奥飞娱乐：2016年年度报告

奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
奥飞娱乐股份有限公司
   2016 年年度报告
    2017 年 03 月
                                                奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人蔡东青、主管会计工作负责人刘震东及会计机构负责人(会计主
管人员)张剑辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在一定的风险，请投资者注意投
资风险。
    不存在对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的
有关风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年 12 月 31 日的公
司总股本 1,307,889,679 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含
税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
                                                                                            奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 33
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 51
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 59
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 59
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 60
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 70
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 77
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 82
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 220
                                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                 释义
                   释义项                指                              释义内容
公司、本公司、股份公司、奥飞娱乐、奥飞
                                         指   奥飞娱乐股份有限公司
股份
奥飞文化                                 指   广州奥飞文化传播有限公司，为本公司的全资子公司
奥飞香港                                 指   香港奥飞娱乐有限公司，为本公司的全资子公司
方寸、方寸科技                           指   上海方寸信息科技有限公司，为本公司的全资子公司
爱乐游                                   指   北京爱乐游信息技术有限公司，为本公司的全资子公司
四月星空                                 指   北京四月星空网络技术有限公司，为本公司的全资子公司
有妖气                                   指   www.u17.com
嘉佳卫视、嘉佳                           指   广东嘉佳卡通影视有限公司，为本公司的控股子公司
奥飞影业                                 指   奥飞影业投资（北京）有限公司，为本公司的全资孙公司
                                              奥飞影业（香港）有限公司，为奥飞影业投资（北京）有限公司的全
影业香港、奥飞影业香港                   指
                                              资子公司
剧业、奥飞剧业                           指   苏州奥飞影视有限公司，为本公司的全资子公司
证监会、中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会
证监局                                   指   广东证监局
深交所                                   指   深圳证券交易所
登记公司、中登                           指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
保荐人、主承销商、独立财务顾问           指   广发证券股份有限公司
律师                                     指   北京大成律师事务所
正中珠江、会计师                         指   广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                            奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  奥飞娱乐                               股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            奥飞娱乐股份有限公司
公司的中文简称            奥飞娱乐
公司的外文名称（如有）    Alpha Group
公司的外文名称缩写（如有）Alpha Group
公司的法定代表人          蔡东青
注册地址                  广东省汕头市澄海区文冠路中段奥迪工业园
注册地址的邮政编码        515800
办公地址                  广州市天河区珠江新城金穗路 62 号侨鑫国际金融中心 37 楼
办公地址的邮政编码        510623
公司网址                  http://www.gdalpha.com
电子信箱                  [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                             证券事务代表
姓名                                 王晶                                      高丹
                                     广州市天河区珠江新城金穗路 62 号侨鑫 广州市天河区珠江新城金穗路 62 号侨鑫
联系地址
                                     国际金融中心 37 楼                        国际金融中心 37 楼
电话                                 020-38983278-3886                         020-38983278-1107
传真                                 020-38336260                              020-38336260
电子信箱                             [e-mail]                        [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                           公司投资者关系与公关部
                                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                          统一社会信用代码：91440500617557490G
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
签字会计师姓名                  熊永忠、张凤波
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
         财务顾问名称             财务顾问办公地址             财务顾问主办人姓名                持续督导期间
                             广东省广州市天河区天河北
                                                                                         2014 年 3 月 24 日至 2015 年
广发证券股份有限公司         路 183-187 号大都会广场 43 林焕伟、蒋迪
                                                                                         12 月 31 日
                             楼（4301-4316 房）
                             广东省广州市天河区天河北
                                                                                         2016 年 3 月 29 日至 2017 年
广发证券股份有限公司         路 183-187 号大都会广场 43 吕绍昱、蒋迪
                                                                                         12 月 31 日
                             楼（4301-4316 房）
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     2016 年                2015 年          本年比上年增减                2014 年
营业收入（元）                   3,360,668,382.81       2,589,170,846.06         29.80%                2,429,673,166.54
归属于上市公司股东的净利润
                                  498,444,367.91        489,039,975.91           1.92%                 428,012,884.72
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                  339,273,704.48        354,187,234.73           -4.21%                409,978,285.72
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                  185,950,956.40         -96,615,452.55         292.47%                522,773,944.04
（元）
基本每股收益（元/股）                  0.39                  0.39                0.00%                      0.34
稀释每股收益（元/股）                  0.39                  0.39                0.00%                      0.34
                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
加权平均净资产收益率                11.74%               17.46%               -5.72%                20.41%
                                   2016 年末          2015 年末         本年末比上年末增减         2014 年末
总资产（元）                    8,366,213,477.97   4,809,286,924.08           73.96%            4,110,066,248.82
归属于上市公司股东的净资产
                                4,795,167,175.49   3,029,507,283.07           58.28%            2,538,775,769.42
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                            单位：元
                                   第一季度           第二季度               第三季度              第四季度
营业收入                        654,214,997.56     863,385,807.84          984,034,269.14        859,033,308.27
归属于上市公司股东的净利润       80,388,633.82     212,097,264.95          145,392,810.55        60,565,658.59
归属于上市公司股东的扣除非经
                                 76,561,109.06     100,596,975.72          143,164,605.69        18,951,014.01
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额        2,954,690.37     286,031,564.20          29,448,826.70        -132,484,124.82
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                         项目                             2016 年金额      2015 年金额      2014 年金额      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）    115,517,673.77 113,191,043.63       -344,599.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                           39,128,846.89   27,867,370.39    16,497,322.39
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                   341,212.67       335,252.24     2,169,611.66
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投     25,394,263.86
                                                                      奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益                                                2,505,073.01     1,273,611.11
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                            8,425,312.61   19,667,250.00      595,187.89
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          876,082.64    5,154,830.85      497,921.21
其他符合非经常性损益定义的损益项目                         -8,956,336.01   -11,987,132.40
减：所得税影响额                                           21,076,199.12   22,860,375.09     2,547,076.48
    少数股东权益影响额（税后）                                480,193.88     -979,428.55      107,379.24
合计                                                      159,170,663.43 134,852,741.18     18,034,599.00   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司主营业务主要分为四大部分：内容创作、媒体经营、游戏研运、消费品制造与营销。
     （一）内容创作：公司的内容创作业务，包括漫画、动漫影视、连续剧、电影内容的研发与推广。
     （1）漫画：报告期内，公司收购了北京四月星空网络技术有限公司100%股权，其旗下的“有妖气原
创漫画梦工厂（www.u17.com）”（下称“有妖气”）是国内领先的UGC（用户原创内容）原创漫画平台。
截至报告期末，平台拥有1400多万注册用户，累计20,000多位漫画作者持续进行内容创作、更新，所连载
的漫画作品超过40,000部。公司一方面进行网站平台运营，另一方面凭借平台的数据分析能力，挖掘具有
市场前景的IP通过授权进行动画、连续剧、电影、游戏等开发。有妖气平台收入分为用户付费收入、IP授
权收入两种形式。
     （2）动漫影视：公司制作动漫影视内容，已实现从创意、制作到市场推广完整的运作体系，部分加
工制作环节对外委托加工，但核心环节均由公司自主完成。动漫影视作品的收入分为动漫影视片节目发行
收入、授权费收入两种形式。前者主要是发行动漫影视作品的收入，后者指公司授权客户采用其动漫影视
作品中的形象、品牌等的商品或业态，按商品销售额的一定比例收取的形象授权费或固定授权费。
     （3）连续剧：IP提炼成多形态、多维度的文化内容成为行业趋势。2016年，公司成立剧业板块，基
于有妖气的漫画IP资源，与影视制作团队、发行渠道等合作进行真人连续剧创作。连续剧作品通过网络视
频平台、电视台等媒体渠道播出，公司主要收入为连续剧发行收入。
     （4）电影：公司电影业务已构建内容创作、影片制作、影片发行、衍生品开发的链条。内容创作主
要依托公司现有K12领域的IP矩阵、有妖气平台的IP资源进行剧本创作。在影片制作环节，公司以主投或
参投的形式参与制作，根据约定模式分享影片票房收益。2016年，全资子公司奥飞影业投资（北京）有限
公司获得《电影发行经营许可证》，逐步夯实电影发行能力。电影作品中所含的IP版权，公司可根据协议
约定进行如消费品、形象授权、游戏等相关衍生产品开发，获得IP后端的价值增量。
     （二）媒体经营：公司已建立囊括卫星电视频道、PC及移动端动漫媒体渠道，搭建“线上”、“线下”
多屏传播平台。
     （1）电视媒体：公司所控股的广东嘉佳卡通影视有限公司（下称“嘉佳卫视”）与广告专业运营团
队壹沙（北京）文化传媒有限公司，形成“内容制作+媒体渠道+广告运营”的媒体产业链运作经营格局。
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通过节目赞助、节目植入、线上线下营销、软硬广告传播结合等诸多方面进行广告招商；年度广告运作通
过招标方式实行广告包盘，实现营业收入。
    （2）互联网媒体：公司控股国内领先的移动漫画平台北京魔屏科技有限公司（漫画魔屏），全资收
购了北京四月星空网络技术有限公司，拥有“有妖气原创漫画梦工厂（www.u17.com）”，并推出了有妖
气移动漫画阅读APP，搭建起PC及移动端多元动漫媒体渠道。各平台用户量均以千万计。公司利用平台较
大的流量进一步扩大旗下漫画作品、影视内容的用户群体，提升IP影响力；同时，为其他内容、发行商提
供快速、精准的客户定位与内容投放服务；此外，公司的游戏、消费品等可搭载线上媒体渠道，获得更直
接、更广阔的用户群。
    （三）游戏研运：公司已构建研发与发行一体化的游戏运营平台。公司所研发的游戏产品由内部发行
团队向各大游戏平台进行推广和运营。游戏产品采用下载免费/下载收费、道具收费等模式，取得的收入
在研发商、发行商、平台商及支付服务商之间进行分配。
    （1）游戏研发：公司旗下控股了多家游戏研发公司，各专注不同类型的产品，包括手游、端游、休
闲类、修仙类、重度型等多类型游戏研发，并在上海、深圳、广州三地建立了一体化办公的研发中心。
    （2）游戏发行：公司通过控股子公司广州卓游信息科技有限公司开展游戏发行业务，除代理内部自
研游戏产品外，还通过与国际游戏运营商合作如日本角川游戏、韩国NCsoft等，推动海外游戏产品在国内
市场发行。
    （四）消费品制造与营销：公司通过自主创作或授权开发，生产制造玩具及婴童用品，其中玩具包括
动漫玩具与非动漫玩具，婴童用品包括婴童益智玩具、耐用品、出行用品等。业务流程主要包括创意外观
设计、结构功能开发、模具开发、制造、营销等多个环节。公司在前端创意与后端营销方面，大力推动与
精品IP矩阵相结合，提升产品的品牌效应；自有的产品研发与制造体系使公司在成本、效率、市场反应等
方面更具竞争优势；国际研发与渠道拓展进一步提升了产品竞争力与扩大了市场空间。
    （1）动漫玩具：公司动漫玩具主要包括喜羊羊玩具、超级飞侠变形和模型玩具、火力少年王悠悠球、
战斗王之飓风战魂陀螺、零速争霸四驱车、巴啦啦小魔仙女孩人偶和装备玩具、铠甲勇士人偶和装备玩具、
积木等自主创作的动漫形象相关的衍生品。
    （2）非动漫玩具：公司非动漫类玩具主要包括遥控飞机、挥挥飞车、魔幻手工、星舞球等，其中遥
控飞机Sky Rover品牌成为美国沃尔玛最大的飞行类玩具供应商，在国际市场获得高度认可。
    （3）婴童用品：报告期内，公司全资收购北美领先的婴童出行及耐用品公司Baby Trend Inc.以及其
国内主要产品供应商东莞金旺儿童用品有限公司，将婴童用品品类扩展至婴童益智玩具、宝宝餐椅、宝宝
推车、汽车安全座椅等，销售网络也从国内市场扩展至海外市场。
                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                            重大变化说明
固定资产                             未发生重大变化。
无形资产                             报告期期末同比增长 172.06%，主要是报告内购买了土地使用权所致。
在建工程                             未发生重大变化。
                                     报告期末同比增长 91.74%，主要是报告期内收到募集资金以及从银行取得借款所
货币资金
                                     致。
以公允价值计量且变动计入损益的金
                                     报告期末同比下降 47.38%，主要因报告期内远期外汇套期保值到期执行所致。
融资产
存货                                 报告期末同比增长 175.24%，主要是报告期末并购资产及影视片存货增加所致。
其他流动资产                         报告期末同比增长 62.54%，主要是报告期末留抵税额增加所致。
                                     报告期末同比增长 125.55%，主要是报告期内作为可供出售金融资产的股权性投资
可供出售金融资产
                                     增加所致。
长期股权投资                         报告期末同比增长 64.1%,主要是报告期产生重大影响的股权性投资增加所致。
商誉                                 报告期末同比增长 118.42%，主要是报告期内并购四月星空、金旺、BT 等业务所致。
递延所得税资产                       报告期末同比增长 1489.57%，主要是报告期末公司并购 BT 商誉纳税差异所致。
其他非流动资产                       报告期末同比下降 82.32%，主要是报告期末预付的股权性投资款减少所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       1、清晰的发展战略：打造以IP为核心的泛娱乐生态系统
       经过20多年的发展，奥飞目前已经积累并打造了众多知名IP，并构建了以IP为核心，集漫画、动画、
连续剧、电影、游戏、媒体、玩具、婴童、授权等于一体的泛娱乐生态系统。公司秉承开放的心态，在内
容制作、形象授权、产品研发、科技等领域建立了优质的合作伙伴阵容，与中文在线、灵龙文化、海航文
化、川大智胜、美国451传媒等建立了战略联盟，采取股权、项目、业务等合作方式驱动跨界融合，进一
步扩大泛娱乐生态边界。未来将围绕“内容为王”、“互联网化”、“国际化”和“科技化”的发展战略，
聚焦精品、变现、效率，进一步强化精品IP阵容，并不断巩固和增强生态圈的壁垒。
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    2、国内领先的全年龄段IP矩阵
    在K12领域，奥飞目前拥有国内数量最多、知名度最高的动漫IP群，包括“喜羊羊与灰太狼”、“超
级飞侠”、“贝肯熊”、“铠甲勇士”、“巴啦啦小魔仙”、“火力少年王”、“巨神战击队”等知名IP。
公司一方面精心培育自主品牌，也通过收购整合外部优秀IP，扩大IP资源储备。K12以上，奥飞拥有国内
领先的原创漫画平台有妖气（www.u17.com），平台所连载的漫画作品超过40,000部，并有累计20,000多
位漫画作者在平台上持续进行内容创作、更新，极具活力的UGC模式为公司注入丰富的IP资源，奠定了泛
娱乐生态的核心基础。
    3、多业态、多形式、多维度的泛娱乐产业
    公司已构建以IP为核心涵盖漫画、动画、连续剧、电影、游戏、媒体、玩具、婴童、授权等的多元产
业格局，形成各产业相互协同、深入发展的泛娱乐生态圈。IP资源可进行多方位、多角度、多轮次立体开
发为动画、电视剧、网络剧、电影、游戏等文化内容，提升和放大IP品牌价值。文化内容可通过公司的旗
下的卫视频道、PC及移动端动漫阅读、播放平台等多元媒体渠道进行快速的品牌化传播，扩大IP影响力。
IP的运营与变现依托全产业链优势开启衍生品、游戏、IP场景消费等多渠道联动变现模式，提升单个用户
价值。
    4、前瞻性的国际化战略布局
    公司从内容创意、消费品研发、形象授权、发行网络、销售网络、分支机构等方面进行了全方位的国
际化战略布局。公司在美国建立了动画研发中心、电影项目公司、玩具国际设计和营销中心等，引入迪士
尼、派拉蒙影业、梦工厂动画等好莱坞电影团队以及来自美泰玩具、费雪、万代（美国）等行业高端人才，
使内容与消费品创意提升至国际水平。海外并购获得了拥有近三十年历史的北美一线婴童品牌“Baby
Trend”，以及婴童用品的国际领先创意、技术与渠道资源。动画发行网络已覆盖约70个国家与地区，衍
生品营销网络也随之进一步扩大，并与沃尔玛、玩具反斗城、Target三大零售巨头均达成合作。公司整体
泛娱乐产业国际化布局走在行业前沿，树立起中国文化“走出去”的先行者优势。
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                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    （一）行业概述
    2016年，国民消费升级趋势持续，文化娱乐消费保持快速增长。泛娱乐核心产业2016年总产值约为4155
亿元，预计2017年达到4800亿元以上，增速15%以上（来源：工信部《2017年中国泛娱乐产业白皮书》）。
文化娱乐类产品渗透率进一步提升，全民娱乐时代已经到来。
    各细分领域中，游戏2016年产业规模1655.7亿元，同比增长17.7%，移动游戏成为份额最大、增速最
快的细分市场（来源：《2016年中国游戏产业报告》）。电影2016年全国总票房457.1亿元，同比增长3.7%，
在2015年高位的基础上保持增长（数据来源：国家新闻出版广电总局电影局），前10%的电影占据七成以
上票房，头部效应明显（来源：艺恩《影视2.0时代内容产业趋势洞察》）。网络剧2016年上线作品数量
同比增长约28%，前50名的播放总流量同比增长78%，首尾两极分化加剧（来源：艺恩《2015-2016年中国
网络自制剧市场白皮书》）。借助精品IP的影响力，结合游戏、实景娱乐、旅游、教育、乐园、体育等周
边产业，市场形成了多样化的娱乐消费场景。
    泛娱乐产业整体呈现三大发展趋势：一、精品内容头部效应明显，用户对精品的需求及付费意愿不断
提升，行业从争夺流量逐渐转向优质内容；二、企业多元、协同开发变现意愿增强，精品内容搭配娱乐体
验的多元业态层出不穷；三、文化娱乐产业上中下游深度融合，以IP为导向、生态产业链运作与跨界融合
思维已经成为业界的方向与共识，市场竞争愈加激烈。
    （二）报告期内公司经营情况
    2016年，公司基本建成了以IP为核心的泛娱乐全产业链平台，并在儿童（kindergarten through 12
grade，以下称“K12”）领域成功实现了从精品IP打造到全产业链变现的生态运作，K12以上领域正不断
夯实核心竞争力与深化产业布局。在加大各项业务投入的同时，公司2016年营业收入实现快速增长，综合
业绩稳步提高，为巩固行业地位、扩大市场空间、加速多元变现奠定了坚实的基础。
    报告期内，公司继续聚焦内容领域，构建了全龄段IP研运平台，进一步强化精品IP孵化能力；同时，
IP衍生产业多元变现能力增强，泛娱乐生态整体效能提升；公司秉承积极开放的态度，深化产业合作，加
速国际化布局，打开了“IP+”产业发展新空间。具体业务表现如下：
    1、构建全龄段IP研运平台，精品IP创造能力持续提升，树立泛娱乐生态核心竞争优势
    公司已构筑漫画、动画、连续剧、电影的IP多维内容开发链条，多部作品在海内外市场取得了突出成
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
绩。同时，通过产业合作、国际化布局、全球人才引入等持续夯实各内容产业的精品创造能力，着力提升
泛娱乐生态核心竞争力。
    动漫K12领域，公司保持持续打造精品IP的能力。喜羊羊与灰太狼、超级飞侠等IP表现突出。《喜羊
羊与灰太狼》系列获得2016年全国动画收视冠军。学龄前动画《超级飞侠》上映不到两年，国内全网点播
量累计超过60亿，动画发行覆盖70多个国家与地区，并荣登纽约时代广场，率先开辟了IP国际化路径。报
告期内，公司还制作并发行了巨神战击队、爆裂飞车、零速争霸、巴啦啦小魔仙、欢乐大联盟等超过10部
动画、特摄剧及其续集，作品总体网络点播量处于行业较高水平，IP矩阵保持强大的综合实力。
    动漫K12以上领域，有妖气（www.u17.com）平台在原创漫画领域保持领先的市场地位。平台的漫画作
者、漫画作品、注册用户等数量持续上升，S级漫画作品超过60部，极具活力的UGC模式为公司注入了丰富
的IP资源。有妖气的漫改动画也取得良好的市场表现，截至报告期末，已推出130多集动画作品，其中2016
年上映的《镇魂街》，点击量在国内原创动画中排名领先，在优酷等网站居于首位。
    剧业强化粉丝运营，打造IP放大器。剧业已在资源整合、项目运作、产品出品等初见成效。基于有妖
气的IP资源，报告期内启动了《三生三世桃花缘》、《镇魂街》等多部网络剧的开发与制作。首部作品《三
生三世桃花缘》已于2017年初上映，上映一个月点播量超过4亿，跻身同档期网络剧前十位。剧业已经完
成从制作到发行的业务链条搭建，还将继续整合业内优秀制作团队，为未来发展奠定基础。
    电影初步构建精品打造能力，继续整合制作资源，提升IP国际化辐射能力。2017年初，公司出品的《大
卫贝肯之倒霉特工熊》获得1.26亿票房，成为国内第七个票房过亿的国产动画影片（系列）。公司成功通
过电影打造动漫IP贝肯熊的市场影响力。为持续提升精品创造力，公司建立北美动画研发中心与美国电影
项目公司，积极整合世界一流技术与人才，引入迪士尼、派拉蒙影业、梦工厂动画等好莱坞资深团队，力
图打造国际化、精品化、系列化的影片，夯实精品发展之路。
    2、IP衍生产业多元、协同变现能力增强，泛娱乐生态整体效能提升
    受精品IP驱动，玩具全年收入、单品销量创历史新高。依托公司精品IP打造能力，创造了超级飞侠、
爆裂飞车等具有突出影响力的IP，带动相关衍生玩具热销，其中超级飞侠累计销量超过3000万件，客户重
复购买率大幅提升。品牌与IP效应进一步增强公司定价能力，2016年玩具毛利率比2015年有所提升。此外，
渠道下沉与扩张成效明显，三四线城市渗透率不断提升；公司加大与沃尔玛、永辉超市等大型商超合作，
引导商超渠道进行玩具IP化布局。为驱动未来发展，公司储备了涵盖互联网+、增强现实（AR）、智能等
多类型、多品类的IP与产品研发项目，持续推动产业升级，在相对分散的玩具市场中不断提升市场占有率。
    玩具加大国际化渠道、创意布局，未来发展空间巨大。公司海外发行与销售网络不断扩大，并与沃尔
玛、玩具反斗城、Target三大零售巨头均达成合作。产品创意衔接国际资源，公司在美国洛杉矶新设国际
设计和营销中心，迎来多名来自美泰玩具、费雪、万代（美国）等行业高端人才加盟，提升产品创新能力。
                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
国际化拓展成效明显，海外收入在2015年高增长的基础上，2016年实现同比增长138.21%，未来发展前景
广阔。
    婴童以IP为链接，打造一站式的服务平台，通过“内生+并购”双引擎驱动品牌、品类、市场多维扩
张。报告期内，公司全资收购北美领先的婴童出行及耐用品公司Baby Trend Inc.以及其国内主要产品供
应商东莞金旺儿童用品有限公司。实施并购后，公司成立婴童业务线，整合国内品牌“澳贝”，快速组建
婴童耐用品团队，依托美国Baby Trend的品牌、创意、技术与渠道等资源，结合奥飞的IP资源，一方面促
进婴童益智玩具、耐用品、出行用品等多品类产品共同研发，拓展国内市场；另一方面，推动用户资源共
享、海内外渠道共享，升级母婴大产业链。
    游戏构建研发与发行一体化运营平台，提升综合实力。2016年，游戏在作品储备、产业联动与国际化
拓展均取得一定成绩。通过内外部IP授权、自研IP，公司加大研发力度，游戏产品储备丰富。集团内产业
联动，围绕精品IP进行动画、网剧、游戏、电影多元内容同步开发。游戏全球化业务版图进一步扩大，公
司投资日本新生代最大出版社角川集团旗下的角川游戏，将与其共同打造《星娘收藏》进军国内市场；并
与韩国知名游戏公司NCsoft达成战略合作，计划国内发行其手游《天堂：红骑士》，并推动其IP在华的衍
生品运营。
    媒体旗下的嘉佳卫视频道价值显著提升，内部产业联动助力提升公司IP影响力。目前，嘉佳卫视覆盖
人口突破5亿。频道在2015年全国卫视排名上升冠军的基础上，2016年再升3位，成功进入全国51卫视的前
20名。其区域优势亦非常明显。嘉佳卫视以绝对领先优势蝉联同类卡通卫视“北上广深”年内收视总份额
冠军；在广东地区少儿频道的收视份额，连续三年稳居第一，成为公司内容有效的传播渠道。频道节目创
作与公司产业高度协同，精心策划与玩具推广相关栏目，如《加速前进》、《爆裂兄弟》、《零速四驱联
盟》等均位于青少年自制节目的区域收视前列，助推产业迅速渗透市场，大幅提升公司IP影响力。
    3、深化产业合作协同发展，加速跨界融合，打开“IP+”产业新空间
    公司依托IP矩阵及品牌影响力，构建了优质合作伙伴阵容，通过授权消费品、体验业态以及战略合作
等方式，加速实现产业跨界融合。
    授权业务激发IP长尾价值，成新业态孵化器。公司依托丰富的IP资源，保持国内原创授权领军者的地
位。授权拥有成熟的运作模式，可快速推动精品IP渗透市场，激发IP长尾效应明显。2016年超级飞侠相关
授权业务收入翻倍，为奥飞及授权客户造就双赢的局面。整体授权品类结构越来越丰富，覆盖内容出版、
服装配饰、电子产品、食品饮料、玩具、家具日化、文具等10多个品类，使IP得到多层次、丰富的呈现。
未来，还将通过深入产业、挖掘大客户、打造爆款等，不断扩大IP商业价值的边界。
    体验业态布局初具规模，打造“内容+体验”新模式，捕捉新零售趋势下的产业新空间。公司已切入
室内乐园、特色餐饮、主题酒店等众多领域，具体如虚拟现实体验中心、奥飞IP主题酒店、超级飞侠主题
                                                                      奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
购物广场、喜羊羊餐厅等，构筑了新服务业态的模型。未来，将加大模型的推广与复制，积极开展多元产
业合作，打开“内容+体验”新业态的市场空间。
    树立产业合作领先地位，公司与多家行业龙头企业达成战略合作。报告期内，公司与海航文化控股集
团有限公司、中文在线数字出版集团股份有限公司、四川川大智胜软件股份有限公司等企业签署战略合作
协议，利用双方的资源与优势，在技术研发、资源授权、产品开发、内容制作、新业态开发、国际业务协
同等方面展开股权、项目及业务等多层次、多维度的合作，协作共赢，共同创造泛娱乐产业的新模式。
二、主营业务分析
1、概述
    2016年度公司营业收入336,066.84万元，与上年同比增长77,149.76万元，增幅29.80％，报告期内公
司业绩稳定增长，新并购业务加大增长幅度。
    本年度营业毛利率49.42%，同比减少3.96%，主要是受产品结构变化及新并购业务的影响。
    本年度销售费用及管理费用分别为58,668.73万元和59,777.55万元，同比增幅分别为36.58%和
25.07%，主要是公司不断扩大经营规模，在营业收入得到增长的同时相应的广告费、职工薪酬、推广促销
展示费和运输商检仓储费等以及研发费用增长较快所致。
    本年度投资收益为13,507.58万元，同比增加3,146.27万元，主要是处置股权性投资取得投资收益所
致。
    本年度利润总额56,298.68万元，同比增长2.45%；归属母公司净利润49,844.44万元，同比增长1.92%.
