榕基软件：2016年年度报告

福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
 福建榕基软件股份有限公司
       Fujian Rongji Software Co., Ltd.
（福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地）
      2016 年度报告
                            公告编号：2017-016
                           证券代码：002474
                           证券简称：榕基软件
                           披露日期：2017 年 3 月 31 日
                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人鲁峰、主管会计工作负责人侯伟及会计机构负责人(会计主管人
员)镇千金声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，请投资者注意投资风险。
    公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查
阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，请
投资者注意投资风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 622,200,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
                                                                                      福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
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第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 48
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 52
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 53
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 60
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 65
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 66
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 176
                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         释义
                释义项           指                              释义内容
公司、本公司、榕基软件           指   福建榕基软件股份有限公司
上海榕基                         指   上海榕基软件开发有限公司
创华公司                         指   福州创华电气自动化有限公司
浙江榕基                         指   浙江榕基信息技术有限公司
五一公司                         指   榕基五一（北京）信息技术有限公司
榕基工程                         指   福建榕基软件工程有限公司
河南榕基                         指   河南榕基信息技术有限公司
中榕基公司                       指   北京中榕基信息技术有限公司
马鞍山榕基                       指   马鞍山榕基软件信息科技有限公司
榕基投资                         指   福建榕基投资有限公司
信阳榕基                         指   信阳榕基信息技术有限公司
榕基国际                         指   榕基国际控股有限公司
亿榕信息                         指   福建亿榕信息技术有限公司
星云大数据                       指   福建省星云大数据应用服务有限公司
星榕基                           指   福建星榕基信息科技有限责任公司
中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会
深交所                           指   深圳证券交易所
福建证监局                       指   中国证券监督管理委员会福建监管局
公司主营业务领域、四大业务领域   指   电子政务、信息安全、质检三电工程、协同管理等
                                      公共管理组织在政务活动中，综合运用现代信息技术，实现服务职能
                                      和管理职能重组优化的运作模式。电子政务有狭义和广义之分。狭义
电子政务                         指   的电子政务专指政府部门的管理和服务，广义的电子政务包括各类行
                                      政管理活动，例如电子政府（狭义电子政务）、电子党务、电子政协、
                                      电子人大
                                      物联网是指通过各种信息传感设备，实时采集任何需要监控、连接、
                                      互动的物体或过程等各种需要的信息，与互联网结合形成的一个巨大
物联网                           指
                                      网络。其目是实现物与物、物与人，所有物品与网络的连接，方便识
                                      别、管理和控制。
                                      最高人民法院在\"十二五\"期间，推进全国法院信息化建设的重大举措，
天平工程                         指
                                      是国家电子政务重点业务信息系统建设项目
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                                质量监督检验检疫信息化工程，国家电子政务建设的重要组成部分。
                                \"金质工程\"的建设促进了各级质检机关向管理服务型转变，形成全国
金质工程                   指
                                统一的质检网络，促进质检系统执法电子化、信息化，为生产企业和
                                进出口企业带来更大的方便与效益
                                中国电子检验检疫在全国范围的信息化平台及应用系统；进一步完
                                善、整合和推广中国电子检验检疫\"十一五\"时期建成的各项信息化应
中国电子检验检疫主干系统   指
                                用而建成高速、泛在的信息基础云设施、实现数据大集中、应用大集
                                中、支撑平台大集中的项目
                                \"金质工程\"的重要组成部分，包括\"电子申报、电子监管、电子放行\"
三电工程                   指
                                三大电子化业务应用
                                基于网络的、实现组织内部多人或者多组织共同完成管理事务、提高
协同管理软件               指
                                组织的灵活性和应变能力的软件
                                                                       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 榕基软件                                 股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           福建榕基软件股份有限公司
公司的中文简称           榕基软件
公司的外文名称（如有）   FUJIAN RONGJI SOFTWARE Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）RONGJI SOFTWARE
公司的法定代表人         鲁峰
注册地址                 福建省福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地
注册地址的邮政编码       350003
办公地址                 福建省福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地
办公地址的邮政编码       350003
公司网址                 http://www.rongji.com
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                万孝雄                                    陈略
                                    福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基 福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基
联系地址
                                    地                                        地
电话                                0591-83517761                             0591-87303569
传真                                0591-87862566                             0591-87862566
电子信箱                            [e-mail]                   [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                     《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                             公司证券部
                                                                        福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更。
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           福建省厦门市珍珠湾软件园创新大厦 A 区 12-15 层
签字会计师姓名                 林庆瑜、杨莹
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年               2015 年              本年比上年增减       2014 年
营业收入（元）                        702,592,311.90        623,602,054.84                 12.67%     598,305,165.28
归属于上市公司股东的净利润
                                       24,845,319.23         15,830,627.57                 56.94%      22,250,622.89
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       12,405,680.66           -466,762.58              2,757.81%      -1,338,504.83
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       57,174,908.96         18,002,162.93                217.60%     -43,156,140.17
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.0399                0.0254               57.09%               0.0358
稀释每股收益（元/股）                           0.0399                0.0254               57.09%               0.0358
加权平均净资产收益率                            1.80%                 1.16%                 0.64%               1.65%
                                     2016 年末             2015 年末           本年末比上年末增减   2014 年末
总资产（元）                       2,135,196,120.20      1,906,471,210.30                  12.00%   1,686,154,881.95
归属于上市公司股东的净资产
                                   1,403,645,637.60      1,367,295,745.91                   2.66%   1,355,839,634.45
（元）
                                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                               单位：元
                                     第一季度                 第二季度             第三季度           第四季度
营业收入                             105,736,088.36           160,773,231.68       129,529,378.60      306,553,613.26
归属于上市公司股东的净利润             6,609,187.53             9,581,862.56         4,175,203.92        4,479,065.22
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       3,843,552.74             5,640,015.30         1,831,830.29        1,090,282.33
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            -38,290,419.67            -8,788,793.67       -11,550,557.50     115,804,679.80
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                    项目                  2016 年金额           2015 年金额        2014 年金额          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                                -529,037.33
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         6,613,758.07          5,822,237.71       4,643,214.66
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                 8,326,697.62         14,208,765.40      24,293,468.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目               -45,712.31          -39,601.21         -50,851.91
减：所得税影响额                             1,915,390.93          3,694,861.49       5,280,562.88
     少数股东权益影响额（税后）                  10,676.55               -849.74         16,141.11
合计                                        12,439,638.57         16,297,390.15      23,589,127.72       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司是国内电子政务和协同管理细分领域的领先服务厂商，海西软件产业的龙头企业；公司是国内质检行业信息化解决
方案的领导者，中国电子检验检疫核心主干系统ECIQ的唯一承建商，客户遍及全国；公司是法院、司法行政、环保等行业
信息化的重要服务厂商；公司是协同管理领域的先行者，客户遍及党政、能源、电信等行业，是国内拥有最多实用化客户的
厂商之一。公司一直专注于行业应用软件产品及相关系统集成和信息服务，为党政、质检、能源、司法行政、环保等行业客
户提供信息系统全生命周期、全方位的专业服务。
     报告期内，公司坚定推进软件“行业化、产品化、服务化”经营战略，依托长期积累的品牌、团队、产品、技术等综合优
势，进一步巩固在电子政务、质检信息化、物联网等领域的优势，积极培育和拓展大数据、自主可控、云计算、物联网等新
技术新业务。
     1、在电子政务领域，报告期内公司持续保持较高的研发投入，积极进行云计算、大数据、自主可控等先进技术的研究
以及基础性、共性关键技术和产品以及行业应用的研发，获得了无线信息服务平台、移动政务云平台、安全云服务平台、行
业大数据平台、安全可靠党政办公系统、安全可靠电子政务应用平台等多项自主知识产权，并实现了示范应用和推广，为提
升公司的核心竞争力、实现公司经营业绩的持续稳健增长提供了有效支撑。
     （1）2016年7月，中共中央办公厅、国务院办公厅发布了《国家信息化发展战略纲要》，提出要构建安全可控的信息技
术体系，培育形成具有国际竞争力的产业生态。2016年11月全国人大常委会表决通过《中华人民共和国网络安全法》，12
月国家互联网信息办公室发布《国家网络空间安全战略》，提出要加强自主创新能力建设，加快发展自主可控的战略高新技
术和重要领域核心关键技术，保障重大技术和工程的安全。
     近年来，国家更加重视信息安全战略，党政部门、企业和行业相关组织已形成共识，自主可控将是“十三五”保障信息化
建设和实现网络安全的立足之本，这一国家战略决策将深刻影响我国未来信息化的发展和IT市场的竞争格局。可以预见，随
着相关政策的推动和落地，国产安全可靠基础软硬件产业链的进一步培育发展，自主可控领域的需求将会呈现爆发式增长。
     报告期内，公司进一步确定加速发展企业自主可控、安全可靠战略，以“自主创新、高起点集成、互相协作、分步实施”
为原则，聚焦安全可靠基础应用平台、安全可靠办公系统的研发、适配和示范应用，未来将逐步推动质检、环保、法院等行
业应用的安全可靠全面替代。公司加大相关技术研发投入，加强自主可控重点实验室建设，与国产基础软硬件产业链企业紧
密合作，对系统架构、一体化适配、系统集成、系统性能和可靠性等重点难点问题进行全面攻关验证，研发形成安全可靠电
子公文系统、安全可靠电子公文交换系统、安全可靠党政办公系统、安全可靠电子政务应用平台等自主知识产权的自主可控
软件产品，并在项目中得到应用验证，为公司发展自主可控战略奠定了坚实的基础。
     （2）协同管理软件作为行业应用软件重要的细分领域，呈现出智能化、云化、移动化、平台化和国产化等发展趋势特
征，保持持续快速的增长势头。
     报告期内，公司坚持技术创新、应用创新和商业模式创新，研发出新一代智能云化协同办公平台、数字档案平台、移动
应用服务平台及安全可靠应用平台，继续提升在协同管理细分领域内的竞争优势，积极布局平台化运营和自主可控创新业务，
聚焦党政、司法行政、交通、能源等重点行业推广应用，在福建、浙江、江西、湖北、上海、河南等区域全面拓展市场，业
绩取得较大增长。
     （3）法院行业“天平工程”是国家电子政务建设的重要组成，最高人民法院发布的《人民法院信息化建设五年发展规划》
要求全面建设人民法院信息化3.0版，利用信息化促进审判体系、审判能力和法院管理能力现代化，围绕服务人民群众、服
务审判执行、服务司法管理，加快系统建设，打造智慧法院，强化保障体系，提升应用成效，为推进人民法院各项事业发展
提供有力的信息技术服务与保障。
     报告期内，公司以法院行业政策规划和市场需求为导向，积极运用大数据、移动互联网等技术，深入研究智慧法院和人
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
民法院信息化3.0版建设需求，研发了司法大数据决策系统，升级完善了审判管理系统、移动执法系统等法院行业应用解决
方案，进一步提升了公司的核心竞争力，并在福建、河南和宁夏等地法院系统全面推广应用，为进一步拓展全国法院行业市
场建立了良好的典型示范。
    （4）近年来，司法部大力推进全国司法行政行业信息化建设工作，取得了显著的成效，司法行政信息化市场规模得到
快速发展。2016年9月司法部主持召开全国司法行政信息化建设推进会议，会议明确指出推进司法行政信息化建设总的目标：
到2020年，建立网络纵横贯通、信息及时全面、硬件高效集约、技术成熟先进、标准科学统一的司法行政信息化体系，建成
全国统一的司法行政数据库、应急指挥体系，建成涵盖司法行政各项业务的“一站式”司法行政信息化综合管理平台，实现信
息化与司法行政的深度融合，以信息化推动司法行政工作提升到一个新水平。
   报告期内，公司加大司法行政行业信息化解决方案研发投入，自主研发了司法行政综合信息管理平台以及监狱大数据智
能分析系统、监狱狱政管理应用系统、电子狱务应用与协同管理平台、监狱教育改造应用系统、监狱警务督察应用系统、监
狱刑罚执行应用系统、监狱罪犯管理应用系统等十多个司法行政行业应用解决方案，在福建省监狱管理局、河南省监狱管理
局等地推广应用，公司司法行政行业市场实现了有效突破。
    2、在质检信息化领域，公司拥有丰富的三电工程企业端软件开发和服务和建设经验，是国家“金质工程”的领先服务厂
商。2012年起，公司作为中国电子检验检疫主干系统的唯一承建方，建设全流程、全业务、全覆盖的中国电子检验检疫核心
业务系统，实现数据和应用全国质检系统大集中管理。该系统通过了国家质检总局用户测试，对检验检疫改革，提高检验检
疫通关效率，降低企业负担，避免执法风险具有重大的历史意义。2016年4至10月，公司承建的中国电子检验检疫主干系统
e-CIQ（以下简称“主干系统”）完成全国试运行推广，2017年1月，主干系统在全国检验检疫机构全面正式运行。结合国家质
检总局“十三五”规划，公司依托主干系统进行业务拓展：
    （1）建设智慧质检管控平台。利用主干系统覆盖检验检疫全业务流程和应用、数据全国大集中的优势来建设智慧质检
管控平台，智能分析进出口商品质量安全，快速预警质量安全风险，决策管控产品抽批监管，强化进口商品后续监管和出口
商品质量调查跟踪反馈，追溯进口出商品生产销售使用过程。
    （2）建设质检大通关数据分析应用平台。主干系统含有了全国数据大集中的检验检疫业务信息、企业信息、产品信息
等构建质检大数据服务平台的主体数据，我们将建设质检大通关数据分析应用平台，归集和共享各类大通关数据信息，建立
分析统计、数据挖掘、风险管理和决策支持等大数据应用。同时，可按质检“十三五”规划要求强化宏观质量统计分析与信息
发布，通过质检大数据服务平台进行质量统计分析形成统计公报，将质量指标纳入国民经济和社会发展统计公报，将质检部
门打造为“质量信息权威发布机构”。
    （3）建设企业质量信用管理平台。质检“十三五”规划提出推进质量诚信体系建设，搭建质量信用平台，主干系统汇集
了检验检疫的各类注册备案登记的企业信息，基于这个全国集中、统一管理的企业信息库来扩展建设企业质量信用管理平台，
实现企业质量信用信息采集、考核、管理、公示、评价、评级和分级分类管理，推进质量信用信息社会公示和部门共享。
    （4）建设企业大通关便利应用服务。依托建设和运维主干系统、信息交换平台和企业端申报的全环节系统应用的优势，
在符合规定的前提下，为全国进出口贸易相关企业建设、提供一系列的大通关便利应用服务。公司正在打造“榕基易贸商务
平台”，持续不断地根据外贸企业和检验检疫机构需要来建设和提供相应服务，在“外贸服务云平台”上提供更高效、更便捷
的增值服务，如云备份、云存储、云安全、云证单、云打印等。
    3、在物联网运营服务领域，星榕基是公司与福建星云大数据应用服务有限公司合资设立的控股子公司，以物联网领域
为方向，运营业务为主业的公司。公司基于福建省物联网公共支撑平台及福建省中小企业信息化云服务公共平台，发展物联
网、中小企业信息化、党建信 息化、行业信息化四大业务。当前业务开展情况如下：
    （1）全力布局物联网业务。依托获得的福建省物联网公共支撑平台运营资格，确定了“1+N+1”的物联网运营规划，基
于“1”个物联网公共支撑平台，服务“N”个物联网行业应用，设立“1”个双创孵化基地，实现平台数据真正流动起来，带动全
省物联网产品升级和产业发展。经过一年多的摸索与实践，公司已开始向教育、消防、智慧生态等行业应用提供支撑和服务。
    （2）孵化中小企业云平台。完成平台1.0版本上线试运行和验收，围绕ICT服务、应用服务、政务服务等领域，为中小
企业提供标准化、规范化、集约化的信息化服务。下一步将启动2.0版本建设，重点服务工业企业和进出口企业。
   （3）持续服务党建信息化。完成福建省“党员e家”一期项目建设，承担平台基础运营服务，实现入驻党组织9.9万个、党
员199万，活跃党员133万，为推广和进一步增值运营打下良好基础。
                                                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                               重大变化说明
股权资产                             无。
固定资产                             无。
无形资产                             无。
在建工程                             无。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司自成立以来专注于软件产品的开发与销售、计算机系统集成及技术支持与服务，经过多年的不懈努力，已在客户资
源、技术创新、行业经验、企业管理与人力资源、销售和服务网络等方面形成了公司的核心竞争力，成为国内知名的软件产
品和服务提供商。
     1、客户资源
     公司经过25年的发展和积累，客户涵盖了政府、军事机关、质检、能源和电信等重要机关和行业，拥有了广泛、优质的
客户资源，公司客户群整体质量突出。公司始终强调品牌建设，重视客户需求，技术支持和服务到位，客户满意度和忠诚度
较高，客户对公司各类产品形成了较强的粘性，稳定客户的保有率不断提高。
     2、技术领先性和创新性
     公司连续16年被评为“国家规划布局内重点软件企业”、是“国家863计划成果产业化基地”和“国家火炬计划重点高新技术
企业”，被认定为“福建省省级企业技术中心”、“福建省软件技术研发中心”、“福州软件园博士后工作站榕基分站”和“福建省
创新型企业”，曾荣获“中国十大创新软件企业”、“福建省知识产权优势企业”、“福建省战略性新兴产业骨干企业”。公司作
为中国软件产品开发与销售的先行者之一，建立了以企业技术中心为核心的创新体系，多次承担国家863项目、电子信息产
业发展基金、创新基金以及高科技产业化专项基金项目课题，在所处领域中拥有多项国内领先的创新技术，已形成较强的核
心技术竞争力。
     公司结合自身条件和外部市场环境，在移动办公云平台、智慧城市、中小企业信息化、智能电网等新业务方向上取得了
许多先进技术的创新。截至目前，公司拥有“榕基”品牌的自主知识产权包括31项专利，166项计算机软件著作权及108项软件
产品登记证书。公司多个自主知识产权的软件产品和技术达到国内领先水平和国际先进水平，近年来有多个自主产品被列入
国家和省部级创新产品，获得多项国家、省、市科技进步奖和优秀产品等荣誉。
     3、行业经验
     公司作为四大主营业务领域的龙头企业和骨干企业，承担了金质工程、金环工程、天平工程、SG186工程、信息安全内
控运维、政府政务云计算平台等国家重大信息化项目以及多个行业核心业务支撑系统和关键共性技术平台，具有典型示范和
辐射带动作用。
     4、企业管理与人力资源
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    报告期内，公司通过了信息安全与IT服务两大管理体系认证，提高了识别信息风险能力，保障了企业信息安全，提高了
服务质量，降低了服务成本。通过这些管理能力的提高，公司能更加有效地交付管理服务以满足业务和客户的需求，更具备
持续控制和改善IT服务的能力以此，强化了榕基软件在体系管理方面的能力，进一步提高了经营管理和市场认可度，增强了
市场竞争力。
    公司在多年的经营实践中形成了稳定的、受过良好教育又具有行业经验的核心管理团队和优秀的、富有经验的研发技术
团队。公司建立了人员招聘体系、职务职责体系、薪酬福利体系、绩效考核体系、研发和创新激励体系等一系列机制，吸引、
培养了一支技术水平高、经验丰富、富有团队协作精神，且对公司的企业文化有较高的认同感的研发技术团队，为公司规模
化发展提供了有力的保障。
    5、销售和服务网络
    公司以产品运作和渠道拓展为基础，积极发展分销产品业务，致力于成为厂商和用户之间具有核心价值的信息交换桥梁。
报告期内，公司通过双方的区域战略、行业战略等多方面产业链整合，分销业务取得了较好的销售规模，与国内众多的渠道
商建立了业务联系，并通过渠道商对公司自主软件产品的积极影响力扩大了公司软件产品的销售规模。
   截至报告期末，公司新建、扩建运维服务网点共130多个，提高了运维服务网络的覆盖率，完善了包括客户服务支持系
统、客户服务中心、服务管理体系在内的运维服务体系，提高了公司的运维服务能力和服务质量，进一步提高了市场占有率。
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    1、总体经营情况
    报告期内，在公司经营管理班子和全体员工的共同努力下，公司坚定推进软件“行业化、产品化、服务化”经营战略，持
续加大产品研发的投入和力度，依托长期积累的品牌、团队、产品、技术等综合优势，进一步巩固在电子政务、质检信息化、
物联网等领域的优势，积极培育和拓展大数据、自主可控、云计算、物联网等新技术新业务，致力于传统和创新两大运营服
务体系建设，开拓了新的业务增长点，提升了公司的竞争力。
    2016年公司共实现营业收入70,259.23万元，比上年同期增加12.67%；营业成本比上年同期增加13.48%；销售费用比上
年同期减少1.94%，管理费用与上年同期相比基本持平；财务费用比上年同期增加128.14%，主要是报告期利息支出较上年
增加较多；经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加217.6%，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加及支
付的其他与经营活动有关的现金减少；投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加182.62%，主要是报告期理财产品净额
减少。
    2、报告期内公司重要经营管理事项回顾
    （1）公司按照《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》（国办发〔2015〕50号）和《福建省人
民政府办公厅转发省工商局等部门关于深化“一照一码”登记制度改革工作意见的通知》（闽政办〔2015〕130号）等相关要
求，向福建省工商行政管理局、福州市工商行政管理局申请并完成了“三证合一”的工商变更登记。
    （2）1月，公司承建的“浙江省交通投资集团有限公司内网综合信息管理平台建设项目”，在“2015年浙江省企业信息化
年终分享会暨回顾与创新高峰论坛”上，荣获“2015企业信息化创新项目优秀奖”。
    （3）2月，公司完成2015年度第一期短期融资券的兑付，本息合计人民币53,500,000元。
    （4）5月，公司承建的中国电子检验检疫（e-CIQ）主干系统在北京、天津、河北三地上线试点运行，公司持续创新系
统功能及用户体验，确保系统的运行稳定和全面推广，助力提升检验检疫部门工作效率及国家检验检疫核心竞争力。12月，
公司获得由国家质检总局授予的该系统建设工作突出贡献集体荣誉称号。此前，e-CIQ主干系统已完成分批试点，开始在全
国实现全面上线试运行，并于2017年1月1日起正式运行。
    （5）5月，公司控股子公司星榕基入选福建自贸试验区第一批第三方信用服务机构，入选的第三方信用服务机构可为福
建自贸试验区内政府在行政管理事项中使用信用评级报告等信用工作提供服务，也可面向区内运营的企业或分支机构开展信
用服务工作。
    （6）8月，公司自主研发的榕基iTask移动协同管理平台，作为国家电网公司协同办公一级部署系统任务协作中间件的
唯一入选产品，开始随着该系统在国家电网公司总部、分部的成功上线试运行，而全面应用于该公司的日常任务与协作管理。
    （7）9月，公司顺利获得CMMI5级国际评估认证证书。此项认证标志着公司的研发管理、质量管理等能力已达到国际
先进水平。
    （8）9月，公司获得安防工程企业设计施工维护能力一级证书。11月，公司获得电子与智能化工程专业承包一级资质证
书。获此资质表明业界对公司提供安防工程、电子及智能化工程建设实力的充分认可。
    （9）11月，在2016年全国实施用户满意工程推进大会上，公司荣获“全国用户满意辉煌二十年”优秀企业、全国用户满
意企业荣誉称号。
    （10）11月，上海榕基软件开发有限公司松江园区项目开工，园区建成后主要用于信息技术的研发及相关企业的办公与
运营，通过上下游产业的集聚与对接，打造完整的IT产业生态圈。
    （11）12月，公司承建的福州市政务网云计算平台升级改造项目顺利通过福州市“数字福州”建设领导小组办公室组织的
专家组验收。目前该平台已为福州全市市直党政机关单位100多个应用提供云资源服务和技术支撑。
   （12）2016年度新获得9项专利、28项计算机软件著作权。截至目前，公司拥有“榕基”品牌的自主知识产权包括31项专利，
                                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
166项计算机软件著作权及108项软件产品登记证书。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                              单位：元
                                   2016 年                                    2015 年
                                                                                                         同比增减
                          金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计            702,592,311.90                 100%       623,602,054.84                100%           12.67%
分行业
信息技术行业            702,147,251.91             99.94%         623,602,054.84              100.00%          12.60%
软件园租赁行业              445,059.99                 0.06%
分产品
系统集成收入            433,785,305.49             61.74%         395,422,247.93               63.41%           9.70%
软件产品及服务收
                        268,361,946.42             38.20%         228,179,806.91               36.59%          17.61%
入
软件园租赁收入              445,059.99                 0.06%
分地区
华北                    100,061,298.55             14.24%          97,001,186.71               15.55%           3.15%
华东                    189,210,989.65             26.93%         189,174,161.27               30.34%           0.02%
华南                    284,337,236.18             40.47%         208,072,502.74               33.37%          36.65%
华中                     86,857,175.56             12.36%          80,743,940.26               12.95%           7.57%
其他                     42,125,611.96                 6.00%       48,610,263.86                7.80%         -13.34%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                              单位：元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入         营业成本            毛利率
                                                                           同期增减         同期增减       期增减
                                                                       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
分行业
信息技术行业        702,147,251.91   474,042,600.11           32.49%           12.60%                13.40%          -0.48%
软件园租赁行业         445,059.99       347,911.30            21.83%
分产品
集成收入            433,785,305.48   380,082,541.65           12.38%               9.70%              7.20%           2.05%
软件产品及服务
                    268,361,946.42    93,960,058.46           64.99%           17.61%                48.04%          -7.20%
收入
分地区
华北                100,061,298.55    63,718,108.89           36.32%               3.15%             -10.76%          9.93%
华东                189,210,989.65   129,253,421.14           31.69%               0.02%              1.04%          -0.69%
华南                284,337,236.17   182,340,259.96           35.87%           36.65%                55.41%          -7.74%
华中                 86,857,175.56    65,262,716.63           24.86%               7.57%              -0.23%          5.87%
其他                 42,125,611.96    33,816,004.79           19.73%          -13.34%                 -6.02%         -6.25%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目              单位               2016 年                  2015 年             同比增减
                    销售量              元                       433,785,305.48            395,422,247.93             9.70%
系统集成
                    库存量              元                       216,431,912.75        144,272,585.32                50.02%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本年由于在建未结算项目增加，造成期末库存增加较多。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
否
请详见“第五节 重要事项/十七、重大合同及其履行情况/4、其他重大合同”。
（5）营业成本构成
产品分类
                                                                                                                    单位：元
                                               2016 年                               2015 年
     产品分类          项目                                                                                     同比增减
                                        金额          占营业成本比重        金额           占营业成本比重
                                                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
系统集成收入         成本              380,082,541.65     80.12%    354,570,754.59        84.82%          -4.70%
软件产品及服务
                     成本                93,960,058.46    19.81%     63,467,607.66        15.18%           4.62%
收入
软件园租赁收入 成本                        347,911.30      0.07%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                       184,243,648.23
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                  26.22%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                           9.35%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                   客户名称                     销售额（元）                占年度销售总额比例
1           第一名                                              65,715,295.84                              9.35%
2           第二名                                              33,216,981.13                              4.73%
3           第三名                                              24,515,284.63                              3.49%
4           第四名                                              24,094,339.62                              3.43%
5           第五名                                              36,701,747.01                              5.22%
合计                           --                              184,243,648.23                             26.22%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                     230,816,179.19
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                30.96%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                           0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                   供应商名称                   采购额（元）                占年度采购总额比例
                                                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
1            供应商 1                                                  80,228,356.19                            10.76%
2            供应商 2                                                  55,498,600.00                             7.45%
3            供应商 3                                                  41,000,000.00                             5.50%
4            供应商 4                                                  35,400,000.00                             4.75%
5            供应商 5                                                  18,689,223.00                             2.51%
合计                         --                                       230,816,179.19                            30.96%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                单位：元
                             2016 年                 2015 年             同比增减               重大变动说明
销售费用                      46,012,793.69           46,922,095.29             -1.94%
管理费用                     180,912,113.26          180,929,641.25             -0.01%
财务费用                          5,447,921.17         2,388,015.88           128.14% 主要是利息支出增加
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
       报告期内研发支出主要用于新一代电子政务应用平台、信息安全风险综合管理系统、质检三电工程企业端软件运维服
务平台、协同管理软件平台和技术研发与创新中心五个项目的研发，研发进展等情况详见募集资金使用报告。
公司研发投入情况
                                           2016 年                         2015 年                   变动比例
研发人员数量（人）                                        404                             396                    2.02%
研发人员数量占比                                       42.26%                          43.33%                    -1.07%
研发投入金额（元）                               91,879,906.70                  93,209,609.55                    -1.43%
研发投入占营业收入比例                                 13.08%                          14.95%                    -1.87%
研发投入资本化的金额（元）                       34,114,110.72                  36,446,304.52                    -6.40%
资本化研发投入占研发投入
                                                       37.13%                          39.10%                    -1.97%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、现金流
                                                                                                         单位：元
            项目                      2016 年                       2015 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                        824,250,364.47              806,716,971.90                    2.17%
经营活动现金流出小计                        767,075,455.51              788,714,808.97                    -2.74%
经营活动产生的现金流量净
                                             57,174,908.96               18,002,162.93                   217.60%
额
投资活动现金流入小计                       1,827,905,974.82           2,618,698,736.12                   -30.20%
投资活动现金流出小计                       1,809,214,359.48           2,641,321,212.04                   -31.50%
投资活动产生的现金流量净
                                             18,691,615.34              -22,622,475.92                   182.62%
额
筹资活动现金流入小计                        302,000,000.00              137,500,000.00                   119.64%
筹资活动现金流出小计                        249,073,113.93               92,033,109.86                   170.63%
筹资活动产生的现金流量净
                                             52,926,886.07               45,466,890.14                   16.41%
额
现金及现金等价物净增加额                    134,573,475.90               45,703,433.30                   194.45%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加217.6%，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加及支付的其他
与经营活动有关的现金减少所致。
2、投资活动现金流入小计较上年同期减少30.20%，主要是报告期理财产品到期赎回金额减少所致。
3、投资活动现金流出小计较上年同期减少31.50%，主要是报告期购买理财产品金额减少及购置长期资产减少所致。
4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加182.62%，主要是报告期理财产品净额减少所致。
5、筹资活动现金流入小计较上年同期增加119.64%，主要是报告期借款增加所致。
6、筹资活动现金流出小计较上年同期增加170.63%，主要是报告期偿还借款增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要是由于报告期经营性应付项目增加及无形资产摊销增加等
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元
                           金额             占利润总额比例          形成原因说明           是否具有可持续性
投资收益                   26,341,941.71              122.89% 理财收益，对联营企业的投 部分不可持续
                                                                             福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                    资收益
资产减值                        4,568,320.54               21.31% 按账龄计提                  否
营业外收入                      9,275,646.93               43.27% 政府补助                    否
营业外支出                          575,985.80              2.69% 固定资产处置损失            否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                  单位：元
                           2016 年末                    2015 年末
                                    占总资产比                    占总资产比 比重增减              重大变动说明
                       金额                         金额
                                        例                            例
                    552,975,440.2
货币资金                                 25.90% 448,073,047.98         23.50%    2.40%
                    116,052,904.4
应收账款                                  5.44% 82,626,850.53           4.33%    1.11%
                    757,809,363.7
存货                                     35.49% 486,756,391.18         25.53%    9.96% 主要是报告期开发成本增加所致
投资性房地产        15,624,406.21         0.73%                                  0.73%
长期股权投资        94,658,748.16         4.43% 87,198,279.86           4.57%    -0.14%
固定资产            35,336,841.64         1.65% 37,947,027.90           1.99%    -0.34%
在建工程            11,037,952.52         0.52%   3,766,730.33          0.20%    0.32%
                    114,000,000.0
短期借款                                  5.34% 73,000,000.00           3.83%    1.51%
长期借款            48,000,000.00         2.25%                                  2.25%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                                                              单位：元
               项 目                               期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                         34,501,508.89                             定期存款
货币资金                                                          5,009,400.00                         定期存款质押
货币资金                                                         29,441,474.80                           保函保证金
货币资金                                                          2,212,897.07                  银行承兑汇票保证金
                                                                               福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
合 计                                                        71,165,280.76
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额（元）                      上年同期投资额（元）                                   变动幅度
                          8,500,000.00                                 -55,604,600.00                                  115.29%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：万元
                                                          报告期内 累计变更 累计变更                       尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                            尚未使用               闲置两年
                      募集资金                            变更用途 用途的募 用途的募                       募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                            募集资金               以上募集
                        总额                              的募集资 集资金总 集资金总                       用途及去
                                  金总额       金总额                                            总额                 资金金额
                                                          金总额          额        额比例                     向
           向社会公
                                                                                                           购买银行
2010       开发行股   90,566.32    1,485.82 55,680.03                     14,500        16.01% 46,225.06
                                                                                                           理财产品
           份
           发行短期
2015                      5,000            0   5,000.00                                                  0无
           融资券
合计            --    95,566.32    1,485.82 60,680.03              0      14,500        16.01% 46,225.06       --
                                               募集资金总体使用情况说明
本公司实际募集资金净额 90,566.32 万元，2010 年度使用募集资金总额为 3,885.65 万元，2011 年度使用募集资金总额为
                                                                              福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
9,734.67 万元，2012 年度使用募集资金总额为 15,939.63 万元，2013 年度使用募集资金总额为 7,976.94 万元，2014 年度使
用募集资金总额为 9,698.53 万元，2015 年度使用募集资金总额为 6,958.79 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，2016 年度募集
资金投入 1,485.82 万元，募集资金累计投入 55,680.03 万元，尚未使用的金额为 45,751.51 万元（其中包含利息及理财收益
净收入 10,865.22 万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：万元
                      是否已变                                                截至期末 项目达到                           项目可行
                                 募集资金 调整后投                截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                          本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                  累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                         投入金额                (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额       (1)                 金额(2)                              益
                        变更)                                                  (2)/(1)        期                               化
承诺投资项目
                                                                                         2016 年
1、新一代电子政务应
                      是          8,224.43 8,224.43      110.51 6,833.71       83.09% 09 月 01        1,817.4 否          否
用平台
                                                                                         日
                                                                                         2016 年
2、信息安全风险综合
                      是          7,799.08 7,799.08                5,280.17    67.70% 09 月 01        199.03 否           否
管理系统
                                                                                         日
                                                                                         2016 年
3、质检三电工程企业
                      是         10,903.06 10,903.06       58.5 9,802.65       89.91% 09 月 01        711.34 否           否
端软件运维服务平台
                                                                                         日
                                                                                         2016 年
4、协同管理软件平台 是            8,938.89 8,938.89       58.14 6,036.28       67.53% 09 月 01        1,467.3 否          否
                                                                                         日
                                                                                         2016 年
5、技术研发与创新中
                      是          4,288.62 4,288.62       81.32     2,045.6    47.70% 09 月 01                  否        否
心
                                                                                         日
承诺投资项目小计            --   40,154.08 40,154.08     308.47 29,998.41        --           --     4,195.07        --        --
超募资金投向
投资设立子公司        是           28,500    28,500      1,143.7 12,647.97     44.38%
支付贷款利息                                              33.65      33.65
补充流动资金（如有）        --     13,000    13,000                 13,000 100.00%            --       --            --        --
超募资金投向小计            --     41,500    41,500 1,177.35 25,681.62           --           --                     --        --
合计                        --   81,654.08 81,654.08 1,485.82 55,680.03          --           --     4,195.07        --        --
                      受到全球经济的影响，一方面由于周边市场环境发生变化，研发环境建设投入放缓；另一方面为了
未达到计划进度或预
                      应对市场需求发生变化和技术发展需要，为了满足客户需求，公司继续加大研发投入促进产品升级
计收益的情况和原因
                      换代，适当延长研发期间；同时募集资金投资项目尚未整体达产，其规模效应还未充分发挥，虽然
（分具体项目）
                      销售出现了一定程度增长，却未完全达到预期。基于上述原因，2016 年度募集资金投资项目形成的
                                                                    福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     现有效益未能完全达到招股说明书承诺的项目整体完成后的预期收益。
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
                     适用
超募资金的金额、用途 2016 年，全资子公司河南榕基信息技术有限公司以超募资金支付土地款 700 万元，全资子公司北京
及使用进展情况       中榕基信息技术有限公司以超募资金支付榕基“易贸”商务平台开发服务费 443.70 万元，福建榕基软
                     件股份有限公司使用超募资金支付贷款利息 33.65 万元（银行已于 2017 年 3 月 20 日归还）。
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
                     2016 年，福建榕基软件股份有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品 96,500.00 万元，全资子
                     公司北京中榕基信息技术有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品 24,000.00 万元，全资子公司
尚未使用的募集资金
                     河南榕基信息技术有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品 4,250.00 万元，全资子公司福建榕
用途及去向
                     易付网络科技有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品 31,500.00 万元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                      单位：元
  公司名称     公司类型    主要业务        注册资本     总资产          净资产        营业收入        营业利润       净利润
                          电气自动化
                          控制系统服
福州创华电
                          务、计算机                  91,421,600.2 90,111,840.2                      15,307,624.0 15,427,906.8
气自动化系 子公司                      5,000,000.00
                          软件销售，                             2               4                               5
统有限公司
                          计算机网络
                          安装
                          技术开发、
                          技术服务、
                          技术咨询、
浙江榕基信                成果转让，
                                       20,000,000.0 33,358,166.6                     23,097,199.1
息技术有限 子公司         计算机数据                                  9,096,063.00                   1,897,466.94 2,072,051.45
                                       0                         5
公司                      处理、计算
                          机数据库、
                          计算机维护
                          等
                          电子计算机
                          软硬件领域
上海榕基软                内的技术开
                                       100,000,000. 106,749,689. 82,141,696.7                        -5,868,753.9 -5,404,703.0
件开发有限 子公司         发，技术转                                                 2,729,957.32
                                       00                        34              1                               9
公司                      让，技术咨
                          询，技术服
                          务
                          技术推广，
                          销售计算
                          机、软件及
榕基五一（北              辅助设备、
                                       51,000,000.0 115,018,298. 18,690,430.5 117,397,903.
京）信息技术 子公司       机械设备、                                                                 2,307,466.27 2,132,958.38
                                       0                         95              8
有限公司                  电子产品、
                          器件和元
                          件、仪器仪
                          表
河南榕基信 子公司         信息技术服 100,000,000. 208,710,863. 69,590,576.1 5,330,053.38 -13,098,759. -10,727,040.
                                                               福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
息技术有限          务，软件开 00                      14            1                          91
公司                发、销售及
                    平面设计，
                    系统集成，
                    硬件及耗
                    材、办公设
                    备租赁、销
                    售，网络技
                    术咨询服
                    务，办公自
                    动化产品销
                    售及服务
                    技术开发、
                    技术服务、
                    技术推广，
                    计算机维
                    修，计算机
                    系统服务，
北京中榕基
                    销售计算     50,000,000.0 106,897,917. 36,446,004.7                -8,717,405.5 -9,051,924.2
信息技术有 子公司                                                         298,403.49
