、营业收入                                                3,180,023,034.24    4,402,686,514.21
手续费及佣金净收入                             十六（三）   2,190,952,379.84    3,153,929,796.31
其中：经纪业务手续费净收入                                    692,975,037.44    2,187,079,114.48
投资银行业务手续费净收入                                    1,294,166,084.80      841,138,519.83
资产管理业务手续费净收入                                      177,401,798.80       64,001,820.57
利息净收入                                                    416,150,405.78      595,151,206.52
投资收益（损失以“-”号填列）                  十六（四）     781,345,018.38      494,110,912.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                       -                   -
公允价值变动收益（损失以“-”填列）                          -216,906,979.55      151,055,546.88
汇兑收益（损失以“-”号填列）                                   1,039,930.22          974,261.06
其他业务收入                                                    7,442,279.57        7,464,791.34
二、营业支出                                                1,885,082,455.74    2,079,791,992.69
税金及附加                                                     87,503,984.75      278,347,686.19
业务及管理费                                                1,780,892,219.25    1,769,621,349.69
资产减值损失                                                   15,394,064.96       30,522,304.05
其他业务成本                                                    1,292,186.78        1,300,652.76
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                           1,294,940,578.50    2,322,894,521.52
加：营业外收入                                                 12,594,586.00        6,362,021.39
减：营业外支出                                                  3,569,232.85        3,326,529.02
四、利润总额（亏损总额“-”号填列）                         1,303,965,931.65    2,325,930,013.89
减：所得税费用                                                321,184,967.21      572,705,852.55
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                             982,780,964.44    1,753,224,161.34
六、其他综合收益的税后净额                                    -95,897,625.77       32,557,274.09
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益                                   -                   -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动                                 -                   -
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
                                                                            -                 -
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益                        -95,897,625.77     32,557,274.09
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
                                                                            -                 -
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益                            -95,897,625.77     32,557,274.09
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益                                -                 -
4.现金流量套期损益的有效部分                                                -                 -
5.外币财务报表折算差额                                                      -                 -
6.其他                                                                      -                 -
七、综合收益总额                                              886,883,338.67 1,785,781,435.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）                                              0.23              0.46
（二）稀释每股收益（元/股）                                              0.23              0.46
       法定代表人：何春梅          主管会计工作负责人: 谭志华        会计机构负责人:梁江波
                                                                             2016 年年度报告
                                     合并现金流量表
编制单位：国海证券股份有限公司                                                     单位：人民币元
                      项目                         附注           2016 年             2015 年
一、经营活动产生的现金流量：
购买及处置交易性金融工具收到的现金净额                          917,530,346.51                   -
收取利息、手续费及佣金的现金                                  4,420,633,016.20   5,317,724,078.07
拆入资金净增加额                                                             -     637,000,000.00
回购业务资金净增加额                                                         -                   -
融出资金净减少额                                              2,504,129,146.60                   -
代理买卖证券收到的现金净额                                                   -   5,054,213,398.52
收到其他与经营活动有关的现金                     七(五十)       130,597,755.71     383,318,953.38
经营活动现金流入小计                                          7,972,890,265.02 11,392,256,429.97
购买及处置交易性金融工具支付的现金净额                                       -   4,784,112,439.96
支付利息、手续费及佣金的现金                                    647,048,593.47     775,548,224.14
拆入资金净减少额                                                910,000,000.00                   -
回购业务资金净减少额                                          3,797,845,899.22   3,015,720,769.01
融出资金净增加额                                                             -   2,178,673,459.86
代理买卖证券支付的现金净额                                    3,474,047,200.86                   -
支付给职工以及为职工支付的现金                                1,470,567,004.92   1,035,792,968.82
支付的各项税费                                                  802,163,326.17     872,993,182.74
支付其他与经营活动有关的现金                     七(五十)     2,143,846,824.01   4,734,176,855.65
经营活动现金流出小计                                         13,245,518,848.65 17,397,017,900.18
经营活动产生的现金流量净额                                   -5,272,628,583.63 -6,004,761,470.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金                                                           -                   -
取得投资收益收到的现金                                                       -                   -
取得结构化主体收到的现金净额                                         15,656.53   1,081,665,700.35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                       -                   -
收到其他与投资活动有关的现金                     七(五十)         1,835,331.65          194,228.54
投资活动现金流入小计                                              1,850,988.18   1,081,859,928.89
投资支付的现金                                                      945,000.00       90,824,601.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                  125,154,537.92       77,692,466.29
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                       -                   -
支付其他与投资活动有关的现金                                                 -                   -
投资活动现金流出小计                                            126,099,537.92     168,517,067.29
投资活动产生的现金流量净额                                     -124,248,549.74     913,342,861.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金                                                           -   4,895,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                       -                   -
取得借款收到的现金                                                           -                   -
发行债券收到的现金                                            5,209,550,000.00 10,316,620,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金                                                 -                   -
筹资活动现金流入小计                                          5,209,550,000.00 15,211,620,000.00
偿还债务支付的现金                                            3,784,150,000.00     516,620,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              894,164,411.63     377,789,112.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                           23,656,417.64       20,065,120.00
支付其他与筹资活动有关的现金                     七(五十)                    -       33,066,589.30
筹资活动现金流出小计                                          4,678,314,411.63     927,475,701.48
筹资活动产生的现金流量净额                                      531,235,588.37 14,284,144,298.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              1,039,930.22          974,261.06
五、现金及现金等价物净增加额                                 -4,864,601,614.78   9,193,699,950.97
加：期初现金及现金等价物余额                                 20,243,282,219.56 11,049,582,268.59
六、期末现金及现金等价物余额                                 15,378,680,604.78 20,243,282,219.56
      法定代表人：何春梅           主管会计工作负责人: 谭志华        会计机构负责人:梁江波
                                                                            2016 年年度报告
                                母公司现金流量表
编制单位：国海证券股份有限公司                                             单位：人民币元
                   项目                   附注          2016 年                2015 年
一、经营活动产生的现金流量：
购买及处置交易性金融工具收到的现金净额                619,416,909.20                       -
收取利息、手续费及佣金的现金                        3,932,054,034.84       4,907,291,206.11
拆入资金净增加额                                                     -        637,000,000.00
回购业务资金净增加额                                                 -                     -
融出资金净减少额                                    2,504,129,146.60                       -
代理买卖证券收到的现金净额                                           -     4,795,079,039.45
收到其他与经营活动有关的现金                            93,237,283.47         168,169,416.02
经营活动现金流入小计                                7,148,837,374.11     10,507,539,661.58
购买及处置交易性金融工具支付的现金净额                               -     3,002,227,643.19
支付利息、手续费及佣金的现金                          641,751,224.65          773,205,394.62
拆入资金净减少额                                      910,000,000.00                       -
回购业务资金净减少额                                3,514,738,158.43       3,344,719,345.51
融出资金净增加额                                                     -     2,178,673,459.86
代理买卖证券支付的现金净额                          4,092,418,574.39                       -
支付给职工以及为职工支付的现金                      1,261,954,437.75          870,333,135.95
支付的各项税费                                        731,682,067.11          809,270,594.12
支付其他与经营活动有关的现金                        1,701,807,896.74       4,026,520,952.70
经营活动现金流出小计                               12,854,352,359.07     15,004,950,525.95
经营活动产生的现金流量净额                         -5,705,514,984.96     -4,497,410,864.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金                                                   -                     -
取得投资收益收到的现金                                  41,445,176.69          43,134,880.00
收到其他与投资活动有关的现金                             1,814,722.63             193,816.54
投资活动现金流入小计                                    43,259,899.32          43,328,696.54
投资支付的现金                                                       -        400,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                      104,719,945.25           64,242,897.63
的现金
支付其他与投资活动有关的现金                                         -                     -
投资活动现金流出小计                                  104,719,945.25          464,242,897.63
投资活动产生的现金流量净额                            -61,460,045.93         -420,914,201.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金                                                   -     4,895,000,000.00
取得借款收到的现金                                                   -                     -
发行债券收到的现金                                  5,224,250,000.00     10,316,620,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金                                         -                     -
筹资活动现金流入小计                                5,224,250,000.00     15,211,620,000.00
偿还债务支付的现金                                  3,784,150,000.00          516,620,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    868,558,667.96          357,723,992.18
支付其他与筹资活动有关的现金                                         -         33,066,589.30
筹资活动现金流出小计                                4,652,708,667.96          907,410,581.48
筹资活动产生的现金流量净额                            571,541,332.04     14,304,209,418.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     1,039,930.22             974,261.06
五、现金及现金等价物净增加额                       -5,194,393,768.63       9,386,858,614.12
加：期初现金及现金等价物余额                       18,924,866,564.12       9,538,007,950.00
六、期末现金及现金等价物余额                       13,730,472,795.49     18,924,866,564.12
    法定代表人：何春梅          主管会计工作负责人: 谭志华         会计机构负责人:梁江波
                                                                                                                                                                                                           2016 年年度报告
                                                                             合并股东权益变动表
编制单位：国海证券股份有限公司                                                                              2016 年度                                                                                      单位：人民币元
                                                                                                                         本期
                                                                                             归属于母公司股东权益
            项目                              其他权益工具                       减：                                                                                                                           股东
                                                                                                                                                                                        少数股东权益
                                 股本         优先 永续 其       资本公积        库存    其他综合收益         盈余公积          一般风险准备         未分配利润           小计                                权益合计
                                              股   债 他                         股
一、上年年末余额           2,810,361,315.00     -     -   -   7,119,089,377.51      -   197,201,399.16      483,946,173.95       967,903,401.40    1,679,339,479.06 13,257,841,146.08   560,909,844.34 13,818,750,990.42
  加：会计政策变更                        -     -     -   -                  -      -                   -                -                     -                  -                 -                  -                    -
     前期差错更正                         -     -     -   -                  -      -                   -                -                     -                  -                 -                  -                    -
     其他                                 -     -     -   -                  -      -                   -                -                     -                  -                 -                  -                    -
二、本年年初余额           2,810,361,315.00     -     -   -   7,119,089,377.51      -   197,201,399.16      483,946,173.95       967,903,401.40    1,679,339,479.06 13,257,841,146.08   560,909,844.34 13,818,750,990.42
三、本期增减变动金额（减
                         1,405,180,657.00       -     -   -   -843,108,394.00       - -234,807,012.87        98,278,096.44       196,556,192.88    -122,430,937.38     499,668,602.07    15,360,252.53       515,028,854.60
少以“－”号填列）
  （一）综合收益总额                                                                    -234,807,012.87                                            1,015,511,746.44    780,704,733.57    39,049,971.58       819,754,705.15
  （二）股东投入和减少资
                                          -     -     -   -                  -                                                                                                      -         1,000.00             1,000.00
本
  1.股东投入的普通股                      -     -     -   -                  -                                                                                                      -         1,000.00             1,000.00
  2.其他权益工具持有者
                                          -     -     -   -                  -                                                                                                      -                  -                    -
投入资本
  3.股份支付计入所有者
                                          -     -     -   -                  -                                                                                                      -                  -                    -
权益的金额
  4.其他                                  -     -     -   -                                                                                                                                                                 -
  （三）利润分配            562,072,263.00                                                                   98,278,096.44       196,556,192.88 -1,137,942,683.82     -281,036,131.50   -23,690,719.05      -304,726,850.55
  1.提取盈余公积                                                                                             98,278,096.44                          -98,278,096.44                  -                                       -
  2.提取一般风险准备                                                                                                             196,556,192.88    -196,556,192.88                  -                                       -
  3.对股东的分配            562,072,263.00                                                                                                         -843,108,394.50    -281,036,131.50   -23,690,719.05      -304,726,850.55
  4.其他                                                                                                                 -                     -                  -                 -                                       -
  （四）股东权益内部结转    843,108,394.00                    -843,108,394.00                                            -                                                          -                                       -
  1.资本公积转增股本        843,108,394.00                    -843,108,394.00                                                                                                       -                                       -
  2.盈余公积转增股本                      -                                                                              -                                                          -                                       -
  3.盈余公积弥补亏损                                                                                                     -                                        -                 -                                       -
  4.其他                                  -                                  -                                           -                     -                  -                 -                  -                    -
  （五）专项储备
  1.本期提取
  2.本期使用
  （六）其他                              -     -     -   -                  -      -                   -                -                     -                  -                 -                  -                    -
四、本期期末余额           4,215,541,972.00     -     -   -   6,275,980,983.51      -   -37,605,613.71      582,224,270.39   1,164,459,594.28      1,556,908,541.68 13,757,509,748.15   576,270,096.87 14,333,779,845.02
     法定代表人：何春梅                                                                        主管会计工作负责人:谭志华                                                         会计机构负责人:梁江波
                                                                                                                                                                                                                      2016 年年度报告
                                                                                             合并股东权益变动表
编制单位：国海证券股份有限公司                                                                                  2015 年度                                                                                      单位：人民币元
                                                                                                                               上期
                                                                                                归属于母公司股东权益
           项目                                   其他权益工具                        减：                                                                                                                              股东
                                                                                                                                                                                                少数股东权益
                                    股本          优先 永续 其         资本公积       库存   其他综合收益          盈余公积           一般风险准备         未分配利润            小计                                 权益合计
                                                  股   债 他                          股
一、上年年末余额             2,310,361,315.00        -    -      - 2,745,989,053.91           12,028,100.50      308,629,284.57       617,258,569.14      758,937,431.82    6,753,203,754.94    408,453,032.15     7,161,656,787.09
  加：会计政策变更                            -      -    -      -                -      -                  -                  -                     -                  -                  -                   -                  -
   前期差错更正                               -      -    -      -                -      -                  -                  -                     -                  -                  -                   -                  -
   其他                                       -      -    -      -                -      -                  -                  -                     -                  -                  -                   -                  -
二、本年年初余额             2,310,361,315.00        -    -      - 2,745,989,053.91           12,028,100.50      308,629,284.57       617,258,569.14      758,937,431.82    6,753,203,754.94    408,453,032.15     7,161,656,787.09
三、本期增减变动金额（减少
                                 500,000,000.00      -    -      - 4,373,100,323.60          185,173,298.66      175,316,889.38       350,644,832.26      920,402,047.24    6,504,637,391.14    152,456,812.19     6,657,094,203.33
以“－”号填列）
  （一）综合收益总额                                                                         185,173,298.66                                              1,792,923,492.86   1,978,096,791.52     51,543,152.66     2,029,639,944.18
  （二）股东投入和减少资本       500,000,000.00      -    -      - 4,373,100,323.60                                                                                         4,873,100,323.60    121,797,853.78     4,994,898,177.38
  1.股东投入的普通股             500,000,000.00      -    -      - 4,373,100,323.60                                                                                         4,873,100,323.60    121,797,853.78     4,994,898,177.38
  2.其他权益工具持有者投入
                                              -      -    -      -                -                                                                                                        -                   -                  -
资本
  3.股份支付计入所有者权益
                                              -      -    -      -                -                                                                                                        -                   -                  -
的金额
  4.其他                                      -      -    -      -                -                                                                                                        -                   -                  -
  （三）利润分配                              -                                                                  175,322,416.13       350,644,832.26     -872,521,445.62    -346,554,197.23     -20,065,120.00      -366,619,317.23
  1.提取盈余公积                                                                                                 175,322,416.13                          -175,322,416.13                   -                                      -
  2.提取一般风险准备                                                                                                                  350,644,832.26     -350,644,832.26                   -                                      -
  3.对股东的分配                              -                                                                                                          -346,554,197.23    -346,554,197.23     -20,065,120.00      -366,619,317.23
  4.其他                                                                                                                       -                     -                  -                  -                   -                  -
  （四）股东权益内部结转                      -                                   -                                            -                                                           -                   -                  -
  1.资本公积转增股本                          -                                   -                                                                                                        -                                      -
  2.盈余公积转增股本                          -                                                                                -                                                           -                                      -
  3.盈余公积弥补亏损                                                                                                           -                                                           -                                      -
  4.其他                                      -                                   -                                            -                     -                  -                  -                   -                  -
  （五）专项储备
  1.本期提取
  2.本期使用
  （六）其他                                  -      -    -      -                -      -                  -           -5,526.75                    -                  -          -5,526.75       -819,074.25          -824,601.00
四、本期期末余额             2,810,361,315.00        -    -      - 7,119,089,377.51      - 197,201,399.16        483,946,173.95       967,903,401.40 1,679,339,479.06 13,257,841,146.08         560,909,844.34 13,818,750,990.42
     法定代表人：何春梅                                                                            主管会计工作负责人:谭志华                                                                   会计机构负责人:梁江波
                                                                                                                                                                                              2016 年年度报告
                                                                                     母公司股东权益变动表
编制单位：国海证券股份有限公司                                                                   2016 年度                                                                             单位：人民币元
                                                                                                                     本期
                                                         其他权益工具                           减：
            项目
                                     股本           优先                其      资本公积        库存     其他综合收益          盈余公积        一般风险准备          未分配利润        股东权益合计
                                                             永续债
                                                    股                  他                      股
 一、上年年末余额                2,810,361,315.00        -        -      -   7,123,459,343.87                45,712,548.57   483,951,700.70    967,903,401.40     1,449,395,570.32    12,880,783,879.86
   加：会计政策变更                             -        -        -      -                  -        -                  -                 -                   -                   -                     -
     前期差错更正                               -        -        -      -                  -        -                  -                 -                   -                   -                     -
     其他                                       -        -        -      -                  -        -                  -                 -                   -                   -                     -
 二、本年年初余额                2,810,361,315.00        -        -      -   7,123,459,343.87                45,712,548.57   483,951,700.70    967,903,401.40     1,449,395,570.32    12,880,783,879.86
 三、本期增减变动金额（减少
                                 1,405,180,657.00        -        -      -   -843,108,394.00             -95,897,625.77       98,278,096.44    196,556,192.88      -155,161,719.38      605,847,207.17
 以“－”号填列）
   （一）综合收益总额                                                                                    -95,897,625.77                                             982,780,964.44      886,883,338.67
   （二）股东投入和减少资本                     -        -        -      -                  -                                                                                                           -
   1.股东投入的普通股                           -        -        -      -                  -                                                                                                           -
   2.其他权益工具持有者投
                                                -        -        -      -                  -                                                                                                           -
 入资本
   3.股份支付计入所有者权
                                                -        -        -      -                  -                                                                                                           -
 益的金额
   4.其他                                                -        -      -                  -                                                                                                           -
   （三）利润分配                 562,072,263.00                                                                              98,278,096.44    196,556,192.88     -1,137,942,683.82    -281,036,131.50
