宁波高发2016年年度报告

603788 宁波高发                                                            2016 年年度报告
公司代码：603788                                                       公司简称：宁波高发
                  宁波高发汽车控制系统股份有限公司
                             2016 年年度报告
                                        重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人钱高法、主管会计工作负责人朱志荣及会计机构负责人（会计主管人员）陈辉声
   明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2016年度财务状况的审计，公司2016年度实
现归属于母公司所有者的净利润157,141,492.89元，按母公司实现的净利润的10%提取法定盈余公积
金15,560,770.74元，加上年初未分配利润237,064,532.26元，扣除2016年已分配现金股利84,582,000.00
元，2016年可供分配利润为294,063,254.41元。
    公司本年度拟以2016年末的总股本为基数，每10股派发现金红利8.00元（含税），共计11,312.00
万元，剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行资本公积转增股本。
    本预案尚需公司股东大会审议批准。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
    否
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九、重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本报告中描述可能对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，敬
请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中的相关内容。
十、其他
√适用 □不适用
    1、报告期内，经公司第二届董事会第十三次会议、第十五次会议审议通过，并经公司 2016
年第一次临时股东大会审议批准，公司拟非公开发行股票不超过 27,631,134 股人民币 A 股股票（含
本数），发行价格不低于 31.99 元/股，募集资金总额不超过人民币 88,392 万元（含本数），扣除
发行费用后将用于收购宁波市鄞州雪利曼电子仪表有限公司 80%的股权和宁波市鄞州雪利曼软件
有限公司 35.55%的股权、汽车电子换挡系统项目、汽车 CAN 总线控制系统项目、汽车虚拟仪表项
目、城市公交车联网平台项目以及补充流动资金。
    公司非公开发行 A 股股票申请于 2017 年 2 月 15 日获得中国证监会发审委审核通过，但截至
本报告公告日，尚未收到中国证监会的书面核准。
    2、报告期内，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划预
留部分授予相关事项的议案》，公司于 2016 年 11 月 15 日实施了限制性股票激励计划预留部分的
授予，向 61 名激励对象授予限制性股票 43 万股，募集资金合计人民币 971.80 万元。本次授予完
成后，公司总股本由 14,097 万股变更为 14,140 万股。
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                                                                  目           录
第一节      释义 .................................................................................................................................................. 4
第二节      公司简介和主要财务指标........................................................................................................... 5
第三节      公司业务概要................................................................................................................................. 8
第四节      经营情况讨论与分析 ................................................................................................................. 11
第五节      重要事项 ....................................................................................................................................... 26
第六节      普通股股份变动及股东情况 .................................................................................................... 44
第七节      优先股相关情况 .......................................................................................................................... 52
第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................. 53
第九节      公司治理 ....................................................................................................................................... 58
第十节      公司债券相关情况 ...................................................................................................................... 60
第十一节    财务报告 ....................................................................................................................................... 61
第十二节    备查文件目录............................................................................................................................. 126
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                                      第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
    常用词语释义
中国证监会        指   中国证券监督管理委员会
上交所            指   上海证券交易所
本报告            指   2016 年年度报告
报告期            指   2016 年全年
公司、本公司      指   宁波高发汽车控制系统股份有限公司
高发控股          指   宁波高发控股有限公司
高发机械          指   宁波高发机械制造有限公司
雪利曼电子        指   宁波市鄞州雪利曼电子仪表有限公司
雪利曼软件        指   宁波市鄞州雪利曼软件有限公司
上汽大众          指   上汽大众汽车有限公司
一汽大众          指   一汽-大众汽车有限公司
上汽通用五菱      指   上汽通用五菱汽车股份有限公司
一级供应商        指   直接向汽车制造商供应模块化零部件产品的供应商。
变速操纵器        指   一种利用杠杆原理，通过一定的传导机构来传递汽车驾驶员的变速换挡动
                       作进行挡位变换，从而实现发动机动力按不同挡位进行传递的控制机构。
变速软轴          指   一种用以实现间接地（遥控）传递力和位移的机械式控制机构。
汽车拉索          指   一种用钢材拉线制成，其外部由橡胶套包裹，在车辆内部用于部件之间的
                       操纵衔接的机构。
电子油门踏板      指   一种将汽车驾驶员加减速意图转换为电信号并传输给电子控制器的装置。
                       一般由踏板、位置传感器、复位弹簧和阻尼机构等组成。
电磁风扇离合      指   一种汽车发动机和冷却风扇之间的动力传递及控制装置，一般由皮带轮总
器                     成、线圈总成、驱动盘总成和控制器等组成。
电子换挡系统      指   由电控模块、执行电机、电磁阀及升降齿轮等部分组成，其主要技术特点
                       是实现了微处理器控制、传感器技术和电机执行等技术与动力传动系统工
                       况的结合，通过传感器和电控单元，可实现对不同档位全信号电子驱动，
                       实时精确控制起步和换档的电子化。
CAN 总线控制      指   CAN 是 Controller Area Network 的缩写，即控制器局域网络，是 ISO 国际标准
系统                   化的串行数据通信协议。CAN 总线是一种多主现场总线，被广泛应用于汽
                       车上。CAN 总线控制系统是由多个基于 CAN 总线技术的 ECU 控制单元和嵌
                       入式软件共同构成，进而实现特定控制功能的系统。
组合仪表          指   以统一的标准信号，将对参数的测量、变送、显示及控制等各种能够独立
                       工作的单元仪表（例如水温表、燃油表、转速表等）相互联系而组合起来
                       的一种仪表。
传感器            指   一种检测装置，能感受到被测量的信息，并能将感受到的信息，按一定规
                       律变换成为电信号或其他所需形式的信息输出，以满足信息的传输、处理、
                       存储、显示、记录和控制等要求。
元、万元          指   人民币元、人民币万元，中国法定流通货币单位
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      宁波高发汽车控制系统股份有限公司
公司的中文简称                      宁波高发
公司的外文名称                      Ningbo Gaofa Automotive Control System Co. LTD
公司的外文名称缩写                  NBGF
公司的法定代表人                    钱高法
二、 联系人和联系方式
                                 董事会秘书                               证券事务代表
姓名              朱志荣                                    彭丽娜
联系地址          浙江省宁波市鄞州区下应北路717号           浙江省宁波市鄞州区下应北路717号
电话              0574 – 8816 9136                         0574 – 8816 9136
传真              0574 – 8816 9136                         0574 – 8816 9136
电子信箱          [e-mail]                           [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                        浙江省宁波市鄞州投资创业中心（下应北路717号）
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        浙江省宁波市鄞州区下应北路717号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            www.gaofacable.com
电子信箱                            [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                     《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                           公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称              股票代码            变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        宁波高发                603788                  无
六、 其他相关资料
                         名称                           立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务
                         办公地址                       上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
所（境内）
                         签字会计师姓名                 张建新、周康康
                         名称                           国信证券股份有限公司
报告期内履行持续督导
                                                        深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦
职责的保荐机构           办公地址
                                                        十六层至二十六层
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                       签字的保荐代表人姓名            季诚永、顾盼
                       持续督导的期间                  2015 年 1 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                          本期比上年
    主要会计数据                2016年                 2015年                          2014年
                                                                          同期增减(%)
营业收入                        860,593,512.95          668,421,407.25        28.75     579,370,199.37
归属于上市公司股东的净利润      157,141,492.89          112,395,588.66        39.81      95,920,470.79
归属于上市公司股东的扣除非经
                                140,303,507.00          103,289,056.24       35.84       93,842,035.12
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额       78,781,071.91            22,535,859.76       249.58     51,839,223.97
                                                                          本期末比上
                                  2016年末                2015年末        年同期末增      2014年末
                                                                            减（%）
归属于上市公司股东的净资产       829,255,244.01          730,861,047.90        13.46    338,139,446.99
总资产                         1,187,273,547.34        1,013,798,798.71        17.11    556,100,840.68
期末总股本                       141,400,000.00          140,970,000.00         0.31    102,600,000.00
(二)    主要财务指标
    主要财务指标           2016年            2015年         本期比上年同期增减(%)        2014年
基本每股收益（元／股）          1.13              0.84                  34.52                 0.93
稀释每股收益（元／股）          1.12              0.83                  34.94                 0.93
扣除非经常性损益后的基本每
                                 1.01              0.77                   31.17               0.91
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）       20.72             17.40           增加 3.32 个百分点          32.00
扣除非经常性损益后的加权平
                                18.73             16.22           增加 2.67 个百分点          31.31
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
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(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                 第一季度           第二季度         第三季度          第四季度
                               （1-3 月份）       （4-6 月份）     （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入                       198,865,541.42     204,573,939.64   197,637,418.78        259,516,613.11
归属于上市公司股东的净利润      38,699,708.02      36,148,250.54    37,016,693.03         45,276,841.30
归属于上市公司股东的扣除非
                                29,860,480.06      35,449,902.83    33,666,775.32         41,326,348.79
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额        -4,787,517.17    10,642,473.52    56,819,386.81         16,106,728.75
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
           非经常性损益项目            2016 年金额      附注（如适用） 2015 年金额        2014 年金额
非流动资产处置损益                         11,319.76                         -2,195.81        20,395.69
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
                                       11,431,180.43                     2,674,430.04      2,506,485.04
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益            5,554,528.15                     7,210,667.67
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
                                   1,297,185.88                             82,138.05
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                        1,631,124.72                       758,333.40        -75,218.50
支出
少数股东权益影响额                       -100,854.29
所得税影响额                           -2,986,498.76                     -1,616,840.93      -373,226.86
                 合计                  16,837,985.89                     9,106,532.42      2,078,435.37
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                               第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）公司主要业务
    公司专业从事汽车变速操纵控制系统和加速控制系统产品的研发、生产和销售，主要产品包
括汽车变速操纵器及软轴、电子油门踏板、汽车拉索、电磁风扇离合器四大类。
    报告期内，公司收购了雪利曼电子 80%的股权和雪利曼软件 35.55%的股权，其客车车身电子
控制产品包括汽车 CAN 总线控制系统和组合仪表等业务纳入公司主营业务，进一步完善了公司在
汽车控制系统领域的布局。
    （二）经营模式
    1、生产模式
    公司所属行业为汽车零部件制造业，公司主要是作为整车制造商的一级配套商直接向其配套
供货。由于每一款汽车都有不同的技术规格，零部件供应商需要根据不同车型设计与之配套的零
部件，因此公司主要采用“以销定产”的生产模式，根据客户的订单组织设计与生产。公司已经
形成了产品研究开发、加工、产品组装、最终性能检测等在内的完整的业务流程。
    2、采购模式
    在采购环节方面，公司制定了严格的采购管理制度，在对供应商的选择从技术研发能力、质
量保证能力、设备生产能力、成本控制能力等多方面进行考核。公司对通过考核的供应商建立合
格供应商目录。每个年度，公司对供应商进行年度评定，审核评级，只有通过评级审核的供应商
才能列入下一年度合格供应商名单。
    3、销售模式
    作为国内三十多家主机厂的一级供应商，公司产品的销售方式以直销为主，另有较少部分的
产品销售给其他零部件生产企业。公司凭借产品信誉，采用“以点带面，以面促点”的销售方式
不断拓展新客户并不断扩大产品在已有客户中的销售份额。
    在售后服务方面，公司建立了在主要客户所在地派驻售后技术人员的贴近客户的售后服务体
系。
    （三）行业情况
    报告期内，国内汽车行业的发展呈现出以下主要特征：
     1、汽车产销量创历史新高，乘用车继续保持较高速度增长
     报告期内，全国汽车产销总量创历史新高，分别为 2,811.9 万辆和 2,802.8 万辆，同比增长 14.5%
和 13.7%。其中：乘用车产销 2,442.1 万辆和 2,437.7 万辆，同比增长 15.5%和 14.9%；商用车产销 369.8
万辆和 365.1 万辆，同比增长 8.0%和 5.8%。商用车中，客车产销同比下降 7.4%和 8.7%；货车同比
增长 11.2%和 8.8%。
    2、自主品牌乘用车销量首次突破千万辆大关
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    报告期内，我国自主品牌乘用车销量为 1,052.9 万辆，首次突破千万辆大关。同比增长 20.5%，
市场份额提高 2 个百分点达到 43.2%。
    总体来看，中国宏观经济仍处于较为稳定的增长期，随着城镇化水平的不断提升、居民收入
的增长以及消费能力的提高，汽车市场的需求仍将在较长的时间保持增长，汽车消费将持续活跃，
汽车工业作为国民经济的支柱产业也将会继续得到国家产业政策的支持。作为汽车行业的上游，
汽车零部件行业基本与汽车行业保持同步，因此我国汽车零部件行业需求有望保持持续增长。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，经公司第二届董事会第十三次会议、第十五次会议审议以及公司 2016 年第一次临
时股东大会批准，同意公司非公开发行股票事项及拟用非公开发行股票部分募集资金收购雪利曼
电子 80%股权、雪利曼软件 35.55%股权，收购金额为 15,792.00 万元（含税）。2016 年 10 月 12 日，
公司收购雪利曼电子和雪利曼软件完成股权交割；2016 年 11 月 1 日，股权收购款项全部付讫。
     股权交割完成后，公司直接持有雪利曼电子 80%股权；公司直接持有雪利曼软件 35.55%股权，
间接持有雪利曼软件 44.45%股权，合计持有雪利曼软件 80%股权；雪利曼电子和雪利曼软件自 2016
年 11 月起开始纳入公司财务报表合并范围。
    公司完成收购雪利曼电子和雪利曼软件并实现财务报表合并后，对公司流动资产、长期投资、
商誉、总资产和净资产等项目将有较大影响。
    报告期内公司无境外资产。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司在以下核心竞争力方面持续得到加强。
    （一）人才、研发优势
    公司大力推进高层次人才队伍建设，通过人才引进、自主培养等方式，拥有了一支具有较高
专业水平和行业经验的研发团队。公司持续保持并加大新产品/新车型的研发投入力度，紧密围绕
主要客户及潜在新客户与其保持同步研发。报告期内完成新产品开发/改进项目数十项。
    （二）优秀客户资源优势
    公司充分利用现有的优质客户资源，不断拓展新客户并积极向老客户推销其未使用的公司现
有产品并为其开发新产品，“以点带面”并“以面促点”，促进公司收入稳步增长；公司拥有的
优秀客户群体为公司长期持续稳定发展提供了保障。
    （三）质量保证、成本控制优势
    公司始终重视质量管理，建立了一套完整、严格的质量控制和管理体系，在原材料采购、产
品生产、产品检测等生产经营的各个环节都实施了严格的质量检验程序，以确保产品的品质和可
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靠性；在保证质量的前提下，公司严格控制生产成本和管理费用，使公司产品具有较高的市场竞
争力。
    （四）品牌战略优势
    公司积极利用资本市场之平台，努力提升企业品牌的知名度和美誉度，积极拓展产品领域，
抓住机会向产品上下游延伸并逐步向中高端市场布局。
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                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    公司所属行业为汽车零部件制造业，主要从事汽车变速操纵控制系统和加速控制系统产品的
研发、生产和销售，主要产品包括汽车变速操纵器及软轴、电子油门踏板、汽车拉索、电磁风扇
离合器四大类，为国内三十多家主机厂的一级供应商。报告期内收购的雪利曼电子主要从事客车
CAN 总线控制系统和组合仪表的研发、生产和销售。
    报告期内，公司管理层依据公司发展战略和年度经营目标，方向上坚持做强做大主业，方式
上坚持稳中求进，结合行业发展趋势，深耕传统优势产品，继续保持传统产品的行业领先优势，
同时积极拓展汽车电子与控制产品的应用新领域，努力使公司成为具有行业竞争优势的汽车电子
与控制的零部件一级供应商。
     （一）申请非公开发行股票，收购雪利曼电子，主动布局汽车电子产品
     报告期内，经公司 2016 年第一次临时股东大会审议批准，公司申请非公开发行股票募集资金
88,392 万元，分别用于收购雪利曼电子和雪利曼软件股权、汽车电子换挡系统项目、汽车 CAN 总
线控制系统项目、汽车虚拟仪表项目、城市公交车联网平台项目以及补充流动资金。
    随着市场竞争的加剧和经营环境的变化，公司在保持现有业务稳定增长的基础上，迈出了产
品优化升级的步伐。公司拟通过实施汽车电子换挡系统项目，将业务触角延伸至汽车电子换挡系
统领域，致力于中高端产品市场，不断进行产品优化升级；通过收购雪利曼电子和雪利曼软件，
实现了快速进入汽车电子领域的目标，既可发挥自身客户与资本优势，又可借助雪利曼电子和雪
利曼软件的技术积累实施汽车 CAN 总线控制系统项目、汽车虚拟仪表项目、城市公交车联网平台
项目，以抓住汽车电子行业迅速发展带来的机遇。公司对汽车电子进行战略布局的同时，聚集了
一批在汽车 CAN 总线控制系统、汽车虚拟仪表、汽车行驶记录仪等领域具有丰富经验的优秀技术
人才，从而进一步提升公司的行业地位和核心竞争力，拓展新的利润增长点，为公司未来产业整
合、国际化发展奠定坚实的基础。
    （二）持续加强队伍建设，积极引进中高级人才，人才队伍不断壮大
    报告期内，公司引进了多名包括硬件工程师、软件工程师和测试工程师在内的中高级人才，
持续不断地加强公司研发、技术、生产管理和质量管理队伍，为公司进一步提高全新产品的开发
能力、改善和优化生产质量管理水平，提高公司竞争能力，夯实发展基础。
    报告期内，公司于 2016 年 11 月 15 日实施了限制性股票激励计划预留部分的授予，向 61 名符
合条件的激励对象授予限制性股票 43 万股，授予价格 22.60 元/股，募集资金合计人民币 971.80 万
元。在首次授予的基础上，实施授予预留部分限制性股票，进一步增强了员工的凝聚力，激发了
员工的积极性。
    （三）研发投入不断提高，保持公司发展后劲
    报告期内，公司持续加大新产品/新车型的研发投入，与主要客户及潜在新客户保持同步研发，
不断加强和提高新产品的产业转化能力；工程技术中心项目持续投入，试验、检测能力不断提高，
为新产品开发创造了更为有利的条件。
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    报告期内，公司已完成汽车电子换挡系统的试制并开始小批量生产；电子节气门体产品已经
通过主机厂测试；位置传感器产品应用领域不断拓展；电子油门踏板新客户不断拓展，乘用车市
场和商用车市场领域均较快增长；汽车拉索成功配套一汽大众奥迪车型，标志着公司产品的质量
水平再上台阶。
    报告期内，公司新增授予发明专利 11 项。
    （四）不断开拓新客户，加强品牌建设，提升竞争力
    公司坚持进口替代的市场定位，紧跟市场步伐，坚持以“质量可靠、服务周到、交期准时、
性价比高”开拓和占领市场，进一步巩固了公司在汽车操纵器和电子油门踏板领域的市场地位。
    （五）积极推进生产持续改善，优化生产流程，提高生产效率
    公司不断加大投入研究改进和优化生产流程，采用半自动或自动化设备和生产线，争取实现
在不增加人员或尽量少增加人员的情况下，全面提高生产效率，保持公司“低成本、轻资产、高
效率、高质量”的运营。
    （六）募投项目稳步推进，取得良好经济效益
    公司按照既定的进度计划稳步有序推进募集资金投资项目的实施。
    1、变速操纵系统扩产项目
    鉴于变速操纵系统扩产项目在 2015 年度已经完全达产并实现了预期的效益，经公司 2015 年
年度股东大会审议通过，公司在报告期内对该项目进行了结项，项目共计节余募集资金 6,147.64
万元，全部用于补充流动资金。
    2、加速控制系统产品扩产项目
    截至本报告期末，加速控制系统产品扩产项目累计投资 2,676.53 万元，土建厂房已经完工，
生产线已投产，该项目报告期内电子油门踏板产量为 242.30 万台，实现营业收入 10,753.28 万元，
实现净利润 1,581.66 万元，已基本实现预期效益。
    3、工程技术中心扩建项目
    工程技术中心扩建项目累计投资 1,201.34 万元，尚在建设期。
二、报告期内主要经营情况
     报告期内，公司营业收入为 86,059.35 万元，同比增加 28.75%；营业利润为 17,078.63 万元，同
比增加 33.02%；净利润为 15,752.50 万元，同比增加 40.15%；归属于上市公司所有者的净利润为
15,714.15 万元，同比增加 39.81%；经营活动产生的现金流量净额为 7,878.11 万元，同比增加 249.58%。
     报告期内，就汽车行业而言，全国汽车产销总量创历史新高，分别为 2,811.9 万辆和 2,802.8
万辆，同比增长 14.5%和 13.7%。其中：乘用车产销 2,442.1 万辆和 2,437.7 万辆，同比增长 15.5%和
14.9%；商用车产销 369.8 万辆和 365.1 万辆，同比增长 8.0%和 5.8%。商用车中，客车产销同比下
降 7.4%和 8.7%；货车同比增长 11.2%和 8.8%。就公司而言，公司在商用车市场发展基本保持平稳，
全年实现主营业务收入 14,219.68 万元，同比增长 3.44%；同时，公司进一步拓展乘用车市场，全
年实现主营业务收入 70,555.90 万元，同比增长 33.65%。随着乘用车销售收入的快速增长，乘用车
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销售收入占全年主营业务收入的比重进一步提高到 83.16%，同比增长 3.92 个百分点，顺应了市场
需求，公司产品结构进一步优化。
(一) 主营业务分析
                                利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                单位:元 币种:人民币
               科目                          本期数                上年同期数          变动比例（%）
营业收入                                    860,593,512.95          668,421,407.25            28.75
营业成本                                    580,666,493.02          464,438,564.58            25.03
销售费用                                     41,252,212.65           31,982,062.64            28.99
管理费用注                                   66,399,851.31           44,494,696.22            49.23
财务费用                                       -583,016.08             -119,586.45            不适用
经营活动产生的现金流量净额                   78,781,071.91           22,535,859.76            249.58
投资活动产生的现金流量净额                   74,862,657.19         -292,880,350.13            不适用
筹资活动产生的现金流量净额                  -74,055,844.92          291,239,983.17            不适用
研发支出                                     29,938,600.55           24,694,431.09            21.24
注：管理费用在剔除限制性股票激励费用摊销 16,246,000.00 元后，则同比增长为 12.72%。
1.   收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                    营业收入     营业成本        毛利率比
                                                          毛利率
     分行业          营业收入         营业成本                      比上年增     比上年增        上年增减
                                                          （%）
                                                                    减（%）      减（%）           （%）
                                                                                                 增加 2.43
汽车零部件          848,403,655.01   570,850,611.00       32.71        27.35         22.91
                                                                                                 个百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                    营业收入     营业成本        毛利率比
                                                          毛利率
     分产品          营业收入         营业成本                      比上年增     比上年增        上年增减
                                                          （%）
                                                                    减（%）      减（%）           （%）
变速操纵器及                                                                                     增加 1.98
                    424,739,801.95   268,461,610.09       36.79        25.47         21.65
软轴                                                                                             个百分点
汽车拉索                                                                                         增加 4.29
                    215,614,984.27   158,933,686.06       26.29        20.26         13.64
                                                                                                 个百分点
电子油门踏板                                                                                     增加 0.50
                    123,182,434.98    88,231,691.12       28.37        25.94         25.07
                                                                                                 个百分点
电磁风扇离合                                                                                     减少 5.42
                     12,245,828.48     8,335,389.28       31.93       -31.66         -25.75
器                                                                                               个百分点
CAN 总线控制
                     17,016,546.87    11,387,037.54       33.08      不适用          不适用       不适用
系统及仪表等
其他                 55,604,058.46    35,501,196.91       36.15        70.34         60.42       增加 3.95
                                               13 / 126
603788 宁波高发                                                                                   2016 年年度报告
                                                                                                            个百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                                       营业收入           营业成本          毛利率比
                                                            毛利率
   分地区          营业收入           营业成本                         比上年增           比上年增          上年增减
                                                            （%）
                                                                       减（%）            减（%）             （%）
                                                                                                            增加 2.43
    国内          848,403,655.01    570,850,611.00          32.71         27.35             22.91
                                                                                                            个百分点
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                生产量比上 销售量比上 库存量比上
   主要产品          生产量        销售量         库存量
                                                                年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
变速操纵器及 软
                     5,497,604      5,234,197      291,324           30.38                30.80              -13.82
轴
汽车拉索            31,495,653     30,844,466    1,233,534           30.30                26.88              39.83
电子油门踏板         2,422,956      2,400,414      126,669           18.95                31.95              53.35
电磁风扇离合器           9,113         10,188            289         -35.52              -35.86              -66.51
产销量情况说明
     报告期末，主要产品的发出商品数量为：1）变速操纵器及软轴 637,469 台套；2）汽车拉索
2,234,714 根；3）电子油门踏板 228,683 台；4）电磁风扇离合器 509 台。
(3). 成本分析表
                                                                                                            单位：元
                                            分行业情况
                                                                              上年同              本期金额
                  成本                    本期占总
                                                             上年同期金       期占总              较上年同      情况
   分行业         构成     本期金额       成本比例
                                                                 额           成本比              期变动比      说明
                  项目                      (%)
                                                                              例(%)                 例(%)
汽车零部件               570,850,611.00         100.00      464,438,564.58        100.00           22.91
                                            分产品情况
                                                                              上年同              本期金额
                  成本                    本期占总
                                                             上年同期金       期占总              较上年同      情况
   分产品         构成     本期金额       成本比例
                                                                 额           成本比              期变动比      说明
                  项目                      (%)
                                                                              例(%)                 例(%)
变速操纵器及
                         268,461,610.09     47.03           220,678,531.74        47.52            21.65
软轴
汽车拉索                 158,933,686.06     27.84           139,857,005.91        30.11            13.64
电子油门踏板              88,231,691.12     15.46            70,546,370.01        15.19            25.07
电磁风扇离合
                           8,335,389.28     1.46             11,225,826.03        2.42             -25.75
器
CAN 总线控制              11,387,037.54     1.99               不适用
                                                 14 / 126
603788 宁波高发                                                                  2016 年年度报告
系统及仪表等
其他                      35,501,196.91    6.22          22,130,830.89   4.77      60.42
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 52,753.53 万元，占年度销售总额 63.45%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 9,885.30 万元，占年度采购总额 22.09%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2.    费用
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                   变动比
       科目        本期金额       上年同期金额                              变动原因
                                                   例 %
                                                              主要系运费、仓储费、三包费和招待费
     销售费用     41,252,212.65    31,982,062.64    28.99
                                                              增加所致
                                                              主要系股权激励摊销费用、研发费、社
     管理费用     66,399,851.31    44,494,696.22    49.23
                                                              会保险费增加所致
