2016 年年度报告
公司代码：600480 公司简称：凌云股份
凌云工业股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 罗开全 因公未出席 赵延成
董事 李广林 因公未出席 牟月辉
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人赵延成、主管会计工作负责人姜成艳及会计机构负责人（会计主管人员）杨晓
芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以公司2016 年12月31日总股本450,934,166.00股为基数， 向全体登记股东每10 股派发现金红
利1.42元（ 含税），共分配现金股利64,032,651.57元，不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容涉及未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”关于
公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32
第九节 公司治理........................................................................................................................... 36
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 39
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 40
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 161
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
国务院国资委、国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
上交所网站 指 http://www.sse.com.cn
公司、本公司、凌云股份 指 凌云工业股份有限公司
控股股东、凌云集团 指 北方凌云工业集团有限公司
中兵投资 指 中兵投资管理有限责任公司
瑞华、瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司章程》 指 《凌云工业股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
WAG 指 Waldaschaff Automotive GmbH
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 凌云工业股份有限公司
公司的中文简称 凌云股份
公司的外文名称 Ling Yun Industrial Corporation Limited
公司的法定代表人 赵延成
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张建华 王海霞
联系地址 河北省涿州市松林店镇 河北省涿州市松林店镇
电话 0312-3951002 0312-3951002
传真 0312-3951234 0312-3951234
电子信箱 zhangjianhua@lygf.com wanghaixia@lygf.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 河北省涿州市松林店镇
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 河北省涿州市松林店镇
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.lingyun.com.cn
电子信箱 info@lingyun.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 凌云股份 600480 /
六、 其他相关资料
名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院
（境内）
签字会计师姓名 尹辉、李静
名称 万联证券有限责任公司
报告期内履行持续督导职责 办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号
的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 穆宝敏、陈忠华
持续督导的期间 2015.11.25 至 2016.12.31
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
增减(%)
营业收入 8,897,878,073.75 7,244,785,169.79 22.82 6,553,587,810.67
归属于上市 公司
213,034,704.18 137,476,136.83 54.96 137,122,842.21
股东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 196,191,697.32 128,897,601.94 52.21 123,986,227.60
损益的净利润
经营活动产 生的
559,168,547.19 555,968,420.19 0.58 742,310,460.84
现金流量净额
本期末比上年
2016年末 2015年末 2014年末
同期末增减（%）
归属于上市 公司
3,498,973,777.35 3,310,198,279.93 5.70 2,016,990,642.29
股东的净资产
总资产 10,014,633,525.72 8,885,173,128.43 12.71 7,517,885,261.26
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.47 0.37 27.03 0.38
稀释每股收益（元／股） 0.47 0.37 27.03 0.38
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.44 0.35 25.71 0.34
加权平均净资产收益率（%） 6.24 6.34 减少0.10个百分点 6.96
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.75 5.94 减少0.19个百分点 6.29
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,895,060,619.59 2,344,628,897.25 2,053,302,786.33 2,604,885,770.58
归属于上市公司
61,304,535.42 88,875,001.27 37,391,537.61 25,463,629.88
股东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 59,693,174.48 85,231,128.67 28,050,642.67 23,216,751.50
损益后的净利润
经营活动产生的
-588,307,625.48 170,544,385.00 280,705,676.61 696,226,111.06
现金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -2,759,048.23 详见附注 -172,079.73 5,725,589.89
计入当期损益的政府补助，但与 详见 “计
公司正常经营业务密切相关，符 入当期损
合国家政策规定、按照一定标准 25,596,017.79 益的政府 12,458,261.97 12,249,783.30
定额或定量持续享受的政府补 补助”
助除外
债务重组损益 -690,360.43 详见附注 -530,589.57
除上述各项之外的其他营业外
-1,891,638.18 详见附注 1,497,130.61 1,387,040.05
收入和支出
少数股东权益影响额 -506,291.05 -2,456,155.09 -2,285,149.41
所得税影响额 -2,905,673.04 -2,218,033.30 -3,940,649.22
合计 16,843,006.86 8,578,534.89 13,136,614.61
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十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务：
公司及公司下属子公司目前主要从事汽车零部件生产及销售业务、塑料管道系统生产及销售
业务。
报告期内，公司的主营业务及产品未发生重大变化。
2、经营模式：
（1）采购模式：
公司长期以来已经建立了一条完整的供应链，参照国内外先进企业的供应商管理模式，由采
购中心对供应商实行有效的选择、考核和管理，逐步优化了供应商资源，并在公司财务金融部、
市场部、研发中心等部门的配合下，实现了对采购成本和采购质量的有效控制，多年来已与供应
商建立了良好的稳定合作关系。
（2）生产模式：
公司自主生产的产品采用“以销定产”的生产模式运行，即公司主要根据订单制定生产计划，
组织生产。对于技术含量较低、工艺较为简单的配件，公司发包给其他单位进行外协生产。
（3）销售模式：
公司生产的汽车零部件和塑料管道以直销方式为主。汽车零部件产品主要为国内主机厂配套，
塑料管道产品通过招投标的方式获取订单。
公司汽车零部件业务的供货关系是根据主机厂的要求开发出配套产品，经审核通过以后再通
过招标、议标等方式和客户建立起来的。通常在年初签订本年度销售框架协议，在执行过程中根
据客户的需要进行适当调整。据此，公司的汽车零部件业务的区域布局主要围绕整车厂设厂以降
低运输成本，有效地提高供货效率。公司的塑料管道业务主要直接针对具体工程，通过招投标获
取订单。
3、行业情况：
汽车零部件行业是汽车工业的基础，汽车零部件行业的发展和汽车工业的发展是相互促进、
共同发展的。通过技术引进、合资合作、自主发展、投资多元化等措施，我国汽车零部件企业的
装备水平、制造技术、产品质量和管理水平均有较大提升，并已形成了较为完整的汽车零部件配
套体系。
塑料管道是市政管道的重要组成部分，塑料管道具有耐腐蚀、抗老化、导热系数低等优点，
广泛应用于城市供水、排水、燃气管网等领域，同时因其稳定的性能逐步取代了金属管道占据了
行业主导地位。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
其他应收款 58,901,092.51 34,861,934.07 68.96
在建工程 244,096,854.63 160,533,502.84 52.05
其他非流动资产 255,911,759.74 117,233,880.67 118.29
总资产 10,014,633,525.72 8,885,173,128.43 12.71
其中：境外资产 367,063,524.51（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 3.67%。
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说明：
1、其他应收款期末余额为 5,890.11 万元,较年初余额 3,486.19 万元增长 68.96 %,主要原因：
本公司之子公司上海凌云科技有限公司暂存于上海市青浦法院保证金 3,300.00 万元；
2、在建工程期末余额为 24,409.69 万元,较年初余额 16,053.35 万元增长 52.05%,主要原因：
本公司之子公司柳州凌云汽车零部件有限公司、沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司、上海
凌云科技有限公司 3 家公司在建工程增加；
3、其他非流动资产期末余额为 25,591.18 万元,较年初余额 11,723.39 万元增长 118.29%,主
要原因:本公司之子公司重庆凌云汽车零部件有限公司、河北亚大汽车塑料制品有限公司等公司预
付设备款和工程款增加。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司具有很强的研发、技术及配套开发能力，主要产品具备与主机厂同步设计开发能力和实
验检测手段。公司持续大力开发具有自主知识产权的关键技术，形成核心技术和专有技术，打造
知名品牌作为自主创新的着力点，每年都有上百个新产品出现。收购 WAG 后，公司逐步实现了国
内外技术资源、市场资源协同共享，紧跟汽车前沿发展方向，现已在高强钢、热成型、铝合金领
域拥有较强的技术优势。
目前，国家级技术中心、国家实验室认可委认可的产品检测中心、省级技术中心、省级工程
技术中心、汽车保险杠低速碰撞实验室为科研平台的科技开发体系日趋完善。
公司汽车零部件产品涵盖辊压、冲压金属零部件及塑料零部件等领域，并在国内主要汽车生
产基地上海、北京、重庆、长春、武汉、芜湖、广州等城市设有分子公司，与整车厂的配套能力
较强，能够满足整车厂的规模化生产需求。分布在全国各地的生产基地和营销网络也为市政工程
塑料管道客户提供了便捷的服务。
公司凭借产品技术、质量、同步开发能力优势，与全国各大汽车生产厂家均建立了长期配套
关系，公司是国内大型的汽车辊压件、冲压件生产商之一，在同行业中具有一定的规模优势。市
政工程管道产品的生产技术、产品质量和市场占有率多年来稳居全国第一。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
按照年初制定的经营计划，公司管理层积极推进各项工作，2016 年重点工作开展如下：
1、新市场、新产品开发工作
2016 年，公司加大国内、国际市场开拓力度，实现了对重点高端客户市场的突破，公司的客
户和产品结构进一步优化。
金属零部件市场方面，公司积极推进汽车轻量化、平台化产品的开发，铝合金产品首次取得
北京奔驰、宝马、奥迪 Q5、保时捷等高端车型配套权，通过了一汽大众新能源车铝合金产品潜在
供应商审核，参与开发了吉利汽车 TX5 车型全铝车身结构件，为今后铝合金冲压产品开发奠定了
良好基础；同时产品种类由传统保险杠向车身结构件、电池盒及其他底盘类零件领域延伸；热成
型市场方面，一汽奥迪 B9 热成型系列产品项目开发顺利，取得一汽大众 Q5、大众 CC、X55 热成
型零件的开发权；进入戴姆勒卡、客车热成型产品、大型冲焊件产品供货体系；开发了长安标致、
上海汽车、广汽、江铃等新市场。汽车管路市场方面，新产品开发和国际市场的开拓成为亮点，
长春亚大开发的德国奥迪尿素管项目已提供样件，获得外方认可；上海亚大汽车获得伦敦 T5 出租
车项目；捷豹、路虎油管和真空管项目在英国成功试装；在国内市场继续保持奇瑞、江铃、依维
柯、上汽乘用车、上汽大通、吉利等客户的独家供应商地位；成功获得了长安、福特、广汽、北
汽、长城、比亚迪等新项目；考泰斯、沃尔沃、奇瑞、捷豹、路虎、观致等新客户业务进展顺利；
继续保持徐重、江铃、厦门金龙、安凯客车的独家或绝大部分供货份额。市政工程管道市场，2016
年共开发了 60 余家新客户，把握住北方地区煤改气的市场机遇，销售额大幅增加。京燃凌云公司
球阀产品在华润集团年度招标中获得第一名，为开拓和维系市场客户奠定了良好的基础。在深圳
水务集团及其分子公司，实现了 710mm 大口径管材和管件销售的突破；热力管在天津保温管厂、
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甘肃张掖、北京延庆等供热项目中实现应用；与富兰克林合作开发的多层管实现批量销售；与北
方车辆合作开发符合美国石油学会要求的油田用内衬管已出口伊拉克。
2、研发能力与核心竞争力提升工作
2016 年，公司全面推进研发体系一体化建设，同步开展科研体制改革和精益研发工作，并兼
顾抓好三个业务板块融合。完成专利申报共 140 项，获得授权专利 79 项。顺利完成知识产权外部
审核，取得国家贯标认证证书，公司成为兵器工业集团首批通过《企业知识产权管理规范》认证
的企业之一；金属板块热成型防撞杆的同步开发能力获得了上海通用的认可，并成功获得项目定
点；首条由凌云主导开发的热成型生产线在长春实现量产，是目前国内外调试时间最短的热成型
生产线；利用校企合作，首次完成了焊接机器人工作站集成工作，并成功在其他项目得到应用推
广；汽车管路系统在低析出、低渗透、产品轻量化等方面取得很好的效果，全面提升产品的技术
含量，得到大众公司、通用公司等高端用户的肯定。
3、市场区域化布局和重点项目建设情况
2016 年，公司继续深入推进市场区域化布局，积极实施重点项目能力建设。与韩国 GNS 公司
分别合资成立广州凌云吉恩斯科技有限公司和柳州凌云吉恩斯科技有限公司，未来将全面抢占华
南和西南地区热成型产品市场份额；完成 WAG 公司技术增资入股沈阳凌云项目，巩固了与宝马、
奥迪等高端客户的关系；在印尼首都雅加达注册成立凌云印尼汽车工业科技有限公司，与五菱结
成了战略合作伙伴关系，加快了“走出去”战略的速度。
重点项目建设进展顺利，成都项目和天津项目已投入生产；重庆空港项目向重庆凌云公司定
向增资 1 亿元，已完成收购工作；张家口分公司项目于 2016 年 9 月完成工商注册取得营业执照，
厂房主体框架建设基本完成；印尼凌云项目于 2016 年 5 月完成注册、取得营业执照，全部设备已
经进厂，正开展安装工作。
4、资本性支出预算执行情况
凌云股份第五届董事会第三十二次会议通过资本性支出预算额度为 53830 万元，实际完成投
资 51920.83 万元，预算完成率 96.45%。
根据发展需求向天津凌云增资 3000 万元，向柳州凌云增资 4000 万元，将德国 WAG 公司 350
万欧元股东贷款转增为注册资本金，支持子公司更快更好地发展。
5、资本运作和结构调整工作
积极开展资本运作，通过重组并购不断完善资产结构，优化产业链条。持续推动太行机械股
权及东方联星股权收购工作，重组所涉及的审计、评估等各项工作已取得阶段性进展。完成了北
京京燃、廊坊舒畅的收购，有效提高了燃气管道阀门方面技术实力，进一步拓展了燃气管道市场，
增强了企业可持续发展能力。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入 889,787.81 万元,较上年同期增长 22.82%,实现利润总额
48,837.46 万元,较上年同期增长 25.78%,实现净利润 38,182.91 万元,较上年同期增长 26.01%,
其中归属于母公司的净利润 21,303.47 万元,较上年同期增长 54.96%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 8,897,878,073.75 7,244,785,169.79 22.82
营业成本 7,109,507,648.90 5,768,017,191.59 23.26
销售费用 432,578,179.73 343,935,883.56 25.77
管理费用 709,685,035.25 552,600,189.19 28.43
财务费用 116,224,525.30 175,651,987.13 -33.83
经营活动产生的现金流量净额 559,168,547.19 555,968,420.19 0.58
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投资活动产生的现金流量净额 -718,686,913.77 -521,613,149.10 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -147,926,622.52 267,529,901.74 不适用
研发支出 398,489,019.77 297,781,650.73 33.82
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
1、营业收入变动原因说明:报告期内公司销售收入较上年同期增加 165,309.29 万元,同比增
长 22.82%,其中汽车零部件销售收入较上年同期增加 171,082.35 万元,同比增长 31.25%,主要原
因是报告期公司继续深入推进市场区域化布局,进一步加大研发力度,使得新产品、新市场销售收
入增加。
2、营业成本变动原因说明: 报告期内营业收入增加,营业成本随之增加。
3、管理费用变动原因说明: ①报告期公司研发投入增加,重点开发了高强钢热成型产品的投
入,本期研究开发费同比增加；②本期工资薪金增加。
4、财务费用变动原因说明: 报告期内整体带息负债降低,银行贷款利率较上年同期下调,利息
支出同比减少 4,783.87 万元。
5、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期经营活动产生的现金流量净额较上年
度增加 320 万元,与上年同期基本持平。
6、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期投资活动产生的现金流量净额较上年
度增加 19,707.38 万元,主要是①报告期内公司收购北京京燃凌云燃气设备有限公司、廊坊舒畅
汽车零部件有限公司投资支出增加；②本公司之子公司重庆凌云汽车零部件有限公司、柳州凌云
汽车零部件有限公司、烟台凌云吉恩斯科技有限公司等 6 家子公司基建投资加大和公司技改项目
投资增加。
7、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上一报告期内公司非公开发行 A 股普通股股
票 89,219,328 股,使公司吸收投资收到的现金增加。
(1). 主营业务分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
汽车金属及塑 减少 0.06
7,185,770,661.63 5,750,810,394.6 19.97 31.25 31.35
料零部件 个百分点
塑料管道系统 减少 0.95
1,390,926,168.25 1,087,231,992.49 21.83 -4.78 -3.61
个百分点
其他 增加 3.14
108,550,156.55 84,283,637.33 22.36 -6.56 -10.19
个百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
增加 0.74
东北地区 984,343,051.27 839,134,411.48 14.75 20.60 19.56
个百分点
减少 2.67
华北地区 1,489,669,003.82 1,207,190,533.74 18.96 13.12 16.98
个百分点
增加 0.81
华中地区 926,772,213.77 678,438,737.56 26.80 5.21 4.06
个百分点
9/161
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减少 1.57
华南地区 851,215,979.08 705,904,086.3 17.07 43.82 46.59
个百分点
增加 3.59
华东地区 2,685,757,116.22 1,944,450,424.14 27.6 24.54 18.66
个百分点
减少 3.12
西南地区 1,087,483,963.84 923,029,842.52 15.12 0.71 4.55
个百分点
增加 6.11
国外地区 660,005,658.43 624,177,988.68 5.43 214.69 195.6
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
1、公司主要产品细分为汽车零部件制造业和塑料管道制造业,分行业和分产品情况相同。
2、公司主营业务归属制造业,产品分为汽车金属及塑料零部件、塑料管道系统及其他产品,业
务区域主要为中国大陆。
3、华南地区收入同比增幅较大,原因主要是本公司之子公司柳州凌云汽车零部件有限公司、广
州凌云新锐汽车零部件有限公司客户订单增加。
4、国外地区收入主要来源于德国 Waldaschaff Automotive GmbH 公司,其本期实现主营业
务收入为 527,694,384.80 元。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
汽车金属零部件（万件） 23,035 22,669 1,928 21.31 20.72 63.80
汽车塑料零部件（万套） 18,385 17,889 1,664 31.47 29.26 -22.10
塑料管道系统（吨） 99,523 94,799 13,474 10.38 2.16 66.34
产销量情况说明：
1、汽车金属零部件、塑料管道主要是由于产销率下降，库存量同比增幅较大。
2、汽车塑料零部件由于订单量增加生产量同比增幅较大。
(3). 成本分析表
单位：元
分产品情况
本期占 上年同 本期金额
分
总成本 期占总 较上年同
产 成本构成项目 本期金额 上年同期金额
比例 成本比 期变动比
品
(%) 例(%) 例(%)
汽 车 原材料 4,069,892,413.03 70.77 3,028,954,534.44 69.18 34.37
金 属 人工工资 511,359,261.91 8.89 493,999,721.44 11.28 3.51
及 塑 折旧 233,339,543.88 4.06 140,504,856.63 3.21 66.07
料 零 能源 96,874,744.11 1.68 71,509,216.65 1.63 35.47
部件 外部加工及工装费 549,176,458.63 9.55 472,413,474.90 10.79 16.25
其他费用 290,167,973.04 5.05 170,933,559.49 3.90 69.75
原材料 979,122,579.81 90.06 1,035,819,022.26 91.83 -5.47
塑 料 人工工资 24,858,431.48 2.29 28,461,728.61 2.52 -12.66
管 道 折旧 29,227,725.95 2.69 15,723,079.67 1.39 85.89
系统 能源 32,482,985.88 2.99 29,114,311.97 2.58 11.57
其他费用 21,540,269.37 1.98 18,809,621.02 1.67 14.52
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2016 年年度报告
原材料 63,530,755.23 75.38 69,080,077.69 73.61 -8.03
人工工资 9,089,301.23 10.78 12,537,574.51 13.36 -27.50
折旧 2,568,437.26 3.05 2,824,177.22 3.01 -9.06
能源 1,019,788.94 1.21 1,102,526.83 1.17 -7.50
其他 外部加工及工装费 4,557,430.63 5.41 4,470,286.57 4.76 1.95
其他费用 3,517,924.04 4.17 3,828,026.28 4.08 -8.10
成本分析其他情况说明：
√适用 □不适用
1、“汽车金属及塑料零部件-折旧”同比增长 66.07%,“塑料管道系统-折旧”同比增长 85.89%,
主要是报告期加大自动化设备投入,购置设备和在建工程转固增加。
2、“汽车金属及塑料零部件-其他”同比增长 69.75%,主要是制造费用同比增加。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 199,441.66 万元，占年度销售总额 22.96%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 160,263.49 万元，占年度采购总额 19.41%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
单位：元
同比增减
项目 本期金额 上期金额 增减变动原因
率(%)
报告期公司销售规模扩大,运输装
销售费用 432,578,179.73 343,935,883.56 25.77
卸费和销售折扣同比增加。
报告期公司研发投入增加,重点开
管理费用 709,685,035.25 552,600,189.19 28.43 发了高强钢热成型产品,本期研究
开发费同比增加 39.61%。
报告期内整体带息负债降低,利息
财务费用 116,224,525.30 175,651,987.13 -33.83
支出降低。
本报告期公司利润增加导致应纳
所得税费用 106,545,464.46 85,254,926.81 24.97 税所得额增加,计提的所得税费用
增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 283,380,402.27
本期资本化研发投入 115,108,617.50
研发投入合计 398,489,019.77
研发投入总额占营业收入比例（%） 4.48
公司研发人员的数量 1,071
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 11.13
研发投入资本化的比重（%） 28.89
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2016 年年度报告
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
同比增减
项目 本期金额 上期金额 增减变动原因
率(%)
经营活动产 报告期经营活动产生的现金流
生的现金流 559,168,547.19 555,968,420.19 0.58 量净额较上年度增加 320.01 万
量净额 元,基本与上年同期持平。
报告期内公司收购北京京燃凌云
燃气设备有限公司、廊坊舒畅汽
车零部件有限公司投资支出增
投资活动产
加；本公司之子公司重庆凌云汽
生的现金流 -718,686,913.77 -521,613,149.10 37.78
车零部件有限公司、柳州凌云汽
量净额
车部件有限公司等 6 家子公司基
建投资加大和公司技改项目投资
增加。
筹资活动产 上一报告期内公司非公开发行 A
生的现金流 -147,926,622.52 267,529,901.74 -155.29 股普通股股票 89,219,328 股,使
量净额 公司吸收投资收到的现金增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末金
本期期末数 上期期末数
额较上期期
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的
末变动比例
比例（%） 比例（%）
（%）
流动资产：
其他应收款 58,901,092.51 0.59 34,861,934.07 0.39 68.96
一年内到期的 16,134,630.14 0.16 0 0 不适用
非流动资产
非流动资产：
在建工程 244,096,854.63 2.44 160,533,502.84 1.81 52.05
商誉 14,958,078.84 0.15 不适用
长期待摊费用 544,427,103.05 5.44 391,475,791.28 4.41 39.07
递延所得税资 85,074,277.54 0.85 57,635,363.15 0.65 47.61
产
其他非流动资 255,911,759.74 2.56 117,233,880.67 1.32 118.29
产
流动负债：
应付票据 398,820,565.72 3.98 303,930,646.77 3.42 31.22
其他应付款 91,335,182.72 0.91 69,843,046.86 0.79 30.77
一年内到期的 1,038,264,885.65 10.37 50,130,222.43 0.56 1,971.14
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2016 年年度报告
非流动负债
其他流动负债 163,830,216.12 1.64 78,611,141.65 0.88 108.41
非流动负债：
长期借款 56,262,360.00 0.56 24,833,200.00 0.28 126.56
应付债券 0 0 998,003,139.87 11.23 -100
递延收益 52,517,727.32 0.52 34,519,469.28 0.39 52.14
其他说明
1、其他应收款期末余额为 5,890.11 万元,较年初余额 3,486.19 万元 增长 68.96 %,主要原
因：本公司之子公司上海凌云科技有限公司暂存于上海市青浦法院保证金 3,300.00 万元；
2、一年内到期的非流动资产期末余额为 1,613.46 万元,主要原因：本公司之子公司重庆凌云
汽车零部件有限公司预付华科融资租赁有限公司融资租赁押金 10,834,630.14 元及远东国际租赁
有限公司融资租赁押金 5,300,000.00 元。
3、在建工程期末余额为 24,409.69 万元,较年初余额 16,053.35 万元增长 52.05%,主要原因：
本公司之子公司柳州凌云汽车零部件有限公司、沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司、上海
凌云科技有限公司 3 家公司在建工程增加；
4、商誉期末余额为 1,495.81 万元,主要原因：溢价收购非同一控制下北京京燃凌云燃气设备
有限公司、廊坊舒畅汽车零部件有限公司形成的商誉；
5、长期待摊期末余额为 54,442.71 万元,较年初余额 39,147.58 万元增长 39.07%,主要原因：
本公司之子公司长春凌云吉恩斯科技有限公司、北京凌云东园科技有限公司等开发新产品工装模
具费增加；
6、递延所得税资产期末余额为 8,507.43 万元,较年初余额 5,763.54 万元增长 47.61%,主要
原因：本公司及本公司子公司可抵扣暂时性差异同比增加。
7、其他非流动资产期末余额为 25,591.18 万元,较年初余额 11,723.39 万元增长 118.29%,主
要原因:本公司之子公司重庆凌云汽车零部件有限公司、河北亚大汽车塑料制品有限公司等公司预
付设备款和工程款增加；
8、应付票据期末余额为 39,882.06 万元,较年初余额 30,393.06 万元增长 31.22%,主要原因：
本公司及本公司之子公司采购量增长,票据结算量增加。
9、其他应付款期末余额为 9,133.52 万元,较年初余额 6,984.30 万元增长 30.77%,主要原因：
代收代付款项增加；
10、一年内到期的非流动负债期末余额为 103,826.49 万元,较年初余额 5,013.02 万元增长
1971.14%,主要原因：2014 年发行的中期票据 10 亿元分别在 2017 年 4 月和 2017 年 11 月到期,按
照准则规定由应付债券重分类到一年内到期的非流动负债核算。
11、其他流动负债期末余额为 16,383.02 元,较年初余额 7,861.11 万元增长 108.41%,主要原
因：本年度公司预提运费及加工费用增长。
12、长期借款期末余额为 5,626.24 万元,较年初余额 2,483.32 万元增长 126.56%,主要原因：
本公司之子公司 Waldaschaff Automotive GmbH 新项目增加,长期借款增加。
13、递延收益期末余额为 5,251.77 万元,较年初余额 3,451.95 万元增长 52.14%,主要原因：本公
司及本公司之子公司重庆凌云汽车零部件有限公司、阔丹凌云汽车胶管有限公司等 5 家公司收到
与资产相关的政府补助 2,257.69 万元。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 147,982,216.68 承兑汇票和中标保证金
应收票据 140,074,000.00 质押
其他应收款 33,000,000.00 保证金
合计 321,056,216.68
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2016 年年度报告
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
2016 年，汽车产销 2811.88 万辆和 2802.82 万辆，同比增长 14.46%和 13.65%，增幅比上年
提升 11.21 个百分点和 8.97 个百分点。其中：乘用车产销 2442.07 万辆和 2437.69 万辆，同比增
长 15.50%和 14.93%；商用车产销 369.81 万辆和 365.13 万辆，同比增长 8.01%和 5.80%。
--来源：中国汽车工业协会网站
汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
√适用 □不适用
现有产能
√适用 □不适用
主要工厂名称 设计产能 报告期内产能 产能利用率（%）
河北亚大汽车塑料制品有限公司（吨） 3,800 3,172
上海亚大汽车塑料制品有限公司（吨） 2,300 1,900
重庆凌云汽车零部件有限公司（万件） 4,050 3,520
亚大塑料制品有限公司（吨） 52,000 39,736
上海亚大塑料制品有限公司（吨） 45,000 32,390
柳州凌云汽车零部件有限公司（万件） 1,900 1,450
在建产能
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
在建产能工厂 计划投资 报告期内投资 累积投资 预计投产
预计产能
名称 金额 金额 金额 日期
成都凌云汽车零
5,678 592.68 2,471.28 2016-05-01 360 万件
部件建设项目
天津凌云汽车零
5,984 2,083.25 2,816.93 2016-07-01 720 万件
部件建设项目
产能计算标准
√适用 □不适用
1、重庆凌云汽车零部件有限公司：
以单班工作 12 小时，年时基数为全年工作 300 天为计算标准，双班计算产能。
2、柳州凌云汽车零部件有限公司：
以单班工作 12 小时，年时基数为全年工作 300 天为计算标准，双班计算产能。
3、河北亚大汽车塑料制品有限公司、上海亚大汽车塑料制品有限公司、上海亚大汽车塑料制品有
限公司、亚大塑料制品有限公司：按挤出线设置计算产能。
2. 整车产销量
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
3. 零部件产销量
√适用 □不适用
按零部件类别
√适用 □不适用
销量 产量
本年 去年 累计同比 本年 去年 累计同比
零部件类别
累计 累计 增减（%） 累计 累计 增减（%）
汽车金属零部件（万件） 22,669 18,778 20.72 23,035 18,987 21.31
汽车塑料零部件（万套） 17,889 13,839 29.26 18,385 13,984 31.47
按市场类别
□适用 √不适用
4. 新能源汽车业务
□适用 √不适用
5. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内投资额 36,676.72
投资额增加变动数 12,494.1
上年同期投资额 24,182.62
投资额增减幅度（%） 51.67
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
持股比 本期投资
被投资公司名称 主要业务
例(%) 盈亏
重庆凌云汽车零部件
汽车零部件的设计、研发、制造及销售 100 1182.43
有限公司
柳州凌云汽车零部件
汽车零部件的设计、研发、制造及销售 100 456.57
有限公司
汽车零部件及配件技术的开发、转让、咨询、服
天津凌云高新汽车科
务及相关产品的制造、销售（发动机除外）；机 100 93.77
技有限公司
械零部件加工；货物及技术的进出口业务。
长春凌云吉恩斯科技 汽车零部件以及相关产品的设计、研发、制造及
50.10 39.66
有限公司 销售