                    机、软件及 0                       46            3                           4
限公司
                    辅助设备、
                    机械设备，
                    技术进出
                    口、货物进
                    出口、代理
                    进出口
                    计算机网络
                    软件研发与
                    设计服务，
                    计算机硬件
                    技术服务，
                    信息系统集
                    成服务，电
                    子计算机及
福建榕基软
                    配件的批发 105,000,000. 126,128,371. 78,074,605.6 111,397,782.
件工程有限 子公司                                                                      3,894,797.38 5,258,429.98
                    零售，建筑 00                      16            2
公司
                    智能化的设
                    计与施工服
                    务，安防工
                    程的设计与
                    施工服务，
                    自营和代理
                    各类商品和
                    技术的进出
                                                                    福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      口，国家限
                      定公司经营
                      或禁止进出
                      口的商品和
                      技术除外
                      对信息传
                      输、计算机
                      服务和软件
                      业、制造业、
福建榕基投                        50,000,000.0 52,178,028.3 52,139,028.3
             子公司   服务业、教                                                            88,804.55    88,804.55
资有限公司                        0                       9
                      育业，农业，
                      工业、交通
                      运输业的投
                      资
                      对外投资，
                      国际市场合
                                    港币
榕基国际投            作开发，进                   91,202,873.6 91,195,628.0
             子公司                 200,000,000.                                           133,142.03   133,142.03
资有限公司            出口贸易，                             0
                      计算机软硬
                      件销售服务
                      计算机软件
                      开发、计算
信阳榕基信            机硬件技术
                                    21,000,000.0 207,893,918.                             -6,397,598.9 -6,417,464.3
息技术有限 子公司     服务、产品                                 4,517,425.61
                                    0                       95                                      9
公司                  销售、技术
                      服务、系统
                      集成
                      互联网信息
                      服务；计算
                      机软硬件研
福建榕易付
                      发和技术服 105,000,000. 107,967,383. 104,607,383.
网络科技有 子公司                                                                         -378,190.06 -378,190.06
                      务；信息系 00                         68
限公司
                      统集成服
                      务 ；信息技
                      术咨询服务
                      电子产品的
                      研发、制造、
                      销售；计算
福建星榕基
                      机、软件及 50,000,000.0 84,526,576.3 54,832,712.8 54,859,068.9
信息科技有 子公司                                                                         4,830,872.37 4,832,311.84
                      辅助设备的 0                           8             3
限责任公司
                      批发、零售；
                      国内贸易代
                      理；信息技
                                                                       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           术咨询服
                           务；对外贸
                           易
                           电力行业协
                           同办公系
                           统、电力仪
福建亿榕信
                           器仪表、电 60,000,000.0 589,088,688. 145,807,425. 261,099,551. 40,878,166.0 41,774,357.6
息技术有限 参股公司
                           能计量设备 0                        02           64           59            7
公司
                           和电力信息
                           化建设咨询
                           服务等
                           莲子种植及
                           初级农产品
                           的初加工、
                           销售和产品
福建文鑫莲                 研发；预包
                                         59,600,000.0 241,168,523. 109,147,003. 134,344,780. -1,919,199.1
业食品有限 参股公司        装食品和散                                                                       3,148,363.79
                                         0                     73           92           89
公司                       装食品的批
                           发零售；莲
                           子剥壳机、
                           脱模机的生
                           产
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
①在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：
本公司原持有福建星榕基公司 71.00%股权，2016 年 11 月子公司榕基投资公司与福建星榕基公司个人股东林卫国签订股权
转让协议，约定向林卫国收购福建星榕基公司 10.00%股权。截至 2016 年 12 月 31 日，股权转让协议已履行完毕，支付交易
对价为 5,000,000.00 元，该项交易导致少数股东权益减少 5,483,271.28 元，资本公积-股本溢价增加 483,271.28 元。
②交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
                                                                                                            单位：元
                                 项 目                                       福建星榕基信息科技有限责任公司
   购买成本：
       现金                                                                                            5,000,000.00
   购买成本合计                                                                                        5,000,000.00
   减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额                                                          5,483,271.28
   差额                                                                                                     483,271.28
   其中：调整资本公积                                                                                       483,271.28
          调整盈余公积
          调整未分配利润
                                                                      福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、在联营企业中的权益
（1）重要的联营企业
                                                                           持股比例(%)    对合营企业或联营企
       联营企业名称      主要经营地          注册地        业务性质        直接    间接   业投资的会计处理方
                                                                                                  法
联营企业
福建亿榕信息技术有限
                        福州市        福建省福州市       计算机行业        40.70                权益法
公司
福建文鑫莲业股份有限                  建宁县将屯工业区
                        建宁县                           农业              12.58            权益法（说明）
公司                                  42号
说明：福建文鑫莲业股份有限公司董事会成员中的 2 人由本公司委派，本公司对其具有重大影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    随着国家“十三五”规划以及重大民生工程的开展、推进，国内软件和信息技术服务业作为“战略性新兴产业”，受益于国
家对新一代信息技术产业持续的政策和资金扶持，市场规模持续扩大。同时，国民经济的发展和社会信息化的建设，引导社
会各方面力量向软件产业领域持续投入，也将为软件产业的发展提供巨大的需求。未来，信息技术创新不断加快，信息领域
新产品、新服务、新业态大量涌现，在云计算、大数据、物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下，将进一步加快软件
业向服务化转型的步伐，使社会各领域信息化水平持续提升。围绕着智慧城市建设、信息惠民工程建设，民生服务应用、政
府信息化、信息基础设施建设等新的市场需求将不断被激发，为中国IT 企业带来新的市场机遇和发展活力。
    1、行业竞争格局和发展趋势
    公司所属行业为信息产业中的软件和信息技术服务业。
    国内软件和信息技术服务业作为“战略性新兴产业”，受益于国家对新一代信息技术产业持续的政策和资金扶持，市场规
模持续扩大。同时，国民经济的发展和社会信息化的建设，引导社会各方面力量向软件产业领域持续投入，也将为软件产业
的发展提供巨大的需求。未来，信息技术创新不断加快，信息领域新产品、新服务、新业态大量涌现，在云计算、大数据、
物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下，将进一步加快软件业向服务化转型的步伐，使社会各领域信息化水平持续提
升。围绕着智慧城市建设、信息惠民工程建设，民生服务应用、政府信息化、信息基础设施建设等新的市场需求将不断被激
发，为中国IT 企业带来新的市场机遇和发展活力。
    公司是国家高新技术企业、国家规划布局内重点软件企业，随着国家和部委文件的执行，公司将继续获得国家对于软件
企业的扶持和优惠政策支持，包括继续享受软件增值税优惠政策，进一步享受营业税优惠政策，继续享受企业所得税的优惠
税率，在国家鼓励、支持软件企业通过资源整合做大做强的政策环境下，更加顺利地实施重组并购，以及其他人才引进和知
识产权保护等。这些政策的出台和执行，为公司创造了良好的经营环境，并将在较长时期内得到保持。
    2、公司发展战略
    公司将紧抓软件服务行业云计算、物联网、移动互联网、大数据、智慧城市等新一代信息技术对传统行业信息化的升级
改造和迁移的发展趋势，继续推动“行业化、产品化、服务化”发展战略，提升电子政务、信息安全、质检三电工程和协同管
理四个领域软件产品和服务的产业化速度，坚持技术创新，带动软件平台化和服务化商业模式创新，培育新的利润增长点，
推动公司持续成长，实现规模化、跨越式发展。
    （1）由软件产品提供商向行业软件平台运营商转型
    公司将研发新一代电子政务应用平台、协同管理软件平台、信息安全等行业应用软件支撑平台，在直接为客户提供产品
的同时，可以依托已有的综合优势，向移动运营商、其他软件开发商提供统一的组件平台和实现方法，逐步推进公司向行业
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
软件平台运营商转型。
    （2）由软件产品销售模式向软件服务模式的转变
    公司积极发展软件服务化业务，采用云计算技术，通过互联网建立软件服务云平台，实现软件租用服务模式。
    公司研发的无线信息服务平台，积极与移动通信运营商合作，采用PaaS方式和SaaS进行推广，通过软件租用和运营商电
信增值业务分成等方式进行模式创新。
    3、2017年经营计划
    2017年是公司经营重启新一轮增长周期的关键时期，公司将努力扩大收入规模，提升细分业务领域的盈利水平。同时公
司选择和公司当前业务、技术背景较为接近且市场潜力较大的中国电子检验检疫主干系统、物联网平台、中小企业服务平台
等作为新的突破方向，优化产业链布局，保持对关键业务和技术的投入力度，为未来发展奠定坚实基础。
    （1）继续在重点发展行业巩固现有优势，加强顶层设计，以产品化和行业化思路强化行业布局；在持续跟进行业，以
持续创新的思路规划解决方案、产品和服务，逐步扩大核心业务比例。
    （2）公司将进一步贯彻“行业化、产品化、服务化”的经营战略创新，继续坚持以市场为导向、以企业技术中心为核心
的自主创新体系，健全创新机制，加强人才队伍培养和引进，提升四大领域软件产品的研发和产业化速度，推动商业模式创
新，推动逐步发展新的利润增长点。
    （3）公司坚持“以人为本”的基本管理思想，建立科学、快速的利益响应机制，稳定公司核心骨干，引进中高层次人才，
优化人才结构，建立适合公司的激励机制。
    （4）在技术创新方面，公司将加大在所处领域的核心产品和技术研发及产业化投入，不断增强技术实力，保持行业技
术领先水平，增强企业的核心竞争能力，为公司的成长提供产品和技术优势。
    （5）在市场营销与服务体系建设方面，公司已初步建立以北京为指挥中心、遍布全国的营销和服务网络体系，公司将
继续完善河南、上海、马鞍山等区域中心体系建设，增强运维服务网点营销服务能力，继续完善产品代理体系，加大品牌宣
传力度，促进公司规模化发展。
    （6）2017年我们将严格按照上市公司的要求，规范运作，进一步完善公司的治理结构，建立和健全投资者沟通的平台，
规范公司与投资者关系的管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公
司与投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利
益最大化。
    4、未来面对的风险及应对措施
    （1）人力资源管理和人力成本上升的风险
    公司规模的迅速扩张带来人才上的瓶颈，高端人才比较紧缺仍然是公司目前存在的主要困难，特别是研发人员扩张速度
跟不上公司业务规模的扩张，导致公司潜在的新用户的需求得不到很好的满足，这可能会使公司失去一些市场机会。同时，
中国经济快速发展，城市生活成本的上升，尤其是北上广深等一线大中城市，中高端人才工资薪酬呈上升趋势，公司面临人
力成本上升导致利润水平下降的风险。
    公司将建立多层次培训体系、薪酬体系和有效的激励措施，满足研发技术类的人才需求；开展营销服务体系的建设，构
筑全国性的销售服务体系，实现客户的本地化服务。公司还积极加强企业文化建设，把“服务于社会以促进企业发展，贡献
于企业以追求个人进步”作为核心价值观，努力培育团结、创新、开拓、务实的企业文化精神，争取广大员工的认可。公司
将投入更多资源改善工作环境和工作条件，增强公司对高素质人才的吸引力和归属感。公司将通过动态平衡人员结构，提高
项目管理能力，以及积极向二三线城市布局区域研发中心，降低人员成本上升的风险。公司将在河南、上海以及马鞍山设立
区域研发中心，未来还将根据发展需要在其他地区设立区域研发中心。
    （2）行业技术风险
    软件行业技术进步快、产品更新快、市场需求变化快的特点以及公司规模化扩张对公司保持持续的技术领先提出了更高
的要求，如何在研发技术、研发管理方面保持有效创新，如何保证产品快速满足市场，均给公司带来较大的挑战。
    公司将继续跟踪、学习和应用新的技术，准确把握国际信息技术发展趋势，继续积极开发具有自有知识产权的新产品，
开发出功能和性能更加完善的新产品，以满足客户更加多样化、个性化的需求。
    （3）公司管理能力风险
    随着公司业务规模的扩大，人员的增长，对运营管控能力提出更高的要求。如果公司管理能力不能跟上规模和人员发展
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
的要求，将会对公司业绩产生影响。
    公司将通过进一步完善法人治理结构，建立健全的内部组织结构，细化内控的具体执行办法，完成对相关人员的业务和
风险防范培训、考核、监督与评价工作等方式从而避免在公司管理能力出现的风险，积极应对公司规模扩张带来的挑战。
    （4）新业务投入风险
    公司依照发展战略及面临的市场形势，2017年将继续保持新业务的投入力度。新业务的投入会相应增加公司经营成本，
如遭遇重大市场环境变化，有可能达不到预期的投资目标。
    公司将通过跟踪新业务市场发展趋势，定期进行新业务研讨、严格审核大额新业务投入等措施提高新业务开展的预见性，
降低由此带来的经营风险。
    （5）企业并购整合风险
    公司会在今后继续实施积极稳妥地产业链整合和扩张战略。在完成并购企业的过程后，随之而来会出现相应的整合风险，
如不能做到资源与业务的有效整合，将会为公司经营和管理带来风险。公司将通过明确并购的战略目标，细致分析相关标的
公司，建立科学的收购风险管理机制，及时对完成并购的企业进行有效整合，改善其经营管理，以期达到效益最大化，规避
整合风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                   接待方式             接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                          http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/query
2016 年 04 月 08 日        其他                  个人                     CompanyMicroBlogForSzse.do?stockco
                                                                          de=002474
                                                                          http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/query
2016 年 05 月 05 日        实地调研              机构                     CompanyMicroBlogForSzse.do?stockco
                                                                          de=002474
                                                                          http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/query
2016 年 05 月 23 日        其他                  个人                     CompanyMicroBlogForSzse.do?stockco
                                                                          de=002474
                                                                          http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/query
2016 年 06 月 23 日        电话沟通              机构                     CompanyMicroBlogForSzse.do?stockco
                                                                          de=002474
                                                                          http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/query
2016 年 08 月 19 日        电话沟通              机构                     CompanyMicroBlogForSzse.do?stockco
                                                                          de=002474
                                                                          http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/query
2016 年 11 月 03 日        实地调研              机构                     CompanyMicroBlogForSzse.do?stockco
                                                                          de=002474
                                                                       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、公司2014年度权益分派预案：
以2014年年末总股本622,200,000股为基数，向全体股东每10股派现金0.15元（含税），共派发股利9,333,000元，剩余未分配
利润332,538,196.94元结转下一年度，2014年度公司不进行资本公积金转增股本。
2、公司2015年度权益分派预案：
2015 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年度。
3、公司2016年度权益分派预案：
以2016年年末总股本622,200,000股为基数，向全体股东每10股派现金0.10元（含税），共派发股利6,222,000元，剩余未分配
利润367,591,797.59元结转下一年度，2016年度公司不进行资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                           单位：元
                                          分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                           税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额           红的比例
                                                润                率
2016 年                    6,222,000.00       24,845,319.23            25.04%
2015 年                           0.00        15,830,627.57             0.00%
2014 年                    9,333,000.00       22,250,622.89            41.94%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                    0.10
分配预案的股本基数（股）                                                                               622,200,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                             6,222,000.00
可分配利润（元）                                                                                     373,813,797.59
现金分红占利润分配总额的比例                                                                              100.00%
                                                  本次现金分红情况
                                                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
本公司 2017 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过 2016 年度利润分配预案为：以 2016 年年末总股本
622,200,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.10 元（含税），共派发现金股利 6,222,000.00 元。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                承诺方      承诺类型      承诺内容        承诺时间     承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                             在本公司任
                                                             董事、高级管
                                                             理人员的股
                                                             东鲁峰、侯伟
                                                             承诺：在其任
                                                             职期间每年
                                                             转让的股份
                                                             不得超过其
                                                             所持有本公
                                                             司股份总数
                                                             的 25%；离职
                                                                                          在职期间以
                                                             后半年内，不                                 在承诺期限
                                                                             2010 年 09 月 及申报离职 6
                                  鲁峰、侯伟   其他承诺      转让其所持                                   内，按承诺持
首次公开发行或再融资时所作承诺                                               15 日        个月后的 12
                                                             有的本公司                                   续履行中
                                                                                          个月内
                                                             股份；申报离
                                                             职 6 个月后的
                                                             12 个月内通
                                                             过证券交易
                                                             所挂牌交易
                                                             出售的发行
                                                             人股票数量
                                                             占其所持有
                                                             发行人股票
                                                             总数的比例
                                                             不超过 50%。
                                  鲁峰、侯伟   关于同业竞    为了避免将      2010 年 09 月 长期           在承诺期限
                             福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
       争、关联交   来发生同业     15 日                   内，按承诺持
       易、资金占用 竞争，公司控                           续履行中
       方面的承诺   股股东鲁峰
                    和股东侯伟
                    出具了《放弃
                    竞争与利益
                    冲突承诺
                    函》，承诺不
                    生产、开发任
                    何与股份公
                    司及其下属
                    子公司生产
                    的产品构成
                    竞争或可能
                    构成竞争的
                    产品，不直接
                    或间接经营
                    任何与股份
                    公司及其下
                    属子公司经
                    营的业务构
                    成竞争或可
                    能构成竞争
                    的业务，也不
                    参与投资任
                    何与股份公
                    司及其下属
                    子公司生产
                    的产品或经
                    营的业务构
                    成竞争或可
                    能构成竞争
                    的其他企业；
                    从第三方获
                    得的商业机
                    会如果属于
                    股份公司主
                    营业务范围
                    之内的，将尽
                    可能地协助
                    股份公司取
                    得该等商业
                    机会。
公司   其他承诺     公司属于高     2010 年 09 月 长期      在承诺期限
                             福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    新技术企业， 15 日                     内，按承诺持
                    行业内技术                             续履行中
                    人员流动性
                    较大，为了保
                    护公司的知
                    识产权和保
                    持核心人员
                    的稳定，公司
                    已与高级管
                    理人员和核
                    心技术人员
                    签订劳动合
                    同，上述人员
                    同时对公司
                    出具了《保密
                    义务、技术成
                    果归属承诺
                    书》。
                    公司所有募
                    集资金将存
                    放于专户管
                    理，并用于公
                    司新一代电
                    子政务应用
                    平台、信息安
                    全风险综合                             在承诺期限
       募集资金使                  2010 年 09 月
公司                管理系统、质                   长期    内，按承诺持
       用承诺                      15 日
                    检三电工程                             续履行中
                    企业端软件
                    运维服务平
                    台、协同管理
                    软件平台、技
                    术研发与创
                    新中心等主
                    营业务。
                    公司章程第
                    一百六十五
                    条规定：（一）
                    公司董事会                             在承诺期限
                                   2012 年 06 月
公司   分红承诺     负责制定公                     长期    内，按承诺持
                                   08 日
                    司的股利分                             续履行中
                    配预案，股东
                    大会负责审
                    批。在公司当
       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
年度盈利且
提取法定公
积金及弥补
以前年度亏
损后仍有剩
余时，董事会
应当作出现
金分红预案。
公司董事会
未做出现金
利润分配预
案的，应当在
定期报告中
披露原因，公
司独立董事
应当对此发
表独立意见。
（二）公司每
年以现金方
式分配的利
润应当不少
于当年可分
配利润的
10%；公司上
市后连续三
年以现金方
式累计分配
的利润应不
少于该连续
三年实现的
年均可分配
利润的 30%；
在进行现金
分配的同时，
公司可以进
行股票股利
的分配。（三）
公司的利润
分配应重视
对投资者的
合理投资回
报；在有条件
的情况下，公
司可以进行
       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
中期分配。
（四）存在股
东违规占用
公司资金情
况的，公司应
当扣减该股
东所分配的
现金红利，以
偿还其占用
的资金。（五）
公司根据生
产经营情况、
投资规划和
长期发展的
需要，确需调
整利润分配
政策的，调整
后的利润分
配政策不得
违反中国证
监会和证券
交易所的有
关规定。在对
有关调整利
润分配政策
的议案进行
表决时，由全
体独立董事
同意及监事
会审议并经
公司董事会
审议后方可
提交公司股
东大会审议，
公司控股股
东应回避表
决，公司可以
采取提供网
络投票等方
式以方便股
东参与股东
大会表决。
（六）公司应
以每三年为
                                                                       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                             一个周期，制
                                                             订周期内股
                                                             东分红回报
                                                             规划。
股权激励承诺
                                                             公司实际控
                                                             制人鲁峰先
                                                             生承诺，连续
                                                             六个月内通
                                                股份减持承                  2016 年 07 月
                                 鲁峰                        过证券交易                     六个月内   已履行完毕。
                                                诺                          02 日
                                                             系统出售的
                                                             股份低于公
                                                             司股份总数
                                                             的 5%。
其他对公司中小股东所作承诺                                   在法定期限
                                                             内不减持其
                                                             所持有的本
                                 公司部分董                  公司股份；严
                                                                                                       在承诺期限
                                 事、高级管理                格遵守有关     2015 年 07 月
                                                其他承诺                                    长期       内，按承诺持
                                 人员和核心                  规定，不进行 09 日
                                                                                                       续履行中
                                 骨干                        内幕交易及
                                                             敏感期买卖
                                                             股份、短线交
                                                             易。
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无。
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位：元
                       会计政策变更的内容和原因                             受影响的报表项目      影响金额
  根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）的规定，利润表中的“营 1、税金及附加                3,404,503.85
  业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船
  使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计
                                                                         2、管理费用               -3,404,503.85
  入“税金及附加”。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                         致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                 75.79
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名               林庆瑜、杨莹
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年12月10日公告《公司关于筹划员工持股计划的提示性公告》，并于2017年1月24日公告《公司第一
员工持股计划（草案）》、《公司第一员工持股计划（草案）摘要》，并由公司第四届董事会第二次会议及公
司2017年第一次临时股份大会审议通过。具体情况详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
                                                                          福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：万元
                                                                                                                    报告期
                                                                          本期实际 计提减值              报告期实
受托人名 是否关联               委托理财                       报酬确定                                             损益实
                     产品类型              起始日期 终止日期              收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称         交易                金额                           方式                                               际收回
                                                                            金额      （如有）             额
                                                                                                                     情况
厦门国际                                   2015 年   2016 年
银行福州 否          保本          14,900 12 月 24 02 月 10 固定收益         14,900              63.64      63.64 63.64
鼓楼支行                                   日        日
厦门国际 否          保本           1,300 2016 年    2016 年   固定收益       1,300               5.33       5.33 5.33
                                                               福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
银行福州                        01 月 09 02 月 29
鼓楼支行                        日        日
厦门国际                        2016 年   2016 年
银行福州 否     保本   14,900 02 月 26 04 月 07 固定收益          14,900             61.09    61.09 61.09
鼓楼支行                        日        日
厦门国际                        2016 年   2016 年
银行福州 否     保本    1,500 04 月 07 05 月 18 固定收益           1,500              6.15     6.15 6.15
鼓楼支行                        日        日
厦门国际                        2016 年   2016 年
银行福州 否     保本    2,000 06 月 17 08 月 02 固定收益           2,000              8.94     8.94 8.94
鼓楼支行                        日        日
厦门国际                        2016 年   2016 年
银行福州 否     保本    2,000 11 月 04 12 月 15 固定收益           2,000              6.83     6.83 6.83
鼓楼支行                        日        日
农业银行                        2015 年   2016 年
福州冶山 否     保本    1,600 12 月 30 03 月 31 浮动收益           1,600             11.69    11.69 11.69
支行                            日        日
农业银行                        2016 年   2016 年
福州冶山 否     保本    1,700 04 月 01 11 月 28 浮动收益           1,700             30.28    30.28 30.28
支行                            日        日
农业银行                        2016 年   2017 年
福州冶山 否     保本    1,800 11 月 28 11 月 28 浮动收益           1,800                0         00
支行                            日        日
交通银行                        2015 年   2016 年
福州三山 否     保本    4,000 06 月 19 06 月 16 浮动收益           4,000            129.81   129.81 129.81
支行                            日        日
交通银行                        2016 年   2017 年
福州三山 否     保本    4,000 06 月 22 06 月 22 浮动收益           4,000                0         00
支行                            日        日
                                2015 年   2016 年
浦发银行
           否   保本    1,800 12 月 25 01 月 27 固定收益           1,800              5.28     5.28 5.28
福州分行
                                日        日
                                2016 年   2016 年
浦发银行
           否   保本    1,800 02 月 18 03 月 21 固定收益           1,800              4.73     4.73 4.73
福州分行
                                日        日
                                2016 年   2016 年
浦发银行
           否   保本    2,000 04 月 07 05 月 09 固定收益           2,000              4.76     4.76 4.76
福州分行
                                日        日
浦发银行                        2016 年   2016 年
           否   保本    2,000                       固定收益       2,000               4.6      4.6 4.60
福州分行                        05 月 13 06 月 12
                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             日        日
                             2016 年   2016 年
浦发银行
           否   保本    2,000 07 月 06 08 月 05 固定收益       2,000              4.44     4.44 4.44
福州分行
                             日        日
                             2016 年   2016 年
浦发银行
           否   保本    2,000 08 月 18 09 月 18 固定收益       2,000              4.59     4.59 4.59
福州分行
                             日        日
                             2016 年   2016 年
民生银行
           否   保本   14,000 05 月 05 07 月 05 固定收益      14,000             81.89    81.89 81.89
福州分行
                             日        日
                             2016 年   2016 年
民生银行
           否   保本   14,500 07 月 12 08 月 16 固定收益      14,500              43.8     43.8 43.80
福州分行
                             日        日
                             2016 年   2016 年
民生银行
           否   保本   14,500 08 月 31 11 月 02 固定收益      14,500             72.58    72.58 72.58
福州分行
                             日        日
                             2016 年   2017 年
民生银行
           否   保本   14,500 11 月 15 02 月 16 固定收益      14,500                0         00
福州分行
                             日        日
厦门国际                     2015 年   2016 年
银行福州 否     保本   10,500 12 月 11 02 月 10 浮动收益      10,500             44.84    44.84 44.84
分行                         日        日
厦门国际                     2016 年   2016 年
银行福州 否     保本   10,500 02 月 26 04 月 07 浮动收益      10,500             43.05    43.05 43.05
分行                         日        日
厦门国际                     2016 年   2016 年
银行福州 否     保本   10,500 05 月 06 06 月 16 浮动收益      10,500             41.85    41.85 41.85
分行                         日        日
厦门国际                     2016 年   2016 年
银行福州 否     保本   10,500 11 月 03 12 月 15 浮动收益      10,500             35.87    35.87 35.87
分行                         日        日
中国建设
银行股份                     2016 年   2016 年
有限公司 否     保本    1,000 03 月 25 05 月 23 固定收益       1,000              4.93     4.93 4.93
福州城南                     日        日
支行
厦门国际
                             2016 年   2016 年
银行北京
           否   保本    6,000 01 月 22 03 月 03 固定收益       6,000              24.6     24.6 24.6
中关村支
                             日        日
行
                                                                          福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
厦门国际
                                            2016 年   2016 年
银行北京
           否        保本              6,000 04 月 13 05 月 24 固定收益       6,000              24.6     24.6 24.6
中关村支
                                            日        日
行
厦门国际
                                            2016 年   2016 年
银行北京
           否        保本              6,000 06 月 20 07 月 31 固定收益       6,000             23.92    23.92 23.92
中关村支
                                            日        日
行
厦门国际
                                            2016 年   2016 年
银行北京
           否        保本              6,000 11 月 04 12 月 15 固定收益       6,000              20.5     20.5 20.5
中关村支
                                            日        日
行
浦发银行                                    2016 年   2016 年
                     保本浮动
郑州陇海 否                             690 01 月 25 02 月 24 固定收益         690               1.76     1.76 1.76
                     收益
路支行                                      日        日
浦东发展                                    2016 年   2016 年
                     保本浮动
银行陇海 否                             160 02 月 01 03 月 02 固定收益         160               0.41     0.41 0.41
                     收益
路支行                                      日        日
浦发银行                                    2016 年   2016 年
                     保本浮动
郑州陇海 否                             850 03 月 08 04 月 07 固定收益         850                2.1      2.1 2.10
                     收益
路支行                                      日        日
浦发银行                                    2016 年   2016 年
                     保本浮动
郑州陇海 否                             850 04 月 28 07 月 26 固定收益         850               6.08     6.08 6.08
                     收益
路支行                                      日        日
浦发银行                                    2016 年   2016 年
                     保本浮动
郑州陇海 否                             850 08 月 03 11 月 01 固定收益         850               5.87     5.87 5.87
                     收益
路支行                                      日        日
浦发银行                                    2016 年   2016 年
                     保本浮动
郑州陇海 否                             850 11 月 10 12 月 12 固定收益         850               1.86     1.86 1.86
                     收益
路支行                                      日        日
合计                              190,050        --        --     --        190,050            832.67   832.67   --
委托理财资金来源                公司或控股子公司闲置自有资金及募集资金。
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用）              无。
委托理财审批董事会公告披露
                                2016 年 03 月 31 日
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
                                2016 年 04 月 29 日
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划        是。
                                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                      合同涉 合同涉
                                      及资产 及资产
                                                          评估机 评估基                                        截至报
合同订 合同订                         的账面 的评估                                交易价
                  合同标 合同签                           构名称   准日   定价原            是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                          价值     价值                               格（万
                       的   订日期                         （如    （如     则              联交易        系   的执行     期         引
方名称    名称                         （万     （万                                元）
                                                           有）    有）                                         情况
                                      元）（如 元）（如
                                       有）     有）
                                                                                                                                  http://w
                                                                                                                                  ww.cni
                                                                                                                                  nfo.co
                                                                                                                                  m.cn/cn
                                                                                                                                  info-ne
                                                                                                                                  w/discl
                  中国电                                                                                                          osure/s
         国家质
福建榕            子检验                                                                                                          zse_sm
         量监督             2012 年                                                                                     2012 年
基软件            检疫主                                                  公开市                                                  e/bullet
         检验检             07 月                         无                       1,669.8 否        无        终验     06 月
股份有            干系统                                                  场招标                                                  in_detai
         疫总局             23 日                                                                                       07 日
限公司            开发项                                                                                                          l/true/6
         通关司
                  目
                                                                                                                                  5?anno
                                                                                                                                  unceTi
                                                                                                                                  me=20
                                                                                                                                  12-07-0
                                                                                                                                  7%200
                                                                                                                                  6:30
                                                                                                                                  http://w
                  中国电
                                                                                                                                  ww.cni
                  子检验
         国家质                                                                                                                   nfo.co
                  检疫主
福建榕 量监督                                                                                                                     m.cn/cn
                  干系统 2014 年                                                                                        2014 年
基软件 检验检                                                             公开市                                                  info-ne
                  服务总 05 月                            无                          198 否         无        终验     04 月
股份有 疫总局                                                             场招标                                                  w/discl
                  线开发 04 日                                                                                          25 日
限公司 通关业                                                                                                                     osure/s
                  集成技
         务司                                                                                                                     zse_sm
                  术开发
                                                                                                                                  e/bullet
                  项目
                                                                                                                                  in_detai
                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                       l/true/6
                                                                                       2?anno
                                                                                       unceTi
                                                                                       me=20
                                                                                       14-04-2
                                                                                       http://w
                                                                                       ww.cni
                                                                                       nfo.co