     财务费用       -583,016.08      -119,586.45    387.53    主要系存款利息增加所致
资产减值损失       1,325,666.11     1,623,266.56    -18.33    主要系应收账款周转加快所致
     所得税       25,759,293.34    18,716,982.01    37.63     主要系本期利润总额增加所致
3.    研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元
本期费用化研发投入                                                                     29,938,600.55
本期资本化研发投入                                                                              0.00
研发投入合计                                                                           29,938,600.55
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                 3.48
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                             9.78
研发投入资本化的比重（%）                                                                       0.00
情况说明
√适用 □不适用
      报告期内，公司研发费用支出 2,993.86 万元，同比增加 21.24%。
    公司积极致力于新产品和新技术的开发与应用，保持与主机厂同步开发新产品以进一步拓展
市场。报告期内，公司共计被授予发明专利 11 项。
                                              15 / 126
603788 宁波高发                                                                 2016 年年度报告
4.   现金流
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元
              项目                   本期发生数              上年同期发生数          变动比例%
经营活动产生的现金流量金额               78,781,071.91              22,535,859.76          249.58
投资活动产生的现金流量金额               74,862,657.19            -292,880,350.13      不适用
筹资活动产生的现金流量金额              -74,055,844.92             291,239,983.17      不适用
报告期内，现金流量表项目变化较大项目及其原因：
                                                                                            单位：元
                                                                                             变动比
                  项目               本期发生额          上期发生额        变动金额
                                                                                             例 %
销售商品、提供劳务收到的现金         771,248,143.15   591,971,927.86     179,276,215.29        30.28
收到其他与经营活动有关的现金          12,958,352.59       3,839,970.57     9,118,382.02       237.46
购买商品、接受劳务支付的现金         478,260,952.45   403,227,766.07      75,033,186.38        18.61
支付给职工以及为职工支付的现金       100,003,406.32      77,030,802.18    22,972,604.14        29.82
支付的各项税费                        85,878,080.77      56,335,863.83    29,542,216.94        52.44
偿还债务支付的现金                                       21,900,000.00    -21,900,000.00      -100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金    83,773,844.92      48,536,781.00    35,237,063.92        72.60
取得子公司及其他营业单位支付的现金
                                     150,633,712.36                      150,633,712.36      不适用
净额
收回投资收到的现金                   576,851,714.03   429,292,805.72     147,558,908.31        34.37
投资支付的现金                       335,000,000.00   707,000,000.00     -372,000,000.00      -52.62
吸收投资收到的现金                     9,718,000.00   372,740,300.00     -363,022,300.00      -97.39
报告期内：
    （1）销售商品、提供劳务收到的现金同比增长 30.28%主要系收入增长所致。
    （2）收到其他与经营活动有关的现金同比增长 237.46%主要系政府补助和利息收入增加所致。
    （3）购买商品、接受劳务支付的现金同比增长 18.61%主要系采购支出随营收增加而相应增加
所致。
    （4）支付给职工以及为职工支付的现金同比增长 29.82%主要系职工薪酬增加所致。
    （5）支付的各项税费的现金同比增长 52.44%主要系营收和利润增加导致应交增值税和企业所
得税增加所致。
    （6）偿还债务支付的现金同比下降 100%主要系上期归还贷款本期未再贷款所致。
    （7）分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增长 72.60%主要系 2015 年度利润分配较上
年增加所致。
    （8）收回投资收到的现金同比增长 34.37%主要系到期理财产品赎回增加所致。
    （9）投资支付的现金同比下降 52.62%主要系购买理财产品减少所致。
    （10）吸收投资收到的现金同比下降 97.39%主要系 2015 年首次公开发行股份并发行限制性股
票资金到位所致。
    （11）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额的现金同比增加主要系现金收购雪利曼电
子所致。
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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                              单位：元
                                        本期期末                        上期期末   本期期末金
                                        数占总资                        数占总资   额较上期期    情况
     项目名称       本期期末数                         上期期末数
                                        产的比例                        产的比例   末变动比例    说明
                                          （%）                           （%）      （%）
货币资金            191,353,236.26       16.12        110,683,352.08     10.92       72.88
应收票据            364,471,675.06       30.70        244,137,786.25     24.08       49.29
应收账款            184,406,911.41       15.53        118,497,346.00      11.69      55.62
预付款项                13,835,538.76     1.17           4,063,584.50     0.40       240.48
其他流动资产            50,000,000.00     4.21        285,000,000.00      28.11      -82.46
固定资产            144,932,041.31       12.21        109,292,907.92     10.78       32.61
在建工程                  382,191.82      0.03           6,208,099.66     0.61       -93.84
无形资产                35,898,281.42     3.02         22,486,504.64      2.22       59.64
商誉                    69,479,756.29     5.85                                       不适用
应付账款            157,716,678.75       13.28        115,645,985.71      11.41      36.38
预收款项                 4,789,136.46     0.40           1,051,473.72     0.10       355.47
应付职工薪酬            34,174,261.69     2.88         24,140,776.03      2.38       41.56
应交税费                13,992,175.95     1.18           8,035,852.22     0.79       74.12
其他非流动负债          14,191,460.00     1.20         24,582,150.00      2.42       -42.27
库存股                  33,049,150.00     2.78         49,164,300.00      4.85       -32.78
盈余公积                54,535,604.30     4.59         38,974,833.56      3.84       39.93
2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.     其他说明
√适用 □不适用
    1、报告期末货币资金同比上升 72.88%，主要系本期末理财产品减少、现金流改善导致公司报
告期末自有资金增加所致。
    2、报告期末应收票据同比上升 49.29%，主要系业务收入扩大且票据贴现少所致。
    3、报告期末应收账款同比上升 55.62%，主要系业务收入扩大、期末并入雪利曼电子相应资产
所致。
    4、报告期末预付款项同比上升 240.48%，主要系预付原材料采购款增加所致。
    5、报告期末其他流动资产同比下降 82.46%，主要系购买理财产品减少所致。
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    6、报告期末固定资产同比上升 32.61%，主要系部分工程技术中心项目完工转入、期末并入雪
利曼电子相应资产所致。
    7、报告期末在建工程同比下降 93.84%，主要系报告期内部分工程技术中心项目完工转入固定
资产所致。
    8、报告期末无形资产同比上升 59.64%，主要系期末并入雪利曼电子相应资产所致。
    9、报告期末商誉同比上升，主要系溢价收购雪利曼电子所致。
    10、报告期末应付账款同比上升 36.38%，主要系业务收入扩大导致采购增加所致。
    11、报告期末预收款项同比上升 355.47%，主要系期末并入雪利曼电子相应负债所致。
    12、报告期末应付职工薪酬同比上升 41.56%，主要系应付职工薪酬增加、期末并入雪利曼电
子相应负债所致。
    13、报告期末应交税费同比上升 74.12%，主要系利润增加导致期末应交流转税和所得税增加
所致。
    14、报告期末其他非流动负债同比下降 42.27%，主要系报告期内部分股权激励限制性股票解
锁所致。
    15、报告期末库存股同比下降 32.78%，主要系报告期内部分股权激励限制性股票解锁所致。
    16、报告期末盈余公积同比上升 39.93%，主要系计提盈余公积导致期末余额增加所致。
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    2016 年，在改革创新深入推进和宏观政策效应不断释放的共同作用下，国民经济保持了总体
平稳发展。受此影响，汽车行业加大供给侧改革力度，产品结构调整和更新步伐加快，产销增速
呈逐月增高态势，尤其是 6 月后同比更是呈现快速增长。汽车零部件行业基本与汽车行业同步。
报告期内，汽车行业有以下特征：
     1、产销量创历史新高
     2016 年我国汽车产销总量创历史新高，分别为 2,811.9 万辆和 2,802.8 万辆，同比增长 14.5%和
13.7%。连续 8 年蝉联世界第一。
      2、乘用车保持高速增长
      2016 年乘用车产销 2,442.1 万辆和 2,437.7 万辆，同比增长 15.5%和 14.9%，增速高于汽车总体
1.0 和 1.3 个百分点。
    3、货车拉动商用车增长
    2016 年，商用车产销 369.8 万辆和 365.1 万辆，同比增长 8.0%和 5.8%。其中，客车产销比上年
同期分别下降 7.4%和 8.7%；货车同期比上年同期分别增长了 11.2%和 8.8%。货车 3 月起产销持续
上升，拉动作用明显。
    4、新能源车增速超 50%
    2016 年新能源车生产 51.7 万辆，销售 50.7 万辆，比上年同期分别增长 51.7%和 53.0%。其中，
纯电动车分别完成 41.7 万辆和 40.9 万辆，比上年同期分别增长 63.9%和 65.1%；插电式混合动力汽
车产销分别为 9.9 万辆和 9.8 万辆，比上年同期分别增长 15.7%和 17.1%。
    5、自主品牌乘用车销量首次突破千万辆大关
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    2016 年，我国自主品牌乘用车销量为 1,052.9 万辆，首次突破千万辆大关。同比增长 20.5%，
市场份额提高 2 个百分点达到 43.2%。
    总体来看，中国宏观经济仍处于较为稳定的增长期，随着城镇化水平的不断提升、居民收入
的增长以及消费能力的提高，汽车市场的需求仍将在较长的时间保持增长，汽车消费将持续活跃，
汽车工业作为国民经济的支柱产业也将会继续得到国家产业政策的支持。作为汽车行业的上游，
汽车零部件行业基本与汽车行业保持同步，因此我国汽车零部件行业需求有望保持持续增长。再
者，随着近年来自主品牌从低价普及到个性反超，逐步进入品牌提升阶段，同时市场份额连年提
高，自主品牌车企的崛起给自主品牌零部件企业的发展带来更大的契机。
汽车制造行业经营性信息分析
1.   产能状况
□适用 √不适用
2.   整车产销量
□适用 √不适用
3.   零部件产销量
√适用 □不适用
按零部件类别
√适用 □不适用
                                                                                      单位：台/套
                                          销量                                 产量
                                                       累计同                             累计同
                             本年         去年                    本年         去年
       零部件类别                                      比增减                             比增减
                             累计         累计                    累计         累计
                                                       （%）                              （%）
变速操纵器及软轴            5,234,197    4,001,655     30.80     5,497,604    4,216,471   30.38
汽车拉索                   30,844,466   24,310,685     26.88    31,495,653   24,170,855   30.30
电子油门踏板                2,400,414    1,819,181     31.95     2,422,956    2,036,893   18.95
电磁风扇离合器                 10,188       15,884     -35.86        9,113       14,134   -35.52
4.   新能源汽车业务
□适用 √不适用
5.   其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
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     （1）交易对价
     报告期内，公司收购了雪利曼电子 80%的股权和雪利曼软件 35.55%的股权（以下简称“本次
交易”），以北京中天华出具的《资产评估报告》的评估结果作为定价参考依据，经双方协商最
终确定本次交易的价格。根据北京中天华于 2016 年 8 月 11 日出具的编号为“中天华资评报字[2016]
第 1387 号”的《资产评估报告》，在评估前提和假设条件充分实现的条件下，在评估基准日 2016
年 4 月 30 日，雪利曼电子的股东全部权益价值的评估值为 18,700.00 万元。经双方协商，本次交易
标的股权整体对价确定为 12,800 万元（税后），并由本公司承担本次股权转让中交易对方的个人
所得税的代扣代缴义务。
    考虑到雪利曼电子相关产品良好的成长空间，同时它所具备的在客车车身电子控制产品的技
术水平和影响力，在扩大生产规模后将为公司带来的远期效益和战略价值，公司认为收购价格合
理。
    （2）交易流程及审议程序
    交易各方于 2016 年 5 月 29 日签署了《股权转让协议》, 根据《股权转让协议》的约定，本次
交易的价格以评估结果为基础由交易各方协商确定。
    2016 年 6 月 14 日公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票预案
的议案》、《关于收购宁波市鄞州雪利曼电子仪表有限公司 80%股权、宁波市鄞州雪利曼软件有
限公司 35.55%股权的议案》，详情请参见公司于 2016 年 6 月 15 日在上海证券交易所网站上披露
的《第二届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2016-019）、《关于拟用非公开发行股票
部分募集资金收购资产的公告》（公告编号：2016-026）。
     2016 年 8 月 12 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司 2016 年度非公开发
行股票预案（修订稿）的议案》、《关于公司与李福友等 5 人签署附条件生效的<股权转让协议>
之补充协议的议案》等议案。鉴于本次交易的相关评估、审计工作已经完成，经交易各方协商确
定，根据评估、审计结果，交易各方同意就《股权转让协议》的相关事项作出补充约定，于 2016
年 8 月 12 日签订了附条件生效的《股权转让协议》之补充协议。
    2016 年 8 月 29 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了上述非公开发行及收购事项
的相关议案。本次收购不以非公开发行股票获得中国证监会核准为前提。
    2016 年 10 月 12 日，公司完成对雪利曼电子和雪利曼软件的股权交割手续。
    （3）交易评述
    公司通过收购雪利曼电子和雪利曼软件，实现了短期内进入汽车电子领域的目标，既可发挥
自身客户与资本优势，又可借助雪利曼电子和雪利曼软件的技术积累实施汽车 CAN 总线控制系统
项目、汽车虚拟仪表项目、城市公交车联网平台项目，以抓住汽车电子行业迅速发展带来的机遇。
公司对汽车电子进行战略布局的同时，聚集一批在汽车 CAN 总线控制系统、汽车虚拟仪表、汽车
行驶记录仪等领域具有丰富经验的优秀技术人才，从而进一步提升公司的行业地位和核心竞争力，
为公司未来产业整合、国际化发展奠定坚实的基础。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    1、雪利曼电子
    雪利曼电子系一家主要从事客车车身电子控制产品研发、设计、生产和销售的企业，主要产
品为汽车 CAN 总线控制系统、汽车组合仪表、汽车行驶记录仪、数字式汽车传感器等，凭借自身
的研发实力、制造技术和质量管理能力，雪利曼电子与国内多家整车制造商建立了稳定的合作关
系，主要客户包括宇通客车、厦门金龙、中通客车、苏州金龙、东风特汽、北汽福田、保定长安
等。
    （1）基本情况如下：
 公司名称                宁波市鄞州雪利曼电子仪表有限公司
 统一社会信用代码        91330212750363716U
 注册地址                宁波市鄞州区高桥镇陆家庄村
 注册资本                1,000万元
 法定代表人              童卫明
 公司类型                有限责任公司
 成立日期                2003年6月12日
                         电子仪表、微型电机、塑胶制品的制造、加工；金属材料、机电设备、
 经营范围                五金交电的批发、零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
                         开展经营活动）
    （2）雪利曼电子股权结构：
                                                                              单位：万元
   序号                  股东名称/姓名                   出资金额          出资比例
     1                     宁波高发                       800.00            80.00%
     2                      童卫明                        200.00            20.00%
                    合    计                             1,000.00           100.00%
    2、雪利曼软件
    雪利曼软件为雪利曼电子的子公司，主要负责母公司所需软件的开发和调试，公司的经营管
理由母公司控制，子公司全部产品均销售给母公司。
    （1）基本情况如下：
公司名称                 宁波市鄞州雪利曼软件有限公司
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统一社会信用代码         913302125874682262
注册地址                 宁波市鄞州区高桥镇梁祝村
注册资本                 90万元
法定代表人               童卫明
公司类型                 有限责任公司
成立日期                 2012年1月6日
                         软件、硬件的研发、设计、销售；视频设备、车辆检测系统、管理智能
                         系统的研发、设计、销售；仪器仪表及配件的研发、销售；计算机系统
经营范围                 集成；嵌入式系统、网络设备的研发、销售；智能化楼宇工程的设计、
                         施工；计算机及耗材、电子产品、数码产品的销售；网站建设、设计、
                         维护。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
    （2）雪利曼软件股权结构：
                                                                             单位：万元
    序号                 股东名称/姓名                   出资金额         出资比例
       1                    雪利曼电子                    50.00            55.56%
       2                    宁波高发                      32.00            35.55%
       3                       童卫明                      8.00            8.89%
                    合    计                              90.00           100.00%
    3、雪利曼电子简要经营情况
    雪利曼电子和雪利曼软件自 2016 年 11 月起纳入公司财务报表合并范围，合并期内，雪利曼
电子实现营业收入 17,111,626.18 元，税后净利润 1,917,651.58 元。
    4、为优化治理结构，整合、优化公司和雪利曼电子拥有的软件相关资源，充分发挥协同效应
和软件企业优势，雪利曼电子在报告期末申请设立了全资子公司宁波市高曼软件有限公司，注册
资本金 200 万元，将主要从事汽车控制系统的软件和硬件的研发、设计及销售业务。报告期内，
该公司尚处于筹建期，未有实质性经营。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)       行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1、行业格局
    从行业整体竞争格局来看，我国汽车零部件生产企业较多，竞争激烈，外资和合资企业凭借
其资本、技术、管理、内部配套等优势，拥有较大的市场份额，大多数民营企业市场占有率偏低。
但是近年来，自主品牌企业发展较快，部分实力较强、技术先进的内资企业依靠提升技术水平、
保证产品质量以及成本控制逐步进入汽车零部件采购体系，并在市场竞争中占据一席之地。
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     2、行业发展趋势
     （1）汽车行业发展态势良好
     2016 年我国汽车产销总量创历史新高，分别为 2,811.9 万辆和 2,802.8 万辆，同比增长 14.5%和
13.7%。连续 8 年蝉联世界第一。我国汽车行业相对于发达国家仍处于产业成长期，并且我国正处
于以汽车消费为代表的消费升级阶段，汽车市场孕育着较大的市场消费潜力。同时，我国城镇化
的进一步发展也将会推动汽车消费需求的持续增长，促进道路交通等基础设施的进一步改善，为
汽车销售提供良好的基础。
    （2）汽车电子为行业发展方向
    随着我国汽车技术的进步和消费升级，整车企业对配套产品质量标准越来越高，对零部件供
应商的同步研发能力和及时供应能力提出了更高的要求。同时，能够满足消费者多样化需求的汽
车电子迎来快速发展，这为国内汽车电子企业提供了巨大的市场空间和发展机遇。面临国际汽车
电子巨头严密的技术封锁和行业垄断，迫切需要提高我国对该类产品的自主研发和产业化能力，
尽快完善汽车电子产品细分市场布局，积极参与跨国汽车电子公司的市场竞争，借助本土经营、
成本、服务等方面积累的优势抢占整车厂配套份额。
    （3）自主品牌车企的崛起给自主品牌零部件企业带来契机
    2016 年，我国自主品牌乘用车销量为 1,052.9 万辆，首次突破千万辆大关。同比增长 20.5%，
市场份额提高 2 个百分点达到 43.2%。近年来，自主品牌从低价普及到个性反超，逐步进入品牌化
提升阶段，同时市场份额连年提高。由于地缘及成本等因素，国内发展的自主品牌汽车厂商重视
和本土零部件企业的长期战略合作关系。自主品牌车企的崛起给自主品牌零部件企业带来契机。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司将始终秉承“诚信立业、自强不息、务实创新、开拓进取”的企业精神，加快技术创新
和产品开发的步伐，不断提升公司产品的技术含量，开发满足客户需求的新产品，扩大市场份额，
提高公司品牌知名度；将依靠同步研发能力和稳定可靠的产品质量，发挥产品竞争优势，立足于
国内市场，努力把公司打造成为具有自主知识产权和核心技术，效益显著的汽车操纵控制系统产
品制造商。
    为了实现公司的发展战略和目标，公司将努力完善技术创新体系，加大新技术和新产品的开
发力度，提高产品的技术含量和附加值，促进企业的可持续发展；健全营销网络建设，全面提升
业务拓展和服务水平；寻求产能扩张，紧跟汽车及零部件产业集群和规模经济的步伐；积极拓展
国内外中高端市场；加大人力资源开发与管理力度，实施人才强企战略。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    本公司计划在 2017 年营业收入同比增长 15% ~ 30%，同时将努力控制期间费用上升幅度低于
营业收入的增长幅度，实现净利润同步增长。该经营目标仅为公司 2017 年经营计划的前瞻性陈述，
不构成公司对投资者的实质性承诺，也不代表公司对 2017 年度的盈利预测，能否实现取决于行业
发展状况等诸多变化因素，存在较大不确定性，请投资者注意投资风险。
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    为顺利实现 2017 年度经营目标，公司将采取以下措施：
    （1）专注深耕主业，继续保持传统优势产品的行业领先地位；积极开发新产品、丰富产品种
类、拓展汽车电子领域；争取实现最大效益；
    （2）积极做好收购企业的整合工作，按照既定的方针努力推进项目进度，使其发挥最大的协
同效应；
    （3）争取尽早完成非公开发行股票，积极按预定计划推进募投项目；
    （4）加强人力资源管理，不断引进优秀人才，壮大人才队伍，完善优秀人才激励机制，为公
司发展积累后劲；
    （5）加强对市场需求、竞争对手、行业发展趋势等的研究，提升公司产品满足市场需求的能
力；
    （6）在保持并深化与现有主要客户合作关系的基础上，积极开拓新的国内外客户；
    （7）持续加大技术研发投入，与下游客户同步开发新产品，不断提升核心技术的应用范围，
提高产品市场竞争力；
    （8）有效控制三项费用比率，改进生产设备，优化生产工艺，推行机器换人项目，降低运营
成本；
    （9）充分发挥公司品牌、技术、采购、销售、管理等协同效应，提升公司盈利能力。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、汽车行业增长速度下降的风险
    汽车行业受宏观经济波动影响，其增长速度会呈现一定的波动：当宏观经济处于上升阶段时，
汽车行业发展迅速，汽车消费活跃；反之，当宏观经济处于下降阶段时，汽车行业发展放缓，汽
车消费需求减弱。公司主要产品变速操纵器及软轴、电子油门踏板、汽车拉索、电磁风扇离合器
主要为整车制造商提供配套，社会对汽车的需求最终会影响公司产品的销售，如果未来汽车行业
尤其是乘用车市场增长速度下降或出现负增长，公司的未来发展状况会受到较大程度的不利影响。
    2、主要客户集中的风险
    作为一级供应商，公司主要为下游整车厂直接配套供货，主要客户为上汽通用五菱、上汽大
众、吉利汽车、一汽大众、宇通客车、比亚迪、金龙汽车、中国重汽等整车厂，公司对主要客户
的销售收入占比较高。公司与主要客户基于供应链的合作关系对公司生产经营的影响较大，如果
公司因产品不能满足客户需求、产品发生质量问题、竞争对手的竞争等原因导致与主要客户的合
作关系发生不利变化或主要产品在主要客户中的市场份额大幅下降，公司的经营业绩会受到较大
程度的不利影响。
    3、市场竞争风险
    目前，我国汽车零部件生产企业较多，竞争激烈，外资和合资企业凭借其资本、技术、管理、
内部配套等优势，拥有较大的市场份额，而大多数民营企业规模较小，市场占有率偏低。随着我
国汽车市场的发展，以及汽车消费需求的多样化，整车厂加快了新车型的推出速度，加大了对新
能源汽车的投入力度，对零部件供应商的同步研发能力和及时供应能力提出了更高的要求。如果
公司不能持续加大技术投入、提升同步研发能力、提高产品技术含量、优化产品结构、持续扩大
产能、满足客户的及时供货需求，则可能面临越来越大的市场竞争风险。
    4、股市波动的风险
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    宏观经济形势变化、行业景气度变化、国家重大经济政策调整、股票市场供求变化以及投资
者心理变化等种种因素，都会影响股票市场的价格，给投资者带来风险。中国证券市场正处于发
展阶段，市场风险较大。上述风险因素可能影响股票价格，使其背离公司价值，因此存在一定的
股票投资风险。
    5、管理风险
    收购雪利曼完成后，公司资产及产品线进一步扩张，对公司的业务管理能力提出了更高的要
求。若公司生产管理、销售管理、质量控制、风险控制等能力不能适应资产、业务规模迅速扩张
的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将可能会引发相应的管理风险。
    6、非公开发行股票的核准风险
    公司 2016 年度非公开发行股票尚需取得中国证监会的核准，能否取得监管机构的核准，以及
最终取得核准的时间存在不确定性。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、现金分红政策的制定
    公司 2013 年年度股东大会审议通过了《宁波高发汽车控制系统股份有限公司股东未来分红回
报规划》以及自公司上市后生效执行的《公司章程》。据此，公司上市后三年股东分红回报计划
为：―公司满足现金分红条件的，应当进行现金分红；在此基础上，公司将结合发展阶段、资金支
出安排，采取现金、股票或现金股票相结合的方式，可适当增加利润分配比例及次数，保证分红
回报的持续、稳定。公司采用股票股利进行利润分配的，应当考虑公司成长性、每股净资产的摊
薄等真实合理因素；由于公司目前处于成长阶段，公司进行利润分配时，现金分红在当次利润分
配中所占最低比例为 20%；公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。‖
     2、现金分红政策的执行
     报告期内，公司实施了 2015 年度利润分配：以 2015 年年度末的总股本 14,097 万股为基数，
每 10 股派发现金股利人民币 6.00 元（含税），总计派发现金股利人民币 8,458.20 万元，占年度归
属于上市公司股东的净利润的比率为 75.25%。
    3、现金分红政策的调整
    公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《未来三年（2016－2018 年）股东回报规划》以
及对《公司章程》的相关内容进行了修订。同时《宁波高发汽车控制系统股份有限公司股东未来
分红回报规划》予以终止。根据《未来三年（2016－2018 年）股东回报规划》及修订后的《公司
章程》，公司利润分配政策遵循以下规定：
    （1）利润分配原则：公司利润分配应重视对投资者的合理回报，利润分配政策应保持连续性
和稳定性并兼顾公司的可持续发展，公司利润分配不得超过累计可分配利润。
    （2）利润分配的形式：公司采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他
方式分配股利，并优先采用现金分红的利润分配方式。在有条件的情况下，公司可以进行中期利
润分配，除非经董事会论证同意，且经独立董事同意、监事会决议通过，两次利润分配的时间间
隔不少于六个月。
    （3）公司现金分红的具体条件和比例：在当年盈利且累计未分配利润为正、审计机构对公司
的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告的情况下，如无重大投资计划或重大现金支出
等事项发生，公司应当采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利
润的百分之三十。
    （4）公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与
公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红
的条件下，提出股票股利分配预案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当以给予股东合理现
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金分红回报和维持适当股本规模为前提，并应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理
因素。
    （5）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其
占用的资金。
    （6）公司利润分配方案的审议程序：
    I、公司的利润分配方案由董事会根据公司业务发展情况、经营业绩拟定，董事会应就利润分
配方案的合理性进行充分讨论，经董事会表决通过及二分之一以上独立董事同意，形成决议后提
交股东大会审议批准；独立董事及监事会对提请股东大会审议的利润分配方案进行审核并出具书
面意见；股东大会审议利润分配方案时，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行
沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司提供网络投
票等方式为中小投资者参加股东大会提供便利。
    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
    a、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
    b、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%；
    c、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%。
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
    II、公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件
和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。
    独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
    股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过接听投资者电话、公司公共邮箱、
网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取
中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
    III、公司董事会未作出现金股利分配预案的，应当在年度报告中披露原因，独立董事应当对
此发表独立意见。
    IV、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并说明是否符合公司
章程的规定或者股东大会决议的要求、分红标准和比例是否明确和清晰、相关的决策程序和机制
是否完备、独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用、中小股东是否有充分表达意见和诉求的
机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还应对
调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
    （7）公司利润分配政策的变更：公司的利润分配政策由董事会拟定并经三分之二以上董事及
二分之一以上独立董事同意后提请股东大会审议批准，独立董事及监事会对提请股东大会审议的
利润分配政策进行审核并出具书面意见。
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    公司根据生产经营、重大投资、发展规划等方面的资金需求情况，确需对利润分配政策进行
调整的，公司应广泛征求独立董事、监事、公众投资者的意见。董事会在修改利润分配政策时应
以保护股东利益为出发点，并在向股东大会提交的相关议案中详细论证和说明修改原因。调整后
的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，且有关调整利润分配政策的议案，
需事先征求独立董事及监事会的意见并经公司董事会审议通过后，方可提交公司股东大会审议，
并须经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上表决通过；公司提供网络投票等方式为中小投
资者参加股东大会提供便利。
    《未来三年（2016－2018 年）股东回报规划》，为切实保护中小股东的合法权益，进一步明
确及完善了公司分红机制，增强了利润分配决策机制的透明度和可操作性，便于股东对公司经营
和分配进行监督。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                       分红年度合并报      占合并报表中归属
            每 10 股 每 10 股派 每 10  现金分红的
  分红                                                 表中归属于上市      于上市公司普通股
            送红股   息数(元) 股转增     数额
  年度                                                 公司普通股股东      股东的净利润的比
            数（股） （含税） 数（股） （含税）
                                                         的净利润                率(%)
2016 年                  8.00         113,120,000.00     157,141,492.89          71.99
2015 年                  6.00          84,582,000.00     112,395,588.66          75.25
2014 年                  3.50          47,880,000.00      95,920,470.79          49.92
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                          如未能及   如未能
                                                        是否   是否
                                              承诺时                      时履行应   及时履
                  承诺               承诺               有履   及时
 承诺背景                  承诺方             间及期                      说明未完   行应说
                  类型               内容               行期   严格
                                                限                        成履行的   明下一
                                                        限     履行
                                                                          具体原因   步计划
与股改相关
的承诺
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603788 宁波高发                                                     2016 年年度报告
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
                                    详见附
              股份限售   高发控股             36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注1
              解决同业              详见附
                         高发控股              长期     否   是   不适用    不适用
                竞争                  注2
                                    详见附
                  其他   高发控股             36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注3
              解决关联              详见附
                         高发控股              长期     否   是   不适用    不适用
                交易                  注4
                                    详见附
                  其他   高发控股             36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注5
                                    详见附
              股份限售   钱高法               36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注1
              解决同业              详见附
                         钱高法                长期     否   是   不适用    不适用
                竞争                  注2
                                    详见附
                  其他   钱高法               36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注3
              解决关联              详见附
与首次公开               钱高法                长期     否   是   不适用    不适用
                交易                  注4
发行相关的
                                    详见附
承诺              其他   钱高法               36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注6
                                    详见附
              股份限售   钱国年               36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注1
              解决同业              详见附
                         钱国年                长期     否   是   不适用    不适用
                竞争                  注2
                                    详见附
                  其他   钱国年               36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注3
              解决关联              详见附
                         钱国年                长期     否   是   不适用    不适用
                交易                  注4
                                    详见附
                  其他   钱国年               36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注6
                                    详见附
              股份限售   钱国耀               36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注1
              解决同业              详见附
                         钱国耀                长期     否   是   不适用    不适用
                竞争                  注2
                                    详见附
                  其他   钱国耀               36 个月   是   是   不适用    不适用
                                      注3
                                        29 / 126
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              解决关联              详见附
                         钱国耀                长期     否   是     不适用     不适用
                交易                  注4
                                    详见附
                  其他   钱国耀               36 个月   是   是     不适用     不适用
                                      注6
                                    详见附
              股份限售   高发咨询             36 个月   是   是     不适用     不适用
                                      注1
              解决同业              详见附
                         高发咨询              长期     否   是     不适用     不适用
                竞争                  注2
                                    详见附
                  其他   高发咨询             36 个月   是   是     不适用     不适用
                                      注3
              解决关联              详见附
                         高发咨询              长期     否   是     不适用     不适用
                交易                  注4
