2016 年第三季度报告
公司代码：600803 公司简称：新奥股份
新奥生态控股股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 18
2016 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王玉锁、主管会计工作负责人刘建军及会计机构负责人（会计主管人员）王红军
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
总资产 17,527,988,790.87 11,375,409,678.26 54.09
归属于上市公司股东的 4,404,498,275.88 4,257,761,068.62 3.45
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减(%)
经营活动产生的现金流 285,639,179.61 911,059,385.77 -68.65
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减（%）
营业收入 3,997,972,317.39 4,110,251,111.37 -2.73
归属于上市公司股东的 195,024,470.03 502,563,933.18 -61.19
净利润
归属于上市公司股东的 -134,270,923.92 432,672,469.74 不适用
扣除非经常性损益的净
2016 年第三季度报告
利润
加权平均净资产收益率 4.53 10.92 减少 6.39 个
（%） 百分点
基本每股收益（元/股） 0.20 0.51 -60.78
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.51 -60.78
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 9,486.88 641,685.62
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 4,147,557.10 19,485,387.06
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营 2,983,666.65 310,755,520.44 见“3.2 重要事项进展
企业及合营企业的投 情况及其影响和解决方
资成本小于取得投资 案的分析说明”之二
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益 5,880.09 241,902.97
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
2016 年第三季度报告
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 306,748.43 1,134,016.81
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 11,489,236.65 -1,470,599.38
少数股东权益影响额 150,758.56 -1,492,519.57
（税后）
合计 19,093,334.36 329,295,393.95
2016 年第三季度报告
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 24,177
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 (%) 售条件股 股份状态 数量
份数量
新奥控股投资有限 305,261,472 30.97 0 220,500,000 境内非国
质押
公司 有法人
北京新奥建银能源 98,360,656 9.98 0 0 其他
发展股权投资基金 无
（有限合伙）
涛石能源股权投资 79,410,651 8.06 0 0 其他
基金（上海）合伙 无
企业（有限合伙）
廊坊合源投资中心 78,688,525 7.98 0 43,000,000 其他
质押
（有限合伙）
河北威远集团有限 71,203,426 7.22 0 54,688,686 境内非国
质押
公司 有法人
中国证券金融股份 23,684,987 2.40 0 0 国有法人
无
有限公司
天弘基金－工商银 20,195,468 2.05 0 0 其他
行－华润信托－华
无
润信托增利 1 号
单一资金信托
联想控股股份有限 19,672,131 2.00 0 0 境内非国
无
公司 有法人
泛海能源控股股份 19,672,131 2.00 0 19,670,000 境内非国
无
有限公司 有法人
中信建投基金－华 19,658,796 1.99 0 0 其他
夏银行－盛景权益
无
类 6 号资产管理计
划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
新奥控股投资有限公司 305,261,472 人民币普通股 305,261,472
北京新奥建银能源发展股 98,360,656 98,360,656
人民币普通股
权投资基金（有限合伙）
涛石能源股权投资基金（上 79,410,651 79,410,651
人民币普通股
海）合伙企业（有限合伙）
2016 年第三季度报告
廊坊合源投资中心（有限合 78,688,525 78,688,525
人民币普通股
伙）
河北威远集团有限公司 71,203,426 人民币普通股 71,203,426
中国证券金融股份有限公 23,684,987 23,684,987
人民币普通股
司
天弘基金－工商银行－华 20,195,468 20,195,468
润信托－华润信托增利 1 人民币普通股
号单一资金信托
联想控股股份有限公司 19,672,131 人民币普通股 19,672,131
泛海能源控股股份有限公 19,672,131 19,672,131
人民币普通股
司
中信建投基金－华夏银行 19,658,796 19,658,796
－盛景权益类 6 号资产管理 人民币普通股
计划
上述股东关联关系或一致 上述公司股东中，新奥控股、合源投资、威远集团均为公司实际控
行动的说明 制人王玉锁先生控制的企业。
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表科目变动情况
上期期末 本期期末金
本期期末数
数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数
产的比例 末变动比例
比例（%）
（%） （%）
预付款项 720,096,880.27 4.11 256,532,205.37 2.26 180.70
应收利息 1,872,095.77 0.01 4,272,687.50 0.04 -56.18
其他应收款 88,266,213.17 0.50 47,463,350.43 0.42 85.97
长期股权投资 5,625,511,600.32 32.09 486,200,976.37 4.27 1,057.03
在建工程 704,902,016.96 4.02 283,028,603.19 2.49 149.06
递延所得税资产 8,505,184.89 0.05 5,795,178.47 0.05 46.76
其他非流动资 253,925,718.80 1.45 127,597,977.59 1.12 99.00
2016 年第三季度报告
产
短期借款 3,073,206,000.00 17.53 1,091,400,000.00 9.59 181.58
应交税费 37,935,470.08 0.22 152,250,523.83 1.34 -75.08
应付利息 143,523,269.69 0.82 40,615,628.81 0.36 253.37
其他应付款 815,581,455.28 4.65 115,738,538.84 1.02 604.68
长期借款 1,690,670,000.00 9.65 819,000,000.00 7.20 106.43
应付债券 2,888,919,702.01 16.48 1,193,464,540.84 10.49 142.06
长期应付款 622,448,071.50 3.55 261,036,219.89 2.29 138.45