                                                                                       m.cn/cn
                                                                                       info-ne
                  河南省                                                               w/discl
         河南省 中小企                                                                 osure/s
福建榕
         中小企 业公共 2014 年                                                 2014 年 zse_sm
基软件                                  公开市                        合同履
         业发展 服务平 10 月       无               630 否     无              10 月   e/bullet
股份有                                  场招标                        行中。
         服务中 台网络 29 日                                                   25 日   in_detai
限公司
         心       软件开                                                               l/true/1
                  发项目
                                                                                       564?an
                                                                                       nounce
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                                                                                       014-10-
                                                                                       http://w
                                                                                       ww.cni
                                                                                       nfo.co
                                                                                       m.cn/cn
                  国家质                                                               info-ne
                  检总局                                                               w/discl
         国家质
                  电子检                                                               osure/s
福建榕 量监督
                  验检疫 2015 年                                               2015 年 zse_sm
基软件 检验检                           公开市                        合同履
                  主干系 06 月     无            1,083.2 否    无              05 月   e/bullet
股份有 疫总局                           场招标                        行中。
                  统信息 02 日                                                 14 日   in_detai
限公司 通关业
                  交换平                                                               l/true/1
         务司
                  台开发
                  项目                                                                 866?an
                                                                                       nounce
                                                                                       Time=2
                                                                                       015-05-
福建榕 国家质 国家质 2015 年            公开市                        合同履 2015 年 http://w
                                   无            1,485.3 否    无
基软件 量监督 检总局 06 月              场招标                        行中。 05 月     ww.cni
                                                                      福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份有 检验检 电子检 02 日                                                                           14 日   nfo.co
限公司 疫总局 验检疫                                                                                         m.cn/cn
    通关业 大通关                                                                                        info-ne
    务司    系统应                                                                                       w/discl
                用运维                                                                                       osure/s
                项目                                                                                         zse_sm
                                                                                                             e/bullet
                                                                                                             in_detai
                                                                                                             l/true/1
                                                                                                             866?an
                                                                                                             nounce
                                                                                                             Time=2
                                                                                                             015-05-
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
《2016年年度社会责任报告》已经披露于2017年3月31日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
√ 是 □ 否
                                                 企业社会责任报告
                    是否含环境方面   是否含社会方面   是否含公司治理                  报告披露标准
     企业性质
                         信息             信息             方面信息           国内标准               国外标准
私企                是               是               是                按照深交所相关要求   其他
具体情况说明
1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）                 是
2.公司年度环保投支出金额（万元）                                                                                  3.55
3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效                     无
4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展
                                                                                                                58.85
能力的投入（万元）
5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万
                                                                                                                   0.3
元）
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
募投项目建设进度情况说明：
    根据公司5个募投项目计划，募集资金中软硬件投入11,596.59万元，实施费用投入10,471.49万元，两项合计共22,068.08
万元。场地投入5,828.75万元，计划需要购置7,600平方米用房，用于项目研发、测试、运营、办公和机房环境建设。2014年
9月，榕基工程和福州高新技术产业开发区管理委员会就榕基工程在福州高新技术产业开发区海西高新技术产业园内投资建
设软件及服务外包产业基地项目事宜进行协商，签署了《福州高新技术产业开发区海西高新技术产业园投资建设协议书》，
并竞得闽侯县国土资源局宗地编号为宗地2014挂（工业）16号国有建设用地使用权，待交付土地之后公司将尽快开展办公场
所建设。截至目前，福州高新技术产业开发区管理委员会正在抓紧该地块的收储工作以交付给公司。根据公司的发展规划，
为了更好地利用全资子公司自有土地，实现资源的有效整合，公司于2014年12月12日召开第三届董事会第十三次会议，审议
通过将变更募投项目实施地点至上述地块，变更募投项目实施方式，并追加投资，拟使用募集资金不超过13,300万元与榕基
工程合作在该地块上建设公司研发大楼，项目建设期2年分批投入，并根据公司募集资金的投入总额取得相应投入比例的研
发大楼产权使用权，用于募投项目目前实际所需研发用房。公司将严格按照募集资金管理和使用的监管要求，使得募集资金
规划中的场地投入费用发挥效益。截至报告期末，本公司募集资金累计直接投入募投项目29,998.41万元，募投项目建设基本
完成。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
      2011年2月25日，公司与马鞍山市秀山新区建设管委会就积极推进马鞍山市软件及服务外包产业的合作意向签订了
《“榕基-马鞍山软件园”合作项目投资合同》，地方政府为公司选址建设“榕基-马鞍山软件园”。2011年4月18日，公司用自有
资金投资设立马鞍山榕基软件信息科技有限公司（注册资本5,000万，以下简称“马鞍山榕基”）。2011年6月22日马鞍山市国
土资源局公布《国有建设用地使用权挂牌出让公告》（马国土出让告字[2011]第26号），公司于2011年7月13日召开董事会
审议通过《关于马鞍山子公司拟购买土地使用权的议案》，马鞍山榕基拟以自筹资金不超过2,500万人民币支付项目建设保
证金，授权马鞍山榕基经理层办理土地竞拍及转让手续，马鞍山榕基于2011年7月25日收到马鞍山市国土资源局下发的《成
交确认书》，公司以总价为人民币2,500万元竞得编号为马土让2011-26号地块的国有土地使用权,使用权面积62585.09平方米。
2011年7月28日，马鞍山榕基与马鞍山市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》。2011年12月15日马鞍山榕基取
得马鞍山市人民政府下发的《中华人民共和国国有土地使用证》（马国有[2011]第84065号）。2012年7月，应当地政府及项
目建设要求，马鞍山榕基全资设立了马鞍山榕基置业投资有限公司（注册资本800万元）负责建设“马鞍山智慧园项目一期工
程”。2012年11月21日马鞍山榕基将原取得的上述土地转让给马鞍山榕基置业投资有限公司（《中华人民共和国国有土地使
用证》（马国有[2012]第84996号））。马鞍山智慧园项目一期工程于2012年7月动工，预计总投资额为1.5亿元，截至报告期
末，项目已完成投资。
                                                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股               其他       小计         数量         比例
                                                                      股
                         182,623,0                                            -7,149,21 -7,149,21 175,473,8
一、有限售条件股份                     29.35%                                                                      28.20%
                                  61                                                  7          7
                         182,623,0                                            -7,149,21 -7,149,21 175,473,8
3、其他内资持股                        29.35%                                                                      28.20%
                                  61                                                  7          7
                         182,623,0                                            -7,149,21 -7,149,21 175,473,8
       境内自然人持股                  29.35%                                                                      28.20%
                                  61                                                  7          7
                         439,576,9                                                                   446,726,1
二、无限售条件股份                     70.64%                                 7,149,217 7,149,217                  71.79%
                                  39
                         439,576,9                                                                   446,726,1
1、人民币普通股                        70.64%                                 7,149,217 7,149,217                  71.79%
                                  39
                         622,200,0                                                                   622,200,0
三、股份总数                           100.00%                                        0          0                 100.00%
                                  00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                              福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                        单位：股
                                                                                                   年度报告披露
                                                                 报告期末表决
                                 年度报告披露                                                      日前上一月末
                                                                 权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                      表决权恢复的
                        90,927                         91,170 股股东总数                       0
股股东总数                       普通股股东总                                                      优先股股东总
                                                                 （如有）（参见
                                 数                                                                数（如有）（参
                                                                 注 8）
                                                                                                   见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质       持股比例              增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                          股份状态         数量
                                                                情况    股份数量 股份数量
                                                 128,355,7 -15,300,0 20,613,93 107,741,8
鲁峰                境内自然人          20.63%
                                                       40 00                    5         05
                                                 54,487,76 -9,000,00 47,615,82
侯伟                境内自然人           8.76%                                      6,871,942 质押                  14,200,000
                                                        60
赵坚                境内自然人           1.10% 6,850,000                5,137,500 1,712,500
陈明平              境内自然人           0.87% 5,396,146                4,047,109 1,349,037
杨学圆              境内自然人           0.56% 3,468,732                1,734,366 1,734,366 质押                     2,468,600
                                                            -1,231,49
王捷                境内自然人           0.49% 3,031,498                2,131,498    900,000 质押                    1,700,000
                                                            -1,000,00
鲁波                境内自然人           0.48% 2,994,160                        0 2,994,160
张之戈              境内自然人           0.36% 2,212,628                        0 2,212,628
                                                                    福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
刘秋艳            境内自然人          0.35% 2,200,000                0 2,200,000
万孝雄            境内自然人          0.30% 1,839,000         1,379,250     459,750
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无。
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说     公司前十名股东中，鲁波为鲁峰之胞兄，杨学圆为鲁峰胞妹之配偶。除上述情况外，
明                                 其他前十名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
鲁峰                                                                      20,613,935 人民币普通股         20,613,935
侯伟                                                                       6,871,942 人民币普通股          6,871,942
鲁波                                                                       2,994,160 人民币普通股          2,994,160
张之戈                                                                     2,212,628 人民币普通股          2,212,628
刘秋艳                                                                     2,200,000 人民币普通股          2,200,000
杨学圆                                                                     1,734,366 人民币普通股          1,734,366
赵坚                                                                       1,712,500 人民币普通股          1,712,500
周继勇                                                                     1,450,000 人民币普通股          1,450,000
山东海中湾投资管理有限公司－海
                                                                           1,405,268 人民币普通股          1,405,268
中湾赢泰私募证券投资基金
陈明平                                                                     1,349,037 人民币普通股          1,349,037
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司前十名股东中，鲁波为鲁峰之胞兄，杨学圆为鲁峰胞妹之配偶。除上述情况外，
名股东之间关联关系或一致行动的     其他前十名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   刘秋艳参与融资融券，信用证券账户持有 2,200,000 股。
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
              控股股东姓名                          国籍                      是否取得其他国家或地区居留权
鲁峰                                      中国                      否
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
主要职业及职务                         福建榕基软件股份有限公司董事长、总裁。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                       无。
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
             实际控制人姓名                      国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
鲁峰                                   中国                     否
主要职业及职务                         公司董事长、总裁
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                             福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                                                    任期起始 任期终止 期初持股                                 其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数（股）                           变动（股）数（股）
                                                                                         （股）   （股）
                                                    2016 年     2019 年
         董事长、                                                           143,655,7             15,300,00             128,355,7
鲁峰                现任       男                 50 12 月 30 12 月 29
         总裁                                                                     40                       0
                                                    日          日
         副董事                                     2016 年     2019 年
                                                                            63,487,76                                   54,487,76
侯伟     长、常务 现任         男                 51 12 月 30 12 月 29                            9,000,000
                                                                                   6
         副总裁                                     日          日
                                                    2016 年     2019 年
         董事、副
陈明平              现任       男                 41 12 月 30 12 月 29      5,396,146                      0            5,396,146
         总裁
                                                    日          日
                                                    2013 年     2016 年
杨学圆   董事       离任       男                 48 12 月 16 05 月 05      3,468,732                      0            3,468,732
                                                    日          日
                                                    2016 年     2019 年
赵坚     董事       现任       男                 45 12 月 30 12 月 29      6,850,000                      0            6,850,000
                                                    日          日
                                                    2016 年     2019 年
刘景燕   董事       现任       男                 44 12 月 30 12 月 29      1,740,000                      0            1,740,000
                                                    日          日
                                                    2016 年     2019 年
靳谊     董事       现任       男                 42 12 月 30 12 月 29      1,740,000              435,000              1,305,000
                                                    日          日
                                                    2016 年     2019 年
刘微芳   独立董事 现任         女                 47 12 月 30 12 月 29             0                       0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2019 年
黄旭明   独立董事 现任         男                 57 12 月 30 12 月 29             0                       0
                                                    日          日
                                                    2016 年     2019 年
苏小榕   独立董事 现任         男                 44 12 月 30 12 月 29             0                       0
                                                    日          日
魏建光   监事       现任       男                 37 2016 年    2019 年      220,000                       0              220,000
                                                                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                          12 月 30 12 月 29
                                                          日           日
                                                          2016 年      2019 年
邬海峰    监事        现任      男                      44 12 月 30 12 月 29                0                  0
                                                          日           日
                                                          2016 年      2019 年
周仁锟    监事        现任      男                      41 12 月 30 12 月 29                0                  0
                                                          日           日
          副总裁、                                        2016 年      2019 年
万孝雄    董事会秘 现任         男                      40 12 月 30 12 月 29        1,839,000                  0         1,839,000
          书                                              日           日
                                                          2016 年      2019 年
镇千金    财务总监 现任         女                      39 12 月 30 12 月 29        1,161,000                  0         1,161,000
                                                          日           日
                                                          2016 年      2019 年
尚大斌    副总裁      现任      男                      39 12 月 30 12 月 29                0                  0
                                                          日           日
                                                          2016 年      2019 年
倪时龙    副总裁      现任      男                      39 12 月 30 12 月 29                0                  0
                                                          日           日
                                                          2016 年      2019 年
宾壮兴    副总裁      现任      男                      57 12 月 30 12 月 29        1,560,000                  0         1,560,000
                                                          日           日
                                                          2016 年      2019 年
李惠钦    副总裁      现任      女                      42 12 月 30 12 月 29        1,160,990                  0         1,160,990
                                                          日           日
                                                                                    232,279,3           24,735,00        207,544,3
合计           --          --        --            --          --           --                      0
                                                                                            74                 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名           担任的职务            类型                    日期                                原因
                                                          2016 年 05 月 05
杨学圆              董事             离任                                        个人原因
                                                          日
                                                          2016 年 04 月 28
赵坚                董事             任免                                        被选举为公司董事
                                                          日
                                                          2016 年 12 月 30
靳谊                董事、副总裁     任免                                        被选举为公司董事
                                                          日
                                                                       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     鲁峰：中国国籍，无境外永久居留权，男，1967年生，毕业于中科院沈阳计算技术研究所，研究生学历，工学硕士学
位。长期从事行业应用软件开发及计算机信息系统集成工作，1993年参与创建福建榕基软件开发有限公司，主持业务、研发
和技术管理工作。2004年，荣获福建省人事厅、信息产业厅颁发的“首届福建省软件杰出人才”荣誉称号。2006年，荣获福建
省“五一”劳动奖章，获得福建省“新长征突击手”和“2006中国信息产业年度10大新锐人物” 、第三届 “中国软件行业杰出青年”、
“海西创业英才”等荣誉称号。现任公司董事长、总裁、上海榕基软件开发有限公司执行董事、福建亿榕信息技术有限公司董
事、福建榕基软件工程有限公司执行董事。
     侯伟：中国国籍，无境外永久居留权，男，1966年生，毕业于郑州大学，本科学历，学士学位。1993年至今在公司工
作，长期从事公司内务管理和市场管理工作。现任公司副董事长、常务副总裁、浙江榕基信息技术有限公司董事长、福建亿
榕信息技术有限公司董事、星榕基董事长。
     陈明平：中国国籍，无境外永久居留权，男，1974年生，毕业于北京理工大学，本科学历，工程师。长期从事行业应
用软件开发及计算机信息系统集成工作，2001年加入公司，负责企业技术开发及管理工作。具有较强的技术管理能力，负责
公司技术管理体系的建设和维护，对软件行业具有深入的理解和丰富的实践经验，曾获“首届福建IT行业十大杰出青年”、“第
二届福建省软件杰出人才”、“第二届福州市杰出科技人员”、“第十二届福建青年科技奖”、“中国电子学会电子信息科学技术
奖二等奖”、“福建省职工优秀技术创新成果二等奖”和“福建省优秀新产品二等奖”。现任公司董事、副总裁兼技术总监、福
建榕基软件工程有限公司总经理。
     刘景燕：中国国籍，无境外永久居留权，女，1973年生，工程硕士。1999年加入公司，先后担任项目管理部经理，运
营总监。具有较强的经营管理能力，负责公司企业运营管理工作。现任公司董事。
      赵坚：中国国籍，无境外永久居留权，男，1972年生，毕业于福州大学工业电气自动化专业，本科学历。1997年加入
公司，先后担任系统集成工程师、项目经理、系统集成部经理、业务副总监。现负责企业计算机系统集成、音视频系统集成、
办公自动化软件、定制MIS软件等工程项目的实施及服务管理工作。具有较强的技术管理能力，承担公司工程项目管理体系
的建设和维护，对IT行业的工程管理具有深入的理解和丰富的实践经验，具有较强的大型系统集成项目分析和整合规划能力，
主持了公司多个重点项目的规划、实施工作。现任公司董事、工程中心总经理。
     靳谊：中国国籍，无境外永久居留权，男，1975年生，毕业于武汉理工大学计算机科学与技术专业，专科学历。1998
年加入公司，先后担任工程师、项目经理、资深工程师、副主任工程师、主任工程师、协同管理事业部经理。具有较强的研
发管理能力与大型企业管理信息系统分析和整合规划能力，负责协同管理业务技术管理以及企业内部信息系统建设工作，主
持设计研发了“榕基电子单证系统”、“榕基I-TASK任务管理平台”等公司战略产品以及能源、质检等行业十多项软件产品，
曾获“福州市科学技术奖三等奖”、“福建省优秀信息主管(CIO) ”、“2009信息化年度贡献人物”。现任公司董事、副总裁、首
席信息官、研发总监。
     刘微芳：中国国籍，无境外永久居留权，女，1970年生，中共党员，研究生学历，副教授，中国注册会计师，中国注
册资产评估师。曾任福州大学管理学院专业学位教育中心副主任，福州大学MBA教育中心办公室副主任。现任福州大学管
理学院会计系副教授，硕士生导师，福州大学管理学院创业投资与企业财务管理研究所副所长，昇兴集团股份有限公司、福
建三鑫隆信息技术开发股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。
     黄旭明：中国国籍，无境外永久居留权，男，1960年生，中共党员，本科学历，副教授，工信部计算机信息系统集成
企业主评审员。曾任“数字福建”专家委员会委员、福建师范大学软件人才培养基地主任、福建师范大学信息技术学院主持工
作副院长、福建师范大学应用科技学院副院长。现任福建师范大学数学与计算机科学学院副教授，硕士生导师。现任公司独
立董事。
     苏小榕：中国国籍，无境外永久居留权，男，1973年生，中共党员，硕士学历，律师，中国德和精品律所联盟（ECLA）
联合税法业务团队主任、福州市律师协会青年律师教育与培训专业委员会副主任、华东政法大学律师学院咨询委员会委员、
福建工程学院法学系兼职教授。曾任福建浩辰律师事务所合伙人、律师。现任福建拓维律师事务所高级合伙人、律师，富春
通信股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。
                                                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
       魏建光：中国国籍，无境外永久居留权，男，1980年生，毕业于福建师范大学计算机科学与应用专业，本科学历，在
读MBA。2004年7月至今就职于公司，现任公司营销中心资深工程师。
       邬海峰：中国国籍，无境外永久居留权，男，1973年生，毕业于武汉大学电子工程专业，本科学历。1996年9月至1998
年2月任职于上海航天测控通讯研究所，1998 年2 月加入公司。曾任工程中心项目经理，现任上海榕基软件开发有限公司副
总经理。
       周仁锟：中国国籍，无境外永久居留权。男，1976年生，毕业于中南工业大学管理信息系统专业，本科学历。1999年
加入公司，曾任公司项目经理、资深工程师、副主任工程师。具有较强的项目组织管理和产品研发能力，在管理信息系统、
电子政务等领域有着深入的技术研究和丰富的实践经验，参与研制了“榕基政务信息化系统（RJ-eGov）”、“榕基电子公文传
输交换系统（RJ-Exchange）”、“榕基内容管理系统（RJ-CMS）”、“榕基法院审判业务管理系统（RJ-Court）”等公司产品，
曾获“福建省职工优秀技术创新成果二等奖”和“福建省优秀新产品二等奖”。 现任公司主任工程师。
       万孝雄：中国国籍，无境外永久居留权，男，1977年生，研究生学历，工商管理硕士。2001年加入公司，先后担任研
发副总监，营销总监。具有较强的技术管理能力，负责公司信息安全业务技术管理工作，对信息安全具有深入的理解，具有
丰富的安全管理、安全服务、安全培训等实践经验，主持研发了“榕基网络隐患扫描系统（RJ-iTop）”、“榕基风险管理系统
（RJ-RMS）”等公司信息安全战略产品，曾获“福建省科学技术奖三等奖”。现任副总裁、公司董事会秘书、福建榕基投资有
限公司总经理、榕基国际控股有限公司董事。
       镇千金：中国国籍，无境外永久居留权，女，1978年生，毕业于福州大学，研究生学历，工商管理硕士。2002年加入
公司，先后在客服部、技术部及财务部工作，曾任公司工程师、会计、财务部经理、监事，现任公司财务总监、榕基国际控
股有限公司董事。
    尚大斌：中国国籍，无境外永久居留权，男，1978年生，毕业于湖北工业大学，本科学历，在读工商管理硕士，工程
师。2003年加入公司，先后担任浙江榕基信息技术有限公司总经理助理、副总经理，2007年2月至今担任浙江榕基信息技术
有限公司总经理。具有较丰富的团队管理经验，负责浙江榕基信息技术有限公司、上海榕基软件开发有限公司的管理工作，
对政务信息化领域有比较深刻的理解及实践经验。现任公司副总裁、浙江榕基信息技术有限公司总经理。
    倪时龙：中国国籍，无境外永久居留权，男，1977年生，毕业于仰恩大学，本科学历，在读软件工程硕士，高级项目
经理。1999年7月进入公司，历任项目经理、分公司技术总监。2003年5月起任福建亿榕信息技术有限公司常务副总经理，主
持全面工作，专注智能电网相关业务的研究开发。主持开发的产品先后荣获福建省、福州市等单位“福建优秀软件产品”、“福
建省名牌产品”、“科技进步奖”等荣誉。个人获得 “福建省优秀骨干人才”、“福建省软件杰出人才”等称号。现任公司副总裁、
福建亿榕信息技术有限公司总经理。
    宾壮兴：中国国籍，无境外永久居留权，男，1960年生，毕业于深圳大学人事管理专业，专科学历。2000年加入公司，
先后担任榕基软件深圳分公司办公室主任、副总经理。长期从事质检行业应用软件产品的开发及推广管理工作，对质检行业
的信息化建设有一定的了解和丰富的实验经验。具有较强的的市场开拓及企业管理能力。现任公司副总裁、深圳分公司总经
理、北京中榕基信息技术有限公司董事长兼总经理。
       李惠钦：中国国籍，无境外永久居留权，女，1975年生，毕业于闽江学院。1997年加入公司，先后担任行政部经理、
总裁助理，长期从事市场开拓工作。现任公司副总裁、星榕基总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                       在其他单位                                  在其他单位是否
任职人员姓名                其他单位名称                            任期起始日期   任期终止日期
                                                       担任的职务                                   领取报酬津贴
鲁峰            上海榕基软件开发有限公司              执行董事                                    否
鲁峰            福建亿榕信息技术有限公司              董事                                        否
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
鲁峰           福建榕基软件工程有限公司             执行董事                                  否
侯伟           浙江榕基信息技术有限公司             董事长                                    否
侯伟           福建亿榕信息技术有限公司             董事                                      否
侯伟           福建星榕基信息科技有限责任公司       董事长                                    否
陈明平         福建榕基软件工程有限公司             总经理                                    否
尚大斌         浙江榕基信息技术有限公司             总经理                                    否
倪时龙         福建亿榕信息技术有限公司             总经理                                    是
                                                    副教授，硕士
刘微芳         福州大学管理学院会计系                                                         是
                                                    生导师
               福州大学管理学院创业投资与企业财务
刘微芳                                              副所长                                    是
               管理研究所
刘微芳         昇兴集团股份有限公司                 独立董事                                  是
刘微芳         福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司   独立董事                                  是
                                                    副教授，硕士
黄旭明         福建师范大学数学与计算机科学学院                                               是
                                                    生导师
                                                    高级合伙人、
苏小榕         福建拓维律师事务所                                                             是
                                                    律师
苏小榕         富春通信股份有限公司                 独立董事                                  是
                                                    执行董事、总
万孝雄         福建榕基投资有限公司                                                           否
                                                    经理
万孝雄         榕基国际控股有限公司                 董事                                      否
万孝雄         福建文鑫莲业股份有限公司             董事                                      否
镇千金         榕基国际控股有限公司                 董事                                      否
镇千金         福建文鑫莲业股份有限公司             董事                                      否
                                                    董事长、总经
宾壮兴         北京中榕基信息技术有限公司                                                     否
                                                    理
李惠钦         福建星榕基信息科技有限责任公司       总经理                                    否
在其他单位任
               无。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
报告期内公司根据《公司章程》及《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪
酬水平，制定《公司2016年度董事、高级管理人员薪酬方案》，并由公司第三次董事会第二十一次会议及公司2015年度股东
大会审议通过后执行。
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                       单位：万元
                                                                             从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别       年龄         任职状态
                                                                               前报酬总额           方获取报酬
鲁峰                董事长、总裁     男                     50 现任                         36 否
                    副董事长、常务
侯伟                                 男                     51 现任                         27 否
                    副总裁
陈明平              董事、副总裁     男                     43 现任                         28 否
杨学圆              董事             男                     48 离任                         21 否
赵坚                董事             男                     45 现任                         24 否
刘景燕              董事             女                     44 现任                         18 否
靳谊                董事、副总裁     男                     42 现任                         25 否
刘微芳              独立董事         女                     47 现任                          6否
黄旭明              独立董事         男                     57 现任                          6否
苏小榕              独立董事         男                     44 现任                          6否
魏建光              监事会主席       男                     37 现任                         14 否
邬海峰              监事             男                     44 现任                         19 否
周仁锟              监事             男                     41 现任                         16 否
                    副总裁、董事会
万孝雄                               男                     40 现任                         20 否
                    秘书
镇千金              财务总监         女                     39 现任                         24 否
尚大斌              副总裁           男                     39 现任                         19 否
倪时龙              副总裁           男                     39 现任                          0是
宾壮兴              副总裁           男                     57 现任                         21 否
李惠钦              副总裁           女                     42 现任                         18 否
合计                         --            --         --              --                 348            --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                    专业构成类别                                         专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别                                         数量（人）
硕士及以上
本科
大专
高中及以下
合计
2、薪酬政策
    公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，以充
分调动员工的积极性和创造性。
3、培训计划
    公司非常注重员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，包括新员工入职培训、在职人员
业务培训、管理者提升培训、普法培训、安全培训等。通过培训提高业务能力和管理水平，既能促进公司整体战略目标的实
施，又能满足员工个人能力和职业发展的需求，实现企业和员工的双赢。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证
券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，完善公司治理机构，建立健全
内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平。
    公司建立完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机构、监事会为监督机
构、经理层及各子公司为执行机构的治理结构，完善了公司《章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、
《公司监事会议事规则》、《公司总裁工作细则》及各专业委员会工作细则等基本管理制度。公司股东大会、董事会、监事
会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康地发展奠定了坚实的基础。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合前述法律、行政法规、部门规章、规范性文件关于上市公司治理的相关要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司严格按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、机构、
财务等方面均具备独立运营能力。
    （一）业务独立情况本公司主营业务为软件产品的开发与销售、计算机系统集成及技术支持与服务。公司独立进行产品
的技术研发、生产和销售，具有独立的软件开发技术，拥有具有自主知识产权的软件产品，拥有独立的注册商标，具备相关
业务市场的准入资质。公司已建立了完整的职能部门架构，拥有独立的采购、生产、销售和研发系统，能独立开展业务；公
司生产经营所需技术为公司合法独立拥有，没有产权争议；公司独立对外签订所有合同，具有独立生产经营决策，独立从事
生产经营活动的能力，所有业务环节不存在依赖控股股东及主要股东的情况。
    （二）人员独立情况本公司的研发、生产、采购、销售和行政管理人员均完全独立。截至2016年12月31日，本公司共有
正式员工956人，均与公司签订了劳动聘用合同，公司根据工资管理制度发放工资。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事
会秘书及核心技术人员均专职于公司工作，并领取报酬，目前并无在持有公司5%以上股份的股东下属企业担任董事、监事
以外的其他职务的情况。公司董事、监事及其他高级管理人员均依《公司法》、《公司章程》等规定的合法程序选举或聘任，
公司具有独立的人事任免权力，不存在控股股东及主要股东干预公司董事会和股东大会，或是超越董事会和股东大会做出人
事任免决定的情况。
    （三）资产独立情况公司资产与股东资产严格分开，权属明确，并完全独立运营，公司目前业务和生产经营必需的机器
设备、房屋、土地使用权、商标、专利及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产
拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司不存在为股东和其他个人提供担保的
情形。
    （四）机构独立情况公司设有独立的职能部门，组织结构健全，独立运作，在机构设置上完全分开，不存在与控股股东
混合经营、合署办公等情况。
    （五）财务独立情况公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系。公司具有独立作
出财务决策的能力。公司经营活动和重大资产处置行为的财务会计处理，均以股东大会决议、董事会决议及相关合同文本为
依据，未出现股东干预公司财务部门业务开展的情形。公司对所拥有资产有完全控制支配权，不存在股东占用公司资产而损
害公司利益的情况。公司独立纳税，独立开设银行账户。
                                                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型          投资者参与比例              召开日期             披露日期            披露索引
                                                                                                          http://www.cninfo.co
                                                                                                          m.cn/cninfo-new/dis
                                                                                                          closure/szse_sme/bul
2015 年度股东大会 年度股东大会                            0.00% 2016 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 29 日
                                                                                                          letin_detail/true/120
                                                                                                          2264875?announceT
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                                                                                                          http://www.cninfo.co
                                                                                                          m.cn/cninfo-new/dis
2016 年第一次临时                                                                                         closure/szse_sme/bul
                    临时股东大会                          0.00% 2016 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 08 日
股东大会                                                                                                  letin_detail/true/120
                                                                                                          2818064?announceT
                                                                                                          ime=2016-11-08
                                                                                                          http://www.cninfo.co
                                                                                                          m.cn/cninfo-new/dis
2016 年第二次临时                                                                                         closure/szse_sme/bul
                    临时股东大会                          0.45% 2016 年 12 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
股东大会                                                                                                  letin_detail/true/120
                                                                                                          2981086?announceT
                                                                                                          ime=2016-12-31
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                     是否连续两次未
   独立董事姓名                        现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                            亲自参加会议
刘微芳                             6                  6                 0                  0               0否
黄旭明                             6                  6                 0                  0               0否
苏小榕                             6                  6                 0                  0               0否
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
       公司独立董事在2016年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，积极了解公司的生产经营情况和财务状况，详实听取了公
司相关人员的汇报，定期审阅公司提供的信息报告，掌握公司的运行动态；在董事会上发表意见、行使职权，对公司信息披
露情况等进行监督和核查，提出了科学有效的建议，出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事的职责，
维护了公司和中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
   公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会。2016年度各专门
委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作。
    1. 战略委员会
    报告期内，公司董事会战略委员会结合国内外宏观经济环境以及公司所在行业现状，深入分析公司经营现状和发展前景，
对公司长期发展战略决策以及重大投资决策进行研究并提出建议。
         2. 审计委员会
    报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司定期报告以及审计部门定期提交的的各项内部审计报告，听取了审计
部门上年度工作总结及本年度工作计划，监督公司内部控制制度的建立健全及执行情况，指导审计部开展各项工作。
   在公司2016年年度审计工作中，审计委员会积极履行职责，在公司年度财务审计机构会计师进场前认真审阅了公司编制
的财务会计报表，与会计师进行充分沟通，督促年审会计师按时提交审计报告，并于年审会计师出具初步审计意见后重新审
阅公司财务会计报表，与年审注册会计师交流后决议提交公司董事会审议。
    3. 提名委员会
    报告期内，公司董事会提名委员会根据《公司章程》等有关规定，对公司新增董事、高级管理人员的人选、选择标准和
程序进行审查，对其任职资格认真审查后发表审查意见和建议，提交董事会审议。
    4. 薪酬与考核委员会
    报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据绩效考核办法对公司董事、监事和高级管理人员进行考核，确认其薪酬、
奖金及津贴情况，认为公司董事、监事、高级管理人员薪酬水平合理、合法。
                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司的高级管理人员依据《公司章程》和岗位职责开展工作。公司董事会薪酬与考核委员会依据董事、监事及高级管理
人员职责履行情况及业绩，对其进行考评，并依据考评结果提出薪酬方案，并提交董事会、股东大会审议。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 03 月 31 日
内部控制评价报告全文披露索引         《2016 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                           非财务报告
                                     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的
                                     定性标准如下：1、重大缺陷的认定标准：
                                     ①公司高级管理人员舞弊；②公司更正已
                                     公布的财务报告；③注册会计师发现当期
                                     财务报告存在重大错报，而内部控制在运
                                     行过程中未能发现该错报；④公司审计委
                                                                             公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                     员会和内部审计机构对内部控制的监督无
                                                                             评价的定量标准如下：非财务报告内部
定性标准                             效。2、重要缺陷的认定标准：①未依照公
                                                                             控制缺陷评价的定量标准参照财务报
                                     认会计准则选择和应用会计政策、未建立
                                                                             告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
                                     反舞弊程序和控制措施；②对于非常规或
                                     特殊交易的账务处理没有建立相应的控制
                                     机制或没有实施且没有相应的补偿性控
                                     制；③对于期末财务报告过程的控制存在
                                     一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