汽车零部件、PE 阀门的生产及销售；货物及技术
廊坊舒畅汽车零部件
进出口。（国家法律、行政法规禁限经营的商品 40 1181.2
有限公司
和项目除外）
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2016 年年度报告
批发阀门、机械设备、电子产品、五金交电、汽
车配件、化工产品、塑料制品；技术开发、技术
咨询、技术服务、技术转让；货物进出口；委托
北京京燃凌云燃气设
加工阀门、机械设备、电子产品、五金交电、汽 40 205.96
备有限公司
车配件、化工产品、塑料制品；生产阀门（限分
支机构）。（依法需经批准的项目,经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动。）
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
详见审计报告附注“在其它主体中的权益”。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2016 年中国 GDP 同比增长 6.7%，表现为投资增速小幅回落，出口持续负增长，消费增速缓升。
2016 年中国汽车销售整体实现同比较快增长，全年销量为 2802.82 万辆，同比增长 13.65%，高出
GDP 增速 7 个百分点。预计 2017 年中国汽车市场增速为 5%，销量将达到 2940 万辆。从汽车产品
生命周期和整车行业发展大势来看，机遇与挑战并存。市场在总体规模继续扩大的基本趋势下，
呈现出三个特点：一是全球化速度进一步加快，汽车产业链加速向新兴国家转移 ；二是汽车产业
与电子信息产业结合将更加紧密；三是新能源汽车正成为全球汽车产业转型发展的主要方向。
2017 年，汽车行业深度整合期已经到来，汽车零部件行业的竞争更加激烈，零部件配套呈现
出通用化、标准化、电子化、智能化水平不断提高的特点，轻量化和节能环保要求越来越高，原
有的发展模式已经难以为继，汽车零部件企业迫切需要快速提升科技创新能力，弥补发展短板，
并加快企业升级转型，以应对行业激烈的竞争。
在市政工程领域，当前市政塑料管道行业产能过剩的现状将不会有明显改观，市场竞争将进
一步加剧，企业盈利能力下降，在新市场的开发过程中面临严峻挑战。但从长远来看，随着中国
城镇化水平的逐步提高，国家对于环境保护、大气污染治理政策的执行更加严格，基于提高新型
城镇化质量的地下综合管廊和海绵城市建设以及“气化农村”等工程的实施，市政塑料管道市场
仍将保持稳定需求。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
建设世界级优秀汽车零部件制造基地，打造中国智能管网系统龙头企业，把公司建成中国汽
车轻量化专项技术领导者，成为“国内著名、国际知名”的大型跨国企业集团。
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2016 年年度报告
——建设世界级优秀汽车零部件制造基地：以国际汽车产业转移和国内整车产业结构调整为契
机，成为跨地区、面向国际国内两个市场的拥有自主开发能力、能够与整车同步开发，实现系统
化设计、模块化生产、平台化供货、具有较强国际竞争力的汽车零部件首选供应商。
——打造中国智能管网系统龙头企业：以塑料管道行业发展为基础，充分利用“一带一路”战
略实施，发挥品牌、科技、产地布局优势，占领并保持高端市场领域，全力推广给排水、页岩气
等新兴市场，始终保持中国智能管网系统龙头地位。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
报告期内,公司共实现营业收入 88.98 亿元,完成年度计划的 111.77%,实现利润总额 4.88 亿
元,完成年度计划的 116.28%。
2017 年收入计划 95.76 亿元,新年度利润总额 5.8 亿元。
为实现上述目标，公司将做好以下重点工作：
1、加强科技创新，稳步提升核心竞争力
2017 年，公司将把提升创新能力作为工作重点，不断完善科技创新体系，将各板块的研发系
统进行整合，按照贴近关键客户、有利于吸引人才的原则进行布局，尽快建成专业化的研发团队、
专业化的工作机制、专业化的知识库、量化刚性的绩效考核办法，加快建成一体化、国际化的研
发体系。一是加强研发能力布局建设，探索股份公司各板块研发中心一体化管理的模式，逐步形
成服务全球化客户的同步开发能力。二是将公司资源重心向高技术含量、高附加值的项目和领域
聚焦，大力提升研发能力和制造能力。三是聚焦汽车轻量化发展方向，继续大力拓展高强钢、热
成型、铝合金产品，大力研发轻量化技术和装备。四是制定符合凌云实际的“凌云科技创新管理
办法”，畅通人才晋升通道，鼓励人才快速成长。
2、加快转型升级步伐，积极应对市场变化
将产品结构转型升级作为市场开拓和新产品开发的指导方针，紧跟汽车行业的发展趋势，把
研究和开发方向放在平台化、轻量化、高强度、低排放、新技术、智能化等产品领域。进一步强
化与主流客户的战略合作关系，加大对市场开发工作的支持力度，建立更加高效的信息收集渠道，
积极参加海外产品展示推广活动，为今后海外市场的开拓积累经验。
3、稳健开展资本运作，积极推进重点项目建设
2017 年，公司在进一步完善国内产业布局的基础上，以产品升级、技术提升、优化国际布局
为指导方针，稳步实施并购重组。继续推动太行机械股权及东方联星股权收购工作，加强重大项
目决策的制度化、规范化、程序化建设，加强项目规划论证和审核，正确把握投资方向。加速重
点工程、重大项目建设，重点做好重庆空港项目的工程续建，做好成都凌云、天津凌云项目扫尾
验收等工作。
4、抓牢开源节流，做实降本增效
将全价值链体系化精益管理战略推向深入，赋予其更多更新的内涵。全方位提升精益管理，
继续在市场、采购、研发、生产、物流等全价值链环节开展提质降本工作，提高工作效率，优化
人员结构。
5、做好信息化建设顶层设计，全面提升信息化水平
积极推动信息化建设，推动两化融合工作，做好信息化建设顶层设计。按照“总体规划、分步
实施，试点先行、以点带面”的原则，充分利用现有资源，以适应公司未来国际化、集团化发展需
要为目标，构建公司信息化体系。在完成信息化队伍建设、做好信息化建设基础保障的前提下，
从管理、技术、生产各方面入手，满足公司国际化运营、集团化管控的要求，实现精益研发、精
益制造、提质降本的目的。
6、健全市场化人力资源管理体系，提升价值创造能力
以经营业绩为导向，坚持公平、公正、公开的干部选拔原则，建立人力资源动态管理机制，
并进一步优化治理结构，通过改革薪酬绩效激励方法等举措，组建一支能支撑公司国际化发展的
高素质人才队伍。按照全价值链精益管理体系要求，以提质增效、提升劳动生产率为目标导向，
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以人员总量控制为抓手，以提升人员素质为重点，优化人力资源结构，实现劳动生产率持续提升，
推动公司有质量、可持续发展。
7、夯实基础管理，促进质量效益持续提升
一是加强资金管理，强化资本运作。持续推进超短期融资券的发行工作，做好中期票据到期
续发行准备工作；继续实施内控体系建设推广等工作。二是提高资产管理水平，夯实资产管理基
础。通过资产盘点、年终审计、专项审计等工作，及时发现并处理问题。三是强化安全生产管控
力度。进一步加强安全生产投入，提高本质安全生产水平；推进现代安全管理方法和技术，全面
推进安全生产标准化工作的开展；将安全工作和产品研发、精益管理工作结合起来，消除安全隐
患和职业病源头。
8、进一步加强对分子公司管理，提升运营质量
搭建和完善适应公司新形势要求的管理框架和体系；强化对分子公司运营分析，不断提升分
子公司经营质量和经营效率；进一步强化投资可行性分析，控制投资规模，防控投资风险，提高
存量资产使用效率；加大分子公司整合力度，有进有退，提升资源集中度，发挥规模效应，实现
规模效益。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济及行业波动的风险
公司从事的汽车零部件生产业务、塑料管道系统业务与国民经济的发展高度相关，随着经济
全球化、一体化的加速，国家宏观调控和世界经济的周期性波动将会对行业的发展产生重大影响。
目前，汽车行业需求因宏观经济增速放缓而增长缓慢，未来公司所属行业将继续受到国内宏观经
济政策、产业结构调整和国际经济环境的影响。
应对措施：公司将密切关注政策变化，加强对政策的解读与分析，适时调整经营策略。及时
跟踪行业发展动态，加快产品结构调整与产品更新升级，提升产品技术含量，增强公司核心竞争
力。
2、资金管理风险：
由于公司生产规模不断扩大，分子公司数量众多，资金需求量大，公司整体资金使用效果、
周转情况存在一定的风险。
应对措施：从公司整体出发建立有效的控制体系及控制制度，采用年度预算，月度计划，差
异分析，集中管理、账户审批、内部资金调剂、专款专用、谨慎投资、加大资产周转效率等多种
措施，保障公司资金使用规范、有效。
3、汇率风险
随着公司进、出口业务及境外经营业务的逐渐增加，人民币对美元、欧元等世界主要货币汇
率的波动，将加大公司国际贸易中的汇率风险。
应对措施：增强汇率风险管控能力，转变经营理念，主动应对汇率风险，积极开展套期保值
业务的研究，通过实施锁定汇率等方式降低汇率风险。
4、国际化经营风险
公司于 2015 年收购德国 WAG 公司，因企业文化、经营理念、产品、市场、政策等诸多差以及
语言、时差等因素，加大了管理难度。
应对措施：将 WAG 纳入公司全面预算体系。审议核定境外公司考核指标及重点事项，制订专
属考核方案。引进高端人才，加强日常监管体系，对重点事项制订行之有效的监控措施。
5、大宗物资采购风险
大宗物资采购价格波动，将直接影响公司产品的生产成本及盈利能力。大宗物资金额大、期
限长的特点，将会给公司的存货带来风险。
应对措施：采用集中采购模式，降低原材料采购成本。构建核心供应商体系，与重要的供应
商建立长期稳定的战略合作关系，拓宽进货渠道，多方选择供应厂商，以保证原材料及时足量供
给。加强计划管理，继续推进原材料完全配送业务，降低存货，提高存货周转率。
6、资产重组风险
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公司目前正在进行的资产重组，存在重组被暂停、中止或取消的风险以及审批风险等。详见
公司 2017 年 1 月 13 日在上交所网站披露的重组预案（修订稿）。
公司将全力推进本次资产重组事项的开展，积极协调中介机构、收购标的方等各相关方的工
作，力争本次资产重组顺利完成。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
《公司章程》对现金分红方式、具体条件和比例的相关规定：
公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。现金分红方式优先于股票
股利方式。
在公司当年盈利，现金流为正且能满足正常经营和可持续发展，并且不存在影响利润分配的
重大投资计划或重大现金支出计划的情况下，公司原则上最近三年以现金方式累计分配的利润不
少于最近三年母公司实现的年均可分配利润的 30%。公司具备现金分红的，应采取现金分红进行
利润分配。
公司利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明，利润分配执行情况符合《公司章程》
及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益，并已由独立董事发表意见。报告期内，
公司现金分红政策执行情况：
公司于 2016 年 6 月 17 日召开了 2015 年度股东大会，审议通过了 2015 年度利润分配方案，
以 2015 年 12 月 31 日总股本 450,934,166 股为基数，向全体登记股东每 10 股派发现金红利 1.00
元（ 含税），共分配现金股利 45,093,416.60 元。详细情况见公司 2016 年 7 月 25 日披露在《中
国证券报》、《上海证券报》及上交所网站的公告临 2016-025 号临时公告。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报 中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数
分红 每 10 股转 表中归属于上市 市公司普通
红股数 息数(元) 额
年度 增数（股） 公司普通股股东 股股东的净
（股） （含税） （含税）
的净利润 利润的比率
(%)
2016 年 0 1.42 0 64,032,651.57 213,034,704.18 30.06
2015 年 0 1.00 0 45,093,416.60 137,476,136.83 32.80
2014 年 0 1.20 0 43,405,780.56 137,122,842.21 31.65
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
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(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 是否及
承诺 承诺时间及
承诺背景 承诺类型 承诺方 履行 时严格
内容 期限
期限 履行
承诺时间：
凌云集团、 自本次非公开发行
2014 年 12 月
中兵投资及 结束之日起三十六
股份限售 承诺期限： 是 是
其它三家认 个月内不得上市交
2015.11.25-
购方 易或转让。
与再融资相 2018.11.25
关的承诺 承诺时间：
自承诺函出具之日
2015 年 7 月
起至完成本次非公
股份限售 凌云集团 承诺期限： 是 是
开发行后六个月内
2015.07.01-
不存在减持计划。
2016.05.25
承诺时间：
在增持实施期间及
2016 年 1 月
法定期限内不减持
股份限售 凌云集团 承诺期限： 是 是
所持有的公司股
2016.01.12-
其他对公司 份。
2016.11.26
中小股东所
承诺时间：
作承诺 在增持实施期间及
2016 年 1 月
法定期限内不减持
股份限售 中兵投资 承诺期限： 是 是
所持有的公司股
2016.01.28-
份。
2016.11.26
其它说明：公司目前正在开展资产重组相关工作，具体方案实施尚须经国务院国资委审核批
准、本公司股东大会审议通过、中国证监会审核批准。重组相关各方作出的承诺详见公司 2017
年 1 月 13 日刊登在上交所网站的《凌云工业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易预案（修订稿）》中重大事项提示“八、本次重组相关各方作出的重要承诺”及相关内容。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2016 年 6 月 17 日召开的 2015 年度股东大会批准， 2016 年度继续聘任瑞华会计师事
务所为公司的审计机构，为公司提供财务报告及内部控制审计服务。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
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十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到
期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2016年12月29日，公司第六届董事会第九次会议审议通过《关 详见公司 2016 年 12 月 30 日披
于<凌云工业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其 露在上交所网站临 2016-052 号
摘要的议案》等，公司拟实施限制性股票激励计划，正式实施 临时公告及其它相关公告。
尚须经国务院国资委审核批准及本公司股东大会审议通过。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经公司 2016 年 4 月 15 日召开的第五届董事会第三十二次 详见公司 2016 年 4 月 19 日、2016 年
会议及 2016 年 6 月 17 日召开的 2015 年度股东大会批准， 6 月 18 日披露在《中国证券报》、《上
本公司 2016 年预计与凌云集团及其子公司、兵工财务有限 海证券报》及上交所网站临 2016-005
责任公司、中国兵工物资集团有限公司、中兵融资租赁有 号、临 2016-008 号、临 2016-021 号
限责任公司以及本公司的联营企业发生关联交易。 临时公告。
经公司 2016 年 4 月 15 日召开的第五届董事会第三十二次 详见公司 2016 年 4 月 19 日、2016 年
会议及 2016 年 6 月 17 日召开的 2015 年度股东大会批准， 6 月 18 日披露在《中国证券报》、《上
本公司与兵工财务有限责任公司签订《金融服务框架协 海证券报》及上交所网站临 2016-005
议》，由兵工财务有限责任公司为本公司提供总额不超过 号、临 2016-009 号、临 2016-021 号
人民币 60 亿元的资金额度。 临时公告。
经公司 2016 年 4 月 15 日召开的第五届董事会第三十二次 详见公司 2016 年 4 月 19 日、2016 年
会议及 2016 年 6 月 17 日召开的 2015 年度股东大会批准， 6 月 18 日披露在《中国证券报》、《上
本公司与中兵融资租赁有限责任公司签订《融资租赁服务 海证券报》及上交所网站临 2016-005
框架协议》，由中兵融资租赁有限责任公司为本公司提供 号、临 2016-010 号、临 2016-021 号
融资租赁业务的融资额度为不超过人民币 5 亿元。 临时公告。
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2、 已在临时公告披露，后续实施进展情况
√适用 □不适用
2016 年度日常关联交易实际履行情况详见公司与本年报同日披露的 2017 年度日常关联交易
公告中“前次日常关联交易的预计和执行情况”。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2016 年 12 月 27 日，公司第六届董事会第八次会议审议通过《关于公 详见公司 2016 年 12 月 28
司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》等，公司拟发行股 日披露在上交所网站的临
权购买资产并募集配套资金。具体方案实施尚须经国务院国资委审核 2016-049 号临时公告及其
批准、本公司股东大会审议通过、中国证监会审核批准。 它相关公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司发行股份购买资产并募集配套资金情况详见公司与本年报同日披露的《资产重组进展公告》。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经公司 2016 年 4 月 15 日召开的第五届董事会第三十 详见公司 2016 年 4 月 19 日披露在《中国
二次会议批准，同意公司与凌云集团在印度尼西亚合 证券报》、《上海证券报》及上交所网站
资设立凌云印尼汽车工业科技有限公司。 临 2016-005 号、临 2016-012 号临时公告。
经公司 2016 年 8 月 17 日召开的第六届董事会第二次 详见公司 2016 年 8 月 18 日、19 日披露在
会议批准，同意公司与乔治费歇尔有限公司联合收 《中国证券报》、《上海证券报》及上交
购北京京燃凌云燃气设备有限公司 100%股权、联合收 所网站临 2016-029 号、临 2016-031 号临
购廊坊舒畅汽车零部件有限公司 100%股权。 时公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
√适用 □不适用
经公司 2016 年 4 月 15 日召开的第五届董事会第三十二次会议批准，同意公司 2016 年继续向
北方凌云工业集团有限公司及其子公司申请不超过人民币 10,000 万元的委托贷款额度。具体情况
详见公司 2016 年 4 月 19 日披露在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站临 2016-005
号、临 2016-011 号临时公告。2017 年 1 月公司收到中国银行间市场交易商协会下发的《接受注
册通知书》并已对外披露，公司将根据资金需求和市场情况择机发行超短期融资券。
经公司 2016 年 12 月 28 日召开的第六届董事会第七次会议批准，同意公司与中兵融资租赁有
限责任公司签署《商业保理服务框架协议》，由本公司及下属子公司向中兵融资租赁有限责任公司转
让不超过人民币 7 亿元的应收账款。具体情况详见公司 2016 年 12 月 29 日披露在《中国证券报》、
《上海证券报》及上交所网站临 2016-042 号、临 2016-043 号临时公告。截至报告期末，根据协
议，将本公司及下属部分子公司应收账款 533,261,952.18 元转让给中兵融资租赁有限责任公司。
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 963,561,418.58
报告期末对子公司担保余额合计（B） 571,778,868.70
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 571,778,868.70
担保总额占公司净资产的比例(%) 16.34
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 303,250,194.04
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 303,250,194.04
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(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托贷 贷款 贷款 抵押物或 是否 是否关 是否 是否 投资
借款方名称 借款用途 关联关系
款金额 期限 利率 担保人 逾期 联交易 展期 涉诉 盈亏
哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 4,000 一年 3.915 生产经营 凌云股份 否 是 是 否 控股子公司 156.60
哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 1,500 一年 3.915 生产经营 凌云股份 否 是 是 否 控股子公司 58.73
哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 552 一年 3.915 生产经营 凌云股份 否 是 是 否 控股子公司 21.61
哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 1,600 三年 4.275 生产经营 凌云股份 否 是 否 否 控股子公司 68.40
广州凌云新锐汽车零部件有限公司 1,000 一年 4.6 生产经营 凌云股份 否 是 是 否 控股子公司 46.00
柳州凌云汽车零部件有限公司 1,500 一年 4.35 生产经营 凌云股份 否 是 否 否 全资子公司 65.25
柳州凌云汽车零部件有限公司 500 一年 3.915 生产经营 凌云股份 否 是 否 否 全资子公司 19.58
沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司 2,000 一年 5.22 生产经营 凌云股份 否 是 是 否 控股子公司 104.4
沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司 600 一年 4.35 生产经营 凌云股份 否 是 是 否 控股子公司 26.1
沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司 600 一年 4.35 生产经营 凌云股份 否 是 是 否 控股子公司 26.1
沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司 800 一年 5.22 生产经营 凌云股份 否 是 是 否 控股子公司 41.76
沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司 2,200 两年 5.22 生产经营 凌云股份 否 是 否 否 控股子公司 2.39
烟台凌云汽车工业科技有限公司 1,700 一年 5.22 生产经营 凌云股份 否 是 否 否 全资子公司 88.74
烟台凌云汽车工业科技有限公司 1,400 一年 5.22 生产经营 凌云股份 否 是 是 否 全资子公司 73.08
烟台凌云汽车工业科技有限公司 1,100 一年 5.22 生产经营 凌云股份 否 是 否 否 全资子公司 57.42
河北凌云机电有限公司 3,000 一年 5.22 生产经营 凌云股份 否 是 否 否 全资子公司 162.52
上海凌云工业科技有限公司 7,000 两年 6.00 生产经营 凌云股份 否 是 否 否 全资子公司 420
湖南凌云恒晋汽车工业科技有限公司 1,000 一年 4.35 生产经营 凌云股份 否 是 否 否 全资子公司 25.13
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
后续精准扶贫计划
根据公司实际控制人中国兵器工业集团公司《关于开展集团公司 2017 年度预算内捐赠项目审
查的通知》，本公司被纳入 2017 年集团公司定点扶贫参与单位名单，2017 年定点扶贫黑龙江省
甘南县，2017 年计划捐赠金额 20 万元。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司自觉履行社会责任，在保证安全生产、实现可持续发展等方面做出了积极努力。
科技推动发展：
2016 年，公司全面推进研发体系一体化建设，同步开展科研体制改革和精益研发工作，并兼
顾抓好三个业务板块融合。完成专利申报共 140 项，获得授权专利 79 项。顺利完成知识产权外部
审核，取得国家贯标认证证书，公司成为兵器工业集团首批通过《企业知识产权管理规范》认证
的企业之一。
利益相关方权益保护：
公司充分尊重股东、职工、客户等利益相关者的合法权利，努力和利益相关者积极合作，共
同推进公司的持续健康发展，努力实现经济效益和社会效益的共赢。
公司建立了完善的人力资源管理制度，关注公司职工健康，定期体检，丰富职工业余生活，
为职工提供良好的培训机会等；通过网络、电话、邮件等多种方式与投资者保持沟通，保证所有
股东公开、公平、公正地享有权益；公司坚持客户至上，为客户提供优质的产品，实现互惠互利。
安全生产与环境保护：
持续加大安全资金投入，加强安全工作的监督检查，对于在检查中发现的安全隐患全部进行
了专项治理，消除了安全隐患。公司脚踏开关使用风险较之前大大降低，共取消脚踏开关 476 个，
整体取缔率 52.4%，提高了本质安全度。继续积极推行清洁生产，减少污染物的排放，自觉履行
环保社会责任，遵守有关环境保护的法律法规，全年未发生环境污染事故。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
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(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
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三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 40,232
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 46,761
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股 比例 股东
条件股份 股份
（全称） 减 数量 (%) 数量 性质
数量 状态
北方凌云工业集团有
3,396,213 156,522,641 34.71 29,739,776 无 0 国有法人
限公司
中兵投资管理有限责
1,080,703 32,583,628 7.23 29,739,776 无 0 国有法人
任公司
长城国融投资管理有
0 14,869,888 3.30 14,869,888 无 0 国有法人
限公司
南京瑞森投资管理合 境内非国
0 11,152,416 2.47 11,152,416 质押 11,152,416
伙企业（有限合伙） 有法人
申万菱信资产－工商
银行－国金证券股份 8,020,000 9,270,000 2.06 0 无 0 未知
有限公司
中国建设银行股份有
限公司－富国中证军
-3,019,569 7,170,239 1.59 0 无 0 未知
工指数分级证券投资
基金
天治基金－浦发银行
－天治凌云 1 号特定 4,400,000 4,400,000 0.98 0 无 0 未知
多客户资产管理计划
全国社保基金一零七
999,950 3,999,777 0.89 0 无 0 未知
组合
苏州瑞顺创业投资企 境内非国
0 3,717,472 0.82 3,717,472 无
业（有限合伙） 有法人
中国人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 -1,935,188 2,982,980 0.66 0 无 0 未知
－005L－FH002 沪
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
北方凌云工业集团有限公司 126,782,865 人民币普通股 126,782,865
申万菱信资产－工商银行－国金证券股份有
9,270,000 人民币普通股 9,270,000
限公司
中国建设银行股份有限公司－富国中证军工
7,170,239 人民币普通股 7,170,239
指数分级证券投资基金
天治基金－浦发银行－天治凌云 1 号特定多客
4,400,000 人民币普通股 4,400,000
户资产管理计划
全国社保基金一零七组合 3,999,777 人民币普通股 3,999,777
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2016 年年度报告
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分
2,982,980 人民币普通股 2,982,980
红－005L－FH002 沪
中兵投资管理有限责任公司 2,843,852 人民币普通股 2,843,852
香港中央结算有限公司 2,389,969 人民币普通股 2,389,969
中欧盛世资产－广州农商银行－深圳市融通
1,193,209 人民币普通股 1,193,209
资本财富管理有限公司
中国农业银行股份有限公司－申万菱信中证
1,167,538 人民币普通股 1,167,538
军工指数分级证券投资基金
北方凌云工业集团有限公司与中兵投资管理有限责任公司
同为本公司实际控制人中国兵器工业集团公司的子公司，
上述股东关联关系或一致行动的说明
与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其它股东之间
是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限
序 情况
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易 新增可上市交
数量
时间 易股份数量
三十六个月内不得
1 北方凌云工业集团有限公司 29,739,776 2018.11.25
上市交易或转让。
三十六个月内不得
2 中兵投资管理有限责任公司 29,739,776 2018.11.25
上市交易或转让。
三十六个月内不得
3 长城国融投资管理有限公司 14,869,888 2018.11.25
上市交易或转让。
南京瑞森投资管理合伙企业 三十六个月内不得
4 11,152,416 2018.11.25
（有限合伙） 上市交易或转让。
苏州瑞顺创业投资企业（有限 三十六个月内不得
5 3,717,472 2018.11.25
合伙） 上市交易或转让。
北方凌云工业集团有限公司与中兵投资管理有限责任公司同为本
上述股东关联关系或一致行动的
公司实际控制人中国兵器工业集团公司的子公司，与其他股东之
说明
间不存在关联关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 北方凌云工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人 赵延成
成立日期 1994 年 3 月 25 日
主要经营业务 汽车零部件、塑料管道及相关设备制造，机加工等。
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
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2016 年年度报告
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 中国兵器工业集团公司
单位负责人或法定代表人 尹家绪
成立日期 1999 年 6 月 29 日
主要经营业务 国有资产投资及经营管理等
报告期内中国兵器工业集团公司通过其下属全资子公司实际控制
报告期内控股和参股的其他 了其他 10 家境内上市公司和 1 家香港上市公司，具体如下：北方
境内外上市公司的股权情况 创业、华锦股份、北方导航、晋西车轴、光电股份、中兵红箭、
北化股份、北方股份、北方国际、长春一东、安捷利。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持 年末持
姓名 职务(注) 性别 年龄 获得的税前报酬 关联方获取
日期 日期 股数 股数
总额（万元） 报酬
赵延成 董事长 男 52 2017.01.16 2019.06.17 0 0 0 是
李喜增 董事长 男 63 2016.06.17 2017.01.16 0 0 5 是
罗开全 董事 男 48 2016.06.17 2019.06.17 0 0 3 是
李志发 董事 男 52 2016.06.17 2019.06.17 0 0 3 是
牟月辉 董事、总经理 男 38 2016.06.17 2019.06.17 0 0 86.4 否
李广林 董事 男 55 2016.06.17 2019.06.17 0 0 80.5 是
何瑜鹏 董事 男 44 2016.06.17 2019.06.17 0 0 3 是
刘 涛 独立董事 男 45 2016.06.17 2019.06.17 0 0 8 否
傅继军 独立董事 男 60 2016.06.17 2019.06.17 0 0 0 否
李王军 独立董事 男 57 2016.06.17 2019.06.17 0 0 0 否
翟 斌 监事会主席 男 52 2016.06.17 2019.06.17 0 0 2 是
朱京良 监事 男 53 2016.06.17 2019.06.17 0 0 1.5 是
张 丽 监事 女 48 2016.06.17 2019.06.17 0 0 1.5 否
赵来青 监事 男 49 2016.06.17 2019.06.17 0 0 1.5 否
孙玉峰 监事 男 53 2016.06.17 2019.06.17 0 0 1.5 否
张建忠 副总经理 男 49 2016.06.17 2019.06.17 0 0 80.5 否
冯浩宇 副总经理 男 45 2016.06.17 2019.06.17 0 0 73.8 否
戴小科 副总经理 男 47 2016.06.17 2019.06.17 0 0 81.7 否
徐 锋 副总经理 男 46 2016.06.17 2019.06.17 0 0 75.0 否
李彦波 总工程师 男 47 2016.06.17 2019.06.17 0 0 76.8 否
姜成艳 财务负责人 女 50 2016.06.17 2019.06.17 0 0 74.2 否
张建华 董事会秘书 男 51 2016.06.17 2019.06.17 0 0 68.1 否
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2016 年年度报告
邱洪生 独立董事 男 52 2013.04.24 2016.06.17 0 0 8 否
崔文哲 独立董事 男 46 2013.04.24 2016.06.17 0 0 8 否
合计 / / / / / 0 0 743.0 /
姓名 主要工作经历
2011 年 5 月至 2013 年 6 月任中国兵器工业集团公司办公厅主任；2013 年 6 月至 2014 年 10 月任中国兵器工业集团公司办公厅（董事会
办公室）主任；2014 年 10 月至 2015 年 1 月任中国兵器工业集团公司董事会秘书（按总经理助理管理）、办公厅（董事会办公室）主任；
赵延成
2015 年 1 月至 2016 年 12 月任中国兵器工业集团公司董事会秘书兼办公厅主任；2016 年 12 月至今任中国兵器工业集团公司总经理助理、
北方凌云工业集团有限公司董事、董事长、党委书记；2017 年 1 月任凌云工业股份有限公司董事、董事长。
李喜增 2011 年 6 月至 2016 年 12 月任北方凌云工业集团有限公司董事长、党委副书记。2000 年 11 月至 2017 年 1 月任凌云股份董事长。
2010 年 9 月至报告期末任中国北方工业公司副总裁，2010 年 11 月至报告期末任北方工业科技有限公司董事长，2012 年 6 月至报告期末
罗开全
任北方凌云工业集团有限公司董事。2013 年 4 月至报告期末任凌云股份董事。
2009 年 3 月至 2011 年 12 月任凌云股份副总经理，2011 年 12 月至 2014 年 8 月任凌云股份总经理，2011 年 2 月至报告期末任北方凌云工
李志发 业集团有限公司董事，2014 年 8 月至报告期末任北方凌云工业集团有限公司总经理，2014 年 10 月至报告期末任北方凌云工业集团有限
公司党委书记。2012 年 1 月至报告期末任凌云股份董事。
2010 年 12 月至 2013 年 2 月任中国兵器工业集团公司办公厅秘书处正处级秘书，2013 年 2 月至 2013 年 4 月任北方凌云工业集团有限公
牟月辉 司总经理助理，2013 年 4 月至 2014 年 4 月任凌云股份副总经理，2014 年 4 月至 2014 年 7 月任北方凌云工业集团有限公司副总经理，2014
年 7 月任北方凌云工业集团有限公司董事。2014 年 8 月至报告期末任凌云股份总经理，2014 年 12 月至报告期末任凌云股份董事。
2011 年 2 月至 2014 年 10 月任北方凌云工业集团有限公司党委副书记，2014 年 10 月至报告期末任北方凌云工业集团有限公司董事、党
委副书记、纪委副书记；2010 年 4 月至 2012 年 4 月任凌云股份监事；2011 年 12 月至 2012 年 7 月任凌云股份党委书记，2012 年 7 月至
李广林
报告期末任凌云股份党委书记、纪委书记；2011 年 12 月至 2015 年 4 月任凌云股份工会主席；2012 年 4 月至 2015 年 5 月任凌云股份副
总经理。2014 年 12 月至报告期末任凌云股份董事。
2006 年 1 月至 2012 年 5 月任上海亚大汽车塑料制品有限公司总经理，2012 年 5 月至 2014 年 10 月任河北亚大汽车塑料制品有限公司总
何瑜鹏
经理，2014 年 10 月任北方凌云工业集团有限公司副总经理。2014 年 12 月至报告期末任凌云股份董事。
刘 涛 2008 年 8 月至报告期末任河北冀华律师事务所高级合伙人、副主任、律师。2013 年 4 月至报告期末任凌云股份独立董事。