其他综合收益 41,183,058.25 0.23
（1）预付款项期末较期初增加 180.7% ，主要原因是本报告期公司所属子公司新地工程预付
工程分包款、甲醇贸易款以及淡储采购款增加所致。。
（2）应收利息期末较期初减少 56.18%，主要原因是报告期末定期存款到期，计提的应收未收
利息减少所致。
（3）其他应收款期末较期初增加 85.97%，主要原因是报告期末投标保证金及押金较期初增加，
以及支付迁安市财政局集中支付中心土地款所致。
（4）长期股权投资期末较期初增加 1057.03%，主要原因是本报告期公司所属子公司新能（香
港）收购 United Faith 股权时，确认对 Santos 长期股权投资所致。
（5）在建工程期末较期初增加 149.06%，主要原因是本报告期内 20 万吨/年稳定轻烃项目以
及 1000 吨草胺膦项目投资增加所致。
（6）递延所得税资产期末较期初增加 46.76%，主要原因是本报告期计提应收账款坏账准备增
加所致。
（7）其他非流动资产期末较期初增加 99%，主要原因是本报告期 20 万吨/年稳定轻烃项目预
付工程设备款增加所致。
（8）短期借款期末较期初增加 181.58%，主要原因是本报告期公司所属子公司新能（香港）
新增并购贷款所致。
（9）应交税费期末较期初减少 75.08%，主要原因是本报告期内缴纳上年计提的企业所得税、
增值税、营业税等税金所致。
（10）应付利息期末较期初增加 253.37%，主要原因是本报告期新增公司债和并购贷款计提的
应付未付利息所致。
（11）其他应付款期末较期初增加 604.68%，主要原因公司所属子公司新能（香港）收购 United
Faith 股权时，借入关联方借款所致。
（12）长期借款期末较期初增加 106.43%，主要原因是本报告期内公司所属子公司新能（香港）
新增并购贷款所致。
（13）应付债券期末较期初增加 142.06%，主要原因是本报告期公司发行公司债所致。
（14）长期应付款期末较期初增加 138.45%，主要原因是本报告期融资租赁增加所致。
（15）其他综合收益期末较期初增加 4118.31 万元，主要原因是本报告期公司所属子公司新能（香
港）及 United Faith 以美元为记账本位币汇率折算所致。
3.1.2 利润表科目变动情况
年初至报告期末 上年年初至报告
项目 变动金额 变动比率（%）
金额 期末金额
财务费用 312,788,151.86 168,413,088.34 144,375,063.52 85.73
资产减值损失 18,525,498.63 -6,380,513.01 24,906,011.64
2016 年第三季度报告
不适用
投资收益 -276,372,578.98 52,327,808.29 -328,700,387.27
不适用
营业外收入 333,980,402.86 16,343,418.99 317,636,983.87 1,943.52
所得税费用 70,324,157.62 127,434,558.80 -57,110,401.18 -44.82
净利润 226,070,191.25 555,390,313.35 -329,320,122.10 -59.30
（1）财务费用本期较上期增加 85.73%，主要原因是本报告期新增并购贷款、公司债及 2015
年中期票据利息增加所致。
（2）资产减值损失本期较上期增加 2491 万元，主要原因是本报告期应收款项计提坏账准备
增加所致。
（3）投资收益较上年同期减少 32870.04 万元，主要原因是依据本报告期公司所属子公司联
信创投所持有的对 Santos 公司 2016 年 4 月 30 日与 6 月 30 日之间长期股权投资价值变化，
所确认的投资损益-46,998,919.77 美元，按照报告期美元对人民币的平均汇率 6.6230 折算
人民币金额-311,275,725.59 元调整所致。
（4）营业外收入较上年同期增加 31763.70 万元，主要原因是本报告期公司所属子公司联信
创投对 Santos 长期股权投资初始入账价值与支付的交易对价差额 46,920,375.00 美元，按照
报告期的美元对人民币的平均汇率 6.6230 折算人民币金额为 310,755,520.44 元调整所致。
（5）所得税费用本期较上期减少 44.82%，主要原因是本报告期所属子公司新地工程利润下降
导致计提所得税费用减少所致。
（6）净利润本期较上期减少 59.30%，主要原因：①年初至报告期末公司为收购联信创投以
及所持有的 Santos 股份新增并购贷款利息支出；②公司所属子公司新地工程净利润较上年同
期有一定幅度下降，主要原因是受宏观经济形势及行业投资低迷影响，设计业务和施工业务
业务量较上年有所下降；③公司所属子公司新能能源三季度由于受煤价上涨以及装置检修因
素影响，净利润亦有所下降影响所致。
3.1.3 现金流量表科目变动情况
年初至报告期末金 上年年初至报告
项目 变动金额 变动比率（%）
额 期末金额
收到其他与经营活动
146,462,850.54 69,598,412.88 76,864,437.66 110.44
有关的现金
购买商品、接受劳务支
2,503,184,567.27 1,754,741,697.53 748,442,869.74 42.65
付的现金
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净 - 57,755,455.68 -57,755,455.68 -100.00
额
收到其他与投资活动
261,953,992.40 32,376,769.82 229,577,222.58 709.08
有关的现金
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支 695,582,664.52 162,957,088.59 532,625,575.93 326.85
付的现金
投资支付的现金 33,846,100.00 927,442,678.05 -893,596,578.05 -96.35
2016 年第三季度报告
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净 4,888,661,823.90 840,557,321.95 4,048,104,501.95 481.60
额
支付其他与投资活动
69,284,072.46 14,579,379.48 54,704,692.98 375.22
有关的现金
吸收投资收到的现金 - 23,500,000.00 -23,500,000.00 -100.00
取得借款收到的现金 4,256,349,000.00 935,000,000.00 3,321,349,000.00 355.22
发行债券收到的现金 1,691,500,000.00 795,200,000.00 896,300,000.00 112.71
支付其他与筹资活动
231,647,838.80 427,533,893.33 -195,886,054.53 -45.82
有关的现金
（1）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加 110.44%，主要原因是年初至报告期末
投标保证金增加，以及收到政府补贴和保险理赔款所致。
（2）购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 42.65%，主要原因是公司所属子公司新
地工程支付工程分包款、采购贸易甲醇及支付冬季储煤款所致。
（3）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期减少 5775 万元，主要原因是上
年同期公司所属子公司新地工程被收购前处置子公司所致。
（4）收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增加 709.08%，主要原因是年初至报告期末
收到在建工程项目投标保证金增加以及定期存款到期收回所致。
（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加 326.85%，主要原
因是年初至报告期末 20 万吨/年稳定轻烃及 1000 吨草胺膦项目支出增加所致。
（6）投资支付的现金较上年同期减少 96.35%，主要原因是上年同期公司所属子公司新能矿业
收购新地工程支付现金所致。