                                    详见附
                  其他    公司                36 个月   是   是     不适用     不适用
                                      注7
                                    详见附
                  分红    公司                36 个月   是   是     不适用     不适用
                                      注8
                         董事/高    详见附
                  其他                        36 个月   是   是     不适用     不适用
                           管         注9
                                    详见附
                  其他   高发控股             不适用    否   是     不适用     不适用
                                    注 11
                                    详见附
                  其他   钱高法               不适用    否   是     不适用     不适用
                                    注 11
与再融资相                          详见附
                  其他   钱国年               不适用    否   是     不适用     不适用
关的承诺                            注 11
                                    详见附
                  其他   钱国耀               不适用    否   是     不适用     不适用
                                    注 11
                         董事/高    详见附
                  其他                        不适用    否   是     不适用     不适用
                           管       注 12
与股权激励                          详见附
                  其他    公司                不适用    否   是     不适用     不适用
相关的承诺                          注 10
其他对公司
中小股东所
作承诺
    附注 1、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀、公司控股股东高发控股、公司股
东高发咨询承诺：―自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间
接持有的公司公开发行股票前已发行的股份， 也不由公司回购其直接或者间接持有的公司公开发
行股票前已发行的股份。 所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公
司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价， 或者上市后六个月期末
收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长六个月。如遇除权除息事项，上述发行价
应作相应调整；不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。‖
                                        30 / 126
603788 宁波高发                                                        2016 年年度报告
    附注 2、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀、公司控股股东高发控股、公司股
东高发咨询承诺：―本人/本公司作为宁波高发的实际控制人/控股股东/股东，为避免与宁波高发产
生新的或潜在的同业竞争，承诺如下：（1）本人/本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与
宁波高发及其控制的子公司现有及将来的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研发、生
产和销售与宁波高发及其控制的子公司研发、生产和销售产品相同或相近似的任何产品，并愿意
对违反上述承诺而给宁波高发造成的经济损失承担赔偿责任。（2）对本人/本公司直接或间接控
制的企业 （不包括宁波高发及其控制的子公司），本人/本公司将通过派出机构及人员（包括但
不限于董事、经理）在该等企业履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给宁波高发造
成的经济损失承担赔偿责任；（3）自本承诺函出具之日起，如宁波高发进一步拓展其产品和业务
范围，本人/本公司及其司直接或间接控制的企业（不包括宁波高发及其控制的子公司）将不与宁
波高发拓展后的产品或业务相竞争； 可能与宁波高发拓展后的产品或业务发生竞争的，本人/本
公司及其直接或间接控制的企业（不包括宁波高发及其控制的子公司）按照如下方式退出与宁波
高发的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞
争的业务；C、将相竞争的业务纳入到宁波高发来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三
方。‖如本人/本公司未能履行已作出的《关于避免同业竞争的承诺函》，其将在发行人股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并在
违反承诺发生之日起 5 个工作日内，停止在发行人处获得股东分红，同时其持有的发行人股份不
得转让，直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。如因未履行承诺事项给发行人或者其他
投资者造成损失的， 其将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。
    附注 3、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀、公司控股股东高发控股承诺：
    （1）公司股票上市后三年内不减持发行人股份；
    （2）公司股票上市三年后的两年内减持发行人股份的，每年累计减持的股份总数不超过公司
本次发行后总股本的 5%，减持价格不低于发行价。若发行人股份在上述期间内发生派息、送股、
资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整；
    （3）公司股票上市三年后，高发控股、钱高法、钱国年、钱国耀承诺将在实施减持（且仍为
持股 5%以上股东）时，将提前三个交易日通过公司进行公告
    附注 4、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀、公司控股股东高发控股承诺：将
严格执行中国证监会有关规范上市公司与关联方资金往来的相关规定，不以借款、代偿债务、代
垫款项或者其他任何方式占用宁波高发及其控制的企业的资金。如高发控股、钱高法、钱国年、
钱国耀未能履行已作出的《关于规范上市公司与关联方资金往来的承诺函》 ，其将在发行人股东
大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，
并在违反承诺发生之日起 5 个工作日内，停止在发行人处获得股东分红，同时其持有的发行人股
份不得转让，直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。如因未履行承诺事项给发行人或者
其他投资者造成损失的， 其将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。
    附注 5、公司控股股东高发控股承诺：
    （1）公司股票自挂牌上市之日起三年内， 若出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公
司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时， 公司控股股东高发控股将在 3 个交易日内提出
增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手
续，在获得批准后 3 个交易日内通知发行人，发行人将按照相关规定披露增持发行人股份的计划。
在发行人披露增持发行人股份的计划的 3 个交易日后，控股股东将按照方案开始实施增持发行人
股份的计划，其增持发行人股份的价格不高于发行人上一个会计年度末经审计的每股净资产， 其
                                        31 / 126
603788 宁波高发                                                         2016 年年度报告
合计用于股份增持的资金为上市之日起每十二个月内不少于 500 万元， 资金来源为自筹资金，包
括但不限于自有资金、质押股票贷款等方式。
    （2）如发行人在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施，控股股东、实
际控制人可选择与发行人同时启动股价稳定措施或在发行人措施实施完毕（以发行人公告的实施
完毕日为准）后其股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述
措施。
    （3）公司控股股东高发控股未采取稳定股价的具体措施， 将在发行人股东大会及中国证监
会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉； 如果未采取稳
定股价的具体措施， 其将在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止在发行人处获得股东分红，同
时其持有的发行人股份将不得转让， 直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。
    附注 6、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀承诺：
    （1）公司股票自挂牌上市之日起三年内， 若出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公
司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时， 公司公司实际控制人钱国年将在 3 个交易日内
提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等） ，并依法履行所需的审
批手续，在获得批准后 3 个交易日内通知发行人，发行人将按照相关规定披露增持发行人股份的
计划。在发行人披露增持发行人股份的计划的 3 个交易日后，实际控制人将按照方案开始实施增
持发行人股份的计划，其增持发行人股份的价格不高于发行人上一个会计年度末经审计的每股净
资产， 其合计用于股份增持的资金为上市之日起每十二个月内不少于 500 万元， 资金来源为自
筹资金，包括但不限于自有资金、质押股票贷款等方式。
    （2）如发行人在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施，控股股东、实
际控制人可选择与发行人同时启动股价稳定措施或在发行人措施实施完毕（以发行人公告的实施
完毕日为准）后其股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述
措施。
    （3）公司公司实际控制人钱国年未采取稳定股价的具体措施， 将在发行人股东大会及中国
证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉； 如果未采
取稳定股价的具体措施， 其将在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止在发行人处获得股东分红，
同时其持有的发行人股份将不得转让， 直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。
    附注 7、本公司承诺：
    （1）公司股票自挂牌上市之日起三年内， 若出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公
司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司所有者权益
合计÷ 年末公司股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一个
会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整，下同），公司将
根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购公司部分股票，同时保
证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。公司将依据法律、法规及公司章程的规定，
在上述条件成就之日起 3 个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体
实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时，公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决
议后公告。
    （2）在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、
证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。
    （3）公司回购股份的价格不超过上一个会计年度末经审计的每股净资产， 回购股份的方式
为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式，使用的资金金额为上市之
日起每十二个月内使用不少于 1,000 万元（资金来源包括但不限于自有资金、银行贷款等方式） 。
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    附注 8、公司承诺：
    公司上市后三年股东分红回报计划为：（1）公司满足现金分红条件的，应当进行现金分红；
在此基础上，公司将结合发展阶段、资金支出安排，采取现金、股票或现金股票相结合的方式，
可适当增加利润分配比例及次数，保证分红回报的持续、稳定。（2）公司采用股票股利进行利润
分配的，应当考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素；由于公司目前处于成长阶段，
公司进行利润分配时，现金分红在当次利润分配中所占最低比例为 20%； 公司股利分配不得超过
累计可供分配利润的范围。
    附注 9、公司董事（不含独董）及高级管理人员承诺：
    （1）将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下实施以下具体股
价稳定措施：1、当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时，如公司、公司控股股东、实际控制
人均已采取股价稳定措施并实施完毕后公司股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每
股净资产的， 将通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份以稳定公司股价，公司应按照相关规
定披露其买入公司股份的计划，在公司披露其买入公司股份计划的 3 个交易日后，其将按照方案
开始实施买入公司股份的计划；2、通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份的， 买入价格不
高于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产；3、将在公司上市之日起每十二个月内使用不少
于其在担任董事/高级管理人员职务期间上一个会计年度从公司领取的税后薪酬（或津贴）的 50%
稳定股价。
    （2）公司董事（不含独立董事）和高级管理人员未采取稳定股价的具体措施，将在发行人股
东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道
歉；如果未采取稳定股价的具体措施，其将在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止在发行人处
领取薪酬及股东分红， 同时其持有的发行人股份不得转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施
完毕时为止。
    附注 10、公司承诺不为激励对象依本计划获取限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务
资助，包括为其贷款提供担保。
    附注 11、公司非公开发行股票摊薄即期回报，为使公司填补回报措施能够得到切实履行，公
司控股股东高发控股、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀承诺如下：
    （1）承诺将不会越权干预公司经营管理活动；
    （2）不侵占公司利益；
    （3）承诺将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定，积极采取一切必
要、合理措施，使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施。
    若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司（本人）同意按照中国证监会和上海证券交易
所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本公司（本人）作出相关处罚或采取相关监
管措施。
    附注 12、公司非公开发行股票摊薄即期回报，为使公司填补回报措施能够得到切实履行，公
司董事、高级管理人员承诺如下：
    （1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司
利益；
    （2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
    （3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
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    （4）承诺将积极促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩；
    （5）承诺如公司未来制定、修改股权激励方案，本人将积极促使未来股权激励方案的行权条
件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
    （6）承诺本人将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定，积极采取一
切必要、合理措施，使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施。
    若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监
管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
       到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                              现聘任
境内会计师事务所名称                         立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                         名称                          报酬
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保荐人                          国信证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及其控股股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀未受到与证券市场相关
的行政处罚或其他处罚。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                          事项概述                                      查询索引
    2015 年 10 月 8 日公司第二届董事会第七次会议审议通过了《宁   公司有关《限制性股票激
波高发汽车控制系统股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》       励计划》的审批、授予和
全文及摘要、《宁波高发汽车控制系统股份有限公司限制性股票激       登记等的详细内容请参见
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励计划实施考核管理办法（草案）》、《关于提请股东大会授权董         公司分别于 2015 年 10 月 9
事会办理公司限制性股票激励计划相关事项的议案》等议案；激励         日、10 月 27 日、11 月 24
计划拟向激励对象授予 460 万股的限制性股票，其中首次授予 160        日、12 月 2 日刊登在上海
名符合条件的激励对象 417 万股；公司独立董事就《公司限制性股        证券交易所网站
票激励计划》发表了独立意见同意该计划；公司监事会对《公司限         www.sse.com.cn 及《上海证
制性股票激励计划》及激励对象名单发表了专项核查意见；上述议         券报》、《中国证券报》
案经 2015 年 10 月 26 日公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。   上的相关公告。
    2015 年 11 月 23 日公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关
于公司限制性股票激励计划首次授予的议案》，向 160 名激励对象
首次授予了限制性股票 417 万股。首次授予限制性股票的相关登记
手续于 2015 年 11 月 30 日完成。
    2016 年 11 月 15 日公司第二届董事会第十七次会议审议通过了      详细内容请参见公司分别
《关于公司限制性股票激励计划首次授予第一次解锁的议案》、《关       于 2016 年 11 月 16 日、12
于公司限制性股票激励计划预留部分授予相关事项的议案》。             月 20 日刊登在上海证券交
    公司限制性股票激励计划首次授予对象全部考核通过，所被授         易所网站 www.sse.com.cn 及
予的 417 万股限制性股票解锁 50%即 208.50 万股上市流通。            《上海证券报》、《中国
    2016 年 11 月 15 日为授予日，向 61 名激励对象授予预留 43 万    证券报》上的相关公告。
股限制性股票，于 2016 年 12 月 16 日完成相关登记手续。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1.   已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2.   已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3.   临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
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十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
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(三)   委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                                                        实际收            是否经   计提减   是否
                                            委托理   委托理财     委托理财     报酬确            实际获                            是否   关联
       受托人           委托理财产品类型                                                回本金            过法定   值准备   关联
                                            财金额   起始日期     终止日期     定方式            得收益                            涉诉   关系
                                                                                          金额              程序     金额   交易
中国工商银行股份有限                                                           保本浮
                            周周分红        5,000    2015-12-8     2016-3-4             5,000    24.41      是        0     否     否
公司宁波鄞州支行                                                               动收益
宁波银行股份有限公司                                                           保本浮
                           结构性存款       4,000    2015-12-09   2016-03-9             4,000    28.62      是        0     否     否
总行营业部                                                                     动收益
上海浦东发展银行宁波                                                           保本浮
                           结构性存款       3,000    2015-12-11   2016-03-11            3,000    25.13      是        0     否     否
鄞州支行                                                                       动收益
中国工商银行股份有限                                                           保本浮
                          保本理财产品      5,500    2015-12-16   2016-6-16             5,500    89.79      是        0     否     否
公司宁波鄞州支行                                                               动收益
上海浦东发展银行宁波                                                           保本浮
                           结构性存款       3,000    2015-12-18   2016-03-18            3,000    26.25      是        0     否     否
鄞州支行                                                                       动收益
上海浦东发展银行宁波                                                           保本浮
                           结构性存款       3,000    2015-12-29   2016-03-29            3,000    26.25      是        0     否     否
鄞州支行                                                                       动收益
中国工商银行股份有限                                                           保本浮
                            周周分红        2,000    2015-12-30   2016-01-04            2,000     0.63      是        0     否     否
公司宁波鄞州支行                                                               动收益
太平养老保险股份有限   太平金世信福养老保                                      保本浮
                                            5,000    2016-3-10    2017-3-17                                 是        0     否     否
公司（中信银行）       障管理产品（B款）                                       动收益
                                                                               保本浮
广发银行宁波鄞州支行      广赢安薪理财      3,000    2015-3-11    2016-3-10             3,000    154.92     是        0     否     否
                                                                               动收益
上海浦东发展银行宁波                                                           保本浮
                           结构性存款       2,500    2016-3-18    2016-9-18             2,500    38.13      是        0     否     否
鄞州支行                                                                       动收益
                                                                  39 / 126
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宁波银行股份有限公司                                                          保本浮
                         可选期限理财2号     4,000    2016-3-17   2016-6-15            4,000    28.60     是         0   否   否
总行营业部                                                                    动收益
上海浦东发展银行宁波                                                          保本浮
                            结构性存款       3,000    2016-3-23   2016-6-23            3,000    22.88     是         0   否   否
鄞州支行                                                                      动收益
                                                                              保本浮
广发银行宁波鄞州支行    “薪加薪16号”理财   3,000    2015-3-24   2016-9-23            3,000    52.64     是         0   否   否
                                                                              动收益
上海浦东发展银行宁波                                                          保本浮
                            结构性存款       3,000    2016-4-1     2016-7-1            3,000    23.63     是         0   否   否
鄞州支行                                                                      动收益
宁波银行股份有限公司                                                          保本浮
                            稳健性86号       3,000    2016-7-26   2016-9-23            3,000    13.58     是         0   否   否
总行营业部                                                                    动收益
    合计                     /           52,000       /            /        /      47,000   555.46     /         0   /    /    /
   逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明                               公司于2016年4月19日召开2015年年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行结构性
                                             存款或购买理财产品的议案》和《关于使用闲置自有资金进行结构性存款或购买理财产品的议案》。
                                             公司拟对最高额度不超过人民币10,000万元的闲置募集资金和最高额度不超过20,000万元的闲置自有
                                             资金进行现金管理，用于购买银行、证券公司或信托公司等金融机构理财产品以及进行结构性存款，
                                             在确保不影响公司正常运营的资金需求的情况下滚动使用。期限自股东大会审议通过之日起一年内有
                                             效。
                                                 截至本报告期末，公司进行委托理财的本金余额为5,000万元，其中闲置募集资金0万元，闲置自
                                             有资金5,000万元。该笔理财产品已于2017年3月24日收回本金及利息，实现收益285.00万元。
                                                                  40 / 126
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2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    1、坚持依法合规运营，保护全体股东和各相关方的合法权益
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规
定以及《公司章程》的要求，完善法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，有效运行公司内
控体系，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度的要求规范运
行，切实维护公司、股东及其它相关方的合法权益。
    2、认真履行信息披露义务，维护投资者良好关系
    公司坚持信息披露工作真实、准确、完整、公平、及时，保证信息披露的效率和质量，满足
广大投资者的信息需要，为投资者理性决策提供依据。公司制定了《信息披露事务管理制度》指
导信息披露工作；指定董事会秘书负责信息披露工作；指定《上海证券报》、《中国证券报》为
公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，以
保证所有股东都能公平地获取信息。
    3、严格遵守上市承诺，合理分红，回报股东
    根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及公司承诺与相关规定，公司满足
现金分红条件的，应当进行现金分红；在此基础上，公司将结合发展阶段、资金支出安排，采取
现金、股票或现金股票相结合的方式，可适当增加利润分配比例及次数，保证分红回报的持续、
稳定。
    公司采用股票股利进行利润分配的，应当考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因
素；由于公司目前处于成长阶段，公司进行利润分配时，现金分红在当次利润分配中所占最低比
例为 20%；公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。
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    报告期内，公司实施了 2015 年度利润分配：以公司首次公开发行后的总股本 14,097 万股为基
数，每 10 股派发现金股利人民币 6.00 元（含税），总计派发现金股利人民币 8,458.20 万元，占年
度归属于上市公司股东的净利润的比率为 75.25%。
     4、依法纳税，经济效益和社会效益共同成长
     公司自成立以来，诚信经营，依法纳税，纳税额逐年增加。报告期内，公司依法缴纳各项税
费 8,900 余万元，为当地经济发展做出了应有的贡献。
    5、保障职工权益
    公司坚持以人为本的原则，视员工队伍为公司最宝贵的资产。在追求经济效益的同时，也同
步追求社会效益的最大化。在公司持续发展壮大的过程中，企业职工收入快速增长；公司积极为
职工提供各种职业技能和安全生产培训，提升职工的岗位适应能力和技能水平；公司高度重视安
全生产，连续被评为安全生产标化企业。
    6、保护客户和供应商的合法权益
    公司注重上下游产业链的权益保护。为客户提供质量稳定、交货及时、价格具有竞争力的产
品以保障客户的权益；为供应商合情合理定价、及时支付货款以保障供应商的合法权益。
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
    公司及其控股子公司所属行业不属于环保部门规定的重污染行业。
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
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(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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                      第六节            普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                          单位：万股
                      本次变动前                本次变动增减（＋，－）                 本次变动后
                                          发
                                                      公积
                                比例      行    送                                                比例
                      数量                            金转    其他        小计         数量
                                (%)       新    股                                                (%)
                                                      股
                                          股
一、有限售条件股    10,677.00   75.74                        -1,436.60   -1,436.60    9,240.40    65.35
份
1、国家持股
2、国有法人持股       615.60     4.37                         -615.60      -615.60            -     -
3、其他内资持股     10,061.40   71.37                         -821.00      -821.00    9,240.40    65.35
其中：境内非国有     7,068.00   50.14                         -655.50      -655.50    6,412.50    45.35
法人持股
       境内自然人    2,993.40   21.23                         -165.50      -165.50    2,827.90    20.00
持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
       境外自然人
持股
二、无限售条件流     3,420.00   24.26                        +1,479.6    +1,479.60    4,899.60    34.65
通股份
1、人民币普通股      3,420.00   24.26                        +1,479.6    +1,479.60    4,899.60    34.65
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、普通股股份总      14,097    100.00                          43.00       43.00    14,140.00    100.00
数
                                               44 / 126
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2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
    2016 年 1 月 20 日公司部分首次公开发行股票限售股上市流通，涉及股东包括：上海茂树股权
投资有限公司、浙江银泰睿祺创业投资有限公司，其锁定期均为自公司股票上市之日起十二个月。
本次上市流通的股份为前述两家股东所持共计 655.50 万股限售股。
    2016 年 7 月 20 日公司部分首次公开发行股票限售股上市流通，涉及股东包括：国信弘盛创业
投资有限公司，其锁定期均为自公司股票上市之日起十八个月。本次上市流通的股份为前述股东
所持共计 615.60 万股限售股。
    2016 年 11 月 15 日公司实施限制性股票激励计划预留部分的授予，向 61 名激励对象授予 43
万股限制性股票，2016 年 12 月 16 日，完成预留部分限制性股票的登记工作。
     报告期内，公司限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一次解锁的条件已经满足，2016
年 11 月 23 日首次授予的 417 万股限制性股票实施第一次解锁 50%即 208.50 万股上市流通。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
     公司实施限制性股票激励计划预留部分的授予后，总股本则由 14,097 万股上升至 14,140 万股；
故 2016 年度加权股数相较 2015 年度有所上升，相应的财务指标有所降低。若以 2016 年度加权股
数为基数追溯调整，2015 年度扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.77 元保持不变；每股净资产
从 5.18 元/股下降到 5.17 元/股。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
       无
(二)    限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位: 万股
                             本年解    本年增
                    年初限                           年末限                         解除限售
       股东名称              除限售    加限售                     限售原因
                    售股数                           售股数                           日期
                               股数      股数
上海茂树股权投
                    484.50    484.50      0            0       首发发行限售承诺     2016-01-20
资有限公司
浙江银泰睿祺创
                    171.00    171.00      0            0       首发发行限售承诺     2016-01-20
业投资有限公司
国信弘盛创业投
                    615.60    615.60      0            0       首发发行限售承诺     2016-7-20
资有限公司
朱志荣               30.00    15.00       0          15.00    股权激励锁定期未满
周宏                 10.00     5.00       0           5.00    股权激励锁定期未满
中层管理人员及      377.00    188.50      0          188.50   股权激励锁定期未满
                                          45 / 126
603788 宁波高发                                                                                    2016 年年度报告
核心技术/管理人
员（共 158 人）
中层管理人员及
核心技术/管理人       0             0          43.00             43.00       股权激励锁定期未满
员（共 61 人）
     合计          1,688.10     1,479.60       43.00            251.50                 /                          /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：万股 币种：人民币
股票及其衍
                                     发行价格（或                                             获准上市       交易终
    生             发行日期                                   发行数量        上市日期
                                       利率）                                                 交易数量       止日期
证券的种类
普通股股票类
 限制性股票 2016 年 11 月 15 日            22.60                     43.00
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
    报告期内，经公司第二届董事会第十七次会议审议，公司于 2016 年 11 月 15 日实施了限制性
股票激励计划预留部分的授予，向 61 名激励对象总计授予 43 万股限制性股票。募集资金合计人
民币 971.80 万元。本次授予完成后，公司总股本由 14,097 万股变更为 14,140 万股。公司股票激励
计划预留部分的限制性股票于 2016 年 12 月 16 日完成了股票登记手续。公司股权激励计划预留部
分限制性股票第一期解锁的预计上市流通日期为 2017 年 11 月 15 日。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    1、股份总数及股东结构变动情况
                                                                                                           单位：股
                                  报告期初                        变动数量                      报告期末
       股东名称                             持股比                           持股比                     持股比
                              股本                             股本                         股本
                                           例（%）                           例（%）                    例（%）
 宁波高发控股有限公司         59,850,000    42.46                0                         59,850,000    42.33
    钱高法                 9,275,040     6.58                0                          9,275,040      6.56
    钱国年                 8,244,480     5.85                0                          8,244,480      5.83
    钱国耀                 8,244,480     5.85                0                          8,244,480      5.83
 宁波高发企业管理咨询
                               4,275,000     3.03                0                          4,275,000      3.02
       有限公司
   无限售条件流通股           34,200,000                      +14,796,000                  48,996,000    34.65