主要是报告期内盈利稳定增长所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                     单位：元
                                2016 年                              2015 年
                                                                                                同比增减
                       金额            占营业收入比重       金额            占营业收入比重
营业收入合计        3,360,668,382.81             100%    2,589,170,846.06             100%            29.80%
分行业
动漫文化业          3,360,668,382.81           100.00%   2,589,170,846.06           100.00%           29.80%
分产品
玩具销售            1,932,322,780.98            57.50%   1,616,012,300.67            62.42%           19.57%
                                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
影视类                     582,326,849.05               17.33%       422,129,222.67            16.30%            37.95%
婴童用品                   519,601,325.12               15.46%       104,098,570.52             4.02%           399.14%
电视媒体                    95,553,296.63               2.84%        101,515,054.60             3.92%            -5.87%
游戏类                     176,453,666.03               5.25%        291,474,844.32            11.26%           -39.46%
设计及制作                  15,080,755.51               0.45%         23,653,061.09             0.91%           -36.24%
其他业务                    39,329,709.49               1.17%         30,287,792.19             1.17%            29.72%
分地区
中国内陆                 2,351,036,174.59               69.96%      2,165,330,278.37           83.63%             8.57%
境外（含香港）           1,009,632,208.22               30.04%       423,840,567.69            16.37%           138.21%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                             同期增减        同期增减        期增减
分行业
动漫文化行业        3,360,668,382.81 1,699,818,422.38            49.42%            29.80%         41.72%         -4.26%
分产品
玩具销售            1,932,322,780.98   860,924,103.15            55.45%            19.57%         18.74%          0.31%
影视类               582,326,849.05    311,786,210.05            46.46%            37.95%         34.75%          1.27%
婴童用品             519,601,325.12    349,397,618.39            32.76%           399.14%        478.83%         -9.25%
电视媒体              95,553,296.63     88,918,876.70             6.94%            -5.87%        -27.47%         27.71%
游戏类               176,453,666.03     35,934,941.20            79.63%           -39.46%          6.31%         -8.77%
设计及制作            15,080,755.51      4,597,835.27            69.51%           -36.24%        -66.25%         27.10%
其他业务              39,329,709.49     48,258,837.62            -22.70%           29.85%        282.01%        -80.99%
分地区
中国内地            2,351,036,174.59 1,174,646,383.67            50.04%             8.58%         14.75%         -2.69%
境外（含香港） 1,009,632,208.22        525,172,038.71            47.98%           138.21%        186.21%         -8.73%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
                                                                               奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
       行业分类              项目               单位               2016 年                2015 年             同比增减
                    销售量               只                             99,858,051             83,206,865           20.01%
动漫行业            生产量               只                             99,483,880             90,512,051            9.91%
                    库存量               只                             22,554,389             22,928,560           -1.63%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                                   单位：元
                                                2016 年                              2015 年
    行业分类          项目                                                                                     同比增减
                                         金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
动漫文化业                          1,699,818,422.38          100.00% 1,199,413,380.16              100.00%         41.72%
                                                                                                                   单位：元
                                                2016 年                              2015 年
    产品分类          项目                                                                                     同比增减
                                         金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
玩具销售                             860,924,103.15            50.66%    725,021,279.40             60.45%          18.74%
影视类                               311,786,210.05            18.34%    231,378,723.00             19.29%          34.75%
婴童用品                             349,397,618.39            20.55%     60,362,279.21               5.03%        478.83%
电视媒体                              88,918,876.70             5.23%    122,596,127.70             10.22%         -27.47%
游戏类                                35,934,941.20             2.11%     33,800,460.98               2.82%          6.31%
设计及制作                             4,597,835.27             0.27%     13,621,526.61               1.14%        -66.25%
其他业务                              48,258,837.62             2.84%     12,632,983.26               1.05%        282.01%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
详见年度报告第十一节财务报告“八、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                     528,213,027.60
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                15.72%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                         0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                客户名称                      销售额（元）                占年度销售总额比例
1           第一名                                           189,717,293.70                              5.65%
2           第二名                                           128,384,385.20                              3.82%
3           第三名                                            78,681,893.58                              2.34%
4           第四名                                            70,000,212.28                              2.08%
5           第五名                                            61,429,242.91                              1.83%
合计                        --                               528,213,027.60                             15.72%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                   169,593,114.36
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                              10.85%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                         0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                    采购额（元）                占年度采购总额比例
1            第一名                                           41,434,354.08                              2.65%
2            第二名                                           34,699,423.25                              2.22%
3            第三名                                           32,706,368.28                              2.09%
4            第四名                                           32,517,934.59                              2.08%
5            第五名                                           28,235,034.16                              1.81%
合计                         --                              169,593,114.36                             10.85%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                        单位：元
                             2016 年         2015 年            同比增减               重大变动说明
                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                 主要是报告期内新增并购业务影响
销售费用                     586,687,312.10        429,546,929.01       36.58%
                                                                                 所致。
管理费用                     597,775,528.71        477,961,356.60       25.07%
                                                                                 主要是报告期期内银行及股东借款
财务费用                      53,400,735.30         24,823,939.33      115.12%
                                                                                 利息支出增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
     公司历来注重研发创新。创新是企业的核心和灵魂所在，是奥飞娱乐所秉持的核心价值观之一。公司
依托广东省工程技术研究开发中心，充分发挥设计、创意、开发工程人员的创造性。近三年来，公司每年
申请的专利均并全部予以应用及产业化。目前公司知识产权拥有量在国内玩具行业名列第一。每年自主研
发和上市的新产品达到100个SKU以上，公司产品设计能力、工艺技术、外型包装均处于国内领先水平。
公司研发投入情况
                                        2016 年                     2015 年                    变动比例
研发人员数量（人）                                    1,943                      1,007                    92.95%
研发人员数量占比                                     28.46%                   22.93%                       5.53%
研发投入金额（元）                            229,307,565.82           199,345,391.93                     15.03%
研发投入占营业收入比例                                6.82%                      7.70%                     -0.88%
研发投入资本化的金额（元）                         15,919.59                      0.00                    100.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                      0.01%                      0.00%                     0.01%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                          单位：元
            项目                        2016 年                     2015 年                    同比增减
经营活动现金流入小计                      4,129,378,101.26            1,817,004,773.22                    127.26%
经营活动现金流出小计                      3,943,427,144.86            1,913,620,225.77                    106.07%
经营活动产生的现金流量净
                                              185,950,956.40            -96,615,452.55                    292.47%
额
投资活动现金流入小计                          517,625,661.27           415,639,167.02                     24.54%
投资活动现金流出小计                      1,957,650,076.45            1,115,622,035.06                    75.48%
                                                                               奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净
                                            -1,440,024,415.18              -699,982,868.04                    -105.72%
额
筹资活动现金流入小计                        4,587,857,011.79                832,856,853.47                     450.86%
筹资活动现金流出小计                        2,987,273,922.45                527,434,011.14                     466.38%
筹资活动产生的现金流量净
                                            1,600,583,089.34                305,422,842.33                     424.05%
额
现金及现金等价物净增加额                      366,133,759.44               -487,604,417.79                     175.09%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
               项目                                                 变动原因
 经营活动现金流入小计              主要是报告期内销售回款增加所致。
 经营活动现金流出小计              主要是报告期内支付影视片制作款增加。
 经营活动产生的现金流量净额        主要是报告期内销售回款增加所致。
 投资活动现金流出小计              主要是报告期内增加股权性投资支出所致。
 投资活动产生的现金流量净额        主要是报告期内增加股权性投资支出所致。
 筹资活动现金流入小计              主要是报告期内收到募集资金以及从银行、股东取得借款所致。
 筹资活动现金流出小计              主要是报告期内归还银行及股东借款所致。
 筹资活动产生的现金流量净额        主要是报告期内收到募集资金以及从银行取得借款所致。
 现金及现金等价物净增加额          主要是报告期内收到募集资金以及从银行取得借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要因为存货增加导致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                           金额               占利润总额比例            形成原因说明              是否具有可持续性
投资收益                   135,075,817.60                23.99% 主要是处置子公司所致         否
公允价值变动损益             5,332,000.00                 0.95% 主要是远期购汇所致           否
                                                                  主要是坏账准备及存货跌价
资产减值                    13,863,735.54                 2.46%                              否
                                                                  准备计提所致
营业外收入                  49,408,871.35                 8.78% 主要是收到政府补贴所致       否
营业外支出                   5,632,679.21                 1.00% 主要是捐赠支出               否
                                                                                      奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                            单位：元
                             2016 年末                       2015 年末
                                         占总资产                      占总资产 比重增减                     重大变动说明
                        金额                               金额
                                           比例                           比例
                                                                                                  主要是报告期内收到募集资金以
货币资金              788,265,537.52        9.42%     411,105,835.25          8.55%      0.87%
                                                                                                  及从股东处取得借款所致。
应收账款              644,516,934.16        7.70%     733,358,541.48      15.25%         -7.55%
                                                                                                  主要是报告期末并购资产及影视
存货                 1,195,325,960.00      14.29%     434,288,789.55          9.03%      5.26%
                                                                                                  片存货增加所致。
投资性房地产                                0.00%                                        0.00%
长期股权投资          541,860,785.44        6.48%     330,204,638.24          6.87%      -0.39%
固定资产              331,697,632.95        3.96%     255,875,448.65          5.32%      -1.36%
在建工程                3,545,037.24        0.04%                             0.00%      0.04%
                                                                                                  主要是报告期内银行短期借款增
短期借款             1,056,047,196.00      12.62%     651,838,155.18      13.55%         -0.93%
                                                                                                  加所致。
长期借款                1,200,000.00        0.01%                             0.00%      0.01%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：元
                                                  计入权益的累
                                 本期公允价值                      本期计提的减
       项目         期初数                        计公允价值变                        本期购买金额 本期出售金额         期末数
                                   变动损益                              值
                                                      动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
                10,133,042.06     5,332,000.00              0.00               0.00               0.00 10,133,042.06 5,332,000.00
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
上述合计        10,133,042.06     5,332,000.00              0.00               0.00               0.00 10,133,042.06 5,332,000.00
金融负债                  0.00             0.00             0.00               0.00               0.00           0.00          0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
                                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金23,585,942.83元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
          报告期投资额（元）                           上年同期投资额（元）                                变动幅度
                          3,625,145,999.59                              595,502,939.97                                          508.75%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位：元
                                                                                截至
                                                                                资产
被投资                                                                          负债                                 披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                     投资期 产品类            预计   本期投 是否涉
公司名                                                 合作方                   表日                                 期（如 引（如
              务     式      额        例         源              限    型               收益   资盈亏          诉
   称                                                                           的进                                  有）       有）
                                                                                展情
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                                                                                                                                潮资讯
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                                                                                产权                                            网的
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         版权运                       100.00 发行股                             已全            3,501,06                        《关于
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         营                                 %份                                 部过                3.55                        签订四
术有限                            0                                                                                  日
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                                                                                                                                的公
                                                                                                                                告》
                                                                                                                                刊登在
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                                                                                产权                                            报和巨
Baby                       627,82                                                                                    2016 年
         婴童用                       100.00 自有资                             已全            27,647,1                        潮资讯
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         品                                 %金                                 部过              15.49                         网的
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                                                                                户                                              《对外
                                                                                                                                投资公
                                                                                                                                告（美
                                                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                                          国
                                                                                                                                          BT）》
                                                                                                                                          刊登在
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东莞金                                                                             产权                                                   潮资讯
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旺儿童 婴童用                      100.00 自有资                                   已全                                                   网的
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用品有 品                                  %金                                     部过                                                   《对外
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                                                                                                                                          告（东
                                                                                                                                          莞金
                                                                                                                                          旺）》
                         1,844,9
                                                                                                         31,148,1
合计        --      --   96,416.      --         --     --        --     --             --        0.00                   --         --         --
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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位：元
                                                      截至报                                         截止报       未达到
                    是否为   投资项        本报告     告期末                                         告期末       计划进      披露日      披露索
 项目名   投资方                                                资金来   项目进          预计收
                    固定资   目涉及        期投入     累计实                                         累计实       度和预      期（如      引（如
     称      式                                                   源          度             益
                    产投资    行业          金额      际投入                                         现的收       计收益        有）       有）
                                                      金额                                               益       的原因
                                                                                                                                         详见
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                                                                                                                                         月 26 日
                                                                                                                                         刊登于
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                             不适用
                                                                                                                                         潮资讯
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                                           240,188, 240,188,                                                                             于参加
识城土    其他      否       用权以                             自有     100.00%              0.00        0.00 不适用         02 月 26
                                            993.04     993.04                                                                            中新广
地使用                       建设文                                                                                           日
                                                                                                                                         州知识
权                           化创意
                                                                                                                                         城国有
                             产业园）
                                                                                                                                         建设用
                                                                                                                                         地使用
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                                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                                           2016 年 8
                                                                                                                                           月 17 日
                                                                                                                                           刊登于
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                                                                                                                                           于全资
                                                                                                                                           孙公司
                                                                                                                                           奥飞硅
                                                                                                                                           谷取得
                                                                                                                                           不动产
                                                                                                                                           权证书
                                                                                                                                           的公
                                                                                                                                           告》。
                                            240,188, 240,188,
合计        --         --           --                              --        --               0.00          0.00      --           --        --
                                              993.04    993.04
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                            单位：元
                    初始投资       本期公允价      计入权益的累计        报告期内购 报告期内售 累计投
    资产类别                                                                                                            期末金额         资金来源
                      成本         值变动损益       公允价值变动          入金额              出金额         资收益
                                                                                                                        5,332,000.0
金融衍生工具                0.00 5,332,000.00                    0.00              0.00               0.00                               自有资金
                                                                                                                        5,332,000.0
合计                        0.00 5,332,000.00                    0.00              0.00               0.00      0.00                         --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位：万元
                                                                 报告期内 累计变更 累计变更                                 尚未使用
                                         本期已使 已累计使                                                   尚未使用                     闲置两年
                       募集资金                                  变更用途 用途的募 用途的募                                 募集资金
募集年份 募集方式                        用募集资 用募集资                                                   募集资金                     以上募集
                            总额                                 的募集资 集资金总 集资金总                                 用途及去
                                         金总额      金总额                                                    总额                       资金金额
                                                                 金总额        额              额比例                          向
2014 年    发行股份     23,066.66                 0 21,387.06             0               0      0.00%                 0 不存在此
                                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
            购买资产                                                                                           情况
            配套募集
            资金
            发行股份                                                                                           前期未置
            购买资产                                                                                           换金额及
2016 年                     90,400       86,828     86,828             0            0       0.00%   2,360.21
            配套募集                                                                                           后续项目
            资金                                                                                               付款
合计           --      113,466.66        86,828 108,215.06             0            0       0.00%   2,360.21       --
                                                   募集资金总体使用情况说明
     2014 年非公开发行募集资金总额 23,066.66 万元，扣除股票发行费用 1,679.6 万元，实际募集资金到
账金额 21,387.06 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 21,387.06 万元，剩余募集
资金余额 0 元。
       2016 年非公开发行募集资金总额 90,400 万元，扣除部分发行费用 1,250.00 万元，实际募集资金到账
金额 89,150 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计直接投入项目运用的募集资金 55,292.80 万元，累
计补充流动资金已使用募集资金 31,535.20 万元，剩余募集资金余额 2,360.21 万元，与募集资金专户中
的期末资金余额一致。其中 600 万元为前期投入项目未置换的金额、1722 万元为尚未支付的项目金额，剩
余 38.21 万元为利息收入。
       报告期内，公司发行股份购买资产配套募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、
真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：万元
                       是否已变                                                  截至期末 项目达到                        项目可行
                                  募集资金 调整后投                   截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                             本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                     累计投入                         实现的效
    资金投向        (含部分                            投入金额               (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                       总额       (1)                 金额(2)                             益
                         变更)                                                    (2)/(1)      期                              化
承诺投资项目
收购北京爱乐游信息
技术有限公司及上海
                       否            21,387.06 21,387.06              21,387.06 100.00%                 10,586.8 是       否
方寸信息科技有限公
司
收购北京四月星空网
                       否             57,614.8 57,614.8 55,292.8 55,292.8         95.97%                 350.11 是        否
络技术有限公司
永久性补充流动性资 否                 31,535.2 31,535.2 31,535.2 31,535.2 100.00%                              0是        否
                                                                               奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
金
                               110,537.0 110,537.0            108,215.0
承诺投资项目小计          --                         86,828               --          --   10,936.91    --       --
                                      6         6
超募资金投向
不适用
                               110,537.0 110,537.0            108,215.0
合计                      --                         86,828               --          --   10,936.91    --       --
                                      6         6
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不存在未达到计划进度或预计收益的情况。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
                     1、2014 年发行股份购买资产配套募集资金置换预先投入资金情况：2014 年 10 月 17 日，公司第三
                     届董事会第十九次会议同意将 2014 年发行行股份购买资产配套募集资金净额 213,870,646.24 元置换
募集资金投资项目先 预先支付收购北京爱乐游信息技术有限公司及上海方寸信息科技有限公司 100%股权之收购价款。
期投入及置换情况   公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。2、2016 年 3 月 31
                     日，公司第三届董事会第四十次会议同意将 2016 年发行行股份购买资产配套募集资金
                     546,148,000.00 元置换收购北京四月星空网络技术有限公司预先已投入的部分自有资金。公司保荐机
                     构广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 收购北京四月星空网络技术有限公司的项目付款尚未完结。截至 2016 年 12 月 31 日，尚未使用的募
用途及去向           集资金 23,602,076.11 元目前仍储存于募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
                                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       是否按
                                                                                                       计划如
                                        本期初
                                                          股权出                                        期实
                                        起至出
                                                          售为上                                       施，如
                                        售日该                                               所涉及
                                                          市公司                    与交易             未按计
                               交易价 股权为 出售对                股权出 是否为             的股权
交易对 被出售                                             贡献的                    对方的              划实    披露日 披露索
                    出售日 格（万 上市公 公司的                    售定价 关联交             是否已
     方    股权                                           净利润                    关联关             施，应        期      引
                               元）     司贡献    影响              原则     易              全部过
                                                          占净利                      系               当说明
                                        的净利                                                    户
                                                          润总额                                       原因及
                                        润（万
                                                          的比例                                       公司已
                                        元）
                                                                                                       采取的
                                                                                                        措施
                                                                                                                          详见刊
                                                                                                                          登于证
                                                                                                                          券时报
                                                                   按奥娱                                                 和巨潮
                                                                   叁特所                                                 资讯网
                                                 对公司
深圳辰                                                             持三七                                                 的《关
          广州奥                                 业务连
海汇智              2016 年                                        互娱股                                       2016 年 于转让
          娱叁特                        12,502. 续性、                             无关联
能科技              06 月 30   30,600                     25.00% 票价值 否                   是        是       06 月 22 奥娱叁
          文化有                            31 管理层                              关系
有限公              日                                             约为市                                       日        特股权
          限公司                                 稳定性
司                                                                 价进行                                                 的公
                                                 无影响
                                                                   协商定                                                 告》（公
                                                                   价                                                     告编
                                                                                                                          号：
                                                                                                                          2016-08
                                                                                                                          5）。
                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                      单位：元
  公司名称        公司类型    主要业务        注册资本     总资产        净资产        营业收入       营业利润       净利润
广州奥飞文
                                          500000000.0 1,095,951,16 810,654,491. 260,671,806. 41,374,957.8 45,537,333.5
化传播有限 子公司            文化传媒
                                          0                     4.20              95          14                 1
公司
香港奥飞娱                                861896339.2 1,634,268,00 960,954,223. 419,649,749. 58,635,360.0 51,925,302.0
               子公司        玩具销售
乐有限公司                                3                     5.03              97          47                 4
资讯港管理                                               136,243,931. 109,989,257. 133,724,241. 48,571,106.5 46,595,356.8
               子公司        文化传媒     3454826.91
有限公司                                                            79            37          66                 8
北京爱乐游
                                                         405,591,627. 403,902,886. 46,342,319.2 50,918,795.9 46,690,522.1
信息技术有 子公司            游戏研发     10000000.00
                                                                    72            48              3              4
限公司
上海方寸信
                                                         192,085,646. 178,110,890. 71,731,908.2 52,840,293.9 59,322,039.5
息科技有限 子公司            游戏研发     10000000.00
                                                                    78            91              5              6
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                 公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
北京四月星空网络技术有限公司             非同一控制下合并
广州卓游信息科技有限公司                 非同一控制下合并
上海震雷文化传播有限公司                 非同一控制下合并
Baby     Trend, Inc.                     非同一控制下合并
深圳市奥飞贝肯文化有限公司               非同一控制下合并
东莞金旺儿童用品有限公司                 非同一控制下合并
广州奥飞硅谷文化发展有限公司             设立
法国奥飞动漫玩具有限公司                 设立
苏州奥飞影视有限公司                     设立
Alpha GROUP US LLC                       设立
海南盛游信息科技有限公司                 设立
上海掌致信息科技有限公司                 设立
悦奥飞腾（苏州）投资管理                 设立
广州麟游信息科技有限公司                 设立
东莞奥迪贝乐童车有限公司                 设立
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
广州奥飞婴童用品有限公司            设立
广州奥玩商贸有限公司                设立
珠海奥飞动漫品牌管理有限公司        设立
广州晶音信息科技有限公司            零元收购
广州云间行信息科技有限公司          零元收购
佛山原创动力文化传播有限公司        注销
Alpha Pictures Capital GP Limited   注销
广州奥娱叁特文化有限公司            股权处置
上海攀塔文化传播有限公司            股权处置
广东明星创意动画有限公司            股权处置
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
     （一）行业发展趋势
     泛娱乐产业已经成为我国新经济的重要组成部分和拉动力量，2017年泛娱乐核心产业总产值预计将达
到4800亿元以上，增速预计15%以上（来源：工信部《2017年中国泛娱乐产业白皮书》）。随着娱乐消费
体验持续升级，市场空间将进一步扩大。
     泛娱乐产业整体呈现三大发展趋势：一、精品内容头部效应明显，用户对精品的需求及付费意愿不断
提升，行业从争夺流量逐渐转向优质内容；二、企业多元、协同开发变现意愿增强，精品内容搭配娱乐体
验的多元业态层出不穷；三、文化娱乐产业上中下游深度融合，以IP为导向、生态产业链运作与跨界融合
思维已经成为业界的方向与共识，市场竞争愈加激烈。
     （二）竞争格局
     面对巨大的市场前景，国内外动漫、影视、游戏、直播、演艺、互联网等公司全面“泛娱乐化”，从
单一业务向多边发展，加速生态布局。泛娱乐企业在抢夺核心IP资源的同时，开始注重多元、协同变现能
力。在供需两端的双重作用下，未来行业仍将保持激烈的竞争态势。
     随着互联网红利时代结束，行业更聚焦于优质内容创作。未来内容的价值、IP的价值将愈发凸显，泛
娱乐产业竞争也回归各自的核心竞争力。这也要求泛娱乐企业必须扎根行业，具备持续研发、运营精品的
能力，达到提质增长和转型升级的目的。
     （三）2017年公司发展战略及计划
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
   围绕“深入打造以IP为核心的泛娱乐生态”的目标，2017年公司将继续推进“内容为王、互联网化、
国际化、科技化”四大战略，聚焦“精品、变现、效率”，持续加强公司的核心竞争力与可持续发展能力。
   1、从文化、人才、流程、激励着手，聚焦打造精品的能力与体系
   （1）精品文化观提炼、宣贯。建立以激发“创造力”、“工匠精神”为核心，适应多元化、国际化
团队的企业文化，并推动精品文化观落地。
   （2）加大创意型战略人才引进与培养。建立全球动画人才数据库，支持人才分析与引入；实施产品
经理、制片人、制作人等的长期引进及配套培养方案，保障创意型人才对动漫、动画、剧业、电影等业务
的充分供应。
   （3）优化产品研发流程。建立从挖掘用户需求，到满足用户体验的全闭环产品研发流程并优化其中
各个环节；以市场为导向，优化产品调研系统；建立产品创意平台及发明家管理体制，强化产品研发能力；
通过大数据分析，提升产品评估与决策能力；深化用户大数据系统，追踪用户行为与体验分析，反哺产品
研发。
   （4）落实分享激励机制。建立以业绩为导向的分享机制，加大产品从业人员的激励力度，持续推动
内部合伙人机制以及增量激励机制落地。
   2、产业深耕融通、国际化加速，强化IP多元变现能力，夯实泛娱乐生态平台价值
   （1）内容产业聚焦精品、产业融通、快速变现。继续加大投入，专注产品研发，打造精品内容；激
发动漫、动画、连续剧、游戏、电影产业融通，媒体渠道共享，实现快速的品牌化传播；推动IP多产业联
动、国际化开发，形成多元内容、受众面广、渠道多样、市场叠加的变现模式。
   （2）消费品产业构建全产业链一体化运作平台，增强变现能力。聚焦头部产品、爆款打造；实现多
IP、多系列、多品类的产品覆盖；推动玩具、婴童板块融通，促进用户、数据、渠道等全方位共享。
   （3）全产业国际化拓展加速。公司成立海外业务板块，从内容创意、形象授权、消费品研发、发行
网络、销售网络、分支机构等各个方面进行全方位的国际化拓展。借助海外顶级的创意资源，提升精品产
出能力。面向全球扩大受众市场，降低边际成本，把“超级飞侠”国际化拓展的成功模式，逐步复制到其
他IP和其他地区。
   3、扎实行动提升效率，深度释放组织效能，构建适应多元化、国际化的高效管理模式
   （1）提高效率，优化成本。精简组织层级、优化责权体系、梳理关键流程，从而提升人均效能与组
织运转效率。加强信息化建设，升级运营、人力、财务等信息管理系统，使职能更有效地服务业务。大数
据平台搭建，深入推进业务板块大数据平台搭建及应用、用户大数据平台建立与共享，驱动业务升级，优
化成本。
   （2）提升项目成功率。建立项目机制保障，以内容委员会、产品创意委员会、海外委员会，驱动跨
                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
产业、跨部门协作，使项目以产业联动方式落地。扩充项目创意源头，建立创意平台、发明家管理体制、
奥飞杯创意大赛、国际创意资源对接、产业合作等多元模式，从内外部积极扩大创意来源。提升项目决策
能力，通过建立消费者调研中心、利用产业与用户大数据平台等，提供科学的决策依据，完善项目决策流
程。
     （3）强化绩效与业绩联动。推动组织绩效变革，实现绩效与经营业绩更紧密关联，同时增加精品打
造能力建设指标，鼓励平衡组织长期与短期发展目标。人才绩效管理模式优化，进一步梳理及完善人才基
础体系、激励体系，实行优劣分布机制，使资源向优秀团队倾斜，激发活力，打造能够支撑公司未来长期
发展核心人才梯队。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
       接待时间        接待方式    接待对象类型                         调研的基本情况索引
                                                  未提供资料。详见 2016 年 1 月 22 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关
2016 年 01 月 19 日   其他        机构
                                                  系活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 1 月 27 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关
2016 年 01 月 26 日   实地调研    机构
                                                  系活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 5 月 20 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关
2016 年 05 月 19 日   实地调研    机构
                                                  系活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 6 月 2 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系
2016 年 06 月 01 日   实地调研    机构
                                                  活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 7 月 7 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系
2016 年 07 月 06 日   实地调研    机构
                                                  活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 8 月 31 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关
2016 年 08 月 30 日   电话沟通    机构
                                                  系活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 9 月 1 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系
2016 年 08 月 31 日   实地调研    机构
                                                  活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 9 月 21 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关
2016 年 09 月 19 日   实地调研    机构
                                                  系活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 11 月 3 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关
2016 年 11 月 02 日   实地调研    机构
                                                  系活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 11 月 17 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关
2016 年 11 月 16 日   实地调研    机构
                                                  系活动记录表》。
                                                  未提供资料。详见 2016 年 11 月 29 日刊登于巨潮资讯网的《投资者关
2016 年 11 月 28 日   实地调研    机构
                                                  系活动记录表》。
                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
       为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期
投资和价值投资的理念，综合公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、资金成本以及外部融资环境等因
素，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》、《上市公司监管指
引第3号—上市公司现金分红》等规范性文件及《公司章程》的规定，公司制订了《未来三年股东回报规
划（2015年-2017年）》（以下简称“《回报规划》”），并经第三届董事会第二十六次会议、2014 年度
股东大会审议通过。《回报规划》对公司利润分配政策的分配方式、最低分红比例、分配期间进行了规定，
提高了利润分配政策的透明度和可操作性，充分保护中小投资者的合法权益，独立董事在上述制度的规划
制定过程中积极履行责任，切实发挥了应有的作用。公司将严格执行上述相关制度和规定。具体内容详见
2015年4月29日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。报告期内，公司
严格按照制定的利润分配政策进行分红。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           是
分红标准和比例是否明确和清晰：                         是
相关的决策程序和机制是否完备：                         是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                       报告期未对现金分红政策进行调整或变更。
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
       1、公司2016年度权益分配方案
       经广东正中珠江会计师事务所出具的广会审字[2017]G17001080026号《奥飞娱乐股份有限公司2016年
审计报告》确定，母公司2016年度实现净利润325,468,807.55元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，
提取10%法定盈余公积金32,546,880.76元，加上年初未分配利润649,367,516.32元，扣除2016年实施的
2015年度现金分红52,357,533.56元，2016年期末可供股东分配利润为889,931,909.55元。
       根据公司实际发展需要，2016年度利润分配预案如下：
                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    以2016年12月31日公司总股本1,307,889,679股为基数, 向全体股东每10股派发现金股利0.4元人民
币（含税），不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后分配。
    本次利润分配方案符合公司《未来三年股东回报规划》以及《公司章程》等相关制度的规定。
    该利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。
    2、公司2015年度权益分配方案
    经广东正中珠江会计师事务所出具的广会审字[2016]G16002710092号《广东奥飞动漫文化股份有限公
司2015年审计报告》确定，母公司2015年度实现净利润267,455,514.45元，依据《公司法》和《公司章程》
的规定，提取10%法定盈余公积金26,745,551.45元，加上年初未分配利润459,212,766.28元，扣除2015年
实施的2014年度现金分红50,555,212.96元，2015年期末可供股东分配利润为649,367,516.32元。
    根据公司实际发展需要，2015年度分配预案如下：
    以实施分配方案时股权登记日的公司总股本1,308,938,339股为基数,向全体股东每10股派发现金股
利0.4元人民币（含税），不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后分配。
    本次利润分配方案符合公司《未来三年股东回报规划》以及《公司章程》等相关制度的规定。
    3、公司2014年度权益分配方案
    经广东正中珠江会计师事务所出具的广会审字[2015]G15001670016号《广东奥飞动漫文化股份有限公
司2014年审计报告》确定，母公司2014年度实现净利润150,076,324.71元，依据《公司法》和《公司章程》
的规定，提取10%法定盈余公积金15,007,632.47元，加上年初未分配利润383,237,723.54元，扣除2014年
实施的2013年度现金分红61,440,000.00元，2014年期末可供股东分配利润为456,866,415.78元。
    根据公司实际发展需要，2014年度分配预案如下：
    以2014年12月31日公司总股本631,940,162股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.8元人民币
（含税），共计分派现金50,555,212.96元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
    本次利润分配方案符合公司《未来三年股东回报规划》以及《公司章程》等相关制度的规定。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                      单位：元
                                       分红年度合并报表 占合并报表中归属
                  现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
    分红年度
                        税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比      红的金额           红的比例
                                             润                率
2016 年                52,315,587.16      498,444,367.91            10.50%               0.00           0.00%
2015 年                52,357,533.56      489,039,975.91            10.71%               0.00           0.00%
2014 年                50,555,212.96      428,012,884.72            11.81%               0.00           0.00%
                                                                            奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                       0.40
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                  1,307,889,679
现金分红总额（元）（含税）                                                                                52,315,587.16
可分配利润（元）                                                                                         889,931,909.55
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                    100.00%
                                                      本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
详见上述“公司 2016 年度权益分配方案”
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由            承诺方          承诺类型             承诺内容          承诺时间    承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
                     周靖淇;董志凌;于                 交易对方周靖淇、董志凌、              承诺期限为
                     相华;北京聚铭骋                  于相华、聚铭骋志、文化产              直接或间接
                     志文化发展企业                   业投资基金、博信优选、禾              持有奥飞娱   报告期内，上
                     （有限合伙）;苏                  源北极光、创新方舟承诺将              乐股权期间， 述承诺在继
                                         关于同业竞
                     州工业园区禾源                   按照《中华人民共和国公司              或者，若承诺 续履行，承诺
                                         争、关联交
                     北极光创业投资                   法》等法律法规以及奥飞动 2015 年 08 人在奥飞娱     人严格履行
资产重组时所作承诺                       易、资金占
                     合伙企业（有限合                 漫公司章程的有关规定行使 月 17 日     乐或四月星   相关承诺，未
                                         用方面的承
                     伙）;博信优选（天                股东权利；在股东大会对涉              空及其分子   有违反，并将
                                         诺
                     津）股权投资基金                 及承诺人/承诺公司/承诺企              公司任职的， 继续严格履
                     合伙企业（有限合                 业的关联交易进行表决时，              则自承诺人   行。
                     伙）;北京创新方                  按照《中华人民共和国公司              与奥飞娱乐
                     舟科技有限公司;                  法》等法律法规以及奥飞动              或四月星空
                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
中国文化产业投   漫公司章程的有关规定履行               及其分子公
资基金（有限合   回避表决的义务。交易对方               司解除劳动
伙）             周靖淇、董志凌、于相华、               关系之日起
                 聚铭骋志、文化产业投资基               的两年内，承
                 金、博信优选、禾源北极光、             诺人亦遵守
                 创新方舟承诺将杜绝一切非               上述承诺。
                 法占用奥飞动漫及其分公司/
                 子公司的资金、资产的行为，
                 在任何情况下，不要求奥飞
                 动漫及其子公司/分公司向本
                 人/本公司/本企业及本人/本
                 公司/本企业投资或控制的其
                 它企业提供任何形式的担
                 保。交易对方周靖淇、董志
                 凌、于相华、聚铭骋志、文
                 化产业投资基金、博信优选、
                 禾源北极光、创新方舟承诺
                 将尽可能地避免和减少承诺
                 人/承诺公司/承诺企业及承
                 诺人/承诺公司/承诺企业投
                 资或控制的其它企业与奥飞
                 动漫及其子公司/分公司的关
                 联交易；对无法避免或者有
                 合理原因而发生的关联交
                 易，将遵循市场公正、公平、
                 公开的原则，并依法签订协
                 议，履行合法程序，按照奥
                 飞动漫公司章程、有关法律
                 法规履行信息披露义务。交
                 易对方周靖淇、董志凌、于
                 相华、聚铭骋志承诺除四月
                 星空外，承诺人及承诺人关
                 系密切的家庭成员/承诺公司
                 及承诺公司董事、监事和高
                 级管理人员/承诺企业及承诺
                 企业的执行事务合伙人将不
                 在中国境内外直接或间接拥
                 有、管理、控制、投资、从
                 事其他任何与奥飞动漫及其
                 分公司、子公司相同或相近
                 的业务或项目，亦不参与拥
                 有、管理、控制、投资其他
                 任何与奥飞动漫及其分公
                 司、子公司相同或相近的业
                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 务或项目，亦不谋求通过与
                                 任何第三人合资、合作、联
                                 营或采取租赁经营、承包经
                                 营、委托管理等任何方式直
                                 接或间接从事与奥飞动漫及
                                 其分公司、子公司构成竞争
                                 的业务。承诺人/承诺公司/
                                 承诺企业在直接或间接持有
                                 奥飞动漫股权期间，或者，
                                 若承诺人在奥飞动漫或四月
                                 星空及其分子公司任职的，
                                 则自承诺人与奥飞动漫或四
                                 月星空及其分子公司解除劳
                                 动关系之日起的两年内，承
                                 诺人亦遵守上述承诺。承诺
                                 人/承诺公司/承诺企业若违
                                 反上述承诺，承诺人/承诺公
                                 司/承诺企业将对由此给奥飞
                                 动漫造成的损失作出全面、
                                 及时和足额的赔偿。
周靖淇;董志凌;于
相华;北京聚铭骋
志文化发展企业
（有限合伙）;苏
州工业园区禾源
                                                                                           报告期内，上
北极光创业投资                   自本次发行股份购买资产取
                                                                                           述承诺尚未
合伙企业（有限合                 得股份上市之日起十二个月                 2016 年 3 月 8
                    股份限售承                               2015 年 08                    到承诺期限，
伙）;博信优选（天                内，不转让因奥飞动漫本次                 日至 2017 年 3
                    诺                                       月 17 日                      承诺人将严
津）股权投资基金                 发行而取得的奥飞动漫股                   月7日
                                                                                           格履行相关
合伙企业（有限合                 份。
                                                                                           承诺。
伙）;北京创新方
舟科技有限公司;
中国文化产业投
资基金（有限合
伙）
                                 交易完成后，本人与奥飞动
                                                                                           报告期内，上
                                 漫存在关联关系期间，未经
                                                                                           述承诺在继
                    关于同业竞 奥飞动漫同意，本人及本人
                                                                          承诺人与奥       续履行，承诺
张铮;孟洋;上海应 争、关联交 控制的企业不会直接或间接
                                                             2013 年 10 飞娱乐存在         人严格履行
趣网络科技合伙 易、资金占 经营任何与奥飞动漫及其关
                                                             月 20 日     关联关系期       相关承诺，未
企业（有限合伙）用方面的承 联方经营的业务构成竞争或
                                                                          间               有违反，并将
                    诺           可能构成竞争的业务，亦不
                                                                                           继续严格履
                                 会投资任何与奥飞动漫及其
                                                                                           行。
                                 关联方经营的业务构成竞争
                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  或可能构成竞争的其他企
                  业；如本人及本人控制的企
                  业的现有业务或该等企业为
                  进一步拓展业务范围，与奥
                  飞动漫及其关联方经营的业
                  务产生竞争，则本人及本人
                  控制的企业将采取停止经营
                  产生竞争的业务的方式，或
                  者采取将产生竞争的业务纳
                  入奥飞动漫的方式，或者采
                  取将产生竞争的业务转让给
                  无关联关系第三方等方式，
                  使本人及本人控制的企业不
                  再从事与奥飞动漫主营业务
                  相同或类似的业务，以避免
                  同业竞争。
                  自股份发行结束之日起 12
                  个月内不进行转让或委托他
                  人管理本次交易中取得的奥
                  飞动漫的股份，自股份发行
                  之日起十二个月后，并按照
                  《广东奥飞动漫文化股份有
                  限公司与孟洋、王鹏、腾讯
                  科技（深圳）有限公司、深
                  圳市世纪凯华投资基金有限
                  公司盈利补偿协议》的约定，
                  在奥飞动漫依法公布 2014                                报告期内，上
                  年财务报表和爱乐游 2014                                述承诺在继
                  年年度《专项审核报告》后，                             续履行，承诺
                                                         2014 年 6 月