（7）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期较上期增加 481.60%，主要原因是本报
告期公司所属子公司新能（香港）收购 United Faith 股权支付现金所致。
（8）支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加 375.22%，主要原因是年初至报告期末
返还的投标保证金增加所致。
（9）吸收投资收到的现金较上年同期减少 2350 万，主要原因是公司所属控股子公司上年收
到投资款所致
（10）取得借款收到的现金本期较上期增加 355.22%，主要原因是本报告期公司所属子公司
新能（香港）收购 United Faith 股权新增并购贷款所致。
（11）发行债券收到的现金较上年同期增加 112.71%，主要原因是年初至报告期末公司发行公
司债募集资金到位所致。
（12）支付其他与筹资活动有关的现金本期较上期减少 45.82%，主要原因是上年同期公司所
属子公司新地工程被收购前归还关联方往来款所致。
3.1.4其他经营情况
2016年1-3季度累计生产煤炭452.69万吨，累计销售煤炭454.49万吨；2016年1-3季度煤炭业
务营业收入51,762.68万元，营业成本24,055.80万元，实现毛利27,706.88万元。
2016 年第三季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
一、非公开发行股票事项
2016 年 3 月 22 日，公司召开第七届董事会第二十三次会议，2016 年 4 月 21 日公司召开 2016
年第一次临时股东大会，上述两次会议审议通过了公司非公开发行股票的相关议案。非公开发行
股票数量不超过 289,473,684 股（含 289,473,684 股），募集资金总额不超过 330,000.00 万
元。
2016 年 6 月 2 日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161276
号），中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，
认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
2016 年 7 月 8 日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》
（161276 号）。
2016 年 9 月 27 日，公司召开第八届董事会第三次会议，审议通过了包括《关于调整公司非
公开发行股票方案的议案》在内的一系列与非公开发行股票相关的议案，非公开发行股票数量调
整为不超过 218,584,070 股（含 218,584,070 股），募集资金总额调整为不超过 247,000.00 万元。
2016 年 9 月 30 日，公司已向中国证监会报送反馈意见回复及相关资料，目前正在审核过程
中。
二、关于对 Santos 长期股权投资成本及投资收益调整情况的说明
新奥生态控股股份有限公司（以下简称“新奥股份”或“公司”）通过全资子公司新能(香港)
能源投资有限公司（以下简称“新能香港”）以现金方式收购 Robust Nation Investments Limited
（以下简称“懋邦投资”）持有的 United Faith Ventures Limited（以下简称“联信创投”）
100%股权，实际支付股权购买价款 754,809,895.00 美元。从而间接持有的澳大利亚上市公司
Santos Limited（以下或简称“Santos”）11.82%的股权，持股数 209,734,518 股，2016 年 4 月
29 日完成股权交割，确定合并日为 2016 年 4 月 30 日。
公司收购 Santos 股权后，持续关注外部环境及 Santos 经营状况的变化，搜集国际原油价格、
天然气价格、汇率、通货膨胀率以及利率等实时市场数据，关注 2016 年 9 月 OPEC 内部达成的 8
年来的首次减产协议对原油主要消费国储备规模的影响，以及 Santos 在 2016 年 12 月发布的核心
资产之一的 GLNG 的未来产量预测等信息，为确认 Santos 公司合并日可辨认净资产的公允价值获
取了进一步的信息基础。
为了更准确合理的确认 2016 年 4 月 30 日对 Santos 长期股权投资的初始投资成本，公司聘请
了专业咨询机构就 2016 年 4 月 30 日 Santos 公司可辨认净资产的公允价值出具了估值报告，该估
值报告综合考虑了 Santos 主要资产性质及业务经营模式，根据 Santos 定期报告中披露的油气资
产价值及其他资产价值，考虑上述市场因素和 Santos 经营状况的变化，以及油气资产价值同油价
等外部参数密切相关，且大部分项目未来现金流状况能被可靠估计，估值过程采用了折现现金流
量法对未来现金流状况能被可靠计量的油气资产进行估值，再通过净资产调整法进行股权价值估
算，得出 Santos 2016 年 4 月 30 日可辨认净资产公允价值。
因 Santos 受相关法规限制，无法向公司提供 2016 年 1-4 月财务报表，公司利用财务测算模
型对 santos 2016 年 1-4 月净利润进行了进一步测算和确认。
公司依据上述新获取的资料，对 2016 年度三季度财务报告中的暂估会计处理作出调整，相关
情况说明如下：
（一）原 2016 年中期财务报告对 Santos 股权投资成本以及 2016 年 5-6 月投资收益的确定
1、合并日 2016 年 4 月 30 日 Santos 可辨认净资产公允价值的确定
2016 年第三季度报告
根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资（2014 年修订）》第九条规定：投资方对联营
企业和合营企业的长期股权投资，应当按照本准则第十条至第十三条规定，采用权益法核算；第
十条规定：长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，不调整长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成
本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，应当比照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的有
关规定确定。
《企业会计准则第 20 号——企业合并》第十四条规定：被购买方可辨认净资产公允价值，是
指合并中取得的被购买方可辨认资产的公允价值减去负债及或有负债公允价值后的余额；第十六
条规定：企业合并发生当期的期末，因合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值或企业合并成本只能暂时确定的，购买方应当以所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认
和计量。购买日后 12 个月内对确认的暂时价值进行调整的，视为在购买日确认和计量。
在 IFRS 体系下，《国际财务报告准则第 3 号——企业合并（2009 版）》45-49 款规定：如果
企业合并后在首个资产负债表日未能完成初始合并成本的确认，购买方应在其财务报告中对这些
未能完成初始确认的项目以暂定金额披露。在计量期间，购买方应当根据新获得的有关购买日已
存在的且影响购买日初始成本计量的相关事实和情况的信息，追溯调整前期暂定金额。在计量期
间，购买方如果新获得关于购买日的额外资产或负债的事实和情况的信息，购买方还应当确认这
些额外的资产或负债。允许自购买日起有最长为 12 个月的“计量期”以便给予购买方足够的时间
以收集关于购买日存在状态的信息，追溯调整确定被购买方的各项可辨认净资产于购买日的公允
价值。
根据前述规定，联信创投在并购日 2016 年 4 月 30 日对 Santos 股权的初始投资成本应当以持
有的 Santos 可辨认净资产公允价值的相应份额确定。
公司以 Santos 披露的 2015 年度财务报告为基础，考虑至合并日持续经营期间正常经营损益、
已公开披露的实际发生的各项重大资产交易、资本支出、估算 1—4 月折旧、可能带来未来收益的
资产、承诺及可能的预计负债等因素，暂估得出 Santos 2016 年 4 月 30 日的可辨认净资产的公允
价值，按持股比例计算出联信创投持有的 Santos 11.82%股份的可辨认净资产的公允价值为
