宁波富达2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600724                                             公司简称：宁波富达
                      宁波富达股份有限公司
                        2016 年年度报告
                                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人庄立峰、主管会计工作负责人甘樟强及会计机构负责人（会计主管人员）张歆声
   明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者
的净利润 127,358,519.71 元，母公司实现净利润-220,418,948.59 元，加上年初未分配利润余额
-1,137,633,893.62 元，年末母公司合计可供股东分配的利润-1,358,052,842.21 元。鉴于年末
母公司合计可供股东分配的利润为负数，本年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增
股本。本议案尚需提交股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本报告中详细描述存在的政策风险、行业风险、经营风险和财务风险等，请查阅“第
四节经营情况讨论分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 19
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 34
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35
第九节     公司治理........................................................................................................................... 40
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 43
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 45
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 151
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/本公司/宁波富达            指        宁波富达股份有限公司
控股股东/宁波城投               指        宁波城建投资控股有限公司
元、万元、亿元                  指        人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期                          指        2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
国资委                          指        宁波市人民政府国有资产监督管理委员会
证监会                          指        中国证券监督管理委员会
证监局                          指        中国证券监督管理委员会宁波监管局
上证所                          指        上海证券交易所
登记结算公司                    指        中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
会计师事务所                    指        立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
律师事务所                      指        北京国枫律师事务所
广场公司                        指        宁波城市广场开发经营有限公司
宁房公司                        指        宁波房地产股份有限公司
城投置业                        指        宁波城投置业有限公司
赛格特公司                      指        余姚市赛格特经济技术开发有限公司
科环公司                        指        宁波科环新型建材股份有限公司
宁海宁房                        指        宁海宁房置业有限公司
海曙城投                        指        宁波海曙城投置业有限公司
鄞州城投                        指        宁波市鄞州城投置业有限公司
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      宁波富达股份有限公司
公司的中文简称                      宁波富达
公司的外文名称                      NINGBO FUDA COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写                  NINGBO FUDA
公司的法定代表人                    庄立峰
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                   证券事务代表
姓名                                   赵立明                        施亚琴
联系地址                    宁波市海曙区解放南路208号建   宁波市海曙区解放南路208号建
                            设大厦18楼1802室              设大厦18楼1803室
电话                        0574-87647859                 0574-87647859
传真                        0574-83860986                 0574-83860986
电子信箱                    [e-mail]                 [e-mail]
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三、 基本情况简介
公司注册地址                            浙江省余姚市阳明西路355号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                            宁波市海曙区解放南路208号建设大厦18楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                http://www.fuda.com
电子信箱                                [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
                                       、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   宁波市海曙区解放南路208号建设大厦18楼董事办
五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所     股票简称                股票代码      变更前股票简称
    600724          上海证券交易所       宁波富达
六、 其他相关资料
                                名称                   立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
                                办公地址               天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 10 层
          （境内）
                                签字会计师姓名         俞德昌、陈春波
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比
                                                                     上年同
   主要会计数据              2016年                   2015年                       2014年
                                                                     期增减
                                                                       (%)
营业收入                 5,558,897,089.99    2,746,493,376.84        102.40    5,286,919,051.40
归属于上市公司股东         127,358,519.71   -1,158,430,154.43        不适用      111,847,922.66
的净利润
归属于上市公司股东          69,002,676.46   -1,200,707,358.25        不适用       96,146,091.87
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金       1,101,735,160.00        670,956,845.48       64.20     -501,261,718.82
流量净额
                                                                     本期末
                                                                     比上年
                            2016年末                  2015年末       同期末       2014年末
                                                                     增减（%
                                                                       ）
归属于上市公司股东       2,586,003,242.39     2,458,644,722.68         5.18    3,761,598,984.21
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的净资产
总资产                 15,492,590,149.87   17,755,516,471.20         -12.74    18,709,638,794.01
期末总股本                 1,445,241,071       1,445,241,071           0.00        1,445,241,071
(二)    主要财务指标
                                                                   本期比上年同
       主要财务指标               2016年             2015年                           2014年
                                                                     期增减(%)
基本每股收益（元／股）               0.0881            -0.8015           不适用          0.0774
稀释每股收益（元／股）               0.0881            -0.8015           不适用          0.0774
扣除非经常性损益后的基本每           0.0477            -0.8308           不适用          0.0665
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）            5.0493           -37.5378           不适用          2.9719
扣除非经常性损益后的加权平           2.7357           -38.9078           不适用          2.5547
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                      第一季度           第二季度                第三季度           第四季度
                    （1-3 月份）       （4-6 月份）            （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入          1,596,059,015.78   1,348,946,728.08         693,593,157.32 1,920,298,188.81
归属于上市公
司股东的净利       229,823,676.88     143,336,754.02           66,866,995.77     -312,668,906.96
润
归属于上市公
司股东的扣除
                   226,329,616.59     111,008,646.99           42,815,155.84     -311,150,742.96
非经常性损益
后的净利润
经营活动产生
的现金流量净       -124,408,797.96    734,921,939.33          294,084,949.99      197,137,068.64
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
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十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                               附注（如适
    非经常性损益项目          2016 年金额                      2015 年金额      2014 年金额
                                                   用）
非流动资产处置损益              773,322.35     处置固定资      48,627,679.59     495,453.90
                                               产及长期投
                                               资等损益
计入当期损益的政府补助，       3,447,243.36                     1,968,258.30    3,808,180.00
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收         9,687,500.01    托管和义、月    11,066,338.93   18,960,258.53
入                                             湖项目损益
除上述各项之外的其他营        66,429,591.68    主要系广场       5,472,742.48    3,540,493.42
业外收入和支出                                 公司拆迁补
                                               偿 收 入
                                               68791482.48
                                               元
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
少数股东权益影响额            -335,397.29                     -20,006,985.85   -4,364,999.58
所得税影响额               -21,646,416.86                      -4,850,829.63   -6,737,555.48
          合计              58,355,843.25                      42,277,203.82   15,701,830.79
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                               第三节         公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司从事的主要业务为：房地产开发业务；商业地产的出租、自营联营及托管业
务；水泥及其制品的生产和销售业务等。
    公司的房地产业务以宁波房地产股份有限公司、宁波城投置业有限公司、余姚赛格特经济技术
开发有限公司其及下属企业为主体，主要产品为商品房（住宅）和部分商业综合体。报告期内主
要在建商品房项目有江湾城二期、维拉小镇三期、莲桥府等，在售商品房项目有青林湾八期、莲
桥第、莲桥府、东城名苑、山水一品、江湾城等，主要分布在宁波市区及少部分浙江省内（余姚
和临海）。当前房地产行业两极分化趋势明显，公司定位中小型精品住宅开发商，深耕宁波，在
当地具备一定的品牌影响。
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                                    2016 年年度报告
  公司的商业地产主要以宁波城市广场开发经营有限公司为主体，主要为宁波天一广场，经营模
式有出租、自营、联营及托管，可出租面积 14.89 万平方（不包括自营的联营面积），托管的二
个项目为和义大道和月湖盛园。三个商业地产项目在宁波是标志性商业地产，具有很高的知名度
及影响力，但近年由于经济低迷及电商发展迅速，实体商业正面临较大的冲击。
    公司的水泥制造业务主要以宁波科环新型建材股份有限公司和云南蒙自瀛洲水泥有限公司为
主体，年生产水泥能力 400 万吨，由于宏观调控等原因，水泥行业受影响较大,公司水泥建材继续
加强精细化管理，外拓市场，内降成本，水泥销量和效益仍有较大的增长。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司主要资产发生重大变化情况详见本报告第四节经营层讨论分析（三）资产、负
债情况分析。
其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司作为国有绝对控股、地方城投背景的区域性住宅房产和商业地产运营商，具有一定的区
域资源优势；天一广场的地段优势，维护了城市核心商贸区的地位；国有企业改革的推进，将促
进公司的转型升级；大股东的重点建设项目对水泥建材产能的充分发挥和市场的拓展起到了积极
的稳固作用，精细化管理为产业的扩张和盈利模式的复制打下了良好的基础。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     2016 年初，住宅房产市场宏观调控政策有所放松，继而由于一些城市出现过热现象，四季度
开始又出台了一系列新的更为严格的调控措施。宁波住宅房产市场虽然随着年初宏观调控政策的
放松也有一定程度的回暖，但与北上广深等一线城市和部分二线城市相比，效果不很明显。综合
分析全年经营情况，公司各主业发展内外环境未发生重大变化，继续面临多重困难和严峻挑战。
商业地产通过深入实施精细化管理和专业化运营，逐步完善和发挥互联模式，不断夯实和巩固既
有市场地位，努力提升经营绩效，但由于周边商业同质化竞争不断加剧，招商形势日益严峻，加
上已有硬件落后和外围施工改造等影响，经营业绩增长受到制约。住宅房产充分抓住市场回暖的
契机，通过调整管理架构和营销策略，强化营销手段，使销售情况有了一定的好转，但整体去化
速度仍然难有大的突破；水泥建材继续加强精细化管理，外拓市场，内降成本，水泥销量和效益
仍有较大的的增长，但行业产能过剩、市场竞争加剧、资源瓶颈制约、节能减排及环境治理等不
利因素使企业的盈利空间受到挤压。
    存在的主要风险分析：2015 年度公司因“依云郡项目”、“江湾城项目”合计计提存货跌价
准备 13.17 亿元，从而影响 2015 年归属于上市公司股东的净利润 13.17 亿元。2016 年末，经减
值测试，公司对“维拉项目”、“东城名苑项目”计提存货跌价准备 2.38 亿元，影响归属于上市
公司股东的净利润 2.26 亿元。虽然部分房产项目已计提了较大额度的减值准备，但由于公司资产
总额中房地产存货所占比例仍然较高（报告期末房地产存货总额 100.37 亿元，占比 64.78%），
能为公司净利润作出较大贡献的高毛利项目（青林湾）已只剩尾盘，再加上待售产品结构中大面
积套型偏多，去化缓慢，财务成本不断增加，如果未来价格和去化率无明显提高的话，待建、在
建和待售项目效益风险依然存在。
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二、报告期内主要经营情况
一、经营情况
    1、主要经济指标
    2016 年度公司共完成营业收入 55.59 亿元（比上年增加 102.40%），利润总额 5.55 亿元（上
年同期-9.68 亿元），归属于母公司所有者的净利润 1.27 亿元（上年同期-11.58 亿元）。实现每
股收益 0.0881 元，加权平均净资产收益率 5.0493%。期末股东权益合计 34.33 亿元，注册资本 14.45
亿元。
    年末公司资产总额 154.93 亿元，其中存货 101.23 亿元；负债总额 120.59 亿元，其中银行、
信托借款及公司债 64.56 亿元，大股东及其子公司借款 33.50 亿元，房产预售款 9.75 亿元；归属
于母公司的股东权益 25.86 亿元，资产负债率 77.84%，分别比上年增加 5.18%和减少 4.15 个百分
点。
    2、各产业简况:
    （1）商业地产：本年度完成营业收入 8.14 亿元（占公司全年营业收入的 14.64%，其中租金
收入 3.42 亿元，商品销售收入 3.45 亿元，托管收入 0.10 亿元），实现利润总额 3.25 亿元（占
公司利润总额的 58.56%），净利润 2.45 亿元（为公司净利润贡献率 192.91%），分别比上年减少
1.93%和增加 26.95%、28.27%。
    天一广场可供出租面积 14.89 万平方米（不包括自营和联营面积），出租率 97.67%。
    （2）住宅房产：完成销售 36.81 亿元（占公司全年营业收入的 66.22%，比上年增加 275.23%），
实现利润总额 0.67 亿元（占公司利润总额的 12.07%），净利润-1.10 亿元（为公司净利润贡献率
-160.63%），上年利润总额和净利润分别为-13.45 亿元和-14.10 亿元。
    本年度实现商品房预售收入 24.96 亿元（面积 24.49 万平米），结转销售 36.81 亿元，其中
安置房当年度销售并结转收入 3.91 亿元，年末预售收入余额 9.75 亿元。
    年末在建面积 42.79 万平米，本年已竣工面积 16.49 万平米，年末符合预售的可供出售面积
55.46 万平米。
   （3）水泥建材：本年度累计销售各类水泥 422.31 万吨，完成销售 10.64 亿元（占公司全年营
业收入的 19.14%），实现利润总额 1.31 亿元（占公司利润总额的 23.60%），净利润 1.05 亿元（为
公司净利润贡献率 42.99%），分别比上年增加 13.58%、13.80%、48.86%和 47.89%。
二、管理情况
    1、规范治理机制
    公司建立健全了一套相对完整的治理机制管控制度体系。以《公司章程》为核心，以股东大
会、董事会、监事会和总裁《议事规则》为架构，以单项工作规则和具体管理制度为执行标准，
从而使公司形成了相对科学的决策、执行和监督机制，有效保障了公司经营管理目标的实现，使
公司的管理更趋科学规范。
    2、加强内部控制
    报告期内，公司继续加强和完善内部控制制度，并结合经营实际，修订了相关基本管理制度，
增强制度的实用性和可操作性。年内公司对临海赛格特山水一品三期交付，蒙自研发中心、粉磨
站项目等技改工程实施了内控审计，并针对子公司三年期审计以及内控日常监督及自我评价工作
中发现的问题与不足，敦促各公司整改、优化相关制度与流程。进一步规范招投标程序和工程项
目建设、审批程序，加强重大采购招标、资产处置和重要合同备案管理，提升管理质量。
    立信中联会计师事务所出具了内控审计报告，认为：“宁波富达于 2016 年 12 月 31 日按照《企
业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。”
    3、规范运作及投资者关系管理
    公司严格执行交易所和监管部门的要求，运作规范、内控健全。在认真组织召开三会，规范
编制定期报告和临时公告等各项常规工作的基础上，积极参与监管部门组织的专题培训，加强政
策法规的学习与落实，及时完善内部相关制度，确保企业规范运作。因上年度计提大额减值准备
使业绩出现亏损，报告期内投资者对公司的关注度明显增强，公司积极主动加强了投资者关系管
理工作，及时做好投资者、机构和相关媒体等方面的问询接待工作。
    公司严格执行信息披露规范要求，按照公开、公平、公正的原则，为投资者提供及时、准确、
真实、完整的信息，为所有投资者创造一个平等获取信息的平台。
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    4、董事会运作情况
    公司八届董事会全体董事，本着对全体股东负责的精神，科学决策，依法运作，恪尽职守，
勤勉履职。2016 年度共召开了 5 次董事会议和相关的专业委员会会议，审议通过 27 项决议；组
织召开了 1 次股东大会，表决通过了 13 项重大决议，并按规定及时披露相关信息。全体董事在年
度内未发生一起违纪违规及损害公司利益的事件。公司监事会全体监事列席董事会，对监管部门
规定事项实施监督，并出具相关专项意见。公司专门委员会对各自分管事项展开了相应工作，为
董事会的科学决策起到了积极作用。
(一) 主营业务分析
                              利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
              科目                       本期数               上年同期数       变动比例（%）
营业收入                            5,558,897,089.99       2,746,493,376.84            102.40
营业成本                            3,747,877,230.09       1,782,908,268.88            110.21
销售费用                              215,844,508.05         149,427,257.24              44.45
管理费用                              127,635,666.83         132,821,793.02              -3.90
财务费用                              276,772,857.74         204,818,613.72              35.13
经营活动产生的现金流量净额          1,101,735,160.00         670,956,845.48              64.20
投资活动产生的现金流量净额            139,932,146.51         -57,877,490.00            不适用
筹资活动产生的现金流量净额           -809,701,590.32        -833,974,921.80            不适用
研发支出                                2,180,617.30            2,342,486.54             -6.91
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                      主营业务分行业情况
                                                               营业收入比     营业成本比
                                                                                             毛利率比上
  分行业       营业收入           营业成本       毛利率（%）     上年增减       上年增减
                                                                                             年增减（%）
                                                                   （%）          （%）
工业       1,000,922,128.99     810,519,931.68         19.02          12.29           9.60   增加 1.99
                                                                                               个百分点
商业         344,834,919.22     295,867,707.66          14.2         -4.58          -2.78    减少 1.58
                                                                                               个百分点
房地产业   3,680,842,208.81   2,410,140,280.96         34.52       275.36         363.22     减少 12.42
                                                                                               个百分点
服务业        96,644,764.40      78,517,725.75         18.76         10.15          14.50    减少 3.08
                                                                                               个百分点
租赁业       341,708,172.60     103,675,917.90         69.66         -2.26          -4.07    增加 0.57
                                                                                               个百分点
其他          65,663,093.31      14,051,946.76          78.6         35.66          22.40    增加 2.32
                                                                                               个百分点
合计       5,530,615,287.33   3,712,773,510.71         32.87       103.40         111.88     减少 2.69
                                                                                               个百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                               营业收入比     营业成本比
                                                                                             毛利率比上
  分产品       营业收入           营业成本       毛利率（%）     上年增减       上年增减
                                                                                             年增减（%）
                                                                   （%）          （%）
                                             9 / 151
                                             2016 年年度报告
房产销售     3,680,842,208.81    2,410,140,280.96            34.52       275.36             363.22   减少 12.42
                                                                                                       个百分点
水泥销售     1,000,922,128.99      810,519,931.68            19.02          12.29            9.60    增加 1.99
                                                                                                       个百分点
物业管理费      83,949,795.16      78,353,970.40              6.67           8.91           14.96    减少 4.91
收入                                                                                                   个百分点
广告收入        12,694,969.24           163,755.35           98.71          19.12           -60.60   增加 2.61
                                                                                                       个百分点
租赁收入       341,708,172.60      103,675,917.90            69.66          -2.26           -4.07    增加 0.57
                                                                                                       个百分点
商品销售收     344,834,919.22      295,867,707.66             14.2          -4.58           -2.78    减少 1.58
入                                                                                                     个百分点
其他收入        65,663,093.31      14,051,946.76              78.6          35.66           22.40    增加 2.32
                                                                                                       个百分点
合计         5,530,615,287.33    3,712,773,510.71            32.87       103.40             111.88   减少 2.69
                                                                                                       个百分点
                                          主营业务分地区情况
                                                                     营业收入比      营业成本比
                                                                                                     毛利率比上
  分地区         营业收入            营业成本        毛利率（%）       上年增减        上年增减
                                                                                                     年增减（%）
                                                                         （%）           （%）
省内         5,131,712,605.82    3,432,986,641.00             33.1         113.84          125.89       减少 3.57
                                                                                                        个百分点
省外           398,902,681.51      279,786,869.71            29.86          24.93           20.34       增加 2.67
                                                                                                        个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                                        单位：元
                                                分行业情况
                                                                                              本期金
                                              本期占总                        上年同期        额较上
             成本构成                                                                                      情况
  分行业                     本期金额         成本比例       上年同期金额     占总成本        年同期
               项目                                                                                        说明
                                                (%)                           比例(%)         变动比
                                                                                              例(%)
工业         直接材料       666,436,813.49        82.23     638,110,941.97       86.29           4.44
工业         直接人工        26,855,199.52         3.31      22,413,234.75        3.03          19.82
工业         制造费用       117,227,918.67        14.46      79,003,178.88       10.68          48.38
商业         商品销售       295,867,707.66       100.00     304,328,067.11      100.00          -2.78
             成本
房地产业     土地成本     798,661,585.49          33.14     148,013,875.86          28.45      439.59
房地产业     建安成本   1,268,786,697.95          52.64     272,034,259.52          52.28      366.41
             及配套
房地产业     工程间接       342,691,997.51        14.22     100,257,125.66          19.27      241.81
             费及其他
服务业       人工成本       39,741,179.19         50.61      36,515,674.49          53.25        8.83
服务业       其他成本       38,776,546.56         49.39      32,056,184.49          46.75       20.96
租赁业       折旧摊销       60,622,809.89         58.47      60,801,882.18          56.26       -0.29
租赁业       其他成本       43,053,108.01         41.53      47,274,408.28          43.74       -8.93
其他         人工成本        5,158,662.87         36.71       3,084,579.52          26.87       67.24
其他         其他成本        8,893,283.89         63.29       8,395,305.55          73.13        5.93
                                                 10 / 151
                                           2016 年年度报告
                                             分产品情况
                                                                                         本期金
                                            本期占总                       上年同期      额较上
             成本构成                                                                                 情况
  分产品                   本期金额         成本比例      上年同期金额     占总成本      年同期
               项目                                                                                   说明
                                              (%)                          比例(%)       变动比
                                                                                         例(%)
房产销售     土地成本     798,661,585.49       33.14      148,013,875.86       28.45     439.59
房产销售     建安成本   1,268,786,697.95       52.64      272,034,259.52       52.28     366.41
             及配套
房产销售     工程间接    342,691,997.51        14.22      100,257,125.66       19.27      241.81
             费及其他
水泥销售     直接材料    666,436,813.49        82.23      638,110,941.97       86.29        4.44
水泥销售     直接人工     26,855,199.52         3.31       22,413,234.75        3.03       19.82
水泥销售     制造费用    117,227,918.67        14.46       79,003,178.88       10.68       48.38
物业管理费   人工成本     39,741,179.19        50.72       36,515,674.49       53.58        8.83
收入
物业管理费   其他成本     38,612,791.21        49.28      31,640,578.49        46.42       22.04
收入
广告收入     其他成本        163,755.35       100.00          415,606.00     100.00       -60.60
租赁收入     折旧摊销     60,622,809.89        58.47       60,801,882.18      56.26        -0.29
租赁收入     其他成本     43,053,108.01        41.53       47,274,408.28      43.74        -8.93
商品销售收   商品销售    295,867,707.66       100.00      304,328,067.11     100.00        -2.78
入           成本
其他收入     人工成本      5,158,662.87        36.71        3,084,579.52       26.87       67.24
其他收入     其他成本      8,893,283.89        63.29        8,395,305.55       73.13        5.93
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 24,747.58 万元，占年度销售总额 4.46%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.0 %。
    前五名供应商采购额 85,552.05 万元，占年度采购总额 35.92%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
    其他说明
    无
2. 费用
√适用 □不适用
             科目                     本期数                  上年同期数               变动比例（％）
销售费用                              215,844,508.05          149,427,257.24                          44.45
管理费用                              127,635,666.83          132,821,793.02                          -3.90
财务费用                              276,772,857.74          204,818,613.72                          35.13
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                                   单位：元
                                               11 / 151
                                            2016 年年度报告
本期费用化研发投入                                                                           2,180,617.30
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                                 2,180,617.30
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                      0.04
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
            科目                           本期数                 上年同期数            变动比例（％）
经营活动产生的现金流量净额            1,101,735,160.00             670,956,845.48                       64.20
投资活动产生的现金流量净额                 139,932,146.51          -57,877,490.00                    不适用
筹资活动产生的现金流量净额                -809,701,590.32         -833,974,921.80                    不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    本期因轨道交通建设需要，广场公司的土地被收回，获得补偿收入 7,774.31 万元，扣除被收
回土地账面净值 895.16 万元，增加营业外收入 6,879.15 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                  单位：元
                                           本期期末                                         本期期末       情
                                                                             上期期末数
                                           数占总资                                         金额较上       况
     项目名称            本期期末数                          上期期末数      占总资产的
                                           产的比例                                         期期末变       说
                                                                             比例（%）
                                             （%）                                          动比例（%）    明
 其他应收款              104,356,307.03         0.67         67,561,143.43           0.38        54.46    1
 其他流动资产             54,731,462.77         0.35        174,928,367.39           0.99       -68.71    2
 长期股权投资            178,722,243.56         1.15          1,250,000.00           0.01   14,197.78     3
 在建工程                 22,015,436.54         0.14         74,311,633.51           0.42       -70.37    4
 无形资产                 75,503,955.86         0.49         54,840,998.13           0.31        37.68    5
 递延所得税资产           84,211,133.61         0.54        153,570,750.59           0.86       -45.16    6
 其他非流动资产           50,448,798.46         0.33         20,155,058.07           0.11        150.3    7
 预收账款              1,046,586,172.68         6.76       2,228,232,189.6          12.55       -53.03    8
  应付职工薪酬            24,846,493.51         0.16         18,497,725.07           0.10       34.32     9
  应付利息                19,465,637.42         0.13         29,789,583.21           0.17      -34.66     10
  一年内到期的非流动     262,599,268.56         1.69        908,599,268.56           5.12       -71.1     11
负债
其他说明
                                                12 / 151
                                                 2016 年年度报告
变动原因说明：
    1：其他应收款期末余额较期初余额增加主要系处置孙公司宁波市鄞州城投置业有限公司而增
加往来款项 2,940.00 万元；
    2：其他流动资产期末余额较期初余额减少主要系预收房款本期减少，对应的预缴税费减少；
    3：长期股权投资期末余额较期初余额增加系处置孙公司宁波市鄞州城投置业有限公司股权，
从本期起对其进行权益法核算；
    注：在建工程期末余额较期初余额减少主要系孙公司蒙自瀛洲水泥有限责任公司、屏边瀛洲
水泥有限公司本期工程完工结转固定资产；
    5：无形资产期末余额较期初余额增加主要系孙公司屏边瀛洲水泥有限公司、石屏瀛洲水泥有
限公司、河口瀛洲水泥有限公司本期新增厂房用地；
    6：递延所得税资产期末余额较期初余额减少主要系子公司宁波房地产股份有限公司开发的青
林湾二期（8 期）本期交付转收入，将期初预计利润确认的递延所得税资产结转至本期所得税费
用；
    7：其他非流动资产期末余额较期初余额增加主要系报告期末交付期在一年以上的预收房款本
期增加，对应的预缴税费增加；
    8：预收款项期末余额较期初余额减少主要系子公司宁波房地产股份有限公司开发的青林湾二
期（8 期）交付，预收房款减少 97,279.70 万元；孙公司宁波海曙城投置业有限公司开发的鄞奉
路启动区地块（2-13#）本期交付，预收房款减少 35,791.78 万元；孙公司临海市赛格特房地产开
发有限公司开发的临海山水一品 C 区交付，预收房款减少 20,942.25 万元；孙公司宁波海曙城投
置业有限公司开发的鄞奉路启动区地块（2-14~15#）本期预售，预收房款增加 38,814.03 万元；
    9：应付职工薪酬期末余额较期初余额增加主要系子公司宁波科环新型建材股份有限公司尚未
发放的员工绩效工资增加；
    10：应付利息期末余额较期初余额减少主要系本期借款减少计提的利息费用减少；
    11：一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少系长期借款重分类后报告期末还款期
限在一年内到期的金额少于上期数；
2.       截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.       其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
公司目前所处房地产行业(含商业地产)具体分析见下：
房地产行业经营性信息分析
1.       报告期内房地产储备情况
√适用□不适用
                                                                                           合作开
                                                    一级土                                          合作开
                                                                                           发项目
                                    持有待开发      地整理      规划计容建                          发项目
             持有待开发土地的区                                              是/否涉及合   涉及的
 序号                               土地的面积        面积      筑面积(平                           的权益
                     域                                                      作开发项目     面积
                                      (平方米)      (平方         方米)                               占比
                                                                                           (平方
                                                      米)                                             (%)
                                                                                             米)
     1      宁波鄞奉路 2-8#、9#、    20,999.00                  104,954.00       否
            10#地块
                                                     13 / 151
                                                               2016 年年度报告
          2       宁波鄞奉路 2-6#地块                 9,817.00                   86,275.00           否
          3       宁波鄞奉路 1-8#地块                18,670.00                   39,207.00           否
          4       余姚翰林院项目地块                 70,224.00                   126,400.00          否                           60.00
          5       宁波宁海桃源路地块                 63,505.00                   150,000.00          否                           74.87
       合计                                      183,215.00                      506,836.00
     2.       报告期内房地产开发投资情况
     √适用□不适用
                                                                                                      单位：万元 币种：人民币
                              在建
                              项目/
                         经
                              新开                     项目规划计容
序                       营             项目用地面                      总建筑面积     在建建筑面   已竣工面积                     报告期实际
      地区      项目          工项                     建筑面积(平                                                  总投资额
号                       业             积(平方米)                      (平方米)       积(平方米)   (平方米)                         投资额
                              目/竣                        方米)
                         态
                              工项
                                目
               青林湾
     浙江      二期      住
1                             竣工        89,288.00      160,141.82       210,490.30                  210,490.30     108,303.44           62.12
     宁波      （6-7     宅
               期）
               青林湾
     浙江                住
2              二期（8        竣工        62,153.00      173,928.01       242,643.66                  242,643.66     113,061.39     18,339.85
     宁波                宅
               期）
     浙江                商
3              莲桥第         竣工        28,672.00       33,162.71        45,437.30                  45,437.30       80,095.22        904.00
     宁波                业
     浙江                住
4              莲桥府         在建        22,386.00       55,244.12        75,788.70    75,788.70                     61,970.22      8,448.99
     宁波                宅
     浙江      维拉二    住
5                             竣工       126,873.00      130,526.18       151,941.90                  151,941.90     101,824.44      8,873.56
     宁波      期        宅
     浙江      维拉三    住
6                             在建        66,672.00       78,006.20       143,956.00   143,956.00                     92,571.19     18,571.61
     宁波      期        宅
               鄞奉路
     浙江                住
7              2-12#          在建        6,777.00        24,412.74        36,120.64    36,120.64                     36,730.14      6,038.93
     宁波                宅
               地块
               鄞奉路
     浙江                住
8              2-13#          在建        12,212.00       34,178.95        50,385.60                  50,385.60       71,421.60      5,143.40
     宁波                宅
               地块
               鄞奉路
     浙江      2-14#、   住
9                             在建        54,711.00      128,072.32       172,059.00   172,059.00                    301,636.97     30,220.17
     宁波      2-15#     宅
               地块
1    浙江      东城名    住
                              竣工        91,835.13      197,922.00       256,720.78                  256,720.78     170,185.57      2,573.05
0    余姚      苑        宅
1    浙江      山水一    住                                                                                                                  -
                              竣工        92,540.46       62,911.17        62,911.17                  62,911.17       41,113.58
1    临海      品B区     宅
1    浙江      山水一    住
                              竣工        38,666.86       85,143.83       114,500.00                  114,500.00      51,712.38     13,567.30
2    临海      品C区     宅
合
                                         692,786.45    1,163,650.05     1,562,955.05   427,924.34   1,135,030.71   1,230,626.14    112,742.98
计
     3.       报告期内房地产销售情况
     √适用□不适用
      序                                                                                   可供出售面积            已预售面积(平
               地区                             项目                     经营业态
      号                                                                                     (平方米)                  方米)
     1     浙江宁波                   青林湾 5 期                      住宅                      3,813.62                2,588.58
     2     浙江宁波                   青林湾 6-7 期                    住宅                      6,637.46                4,584.71
     3     浙江宁波                   青林湾 8 期                      住宅                     81,019.46              56,736.64
     4     浙江宁波                   莲桥第                           商业                     21,576.77                2,306.55
                                                                      14 / 151
                                           2016 年年度报告