   1.提取盈余公积                                                                                                             98,278,096.44                         -98,278,096.44                      -
   2.提取一般风险准备                                                                                                                          196,556,192.88      -196,556,192.88                      -
   3.对股东的分配                 562,072,263.00                                                                                                                   -843,108,394.50     -281,036,131.50
   4.其他                                                                                                                                 -                   -                   -                     -
   （四）股东权益内部结转         843,108,394.00                             -843,108,394.00                                              -                   -                   -                     -
   1.资本公积转增股本             843,108,394.00                             -843,108,394.00                                                                                                            -
   2.盈余公积转增股本                           -                                                                                         -                                                             -
   3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                     -                                       -                     -
   4.其他                                       -                                           -                                             -                   -                   -                     -
   （五）专项储备
   1.本期提取
   2.本期使用
   （六）其他                                   -        -        -      -                  -        -                  -                 -                   -                   -                     -
 四、本期期末余额                4,215,541,972.00        -        -      -   6,280,350,949.87        -   -50,185,077.20      582,229,797.14   1,164,459,594.28    1,294,233,850.94    13,486,631,087.03
     法定代表人：何春梅                                                                     主管会计工作负责人:谭志华                                                     会计机构负责人:梁江波
                                                                                                                                                                                                2016 年年度报告
                                                                                     母公司股东权益变动表
编制单位：国海证券股份有限公司                                                                     2015 年度                                                                                 单位：人民币元
                                                                                                                           上期
               项目                                           其他权益工具                                减：库
                                           股本                                         资本公积                   其他综合收益        盈余公积        一般风险准备        未分配利润         股东权益合计
                                                          优先股   永续债    其他                          存股
一、上年年末余额                       2,310,361,315.00        -        -        -   2,750,359,020.27              13,155,274.48      308,629,284.57    617,258,569.14     568,692,854.60    6,568,456,318.06
  加：会计政策变更                                    -        -        -        -                    -        -                  -                -                  -                  -                    -
    前期差错更正                                      -        -        -        -                    -        -                  -                -                  -                  -                    -
    其他                                              -        -        -        -                    -        -                  -                -                  -                  -                    -
二、本年年初余额                       2,310,361,315.00        -        -        -   2,750,359,020.27              13,155,274.48      308,629,284.57    617,258,569.14     568,692,854.60    6,568,456,318.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
                                        500,000,000.00         -        -        -   4,373,100,323.60              32,557,274.09      175,322,416.13    350,644,832.26     880,702,715.72    6,312,327,561.80
填列）
  （一）综合收益总额                                                                                               32,557,274.09                                          1,753,224,161.34   1,785,781,435.43
  （二）股东投入和减少资本              500,000,000.00         -        -        -   4,373,100,323.60                                                                                        4,873,100,323.60
  1.股东投入的普通股                    500,000,000.00         -        -        -   4,373,100,323.60                                                                                                         -
  2.其他权益工具持有者投入资本                        -        -        -        -                                                                                                                            -
  3.股份支付计入所有者权益的金额                      -        -        -        -                                                                                                                            -
  4.其他                                              -        -        -        -                    -                                                                                                       -
  （三）利润分配                                      -                                                                               175,322,416.13    350,644,832.26    -872,521,445.62     -346,554,197.23
  1.提取盈余公积                                                                                                                      175,322,416.13                      -175,322,416.13                     -
  2.提取一般风险准备                                                                                                                                    350,644,832.26    -350,644,832.26                     -
  3.对股东的分配                                      -                                                                                                                   -346,554,197.23     -346,554,197.23
  4.其他                                              -                                                                                            -                  -                  -                    -
  （四）股东权益内部结转                              -                                               -                                            -                  -                  -                    -
  1.资本公积转增股本                                  -                                               -                                                                                                       -
  2.盈余公积转增股本                                  -                                                                                            -                                                          -
  3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                               -                                                          -
  4.其他                                              -                                                                                            -                  -                  -                    -
  （五）专项储备
  1.本期提取
  2.本期使用
  （六）其他                                          -        -        -        -                    -        -                  -                -                  -                  -                    -
四、本期期末余额                       2,810,361,315.00        -        -        -   7,123,459,343.87          -   45,712,548.57      483,951,700.70    967,903,401.40    1,449,395,570.32   12,880,783,879.86
     法定代表人：何春梅                                                                     主管会计工作负责人:谭志华                                                     会计机构负责人:梁江波
                                            国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                   国海证券股份有限公司
                   2016 年度财务报表附注
                   （除特别注明外，本附注金额单位均为人民元）
    一、基本情况
    国海证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经中国证券
监督管理委员会核准由桂林集琦药业股份有限公司重大资产重组及以新增股份
吸收合并原国海证券有限责任公司而设立。原国海证券有限责任公司前身是广
西证券公司。1988年10月，广西证券公司经中国人民银行总行批准成立，是经
营证券业务的专业机构。2001年10月，经中国证券监督管理委员会核准增资扩
股并更名为国海证券有限责任公司，由原来以经纪业务为主的地方性证券公司
成为业务范围比照综合类券商执行的全国性证券公司。注册资本为捌亿元人民
币，注册地址位于南宁市滨湖路46号。
    2011年6月24日，中国证券监督管理委员会《关于核准桂林集琦药业股份有
限公司重大资产重组及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司的批复》（证
监许可[2011]1009）核准桂林集琦药业股份有限公司重大资产重组及以新增股
份吸收合并国海证券有限责任公司。吸收合并完成后，原国海证券有限责任公
司依法注销，桂林集琦药业股份有限公司更名为“国海证券股份有限公司”，
并依法继承原国海证券有限责任公司（含分支机构）的各项证券业务资格，公
司注册资本变更为716,780,629元人民币，并于2011年8月1日重新取得工商营业
执照，营业执照号为（企）450300000034837，注册地址位于广西桂林市。2011
年8月9日，本公司在深圳证券交易所复牌交易，证券简称由“SST集琦”变更为
“国海证券”，股票代码000750不变。
    2012 年 5 月 9 日，公司召开 2011 年年度股东大会，审议通过了《关于审议
公司 2011 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，同意以公司 2011
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
年 12 月 31 日总股本 716,780,629 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发股票
股利 13 股，以资本公积每 10 股转增 2 股，并派发现金股利 1.5 元（含税）。
2012 年 9 月 6 日，经中国证监会核准，公司注册资本由 716,780,629 元变更为
1,791,951,572 元，并在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变更
登记手续。
    2013 年 11 月，经中国证监会核准，公司以 2013 年 11 月 15 日总股本
1,791,951,572 股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，截至 2013 年 11 月 26
日（本次配股除权日），实际向原股东配售发行人民币普通股 518,409,743 股。
本次配股实施完成后，公司总股本由 1,791,951,572 股变更为 2,310,361,315
股。2014 年 1 月，公司在广西壮族自治区桂林市工商行政管理局办理了注册变
更登记手续，注册资本变更为 2,310,361,315 元。
    2015年7月，经中国证监会核准，公司非公开发行人民币普通股500,000,000
股。本次非公开发行股票实施完成后，公司注册资本由2,310,361,315元变更为
2,810,361,315元。
    2016 年 4 月 27 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关
于审议公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，同意以公
司截至 2015 年 12 月 31 日总股本 2,810,361,315 股为基数，向公司全体股
东每 10 股派发股票股利 2 股并派发现金股利 1.00 元（含税），同时以资本
公积向公司全体股东每 10 股转增 3 股。2016年5月31日，公司2015年度利润
分配及资本公积转增股本方案实施完成，公司注册资本由2,810,361,315元变更
为4,215,541,972元。2016年6月13日，公司在广西壮族自治区桂林市工商行政
管理局办理了注册变更登记手续。
    本公司的主要经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投
资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投
                                           国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券；代销金融产品。
    截止 2016 年 12 月 31 日，本公司员工 1,996 人（其中：高级管理人员 7 人）。
设有 11 家分公司和 111 家证券营业部。
    本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 24 日批准报出。
    本年度合并财务报表范围包括本公司、3 家控股子公司（国海富兰克林基金
管理有限公司、国海良时期货有限公司、广西北部湾股权交易所股份有限公司）、
1 家全资子公司国海创新资本投资管理有限公司以及 6 家结构化主体（国海金贝
壳新三板 1 号集合资产管理计划、国海金贝壳新三板 2 号集合资产管理计划、
国海金贝壳海扬 1 号集合资产管理计划、国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理
计划、国海良时德享 3 号资产管理计划、国海良时易沣量化一号资产管理计划）。
详细情况参见附注九、（一）。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附
注八。
    二、财务报表的编制基础
    1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和
事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以
下合称“企业会计准则”），以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》和《证券公司年度报告内容与格式准
则》(2013 年修订)，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
    2、本公司对自 2016 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，
未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持
续经营假设的基础上编制。
    三、主要会计政策、会计估计和前期差错
    （一）遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公
                                          国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    （二）会计期间
    本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    （三）营业期间
    本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的
流动性划分标准。
    （四）记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    （五）企业合并
    1、同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按
照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
    2、非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现的企业合并，合并成本
为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，
合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相
关费用计入企业合并成本。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    （六）合并财务报表编制方法
   公司合并财务报表根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》，将本公
司能够控制的子公司均纳入财务报表的合并范围。
   母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合
并财务报表。合并时合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、
费用和现金流等项目，抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司
所有者权益中所享有的份额以及发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资
产发生减值损失的，全额确认该部分损失。
   母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购
买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢
价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
   如果母公司是投资性主体，母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公
司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公
司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
   当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供
相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日
起对其他子公司不再予以合并，按照视同在转变日处置子公司但保留剩余股权
的原则进行会计处理。
   当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，将原未纳入合并财务报表
范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的
子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价。
   纳入合并财务报表范围的子公司会计政策如与本公司不一致的，在编制合
并会计报表时按母公司采用的会计政策进行调整。
                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    （七）现金及现金等价物的确定标准
   本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可
以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    （八）外币业务
   本公司外币业务采用统账制核算。本公司外币交易均按交易发生日的当月
月初汇率折算为记账本位币，同时按照外币业务的外币金额登记相应的外币账
户。在资产负债表日，将外币科目余额按资产负债表日即期汇率折算为记账本
位币的金额，与其账面人民币金额之间的汇兑差额，计入当期损益。
    （九）金融工具
   1、金融资产分类和计量：
   本公司的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
   （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
   包括本公司为近期内出售而持有的金融资产；或是属于进行集中管理的可
辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式
对该组合进行管理的金融资产。这类资产在初始计量时按取得时的公允价值作
为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含
己宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认
为应收项目；在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收
益。资产负债表日，将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等
金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收
益，同时调整公允价值变动损益。
                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    （2）持有至到期投资
    指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用
之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利
息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际
利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，
在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息
收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价
值之间的差额确认为投资收益。后续计量采用实际利率，按摊余成本计量。
    公司改变投资意图时，将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。出
售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复
发生且难以合理预计的独立事件所引起，将其剩余部分转入可供出售金融资产，
且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至
到期投资。
    （3）贷款和应收款项
    指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。公
司收回应收款项时，按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当
期损益。
    （4）可供出售金融资产
    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收
款项的其他金融资产。对于此类可供出售金融资产，按取得时的公允价值和相
关交易费用之和作为初始确认金额，后续计量以公允价值计量，且公允价值变
                                          国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，按取得的价款与该金融资产
账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动
累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。划分为可供出售金融资产的，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本
扣减减值准备计量。
    2、金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按取得时的公允
价值入账，交易费用计入当期损益。后续计量以公允价值计量，其公允价值变
动计入当期损益。
    （2）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，
除财务担保合同以外的其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。
    3、衍生金融工具
    本公司使用衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计
量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一
项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融工具，按成本计量。
    4、金融工具公允价值的确定方法
    公司以公允价值计量相关资产或负债，假定市场参与者在计量日出售资产
或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易，并假定出售资产或者
转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，
假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。通常情况下，正常进行资产
                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
出售或者负债转移的市场视为主要市场（或最有利市场）。相关资产或负债在
初始确认时的交易价格就是公允价值。
    公司以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用估值技术的目的，是为了估计在
计量日当前市场条件下，市场参与者在有序交易中出售一项资产或者转移一项
负债的价格。使用估值技术时，将估值技术所使用的输入值划分为三个层次，
并最优先使用活跃市场上相同资产或负债未经调整的报价（第一层次输入值），
其次使用第二层次输入值，第二层次输入值是指除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值，包括活跃市场中类似资产或负债的报价、
非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价、除报价以外的其他可观察输入值。
最后使用不可观察输入值（第三层次输入值）。
    5、金融资产的转移
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确定该金融资产，将所收到的
对价确认为一项金融负债。
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给予转入方时终止对该
项金融资产的确认。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期
损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分
摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
                                          国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形)之和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对
该累计额进行分摊后确定。
    6、金融工具抵销
    本公司将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销；
但下列情况除外：
    (1) 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执
行的；
    (2)本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    7、金融资产的减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试
外，其他类的金融资产均应在期末进行减值测试。
    （1）持有至到期投资的减值测试采用未来现金流折现法，资产负债表日，
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
    （2）对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预
期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额
及期末公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入
所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。
    如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降，超过其持有成
本的 50%，或持续时间一年以上的，则按成本与公允价值的差额计提减值准备，
确认减值损失。
                                                  国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    （3）贷款和应收款项减值测试方法见本附注三、（十）。
    （十）坏账准备的确认标准、计提方法
    对应收款项计提坏账准备的方法。如债务人破产，以其财产清偿后仍然无
法收回；或债务人较长时期内未履行其偿债义务并有足够的证据表明无法收回
或收回的可能性极小的，经审核批准，确认为坏账。
    在资产负债表日，对于单项金额 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收
款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金
额低于 1,000 万元的应收款项若按类似信用风险特征组合不能合理确定减值损
失的，亦单独进行减值测试，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，
汇同单项金额低于 1,000 万元的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组
合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，
计提坏账准备，具体如下：
                      类别                                     计提比例(%)
（1）单项金额重大                                               单项测试
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合
的风险较大
   其中：逾期 1 年以内（含 1 年）                                  0.5
         逾期 1—2 年（含 2 年）
         逾期 2—3 年(含 3 年)
         逾期 3 年以上
    （十一）长期股权投资
    1、初始计量
    企业合并形成的长期股权投资，按照下列方法确定其初始投资成本：
    （1）同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；合并方以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行
股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    （2）非同一控制下的企业合并，在购买日按照合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为取得对被购买方的控制权而付出资产、发生或承
担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为合并发生的直接相关费用。为
进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本，为企业合并发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。
    （3）其他方式取得的长期股权投资，以现金支付取得的，按照实际支付的
购买价款、作为初始投资成本，包括直接相关的费用、税金及其他必要支出；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    2、后续计量
    本公司对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司投资采用成本法
核算；对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资，以及对
合营企业的权益性投资，采用权益法核算。重大影响，是指对一个企业的财务
和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。体现为直接或通过子公司间接持有被投资单位 20%以上但低于
50%的表决权时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明
该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
    采用成本法核算的长期股权投资追加或收回投资时调整长期股权投资的成
                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照
应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值；被投资单位宣告
分派利润或现金股利，计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
   因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持
有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始
投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面
价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益
法核算的当期损益。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个
别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计
入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在编
制合并财务报表时，按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规
                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
定进行会计处理。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，
处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，
其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别
财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制
合并财务报表时，按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定
进行会计处理。
     3、减值测试方法及减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经
营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投
资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回
金额低于长期投权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    （十二）投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建
筑物。
                                          国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    本公司对投资性房地产采用成本模式计量，并采用与公司固定资产相同的
折旧政策；存在减值迹象的，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定
进行处理。
    （十三）固定资产
    1、固定资产是指使用寿命超过一个会计年度且为提供劳务、出租或经营管
理而持有的房屋、建筑物、设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、
工具等有形资产。
    2、固定资产的确认同时满足两个基本条件：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
    3、固定资产按照成本进行初始计量。外购固定资产的成本，包括购买价款、
相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运
输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。
    4、固定资产的折旧采用平均年限法。
    固定资产分类及年折旧率如下：
             类别       使用年限（年）     残值率（％）         年折旧率（%）
房屋及建筑物
  营业用房                  30-40                5                2.38-3.17
  非营业用房                30-35                5                2.71-3.17
  简易房                      5                  5
  建筑物                      15                 5                   6.33
机器设备
  机械设备                    10                 5                   9.5
  动力设备                  10-11                5                 9.5-8.64
  通讯设备                   5-6                 5                 15.8-19
  电子设备                   5-6                 5                 15.8-19
  电器设备                   5-10                5                  9.5-19
  安全防卫设备                5                  5
  办公设备                   5-8                 5                 11.9-19
交通运输设备
  其他运输设备               6-10                5                9.5-15.83
                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    5、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定
资产的可收回金额低于账面价值，可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产
减值准备予以计提。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    （十四）在建工程
    本公司在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。在在建工程安装或建
设完成达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。在建工程建造期间
所发生的专门借款利息及相关的费用分别计入相关在建工程成本。
    （十五）借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间的确定
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费
用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
    （1）资产支出已经发生；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时
间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
     2、借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资
本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以
所占用一般借款的资本化率计算。
    （十六）无形资产
    1、无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
按照软件、交易席位费、土地使用权、其他等分类核算。
    2、无形资产按照成本进行初始计量。
    （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该
项资产达到预定用途所发生的其他支出。
    （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，
但合同或协议约定价值不公允的除外。
    3、无形资产的摊销年限：软件为 5 年；交易席位费为 10 年；土地使用权
为土地使用证确认的使用年限；其他无形资产按项目受益期或 5 年孰短进行摊
销。
    4、每年年度终了，本公司对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如
无形资产的使用寿命及摊销方法与原估计有差异，须改变摊销期限和摊销方法，
采用未来适用法，不进行追溯调整。
    5、公司出售无形资产，将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当
期损益。
    （十七）长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账。
    长期待摊费用自受益之日起在受益期间内分期平均摊销。
    对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，则将该项目的摊余价值
                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
全部计入当期损益。
    （十八）商誉
    商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可
辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与
其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照
合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，
如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确
认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商
誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    （十九）买入返售与卖出回购款项
    1、 买入返售金融资产
    根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以
确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列
示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。
    2、卖出回购金融资产款
    根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债
表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购
金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计
入利息支出。
    （二十）预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负
债：
                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
   1、该义务是本公司承担的现时义务；
   2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
   3、该义务的金额能够可靠地计量。
    （二十一）职工薪酬
   职工薪酬主要包括：短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福
利。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保
险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工
教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪
酬。离职后福利计划，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业
解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的
除外。离职后福利包括退休福利及其他离职后福利。按照企业承担的风险和义
务情况，离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存
计划，是指企业向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划。设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为
鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。其他长期职工福利，是指除短期薪
酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残
疾福利、长期利润分享计划等。
    （二十二）利润分配
   根据利润分配顺序，分别按当年税后利润的 10%提取盈余公积、一般风险准
备及交易风险准备。
   拟发放的利润于股东大会批准的当期确认为负债。
    （二十三）收入
   代理买卖证券业务手续费收入，在与客户办理买卖证券款项清算时确认收
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
入；证券承销业务以全额包销方式进行承销的，将证券转售给投资者时，按发
行价格抵减承购价确认收入；以余额包销或代销方式进行承销的，代发行证券
的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。
    受托投资管理业务按合同约定方式确认当期收入。
    买入返售利息收入按返售价格与买入价格的差额确认利息收入；融出资金、
融出证券按资金使用时间和约定的利率确认当期利息收入。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产在
持有期间取得利息或现金股利确认为当期投资收益。处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产时取得的价款与初始入账金额之间的差额，确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。处置可供出售金融资产时，取得的
价款与该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
    其他业务收入在满足相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益能
够流入公司的条件下，确认为收入。
    （二十四）政府补助
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补
助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，
并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用
的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期
损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递
                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入
当期损益。
    （二十五）递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司所得税采用资产负债表债务法进行核算。所得税包括当期所得税及
递延所得税。递延所得税为根据债务法按照资产负债表日资产及负债的账面价
值与其计税基础之间的所有暂时性差异予以计提。
    （1）递延所得税负债按所有应税暂时性差异予以确认。
    （2）递延所得税资产根据所有可抵扣的暂时性差异、按税法规定允许用以
后年度所得弥补的可抵扣亏损以及可结转以后年度的税款递减来确认。
    （3）递延所得税资产的账面价值需在资产负债表日复核，如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递
延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额
转回。
   递延所得税资产及负债根据预期收回该资产或偿还债务期间的适用税率计量。
    （二十六）经营租赁
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给
承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
     本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的
各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
    本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的
各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以
资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时
                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
计入当期损益。
    （二十七）融资融券业务
    融资融券业务是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者借出证券供其
卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。本公司发生的融资融券业务，分
为融资业务和融券业务两类。
    融资业务按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定
进行会计处理，对于本公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。
融券业务按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》有关规定，不终止确
认该证券，但确认相应利息收入。
    本公司对客户融资并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
    （二十八）融资类业务减值准备计提方法
     1、在资产负债表日，公司对已全部强制平仓但客户未能如期、足额还款或
还券等产生的损失，从融资类会计科目转入应收款项科目，全额计提坏账准备。
     2、在资产负债表日，公司对尚未或部分强制平仓的融资类业务的客户进
行甄别和认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根
据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品、
担保比例等，对资产进行单独减值测试，按个别认定法计提减值准备。
     3、对于未按个别认定法计提减值准备的融资类业务，公司根据融资类业
务资产分类，结合维持担保比例情况，按照资产负债表日融资余额的一定比例
计提减值准备。具体计提比例为：融出资金余额的 0.20%，约定购回式证券业务
余额的 0.30%，股票质押回购业务余额的 0.50%。
    （二十九）关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以
上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
   本公司与下列各方构成关联方：
   1、本公司的母公司；
   2、本公司的子公司；
   3、受同一母公司控制的其他企业；
   4、对本公司实施共同控制或重大影响的投资方；
   5、与本公司同受一方控制、共同控制的企业或个人；
   6、本公司的合营企业、联营企业；
   7、持有本公司 5%以上股份的股东；
   8、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
   9、本公司的关键管理人员（公司的董事、监事、高级管理人员）或母公司