872,787,865.27 美元，加上联信创投账面货币资金 452,470 美元，计算出合并日 2016 年 4 月 30
日被购买方联信创投可辨认净资产公允价值为 873,240,335.27 美元。新能香港支付的合并成本
754,809,895.00 美元小于合并中取得的 2016 年 4 月 30 日联信创投可辨认净资产公允价值份额
873,240,335.27 美元，差额为 118,430,440.27 美元，折合人民币 781,380,358.83 元计入合并报
表的营业外收入。
2、对 Santos2016 年 5-6 月投资收益的确定
根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资（2014 年修订版）》第十一条规定：投资方在确
认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
2016 年第三季度报告
公司基于重要性原则和成本效益原则，以 Santos 2016 年 6 月 30 日经审核的净资产为基础，
考虑可能带来未来收益的资产、承诺及可能的预计负债等因素，得出可辨认净资产的公允价值，
按持股比例计算出联信创投持有的 Santos 11.82%股份的可辨认净资产的公允价值为
752,815,800.00 美元。
据此，计算出联信创投持有的 Santos 11.82%股份 2016 年 5-6 月应计投资损益
-119,972,065.27 美元，折合人民币-791,551,692.26 元。公司对 2016 半年度财务报告中已确认
的 Santos 11.82%股份投资损益进行了追溯调整。
3、对 Santos 2016 年 7-9 月投资收益的确定
依照《澳大利亚公司法》、《澳大利亚证券交易所上市规则》等相关规定，Santos2016《第
三季度经营活动报告》未披露详细财务数据和财务报告。公司依据 2016 年 8 月 21 日 Santos 披露
的第三季度经营活动报告中的产量、销量、销售收入、资本支出等信息，结合上半年财务报告相
关数据，公司估算了 Santos 三季度的净利润 9,413,080.69 美元，按照公司持股比例 11.81%确认
联信创投投资收益 1,111,684.83 美元, 按照报告期美元对人民币的平均汇率 6.5978 折算人民币
金额为 7,334,674.16 元。
经上述调整后，截至 2016 年 9 月 30 日公司全资子公司新能香港合并联信创投因支付的合并
成本小于合并中取得的合并日联信创投可辨认净资产公允价值份额产生营业外收入
118,430,440.27 美元，折合人民币 781,380,358.83 元。联信创投持有的 Santos 11.82%股份成本
为 872,787,865.27 美元，持有期间产生损益调整-118,860,380.44 美元，折合人民币
-784,217,018.09 元，期末账面价值 753,927,484.83 美元，折合人民币 5,034,576,958.19 元。
长期股权投资-Santos 账面价值变化情况表
对 Santos 投资 金额（美元） 折算汇率 折算为人民币金额
2016 年 4 月 30 日初始投资成本 872,787,865.27 6.6778 5,828,302,806.70
2016 年 5 月-6 月投资收益 -119,972,065.27 6.5978 -791,551,692.24
2016 年 7 月-9 月投资收益 1,111,684.83 6.5978 7,334,674.16
2016 年 5 月-9 月投资收益小计 -118,860,380.44 6.5978 -784,217,018.07
外币报表折算差额 -9,508,830.44
2016 年 9 月 30 日投资账面价值 753,927,484.83 6.6778 5,034,576,958.19
注：表中所用汇率为 2016 年 9 月 30 日美元对人民币的汇率及 2016 年 4-9 月美元对人民币的
平均汇率。
公司根据截至目前能取得的信息为基础，对合并联信创投进而对 Santos 进行权益法核算，确
认投资成本和期间损益所做的暂时性的会计处理。公司可能在合并日起 12 个月内根据能够获取的
关于合并日存续状态的进一步信息，对投资成本及期间损益的确定做出更为审慎的调整。
（二）本次调整后对Santos长期股权投资成本及投资收益的确定
1、本次调整后对 Santos 长期股权投资成本的确定
根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》第十六条规定：企业合并发生当期的期末，因合
并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值或企业合并成本只能暂时确定的，购买
方应当以所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计量，购买日后 12 个月内对确认的暂时
价值进行调整的，视为在购买日确认和计量。
2016 年第三季度报告
根据新取得的 Santos 数据资料整理如下：
2016.4.30 可辨认资产及负债的公允价
科目
值（百万美元）
其他资产 2,525.00
油气资产 10,050.00
递延所得税资产 736.00
资产合计 13,311.00
负债总计 6,532.00
可辨认净资产的价值 6,779.00
已发行股本 8,140.00
其他综合收益 -726.00
提留（累计亏损）/收益 -635.00
归属于 Santos Limited 所有人的股东权益 6,779.00
持有 Santos 股权的比例 11.82%
公司参考专业咨询机构出具的 Santos 2016 年 4 月 30 日的估值报告，并依据上述会计准则规
定，对联信创投 2016 年 4 月 30 日所持有的 Santos 可辨认净资产公允价值的份额进行了确认调整。
按联信创投所持有的 Santos 11.82%股份的可辨认净资产的公允价值为 801,277,800 美元，加上
联信创投账面货币资金 452,470 美元，计算出合并日 2016 年 4 月 30 日被购买方联信创投可辨认
净资产公允价值为 801,730,270 美元。新能香港支付的合并成本 754,809,895 美元小于合并日取
得的 2016 年 4 月 30 日联信创投可辨认净资产公允价值份额 801,730,270 美元的差额为
46,920,375 美元。
2、本次调整后对 santos 2016 年 5-6 月投资收益的确认
根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资（2014 年修订版）》第十一条规定：投资方在确
认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
根据上述会计准则规定，公司依据 Santos 2016 年 4 月 30 日至 12 月 31 日期间的股本、储备
金以及提留（累计亏损）/收益变化情况，分别确认公司所享有的份额，再考虑合并日可辨认资产
公允价值与账面价值之间的差额调整 2016 年 5-6 月因减值影响多计提折旧（税后）2,972,888.33
美元，从而确认 5-6 月联信创投投资收益-48,110,604.60 美元。
3、本次调整后对 santos 2016 年 7-9 月投资收益的确认
依照《澳大利亚公司法》、《澳大利亚证券交易所上市规则》等相关规定，Santos2016《第
三季度经营活动报告》未披露详细财务数据和财务报告。公司采用财务测算模型再次验证了Santos
三季度的净利润9,413,080.69美元，按照公司持股比例11.81%确认联信创投投资收益
1,111,684.83美元。
经上述调整后，截至2016年9月30日公司全资子公司新能（香港）合并联信创投因支付的合并
成本小于合并中取得的合并日联信创投可辨认净资产公允价值份额产生营业外收入
46,920,375.00美元，联信创投持有的Santos 11.82%股份成本为801,730,270.00美元，持有期间
产生损益调整- 46,998,919.77美元，期末账面价值754,278,880.23美元，折合人民币
5,036,923,506.40元。
对 Santos 投资 金额（美元） 折算汇率 折算为人民币金额
2016 年第三季度报告
2016 年 4 月 30 日初始投资成本 801,730,270.00