傅继军 1992 年至报告期末，历任中华财务咨询有限公司经理、副总经理、董事长。2016 年 6 月至报告期末任凌云股份独立董事。
2010 年 3 月至 2012 年 11 月任国富浩华会计师事务所山西专业公司负责人，2013 年 2 月至报告期末任山西公信会计师事务所高级项目顾
李王军
问。2016 年 6 月 17 日起至报告期末任凌云股份独立董事。
2009 年 9 月至 2012 年 4 月任中国北方工业公司国际合作部财务审计部主任，2012 年 4 月至 2012 年 6 月任北方公司稽查部主任，2012 年
翟 斌 6 月至 2014 年 11 月任中国北方工业公司稽查部主任、北方凌云工业集团有限公司监事，2014 年 10 月至报告期末任北方凌云工业集团有
限公司董事、总会计师。2014 年 12 月至报告期末任凌云股份监事会主席。
2010 年 12 月至 2011 年 6 月任河北燕兴机械有限公司董事长、党委书记，2011 年 6 月至 2011 年 12 月任北方凌云工业集团有限公司董事、
朱京良
副总经理、河北燕兴机械有限公司党委书记，2011 年 12 月至 2014 年 10 月任北方凌云工业集团有限公司董事、副总经理，2014 年 10 月
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2016 年年度报告
至报告期末任北方凌云工业集团有限公司副总经理。2014 年 12 月至报告期末任凌云股份监事。
2009 年 9 月至 2014 年 10 月任北方凌云工业集团有限公司纪委副书记、纪委办公室主任、纪检监察审计部部长，2014 年 10 月至 2014 年
11 月任北方凌云工业集团有限公司纪委副书记、纪检监察审计部经理、机关一党支部书记，2014 年 11 月至 2015 年 4 月任凌云股份纪检
张 丽
监察审计部经理，2014 年 11 月至报告期末任凌云股份总经理助理、纪委副书记，2015 年 4 月至报告期末任凌云股份工会主席。2014 年
12 月至报告期末任凌云股份监事。
2009 年 9 月至 2011 年 7 月历任北方凌云工业集团有限公司党委常委、组织部长、人力资源部经理、党支部书记、分工会主席、人力资源
赵来青 部部长；2011 年 7 月至 2012 年 9 月任北方凌云工业集团有限公司党委委员、组织部长、人力资源部长；2012 年 9 月至报告期末任凌云
工业股份有限公司党委委员、纪委副书记、人力资源组织部经理。2013 年 4 月至报告期末任凌云股份职工监事。
2009 年 8 月至 2011 年 8 月历任北方凌云工业集团有限公司企业文化宣传部经理、党委宣传部长、党委委员，2011 年 8 月至 2013 年 4 月
孙玉峰 任凌云股份党委委员，2013 年 4 月至报告期末任凌云股份纪委委员， 2011 年 8 月至 2015 年 9 月任凌云股份工会副主席（主持工作），
2014 年 11 月至报告期末任凌云股份党群工作部经理，2013 年 4 月至报告期末任凌云股份职工监事。
张建忠 1999 年 5 月至 2015 年 2 月任重庆凌云汽车零部件有限公司总经理。2014 年 12 月 11 日至报告期末任凌云股份副总经理。
2009 年 3 月至 2012 年 4 月任凌云股份副总经理，2012 年 4 月至 2014 年 1 月任北方凌云工业集团有限公司副总经理、总工艺师，2014 年
冯浩宇 1 月至 2014 年 11 月任北方凌云工业集团有限公司副总经理、总工艺师、亚大集团副总裁，2014 年 11 月至报告期末任亚大集团副总裁。
2014 年 12 月 11 日至报告期末任凌云股份副总经理。
2011 年 2 月至 2014 年 11 月任北方凌云工业集团有限公司副总经理、耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司副总经理，2014 年 11 月至
戴小科
报告期末任耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司副总经理。2014 年 12 月 11 日至报告期末任凌云股份副总经理。
2005 年 12 月至 2012 年 9 月任凌云股份研发中心总经理，2012 年 5 月至 2012 年 9 月任凌云股份总经理助理，2015 年 3 月至报告期末任
徐 锋
凌云股份制造分公司总经理。2012 年 9 月至报告期末任凌云股份副总经理。
2005 年 1 月至 2012 年 9 月任凌云股份研发中心总工程师，2012 年 10 月至报告期末任凌云股份研发中心总经理。2012 年 9 月至报告期末
李彦波
任凌云股份总工程师。
姜成艳 2012 年 1 月至 2016 年 3 月任凌云股份财务金融部经理，2007 年 4 月至报告期末任凌云股份财务负责人。
2000 年 11 月至 2014 年 6 月历任凌云股份证券投资部、资产管理部经理，2015 年 6 月至报告期末任凌云股份总法律顾问；2000 年 11 月
张建华
至报告期末任凌云股份董事会秘书。
邱洪生 2009 年 1 月至报告期末任中华财务咨询有限公司执行董事、执行总经理。2010 年 4 月至 2016 年 6 月任凌云股份独立董事。
崔文哲 2003 年至报告期末任北京西杰优盛投资咨询有限公司董事长。2010 年 4 月至 2016 年 6 月任凌云股份独立董事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
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2016 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
赵延成 北方凌云工业集团有限公司 董事长（现任）、党委书记
李喜增 北方凌云工业集团有限公司 董事长（离任）
罗开全 北方凌云工业集团有限公司 董事
李志发 北方凌云工业集团有限公司 董事、总经理
牟月辉 北方凌云工业集团有限公司 董事
李广林 北方凌云工业集团有限公司 董事
何瑜鹏 北方凌云工业集团有限公司 副总经理
翟斌 北方凌云工业集团有限公司 董事、总会计师
朱京良 北方凌云工业集团有限公司 副总经理
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
赵延成 中国兵器工业集团公司 总经理助理
罗开全 中国北方工业公司 副总裁
罗开全 北方工业科技有限公司 董事长
邱洪生 中华财务咨询有限公司 执行董事、执行总经理
崔文哲 北京西杰优盛投资咨询有限公司 董事长
刘涛 河北冀华律师事务所 副主任律师
傅继军 中华财务咨询有限公司 董事长
李王军 山西公信会计师事务所 高级项目顾问
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事会薪酬与考核委员会提出公司董事的薪酬计划，报董事会
董事、监事、高级管理人员报酬 通过后提交股东大会，股东大会审议通过后实施；监事的报酬
的决策程序 由股东大会审议通过后实施；高级管理人员的薪酬分配方案依
据公司绩效考核的有关规定予以确定。
董事、监事、高级管理人员报酬 董事、监事根据股东大会的决议领取津贴，高级管理人员按董
确定依据 事会有关规定根据年终工作业绩等情况获得报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬 报告期内公司董事、监事、高级管理人员的报酬发放金额与董
的实际支付情况 事会、股东大会确定的金额一致，与年报披露金额一致。
报告期末全体董事、监事和高级
743 万元
管理人员实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
邱洪生 独立董事 离任 董事会换届
崔文哲 独立董事 离任 董事会换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,728
主要子公司在职员工的数量 7,895
在职员工的数量合计 9,623
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 2,324
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 7,191
销售人员
技术人员 1,071
财务人员
行政人员
合计 9,623
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学本科及以上 1,386
大学专科或高职 1,536
中等专科及以下 6,701
合计 9,623
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司执行以岗位结构工资为主体的保密工资制度，执行比较成熟的《薪酬管理制度》。根据
员工岗位职责、工作难度系数、工作能力等因素确定和调整工资标准，根据有关规定执行员工福
利政策，根据企业效益、总成本、人员情况等因素确定和控制工资总额，形成薪酬制度。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司根据人力资源开发需求，每年制定年度员工培训计划。员工培训计划的主要内容是培训
课题申请、培训方式、培训机构、费用预算等。员工按照计划实施培训，参加培训后，对培训效
果要进行评价。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、
上海证券交易所相关要求，规范公司运作，不断提高公司法人治理结构水平。公司已经形成了权
力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的治理机
制，股东大会、董事会、监事会召集、召开、审议及决策等程序合法合规，控股股东依法行使股
东权利，不存在损害公司或其它股东利益的情况，董事、监事和经营层各司其职、恪尽职守，切
实维护了广大投资者和公司的利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引
披露日期
2015 年度股东大会 2016.06.17 上交所网站（公司临 2016-021 号公告） 2016.06.17
2016 年第一次临时股东大会 2016.10.20 上交所网站（公司临 2016-038 号公告） 2016.10.21
2016 年第二次临时股东大会 2016.12.15 上交所网站（公司临 2016-047 号公告） 2016.12.16
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司 2016 年共召开三次股东大会，具体情况详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》
及上交所网站的临时公告。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 亲自出 委托出 缺席
董事 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 次数
李喜增 否 12 12 7 0 0 否
罗开全 否 12 11 7 1 0 否
李志发 否 12 12 7 0 0 否
牟月辉 否 12 11 7 1 0 否
李广林 否 12 11 7 1 0 否
何瑜鹏 否 12 12 7 0 0 否
刘 涛 是 12 12 7 0 0 否
傅继军 是 9 8 6 1 0 否
李王军 是 9 9 6 0 0 否
邱洪生 是 3 3 1 0 0 否
崔文哲 是 3 3 1 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
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2016 年年度报告
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会。各委员积极履
行相关委员会的职责，对公司的发展战略、经营方向提出合理建议，对 2016 年度公司董事及高级
管理人员的薪酬情况进行认真审核，与年审会计师事务所积极沟通，推动年报审计工作开展，对
公司重大关联交易发表了事前审核意见等，对公司股权激励事项发表意见，在公司的经营管理中
发挥了重要作用。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已经建立了较为完善的高级管理人员绩效考评、薪酬福利制度，根据其各自工作目标、
计划以及工作业绩指标完成情况，进行年底综合考核评估，激励公司高级管理人员勤勉尽责，恪
守职责，努力完成公司制定的各项任务。
2016 年 12 月 29 日，公司第六届董事会第九次会议审议通过《关于<凌云工业股份有限公司
限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<凌云工业股份有限公司限制性股票激
励计划实施考核管理办法>的议案》等，公司拟实施限制性股票激励计划，正式实施尚须经国务院
国资委审核批准及本公司股东大会审议通过。具体情况详见公司 2016 年 12 月 30 日披露在上交所
网站的相关公告。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司根据 2016 年内部控制运行情况编制了《2016 年度内部控制评价报告》，详见公司同日
刊登在上交所网站的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
瑞华会计师事务所按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
审计了公司 2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，并出具了内部控制审计报告，认为
公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
瑞华审字[2017]第 14020001 号
凌云工业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的凌云工业股份有限公司（以下简称“凌云股份公司”）的财务报表，包括
2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是凌云股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凌云工
业股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成
果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：尹辉
中国北京 中国注册会计师：李静
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2016 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 凌云工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,366,509,611.51 1,550,718,666.10
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 962,046,146.04 746,430,247.49
应收账款 1,460,238,375.54 1,285,675,257.34
预付款项 205,411,405.72 190,904,114.79
应收利息
应收股利
其他应收款 58,901,092.51 34,861,934.07
买入返售金融资产
存货 1,501,284,372.96 1,306,981,287.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 16,134,630.14
其他流动资产 97,016,818.27 95,234,295.98
流动资产合计 5,667,542,452.69 5,210,805,803.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 1,300,000.00 1,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 393,476,094.57 346,829,710.03
投资性房地产 275,980,694.27 214,594,599.33
固定资产 2,184,831,971.91 2,060,463,349.68
在建工程 244,096,854.63 160,533,502.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 347,034,238.48 324,301,128.38
开发支出
商誉 14,958,078.84
长期待摊费用 544,427,103.05 391,475,791.28
递延所得税资产 85,074,277.54 57,635,363.15
其他非流动资产 255,911,759.74 117,233,880.67
非流动资产合计 4,347,091,073.03 3,674,367,325.36
资产总计 10,014,633,525.72 8,885,173,128.43
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2016 年年度报告
流动负债：
短期借款 1,046,746,022.41 940,466,944.70
应付票据 398,820,565.72 303,930,646.77
应付账款 1,854,166,284.85 1,556,943,234.13
预收款项 88,675,902.83 92,750,316.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 187,489,046.07 158,782,898.77
应交税费 87,188,526.50 74,144,688.29
应付利息 25,308,333.22 25,308,333.22
应付股利
其他应付款 91,335,182.72 69,843,046.86
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,038,264,885.65 50,130,222.43
其他流动负债 163,830,216.12 78,611,141.65
流动负债合计 4,981,824,966.09 3,350,911,473.34
非流动负债：
长期借款 56,262,360.00 24,833,200.00
应付债券 998,003,139.87
其中：优先股
永续债
长期应付款 33,034,708.85 38,082,768.93
长期应付职工薪酬 283,838.05 340,327.87
专项应付款
预计负债 70,081,302.87 78,959,109.52
递延收益 52,517,727.32 34,519,469.28
递延所得税负债 5,052,929.70
其他非流动负债
非流动负债合计 217,232,866.79 1,174,738,015.47
负债合计 5,199,057,832.88 4,525,649,488.81
所有者权益
股本 450,934,166.00 450,934,166.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,739,392,490.86 1,739,392,490.86
减：库存股
其他综合收益 -1,801,728.73 -396,289.60
专项储备 36,667,804.54 14,314,626.57
盈余公积 75,161,343.11 74,212,794.00
一般风险准备
未分配利润 1,198,619,701.57 1,031,740,492.10
归属于母公司所有者权益合计 3,498,973,777.35 3,310,198,279.93
少数股东权益 1,316,601,915.49 1,049,325,359.69
所有者权益合计 4,815,575,692.84 4,359,523,639.62
负债和所有者权益总计 10,014,633,525.72 8,885,173,128.43
法定代表人：赵延成 主管会计工作负责人：姜成艳 会计机构负责人：杨晓芳
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2016 年年度报告
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:凌云工业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 245,541,810.54 342,158,677.11
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 165,194,689.36 108,204,379.52
应收账款 525,708,101.16 472,970,742.59
预付款项 40,185,881.93 40,021,749.78
应收利息
应收股利 15,347,102.23 15,347,102.23
其他应收款 9,408,651.70 5,850,296.27
存货 198,334,242.65 222,774,147.05
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 230,520,000.00
其他流动资产 317,979,862.01 136,438,378.94
流动资产合计 1,517,700,341.58 1,574,285,473.49
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 24,833,200.00
长期股权投资 2,197,113,662.00 1,882,322,425.90
投资性房地产 126,009,731.93 66,716,370.50
固定资产 354,083,123.91 430,258,114.33
在建工程 56,724,583.46 36,518,033.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,581,262.50 77,565,482.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 114,808,582.64 71,247,696.30
递延所得税资产 12,986,740.01 11,330,153.58
其他非流动资产 41,079,840.94 22,427,958.69
非流动资产合计 2,967,387,527.39 2,623,219,435.31
资产总计 4,485,087,868.97 4,197,504,908.80
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2016 年年度报告
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 142,699,415.34 112,542,220.92
应付账款 394,131,804.14 371,055,810.84
预收款项 11,945,434.77 1,948,978.31
应付职工薪酬 40,149,461.20 38,936,312.01
应交税费 12,303,491.75 22,815,053.24
应付利息 25,308,333.22 25,308,333.22
应付股利
其他应付款 12,904,235.59 5,355,183.58
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 999,289,553.01
其他流动负债 14,081,421.60 5,301,346.37
流动负债合计 1,952,813,150.62 643,263,238.49
非流动负债：
长期借款
应付债券 998,003,139.87
其中：优先股
永续债
长期应付款 13,805,658.00 10,305,658.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,722,569.10 10,291,312.31
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 26,528,227.10 1,018,600,110.18
负债合计 1,979,341,377.72 1,661,863,348.67
所有者权益：
股本 450,934,166.00 450,934,166.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,714,910,492.36 1,714,910,492.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备 8,659,547.63 2,946,691.02
盈余公积 75,161,343.11 74,212,794.00
未分配利润 256,080,942.15 292,637,416.75
所有者权益合计 2,505,746,491.25 2,535,641,560.13
负债和所有者权益总计 4,485,087,868.97 4,197,504,908.80
法定代表人：赵延成 主管会计工作负责人：姜成艳 会计机构负责人：杨晓芳
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2016 年年度报告
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 8,897,878,073.75 7,244,785,169.79
其中：营业收入 8,897,878,073.75 7,244,785,169.79
利息收入
二、营业总成本 8,485,063,294.82 6,910,734,108.05
其中：营业成本 7,109,507,648.90 5,768,017,191.59
利息支出
手续费及佣金支出
税金及附加 57,224,654.46 42,772,175.39
销售费用 432,578,179.73 343,935,883.56
管理费用 709,685,035.25 552,600,189.19
财务费用 116,224,525.30 175,651,987.13
资产减值损失 59,843,251.18 27,756,681.19
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 55,304,824.88 40,977,615.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 55,204,824.88 40,877,615.26
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 468,119,603.81 375,028,677.00
加：营业外收入 30,251,658.51 16,986,567.88
其中：非流动资产处置利得 1,664,445.07 1,074,214.43
减：营业外支出 9,996,687.56 3,733,844.60
其中：非流动资产处置损失 4,423,493.30 1,246,294.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 488,374,574.76 388,281,400.28
减：所得税费用 106,545,464.46 85,254,926.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 381,829,110.30 303,026,473.47
归属于母公司所有者的净利润 213,034,704.18 137,476,136.83
少数股东损益 168,794,406.12 165,550,336.64
六、其他综合收益的税后净额 -1,405,439.13 -396,289.60
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,405,439.13 -396,289.60
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -1,405,439.13 -396,289.60
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,405,439.13 -396,289.60
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 380,423,671.17 302,630,183.87
归属于母公司所有者的综合收益总额 211,629,265.05 137,079,847.23
归属于少数股东的综合收益总额 168,794,406.12 165,550,336.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.47 0.37
（二）稀释每股收益(元/股) 0.47 0.37
法定代表人：赵延成 主管会计工作负责人：姜成艳 会计机构负责人：杨晓芳
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2016 年年度报告
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,535,765,986.22 1,408,806,466.15
减：营业成本 1,329,189,251.08 1,229,679,035.25
税金及附加 10,721,436.95 9,601,484.15
销售费用 33,693,655.33 28,830,665.08
管理费用 123,162,283.40 104,368,646.73
财务费用 61,433,617.58 104,494,866.80
资产减值损失 108,293,562.34 3,596,976.15
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 130,841,058.83 216,816,820.07
其中：对联营企业和合营企业的投资 55,121,058.83 41,047,864.95
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,238.37 145,051,612.06
加：营业外收入 8,211,088.77 2,172,874.71
其中：非流动资产处置利得 1,198,434.67 86,187.57
减：营业外支出 316,387.79 427,776.85
其中：非流动资产处置损失 294,298.24 120,457.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,007,939.35 146,796,709.92
减：所得税费用 -1,477,551.76 198,609.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,485,491.11 146,598,099.97
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 9,485,491.11 146,598,099.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵延成 主管会计工作负责人：姜成艳 会计机构负责人：杨晓芳
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2016 年年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,043,118,965.45 6,656,423,488.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,543,221.68 8,644,769.17
收到其他与经营活动有关的现金 106,238,458.38 37,862,868.64
经营活动现金流入小计 8,156,900,645.51 6,702,931,126.40
购买商品、接受劳务支付的现金 5,636,282,816.23 4,563,078,640.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,177,241,799.97 894,844,181.23
支付的各项税费 502,228,061.78 459,470,700.18
支付其他与经营活动有关的现金 281,979,420.34 229,569,184.71
经营活动现金流出小计 7,597,732,098.32 6,146,962,706.21
经营活动产生的现金流量净额 559,168,547.19 555,968,420.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 8,100,000.00 21,400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 30,682,539.08 1,100,077.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,559,172.10
投资活动现金流入小计 38,782,539.08 27,059,249.10
购建固定资产、无形资产和其他长 662,966,539.66 548,672,398.20
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 94,502,913.19
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 757,469,452.85 548,672,398.20
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2016 年年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -718,686,913.77 -521,613,149.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 33,360,544.08 1,219,505,708.30
其中：子公司吸收少数股东投资收 33,360,544.08 32,505,708.30
到的现金
取得借款收到的现金 1,499,018,609.33 2,454,190,727.98
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 50,165,573.84 81,143,173.58
筹资活动现金流入小计 1,582,544,727.25 3,754,839,609.86
偿还债务支付的现金 1,376,217,610.22 3,143,970,303.94
分配股利、利润或偿付利息支付的 211,378,395.33 267,502,705.22
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 67,280,000.00 67,150,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 142,875,344.22 75,836,698.96
筹资活动现金流出小计 1,730,471,349.77 3,487,309,708.12
筹资活动产生的现金流量净额 -147,926,622.52 267,529,901.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的 6,896,399.76 1,540,116.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -300,548,589.34 303,425,289.22
加：期初现金及现金等价物余额 1,519,075,984.17 1,215,650,694.95
六、期末现金及现金等价物余额 1,218,527,394.83 1,519,075,984.17
法定代表人：赵延成 主管会计工作负责人：姜成艳 会计机构负责人：杨晓芳
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2016 年年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,231,710,520.98 1,164,126,135.65
收到的税费返还 753,336.68 646,744.19
收到其他与经营活动有关的现金 75,119,602.07 20,972,237.04
经营活动现金流入小计 1,307,583,459.73 1,185,745,116.88
购买商品、接受劳务支付的现金 969,480,977.08 890,156,520.41
支付给职工以及为职工支付的现金 204,809,268.39 181,401,279.64
支付的各项税费 65,765,353.14 54,166,057.06
支付其他与经营活动有关的现金 49,856,318.69 36,697,842.04
经营活动现金流出小计 1,289,911,917.30 1,162,421,699.15
经营活动产生的现金流量净额 17,671,542.43 23,323,417.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 142,000,000.00 33,000,000.00
取得投资收益收到的现金 83,720,000.00 128,850,172.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 3,580,267.14 252,170.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 229,300,267.14 162,102,342.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 61,870,071.90 63,252,233.52
支付的现金
投资支付的现金 339,359,161.55 245,833,838.15
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 99,200,000.00
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 500,429,233.45 309,086,071.67
投资活动产生的现金流量净额 -271,128,966.31 -146,983,729.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,187,000,000.0
取得借款收到的现金 290,000,000.00 1,300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 21,748,720.61 27,054,874.57
筹资活动现金流入小计 311,748,720.61 2,514,054,874.57
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 2,080,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 105,493,236.25 158,445,193.12