       股份限售承 可转让依约持有的奥飞动漫 2014 年 06                    人严格履行
孟洋                                                     13 日至 2017
       诺         股票份额的 30%；在奥飞动 月 13 日                      相关承诺，未
                                                         年 6 月 12 日
                  漫依法公布 2015 年财务报                               有违反，并将
                  表和爱乐游 2015 年年度                                 继续严格履
                  《专项审核报告》后，可转                               行。
                  让依约持有的奥飞动漫股票
                  份额的 30%；在奥飞动漫依
                  法公布 2016 年财务报表和
                  爱乐游 2016 年年度《专项
                  审核报告》及《减值测试报
                  告》后，可转让依约持有的
                  奥飞动漫股票份额的 20%；
                  剩余 20%股份可以在 2017
                  年 12 月 31 日以后转让；
                  若股份发行结束后，奥飞动
                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                  漫有资本公积金转增股本、
                                                  送股之行为的，同样适用上
                                                  述股份锁定之承诺。
                                                  自奥飞动漫向本企业发行股                                 报告期内，上
                                                  份结束之日起三十六个月内                                 述承诺在继
                                                  不转让本次交易中取得的奥                                 续履行，承诺
                  上海应趣网络科                                                          2014 年 6 月
                                     股份限售承 飞动漫的股份；若股份发行 2014 年 06                        人严格履行
                  技合伙企业（有限                                                        13 日至 2017
                                     诺           结束后，奥飞动漫有资本公 月 13 日                        相关承诺，未
                  合伙）                                                                  年 6 月 12 日
                                                  积金转增股本、送股之行为                                 有违反，并将
                                                  的，同样适用上述股份锁定                                 继续严格履
                                                  之承诺。                                                 行。
                                                  在满三十六个月锁定期后，
                                                  在其任职期间每年转让的股
                                                  份不超过其所持有本公司股                                 报告期内，上
                                                  份总数的 25%；离职后半年                                 述承诺在继
                                                  内，不转让其所持有的本公                自公司上市       续履行，承诺
                  控股股东蔡东青
                                     股份限售承 司股份。若在申报离职半年 2009 年 08 后到其离职             人严格履行
                  及其一致行动人
                                     诺           后的十二个月内通过证券交 月 31 日       半年后的十       相关承诺，未
                  蔡晓东
                                                  易所挂牌交易出售本公司股                二个月内。       有违反，并将
                                                  票，出售数量不超过所持有                                 继续严格履
                                                  本公司股份总数的 50%。上                                 行。
                                                  述股份不包括在此期间新增
                                                  的股份。
                  财通基金管理有
                  限公司;海通证券
                  股份有限公司;华
                                                                                                           报告期内，上
首次公开发行或再融 安基金管理有限
                                                                                                           述承诺在继
资时所作承诺      公司;深圳平安大
                                                                                                           续履行，承诺
                  华汇通财富管理;                 参与配套募集资金认购的股                2016 年 3 月 4
                                     股份限售承                              2016 年 03                    人严格履行
                  天安财产保险股                  份自股份发行结束并上市之                日至 2017 年 3
                                     诺                                      月 04 日                      相关承诺，未
                  份有限公司;中民                 日起十二个月内不得转让。                月 29 日
                                                                                                           有违反，并将
                  投资本管理有限
                                                                                                           继续严格履
                  公司;中信证券股
                                                                                                           行。
                  份有限公司;中邮
                  创业基金管理股
                  份有限公司
                                                                                                           报告期内，上
                                                  公司及控股股东、实际控制                                 述承诺在继
                  公司及控股股东、                人、董事、高级管理人员关                                 续履行，承诺
                                                                             2016 年 04
                  实际控制人、董 其他承诺         于确保非公开发行股票填补                无               人严格履行
                                                                             月 08 日
                  事、高级管理人员                即期回报措施得以切实履行                                 相关承诺，未
                                                  的承诺                                                   有违反，并将
                                                                                                           继续严格履
                                                                            奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                行。
股权激励承诺
                                                     避免同业竞争的承诺：公司
                                                     控股股东蔡东青、蔡晓东、
                                                     李丽卿承诺其所控制的除发
                                                     行人外的企业及其控制的子
                                                     公司、分公司目前未从事任                                   报告期内，上
                                                     何与发行人或其所控制的子                                   述承诺在继
                                        关于同业竞
                     公司控股股东蔡                  公司、分公司相同或近似业                                   续履行，承诺
                                        争、关联交
                     东青及其一致行                  务，未发生构成或可能构成 2009 年 08                        人严格履行
                                        易、资金占                                             无
                     动人蔡晓东、李丽                直接或间接竞争的情形。并 月 31 日                          相关承诺，未
                                        用方面的承
                     卿                              保证将来亦不从事并不促使                                   有违反，并将
                                        诺
                                                     本人所控制的除发行人外的                                   继续严格履
                                                     企业及其所控制的子公司、                                   行。
                                                     分公司从事与发行人或其所
                                                     控制的子公司、分公司相同
其他对公司中小股东                                   或近似的业务，不会构成直
所作承诺                                             接或间接竞争的情形。
                                                                                                                报告期内，上
                                                                                                                述承诺在继
                                                     公司将采取以现金分红为主
                                                                                                                续履行，本公
                                                     的分红方式，亦可采取现金                  2015 年 4 月
                                                                                  2015 年 04                    司严格履行
                     本公司             分红承诺     与股票相结合的分红方式，                  27 日至 2017
                                                                                  月 27 日                      相关承诺，未
                                                     以及国家法律法规许可的方                  年 12 月 31 日
                                                                                                                有违反，并将
                                                     式分配股利。
                                                                                                                继续严格履
                                                                                                                行。
                                                     蔡东青先生于 2015 年 12 月
                                                     31 日通过资管计划增持股                   2015 年 12 月 报告期内，上
                     公司控股股东蔡 股份限售承                                    2015 年 12
                                                     份，承诺在增持完成后 6 个                 31 日至 2016 述承诺已履
                     东青               诺                                        月 31 日
                                                     月内不转让本次所增持的公                  年 6 月 30 日 行完毕。
                                                     司股份。
承诺是否按时履行     是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见第十一节财务报告“八、合并范围的变更”。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                           广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                 熊永忠、张凤波
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘请广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度内部控制审计会计师事务所，约定费用20万元。
2016年度，因非公开发行股票项目，公司聘请广发证券股份有限公司为保荐机构。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
     公司股票期权与限制性股票激励计划于2014年完成股票期权及限制性股票的首次授予登记。2015年，
公司根据当年公司业绩情况及激励对象考核情况完成了股票期权第一个行权期的自主行权工作、第一个解
锁期的限制性股票解锁工作以及相关的调整、注销工作。
     公司于2016年7月7日召开的第四届董事会第一次会议审议通过了《关于股权激励计划第二个行权期不
符合行权条件与第二个解锁期不符合解锁条件的议案》、《关于调整激励计划的激励对象以及股票期权行
权价格和限制性股票授予价格的议案》、《关于注销股权激励计划不符合激励条件的期权、第二期不符合
行权条件的期权以及回购注销不符合激励条件的限制性股票、第二期不符合解锁条件的限制性股票的议
案》。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。
     公司于2016年7月7日召开的第四届监事会第一次会议审议通过了《关于股权激励计划第二个行权期不
符合行权条件与第二个解锁期不符合解锁条件的议案》、《关于注销股权激励计划不符合激励条件的期权、
第二期不符合行权条件的期权以及回购注销不符合激励条件的限制性股票、第二期不符合解锁条件的限制
性股票的议案》。
     根据会议决议，因公司2015年度权益分派，公司激励计划限制性股票授予价格由8.005元调整为7.965
元，股票期权行权价格由16.885元调整为16.845元。公司股权激励计划第二期期权与限制性股票因业绩原
                                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
因未达到规定的行权条件与解锁条件，决议注销已经授予的期权数量1,571,320股，决议回购注销限制性
股票1,048,660股，回购价格为7.965元/股。具体内容详见2016年7月9日刊登于《证券时报》和巨潮资讯
网的相关公告。
     公司于2016年7月21日完成了期权行权价格的调整，于2016年7月26日完成了股权激励计划不符合激励
条件的期权、第二期不符合行权条件的期权的注销业务。通过上述调整，公司股票期权行权价格调整为
16.845元/股，股票期权授予总量调整为1,599,680股，股票期权激励对象调整为49人。具体内容详见2016
年7月27日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网的《关于期权行权价格调整完成及部分期权注销完成的公告》
（公告编号：2016-105）。
     公司已于2016年9月22日完成了50名激励对象已获授但未能解锁的限制性股票合计1,048,660股的回
购注销工作，回购价格为7.965元/股。具体内容详见2016年9月23日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网的
《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2016-125）。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务
                                        期初余额       本期新增金 本期归还金               本期利息       期末余额（万
    关联方       关联关系    形成原因                                           利率
                                        （万元）       额（万元） 额（万元）               （万元）          元）
蔡东青        控股股东      借款                   0       96,800   88,863.84      0.00%              0       7,936.16
                                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
              控股股东一
蔡晓东                     借款                    0        32,900     30,428.07       0.00%          0      2,471.93
              致行动人
              控股股东一
李丽卿                     借款                    0        33,500     23,631.85       0.00%          0      9,868.15
              致行动人
关联债务对公司经营成果     公司股东蔡东青、蔡晓东、李丽卿免息借款给公司用于日常运营，公司根据贷款期限参照银行
及财务状况的影响           同期贷款利率计提财务费用 27,542,338.77 元，增加资本公积-其他资本公积 27,542,338.77 元。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                            单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                             实际发生日期     实际担保金                           是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告      担保额度                                  担保类型      担保期
                                             （协议签署日）       额                                 完毕   联方担保
                    披露日期
                                                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      2012 年 07                  2013 年 01 月 01                 连带责任保
经销商                                   10,000                           965.77                3 个月        否      否
                      月 17 日                    日                               证
报告期内审批的对外担保额度合                                         报告期内对外担保实际发
                                                                0                                                      3,493.96
计（A1）                                                             生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度                                         报告期末实际对外担保余
                                                           10,000                                                          965.77
合计（A3）                                                           额合计（A4）
                                                   公司与子公司之间担保情况
                   担保额度相关公告       担保      实际发生日期（协 实际担保                                  是否履 是否为关
 担保对象名称                                                                           担保类型     担保期
                       披露日期           额度         议签署日）          金额                                行完毕 联方担保
深圳市奥飞贝肯
                   2014 年 07 月 29 日     4,000 2014 年 08 月 28 日         1,700 连带责任保证      3年      否      否
文化有限公司
广东嘉佳卡通影
                   2014 年 12 月 22 日     3,500 2015 年 04 月 09 日               0 连带责任保证    3年      是      否
视有限公司
广州奥飞文化传
                   2015 年 06 月 05 日    10,000 2015 年 08 月 14 日       3,259.17 连带责任保证     1年      是      否
播有限公司
奥飞影业（香港）
                2015 年 06 月 05 日       20,000 2015 年 06 月 05 日        20,000 连带责任保证      2年      否      否
有限公司
奥飞影业（香港）
                2015 年 08 月 12 日       12,700                                    连带责任保证     2年      是      否
有限公司
奥飞影业投资（北
                   2015 年 08 月 12 日    13,800 2016 年 03 月 17 日         2,000 连带责任保证      2年      否      否
京）有限公司
北京奥飞传媒有
                   2015 年 08 月 12 日     3,000 2015 年 09 月 14 日         2,000 连带责任保证      1年      是      否
限公司
广东奥迪动漫玩
                   2015 年 12 月 04 日    20,000 2015 年 12 月 22 日        10,500 连带责任保证      1年      否      否
具有限公司
广东奥飞实业有
                   2016 年 02 月 04 日    20,000                                    连带责任保证     1年      否      否
限公司
Baby Trend, Inc.   2016 年 06 月 22 日     9,730 2016 年 10 月 03 日       5,251.27 连带责任保证     2年      否      否
香港奥飞娱乐有
                   2016 年 06 月 22 日    15,000                                    连带责任保证     1年      否      否
限公司
奥飞影业（香港）
                2016 年 06 月 22 日       12,300 2016 年 11 月 24 日        12,300 连带责任保证      2年      否      否
有限公司
奥飞影业（香港）
                2016 年 08 月 30 日        5,000 2016 年 12 月 20 日        1,599.6 连带责任保证     2年      否      否
有限公司
广州奥飞文化传
                   2016 年 08 月 30 日    10,000 2016 年 08 月 30 日        3,349.9 连带责任保证     1年      否      否
播有限公司
壹沙（北京）文化
                   2016 年 08 月 30 日     3,400 2016 年 12 月 22 日           600 连带责任保证      1年      否      否
传媒有限公司
                                                                               奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
深圳市奥飞贝肯
                   2016 年 08 月 30 日    2,300 2016 年 12 月 16 日        120 连带责任保证    2年   否       否
文化有限公司
广东奥迪动漫玩
                   2016 年 10 月 15 日   20,000 2016 年 11 月 11 日            连带责任保证    1年   否       否
具有限公司
Baby Trend, Inc.   2016 年 12 月 14 日    9,730                                连带责任保证    1年   否       否
报告期内审批对子公司担保额度合计                                      报告期内对子公司担保实
                                                            107,460                                           51,245.04
（B1）                                                                际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度                                      报告期末对子公司实际担
                                                            165,260                                           57,420.77
合计（B3）                                                            保余额合计（B4）
                                                  子公司对子公司的担保情况
                       担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                          是否履行 是否为关
   担保对象名称        相关公告    担保额度                                   担保类型     担保期
                                              （协议签署日）          额                               完毕   联方担保
                       披露日期
报告期内审批对子公司担保额度                                     报告期内对子公司担保实
                                                             0
合计（C1）                                                       际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保                                     报告期末对子公司实际担
                                                             0
额度合计（C3）                                                   保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                         报告期内担保实际发生额
                                                       107,460                                                     54,739
（A1+B1+C1）                                                     合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                     报告期末实际担保余额合
                                                       175,260                                                58,386.54
（A3+B3+C3）                                                     计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                   12.18%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                               36,319.6
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                  36,319.6
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                 无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                           无
注：1、公司于 2015 年 4 月 9 日与银行签署了关于广东嘉佳卡通影视有限公司人民币 3500 万元的担保合同，2015 年期间嘉
佳卡通发生 528 万元的贷款并于 2015 年还清借款，截至报告期末再未发生贷款。经与银行确认，该笔授信额度及公司的担
保均已失效。
2、公司于 2016 年 11 月 11 日与银行签署了关于广东奥迪动漫玩具有限公司人民币 8000 万元的担保合同，截至报告期末，
尚未发生任何提款事宜，故实际担保金额未填写。
                                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2016年度社会责任报告》。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
√ 是 □ 否
                                                企业社会责任报告
              是否含环境 是否含社会 是否含公司治                            报告披露标准
 企业性质
               方面信息    方面信息    理方面信息              国内标准                       国外标准
                                                    《中小企业板信息披露业务备忘录
私企          是          是          是                                              其他
                                                    第 2 号：定期报告披露相关事项》
具体情况说明
                                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                           是（全资子公司广东奥飞实业有限公司已通过 ISO14001: 2004
1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）
                                                           环境管理体系认证）
2.公司年度环保投支出金额（万元）                           77.19
3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效                     达成
4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展
                                                           106.82
能力的投入（万元）
5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万
元）
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
       （一）非公开发行股票项目
       奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年4月8日召开的第三届董事会第四十一次会议及
第三届监事会第二十七次会议、于2016年4月26日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了《非公开
发行股票预案》等相关议案，拟发行股票合计不超过127,298,444 股（含 127,298,444 股），发行募集
资金总额不超过 450,000 万元，发行价格不低于35.35元/股。
       公司于2016年5月16日向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）提交了非公开发行A股
股票申请文件，于2016年5月23日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161151
号）；2016年6月21日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（161151
号）。2016年7月19日，公司按照中国证监会的要求在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2016年
度非公开发行股票申请文件反馈意见回复》并于2016年7月20日向中国证监会报送。
       其后，由于国内资本市场发生较大变化，为确保公司非公开发行股票工作的顺利进行，根据《中国证
券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，经与保荐机构审慎研究，公司拟对非公开发行股票方案进行
调整，随即公司向中国证监会报送了中止公司非公开发行股票申请文件审核的申请。2016年10月19日，公
司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》（161151号），同意公司中止审查
申请。
       公司于2016年12月19日召开的第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议、于2017年1月6日
召开的2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》、《非公开发
行股票预案（修订稿）》等相关议案，对本次非公开发行股票方案进行了调整。本次发行募集资金总额不
超过299,000万元，发行股票数量合计不超过115,000,000股（含115,000,000股），发行价格不低于定价
基准日即发行期首日前20个交易日公司股票交易均价的90%。
       其后公司将修订后的《非公开发行股票预案（修订稿）》、《2016年度非公开发行股票申请文件反馈
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
意见回复（修订稿）》等相关文件上报中国证监会并申请恢复对公司非公开发行股票的审查。
    中国证监会于2017年2月24日出具了《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》（161151号），决
定恢复对公司非公开发行股票的审查。
    公司于2017年3月23日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》
（161151号），要求公司就有关问题作出书面说明和解释并在30个工作日内向中国证监会行政许可受理部
门提交书面回复意见。
    截至本年度报告披露日，公司正与相关中介机构按照中国证监会的要求，积极准备有关材料，并将在
规定的期限内将书面回复意见报送中国证监会行政许可受理部门。
    公司本次非公开发行股票事项能否获得中国证监会核准仍存在不确定性，公司将根据中国证监会审批
的进展情况，及时履行信息披露义务。
    （二）公开发行公司债券项目
    奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年10月13日召开的第四届董事会第三次会议、于
2016年11月1日召开的2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司符合公开发行公司债券条件的议
案》、《关于公司公开发行公司债券方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理与本次公开
发行公司债券相关事宜的议案》。公司拟面向合格投资者公开发行票面总额不超过人民币13亿元(含13亿
元)的公司债券。具体内容详见2016年10月15日、2016年11月2日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网的相关
公告。
    公司已于2017年3月14日收到中国证监会出具的《关于核准奥飞娱乐股份有限公司向合格投资者公开
发行公司债券的批复》（证监许可[2017]249 号），公司董事会将按照有关法律法规的规定，根据上述核
准文件的要求及公司股东大会的授权办理本次公司债券发行上市的相关事宜，并及时履行信息披露义务。
    （三）其他重要事项说明
    公司副总经理陈德荣先生的个人账户因家人误操作于2016年2月23日在公司业绩快报公告前10日内减
持公司股份，陈德荣先生本次减持行为已构成违规减持。陈德荣先生在得知此事后第一时间通知公司，对
此做了相应的情况说明，并对此事表示深刻的歉意和自责。深圳证券交易所出具了《关于对广东奥飞动漫
文化股份有限公司副总裁陈德荣的监管函》（中小板监管函【2016】第29号）。公司非常重视此事，对其
个人做了通报批评，并向全体董监高再次宣贯了《公司法》、《证券法》及中国证监会的有关规定。经公
司提议，陈德荣先生自愿将获利部分的10%上缴给公司，作为此次违规减持的惩戒。
    公司自上市以来均严格遵守各项监管法规，严格内部控制，规范运作，本次违规减持给公司及全体董
监高敲响了警钟，公司日后会更加严格执行各项规定，杜绝此类事件发生。
                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                               单位：股
                            本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                              公积金
                           数量       比例    发行新股 送股               其他        小计          数量         比例
                                                               转股
一、有限售条件股份     602,751,236   47.67% 43,937,035    0      0     -12,529,034 31,408,001    634,159,237    48.49%
1、国家持股                 0        0.00%       0        0      0         0            0            0           0.00%
2、国有法人持股             0        0.00%    7,524,975   0      0         0        7,524,975     7,524,975      0.57%
3、其他内资持股        602,652,396   47.66% 36,412,060    0      0     -12,486,674 23,925,386    626,577,782    47.91%
其中：境内法人持股      6,146,974    0.49% 32,093,745     0      0         0        32,093,745   38,240,719      2.92%
      境内自然人持股   596,505,422   47.17% 4,318,315     0      0     -12,486,674 -8,168,359    588,337,063    44.98%
4、外资持股               98,840     0.01%       0        0      0      -42,360      -42,360       56,480        0.00%
其中：境外法人持股          0        0.00%       0        0      0         0            0            0           0.00%
      境外自然人持股      98,840     0.01%       0        0      0      -42,360      -42,360       56,480        0.00%
二、无限售条件股份     661,800,724   52.33%      0        0      0     11,929,718   11,929,718   673,730,442    51.51%
1、人民币普通股        661,800,724   52.33%      0        0      0     11,929,718   11,929,718   673,730,442    51.51%
2、境内上市的外资股         0        0.00%       0        0      0         0            0            0           0.00%
3、境外上市的外资股         0        0.00%       0        0      0         0            0            0           0.00%
4、其他                     0        0.00%       0        0      0         0            0            0           0.00%
三、股份总数           1,264,551,960 100.00% 43,937,035   0      0      -599,316    43,337,719 1,307,889,679 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     1、2016年1月25日，中国证监会出具了证监许可【2016】175号《关于核准广东奥飞动漫文化股份有
限公司向周靖淇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向周靖淇等发行股份及支付现金
购买北京四月星空网络技术有限公司100%股权并募集配套资金。上述发行股份购买资产新增的12,624,254
股于2016年3月8日在深圳证券交易所上市，募集配套资金发行的31,312,781股于2016年3月29日在深圳证
券交易所上市。
     2、公司股权激励计划之期权第一期自主行权期限为2015年6月23日至2016年6月17日。本报告期内，
                                                                                奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
期权自主行权共449,344股。
       3、因公司股权激励计划第二期限制性股票不符合解锁条件、部分激励对象获授的限制性股票不再符
合激励条件，公司于2016年9月22日完成了50名激励对象已获授但未能解锁的限制性股票合计1,048,660股
的回购注销工作。
       综上，公司总股本由1,264,551,960股增加至1,307,889,679股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
       1、公司发行股份及支付现金购买北京四月星空网络技术有限公司100%股权并募集配套资金事宜经中
国证监会核准。
       2、股权激励计划第一期期权自主行权经公司第三届董事会第二十八次会议审议通过。
       3、回购注销限制性股票事宜经公司第四届董事会第一次会议审议通过。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
                             项目                              2016年
 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）                         3.67
               基本每股收益（元/股）                             0.39
               稀释每股收益（元/股）                             0.39
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：股
                    期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
    股东名称                                                                      限售原因               解除限售日期
                        数          售股数       售股数         数
                                                                                                     如业绩承诺达成则拟
                                                                          向其发行股份及支付现金购
上海应趣网络科                                                                                       于 2017 年 6 月 13 日解
                                                                          买上海方寸科技有限公司
技合伙企业（有限      6,146,974              0            0   6,146,974                              除限售 80%，剩余股
                                                                          100%股权，按协议约定对股
合伙）                                                                                               份可于 2017 年 12 月
                                                                          份进行锁定。
                                                                                                     31 日后转让。
                                                                          向其发行股份及支付现金购 2016 年 6 月 7 日解除
                                                                          买北京爱乐游信息技术有限 限售 2,858,868 股。如
孟洋                  6,670,692     2,858,868             0   3,811,824
                                                                          公司 100%股权，按协议约定 业绩承诺达成则拟于
                                                                          对股份进行锁定。           2017 年 6 月解除限售
                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                               50%，剩余股份可于
                                                                                               2017 年 12 月 31 日后
                                                                                               转让。
                                                                                               注：限制性股票限售股
                                                                                               数减少是因为回购注
股权激励计划之                                                                                 销了股权激励计划第
                                                                   股权激励计划之限制性股票
限制性股票激励     1,994,020   1,048,660          0     945,360                                二期不符合解锁条件
                                                                   处于锁定期。
对象                                                                                           的限制性股票。回购注
                                                                                               销完成日为 2016 年 9
                                                                                               月 22 日。
                                                                   向其发行股份及支付现金购
                                                                   买北京四月星空网络技术有 已于 2017 年 3 月 10
周靖淇                    0           0    1,849,661   1,849,661
                                                                   限公司 100%股权，股份限售 日全部解除限售
                                                                   期 12 个月。
                                                                   向其发行股份及支付现金购
                                                                   买北京四月星空网络技术有 已于 2017 年 3 月 10
董志凌                    0           0    1,234,327   1,234,327
                                                                   限公司 100%股权，股份限售 日全部解除限售
                                                                   期 12 个月。
                                                                   向其发行股份及支付现金购
                                                                   买北京四月星空网络技术有 已于 2017 年 3 月 10
于相华                    0           0    1,234,327   1,234,327
                                                                   限公司 100%股权，股份限售 日全部解除限售
                                                                   期 12 个月。
                                                                   向其发行股份及支付现金购
中国文化产业投
                                                                   买北京四月星空网络技术有 已于 2017 年 3 月 10
资基金（有限合            0           0    4,061,172   4,061,172
                                                                   限公司 100%股权，股份限售 日全部解除限售
伙）
                                                                   期 12 个月。
博信优选（天津）                                                   向其发行股份及支付现金购
股权投资基金合                                                     买北京四月星空网络技术有 已于 2017 年 3 月 10
                          0           0    2,297,486   2,297,486
伙企业（有限合                                                     限公司 100%股权，股份限售 日全部解除限售
伙）                                                               期 12 个月。
                                                                   向其发行股份及支付现金购
北京聚铭骋志文
                                                                   买北京四月星空网络技术有 已于 2017 年 3 月 10
化发展企业（有限          0           0     879,681     879,681
                                                                   限公司 100%股权，股份限售 日全部解除限售
合伙）
                                                                   期 12 个月。
                                                                   向其发行股份及支付现金购
北京创新方舟科                                                     买北京四月星空网络技术有 已于 2017 年 3 月 10
                          0           0     371,353     371,353
技有限公司                                                         限公司 100%股权，股份限售 日全部解除限售
                                                                   期 12 个月。
苏州工业园区禾                                                     向其发行股份及支付现金购
                                                                                               已于 2017 年 3 月 10
源北极光创业投            0           0     696,247     696,247 买北京四月星空网络技术有
                                                                                               日全部解除限售
资合伙企业（有限                                                   限公司 100%股权，股份限售
                                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
合伙）                                                                 期 12 个月。
海通证券股份有                                                         向其发行股份募集配套资        已于 2017 年 3 月 30
                            0           0      3,463,803   3,463,803
限公司                                                                 金，股份限售期 12 个月。      日全部解除限售
深圳平安大华汇
                                                                       向其发行股份募集配套资        已于 2017 年 3 月 30
通财富管理有限              0           0      3,463,803   3,463,803
                                                                       金，股份限售期 12 个月。      日全部解除限售
公司
中邮创业基金管                                                         向其发行股份募集配套资        已于 2017 年 3 月 30
                            0           0      3,463,803   3,463,803
理股份有限公司                                                         金，股份限售期 12 个月。      日全部解除限售
天安财产保险股                                                         向其发行股份募集配套资        已于 2017 年 3 月 30
                            0           0      3,463,803   3,463,803
份有限公司                                                             金，股份限售期 12 个月。      日全部解除限售
中民投资本管理                                                         向其发行股份募集配套资        已于 2017 年 3 月 30
                            0           0      4,502,944   4,502,944
有限公司                                                               金，股份限售期 12 个月。      日全部解除限售
华安基金管理有                                                         向其发行股份募集配套资        已于 2017 年 3 月 30
                            0           0      3,740,907   3,740,907
限公司                                                                 金，股份限售期 12 个月。      日全部解除限售
中信证券股份有                                                         向其发行股份募集配套资        已于 2017 年 3 月 30
                            0           0      4,156,563   4,156,563
限公司                                                                 金，股份限售期 12 个月。      日全部解除限售
财通基金管理有                                                         向其发行股份募集配套资        已于 2017 年 3 月 30
                            0           0      5,057,155   5,057,155
限公司                                                                 金，股份限售期 12 个月。      日全部解除限售
合计                14,811,686   3,907,528    43,937,035 54,841,193                   --                       --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券                        发行价格（或
                         发行日期                      发行数量         上市日期           获准上市交易数量 交易终止日期
         名称                                利率）
股票类
有限售条件流通股 2016 年 02 月 29 日    25.97 元/股    12,624,254 2016 年 03 月 08 日             12,624,254
有限售条件流通股 2017 年 03 月 21 日    28.87 元/股    31,312,781 2016 年 03 月 29 日             31,312,781
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
       2016年1月25日，中国证监会出具了证监许可【2016】175号《关于核准广东奥飞动漫文化股份有限公
司向周靖淇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向周靖淇等发行股份及支付现金购买
北京四月星空网络技术有限公司100%股权并募集配套资金。上述发行股份购买资产新增的12,624,254股于
2016年3月8日在深圳证券交易所上市，募集配套资金发行的31,312,781股于2016年3月29日在深圳证券交
                                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
易所上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
       报告期内公司由于实施了发行股份及支付现金购买北京四月星空网络技术有限公司100%股权并募集
配套资金，以及限制性股票回购注销、期权行权，公司总股本变更为1,307,889,679股。公司总股本的变动
对公司股东结构、资产结构、负债结构不存在重大影响。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                        单位：股
                                                                                                   年度报告披露日前上一
                                 年度报告披露日前上              报告期末表决权恢复的
报告期末普通股股东                                                                                 月末表决权恢复的优先
                       104,787 一月末普通股股东总 103,868 优先股股东总数（如有）               0
总数                                                                                               股股东总数（如有）（参
                                 数                              （参见注 8）
                                                                                                   见注 8）
                                           持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                              报告期内                      持有无限售        质押或冻结情况
                                                 报告期末持                持有有限售条
    股东名称         股东性质         持股比例                增减变动                      条件的股份
                                                   股数量                  件的股份数量                   股份状态     数量
                                                                 情况                          数量
蔡东青              境内自然人          44.33% 579,725,785 -35,356,715       461,311,875 118,413,910 质押            150,322,500
蔡晓东              境内自然人          11.06% 144,672,000 -12,000,000       117,504,000 27,168,000 质押              41,190,000
李丽卿              境内自然人           4.82%    63,096,715 -12,643,285               0     63,096,715 质押           7,600,000
信泰人寿保险股
份有限公司－万      其他                 1.14%    14,886,927 14,886,927                0     14,886,927
能保险产品
全国社保基金四
                    其他                 0.58%     7,619,144 7,619,144                 0      7,619,144
一七组合
全国社保基金四
                    其他                 0.48%     6,324,235 6,324,235                 0      6,324,235
一三组合
孟洋                境内自然人           0.48%     6,228,692 -442,000           3,811,824     2,416,868
上海应趣网络科      境内非国有
                                         0.47%     6,146,974 0                  6,146,974             0 质押           6,000,000
技合伙企业（有限 法人
                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
合伙）
中国建设银行股
份有限公司－华
                   其他              0.43%     5,578,169 -5,810,973               0   5,578,169
商盛世成长混合
型证券投资基金
中民投资本管理     境内非国有
                                     0.34%     4,502,944 4,502,944       4,502,944
有限公司           法人
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
                                蔡东青为本公司实际控制人，蔡晓东为蔡东青的弟弟，李丽卿为蔡东青、蔡晓东的母亲。
的说明
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                报告期末持有无限售条件             股份种类
                          股东名称
                                                                      股份数量              股份种类          数量
蔡东青                                                                        118,413,910 人民币普通股    118,413,910
李丽卿                                                                         63,096,715 人民币普通股        63,096,715
蔡晓东                                                                         27,168,000 人民币普通股        27,168,000
信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品                                         14,886,927 人民币普通股        14,886,927
全国社保基金四一七组合                                                          7,619,144 人民币普通股         7,619,144
全国社保基金四一三组合                                                          6,324,235 人民币普通股         6,324,235
中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长混合型证券投资基
                                                                                5,578,169 人民币普通股         5,578,169
金
科威特政府投资局                                                                4,004,100 人民币普通股         4,004,100
熊君红                                                                          2,986,096 人民币普通股         2,986,096
中国银行股份有限公司－长盛电子信息产业混合型证券投资基
                                                                                2,437,100 人民币普通股         2,437,100
金
                                                               蔡东青为本公司实际控制人，蔡晓东为蔡东青的弟弟，李
                                                               丽卿为蔡东青、蔡晓东的母亲。除以上情况外，公司未知
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股
                                                               其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明
                                                               一致行动人；公司未知前十名无限售条件股东之间是否存
                                                               在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见 报告期内，前十大股东没有因参与融资融券业务导致股份
注 4）                                                         增减变动的情况。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                      国籍                是否取得其他国家或地区居留权
蔡东青                                 中国                   否
主要职业及职务                         本公司董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                       无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
             实际控制人姓名                      国籍                是否取得其他国家或地区居留权
蔡东青                                 中国                   否
主要职业及职务                         本公司董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                              本期增持
                     任职               任期起始日 任期终止日 期初持股数                 本期减持股 其他增减 期末持股数
  姓名        职务          性别 年龄                                         股份数量
                     状态                   期         期         （股）                 份数量（股）变动（股） （股）
                                                                               （股）
         董事长、                       2013 年 07 2019 年 07
蔡东青               现任   男    47                            615,082,500      0       -35,356,715      0       579,725,785
         总经理                         月 16 日   月 06 日
         副董事
                                        2013 年 07 2019 年 07
蔡晓东   长、常务 现任      男    45                            156,672,000      0       -12,000,000      0       144,672,000
                                        月 16 日   月 06 日
         副总经理
         董事、副                       2014 年 07 2019 年 07
曹永强               现任   男    43                             350,000       105,000       0         -105,000    350,000
         总经理                         月 16 日   月 06 日
                                        2013 年 07 2019 年 07
杨锐     董事        现任   男    43                             299,000         0           0         -69,000     230,000
                                        月 16 日   月 06 日
                                        2013 年 07 2018 年 08
杨建平   独立董事 现任      男    45                                0            0           0            0
                                        月 16 日   月 14 日
                                        2013 年 07 2019 年 07
丑建忠   独立董事 现任      男    49                                0            0           0            0
                                        月 16 日   月 06 日
                                        2013 年 07 2019 年 07
谭燕     独立董事 现任      女    52                                0            0           0            0
                                        月 16 日   月 06 日
         监事会主                       2013 年 07 2019 年 07
罗育民               现任   男    62                                0            0           0            0
         席                             月 16 日   月 06 日
                                        2016 年 07 2019 年 07
赵艳芬   监事        现任   女    36                               9,240         0           0          -9,240        0
                                        月 07 日   月 06 日
                                        2013 年 07 2019 年 07
蔡贤芳   监事        现任   女    59                                0            0           0            0
                                        月 16 日   月 06 日
                                        2013 年 07 2019 年 07
蔡立东   副总经理 现任      男    43                                0            0           0            0
                                        月 16 日   月 06 日
                                        2014 年 04 2019 年 07
陈德荣   副总经理 现任      男    54                             350,000         0         -87,500     -105,000    157,500
                                        月 07 日   月 06 日
                                        2014 年 04 2019 年 07
帅民     副总经理 现任      男    47                             148,025       39,525        0         46,500      141,050
                                        月 07 日   月 06 日
                                        2016 年 07 2019 年 07
胡华     副总经理 现任      男    40                                0            0           0            0
                                        月 07 日   月 06 日
李斌     副总经理 现任      男    33    2016 年 07 2019 年 07       0            0           0            0
                                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                           月 07 日      月 06 日
           副总经
                                           2015 年 02 2019 年 07
王晶       理、董事 现任       男     34                                0            0           0           0         0
                                           月 02 日      月 06 日
           会秘书
           财务负责                        2015 年 06 2019 年 07
刘震东                 现任    男     41                              42,000       29,400     -17,850      -12,600   40,950
           人                              月 02 日      月 06 日
                                           2013 年 07 2016 年 07
邓金华     董事        离任    女     43                             451,000       135,300       0        -315,700   270,600
                                           月 16 日      月 07 日
                                           2013 年 07 2016 年 07
王龙丰     监事        离任    男     40                                0            0           0           0         0
                                           月 16 日      月 07 日
合计              --    --     --     --        --             --   773,403,765    309,225   -47,462,065 -570,040 725,587,885
 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
          姓名               担任的职务                 类型                日期                          原因
         邓金华                董事                   任期满离任     2016 年 07 月 07 日                任期满离任
         王龙丰                监事                   任期满离任     2016 年 07 月 07 日                任期满离任
 三、任职情况
 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
 1、现任董事的基本情况
 蔡东青：男，中国国籍，无境外永久居留权，1969年4月出生，中山大学EMBA学习经历，广东省青联委员、
 广东省人大代表，是公司的控股股东、实际控制人，现任公司董事长、总经理。蔡东青先生未受过中国证
 监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
 蔡晓东：男，中国国籍，无境外永久居留权，1971年12月出生，长江商学院EMBA在读，中国玩具和婴童用
 品协会副会长、全国玩具标准委员会专家组成员，现任公司副董事长、常务副总经理，直管婴童事业线。
 蔡晓东先生为公司控股股东蔡东青先生的弟弟，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩
 戒。
 曹永强：男，中国国籍，无境外永久居留权，1973年11月出生，1996年毕业于广东工业大学。自2003年7
 月开始在公司任职，历任产品经理、市场经理、市场总监等职位，现任公司副总经理，分管公司国内玩具
 事业群。曹永强先生与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，未受过中国证监会及
 其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
 杨锐：男，中国国籍，无境外永久居留权。1973年8月出生，中共党员，复旦大学经济学硕士，中欧国际
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
工商学院金融MBA。杨先生自1997年从事投行，拥有近二十年投资银行经验，曾担任美国PiperJaffray投
资银行上海代表处首席代表，投资银行部董事总经理。杨先生曾任安徽省学生联合会执行主席，为香港证
券及期货事务监察委员会注册机构融资持牌代表。杨先生自2007年担任本公司董事至今。杨锐先生与持有
公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券
交易所惩戒。
杨建平：男，中国国籍，无境外永久居留权，1972年2月出生，人民大学工商管理硕士，国际注册管理咨
询师。2001年2月进入企业管理咨询界，一直实践于企业经营管理一线，历任和君咨询集团营销咨询公司
总经理，和君创业管理咨询集团总裁，曾深度服务过数十家企业。现任大连楼兰科技股份有限公司联席执
行CEO、奥飞娱乐股份有限公司独立董事。杨建平先生与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人
无关联关系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
丑建忠：男，中国国籍，无境外永久居留权，1967年5月出生，暨南大学经济学博士、厦门大学金融学博
士后研究员、高级经济师。曾任广东证券股份有限公司副总裁、佛山塑料集团股份有限公司独立董事、广
东九州阳光传媒股份有限公司独立董事、广东锦龙发展股份有限公司独立董事；现任暨南大学硕士兼职导
师、广州暨南投资有限公司董事、广东骏丰频谱股份有限公司董事、奥飞娱乐股份有限公司独立董事、深
圳英飞拓科技股份有限公司独立董事、中山证券有限责任公司独立董事、广东电声市场营销股份有限公司
独立董事。丑建忠先生与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，未持有公司股份，
未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
谭燕：女，中国国籍，无境外永久居留权，1964年8月出生，中国人民大学会计学博士。现任中山大学管
理学院会计学教授，博士生导师，主要从事会计理论与会计准则、财务会计与财务分析、国际会计比较、
资本市场与会计信息质量等方面的研究。现任奥飞娱乐股份有限公司独立董事、珠海威丝曼服饰股份有限
公司独立董事，宜华健康医疗股份有限公司独立董事。谭燕女士与持有公司百分之五以上股份的股东、实
际控制人无关联关系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
2、现任监事的基本情况
罗育民，男，中国国籍，无境外永久居留权，1955年3月出生，中专学历，曾任职于澄海县水产局、澄海
县农业委员会、澄海县烤鳗厂、泰兴隆（澄海）食品有限公司总经理，2003年加入本公司，现任本公司工
会主席、监事会主席。罗育民先生与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，未持有
公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
赵艳芬，女，中国国籍，无境外永久居留权，1980年11月出生，毕业于广东外语外贸大学会计学专业，香
港浸会大学MBA，国际注册内部审计师。赵艳芬女士拥有十余年的审计工作经验，曾任普华永道中天会计
师事务所高级审计师、信诚人寿保险有限公司高级审计师、广东法拉达汽车散热器有限公司内审部长职务。
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
2012年7月加入本公司，曾任公司审计高级经理，现任内审部副总监、公司内审负责人。赵艳芬女士与持
有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，与公司其他董事、监事、高级管理人员无关联
关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
蔡贤芳，女，中国国籍，无境外永久居留权，1958年1月出生，中专学历，自1994年加入公司，历任公司
财务部各模块负责人，现任公司制造事业部财务负责人。蔡贤芳女士与持有公司百分之五以上股份的股东、
实际控制人无关联关系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩罚。
3、现任高级管理人员的基本情况
蔡东青，现任本公司总经理，简介详见本节“现任董事主要工作经历”。
蔡晓东，现任本公司常务副总经理，简介详见本节“现任董事主要工作经历”。
蔡立东：男，1973年12月出生。2000年进入公司海外事业部至今，历任部门经理、部门总监，现任公司副
总经理。蔡立东先生为公司控股股东蔡东青先生的弟弟，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关
部门的处罚和证券交易所惩戒。
曹永强：现任本公司副总经理，简介详见本节“现任董事主要工作经历”。
陈德荣，男，中国国籍，无境外永久居留权，1962年7月出生，北京大学光华管理学院EMBA。曾任广州天
贝玩具有限公司总经理，广州梦龙科技有限公司总经理。自2014年3月加入公司，现任公司副总经理，分
管公司互动娱乐事业群。陈德荣先生与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，未受
过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
帅民，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969年6月出生，中央财经大学经济学硕士。曾任北京电视台
动画节目中心主任、北京卡酷传媒公司总经理、上海东方梦工厂公司副总裁。自2014年2月加入本公司，
现任公司副总经理，分管公司媒体事业线。帅民先生与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无
关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
王晶，男，中国国籍，无境外永久居留权，1982年12月出生，四川大学计算机应用技术硕士，北京大学金
融学硕士。曾任广发证券资产管理（广东）有限公司研究员、投资经理、投资总监，中国移动通信集团广
东有限公司产品研发主管。2015年1月加入本公司，现任公司副总经理、董事会秘书。王晶先生与持有公
司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部
门的处罚和证券交易所惩戒。
刘震东，男，中国国籍，无境外永久居留权。1975年11月出生。江西财经学院九江分院财政学专业，厦门
大学管理学院EMBA在读。中级会计师职称，中国注册会计师、注册税务师。2007年10月加入本公司，历任
公司会计核算高级经理、财务总监助理、财务副总监、财务执行总监，现任公司财务总监。刘震东先生与
                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和
证券交易所惩戒。
胡华，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976年4月出生，中山大学研究生学历。自2001年8月至2011年
9月，在公司历任总经理秘书、营运与人力资源部经理、海外事业部总经理等职务，2011年9月至2014年10
月不在公司任职，2014年11月起在公司担任营运与人力资源部总监，现任公司副总经理，分管营运与人力
资源部。胡华先生未持有公司股份，与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，未受
过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
李斌，男，中国国籍，无境外永久居留权，1983年10月出生，上海对外经贸大学硕士研究生毕业。曾任国
联证券股份有限公司研究所研究员，北京嘉惠盈投资管理中心（有限合伙）研究主管。自2015年5月加入
公司，现任公司副总经理，分管战略管理与并购投资部。李斌先生与持有公司百分之五以上股份的股东、
实际控制人无关联关系，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                              在其他单位                                   在其他单位是否
任职人员姓名              其他单位名称                       任期起始日期   任期终止日期
                                              担任的职务                                    领取报酬津贴
    蔡东青     广东省青年商会                   副会长                                           否
    蔡东青     汕头东煌投资有限公司            执行董事                                          否
    蔡东青     广州弹幕网络科技有限公司          董事                                            否
    蔡东青     广州斗鱼网络科技有限公司          董事                                            否
    蔡东青     武汉斗鱼网络科技有限公司          董事                                            否
                                              执行董事兼
    蔡东青     广州霸斧网络科技有限公司                                                          否
                                                总经理
    蔡东青     广东奥睿控股有限公司             董事长                                           否
    蔡东青     广州奥晨房地产集团有限公司       董事长                                           否
    蔡东青     奥动新能源汽车科技有限公司       董事长                                           否
    蔡东青     广州骐游网络科技有限公司        执行董事                                          否
                                              执行董事、经
    蔡东青     珠海奥动投资有限公司                                                              否
                                                  理
    蔡东青     广州力奥盈辉环保科技有限公司      董事                                            否
    蔡东青     上海电巴新能源科技有限公司        董事                                            否
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
蔡东青   广东青商创业投资管理有限公司           董事长                                   否
蔡晓东   广州市力奥盈辉环保科技有限公司         董事长                                   否
蔡晓东   广东奥睿控股有限公司                    董事                                    否
蔡晓东   广州奥晨房地产集团有限公司              董事                                    否
蔡晓东   广州奥睿智能科技有限公司              执行董事                                  否
蔡晓东   汕头市丰迪房地产开发有限公司          执行董事                                  否
蔡晓东   惠州奥晨投资有限公司                    监事                                    否
蔡立东   汕头市丰迪房地产开发有限公司            监事                                    否
蔡立东   广州奥晨房地产集团有限公司              监事                                    否
蔡立东   广州力奥盈辉环保科技有限公司            董事                                    否
 杨锐    上海深耕投资管理有限公司              执行董事                                  否
 杨锐    深圳市有伴科技有限公司                  董事                                    否
 杨锐    苏州奇梦者网络科技有限公司              董事                                    否
 杨锐    上海归墟电子科技有限公司                董事                                    否
                                               联席执行
杨建平   大连楼兰科技股份有限公司                                                        是
                                                 CEO
         中国汽车维修行业协会维修配件工作委
杨建平                                          副主任                                   是
         员会
丑建忠   深圳英飞拓科技股份有限公司            独立董事                                  是
丑建忠   中山证券有限责任公司                    董事                                    是