                                     务报表达到真实、准确的目标。3、财务报
                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺
                               陷之外的其他控制缺陷。
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的
                               定量标准如下：1、以资产总额指标衡量。
                               如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                               财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，
                                                                       公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                               则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的
                                                                       评价的定性标准如下：1、重大缺陷的
                               0.5%但小于 1%，则认定为重要缺陷；如
                                                                       认定标准：①公司经营活动严重违反国
                               果超过资产总额的 1%，则认定为重大缺
                                                                       家法律法规；②媒体负面新闻频频曝
                               陷。2、以营业收入指标衡量。如果该缺陷
                                                                       光，对公司声誉造成重大损害；③中高
                               单独或连同其他缺陷可能导致财务报告错
                                                                       级管理人员和高级技术人员严重流失；
定量标准                       报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般
                                                                     ④重要业务缺乏制度控制或制度系统
                               缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 2%，
                                                                     性失效；⑤内部控制评价的结果特别是
                               则认定为重要缺陷；如果超过营业收入的
                                                                     重大缺陷或重要缺陷未得到整改。2、
                               2%，则认定为重大缺陷。3、以利润总额
                                                                     重要缺陷的认定标准：①公司违反国家
                               指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺
                                                                     法律法规受到轻微处罚；②关键岗位业
                               陷可能导致财务报告错报金额小于利润总
                                                                     务人员流失严重；③媒体出现负面新
                               额的 2%，则认定为一般缺陷；如果超过利
                               润总额的 2%但小于 5%，则认定为重要缺
                               陷；如果超过利润总额的 5%，则认定为重
                               大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                         标准的无保留意见
审计报告签署日期                                     2017 年 03 月 29 日
审计机构名称                                         致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                         致同审字（2017）第 351ZA0008 号
注册会计师姓名                                       林庆瑜 杨莹
                                               审计报告正文
福建榕基软件股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的福建榕基软件股份有限公司（以下简称榕基软件公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公
司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是榕基软件公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报
表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，榕基软件公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了榕基软件公司2016年12
月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
      致同会计师事务所                                         中国注册会计师 林庆瑜
      （特殊普通合伙）
                                                               中国注册会计师 杨莹
      中国北京                                                 二Ｏ一七年三月二十九日
                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：福建榕基软件股份有限公司
                                     2016 年 12 月 31 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                  期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                       552,975,440.22                          448,073,047.98
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                         2,017,874.00                           13,737,767.90
    应收账款                                       116,052,904.46                           82,626,850.53
    预付款项                                        11,725,236.82                           38,505,021.25
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                         1,185,696.85                            2,249,919.07
    应收股利                                        17,787,365.92
    其他应收款                                      43,770,725.08                           37,438,083.52
    买入返售金融资产
    存货                                           757,809,363.78                          486,756,391.18
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                   239,671,609.37                          343,455,298.67
流动资产合计                                      1,742,996,216.50                        1,452,842,380.10
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                43,400,000.00                           43,400,000.00
    持有至到期投资
                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     94,658,748.16                         87,198,279.86
    投资性房地产                     15,624,406.21
    固定资产                         35,336,841.64                         37,947,027.90
    在建工程                         11,037,952.52                          3,766,730.33
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        125,518,799.57                        127,590,017.49
    开发支出                         35,457,783.41                         27,506,457.14
    商誉
    长期待摊费用                        595,528.33
    递延所得税资产                   20,239,503.76                         18,537,489.04
    其他非流动资产                   10,330,340.10                        107,682,828.44
非流动资产合计                      392,199,903.70                        453,628,830.20
资产总计                           2,135,196,120.20                     1,906,471,210.30
流动负债：
    短期借款                        114,000,000.00                         73,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         10,683,069.00                          7,188,470.00
    应付账款                        216,063,719.53                        137,835,900.71
    预收款项                        215,035,250.57                        183,788,689.57
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     17,347,240.51                         15,016,268.49
    应交税费                          4,044,560.71                          6,559,970.66
    应付利息                            204,328.13                          3,201,350.00
    应付股利
                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    其他应付款                15,174,135.13                          9,840,949.67
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     3,694,721.14                          2,448,000.00
    其他流动负债              18,310,356.54                         50,000,000.00
流动负债合计                 614,557,381.26                        488,879,599.10
非流动负债：
    长期借款                  48,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  59,682,078.50                         35,633,423.06
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               107,682,078.50                         35,633,423.06
负债合计                     722,239,459.76                        524,513,022.16
所有者权益：
    股本                     622,200,000.00                        622,200,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                 369,358,612.29                        363,642,750.88
    减：库存股
    其他综合收益               9,251,708.77                          3,462,997.72
    专项储备
    盈余公积                  57,964,134.03                         54,730,315.23
    一般风险准备
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    未分配利润                                          344,871,182.51                          323,259,682.08
归属于母公司所有者权益合计                             1,403,645,637.60                        1,367,295,745.91
    少数股东权益                                           9,311,022.84                          14,662,442.23
所有者权益合计                                         1,412,956,660.44                        1,381,958,188.14
负债和所有者权益总计                                   2,135,196,120.20                        1,906,471,210.30
法定代表人：鲁峰                   主管会计工作负责人：侯伟                         会计机构负责人：镇千金
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            161,875,793.70                          162,145,009.74
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                400,000.00                            3,150,150.00
    应收账款                                             80,319,865.14                           71,919,578.18
    预付款项                                             14,940,793.31                           32,308,686.40
    应收利息                                                953,061.54                            1,138,641.27
    应收股利                                              2,182,365.92
    其他应收款                                          543,440,451.03                          403,083,002.49
    存货                                                209,029,935.87                          155,168,261.86
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        233,654,348.19                          237,749,705.89
流动资产合计                                           1,246,796,614.70                        1,066,663,035.83
非流动资产：
    可供出售金融资产                                     43,400,000.00                           43,400,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        701,981,887.17                          698,376,537.29
    投资性房地产
    固定资产                                             23,998,662.25                           31,368,995.38
    在建工程                                              1,732,108.91
                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         35,357,918.49                         56,602,419.32
    开发支出                         26,919,947.08                         18,232,625.91
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    1,984,347.27                          2,966,241.49
    其他非流动资产
非流动资产合计                      835,374,871.17                        850,946,819.39
资产总计                           2,082,171,485.87                     1,917,609,855.22
流动负债：
    短期借款                        114,000,000.00                         73,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         10,683,069.00                          7,188,470.00
    应付账款                        136,154,192.90                        118,643,527.01
    预收款项                        198,481,811.15                        180,854,973.93
    应付职工薪酬                      7,283,695.01                          7,557,282.41
    应交税费                            912,512.08                          4,343,339.78
    应付利息                            204,328.13                          3,201,350.00
    应付股利
    其他应付款                      130,850,026.87                         80,291,007.77
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债            2,488,717.90                          2,420,000.00
    其他流动负债                     12,563,630.20                         50,000,000.00
流动负债合计                        613,621,983.24                        527,499,950.90
非流动负债：
    长期借款                         48,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
             永续债
                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                2,378,333.36                            4,276,923.06
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                             50,378,333.36                            4,276,923.06
负债合计                               664,000,316.60                             531,776,873.96
所有者权益：
    股本                               622,200,000.00                             622,200,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                           364,193,237.65                             364,193,237.65
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               57,964,134.03                           54,730,315.23
    未分配利润                         373,813,797.59                             344,709,428.38
所有者权益合计                        1,418,171,169.27                        1,385,832,981.26
负债和所有者权益总计                  2,082,171,485.87                        1,917,609,855.22
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             702,592,311.90                         623,602,054.84
    其中：营业收入                         702,592,311.90                         623,602,054.84
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             716,197,918.24                         651,933,237.01
    其中：营业成本                         474,390,511.41                         418,038,362.25
           利息支出
                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                      4,866,258.17                         2,244,366.01
           销售费用                       46,012,793.69                        46,922,095.29
           管理费用                      180,912,113.26                       180,929,641.25
           财务费用                        5,447,921.17                         2,388,015.88
           资产减值损失                    4,568,320.54                         1,410,756.33
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                   0.00                                 0.00
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                          26,341,941.71                        33,607,086.70
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                          15,832,878.17                        17,358,350.58
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）        12,736,335.37                         5,275,904.53
    加：营业外收入                         9,275,646.93                         9,490,780.25
         其中：非流动资产处置利得                                                       0.00
    减：营业外支出                          575,985.80                             40,162.57
         其中：非流动资产处置损失           529,037.33                                  0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）    21,435,996.50                        14,726,522.21
    减：所得税费用                        -3,541,174.62                          -723,705.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）        24,977,171.12                        15,450,227.32
    归属于母公司所有者的净利润            24,845,319.23                        15,830,627.57
    少数股东损益                            131,851.89                           -380,400.25
六、其他综合收益的税后净额                 5,788,711.05                         4,958,483.89
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           5,788,711.05                         4,958,483.89
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
                                                   0.00                                 0.00
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
                                                   0.00                                 0.00
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不                0.00                                 0.00
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                             5,788,711.05                            4,958,483.89
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                                     0.00                                    0.00
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
                                                                     0.00                                    0.00
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
                                                                     0.00                                    0.00
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
                                                                     0.00                                    0.00
部分
           5.外币财务报表折算差额                            5,788,711.05                            4,958,483.89
           6.其他                                                    0.00                                    0.00
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                     0.00                                    0.00
税后净额
七、综合收益总额                                            30,765,882.17                           20,408,711.21
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            30,634,030.28                           20,789,111.46
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                               131,851.89                             -380,400.25
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                             0.0399                                 0.0254
    （二）稀释每股收益                                             0.0399                                 0.0254
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：鲁峰                      主管会计工作负责人：侯伟                         会计机构负责人：镇千金
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                         本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                               477,391,339.51                          377,537,209.89
    减：营业成本                                           322,335,224.69                          244,141,677.01
    税金及附加                                           1,554,652.49                            1,816,596.02
    销售费用                                            19,513,874.07                           23,710,486.73
    管理费用                                           105,454,162.34                           98,858,756.16
    财务费用                                             6,973,675.90                            4,171,264.18
                                             福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
         资产减值损失                  3,898,401.13                           265,183.69
    加：公允价值变动收益（损失以
                                               0.00                                  0.00
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                       7,792,003.91                          6,273,911.53
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                        105,349.88                                   0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    25,453,352.80                         10,847,157.63
    加：营业外收入                     6,318,905.36                          6,864,988.48
         其中：非流动资产处置利得              0.00                                  0.00
    减：营业外支出                      510,495.48                             28,474.60
         其中：非流动资产处置损失       509,993.31                                   0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      31,261,762.68                         17,683,671.51
列）
    减：所得税费用                    -1,076,425.33                          4,160,081.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    32,338,188.01                         13,523,590.49
五、其他综合收益的税后净额                     0.00                                  0.00
    （一）以后不能重分类进损益的
                                               0.00                                  0.00
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
                                               0.00                                  0.00
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中               0.00                                  0.00
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
                                               0.00                                  0.00
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益               0.00                                  0.00
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
                                               0.00                                  0.00
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
                                               0.00                                  0.00
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
                                               0.00                                  0.00
效部分
           5.外币财务报表折算差额              0.00                                  0.00
           6.其他                              0.00                                  0.00
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六、综合收益总额                                  32,338,188.01                           13,523,590.49
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                810,368,593.52                          790,415,759.63
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                2,660,652.70                            3,667,981.18
     收到其他与经营活动有关的现金                 11,221,118.25                           12,633,231.09
经营活动现金流入小计                             824,250,364.47                          806,716,971.90
     购买商品、接受劳务支付的现金                553,509,274.21                          547,974,740.59
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  84,304,788.81                           72,573,962.69
金
                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    支付的各项税费                   11,893,651.56                         22,659,231.12
    支付其他与经营活动有关的现金    117,367,740.93                        145,506,874.57
经营活动现金流出小计                767,075,455.51                        788,714,808.97
经营活动产生的现金流量净额           57,174,908.96                         18,002,162.93
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金             1,816,816,400.00                     2,600,000,000.00
    取得投资收益收到的现金           10,881,298.93                         18,698,736.12
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        208,275.89
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计               1,827,905,974.82                     2,618,698,736.12
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    144,420,759.48                        153,321,212.04
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 1,664,793,600.00                     2,488,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计               1,809,214,359.48                     2,641,321,212.04
投资活动产生的现金流量净额           18,691,615.34                        -22,622,475.92
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                     14,500,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                                                           14,500,000.00
收到的现金
    取得借款收到的现金              274,000,000.00                         73,000,000.00
    发行债券收到的现金                                                     50,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金     28,000,000.00
筹资活动现金流入小计                302,000,000.00                        137,500,000.00
    偿还债务支付的现金              233,000,000.00                         80,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                      11,073,113.93                        11,833,109.86
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金      5,000,000.00                           200,000.00
                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计                             249,073,113.93                           92,033,109.86
筹资活动产生的现金流量净额                        52,926,886.07                           45,466,890.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   5,780,065.53                            4,856,856.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     134,573,475.90                           45,703,433.30
     加：期初现金及现金等价物余额                347,236,683.56                          301,533,250.26
六、期末现金及现金等价物余额                     481,810,159.46                          347,236,683.56
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                547,424,317.26                          512,685,501.31
     收到的税费返还                                2,302,011.69                            1,743,533.05
     收到其他与经营活动有关的现金                 54,750,953.05                           30,723,048.71
经营活动现金流入小计                             604,477,282.00                          545,152,083.07
     购买商品、接受劳务支付的现金                395,680,647.68                          261,494,742.49
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  31,261,074.77                           31,461,047.00
金
     支付的各项税费                                7,528,570.64                           17,018,474.55
     支付其他与经营活动有关的现金                198,999,989.17                          181,047,380.82
经营活动现金流出小计                             633,470,282.26                          491,021,644.86
经营活动产生的现金流量净额                       -28,993,000.26                           54,130,438.21
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          985,000,000.00                          981,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                        5,504,288.11                            6,273,911.53
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    207,275.89
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                             990,711,564.00                          987,273,911.53
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  20,938,297.08                           29,826,400.65
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              968,500,000.00                      1,067,800,000.00
                                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                  989,438,297.08                                   1,097,626,400.65
投资活动产生的现金流量净额                                              1,273,266.92                                    -110,352,489.12
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                274,000,000.00                                     73,000,000.00
    发行债券收到的现金                                                                                                   50,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                  274,000,000.00                                    123,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                233,000,000.00                                     80,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                       11,073,113.93                                     11,833,109.86
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                                  244,073,113.93                                     91,833,109.86
筹资活动产生的现金流量净额                                             29,926,886.07                                     31,166,890.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                               5,091.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                            2,212,244.13                                     -25,055,160.77
    加：期初现金及现金等价物余额                                      138,677,678.87                                    163,732,839.64
六、期末现金及现金等价物余额                                          140,889,923.00                                    138,677,678.87
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                 单位：元
                                                                        本期
                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                 所有者
       项目                  其他权益工具                                                                              少数股
                                                   资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                              权益合
                   股本                                                                                                东权益
                            优先 永续                                                                                              计
                                           其他      积      存股    合收益      备        积       险准备    利润
                            股      债
                   622,20                                                                                                        1,381,9
                                                   363,642           3,462,9              54,730,            323,259 14,662,
一、上年期末余额 0,000.      0.00   0.00    0.00              0.00                0.00                0.00                       58,188.
                                                   ,750.88            97.72               315.23             ,682.08 442.23
                      00
    加：会计政策
                     0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00     0.00       0.00      0.00      0.00      0.00      0.00      0.00
变更
                                                                              福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
          前期差
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
错更正
          同一控
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
制下企业合并
          其他         0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
                     622,20                                                                                                 1,381,9
                                                   363,642          3,462,9           54,730,          323,259 14,662,
二、本年期初余额 0,000.       0.00   0.00   0.00             0.00              0.00             0.00                        58,188.
                                                   ,750.88           97.72            315.23           ,682.08 442.23
                        00
三、本期增减变动
                                                   5,715,8          5,788,7           3,233,8          21,611, -5,351,4 30,998,
金额（减少以“－”     0.00   0.00   0.00   0.00             0.00              0.00             0.00
                                                     61.41           11.05             18.80            500.43      19.39 472.30
号填列）
（一）综合收益总                                                    5,788,7                            24,845, 131,851 30,765,
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00              0.00     0.00    0.00
额                                                                   11.05                              319.23         .89 882.17
（二）所有者投入                                   483,271                                                        -5,483,2 -5,000,0
                       0.00   0.00   0.00   0.00             0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00
和减少资本                                             .28                                                          71.28    00.00
1．股东投入的普
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
通股
2．其他权益工具
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金         0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
额
                                                   483,271                                                        -5,483,2 -5,000,0
4．其他                0.00   0.00   0.00   0.00             0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00
                                                       .28                                                          71.28    00.00
                                                                                      3,233,8          -3,233,8
（三）利润分配         0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00             0.00                 0.00     0.00
                                                                                       18.80             18.80
                                                                                      3,233,8          -3,233,8
1．提取盈余公积        0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00             0.00                 0.00     0.00
                                                                                       18.80             18.80
2．提取一般风险
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
准备
3．对所有者（或
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
股东）的分配
4．其他                0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
（四）所有者权益
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
内部结转
1．资本公积转增
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
                       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00       0.00     0.00
资本（或股本）
                                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
                       0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00      0.00
亏损
4．其他                0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00      0.00
（五）专项储备         0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00      0.00
1．本期提取            0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00      0.00
2．本期使用            0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00      0.00
                                                     5,232,5                                                                    5,232,5
（六）其他             0.00    0.00   0.00    0.00              0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00
                                                       90.13                                                                      90.13
                     622,20                                                                                                     1,412,9
                                                     369,358           9,251,7            57,964,            344,871 9,311,0
四、本期期末余额 0,000.        0.00   0.00    0.00              0.00               0.00               0.00                      56,660.
                                                     ,612.29             08.77            134.03             ,182.51    22.84
                        00
上期金额
                                                                                                                                单位：元
                                                                           上期
                                                       归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                所有者
       项目                    其他权益工具                                                                            少数股
                                                     资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                     股本                                                                                              东权益
                              优先 永续                                                                                           计
                                             其他      积      存股    合收益     备       积       险准备    利润
                              股      债
                     622,20                                                                                                     1,356,3
                                                     363,642           -1,495,4           53,377,            318,114 542,842
一、上年期末余额 0,000.        0.00   0.00    0.00              0.00               0.00               0.00                      82,476.
                                                     ,750.88             86.17            956.18             ,413.56      .48
                        00
     加：会计政策
                       0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00      0.00
变更
           前期差
                       0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00      0.00
错更正
           同一控
                       0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00      0.00
制下企业合并
           其他        0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00     0.00      0.00
                     622,20                                                                                                     1,356,3
                                                     363,642           -1,495,4           53,377,            318,114 542,842
二、本年期初余额 0,000.        0.00   0.00    0.00              0.00               0.00               0.00                      82,476.
                                                     ,750.88             86.17            956.18             ,413.56      .48
                        00
三、本期增减变动
                                                                       4,958,4            1,352,3            5,145,2 14,119, 25,575,
金额（减少以“－”     0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00               0.00               0.00
                                                                         83.89             59.05               68.52 599.75 711.21
号填列）
（一）综合收益总                                                       4,958,4                               15,830, -380,40 20,408,
                       0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00               0.00     0.00      0.00
额                                                                       83.89                                627.57     0.25 711.21
（二）所有者投入                                                                                                       14,500, 14,500,
                       0.00    0.00   0.00    0.00      0.00    0.00      0.00     0.00     0.00      0.00      0.00
和减少资本                                                                                                             000.00 000.00
                                                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
1．股东投入的普                                                                                                 14,500, 14,500,
                     0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00
通股                                                                                                            000.00 000.00
2．其他权益工具
                     0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
额
4．其他              0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
                                                                                    1,352,3          -10,685,            -9,333,0
（三）利润分配       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00             0.00                0.00
                                                                                     59.05            359.05               00.00
                                                                                    1,352,3          -1,352,3
1．提取盈余公积      0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00             0.00                0.00      0.00
