长白山(603099)_公司公告_长白山2016年年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

长白山2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-29
2016 年年度报告公司代码：603099 公司简称：长白山长白山旅游股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人王昆、主管会计工作负责人王娟及会计机构负责人（会计主管人员）石春庆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2016年实现归属于上市公司股东的净利润71,112,221.50元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，以2016年12月31日公司总股本266,670,000股为基数，每10股派送现金红利人民币0.8 元（含税），共计分配利润人民币21,333,600.00元，占当年合并报表归属于上市公司股东净利润的30.00%。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本年度报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。十、其他 □适用 √不适用 1 / 110 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 16 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 33 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34 第九节公司治理........................................................................................................................... 39 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 43 第十一节财务报告........................................................................................................................... 44 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 110 2 / 110 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义发行人、公司、股份公司、本指长白山旅游股份有限公司公司、长白山旅游报告期内指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日长白山管委会国资委、国资委指长白山管委会国有资产监督管理委员会，公司实际控制人建设集团指吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司，公司控股股东森工集团指中国吉林森林工业集团有限责任公司，公司第二大股东长白山森工指长白山森工集团有限公司，原名为吉林延边林业集团有限公司，公司股东天池国旅指吉林省长白山天池国际旅行社有限公司，公司全资子公司蓝景温泉指吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司，公司全资子公司温泉酒店指长白山温泉皇冠假日酒店天池酒店指吉林省天池酒店管理有限责任公司池西加油站指长白山旅游股份有限公司池西区西景区加油站分公司池北加油站指长白山旅游股份有限公司池北区北景区加油站分公司长白山景区指吉林长白山国家级自然保护区内的景区北坡、北景区指吉林长白山国家级自然保护区北景区西坡、西景区指吉林长白山国家级自然保护区西景区温泉度假区项目指长白山国际温泉度假区建设项目，即长白山温泉皇冠假日酒店，为募集资金投资项目第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称长白山旅游股份有限公司公司的中文简称长白山公司的外文名称 ChangBai Mountain Tourism Co., Ltd 公司的外文名称缩写 CBMT 公司的法定代表人王昆 3 / 110 2016 年年度报告二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名安国柱李岱峰联系地址吉林省长白山保护开发区吉林省长白山保护开发区电话 0433-5310177 0433-5310177 传真 0433-5310777 0433-5310777 电子信箱 changbaishan@vip.126.com changbaishan@vip.126.com 三、基本情况简介公司注册地址长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）公司注册地址的邮政编码公司办公地址长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）公司办公地址的邮政编码公司网址 www.cbmt.com.cn 电子信箱 changbaishan@vip.126.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所长白山六、其他相关资料名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 内）座9层签字会计师姓名许志扬王民名称公司聘请的会计师事务所（境办公地址外）签字会计师姓名名称安信证券股份有限公司办公地址北京市西城区西直门南小街 147 号国投金融报告期内履行持续督导职责的大厦 12 层保荐机构签字的保荐代表曾文林、范子义人姓名持续督导的期间 2014 年 08 月 22 日至 2016 年 12 月 31 日名称报告期内履行持续督导职责的办公地址财务顾问签字的财务顾问 4 / 110 2016 年年度报告主办人姓名持续督导的期间七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2016年 2015年 2014年期增减 (%) 营业收入 306,887,768.22 318,529,754.87 -3.65 292,899,915.40 归属于上市公司股东的净利 71,112,221.50 100,555,891.58 -29.28 79,694,861.31 润归属于上市公司股东的扣除 70,524,964.65 99,377,781.00 -29.03 78,079,498.92 非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净 129,489,950.31 109,974,574.27 17.75 123,376,001.47 额本期末比上年 2016年末 2015年末同期末 2014年末增减（% ）归属于上市公司股东的净资 901,191,537.83 859,888,478.49 4.80 786,569,464.46 产总资产 1,115,024,891.41 905,419,828.26 23.15 835,040,842.20 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.27 0.38 -28.95 0.36 稀释每股收益（元／股） 0.27 0.38 -28.95 0.36 扣除非经常性损益后的基本每 0.26 0.37 -29.73 0.35 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 8.15 12.32 减少4.17个百 14.13 分点扣除非经常性损益后的加权平 8.08 12.17 减少4.09个百 13.84 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 5 / 110 2016 年年度报告 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 21,057,643.16 43,590,500.20 206,145,972.41 36,093,652.45 归属于上市公司股东的 -11,940,195.59 7,575,216.52 94,502,325.00 -19,025,124.43 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 -11,941,059.70 6,828,740.72 93,640,130.17 -18,002,846.54 净利润经营活动产生的现金流 -6,722,554.33 13,147,714.42 170,762,473.54 -47,697,683.32 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如适非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额用）非流动资产处置损益 862,777.05 488,717.16 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公 1,474,373.36 1,067,373.36 1,531,173.36 司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 6 / 110 2016 年年度报告同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 -1,554,141.28 503,440.75 133,926.00 入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额 -195,752.28 -392,703.53 -538,454.13 合计 587,256.85 1,178,110.58 1,615,362.39 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主营业务为旅游服务业，包括旅游客运、酒店管理、旅行社及温泉水开发、利用业务。经过几年的快速发展，公司形成了以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利用为重要配套的业务格局。公司在长白山景区内的旅游客运业务属于独家经营，不存在竞争对手， 2010 年 8 月 20 日，长白山管委会运输管理处对长白山景区内的三条交通运营线路进行了招标，公司取得了景区交通运营线路 20 年的经营权；景区外的环长白山旅游快线连接了长白山西景区、北景区及景区外的部分景点客源集中地。温泉酒店于 2016 年 12 月末投入运营，总建筑面积达 4.2 万平方米，以温泉水开发为主题的长白山火山温泉部落一期已经投入使用，2017 年公司将全力推进二期项目建设，将长白山火山温泉部落打造形成国内顶级的温泉度假主题公园。蓝景温泉是以长白山天然火山自溢温泉水为主营产品，拥有长白山北景区聚龙温泉独家采矿权，年生产 18 万立方米温泉水，具有广阔的市场空间。天池国旅 2007 年被评为百强国内旅行社，2008 年初成功晋 7 / 110 2016 年年度报告级为国际旅行社，2010 年被省局指定为高端团队的指定地接社，产品主要以休闲度假等特种旅游产品为主，目前王牌产品包括：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。行业情况说明：2016 年是“十三五”规划开局之年，也是中国经济增幅收窄，寻找发展新方位的关键一年。在中央出台的 41 项促旅政策和国家旅游局发布的 54 项“治旅方略”等红利政策推动下，2016 年我国旅游消费保持高速增长，入境旅游继续复苏，出境旅游回归理性，三大市场均呈现均衡发展新格局。在国内经济基本面稳健和旅游消费常态化的支撑下，当前旅游经济发展处于持续较快发展的通道，对 2017 年旅游经济总体上偏向于积极乐观，国内旅游持续增长，出境旅游理性发展，入境旅游继续回暖，旅游投资维持高位，旅游就业稳步增加。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、独特的旅游客运优势公司是长白山保护开发区最大的旅游客运公司，拥有丰富的旅游景区（点）运输线路开发和经营经验，有一支从事景区（点）运输经营管理和配套服务的成熟员工队伍。公司在长白山景区内的旅游客运业务属于独家经营，不存在竞争对手，2010 年 8 月 20 日，长白山管委会运输管理处对长白山景区内的三条交通运营线路进行了招标，公司取得了景区交通运营线路 20 年的经营权；景区外的环长白山旅游快线连接了长白山西景区、北景区及景区外的部分景点客源集中地。公司是目前长白山保护开发区内唯一获得交通运输主管部门批准运营该旅游线路的企业。尽管公司目前是唯一拥有该旅游线路运营权的企业，但是，因为出租车的运营路线具有一定的随意性，因此长白山保护开发区内的出租车是公司旅游快线业务的主要竞争对手。长白山保护开发区内的出租车均为个体经营。而长白山保护开发区内的其他客运公司如吉林吉和运输集团有限公司，其主营业务是客运站和客运班线经营，与公司的旅游客运线路、站点均不相同，因此不存在竞争关系。 2、旅行社优势由于进入“门槛”较低，从全国范围来看，旅行社整体竞争较为充分。公司下属子公司天池国旅以高端旅游接待为主，拥有丰富的产品系列、稳定的客源和较为完善的营销网络，在接待国内旅游团队和入境游客方面具有较强的竞争能力。目前，天池国旅是唯一一家获得主管单位批准在指定区域范围内开展探险、科考旅游项目的旅行社。产品主要以休闲度假等特种旅游产品为主，目前王牌产品包括：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。 3、温泉水资源优势温泉水开发、利用业务是公司为完善旅游产业链条、进军温泉酒店业而提前进行的战略布局。蓝景温泉独家拥有长白山北景区聚龙泉温泉开采权，聚龙泉温泉距长白瀑布约 900 米，出露面积约 3300 平方千米，出水泉口多达上百个，其中 60℃以上的热水泉有 47 个，最高水温达 82.3℃，属于高热温泉。不仅为公司建设长白山火山温泉部落，将长白山火山温泉部落打造形成国内顶级的温泉度假主题公园项目创造了良好条件，还使公司在未来长白山旅游业温泉度假产品的竞争格局中占据了有利地位。目前，在长白山保护开发区内主要由长白山保护开发区润森热力有限公司等单位通过传统供热方式提供市政供热服务，与蓝景温泉在供热方式及目标客户等方面均不相同。 4、温泉酒店优势公司与洲际酒店管理集团合作，使用旗下皇冠假日品牌，温泉酒店已经成为长白山地区标志性的酒店、吉林省首家由国际酒店管理集团经营的温泉酒店。温泉酒店地理位置优越，紧邻长白山北门，是游客集散中心。长白山火山温泉部落一期项目是温泉酒店非常重要的休闲养生项目，长白山核心区聚龙温泉水通过管道接入实现 24 小时火山温泉供给。以温泉开发为主题的长白山火山温泉部落一期已经完成，2017 年，公司将全力推进长白山火山温泉部落二期项目建设，最终将长白山火山温泉部落打造形成国内顶级的温泉度假主题公园。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析报告期内，公司初步形成“以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利用为重要配套”的业务格局；在保持景区旅游客运业务独家经营优势的基础上，利用蓝景温泉独家 8 / 110 2016 年年度报告拥有长白山北景区聚龙泉温泉的开采资质，为未来进军温泉酒店领域奠定了坚实的基础；天池国旅拥有稳定的客源和较为完善的营销网络，长白山产品的整合推广，为旅游客运业务、酒店业务提供了客源。募集资金投资项目--长白山温泉皇冠假日酒店于 2016 年 12 月末投入运营，将彻底改变过去以旅游客运业务为主的经营模式，将公司打造成为集旅游客运、酒店管理、休闲度假特种旅游产品及温泉水开发和利用的“冰雪—温泉、养生—温泉、医疗—温泉、会议—温泉”为一体的长白山旅游特色品牌，促进长白山旅游由“观光旅游型”向“休闲度假型”的转变，进一步拓展公司效益增长点。公司的酒店板块坚持走中高端品牌路线、温泉板块积极打造国内顶级温泉度假区--长白山火山温泉部落旅游项目，旅游者以体验温泉，感悟温泉沐浴文化为主题，达到温泉养生、休闲、度假为目的的旅游，通过温泉板块的产品创新和品质提升拉动酒店板块消费以及入区游客数量，进一步保持公司业绩持续稳定的增长。二、报告期内主要经营情况 2016 年，公司狠抓开源节流、结构调整、创新营销，在全体职工的共同努力下，全年生产经营保持平稳运行，各项工作均取得了突破性进展。 1、适应形势主动作为，高标准的完成生产经营任务面对宏观经济低位运行、增速放缓、消费拉动乏力等多重困难叠加的复杂情况，公司紧紧围绕年度经营目标，坚持以经济效益为中心，以提升服务品质为主线，以推进重点工程为核心，优化资源配置、提高工作效率、降低运营成本、创新营销服务，企业管理水平全面提升，品牌知名度不断提高，高标准的完成了全年各项工作任务。2016 年实现营业收入 30,688.78 万元，实现归属于母公司所有者的净利润 7,111.22 万元。 2、突出重点全力攻坚，安全生产再上新台阶安全管理是企业发展的生命线，2016 年，公司结合安全工作实际，以“山岳景区安全管理典范” 为目标，不断细化安全管理责任，狠抓隐患排查，重点落实“日检查、周调度、月总结、季报告制度”，坚持执行“三岗同检”和五级应急预警响应机制。本年度公司将开展交通运输企业安全生产标准化一级建设作为攻坚目标，以交通部发布的《交通运输企业安全生产达标考评指标》为标准，从公司的管理体系、基础设施、队伍建设、人员管理、应急预防机制等方面进一步夯实基础、完善不足。12 月末，公司通过中国道路运输协会专家组考评验收，成为“道路旅客运输企业安全标准化一级达标”企业，是吉林省首家通过此标准审核的旅游运输企业，向打造全国山岳景区安全管理典范的目标迈出了坚实的一步。 3、积极推进项目建设，促进产业转型升级公司继续坚持国际视野、国际标准，围绕国际旅游品牌打造，加速实施重点工程项目建设。一是重点推进募集资金投资项目--长白山国际温泉度假区建设项目，公司克服长白山地区气候条件特殊，每年可用施工期仅为半年左右，旅游旺季项目交通资源严重受限，项目建设可供使用的配套基础施工条件不健全，且项目地距城区较远、缺少城市建设项目施工开展的便利性的困难，认真总结以往经验教训，找准难点、明确重点、加强项目工程策划，对能够预见的问题提前制定解决方案，在建设单位和施工单位的共同努力下，工程建设进展顺利，报告期末，长白山温泉皇冠假日酒店已经投入试运营；与之配套的长白山火山温泉部落二期项目，已经完成土地收储、项目申请报告编制及评审、项目节能批复及项目立项批复等工作。二是北景区加油站建设项目、西景区森防工程已竣工交付使用。以上项目的投入彻底改变公司核心业务单一的局面，未来公司业务将形成以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利用为重要配套的业务格局。 4、依托自身优势，走出去取得新突破为迎接大高铁旅游时代的到来，占据长白山池西区交通枢纽的有利地位，满足长白山景区旅游人逐年增长的接待需求，提高长白山综合接待能力，结合公司战略布局，公司收购长白山池西区游客服务中心。游客服务中心投入使用，极大缓解长白山西景区门区停车紧张、售票拥挤的压力，有效满足日益增长自驾游游客接待的需求，提高了公司的服务品质，增强了游客在长白山旅游的舒适度和满意度。目前，游客服务中心所在地区已成为长白山旅游项目发展的热点，游客服务中心投入运营，将进一步拓展公司业务的市场空间、延伸服务范围，有利于实现公司业绩的持续稳定增长。 5、完善基础设施建设，提升旅游服务品质报告期内，公司以提升游客满意度为目标，继续加大景区基础服务设施投入。一是新建西景区王池、峡谷候车雨棚、新增北景区主峰停车场、门区、绿渊潭、瀑布换乘中心设施，进一步提升了 9 / 110 2016 年年度报告服务环境。二是在运营车辆、候车回廊等游客集中活动区域新增提示标识，对游客游览提供有效引导服务。三是健全语音导览系统，增加景点人文历史和优美传说内容，提高了游客对长白山景点的认知度。四是为了更好的给游客提供优质的旅游享受，提高游览乘车舒适度和体验感，报告期内，公司购置大巴车 20 台、商务车 25 台、中巴车 11 台、越野车 40 台，逐步更新老旧车辆，为景区公共交通安全提供了良好的保障。在 2016 年，公司参加了由吉林省委、省政府开展的“十大服务名牌”评选活动，历经 7 个月申请、考核和现场评审，公司最终成为了吉林省十大服务名牌之一旅游服务业名牌企业代表，公司董事长参加了由省委书记出席的十大服务品牌交流会，服务成绩获得了各级领导的高度认可。 6、宣传营销持续创新，入区游客稳中有升本年度公司将营销重点转向新媒体，与“今日头条”等媒体合作，在长三角地区推出“观雪山、泡温泉”旅游产品，激发游客探索神奇长白山的兴趣，吸引了大批游客走进长白山；同时，公司利用自身微信公众平台定期推广长白山即时旅游资讯和旅游产品，加大产品推销力度，通过强化旅游专项营销、新媒体营销等活动的开展，进一步培育了客源增量。公司继续在省内长春、吉林和延吉等重要客源市场开通冰雪旅游直通车，通过三地的集散作用，有力拉动了省内外游客走进长白山。尽管受到超强台风“狮子山”影响，2016 年 8 月 29 日至 31 日东北地区强降雨造成长白山景区关闭，报告期内接待入区游客人数仍然创历史新高。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 306,887,768.22 318,529,754.87 -3.65 营业成本 149,128,412.55 136,983,201.33 8.87 销售费用 7,183,742.38 6,950,209.47 3.36 管理费用 43,038,562.40 31,103,085.11 38.37 财务费用 -2,303,619.88 -9,698,219.58 76.25 经营活动产生的现金流量净额 129,489,950.31 109,974,574.27 17.75 投资活动产生的现金流量净额 -315,165,246.61 -121,758,912.99 -158.84 筹资活动产生的现金流量净额 -30,667,050.00 -24,000,300.00 -27.78 研发支出 1. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）游客运营 289,804,175.50 135,723,378.59 53.17 -5.06 7.33 减少 9.23 个百分点旅行社 5,110,995.70 2,751,982.39 46.16 19.92 6.99 增加 16.41 个百分点其他 11,068,478.15 10,408,043.22 5.97 31.16 30.73 增加 5.57 个百分点 10 / 110 2016 年年度报告主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 游客运营游客运 135,723,378.59 91.16 126,449,205.75 92.31 7.33 人工营成本成本、运营相关成本增加旅行社旅行社 2,751,982.39 1.85 2,572,241.73 1.88 6.99 占总成本成本比例基本持平，业务量增多所致其他停车场、 10,408,043.22 6.99 7,961,753.85 5.81 30.73 本期温泉、加加油油站成站业本务量增多使得成本提高成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 □适用 √不适用 2. 费用 √适用 □不适用 1. 销售费用：本年发生额为 718.37 万元，较上年同期增加 23.35 万元，本年扩大宣传所致。 2. 管理费用：本年发生额为 4,303.86 万元，较上年同期增加 1,193.55 万元，主要由本年募投项目--温泉酒店开业筹备所致。 3. 财务费用：本年发生额为-230.36 万元，较上年同期减少 739.46 万元，主要由募投项目及各主要在建工程使用存量资金，利息收入减少所致。 11 / 110 2016 年年度报告 3. 研发投入研发投入情况表 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 2016 年末，公司现金及现金等价物余额为 21,121.74 万元，较上年同比减少 21,634.23 万元，同比减少 50.60%。其中：（1）经营活动产生的现金流量净额 12,949.00 万元，较上年同比增加 1,951.54 万元，主要在营改增影响，缴纳税费支出较上年同期减少所致。（2）投资活动产生的现金流量净额-31,516.52 万元，较上年同比减少 19,340.63 万元，主要在于公司各工程项目建设所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额 -3,066.71 万元，较上年同比减少 -666.68 万元，主要为分配股利所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末上期期末本期期末数占总资数占总资金额较上情况项目名称本期期末数上期期末数产的比例产的比例期期末变说明（%）（%）动比例（%）货币资 211,456,827.75 18.96 427,792,767.32 47.25 -50.57 募投金酒店建设使用大量资金其它应收 17,416,555.49 1.56 4,261,000.37 0.47 308.74 工程款建设代施工方缴纳农民工保证金固定资产 732,892,452.03 65.73 185,463,769.45 20.48 295.17 购买资产、在建工程转固所致在建工程 17,782,623.88 1.59 157,201,948.74 17.36 -88.69 部分工程完工 12 / 110 2016 年年度报告长期待摊费 1,140,421.12 0.10 465,994.79 0.05 144.73 食堂用装修改造增加应付账款 128,353,580.13 11.51 1,217,588.12 0.13 10,441.63 工程预转固，暂估应付工程款其他应付 31,979,032.46 2.87 5,663,141.94 0.63 464.69 工程款质保金 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 2016 年旅游需求增长旺盛，亲子游、自驾游、周边游、都市休闲等旅游形态成为越来越多百姓日常生活的组成部分，市场发展持续繁荣，全年全国旅游总收入同比增长 13.6%，约为宏观经济增速的两倍。据分析，2016 年我国国内、入境和出境旅游三大市场旅游人数 47 亿人次，旅游消费规模 5.5 万亿元。国家密集出台支持东北振兴若干意见和“国 14 条”、推进山水林田湖生态修复、大力发展体育旅游、“十三五”全国旅游业发展规划等一系列重大利好政策，以及吉林省连续十年将旅游产业作为新兴支柱产业培育，提出在长白山建设“世界冰雪旅游目的地、国际冰雪旅游度假名镇”，为我们补齐“大长白山”区域生态保护短板、加强旅游基础设施建设、大力发展冬季旅游提供了强有力的政策支撑。从自身的发展状况来看，经过多年的不懈努力，长白山已经具备了向世界名山看齐的生态基础和向世界旅游目的地迈进的发展基础，正在进入提升品位内涵、加速转型升级的关键时期，长白山管委会各项工作不断呈现出新亮点、新变化、新进展，为我公司加快长白山旅游事业的发展提供了有力的保障。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 13 / 110 2016 年年度报告报告期内子公司经营情况报告期内，公司拥有 3 家全资子公司：天池酒店、蓝景温泉、天池国旅，分别经营酒店管理，温泉水开发、利用和旅行社业务，子公司经营情况如下: 1、吉林省天池酒店管理有限责任公司：公司成立于 2016 年 6 月 27 日，注册资本人民币 4000 万元。经营范围：酒店管理，人力资源培训，提供酒店业务顾问和咨询，专业酒店业务服务，住宿服务，餐饮服务，会议服务，洗浴服务。由于天池酒店于 2016 年 12 月 28 日试营业，筹备期间没有收入，且人力成本、开办费用、用品摊销较大，导致 2016 年亏损。报告期末，公司资产总额为 3,845.16 万元，所有者权益为 2,762.62 万元，2016 年度实现净利润-1,237.38 万元。 2、吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司：公司成立于 2010 年 9 月 29 日，注册资本人民币 8000 万元。经营范围：温泉水开发、输送、利用，供热服务，销售。报告期末公司资产总额为 6,793.51 万元，所有者权益为 6,674.28 万元，2016 年度实现净利润 29.77 万元。随着长白山旅游开发的加快、旅游消费进一步升级，周边各大酒店对温泉水需求的不断增加，2017 年蓝景温泉的营业收入、净利润将有较大的突破。 3、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司：公司成立于 2005 年 12 月 21 日，注册资本人民币 150 万元。经营范围：入境旅游业务、国内旅游业务、会议旅游。报告期末公司资产总额为 563.12 万元，所有者权益为 89.51 万元，2016 年度实现净利润-185.91 万元。随着营销方式不断创新，以及长白山自行车骑行、天池婚礼、日出观光等新产品的不断推出，2017 年天池国旅将实现扭亏为盈。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、行业竞争格局近年来旅游业竞争日益加剧，一是随着航空、高铁、高速公路的相继开通，交通环境的不断改善，景区可进入性的提升，使得区域竞争更加激烈；二是能源、地产、林业等大中型企业集团认识到了旅游业的商机纷纷转型投资旅游，产业资本的迅速涌入加剧了市场竞争；三是顺应散客化、个性化、休闲化旅游需求的新型旅游企业大量涌现，给传统经营模式的旅游企业带来新的挑战。随着市场消费行为的转变以及近年酒店投资迅猛，景区内酒店业的竞争日趋激烈，价格冲击和市场影响不可避免。对此，公司的酒店板块坚持走中高端品牌路线、温泉板块积极打造国内顶级温泉度假区--长白山火山温泉部落旅游项目，旅游者以体验温泉，感悟温泉沐浴文化为主题，达到温泉养生、休闲、度假为目的的旅游，通过温泉板块的产品创新和品质提升拉动酒店板块消费以及入区游客数量，进一步保持公司在长白山的竞争力和市场地位。 2、行业发展趋势目前，旅游行业是国内经济的一个增长点，它带动很多产业联动：比如航空、餐饮、景区、酒店等，旅游业对经济的拉动性、社会就业的带动力，以及对文化与环境的促进作用日益显现，旅游业已成为我国经济发展的战略性支柱产业之一。2016 年，国家旅游局组织开展国家全域旅游示范区创建工作，262 个市县被认定为首批国家全域旅游示范区创建单位，这标志着全域旅游发展战略已经由局部地区试点转向国内全面推广。随着旅游消费不断升级，旅游行业正逐步从观光到休闲的形态转变，从景点旅游到全域旅游的业态迈进，我国旅游业将进入全域旅游的新时代。当前及今后一个时期，我国旅游业将迎来黄金发展期和转型升级期。长白山景区具有其独特的自然风光，是吸引游客的核心内涵。长白山知名度的逐渐提升，受益于旅游行业未来发展的良好态势，可以预见景区游客量和旅游收入将保持稳定的增长，景区旅游业良好的发展趋势是公司业绩稳定成长的有力保证。此外，长白山机场目前已开通直达北京、上海、广州、济南、青岛、沈阳、哈尔滨、长春等主要城市的航线，2017 年将会相继开通更多航线。继长白山至长春高速公路通车后，2016 年鹤岗至大连高速公路全线贯通，随着景区周边交通环境日益改善，长白山旅游发展将进入快速增长期。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 14 / 110 2016 年年度报告按照管委会“十三五”总体规划，紧紧围绕“建设世界名山，打造文化名城，繁荣带动周边，服务全省发展”总体目标，坚持“旅游城镇化、城镇景区化、景区国际化”科学发展道路，秉承“环境影响游人，设施服务游人，质量赢得游人”的发展理念，确立股份公司十三五发展目标：立足和服务长白山旅游总体发展，以承载长白山旅游品牌，打造世界级旅游名牌为己任，以“一化” （预约式国际化景区）为核心，以“优势资源”（温泉养生体验、冰雪休闲度假）为重点，以“四输出”（品牌输出、管理输出、文化输出、资本输出）为途径，努力实现国内一流旅游集团的发展目标。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年，公司以抓住主业、保障安全生产为前提，确保游客入区人数、营业收入全面得到提升。同时，加快推进长白山国际温泉度假区配套项目--长白山火山温泉部落项目建设，尽快实现公司业务板块的优化，加速形成新的经济成长点。继续实施“走出去”战略，结合长白山的品牌优势打造冰雪旅游项目。公司业务板块由景区运营、天池酒店、天池国旅、蓝景温泉组成，2017 年公司业务发展预期目标为：主营业收入 43,693 万元、净利润 8,378 万元。为了完成上述目标任务，公司将重点做好以下工作。 1、抓好市场开拓，完善营销体系公司将始终以客户需求为关注点，抓好以下工作：一是加强与大型在线旅游平台的合作和自身电商平台的经营建设，更大范围延伸市场触角，实现与消费终端有效对接，同时发挥天池国旅依靠长白山资源的自身优势，开发长白山景区独有的休闲度假特种旅游王牌产品：自行车骑行、天池婚礼、日出观光。二是加大对自媒体的建设，通过微信公众号等平台，重点宣传长白山品质旅游线路，搭建公司品牌传播与营销的全新渠道。三是加强与民生类的传统媒体合作，共同开展营销活动，在实现产品宣传的同时，完成产品落地转化和销售工作，直接带动企业经济效益的增长。 2、加快长白山火山温泉部落项目建设，构建企业经济新增长点温泉旅游集旅游、休闲、养生于一体，正在成为休闲度假旅游的一大热点。公司拥有长白山北景区聚龙温泉独家采矿权，具有广阔的市场空间，以温泉开发为主题的皇冠假日温泉洗浴一期已经完成，2017 年，公司将全力推进长白山火山温泉部落二期项目建设，打造形成国内顶级的温泉度假主题公园。提供的旅游服务类型将向更高层次的休闲、度假旅游和大型专项旅游服务升级，实现旅游产品多元化、服务类型升级和服务一体化。改善业务相对单一的状况，缓解长白山景区季节性特征对公司经营的影响，提高风险规避能力和盈利能力，全面提升公司的综合实力。 3、以“走出去”为发展方向，落实战略布局加强与证券公司、各类基金公司、周边林业部门的交流与沟通，利用自身管理和长白山的品牌优势，积极寻找长白山以及冰雪旅游产业链相关潜力项目，在条件成熟时，适时开展旅游资源的整合开发；充分发挥上市公司资本运作平台优势，通过品牌输出、管理输出、文化输出、资本输出等多种途径，为公司长远发展拓展更大空间。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、经营许可权无法延展、许可费大幅上升的风险公司通过招、拍、挂程序取得了长白山景区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运经营许可（权），有偿使用费为每年 110 万元，有效期自 2010 年 8 月 21 日至 2030 年 8 月 21 日。长白山管委会运输管理处于 2014 年 5 月出具《确认函》，确认在该合同有效期内，公司拥有长白山三旅游景区区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运之独家经营权，承诺不引进其他经营者，不提高有偿使用费标准。该经营权到期后，公司存在不能取得上述经营权的风险或许可费大幅上升的风险。如公司不能在到期日以后取得经营权，公司将无法继续经营长白山景区内旅游客运业务；如经营权使用费大幅上升，公司的经营业绩将会受到严重不利影响。 2、宏观环境变化的风险旅游业受国家宏观经济发展水平、发展速度影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发展速度放缓或停滞，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响公司的客源市场，导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。 3、意外事件风险 15 / 110 2016 年年度报告旅游业易受自然灾害、重大疫情、突发事件、政治环境等意外事件的影响而出现波动。因此，如发生上述意外事件，公司的经营业绩将可能受到不利影响。 4、季节性风险长白山冬季寒冷且持续时间长，旅游客流较夏季显著减少。旅游旺季主要集中在每年的第三季度，游客数量及由此产生的旅游收入占全年 60% 以上。公司盈利具有明显的季节性特征。 5、车票、供热等收费标准受限制的风险目前国内通货膨胀水平较高，公司原材料、人工等成本面临较大的上涨压力，而公司旅游客运环保车、倒站车车票和温泉水销售、供热等收费标准的确定、调整需报经有关主管部门审批、核准或备案，公司难以根据市场情况及时调整价格。如果物价主管部门不同意公司根据成本变动情况调整运输价格、供水供热价格，公司的盈利能力将受到不利影响。 6、募集资金投资项目风险（1）净资产收益率及每股收益下降的风险募集资金到位后，公司的净资产规模大幅增加，而募集资金投资项目产生收益需要一定时间，短期内公司的利润水平不能和净资产规模保持同步增长，存在净资产收益率下降的风险。募集资金投资项目投入运营后，若投资利润率低于报告期内公司净资产收益率平均水平，将导致公司的净资产收益率低于上市前的水平。（2）固定资产大幅增加导致的风险募集资金将大部分用于投资固定资产，该项目建成并投入运营后，计提固定资产折旧额度增加。如果公司利润增长不能抵消募集资金投资项目增加的折旧，则对公司净利润水平产生不利影响。（3）募集资金投资项目经济效益不能达到预期目标的风险募集资金投资项目预期经济效益的实现受多方面因素影响。虽然公司对项目进行了充分的可行性论证，但项目投资金额大、建设周期长，影响项目经济效益的因素在中长期的波动仍具有较高不确定性。项目建成运营后，如果酒店价格、入住率达不到预期水平，经营成本上升，项目的经济效益将会受到不利影响。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用根据中国证监会 2013 第 43 号《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》和交易所《上市公司现金分红指引》等文件要求，2014 年 1 月 18 日召开的公司 2014 年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》和关于修订《长白山旅游股份有限公司未来股东分红回报规划》的议案，进一步明确了现金分红的优先顺序、分红条件及比例。公司 2016 年实现归属于上市公司股东的净利润 71,112,221.50 元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 266,670,000 股为基数，每 10 股派送现金红利人民币 0.8 元（含税），共计分配利润人民币 21,333,600.00 元，占当年合并报表归属于上市公司股东净利润的 30.00%。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表分红年度合并报每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上分红每 10 股转表中归属于上市红股数息数(元) 额市公司普通年度增数（股）公司普通股股东（股）（含税）（含税）股股东的净的净利润利润的比率 16 / 110 2016 年年度报告 (%) 2016 年 0 0.8 0 21,333,600.00 71,112,221.50 30.00 2015 年 0 1.15 0 30,667,050.00 100,555,891.58 30.50 2014 年 0 0.90 0 24,000,300.00 79,694,861.31 30.12 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能如及未时能履及是行是时否应否履承承诺及说有行承诺诺承诺时间时明承诺方履应背景类内容及期严未行说型限格完期明履成限下行履一行步的计具划体原因与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重 17 / 110 2016 年年度报告大资产重组相关的承诺解吉林省长 1.本公司及本公司参股之其他公司（不含发 2011 否是决白山开发行人及其下属公司，下同）自签署承诺之日 -12- 同建设（集起不会存在从事与发行人所从事的业务相 9、长业团）有限责同、相似业务的情况。2.若发行人今后从事期持竞任公司新的业务领域，则本公司及本公司参股公司续争将不以控股或参股方式从事与长白山旅游新的业务领域有直接竞争的业务活动。3.本公司承诺不向业务与发行人及发行人的下属企业所生产的产品或所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。4.本公司下属控股公司吉林省长白山能源开发有限公司的经营范围为“清洁能源开发和利用、热力生产供应，供热设施维护、管理供热设备、防腐保温”。但是鉴于能源开发公司已于 2011 年 12 月 2 日在吉林日报刊登注销公告，目前正在办理清算注销手续。因此，能源开发公司与长白山旅游目前已不存在同业竞争。5.本公司承诺在矿产资源探明储量、取得了《采矿许可证》与首或长白山旅游要求时，将按照市场价格优先次公转让给长白山旅游，如长白山明确表示放弃开发的，则本公司可以不低于转让给长白山旅游行相的价格转让给无关联系的第三方，但不得自关的行开采经营。6.本公司承诺如出现因本公司承诺控制的其他企业或组织违反上述承诺而导致长白山旅游的权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。解吉林省长 1.本公司严格按照《公司法》、《公司章程》 2011 否是决白山开发的有关规定行使股东权利，规范关联交易。 -12- 关建设（集 2.本公司及本公司除发行人外的关联方与发 9、长联团）有限责行人之间将尽可能地避免和减少关联交易。期持交任公司对无法避免或者有合理原因而发生的关联交续易易，本公司承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法权益。其吉林省长对于交通公司设立时出资不规范问题，长白 2011 否是他白山开发山工商局出具《证明》确认交通公司注册资 -12- 建设（集金已于 2006 年 8 月 7 日全部到位，不属 28、团）有限责于重大违法违规行为，不予处罚。建设集团长期任公司向发行人承诺：若因上述事宜造成发行人的持续任何费用支出、经济赔偿或其他损失，建设集团将无条件全额赔偿。其吉林省长针对采矿权延续登记等事项，建设集团出具 2014 是是他白山开发承诺：温泉《采矿许可证》期满后，我公司 -05- 18 / 110 2016 年年度报告建设（集将积极与温泉采矿权主管机关进行协调，促 13、团）有限责成蓝景温泉在 2014 年 12 月 31 日至 2014 任公司 2039 年 12 月 31 日期间持续拥有温泉采 -12- 矿权，并且我公司承担在此期间蓝景温泉办 31 理延续手续时需要支付的采矿权价费、评估至费等相关费用。如延续登记费用低于延续期 2039 间对应的采矿权评估值，我公司将向蓝景温 -12- 泉返还差额部分。如蓝景温泉未能顺利办理 31 延续登记手续，我公司将根据原评估报告测算 2015 年 1 月至 2039 年 12 月 31 日期间对应的采矿权评估价值，向蓝景温泉返还该部分价值，并根据折现率向蓝景温泉支付利息。其吉林省长建设集团就蓝景温泉拥有的长白山温泉引水 2011 否是他白山开发管道事宜出具承诺：若将来温泉管道由于权 -11、建设（集属问题发生无法正常经营使用的情形，建设长期团）有限责集团负责协调解决，由此给长白山旅游造成持续任公司的损失由建设集团负责赔偿；若温泉管道不能继续经营使用的，建设集团将以市场公允价格购回。其吉林省长建设集团就公司自 2007 年至 2011 年冬季 2011 否是他白山开发期间调整长白山北景区倒站车及西景区环保 -12、建设（集车车票价格事宜出具承诺：若公司因上述自长期团）有限责行调价行为被旅客索赔，建设集团将全额承持续任公司担相关赔偿损失。其吉林省长建设集团就公司 2010 年调整长白山南景区 2012 否是他白山开发环保车票价格事宜出具承诺：若公司因上述 -06、建设（集自行调价行为被旅客索赔，建设集团将全额长期团）有限责承担相关赔偿损失。持续任公司股吉林省长控股股东建设集团就所持股份锁定及持股意 2011 是是份白山开发向承诺如下：1.自长白山旅游股票上市之日 -12/ 限建设（集起三十六个月内，本公司不转让或者委托他 2014 售团）有限责人管理本公司持有的长白山旅游股份，也不 -04、任公司由长白山旅游回购本公司持有的长白山旅游 2014 股份。2.在长白山旅游上市后 6 个月内如长 -08- 白山旅游股票连续 20 个交易日的收盘价均 22 低于发行价，或上市后 6 个月期末收盘价低至于发行价，本公司持有的长白山旅游股份的 2019 上述锁定期自动延长 6 个月。3.本公司拟长 -08- 期持有长白山旅游股份，锁定期届满后两年 22 内，本公司在坚持长白山旅游股份时，减持价格不低于发行价，每年减持数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本公司名下的股份总数的 20%；两年期限届满后，本公司在减持长白山旅游股份时，减持价格应符合《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》等相关规定。4.本公司减持长白山旅游股份时，将提前三个交易日通过长白山旅游发出相关公告 5.本公司如未履行上 19 / 110 2016 年年度报告述承诺,本公司将在长白山旅游股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向投资者道歉,本公司持有的长白山旅游股份自本公司未履行上述承诺之日起 6 个月内不得减持。其吉林省长控股股东就稳定股价措施事宜承诺如下:1. 2014 否是他白山开发本公司将在长白山旅游就回购股份事宜召开 -01、建设（集的股东大会上,对回购股份的相关议案投赞长期团）有限责成票.2.本公司将根据《长白山旅游股份有限持续任公司公司稳定股价预案》中的相关规定，履行增持长白山旅游股票的各项义务。其长白山旅本人承诺：1.在担任长白山旅游董事（监事、 2011 否是他游股份有高级管理人员）及辞去职务后六个月内，不 -12 限公司董直接或间接从事任何在商业上对长白山旅游 2014 事、高级管构成竞争或可能导致与长白山旅游发生竞争 -1\2 理员：侯长的业务及活动，或拥有与长白山旅游存在竞 013- 森、杨龙、争关系的任何经济实体、机构、经济组织的 12、王昆、王权益，或以其他形式取得该经济实体、机构、长期娟、纪景经济组织的权益，或在该经济实体、机构、持续臣、陈贵经济组之中担任高级管理人员或核心技术人海、齐平、员；2.本人的配偶、父母、及配偶的父母、常秋萍、朱兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及洪山、仇永其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母光、安国柱遵守本承诺；3.本人愿意承担因本人及本人配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母违反上述承诺而给长白山旅游造成的全部经济损失。股中国吉林森工集团就所持股份锁定及持股意向承诺如 2011 是是份森林工业下：1.本公司持有的所有长白山旅游的股份 -12/ 限集团有限事实上都属于本公司所有，不存在匿名股东； 2014 售责任公司本公司持有的股份不存在质押情形，也不存 -04、在由此股份引起的现实及潜在纠纷等其他有 2014 争议情形。2.本公司不存在尚未了结或可预 -08- 见的任何重大诉讼、仲裁及行政处罚案件， 22 亦未受到任何司法机关、政府部门的刑事处至罚。3.除本次公开发售股份之外，自长白山 2017 旅游上市之日起十二个月内，本公司不转让 -08- 或委托他人管理本公司持有的长白山旅游股 22 票，也不由长白山旅游回购本公司持有的长白山旅游股份。4.上述锁定期届满后两年内，本公司在减持长白山旅游股份时，减持价格将不低于发行价，每年减持股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本公司名下的股份总数的 20%。5.本公司减持长白山旅游股份时，将提前三个交易日通过长白山旅游发出相关公告。6.如本公司未能履行上述承诺，本公司将在长白山旅游股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向投资者道歉，本公 20 / 110 2016 年年度报告司持有的长白山旅游股份自本公司未履行上述承诺之日起 6 个月内不得减持。股吉林省长我单位郑重承诺：自长白山旅游首次公开发 2011 是是份白山保护行股票并上市之日起三十六个月内，不通过 -12- 限开发区管我单位控制的长白山旅游股东吉林省长白山 19/2 售理委员会开发建设（集团）有限责任公司转让或委托 014- （实际控他人管理长白山旅游首次公开发行股票前已 01-1 制人发行的股份，也不由长白山旅游回购该部分 8、股份。 -8-2 2 至 -8-2 其长白山旅本公司郑重承诺：1.如本公司招股说明书被 2014 否是他游股份有相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈 -2-2 限公司述或重大遗漏，对判断本公司是否符合法律 0、长规定的发行条件构成重大、实质影响的，本期持公司将在相关监管机构作出上述认定时，依续法回购首次公开发行的全部新股，将于五个交易日内启动回购程序，回购价格为届时股票二级市场的本公司股价。2. 如本公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失：（1）在相关监管机构认定本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个交易日内，本公司应启动赔偿投资者损失的相关工作；（2）投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者本公司与投资者协商确定的金额确定。其吉林省长本公司郑重承诺：1.如招股说明书被相关监 2014 否是他白山开发管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或重 -1-1 建设（集大遗漏，对判断长白山旅游股份有限公司是 8、长团）有限责否符合法律规定的发行条件构成重大、实质期持任公司影响的，本公司将在相关监管机构作出上述续认定时，依法回购首次公开发行的全部新股，将于五个交易日内启动回购程序，回购价格为届时股票二级市场的本公司股价。2. 如招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失：（1）在相关监管机构认定本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个交易日内，本公司应启动赔偿投资者损失的相关工作；（2）投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者本公司与投资者协商确定的金额确定。其长白山旅本公司承诺：1.本公司相关承诺真实、准确、 2014 否是他游股份有完整、且不可撤销，除因相关法律法规、政 -2-2 21 / 110 2016 年年度报告限公司策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司 0、长无法控制的客观原因外，本公司将无条件严期持格履行本公司的相关承诺。如本公司未能履续行的，本公司将采取相关约束措施并进一步承诺（1）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉，积极接受社会监督；2）不得进行公开再融资；（3）不得批准未履行承诺的董事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；（4）向本公司投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议；（5）因违反本公司相关承诺给投资者造成损失的，本公司将依法对投资者进行赔偿。2.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司相关承诺未能履行，本公司采取以下措施：（1）及时、充分披露本公司未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；（2）向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护本公司投资者的权益。其长白山旅本人承诺：一、本人相关承诺真实、准确、 2014 否是他游股份有完整，且不可撤销，除因相关法律法规、政 -02- 限公司董策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无 20、事、高级管法控制的客观原因外，本人无条件严格履行长期理人员：侯本人相关承诺。二、就本人相关承诺未能履持续长森、杨行的，本人将采取相关约束措施并进一步承龙、王昆、诺如下：1.除因相关法律法规、政策变化、王娟、纪景自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的臣、陈贵客观原因外，如本人相关承诺未能履行，确海、齐平、已无法履行或无法按期履行的，本人将采取常秋萍、朱以下措施：（1）通过长白山旅游及时、充分洪山、仇永披露本人相关承诺未能履行、无法履行或无光、安国柱法按期履行的具体原因并向投资者道歉，积极接受社会监督；（2）无条件接受或配合长白山旅游董事会、监事会的督促、质询；（3）向长白山旅游及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交长白山旅游股东大会审议；（4）可以职务变动但不得主动要求离职，职务变动或非因本人原因离职后仍受本函相关条款的约束；（5）本人违反本人相关承诺所得收益将归属于长白山旅游，因此给长白山旅游或投资者造成损失的，本人将依法对长白山旅游或投资者进行赔偿。2.如因关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人相关承诺未能履行，确已无法履行或无法按期履行的，本人将采 22 / 110 2016 年年度报告取以下措施：（1）通过长白山旅游及时、充分披露本人相关承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；（2）向长白山旅游及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资者的权益。其长白山旅本公司承诺：公司上市后三年内，如公司股 2014 是是他游股份有票连续 20 个交易日的收盘价均低于每股净 -01- 限公司资产，则公司按下述规则启动稳定股价措施： 18、 1.公司回购股份；2.公司控股股东增持股票； 2014 3.公司董事、高级管理人员增持股票；4.证 -08- 券监管部门其他认可的方式。至 -08- 其长白山旅本人承诺:1.本人将在长白山旅游就回购股 2014 否是他游股份有份事宜召开的股东大会上,对回购股份的相 -01、限公司董关议案投赞成票.2.本人将根据《长白山旅游长期事、高级管股份有限公司稳定股价预案》中的相关规定，持续理人员：侯履行增持长白山旅游股票的各项义务。长森、杨龙、王昆、王娟、纪景臣、陈贵海、齐平、常秋萍、朱洪山、仇永光、安国柱其吉林省长控股股东就履行承诺相关事宜承诺如下：1. 2014 否是他白山开发本公司相关承诺真实、准确、完整、且不可 -01、建设（集撤销，除因相关法律法规、政策变化、自然长期团）有限责灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客持续任公司观原因外，本公司将无条件严格履行本公司相关承诺。2.本公司持有的长白山旅游的股份事实上都属于本公司所有，不存在匿名股东；本公司持有的股份不存在质押情形，也不存在由此股份引起的现实及潜在纠纷等其他有争议情形。3.本公司不存在尚未了结或可预见的任何重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，亦未受到任何司法机关、政府部门的刑事处罚。4.除本公司无法控制的客观原因外，如本公司未能履行，本公司将及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行、无法按期履行的具体原因并向投资者道歉，积极接受社会监督；不得转让长白山旅游股份，因保护投资者利益或其他法定原因必须转股的情形除外；暂不领取长白山旅游分配利润中归属于本公司的部分；向长白山旅游及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保 23 / 110 2016 年年度报告护长白山旅游及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交长白山旅游股东大会审议；本公司违反本公司相关承诺所得收益将归属于长白山旅游，因此给长白山旅游或投资者造成损失的，本公司将依法对长白山旅游或投资者进行赔偿。5.如因本公司无法控制的客观原因导致本公司相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司通过长白山旅游及时、充分披露本公司承诺未能履行的具体原因并向投资者道歉；向长白山旅游及其投资者提出补充或替代承诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资者的权益。与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其吉林省长长白山管委会和建设集团拟根据相关法律法 2011 否是其他他白山开发规，对保护局集体企业进行解散清算，并妥 -09- 对公建设（集善安置保护局集体企业所属职工。