丑建忠   广东电声市场营销股份有限公司          独立董事                                  是
丑建忠   广州暨南投资有限公司                    董事                                    是
丑建忠   广东骏丰频谱股份有限公司                董事                                    是
丑建忠   广东华南科技资本研究院               常务副院长                                 是
丑建忠   暨南大学                              兼职导师                                  是
丑建忠   广东省税务学会第六届理事会              理事                                    是
丑建忠   广东省养老服务协会                     监事长                                   是
 谭燕    中山大学管理学院                        教授                                    是
 谭燕    珠海威丝曼服饰股份有限公司            独立董事                                  是
 谭燕    宜华健康医疗股份有限公司              独立董事                                  是
 王晶    广州图腾信息科技股份有限公司            董事                                    否
 李斌    广州弹幕网络科技有限公司               董事长                                   否
 李斌    广东奥睿控股有限公司                    董事                                    否
 李斌    广东奥亦乐园科技有限公司                董事                                    否
 胡华    广东奥睿控股有限公司                    董事                                    否
                                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
     胡华      广东奥亦乐园科技有限公司                董事                                        否
    陈德荣     广州弹幕网络科技有限公司                董事                                        否
    刘震东     广东奥睿控股有限公司                    董事                                        否
    赵艳芬     广东奥睿控股有限公司                    监事                                        否
               上述任职单位中，汕头市东煌投资有限公司、广州弹幕网络科技有限公司、武汉斗鱼网络科技有限公司、
               广州斗鱼网络科技有限公司、广州霸斧网络科技有限公司、广州力奥盈辉环保科技有限公司、广东奥睿控
在其他单位任 股有限公司、广州奥晨房地产集团有限公司、奥动新能源汽车科技有限公司、广州骐游网络科技有限公司、
职情况的说明 珠海奥动投资有限公司、广东青商创业投资管理有限公司、广州奥睿智能科技有限公司、汕头市丰迪房地
               产开发有限公司、惠州奥晨投资有限公司、广东奥亦乐园科技有限公司与本公司为同一控制人控制的企业，
               其他单位与本公司无关联关系。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     公司董事、监事的报酬是根据公司章程规定和经营情况，由董事会、监事会提出议案，股东大会批准
决定，公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委
员会提出议案，报董事会批准决定。报告期，实际发放额的确定依据是根据公司总体发展战略和年度的经
营目标、其在公司担任的职务以及行业平均标准，结合公司的工资制度、考核办法获而确定的。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                  单位：万元
                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
      姓名                  职务              性别     年龄      任职状态
                                                                                前报酬总额     方获取报酬
     蔡东青            董事长、总经理          男       47         现任            78.83           否
     蔡晓东         副董事长、常务副总经理     男       45         现任            62.73           否
     曹永强            董事、副总经理          男       43         现任           160.44           否
      杨锐                  董事               男       43         现任             30             否
     杨建平               独立董事             男       45         现任             10             否
     丑建忠               独立董事             男       49         现任             10             否
      谭燕                独立董事             女       52         现任             10             否
     罗育民              监事会主席            男       62         现任            28.64           否
     赵艳芬                 监事               女       36         现任            40.34           否
     蔡贤芳                 监事               女       59         现任            34.47           否
     蔡立东               副总经理             男       43         现任            52.74           否
     陈德荣               副总经理             男       54         现任           154.15           否
                                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
      帅民                   副总经理                男                 47             现任              84.96           否
      胡华                   副总经理                男                 40             现任           100.14             否
      李斌                   副总经理                男                 33             现任              96.94           否
      王晶            副总经理、董事会秘书           男                 34             现任              73.74           否
     刘震东                 财务负责人               男                 41             现任              84.14           否
     邓金华                    董事                  女                 43             离任              19.02           否
     王龙丰                    监事                  男                 40             离任              47.21           否
      合计                        --                  --                --               --          1,178.49            --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：股
                                                 报告期内                                          报告期新 限制性股
                          报告期内 报告期内                     报告期末 期初持有 本期已解                               期末持有
                                                 已行权股                                          授予限制 票的授予
   姓名        职务       可行权股 已行权股                 市价（元/ 限制性股 锁股份数                                  限制性股
                                                 数行权价                                          性股票数 价格（元/
                             数          数                      股）         票数量          量                          票数量
                                                 格（元 /股）                                          量        股）
             董事、副总
  曹永强                   105,000     105,000    16.8850        22.70       245,000          0          0       7.965   140,000
               经理
   杨锐        董事           0           0       16.8850        22.70       161,000          0          0       7.965    92,000
  陈德荣     副总经理      105,000        0       16.8850        22.70       245,000          0          0       7.965   140,000
   帅民      副总经理       39,525      39,525    16.8850        22.70       108,500          0          0       7.965    62,000
             财务负责
  刘震东                    29,400      29,400    16.8850        22.70        29,400          0          0       7.965    16,800
                人
  邓金华     离任董事      135,300     135,300    16.8850        22.70       315,700          0          0       7.965        0
   合计          --        414,225     309,225       --            --        1,104,600        0          0        --     450,800
                          1、公司股权激励计划第一期自主行权的行权期限为 2015 年 6 月 23 日至 2016 年 6 月 17 日。报告期
                          内杨锐董事可行权股数为 0 是因其在 2015 年已行权完毕。2、报告期内公司对股权激励计划第二期
                          不符合解锁条件的限制性股票进行了回购注销，因此“本期已解锁股份数量”为 0，但各董事、高管持
备注（如有）
                          有的限制性股票数量减少。3、因公司 2015 年度权益分派，公司激励计划限制性股票授予价格由 8.005
                          元调整为 7.965 元，股票期权行权价格由 16.885 元调整为 16.845 元。由于第一期期权自主行权在 2015
                          年度权益分派前结束，所以各董事、高管的行权价格仍为 16.885 元/股。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                     5,937
在职员工的数量合计（人）                                                                           6,826
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
当期领取薪酬员工总人数（人）                                          6,826
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                专业构成
                    专业构成类别                               专业构成人数（人）
生产人员                                                              3,992
销售人员
技术人员                                                              1,352
财务人员
行政人员
合计                                                                  6,826
                                                教育程度
教育程度类别                                                       数量（人）
高中及以下                                                            4,287
大专                                                                  1,079
本科                                                                  1,355
硕士
博士
合计                                                                  6,826
2、薪酬政策
薪酬理念：公司薪酬福利体系是根据公司的发展战略以及人力资源战略而制订，在通过市场调查以保证市
场薪酬竞争力的同时会通过制订以绩效为导向的薪酬体系以体现内部公平性原则。
薪酬体系及薪酬结构：公司每年会通过市场薪酬调查以对薪酬水平进行调整，以保证薪酬水平的市场竞争
力。对不同岗位性质的人员，公司实行不同的薪酬结构以充分体现薪酬激励作用。
普通管理人员：薪酬总额=基本工资+绩效工资+年终奖金（每年约发放15-16个月工资）
营销人员：薪酬总额=基本工资+业绩提成
中高层人员：薪酬总额=基本工资+年终奖金+年度激励（每年约发放16-19个月工资）
3、培训计划
       公司始终秉承“以人为本”的理念，重视人才队伍的建设。为有计划地提高员工素质与员工岗位胜任
能力，做好公司发展的人力资源储备，公司制定了《培训管理制度》，对培训管理、培训形式等进行了明
确规定。
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司培训坚持“组织学习”和“自发学习”相结合原则，由营运与人力资源部负责公司年度培训规
划，对各业务部门的年度培训需求与计划进行审核，指导、协助其开展日常培训工作。各业务单位和职能
部门根据本部门人员实际情况开发、组织、实施新入职人员岗前及在职员工的专业技能类培训课程，积极
参与公司组织的培训项目，并及时跟进学习效果的转化。
     培训需求主要依据公司经营战略、经营目标、公司现状和员工的能力现状来确定。2016年，围绕“连
接、变革、提升”的年度经营主题，公司的培训规划主要分为以下三部分：
     一、梯队人才培养
     对新入职社招员工、校招新动力及管理培训生，着重提高新员工适应并融入公司的能力，让员工快速
感受和理解企业文化价值观，顺利从社会人、学校人转型成为奥飞人。
     校招生培训中，关注学员身份转化，通过职业化训练促进其养成基本职场素养。同时为匹配公司高速
发展，推进项目制人才的发展，特设置阶段性项目作业，让员工在自主研究的项目中掌握项目管理的能力。
     二、专项训练项目
     举行了旨在提升创意人员的产品创意及灵感的创意沙龙活动，通过跨团队创意人员的协作启迪了灵
感，促进了产品开发。
     举行了针对玩具业务开展的组织学习项目，通过引进外部咨询顾问，促进玩具事业群进行业务发展真
命题及解决方法的探寻和共创。
     举行了旨在提升员工了解公司新业务模块，促进与之相关部门人员专业知识交流的名家论坛活动，邀
请涵盖互联网、新科技和内容创作三个方面的业界大牛进入公司来进行分享就交流，帮助员工提升了眼界。
     三、学习平台优化
有效维护了“奥飞学堂”微信订阅号，每周1次定期分享管理知识与优秀案例，提升了碎片化学习的效率。
同时利用平台对各个培训项目做了有利的宣传，积极推进了学习化组织的发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理
准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件的要求建
立了健全的法人治理结构，坚持依法运作，公司章程明确规定了股东大会、董事会、监事会和经营层的权
限、职责和义务。严格执行各项内控制度，不断完善公司治理结构，做好各项治理工作，积极完善投资者
关系管理，加强与投资者的信息交流，充分维护广大投资者的利益。报告期内，公司治理情况符合中国证
监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。报告期内，公司未收到被监管部门采
取行政监管措施的文件和限期整改的要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     公司自设立以来，严格按照《公司法》等法律法规以及《公司章程》的要求规范运作，逐步建立健全
法人治理结构，保证上市公司的独立性和自主经营能力。具体情况如下：
     （一）业务独立
     （1）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司目前主要从事动漫影
视片制作、发行、授权以及动漫玩具和非动漫玩具的开发、生产与销售、媒体广告与游戏产品的经营，而
公司控股股东控制的其他企业均不从事相同或相似的业务。持有公司5%以上股份的股东均出具了避免同业
竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司构成同业竞争的业务。
     （2）公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系和研发设计体系，具有面向市场自主经营
的能力，不存在其它需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。
     （二）人员独立
     （1）公司员工均独立于控股股东控制的其他企业，公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘
书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外
的其他职务，未在控股股东控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东控制的其他企业中兼职。
     （2）公司的董事、监事、总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员的任职，均按
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、公司章程规定的程序进行，董事、股东代表监事由股东大
会选举产生，总经理由董事会聘任，财务总监、副总经理等高级管理人员由总经理提名并经董事会聘任；
董事会秘书由董事长提名，董事会聘任。不存在大股东超越公司董事会和股东大会职权做出的人事任免决
定。
     （3）公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与公司员工签订了劳
动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。
     （三）资产完整
     公司拥有完整的与经营相关的销售系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施；对与生产经营相关的
厂房、土地、设备、商标、专利及非专利技术等资产均合法拥有所有权或使用权。公司与股东之间的资产
产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。目前本公司不
存在以资产为股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
     （四）机构独立
     公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级管理部门等机构，独立行使经营管理职权。公司建
立了较为完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套部门，各部门已构成了一个有机整体。
本公司与控股股东及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
     （五）财务独立
     （1）公司设有独立的财务会计部门，配备专职财务管理人员。公司根据现行会计制度及相关法规、
条例，结合公司实际情况制定了《财务管理制度》等内部财务会计管理制度，建立了独立、完整的财务核
算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司的财务管理制度。
     （2）公司独立在银行开户，不存在与控股股东控制的其他企业共用银行账户的情况。公司独立办理
纳税登记，依法独立纳税。
     （3）公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其下
属单位、其他关联企业提供担保的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                   投资者参与
       会议届次       会议类型                        召开日期            披露日期                   披露索引
                                      比例
                                                                                          刊登在证券时报和巨潮资讯
2016 年第一次临时                                                                         网的《2016 年第一次临时股
                    临时股东大会       61.32% 2016 年 02 月 19 日   2016 年 02 月 20 日
股东大会                                                                                  东大会决议公告》（公告编号：
                                                                                          2016-020）。
                                                                                          刊登在证券时报和巨潮资讯
                                                                                          网的《2015 年度股东大会决
2015 年度股东大会 年度股东大会         55.47% 2016 年 04 月 25 日   2016 年 04 月 26 日
                                                                                          议公告》（公告编号：
                                                                                          2016-061）。
                                                                                          刊登在证券时报和巨潮资讯
2016 年第二次临时                                                                         网的《2016 年第二次临时股
                    临时股东大会       55.52% 2016 年 04 月 26 日   2016 年 04 月 27 日
股东大会                                                                                  东大会决议公告》（公告编号：
                                                                                          2016-062）。
                                                                                          刊登在证券时报和巨潮资讯
2016 年第三次临时                                                                         网的《2016 年第三次临时股
                    临时股东大会       55.50% 2016 年 07 月 07 日   2016 年 07 月 08 日
股东大会                                                                                  东大会决议公告》（公告编号：
                                                                                          2016-093）。
                                                                                          刊登在证券时报和巨潮资讯
2016 年第四次临时                                                                         网的《2016 年第四次临时股
                    临时股东大会       55.53% 2016 年 11 月 01 日   2016 年 11 月 02 日
股东大会                                                                                  东大会决议公告》（公告编号：
                                                                                          2016-143）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                 独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                    以通讯方式参加                                     是否连续两次未
   独立董事姓名                      现场出席次数                      委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                           次数                                           亲自参加会议
杨建平                    13                 4               9              0                0                  否
丑建忠                    13                 7               6              0                0                  否
谭燕                      13                 9               4              0                0                  否
                                                               奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
公司独立董事勤勉尽责，不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等相
关法律法规和公司制度的要求，勤勉尽职，主动、积极地关注公司运作的规范性，基于独立判断的立场，
对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业意见，对公司发生的非公开发行股票、申
请银行授信、对外担保、高管聘任等需要发表独立意见的事项均出具了独立、公正的独立董事意见，为完
善公司监督机制，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益发挥了重要作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     1、董事会下设审计委员会履职情况
     董事会下设审计委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，1名独立董事为专业会计人士并担任
召集人，主要负责公司内部审计、外部审计的沟通、监督和检查工作。报告期，审计委员会按照《年报审
计工作规程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，勤勉尽责的履行了以下工作职责： 报告
期内，公司审计委员会共召开了四次会议，讨论审议公司2016年度审计计划，内审部每个季度关于募集资
金存放与使用报告、公司内部管理和财务状况等的内部审计报告，对公司内审部工作进行指导。在2016年
年报审计工作中，审计委员会按照公司《审计委员会年报工作规程》规定与审计机构协商确定年度财务报
告审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进展，保持与会计师的联
系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。同时，对
审计机构的年报审计工作进行总结和评价，并建议续聘，形成决议提交董事会。
     2、董事会下设薪酬与考核委员会履职情况
     董事会下设薪酬与考核委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，并由1名独立董事担任召集人，
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核、制定和审查公司董事及经理人员的薪酬政策与
方案等。根据《薪酬与考核委员会工作细则》及2016年度公司经营情况等，薪酬与考核委员会对公司董事、
监事和高级管理人员的薪酬发放进行了审核，认为2016年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员
的薪酬发放符合公司绩效考核指标及相关规定。
     3、董事会下设战略委员会的履职情况
     董事会下设战略委员会，由3名董事组成，其中1名为独立董事，主要负责公司长期发展战略和重大投
资决策研究并提出建议。报告期内，战略委员会严格按照《战略委员会工作细则》的规定履行职责，通过
对宏观经营环境、行业发展趋势的深入研究结合公司的实际经营情况和发展需要同意投资收购Baby Trend
Inc.100%股权，认为本次收购符合公司的战略布局，有利于公司婴童产业转型升级。
     4、董事会下设提名委员会的履职情况
     董事会下设提名委员会，由3名董事组成，其中2名为独立董事，并由1名独立董事担任召集人，主要
负责对公司董事、经理人员的人选、选择标准和程序进行审核并提出建议。报告期内，董事会提名委员会
对公司所需管理层人员进行广泛搜寻，并对搜集初选人的职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职
等情况切实进行了审查，特别对公司新聘高管的资格情况进行了相应的核查。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司建立健全了关键业绩指标（KPI）管理体系，制定了与各工作岗位相符的的切实可行的关键业绩
指标（KPI），公司管理层和普通员工的收入与其工作绩效挂钩。报告期内，公司以量化的考核指标定期
对高级管理人员进行业绩考核，经过考评，2016年度公司高管人员认真的履行了工作职责，基本上完成了
本年度所确定的任务。
     公司于2014年上半年实施了针对核心管理团队及创意和技术骨干的股权激励计划，本次股权激励计划
包括股票期权和限制性股票两部分，激励计划涉及的激励对象包括公司董事、高级管理人员、中层管理人
员及公司认为对公司持续发展有直接影响的核心骨干。报告期内，公司股权激励计划第一期期权自主行权
全部结束，第二期限制性股票及期权因不符合解锁、行权条件而注销。
                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期                                                  2017 年 03 月 31 日
内部控制评价报告全文披露索引                                      巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例                              96.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例                              99.00%
                                                   缺陷认定标准
      类别                              财务报告                                          非财务报告
                 重大缺陷包括:①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；重大缺陷包括:①严重违反国家法律、法规;
                 ②公司对已经公布的财务报表进行重大更正；③注册会计师 ②媒体负面新闻频现;③重要业务缺乏制
                 发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错 度控制或内控系统失效,给公司造成按上
                 报；④审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务 述定量标准认定的重大损失；④非财务报
                 报告内部控制监督无效；⑤已经发现并报告给管理层的重大 告内部控制重大缺陷未得到整改。重要缺
                 缺陷在合理的时间内未加以改正。重要缺陷包括:①未依照公 陷包括：①公司因管理失误发生依据上述
定性标准
                 认会计准则选择和应用会计政策; ②未建立反舞弊程序和控 定量标准认定的重要财产损失,控制活动
                 制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的 未能防范该失误;②损失或影响虽然未达
                 控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; ④对于期末 到该重要性水平,但从性质上看,仍应引起
                 财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 董事会和管理层重视。一般缺陷是指除上
                 制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述 述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺
                 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。                    陷。
                 重大缺陷包括：①潜在错报≥利润总额的 5%；②潜在错报≥资
                 产总额的 1%，或≥2015 年末资产总额的 1%，两者取低值。
                                                                           非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
                 重要缺陷包括：①利润总额的 3%≤潜在错报＜利润总额的
定量标准                                                                   参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标
                 5%；②资产总额的 0.5%≤潜在错报＜资产总额的 1%，且低于
                                                                           准执行。
                 2015 年末资产总额的 1%。一般缺陷包括：①潜在错报＜利润
                 总额的 3%；②潜在错报＜资产总额的 0.5%。
财务报告重大缺
陷数量（个）
非财务报告重大
缺陷数量（个）
财务报告重要缺
陷数量（个）
非财务报告重要
缺陷数量（个）
                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段
奥飞娱乐按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
内控鉴证报告披露情况          披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 03 月 31 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
     债券名称      债券简称         债券代码          发行日      到期日     债券余额（万元）     利率    还本付息方式
广东奥飞动漫文
                                                     2013 年 06 2018 年 06                                按年付息、到
化股份有限公司     12 奥飞债          112180                                       45,000        5.20%
                                                      月 07 日    月 07 日                                 期一次还本
2012 年公司债券
公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所
                               12 奥飞债采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的
投资者适当性安排
                               方式。根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定进行投资者适当性管理。
                               报告期内，12 奥飞债于 2016 年 6 月 7 日支付了 2015 年 6 月 7 日至 2016 年 6 月 6 日期间的
报告期内公司债券的付息兑
                               利息 5.2 元(含税)/张。具体内容详见 2016 年 6 月 1 日刊登在证券时报和巨潮资讯网的《“12
付情况
                               奥飞债”2016 年付息公告》（公告编号：2016-076）。
                               “12 奥飞债”的投资者有权选择在第 3 个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按
公司债券附发行人或投资者
                               面值回售给公司，或者选择继续持有本期债券。报告期内，公司完成了债券回售工作。“12
选择权条款、可交换条款等特
                               奥飞债”的回售数量为 1,000,000 张，回售金额为 105,200,000 元(含税前利息)，剩余托管量
殊条款的，报告期内相关条款
                               为 4,500,000 张。具体内容详见 2016 年 6 月 7 日刊登在证券时报和巨潮资讯网的《关于“12
的执行情况（如适用）。
                               奥飞债”债券持有人回售结果的公告》（公告编号：2016-077）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                         广州市天河北路 183-187
         广发证券股份有限公
名称                           办公地址 号大都会广场 43 楼        联系人     陈光、王奕然 联系人电话     [phone]
         司
                                         （4301-4316 房）
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称            鹏元资信评估有限公司                        办公地址         深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评
级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、不适用。报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。
对投资者利益的影响等（如适用）
                                                                      奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
                                     公司第二届董事会第十九次会议审议通过了发行公司债券募集资金用途的方案，
                                     12 奥飞债的募集资金扣除发行费用后，用于补充公司流动资金。公司 2012 年第
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                     二次临时股东大会批准了 12 奥飞债募集资金用途方案。根据中国证券监督管理委
序
                                     员会《关于核准广东奥飞动漫文化股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监
                                     许可[2012]1664 号），核准公司向社会公开发行面值不超过 5.5 亿元的公司债券。
年末余额（万元）
                                     12 奥飞债的募集资金专项账户正常运作中，运作情况符合有关法律法规及协议的
募集资金专项账户运作情况
                                     约定。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
     报告期内，公司债券资信评级机构鹏元资信评估有限公司出具了《2012年公司债券2016年跟踪信用评
级报告》，公司债券信用等级维持为AA，具体内容详见2016年4月26日刊登在巨潮资讯网的相关公告。《2012
年公司债券2017年跟踪信用评级报告》预计将于2017年4月刊登在巨潮资讯网上，敬请投资者留意。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
     报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更。根据公司2013年6月5日披露的
《公开发行公司债券募集说明书》，公司偿债计划及偿债保障措施具体如下：
     一、偿债计划
     （一）本息偿付安排
     1、本期公司债券的起息日为公司债券的发行首日，即 2013 年 6 月 7 日。
     2、本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券
每年的付息日为 2014 年至 2018 年间每年的 6 月 7 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1 个工作日）。若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自 2014 年至 2016 年间每年的 6
月 7 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。
     3、本期债券到期一次还本。本期债券的本金支付日为 2018 年 6 月 7 日（如遇法定节假日或休息
日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。若投资者行使回售选择权，则回售和本金支付工作根据登记公司
和有关机构规定办理。
     4、本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事
项将按照国家有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的相关公告中加以说明。
     5、根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
     （二）偿债资金来源
     本期债券偿债资金将主要来源于发行人日常经营所产生的现金流。
     （三）应急保障方案
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    公司长期保持稳健的财务政策，注重对资产流动性的管理，如果公司的现金流量不足，必要时可以通
过流动资产变现来补充偿债资金。
    二、偿债保障措施
    为了充分、有效维护债券持有人的利益，公司采取一系列具体、有效的措施来保障债券投资者到期兑
付本金及利息的合法权益。
    （一）募集资金专款专用
    公司将严格依照股东大会决议及本募集说明书披露的资金投向，确保专款专用。同时，公司将制定专
门的债券募集资金使用计划，相关业务部门对资金使用情况将进行严格检查，切实做到专款专用，保证募
集资金的投入、运用、稽核等方面顺畅运作。
    （二）聘请受托管理人
    公司按照《试点办法》的要求引入了债券受托管理人制度，聘任保荐人担任本期公司债券的受托管理
人，并订立了《债券受托管理协议》。在债券存续期间内，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相
关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债
券持有人的正当利益。
    公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理
人报送公司承诺履行情况，并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人
及时根据《债券受托管理协议》采取其他必要的措施。
    （三）制定《债券持有人会议规则》
    公司已按照《试点办法》的要求制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会
议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
    （四）设立专门的偿付工作小组
    公司将指定专人负责协调本期债券的偿付工作，并通过公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安
排本期债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。在本期公司债券利息和本金
偿付日之前的十五个工作日内，公司将专门成立偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
    （五）严格的信息披露
    公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有
人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
    公司将按照《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，至少包括但不限
于以下内容：
    1、预计到期难以偿付利息或本金；
    2、订立可能对还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；
    3、发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失；
    4、发生重大仲裁、诉讼；
    5、减资、合并、分立、解散及申请破产；
    6、拟进行重大债务重组；
    7、未能履行募集说明书的约定；
    8、债券被暂停交易；
    9、中国证监会规定的其他情形。
    （六）其他保障措施
                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司分别于 2012 年 7 月 30 日第二届董事会第十九次会议和 2012 年 8 月 15日 2012 年第二次
临时股东大会上对保障措施进行审议并作出决议，承诺当公司出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未
能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：
     1、不向股东分配利润；
     2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
     3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
     4、主要责任人不得调离。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
     报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
     公司债券受托管理人广发证券股份有限公司于2016年4月出具了《公司债券受托管理事务报告（2015
年度）》，具体内容详见2016年4月30日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                              单位：万元
                          项目                       2016 年              2015 年         同期变动率
                    息税折旧摊销前利润             69,093.65             62,484.19          10.58%
             投资活动产生的现金流量净额            -144,002.44           -69,998.29        -105.72%
             筹资活动产生的现金流量净额            160,058.31            30,542.28          424.05%
              期末现金及现金等价物余额             76,467.96             39,854.58          91.87%
                        流动比率                    121.36%              182.75%            -61.39%
                        资产负债率                   41.48%               35.81%             5.67%
                        速动比率                     75.92%              144.97%            -69.05%
                    EBITDA 全部债务比                40.11%               32.42%             7.69%
                      利息保障倍数                    12.17                13.84            -12.07%
                    现金利息保障倍数                   6.5                 0.46            1,313.04%
                EBITDA 利息保障倍数                   13.46                15.14            -11.10%
                        贷款偿还率                  100.00%              100.00%             0.00%
                        利息偿付率                  100.00%              100.00%             0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
投资活动产生的现金流量净额减少105.72%，主要是报告期内增加股权性投资支出所致。
筹资活动产生的现金净额、期末现金及现金等价物分别增长424.05%、91.87%，主要是报告期内收到募集
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
资金所致。
流动比率、速动比率分别下降61.39%、69.05%，主要是报告期末短期借款等流动负债增加所致。
现金利息保障倍数增长1313.04%，主要是报告期内经营活动产生的现金流量净额增加所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
     公司于2016年11月23日至24日发行了2016年度第一期短期融资券，发行总额为3亿元。起息日为2016
年11月25日，到期日为2017年11月25日。具体内容详见2016年11月26日刊登在证券时报和巨潮资讯网的
《2016年度第一期短期融资券发行情况公告》（公告编号：2016-148）。
     报告期内尚不需要付息、兑付。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
     2016年经公司董事会审议通过的银行授信额度为20亿元。报告期末，公司及合并报表范围内的子公司
与银行实际签署的授信额度为17.03亿元，实际发生的融资额度为13.04亿元，不存在到期未偿还的情况。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
     报告期内，公司按《公开发行公司债券募集说明书》的约定按时支付12奥飞债的利息，并完成了债券
回售工作，不存在违反相关约定或承诺的情况。
十二、报告期内发生的重大事项
     截至2016年12月31日，公司借款余额为 20.27亿元，较2015年末借款余额12.02亿元累计新增8.25亿
元借款，公司本年累计新增借款超过2015年末合并报表经审计净资产30.87亿元的20%，新增借款主要为股
东借款、发行的短期融资券和银行短期借款，属于公司正常经营活动范围。
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                  标准的无保留意见
审计报告签署日期                              2017 年 03 月 29 日
审计机构名称                                  广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                  广会审字[2017]G17001080026 号
注册会计师姓名                                熊永忠/张凤波
                                         审计报告正文
奥飞娱乐股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“奥飞娱乐”）财务报表，包括2016年12月31
日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及
母公司现金流量表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是奥飞娱乐管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，奥飞娱乐财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奥飞娱乐
2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：奥飞娱乐股份有限公司
                                   2016 年 12 月 31 日
                                                                                                 单位：元
                 项目                期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                     788,265,537.52                           411,105,835.25
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                   5,332,000.00                            10,133,042.06
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                       3,366,820.72                               809,427.84
    应收账款                                     644,516,934.16                           733,358,541.48
    预付款项                                     399,292,006.52                           323,560,785.25
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                          88,967.04                               161,312.86
    应收股利
    其他应收款                                   121,289,810.50                           165,447,518.51
    买入返售金融资产
    存货                                        1,195,325,960.00                          434,288,789.55
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  34,782,016.05                            21,399,162.79
流动资产合计                                    3,192,260,052.51                         2,100,264,415.59
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                             855,877,027.00                           379,455,353.60
    持有至到期投资
                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                    541,860,785.44                         330,204,638.24
    投资性房地产
    固定资产                        331,697,632.95                         255,875,448.65
    在建工程                          3,545,037.24
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        514,496,011.34                         189,111,695.40
    开发支出
    商誉                           2,600,409,606.39                      1,190,558,479.10
    长期待摊费用                     32,674,524.60                          25,448,573.16
    递延所得税资产                  236,180,024.82                          14,858,075.28
    其他非流动资产                   57,212,775.68                         323,510,245.06
非流动资产合计                     5,173,953,425.46                      2,709,022,508.49
资产总计                           8,366,213,477.97                      4,809,286,924.08
流动负债：
    短期借款                       1,056,047,196.00                        651,838,155.18
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         11,052,593.73                           2,088,540.00
    应付账款                        491,298,388.65                         183,938,823.06
    预收款项                         80,838,280.23                          51,273,850.53
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     80,727,379.71                          56,538,795.38
    应交税费                         92,692,387.00                          88,888,027.99
    应付利息                         15,043,717.04                          16,345,368.57
    应付股利
                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    其他应付款                235,057,509.16                          45,178,857.66
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    257,758,279.01                          53,133,697.77
    其他流动负债              309,826,019.16
流动负债合计                 2,630,341,749.69                      1,149,224,116.14
非流动负债：
    长期借款                    1,200,000.00
    应付债券                  449,328,425.13                         548,608,495.65
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                387,105,374.62                          18,948,044.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                    2,244,791.59                           5,654,791.58
    递延所得税负债              5,756,226.82
    其他非流动负债
非流动负债合计                845,634,818.16                         573,211,331.23
负债合计                     3,475,976,567.85                      1,722,435,447.37
所有者权益：
    股本                     1,307,889,679.00                      1,264,551,960.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                 1,464,459,004.24                        243,310,733.97
    减：库存股                  9,188,980.21                          17,541,557.11
    其他综合收益               79,732,191.41                          32,981,919.52
    专项储备
    盈余公积                  155,095,403.15                         122,548,522.39
    一般风险准备
                                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    未分配利润                                         1,797,179,877.90                         1,383,655,704.30
归属于母公司所有者权益合计                             4,795,167,175.49                         3,029,507,283.07
    少数股东权益                                         95,069,734.63                            57,344,193.64
所有者权益合计                                         4,890,236,910.12                         3,086,851,476.71
负债和所有者权益总计                                   8,366,213,477.97                         4,809,286,924.08
法定代表人：蔡东青                 主管会计工作负责人：刘震东                        会计机构负责人：张剑辉
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                            382,691,700.91                           150,854,061.37
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                          5,332,000.00
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              3,366,820.72
    应收账款                                            309,101,160.06                           468,568,879.35
    预付款项                                            137,928,677.17                           120,404,867.10
    应收利息                                                 26,973.37                                46,853.47
    应收股利
    其他应收款                                          656,727,584.28                           736,301,939.63
    存货                                                190,174,543.96                           164,892,572.71
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            288,655.47                             1,193,505.35
流动资产合计                                           1,685,638,115.94                         1,642,262,678.98
非流动资产：
    可供出售金融资产                                    452,716,450.43                           190,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       3,974,522,782.94                         2,109,754,881.01
    投资性房地产
    固定资产                                            175,967,031.78                           179,051,293.77
    在建工程                                                249,341.44
                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         67,057,294.96                          65,995,341.03
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                      7,887,440.39                          17,200,649.82
    递延所得税资产                    2,298,858.46                           4,189,355.54
    其他非流动资产                    8,400,000.00                          67,757,100.00
非流动资产合计                     4,689,099,200.40                      2,633,948,621.17
资产总计                           6,374,737,316.34                      4,276,211,300.15
流动负债：
    短期借款                        710,000,000.00                         599,992,309.18
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        117,210,103.75                          45,718,894.93
    预收款项                         12,525,543.66                          15,091,596.79
    应付职工薪酬                     11,419,018.04                           9,214,210.08
    应交税费                         50,494,409.09                          49,816,949.19
    应付利息                         14,405,260.27                          16,304,397.48
    应付股利
    其他应付款                      860,626,115.56                         652,080,032.32
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           45,124,380.01                          53,133,697.77
    其他流动负债                    299,618,717.75
流动负债合计                       2,121,423,548.13                      1,441,352,087.74
非流动负债：
    长期借款
    应付债券                        449,328,425.13                         548,608,495.65
      其中：优先股
             永续债
                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期应付款                                                                    18,948,044.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                               2,244,791.59                            4,804,791.58
    递延所得税负债                          799,800.00
    其他非流动负债
非流动负债合计                         452,373,016.72                            572,361,331.23
负债合计                              2,573,796,564.85                       2,013,713,418.97
所有者权益：
    股本                              1,307,889,679.00                       1,264,551,960.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                          1,456,967,814.38                           243,310,733.97
    减：库存股                             9,188,980.21                           17,541,557.11
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                           155,356,108.76                            122,809,228.00
    未分配利润                         889,916,129.56                            649,367,516.32
所有者权益合计                        3,800,940,751.49                       2,262,497,881.18
负债和所有者权益总计                  6,374,737,316.34                       4,276,211,300.15
3、合并利润表
                                                                                       单位：元
                 项目         本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                        3,360,668,382.81                       2,589,170,846.06
    其中：营业收入                    3,360,668,382.81                       2,589,170,846.06
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        2,981,865,582.09                       2,184,549,000.22
    其中：营业成本                    1,699,818,422.38                       1,207,104,025.02
           利息支出
                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                     30,319,848.06                         27,614,399.19
           销售费用                      586,687,312.10                        429,546,929.01
           管理费用                      597,775,528.71                        477,961,356.60
           财务费用                       53,400,735.30                         24,823,939.33
           资产减值损失                   13,863,735.54                         17,498,351.07
    加：公允价值变动收益（损失以
                                           5,332,000.00                           -205,550.00
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                         135,075,817.60                        103,613,119.42
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                         -10,468,228.86                        -21,097,311.04
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       519,210,618.32                        508,029,415.26
    加：营业外收入                        49,408,871.35                         45,805,633.59
         其中：非流动资产处置利得             45,134.35                             59,457.41
    减：营业外支出                         5,632,679.21                          4,307,751.38
         其中：非流动资产处置损失          2,001,977.43                          1,393,653.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   562,986,810.46                        549,527,297.47
    减：所得税费用                        85,812,462.65                         68,822,662.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       477,174,347.81                        480,704,634.93
    归属于母公司所有者的净利润           498,444,367.91                        489,039,975.91
    少数股东损益                         -21,270,020.10                         -8,335,340.98
六、其他综合收益的税后净额                46,472,884.82                         34,211,945.62
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                          46,750,271.89                         33,870,127.65
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                             46,750,271.89                           33,870,127.65
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
                                                             -6,558,972.31                            6,494,541.41
部分
           5.外币财务报表折算差额                            53,309,244.20                           27,375,586.24
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                               -277,387.07                             341,817.97
税后净额
七、综合收益总额                                            523,647,232.63                          514,916,580.55
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            545,194,639.80                          522,910,103.56
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                            -21,547,407.17                           -7,993,523.01
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                0.39                                    0.39
    （二）稀释每股收益                                                0.39                                    0.39
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：蔡东青                    主管会计工作负责人：刘震东                        会计机构负责人：张剑辉
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                 项目                          本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                            1,639,565,842.28                        1,486,663,064.38
    减：营业成本                                            846,428,777.43                          764,917,567.05
    税金及附加                                           16,473,997.73                           14,965,110.88
    销售费用                                            263,872,535.00                          240,053,330.60
    管理费用                                            279,928,257.40                          251,460,214.90
    财务费用                                             53,616,175.61                           28,002,506.19
                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
         资产减值损失                   2,943,400.45                          5,493,121.46
    加：公允价值变动收益（损失以
                                        5,332,000.00                           -205,550.00
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                      179,829,178.40                        103,232,280.75
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                      -23,214,122.57                        -12,213,128.10
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    361,463,877.06                        284,797,944.05
    加：营业外收入                     14,538,814.16                         25,896,834.34
         其中：非流动资产处置利得           3,645.24
    减：营业外支出                      2,764,464.81                          1,895,401.21
         其中：非流动资产处置损失        248,255.30                            298,334.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      373,238,226.41                        308,799,377.18
列）
    减：所得税费用                     47,769,418.86                         41,343,862.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    325,468,807.55                        267,455,514.45
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、综合收益总额                                 325,468,807.55                          267,455,514.45
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                    0.25                                    0.21
     （二）稀释每股收益                                    0.25                                    0.21
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            4,051,009,460.07                        1,725,419,230.78
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               21,095,339.33                           15,988,789.35
     收到其他与经营活动有关的现金                 57,273,301.86                           75,596,753.09
经营活动现金流入小计                         4,129,378,101.26                        1,817,004,773.22
     购买商品、接受劳务支付的现金            2,244,958,189.97                            627,521,206.68
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 683,886,329.10                          508,093,322.90
金
                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    支付的各项税费                   283,524,043.34                         239,273,596.83
    支付其他与经营活动有关的现金     731,058,582.45                         538,732,099.36
经营活动现金流出小计               3,943,427,144.86                       1,913,620,225.77
经营活动产生的现金流量净额           185,950,956.40                         -96,615,452.55
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金               233,616,493.97                         408,464,095.68
    取得投资收益收到的现金            11,578,289.15                           1,586,774.12
    处置固定资产、无形资产和其他
                                         312,592.88                           4,088,297.22
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                     272,118,285.27
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                              1,500,000.00
投资活动现金流入小计                 517,625,661.27                         415,639,167.02
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     317,816,710.65                          55,083,871.40
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                   709,275,158.08                         876,354,008.27
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                     930,558,207.72                         176,098,151.08
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                              8,086,004.31
投资活动现金流出小计               1,957,650,076.45                       1,115,622,035.06
投资活动产生的现金流量净额         -1,440,024,415.18                       -699,982,868.04
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金               934,807,110.48                          16,508,698.29
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                      27,795,088.00                           7,205,000.00
收到的现金
    取得借款收到的现金             1,672,912,485.31                         759,118,155.18
    发行债券收到的现金               299,400,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金   1,680,737,416.00                          57,230,000.00
筹资活动现金流入小计               4,587,857,011.79                         832,856,853.47
    偿还债务支付的现金             1,391,805,093.54                         400,152,899.29
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     117,049,027.84                          94,740,444.57
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                                                               749,599.69
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金   1,478,419,801.07                          32,540,667.28
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计                         2,987,273,922.45                            527,434,011.14
筹资活动产生的现金流量净额                   1,600,583,089.34                            305,422,842.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  19,624,128.88                            3,571,060.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     366,133,759.44                       -487,604,417.79
     加：期初现金及现金等价物余额                398,545,835.25                          886,150,253.04
六、期末现金及现金等价物余额                     764,679,594.69                          398,545,835.25
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,950,896,709.64                        1,275,454,509.38
     收到的税费返还                               12,563,283.43                           10,000,057.01
     收到其他与经营活动有关的现金                 24,217,498.15                           47,705,696.32
经营活动现金流入小计                         1,987,677,491.22                        1,333,160,262.71
     购买商品、接受劳务支付的现金                902,600,916.00                          525,111,323.76
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 131,309,992.20                          119,829,730.71
金
     支付的各项税费                              121,991,282.40                          107,677,055.67
     支付其他与经营活动有关的现金                357,214,375.48                          283,691,447.65
经营活动现金流出小计                         1,513,116,566.08                        1,036,309,557.79
经营活动产生的现金流量净额                       474,560,925.14                          296,850,704.92
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          130,571,629.56                          317,475,560.50
     取得投资收益收到的现金                       10,397,651.65                            2,180,391.74
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                       9,000.00                           59,846,562.89
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                 276,575,400.00
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                             417,553,681.21                          379,502,515.13
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  29,358,105.18                           31,914,681.94
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              300,476,056.00                          267,186,250.00
                                                                                奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                               1,628,803,039.96                                  538,201,035.17
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                           1,958,637,201.14                                  837,301,967.11
投资活动产生的现金流量净额                                     -1,541,083,519.93                                -457,799,451.98
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                           894,512,022.48                                    9,303,698.29
    取得借款收到的现金                                           136,510,362.92                                    4,992,309.18
    发行债券收到的现金                                           299,400,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                               3,883,633,416.00                                 1,219,748,822.07
筹资活动现金流入小计                                           5,214,055,801.40                                 1,234,044,829.54
    偿还债务支付的现金                                           241,502,672.10                                   95,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                 101,849,770.17                                   93,078,552.12
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                               3,585,139,107.64                                  956,022,812.28
筹资活动现金流出小计                                           3,928,491,549.91                                 1,144,101,364.40
筹资活动产生的现金流量净额                                     1,285,564,251.49                                   89,943,465.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                  12,825,556.58                                     3,032,117.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                     231,867,213.28                                   -67,973,164.04
    加：期初现金及现金等价物余额                                 140,294,061.37                                  208,267,225.41
六、期末现金及现金等价物余额                                     372,161,274.65                                  140,294,061.37
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                    本期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                  其他权益工具                                                                       少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                   股本                                                                                         东权益
                            优先 永续                                                                                       计
                                        其他     积     存股   合收益      备        积      险准备   利润
                            股    债
                   1,264,                                                                             1,383,6             3,086,8
                                               243,310 17,541, 32,981,             122,548                      57,344,
一、上年期末余额 551,96                                                                               55,704.             51,476.