                                                                                     59.05             59.05
2．提取一般风险
                     0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
准备
3．对所有者（或                                                                                      -9,333,0            -9,333,0
                     0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00                0.00
股东）的分配                                                                                           00.00               00.00
4．其他              0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
（四）所有者权益
                     0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
内部结转
1．资本公积转增
                     0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
                     0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
                     0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
亏损
4．其他              0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
（五）专项储备       0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
1．本期提取          0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
2．本期使用          0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
（六）其他           0.00   0.00   0.00   0.00      0.00   0.00     0.00     0.00     0.00    0.00      0.00      0.00      0.00
                   622,20                                                                                                1,381,9
                                                 363,642          3,462,9           54,730,          323,259 14,662,
四、本期期末余额 0,000.     0.00   0.00   0.00             0.00              0.00             0.00                       58,188.
                                                 ,750.88           97.72            315.23           ,682.08 442.23
                      00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                              福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                       本期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润    益合计
                     622,200,                          364,193,2                                54,730,31 344,709 1,385,832
一、上年期末余额
                      000.00                              37.65                                      5.23 ,428.38     ,981.26
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                     622,200,                          364,193,2                                54,730,31 344,709 1,385,832
二、本年期初余额
                      000.00                              37.65                                      5.23 ,428.38     ,981.26
三、本期增减变动
                                                                                                3,233,818 29,104, 32,338,18
金额（减少以“－”
                                                                                                      .80 369.21        8.01
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            32,338, 32,338,18
额                                                                                                          188.01      8.01
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                3,233,818 -3,233,8
（三）利润分配
                                                                                                      .80    18.80
                                                                                                3,233,818 -3,233,8
1．提取盈余公积
                                                                                                      .80    18.80
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
                                                                              福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     622,200,                          364,193,2                                57,964,13 373,813 1,418,171
四、本期期末余额
                      000.00                              37.65                                      4.03 ,797.59     ,169.27
上期金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润    益合计
                     622,200,                          364,193,2                                53,377,95 341,871 1,381,642
一、上年期末余额
                      000.00                              37.65                                      6.18 ,196.94     ,390.77
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     622,200,                          364,193,2                                53,377,95 341,871 1,381,642
二、本年期初余额
                      000.00                              37.65                                      6.18 ,196.94     ,390.77
三、本期增减变动
                                                                                                1,352,359 2,838,2 4,190,590
金额（减少以“－”
                                                                                                      .05    31.44        .49
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            13,523, 13,523,59
额                                                                                                          590.49      0.49
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
额
4．其他
                                                                                      1,352,359 -10,685, -9,333,00
（三）利润分配
                                                                                            .05 359.05         0.00
                                                                                      1,352,359 -1,352,3
1．提取盈余公积
                                                                                            .05     59.05
2．对所有者（或                                                                                   -9,333,0 -9,333,00
股东）的分配                                                                                        00.00      0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   622,200,                      364,193,2                            54,730,31 344,709 1,385,832
四、本期期末余额
                    000.00                           37.65                                 5.23 ,428.38     ,981.26
三、公司基本情况
（一）历史沿革
     福建榕基软件股份有限公司（原名“福建榕基软件开发有限公司”，以下简称“本公司”）原由刘启鄂、侯伟及宁金成等三
个自然人股东共同投资设立，于1993年10月22日取得《企业法人营业执照》。2007年10月23日采取发起方式整体变更为福建
榕基软件股份有限公司，取得福建省工商行政管理局核发的350000100001214号《企业法人营业执照》，注册资本变更为人
民币7,770万元，股本总额为7,770万股，每股面值1元。2010年8月11日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1099号”
文《关于核准福建榕基软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2010年9月1日首次向社会公开发行人民
币普通股（A股）2,600万股，每股面值1元，每股发行价格37.00元。2010年9月15日，本公司向社会公开发行的2,600万股人
民币普通股（A股）在深圳证券交易所挂牌上市（股票简称：榕基软件，股票代码002474），发行后注册资本变更为人民币
10,370万元。
     2010年10月29日，本公司办理完成相关工商登记变更手续，注册资本和股本均由7,770万元变更为10,370万元。
     2012年4月24日，本公司将资本公积10,370万元转增资本，转增后注册资本变更为人民币20,740万元。2012年6月18日，
本公司办理完成相关工商登记变更手续，注册资本和股本均由10,370万元变更为20,740万元。
                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     2013年4月19日，本公司将资本公积10,370万元转增资本，转增后注册资本变更为31,110万元。2013年6月4日，本公司办
理完成相关工商登记变更手续，注册资本和股本均由20,740万元变更为31,110万元。
     2014年5月8日，本公司将资本公积31,110万元转增资本，转增后注册资本变更为62,220万元。2014年5月29日，本公司办
理完成相关工商登记变更手续，注册资本和股本均由31,110万元变更为62,220万元。
     2016年1月14日，本公司向福建省工商行政管理局申请并完成了“三证合一”的工商变更登记，新取得的《营业执照》统
一社会信用代码为913500006285075795。
（二）法人代表及公司地址
     本公司法定代表人为鲁峰，本公司住址为福州市鼓楼区铜盘路福州软件园产业基地。
（三）组织架构
     本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总裁办公室、研发部、财务部、证券部、人力资源部
等部门，拥有浙江榕基信息技术有限公司、榕基五一（北京）信息技术有限公司等14家子公司及5家孙公司。
（四）行业性质及经营范围
     本公司及其子公司（以下简称“本集团”）所处行业主要为信息技术行业，本集团经营范围主要包括：计算机及网络软件
开发服务、计算机硬件技术服务、电子计算机及配件的批发零售、对外贸易、电子与智能化工程设计与施工服务、建筑机电
安装工程设计与施工服务、安防工程设计与施工服务，对房地产业的投资。
     本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第三次会议于2017年3月29日批准。
     本公司2016年度纳入合并范围的子公司14家、孙公司5家，各家子、孙公司情况详见附注“七、在其他主体中的权益”，
合并范围与上年相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，
本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关
财务信息。
     本财务报表以持续经营为基础列报。
     本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
     本财务报表以持续经营为基础列报。
     本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本集团根据自身生产经营特点，确定研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、19和附注三、
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
23。
1、遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度
的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
    本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为
其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    （1）同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额
调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
    在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
    在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在
最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中
取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方在
取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起
至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    （2）企业合并中有关交易费用的处理
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企
业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
    （2）合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公
司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本
公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公
司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子
公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
    （3）购买子公司少数股东股权
    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本
溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无。
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    （1）外币业务
    本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
    （2）外币财务报表的折算
    资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
    现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影
响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
    处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    （1）金融工具的确认和终止确认
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
    ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
    （2）金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分为以下两类：应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费
用计入其初始确认金额。
    应收款项
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附
注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性
金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时
转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按成本计量。
    （3）金融负债分类和计量
    本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
的，相关交易费用计入其初始确认金额。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
    （4）金融工具的公允价值
    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
    （5）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检
查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后
实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
    ①发行方或债务人发生严重财务困难；
    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
    ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
    - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
    - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本
超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
    低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始
投资成本。
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未
来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担
                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单
项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计
入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
    （6）金融资产转移
    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                       期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                      项金额重大的应收款项。
                                                      对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
                                                      据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                      值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
                                                      值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
账龄组合                                              账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                      应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 5.00%                                5.00%
1－2 年                                                            10.00%                               10.00%
2－3 年                                                            20.00%                               20.00%
3 年以上                                                         100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     本集团存货分为库存商品、发出商品、劳务成本、开发成本、开发产品等。
     （2）发出存货的计价方法
     本集团存货取得时按实际成本计价。库存商品、发出商品等发出时采用个别计价法计价。
     开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及
开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
     （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确
定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
    （4）存货的盘存制度
    本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
    （5）低值易耗品的摊销方法
    本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
无。
14、长期股权投资
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团
的联营企业。
    （1）初始投资成本确定
    形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长
期股权投资的投资成本。
    对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行
权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面
价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨
认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值
加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影
响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按
照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期
股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确
认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某
项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位
具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资
单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与
被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
     采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、20。
     投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
（1）固定资产确认条件本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予
以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法               折旧年限             残值率                年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           20.00                5.00                  4.75
运输设备               年限平均法           10.00                5.00                  9.50
电子设备               年限平均法           5.00                 5.00                  19.00
办公设备               年限平均法           5.00                 5.00                  19.00
无。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、20。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
     本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
    本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条
件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
无。
20、油气资产
无。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件、自行开发软件等。
    无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用
时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方
式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
                      类别                 使用寿命                 摊销方法                  备注
       土地使用权                                     40-70年                  直线法
       计算机软件                                        5年                   直线法
       自行开发软件                                     2-5年                  直线法
    本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
    无形资产计提资产减值方法见附注三、20。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满
足上述条件的开发支出计入当期损益。
    本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
    具体研发项目的资本化条件：
    （1）公司目前资本化的研发支出项目中，项目均在研发测试阶段，公司完成该无形资产以使其能够使用或者出售在技
术上具有可行性；
    （2）公司所有研发支出项目均是针对特定市场需求进行相关开发，以备将来出售，具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；
    （3）公司所有研发支出资本化项目均会形成测试版软件，表明公司运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场；
    （4）公司掌握研发支出资本化项目的核心技术，有能力完成相关无形资产的研发，表明公司有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力出售该无形资产；
    （5）公司资本化研发支出分部门按项目统计相关支出，归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
    对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等
（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以
单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
    本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工
提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
       离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划；本集团无设定受益计划。
       设定提存计划
       设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
       在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
    实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，
拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），
按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
26、股份支付
无。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）一般原则
     ①销售商品
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。
     ②提供劳务
     对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
     劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
     ③让渡资产使用权
     与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
     （2）收入确认的具体方法
     本集团软件业务收入确认的具体方法如下：
     A、自行开发软件销售收入的确认原则
     自行开发软件收入包括自制开发的软件产品收入和定制软件收入。
     自制开发的软件产品是指拥有自主知识产权，无差异化、可批量复制的软件产品，无需根据用户需求进行定制。本公司
销售的自制开发软件产品实质上就是销售不转让所有权的商品，公司在将软件产品移交给购买方时，在会计上按照销售商品
收入确认标准确认本业务的收入，即：本公司在已将自行开发的软件产品的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留
通常与之相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和
成本能可靠计量时，确认收入实现。
     定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进
行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。定制软件业务实质上是提供劳务，公司按照劳务收入确认原
则进行确认：
     1）软件项目在同一会计年度内开始并完成的，在软件成果的使用权已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确
认收入；
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2）软件项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地确定，与项目有关的
价款能够流入，已经发生的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量时，在资产负债表日按完工百分比法（工程
完工进度）确认软件收入；
    3）对在资产负债表日软件开发劳务成果不能可靠估计的定制软件项目，如果已经发生的成本预计能够得到补偿，应按
能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到
补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已
发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已发生的成本确认为费用。
    对系统集成中包含自行开发软件产品的销售收入，按以下系统集成的收入确认原则确认。
    B、系统集成收入确认原则
    系统集成包括外购商品、软件产品的销售与安装。公司在已将外购商品、软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；系统安装调试完毕已投入
试运行或取得购货方的初验报告；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠计量时，确认收入实现。
    C、技术支持与维护收入确认原则
    技术支持与维护主要指根据合同规定向用户提供的有偿后续服务，包括系统维护、技术应用与支持、产品升级等。
    本公司根据与用户签订的相关合同签订的合同总额与服务期间，按提供服务的进度确认收入。
    D、技术开发收入
    技术开发收入是指根据用户的需求，对自行研究开发的软件产品再次开发取得的收入。公司在劳务已经提供，收到价款
或取得收款的依据，于技术开发项目投入用户试运行或取得用户的初验报告后确认收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的
相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补
助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
    与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益
相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府
补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用
或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用
或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易
中产生的：
    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为
经营租赁。
    （1）本集团作为出租人
    经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
    （2）本集团作为承租人
    经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入
当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未
担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收
益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
                                                                       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
    本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
    开发支出
    确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
    递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层
运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
       会计政策变更的内容和原因                        审批程序                                备注
根据《增值税会计处理规定》（财会
〔2016〕22 号）的规定，2016 年 5 月 1
日之后发生的与增值税相关交易，影响
                                         公司于 2017 年 3 月 29 日召开第四届董
资产、负债等金额的，按该规定调整。
                                         事会第三次会议审议通过。公司独立董
利润表中的“营业税金及附加”项目调整                                             无。
                                         事对该事项发表了独立意见，监事会发
为“税金及附加”项目，房产税、土地使用
                                         表了审核意见。
税、车船使用税、印花税等原计入管理
费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起
调整计入“税金及附加”。
                                                                                        单位：元
                           受影响的报表项目                              影响金额
                    1. 税金及附加                                                       3,404,503.85
                    2. 管理费用                                                         -3,404,503.85
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无。
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                             税率
增值税                                 应税收入                           17、11、6、3
城市维护建设税                         应纳流转税额                       7、5
企业所得税                             应纳税所得额                       0%、0%、12.5%、15%、16.5%、25%
教育费附加                             应纳流转税额
地方教育费附加                         应纳流转税额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                          所得税税率
福建榕基软件股份有限公司（以下简称榕基软件公司）          10%
上海榕基软件开发有限公司（以下简称上海榕基公司）          25%
福州创华电气自动化系统有限公司（以下简称福州创华公司）25%
浙江榕基信息技术有限公司（以下简称浙江榕基公司）          15%
榕基五一（北京）信息技术有限公司（以下简称榕基五一公
                                                          25%
司）
福建榕基软件工程有限公司（以下简称榕基软件工程公司） 15%
河南榕基信息技术有限公司（以下简称河南榕基公司）          12.50%
北京中榕基信息技术有限公司（以下简称北京中榕基公司） 25%
马鞍山榕基软件信息科技有限公司（以下简称马鞍山软件信
                                                          0.00%
息公司）
福建榕基投资有限公司（以下简称榕基投资公司）              25%
马鞍山榕基置业投资有限公司（以下简称榕基置业公司）        25%
信阳榕基信息技术有限公司（以下简称信阳榕基公司）          25%
榕基国际控股有限公司（以下简称榕基国际公司）              16.50%
河南豫础置业有限公司（以下简称豫础置业公司）              25%
沈阳榕基信息技术有限公司（以下简称沈阳榕基公司）          25%
河南裕信德置业有限公司（以下简称裕信德公司）              25%
浙江检榕网络科技有限公司（以下简称浙江检榕公司）          25%
福建榕易付网络科技有限公司（以下简称福建榕易付公司） 25%
福建星榕基信息科技有限责任公司（以下简称福建星榕基公
                                                          0.00%
司）
榕基国计（北京）信息技术有限公司（以下简称榕基国计公
                                                          25%
司）
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、税收优惠
    （1）增值税
    根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税［2011］100号），增值税一般纳税人销售其自
行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
    （2）企业所得税
    ①高新技术企业所得税优惠
    根据《中华人民共和国企业所得税法》（主席令第63号），科技部、财政部、国家税务总局下发的《高新技术企业认定
管理办法（2016修订）》（国科发［2016］32号）的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所
得税。
    2014年8月14日，榕基软件公司取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局颁发
的《高新技术企业证书》，证书编号GR201435000128，该证书的有效期从2014年至2016年。
    2014年9月29日，浙江榕基公司取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发
的《高新技术企业证书》，证书编号GR201433000349，该证书的有效期从2014年至2016年。
    2015年9月21日，榕基软件工程公司取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局
颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201535000144，该证书的有效期从2015年至2017年。
    ②重点软件企业所得税优惠
    根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税［2012］27号）的有关规定，国家
规划布局内的重点软件企业，如当年未享受免税优惠的，可减按10.00%的税率征收企业所得税。
    根据《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业化信息部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通
知》（财税［2016］49号）以及《国家发展改革委、工业化信息部、财政部、税务总局关于印发国家规划布局内重点软件和
集成电路设计领域的通知》（发改高技［2016］1056号）的有关规定，享受财税［2012］27号文件规定的税收优惠政策的软
件、集成电路企业，每年汇算清缴时应按照《国家税务总局关于发布〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》（国家
税务总局公告2015年第76号）规定向税务机关备案，同时提交《享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明
细表》规定的备案资料；在软件、集成电路企业享受优惠政策后，税务部门转请发展改革、工业和信息化部门进行核查；对
经核查不符合软件、集成电路企业条件的，由税务部门追缴其已经享受的企业所得税优惠，并按照税收征管法的规定进行处
理。
    榕基软件公司2016年度经逐条对照，符合国家规划布局内重点软件企业的条件，经备案后可享受10.00%企业所得税优惠
税率，故2016年度按10.00%税率计提企业所得税。
    ③新办软件企业所得税优惠
    根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策》（财税［2008］1号）规定：我国境内新办软件生产企业
经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
    2012年9月，河南榕基公司被认定为软件企业，自2012年起享受“免二减三”的税收优惠，2016年享受所得税优惠税率
12.50%。
    2012年12月，马鞍山软件信息公司被认定为软件企业，自2012年起享受“免二减三”的税收优惠；其自成立以来尚未盈
利，未享受过“免二减三”税收优惠，故2016年度该公司企业所得税税率为0.00%。
    福建星榕基公司2015年成立，2016年度经逐条对照，符合《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业化信息部关于软
件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税［2016］49号）规定的软件企业的条件，将按规定向税务机
关备案，故2016年度按0.00%的税率计提企业所得税。
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （3）其他说明
    根据《国务院关于取消和调整一批行政审批项目等事项的决定》（国发［2015］11号）及《国务院关于取消非行政许可
审批事项的决定》（国发［2015］27号）规定，相关部门取消了关于集成电路生产企业、集成电路设计企业、软件企业、国
家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业税收优惠资格认定等的非行政许可审批。因取消上述审批后，截至2015
年度财务报告批准报出日，相关税收优惠的管理办法尚未发布，榕基软件公司编制2015年度财务报告时并没有任何税收文件
支持公司作出可以继续享受10%企业所得税优惠的判断，故2015年度按15%的高新技术企业所得税优惠税率计提企业所得税。
    榕基软件公司2016年5月按照《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业化信息部关于软件和集成电路产业企业所得
税优惠政策有关问题的通知》（财税［2016］49号）以及《国家发展改革委、工业化信息部、财政部、税务总局关于印发国
家规划布局内重点软件和集成电路设计领域的通知》（发改高技［2016］1056号）要求，按规定向税务机关备案，2015年度
汇算清缴时按10%优惠税率缴纳企业所得税，享受2015年度国家规划布局内的重点软件企业所得税优惠金额89.73万元，该优
惠金额榕基软件公司冲减2016年度当期所得税费用。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
库存现金                                                        278,510.57                           561,118.58
银行存款                                                    481,531,648.89                        346,675,564.98
其他货币资金                                                  71,165,280.76                       100,836,364.42
合计                                                        552,975,440.22                        448,073,047.98
  其中：存放在境外的款项总额                                   1,812,100.91                         1,697,959.89
其他说明
    说明：（1）期末，其他货币资金中定期存款39,510,908.89元、保函保证金29,441,474.80元及银行承兑汇票保证金
2,212,897.07元，本集团在编制现金流量表时未将其作为现金或现金等价物。
    （2）期末，定期存款中5,009,400.00元被质押用于开立保函。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
其他说明：
无。
                                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                       期末余额                                  期初余额
银行承兑票据                                                               2,017,874.00                             13,364,010.90
商业承兑票据                                                                                                            373,757.00
合计                                                                       2,017,874.00                             13,737,767.90
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                         单位： 元
                                  项目                                                      期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                   期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                               4,894,050.00
合计                                                                       4,894,050.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                         单位： 元
                                  项目                                                    期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                                期末余额                                          期初余额
       类别                  账面余额               坏账准备                     账面余额            坏账准备
                                                                    账面价值                                            账面价值
                           金额          比例    金额      计提比              金额   比例        金额       计提比例
                                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                     例
按信用风险特征组
                    130,385,             14,332,7            116,052,9 95,063,             12,436,87             82,626,850.
合计提坏账准备的               100.00%              10.99%                       100.00%               13.08%
                      605.55               01.09                04.46 720.79                    0.26
应收账款
                    130,385,             14,332,7            116,052,9 95,063,             12,436,87             82,626,850.
合计                           100.00%              10.99%                       100.00%               13.08%
                      605.55               01.09                04.46 720.79                    0.26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                                                                        期末余额
            账龄
                                         应收账款                      坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  98,861,316.03                           75.82                    4,943,066.41%
1至2年                                        16,836,670.48                           12.91                    1,683,667.05%
2至3年                                         8,727,064.26                            6.69                    1,745,412.85%
3 年以上                                       5,960,554.78                            4.58                    5,960,554.78%
合计                                         130,385,605.55                          100.00                   14,332,701.09%
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,895,830.83 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
               单位名称                             收回或转回金额                                 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                        福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                        占应收账款期末余额合计
                  单位名称                       应收账款期末余额                                   坏账准备期末余额
                                                                              数的比例%
 福建省星云大数据应用服务有限公司                       16,197,890.80                       12.42              809,894.54
 中国联合网络通信有限公司福州市分公司                    6,507,577.10                        4.99              325,378.86
 国务院国有资产监督管理委员会                            4,446,700.00                        3.41              222,335.00
 中通服公众信息产业股份有限公司                          4,300,881.00                        3.30              215,044.05
 河南信大科技有限公司                                    3,904,000.00                        2.99              390,400.00
 合 计                                                  35,357,048.90                       27.11         1,963,052.45
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                单位： 元
                                         期末余额                                         期初余额
           账龄
                                 金额                   比例                     金额                    比例
1 年以内                          8,585,808.35                 73.23%             29,002,535.82                   75.32%
1至2年                            1,447,728.86                 12.35%              8,523,080.81                   22.13%
2至3年                            1,416,875.58                 12.08%                810,518.38                    2.10%
3 年以上                            274,824.03                 2.34%                 168,886.24                    0.45%
合计                             11,725,236.82           --                       38,505,021.25           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                                          单位：元
                      单位名称                          预付款项期末余额         占预付款项期末余额合计数的比例%
   福建方圆智能科技股份有限公司                                     845,622.40                                     7.21
   恒锋信息科技股份有限公司                                         737,712.57                                     6.29
   河南华胜天成科技发展有限公司                                     633,399.01                                     5.40
                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
   郑州正泰电工电力设备有限公司                          513,000.00                                4.38
   福建惠联众网络科技有限公司                            482,017.49                                4.11
   合 计                                               3,211,751.47                               27.39
其他说明：
无。
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                 单位： 元
                  项目                     期末余额                            期初余额
定期存款                                               1,185,696.85                        2,249,919.07
合计                                                   1,185,696.85                        2,249,919.07
（2）重要逾期利息
                                                                                 是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额   逾期时间               逾期原因
                                                                                          依据
其他说明：
无。
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                 单位： 元
           项目(或被投资单位)              期末余额                            期初余额
福建亿榕信息技术有限公司                              15,605,000.00
厦门国际银行股份有限公司                               2,182,365.92
合计                                                  17,787,365.92
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                 单位： 元
                                                                                 是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)             期末余额     账龄               未收回的原因
                                                                                          依据
其他说明：
                                                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
                         账面余额             坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例       金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                     51,677,7              7,907,03             43,770,72 42,747,             5,309,151                37,438,083.
合计提坏账准备的                100.00%                15.30%                       100.00%                   12.42%
                       59.45                   4.37                  5.08 235.19                      .67
其他应收款
                     51,677,7              7,907,03             43,770,72 42,747,             5,309,151                37,438,083.
合计                            100.00%                15.30%                       100.00%                   12.42%
                       59.45                   4.37                  5.08 235.19                      .67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       31,211,546.34                    1,560,577.32                            5.00%
1至2年                                             11,005,029.74                    1,100,502.98                           10.00%
2至3年                                              5,269,036.62                    1,053,807.32                           20.00%
3 年以上                                            4,192,146.75                    4,192,146.75                          100.00%
合计                                               51,677,759.45                    7,907,034.37                           15.30%
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,597,882.70 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                                                                        福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  单位名称                    转回或收回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                               项目                                                 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                  款项性质                     期末账面余额                               期初账面余额
保证金                                                          37,335,346.08                             27,357,797.88
备用金                                                           9,852,900.97                             11,081,017.85
押金                                                             1,622,064.03                              1,083,786.31
其他                                                             2,867,448.37                              3,224,633.15
合计                                                            51,677,759.45                             42,747,235.19
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
郑州市金水区杨金
                      保证金              5,000,000.00 1 年以内                            9.68%            250,000.00
产业园区管委会
马鞍山市国库集中
支付中心往来资金 保证金                   1,875,000.00 1-2 年                              3.63%            187,500.00
户
福建省闽江监狱        保证金              1,793,880.00 1-2 年                              3.47%            179,388.00
信阳市建筑节能与
墙体材料革新办公 保证金                   1,787,196.00 1 年以内                            3.46%             89,359.80
室
福建省招标采购集
                      保证金              1,330,000.00 1 年以内                            2.57%             66,500.00
团有限公司
合计                            --       11,786,076.00            --                      22.81%            772,747.80
                                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                              预计收取的时间、金额
    单位名称                政府补助项目名称                  期末余额                 期末账龄
                                                                                                                      及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
无。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
                                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                                    期初余额
       项目
                          账面余额         跌价准备               账面价值         账面余额            跌价准备         账面价值
开发成本                 393,705,127.28                          393,705,127.28   314,727,758.07                      314,727,758.07
开发产品                 110,348,985.85                          110,348,985.85
库存商品                  18,244,469.98         589,193.05        17,655,276.93    17,363,319.96         514,586.04    16,848,733.92
发出商品                 198,187,442.77                          198,187,442.77   127,423,851.40                      127,423,851.40
劳务成本                  37,912,530.95                           37,912,530.95    27,756,047.79                       27,756,047.79
合计                     758,398,556.83         589,193.05       757,809,363.78   487,270,977.22         514,586.04   486,756,391.18
按下列格式分项目披露“开发成本”及其利息资本化率情况：
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                      利息资本 其中：本期
                           预计竣工 预计总投                      本期转入 本期其他
项目名称 开工时间                                     期初余额                           期末余额 化累计金 利息资本 资金来源