关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员；
   10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
   仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
    四、重要会计政策的确定依据以及会计估计中所采用的关键假设和不确定
因素
   本公司在运用附注三所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确
定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假
设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其
他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。
   本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计
估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当
期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
   在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
的金额具有重大影响的判断：
    本公司会计政策中采用的关键假设和不确定因素：
    1、金融资产的分类
    本公司需要在金融资产初始确认时根据其性质及持有意图对金融资产进行
分类，由于不同金融资产类别的后续计量方法存在差异，金融资产的分类对本
公司的财务状况和经营成果将产生影响。
    对于本公司管理并投资的结构化主体，本公司会综合评估其所持有结构化
主体设计及运营的特殊目的、协议及其他多方因素，将其划分为可供出售金融
资产或长期股权投资核算。
    2、合并范围的确定
    评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控
制的定义包含以下三项要素：(a)拥有对被投资者的权力；(b)通过参与被投资
者的相关活动而享有可变回报；及(c)有能力运用对被投资者的权力影响其回报
的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本公司需
要重新评估其是否对被投资企业构成控制。
    对于本公司管理并投资的结构化主体(如基金及资产管理计划等)，本公司
会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞
口以及管理人在决策机构中的表决权是否足够大以致表明本集团对结构化主体
拥有控制权。在评估时，本公司需要估计结构化主体收益率、管理费、业绩报
酬以及持有份额等可变因素，进而测算本公司享有的可变回报及回报的可变性，
以分析评估本公司是否达到控制标准。若本公司对管理的结构化主体拥有控制
权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。
    本公司会计估计中采用的关键假设和不确定因素：
    资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出
                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
重大调整的关键假设和不确定性主要有：
   1、金融资产的公允价值
   本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的各
种估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司需对诸如自身和交易对手的信
用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对
金融工具的公允价值产生影响。
   2、可供出售金融资产的减值
   如果有客观证据表明划分为可供出售金融资产的权益工具投资公允价值发
生“严重”或“非暂时性”下跌时，本公司对可供出售权益工具投资计提减值
准备。本公司确定可供出售权益工具投资是否发生“严重”或“非暂时性”下
跌很大程度上依赖于管理层的判断。本公司认为当可供出售权益工具投资出现
下列任何一种情况时，即表明该项投资的公允价值发生了“严重”或“非暂时
性”下跌，应当对其计提减值准备，确认减值损失：
   （1）单项投资的公允价值低于其持有成本 50%；
   （2）单项投资的公允价值持续低于其持有成本一年以上。
   3、预计负债
   因未决诉讼形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义
务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。本公司综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行初始计量。于资产负债表日，对预计负债的账面价
值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。如果诉讼实际形成的经
济利益流出与最佳估计数存在差异，该差异将对相关期间的损益产生影响。
   4、所得税以及递延所得税
   本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一
                                             国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
定的不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果同最初确认的金额存在差异，
则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    五、主要会计政策、会计估计的变更以及差错更正的说明
    （一）会计政策变更
    本期主要会计政策未发生变更。
    （二）会计估计变更
    本期主要会计估计未发生变更。
    （三）会计差错更正
    本期未发生前期会计差错更正。
    六、税项
   （一）本公司适用的主要税种及税率
  主要税种            税率                             计税基础
                              一般纳税人应税收入按 6%的税率计算销项税，并按扣除当期
  增值税             6%、3%   允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；小规模纳税人按
                              3%的征收率计缴。
  营业税               5%     应税营业收入
  城市维护建设税     5%、7%   应缴增值税额、营业税额
  教育费附加           3%     应缴增值税额、营业税额
  企业所得税          25%     应纳税所得额
    （二）税收政策
    1、企业所得税
    （1）本公司 2016 年企业所得税率为 25%。
    （2）2013 年 1 月 1 日起根据国家税务总局《关于印发〈跨地区经营汇总纳
税企业所得税征收管理办法〉的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 57 号），
本公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业
所得税缴纳办法。
    2、增值税
                                                 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
            根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》
  （财税〔2016〕36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业
  税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳
  税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。本公司主要适用的增值
  税率为 6%、3%。
            3、营业税
            （1）本公司营业税的计算和缴纳按财政部令第 52 号《中华人民共和国营
  业税暂行条例实施细则》、《财政部、国家税务总局关于降低金融保险业营业
  税税率的通知》（财税[2001]21 号）、《财政部、国家税务总局关于资本市场
  有关营业税政策的通知》（财税[2004]203 号）等有关政策执行，按照营业税应
  税收入的 5%计缴营业税。
            （2）根据《财政部、国家税务总局关于证券投资者保护基金有关营业税问
  题的通知》（财税[2006]172 号）和《财政部、国家税务总局关于中国证券投资
  者保护基金有限责任公司有关税收问题的补充通知》（财税[2008]78 号），准
  许证券公司上缴的投资者保护基金从其营业税计税收入中扣除。
            七、合并会计报表主要项目注释
            （一）货币资金
            1、按类别列示
                      项目                  期末余额                       期初余额
库存现金                                                  16,108.97                   122,981.71
银行存款                                         13,066,682,822.18          18,750,885,464.93
  其中：客户存款                                  8,798,456,058.74          13,526,595,668.21
           公司存款                               4,268,226,763.44           5,224,289,796.72
其他货币资金                                           7,417,018.24              5,087,784.34
                      合计                       13,074,115,949.39          18,756,096,230.98
            2、按币种列示
                                                                     国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                                      期末余额                                               期初余额
       项目
                       原币金额        折算率      折人民币金额              原币金额        折算率         折人民币金额
客户资金存款
       人民币    8,059,507,167.46      1.0000    8,059,507,167.46      12,462,035,465.82     1.0000        12,462,035,465.82
       美元            7,086,624.52    6.9370       49,159,914.30             8,097,810.95   6.4936            52,583,945.20
       港币         10,510,897.95      0.8945        9,401,998.26            16,872,752.86   0.8378            14,135,992.36
       小 计                                     8,118,069,080.02                                          12,528,755,403.38
客户信用资金
存款
    人民币     680,386,978.72      1.0000      680,386,978.72         997,840,264.83     1.0000           997,840,264.83
       小 计                                        680,386,978.72                                            997,840,264.83
客户存款合计                                     8,798,456,058.74                                          13,526,595,668.21
公司自有资金
存款
       人民币    3,980,387,384.83      1.0000    3,980,387,384.83       4,114,575,493.47     1.0000         4,114,575,493.47
       美元              436,376.05    6.9370        3,027,140.66               696,565.94   6.4936             4,523,220.59
       港币            5,005,476.38    0.8945        4,477,398.62             5,003,526.46   0.8378             4,191,954.47
       小 计                                     3,987,891,924.11                                           4,123,290,668.53
公司信用资金
存款
       人民币      280,334,839.33      1.0000      280,334,839.33       1,100,999,128.19     1.0000         1,100,999,128.19
       小计                                         280,334,839.33                                          1,100,999,128.19
公司存款合计                                     4,268,226,763.44                                           5,224,289,796.72
       合计                                      13,066,682,822.18                                         18,750,885,464.93
          截止 2016 年 12 月 31 日货币资金中使用受限制情况
                       项目                                       期末金额                              期初金额
一般风险准备定期存款                                                   198,250,000.00                       189,200,000.00
一般风险准备专户存款                                                    17,740,492.00                         1,675,663.00
集合资产理财计划风险准备金                                               3,608,548.08                         2,000,000.00
                       合计                                            219,599,040.08                       192,875,663.00
          注：上述一般风险准备定期存款、一般风险准备专户存款是子公司国海富兰
  克林基金管理有限公司根据中国证监会证监基金字[2006]154 号《关于基金管理
  公司提取风险准备金有关问题的通知》以及中国证监会公告[2008]46 号《关于
  修改<关于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知>的决定》按证券投资基
  金管理费收入的 10%比例提取。
                                                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
          （二）结算备付金
          1、按类别列示
                项目                                期末余额                                    期初余额
 客户备付金                                               2,502,474,100.43                                 1,667,706,873.68
 公司备付金                                                    21,689,595.04                                  12,354,777.90
                合计                                      2,524,163,695.47                                 1,680,061,651.58
          2、按币种列示
                                           期末余额                                             期初余额
         项目
                           原币金额        折算率         人民币金额             原币金额       折算率        人民币金额
客户普通备付金:
人民币                 2,144,174,737.32    1.0000      2,144,174,737.32        957,492,246.70   1.0000        957,492,246.70
美元                       1,002,356.11    6.9370          6,953,344.34          1,130,428.12   6.4936          7,340,548.04
港币                       45,786,968.29   0.8945         40,956,443.14         39,226,158.79   0.8378         32,863,675.83
         小计                                          2,192,084,524.80                                       997,696,470.57
客户信用备付金:
人民币                    310,389,575.63   1.0000        310,389,575.63        670,010,403.11   1.0000        670,010,403.11
         小计                                            310,389,575.63                                       670,010,403.11
 客户备付金合计                                        2,502,474,100.43                                     1,667,706,873.68
公司自有备付金:
人民币                     21,689,595.04   1.0000         21,689,595.04         12,354,777.90   1.0000         12,354,777.90
         小计                                             21,689,595.04                                        12,354,777.90
 公司备付金合计                                           21,689,595.04                                        12,354,777.90
         合计                                          2,524,163,695.47                                     1,680,061,651.58
          注：截止 2016 年 12 月 31 日结算备付金无因抵押、质押或冻结等对使用有
 限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
          （三）融出资金
          1、融出资金情况
                   项目                                  期末余额                                  期初余额
 融资融券业务融出资金                                           6,721,621,697.18                            9,225,750,843.78
 减：减值准备                                                        13,781,099.93                             18,799,437.66
 融出资金净值                                                   6,707,840,597.25                            9,206,951,406.12
                                                                      国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
          2、按客户类别列示
                          项目                                      期末余额                             期初余额
   个人                                                                  6,429,943,850.40                  8,944,011,959.69
   机构                                                                    277,896,746.85                       262,939,446.43
                          合计                                           6,707,840,597.25                  9,206,951,406.12
          3、按账龄分析
                                   期末余额                                                   期初余额
账龄              账面余额                      坏账准备                       账面余额                     坏账准备
                                 比例                      比例                             比例
               金额                           金额                          金额                         金额          比例（%）
                                 （%）                     （%）                            （%）
1-3 个
          3,351,812,609.69       49.86    6,872,101.20      49.86    6,862,722,338.83       74.39    13,725,809.32        73.01
  月
3-6 个
           756,552,257.80        11.26    1,551,131.96      11.26      977,104,047.36       10.59    1,957,178.29         10.41
  月
6 个月
          2,613,256,829.69       38.88    5,357,866.77      38.88    1,385,924,457.59       15.02    3,116,450.05         16.58
 以上
合计      6,721,621,697.18       100.00   13,781,099.93    100.00    9,225,750,843.78       100.00   18,799,437.66       100.00
          4、客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值
                担保物类别                                期末公允价值                               期初公允价值
   资金                                                             932,737,894.39                          1,584,191,593.70
   债券                                                               4,334,053.61                                   630,502.84
   基金                                                              33,484,532.06                               79,930,037.05
   股票                                                         17,842,201,453.05                          23,724,932,056.00
                   合计                                         18,812,757,933.11                          25,389,684,189.59
                                                                                                                      国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
     （四）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     1、按类别列示
                                    期末账面价值                                                                    期初账面价值
                                   指定以公允价值                                                                  指定以公允价值
    项目                           计量且变动计入                          期末初始成本                            计量且变动计入                              期初初始成本
                交易性金融资产                              合计                              交易性金融资产                                合计
                                   当期损益的金融                                                                  当期损益的金融
                                       资产                                                                            资产
债务工具投资    7,734,520,097.84                   -   7,734,520,097.84   7,821,098,253.60   7,744,726,797.93                      -   7,744,726,797.93       7,660,164,703.87
权益工具投资      283,547,723.59    184,937,086.98       468,484,810.57     438,098,235.56     662,940,493.31      180,473,000.00        843,413,493.31         710,141,770.03
 其中：基金        52,226,185.13                   -      52,226,185.13      57,012,298.67     142,711,248.21                      -     142,711,248.21         132,946,120.41
    股票      230,321,538.46                   -     230,321,538.46     198,385,936.89     520,229,245.10                      -     520,229,245.10         396,495,649.62
    其他        1,000,000.00    184,937,086.98       185,937,086.98     182,700,000.00                     -   180,473,000.00        180,473,000.00         180,700,000.00
    合计        8,018,067,821.43    184,937,086.98     8,203,004,908.41   8,259,196,489.16   8,407,667,291.24      180,473,000.00      8,588,140,291.24       8,370,306,473.90
     2、交易性金融资产中为卖出回购业务、债券借贷业务而设定质押及转让过户的债券之公允价值
                           项目                                                  期末金额                                                 期初金额
为质押式回购业务而设定质押的交易性金融资产                                                   3,556,379,390.00                                             1,942,581,170.00
为买断式回购业务而转让过户的交易性金融资产                                                     633,839,750.00                                             1,811,754,080.00
为债券借贷业务而设定质押的交易性金融资产                                                       305,298,805.00                                               393,823,910.00
                           合计                                                              4,495,517,945.00                                             4,148,159,160.00
                                                                                                                               国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
      （五）衍生金融工具
                                                        期末金额                                                                 期初金额
                                    套期工具                       非套期工具                            套期工具                             非套期工具
          类别
                                         公允价值                           公允价值                          公允价值                                     公允价值
                             名义金额                       名义金额                          名义金额                             名义金额
                                        资产   负债                        资产     负债                    资产    负债                          资产          负债
利率衍生工具                        -      -        -     198,215,537.50        -         -          -         -           -                  -       -                -
  其中：国债期货                    -      -        -     198,215,537.50        -         -          -         -           -                  -       -                -
权益衍生工具                        -      -        -                  -        -         -          -         -           -     144,022,357.06       -     23,641,330.94
  其中：权益类收益互换业务          -      -        -                  -        -         -          -         -           -     144,022,357.06       -     23,641,330.94
其他衍生工具                        -      -        -      19,191,755.00        -         -          -         -           -       3,151,360.00       -                -
  其中：商品期货                    -      -        -      19,191,755.00        -         -          -         -           -       3,151,360.00       -                -
          合计                      -      -        -     217,407,292.50        -         -          -         -           -     147,173,717.06       -     23,641,330.94
      注：商品期货、国债期货在当日无负债结算制度下，公司将衍生金融资产和应付账款-暂收暂付款抵消后以净额在资
产负债表中列示。
                                               国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
            （六）买入返售金融资产
            1、按标的物类别列示
                      项目                          期末余额               期初余额
股票                                                 5,080,537,469.00     1,935,970,641.00
债券                                                 6,038,400,112.73     4,577,656,156.59
  其中：国债                                           151,100,000.00           800,040.00
           金融债                                    3,327,741,395.49       481,543,992.74
           公司债                                      321,035,702.16        30,000,000.00
           企业债                                      516,892,631.88     2,660,087,961.82
           其他                                      1,721,630,383.20     1,405,224,162.03
减：减值准备                                            25,402,687.34         9,379,853.21
账面价值                                            11,093,534,894.39     6,504,246,944.38
            2、按业务类别列示
                      项目                          期末余额               期初余额
约定购回式证券                                          51,100,000.00           800,040.00
股票质押式回购                                       5,055,134,781.66     1,926,590,787.79
其他                                                 5,987,300,112.73     4,576,856,116.59
                      合计                          11,093,534,894.39     6,504,246,944.38
            3、约定购回、股票质押回购融出资金按剩余期限分类
                      期限                          期末余额               期初余额
一个月内                                                69,744,918.94         1,716,077.79
一个月至三个月内                                       210,470,521.19       289,992,750.00
三个月至一年内                                       1,684,475,099.01       871,522,000.00
一年以上                                             3,141,544,242.52       764,160,000.00
                      合计                           5,106,234,781.66     1,927,390,827.79
            4、买入返售金融资产收取的担保物情况
                      项目                        期末公允价值           期初公允价值
资金                                                     6,315,915.97         2,850,000.00
债券                                                   764,680,027.60           800,040.00
股票                                                12,636,198,124.74     7,181,399,066.60
                      合计                          13,407,194,068.31     7,185,049,106.60
                                                                                国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
          （七）应收款项
          1、按明细列示
                    项目                                         期末余额                                       期初余额
  应收清算款                                                                      170.40                                   1,518,093.37
  应收基金业务手续费及佣金                                                  20,111,241.00                                  26,777,708.10
  应收资产管理业务手续费及佣金                                              28,072,015.71                                  12,673,384.23
  应收其他手续费及佣金                                                      59,290,592.00                                  55,977,560.11
  其他                                                                2,549,844,694.48                                     12,892,003.01
  合计                                                                2,657,318,713.59                                 109,838,748.82
  减：坏账准备                                                              4,215,052.90                                    1,727,048.09
  应收款项账面价值                                                    2,653,103,660.69                                 108,111,700.73
          2、按账龄分析
                                       期末余额                                                          期初余额
  账龄                  账面余额                        坏账准备                       账面余额                             坏账准备
                  金额              比例（%）        金额          比例（%）        金额            比例（%）          金额               比例（%）
  1 年
          2,652,537,552.93            99.82        486,125.95        11.53      109,791,933.61          99.96      1,680,232.88             97.29
  以内
  1-2
                 4,734,345.45          0.18       3,682,111.74       87.36                      -           -                     -             -
  年
  2-3
                              -           -                  -              -        46,815.21           0.04         46,815.21              2.71
  年
  3 年
                    46,815.21          0.00          46,815.21        1.11                      -           -                     -             -
  以上
  合计    2,657,318,713.59           100.00       4,215,052.90      100.00      109,838,748.82         100.00      1,727,048.09            100.00
          3、按评估方式列示
                                     期末余额                                                              期初余额
种类               账面余额                            坏账准备                             账面余额                          坏账准备
                 金额              比例（%）        金额          比例（%）          金额              比例（%）           金额             比例（%）
单项
         2,573,575,030.85            96.85      4,215,052.90        100.00        19,291,916.36           17.56       1,727,048.09           100.00
计提
组合
               83,743,682.74          3.15                  -               -     90,546,832.46           82.44                       -               -
计提
合计     2,657,318,713.59           100.00      4,215,052.90        100.00       109,838,748.82           100.00      1,727,048.09           100.00
                                                                      国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
         4、期末单独进行减值测试的应收款项坏账准备
    应收款项内容                    账面余额              坏账金额             计提比例(%)                理由
应收融资融券客户款                       1,813,174.04             1,813,174.04               100.00    强制平仓
应收挂牌服务费、企业服务费               1,857,916.60             1,857,916.60               100.00    客户企业破产、清算
应收百花医药集团股份有限公司
                                         8,143,962.26               543,962.26                  6.68   逾期本金、利息
百花医药 1 期债本金、利息
               合计                     11,815,052.90             4,215,052.90
         5、本期无实际核销的应收款项。
         6、期末应收款项余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
  位及关联方欠款。
         7、应收款项中金额前五名单位情况
                              与本公司                                                                      占应收款项总
    单位名称                                    金额               年限              款项内容
                                关系                                                                         额的比例(%)
待结算投资款                 非关联方        2,538,254,227.72         1 年以内   待结算投资款                        95.52
国家开发银行                 非关联方           22,158,000.00         1 年以内   应收承销手续费                       0.83
中国农业发展银行             非关联方              8,108,000.00       1 年以内   应收承销手续费                       0.31
                                                                                 应收百花医药 1 期债本
百花医药集团股份有限公司     非关联方              8,143,962.26       1至2年                                          0.31
                                                                                 金、利息
中国进出口银行               非关联方              6,189,000.00       1 年以内   应收承销手续费                       0.23
             合计                            2,582,853,189.98                                                        97.20
         （八）应收利息
                      项目                                    期末余额                                 期初余额
应收债券投资利息                                                       601,454,559.12                      171,378,275.30
应收存放金融同业利息                                                      5,601,238.97                      31,653,104.02
应收融资融券利息                                                         15,084,707.22                      20,726,101.48
应收买入返售金融资产利息                                                 25,375,368.59                      17,110,140.79
应收银行理财产品利息                                                                 -                       8,936,708.52
                      合计                                             647,515,873.90                      249,804,330.11
         （九）存出保证金
                      项目                                    期末余额                                 期初余额
交易保证金                                                            1,466,446,867.34                    1,089,967,149.96
信用保证金                                                               42,342,960.34                       41,388,908.58
                      合计                                            1,508,789,827.68                    1,131,356,058.54
                                                                                                                  国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
      （十）可供出售金融资产
      1、按投资品种类别列示
                                                 期末余额                                                                  期初余额
    项目
                       初始成本        公允价值变动         减值准备          账面价值           初始成本        公允价值变动         减值准备          账面价值
可供出售债务工具    1,670,825,033.53      116,568.19       1,085,000.00    1,669,856,601.72     360,999,823.93   27,659,596.07                   -     388,659,420.00
可供出售权益工具    2,420,937,505.99   -54,945,627.14     21,446,432.40    2,344,545,446.45   5,089,297,911.46   245,537,970.71     4,142,989.79     5,330,692,892.38
其中：基金            387,319,598.74   -9,283,463.28       1,640,616.00      376,395,519.46     340,605,429.74   22,341,170.50      1,640,616.00       361,305,984.24
      股票            211,939,411.83    3,736,984.92       5,150,816.40      210,525,580.35     247,508,989.84   196,289,932.35     2,502,373.79       441,296,548.40
     基金专户理财   1,070,000,003.54   -43,121,227.69                  -   1,026,878,775.85   1,150,000,000.00     4,860,435.65                  -   1,154,860,435.65
     银行理财产品     148,510,000.00                  -                -     148,510,000.00     518,070,000.00                  -                -     518,070,000.00
     资产管理计划     292,132,291.88   -6,277,921.09       1,655,000.00      284,199,370.79     124,132,291.88   -1,899,119.95                   -     122,233,171.93
     股权投资         311,036,200.00                  -   13,000,000.00      298,036,200.00     244,741,200.00                  -                -     244,741,200.00
    合计        4,091,762,539.52   -54,829,058.95     22,531,432.40    4,014,402,048.17   5,450,297,735.39   273,197,566.78     4,142,989.79     5,719,352,312.38
                                                               国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
           2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
   可供出售金融资产分类      可供出售权益工具         可供出售债务工具            其他               合计
权益工具的成本/债务工具的
                               1,907,269,052.99         1,620,825,033.53                   -    3,528,094,086.52
摊余成本
公允价值                       1,843,876,993.45         1,620,941,601.72                   -    3,464,818,595.17
累计计入其他综合收益的公允
                                 -54,945,627.14                 116,568.19                 -      -54,829,058.95
价值变动金额
已计提减值金额                     8,446,432.40                          -                 -        8,446,432.40