                                               ,733.97 557.11 919.52               ,522.39                       193.64
                    0.00                                                                                  30
    加：会计政策
变更
                                                            奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                   1,264,                                                    1,383,6              3,086,8
                            243,310 17,541, 32,981,          122,548                    57,344,
二、本年期初余额 551,96                                                      55,704.              51,476.
                            ,733.97 557.11 919.52             ,522.39                   193.64
                     0.00                                                         30
三、本期增减变动 43,337     1,221,1                                                               1,803,3
                                       -8,352,5 46,750,       32,546,        413,524 37,725,
金额（减少以“－” ,719.0   48,270.                                                               85,433.
                                         76.90 271.89          880.76        ,173.60 540.99
号填列）               0         27
（一）综合收益总                                  46,750,                    498,444 -21,547, 523,647
额                                                271.89                     ,367.91 407.17 ,232.63
                   43,337   1,221,1                                                               1,332,1
（二）所有者投入                       -8,352,5                                         59,272,
                   ,719.0   48,270.                                                               11,514.
和减少资本                               76.90                                          948.16
                       0         27
                   43,337   1,180,8                                                               1,251,9
1．股东投入的普                                                                         27,795,
                   ,719.0   47,762.                                                               80,569.
通股                                                                                    088.00
                       0         66
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                            -7,485,4                                                              -7,485,4
所有者权益的金
                              74.45                                                                 74.45
额
                            47,785, -8,352,5                                            31,477, 87,616,
4．其他
                             982.06      76.90                                          860.16 419.12
                                                              32,546,        -84,920,             -52,373,
（三）利润分配
                                                               880.76         194.31               313.55
                                                              32,546,        -32,546,
1．提取盈余公积
                                                               880.76         880.76
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                              -52,373,             -52,373,
股东）的分配                                                                  313.55               313.55
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
                                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    1,307,                      1,464,4                                                  1,797,1             4,890,2
                                                            9,188,9 79,732,          155,095                       95,069,
四、本期期末余额 889,67                         59,004.                                                  79,877.             36,910.
                                                             80.21 191.41             ,403.15                      734.63
                      9.00                             24                                                    90
上期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                        上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                   其他权益工具                                                                         少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                    股本                                                                                           东权益
                             优先 永续                                                                                         计
                                         其他     积        存股   合收益      备       积      险准备    利润
                             股    债
                    631,94                                                                                                   2,636,7
                                                857,724 17,720, -888,20               95,802,            971,916 97,943,
一、上年期末余额 0,162.                                                                                                      19,549.
                                                ,831.96 480.15         8.13            970.94            ,492.80 780.12
                       00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    631,94                                                                                                   2,636,7
                                                857,724 17,720, -888,20               95,802,            971,916 97,943,
二、本年期初余额 0,162.                                                                                                      19,549.
                                                ,831.96 480.15         8.13            970.94            ,492.80 780.12
                       00
三、本期增减变动 632,61                         -614,41
                                                            -178,92 33,870,           26,745,            411,739 -40,599 450,131
金额（减少以“－” 1,798.                       4,097.9
                                                              3.04 127.65              551.45            ,211.50 ,586.48 ,927.17
号填列）               00
（一）综合收益总                                                    33,870,                              489,039 -7,993, 514,916
额                                                                  127.65                               ,975.91 523.01 ,580.55
（二）所有者投入 671,63                         17,526, -178,92                                                    -32,606 -14,229,
                                                      奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
和减少资本           6.00    064.01      3.04                                     ,063.47 440.42
1．股东投入的普 671,63      15,474,                                               -32,606 -16,460,
通股                 6.00    356.19                                               ,063.47 071.28
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                            2,051,7                                                         2,051,7
所有者权益的金
                              07.82                                                           07.82
额
                                      -178,92                                               178,923
4．其他
                                         3.04                                                   .04
                                                        26,745,        -77,300,             -50,555,
（三）利润分配
                                                         551.45         764.41               212.96
                                                        26,745,        -26,745,
1．提取盈余公积
                                                         551.45         551.45
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                        -50,555,             -50,555,
股东）的分配                                                            212.96               212.96
4．其他
                   631,94   -631,94
（四）所有者权益
                   0,162.   0,162.0
内部结转
                      00         0
                   631,94   -631,94
1．资本公积转增
                   0,162.   0,162.0
资本（或股本）
                      00         0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   1,264,                                              1,383,6              3,086,8
                            243,310 17,541, 32,981,    122,548                    57,344,
四、本期期末余额 551,96                                                55,704.              51,476.
                            ,733.97 557.11 919.52       ,522.39                   193.64
                     0.00                                                   30
                                                                                奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                       本期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润      益合计
                     1,264,55                          243,310,7 17,541,55                      122,809,2 649,367 2,262,497
一、上年期末余额
                     1,960.00                             33.97        7.11                         28.00 ,516.32      ,881.18
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,264,55                          243,310,7 17,541,55                      122,809,2 649,367 2,262,497
二、本年期初余额
                     1,960.00                             33.97        7.11                         28.00 ,516.32      ,881.18
三、本期增减变动
                     43,337,7                          1,213,657 -8,352,57                      32,546,88 240,548 1,538,442
金额（减少以“－”
                       19.00                             ,080.41       6.90                          0.76 ,613.24      ,870.31
号填列）
（一）综合收益总                                                                                           325,468 325,468,8
额                                                                                                         ,807.55      07.55
（二）所有者投入 43,337,7                              1,213,657 -8,352,57                                           1,265,347
和减少资本             19.00                             ,080.41       6.90                                            ,376.31
1．股东投入的普 43,337,7                               1,180,847                                                     1,224,185
通股                   19.00                             ,762.66                                                       ,481.66
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                       -7,485,47                                                     -7,485,47
所有者权益的金
                                                            4.45                                                          4.45
额
                                                       40,294,79 -8,352,57                                           48,647,36
4．其他
                                                            2.20       6.90                                               9.10
                                                                                                32,546,88 -84,920, -52,373,3
（三）利润分配
                                                                                                     0.76 194.31        13.55
                                                                                                32,546,88 -32,546,
1．提取盈余公积
                                                                                                     0.76 880.76
2．对所有者（或                                                                                            -52,373, -52,373,3
股东）的分配                                                                                                313.55      13.55
3．其他
                                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     1,307,88                          1,456,967 9,188,980                       155,356,1 889,916 3,800,940
四、本期期末余额
                     9,679.00                            ,814.38           .21                      08.76 ,129.56       ,751.49
上期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                         专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股         收益                        利润      益合计
                     631,940,                          857,724,8 17,720,48                       96,063,67 459,212 2,027,220
一、上年期末余额
                      162.00                              31.96        0.15                           6.55 ,766.28      ,956.64
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     631,940,                          857,724,8 17,720,48                       96,063,67 459,212 2,027,220
二、本年期初余额
                      162.00                              31.96        0.15                           6.55 ,766.28      ,956.64
三、本期增减变动
                     632,611,                          -614,414, -178,923.                       26,745,55 190,154 235,276,9
金额（减少以“－”
                      798.00                             097.99            04                         1.45 ,750.04       24.54
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            267,455 267,455,5
额                                                                                                          ,514.45      14.45
（二）所有者投入 671,636.                              17,526,06 -178,923.                                            18,376,62
和减少资本                00                                4.01           04                                              3.05
1．股东投入的普 671,636.                               15,474,35                                                      16,145,99
                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
通股                    00                     6.19                                                        2.19
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                          2,051,707                                                   2,051,707
所有者权益的金
                                                 .82                                                        .82
额
                                                       -178,923.                                      178,923.0
4．其他
                                                             04
                                                                                 26,745,55 -77,300, -50,555,2
（三）利润分配
                                                                                      1.45 764.41        12.96
                                                                                 26,745,55 -26,745,
1．提取盈余公积
                                                                                      1.45 551.45
2．对所有者（或                                                                            -50,555, -50,555,2
股东）的分配                                                                                212.96       12.96
3．其他
（四）所有者权益 631,940,                  -631,940,
内部结转            162.00                   162.00
1．资本公积转增 631,940,                   -631,940,
资本（或股本）      162.00                   162.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   1,264,55               243,310,7 17,541,55                    122,809,2 649,367 2,262,497
四、本期期末余额
                   1,960.00                   33.97        7.11                      28.00 ,516.32      ,881.18
三、公司基本情况
（1）历史沿革
       奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“奥飞娱乐”、“公司”或“本公司”）前身为澄海县奥迪玩具实
业有限公司，于1993年12月17日在澄海县工商行政管理局注册成立，注册资金80万元，为蔡东青一人出资。
2007年5月25日，根据广东奥迪玩具实业有限公司股东会决议和奥飞动漫文化发起人协议书，广东奥迪玩
具实业有限公司原股东作为发起人，以发起方式将广东奥迪玩具实业有限公司整体变更为广东奥飞动漫文
                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
化股份有限公司，各股东以广东奥迪玩具实业有限公司截至2007年4月30日的净资产额128,397,992.94元
中的120,000,000.00元作为折股依据，相应折合为奥飞娱乐的全部股份，于2007年6月27日经汕头市工商
行政管理局核准工商登记注册，取得注册号为440500000004759号企业法人营业执照。2016年3月，公司名
称变更为奥飞娱乐股份有限公司。
    2009年8月19日经中国证券监督管理委员会（证监许可[2009]806号）核准，向社会公开发行4,000万
股，股本变更为16,000万股，公司股票于2009年9月10日在深圳证券交易所上市交易，股票代码为002292。
    截至2016年12月31日，公司注册资本及实收资本1,307,889,679.00元。
（2）公司注册地、组织形式和总部地址
    注册地址：广东省汕头市澄海区文冠路中段奥迪工业园。
    组织形式：公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经
理等组织机构，股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决
策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务。
    总部地址：广东省广州市天河区珠江新城金穗路62号侨鑫国际金融中心37楼。
（3）经营范围
    制作、复制、发行：广播剧、电视剧、动画片（制作须另申报）、专题、专栏（不含时政新闻类），
综艺（广播电视节目制作经营许可证有效期至2017年7月21日）；设计、制作、发布、代理国内外各类广
告；利用互联网经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）、动漫产品（网络文化经营许可证有效期限至
2017年8月12日）；从事投资管理及相关咨询服务；制造、加工、销售：玩具，工艺品（不含金银首饰），
数码电子产品，文具用品，塑料制品，五金制品，精密齿轮轮箱，童车，电子游戏机，婴童用品；销售：
家用电器，服装，日用百货，化工原料（危险化学品除外），塑料原料。经营本企业自产产品及相关技术
的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业
务，电子产品，体育用品；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动。）
（4）业务性质及经营活动
    文化传播行业，从事玩具、童装、童鞋等的开发、生产、销售，动漫影视片、动漫图文作品的制作与
发行，媒体广告的经营及手游的研发、运营。
（5）财务报表批准报出日期
    本财务报表业经公司董事会于2017年3月29日批准报出。
    本报告期纳入合并范围内子公司共的公司67家，具体包括：
         序号   子   公    司     名    称        子公 司 类型   持股比例（直接   本年变化情况
                                                                    或间接）
          1     广州奥飞文化传播有限公司            全资子公司        100%
          2     广州奥飞嘉佳教育有限公司            全资子公司        100%
          3     广州狼烟动画有限公司                控股子公司        85%
          4     奥飞影业投资（北京）有限公司        全资子公司        100%
          5     奥飞影业（上海）有限公司            全资子公司        100%
          6     奥飞影业（香港）有限公司            全资子公司        100%
          7     Alpha Pictures,Inc.                 全资子公司        100%
          8     WONDER          MAGIC    GLOBAL     全资子公司        100%
                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
     LIMITED
9    Alpha Animation,Inc.                    全资子公司        100%
10   Alpha Pictures Capital GP Limited       全资子公司        100%            减少
11   上海震雷文化传播有限公司                全资子公司        100%            新增
12   广州卓游信息科技有限公司                控股子公司        51%             新增
13   上海掌致信息科技有限公司                控股子公司        51%             新增
14   海南盛游信息科技有限公司                控股子公司        51%             新增
15   广州麟游信息科技有限公司                控股子公司       26.01%           新增
16   广州晶音信息科技有限公司                控股子公司       26.01%           新增
17   广州云间行信息科技有限公司              控股子公司       26.01%           新增
18   上海攀塔文化传播有限公司                                  60%             减少
19   广东奥迪动漫玩具有限公司                全资子公司        100%
20   东莞奥迪贝乐童车有限公司                全资子公司        100%            新增
21   东莞金旺儿童用品有限公司                全资子公司        100%            新增
22   香港奥飞娱乐有限公司                    全资子公司        100%
23   AULDEY      TOYS       OF   NORTH       全资子公司        100%
     AMERICA LLC
24   法国奥飞动漫玩具有限公司                全资子公司        100%            新增
25   Baby Trend, Inc.                        全资子公司        100%            新增
26   Alpha GROUP US LLC                      全资子公司        100%            新增
27   资讯港管理有限公司                      全资子公司        100%
28   Toon Express HongKong limited           全资子公司        100%
29   广州奥飞动漫品牌管理有限公司            全资子公司        100%
30   英国奥飞动漫玩具有限公司                全资子公司        100%
31   广东明星创意动画有限公司                全资子公司        70%             减少
32   汕头奥迪玩具有限公司                    全资子公司        100%
33   广东原创动力文化传播有限公司            全资子公司        100%
34   佛山原创动力文化传播有限公司            全资子公司        100%            减少
35   广州叶游信息技术有限公司                控股子公司        60%
36   广东奥飞实业有限公司                    全资子公司        100%
37   上海奥飞网络科技有限公司                全资子公司        100%
38   广州戏胞文化传播有限公司                控股子公司        51%
39   Alpha Entertainment （International）   全资子公司        100%
     Company Limited
40   广州奥飞硅谷文化发展有限公司            全资子公司        100%            新增
41   广州奥娱叁特文化有限公司                                  90%             减少
42   广东嘉佳卡通影视有限公司                控股子公司        60%
43   广州奥飞文化产业投资管理有限公          全资子公司        100%
     司
44   广东奥飞动漫文化 产业投资 基金          全资子公司        100%
     （有限合伙）
45   深圳市奥飞贝肯文化有限公司              控股子公司        55%             新增
46   广州奥飞婴童用品有限公司                全资子公司        100%            新增
                                                            奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
          47    广州奥玩商贸有限公司           全资子公司        100%            新增
          48    珠海奥飞动漫品牌管理有限公司   全资子公司        100%            新增
          49    悦奥飞腾（苏州）投资管理       全资子公司        100%            新增
          50    北京爱乐游信息技术有限公司     全资子公司        100%
          51    北京中盛天创科技发展有限公司   全资子公司        100%
          52    北京指游互动科技发展有限公司   全资子公司        100%
          53    壹沙（北京）文化传媒有限公司   控股子公司        56%
          54    北京魔屏科技有限公司           控股子公司        60%
          55    北京奥飞传媒有限公司           控股子公司        80%
          56    北京绵绵堂科技有限公司         控股子公司        60%
          57    北京中奥影迪动画制作有限公司   控股子公司        50%
          58    北京四月星空网络技术有限公司   全资子公司        100%            新增
          59    天津仙山文化传播有限公司       全资子公司        100%            新增
          60    北京夏日茉莉文化发展有限公司   全资子公司        100%            新增
          61    上海有妖气文化发展有限公司     全资子公司        100%            新增
          62    上海哇呀咖啡有限公司           全资子公司        100%            新增
          63    上海方寸信息科技有限公司       全资子公司        100%
          64    掌中方寸信息科技有限公司       全资子公司        100%
          65    上海方寸互娱网络科技有限公司   全资子公司        100%
          66    苏州奥飞影视有限公司           全资子公司        100%            新增
          67    上海奥飞游戏有限公司           全资子公司        100%
    注：奥飞娱乐为北京中奥影迪动画制作有限公司（以下简称“中奥影迪”）的最大股东，持股比例为
50%，中奥影迪章程约定设五人组成的董事会，其中由奥飞娱乐选任三人、股东中影动画产业有限公司（持
股比例为32%）选任一人、股东钟海（持股比例为10%）和申杲华（持股比例为8%）共同选任一人，且由奥
飞娱乐选任的董事担任董事长兼法定代表人，因此奥飞娱乐通过董事会有权决定中奥影迪的财务和经营政
策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益，奥飞娱乐能够对中奥影迪实施控制，应将中奥影迪纳入奥
飞娱乐财务报表的合并范围。
    公司之全资子公司广州奥飞文化传播有限公司持有广州卓游信息科技有限公司51%的股权，广州卓游
信息科技有限公司持有广州麟游信息科技有限公司51%的股权，广州麟游信息科技有限公司持有广州晶音
信息科技有限公司及广州云间行信息科技有限公司100%股权，故公司虽然最终只持有广州麟游信息科技有
限公司、广州晶音信息科技有限公司及广州云间行信息科技有限公司26.01%的股权，但是能控制，故纳入
合并范围。
本报告期增加及减少子公司情况，具体见本财务报表附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中
的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告
的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起 12 个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、投资性房地产摊销、固定资产折旧、无形资
产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
     公司承诺编制的报告期各财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了
公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
     公司的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
     公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为
                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指公司实
际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围
内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权
益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计
期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基
础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年
初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股
权投资所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款，不能随时用于支付的存款不属于现金。
现金等价物指对持有的期限短（一般自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公
布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用
资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；
股东权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分
配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东
权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额” 在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”
项目列示。
利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者
权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”
项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。
外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现
金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出
售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债
整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先
使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行
检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                     单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 100
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                     万的其他应收款。
                                     期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失，单独进行
                                     减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
                                     减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金
提方法
                                     流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的
                                     价值（扣除预计处置费用等）。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                                      组合名称                                          坏账准备计提方法
                                   应收退税款组合                                  其他方法
                               应收并表关联方组合                                  其他方法
账龄组合（除单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 100 万的其他应收款外的单
项金额不重大应收款项，以及经单独测试未减值的单项金额重大的应收款项一起按帐龄组 账龄分析法
合计提坏帐准备。）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                         应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
         1 年以内（含 1 年）                          2.00%                              2.00%
                 1－2 年                             10.00%                              10.00%
                 2－3 年                             30.00%                              30.00%
                 3－4 年                             50.00%                              50.00%
                 4－5 年                             80.00%                              80.00%
               5 年以上                              100.00%                            100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                          应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
应收退税款组合                                                      0.00%                                  0.00%
应收并表关联方组合                                                  0.00%                                  0.00%
                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3） 应收并表关联方组合坏账计提说明
合并报表范围内关联方之间形成的应收款项，单独进行减值测试，除非有确凿证据表明发生减值，不计提
坏账准备。
（4）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失
                       对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发
                       生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：
坏账准备的计提方法
                       如：应收关联方款项、与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务
                       人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
（5） 预付账款计提方法如下：
预付账款按个别计提法，对单项金额重大且账龄超过一年的预付账款款项运用个别认定法单独进行减值测
试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货分类：原材料、周转材料、在产品和库存商品等。
     （2）存货的核算：购入原材料、周转材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算。
     （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司于每年中期期末及期末在对存货
进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与
可变现净值孰低计量。
     存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的
产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变
现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
     可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变
现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净
值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
     （4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前
查明原因，并根据企业的管理权限，在期末结账前处理完毕。
     （5）周转材料的摊销方法：采用分次摊销法摊销。
     （6）参照《电影企业会计核算办法》的有关规定，公司所拥有的动漫影视片(包括影片著作权、使用
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
权等)，在法定或合同约定的有效期内，均作为流动资产核算。
    ①公司委托拍摄的动漫影视作品的会计处理为：在委托摄制过程中将按合同约定预付给受托方的制片
款项通过预付款项，按受托方和动漫影视作品名分明细核算，公司为动漫影视作品发生的配音、剪辑等直
接费用按动漫影视作品名在“存货—在产品—动漫影视作品”中核算；当动漫影视作品完成摄制并达到预定
可使用状态时，按与受托方结算的金额以及公司为该动漫影视作品发生的录歌、配音、剪辑等直接费用结
转“存货—产成品—动漫影视作品”。
    ②公司自制的动漫影视作品的会计处理为：动漫影视作品发生的所有拍摄费用按动漫影视作品名在
“存货—在产品—动漫影视作品”中分明细核算，当动漫影视作品完成摄制并达到预定可使用状态时，按公
司为该动漫影视作品发生的直接费用结转“存货—产成品--动漫影视作品”。
    ③“存货—产成品—动漫影视作品”成本在首次播放时起三年内按每一动漫影视作品当期所实现的销售
收入占预计总收入的比例进行摊销，同时结转营业成本，摊销完毕时账面仅就每个动漫影视作品保留名义
价值1元。动漫影视作品的预计总收入为动漫影视作品首次播放起3年内预计所能实现的各类收入之和。
    ④公司在每年末根据各动漫影视作品当年收入实现情况来检查动漫影视作品是否有减值迹象，考虑是
否需要计提减值准备，当需要计提减值准备时，将需要计提减值准备的动漫影视作品的尚未摊销完毕的成
本根据测试结果的金额转入资产减值损失。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：
(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
(2)公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；
(3)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(4)该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以
账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的
金额，确认为资产减值损失。
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在公司内单独区分的组成部
分。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表
中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所
持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公
司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买
日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购
买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综
合收益转为购买日所属当期投资收益。
③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股
权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）
取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过
债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，则视为公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。如果公
司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过
分享控制权的参与方一致同意时才存在，合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断公司对该单独
主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非
对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，公司确认与共同经营利益份额相关的项目，
并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位
具有重大影响：① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；② 参与被投资单位财务和经营政
策制定过程；③ 与被投资单位之间发生重要交易；④ 向被投资单位派出管理人员；⑤ 向被投资单位提
供关键技术资料。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
详见本财务报表附注三-21。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产（出租用建筑物）采用
与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，
估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
16、固定资产
（1）确认条件
同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生
产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法           折旧年限          残值率                年折旧率
房屋建筑物             年限平均法       30/10              5                    3.17/9.5
机械设备               年限平均法       10                 5                    9.50
运输设备               年限平均法       6                  5                    15.83
电子设备               年限平均法       5                  5                    19.00
办公设备               年限平均法       3                  5                    31.67
其他设备               年限平均法       5                  5                    19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：① 租赁期满后租
赁资产的所有权归属于公司；② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；③ 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的
公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程的类别
公司在建工程包括装修工程、系统改造工程、大修理工程和固定资产新建等。
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运
转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售
的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减
在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可
使用状态前，计入在建工程成本。
（3）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造
价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后
再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的
借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
18、借款费用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款
发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据
其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件
的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产
支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发
生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产
活动已经开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以
资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款
费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重
新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程
序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的确定标准和分类
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、软件、商标权、著
作权、土地使用权、特许经营权等。
（2）无形资产的计量
无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投
入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价
值确定实际成本。
（3）无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确
定的无形资产不予摊销，其中土地使用权自取得时起，在土地使用期内采用直线法分期平均摊销，不留残
值。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
a、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
c、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产。
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营
企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存
在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使
用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的
公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资
产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
                                                            奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的
直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应
中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其
账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，
再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产
的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。主要包括办公室装修
费、展厅装修费、零售店装修费等，其摊销方法如下：
               类       别                      摊销方法              摊销年限
 办公室装修费、展厅装修费、零售店装修费        直线摊销法               2-5年
长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房
公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生
的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利计划， 是指本集团与职工就离
职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，
是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，
是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额
于发生时计入相关资产成本或当期损益。
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外
按照设定收益计划进行会计处理。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等
或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且
该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按
如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，
作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
24、股份支付
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允
价值的金额，在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务
在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计
量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授
予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承
担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品
公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收
入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入
企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收
入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳
务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到
补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；发生的劳务成本预计全部不能够
得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权
公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权
收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定
的收费时间和方法计算确定。
（4）公司的营业收入主要包括动漫玩具及非动漫玩具销售收入、婴童服饰销售收入、广告发布与制作、
电影票房分账收入及其衍生收入、电视剧发行及其衍生收入、播片推广收入、形象授权收入等。
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业务类型                                  具体收入确认原则
玩具及婴   内销：①送货上门方式或客户自行到公司提货：客户在送货单上签收；销售收入金额已确
童服饰销   定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。②托运方式：
售收入     直接交货给购货方或交付给购货方委托的承运人，以取得货物承运单或铁路运单时；销售
           收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
           外销：①离岸价（FOB）结算形式：采取海运方式报关出口，公司取得出口装船提单；销
           售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计
           量。②其他结算形式:按合同要求货物到达提货点并取得客户验收确认；销售收入金额已
           经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
广告发布   在相关的广告或商业行为出现于公众面前时确认收入；广告的制作，根据制作广告的进度
与制作     确认收入。
电影片票   在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影
房分账收   片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认。
入
电视剧销   在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视
售收入     剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入公司时确认。
播片推广   公司为客户提供产品推广服务，根据合同或协议规定的收费方法（如销售产品的分成比例）
收入       计算确定的金额分期确认收入。
形象授权   公司需要不断的为客户提供新形象，需要提供后续服务的，在合同已经签订、对应的影视
收入       剧片已经制作完成且款项的可回收性有合理的保障，根据合同或协议规定的时间金额或收
           费方法（如销售产品的分成比例）计算确定的金额分期确认收入；
           公司不需要提供后续服务的作为卖断商品形式来确认，在合同已经签订、作品已经制作完
           成且交付、除了制作动漫影视作品的拷贝并将其交付给被授权人以外不存在尚未履行的其
           他责任和义务、款项的可回收性有合理的保障时在授权期间的开始日予以确认。
游戏运营   自主运营：公司将游戏玩家实际充值并消费的金额确认为营业收入。
收入       联合营运：公司根据游戏玩家实际充值的金额，按照与运营商合作协议所计算的分成金额
           确认为营业收入。
网站付费   提供阅读产品后，根据实际阅读消耗金额确认收入。
阅读收入
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所
得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业
所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（1）递延所得税资产的确认
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延
所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确
认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的
递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税
所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉
的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企
业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用，公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入，
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁
期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费
用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用
实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融
资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入
应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
采用套期会计的依据、会计处理方法：
(1) 本公司套期业务为现金流量套期。
(2) 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
1) 在套期开始时，公司对套期关系 (即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套
期关系、风险管理目标和套期策略的 正式书面文件；
2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变
动风险；
4) 套期有效性能够可靠地计量；
5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期工具同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：
1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或
现金流量变动；
2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
(3) 套期会计处理：
1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。
2) 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认
为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；
                                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的 相
关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。且该预期交易使公司随后确认一项
资产或负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该资产或负债影响企业损益的相同期间转
出，计入当期损益。 其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期
交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
31、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                税率
                                          按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税                                    收入为基础计算销项税额，在扣除当期 17%、13%、6%、3%
                                          允许抵扣的进项税额后的差额部分
城市维护建设税                            应缴流转税                           7%
                                                                               15%/25%/10%/12.5%/16.5%/17%/20%/33
企业所得税                                应纳税所得额                         .33/39.834%，优惠税率见“四、税项、2
                                                                               税收优惠”
教育费附加                                应缴流转税                           3%
地方教育费附加                            应缴流转税                           2%
文化事业建设费                            广告收入收入                         3%
堤围防护费                                营业及销售收入                       0.09%、0.10%、0.13%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
奥飞娱乐股份有限公司                                         15%
广州奥飞文化传播有限公司                                     15%
                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
奥飞影业（香港）有限公司                               16.50%
Alpha Pictures,Inc.                                    15%-39%
Alpha Animation,Inc.                                   15%-39%
WONDER MAGIC GLOBAL LIMITED                            免税/10%
广东奥迪动漫玩具有限公司                               15%
东莞金旺儿童用品有限公司                               15%
香港奥飞娱乐有限公司                                   16.50%
AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA LLC                       15%-39%
法国奥飞动漫玩具有限公司                               33.33%
Baby    Trend, Inc.                                    15%-39%
Alpha GROUP US LLC                                     15%-39%
资讯港管理有限公司                                     免税/10%
Toon Express HongKong limited                          16.50%
英国奥飞动漫文化玩具有限公司                           20%
广东明星创意动画有限公司                               12.5%
广东原创动力文化传播有限公司                           15%
广州叶游信息技术有限公司                               免税
Alpha Entertainment （International）Company Limited   免税/10%
北京爱乐游信息技术有限公司                             15%
北京中盛天创科技发展有限公司                           12.50%
北京四月星空网络技术有限公司                           15%
上海方寸信息科技有限公司                               12.50%
掌中方寸信息科技有限公司                               16.50%
上海方寸互娱网络科技有限公司                           免税
2、税收优惠
增值税：
       （1）出口产品享受增值税“免、抵、退”优惠政策，自2009年6月1日玩具出口退税率15%。
    （2）根据财政部、国家税务总局于 2011 年 10 月 13 日发布的《关于软件产品增值税政策的通知》
（财税[2011]100 号），公司之全资子公司上海方寸信息科技有限公司及全资孙公司上海方寸互娱网络科
技有限公司销售其自行开发生产的计算机软件产品，按法定 17%的税率征收增值税后，对实际税负超过 3%
的部分实行即征即退。
企业所得税：
    （1）公司被确定为广东省2008年第一批高新技术企业，于2014年第二次通过高新技术企业复审，收
到广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证
                                                            奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
书，证书编号为GF201444000499，发证日期为2014年8月23日，有效期为三年，2014年度到2016年度按15%
的税率计缴企业所得税。
    （2）公司之全资子公司广州奥飞文化传播有限公司于2015年被认定为高新技术企业，收到广东省科
学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编
号为GR201544001013，发证日期为2015年10月10日，有效期为三年，2016年度按15%的税率计缴企业所得
税。
    （3）公司之全资子公司广东奥迪动漫玩具有限公司被认定为广东省2008年第二批高新技术企业，于
2014年第二次通过高新技术企业复审，收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东
省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GF201444000455，发证日期为2014年8月23日，
有效期为三年，2014年度到2016年度按15%的税率计缴企业所得税。
    （4）公司之全资子公司东莞金旺儿童用品有限公司于2016年度被认定为高新技术企业，证书编号为
GR201644001423，有效期为三年，2016年度到2018年度按15%的税率计缴企业所得税。
    （5）根据《财政部 国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2009]65
号)，公司之控股子公司广东明星创意动画有限公司经认定为动漫企业，可申请享受国家现行鼓励软件产
业发展的所得税优惠政策。即经认定的动漫企业，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三
年至第五年减半征收企业所得税。2012年9月，公司取得动漫企业认定，并经东莞市地方税务局备案，2012
年为认定后的第一个获利年度，免征企业所得税，2014年度到2016年度按12.5%的税率计缴企业所得税。
    （6）公司之全资子公司原创动力文化传播有限公司于2016年度被认定为广东省2016年度第三批高新
技术企业，证书编号为GR201644005356 ，有效期为三年，2016年度到2018年度按15%的税率计缴企业所得
税。
    (7)公司之全资子公司广州叶游信息技术有限公司于2015年12月被认定为软件企业，根据《财政部 国
家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）、
《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）对我国境内新办
软件生产企业经认定后，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收
企业所得税。2015年为获利的第一个年度，2015年度、2016年度免缴企业所得税。
    （8）公司之全资子公司北京爱乐游信息技术有限公司于2011年度被认定为北京市2011年度第二批高
新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201111001229，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2011年
至2013年度。 2014年10月22日复审通过，继续享受三年高新技术企业所得税优惠，2014年度到2016年度
按15%的税率计缴企业所得税。
    （9）公司之全资子公司北京中盛天创科技发展有限公司于2013年12月20日被认定为软件企业，根据
《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税
〔2012〕27号）、《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号），
可以享受企业所得税“两免三减半”的税收优惠，即2013年度至2014年度免交企业所得税，2016年度减半
按12.5%的税率计缴企业所得税。
    （10）公司之全资子公司北京四月星空网络技术有限公司2013年被确定为北京市高新技术企业，2016
年度通过高新技术企业复审，证书编号为GR201311000595，继续享受三年高新技术企业所得税优惠，2016
年度到2018年度按15%的税率计缴企业所得税。
    （11）根据《财政部 国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2009]65
号)，公司之全资孙公司天津仙山文化传播有限公司经认定为动漫企业，可申请享受国家现行鼓励软件产
业发展的所得税优惠政策。即经认定的动漫企业，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三
                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
年至第五年减半征收企业所得税。2016年1月公司取得动漫企业认定，2016年度免征企业所得税。
    （12）2013年8月，公司之全资子公司上海方寸信息科技有限公司被认定为软件企业，根据《财政部 国
家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）、
《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）对我国境内新办
软件生产企业经认定后，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收
企业所得税。2013年为获利的第一个年度，即2013年度、2014年度免缴企业所得税，2016年度减半按12.5%
的税率计缴企业所得税。
    （13）2015年12月，公司之全资孙公司上海方寸互娱网络科技有限公司被认定为软件企业，根据《财
政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕
27号）、《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）对我国
境内新办软件生产企业经认定后，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年
减半征收企业所得税。2015年为获利的第一个年度，即2015年度、2016年度免缴企业所得税。
3、其他
       （1）公司全资子公司奥飞影业（香港）有限公司、香港奥飞娱乐有限公司、Toon Express HongKong
limited及掌中方寸信息科技有限公司注册于香港，按16.5%的税率计缴利得税。
       （ 2 ） 公 司 之 全 资 子 公 司 Alpha               Pictures,Inc. 、 Alpha      Animation,Inc. 、
AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA LLC、Baby Trend, Inc. 及Alpha GROUP US LLC根据美国税法，
适用15%-39%的所得税税率。
       （3）公司之全资子公司英国奥飞动漫文化玩具有限公司按未扣除资本预留前的公司年度利润总额在
当年利润弥补以前年度亏损后按20%的税率计缴公司税（Corporation Tax）。
       （4）公司之全资子公司资讯港管理有限公司、WONDER MAGIC GLOBAL LIMITED、及Alpha
Entertainment （International）Company Limited注册于英属维尔京群岛，无公司税、增值税等，但其取得
的来源于中国境内的利润、利息、租金、特许权使用费和其他所得缴纳企业所得税，该所得减按 10%的税
率征收企业所得税。
       （5）公司二级子公司法国奥飞动漫玩具有限公司注册于法国，按33.33%的税率计缴利得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                   单位： 元
                项目                         期末余额                              期初余额
库存现金                                                   163,365.06                            220,854.78
银行存款                                                760,628,949.07                        393,727,555.66
其他货币资金                                             27,473,223.39                         17,157,424.81
合计                                                    788,265,537.52                        411,105,835.25
  其中：存放在境外的款项总额                            164,504,092.01                          9,766,841.68
其他说明
                                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项            目                                              2016.12.31                        2015.12.31
银行贷款质押保证金                                                      -                                  -
远期外汇交易保证金                                                      -                                  -
银行承兑汇票保证金                                         12,750,000.00                     11,500,000.00
信用证保证金                                               10,835,942.83                      1,060,000.00
合           计                                            23,585,942.83                     12,560,000.00
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                   期末余额                                 期初余额
交易性金融资产                                                        5,332,000.00                             10,133,042.06
         衍生金融资产                                                 5,332,000.00                             10,133,042.06
合计                                                                  5,332,000.00                             10,133,042.06
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                   期末余额                                 期初余额
商业承兑票据                                                          3,366,820.72                                809,427.84
合计                                                                  3,366,820.72                                809,427.84
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                   单位： 元
                                          期末余额                                           期初余额
                             账面余额         坏账准备                      账面余额            坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                              账面价值
                           金额    比例    金额                         金额       比例      金额      计提比例
                                                      例
单项金额重大并单       1,310,11    0.20% 1,310,11 100.00%         0.00 1,080,0       0.14% 1,080,000    100.00%
                                                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
独计提坏账准备的           7.66                    7.66                              00.00                    .00
应收账款
按信用风险特征组
                      665,003,                20,486,3                 644,516,9 755,235                21,876,65             733,358,54
合计提坏账准备的                    99.72%                     3.08%                           99.86%                2.90%
                        240.70                    06.54                   34.16 ,197.47                      5.99                   1.48
应收账款
单项金额不重大但
                      580,741.                580,741.