                              时间        资                      开发产品 减少金额
                                                                                                         额       化金额
马鞍山智
              2012 年 07 2016 年 06 150,000,00 143,305,48 110,348,98 32,956,496
慧园项目                                                                                                                    其他
              月 01 日     月 30 日            0.00        1.97 5.85               .12
一期工程
马鞍山智 2016 年 01                                                                      17,890,280                         其他
                                                                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
慧园项目 月 01 日                                                                                  .04
二、三期
工程
信阳榕基
              2015 年 09 2018 年 09 600,000,00 171,334,27                                   196,331,48
软件园项                                                                                                                其他
              月 01 日       月 30 日           0.00        6.10                                  6.94
目
郑州市金
              2015 年 08 2021 年 08 600,000,00                                              179,483,36
水区科教                                               88,000.00                                                        其他
              月 01 日       月 31 日           0.00                                              0.30
新城项目
                                         1,350,000, 314,727,75 110,348,98 32,956,496 393,705,12
合计              --                --                                                                                       --
                                            000.00          8.07 5.85                 .12         7.28
按下列格式分项目披露“开发产品”：
                                                                                                                          单位： 元
     项目名称               竣工时间            期初余额                本期增加               本期减少          期末余额
马鞍山智慧园项 2017 年 06 月 30
                                                                        110,348,985.85                               110,348,985.85
目一期工程             日
合计                           --                                       110,348,985.85                               110,348,985.85
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
                                                                                                                          单位： 元
     项目名称                 期初余额                     本期增加                  本期减少                期末余额
（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
                                                                                                                          单位： 元
                                           本期增加金额                        本期减少金额
       项目             期初余额                                                                          期末余额        备注
                                         计提            其他           转回或转销             其他
库存商品               514,586.04        74,607.01                                                         589,193.05
合计                   514,586.04        74,607.01                                                         589,193.05       --
按项目分类：
                                                                                                                          单位： 元
                                           本期增加金额                        本期减少金额
     项目名称           期初余额                                                                          期末余额        备注
                                         计提            其他           转回或转销             其他
（3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况
存货期末余额中无借款费用资本化金额。
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
                                                                                                        单位： 元
             项目名称                 期初余额                 期末余额                    受限原因
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                                  金额
其他说明：
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                        单位： 元
    项目                期末账面价值          公允价值              预计处置费用         预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                        单位： 元
                 项目                             期末余额                              期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                        单位： 元
                 项目                             期末余额                              期初余额
待抵扣进项税额                                                33,246,349.79                         15,455,298.67
待认证进项税额                                                 3,425,259.58
银行短期理财产品                                             203,000,000.00                        328,000,000.00
合计                                                         239,671,609.37                        343,455,298.67
其他说明：
说明：期末其他流动资产主要系本集团购买的保本浮动收益理财产品，因该产品无活跃市场且期限短于 1 年，故列示在其他
流动资产中。
                                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                              单位： 元
                                                 期末余额                                            期初余额
           项目
                                 账面余额        减值准备         账面价值         账面余额         减值准备            账面价值
可供出售权益工具：              43,400,000.00                    43,400,000.00    43,400,000.00                         43,400,000.00
    按成本计量的                43,400,000.00                    43,400,000.00    43,400,000.00                         43,400,000.00
合计                            43,400,000.00                    43,400,000.00    43,400,000.00                         43,400,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                              单位： 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                               合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                              单位： 元
                                 账面余额                                         减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                   本期现金
                                                                                                               单位持股
   位           期初         本期增加 本期减少      期末         期初     本期增加 本期减少          期末                      红利
                                                                                                                 比例
厦门国际
            43,400,000                           43,400,000                                                                2,182,365.
银行股份                                                                                                          0.17%
                       .00                                 .00
有限公司
            43,400,000                           43,400,000                                                                2,182,365.
合计                                                                                                              --
                       .00                                 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                              单位： 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                               合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                              单位： 元
可供出售权益工                                              公允价值相对于       持续下跌时间
                         投资成本        期末公允价值                                             已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                               成本的下跌幅度         （个月）
其他说明
                                                                             福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                        单位： 元
                                        期末余额                                                  期初余额
    项目
                      账面余额          减值准备          账面价值           账面余额             减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                        单位： 元
         债券项目                面值                     票面利率                    实际利率                  到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                        单位： 元
                                   期末余额                                           期初余额
    项目                                                                                                      折现率区间
                      账面余额     坏账准备          账面价值      账面余额           坏账准备       账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                        本期增减变动
被投资单                                 权益法下                           宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                  其他综合 其他权益                 计提减值              期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                其他                期末余额
                                                     收益调整     变动                   准备
                                          资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
福建亿榕 55,659,08                       15,556,94              17,105,00                         5,232,590 59,343,62
                                                                             福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
信息技术          9.81                          2.30                  0.00                          .13        2.24
有限公司
福建文鑫
           27,761,67                       396,064.1                                                      28,157,73
莲业股份
                  0.41                               6                                                         4.57
有限公司
建宁县日
           3,777,519                       -225,478.                                                      3,552,041
升投资有
                   .64                           17                                                             .47
限公司
福建闽光
                         3,500,000         105,349.8                                                      3,605,349
软件股份
                               .00                   8                                                          .88
有限公司
           87,198,27 3,500,000             15,832,87          17,105,00                       5,232,590 94,658,74
小计
                  9.86         .00              8.17                  0.00                          .13        8.16
           87,198,27 3,500,000             15,832,87          17,105,00                       5,232,590 94,658,74
合计
                  9.86         .00              8.17                  0.00                          .13        8.16
其他说明
说明：长期股权投资-其他本期增加 5,232,590.13 元，系本年联营企业福建亿榕信息技术有限公司个人股东退出导致本公司
注册资本减少，本公司持股比例发生变化，本公司在减资之后所享有的该公司的净资产份额与减资之前享有的净资产份额之
间的差额 5,232,590.13 元调整长期股权投资账面价值，相应调增本公司资本公积。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
           项目                  房屋、建筑物            土地使用权                在建工程                    合计
一、账面原值
    1.期初余额
    2.本期增加金额                   15,965,481.98                                                              15,965,481.98
    （1）外购
    （2）存货 \固定资产
                                     15,965,481.98                                                              15,965,481.98
\在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     4.期末余额            15,965,481.98                                                  15,965,481.98
二、累计折旧和累计摊
                             341,075.77                                                      341,075.77
销
     1.期初余额
     2.本期增加金额          341,075.77                                                      341,075.77
     （1）计提或摊销         341,075.77                                                      341,075.77
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额              341,075.77                                                      341,075.77
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值               15,624,406.21                                                  15,624,406.21
     1.期末账面价值        15,624,406.21                                                  15,624,406.21
     2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                 单位： 元
                    项目                   账面价值                         未办妥产权证书原因
马鞍山智慧园项目一期                                  15,624,406.21 尚在办理中
其他说明
                                                               福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                  单位： 元
       项目          房屋及建筑物       运输设备         电子设备         办公设备             合计
一、账面原值：
  1.期初余额             6,442,068.00    18,261,322.10    62,458,700.63     3,750,756.57      90,912,847.30
  2.本期增加金额         2,416,598.88     2,488,136.47     3,324,562.13       893,252.94       9,122,550.42
     （1）购置                            2,488,136.47     3,324,562.13       893,252.94       6,705,951.54
     （2）在建工程
转入
     （3）企业合并
增加
其他增加                 2,416,598.88                                                          2,416,598.88
  3.本期减少金额         1,218,505.00      375,287.35       793,136.73      1,579,918.74       3,966,847.82
     （1）处置或报
                         1,218,505.00      375,287.35       793,136.73      1,579,918.74       3,966,847.82
废
  4.期末余额             7,640,161.88    20,374,171.22    64,990,126.03     3,064,090.77      96,068,549.90
二、累计折旧
  1.期初余额             3,966,340.12     5,870,604.32    39,977,488.02     3,151,386.94      52,965,819.40
  2.本期增加金额          363,392.54      2,179,612.54     8,232,292.58       220,125.80      10,995,423.46
     （1）计提            363,392.54      2,179,612.54     8,232,292.58       220,125.80      10,995,423.46
  3.本期减少金额          810,305.92       167,967.44       753,553.18      1,497,708.06       3,229,534.60
     （1）处置或报
                          810,305.92       167,967.44       753,553.18      1,497,708.06       3,229,534.60
废
  4.期末余额             3,519,426.74     7,882,249.42    47,456,227.42     1,873,804.68      60,731,708.26
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
                                                                        福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （1）处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值           4,120,735.14      12,491,921.80         17,533,898.61          1,190,286.09     35,336,841.64
  2.期初账面价值           2,475,727.88      12,390,717.78         22,481,212.61           599,369.63      37,947,027.90
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
       项目              账面原值           累计折旧              减值准备              账面价值            备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
           项目                 账面原值               累计折旧                减值准备                  账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                               单位： 元
                          项目                                                     期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                 账面价值                           未办妥产权证书的原因
马鞍山智慧园项目一期                                                2,359,204.66 尚在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                               单位： 元
                                      期末余额                                              期初余额
      项目
                     账面余额         减值准备         账面价值         账面余额            减值准备        账面价值
上海榕基软件园       9,305,843.61                      9,305,843.61      3,766,730.33                       3,766,730.33
福州软件园 A 区      1,732,108.91                      1,732,108.91
                                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
15#办公楼装修
合计                   11,037,952.52                          11,037,952.52         3,766,730.33                      3,766,730.33
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                           单位： 元
                                            本期转                       工程累                        其中：本
                                                     本期其                                   利息资              本期利
 项目名               期初余      本期增    入固定             期末余    计投入      工程进            期利息               资金来
           预算数                                    他减少                                   本化累              息资本
     称                 额        加金额    资产金               额      占预算        度              资本化                 源
                                                     金额                                     计金额              化率
                                              额                           比例                         金额
上海榕
           317,067, 3,766,73 5,539,11                         9,305,84
基软件                                                                     2.93% 5.00%                                     其他
             100.00        0.33      3.28                         3.61
园
           317,067, 3,766,73 5,539,11                         9,305,84
合计                                                                          --        --                                    --
             100.00        0.33      3.28                         3.61
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                           单位： 元
                    项目                                    本期计提金额                                 计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                           单位： 元
                    项目                                      期末余额                                   期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                                           单位： 元
                    项目                                      期末余额                                   期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
                                                          福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                单位： 元
       项目         土地使用权      专利权   非专利技术   计算机软件      自行开发软件        合计
一、账面原值
     1.期初余额     83,430,000.00                         34,407,139.44   110,297,557.98   228,134,697.42
     2.本期增加
                                                             345,846.54    26,162,784.45    26,508,630.99
金额
       （1）购置                                             345,846.54                       345,846.54
       （2）内部
                                                                           26,162,784.45    26,162,784.45
研发
       （3）企业
合并增加
  3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额     83,430,000.00                         34,752,985.98   136,460,342.43   254,643,328.41
二、累计摊销
     1.期初余额      1,525,500.00                         17,265,038.28    81,754,141.65   100,544,679.93
     2.本期增加
                     1,668,600.00                          5,537,937.98    21,373,310.93    28,579,848.91
金额
       （1）计提     1,668,600.00                          5,537,937.98    21,373,310.93    28,579,848.91
     3.本期减少
金额
       （1）处置
                                                                     福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    4.期末余额        3,194,100.00                                   22,802,976.26   103,127,452.58   129,124,528.84
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
       （1）计提
    3.本期减少
金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                     80,235,900.00                                   11,950,009.72    33,332,889.85   125,518,799.57
价值
    2.期初账面
                     81,904,500.00                                   17,142,101.16    28,543,416.33   127,590,017.49
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                           单位： 元
                   项目                                   账面价值                   未办妥产权证书的原因
其他说明：
    （1）期末，通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 53.59%。
    （2）期末，本公司无抵押、担保或未办妥产权证书的土地使用权。
    （3）期末无形资产不存在减值情形。
26、开发支出
                                                                                                           单位： 元
   项目         期初余额                   本期增加金额                     本期减少金额                 期末余额
榕基手写批
               1,764,668.07 2,225,793.81                                                                3,990,461.88
注系统
基于任务管
理平台的手                                                                                              13,080,260.2
               5,189,748.01 7,890,512.21
机/PAD 移动
办公应用
                                               福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
榕基安全云
             2,049,693.59    879,790.26    2,929,483.85
服务平台
榕基旅游产
业监测调度   3,690,279.46 4,550,914.91                                         8,241,194.37
系统
榕基呼叫中
             2,989,373.39 1,181,085.25     4,170,458.64
心
榕基数据交
             1,431,545.15    424,745.56    1,856,290.71
换平台
榕基智慧旅
游目的地系   4,353,209.10 1,710,190.79     6,063,399.89
统
中小企业公
             1,069,223.35    841,359.07                                        1,910,582.42
共服务平台
榕基全申报
             2,419,853.63 5,481,372.21     7,901,225.84
管理系统
榕基综合风
险评估与管   2,548,863.39                  2,548,863.39
理系统
榕基易贸商
                            6,032,241.35                                       6,032,241.35
务平台
干部信息综
                            1,608,030.61                                       1,608,030.61
合管理系统
安全可靠政
务信息采编                   379,012.56                                         379,012.56
系统
星榕基大数
据支撑平台                   302,450.03     302,450.03
软件
星榕基党政
                             196,072.10     196,072.10
信息化平台
星榕基网格
化服务管理
                             194,540.00     194,540.00
信息平台软
件
星榕基教育
物联网检测
                             110,000.00                                         110,000.00
管理平台软
件
星榕基智慧                   106,000.00                                         106,000.00
                                                                                    福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
校园软件
                   27,506,457.1 34,114,110.7                                 26,162,784.4                            35,457,783.4
   合计
                             4             2                                             5
其他说明
说明：期末，开发支出不存在减值情形。
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                        单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事           期初余额                   本期增加                                 本期减少                期末余额
       项
（2）商誉减值准备
                                                                                                                        单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事           期初余额                   本期增加                                 本期减少                期末余额
       项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                        单位： 元
       项目                  期初余额           本期增加金额            本期摊销金额          其他减少金额         期末余额
装修支出                                                794,343.73            198,815.40                               595,528.33
合计                                                    794,343.73            198,815.40                               595,528.33
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                        单位： 元
                                                期末余额                                                期初余额
            项目
                                 可抵扣暂时性差异         递延所得税资产              可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                            22,046,991.27                2,871,144.29             17,501,526.02          3,011,502.60
                                                                               福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
可抵扣亏损                         71,260,678.64             17,076,029.34              68,469,258.12              14,439,447.98
递延收益                            2,904,551.26                  292,330.13             7,024,923.06               1,086,538.46
合计                               96,212,221.17             20,239,503.76              92,995,707.20              18,537,489.04
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                       单位： 元
                                             期末余额                                             期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                       单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                               20,239,503.76                                         18,537,489.04
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                  期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                         781,937.24                                  759,081.95
可抵扣亏损                                                             56,463,095.32                               27,183,481.15
合计                                                                   57,245,032.56                               27,942,563.10
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                       单位： 元
             年份                       期末金额                          期初金额                           备注
2016 年                                                                            2,224,797.30
2017 年                                            2,735,338.87                    1,365,896.98
2018 年                                        14,565,324.53                       2,628,241.73
2019 年                                        14,848,739.78                       8,368,802.98
2020 年                                        11,451,389.66                      12,595,742.16
2021 年                                        12,862,302.48
合计                                           56,463,095.32                      27,183,481.15               --
其他说明：
                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
30、其他非流动资产
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
预付土地出让金                                                9,471,720.10                       105,991,720.10
预付工程款                                                     683,920.00
预付房屋、设备款                                               174,700.00                          1,691,108.34
合计                                                         10,330,340.10                       107,682,828.44
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
信用借款                                                    114,000,000.00                        73,000,000.00
合计                                                        114,000,000.00                        73,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                      单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率                逾期时间             逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                      单位： 元
                                                                      福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                种类                                 期末余额                                 期初余额
银行承兑汇票                                                     10,683,069.00                             7,188,470.00
合计                                                             10,683,069.00                             7,188,470.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 400,000.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                              单位： 元
                项目                                 期末余额                                 期初余额
货款                                                            173,089,876.03                           106,604,529.30
工程款                                                           42,973,843.50                            31,231,371.41
合计                                                            216,063,719.53                           137,835,900.71
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                              单位： 元
                项目                                 期末余额                          未偿还或结转的原因
安徽慈湖建设集团有限公司第五分公司                               27,669,746.41 未达结算条件
福建省闽保信息技术股份有限公司                                    8,108,638.51 未达结算条件
福建泰安科贸有限公司                                              5,923,076.93 未达结算条件
福建省邮电规划设计院有限公司                                      2,015,532.00 未达结算条件
融智通科技（北京）股份有限公司                                    1,960,000.00 未达结算条件
合计                                                             45,676,993.85                   --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                              单位： 元
                项目                                 期末余额                                 期初余额
货款                                                            215,035,250.57                           183,788,689.57
合计                                                            215,035,250.57                           183,788,689.57
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                              单位： 元
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因
河南省交通通信中心                                           6,646,762.40 未达到收入确认条件
福建省女子监狱                                               4,446,750.00 未达到收入确认条件
河南省中小企业发展服务中心                                   4,255,000.00 未达到收入确认条件
信阳市公安局                                                 4,079,960.00 未达到收入确认条件
中国移动通信集团福建有限公司福州分
                                                             3,980,142.60 未达到收入确认条件
公司
合计                                                        23,408,615.00                    --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                         单位： 元
                          项目                                                    金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
         项目                期初余额            本期增加                本期减少                 期末余额
一、短期薪酬                     15,000,860.89    107,795,516.77            105,449,137.15          17,347,240.51
二、离职后福利-设定提
                                    15,407.60       4,796,678.43              4,812,086.03
存计划
合计                             15,016,268.49    112,592,195.20            110,261,223.18          17,347,240.51
（2）短期薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
         项目                期初余额            本期增加                本期减少                 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                 13,806,223.84     95,573,719.74             93,112,701.74          16,267,241.84
补贴
2、职工福利费                                       3,595,018.39              3,595,018.39
3、社会保险费                         1,730.48      3,458,167.31              3,459,897.79
    其中：医疗保险费                                3,106,868.57              3,106,868.57
             工伤保险费               1,487.98        122,249.98               123,737.96
             生育保险费                 242.50        229,048.76               229,291.26
4、住房公积金                                       4,056,352.09              4,043,552.09               12,800.00
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、工会经费和职工教育
                                  1,192,906.57        983,619.84             1,109,327.74           1,067,198.67
经费
6、短期带薪缺勤                                       128,639.40              128,639.40
合计                             15,000,860.89    107,795,516.77           105,449,137.15          17,347,240.51
（3）设定提存计划列示
                                                                                                       单位： 元
           项目            期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
1、基本养老保险                      11,235.16      4,541,254.15             4,552,489.31
2、失业保险费                         4,172.44        255,424.28              259,596.72
合计                                15,407.60       4,796,678.43             4,812,086.03
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                               期初余额
增值税                                                       988,076.98                              692,931.78
企业所得税                                                  1,405,781.12                            5,618,572.88
个人所得税                                                   306,693.91                              198,130.60
城市维护建设税                                               104,230.81                               -33,434.36
营业税                                                                                               -160,939.00
教育费附加                                                    72,152.94                               -26,781.99
土地使用税                                                   823,277.05
防洪费                                                       269,537.63
其他税种                                                      74,810.27                              271,490.75
合计                                                        4,044,560.71                            6,559,970.66
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                65,972.22
企业债券利息                                                                                        3,107,160.00
短期借款应付利息                                             138,355.91                               94,190.00
                                                                    福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                          204,328.13                            3,201,350.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                        单位： 元
             借款单位                            逾期金额                                逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                                期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                                期初余额
保证金                                                       7,279,294.33                           2,947,678.40
其他                                                         7,894,840.80                           6,893,271.27
合计                                                        15,174,135.13                           9,840,949.67
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                          未偿还或结转的原因
马鞍山市秀山投资有限公司                                     1,000,000.00 未达结算条件
福建瑞聚信息技术股份有限公司                                  770,000.00 未达结算条件
杭州慧泉信息科技有限公司                                      650,000.00 未达结算条件
北京元鼎时代科技股份有限公司                                  500,000.00 未达结算条件
福建亚特科技有限公司                                          300,000.00 未达结算条件
合计                                                         3,220,000.00                   --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                                期初余额
其他说明：
                                                                              福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                                             单位： 元
                    项目                                      期末余额                                      期初余额
一年内到期的长期借款                                                      2,000,000.00
一年内到期的递延收益                                                      1,694,721.14                                    2,448,000.00
合计                                                                      3,694,721.14                                    2,448,000.00
其他说明：
递延收益-政府补助情况
                                                                                                                         单位： 元
             补助项目                    期初余额         本期新增补 本期计入营业      其他变动           期末余额      与资产相关/与
                                                            助金额    外收入金额                                          收益相关
榕基移动应用服务平台                          28,000.00                  28,000.00                                      与资产相关
2014年国家物联网发展专项补助金          2,420,000.00                  2,420,000.00                                      与资产相关
“榕基马鞍山智慧园”项目补助资金                                                     1,168,503.24        1,168,503.24 与资产相关
2015年第一批战略性新兴产业专项                                                              37,500.00       37,500.00 与资产相关
经费
首届福州市政府质量奖奖励金                                                                  40,000.00       40,000.00 与资产相关
2015年重大专项榕基WEB应用安全                                                              333,333.32      333,333.32 与资产相关
扫描系统专项资金
关于下达2014年第二批软件产业发                                                             115,384.58      115,384.58 与资产相关
展专项资金的通知
合计                                    2,448,000.00                  2,448,000.00   1,694,721.14        1,694,721.14
注：本期其他变动均系从递延收益重分类至本科目。
44、其他流动负债
                                                                                                                             单位： 元
                    项目                                      期末余额                                      期初余额
短期应付债券                                                                                                             50,000,000.00
待转销项税额                                                             18,310,356.54
合计                                                                     18,310,356.54                                   50,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                                             单位： 元
                                                                            按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                                      本期偿还             期末余额
                                                                              提利息          销
福建榕基                          2015/02/1
                      2015 年 2               50,000,00 50,000,00            392,840.0                  50,000,00
软件股份     100.00               1-2016/02
                      月 11 日                     0.00        0.00                    0                     0.00
有限公司                          /10
                                                                    福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2015 年
度第一期
短期融资
券
                                      50,000,00 50,000,00          392,840.0        50,000,00
     合计     --          --    --
                                           0.00      0.00                 0              0.00
其他说明：
       本公司于2015年2月11日发行福建榕基软件股份有限公司2015年度第一期短期融资券（15闽榕基CP001），发行金额人