5     浙江宁波           莲桥府                 住宅                 48,582.83        10,297.12
6     浙江宁波           维拉一期               住宅                  3,405.30             0.00
7     浙江宁波           维拉二期               住宅                 71,292.33         5,613.61
8     浙江宁波           城投大厦               商业                  4,627.82             0.00
9     浙江宁波           江湾城一期(鄞奉路      住宅                 15,992.32         7,527.85
                         2-13#地块)
10    浙江宁波           江湾城二期(鄞奉路      住宅                131,900.96        10,909.84
                         2-14~15#地块)
11    浙江余姚           东城名苑               住宅                 82,470.22        25,671.33
12    浙江临海           山水一品 A 区          住宅                  2,078.46             0.00
13    浙江临海           山水一品 B 区          住宅                 21,309.43         1,793.57
14    浙江临海           山水一品 C 区          住宅                 59,912.22        22,647.76
合                                                                  554,619.20       150,677.56
计
4.   报告期内房地产出租情况
√适用□不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
                                                                                        租金收入
                                         出租房地产
序                                                        出租房地产     是否采用公允   /房地产
      地区        项目      经营业态     的建筑面积
号                                                        的租金收入     价值计量模式 公允价值
                                           (平方米)
                                                                                          (%)
     浙江
1               天一广场   商业广场       145,452.31         34,170.82        否
     宁波
5.   报告期内公司财务融资情况
√适用□不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
       期末融资总额                    整体平均融资成本(%)                 利息资本化金额
                   980,657.61                                5.76                      31,082.38
6.   其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
    （1）蒙自瀛洲水泥有限责任公司建立新型建材研发中心项目
                                               15 / 151
                                     2016 年年度报告
      为更好地开展科研开发，利于公司长远发展，公司董事会同意蒙自瀛洲水泥有限责任公司在
蒙自城区建立集科研、销售、办公为一体的综合性基地----“新型建材研发中心”。
      项目名称：蒙自瀛洲水泥有限责任公司新型建材研发中心。建设地点：蒙自市城区（州委党
校南侧，观澜路北）。用地面积：2,000M2。建设内容：新建一幢 7 层主楼，配建附属房及地下车
位。预计总建筑面积 5500M2 左右，其中：地下车库 900M2 左右。资金预算:总资金预算为 1,844
万元，其中：建设用地费用 374 万元（出让价为 1870 元/M2），土地以挂牌方式取得，土地性质
为商业用地，出让年限 40 年；建设费用 1,470 万元（土建费用预算 935 万元；配套费用预算 407
万元；其他费用预算 128 万元）。2016 年末已投资 9,423,245.23 元。
   （2）蒙自瀛洲水泥有限责任公司碧色寨分公司水泥粉磨系统搬迁项目
      因蒙自市政府开发碧色寨风景名胜区需要，经研究决定将蒙自瀛洲水泥有限责任公司位于碧
色寨的粉磨站搬迁至屏边，并由蒙自瀛洲水泥有限责任公司出资注册成立屏边瀛洲水泥有限公司
（注册资本 1,000 万元）运作搬迁项目。水泥粉磨系统搬迁项目总投资为 3,998.35 万元。项目建
成后，按照年产水泥 20 万吨测算，年销售收入（不含税）5,425.25 万元，年利润 1,439.90 万元。
融资前所得税后全投资财务内部收益率为 36.08%，全投资静态投资回收期为 3.84 年(含建设期 1
年)；项目资本金财务内部收益率为 43.82%，投资利润率 36.01%，投资利税率 45.29%，贷款偿还
期为 2.65 年(含建设期 1 年)。该项目因地质原因，工程量和建设周期增加，项目尚未决算，经公
司八届十三次董事会审议调整后的项目总投资为 6562.40 万元。2016 年末在建工程转固定资产金
额 46,293,759.89 元，转无形资产金额 10,915,255.51 元，合计总投资 57,209,015.40 元。
    （3）蒙自水泥工业废渣粉磨技改项目
      为提升蒙自瀛洲水泥有限责任公司工业废渣粉磨能力，经宁波科环新型建材股份有限公司董
事会决议，公司八届五次董事会同意蒙自瀛洲水泥有限责任公司工业废渣粉磨技改项目，项目主
要情况如下：项目名称：工业废渣粉磨技改项目；建设范围：熟料、混合材储存及输送；水泥配
料；水泥粉磨及输送。配一套由辊压机、管磨和选粉机组成的联合水泥粉磨系统，辊压机规格为
Φ 1400×800mm，磨机规格为 Φ 3.2×13 m 开流磨，设计粉磨系统能力约 90--100t/h(P.O.42.5)；
建设地点：蒙自瀛洲水泥有限责任公司公司内；投资估算：1,485.85 万元；建设时间： 7 个月。
该工程项目己于 2016 年完工，总投资金额 18,098,008.75 元。
      （4）蒙自水泥 2 万吨水泥储库扩建工程项目
      为进一步降低生产成本，稳定质量，挖掘回转窑的潜力，提高熟料产能，经科环公司三届三
次董事会决议，公司八届八次董事会同意蒙自瀛洲水泥有限责任公司工业废渣粉磨技改项目，项
目主要情况如下：项目名称：工业废渣粉磨技改项目；建设范围：熟 2 万吨水泥储库扩建项目，
建设内容：建设 4 只 Φ 15×22m 总储量为 2 万吨的水泥钢板库，及散包装系统； 建设地点：蒙自
公司内；投资估算：2,000 万元；建设时间：6.5 个月。该工程项目己于 2016 年完工，总投资金
额 16,252,565.42 元
      （5）石屏粉磨站工程
      经科环公司三届四次董事会决议，并报经公司八届九次董事会审议通过，蒙自瀛洲水泥有限
责任公司以 1,235.00 万元收购了拉法基瑞安（红河）水泥有限公司位于石屏县异龙镇松村石屏分
公司的固定资产及土地使用权，注册成立了石屏瀛洲水泥有限责任公司（注册资本 1,000 万元），
同时对石屏公司进了技术改造，原计划投入 1,000.00 万元，后经公司八届十三次董事会审议调整
后的项目总投资为 2132 万元，年末已投入 8,253,851.11 元。
    （6)河口粉磨站工程
    经科环公司三届四次董事会决议，并报经公司八届九次董事会审议通过，蒙自瀛洲水泥有限
责任公司以 665.00 万元万元收购了，拉法基瑞安（红河）水泥有限公司位于河口分公司的固定资
产及土地使用权，注册成立了河口瀛洲水泥有限责任公司（注册资本 800 万元），同时对河口公
司进了技术改造，原计划投入 1,000.00 万元，后经公司八届十三次董事会审议调整后的项目总投
资为 406 万元，2016 年已投入 4,231,136.23 元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
                                         16 / 151
                                     2016 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
    宁波城市广场开发经营有限公司：主要从事商业广场建设开发、经营、物业管理等，注册资
本 1,000 万元，宁波富达持有其 100%股权。2016 年末，广场公司资产总额 19.55 亿元，负债总额
3.03 亿元，净资产 16.52 亿元，2016 年度天一广场可供出租面积 14.89 万平方米（不包括自营和
联营面积），实现营业总收入 7.63 亿元，实现净利润 2.45 亿元。
    宁波房地产股份有限公司：主要从事房地产开发经营、代建房屋开发经营、本公司房屋租赁
等，注册资本 5,050 万元，宁波富达持有其 74.87%股权。2016 年末，宁房公司资产总额 35.19
亿元，负债总额 10.85 亿元，净资产 24.34 亿元，2016 年度实现营业总收入 20.54 亿元，实现净
利润 4.64 亿元。
    宁波城投置业有限公司：主要从事房地产开发、经营、租赁等，注册资本 20,000 万元，宁波
富达持有其 100%股权。2016 年末，城投置业资产总额 70.80 亿元，负债总额 94.56 亿元，净资产
-23.76 亿元，2016 年度实现营业总收入 10.05 亿元，实现净利润-5.17 亿元。
    余姚市赛格特经济技术开发有限公司：主要从事房地产开发，注册资本 5,000 万元，宁波富
达持有其 60%股权。2016 年末，赛格特公司资产总额 11.02 亿元，负债总额 12.59 亿元，净资产
-1.57 亿元，2016 年度实现营业总收入 6.76 亿元，实现净利润-0.57 亿元。
    宁波科环新型建材股份有限公司：主要从事高标水泥的生产，注册资本 22,500 万元，宁波
富达持有其 52%股权。2016 年末，科环公司资产总额 12.37 亿元，负债总额 6.24 亿元，净资产
6.13 亿元，2016 年度生产高标水泥 422.31 万吨，实现营业总收入 10.64 亿元，实现净利润 1.05
亿元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用□不适用
     1、宏观和内部环境分析：
    2017 年 2 月 28 日，国家主席习近平在召开的中央财经领导小组第十五次会议上明确表示:建
立促进房地产市场平稳健康发展长效机制,要充分考虑到房地产市场特点,紧紧把握“房子是用来
住的、不是用来炒的”的定位,深入研究短期和长期相结合的长效机制和基础性制度安排。要完善
一揽子政策组合,引导投资行为,合理引导预期,保持房地产市场稳定。要调整和优化中长期供给体
系,实现房地产市场动态均衡。
     随着宏观政策和经济环境的变化，房地产行业利润空间收窄、盈利模式调整、行业洗牌和分
化步伐加快，行业竞争格局加剧，这些都加大了公司下步经营运作中的难度和风险；公司资本实
力与发展要求的差距、产业结构、资产结构、股权结构和债务结构的优化等问题仍需继续加强和
落实。
    公司资产总额中房地产存货所占比例仍然较高（报告期末房地产存货总额 100.37 亿元，占比
64.78%），能为公司净利润作出主要贡献的高毛利项目（青林湾）已只剩尾盘，再加上待售产品
结构中大面积套型偏多，去化缓慢，财务成本不断增加，如果未来价格和去化率无明显提高的话，
待建、在建和待售项目效益风险依然存在。
       公司作为国有绝对控股、地方城投背景的区域性住宅房产和商业地产运营商，具有一定的
区域资源优势；天一广场的地段优势，维护了城市核心商贸区的地位；国有企业改革的推进，将
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促进公司的转型升级；大股东的重点建设项目对水泥建材产能的充分发挥和市场的拓展起到了积
极的稳固作用，精细化管理为产业的扩张和盈利模式的复制打下了良好的基础。
      2、各产业存在的困难和风险
    （1）商业地产
    一是受宏观经济调整影响，国内消费需求下降，加上电商冲击、区域内各商家日益激烈的无
序竞争，可能会影响到经营目标的实现。
    二是随着城市周边区域的快速扩张及“次中心”、“多极化”商业综合体规模的逐步显现，
必然对城市核心商业广场的商户、客流产生一定分流作用，如何确保和稳固天一广场核心商贸区
的聚客力、竞争力，如何应对新兴区域商业中心的低成本竞争，将是公司需要长期面对和解决的
难题。
    （2）住宅房产
    一是行业利润空间收窄、盈利模式调整、行业洗牌和分化步伐加快，行业竞争格局加剧；受
机制体制的约束，公司旗下房产公司市场竞争能力与优秀房企相比存在较大差距。
    二是公司属区域性房地产开发商，由于规模较小，宏观政策的调整会对公司造成较大的冲击。
    三是去化率明显降低带来的财务成本不断增加，使公司待建、在建和待售房产项目效益风险
仍然较大。
    （3）水泥建材
    一是行业产能过剩、外地企业冲击，市场竞争加剧。
    二是节能减排、环境治理和税收等政策要求提高对公司效益产生影响。
(二)    公司发展战略
√适用□不适用
    根据董事会提出的要求，公司发展的指导思想是：以科学发展为主题，以加快转变发展方式
为主线，以经营管理为抓手，以资本运作为动力，以实现人的全面发展及企业和谐为目标，集聚
主业优势、优化产业布局，创新融资方式，着力整合资源，实现公司规模、效益和价值的持续提
升，回馈股东和社会。公司发展目标是：把宁波富达创建成为以多元化地产开发、专业化商业经
营为产业主导，以新型建材生产和新产业投资为产业补充，管理科学、业绩良好、具备核心竞争
能力和持续发展动力的优秀上市公司。
    1、商业地产：着力商业与地产的价值融合与提升，创新商业运营模式，在区域拓展中打造高
品质商业项目，抢占区域市场制高点，提升综合效益和衍生收益，实现低成本扩张，奠定区域商
业龙头地位；
    2、住宅房产：以住宅开发为核心，打造城市综合体、历史街区等特色地产的竞争优势，以项
目制管理为基础，探索和实践科学的房地产集团化管控模式。不断提升产品设计与开发能力，建
设和建立优秀的供应商资源平台。通过优化管理模式，引进先进的管理与服务理念，提升物业管
理水平。通过整合提升、拓展规模，努力实现新的跨越，塑造上市公司房地产板块的市场品牌；
    3、水泥建材：根据市场竞争环境和区域发展空间，强化内部管理，探索产业延伸，寻求战略
合作，调整区域布局，实现可持续发展；
    作为房地产为主业的现状，公司尚未对发展规划进行重大调整。公司正在认真研究主业发展
方向，加快转型和创新步伐，培育企业新的竞争优势，积极研究以市场为主导有利于持续发展的
并购、重组机会，结合国有企业改革要求，寻找转型升级和资本运作的途径和突破口，提升公司
运作水平，促进企业健康发展。
(三)    经营计划
√适用□不适用
1、年度方针：规范运作强管理、创新转型促发展
2、主要经济指标
  营业收入：27 亿元
3、开发及销量
         房地产开发：在建 51.35 万平方米（其中新开工 22.96 万平方米，竣工 14.40 万平方米）
         商业营收: 7.30 亿元
         水泥销售： 380 万吨
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4、对策与措施
    2017 年，公司将认真研究主业发展方向，加快转型和创新步伐，培育企业新的竞争优势，积
极研究以市场为主导有利于持续发展的并购、重组机会，结合国有企业改革要求，寻找转型升级
和资本运作的途径和突破口，提升公司运作水平，促进企业健康发展；公司将继续在做好三会运
作、公司治理、投资者关系管理等常规工作的基础上，进一步加强信息披露和内控、内审工作，
不断提高规范运作和管控水平。
(四)    可能面对的风险
√适用□不适用
    随着宏观政策和经济环境的变化，房地产行业利润空间收窄、盈利模式调整、行业洗牌和分
化步伐加快，行业竞争格局加剧，这些都加大了公司下步经营运作中的难度和风险；公司资本实
力与发展要求的差距、产业结构、资产结构、股权结构和债务结构的优化等问题仍需继续加强和
落实。
    公司资产总额中房地产存货所占比例仍然较高（报告期末房地产存货总额 100.37 亿元，占比
64.78%），能为公司净利润作出主要贡献的高毛利项目（青林湾）已只剩尾盘，再加上待售产品
结构中大面积套型偏多，去化缓慢，财务成本不断增加，如果未来价格和去化率无明显提高的话，
待建、在建和待售项目效益风险依然存在。
(五)    其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    1、公司已在《公司章程》明确规定：“第二百三十二条公司利润分配政策为采取现金或股票
方式分配股利。公司每三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的百分
之三十。”
   2、公司 2015 年度利润分配方案：经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015
年度实现归属于母公司所有者的净利润-1,158,430,154.43 元，母公司实现净利润
-1,665,648,930.43 元，加上年初未分配利润余额 672,539,143.91 元，减去实施上年度分红应付
普通股股利 144,524,107.10 元，年末母公司合计可供股东分配的利润-1,137,633,893.62 元。因
亏损，本年度公司不分配，不进行资本公积金转增。本议案经公司 2015 年年度股东大会审议批准。
  3、公司 2016 年年度利润分配预案：经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016
年度实现归属于母公司所有者的净利润 127,358,519.71 元，母公司实现净利润-220,418,948.59
元，加上年初未分配利润余额-1,137,633,893.62 元，年末母公司合计可供股东分配的利润
-1,358,052,842.21 元。鉴于年末母公司合计可供股东分配的利润为负数，本年度公司不进行利
润分配，也不进行资本公积金转增股本。本议案尚需提交股东大会审议批准。
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                                        2016 年年度报告
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                               占合并报表
                      每 10 股                                分红年度合并报表 中归属于上
           每 10 股              每 10 股
 分红                  派息数               现金分红的数额    中归属于上市公司 市公司普通
           送红股数              转增数
 年度                 (元)（含                （含税）        普通股股东的净利 股股东的净
           （股）                （股）
                        税）                                        润         利润的比率
                                                                                   (%)
2016 年                                           0.00          127,358,519.71        0.00
2015 年                                           0.00       -1,158,430,154.43        0.00
2014 年                 1.00            144,524,107.10          111,847,922.66      129.21
公司 2016 年度利润分配预案：
    经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的
净利润 127,358,519.71 元，母公司实现净利润-220,418,948.59 元，加上年初未分配利润余额
-1,137,633,893.62 元，年末母公司合计可供股东分配的利润-1,358,052,842.21 元。鉴于年末母
公司合计可供股东分配的利润为负数，本年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股
本。本议案尚需提交股东大会审议批准。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                如未
                                                                           是   能及   如未
                                                                 承   是
                                                                           否   时履   能及
                                                                 诺   否
                                                                           及   行应   时履
                                                                 时   有
承诺       承诺                             承诺                           时   说明   行应
                   承诺方                                        间   履
背景       类型                             内容                           严   未完   说明
                                                                 及   行
                                                                           格   成履   下一
                                                                 期   期
                                                                           履   行的   步计
                                                                 限   限
                                                                           行   具体   划
                                                                                原因
          解决同   宁波城   关于避免与宁波富达同业竞争的不
          业竞争   投及其   予竞争承诺函                         无   否   是
                   子公司
与重      解决同   宁波城   “和义路项目”中的商业地产部分自
大资      业竞争   投及其   本次重组完成日次月第一日起委托
产重               子公司   给宁波富达经营管理，宁波富达有权     无   否   是
组相               海城公   收取托管资产年度经营收入 35%的管
关的               司       理费用。
承诺      解决同   宁波城   若“郁家巷项目”（现为“月湖.盛
          业竞争   投及其   园”）涉及商业地产，该等商业地产
                                                                 无   否   是
                   子公司   将依照和义路项目托管协议书确定
                   海城公   的原则，委托给宁波富达经营管理。
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                                       2016 年年度报告
                  司
         其他     宁波城   关于继续向宁房公司和城投置业提
                  投及其   供借款支持的承诺
                  子公司                                         无   否   是
                  通途公
                  司
         其他              广场公司虽未拥有药皇殿文物建筑
                           的房屋产权证，但药皇殿位于广场公
                           司合法拥有使用权的土地上，且对药
                   宁波    皇殿的修缮及使用、收益均归属于广
                                                                 无   否   是
                   城投    场公司。如因药皇殿在评估报告确定
                           的收益年限内收益权被收回而导致
                           评估价值减损，则由宁波城投对差额
                           部分予以补足。
                           控股股东于 2008 年 7 月 28 日承诺：
                           “本次重组获得中国证券监督管理
其他
                           委员会核准后，本公司持有的宁波富
对公
                           达全部股份（包括目前持有的及因本
司中
                   宁波    次重组而增持的股份）自本承诺函出
小股                                                             无   否   是
                   城投    具日起通过证券交易所交易出售的
东所
                           价格不低于 15.00 元/股，若本承诺
作承
                           有效期间有派息、送股、资本公积金
诺
                           转增股份等除权、除息事项，则对该
                           价格进行相应处理。”
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
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                                     2016 年年度报告
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                          800,000
境内会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
                                           名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所       立信中联会计师事务所（特殊             250,000
                               普通合伙）
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
              事项概述及类型                                 查询索引
公司子公司涉及诉讼                          www.sse.com.cn
    公司控股子公司宁房公司的全资子公司宁海宁房于 2016 年 3 月 18 日向浙江省宁波市鄞州
区人民法院提交行政起诉状，并于 2016 年 3 月 18 日收到法院案件受理通知书。请求判令：立
即解除与宁海国土资源局签署的合同编号为“3302262010A21115”的《国有建设用地使用权出
让合同》；宁海国土资源局向宁海宁房双倍返还定金计人民币 2.4 亿元；宁海国土资源局向宁
海宁房返还国有建设用地使用权出让价款其余部分计人民币 11.4 亿元，并支付该款项占用期
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                                    2016 年年度报告
间的同期银行贷款利息损失 359,549,005 元（该利息暂计至 2016 年 2 月 29 日）；宁海国土资
源局赔偿宁海宁房因土地出让事项而支付的契税、城镇土地使用税等实际损失计人民币
39,546,387.50 元（城镇土地使用税暂计至 2016 年 2 月）。上述款项暂合计为人民币
1,779,095,392.50 元。上述诉讼事项法院正在审理过程中。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
    1）公司 2015 年年度股东大会审议通过了公司向控股股东拆借资金的议案。为满足公司业务发
展对资金的需求,公司拟向控股股东及其控股子公司拆借资金,借入资金用于补充公司流动资金。
自 2015 年年度股东大会通过之日至 2016 年年度股东大会召开日止，资金拆借金额累计发生额不
超过 60 亿元，借款最高余额不超过 45 亿元。资金拆借成本以银行同期贷款利率为参照依据，但
年利率最高不超过银行同期贷款利率的 110%。本议案获股东大会审议通过后,由公司董事会授权
公司总裁在上述额度内组织实施，授权有效期至 2016 年年度股东大会召开日为止。
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                                                       2016 年年度报告
    2016 年 1 月 1 日-12 月 31 日止,控股股东及其控股子公司向公司(含控股子公司)累计提供拆
借资金发生额 42.70 亿元,期末余额 33.50 亿元。
    2）为支持公司发展，满足日常运作的资金需求，截止 2016 年 12 月 31 日，宁波城投为公司
保证担保总额度 19.00 亿元（其中邮储银行借款担保 4.00 亿元，非公开发行公司债券担保 15.00
亿元），实际为公司担保余额 11.50 亿元（其中邮储银行借款担保 4.00 亿元，非公开发行公司债
券担保 7.50 亿元）
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                   占同类交易                   交易价格与市
                              关联交 关联交易   关联交易   关联交易                           关联交易   市场
 关联交易方      关联关系                                             关联交易金额 金额的比例                   场参考价格差
                              易类型   内容     定价原则     价格                             结算方式   价格
                                                                                       (%)                      异较大的原因
宁波城建投资   母公司       提供劳 物业管理       市场                  452,830.20              现金
控股有限公司                务     费收入
宁波市海城投   母公司的控股 提供劳 物业管理       市场                26,881,672.38             现金
资开发有限公   子公司       务     费收入、托
司                                 管费收入
宁波市慈城古   母公司的控股 提供劳 物业管理       市场                9,680,199.49              现金
县城开发建设   子公司       务     费收入
有限公司
宁波两江投资   母公司的控股       物业管理
                              提供劳              市场                1,917,154.74              现金
有限公司       子公司         务  费收入
宁波海盛投资   母公司的控股       托管费收
                              提供劳              市场                6,675,156.69              现金
有限公司       子公司         务  入、劳务费
                                  收入
宁波枫林绿色 母公司的控股 提供劳 物业管理         市场                   899,578.64             现金
能源开发有限 子公司       务      费收入
公司
宁波市鄞州城 联营公司     提供劳 物业管理         市场                   902,094.02             现金
投置业有限公              务      费收入
司
                   合计                            /           /      47,408,686.16              /        /          /
               大额销货退回的详细情况
                    关联交易的说明
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                                           24 / 151
                                                     2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                          单位：亿元 币种：人民币
                                                                                              关联方向上市公司
                                                           向关联方提供资金
                                                                                                  提供资金
    关联方                   关联关系
                                                          期初                   期末     期初              期末
                                                                     发生额                       发生额
                                                          余额                   余额     余额              余额
宁波城建投资 母公司                                                                         32.00 42.70       33.50
控股有限公司
宁波海盛投资 母公司的控股子公司                                                              0.20           0.00        0.00
有限公司
宁波市海城投 母公司的控股子公司                                                              1.26           0.00        0.00
资开发有限公
司
                 合计                                                                       33.46      42.70            33.50
关联债权债务形成原因                                  控股股东及子公司按资产重组时承诺给予上市公司的资金支持
关联债权债务对公司的影响                              无影响
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)       托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                    托管资                                                       托管收益
委托方名    受托方名   托管资产                             托管          托管        托管收益               是否关联     关联
                                    产涉及   托管起始日                                          对公司影
  称          称         情况                               终止日        收益        确定依据                 交易       关系
                                      金额                                                         响
宁波市海   宁波城市    资产（和义
                                                                                                                        母公司的
城投资有   广场开发    大道）
                                             2009-01-01                9,206,060.23   托管协议                     是   控股子公
限公司     经营有限
                                                                                                                          司
           公司
宁波市海   宁波城市    股权（月湖                                                                                       母公司的
                                             2010-03-26                862,052.52     托管协议                     是
城投资有   广场开发    盛园）                                                                                           控股子公
                                                           25 / 151
                                           2016 年年度报告
限公司   经营有限                                                                        司
         公司
托管情况说明
     ①和义大道托管情况
    公司在 2009 年度实施了重大资产重组，为避免资产重组后宁波城投与公司之间的同业竞争，
公司与宁波城投及其控股子公司宁波海城投资开发有限公司（以下简称海城公司）于 2008 年 7
月 28 日签署了《关于和义路滨江休闲项目商业地产部分的托管协议书》。海城公司所属和义路
滨江休闲项目商业地产部分，由公司受托进行商业管理和物业管理；托管期限自重组完成日之次
月第一日起至托管资产权属转移、或托管资产全部或部分灭失、或宁波城投转让其所持公司全部
股份满一年之日止。托管期间全部经营收入由海城公司享有，公司收取的托管费用为该年度托管
资产经营收入的 35%，且托管费用不得低于公司依照托管协议进行管理所发生的经审计的该年度
商业管理成本与物业管理成本之和的 105%，不得高于托管资产建成且通过验收后经审计的当年
全部资产账面价值总额与当年一年期银行存款利率 110%的乘积。公司自托管资产竣工验收之日
起，即有权以不低于经宁波市国资委核准的托管资产评估值购买托管资产，但购买时机由公司在
关联董事和/或关联股东回避表决的情况下决定；在托管资产转让时，公司亦享有同等条件下的
优先购买权。
    根据托管协议， 2016 度广场公司就该托管事项应向海城公司收取不含税托管费
9,206,060.23 元，上述委托管理费的结算金额已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）浙
江分所审核，并出具立信中联专审字[2017]浙-0002 号审核报告。
     ②宁波海盛置业有限公司股权托管情况
     为切实履行重组承诺，维护上市公司及全体股东的利益，宁波城投下属子公司海城公司独资
子公司--宁波海盛置业有限公司（以下简称海盛置业）开发的月湖.盛园项目（原名“郁家巷项
目”）为商业地产，与本公司形成同业竞争。经协商，海城公司将其持有的海盛置业全部股权托
管给本公司全资子公司--宁波城市广场开发经营有限公司（以下简称广场公司）。2010 年 3 月
26 日，广场公司与海城公司签订了《股权托管协议书》。就《托管协议书》规定的托管事宜，
广场公司按照海盛置业收入的百分之二计提托管费用。在托管期间，广场公司因双方均可接受的
理由履行本托管协议发生的费用超过当期计提的托管费用的，广场公司可以要求海城公司予以适
当增加。
     根据托管理协议，2016 年度广场公司就该委托事项应向海城公司收取不含税托管费
862,052.52 元。上述委托管理费的结算金额已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）浙江
分所审核，并出具立信中联专审字[2017]浙-0001 号审核报告。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                                       单位: 万元 币种: 人民币
                               公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
         担保                    担保
                                                          担保是                             关
         方与                    发生                                          是否存 是否为
 担保               被担   担保        担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                   联
         上市                    日期                                          在反担 关联方
   方               保方   金额        起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
         公司                    (协议                                           保     担保
                                                            毕                               系
         的关                    签署
                                               26 / 151
                                      2016 年年度报告
         系                 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                            公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                    360,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                 475,769.97
                           公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                   475,769.97
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          183.98
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                             430,249.53
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                              346,319.04
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                     776,568.57
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)     其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司非公开发行公司债券发行情况：
     公司 2015 年 11 月 17 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过的 《关于发行公司债券
方案的议案》、《关于提请公司股东大会授权办理非公开发行公司债券相关事宜的议案》，于 2016
年 6 月 7 取得上海证券交易所出具的《关于对宁波富达股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转
让无异议的函》（上证函【2016】1155 号），2016 年 8 月 18 日，宁波富达股份有限公司非公开
发行 2016 年公司债券（第一期）成功发行，简称 16 富达债。
     本次非公开发行 2016 年公司债券（第一期），实际募集资金人民币 7.5 亿元，票面利率为
3.85%，本期债券的期限为不超过 5 年，第 3 年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择
权。详见本报告第十节公司债券相关情况的有关披露。
                                          27 / 151
                                     2016 年年度报告
2、公司转让宁波市鄞州城投置业有限公司 51%股权的相关情况
    为减少亏损，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了公司全资子公司宁波城投置业有限
公司（以下简称“城投置业”）转让其全资子公司宁波市鄞州城投置业有限公司（以下简称“鄞
州城投”）51%股权的议案，并于2015年12月31日—2016年1月28日以评估核准价21,262.70万元作
为挂牌底价在宁波产权交易中心公开挂牌出售。期间仅宁波万科报名，根据规定，宁波万科取得
受让资格，交易价格21,262.70万元。2016年1月29日，城投置业与宁波万科签订了《股权转让合
同》，本次交易完成后城投置业和宁波万科分别持有鄞州城投49%和51%股权。同时，根据公司2015
年第一次临时股东大会审议通过的方案，双方就依云郡一期、二期项目开展差异化合作签订了《投
资合作协议书》作为《股权转让合同》的附件，并约定在依云郡二期完工交付阶段时设定特定条
件回购该51%股权。本公司为股权回购提供保障责任，本公司、城投置业与宁波万科签订了《三方
协议》。详见上证所网站《宁波富达股份有限公司关于转让宁波市鄞州城投置业有限公司51%股权
的公告》(临2016-005号公告)
3、本期计提减值准备情况
    为真实反映企业的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》和公司会计政策有关资产减
值准备的相关规定，2016 年度通过对各项资产进行清查，对存货跌价准备及长期股权投资减值准
备进行了计提或转销。本年因计提存货跌价准备，影响公司利润总额 238,119,719.97 元，影响归
属于母公司股东的净利润 226,072,522.24 元。具体如下：
    （1）存货跌价准备
    报告期公司计提存货跌价准备 238,119,719.97 元，销售转销存货跌价准备 78,355,298.13
元，处置子公司减少 1,670,174,106.66 元，年末存货跌价准备余额为 726,552,522.75 元。
    “维拉小镇三期项目”由公司全资子公司城投置业开发。项目土地于 2010 年 8 月取得，土地
面积 100.01 亩，建筑类型为高档别墅群。截至 2016 年 12 月 31 日止，该项目账面原值为
940,995,025.64 元，公司经对比目前周边环境、类似楼盘的成交价格及该项目的实际情况等综合
因素进行测算，预计该项目的可收回金额低于账面价值。公司按照该项目预计可收回金额扣除已
有成本和未来估计发生的成本费用支出后，计提存货跌价准备，本年计提 208,001,725.64 元，累
计计提 208,001,725.64 元。
    “余姚东城名苑项目”由公司子公司赛格特公司开发。项目土地于 2009 年 9 月、2010 年 6
月取得，土地面积 137.74 亩，建筑类型为普通住宅和商铺项目，项目于 2013 年 12 月完工。截至
2016 年 12 月 31 日止，该项目账面原值为 475,228,994.33 元，公司经对比目前周边环境、类似
楼盘的成交价格及该项目的实际情况等综合因素进行测算，预计该项目的可收回金额低于账面价
值。公司按照该项目预计可收回金额扣除账面原值后，计提存货跌价准备，本年计提
30,117,994.33 元，累计计提 30,117,994.33 元。
    “鄞奉路启动区地块项目”由城投置业的全资子公司海曙城投开发。项目土地于 2010 年 1
月取得，土地面积 156.77 亩，项目分五期实施，建筑类型为住宅及商务金融。截至 2016 年 12
月 31 日止，该项目账面原值为 4,951,491,985.47 元（其中：开发成本 4,749,020,040.10 元、开
发产品 202,471,945.37 元）。截至 2015 年末公司经对比周边环境、类似楼盘的成交价格及该项
目的实际情况等综合因素进行测算，按照该项目预计可收回金额扣除已有成本和未来估计发生的
成本费用支出后，累计计提 396,667,018.14 元。本期经测试无继续减值迹象，公司不再对其计提
存货跌价准备，同时本年因销售交付转销 78,355,298.13 元，期末跌价准备余额 318,311,720.01
元。
    “古林镇薛家项目”由鄞州城投开发。项目土地于 2009 年 10 月取得，土地面积 160.05 亩，
项目分二期实施，建设类型为低密度住宅、高层普通住宅及商铺。截至 2015 年 12 月 31 日止，累
计计提存货跌价准备 1,670,174,106.66 元。公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了公司全
资子公司城投置业转让其全资子公司鄞州城投 51%股权的议案，并于 2016 年 2 月公司办妥股权变
更手续。因股权转让，本年转销减少原计提的存货跌价准备 1,670,174,106.66 元。
    “宁海桃源路项目”由公司子公司宁房公司（公司持有其 74.87%的股份）的全资子公司宁海
宁房开发。项目位于宁海市桃源路，项目土地于 2010 年 12 月取得，土地面积 95.26 亩，建设类
型为普通住宅和商铺。截至 2015 年 12 月 31 日止，该项目累计计提存货跌价准备 170,121,082.77
                                         28 / 151
                                     2016 年年度报告
元。该项目因政府延迟交地，2016 年 3 月 18 日公司已提请诉讼（详见上海证券交易所网站公司
2016-010 号临时公告—《宁波富达关于下属子公司宁海宁房置业有限公司涉及诉讼的公告》），
案件正在审理之中， 本年未对其计提存货跌价准备。
    （2）长期股权投资减值准备
    报告期公司因转让鄞州城投 51%股权，由成本法改按权益法核算。因鄞州城投存货跌价准备
影响，截止 2015 年末城投置业累计对其计提长期股权投资减值准备 990,000,000.00 元。本年因
转让该项股权，对原计提的长期投资减值准备，按 51%股权转让份额同比例转销，剩余 49%股权不
再抵消。期末公司对鄞州城投长期股权投资减值准备余额 485,100,000.00 元。
    因上述减值变动，影响母公司单体报表对子公司的其他应收款本年计提坏账准备净额
511,597,000.00 元。
4、或有损失情况
     因销售代理合同纠纷，2017 年 2 月 28 日，经宁波江北区人民法院民事判决书一审判决[判决
书号（2016）浙 0205 民初 3910 号]，公司全资子公司城投置业支付宁波市华星房产咨询有限公司
违约金 3,000,000.00 元。城投置业不服判决，已于 2017 年 3 月 20 日向浙江省宁波市中级人民法
院递交上诉状。截止报告日，案件仍在审理中。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
□适用√不适用
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)   其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                                         29 / 151
                                    2016 年年度报告
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                               单位：股 币种：人民币
  股票及其衍生                发行价格                           获准上市 交易终止日
                  发行日期               发行数量     上市日期
  证券的种类                （或利率）                           交易数量     期
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
      16 富达债 2016-08-18        3.85% 7,500,000     2016-9-29   7,500,000   2021-08-17
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                   35,813
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                     34,413
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                     不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股                                     不适用
东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                        30 / 151
                                   2016 年年度报告
                                                                          质押或
                                                                   持有
                                                                          冻结情
                                                                   有限
                                                                             况
         股东名称            报告期内                       比例   售条                股东
                                           期末持股数量                   股
         （全称）              增减                         (%)    件股                性质
                                                                          份 数
                                                                   份数
                                                                          状 量
                                                                   量
                                                                          态
宁波城建投资控股有限公司             0    1,112,148,455 76.95         0   无       国有法人
宁波市银河综合服务管理中心           0       20,103,747  1.39         0   无       其他
王跃旦                         963,200        5,821,169 0.40          0   无       境内自然人
杭州市财开投资集团有限公司           0        4,821,000 0.33          0   无       其他
中国证券金融股份有限公司             0        4,567,000 0.32          0   无       国家
光大证券－光大银行－光大阳   2,837,028        2,837,028 0.20          0            其他
                                                                          无
光集合资产管理计划
张志汉                       2,608,000      2,608,000 0.18            0   无       境内自然人
汪义章                        -431,171      2,133,900 0.15            0   无       境内自然人
吕静                                 0      1,822,937 0.13            0   无       境内自然人
何佩英                       1,717,035      1,717,035 0.12            0   无       境内自然人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                                              股份种类及数量
               股东名称                   持有无限售条件流通股的数量
                                                                          种类         数量
宁波城建投资控股有限公司                                  1,112,148,455   人民    1,112,148,455
                                                                          币普
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宁波市银河综合服务管理中心                                  20,103,747    人民        20,103,747
                                                                          币普
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王跃旦                                                       5,821,169    人民         5,821,169
                                                                          币普
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杭州市财开投资集团有限公司                                   4,821,000    人民         4,821,000
                                                                          币普
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中国证券金融股份有限公司                                     4,567,000    人民         4,567,000
                                                                          币普
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光大证券－光大银行－光大阳光集合资产管                       2,837,028    人民         2,837,028
理计划                                                                    币普
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张志汉                                                       2,608,000    人民         2,608,000
                                                                          币普
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汪义章                                                       2,133,900    人民         2,133,900
                                                                          币普
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吕静                                                         1,822,937    人民         1,822,937
                                                                          币普
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                                         31 / 151
                                        2016 年年度报告
何佩英                                                         1,717,035  人民        1,717,035
                                                                          币普
                                                                          通股
上述股东关联关系或一致行动的说明              公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间
                                              是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
                                              披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明        无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                  单位：股
                                                 有限售条件股份可上市交
                                   持有的有              易情况
序号          有限售条件股东名称   限售条件                     新增可上      限售条件
                                                   可上市
                                   股份数量                     市交易股
                                                   交易时间
                                                                 份数量
1        余姚制药厂                  249,600                      249,600偿还大股东股改代
                                                                         垫股份后，并经大
                                                                         股东同意，可向上
                                                                         海证券交易所申请
                                                                         上市流通。
2        上海博元汽车维修设备有        48,000                    48,000 偿还大股东股改代
         限公司                                                          垫股份后，并经大
                                                                         股东同意，可向上
                                                                         海证券交易所申请
                                                                         上市流通。
3        余姚市交通投资有限公司           730                       730 偿还大股东股改代
                                                                         垫股份后，并经大
                                                                         股东同意，可向上
                                                                         海证券交易所申请
                                                                         上市流通。