支付其他与筹资活动有关的现金 64,080,900.14 21,750,625.44
筹资活动现金流出小计 209,574,136.39 2,260,195,818.56
筹资活动产生的现金流量净额 102,174,584.22 253,859,056.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 914,576.12 531,963.81
五、现金及现金等价物净增加额 -150,368,263.54 130,730,708.50
加：期初现金及现金等价物余额 322,409,956.50 191,679,248.00
六、期末现金及现金等价物余额 172,041,692.96 322,409,956.50
法定代表人：赵延成 主管会计工作负责人：姜成艳 会计机构负责人：杨晓芳
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 一般
工具 ： 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 存
准备
股 债 股
一、上年期末余额 450,934,166.00 1,739,392,490.86 -396,289.60 14,314,626.57 74,212,794.00 1,031,740,492.10 1,049,325,359.69 4,359,523,639.62
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 450,934,166.00 1,739,392,490.86 -396,289.60 14,314,626.57 74,212,794.00 1,031,740,492.10 1,049,325,359.69 4,359,523,639.62
三、本期增减变动金额（减少以“－” -1,405,439.13 22,353,177.97 948,549.11 166,879,209.47 267,276,555.80 456,052,053.22
号填列）
（一）综合收益总额 -1,405,439.13 213,034,704.18 168,794,406.12 380,423,671.17
（二）所有者投入和减少资本 159,723,425.85 159,723,425.85
1．股东投入的普通股 33,360,473.79 33,360,473.79
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 126,362,952.06 126,362,952.06
（三）利润分配 948,549.11 -46,155,494.71 -67,280,000.00 -112,486,945.60
1．提取盈余公积 948,549.11 -948,549.11
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -45,093,416.60 -67,280,000.00 -112,373,416.60
4．其他 -113,529.00 -113,529.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 22,353,177.97 6,038,723.83 28,391,901.80
1．本期提取 36,649,010.00 9,501,954.27 46,150,964.27
2．本期使用 14,295,832.03 3,463,230.44 17,759,062.47
（六）其他
四、本期期末余额 450,934,166.00 1,739,392,490.86 -1,801,728.73 36,667,804.54 75,161,343.11 1,198,619,701.57 1,316,601,915.49 4,815,575,692.84
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2016 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 减： 一般
工具 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 股 准备
股 债
一、上年期末余额 361,714,838.00 643,133,162.58 59,552,984.00 952,589,657.71 914,029,333.67 2,931,019,975.96
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 361,714,838.00 643,133,162.58 59,552,984.00 952,589,657.71 914,029,333.67 2,931,019,975.96
三、本期增减变动金额（减少以“－” 89,219,328.00 1,096,259,328.28 -396,289.60 14,314,626.57 14,659,810.00 79,150,834.39 135,296,026.02 1,428,503,663.66
号填列）
（一）综合收益总额 -396,289.60 137,476,136.83 165,550,336.64 302,630,183.87
（二）所有者投入和减少资本 89,219,328.00 1,096,259,328.28 100,703,828.30 1,286,182,484.58
1．股东投入的普通股 89,219,328.00 1,096,259,328.28 100,703,828.30 1,286,182,484.58
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 14,659,810.00 -58,325,302.44 -135,555,831.88 -179,221,324.32
1．提取盈余公积 14,659,810.00 -14,659,810.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -43,405,780.56 -135,348,120.00 -178,753,900.56
4．其他 -259,711.88 -207,711.88 -467,423.76
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 14,314,626.57 4,597,692.96 18,912,319.53
1．本期提取 27,647,440.82 8,592,050.78 36,239,491.60
2．本期使用 13,332,814.25 3,994,357.82 17,327,172.07
（六）其他
四、本期期末余额 450,934,166.00 1,739,392,490.86 -396,289.60 14,314,626.57 74,212,794.00 1,031,740,492.10 1,049,325,359.69 4,359,523,639.62
法定代表人：赵延成 主管会计工作负责人：姜成艳 会计机构负责人：杨晓芳
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2016 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综合收
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 存股 益
一、上年期末余额 450,934,166.00 1,714,910,492.36 2,946,691.02 74,212,794.00 292,637,416.75 2,535,641,560.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 450,934,166.00 1,714,910,492.36 2,946,691.02 74,212,794.00 292,637,416.75 2,535,641,560.13
三、本期增减变动金额（减少以“－” 5,712,856.61 948,549.11 -36,556,474.60 -29,895,068.88
号填列）
（一）综合收益总额 9,485,491.11 9,485,491.11
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 948,549.11 -46,041,965.71 -45,093,416.60
1．提取盈余公积 948,549.11 -948,549.11
2．对所有者（或股东）的分配 -45,093,416.60 -45,093,416.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 5,712,856.61 5,712,856.61
1．本期提取 8,104,708.65 8,104,708.65
2．本期使用 2,391,852.04 2,391,852.04
（六）其他
四、本期期末余额 450,934,166.00 1,714,910,492.36 8,659,547.63 75,161,343.11 256,080,942.15 2,505,746,491.25
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2016 年年度报告
上期
项目 其他权益工具 其他综
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 合收益
一、上年期末余额 361,714,838.00 618,651,164.08 59,552,984.00 204,104,907.34 1,244,023,893.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 361,714,838.00 618,651,164.08 59,552,984.00 204,104,907.34 1,244,023,893.42
三、本期增减变动金额（减少以“－” 89,219,328.00 1,096,259,328.28 2,946,691.02 14,659,810.00 88,532,509.41 1,291,617,666.71
号填列）
（一）综合收益总额 146,598,099.97 146,598,099.97
（二）所有者投入和减少资本 89,219,328.00 1,096,259,328.28 1,185,478,656.28
1．股东投入的普通股 89,219,328.00 1,096,259,328.28 1,185,478,656.28
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 14,659,810.00 -58,065,590.56 -43,405,780.56
1．提取盈余公积 14,659,810.00 -14,659,810.00
2．对所有者（或股东）的分配 -43,405,780.56 -43,405,780.56
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,946,691.02 2,946,691.02
1．本期提取 6,768,321.08 6,768,321.08
2．本期使用 3,821,630.06 3,821,630.06
（六）其他
四、本期期末余额 450,934,166.00 1,714,910,492.36 2,946,691.02 74,212,794.00 292,637,416.75 2,535,641,560.13
法定代表人：赵延成 主管会计工作负责人：姜成艳 会计机构负责人：杨晓芳
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
1）、历史沿革
凌云工业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为凌云汽车零部件有限公司，
1995 年 4 月经保定市对外经济贸易局保市外贸字（1995）018 号文件批准，由河北凌云机械厂
（后更名为河北凌云工业集团有限公司，占有 62%的股东权益）与英属维尔京群岛第五汽车有限
公司（占有 38%的股东权益）在河北省涿州市松林店镇合资设立，同月在国家工商行政管理局登
记注册，企业性质为中外合资经营，注册资本为人民币 12,540 万元，经营期限五十年。
1998 年根据公司董事会有关决议，并经中国兵器总公司兵总计［1998］365 号文和保定市
对外贸易经济合作局保市外贸外资字（1999）第 030 号文批准，各股东同比例向公司增加投资
3,458.70 万元。增资后，公司注册资本变更为人民币 15,998.70 万元，并于 1999 年领取变更后
的企业法人营业执照。
2000 年经保定市对外经济贸易合作局保市外贸资字（2000）第 157 号文件批准，河北凌云
工业集团有限公司将其所持有的凌云汽车零部件有限公司 62%股权中的 0.5%的股权转让给北京
市燃气集团有限责任公司，将其所持有的 0.3%的股权转让给中国市政工程华北设计院，将其所持
有的 0.3%的股权转让给中国市政工程西南设计院。
2000 年经对外贸易经济合作部（2000）外经贸资二函字第 808 号文、中国兵器工业集团公
司兵器企字（2000）704 号文的批准，凌云汽车零部件有限公司整体变更为凌云工业股份有限公
司，以经审计后的净资产折价入股，总股本为 17,200 万元，并于 2000 年 11 月领取变更后的企
业法人营业执照，注册号为企股冀保总字第 000708 号。
2003 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］73 号文件核准，公司向社会
公开发行人民币普通股股票 6,800 万股，并于 2003 年 8 月在上海证券交易所挂牌交易。注册资
本变更为人民币 24,000 万元，并于 2003 年 11 月领取变更后的企业法人营业执照。
2005 年 5 月 10 日召开的 2004 年度股东大会，审议通过了以公司资本公积金转增股本的方
案，即以 2004 年 12 月 31 日的总股本 24,000 万股为基数，以资本公积金转增股本，每 10 股转
增 3 股，共计 7,200 万股，转增后注册资本变更为人民币 31,200 万元。根据中华人民共和国商
务部商资批［2005］1311 号批件，商务部已同意公司股本增资事项。公司于 2005 年 9 月 15 日
领取变更后的企业法人营业执照。
2006 年 3 月，公司根据 2006 年 1 月 19 日至 23 日相关股东会议审议通过的股权分置改革方
案进行了股权分置改革，公司非流通股股东河北凌云工业集团有限公司转让 1,776.5748 万股、英
属维尔京群岛第五汽车有限公司转让 1,108.536 万股、北京市燃气集团有限责任公司转让 14.586
万股、中国市政工程华北设计研究院转让 8.7516 万股、中国市政工程西南设计研究院转让 8.7516
万股给流通股股东。转股完成后，公司股本总额仍为 31,200 万股，注册资本为 31,200 万元人民
币，其中：河北凌云工业集团有限公司出资 11,840.6652 万元人民币，占注册资本的 37.95%；
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英属维尔京群岛第五汽车有限公司出资 7,388.264 万元，占注册资本的 23.68%；北京市燃气集
团有限责任公司出资 97.214 万元人民币，占注册资本的 0.31%；中国市政工程华北设计研究院
出资 58.3284 万元人民币，占注册资本的 0.19%；中国市政工程西南设计研究院出资 58.3284 万
元人民币，占注册资本的 0.19%；社会公众股股东出资 11,757.2 万元人民币，占注册资本的
37.68%。根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权［2006］50 号文件、中华人民共和国商
务部商资批［2006］507 号文件进行批复，并由上海证券交易所下发上证上字［2006］95 号文
件《关于实施凌云工业股份有限公司股权分置改革方案的通知》。
2007 年 3 月 25 日，公司原第二大股东英属维尔京群岛第五汽车有限公司与深圳翔龙通讯有
限公司签署《凌云工业股份有限公司股份转让协议》，将其持有的 73,882,640 股股份（占公司股
份总额的 23.68%）全部转让给深圳翔龙通讯有限公司。转让完成后，公司股本总额仍为 31,200 万
股，注册资本为 31,200 万元人民币，公司性质由中外合资经营变更为内资企业。
2010年5月24日，公司第一次临时股东大会审议通过《关于公司向特定对象非公开发行股票
方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准凌云工业股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可［2010］1621 号）的核准。公司于2010年11月26日以非公开发售方式实际
发行人民币普通股股票49,714,838股。发行完成后，公司注册资本变更为361,714,838.00元，并
于2010年12月30日领取变更后的企业法人营业执照。
根据公司2015年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准凌云工业股
份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2015］2478号），公司非公开发行A股股票的
发行数量不超过89,219,328股（每股面值1元）。截止2015年11月18日，公司实际非公开发行A
股普通股股票89,219,328股，发行完成后，公司注册资本变更为450,934,166.00元，并于2015年
12月16日领取变更后的企业法人营业执照。
现总部位于河北省涿州市松林店镇。
本公司母公司：北方凌云工业集团有限公司（原名为河北凌云工业集团有限公司）
本公司最终控制方：中国兵器工业集团公司
2）所处行业
公司所属行业为制造业。
3） 经营范围
本公司经营范围：生产和销售塑料燃气管道系统、给水管道系统、供热管道系统、大口径排
水管道系统及相关施工设备和产品的设计、研制、开发；纳米材料加工和应用；生产和销售汽车
零部件、机械加工产品及相关产品的设计、开发。钢材、机械设备、工装销售；自有房屋出租、
机械设备租赁；小区物业管理；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配
件、原辅材料的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（法律、行政
法规或者国务院决定规定须报经批准的项目，未获批准前不准经营）。
4）主要产品
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公司主要产品是汽车金属及塑料零部件、塑料管道系统及其他产品。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 35 户，详见本附注“在其他主体中的权益”。本
公司本年度合并范围比上年度增加 4 户，详见本附注“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史
成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司持续经营。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定欧元、
印尼卢比为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
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条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注 “长期股权投资”进行会计处理；不
属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
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子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注 “长期股权投资”或本附注 “金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注）和
“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行
会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注 “权益法核算的长期股权投资”中所
述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
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生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的
原则处理之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，
计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生
时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未
分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列
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示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，
确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A、取得该金融资产的目的，主要是为
了近期内出售；B、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公
司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C、属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
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对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
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除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后
续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 600 万元以上的应收账
款及 100 万元以上的其他应收款确认为单项金
额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
本公司对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的
应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征
的应收款项组合中进行减值测试。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用风险特征组合的确定依据 根据信用风险特征组合确定的坏账准备
本公司对单项金额不重大以及金额重大但 计提方法
单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金
征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些 额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特
信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按
条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资 历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项
产的未来现金流量测算相关。 组合中已经存在的损失评估确定。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 50
2－3 年 100
3 年以上
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
原材料在取得时按实际成本计价。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发
出时按加权平均法计价。产成品以计划成本核算，对产成品的计划成本与实际成本之间的差异，
通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
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（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已
就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一
年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧
或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产
包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产
组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中
的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独
列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单
独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认
条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该
资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的
情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回
金额。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注“金
融工具”。
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共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述
的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
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用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才
予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 平均年限法 20 5.00 4.75
机器设备 平均年限法 10 5.00 9.50
运输设备 平均年限法 5-6 5.00 19.00-15.83
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器具、工具及家 平均年限法 5-6 5.00 19.00-15.83
具
电子设备 平均年限法 3 5.00 31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注。
18. 借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
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分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表
明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的
无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括工装模具、房屋维修费、贴费电力、临建设施、房屋租赁费、货
架及其他。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
工装模具是指制作产品所需要的除设备以外的装备，可以安装在设备上，也可以不安装设备
上独立使用。具体包括夹具、模具、检具等。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
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收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其
中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划
及设定受益计划。本公司采用设定提存计划，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当
期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务
日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件
时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
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25. 预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承
诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26. 股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加
资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
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以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
公司在年初与客户签订年度供货合同。根据客户提供的月度或周需求计划组织生产，生产完
工后，将产品运输至客户，经客户验收合格后，按照收入确认原则确认本公司国内及境外的收入
并进行结算。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
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如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用
于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与
收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对
该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般
性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他应纳税暂时性差异产生的
递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本公司作为承租人记录经营租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
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未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用□不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
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租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）长期资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
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本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按平均年限法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计
发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（11）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假
设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结
果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实
际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（12）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入按 17%、13%、11%、 17%、13%、11%、6%、5%
6%、5%的税率计算销项税，并
按扣除当期允许抵扣的进项税
额后的差额计缴增值税，注册在
境外的子公司根据当地税法要
求适用当地增值税税率。
消费税
营业税 按应税营业额的 5%计缴营业 5%
税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%、 7%、5%、1%
5%、1%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的 25%、15%计 25%、15%
缴，注册在境外的子公司根据当
地税法要求适用当地企业所得
税税率。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的
有关规定，以及国科发火〔2016〕32号《财政部国家税务总局科学技术部关于修订印发<高新技
术企业认定管理办法>的通知》，本公司及部分子公司企业所得税减按15%的税率缴纳，其中：
①本公司企业所得税法定税率为25%，于2015年11月26日被河北省科学技术厅、河北省财政
厅、河北省国家税务局及河北省地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：
GR201513000393，证书有效期为3年），自2015年起至2017年，减按15%税率缴纳企业所得税。
②本公司之子公司长春亚大汽车零件制造有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于
2014 年 9 月 17 日被吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局及吉林省地方税务局
共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GF201422000109，证书有效期为 3 年），
自 2014 年起至 2016 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
③本公司之子公司上海亚大汽车塑料制品有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于
2014 年 9 月 4 日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税
务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GF201431000235，证书有效期为 3 年），
自 2014 年起至 2016 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
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2016 年年度报告
④本公司之子公司哈尔滨凌云汽车零部件有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于
2015 年 8 月 5 日被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局及黑龙江省地
方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201523000088，证书有效期为
3 年），自 2015 年起至 2017 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
⑤本公司之子公司北京凌云东园科技有限公司企业所得税法定税率为 25％，该公司于 2015
年 11 月 24 日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局
共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201511003394，证书有效期为 3 年），
自 2015 年起至 2017 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
⑥本公司之子公司上海凌云瑞升燃烧设备有限公司企业所得税法定税率为 25％，该公司于
2015 年 8 月 19 日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市地方税
务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201531000058，证书有效期为 3 年），
自 2015 年起至 2017 年度，减按 15%税率缴纳企业所得税。
⑦本公司之子公司阔丹凌云汽车胶管有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于 2016
年 11 月 21 日被河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局及河北省地方税务局共同
认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201613000642，证书有效期为 3 年），自 2016