2016 年 5 月-6 月投资收益 -48,110,604.60
2016 年 7 月-9 月投资收益 1,111,684.83
2016 年 5 月-9 月投资收益小计 -46,998,919.77
2016 年 9 月 30 日投资账面价值 754,278,880.23 6.6778 5,036,923,506.40
注：表中所用汇率为 2016 年 9 月 30 日美元对人民币的汇率
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未能及
是否 如未能及
承诺时 时履行应
承诺类 承诺 有履 是否及时 时履行应
承诺背景 承诺内容 间及期 说明未完
型 方 行期 严格履行 说明下一
限 成履行的
限 步计划
具体原因
与 2008 年重 解决同 实际控 避免同业竞争及保 长期 否 是
大资产重组相 业竞争 制人及 持上市公司独立性
关的承诺 新奥控 的其他承诺
股
与 2011 年重 其他 实际控 保持上市公司独立 长期 否 是
大资产重组相 制人及 性
关的承诺 新奥控
股
与 2011 年重 解决同 实际控 避免同业竞争的承 长期 否 是
大资产重组相 业竞争 制人及 诺
关的承诺 新奥控
股
与 2011 年重 股份限 新奥控 通过本次发行股份 2016 年 是 是
大资产重组相 售 股、新 购买资产方式（即 7月4日
关的承诺 奥基 资产购买方式）取
金、合 得的上市公司股份
源投 自本次发行结束之
资、联 日起三十六个月内
想控 不转让
股、泛
海投资
与 2011 年重 盈利预 新奥控 承诺标的资产在本 补偿期 是 是
大资产重组相 测及补 股、合 补偿期内实际盈利 间
关的承诺 偿 源投 数低于盈利预测数 2013-20
资、联 时，对上市公司进 15 年度
想控 行补偿。新奥控股
股、泛 承担新奥基金、涛
2016 年第三季度报告
海投资 石基金、平安资本
三家发行对象的业
绩补偿义务。
与 2011 年重 其他 新奥控 确认新能矿业房屋 至新能 是 是
大资产重组相 股 权属现状不会影响 矿业该
关的承诺 新能矿业正常经 等房屋
营，对因此无法办 产权证
理而造成的损失承 办理完
担法律责任。 毕之日
其他承诺 其他 新奥集 承诺不再新增要求 2015 年 是 否 与贷款方 新奥集团已
团 上市公司及其下属 12 月 31 未能就提 于 2015 年 11
企业为新奥集团及 日 前还款及 月 24 日偿还
下属企业提供担 更换担保 3 亿元人民
保；并于 2015 年 人达成一 币，新地工程
12 月 31 日前解除 致，未能按 对部分债务 3
新地工程之担保责 期履行承 亿元的担保
任；若未解除，新 诺 责任已不存
奥集团对新地工程 在，此笔债务
因履行担保义务而 担保余额为 2
产生的一切对外清 亿元人民币。
偿、损失或其他支 2016 年 3 月 4
付和责任进行补偿 日，新奥集团
或补救。 偿还 2 亿元人
民币，此项债
务主合同解
除，新地工程
对此项债务
的担保责任
解除。
其他承诺 其他 新地工 收购完成后对外提 2015 年 是 否 同上 同上
程 供担保时将严格按 12 月 31
照新奥股份对外担 日
保的相关规定、内
部决策及流程进行
审批；2015 年 12
月 31 日前解除为
新奥集团提供的担
保。
其他承诺 其他 新奥控 新奥控股将根据市 无期限 是 是
股 场情况，在法律、
法规允许的范围
内，采用适当的方
式择机增持不少于
1%的本公司股份，
2016 年第三季度报告
维护资本市场的良
性发展，促进市场
恢复健康平稳状
态。
其他承诺 其他 新奥控 自 2015 年 7 月 10 2016 年 是 是
股 日起，未来六个月 1月9日
内不减持其持有的
新奥股份之股权
说明：
1、经新奥集团与平安信托有限责任公司多次协商，平安信托有限公司未同意新奥集团提前偿
还相关贷款，亦未同意更换相关担保人，受此影响新奥集团未能按期履行解除担保的承诺，但已
于 2016 年 3 月按期归还上述贷款，相关担保责任已解除。
2、2016年5月10日至6月21日期间新奥控股通过中信建投基金-盛景权益类6号资产管理计划增
持公司19,658,796股股份，占公司总股本的1.99%。
2016 年第三季度报告
2016 年 9 月 30 日
编制单位:新奥生态控股股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,931,955,973.17 1,930,398,824.67
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 76,906,892.02 84,693,405.26
应收账款 994,574,449.39 851,024,184.09
预付款项 720,096,880.27 256,532,205.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,872,095.77 4,272,687.50
应收股利
其他应收款 88,266,213.17 47,463,350.43
买入返售金融资产
存货 577,651,958.50 706,221,176.40
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 110,227,228.95 119,392,517.94
流动资产合计 4,501,551,691.24 3,999,998,351.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 100,000.00 100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,625,511,600.32 486,200,976.37
投资性房地产 72,840,730.63 74,342,374.37
固定资产 5,063,848,582.30 5,114,717,629.16
在建工程 704,902,016.96 283,028,603.19
工程物资 26,446,295.22 27,353,865.81
固定资产清理 4,917.55
生产性生物资产
油气资产
无形资产 930,729,143.98 935,988,137.14
开发支出
2016 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用 339,622,908.98 320,286,584.50
递延所得税资产 8,505,184.89 5,795,178.47
其他非流动资产 253,925,718.80 127,597,977.59
非流动资产合计 13,026,437,099.63 7,375,411,326.60
资产总计 17,527,988,790.87 11,375,409,678.26
流动负债：
短期借款 3,073,206,000.00 1,091,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 474,678,654.08 413,670,101.26
应付账款 1,252,117,690.94 973,630,651.48
预收款项 407,613,503.73 368,367,402.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 112,700,962.15 123,198,459.77
应交税费 37,935,470.08 152,250,523.83
应付利息 143,523,269.69 40,615,628.81
应付股利 27,000,000.00 27,000,000.00
其他应付款 815,581,455.28 115,738,538.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 670,243,552.53 651,561,920.00
其他流动负债
流动负债合计 7,014,600,558.48 3,957,433,226.16
非流动负债：
长期借款 1,690,670,000.00 819,000,000.00
应付债券 2,888,919,702.01 1,193,464,540.84
其中：优先股
永续债
长期应付款 622,448,071.50 261,036,219.89