      限制性股票               4,170,000                       -1,655,000                   2,515,000      1.78
                                                   46 / 126
603788 宁波高发                                                                              2016 年年度报告
           合计             140,970,000     100.00             430,000               141,400,000     100.00
    2、资产和负债结构的变动情况
                                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                     2016 年末                           2015 年末              变动率 %
          流动资产                        925,735,637.99                    857,745,379.82         7.93
         非流动资产                       261,537,909.35                    156,053,418.89         67.60
          资产总额                    1,187,273,547.34                    1,013,798,798.71         17.11
          流动负债                        320,786,058.15                    257,844,267.68         24.41
         非流动负债                        14,598,793.09                     25,093,483.13         -41.82
          负债总额                        335,384,851.24                    282,937,750.81         18.54
         资产负债率%                                 28.25                           27.91         1.22
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                              11,176
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                                11,598
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                       单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                            质押或冻结
                                                             持有有限
   股东名称          报告期内   期末持股        比例                          情况                 股东
                                                             售条件股
   （全称）            增减       数量          (%)                          股份     数           性质
                                                             份数量
                                                                             状态     量
宁波高发控股有
                                59,850,000      42.33        59,850,000       无             境内非国有法人
限公司
钱高法                           9,275,040       6.56        9,275,040        无              境内自然人
钱国耀                           8,244,480       5.83        8,244,480        无              境内自然人
钱国年                           8,244,480       5.83        8,244,480        无              境内自然人
国信弘盛创业投
                                 6,156,000       4.35            0           未知             境内自然人
资有限公司
宁波高发企业管
                                 4,275,000       3.02        4,275,000        无             境内非国有法人
理咨询有限公司
                                                 47 / 126
603788 宁波高发                                                                     2016 年年度报告
全国社保基金一
                    +605,712     1,606,140   1.14       0             未知              未知
零九组合
中国建设银行股
份有限公司－易
方达新丝路灵活                   1,156,441   0.82       0             未知              未知
配置混合型证券
投资基金
浙江银泰睿祺创
                   -1,182,338     527,662    0.37       0             未知          境内非国有法人
业投资有限公司
中国银行股份有
限公司－泰达宏
利改革动力量化
                                  498,930    0.35       0             未知              未知
策略灵活配置混
合型证券投资基
金
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                                 持有无限售条件              股份种类及数量
                  股东名称
                                                   流通股的数量              种类          数量
国信弘盛创业投资有限公司                                6,156,000       人民币普通股      6,156,000
全国社保基金一零九组合                                  1,606,140       人民币普通股      1,606,140
中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路
                                                        1,156,441       人民币普通股      1,156,441
灵活配置混合型证券投资基金
浙江银泰睿祺创业投资有限公司                                527,662     人民币普通股        527,662
中国银行股份有限公司－泰达宏利改革动力
                                                            498,930     人民币普通股        498,930
量化策略灵活配置混合型证券投资基金
许正环                                                      475,241     人民币普通股        475,241
中国建设银行股份有限公司－泰达宏利逆向
                                                            434,690     人民币普通股        434,690
策略混合型证券投资基金
中国邮政储蓄银行股份有限公司－易方达改
                                                            426,759     人民币普通股        426,759
革红利混合型证券投资基金
赵孝东                                                      360,000     人民币普通股        360,000
中国建设银行股份有限公司－信达澳银领先
                                                            286,945     人民币普通股        286,945
增长混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一         公司已知各股东之间的关联关系为：钱高法与钱国年、钱国耀为
致行动的说明             父子关系，钱国年与钱国耀为兄弟关系；公司控股股东高发控股和公
                         司股东高发咨询均为钱高法、钱国年、钱国耀控制的企业（钱高法、
                         钱国年、钱国耀分别持有高发控股 36%、32%、32%的股权，分别持
                         有高发咨询 36%、32%、32%的股权）。
                             公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股     无
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                             48 / 126
603788 宁波高发                                                                       2016 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                                             单位：股
                                                                有限售条件股份可上市交
                                           持有的有限售                 易情况                 限售条
序号            有限售条件股东名称
                                           条件股份数量         可上市交     新增可上市交        件
                                                                易时间       易股份数量
    1      宁波高发控股有限公司                 59,850,000      2018-1-20                       注1
    2      钱高法                                9,275,040      2018-1-20                       注1
    3      钱国年                                8,244,480      2018-1-20                       注1
    4      钱国耀                                8,244,480      2018-1-20                       注1
    5      宁波高发企业管理咨询有限公司          4,275,000      2018-1-20                       注1
    6      朱志荣                                  225,000                                      注2
    7      王先来                                  109,900                                      注2
    8      屠益民                                  100,000                                      注2
    9      郑刚宏                                  100,000                                      注2
    10     桑佩国                                      99,900                                   注2
上述股东关联关系或一致行动的说明              公司各股东之间的关联关系为：钱高法与钱国
                                          年、钱国耀为父子关系，钱国年与钱国耀为兄弟关系；
                                          公司控股股东高发控股和公司股东高发咨询均为钱
                                          高法、钱国年、钱国耀控制的企业（钱高法、钱国年、
                                          钱国耀分别持有高发控股 36%、32%、32%的股权，分
                                          别持有高发咨询 36%、32%、32%的股权）。
    注 1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有
的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
    注 2、有限售条件第六名至第十名股东所持有的股票为限制性股票，按照公司《限制性股票
激励计划》的有关规定锁定和解锁。
(三)      战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1        法人
√适用 □不适用
名称                                                            宁波高发控股有限公司
单位负责人或法定代表人                                          钱高法
成立日期                                                        2010 年 11 月 25 日
主要经营业务                                                    股权投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况                无
                                            49 / 126
603788 宁波高发                                                          2016 年年度报告
其他情况说明                                           无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                                   钱高法
国籍                                   中国
是否取得其他国家或地区居留权           否
主要职业及职务                         2000 年至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司
                                            50 / 126
603788 宁波高发                                                           2016 年年度报告
                                        执行董事、总经理；2011 年 6 月至今，任公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无
姓名                                    钱国年
国籍                                    中国
是否取得其他国家或地区居留权            否
主要职业及职务                          2000 年至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司
                                        副总经理；2011 年 6 月至今，任公司董事、总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无
姓名                                    钱国耀
国籍                                    中国
是否取得其他国家或地区居留权            否
主要职业及职务                          2000 年至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司
                                        监事；2011 年 6 月至 2015 年 3 月，任公司副董事长、
                                        董事会秘书。2015 年 3 月至今，任公司副董事长、总
                                        工程师
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                             51 / 126
603788 宁波高发                                                          2016 年年度报告
6    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
     无
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
                                                                 单位：元 币种：人民币
                  单位负责人或                     组织机构              主要经营业务或
法人股东名称                     成立日期                     注册资本
                  法定代表人                         代码                管理活动等情况
     不适用
    情况说明      无
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                        52 / 126
                           603788 宁波高发                                                                   2016 年年度报告
                                        第八节           董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位：股
                                                                                                                           报告期内从
                                                                                                                                        是否在公司
                                  性    年   任期起       任期终      年初持股     年末持股     年度内股份     增减变动    公司获得的
 姓名           职务(注)                                                                                                                关联方获取
                                  别    龄   始日期       止日期        数           数         增减变动量       原因      税前报酬总
                                                                                                                                            报酬
                                                                                                                           额（万元）
钱高法             董事长         男    67   2014-5-15    2017-5-14   9,275,040    9,275,040        0                        32.66         否
钱国年           董事/总经理      男    46   2014-5-15    2017-5-14   8,244,480    8,244,480        0                        32.66         否
钱国耀       副董事长/总工程师    男    44   2014-5-15    2017-5-14   8,244,480    8,244,480        0                        32.66         否
           董事/财务总监/董事会
朱志荣                            男    46   2014-5-15    2017-5-14    300,000      225,000       -75,000      个人减持        27.01       否
                     秘书
吴伟明             独立董事       男    55   2014-5-15    2017-5-14       0            0            0                           5.00       否
荆 娴              独立董事       女    54   2016-4-19    2017-5-14       0            0            0                           2.50       否
陈希琴             独立董事       女    51   2014-5-15    2017-5-14       0            0            0                           5.00       否
王晓静               监事         女    34   2014-5-15    2017-5-14       0            0            0                          12.68       否
应浩森               监事         男    46   2014-5-15    2017-5-14       0            0            0                          19.54       否
陆立成               监事         男    51   2014-5-15    2017-5-14       0            0            0                          10.12       否
吴勇敏
                独立董事          男    55   2014-5-15    2016-4-19       0            0            0                           2.50       否
(离任)
  周宏          副总经理          男    50   2014-5-15    2017-5-14    100,000       75,000       -25,000      个人减持        19.42       否
  合计              /             /     /        /            /       26,164,000   26,064,000    -100,000          /           201.75      /
    姓名                                                               主要工作经历
钱高法        2000 年至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司执行董事、总经理；2011 年 6 月至今，任公司董事长。
钱国年        2000 年至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司副总经理；2011 年 6 月至今，任公司董事、总经理。
钱国耀        2000 年至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司监事；2011 年 6 月至 2015 年 3 月，任公司副董事长、董事会秘书。2015 年 3 月至今，
              任公司副董事长、总工程师。
                                                                        53 / 126
                         603788 宁波高发                                                          2016 年年度报告
朱志荣       2010 年 10 月至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司财务负责人；2011 年 6 月至 2015 年 3 月，任公司董事、财务总监。2015 年 3
             月至今，任公司董事、财务总监、董事会秘书。
吴伟明       2010 年至今，浙江大学城市学院任教。2014 年 5 月 15 日至今，兼任公司独立董事。
荆娴         2003 年至今，浙江大学宁波理工学院管理学院任教。2016 年 4 月 19 日至今，兼任公司独立董事。
陈希琴       2010 年至今，浙江经济职业技术学院任教。2014 年 5 月 15 日至今，兼任公司独立董事。
王晓静       2010 年至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司人力资源部部长；2011 年 6 月至今，任公司人力资源部部长，兼任公司监事会主席。
应浩森       2010 年至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司电子工程部部长；2011 年 6 月至今，任公司电子工程部部长，兼任公司监事。
陆立成       2010 年至 2011 年 5 月，任宁波高发汽车拉索有限公司生产物流部主管；2011 年 6 月至今，任公司生产物流部主管，兼任公司监事。
吴勇敏       2010 年至今，浙江大学光华法学院任教。2014 年 5 月 15 日至 2016 年 4 月 19 日，兼任公司独立董事。
周宏         2010 年 9 月至 2011 年 10 月，任公司管理者代表兼质保部长；2011 年 11 月至今，任公司副总经理、管理者代表兼质保部长。
其它情况说明
√适用 □不适用
    吴勇敏先生因个人原因于 2016 年 4 月辞去独立董事职务，公司 2015 年年度股东大会补选荆娴女士任独立董事。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
                                                                  54 / 126
603788 宁波高发                                                                2016 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名     股东单位名称 在股东单位担任的职务         任期起始日期          任期终止日期
    钱高法         高发控股          执行董事            2010 年 11 月 25 日
    钱高法         高发咨询          执行董事            2010 年 11 月 22 日
在股东单位任 无
职情况的说明
其他说明：
（1）钱高法先生在股东单位的任期终止日期未知。
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人                               在其他单位担任的职
               其他单位名称                                任期起始日期     任期终止日期
员姓名                                         务
钱高法     宁波华诚仓储有限公司        执行董事、总经理  2013 年 7 月 26 日
吴伟明       浙江大学城市学院              研究员
           浙江大学宁波理工学院管
  荆娴                                     副教授
                   理学院
陈希琴     浙江经济技术职业学院              教授
在其他单位任职情况的说明             无
其他说明：
（1）钱高法先生在其他单位的任期终止日期未知。
（2）独立董事吴伟明先生、荆娴女士、陈希琴女士在其他单位任职的起始日期和终止日期均未知。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报    根据《公司章程》，董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高
酬的决策程序                  级管理人员的报酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报    根据公司所处行业及地区情况，参照同类上市公司并结合公司实
酬确定依据                    际情况确定
董事、监事和高级管理人员报
                              董事、监事和高级管理人员报酬已经实际支付到位
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬      201.75
合计（万元）
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名                担任的职务              变动情形                  变动原因
       吴勇敏                  独立董事                离任                    个人原因
         荆娴                  独立董事                选举                      补选
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                                               1,319
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                  专业构成类别                              专业构成人数
                      生产人员                                                   1,004
                      销售人员
                      技术人员
                      财务人员
                      行政人员
                        合计                                                     1,319
                                      教育程度
                  教育程度类别                               数量（人）
                    大专及以上
                        高中
                    初中及以下
                        合计                                                     1,319
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司的薪酬制度是根据公司所处行业及地区情况，结合公司的实际经营状况合理确定的。具
体遵循的原则包括：
    （1）实行岗位工资加绩效考核；
    （2）坚持公平、按劳分配、效率优先、激励和约束相结合的原则；
    （3）坚持员工与企业共同发展；
    （4）同时兼顾公司长期发展的原则；以充分激发员工的工作积极性，促进企业和员工共同发
展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    为加强公司队伍建设，不断提高员工的专业技术水平和职业素养，提高公司管理人员的专业
水准和管理能力，公司根据企业发展的实际需要制定培训计划。员工培训主要包括：
    1、新员工入职培训和上岗培训
    2、班组长岗位技能培训
    3、特殊工种实操培训
    4、TS16949 体系培训
    5、管理岗位后备人才培训
    6、高校学位、专业培训
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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七、其他
□适用 √不适用
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                               第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规
定以及《公司章程》的要求，完善法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，有效运行公司内
控体系，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度的要求规范运
行，切实维护公司和股东的合法权益。
    股东大会：公司股东大会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、
《股东大会议事规则》的规定，审议股东大会职权范围内的事项，维护公司股东的合法权益，对
利润分配、《公司章程》的修订、部分募投项目结项、募集资金的使用、非公开发行股票、收购
雪利曼电子和雪利曼软件事项、限制性股票激励计划首次授予限制性股票解锁以及预留部分授予
等重大事项进行了审议并作出有效决议。报告期内，公司共召开股东大会 2 次，全部采取网络投
票与现场投票相结合的方式召开，股东大会的召集、召开和表决程序合法有效，确保所有股东特
别是中小股东能够充分行使自己的权利，保障了全体股东的合法权益。
     董事会：公司董事会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、《董
事会议事规则》的规定，对定期报告、公司治理制度的制订与修订、部分募投项目结项、募集资
金的使用、非公开发行股票、收购雪利曼电子和雪利曼软件股权、限制性股票激励计划首次授予
限制性股票解锁以及预留部分授予等事项进行审议并作出有效决议；同时，对需要股东大会审议
的事项及时提交股东大会审议决定，切实发挥了董事会的作用。报告期内，公司共召开董事会会
议 8 次，全体董事出席了全部董事会会议。
    监事会：公司监事会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、《监
事会议事规则》的规定，对公司财务工作、公司董事及高级管理人员的工作、公司重大生产经营
决策等重大事项实施了有效监督，充分发挥了监事会的监督作用。报告期内，公司共召开监事会
会议 7 次，全体监事出席了全部监事会会议。
    独立董事：公司独立董事自任职以来，均依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独
立董事工作制度》等法律法规和公司规定的要求，积极参与公司决策，发挥了在财务、法律、战
略决策等方面的专业特长，维护了全体股东的利益，促使公司治理结构不断完善。公司独立董事
未对各次董事会会议的有关决策事项提出异议。报告期内独立董事分别就使用部分闲置募集资金
进行结构性存款或购买理财产品、部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补偿流动资金、非
公开发行股票、收购雪利曼电子和雪利曼软件股权、限制性股票激励计划首次授予限制性股票解
锁以及预留部分授予等事项发表了独立意见。
    专门委员会：报告期内，公司董事会各专门委员会对公司财务状况、重大战略决策、薪酬制
定、人员任免等事项进行了审议，其设立和运行有效提升了董事会运行的效率、决策的科学性及
监督的有效性，促进了公司治理结构的完善。
    信息披露：公司严格按照上市规则，依法履行信息披露义务，严格遵守―公平、公正、公开‖
的原则，真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息。
    内幕知情人登记情况：报告期内，公司严格按照内幕信息知情人管理制度的要求，根据相关
重大事项及需保密事项的进展情况，做好内幕信息知情人的登记和报备工作，不存在因内幕信息
泄露导致公司股价异常波动的情形，维护了公司信息披露的公平原则，保护了公司股东的合法权
益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
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√适用 □不适用
    公司治理按照《公司法》和中国证监会以及交易所的相关规定之要求进行，不存在重大差异
情况。
二、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站的
            会议届次               召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                              查询索引
   2015 年年度股东大会             2016-4-19           http://www.sse.com.cn        2016-4-20
2016 年第一次临时股东大会          2016-8-29           http://www.sse.com.cn        2016-8-30
股东大会情况说明
√适用 □不适用
无
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                               参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事        是否独
                       本年应参            以通讯                          是否连续两   出席股东
 姓名        立董事               亲自出                   委托出   缺席
                       加董事会            方式参                          次未亲自参   大会的次
                                  席次数                   席次数   次数
                         次数              加次数                            加会议       数
钱高法        否           8        8        0               0       0         否
钱国年        否           8        8        0               0       0         否
钱国耀        否           8        8        0               0       0         否
朱志荣        否           8        8        0               0       0         否
陈希琴        是           8        8        7               0       0         否
吴伟明        是           8        8        8               0       0         否
  荆娴        是           7        7        2               0       0         否
吴勇敏        是           1        1        1               0       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
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五、监事会发现公司存在风险的说明
    公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
    无
    存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    无
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司对高级管理人员按照激励计划实施考核办法对其进行了年度绩效考核。公司
高级管理人员年度绩效考核通过。
八、是否披露内部控制自我评价报告
    是
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    无
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    内部控制审计报告详见公司与本报告同日披露的相应公告。
    是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
    无
                         第十节      公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                       审计报告
                                                            信会师报字[2017]第 ZF10210 号
宁波高发汽车控制系统股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括
2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流
量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
     我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：张建新
               中国上海                                             周康康
                                                      二零一七年三月三十日
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 宁波高发汽车控制系统股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                附注          期末余额                    期初余额
流动资产：
  货币资金                            七-1              191,353,236.26           110,683,352.08
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                            七-2              364,471,675.06           244,137,786.25
  应收账款                            七-3              184,406,911.41           118,497,346.00
  预付款项                            七-4               13,835,538.76             4,063,584.50
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                          七-5                1,505,742.77              294,964.19
  买入返售金融资产
  存货                                七-6              120,162,533.73            95,068,346.80
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                        七-7               50,000,000.00           285,000,000.00
    流动资产合计                                        925,735,637.99           857,745,379.82
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                            七-8              144,932,041.31           109,292,907.92
  在建工程                            七-9                  382,191.82             6,208,099.66
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                            七-10              35,898,281.42            22,486,504.64
  开发支出
  商誉                                七-11              69,479,756.29
  长期待摊费用
  递延所得税资产                      七-12               5,591,876.12            18,065,906.67
  其他非流动资产                      七-13               5,253,762.39
                                         62 / 126
603788 宁波高发                                                     2016 年年度报告
    非流动资产合计                                 261,537,909.35      156,053,418.89
      资产总计                                   1,187,273,547.34    1,013,798,798.71
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七-14           89,780,000.00        84,250,000.00
  应付账款                         七-15          157,716,678.75       115,645,985.71
  预收款项                         七-16            4,789,136.46         1,051,473.72
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七-17           34,174,261.69        24,140,776.03
  应交税费                         七-18           13,992,175.95         8,035,852.22
  应付利息
  应付股利                         七-19             1,125,900.00
  其他应付款                       七-20               350,215.30         138,030.00
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七-21           18,857,690.00        24,582,150.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                  320,786,058.15       257,844,267.68
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七-22              407,333.09          511,333.13
  递延所得税负债
  其他非流动负债                   七-23           14,191,460.00        24,582,150.00
    非流动负债合计                                 14,598,793.09        25,093,483.13
      负债合计                                    335,384,851.24       282,937,750.81