建设集团 30、司中团）有限责承诺：1.于解散清算过程中涉及的安置补偿长期小股任公司费及经济补偿金等相关安置费用由建设集团持续东所承担 2.对于安置过程中发生的争议，建设集作承团负责妥善解决并承担相应的经济赔偿责诺任。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用公司于 2016 年 3 月 28 日召开第二届董事会第二十二次会议审议通过，《关于调整固定资产折旧年限的议案》并在上交所网站披露《长白山旅游股份有限公司关于调整固定资产折旧年限暨会计估计变更的公告》。 24 / 110 2016 年年度报告 1、本次会计估计变更的情况概述随着公司整体业务板块的扩大，公司原有的固定资产/投资性房地产类折旧年限已不能真实反映新增资产折旧状况，依据国家有关规定、固定资产/投资性房地产特点及公司实际情况，对公司固定资产/投资性房地产折旧年限进行调整。本次会计估计变更不对以前年度进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响。 2、本次会计估计变更对公司的影响随着募集资金投资项目--温泉酒店投入运营，公司整体业务板块的扩大，原有的固定资产/投资性房地产分类折旧年限已不能真实反映新增资产折旧状况。为了更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，依据国家有关规定、固定资产/投资性房地产特点及公司实际情况，对公司固定资产/投资性房地产折旧年限进行调整，本次调整部分固定资产/投资性房地产的折旧年限从 2016 年 1 月 1 日起开始执行。本次对公司固定资产折旧年限进行调整，属于会计估计变更。根据《企业会计准则》相关规定，对上述会计估计变更采用未来适用法，本次会计估计变更无需对已经披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对已经披露的财务报告产生影响。本次会计估计采用未来适用法，本次会计估计变更导致本集团 2016 年少计提累计折旧 13,300,602.66 元，增加本集团 2016 年度的净利润 9,975,452.00 元，增加 2016 年末所有者权益 9,975,452.00 元。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 40 万境内会计师事务所审计年限 7年境外会计师事务所名称境外会计师事务所报酬境外会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊 20 万普通合伙）财务顾问保荐人安信证券股份有限公司聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 25 / 110 2016 年年度报告八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 26 / 110 2016 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 √适用 □不适用序签订日合同名称相对方合同金额完成号期情况 1 2016.5. 宇通车购销合同郑州宇通客车股份有限公司￥11,370,00 完成 28 0.00 2 2016.7. 采购合同-猎豹车吉林省英驰汽车销售服务有￥6,992,000 完成 8 限公司 .00 3 2016.1. 长白山国际温泉度假区项北京丽贝亚建筑装饰工程有￥42,793,40 履行 7 目室内精装修工程（A 标限公司 3.92 中段）施工 27 / 110 2016 年年度报告 4 2016.1. 长白山国际温泉度假区项深圳市洪涛装饰股份有限公￥43,775,17 履行 7 目室内精装修工程（B 标司 8.00 中段）施工 5 2016.1. 长白山国际温泉度假区项深圳市深装部装饰股份有限￥36,216,22 履行 7 目室内精装修工程（C 标公司 1.00 中段）施工 6 2016.2. 建设工程施工合同-青年吉林省华兴工程建设集团有￥20,212,46 履行 18 公寓一期限公司 1.00 中 7 2016.2. 长白山国际温泉度假区项长春市万程市政园林绿化有￥21,539,77 履行 20 目-景观及绿化工程施工限责任公司 8.00 中 8 2016.5. 长白山国际温泉度假区后北京晶都厨房设备￥11,176,06 履行 30 厨设备采购及安装工程 8.00 中 9 2016.4. 长白山国际温泉度假区项北京启康创建体育发展有限￥11,115,61 履行 25 目-温泉水及泳池合同公司 3.49 中 10 2016.7. 长白山国际温泉度假区活北京时代文仪家具有限公司￥10,026,28 履行 31 动家具采购合同 0.00 中十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家法律法规的要求，结合公司实际管理情况，对公司《内部控制手册》进行修订，目前公司已经基本形成了内容完整、制度科学、规控严密的内部控制体系。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》的要求，认真履行上市公司信息披露义务，做好投资者关系管理，不断提高信息披露质量，维护投资者和公司的合法权益。公司作为一家以旅游客运为主营业务的上市公司。本着“服务旅游者，敬业全社会”的企业宗旨，在 2016 年度公司认真遵守国家法律、法规及相关政策的要求，依法经营、诚信经营。公司始终把安全运营放在第一位，为杜绝各类事故的发生，保障游客、员工人身安全和财产安全，切实保证企业稳步、健康发展，公司每个年度都制订了明确、具体的安全目标以保障游客的人身安全为己任。公司始终强调对员工的责任，根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等规定，公司制定了包括招聘、培训、考核、奖惩等在内的用工制度和人事管理制度，依法与员工签订劳动合同、参加各种社会保障体系、足额缴纳各类社会保障费用，员工均享受养老、医疗、工伤、生育、失业等保险。公司重视提升员工的总体素质，开展各类培训；重视加强企业凝聚力和团队协作能力，组建了企业文化建设工作小组，负责公司的企业文化建设；支持工会活动，关心关爱员工工作，增强公司的凝聚力。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 28 / 110 2016 年年度报告十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 20,049 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 20,465 (户) 29 / 110 2016 年年度报告截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻股持有有限股东名称报告期内期末持股数比例结情况东售条件股（全称）增减量 (%) 股份数性份数量状态量质吉林省长白山开发建设（集团） 158,533,060 59.45 158,533, 国有限责任公司 060 有无法人中国吉林森林工业集团有限责 26,414,971 9.91 国任公司有无法人长白山森工集团有限公司 3,967,700 6,947,685 2.61 国有无法人全国社会保障基金理事会转持 5,466,940 2.05 5,466,94 国二户 0 有无法人中国工商银行－汇添富均衡增 2,229,120 0.84 其无长混合型证券投资基金他吉林日昇投资管理有限公司－ 1,085,000 0.41 其无月恒二期他吉林日昇投资管理有限公司－ 941,000 0.35 其无月恒一期他沈晓东 16,100 865,000 0.32 境内无自然人潘立明 735,993 0.28 境内无自然人赵语奇 -67,790 622,000 0.23 境内无自然人 30 / 110 2016 年年度报告前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量中国吉林森林工业集团有限责任公司 26,414,971 人民币普通 26,414,9 股长白山森工集团有限公司 6,947,685 人民币普通 6,947,68 股中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券 2,229,120 人民币普通 2,229,12 投资基金股吉林日昇投资管理有限公司－月恒二期 1,085,000 人民币普通 1,085,00 股吉林日昇投资管理有限公司－月恒一期 941,000 人民币普通 941,000 股沈晓东 865,000 人民币普通 865,000 股潘立明 735,993 人民币普通 735,993 股赵语奇 622,000 人民币普通 622,000 股张颖 572,694 人民币普通 572,694 股兴业银行股份有限公司－广发中证百度百发 517,536 人民币普通 517,536 策略 100 指数型证券投资基金股上述股东关联关系或一致行动的说明表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售限售条序号有限售条件股东名称新增可上条件股份数量可上市交件市交易股易时间份数量 1 吉林省长白山开发建设（集团）有 158,533,060 2017-08-2 与首次限责任公司 2 公开发行相关的承诺 2 全国社会保障基金理事会转持二 5,466,940 户 3 4 5 6 7 8 9 31 / 110 2016 年年度报告 10 上述股东关联关系或一致行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称吉林省长白山开发建设(集团)有限责任公司单位负责人或法定代表人王岩成立日期 2005 年 11 月 25 日主要经营业务旅游开发，项目投资，信息服务，装饰，广告，土特产品开发，技术转让，进出口贸易，清洁能源开发利用、文化产业建设、土地开发与整理报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明建设集团是经吉林省委、省政府批准成立的大中型企业，主要通过下属公司从事景区管理、交通运输、土特产品开发、房地产开发、基础设施建设、文化演艺、信息网络等业务。 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 32 / 110 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用本公司实际控制人为长白山管委会国有资产监督管理委员会。长白山管委会国资委是长白山管委会下属的国有资产监督管理机构，负责长白山景区国有资产监督管理工作，为长白山开发建设集团有限责任公司的唯一出资人 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 33 / 110 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）王昆董事长、总男 46 2016 年 10 2017 年 5 17.52 否经理月月侯长森董事男 52 2013 年 12 2017 年 5 5,000 5,000 17.57 否月月杨龙董事男 48 2013 年 12 2017 年 5 否月月纪景臣董事男 53 2013 年 12 2017 年 5 15.95 否月月王娟董事、总会女 40 2016 年 2 2017 年 5 13.28 否计师月月陈贵海董事男 51 2013 年 12 2017 年 5 是月月仇永光副总经理男 44 2016 年 2 2017 年 5 15.88 否月月安国柱董事会秘男 37 2016 年 3 2017 年 5 15.94 否书月月齐平独立董事女 53 2016 年 2 2017 年 5 4.00 否月月常秋萍独立董事女 53 2013 年 12 2017 年 5 4.00 否月月朱洪山独立董事男 47 2016 年 2 2017 年 5 4.00 否 34 / 110 2016 年年度报告月月侯振声监事会主男 52 2016 年 2 2017 年 5 17.57 否席月月张书梅监事男 53 2013 年 12 2017 年 5 是月月许广春监事男 52 2013 年 12 2017 年 5 是月月林海峰职工监事男 39 2013 年 12 2017 年 5 4.08 否月月罗利军职工监事男 45 2013 年 12 2017 年 5 3.78 否月月吕美艳前董事、总女 52 2013 年 12 2016 年 1 否会计师、副月月总经理刘明财前监事会男 59 2013 年 12 2016 年 1 否主席月月李政前独立董男 43 2013 年 12 2016 年 1 否事月月陈星辉前独立董男 48 2013 年 12 2016 年 1 否事月月合计 / / / / / / 133.57 / 姓名主要工作经历王昆 2010 年 12 月至 2014 年 12 月任长白山开发建设集团副总经理，2013 年 5 月至今任吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司董事， 2013 年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司董事，2014 年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司总经理，2016 年 10 月至今任长白山旅游股份有限公司董事长侯长森 2010-2011 年 12 为长白山开发建设集团副总经理，2007 年 12 月至今任吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司董事，2011 年 12 月至 2014 年 12 月长白山旅游股份有限公司总经理、董事，2014 年 12 月至 2016 年 10 月长白山旅游股份有限公司董事长，2016 年 8 月按省政府要求任吉林省旅游控股集团筹备组组长，2016 年 10 月至今任长白山旅游股份有限公司董事杨龙 2010 年 10 月至 2014 年 12 月为吉林省长白山开发建设（集团）有限公司董事长，2010 年 12 月至今任吉林省长白山开发建设（集团）有 35 / 110 2016 年年度报告限责任公司董事，2014 年 12 月至今为长白山旅游股份有限公司董事，2016 年 3 月至今任长白山投资控股有限公司董事长王娟 1997 年参加工作，信永中和会计师事务所副经理，2016 年 2 月至今任长白山旅游股份有限公司董事、2016 年 3 月至今任长白山旅游股份有限公司总会计师纪景臣 2010 年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司董事.纪委书记陈贵海 2010 年 12 月至 2013 年 6 月吉林森工三岔子刨花板分公司总经理，2013 年 7 月至今吉林森工松江河林业（集团）有限公司总经理，2013 年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司董事仇永光 2010 至 2016 年 1 月任长白山旅游股份有限公司总经理助理、项目工程部部长，2016 年 31 月至今任长白山旅游股份有限公司副总经理安国柱 2011 年至 2015 年任长白山旅游股份有限公司企管企划部部长，2016 年 3 月至今任长白山旅游股份有限公司董事会秘书齐平 2008.年 9 月至今任吉林大学教授，2016 年 2 月至今任长白山旅游股份有限公司独立董事常秋萍 2010 年 12 月至今吉林开晟律师事务所律师，长白山旅游股份有限公司独立董事朱洪山 2011 年至今在立信会计师事务所工作， 2016 年 2 月至今任长白山旅游股份有限公司独立董事侯振声 2010 年 8 月至 2014 年 12 月任长白山开发建设集团党委副书记，2014 年 12 月至 2016 年 1 月长白山开发建设集团监事会主席，2016 年 2 月任长白山旅游股份有限公司监事会主席张书梅 2010 至 2013 年 6 月任大兴沟林业局审计、财务处长，2013 至今长白山森工审计部部长、长白山旅游股份有限公司监事许广春 2010 至今吉林省长白山景区管理有限公司总经理、长白山旅游股份有限公司监事林海峰 2010 至今长白山旅游股份有限公司景区运营部副总经理、职工代表监事罗利军 2010 至 2015 年 3 月长白山旅游股份有限公司景区运营部一部经理、职工代表监事，2015 年 3 月至 2016 年 11 月任景区稽查部部长、职工代表监事，2016 年 11 月至今任景区运营安全稽查部部长、职工代表监事其它情况说明 √适用 □不适用报告期内高管绩效工资尚未发放。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期王昆吉林省长白山开发建设（集团）有限责董事 2013 年 5 月 36 / 110 2016 年年度报告任公司侯长森吉林省长白山开发建设（集团）有限责董事 2007 年 12 月任公司杨龙吉林省长白山开发建设（集团）有限责董事 2010 年 12 月任公司许广春吉林省长白山景区管理有限公司总经理 2011 年 3 月陈贵海吉林森工松江河林业（集团）有限公司总经理 2013 年 7 月张书梅长白山森工集团有限公司审计部部长 2013 年 10 月在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期侯长森吉林省旅游控股集团按省政府要求，任筹备组组 2016 年 8 月长杨龙长白山投资控股有限公司董事长 2016 年 3 月常秋萍吉林开晟律师事务所律师 1998 年 7 月齐平吉林大学经济学院教授、博士生导师 2008 年 9 月朱洪山立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人 2011 年在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据《长白山旅游股份有限公司高管人员薪酬管理暂行办法》及《长白山旅游股份有限公司企业负责人经营业绩考核办法》；独立董事的津贴根据《长白山旅游股份有限公司董事、监事津贴管理办法》董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司所披露的报酬与实际发放情况相符况 37 / 110 2016 年年度报告报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 133.57 万元获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因王昆董事长选举选举为公司董事长侯长森董事长离任工作调整，辞去董事长职务、保留董事职务侯振声监事会主席选举选举为公司监事会主席仇永光副总经理聘任工作需要王娟董事、总会计师聘任工作需要安国柱董事会秘书聘任工作需要朱洪山独立董事聘任工作需要齐平独立董事聘任工作需要刘明财监事会主席离任工作调动，辞去公司监事职务吕美艳董事、总会计师离任工作调动，辞去公司董事、总会计师职务李政独立董事离任辞去独立董事职务陈星辉独立董事离任辞去独立董事职务五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 38 / 110 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员管理人员合计教育程度教育程度类别数量（人）研究生本科合计 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用以经济效益为中心，坚持业绩考核导向，合理筹划企业薪酬成本，使员工的总体薪酬水平与企业的绩效水平紧密联系，建立能增能减的收入分配机制，严格薪酬管理的规范和程序。公司的薪酬由岗位工资、综合补贴、年（中）终奖、特别嘉奖组成；岗位工资由基本工资和绩效工资组成. (三) 培训计划 √适用 □不适用人才是公司发展的核心能力。公司坚持应用现代企业培训理念，建立有分层分类的培训体系，每年根据员工需求及公司业务发展需要，制定覆盖全员的年度培训计划，并采用内部培训和外部培训相结合的方式开展员工培训，努力培养知识型员工、创建学习型企业，实现员工成长与公司发展的良性互动。根据年度培训计划，系统地进行中高层管理人员及储备干部培训，销售队伍培训、生产运营培训、专项培训等，保证培训计划的有效落实。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 39 / 110 2016 年年度报告 2016 年，公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》所赋予的职权，持续完善公司法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、规范运作，切实维护公司及全体股东特别是中小股东利益。（一）切实履行相关职能，不断提高信息披露质量报告期内，公司严格遵守《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及其他各项相关法律法规的规范要求，切实推动股东大会、董事会、监事会的合规、高效运转和内部控制规范的有效实施，全年公司共召开股东大会 4 次，董事会 10 次，监事会 10 次。董事会和监事会成员按照相关法律法规及《公司章程》赋予的职权，对公司重大经营和发展事项作出了科学决策，切实履行各项职责，认真执行股东大会决议，组织实施股东大会交办的各项工作。同时，公司严格按照证监会和上交所的要求，认真履行上市公司信息披露义务，做好投资者关系管理，不断提高信息披露质量，维护投资者和公司的合法权益。（二）主动与参加会议的人员沟通，提高会议议事效率为了确保参加会议的董事、监事、股东对会议所议事的理解，在做到发出的会议材料清晰、完整的同时，尽最大可能的提供与议案有关的资料作为补充；在会议材料发出后，主动与董事、监事、股东沟通研究事项必要性、相关原则和依据、对公司的潜在影响等，进一步提高董事会、监事会、股东大会的议事效率。（三）调整董事会组成人员结构，发挥专门委员会辅助作用为发挥各专门委员会的作用，进一步提升董事履职水平，报告期内重点做好以下几方面工作。一是结合实际对四个专门委员会的成员进行了调整，进一步优化了各专门委员会成员的专业结构，有利于发挥专门委员会在董事会中的专业作用；二是战略委员会加强对公司既定战略目标的规划，强化战略与风险导向管理、商业模式以及资本市场的研究，提升董事会在公司发展战略决策的科学性；三是审计委员会在公司定期报告编制与披露、内控体系建设及内部审计等方面发挥了有效的监督指导和决策咨询作用，进一步规范了定期报告的编制和披露流程，确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。（四）完善内控体系建设，持续发挥内审的评价监督作用为规范和完善公司内部控制体系，满足内部控制要求，结合公司实际管理情况，报告期内对公司《内部控制手册》进行修订，目前公司已经基本形成了内容完整、制度科学、规控严密的内部控制体系。同时，根据《企业内部控制基本规范》以及公司相关制度等规定，对公司 2015 年、 2016 年上半年内部控制进行评价，逐步探索构建从控制环境、信息系统与沟通、风险评估、控制活动、内部监督等方面全覆盖的评价机制。常规审计方面，每月开展采购和销售业务审计，推进了事前控制各项措施的进一步完善；专项审计方面，对池西区游客服务中心资产购买、车辆出售、募集资金使用情况进行专项审查，突出内部审计工作的针对性、形式的多样性的特点，增强了监督的及时性和有效性，充分发挥了内审监督的“免疫系统”功能。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引长白山旅游股份有限 2016.02.24 www.sse.com.cn 2016.02.25 公司 2016 年第一次临时股东大会长白山旅游股份有限 2016.04.18 www.sse.com.cn 2016.04.19 公司 2015 年年度股东大会长白山旅游股份有限 2016.06.14 www.sse.com.cn 2016.06.15 公司 2016 年第二次临时股东大会长白山旅游股份有限 2016.11.04 www.sse.com.cn 2016.11.05 公司 2016 年第三次临 40 / 110 2016 年年度报告时股东大会股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内公司共召开四次股东大会。一、长白山旅游股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过： 1、审议并通过长白山旅游股份有限公司关于补选董事议案 2、审议并通过长白山旅游股份有限公司调整监事的议案 3、审议并通过长白山旅游股份有限公司更换独立董事的议案二、长白山旅游股份有限公司 2015 年年度股东大会审议通过： 1、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年董事会工作报告》的议案 2、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年监事会工作报告》的议案 3、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年独立董事述职报告》的议案 4、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年财务决算报告》的议案 5、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年财务预算方案》的议案 6、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年经营投资计划》的议案 7、长白山旅游股份有限公司关于 2015 年度利润分配方案的议案 8、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年内部控制评价报告》的议案 9、关于审议《长白山旅游股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案 10、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年年度报告》全文及摘要的议案 11、长白山旅游股份有限公司关于续聘信永中和会计师事务所的议案 12、关于增加经营范围暨修改《公司章程》的议案三、长白山旅游股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过： 1、关于修改经营范围暨修改《公司章程》的议案； 2、关于公司高级管理人员 2015 年度绩效工资考核的议案；四、长白山旅游股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过： 1、关于审议长白山旅游股份有限公司募投项目延期的议案 2、关于调整 2016 年年度投资经营计划及财务预算的议案 3、关于《内部控制手册》的议案三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数王昆 10 3 7 否侯长森 10 3 7 否杨龙 10 2 7 1 否王娟 9 2 7 否纪景臣 10 3 7 否陈贵海 10 8 2 是齐平是 9 2 7 否常秋萍是 10 1 8 1 否朱洪山是 9 2 7 否吕美艳 1 1 否李政 1 1 否陈星辉 1 1 否 41 / 110 2016 年年度报告连续两次未亲自出席董事会会议的说明 √适用 □不适用陈贵海董事由于工作原因，于 2015 年 2 月 24 日、3 月 28 日在外出差，恰逢长白山旅游股份有限公司召开第二届董事会第二十一次会议及第二届董事会第二十二次会议，故未能亲自出席，特委托公司其他董事代为出席并对所有议项行使表决权。年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。报告期内，各专门委员会委员按照相关实施细则的规定，认真履行职责，充分发挥专业性作用，对公司战略规划、定期报告及经营业绩考核等重大事项提出了意见和建议，不存在异议事项。五、监事会发现公司存在风险的说明 √适用 □不适用报告期内，公司监事会通过参加和列席重要会议、审核公司财务、参与公司高管考核等多种方式开展监督工作。监事会未发现公司存在风险事项，对各项监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用报告期公司披露了《长白山旅游股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》，报告全文详见上海证券交易所网站。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用信永中和会计事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并为公司出具了内部控制审计报告，信永中和会计事务所认为：长白山旅游公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用 42 / 110 2016 年年度报告第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 43 / 110 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告 XYZH/2017QDA10412 长白山旅游股份有限公司全体股东：我们审计了后附的长白山旅游股份有限公司（以下简称长白山旅游公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是长白山旅游公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，长白山旅游公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长白山旅游公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 44 / 110 2016 年年度报告信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：许志扬中国注册会计师：王民中国北京二○一七年三月二十八日二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 长白山旅游股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 211,456,827.75 427,792,767.32 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款七、5 933,014.55 361,257.42 预付款项七、6 2,313,233.92 9,729,917.06 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七、7 117,317.05 1,563,412.51 应收股利其他应收款七、9 17,416,555.49 4,261,000.37 买入返售金融资产存货七、10 10,544,930.77 7,697,451.51 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13 9,890,306.83 6,439,153.63 流动资产合计 252,672,186.36 457,844,959.82 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产七、18 8,403,786.03 8,648,794.38 固定资产七、19 732,892,452.03 185,463,769.45 45 / 110 2016 年年度报告在建工程七、20 17,782,623.88 157,201,948.74 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 98,851,168.85 93,121,352.09 开发支出商誉长期待摊费用七、28 1,140,421.12 465,994.79 递延所得税资产七、29 3,282,253.14 2,673,008.99 其他非流动资产非流动资产合计 862,352,705.05 447,574,868.44 资产总计 1,115,024,891.41 905,419,828.26 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七、35 128,353,580.13 1,217,588.12 预收款项七、36 443,855.87 417,768.67 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 41,501,623.87 29,295,159.11 应交税费七、38 6,387,799.13 3,081,763.73 应付利息应付股利其他应付款七、41 31,979,032.46 5,663,141.94 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债七、44 472,373.36 463,466.08 流动负债合计 209,138,264.82 40,138,887.65 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 46 / 110 2016 年年度报告递延收益七、51 4,695,088.76 5,392,462.12 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 4,695,088.76 5,392,462.12 负债合计 213,833,353.58 45,531,349.77 所有者权益股本七、53 266,670,000.00 266,670,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 285,558,450.64 285,558,450.64 减：库存股其他综合收益专项储备七、58 8,320,530.15 7,462,642.31 盈余公积七、59 46,839,798.99 38,335,719.73 一般风险准备未分配利润七、60 293,802,758.05 261,861,665.81 归属于母公司所有者权益合计 901,191,537.83 859,888,478.49 少数股东权益所有者权益合计 901,191,537.83 859,888,478.49 负债和所有者权益总计 1,115,024,891.41 905,419,828.26 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:长白山旅游股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 141,478,376.14 389,956,787.39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 1,896,331.34 9,880,892.53 应收利息 1,492,616.10 应收股利其他应收款十七、2 20,646,554.49 7,565,096.37 存货 8,965,242.97 7,673,961.56 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 9,230,943.04 6,369,517.44 流动资产合计 182,217,447.98 422,938,871.39 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3 125,548,859.20 85,548,859.20 47 / 110 2016 年年度报告投资性房地产 8,403,786.03 8,648,794.38 固定资产 696,173,381.67 149,828,536.83 在建工程 17,782,623.88 157,201,948.74 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 97,808,772.64 93,121,352.09 开发支出商誉长期待摊费用 973,165.31 256,035.42 递延所得税资产 3,266,685.80 2,014,580.42 其他非流动资产非流动资产合计 949,957,274.53 496,620,107.08 资产总计 1,132,174,722.51 919,558,978.47 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 119,238,659.94 1,187,180.12 预收款项 127,071.00 109,676.00 应付职工薪酬 38,674,341.93 28,034,888.04 应交税费 6,091,858.65 2,631,328.72 应付利息应付股利其他应付款 31,395,708.16 5,491,987.15 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 472,373.36 463,466.08 流动负债合计 196,000,013.04 37,918,526.11 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 4,695,088.76 5,392,462.12 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 4,695,088.76 5,392,462.12 负债合计 200,695,101.80 43,310,988.23 所有者权益：股本 266,670,000.00 266,670,000.00 48 / 110 2016 年年度报告其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 285,558,450.64 285,558,450.64 减：库存股其他综合收益专项储备 8,320,530.15 7,462,642.31 盈余公积 46,839,798.99 38,335,719.73 未分配利润 324,090,840.93 278,221,177.56 所有者权益合计 931,479,620.71 876,247,990.24 负债和所有者权益总计 1,132,174,722.51 919,558,978.47 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 306,887,768.22 318,529,754.87 其中：营业收入七、61 306,887,768.22 318,529,754.87 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 202,844,006.48 183,243,728.70 其中：营业成本七、61 149,128,412.55 136,983,201.33 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 4,901,134.42 17,755,072.62 销售费用七、63 7,183,742.38 6,950,209.47 管理费用七、64 43,038,562.40 31,103,085.11 财务费用七、65 -2,303,619.88 -9,698,219.58 资产减值损失七、66 895,774.61 150,379.75 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 104,043,761.74 135,286,026.17 加：营业外收入七、69 2,530,360.85 1,620,814.11 其中：非流动资产处置利得 1,044,356.61 减：营业外支出七、70 1,747,351.72 50,000.00 其中：非流动资产处置损失 181,579.56 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 104,826,770.87 136,856,840.28 49 / 110 2016 年年度报告减：所得税费用 33,714,549.37 36,300,948.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列）七、71 71,112,221.50 100,555,891.58 归属于母公司所有者的净利润 71,112,221.50 100,555,891.58 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 71,112,221.50 100,555,891.58 归属于母公司所有者的综合收益总额 71,112,221.50 100,555,891.58 归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.38 （二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.38 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 300,168,377.42 313,070,509.80 减：营业成本十七、4 144,868,164.40 132,575,714.70 税金及附加 4,580,631.61 17,014,077.70 销售费用 6,309,830.86 6,032,505.13 管理费用 27,860,345.27 28,119,751.92 财务费用 -1,640,980.82 -9,176,089.47 资产减值损失 860,906.34 139,115.35 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资 50 / 110 2016 年年度报告收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 117,329,479.76 138,365,434.47 加：营业外收入 2,530,360.23 1,120,814.11 其中：非流动资产处置利得 1,044,356.61 减：营业外支出 1,747,351.72 50,000.00 其中：非流动资产处置损失 181,579.56 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 118,112,488.27 139,436,248.58 减：所得税费用 33,071,695.64 35,107,725.76 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,040,792.63 104,328,522.82 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 85,040,792.63 104,328,522.82 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 324,699,730.35 317,870,236.29 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 51 / 110 2016 年年度报告收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还七、73 3,314,049.75 4,006,207.95 收到其他与经营活动有关的现金 6,043,392.27 10,687,391.78 经营活动现金流入小计 334,057,172.37 332,563,836.02 购买商品、接受劳务支付的现金 59,435,039.60 52,450,585.95 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 88,050,372.91 86,892,324.42 支付的各项税费 40,559,228.49 62,673,363.10 支付其他与经营活动有关的现金七、73 16,522,581.06 20,572,988.28 经营活动现金流出小计 204,567,222.06 222,589,261.75 经营活动产生的现金流量净额 129,489,950.31 109,974,574.27 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 2,024,360.31 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,820,827.00 投资活动现金流入小计 2,024,360.31 1,820,827.00 购建固定资产、无形资产和其他长 317,189,606.92 123,579,739.99 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 317,189,606.92 123,579,739.99 投资活动产生的现金流量净额 -315,165,246.61 -121,758,912.99 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 30,667,050.00 24,000,300.00 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 52 / 110 2016 年年度报告支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 30,667,050.00 24,000,300.00 筹资活动产生的现金流量净额 -30,667,050.00 -24,000,300.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -216,342,346.30 -35,784,638.72 加：期初现金及现金等价物余额 427,559,795.26 463,344,433.98 六、期末现金及现金等价物余额 211,217,448.96 427,559,795.26 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 315,890,580.77 311,817,672.30 收到的税费返还 3,314,049.75 4,006,207.95 收到其他与经营活动有关的现金 5,120,257.66 9,561,340.10 经营活动现金流入小计 324,324,888.18 325,385,220.35 购买商品、接受劳务支付的现金 53,009,501.35 50,810,910.03 支付给职工以及为职工支付的现金 83,255,630.83 84,436,760.92 支付的各项税费 39,608,144.06 61,448,679.97 支付其他与经营活动有关的现金 14,701,244.17 23,038,731.63 经营活动现金流出小计 190,574,520.41 219,735,082.55 经营活动产生的现金流量净额 133,750,367.77 105,650,137.80 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 2,024,360.31 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 2,024,360.31 购建固定资产、无形资产和其他长 313,586,089.33 122,801,060.25 期资产支付的现金投资支付的现金 40,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 353,586,089.33 122,801,060.25 投资活动产生的现金流量净额 -351,561,729.02 -122,801,060.25 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 53 / 110 2016 年年度报告筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 30,667,050.00 24,000,300.00 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 30,667,050.00 24,000,300.00 筹资活动产生的现金流量净额 -30,667,050.00 -24,000,300.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -248,478,411.25 -41,151,222.45 加：期初现金及现金等价物余额 389,956,787.39 431,108,009.84 六、期末现金及现金等价物余额 141,478,376.14 389,956,787.39 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆 54 / 110 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 266,670 285,558 7,462,6 38,335, 261,861 859,888,4 ,000.00 ,450.64 42.31 719.73 ,665.81 78.49 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 266,670 285,558 7,462,6 38,335, 261,861 859,888,4 ,000.00 ,450.64 42.31 719.73 ,665.81 78.49 三、本期增减变动金额（减 857,887 8,504,0 31,941, 41,303,05 少以“－”号填列） .84 79.26 092.24 9.34 （一）综合收益总额 71,112, 71,112,22 221.50 1.50 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 8,504,0 -39,171 -30,667,0 79.26 ,129.26 50.00 1．提取盈余公积 8,504,0 -8,504, 79.26 079.26 2．提取一般风险准备 55 / 110 2016 年年度报告 3．对所有者（或股东）的 -30,667 -30,667,0 分配 ,050.00 50.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 857,887 857,887.8 .84 1．本期提取 4,827,1 4,827,126 26.69 .69 2．本期使用 3,969,2 3,969,238 38.85 .85 （六）其他四、本期期末余额 266,670 285,558 8,320,5 46,839, 293,802 901,191,5 ,000.00 ,450.64 30.15 798.99 ,758.05 37.83 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 266,670 285,558 12,520, 27,902, 193,918 786,569,4 ,000.00 ,450.64 046.86 867.45 ,099.51 64.46 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 266,670 285,558 12,520, 27,902, 193,918 786,569,4 ,000.00 ,450.64 046.86 867.45 ,099.51 64.46 三、本期增减变动金额（减 -5,057, 10,432, 67,943, 73,319,01 56 / 110 2016 年年度报告少以“－”号填列） 404.55 852.28 566.30 4.03 （一）综合收益总额 100,555 100,555,8 ,891.58 91.58 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,432, -34,433 -24,000,3 852.28 ,152.28 00.00 1．提取盈余公积 10,432, -10,432 852.28 ,852.28 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -24,000 -24,000,3 分配 ,300.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -5,057, -5,057,40 404.55 4.55 1．本期提取 4,253,5 4,253,568 68.76 .76 2．本期使用 9,310,9 9,310,973 73.31 .31 （六）其他 1,820,8 1,820,827 27.00 .00 四、本期期末余额 266,670 285,558 7,462,6 38,335, 261,861 859,888,4 57 / 110 2016 年年度报告 ,000.00 ,450.64 42.31 719.73 ,665.81 78.49 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 266,670,0 285,558,4 7,462,642 38,335,7 278,221, 876,247,9 00.00 50.64 .31 19.73 177.56 90.24 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 266,670,0 285,558,4 7,462,642 38,335,7 278,221, 876,247,9 00.00 50.64 .31 19.73 177.56 90.24 三、本期增减变动金额（减 857,887.8 8,504,07 45,869,6 55,231,63 少以“－”号填列） 4 9.26 63.37 0.47 （一）综合收益总额 85,040,7 85,040,79 92.63 2.63 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 8,504,07 -39,171, -30,667,0 9.26 129.26 50.00 1．提取盈余公积 8,504,07 -8,504,0 9.26 79.26 2．对所有者（或股东）的分 -30,667, -30,667,0 配 050.00 50.00 3．其他 58 / 110 2016 年年度报告（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 857,887.8 857,887.8 （五）专项储备 4 4,827,126 4,827,126 1．本期提取 .69 .69 3,969,238 3,969,238 2．本期使用 .85 .85 （六）其他四、本期期末余额 266,670,0 285,558,4 8,320,530 46,839,7 324,090, 931,479,6 00.00 50.64 .15 98.99 840.93 20.71 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 266,670,0 285,558,4 12,520,04 27,902,8 208,325, 800,977,1 00.00 50.64 6.86 67.45 807.02 71.97 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 266,670,0 285,558,4 12,520,04 27,902,8 208,325, 800,977,1 00.00 50.64 6.86 67.45 807.02 71.97 三、本期增减变动金额（减 -5,057,40 10,432,8 69,895,3 75,270,81 少以“－”号填列） 4.55 52.28 70.54 8.27 （一）综合收益总额 104,328, 104,328,5 522.82 22.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 59 / 110 2016 年年度报告 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,432,8 -34,433, -24,000,3 52.28 152.28 00.00 1．提取盈余公积 10,432,8 -10,432, 52.28 852.28 2．对所有者（或股东）的分 -24,000, -24,000,3 配 300.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -5,057,40 -5,057,40 （五）专项储备 4.55 4.55 4,253,568 4,253,568 1．本期提取 .76 .76 9,310,973 9,310,973 2．本期使用 .31 .31 （六）其他四、本期期末余额 266,670,0 285,558,4 7,462,642 38,335,7 278,221, 876,247,9 00.00 50.64 .31 19.73 177.56 90.24 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆 60 / 110 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用长白山旅游股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于 2005 年 12 月 21 日，注册及总部办公地址为长白山保护开发区池北区。