4        余姚塑料工业科技研究所            77                        77 偿还大股东股改代
                                                                         垫股份后，并经大
                                                                         股东同意，可向上
                                                                         海证券交易所申请
                                                                         上市流通。
上述股东关联关系或一致行动         上述股东间不存在关联关系或一致行动人情况。
的说明
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                宁波城建投资控股有限公司
单位负责人或法定代表人              庄立峰
成立日期                            1999 年 12 月 16 日
                                            32 / 151
                                      2016 年年度报告
主要经营业务                     经营范围是以城市建设、能源环保为主的国有资产经营、管
                                 理、实业项目投资经营等。
报告期内控股和参股的其他境内外   宁波城建投资控股有限公司持有宁波港股份有限公司股份
上市公司的股权情况               31,765,751 股，占总股本 0.25%
其他情况说明                     无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             宁波市人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人           徐柯灵
成立日期                         2011 年 1 月 21 日
主要经营业务                     代表国家履行出资人职责，依法对市属经营性国有资产进行
                                 监督管理。
报告期内控股和参股的其他境内外   未知
上市公司的股权情况
其他情况说明                     无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
                                          33 / 151
                                     2016 年年度报告
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         34 / 151
                                                                 2016 年年度报告
                                           第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                                                                                         报告期内从    是否在公司
                                             任期起始日 任期终止日       年初持股     年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名      职务(注)     性别      年龄
                                                 期         期             数           数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                         额（万元）
庄立峰     董事长       男        46         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                        0       是
梅旭辉     董事         男        43         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                        0       是
马林霞     董事、总裁   女        45         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                    94.8        否
王兵团     董事         男        35         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                        0       是
袁志刚*    独立董事     男        58         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                    10.0        否
童全康*    独立董事     男        53         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                    10.0        否
孙猛*      独立董事     男        44         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                    10.0        否
童丽丽     监事会主席   女        48         2016-04-25   2017-04-24              0          0            0                        0       是
宋飒英     监事         女        44         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                        0       是
葛超美     监事         男        58         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                        0       是
叶晋盛     监事         男        38         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                      18        否
钟启明     监事         男        40         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                      15        否
韩立平     副总裁       男        57         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                    47.4        否
赵立明     副总裁、董事 男        51         2014-04-25   2017-04-24              0          0            0                    47.4        否
           会秘书
姚冰       副总裁       男        45         2016-03-25   2017-04-24             0           0            0                    91.6        否
甘樟强     财务总监     男        46         2016-03-25   2017-04-24             0           0            0                    47.4        否
周海承     监事会主席   男        50         2015-04-30   2016-03-25             0           0            0                       0        是
周国华     财务总监     男        56         2014-04-25   2016-03-25         2,473       2,473            0                    10.0        否
  合计           /         /           /         /            /              2,473        2473            0      /           401.60        /
*其中独立董事的报酬为税后报酬。
                                                                       35 / 151
                                                         2016 年年度报告
    姓名                                                           主要工作经历
庄立峰     历任宁波市规划局鄞州分局局长、宁波市规划局副局长，现任宁波城建投资控股有限公司党委书记、董事长，宁波富达股份有限公司董事长。
梅旭辉     历任宁波城建投资控股有限公司总师办副经理、财务审计部副经理、经理，宁波富达股份有限公司监事，现任宁波城建投资控股有限公司总会
           计师、宁波富达股份有限公司董事。
马林霞     历任宁波富达股份有限公司副总裁，现任宁波富达股份有限公司董事、总裁，宁波城市广场开发经营有限公司董事长、总经理。
王兵团     历任宁波兴光燃气集团有限公司投资发展部部长助理、副部长、部长，现任宁波城建投资控股有限公司投资管理部副经理（主持工作），宁波
           富达股份有限公司董事。
袁志刚     任复旦大学经济学院院长，“长江学者”特聘教授，博士生导师。兼任复旦大学就业与社会保障研究中心主任、复旦大学理论经济学博士后流
           动站站长。同时，还兼任福建省人民政府顾问，上海市决策咨询专家，上海市经济学会副会长等职，并享有“全国名师”荣誉称号，宁波富达
           股份有限公司独立董事。
童全康     任浙江和义观达律师事务所主任、宁波市政协委员、宁波人大内司工委委员、中华全国律师协会理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、
           上海市国际仲裁中心仲裁员、宁波市仲裁委委员、宁波大学特聘教授，宁波富达股份有限公司独立董事。
孙猛       任宁波德威资产评估有限公司总经理，宁波富达股份有限公司独立董事。
童丽丽     历任宁波市人民政府国有资产管理委员会主任科员、副处长、处长，现任宁波城建投资控股有限公司党委委员、 纪委书记。
宋飒英     任宁波城建投资控股有限公司资产审计部经理，宁波富达股份有限公司监事。
葛超美     任中国工商银行宁波市分行劳服总公司总经理、宁波富达股份有限公司监事。
叶晋盛     历任宁波城建投资控股有限公司投资管理部经理助理，宁波富达股份有限公司董事，现任宁波富达产业发展部经理、资产审计部经理、监事。
钟启明     任宁波富达股份有限公司监事、综合管理部副经理。
韩立平     任宁波富达股份有限公司副总裁。
赵立明     任宁波富达股份有限公司副总裁、董事会秘书。
姚冰       历任宁波城建投资控投有限公司公司项目部副经理、宁波两江投资公司副总经理，现任宁波房地股份有限公司党总支书记、总经理，宁波城投
           置业有限公司党总支书记、总经理，宁波富达股份有限公司副总裁。
甘樟强     历任宁波海城投资开发有限公司财务部经理，现任宁波房地股份有限公司财务总监、宁波城投置业有限公司财务总监、宁波富达股份有限公司
           财务总监。
周海承     历任宁波海运公司科员、部门经理，宁波联合集团商业发展公司投资部、综合部经理，宁波市交通投资开发公司总经理助理、总经济师、党
           委委员（兼任宁波市交通房地产有限公司总经理）， 宁波交通投资控股有限公司董事、副总经理、党委委员（兼任宁波海运股 份公司董事、
           宁波海运集团副董事长、宁波公运集团股份有限公司董事、宁波国际 物流股份有限公司董事长等职）、宁波富达股份有限公司监事会主席，
           现任宁波城建投资控股有限公司党委委员、副总经理。
周国华     历任宁波富达股份有限公司财务总监。
                                                             36 / 151
                                                             2016 年年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                 在股东单位担任的职务         任期起始日期         任期终止日期
庄立峰                     宁波城建投资控股有限公司                       董事长            2012 年 12 月 27 日
童丽丽                     宁波城建投资控股有限公司               党委委员、 纪委书记        2015 年 4 月 15 日
周海承                     宁波城建投资控股有限公司                     副总经理             2013 年 7 月 18 日
梅旭辉                     宁波城建投资控股有限公司                     总会计师             2013 年 7 月 18 日
宋飒英                     宁波城建投资控股有限公司                   资产审计部经理          2009 年 1 月 5 日
王兵团                     宁波城建投资控股有限公司                 投资管理部副经理          2013 年 6 月 8 日
葛超美                     宁波市银河综合服务管理中心                     总经理              2012 年 1 月 1 日
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
□适用 √不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序         独立董事的报酬由公司股大会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会决定
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据           高级管理人员的报酬根据经济责任考核情况确定
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况     独立董事每年领取一次，高级管理人员每月发放基本年薪部分，待年度董事会考核结束后发效益年
                                               薪部分。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得   401.60 万元
的报酬合计
                                                                 37 / 151
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                             担任的职务                     变动情形               变动原因
周海承                           监事会主席                         离任                工作调动原因
童丽丽                           监事会主席                         聘任                大股东推荐
周国华                           财务总监                           离任                个人原因辞职
姚冰                             副总裁                             聘任                聘任
甘樟强                           财务总监                           聘任                聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                               38 / 151
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   其他                                                        1,085
                    合计
                                   2203 教育程度
                 教育程度类别                             数量（人）
硕士及以上
本科
大专及以下                                                                     1,943
                    合计
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    公司制定了以公平、竞争、激励、经济、合法为原则的薪酬政策，实行岗位绩效工资制。同
岗同薪，岗位工资与考核等挂钩；依据公司业绩、员工业绩、服务年限、工作态度等方面的表现
动态调整绩效工资。此外，公司严格按照国家、省、市相关政策，员工享受“五险一金”、带薪
休假、带薪培训等待遇。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    公司建立了分层分类的培训体系，采取内培外训相结合的培训方式。内部培训包括各领域专
业人员或优秀员工进行的各类业务培训；外部培训如组织员工参加行业协会、监管部门组织的培
训；同时组织各岗位员工积极参加岗位所需职业技术资格的学习及培训等。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
                                       39 / 151
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                                   第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
市规则》等有关法律、法规规定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制
制度，促进公司规范运作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
宁波富达 2015 年年度    2016 年 4 月 25 日         www.sse.com.cn            2016 年 4 月 26 日
股东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司 2015 年度股东大会于 2016 年 4 月 25 日在宁波太平洋大酒店召开，会议采取现场投票的
方式召开并表决。出席会 议股东及股东代表人 13 名，代表股份 1,132,994,032 股，占公司股份
总数的 78.39%。与会全体股东经审议，表决通过了 13 项议案。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参               以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会               方式参                         次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                 加次数                            加会议       数
庄立峰     否               5        5           2             0      0   否
马林霞     否               5        5           2             0      0   否
梅旭辉     否               5        5           2             0      0   否
王兵团     否               5        5           2             0      0   否
袁志刚     是               5        5           2             0      0   否
童全康     是               5        4           2             1      0   否
孙猛       是               5        5           2             0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
                                               40 / 151
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(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用□不适用
    公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。报告期内，各
专门委员会根据公司实际情况，按各自工作制度，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行了职责，
提出了很多重要意见或建议。审计委员会对内控工作进行了指导，对减值计提进行专题会议；战
略委员会建议根据宏观环境变化，适度调整战略规划；提名委员会对公司董事会和经营班子候选
人的考察方法进行了研究与优化；薪酬与考核委员会为 2016 年的考核结果进行审核，对考核办法
的优化提出建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用□不适用
    因股份制改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措
施、工作进度及后续工作计划：
    宁波富达于 2009 年上半年完成了一次重大资产重组（以下称“前次重大资产重组”），通过资
产置换和定向发行相结合的方式，将大股东宁波城投所持商业地产天一广场以及住宅地产置入了
上市公司。前次重大资产重组显著增加了上市公司资产规模，提高了上市公司资产质量，但重组
后，上市公司与大股东及其所属企业间仍存在潜在同业竞争。主要内容如下：
    1、和义大道商业地产项目（原名称为：和义路滨江休闲项目）
    和义大道商业地产项目包含商业地产，由宁波城投所属子公司海城公司开发和持有，该项目
与上市公司的商业地产“天一广场”存在同业竞争。
    在前次重大资产重组时，“和义路商业地产项目”正在建设中，因该项目投资规模大，建成后
需要较长的培育时间，前期可能出现一段时间的亏损。若置入上市公司，将对上市公司造成较长
时间的业绩压力和资金压力，故该部分资产暂未注入上市公司。
    双方采用了资产委托经营安排，签署了委托协议，将和义路项目委托上市公司经营管理，并
于 2009 年 4 月正式开始实施。
    2、月湖盛园项目（原名称为：郁家巷项目）
    宁波城投所属海城公司之子公司海盛置业从事“月湖盛园项目”的开发建设，前次重大资产重
组时，该项目开发模式尚待确定，故该部分资产未注入宁波富达。宁波城投、海城公司及海盛置
业做出承诺，若“郁家巷项目”涉及商业地产，将依照宁波城投、海城公司与宁波富达所签署的关
于和义路项目的《托管协议书》确定的原则，将“郁家巷项目”商业地产部分委托给宁波富达经营
管理。
                                         41 / 151
                                      2016 年年度报告
    月湖盛园项目现已确定为商业地产，与上市公司构成了同业竞争。为此，按前次重大资产重
组中承诺，海盛置业股权（持有郁家巷项目的子公司）托管给宁波富达管理。双方已于 2010 年 3
月签署了托管协议。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    根据证监会的文件精神，对于已经实施重组的公司，要切实履行相关承诺，重组时为避免同
业竞争所作出的诸如资产委托经营等安排，要制定方案，在条件成熟时予以彻底解决。宁波富达
采用资产委托经营安排，将大股东所属公司持有的商业地产“和义路项目”和“月湖盛园项目”委托给
上市公司子公司广场公司管理。待条件成熟时，收购委托经营资产，彻底解决同业竞争。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    公司董事会制订了较为合理的考核激励机制。董事会对经营层采用了年薪与经济指标、管理
指标相结合的考核激励办法。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司《2016 年度内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
    立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的公司《2016 年度内部
控制审计报告》。
                                      审 计 报 告
                              立信中联审字[2017]D-0111 号
宁波富达股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了宁波富
达股份有限公司（以下简称宁波富达）2016 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宁波富达董事会的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对
注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能
导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未
来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，宁波富达于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)                  中国注册会计师：俞德昌
                                                        中国注册会计师：陈春波
    中国天津市 二〇一七年三月二十七日
是否披露内部控制审计报告：是
                                          42 / 151
                                            2016 年年度报告
十、其他
□适用√不适用
                               第十节        公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                        还本付 交易场
   债券名称         简称        代码       发行日          到期日     债券余额     利率
                                                                                        息方式     所
宁波富达股份有     16 富 达   135748.SH   2016-08-18    2021-08-18   750,000,000 3.85% 按 年 付 上 海 证
限公司非公开发     债                                                                   息，到 券 交 易
行 2016 年公司债                                                                                所
                                                                                        期 还
券（第一期）
                                                                                        本。
公司债券付息兑付情况
□适用√不适用
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                           名称                          华融证券股份有限公司
                           办公地址                    北京市西城区金融大街 8 号
  债券受托管理人
                           联系人                        马惠英、钱莉
                           联系电话                    010-58315116
                           名称                        不适用
    资信评级机构
                           办公地址                    不适用
其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
    公司“16 富达债”非公开发行债券，募集资金总额人民币 75,000 万元，已按照募集说明书
中列明的募集资金运用计划已使用 73,600 万元，尚余 1,400 万元。
四、公司债券评级情况
□适用√不适用
本公司非公开公司债券不涉及评级。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
    公司控股股东宁波城建投资控股有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保；目
前该期债券尚未到付息日。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用□不适用
                                                43 / 151
                                     2016 年年度报告
    公司已按照相关公司债券发行管理办法拟订《宁波富达股份有限公司非公开发行公司债券受
托管理协议之附件持有人会议规则》，根据上述会议规则，截至目前尚未出现触发召开持有人会
议的情况。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
    公司“16 富达债”受托管理人为华融证券股份有限公司，该公司已按照《宁波富达股份有限
公司非公开发行公司债券之受托管理协议》相关约定，履行受托管理人职责。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                    本期比上年同
     主要指标          2016 年      2015 年                                变动原因
                                                    期增减（%）
息税折旧摊销前利润     98,074.88   -61,762.42             不适用
流动比率                    1.53         1.32               15.91   房产交付导致预收和存货
                                                                    减少以及部分短期借款到
                                                                    期归还所致
速动比率                    0.33         0.21              57.14    房产交付导致预收减少以
                                                                    及部分短期借款到期归还
                                                                    所致
资产负债率                77.84%       81.99%              -4.15    房产交付导致预收和存货
                                                                    减少以及借款到期归还所
                                                                    致
EBITDA 全部债务比         10.03%       -5.70%             不适用
利息保障倍数                1.93        -0.35             不适用
现金利息保障倍数            3.24         2.24             44.64%    本期经营活动现金净流量
                                                                    大幅增加，而财务成本减少
EBITDA 利息保障倍数         1.65        -0.86             不适用
贷款偿还率               100.00%      100.00%                 -
利息偿付率               100.00%      100.00%                 -
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
    截至报告披露日，公司除上述债券外，未发行其他债券及债务融资工具。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
    截至 2016 年 12 月末，公司合并口径获得的公司金融机构授信额度合计为 79.74 亿元，已使
用授信额度 57.12 亿元。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
    报告期内，公司均严格履行上述非公开公司债券募集说明书中所作出的承诺。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用√不适用
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                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                            审        计         报       告
                                 立信中联审字[2017]D-0110 号
宁波富达股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的宁波富达股份有限公司（以下简称“宁波富达”）财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是宁波富达管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，宁波富达财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宁
波富达 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及
公司现金流量。
    立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)                  中国注册会计师：俞德昌
                                                        中国注册会计师：陈春波
    中国天津市 二〇一七年三月二十七日
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                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位: 宁波富达股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           2,259,250,994.48      1,842,635,762.77
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             270,571,335.72        227,779,884.32
  应收账款                                              69,818,238.11         58,325,916.52
  预付款项                                              19,554,772.98         23,834,360.21
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                           104,356,307.03         67,561,143.43
  买入返售金融资产                                               0.00                  0.00
  存货                                              10,122,598,648.10     12,822,760,361.42
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          54,731,462.77        174,928,367.39
    流动资产合计                                    12,900,881,759.19     15,217,825,796.06
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                      32,185,000.00         32,185,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                         178,722,243.56          1,250,000.00
  投资性房地产                                       1,501,178,445.39      1,573,499,963.31
  固定资产                                             611,873,528.87        583,915,097.95
  在建工程                                              22,015,436.54         74,311,633.51
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              75,503,955.86         54,840,998.13
  开发支出
  商誉                                                   1,260,954.11          1,260,954.11
  长期待摊费用                                          34,308,894.28         42,701,219.47
  递延所得税资产                                        84,211,133.61        153,570,750.59
  其他非流动资产                                        50,448,798.46         20,155,058.07
    非流动资产合计                                   2,591,708,390.68      2,537,690,675.14
                                         46 / 151
                                   2016 年年度报告
      资产总计                                    15,492,590,149.87   17,755,516,471.20
流动负债：
  短期借款                                         2,594,000,000.00    3,594,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           461,835,457.86      648,522,511.11
  预收款项                                         1,046,586,172.68    2,228,232,189.67
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                        24,846,493.51       18,497,725.07
  应交税费                                           416,454,885.07      384,954,028.84
  应付利息                                            19,465,637.42       29,789,583.21
  应付股利                                             1,199,713.69        1,199,713.69
  其他应付款                                       3,624,932,512.22    3,750,885,262.37
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                             262,599,268.56     908,599,268.56
  其他流动负债
    流动负债合计                                   8,451,920,141.01   11,564,680,282.52
非流动负债：
  长期借款                                         2,855,896,029.18    2,985,995,297.74
  应付债券                                           744,080,853.80                0.00
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                           6,411,075.98        5,733,841.24
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              900,000.00         1,000,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 3,607,287,958.96    2,992,729,138.98
      负债合计                                    12,059,208,099.97   14,557,409,421.50
所有者权益
  股本                                             1,445,241,071.00    1,445,241,071.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           260,151,008.29     260,151,008.29
  减：库存股
                                       47 / 151
                                     2016 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             211,587,622.85        211,587,622.85
  一般风险准备
  未分配利润                                           669,023,540.25        541,665,020.54
  归属于母公司所有者权益合计                         2,586,003,242.39      2,458,644,722.68
  少数股东权益                                         847,378,807.51        739,462,327.02
    所有者权益合计                                   3,433,382,049.90      3,198,107,049.70
      负债和所有者权益总计                          15,492,590,149.87     17,755,516,471.20
法定代表人：庄立峰     主管会计工作负责人：甘樟强会计机构负责人：张歆
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:宁波富达股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             872,843,463.55        523,814,887.41
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        3,594,795,973.00       5,809,370,688.56
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                    4,467,639,436.55       6,333,185,575.97
非流动资产：
  可供出售金融资产                                        140,000.00             140,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      2,022,360,030.50       2,022,360,030.50
  投资性房地产                                         26,248,023.42          27,322,155.03
  固定资产                                                250,308.60             265,133.05
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                 68,833.66             175,233.58
  开发支出
                                         48 / 151
                                   2016 年年度报告
  商誉
  长期待摊费用                                        25,286,000.00      31,826,000.00
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 2,074,353,196.18    2,082,088,552.16
      资产总计                                     6,541,992,632.73    8,415,274,128.13
流动负债：
  短期借款                                         2,225,000,000.00    2,715,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                         1,500,000.00        1,500,000.00
  应交税费                                               994,476.15        1,994,522.04
  应付利息                                            17,503,949.90        7,786,415.07
  应付股利                                               134,283.12          134,283.12
  其他应付款                                         355,137,304.51    2,754,698,925.50
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                             197,099,268.56     195,099,268.56
  其他流动负债
    流动负债合计                                   2,797,369,282.24    5,676,213,414.29
非流动负债：
  长期借款                                         2,090,396,029.18    1,608,495,297.74
  应付债券                                           744,080,853.80                0.00
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 2,834,476,882.98    1,608,495,297.74
      负债合计                                     5,631,846,165.22    7,284,708,712.03
所有者权益：
  股本                                             1,445,241,071.00    1,445,241,071.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           632,872,915.23     632,872,915.23
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           190,085,323.49      190,085,323.49
  未分配利润                                      -1,358,052,842.21   -1,137,633,893.62
                                       49 / 151
                                   2016 年年度报告
   所有者权益合计                                     910,146,467.51      1,130,565,416.10
     负债和所有者权益总计                           6,541,992,632.73      8,415,274,128.13
法定代表人：庄立峰     主管会计工作负责人：甘樟强会计机构负责人：张歆
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                        5,558,897,089.99   2,746,493,376.84
其中：营业收入                                        5,558,897,089.99   2,746,493,376.84
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        5,086,345,380.52    3,820,048,952.48
其中：营业成本                                        3,747,877,230.09    1,782,908,268.88
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        479,530,526.45      235,008,449.29
      销售费用                                          215,844,508.05      149,427,257.24
      管理费用                                          127,635,666.83      132,821,793.02
      财务费用                                          276,772,857.74      204,818,613.72
      资产减值损失                                      238,684,591.36    1,315,064,570.33
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                    -23,250,886.73      47,138,979.97
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      449,300,822.74   -1,026,416,595.67
  加：营业外收入                                        119,493,413.08       61,425,253.94
      其中：非流动资产处置利得                              119,893.81        2,377,837.14
  减：营业外支出                                         13,429,257.23        3,371,901.46
      其中：非流动资产处置损失                              354,544.40          239,032.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  555,364,978.59     -968,363,243.19
  减：所得税费用                                        284,584,978.39      148,071,898.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      270,780,000.20   -1,116,435,141.61
  归属于母公司所有者的净利润                            127,358,519.71   -1,158,430,154.43
  少数股东损益                                          143,421,480.49       41,995,012.82
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                         50 / 151
                                    2016 年年度报告
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      270,780,000.20    -1,116,435,141.61
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    127,358,519.71    -1,158,430,154.43
  归属于少数股东的综合收益总额                        143,421,480.49        41,995,012.82
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.0881             -0.8015
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.0881             -0.8015
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：庄立峰      主管会计工作负责人：甘樟强会计机构负责人：张歆
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                             1,736,583.34        1,640,000.00
  减：营业成本                                           1,539,660.16        1,509,905.46
      税金及附加                                            89,776.71           91,840.00
      销售费用
      管理费用                                         11,501,290.33        12,186,773.33
      财务费用                                        -34,058,644.45       -41,756,571.89
      资产减值损失                                    511,036,619.03     1,992,189,054.91
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                  267,679,057.14      296,597,916.75
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    -220,693,061.30   -1,665,983,085.06
                                         51 / 151
                                    2016 年年度报告
  加：营业外收入                                            275,594.80         335,794.63
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                              1,482.09           1,640.00
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 -220,418,948.59   -1,665,648,930.43
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -220,418,948.59   -1,665,648,930.43
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       -220,418,948.59   -1,665,648,930.43
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：庄立峰      主管会计工作负责人：甘樟强会计机构负责人：张歆
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      4,227,736,747.94      3,557,865,009.13
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
                                         52 / 151
                                   2016 年年度报告
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     40,295,917.30       50,273,820.35
  收到其他与经营活动有关的现金                      202,294,568.08      333,971,393.04
    经营活动现金流入小计                          4,470,327,233.32    3,942,110,222.52
  购买商品、接受劳务支付的现金                    2,131,884,743.04    1,886,026,900.40
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    221,804,815.88      208,777,150.28
  支付的各项税费                                    801,342,786.19      937,778,339.93
  支付其他与经营活动有关的现金                      213,559,728.21      238,570,986.43
    经营活动现金流出小计                          3,368,592,073.32    3,271,153,377.04
      经营活动产生的现金流量净额                  1,101,735,160.00      670,956,845.48
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                               1,589,138.45     11,650,105.05
  处置固定资产、无形资产和其他长                       1,096,172.74      3,404,990.01
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                     210,413,316.46      1,355,854.49
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                             213,098,627.65     16,410,949.55
  购建固定资产、无形资产和其他长                      73,166,481.14     74,288,439.55
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              73,166,481.14     74,288,439.55
      投资活动产生的现金流量净额                     139,932,146.51    -57,877,490.00
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                              4,526,000,000.00    6,002,000,000.00
  发行债券收到的现金                                750,000,000.00                0.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                    2,786,106,441.00      745,500,000.00
    筹资活动现金流入小计                          8,062,106,441.00    6,747,500,000.00
  偿还债务支付的现金                              6,076,099,268.56    5,570,749,268.56
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    382,061,375.76      711,952,458.02
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                      35,505,000.00     73,691,237.01
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                    2,413,647,387.00    1,298,773,195.22
                                       53 / 151
                                    2016 年年度报告
    筹资活动现金流出小计                           8,871,808,031.32       7,581,474,921.80
      筹资活动产生的现金流量净额                    -809,701,590.32        -833,974,921.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         431,965,716.19        -220,895,566.32
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,812,488,502.04       2,033,384,068.36
六、期末现金及现金等价物余额                       2,244,454,218.23       1,812,488,502.04
法定代表人：庄立峰     主管会计工作负责人：甘樟强会计机构负责人：张歆
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         12,416,288.93         14,066,654.16
    经营活动现金流入小计                               12,416,288.93         14,066,654.16
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        6,843,890.59          7,310,681.18
  支付的各项税费                                        4,888,908.15          2,476,814.06
  支付其他与经营活动有关的现金                          3,810,125.26          4,623,973.62
    经营活动现金流出小计                               15,542,924.00         14,411,468.86
  经营活动产生的现金流量净额                           -3,126,635.07           -344,814.70
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                              267,679,057.14        296,597,916.75
  处置固定资产、无形资产和其他长                                0.00            272,861.50
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              267,679,057.14        296,870,778.25
  购建固定资产、无形资产和其他长                           40,239.57             23,620.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                   40,239.57             23,620.00
      投资活动产生的现金流量净额                      267,638,817.57        296,847,158.25
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                               3,055,000,000.00       3,505,000,000.00
  发行债券收到的现金                                 750,000,000.00                   0.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                     3,612,276,291.51       1,677,668,113.24
                                        54 / 151
                                   2016 年年度报告
    筹资活动现金流入小计                          7,417,276,291.51    5,182,668,113.24
  偿还债务支付的现金                              3,061,099,268.56    3,736,749,268.56
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    226,190,919.05      460,658,990.33