           3、期末按成本计量的可供出售金融资产
                 项目                 期初余额               本期增加           本期减少           期末余额
  银行理财产品                       518,070,000.00         865,500,000.00   1,235,060,000.00     148,510,000.00
  资产管理计划                       111,122,253.00          35,500,000.00      92,500,000.00      54,122,253.00
  股权投资                           244,741,200.00          88,807,700.00      35,512,700.00     298,036,200.00
  债券投资                                        -          50,000,000.00       1,085,000.00      48,915,000.00
                                     873,933,453.00    1,039,807,700.00      1,364,157,700.00     549,583,453.00
                 合计
                                                                                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
      4、期末以成本计量的重要可供出售金融资产明细
                                            期末余额                                          期初余额                      在被投资单
               项目                                                                                                         位持股比例   本期现金红利
                           账面余额          减值准备         账面价值         账面余额       减值准备       账面价值           (%)
银行理财产品              148,510,000.00                -   148,510,000.00   518,070,000.00          -     518,070,000.00            -              -
资产管理计划               54,122,253.00                -    54,122,253.00   111,122,253.00          -     111,122,253.00            -   1,327,196.54
股权投资                  311,036,200.00   13,000,000.00    298,036,200.00   244,741,200.00          -     244,741,200.00    ＜＝20.00              -
债券投资                   50,000,000.00    1,085,000.00     48,915,000.00                -          -                  -            -              -
               合计       563,668,453.00   14,085,000.00    549,583,453.00   873,933,453.00          -     873,933,453.00            -   1,327,196.54
                                                           国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
           5、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                可供出售                  可供出售
              可供出售金融资产分类                                                                 合计
                                                权益工具                  债务工具
期初已计提减值金额                                4,142,989.79                           -         4,142,989.79
本年计提                                         17,303,442.61             1,085,000.00           18,388,442.61
 其中：从其他综合收益转入                         4,563,442.61                           -         4,563,442.61
本年减少                                                       -                         -                      -
期末已计提减值金额                               21,446,432.40             1,085,000.00           22,531,432.40
           6、变现有限制的可供出售金融资产
                             项目                              期末公允价值                  期初公允价值
为质押式回购业务而设定质押的可供出售金融资产                         653,670,210.00              66,103,940.00
为买断式回购业务而转让过户的可供出售金融资产                           78,247,840.00                         -
为债券借贷业务而设定质押的可供出售金融资产                                           -          156,865,750.00
持有未满 6 个月而流通受限的开放式证券投资基金                          64,736,070.00             22,834,704.00
                             合计                                    796,654,120.00             245,804,394.00
           7、融出证券
                             项目                                  期末余额                    期初余额
 融出证券                                                              14,915,194.25              1,948,924.00
   可供出售金融资产                                                    10,845,732.26              1,948,924.00
   转融通融入证券                                                      4,069,461.99                          -
 转融通融入证券总额                                                    6,779,500.00                          -
           （十一）持有至到期投资
                          项目                              期末余额                         期初余额
债券投资                                                    16,851,532,699.05                    8,000,000.00
  其中：企业债                                              1,664,648,627.29                     8,000,000.00
       金融债                                               13,194,149,694.85                               -
       国债                                                   101,099,140.89                                -
       公司债                                                 697,264,880.07                                -
       私募债                                               1,134,582,719.36                                -
       短期融资券                                               59,787,636.59                               -
小计                                                        16,851,532,699.05                    8,000,000.00
减：减值准备                                                                  -                             -
持有至到期投资账面价值                                      16,851,532,699.05                    8,000,000.00
                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
           （十二）长期股权投资
           1、按类别列示
                    项目                 期末余额                 期初余额
合营企业                                               -                        -
联营企业                                   139,116,090.43           138,103,505.39
其他股权投资                                           -                        -
小计                                       139,116,090.43           138,103,505.39
减：减值准备                                           -                        -
                    合计                   139,116,090.43           138,103,505.39
                                                                                                                 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
   2、长期股权投资按明细列示
                                                                                   本期增减变动
       被投资单位          期初余额                                 权益法下确认    其他综合      其他权   宣告发放现金     计提减            期末余额
                                          追加投资       减少投资                                                                    其他
                                                                     的投资损益     收益调整      益变动   股利或利润       值准备
联营企业
厦门国海坚果创业投资合
                          39,558,899.60              -          -    -120,495.09           -           -                -        -      -    39,438,404.51
伙企业（有限合伙）
广西国海玉柴创业投资合
                          92,578,773.62              -          -     250,660.22           -           -                -        -      -    92,829,433.84
伙企业（有限合伙）
苏州盈迪信康网络信息技
                          5,965,832.17               -          -      16,901.66           -           -                -        -      -     5,982,733.83
术有限公司
南宁厚润德基金管理有限
                                      -   900,000.00            -     -34,481.75           -           -                -        -      -       865,518.25
公司
           合计          138,103,505.39   900,000.00            -     112,585.04           -           -                -        -      -   139,116,090.43
                                                                 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
         （十三）投资性房地产
         按成本计量的投资性房地产
                     项目                  房屋及建筑物               土地使用权                  合计
  一、账面原值
  1.期初余额                                    49,037,339.40                      -               49,037,339.40
  2.本期增加                                     7,814,109.37                      -                7,814,109.37
  固定资产转入                                   7,814,109.37                      -                7,814,109.37
  3.本期减少金额                                 6,467,435.82                      -                6,467,435.82
    转入固定资产                                 6,467,435.82                      -                6,467,435.82
  4.期末余额                                    50,384,012.95                      -               50,384,012.95
  二、累计折旧和累计摊销
  1.期初余额                                    19,973,707.30                      -               19,973,707.30
  2.本期增加金额                                5,353,979.04                                        5,353,979.04
  （1）计提或摊销                                1,292,186.78                      -                1,292,186.78
  （2）固定资产转入                              4,061,792.26                      -                4,061,792.26
  3.本期减少金额                                2,917,456.22                       -                2,917,456.22
    转入固定资产                                2,917,456.22                       -                2,917,456.22
  4.期末余额                                    22,410,230.12                      -               22,410,230.12
  三、减值准备
  1.期初余额                                     5,786,000.00                      -                5,786,000.00
  2.期末余额                                     5,786,000.00                      -                5,786,000.00
  四、账面价值
  1.期末账面价值                                22,187,782.83                      -               22,187,782.83
  2.期初账面价值                                23,277,632.10                      -               23,277,632.10
         （十四）固定资产
         1、账面价值
                            项目                                 期末余额                       期初余额
固定资产原价                                                         474,364,706.49               469,945,442.75
减：累计折旧                                                         300,069,717.96               292,439,070.24
固定资产账面价值合计                                                 174,294,988.53               177,506,372.51
         2、固定资产增减变动表
              项目                 房屋建筑物             运输工具         办公设备及其他设备              合计
 一、原价：
1.期初余额                         129,559,457.37         14,669,409.93        325,716,575.45        469,945,442.75
2.本期增加                           6,467,435.82            883,296.71         32,848,228.88         40,198,961.41
 （1）本期购置                                  -           883,296.71          32,848,228.88         33,731,525.59
 （2）投资性房地产转入               6,467,435.82                      -                    -            6,467,435.82
                                                                    国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
              项目                    房屋建筑物             运输工具          办公设备及其他设备           合计
3.本期减少                                 7,848,903.37       2,960,314.00            24,970,480.30        35,779,697.67
 （1）清理报废                                34,794.00      2,960,314.00             24,970,480.30        27,965,588.30
 （2）转入投资性房地产                     7,814,109.37                    -                      -         7,814,109.37
4、期末余额                           128,177,989.82         12,592,392.64           333,594,324.03       474,364,706.49
 二、累计折旧：
1.期初余额                             52,127,460.31         11,169,359.59           229,142,250.34       292,439,070.24
2.本期增加                                 6,954,990.70      1,099,456.30             29,746,199.34        37,800,646.34
（1）本期计提                              4,037,534.48      1,099,456.30             29,746,199.34        34,883,190.12
（2）投资性房地产转入                      2,917,456.22                    -                      -         2,917,456.22
3.本期减少                                 4,086,528.44      2,706,292.11             23,377,178.07        30,169,998.62
 （1）清理报废                                24,736.18      2,706,292.11             23,377,178.07        26,108,206.36
 （2）转入投资性房地产                     4,061,792.26                    -                      -         4,061,792.26
4.期末余额                             54,995,922.57          9,562,523.78           235,511,271.61       300,069,717.96
三、账面价值：
1.期初账面价值                         77,431,997.06          3,500,050.34            96,574,325.11       177,506,372.51
2.期末账面价值                         73,182,067.25          3,029,868.86            98,083,052.42       174,294,988.53
           3、本公司无产权存在瑕疵的固定资产。
           4、期末固定资产不存在已被抵押、担保等所有权受限制的情况。
           5、期末无准备处置的固定资产。
           （十五）无形资产
           1、无形资产增减变动表
       项目              土地使用权             计算机软件         交易席位费              其他               合计
一、原价
期初余额                 5,788,600.00           167,308,274.82     28,250,760.00        2,200,000.00       203,547,634.82
本期增加                               -         37,337,334.56                   -                    -     37,337,334.56
购置                                   -         37,337,334.56                   -                    -     37,337,334.56
本期减少                               -             45,000.00                   -      2,200,000.00         2,245,000.00
期末余额                 5,788,600.00           204,600,609.38     28,250,760.00                      -    238,639,969.38
二、累计摊销
期初余额                   347,385.60           106,042,229.65     27,834,091.00        1,246,616.80       135,470,323.05
本期计提                   115,795.20            22,714,912.18          50,000.04         128,328.20        23,009,035.62
本期减少                               -             45,000.00                   -      1,374,945.00         1,419,945.00
期末余额                   463,180.80           128,712,141.83     27,884,091.04                      -    157,059,413.67
三、 账面价值
期初余额                 5,441,214.40            61,266,045.17          416,669.00        953,383.20        68,077,311.77
期末余额                 5,325,419.20            75,888,467.55          366,668.96                    -     81,580,555.71
                                                      国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
         2、本公司期末无用于抵押或担保的无形资产。
         （十六）商誉
             项目           期初余额       本期增加       本期减少    期末余额       期末减值准备
并购广西国托、广西信托     13,574,980.76              -          -   13,574,980.76                  -
收购浙江良时期货            8,509,283.25              -          -    8,509,283.25                  -
收购北部湾股权交易所        1,508,368.39              -          -    1,508,368.39                  -
收购众创富                             -    12,000.00            -       12,000.00                  -
收购中融通                             -     9,000.00            -        9,000.00                  -
收购佰嘉盛                             -    12,000.00            -       12,000.00                  -
收购百事通                             -    12,000.00            -       12,000.00                  -
             合计          23,592,632.40    45,000.00            -   23,637,632.40                  -
         1、商誉形成说明
         （1）并购广西国托、广西信托的商誉系收购原广西国托、广西信托所属证
  券营业部支付的收购款与证券营业部净资产的差额。
         （2）收购浙江良时期货商誉系收购浙江良时期货有限公司的合并成本与应
  享有的被投资单位净资产公允价值之间的差额。
         （3）收购北部湾股交所商誉系收购广西北部湾股权交易所股份有限公司的
  合并成本与应享有的被投资单位净资产公允价值之间的差额。
         （4）收购众创富商誉系本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公
  司收购深圳众创富资产管理有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产
  公允价值之间的差额。
         （5）收购中融通商誉系本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公
  司收购深圳中融通资产管理有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产
  公允价值之间的差额。
         （6）收购佰嘉盛商誉系本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公
  司收购深圳佰嘉盛资产管理有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产
  公允价值之间的差额。
         （7）收购百事通商誉系本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公
                                                             国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
  司收购深圳百事通基金管理有限公司的合并成本与应享有的被投资单位净资产
  公允价值之间的差额。
         2、说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
         公司资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。公司根据
  管理层批准的 2017 年度财务预算和适用的折现率预计该资产组的未来现金流量
  现值。超过财务预算之后年份的现金流量以适当的预测增长率推断。该增长率
  并不超出资产组所涉及业务的长期平均增长率。现金流量的折现使用适当的折
  现率进行计算，并反映相关资产组的特定风险。
         期末，证券营业部、国海良时期货以及北部湾股交所等资产组的可收回金
  额的预计金额对包括商誉的相应资产组的帐面价值的保障系数大于 1，商誉不存
  在减值迹象。预计该等资产组未来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生
  改变，管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会导致公司的账面价值
  超过其可收回金额。公司认为已根据可以获得的信息做出适当假设。
         （十七）递延所得税资产/递延所得税负债
       1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
         （1）递延所得税资产
                                           期末余额                                  期初余额
               项目
                               可抵扣暂时性差异    递延所得税资产     可抵扣暂时性差异     递延所得税资产
可供出售金融资产减值准备           21,446,432.40      5,361,608.10        4,142,989.79          1,035,747.45
投资性房地产减值准备                5,786,000.00      1,446,500.00        5,786,000.00          1,446,500.00
应收款项坏账准备                    4,215,052.90      1,053,763.25        1,727,048.09            431,762.02
交易性金融工具公允价值变动         52,999,729.33      13,249,932.58                  -                      -
应付职工薪酬                       96,104,263.26      24,026,065.82      14,587,843.97          3,646,961.00
计入其他综合收益的可供出售金
                                   54,829,058.95      13,707,264.99                  -                      -
融资产公允价值变动
衍生工具公允价值变动                1,677,902.50        419,475.63       23,641,330.94          5,910,332.74
融出资金减值准备                   13,781,099.93      3,445,275.00       18,799,437.66          4,699,859.42
买入返售金融资产减值准备           25,402,687.34      6,350,671.83        9,379,853.21          2,344,963.30
               合计               276,242,226.61      69,060,557.20      78,064,503.66          19,516,125.93
                                                                  国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
          （2）递延所得税负债
                                                    期末余额                                      期初余额
                  项目
                                     应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异      递延所得税负债
 交易性金融工具公允价值变动                           -                       -       209,756,931.71        52,439,232.93
 计入其他综合收益的可供出售金融资
                                                      -                       -       273,197,566.78        68,299,391.70
 产公允价值变动
 企业合并日取得子公司购买日固定资
                                           28,236,683.18         7,059,170.80          29,489,367.40         7,372,341.85
 产公允价值调整
 应收款项账面价值大于计税基础                         -                       -                     -                     -
 衍生工具公允价值变动                                 -                       -            333,640.00              83,410.00
                  合计                     28,236,683.18         7,059,170.80         512,777,505.89       128,194,376.48
          2、本公司认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
       暂时性差异，因此确认相关递延所得税资产。本公司期末无未确认递延所得税
       资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
           （十八）其他资产
                         项目                                    期末余额                               期初余额
 长期待摊费用                                                           47,146,037.52                       32,299,579.59
 其他应收款                                                            111,513,872.31                       81,761,264.40
 期货会员资格投资                                                        1,000,000.00                        1,000,000.00
 其他                                                                   13,813,279.85                        2,836,988.70
                         合计                                          173,473,189.68                      117,897,832.69
          1、长期待摊费用
           项目                 期初余额             本期增加                 本期摊销                    期末余额
固定资产改良                    17,748,954.00         16,066,299.92               8,762,553.06               25,052,700.86
公司安防系统                     1,873,972.71           1,136,988.50                861,904.46                2,149,056.75
其他                            12,676,652.88         12,991,522.31               5,723,895.28               19,944,279.91
           合计                 32,299,579.59         30,194,810.73               15,348,352.80              47,146,037.52
          2、其他应收款
          （1）按明细列示
                         项目                                    期末余额                               期初余额
 其他应收款余额                                                        111,513,872.31                       81,761,264.40
 减：坏账准备                                                                          -                                  -
 其他应收款净值                                                        111,513,872.31                       81,761,264.40
                                                                                国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
             （2）按账龄列示
                                       期末余额                                                            期初余额
   账   龄                                                          计提比例                                            坏账准       计提比例
                    账面余额        比例(%)         坏账准备                          账面余额           比例(%)
                                                                      (%)                                                 备            (%)
 1 年以内       77,437,918.05            69.44               -              -     50,694,555.99           62.00                 -              -
 1至2年         12,379,786.61            11.10               -              -     11,859,128.87           14.51                 -              -
 2至3年             6,445,643.31             5.78            -              -        8,137,842.47          9.95                 -              -
 3 年以上       15,250,524.34            13.68               -              -     11,069,737.07           13.54                 -              -
    合计       111,513,872.31           100.00               -              -     81,761,264.40           100.00                -              -
             （3）按评估方式列示
                                    期末余额                                                         期初余额
   账   龄                                      坏账       计提比例                                                     坏账        计提比例
                      账面余额      比例（%）                                    账面余额             比例（%）
                                                准备         （%）                                                      准备          （%）
 单项计提           21,102,727.05    18.92           -                -           19,155,021.43           23.43             -          -
 组合计提           90,411,145.26    81.08           -                -           62,606,242.97           76.57             -          -
    合计        111,513,872.31      100.00           -                -           81,761,264.40           100.00            -          -
             （4）其他应收款前五名
                                                                                         占其他应收款总额
           单位名称                    金额                          年限                                               性质或内容
                                                                                            比例（%）
                                                         1 年以内、1-2 年、2-3 年、
恒生电子股份有限公司                  21,102,727.05                                                      18.92 预付工程款
                                                         3 年以上
李志恒律师事务所                       4,160,521.31 3 年以上                                              3.73 应收往来款
桂林彰泰实业集团有限公司               3,444,393.00 1 年以内                                              3.09 预付购房款
福州顶点数码科技有限公司               2,734,976.41 1 年以内、1-2 年                                      2.45 预付工程款
北京金隅股份有限公司                   2,295,413.70 1 年以内、3 年以上                                    2.06 房租押金 、预付房租款
             合计                     33,738,031.47                                                      30.25
             （十九）资产减值准备
                                                                                                 本期减少
                项目                         期初余额               本期增加                                                   期末余额
                                                                                           转回              转销
 买入返售金融资产减值准备                    9,379,853.21        16,022,834.13                       -              -     25,402,687.34
 坏账准备                                    1,727,048.09        2,488,004.81                        -              -       4,215,052.90
 融出资金减值准备                         18,799,437.66          3,353,760.98           8,372,098.71                -     13,781,099.93
 可供出售金融资产减值准备                    4,142,989.79        18,388,442.61                       -              -     22,531,432.40
 投资性房地产减值准备                        5,786,000.00                        -                   -              -       5,786,000.00
                合计                      39,835,328.75          40,253,042.53          8,372,098.71                -     71,716,272.57
                                                                           国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
            （二十）应付短期融资款
                                           票面       期初账
    类型    发行日期         到期日期                                 本期增加额           本期减少额         期末账面余额
                                           利率       面余额
    收益    2016 年 7      2016 年 9 月至
                                          0%至 6%            -   5,224,250,000.00       1,984,150,000.00    3,240,100,000.00
    凭证    月至 12 月      2017 年 6 月
           注：上表为母公司发行的收益凭证
            （二十一）拆入资金
                              项目                                            期末余额                       期初余额
银行拆入资金                                                                       1,500,000,000.00          2,410,000,000.00
                              合计                                                 1,500,000,000.00          2,410,000,000.00
            （二十二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                            项目                                         期末余额                          期初余额
 交易性金融负债                                                               244,719,500.00
                                                                                                                             -
                            合计                                              244,719,500.00
                                                                                                                             -
            （二十三）卖出回购金融资产款
            1、按金融资产种类列示
                           项目                                        期末余额                            期初余额
 债券                                                                    24,628,651,291.25                   6,326,536,924.77
   其中：金融债                                                          16,052,362,910.28                     273,651,055.57
           企业债                                                         5,120,164,590.26                   2,596,884,318.81
           国债                                                             101,334,592.52                   1,383,818,959.14
 融资融券收益权                                                           1,000,000,000.00                   1,400,000,000.00
 其他                                                                                      -                          500,000.00
                           合计                                          25,628,651,291.25                   7,727,036,924.77
            2、按业务类别列示
                  项目                            期末余额                          期初余额                     备注
 银行间质押式卖出回购                          3,398,391,145.71                       2,634,198,576.50
 银行间买断式卖出回购                          3,456,867,838.71                       3,692,338,348.27
 场外协议回购                                 18,016,892,306.83                       1,400,000,000.00
 交易所质押式卖出回购                               756,500,000.00                                    -
 其他                                                             -                         500,000.00
                    合计                      25,628,651,291.25                       7,727,036,924.77
                                                                  国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
            3、卖出回购金融资产款的担保物信息
                      担保物类别                          期末公允价值                            期初公允价值
债券                                                             4,210,049,600.00                      2,666,036,395.00
融资业务债权收益权                                               1,020,092,016.42                      1,517,545,224.62
                          合计                                   5,230,141,616.42                      4,183,581,619.62
            （二十四）代理买卖证券款
                             项目                                     期末余额                         期初余额
普通经纪业务                                                          11,580,432,277.24              14,403,025,778.79
  个人                                                                 9,495,398,741.01              12,555,481,061.38
  机构                                                                 2,085,033,536.23               1,847,544,717.41
信用业务                                                                    932,737,894.39            1,584,191,593.70