经中国证券监督管理委员会（证监许可[2014]674 号）核准，本公司于 2014 年 8 月向社会公开发行人民币普通股 6,667 万股，并于 2014 年 8 月 22 日在上海证券交易所上市交易，股票代码 603099。本公司属旅游服务行业，主要从事旅游客运业务。经营范围主要为：公路客运，货运，旅游车辆租赁，配件维修（取得许可证后方可经营）；会务服务，停车场管理，酒店管理；乙醇汽油、柴油销售（总公司不经营分公司经营）；预包装食品、散装食品、饮料批发零售（总公司不经营分公司经营）；酒店业务顾问和咨询，酒店开业典礼、庆典、礼仪、策划、组织服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要提供劳务为旅游客运服务。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本集团合并财务报表范围包括吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司（以下简称蓝景温泉公司）、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司（以下简称天池国旅公司）、吉林省天池酒店管理有限责任公司（以下简称天池酒店公司）三家公司。与上年相比，本年合并范围增加了天池酒店公司。详见本附注“八、合并范围的变更”相关内容。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用本集团近期持续盈利且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 □适用 √不适用 61 / 110 2016 年年度报告 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用相同的会计政策、会计期间。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 □适用 √不适用 10. 金融工具 √适用 □不适用本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产 2）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 62 / 110 2016 年年度报告本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合按账龄分析法计提坏账准备关联方组合不计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 5 2－3 年 10 3 年以上 3－4 年 30 4－5 年 50 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 63 / 110 2016 年年度报告额，计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用本集团存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本集团投资性房地产包括房屋建筑物，采用成本模式计量。本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物 20-40 5 2.38-4.75 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、通讯设备和其他设备。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物平均年限法 20-40 5 2.38-4.75 机器设备平均年限法 5-20 5 4.75-19.00 运输设备平均年限法 5-10 5 9.50-19.00 64 / 110 2016 年年度报告办公设备平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 通讯设备平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 电器、家具设备平均年限法 5-10 5 9.50-19.00 文体娱乐设备平均年限法 3-10 5 9.50-31.67 固定资产装修平均年限法 5-8 12.5-20.00 其他设备平均年限法 3-20 5 4.75-31.67 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18. 借款费用 □适用 √不适用 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用 □不适用本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用本集团的长期待摊费用为装修费。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 65 / 110 2016 年年度报告 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 □适用 √不适用 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 □适用 √不适用 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用本集团的营业收入主要包括提供劳务收入、商品销售收入。收入确认政策如下：（1）游客运营收入：以收取票款，提供环保车、倒站车服务时，按照政府批准的价格收取票款确认收入。（2）温泉水供热收入：以提供供热服务时，收取款项或取得收取款项的凭据时，按照政府公布的收费标准单价，乘以双方认可的实际使用面积确认收入；（3）温泉水销售收入：以温泉水已经提供，收取款项或取得收取款项的凭据时，根据政府公布的收费标准单价，乘以双方认可的数量确认收入。（4）旅行社收入：提供服务结束后，按照有关合同或协议约定的收费，签订收入结算单确认收入。 29. 政府补助本集团的政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确 66 / 110 2016 年年度报告认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本集团的租赁业务均为经营租赁，其承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点表项目名称和金额) 随着整体业务板块的扩大，本第二届董事会第二 2016 年 1 月 1 日本次会计估计采用未来公司原有的固定资产/投资性十二次会议适用法，本次会计估计房地产分类及折旧年限已不变更导致本集团 2016 年能真实反映新增资产提供经少计提累计折旧济利润的期间情况。 13,300,602.66 元，增加本集团 2016 年度的净利润 9,975,452.00 元，增加 2016 年末所有者权益 9,975,452.00 元。 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税景区内客运服务收入 6% 景区外客运服务收入 11% 公共运输服务收入等 3% 停车场收入 5% 商品销售收入 13% 消费税 67 / 110 2016 年年度报告营业税游客运营收入等 5% 城市维护建设税实际缴纳流转税额 5% 企业所得税应纳税所得额 25% 资源税从量计征/从价计征 3 元/吨/1.5% 教育费附加实际缴纳流转税额 3% 地方教育费附加实际缴纳流转税额 2% 房产税房产原值的 70%/租金 1.2%/12% 天池国旅公司，以其取得的全部旅游费扣除代旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐费、交通费、门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额计缴营业税/增值税，增值税征收率为 3%。蓝景温泉公司开采地热水从量计征资源税，每吨 3 元；自 2016 年 7 月起，从价计征资源税，税率为 1.5%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率长白山旅游股份有限公司 25% 吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司 25% 吉林省长白山天池国际旅行社有限公司 25% 吉林省天池酒店管理有限责任公司 25% 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 36,782.54 980.00 银行存款 211,420,045.21 427,791,787.32 其他货币资金合计 211,456,827.75 427,792,767.32 其中：存放在境外的款项总额其他说明期末银行存款中包括天池国旅公司的旅行社质量保证金 239,378.79 元，为一年期定期存单，不得抵押、担保，自动转存。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 68 / 110 2016 年年度报告 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 973,07 100.00 40,060 4.12 933,01 376,66 100.00 15,405 4.09 361,25 征组合计提坏 5.00 .45 4.55 2.50 .08 7.42 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 973,07 / 40,060 / 933,01 376,66 / 15,405 / 361,25 合计 5.00 .45 4.55 2.50 .08 7.42 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 817,815.00 24,534.45 3.00 1 年以内小计 817,815.00 24,534.45 3.00 1至2年 5.00 2至3年 155,260.00 15,526.00 10.00 3 年以上 3至4年 4至5年 69 / 110 2016 年年度报告 5 年以上合计 973,075.00 40,060.45 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 24,655.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 911,234.00 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 93.64%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 38,205.22 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 2,082,269.70 90.01 9,535,655.06 98.00 1至2年 51,702.22 2.24 122,058.00 1.26 2至3年 107,058.00 4.63 72,204.00 0.74 3 年以上 72,204.00 3.12 合计 2,313,233.92 100.00 9,729,917.06 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 1,632,807.62 元，占预付款项年末余额合计数的比例为 70.59%。其他说明 □适用 √不适用 70 / 110 2016 年年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款 117,317.05 1,563,412.51 委托贷款债券投资合计 117,317.05 1,563,412.51 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别计提账面提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比价值 (%) (%) (%) 例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用 18,215,6 99.2 799, 4.39 17,416,555. 4,412,111. 100.0 151,111. 3.4 4,261,000. 风险特 56.08 2 100. 49 72 0 35 2 征组合计提坏账准备的其他应收款 71 / 110 2016 年年度报告单项金 142,700. 0.78 142, 100. 额不重 00 700. 00 大但单独计提坏账准备的其他应收款 18,358,3 / 941, / 17,416,555. 4,412,111. / 151,111. / 4,261,000. 合计 56.08 800. 49 72 35 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 6,342,340.96 190,270.23 3.00 1 年以内小计 6,342,340.96 190,270.23 3.00 1至2年 11,809,415.12 590,470.76 5.00 2至3年 33,976.00 3,397.60 10.00 3 年以上 3至4年 30.00 4至5年 29,924.00 14,962.00 50.00 5 年以上合计 18,215,656.08 799,100.59 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 790,689.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 72 / 110 2016 年年度报告单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 13,706,014.95 43,000.00 代垫款项（注） 4,161,511.72 4,161,511.72 往来款 263,637.45 142,700.00 备用金 163,291.96 1,000.00 地质恢复备用金 63,900.00 63,900.00 合计 18,358,356.08 4,412,111.72 注：2015 年 9 月 17 日，因吉 K10192 自卸低速货车驾驶员无证超速占道行驶，且操作不当，与本公司运营车辆吉 K40028 发生侧面碰撞，导致连同肇事司机共四人死亡，多人受伤的路外交通事故（以下简称 917 事故）。代垫款项为垫付 917 事故前期费用。 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 吉林省长白山农民工保证 12,179,058.40 0-2 年 66.34 490,952.92 保护开发区管金理委员会住房和城乡建设局 917 事故代垫代垫款项 4,161,511.72 1-2 年 22.67 208,075.59 款长白山管委会工程质量保 1,368,845.00 1-2 年 7.46 68,442.25 建设工程安全证金生产监督管理站合计 / 17,709,415.12 / 96.47 767,470.76 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 7,844,441.64 80,430.00 7,764,011.64 6,694,071.86 6,694,071.86 在产品库存商品 215,841.46 215,841.46 65,990.20 65,990.20 周转材料 2,565,077.67 2,565,077.67 937,389.45 937,389.45 73 / 110 2016 年年度报告消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 10,625,360.77 80,430.00 10,544,930.77 7,697,451.51 7,697,451.51 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 80,430.00 80,430.00 在产品库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 80,430.00 80,430.00 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预缴税费 9,890,306.83 6,439,153.63 合计 9,890,306.83 6,439,153.63 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 74 / 110 2016 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用√不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 11,977,933.10 11,977,933.10 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 11,977,933.10 11,977,933.10 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 3,329,138.72 3,329,138.72 2.本期增加金额 245,008.35 245,008.35 （1）计提或摊销 245,008.35 245,008.35 75 / 110 2016 年年度报告 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 3,574,147.07 3,574,147.07 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 8,403,786.03 8,403,786.03 2.期初账面价值 8,648,794.38 8,648,794.38 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币房屋及建固定资产项目机器设备运输工具办公设备通讯设备其他设备合计筑物装修一、账面原值： 1. 162,104, 5,418,60 225,885, 1,218,76 23,300.0 22,591,2 417,242,036. 期初余 647.43 5.71 477.58 9.83 0 35.55 额 2. 406,283, 1,596,21 26,313,1 1,602,84 60,396,6 73,063,4 569,256,300. 本期增 941.57 0.23 43.74 0.66 85.54 78.85 加金额（53,888,5 1,596,21 26,313,1 1,602,84 3,320,76 3,698,11 90,419,626.1 1）购置 57.76 0.23 43.74 0.66 2.23 1.52 （ 2）在建 352,395, 57,075,9 69,365,3 478,836,674. 工程转 383.81 23.31 67.33 入（ 3）企业合并增加 3 1,052,08 6,187,93 13,100.0 7,253,116.18 .本期 2.18 4.00 0 76 / 110 2016 年年度报告减少金额（ 1,052,08 6,187,93 13,100.0 1）处置 7,253,116.18 2.18 4.00 0 或报废 4. 567,336, 7,014,81 246,010, 2,808,51 23,300.0 60,396,6 95,654,7 979,245,220. 期末余 506.82 5.94 687.32 0.49 0 85.54 14.40 额二、累计折旧 1. 39,854,2 2,897,21 176,255, 717,610. 14,305.3 12,039,3 231,778,266. 期初余 05.24 5.43 603.65 32 6 26.65 额 2. 6,482,37 840,180. 8,336,94 192,518. 863,585. 3,948,24 20,666,034.7 本期增 2,185.01 2.61 71 4.04 39 77 8.22 加金额（6,482,37 840,180. 8,336,94 192,518. 863,585. 3,948,24 20,666,034.7 2,185.01 1）计提 2.61 71 4.04 39 77 8.22 3. 199,895. 5,878,53 13,100.0 本期减 6,091,532.92 62 7.30 0 少金额（ 199,895. 5,878,53 13,100.0 1）处置 6,091,532.92 62 7.30 0 或报废 4. 46,136,6 3,737,39 178,714, 897,028. 16,490.3 863,585. 15,987,5 246,352,768. 期末余 82.23 6.14 010.39 71 7 77 74.87 额三、减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额（ 1）计提 3. 本期减少金额（ 1）处置或报废 4. 期末余 77 / 110 2016 年年度报告额四、账面价值 1. 521,199, 3,277,41 67,296,6 1,911,48 59,533,0 79,667,1 732,892,452. 期末账 6,809.63 824.59 9.80 76.93 1.78 99.77 39.53 面价值 2. 122,250, 2,521,39 49,629,8 501,159. 10,551,9 185,463,769. 期初账 8,994.64 442.19 0.28 73.93 51 08.90 面价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因温泉皇冠假日酒店 286,784,097.03 正在办理锅炉房 18,187,615.10 正在办理其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减值准减值准项目账面价值账面价值账面余额账面余额备备青年公寓项目 17,357,623.88 17,357,623.88 719,516.00 719,516.00 长白山国际温 251,132.07 251,132.07 泉度假区（二期）长白山国际温 173,867.93 173,867.93 泉度假区（三期）长白山国际温 127,373,122.17 127,373,122.17 泉度假区长白山西景区 14,568,343.65 14,568,343.65 森防及游客旅游救援服务区 78 / 110 2016 年年度报告长白山国际温 10,401,214.31 10,401,214.31 泉度假区附属工程项目北景区加油站 3,745,411.61 3,745,411.61 温泉水资源利 275,041.00 275,041.00 用项目(温泉管道等配套设施) 环长白山旅游 119,300.00 119,300.00 快线项目合计 17,782,623.88 17,782,623.88 157,201,948.74 157,201,948.74 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其本利中：期息本利工程累资期本期转息预算数本期其计投入本利项目期初本期增入固定期末工程进资资金（万他减少占预算化息名称余额加金额资产金余额度本来源元）金额比例累资额化 (%) 计本率金化 (% 额金 ) 额长白 59,970 127,373, 307,765 433,01 2,124,9 72.56 已完工募股山国 .68 122.17 ,837.07 3,968. 90.95 并交付资金际温 29 使用及自泉度有资假区金北景 800.00 3,745,41 2,096,9 5,842, 73.03 已完工自有区加 1.61 63.54 375.15 并交付资金油站使用长白 1,652. 14,568,3 5,504,7 20,073 121.46 已完工自有山西 59 43.65 54.97 ,098.6 并交付资金景区 2 使用森防及游客旅游救援服务区 79 / 110 2016 年年度报告长白 1,670. 10,401,2 7,786,4 18,187 108.86 已完工自有山国 72 14.31 00.79 ,615.1 并交付资金际温 0 使用泉度假区附属工程项目青年 3,200. 719,516. 16,638, 17,357, 54.24 主体工自有公寓 00 00 107.88 623.88 程完资金项目工，正进行室内装饰等工程 67,293 156,807, 339,792 477,11 2,124,9 17,357, / / / / 合计 .99 607.74 ,064.25 7,057. 90.95 623.88 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专利技项目土地使用权专利权软件合计术一、账面原值 1.期初余额 103,089,651.41 1,001,084.00 104,090,735.41 2.本期增加 7,301,109.66 1,189,357.61 8,490,467.27 金额 (1)购置 7,301,109.66 1,189,357.61 8,490,467.27 80 / 110 2016 年年度报告 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 110,390,761.07 2,190,441.61 112,581,202.68 二、累计摊销 1.期初余额 10,068,488.03 900,895.29 10,969,383.32 2.本期增加 2,660,020.45 100,630.06 2,760,650.51 金额（1）计提 2,660,020.45 100,630.06 2,760,650.51 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 12,728,508.48 1,001,525.35 13,730,033.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 97,662,252.59 1,188,916.26 98,851,168.85 价值 2.期初账面 93,021,163.38 100,188.71 93,121,352.09 价值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因西景区救援服务项目 2,613,627.87 正在办理青年公寓 8,259,562.50 正在办理其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 81 / 110 2016 年年度报告 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额老山门调度 55,519.98 11,292.24 44,227.74 室装饰费用老山门卫生 200,515.44 40,782.72 159,732.72 间维修费浴室装修费 209,959.37 42,703.56 167,255.81 用北景区老山 360,316.50 18,015.83 342,300.67 门食堂内饰改造费用北景区换乘 449,372.82 22,468.64 426,904.18 中心食堂内饰改造费用合计 465,994.79 809,689.32 135,262.99 1,140,421.12 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 1,062,291.04 265,572.77 166,516.43 41,629.11 内部交易未实现利润可抵扣亏损 2,606,313.17 651,578.30 固定资产折旧 7,600,466.27 1,900,116.57 7,919,206.31 1,979,801.58 高管绩效 4,466,255.20 1,116,563.80 合计 13,129,012.51 3,282,253.14 10,692,035.91 2,673,008.99 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 82 / 110 2016 年年度报告可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 22,136,538.58 7,196,177.58 合计 22,136,538.58 7,196,177.58 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2016 年 1,383,417.20 2017 年 2,975,397.69 2,811,724.68 2018 年 2,695,767.86 2,695,767.86 2019 年 243,947.90 2020 年 2,501,657.47 305,267.84 2021 年 13,719,767.66 合计 22,136,538.58 7,196,177.58 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付账款 128,353,580.13 1,217,588.12 合计 128,353,580.13 1,217,588.12 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 83 / 110 2016 年年度报告其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收供热费 156,614.86 168,582.47 其他预收款项 160,170.01 139,510.20 储值卡 127,071.00 109,676.00 合计 443,855.87 417,768.67 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 22,644,660.94 93,330,956. 85,921,061.01 30,054,556. 29 二、离职后福利-设定提存 6,650,498.17 12,109,989. 7,313,419.63 11,447,067. 计划 11 三、辞退福利 48,895.50 48,895.50 四、一年内到期的其他福利其他 62,857.06 62,857.06 29,295,159.11 105,552,697 93,346,233.20 41,501,623. 合计 .96 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 2,195,110.23 55,021,927.64 53,189,289.85 4,027,748.02 补贴二、职工福利费 8,574,168.72 8,574,168.72 三、社会保险费 2,563,362.34 4,317,051.89 2,523,351.36 4,357,062.87 其中：医疗保险费 2,114,049.66 3,433,857.21 2,061,110.28 3,486,796.59 工伤保险费 258,862.36 596,754.27 271,074.28 584,542.35 生育保险费 190,450.32 286,440.41 191,166.80 285,723.93 四、住房公积金 6,462,724.72 6,462,724.72 84 / 110 2016 年年度报告五、工会经费和职工教育 4,089,042.75 2,494,592.61 1,374,380.74 5,209,254.62 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 13,797,145.62 16,460,490.71 13,797,145.62 16,460,490.71 合计 22,644,660.94 93,330,956.29 85,921,061.01 30,054,556.22 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 6,182,808.41 11,446,366.56 6,196,408.00 11,432,766.97 2、失业保险费 467,689.76 663,622.55 1,117,011.63 14,300.68 3、企业年金缴费合计 6,650,498.17 12,109,989.11 7,313,419.63 11,447,067.65 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 217,281.10 155,573.32 消费税营业税 315,316.71 企业所得税 3,592,727.65 个人所得税 128,492.69 16,885.66 城市维护建设税资源税 18,486.78 137,977.45 副食品价格调节基金 2,256,626.03 2,257,445.39 防洪基金 23,559.84 23,559.84 其他税费 150,625.04 175,005.36 合计 6,387,799.13 3,081,763.73 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 85 / 110 2016 年年度报告代扣代缴款项 5,269,743.00 2,485,914.77 质保金、保证金 23,964,748.07 2,963,806.36 其他往来款 2,744,541.39 213,420.81 合计 31,979,032.46 5,663,141.94 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因江苏启安建设集团有限公司 2,899,590.98 质保金，质保期未到北京坤腾世纪科技有限公司 747,879.90 质保金，质保期未到吉化集团吉林市北方建设有 507,900.02 质保金，质保期未到限责任公司合计 4,155,370.90 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券一年内到期的长期应付款 216,092.72 一年内结转的政府补助项目 472,373.36 247,373.36 合计 472,373.36 463,466.08 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 86 / 110 2016 年年度报告 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 5,392,462.12 697,373.36 4,695,088.76 与资产相关合计 5,392,462.12 697,373.36 4,695,088.76 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/ 助金额外收入金额与收益相关旅游发展 2,308,786.59 155,648.54 2,153,138.05 与资产相关专项资金长白山自 1,000,000.00 125,000.00 125,000.00 750,000.00 与资产相关驾车营地建设项目资金国家旅游 813,559.31 50,847.46 762,711.85 与资产相关发展基金补助项目服务业发 560,000.00 35,000.00 525,000.00 与资产相关展引导专项补助资 87 / 110 2016 年年度报告金环长白山 500,000.00 100,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关旅游交通快线建设项目西景区加 210,116.22 5,877.36 204,238.86 与资产相关油站土地场地平整及配套设施费用合计 5,392,462.12 225,000.00 472,373.36 4,695,088.76 / 其他说明： √适用 □不适用说明：其他变动是预计一年内应确认营业外收入，从本项目转入“其他流动负债”项目列报的政府补助款。 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 266,670,000.00 266,670,000.00 数 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 285,558,450.64 285,558,450.64 价）其他资本公积 88 / 110 2016 年年度报告合计 285,558,450.64 285,558,450.64 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 7,462,642.31 4,827,126.69 3,969,238.85 8,320,530.15 合计 7,462,642.31 4,827,126.69 3,969,238.85 8,320,530.15 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定，按上年度实际营业收入（客运收入）的 1.50%平均逐月提取安全生产费；分公司西景区加油站以上年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产费；分公司北景区加油站本年新设成立，以本年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产费。专项储备本年减少包含购置固定资产 1,255,403.83 元。 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 38,335,719.73 8,504,079.26 46,839,798.99 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 38,335,719.73 8,504,079.26 46,839,798.99 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：盈余公积本年增加系按本公司本年度净利润的 10%计提 8,504,079.26 元。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 261,861,665.81 193,918,099.51 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 261,861,665.81 193,918,099.51 加：本期归属于母公司所有者的净利 71,112,221.50 100,555,891.58 润减：提取法定盈余公积 8,504,079.26 10,432,852.28 提取任意盈余公积提取一般风险准备 89 / 110 2016 年年度报告应付普通股股利 30,667,050.00 24,000,300.00 转作股本的普通股股利其他调整因素 -1,820,827.00 期末未分配利润 293,802,758.05 261,861,665.81 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 305,983,649.35 148,883,404.20 317,945,921.87 136,983,201.33 其他业务 904,118.87 245,008.35 583,833.00 合计 306,887,768.22 149,128,412.55 318,529,754.87 136,983,201.33 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 1,108,633.19 15,540,439.00 城市维护建设税 265,794.43 804,743.91 教育费附加 265,794.46 804,743.91 资源税 197,834.22 605,145.80 房产税 1,147,728.66 土地使用税 108,416.11 车船使用税 522,557.96 印花税 121,211.12 防洪基金 318,499.16 残疾人保障金 844,665.11 合计 4,901,134.42 17,755,072.62 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额广告宣传费 5,205,293.51 4,392,001.11 促销费 972,564.98 1,489,221.72 职工薪酬 641,096.48 376,326.34 网络售票佣金 232,811.37 132,819.30 制作印刷费 96,850.00 103,910.00 其他 35,126.04 81,984.00 会议费 373,947.00 合计 7,183,742.38 6,950,209.47 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 90 / 110 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额工资及奖金 14,719,137.62 12,043,257.60 物料消耗 8,262,580.24 275,386.00 职工社保费 3,092,917.77 3,542,890.04 制作印刷费 2,145,865.17 2,061,126.50 无形资产摊销 1,871,592.63 1,847,016.94 低值易耗品 1,567,415.48 24,889.95 折旧费 2,072,946.08 2,010,471.70 中介服务费 1,282,438.58 1,149,884.00 职工福利费 1,152,298.92 809,515.25 职工公积金 932,874.54 760,271.88 差旅费 690,087.40 614,108.62 工会及教育经费 516,189.84 421,339.32 业务招待费 474,137.85 574,077.60 办公费 477,843.41 500,391.45 税费 398,783.04 2,634,308.39 修理费 315,487.73 243,628.00 供热费 605,271.87 97,170.85 租赁费 321,880.72 79,289.25 交通运输费 189,272.47 643,952.44 装修费 4,250.00 41,518.82 其他 1,945,291.04 728,590.51 合计 43,038,562.40 31,103,085.11 其他说明：根据《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会〔2016〕22 号）本年 5 月 1 日后税费 2,996,006.98 元调整计入税金及附加科目列示。 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入 -2,349,611.86 -9,749,061.69 加：汇兑损失加：其他支出 45,991.98 50,842.11 合计 -2,303,619.88 -9,698,219.58 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 815,344.61 150,379.75 二、存货跌价损失 80,430.00 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 91 / 110 2016 年年度报告八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 895,774.61 150,379.75 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 □适用 √不适用 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 1,044,356.61 1,044,356.61 合计其中：固定资产处置 1,044,356.61 1,044,356.61 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 1,474,373.36 1,067,373.36 1,474,373.36 违约金 500,000.00 其他 11,630.88 53,440.75 11,630.88 合计 2,530,360.85 1,620,814.11 2,530,360.85 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关直接确认计入当期损益的政府补助 GPS 补贴款 992,000.00 全国旅游系统先进集 10,000.00 体奖金价调基金补助 400,000.00 吉林省名牌产品奖励 100,000.00 农业技术推广补助资 320,000.00 金 92 / 110 2016 年年度报告递延收益转入旅游发展专项资金 155,648.54 155,648.54 与资产相关服务业发展引导专项 35,000.00 35,000.00 与资产相关补助资金国家旅游发展基金补 50,847.46 50,847.46 与资产相关助项目西景区加油站土地场 5,877.36 5,877.36 与资产相关地平整及配套设施费用环长白山旅游交通快 100,000.00 与资产相关线建设项目长白山自驾营地建设 125,000.00 与资产相关项目合计 1,474,373.36 1,067,373.36 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 181,579.56 181,579.56 失合计其中：固定资产处置 181,579.56 181,579.56 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 7,920.00 50,000.00 7,920.00 滞纳金 1,361,811.04 1,361,811.04 其他 196,041.12 196,041.12 合计 1,747,351.72 50,000.00 1,747,351.72 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 34,323,793.52 35,745,623.37 递延所得税费用 -609,244.15 555,325.33 合计 33,714,549.37 36,300,948.70 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 93 / 110 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 104,826,770.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 26,206,692.72 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响 2,411,248.45 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,093,952.17 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -78,864.18 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 4,081,520.21 异或可抵扣亏损的影响所得税费用 33,714,549.37 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 3,794,997.98 8,346,151.26 政府补助（与收益相关） 1,002,000.00 820,000.00 租金 563,000.00 353,000.00 三代手续费收入 361,586.00 员工备用金交回 274,965.25 其他 46,843.04 178,240.52 违约金 500,000.00 收到保证金 490,000.00 合计 6,043,392.27 10,687,391.78 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额广告宣传费 5,782,575.27 6,473,664.95 印刷费 1,353,124.02 2,161,436.50 工会经费 1,339,307.53 1,412,076.62 中介费 1,279,887.62 1,147,000.00 保证金 1,198,572.91 差旅费 681,267.64 594,701.62 招待费 456,708.28 417,999.50 燃料费 384,852.54 制作费 350,725.58 租赁费 336,880.72 79,289.25 94 / 110 2016 年年度报告保险费 326,189.13 修理费 315,487.73 315,814.56 办公费 305,211.43 215,248.16 通讯费 237,589.85 交通运输费 71,605.50 669,301.28 会议费 55,427.66 530,240.00 包机促销费 500,000.00 捐赠支出 50,000.00 917事故相关款项 4,389,504.40 其他 2,047,167.65 1,616,711.44 合计 16,522,581.06 20,572,988.28 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额退回采矿权登记费差价 1,820,827.00 政府补助（资产相关）合计 1,820,827.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 71,112,221.50 100,555,891.58 加：资产减值准备 895,774.61 150,379.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 19,655,639.27 26,772,856.52 性生物资产折旧无形资产摊销 2,760,650.51 2,502,069.30 长期待摊费用摊销 135,262.99 12,417.03 处置固定资产、无形资产和其他长期 -862,777.05 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -6,406.73 -7,333.26 95 / 110 2016 年年度报告投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－” -609,244.15 555,325.33 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -2,927,909.26 -2,227,950.38 经营性应收项目的减少（增加以 -3,385,694.59 -22,853,239.03 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 40,136,768.18 260,588.67 “－”号填列）其他 2,585,665.03 4,253,568.76 经营活动产生的现金流量净额 129,489,950.31 109,974,574.27 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 211,217,448.96 427,559,795.26 减：现金的期初余额 427,559,795.26 463,344,433.98 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -216,342,346.30 -35,784,638.72 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 211,217,448.96 427,559,795.26 其中：库存现金 36,782.54 980.00 可随时用于支付的银行存款 211,180,666.42 427,558,815.26 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 211,217,448.96 427,559,795.26 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 96 / 110 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用单位：元 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 97 / 110 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用本年度新纳入合并范围的公司情况新纳入合并持股比例公司名称年末净资产本年净利润范围的原因（%）天池酒店公司新设立 100.00 27,626,198.73 -12,373,801.27 6、其他 □适用 √不适用 98 / 110 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式蓝景温泉长白山保护长白山保护温泉水开采 100.00 设立公司开发区开发区销售天池国旅长白山保护长白山保护旅游服务 100.00 同一控制下公司开发区开发区企业合并天池酒店长白山保护长白山保护酒店管理 100.00 设立公司开发区开发区 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。截至 2016 年 12 月 31 日，本集团主要从事境内旅游客运服务，无外币业务，流动资金存放在信用评级较高的银行；应收账款账面余额 97.31 万元，其他应收款账面余额 1,835.84 万元，本集 99 / 110 2016 年年度报告团已于资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备；负债总额 21,383.34 万元，无外部第三方借款，资产负债率 19.18%。综上所述，与金融工具相关风险对本集团的影响极小。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 长白山保旅游开发 33,000 万 59.45 59.45 长白山集团护区池北区本企业的母公司情况的说明本公司的控股股东为吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司（以下简称长白山集团）本企业最终控制方是长白山管委会国有资产监督管理委员会（以下简称长白山管委会国资委）其他说明：长白山管委会国资委不直接持有本公司股份 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 100 / 110 2016 年年度报告 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系吉林省长白山景区管理有限公司股东的子公司吉林省长网信息网络技术有限公司股东的子公司吉林省长白山物业管理有限公司股东的子公司吉林省蓝景坊生态产品有限公司股东的子公司长白山国际文化传媒有限责任公司股东的子公司 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额长白山集团接受劳务 882,760.50 778,636.50 吉林省长白山景区管理有接受劳务 286,940.00 223,850.00 限公司吉林省长网信息网络技术接受劳务 232,811.37 132,819.30 有限公司吉林省长白山物业管理有接受劳务 2,226.00 1,902.50 限公司吉林省蓝景坊生态产品有购买商品 7,740.00 4,048.00 限公司合计 1,412,477.87 1,141,256.30 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额吉林省长白山景区管理有销售商品 727,629.71 474,217.68 限公司吉林省长白山景区管理有提供劳务 88,645.13 110,947.80 限公司长白山国际文化传媒有限提供劳务 39,760.00 责任公司合计 816,274.84 624,925.48 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： 101 / 110 2016 年年度报告 □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费长白山集团 VIP 休息室、宿舍兼办 88,084.63 162,436.80 公室、库房、修车房、油库、售票室、新北山门 VIP 办公室、新北山门售票室（含 VIP 窗口）、新北山门咨询台关联赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,295,801.50 1,098,034.25 本集团 2016 年计提高级管理人员各项奖金合计 446.63 万元，截止本财务报告批准报出日尚未发放。 