单独计提坏账准备                     0.08%                 100.00%          0.00
                              50
的应收账款
                      666,894,                22,377,1                 644,516,9 756,315                22,956,65             733,358,54
合计                               100.00%                     3.36%                          100.00%                3.04%
                        099.86                    65.70                   34.16 ,197.47                      5.99                   1.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
 应收账款                                                                期末余额
（按单位）      应收账款           坏账准备        计提比例                                        计提理由
                                                                  Baby Trend, Inc.账龄超过一年以上的应收账款主要为有纠纷的
                                                                  款项，而按照其主要客户如 Target 对供应商追款的规定等，超
Target                                                            过两年的应收账款争议，不再复核审议，因此，管理层认为超过
               1,310,117.66        1,310,117.66       100.00%
Corporation                                                       两年的应收账款可回收性基本为零。按照过往的经验，也从来没
                                                                  有超过 2 年的应收账款成功收回的情况发生。因此，管理层将超
                                                                  过 2 年的应收账款按照个别认定法，100%计提坏账准备。
合计           1,310,117.66        1,310,117.66           --                                            --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                    期末余额
              账龄
                                              应收账款                              坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              594,713,122.35                           11,894,262.54                     2.00%
1至2年                                     64,010,160.70                           6,401,016.07                     10.00%
2至3年                                     5,585,197.39                            1,675,559.22                     30.00%
3 年以上                                      694,760.26                            515,468.71                      74.19%
3至4年                                        142,625.00                            71,312.50                       50.00%
4至5年                                        539,895.26                            431,916.21                      80.00%
5 年以上                                      12,240.00                             12,240.00                       100.00%
合计                                      665,003,240.70                           20,486,306.54                     3.08%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
                                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,411,668.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                        单位： 元
                  单位名称                                 收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                        单位： 元
                                  项目                                                     核销金额
货款                                                                                                                  8,568,434.51
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                        单位： 元
                      应收账款性                                                                                 款项是否由关
       单位名称                          核销金额                    核销原因                  履行的核销程序
                             质                                                                                   联交易产生
北京优朋普乐科技
                      节目费收入         1,080,000.00 败诉无法收回                             管理层审批        否
有限公司
                                                        迪士尼是喜羊羊的总代理商，由迪士尼
                                                        与授权商签订授权合同，迪士尼再与公
                                                        司分摊收入。如果迪士尼签署的合同发
                                                        生坏账，公司也要承担，承担范围在当
华特迪士尼(上海)
                      授权金             2,652,332.00 年喜羊羊品牌总收入的 4%以内，超过 管理层审批               否
有限公司
                                                        部分由迪士尼自己承担；迪士尼在支付
                                                        公司分成的授权费时，直接扣减了公司
                                                        应承担的坏账部分 2,652,332.00 元，此
                                                        部分确认资产减值损失
Firefly Games Inc.    业务款             1,725,295.00 未合作，预计无法收回                     管理层审批        否
合计                         --          5,457,627.00                    --                           --                 --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为167,143,637.68元，占应收账款年末余
额合计数的比例为25.06%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为5,541,806.66元。
                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                        单位： 元
                                       期末余额                                      期初余额
           账龄
                              金额                  比例                   金额                  比例
1 年以内                      363,298,965.68               90.99%          258,652,603.43                79.95%
1至2年                         32,745,468.71                8.20%           64,630,554.06                19.97%
2至3年                          3,119,988.50                0.78%             269,311.68                  0.08%
3 年以上                         127,583.63                 0.03%                 8,316.08
合计                          399,292,006.52         --                    323,560,785.25         --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单                位                 账龄超过1年金额        款项性质           未结转原因
北京文华东润投资有限公司                 12,233,600.00     影视制作款          尚在制作中
北京剧角映画文化传媒有限公司             10,000,000.00     影视制作款     尚未取得播放许可证
Rainbow s.r.l                              7,263,000.08    制作设计款          尚在设计中
合                计                     29,496,600.08
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为95,184,112.04元，占预付账款年末余额
合计数的比例为23.84%。
其他说明：
无。
                                                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                               单位： 元
                     项目                                          期末余额                                   期初余额
定期存款                                                                         48,106.63
保证金利息                                                                       40,860.41                                    161,312.86
合计                                                                             88,967.04                                    161,312.86
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                               期末余额                                                  期初余额
                              账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                     账面价值
                            金额      比例       金额                            金额       比例       金额       计提比例
                                                              例
按信用风险特征组
                        126,306,                5,016,76              121,289,8 169,771              4,323,574                165,447,51
合计提坏账准备的                     100.00%                 3.85%                         100.00%                    2.55%
                            577.36                  6.86                 10.50 ,092.79                      .28                     8.51
其他应收款
                        126,306,                5,016,76              121,289,8 169,771              4,323,574                165,447,51
合计                                 100.00%                 3.85%                         100.00%                    2.55%
                            577.36                  6.86                 10.50 ,092.79                      .28                     8.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                 期末余额
              账龄
                                               其他应收款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                            98,992,305.97                     1,979,846.08                            2.00%
1至2年                                                   8,700,036.49                       870,003.63                           10.00%
2至3年                                                   4,648,088.37                     1,394,426.51                           30.00%
3 年以上                                                 1,395,221.28                       772,490.64                           55.37%
3至4年                                                   1,244,221.28                       622,110.64                           50.00%
4至5年                                                       3,100.00                         2,480.00                           80.00%
                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
5 年以上                                      147,900.00                      147,900.00                         100.00%
合计                                      113,735,652.11                     5,016,766.86
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。其中2016年应收退税组合金额为12,570,925.25元，按公司
会计政策该组合不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款组合是应收退税组合，该组合不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 693,389.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                               项目                                                 核销金额
业务款及押金                                                                                                150,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质    核销金额            核销原因            履行的核销程序
                                                                                                          易产生
华特迪士尼互动科                                        超出账期，预计无法收
                      业务款               100,000.00                          管理层审批          否
技（北京）有限公司                                      回
华特迪士尼有限公                                        超出账期，预计无法收
                      授权金                30,000.00                          管理层审批          否
司                                                      回
北京安畅顺达汽车                                        提前退租无法收回押
                      押金                  20,000.00                          管理层审批          否
租赁有限公司                                            金
合计                            --         150,000.00            --                     --                  --
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  款项性质                             期末账面余额                              期初账面余额
押金及保证金                                                           24,404,055.86                            9,878,511.56
借支款及备用金                                                         11,427,687.34                            7,116,054.30
往来款                                                                 20,983,980.39                            9,711,453.33
应收退税款                                                             12,570,925.25                            9,760,938.83
代垫宣发成本                                                            5,744,889.85                            5,788,014.99
应收股权激励行权款                                                                                              3,772,851.94
股权转让款                                                             48,120,000.00                          121,124,734.50
其他                                                                    3,055,038.67                            2,618,533.34
合计                                                                  126,306,577.36                          169,771,092.79
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质           期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
第一名                股权转让款                 46,620,000.00 1 年以内                          36.91%          932,400.00
                      待收回制作费及押
第二名                                           13,860,000.00 1 年以内                          10.97%          277,200.00
                      金
第三名                出口退税                    7,117,065.32 1 年以内                           5.63%
第四名                即征即退增值税              5,282,285.50 1 年以内                           4.18%
第五名                租赁保证金                  4,986,495.96 1 年以内                           3.95%           99,729.92
合计                           --                77,865,846.78            --                     61.64%         1,309,329.92
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                期末账龄
                                                                                                             及依据
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
                                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
无。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                          单位： 元
                                    期末余额                                          期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额        跌价准备        账面价值
原材料            171,304,572.82                    171,304,572.82    32,622,775.42                   32,622,775.42
在产品             63,523,600.55                     63,523,600.55    98,545,116.45                   98,545,116.45
库存商品          916,592,000.97    12,948,737.15   903,643,263.82   273,251,790.61     767,318.68   272,484,471.93
周转材料           56,854,522.81                     56,854,522.81    30,636,425.75                   30,636,425.75
建造合同形成的
已完工未结算资                                                0.00
产
合计             1,208,274,697.15   12,948,737.15 1,195,325,960.00   435,056,108.23     767,318.68   434,288,789.55
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                          单位： 元
                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目         期初余额                                                                          期末余额
                                      计提             其他          转回或转销         其他
库存商品              767,318.68    10,082,240.71     2,168,569.59        69,391.83                   12,948,737.15
合计                  767,318.68    10,082,240.71     2,168,569.59        69,391.83                   12,948,737.15
       本年公司由于非同一控制合并增加存货跌价准备2,168,569.59元，将上年计提跌价准备的部分存货出
售，故转销已经计提的跌价准备69,391.83元。
       公司存货可变现净值根椐估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后
的金额确定。如为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货以产成品或商品的合同价格作为其可变现净值
的计量基础；企业持有存货的数量超出销售合同订购数量的部分的可变现净值以产成品或商品的一般销售
价格作为计量基础；没有销售合同或劳务合同约定的存货的可变现净值以产成品或商品一般销售价格作为
计量基础；用于出售的材料等以市场价格作为其可变现净值的计量基础。公司对于已拍摄完成但成本尚未
摊销完毕的动漫影视作品，年末计算可回收金额，公司进行减值测试时，将动漫影视作品的可收回金额与
                                                                            奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
尚未摊销的成本进行比较，若动漫影视作品的可收回金额低于尚未摊销的成本即计提减值准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                             单位： 元
                            项目                                                      金额
累计已发生成本                                                                                                    0.00
累计已确认毛利                                                                                                    0.00
减：预计损失                                                                                                      0.00
       已办理结算的金额                                                                                           0.00
建造合同形成的已完工未结算资产                                                                                    0.00
其他说明：
无。
10、其他流动资产
                                                                                                             单位： 元
                  项目                                期末余额                               期初余额
待抵扣进项税                                                       9,411,589.63                          11,260,793.71
留抵税额                                                           9,377,566.60
预缴税费                                                         15,992,859.82                           10,138,369.08
合计                                                             34,782,016.05                           21,399,162.79
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                     期初余额
           项目
                            账面余额       减值准备     账面价值        账面余额       减值准备          账面价值
可供出售权益工具：        855,877,027.00              855,877,027.00 379,455,353.60                     379,455,353.60
       按成本计量的       855,877,027.00              855,877,027.00 379,455,353.60                     379,455,353.60
合计                      855,877,027.00              855,877,027.00 379,455,353.60                     379,455,353.60
                                                                                奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                单位： 元
被投资单                          账面余额                                     减值准备            在被投资单 本期现
     位       期初         本期增加       本期减少      期末         期初 本期增加 本期减少   期末 位持股比例 金红利
LAKOO       15,909,442.
                           1,077,302.70              16,986,744.90                                     12.26%
LIMITED
Best
Assistant
            38,983,411.
Education                  2,639,749.02              41,623,160.42                                      1.26%
Online
Limited
Zelix
Holdings                  21,113,368.20              21,113,368.20                                     12.26%
Limited
角川游戏
                          16,051,803.05              16,051,803.05                                      9.92%
株式会社
珠海广发
信德奥飞
产业投资    40,000,000.                                                                                         7,357,65
                                                     40,000,000.00                                     15.75%
基金一期             00                                                                                             1.65
（有限合
伙）
上海悠游
堂投资发    80,000,000.
                                                     80,000,000.00                                      6.50%
展股份有
限公司
东吴在线
（苏州）
互联网金    20,000,000.
                                                     20,000,000.00                                     10.00%
融科技服
务有限公
司
深圳暴风
            50,000,000.
统帅科技                                             50,000,000.00                                      9.00%
有限公司
广东明星
创意动画                  11,503,834.00              11,503,834.00                                     19.50%
有限公司
上海哈邻
                           5,181,610.43               5,181,610.43                                     19.99%
网络科技
                                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
有限公司
北京大千
阳光数字
                         10,000,000.00               10,000,000.00                           6.91%
科技股份
有限公司
北京诺亦
腾科技有                 72,531,006.00               72,531,006.00                           5.00%
限公司
北京光年
无限科技                 50,000,000.00               50,000,000.00                           5.00%
有限公司
上海诺亦
腾影视科
                         15,000,000.00               15,000,000.00                          12.00%
技有限公
司
上海乐相
科技有限                 71,000,000.00               71,000,000.00                          10.00%
公司
上海播朵
广告有限                  7,500,000.00                7,500,000.00                           5.00%
公司
北京汤圆
和它的小
伙伴们网                 20,000,000.00               20,000,000.00                          10.00%
络科技有
限公司
北京二次
           18,562,500.
元科技有                                             18,562,500.00                          14.22%
限公司
北京剧角
映画文化   60,000,000.
                                                     60,000,000.00                           9.25%
传媒有限
公司
北京万象
           20,000,000.
传媒广告                                             20,000,000.00                           2.50%
有限公司
掌阅科技
           36,000,000.
股份有限                                             36,000,000.00                           0.90%
公司
上海攀塔                                 700,000.0
                           700,000.00                                                        0.00%
文化传播
                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
有限公司
成都像素
星空科技    4,000,000.00    4,000,000.00                          19.99%
有限公司
上海禾念
信息科技     169,200.00      169,200.00                           12.26%
有限公司
上海天矢
文化传播     153,800.00      153,800.00                           12.26%
有限公司
广州梦龙
科技有限    7,000,000.00    7,000,000.00                           7.00%
公司
上海翻翻
豆网络科
           20,000,000.00   20,000,000.00                          19.04%
技有限公
司
无锡超导
影视制作   30,000,000.00   30,000,000.00                          10.00%
有限公司
北京融光
文化传媒    3,000,000.00    3,000,000.00                           6.00%
有限公司
北京时光
梦幻科技   12,000,000.00   12,000,000.00                          10.00%
有限公司
北京互动
视界文化
           10,000,000.00   10,000,000.00                          16.67%
传媒有限
公司
北京神武
互动网络
           20,000,000.00   20,000,000.00                          16.70%
技术有限
公司
上海牛卡
网络科技   12,000,000.00   12,000,000.00                          15.00%
有限公司
深圳看到
科技有限   20,000,000.00   20,000,000.00                          14.25%
公司
                                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
浙江东阳
一诺众合
                             10,000,000.00             10,000,000.00                                               19.90%
影视传媒
有限公司
广东虚拟
现实科技                     20,000,000.00             20,000,000.00                                                5.00%
有限公司
济南亿福
莱网络科
                              2,500,000.00               2,500,000.00                                               8.00%
技有限公
司
苏州市舞
之数码动
                              2,000,000.00               2,000,000.00                                               1.00%
画制作有
限公司
           379,455,353 477,121,673.4 700,000.0 855,877,027.0                                                                    7,357,65
合计                                                                                                               --
                       .60              0         0                 0                                                               1.65
12、长期股权投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                            本期增减变动
被投资单                                     权益法下                          宣告发放                                        减值准备
           期初余额                                      其他综合 其他权益                计提减值               期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                              现金股利               其他                     期末余额
                                                         收益调整       变动                准备
                                              资损益                            或利润
一、合营企业
广州奥飞
孩之宝玩 18,897,09                           -9,133,80                                                           9,758,341
                                                                                                     -4,950.00
具发展有        3.87                             2.72                                                                    .15
限公司
           18,897,09                         -9,133,80                                                           9,758,341
小计                                                                                                 -4,950.00
                3.87                             2.72                                                                    .15
二、联营企业
广东衣酷
文化发展 29,328,36                           -184,848.                                                           29,143,51
股份有限        5.32                               43                                                                   6.89
公司
上海祥同
           26,122,66                         -4,019,14                                                           22,103,51
科技股份
                4.05                             7.64                                                                   6.41
有限公司
                                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
北京潘高
           4,522,374                           301,564.4                                            4,823,939
文化传媒
                 .95                                  8                                                   .43
有限公司
北京万象
娱通网络 819,582.2                             -9,086,60   21,164,28                     636,600.2 13,533,86
科技股份          4                                 3.73        6.47                            8        5.26
有限公司
上海哈邻
           9,072,354               9,072,354
网络科技
                 .44                     .44
有限公司
深圳市奥
飞贝肯文 6,402,854                 4,466,070 -1,936,78
化有限公         .90                     .14        4.76
司
珠海广发
信德奥飞 6,540,334                             1,798,312               3,040,000                    5,298,647
资本管理         .85                                 .25                     .00                          .10
有限公司
北京灵龙
                       75,000,00               -135,362.                                            74,864,63
文化发展
                            0.00                     57                                                  7.43
有限公司
广州数娱
                       20,000,00               -486,683.                                            19,513,31
信息科技
                            0.00                     81                                                  6.19
有限公司
奥银湖杉
（苏州）               1,050,000               -326,524.                                            723,475.1
投资管理                     .00                     82
有限公司
苏州奥银
湖杉投资
                       15,000,00                                                                    14,995,75
合伙企业                                       -4,240.82
                            0.00                                                                         9.18
（有限合
伙）
北京爱乐
游文化发 49,590,31 50,000,00                   17,795,43                                            117,385,7
展有限公        9.11        0.00                    9.01                                               58.12
司
Waystar
Success    101,373,9               101,373,9
Holding        32.11                   32.11
Limited
                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
451
Media       61,608,04                       -4,281,34                               4,171,768 61,498,47
Group            7.45                            5.15                                     .89        1.19
LLC
FunnyFlu
x                       59,053,26           3,267,557                                           62,320,82
Entertain                    5.25                 .19                                                2.44
ment
广州轻阅
            9,904,974                       -1,304,03                                           8,600,942
网络科技
                  .83                            2.53                                                 .30
有限公司
深圳市贝
美互动科 6,021,740                          -1,825,43   2,708,309                               6,904,616
技有限公          .12                            2.82         .33                                     .63
司
重庆彩色
铅笔动漫                4,500,000                                                               4,527,892
                                            27,892.23
设计有限                      .00                                                                     .23
责任公司
上海逸态
                        1,791,912                                                               1,784,014
品牌管理                                    -7,897.83                                    0.00
                              .50                                                                     .67
有限公司
苏州六月
品牌管理                 5,540.03             -177.20                                    0.00 5,362.83
有限公司
海南祺曜
                        10,000,00           -217,735.                                           9,782,264
互动娱乐
                             0.00                 26                                                  .74
有限公司
上海颖立
                        75,000,00           -708,373.                                           74,291,62
文化传媒
                             0.00                 93                                                 6.07
有限公司
            311,307,5 311,400,7 114,912,3 -1,334,42     23,872,59 3,040,000         4,808,369 532,102,4
小计
               44.37       17.78    56.69        6.14        5.80       .00               .17      44.29
            330,204,6 311,400,7 114,912,3 -10,468,2     23,872,59 3,040,000         4,803,419 541,860,7
合计
               38.24       17.78    56.69      28.86         5.80       .00               .17      85.44
其他说明
                                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                  单位： 元
       项目         房屋建筑物       机械设备       运输设备       电子设备        办公设备      其他设备         合计
一、账面原值：
  1.期初余额 199,078,826.47 87,299,236.20           7,579,914.99 38,823,094.33 25,951,846.33 30,722,590.16 389,455,508.48
  2.本期增加
                    46,433,045.66 33,481,930.86      740,640.72 13,676,820.56 14,686,308.00 27,658,163.13 136,676,908.93
金额
     （1）购置                      22,520,177.68    106,239.32    8,842,306.44 10,544,790.11    7,084,779.16 49,098,292.71
     （2）在建
工程转入
     （3）企业
                    46,433,045.66 10,961,753.18      634,401.40    4,834,514.12   4,141,517.89 20,573,383.97 87,578,616.22
合并增加
  3.本期减少
                                     1,638,588.67    336,717.00    4,199,710.77   3,944,560.35   3,516,648.88 13,636,225.67
金额
     （1）处置
                                     1,638,588.67    336,717.00    3,437,170.89   3,869,641.35   3,507,955.88 12,790,073.79
或报废
         （2）处
置子公司或清                                                        762,539.88       74,919.00      8,693.00     846,151.88
算
  4.期末余额       245,511,872.13 119,142,578.39    7,983,838.71 48,300,204.12 36,693,593.98 54,864,104.41 512,496,191.74
二、累计折旧
  1.期初余额        37,458,340.12 35,824,604.42     5,286,024.95 24,151,685.29 16,757,193.18 14,102,211.87 133,580,059.83
  2.本期增加
                     9,900,036.76 11,452,706.61     1,082,462.80   9,185,050.10   8,038,836.56 16,826,068.94 56,485,161.77
金额
     （1）计提       7,394,374.82    8,575,403.64    840,718.97    6,481,672.73   5,221,979.48   5,424,717.81 33,938,867.45
         （2）合
                     2,505,661.94    2,877,302.97    241,743.83    2,703,377.37   2,816,857.08 11,401,351.13 22,546,294.32
并转入
  3.本期减少
                                     1,370,901.67    319,881.15    2,227,524.73   2,908,107.77   2,440,247.49   9,266,662.81
金额
     （1）处置
                                     1,370,901.67    319,881.15    1,602,792.98   2,867,628.85   2,431,161.89   8,592,366.54
或报废
         （2）处
置子公司或清                                                        624,731.75       40,478.92      9,085.60     674,296.27
算
                                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
  4.期末余额     47,358,376.88 45,906,409.36        6,048,606.60 31,109,210.66 21,887,921.97 28,488,033.32 180,798,558.79
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加
金额
    （1）计提
  3.本期减少
金额
    （1）处置
或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面
                198,153,495.25 73,236,169.03        1,935,232.11 17,190,993.46 14,805,672.01 26,376,071.09 331,697,632.95
价值
  2.期初账面
                161,620,486.35 51,474,631.78        2,293,890.04 14,671,409.04      9,194,653.15 16,620,378.29 255,875,448.65
价值
14、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                         单位： 元
                                         期末余额                                                期初余额
       项目
                     账面余额            减值准备          账面价值          账面余额            减值准备             账面价值
在建工程              3,545,037.24                          3,545,037.24
合计                  3,545,037.24                          3,545,037.24
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                         单位： 元
   项目        土地使用权       专利权       非专利技术      软件          商标权          著作权       特许经营权       合计
一、账面原值
    1.期初     60,392,214.0                               36,027,742.4 19,017,726.3                     145,081,881. 271,622,523.
                              8,087,343.88                                               3,015,614.85
余额                     0                                            1              9                           76
                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
     2.本期    256,296,010.                                              85,537,280.8                  358,688,674.
                              4,750,780.97   7,097,336.11 5,007,266.00
增加金额                40                                                         0
       （1） 240,188,993.                                                                              259,673,663.
                              2,952,171.41   5,379,587.15 2,524,839.91 8,628,071.61
购置                    04
       （2）
内部研发
       （3）
               16,107,017.3                                              76,893,289.6                  98,999,091.5
企业合并增                    1,798,609.56   1,717,748.96 2,482,426.09
                         6                                                         0
加
                                                                           15,919.59                     15,919.59
（4）其他
  3.本期减
                                13,050.00     158,290.60     65,382.92 2,250,000.00                    2,486,723.52
少金额
       （1）
处置
（2）处置子                     13,050.00     158,290.60     65,382.92 2,250,000.00                    2,486,723.52
公司或清算
     4.期末    316,688,224. 12,825,074.8     42,966,787.9 23,959,609.4 86,302,895.6 145,081,881. 627,824,474.
余额                    40              5              2            7              5             76
二、累计摊销
     1.期初    12,166,817.5                  25,067,847.4 10,370,170.3                  28,210,365.9 82,510,827.8
                              4,620,073.58                               2,075,553.02
余额                     6                             3            8                             2
     2.本期                                                              11,462,285.5                  32,888,563.0
               5,103,434.67 2,658,311.17     4,287,521.25 4,540,947.70                  4,836,062.73
增加金额                                                                           6
       （1）                                                                                           22,290,778.5
               4,210,206.71 2,049,307.75     3,879,574.39 3,992,115.59 3,323,511.37 4,836,062.73
计提
                                                                                                       10,597,784.5
（2）合并增     893,227.96     609,003.42     407,946.86   548,832.11 8,138,774.19
加
     3.本期
                                 3,537.93      23,438.81     18,951.52 2,025,000.00                    2,070,928.26
减少金额
       （1）
处置
（2）处置子                      3,537.93      23,438.81     18,951.52 2,025,000.00                    2,070,928.26
公司或清算
     4.期末    17,270,252.2                  29,331,929.8 14,892,166.5 11,512,838.5 33,046,428.6 113,328,462.
                              7,274,846.82
余额                     3                             7            6              8              5
                                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、减值准备
     1.期初
余额
     2.本期
增加金额
       （1）
计提
     3.本期
减少金额
     （1）处
置
     4.期末
余额
四、账面价值
     1.期末    299,417,972.                              13,634,858.0                  74,790,057.0 112,035,453. 514,496,011.
                               5,550,228.03                             9,067,442.91
账面价值                17                                          5                            7            11
     2.期初    48,225,396.4                              10,959,894.9                                116,871,515. 189,111,695.
                               3,467,270.30                             8,647,556.01    940,061.83
账面价值                 4                                          8                                         84
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
16、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                      单位： 元
 被投资单位名称或形                                    本期增加                          本期减少
                              期初余额                                                                             期末余额
     成商誉的事项                             企业合并形成的      其他            处置
广东明星创意动画有
                          15,683,723.19                                        15,683,723.19                              0.00
限公司
广东原创动力文化传
                              3,575,419.75                                                                         3,575,419.75
播有限公司
资讯港管理有限公司       483,227,292.54                        32,721,578.82                                   515,948,871.36
北京爱乐游信息技术
                         349,883,473.96                                                                        349,883,473.96
有限公司
上海方寸信息科技有
                         279,559,334.10                                                                        279,559,334.10
限公司
                                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
广州叶游戏信息技术
                         22,257,544.88                                                                 22,257,544.88
有限公司
壹沙（北京）文化传媒
                          2,838,796.95                                                                  2,838,796.95
有限公司
北京魔屏科技有限公
                         22,677,173.34                                                                 22,677,173.34
司
北京绵绵堂科技有限
                          4,203,463.67                                                                  4,203,463.67
公司
上海攀塔文化传播有
                          6,652,256.72                                     6,652,256.72                         0.00
限公司
Baby Trend Inc                            289,330,432.95 16,283,271.45                                305,613,704.40
北京四月星空网络技
                                          828,427,993.28                                              828,427,993.28
术有限公司
深圳市奥飞贝肯文化
                                           22,041,469.83                                               22,041,469.83
有限公司
上海震雷文化传播有
                                            5,469,732.95                                                5,469,732.95
限公司
广州卓游信息科技有
                                           59,940,931.68                                               59,940,931.68
限公司
东莞金旺儿童用品有
                                          177,971,696.24                                              177,971,696.24
限公司
                       1,190,558,479.1
         合计                            1,383,182,256.93 49,004,850.27   22,335,979.91              2,600,409,606.39
（2）商誉减值准备
                                                                                                           单位： 元
     被投资单位名称或形成商誉的事项             期初余额              本期增加            本期减少        期末余额
广东明星创意动画有限公司
广东原创动力文化传播有限公司
资讯港管理有限公司
北京爱乐游信息技术有限公司
上海方寸信息科技有限公司
广州叶游戏信息技术有限公司
壹沙（北京）文化传媒有限公司
北京魔屏科技有限公司
北京绵绵堂科技有限公司
                                                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海攀塔文化传播有限公司
Baby Trend Inc.