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 196,231,625.92 206,570,201.98
2016 年第三季度报告
递延所得税负债 14,772,708.20 15,390,988.14
其他非流动负债
非流动负债合计 5,413,042,107.63 2,495,461,950.85
负债合计 12,427,642,666.11 6,452,895,177.01
所有者权益
股本 985,785,043.00 985,785,043.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益 41,183,058.25
专项储备 108,605,824.80 99,497,641.52
盈余公积 8,113,501.98 8,113,501.98
一般风险准备
未分配利润 3,260,810,847.85 3,164,364,882.12
归属于母公司所有者权益合计 4,404,498,275.88 4,257,761,068.62
少数股东权益 695,847,848.88 664,753,432.63
所有者权益合计 5,100,346,124.76 4,922,514,501.25
负债和所有者权益总计 17,527,988,790.87 11,375,409,678.26
法定代表人：王玉锁 主管会计工作负责人：刘建军 会计机构负责人：王红军
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:新奥生态控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 356,896,596.02 477,172,766.58
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 98,453.25 396,106.20
预付款项 7,249,710.85 1,801,377.59
应收利息 66,458.33 296,388.88
应收股利 480,000,000.00 485,000,000.00
其他应收款 3,069,130,578.65 992,162,909.79
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
2016 年第三季度报告
其他流动资产 50,756,888.87 200,842,698.79
流动资产合计 3,964,198,685.97 2,157,672,247.83
非流动资产：
可供出售金融资产 100,000.00 100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,176,669,952.49 3,146,798,131.83
投资性房地产 1,757,570.54 1,977,100.25
固定资产 1,007,981.63 1,979,699.04
在建工程 6,286,315.10 2,562,264.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,361,750.77 5,264,914.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 21,305.57 24,555.56
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,190,204,876.10 3,158,706,664.92
资产总计 7,154,403,562.07 5,316,378,912.75
流动负债：
短期借款 380,200,000.00 201,400,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,470,094.21 16,140,122.89
预收款项
应付职工薪酬 4,618,396.83 8,797,509.58
应交税费 596,937.80 1,347,351.96
应付利息 106,845,494.19 37,180,900.95
应付股利
其他应付款 137,133,682.67 18,621,824.61
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 647,864,605.70 285,487,709.99
非流动负债：
长期借款 157,000,000.00 97,000,000.00
应付债券 2,888,919,702.01 1,193,464,540.84
2016 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 174,472,958.49 185,146,816.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,220,392,660.50 1,475,611,357.64
负债合计 3,868,257,266.20 1,761,099,067.63
所有者权益：
股本 985,785,043.00 985,785,043.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,342,306,011.87 2,342,306,011.87
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 64,467,879.27 64,467,879.27
未分配利润 -106,412,638.27 162,720,910.98
所有者权益合计 3,286,146,295.87 3,555,279,845.12
负债和所有者权益总计 7,154,403,562.07 5,316,378,912.75
法定代表人：王玉锁 主管会计工作负责人：刘建军 会计机构负责人：王红军
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：新奥生态控股股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期 期 上年年初至报告期
项目 末金额 （1-9 月） 期末金额（1-9 月）
（7-9 月） （7-9 月）
一、营业总收 1,386,888,759.78 1,444,548,422.73 3,997,972,317.39 4,110,251,111.37
入
其中：营业收 1,386,888,759.78 1,444,548,422.73 3,997,972,317.39 4,110,251,111.37
入
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成 1,375,025,659.15 1,142,667,834.01 3,757,463,902.44 3,493,196,858.88
本
2016 年第三季度报告
其中：营业成 1,073,683,912.07 935,379,965.67 2,989,353,265.37 2,904,167,089.84
本
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险合
同准备金净
额
保单红利支
出
分保费用
营业税金及 22,907,559.01 24,170,615.07 53,801,495.38 70,720,026.41
附加
销售费用 33,513,915.57 31,473,772.77 110,805,836.87 93,891,131.01
管理费用 101,462,363.13 88,689,544.23 272,189,654.33 262,386,036.29
财务费用 133,832,069.77 62,777,547.77 312,788,151.86 168,413,088.34
资产减值损 9,625,839.60 176,388.50 18,525,498.63 -6,380,513.01
失
加：公允价
值变动收益
（损失以
“－”号填
列）
投资收益（损 12,802,398.20 10,991,633.34 -276,372,578.98 52,327,808.29
失以“－”号
填列）