  个人                                                                      889,333,231.83            1,548,877,214.12
  机构                                                                       43,404,662.56               35,314,379.58
                             合计                                     12,513,170,171.63              15,987,217,372.49
            （二十五）应付职工薪酬
            1、应付职工薪酬分类列示
                  项目                  期初余额               本期增加额            本期减少额            期末余额
 短期薪酬                              743,205,355.03      1,462,280,572.10       1,395,578,761.03      809,907,166.10
 离职后福利-设定提存计划                   490,573.24           66,104,357.85        65,872,892.18          722,038.91
 辞退福利                                  550,000.00              785,851.11         1,335,851.11                      -
                  合计                 744,245,928.27      1,529,170,781.06       1,462,787,504.32      810,629,205.01
            2、短期职工薪酬情况
               项目                 期初余额               本期增加               本期减少                期末余额
   工资、奖金、津贴和补贴            733,217,815.25     1,328,146,002.96      1,263,704,281.53            797,659,536.68
   职工福利费                                      -       18,833,305.56         18,833,305.56                              -
   社会保险费                            227,519.53        32,330,360.92         32,245,448.19                   312,432.26
       其中：医疗保险费                  201,994.00        29,466,277.21         29,387,909.97                   280,361.24
            工伤保险费                     8,272.63            662,614.40           663,324.13                     7,562.90
            生育保险费                    17,252.90         2,201,469.31          2,194,214.09                    24,508.12
   住房公积金                            509,854.72        46,375,462.15         46,172,116.15                   713,200.72
   工会经费和职工教育经费              9,250,165.53        36,595,440.51         34,623,609.60             11,221,996.44
               合计                  743,205,355.03     1,462,280,572.10      1,395,578,761.03            809,907,166.10
                                                    国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
         3、设定提存计划情况
                   项目         期初余额           本期增加               本期减少             期末余额
基本养老保险                      457,475.04     63,333,567.35           63,094,128.91              696,913.48
失业保险费                         33,098.20      2,770,790.50           2,778,763.27                25,125.43
                   合计           490,573.24     66,104,357.85           65,872,892.18              722,038.91
         注 1：期末应付职工薪酬中没有拖欠性质的款项。
         注 2：期末应付职工薪酬主要系应付职工的绩效工资，预计于 2017 年 5 月前
  发放。
         注 3：本期实际发放高级管理人员薪酬总额为 2,473.78 万元(包含报告期内
  离任以及现任的高管人员的薪酬)。
         （二十六）应交税费
                     项目                      期末余额                                  期初余额
企业所得税                                            53,996,496.85                          113,259,816.35
增值税                                                11,230,937.32                                          -
营业税                                                       18,639.00                        37,601,556.59
城建税                                                      684,720.63                         2,613,685.88
教育费附加及地方教育费附加                                  489,876.04                         1,869,012.45
个人所得税                                            27,436,000.89                           15,389,862.35
其他                                                      2,796,581.17                        23,713,591.87
                     合计                             96,653,251.90                          194,447,525.49
         （二十七）应付款项
                     项目                      期末余额                                  期初余额
应付基金销售费用                                          9,204,306.74                         13,023,474.20
应付证券投资者投护基金                                27,293,475.38                            21,752,273.09
应付债券承销手续费及佣金                                             -                         10,516,000.00
应付三方存管费                                            3,437,669.51                          6,496,293.03
应付基金服务费                                               18,516.11                                8,500.58
权益互换保证金                                                       -                         60,000,000.00
应付客户现金股利                                          3,419,153.40                          3,314,741.89
其他                                                  23,587,080.76                            86,929,052.06
                     合计                             66,960,201.90                           202,040,334.85
                                                                  国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
            （二十八）应付利息
                        项目                                期末余额                                 期初余额
应付客户保证金利息                                                     2,076,897.83                            2,320,187.31
应付短期融资款利息                                                   13,680,182.86                                         -
应付拆入资金利息                                                        483,108.75                              470,752.78
       其中：转融通融入资金                                                           -                                    -
应付卖出回购金融资产利息                                             48,229,184.08                         25,186,369.71
应付债券利息                                                       352,052,459.04                         407,660,826.33
其他                                                                 48,765,175.07                         16,067,457.35
                        合计                                       465,287,007.63                         451,705,593.48
            （二十九）应付债券
            1.按类别列示
                      项目                            期末余额                                      期初余额
   公司债券                                               1,990,146,683.40                              1,983,268,069.05
   收益凭证                                                                 -                           1,800,000,000.00
   次级债券                                               5,999,885,453.02                              5,999,779,247.80
                       合计                               7,990,032,136.42                              9,783,047,316.85
            2.发行债券的具体情况
             债券名称                   面值              发行日期          债券期限      票面利率(%)           期末余额
国海证券股份有限公司 2015 年公司
                                   2,000,000,000.00     2015 年 5 月 8 日       5年          4.78        1,990,146,683.40
债券
国海证券股份有限公司 2015 年次级
                                   4,000,000,000.00    2015 年 2 月 13 日       5年          5.90        3,999,888,470.80
债券（第一期）
国海证券股份有限公司 2015 年次级
                                   2,000,000,000.00    2015 年 4 月 22 日       2年          5.88        1,999,996,982.22
债券（第二期）
海智丰【391 天】3 期                 400,000,000.00    2015 年 6 月 23 日       391 天       5.90                              -
海智丰【390 天】4 期                 400,000,000.00    2015 年 6 月 25 日       390 天       5.90                              -
海智丰【412 天】6 期               1,000,000,000.00    2015 年 6 月 26 日       412 天       5.90                              -
               合计                9,800,000,000.00                                                      7,990,032,136.42
                                                                      国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
           （三十）其他负债
           1.按类别列示
                     项目                                        期末余额                                 期初余额
其他应付款                                                             122,668,986.86                           40,214,999.63
期货风险准备金                                                          56,344,182.76                           47,849,645.18
合并结构化主体形成的其他金融负债                                       900,000,000.00                          961,700,000.00
                     合计                                            1,079,013,169.62                        1,049,764,644.81
           2.其他应付款
                     项目                                        期末余额                                 期初余额
应付设备工程款                                                              111,320.00                               101,950.57
预提应付费用                                                            18,895,019.63                            5,115,923.24
应付押金                                                                    764,542.45                               606,033.19
履约担保金                                                              14,972,571.10                           11,874,575.82
预收房屋变卖款                                                          51,060,000.00                                         -
其他                                                                    36,865,533.68                           22,516,516.81
                     合计                                              122,668,986.86                           40,214,999.63
           （三十一）股本
                                                            本次变动增（+）减（一）
       项目                 期初余额                                                                             期末余额
                                                 本期增加            本期减少                  小计
有限售条件股份          500,002,250.00        250,001,125.00       750,000,000.00      -499,998,875.00                 3,375.00
  国有法人持股          100,000,000.00           50,000,000.00     150,000,000.00      -100,000,000.00                        -
  其他内资持股                  2,250.00             1,125.00                   -                1,125.00              3,375.00
  基金、理财产品等      400,000,000.00        200,000,000.00       600,000,000.00      -400,000,000.00                        -
无限售条件股份        2,310,359,065.00      1,905,179,532.00                    -     1,905,179,532.00        4,215,538,597.00
 人民币普通股         2,310,359,065.00      1,905,179,532.00                    -     1,905,179,532.00        4,215,538,597.00
股份总数              2,810,361,315.00      2,155,180,657.00       750,000,000.00     1,405,180,657.00        4,215,541,972.00
           （三十二）资本公积
           项目                  期初余额                本期增加                   本期减少                   期末余额
资本溢价                      7,046,205,498.12                          -           843,108,394.00           6,203,097,104.12
其他资本公积                     72,883,879.39                          -                             -         72,883,879.39
           合计               7,119,089,377.51                          -           843,108,394.00           6,275,980,983.51
                                                                                                                  国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
         （三十三）其他综合收益
                                                                                            本期发生额
                                  期初                                                                                                                 期末
            项目                                                     减：前期计入其他综合                                         税后归属于少数
                                  余额          本期所得税前发生额                           减：所得税费用    税后归属于母公司                        余额
                                                                      收益当期转入损益                                                 股东
以后将重分类进损益的其他综
                               197,201,399.16      -256,439,173.65         71,587,452.09      -82,006,655.71    -234,807,012.87   -11,212,957.16   -37,605,613.71
合收益
  其中：可供出售金融资产公允
                               197,201,399.16      -256,439,173.65         71,587,452.09      -82,006,655.71    -234,807,012.87   -11,212,957.16   -37,605,613.71
价值变动损益
其他综合收益合计               197,201,399.16      -256,439,173.65         71,587,452.09      -82,006,655.71    -234,807,012.87   -11,212,957.16   -37,605,613.71
                                                             国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
           （三十四）盈余公积
           项目               期初余额          本期增加               本期减少                  期末余额
法定盈余公积                 483,951,700.70      98,278,096.44                         -      582,229,797.14
其他                               -5,526.75                   -                       -             -5,526.75
           合计              483,946,173.95      98,278,096.44                         -      582,224,270.39
           （三十五）一般风险准备
           项目                期初余额         本期增加               本期减少                   期末余额
一般风险准备                   483,951,700.70    98,278,096.44                     -               582,229,797.14
交易风险准备                   483,951,700.70    98,278,096.44                     -               582,229,797.14
           合计                967,903,401.40   196,556,192.88                     -             1,164,459,594.28
           注：根据《金融企业财务规则》要求，一般风险准备金按本公司净利润之
  10%提取。根据《证券法》要求，交易风险准备金按本公司净利润之10%提取。
           （三十六）未分配利润
                     项目                           本期金额                           提取或分配比例
期初未分配利润                                           1,679,339,479.06                    -
加：本期归属于母公司股东的净利润                         1,015,511,746.44                    -
减：提取法定盈余公积                                        98,278,096.44                   10%
提取一般风险准备金                                          98,278,096.44                   10%
提取交易风险准备金                                          98,278,096.44                   10%
应付普通股股利                                             281,036,131.50    根据 2015 年度利润分配方案：
                                                                            每 10 股派发股票股利 2 股并派发
转作股本的普通股股利                                       562,072,263.00
                                                                                  现金股利 1.00 元（含税）
期末未分配利润                                           1,556,908,541.68
          注：截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司未分配利润余额中包括子公司已提
  取之归属于母公司的盈余公积人民币 59,451,526.62 元，一般风险准备人民币
  109,161,591.36 元(2015 年 12 月 31 日：盈余公积为人民币 49,888,159.14 元，
  一般风险准备人民币 96,609,791.64 元)。
           （三十七）手续费及佣金净收入
                            项目                               本期发生额                         上期发生额
  手续费及佣金收入                                             2,907,986,484.70                    3,736,793,522.69
       经纪业务                                                1,023,834,432.97                    2,515,024,372.12
                                                                     国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                              项目                                    本期发生额                          上期发生额
      其中：证券经纪业务                                                857,615,079.97                    2,387,173,056.43
           其中：代理买卖证券业务                                       786,029,669.68                    2,257,502,490.21
                 交易单元席位租赁                                        42,000,193.58                       90,873,669.66
                 代销金融产品业务                                        29,585,216.71                       38,796,896.56
               期货经纪业务                                             166,219,353.00                      127,851,315.69
    投资银行业务                                                      1,409,588,625.65                      843,593,940.16
      其中：证券承销业务                                              1,187,331,968.90                      641,523,270.77
               证券保荐业务                                              72,894,120.76                       33,780,000.00
               财务顾问业务                                             149,362,535.99                      168,290,669.39
    资产管理业务                                                        183,031,395.96                       70,759,841.07
    基金管理业务                                                        231,194,788.36                      232,814,143.10
    投资咨询业务                                                         22,837,243.06                       56,730,147.42
    其他                                                                 37,499,998.70                       17,871,078.82
  手续费及佣金支出                                                      277,515,342.76                      200,735,991.66
    经纪业务                                                            163,953,094.97                      199,909,188.82
      其中：证券经纪业务                                                163,953,094.97                      199,909,188.82
           其中：代理买卖证券业务                                       163,953,094.97                      199,909,188.82
    投资银行业务                                                        113,551,481.32                           60,000.00
      其中：证券承销业务                                                113,551,481.32                           60,000.00
    其他                                                                      10,766.47                         766,802.84
  手续费及佣金净收入                                                  2,630,471,141.94                    3,536,057,531.03
           其中：
       1、财务顾问业务净收入
                              项目                                     本期发生额                     上期发生额
  并购重组财务顾问业务净收入—境内上市公司                                    9,465,094.34                   7,886,000.00
  并购重组财务顾问业务净收入—其他                                            1,998,867.93                                 -
  其他财务顾问业务净收入                                                   137,898,573.72                  160,404,669.39
                              合计                                         149,362,535.99                  168,290,669.39
       2、代理销售金融产品
                                                    本期                                           上期
       代销金融产品业务
                                       销售总金额                销售总收入           销售总金额             销售总收入
证券投资基金                          2,514,637,635.59           13,096,620.29      4,226,709,190.12       21,334,519.80
证券公司资产管理计划                 59,116,424,225.34             389,723.77       72,699,224,444.04       5,439,200.54
  其中：本公司资产管理计划           59,116,424,225.34             389,723.77       72,699,224,444.04       5,439,200.54
信托产品                                 35,200,000.00           5,965,340.76         107,600,000.00        1,897,651.86
                                                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                                                      本期                                            上期
    代销金融产品业务
                                         销售总金额                销售总收入            销售总金额              销售总收入
其他金融产品                            2,925,773,142.57           9,446,584.33           624,966,594.75        9,940,771.23
                  合计                 64,592,035,003.50           28,898,269.15     77,658,500,228.91         38,612,143.43
           注：以上销售总收入为母公司销售金融产品实现的收入。
           3、资产管理业务开展情况及收入
 项目                              集合资产管理业务     定向资产管理业务           专项资产管理业务                         合计
 期末产品数量                                26.00                     115.00                   9.00                     150.00
 期末客户数量                            37,873.00                     115.00                 183.00                   38,171.00
   其中：个人客户                        37,726.00                      14.00                  46.00                   37,786.00
           机构客户                         147.00                     101.00                 137.00                     385.00
 期初受托资金                     12,193,381,246.62    36,456,949,130.80           2,173,000,000.00         50,823,330,377.42
   其中：自有资金投入               111,000,000.00                          -                         -        111,000,000.00
           个人客户               2,846,193,853.29           264,085,850.59                           -
                                                                                                             3,110,279,703.88
           机构客户               9,236,187,393.33     36,192,863,280.21           2,173,000,000.00         47,602,050,673.54
 期末受托资金                     13,240,092,960.44   109,323,815,971.34           9,978,200,000.00        132,542,108,931.78
   其中：自有资金投入               212,782,000.00                          -                         -        212,782,000.00
           个人客户               2,725,561,747.17           112,218,281.17           56,000,000.00          2,893,780,028.34
           机构客户               10,301,749,213.27   109,211,597,690.17           9,922,200,000.00        129,435,546,903.44
 期末主要受托资产初始成本         13,527,394,839.35   112,142,528,064.77           9,986,965,751.63        135,656,888,655.75
   其中：股票                       949,890,335.80      3,482,777,011.62                              -      4,432,667,347.42
           国债                                  -                          -                         -                        -
           其他债券               9,852,067,307.51      8,356,516,317.57                              -     18,208,583,625.08
           基金                      53,409,408.70      1,550,000,000.00                              -      1,603,409,408.70
 当期资产管理业务净收入              49,799,963.97           125,384,738.55              2,217,096.28          177,401,798.80
           注：以上资产管理业务净收入为母公司当期资产管理业务净收入。
           （三十八）利息净收入
                         项目                                 本期发生额                                  上期发生额
利息收入                                                              1,388,573,123.99                        1,675,617,420.73
  存放金融同业利息收入                                                  395,009,584.26                          557,840,134.35
    其中：自有资金存款利息收入                                          121,504,385.08                          174,717,248.40
           客户资金存款利息收入                                         273,505,199.18                          383,122,885.95
  融资融券利息收入                                                      548,352,500.63                          942,586,934.05
  买入返售金融资产利息收入                                              439,638,778.91                          172,031,873.69
    其中：约定式购回利息收入                                                 26,799.76                                  2,452.04
           股票质押回购利息收入                                         306,473,826.89                           85,949,304.93
  拆出资金利息收入                                                                   -                                         -
                                                          国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                      项目                        本期发生额                             上期发生额
  其他                                                         5,572,260.19                        3,158,478.64
利息支出                                                  943,001,382.77                     1,031,170,776.59
  客户资金存款利息支出                                        43,852,584.46                       63,674,299.82
  卖出回购金融资产利息支出                                238,279,516.96                         475,250,797.52
    其中：报价回购利息支出                                                -                                   -
  短期借款利息支出                                                        -                                   -
  拆入资金利息支出                                            74,608,526.42                       54,827,376.28
    其中：转融通利息支出                                          99,257.72                        9,734,376.12
  长期借款利息支出                                                        -                                   -
  应付债券利息支出                                        517,711,799.15                         412,145,485.73
  应付短期融资款利息支出                                      27,882,552.88                        6,685,135.55
  其他                                                        40,666,402.90                       18,587,681.69
利息净收入                                                445,571,741.22                         644,446,644.14
            （三十九）投资收益
            1、投资收益明细情况
                          项目                      本期发生额                             上期发生额
权益法确认的收益                                                  112,585.04                        -918,125.00
金融工具持有期间取得的分红和利息                              707,543,393.09                     456,608,986.68
  其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                              513,206,447.87                     399,154,500.55
的金融工具
           持有至到期投资                                      57,185,661.72                       1,608,173.47
           可供出售金融资产                                   137,151,283.50                      55,846,312.66
           衍生金融工具                                                    -                                  -
处置收益                                                      178,934,892.93                     107,189,126.96
  其中：以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                               49,247,882.90                      31,226,733.75
益的金融工具
           衍生金融工具                                        21,991,621.64                       8,568,378.36
           持有至到期投资                                     -56,515,300.01                                  -
           可供出售金融资产                                   164,210,688.40                      67,394,014.85
                     合计                                     886,590,871.06                     562,879,988.64
            2、对联营企业和合营企业的投资收益
                    被投资单位               本期发生额            上期发生额       本期比上期增减变动的原因
厦门国海坚果创业投资合伙企业（有限合伙）       -120,495.09         -1,320,243.28    被投资单位的净利润变动
掌上维度（北京）科技有限公司                              -           357,512.49    报告期减少投资
广西国海玉柴创业投资合伙企业（有限合伙）        250,660.22           -421,226.38    被投资单位的净利润变动
苏州盈迪信康网络信息技术有限公司                 16,901.66            465,832.17    被投资单位的净利润变动
                                                                                    报告期新增投资，被投资单位
南宁厚润德基金管理有限公司                      -34,481.75                      -
                                                                                    净利润变动
                          合计                  112,585.04           -918,125.00
                                                                国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
         （四十）公允价值变动收益
                         项目                                  本期发生额                      上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                    -282,136,396.93                     185,382,268.73
衍生金融工具产生的公允价值变动收益                                  21,629,788.44                     -23,307,690.94
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债                      -1,578,987.50                                  -
                         合计                                     -262,085,595.99                     162,074,577.79
         （四十一）其他业务收入
                      项目                                  本期发生额                         上期发生额
租赁收入                                                             7,442,279.57                       7,447,886.30
现货交易收入                                                       127,567,417.86                       45,274,472.21
其他                                                                     983,406.00                         1,838.00
                      合计                                         135,993,103.43                       52,724,196.51
         （四十二）税金及附加
               项目                  本期发生额               上期发生额                     计缴标准
营业税                                67,752,537.46           270,004,421.24    1 至 4 月收入的 5%
                                                                                应交增值税额和应交营业税额的 5%、
城建税                                16,150,518.22            18,774,323.58
                                                                                7%
                                                                                应交增值税额和应交营业税额的 3%、
教育费附加及地方教育附加              11,545,948.70            13,509,887.71
                                                                                2%
其他                                   4,570,546.50             4,294,436.93    防洪保安费为收入的 0.1%、0.05%
               合计                  100,019,550.88           306,583,069.46
         （四十三）业务及管理费用
                       项目                                 本期发生额                           上期发生额
职工工资                                                       1,328,931,854.07                      1,344,188,750.37
租赁费                                                           100,904,765.79                         85,156,507.97
劳动保险费                                                        98,219,860.77                         80,618,945.92
业务招待费                                                        52,566,511.38                         52,847,528.16
电子设备运转费                                                    48,348,426.91                         46,037,013.07