所有者权益
  股本                             七-24          141,400,000.00       140,970,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七-25          372,305,535.30       363,015,982.08
                                      63 / 126
603788 宁波高发                                                                  2016 年年度报告
  减：库存股                           七-26               33,049,150.00             49,164,300.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                             七-27               54,535,604.30             38,974,833.56
  一般风险准备
  未分配利润                           七-28               294,063,254.41           237,064,532.26
  归属于母公司所有者权益合计                               829,255,244.01           730,861,047.90
  少数股东权益                                              22,633,452.09
    所有者权益合计                                         851,888,696.10           730,861,047.90
      负债和所有者权益总计                               1,187,273,547.34         1,013,798,798.71
法定代表人：钱高法 主管会计工作负责人：朱志荣 会计机构负责人：陈辉
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:宁波高发汽车控制系统股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                    附注          期末余额                      期初余额
流动资产：
  货币资金                                                182,961,878.31            108,617,463.93
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                350,505,281.82            244,137,786.25
  应收账款                            十四-1              134,696,705.52            118,497,346.00
  预付款项                                                 11,395,394.37              4,063,584.50
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                          十四-2                  292,133.61                248,276.22
  存货                                                    107,334,506.10             95,299,513.14
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             50,000,000.00            285,000,000.00
    流动资产合计                                          837,185,899.73            855,863,970.04
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                        十四-3              159,577,999.20              1,500,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                                120,298,784.92            109,287,042.06
  在建工程                                                    382,191.82              6,208,099.66
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                 21,734,115.63             22,486,504.64
                                          64 / 126
603788 宁波高发                                                  2016 年年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                  4,021,699.80       18,065,292.35
  其他非流动资产                                    753,762.39
    非流动资产合计                              306,768,553.76      157,546,938.71
      资产总计                                1,143,954,453.49    1,013,410,908.75
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                      89,960,000.00        84,550,000.00
  应付账款                                     157,444,935.50       124,634,246.65
  预收款项                                       2,660,004.22         1,051,473.72
  应付职工薪酬                                  20,328,020.31        15,929,987.94
  应交税费                                      11,763,657.12         7,294,022.66
  应付利息
  应付股利                                        1,125,900.00
  其他应付款                                        193,025.00         113,527.00
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        18,857,690.00        24,582,150.00
  其他流动负债
    流动负债合计                               302,333,232.15       258,155,407.97
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                         407,333.09          511,333.13
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                14,191,460.00        24,582,150.00
    非流动负债合计                              14,598,793.09        25,093,483.13
      负债合计                                 316,932,025.24       283,248,891.10
所有者权益：
  股本                                         141,400,000.00       140,970,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                     372,305,535.30       363,015,982.08
  减：库存股                                    33,049,150.00        49,164,300.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                      54,535,604.30        38,974,833.56
                                   65 / 126
603788 宁波高发                                                               2016 年年度报告
  未分配利润                                              291,830,438.65          236,365,502.01
    所有者权益合计                                        827,022,428.25          730,162,017.65
      负债和所有者权益总计                              1,143,954,453.49        1,013,410,908.75
法定代表人：钱高法 主管会计工作负责人：朱志荣 会计机构负责人：陈辉
                                       合并利润表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注         本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                              860,593,512.95        668,421,407.25
其中：营业收入                              七-29           860,593,512.95        668,421,407.25
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                              696,658,936.14        547,319,997.66
其中：营业成本                              七-29           580,666,493.02        464,438,564.58
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                            七-30             7,597,729.13          4,900,994.11
      销售费用                              七-31            41,252,212.65         31,982,062.64
      管理费用                              七-32            66,399,851.31         44,494,696.22
      财务费用                              七-33              -583,016.08           -119,586.45
      资产减值损失                          七-34             1,325,666.11          1,623,266.56
  加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填
列）
      投资收益（损失以―－‖号填列）        七-35             6,851,714.03          7,292,805.72
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以―－‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列）                          170,786,290.84        128,394,215.31
  加：营业外收入                            七-36            13,355,379.53          3,660,935.99
      其中：非流动资产处置利得                                   11,319.76
  减：营业外支出                            七-37               857,353.82            942,580.63
      其中：非流动资产处置损失                                                          2,195.81
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）                      183,284,316.55        131,112,570.67
  减：所得税费用                            七-38            25,759,293.34         18,716,982.01
五、净利润（净亏损以―－‖号填列）                          157,525,023.21        112,395,588.66
  归属于母公司所有者的净利润                                157,141,492.89        112,395,588.66
  少数股东损益                                                  383,530.32
六、其他综合收益的税后净额
                                           66 / 126
603788 宁波高发                                                           2016 年年度报告
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                        157,525,023.21        112,395,588.66
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      157,141,492.89        112,395,588.66
  归属于少数股东的综合收益总额                              383,530.32
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)              十五-2                   1.13                  0.84
  （二）稀释每股收益(元/股)              十五-2                   1.12                  0.83
法定代表人：钱高法 主管会计工作负责人：朱志荣 会计机构负责人：陈辉
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                   附注         本期发生额            上期发生额
一、营业收入                             十四-4         843,876,148.72        668,769,783.35
  减：营业成本                           十四-4         571,041,054.62        466,189,665.35
      税金及附加                                          6,632,756.66          4,242,775.17
      销售费用                                           40,587,416.20         31,982,062.64
      管理费用                                           63,312,299.61         44,375,685.65
      财务费用                                             -573,763.43           -117,778.59
      资产减值损失                                        1,427,789.90          1,622,303.65
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     十四-5           6,851,714.03          7,292,805.72
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      168,300,309.19        127,767,875.20
  加：营业外收入                                         12,733,601.51          3,577,586.77
                                         67 / 126
603788 宁波高发                                                           2016 年年度报告
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                             812,305.84          903,386.28
       其中：非流动资产处置损失                                       -            2,195.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   180,221,604.86      130,442,075.69
    减：所得税费用                                        24,613,897.48       18,422,186.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       155,607,707.38      112,019,888.98
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         155,607,707.38      112,019,888.98
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                      1.12                0.84
    （二）稀释每股收益(元/股)                                      1.11                0.82
法定代表人：钱高法 主管会计工作负责人：朱志荣 会计机构负责人：陈辉
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         771,248,143.15        591,971,927.86
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
                                         68 / 126
603788 宁波高发                                                   2016 年年度报告
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     507,565.39
  收到其他与经营活动有关的现金     七-39          12,958,352.59        3,839,970.57
    经营活动现金流入小计                         784,714,061.13      595,811,898.43
  购买商品、接受劳务支付的现金                   478,260,952.45      403,227,766.07
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                 100,003,406.32       77,030,802.18
  支付的各项税费                                  85,878,080.77       56,335,863.83
  支付其他与经营活动有关的现金     七-39          41,790,549.68       36,681,606.59
    经营活动现金流出小计                         705,932,989.22      573,276,038.67
      经营活动产生的现金流量净额                  78,781,071.91       22,535,859.76
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                             576,851,714.03      429,292,805.72
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                      19,611.66            1,961.54
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                         576,871,325.69      429,294,767.26
  购建固定资产、无形资产和其他长                  16,374,956.14       15,175,117.39
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                 335,000,000.00      707,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                 150,633,712.36
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                         502,008,668.50      722,175,117.39
      投资活动产生的现金流量净额                  74,862,657.19     -292,880,350.13
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                               9,718,000.00      372,740,300.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           9,718,000.00      372,740,300.00
  偿还债务支付的现金                                                  21,900,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  83,773,844.92       48,536,781.00
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七-39                              11,063,535.83
    筹资活动现金流出小计                          83,773,844.92       81,500,316.83
                                      69 / 126
603788 宁波高发                                                               2016 年年度报告
      筹资活动产生的现金流量净额                        -74,055,844.92           291,239,983.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                             79,587,884.18            20,895,492.80
  加：期初现金及现金等价物余额                           93,773,352.08            72,877,859.28
六、期末现金及现金等价物余额                            173,361,236.26            93,773,352.08
法定代表人：钱高法 主管会计工作负责人：朱志荣 会计机构负责人：陈辉
                                   母公司现金流量表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          762,208,130.62           595,497,655.08
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           12,440,295.15             3,770,268.21
    经营活动现金流入小计                                774,648,425.77           599,267,923.29
  购买商品、接受劳务支付的现金                          520,246,178.28           440,513,506.87
  支付给职工以及为职工支付的现金                         59,669,474.21            50,968,576.19
  支付的各项税费                                         77,111,226.43            49,708,583.00
  支付其他与经营活动有关的现金                           39,140,321.21            37,058,879.70
    经营活动现金流出小计                                696,167,200.13           578,249,545.76
  经营活动产生的现金流量净额                             78,481,225.64            21,018,377.53
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                    576,851,714.03           429,292,805.72
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                             19,611.66                 1,961.54
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                576,871,325.69           429,294,767.26
  购建固定资产、无形资产和其他长                         14,956,292.83            15,175,117.39
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        335,000,000.00           707,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的                        158,077,999.20
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                508,034,292.03           722,175,117.39
      投资活动产生的现金流量净额                         68,837,033.66          -292,880,350.13
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                      9,718,000.00           372,740,300.00
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  9,718,000.00           372,740,300.00
                                         70 / 126
603788 宁波高发                                                      2016 年年度报告
  偿还债务支付的现金                                                     21,900,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    83,773,844.92        48,536,781.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                           11,063,535.83
    筹资活动现金流出小计                             83,773,844.92       81,500,316.83
      筹资活动产生的现金流量净额                    -74,055,844.92      291,239,983.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        73,262,414.38        19,378,010.57
  加：期初现金及现金等价物余额                      91,707,463.93        72,329,453.36
六、期末现金及现金等价物余额                       164,969,878.31        91,707,463.93
法定代表人：钱高法 主管会计工作负责人：朱志荣 会计机构负责人：陈辉
                                       71 / 126
                              603788 宁波高发                                                                             2016 年年度报告
                                                                          合并所有者权益变动表
                                                                              2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
    项目                              其他权益工                                                                                            少数股东权      所有者权益合
                                                                                                  专
                                              具                                           其他                        一般                         益              计
                                                                                                  项
                             股本         优 永           资本公积        减：库存股       综合        盈余公积        风险   未分配利润
                                                    其                                            储
                                          先 续                                            收益                        准备
                                                    他                                            备
                                          股 债
一、上年期末余额         140,970,000.00                  363,015,982.08   49,164,300.00                38,974,833.56          237,064,532.26                    730,861,047.90
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合
并
     其他
二、本年期初余额         140,970,000.00                  363,015,982.08   49,164,300.00                38,974,833.56          237,064,532.26                    730,861,047.90
三、本期增减变动金额
                            430,000.00                     9,289,553.22   -16,115,150.00               15,560,770.74           56,998,722.15    22,633,452.09   121,027,648.20
（减少以―－‖号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                            157,141,492.89      383,530.32    157,525,023.21
（二）所有者投入和减
                            430,000.00                     9,289,553.22   -13,613,150.00                                                                         23,332,703.22
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
                            430,000.00                     9,289,553.22   -13,613,150.00                                                                         23,332,703.22
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                             -2,502,000.00               15,560,770.74          -100,142,770.74                    -82,080,000.00
1．提取盈余公积                                                                                        15,560,770.74           -15,560,770.74
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                           -2,502,000.00                                      -84,582,000.00                     -82,080,000.00
的分配
                                                                                     72 / 126
                              603788 宁波高发                                                                            2016 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                                                                                    22,249,921.77    22,249,921.77
四、本期期末余额         141,400,000.00                  372,305,535.30   33,049,150.00               54,535,604.30          294,063,254.41   22,633,452.09   851,888,696.10
                                                                                                          上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                          其他权益工
         项目                                                                                    专                                           少数股东权      所有者权益合
                                              具                                          其他                        一般
                                                                                                 项                                               益              计
                             股本         优 永           资本公积        减：库存股      综合        盈余公积        风险   未分配利润
                                                    其                                           储
                                          先 续                                           收益                        准备
                                                    他                                           备
                                          股 债
一、上年期末余额         102,600,000.00                   24,015,669.83                               27,772,844.66          183,750,932.50                   338,139,446.99
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合
并
    其他
二、本年期初余额         102,600,000.00                   24,015,669.83                               27,772,844.66          183,750,932.50                   338,139,446.99
三、本期增减变动金额
                          38,370,000.00                  339,000,312.25   49,164,300.00               11,201,988.90           53,313,599.76                   392,721,600.91
（减少以―－‖号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                           112,395,588.66                   112,395,588.66
（二）所有者投入和减
                          38,370,000.00                  339,000,312.25   49,164,300.00                                                                       328,206,012.25
少资本
                                                                                    73 / 126
                             603788 宁波高发                                                                   2016 年年度报告
1．股东投入的普通股      34,200,000.00           274,760,577.36                                                                                     308,960,577.36
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
                          4,170,000.00            64,239,734.89    49,164,300.00                                                                     19,245,434.89
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                               11,201,988.90          -59,081,988.90                   -47,880,000.00
1．提取盈余公积                                                                              11,201,988.90          -11,201,988.90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                    -47,880,000.00                   -47,880,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        140,970,000.00           363,015,982.08    49,164,300.00             38,974,833.56          237,064,532.26                  730,861,047.90
法定代表人：钱高法 主管会计工作负责人：朱志荣 会计机构负责人：陈辉
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                          本期
         项目                             其他权益工                                      其他    专项
                                 股本                      资本公积          减：库存股                      盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                                              具                                          综合    储备
                                                                             74 / 126
                           603788 宁波高发                                                             2016 年年度报告
                                            优   永                                          收益
                                                      其
                                            先   续
                                                      他
                                            股   债
一、上年期末余额           140,970,000.00                  363,015,982.08    49,164,300.00          38,974,833.56   236,365,502.01    730,162,017.65
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           140,970,000.00                  363,015,982.08    49,164,300.00          38,974,833.56   236,365,502.01    730,162,017.65
三、本期增减变动金额（减
                              430,000.00                     9,289,553.22   -16,115,150.00          15,560,770.74    55,464,936.64     96,860,410.60
少以―－‖号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                  155,607,707.38    155,607,707.38
（二）所有者投入和减少资
                              430,000.00                     9,289,553.22   -13,613,150.00                                             23,332,703.22
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
                              430,000.00                     9,289,553.22   -13,613,150.00                                             23,332,703.22
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                               -2,502,000.00          15,560,770.74   -100,142,770.74   -82,080,000.00
1．提取盈余公积                                                                                     15,560,770.74    -15,560,770.74
2．对所有者（或股东）的
                                                                             -2,502,000.00                           -84,582,000.00   -82,080,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           141,400,000.00                  372,305,535.30    33,049,150.00          54,535,604.30   291,830,438.65    827,022,428.25
                                                                            75 / 126
                           603788 宁波高发                                                                  2016 年年度报告
                                                                                           上期
                                            其他权益工
                                                具                                         其他
         项目                                                                                     专项