其中：对联营 12,355,186.89 10,973,390.94 -277,038,208.04 26,591,537.36
企业和合营
企业的投资
收益
汇兑收益（损
失以“－”号
填列）
三、营业利润 24,665,498.83 312,872,222.06 -35,864,164.03 669,382,060.78
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 7,767,532.96 4,895,909.95 333,980,402.86 16,343,418.99
收入
其中：非流动 -4,564.18 52,501.89 1,026,794.19 188,774.08
2016 年第三季度报告
资产处置利
得
减：营业外 314,193.81 2,017,206.01 1,721,889.96 2,900,607.62
支出
其中：非流动 40,501.82 751,851.80 439,661.45 934,571.80
资产处置损
失
四、利润总额 32,118,837.98 315,750,926.00 296,394,348.87 682,824,872.15
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得税 12,965,601.26 59,087,705.25 70,324,157.62 127,434,558.80
费用
五、净利润 19,153,236.72 256,663,220.75 226,070,191.25 555,390,313.35
（净亏损以
“－”号填
列）
归属于母公 20,613,790.67 236,267,354.55 195,024,470.03 502,563,933.18
司所有者的
净利润
少数股东损 -1,460,553.95 20,395,866.20 31,045,721.22 52,826,380.17
益
六、其他综合 41,384,945.75 41,183,058.25
收益的税后
净额
归属母公司 41,384,945.75 41,183,058.25
所有者的其
他综合收益
的税后净额
（一）以后不
能重分类进
损益的其他
综合收益
1.重新计量
设定受益计
划净负债或
净资产的变
动
2.权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
2016 年第三季度报告
益中享有的
份额
（二）以后将 41,384,945.75 41,183,058.25
重分类进损
益的其他综
合收益
1.权益法下
在被投资单
位以后将重
分类进损益
的其他综合
收益中享有
的份额
2.可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
3.持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
4.现金流量
套期损益的
有效部分
5.外币财务 41,384,945.75 41,183,058.25
报表折算差
额
6.其他
归属于少数
股东的其他
综合收益的
税后净额
七、综合收益 60,538,182.47 256,663,220.75 267,253,249.50 555,390,313.35
总额
归属于母公 61,998,736.42 236,267,354.55 236,207,528.28 502,563,933.18
司所有者的
综合收益总
额
归属于少数 -1,460,553.95 20,395,866.20 31,045,721.22 52,826,380.17
股东的综合
收益总额
八、每股收
2016 年第三季度报告
益：
（一）基本 0.02 0.24 0.20 0.51
每股收益(元
/股)
（二）稀释 0.02 0.24 0.20 0.51
每股收益(元
/股)
法定代表人：王玉锁 主管会计工作负责人：刘建军 会计机构负责人：王红军
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：新奥生态控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 13,947,012.62 26,557,788.01 1,127,739.21
减：营业成本 3,545,605.02 8,840,119.01 983,950.35
营业税金及附 240,236.50 250,933.16 430,527.81
加
销售费用
管理费用 11,456,706.39 11,419,227.46 25,827,697.06 35,672,625.79
财务费用 72,602,598.20 19,677,713.55 172,732,583.65 38,883,996.44
资产减值损失 66,550.96 -12,441,000.25 182,537.55 -3,858,278.37
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损 -35,992.36 -91,981.53 -121,012.75 -215,695.71
失以“－”号填列）
其中：对联营 -43,992.36 -91,981.53 -129,012.75 -215,695.71
企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以 -73,760,440.31 -18,988,158.79 -181,397,095.17 -71,200,778.52
“－”号填列）
加：营业外收入 3,642,533.92 3,636,285.01 10,849,202.91 11,183,118.40
其中：非流动 84,581.15 133,311.33 71,748.70
资产处置利得
减：营业外支出 147,656.70 7,152.69 147,656.70
其中：非流动 147,656.70 7,152.69 147,656.70
资产处置损失
三、利润总额（亏损总 -70,117,906.39 -15,499,530.48 -170,555,044.95 -60,165,316.82
2016 年第三季度报告
额以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以 -70,117,906.39 -15,499,530.48 -170,555,044.95 -60,165,316.82
“－”号填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定
受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被
投资单位不能重分类
进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分
类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被
投资单位以后将重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融
资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期
损益的有效部分
5.外币财务报表
折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -70,117,906.39 -15,499,530.48 -170,555,044.95 -60,165,316.82
七、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：王玉锁 主管会计工作负责人：刘建军 会计机构负责人：王红军
2016 年第三季度报告
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：新奥生态控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,738,811,877.51 3,619,259,400.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 25,802,570.23 25,406,003.04
收到其他与经营活动有关的现金 146,462,850.54 69,598,412.88