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 102 / 110 2016 年年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备吉林省长白山 1,668.50 1,669.50 关联方预付账物业管理有限款公司合计 1,668.50 1,669.50 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额吉林省长白山景区管 48,824.49 64,232.89 关联方预收账款理有限公司合计 48,824.49 64,232.89 7、关联方承诺 √适用 □不适用截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 2015 年 9 月 17 日，因吉 K10192 自卸低速货车驾驶员无证超速占道行驶，且操作不当，与本公司运营车辆吉 K40028 发生侧面碰撞，导致连同肇事司机共四人死亡，多人受伤的路外交通事故。经长白山公安交警支队池北区大队的事故认定，本公司驾驶员承担 917 事故的次要责任（20%）。截 103 / 110 2016 年年度报告至 2016 年 12 月 31 日，本公司累计垫付死亡赔偿款及医疗费等共计 416.15 万元，具体赔偿事宜仍在协商当中。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 21,333,600 经审议批准宣告发放的利润或股利 21,333,600 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 1.根据本公司 2017 年 3 月 28 日召开的第二届董事会第三十次会议通过的有关决议，本公司拟按每 10 股派发现金股利 0.8 元（含税），共分配现金股利 21,333,600 元。该决议尚需经股东大会表决通过。 2. 除存在上述资产负债表日后事项，本集团无其他重大资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 104 / 110 2016 年年度报告 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用 2012 年 6 月 8 日，吉林省财政厅、物价局吉财非税[2012]421 号《关于对长白山旅游股份有限公司减免资源补偿费问题的通知》，同意减免征收本公司 2012 年至 2016 年长白山国家级自然保护区资源补偿费。除上述事项外，本集团无需要说明的其他重要事项。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： □适用 √不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用 √不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 105 / 110 2016 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比计提比例金额金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风 21,423 99.3 776,89 3.63 20,646, 7,704,21 100.00 139,115. 1.81 7,56 险特征组 ,446.1 4 1.69 554.49 1.72 35 5,09 合计提坏 8 6.37 账准备的其他应收款单项金额 142,70 0.66 142,70 100.00 不重大但 0.00 0.00 单独计提坏账准备的其他应收款 21,566 / 919,59 / 20,646, 7,704,21 / 139,115. / 7,56 合计 ,146.1 1.69 554.49 1.72 35 5,09 8 6.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 6,214,031.06 186,420.93 3.00 1 年以内小计 6,214,031.06 186,420.93 3.00 1至2年 11,809,415.12 590,470.76 5.00 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 106 / 110 2016 年年度报告合计 18,023,446.18 776,891.69 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 780,476.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 13,655,014.95 代垫款项 4,161,511.72 4,161,511.72 往来款 3,588,577.55 3,542,700.00 备用金 161,041.96 合计 21,566,146.18 7,704,211.72 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 吉林省长白山农民工保证 12,179,058.40 0-2 年 66.34 490,952.92 保护开发区管金理委员会住房和城乡建设局 917 事故代垫代垫款项 4,161,511.72 1-2 年 22.67 208,075.59 款长白山管委会工程质量保 1,368,845.00 1-2 年 7.46 68,442.25 建设工程安全证金生产监督管理站合计 / 17,709,415.12 / 96.47 767,470.76 (5). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 107 / 110 2016 年年度报告 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 125,548,859.20 125,548,859.20 85,548,859.20 85,548,859.20 对联营、合营企业投资合计 125,548,859.20 125,548,859.20 85,548,859.20 85,548,859.20 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期减被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末少准备余额吉林省长白山 80,000,000.00 80,000,000.00 蓝景温泉开发有限公司吉林省长白山 5,548,859.20 5,548,859.20 天池国际旅行社有限公司吉林省天池酒 40,000,000.00 40,000,000.00 店管理有限责任公司合计 85,548,859.20 40,000,000.00 125,548,859.20 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 299,264,258.55 144,623,156.05 312,486,676.80 132,575,714.70 其他业务 904,118.87 245,008.35 583,833.00 合计 300,168,377.42 144,868,164.40 313,070,509.80 132,575,714.70 5、投资收益 □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 108 / 110 2016 年年度报告项目金额说明非流动资产处置损益 862,777.05 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,474,373.36 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,554,141.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -195,752.28 少数股东权益影响额合计 587,256.85 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 109 / 110 2016 年年度报告 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 8.15 0.27 0.27 利润扣除非经常性损益后归属于 8.08 0.26 0.26 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录员）签名并盖章的财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿。董事长：王昆董事会批准报送日期：2017 年 3 月 28 日修订信息 □适用 √不适用 110 / 110
附件：公告原文

长白山2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-29

2016 年年度报告
公司代码：603099                                             公司简称：长白山
                      长白山旅游股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
  三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王昆、主管会计工作负责人王娟及会计机构负责人（会计主管人员）石春庆声明：
   保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年实现归属于上市公司股东的净利润71,112,221.50元，根据《公司法》和《公司章程》
的有关规定，以2016年12月31日公司总股本266,670,000股为基数，每10股派送现金红利人民币0.8
元（含税），共计分配利润人民币21,333,600.00元，占当年合并报表归属于上市公司股东净利润
的30.00%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本年度报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资
者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
                                        1 / 110
                                                        2016 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 16
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 33
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34
第九节     公司治理........................................................................................................................... 39
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 43
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 44
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 110
                                                                2 / 110
                                   2016 年年度报告
                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
发行人、公司、股份公司、本              指               长白山旅游股份有限公司
公司、长白山旅游
报告期内                                指               2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
                                                         月 31 日
长白山管委会国资委、国资委               指              长白山管委会国有资产监督管
                                                         理委员会，公司实际控制人
建设集团                                 指              吉林省长白山开发建设（集团）
                                                         有限责任公司，公司控股股东
森工集团                                 指              中国吉林森林工业集团有限责
                                                         任公司，公司第二大股东
长白山森工                               指              长白山森工集团有限公司，原
                                                         名为吉林延边林业集团有限公
                                                         司，公司股东
天池国旅                                 指              吉林省长白山天池国际旅行社
                                                         有限公司，公司全资子公司
蓝景温泉                                 指              吉林省长白山蓝景温泉开发有
                                                         限公司，公司全资子公司
温泉酒店                                 指              长白山温泉皇冠假日酒店
天池酒店                                 指              吉林省天池酒店管理有限责任
                                                         公司
池西加油站                               指              长白山旅游股份有限公司池西
                                                         区西景区加油站分公司
池北加油站                               指              长白山旅游股份有限公司池北
                                                         区北景区加油站分公司
长白山景区                               指              吉林长白山国家级自然保护区
                                                         内的景区
北坡、北景区                             指              吉林长白山国家级自然保护区
                                                         北景区
西坡、西景区                             指              吉林长白山国家级自然保护区
                                                         西景区
温泉度假区项目                           指              长白山国际温泉度假区建设项
                                                         目，即长白山温泉皇冠假日酒
                                                         店，为募集资金投资项目
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      长白山旅游股份有限公司
公司的中文简称                      长白山
公司的外文名称                      ChangBai Mountain Tourism Co., Ltd
公司的外文名称缩写                  CBMT
公司的法定代表人                    王昆
                                       3 / 110
                                     2016 年年度报告
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                        证券事务代表
姓名                          安国柱                             李岱峰
联系地址                      吉林省长白山保护开发区             吉林省长白山保护开发区
电话                          0433-5310177                       0433-5310177
传真                          0433-5310777                       0433-5310777
电子信箱                      changbaishan@vip.126.com           changbaishan@vip.126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                             长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 www.cbmt.com.cn
电子信箱                                 changbaishan@vip.126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
                                       、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称                股票代码        变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 长白山
六、 其他相关资料
                              名称                   信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境    办公地址               北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
内）                                                 座9层
                              签字会计师姓名         许志扬 王民
                              名称
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址
外）
                              签字会计师姓名
                              名称                   安信证券股份有限公司
                              办公地址               北京市西城区西直门南小街 147 号国投金融
报告期内履行持续督导职责的                           大厦 12 层
保荐机构                      签字的保荐代表         曾文林、范子义
                              人姓名
                              持续督导的期间         2014 年 08 月 22 日至 2016 年 12 月 31 日
                              名称
报告期内履行持续督导职责的
                              办公地址
财务顾问
                              签字的财务顾问
                                           4 / 110
                                    2016 年年度报告
                             主办人姓名
                             持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比
                                                                     上年同
       主要会计数据             2016年                 2015年                    2014年
                                                                     期增减
                                                                       (%)
营业收入                     306,887,768.22         318,529,754.87     -3.65 292,899,915.40
归属于上市公司股东的净利      71,112,221.50         100,555,891.58   -29.28   79,694,861.31
润
归属于上市公司股东的扣除      70,524,964.65          99,377,781.00    -29.03     78,079,498.92
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净     129,489,950.31         109,974,574.27     17.75    123,376,001.47
额
                                                                     本期末
                                                                     比上年
                               2016年末               2015年末       同期末       2014年末
                                                                     增减（%
                                                                       ）
归属于上市公司股东的净资     901,191,537.83         859,888,478.49       4.80   786,569,464.46
产
总资产                     1,115,024,891.41         905,419,828.26     23.15    835,040,842.20
(二)    主要财务指标
                                                                 本期比上年同
    主要财务指标            2016年              2015年                          2014年
                                                                   期增减(%)
基本每股收益（元／股）              0.27                  0.38         -28.95            0.36
稀释每股收益（元／股）              0.27                  0.38         -28.95            0.36
扣除非经常性损益后的基本每          0.26                  0.37         -29.73            0.35
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）           8.15                 12.32   减少4.17个百           14.13
                                                                         分点
扣除非经常性损益后的加权平          8.08                 12.17   减少4.09个百           13.84
均净资产收益率（%）                                                      分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
                                          5 / 110
                                     2016 年年度报告
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                            第一季度       第二季度           第三季度         第四季度
                          （1-3 月份）   （4-6 月份）       （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入                  21,057,643.16 43,590,500.20      206,145,972.41    36,093,652.45
归属于上市公司股东的
                         -11,940,195.59   7,575,216.52      94,502,325.00       -19,025,124.43
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的     -11,941,059.70   6,828,740.72      93,640,130.17       -18,002,846.54
净利润
经营活动产生的现金流
                          -6,722,554.33 13,147,714.42      170,762,473.54       -47,697,683.32
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                    附注（如适
      非经常性损益项目            2016 年金额                    2015 年金额      2014 年金额
                                                      用）
非流动资产处置损益                  862,777.05                                     488,717.16
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公    1,474,373.36                   1,067,373.36    1,531,173.36
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
                                          6 / 110
                                     2016 年年度报告
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收     -1,554,141.28                503,440.75    133,926.00
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                       -195,752.28               -392,703.53    -538,454.13
             合计                   587,256.85              1,178,110.58   1,615,362.39
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                            第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主营业务为旅游服务业，包括旅游客运、酒店管理、旅行社及温泉水开发、利用业务。经过
几年的快速发展，公司形成了以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利
用为重要配套的业务格局。公司在长白山景区内的旅游客运业务属于独家经营，不存在竞争对手，
2010 年 8 月 20 日，长白山管委会运输管理处对长白山景区内的三条交通运营线路进行了招标，
公司取得了景区交通运营线路 20 年的经营权；景区外的环长白山旅游快线连接了长白山西景区、
北景区及景区外的部分景点客源集中地。温泉酒店于 2016 年 12 月末投入运营，总建筑面积达 4.2
万平方米，以温泉水开发为主题的长白山火山温泉部落一期已经投入使用，2017 年公司将全力推
进二期项目建设，将长白山火山温泉部落打造形成国内顶级的温泉度假主题公园。蓝景温泉是以
长白山天然火山自溢温泉水为主营产品，拥有长白山北景区聚龙温泉独家采矿权，年生产 18 万立
方米温泉水，具有广阔的市场空间。天池国旅 2007 年被评为百强国内旅行社，2008 年初成功晋
                                         7 / 110
                                    2016 年年度报告
级为国际旅行社，2010 年被省局指定为高端团队的指定地接社，产品主要以休闲度假等特种旅游
产品为主，目前王牌产品包括：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。
行业情况说明：2016 年是“十三五”规划开局之年，也是中国经济增幅收窄，寻找发展新方位的
关键一年。在中央出台的 41 项促旅政策和国家旅游局发布的 54 项“治旅方略”等红利政策推动
下，2016 年我国旅游消费保持高速增长，入境旅游继续复苏，出境旅游回归理性，三大市场均呈
现均衡发展新格局。在国内经济基本面稳健和旅游消费常态化的支撑下，当前旅游经济发展处于
持续较快发展的通道，对 2017 年旅游经济总体上偏向于积极乐观，国内旅游持续增长，出境旅游
理性发展，入境旅游继续回暖，旅游投资维持高位，旅游就业稳步增加。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、独特的旅游客运优势
公司是长白山保护开发区最大的旅游客运公司，拥有丰富的旅游景区（点）运输线路开发和经营
经验，有一支从事景区（点）运输经营管理和配套服务的成熟员工队伍。公司在长白山景区内的
旅游客运业务属于独家经营，不存在竞争对手，2010 年 8 月 20 日，长白山管委会运输管理处对
长白山景区内的三条交通运营线路进行了招标，公司取得了景区交通运营线路 20 年的经营权；景
区外的环长白山旅游快线连接了长白山西景区、北景区及景区外的部分景点客源集中地。公司是
目前长白山保护开发区内唯一获得交通运输主管部门批准运营该旅游线路的企业。尽管公司目前
是唯一拥有该旅游线路运营权的企业，但是，因为出租车的运营路线具有一定的随意性，因此长
白山保护开发区内的出租车是公司旅游快线业务的主要竞争对手。长白山保护开发区内的出租车
均为个体经营。而长白山保护开发区内的其他客运公司如吉林吉和运输集团有限公司，其主营业
务是客运站和客运班线经营，与公司的旅游客运线路、站点均不相同，因此不存在竞争关系。
2、旅行社优势
由于进入“门槛”较低，从全国范围来看，旅行社整体竞争较为充分。公司下属子公司天池国旅
以高端旅游接待为主，拥有丰富的产品系列、稳定的客源和较为完善的营销网络，在接待国内旅
游团队和入境游客方面具有较强的竞争能力。目前，天池国旅是唯一一家获得主管单位批准在指
定区域范围内开展探险、科考旅游项目的旅行社。产品主要以休闲度假等特种旅游产品为主，目
前王牌产品包括：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。
3、温泉水资源优势
温泉水开发、利用业务是公司为完善旅游产业链条、进军温泉酒店业而提前进行的战略布局。蓝
景温泉独家拥有长白山北景区聚龙泉温泉开采权，聚龙泉温泉距长白瀑布约 900 米，出露面积约
3300 平方千米，出水泉口多达上百个，其中 60℃以上的热水泉有 47 个，最高水温达 82.3℃，属
于高热温泉。不仅为公司建设长白山火山温泉部落，将长白山火山温泉部落打造形成国内顶级的
温泉度假主题公园项目创造了良好条件，还使公司在未来长白山旅游业温泉度假产品的竞争格局
中占据了有利地位。目前，在长白山保护开发区内主要由长白山保护开发区润森热力有限公司等
单位通过传统供热方式提供市政供热服务，与蓝景温泉在供热方式及目标客户等方面均不相同。
4、温泉酒店优势
公司与洲际酒店管理集团合作，使用旗下皇冠假日品牌，温泉酒店已经成为长白山地区标志性的
酒店、吉林省首家由国际酒店管理集团经营的温泉酒店。温泉酒店地理位置优越，紧邻长白山北
门，是游客集散中心。长白山火山温泉部落一期项目是温泉酒店非常重要的休闲养生项目，长白
山核心区聚龙温泉水通过管道接入实现 24 小时火山温泉供给。以温泉开发为主题的长白山火山温
泉部落一期已经完成，2017 年，公司将全力推进长白山火山温泉部落二期项目建设，最终将长白
山火山温泉部落打造形成国内顶级的温泉度假主题公园。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司初步形成“以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利用
为重要配套”的业务格局；在保持景区旅游客运业务独家经营优势的基础上，利用蓝景温泉独家
                                        8 / 110
                                    2016 年年度报告
拥有长白山北景区聚龙泉温泉的开采资质，为未来进军温泉酒店领域奠定了坚实的基础；天池国
旅拥有稳定的客源和较为完善的营销网络，长白山产品的整合推广，为旅游客运业务、酒店业务
提供了客源。募集资金投资项目--长白山温泉皇冠假日酒店于 2016 年 12 月末投入运营，将彻底
改变过去以旅游客运业务为主的经营模式，将公司打造成为集旅游客运、酒店管理、休闲度假特
种旅游产品及温泉水开发和利用的“冰雪—温泉、养生—温泉、医疗—温泉、会议—温泉”为一
体的长白山旅游特色品牌，促进长白山旅游由“观光旅游型”向“休闲度假型”的转变，进一步
拓展公司效益增长点。公司的酒店板块坚持走中高端品牌路线、温泉板块积极打造国内顶级温泉
度假区--长白山火山温泉部落旅游项目，旅游者以体验温泉，感悟温泉沐浴文化为主题，达到温
泉养生、休闲、度假为目的的旅游，通过温泉板块的产品创新和品质提升拉动酒店板块消费以及
入区游客数量，进一步保持公司业绩持续稳定的增长。
二、报告期内主要经营情况
2016 年，公司狠抓开源节流、结构调整、创新营销，在全体职工的共同努力下，全年生产经营保
持平稳运行，各项工作均取得了突破性进展。
1、适应形势主动作为，高标准的完成生产经营任务
面对宏观经济低位运行、增速放缓、消费拉动乏力等多重困难叠加的复杂情况，公司紧紧围绕年
度经营目标，坚持以经济效益为中心，以提升服务品质为主线，以推进重点工程为核心，优化资
源配置、提高工作效率、降低运营成本、创新营销服务，企业管理水平全面提升，品牌知名度不
断提高，高标准的完成了全年各项工作任务。2016 年实现营业收入 30,688.78 万元，实现归属
于母公司所有者的净利润 7,111.22 万元。
2、突出重点全力攻坚，安全生产再上新台阶
安全管理是企业发展的生命线，2016 年，公司结合安全工作实际，以“山岳景区安全管理典范”
为目标，不断细化安全管理责任，狠抓隐患排查，重点落实“日检查、周调度、月总结、季报告
制度”，坚持执行“三岗同检”和五级应急预警响应机制。本年度公司将开展交通运输企业安全
生产标准化一级建设作为攻坚目标，以交通部发布的《交通运输企业安全生产达标考评指标》为
标准，从公司的管理体系、基础设施、队伍建设、人员管理、应急预防机制等方面进一步夯实基
础、完善不足。12 月末，公司通过中国道路运输协会专家组考评验收，成为“道路旅客运输企业
安全标准化一级达标”企业，是吉林省首家通过此标准审核的旅游运输企业，向打造全国山岳景
区安全管理典范的目标迈出了坚实的一步。
3、积极推进项目建设，促进产业转型升级
公司继续坚持国际视野、国际标准，围绕国际旅游品牌打造，加速实施重点工程项目建设。一是
重点推进募集资金投资项目--长白山国际温泉度假区建设项目，公司克服长白山地区气候条件特
殊，每年可用施工期仅为半年左右，旅游旺季项目交通资源严重受限，项目建设可供使用的配套
基础施工条件不健全，且项目地距城区较远、缺少城市建设项目施工开展的便利性的困难，认真
总结以往经验教训，找准难点、明确重点、加强项目工程策划，对能够预见的问题提前制定解决
方案，在建设单位和施工单位的共同努力下，工程建设进展顺利，报告期末，长白山温泉皇冠假
日酒店已经投入试运营；与之配套的长白山火山温泉部落二期项目，已经完成土地收储、项目申
请报告编制及评审、项目节能批复及项目立项批复等工作。二是北景区加油站建设项目、西景区
森防工程已竣工交付使用。以上项目的投入彻底改变公司核心业务单一的局面，未来公司业务将
形成以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利用为重要配套的业务格局。
4、依托自身优势，走出去取得新突破
为迎接大高铁旅游时代的到来，占据长白山池西区交通枢纽的有利地位，满足长白山景区旅游人
逐年增长的接待需求，提高长白山综合接待能力，结合公司战略布局，公司收购长白山池西区游
客服务中心。游客服务中心投入使用，极大缓解长白山西景区门区停车紧张、售票拥挤的压力，
有效满足日益增长自驾游游客接待的需求，提高了公司的服务品质，增强了游客在长白山旅游的
舒适度和满意度。目前，游客服务中心所在地区已成为长白山旅游项目发展的热点，游客服务中
心投入运营，将进一步拓展公司业务的市场空间、延伸服务范围，有利于实现公司业绩的持续稳
定增长。
5、完善基础设施建设，提升旅游服务品质
报告期内 ，公司以提升游客满意度为目标，继续加大景区基础服务设施投入。一是新建西景区王
池、峡谷候车雨棚、新增北景区主峰停车场、门区、绿渊潭、瀑布换乘中心设施，进一步提升了
                                        9 / 110
                                      2016 年年度报告
服务环境。二是在运营车辆、候车回廊等游客集中活动区域新增提示标识，对游客游览提供有效
引导服务。三是健全语音导览系统，增加景点人文历史和优美传说内容，提高了游客对长白山景
点的认知度。四是为了更好的给游客提供优质的旅游享受，提高游览乘车舒适度和体验感，报告
期内，公司购置大巴车 20 台、商务车 25 台、中巴车 11 台、越野车 40 台，逐步更新老旧车辆，
为景区公共交通安全提供了良好的保障。在 2016 年，公司参加了由吉林省委、省政府开展的“十
大服务名牌”评选活动，历经 7 个月申请、考核和现场评审，公司最终 成为了吉林省十大服务名
牌之一旅游服务业名牌企业代表，公司董事长参加了由省委书记出席的十大服务品牌交流会，服
务成绩获得了各级领导的高度认可。
6、宣传营销持续创新，入区游客稳中有升
本年度公司将营销重点转向新媒体，与“今日头条”等媒体合作，在长三角地区推出“观雪山、
泡温泉”旅游产品，激发游客探索神奇长白山的兴趣，吸引了大批游客走进长白山；同时，公司
利用自身微信公众平台定期推广长白山即时旅游资讯和旅游产品，加大产品推销力度，通过强化
旅游专项营销、新媒体营销等活动的开展，进一步培育了客源增量。公司继续在省内长春、吉林
和延吉等重要客源市场开通冰雪旅游直通车，通过三地的集散作用，有力拉动了省内外游客走进
长白山。尽管受到超强台风“狮子山”影响，2016 年 8 月 29 日至 31 日东北地区强降雨造成长白
山景区关闭，报告期内接待入区游客人数仍然创历史新高。
(一) 主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
              科目                      本期数              上年同期数       变动比例（%）
营业收入                             306,887,768.22        318,529,754.87              -3.65
营业成本                             149,128,412.55        136,983,201.33               8.87
销售费用                               7,183,742.38          6,950,209.47               3.36
管理费用                              43,038,562.40         31,103,085.11              38.37
财务费用                              -2,303,619.88         -9,698,219.58              76.25
经营活动产生的现金流量净额           129,489,950.31        109,974,574.27              17.75
投资活动产生的现金流量净额          -315,165,246.61       -121,758,912.99            -158.84
筹资活动产生的现金流量净额           -30,667,050.00        -24,000,300.00             -27.78
研发支出
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                               营业收入    营业成本    毛利率比
                                                   毛利率
 分行业        营业收入          营业成本                      比上年增    比上年增    上年增减
                                                   （%）
                                                               减（%）     减（%）       （%）
游客运营   289,804,175.50     135,723,378.59           53.17       -5.06       7.33    减少 9.23
                                                                                       个百分点
旅行社        5,110,995.70      2,751,982.39           46.16      19.92         6.99      增加
                                                                                         16.41
                                                                                       个百分
                                                                                            点
其他        11,068,478.15      10,408,043.22            5.97      31.16        30.73        增加
                                                                                         5.57 个
                                                                                          百分点
                                            10 / 110
                                       2016 年年度报告
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                     单位：元
                                        分行业情况
                                                                                本期金
                                                                       上年同
                                       本期占                                   额较上
           成本构                                                      期占总            情况
 分行业                 本期金额       总成本          上年同期金额             年同期
           成项目                                                      成本比            说明
                                       比例(%)                                  变动比
                                                                       例(%)
                                                                                例(%)
游客运营   游客运     135,723,378.59      91.16       126,449,205.75    92.31     7.33   人 工
           营成本                                                                        成本、
                                                                                         运 营
                                                                                         相 关
                                                                                         成 本
                                                                                         增加
旅行社     旅行社       2,751,982.39       1.85         2,572,241.73     1.88     6.99   占 总
           成本                                                                          成 本
                                                                                         比 例
                                                                                         基 本
                                                                                         持平，
                                                                                         业 务
                                                                                         量 增
                                                                                         多 所
                                                                                         致
其他       停车场、    10,408,043.22       6.99         7,961,753.85     5.81    30.73   本 期
           温泉、加                                                                      加 油
           油站成                                                                        站 业
           本                                                                            务 量
                                                                                         增 多
                                                                                         使 得
                                                                                         成 本
                                                                                         提高
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
2. 费用
√适用 □不适用
1. 销售费用：本年发生额为 718.37 万元，较上年同期增加 23.35 万元，本年扩大宣传所致。
2. 管理费用：本年发生额为 4,303.86 万元，较上年同期增加 1,193.55 万元，主要由本年募投项
    目--温泉酒店开业筹备所致。
3. 财务费用：本年发生额为-230.36 万元，较上年同期减少 739.46 万元，主要由募投项目及各主
    要在建工程使用存量资金，利息收入减少所致。
                                           11 / 110
                                        2016 年年度报告
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
    2016 年末，公司现金及现金等价物余额为 21,121.74 万元，较上年同比减少 21,634.23 万元，
同比减少 50.60%。其中：
    （1）经营活动产生的现金流量净额 12,949.00 万元，较上年同比增加 1,951.54 万元，主要
在营改增影响，缴纳税费支出较上年同期减少所致。
    （2）投资活动产生的现金流量净额-31,516.52 万元，较上年同比减少 19,340.63 万元，主
要在于公司各工程项目建设所致。
    （3）筹资活动产生的现金流量净额 -3,066.71 万元，较上年同比减少 -666.68 万元，主要
为分配股利所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                    单位：元
                               本期期末                        上期期末    本期期末
                               数占总资                        数占总资    金额较上    情况
 项目名称        本期期末数                     上期期末数
                               产的比例                        产的比例    期期末变    说明
                                 （%）                           （%）     动比例（%）
     货币资   211,456,827.75       18.96     427,792,767.32        47.25     -50.57 募 投
金                                                                                     酒 店
                                                                                       建 设
                                                                                       使 用
                                                                                       大 量