                              股本          优 永        资本公积         减：库存股       综合          盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                    其                                            储备
                                            先 续                                          收益
                                                    他
                                            股 债
一、上年期末余额           102,600,000.00                 24,015,669.83                                  27,772,844.66    183,427,601.93      337,816,116.42
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           102,600,000.00                 24,015,669.83                                  27,772,844.66    183,427,601.93      337,816,116.42
三、本期增减变动金额（减
                            38,370,000.00                339,000,312.25    49,164,300.00                 11,201,988.90     52,937,900.08      392,345,901.23
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                        112,019,888.98      112,019,888.98
（二）所有者投入和减少
                            38,370,000.00                339,000,312.25    49,164,300.00                                                      328,206,012.25
资本
1．股东投入的普通股         34,200,000.00                274,760,577.36                                                                       308,960,577.36
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
                             4,170,000.00                 64,239,734.89    49,164,300.00                                                       19,245,434.89
益的金额
4．其他                                                                                                                                                     -
（三）利润分配                                                                                           11,201,988.90    -59,081,988.90       -47,880,000.00
1．提取盈余公积                                                                                          11,201,988.90    -11,201,988.90
2．对所有者（或股东）的
                                                                                                                          -47,880,000.00       -47,880,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
                                                                          76 / 126
                        603788 宁波高发                                               2016 年年度报告
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额       140,970,000.00           363,015,982.08    49,164,300.00   38,974,833.56   236,365,502.01   730,162,017.65
法定代表人：钱高法 主管会计工作负责人：朱志荣 会计机构负责人：陈辉
                                                                  77 / 126
603788 宁波高发                                                            2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）是在原宁波高发汽车拉索
有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由宁波高发控股有限公司、钱高法、钱国年、钱
国耀、国信弘盛投资有限公司、上海茂树股权投资有限公司、宁波高发企业管理咨询有限公司、
浙江银泰睿祺创业投资有限公司等股东作为发起人，股本总数为 5,400 万股（每股面值人民币 1
元）。公司的统一社会信用代码：913302007133191XJ。2015 年 1 月，在上海证券交易所上市。所
属行业为制造业 - 汽车制造业类。
    截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 14,140 万股，注册资本为 14,140 万元，
注册地：宁波，总部地址：宁波市鄞州区下应北路 717 号。本公司主要经营活动为：车辆变速、
加速操纵控制系统，车辆电子控制系统、车辆拉索，软轴，车辆零部件的设计、制造、销售。本
公司的母公司为宁波高发控股有限公司，本公司的实际控制人为钱高法、钱国年、钱国耀 3 人。
     本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 3 月 30 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
   截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                           子公司名称                                      简称
 宁波高发机械制造有限公司                                                高发机械
 宁波鄞州区雪利曼电子仪表有限公司                                      雪利曼电子
 宁波市鄞州雪利曼软件有限公司                                          雪利曼软件
    报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注―八、合并范围的变更‖和―九、在其他主体
中的权益‖。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称―企业会计准则‖)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末起 12 个月不存在使持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
                                          78 / 126
603788 宁波高发                                                       2016 年年度报告
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
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    1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
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与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
8.   金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    （1）金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出
售金融资产；其他金融负债等。
    （2）金融工具的确认依据和计量方法
    1）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款
与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
     2）其他金融负债
     按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
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     1）所转移金融资产的账面价值；
    2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
     1）终止确认部分的账面价值；
    2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
    （4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
9.   应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准     应收款项余额前五名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计   单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账
提方法                               面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
                                     未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准
                                     备。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划
分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
    组合 1 - 未单项计提坏账准备的应收款项                 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                         5
1－2 年                                    20
2－3 年                                    50
3 年以上                                  100
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由       账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法           独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的
                             差额计提坏账准备，计入当期损益。
10. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
    （2）发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
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    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
          低值易耗品采用一次转销法；
          包装物采用一次转销法。
11. 长期股权投资
√适用 □不适用
    （1）共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
    （2）初始投资成本的确定
    1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
    2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    （3）后续计量及损益确认方法
    1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
    2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
    3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
12. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法      折旧年限（年）    残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法          20-30               5             4.75-3.17
机器设备           年限平均法            3-10              5            31.67-9.50
运输设备           年限平均法             4-5              5           23.75-19.00
办公设备及其他     年限平均法             3-5              5           31.67-19.00
(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
√适用 □不适用
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
13. 在建工程
√适用 □不适用
    （1）在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
    （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
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    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
14. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1）无形资产的计价方法
    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    ②后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
    2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
              项目                   预计使用寿命                 依据
           土地使用权                     50 年               土地使用权证
              软件                       5-10 年              预计收益期限
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
    经复核，本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
    4）无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产
组的可收回金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
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    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
    2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
     完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
     有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
     归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
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    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
    2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公
允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益
计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当
期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，
并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义
务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
17. 股份支付
√适用 □不适用
    本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工
具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进
行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
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    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
18. 收入
√适用 □不适用
    （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司确认销售商品收入的基本原则为：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入
的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    公司根据各种不同的销售模式将收入确认模式相应分为二种，具体如下：
    1）客户将已领用的产品以开票通知单的形式通知公司，公司根据该开票通知单开票确认收入。
    2）客户对公司产品验收合格后，公司根据验收的清单开票确认收入。
    （2）确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
    1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19. 政府补助
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期营业外收入。
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20. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
     对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
21. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                  备注(受重要影响的报表项
     会计政策变更的内容和原因                  审批程序
                                                                        目名称和金额)
（1）将利润表中的―营业税金及附加‖ 财政部《增值税会计处理规      税金及附加
项目调整为―税金及附加‖项目。          定》（财会[2016]22 号）
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营 财政部《增值税会计处理规 调增税金及附加本年金额
活动发生的房产税、土地使用税、车 定》（财会[2016]22 号）          982,854.23 元，调减管理费
船使用税、印花税从―管理费用‖项目重                              用本年金额 982,854.23 元。
分类至―税金及附加‖项目，2016 年 5 月
1 日之前发生的税费不予调整。比较数
据不予调整。
其他说明
     财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016
年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如上表所示。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                         计税依据                                 税率
      增值税       按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基                 17.00
                   础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额
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                     后，差额部分为应交增值税
 城市维护建设税      按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴                         7.00
   企业所得税        应纳税所得额                                            12.50、15.00、25.00
   教育费附加        按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴                         3.00
 地方教育费附加      按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴                         2.00
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                       所得税税率（%）
公司                                                                    15.00
雪利曼电子                                                              15.00
雪利曼软件                                                              12.50
高发机械                                                                25.00
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    （1）根据―甬高企认领〔2015〕2 号‖《关于公布宁波市 2014 年第一批高新技术企业名单的通
知》，宁波高发汽车控制系统股份有限公司被认定为高新技术企业，并取得宁波市科学技术局、
宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联合核发的编号为 GR201433100304
的《高新技术企业证书》，有效期自 2014 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日。根据―国税函（2009）
203 号‖《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》，公司 2016 年的企业
所得税减按 15%的税率计缴。
    （2）根据―甬高企认领〔2015〕2 号‖《关于公布宁波市 2014 年第一批高新技术企业名单的通
知》，宁波鄞州区雪利曼电子仪表有限公司被认定为高新技术企业，并取得宁波市科学技术局、
宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联合核发的编号为 GR201433100188
的《高新技术企业证书》，有效期自 2014 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日。根据―国税函（2009）
203 号‖《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》，公司报告期内企业
所得税减按 15%的税率计缴。
     （3）根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政
策的通知》（财税〔2012〕27 号）和《软件企业认定管理办法》（工信部联软[2013]64 号）的规定，
2012 年 9 月宁波市经济和信息化委员会认定宁波市鄞州雪利曼软件有限公司为软件企业，自获利
年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，雪利曼软件企
业所得税优惠期为 2012 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，2012 年度和 2013 年度免征企业所得税，
2014 年度、2015 年度和 2016 年度减半征收企业所得税优惠，税率为 12.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                       期初余额
            库存现金                                         49,960.10                   22,255.77
            银行存款                                    173,311,276.16               46,668,958.26
          其他货币资金                                   17,992,000.00               63,992,138.05
              合计                                      191,353,236.26             110,683,352.08
    其中：存放在境外的款项总额                                    0.00                        0.00
其他说明
    其中受限制的货币资金明细如下：
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               项目                      期末余额                     年初余额
      银行承兑汇票保证金                      17,992,000.00              16,910,000.00
               合计                           17,992,000.00              16,910,000.00
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                       期初余额
      银行承兑票据                           358,371,675.06               233,060,386.25
      商业承兑票据                             6,100,000.00                11,077,400.00
          合计                               364,471,675.06               244,137,786.25
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
      银行承兑票据                          35,371,766.69
      商业承兑票据
          合计                               35,371,766.69
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
                                       93 / 126
                        603788 宁波高发                                                                          2016 年年度报告
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                                 期初余额
                           账面余额                 坏账准备                                        账面余额                 坏账准备
       类别                                                                        账面                                                       账面
                                         比例                   计提比                                            比例               计提比
                          金额                    金额                             价值            金额                    金额               价值
                                         (%)                    例(%)                                             (%)                例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计    197,034,654.59 96.11    14,752,136.61    7.49       182,282,517.98      127,498,576.95 100.00     9,001,230.95   7.06   118,497,346.00
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独      7,984,105.17 3.89      5,859,711.74   73.39          2,124,393.43
计提坏账准备的应收账
款
    合计            205,018,759.76    /     20,611,848.35     /         184,406,911.41      127,498,576.95      /     9,001,230.95    /     118,497,346.00
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                    应收账款                                                                           期末余额
                  （按单位）                              应收账款                        坏账准备           计提比例 %                 计提理由
梵高科（天津）国际贸易有限公司等单位                          3,735,318.28                    3,735,318.28      100.00          预计款项无法收回
一汽客车（无锡）有限公司等单位                                4,248,786.89                    2,124,393.46       50.00          预计能收回 50%货款
                      合计                                    7,984,105.17                    5,859,711.74         /                        /
                                                                        94 / 126
603788 宁波高发                                                                        2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
           账龄
                                    应收账款                    坏账准备               计提比例 %
1 年以内小计                            185,208,147.63                9,260,407.39          5.00
1至2年                                    7,411,286.02                1,482,257.20         20.00
2至3年                                      811,497.85                  405,748.93         50.00
3 年以上                                  3,603,723.09                3,603,723.09       100.00
          合计                          197,034,654.59              14,752,136.61           7.49
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,350,135.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额
单位名称
                  应收账款           占应收账款期末余额合计数的比例 %                    坏账准备
  第一名            27,524,579.68                  13.43                                     1,391,785.04
  第二名            11,479,599.15                   5.60                                       573,979.96
  第三名             9,935,745.71                   4.85                                       496,787.29
  第四名             8,506,423.11                   4.15                                       679,871.10
  第五名             5,267,635.72                   2.57                                       263,381.79
  合计              62,713,983.37                  30.59                                     3,405,805.18
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                期初余额
           账龄
                                    金额                   比例(%)           金额           比例(%)
1 年以内（含 1 年）                  13,480,134.76          97.43             4,028,646.86     99.14
                                                95 / 126
603788 宁波高发                                                                2016 年年度报告
1 至 2 年（含 2 年）             112,849.80             0.82            34,937.64     0.86
2 至 3 年（含 3 年）              41,286.12             0.30
3 年以上                         201,268.08             1.45
           合计                13,835,538.76           100.00         4,063,584.50   100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
  单位名称             期末余额                        占预付款期末余额合计数的比例（%）
第一名                       2,820,136.11                            20.38
第二名                       1,410,944.38                            10.20
第三名                       1,281,100.22                              9.26
第四名                       1,271,545.60                              9.19
第五名                       1,191,374.10                              8.61
合计                         7,975,100.41                            57.64
                                            96 / 126
                          603788 宁波高发                                                              2016 年年度报告
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                          期初余额
      类别               账面余额                 坏账准备               账面           账面余额                    坏账准备            账面
                     金额      比例(%)        金额    计提比例(%)        价值       金额      比例(%)           金额    计提比例(%)     价值
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组   1,925,596.86    100.00    419,854.09   21.80      1,505,742.77   434,172.83   100.00        139,208.64    32.06     294,964.19
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计         1,925,596.86      /       419,854.09     /        1,505,742.77   434,172.83     /           139,208.64      /       294,964.19
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
                                                                  97 / 126
603788 宁波高发                                                              2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
          账龄                其他应收款                坏账准备            计提比例 %
1 年以内小计                        1,350,861.86               67,543.09         5.00
1至2年                                266,780.00               53,356.00        20.00
2至3年                                 18,000.00                9,000.00        50.00
3 年以上                              289,955.00              289,955.00      100.00
          合计                      1,925,596.86              419,854.09        21.80
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-24,469.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          款项性质                        期末账面余额                  期初账面余额
员工借款                                              802,000.00
保证金                                                578,458.70                   200,000.00
备用金                                                306,600.00
代职工缴纳的社保和公积金                              238,538.16                   234,172.83
            合计                                    1,925,596.86                   434,172.83
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                        占其他应收款期末余    坏账准备
单位名称     款项的性质    期末余额           账龄
                                                        额合计数的比例(%)     期末余额
第一名     代缴款            238,538.16     1 年以内          12.39                11,926.91
第二名     借款              517,000.00     1 年以内          26.85                25,850.00
第三名     保证金            126,780.00       1-2 年            6.58               25,356.00
第四名     其他              113,965.00     3 年以上            5.92              113,965.00
第五名     借款              110,000.00     1 年以内            5.71                5,500.00
  合计           /         1,106,283.16          /            57.45               182,597.91
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                             98 / 126
 603788 宁波高发                                                                         2016 年年度报告
 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
 □适用 √不适用
 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
 □适用 √不适用
 6、 存货
 (1). 存货分类
 √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                     期初余额
    项目
                   账面余额        跌价准备    账面价值           账面余额      跌价准备   账面价值
 原材料            29,663,053.82               29,663,053.82      18,132,685.77            18,132,685.77
 在产品             7,951,407.14                7,951,407.14       5,537,635.81             5,537,635.81
 库存商品          28,758,812.23               28,758,812.23      26,386,398.10            26,386,398.10
 周转材料             291,826.96                  291,826.96         345,705.00               345,705.00
 发出商品          53,497,433.58               53,497,433.58      44,665,922.12            44,665,922.12
     合计         120,162,533.73              120,162,533.73      95,068,346.80            95,068,346.80
 7、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                            期末余额                            期初余额
理财产品                                                50,000,000.00                       285,000,000.00
                  合计                                  50,000,000.00                       285,000,000.00
 其他说明
                 项目                                    期末余额                       备注
 太平金世信福养老保障管理产品（B 款）                        50,000,000.00    保证本金、固定收益
                 合计                                        50,000,000.00
 8、 固定资产
 (1). 固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                              办公设备及
           项目             房屋及建筑物      机器设备       运输工具                        合计
                                                                                  其他
 一、账面原值：
   1.期初余额                 90,662,804.73 44,276,715.35      7,054,620.56    7,241,950.44   149,236,091.08
   2.本期增加金额             26,264,884.16 13,958,196.58      3,239,016.86    2,236,875.02    45,698,972.62
   （1）购置                     364,000.00 10,238,360.04      2,988,510.03    1,830,327.38    15,421,197.45
   （2）在建工程转入           5,769,985.58    848,878.80                                       6,618,864.38
   （3）其他增加              20,130,898.58 2,870,957.74     250,506.83         406,547.64     23,658,910.79
   3.本期减少金额                                            165,838.00                           165,838.00
   （1）处置或报废                                           165,838.00                           165,838.00