民币5,000.00万元，期限365天，票面利率7.00%。2016年2月14日，本公司完成了该期短期融资券的兑付，本息合计人民币
5,350.00万元。
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                      单位： 元
                   项目                             期末余额                            期初余额
信用借款                                                       50,000,000.00
减：一年内到期的长期借款                                       -2,000,000.00
合计                                                           48,000,000.00
长期借款分类的说明：
本次长期借款利率为 4.75%
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                      单位： 元
                   项目                             期末余额                            期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                      单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                      单位： 元
                                                                    福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
发行在外的            期初                 本期增加                      本期减少                       期末
 金融工具      数量         账面价值   数量        账面价值        数量       账面价值           数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                               单位： 元
               项目                                期末余额                                    期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                               单位： 元
               项目                                期末余额                                    期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                               单位： 元
               项目                              本期发生额                                上期发生额
计划资产：
                                                                                                               单位： 元
               项目                              本期发生额                                上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                               单位： 元
               项目                              本期发生额                                上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                               单位： 元
      项目               期初余额       本期增加              本期减少              期末余额              形成原因
其他说明：
                                                                              福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
50、预计负债
                                                                                                                             单位： 元
                项目                        期末余额                        期初余额                              形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                             单位： 元
         项目              期初余额               本期增加              本期减少                 期末余额             形成原因
政府补助                    35,633,423.06          28,000,000.00          3,951,344.56            59,682,078.50
合计                        35,633,423.06          28,000,000.00          3,951,344.56            59,682,078.50          --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                             单位： 元
                                       本期新增补助金 本期计入营业外                                                与资产相关/与收
     负债项目          期初余额                                               其他变动               期末余额
                                             额              收入金额                                                   益相关
\"榕基马鞍山智
慧园\"项目补助          31,056,500.00                           584,251.62      -1,168,503.24        29,303,745.14 与资产相关
资金
\"信阳榕基软件
园\"项目补助资                            28,000,000.00                                              28,000,000.00 与资产相关
金
2015 年第一批战
略性新兴产业专           300,000.00                            262,500.00           -37,500.00                      与资产相关
项经费
首届福州市政府
                         283,333.33                             40,000.00           -40,000.00         203,333.33 与资产相关
质量奖奖励金
福建省战略性新
兴产业技术开发          2,500,000.00                                            -575,000.00           1,925,000.00 与资产相关
和产业化项目
2015 年重大专项
榕基 WEB 应用
                         916,666.67                            333,333.32       -333,333.32            250,000.03 与资产相关
安全扫描系统专
项资金
关于下达 2014 年
第二批软件产业
                         576,923.06                            461,538.48          -115,384.58                      与资产相关
发展专项资金的
通知
合计                   35,633,423.06     28,000,000.00       1,681,623.42      -2,269,721.14        59,682,078.50            --
其他说明：
                                                                               福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
说明：子公司信阳榕基公司收到“信阳榕基软件园”项目补助资金 28,000,000.00 元，与资产相关，其对应资产“信阳榕基软件
园”尚未建成，故递延收益尚未摊销。
52、其他非流动负债
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                     期末余额                              期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                     单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                    期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股          其他         小计
股份总数          622,200,000.00                                                                              622,200,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                    单位： 元
发行在外的                 期初                      本期增加                    本期减少                    期末
  金融工具          数量       账面价值        数量          账面价值      数量        账面价值       数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）                362,443,237.65                483,271.28                                  362,926,508.93
其他资本公积                          1,199,513.23              5,232,590.13                                    6,432,103.36
合计                                363,642,750.88              5,715,861.41                                  369,358,612.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    （1）股本溢价本期增加 483,271.28 元，系收购福建星榕基公司 10.00%少数股东权益所致，详见“本附注七、在其他主
体中的权益之 1（4）”的披露。
       （2）其他资本公积本期增加 5,232,590.13 元，系本年联营企业福建亿榕信息技术有限公司个人股东退出导致本公司注
                                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
册资本减少，本公司持股比例发生变化，本公司在减资之后所享有的该公司的净资产份额与减资之前享有的净资产份额之间
的差额 5,232,590.13 元计入资本公积。
56、库存股
                                                                                                                    单位： 元
           项目               期初余额                 本期增加                  本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                    单位： 元
                                                                          本期发生额
                                                 本期所得 减：前期计入                                税后归属
                  项目             期初余额                                   减：所得税 税后归属                   期末余额
                                                 税前发生 其他综合收益                                于少数股
                                                                                费用     于母公司
                                                     额        当期转入损益                             东
一、以后不能重分类进损益的其他
                                                                                              0.00
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
                                                                                              0.00
债和净资产的变动
       权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享                                                                0.00
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综                   5,788,711.0                            5,788,711.0                 9,251,708
                                  3,462,997.72
合收益                                                    5                                      5                        .77
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中                                                                0.00
享有的份额
       可供出售金融资产公允价值
                                                                                              0.00
变动损益
       持有至到期投资重分类为可
                                                                                              0.00
供出售金融资产损益
       现金流量套期损益的有效部
                                                                                              0.00
分
                                                 5,788,711.0                            5,788,711.0                 9,251,708
       外币财务报表折算差额       3,462,997.72
                                                          5                                      5                        .77
                                                 5,788,711.0                            5,788,711.0                 9,251,708
其他综合收益合计                  3,462,997.72                                                               0.00
                                                          5                                      5                        .77
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
     其他综合收益的税后净额本期发生额为 5,788,711.05 元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生
                                                                      福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
额为 5,788,711.05 元。
58、专项储备
                                                                                                           单位： 元
         项目               期初余额                本期增加                本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                           单位： 元
         项目               期初余额                本期增加                本期减少                期末余额
法定盈余公积                  54,730,315.23            3,233,818.80                                    57,964,134.03
合计                          54,730,315.23            3,233,818.80                                    57,964,134.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期盈余公积增加系按母公司 2016 年净利润的 10%计提法定盈余公积。
60、未分配利润
                                                                                                           单位： 元
                     项目                                 本期                                 上期
调整前上期末未分配利润                                           323,259,682.08                       318,114,413.56
调整后期初未分配利润                                             323,259,682.08                       318,114,413.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                24,845,319.23                        15,830,627.57
减：提取法定盈余公积                                               3,233,818.80                         1,352,359.05
    应付普通股股利                                                                                      9,333,000.00
期末未分配利润                                                   344,871,182.51                       323,259,682.08
调整期初未分配利润明细：
    1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
    2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
    3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
    4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
    5）其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                           单位： 元
         项目                          本期发生额                                      上期发生额
                                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        收入                成本                      收入                     成本
主营业务                702,592,311.90     474,390,511.41             623,602,054.84       418,038,362.25
合计                    702,592,311.90     474,390,511.41             623,602,054.84       418,038,362.25
62、税金及附加
                                                                                                      单位： 元
                 项目                    本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                          637,681.72                              1,241,707.76
教育费附加                                              371,936.11                                925,342.59
房产税                                                   77,693.68
土地使用税                                             2,541,342.69
车船使用税                                               15,920.00
印花税                                                  231,170.50
营业税                                                  452,136.49                                    77,315.66
残疾人就业保障金                                         59,709.53
防洪费                                                  478,667.45
合计                                                   4,866,258.17                             2,244,366.01
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                      单位： 元
                 项目                    本期发生额                               上期发生额
职工薪酬                                              18,045,994.59                            16,320,902.36
业务招待费                                             7,146,377.01                             8,050,525.50
交通差旅费                                             4,708,093.76                             5,299,843.89
办公费                                                 2,086,748.78                             2,315,333.84
服务费                                                 5,674,628.79                             4,102,222.28
会议费                                                  642,596.32                              1,451,900.99
运费                                                   1,771,153.69                             2,990,899.87
通讯费                                                  577,037.90                                631,482.03
广告宣传费                                              222,184.88                                276,153.65
其他                                                   5,137,977.97                             5,482,830.88
合计                                                  46,012,793.69                            46,922,095.29
其他说明：
                                        福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
64、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
研发费用                           57,765,795.98                        56,763,305.03
职工薪酬                           43,017,326.35                        37,657,579.44
无形资产摊销                       26,180,619.99                        30,326,689.68
租赁费                             13,627,175.03                        11,223,910.86
折旧费                              7,430,497.27                         7,849,074.20
业务招待费                          8,895,345.81                        10,326,241.09
办公费                              8,231,751.58                         8,140,300.38
交通差旅费                          5,384,897.80                         5,440,537.31
汽车费                              3,715,155.80                         3,483,189.05
中介机构费用                        2,003,863.59                         1,516,915.33
其他                                4,659,684.06                         8,201,898.88
合计                            180,912,113.26                        180,929,641.25
其他说明：
65、财务费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
利息支出                            8,076,092.06                         5,611,237.63
减：利息收入                        2,913,339.76                         3,684,977.85
汇兑损益                                8,645.52                          101,627.74
手续费及其他                         276,523.35                           360,128.36
合计                                5,447,921.17                         2,388,015.88
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                        4,493,713.53                         1,396,629.22
二、存货跌价损失                      74,607.01                             14,127.11
合计                                4,568,320.54                         1,410,756.33
其他说明：
                                                                          福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
67、公允价值变动收益
                                                                                                                     单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                     本期发生额                                   上期发生额
合计                                                                           0.00                                       0.00
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                  本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                            15,832,878.17                            17,358,350.58
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                     2,182,365.92                             2,039,970.72
其他                                                                     8,326,697.62                            14,208,765.40
合计                                                                    26,341,941.71                            33,607,086.70
其他说明：
说明：“其他”系购买银行短期理财产品的收益。
69、营业外收入
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                       上期发生额
                                                                                                            额
非流动资产处置利得合计                                                                    0.00
政府补助                                       9,274,410.77                      9,490,218.89                     6,613,758.07
其他                                                1,236.16                            561.36                        1,236.16
合计                                           9,275,646.93                      9,490,780.25                     6,614,994.23
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                     单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
  补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴              额           额         与收益相关
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
                                       特定行业、产
增值税税收 当地政府机
                           补助        业而获得的 是               是                 2,660,652.70 3,667,981.18 与收益相关
返还          关
                                       补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）
2014 年国家 当地政府机 补助            因研究开发、是              是                 2,420,000.00 2,640,000.00 与资产相关
                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
物联网发展 关                     技术更新及
专项补助金                        改造等获得
                                  的补助
                                  因研究开发、
2015 互联网
              当地政府机          技术更新及
创业启动资                 奖励                是   是          1,000,000.00             与收益相关
              关                  改造等获得
金
                                  的补助
                                  因符合地方
\"榕基马鞍山                       政府招商引
              当地政府机
智慧园\"项目                补助   资等地方性 是     是            584,251.62             与资产相关
              关
补助资金                          扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因研究开发、
自贸专项发 当地政府机             技术更新及
                           奖励                是   是            464,150.94             与收益相关
展资金        关                  改造等获得
                                  的补助
关于下达
                                  因研究开发、
2014 年第二
              当地政府机          技术更新及
批软件产业                 补助                是   是            461,538.48   423,076.94 与资产相关
              关                  改造等获得
发展专项资
                                  的补助
金的通知
                                  因研究开发、
2016 年市级
              当地政府机          技术更新及
科技计划项                 奖励                是   是            400,000.00             与收益相关
              关                  改造等获得
目
                                  的补助
2015 年福建                       因研究开发、
省软件重大 当地政府机             技术更新及
                           补助                是   是            333,333.32             与资产相关
专项及名牌 关                     改造等获得
奖励                              的补助
                                  因研究开发、
2015 年第一
              当地政府机          技术更新及
批战略性新                 补助                是   是            262,500.00             与资产相关
              关                  改造等获得
兴产业专项
                                  的补助
                                  因研究开发、
高新技术企 当地政府机             技术更新及
                           奖励                是   是            100,000.00             与收益相关
业奖励        关                  改造等获得
                                  的补助
                                  因研究开发、
2011 年市级
              当地政府机          技术更新及
科技计划项                 奖励                是   是            100,000.00             与收益相关
              关                  改造等获得
目
                                  的补助
                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  因研究开发、
福建省促进
              当地政府机          技术更新及
技术经纪专                 奖励                是   是             91,400.00   51,383.00 与收益相关
              关                  改造等获得
项资金
                                  的补助
                                  因研究开发、
2015 年鼓楼
              当地政府机          技术更新及
区知识产权                 奖励                是   是             69,500.00            与收益相关
              关                  改造等获得
奖励经费
                                  的补助
                                  因承担国家
                                  为保障某种
                                  公用事业或
高校毕业生
              当地政府机          社会必要产
就业生活补                 补助                是   是             64,800.00            与收益相关
              关                  品供应或价
贴
                                  格控制职能
                                  而获得的补
                                  助
                                  因承担国家
                                  为保障某种
                                  公用事业或
              当地政府机          社会必要产
稳岗补贴                   补助                是   是             55,583.71            与收益相关
              关                  品供应或价
                                  格控制职能
                                  而获得的补
                                  助
                                  因研究开发、
2015 省科技 当地政府机            技术更新及
                           奖励                是   是             50,000.00            与收益相关
三等奖        关                  改造等获得
                                  的补助
                                  因研究开发、
专项奖励与 当地政府机             技术更新及
                           补助                是   是             42,500.00            与收益相关
资助          关                  改造等获得
                                  的补助
                                  因研究开发、
首届福州市
              当地政府机          技术更新及
政府质量奖                 补助                是   是             40,000.00   40,000.00 与资产相关
              关                  改造等获得
奖励金
                                  的补助
                                  因研究开发、
专利奖励与 当地政府机             技术更新及
                           奖励                是   是             34,000.00            与收益相关
资助          关                  改造等获得
                                  的补助
榕基移动应 当地政府机             因研究开发、
                           补助               是    是             28,000.00   48,000.00 与资产相关
用服务平台 关                     技术更新及
                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  改造等获得
                                  的补助
                                  因研究开发、
收到创新券 当地政府机             技术更新及
                           奖励                是   是             11,000.00             与收益相关
补助          关                  改造等获得
                                  的补助
                                  因研究开发、
收滨江区软 当地政府机             技术更新及
                           奖励                是   是              1,200.00             与收益相关
件产品补助 关                     改造等获得
                                  的补助
                                  因研究开发、
促进马鞍山
              当地政府机          技术更新及
市软件产业                 奖励                是   是                         507,900.00 与收益相关
              关                  改造等获得
发展奖励款
                                  的补助
                                  因研究开发、
科技计划项 当地政府机             技术更新及
                           补助                是   是                         444,444.44 与资产相关
目经费        关                  改造等获得
                                  的补助
福建省首批
海西产业人                        因研究开发、
才高地领军 当地政府机             技术更新及
                           补助                是   是                         400,000.00 与收益相关
人才、海西创 关                   改造等获得
业英才配套                        的补助
补助经费
                                  因研究开发、
第三批产业
              当地政府机          技术更新及
发展专项资                 补助                是   是                         350,000.00 与资产相关
              关                  改造等获得
金
                                  的补助
                                  因研究开发、
2013 年度服 当地政府机            技术更新及
                                               是   是                         210,000.00 与收益相关
务业奖励金 关                     改造等获得
                                  的补助
2015 年第一                       因研究开发、
批软件产业 当地政府机             技术更新及
                           补助                是   是                         183,333.33 与资产相关
发展专项资 关                     改造等获得
金                                的补助
2015 年福建                       因研究开发、
省专利技术 当地政府机             技术更新及
                           补助                是   是                         156,000.00 与资产相关
实施与产业 关                     改造等获得
化项目                            的补助
促进工业经 当地政府机 补助        因研究开发、是    是                          93,000.00 与收益相关
                                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
济倍增人才 关                      技术更新及
政策补贴                           改造等获得
                                   的补助
                                   因研究开发、
职业培训补 当地政府机              技术更新及
                            补助                  是   是                         91,000.00 与收益相关
贴             关                  改造等获得
                                   的补助
                                   因从事国家
福州市公务                         鼓励和扶持
员局促进高                         特定行业、产
               当地政府机
校毕业生就                  补助   业而获得的 是       是                         66,900.00 与收益相关
               关
业创业专项                         补助（按国家
经费                               级政策规定
                                   依法取得）
关于下达
2014 年软件                        因研究开发、
产业发展专 当地政府机              技术更新及
                            奖励                  是   是                         40,000.00 与收益相关
项等省、市两 关                    改造等获得
级资金的通                         的补助
知
福州市人民
政府关于颁                         因研究开发、
发 2014 年度 当地政府机            技术更新及
                            奖励                  是   是                         20,000.00 与收益相关
福州市科学 关                      改造等获得
技术奖的决                         的补助
定
福州市对外                         因研究开发、
贸易经济合 当地政府机              技术更新及
                            奖励                  是   是                         20,000.00 与收益相关
作局服务外 关                      改造等获得
包扶持资金                         的补助
                                   因研究开发、
               当地政府机          技术更新及
专利奖                      奖励                  是   是                         20,000.00 与收益相关
               关                  改造等获得
                                   的补助
关于 2014 年
                                   因研究开发、
普通高校毕
               当地政府机          技术更新及
业生和中小                  补助                  是   是                         16,700.00 与收益相关
               关                  改造等获得
企业社保申
                                   的补助
领的通知
                                   因研究开发、
高校毕业生 当地政府机
                            补助   技术更新及 是       是                            500.00 与资产相关
社保补贴       关
                                   改造等获得
                                                                        福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       的补助
合计                 --           --        --             --           --         9,274,410.77 9,490,218.89        --
其他说明：
70、营业外支出
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                    上期发生额
                                                                                                          额
非流动资产处置损失合计                           529,037.33                             0.00
其中：固定资产处置损失                           529,037.33                                                      529,037.33
对外捐赠                                            2,680.00                       30,000.00                        2,680.00
其他                                              44,268.47                        10,162.57                      44,268.47
合计                                             575,985.80                        40,162.57                     575,985.80
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                              本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                      -758,246.44                                 4,104,643.76
递延所得税费用                                                     -2,782,928.18                               -4,828,348.87
合计                                                               -3,541,174.62                                 -723,705.11
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                   单位： 元
                           项目                                                       本期发生额
利润总额                                                                                                       21,435,996.50
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                 2,143,599.65
子公司适用不同税率的影响                                                                                       -2,706,720.14
调整以前期间所得税的影响                                                                                       -1,761,356.49
非应税收入的影响                                                                                               -3,942,417.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                2,523,620.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                                 -1,144,651.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                                                            6,716,165.30
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）                                                     -2,703,558.17
其他                                                                                            -1,357,213.01
所得税费用                                                                                      -3,541,174.62
其他说明
72、其他综合收益
详见附注五、34。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                    单位： 元
                项目                          本期发生额                           上期发生额
政府补助                                                    2,484,134.65                         6,593,383.00
利息收入                                                    3,977,561.98                         2,226,669.57
备用金及其他单位往来款                                      4,759,421.62                         3,813,178.52
合计                                                       11,221,118.25                        12,633,231.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                    单位： 元
                项目                          本期发生额                           上期发生额
销售费用付现支出                                           27,966,799.10                        30,336,890.50
管理费用付现支出                                           79,805,061.20                        87,794,598.43
备用金及其他单位往来款                                      7,689,562.98                        13,266,220.92
受限资金                                                    1,906,317.65                        14,109,164.72
合计                                                    117,367,740.93                        145,506,874.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                    单位： 元
                项目                          本期发生额                           上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
\"信阳榕基软件园\"项目补助资金                        28,000,000.00
合计                                                28,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
收购福建星榕基公司 10%少数股权                       5,000,000.00
短期融资券承销费用                                                                         200,000.00
合计                                                 5,000,000.00                          200,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                             单位： 元
               补充资料                 本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                              24,977,171.12                        15,450,227.32
加：资产减值准备                                     4,568,320.54                         1,410,756.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                     8,845,942.17                        11,003,315.40
物资产折旧
无形资产摊销                                        26,911,248.91                        31,832,223.01
长期待摊费用摊销                                      198,815.40                           403,838.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                      529,037.33
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                       8,084,737.58                         5,912,865.37
                                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填列）                        -26,341,941.71                         -33,607,086.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -1,702,014.72                          -5,914,887.33
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -81,801,224.55                         -64,016,835.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       -6,594,826.12                         -58,800,505.41
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                       99,499,643.01                         114,328,251.89
列）
经营活动产生的现金流量净额                             57,174,908.96                          18,002,162.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                     --
现金的期末余额                                        481,810,159.46                         347,236,683.56
减：现金的期初余额                                    347,236,683.56                         301,533,250.26
现金及现金等价物净增加额                              134,573,475.90                          45,703,433.30
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                  单位： 元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                  单位： 元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其中：                                                                      --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                  单位： 元
                 项目                      期末余额                               期初余额
一、现金                                              481,810,159.46                         347,236,683.56
                                                                      福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、期末现金及现金等价物余额                                  481,810,159.46                            347,236,683.56
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                             单位： 元
                     项目                         期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                         71,165,280.76 定期存款、保函保证金等
合计                                                             71,165,280.76                 --
其他说明：
                                                                                                        单位： 元
                     项 目                     期末账面价值                              受限原因
   货币资金                                               34,501,508.89                                   定期存款
   货币资金                                                5,009,400.00                             定期存款质押
   货币资金                                               29,441,474.80                                 保函保证金
   货币资金                                                2,212,897.07                      银行承兑汇票保证金
   合 计                                                  71,165,280.76
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                             单位： 元
              项目                 期末外币余额                     折算汇率               期末折算人民币余额
其中：美元                                12,932,618.06 6.9370                                           89,713,571.49
       港币                                2,025,035.23 0.8945                                            1,811,414.26
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
    本公司之子公司榕基国际控股有限公司注册于香港，境外主要经营地为香港，记账本位币为港币。
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                       单位： 元
                                                                                       购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                   购买日的确
                                                               购买日                  末被购买方 末被购买方
     称         点          本          例             式                   定依据
                                                                                         的收入       的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                       单位： 元
                      合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                       单位： 元
                                              购买日公允价值                         购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                     单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                   比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                         合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                        入         利润
                                                               收入         净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                     单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                     单位： 元
                                                  合并日                               上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                         持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                   取得方式
                                                                  直接              间接
浙江榕基信息技
                  浙江省         浙江省杭州市    计算机行业          90.00%                 投资设立
术有限公司
上海榕基软件开
                  上海市         上海市          计算机行业         100.00%                 投资设立
发有限公司
榕基五一（北京）