投资者保护基金                                                    47,830,738.71                         48,951,467.83
住房公积金                                                        46,375,462.15                         36,534,738.93
差旅费                                                            42,199,699.68                         34,412,401.25
固定资产折旧                                                      34,883,190.12                         35,627,391.07
通讯费（系统维护及专线租金）                                      28,170,523.40                         30,410,144.69
其他                                                             350,245,017.60                        343,978,412.30
                      合计                                     2,178,676,050.58                      2,138,763,301.56
                                                             国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
           （四十四）资产减值损失
                       项目                            本期发生额                               上期发生额
  坏账损失                                                      2,488,004.81                            1,680,232.88
  可供出售金融资产减值损失                                     18,388,442.61                                 662,780.30
  融出资金减值损失                                             -5,018,337.73                           18,799,437.66
  买入返售金融资产减值损失                                     16,022,834.13                            9,379,853.21
                       合计                                    31,880,943.82                           30,522,304.05
           （四十五）其他业务成本
                      项目                             本期发生额                               上期发生额
投资性房地产折旧                                                1,292,186.78                            1,300,652.76
现货交易成本                                                  126,541,564.57                           45,210,739.35
其他                                                                           -                             26,611.20
                      合计                                    127,833,751.35                           46,538,003.31
           （四十六）营业外收入
           1、营业外收入分项列示
               项目                      本期发生额             上期发生额             计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计                          403,034.43              5,149.96                         403,034.43
   其中：固定资产处置利得                        20,542.26              5,149.96                             20,542.26
政府补助                                     24,699,493.80          13,670,096.54                     24,699,493.80
其他                                          5,865,128.22          1,628,489.78                       5,865,128.22
               合计                          30,967,656.45          15,303,736.28                     30,967,656.45
           2、计入当期损益的政府补助
                                                                                                   与资产相关/与收益
                              补助项目                       本期发生额            上期发生额
                                                                                                         相关
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深圳财政拨款（金融发展专项资金一次性奖励）                                 -       2,000,000.00       与收益相关
西安市政府新三板奖励                                           500,000.00           500,000.00        与收益相关
                                                                国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                                                                                                      与资产相关/与收益
                               补助项目                         本期发生额           上期发生额
                                                                                                            相关
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杨浦区产业发展扶持基金                                            897,000.00                      -      与收益相关
广西壮族自治区金融工作办公室企业再融资奖励                        500,000.00                      -      与收益相关
广西壮族自治区金融工作办公室企业 2015 年发行公司债奖励          1,500,000.00                      -      与收益相关
郑州高新技术产业开发区财政国库集中支付中心款                      200,000.00                      -      与收益相关
广西区社保失业保险基金支出户其他费用支出岗位补贴                1,335,055.75                      -      与收益相关
未达起征点增值税                                                1,048,984.72                      -      与收益相关
广西壮族自治区财政厅财政补贴收入                               11,330,000.00         6,293,765.00        与收益相关
南宁高新区财政局财政补贴                                        5,500,000.00                      -      与收益相关
绍兴营业部期货政策财政补贴资金                                                -         2,500.00         与收益相关
威海科技局服务转型升级奖励资金                                     50,000.00                      -      与收益相关
威海市人力资源和社会保障局小微企业创业补贴资金                     20,000.00                      -      与收益相关
杭州市人力资源和社会保障局大学生见习生活补助资金                       3,207.55                   -      与收益相关
杭州市就业管理局稳岗补贴                                          104,245.78                      -      与收益相关
新建权益类交易场所补助                                                        -       500,000.00         与收益相关
2015 厦门市第四批中小企业发展专项资金                                         -      1,020,000.00        与收益相关
浦东路管委财政补贴                                                 11,000.00                      -      与收益相关
                                 合计                          24,699,493.80      13,670,096.54
         （四十七）营业外支出
                                                                                             计入当期非经常性损益的
                 项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                                     金额
非流动资产处置损失合计                         1,188,056.71                 3,284,097.48                  1,188,056.71
   其中：固定资产处置损失                      1,188,056.71                 2,409,394.38                  1,188,056.71
其他                                           2,978,523.31                   368,663.09                  2,859,645.43
                 合计                          4,166,580.02                 3,652,760.57                  4,047,702.14
         （四十八）所得税费用
                        项目                              本期发生额                              上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税                                 448,870,276.75                         580,098,601.48
递延所得税调整                                                   -88,672,980.25                          27,330,205.32
                        合计                                     360,197,296.50                         607,428,806.80
                                                                 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
            会计利润与所得税费用调整过程
                                     项目                                                    本期发生额
 利润总额                                                                                       1,425,971,971.68
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  356,492,992.92
 子公司适用不同税率的影响                                                                                          -
 调整以前期间所得税的影响                                                                             3,498,168.77
 非应税收入的影响                                                                                 -15,748,373.93
 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     9,124,138.19
 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                        -59,027.20
 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                          113,534.00
 其他                                                                                                 6,775,863.75
 所得税费用                                                                                       360,197,296.50
            （四十九）每股收益
                            项目                                      本期数                      上期数
分子：
归属于母公司普通股股东的损益                                          1,015,511,746.44           1,792,923,492.86
分母：
当期发行在外普通股加权平均数                                          4,215,541,972.00           3,778,041,972.50
每股收益：
归属于公司普通股股东的净利润计算基本每股收益                                     0.24                         0.47
            注：因本公司不存在稀释性潜在普通股，故本公司稀释每股收益等于基本
  每股收益。基本每股收益和稀释每股收益的计算过程见本附注十七、（二）。
            （五十）现金流量表项目附注
            1、收到的其他与经营活动有关的现金
                    项目                          本期发生额                             上期发生额
   租赁收入                                                  7,763,960.24                         7,572,475.10
   政府补助                                                  24,699,493.80                       13,670,096.54
   收到房屋处置预付款                                        51,060,000.00                                     -
   衍生工具投资收益                                          22,180,090.12                                     -
   专户清盘垫款收回                                          4,702,309.00                                      -
   自营分公司收银河投资收益互换履
                                                                        -                        60,000,000.00
   约保证金
   收回预投资款                                                         -                       230,211,936.87
                                                国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
             项目                本期发生额                         上期发生额
购买及处置现货收到的现金净额                           -                     21,008,133.48
代收客户或挂牌企业资金                                 -                     46,790,598.74
其他                                        20,191,902.55                        4,065,712.65
             合计                       130,597,755.71                      383,318,953.38
       2、支付的其他与经营活动有关的现金
             项目                本期发生额                         上期发生额
以现金支付的业务及管理费                578,193,747.24                      454,080,318.49
购买及处置可供出售金融资产支付
                                        885,928,827.91                    4,090,248,204.43
的现金净额
存出保证金增加                          380,551,588.59                      165,778,674.88
购买及处置可持有至到期投资支付
                                            95,708,260.09                                   -
的现金净额
处置债券支付的现金                          56,515,300.00                                   -
权益类收益互换业务合约到期付款              31,155,733.99                                   -
支付财政对挂牌企业的净补助资金              40,000,000.00                                   -
购买及处置现货支付的现金净额                4,356,928.40                                    -
集合产品清盘支付的款项                      62,936,399.64                                   -
其他                                        8,500,038.15                     24,069,657.85
             合计                     2,143,846,824.01                    4,734,176,855.65
       3、收到的其他与投资活动有关的现金
             项目                本期发生额                         上期发生额
处置固定资产、无形资产和其他资
                                             1,835,331.65                          194,228.54
产而收到的现金
             合计                            1,835,331.65                          194,228.54
       4、支付的其他与筹资活动有关的现金
             项目                本期发生额                         上期发生额
 公司债发行费用                                         -                   11,477,894.90
 非公开发行股票发行费用                                 -                   21,588,694.40
             合计                                       -                   33,066,589.30
                                                               国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
            （五十一）现金流量表补充资料
            1、现金流量表补充资料：
                               项目                                  本期发生额           上期发生额
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                                1,065,774,675.18     1,840,972,689.70
加：资产减值准备                                                         31,880,943.82        30,522,304.05
       固定资产折旧、汽油资产折耗、生产性生物资产折旧                    36,175,376.90        36,928,043.83
       无形资产摊销                                                      23,009,034.62        21,721,706.64
       长期待摊费用摊销                                                  15,348,352.80        18,749,030.29
       固定资产报废损失（收益以‘－’号填列）                               785,022.28         3,278,947.52
       公允价值变动损失（收益以‘－’号填列）                           262,085,595.99      -162,074,577.79
       财务费用（收益以‘－’号填列）                                   544,653,679.53       417,856,360.22
       投资损失（收益以‘－’号填列）                                               -                       -
       递延所得税资产减少（增加以‘－’号填列）                         -35,837,166.28       -16,774,325.74
       递延所得税负债增加（减少以‘－’号填列）                         -52,522,642.93        44,104,531.07
       交易性金融资产的减少（增加以‘－’号填列）                       111,109,984.74    -5,133,104,664.35
       经营性应收项目的减少（增加以‘－’号填列）                 -20,924,389,246.03     -11,289,345,908.82
       经营性应付项目的增加（减少以‘－’号填列）                    13,649,297,805.75     8,182,404,393.17
       经营活动产生的现金流量净额                                    -5,272,628,583.63    -6,004,761,470.21
现金及现金等价物变动情况：                                                          -                       -
现金的期末余额                                                       15,378,680,604.78    20,243,282,219.56
减：现金的期初余额                                                   20,243,282,219.56    11,049,582,268.59
现金及现金等价物净增加额                                             -4,864,601,614.78     9,193,699,950.97
            2、现金和现金等价物
                        项目                              期末余额                       期初余额
现金                                                          15,378,680,604.78            20,243,282,219.56
  其中：库存现金                                                        16,108.97                   122,981.71
           银行存款                                           13,066,682,822.18            18,750,885,464.93
           其他货币资金                                              7,417,018.24               5,087,784.34
           结算备付金                                         2,524,163,695.47              1,680,061,651.58
减：使用受限制的现金                                            219,599,040.08                192,875,663.00
期末现金及现金等价物余额                                      15,378,680,604.78            20,243,282,219.56
            注：使用受限制的现金明细详见本附注七、(一)。
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    八、合并范围的变更
    （一）本期发生的非同一控制下企业合并情况
       本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公司以自有资金收购深
圳众创富资产管理有限公司、深圳中融通资产管理有限公司、深圳佰嘉盛资
产管理有限公司、深圳百事通基金管理有限公司，本期将以上公司纳入合并
财务报表范围。
    （二）合并范围发生变化的其他原因
       1、本公司之全资子公司国海创新资本投资管理有限公司于本期设立全资
子公司深圳国海创新投资管理有限公司和深圳国海创新投资企业（有限合伙）。
       2、本公司之控股子公司国海良时期货有限公司之子公司国海良时资本管
理有限公司投资设立盈禾（上海）国际贸易有限公司，对其拥有实质控制权，
本期将其纳入合并财务报表范围。
       3、本公司及全资子公司国海创新资本投资管理有限公司共同以自有资金
参与国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划。控股子公司国海良时期货有
限公司以自有资金参与国海良时德享 3 号资产管理计划、国海良时易沣量化
一号资产管理计划。经评估上述三家结构化主体的收益率、管理费以及持有
份额等可变因素，进而测算本公司享有的可变回报及回报的可变性。根据评
估结果，本公司对上述产品实施控制，因此将其纳入合并财务报表的合并范
围。
   4、本公司以自有资金参与国海金贝壳股票质押 1 号集合资产管理计划、控
股子公司国海良时期货有限公司以自有资金参与国海良时德享 2 号资产管理
计划，上述资产管理计划根据合同约定终止清盘，本期不再纳入合并财务报表
范围。
                                                                国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
       九、在其他主体中的权益
       （一）在子公司中的权益
       1、企业集团的构成
                                                                                                     持股比     取得方
           子公司名称                    注册地      主要经营地               业务性质
                                                                                                     例(%)        式
国海富兰克林基金管理有限公司           广西南宁市      上海市       基金募集、基金销售、资产管理     51.00       设立
国海创新资本投资管理有限公司           广西南宁市      深圳市       股权投资；股权投资管理           100.00      设立
厦门国海坚果投资管理有限公司           福建厦门市    福建厦门市     投资管理及投资咨询服务           60.00       设立
西安国海柏睿投资管理有限公司           陕西西安市    陕西西安市     股权投资；股权投资管理           100.00      设立
南宁国海玉柴投资管理有限公司           广西南宁市    广西南宁市     股权投资；股权投资管理           60.80       设立
西安国海景恒创业投资有限公司           陕西西安市    陕西西安市     股权投资；股权投资管理           80.00       设立
国海良时期货有限公司                   浙江杭州市    浙江杭州市     商品期货经纪、金融期货经纪       83.84       收购
国海富兰克林资产管理（上海）有限
                                         上海市        上海市       特定客户资产管理业务             51.00       设立
公司
                                                                    资产管理、实业投资、投资管理、
国海良时资本管理有限公司               浙江杭州市    浙江杭州市     投资咨询服务、经营进出口业务     83.84       设立
                                                                    等
广西北部湾股权交易所股份有限公司       广西南宁市    广西南宁市     股权登记、托管                   51.00       收购
                                                                    资产管理、金融信息咨询、金融
广西亿融通资产管理有限公司             广西南宁市    广西南宁市                                      51.00       设立
                                                                    技术外包
盈禾（上海）国际贸易有限公司             上海市        上海市       国际贸易、转口贸易等             83.84       设立
国海富兰克林投资管理（上海）有限                                    投资管理、创业投资、实业投资、
                                         上海市        上海市                                        51.00       设立
公司                                                                投资咨询，资产管理
深圳国海创新投资管理有限公司           广东深圳市    广东深圳市     投资管理、投资咨询、股权投资     100.00      设立
                                                                    股权投资、投资管理及相关咨询
深圳国海创新投资企业（有限合伙）       广东深圳市    广东深圳市                                      100.00      设立
                                                                    业务
                                                                    受托资产管理、投资管理、股权
深圳百事通基金管理有限公司             广东深圳市    广东深圳市                                      100.00      收购
                                                                    投资、受托管理股权投资基金
                                                                    受托资产管理、投资管理、股权
深圳佰嘉盛资产管理有限公司             广东深圳市    广东深圳市                                      100.00      收购
                                                                    投资、受托管理股权投资基金
                                                                    受托资产管理、投资管理、股权
深圳中融通资产管理有限公司             广东深圳市    广东深圳市                                      100.00      收购
                                                                    投资、受托管理股权投资基金
                                                                    受托资产管理、投资管理、股权
深圳众创富资产管理有限公司             广东深圳市    广东深圳市                                      100.00      收购
                                                                    投资、受托管理股权投资基金
       2、重要的非全资子公司情况
                                   少数股东持股     当期归属于少     当期向少数股东
         子公司名称                                                                      期末累计少数股东权益
                                     比例(%)        数股东的损益       支付的股利
国海富兰克林基金管理有限公司          49.00         44,342,580.87     19,600,000.00            298,709,431.65
国海良时期货有限公司                  16.16          6,578,497.77      4,056,417.64             96,323,286.83
广西北部湾股权交易所股份有限
                                      49.00           -123,125.39                    -          43,652,211.44
公司
                                                                                                                     国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
      3、重要的非全资子公司主要财务信息
                                                                       期末余额                                                     期初余额
                  子公司名称
                                                         资产合计                       负债合计                    资产合计                         负债合计
国海富兰克林基金管理有限公司                               698,397,067.00                  88,785,982.00                661,444,640.00                   79,537,441.00
国海良时期货有限公司                                     3,475,637,322.38               2,879,577,379.14              2,803,869,835.54                2,223,026,136.13
广西北部湾股权交易所股份有限公司                           104,079,411.54                  14,993,265.75                147,759,880.13                   58,458,896.18
                                                    本期发生额                                                                 上期发生额
     子公司名称
                          营业收入         净利润           综合收益总额    经营活动现金流量         营业收入         净利润         综合收益总额      经营活动现金流量
国海富兰克林基金管理
                        271,774,799.00   90,495,063.00      67,703,886.00      53,262,148.00       301,695,024.00   95,310,759.00    99,943,964.00         65,931,123.00
有限公司
国海良时期货有限公司    353,458,766.60   40,708,525.80      40,317,838.16     312,975,417.85       255,953,384.62   34,612,725.95    33,866,468.31        -71,372,760.31
广西北部湾股权交易所
                         41,584,252.63    -251,276.30         -214,838.16      10,067,474.48       29,271,102.02    -5,588,722.92    -5,552,505.37        -29,161,360.64
股份有限公司
                                                              国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    4、纳入合并范围的结构化主体
    截止 2016 年 12 月 31 日，公司控制的结构化主体包括国海金贝壳新三板 1
  号集合资产管理计划、国海金贝壳新三板 2 号集合资产管理计划、国海金贝壳
  海扬 1 号集合资产管理计划、国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划、国海
  良时德享 3 号资产管理计划、国海良时易沣量化 1 号资产管理计划。公司评估
  其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否
  足够重大以表明公司对结构化主体拥有控制权。在评估时，本公司需要估计结
  构化主体的收益率、管理费以及持有份额等可变因素，进而测算本公司享有的
  可变回报及回报的可变性。根据评估结果，本公司对上述产品实施控制，因此
  将其纳入合并财务报表的合并范围。2016 年 12 月 31 日，上述纳入合并范围
  的结构化主体的资产合计为 1,485,170,052.23 元，负债合计为 202,718,925.66
  元，公司在上述合并结构化主体中的权益体现在资产负债表中可供出售金融资
  产的总金额为 214,793,598.08 元。
        （二）在合营企业或联营企业中的权益
    1、重要的合营企业和联营企业基本情况
                                                                                  持股比例（%）
                 公司名称                   主要经营地      注册地     业务性质   直              会计处理方法
                                                                                         间接
                                                                                  接
厦门国海坚果创业投资合伙企业（有限合伙）    福建厦门市    福建厦门市   股权投资          32.80    权益法（注 1）
广西国海玉柴金投创业投资合伙企业（有限合伙） 广西南宁市   广西南宁市   股权投资          45.81    权益法（注 2）
    注 1：该合伙企业主要业务系股权投资。本公司全资子公司国海创新资本投
  资有限公司及其控股子公司厦门国海坚果投资管理有限公司（国海坚果）出资
  比例分别为 31.62%和 1.18%。国海坚果作为普通合伙人行使受托管理人权利。
  管理人的股权投资决策机构为投资决策委员会，投资决策委员由合伙企业合伙
  人推荐，且投资决策委员会的议事规则的确立与变更均需经合伙人会议审议通
  过。结合投资决策委员组成情况分析，本公司对合伙企业不具有控制，故未纳
                                                              国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
  入合并范围。本公司对该合伙企业的财务和经营政策能够实施重大影响，对该
  投资采用权益法核算。
           注 2：该合伙企业主要业务系股权投资。本公司全资子公司国海创新资本投
  资有限公司及其控股子公司南宁国海玉柴投资管理有限公司（国海玉柴）的出
  资比例分别持有 44.33%和 1.48%。国海玉柴作为普通合伙人行使受托管理人权
  利。管理人的股权投资决策机构为投资决策委员会，投资决策委员由合伙企业
  合伙人推荐，且投资决策委员会的议事规则的确立与变更均需经合伙人会议审
  议通过。结合目前投资决策委员组成情况分析，本公司对合伙企业不具有控制，
  故未纳入合并范围。本公司对该合伙企业的财务和经营政策能够实施重大影响，
  对该投资采用权益法核算。
           2、重要联营企业的主要财务信息
                                      期末余额 / 本期发生额                     期初余额 / 上期发生额
                               厦门国海坚果创业   广西国海玉柴金投创    厦门国海坚果创业     广西国海玉柴金投
               项目
                               投资合伙企业（有   业投资合伙企业（有    投资合伙企业（有限   创业投资合伙企业
                                   限合伙）            限合伙）              合伙）           （有限合伙）
资产合计                         125,104,174.91       252,807,263.12       122,082,031.13      203,092,642.44
  其中：现金和现金等价物          16,846,237.03       186,612,290.52        14,792,458.47      203,092,642.44
负债合计                           4,231,155.73            179,597.03          250,000.00        1,011,999.10
归属于母公司股东权益             120,873,019.18       252,627,666.09       121,832,031.13      202,080,643.34
按持股比例计算的净资产份额        39,646,350.29       115,728,733.84        39,960,906.21       92,573,142.71
调整事项                            -207,945.78       -22,899,300.00          -402,006.61               5,630.91
  其中:其他                         -207,945.78       -22,899,300.00          -402,006.61               5,630.91
对联营企业权益投资的账面价值      39,438,404.51        92,829,433.84        39,558,899.60       92,578,773.62
营业收入                           1,433,676.16         5,634,666.90          -702,452.43           92,491.61
财务费用                           2,782,372.93                     -          -72,748.74                     -
所得税费用                                    -                     -                   -                     -
净利润                              -911,323.84            547,022.75       -3,236,572.43         -919,507.49
综合收益总额                        -911,323.84            547,022.75       -3,236,572.43         -919,507.49
                                                 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
           3、不重要的联营企业的汇总财务信息
                          项目            期末余额 / 本期发生额        期初余额 / 上期发生额
联营企业
投资账面价值合计                                       6,848,252.08                   5,965,832.17
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润                                                   -17,580.09                    465,832.17
其他综合收益                                                       -                             -
综合收益总额                                             -17,580.09                    465,832.17
           4.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
           公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括公司发
  起设立的投资基金和资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理
  投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在
  这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投
  资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
           期末公司通过直接持有公司发起设立的未纳入合并财务报表范围结构化主
  体中享有的权益在公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大风险
  敞口如下：
                                                        期末余额
                   项目
                                      账面价值                         最大风险敞口
  可供出售金融资产                         614,739,700.22                       614,739,700.22
                   合计                    614,739,700.22                       614,739,700.22
           本期公司从由公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表
  日在该结构化主体中没有权益的投资基金及资产管理计划的资产规模为
  23,280,861,248.62 元,从中获取的管理费收入为 118,646,744.39 元。
           十、与金融工具相关的风险
           （一）风险管理政策
           公司风险管理是指在符合公司董事会制定的风险管理政策要求的前提下,
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
通过建立、实施和维护一系列的风险管理制度和流程，确保涉及经营管理过程
的各种风险可以控制，风险大小可承受，使公司能够在确保资本安全的前提下，
审慎地承担风险，实现风险调整的资本收益率最大化。风险管理的目标如下：
    1、促进公司业务发展与风险承受能力和风险管理能力的平衡，实现本公司
经营目标和经营战略，不断提升股东权益。
    2、保证公司经营运作的合规性，树立“规范经营、持续健康发展”的经营
思想和经营风格。
    3、完善公司内部控制制度和流程，形成科学、合理的决策机制、执行机制
和监督机制，确保公司资产安全，并不断提升公司的经营效率和效果。
    4、完善公司的信息沟通渠道，确保公司的各项经营、风险信息能够及时报
送相关负责人，保证风险报告信息的真实、准确、完整。
    （二）风险管理组织架构
    公司严格落实全面风险管理要求，按照“董事会-投资决策与风险控制委员
会-各业务条线风险控制专业委员会-各单位”的四级风险管理组织体系，通过
对风险进行集中统一管理，分类识别，分级分层管控，以制度为抓手，量化工
具、信息系统和考核问责等为手段推进全面风险管理。设立专业的风险管理部
门，为公司提供风险管理决策支持，为各业务条线风险控制专业委员会提供风
险管理策略和建议，督导各单位风险管理工作，确保公司能够对各类风险进行
识别、评估与计量、监测、处置。
    各分支机构、业务部门履行一线的定期分析、评估职责，及时调整风险对
策、业务流程，进行前端控制。风险管理部、法律合规部通过审查部门业务规
章制度、对外业务合同的合规性，从制度建设、风险识别等方面对各项业务的
风险进行事前控制。法律合规部通过对办公流程的处理，及时发现、识别和处
理各类业务中的合规风险，风险管理部对自营业务、资产管理业务、信用业务、
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
经纪业务、净资本及相关风险控制指标进行动态监测，对监测中发现的异常事
项进行警示、报告，并对各业务开展定期或不定期的风险评估。稽核审计部通
过采用现场稽核与非现场稽核等方式评估各项风控制度的健全性和有效性，督
促落实风险问题整改，从而达到有效控制的目的。财务管理部、结算托管部、
信息技术中心、人力资源部等部门在承担本单位内部的风险控制职能外，负责
对业务前台的财务会计、资金、客户资产、信息技术和人力资源管理等方面的
风险进行识别、评估、管理和控制，履行相应的风险管理职能。
   公司对控股子公司、重大投资等方面加强重点控制，并得到有效的执行。
各项业务开展严格遵循“隔离墙”原则，公司各项业务在信息、人员、账户上
执行分离管理，完善了岗位责任，规范了岗位管理措施，从源头上防止出现各
种经营管理风险。
    （三）公司经营活动面临的具体风险和公司已（或拟）采取的对策和措施
   公司面临的主要风险有市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法
律合规风险等。公司采取了多种措施对面临的风险进行管理和防范，相关业务
在风险可测、可控、可承受的范围内开展。
   1、公司经营活动面临的主要风险
   （1）市场风险
   市场风险是由于公司持仓证券价格变动而导致损失的风险，包括价格风险、
利率风险、汇率风险等方面。公司主要面临以自有资金持有的股票、债券、基
金及金融衍生品等因价格和利率变动而发生损失的市场风险。
   公司通过采取分散化投资策略，运用股指期货等衍生品开展对冲和套保操
作，控制投资组合风险，并严控业务规模和风险限额，有效防范了重大市场风
险。
   公司通过 VaR 和敏感性分析对公司整体面临的市场风险进行计量和评估。
                                                      国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
     公司采用历史模拟法计算 VaR 值，99%置信度，1 个交易日的 VaR 值按基础资产
     分类，2016 年 12 月 31 日风险价值报告如下表：
                                  项目                         风险价值（VaR）（万元）
           股价敏感型金融工具                                                                   1,464.59
           利率敏感型金融工具                                                                   6,307.91
           整体组合                                                                             6,260.02
              利率风险方面，公司每日测算固定收益投资组合的久期等指标衡量其利率
     风险。通过定期和不定期的压力测试测算压力情景下的可能损失。通过敏感性
     分析，衡量利率曲线发生小幅度平移时，固定收益类金融工具公允价值变动对
     公司收入带来的影响。2016 年 12 月 31 日利率敏感性分析如下表：
                                利率变动                           对收入的影响（万元）
           上升 25 个基点                                                                     -13,204.98
           下降 25 个基点                                                                     13,455.28
              （2）信用风险
              信用风险是指投资标的资信水平下降或不能兑付本息、交易对手方未能履
     约从而给公司带来损失的风险。公司面临信用风险主要为自营债券类业务交易
     对手履约风险、交易品种不能兑付本息的风险，以及融资融券业务、约定购回
     式证券交易业务、股票质押式回购业务客户的违约风险。
              若不考虑担保品或其他信用增级，最大信用风险敞口为金融资产的账面金
     额(即，扣除减值准备后的净额)。本公司最大信用风险敞口金额列示如下：
                      项目                 期末余额                              期初余额
货币资金                                     13,074,115,949.39                       18,756,096,230.98
结算备付金                                    2,524,163,695.47                        1,680,061,651.58
融出资金                                      6,707,840,597.25                        9,206,951,406.12