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                    4,045,469,710.26    1,508,591,093.54
    筹资活动现金流出小计                          7,332,759,897.87    5,705,999,352.43
      筹资活动产生的现金流量净额                     84,516,393.64     -523,331,239.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         349,028,576.14    -226,828,895.64
  加：期初现金及现金等价物余额                       523,814,887.41     750,643,783.05
六、期末现金及现金等价物余额                         872,843,463.55     523,814,887.41
法定代表人：庄立峰     主管会计工作负责人：甘樟强会计机构负责人：张歆
                                       55 / 151
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                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                       2016 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东    所有者权
                                              其他权益工具           资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他      积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           1,445,2     0.00        0.00       0.00   260,151       0.00       0.00     0.00   211,587     0.00   541,665    739,462,3   3,198,107
                           41,071.                                   ,008.29                                  ,622.85            ,020.54        27.02     ,049.70
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,445,2     0.00        0.00       0.00   260,151       0.00       0.00     0.00   211,587     0.00   541,665    739,462,3   3,198,107
                           41,071.                                   ,008.29                                  ,622.85            ,020.54        27.02     ,049.70
三、本期增减变动金额（减      0.00     0.00        0.00       0.00      0.00       0.00       0.00     0.00      0.00     0.00   127,358    107,916,4   235,275,0
少以“－”号填列）                                                                                                               ,519.71        80.49       00.20
（一）综合收益总额                                                                                                               127,358    143,421,4   270,780,0
                                                                                                                                 ,519.71        80.49       00.20
（二）所有者投入和减少资                                                                                                                                     0.00
本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                          0.00
2．其他权益工具持有者投                                                                                                                                      0.00
入资本
3．股份支付计入所有者权                                                                                                                                      0.00
益的金额
4．其他                                                                                                                                                      0.00
（三）利润分配                0.00     0.00        0.00       0.00      0.00       0.00       0.00     0.00      0.00     0.00      0.00    -35,505,0   -35,505,0
                                                                                                                                                00.00       00.00
1．提取盈余公积                                                                                                                                              0.00
                                                                               56 / 151
                                                                          2016 年年度报告
2．提取一般风险准备                                                                                                                                         0.00
3．对所有者（或股东）的                                                                                                                    -35,505,0   -35,505,0
分配                                                                                                                                           00.00       00.00
4．其他                                                                                                                                                     0.00
（四）所有者权益内部结转                                                                                                                                    0.00
1．资本公积转增资本（或                                                                                                                                     0.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或                                                                                                                                     0.00
股本）
3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                         0.00
4．其他                                                                                                                                                     0.00
（五）专项储备                                                                                                                                              0.00
1．本期提取                                                                                                                                                 0.00
2．本期使用                                                                                                                                                 0.00
（六）其他                                                                                                                                                  0.00
四、本期期末余额           1,445,2     0.00        0.00       0.00   260,151       0.00       0.00     0.00   211,587     0.00   669,023   847,378,8   3,433,382
                           41,071.                                   ,008.29                                  ,622.85            ,540.25       07.51     ,049.90
                                                                                                       上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具           资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他      积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           1,445,2                                   260,151       0.00       0.00     0.00   211,587     0.00   1,844,6   733,297,6   4,494,896
                           41,071.                                   ,008.29                                  ,622.85            19,282.       47.30     ,631.51
                                00
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,445,2     0.00        0.00       0.00   260,151       0.00       0.00     0.00   211,587     0.00   1,844,6   733,297,6   4,494,896
                           41,071.                                   ,008.29                                  ,622.85            19,282.       47.30     ,631.51
                                00
                                                                               57 / 151
                                                         2016 年年度报告
三、本期增减变动金额（减   0.00   0.00   0.00   0.00   0.00       0.00     0.00   0.00   0.00   0.00   -1,302,   6,164,679   -1,296,78
少以“－”号填列）                                                                                     954,261         .72    9,581.81
                                                                                                           .53
（一）综合收益总额                                                                                     -1,158,   41,995,01   -1,116,43
                                                                                                       430,154        2.82    5,141.61
                                                                                                           .43
（二）所有者投入和减少                                                                                                            0.00
资本
1．股东投入的普通股                                                                                                               0.00
2．其他权益工具持有者投                                                                                                           0.00
入资本
3．股份支付计入所有者权                                                                                                           0.00
益的金额
4．其他                                                                                                                           0.00
（三）利润分配             0.00   0.00   0.00   0.00   0.00       0.00     0.00   0.00   0.00   0.00   -144,52   -35,830,3   -180,354,
                                                                                                       4,107.1       33.10      440.20
1．提取盈余公积                                                                                                                   0.00
2．提取一般风险准备                                                                                                               0.00
3．对所有者（或股东）的                                                                                -144,52   -78,757,0   -223,281,
分配                                                                                                   4,107.1       55.88      162.98
4．其他                                                                                                          42,926,72   42,926,72
                                                                                                                      2.78        2.78
（四）所有者权益内部结                                                                                                            0.00
转
1．资本公积转增资本（或                                                                                                           0.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或                                                                                                           0.00
股本）
3．盈余公积弥补亏损                                                                                                               0.00
4．其他                                                                                                                           0.00
（五）专项储备                                                                                                                    0.00
1．本期提取                                                                                                                       0.00
2．本期使用                                                                                                                       0.00
（六）其他                                                                                                                        0.00
                                                              58 / 151
                                                                               2016 年年度报告
四、本期期末余额            1,445,2          0.00       0.00       0.00   260,151        0.00          0.00          0.00   211,587        0.00   541,665     739,462,3   3,198,107
                            41,071.                                       ,008.29                                           ,622.85               ,020.54         27.02     ,049.70
法定代表人：庄立峰           主管会计工作负责人：甘樟强会计机构负责人：张歆
                                                                          母公司所有者权益变动表
                                                                              2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期
          项目                                             其他权益工具                                                其他综合                                未分配利   所有者权
                                股本                                                   资本公积        减：库存股                     专项储备    盈余公积
                                               优先股          永续债      其他                                          收益                                    润       益合计
一、上年期末余额              1,445,241             0.00          0.00        0.00     632,872,9              0.00          0.00          0.00    190,085,     -1,137,6   1,130,565
                                ,071.00                                                    15.23                                                    323.49     33,893.6     ,416.10
加：会计政策变更                                                                                                                                                               0.00
    前期差错更正                                                                                                                                                               0.00
    其他                                                                                                                                                                       0.00
二、本年期初余额              1,445,241             0.00          0.00        0.00     632,872,9              0.00          0.00          0.00    190,085,     -1,137,6   1,130,565
                                ,071.00                                                    15.23                                                    323.49     33,893.6     ,416.10
三、本期增减变动金额（减              0.00          0.00          0.00        0.00              0.00          0.00          0.00          0.00        0.00     -220,418   -220,418,
少以“－”号填列）                                                                                                                                              ,948.59      948.59
（一）综合收益总额                                                                                                                                             -220,418   -220,418,
                                                                                                                                                                ,948.59      948.59
（二）所有者投入和减少资                                                                                                                                                       0.00
本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                            0.00
2．其他权益工具持有者投入                                                                                                                                                      0.00
资本
3．股份支付计入所有者权益                                                                                                                                                      0.00
的金额
4．其他                                                                                                                                                                        0.00
                                                                                     59 / 151
                                                                    2016 年年度报告
（三）利润分配                   0.00      0.00         0.00       0.00              0.00        0.00        0.00       0.00       0.00       0.00        0.00
1．提取盈余公积                                                                                                                                           0.00
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                                                 0.00
配
3．其他                                                                                                                                                   0.00
（四）所有者权益内部结转                                                                                                                                  0.00
1．资本公积转增资本（或股                                                                                                                                 0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股                                                                                                                                 0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                                       0.00
4．其他                                                                                                                                                   0.00
  （五）专项储备                                                                                                                                          0.00
1．本期提取                                                                                                                                               0.00
2．本期使用                                                                                                                                               0.00
（六）其他                                                                                                                                                0.00
四、本期期末余额            1,445,241      0.00         0.00       0.00     632,872,9            0.00        0.00       0.00   190,085,   -1,358,0   910,146,4
                              ,071.00                                           15.23                                            323.49   52,842.2       67.51
                                                                                             上期
          项目                                    其他权益工具                                           其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                          资本公积        减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股      永续债       其他                                      收益                             润       益合计
一、上年期末余额            1,445,241                                       632,872,9            0.00        0.00       0.00   190,085,   672,539,   2,940,738
                              ,071.00                                           15.23                                            323.49     143.91     ,453.63
加：会计政策变更                                                                                                                                          0.00
    前期差错更正                                                                                                                                          0.00
    其他                                                                                                                                                  0.00
二、本年期初余额            1,445,241      0.00         0.00       0.00     632,872,9            0.00        0.00       0.00   190,085,   672,539,   2,940,738
                              ,071.00                                           15.23                                            323.49     143.91     ,453.63
三、本期增减变动金额（减         0.00      0.00         0.00       0.00          0.00            0.00        0.00       0.00       0.00   -1,810,1   -1,810,17
少以“－”号填列）                                                                                                                        73,037.5    3,037.53
（一）综合收益总额                                                                                                                        -1,665,6   -1,665,64
                                                                          60 / 151
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                                                                                                                     48,930.4    8,930.43
 （二）所有者投入和减少资                                                                                                            0.00
 本
 1．股东投入的普通股                                                                                                                 0.00
 2．其他权益工具持有者投入                                                                                                           0.00
 资本
 3．股份支付计入所有者权益                                                                                                           0.00
 的金额
 4．其他                                                                                                                             0.00
 （三）利润分配                                                                                                      -144,524   -144,524,
                                                                                                                      ,107.10      107.10
 1．提取盈余公积                                                                                                                     0.00
 2．对所有者（或股东）的分                                                                                           -144,524   -144,524,
 配                                                                                                                   ,107.10      107.10
 3．其他                                                                                                                             0.00
 （四）所有者权益内部结转                                                                                                            0.00
 1．资本公积转增资本（或股                                                                                                           0.00
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股                                                                                                           0.00
 本）
 3．盈余公积弥补亏损                                                                                                                 0.00
 4．其他                                                                                                                             0.00
   （五）专项储备                                                                                                                    0.00
 1．本期提取                                                                                                                         0.00
 2．本期使用                                                                                                                         0.00
 （六）其他                                                                                                                          0.00
 四、本期期末余额            1,445,241     0.00      0.00       0.00     632,872,9   0.00   0.00   0.00   190,085,   -1,137,6   1,130,565
                               ,071.00                                       15.23                          323.49   33,893.6     ,416.10
法定代表人：庄立峰           主管会计工作负责人：甘樟强会计机构负责人：张歆
                                                                       61 / 151
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
（一）公司概况
公司名称：宁波富达股份有限公司
注册地址：余姚市阳明西路 355 号
注册资本：人民币 1,445,241,071.00 元
统一社会信用代码：91330200704845351P
法定代表人：庄立峰
公司类型：股份有限公司（上市）
经营期限：长期
（二）公司历史沿革
宁波富达股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 1992 年 9 月经宁波市经济体制改革
办公室以甬体改（1992）18 号文批准同意，由原浙江吸尘器厂的三方投资者（浙江二轻企业集团、
余姚市二轻工业总公司、余姚塑料总厂）联合中国工商银行浙江省信托投资公司、余姚市塑料工
业科技研究所、中国农业银行宁波信托投资公司共同组建。1996 年 7 月 16 日经中国证监会批准，
本公司 1,340 万股流通股在上交所正式挂牌上市。
根据公司 2008 年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，经中国证券监督管理委员会于
2009 年 3 月 31 日以证监许可[2009]267 号文《关于核准宁波富达股份有限公司重大资产重组及向
宁波城建投资控股有限公司发行股份购买资产的批复》核准，公司采用与控股股东宁波城建投资
控股有限公司（以下简称“宁波城投”）资产置换与非公开发行股票相结合的方式，购买宁波城
投拥有的宁波城市广场开发经营有限公司（注册资本 1,000 万元）100%股权、宁波房地产股份有
限公司（注册资本 5,050 万元）74.87%股权、宁波城投置业有限公司（原名宁波慈通置业有限公
司，注册资本 5,000 万元）100%股权，同时置出公司拥有的宁波市自来水净水有限公司（注册资
本 20,000 万元）90%股权和宁波枫林绿色能源开发有限公司（注册资本 20,000 万元）25%股权。
资产置换差额 7,584,241,589.58 元（根据各项股权评估价值作价），由公司向宁波城投非公开发
行股份支付，发行数量为 1,000,559,576 股，每股面值 1 元。公司变更后的注册资本为人民币
1,445,241,071.00 元，业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字（2009）第 11211
号验资报告。
截至 2016 年 12 月 31 日止，公司股本总数为 1,445,241,071 股，其中：有限售条件股份为 298,407
股，占股份总数的 0.02%；无限售条件股份为 1,444,942,664 股，占股份总数的 99.98%。
（三）行业性质
本公司属房地产行业。
（四）经营范围
房地产开发经营；实业投资；代建房屋开发经营，房屋租赁；商业广场建设开发、经营，物业服
务；房屋中介服务；停车场服务；纺织、服装及日用品，文化、体育用品及器材，五金交电及电
子产品、建材的批发、零售；照相彩扩；礼服出租；服装加工、干洗；商品信息咨询服务；电脑
验光、配镜(不含角膜接触镜)；家电维修；儿童室内游戏娱乐服务(不含惊险娱乐项目)；国内劳
务派遣；涉及、制作、发布、代理国内各类广告；新型建材的研究、开发及技术咨询服务；水泥、
水泥制品、砼结构构件、轻质建筑材料、水泥熟料的制造及销售；水泥筒租赁；固体废物资源化
处置利用。
（五）主要产品、劳务
商品房的建造和销售，商业广场的经营管理和租赁，水泥的生产和销售。
（六）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会于 2017 年 3 月 27 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本年度合并财务报表的范围及其变化
                                          62 / 151
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本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 20 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公
司本年度合并范围比上年度增加 2 户、减少 1 户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基
本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)编制财务报表。
2.   持续经营
√适用□不适用
本公司拥有充足的营运资金，能自本财务报告批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经
营。因此，继续以持续经营为基础编制本公司截至 2016 年 12 月 31 日止的 2016 年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定具体的会计政策和会计估计，
主要有收入的确认（附注五、28）、应收款项坏账准备计提方法（附注五、11）、存货的计价方
法（附注五、12）、投资性房地产、固定资产折旧和无形资产摊销（附注五、15、16、21）、借
款费用资本化（附注五、18）等。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用□不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
子公司宁波房地产股份有限公司、宁波城投置业有限公司、余姚市赛格特经济技术开发有限公司
及下属子公司从事房地产开发行业, 正常营业周期超过 12 个月。
其他子公司主要从事水泥制造行业、商业地产经营管理、租赁行业、物业服务行业，以 12 个月作
为一个营业周期。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
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合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日
期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本
公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并
的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有
对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的
或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取
得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确
认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，
同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并
相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）
均纳入合并财务报表。
控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且
有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重
大影响的活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的
基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发
生变化，则进行重新评估。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
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东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资
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在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用√不适用
10. 金融工具
√适用□不适用
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负
债等。
2、金融资产和金融负债的核算
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已
宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间
将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计
算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间
内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和
外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金
融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照
成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（5）其他金融负债
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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本进行后续
计量。
3、金融资产减值
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
（1） 发行人或债务人发生严重的财务困难；
（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（7） 其他表明应收款项发生减值的客观证据。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               应收款项余额前五名。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
                                               期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
                                               其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1                                      根据特定性质及特定对象确定：应收控股股东
                                            宁波城投的工程代建款及其合并范围内企业的
                                            往来款项余额，应收银行卡、消费卡、网络支
                                            付媒介等待结算款，代付的物业维修基金等。
组合 2                                      应收款项各项组合根据资产负债表日应收款项
                                            的可收回性。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
组合 1                                               0.00                          0.00
组合 2                                               1.00                          1.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     应收款项的未来现金流量现值与特定性质及特定
                                           对象款项和以账龄为信用风险特征的应收款项组
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坏账准备的计提方法                        单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
                                          于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
1、存货的分类
本公司存货包括原材料、产成品（库存商品）、在产品、开发产品、开发成本和低值易耗品等。
2、存货的计价方法
存货取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平
均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
对于开发产品，按照周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业已售产品的售价及开发产品的层
次、朝向、房型等因素，确定预计的售价扣除相关费用及税费后确定可变现净值，对其计提跌价
准备。对开发成本，按照拟开发完工的产品的预计售价扣除至完工可交付状态时尚需发生的成本、
费用和相关税费后的金额确定可变现净值，对其计提跌价准备。
资产负债表日按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
本公司存货盘存采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
6、本公司下属房地产企业的存货核算方法如下：
（1）开发用土地的核算方法：购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发
前，按土地地块计入开发成本单独核算；在土地投入商品房开发时，按商品房开发时实际使用部
分的土地使用权的价值转入相关商品房的开发成本。
（2）开发建造成本的核算方法：房屋建筑物的开发建造均由其他工程建造公司承包，开发期内按
房屋建筑物的实际开发建造完工程度及合同规定情况支付工程建造款，并计入开发成本。
（3）维修基金的核算方法：根据开发项目所在地有关规定，维修基金在开发产品销售（交付）时，
向购房人收取或由公司计提入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
（4）公共配套设施费用的核算方法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准分配计
入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目作为成本核算对象归集所发生的
成本。
（5）质量保证金的核算方法：质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留，用于开发
产品在保修期内发生的维修费；在开发产品约定的保修期届满时，质量保证金余额退还施工单位。
（6）为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的核算方法：为开发房地产而借入的资
金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本；开发产品完工之后而发生的
利息等借款费用，计入财务费用。
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13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让
的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股
本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制
下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资
成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值
之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入
当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享
有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收
益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分
配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，全额确认。
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在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与
上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公
司的联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹
象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流
量的现值，两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账
面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果
表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
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15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
1、投资性房地产的确认
投资性房地产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。
2、投资性房地产初始计量
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；
不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
3、投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第 4 号
—固定资产》和《企业会计准则第 6 号—无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用
年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
    类    别         使用寿命（年）              预计净残值率（%）   年折旧（摊销）率（%）
 房屋建筑物                  15-40                         3-5                2.38—6.47
 土地使用权                  29-40                          3                 2.43—3.34
4、投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转
换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
5、投资性房地产减值准备
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法同固定资产。
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限
平均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减
值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面
价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16. 固定资产
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不
同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）     残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        6-40              4.00            2.40-16.00
机器设备        年限平均法        3-20              4.00            4.80-32.00
运输设备        年限平均法        3-10              4.00            9.60-32.00
电子设备        年限平均法        5-10              4.00            9.60-19.20
其他设备        年限平均法        5-13              4.00            7.38-19.20
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用□不适用
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的
相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按
本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂
估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业
以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，
以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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18. 借款费用
√适用□不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形
资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：
              类   别              使用寿命（年）                 依   据
 土地使用权                            30-50                  土地使用权证规定
 矿山开采权                            5-50                矿山开采权证、租赁协议
 软件费
2、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，在资产负债表日进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，在资产负债表日进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司
以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无
形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
（1）划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（2）开发阶段的支出符合资本化的具体标准
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
□适用√不适用
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用按形成时发
生的实际成本入账。
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
长期待摊费用摊销年限如下：
                      类   别                              摊销年限（年）
 银团安排费及托管费
 装修费                                                         4-10
 山地征用费
 绿化费
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金（补充养老保险）