年起至 2018 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
⑧本公司之子公司柳州凌云汽车零部件有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于 2016
年 11 月 30 日被广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务
局、广西壮族自治区地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：
GR201645000204，证书有效期为 3 年），自 2016 年起至 2018 年，减按 15%税率缴纳企业所
得税。
⑨本公司之子公司河北亚大汽车塑料制品有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于
2014 年 9 月 19 日被河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局及河北省地方税务局
共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GF201413000099，证书有效期为 3 年），
自 2014 年起至 2016 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
⑩本公司之子公司亚大塑料制品有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于 2014 年 9
月 19 日被河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局及河北省地方税务局共同认定
为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201413000436，证书有效期为 3 年），自 2014
年起至 2016 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司四川亚大塑料制品有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于 2014
年 10 月 11 日被四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务局共同
认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201451000856，证书有效期为 3 年），自 2014
年起至 2016 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司江苏凌云恒晋汽车零部件有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于
2014 年 9 月 2 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局
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2016 年年度报告
共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201432000985，证书有效期为 3 年），
自 2014 年起至 2016 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司河北凌云机电有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于 2015 年 11
月 26 日被河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局共同认定
为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201513000575，证书有效期为 3 年），自 2015
年起至 2017 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司廊坊舒畅汽车零部件有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于 2015
年 9 月 29 日被河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局共同
认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GF201513000065，证书有效期为 3 年），自 2015
年起至 2017 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司北京京燃凌云燃气设备有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于
2015 年 7 月 21 日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税
务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201511000329，证书有效期为 3 年），
自 2015 年起至 2017 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司重庆凌云汽车零部件有限公司企业所得税法定税率为 25%，该公司于 2016
年 1 月 1 日被重庆市两江新区国家税务局认证为西部地区鼓励类产业（文件编号：两江国税办税
厅税通[2016]257 号），自 2016 年起至 2020 年，减按 15%税率缴纳企业所得税。
（2）本公司之子公司江苏凌云东园科技有限公司、上海亚大塑料制品有限公司、深圳亚大塑
料制品有限公司、武汉凌云汽车零部件有限公司、凌云工业股份（芜湖）有限公司、广州凌云新
锐汽车零部件有限公司、北京北方凌云悬置系统科技有限公司、上海凌云工业科技有限公司、沈
阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限公司、沈阳凌云吉恩斯科技有限公司、烟台凌云汽车工业科技
有限公司、烟台凌云吉恩斯科技有限公司、湖南凌云恒晋汽车工业科技有限公司、上海凌云汽车
模具有限公司、天津凌云高新汽车科技有限公司、长春凌云吉恩斯科技有限公司、成都凌云汽车
零部件有限公司、西安亚大塑料制品有限公司企业所得税法定税率为 25%。
（3）本公司之子公司 Waldaschaff Automotive GmbH 企业所得税法定税率为 15%，应纳附
加团结税为法定所得税额的 5.5%，上缴地方商业税为所得额的 12.25%，Waldaschaff Automotive
GmbH 缴纳的所得税为上述三项税额合计。
（4）本公司之子公司 LING YUN INDONESIAN AUTOMOTIVE INDUSTRY
TECHNOLOGY,PT.企业所得税法定税率为 25%。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
库存现金 485,375.09 318,878.04
银行存款 1,218,042,019.74 1,443,939,855.03
其他货币资金 147,982,216.68 106,459,933.03
合计 1,366,509,611.51 1,550,718,666.10
其中：存放在境外的款 15,968,631.98 25,111,920.40
项总额
其他说明
注：使用权受到限制的其他货币资金 147,982,216.68 元，系公司的承兑汇票保证金、投标保
证金与担保函押金。除上述款项外，本公司无因抵押、冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜
在回收风险的货币资金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 891,064,674.92 682,443,255.82
商业承兑票据 70,981,471.12 63,986,991.67
合计 962,046,146.04 746,430,247.49
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 140,074,000.00
商业承兑票据
合计 140,074,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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2016 年年度报告
银行承兑票据 955,419,629.00
商业承兑票据 2,622,000.00
合计 955,419,629.00 2,622,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按 信 用 风 险 特 征 组 合 1,545,798,983.86 100.00 85,560,608.32 5.54 1,460,238,375.54 1,326,960,202.34 100.00 41,284,945.00 3.11 1,285,675,257.34
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 1,545,798,983.86 / 85,560,608.32 / 1,460,238,375.54 1,326,960,202.34 / 41,284,945.00 / 1,285,675,257.34
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,434,545,833.59
1 年以内小计 1,434,545,833.59
1至2年 51,385,083.90 25,692,541.95 50.00
2至3年 51,461,027.26 51,461,027.26 100.00
3 年以上 8,407,039.11 8,407,039.11 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,545,798,983.86 85,560,608.32
确定该组合依据的说明：
无
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2016 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 65,873,984.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 21,698,798.84 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
收回或转回金
单位名称 收回方式
额
义乌市天然气有限公司 1,318,635.60 货币资金收回
一汽哈尔滨轻型汽车有限公司 1,262,728.88 货币资金收回
通许华润燃气有限公司 884,792.64 货币资金收回
宿迁华润燃气有限公司 852,631.55 货币资金收回
天津市永兴管道工程有限公司 798,036.24 货币资金收回
济南公立燃气有限公司 771,565.79 货币资金收回
湘西华润燃气有限公司 712,616.14 货币资金收回
海城华润燃气公司 698,285.69 货币资金收回
霍山皖能天然气有限公司 670,631.25 货币资金收回
锡林郭勒盟明洁燃气有限责任公司 658,830.54 货币资金收回
鄂尔多斯市康巴什新区国有资产投资经营 652,283.20 货币资金收回
有限责任公司
资兴华润燃气有限公司 595,227.86 货币资金收回
云南顺通燃气管材设备销售有限公司 577,350.60 货币资金收回
合计 10,453,615.98 /
其他说明
无
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,069,945.19
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款性质 交易产生
汽车金属与塑料零部件客户 1 货款 1,141,499.46 无法收回 是 否
汽车金属与塑料零部件客户 2 货款 506,057.05 无法收回 是 否
汽车金属与塑料零部件客户 3 货款 131,215.50 无法收回 是 否
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汽车金属与塑料零部件客户 4 货款 80,788.83 无法收回 是 否
汽车金属与塑料零部件客户 5 货款 78,660.00 无法收回 是 否
合计 1,938,220.84 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 188,566,123.35 元，占应
收账款年末余额合计数的比例为 12.20%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 0 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
√适用□不适用
金融资产转移方式 终止确认的应收账款金额 与终止确认相关的利得或损失
出售 484,369,631.44 5,495,397.83
合计 484,369,631.44 5,495,397.83
注：按照第六届董事会第七次会议决议，本公司及本公司部分子公司向中兵融资租赁有限责任公
司办理总额 533,261,952.18 元的无追索权应收账款保理业务，截止 2016 年 12 月 31 日，余额为
484,369,631.44 元，相关的损失为 5,495,397.83 元。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 196,276,104.48 95.56 167,056,899.12 87.51
1至2年 7,258,741.49 3.53 19,878,146.24 10.41
2至3年 368,536.97 0.18 3,396,531.01 1.78
3 年以上 1,508,022.78 0.73 572,538.42 0.30
合计 205,411,405.72 100.00 190,904,114.79 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 31,245,743.37 元，占预付账款
年末余额合计数的比例为 15.21%。
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏 63,204,270.19 100.00 4,303,177.68 6.81 58,901,092.51 43,885,671.64 100.00 9,023,737.57 20.56 34,861,934.07
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
合计 63,204,270.19 / 4,303,177.68 / 58,901,092.51 43,885,671.64 / 9,023,737.57 / 34,861,934.07
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
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其中：1 年以内分项
1 年以内 56,436,621.59
1 年以内小计 56,436,621.59
1至2年 4,928,941.84 2,464,470.92 50.00
2至3年 699,578.96 699,578.96 100.00
3 年以上 1,139,127.80 1,139,127.80 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 63,204,270.19 4,303,177.68
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,568,730.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,662,598.09 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
高碑店市财政局 6,059,350.00 货币资金收回
郑州华润燃气股份有限公司 645,473.50 货币资金收回
绍兴市上虞区天然气有限公司 543,241.50 货币资金收回
合计 7,248,065.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 49,350.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
重庆申雅钢结 押金及预付 46,800.00 无法收回 是 否
构有限公司 款
合计 / 46,800.00 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
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(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海市青浦区人民 保证金 33,000,000.00 1 年以内 52.21
法院
郑州华润燃气股份 保证金 1,588,449.00 1 年以内 2.51
有限公司
武汉华森塑胶有限 押金 1,470,576.00 1 年以内 2.33
公司
东风小康汽车有限 模具检具保 1,400,000.00 1 年以内 2.22
公司重庆分公司 证金
张家口晶鑫汽车股 租赁保证金 1,243,200.00 1 年以内 1.97
份有限公司
合计 / 38,702,225.00 / 61.24
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 254,900,980.00 50,236,010.49 204,664,969.51 367,045,139.46 39,111,429.55 327,933,709.91
在产品 239,995,493.07 8,642,357.77 231,353,135.30 223,915,728.70 8,633,705.66 215,282,023.04
库存商品 1,080,214,095.74 19,152,825.40 1,061,061,270.34 777,061,834.61 18,656,258.72 758,405,575.89
周转材料 4,205,343.26 345.45 4,204,997.81 5,359,978.46 5,359,978.46
消耗性生物
资产
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2016 年年度报告
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 1,579,315,912.07 78,031,539.11 1,501,284,372.96 1,373,382,681.23 66,401,393.93 1,306,981,287.30
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 39,111,429.55 18,107,956.82 6,983,375.88 50,236,010.49
在产品 8,633,705.66 532,770.05 524,117.94 8,642,357.77
库存商品 18,656,258.72 3,690,336.95 3,193,770.27 19,152,825.40
周转材料 345.45 345.45
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 66,401,393.93 22,331,409.27 10,701,264.09 78,031,539.11
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用□不适用
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
计提存货跌价准备的具体 本年转回存货跌价准备 本年转销存货跌价准备
项目
依据 的原因 的原因
原材料 成本与可变现净值孰低 市场价格回升 生产领用与销售
在产品 成本与可变现净值孰低 市场价格回升 生产领用与销售
库存商品 成本与可变现净值孰低 市场价格回升 销售
周转材料 成本与可变现净值孰低 市场价格回升 生产领用与销售
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 16,134,630.14
合计 16,134,630.14
其他说明
注：本期一年内到期的非流动资产为本公司之子公司重庆凌云汽车零部件有限公
司预付华科融资租赁有限公司融资租赁押金 10,834,630.14 元及远东国际租赁有限公
司融资租赁押金 5,300,000.00 元。
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 86,596,158.72 84,995,845.77
待摊销房屋租金 7,051,366.59 7,470,123.51
待摊销取暖费 1,698,926.47 699,825.32
待摊销保险 55,992.14 60,585.95
其他 1,614,374.35 2,007,915.43
合计 97,016,818.27 95,234,295.98
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
按公允价值计量的
按成本计量的 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00
合计 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
账面余额 减值准备
在被投
被投资 本 本 本 本 资单位 本期现金红
单位 期 期 期 期 期 期 持股比 利
期初 期末 例(%)
增 减 初 增 减 末
加 少 加 少
上海焱晶燃烧设 1,300,000.00 1,300,000.00 10.00 100,000.00
备有限公司
合计 1,300,000.00 1,300,000.00 / 100,000.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增减变动 期末 减
被投资单位
余额 追 减 权益法下确认 其 其 宣告发放现金 计 其 余额 值
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2016 年年度报告
加 少 的投资损益 他 他 股利或利润 提 他 准
投 投 综 权 减 备
资 资 合 益 值 期
收 变 准 末
益 动 备 余
调 额
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京世东凌云科技有 62,210,316.38 10,188,690.71 8,000,000.00 64,399,007.09
限公司
耐世特凌云驱动系统 114,970,982.65 14,259,920.95 129,230,903.60
（涿州）有限公司
耐世特凌云驱动系统 105,047,699.22 22,949,560.84 127,997,260.06
（芜湖）有限公司
上海乔治费歇尔亚大 64,600,711.78 7,248,212.04 71,848,923.82
塑料管件制品有限公
司
小计 346,829,710.03 54,646,384.54 8,000,000.00 393,476,094.57
合计 346,829,710.03 54,646,384.54 8,000,000.00 393,476,094.57
其他说明
无
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 248,530,946.83 30,574,579.08 279,105,525.91
2.本期增加金额 103,755,210.55 13,158,019.57 116,913,230.12
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转 103,755,210.55 13,158,019.57 116,913,230.12
入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 352,286,157.38 43,732,598.65 396,018,756.03
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 62,007,377.10 2,503,549.48 64,510,926.58
2.本期增加金额 51,015,468.40 4,511,666.78 55,527,135.18
（1）计提或摊销 51,015,468.40 4,511,666.78 55,527,135.18
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2016 年年度报告
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 113,022,845.50 7,015,216.26 120,038,061.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 239,263,311.88 36,717,382.39 275,980,694.27
2.期初账面价值 186,523,569.73 28,071,029.60 214,594,599.33
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
沈阳汽车零部件建设项目厂房 8,266,936.18 正在办理中
烟台汽车零部件建设项目厂房 23,017,759.02 正在办理中
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
器具、工具、家
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
具
一、账面原值：
1.期初余额 1,041,974,682.07 1,988,423,808.82 42,673,669.62 56,631,229.48 65,471,677.09 3,195,175,067.08
2.本期增加金额 158,283,564.13 479,982,554.37 6,562,291.89 12,475,403.59 11,071,640.33 668,375,454.31
（1）购置 346,322,692.29 4,994,459.89 11,580,638.59 10,324,620.33 373,222,411.10
（2）在建工程转
109,151,711.13 86,397,744.08 195,549,455.21
入
（3）企业合并增
49,131,853.00 47,262,118.00 1,567,832.00 894,765.00 747,020.00 99,603,588.00
加
3.本期减少金额 104,368,277.84 241,227,317.89 2,958,640.49 4,439,382.27 6,089,673.49 359,083,291.98
（1）处置或报废 104,368,277.84 241,227,317.89 2,958,640.49 4,439,382.27 6,089,673.49 359,083,291.98
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2016 年年度报告
4.期末余额 1,095,889,968.36 2,227,179,045.30 46,277,321.02 64,667,250.80 70,453,643.93 3,504,467,229.41
二、累计折旧
1.期初余额 281,713,459.89 746,610,532.95 26,321,176.19 44,439,975.01 33,853,117.01 1,132,938,261.05
2.本期增加金额 58,149,459.32 269,650,041.30 6,934,089.53 8,185,123.56 9,713,212.05 352,631,925.76
（1）计提 54,357,308.32 260,441,078.30 6,620,968.53 7,816,298.56 9,629,582.05 338,865,235.76
（2）企业合并增 3,792,151.00 9,208,963.00 313,121.00 368,825.00 83,630.00 13,766,690.00
加
3.本期减少金额 38,818,639.57 119,138,706.60 2,277,700.67 4,030,248.07 3,556,351.49 167,821,646.40
（1）处置或报废 38,818,639.57 119,138,706.60 2,277,700.67 4,030,248.07 3,556,351.49 167,821,646.40
4.期末余额 301,044,279.64 897,121,867.65 30,977,565.05 48,594,850.50 40,009,977.57 1,317,748,540.41
三、减值准备
1.期初余额 1,773,456.35 1,773,456.35
2.本期增加金额 91,854.93 194.40 21,211.41 113,260.74
（1）计提 91,854.93 194.40 21,211.41 113,260.74
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 91,854.93 194.40 21,211.41 1,773,456.35 1,886,717.09
四、账面价值
1.期末账面价值 794,845,688.72 1,329,965,322.72 15,299,561.57 16,051,188.89 28,670,210.01 2,184,831,971.91
2.期初账面价值 760,261,222.18 1,241,813,275.87 16,352,493.43 12,191,254.47 29,845,103.73 2,060,463,349.68
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 99,512,649.56 13,064,097.54 86,448,552.02
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
机器设备 2,173,615.23
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
上海亚大海宁分公司厂房 41,500,843.18 正在办理中
烟台汽车零部件建设项目厂房 32,321,691.65 正在办理中
沈阳瓦达沙夫厂房 43,643,068.09 正在办理中
东厂区厂房 38,291,519.92 正在办理中
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2016 年年度报告
重庆凌云一期厂房 27,075,516.78 正在办理中
重庆凌云二期厂房 44,159,953.71 正在办理中
柳州凌云柳东厂房 27,661,496.30 正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 值 减 值
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
准备 准备
房屋类 70,362,774.71 70,362,774.71 54,558,475.77 54,558,475.77
设备类 173,734,079.92 173,734,079.92 105,975,027.07 105,975,027.07
合计 244,096,854.63 244,096,854.63 160,533,502.84 160,533,502.84
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 利息
本期 其中： 本期利
计投入 资本
期初 本期转入固定 其他 期末 工程进 本期利 息资本
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 化累 资金来源
余额 资产金额 减少 余额 度 息资本 化率
比例 计金
金额 化金额 (%)
(%) 额
上海科技办公 51,310,000 5,778,438.07 11,671,501.50 111,161.67 17,338,777.90 90.53 90.53 其他来源
楼及厂房建设
柳州凌云柳东 19,120,000 7,145,189.46 15,803,062.99 22,948,252.45 120.02 95.00 其他来源
厂房二期项目
成都凌云新建 36,140,000 18,786,043.57 5,926,848.61 24,373,374.82 339,517.36 68.38 68.38 其他来源
1#厂房
天津凌云新建 34,200,000 7,336,776.00 20,832,536.40 27,553,500.43 615,811.97 82.37 82.37 其他来源
一期厂房
合计 140,770,000 39,046,447.10 54,233,949.50 52,038,036.92 41,242,359.68 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件使用权 专利权 碳排放权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 356,045,578.97 21,157,121.31 9,589,175.00 23,004.48 1,628,237.63 388,443,117.39
2.本期增加金 25,922,740.00 11,024,495.07 13,583,100.00 215,279.37 48,126.13 50,793,740.57
额
(1)购置 15,460,000.00 10,319,366.89 215,279.37 48,126.13 26,042,772.39
(2)内部研发
(3)企业合并 10,462,740.00 705,128.18 13,583,100.00 24,750,968.18
增加
3.本期减少金 15,986,259.57 946,515.25 235,187.85 17,167,962.67
额
(1)处置 15,986,259.57 946,515.25 235,187.85 17,167,962.67
4.期末余额 365,982,059.40 31,235,101.13 23,172,275.00 3,096.00 1,676,363.76 422,068,895.29
二、累计摊销
1.期初余额 44,907,219.87 11,770,394.13 5,944,899.87 510,202.29 63,132,716.16
2.本期增加金 8,011,692.56 4,787,387.91 1,363,114.10 30,841.91 14,193,036.48
额
（1）计提 7,228,952.56 4,675,474.66 1,363,114.10 30,841.91 13,298,383.23
（2）企业合并 782,740.00 111,913.25 894,653.25
增加
3.本期减少金 3,943,330.13 350,135.30 4,293,465.43
额
100/161
2016 年年度报告
(1)处置 3,943,330.13 350,135.30 4,293,465.43
4.期末余额 48,975,582.30 16,207,646.74 7,308,013.97 541,044.20 73,032,287.21
三、减值准备
1.期初余额 1,009,272.85 1,009,272.85
2.本期增加金 993,096.75 993,096.75
额
（1）计提 993,096.75 993,096.75
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 993,096.75 1,009,272.85 2,002,369.60
四、账面价值
1.期末账面价 316,013,380.35 15,027,454.39 15,864,261.03 3,096.00 126,046.71 347,034,238.48
值
2.期初账面价 311,138,359.10 9,386,727.18 3,644,275.13 23,004.48 108,762.49 324,301,128.38
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司之子公司西安亚大塑料制品有限公司增加土地使用权，原值 15,460,000.00 元，摊
销期限自 2016 年 12 月至 2066 年 12 月。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
北京京燃凌云燃气设备 14,940,650.45 14,940,650.45
有限公司
廊坊舒畅汽车零部件有 17,428.39 17,428.39
限公司
合计 14,958,078.84 14,958,078.84
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2016 年年度报告
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
金额
工装模具 370,546,210.27 345,113,888.55 192,834,282.51 522,825,816.31
房屋维修费 13,956,270.05 4,820,892.70 7,677,471.88 11,099,690.87
贴费电力 473,737.40 473,737.40
货架及其他 4,896,055.60 5,700,731.69 2,806,123.16 7,790,664.13
临建设施 1,036,601.00 152,831.25 883,769.75
房屋租赁费 1,603,517.96 5,339,674.71 5,116,030.68 1,827,161.99
合计 391,475,791.28 362,011,788.65 209,060,476.88 544,427,103.05
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 134,313,573.07 22,272,435.35 83,903,192.60 14,375,543.28
内部交易未实现利润 126,220,178.40 18,933,026.76 78,190,238.93 11,728,535.84
可抵扣亏损
长期待摊费 5,390,754.12 1,347,688.53 10,275,416.28 2,568,854.07
预提费用 203,955,348.14 33,449,408.35 142,278,235.11 22,984,542.40