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产      7,734,520,097.84                        7,744,726,797.93
买入返售金融资产                             11,093,534,894.39                        6,504,246,944.38
应收利息                                          647,515,873.90                          249,804,330.11
存出保证金                                    1,508,789,827.68                        1,131,356,058.54
可供出售金融资产                              1,680,702,333.98                            390,608,344.00
持有至到期投资                               16,851,532,699.05                              8,000,000.00
                                                  国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
               项目                    期末余额                         期初余额
应收款项                                  2,653,103,660.69                    108,111,700.73
其他金融资产                                  111,513,872.31                   81,761,264.40
合计                                     64,587,333,501.95                 45,861,724,728.77
           注：上述以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债券投资，
       可供出售金融资产包含可供出售金融资产下的债券投资和融出证券业务下融出
       给客户的证券。
           （3）流动性风险
           流动性风险主要指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、
       履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
           公司金融负债未经折现的合同现金流量到期日分析如下：
                                                                                                                            国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                                                                                             2016 年 12 月 31 日
           项目
                            即时偿还            1 个月内          1 到 3 个月       3 个月到 1 年           1－5 年           5 年以上           无期限             合计
应付短期融资款                           -      713,230,000.00   1,171,710,000.00   1,340,460,000.00                    -                  -                -    3,225,400,000.00
拆入资金                                 -    1,500,000,000.00                  -                   -                   -                  -                -    1,500,000,000.00
以公允价值计量且其变动
                            244,719,500.00                   -                  -                   -                   -                  -                -      244,719,500.00
计入当期损益的金融负债
卖出回购金融资产款          196,191,145.71   19,654,286,433.54   4,493,273,482.82                   -      585,425,287.67     699,474,941.51               -    25,628,651,291.25
代理买卖证券款           12,513,170,171.63                   -                  -                   -                  -                  -                -    12,513,170,171.63
应付款项                      6,291,755.49       38,503,409.22         42,733.04      18,807,562.26                    -        3,314,741.89               -        66,960,201.90
应付利息                     51,316,341.31       45,419,294.93      7,468,388.95          6,801,315.02     352,697,464.71       1,584,202.71               -       465,287,007.63
应付债券                                 -                   -                  -   1,999,996,982.22     5,990,035,154.20                 -                -     7,990,032,136.42
其他金融负债                 22,699,716.08        5,233,434.78      2,604,341.85          6,484,153.06       3,314,004.35        262,208.68    902,346,168.15      942,944,026.95
金融负债合计             13,034,388,630.22   21,956,672,572.47   5,675,098,946.66   3,372,550,012.56     6,931,471,910.93     704,636,094.79   902,346,168.15   52,577,164,335.78
                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    截止 2016 年 12 月 31 日，母公司流动性覆盖率为 226.32%，净稳定资金率
为 144.65%，持续符合监管要求。
    （4）操作风险
    操作风险是指由于公司内部流程管理疏漏、信息系统故障或不完善、人员
操作失误或外部事件等原因给公司带来损失的风险。
    （5）法律合规风险
    法律合规风险是指因公司的经营管理或员工的执业行为违反法律、法规和
准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风
险。
    2、公司已采取或拟采取的对策
    （1）公司通过建立健全全面风险管理机制，为更好地识别和应对风险提供
保障。公司严格落实“依法监管、从严监管、全面监管”的风险管理要求，按
照“董事会-投资决策与风险控制委员会-各业务条线风险控制专业委员会-各单
位”的四级风险管理组织体系，通过对风险进行集中统一管理，分类识别，分
级分层管控，以制度为抓手，量化工具、信息系统和考核问责等为手段推进全
面风险管理。专职风险管理部门通过系统性地梳理现有制度、流程、风险管理
系统、风险识别评估方法和手段，重构公司的全面风险管理体系，分阶段逐步
建立以风险容忍度和风险限额为基础的风险偏好体系，起草了风险偏好政策，
逐步建立并完善风险管理双线管控机制，组织建立了业务分级授权机制。按照
最新发布的《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规
范》，积极组织修改《国海证券股份有限公司全面风险管理办法》，重新修订
发布了《国海证券股份有限公司投资决策与风险控制委员会议事规则》，新起
草了操作风险管理制度、市场风险管理制度、信用风险管理制度等专项风险管
理办法。风险管理部门积极组织开发全面风险管理系统，建立风险数据集市，
                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
采用多种计量方法，系统化实现动态计量、监控、预警风险敞口及各项风控指
标，对业务的覆盖面更全、更广，风险识别能力也有较明显提升，并进一步优
化提高了风险监控频度。
    公司进一步优化组织结构，逐步完善以风险类型为第一维度、业务条线为
第二维度的组织架构设计层次，建立市场风险管理、信用风险管理、操作风险
管理、风险量化及风险管理系统团队。
    风险管理部门为公司提供独立的风险管理决策支持，为各业务条线风险控
制专业委员会提供风险管理策略和建议，督导各单位风险管理工作，确保公司
能够对各类风险进行识别、评估与计量、监测、处置。
    （2）公司通过加强对国家宏观政策、产业政策及行业发展趋势的研究，提
高市场研判能力和水平，完善投资决策、执行、监测、报告等环节降低市场风
险。公司遵循稳健投资的理念，对公司自营投资采取分散化的资产配置策略，
年初由董事会确定整体投资规模和风险限额，并在此基础上按照公司风险管理
架构实行逐级分解和监控管理。公司通过全面风险管理对投资业务的资产配置、
持仓规模和盈亏指标等进行动态监测和风险预警，建立行业通用的市场风险计
量指标、模型体系，包括风险价值（VaR），分项业务敏感性指标、情景分析及
压力测试分析等，加强市场风险的量化分析，有效控制市场风险。
    （3）公司对自营业务的信用风险管理主要通过建立交易对手库筛选场外市
场交易对手，建立信用债资质标准选择信用等级高、流动性强的债券作为投资标
的，严格控制债券信用等级、组合久期及杠杆率、债券集中度指标等指标，建立
信用债违约处理规范。公司对融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式回购
等业务的信用风险管理主要通过建立客户准入标准和标的证券筛选机制、量化的
客户信用评级体系、分级授信制度、实时盯市制度、信用动态评估机制、黑名单
制度、强制平仓制度等手段。公司拟探索建立固定收益业务、信用业务的信用违
                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
约模型，并根据信用风险计量指标、信用违约模型建立全面风险管理系统信用风
险模块，对各项指标实施动态跟踪监测，采取适当措施控制信用风险。
    （4）公司建立流动性管理机制，防范流动性风险。董事会负责审核批准公
司的流动性风险偏好、政策、信息披露等风险管理重大事项，持续关注流动性
风险状况并对流动性管理情况进行监督检查。投资决策与风险控制委员会负责
确定公司整体流动性政策和流动性风险事件应急计划，在确保流动性的前提下，
平衡风险和收益，进行业务决策。财务管理部是流动性风险管理的专业部门，
负责制定流动性风险管理制度、策略、措施和流程；编制流动性风险监管报表，
监测流动性风险限额执行情况，对流动性情况实施动态监控，确保流动性风险
监管指标持续满足监管要求；组织流动性风险应急计划制定、演练和评估，开
展流动性风险压力测试；负责统筹公司资金来源与融资管理，协调安排公司资
金需求，开展现金流管理。
    （5）公司对操作风险管理主要通过监控、分析、评估等方式对操作风险进
行日常管理，重点对信用业务、代销金融产品、资产管理等业务揭示风险或提
出管理建议，同时通过动态的制度评估机制，不断完善内部制度、流程，持续
加强信息技术系统的建设和运维管理，防范操作风险。
    （6）公司建立符合监管要求和公司发展需要的合规管理组织架构，防范法
律合规风险。公司董事会、经营管理层积极推动合规文化建设，组织建立各项
合规制度，落实各项合规保障，实行违规责任追究；公司各部门、业务线和分
支线主动合规，及时报告本部门存在的合规风险隐患；公司合规总监、合规部
门、各部门负责人全面履行合规管理职责，加强与公司各业务部门的联系，通
过合规咨询、合规审查、合规检查、合规监测等多种手段和方法，及时对公司
经营管理中的相关风险进行识别和评估，有效防范各类法律合规风险。
    （7）公司确立了风险管理日报和月报机制。内容以风险类型为第一维度，
                                                                  国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
  业务类型为第二维度，包括净资本等监管指标监控结果，超限指标的处置措施，
  及各项指标的变动趋势，及风险事件的跟踪反馈，各项业务的规模开展情况、
  在险价值分析、敏感性指标分析、压力测试分析、集中度指标分析、信用评级
  变动分析、持仓结构比较分析及我司与市场业务开展情况对比情况等。
    十一、公允价值
        （一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产进行分析
                                   第一层次公允价   第二层次公允价值计     第三层次公允价
             项目                                                                              期末余额
                                       值计量                量                值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且其变动计入
                                   544,953,068.71     7,636,368,194.70      21,683,645.00   8,203,004,908.41
当期损益的金融资产
1、交易性金融资产                  544,953,068.71     7,453,548,752.72      19,566,000.00   8,018,067,821.43
（1）债务工具投资                  531,320,000.00     7,183,634,097.84      19,566,000.00   7,734,520,097.84
（2）权益工具投资                   13,633,068.71       269,914,654.88                  -     283,547,723.59
2、指定为公允价值计量且其变动计
                                                -       182,819,441.98       2,117,645.00     184,937,086.98
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资                               -                      -                -                  -
（2）权益工具投资                                       182,819,441.98       2,117,645.00     184,937,086.98
（二）可供出售金融资产             161,465,821.52     3,232,424,937.96      70,927,835.69    3,464,818,595.17
1、债务工具投资                                 -     1,620,941,601.72                  -    1,620,941,601.72
2、权益工具投资                    161,465,821.52     1,611,483,336.24      70,927,835.69    1,843,876,993.45
（三）衍生金融资产                              -                      -                -                  -
持续以公允价值计量的资产总额       706,418,890.23    10,868,793,132.66      92,611,480.69   11,667,823,503.58
（四）以公允价值计量且其变动计入
                                                -       244,719,500.00                  -     244,719,500.00
当期损益的金融负债
（五）衍生金融负债                              -                      -                -                  -
持续以公允价值计量的负债总额                    -       244,719,500.00                  -     244,719,500.00
二、非持续的公允价值计量
非持续以公允价值计量的资产总额                  -                      -                -                  -
        （二）持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时
  点收盘价。
                                                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
         （三）持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定
  性及定量信息
          项目                            期末公允价值                      估值技术                        输入值
债务工具投资                                8,804,575,699.56     现金流量折现法                 债券收益率
权益工具投资                                2,064,217,433.10     投资标的市价法                 投资标的市价
债务工具负债                                  244,719,500.00     现金流量折现法                 债券收益率
         （四）持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定
  性及定量信息
               项目                         期末公允价值                      估值技术                         输入值
  债务工具投资                                    19,566,000.00       现金流量折现法                 未来现金流量现值
  权益工具投资                                    73,045,480.69       市价折扣法                     缺乏流通性折扣
         （五）持续第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节
  信息及不可观察参数敏感性分析
                                                           当期利得或损失总额                            对于在报告期末持有的
                                            转出第
  项目    期初余额        转入第三层次                                   计入其他综       期末余额       资产，计入损益的当期未
                                            三层次        计入损益
                                                                           合收益                        实现利得或损失的变动
债务工
                          20,000,000.00           -      -434,000.00                -   19,566,000.00                 -434,000.00
具投资                -
权益工
                      -   71,927,835.69           -      1,117,645.00               -   73,045,480.69                1,117,645.00
具投资
         （六）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
         本公司管理层认为，期末不以公允价值计量的金融资产及金融负债的账面
  价值接近该等资产及负债的公允价值。
                                                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                十二、关联方关系及交易
                （一）本公司的第一大股东情况
 第一大股东名称         关联关系        企业类型         注册地           法人代表                     业务性质
                                                                                        对能源、矿业、金融业、文化旅游、房
                                                                                        地产业、肥料行业、医疗机构及医药制
 广西投资集团有      本公司的第一     有限责任（国有                                    造业的投资及管理；股权投资、管理及
                                                          南宁             冯柳江
 限公司              大股东           独资）                                            相关咨询服务；国内贸易；进出口贸易；
                                                                                        房地产开发、经营；高新技术开发、技
                                                                                        术转让、技术咨询；经济信息咨询服务。
       注册资本       持股比例(%)     表决权比例(%)              最终控制方                      统一社会信用代码
                                                       广西壮族自治区人民政府国有
   66.79 亿元              22.34           22.34                                                91450000198229061H
                                                       资产监督管理委员会
                （二）本公司的子公司情况详见附注九、（一）所述。
            （三）本公司的合营和联营企业情况详见附注九、（二）所述。
                （四）本公司的其他关联方情况
                  其他关联方名称                         其他关联方与本公司关系                       统一社会信用代码
 广西桂东电力股份有限公司                        持股 5%以上股东                                   91451100711427393C
 广西荣桂贸易公司                                持股 5%以上股东
 广西梧州中恒集团股份有限公司                    第一大股东的一致行动人
 广西永盛石油化工有限公司                        持股 5%以上股东的一致行动人                       91450700737608686E
 广西索芙特科技股份有限公司                      本公司监事担任董事的企业                          91450400711431114B
 广西投资集团银海铝业有限公司                    本公司监事担任董事的企业                          91450000667043252A
 广西北部湾银行股份有限公司                      本公司董事担任董事的企业
                （五）关联方交易情况
             1、存在控制关系且已纳入合并财务报表范围的子公司，其相互之间交易及
       母子公司交易已作抵销。
             2、经纪业务手续费收入
                                                                     2016 年                            2015 年
                        关联交易      关联交易定价方
       关联方                                                             占同类交易金额                    占同类交易金额
                          内容        式及决策程序           金额                              金额
                                                                          的比例（%）                       的比例（%）
广西投资集团有
                   代理买卖证券业务   市场定价                1,009.42                  -      591,283.88                 0.03
限公司
广西梧州索芙特
美容保健品有限 代理买卖证券业务       市场定价                        -                 -      362,703.39                 0.02
公司
                                                                      国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                                                                   2016 年                           2015 年
                        关联交易      关联交易定价方
    关联方                                                             占同类交易金额                         占同类交易金额
                          内容        式及决策程序         金额                               金额
                                                                       的比例（%）                            的比例（%）
广西梧州中恒集
                 代理买卖证券业务     市场定价             44,118.41                0.01      82,848.40                     0.01
团股份有限公司
广西索芙特科技
                 代理买卖证券业务     市场定价          1,834,878.91                0.23                  -                    -
股份有限公司
             3、投行业务手续费收入
                                                                   2016 年                           2015 年
                        关联交易      关联交易定价方
    关联方                                                             占同类交易金额                         占同类交易金额
                          内容        式及决策程序         金额                               金额
                                                                       的比例（%）                            的比例（%）
广西投资集团有
                    债券承销业务          市场定价     28,390,188.68                2.39   15,600,000.00                    1.85
限公司
广西投资集团有
                  财务顾问业务收入        市场定价        980,000.00                0.66                  -                    -
限公司
广西桂东电力股
                    承销业务收入          市场定价     20,000,000.00                1.68                  -                    -
份有限公司
广西投资集团银
                  财务顾问业务收入        市场定价        188,679.25                0.13                  -                    -
海铝业有限公司
             4、利息收入
                                                                  2016 年                            2015 年
                 关联交易            关联交易定价方
关联方                                                                占同类交易金额                      占同类交易金额的
                 内容                式及决策程序         金额                              金额
                                                                      的比例（%）                         比例（%）
广西北部湾银行   买入返售金融资产
                                        市场定价       6,550,192.02             1.50                  -                        -
股份有限公司            利息收入
             5、利息支出
                                                                  2016 年                            2015 年
                        关联交易     关联交易定价方
    关联方                                                            占同类交易金额                      占同类交易金额的
                          内容        式及决策程序        金额                              金额
                                                                      的比例（%）                         比例（%）
广西北部湾银行   卖出回购金融资产
                                        市场定价       5,600,249.24             2.37                  -                        -
股份有限公司            利息支出
             6、关键管理人员报酬                                                                      单位：万元
                    项目                                     本期发生额                               上期发生额
 关键管理人员报酬                                                              2,941.73                               2,608.02
             7、本期无资产收购、出售的关联交易。
                                          国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    （六）关联往来情况
    本期无关联往来情况。
    十三、承诺及或有事项
    （一）承诺事项
    截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的承诺事项。
    （二）或有事项
    1、公司作为管理人的国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划（以下简称
集合计划）于 2014 年 6 月 20 日认购江苏中联物流股份有限公司（原江苏中联
物流有限公司，以下简称发行人）发行的“江苏中联物流有限公司 2013 年中小
企业私募债券”，认购债券面值总额人民币 5,000 万元。
     截至债券兑付日 2016 年 6 月 20 日，发行人未履行私募债相关约定偿还本
息。发行人尚欠应付未付债券本息 52,513,698.63 元。2016 年 6 月 29 日，公司
代表国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划向南宁市中级人民法院提起诉讼。
2016 年 8 月 19 日，公司收到广西壮族自治区南宁市中级人民法院发出的传票，
开庭时间拟定于 2016 年 10 月 24 日。2016 年 10 月 19 日，公司接到南宁市中级
人民法院通知，中国银行股份有限公司宿迁分行对本案南宁市中级人民法院的
管辖权提出异议，2016 年 10 月 24 日暂不开庭。2017 年 2 月 6 日，广西壮族自
治区南宁市中级人民法院作出[(2016)桂 01 民初 417 号]民事裁定书，裁定驳回
上述管辖权异议，2017 年 2 月 20 日，中国银行股份有限公司宿迁分行上诉，请
求撤销上述民事裁定书，目前该事项尚未有其他进展。上述诉讼事项不形成预
计负债。
    2、公司控股子公司国海良时期货有限公司以自有资金于 2014 年 3 月 12 日
认购江苏中联物流股份有限公司（原江苏中联物流有限公司，以下简称发行人）
发行的“江苏中联物流有限公司 2013 年中小企业私募债券”，认购债券面值总
                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
额人民币 2,000 万元。
    截止债券兑付日 2016 年 3 月 12 日，发行人未履行私募债相关约定偿还本
息。经协商延期至 6 月 30 日仍无法偿付债券本息。2016 年 7 月 1 日，公司控股
子公司国海良时期货有限公司向杭州市下城区人民法院提起民事诉讼，2016 年
7 月 13 日，收到《杭州市下城区人民法院受理案件通知书》。2016 年 8 月 22 日
—24 日，杭州市下城区人民法院法官、代理律师与国海良时期货员工赴发行人
所在地江苏省宿迁市办理财产保全手续，并对本案涉及的被告房产及土地使用
权、银行账户、公司股权等进行了查封。在此期间，国海良时期货接到杭州市
下城区人民法院审判法官书记员通知，发行人对本案杭州市下城区人民法院的
管辖权提出异议，法院已对异议裁定驳回。
    2017 年 1 月 5 日，本案在下城区人民法院第一次开庭审理，发行人对证据
与事实无异议，现对期货公司提供的“关于 2013 年中小企业私募债券(第一期）
债券本息偿还及抵押担保协议”、“江苏中联物流有限公司 2013 年中小企业私募
债认购协议之补充协议”两份证据原件材料向法院提出公章鉴定申请，目前该
事项尚未有其他进展。
    3、公司控股子公司国海良时期货有限公司、广西北部湾股权交易所股份有
限公司分别利用自有资金购买的由百花医药集团股份有限公司（以下简称百花
医药）发行的“北部湾风帆债-百花医药 1 期”私募债 1,000 万元、800 万元已
于 2016 年 10 月 20 日到期。因债务人百花医药经营不善等原因未能按期支付债
券本息，构成违约。
    为维护合法权益，依法追偿债务，2016 年 11 月 8 日经第二次债券持有人会
议决定，期货公司、北部湾股交所与其他投资者共同委托广西北部湾产权交易
所股份有限公司（以下简称北部湾产交所）向南宁市管辖法院提起民事诉讼，
要求债务人百花医药依法偿还债券本息及相关费用。目前，北部湾产交所已向
                                           国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
当地法院提交诉讼材料。在法院受理案件后，期货公司、北部湾股交所将申请
法院对债务人及担保人采取财产保全措施。
    截至财务报表报出日，除前述事项外本公司不存在需要披露的其他或有事
项。
    十四、资产负债表日后事项
    （一）公司分配预案
       2017 年 3 月 24 日召开的第七届董事会第三十次会议通过了 2016 年度利润
分配预案，以公司截至 2016 年 12 月 31 日总股本 4,215,541,972 股为基数，向
公司全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），不进行股票股利分配，共
分配利润 421,554,197.20 元，剩余未分配利润 872,679,653.74 元转入下一年
度；2016 年度公司不进行公积金转增股本。该议案须提交股东大会审议。
    （二）税收政策
       财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布《关于明确金融房地产
开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)，要求资管产品运
营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016
年 5 月 1 日起执行。
       根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增
值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后，
资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发
生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中
发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。
       上述税收政策对本公司截至本财务报表批准报出日止的合并及公司财务
                                                    国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
     状况和经营成果无影响。
           （三）截至财务报表报出日，除前述事项外本公司不存在需要披露的资产
     负债表日后事项。
           十五、其他重大事项
           （一）融资融券业务
              项目                    期末余额                          期初余额
融出资金                                  6,707,840,597.25                  9,206,951,406.12
融出证券                                        14,915,194.25                      1,948,924.00
              合计                        6,722,755,791.50                  9,208,900,330.12
     注：本公司融资融券业务财务报表列示情况，详见附注七、（三）及七、（十）、7。
       （二）社会责任支出
              项目                   本期发生数                        上期发生数
教育捐赠                                                    -                        10,000.00
慈善捐赠                                         1,450,488.55                       218,300.00
              合计                               1,450,488.55                       228,300.00
           （三）分部报告
           1、分部报告的确定依据与会计政策
           本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，
     本公司的经营业务划分为 8 个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的
     经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确
     定了 10 个报告分部。本公司的主要分部为零售财富管理业务、企业金融服务业
     务、销售交易业务、资产管理业务、信用、网络金融、研究业务、基金业务、
     期货业务、直投业务、结构化主体及其他业务。
           本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：
           零售财富管理业务主要为客户提供的证券代理买卖、金融产品代销、投资
     顾问、PB 等业务。
                                       国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
   企业金融服务业务包括股权融资、债券融资、财务顾问、新三板业务等服
务；
   销售交易业务包括固定收益证券、股票、柜台市场的销售与交易业务。
   资产管理业务为客户提供的集合资产管理计划、定向资产管理等业务。
   信用、网络金融、研究业务主要为客户提供融资融券、约定购回式、股票
质押回购、投资研究、网络金融等业务
   基金业务主要为客户提供的基金管理业务。
   期货业务主要为客户提供的期货经纪业务。
   直投业务主要为客户提供股权投资、股权投资管理、股权投资顾问业务。
   结构化主体主要为纳入合并报表范围的集合资产管理计划开展的业务。
   其他主要为公司总部运营。
   分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移交易以实际交易
价格为基础计算。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。
                                                                                                              国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
 2、分部报告的财务信息
 2016 年度（或 2016 年 12 月 31 日）：
           项目      零售财富管理业务       企业金融服务业务       销售交易业务       资产管理业务         信用、网络金融、研究业务     基金业务
营业收入                 889,807,230.48      1,240,449,931.47        380,201,882.09     183,465,199.71              872,537,986.41      271,774,799.00
手续费及佣金净收入       710,258,525.92      1,240,437,941.22         39,744,307.93     183,464,249.81               16,314,497.06      234,485,917.00
其他收入                 179,548,704.56             11,990.25        340,457,574.16                949.9            856,223,489.35       37,288,882.00
营业支出                 645,863,631.47        703,167,282.19        110,800,665.47      84,314,506.50              106,420,665.53      175,793,638.00
营业利润                 243,943,599.01        537,282,649.28        269,401,216.62      99,150,693.21              766,117,320.88       95,981,161.00
资产总额              10,568,457,838.14        878,531,493.32      9,441,433,909.27     152,675,707.65              784,553,823.49      698,397,067.00
负债总额               9,894,975,541.83        323,899,790.72      9,142,200,927.25      50,163,429.32               15,788,060.00       88,785,982.00
补充信息：
折旧和摊销费用            44,619,835.07            383,815.38            396,743.40         737,964.26                  970,129.94        3,491,644.00
资本性支出                34,204,537.59            502,281.26            138,337.26       3,570,611.51                3,874,841.81        3,346,743.00
资产减值损失                            -                      -                  -                   -              13,739,064.96                   -
           项目         期货业务               直投业务             结构化主体          其他业务                    抵消项                 合计
营业收入                353,458,766.60          62,390,827.19        26,170,520.51     -344,854,943.29              -97,821,008.29     3,837,581,191.88
手续费及佣金净收入      169,837,379.52          12,497,547.36                     -      40,363,898.38              -16,933,122.26     2,630,471,141.94
其他收入                183,621,387.08          49,893,279.83        26,170,520.51     -385,218,841.67              -80,887,886.03     1,207,110,049.94
营业支出                305,763,002.85          38,619,726.44          9,876,609.12      274,933,310.53             -17,142,741.47     2,438,410,296.63
营业利润                 47,695,763.75          23,771,100.75        16,293,911.39     -619,788,253.82              -80,678,266.82     1,399,170,895.25
资产总额              3,475,637,322.38       1,050,463,653.86      1,465,891,149.60   41,306,976,403.31          -1,861,663,416.84    67,961,354,951.18
负债总额              2,879,577,379.14          16,017,403.62        202,681,893.44   30,129,884,193.24             883,600,505.60    53,627,575,106.16
补充信息：
折旧和摊销费用            8,482,894.40             197,582.81                     -      14,157,552.09                 -197,582.81       73,240,578.54
资本性支出                9,988,720.15             451,779.27                     -      69,076,686.07                           -       125,154,537.92
资产减值损失                            -       13,000,000.00          1,085,000.00        4,056,878.86                          -       31,880,943.82
                                                                                                              国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
 2015 年度（或 2015 年 12 月 31 日）：
           项目      零售财富管理业务       企业金融服务业务       销售交易业务        资产管理业务       信用、网络金融、研究业务      基金业务
营业收入               2,478,564,977.05        808,986,962.01        558,653,253.13       82,216,812.29            710,722,221.17       301,695,024.00
手续费及佣金净收入     2,199,451,125.03        808,960,644.91          5,891,747.88       82,215,207.61             47,782,005.75       242,088,309.00
其他收入                 279,113,852.02             26,317.10        552,761,505.25            1,604.68            662,940,215.42        59,606,715.00
营业支出                 978,627,089.64        452,682,183.63        154,211,347.48       44,544,097.55            154,926,825.01       184,971,809.00
营业利润               1,499,937,887.41        356,304,778.38        404,441,905.65       37,672,714.74            555,795,396.16       116,723,215.00
资产总额              15,829,000,636.25        422,750,001.37      8,877,657,314.05       44,619,833.21          1,975,515,517.06       661,854,794.00
负债总额              13,935,817,678.31         42,865,876.96      8,448,111,594.18        2,830,918.06          1,419,720,120.90        79,947,595.00
补充信息：
折旧和摊销费用            46,802,448.38          1,303,407.42            204,877.58          815,731.06                218,448.91         4,167,986.00
资本性支出                52,787,162.00            277,755.00            636,310.00          768,402.00                173,929.00         1,124,725.00
资产减值损失                            -                      -         662,780.30                   -             29,859,523.75                   -
           项目         期货业务               直投业务             结构化主体          其他业务                  抵消项                  合计
营业收入                255,896,589.12          24,377,169.27        26,999,868.73     -207,186,609.42             -81,769,068.18     4,959,157,199.17
手续费及佣金净收入      130,466,459.28           5,119,522.33                     -      34,699,963.41             -20,617,454.17     3,536,057,531.03
其他收入                125,430,129.84          19,257,646.94        26,999,868.73     -241,886,572.83             -61,151,614.01     1,423,099,668.14
营业支出                215,698,986.63          23,041,383.98          3,167,809.72      330,068,020.74            -19,532,875.00     2,522,406,678.38
营业利润                 40,197,602.49           1,335,785.29        23,832,059.01     -537,254,630.16             -62,236,193.18     2,436,750,520.79
资产总额              2,803,869,835.54       1,214,080,474.25      1,655,422,467.98   20,828,808,056.39         -1,793,486,591.25    52,520,092,338.85
负债总额              2,223,026,136.13          53,284,371.64        392,882,708.62   11,158,920,306.10            943,934,042.53    38,701,341,348.43
补充信息：
折旧和摊销费用            9,766,790.28             196,807.17                     -      11,368,947.00               1,252,684.20        76,098,128.00
资本性支出                7,673,756.66              27,876.00                     -      14,222,550.63                          -        77,692,466.29
资产减值损失                            -                      -                  -                   -                         -        30,522,304.05
                                              国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
           十六、母公司财务报表主要项目注释
           （一）长期股权投资
           1、按类别列示
                    项目                      期末余额               期初余额
子公司                                        1,629,549,685.40        1,629,549,685.40
合营企业                                                    -                       -
联营企业                                                    -                       -
其他股权投资                                                -                       -
小计                                          1,629,549,685.40        1,629,549,685.40
减：减值准备                                                -                       -
                    合计                      1,629,549,685.40        1,629,549,685.40
                                                                                                                     国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    2、长期股权投资按明细列示
                                                                                                                                在被