经营活动现金流入小计 3,911,077,298.28 3,714,263,816.54
购买商品、接受劳务支付的现金 2,503,184,567.27 1,754,741,697.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 418,816,093.66 395,256,757.60
支付的各项税费 485,936,405.14 474,908,386.90
支付其他与经营活动有关的现金 217,501,052.60 178,297,588.74
经营活动现金流出小计 3,625,438,118.67 2,803,204,430.77
经营活动产生的现金流量净额 285,639,179.61 911,059,385.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 64,748.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 923,348.48 184,328.31
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 57,755,455.68
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 261,953,992.40 32,376,769.82
投资活动现金流入小计 262,942,088.88 90,316,553.81
2016 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资 695,582,664.52 162,957,088.59
产支付的现金
投资支付的现金 33,846,100.00 927,442,678.05
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 4,888,661,823.90 840,557,321.95
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 69,284,072.46 14,579,379.48
投资活动现金流出小计 5,687,374,660.88 1,945,536,468.07
投资活动产生的现金流量净额 -5,424,432,572.00 -1,855,219,914.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 23,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 4,256,349,000.00 935,000,000.00
发行债券收到的现金 1,691,500,000.00 795,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,372,299,588.34 1,441,847,289.37
筹资活动现金流入小计 7,320,148,588.34 3,195,547,289.37
偿还债务支付的现金 1,713,869,454.69 1,461,252,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 333,945,325.78 305,971,261.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 231,647,838.80 427,533,893.33
筹资活动现金流出小计 2,279,462,619.27 2,194,757,155.07
筹资活动产生的现金流量净额 5,040,685,969.07 1,000,790,134.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,246,188.39
五、现金及现金等价物净增加额 -110,353,611.71 56,629,605.81
加：期初现金及现金等价物余额 1,565,967,186.96 1,421,714,859.21
六、期末现金及现金等价物余额 1,455,613,575.25 1,478,344,465.02
法定代表人：王玉锁 主管会计工作负责人：刘建军 会计机构负责人：王红军
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：新奥生态控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 389,724.00 129,000.00
收到的税费返还 38,987.12 125,422.49
收到其他与经营活动有关的现金 14,411,207.68 12,743,100.30
经营活动现金流入小计 14,839,918.80 12,997,522.79
2016 年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 50,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 23,254,925.88 20,039,428.07
支付的各项税费 1,098,935.35 3,591,995.88
支付其他与经营活动有关的现金 17,831,623.88 15,604,132.41
经营活动现金流出小计 42,185,485.11 39,285,556.36
经营活动产生的现金流量净额 -27,345,566.31 -26,288,033.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,008,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 190,600.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,962,900.00
投资活动现金流入小计 205,198,600.00 110,962,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 3,008,280.00 2,138,967.69
产支付的现金
投资支付的现金 80,000,000.00 316,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 83,008,280.00 318,138,967.69
投资活动产生的现金流量净额 122,190,320.00 -207,176,067.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 439,000,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金 1,691,500,000.00 795,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,162,417,460.67 2,530,894,800.00
筹资活动现金流入小计 7,292,917,460.67 3,526,094,800.00
偿还债务支付的现金 200,200,000.00 70,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 209,274,338.23 169,098,528.00
支付其他与筹资活动有关的现金 7,098,564,046.69 3,176,550,485.08
筹资活动现金流出小计 7,508,038,384.92 3,415,849,013.08
筹资活动产生的现金流量净额 -215,120,924.25 110,245,786.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -120,276,170.56 -123,218,314.34
加：期初现金及现金等价物余额 477,172,766.58 396,124,840.80
六、期末现金及现金等价物余额 356,896,596.02 272,906,526.46
法定代表人：王玉锁 主管会计工作负责人：刘建军 会计机构负责人：王红军
2016 年第三季度报告
4.2 审计报告
□适用 √不适用