                                                                                       资金
其它应收       17,416,555.49        1.56        4,261,000.37       0.47      308.74 工 程
款                                                                                     建 设
                                                                                       代 施
                                                                                       工 方
                                                                                       缴 纳
                                                                                       农 民
                                                                                       工 保
                                                                                       证金
固定资产      732,892,452.03       65.73     185,463,769.45       20.48      295.17 购 买
                                                                                       资产、
                                                                                       在 建
                                                                                       工 程
                                                                                       转 固
                                                                                       所致
在建工程       17,782,623.88        1.59     157,201,948.74       17.36      -88.69 部 分
                                                                                       工 程
                                                                                       完工
                                            12 / 110
                                      2016 年年度报告
长期待摊费        1,140,421.12       0.10         465,994.79   0.05     144.73    食 堂
用                                                                                装 修
                                                                                  改 造
                                                                                  增加
应付账款        128,353,580.13      11.51       1,217,588.12   0.13   10,441.63   工 程
                                                                                  预 转
                                                                                  固，暂
                                                                                  估 应
                                                                                  付 工
                                                                                  程款
其 他 应 付      31,979,032.46       2.87       5,663,141.94   0.63     464.69    工 程
款                                                                                质 保
                                                                                  金
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
2016 年旅游需求增长旺盛，亲子游、自驾游、周边游、都市休闲等旅游形态成为越来越多百姓日
常生活的组成部分，市场发展持续繁荣，全年全国旅游总收入同比增长 13.6%，约为宏观经济增
速的两倍。据分析，2016 年我国国内、入境和出境旅游三大市场旅游人数 47 亿人次，旅游消费
规模 5.5 万亿元。
国家密集出台支持东北振兴若干意见和“国 14 条”、推进山水林田湖生态修复、大力发展体育旅
游、“十三五”全国旅游业发展规划等一系列重大利好政策，以及吉林省连续十年将旅游产业作
为新兴支柱产业培育，提出在长白山建设“世界冰雪旅游目的地、国际冰雪旅游度假名镇”，为
我们补齐“大长白山”区域生态保护短板、加强旅游基础设施建设、大力发展冬季旅游提供了强
有力的政策支撑。
从自身的发展状况来看，经过多年的不懈努力，长白山已经具备了向世界名山看齐的生态基础和
向世界旅游目的地迈进的发展基础，正在进入提升品位内涵、加速转型升级的关键时期，长白山
管委会各项工作不断呈现出新亮点、新变化、新进展，为我公司加快长白山旅游事业的发展提供
了有力的保障。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                            13 / 110
                                     2016 年年度报告
报告期内子公司经营情况
报告期内，公司拥有 3 家全资子公司：天池酒店、蓝景温泉、天池国旅，分别经营酒店管理，温
泉水开发、利用和旅行社业务，子公司经营情况如下:
1、吉林省天池酒店管理有限责任公司：公司成立于 2016 年 6 月 27 日，注册资本人民币 4000 万
元。经营范围：酒店管理，人力资源培训，提供酒店业务顾问和咨询，专业酒店业务服务，住宿
服务，餐饮服务，会议服务，洗浴服务。由于天池酒店于 2016 年 12 月 28 日试营业，筹备期间没
有收入，且人力成本、开办费用、用品摊销较大，导致 2016 年亏损。报告期末，公司资产总额为
3,845.16 万元，所有者权益为 2,762.62 万元，2016 年度实现净利润-1,237.38 万元。
2、吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司：公司成立于 2010 年 9 月 29 日，注册资本人民币 8000
万元。经营范围：温泉水开发、输送、利用，供热服务，销售。报告期末公司资产总额为 6,793.51
万元，所有者权益为 6,674.28 万元，2016 年度实现净利润 29.77 万元。随着长白山旅游开发的
加快、旅游消费进一步升级，周边各大酒店对温泉水需求的不断增加，2017 年蓝景温泉的营业收
入、净利润将有较大的突破。
3、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司：公司成立于 2005 年 12 月 21 日，注册资本人民币 150
万元。经营范围：入境旅游业务、国内旅游业务、会议旅游。报告期末公司资产总额为 563.12
万元，所有者权益为 89.51 万元，2016 年度实现净利润-185.91 万元。随着营销方式不断创新，
以及长白山自行车骑行、天池婚礼、日出观光等新产品的不断推出，2017 年天池国旅将实现扭亏
为盈。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、 行业竞争格局
近年来旅游业竞争日益加剧，一是随着航空、高铁、高速公路的相继开通，交通环境的不断改善，
景区可进入性的提升，使得区域竞争更加激烈；二是能源、地产、林业等大中型企业集团认识到
了旅游业的商机纷纷转型投资旅游，产业资本的迅速涌入加剧了市场竞争；三是顺应散客化、个
性化、休闲化旅游需求的新型旅游企业大量涌现，给传统经营模式的旅游企业带来新的挑战。随
着市场消费行为的转变以及近年酒店投资迅猛，景区内酒店业的竞争日趋激烈，价格冲击和市场
影响不可避免。对此，公司的酒店板块坚持走中高端品牌路线、温泉板块积极打造国内顶级温泉
度假区--长白山火山温泉部落旅游项目，旅游者以体验温泉，感悟温泉沐浴文化为主题，达到温
泉养生、休闲、度假为目的的旅游，通过温泉板块的产品创新和品质提升拉动酒店板块消费以及
入区游客数量，进一步保持公司在长白山的竞争力和市场地位。
2、行业发展趋势
     目前，旅游行业是国内经济的一个增长点，它带动很多产业联动：比如航空、餐饮、景区、
酒店等，旅游业对经济的拉动性、社会就业的带动力，以及对文化与环境的促进作用日益显现，
旅游业已成为我国经济发展的战略性支柱产业之一。2016 年，国家旅游局组织开展国家全域旅游
示范区创建工作，262 个市县被认定为首批国家全域旅游示范区创建单位，这标志着全域旅游发
展战略已经由局部地区试点转向国内全面推广。随着旅游消费不断升级，旅游行业正逐步从观光
到休闲的形态转变，从景点旅游到全域旅游的业态迈进，我国旅游业将进入全域旅游的新时代。
当前及今后一个时期，我国旅游业将迎来黄金发展期和转型升级期。长白山景区具有其独特的自
然风光，是吸引游客的核心内涵。长白山知名度的逐渐提升，受益于旅游行业未来发展的良好态
势，可以预见景区游客量和旅游收入将保持稳定的增长，景区旅游业良好的发展趋势是公司业绩
稳定成长的有力保证。此外，长白山机场目前已开通直达北京、上海、广州、济南、青岛、沈阳、
哈尔滨、长春等主要城市的航线，2017 年将会相继开通更多航线。继长白山至长春高速公路通车
后，2016 年鹤岗至大连高速公路全线贯通，随着景区周边交通环境日益改善，长白山旅游发展将
进入快速增长期。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
                                         14 / 110
                                      2016 年年度报告
按照管委会“十三五”总体规划，紧紧围绕“建设世界名山，打造文化名城，繁荣带动周边，服
务全省发展”总体目标，坚持“旅游城镇化、城镇景区化、景区国际化”科学发展道路，秉承“环
境影响游人，设施服务游人，质量赢得游人”的发展理念，确立股份公司十三五发展目标：立足
和服务长白山旅游总体发展，以承载长白山旅游品牌，打造世界级旅游名牌为己任，以“一化”
（预约式国际化景区）为核心，以“优势资源”（温泉养生体验、冰雪休闲度假）为重点，以“四
输出”（品牌输出、管理输出、文化输出、资本输出）为途径，努力实现国内一流旅游集团的发
展目标。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
2017 年，公司以抓住主业、保障安全生产为前提，确保游客入区人数、营业收入全面得到提升。
同时，加快推进长白山国际温泉度假区配套项目--长白山火山温泉部落项目建设，尽快实现公司
业务板块的优化，加速形成新的经济成长点。继续实施“走出去”战略，结合长白山的品牌优势
打造冰雪旅游项目。公司业务板块由景区运营、天池酒店、天池国旅、蓝景温泉组成，2017 年公
司业务发展预期目标为：主营业收入 43,693 万元、净利润 8,378 万元。为了完成上述目标任务，
公司将重点做好以下工作。
1、抓好市场开拓，完善营销体系
公司将始终以客户需求为关注点，抓好以下工作：一是加强与大型在线旅游平台的合作和自身电
商平台的经营建设，更大范围延伸市场触角，实现与消费终端有效对接，同时发挥天池国旅依靠
长白山资源的自身优势，开发长白山景区独有的休闲度假特种旅游王牌产品：自行车骑行、天池
婚礼、日出观光。二是加大对自媒体的建设，通过微信公众号等平台，重点宣传长白山品质旅游
线路，搭建公司品牌传播与营销的全新渠道。三是加强与民生类的传统媒体合作，共同开展营销
活动，在实现产品宣传的同时，完成产品落地转化和销售工作，直接带动企业经济效益的增长。
2、加快长白山火山温泉部落项目建设，构建企业经济新增长点
温泉旅游集旅游、休闲、养生于一体，正在成为休闲度假旅游的一大热点。公司拥有长白山北景
区聚龙温泉独家采矿权，具有广阔的市场空间，以温泉开发为主题的皇冠假日温泉洗浴一期已经
完成，2017 年，公司将全力推进长白山火山温泉部落二期项目建设，打造形成国内顶级的温泉度
假主题公园。提供的旅游服务类型将向更高层次的休闲、度假旅游和大型专项旅游服务升级，实
现旅游产品多元化、服务类型升级和服务一体化。改善业务相对单一的状况，缓解长白山景区季
节性特征对公司经营的影响，提高风险规避能力和盈利能力，全面提升公司的综合实力。
3、以“走出去”为发展方向，落实战略布局
加强与证券公司、各类基金公司、周边林业部门的交流与沟通，利用自身管理和长白山的品牌优
势，积极寻找长白山以及冰雪旅游产业链相关潜力项目，在条件成熟时，适时开展旅游资源的整
合开发；充分发挥上市公司资本运作平台优势，通过品牌输出、管理输出、文化输出、资本输出
等多种途径，为公司长远发展拓展更大空间。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
1、经营许可权无法延展、许可费大幅上升的风险
公司通过招、拍、挂程序取得了长白山景区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运经营许可
（权），有偿使用费为每年 110 万元，有效期自 2010 年 8 月 21 日至 2030 年 8 月 21 日。长白山
管委会运输管理处于 2014 年 5 月出具《确认函》，确认在该合同有效期内，公司拥有长白山三旅
游景区区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运之独家经营权，承诺不引进其他经营者，不
提高有偿使用费标准。该经营权到期后，公司存在不能取得上述经营权的风险或许可费大幅上升
的风险。如公司不能在到期日以后取得经营权，公司将无法继续经营长白山景区内旅游客运业务；
如经营权使用费大幅上升，公司的经营业绩将会受到严重不利影响。
2、宏观环境变化的风险
旅游业受国家宏观经济发展水平、发展速度影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发
展速度放缓或停滞，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响公司
的客源市场，导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。
3、意外事件风险
                                          15 / 110
                                        2016 年年度报告
旅游业易受自然灾害、重大疫情、突发事件、政治环境等意外事件的影响而出现波动。因此，如
发生上述意外事件，公司的经营业绩将可能受到不利影响。
4、季节性风险
长白山冬季寒冷且持续时间长，旅游客流较夏季显著减少。旅游旺季主要集中在每年的第三季度，
游客数量及由此产生的旅游收入占全年 60% 以上。公司盈利具有明显的季节性特征。
5、车票、供热等收费标准受限制的风险
目前国内通货膨胀水平较高，公司原材料、人工等成本面临较大的上涨压力，而公司旅游客运环
保车、倒站车车票和温泉水销售、供热等收费标准的确定、调整需报经有关主管部门审批、核准
或备案，公司难以根据市场情况及时调整价格。如果物价主管部门不同意公司根据成本变动情况
调整运输价格、供水供热价格，公司的盈利能力将受到不利影响。
6、募集资金投资项目风险
（1）净资产收益率及每股收益下降的风险
募集资金到位后，公司的净资产规模大幅增加，而募集资金投资项目产生收益需要一定时间，短
期内公司的利润水平不能和净资产规模保持同步增长，存在净资产收益率下降的风险。募集资金
投资项目投入运营后，若投资利润率低于报告期内公司净资产收益率平均水平，将导致公司的净
资产收益率低于上市前的水平。
（2）固定资产大幅增加导致的风险
募集资金将大部分用于投资固定资产，该项目建成并投入运营后，计提固定资产折旧额度增加。
如果公司利润增长不能抵消募集资金投资项目增加的折旧，则对公司净利润水平产生不利影响。
（3）募集资金投资项目经济效益不能达到预期目标的风险
募集资金投资项目预期经济效益的实现受多方面因素影响。虽然公司对项目进行了充分的可行性
论证，但项目投资金额大、建设周期长，影响项目经济效益的因素在中长期的波动仍具有较高不
确定性。项目建成运营后，如果酒店价格、入住率达不到预期水平，经营成本上升，项目的经济
效益将会受到不利影响。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                   第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会 2013 第 43 号《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》和交易所《上市
公司现金分红指引》等文件要求，2014 年 1 月 18 日召开的公司 2014 年第一次临时股东大会会议
审议通过了《关于修改公司章程的议案》和关于修订《长白山旅游股份有限公司未来股东分红回
报规划》的议案，进一步明确了现金分红的优先顺序、分红条件及比例。
公司 2016 年实现归属于上市公司股东的净利润 71,112,221.50 元，根据《公司法》和《公司章程》
的有关规定，以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 266,670,000 股为基数，每 10 股派送现金红利人
民币 0.8 元（含税），共计分配利润人民币 21,333,600.00 元，占当年合并报表归属于上市公司
股东净利润的 30.00%。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                占合并报表
                                                               分红年度合并报
         每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数                    中归属于上
 分红                              每 10 股转                  表中归属于上市
           红股数     息数(元)                      额                          市公司普通
 年度                              增数（股）                  公司普通股股东
           （股）     （含税）                    （含税）                      股股东的净
                                                                 的净利润
                                                                                利润的比率
                                            16 / 110
                                     2016 年年度报告
                                                                                    (%)
2016 年            0      0.8           0    21,333,600.00    71,112,221.50           30.00
2015 年            0     1.15           0    30,667,050.00   100,555,891.58           30.50
2014 年            0     0.90           0    24,000,300.00    79,694,861.31           30.12
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                    如
                                                                                    未
                                                                                    能
                                                                                         如
                                                                                    及
                                                                                         未
                                                                                    时
                                                                                         能
                                                                                    履
                                                                                         及
                                                                               是   行
                                                                          是             时
                                                                               否   应
                                                                          否             履
          承                                                       承诺        及   说
                                                                          有             行
承诺      诺                                承诺                   时间        时   明
               承诺方                                                     履             应
背景      类                                内容                   及期        严   未
                                                                          行             说
          型                                                       限          格   完
                                                                          期             明
                                                                               履   成
                                                                          限             下
                                                                               行   履
                                                                                         一
                                                                                    行
                                                                                         步
                                                                                    的
                                                                                         计
                                                                                    具
                                                                                         划
                                                                                    体
                                                                                    原
                                                                                    因
与股
改相
关的
承诺
收购
报告
书或
权益
变动
报告
书中
所作
承诺
与重
                                         17 / 110
                                      2016 年年度报告
大资
产重
组相
关的
承诺
       解   吉林省长     1.本公司及本公司参股之其他公司（不含发     2011    否 是
       决   白山开发     行人及其下属公司，下同）自签署承诺之日     -12-
       同   建设（集     起不会存在从事与发行人所从事的业务相       9、长
       业   团）有限责   同、相似业务的情况。2.若发行人今后从事     期持
       竞   任公司       新的业务领域，则本公司及本公司参股公司     续
       争                将不以控股或参股方式从事与长白山旅游新
                         的业务领域有直接竞争的业务活动。3.本公
                         司承诺不向业务与发行人及发行人的下属企
                         业所生产的产品或所从事的业务构成竞 争
                         的其他公司、企业或其他机构、组织或个人
                         提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等
                         商业秘密。4.本公司下属控股公司吉林省长
                         白山能源开发有限公司的经营范围为“清洁
                         能源开发和利用、热力生产供应，供热设施
                         维护、管理供热设备、防腐保温”。但是鉴
                         于能源开发公司已于 2011 年 12 月 2 日在
                         吉林日报刊登注销公告，目前正在办理清算
                         注销手续。因此，能源开发公司与长白山旅
                         游目前已不存在同业竞争。5.本公司承诺在
                         矿产资源探明储量、取得了《采矿许可证》
与首
                         或长白山旅游要求时，将按照市场价格优先
次公
                         转让给长白山旅游，如长白山明确表示放弃
开发
                         的，则本公司可以不低于转让给长白山旅游
行相
                         的价格转让给无关联系的第三方，但不得自
关的
                         行开采经营。6.本公司承诺如出现因本公司
承诺
                         控制的其他企业或组织违反上述承诺而导致
                         长白山旅游的权益受到损害的情况，本公司
                         将依法承担相应的赔偿责任。
       解   吉林省长     1.本公司严格按照《公司法》、《公司章程》   2011    否 是
       决   白山开发     的有关规定行使股东权利，规范关联交易。     -12-
       关   建设（集     2.本公司及本公司除发行人外的关联方与发     9、长
       联   团）有限责   行人之间将尽可能地避免和减少关联交易。     期持
       交   任公司       对无法避免或者有合理原因而发生的关联交     续
       易                易，本公司承诺将遵循市场公正、公平、公
                         开的原则，并依法签订协议，保证不通过关
                         联交易损害发行人及其他股东的合法权益。
       其   吉林省长     对于交通公司设立时出资不规范问题，长白     2011    否 是
       他   白山开发     山工商局出具《证明》确认交通公司注册资     -12-
            建设（集     金已于 2006 年 8 月 7 日全部到位，不属     28、
            团）有限责   于重大违法违规行为，不予处罚。建设集团     长期
            任公司       向发行人承诺：若因上述事宜造成发行人的     持续
                         任何费用支出、经济赔偿或其他损失，建设
                         集团将无条件全额赔偿。
       其   吉林省长     针对采矿权延续登记等事项，建设集团出具     2014    是 是
       他   白山开发     承诺：温泉《采矿许可证》期满后，我公司     -05-
                                          18 / 110
                               2016 年年度报告
     建设（集     将积极与温泉采矿权主管机关进行协调，促    13、
     团）有限责   成蓝景温泉在 2014 年 12 月 31 日至        2014
     任公司       2039 年 12 月 31 日期间持续拥有温泉采     -12-
                  矿权，并且我公司承担在此期间蓝景温泉办    31
                  理延续手续时需要支付的采矿权价费、评估    至
                  费等相关费用。如延续登记费用低于延续期    2039
                  间对应的采矿权评估值，我公司将向蓝景温    -12-
                  泉返还差额部分。如蓝景温泉未能顺利办理    31
                  延续登记手续，我公司将根据原评估报告测
                  算 2015 年 1 月至 2039 年 12 月 31 日期
                  间对应的采矿权评估价值，向蓝景温泉返还
                  该部分价值，并根据折现率向蓝景温泉支付
                  利息。
其   吉林省长     建设集团就蓝景温泉拥有的长白山温泉引水    2011 否 是
他   白山开发     管道事宜出具承诺：若将来温泉管道由于权    -11、
     建设（集     属问题发生无法正常经营使用的情形，建设    长期
     团）有限责   集团负责协调解决，由此给长白山旅游造成    持续
     任公司       的损失由建设集团负责赔偿；若温泉管道不
                  能继续经营使用的，建设集团将以市场公允
                  价格购回。
其   吉林省长     建设集团就公司自 2007 年至 2011 年冬季    2011 否 是
他   白山开发     期间调整长白山北景区倒站车及西景区环保    -12、
     建设（集     车车票价格事宜出具承诺：若公司因上述自    长期
     团）有限责   行调价行为被旅客索赔，建设集团将全额承    持续
     任公司       担相关赔偿损失。
其   吉林省长     建设集团就公司 2010 年调整长白山南景区    2012 否 是
他   白山开发     环保车票价格事宜出具承诺：若公司因上述    -06、
     建设（集     自行调价行为被旅客索赔，建设集团将全额    长期
     团）有限责   承担相关赔偿损失。                        持续
     任公司
股   吉林省长     控股股东建设集团就所持股份锁定及持股意    2011 是 是
份   白山开发     向承诺如下：1.自长白山旅游股票上市之日    -12/
限   建设（集     起三十六个月内，本公司不转让或者委托他    2014
售   团）有限责   人管理本公司持有的长白山旅游股份，也不    -04、
     任公司       由长白山旅游回购本公司持有的长白山旅游    2014
                  股份。2.在长白山旅游上市后 6 个月内如长   -08-
                  白山旅游股票连续 20 个交易日的收盘价均    22
                  低于发行价，或上市后 6 个月期末收盘价低   至
                  于发行价，本公司持有的长白山旅游股份的    2019
                  上述锁定期自动延长 6 个月。3.本公司拟长   -08-
                  期持有长白山旅游股份，锁定期届满后两年    22
                  内，本公司在坚持长白山旅游股份时，减持
                  价格不低于发行价，每年减持数量合计不超
                  过上一年度最后一个交易日登记在本公司名
                  下的股份总数的 20%；两年期限届满后，本
                  公司在减持长白山旅游股份时，减持价格应
                  符合《国有股东转让所持上市公司股份管理
                  暂行办法》等相关规定。4.本公司减持长白
                  山旅游股份时，将提前三个交易日通过长白
                  山旅游发出相关公告 5.本公司如未履行上
                                   19 / 110
                             2016 年年度报告
                述承诺,本公司将在长白山旅游股东大会及
                中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履
                行承诺的具体原因并向投资者道歉,本公司
                持有的长白山旅游股份自本公司未履行上述
                承诺之日起 6 个月内不得减持。
其   吉林省长   控股股东就稳定股价措施事宜承诺如下:1.      2014 否 是
他   白山开发   本公司将在长白山旅游就回购股份事宜召开     -01、
     建设（集   的股东大会上,对回购股份的相关议案投赞      长期
     团）有限责 成票.2.本公司将根据《长白山旅游股份有限    持续
     任公司     公司稳定股价预案》中的相关规定，履行增
                持长白山旅游股票的各项义务。
其   长白山旅   本人承诺：1.在担任长白山旅游董事（监事、   2011   否 是
他   游股份有   高级管理人员）及辞去职务后六个月内，不     -12     限公司董   直接或间接从事任何在商业上对长白山旅游     2014
     事、高级管 构成竞争或可能导致与长白山旅游发生竞争     -1\2
     理员：侯长 的业务及活动，或拥有与长白山旅游存在竞     013-
     森、杨龙、 争关系的任何经济实体、机构、经济组织的     12、
     王昆、王   权益，或以其他形式取得该经济实体、机构、   长期
     娟、纪景   经济组织的权益，或在该经济实体、机构、     持续
     臣、陈贵   经济组之中担任高级管理人员或核心技术人
     海、齐平、 员；2.本人的配偶、父母、及配偶的父母、
     常秋萍、朱 兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及
     洪山、仇永 其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母
     光、安国柱 遵守本承诺；3.本人愿意承担因本人及本人
                配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配
                偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的
                兄弟姐妹和子女配偶的父母违反上述承诺而
                给长白山旅游造成的全部经济损失。
股   中国吉林   森工集团就所持股份锁定及持股意向承诺如     2011 是 是
份   森林工业   下：1.本公司持有的所有长白山旅游的股份     -12/
限   集团有限   事实上都属于本公司所有，不存在匿名股东；   2014
售   责任公司   本公司持有的股份不存在质押情形，也不存     -04、
                在由此股份引起的现实及潜在纠纷等其他有     2014
                争议情形。2.本公司不存在尚未了结或可预     -08-
                见的任何重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，     22
                亦未受到任何司法机关、政府部门的刑事处     至
                罚。3.除本次公开发售股份之外，自长白山     2017
                旅游上市之日起十二个月内，本公司不转让     -08-
                或委托他人管理本公司持有的长白山旅游股     22
                票，也不由长白山旅游回购本公司持有的长
                白山旅游股份。4.上述锁定期届满后两年内，
                本公司在减持长白山旅游股份时，减持价格
                将不低于发行价，每年减持股份数量合计不
                超过上一年度最后一个交易日登记在本公司
                名下的股份总数的 20%。5.本公司减持长白
                山旅游股份时，将提前三个交易日通过长白
                山旅游发出相关公告。6.如本公司未能履行
                上述承诺，本公司将在长白山旅游股东大会
                及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未
                履行承诺的具体原因并向投资者道歉，本公
                                 20 / 110
                               2016 年年度报告
                  司持有的长白山旅游股份自本公司未履行上
                  述承诺之日起 6 个月内不得减持。
股   吉林省长     我单位郑重承诺：自长白山旅游首次公开发     2011    是 是
份   白山保护     行股票并上市之日起三十六个月内，不通过     -12-
限   开发区管     我单位控制的长白山旅游股东吉林省长白山     19/2
售   理委员会     开发建设（集团）有限责任公司转让或委托     014-
     （实际控     他人管理长白山旅游首次公开发行股票前已     01-1
     制人         发行的股份，也不由长白山旅游回购该部分     8、
                  股份。
                                                             -8-2
                                                             2 至
                                                             -8-2
其   长白山旅     本公司郑重承诺：1.如本公司招股说明书被     2014    否 是
他   游股份有     相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈     -2-2
     限公司       述或重大遗漏，对判断本公司是否符合法律     0、长
                  规定的发行条件构成重大、实质影响的，本     期持
                  公司将在相关监管机构作出上述认定时，依     续
                  法回购首次公开发行的全部新股，将于五个
                  交易日内启动回购程序，回购价格为届时股
                  票二级市场的本公司股价。2. 如本公司招股
                  说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、
                  误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券
                  交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资
                  者损失：（1）在相关监管机构认定本公司招
                  股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重
                  大遗漏后五个交易日内，本公司应启动赔偿
                  投资者损失的相关工作；（2）投资者损失依
                  据相关监管机构或司法机关认定的金额或者
                  本公司与投资者协商确定的金额确定。
其   吉林省长     本公司郑重承诺：1.如招股说明书被相关监     2014    否 是
他   白山开发     管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或重     -1-1
     建设（集     大遗漏，对判断长白山旅游股份有限公司是     8、长
     团）有限责   否符合法律规定的发行条件构成重大、实质     期持
     任公司       影响的，本公司将在相关监管机构作出上述     续
                  认定时，依法回购首次公开发行的全部新股，
                  将于五个交易日内启动回购程序，回购价格
                  为届时股票二级市场的本公司股价。2. 如招
                  股说明书被相关监管机构认定存在虚假记
                  载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在
                  证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿
                  投资者损失：（1）在相关监管机构认定本公
                  司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或
                  者重大遗漏后五个交易日内，本公司应启动
                  赔偿投资者损失的相关工作；（2）投资者损
                  失依据相关监管机构或司法机关认定的金额
                  或者本公司与投资者协商确定的金额确定。
其   长白山旅     本公司承诺：1.本公司相关承诺真实、准确、   2014    否 是
他   游股份有     完整、且不可撤销，除因相关法律法规、政     -2-2
                                   21 / 110
                              2016 年年度报告
     限公司     策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司      0、长
                无法控制的客观原因外，本公司将无条件严      期持
                格履行本公司的相关承诺。如本公司未能履      续
                行的，本公司将采取相关约束措施并进一步
                承诺（1）及时、充分披露本公司承诺未能履
                行、无法履行或无法按期履行的具体原因并
                向投资者道歉，积极接受社会监督；2）不得
                进行公开再融资；（3）不得批准未履行承诺
                的董事、高级管理人员的主动离职申请，但
                可以进行职务变更；（4）向本公司投资者提
                出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资
                者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提
                交股东大会审议；（5）因违反本公司相关承
                诺给投资者造成损失的，本公司将依法对投
                资者进行赔偿。2.如因相关法律法规、政策
                变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无
                法控制的客观原因导致本公司相关承诺未能
                履行，本公司采取以下措施：（1）及时、充
                分披露本公司未能履行、无法履行或无法按
                期履行的具体原因并向投资者道歉；（2）向
                本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺，
                以尽可能保护本公司投资者的权益。
其   长白山旅   本人承诺：一、本人相关承诺真实、准确、      2014    否 是
他   游股份有   完整，且不可撤销，除因相关法律法规、政      -02-
     限公司董   策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无      20、
     事、高级管 法控制的客观原因外，本人无条件严格履行      长期
     理人员：侯 本人相关承诺。二、就本人相关承诺未能履      持续
     长森、杨   行的，本人将采取相关约束措施并进一步承
     龙、王昆、 诺如下：1.除因相关法律法规、政策变化、
     王娟、纪景 自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的
     臣、陈贵   客观原因外，如本人相关承诺未能履行，确
     海、齐平、 已无法履行或无法按期履行的，本人将采取
     常秋萍、朱 以下措施：（1）通过长白山旅游及时、充分
     洪山、仇永 披露本人相关承诺未能履行、无法履行或无
     光、安国柱 法按期履行的具体原因并向投资者道歉，积
                极接受社会监督；（2）无条件接受或配合长
                白山旅游董事会、监事会的督促、质询；（3）
                向长白山旅游及其投资者提出补充承诺或替
                代承诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资
                者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提
                交长白山旅游股东大会审议；（4）可以职务
                变动但不得主动要求离职，职务变动或非因
                本人原因离职后仍受本函相关条款的约束；
                （5）本人违反本人相关承诺所得收益将归属
                于长白山旅游，因此给长白山旅游或投资者
                造成损失的，本人将依法对长白山旅游或投
                资者进行赔偿。2.如因关法律法规、政策变
                化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控
                制的客观原因导致本人相关承诺未能履行，
                确已无法履行或无法按期履行的，本人将采
                                  22 / 110
                               2016 年年度报告
                  取以下措施：（1）通过长白山旅游及时、充
                  分披露本人相关承诺未能履行、无法履行或
                  无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；
                  （2）向长白山旅游及其投资者提出补充承诺
                  或替代承诺，以尽可能保护长白山旅游及其
                  投资者的权益。
其   长白山旅     本公司承诺：公司上市后三年内，如公司股   2014 是 是
他   游股份有     票连续 20 个交易日的收盘价均低于每股净   -01-
     限公司       资产，则公司按下述规则启动稳定股价措施： 18、
                  1.公司回购股份；2.公司控股股东增持股票； 2014
                  3.公司董事、高级管理人员增持股票；4.证   -08-
                  券监管部门其他认可的方式。
                                                           至
                                                           -08-
其   长白山旅     本人承诺:1.本人将在长白山旅游就回购股    2014 否 是
他   游股份有     份事宜召开的股东大会上,对回购股份的相    -01、
     限公司董     关议案投赞成票.2.本人将根据《长白山旅游 长期
     事、高级管   股份有限公司稳定股价预案》中的相关规定， 持续
     理人员：侯   履行增持长白山旅游股票的各项义务。
     长森、杨
     龙、王昆、
     王娟、纪景
     臣、陈贵
     海、齐平、
     常秋萍、朱
     洪山、仇永
     光、安国柱
其   吉林省长     控股股东就履行承诺相关事宜承诺如下：1.     2014 否 是
他   白山开发     本公司相关承诺真实、准确、完整、且不可     -01、
     建设（集     撤销，除因相关法律法规、政策变化、自然     长期
     团）有限责   灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客     持续