北京四月星空网络技术有限公司
深圳市奥飞贝肯文化有限公司
上海震雷文化传播有限公司
广州卓游信息科技有限公司
东莞金旺儿童用品有限公司
                   合计                                              0.00          0.00        0.00      0.00         0.00        0.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
       2016年期末，公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关
的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象，故
未计提减值准备。
其他说明
无。
17、长期待摊费用
                                                                                                                             单位： 元
    项目              期初余额           本期增加金额              本期摊销金额            其他减少金额            期末余额
新生产基地装修费            5,764,340.99                                     3,092,307.28                                2,672,033.71
形象店装修费                2,647,369.13             3,094,383.89            2,958,161.39                                2,783,591.63
办公室装修费               17,036,863.04        23,404,154.74               12,664,407.88             557,710.64        27,218,899.26
合计                       25,448,573.16        26,498,538.63               18,714,876.55             557,710.64        32,674,524.60
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                             单位： 元
                                             期末余额                                                   期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异              递延所得税资产              可抵扣暂时性差异              递延所得税资产
资产减值准备                         34,657,262.98                  7,345,083.77               25,737,485.78             4,142,601.22
内部交易未实现利润                   56,435,122.56              15,855,831.36                  31,380,984.50             4,707,147.68
可抵扣亏损                           36,519,186.80                  9,299,698.39               14,934,946.95             3,329,600.49
股份支付                                                                                       12,486,714.33             1,873,007.15
                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
业绩承诺奖励金                     12,242,810.61           4,876,801.18
与存货相关费用资本化                7,354,484.31           2,929,585.28
计入递延收益的政府补
                                    2,244,791.59             336,718.74              5,654,791.58               805,718.74
助
境外商誉                          490,877,908.61         195,536,306.10
合计                              640,331,567.46         236,180,024.82             90,194,923.14            14,858,075.28
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                 单位： 元
                                             期末余额                                         期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                   33,042,845.52           4,956,426.82
产评估增值
衍生工具收益余额                    5,332,000.00             799,800.00
合计                               38,374,845.52           5,756,226.82
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                 单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                           236,180,024.82                                      14,858,075.28
递延所得税负债                                             5,756,226.82
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                     5,685,406.73                            20,641,903.58
可抵扣亏损                                                         151,656,961.87                           141,583,681.73
合计                                                               157,342,368.60                           162,225,585.31
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位： 元
             年份                       期末金额                       期初金额                          备注
2016 年                                                                        1,702,256.57
                                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
2017 年                                       2,199,448.57                  2,199,448.57
2018 年                                       2,029,942.76                  2,807,366.80
2019 年                                       9,757,542.95                  9,505,055.29
2020 年                                      51,539,357.60                 51,753,998.23
2021 年                                      48,760,464.70
2021 年后                                    37,370,205.29                 73,615,556.27
合计                                        151,656,961.87               141,583,681.73            --
其他说明：
       公司子公司香港奥飞娱乐有限公司及英国奥飞动漫文化玩具有限公司的亏损无期限结转以后年度弥
补；子公司Alpha Pictures,Inc.、Alpha Animation,Inc.、AULDEY TOYS                      OF NORTH    AMERICA LLC及
Alpha GROUP     US         LLC亏损可以结转以后年度弥补，但是以二十年为期限。
19、其他非流动资产
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                              期初余额
预付股权款                                                       50,680,000.00                        123,510,245.06
预付其他长期资产款                                                6,532,775.68
认购非公开发行股票                                                                                    200,000,000.00
合计                                                             57,212,775.68                        323,510,245.06
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                              期初余额
质押借款                                                        815,000,000.00                        595,000,000.00
保证借款                                                        241,047,196.00                          56,838,155.18
合计                                                         1,056,047,196.00                         651,838,155.18
短期借款分类的说明：
       公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。
21、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
                                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
22、应付票据
                                                                                                        单位： 元
                种类                           期末余额                               期初余额
商业承兑汇票                                               11,052,593.73                           2,088,540.00
合计                                                       11,052,593.73                           2,088,540.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                        单位： 元
                项目                           期末余额                               期初余额
1 年以内                                                  471,877,824.24                         179,184,527.87
1-2 年                                                     10,816,005.20                           3,914,272.47
2-3 年                                                      6,679,824.32                            242,705.38
3 年以上                                                    1,924,734.89                            597,317.34
合计                                                      491,298,388.65                         183,938,823.06
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                        单位： 元
                项目                           期末余额                          未偿还或结转的原因
韩国 RG 动画工作室                                          4,354,894.41 购买贝肯熊 IP 应支付的尾款。
合计                                                        4,354,894.41                  --
其他说明：
无。
24、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                        单位： 元
                项目                           期末余额                               期初余额
1 年以内                                                   70,096,057.14                          46,476,077.91
1-2 年                                                      9,807,139.08                           3,233,461.46
2-3 年                                                       696,232.98                            1,551,846.73
3 年以上                                                     238,851.03                               12,464.43
                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                   80,838,280.23                           51,273,850.53
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                    单位： 元
                   项目                     期末余额                           未偿还或结转的原因
CatchPlay                                               9,345,875.83 影视投资款,影片尚未上映
合计                                                    9,345,875.83                    --
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
            项目          期初余额          本期增加               本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                56,327,899.97    670,022,297.15            646,270,889.94          80,079,307.18
二、离职后福利-设定提
                               210,895.41     26,755,239.53             26,318,062.41             648,072.53
存计划
合计                        56,538,795.38    696,777,536.68            672,588,952.35          80,727,379.71
（2）短期薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
            项目          期初余额          本期增加               本期减少                  期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            56,110,382.53    621,788,848.31            598,680,606.74          79,218,624.10
补贴
2、职工福利费                                 20,419,120.79             20,412,348.79                6,772.00
3、社会保险费                  135,942.44     15,363,826.53             14,890,219.72             609,549.25
    其中：医疗保险费           118,694.46     13,123,036.47             12,667,361.47             574,369.46
             工伤保险费          7,369.54        791,754.08               788,867.35                10,256.27
             生育保险费          9,878.44      1,222,909.80              1,207,956.65               24,831.59
                    重
                                                 226,126.18               226,034.25                    91.93
大疾病险
4、住房公积金                   29,575.00      7,859,886.60              7,829,952.50               59,509.10
5、工会经费和职工教育
                                               2,850,898.74              2,842,648.03                8,250.71
经费
8、因解除劳动关系给予
                                52,000.00      1,739,716.18              1,615,114.16             176,602.02
的补偿
                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                             56,327,899.97    670,022,297.15              646,270,889.94          80,079,307.18
（3）设定提存计划列示
                                                                                                          单位： 元
         项目              期初余额              本期增加                 本期减少                期末余额
1、基本养老保险                    199,707.87      25,549,886.17               25,125,138.88            624,455.16
2、失业保险费                        11,187.54      1,205,353.36                1,192,923.53             23,617.37
合计                               210,895.41      26,755,239.53               26,318,062.41            648,072.53
其他说明：
26、应交税费
                                                                                                          单位： 元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
增值税                                                      22,532,208.49                             42,884,902.68
企业所得税                                                  58,541,624.85                             34,038,620.29
个人所得税                                                   2,700,713.16                              1,297,588.48
城市维护建设税                                               3,471,603.14                              5,080,707.06
营业税                                                                                                  291,213.14
印花税                                                       1,563,806.88                               508,501.66
教育费附加                                                   1,468,469.95                              2,167,278.05
地方教育附加                                                  517,249.40                                980,841.18
堤围防护费                                                    629,447.17                                529,564.71
文化事业建设费                                                151,195.03                                140,986.55
房产税                                                        363,936.87
土地使用税                                                    120,003.60
车船税                                                             2,524.50
其他代扣税                                                    629,603.96                                967,824.19
合计                                                        92,692,387.00                             88,888,027.99
其他说明：
27、应付利息
                                                                                                          单位： 元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                 33,631.95
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
企业债券利息                                     13,334,794.52                         16,298,082.21
短期借款应付利息                                   604,824.82                               47,286.36
其他                                              1,070,465.75
合计                                             15,043,717.04                         16,345,368.57
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                            单位： 元
               借款单位              逾期金额                               逾期原因
其他说明：
无。
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                            单位： 元
                 项目                期末余额                               期初余额
押金及保证金                                     11,191,596.96                         13,080,169.35
往来款                                          209,612,465.50                         10,030,666.67
应付费用                                          2,213,815.61                          1,475,723.18
内部借款/员工代垫款                               1,607,471.41                           472,923.89
代收电影扶持金                                                                           890,875.00
代扣社保、住房公积金                               314,053.58                            196,732.38
回购义务负债                                      9,188,980.21                         17,541,557.11
其他                                               929,125.89                           1,490,210.08
合计                                            235,057,509.16                         45,178,857.66
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                            单位： 元
                 项目                期末余额                          未偿还或结转的原因
深圳市汉唐韵文化投资发展有限公司                  6,650,000.00 原股东借款，2017 年 1 月份已归还
合计                                              6,650,000.00                  --
其他说明
29、一年内到期的非流动负债
                                                                                            单位： 元
                 项目                期末余额                               期初余额
                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
一年内到期的长期借款                                               17,000,000.00
一年内到期的长期应付款                                           240,758,279.01                                53,133,697.77
合计                                                             257,758,279.01                                53,133,697.77
其他说明：
30、其他流动负债
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                              期末余额                                      期初余额
待转销销项税                                                       10,546,924.05
应付短期融资券                                                    299,279,095.11
合计                                                             309,826,019.16
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                         按面值计 溢折价摊
债券名称     面值      发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                             本期偿还          期末余额
                                                                          提利息       销
短期融资 300,000,0                       300,000,0           300,000,0 1,070,465                                   299,279,0
                                1 年期                0.00                          80,981.90       0.00
券             00.00                        00.00                00.00        .75                                      95.11
                                         300,000,0           300,000,0 1,070,465                                   299,279,0
     合计      --          --      --                 0.00                          80,981.90       0.00
                                            00.00                00.00        .75                                      95.11
其他说明：
31、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                              期末余额                                      期初余额
保证借款                                                            1,200,000.00
合计                                                                1,200,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
32、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                              期末余额                                      期初余额
                                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司债券                                                                   449,328,425.13                               548,608,495.65
合计                                                                       449,328,425.13                               548,608,495.65
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                             单位： 元
           550,000,0 2013-06-                   550,000,0 548,608,4               25,636,71 719,929.4 100,000,0                 449,328,4
公司债券                           5年                                     0.00
                00.00 07                           00.00       95.65                   2.31         8        00.00                 25.13
                                                550,000,0 548,608,4               25,636,71 719,929.4 100,000,0                 449,328,4
  合计          --          --         --
                                                   00.00       95.65                   2.31         8        00.00                 25.13
33、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                             单位： 元
                     项目                                      期末余额                                      期初余额
股权收购款                                                                 387,105,374.62                                18,948,044.00
其他说明：
       根据公司第三届董事会第四十二次会议，公司本年度收购Baby                                 Trend, Inc.，自正式签署合同日起
的 30 个工作日公司支付投资款10.64%，其余投资款根据业绩对赌要求分三年支付在2016年度、2017年度、
2018年度在事务所对实际盈利情况出具《专项审核报告》支付，即2017年付30%, 2018年付30%, 2019年付
29.36%，截止2016年12月31日，未付款项为8400万美元，其中2017年应支付2520万美元，折合人民币
195,633,899.00元；2017年之后应支付5580万美元，折合人民币387,105,374.62元。
34、递延收益
                                                                                                                             单位： 元
         项目                期初余额               本期增加               本期减少               期末余额              形成原因
政府补助                         5,654,791.58                                3,409,999.99           2,244,791.59 政府补助形成
合计                             5,654,791.58                                3,409,999.99           2,244,791.59           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                             单位： 元
                                                        本期新增补 本期计入营业                                      与资产相关/与收
           负债项目                   期初余额                                         其他变动         期末余额
                                                         助金额        外收入金额                                         益相关
数码相机及智能玩具电子机芯
                                            60,000.00                     60,000.00                                  与资产相关
生产
黄花岗广州动漫产业原创制作
                                       4,744,791.58                     2,499,999.99                    2,244,791.59 与资产相关
和品牌推广展示平台建设资金
                                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
政府补贴
2012 年科技三项费用、2015
年广州市企业研发经费投入后
                                       850,000.00                  850,000.00                                与收益相关
补助专项资金、2014 年度第二
批文艺精品专项资金
合计                                 5,654,791.58                 3,409,999.99                2,244,791.59         --
其他说明：
35、股本
                                                                                                                     单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                     期初余额                                                                                    期末余额
                                      发行新股        送股       公积金转股         其他          小计
                                                                                                               1,307,889,679.
股份总数          1,264,551,960.00    44,386,379.00                              -1,048,660.00 43,337,719.00
其他说明：
  （1）2016年1月27日，公司取得中国证券监督管理委员会许可【2016】175 号《关于核准广东奥飞动漫
文化股份有限公司向周靖淇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，以每股25.97元向周靖淇、董
志凌、于相华、北京聚铭骋志文化发展企业（有限合伙）、中国文化产业投资基金（有限合伙）、博信优
选（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、苏州工业园区禾源北极光创业投资合伙企业（有限合伙）、
北京创新方舟科技有限公 司缴纳发行12,624,254.00股用于支付北京四月星空网络技术有限公司100%股
权的股份对价；以每股28.87元的发行价格，向8家符合中国证监会相关规定条件的特定投资者合计发行
31,312,781.00股，用于支付北京四月星空网络技术有限公司100%股权的现金对价。
  （2）根据2015年6月31日奥飞娱乐发布的公告，奥飞娱乐股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期
已符合行权条件与第一个解锁期已符合解锁条件，相关激励对象选择自主行权，2016年1月1日至2016年12
月31日，第一期期权行权结算合计449,344.00股。
  （3）2016年7月7日召开的第四届董事会第一次会议审议通过了《关于注销股权激励计划不符合激励条
件的期权、第二期不符合行权条件的期权以及回购注销不符合激励条件的限制性股票、第二期不符合解锁
条件的限制性股票的议案》，决议回购注销50名激励对象已获授但未能解锁的限制性股票合计1,048,660
股，回购价格为7.965元/股，相关股票在2016年9月22日完成进行注销。
36、资本公积
                                                                                                                   单位： 元
           项目                  期初余额                本期增加                  本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）                 227,413,426.47      1,188,151,679.56              7,303,916.90          1,408,261,189.13
其他资本公积                          15,897,307.50           56,497,825.58           16,197,317.97             56,197,815.11
合计                                 243,310,733.97      1,244,649,505.14             23,501,234.87          1,464,459,004.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （1）公司以每股25.97元向周靖淇、董志凌、于相华、北京聚铭骋志文化发展企业（有限合伙）、中
国文化产业投资基金（有限合伙）、博信优选（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、苏州工业园
区禾源北极光创业投资合伙企业（有限合伙）、北京创新方舟科技有限公司缴纳发行12,624,254.00股用
于支付北京四月星空网络技术有限公司100%股权的股份对价，增加资本公积-股本溢价315,227,622.38元；
以每股28.87元的发行价格，向8家符合中国证监会相关规定条件的特定投资者合计发行31,312,781.00股，
增 加 资 本 公 积 - 股 本 溢 价 872,687,206.47 元 。 扣 除 发 行 费 用 后 ， 合 计 增 加 资 本 公 积 - 股 本 溢 价
1,172,597,306.92元。
    （2）根据2015年6月30日奥飞娱乐发布的公告，奥飞娱乐股票期权第一个行权期已符合行权条件，相
关激励对象选择自主行权，2016年1月1日至2016年12月31日，第一期期权行权结算合计449,344.00股，增
加资本公积-股本溢价8,733,217.34元,减少资本公积-其他资本公积1,590,677.76元。
    （3）根据2015年6月30日奥飞娱乐发布的公告，奥飞娱乐限制性股票激励计划第一个解锁期已符合解
锁条件，相关激励对象选择自主行权，解锁完毕后，增加资本公积-股本溢价6,821,155.29元，减少资本
公积-其他资本公积6,821,155.29元。
    （4）2016年7月7日召开的第四届董事会第一次会议审议通过了《关于注销股权激励计划不符合激励
条件的期权、第二期不符合行权条件的期权以及回购注销不符合激励条件的限制性股票、第二期不符合解
锁条件的限制性股票的议案》，决议回购注销50名激励对象已获授但未能解锁的限制性股票合计1,048,660
股，回购价格为 7.965 元/股，相关股票在 2016年9月 22日完成进行注 销，减少资本公积-股本 溢价
7,303,916.90元。
    （5）根据公司公告的《奥飞动漫文化文化股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划》第三期行
权业绩考核指标为“以2013年业绩为基准，2016年公司实现的营业收入较2013年增长不低于95%，2016年
公司实现的净利润较2013年增长不低于140%，由于公司相关指标未达考核指标，原可行权的期权数
1,812,000股，可解锁的限制性股票1,139,440.00股，由于第三期行权条件未满足而失效，冲减资本公积-
其他资本公积7,485,474.45元。
    （6）2016年4月公司收购控股子公司奥飞影业投资（北京）有限公司少数股东股份，减少资本公积-
其他资本公积300,010.47元。
    （7）本公司股东蔡东青、蔡晓东、李丽卿免息借款给公司用于日常运营，公司根据贷款期限参照银
行同期贷款利率计提财务费用27,542,338.77元，增加资本公积-其他资本公积27,542,338.77元。
    （8）2016年1月28日公司联营单位北京万象娱通网络科技股份有限公司发布股票发行公告，发行价格
为13.33元，发行前，奥飞娱乐持有万象娱通540万股，持股比例36%，发行后，奥飞娱乐持股比例降至26.66%，
按照企业会计准则规定，投资者对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益，根据公司按新持股比例享有联营公司净资产比例，增加公司资本公积
-其他资本公积21,164,286.47元。
    （9）2016年5月公司控股子公司壹沙（北京）文化传媒有限公司收到其他股东的增资并完成工商变更，
增资完成后公司持股比例由70%降低至56%，按新比例享有的该公司净资产变动，增加公司资本公积-其他
资本公积5,082,891.00元。
    （10）2016年5月18日公司联营单位深圳市贝美互动科技有限公司收到其他股东的增资并完成工商变
                                                                               奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
更，增资完成后，公司持股比例自20%缩减到16.8%，对该公司依然有重大影响，按照企业会计准则规定，
投资者对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所
有 者 权 益 ， 根 据 公 司 按新 持 股 比 例 享 有 联 营 公司 净 资 产 比 例 ， 增 加 公司 资 本 公 积 - 其 他 资 本 公积
2,708,309.35元。
37、库存股
                                                                                                                   单位： 元
          项目                 期初余额                  本期增加                本期减少                  期末余额
限制性股票回购义务                17,541,557.11                                        8,352,576.90              9,188,980.21
合计                              17,541,557.11                                        8,352,576.90              9,188,980.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       2016年7月7日召开的第四届董事会第一次会议审议通过了《关于注销股权激励计划不符合激励条件的
期权、第二期不符合行权条件的期权以及回购注销不符合激励条件的限制性股票、第二期不符合解锁条件
的限制性股票的议案》，决议回购注销50名激励对象已获授但未能解锁的限制性股票合计1,048,660股，减
少库存股8,352,576.90元。
38、其他综合收益
                                                                                                                   单位： 元
                                                                       本期发生额
                                                            减：前期计入其 减：所
             项目              期初余额       本期所得税                             税后归属于 税后归属于         期末余额
                                                            他综合收益当      得税
                                              前发生额                                 母公司         少数股东
                                                             期转入损益       费用
二、以后将重分类进损益的其
                              32,981,919.52 53,309,244.20      6,836,359.38    0.00 46,750,271.89 -277,387.07 79,732,191.41
他综合收益
       现金流量套期损益的有
                               6,494,541.41                    6,836,359.38          -6,558,972.31 -277,387.07            0.00
效部分
       外币财务报表折算差额 26,487,378.11 53,309,244.20                              53,309,244.20               79,732,191.41
其他综合收益合计              32,981,919.52 53,309,244.20      6,836,359.38          46,750,271.89 -277,387.07 79,732,191.41
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
39、盈余公积
                                                                                                                   单位： 元
          项目                 期初余额                  本期增加                本期减少                  期末余额
法定盈余公积                     122,548,522.39             32,546,880.76                                    155,095,403.15
合计                             122,548,522.39             32,546,880.76                                    155,095,403.15
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
       公司按母公司当期净利润的10%计提法定盈余公积。
40、未分配利润
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                     本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                           1,383,655,704.30                             971,916,492.80
调整后期初未分配利润                                             1,383,655,704.30                             971,916,492.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    498,444,367.91                          489,039,975.91
减：提取法定盈余公积                                                   32,546,880.76                           26,745,551.45
    应付普通股股利                                                     52,373,313.55                           50,555,212.96
期末未分配利润                                                   1,797,179,877.90                          1,383,655,704.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
41、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位： 元
                                       本期发生额                                             上期发生额
           项目
                               收入                    成本                          收入                      成本
主营业务                     3,345,578,647.21        1,687,140,981.40               2,571,843,387.81       1,193,662,706.35
其他业务                        15,089,735.60          12,677,440.98                  17,327,458.25            13,441,318.67
合计                         3,360,668,382.81        1,699,818,422.38               2,589,170,846.06       1,207,104,025.02
42、税金及附加
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                              本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                   12,575,960.67                                 14,727,075.31
教育费附加                                                           5,482,904.67                               6,324,400.05
房产税                                                               1,096,120.96
土地使用税                                                            587,622.29
印花税                                                               3,441,047.71
营业税                                                                 64,876.33                                  653,588.03
                                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
地方教育费附加                                              3,652,716.27                             4,216,266.72
文化事业建设费                                              1,783,172.38                             1,693,069.08
车船税                                                          8,550.00
防洪费                                                      1,626,876.78
合计                                                       30,319,848.06                            27,614,399.19
其他说明：
       根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22号）的规定，全面试行营业税改
征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，2016年5月1日后本规定而影响资
产、负债等金额的，应按本规定调整。据此规定将“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，
同时从2016年5月1日开始将房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费在“税金及附加”科目
核算。
43、销售费用
                                                                                                        单位： 元
                 项目                       本期发生额                              上期发生额
                 广告费                    74,405,565.06                            45,328,639.19
             职工薪酬费用                  163,750,872.68                          128,642,876.98
             运输商检仓储费                80,991,005.47                            58,217,450.61
             推广促销展示费                173,244,543.52                          123,843,942.70
               办公费用                    18,667,576.80                            18,839,651.66
               宣传费用                     4,723,754.69                            3,274,677.77
               业务招待费                   2,554,721.76                            2,498,910.62
                 差旅费                    20,791,896.72                            21,609,542.42
                 咨询费                    27,346,436.99                            10,295,377.38
           租金水电及物管费                15,394,011.86                            12,790,977.50
               其他费用                     4,816,926.55                            4,204,882.18
                 合计                      586,687,312.10                          429,546,929.01
其他说明：
44、管理费用
                                                                                                        单位： 元
                 项目                       本期发生额                              上期发生额
             职工薪酬费用                  145,885,569.08                          117,726,990.94
               研发费用                    229,291,646.23                          199,345,391.93
                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
         租金水电及物管费     41,890,228.69                            23,425,476.56
             折旧摊销费用     30,792,597.76                            30,963,341.85
               业务招待费      6,048,539.33                            5,283,287.81
             知识产权保护费   15,714,442.92                            9,016,536.25
                 差旅费       14,265,680.57                            13,701,317.34
                 税费          3,888,415.86                            7,642,123.01
                 招聘费        3,880,962.83                            3,366,412.00
                 咨询费       30,535,905.17                            19,119,385.78
               办公费用       10,038,607.08                            6,739,642.60
               车辆交通费      4,021,148.38                            2,731,072.83
                 会务费        1,216,275.41                            3,635,022.89
               电话邮寄费      3,017,005.45                            2,260,426.26
                 修理费       14,575,672.92                            10,594,103.80
             信息项目费用     38,375,353.04                            17,821,764.23
               其他费用        4,337,477.99                            4,589,060.52
                 合计         597,775,528.71                          477,961,356.60
其他说明：
45、财务费用
                                                                                           单位： 元
                 项目          本期发生额                              上期发生额
               利息支出       51,340,368.16                            43,118,358.37
             减：利息收入      8,579,292.81                            6,628,036.29
               资金占用费     28,177,139.10                             -335,252.24
               汇兑损益       -22,136,596.92                          -17,227,240.14
               手续费支出      4,599,117.77                            5,896,109.63
                 合计         53,400,735.30                            24,823,939.33
其他说明：
46、资产减值损失
                                                                                           单位： 元
                 项目          本期发生额                              上期发生额
一、坏账损失                                   3,847,492.51                            17,077,244.46
二、存货跌价损失                              10,016,243.03                              421,106.61
                                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                           13,863,735.54                               17,498,351.07
其他说明：
47、公允价值变动收益
                                                                                                               单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                                 上期发生额
远期外汇结算收益                                                5,332,000.00                                 -205,550.00
合计                                                            5,332,000.00                                 -205,550.00
其他说明：
48、投资收益
                                                                                                               单位： 元
                    项目                              本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       -10,468,228.86                         -21,097,311.04
处置长期股权投资产生的投资收益                                   117,474,516.85                        114,525,239.85
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                                                             -332,750.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                    3,791,360.61
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                8,538,289.15
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                   -698,048.00                           20,000,000.00
视同处置长期股权投资产生的投资收益                                 25,394,263.86
银行理财产品利息收益                                                                                        2,505,073.01
爱乐游业绩超额奖励                                                  -8,956,336.01                         -11,987,132.40
合计                                                             135,075,817.60                        103,613,119.42
其他说明：
49、营业外收入
                                                                                                               单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                    上期发生额
                                                                                                      额
非流动资产处置利得合计                         45,134.35                       59,457.41                      45,134.35
其中：固定资产处置利得                         45,134.35                       59,457.41                      45,134.35
政府补助                                   44,856,952.58                  37,681,327.58                    39,128,846.89
罚没收入                                    3,319,398.71                   7,128,442.78                     3,319,398.71
                                                                                奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他                                            1,187,385.71                        936,405.82                 1,187,385.71
合计                                           49,408,871.35                    45,805,633.59                43,680,765.66
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                 单位： 元
                                                               补贴是否
                                                                           是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因        性质类型           影响当年
                                                                           殊补贴        额           额      与收益相关
                                                                    盈亏
扶持款（其他                           因符合地方政府招商
               澄海区财政
涉外发展服                  补助       引资等地方性扶持政      否          否           80,000.00 5,137,282.00 与收益相关
               局
务支出）                               策而获得的补助
奖励款（其他                           因符合地方政府招商
               澄海区财政
支持中小企                  奖励       引资等地方性扶持政      否          否          100,000.00   500,000.00 与收益相关
               存款户
业发展）                               策而获得的补助
               广东省财政
十六届中国                             因研究开发、技术更新
               厅国库支付 奖励                                 否          否          160,000.00   500,000.00 与收益相关
专利奖金                               及改造等获得的补助
               局
汕头市
2013、2014                             因符合地方政府招商
               国际金库澄
年度发展总                  补助       引资等地方性扶持政      否          否        6,629,600.00             与收益相关
               海区支库
部经济扶持                             策而获得的补助
资金
汕头市澄海
               汕头市澄海              因符合地方政府招商
区国库电机
               区国库支付 补助         引资等地方性扶持政      否          否          116,305.00             与收益相关
能效提升项
               管理办公室              策而获得的补助
目补贴款
广州市文化                             因从事国家鼓励和扶
               汕头市澄海
广电新闻出                             持特定行业、产业而获
               区国库支付 补助                                 否          否          134,887.00             与收益相关
版局 2016 央                           得的补助（按国家级政
               管理办公室
视春晚补助                             策规定依法取得）
澄海区财政
存款户企业 国家金库澄                  因研究开发、技术更新
                            奖励                               否          否          150,000.00             与收益相关
创新平台奖 海支库                      及改造等获得的补助
励款
                                       因符合地方政府招商
稳定岗位补
               社保局       补助       引资等地方性扶持政      否          否          413,050.41             与收益相关
贴金
                                       策而获得的补助
专利授权政 国家金库澄                  因研究开发、技术更新
                            补助                               否          否          493,010.00             与收益相关
府补贴         海支库                  及改造等获得的补助
                                       因符合地方政府招商
社保补贴       社保局       补助                               否          否           43,905.32             与收益相关
                                       引资等地方性扶持政
                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   策而获得的补助
                                   因符合地方政府招商
拨标准化补 国家金库澄
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否         10,000.00             与收益相关
助经费         海支库
                                   策而获得的补助
外经贸发展
                                   因符合地方政府招商
资金企业品 国家金库澄
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否        800,000.00             与收益相关
牌培育项目 海支库
                                   策而获得的补助
资金
                                   因符合地方政府招商
外经贸发展 国家金库澄
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否        733,582.00             与收益相关
资金           海支库
                                   策而获得的补助
经贸发展与
口岸建设专                         因符合地方政府招商
               国家金库澄
项资金（其他                补助   引资等地方性扶持政     否   否        489,089.00             与收益相关
               海支库
涉外发展服                         策而获得的补助
务支出）
                                   因从事国家鼓励和扶
数码相机及 广东省汕头
                                   持特定行业、产业而获
智能玩具电 市质量技术 补助                                否   否         60,000.00    60,000.00 与资产相关
                                   得的补助（按国家级政
子机芯生产 监督局
                                   策规定依法取得）
黄花岗广州
               广州高新技
动漫产业原
               术产业开发          因符合地方政府招商
创制作和品
               区黄花岗科 补助     引资等地方性扶持政     否   否      2,499,999.99 2,307,291.74 与资产相关
牌推广展示
               技园管理委          策而获得的补助
平台建设资
               员会
金政府补贴
版权资助登 广州市版权              因研究开发、技术更新
                            补助                          否   否          6,200.00    26,900.00 与收益相关
记费           保护中心            及改造等获得的补助
               中国共产党          因从事国家鼓励和扶
蔡东青 2015 广州市越秀             持特定行业、产业而获
                            补助                          否   否         40,000.00    30,000.00 与收益相关
特殊津贴       区委员会组          得的补助（按国家级政
               织部                策规定依法取得）
               广州市越秀
企业研发经                         因研究开发、技术更新
               区财政国库 补助                            否   否        316,130.00   316,130.00 与收益相关
费补助资金                         及改造等获得的补助
               支付中心
                                   因从事国家鼓励和扶
少儿节目精
               广东省新闻          持特定行业、产业而获
品和动画片                  补助                          否   否        100,000.00   100,000.00 与收益相关
               出版广电局          得的补助（按国家级政
专项资金
                                   策规定依法取得）
2015 市科技 广东越秀区             因研究开发、技术更新
                            补助                          否   否         44,900.00             与收益相关
与金融结合 财政国库支              及改造等获得的补助
                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
专项资金（科 付中心
技保险）
2015 年战略                       因从事国家鼓励和扶
              广州越秀区
主导产业资                        持特定行业、产业而获
              财政国库支 补助                            否   否      1,700,000.00            与收益相关
金(火力少年                       得的补助（按国家级政
              付中心
王）                              策规定依法取得）
创新创业领                        因符合地方政府招商
              广州市越秀
军人才落户                 补助   引资等地方性扶持政     否   否        100,000.00            与收益相关
              区商务局
补助                              策而获得的补助
超级飞侠系                        因从事国家鼓励和扶
              广州市越秀
列动画与人                        持特定行业、产业而获
              区财政国库 补助                            否   否      4,500,000.00            与收益相关
工智能产业                        得的补助（按国家级政
              支付中心
融合项目                          策规定依法取得）
2015 年广州
              广州市越秀
市企业研究                        因研究开发、技术更新
              区财政国库 补助                            否   否        400,000.00            与收益相关
开发机构建                        及改造等获得的补助
              支付中心
设专项项目
                                  因从事国家鼓励和扶
超级飞侠经                        持特定行业、产业而获
              文化部       补助                          否   否        188,679.25            与收益相关
费补贴                            得的补助（按国家级政
                                  策规定依法取得）
广州市企业
              广州市越秀
研究开发机                        因研究开发、技术更新
              区财政国库 补助                            否   否        600,000.00            与收益相关
构建设专项                        及改造等获得的补助
              支付中心
项目资金
15 年度高新
技术企业认 广州市越秀
                                  因研究开发、技术更新
定受理补贴 区财政国库 补助                               否   否        700,000.00            与收益相关
                                  及改造等获得的补助
穗科创字      支付中心
（2016）234
广州市越秀
区文化广电                        因从事国家鼓励和扶
              广州市越秀
新闻出版局                        持特定行业、产业而获
              区财政国库 补助                            否   否        200,000.00            与收益相关
创作扶持经                        得的补助（按国家级政
              支付中心
费（零速争                        策规定依法取得）
霸）
                                  因从事国家鼓励和扶
金龙奖超级 广州漫友文
                                  持特定行业、产业而获
飞侠动画金 化科技发展 奖励                               否   否         18,867.92            与收益相关
                                  得的补助（按国家级政
奖            有限公司
                                  策规定依法取得）
15 年度高新 广州市越秀 补助       因研究开发、技术更新 否     否        500,000.00            与收益相关
                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
技术企业认 区财政国库              及改造等获得的补助
定受理补贴 支付中心
穗科创字
（2016）234
广东省企业
               广州市越秀
研究开发省                         因研究开发、技术更新
               区财政国库 补助                            否   否        882,300.00             与收益相关
级财政补助                         及改造等获得的补助
               支付中心
资金
2015 年广州
市企业研发 广州市越秀
                                   因研究开发、技术更新
经费投入后 区财政国库 补助                                否   否         38,135.00    38,135.00 与收益相关
                                   及改造等获得的补助
补助专项资 支付中心
金
2014 年度第 广州市越秀             因符合地方政府招商
二批文艺精 区文化广电 补助         引资等地方性扶持政     否   否        100,000.00   100,000.00 与收益相关
品专项资金 新闻出版局              策而获得的补助
2015 年度广
州市科技创
               广州市科技          因研究开发、技术更新
新小巨人企                  奖励                          否   否        300,000.00             与收益相关
               创新委员会          及改造等获得的补助
业补贴奖励
项目经费
2016 年中央
财政文化产
业发展专项                         因从事国家鼓励和扶
               广州市越秀
资金-（\"喜羊                       持特定行业、产业而获
               区财政国库 补助                            否   否      1,300,000.00             与收益相关
羊与灰太狼\"                        得的补助（按国家级政
               支付中心
全年龄段系                         策规定依法取得）
列动画和全
产业链布局）
广州市青少 广州市越秀              因符合地方政府招商
年图书馆项 区财政国库 补助         引资等地方性扶持政     否   否      1,000,000.00             与收益相关
目专项资金 支付中心                策而获得的补助
2015 年广州
市企业研究 广州市越秀
                                   因研究开发、技术更新
开发机构建 区财政国库 补助                                否   否      1,000,000.00             与收益相关
                                   及改造等获得的补助
设专项项目 支付中心
资金
2015 年企业
               广州市越秀
研究开发省                         因研究开发、技术更新
               区财政国库 补助                            否   否        152,500.00             与收益相关
级财政补助                         及改造等获得的补助
               支付中心
项目经费
                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  因从事国家鼓励和扶
2016 年度广 广州市越秀
                                  持特定行业、产业而获
东省文艺精 区财政国库 补助                               否   否        400,000.00             与收益相关
                                  得的补助（按国家级政
品专项资金 支付中心
                                  策规定依法取得）
2015 年服务 广州市越秀            因符合地方政府招商
贸易发展专 区财政国库 补助        引资等地方性扶持政     否   否        280,000.00             与收益相关
项资金        支付中心            策而获得的补助
2016 年服务 广州市越秀            因符合地方政府招商
贸易发展专 区财政国库 补助        引资等地方性扶持政     否   否        200,000.00             与收益相关
项资金        支付中心            策而获得的补助
2015 广州市
战略性主导
              广州市越秀          因符合地方政府招商
产业发展资
              区文化广电 补助     引资等地方性扶持政     否   否        320,000.00             与收益相关
金动漫游戏
              新闻出版局          策而获得的补助
类项目经费-
原始世界
第十二届中
国（深圳）国 广州市文化           因符合地方政府招商
际文化产业 广电新闻出 补助        引资等地方性扶持政     否   否         40,000.00             与收益相关
博览交易会 版局                   策而获得的补助
参展补助
版权登记资 广州市版权             因研究开发、技术更新
                           补助                          否   否         23,000.00             与收益相关
助费          保护中心            及改造等获得的补助
\"动感金羊\"
                                  因符合地方政府招商
优秀作品扶 广州动漫行
                           补助   引资等地方性扶持政     否   否          1,886.79             与收益相关
持计划制作 业协会
                                  策而获得的补助
费补助
第十一届中
              杭州中国国          因符合地方政府招商
国国际动漫
              际动漫节会 补助     引资等地方性扶持政     否   否          9,433.96             与收益相关
节展商服务
              展有限公司          策而获得的补助
费补助
                                  因从事国家鼓励和扶
              上海市普陀
增值税即征                        持特定行业、产业而获
              区税务局第 补助                            否   否      5,728,105.69 9,809,877.19 与收益相关
即退                              得的补助（按国家级政
              五税务所
                                  策规定依法取得）
              上海市普陀          因从事国家鼓励和扶
2015 年度文 区财政局产            持特定行业、产业而获