                                                                                                                                投资
                                                                                                                                            本
                                                                                                                                单位
                                                                                                                                            期
                                                                                                                                持股
                                                                                                            在被投     在被投          减   计
                                                                                                                                比例
                                                                                                            资单位     资单位          值   提
      被投资单位         核算方法      投资成本           期初余额        增减变动          期末余额                            与表             本期现金红利
                                                                                                            持股比     表决权          准   减
                                                                                                                                决权
                                                                                                            例(%)     比例(%)          备   值
                                                                                                                                比例
                                                                                                                                            准
                                                                                                                                不一
                                                                                                                                            备
                                                                                                                                致的
                                                                                                                                说明
国海富兰克林基金管理有
                          成本法      112,200,000.00     112,200,000.00              -     112,200,000.00    51.00      51.00           -    -   20,400,000.00
限公司
国海良时期货有限公司      成本法      466,349,685.40     466,349,685.40              -     466,349,685.40    83.84      83.84           -    -   21,045,176.69
国海创新资本投资管理有
                          成本法    1,000,000,000.00   1,000,000,000.00              -   1,000,000,000.00   100.00     100.00           -    -                  -
限公司
广西北部湾股权交易所股
                          成本法      51,000,000.00      51,000,000.00               -     51,000,000.00     51.00      51.00           -    -                  -
份有限公司
         合计                       1,629,549,685.40   1,629,549,685.40              -   1,629,549,685.40                               -    -   41,445,176.69
                                                                        国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                   （二）应收款项
                   1、按明细列示
                                项目                                                     期末余额                              期初余额
  应收清算款                                                                                              170.40                                      -
  应收资产管理业务手续费及佣金                                                               29,368,959.68                           14,449,414.27
  应收其他手续费以及佣金                                                                     54,820,086.16                           56,978,658.71
  其他                                                                                    2,539,087,852.27                            1,727,048.09
  合计                                                                                    2,623,277,068.51                           73,155,121.07
  减：坏账准备                                                                                   1,813,174.04                         1,727,048.09
  应收款项账面价值                                                                        2,621,463,894.47                           71,428,072.98
                   2、按账龄分析
                                         期末余额                                                                  期初余额
  账龄                  账面余额                             坏账准备                            账面余额                            坏账准备
                   金额               比例（%）        金额             比例（%）           金额            比例（%）          金额               比例（%）
1 年以内    2,621,550,020.42            99.94          86,125.95           4.75        73,108,305.86          99.94         1,680,232.88            97.29
1-2 年           1,680,232.88            0.06       1,680,232.88          92.67                       -             -                       -             -
2-3 年                          -             -                  -                -        46,815.21           0.06            46,815.21             2.71
3 年以上             46,815.21           0.00          46,815.21           2.58                       -             -                       -             -
  合计      2,623,277,068.51           100.00       1,813,174.04         100.00        73,155,121.07         100.00         1,727,048.09           100.00
                   3、按评估方式列示
                                      期末余额                                                                期初余额
  种类               账面余额                           坏账准备                             账面余额                           坏账准备
                 金额               比例（%）        金额            比例（%）            金额            比例（%）           金额              比例（%）
  单项
           2,563,573,151.99           97.72       1,813,174.04        100.00          23,098,778.71         31.58       1,727,048.09             100.00
  计提
  组合
               59,703,916.52           2.28                                   -       50,056,342.36         68.42                       -             -
  计提
  合计     2,623,277,068.51          100.00       1,813,174.04        100.00          73,155,121.07        100.00       1,727,048.09             100.00
                   4、期末单项单独进行减值测试的应收款项坏账准备
            应收款项内容                          账面余额                 坏账准备                       计提比例                     理由
  应收融资融券客户款                              1,813,174.04                1,813,174.04                         100.00            强制平仓
                 合计                             1,813,174.04                1,813,174.04                         100.00
                                                         国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                  5、本期无实际核销的应收款项。
                   6、期末应收款项余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份
           的股东单位欠款。
                  7、应收款项中金额前五名单位情况
                                                                                                     占应收款项总额的
    单位名称              与本公司关系        金额               年限            款项内容
                                                                                                         比例(%)
待结算投资款                  非关联方       2,538,254,227.72     1 年以内    待结算投资款                      96.76
                              非关联方         23,505,750.23      1 年以内    应收承销手续费                       0.90
国家开发银行
                              非关联方           8,108,000.00     1 年以内    应收承销手续费                       0.31
中国农业发展银行
                              非关联方           6,189,000.00     1 年以内    应收承销手续费                       0.24
中国进出口银行
                              本公司管理的
国海金贝壳金股 1 号集合资                                                     应收席位佣金、管理
                              集合资产管理       2,976,929.56     1 年以内                                         0.11
产管理计划                                                                    费
                              计划
           合计                              2,579,033,907.51                                                   98.31
                  （三）手续费及佣金净收入
                          项目                                  本期发生额                      上期发生额
  手续费及佣金收入                                                2,468,456,956.13                 3,354,659,370.97
    经纪业务                                                        856,928,132.41                 2,386,988,303.30
      其中：证券经纪业务                                            856,928,132.41                 2,386,988,303.30
    其中：代理买卖证券业务                                      786,029,669.68                 2,257,502,490.21
                  交易单元席位租赁                                   42,000,193.58                    90,873,669.66
                  代销金融产品业务                                   28,898,269.15                    38,612,143.43
    投资银行业务                                                  1,407,717,566.12                   841,198,519.83
      其中：证券承销业务                                          1,187,331,968.90                   641,523,270.77
               证券保荐业务                                          72,894,120.76                    33,780,000.00
               财务顾问业务                                         147,491,476.46                   165,895,249.06
    资产管理业务                                                    177,401,798.80                    64,001,820.57
    投资咨询业务                                                     11,910,418.55                    43,959,990.92
    其他                                                             14,499,040.25                    18,510,736.35
  手续费及佣金支出                                                  277,504,576.29                   200,729,574.66
    经纪业务                                                        163,953,094.97                   199,909,188.82
      其中：证券经纪业务                                            163,953,094.97                   199,909,188.82
    其中：代理买卖证券业务                                      163,953,094.97                   199,909,188.82
                                                  国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                          项目                          本期发生额                  上期发生额
  投资银行业务                                              113,551,481.32                       60,000.00
    其中：证券承销业务                                      113,551,481.32                       60,000.00
  其他                                                                     -                 760,385.84
手续费及佣金净收入                                        2,190,952,379.84             3,153,929,796.31
               其中：
                 1、财务顾问业务净收入
                             项目                            本期发生额               上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入—境内上市公司                             9,465,094.34          7,886,000.00
并购重组财务顾问业务净收入—其他                                     1,998,867.93                       -
其他财务顾问业务净收入                                           136,027,514.19          158,009,249.06
                             合计                                147,491,476.46          165,895,249.06
               （四）投资收益
               1、投资收益明细情况
                           项 目                           本期发生额                  上期发生额
权益法确认的收益                                                               -                         -
成本法确认的收益                                                41,445,176.69             43,134,880.00
金融工具持有期间取得的分红和利息                               621,061,801.04            399,952,901.80
  其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                               448,115,418.88            372,289,329.23
金融工具
           持有至到期金融投资                                   57,185,661.72                            -
           可供出售金融资产                                    115,760,720.44             27,663,572.57
           衍生金融工具                                                        -                         -
处置收益                                                       118,838,040.65             51,023,130.30
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                45,879,781.98             28,220,845.24
金融工具
           衍生金融工具                                         22,180,090.12              8,172,891.23
           持有至到期投资                                      -56,515,300.01
           可供出售金融资产                                    107,293,468.56             14,629,393.83
                          合计                                 781,345,018.38            494,110,912.10
               2、母公司无合营企业及联营企业投资收益。
               3、按成本法核算的长期股权投资收益
                                                          国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
           被投资单位              本期发生额      上期发生额                 本期比上期增减变动的原因
国海富兰克林基金管理有限公司       20,400,000.00   15,300,000.00   根据股东会决议，本期分红较上期分红增加
国海良时期货有限公司               21,045,176.69   27,834,880.00   根据股东会决议，本期分红较上期分红减少。
              合计                 41,445,176.69   43,134,880.00
                 （五）现金流量表补充资料
                             项目                                      本期金额                     上期金额
  将净利润调节为经营活动现金流量：
  净利润                                                                 982,780,964.44             1,753,224,161.34
  加：资产减值准备                                                        15,394,064.96                 30,522,304.05
      固定资产折旧、汽油资产折耗、生产性生物资产折旧                      28,349,626.46                   27,004434.60
      无形资产摊销                                                        18,739,805.75                 17,111,546.79
      长期待摊费用摊销                                                    13,144,821.61                 16,427,520.64
      固定资产报废损失（收益以‘－’号填列）                                 708,468.95                   3,120,029.07
      公允价值变动损失（收益以‘－’号填列）                             216,906,979.55             -151,055,546.88
      财务费用（收益以‘－’号填列）                                     544,554,421.81                 417,856,360.22
      投资损失（收益以‘－’号填列）                                     -41,445,176.69                 -43,134,880.00
      递延所得税资产减少（增加以‘－’号填列）                           -27,510,930.68                 -17,187,869.74
      递延所得税负债增加（减少以‘－’号填列）                           -50,943,435.29                 43,674,719.46
      交易性金融资产的减少（增加以‘－’号填列）                        -108,458,431.01           -3,368,682,624.04
      经营性应收项目的减少（增加以‘－’号填列）                     -20,580,042,844.15           -10,625,066,820.61
      经营性应付项目的增加（减少以‘－’号填列）                      13,282,306,679.33             7,398,775,800.73
      经营活动产生的现金流量净额                                      -5,705,514,984.96           -4,497,410,864.37
  现金及现金等价物变动情况：
  现金的期末余额                                                      13,730,472,795.49           18,924,866,564.12
  减：现金的期初余额                                                  18,924,866,564.12             9,538,007,950.00
  现金及现金等价物净增加额                                            -5,194,393,768.63             9,386,858,614.12
                 十七、补充资料
                 （一）非经常性损益计算表
                                         项目                                        本期发生额              说明
    非流动资产处置损益                                                                    -785,022.28
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
                                                                                      24,699,493.80
    享受的政府补助除外）
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               3,005,482.79
    非经常性损益合计（影响利润总额）                                                  26,919,954.31
                                                 国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                                 项目                                   本期发生额        说明
减：所得税影响数                                                          6,729,988.58
非经常性损益净额（影响净利润）                                           20,189,965.73
  其中：影响少数股东损益                                                  6,383,570.37
       影响归属于母公司普通股股东净利润                                  13,806,395.36
           注：由于本公司属于金融行业中的证券业，因此根据自身正常经
     营业务的性质和特点将持有以公允价值计量且其变动计入当期损益
     的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍
     生金融工具产生的公允价值变动损益，持有以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产和应收款项类投资期间
     取得的投资收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生
     金融工具和可供出售金融资产取得的投资收益不作为非经常性损益
     项目，而界定为经常性损益项目。
           （二）净资产收益率及每股收益计算表
           本净资产收益率和每股收益计算表按照中国证券监督管理委员
     会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 09 号－净资产
     收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制
     的。
               报告期利润                 加权平均净资产收益率（%）        基本每股收益
  归属于公司普通股股东的净利润                                  7.56                          0.24
  扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
                                                                7.45                          0.24
  东的净利润
           注：计算过程
           上述数据采用以下计算公式计算而得：
                            国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    （1）加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej
×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非
经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普
通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei
为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资
产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期
末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；
Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增
减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计
月数。
 （2）基本每股收益=P0÷S；S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷
M0-Sk
    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损
益后归属于普通股股东的净利润； 为发行在外的普通股加权平均数；
S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份
数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份
次月起至报告期期末的累计月数。
    报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上
市且构成反向购买的，计算报告期的每股收益时：
                               国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
    报告期的普通股加权平均股数＝报告期期初至购买日所处当月
的加权平均股数＋购买日起次月至报告期期末的加权平均股数
    报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＝购买方（法律上
子公司）加权平均股数×收购协议中的换股比例×期初至购买日所处
当月的累计月数÷报告期月份数
    购买日起次月至报告期期末的加权平均股数＝被购买方（法律上
母公司）加权平均股数×购买日起次月到报告期期末的累计月数÷报
告期月份数
    报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上
市的，计算比较期间的每股收益时：
    比较期间的普通股加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权
平均股数×收购协议中的换股比例
    （3）稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–
Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)，
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，
按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均
股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直
至稀释每股收益达到最小值。
                                                     国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
             （三）财务报表项目变动情况分析
                                                               增减百分比
      项目         2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日                           主要原因
                                                                 （%）
                                                                            本期代理买卖证券资金存款减
货币资金           13,074,115,949.39     18,756,096,230.98         -30.29
                                                                            少。
                                                                            本期代理买卖证券结算备付金
结算备付金          2,524,163,695.47      1,680,061,651.58          50.24
                                                                            增加。
                                                                            本期融资业务规模减少导致融
融出资金            6,707,840,597.25      9,206,951,406.12         -27.14
                                                                            出资金减少。
                                                                            期末银行间市场债券逆回购规
买入返售金融资产   11,093,534,894.39      6,504,246,944.38          70.56   模及股票质押式回购业务规模
                                                                            增加。
应收款项            2,653,103,660.69        108,111,700.73       2,354.04   期末应收款项增加。
应收利息              647,515,873.90        249,804,330.11         159.21   本期应收债券投资利息增加
存出保证金          1,508,789,827.68      1,131,356,058.54          33.36   期货子公司交易保证金增加。
                                                                            期末在可供出售金额资产中核
可供出售金融资产    4,014,402,048.17      5,719,352,312.38         -29.81
                                                                            算的投资规模减少。
                                                                            根据“张杨等人伪造公司印章
                                                                            私签债券交易协议事件”处置
                                                                            方案，公司承接了面值 167.80
持有至到期投资     16,851,532,699.05           8,000,000.00    210,544.16
                                                                            亿元的债券，计入持有至到期
                                                                            投资科目，导致期末持有至到
                                                                            期投资规模增加。
                                                                            期末交易性金融资产、可供出
递延所得税资产         69,060,557.20         19,516,125.93         253.86   售金融资产及应付职工薪酬形
                                                                            成的递延所得税资产增加。
                                                                            期末其他应收往来款项、长期
其他资产              173,473,189.68        117,897,832.69          47.14
                                                                            待摊费用增加。
应付短期融资款      3,225,400,000.00                       -       不适用   期末短期收益凭证规模增加。
                                                                            期末银行间市场拆入资金减
拆入资金            1,500,000,000.00      2,410,000,000.00         -37.76
                                                                            少。
以公允价值计量且                                                            期末卖出借入债券导致以公允
其变动计入当期损      244,719,500.00                       -       不适用   价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债                                                                益的金融负债增加。
                                                                            上期因权益类收益互换合约公
衍生金融负债                         -       23,641,330.94         不适用   允价值变动形成的衍生金融负
                                                                            债。
卖出回购金融资产                                                            期末债券卖出回购业务规模增
                   25,628,651,291.25      7,727,036,924.77         231.68
款                                                                          加。
代理买卖证券款     12,513,170,171.63     15,987,217,372.49         -21.73   客户代理买卖证券款减少。
                                                                            本期营业收入及利润总额同比
应交税费               96,653,251.90        194,447,525.49         -50.29   下降，导致应交企业所得税相
                                                                            应下降。
                                               国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
                                                                      期末应付债券承销手续费及佣
应付款项              66,960,201.90     202,040,334.85       -66.86   金、收益互换合约应付保证金
                                                                      减少。
                                                                      期末交易性金融资产、可供出
递延所得税负债         7,059,170.80     128,194,376.48       -94.49   售金融资产公允价值变动形成
                                                                      的递延所得税负债减少。
                                                                      本期实施 2015 年度利润分配
股本               4,215,541,972.00   2,810,361,315.00        50.00   及资本公积转增股本方案，股
                                                                      本增加。
                                                                      本期可供出售金融资产公允价
其他综合收益         -37,605,613.71     197,201,399.16       不适用
                                                                      值变动减少。
                                                                      按规定比例提取法定盈余公
盈余公积             582,224,270.39     483,946,173.95        20.31
                                                                      积。
                                                                      按规定比例提取一般风险准备
一般风险准备       1,164,459,594.28     967,903,401.40        20.31
                                                                      金和交易风险准备金。
                                                         增减百分比
       项目           2016 年度         2015 年度                                主要原因
                                                           （%）
手续费及佣金净收
                                                                      因证券市场交易量下降，代理
入其中：经纪业务     859,881,338.00   2,315,115,183.30     -62.86
                                                                      买卖业务净收入下降。
手续费净收入
手续费及佣金净收
                                                                      因承销业务增加，投资银行业
入其中：投行业务   1,296,037,144.33     843,533,940.16     53.64
                                                                      务净收入增加。
手续费净收入
手续费及佣金净收                                                      本期资产管理业务规模及资产
入其中：资产管理     183,031,395.96     70,759,841.07      158.67     管理业务收入均较上年同期增
业务手续费净收入                                                      加。
                                                                      本期融资融券利息收入减少，
利息净收入           445,571,741.22     644,446,644.14     -30.86
                                                                      债券利息支出增加。
                                                                      本期金融资产持有期间取得的
投资收益             886,590,871.06     562,879,988.64     57.51
                                                                      收益增加。
投资收益其中：对
                                                                      本期子公司对其联营企业的投
联营企业和合营企         112,585.04       -918,125.00      不适用
                                                                      资收益增加。
业的投资收益
                                                                      本期交易性金融资产公允价值
公允价值变动收益    -262,085,595.99     162,074,577.79     不适用
                                                                      变动损益下降。
                                                                      本期期货公司现货交易收入增
其他业务收入                            52,724,196.51      157.93
                     135,993,103.43                                   加。
                                                                      本期因“营改增”,增值税不在
税金及附加           100,019,550.88     306,583,069.46     -67.38     本项目列示以及营业收入同比
                                                                      下降，导致税金及附加下降。
                                                                      本期期货公司现货交易成本增
其他业务成本         127,833,751.35     46,538,003.31      174.69
                                                                      加。
                                                                      本期收到的政府补助金额较上
营业外收入                              15,303,736.28      102.35
                      30,967,656.45                                   期增加。
                                                                      本期利润总额减少导致所得税
所得税费用           360,197,296.50     607,428,806.80     -40.70
                                                                      费用减少。
                                               国海证券股份有限公司 2016 年度财务报表附注
归属于母公司股东
                   1,015,511,746.44   1,792,923,492.86   -43.36   本期净利润减少。
的净利润
归属于母公司股东
                                                                  本期可供出售金融资产公允价
的其他综合收益的    -234,807,012.87     185,173,298.66   不适用
                                                                  值变动减少。
税后净额
归属于少数股东的
                                                                  本期可供出售金融资产公允价
其他综合收益的税     -11,212,957.16       3,493,955.82   不适用
                                                                  值变动减少。
后净额
归属于母公司所有                                                  本期净利润和可供出售金融资
                     780,704,733.57   1,978,096,791.52   -60.53
者的综合收益总额                                                  产公允价值变动减少。
归属于少数股东的                                                  本期净利润和可供出售金融资
                      39,049,971.58     51,543,152.66    -24.24
综合收益总额                                                      产公允价值变动减少。
                                                             国海证券股份有限公司
                                                          二○一七年三月二十四日
                                                   2016 年年度报告
                 第十一节   备查文件目录
    一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签
名并盖章的财务报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告
原件。
    三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告的原稿。
    四、在其他证券市场公布的年度报告。
                                          董事长：何春梅
                                         国海证券股份有限公司
                                     二○一七年三月二十四日

附件：公告原文

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