缴费制度。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满下列条件的，应当确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范
围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
1、销售商品收入确认时间的判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
房产销售收入的确认方法：
（1）公司开发的房产项目已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务；
（2）已通知买方接收房屋，并且将结算账单提交买方，并得到买方确认；
（3）与实测面积相对应的房款已经确定，售房发票已开出，公司已收到价款或者取得客户限期内
支付房款的承诺；
（4）商品房屋的成本已经发生，并且可以可靠计量。
2、让渡资产使用权收入确认时间的判断标准
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生
成本能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（1）利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算；
（2）租金收入：按照租赁合同、协议约定的承租日期、租赁金额，在相关租金已经收到或取得了
收款的证据时，按承租期间确认租金收入的实现。
3、按完工百分比法确认收入的依据和方法
在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
（1）提供劳务交易结果能够可靠估计
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按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认
当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
劳务成本后金额，结转当期劳务成本。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，
已经发生的成本占估计总成本的比例。
（2）提供劳务交易结果不能够可靠估计的
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的
资产使用年限分期计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时
直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
1、递延所得税资产的确认
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在
可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2、递延所得税负债的确认
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易
中产生的：
商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是
企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
3、递延所得税资产减值
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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31. 租赁
1、分类
租赁分为融资租赁和经营租赁。
满足下列标准之一的，认定为融资租赁；除融资租赁以外的租赁为经营租赁。
2、 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出
租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                         计税依据                        税率
增值税                        应税收入按适用税率计算销项    3%、5%、6%、11%、17%
                              税额，扣除允许抵扣的进项税额
                              后的差额缴纳增值税
消费税                        应税收入                      5%
营业税                        应税收入                      5%
城市维护建设税                应缴流转税税额                1%、7%
企业所得税                    应缴流转税税额                3%
地方教育附加                  应缴流转税税额                2%
土地增值税                    转让房产取得的土地增值额      [注 2]
[注 1]：2016 年 3 月 23 日财政部、国家税务总局发布了《关于全面推开营业税改征增值税试点的
通知》（财税〔2016〕36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，房地产行业从营业税改征增值税。
[注 2]：子公司宁波房地产股份有限公司、宁波城投置业有限公司和余姚市赛格特经济技术开发
有限公司及其子公司等房地产企业按照当地税务机关规定，暂按预售收入额的 1%-3%预缴土地增
值税，待所开发的房地产项目达到规定清算条件后，按 30%-60%的四级超率累进税率进行土地增
值税汇算清缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
本公司及除下述公司外的子公司                                                           25%
蒙自瀛洲水泥有限责任公司                                                               15%
宁波天一商业管理有限公司                                                               20%
宁波市海曙天泰物业服务有限公司                                                         20%
2.   税收优惠
√适用□不适用
1、子公司宁波科环新型建材股份有限公司本年度按财税[2015]78 号文，其复合硅酸盐水泥享受
资源综合利用增值税即征即退 70%的优惠政策。
2、孙公司蒙自瀛洲水泥有限责任公司本年度按财税[2015]78 号文，其 PC32.5 复合硅酸盐水泥享
受资源综合利用增值税即征即退 70%的优惠政策。
3、孙公司蒙自瀛洲水泥有限责任公司根据财税[2006]165 号文的相关规定，并经红河哈尼族彝族
自治州地方税务局认定，公司为设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，企业所得税率减按 15%
缴纳。
4、孙公司宁波天一商业管理有限公司、宁波市海曙天泰物业服务有限公司根据财政部和国家税务
总局联合发布的财税[2015]34 号文《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》，自 2015 年 1
月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元(含 20 万元)的小型微利企业，其所
得减按 50%计入应纳税所得额，并按 20%的税率缴纳企业所得税。
5、子公司宁波城市广场开发经营有限公司本年度经宁波市海曙地方税务局批复，同意减免 2016
年度水利基金的 90%。
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                                    2016 年年度报告
 3.   其他
 □适用√不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                            期初余额
 库存现金                                  393,154.90                           128,527.71
 银行存款                            2,244,061,045.26                     1,812,359,956.30
 其他货币资金                           14,796,794.32                        30,147,278.76
 合计                                2,259,250,994.48                     1,842,635,762.77
   其中：存放在境外的款
         项总额
 其他说明
      （1）其他货币资金明细如下
               项   目                    期末余额                      期初余额
  履约保证金                                     13,796,776.25                29,147,260.73
  住房按揭贷款保证金                                 1,000,000.00              1,000,000.00
  存出投资款                                               18.07                     18.03
               合   计                           14,796,794.32                30,147,278.76
      （2）受限制的其他货币资金明细如下
               项   目                    期末余额                      期初余额
  履约保证金                                     13,796,776.25                29,147,260.73
  住房按揭贷款保证金                                 1,000,000.00              1,000,000.00
               合   计                           14,796,776.25                30,147,260.73
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                         期初余额
银行承兑票据                               270,571,335.72                   227,779,884.32
商业承兑票据
            合计                              270,571,335.72               227,779,884.32
                                          80 / 151
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(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元 币种：人民币
          项目                                               期末终止确认金额                                 期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                       144,108,597.51
商业承兑票据
          合计                                                          144,108,597.51
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                              期初余额
     类别                  账面余额                      坏账准备                                  账面余额                  坏账准备
                                                                               账面                                                                账面
                                                                 计提比例      价值                                                  计提比例      价值
                    金额              比例(%)         金额                                     金额           比例(%)      金额
                                                                   (%)                                                                 (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征   70,434,881.09                  100 616,642.98       0.88   69,818,238.11   58,851,682.70           100 525,766.18       0.89   58,325,916.52
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计       70,434,881.09          /           616,642.98      /       69,818,238.11   58,851,682.70       /       525,766.18      /       58,325,916.52
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                      期末余额
      余额百分比
                                                应收账款                              坏账准备                              计提比例
组合 1                                            8,770,583.72                                                                              0.00%
组合 2                                          61,664,297.37                                616,642.98                                     1.00%
      合计                                      70,434,881.09                                616,642.98                                     0.88%
确定该组合依据的说明
无
                                                                        81 / 151
                                           2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 90,876.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                                                         占应收账款总
             单位名称                 与本公司关系            期末余额      账   龄
                                                                                       额的比例（%）
 云南建投物流有限公司                      非关联          7,822,160.16     1 年以内           11.11
 宁波国宏建材有限公司                      非关联         6,834,200.44      1 年以内            9.70
 宁波市海城投资开发有限公司                关联方         6,164,792.26      1 年以内            8.75
 余姚亿拓建筑材料有限公司                  非关联          4,187,749.65     1 年以内            5.95
 宁波市鼎昌新型建筑材料有限公司            非关联         3,613,512.72      1 年以内            5.13
               合   计                                    28,622,415.23                        40.64
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                     期初余额
    账龄
                         金额               比例(%)                  金额             比例(%)
1 年以内             18,096,823.66                    92.54        20,658,087.15                  86.67
1至2年                   974,053.19                    4.98         1,461,773.05                   6.13
2至3年                    79,666.12                    0.41         1,705,450.00                   7.16
3 年以上                 404,230.01                    2.07              9,050.01                  0.04
                                               82 / 151
                                            2016 年年度报告
    合计              19,554,772.98                 100.00        23,834,360.21                 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                与本公                                  占预付款项总额
                    单位名称                                   期末余额       账   龄
                                                司关系                                    的比例（%）
 宁波海螺水泥有限公司                           非关联     8,468,933.54      1 年以内            43.31
 浙江远翔建材有限公司                           非关联        2,842,696.25   1 年以内            14.54
 石屏县方盛磷化工科技有限公司                   非关联        1,384,292.75   1 年以内             7.08
 宁波钢铁有限公司                               非关联        1,360,893.88   1 年以内             6.96
                                                               792,000.00    1至2年               4.05
 国网浙江省电力公司宁波供电公司                 非关联
                                                               352,000.00    3 年以上             1.80
                    合   计                                15,200,816.42                         77.74
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                      期初余额
  类别
               账面余额          坏账准备        账面           账面余额         坏账准备   账面
                                                83 / 151
                                                     2016 年年度报告
                                                计提        价值                                           计提       价值
                            比例                                                       比例
               金额                  金额       比例                      金额                  金额       比例
                            (%)                                                        (%)
                                                (%)                                                        (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风   104,910,814.68    99.8 554,507.65     0.53 104,356,307.03 67,640,926.48 99.67 79,783.05          0.12 67,561,143.43
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额      213,149.28      0.2 213,149.28      100              0.00   223,149.28    0.33 223,149.28      100           0.00
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
   合计    105,123,963.96    /     767,656.93    /      104,356,307.03 67,864,075.76    /     302,932.33    /      67,561,143.43
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                          期末余额
     余额百分比
                                       其他应收款                         坏账准备                         计提比例
组合 1                                   49,460,049.40                                                                   0.00%
组合 2                                   55,450,765.28                        554,507.65                                 1.00%
    合计                           104,910,814.68                         554,507.65
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 473,994.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,269.99 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
                                                          84 / 151
                                       2016 年年度报告
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                              比例(%)
宁波市鄞州城
投置业有限公     借款         29,400,000.00 1 年以内               27.97    2,940,000.00
司
                              24,645,509.97   1 年以内             23.45
代付物业维修     代付物业维
                               4,161,218.02   1至2年                3.96
基金及其保证     修基金及其                                                         0.00
                               3,684,526.70   2至3年                3.50
金               保证金
                               1,431,799.28   3 年以上              1.36
宁波市江北区     施工履约保
                               9,230,000.00 2 至 3 年               8.78      923,000.00
慈城镇财政局     证金
                 押金          1,000,000.00 1 至 2 年               0.95      100,000.00
应收银行卡、
消费卡、网络
                 刷卡销售款    4,309,195.43 1 年以内                4.10            0.00
支付媒介等待
结算款
                 代收水泥销
徐灿萍                         1,014,345.00 1 年以内                0.96      101,434.50
                 售款
       合计            /      78,876,594.40           /            75.03    4,064,434.50
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                           85 / 151
                                                               2016 年年度报告
                                                期末余额                                            期初余额
              项目
                              账面余额          跌价准备         账面价值           账面余额        跌价准备      账面价值
         原材料               51,167,013.12                      51,167,013.12      48,520,774.53                 48,520,774.53
         在产品               31,687,161.84                      31,687,161.84      35,455,494.03                 35,455,494.03
         库存商品              3,175,516.58                       3,175,516.58       3,899,479.57                  3,899,479.57
         周转材料
         消耗性生物资产
         建造合同形成的
         已完工未结算资
         产
         开发成本        8,082,413,846.94 636,488,583.05 7,445,925,263.89 11,058,081,778.25 2,236,962,207.57 8,821,119,570.68
         开发产品        2,680,707,632.37 90,063,939.70 2,590,643,692.67 3,913,765,042.61                      3,913,765,042.61
               合计     10,849,151,170.85 726,552,522.75 10,122,598,648.10 15,059,722,568.99 2,236,962,207.57 12,822,760,361.42
               开发成本明细：
                        项目名称                                     期末余额                              期初余额
         莲桥街二标                                                         619,702,150.93                        535,212,246.81
         桃源北路东、庆安路北 01 地块项目                                 1,310,121,082.77                      1,310,121,082.77
         维拉小镇三期                                                       940,995,025.64                        739,643,774.12
         古林镇薛家项目[注 1]                                                                                   3,015,943,305.35
         鄞奉路启动区地块项目                                             4,749,020,040.10                      5,048,042,318.14
         临海山水一品 C 区                                                                                        409,119,051.06
         鄞奉片区 1-8#地块                                                  288,594,947.50
         余姚市翰林院项目地块                                               173,980,600.00
                         合     计                                        8,082,413,846.94                     11,058,081,778.25
               注 1：因处置孙公司宁波市鄞州城投置业有限公司而减少。
               开发产品明细：
         项目名称                    竣工时间          期初余额                   本期增加            本期减少             期末余额
龙湾银都                         2005 年 7 月              1,145,201.00                                                    1,145,201.00
青林湾一期 A 区                  2006 年 6 月               212,547.96                                   69,476.94           143,071.02
青林湾一期 B 区                 2007 年 12 月          63,234,223.68                                  2,447,826.21        60,786,397.47
维拉小镇一期[注 1]              2011 年 10 月          27,576,046.69                -36,731.00      -14,292,723.13        41,832,038.82
临海山水一品 A 区               2011 年 11 月          37,443,623.35                                29,885,787.12          7,557,836.23
东部新城 B-9 商务楼              2012 年 3 月          13,882,126.90                                                      13,882,126.90
青林湾二期（4-5 期）             2012 年 7 月          27,664,132.47                                16,061,254.70         11,602,877.77
临海山水一品 B 区                2013 年 1 月         166,863,544.04                                39,606,825.41        127,256,718.63
余姚东城名苑                    2013 年 12 月         706,404,485.21              2,313,603.78      233,489,094.66       475,228,994.33
气象路拆迁安置房[注 2]          2013 年 12 月         396,515,865.35             -5,682,365.96      321,970,040.60        68,863,458.79
青林湾二期（6-7 期）             2014 年 3 月          73,549,394.97                621,185.90      50,809,726.25         23,360,854.62
维拉小镇二期[注 2]               2014 年 8 月         655,473,489.40             -2,351,419.51      78,626,218.89        574,495,851.00
莲桥第                          2015 年 10 月         780,395,857.94                                104,272,709.66       676,123,148.28
青林湾二期（8 期）[注 2]        2015 年 12 月         963,404,503.65             -41,310,029.30     762,473,963.96       159,620,510.39
                                                                   86 / 151
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       项目名称                   竣工时间           期初余额                 本期增加               本期减少             期末余额
临海山水一品 C 区                2016 年 6 月                                530,792,190.51       294,455,588.76        236,336,601.75
鄞奉路启动区 2-13#地块           2016 年 9 月                                771,091,734.43       568,619,789.06        202,471,945.37
    合     计                                3,913,765,042.61          1,255,438,168.85       2,488,495,579.09     2,680,707,632.37
              注 1：本期减少负数系发生的换房。
              注 2：本期增加负数说明：本期根据工程结算价格，对项目原暂估成本进行调整，并将以前
       年度已售房产部分调整至本期营业成本。
       (2). 存货跌价准备
       √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                        本期增加金额                      本期减少金额
                    项目             期初余额                                                                        期末余额
                                                     计提             其他          转回或转销          其他
       原材料
       在产品
       库存商品
       周转材料
       消耗性生物资产
       建造合同形成的已完
       工未结算资产
       开发成本                     2,236,962,     208,001,72                  0              0      1,808,475,      636,488,58
                                        207.57           5.64                                            350.16            3.05
       开发产品                              0     30,117,994      138,301,24       78,355,298                0      90,063,939
                                                          .33            3.50              .13                              .70
                    合计            2,236,962,     238,119,71      138,301,24       78,355,298       1,808,475,      726,552,52
                                        207.57           9.97            3.50              .13           350.16            2.75
              存货跌价准备
                                                                                     本期减少额
      存货种类                期初余额           本期增加额                                                             期末余额
                                                                   转回            转销             其他减少
  开发成本：               2,236,962,207.57     208,001,725.64                                1,808,475,350.16       636,488,583.05
  古林镇薛家项目
                           1,670,174,106.66                                                   1,670,174,106.66
  [注 1]
  桃源北路东、庆
  安路北 01 地块             170,121,082.77                                                                          170,121,082.77
  项目[注 2]
  鄞奉路启动区地
                             396,667,018.14                                                       138,301,243.50     258,365,774.64
  块项目[注 3]
  维拉小镇三期
                                                208,001,725.64                                                       208,001,725.64
  [注 4]
  开发产品：                                    168,419,237.83               78,355,298.13                            90,063,939.70
  鄞奉路启动区地
                                                138,301,243.50               78,355,298.13                            59,945,945.37
  块项目[注 3]
  余姚东城名苑
                                                 30,117,994.33                                                        30,117,994.33
  [注 5]
       合    计            2,236,962,207.57     376,420,963.47               78,355,298.13    1,808,475,350.16       726,552,522.75
                                                                87 / 151
                                             2016 年年度报告
       注 1：古林镇薛家项目由宁波城投置业有限公司全资子公司宁波市鄞州城投置业有限公司（以
  下简称鄞州城投）开发。项目土地于 2009 年 10 月取得，土地面积 160.05 亩，项目分二期实施，
  建设类型为低密度住宅、高层普通住宅及商铺。截至 2015 年 12 月 31 日止，累计计提存货跌价准
  备 1,670,174,106.66 元。公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了公司全资子公司城投置业
  转让其全资子公司鄞州城投 51%股权的议案，并于 2016 年 2 月办妥股权变更手续。因股权转让，
  本期转销原计提的存货跌价准备 1,670,174,106.66 元。
       注 2：孙公司宁海宁房置业有限公司开发的桃源北路东、庆安路北 01 地块项目，土地于 2010
  年 12 月取得，土地面积 95.26 亩，建设类型为普通住宅和商铺。截至 2016 年 12 月 31 日止，该
  项目账面原值为 1,310,121,082.77 元。由于当时取得土地的成本较高，截止 2015 年末公司按照
  该项目预计可回收金额扣除已有成本作为预计可变现净值，差额部分计提存货跌价准备，累计计
  提 170,121,082.77 元。该项目因政府延迟交地，2016 年 3 月 18 日公司已提请诉讼（详见上海证
  券交易所网站公司 2016-010 号临时公告—《宁波富达关于下属子公司宁海宁房置业有限公司涉及
  诉讼的公告》），案件正在审理之中，本年未对其计提存货跌价准备。
       注 3：孙公司宁波海曙城投置业有限公司开发的鄞奉路启动区地块项目，土地于 2010 年 1 月
  取得，土地面积 156.77 亩，项目分五期实施，建筑类型为住宅及商务金融。截至 2016 年 12 月
  31 日止，该项目账面原值为 4,951,491,985.47 元，其中开发成本 4,749,020,040.10 元、开发产
  品 202,471,945.37 元。截止 2015 年末公司经对比周边环境、类似楼盘的成交价格及该项目的实
  际情况等综合因素进行测算，按照该项目预计可回收金额扣除已有成本和未来估计发生的成本费
  用支出后，累计计提存货跌价准备 396,667,018.14 元。本期经测试无继续减值迹象，公司不再对
  其计提存货跌价准备，同时本期因销售交付转销 78,355,298.13 元，期末存货跌价准备余额
  318,311,720.01 元。
       注 4：子公司宁波城投置业有限公司开发的维拉小镇三期项目，土地于 2010 年 8 月取得，土
  地面积 100.01 亩，建筑类型为高档别墅群。截至 2016 年 12 月 31 日止，该项目账面原值为
  940,995,025.64 元，公司经对比目前周边环境、类似楼盘的成交价格及该项目的实际情况等综合
  因素进行测算，预计该项目的可回收金额低于账面价值。公司按照该项目预计可回收金额扣除已
  有成本和未来估计发生的成本费用支出后，计提存货跌价准备，本期计提 208,001,725.64 元，累
  计计提 208,001,725.64 元。
       注 5：子公司余姚市赛格特经济技术开发有限公司开发的余姚东城名苑项目，土地于 2009 年
  9 月、2010 年 6 月取得，土地面积 137.75 亩，建筑类型为普通住宅和商铺，项目于 2013 年 12
  月完工。截至 2016 年 12 月 31 日止，该项目账面原值为 475,228,994.33 元，公司经对比目前周
  边环境、类似楼盘的成交价格及该项目的实际情况等综合因素进行测算，预计该项目的可回收金
  额低于账面价值。公司按照该项目预计可回收金额扣除账面原值后，计提存货跌价准备，本期计
  提 30,117,994.33 元，累计计提 30,117,994.33 元。
  (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
  √适用□不适用
       计入开发成本的借款费用资本化金额
                                                                         本期减少
   项目名称           期初余额          本期增加              本期转入                            期末余额
                                                                                    其他减少
                                                              开发产品
莲桥街二标           21,000,523.94    16,768,363.67                                              37,768,887.61
维拉小镇三期         162,824,923.23   46,353,141.95                                              209,178,065.18
古林镇薛家项目       754,015,200.71   12,085,300.00                           766,100,500.71
鄞奉路启动区地
                   1,644,275,119.65   220,139,232.96     203,177,259.41                        1,661,237,093.20
块项目
临海山水一品 C
                     56,893,541.34    13,104,216.66       69,997,758.00
区
鄞奉片区 1-8 #地
                                        2,373,549.00                                               2,373,549.00
块
                                                   88 / 151
                                           2016 年年度报告
  合    计       2,639,009,308.87   310,823,804.24   273,175,017.41   766,100,500.71    1,910,557,594.99
       其他减少系因处置孙公司宁波市鄞州城投置业有限公司而减少。
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用√不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                            期末余额                        期初余额
待摊费用                                             1,760,592.48                   1,753,435.04
预缴税费                                            52,970,870.29                 173,174,932.35
                合计                                54,731,462.77                 174,928,367.39
 其他说明
 无
 14、 可供出售金融资产
 (1).    可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                               期初余额
         项目                         减值准                               减值准
                         账面余额               账面价值        账面余额            账面价值
                                        备                                   备
 可供出售债务工
 具：
 可供出售权益工 32,185,000.00                32,185,000.00 32,185,000.00               32,185,000.00
 具：
   按公允价值计
 量的
   按成本计量的 32,185,000.00                32,185,000.00 32,185,000.00               32,185,000.00
         合计          32,185,000.00         32,185,000.00 32,185,000.00               32,185,000.00
                                               89 / 151
                                               2016 年年度报告
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                  账面余额                              减值准备
                                                                                            在被投
    被投资                                                                                  资单位
                                                                                                     本期现金红利
    单位                                                                                    持股比
                                 本期   本期                          本期   本期           例(%)
                     期初                          期末        期初                  期末
                                 增加   减少                          增加   减少
宁波市杭州湾大   32,045,000.00                 32,045,000.00                                  0.65   1,589,138.45
桥发展有限公司
太原五一百货集     140,000.00                    140,000.00                                   0.27
团股份有限公司
     合计        32,185,000.00                 32,185,000.00                                  /      1,589,138.45
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                    90 / 151
                                                              2016 年年度报告
   17、 长期股权投资
   √适用□不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                本期增减变动
                                                   权益法                            宣告发                                      减值准
   被投资单       期初                                        其他综                                                  期末
                             追加投       减少投   下确认                 其他权     放现金     计提减                           备期末
     位           余额                                        合收益                                        其他      余额
                               资           资     的投资                 益变动     股利或     值准备                             余额
                                                              调整
                                                   损益                                利润
   一、合营
   企业
   小计
   二、联营
   企业
   余姚市杭      1,250,0                                                                                             1,250,0
   州湾大桥        00.00                                                                                               00.00
   投资有限
   公司
   宁波市鄞                                        -25,847                                                 688,420   662,572     485,100
   州城投置                                        ,998.12                                                 ,241.68   ,243.56     ,000.00
   业有限公
   司
   小计          1,250,0          0.00      0.00   -25,847      0.00        0.00        0.00      0.00     688,420   663,822     485,100
                   00.00                           ,998.12                                                 ,241.68   ,243.56     ,000.00
                 1,250,0          0.00      0.00   -25,847      0.00        0.00        0.00      0.00     688,420   663,822     485,100
     合计
                   00.00                           ,998.12                                                 ,241.68   ,243.56     ,000.00
   其他说明
          明细情况
                                                             持股      表决
                           核算                                                                             期初               减值准备
   被投资单位                            初始投资成本        比例      权比          期末余额
                           方法                                                                             余额               期末余额
                                                             （%）     例（%）
余姚市杭州湾大桥           权益
                                           1,250,000.00      25.00      25.00        1,250,000.00    1,250,000.00
投资有限公司                 法
宁波市鄞州城投置           权益
                                    1,029,000,000.00         49.00      49.00      662,572,243.56                       485,100,000.00
业有限公司                   法
     合     计                      1,030,250,000.00                               663,822,243.56    1,250,000.00       485,100,000.00
   本期因全资子公司宁波城投置业有限公司转让宁波市鄞州城投置业有限公司 51%股权，由成本法
   改权益法核算。因宁波市鄞州城投置业有限公司存货跌价准备的影响，截止 2015 年末宁波城投置
   业有限公司累计对其计提长期股权投资减值准备 990,000,000.00 元。本期因转让该项股权，对原
   计提的长期股权投资减值准备按 51%股权转让份额同比例转销，剩余 49%长期股权投资减值准备
   485,100,000.00 元不再抵销。
   18、 投资性房地产
   投资性房地产计量模式
   (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                 在建工
                 项目                       房屋、建筑物                  土地使用权                            合计
                                                                                                   程
   一、账面原值
     1.期初余额                           1,123,331,723.73            1,187,065,991.24                         2,310,397,714.97
     2.本期增加金额
     （1）外购
     （2）存货\固定资
                                                                     91 / 151
                                        2016 年年度报告
产\在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额                               14,257,718.43                      14,257,718.43
    （1）处置                                    14,257,718.43                      14,257,718.43
    （2）其他转出
      4.期末余额        1,123,331,723.73     1,172,808,272.81                    2,296,139,996.54
二、累计折旧和累计摊
销
      1.期初余额         333,670,311.47         403,227,440.19                     736,897,751.66
      2.本期增加金额      33,392,905.29          29,976,985.11                      63,369,890.40
    （1）计提或摊销       33,392,905.29          29,976,985.11                      63,369,890.40
      3.本期减少金额                              5,306,090.91                       5,306,090.91
    （1）处置                                     5,306,090.91                       5,306,090.91
    （2）其他转出
      4.期末余额         367,063,216.76         427,898,334.39                     794,961,551.15
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
    （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值         756,268,506.97         744,909,938.42                   1,501,178,445.39
  2.期初账面价值         789,661,412.26         783,838,551.05                   1,573,499,963.31
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    截至 2016 年 12 月 31 日止被抵押用于银行借款的投资性房地产
    类   别              账面原值                  累计折旧和累计摊销           账面价值
 房屋及土地使用权            2,119,968,508.35                745,194,070.52        1,374,774,437.83
投资性房地产抵押情况详见附注十四、1（2）。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                            92 / 151
                                              2016 年年度报告
    项目       房屋及建筑物     机器设备      运输设备      电子设备      其他设备         合计
一、账面原值：
    1.期初余
              605,171,350.56 658,151,489.49 26,216,067.93 67,850,773.73 6,713,258.07 1,364,102,939.78
额
    2.本期增
               54,245,344.55 38,008,707.01 1,596,112.44 8,817,229.16 141,506.61 102,808,899.77
加金额
      （1）购
                 5,282,032.52 1,650,279.37 1,596,112.44 1,812,017.09 141,506.61         10,481,948.03
置
      （2）在
               48,963,312.03 36,358,427.64                 7,005,212.07                 92,326,951.74
建工程转入
      （3）企
业合并增加
      3.本期
                     831,000.00   4,261,220.89 1,733,843.00     520,258.66                  7,346,322.55
减少金额
       （1）处
                     831,000.00   4,261,220.89 1,733,843.00     496,508.66                  7,322,572.55
置或报废
       2）处置
                                                                23,750.00                     23,750.00
子公司减少
    4.期末余
                 658,585,695.11 691,898,975.61 26,078,337.37 76,147,744.23 6,854,764.68 1,459,565,517.00
额
二、累计折旧
    1.期初余
                 227,745,587.70 465,181,505.20 21,888,062.68 60,509,799.07 4,862,887.18   780,187,841.83
额
    2.本期增
                  28,815,309.27 39,089,554.01 1,973,010.79 3,076,460.88      563,312.94   73,517,647.89
加金额
       （1）计
                  28,815,309.27 39,089,554.01 1,973,010.79 3,076,460.88      563,312.94   73,517,647.89
提
    3.本期减