     任公司       观原因外，本公司将无条件严格履行本公司
                  相关承诺。2.本公司持有的长白山旅游的股
                  份事实上都属于本公司所有，不存在匿名股
                  东；本公司持有的股份不存在质押情形，也
                  不存在由此股份引起的现实及潜在纠纷等其
                  他有争议情形。3.本公司不存在尚未了结或
                  可预见的任何重大诉讼、仲裁及行政处罚案
                  件，亦未受到任何司法机关、政府部门的刑
                  事处罚。4.除本公司无法控制的客观原因外，
                  如本公司未能履行，本公司将及时、充分披
                  露本公司承诺未能履行、无法履行、无法按
                  期履行的具体原因并向投资者道歉，积极接
                  受社会监督；不得转让长白山旅游股份，因
                  保护投资者利益或其他法定原因必须转股的
                  情形除外；暂不领取长白山旅游分配利润中
                  归属于本公司的部分；向长白山旅游及其投
                  资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保
                                   23 / 110
                                       2016 年年度报告
                          护长白山旅游及其投资者的权益，并将上述
                          补充承诺或替代承诺提交长白山旅游股东大
                          会审议；本公司违反本公司相关承诺所得收
                          益将归属于长白山旅游，因此给长白山旅游
                          或投资者造成损失的，本公司将依法对长白
                          山旅游或投资者进行赔偿。5.如因本公司无
                          法控制的客观原因导致本公司相关承诺未能
                          履行、确已无法履行或无法按期履行的，本
                          公司通过长白山旅游及时、充分披露本公司
                          承诺未能履行的具体原因并向投资者道歉；
                          向长白山旅游及其投资者提出补充或替代承
                          诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资者的
                          权益。
与再
融资
相关
的承
诺
与股
权激
励相
关的
承诺
    其   吉林省长     长白山管委会和建设集团拟根据相关法律法    2011   否 是
其他    他   白山开发     规，对保护局集体企业进行解散清算，并妥    -09-
对公         建设（集     善安置保护局集体企业所属职工。建设集团    30、
司中         团）有限责   承诺：1.于解散清算过程中涉及的安置补偿    长期
小股         任公司       费及经济补偿金等相关安置费用由建设集团    持续
东所                      承担 2.对于安置过程中发生的争议，建设集
作承                      团负责妥善解决并承担相应的经济赔偿责
诺                        任。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司于 2016 年 3 月 28 日召开第二届董事会第二十二次会议审议通过，《关于调整固定资产折旧
年限的议案》并在上交所网站披露《长白山旅游股份有限公司关于调整固定资产折旧年限暨会计
估计变更的公告》。
                                           24 / 110
                                      2016 年年度报告
1、本次会计估计变更的情况概述
随着公司整体业务板块的扩大，公司原有的固定资产/投资性房地产类折旧年限已不能真实反映新
增资产折旧状况，依据国家有关规定、固定资产/投资性房地产特点及公司实际情况，对公司固定
资产/投资性房地产折旧年限进行调整。
本次会计估计变更不对以前年度进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响。
2、本次会计估计变更对公司的影响
随着募集资金投资项目--温泉酒店投入运营，公司整体业务板块的扩大，原有的固定资产/投资性
房地产分类折旧年限已不能真实反映新增资产折旧状况。为了更加公允地反映公司的财务状况和
经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，依据国家有关规定、固定资产/投资性房地产特点及
公司实际情况，对公司固定资产/投资性房地产折旧年限进行调整，本次调整部分固定资产/投资
性房地产的折旧年限从 2016 年 1 月 1 日起开始执行。
本次对公司固定资产折旧年限进行调整，属于会计估计变更。根据《企业会计准则》相关规定，
对上述会计估计变更采用未来适用法，本次会计估计变更无需对已经披露的财务报告进行追溯调
整，因此不会对已经披露的财务报告产生影响。
    本次会计估计采用未来适用法，本次会计估计变更导致本集团 2016 年少计提累计折旧
13,300,602.66 元，增加本集团 2016 年度的净利润 9,975,452.00 元，增加 2016 年末所有者权益
9,975,452.00 元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                   现聘任
境内会计师事务所名称                                 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                 40 万
境内会计师事务所审计年限                                              7年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
                                           名称                            报酬
内部控制审计会计师事务所       信永中和会计师事务所（特殊                  20 万
                               普通合伙）
财务顾问
保荐人                         安信证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
                                          25 / 110
                                   2016 年年度报告
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         26 / 110
                                     2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)      担保情况
□适用 √不适用
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
√适用 □不适用
序     签订日            合同名称                      相对方          合同金额     完成
号       期                                                                         情况
1      2016.5.   宇通车购销合同            郑州宇通客车股份有限公司   ￥11,370,00   完成
       28                                                             0.00
2      2016.7.   采购合同-猎豹车           吉林省英驰汽车销售服务有   ￥6,992,000   完成
       8                                   限公司                     .00
3      2016.1.   长白山国际温泉度假区项    北京丽贝亚建筑装饰工程有   ￥42,793,40   履行
       7         目室内精装修工程（A 标    限公司                     3.92          中
                 段）施工
                                           27 / 110
                                       2016 年年度报告
4      2016.1.     长白山国际温泉度假区项   深圳市洪涛装饰股份有限公   ￥43,775,17   履行
       7           目室内精装修工程（B 标   司                         8.00          中
                   段）施工
5      2016.1.     长白山国际温泉度假区项   深圳市深装部装饰股份有限   ￥36,216,22   履行
       7           目室内精装修工程（C 标   公司                       1.00          中
                   段）施工
6      2016.2.     建设工程施工合同-青年    吉林省华兴工程建设集团有   ￥20,212,46   履行
       18          公寓一期                 限公司                     1.00          中
7      2016.2.     长白山国际温泉度假区项   长春市万程市政园林绿化有   ￥21,539,77   履行
       20          目-景观及绿化工程施工    限责任公司                 8.00          中
8      2016.5.     长白山国际温泉度假区后   北京晶都厨房设备           ￥11,176,06   履行
       30          厨设备采购及安装工程                                8.00          中
9      2016.4.     长白山国际温泉度假区项   北京启康创建体育发展有限   ￥11,115,61   履行
       25          目-温泉水及泳池合同      公司                       3.49          中
10     2016.7.     长白山国际温泉度假区活   北京时代文仪家具有限公司   ￥10,026,28   履行
       31          动家具采购合同                                      0.00          中
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)    上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)    社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家法律法规的要求，结合公司实
际管理情况，对公司《内部控制手册》进行修订，目前公司已经基本形成了内容完整、制度科学、
规控严密的内部控制体系。
公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》的要求，认真
履行上市公司信息披露义务，做好投资者关系管理，不断提高信息披露质量，维护投资者和公司
的合法权益。
公司作为一家以旅游客运为主营业务的上市公司。本着“服务旅游者，敬业全社会”的企业宗旨，
在 2016 年度公司认真遵守国家法律、法规及相关政策的要求，依法经营、诚信经营。公司始终把
安全运营放在第一位，为杜绝各类事故的发生，保障游客、员工人身安全和财产安全，切实保证
企业稳步、健康发展，公司每个年度都制订了明确、具体的安全目标以保障游客的人身安全为己
任。
公司始终强调对员工的责任，根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》
等规定，公司制定了包括招聘、培训、考核、奖惩等在内的用工制度和人事管理制度，依法与员
工签订劳动合同、参加各种社会保障体系、足额缴纳各类社会保障费用，员工均享受养老、医疗、
工伤、生育、失业等保险。公司重视提升员工的总体素质，开展各类培训；重视加强企业凝聚力
和团队协作能力，组建了企业文化建设工作小组，负责公司的企业文化建设；支持工会活动，关
心关爱员工工作，增强公司的凝聚力。
(三)    属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)    其他说明
□适用 √不适用
                                            28 / 110
                                    2016 年年度报告
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                               20,049
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                     20,465
(户)
                                        29 / 110
                                     2016 年年度报告
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位:股
                                  前十名股东持股情况
                                                                               质押或冻   股
                                                                    持有有限
         股东名称              报告期内      期末持股数     比例                 结情况   东
                                                                    售条件股
         （全称）                增减            量         (%)                股份 数    性
                                                                      份数量
                                                                               状态 量    质
吉林省长白山开发建设（集团）                158,533,060     59.45   158,533,              国
有限责任公司                                                             060              有
                                                                               无
                                                                                          法
                                                                                          人
中国吉林森林工业集团有限责                    26,414,971     9.91                         国
任公司                                                                                    有
                                                                               无
                                                                                          法
                                                                                          人
长白山森工集团有限公司         3,967,700       6,947,685     2.61                         国
                                                                                          有
                                                                               无
                                                                                          法
                                                                                          人
全国社会保障基金理事会转持                     5,466,940     2.05   5,466,94              国
二户                                                                       0              有
                                                                               无
                                                                                          法
                                                                                          人
中国工商银行－汇添富均衡增                     2,229,120     0.84                         其
                                                                               无
长混合型证券投资基金                                                                      他
吉林日昇投资管理有限公司－                     1,085,000     0.41                         其
                                                                               无
月恒二期                                                                                  他
吉林日昇投资管理有限公司－                        941,000    0.35                         其
                                                                               无
月恒一期                                                                                  他
沈晓东                           16,100           865,000    0.32                         境
                                                                                          内
                                                                               无         自
                                                                                          然
                                                                                          人
潘立明                                            735,993    0.28                         境
                                                                                          内
                                                                               无         自
                                                                                          然
                                                                                          人
赵语奇                           -67,790          622,000    0.23                         境
                                                                                          内
                                                                               无         自
                                                                                          然
                                                                                          人
                                           30 / 110
                                        2016 年年度报告
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                        持有无限售条件流通                股份种类及数量
                股东名称
                                              股的数量                    种类         数量
中国吉林森林工业集团有限责任公司                  26,414,971          人民币普通    26,414,9
                                                                          股
长白山森工集团有限公司                                    6,947,685   人民币普通    6,947,68
                                                                          股
中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券                    2,229,120   人民币普通    2,229,12
投资基金                                                                  股
吉林日昇投资管理有限公司－月恒二期                        1,085,000   人民币普通    1,085,00
                                                                          股
吉林日昇投资管理有限公司－月恒一期                          941,000   人民币普通      941,000
                                                                          股
沈晓东                                                      865,000   人民币普通      865,000
                                                                          股
潘立明                                                      735,993   人民币普通      735,993
                                                                          股
赵语奇                                                      622,000   人民币普通      622,000
                                                                          股
张颖                                                        572,694   人民币普通      572,694
                                                                          股
兴业银行股份有限公司－广发中证百度百发                      517,536   人民币普通      517,536
策略 100 指数型证券投资基金                                               股
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                     单位：股
                                                            有限售条件股份可上市
                                                                   交易情况
                                           持有的有限售                               限售条
序号          有限售条件股东名称                                         新增可上
                                           条件股份数量      可上市交                   件
                                                                         市交易股
                                                              易时间
                                                                         份数量
1        吉林省长白山开发建设（集团）有      158,533,060    2017-08-2                与首次
         限责任公司                                         2                        公开发
                                                                                     行相关
                                                                                     的承诺
2        全国社会保障基金理事会转持二           5,466,940
         户
3
4
5
6
7
8
9
                                            31 / 110
                                      2016 年年度报告
10
上述股东关联关系或一致行动的说明
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               吉林省长白山开发建设(集团)有限责任公司
单位负责人或法定代表人             王岩
成立日期                           2005 年 11 月 25 日
主要经营业务                       旅游开发，项目投资，信息服务，装饰，广告，土特产品开
                                   发，技术转让，进出口贸易，清洁能源开发利用、文化产业
                                   建设、土地开发与整理
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明                       建设集团是经吉林省委、省政府批准成立的大中型企业，主
                                   要通过下属公司从事景区管理、交通运输、土特产品开发、
                                   房地产开发、基础设施建设、文化演艺、信息网络等业务。
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                            32 / 110
                                     2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
本公司实际控制人为长白山管委会国有资产监督管理委员会。长白山管委会国资委是长白山管委
会下属的国有资产监督管理机构，负责长白山景区国有资产监督管理工作，为长白山开发建设集
团有限责任公司的唯一出资人
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         33 / 110
                                                                    2016 年年度报告
                                       第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：股
                                                                                                                         报告期内从    是否在公司
                                       任期起始       任期终止       年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名    职务(注)      性别    年龄
                                         日期           日期           数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                         额（万元）
王昆      董事长、总   男      46      2016   年 10   2017   年 5                                                              17.52   否
          经理                         月             月
侯长森    董事         男      52      2013   年 12   2017   年 5         5,000          5,000                                17.57    否
                                       月             月
杨龙      董事         男      48      2013   年 12   2017   年 5                                                                      否
                                       月             月
纪景臣    董事         男      53      2013   年 12   2017   年 5                                                             15.95    否
                                       月             月
王娟      董事、总会   女      40      2016   年 2    2017   年 5                                                             13.28    否
          计师                         月             月
陈贵海    董事         男      51      2013   年 12   2017   年 5                                                                      是
                                       月             月
仇永光    副总经理     男      44      2016   年 2    2017   年 5                                                             15.88    否
                                       月             月
安国柱    董事会秘     男      37      2016   年 3    2017   年 5                                                             15.94    否
          书                           月             月
齐平      独立董事     女      53      2016   年 2    2017   年 5                                                              4.00    否
                                       月             月
常秋萍    独立董事     女      53      2013   年 12   2017   年 5                                                              4.00    否
                                       月             月
朱洪山    独立董事     男      47      2016   年 2    2017   年 5                                                              4.00    否
                                                                        34 / 110
                                                                       2016 年年度报告
                                          月             月
侯振声     监事会主     男       52       2016   年 2    2017   年 5                                                   17.57   否
           席                             月             月
张书梅     监事         男       53       2013   年 12   2017   年 5                                                           是
                                          月             月
许广春     监事         男       52       2013   年 12   2017   年 5                                                           是
                                          月             月
林海峰     职工监事     男       39       2013   年 12   2017   年 5                                                    4.08   否
                                          月             月
罗利军     职工监事     男       45       2013   年 12   2017   年 5                                                    3.78   否
                                          月             月
吕美艳     前董事、总   女       52       2013   年 12   2016   年 1                                                           否
           会计师、副                     月             月
           总经理
刘明财     前监事会     男       59       2013 年 12     2016 年 1                                                             否
           主席                           月             月
李政       前独立董     男       43       2013 年 12     2016 年 1                                                             否
           事                             月             月
陈星辉     前独立董     男       48       2013 年 12     2016 年 1                                                             否
           事                             月             月
  合计          /            /        /       /              /                                          /             133.57        /
    姓名                                                               主要工作经历
王昆          2010 年 12 月至 2014 年 12 月任长白山开发建设集团副总经理，2013 年 5 月至今任吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司董事，
              2013 年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司董事，2014 年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司总经理，2016 年 10 月至今任长白山旅
              游股份有限公司董事长
侯长森        2010-2011 年 12 为长白山开发建设集团副总经理，2007 年 12 月至今任吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司董事，2011 年 12 月
              至 2014 年 12 月长白山旅游股份有限公司总经理、董事，2014 年 12 月至 2016 年 10 月长白山旅游股份有限公司董事长，2016 年 8 月按
              省政府要求任吉林省旅游控股集团筹备组组长，2016 年 10 月至今任长白山旅游股份有限公司董事
杨龙          2010 年 10 月至 2014 年 12 月为吉林省长白山开发建设（集团）有限公司董事长，2010 年 12 月至今任吉林省长白山开发建设（集团）有
                                                                           35 / 110
                                                              2016 年年度报告
             限责任公司董事，2014 年 12 月至今为长白山旅游股份有限公司董事，2016 年 3 月至今任长白山投资控股有限公司董事长
王娟         1997 年参加工作，信永中和会计师事务所副经理，2016 年 2 月至今任长白山旅游股份有限公司董事、2016 年 3 月至今任长白山旅游股份
             有限公司总会计师
纪景臣       2010 年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司董事.纪委书记
陈贵海       2010 年 12 月至 2013 年 6 月吉林森工三岔子刨花板分公司总经理，2013 年 7 月至今吉林森工松江河林业（集团）有限公司总经理，2013
             年 12 月至今任长白山旅游股份有限公司董事
仇永光       2010 至 2016 年 1 月任长白山旅游股份有限公司总经理助理、项目工程部部长，2016 年 31 月至今任长白山旅游股份有限公司副总经理
安国柱       2011 年至 2015 年任长白山旅游股份有限公司企管企划部部长，2016 年 3 月至今任长白山旅游股份有限公司董事会秘书
齐平         2008.年 9 月至今任吉林大学教授，2016 年 2 月至今任长白山旅游股份有限公司独立董事
常秋萍       2010 年 12 月至今吉林开晟律师事务所律师，长白山旅游股份有限公司独立董事
朱洪山       2011 年至今在立信会计师事务所工作， 2016 年 2 月至今任长白山旅游股份有限公司独立董事
侯振声       2010 年 8 月至 2014 年 12 月任长白山开发建设集团党委副书记，2014 年 12 月至 2016 年 1 月长白山开发建设集团监事会主席，2016 年 2
             月任长白山旅游股份有限公司监事会主席
张书梅       2010 至 2013 年 6 月任大兴沟林业局审计、财务处长，2013 至今长白山森工审计部部长、长白山旅游股份有限公司监事
许广春       2010 至今吉林省长白山景区管理有限公司总经理、长白山旅游股份有限公司监事
林海峰       2010 至今长白山旅游股份有限公司景区运营部副总经理、职工代表监事
罗利军       2010 至 2015 年 3 月长白山旅游股份有限公司景区运营部一部经理、职工代表监事，2015 年 3 月至 2016 年 11 月任景区稽查部部长、职
             工代表监事，2016 年 11 月至今任景区运营安全稽查部部长、职工代表监事
其它情况说明
√适用 □不适用
报告期内高管绩效工资尚未发放。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   股东单位名称                 在股东单位担任的职务            任期起始日期            任期终止日期
王昆                       吉林省长白山开发建设（集团）有限责   董事                         2013 年 5 月
                                                                  36 / 110
                                                              2016 年年度报告
                           任公司
侯长森                     吉林省长白山开发建设（集团）有限责   董事                       2007 年 12 月
                           任公司
杨龙                       吉林省长白山开发建设（集团）有限责   董事                       2010 年 12 月
                           任公司
许广春                     吉林省长白山景区管理有限公司         总经理                     2011 年 3 月
陈贵海                     吉林森工松江河林业（集团）有限公司   总经理                     2013 年 7 月
张书梅                     长白山森工集团有限公司               审计部部长                 2013 年 10 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称                  在其他单位担任的职务         任期起始日期      任期终止日期
侯长森                     吉林省旅游控股集团                   按省政府要求，任筹备组组   2016 年 8 月
                                                                长
杨龙                       长白山投资控股有限公司               董事长                     2016 年 3 月
常秋萍                     吉林开晟律师事务所                   律师                       1998 年 7 月
齐平                       吉林大学经济学院                     教授、博士生导师           2008 年 9 月
朱洪山                     立信会计师事务所（特殊普通合伙）     合伙人                     2011 年
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会
                                         决定
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据《长白山旅游股份有限公司高管人员薪酬管理暂行办法》及《长白山旅游股份有限公司企业负责人
                                         经营业绩考核办法》；独立董事的津贴根据《长白山旅游股份有限公司董事、监事津贴管理办法》
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司所披露的报酬与实际发放情况相符
况
                                                                  37 / 110
                                                          2016 年年度报告
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   133.57 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                            担任的职务                     变动情形               变动原因
王昆                             董事长                            选举                选举为公司董事长
侯长森                           董事长                            离任                工作调整，辞去董事长职务、保留董
                                                                                       事职务
侯振声                           监事会主席                        选举                选举为公司监事会主席
仇永光                           副总经理                          聘任                工作需要
王娟                             董事、总会计师                    聘任                工作需要
安国柱                           董事会秘书                        聘任                工作需要
朱洪山                           独立董事                          聘任                工作需要
齐平                             独立董事                          聘任                工作需要
刘明财                           监事会主席                        离任                工作调动，辞去公司监事职务
吕美艳                           董事、总会计师                    离任                工作调动，辞去公司董事、总会计师
                                                                                       职务
李政                             独立董事                          离任                辞去独立董事职务
陈星辉                           独立董事                          离任                辞去独立董事职务
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                              38 / 110
                                    2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
管理人员
                    合计
                                      教育程度
                教育程度类别                               数量（人）
研究生
本科
                    合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    以经济效益为中心，坚持业绩考核导向，合理筹划企业薪酬成本，使员工的总体薪酬水平与
企业的绩效水平紧密联系，建立能增能减的收入分配机制，严格薪酬管理的规范和程序。公司的
薪酬由岗位工资、综合补贴、年（中）终奖、特别嘉奖组成；岗位工资由基本工资和绩效工资组
成.