应付利息 25,308,333.22 3,796,249.98 25,308,333.22 3,796,249.98
递延收益 26,213,707.79 4,670,326.95 8,081,950.00 1,558,287.50
其他 2,511,487.13 605,141.62 2,897,109.42 623,350.08
合计 523,913,381.87 85,074,277.54 350,934,475.56 57,635,363.15
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
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2016 年年度报告
非同一控制企业合并资 33,686,198.02 5,052,929.70
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 33,686,198.02 5,052,929.70
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 109,350,746.18 88,746,128.43
合计 109,350,746.18 88,746,128.43
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备及工程款 254,853,082.61 117,233,880.67
固定资产未实现售后回租收益 984,594.02
不动产待抵扣进项税 74,083.11
合计 255,911,759.74 117,233,880.67
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 556,953,461.07 741,231,749.43
信用借款 489,792,561.34 199,235,195.27
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2016 年年度报告
合计 1,046,746,022.41 940,466,944.70
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 6,000,000.00 8,000,000.00
银行承兑汇票 392,820,565.72 295,930,646.77
合计 398,820,565.72 303,930,646.77
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,768,323,417.03 1,482,861,320.14
1至2年 55,550,682.77 53,367,033.33
2至3年 14,472,158.90 13,852,632.40
3 年以上 15,820,026.15 6,862,248.26
合计 1,854,166,284.85 1,556,943,234.13
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浦项通钢（吉林）钢材加工有限公 7,331,238.65 结算未完成
司
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2016 年年度报告
哈尔滨顺达冲压件有限责任公司 4,970,291.93 结算未完成
吉林市东兴模具制造有限公司 1,452,991.45 结算未完成
河北德道汽车零部件有限公司 1,431,986.82 结算未完成
四川天坤模具制造有限公司 1,365,000.00 结算未完成
现代海斯克商贸（北京）有限公司 1,140,430.83 结算未完成
合计 17,691,939.68 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 81,693,044.63 90,975,052.21
1 年以上 6,982,858.20 1,775,264.31
合计 88,675,902.83 92,750,316.52
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
长安福特汽车有限公司哈尔滨分公司 4,868,855.00 合同未执行完毕
合计 4,868,855.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 145,573,280.61 1,090,391,598.92 1,049,907,501.51 186,057,378.02
二、离职后福利-设定 10,256,747.56 119,036,408.33 128,401,671.01 891,484.88
提存计划
三、辞退福利 2,952,870.60 208,835.22 2,621,522.65 540,183.17
四、一年内到期的其他
福利
合计 158,782,898.77 1,209,636,842.47 1,180,930,695.17 187,489,046.07
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2016 年年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 117,690,318.73 894,255,890.50 856,051,746.11 155,894,463.12
二、职工福利费 9,624,854.28 80,098,756.46 79,709,760.75 10,013,849.99
三、社会保险费 2,249,049.40 56,045,888.09 57,630,193.26 664,744.23
其中：医疗保险费 1,719,811.28 47,824,644.88 49,007,835.47 536,620.69
工伤保险费 362,066.95 5,606,071.76 5,895,248.22 72,890.49
生育保险费 167,171.17 2,615,171.45 2,727,109.57 55,233.05
四、住房公积金 1,701,566.88 36,193,058.08 37,273,397.61 621,227.35
五、工会经费和职工教育经费 14,307,491.32 23,798,005.79 19,242,403.78 18,863,093.33
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 145,573,280.61 1,090,391,598.92 1,049,907,501.51 186,057,378.02
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,328,547.96 106,555,301.48 111,139,325.14 744,524.30
2、失业保险费 518,536.89 8,115,377.50 8,489,455.34 144,459.05
3、企业年金缴费 4,409,662.71 4,365,729.35 8,772,890.53 2,501.53
合计 10,256,747.56 119,036,408.33 128,401,671.01 891,484.88
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 29,464,552.74 28,683,243.20
消费税
营业税 1,136,689.01
企业所得税 45,159,399.22 33,793,404.19
个人所得税 5,783,656.75 2,670,832.07
城市维护建设税 1,713,893.96 1,917,308.89
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2016 年年度报告
教育费附加 1,490,218.09 1,685,895.06
印花税 401,065.01 1,190,781.21
房产税 766,300.89 639,537.86
城镇土地使用税 456,055.01 614,433.25
其他 1,953,384.83 1,812,563.55
合计 87,188,526.50 74,144,688.29
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
中期票据利息 25,308,333.22 25,308,333.22
合计 25,308,333.22 25,308,333.22
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 29,434,671.53 35,591,030.38
代收代付款 22,909,339.81 13,740,809.89
个人保险及公积金 12,403,944.06 8,409,892.21
服务费 9,655,135.43
工程款 8,727,557.00 5,904,087.49
运输费 2,115,303.44 805,295.85
其他 6,089,231.45 5,391,931.04
合计 91,335,182.72 69,843,046.86
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2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
德迅（中国）货运代理有限公司天 288,776.34 合同未执行完毕
津分公司
北京日新达能技术有限公司 270,000.00 合同未执行完毕
哈尔滨冠发金属材料有限公司 200,000.00 质保金
四川省第四建筑工程公司北京公司 155,848.15 合同未执行完毕
合计 914,624.49 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券 999,289,553.01
1 年内到期的长期应付款 38,975,332.64 50,130,222.43
合计 1,038,264,885.65 50,130,222.43
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
预提技术推广及中介机构费 23,610,599.95 17,134,240.16
预提销售折扣 38,356,553.72 16,106,244.32
预提运费及仓储费 20,013,609.00 14,128,499.08
预提加工费 22,734,899.95 7,675,011.08
预提模具费 24,186,507.99 3,997,338.00
预提供暖费 6,069,162.27 3,994,130.56
预提水电费 5,987,333.09 3,765,908.68
预提劳务费 12,375,288.60 3,280,999.22
预提借款利息 2,030,590.84 2,613,384.15
预提租赁费 1,096,259.69 2,458,610.88
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2016 年年度报告
其他 7,369,411.02 3,456,775.52
合计 163,830,216.12 78,611,141.65
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 56,262,360.00 24,833,200.00
信用借款
合计 56,262,360.00 24,833,200.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中期票据 998,003,139.87
合计 998,003,139.87
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 按面值计提利息 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
14 凌工业 500,000,000.00 2014-04-25 3 年 500,000,000.00 498,946,088.30 31,900,000.00 782,668.18 31,900,000.00 499,728,756.48
MTN001
14 凌工业 500,000,000.00 2014-11-14 3 年 500,000,000.00 499,057,051.57 24,250,000.00 503,744.96 24,250,000.00 499,560,796.53
MTN002
减：一年内到 -999,289,553.01
期部分年末
余额（附注）
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2016 年年度报告
合计 / / / 1,000,000,000.00 998,003,139.87 56,150,000.00 1,286,413.14 56,150,000.00
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
盐城成大实业总公司 10,305,658.00 10,305,658.00
远东固定资产融资租赁 9,735,131.31
华科工装模具融资租赁 6,377,219.30
德国奥迪宝马设备租赁 7,982,100.00
IKB Leasing 和 GE Capital 设备 3,682,660.32 5,482,890.46
租赁
重庆凌云一年内到期的应付租金 36,759,400.42 23,524,592.49
中兵融资租赁有限责任公司 12,616,466.34
科技开发费 3,500,000.00
WAG 消防车应付款项 1,129,694.05
WAG 一年内到期的长期应付款 13,370,822.01 15,450,740.15
减：一年内到期部分 50,130,222.43 38,975,332.64
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：根据江苏省盐城市国土资源局与本公司签订的《国有建设用地使用权出让合同》和江
苏省盐城经济开发区管理委员会签订的《项目投资协议书》，盐城分公司汽车零部件项目取得盐
城成大实业总公司专项无息借款 10,305,658.00 元。
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2016 年年度报告
注 2：本公司之子公司 Waldaschaff Automotive GmbH 与 IKB Leasing 和 GE Capital 签订融
资租赁合同，金额 81.12 万欧元，按期末汇率折合人民币 592.73 万元，租赁标的物涉及与生产制
造相关的设备模具，本期确认应付融资租赁款 75.04 万欧元，折合人民币 5,482,890.46 元。
注 3：本公司之子公司成都凌云汽车零部件有限公司与中兵融资租赁有限责任公司签订融资
租赁合同，金额 1,500.00 万元，租赁期限 3 年，租赁标的物涉及油压机、双梁行车、单梁行车、
自动送料机、三位一体送料机、废料传输线，本期确认应付融资租赁款 12,616,466.34 元。
注 4：根据中国兵器工业集团公司兵科安字【2016】187 号《关于下达 2016 年度集团公司
科技开发费项目（民品研发类）计划的通知》，本公司取得中国兵器工业集团公司科技开发费
3,500,000.00 元。
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利 283,838.05 340,327.87
合计 283,838.05 340,327.87
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 382,877.60
产品质量保证 510,854.40 526,089.60 产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同 71,111,818.32 60,309,187.27 待执行的亏损合同
其他 7,336,436.80 8,863,148.40 价格补偿款
合计 78,959,109.52 70,081,302.87 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注 1：本公司之子公司上海凌云工业科技有限公司与供应商昆山三众汽车部件制造有限公司
发生纠纷，预计可能发生诉讼费及利息支出 382,877.60 元。
注 2：本公司之子公司 Waldaschaff Automotive GmbH 与客户已签订部分待执行合同为亏损
合同，确认预计负债 60,309,187.27 元。
注 3：主要是本公司之子公司 Waldaschaff Automotive GmbH 需支付给客户的价格补偿款。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 33,494,188.14 22,576,943.39 4,066,044.81 52,005,086.72 收到拨款
固定资产未实现 1,025,281.14 512,640.54 512,640.60 融资租赁
售后回租收益
合计 34,519,469.28 22,576,943.39 4,578,685.35 52,517,727.32 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 与收益相关
进口先进设备项目 7,480,000.00 747,999.96 6,732,000.04 与资产相关
政策奖励
扩建冲压、辊压、 6,949,735.83 459,150.00 6,490,585.83 与资产相关
焊接汽车零部件等
项目
烟台开发区政府扶 4,875,000.00 260,000.00 4,615,000.00 与资产相关
持资金
海宁分公司工程项 3,459,950.00 212,920.00 3,247,030.00 与资产相关
目
实验室建设项目补 2,940,000.00 630,000.00 2,310,000.00 与资产相关
112/161
2016 年年度报告
助
东区设备建设基础 2,649,923.47 402,520.00 2,247,403.47 与资产相关
设施配套项目
汽车金属部件产品 2,060,000.00 2,060,000.00 与资产相关
结构轻量化改造项
目
提升汽车关键零部 1,547,000.00 221,000.00 1,326,000.00 与资产相关
件产品技术改造项
目
汽车车身结构部件 835,000.00 835,000.00 与资产相关
项目
钢丝编织胶管项目 228,000.00 38,000.00 190,000.00 与资产相关
东风商用车公司奖 173,190.00 39,966.00 133,224.00 与资产相关
励多用途乘用车
涿州市人民政府奖 161,388.84 69,166.64 92,222.20 与资产相关
励奥迪轿车 1 辆
涿州市人民政府奖 135,000.00 60,000.00 75,000.00 与资产相关
励奥迪轿车 1 辆
智能制造项目补贴 8,100,000.00 8,100,000.00 与资产相关
款
450 万件辊压件、冲 6,600,000.00 6,600,000.00 与资产相关
压件产业化基地及
辊压生产线建设项
目
成都汽车产业化项 2,436,000.00 40,600.00 2,395,400.00 与资产相关
目扶持资金
购置辊压生产线、 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
焊接工作站生产设
备
宝马铝合金保险杠 1,790,000.00 49,722.21 1,740,277.79 与资产相关
生产线智能升级项
目
复合材料成型技术 1,650,943.39 1,650,943.39 与资产相关
项目
合计 33,494,188.14 22,576,943.39 4,066,044.81 52,005,086.72 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 450,934,166.00 450,934,166.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,739,166,168.14 1,739,166,168.14
价）
其他资本公积 226,322.72 226,322.72
合计 1,739,392,490.86 1,739,392,490.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
前期
减：
期初 计入 税后归 期末
项目 本期所得税前 所得 税后归属于母公
余额 其他 属于少 余额
发生额 税费 司
综合 数股东
用
收益
当期
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2016 年年度报告
转入
损益
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分 -396,289.60 -1,405,439.13 -1,405,439.13 -1,801,728.73
类进损益的其
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报 -396,289.60 -1,405,439.13 -1,405,439.13 -1,801,728.73
表折算差额
其他综合收益 -396,289.60 -1,405,439.13 -1,405,439.13 -1,801,728.73
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
115/161
2016 年年度报告
安全生产费 14,314,626.57 36,649,010.00 14,295,832.03 36,667,804.54
合计 14,314,626.57 36,649,010.00 14,295,832.03 36,667,804.54
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 74,212,794.00 948,549.11 75,161,343.11
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 74,212,794.00 948,549.11 75,161,343.11
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余
公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,031,740,492.10 952,589,657.71
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润 1,031,740,492.10 952,589,657.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润 213,034,704.18 137,476,136.83
减：提取法定盈余公积 948,549.11 14,659,810.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 45,093,416.60 43,405,780.56
转作股本的普通股股利
其他 113,529.00 259,711.88
期末未分配利润 1,198,619,701.57 1,031,740,492.10
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
116/161
2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,685,246,986.43 6,922,326,024.42 7,051,821,163.07 5,600,085,796.18
其他业务 212,631,087.32 187,181,624.48 192,964,006.72 167,931,395.41
合计 8,897,878,073.75 7,109,507,648.90 7,244,785,169.79 5,768,017,191.59
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 1,482,829.22 6,744,147.97
城市维护建设税 18,370,210.79 18,297,704.19
教育费附加 15,098,508.29 14,841,979.30
资源税
房产税 8,556,502.24 478,150.88
土地使用税 5,705,368.15
车船使用税
印花税 3,453,933.70
土地增值税 3,748,046.91 2,048,233.65
其他 809,255.16 361,959.40
合计 57,224,654.46 42,772,175.39
其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费、仓储费及租赁费 223,279,904.07 176,163,517.12
职工薪酬 79,179,174.30 65,861,857.16
售后服务费、折扣折让及咨询费 62,650,194.33 44,647,260.49
交际应酬费 22,309,079.80 19,471,693.57
差旅费及车辆使用费 16,963,493.97 15,187,704.73
装卸费 5,018,664.36 2,247,863.90
物料消耗 4,502,527.17 3,379,121.30
办公费 3,758,307.78 4,723,570.06
广告费、展览费 2,354,104.25 1,613,074.80
折旧费 2,304,702.35 2,568,873.60
修理费 2,257,430.05 1,651,656.95
产品责任险 1,362,363.31 996,593.30
海关代理费 1,346,429.43 1,149,856.85
劳动保护费 1,309,848.30 908,789.76
水电费 555,483.98 269,377.75
会务费 277,827.43 428,523.84
117/161
2016 年年度报告
其他 3,148,644.85 2,666,548.38
合计 432,578,179.73 343,935,883.56
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 283,380,402.27 202,984,420.59
职工薪酬 242,303,694.41 188,974,103.08
中介、咨询认证费 24,949,565.68 19,621,036.68
差旅费及车辆使用费 19,356,155.15 15,036,176.38
折旧费 16,873,150.27 17,204,070.78
办公费 15,020,907.60 11,762,771.07
无形资产摊销 12,220,135.14 9,649,333.27
修理费 11,846,008.33 6,455,083.18
交际应酬费 10,143,422.90 8,948,742.78
税金 10,091,870.18 23,765,860.33
租赁费 6,865,617.98 6,565,759.52
环境维护费 4,563,676.28 3,551,433.68
物料消耗 3,966,070.61 2,898,875.55
水电及供暖费 3,719,091.54 2,322,265.65
开办费 2,594,386.34 2,109,790.20
运输费 2,135,920.66 2,003,594.82
财产保险费 2,118,836.34 2,346,292.91
劳动保护费 1,662,142.59 1,991,034.32
长期待摊费用摊销 1,227,431.31 297,203.33
董事会费及津贴 579,924.07 412,033.70
会务费 397,005.89 396,693.66
其他 33,669,619.71 23,303,613.71
合计 709,685,035.25 552,600,189.19
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 101,798,048.64 149,636,779.88
减：利息收入 -8,710,696.76 -8,222,808.93
汇兑损益 7,007,843.73 23,161,798.92
银行手续费 8,807,659.45 1,587,707.23
贴现息 7,321,670.24 9,488,510.03
合计 116,224,525.30 175,651,987.13
118/161
2016 年年度报告
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 38,172,168.07 11,010,843.15
二、存货跌价损失 12,442,880.91 16,745,838.04
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 113,260.74
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 993,096.75
十三、商誉减值损失
十四、其他 8,121,844.71
合计 59,843,251.18 27,756,681.19
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 55,204,824.88 40,877,615.26
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 100,000.00 100,000.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
119/161
2016 年年度报告
值重新计量产生的利得
合计 55,304,824.88 40,977,615.26
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 1,664,445.07 1,074,214.43 1,664,445.07
合计
其中：固定资产处置 840,119.27 1,074,214.43 840,119.27
利得
无形资产处置 824,325.80 824,325.80
利得
债务重组利得 306,180.35 306,180.35
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 25,596,017.79 12,458,261.97 25,596,017.79
其他 2,685,015.30 3,454,091.48 2,685,015.30
合计 30,251,658.51 16,986,567.88 30,251,658.51
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
项目建设成本补贴 1,924,916.87 2,977,722.68 与资产相关
企业技术创新基金 6,949,722.21 930,000.00 与收益相关
再就业补贴收入 2,618,907.96 294,450.20 与收益相关
企业发展资金 9,364,320.81 6,658,147.09 与收益相关
高新技术企业奖励 2,487,999.96 与收益相关
挥发性有机物污染治 780,292.00 与收益相关
理项目
中小企业开拓资金 490,000.00 与收益相关
其他零星补助收入 1,760,149.98 817,650.00 与收益相关
合计 25,596,017.79 12,458,261.97 /
其他说明：
□适用 √不适用
120/161
2016 年年度报告
70、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 4,423,493.30 1,246,294.16 4,423,493.30
其中：固定资产处置损失 4,423,493.30 1,246,294.16 4,423,493.30
无形资产处置损失
债务重组损失 996,540.78 530,589.57 996,540.78
非货币性资产交换损失
对外捐赠 70,000.00 82,500.00 70,000.00
非常损失 883,945.05 883,945.05
其他 3,622,708.43 1,874,460.87 3,622,708.43
合计 9,996,687.56 3,733,844.60 9,996,687.56
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 133,773,218.07 95,573,008.18
递延所得税费用 -27,227,753.61 -10,318,081.37
合计 106,545,464.46 85,254,926.81
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 488,374,574.76
按法定/适用税率计算的所得税费用 73,256,186.21
子公司适用不同税率的影响 14,961,656.77
调整以前期间所得税的影响 1,256,615.89
非应税收入的影响 -8,280,723.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,747,111.57
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -12,922,681.63
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 33,527,299.38
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 106,545,464.46
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2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 32,441,547.28 6,672,409.62
政府奖励款及拨款 19,272,143.22 9,480,539.29
收回备用金借款 18,603,899.55 1,610,025.15
收回保证金、押金 14,334,183.53 5,905,028.16
利息收入 8,710,696.76 8,222,808.93
代收职工款项 3,381,500.04 649,252.23
收取投标保证金及押金 1,461,198.50 1,877,600.00
租赁款 1,387,366.65
外方股东投资再退税 975,000.00
保险赔款、违约金及罚款 925,170.16 1,281,889.41
其他 4,745,752.69 2,163,315.85
合计 106,238,458.38 37,862,868.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费、海关代理及仓储费 49,884,430.89 41,927,371.81
差旅费 42,746,371.91 34,522,569.79
交际应酬费 27,906,071.43 26,441,622.48
租赁费及押金 23,530,127.63 20,292,306.42
中介机构费、咨询及认证费 20,051,092.91 13,387,528.94
办公费（包括通讯、邮寄费及电话费） 16,849,051.10 16,524,316.98
修理费 16,664,133.39 13,181,630.53
往来款 14,932,766.67 7,377,393.62
保证金存款 11,703,368.19 9,181,211.39
研究与开发费 8,338,490.18 9,243,954.14
手续费 8,293,333.81 6,806,046.42
水电费 5,354,768.94 4,375,591.74
售后服务费 4,848,045.03 5,130,335.71
财产及车辆保险 2,282,593.90 4,498,840.53
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2016 年年度报告
董事会费及津贴 407,971.77 415,237.70
广告展览费 323,792.88 876,026.21
其他 27,863,009.71 15,387,200.30
合计 281,979,420.34 229,569,184.71
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 28,819,573.84 66,740,270.04
与资产相关的政府补助 21,346,000.00 14,323,156.00
其他 79,747.54
合计 50,165,573.84 81,143,173.58
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 119,823,563.20 57,086,098.94
融资租入固定资产支付的租赁费 21,456,604.52 14,823,195.19
担保费及贷款手续费 1,008,964.00 1,945,500.00
定向增发费用 1,159,022.33
中期票据及短期融资券费用等 406,212.50 582,882.50
日常信息披露费 180,000.00 240,000.00
合计 142,875,344.22 75,836,698.96
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 381,829,110.30 303,026,473.47
加：资产减值准备 59,843,251.18 28,606,491.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 354,416,220.65 234,872,768.64
性生物资产折旧
无形资产摊销 13,298,383.23 11,056,920.63
长期待摊费用摊销 209,060,476.88 111,964,234.42
处置固定资产、无形资产和其他长期 2,759,048.23 172,079.73
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 101,798,048.64 149,636,779.88
投资损失（收益以“－”号填列） -55,304,824.88 -40,977,615.26
递延所得税资产减少（增加以“－” -27,010,365.58 -9,695,926.15
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -217,388.03 -622,155.22
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -205,933,230.84 -244,952,839.34
经营性应收项目的减少（增加以 -470,063,091.84 -265,625,653.78
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 194,692,909.25 278,506,862.06