                   63,813.88 3,776,839.56 1,676,489.28       496,358.87                     6,013,501.59
少金额
      （1）处
                   63,813.88 3,776,839.56 1,676,489.28       474,606.50                     5,991,749.22
置或报废
      2）处置                                                 21,752.37                       21,752.37
子公司减少
    4.期末余
              256,497,083.09 500,494,219.65 22,184,584.19 63,089,901.08 5,426,200.12      847,691,988.13
额
三、减值准备
    1.期初余
额
    2.本期增
加金额
      （1）计
提
    3.本期减
少金额
      （1）处
置或报废
    4.期末余
额
四、账面价值
    1.期末账
             402,088,612.02 191,404,755.96 3,893,753.18 13,057,843.15 1,428,564.56        611,873,528.87
面价值
    2.期初账
             377,425,762.86 192,969,984.29 4,328,005.25 7,340,974.66 1,850,370.89         583,915,097.95
面价值
                                                  93 / 151
                                            2016 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                    项目                                                期末账面价值
机器设备                                                                                 550,141.95
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                                   账面价值                    未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物（陈家寨）                                  12,472,769.08    已办妥土地使用权证，相关房产
                                                                         权证正在申办过程中
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                      期初余额
       项目                         减值准备      账面价值                        减值准备     账面价值
                      账面余额                                      账面余额
科环六价铬消解技改 1,354,230.49                    1,354,230.49
项目
石屏粉磨站工程       8,253,851.11                  8,253,851.11
河口粉磨站工程       2,704,034.80                  2,704,034.80
蒙自水泥研发中心     9,423,245.23                  9,423,245.23    4,346,009.06                 4,346,009.06
屏边水泥厂工程                                                    41,042,220.08                41,042,220.08
科环窑尾除尘器改造                                                   406,948.72                   406,948.72
项目
科环水泥钢板储库工                                                 2,460,342.66                 2,460,342.66
程
蒙自水泥工业废渣粉                                                14,714,738.24                14,714,738.24
磨技改项目
蒙自水泥 2 万吨水泥                                                8,864,181.24                 8,864,181.24
储库扩建工程项目
其他工程               280,074.91                    280,074.91 2,477,193.51                    2,477,193.51
    合计        22,015,436.54                 22,015,436.54 74,311,633.51                  74,311,633.51
                                                  94 / 151
                                                                       2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                                    工程累计
                                                                                                                         利息资本 其中：本期
                           期初                        本期转入固定    本期其他减         期末      投入占预                                 本期利息资
项目名称     预算数                     本期增加金额                                                          工程进度   化累计金 利息资本              资金来源
                           余额                          资产金额        少金额           余额      算比例                                   本化率(%)
                                                                                                                           额       化金额
                                                                                                      (%)
科环六价      288.28                    1,354,230.49                                   1,354,230.49     46.98 进行中                                   自筹
铬消解技
改项目
石屏粉磨     2,132.00                   8,253,851.11                                   8,253,851.11       38.71 进行中                                 自筹
站工程
河口粉磨         406                    4,231,136.23    1,527,101.43                   2,704,034.80   104.22 进行中                                    自筹
站工程
蒙自水泥     1,844.00    4,346,009.06   5,077,236.17                                   9,423,245.23       72.29 进行中                                 自筹
研发中心
屏边水泥     3,998.35   41,042,220.08 16,166,795.32    46,293,759.89   10,915,255.51                  143.08 已完工                                    自筹
厂工程
科环窑尾         148       406,948.72     839,022.22    1,245,970.94                                      84.19 已完工                                 自筹
除尘器改
造项目
科环水泥         311     2,460,342.66     336,669.00    2,797,011.66                                      90.34 已完工                                 自筹
钢板储库
工程
蒙自水泥     1,485.85   14,714,738.24   3,383,270.51   18,098,008.75                                      121.8 已完工                                 自筹
工业废渣
粉磨技改
项目
蒙自水泥 2   2,000.00    8,864,181.24   7,388,384.18   16,252,565.42                                      81.26 已完工                                 自筹
万吨水泥
储库扩建
工程项目
其他工程                 2,477,193.51 3,915,415.05      6,112,533.65                    280,074.91              进行中                                 自筹
  合计                  74,311,633.51 50,946,010.28    92,326,951.74   10,915,255.51 22,015,436.54    /           /                            /         /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                                                            95 / 151
                                      2016 年年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目             土地使用权       矿山开采权      软件费             合计
一、账面原值
    1.期初余额          56,178,131.71    6,986,164.50   2,306,962.16       65,471,258.37
    2.本期增加金额      22,498,322.84                    107,251.67        22,605,574.51
      (1)购置           11,583,067.33                    107,251.67        11,690,319.00
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
      (4)在建工程转入   10,915,255.51                                      10,915,255.51
    3.本期减少金额                                        18,000.00            18,000.00
      (1)处置                                             18,000.00            18,000.00
   4.期末余额           78,676,454.55    6,986,164.50   2,396,213.83       88,058,832.88
二、累计摊销
    1.期初余额           7,828,134.61    1,035,952.29   1,766,173.34       10,630,260.24
    2.本期增加金额       1,345,515.37      292,519.32    286,582.09         1,924,616.78
      （1）计提          1,345,515.37      292,519.32    286,582.09         1,924,616.78
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额           9,173,649.98    1,328,471.61   2,052,755.43       12,554,877.02
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值      69,502,804.57    5,657,692.89    343,458.40        75,503,955.86
    2.期初账面价值      48,349,997.10    5,950,212.21    540,788.82        54,840,998.13
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
                                          96 / 151
                                                2016 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                                    账面价值                     未办妥产权证书的原因
河口土地使用权                                            3,778,252.90       正在办理
石屏土地使用权                                            7,804,814.43       正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                  本期增加                        本期减少
被投资单位名称或形成商
                          期初余额       企业合并形成                                             期末余额
      誉的事项                                                             处置
                                             的
蒙自瀛洲水泥有限责任公   1,260,954.11                                                            1,260,954.11
司
         合计            1,260,954.11                                                            1,260,954.11
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本公司控股子公司宁波科环新型建材股份有限公司于 2007 年 7 月收购蒙自瀛洲水泥有限责任公司
100%股权，收购成本为 26,567,464.80 元，股权购买日该公司可辨认净资产公允价值为
25,306,510.69 元，形成商誉 1,260,954.11 元。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额            本期增加金额        本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
银团安排费        31,685,999.94                             6,500,000.04                  25,185,999.90
及托管费
装修费            10,863,093.66         2,399,085.06        3,192,416.11     1,020,022.03     9,049,740.58
山地征用费           111,321.00                                38,167.20                         73,153.80
绿化费                40,804.87                                40,804.87
    合计          42,701,219.47         2,399,085.06        9,771,388.22     1,020,022.03    34,308,894.28
其他说明：
                                                        97 / 151
                                      2016 年年度报告
其他减少系根据项目工程结算价格调整原暂估金额。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                              期初余额
            项目       可抵扣暂时性差   递延所得税           可抵扣暂时性差     递延所得税
                             异             资产                   异               资产
  资产减值准备             986,278.76      216,325.58            762,670.44       167,319.36
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损              1,838,531.16          459,632.79     11,474,027.54        2,868,506.88
确认为递延收益的政府       900,000.00         225,000.00       1,000,000.00         250,000.00
补助
预提土地增值税及其他   293,208,871.09     73,302,217.78       60,882,482.20      15,220,620.56
费用
预计利润                 40,031,829.80       10,007,957.46     540,257,215.15     135,064,303.79
            合计       336,965,510.81     84,211,133.61      614,376,395.33     153,570,750.59
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                           1,269,244,029.29                  2,474,463,471.09
可抵扣亏损                                 1,002,302,795.77                    612,218,284.04
内部交易未实现利润                           342,706,352.65                    346,528,139.59
           合计                            2,614,253,177.71                  3,433,209,894.72
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           年份          期末金额                     期初金额                备注
2016 年                                                 21,754,613.72
2017 年                   23,771,374.89                 36,368,540.11
2018 年                  229,102,795.90               232,695,185.43
2019 年                   74,217,530.10                 76,725,816.56
2020 年                  242,882,497.38               244,674,128.22
2021 年                  432,328,597.50
           合计        1,002,302,795.77               612,218,284.04               /
其他说明：
□适用 √不适用
                                           98 / 151
                                   2016 年年度报告
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                        期初余额
预缴税费                                   50,448,798.46                  20,155,058.07
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                        期初余额
质押借款
抵押借款                               880,000,000.00                2,223,000,000.00
保证借款                             1,284,000,000.00                  941,000,000.00
信用借款                               430,000,000.00                  430,000,000.00
            合计                     2,594,000,000.00                3,594,000,000.00
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
短期借款抵押和保证情况详见附注十四、1（2）、附注十四、2（1）。
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
                                       99 / 151
                                           2016 年年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                                   期初余额
1 年以内                                     407,561,508.74                               568,932,288.76
1 年以上                                       54,273,949.12                                79,590,222.35
             合计                            461,835,457.86                               648,522,511.11
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                            期末余额                   未偿还或结转的原因
暂估工程款                                            44,664,774.57      尚未结算
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                 项目                           期末余额                              期初余额
1 年以内                                            836,212,953.49                      1,251,702,592.58
1 年以上                                            210,373,219.19                        976,529,597.09
                 合计                             1,046,586,172.68                      2,228,232,189.67
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    截至 2016 年 12 月 31 日止预收款项中预收售房款余额为 974,616,288.26 元，明细如下：
    ①预收售房款按账龄分类情况
                                     期末余额                                       期初余额
      账    龄
                           金   额              比例（%）               金   额                比例（%）
 1 年以内                764,879,802.26                  78.48      1,183,530,785.28                  54.80
 1至2年                  136,175,109.00                  13.97        407,447,128.88                  18.87
 2至3年                   9,172,775.00                       0.94     488,140,565.51                  22.60
 3 年以上                64,388,602.00                       6.61     80,455,318.82                    3.73
      合    计           974,616,288.26                 100.00      2,159,573,798.49                 100.00
                                                 100 / 151
                                          2016 年年度报告
    ②预收售房款按项目分类情况
                项   目                期末余额                期初余额         预计竣工时间     预售比例
 龙湾银都                                210,000.00               210,000.00       已完工         99.51%
 青林湾一期 A 区                                                  127,000.00       已完工         99.99%
 青林湾一期 B 区                       1,120,000.00             1,120,000.00       已完工         93.62%
 青林湾二期（4-5 期）                  7,581,099.00           10,888,414.04        已完工         99.07%
 青林湾二期（6-7 期）                 14,698,943.08           58,711,091.00        已完工         97.82%
 青林湾二期（8 期）                   37,642,104.20         1,010,439,073.50       已完工         86.82%
 莲桥街一标（莲桥第）                                         27,134,386.00        已完工         9.51%
 莲桥街二标                          375,207,058.00           135,978,326.43    2018 年 4 月      52.20%
 维拉小镇二期                         47,509,464.00           95,304,455.70        已完工         45.06%
 气象路地块拆迁安置房                 18,919,070.98           68,000,000.00        已完工        100.00%
 鄞奉路启动区地块（2-13#）            22,513,121.00           380,430,948.00       已完工         78.38%
 临海山水一品 A 区                                            35,580,328.82        已完工        100.00%
 临海山水一品 B 区                    11,474,200.00           50,410,850.00        已完工         70.25%
 临海山水一品 C 区                    26,877,289.00           236,299,827.00       已完工         66.03%
 余姚东城名苑                         22,723,653.00           48,939,098.00        已完工         75.45%
 鄞奉路启动区地块（2-14~15#）        388,140,286.00                             2018 年 11 月     13.85%
                合   计              974,616,288.26         2,159,573,798.49
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                 期初余额            本期增加            本期减少            期末余额
一、短期薪酬                    18,497,725.07      210,356,312.27      204,007,543.83       24,846,493.51
二、离职后福利-设定提存计划                         16,516,052.19       16,516,052.19
三、辞退福利                                            77,154.92           77,154.92
四、一年内到期的其他福利
            合计                18,497,725.07      226,949,519.38      220,600,750.94       24,846,493.51
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种:人民币
            项目                 期初余额            本期增加            本期减少            期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴      18,311,035.16      175,054,236.94      168,679,988.79       24,685,283.31
二、职工福利费                                      12,417,419.78       12,417,419.78
三、社会保险费                                       9,761,561.10        9,761,561.10
其中：医疗保险费                                     8,489,023.76        8,489,023.76
      工伤保险费                                       657,109.92          657,109.92
      生育保险费                                       477,412.56          477,412.56
      其他保险费                                       138,014.86          138,014.86
四、住房公积金                                       9,414,579.48        9,414,579.48
五、工会经费和职工教育经费         186,689.91        3,243,574.68        3,269,054.39           161,210.20
                                                101 / 151
                                      2016 年年度报告
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、劳务费                                         464,940.29       464,940.29
           合计            18,497,725.07      210,356,312.27    204,007,543.83   24,846,493.51
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险                              14,413,006.88      14,413,006.88
2、失业保险费                                 1,134,197.94       1,134,197.94
3、企业年金缴费                                 968,847.37         968,847.37
         合计                                16,516,052.19      16,516,052.19
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                          期初余额
增值税                                      16,334,230.93                       4,776,520.15
消费税                                           5,032.35                          19,048.31
营业税                                                                         29,348,285.93
企业所得税                                     61,177,273.85                   75,609,757.13
个人所得税                                      1,126,106.49                    2,532,473.64
城市维护建设税                                  1,379,612.39                    2,667,552.74
教育费附加及地方教育附加                          986,910.40                    1,442,407.46
房产税                                          8,035,896.45                    4,339,809.59
印花税                                            155,221.20                      282,098.09
土地增值税                                    326,900,382.06                  263,039,816.66
土地使用税                                        258,784.36                      289,673.08
水利基金                                           33,568.85                      491,491.94
其他                                               61,865.74                      115,094.12
            合计                              416,454,885.07                  384,954,028.84
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                 4,610,486.28                     7,478,952.98
企业债券利息                                  10,908,333.33
短期借款应付利息                               3,946,817.81                      6,454,296.90
                                           102 / 151
                                     2016 年年度报告
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
企业资金拆借利息                                                             15,856,333.33
                合计                        19,465,637.42                    29,789,583.21
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                       期初余额
普通股股利                                    134,283.12                     134,283.12
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
子公司应付少数股东股利                     1,065,430.57                      1,065,430.57
           合计                            1,199,713.69                      1,199,713.69
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                       期初余额
1 年以内                                3,508,257,586.03               2,072,056,341.89
1 年以上                                  116,674,926.19               1,678,828,920.48
             合计                       3,624,932,512.22               3,750,885,262.37
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                  未偿还或结转的原因
银泰百货宁波海曙有限公司                    4,000,000.00    保证期未满
宁波悦行品牌管理有限公司                    3,843,153.00    保证期未满
宁波太平鸟时尚服饰股份有                    3,765,428.00    保证期未满
限公司
浙江新中源建设有限公司                      2,794,207.50    质保期未满
宁波乐购生活购物有限公司                    1,800,000.00    保证期未满
          合计                             16,202,788.50                 /
其他说明
                                        103 / 151
                                     2016 年年度报告
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日止其他应付款中应付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位
及其他关联方款项详见附注十二、（6）2。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期借款                      262,599,268.56                 908,599,268.56
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
             合计                         262,599,268.56                 908,599,268.56
其他说明：
    一年内到期的长期借款
             借款类别                   期末余额                      期初余额
 抵押借款[注]                                 220,599,268.56               535,099,268.56
 保证借款                                       2,000,000.00               373,500,000.00
 信用借款                                      40,000,000.00
              合   计                         262,599,268.56               908,599,268.56
    注：抵押借款期末余额中 25,500,000.00 元同时由本公司提供保证担保。一年内到期的长
期借款抵押和保证情况详见附注十四、1（2）、附注十四、2（1）。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                    期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款                                2,487,896,029.18               1,987,495,297.74
保证借款                                  277,000,000.00                 958,500,000.00
                                        104 / 151
                                                  2016 年年度报告
信用借款                                                    91,000,000.00                           40,000,000.00
                合计                                    2,855,896,029.18                          2,985,995,297.74
长期借款分类的说明：
注：抵押借款期末余额中 274,500,000.00 元同时由本公司提供保证担保；200,000,000.00 元同
时由宁波城市广场开发经营有限公司提供保证担保。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
长期借款抵押和保证情况详见附注十四、1（2）、附注十四、2（1）。
46、 应付债券
(1).    应付债券
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                                    期末余额                           期初余额
16 富达债                                                       744,080,853.80                          0.00
                合计                                         744,080,853.80                                       0.00
(2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
债券               发行    债券       发行       期初       本期     按面值计提利                  本期       期末
    面值                                                                         溢折价摊销
名称               日期    期限       金额       余额       发行         息                        偿还       余额
16 750,000,000 2016.08.18 5 年 750,000,000.00 0.00 750,000,000.00 10,908,333.33 -5,919,146.20             744,080,853.80
富达
债
合计        /        /       /    750,000,000.00 0.00 750,000,000.00 10,908,333.33   -5919146.20          744,080,853.80
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                        105 / 151
                                           2016 年年度报告
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                             期初余额                      期末余额
房改专项资金                                                 5,102.20                    5,014.58
理顺劳动关系提留                                         1,345,452.69                1,351,238.59
公共设施维修费                                           5,060,521.09                4,377,588.07
合 计                                                    6,411,075.98                5,733,841.24
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                              单位：元 币种人民币
       项目            期初余额       本期增加          本期减少        期末余额      形成原因
政府补助               1,000,000.00                          100,000      900,000.00
       合计        1,000,000.00                              100,000    900,000.00       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
 负债项目       期初余额  本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
                            助金额     外收入金额                       收益相关
科环 2500T/D 1,000,000.00                100,000.00        900,000.00 与资产相关
水泥炉窑烟气
脱硝工程
合计           1,000,000.00                   100,000.00                  900,000.00      /
                                                 106 / 151
                                      2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额       发行         公积金                        期末余额
                                      送股             其他    小计
                               新股           转股
股份总      1,445,241,071.00                                           1,445,241,071.00
  数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额        本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     252,691,299.37                                      252,691,299.37
价）
其他资本公积           7,459,708.92                                        7,459,708.92
      合计           260,151,008.29                                      260,151,008.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
                                         107 / 151
                                     2016 年年度报告
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积        211,587,622.85                                      211,587,622.85
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          211,587,622.85                                      211,587,622.85
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                        541,665,020.54          1,844,619,282.07
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                           541,665,020.54         1,844,619,282.07
加：本期归属于母公司所有者的净利               127,358,519.71        -1,158,430,154.43
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                      144,524,107.10
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                 669,023,540.25           541,665,020.54
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
                                        108 / 151
                                            2016 年年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                                      上期发生额
      项目
                        收入                  成本                      收入               成本
 主营业务         5,530,615,287.33      3,712,773,510.71          2,719,069,952.15 1,752,288,718.26
 其他业务            28,281,802.66         35,103,719.38             27,423,424.69      30,619,550.62
     合计         5,558,897,089.99      3,747,877,230.09          2,746,493,376.84 1,782,908,268.88
     （1）主营业务（分行业）
                                    本期发生额                                     上期发生额
      行业名称
                         营业收入                  营业成本             营业收入                营业成本
 工 业                1,000,922,128.99          810,519,931.68         891,333,458.31       739,527,355.60
 商 业                  344,834,919.22          295,867,707.66         361,369,361.71       304,328,067.11
 房地产业             3,680,842,208.81      2,410,140,280.96           980,618,113.29       520,305,261.04
 服务业                  96,644,764.40           78,517,725.75         87,736,488.16            68,571,858.98
 租赁业                 341,708,172.60          103,675,917.90         349,610,968.61       108,076,290.46
 其 他                   65,663,093.31           14,051,946.76         48,401,562.07            11,479,885.07
       合    计       5,530,615,287.33      3,712,773,510.71         2,719,069,952.15     1,752,288,718.26
     （2）主营业务（分产品）
                                   本期发生额                                      上期发生额
     产品名称
                        营业收入                营业成本               营业收入                  营业成本
水泥销售             1,000,922,128.99           810,519,931.68        891,333,458.31            739,527,355.60
商品销售               344,834,919.22           295,867,707.66        361,369,361.71            304,328,067.11
房产销售             3,680,842,208.81       2,410,140,280.96          980,618,113.29            520,305,261.04
物业管理                83,949,795.16            78,353,970.40         77,079,449.15             68,156,252.98
广    告                12,694,969.24                163,755.35        10,657,039.01                415,606.00
租    赁               341,708,172.60           103,675,917.90        349,610,968.61            108,076,290.46
其    他                65,663,093.31            14,051,946.76         48,401,562.07             11,479,885.07
      合    计       5,530,615,287.33       3,712,773,510.71        2,719,069,952.15       1,752,288,718.26
     （3）主营业务（分地区）
                                      本期发生额                                    上期发生额
      地区名称
                           营业收入                 营业成本             营业收入                 营业成本
浙江省内                5,131,712,605.82     3,432,986,641.00          2,399,759,483.85     1,519,783,694.84
浙江省外                  398,902,681.51         279,786,869.71          319,310,468.30          232,505,023.42
       合    计         5,530,615,287.33     3,712,773,510.71          2,719,069,952.15     1,752,288,718.26
     （4）房地产销售情况
       项    目                          本期发生额                                    上期发生额
                                                   109 / 151
                                             2016 年年度报告
                                 营业收入              营业成本            营业收入            营业成本
龙湾银都                                                                      335,000.00         159,144.47
青林湾一期 A 区                      127,000.00               69,476.94
青林湾一期 B 区                    5,098,439.43         2,447,826.21        3,708,000.00       2,323,234.81
青林湾二期（4-5 期）             35,824,782.76         16,061,254.70       58,794,043.33      23,664,760.84
青林湾二期(6-7 期)               104,829,312.13        50,809,726.25       30,274,218.41     -39,639,700.84
青林湾二期（8 期）             1,771,727,625.65       762,473,963.96      462,138,776.47     205,942,024.85
莲桥第                           85,372,207.90        104,272,709.66       65,427,366.00      42,372,004.03
维拉小镇一期[注 1]               -25,423,817.59       -14,292,723.13        4,135,238.08       2,695,013.21
维拉小镇二期                     123,453,203.64        78,626,218.89       97,618,687.00      45,045,890.74
临海山水一品 A 区                40,728,425.00         29,885,787.12       16,288,000.00      10,852,988.79
临海山水一品 B 区                59,452,364.29         39,606,825.41       19,616,000.00      16,507,839.14
临海山水一品 C 区                348,768,665.72       294,455,588.76
余姚东城名苑                     226,425,299.36       233,489,094.66      222,058,784.00     210,002,640.00
余姚日月星苑                         100,952.38                               224,000.00         379,421.00
鄞奉路启动区地块（2-13#）        513,276,819.12       490,264,490.93
气象路地块拆迁安置房             391,080,929.02       321,970,040.60
           合   计             3,680,842,208.81     2,410,140,280.96      980,618,113.29     520,305,261.04
         注 1：本期发生负数系发生的换房。
         （5）销售收入前五名情况
                  客户名称                        营业收入总额            占公司全部营业收入的比例（%）
  客户 1                                                 31,085,317.26                           0.56
  客户 2                                                 35,337,552.74                           0.64
  客户 3                                                 43,162,393.29                           0.78
  客户 4                                                 47,844,212.36                           0.86
  客户 5                                                 90,046,301.59                           1.62
                     合   计                            247,475,777.24                           4.46
  62、 税金及附加
  √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                            本期发生额                         上期发生额
  消费税                                                104,835.17                         336,763.79
  营业税                                            133,285,212.12                     75,612,016.61
  城市维护建设税                                     20,916,918.65                       9,879,508.18
  教育费附加                                         14,830,117.05                       7,164,511.69
  资源税
  房产税                                                5,407,250.85
                                                  110 / 151
                           2016 年年度报告
土地使用税                           719,817.64
车船使用税                               605.00
印花税                               363,367.17
土地增值税                       303,650,736.42                 141,767,402.94
其他                                 251,666.38                     248,246.08
             合计                479,530,526.45                 235,008,449.29
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
              项目             本期发生额                    上期发生额
运输费                              48,553,414.03                 50,290,775.49
广告宣传费                          30,802,434.26                 19,259,165.67
职工薪酬                            25,753,533.41                 22,765,414.49
销售佣金                            15,611,296.22                 10,497,217.45
物业管理费                          13,156,769.55                  6,063,056.23
水电费                               2,557,862.61                  3,711,792.60
修理费                              64,009,036.51                 20,335,191.90
其他                                15,400,161.46                 16,504,643.41
              合计                 215,844,508.05                149,427,257.24