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    人才是公司发展的核心能力。公司坚持应用现代企业培训理念，建立有分层分类的培训体系，
每年根据员工需求及公司业务发展需要，制定覆盖全员的年度培训计划，并采用内部培训和外部
培训相结合的方式开展员工培训，努力培养知识型员工、创建学习型企业，实现员工成长与公司
发展的良性互动。根据年度培训计划，系统地进行中高层管理人员及储备干部培训，销售队伍培
训、生产运营培训、专项培训等，保证培训计划的有效落实。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
                                        39 / 110
                                       2016 年年度报告
    2016 年，公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》所赋予的
职权，持续完善公司法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、规范运作，切实
维护公司及全体股东特别是中小股东利益。
    （一）切实履行相关职能，不断提高信息披露质量
    报告期内 ，公司严格遵守《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及其他各项
相关法律法规的规范要求，切实推动股东大会、董事会、监事会的合规、高效运转和内部控制规
范的有效实施，全年公司共召开股东大会 4 次，董事会 10 次，监事会 10 次。董事会和监事会成
员按照相关法律法规及《公司章程》赋予的职权，对公司重大经营和发展事项作出了科学决策，
切实履行各项职责，认真执行股东大会决议，组织实施股东大会交办的各项工作。同时，公司严
格按照证监会和上交所的要求，认真履行上市公司信息披露义务，做好投资者关系管理，不断提
高信息披露质量，维护投资者和公司的合法权益。
    （二）主动与参加会议的人员沟通，提高会议议事效率
    为了 确保参加会议的董事、监事、股东对会议所议事的理解，在做到发出的会议材料清晰、
完整的同时，尽最大可能的提供与议案有关的资料作为补充；在会议材料发出后，主动与董事、
监事、股东沟通研究事项必要性、相关原则和依据、对公司的潜在影响等，进一步提高董事会、
监事会、股东大会的议事效率。
    （三）调整董事会组成人员结构，发挥专门委员会辅助作用
    为发挥各专门委员会的作用，进一步提升董事履职水平，报告期内重点做好以下几方面工作。
一是结合实际对四个专门委员会的成员进行了调整，进一步优化了各专门委员会成员的专业结构，
有利于发挥专门委员会在董事会中的专业作用；二是战略委员会加强对公司既定战略目标的规划，
强化战略与风险导向管理、商业模式以及资本市场的研究，提升董事会在公司发展战略决策的科
学性；三是审计委员会在公司定期报告编制与披露、内控体系建设及内部审计等方面发挥了有效
的监督指导和决策咨询作用，进一步规范了定期报告的编制和披露流程，确保公司信息披露的真
实、准确、完整、及时和公平。
    （四）完善内控体系建设，持续发挥内审的评价监督作用
    为规范和完善公司内部控制体系，满足内部控制要求，结合公司实际管理情况，报告期内对
公司《内部控制手册》进行修订，目前公司已经基本形成了内容完整、制度科学、规控严密的内
部控制体系。同时，根据《企业内部控制基本规范》以及公司相关制度等规定，对公司 2015 年、
2016 年上半年内部控制进行评价，逐步探索构建从控制环境、信息系统与沟通、风险评估、控制
活动、内部监督等方面全覆盖的评价机制。常规审计方面，每月开展采购和销售业务审计，推进
了事前控制各项措施的进一步完善；专项审计方面，对池西区游客服务中心资产购买、车辆出售、
募集资金使用情况进行专项审查，突出内部审计工作的针对性、形式的多样性的特点，增强了监
督的及时性和有效性，充分发挥了内审监督的“免疫系统”功能。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                               决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                     查询索引
长白山旅游股份有限     2016.02.24              www.sse.com.cn         2016.02.25
公司 2016 年第一次临
时股东大会
长白山旅游股份有限     2016.04.18              www.sse.com.cn         2016.04.19
公司 2015 年年度股东
大会
长白山旅游股份有限     2016.06.14              www.sse.com.cn         2016.06.15
公司 2016 年第二次临
时股东大会
长白山旅游股份有限     2016.11.04              www.sse.com.cn         2016.11.05
公司 2016 年第三次临
                                           40 / 110
                                       2016 年年度报告
时股东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司共召开四次股东大会。
一、长白山旅游股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过：
    1、审议并通过长白山旅游股份有限公司关于补选董事议案
    2、审议并通过长白山旅游股份有限公司调整监事的议案
    3、审议并通过长白山旅游股份有限公司更换独立董事的议案
二、长白山旅游股份有限公司 2015 年年度股东大会审议通过：
    1、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年董事会工作报告》的议案
    2、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年监事会工作报告》的议案
    3、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年独立董事述职报告》的议案
    4、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年财务决算报告》的议案
    5、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年财务预算方案》的议案
    6、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年经营投资计划》的议案
    7、长白山旅游股份有限公司关于 2015 年度利润分配方案的议案
    8、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年内部控制评价报告》的议案
    9、关于审议《长白山旅游股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案
    10、关于审议《长白山旅游股份有限公司 2015 年年度报告》全文及摘要的议案
    11、长白山旅游股份有限公司关于续聘信永中和会计师事务所的议案
    12、关于增加经营范围暨修改《公司章程》的议案
三、长白山旅游股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过：
    1、关于修改经营范围暨修改《公司章程》的议案；
    2、关于公司高级管理人员 2015 年度绩效工资考核的议案；
四、长白山旅游股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过：
    1、关于审议长白山旅游股份有限公司募投项目延期的议案
    2、关于调整 2016 年年度投资经营计划及财务预算的议案
    3、关于《内部控制手册》的议案
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                   参加股东
                                         参加董事会情况
                                                                                   大会情况
 董事    是否独
                  本年应参             以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名    立董事               亲自出                  委托出   缺席
                  加董事会             方式参                         次未亲自参   大会的次
                              席次数                  席次数   次数
                    次数               加次数                            加会议      数
王昆                     10       3          7                        否
侯长森                   10       3          7                        否
杨龙                     10       2          7             1          否
王娟                      9       2          7                        否
纪景臣                   10       3          7                        否
陈贵海                   10                  8             2          是
齐平     是               9       2          7                        否
常秋萍   是              10       1          8             1          否
朱洪山   是               9       2          7                        否
吕美艳                    1                  1                        否
李政                      1                  1                        否
陈星辉                    1                  1                        否
                                           41 / 110
                                     2016 年年度报告
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
    陈贵海董事由于工作原因，于 2015 年 2 月 24 日、3 月 28 日在外出差，恰逢长白山旅游股份
有限公司召开第二届董事会第二十一次会议及第二届董事会第二十二次会议，故未能亲自出席，
特委托公司其他董事代为出席并对所有议项行使表决权。
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。
报告期内，各专门委员会委员按照相关实施细则的规定，认真履行职责，充分发挥专业性作用，
对公司战略规划、定期报告及经营业绩考核等重大事项提出了意见和建议，不存在异议事项。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司监事会通过参加和列席重要会议、审核公司财务、参与公司高管考核等多种方式
开展监督工作。监事会未发现公司存在风险事项，对各项监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告期公司披露了《长白山旅游股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》，报告全文详见上海
证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
信永中和会计事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并为公司出具了内部控制审
计报告，信永中和会计事务所认为：长白山旅游公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                         42 / 110
                           2016 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               43 / 110
                                   2016 年年度报告
                               第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                   审计报告
                                                                  XYZH/2017QDA10412
长白山旅游股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的长白山旅游股份有限公司（以下简称长白山旅游公司）财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并
及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是长白山旅游公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企
业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
   三、 审计意见
    我们认为，长白山旅游公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了长白山旅游公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并
及母公司经营成果和现金流量。
                                       44 / 110
                                     2016 年年度报告
 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）          中国注册会计师：许志扬
                                               中国注册会计师：王民
               中国   北京                     二○一七年三月二十八日
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位: 长白山旅游股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1              211,456,827.75        427,792,767.32
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          七、5                  933,014.55            361,257.42
  预付款项                          七、6                2,313,233.92          9,729,917.06
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                          七、7                 117,317.05           1,563,412.51
  应收股利
  其他应收款                        七、9               17,416,555.49          4,261,000.37
  买入返售金融资产
  存货                              七、10              10,544,930.77          7,697,451.51
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七、13               9,890,306.83          6,439,153.63
    流动资产合计                                       252,672,186.36        457,844,959.82
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                      七、18               8,403,786.03          8,648,794.38
  固定资产                          七、19             732,892,452.03        185,463,769.45
                                         45 / 110
                                   2016 年年度报告
  在建工程                         七、20             17,782,623.88   157,201,948.74
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25             98,851,168.85    93,121,352.09
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     七、28              1,140,421.12       465,994.79
  递延所得税资产                   七、29              3,282,253.14     2,673,008.99
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  862,352,705.05    447,574,868.44
      资产总计                                    1,115,024,891.41    905,419,828.26
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七、35            128,353,580.13     1,217,588.12
  预收款项                         七、36                443,855.87       417,768.67
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37             41,501,623.87    29,295,159.11
  应交税费                         七、38              6,387,799.13     3,081,763.73
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                       七、41             31,979,032.46     5,663,141.94
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                     七、44                472,373.36       463,466.08
    流动负债合计                                     209,138,264.82    40,138,887.65
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
                                       46 / 110
                                    2016 年年度报告
  递延收益                         七、51            4,695,088.76             5,392,462.12
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   4,695,088.76             5,392,462.12
      负债合计                                     213,833,353.58            45,531,349.77
所有者权益
  股本                             七、53          266,670,000.00           266,670,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55          285,558,450.64           285,558,450.64
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                         七、58            8,320,530.15             7,462,642.31
  盈余公积                         七、59           46,839,798.99            38,335,719.73
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60          293,802,758.05           261,861,665.81
  归属于母公司所有者权益合计                       901,191,537.83           859,888,478.49
  少数股东权益
    所有者权益合计                                 901,191,537.83           859,888,478.49
      负债和所有者权益总计                       1,115,024,891.41           905,419,828.26
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:长白山旅游股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            141,478,376.14        389,956,787.39
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                              1,896,331.34          9,880,892.53
  应收利息                                                                    1,492,616.10
  应收股利
  其他应收款                       十七、2             20,646,554.49          7,565,096.37
  存货                                                  8,965,242.97          7,673,961.56
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          9,230,943.04          6,369,517.44
    流动资产合计                                      182,217,447.98        422,938,871.39
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3            125,548,859.20         85,548,859.20
                                        47 / 110
                                   2016 年年度报告
  投资性房地产                                         8,403,786.03     8,648,794.38
  固定资产                                           696,173,381.67   149,828,536.83
  在建工程                                            17,782,623.88   157,201,948.74
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                            97,808,772.64    93,121,352.09
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           973,165.31       256,035.42
  递延所得税资产                                       3,266,685.80     2,014,580.42
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  949,957,274.53    496,620,107.08
      资产总计                                    1,132,174,722.51    919,558,978.47
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           119,238,659.94     1,187,180.12
  预收款项                                               127,071.00       109,676.00
  应付职工薪酬                                        38,674,341.93    28,034,888.04
  应交税费                                             6,091,858.65     2,631,328.72
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                          31,395,708.16     5,491,987.15
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                           472,373.36       463,466.08
    流动负债合计                                     196,000,013.04    37,918,526.11
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             4,695,088.76     5,392,462.12
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     4,695,088.76     5,392,462.12
      负债合计                                       200,695,101.80    43,310,988.23
所有者权益：
  股本                                               266,670,000.00   266,670,000.00
                                       48 / 110
                                   2016 年年度报告
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                      285,558,450.64          285,558,450.64
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                         8,320,530.15           7,462,642.31
  盈余公积                                        46,839,798.99          38,335,719.73
  未分配利润                                    324,090,840.93          278,221,177.56
    所有者权益合计                              931,479,620.71          876,247,990.24
      负债和所有者权益总计                    1,132,174,722.51          919,558,978.47
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                       附注       本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                       306,887,768.22      318,529,754.87
其中：营业收入                           七、61      306,887,768.22      318,529,754.87
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       202,844,006.48     183,243,728.70
其中：营业成本                           七、61      149,128,412.55     136,983,201.33
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62        4,901,134.42      17,755,072.62
      销售费用                           七、63        7,183,742.38       6,950,209.47
      管理费用                           七、64       43,038,562.40      31,103,085.11
      财务费用                           七、65       -2,303,619.88      -9,698,219.58
      资产减值损失                       七、66          895,774.61         150,379.75
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                   104,043,761.74     135,286,026.17
  加：营业外收入                         七、69        2,530,360.85       1,620,814.11
      其中：非流动资产处置利得                         1,044,356.61
  减：营业外支出                         七、70        1,747,351.72          50,000.00
      其中：非流动资产处置损失                           181,579.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               104,826,770.87     136,856,840.28
                                         49 / 110
                                     2016 年年度报告
  减：所得税费用                                      33,714,549.37        36,300,948.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       七、71       71,112,221.50       100,555,891.58
  归属于母公司所有者的净利润                          71,112,221.50       100,555,891.58
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      71,112,221.50       100,555,891.58
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    71,112,221.50       100,555,891.58
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                     0.27                 0.38
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     0.27                 0.38
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注       本期发生额           上期发生额
一、营业收入                             十七、4     300,168,377.42       313,070,509.80
  减：营业成本                           十七、4     144,868,164.40       132,575,714.70
      税金及附加                                        4,580,631.61       17,014,077.70
      销售费用                                          6,309,830.86         6,032,505.13
      管理费用                                        27,860,345.27        28,119,751.92
      财务费用                                        -1,640,980.82        -9,176,089.47
      资产减值损失                                        860,906.34           139,115.35
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                         50 / 110
                                    2016 年年度报告
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      117,329,479.76    138,365,434.47
  加：营业外收入                                          2,530,360.23      1,120,814.11
       其中：非流动资产处置利得                           1,044,356.61
  减：营业外支出                                          1,747,351.72         50,000.00
       其中：非流动资产处置损失                             181,579.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  118,112,488.27    139,436,248.58
    减：所得税费用                                       33,071,695.64     35,107,725.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       85,040,792.63    104,328,522.82
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         85,040,792.63    104,328,522.82
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        324,699,730.35      317,870,236.29
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
                                         51 / 110
                                   2016 年年度报告
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                   七、73              3,314,049.75     4,006,207.95
  收到其他与经营活动有关的现金                         6,043,392.27    10,687,391.78
    经营活动现金流入小计                             334,057,172.37   332,563,836.02
  购买商品、接受劳务支付的现金                        59,435,039.60    52,450,585.95
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      88,050,372.91    86,892,324.42
  支付的各项税费                                      40,559,228.49    62,673,363.10
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73             16,522,581.06    20,572,988.28
    经营活动现金流出小计                             204,567,222.06   222,589,261.75
      经营活动产生的现金流量净额                     129,489,950.31   109,974,574.27
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                       2,024,360.31
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                          1,820,827.00
    投资活动现金流入小计                               2,024,360.31     1,820,827.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                     317,189,606.92   123,579,739.99
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           317,189,606.92      123,579,739.99
      投资活动产生的现金流量净额                  -315,165,246.61     -121,758,912.99
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      30,667,050.00    24,000,300.00
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
                                       52 / 110
                                    2016 年年度报告
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                               30,667,050.00          24,000,300.00
      筹资活动产生的现金流量净额                      -30,667,050.00         -24,000,300.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -216,342,346.30           -35,784,638.72
  加：期初现金及现金等价物余额                      427,559,795.26           463,344,433.98
六、期末现金及现金等价物余额                        211,217,448.96           427,559,795.26
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        315,890,580.77         311,817,672.30
  收到的税费返还                                        3,314,049.75           4,006,207.95
  收到其他与经营活动有关的现金                          5,120,257.66           9,561,340.10
    经营活动现金流入小计                              324,324,888.18         325,385,220.35
  购买商品、接受劳务支付的现金                         53,009,501.35          50,810,910.03
  支付给职工以及为职工支付的现金                       83,255,630.83          84,436,760.92
  支付的各项税费                                       39,608,144.06          61,448,679.97
  支付其他与经营活动有关的现金                         14,701,244.17          23,038,731.63
    经营活动现金流出小计                              190,574,520.41         219,735,082.55
  经营活动产生的现金流量净额                          133,750,367.77         105,650,137.80
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                        2,024,360.31
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                2,024,360.31
  购建固定资产、无形资产和其他长                      313,586,089.33         122,801,060.25
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       40,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               353,586,089.33        122,801,060.25
      投资活动产生的现金流量净额                      -351,561,729.02       -122,801,060.25
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
                                        53 / 110
                                   2016 年年度报告
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      30,667,050.00     24,000,300.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                              30,667,050.00     24,000,300.00
      筹资活动产生的现金流量净额                     -30,667,050.00    -24,000,300.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -248,478,411.25   -41,151,222.45
  加：期初现金及现金等价物余额                        389,956,787.39   431,108,009.84
六、期末现金及现金等价物余额                          141,478,376.14   389,956,787.39
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                       54 / 110
                                                                         2016 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           266,670                                  285,558                         7,462,6   38,335,            261,861               859,888,4
                           ,000.00                                  ,450.64                           42.31    719.73            ,665.81                   78.49
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           266,670                                  285,558                         7,462,6   38,335,            261,861               859,888,4
                           ,000.00                                  ,450.64                           42.31    719.73            ,665.81                   78.49
三、本期增减变动金额（减                                                                            857,887   8,504,0            31,941,               41,303,05
少以“－”号填列）                                                                                      .84     79.26             092.24                    9.34
（一）综合收益总额                                                                                                               71,112,               71,112,22
                                                                                                                                  221.50                    1.50
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                8,504,0            -39,171               -30,667,0
                                                                                                                79.26            ,129.26                   50.00
1．提取盈余公积                                                                                               8,504,0            -8,504,
                                                                                                                79.26             079.26
2．提取一般风险准备
                                                                              55 / 110
                                                                         2016 年年度报告
3．对所有者（或股东）的                                                                                                          -30,667              -30,667,0
分配                                                                                                                             ,050.00                  50.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                      857,887                                           857,887.8
                                                                                                        .84
1．本期提取                                                                                         4,827,1                                           4,827,126
                                                                                                      26.69                                                 .69
2．本期使用                                                                                         3,969,2                                           3,969,238
                                                                                                      38.85                                                 .85
（六）其他
四、本期期末余额           266,670                                  285,558                         8,320,5   46,839,            293,802              901,191,5
                           ,000.00                                  ,450.64                           30.15    798.99            ,758.05                  37.83
                                                                                                       上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           266,670                                  285,558                         12,520,   27,902,            193,918              786,569,4
                           ,000.00                                  ,450.64                          046.86    867.45            ,099.51                  64.46
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           266,670                                  285,558                         12,520,   27,902,            193,918              786,569,4
                           ,000.00                                  ,450.64                          046.86    867.45            ,099.51                  64.46
三、本期增减变动金额（减                                                                            -5,057,   10,432,            67,943,              73,319,01
                                                                              56 / 110
                                         2016 年年度报告
少以“－”号填列）                                          404.55    852.28    566.30        4.03
（一）综合收益总额                                                             100,555   100,555,8
                                                                               ,891.58       91.58
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                       10,432,   -34,433   -24,000,3
                                                                      852.28   ,152.28       00.00
1．提取盈余公积                                                      10,432,   -10,432
                                                                      852.28   ,852.28
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                        -24,000   -24,000,3
分配                                                                           ,300.00       00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                             -5,057,                       -5,057,40
                                                            404.55                            4.55
1．本期提取                                                4,253,5                       4,253,568
                                                             68.76                             .76
2．本期使用                                                9,310,9                       9,310,973
                                                             73.31                             .31
（六）其他                                                                     1,820,8   1,820,827
                                                                                 27.00         .00
四、本期期末余额          266,670   285,558                7,462,6   38,335,   261,861   859,888,4
                                              57 / 110
                                                                       2016 年年度报告
                            ,000.00                               ,450.64                         42.31    719.73               ,665.81                     78.49
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                                      母公司所有者权益变动表
                                                          2016 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
          项目                                     其他权益工具                                        其他综合                              未分配利   所有者权
                                股本                                          资本公积    减：库存股                专项储备    盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                  收益                                  润       益合计
一、上年期末余额              266,670,0                                       285,558,4                             7,462,642   38,335,7     278,221,   876,247,9
                                  00.00                                           50.64                                   .31      19.73       177.56       90.24
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              266,670,0                                       285,558,4                             7,462,642   38,335,7     278,221,   876,247,9
                                  00.00                                           50.64                                   .31      19.73       177.56       90.24
三、本期增减变动金额（减                                                                                            857,887.8   8,504,07     45,869,6   55,231,63
少以“－”号填列）                                                                                                          4       9.26        63.37        0.47
（一）综合收益总额                                                                                                                           85,040,7   85,040,79
                                                                                                                                                92.63        2.63
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                  8,504,07     -39,171,   -30,667,0
                                                                                                                                    9.26       129.26       50.00
1．提取盈余公积                                                                                                                 8,504,07     -8,504,0
                                                                                                                                    9.26        79.26
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                                    -30,667,   -30,667,0
配                                                                                                                                             050.00       50.00
3．其他
                                                                            58 / 110
                                                                   2016 年年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                             857,887.8                         857,887.8
 （五）专项储备
                                                                                                                     4
                                                                                                             4,827,126                         4,827,126
1．本期提取
                                                                                                                   .69                               .69
                                                                                                             3,969,238                         3,969,238
2．本期使用
                                                                                                                   .85                               .85
（六）其他
四、本期期末余额            266,670,0                                    285,558,4                           8,320,530   46,839,7   324,090,   931,479,6
                                00.00                                        50.64                                 .15      98.99     840.93       20.71
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                              润       益合计
一、上年期末余额            266,670,0                                    285,558,4                           12,520,04   27,902,8   208,325,   800,977,1
                                00.00                                        50.64                                6.86      67.45     807.02       71.97
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            266,670,0                                    285,558,4                           12,520,04   27,902,8   208,325,   800,977,1
                                00.00                                        50.64                                6.86      67.45     807.02       71.97
三、本期增减变动金额（减                                                                                     -5,057,40   10,432,8   69,895,3   75,270,81
少以“－”号填列）                                                                                                4.55      52.28      70.54        8.27
（一）综合收益总额                                                                                                                  104,328,   104,328,5
                                                                                                                                      522.82       22.82
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
                                                                       59 / 110
                                                           2016 年年度报告
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                            10,432,8   -34,433,   -24,000,3
                                                                                              52.28     152.28       00.00
 1．提取盈余公积                                                                           10,432,8   -10,432,
                                                                                              52.28     852.28
 2．对所有者（或股东）的分                                                                            -24,000,   -24,000,3
 配                                                                                                     300.00       00.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
                                                                               -5,057,40                         -5,057,40
  （五）专项储备
                                                                                    4.55                              4.55
                                                                               4,253,568                         4,253,568
 1．本期提取
                                                                                     .76                               .76
                                                                               9,310,973                         9,310,973
 2．本期使用
                                                                                     .31                               .31
 （六）其他
 四、本期期末余额            266,670,0                             285,558,4   7,462,642   38,335,7   278,221,   876,247,9
                                 00.00                                 50.64         .31      19.73     177.56       90.24
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                                               60 / 110
                                      2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     长白山旅游股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于 2005 年
12 月 21 日，注册及总部办公地址为长白山保护开发区池北区。
     经中国证券监督管理委员会（证监许可[2014]674 号）核准，本公司于 2014 年 8 月向社会公
开发行人民币普通股 6,667 万股，并于 2014 年 8 月 22 日在上海证券交易所上市交易，股票代码
603099。
     本公司属旅游服务行业，主要从事旅游客运业务。经营范围主要为：公路客运，货运，旅游
车辆租赁，配件维修（取得许可证后方可经营）；会务服务，停车场管理，酒店管理；乙醇汽油、
柴油销售（总公司不经营分公司经营）；预包装食品、散装食品、饮料批发零售（总公司不经营
分公司经营）；酒店业务顾问和咨询，酒店开业典礼、庆典、礼仪、策划、组织服务。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要提供劳务为旅游客运服务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本集团合并财务报表范围包括吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司（以下简称蓝景温泉公司）、
吉林省长白山天池国际旅行社有限公司（以下简称天池国旅公司）、吉林省天池酒店管理有限责
任公司（以下简称天池酒店公司）三家公司。与上年相比，本年合并范围增加了天池酒店公司。
    详见本附注“八、合并范围的变更”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计
编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
  本集团近期持续盈利且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑
虑，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和
计量等。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
                                          61 / 110
                                    2016 年年度报告
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用相同的会计政策、会计期间。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    （1）金融资产
    1）金融资产分类、确认依据和计量方法
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分
为其他类的金融资产
    2）金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该
金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资
产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的
对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的
差额计入当期损益。
    3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （2）金融负债
    1）金融负债分类、确认依据和计量方法
                                          62 / 110
                                    2016 年年度报告
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
    2）金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存
金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将
修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差
额，计入当期损益。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大
                                               应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                               额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    按账龄分析法计提坏账准备
关联方组合                                  不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     3
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 5
2－3 年                                                10
3 年以上
3－4 年                                                30
4－5 年                                                50
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                           映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                         63 / 110
                                     2016 年年度报告
                                            额，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
    本集团存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。
    存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确
定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。
    对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
   本集团投资性房地产包括房屋建筑物，采用成本模式计量。
    本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿
命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
           类别                折旧年限（年）        预计残值率（%）      年折旧率（%）
 房屋建筑物                       20-40                      5              2.38-4.75
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、通讯设备和其他设备。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法        折旧年限（年）          残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物      平均年限法         20-40                5                 2.38-4.75
机器设备        平均年限法         5-20                 5                 4.75-19.00
运输设备        平均年限法         5-10                 5                 9.50-19.00
                                          64 / 110
                                     2016 年年度报告
办公设备           平均年限法       3-5                5              19.00-31.67
通讯设备           平均年限法       3-5                5              19.00-31.67
电器、家具设备     平均年限法       5-10               5              9.50-19.00
文体娱乐设备       平均年限法       3-10               5              9.50-31.67
固定资产装修       平均年限法       5-8                               12.5-20.00
其他设备           平均年限法       3-20               5              4.75-31.67
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
18. 借款费用
□适用 √不适用
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本集团无形资产包括土地使用权、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形
资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同
或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权等无形资产按预计使用年限、
合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象
计入相关资产成本和当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本集团的长期待摊费用为装修费。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不
能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
                                           65 / 110
                                      2016 年年度报告
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会计期
间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险
和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取
职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    本集团的营业收入主要包括提供劳务收入、商品销售收入。收入确认政策如下：
    （1）游客运营收入：以收取票款，提供环保车、倒站车服务时，按照政府批准的价格收取票
款确认收入。
    （2）温泉水供热收入：以提供供热服务时，收取款项或取得收取款项的凭据时，按照政府公
布的收费标准单价，乘以双方认可的实际使用面积确认收入；
    （3）温泉水销售收入：以温泉水已经提供，收取款项或取得收取款项的凭据时，根据政府公
布的收费标准单价，乘以双方认可的数量确认收入。
    （4）旅行社收入：提供服务结束后，按照有关合同或协议约定的收费，签订收入结算单确认
收入。
29. 政府补助
    本集团的政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确
                                          66 / 110
                                      2016 年年度报告
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的租赁业务均为经营租赁，其承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产
成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                          备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因           审批程序          开始适用的时点
                                                                           表项目名称和金额)
随着整体业务板块的扩大，本    第二届董事会第二       2016 年 1 月 1 日   本次会计估计采用未来
公司原有的固定资产/投资性     十二次会议                                 适用法，本次会计估计
房地产分类及折旧年限已不                                                 变更导致本集团 2016 年
能真实反映新增资产提供经                                                 少计提累计折旧
济利润的期间情况。                                                       13,300,602.66 元，增加
                                                                         本集团 2016 年度的净利
                                                                         润 9,975,452.00 元，增
                                                                         加 2016 年末所有者权益
                                                                         9,975,452.00 元。
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                               税率
增值税                       景区内客运服务收入                 6%
                             景区外客运服务收入                 11%
                             公共运输服务收入等                 3%
                             停车场收入                         5%
                             商品销售收入                       13%
消费税
                                          67 / 110
                                    2016 年年度报告
营业税                      游客运营收入等                5%
城市维护建设税              实际缴纳流转税额              5%
企业所得税                  应纳税所得额                  25%
资源税                      从量计征/从价计征             3 元/吨/1.5%
教育费附加                  实际缴纳流转税额              3%
地方教育费附加              实际缴纳流转税额              2%
房产税                      房产原值的 70%/租金           1.2%/12%
    天池国旅公司，以其取得的全部旅游费扣除代旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐
费、交通费、门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额计缴营业税/增值税，增值税征收
率为 3%。
    蓝景温泉公司开采地热水从量计征资源税，每吨 3 元；自 2016 年 7 月起，从价计征资源税，
税率为 1.5%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                纳税主体名称                                 所得税税率
长白山旅游股份有限公司                                                              25%
吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司                                                    25%
吉林省长白山天池国际旅行社有限公司                                                  25%
吉林省天池酒店管理有限责任公司                                                      25%
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                 期末余额                         期初余额
库存现金                                    36,782.54                           980.00
银行存款                              211,420,045.21                    427,791,787.32
其他货币资金
合计                                  211,456,827.75                    427,792,767.32
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
    期末银行存款中包括天池国旅公司的旅行社质量保证金 239,378.79 元，为一年期定期存单，
不得抵押、担保，自动转存。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
                                        68 / 110
                                      2016 年年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                  期初余额
                 账面余额       坏账准备                  账面余额        坏账准备
    类别                                       账面                                   账面
                       比例          计提比                     比例           计提比
               金额           金额             价值     金额            金额          价值
                       (%)           例(%)                      (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 973,07 100.00 40,060      4.12 933,01 376,66 100.00 15,405         4.09 361,25
征组合计提坏   5.00           .45             4.55   2.50           .08                7.42
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
             973,07   /    40,060      /      933,01 376,66      /     15,405   /      361,25
     合计
               5.00           .45               4.55   2.50               .08            7.42
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
       账龄
                           应收账款                   坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                        817,815.00                 24,534.45                     3.00
1 年以内小计                    817,815.00                 24,534.45                     3.00
1至2年                                                                                   5.00
2至3年                          155,260.00                 15,526.00                    10.00
3 年以上
3至4年
4至5年
                                           69 / 110
                                      2016 年年度报告
5 年以上
    合计                     973,075.00             40,060.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 24,655.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 911,234.00 元，占应收账款年末余额
合计数的比例为 93.64%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 38,205.22 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
    账龄
                    金额              比例(%)            金额            比例(%)
1 年以内          2,082,269.70                  90.01   9,535,655.06            98.00
1至2年               51,702.22                   2.24     122,058.00             1.26
2至3年              107,058.00                   4.63      72,204.00             0.74
3 年以上             72,204.00                   3.12
    合计          2,313,233.92                100.00    9,729,917.06           100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 1,632,807.62 元，占预付款项年末
余额合计数的比例为 70.59%。
其他说明
□适用 √不适用
                                          70 / 110
                                       2016 年年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
定期存款                                        117,317.05                   1,563,412.51
委托贷款
债券投资
            合计                                 117,317.05                 1,563,412.51
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                       期末余额                                    期初余额
           账面余额      坏账准备                     账面余额       坏账准备
                                                                             计
 类别                        计提      账面                                  提   账面
                   比例                                       比例
           金额         金额 比例      价值           金额           金额    比   价值
                   (%)                                        (%)
                             (%)                                             例
                                                                             (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 18,215,6 99.2 799, 4.39 17,416,555. 4,412,111. 100.0 151,111. 3.4 4,261,000.
风险特    56.08    2 100.               49         72     0       35 2
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
                                           71 / 110
                                     2016 年年度报告
单项金 142,700. 0.78 142, 100.
额不重       00      700.   00
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
       18,358,3 /    941, / 17,416,555. 4,412,111.            /   151,111. / 4,261,000.
  合计    56.08      800.            49         72                      35
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
         账龄               其他应收款                 坏账准备          计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                         6,342,340.96             190,270.23                3.00
1 年以内小计                   6,342,340.96               190,270.23                 3.00
1至2年                        11,809,415.12               590,470.76                 5.00
2至3年                            33,976.00                 3,397.60                10.00
3 年以上
3至4年                                                                              30.00
4至5年                              29,924.00              14,962.00                50.00
5 年以上
          合计                18,215,656.08               799,100.59
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 790,689.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                         72 / 110
                                          2016 年年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
           款项性质                     期末账面余额                期初账面余额
保证金                                        13,706,014.95                    43,000.00
代垫款项（注）                                  4,161,511.72                4,161,511.72
往来款                                            263,637.45                  142,700.00
备用金                                            163,291.96                    1,000.00
地质恢复备用金                                     63,900.00                   63,900.00
             合计                             18,358,356.08                 4,412,111.72
注：2015 年 9 月 17 日，因吉 K10192 自卸低速货车驾驶员无证超速占道行驶，且操作不当，与本
公司运营车辆吉 K40028 发生侧面碰撞，导致连同肇事司机共四人死亡，多人受伤的路外交通事故
（以下简称 917 事故）。代垫款项为垫付 917 事故前期费用。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款期
                                                                                 坏账准备
  单位名称         款项的性质      期末余额          账龄      末余额合计数的
                                                                                 期末余额
                                                                   比例(%)
吉林省长白山      农民工保证     12,179,058.40 0-2 年                     66.34    490,952.92
保护开发区管      金
理委员会住房
和城乡建设局
917 事故代垫      代垫款项        4,161,511.72 1-2 年                     22.67    208,075.59
款
长白山管委会      工程质量保      1,368,845.00 1-2 年                     7.46      68,442.25
建设工程安全      证金
生产监督管理
站
    合计               /         17,709,415.12           /                96.47    767,470.76
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、       存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                               期末余额                            期初余额
    项目
                   账面余额    跌价准备   账面价值      账面余额   跌价准备   账面价值
原材料            7,844,441.64 80,430.00 7,764,011.64 6,694,071.86          6,694,071.86
在产品
库存商品            215,841.46               215,841.46       65,990.20             65,990.20
周转材料          2,565,077.67             2,565,077.67      937,389.45            937,389.45
                                              73 / 110
                                       2016 年年度报告
 消耗性生物
 资产
 建造合同形
 成的已完工
 未结算资产
     合计      10,625,360.77 80,430.00 10,544,930.77 7,697,451.51            7,697,451.51
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                     本期增加金额            本期减少金额
    项目          期初余额                           转回或转               期末余额
                                   计提           其他                 其他
                                                           销
 原材料                          80,430.00                                    80,430.00
 在产品
 库存商品
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
    合计                     80,430.00                                      80,430.00
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                           期末余额                    期初余额
预缴税费                                          9,890,306.83                6,439,153.63
               合计                               9,890,306.83                6,439,153.63
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
                                             74 / 110
                                    2016 年年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目            房屋、建筑物        土地使用权   在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额              11,977,933.10                                11,977,933.10
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            11,977,933.10                                11,977,933.10
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              3,329,138.72                                3,329,138.72
    2.本期增加金额            245,008.35                                  245,008.35
  （1）计提或摊销             245,008.35                                  245,008.35
                                          75 / 110
                                    2016 年年度报告
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             3,574,147.07                                 3,574,147.07
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值           8,403,786.03                                 8,403,786.03
  2.期初账面价值           8,648,794.38                                 8,648,794.38
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
    房屋及建                                     固定资产
 项目            机器设备 运输工具 办公设备 通讯设备            其他设备   合计
          筑物                                         装修
一、账
面原
值：
     1.