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 559,168,547.19 555,968,420.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,218,527,394.83 1,519,075,984.17
减：现金的期初余额 1,519,075,984.17 1,215,650,694.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -300,548,589.34 303,425,289.22
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 99,200,000.00
其中：廊坊舒畅汽车零部件有限公司 43,665,000.00
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2016 年年度报告
北京京燃凌云燃气设备有限公司 55,535,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,697,086.81
其中：廊坊舒畅汽车零部件有限公司 4,012,735.53
北京京燃凌云燃气设备有限公司 684,351.28
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 94,502,913.19
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,218,527,394.83 1,519,075,984.17
其中：库存现金 485,375.09 318,878.04
可随时用于支付的银行存款 1,218,042,019.74 1,443,939,855.03
可随时用于支付的其他货币资 74,817,251.10
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,218,527,394.83 1,519,075,984.17
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 147,982,216.68 承兑汇票保证金和投标保证金
应收票据 140,074,000.00 质押
存货
固定资产
无形资产
其他应收款 33,000,000.00 保证金
合计 321,056,216.68 /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 16,822,198.04 6.9370 116,695,587.83
欧元 2,443,009.87 7.3068 17,850,584.55
港币
印尼卢比 1,150,569,514.22 0.000516262262 593,995.62
人民币
应收账款
其中：美元 3,385,494.61 6.9370 23,485,176.11
欧元 8,743,423.20 7.3068 63,886,444.67
港币
人民币
人民币
其他应收款
欧元 276,687.51 7.3068 2,021,700.30
预付账款
美元 2,219,539.83 6.9370 15,396,947.77
欧元 10,710,975.96 7.3068 78,262,959.17
瑞士法郎 429,223.00 6.7989 2,918,244.26
应付账款
美元 22,488,508.68 6.9370 156,002,784.74
欧元 4,128,870.54 7.3068 30,168,831.24
英镑 378.60 8.5094 3,221.66
预收账款
美元 68,925.75 6.9370 478,137.96
其他应付款
美元 102,511.29 6.9370 711,120.79
欧元 4,485,666.58 7.3068 32,775,868.57
印尼卢比 1,377,440,968.17 0.000516262262 711,120.79
短期借款
美元 2,357,018.36 6.9370 16,350,636.36
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2016 年年度报告
欧元 21,883,192.61 7.3068 159,896,111.76
长期借款
其中：美元
欧元 7,700,000.00 7.3068 56,262,360.00
港币
人民币
人民币
长期应付款
欧元 904,990.49 7.3068 6,612,584.51
人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
Waldaschaff Automotive GmbH 为本公司非同一控制下企业合并的一家注册地位于德国的有
限责任公司，本公司持有其 100%股权，记账本位币为欧元。
LING YUN INDONESIAN AUTOMOTIVE INDUSTRY TECHNOLOGY,PT.为本公司投资设
立的一家注册地位于印尼的有限责任公司，本公司持有其 95%的股权，记账本位币为印尼卢比。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权
股权 购买日 购买日至期末 购买日至期末
被购买方名 股权取得时 取得
股权取得成本 取得 购买日 的确定 被购买方的收 被购买方的净
称 点 比例
方式 依据 入 利润
（%）
廊坊舒畅汽 2016-10-01 43,665,000.00 40.00 购买 2016-10-01 注 41,570,933.04 11,811,968.57
车零部件有
限公司
北京京燃凌 2016-10-01 55,535,000.00 40.00 购买 2016-10-01 注 10,878,641.56 2,059,580.89
云燃气设备
有限公司
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2016 年年度报告
其他说明：
注 1：本公司收购廊坊舒畅汽车零部件有限公司股权的相关议案以经本公司第六届董事会第
二次会议决议公告，已于 2016 年 10 月 1 日办理了必要的产权交接手续且按计划支付了股权收购
款。
注 2：本公司收购北京京燃凌云燃气设备有限公司股权的相关议案以经本公司第六届董事会
第二次会议决议公告，已于 2016 年 10 月 1 日办理了必要的产权交接手续且按计划支付了股权收
购款。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金 99,200,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 99,200,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 84,241,921.16
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 14,958,078.84
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
廊坊舒畅汽车零部件有限公司净资产公允价值以经河北大信资产评估有限公司（冀大信评字
【2016】第 2009 号）按资产基础法确定的估值结果确定。
北京京燃凌云燃气设备有限公司净资产公允价值以经河北大信资产评估有限公司（冀大信评
字【2016】第 2010 号）按资产基础法确定的估值结果确定。
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
廊坊舒畅汽车零部件有限公司 北京京燃凌云燃气设备有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价
资产： 值
货币资金 684,351.28 684,351.28 4,012,735.53 4,012,735.53
应收票据 17,748,478.24 17,748,478.24 2,402,793.90 2,402,793.90
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2016 年年度报告
应收款项 30,240,028.43 30,240,028.43 26,076,944.69 23,915,568.99
预付账款 3,336,346.71 3,336,346.71 1,648,483.17 1,648,483.17
其他应收款 264,948.00 254,698.00 52,914,259.81 52,501,852.51
存货 29,038,873.21 29,038,873.21 8,809,864.25 8,681,162.69
固定资产 77,670,716.00 65,115,895.19 8,166,182.00 5,634,825.85
在建工程 5,745,258.79 5,745,258.79
无形资产 18,342,814.93 6,519,774.93 5,513,500.00
长期待摊费用 4,361,017.00 4,758,794.77 1,028,187.73 1,028,187.73
递延所得税资产 1,537.50 1,537.50 367,344.64 367,344.64
负债：
借款 15,000,000.00 15,000,000.00
应付款项 18,736,837.71 18,736,837.71 4,069,411.03 4,069,411.03
递延所得税负债
预收款项 217,276.38 217,276.38 1,034,849.35 1,034,849.35
应付职工薪酬 1,920,485.39 1,920,485.39 1,121,732.57 1,121,732.57
应交税费 917,931.81 917,931.81 1,616,327.80 1,616,327.80
其他应付款 37,924,359.78 37,924,359.78
净资产 112,717,479.02 88,727,145.98 103,097,974.97 92,350,634.26
减：少数股东权益
取得的净资产 112,717,479.02 88,727,145.98 103,097,974.97 92,350,634.26
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
注：上述可辨认资产存在活跃市场的，根据活跃市场中的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；对
同类或类似资产也不存在活跃市场的，则采用估值技术确定其公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用√不适用
(6). 其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
①本期新设子公司西安亚大塑料制品有限公司，投资成本 18,250,000.00 元，投资完成后，本公司持有西安亚大塑料制品有限公司 50%的股权。
②本期新设子公司 LING YUN INDONESIAN AUTOMOTIVE INDUSTRY TECHNOLOGY,PT.，投资成本 39,953,703.15 元，投资完成后，本公司
持有 LING YUN INDONESIAN AUTOMOTIVE INDUSTRY TECHNOLOGY,PT. 95%的股权。
6、 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
深圳亚大塑料制品有限公司 深圳市 深圳市 工业企业 50.00 设立或投资取得
四川亚大塑料制品有限公司 都江堰 都江堰 工业企业 50.00 设立或投资取得
上海亚大汽车塑料制品有限公司 上海市 上海市 工业企业 50.00 设立或投资取得
河北亚大汽车塑料制品有限公司 涿州市 涿州市 工业企业 50.00 设立或投资取得
凌云工业股份（芜湖）有限公司 芜湖市 芜湖市 工业企业 100.00 设立或投资取得
哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 哈尔滨市 哈尔滨市 工业企业 94.15 设立或投资取得
武汉凌云汽车零部件有限公司 武汉市 武汉市 工业企业 100.00 设立或投资取得
重庆凌云汽车零部件有限公司 重庆市 重庆市 工业企业 100.00 设立或投资取得
江苏凌云东园科技有限公司 盐城市 盐城市 工业企业 70.00 设立或投资取得
北京凌云东园科技有限公司 北京市 北京市 工业企业 70.00 设立或投资取得
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 上海市 上海市 工业企业 100.00 设立或投资取得
北京北方凌云悬置系统科技有限公司 北京市 北京市 工业企业 51.00 设立或投资取得
广州凌云新锐汽车零部件有限公司 广州市 广州市 工业企业 51.00 设立或投资取得
柳州凌云汽车零部件有限公司 柳州市 柳州市 工业企业 100.00 设立或投资取得
上海凌云工业科技有限公司 上海市 上海市 工业企业 100.00 设立或投资取得
沈阳凌云瓦达沙夫汽车工业技术有限 沈阳市 沈阳市 工业企业 79.26 20.74 设立或投资取得
公司
沈阳凌云吉恩斯科技有限公司 沈阳市 沈阳市 工业企业 50.10 设立或投资取得
烟台凌云汽车工业科技有限公司 烟台市 烟台市 工业企业 100.00 设立或投资取得
烟台凌云吉恩斯科技有限公司 烟台市 烟台市 工业企业 50.10 设立或投资取得
湖南凌云恒晋汽车工业科技有限公司 湘潭市 湘潭市 工业企业 100.00 设立或投资取得
上海凌云汽车模具有限公司 上海市 上海市 工业企业 51.00 设立或投资取得
长春凌云吉恩斯科技有限公司 长春市 长春市 工业企业 50.10 设立或投资取得
天津凌云高新汽车科技有限公司 天津市 天津市 工业企业 100.00 设立或投资取得
成都凌云汽车零部件有限公司 成都市 成都市 工业企业 100.00 设立或投资取得
亚大塑料制品有限公司 涿州市 涿州市 工业企业 50.00 同一控制下企业合
并取得
上海亚大塑料制品有限公司 上海市 上海市 工业企业 30.00 40.00 同一控制下企业合
并取得
长春亚大汽车零件制造有限公司 长春市 长春市 工业企业 25.00 50.00 同一控制下企业合
并取得
阔丹凌云汽车胶管有限公司 涿州市 涿州市 工业企业 100.00 同一控制下企业合
并取得
河北凌云机电有限公司 高碑店市 高碑店市 工业企业 100.00 同一控制下企业合
并取得
江苏凌云恒晋汽车零部件有限公司 扬州市 扬州市 工业企业 60.00 其他方式取得
Waldaschaff Automotive GmbH 德国 德国 工业企业 100.00 非同一控制下企业
合并取得
廊坊舒畅汽车零部件有限公司 廊坊市 廊坊市 工业企业 40.00 非同一控制下企业
合并取得
北京京燃凌云燃气设备有限公司 廊坊市 北京市 工业企业 40.00 非同一控制下企业
合并取得
西安亚大塑料制品有限公司 西安市 西安市 工业企业 50.00 设立或投资取得
LING YUN INDONESIAN AUTOMOTIVE 印尼雅加达 印尼雅加 工业企业 95.00 设立或投资取得
INDUSTRY TECHNOLOGY,PT. 达
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
132/161
2016 年年度报告
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
①本公司持有廊坊舒畅汽车零部件有限公司 40%的股权，并在董事会中占有半数以上席位，
故将该公司纳入合并财务报表范围。
②本公司持有北京京燃凌云燃气设备有限公司 40%的股权，并在董事会中占有半数以上席位，
故将该公司纳入合并财务报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
上海亚大汽车塑料制品有 50.00 38,336,258.97 12,500,000.00 146,656,440.55
限公司
河北亚大汽车塑料制品有 50.00 41,320,252.10 26,125,000.00 270,823,695.16
限公司
亚大塑料制品有限公司 50.00 19,664,412.29 10,125,000.00 207,951,098.32
上海亚大塑料制品有限公 30.00 110,808.36 88,978,081.26
司
长春亚大汽车零件制造有 25.00 12,515,251.22 3,750,000.00 39,285,974.15
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海亚大汽车 661,464,168.05 106,658,153.23 768,122,321.28 473,408,440.19 1,401,000.00 474,809,440.19 426,312,901.24 94,123,445.76 520,436,347.00 278,367,932.94 1,682,000.00 280,049,932.94
塑料制品有限
公司
河北亚大汽车 581,937,129.20 141,502,251.86 723,439,381.06 181,658,766.75 133,224.00 181,791,990.75 655,316,003.32 134,308,050.09 789,624,053.41 280,051,724.46 173,190.00 280,224,914.46
塑料制品有限
公司
亚大塑料制品 404,803,757.73 264,563,746.63 669,367,504.36 251,155,307.73 2,310,000.00 253,465,307.73 407,639,654.64 256,543,605.51 664,183,260.15 267,813,772.85 2,940,000.00 270,753,772.85
有限公司
上海亚大塑料 301,963,507.10 110,801,377.29 412,764,884.39 112,924,250.19 3,247,030.00 116,171,280.19 341,004,569.37 111,099,351.91 452,103,921.28 153,974,276.71 3,459,950.00 157,434,226.71
制品有限公司
长春亚大汽车 203,090,875.53 46,992,660.72 250,083,536.25 92,939,639.66 92,939,639.66 154,022,893.62 45,687,904.21 199,710,797.83 78,879,673.08 78,879,673.08
零件制造有限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海亚大汽车塑料制品有 1,027,483,965.55 76,672,517.93 76,672,517.93 32,114,972.07 646,730,384.56 51,479,409.99 51,479,409.99 80,087,387.03
限公司
河北亚大汽车塑料制品有 1,045,396,522.52 82,640,504.19 82,640,504.19 129,557,180.59 937,997,377.54 118,565,549.38 118,565,549.38 81,981,302.54
限公司
亚大塑料制品有限公司 618,858,476.20 39,328,824.57 39,328,824.57 42,793,452.96 524,159,386.07 33,742,375.99 33,742,375.99 23,243,508.56
上海亚大塑料制品有限公 460,257,560.67 369,361.19 369,361.19 -12,319,739.92 489,031,049.35 9,815,790.33 9,815,790.33 33,642,298.95
司
长春亚大汽车零件制造有 342,341,159.74 50,061,004.88 50,061,004.88 -774,352.83 228,343,272.06 25,040,920.32 25,040,920.32 27,864,919.73
限公司
其他说明：
无
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2016 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企业名
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
称 直接 间接 的会计处
理方法
上海乔治费歇尔亚大塑 上海 上海 工业企业 49.00 权益法
料管件制品有限公司
北京世东凌云科技有限 北京 北京 工业企业 40.00 权益法
公司
耐世特凌云驱动系统 涿州 涿州 工业企业 40.00 权益法
（涿州）有限公司
耐世特凌云驱动系统 芜湖 芜湖 工业企业 40.00 权益法
（芜湖）有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海乔治费歇尔 北京世东凌云科 耐世特凌云驱动 耐世特凌云驱动 上海乔治费歇尔 北京世东凌云科 耐世特凌云驱动 耐世特凌云驱动
亚大塑料管件制 技有限公司 系统（涿州）有 系统（芜湖）有 亚大塑料管件制 技有限公司 系统（涿州）有 系统（芜湖）有
品有限公司 限公司 限公司 品有限公司 限公司 限公司
流动资产 134,034,320.09 203,979,582.80 375,725,046.14 267,180,458.10 96,113,548.60 178,841,518.86 431,128,879.13 208,170,298.88
非流动资产 67,667,220.37 106,985,941.97 156,894,030.37 192,740,900.61 70,875,567.34 105,987,235.58 143,810,614.22 154,768,469.36
资产合计 201,701,540.46 310,965,524.77 532,619,076.51 459,921,358.71 166,989,115.94 284,828,754.44 574,939,493.35 362,938,768.24
流动负债 54,506,273.24 149,968,835.16 253,367,851.45 170,663,990.28 34,586,118.18 129,303,791.61 332,343,294.57 131,017,953.80
非流动负债
负债合计 54,506,273.24 149,968,835.16 253,367,851.45 170,663,990.28 34,586,118.18 129,303,791.61 332,343,294.57 131,017,953.80
少数股东权
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益
归属于母公 147,195,267.22 160,996,689.61 279,251,225.06 289,257,368.43 132,402,997.76 155,524,962.83 242,596,198.78 231,920,814.44
司股东权益
按持股比例
计算的净资
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易 -474,674.29 964,748.30
未实现利润
--其他
对联营企业 71,848,923.82 64,399,007.09 129,230,903.60 127,997,260.06 64,600,711.78 62,210,316.38 114,970,982.65 105,047,699.22
权益投资的
账面价值
存在公开报
价的联营企
业权益投资
的公允价值
营业收入 140,475,484.03 513,190,295.96 720,599,536.78 551,726,038.43 149,402,353.41 491,368,452.84 656,735,785.80 329,211,480.18
净利润 14,792,269.46 25,471,726.78 35,649,802.37 57,373,902.11 12,802,537.96 35,392,873.80 25,680,863.32 28,673,862.46
终止经营的
净利润
其他综合收
益
综合收益总 14,792,269.46 25,471,726.78 35,649,802.37 57,373,902.11 12,802,537.96 35,392,873.80 25,680,863.32 28,673,862.46
额
本年度收到 8,000,000.00 4,900,000.00 10,000,000.00 4,000,000.00 2,400,000.00
的来自联营
企业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融
工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、英镑、印
尼卢比有关，除本公司之子公司 Waldaschaff Automotive GmbH 采用欧元结算、LING YUN
INDONESIAN AUTOMOTIVE INDUSTRY TECHNOLOGY,PT.采用印尼卢比结算外，本公司的其他主要业务
活动均以人民币计价结算。截止 2016 年 12 月 31 日，除下表所述资产或负债涉及美元、欧元、英
镑、瑞士法郎结算外，本公司的其他资产及负债均为人民币余额。存在上述外币余额的资产和负
债项目产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 年末数 年初数
货币资金 135,140,168.00 149,230,881.14
其中：美元 116,695,587.83 117,631,042.53
欧元 17,850,584.55 31,599,838.61
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项目 年末数 年初数
印尼卢比 593,995.62
应收账款 87,371,620.78 75,685,356.41
其中：美元 23,485,176.11 21,146,429.35
欧元 63,886,444.67 54,538,927.06
其他应收款 2,021,700.30 1,699,096.55
其中：欧元 2,021,700.30 1,699,096.55
预付账款 96,578,151.20
其中：美元 15,396,947.77
欧元 78,262,959.17
瑞士法郎 2,918,244.26
应付账款 186,174,837.64 212,705,872.04
其中：美元 156,002,784.74 191,127,737.37
欧元 30,168,831.24 21,522,231.67
英镑 3,221.66 55,903.00
预收账款 478,137.96
其中：美元 478,137.96
其他应付款 33,486,989.36 35,751,523.00
其中：欧元 32,775,868.57 35,751,523.00
印尼卢比 711,120.79
短期借款 176,246,748.12 161,066,944.70
其中：美元 16,350,636.36 86,498,318.55
欧元 159,896,111.76 74,568,626.15
长期借款 56,262,360.00 49,666,400.00
其中：欧元 56,262,360.00 49,666,400.00
长期应付款 6,612,584.51 11,664,760.32
其中：欧元 6,612,584.51 11,664,760.32
外汇风险敏感性分析：
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产、负
债及未来的外币交易依然存在外汇风险。在其他风险变量不变的情况下，2016 年 12 月 31 日主要
外币敏感性如下：
①如果当日人民币对美元贬值 100 个基点，本公司当期的利润总额将减少 17.25 万元；相反，
如果当日人民币对于美元升值 100 个基点，本公司当期的利润总额将增加 17.25 万元。
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②如果当日人民币对欧元贬值 100 个基点，本公司当期的利润总额将减少 123.69 万元；相反，
如果当日人民币对于欧元升值 100 个基点，本公司当期的利润总额将增加 123.69 万元。
③如果当日人民币对印尼卢比贬值 100 个基点，本公司当期的利润总额将减少 0.12 万元；相
反，如果当日人民币对于印尼卢比升值 100 个基点，本公司当期的利润总额将增加 0.12 万元。
④如果当日人民币对瑞士法郎贬值 100 个基点，本公司当期的利润总额将增加 2.92 万元；相
反，如果当日人民币对于印尼卢比升值 100 个基点，本公司当期的利润总额将减少 2.92 万元。
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险指金融工具公允价值或未来现金流量变动而产生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。截止 2016 年 12 月 31 日，公司短期借款余
额为 1,046,746,022.41 元、一年内到期的非流动负债 1,038,264,885.65 元、长期借款余额为
56,262,360.00 元，债权机构主要为兵工财务有限责任公司，兵工财务有限责任公司是具有较高
信贷评级的非银行金融机构，贷款利率主要以借款合同生效日中国人民银行基准利率下浮 10%。
利率风险较低。
金融工具公允价值变动风险：目前本公司金融工具均以历史成本计量，不存在公允价值变动
带来的风险。
未来现金流量变动风险：本公司存在贷款业务，但本公司隶属北方凌云工业集团有限公司，
最终控制方为中国兵器工业集团公司，中国兵器工业集团公司下属兵工财务有限责任公司是非银
行金融机构，财务公司对兵器集团下属企业贷款利率执行政策是依据金融机构贷款利率按季度调
整贷款利率。
目前，由于本公司受产品生产周期和市场布局影响，货款回收与采购、投资支出基本持平，
若确实存在当期货款回收集中时，本公司会采取短期定存方式规避存款利率变动带来的风险。因
此，存款利率变动风险对本公司影响较小且受控。
（3）其他价格风险
塑料管道系统主要以 PVC、PE、PP 等合成树脂为主要原材料，由于原材料占塑料管道成本的
比重较大，因此原材料价格的波动对塑料管道行业影响较大。
2、信用风险
2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为有效控制该风险，本公司分别采取以下措施：
本公司的银行存款主要存于兵器集团下属兵工财务有限责任公司，兵工财务有限责任公司是
具有较高信贷评级的非银行金融机构，因此，本单位面对单一财务机构的风险是有限的。
应收账款：本公司主要客户是国际国内汽车主机厂和国内大型燃气集团公司，本公司管理层
认为主要客户和供应商具有良好的信誉，为降低信用风险，本公司信用评估小组负责确定信用额
度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于
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每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司不存在已逾期或发生减值的金融资产。
财务担保：本公司未对外提供担保，按照决策审批程序,对被批准的本公司之子公司提供担保。
3、流动风险
流动性风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2016 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额度
为人民币 2,610,451,145.13 元。
本公司持有的金融资产及金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项 目 1 个月以内 1-3 个月 3-12 个月 1-5 年 5 年以上
金融资产
应收账款 736,848,178.96 448,301,296.17 249,396,358.46 25,692,541.95
其他应收款 45,235,412.67 3,820,457.25 7,380,751.67 2,464,470.92
小计 782,083,591.63 452,121,753.42 256,777,110.13 28,157,012.87
金融负债
应付账款 878,918,226.14 618,449,945.64 270,955,245.25 85,842,867.82
其他应付款 41,916,848.81 37,052,203.89 8,985,674.50 3,380,455.52
小计 920,835,074.95 655,502,149.53 279,940,919.75 89,223,323.34
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
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2016 年年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
√适用□不适用
本公司金融资产主要包括贷款和应收款项（应收账款、其他应收款、其他流动资产等）、可
供出售金融资产等，金融负债主要包括借款、应付款项（应付账款、其他应付款、其他流动负债
等）等，本公司管理层认为上述金融资产、金融负债的公允价值与账面价值无重大差异。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北方凌云工业集团 河北省涿 制造业 24,449.89 34.71 34.71
有限公司 州市
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是中国兵器工业集团公司。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
详见附注在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限 联营企业
公司
北京世东凌云科技有限公司 联营企业
耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 联营企业
耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国兵器工业集团公司 其他
兵工财务有限责任公司 其他
中国北方车辆研究所 其他
中国兵工物资集团有限公司 其他
中兵融资租赁有限责任公司 其他
河北燕兴机械有限公司 股东的子公司
河北太行机械工业有限公司 股东的子公司
河北太行计量检测有限公司 股东的子公司
北京北方长城光电仪器有限公司 股东的子公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海乔治费歇尔亚大塑料 塑料管件 134,174,934.24 140,792,573.13
管件制品有限公司
中国兵工物资集团有限公 钢材 37,040,448.26 33,189,165.49
司
河北燕兴机械有限公司 外协件 7,277,480.80 1,884,779.91
河北太行计量检测有限公 检测费 18,108.49
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
耐世特凌云驱动系统（涿 能源 15,008,510.29 13,604,085.65
州）有限公司
耐世特凌云驱动系统（涿 材料 36,282.05
州）有限公司
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2016 年年度报告
耐世特凌云驱动系统（涿 劳务 2,219,559.44 2,307,441.51
州）有限公司
耐世特凌云驱动系统（芜 劳务 1,058,490.56 1,100,000.00
湖）有限公司
北京世东凌云科技有限公 能源 1,763,560.23 1,617,214.81
司
北京世东凌云科技有限公 劳务 5,435,935.92 4,874,961.10
司
北京北方长城光电仪器有 汽车零部件 3,458,155.55
限公司
河北燕兴机械有限公司 维修 8,957.44
上海乔治费歇尔亚大塑料 塑料管道系统 2,155,498.28 3,481,249.60
管件制品有限公司
上海乔治费歇尔亚大塑料 PE 料 7,641,265.66 1,173,743.60
管件制品有限公司
上海乔治费歇尔亚大塑料 劳务 17,412.19 1,143,790.92
管件制品有限公司
上海乔治费歇尔亚大塑料 商标使用费 1,246,782.54 1,809,533.41
管件制品有限公司
上海乔治费歇尔亚大塑料 能源 205,235.69 90,495.85
管件制品有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
耐世特凌云驱动系统（涿 土地、厂房及办公楼 2,073,451.35 1,993,880.00
州）有限公司
北方凌云工业集团有限 办公楼 169,339.87 174,892.00
公司
北京世东凌云科技有限 厂房及办公楼 1,407,029.40 1,453,161.48
公司
本公司作为承租方：
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2016 年年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中兵融资租赁有限责任公司 机器设备 2,383,533.65
上海乔治费歇尔亚大塑料管件 库房 443,076.92 443,076.92
制品有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
河北凌云机电有限公司 10,000,000.00 2017-01-20 2019-01-20 否
阔丹凌云汽车胶管有限公司 5,000,000.00 2017-05-18 2019-05-18 否
阔丹凌云汽车胶管有限公司 5,000,000.00 2017-09-22 2019-09-22 否
柳州凌云汽车零部件有限公司 10,000,000.00 2017-01-06 2019-01-06 否
柳州凌云汽车零部件有限公司 10,000,000.00 2017-10-10 2019-10-10 否
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 5,000,000.00 2017-01-06 2019-01-06 否
上海凌云工业科技有限公司 10,000,000.00 2017-07-14 2019-07-14 否
重庆凌云汽车零部件有限公司 20,000,000.00 2017-05-12 2019-05-12 否
重庆凌云汽车零部件有限公司 20,000,000.00 2017-06-02 2019-06-02 否
重庆凌云汽车零部件有限公司 20,000,000.00 2017-11-11 2019-11-11 否
重庆凌云汽车零部件有限公司 10,000,000.00 2017-01-13 2019-01-13 否
重庆凌云汽车零部件有限公司 30,000,000.00 2017-03-09 2019-03-09 否
烟台凌云吉恩斯科技有限公司 15,000,000.00 2017-03-02 2019-03-02 否
哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 5,000,000.00 2017-03-01 2019-03-01 否
哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 10,000,000.00 2017-06-17 2019-06-17 否
哈尔滨凌云汽车零部件有限公司 15,000,000.00 2017-10-21 2019-10-21 否
Waldaschaff Automotive GmbH 3,011,175.00 欧元 2016-05-17 2017-05-17 否
Waldaschaff Automotive GmbH 3,011,175.00 欧元 2016-06-30 2017-06-29 否
Waldaschaff Automotive GmbH 8,350,000.00 欧元 2016-08-19 2017-07-02 否
Waldaschaff Automotive GmbH 5,100,000.00 欧元 2016-09-14 2017-07-02 否
Waldaschaff Automotive GmbH 1,000,000.00 欧元 2015-09-11 2018-09-09 否
Waldaschaff Automotive GmbH 1,000,000.00 欧元 2015-09-11 2018-09-09 否
Waldaschaff Automotive GmbH 1,500,000.00 欧元 2015-09-11 2018-09-09 否
Waldaschaff Automotive GmbH 2,000,000.00 欧元 2015-09-11 2018-09-09 否
Waldaschaff Automotive GmbH 2,550,000.00 欧元 2016-11-17 2019-10-31 否
Waldaschaff Automotive GmbH 600,000.00 欧元 2015-12-04 2019-03-14 否
Waldaschaff Automotive GmbH 435,103.65 欧元 2015-12-04 2020-11-14 否
Waldaschaff Automotive GmbH 73,500.00 欧元 2015-12-04 2020-11-14 否
Waldaschaff Automotive GmbH 3,254,374.90 欧元 2016-12-31 否
Waldaschaff Automotive GmbH 5,511,369.60 欧元 2016-09-27 否
河北亚大汽车塑料制品有限公司 16,000,000.00 2017-04-13 2019-04-13 否
上海亚大汽车塑料制品有限公司 20,000,000.00 2017-11-15 2019-11-15 否
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2016 年年度报告
上海亚大汽车塑料制品有限公司 20,000,000.00 2017-11-29 2019-11-29 否
上海亚大汽车塑料制品有限公司 8,000,000.00 2017-11-23 2019-11-23 否
上海亚大汽车塑料制品有限公司 12,000,000.00 2017-12-06 2019-12-06 否
上海亚大塑料制品有限公司 10,000,000.00 2017-09-14 2019-09-14 否
上海亚大塑料制品有限公司 10,000,000.00 2017-04-21 2019-04-21 否
上海亚大塑料制品有限公司 6,000,000.00 2017-08-25 2019-08-25 否
上海亚大塑料制品有限公司 990,397.50 美元 2016-12-14 2017-01-17 否
深圳亚大塑料制品有限公司 10,000,000.00 2017-06-21 2019-06-21 否
深圳亚大塑料制品有限公司 459,415.00 美元 2017-06-01 2019-06-01 否
亚大塑料制品有限公司 10,000,000.00 2017-07-06 2019-07-06 否
亚大塑料制品有限公司 15,000,000.00 2017-09-08 2019-09-08 否
亚大塑料制品有限公司 20,000,000.00 2017-11-18 2019-11-18 否
长春亚大汽车零件制造有限公司 10,000,000.00 2017-07-26 2019-07-26 否
长春亚大汽车零件制造有限公司 10,000,000.00 2017-08-10 2019-08-10 否
长春亚大汽车零件制造有限公司 10,000,000.00 2017-08-17 2019-08-17 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注 01、根据上海亚大塑料制品有限公司、河北亚大汽车塑料制品有限公司共同与兵工财务有
限责任公司签订的 2016 信字第 010134 号保证合同，上海亚大塑料制品有限公司为河北亚大汽车
塑料制品有限公司 1,600 万元短期借款提供连带责任保证。
注 02-05、根据上海亚大汽车塑料制品有限公司与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签
订的 2016 年授字 074 号《授信额度协议》和河北亚大汽车塑料制品有限公司与中国银行股份有
限公司上海市青浦支行签订的 2016 年保字 074 号《最高额保证合同》，中国银行股份有限公司
上海市青浦支行向上海亚大汽车塑料制品有限公司提供 10,000 万元的授信额度，用于短期流动资
金贷款，截止 2016 年 12 月 31 日，上海亚大汽车塑料制品有限公司基于上述担保合同和授信协
议，取得贷款 6,000 万元。
注 06-08、根据上海亚大塑料制品有限公司与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订的
2016 年授字 056 号《授信额度协议》和亚大塑料制品有限公司与中国银行股份有限公司上海市
青浦支行签订的 2016 年保字 056 号《最高额保证合同》，中国银行股份有限公司上海市青浦支
行向上海亚大塑料制品有限公司提供 7000 万元的授信额度，用于短期流动资金贷款，截止 2016
年 12 月 31 日，上海亚大塑料制品有限公司基于上述担保合同和授信协议，取得贷款 2,600 万元。
注 09、根据上海亚大塑料制品有限公司与比利时银行上海分行签订的 SH/14/002 信贷函和
亚大塑料制品有限公司与比利时银行上海分行签订的基于 SH/14/002 信贷函签发的保函，截止
2016 年 12 月 31 日，上海亚大塑料制品有限公司基于上述信贷函和保函取得 TT 押汇借款
990,397.50 美元，按照期末汇率折算人民币 6,870,387.46 元。
145/161
2016 年年度报告
注 10、根据四川亚大塑料制品有限公司、深圳亚大塑料制品有限公司共同与兵工财务有限责
任公司签订的 2016 年信字第 01238 号保证合同，四川亚大塑料制品有限公司为深圳亚大塑料制
品有限公司 1,000 万元短期借款提供连带责任保证。
注 11、根据深圳亚大塑料制品有限公司与中国银行股份有限公司深圳福永支行签订的 2015
圳中银永额协字第 0001010 号授信额度协议和河北亚大汽车塑料制品有限公司与中国银行股份
有限公司深圳福永支行签订的 2015 圳中银永保额协字第 0001010 号最高额保证合同，河北亚大
汽车塑料制品有限公司为深圳亚大塑料制品有限公司 TT 押汇借款 459,415.00 美元，按照期末汇
率折算人民币 3,186,961.85 元提供连带责任保证。
注 12、根据上海亚大塑料制品有限公司、亚大塑料制品有限公司共同与兵工财务有限责任公
司签订的 2016 信字第 010260 号保证合同，上海亚大塑料制品有限公司为亚大塑料制品有限公司
1,000 万元短期借款提供连带责任保证。
注 13、根据上海亚大塑料制品有限公司、亚大塑料制品有限公司共同与兵工财务有限责任公
司签订的 2016 信字第 010339 号保证合同，上海亚大塑料制品有限公司为亚大塑料制品有限公司
1,500 万元短期借款提供连带责任保证。
注 14、根据上海亚大塑料制品有限公司、亚大塑料制品有限公司共同与兵工财务有限责任公
司签订的 2016 信字第 010450 号保证合同，上海亚大汽车塑料制品有限公司为亚大塑料制品有限
公司 2,000 万元短期借款提供连带责任保证。
注 15、根据深圳亚大塑料制品有限公司、长春亚大汽车零件制造有限公司共同与兵工财务有
限责任公司签订的 2016 信字第 010285 号保证合同，深圳亚大塑料制品有限公司为长春亚大汽车
零件制造有限公司 1,000 万元短期借款提供连带责任保证。
注 16、根据深圳亚大塑料制品有限公司、长春亚大汽车零件制造有限公司共同与兵工财务有
限责任公司签订的 2016 信字第 010300 号保证合同，深圳亚大塑料制品有限公司为长春亚大汽车
零件制造有限公司 1,000 万元短期借款提供连带责任保证。
注 17、根据深圳亚大塑料制品有限公司、长春亚大汽车零件制造有限公司共同与兵工财务有
限责任公司签订的 2016 信字第 010310 号保证合同，深圳亚大塑料制品有限公司为长春亚大汽车
零件制造有限公司 1,000 万元短期借款提供连带责任保证。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-01-06 2017-01-06
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-10-10 2017-10-10
兵工财务有限责任公司 20,000,000.00 2016-12-01 2017-12-01
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-06-17 2017-06-17
兵工财务有限责任公司 15,000,000.00 2016-10-21 2017-10-21
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-01-20 2017-01-20
146/161
2016 年年度报告
兵工财务有限责任公司 16,000,000.00 2016-04-13 2017-04-13
兵工财务有限责任公司 5,000,000.00 2016-05-18 2017-05-18
兵工财务有限责任公司 5,000,000.00 2016-09-22 2017-09-22
兵工财务有限责任公司 5,000,000.00 2016-01-06 2017-01-06
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-06-21 2017-06-21
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-07-06 2017-07-06
兵工财务有限责任公司 15,000,000.00 2016-09-08 2017-09-08
兵工财务有限责任公司 20,000,000.00 2016-11-18 2017-11-18
兵工财务有限责任公司 15,000,000.00 2016-03-02 2017-03-02
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-07-26 2017-07-26
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-08-10 2017-08-10
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-08-17 2017-08-17
兵工财务有限责任公司 20,000,000.00 2016-05-12 2017-05-12
兵工财务有限责任公司 20,000,000.00 2016-06-02 2017-06-02
兵工财务有限责任公司 20,000,000.00 2016-11-11 2017-11-11
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-01-13 2017-01-13
兵工财务有限责任公司 30,000,000.00 2016-03-09 2017-03-09
兵工财务有限责任公司 30,000,000.00 2016-03-16 2017-03-16
兵工财务有限责任公司 20,000,000.00 2016-04-11 2017-03-16
兵工财务有限责任公司 30,000,000.00 2016-07-05 2017-07-05
兵工财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-07-29 2017-07-29
兵工财务有限责任公司 50,000,000.00 2016-10-09 2017-07-29
兵工财务有限责任公司 70,000,000.00 2016-10-17 2017-10-17
兵工财务有限责任公司 30,000,000.00 2016-10-24 2017-10-17
兵工财务有限责任公司 50,000,000.00 2016-11-11 2017-11-11
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北方凌云工业集团有限公司 机器设备 183,394.99
中兵融资租赁有限责任公司 机器设备 16,008,547.01
河北燕兴机械有限公司 机器设备 41,913.29
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,970,667.16 5,871,830.00
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2016 年年度报告
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
①根据本公司与兵工财务有限责任公司签订的《金融服务框架协议》，本公司 2016 年在兵
工财务有限责任公司开立一般结算账户，办理如下业务：
累计办理票据贴现业务 219,928,149.80 元，支付票据贴现利息 2,250,850.22 元；
累计通过兵工财务有限责任公司办理委托贷款 667,200,000.00 元；
截止 2016 年 12 月 31 日，存放于兵工财务有限责任公司的资金余额 1,033,625,690.44 元。
累计支付兵工财务有限责任公司贷款利息 24,379,901.25 元。
②根据本公司与中兵融资租赁有限责任公司签署的《商业保理服务框架协议》，将本公司及下
属部分子公司应收账款 533,261,952.18 元转让给中兵融资租赁有限责任公司。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海乔治费歇尔亚大塑料管 428,992.33 460,728.33
应收账款
件制品有限公司
耐世特凌云驱动系统（涿州） 3,306.00 8,045.09
应收账款
有限公司
应收账款 河北燕兴机械有限公司 43,000.00 43,000.00
应收账款 北方凌云工业集团有限公司 206,275.71
预付账款 中国兵工物资集团有限公司 65,663.13 4,278,426.28
其他应收款 中兵融资租赁有限责任公司 116,466.34
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 河北燕兴机械有限公司 2,035,872.31 1,985,251.08
应付账款 中国兵工物资集团有限公司 1,327,172.80
其他应付款 北方凌云工业集团有限公司 7,434,419.33
其他应付款 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 110,000.00 110,000.00
其他应付款 中兵融资租赁有限责任公司 21,624,309.26
长期应付款 中兵融资租赁有限责任公司 12,616,466.34
长期应付款 中国兵器工业集团公司 3,500,000.00
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
√适用□不适用
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司之子公司上海凌云工业科技有限公司与供应商昆山三众汽车部件制造有限公司发生纠
纷，预计可能发生诉讼费及利息支出 382,877.60 元。
（2）其他或有负债及其财务影响
根据本公司之子公司哈尔滨凌云汽车零部件有限公司与哈尔滨招商银行股份有限公司平房支
行签订的 2016 年哈承字第 163402059 号、2016 年哈承字第 163402080 号、2016 年哈承字第
163402089 号、2016 年哈承字第 163402097 号、2016 年哈承字第 163402006 号、2016 年哈
承字第 163402022 号、2016 年哈承字第 163402033 号、2016 年哈承字第 163402059 号质押合
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2016 年年度报告
同，哈尔滨凌云汽车零部件有限公司将 18,772,363.18 元银行承兑汇票质押给哈尔滨招商银行股
份有限公司平房支行，该银行为公司提供银行承兑汇票共计 18,772,363.18 元。截止 2016 年 12
月 31 日，已有 14,011,463.18 元到期托收，转为承兑汇票保证金，剩余 4,760,900.00 元尚未到
期。
根据本公司之子公司柳州凌云汽车零部件有限公司与中国光大银行股份有限公司柳州分行签
订的 790016ZY200267 号、790016ZY200291 号、790016ZY200334 号、790016ZY200373 号、
790016ZY200421 号、790016ZY200219 号的质押合同，本公司将 61,000,000.00 元的银行承兑
汇票质押给中国光大银行股份有限公司柳州分行，该银行为公司提供银行承兑汇票共计
61,000,000.00 元。截止 2016 年 12 月 31 日，已有 10,000,000.00 元到期托收，转为承兑汇票保
证金，剩余 51,000,000.00 元尚未到期。
根据本公司之子公司上海凌云汽车模具有限公司与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签
订的 2016 年质字第 235 号、2016 年质字第 235（01）号、2016 年质字第 235（02）号、2016
年质字第 235（03）号质押合同，上海凌云汽车模具有限公司将 8,375,500.00 元银行承兑汇票质
押给中国银行股份有限公司上海市青浦支行，该银行为公司提供银行承兑汇票共计 7,671,100.00
元。截止 2016 年 12 月 31 日，已有 2,538,000.00 元到期托收，转为承兑汇票保证金，剩余
5,837,500.00 元尚未到期。
根据本公司之子公司重庆凌云汽车零部件有限公司与招商银行股份有限公司重庆洋河支行签
订的 2016 年渝洋字第 5651160202 号、2016 年渝洋字第 5651160304 号、21016 渝洋字第
5651160502 号、2016 渝洋字第 5651160601 号、2016 渝洋字第 5651161002 号质押合同，重
庆凌云汽车零部件有限公司将 40,930,000.00 元银行承兑汇票质押给招商银行股份有限公司重庆
洋河支行，该银行为公司提供银行承兑汇票共计 40,930,000.00 元。截止 2016 年 12 月 31 日，
已有 34,500,000.00 元到期托收，转为承兑汇票保证金，剩余 6,430,000.00 元尚未到期；根据本
公司之子公司重庆凌云汽车零部件有限公司与兵工财务有限责任公司签订的 2016 年银签字第
010027 号、2016 年银签字第 010035 号、2016 年银签字第 010041 号、2016 年银签字第 010062
号、2016 银签字第 010076 号、2016 银签字第 010087 号质押合同，重庆凌云汽车零部件有限
公司将 55,360,000.00 元银行承兑汇票质押给兵工财务有限责任公司，该银行为公司提供银行承
兑汇票共计 55,360,000.00 元。截止 2016 年 12 月 31 日，已有 17,600,000.00 元到期托收，转
为承兑汇票保证金，剩余 37,760,000.00 元尚未到期。
根据本公司与招商银行股份有限公司长春一汽支行签订的招银长押[2016]0045 号、招银长押
[2016]0148 号、招银长押[2016]0270 号、招银长押[2016]0449 号、招银长押[2016]0614 号、招
银长押[2016]0697 号、招银长押[2016]0781 号、招银长押[2016]0815 号、招银长押[2016]0843
号质押合同，本公司将 86,609,700.00 元银行承兑汇票质押给招商银行股份有限公司长春一汽支
行，该银行为公司提供银行承兑汇票共计 86,609,700.00 元。截止 2016 年 12 月 31 日，已有
73,954,100.00 元到期托收，转为承兑汇票保证金，剩余 12,655,600.00 元尚未到期。
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2016 年年度报告
根据本公司与中信银行股份有限公司保定分行签订的 2016 冀保银权质字第 16140043 号、
2016 冀保银权质字第 16140093 号、2016 冀保银权质字第 16140138 号、2016 冀保银权质字第
16140171 号、2016 冀保银权质字第 16140218 号、2016 冀保银权质字第 16140281 号、2016
冀保银权质字第 16140305 号、2016 冀保银权质字第 16140343 号、2016 冀保银权质字第
16140367 号、2016 冀保银权质字第 16140389 号、2016 冀保银权质字第 16140448 号质押合同，
本公司将 54,710,000.00 元银行承兑汇票质押给中信银行股份有限公司保定分行，该银行为公司
提供银行承兑汇票共计 54,710,000.00 元。截止 2016 年 12 月 31 日，已有 33,080,000.00 元到
期托收，转为承兑汇票保证金，剩余 21,630,000.00 元尚未到期。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 64,032,651.57
经审议批准宣告发放的利润或股利 64,032,651.57
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
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2016 年年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分
部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分
部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为汽车零部件分部、塑料管道系统分部、其他分部。
这些报告分部是以产品行业为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为汽车
金属及塑料零部件、PE 管道系统、燃烧机及其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编
制财务报表时的会计政策与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 汽车零部件分部 塑料管道系统分部 其他分部 分部间抵销 合计
主营业务收入 7,218,519,787.93 1,390,926,168.25 108,550,156.55 32,749,126.30 8,685,246,986.43
主营业务成本 5,784,383,761.11 1,087,231,992.49 84,283,637.33 33,573,366.51 6,922,326,024.42
资产总额 9,151,424,043.41 1,437,492,238.01 131,491,549.61 705,774,305.31 10,014,633,525.72
负债总额 4,773,383,841.02 442,484,483.56 78,649,130.96 95,459,622.66 5,199,057,832.88
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
应 收 合 并 范 围 内 子 公 403,015,138.16 76.56 403,015,138.16 327,071,775.94 69.06 327,071,775.94
司欠款
按 信 用 风 险 特 征 组 合 123,376,767.42 23.44 683,804.42 0.55 122,692,963.00 146,543,626.04 30.94 644,659.39 0.44 145,898,966.65
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 526,391,905.58 / 683,804.42 / 525,708,101.16 473,615,401.98 / 644,659.39 / 472,970,742.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 122,319,303.79
1 年以内小计 122,319,303.79
1至2年 747,318.42 373,659.21 50.00
2至3年 310,145.21 310,145.21 100.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 123,376,767.42 683,804.42
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 528,731.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 489,586.78 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 276,363,077.51 元，占应
收账款年末余额合计数的比例 52.50%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 0 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
√适用□不适用
注：按照第六届董事会第七次会议决议，本公司向中兵融资租赁有限责任公司办理总额
20,000,000.00 元的无追索权应收账款保理业务，相关的损失为 215,750.00 元。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
应收合并范围内子公 6,631,823.06 63.98 6,631,823.06 4,379,332.74 63.79 4,379,332.74
司欠款
按信用风险特征组合 3,733,956.44 36.02 957,127.80 25.63 2,776,828.64 2,485,963.53 36.21 1,015,000.00 40.83 1,470,963.53
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
合计 10,365,779.50 / 957,127.80 / 9,408,651.70 6,865,296.27 / 1,015,000.00 / 5,850,296.27
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2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 2,776,828.64
1 年以内小计 2,776,828.64
1至2年
2至3年
3 年以上 957,127.80 957,127.80
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 3,733,956.44 957,127.80
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 57,872.20 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
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2016 年年度报告
上海凌云瑞升燃烧 关联资金拆借 3,300,000.00 1 年以内 31.84
设备有限公司
广州凌云新锐汽车 资金占用费 2,728,698.75 1 年以内 26.32
零部件有限公司
张家口晶鑫汽车股 租赁保证金 1,243,200.00 1 年以内 11.99
份服务有限公司
柳州凌云汽车零部 资金占用费 395,780.31 1 年以内 3.82
件有限公司
上海凌云汽车模具 劳务费 152,640.00 1 年以内 1.47
有限公司
合计 / 7,820,319.06 / 75.44
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准备
对子公司 1,904,817,629.85 99,096,984.28 1,805,720,645.57 1,538,050,468.30 1,538,050,468.30
投资
对联营、合 391,393,016.43 391,393,016.43 344,271,957.60 344,271,957.60
营企业投
资
合计 2,296,210,646.28 99,096,984.28 2,197,113,662.00 1,882,322,425.90 1,882,322,425.90
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期计提减值 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 准备 额
北京凌云东园科技 41,364,106.00 41,364,106.00
有限公司
哈尔滨凌云汽车零 99,096,984.28 99,096,984.28 99,096,984.28 99,096,984.28
部件有限公司
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2016 年年度报告
江苏凌云东园科技 19,887,462.00 19,887,462.00
有限公司
凌云工业股份（芜 60,000,000.00 60,000,000.00
湖）有限公司
武汉凌云汽车零部 79,500,000.00 79,500,000.00
件有限公司
重庆凌云汽车零部 149,804,533.25 100,000,000.00 249,804,533.25
件有限公司
上海凌云瑞升燃烧 58,323,323.51 58,323,323.51
设备有限公司
亚大塑料制品有限 72,190,063.98 72,190,063.98
公司
上海亚大塑料制品 32,931,346.79 32,931,346.79
有限公司
长春亚大汽车零件 2,685,023.13 2,685,023.13
制造有限公司
深圳亚大塑料制品 40,000,000.00 40,000,000.00
有限公司
四川亚大塑料制品 40,000,000.00 40,000,000.00
有限公司
河北亚大汽车塑料 17,657,464.00 17,657,464.00
制品有限公司
上海亚大汽车塑料 20,153,125.00 20,153,125.00
制品有限公司
广州凌云新锐汽车 5,100,000.00 5,100,000.00
零部件有限公司
北京北方凌云悬置 15,300,000.00 15,300,000.00
系统科技有限公司
阔丹凌云汽车胶管 175,527,046.68 175,527,046.68
有限公司
河北凌云机电有限 32,337,767.58 32,337,767.58
公司
柳州凌云汽车零部 90,000,000.00 40,000,000.00 130,000,000.00
件有限公司
江苏凌云恒晋汽车 36,000,000.00 36,000,000.00
零部件有限公司
上海凌云工业科技 100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
沈阳凌云瓦达沙夫 70,000,000.00 70,000,000.00
汽车工业技术有限
公司
烟台凌云汽车工业 50,000,000.00 50,000,000.00
科技有限公司
沈阳凌云吉恩斯科 28,169,977.50 28,169,977.50
技有限公司
烟台凌云吉恩斯科 49,308,520.20 49,308,520.20
技有限公司
成都凌云汽车零部 50,000,000.00 50,000,000.00
件有限公司
湖南凌云恒晋汽车 30,000,000.00 30,000,000.00
工业科技有限公司
天津凌云高新汽车 40,000,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00
科技有限公司
上海凌云汽车模具 5,100,000.00 5,100,000.00
有限公司
长春凌云吉恩斯科 27,613,717.20 13,155,458.40 40,769,175.60
技有限公司
Waldaschaff 7.20 26,208,000.00 26,208,007.20
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2016 年年度报告
Automotive GmbH
廊坊舒畅汽车零部 43,665,000.00 43,665,000.00
件有限公司
北京京燃凌云燃气 55,535,000.00 55,535,000.00
设备有限公司
LING YUN 39,953,703.15 39,953,703.15
INDONESIAN
AUTOMOTIVE
INDUSTRY
TECHNOLOGY,PT.
西安亚大塑料制品 18,250,000.00 18,250,000.00
有限公司
合计 1,538,050,468.30 366,767,161.55 1,904,817,629.85 99,096,984.28 99,096,984.28
注：本公司之子公司哈尔滨凌云汽车零部件有限公司以经亚洲（山西）资产评估有限公司（晋亚
评报字【2017】第 004 号）按资产基础法确定的估值结果为-24,604,897.23 元，因此在母公司全
额计提长期股权投资减值准备。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 计
准
综 他 提
投资 期初 期末 备
追加 减少 权益法下确认 合 权 宣告发放现金 减 其
单位 余额 余额 期
投资 投资 的投资损益 收 益 股利或利润 值 他
末
益 变 准
余
调 动 备
额
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京世东凌云科 62,210,316.38 10,188,690.71 8,000,000.00 64,399,007.09
技有限公司
耐世特凌云驱动 114,970,982.65 14,259,920.95 129,230,903.60
系统（涿州）有
限公司
耐世特凌云驱动 105,047,699.22 22,949,560.84 127,997,260.06
系统（芜湖）有
限公司
上海乔治费歇尔 62,042,959.35 7,722,886.33 69,765,845.68
亚大塑料管件制
品有限公司
小计 344,271,957.60 55,121,058.83 8,000,000.00 391,393,016.43
合计 344,271,957.60 55,121,058.83 8,000,000.00 391,393,016.43
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,356,244,786.18 1,235,460,180.64 1,245,786,721.20 1,123,812,968.06
其他业务 179,521,200.04 93,729,070.44 163,019,744.95 105,866,067.19
合计 1,535,765,986.22 1,329,189,251.08 1,408,806,466.15 1,229,679,035.25
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 75,720,000.00 155,048,120.00
权益法核算的长期股权投资收益 55,121,058.83 41,047,864.95
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 20,720,835.12
合计 130,841,058.83 216,816,820.07
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,759,048.23 详见附注
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
25,596,017.79 详见 “计入当
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
期损益的政府
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
补助”
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
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2016 年年度报告
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益 -690,360.43 详见附注
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,891,638.18 详见附注
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,905,673.04
少数股东权益影响额 -506,291.05
合计 16,843,006.86
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 6.24 0.47 0.47
利润
扣除非经常性损益后归属于 5.75 0.44 0.44
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
备查文件目录
报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
备查文件目录
的原稿。
董事长：赵延成
董事会批准报送日期：2017 年 3 月 24 日
修订信息
√适用 □不适用
更正、补充公告
报告版本号 更正、补充公告内容
发布时间
临2016-004 2016年3月4日 控股股东及其一致行动人增持公司股份的进展公告的补充公告
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