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                    项目             本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                 57,246,396.12            49,701,229.58
税金                                     10,905,127.75            12,612,401.48
折旧和摊销费用                           16,568,288.33            17,782,327.85
业务招待费                                6,269,908.22             7,126,068.81
修理费                                    4,800,855.30             5,822,308.46
研究及开发费                              2,180,617.30             2,342,486.54
其他                                     29,664,473.81            37,434,970.30
                    合计               127,635,666.83            132,821,793.02
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                    项目             本期发生额                上期发生额
                              111 / 151
                                 2016 年年度报告
借款利息支出                                    271,947,165.25           209,814,705.50
债券利息支出                                     11,353,137.55                     0.00
票据贴息支出                                        770,300.30             3,352,862.86
减：利息收入                                    -17,285,630.20           -20,639,216.28
银行手续费                                          690,140.66               992,168.96
融资费用                                          8,225,000.04             8,996,500.04
其他                                              1,072,744.14             2,301,592.64
                  合计                          276,772,857.74           204,818,613.72
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                              564,871.39                       -2,385,049.66
二、存货跌价损失                      238,119,719.97                   1,317,449,619.99
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                     238,684,591.36                  1,315,064,570.33
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                  本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益          -25,847,998.12
处置长期股权投资产生的投资收益          1,007,972.94                      46,488,874.92
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
                                    112 / 151
                                            2016 年年度报告
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                      1,589,138.45                           650,105.05
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
                 合计                             -23,250,886.73                       47,138,979.97
其他说明：
    （1）投资收益明细情况
                    项   目                           本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                  -25,847,998.12
处置长期股权投资产生的投资收益                                  1,007,972.94             46,488,874.92
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                            1,589,138.45                650,105.05
                    合   计                                   -23,250,886.73             47,138,979.97
    （2）权益法核算的长期股权投资收益
           被投资单位                          本期发生额                          上期发生额
宁波市鄞州城投置业有限公司                           -25,847,998.12
    （3）处置长期股权投资产生的投资收益
           被投资单位                          本期发生额                          上期发生额
宁波市鄞州城投置业有限公司                                 1,007,972.94
镇江赛格特房地产开发有限公司                                                             46,488,874.92
               合   计                                     1,007,972.94                  46,488,874.92
    （4）可供出售金融资产在持有期间的投资收益
           被投资单位                          本期发生额                          上期发生额
宁波市杭州湾大桥发展有限公司                               1,589,138.45                         650,105.05
（5）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                 计入当期非经常性损益
    项目                   本期发生额                   上期发生额
                                                                                       的金额
                                               113 / 151
                                      2016 年年度报告
非流动资产处置利得            119,893.81                 2,377,837.14                119,893.81
合计
其中：固定资产处置            119,893.81                 2,377,837.14                119,893.81
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                   43,668,353.11                52,177,457.90            3,447,243.36
无需支付的款项                192,369.16                   552,854.94              192,369.16
赔偿及罚款收入              5,468,942.14                 6,004,205.41            5,468,942.14
拆迁赔偿收入               68,791,482.48                         0.00           68,791,482.48
其他                        1,252,372.38                   312,898.55            1,252,372.38
    合计              119,493,413.08                61,425,253.94           79,272,303.33
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
即征即退增值税              40,221,109.75               50,209,199.60 与收益相关
税收返还                        74,807.55                   64,620.75 与收益相关
低能耗企业奖励                       0.00                  203,000.00 与收益相关
财政扶持奖励                   100,000.00                             与资产相关
财政扶持奖励                 3,272,435.81                1,700,637.55 与收益相关
    合计                43,668,353.11               52,177,457.90            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损              354,544.40                    239,032.47             354,544.40
失合计
其中：固定资产处置            354,544.40                   239,032.47                354,544.40
损失
      无形资产处                                                                          0.00
置损失
债务重组损失                                                                              0.00
非货币性资产交换                                                                          0.00
损失
                                         114 / 151
                                     2016 年年度报告
对外捐赠                                                                                0.00
水利基金                   3,799,138.35                1,735,652.57                     0.00
罚款滞纳金支出                45,272.83                  174,854.42                45,272.83
违约金等赔款支出           4,428,046.63                  577,762.00             4,428,046.63
其他                       4,802,255.02                  644,600.00             4,802,255.02
      合计                13,429,257.23                3,371,901.46             9,630,118.88
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                              215,225,361.41                    104,390,331.88
递延所得税费用                                69,359,616.98                     43,681,566.54
            合计                            284,584,978.39                    148,071,898.42
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                   项目                                       本期发生额
利润总额                                                                        555,364,978.59
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                138,841,244.64
子公司适用不同税率的影响                                                       -7,666,368.14
调整以前期间所得税的影响                                                         -557,677.56
非应税收入的影响                                                                5,812,721.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                1,046,429.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                       -5,776,084.17
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                        108,276,151.22
异或可抵扣亏损的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时                                      -14,060,669.77
性差异的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                       59,624,677.94
异影响
使用前期未确认递延所得税资产的内部交易未                                         -989,573.95
实现利润的影响
本期未确认递延所得税资产的内部交易未实现                                           34,127.22
利润的影响
所得税费用                                                                    284,584,978.39
其他说明：
□适用 √不适用
                                        115 / 151
                                   2016 年年度报告
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
收取往来款、代垫款及保证金等                   93,841,606.41           300,049,357.02
政府补助                                        3,268,989.57             1,903,637.55
营业外收入（政府补助除外）                      6,462,420.04             4,565,143.53
利息收入                                       17,285,630.20            20,639,216.28
拆迁赔偿款                                     68,617,448.00                     0.00
其他                                           12,818,473.86             6,814,038.66
              合计                            202,294,568.08           333,971,393.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
支付往来款、代垫款及保证金等                   49,216,111.27            60,818,269.83
销售费用支出                                  116,968,659.61           123,272,473.15
管理费用支出                                   40,409,242.19            52,310,858.07
银行手续费                                        690,140.66               992,168.96
营业外支出                                      6,275,574.48             1,177,216.42
              合计                            213,559,728.21           238,570,986.43
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额              上期发生额
                                         116 / 151
                                   2016 年年度报告
企业间资金往来                                2,760,000,000.00                745,500,000.00
企业间资金往来利息                               26,106,441.00
              合计                            2,786,106,441.00                745,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
企业间资金往来                               2,153,529,674.51               1,052,110,000.00
企业间资金往来利息                             250,408,461.77                 240,599,832.36
票据贴息                                           770,300.30                   3,352,862.86
银行咨询费及债券发行费用                         8,938,950.42                   2,710,500.00
              合计                           2,413,647,387.00               1,298,773,195.22
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                               270,780,000.20       -1,116,435,141.61
加：资产减值准备                               238,684,591.36              1,314,180,975.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               136,887,538.29                135,311,892.28
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         1,924,616.78              1,739,373.59
长期待摊费用摊销                                     3,271,388.18              3,873,066.69
处置固定资产、无形资产和其他长期                       234,650.59             -2,138,804.67
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 292,295,603.14                222,164,068.40
投资损失（收益以“－”号填列）                  23,250,886.73                -47,138,979.97
递延所得税资产减少（增加以“－”                69,359,616.98                 43,681,566.54
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）             1,384,283,819.71                -479,740,646.75
经营性应收项目的减少（增加以                   113,606,229.58                 -68,758,436.86
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                   -1,441,795,409.06             664,217,912.61
                                         117 / 151
                                     2016 年年度报告
“－”号填列）
其他                                            8,951,627.52
经营活动产生的现金流量净额                  1,101,735,160.00          670,956,845.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              2,244,454,218.23        1,812,488,502.04
减：现金的期初余额                          1,812,488,502.04        2,033,384,068.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      431,965,716.19          -220,895,566.32
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                     金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                              212,627,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                              2,213,683.54
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                210,413,316.46
其他说明:
系公司本期处置孙公司宁波市鄞州城投置业有限公司 51%股权所致。
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                  期初余额
一、现金                                   2,244,454,218.23          1,812,488,502.04
其中：库存现金                                   393,154.90                128,527.71
    可随时用于支付的银行存款               2,244,061,045.26          1,812,359,956.30
    可随时用于支付的其他货币资                        18.07                     18.03
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
                                        118 / 151
                                    2016 年年度报告
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额               2,244,454,218.23         1,812,488,502.04
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
    其他货币资金期末余额中，履约保证金 13,796,776.25 元、住房按揭贷款保证金
1,000,000.00 元在编制现金流量表时未列入现金期末余额中。
其他货币资金期初余额中，履约保证金 29,147,260.73 元、住房按揭贷款保证金 1,000,000.00
元在编制现金流量表时未列入现金期初余额中。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                       119 / 151
                         2016 年年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                            120 / 151
                                                              2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                     与原子
                                                                                                                                     公司股
                                                         处置价款与处
                                                                                                                          丧失控制权 权投资
                                                丧失控 置投资对应的 丧失控制                              按照公允价值重
                      股权处                                                 丧失控制权之日丧失控制权之日                 之日剩余股 相关的
  子公司 股权处置            股权处 丧失控制权 制权时 合并财务报表 权之日剩                               新计量剩余股权
                      置比例                                                 剩余股权的账面剩余股权的公允                 权公允价值 其他综
    名称      价款           置方式 的时点 点的确 层面享有该子 余股权的                                   产生的利得或损
                      （%）                                                       价值          价值                      的确定方法 合收益
                                                定依据 公司净资产份 比例                                        失
                                                                                                                          及主要假设 转入投
                                                           额的差额
                                                                                                                                     资损益
                                                                                                                                     的金额
宁 波 市 鄞 21,262.70 51.00 股 权 转 2016.02.17 工 商 变 1,007,972.94 49.00% 203,320,241.68203,320,241.68               0 评估报告
州城投置         万元        让                 更登记
业有限公
司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    合并范围增加
                                                                 121 / 151
                                                              2016 年年度报告
                  子公司名称                   股权取得方式                  股权取得时点        出资额         出资比例（%）
石屏瀛洲水泥有限公司                               设立                         2016 年 4 月   8,000,000.00        100.00
河口瀛洲水泥有限公司                               设立                         2016 年 4 月   5,000,000.00        100.00
孙公司蒙自瀛洲水泥有限责任公司投资石屏瀛洲水泥有限公司人民币 800.00 万元，投资比例 100.00%、投资河口瀛洲水泥有限公司人民币 500.00
万元，投资比例 100.00%。
6、 其他
□适用√不适用
                                                                 122 / 151
                                    2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                持股比例(%)                取得
           主要经营地      注册地    业务性质
   名称                                               直接        间接             方式
宁波城市   浙江宁波      浙江宁波   商业及租赁             100                 同一控制下
广场开发                                                                       合并
经营有限
公司
宁波天一   浙江宁波      浙江宁波   商业广场管                           100   投资设立
商业管理                            理
有限公司
宁波市海   浙江宁波      浙江宁波   商业广场管                           51    投资设立
曙天泰商                            理
业管理有
限公司
宁波海曙   浙江宁波      浙江宁波   广告业                               100   同一控制下
天逸广告                                                                       合并
传媒有限
公司
宁波市海   浙江宁波      浙江宁波   物业服务                             100   投资设立
曙天泰物
业服务有
限公司
宁波房地   浙江宁波      浙江宁波   房地产              74.87                  同一控制下
产股份有                                                                       合并
限公司
宁波市城   浙江宁波      浙江宁波   物业管理                        38.18      同一控制下
市广场物                                                                       合并
业管理有
限公司[注
1]
宁海宁房   浙江宁波      浙江宁波   房地产                          74.87      投资设立
置业有限
公司[注 2]
宁波城投   浙江宁波      浙江宁波   房地产                100                  同一控制下
置业有限                                                                       合并
公司
宁波市海   浙江宁波      浙江宁波   房地产                               100   投资设立
裕置业发
展有限公
司
宁波海曙   浙江宁波      浙江宁波   房地产                               100   投资设立
城投置业
有限公司
余姚市赛   浙江余姚      浙江余姚   房地产                 60                  同一控制下
格特经济                                                                       合并
                                       123 / 151
                                    2016 年年度报告
技术开发
有限公司
临海市赛     浙江临海   浙江临海     房地产                           60   投资设立
格特房地
产开发有
限公司[注
3]
宁波科环     浙江余姚   浙江余姚     制造业               52               同一控制下
新型建材                                                                   合并
股份有限
公司
宁波舜江     浙江余姚   浙江余姚     贸易                             52   投资设立
水泥有限
公司[注 4]
蒙自瀛洲     云南蒙自   云南蒙自     制造业                           52   非同一控制
水泥有限                                                                   下合并
责任公司
[注 5]
蒙自瀛洲     云南蒙自   云南蒙自     矿产开采                         52   投资设立
砂石有限
公司[注 6]
屏边瀛洲     云南屏边   云南屏边     制造业                           52   投资设立
水泥有限
公司[注 7]
石屏瀛洲     云南石屏   云南石屏     制造业                           52   投资设立
水泥有限
公司[注 8]
河口瀛洲     云南河口   云南河口     制造业                           52   投资设立
水泥有限
公司[注 9]
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 1：子公司宁波房地产股份有限公司（以下简称“宁房股份”）投资宁波市城市广场物业管理
有限公司（以下简称“广场物业”）人民币 260.10 万元，投资比例 51.00%，本公司通过宁房股
份间接拥有广场物业 38.18%的股权。
注 2：子公司宁房股份投资宁海宁房置业有限公司（以下简称“宁海宁房”）人民币 60,000.00
万元，投资比例 100.00%，本公司通过宁房股份间接拥有宁海宁房 74.87%的股权。
注 3：子公司余姚赛格特经济技术开发有限公司（以下简称“余姚赛格特”）投资临海市赛格特
房地产开发有限公司（以下简称“临海赛格特”）人民币 2,000.00 万元，投资比例为 100.00%，
本公司通过余姚赛格特间接拥有临海赛格特 60.00%的股权。
注 4：子公司宁波科环新型建材股份有限公司（以下简称“宁波科环”）投资宁波舜江水泥有限
公司（以下简称“舜江水泥”）人民币 100.00 万元，投资比例 100.00%，本公司通过子公司宁波
科环间接拥有舜江水泥 52.00%的股权。
注 5：子公司宁波科环投资蒙自瀛洲水泥有限责任公司（以下简称“蒙自水泥”）人民币 10,000.00
万元，投资比例 100.00%，本公司通过子公司宁波科环间接拥有蒙自水泥 52.00%的股权。
注 6：孙公司蒙自水泥投资蒙自瀛洲砂石有限公司（以下简称“蒙自砂石”）人民币 500.00 万元，
投资比例 100.00%，本公司通过孙公司蒙自水泥间接拥有蒙自砂石 52.00%的股权。
注 7：孙公司蒙自水泥投资屏边瀛洲水泥有限公司（以下简称“屏边水泥”）人民币 1,000.00 万
元，投资比例 100.00%，本公司通过孙公司蒙自水泥间接拥有屏边水泥 52.00%的股权。
                                        124 / 151
                                                               2016 年年度报告
注 8：孙公司蒙自水泥投资石屏瀛洲水泥有限公司（以下简称“石屏水泥”）人民币 800.00 万元，
投资比例 100.00%，本公司通过孙公司蒙自水泥间接拥有屏边水泥 52.00%的股权。
注 9：孙公司蒙自水泥投资河口瀛洲水泥有限公司（以下简称“河口水泥”）人民币 500.00 万元，
投资比例 100.00%，本公司通过孙公司蒙自水泥间接拥有屏边水泥 52.00%的股权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).       重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                            少数股东持股               本期归属于少数股                本期向少数股东宣 期末少数股东权
     子公司名称
                                比例                       东的损益                      告分派的股利       益余额
宁波房地产股                         25.13               115,567,294.74                    6,345,000.00 614,457,458.82
份有限公司
余姚市赛格特                                40.00         -22,621,519.21                                             -62,677,386.14
经济技术开发
有限公司
宁波科环新型                                48.00              50,576,316.73               29,160,000.00             293,970,448.73
建材股份有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).       重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                             单位:元 币种:人民币
子                               期末余额                                                              期初余额
公
司               非流动资                           非流动负                           非流动资                          非流动负
名    流动资产              资产合计   流动负债                 负债合计    流动资产              资产合计    流动负债              负债合计
                     产                                 债                                 产                                债
称
宁    3,387,96   131,366    3,519,33   878,767,     206,411      1,085,17   4,382,03   192,190    4,574,22    2,083,73   493,733    2,577,46
波    5,580.35   ,478.39    2,058.74     880.25     ,075.98      8,956.23   4,949.50   ,231.40    5,180.90    3,477.23   ,841.24    7,318.47
房
地
产
股
份
有
限
                                                                   125 / 151
                                                                           2016 年年度报告
公
司
余     1,077,00      25,283,      1,102,28      1,258,98                     1,258,98       1,430,45      20,192,        1,450,65      1,550,79                    1,550,79
姚     5,223.01       813.01      9,036.02      2,501.38                     2,501.38       9,298.37       452.44        1,750.81      1,418.14                    1,418.14
市
赛
格
特
经
济
技
术
开
发
有
限
公
司
宁     604,297,      632,569      1,236,86      532,528,         91,900,     624,428,       688,187,      634,753        1,322,94      714,119,      41,000,       755,119,
波       489.56      ,505.95      6,995.51        560.65          000.00       560.65         503.04      ,045.17        0,548.21        439.89       000.00         439.89
科
环
新
型
建
材
股
份
有
限
公
司
                                                            本期发生额                                                                上期发生额
    子公司名称
                                                                                      经营活动现金流                                                           经营活动现金流
                                 营业收入          净利润           综合收益总额                          营业收入           净利润          综合收益总额
                                                                                            量                                                                       量
宁波房地产股份有限公司     2,053,574,643.78     462,645,240.08     462,645,240.08      624,219,771.05   665,545,008.67    138,458,438.90    138,458,438.90     -65,845,848.18
余姚市赛格特经济技术开发       675,551,897.23   -56,553,798.03     -56,553,798.03      120,761,271.92   258,266,784.00    -66,676,175.58    -66,676,175.58     370,844,388.66
有限公司
宁波科环新型建材股份有限   1,063,927,410.16     105,367,326.54     105,367,326.54      172,078,692.38   935,236,920.28     71,142,009.50     71,142,009.50     190,650,300.96
公司
其他说明：
无
(4).         使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).         向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                   126 / 151
                                       2016 年年度报告
                                                           持股比例(%)           对合营企
合营企业                                                                         业或联营
或联营企     主要经营地     注册地       业务性质                                企业投资
  业名称                                                 直接       间接         的会计处
                                                                                   理方法
宁波市鄞州   浙江宁波      浙江宁波     房地产                           49.00   成本法
城投置业有
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
流动资产                      2,235,837,424.02
非流动资产                      40,049,040.14
资产合计                      2,275,886,464.16
流动负债                      1,890,883,134.14
非流动负债
负债合计                      1,890,883,134.14
少数股东权益
归属于母公司股东权益          385,003,330.02
按持股比例计算的净资产份        177,472,243.56
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面      177,472,243.56
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
                                          127 / 151
                                      2016 年年度报告
净利润                       -29,935,938.72
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                 -29,935,938.72
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
注 1：公司在 2016 年 2 月对宁波市鄞州城投置业有限公司丧失控制权，本期发生额列示信息为 2016
年 3 至 12 月数据。
注 2：根据宁波城投置业有限公司与宁波万科房地产开发有限公司签订的《投资合作协议书》约
定的收益分配方式，本期确认投资收益-25,847,998.12 元。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
余姚市杭州湾大桥投资有限                      1,250,000.00                   1,250,000.00
公司
投资账面价值合计                              1,250,000.00                   1,250,000.00
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
                                         128 / 151
                                     2016 年年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的金融工具面临的主要风险是：市场风险、信用风险和流动性风险。本公司整体的
风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
    1、市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要为利率风险。
    本公司的利率风险主要产生于银行及信托机构等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面
临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截止 2016 年 12 月
31 日，本公司银行及信托机构等带息债务金额为 5,712,495,297.74 元，如果以浮动利率计算的
借款利率上升或下降 25 个基点，而其他因素保持不变，公司的银行借款利息支出会增加或减少
约 14,280,000.00 元，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
    2、信用风险
    本公司对信用风险按组合分类进行管理。本公司所面临的信用风险主要产生于银行存款、
应收票据、应收账款和其他应收款等。
    本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的
信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
                                        129 / 151
                                        2016 年年度报告
    此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。
本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市
场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对
于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司的整体信用风险在可控的范围内。
    本公司为银行向商品房承购人发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。在此期间内，
如果商品房承购人无法偿还抵押贷款，将可能导致本公司因承担连带责任保证担保而为上述商
品房承购人向银行垫付其无法偿还的银行按揭贷款。在这种情况下，本公司可以根据相关购房
合同的约定，通过优先处置相关房产的方式收回上述代垫款项。因此，本公司认为相关的信用
风险已大幅降低。
    3、流动风险
    为控制该项风险，本公司综合运用银行、信托机构借款等多种融资手段，并采取长、短期
融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从
多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
    金融负债按剩余到期日分类
                                                        期末余额
      项     目
                        账面价值             1 年以内              1至3年           3 年以上
银行、信托借款      5,712,495,297.74     2,856,599,268.56     1,759,698,537.12   1,096,197,492.06
应付账款              461,835,457.86       461,835,457.86
其他应付款          3,624,932,512.22     3,624,932,512.22
应付利息                19,465,637.42       19,465,637.42
应付债券              744,080,853.80                                               744,080,853.80
      合     计    10,562,809,759.04     6,962,832,876.06     1,759,698,537.12   1,840,278,345.86
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
                                           130 / 151
                                        2016 年年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                                           母公司对本企
                                                                           母公司对本企业
母公司名称       注册地      业务性质         注册资本     业的持股比例
                                                                         的表决权比例(%)
                                                               (%)
             浙江宁波     国有资产经           50,800.00           76.95             76.95
                          营、管理、实
                          业项目投资
宁波城建投                经营；房地产
资控股有限                开发、经营、
公司                      租赁；政府授
                          权范围内土
                          地收购、储
                          备、开发等。
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是宁波市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
详见附注九、1
                                           131 / 151
                                      2016 年年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
宁波市海城投资开发有限公司              母公司的控股子公司
宁波海盛投资有限公司                    母公司的控股子公司
宁波市慈城古县城开发建设有限公司        母公司的控股子公司
宁波两江投资有限公司                    母公司的控股子公司
宁波枫林绿色能源开发有限公司            母公司的控股子公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方                关联交易内容              本期发生额            上期发生额
宁波海盛投资有限公司      物业管理费成本                                            28,706.13
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         关联方              关联交易内容                本期发生额          上期发生额
宁波城建投资控股有限公司 代建劳务收入                                            1,200,000.00
宁波城建投资控股有限公司 物业管理费收入                       452,830.20         1,200,000.00
宁波市海城投资开发有限公 物业管理费收入、托管              26,881,672.38       26,006,928.30
司                       费收入
宁波市慈城古县城开发建设 物业管理费收入                     9,680,199.49          9,225,061.00
有限公司
宁波两江投资有限公司     物业管理费收入                     1,917,154.74          1,873,203.40
宁波海盛投资有限公司     托管费收入、劳务费收               6,675,156.69          5,584,862.50
                         入
宁波枫林绿色能源开发有限 物业管理费收入                       899,578.64
公司
宁波市鄞州城投置业有限公 物业管理费收入                       902,094.02
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
                                         132 / 151
                                      2016 年年度报告
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
                                                            单位：元          币种：人民币
                                                        托管收益/承           本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
                                                        包收益定价依          管收益/承包
    方名称     方名称      产类型     起始日    终止日
                                                              据                  收益
宁波市海城投 宁波城市广 其他资产托 2009.01.01           托管协议              9,206,060.23
资开发有限公 场开发经营 管
司           有限公司
宁波市海城投 宁波城市广 股权托管    2010.03.26          托管协议                862,052.52
资开发有限公 场开发经营
司           有限公司
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
关联托管情况详见附注十六、8（1）、（2）。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    出租方名称       租赁资产种类         本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
宁波市海城投资开 房屋及建筑物                       971,428.57                 1,000,000.00
发有限公司
宁波海盛投资有限 房屋及建筑物                           355,049.27              672,428.11
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                       担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日         担保到期日
                                                                               毕
宁波城建投资控     300,000,000.00 2016.6.29          2017.6.28       否
                                         133 / 151
                                              2016 年年度报告
股有限公司
宁波城建投资控        100,000,000.00 2016.11.3                 2017.11.2          否
股有限公司
宁波城建投资控        750,000,000.00 2016.8.18                 2021.8.17          否
股有限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
    关联方                拆借金额              起始日                 到期日           说明
拆入
宁波城建投资控股有         3,350,000,000.00    2016.3.18             2017.3.17
限公司
拆出
宁波市鄞州城投置             29,400,000.00     2016.1.1              2016.12.31
业有限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                                    本期发生额                       上期发生额
关键管理人员报酬                                            3,700,000.00                     2,400,000.00
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
    向关联方支付资金占用费情况
                 关联方                              本期发生额                        上期发生额
宁波市海城投资开发有限公司                                   10,082,444.48                   9,616,333.33
宁波海盛投资有限公司                                             469,455.55                  2,278,604.17
宁波城建投资控股有限公司                                     220,139,512.51                219,507,397.27
                 合   计                                     247,424,553.54                231,402,334.77
       向关联方收取资金占用费情况
                 关联方                              本期发生额                        上期发生额
宁波市鄞州城投置业有限公司                                   16,733,141.00
                                                 134 / 151
                                                 2016 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额                                期初余额
   项目名称            关联方
                                             账面余额         坏账准备         账面余额                  坏账准备
应收账款
              宁波城建投资控股有限公司                                            600,000.00
              宁波市海城投资开发有限公       6,164,792.26                       3,341,762.40
              司
              宁波市慈城古县城开发建设       2,518,775.50                       2,333,303.50
              有限公司
              宁波枫林绿色能源开发有限          86,686.67
              公司
              宁波海盛投资有限公司                 329.29
              小 计                          8,770,583.72                       6,275,065.90
其他应收款
              宁波市慈城古县城开发建设         997,800.00                            880,914.00
              有限公司
              宁波海盛投资有限公司                                                   201,053.00
              宁波市鄞州城投置业有限公    29,400,000.00
              司
              小 计                       30,397,800.00                         1,081,967.00
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
    项目名称                    关联方                   期末账面余额                         期初账面余额
应付利息
                          宁波市海城投资开发有限                                                         15,856,333.33