          162,104, 5,418,60 225,885, 1,218,76 23,300.0          22,591,2 417,242,036.
期初余
            647.43     5.71   477.58     9.83        0             35.55
额
     2.
          406,283, 1,596,21 26,313,1 1,602,84          60,396,6 73,063,4 569,256,300.
本期增
            941.57     0.23    43.74     0.66             85.54    78.85
加金额
        （53,888,5 1,596,21 26,313,1 1,602,84          3,320,76 3,698,11 90,419,626.1
1）购置      57.76     0.23    43.74     0.66              2.23     1.52
        （
2）在建 352,395,                                       57,075,9 69,365,3 478,836,674.
工程转      383.81                                        23.31    67.33
入
        （
3）企业
合并增
加
     3 1,052,08           6,187,93 13,100.0
                                                                        7,253,116.18
.本期      2.18               4.00        0
                                        76 / 110
                                       2016 年年度报告
减少金
额
       （
         1,052,08             6,187,93 13,100.0
1）处置                                                                    7,253,116.18
             2.18                 4.00        0
或报废
     4.
          567,336,   7,014,81 246,010, 2,808,51 23,300.0 60,396,6 95,654,7 979,245,220.
期末余
            506.82       5.94   687.32     0.49        0    85.54    14.40
额
二、累
计折旧
     1.
          39,854,2   2,897,21 176,255, 717,610. 14,305.3          12,039,3 231,778,266.
期初余
             05.24       5.43   603.65       32        6             26.65
额
     2.
          6,482,37   840,180. 8,336,94 192,518.          863,585. 3,948,24 20,666,034.7
本期增                                          2,185.01
              2.61         71     4.04       39                77     8.22
加金额
        （6,482,37   840,180. 8,336,94 192,518.          863,585. 3,948,24 20,666,034.7
                                                2,185.01
1）计提       2.61         71     4.04       39                77     8.22
     3.
          199,895.            5,878,53 13,100.0
本期减                                                                     6,091,532.92
                62                7.30        0
少金额
        （
          199,895.            5,878,53 13,100.0
1）处置                                                                    6,091,532.92
                62                7.30        0
或报废
     4.
          46,136,6 3,737,39 178,714, 897,028. 16,490.3 863,585. 15,987,5 246,352,768.
期末余
             82.23     6.14   010.39       71        7       77    74.87
额
三、减
值准备
     1.
期初余
额
     2.
本期增
加金额
        （
1）计提
     3.
本期减
少金额
        （
1）处置
或报废
    4.
期末余
                                           77 / 110
                                       2016 年年度报告
额
四、账
面价值
    1.
       521,199, 3,277,41 67,296,6 1,911,48          59,533,0 79,667,1 732,892,452.
期末账                                     6,809.63
         824.59     9.80    76.93     1.78             99.77    39.53
面价值
    2.
       122,250, 2,521,39 49,629,8 501,159.                   10,551,9 185,463,769.
期初账                                     8,994.64
         442.19     0.28    73.93       51                      08.90
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                           账面价值                    未办妥产权证书的原因
温泉皇冠假日酒店                             286,784,097.03      正在办理
锅炉房                                        18,187,615.10      正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                期初余额
                                减值准                                  减值准
    项目                               账面价值                                账面价值
                   账面余额                                账面余额
                                备                                      备
青年公寓项目 17,357,623.88            17,357,623.88         719,516.00            719,516.00
长白山国际温    251,132.07               251,132.07
泉度假区（二
期）
长白山国际温    173,867.93               173,867.93
泉度假区（三
期）
长白山国际温                                             127,373,122.17       127,373,122.17
泉度假区
长白山西景区                                              14,568,343.65        14,568,343.65
森防及游客旅
游救援服务区
                                           78 / 110
                                     2016 年年度报告
长白山国际温                                           10,401,214.31          10,401,214.31
泉度假区附属
工程项目
北景区加油站                                            3,745,411.61           3,745,411.61
温泉水资源利                                              275,041.00             275,041.00
用项目(温泉
管道等配套设
施)
环长白山旅游                                              119,300.00             119,300.00
快线项目
    合计     17,782,623.88          17,782,623.88 157,201,948.74             157,201,948.74
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                其
                                                                                     本
                                                                             利 中：
                                                                                     期
                                                                             息 本
                                                                                     利
                                                              工程累         资 期
                                  本期转                                             息
       预算数                               本期其            计投入         本 利
项目              期初   本期增   入固定               期末           工程进         资 资金
       （万                                 他减少            占预算         化 息
名称              余额   加金额   资产金               余额             度           本 来源
       元）                                   金额              比例         累 资
                                    额                                               化
                                                                (%)          计 本
                                                                                     率
                                                                             金 化
                                                                                     (%
                                                                             额 金
                                                                                      )
                                                                                额
长白   59,970 127,373, 307,765    433,01 2,124,9                72.56 已完工            募股
山国      .68   122.17 ,837.07    3,968.   90.95                      并交付            资金
际温                                  29                              使用              及自
泉度                                                                                    有资
假区                                                                                    金
北景   800.00 3,745,41 2,096,9    5,842,                        73.03 已完工            自有
区加              1.61 63.54      375.15                              并交付            资金
油站                                                                  使用
长白   1,652. 14,568,3 5,504,7    20,073                      121.46 已完工             自有
山西       59    43.65 54.97      ,098.6                              并交付            资金
景区                                   2                              使用
森防
及游
客旅
游救
援服
务区
                                           79 / 110
                                        2016 年年度报告
长白   1,670. 10,401,2 7,786,4       18,187                         108.86 已完工              自有
山国       72    14.31 00.79         ,615.1                                并交付              资金
际温                                      0                                使用
泉度
假区
附属
工程
项目
青年   3,200. 719,516. 16,638,                      17,357, 54.24 主体工                       自有
公寓       00       00 107.88                        623.88       程完                         资金
项目                                                              工，正
                                                                  进行室
                                                                  内装饰
                                                                  等工程
       67,293 156,807, 339,792       477,11 2,124,9 17,357, /       /                      /   /
合计      .99   607.74 ,064.25       7,057.   90.95 623.88
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                         非专利技
       项目           土地使用权        专利权                          软件            合计
                                                           术
一、账面原值
    1.期初余额      103,089,651.41                                  1,001,084.00    104,090,735.41
    2.本期增加        7,301,109.66                                  1,189,357.61      8,490,467.27
金额
      (1)购置         7,301,109.66                                  1,189,357.61      8,490,467.27
                                              80 / 110
                                     2016 年年度报告
       (2)内部研
发
      (3)企业合
并增加
    3.本期减少
金额
      (1)处置
     4.期末余额    110,390,761.07                            2,190,441.61   112,581,202.68
二、累计摊销
    1.期初余额       10,068,488.03                            900,895.29     10,969,383.32
    2.本期增加        2,660,020.45                            100,630.06      2,760,650.51
金额
      （1）计提       2,660,020.45                            100,630.06      2,760,650.51
    3.本期减少
金额
        (1)处置
     4.期末余额      12,728,508.48                           1,001,525.35    13,730,033.83
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      （1）计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面       97,662,252.59                           1,188,916.26    98,851,168.85
价值
    2.期初账面       93,021,163.38                            100,188.71     93,121,352.09
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                        账面价值                  未办妥产权证书的原因
西景区救援服务项目                            2,613,627.87    正在办理
青年公寓                                      8,259,562.50    正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
                                         81 / 110
                                        2016 年年度报告
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额     本期增加金额     本期摊销金额       其他减少金额     期末余额
老山门调度          55,519.98                         11,292.24                         44,227.74
室装饰费用
老山门卫生          200,515.44                          40,782.72                     159,732.72
间维修费
浴室装修费          209,959.37                          42,703.56                     167,255.81
用
北景区老山                         360,316.50           18,015.83                     342,300.67
门食堂内饰
改造费用
北景区换乘                         449,372.82           22,468.64                     426,904.18
中心食堂内
饰改造费用
   合计             465,994.79     809,689.32       135,262.99                      1,140,421.12
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                期初余额
          项目              可抵扣暂时性    递延所得税              可抵扣暂时性    递延所得税
                                差异            资产                    差异            资产
  资产减值准备              1,062,291.04       265,572.77             166,516.43       41,629.11
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损                                                         2,606,313.17     651,578.30
固定资产折旧                 7,600,466.27       1,900,116.57         7,919,206.31   1,979,801.58
高管绩效                     4,466,255.20       1,116,563.80
         合计               13,129,012.51       3,282,253.14        10,692,035.91   2,673,008.99
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                          期初余额
                                             82 / 110
                                    2016 年年度报告
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                 22,136,538.58                       7,196,177.58
           合计                            22,136,538.58                       7,196,177.58
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          年份           期末金额                  期初金额               备注
2016 年                                              1,383,417.20
2017 年                    2,975,397.69              2,811,724.68
2018 年                    2,695,767.86              2,695,767.86
2019 年                      243,947.90
2020 年                    2,501,657.47                305,267.84
2021 年                   13,719,767.66
          合计            22,136,538.58               7,196,177.58              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                             期初余额
应付账款                              128,353,580.13                           1,217,588.12
             合计                     128,353,580.13                           1,217,588.12
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
                                        83 / 110
                                     2016 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                          期初余额
预收供热费                                    156,614.86                        168,582.47
其他预收款项                                  160,170.01                        139,510.20
储值卡                                        127,071.00                        109,676.00
           合计                               443,855.87                        417,768.67
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         项目                 期初余额           本期增加        本期减少      期末余额
           一、短期薪酬      22,644,660.94      93,330,956.    85,921,061.01 30,054,556.
                                                         29
二、离职后福利-设定提存       6,650,498.17      12,109,989.     7,313,419.63 11,447,067.
                   计划                                  11
          三、辞退福利                            48,895.50        48,895.50
四、一年内到期的其他福
                     利
                   其他                           62,857.06    62,857.06
                             29,295,159.11      105,552,697    93,346,233.20    41,501,623.
                     合计
                                                        .96
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
          项目               期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和      2,195,110.23    55,021,927.64     53,189,289.85   4,027,748.02
补贴
二、职工福利费                                8,574,168.72    8,574,168.72
三、社会保险费              2,563,362.34      4,317,051.89    2,523,351.36     4,357,062.87
其中：医疗保险费            2,114,049.66      3,433,857.21    2,061,110.28     3,486,796.59
      工伤保险费              258,862.36        596,754.27      271,074.28       584,542.35
      生育保险费              190,450.32        286,440.41      191,166.80       285,723.93
四、住房公积金                                6,462,724.72    6,462,724.72
                                           84 / 110
                                   2016 年年度报告
五、工会经费和职工教育    4,089,042.75      2,494,592.61      1,374,380.74    5,209,254.62
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划     13,797,145.62    16,460,490.71      13,797,145.62   16,460,490.71
          合计           22,644,660.94    93,330,956.29      85,921,061.01   30,054,556.22
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目             期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险          6,182,808.41     11,446,366.56       6,196,408.00 11,432,766.97
2、失业保险费              467,689.76        663,622.55       1,117,011.63      14,300.68
3、企业年金缴费
         合计            6,650,498.17     12,109,989.11       7,313,419.63   11,447,067.65
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
增值税                                          217,281.10                     155,573.32
消费税
营业税                                                                         315,316.71
企业所得税                                   3,592,727.65
个人所得税                                     128,492.69                       16,885.66
城市维护建设税
资源税                                           18,486.78                      137,977.45
副食品价格调节基金                            2,256,626.03                    2,257,445.39
防洪基金                                         23,559.84                       23,559.84
其他税费                                        150,625.04                      175,005.36
            合计                              6,387,799.13                    3,081,763.73
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                           期初余额
                                         85 / 110
                                     2016 年年度报告
代扣代缴款项                                 5,269,743.00                    2,485,914.77
质保金、保证金                              23,964,748.07                    2,963,806.36
其他往来款                                   2,744,541.39                      213,420.81
           合计                             31,979,032.46                    5,663,141.94
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                   未偿还或结转的原因
江苏启安建设集团有限公司                    2,899,590.98     质保金，质保期未到
北京坤腾世纪科技有限公司                      747,879.90     质保金，质保期未到
吉化集团吉林市北方建设有                      507,900.02     质保金，质保期未到
限责任公司
           合计                              4,155,370.90                /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                         期初余额
短期应付债券
一年内到期的长期应付款                                                        216,092.72
一年内结转的政府补助项目                        472,373.36                    247,373.36
          合计                                  472,373.36                    463,466.08
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
                                         86 / 110
                                       2016 年年度报告
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种人民币
       项目         期初余额      本期增加          本期减少            期末余额      形成原因
政府补助          5,392,462.12                          697,373.36   4,695,088.76 与资产相关
    合计          5,392,462.12                          697,373.36   4,695,088.76       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
负债项目       期初余额    本期新增补 本期计入营业 其他变动     期末余额   与资产相关/
                             助金额   外收入金额                             与收益相关
旅游发展      2,308,786.59                         155,648.54 2,153,138.05 与资产相关
专项资金
长白山自      1,000,000.00              125,000.00 125,000.00             750,000.00 与资产相关
驾车营地
建设项目
资金
国家旅游       813,559.31                                   50,847.46     762,711.85 与资产相关
发展基金
补助项目
服务业发       560,000.00                                   35,000.00     525,000.00 与资产相关
展引导专
项补助资
                                             87 / 110
                                      2016 年年度报告
金
环长白山      500,000.00               100,000.00 100,000.00       300,000.00 与资产相关
旅游交通
快线建设
项目
西景区加      210,116.22                                5,877.36   204,238.86 与资产相关
油站土地
场地平整
及配套设
施费用
合计         5,392,462.12              225,000.00 472,373.36 4,695,088.76          /
其他说明：
√适用 □不适用
    说明：其他变动是预计一年内应确认营业外收入，从本项目转入“其他流动负债”项目
列报的政府补助款。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行           公积金                             期末余额
                                      送股             其他         小计
                             新股             转股
股份总      266,670,000.00                                                  266,670,000.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额        本期增加             本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     285,558,450.64                                         285,558,450.64
价）
其他资本公积
                                          88 / 110
                                     2016 年年度报告
     合计           285,558,450.64                                         285,558,450.64
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额          本期增加             本期减少         期末余额
安全生产费          7,462,642.31      4,827,126.69         3,969,238.85     8,320,530.15
      合计          7,462,642.31      4,827,126.69         3,969,238.85     8,320,530.15
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号《企业安全生产费用提取和使
用管理办法》规定，按上年度实际营业收入（客运收入）的 1.50%平均逐月提取安全生产费；
分公司西景区加油站以上年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产
费；分公司北景区加油站本年新设成立，以本年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方
式逐月提取安全生产费。专项储备本年减少包含购置固定资产 1,255,403.83 元。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加              本期减少          期末余额
法定盈余公积        38,335,719.73    8,504,079.26                           46,839,798.99
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          38,335,719.73    8,504,079.26                         46,839,798.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    盈余公积本年增加系按本公司本年度净利润的 10%计提 8,504,079.26 元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                             本期                        上期
调整前上期末未分配利润                         261,861,665.81              193,918,099.51
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                            261,861,665.81             193,918,099.51
加：本期归属于母公司所有者的净利                 71,112,221.50             100,555,891.58
润
减：提取法定盈余公积                                8,504,079.26            10,432,852.28
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
                                         89 / 110
                                      2016 年年度报告
    应付普通股股利                                   30,667,050.00           24,000,300.00
    转作股本的普通股股利
其他调整因素                                                                 -1,820,827.00
期末未分配利润                                   293,802,758.05             261,861,665.81
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                              上期发生额
     项目
                       收入             成本                   收入              成本
 主营业务          305,983,649.35   148,883,404.20         317,945,921.87    136,983,201.33
 其他业务              904,118.87       245,008.35             583,833.00
     合计          306,887,768.22   149,128,412.55         318,529,754.87    136,983,201.33
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                          1,108,633.19                 15,540,439.00
城市维护建设税                                    265,794.43                    804,743.91
教育费附加                                        265,794.46                    804,743.91
资源税                                            197,834.22                    605,145.80
房产税                                         1,147,728.66
土地使用税                                        108,416.11
车船使用税                                        522,557.96
印花税                                            121,211.12
防洪基金                                          318,499.16
残疾人保障金                                      844,665.11
            合计                                4,901,134.42                 17,755,072.62
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                     上期发生额
广告宣传费                                      5,205,293.51                   4,392,001.11
促销费                                            972,564.98                   1,489,221.72
职工薪酬                                          641,096.48                     376,326.34
网络售票佣金                                      232,811.37                     132,819.30
制作印刷费                                         96,850.00                     103,910.00
其他                                               35,126.04                      81,984.00
会议费                                                                           373,947.00
               合计                              7,183,742.38                  6,950,209.47
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                          90 / 110
                                    2016 年年度报告
                  项目                         本期发生额                上期发生额
工资及奖金                                         14,719,137.62           12,043,257.60
物料消耗                                            8,262,580.24               275,386.00
职工社保费                                          3,092,917.77             3,542,890.04
制作印刷费                                          2,145,865.17             2,061,126.50
无形资产摊销                                        1,871,592.63             1,847,016.94
低值易耗品                                          1,567,415.48                24,889.95
折旧费                                              2,072,946.08             2,010,471.70
中介服务费                                          1,282,438.58             1,149,884.00
职工福利费                                          1,152,298.92               809,515.25
职工公积金                                            932,874.54               760,271.88
差旅费                                                690,087.40               614,108.62
工会及教育经费                                        516,189.84               421,339.32
业务招待费                                            474,137.85               574,077.60
办公费                                                477,843.41               500,391.45
税费                                                  398,783.04             2,634,308.39
修理费                                                315,487.73               243,628.00
供热费                                                605,271.87                97,170.85
租赁费                                                321,880.72                79,289.25
交通运输费                                            189,272.47               643,952.44
装修费                                                  4,250.00                41,518.82
其他                                                1,945,291.04               728,590.51
合计                                               43,038,562.40           31,103,085.11
其他说明：
  根据《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会〔2016〕22 号）本年 5 月 1 日
后税费 2,996,006.98 元调整计入税金及附加科目列示。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                上期发生额
利息支出
减：利息收入                                       -2,349,611.86            -9,749,061.69
加：汇兑损失
加：其他支出                                           45,991.98                50,842.11
合计                                               -2,303,619.88            -9,698,219.58
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                                 815,344.61                        150,379.75
二、存货跌价损失                               80,430.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
                                        91 / 110
                                      2016 年年度报告
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                               895,774.61                        150,379.75
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得           1,044,356.61                                         1,044,356.61
合计
其中：固定资产处置           1,044,356.61                                        1,044,356.61
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                     1,474,373.36                1,067,373.36            1,474,373.36
违约金                                                     500,000.00
其他                            11,630.88                   53,440.75               11,630.88
    合计                 2,530,360.85                1,620,814.11            2,530,360.85
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
直接确认计入当期损
益的政府补助
GPS 补贴款                     992,000.00
全国旅游系统先进集              10,000.00
体奖金
价调基金补助                                               400,000.00
吉林省名牌产品奖励                                         100,000.00
农业技术推广补助资                                         320,000.00
金
                                          92 / 110
                                     2016 年年度报告
递延收益转入
旅游发展专项资金              155,648.54                 155,648.54 与资产相关
服务业发展引导专项             35,000.00                  35,000.00 与资产相关
补助资金
国家旅游发展基金补             50,847.46                  50,847.46 与资产相关
助项目
西景区加油站土地场              5,877.36                   5,877.36 与资产相关
地平整及配套设施费
用
环长白山旅游交通快            100,000.00                              与资产相关
线建设项目
长白山自驾营地建设            125,000.00                              与资产相关
项目
    合计                1,474,373.36               1,067,373.36                /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置损             181,579.56                                           181,579.56
失合计
其中：固定资产处置           181,579.56                                                181,579.56
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                       7,920.00                   50,000.00                 7,920.00
滞纳金                     1,361,811.04                                         1,361,811.04
其他                         196,041.12                                           196,041.12
    合计               1,747,351.72                   50,000.00             1,747,351.72
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                34,323,793.52                     35,745,623.37
递延所得税费用                                  -609,244.15                        555,325.33
            合计                              33,714,549.37                     36,300,948.70
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                         93 / 110
                                   2016 年年度报告
                                                                    单位：元 币种：人民币
                   项目                                         本期发生额
利润总额                                                                    104,826,770.87
按法定/适用税率计算的所得税费用                                              26,206,692.72
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                      2,411,248.45
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              1,093,952.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                        -78,864.18
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                      4,081,520.21
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                   33,714,549.37
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
利息收入                                        3,794,997.98                  8,346,151.26
政府补助（与收益相关）                          1,002,000.00                    820,000.00
租金                                              563,000.00                    353,000.00
三代手续费收入                                    361,586.00
员工备用金交回                                    274,965.25
其他                                               46,843.04                    178,240.52
违约金                                                                          500,000.00
收到保证金                                                                      490,000.00
              合计                                   6,043,392.27            10,687,391.78
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
广告宣传费                                      5,782,575.27                  6,473,664.95
印刷费                                          1,353,124.02                  2,161,436.50
工会经费                                        1,339,307.53                  1,412,076.62
中介费                                          1,279,887.62                  1,147,000.00
保证金                                          1,198,572.91
差旅费                                            681,267.64                    594,701.62
招待费                                            456,708.28                    417,999.50
燃料费                                            384,852.54
制作费                                            350,725.58
租赁费                                            336,880.72                     79,289.25
                                          94 / 110
                                   2016 年年度报告
保险费                                               326,189.13
修理费                                               315,487.73               315,814.56
办公费                                               305,211.43               215,248.16
通讯费                                               237,589.85
交通运输费                                            71,605.50               669,301.28
会议费                                                55,427.66               530,240.00
包机促销费                                                                    500,000.00
捐赠支出                                                                       50,000.00
917事故相关款项                                                             4,389,504.40
其他                                             2,047,167.65               1,616,711.44
             合计                               16,522,581.06              20,572,988.28
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
退回采矿权登记费差价                                                         1,820,827.00
政府补助（资产相关）
              合计                                                          1,820,827.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                          71,112,221.50             100,555,891.58
加：资产减值准备                                   895,774.61                 150,379.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                19,655,639.27              26,772,856.52
性生物资产折旧
无形资产摊销                                        2,760,650.51            2,502,069.30
长期待摊费用摊销                                      135,262.99               12,417.03
处置固定资产、无形资产和其他长期                     -862,777.05
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                        -6,406.73                -7,333.26
                                         95 / 110
                                     2016 年年度报告
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”                    -609,244.15              555,325.33
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                -2,927,909.26             -2,227,950.38
经营性应收项目的减少（增加以                    -3,385,694.59            -22,853,239.03
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                    40,136,768.18                260,588.67
“－”号填列）
其他                                             2,585,665.03              4,253,568.76
经营活动产生的现金流量净额                     129,489,950.31            109,974,574.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                 211,217,448.96            427,559,795.26
减：现金的期初余额                             427,559,795.26            463,344,433.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -216,342,346.30            -35,784,638.72
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                     期初余额
一、现金                                     211,217,448.96               427,559,795.26
其中：库存现金                                     36,782.54                      980.00
    可随时用于支付的银行存款                 211,180,666.42               427,558,815.26
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   211,217,448.96             427,559,795.26
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
                                         96 / 110
                                    2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
                                                                           单位：元
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                        97 / 110
                                                           2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    本年度新纳入合并范围的公司情况
                                            新纳入合并    持股比例
                             公司名称                                        年末净资产      本年净利润
                                            范围的原因      （%）
                         天池酒店公司         新设立         100.00          27,626,198.73   -12,373,801.27
6、 其他
□适用 √不适用
                                                               98 / 110
                                      2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                    持股比例(%)          取得
           主要经营地       注册地      业务性质
  名称                                                  直接          间接       方式
蓝景温泉   长白山保护    长白山保护   温泉水开采          100.00             设立
公司       开发区        开发区       销售
天池国旅   长白山保护    长白山保护   旅游服务           100.00              同一控制下
公司       开发区        开发区                                              企业合并
天池酒店   长白山保护    长白山保护   酒店管理           100.00              设立
公司       开发区        开发区
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注
七。
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本集团主要从事境内旅游客运服务，无外币业务，流动资金存放在
信用评级较高的银行；应收账款账面余额 97.31 万元，其他应收款账面余额 1,835.84 万元，本集
                                          99 / 110
                                      2016 年年度报告
团已于资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账
准备；负债总额 21,383.34 万元，无外部第三方借款，资产负债率 19.18%。
    综上所述，与金融工具相关风险对本集团的影响极小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        母公司对本企
                                                                        母公司对本企业
母公司名称        注册地   业务性质         注册资本    业的持股比例
                                                                      的表决权比例(%)
                                                            (%)
              长白山保   旅游开发         33,000 万             59.45             59.45
长白山集团    护区池北
              区
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东为吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司（以下简称长白山集团）
本企业最终控制方是长白山管委会国有资产监督管理委员会（以下简称长白山管委会国资委）
其他说明：
长白山管委会国资委不直接持有本公司股份
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
                                         100 / 110
                                      2016 年年度报告
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
吉林省长白山景区管理有限公司            股东的子公司
吉林省长网信息网络技术有限公司          股东的子公司
吉林省长白山物业管理有限公司            股东的子公司
吉林省蓝景坊生态产品有限公司            股东的子公司
长白山国际文化传媒有限责任公司          股东的子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         关联方               关联交易内容              本期发生额             上期发生额
长白山集团                接受劳务                            882,760.50           778,636.50
吉林省长白山景区管理有    接受劳务                            286,940.00           223,850.00
限公司
吉林省长网信息网络技术    接受劳务                           232,811.37            132,819.30
有限公司
吉林省长白山物业管理有    接受劳务                             2,226.00              1,902.50
限公司
吉林省蓝景坊生态产品有    购买商品                             7,740.00              4,048.00
限公司
合计                                                       1,412,477.87           1,141,256.30
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         关联方            关联交易内容                 本期发生额           上期发生额
吉林省长白山景区管理有 销售商品                               727,629.71           474,217.68
限公司
吉林省长白山景区管理有 提供劳务                               88,645.13            110,947.80
限公司
长白山国际文化传媒有限 提供劳务                                                     39,760.00
责任公司
合计                                                         816,274.84            624,925.48
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                         101 / 110
                                      2016 年年度报告
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁费         上期确认的租赁费
长白山集团         VIP 休息室、宿舍兼办             88,084.63                162,436.80
                   公室、库房、修车房、
                   油库、售票室、新北
                   山门 VIP 办公室、新
                   北山门售票室（含 VIP
                   窗口）、新北山门咨
                   询台
关联赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                    1,295,801.50           1,098,034.25
本集团 2016 年计提高级管理人员各项奖金合计 446.63 万元，截止本财务报告批准报出日尚未发
放。
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
                                          102 / 110
                                      2016 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                         期初余额
  项目名称         关联方
                               账面余额    坏账准备          账面余额         坏账准备
             吉林省长白山        1,668.50                      1,669.50
关联方预付账
             物业管理有限
款
             公司
合计                             1,668.50                       1,669.50
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
       项目名称              关联方               期末账面余额         期初账面余额
                       吉林省长白山景区管               48,824.49                64,232.89
关联方预收账款
                       理有限公司
合计                                                    48,824.49               64,232.89
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2015 年 9 月 17 日，因吉 K10192 自卸低速货车驾驶员无证超速占道行驶，且操作不当，与本公司
运营车辆吉 K40028 发生侧面碰撞，导致连同肇事司机共四人死亡，多人受伤的路外交通事故。经
长白山公安交警支队池北区大队的事故认定，本公司驾驶员承担 917 事故的次要责任（20%）。截
                                            103 / 110
                                     2016 年年度报告
至 2016 年 12 月 31 日，本公司累计垫付死亡赔偿款及医疗费等共计 416.15 万元，具体赔偿事宜
仍在协商当中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                          21,333,600
经审议批准宣告发放的利润或股利                                              21,333,600
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1.根据本公司 2017 年 3 月 28 日召开的第二届董事会第三十次会议通过的有关决议，本公司拟按
每 10 股派发现金股利 0.8 元（含税），共分配现金股利 21,333,600 元。该决议尚需经股东大会
表决通过。
2. 除存在上述资产负债表日后事项，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
                                        104 / 110
                                      2016 年年度报告
(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
2012 年 6 月 8 日，吉林省财政厅、物价局吉财非税[2012]421 号《关于对长白山旅游股份有限公
司减免资源补偿费问题的通知》，同意减免征收本公司 2012 年至 2016 年长白山国家级自然保护
区资源补偿费。
除上述事项外，本集团无需要说明的其他重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         105 / 110
                                        2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                     期初余额
           账面余额       坏账准备                       账面余额            坏账准备
  类别                                     账面                                           账面
                 比例         计提比                                             计提比例
           金额         金额               价值        金额    比例(%)   金额             价值
                 (%)            例(%)                                                (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 21,423 99.3 776,89      3.63 20,646, 7,704,21         100.00 139,115.      1.81 7,56
险特征组 ,446.1    4 1.69              554.49     1.72                      35           5,09
合计提坏      8                                                                          6.37
账准备的
其他应收
款
单项金额 142,70 0.66 142,70    100.00
不重大但   0.00        0.00
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
         21,566 / 919,59         /       20,646, 7,704,21        /     139,115.     /    7,56
   合计  ,146.1        1.69               554.49     1.72                    35          5,09
              8                                                                          6.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
               账龄
                                         其他应收款            坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                 6,214,031.06           186,420.93               3.00
1 年以内小计                             6,214,031.06           186,420.93               3.00
1至2年                                  11,809,415.12           590,470.76               5.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                                           106 / 110
                                      2016 年年度报告
               合计                   18,023,446.18           776,891.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 780,476.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
保证金                                       13,655,014.95
代垫款项                                       4,161,511.72                 4,161,511.72
往来款                                         3,588,577.55                 3,542,700.00
备用金                                           161,041.96
             合计                            21,566,146.18                  7,704,211.72
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称      款项的性质     期末余额          账龄     末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                              比例(%)
吉林省长白山   农民工保证    12,179,058.40 0-2 年                    66.34    490,952.92
保护开发区管   金
理委员会住房
和城乡建设局
917 事故代垫   代垫款项       4,161,511.72 1-2 年                   22.67     208,075.59
款
长白山管委会   工程质量保     1,368,845.00 1-2 年                    7.46      68,442.25
建设工程安全   证金
生产监督管理
站
    合计              /      17,709,415.12            /             96.47     767,470.76
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          107 / 110
                                       2016 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                期末余额                           期初余额
      项目                        减值                               减值
                      账面余额             账面价值      账面余额            账面价值
                                  准备                               准备
对子公司投资       125,548,859.20       125,548,859.20 85,548,859.20       85,548,859.20
对联营、合营企业
投资
      合计       125,548,859.20         125,548,859.20 85,548,859.20        85,548,859.20
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                            本期计 减值准
                                                  本期减
 被投资单位        期初余额        本期增加                   期末余额      提减值 备期末
                                                    少
                                                                              准备   余额
吉林省长白山   80,000,000.00                                80,000,000.00
蓝景温泉开发
有限公司
吉林省长白山      5,548,859.20                               5,548,859.20
天池国际旅行
社有限公司
吉林省天池酒                     40,000,000.00              40,000,000.00
店管理有限责
任公司
    合计       85,548,859.20     40,000,000.00             125,548,859.20
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                  本期发生额                           上期发生额
       项目
                             收入             成本               收入             成本
主营业务                299,264,258.55 144,623,156.05       312,486,676.80 132,575,714.70
其他业务                    904,118.87       245,008.35         583,833.00
    合计            300,168,377.42 144,868,164.40       313,070,509.80 132,575,714.70
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          108 / 110
                                    2016 年年度报告
                项目                               金额                 说明
非流动资产处置损益                                   862,777.05
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                  1,474,373.36
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -1,554,141.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -195,752.28
少数股东权益影响额
                合计                                   587,256.85
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
                                       109 / 110
                                    2016 年年度报告
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                8.15                     0.27                      0.27
利润
扣除非经常性损益后归属于                8.08                     0.26                      0.26
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十二节 备查文件目录
                     载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
    备查文件目录
                     员）签名并盖章的财务报表。
    备查文件目录     载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                     报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                     公告的原稿。
                                                                                   董事长：王昆
                                                      董事会批准报送日期：2017 年 3 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
                                       110 / 110

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--