   4.期末余额                116,927,688.89 58,234,911.93 10,127,799.42        9,478,825.46   194,769,225.70
                                                 99 / 126
603788 宁波高发                                                                  2016 年年度报告
二、累计折旧
  1.期初余额             13,158,717.43 18,464,314.25    3,750,809.83   4,569,341.65    39,943,183.16
  2.本期增加金额          3,019,704.62 4,545,092.00     1,154,922.62   1,331,828.09    10,051,547.33
  （1）计提               3,019,704.62 4,545,092.00     1,154,922.62   1,331,828.09    10,051,547.33
  3.本期减少金额                                          157,546.10                      157,546.10
  （1）处置或报废                                         157,546.10                      157,546.10
  4.期末余额             16,178,422.05 23,009,406.25    4,748,186.35   5,901,169.74    49,837,184.39
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
  （1）计提
  3.本期减少金额
  （1）处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值       100,749,266.84 35,225,505.68     5,379,613.07   3,577,655.72   144,932,041.31
  2.期初账面价值        77,504,087.30 25,812,401.10     3,303,810.73   2,672,608.79   109,292,907.92
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 29,532,688.22 元，详见附注十二。
9、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                              期初余额
      项目                       减值准备      账面价值                减值准备 账面价值
                    账面余额                                账面余额
设备安装            382,191.82                 382,191.82     487,396.13                  487,396.13
工程技术中心                                                5,720,703.53                5,720,703.53
      合计          382,191.82                 382,191.82   6,208,099.66                6,208,099.66
                                            100 / 126
                          603788 宁波高发                                                        2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                               工程累计          利息资本 其中：本期 本期利息
                             期初      本期增    本期转入固 本期其他    期末
 项目名称      预算数                                                          投入占预 工程进度 化累计金 利息资本 资本化率 资金来源
                             余额      加金额    定资产金额 减少金额    余额
                                                                               算比例(%)           额       化金额      (%)
工程技术中
            41,420,000.00 5,720,703.53 49,282.05 5,769,985.58                             注1                                 募集资金
心扩建项目
    合计    41,420,000.00 5,720,703.53 49,282.05 5,769,985.58                     /        /                            /        /
注 1：工程技术中心扩建项目中的部分工程完工。
                                                                  101 / 126
603788 宁波高发                                                          2016 年年度报告
10、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                土地使用权              软件                  合计
一、账面原值
  1.期初余额                     23,267,254.75         3,495,714.00          26,762,968.75
  2.本期增加金额                 14,103,216.43          227,350.44           14,330,566.87
  （1）购置                                             227,350.44             227,350.44
  （2）其他增加                  14,103,216.43                               14,103,216.43
  3.本期减少金额
  （1）处置
  4.期末余额                     37,370,471.18         3,723,064.44          41,093,535.62
二、累计摊销
  1.期初余额                      2,971,167.81         1,305,296.30           4,276,464.11
  2.本期增加金额                    529,169.60          389,620.49             918,790.09
  （1）计提                         529,169.60          389,620.49             918,790.09
  3.本期减少金额
  （1）处置
  4.期末余额                      3,500,337.41         1,694,916.79           5,195,254.20
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
  （1）计提
  3.本期减少金额
  （1）处置
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                 33,870,133.77         2,028,147.65          35,898,281.42
  2.期初账面价值                20,296,086.94       2,190,417.70             22,486,504.64
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 9,705,216.2 元，详见附注十二。
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11、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                       本期增加                     本期减少
被投资单位名称或
                      期初余额                                                       期末余额
形成商誉的事项                   企业合并形成的        其他       处置      其他
雪利曼电子和雪利
                                    69,479,756.29                                     69,479,756.29
    曼软件
      合计                          69,479,756.29                                     69,479,756.29
12、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                          期初余额
          项目          可抵扣暂时性     递延所得税      可抵扣暂时性      递延所得税
                            差异             资产             差异              资产
资产减值准备              21,031,702.44     3,155,042.15     9,140,439.59      1,371,311.67
股权激励费用              16,245,559.80     2,436,833.97   111,297,300.00     16,694,595.00
          合计            37,277,262.24     5,591,876.12   120,437,739.59     18,065,906.67
注：公司于资产负债表日根据股权激励预计等待期内可税前抵减的应纳税所得额确认递延所得税
资产 2,436,833.97 元。
13、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                            期初余额
预付设备款                                               753,762.39
购房定金                                               4,500,000.00
             合计                                      5,253,762.39
14、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                                 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                                89,780,000.00                             84,250,000.00
    合计                                 89,780,000.00                            84,250,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
15、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                              期初余额
1 年以内（含 1 年）                          156,645,701.71                          115,260,424.24
                                           103 / 126
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1-2 年（含 2 年）                                 506,774.97                                224,691.98
2-3 年（含 3 年）                                 226,051.67                                 59,184.07
3 年以上                                          338,150.40                                101,685.42
            合计                              157,716,678.75                            115,645,985.71
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
16、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                               期初余额
1 年以内（含 1 年）                                     4,455,422.33                     958,524.06
1-2 年（含 2 年）                                          83,441.45                      30,699.66
2-3 年（含 3 年）                                          72,735.78                      62,250.00
3 年以上                                                  177,536.90
             合计                                       4,789,136.46                      1,051,473.72
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
17、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                   期初余额              本期增加          本期减少      期末余额
一、短期薪酬                       24,043,247.33        108,104,778.75    98,101,107.39 34,046,918.69
二、离职后福利-设定提存计划            97,528.70          2,232,294.09     2,202,479.79    127,343.00
            合计                   24,140,776.03        110,337,072.84   100,303,587.18 34,174,261.69
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种:人民币
            项目                   期初余额              本期增加          本期减少      期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴         21,743,280.16         95,017,964.84    86,867,273.05 29,893,971.95
二、职工福利费                                            4,586,781.78     4,586,781.78
三、社会保险费                        65,809.70           5,741,376.07     5,377,053.27    430,132.50
其中：医疗保险费                      50,768.70           3,682,015.51     3,465,472.51    267,311.70
      工伤保险费                       9,324.80           1,733,076.72     1,594,749.22    147,652.30
      生育保险费                       5,716.20             326,283.84       316,831.54     15,168.50
四、住房公积金                                            1,187,539.00     1,187,539.00
五、工会经费和职工教育经费          2,234,157.47          1,571,117.06        82,460.29  3,722,814.24
            合计                   24,043,247.33        108,104,778.75    98,101,107.39 34,046,918.69
                                            104 / 126
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(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
         项目                 期初余额              本期增加            本期减少        期末余额
1、基本养老保险                   83,595.40           1,935,204.03        1,915,266.23    103,533.20
2、失业保险费                     13,933.30             297,090.06          287,213.56      23,809.80
         合计                     97,528.70           2,232,294.09        2,202,479.79    127,343.00
18、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                             期末余额                          期初余额
增值税                                                5,127,630.10                       2,579,574.23
企业所得税                                            7,984,718.78                       4,994,351.61
个人所得税                                              199,412.20                          56,402.08
城市维护建设税                                          358,607.68                         180,570.20
教育费附加                                              164,380.20                          87,957.67
地方教育费附加                                          109,586.80                          41,021.14
印花税                                                   27,751.34                          17,016.76
残保金                                                   18,766.67                          13,740.00
水利建设基金                                              1,322.18                          65,218.53
            合计                                    13,992,175.95                        8,035,852.22
19、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                              期初余额
限售股股利                                        1,125,900.00
             合计                                 1,125,900.00
20、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                               期初余额
往来款                                                     350,215.30                    138,030.00
             合计                                          350,215.30                    138,030.00
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
21、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                                  期末余额                      期初余额
一年内到期的限制性股票回购款                              18,857,690.00                24,582,150.00
                                               105 / 126
603788 宁波高发                                                                    2016 年年度报告
                 合计                                     18,857,690.00                 24,582,150.00
22、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种人民币
     项目          期初余额       本期增加     本期减少       期末余额        形成原因
政府补助               511,333.13                  104,000.04    407,333.09       注
     合计              511,333.13                  104,000.04    407,333.09       /
注：2009 年 12 月，根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部发改投资【2009】2824 号文件《国
家发展改革委、工业和信息化部关于下达工业中小企业技术改造项目 2009 年新增中央预算内投资
计划（第一批）的通知》，公司收到技改项目补助资金 104 万元，从 2010 年 12 月起按照相关资
产的使用年限分 10 年分期确认收入。
23、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                               期末余额                         期初余额
限制性股票回购款                                     14,191,460.00                    24,582,150.00
            合计                                     14,191,460.00                    24,582,150.00
24、 股本
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                             本次变动增减（+、一）
                期初余额        发行                 公积金                              期末余额
                                           送股               其他          小计
                                新股                   转股
股份总数     140,970,000.00   430,000.00                                  430,000.00   141,400,000.00
其他说明：
    2016 年 12 月，根据公司 2015 年第二次临时股东大会和 2016 年第二届董事会第十七次会议决
议，公司向激励对象授予限制性股票 430,000 股，由 61 名限制性股票激励对象认购。经立信会计
师事务所（特殊普通合伙）审验，截至 2016 年 12 月 06 日止，公司本次股票激励对象实际认购 430,000
股，每股 22.60 元，实际收到限制性股票激励对象缴纳的认购款人民币 9,718,000 元，其中增加股
本人民币 430,000 元，资本溢价人民币 9,288,000 元。增资后股本为 141,400,000.00 元。
    上述股权变更已完成工商变更登记。
25、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                   期初余额        本期增加       本期减少     期末余额
资本溢价（股本溢价）（注1）        343,770,547.19 18,744,602.06                362,515,149.25
其他资本公积（注2）                  19,245,434.89 16,246,000.00 25,701,048.84    9,790,386.05
            合计                   363,015,982.08 34,990,602.06 25,701,048.84  372,305,535.30
注 1：公司本次股票激励对象实际认购 430,000 股，每股 22.60 元，实际收到限制性股票激励对象
缴纳的认购款人民币 9,718,000 元，其中增加股本人民币 430,000 元，资本溢价人民币 9,288,000 元；
本期限制性股票解禁 2,085,000 股，对应的其他资本公积 9,456,602.06 元转至股本溢价。
                                              106 / 126
603788 宁波高发                                                                   2016 年年度报告
注 2：公司于资产负债表日根据公司可行权权益工具数量和授予日的公允价值计入当期管理费用
16,246,000.00 元，相应增加资本公积 16,246,000.00 元；本期限制性股票解禁 2,085,000 股，对应的其
他资本公积 9,456,602.06 元转至股本溢价；根据预计未来期间可税前扣除的金额，调减资本公积
16,244,446.78 元。
26、 库存股
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
       项目            期初余额          本期增加                本期减少          期末余额
限制性股票               49,164,300.00       9,718,000.00          25,833,150.00     33,049,150.00
       合计              49,164,300.00       9,718,000.00          25,833,150.00     33,049,150.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
     （1）本公司本期授予职工限制性股票 430,000.00 股，授予价 22.60 元，收到限制性股票激励
对象缴纳的认购款人民 9,718,000.00 元，本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，确认股本
430,000.00 元、资本公积（股本溢价）9,288,000.00 元，同时就回购义务全额确认负债（其中计入一
年内到期的非流动负债 4,859,000.00 元，计入其他非流动负债 4,859,000.00 元）并确认库存股。
     （2）本期公司分配股利，冲减库存股 2,502,000.00 元。
     （3）本期限制性股票解禁 2,085,000 股，冲减库存股 23,331,150.00 元。
27、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额           本期增加                 本期减少         期末余额
法定盈余公积          38,974,833.56      15,560,770.74                             54,535,604.30
      合计            38,974,833.56      15,560,770.74                             54,535,604.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据公司章程规定，根据2016年度母公司净利润的10%计提盈余公积。
28、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                                   本期                       上期
调整前上期末未分配利润                                   237,064,532.26               183,750,932.50
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润                                    237,064,532.26                183,750,932.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润                      157,141,492.89                112,395,588.66
减：提取法定盈余公积                                     15,560,770.74                 11,201,988.90
    应付普通股股利                                       84,582,000.00                 47,880,000.00
期末未分配利润                                          294,063,254.41                237,064,532.26
说明：
（1）根据 2016 年 4 月 19 日召开的股东大会决议，公司分配 2015 年度现金股利 84,582,000.00 元。
（2）根据公司章程规定，根据 2016 年度母公司净利润的 10%计提盈余公积。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
                                           107 / 126
603788 宁波高发                                                                   2016 年年度报告
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                本期发生额                                上期发生额
     项目
                         收入                成本                  收入                成本
 主营业务              848,403,655.01      570,850,611.00        666,193,206.90      464,438,564.58
 其他业务               12,189,857.94        9,815,882.02          2,228,200.35
     合计              860,593,512.95      580,666,493.02        668,421,407.25      464,438,564.58
30、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                       上期发生额
城市维护建设税                                      3,844,087.03                     2,849,764.76
教育费附加                                          1,658,273.13                     1,222,335.75
房产税                                                612,333.60
土地使用税                                            203,093.40
印花税                                                167,427.23
营业税                                                  7,000.00                           14,000.00
地方教育费附加                                      1,105,514.74                          814,893.60
            合计                                    7,597,729.13                        4,900,994.11
其他说明：
    税率详见“附注六”。
31、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                     上期发生额
运费                                                  17,146,981.48                  14,059,114.36
三包费                                                 9,534,777.80                   7,192,441.97
业务招待费                                             4,743,612.82                   4,033,433.61
仓储费                                                 4,668,598.94                   3,412,386.99
差旅费                                                 1,141,516.66                     856,232.45
其它                                                   4,016,724.95                   2,428,453.26
                合计                                  41,252,212.65                  31,982,062.64
32、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                   项目                               本期发生额                上期发生额
研发费用                                                    29,938,600.55             24,694,431.09
折旧                                                         1,858,342.85              1,701,096.18
工资                                                         3,951,308.56              2,849,363.22
                                              108 / 126
603788 宁波高发                                                                2016 年年度报告
社会保险                                              4,542,188.65                  2,973,690.70
税费                                                    670,734.53                  1,756,369.79
汽车费用                                                822,667.07                    672,613.17
无形资产摊销                                            650,759.22                    625,886.76
股权激励摊销                                         16,246,000.00                  3,000,988.11
其他                                                  7,719,249.88                  6,220,257.20
                  合计                               66,399,851.31                 44,494,696.22
33、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                  上期发生额
利息支出                                                317,744.92                  603,947.66
减：利息收入                                         -1,333,069.29               -1,041,933.64
其他                                                    432,308.29                  318,399.53
合计                                                   -583,016.08                 -119,586.45
34、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                  本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                1,325,666.11                           1,623,266.56
                合计                        1,325,666.11                           1,623,266.56
35、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                          项目                                 本期发生额   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
                                                                1,297,185.88          82,138.05
投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财收益                                                        5,554,528.15        7,210,667.67
                          合计                                  6,851,714.03        7,292,805.72
36、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性
           项目                本期发生额             上期发生额
                                                                         损益的金额
                                       109 / 126
603788 宁波高发                                                                2016 年年度报告
非流动资产处置利得合计                 11,319.76                                       11,319.76
其中：固定资产处置利得                 11,319.76                                       11,319.76
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                            11,431,180.43           2,674,430.04            11,431,180.43
赔偿金收入                           1,544,680.48             787,970.01
其他                                   368,198.86             198,535.94             1,912,879.34
           合计                     13,355,379.53           3,660,935.99            13,355,379.53
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            补助项目               本期发生金额       上期发生金额      与资产相关/与收益相关
市场发展专项资金奖励（上市奖励）       6,000,000.00                           与收益相关
科技技术项目补助                       3,122,000.00      1,075,000.00         与收益相关
15 年度街道补助                          915,400.00                           与收益相关
品牌补助资金                             700,000.00                           与收益相关
增值税退税                               507,565.39                           与收益相关
技改项目补助                             104,000.04        104,000.04         与资产相关
专利奖励                                  70,000.00         26,000.00         与收益相关
稳增促调专项资金                          12,215.00                           与收益相关
其他                                                     1,469,430.00         与收益相关
               合计                   11,431,180.43      2,674,430.04             /
37、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性
          项目                本期发生额                上期发生额
                                                                            损益的金额
非流动资产处置损失合计                                          2,195.81
其中：固定资产处置损失                                          2,195.81
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
水利建设基金                            564,279.44               712,212.27
其他                                    293,074.38               228,172.55           293,074.38
          合计                          857,353.82               942,580.63           293,074.38
38、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                   27,616,954.67                     19,402,950.18
                                         110 / 126
603788 宁波高发                                                                   2016 年年度报告
递延所得税费用                                        -1,857,661.33                      -685,968.17
            合计                                      25,759,293.34                    18,716,982.01
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                   项目                                               本期发生额
利润总额                                                                           183,284,316.55
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                      27,492,647.48
子公司适用不同税率的影响                                                                 67,722.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                      2,112,009.72
确认递延所得税资产的影响                                                             -1,857,661.33
研发费用加计扣除的影响                                                               -2,231,176.23
其他（合并抵消影响所得税）                                                              175,750.94
所得税费用                                                                           25,759,293.34
39、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                          上期发生额
收回暂借款                                           520,375.43                         162,965.48
政府补助                                          10,819,615.00                       2,570,430.00
利息收入                                           1,333,069.29                       1,041,933.64
其他                                                 285,292.87                          64,641.45
              合计                                12,958,352.59                       3,839,970.57
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                          上期发生额
运费                                              16,546,981.48                       13,959,114.36
研发费用                                           8,133,725.17                        8,024,661.92