                          公司
其他应付款
                          宁波市海城投资开发有限                         30,000.00                      125,500,000.00
                          公司
                          宁波海盛投资有限公司                                                           20,000,000.00
                          宁波城建投资控股有限公              3,350,000,000.00                        3,215,000,000.00
                          司
                          小    计                            3,350,030,000.00                        3,360,500,000.00
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                                     135 / 151
                                                                      2016 年年度报告
               3、 以现金结算的股份支付情况
               □适用 √不适用
               4、 股份支付的修改、终止情况
               □适用√不适用
               5、 其他
               □适用√不适用
               十四、 承诺及或有事项
               1、 重要承诺事项
               √适用 □不适用
               资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
                      （1）截至 2016 年 12 月 31 日止公司出具的履约保函情况
                      保函开具方                          客商明细                         保函金额                  保证日期
               宁波房地产股份有限
                                           宁波建工股份有限公司                            2,909,075.39       2014.08.07-2017.08.05
               公司
                                           华恒建设集团有限公司                            3,875,220.80       2014.02.17-2017.05.31
               宁波城投置业有限公
                                           浙江万华建设有限公司                            3,641,664.00       2014.02.17-2017.05.31
               司
                                           华锦建设集团股份有限公司                          557,750.52       2016.12.16-2017.09.28
               宁波市海裕置业发展          国网浙江省电力公司宁波供电公司客户
                                                                                              50,000.00       2013.12.03-2018.11.30
               有限公司                    服务中心营业与电费部
               宁波科环新型建材股
                                           宁波三门湾大桥开发有限公司                      8,863,471.80       2014.12.02-2017.12.31
               份有限公司
                        合     计                                                         19,897,182.51
                      （2）截至 2016 年 12 月 31 日止公司抵押资产明细如下
                                                                       资
                                    借款                               产
                                                               抵押
                                      金                               所      资产所属                                           最高额抵押借款
  借款单位            借款类别                借款余额         物名                       抵押物账面原值        抵押物账面净值
                                      融                               属        科目                                               额度(万元)
                                                               称
                                    机构                               单
                                                                       位
                                    工
                                    商                                 宁
                    短期借款                 400,000,000.00
                                    银                                 波
                                    行                                 城
                                    工                                 市
                    一年内到期      商                         天一    广
                                             195,099,268.56                                1,528,554,389.74      992,189,628.62         545,037.00
                    的长期借款      银                         广场    场
宁波富达股份                        行                         房产    开    投资性
有限公司                            工                         及土    发    房地产
                                    商                         地使    经
                    长期借款                1,413,396,029.18
                                    银                         用权    营
                                    行                                 有
                                    民                                 限
                                    生                                 公
                    短期借款                 280,000,000.00                                  422,315,250.59      273,291,660.93          80,000.00
                                    银                                 司
                                    行
                                                                            136 / 151
                                                                           2016 年年度报告
                                                                            资
                                   借款                                     产
                                                                    抵押
                                     金                                     所       资产所属                                             最高额抵押借款
  借款单位          借款类别                  借款余额              物名                          抵押物账面原值      抵押物账面净值
                                     融                                     属         科目                                                 额度(万元)
                                                                    称
                                   机构                                     单
                                                                            位
                                   国
                                   元
                  短期借款                    200,000,000.00
                                   信
                                   托
                                   兴
                                   业
                  长期借款                    600,000,000.00                                         169,098,868.02    109,293,148.28             60,000.00
                                   信
                                   托
                                   宁                               海曙
                  一年内到期
                                   波                               区鄞
                  的长期借款                     25,500,000.00
                                   银                               奉片
                  [注 1]
                                   行                               区东
                                                                    部启
                                                                    动区    宁                       195,401,842.48    195,401,842.48                 7,563.00
                                   宁
                                                                    12#     波
                  长期借款[注      波
                                              274,500,000.00        地块    海
                  1]               银
                                                                    土地    曙
                                   行
                                                                    使用    城
宁波海曙城投                                                        权      投
                                                                                   开发成本
置业有限公司                                                        海曙    置
                                                                    区鄞    业
                                                                    奉片    有
                                                                    区东    限
                                   浙
                                                                    部启    公
                  长期借款[注      商
                                              200,000,000.00        动区    司                       485,260,883.71    485,260,883.71             41,640.00
                  2]               银
                                                                    6#、
                                   行
                                                                    9#地
                                                                    块土
                                                                    地使
                                                                    用权
   合   计                                  3,588,495,297.74                                       2,800,631,234.54   2,055,437,164.02           734,240.00
               注 1：期末余额同时由本公司提供保证担保。
               注 2：期末余额同时由宁波城市广场开发经营有限公司提供保证担保。
               2、 或有事项
               (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
               √适用□不适用
                     （1）关联方之间提供债务保证担保形成的或有负债及其财务影响
                                                                                 借款金融机                                              对本公司的
                担保单位            被担保单位              担保事项                            债务金额               债务期限
                                                                                     构                                                  财务影响
                                宁波城市广场开发经营
                                                         短期借款                 宁波银行      50,000,000.00   2016.08.02-2017.08.02      无
                                有限公司
                                                         短期借款                 工商银行      30,000,000.00   2016.02.01-2017.02.01      无
                                                         短期借款                 工商银行      40,000,000.00   2016.08.11-2017.08.11      无
                                宁波科环新型建材股份
                                                         短期借款                 工商银行      30,000,000.00   2016.12.20-2017.12.19      无
                                有限公司
             宁波富达股份有
             限公司                                      短期借款                 浦发银行      49,000,000.00   2016.12.14-2017.12.12      无
                                                         短期借款                 浦发银行      50,000,000.00   2016.12.16-2017.12.15      无
                                                         短期借款                 富滇银行      50,000,000.00   2016.09.19-2017.09.18      无
                                蒙自瀛洲水泥有限责任
                                                         短期借款                 华夏银行      50,000,000.00   2016.06.28-2017.04.29      无
                                公司
                                                         短期借款                 华夏银行      20,000,000.00   2016.05.24-2017.05.24      无
                                                                                 137 / 151
                                                      2016 年年度报告
                                                         借款金融机                                              对本公司的
   担保单位          被担保单位            担保事项                       债务金额             债务期限
                                                             构                                                  财务影响
                                        一年内到期的长
                                                          宁波银行        3,000,000.00   2016.07.12-2017.06.30     无
                                        期借款[注 1]
                                        一年内到期的长
                                                          宁波银行        5,000,000.00   2016.07.12-2017.12.31     无
                                        期借款[注 1]
                 宁波海曙城投置业有限   一年内到期的长
                 公司                                     宁波银行        5,500,000.00   2016.10.14-2017.06.30     无
                                        期借款[注 1]
                                        一年内到期的长
                                                          宁波银行       12,000,000.00   2016.10.14-2017.12.31     无
                                        期借款[注 1]
                                        长期借款[注 1]    宁波银行      274,500,000.00   2016.07.12-2019.06.30     无
                 宁波房地产股份有限公
                                        长期借款          平安信托      200,000,000.00   2016.01.11-2019.01.10     无
                 司
                 宁波海曙城投置业有限
                                        长期借款[注 2]    浙商银行      200,000,000.00   2016.12.23-2019.12.22     无
                 公司
                                        短期借款          浦发银行       52,000,000.00   2016.01.11-2017.01.10     无
宁波城市广场开
发经营有限公司                          短期借款          浦发银行       60,000,000.00   2016.01.15-2017.01.14     无
                 宁波富达股份有限公司
                                        短期借款          浦发银行       60,000,000.00   2016.01.13-2017.01.12     无
                                        短期借款          恒丰银行      143,000,000.00   2016.03.04-2017.02.22     无
                                        短期借款          交通银行      200,000,000.00   2016.09.28-2017.09.26     无
                                        一年内到期的长
                                                          华夏银行        1,000,000.00   2016.10.12-2017.06.21     无
宁波科环新型建                          期借款
                 宁波富达股份有限公司
材股份有限公司                          一年内到期的长
                                                          华夏银行        1,000,000.00   2016.10.12-2017.12.21     无
                                        期借款
                                        长期借款          华夏银行       77,000,000.00   2016.10.12-2019.10.12     无
                                        短期借款          邮政储蓄      300,000,000.00   2016.06.29-2017.06.28     无
宁波城建投资控
                 宁波富达股份有限公司   短期借款          邮政储蓄      100,000,000.00   2016.11.03-2017.11.02     无
股有限公司
                                        应付债券                        750,000,000.00   2016.08.18-2021.08.17     无
    合 计                                                             2,813,000,000.00
    注 1：期末余额同时由宁波海曙城投置业有限公司以海曙区鄞奉片区东部启动区 12#地块
  土地使用权提供抵押担保。
    注 2：期末余额同时由宁波海曙城投置业有限公司以海曙区鄞奉片区东部启动区 6#、9#
  地块土地使用权提供抵押担保。
        （2）公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保
    子公司宁波城投置业有限公司为维拉二期商品房承购人向银行抵押贷款提供担保，承购人
  以其所购商品房作为抵押物，截止 2016 年 12 月 31 日，尚未结清的担保金额为人民币
  6,840,000.00 元。
    子公司宁波房地产股份有限公司为商品房承购人向银行抵押贷款提供担保，承购人以其所
  购商品房作为抵押物，截止 2016 年 12 月 31 日，青林湾二期（5 期）尚未结清的担保金额为
  人民币 1,810,000.00 元，青林湾二期（6 期）尚未结清的担保金额为人民币 3,520,000.00 元，
  青林湾二期（7 期）尚未结清的担保金额为人民币 1,380,000.00 元，青林湾二期（8 期）尚未
                                                         138 / 151
                                    2016 年年度报告
结清的担保金额为人民币 17,990,000.00 元，莲桥街二标尚未结清的担保金额为人民币
170,779,000.00 元。
    子公司余姚市赛格特经济技术开发有限公司为东城名苑商品房承购人向银行抵押贷款提
供担保，承购人以其所购商品房作为抵押物，截止 2016 年 12 月 31 日，尚未结清的担保金额
为人民币 1,550,000.00 元。
    孙公司临海市赛格特房地产开发有限公司为山水一品商品房承购人向银行抵押贷款提供
担保，承购人以其所购商品房作为抵押物，截止 2016 年 12 月 31 日，尚未结清的担保金额为
人民币 5,930,000.00 元。
    孙公司宁波海曙城投置业有限公司为商品房承购人向银行抵押贷款提供担保，承购人以其
所购商品房作为抵押物，截止 2016 年 12 月 31 日，鄞奉路启动区地块（2-13#）尚未结清的担
保金额为人民币 14,380,000.00 元，鄞奉路启动区地块（2-14~15#）尚未结清的担保金额为人
民币 184,100,000.00 元。
    由于截止 2016 年 12 月 31 日承购人未发生违约，且该等房产目前的售价未低于市场价格，
本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。
    （3）其他或有负债
截至 2016 年 12 月 31 日止公司已背书给第三方但尚未到期的银行承兑汇票余额为
144,108,597.51 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
                                       139 / 151
                                          2016 年年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).    其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
     根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个报
告分部，这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定
期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
       本公司的报告分部分别为：房地产开发、商业地产管理、水泥制造。
       分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策
及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2).    报告分部的财务信息
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
    项目           房地产开发      商业地产管理        水泥制造        分部间抵销        合计
营业收入
  对外交易收入      3,732,083,310.86   762,886,368.97   1,063,927,410.16                5,558,897,089.99
  分部间交易收入
营业收入合计        3,732,083,310.86   762,886,368.97   1,063,927,410.16                5,558,897,089.99
减：营业成本        2,469,996,874.39   452,841,602.62     825,038,753.08                3,747,877,230.09
    税金及附加        451,716,416.73    18,294,481.22       9,519,628.50                  479,530,526.45
                                               140 / 151
                                              2016 年年度报告
    销售费用            123,127,007.33     37,632,993.04       55,084,507.68                         215,844,508.05
    管理费用             53,860,991.61     15,599,015.37       58,175,659.85                         127,635,666.83
    财务费用            260,216,610.24    -11,161,292.07       27,717,539.57                         276,772,857.74
    资产减值损失        238,468,380.14        100,699.67          115,511.55                         238,684,591.36
加：投资收益            223,934,031.96                          1,589,138.45    248,774,057.14       -23,250,886.73
营业利润                358,631,062.38     249,578,869.12      89,864,948.38    248,774,057.14       449,300,822.74
加：营业外收入            1,498,029.64      76,147,559.77      41,847,823.67                         119,493,413.08
减：营业外支出           12,444,255.83         278,630.40         706,371.00                          13,429,257.23
利润总额                347,684,836.19     325,447,798.49     131,006,401.05    248,774,057.14       555,364,978.59
减：所得税费用          178,346,012.88      80,599,891.00      25,639,074.51                         284,584,978.39
净利润                  169,338,823.31     244,847,907.49     105,367,326.54     248,774,057.14      270,780,000.20
分部资产总额         14,471,795,098.25   1,955,236,746.37   1,236,866,995.51   2,171,308,690.26   15,492,590,149.87
分部负债总额         11,484,632,570.19     303,146,969.13     624,428,560.65     353,000,000.00   12,059,208,099.97
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).    其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
√适用□不适用
     （1）公司与宁波城投及宁波市海城投资开发有限公司（以下简称“宁波海城”）于 2008
年 7 月 28 日签署关于和义路滨江休闲项目商业地产部分的托管协议书及相关备忘录，三方一
致确认，托管资产为宁波海城所属滨江休闲购物开发区项目，由宁波海城委托公司进行管理，
公司指定其下属全资子公司宁波城市广场开发经营有限公司（以下简称“广场开发经营公司”）
进行该项目的运营托管。该托管项目已由宁波海城成立宁波市海城投资开发有限公司和义大道
商业分公司（以下简称“和义分公司”）进行核算，并由广场开发经营公司与和义分公司结算
相关的托管费用。根据托管协议书及相关备忘录中关于委托管理费计算的规定，2016 年度和
义分公司应支付广场开发经营公司不含税委托管理费用 9,206,060.23 元。上述委托管理费的
结算金额已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所审核，并出具立信中联专审字
[2017]浙-0002 号审核报告。
       （2）基于公司于 2009 年实施的重大资产置换及发行股份购买资产方案以及宁波城投出具
的《不予竞争承诺函》，宁波海盛投资有限公司（以下简称“海盛投资”）从事的郁家巷项目
涉及商业地产，则将委托给公司经营管理。子公司广场开发经营公司于 2010 年 3 月 26 日与宁
波海城签署了《关于宁波海盛投资有限公司股权的托管协议书》。
                                                   141 / 151
                                    2016 年年度报告
    协议第 3 条托管内容规定：广场开发经营公司应根据《公司法》等有关法律及海盛投资有
效的公司章程规定，全权行使除处置权（含股权转让、质押、赠予等）及收益权（含收益分配
请求权及剩余财产分配请求权）以外的基于托管股份而产生和存在的股东权益、股东权利，包
括但不限于：海盛投资重大事项决策；委任或聘任董事会成员、监事会成员或有关高级管理人
员；对海盛经营活动进行监督；查阅海盛投资财务会计报告、董事会会议纪要、监事会会议记
录、章程等文件；其他依据宁波海城的具体授权而享有的股东权利。
    协议第 5 条托管收益、费用及支付方式规定：海盛投资的全部收益均归海盛投资所有，托
管标的产生的收益归广场开发经营公司所有。广场开发经营公司按照海盛投资全部经营收入的
2%计提托管费用。
2016 年度海盛投资应支付广场开发经营公司不含税委托管理费 862,052.52 元。上述委托管理
费的结算金额已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所审核，并出具立信中联专
审字[2017]浙-0001 号审核报告。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
□适用√不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                         142 / 151
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  (3).        本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
  (4).        按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
  (5).        因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
  (6).        转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                                                    期初余额
      类别                账面余额                       坏账准备                                      账面余额                      坏账准备
                                                                                   账面                                                                    账面
                                                               计提比例                                                                    计提比例
                       金额          比例(%)         金额                          价值         金额              比例(%)        金额                      价值
                                                                 (%)                                                                         (%)
单项金额重大并单 4,887,300,000.00       81.77 2,371,057,000.00     48.51 2,516,243,000.00 6,534,800,000.00          85.09 1,859,460,000.00     28.45 4,675,340,000.00
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 1,089,447,447.47       18.23      10,894,474.47           1 1,078,552,973.00 1,145,485,544.00      14.91      11,454,855.44        1 1,134,030,688.56
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       5,976,747,447.47       /       2,381,951,474.47      /      3,594,795,973.00 7,680,285,544.00      /       1,870,914,855.44    /     5,809,370,688.56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                                      期末余额
         其他应收款（按单位）
                                                                     其他应收款                   坏账准备        计提比例   计提理由
                                                                   3,577,000,000.00            1,860,040,000.00       52.00 公司亏损，
宁波城投置业有限公司                                                                                                                                预计无法全
                                                                                                                                                    额收回
                                                                   1,310,300,000.00               511,017,000.00                           39.00    公司亏损，
宁波海曙城投置业有限公司                                                                                                                            预计无法全
                                                                                                                                                    额收回
                        合计                                       4,887,300,000.00            2,371,057,000.00                            /                /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
                                                                             143 / 151
                                            2016 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
                余额百分比
                                             其他应收款         坏账准备         计提比例
1 年以内                                    249,414,627.47      2,494,146.27             1.00
1至2年                                      160,000,000.00      1,600,000.00             1.00
2至3年                                      500,000,000.00      5,000,000.00             1.00
3 年以上                                    180,032,820.00      1,800,328.20             1.00
                   合计                   1,089,447,447.47     10,894,474.47
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 511,036,619.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款期末余     坏账准备
     单位名称       款项的性质       期末余额           账龄
                                                               额合计数的比例(%)      期末余额
宁波城投置业有     借款          3,577,000,000.00 1 至 4 年                  59.85 1,860,040,000.00
限公司
宁波海曙城投置     借款          1,310,300,000.00 1 年以内                  21.92    511,017,000.00
业有限公司
余姚市赛格特经     借款          1,060,000,000.00 1 至 5 年                 17.73    10,600,000.00
济技术开发有限
公司
宁波市鄞州城投     借款             29,400,000.00 2 年以内                   0.49        294,000.00
置业有限公司
余姚市供电局       往来款               15,820.00 3 年以上                   0.00           158.20
      合计               /       5,976,715,820.00       /                   99.99 2,381,951,158.20
                                                144 / 151
                                                    2016 年年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                         期初余额
    项目
                           账面余额        减值准备        账面价值         账面余额        减值准备        账面价值
对子公司投资           2,219,800,458.17 197,440,427.67 2,022,360,030.50 2,219,800,458.17 197,440,427.67 2,022,360,030.50
对联营、合营企业投资
    合计         2,219,800,458.17 197,440,427.67 2,022,360,030.50 2,219,800,458.17 197,440,427.67 2,022,360,030.50
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                           本期计
                                            本期增       本期减                                        减值准备期末余
  被投资单位              期初余额                                       期末余额          提减值
                                              加           少                                                额
                                                                                           准备
宁波科环新型建          162,450,000.00                                162,450,000.00
材股份有限公司
余姚市赛格特经           30,000,000.00                                  30,000,000.00
济技术开发有限
公司
宁波城投置业有          197,440,427.67                                197,440,427.67                   197,440,427.67
限公司
宁波城市广场开        1,655,858,690.26                              1,655,858,690.26
发经营有限公司
宁波房地产股份          174,051,340.24                                174,051,340.24
有限公司
      合计            2,219,800,458.17                              2,219,800,458.17                   197,440,427.67
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                     本期发生额                              上期发生额
               项目
                                             收入                  成本                 收入            成本
                                                       145 / 151
                                       2016 年年度报告
主营业务
其他业务                        1,736,583.34     1,539,660.16         1,640,000.00     1,509,905.46
             合计               1,736,583.34     1,539,660.16         1,640,000.00     1,509,905.46
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                             本期发生额                     上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       267,679,057.14                 296,597,916.75
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                    合计                              267,679,057.14                 296,597,916.75
     按成本法核算的长期股权投资收益
             被投资单位                    本期发生额                         上期发生额
 宁波科环新型建材股份有限公司                         31,590,000.00                   76,050,000.00
 宁波城市广场开发经营有限公司                     217,184,057.14                     201,642,916.75
 宁波房地产股份有限公司                               18,905,000.00                   18,905,000.00
               合   计                            267,679,057.14                     296,597,916.75
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                    项目                                金额                       说明
                                                          773,322.35      处置固定资产及长期投
非流动资产处置损益
                                                                          资等损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                          146 / 151
                                     2016 年年度报告
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                   3,447,243.36
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                              9,687,500.01    托管和义、月湖项目损益
                                                     66,429,591.68    主要系广场公司拆迁补
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
                                                                      偿收入 68791482.48 元
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                        -21,646,416.86
少数股东权益影响额                                     -335,397.29
                合计                                 58,355,843.25
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
                                        147 / 151
                                       2016 年年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                              加权平均净资产                            每股收益
       报告期利润
                                收益率（%）              基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                 5.0493                    0.0881                   0.0881
利润
扣除非经常性损益后归属于                 2.7357                    0.0477                   0.0477
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用□不适用
   公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
                                 期末余额             期初余额
            报表项目                                                    变动比率（%）    变动原因
                             （或本期发生额）     （或上期发生额）
 其他应收款                    104,356,307.03         67,561,143.43             54.46      注1
 其他流动资产                   54,731,462.77         174,928,367.39           -68.71      注2
 长期股权投资                  178,722,243.56           1,250,000.00        14,197.78      注3
 在建工程                       22,015,436.54         74,311,633.51            -70.37      注4
 无形资产                       75,503,955.86         54,840,998.13             37.68      注5
 递延所得税资产                 84,211,133.61         153,570,750.59           -45.16      注6
 其他非流动资产                 50,448,798.46         20,155,058.07            150.30      注7
 预收账款                    1,046,586,172.68     2,228,232,189.67             -53.03      注8
 应付职工薪酬                   24,846,493.51         18,497,725.07             34.32      注9
 应付利息                       19,465,637.42         29,789,583.21            -34.66      注 10
 一年内到期的非流动负债        262,599,268.56         908,599,268.56           -71.10      注 11
 营业收入                    5,558,897,089.99     2,746,493,376.84             102.40      注 12
 营业成本                    3,747,877,230.09     1,782,908,268.88             110.21      注 12
 税金及附加                    479,530,526.45         235,008,449.29           104.05      注 13
 销售费用                      215,844,508.05         149,427,257.24            44.45      注 14
 财务费用                      276,772,857.74         204,818,613.72            35.13      注 15
 资产减值损失                  238,684,591.36     1,315,064,570.33             -81.85      注 16
 投资收益                      -23,250,886.73         47,138,979.97           -149.32      注 17
 营业外收入                    119,493,413.08         61,425,253.94             94.53      注 18
 营业外支出                     13,429,257.23           3,371,901.46           298.27      注 19
 所得税费用                    284,584,978.39         148,071,898.42            92.19      注 20
    变动原因说明：
                                          148 / 151
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    注 1：其他应收款期末余额较期初余额增加主要系处置孙公司宁波市鄞州城投置业有限公
司而增加往来款项 2,940.00 万元；
    注 2：其他流动资产期末余额较期初余额减少主要系预收房款本期减少，对应的预缴税费
减少；
    注 3：长期股权投资期末余额较期初余额增加系处置孙公司宁波市鄞州城投置业有限公司
股权，从本期起对其进行权益法核算；
    注 4：在建工程期末余额较期初余额减少主要系孙公司蒙自瀛洲水泥有限责任公司、屏边
瀛洲水泥有限公司本期工程完工结转固定资产；
    注 5：无形资产期末余额较期初余额增加主要系孙公司屏边瀛洲水泥有限公司、石屏瀛洲
水泥有限公司、河口瀛洲水泥有限公司本期新增厂房用地；
    注 6：递延所得税资产期末余额较期初余额减少主要系子公司宁波房地产股份有限公司开
发的青林湾二期（8 期）本期交付转收入，将期初预计利润确认的递延所得税资产结转至本期
所得税费用；
    注 7：其他非流动资产期末余额较期初余额增加主要系报告期末交付期在一年以上的预收
房款本期增加，对应的预缴税费增加；
    注 8：预收款项期末余额较期初余额减少主要系子公司宁波房地产股份有限公司开发的青
林湾二期（8 期）交付，预收房款减少 97,279.70 万元；孙公司宁波海曙城投置业有限公司开
发的鄞奉路启动区地块（2-13#）本期交付，预收房款减少 35,791.78 万元；孙公司临海市赛
格特房地产开发有限公司开发的临海山水一品 C 区交付，预收房款减少 20,942.25 万元；孙公
司宁波海曙城投置业有限公司开发的鄞奉路启动区地块（2-14~15#）本期预售，预收房款增加
38,814.03 万元；
    注 9：应付职工薪酬期末余额较期初余额增加主要系子公司宁波科环新型建材股份有限公
司尚未发放的员工绩效工资增加；
    注 10：应付利息期末余额较期初余额减少主要系本期借款减少计提的利息费用减少；
    注 11：一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少系长期借款重分类后报告期末
还款期限在一年内到期的金额少于上期数；
    注 12：营业收入、营业成本本期发生额较上期发生额增加主要系（1）房产项目本期交付
收入较上期增加 270,022.41 万元、本期交付成本较上期增加 188,983.50 万元；其中：子公司
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宁波房地产股份有限公司开发的青林湾项目（二期 8 期）收入增加 130,958.88 万元、成本增
加 55,653.19 万元；孙公司宁波海曙城投置业有限公司开发的鄞奉路启动区地块（2-13#）本
期交付实现收入 51,327.68 万元、成本 49,026.45 万元；孙公司宁波市海裕置业发展有限公司
开发的气象路地块拆迁安置房收入增加 39,108.09 万元、成本增加 32,197.00 万元；孙公司临
海市赛格特房地产开发有限公司开发的临海山水一品 C 区本期交付实现收入 34,876.87 万元、
成本 29,445.56 万元；（2）水泥销售业务本期营业收入较上期增加 10,958.87 万元、本期营
业成本较上期增加 8,017.59 万元；
    注 13：税金及附加本期发生额较上期发生额增加主要系收入增加所致；
    注 14：销售费用本期发生额较上期发生额增加主要系（1）子公司宁波城投置业有限公司
开发的维拉小镇项目本期发生的市政道路沉降整治修复费增加 4,490.08 万元；（2）广告宣传
费较上期增加 729.80 万元、销售佣金较上期增加 546.41 万元；（3）物业管理费较上期增加
709.37 万元；
    注 15：财务费用本期发生额较上期发生额增加主要系孙公司宁波海曙城投置业有限公司
开发的鄞奉路启动区地块（2-13#）于本期交付，借款费用开始费用化，本期计入财务费用的
利息支出较上期增加；
    注 16：资产减值损失本期发生额较上期发生额较少主要系存货跌价准备本期计提额较上
期减少；
    注 17：投资收益本期发生额较上期发生额减少主要系本期处置宁波市鄞州城投置业有限
公司 51%股权，本期对其进行权益法核算，确认投资损失 2,484.00 万元；上期因处置所持有
的镇江赛格特房地产开发有限公司全部股权确认处置收益 4,648.89 万元；
    注 18：营业外收入本期发生额较上期发生额增加主要系（1）本期因轨道交通建设需要，
子公司宁波城市广场开发经营有限公司的土地被收回，获得补偿收入 7,774.31 万元，扣除被
收回土地账面净值 895.16 万元，对本期营业外收入影响额为 6,879.15 万元；（2）水泥销售
业务即征即退的增值税本期较上期减少 998.81 万元；
    注 19：营业外支出本期发生额较上期发生额增加主要系（1）子公司宁波城投置业有限公
司开发的维拉小镇一期项目本期因换房发生支出 461.36 万元；（2）子公司宁波城投置业有限
公司因终止古林镇薛家项目销售代理合同发生违约金支出 300 万元；（3）本期因收入增加，
水利基金增加 206.35 万元；
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注 20：所得税费用本期发生额较上期发生额增加主要系（1）子公司宁波房地产股份有限公司
开发的青林湾二期（8 期）本期交付收入较上期增加，所得税费用较上期增加 10,721.45 万元；
（2）子公司宁波城市广场开发经营有限公司土地被收回增加当期损益，所得税费用较上期增
加 1,667.34 万元。
                            第十二节 备查文件目录
                      一、载有公司董事长、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会
    备查文件目录
                      计报表；
                      二、载有立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签
    备查文件目录
                      名并盖章的审计报告原件；
    备查文件目录      三、载有公司董事长亲笔签名的《2016年年度报告》正本。
                                                                      董事长：庄立峰
                                                      董事会批准报送日期：2017-03-27
修订信息
□适用 √不适用
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