信息技术有限公 北京市            北京市          计算机行业         100.00%                 投资设立
司
河南榕基信息技
                  河南省         郑州市          计算机行业         100.00%                 投资设立
术有限公司
马鞍山榕基软件
信息科技有限公 马鞍山市          马鞍山市        计算机行业         100.00%                 投资设立
司
北京中榕基信息
                  北京市         北京市          计算机行业         100.00%                 投资设立
技术有限公司
福建榕基软件工
                  福州市         福州市          计算机行业         100.00%                 投资设立
程有限公司
福建榕基投资有
                  福州市         福州市          实业投资           100.00%                 投资设立
限公司
信阳榕基信息技
                  信阳市         信阳市          计算机行业         100.00%                 投资设立
术有限公司
榕基国际控股有
                  香港           香港            实业投资           100.00%                 投资设立
限公司
河南豫础置业有
                  河南省         郑州市          房地产             100.00%                 投资设立
限公司
福建榕易付网络
                  福州市         福州市          计算机行业         100.00%                 投资设立
科技有限公司
                                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
福建星榕基信息
科技有限责任公 福州市             福州市           计算机行业                   81.00%                 投资设立
司
福州创华电气自
动化系统有限公 福州市             福州市           计算机行业                  100.00%                 同一控制下
司
马鞍山榕基置业
投资有限公司     马鞍山市         马鞍山市         房地产                                      100.00% 投资设立
（孙公司）
沈阳榕基信息技
术有限公司（孙 沈阳市             沈阳市           计算机行业                                  100.00% 投资设立
公司）
河南裕信德置业
有限公司（孙公 河南省             河南省           房地产                                      100.00% 投资设立
司）
浙江检榕网络科
技有限公司（孙 杭州市             杭州市           计算机行业                                   51.00% 投资设立
公司）
榕基国计（北京）
信息技术有限公 北京市             北京市           计算机行业                                   99.00% 投资设立
司（孙公司）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                             单位： 元
                                                 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称           少数股东持股比例                                                     期末少数股东权益余额
                                                        损益                     派的股利
福建星榕基公司                          19.00%              1,401,370.43                                  10,418,215.44
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                             单位： 元
 子公司                         期末余额                                                 期初余额
                                                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
  名称     流动资    非流动           资产合    流动负    非流动       负债合    流动资       非流动   资产合      流动负      非流动    负债合
             产       资产              计        债          负债       计          产        资产      计          债        负债        计
福建星
           82,558,5 1,968,07 84,526,5 29,693,8                        29,693,8 50,030,0                50,030,0 29,599.0                 29,599.0
榕基公
             02.38       4.00           76.38     63.55                  63.55       00.00                00.00            1
司
                                                                                                                                        单位： 元
                                             本期发生额                                                   上期发生额
子公司名称                                        综合收益总 经营活动现                                            综合收益总 经营活动现
                  营业收入            净利润                                         营业收入          净利润
                                                         额            金流量                                             额            金流量
福建星榕基     54,859,068.9                                          11,576,005.0
                                  4,832,311.84 4,832,311.84                               30,000.00       400.99           400.99       30,000.00
公司                         5
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
     本公司原持有福建星榕基公司 71.00%股权，2016 年 11 月子公司榕基投资公司与福建星榕基公司个人股东林卫国签订
股权转让协议，约定向林卫国收购福建星榕基公司 10.00%股权。截至 2016 年 12 月 31 日，股权转让协议已履行完毕，支付
交易对价为 5,000,000.00 元，该项交易导致少数股东权益减少 5,483,271.28 元，资本公积-股本溢价增加 483,271.28 元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                                        单位： 元
                                 项    目                                                   福建星榕基信息科技有限责任公司
购买成本/处置对价                                                                                                                   5,000,000.00
--现金                                                                                                                              5,000,000.00
购买成本/处置对价合计                                                                                                               5,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                                                     5,483,271.28
差额                                                                                                                                  483,271.28
其中：调整资本公积                                                                                                                    483,271.28
其他说明
                                                                            福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                     持股比例             对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地           注册地         业务性质                                           营企业投资的会
   企业名称                                                                   直接              间接
                                                                                                            计处理方法
福建亿榕信息技
                 福州市           福建省福州市      计算机行业                   40.70%                   权益法
术有限公司
福建文鑫莲业股                    建宁县将屯工业
                 建宁县                             农业                         12.58%                   权益法（说明）
份有限公司                        区 42 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
福建文鑫莲业股份有限公司董事会成员中的 2 人由本公司委派，本公司对其具有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                                    单位： 元
                                                  期末余额/本期发生额                        期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                    单位： 元
                                     期末余额/本期发生额                                  期初余额/上期发生额
                          福建亿榕信息技术有限 福建文鑫莲业股份有限 福建亿榕信息技术有限 福建文鑫莲业股份有限
                                 公司                      公司                      公司                   公司
流动资产                         492,153,447.43            179,467,194.17            385,852,234.68         138,272,242.09
非流动资产                        96,935,240.59             61,701,329.56             87,678,004.25             57,987,173.07
资产合计                         589,088,688.02            241,168,523.73            473,530,238.93         196,259,415.16
流动负债                         443,281,262.38             78,420,177.49            314,504,268.07             48,922,153.08
非流动负债                                                  53,601,342.32                                       41,338,621.95
负债合计                         443,281,262.38            132,021,519.81            314,504,268.07             90,260,775.03
净资产                           145,807,425.64            109,147,003.92            159,025,970.86         105,998,640.13
少数股东权益                                                 2,269,952.80                                        2,084,150.09
归属于母公司股东权益             145,807,425.64            106,877,051.12            159,025,970.86         103,914,490.04
按持股比例计算的净资
                                  59,343,622.24             13,730,693.09             55,659,089.81             15,899,796.02
产份额
                                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
对联营企业权益投资的
                                 59,343,622.24           28,157,734.57            55,659,089.81         27,761,670.41
账面价值
营业收入                       261,099,551.59           134,344,780.89           377,628,420.70        129,692,699.34
净利润                           41,774,357.67            3,148,363.79            49,138,710.77          4,428,213.15
综合收益总额                     41,774,357.67            3,148,363.79            49,138,710.77          4,428,213.15
本年度收到的来自联营
                                 17,105,000.00                                     2,450,000.00
企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                              单位： 元
                                                  期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业：                                                --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                      --
--综合收益总额                                                                                            -504,430.16
联营企业：                                                --                                      --
投资账面价值合计                                                  7,157,391.35                           3,777,519.64
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                      --
--净利润                                                           -120,128.29                            -504,430.16
--综合收益总额                                                     -120,128.29                            -504,430.16
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                              单位： 元
                             累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                   本期末累积未确认的损失
                                          失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
  共同经营名称         主要经营地              注册地          业务性质                 持股比例/享有的份额
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                               直接              间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款、其他流动资产、可供
出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债。各项金融工具的详细
情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集
团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    1、风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基
于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应
的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或
本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
    本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险和汇率风险）。
    董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情
况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了
信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其
他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审
核结果上报本集团的审计委员会。
    本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行
业、特定地区或特定交易对手方的风险。
    （1）信用风险
    信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
    本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
    本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
    对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取
担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已
采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生
财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信
用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
    本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当
时购买信用担保保险。
                                                                       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承
受信用风险的担保。
    本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 27.11%（2015 年 12 月 31 日：17.04%）；
本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的 22.81%（2015 年 12 月 31 日：15.74%）。
    （2）流动性风险
    流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
    管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够
备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
    本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2016 年 12 月 31 日，本集团尚未使用的银行借
款额度为人民币 157,600.00 万元（2015 年 12 月 31 日：人民币 153,700.00 万元）。
期末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
                                                                            期末数
                     项目
                                                 一年以内        一年至五年以内      五年以上       合 计
金融负债：
短期借款                                             11,400.00                                        11,400.00
应付票据                                              1,068.31                                         1,068.31
应付账款                                             17,308.99          4,297.38                      21,606.37
应付职工薪酬                                          1,734.72                                         1,734.72
应付利息                                                 20.43                                              20.43
其他应付款                                            1,517.41                                         1,517.41
一年内到期的非流动负债                                  369.47                                           369.47
其他流动负债（不含递延收益）                          1,831.04                                         1,831.04
长期借款                                                                4,800.00                       4,800.00
金融负债和或有负债合计                               35,250.37          9,097.38                      44,347.75
    期初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
                                                                            期初数
                     项目
                                                 一年以内        一年至五年以内       五年以上      合 计
金融负债：
短期借款                                              7,300.00                                         7,300.00
应付票据                                                718.85                                           718.85
应付账款                                             10,660.45            3,123.14                    13,783.59
应付职工薪酬                                          1,501.63                                         1,501.63
应付利息                                                320.14                                           320.14
其他应付款                                              294.77              689.33                       984.10
其他流动负债（不含递延收益）                          5,000.00                                         5,000.00
金融负债和或有负债合计                               25,795.84            3,812.47                    29,608.31
    （3）市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和汇
率风险。
                                                                   福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     利率风险
     利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息
金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
     本集团所承担的利率变动市场风险不重大。
     汇率风险
     汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币
之外的外币进行计价的金融工具。
     本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团面临的汇率风险并不重大。
     本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注五之 50、外币货币性项目。
     2、资本管理
     本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维
持最佳的资本结构以降低资本成本。
     为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债
务。
     本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本集团的资产负债
率为 33.83%（2015 年 12 月 31 日：27.51%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                        单位： 元
                                                             期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                               第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                    --                   --                   --
二、非持续的公允价值计
                                  --                    --                   --                   --
量
                                                                福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                         母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地         业务性质          注册资本
                                                                            持股比例         表决权比例
鲁峰              控股股东                                                         20.63%           20.63%
本企业的母公司情况的说明
无。
本企业最终控制方是鲁峰。
其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注七、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                       与本企业关系
福建亿榕信息技术有限公司                             本集团持股 40.70%
福建文鑫莲业股份有限公司                             本集团持股 12.58%
建宁县日升投资有限公司                               本集团持股 15.00%
福建闽光软件股份有限公司                             本集团持股 35.00%
                                                                        福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                           其他关联方与本企业关系
福建三钢闽光股份有限公司                                    相同的独立董事
                                                            子公司福建星榕基信息科技有限责任公司的参股股东（持股
福建省星云大数据应用服务有限公司
                                                            19%）
董事、经理、财务总监及董事会秘书                            关键管理人员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
     关联方          关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度        是否超过交易额度        上期发生额
福建亿榕信息技术
                    采购商品               10,839,206.84       30,000,000.00 否
有限公司
福建闽光软件股份
                    技术服务费               943,396.22
有限公司
福建亿榕信息技术
                    技术服务费                                                                              4,800,000.00
有限公司
福建省星云大数据
                    技术服务费                                                                              1,000,000.00
应用服务有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
           关联方                    关联交易内容                   本期发生额                      上期发生额
福建省星云大数据应用服务有
                               集成收入                                  51,017,012.82
限公司
福建省星云大数据应用服务有
                               软件及技术服务                            14,698,283.02
限公司
福建亿榕信息技术有限公司       软件及技术服务                               2,812,762.26                    3,696,000.00
福建三钢闽光股份有限公司       集成收入                                          6,037.74                        30,598.29
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                       福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                              单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                      托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                   受托/承包起始日 受托/承包终止日
       称               称                型                                            益定价依据   收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                              单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                      托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                   委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称                型                                              价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                              单位： 元
    承租方名称                  租赁资产种类                本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                              单位： 元
    出租方名称                  租赁资产种类                  本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
福建省星云大数据应用服务
                              房屋租赁                                       629,460.82
有限公司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                              单位： 元
       被担保方                担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                              单位： 元
    担保方                 担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                              单位： 元
    关联方                 拆借金额                起始日                  到期日                  说明
拆入
拆出
                                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                   单位： 元
            关联方                     关联交易内容                     本期发生额                    上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                   单位： 元
                 项目                                    本期发生额                             上期发生额
关键管理人员薪酬                                                       3,480,000.00                             3,640,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                   单位： 元
                                                          期末余额                                 期初余额
    项目名称               关联方
                                               账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                      福建亿榕信息技术
应收账款                                                                                    671,907.81            33,795.39
                      有限公司
                      福建三钢闽光股份
应收账款                                                                                    205,485.00            18,758.50
                      有限公司
                      福建省星云大数据
应收账款                                        16,197,890.80           809,894.54
                      应用服务有限公司
                      福建省星云大数据
其他应收款                                           149,689.40           7,484.47
                      应用服务有限公司
（2）应付项目
                                                                                                                   单位： 元
           项目名称                         关联方                     期末账面余额                  期初账面余额
应付账款                         福建亿榕信息技术有限公司                        5,762,352.00                   4,800,000.00
                                 福建省星云大数据应用服务
预收账款                                                                         2,887,778.78                  19,952,308.00
                                 有限公司
预收账款                         福建亿榕信息技术有限公司                        1,366,750.19
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
    2016年9月，本公司子公司信阳榕基信息技术有限公司与中铁建设集团有限公司签订信阳榕基软件园建设工程总承包合
同，合同暂定含税合同总价为283,114,643.24元（按营改增后计价方法计取），不允许转包。
    截至2016年12月31日，本集团不存在其他应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    截至2016年12月31日，本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
    公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                                  福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                       单位： 元
                                                      对财务状况和经营成果的影
            项目                      内容                                           无法估计影响数的原因
                                                                   响数
2、利润分配情况
                                                                                                       单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                6,222,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                    6,222,000.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
    除系统集成业务、软件产品及服务业务外，本集团未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本集团仅于一
个地域内经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本集团无需披露分部数据。
    截至2016年12月31日，本集团不存在其他应披露的其他重要事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                       单位： 元
                                                      受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容              处理程序                                              累积影响数
                                                                 项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容                      批准程序                       采用未来适用法的原因
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                    单位： 元
                                                                                             归属于母公司所
     项目           收入            费用         利润总额        所得税费用      净利润      有者的终止经营
                                                                                                   利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                    单位： 元
            项目                                             分部间抵销                     合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
    除系统集成业务、软件产品及服务业务外，本集团未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本集团仅于一
个地域内经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本集团无需披露分部数据。
    截至2016年12月31日，本集团不存在其他应披露的其他重要事项。
                                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
                         账面余额             坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     91,341,9             11,022,0             80,319,86 80,927,              9,007,766                71,919,578.
合计提坏账准备的                100.00%               12.07%                        100.00%                   15.96%
                       26.00                 60.86                  5.14 344.44                       .26
应收账款
                     91,341,9             11,022,0             80,319,86 80,927,              9,007,766                71,919,578.
合计                            100.00%               12.07%                        100.00%                   15.96%
                       26.00                 60.86                  5.14 344.44                       .26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                          期末余额
              账龄
                                          应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      61,345,325.18                     3,067,266.86                            5.00%
1至2年                                            15,480,214.50                     1,548,021.45                           10.00%
2至3年                                             7,316,592.21                     1,463,318.44                           20.00%
3 年以上                                           4,943,454.11                     4,943,454.11                          100.00%
合计                                              89,085,586.00                    11,022,060.86                           12.37%
确定该组合依据的说明：
本组合不含报告期合并报表范围内各单位之间往来款项 2,256,340.00 元，该金额未提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,014,294.60 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                          福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                   单位： 元
                单位名称                               收回或转回金额                              收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                   单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质           核销金额            核销原因          履行的核销程序
                                                                                                               易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                               应收账款          占应收账款期末余        坏账准备
                           单位名称
                                                               期末余额          额合计数的比例%         期末余额
   福建省星云大数据应用服务有限公司                              16,197,890.80               17.73              809,894.54
   中国联合网络通信有限公司福州市分公司                           6,507,577.10                7.12              325,378.86
   国务院国有资产监督管理委员会                                   4,446,700.00                4.87              222,335.00
   河南信大科技有限公司                                           3,904,000.00                4.27              390,400.00
   平潭综合实验区交通投资发展有限公司                             3,244,000.00                3.55              648,800.00
   合 计                                                         34,300,167.90               37.54            2,396,808.40
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                   单位： 元
                                        期末余额                                          期初余额
                       账面余额             坏账准备                      账面余额           坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                账面价值
                     金额        比例    金额                           金额     比例     金额       计提比例
                                                    例
                                                                          福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
按信用风险特征组
                    549,320,             5,879,75             543,440,4 407,153             4,070,253               403,083,00
合计提坏账准备的               100.00%                1.07%                       100.00%                   1.00%
                      204.47                 3.44                51.03 ,256.41                    .92                     2.49
其他应收款
                    549,320,             5,879,75             543,440,4 407,153             4,070,253               403,083,00
合计                           100.00%                1.07%                       100.00%                   1.00%
                      204.47                 3.44                51.03 ,256.41                    .92                     2.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                                                                         期末余额
             账龄
                                         其他应收款                      坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  15,898,556.99                        794,927.86                           5.00%
1至2年                                          8,016,860.66                       801,686.07                          10.00%
2至3年                                          3,965,633.79                       793,126.76                          20.00%
3 年以上                                        3,490,012.75                      3,490,012.75                        100.00%
合计                                          31,371,064.19                       5,879,753.44                         18.74%
确定该组合依据的说明：
本组合不含报告期合并报表范围内各单位之间往来款项 517,949,140.28 元，该金额未提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,809,499.52 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                     单位： 元
                单位名称                               转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                           项目                                                             核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                     单位： 元
                                                                               福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                             款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额                核销原因               履行的核销程序
                                                                                                                 易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                      单位： 元
                  款项性质                              期末账面余额                                 期初账面余额
合并报表范围内各单位之间往来款项                                     517,949,140.28                              376,495,868.35
保证金                                                                26,096,749.72                               23,766,591.88
备用金                                                                   3,492,601.49                               4,962,166.55
押金                                                                          369,003.26                             231,034.00
其他                                                                     1,412,709.72                               1,697,595.63
合计                                                                 549,320,204.47                              407,153,256.41
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                  账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
信阳榕基信息技术有
                      关联往来              160,336,000.67 1 年以内                                 29.19%
限公司
河南榕基信息技术有
                      关联往来              136,503,024.40 1 年以内                                 24.85%
限公司
榕基五一（北京）信
                      关联往来                  70,233,213.17 1 年以内                              12.79%
息技术有限公司
马鞍山榕基软件信息
                      关联往来                  61,441,970.24 1 年以内                              11.19%
科技有限公司
北京中榕基信息技术
                      关联往来                  45,407,688.99 1 年以内                               8.27%
有限公司
合计                          --            473,921,897.47               --                         86.29%
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                        预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                                及依据
                                                                 福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                       单位： 元
                                    期末余额                                        期初余额
       项目
                    账面余额        减值准备    账面价值         账面余额           减值准备       账面价值
对子公司投资       698,376,537.29              698,376,537.29   698,376,537.29                    698,376,537.29
对联营、合营企
                     3,605,349.88                3,605,349.88
业投资
合计               701,981,887.17              701,981,887.17   698,376,537.29                    698,376,537.29
（1）对子公司投资
                                                                                                       单位： 元
                                                                                 本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额       本期增加    本期减少         期末余额
                                                                                      备              额
浙江榕基信息技
                    18,000,000.00                                18,000,000.00
术有限公司
福州创华电气自
动化系统有限公       7,496,345.89                                 7,496,345.89
司
上海榕基软件开
                   100,000,000.00                               100,000,000.00
发有限公司
福建榕基软件工
                    20,000,000.00                                20,000,000.00
程有限公司
榕基五一（北京）
信息技术有限公      30,000,000.00                                30,000,000.00
司
马鞍山榕基软件
信息科技有限公      50,000,000.00                                50,000,000.00
司
河南榕基信息技
                   100,000,000.00                               100,000,000.00
术有限公司
北京中榕基信息
                    50,000,000.00                                50,000,000.00
技术有限公司
                                                                           福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
福建榕基投资有
                     50,000,000.00                                         50,000,000.00
限公司
榕基国际控股有
                     80,380,191.40                                         80,380,191.40
限公司
信阳榕基信息技
                     21,000,000.00                                         21,000,000.00
术有限公司
河南豫础置业有
                     31,000,000.00                                         31,000,000.00
限公司
福建榕易付网络
                    105,000,000.00                                        105,000,000.00
科技有限公司
福建星榕基信息
科技有限责任公       35,500,000.00                                         35,500,000.00
司
合计                698,376,537.29                                        698,376,537.29
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                        本期增减变动
                                        权益法下                          宣告发放                                   减值准备
投资单位 期初余额                                     其他综合 其他权益              计提减值            期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                其他               期末余额
                                                      收益调整     变动                准备
                                         资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
福建闽光
                    3,500,000           105,349.8                                                        3,605,349
软件股份
                          .00                     8                                                            .88
有限公司
                    3,500,000           105,349.8                                                        3,605,349
小计
                          .00                     8                                                            .88
                    3,500,000           105,349.8                                                        3,605,349
合计
                          .00                     8                                                            .88
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                          本期发生额                                            上期发生额
           项目
                                 收入                       成本                      收入                    成本
                                                                      福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
主营业务                       477,391,339.51        322,335,224.69             377,537,209.89          244,141,677.01
合计                           477,391,339.51        322,335,224.69             377,537,209.89          244,141,677.01
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                             单位： 元
                    项目                           本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                      105,349.88
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                             2,182,365.92                             2,039,970.72
其他                                                             5,504,288.11                             4,233,940.81
合计                                                             7,792,003.91                             6,273,911.53
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位： 元
                    项目                              金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                -529,037.33
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                             6,613,758.07
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                     8,326,697.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                 -45,712.31
减：所得税影响额                                                 1,915,390.93
    少数股东权益影响额                                             10,676.55
合计                                                            12,439,638.57                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
           报告期利润                  加权平均净资产收益率                              每股收益
                                                         福建榕基软件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                         基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                     1.80%                  0.0399                0.0399
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                 0.90%                  0.0199                0.0199
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他