业务招待费                                         7,196,024.00                        4,459,388.64
中介费                                             1,132,075.47                          609,433.96
仓储费                                               345,712.74                        1,550,248.83
差旅费                                             1,773,830.72                          923,008.20
汽车费用                                             822,667.07                          672,613.17
其他                                               5,839,533.03                        6,483,137.51
              合计                                41,790,549.68                       36,681,606.59
(3).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                         上期发生额
发行费用                                                                              11,063,535.83
              合计                                                                    11,063,535.83
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40、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                      补充资料                       本期金额          上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                157,525,023.21       112,395,588.66
加：资产减值准备                                        1,325,666.11         1,623,266.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧         10,021,798.30         8,847,141.83
无形资产摊销                                              870,067.26           886,220.40
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益           -11,319.76            2,195.81
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）                             317,744.92          603,947.66
投资损失（收益以―－‖号填列）                          -6,851,714.03       -7,292,805.72
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）                -2,185,527.15         -685,968.17
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）                       -12,871,006.00      -20,516,413.48
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）            -138,093,141.01     -120,240,646.59
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）              68,837,480.10       47,017,332.84
其他                                                      -104,000.04         -104,000.04
经营活动产生的现金流量净额                              78,781,071.91       22,535,859.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                        173,361,236.26        93,773,352.08
减：现金的期初余额                                     93,773,352.08        72,877,859.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               79,587,884.18        20,895,492.80
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                     金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                            158,077,999.20
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                      7,444,286.84
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                              150,633,712.36
其他说明:
     雪利曼电子和雪利曼软件在购买日子持有的现金及现金等价物分别为 7,136,811.41 元和
307,475.43 元。
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(3) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                           项目                                 期末余额       期初余额
一、现金                                                       173,361,236.26  93,773,352.08
其中：库存现金                                                      49,960.10      22,255.77
    可随时用于支付的银行存款                                   173,311,276.16  46,668,958.26
    可随时用于支付的其他货币资金                                               47,082,138.05
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                   173,361,236.26       93,773,352.08
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
其他说明：
√适用 □不适用
     现金流量表―期末现金及现金等价物余额‖与合并资产负债表 ―货币资金‖期末数差异原因：
     （1）上期现金流量表―期末现金及现金等价物余额‖较合并资产负债表―货币资金‖期末数少
16,910,000.00 元，原因是：银行承兑汇票保证金存款 16,910,000.00 元作为―购买商品、接受劳务支付
的现金‖列示。
     （2）本期现金流量表―期末现金及现金等价物余额‖较合并资产负债表―货币资金‖期末数少
17,992,000.00 元，原因是：银行承兑汇票保证金存款 17,992，000.00 元作为―购买商品、接受劳务支
付的现金‖列示。
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八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
被购买方名    股权取得时                      股权取得 股权取                                              购买日至期末被购     购买日至期末被购
                            股权取得成本                          购买日           购买日的确定依据
    称            点                          比例（%） 得方式                                               买方的收入           买方的净利润
                                                                                股权完成工商变更并支付超
雪利曼电子    2016.11.01     158,077,999.20     80.00    购买    2016.11.01                                     17,111,626.18         1,917,651.58
                                                                                    过 50%的股权转让款
(2).   合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金                                                                                                                              158,077,999.20
--其他
合并成本合计                                                                                                                        158,077,999.20
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                                                   88,598,242.91
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                                                                                69,479,756.29
                                                                    114 / 126
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(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                      雪利曼电子
                              购买日公允价值                       购买日账面价值
资产：
货币资金                                      7,136,811.41                     7,136,811.41
应收票据                                      9,781,925.98                     9,781,925.98
应收款项                                     51,870,918.41                    51,870,918.41
其他应收款                                    1,366,275.24                     1,366,275.24
存货                                         12,392,054.93                    12,392,054.93
长期股权投资                                 38,982,971.24                       500,000.00
固定资产                                     23,623,490.68                    18,946,467.70
无形资产                                     14,103,216.43                     3,889,546.03
递延所得税资产                                1,584,765.15                     1,584,765.15
其他非流动资产                                4,500,000.00                     4,500,000.00
负债：
应付款项                                     79,984,798.66                    79,984,798.66
预收账款                                      2,165,400.51                     2,165,400.51
应付职工薪酬                                  3,941,694.02                     3,941,694.02
应交税费                                       -378,996.62                      -378,996.62
其他应付款                                       60,779.96                        60,779.96
净资产                                       79,568,752.94                    26,195,088.32
减：少数股东权益                             15,913,750.59                     5,239,017.66
取得的净资产                                 63,655,002.35                    20,956,070.66
                                                      雪利曼软件
                              购买日公允价值                       购买日账面价值
资产：
货币资金                                        307,475.43                       307,475.43
应收款项                                     70,097,517.23                    70,097,517.23
其他应收款                                        9,418.93                         9,418.93
固定资产                                         18,498.81                        18,498.81
递延所得税资产                                      123.93                           123.93
负债：
应付款项                                          4,872.00                         4,872.00
应付职工薪酬                                     40,000.00                        40,000.00
应交税费                                        224,335.16                       224,335.16
净资产                                       70,163,827.17                    70,163,827.17
减：少数股东权益                             45,220,586.61                    45,220,586.61
取得的净资产                                 24,943,240.56                    24,943,240.56
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603788 宁波高发                                                             2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1.   在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                       持股比例(%)         取得
     子公司名称       主要经营地   注册地       业务性质
                                                       直接    间接        方式
    高发机械          宁波        宁波      工业      100.00               设立
    雪利曼电子        宁波        宁波      工业      80.00          非同一控制下合并
雪利曼软件（注）      宁波        宁波      工业      35.55    55.56 非同一控制下合并
注：宁波高发持有雪利曼电子 80%的股权，雪利曼电子持有雪利曼软件 55.56%的股权。
(2).     重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                    少数股东持   本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
    子公司名称
                      股比例         东的损益         告分派的股利        益余额
雪利曼电子                20.00%         213,785.48                         8,425,680.08
雪利曼软件（注）           8.99%         232,292.19                       14,265,057.62
注：宁波高发持有雪利曼电子 80%股权，雪利曼电子持有雪利曼软件 55.56%股权。
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
2.   在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3.   在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4.   重要的共同经营
□适用 √不适用
十、关联方及关联交易
1.     本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                           母公司对本企业   母公司对本企业
母公司名称        注册地      业务性质      注册资本
                                                           的持股比例(%)    的表决权比例(%)
宁波高发控
                宁波        投资        2,100.00               42.33             42.33
股有限公司
本企业最终控制方是钱高法、钱国年、钱国耀 3 人。
2.     本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
                                            116 / 126
603788 宁波高发                                                              2016 年年度报告
      本企业子公司的情况详见附注九。
3.    关联交易情况
    存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已
作抵销。
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          关联方                关联交易内容           本期发生额             上期发生额
  宁波高发控股有限公司            租赁房屋                    691,768.56
     2016 年 9 月公司向高发控股租赁房屋 8,522.53 平方米，租赁期限为 2016 年 9 月 20 日至 2017
年 9 月 19 日，月租金 119,316 元，租房保证金 20 万元，租金按半年一期支付，先付后用。公司已
支付租房保证金 20 万元和半年度租金 73.68 万元。
     2016 年 9 月高发机械向高发控股租赁房屋 8,771.61 平方米，租赁期限为 2016 年 9 月 20 日至
2017 年 9 月 19 日，月租金 122,803 元，租房保证金 20 万元，租金按半年一期支付，先付后用。公
司已支付租房保证金 20 万元和半年度租金 70.59 万元。
(2). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
            项目                             本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                       1,867,400.00              1,685,656.000
4.    关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                   期初余额
     项目名称            关联方
                                         账面余额     坏账准备       账面余额    坏账准备
预付款项        宁波高发控股有限公司       691,768.56
其他应收款      宁波高发控股有限公司       400,000.00    20,000.00
十一、 股份支付
1.    股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额                                                        430,000
公司本期行权的各项权益工具总额                                                      2,085,000
公司本期失效的各项权益工具总额                                                           0.00
其他说明
     股份支付情况的说明： 2015 年 11 月，根据公司 2015 年第二次临时股东大会和 2015 年第二
届董事会第九次会议决议，公司向激励对象授予限制性股票 4,600,000 股，其中首次授予限制性股
票 4,170,000 股由 160 名限制性股票激励对象认购，预留部分为 430,000 股。授予日为 2015 年 11 月
23 日，授予价格为 11.79 元。
                                           117 / 126
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     2016 年 11 月，根据公司 2015 年第二次临时股东大会和 2016 年第二届董事会第十七次会议决
议，公司向激励对象授予限制性股票 430,000 股，由 61 名限制性股票激励对象认购。授予日为 2016
年 11 月 15 日，授予价格为 22.60 元。
     2016 年 11 月，公司首次授予的限制性股票中有 2,085,000 股达到解锁条件，上市流通。
2.   以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                               采用估值技术确定其公允价值
可行权权益工具数量的确定依据                               根据在职人员对应的权益工具估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因                                                         无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                       3,000,988.11
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                         16,246,000.00
其他说明
     （1）首次股权激励计划的有效期、锁定期和解锁期为：激励计划有效期为 48 个月，自标的
股票的首次授予日起计算。公司授予激励对象的限制性股票自授予之日起 12 个月为禁售期；禁售
期内，激励对象通过本计划持有的限制性股票将被锁定不得转让。禁售期后 36 个月为解锁期，在
解锁期内，在满足本激励计划规定的解锁条件时，激励对象可分三次申请标的股票解锁，分别自
授予日起 12 个月后、24 个月后及 36 个月后分别申请解锁所获授限制性股票总量的 50%、30%、20%。
预留部分股权激励计划的有效期、锁定期和解锁期为：激励计划有效期为 36 个月，自标的股票的
首次授予日起计算。公司授予激励对象的限制性股票自授予之日起 12 个月为禁售期；禁售期内，
激励对象通过本计划持有的限制性股票将被锁定不得转让。禁售期后 24 个月为解锁期，在解锁期
内，在满足本激励计划规定的解锁条件时，激励对象可分二次申请标的股票解锁，分别自授予日
起 12 个月后、24 个月后分别申请解锁所获授限制性股票总量的 50%、50%。
     （2）公司限制性股票的解锁业绩条件为：首次股权激励计划：第一次解锁：以 2014 年净利
润为基数，2015 年净利润增长率不低于 8%；第二次解锁：以 2014 年净利润为基数，2016 年净利
润增长率不低于 16%；第三次解锁：以 2014 年净利润为基数，2017 年净利润增长率不低于 24%。
2015 年公司净利润增长率高于 8%，达到解锁条件。预留部分股权激励计划：第一次解锁：以 2014
年净利润为基数，2016 年净利润增长率不低于 16%；第二次解锁：以 2014 年净利润为基数，2017
年净利润增长率不低于 24%。2016 年公司净利润增长率高于 8%。
3.   以股份支付服务情况
                  项目                                              金额
本期以股份支付换取的职工服务总额                                                  16,246,000.00
以股份支付换取的职工服务总额                                                      16,246,000.00
4.   股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十二、 承诺及或有事项
1.   重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    公司与中国工商银行股份有限公司宁波鄞州支行签订了 2012 年鄞抵字 0230 号最高额抵押合
同，以原值为 19,742,463.92 元、净值为 14,996,252.46 元的房屋建筑物和原值为 6,649,488.24 元、净
                                           118 / 126
603788 宁波高发                                                              2016 年年度报告
值为 5,563,405.16 元的土地使用权为公司在中国工商银行股份有限公司宁波鄞州支行自 2012 年 7
月 11 日至 2019 年 7 月 10 日的不超过 5,231 万元的全部债务提供抵押担保。
     公司与中国工商银行股份有限公司宁波鄞州支行签订了 2012 年鄞抵字 0231 号最高额抵押合
同，以原值为 18,007,353.19 元，净值为 14,536,435.76 元的房屋建筑物和原值为 4,950,371.76 元、净
值为 4,141,811.04 元的土地使用权为公司对中国工商银行股份有限公司宁波鄞州支行自 2012 年 7
月 11 日至 2019 年 7 月 10 日不超过 2,931 万元的全部债务提供抵押担保。
    截至 2016 年 12 月 31 日，在上述抵押担保合同下，公司并未与银行发生任何债务事项。
    截至 2016 年 12 月 31 日，公司其他货币资金中有 17,992,000.00 元作为银行承兑汇票保证金，
向中国工商银行股份有限公司开具银行承兑汇票 89,960,000.00 元。
2.   或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
    本公司无需要披露的或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                            113,120,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
                                           119 / 126
                          603788 宁波高发                                                                 2016 年年度报告
十四、 母公司财务报表主要项目注释
1.   应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                        期初余额
                               账面余额              坏账准备                                账面余额                  坏账准备
          种类                                                               账面                                                             账面
                                          比例             计提比例                                                          计提比例
                             金额                金额                        价值         金额         比例(%)     金额                       价值
                                          (%)                 (%)                                                               (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 145,139,207.56 100.00 10,442,502.04   7.19      134,696,705.52 127,498,576.95    100.00   9,001,230.95      7.06   118,497,346.00
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
          合计         145,139,207.56    /   10,442,502.04    /        134,696,705.52 127,498,576.95      /      9,001,230.95       /     118,497,346.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
                                                                      120 / 126
603788 宁波高发                                                                   2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额
            账龄
                                        应收账款              坏账准备            计提比例 %
1 年以内小计                              138,920,563.33          6,946,028.17         5.00
1至2年                                      3,209,737.96            641,947.59        20.00
2至3年                                        308,759.99            154,380.00        50.00
3 年以上                                    2,700,146.28          2,700,146.28      100.00
          合计                            145,139,207.56        10,442,502.04          7.19
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,441,271.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
  单位名称
                   应收账款              占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备
   第一名              27,524,579.68                     18.96                    1,391,785.04
   第二名              11,479,599.15                       7.91                     573,979.96
   第三名                9,935,745.71                      6.85                     496,787.29
   第四名                5,267,635.72                      3.63                     263,381.79
   第五名                5,030,709.99                      3.47                     251,535.50
     合计              59,238,270.25                     40.81                    2,977,469.58
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
                                                  121 / 126
                         603788 宁波高发                                                                       2016 年年度报告
2.   其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                                           期初余额
          类别                 账面余额                 坏账准备                   账面          账面余额                   坏账准备         账面
                             金额    比例(%)       金额     计提比例(%)            价值      金额      比例(%)          金额    计提比例(%)  价值
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                            415,403.80   100.00   123,270.19   29.67           292,133.61   385,027.60   100.00        136,751.38   35.52   248,276.22
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
          合计              415,403.80     /      123,270.19     /             292,133.61   385,027.60     /           136,751.38     /     248,276.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
                                                                       122 / 126
603788 宁波高发                                                               2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
               账龄
                                      其他应收款            坏账准备           计提比例 %
1 年以内小计                              265,403.80              13,270.19         5.00
1至2年                                      50,000.00             10,000.00        20.00
2至3年                                                                             50.00
3 年以上                                     100,000.00         100,000.00        100.00
               合计                          415,403.80         123,270.19         29.67
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-13,508.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           款项性质                       期末账面余额                  期初账面余额
保证金                                              234,223.70                      200,000.00
代职工缴纳的社保和公积金                            181,180.10                      185,027.60
            合计                                    415,403.80                      385,027.60
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期末余额    坏账准备
单位名称       款项的性质      期末余额          账龄
                                                            合计数的比例(%)       期末余额
第一名       代缴款             181,403.80      1 年内            43.67               9,070.19
第二名       保证金             100,000.00     3 年以上           24.07             100,000.00
第三名       保证金             100,000.00       注1              24.07              12,500.00
第四名       保证金              34,000.00      1 年内             8.19               1,700.00
   合计             /           415,403.80          /             100.00            123,270.19
注 1：其中 5 万为 1 年内，5 万为 1-2 年
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
                                              123 / 126
603788 宁波高发                                                                                2016 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
3.   长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                期初余额
           项目
                              账面余额       减值准备      账面价值      账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资                159,577,999.20               159,577,999.20 1,500,000.00          1,500,000.00
    合计                159,577,999.20               159,577,999.20 1,500,000.00          1,500,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                           本期计 减值准
                    初始投资成                                       本期
 被投资单位                          期初余额        本期增加                  期末余额    提减值 备期末
                        本                                           减少
                                                                                           准备   余额
高发机械            1,500,000.00     1,500,000.00                             1,500,000.00
雪利曼电子和
                    158,077,999.20                  158,077,999.20            158,077,999.20
雪利曼软件
    合计            159,577,999.20   1,500,000.00   158,077,999.20           159,577,999.20
4.   营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                本期发生额                              上期发生额
             项目
                                          收入                 成本                收入            成本
主营业务                               831,387,108.14       561,225,172.60     666,193,206.90 466,189,665.35
其他业务                                12,489,040.58         9,815,882.02       2,576,576.45
             合计                      843,876,148.72       571,041,054.62     668,769,783.35 466,189,665.35
5.   投资收益
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                        本期发生额                    上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损                                 1,297,185.88                     82,138.05
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
                                                    124 / 126
603788 宁波高发                                                                      2016 年年度报告
计量产生的利得
理财收益                                                  5,554,528.15                    7,210,667.67
                  合计                                    6,851,714.03                    7,292,805.72
十五、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                                   金额                         说明
非流动资产处置损益                                            11,319.76
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                     11,431,180.43
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                              5,554,528.15
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                      1,297,185.88
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      1,631,124.72
少数股东权益影响额                                         -100,854.29
所得税影响额                                             -2,986,498.76
                合计                                     16,837,985.89
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                               每股收益
    报告期利润
                               收益率（%）             基本每股收益                  稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                   20.72                      1.13                       1.12
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                   18.73                      1.01                       1.00
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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603788 宁波高发                                                         2016 年年度报告
                           第十二节 备查文件目录
              载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
 备查文件目录
              签名并盖章的财务报表
 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站公开披露的所有公司文件的正本及公告原件
                                                                        董事长：钱高法
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 3 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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