                           补助                          否   否      1,380,000.00             与收益相关
创专项资金 业发展资金             得的补助（按国家级政
              专户                策规定依法取得）
财政扶持资                        因符合地方政府招商
              财政部       补助                          否   否         71,800.00             与收益相关
金                                引资等地方性扶持政
                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   策而获得的补助
《镇魂街》项 广州漫友文            因符合地方政府招商
目金龙奖收 化科技发展 奖励         引资等地方性扶持政     否   否          4,716.98            与收益相关
入             有限公司            策而获得的补助
                                   因从事国家鼓励和扶
文化部《开封
                                   持特定行业、产业而获
奇谈》漫画项 文化部         补助                          否   否         94,339.62            与收益相关
                                   得的补助（按国家级政
目补贴款
                                   策规定依法取得）
2016 年北京 北京市国有             因从事国家鼓励和扶
市文化创意 文化资产监              持特定行业、产业而获
                            补助                          否   否        830,000.00            与收益相关
产业发展专 督管理办公              得的补助（按国家级政
项资金项目 室                      策规定依法取得）
2016 年度
                                   因符合地方政府招商
《暖暖屋》原 新闻出版总
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否        141,509.43            与收益相关
动力政府扶 署
                                   策而获得的补助
持资金
2016 年度
                                   因符合地方政府招商
《开封奇谈》新闻出版总
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否        113,207.54            与收益相关
原动力政府 署
                                   策而获得的补助
扶持资金
                                   因从事国家鼓励和扶
2016 年度文
               北京市新闻          持特定行业、产业而获
化产业发展                  补助                          否   否      2,500,000.00            与收益相关
               出版广电局          得的补助（按国家级政
专项资金
                                   策规定依法取得）
确认 2016 年
\"原动力\"中                         因从事国家鼓励和扶
国高校动漫 国家新闻出              持特定行业、产业而获
                            补助                          否   否         94,339.62            与收益相关
出版孵化计 版广电总局              得的补助（按国家级政
划项目补贴                         策规定依法取得）
收入
科技企业房 上海市虹口              因研究开发、技术更新
                            补助                          否   否         39,000.00            与收益相关
租补贴款       区财政局            及改造等获得的补助
广州动漫行
业协会颁发
超级飞侠获                         因符合地方政府招商
               广州动漫行
得 2016\"动感                补助   引资等地方性扶持政     否   否         18,867.92            与收益相关
               业协会
金羊\"最佳动                        策而获得的补助
漫品牌奖奖
金
2015 年科技 广州市科技             因研究开发、技术更新
                            补助                          否   否        300,000.00            与收益相关
创新小巨人 创新委员会              及改造等获得的补助
                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海动漫游                         因符合地方政府招商
               上海炫动传
戏产业发展                  补助   引资等地方性扶持政     否   否        850,000.00            与收益相关
               播有限公司
扶持资金                           策而获得的补助
                                   因符合地方政府招商
科普微电影 广州市科技
                            奖励   引资等地方性扶持政     否   否          1,553.00            与收益相关
大赛奖金       创新委员会
                                   策而获得的补助
广州市版权
               广州市版权          因研究开发、技术更新
保护中心版                  补助                          否   否          5,700.00            与收益相关
               保护中心            及改造等获得的补助
权登记补贴
收研发后补 广州市天河              因研究开发、技术更新
                            补助                          否   否        489,040.00            与收益相关
助资金 1       区财政局            及改造等获得的补助
收研发后补 广州市天河              因研究开发、技术更新
                            补助                          否   否        739,000.00            与收益相关
助资金 2       区财政局            及改造等获得的补助
上海市科学
               上海市科学          因研究开发、技术更新
技术委员会                  补助                          否   否        100,000.00            与收益相关
               技术委员会          及改造等获得的补助
创新资金
               天津生态城
科技企业房 产业园运营              因研究开发、技术更新
                            补助                          否   否         84,905.66            与收益相关
租补贴款       管理有限公          及改造等获得的补助
               司
中新天津生
                                   因符合地方政府招商
态城文化产 中新天津生
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否        952,027.99            与收益相关
业发展专项 态城财政局
                                   策而获得的补助
资金
                                   因从事国家鼓励和扶
文化部《馒头
                                   持特定行业、产业而获
日记》项目经 文化部         补助                          否   否        188,679.24            与收益相关
                                   得的补助（按国家级政
费补贴款
                                   策规定依法取得）
                                   因符合地方政府招商
职工培训补
               社保局       补助   引资等地方性扶持政     否   否         69,138.25            与收益相关
贴
                                   策而获得的补助
               上海嘉定国          因研究开发、技术更新
税费补贴                    补助                          否   否        289,560.00            与收益相关
               库收付中心          及改造等获得的补助
2016 年度南
山区自主创
新产业发展 深圳市南山
                                   因符合地方政府招商
专项资金资 区人民政府
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否        400,000.00            与收益相关
助款（电影 文化产业发
                                   策而获得的补助
《倒霉熊情 展办公室
人》配套资
助）
                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年深圳
市第二批境 深圳市市场              因符合地方政府招商
外商标注册 和质量监督 补助         引资等地方性扶持政     否   否          6,000.00             与收益相关
申请资助拨 管理委员会              策而获得的补助
款
2016 年贷款
贴息资助计
划拟资助项                         因符合地方政府招商
               深圳市文体
目-\"贝肯熊                  补助   引资等地方性扶持政     否   否        190,000.00             与收益相关
               旅游局
之全能先生\"                        策而获得的补助
动漫作品推
广项目
2015 深圳市
文化创意产
业发展专项 文化体制改              因符合地方政府招商
资金-电影      革和发展办 补助     引资等地方性扶持政     否   否        800,000.00             与收益相关
《倒霉熊情 公室                    策而获得的补助
人》配套资助
款
汕头市澄海 汕头市澄海
                                   因研究开发、技术更新
区专利申请 区科学技术 补助                                否   否                     103,790.00 与收益相关
                                   及改造等获得的补助
资助经费       局
                                   因符合地方政府招商
版权协会版 广州版权协
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否                      40,900.00 与收益相关
权登记补贴 会
                                   策而获得的补助
动画片制作
               广州市越秀
《喜羊羊与                         因研究开发、技术更新
               区科技和信 补助                            否   否                      87,986.68 与收益相关
灰太狼》52                         及改造等获得的补助
               息化局
集项目经费
                                   因从事国家鼓励和扶
财政扶持资 上海市嘉定              持特定行业、产业而获
                            补助                          否                          408,000.00 与收益相关
金             区财政局            得的补助（按国家级政
                                   策规定依法取得）
第六届市专
               汕头市国库
利奖外观设                         因研究开发、技术更新
               支付管理中 奖励                            否   否                      10,000.00 与收益相关
计优秀奖奖                         及改造等获得的补助
               心
金
汕头市 2013
               汕头市国库
年第四季度                         因研究开发、技术更新
               支付管理中 补助                            否   否                      34,000.00 与收益相关
专利申请资                         及改造等获得的补助
               心
助资金
                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
汕头市知识
              汕头市知识          因研究开发、技术更新
产权局(项目                补助                          否   否                    160,000.00 与收益相关
              产权局              及改造等获得的补助
经费)
                                  因符合地方政府招商
              澄海区财政
贷款贴息                   补助   引资等地方性扶持政     否   否                    294,650.00 与收益相关
              局
                                  策而获得的补助
14 年省专利 汕头市国库
                                  因研究开发、技术更新
技术实施计 支付管理中 补助                               否   否                    100,000.00 与收益相关
                                  及改造等获得的补助
划专项资金 心
              汕头市澄海
                                  因符合地方政府招商
2014 年度两 区澄华街道
                           补助   引资等地方性扶持政     否   否                     11,760.00 与收益相关
新党建经费 经济发展办
                                  策而获得的补助
              公室
区政府扶持
              汕头市澄海          因符合地方政府招商
外贸发展出
              区国库支付 奖励     引资等地方性扶持政     否   否                    100,000.00 与收益相关
口大户奖励
              管理办公室          策而获得的补助
资金
                                  因符合地方政府招商
进出口增量 澄海区财政
                           奖励   引资等地方性扶持政     否   否                     95,912.00 与收益相关
奖金          存款户
                                  策而获得的补助
2014 年科技 汕头市国库
                                  因研究开发、技术更新
计划项目经 支付管理中 补助                               否   否                    200,000.00 与收益相关
                                  及改造等获得的补助
费            心
第七届市外 汕头市国库
                                  因研究开发、技术更新
观设计优秀 支付管理中 奖励                               否   否                     10,000.00 与收益相关
                                  及改造等获得的补助
奖奖金        心
                                  因从事国家鼓励和扶
文化产业发 澄海区财政             持特定行业、产业而获
                           补助                          否   否                   1,300,000.00 与收益相关
展专项资金 存款户                 得的补助（按国家级政
                                  策规定依法取得）
2015 年广东
              广东省财政
省企业研究                        因研究开发、技术更新
              厅国库支付 补助                            否   否                   4,876,800.00 与收益相关
开发省级财                        及改造等获得的补助
              局
政补助资金
2015 年度外
经贸发展专
                                  因研究开发、技术更新
项资金对外 商务部          补助                          否   否                   2,059,386.00 与收益相关
                                  及改造等获得的补助
投资合作事
项
14 年广东省 广东省财政            因研究开发、技术更新
                           补助                          否   否                     20,000.00 与收益相关
技术标准战 厅国库支付             及改造等获得的补助
                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
略专项资金 局
专利申请资
助（汕头市澄 汕头市澄海
                                   因研究开发、技术更新
海区国库支 区国库支付 补助                                否   否                     40,630.00 与收益相关
                                   及改造等获得的补助
付管理办公 管理办公室
室）
专利申请补
               汕头市澄海
助（汕头市澄                       因研究开发、技术更新
               区科学技术 补助                            否   否                    281,965.00 与收益相关
海区科学技                         及改造等获得的补助
               局
术局）
2015 年省级\"                       因符合地方政府招商
               澄海区财政
走出去\"专项                 补助   引资等地方性扶持政     否   否                    494,503.00 与收益相关
               存款户
资金项目                           策而获得的补助
                                   因符合地方政府招商
新加坡 ATF 国家广电总
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否                     32,085.85 与收益相关
玩具展         局
                                   策而获得的补助
第七届中国
国际影视动                         因从事国家鼓励和扶
漫版权保护 广州动漫行              持特定行业、产业而获
                            奖励                          否   否                      1,886.79 与收益相关
和贸易博览 业协会                  得的补助（按国家级政
会动漫金羊                         策规定依法取得）
奖奖金
广电总局补 国家广电总
                            补助                          否   否                     98,829.25 与收益相关
助款           局
2011 年越秀                        因符合地方政府招商
               广州市越秀
区民营企业                  补助   引资等地方性扶持政     否   否                    300,000.00 与收益相关
               区财政局
贷款贴息                           策而获得的补助
2015 年广州
市战略性主
               广州市文化          因符合地方政府招商
导产业发展
               广电新闻出 补助     引资等地方性扶持政     否   否                    800,000.00 与收益相关
资金动漫游
               版局                策而获得的补助
戏类项目扶
持金
                                   因从事国家鼓励和扶
开心超人 2     国家广播电          持特定行业、产业而获
                            补助                          否   否                    600,000.00 与收益相关
拍摄补贴       影电视总局          得的补助（按国家级政
                                   策规定依法取得）
                                   因从事国家鼓励和扶
               广州市版权          持特定行业、产业而获
创投奖奖金                  奖励                          否   否                      3,000.00 与收益相关
               协会                得的补助（按国家级政
                                   策规定依法取得）
                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   因从事国家鼓励和扶
社保中心       广州市社会
                                   持特定行业、产业而获
2015 年度无 保险管理中 补助                               否   否                        377.09 与收益相关
                                   得的补助（按国家级政
工伤补贴       心
                                   策规定依法取得）
                                   因符合地方政府招商
2014 年度税 上海市嘉定
                            补助   引资等地方性扶持政     否   否                    120,000.00 与收益相关
收扶持         区财政局
                                   策而获得的补助
               爱乐汇文化          因符合地方政府招商
演出补助收
               艺术（北京）补助    引资等地方性扶持政     否   否                     21,635.30 与收益相关
入
               有限公司            策而获得的补助
               广州市越秀
主导产业标                         因研究开发、技术更新
               区科技工业 奖励                            否   否                     50,000.00 与收益相关
兵企业奖励                         及改造等获得的补助
               和信息化局
               广州市越秀
                                   因研究开发、技术更新
专利奖励款 区科技工业 奖励                                否   否                    100,000.00 与收益相关
                                   及改造等获得的补助
               和信息化局
确认影视片
                                   因从事国家鼓励和扶
巴啦啦小魔 广州越秀区
                                   持特定行业、产业而获
仙之奇迹舞 财政国库支 补助                                否   否                    175,910.07 与收益相关
                                   得的补助（按国家级政
步政府补助 付中心
                                   策规定依法取得）
递延收益
2014 年中小
               广州市越秀          因符合地方政府招商
企业发展专
               区财政国库 补助     引资等地方性扶持政     否   否                    500,000.00 与收益相关
项基金-示范
               支付中心            策而获得的补助
基地
               广州市越秀          因符合地方政府招商
13-14 年贴息
               区财政国库 补助     引资等地方性扶持政     否   否                    270,000.00 与收益相关
资金
               支付中心            策而获得的补助
2015 年退税 北京市财政             因研究开发、技术更新
                            补助                          否   否                   2,000,000.00 与收益相关
款             局                  及改造等获得的补助
2014 上海动
漫游戏产业 上海市文广              因研究开发、技术更新
                            补助                          否   否                     94,339.62 与收益相关
发展扶持基 局                      及改造等获得的补助
金
                                   因从事国家鼓励和扶
2014 年产业 上海市普陀             持特定行业、产业而获
                            补助                          否   否                    130,000.00 与收益相关
扶持款         区财政局            得的补助（按国家级政
                                   策规定依法取得）
               上海市知识          因研究开发、技术更新
专利资助费                  补助                          否   否                      1,365.00 与收益相关
               产权局              及改造等获得的补助
                                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
2014 年度少
                                    因从事国家鼓励和扶
儿节目精品
               广东省新闻           持特定行业、产业而获
及国产动画                  补助                              否         否                            100,000.00 与收益相关
               出版广电局           得的补助（按国家级政
发展专项资
                                    策规定依法取得）
金
广州市 152
个美术作品                          因从事国家鼓励和扶
作品著作权 广州市版权               持特定行业、产业而获
                            补助                              否         否                             76,000.00 与收益相关
登记政府资 协会                     得的补助（按国家级政
助收入（每个                        策规定依法取得）
500 元）
2013-2014 年
度黄花岗科 广州市越秀               因符合地方政府招商
技园主导产 区科技工业 奖励          引资等地方性扶持政        否         否                             50,000.00 与收益相关
业标兵企业 和信息化局               策而获得的补助
奖
全国文化名
                                    因从事国家鼓励和扶
家暨\"四个一
               中共中央宣           持特定行业、产业而获
批\"人才工程                 补助                              否         否                            500,000.00 与收益相关
               传部办公厅           得的补助（按国家级政
补贴款-刘蔓
                                    策规定依法取得）
仪
                                    因从事国家鼓励和扶
               上海市文化
巴拉拉 3 佳                         持特定行业、产业而获
               广播影视管 奖励                                否         否                           2,000,000.00 与收益相关
作奖励款                            得的补助（按国家级政
               理局
                                    策规定依法取得）
                                                                                      44,856,952.5 37,681,327.5
合计                  --       --            --                    --         --                                        --
                                                                                                  8
其他说明：
50、营业外支出
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                  计入当期非经常性损益的金
              项目                   本期发生额                         上期发生额
                                                                                                               额
非流动资产处置损失合计                       2,001,977.43                          1,393,653.63                     2,001,977.43
其中：固定资产处置损失                       2,001,977.43                          1,393,653.63                     2,001,977.43
对外捐赠                                     2,320,043.10                          1,617,998.00                     2,320,043.10
罚款支出                                          56,252.21                          270,067.14                       56,252.21
滞纳金                                             1,554.53                                                            1,554.53
违约金                                        965,963.55                                                             965,963.55
                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他                                       286,888.39                     1,026,032.61                   286,888.39
合计                                      5,632,679.21                    4,307,751.38                 5,632,679.21
其他说明：
51、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                          单位： 元
                 项目                            本期发生额                              上期发生额
当期所得税费用                                                96,056,567.96                           73,129,194.08
递延所得税费用                                                -10,244,105.31                           -4,306,531.54
合计                                                          85,812,462.65                           68,822,662.54
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                          单位： 元
                           项目                                                 本期发生额
利润总额                                                                                           562,986,810.46
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                       83,678,605.69
子公司适用不同税率的影响                                                                               6,665,652.49
调整以前期间所得税的影响                                                                                  -98,985.54
非应税收入的影响                                                                                       -7,642,310.11
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                       9,920,972.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                        -11,232,506.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                      -12,392,141.63
损的影响
研发加计扣除的影响
所得税费用                                                                                            85,812,462.65
其他说明
52、其他综合收益
详见附注七、38。
                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
收到经营性往来款                                                                          20,000,000.00
收到政府补助                                        35,718,846.90                         23,586,181.90
收到利息收入                                         8,651,638.63                          8,216,079.42
收到押金、保证金                                     7,636,147.72                         14,580,169.35
收到侵权赔偿收入                                     3,519,398.71                          7,564,848.60
收到其他                                             1,747,269.90                          1,649,473.82
合计                                                57,273,301.86                         75,596,753.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
支付经营管理费                                  707,480,359.77                          518,655,555.06
对外捐赠支出                                         2,320,043.10                          1,617,998.00
支付押金、备用金                                    10,447,004.75                         11,378,511.56
支付经营性往来款                                     8,266,404.87
代垫宣发费                                                                                 5,788,014.99
支付其他                                             2,544,769.96                          1,292,019.75
合计                                            731,058,582.45                          538,732,099.36
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额
收到长期资产相关政府补助                                                                   1,500,000.00
合计                                                                                       1,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
处置子公司取得的现金净额                                                                   8,086,004.31
合计                                                                                       8,086,004.31
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
收到筹资往来款                                   1,662,556,262.67                         21,971,802.80
收到资金占用费                                        296,403.33
收到解押的保证金                                    17,884,750.00                         27,737,000.00
代收股东股权转让个税                                                                       7,521,197.20
合计                                             1,680,737,416.00                         57,230,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
支付筹资往来款                                   1,434,467,534.50                         12,030,960.28
支付的保证金                                        28,910,692.83                         12,560,000.00
支付发行股票筹资费用                                15,041,573.74
代付股东股权转让个税                                                                       7,949,707.00
合计                                             1,478,419,801.07                         32,540,667.28
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                              单位： 元
                 补充资料               本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                    --
净利润                                             477,174,347.81                        480,704,634.93
                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
加：资产减值准备                                       13,863,735.54                         17,498,351.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       33,938,867.45                         28,684,325.14
物资产折旧
无形资产摊销                                           22,290,778.54                         21,628,187.62
长期待摊费用摊销                                       18,714,876.55                         12,109,003.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         1,956,843.08                         1,334,196.22
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                  -5,332,000.00                          205,550.00
财务费用（收益以“－”号填列）                         57,380,910.34                         25,891,118.23
投资损失（收益以“－”号填列）                        -135,075,817.60                      -103,613,119.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -21,169,874.33                         2,079,867.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  312,967.81                         -1,168,658.38
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -559,258,330.41                       -18,388,637.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                      193,138,621.09                       -535,809,376.70
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                       95,500,504.98                        -32,892,044.49
列）
其他                                                    -7,485,474.45                         5,121,149.78
经营活动产生的现金流量净额                            185,950,956.40                        -96,615,452.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                 --                                   --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                  --                                   --
现金的期末余额                                        764,679,594.69                        398,545,835.25
减：现金的期初余额                                    398,545,835.25                        886,150,253.04
现金及现金等价物净增加额                              366,133,759.44                       -487,604,417.79
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                 单位： 元
                                                                             金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                              920,067,025.64
其中：                                                                        --
北京四月星空网络技术有限公司                                                                511,170,900.00
Baby     Trend, Inc.                                                                         65,123,338.28
东莞金旺儿童用品有限公司                                                                    313,172,787.36
广州卓游信息科技有限公司                                                                     20,000,000.00
                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海震雷文化传播有限公司                                                             5,600,000.00
深圳市奥飞贝肯文化有限公司                                                           5,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                              42,642,515.69
其中：                                                               --
北京四月星空网络技术有限公司                                                        15,196,148.54
Baby     Trend, Inc.                                                                 2,102,098.40
东莞金旺儿童用品有限公司                                                             8,596,723.50
广州卓游信息科技有限公司                                                            11,240,764.51
上海震雷文化传播有限公司                                                             4,537,194.71
深圳市奥飞贝肯文化有限公司                                                            969,586.03
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                              53,133,697.77
其中：                                                               --
北京爱乐游信息技术有限公司                                                          36,314,020.00
上海方寸信息科技有限公司                                                            16,819,677.77
取得子公司支付的现金净额                                                           930,558,207.72
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                        单位： 元
                                                                    金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                         278,577,352.00
其中：                                                               --
广州奥娱叁特文化有限公司                                                           259,380,000.00
广东明星创意动画有限公司                                                            17,195,400.00
上海攀塔文化传播有限公司                                                             2,001,952.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                         6,459,066.73
其中：                                                               --
广州奥娱叁特文化有限公司                                                             1,085,432.61
广东明星创意动画有限公司                                                             5,230,642.44
上海攀塔文化传播有限公司                                                              142,991.68
其中：                                                               --
处置子公司收到的现金净额                                                           272,118,285.27
其他说明：
                                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                期末余额                                     期初余额
一、现金                                                            764,679,594.69                               398,545,835.25
其中：库存现金                                                           163,365.06                                 220,854.78
       可随时用于支付的银行存款                                     760,628,949.07                               393,727,555.66
       可随时用于支付的其他货币资金                                    3,887,280.56                                4,597,424.81
三、期末现金及现金等价物余额                                        764,679,594.69                               398,545,835.25
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
                                                                               0.00                                        0.00
的现金和现金等价物
其他说明：
       注：2016年度现金流量表中现金的期末余额764,679,594.69元，2016年12月31日资产负债表中货币
资金期末余额为788,265,537.52元，差额23,585,942.83元，系扣除了不符合现金及现金等价物标准的银
行承兑汇票保证金12,750,000.00元、信用证及远期外汇合约保证金10,835,942.83元。
55、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
56、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                         期末账面价值                                受限原因
                                                                         银行承兑汇票保证金 12,750,000.00 元、信用证及远
货币资金                                                 23,585,942.83
                                                                         期外汇合约保证金 10,835,942.83 元。
合计                                                     23,585,942.83                           --
其他说明：
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                      单位： 元
              项目                    期末外币余额                       折算汇率                 期末折算人民币余额
货币资金                                   --                                --                                  164,503,815.95
其中：美元                                      14,508,698.20 6.9370                                             100,646,839.41
       欧元                                      5,199,533.88 7.3068                                              37,991,954.15
                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
          港币                           27,602,733.23 0.8945                                         24,690,644.87
             台币                         5,369,207.00 0.2143                                          1,150,621.06
             新加坡币                          266.00 4.7995                                               1,276.67
             英镑                             2,641.76 8.5094                                             22,479.79
 应收账款                           --                              --                               398,227,155.80
 其中：美元                              38,059,038.58 6.9370                                        264,015,550.63
          欧元                            4,890,728.18 7.3068                                         35,735,572.67
          港币                       110,046,521.08 0.8945                                            98,436,613.11
                 台币                      183,944.88 0.2143                                              39,419.39
 其他应收款                                                                                           97,174,891.03
 其中：美元                               2,920,013.33 6.9370                                         20,256,132.47
                 英镑                         3,750.00 8.5094                                             31,910.25
                 欧元                       30,130.08 7.3068                                            220,154.47
                 港币                    85,708,992.56 0.8945                                         76,666,693.84
 应付账款                                                                                            149,959,426.06
 其中：美元                               4,073,475.23 6.9370                                         28,257,697.67
                 英镑                         2,943.50 8.5094                                             25,047.42
                 欧元                     3,565,076.08 7.3068                                         26,049,297.90
                 港币               106,905,962.07 0.8945                                             95,627,383.07
 其他应付款                                                                                           53,121,201.43
 其中：美元                               7,040,343.34 6.9370                                         48,838,861.75
                 英镑                       35,881.34 8.5094                                            305,328.67
                 欧元                       13,845.08 7.3068                                            101,163.23
                 港币                     4,332,976.84 0.8945                                          3,875,847.78
 短期借款                                                                                             42,808,227.00
 其中：美元                               6,171,000.00 6.9370                                         42,808,227.00
 其他说明：
 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
 √ 适用 □ 不适用
单   位     名      称       经   营 地          记账本位币                     记账本位币选择依据
香港奥飞娱乐有限公司         中国香港               港币        销售商品、支付薪酬及投融资活动主要使用港币结算
资讯港管理有限公司         英属维尔京群岛           港币        销售商品、外购劳务及支付薪酬主要使用港币结算
                                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
Toon Express HongKong limited           中国香港                  港币       销售商品、外购劳务及支付薪酬主要使用港币结算
Baby    Trend, Inc.                          美国                 美元       销售商品、外购劳务及支付薪酬主要使用美元结算
AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA                 美国                 美元       销售商品、外购劳务及支付薪酬主要使用美元结算
LLC
英国奥飞动漫玩具有限公司                     英国                 英镑       销售商品、外购劳务及支付薪酬主要使用英镑结算
法国奥飞动漫玩具有限公司                     法国                 欧元       销售商品、外购劳务及支付薪酬主要使用欧元结算
 58、其他
 无。
 八、合并范围的变更
 1、非同一控制下企业合并
 （1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                     购买日至期 购买日至期
  被购买方名    股权取得                     股权取得 股权取得方                   购买日的确定依
                            股权取得成本                                 购买日                      末被购买方 末被购买方
    称        时点                         比例          式                          据
                                                                                                       的收入         的净利润
 北京四月星                                                                       见合并成本公允
               2016 年 02                             现金及股份 2016 年 02                          86,331,464.6
 空网络技术                 904,000,000.00 100.00%                                价值的确定方法                     3,501,063.55
               月 26 日                               购买           月 29 日
 有限公司                                                                         1）
                                                                                  股权转让协议签
 广州卓游信                                                                       订、双方董事会通
               2016 年 03                                            2017 年 03                      70,810,155.5
 息科技有限                 120,000,000.00    51.00% 现金增资                     过、已支付增资                     2,821,578.13
               月 17 日                                              月 31 日
 公司                                                                             款，已完成工商变
                                                                                  更
                                                                                  股权转让协议签
 上海震雷文                                                                       订、双方董事会通
               2016 年 04                             现金购买及 2016 年 12
 化传播有限                  12,000,000.00 100.00%                                过、已支付股东转 5,760,966.51       193,202.28
               月 07 日                               增资           月 31 日
 公司                                                                             让款，已完成工商
                                                                                  变更
                                                                                  见合并成本公允
 Baby          2016 年 05                                            2016 年 05                      518,528,516. 27,647,115.4
                            596,229,703.27 100.00% 现金购买                       价值的确定方法
 Trend, Inc.   月 26 日                                              月 31 日                                   48
                                                                                  3）
 深圳市奥飞 2016 年 10                                               2016 年 09 股权转让协议签
                             27,500,000.00    55.00% 现金购买                                        2,120,755.92 -1,568,150.54
 贝肯文化有 月 14 日                                                 月 30 日     订、双方董事会通
                                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司                                                                   过、已支付股权转
                                                                         让款，已完成工商
                                                                         变更
东莞金旺儿                                                               见合并成本公允
             2016 年 12                                     2016 年 03
童用品有限                313,172,787.36 100.00% 现金购买                价值的确定方法          0.00        0.00
             月 28 日                                       月 31 日
公司                                                                     2）
其他说明：
       ①2015年8月17日，公司与周靖淇、董志凌、于相华、聚铭骋志、盛大网络、上海游嘉、文化产业投
资基金、博信优选、禾源北极光、创新方舟签署了《关于购买四月星空100%股权的协议》，由上市公司以
发行股份及支付现金方式支付，交易对价36.27%部分（327,852,000元）以发行股份方式支付，共计发行
股份（12,624,254股），其余63.73%部分（576,148,000元）以现金方式支付。本次拟购买资产的交易价
格参照中企华咨询出具的中企华咨报字（2015）102号估值报告的估值结果，由本次重组交易各方协商确
定为9.04亿元。
       2016年1月27日，根据《关于核准广东奥飞动漫文化股份有限公司向周靖淇等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（许可【2016】175 号），公司以每股25.97元向周靖淇、董志凌、于相华、北京聚
铭骋志文化发展企业（有限合伙）、中国文化产业投资基金（有限合伙）、博信优选（天津）股权投资基
金合伙企业（有限合伙）、苏州工业园区禾源北极光创业投资合伙企业（有限合伙）、北京创新方舟科技
有限公司发行12,624,254.00股用于支付北京四月星空网络技术有限公司100%股权的股份对价；2016年2月
3日，标的资产北京四月星空网络技术有限公司过户手续办理完毕；2016年2月26日，各股东已完成新增股
票过户登记，故以2016年2月26日为股权取得时点，以接近取得时点的2016年2月29日作为购买日。
       ②2016年4月26日，公司全资子公司广东奥迪动漫玩具有限公司与东莞金旺儿童用品有限公司、金旺
国际有限公司、以及自然人吴春美签订了《收购协议》，协议约定奥迪玩具以自有资金 46,000,000美元
或等值人民币购买东莞金旺儿童用品有限公司100%股权，奥飞娱乐第三届董事会第四十二次会议审议通过
了该收购事项。收购协议约定广东奥迪投资款分两期支付，其中在补充协议签订后3个工作日内向金旺国
际支付第一期投资款项2222.22万美金。截至2016年11月15日广东奥迪动漫玩具有限公司已经向金旺国际
支付第二期投资款2377.78万美金。2016年12月28日，东莞金旺儿童用品有限公司已经办理实际交接手续
并完成工商变更，故以接近的2016年12月31日作为购买日。
       ③2016年4月26日，公司全资子公司香港奥飞娱乐有限公司（以下简称“奥飞香港”）与 Baby Trend
Inc.（以下简称“美国 BT”或“BT”）、自然人 Denny Tsai、Betty Tsai 签订了收购协议，协议约定
奥飞香港以自有资金 94,000,000 美元或等值人民币购买美国BT100%股权。协议约定双方正式签署合同日
起的三十个工作日甲方向乙方支付交易金额的10.6%（即1000万美元）。剩余89.4%的交易金额（8400万美
元）根据业绩对赌要求在三年内支付。在满足对赌要求，会计师事务所对目标公司2016、2017、2018三年
每年的年实际盈利情况分别出具《专项审核报告》的15个工作日内分别支付交易金额的30%、30%、29.4%。
截至2016年5月26日奥飞香港支付首期款1000万美元，办理完毕原股东办理资产交接及股权变更手续，故
以接近的2016年5月31日作为购买日。
       ④公司原持有深圳市奥飞贝肯文化有限公司45%的股权，本年以500万元收购其10%的股权后达到控制
故将深圳市奥飞贝肯文化有限公司纳入合并范围。
                                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）合并成本及商誉
                                                                                                              单位： 元
                  北京四月星空网 东莞金旺儿童用      Baby   Trend,     深圳市奥飞贝肯 上海震雷文化传 广州卓游信息科
   合并成本
                  络技术有限公司    品有限公司       Inc.（收购日）     文化有限公司     播有限公司      技有限公司
--现金             576,148,000.00   313,172,787.36    617,527,254.25     27,500,000.00   10,000,000.00   120,000,000.00
--发行的权益性
                   327,852,000.00
证券的公允价值
合并成本合计       904,000,000.00   313,172,787.36    617,527,254.25     27,500,000.00   10,000,000.00   120,000,000.00
减：取得的可辨
认净资产公允价      75,572,006.72   135,201,091.12    328,196,821.30      5,458,530.17    4,530,267.05    60,059,068.32
值份额
商誉/合并成本小
于取得的可辨认
                   828,427,993.28   177,971,696.24    289,330,432.95     22,041,469.83    5,469,732.95    59,940,931.68
净资产公允价值
份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
    合并成本确定方法：
    根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的《广东奥飞动漫文化股份有限公司拟收购北京四月星空
网络技术有限公司100%股权项目合并报表所涉及的北京四月星空网络技术有限公司资产评估报告》（中企
华评报字(2015)第1285号）确认100%股权评估价91,057.93万元，以次评估值为基础确定本次交易对价
90,400.00万元。
    根据广东联信资产评估土地房地产估价有限公司出具的《奥飞娱乐股份有限公司拟股权收购事宜所涉
及东莞金旺儿童用品有限公司股东全部权益价值的评估报告》（联信(证)评报字 [2016]第A0213号）确认
100%评估价29,917.13万元，以次为基础确定本次交易对价6,400.00万美元。
    根据广东中广信资产评估有限公司出具《奥飞娱乐股份有限公司拟进行股权收购事宜而涉及Baby
Trend, Inc.股东全部权益价值的评估报告》 中广信评报字[2016]第146号）确认确认100%评估价10,090.40
万美元，以次为基础确定本次交易对价9,400.00万美元。
    收购深圳市奥飞贝肯文化有限公司、上海震雷文化传播有限公司及广州卓游信息科技有限公司股权，
以支付现金确认合并成本。
    权益性工具的公允价值确定方法：
    根据《企业会计准则第20号-企业合并》相关规定，公司需要确定所发行的权益性工具的公允价值。
在确定所发行的权益性工具的公允价值过程中，公司管理层考虑了以下因素：
    按照《重组管理办法》第四十四条规定，上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的
董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价＝
决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量。据此计算，公
司定价基准日前20个交易日的股票交易均价为24.05元/股。经交易各方友好协商，发行股份购买资产的发
行价格为26.55元/股。
    作为合并对价发行的股票附有一定限售期和限售条件：本次发行股份购买资产的交易对方文化产业投
                                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
资基金、博信优选、禾源北极光、创新方舟以资产认购而取得的上市公司股份自股份发行结束并上市之日
起十二个月内不得转让。本次发行股份购买资产的交易对方聚铭骋志若取得本次发行的股份时，对其用于
认购股份的资产持续拥有权益的时间不足十二个月，自本次发行结束并上市之日起三十六个月内不得转
让；若取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间超过十二个月，自本次发行
结束并上市之日起十二个月内不得转让。本次发行股份购买资产的交易对方周靖淇、董志凌、于相华若取
得奥飞动漫本次发行的股份时，距2014年12月18日不足十二个月，则其取得的奥飞动漫股份中的49.68%的
股份自本次发行结束并上市之日起三十六个月内不得转让，其余50.32%比例的股份自本次发行结束并上市
之日起十二个月内不得转让；若其取得奥飞动漫本次发行的股份时，距2014年12月18日已满十二个月，则
其所取得的奥飞动漫全部股份自本次发行结束并上市之日起十二个月内不得转让。
     在董事会就企业合并事项的决议公告日到购买日之间时间间隔较长，且在此期间公司股票价格出现较
大幅度波动。
     基于上述考虑，公司管理层认为不能直接采用购买日公司的股票价格作为确定所发行的权益性工具的
公允价值，公司以股份发行价作为收购北京四月星空网络技术有限公司所发行的权益性工具的公允价值。
大额商誉形成的主要原因：
     非同一控制下合并北京四月星空网络技术有限公司成本904,000,000.00元，合并日北京四月星空网络
技术有限公司净资产57,318,483.67元，根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的广东奥飞动漫文化
股份有限公司拟收购北京四月星空网络技术有限公司100%股权项目合并报表所涉及的北京四月星空网络
技术有限公司资产评估报告[中企华评报字(2015)第1285号]确认无形资产评估增值21,474,733.00元，扣
除对应的递延所得税负债，净增值18,253,523.05元，合并日可辨认净资产公允价值75,572,006.72元，将
合并成本与可辨认净资产公允价值的差额828,427,993.28元确认为商誉。
     非同一控制下合并东莞金旺儿童用品有限公司成本313,172,787.36元，合并日东莞金旺儿童用品有限
公司净资产122,609,479.75元，根据广东联信资产评估土地房地产估价有限公司出具的“联信(证)评报字
[2016]第A0213号”《奥飞娱乐股份有限公司拟股权收购事宜所涉及东莞金旺儿童用品有限公司股东全部
权益价值的评估报告》确认固定资产及无形资产评估增值14,813,660.43元，扣除对应的递延所得税负债，
净增值12,591,611.37元，合并日可辨认净资产公允价值135,201,091.12元，将合并成本与可辨认净资产
公允价值的差额177,971,696.24元确认为商誉。
     非同一控制下合并Baby        Trend, Inc.应支付收购款美元9400万，换算为合并日港币729,205,000.00
元。参考广东中广信资产评估有限公司出具的“中广信评报字[2016]第146号”《评估报告书》确认合并
日存货评估增值人民币11,318,377.55元, 扣除对应的递延所得税负债，净增值人民币6,809,815.03元，
合并日可辨认净资产公允价值人民币328,196,821.30元换算为合并日港币387,550,122.58元，故将合并成
本与可辨认净资产公允价值的差额港币341,654,877.42元确认为商誉，对应人民币289,330,432.95元。
     非同一控制下合并深圳市奥飞贝肯文化有限公司成本27,500,000.00元，合并日深圳市奥飞贝肯文化
有 限 公 司 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 5,458,530.17 元 ， 将 合 并 成 本 与 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 差 额
22,041,469.83元确认为商誉。
     公司之全资子公司奥飞文化传播有限公司以支付400万元股权受让款及增资800万元取得上海震雷文
化传播有限公司100%股权，在合并日已经支付400万元股权款及600万元增资款，故合并成本10,000,000.00
                                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
元，合并日上海震雷文化传播有限公司可辨认净资产公允价值5,458,530.17元，将合并成本与可辨认净资
产公允价值的差额5,469,732.95元确认为商誉。
       公司之全资子公司奥飞文化传播有限公司以1.2亿元对广州卓游信息科技有限公司增资，取得广州卓
游信息科技有限公司51%股份。在股权实际交接日已经支付现金40,000,000.00元，由于广州卓游信息科技
有限公司非公司全资持有，合并日之后的增资款少数股东将享受49%的份额。故以全部增资款1.2亿元作为
合并成本，合并日账面净资产37,762,879.05元，为确认商誉金额将期后增资的8000万元模拟合并日可辨
认净资产，即商誉金额=120,000,000.00-（37,762,879.05+80,000,000.00）*51%=59,940,931.68元。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                                                      单位： 元
          北京四月星空网        东莞金旺儿童用                            深圳市奥飞贝肯          上海震雷文化传          广州卓游信息科
                                                     BabyTrend,Inc
          络技术有限公司          品有限公司                               文化有限公司             播有限公司              技有限公司
          购买日      购买日    购买日    购买日    购买日     购买日     购买日      购买日      购买日      购买日      购买日       购买日
          公允价      账面价    公允价    账面价    公允价     账面价     公允价      账面价      公允价      账面价      公允价       账面价
             值         值        值        值        值         值         值          值          值          值          值           值
          125,584, 104,109, 287,351, 272,537, 431,976, 420,658, 49,129,6 49,129,6 6,732,23 6,732,23 38,268,8 38,268,8
资产：
             444.54    711.54    130.80    470.37    453.43     075.88      45.62       45.62        1.10        1.10       13.28        13.28
货币资    15,196,1 15,196,1 8,596,72 8,596,72 2,102,09 2,102,09 969,586. 969,586. 4,537,19 4,537,19 11,240,7 11,240,7
金            48.77     48.77      3.50      3.50      8.39       8.39           03          03      4.71        4.71       64.51        64.51
应收款    24,807,9 24,807,9 82,650,6 82,650,6 116,896, 116,896, 569,293. 569,293.                                         108,865. 108,865.
项            05.94     05.94     41.88     41.88    819.71     819.71           43          43                                  65
          15,495,5 15,495,5 7,170,64 7,170,64 110,440, 99,122,0 5,327,96 5,327,96 1,729,51 1,729,51
存货
              79.97     79.97      4.64      4.64    455.06      77.51       3.95        3.95        8.71        8.71
固定资    1,615,46 1,615,46 60,439,2 51,013,8 1,987,15 1,987,15 91,495.8 91,495.8 36,361.6 36,361.6 353,521. 353,521.
产             8.86      8.86     47.94     70.32      8.06       8.06           4           4           3           3           63
无形资    31,928,2 10,453,4 18,701,2 13,312,9 36,676.0 36,676.0 40,980,7 40,980,7
产            29.13     96.13     06.88     24.07          8          8     42.84       42.84
预付账    2,270,65 2,270,65 82,650,6 82,650,6 6,495,53 6,495,53 528,539. 528,539. 234,014. 234,014. 4,957,29 4,957,29
款             9.41      9.41     41.88     41.88      7.88       7.88           11          11          00          00      6.44         6.44
其他应    20,311,0 20,311,0 7,170,64 7,170,64 1,068,94 1,068,94 52,398.6 52,398.6 106,371. 106,371. 20,571,2 20,571,2
收款          62.24     62.24      4.64      4.64      3.03       3.03           4           4           78          78     57.96        57.96
可供出
          4,500,00 4,500,00
售金融
               0.00      0.00
资产
其他流                                                                    91,495.8 91,495.8 88,770.2 88,770.2
动资产                                                                           4           4           7
长期股    1,797,45 1,797,45
                                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
权投资         2.53    2.53
长期待     2,691,35 2,691,35 277,753. 277,753.
                                                                      9,062.00 9,062.00
摊费用         1.59    1.59        50       50
递延所
           4,970,58 4,970,58 1,384,73 1,384,73 192,948, 192,948,                                             1,037,10 1,037,10
得税资
               6.10    6.10       9.78     9.78    765.22    765.22                                             7.09      7.09
产
其他非
                              4,607,10 4,607,10
流动资
                                  0.00     0.00
产
           50,012,4 46,791,2 152,150, 149,927, 103,779, 99,271,0 39,205,0 39,205,0 2,201,96 2,201,96 505,934. 505,934.
负债：
             37.82    27.87    039.68    990.62    632.12     69.61     45.31    45.31       4.05     4.05        23       23
                                                  23,454,1 23,454,1
借款
                                                    35.00     35.00
应付款     5,299,60 5,299,60 111,694, 111,694, 60,588,7 60,588,7 5,159,02 5,159,02 967,128. 967,128. 57,803.8 57,803.8
项             0.05    0.05    643.67    643.67     97.47     97.47      7.35      7.35        23       23         0        0
递延所
           3,221,20           2,222,04            4,508,56
得税负
               9.95               9.06                2.51
债
预收款     17,901,1 17,901,1 111,694, 111,694, 36,050.6 36,050.6 8,556,10 8,556,10 1,002,62 1,002,62
项           51.98    51.98    643.67    643.67         8        8       0.46      0.46      6.14     6.14
应付职     3,552,41 3,552,41 5,629,39 5,629,39 6,509,51 6,509,51 176,326. 176,326. 185,846. 185,846. 442,042. 442,042.
工薪酬         9.15    9.15       4.49     4.49       1.94     1.94        27       27         94       94        05       05
应交税     2,189,84 2,189,84 586,103. 586,103. 1,557,73 1,557,73 52,653.4 52,653.4
                                                                                          1,398.04 1,398.04 6,088.38 6,088.38
费             0.41    0.41        73       73        8.84     8.84         6        6
其他应     17,848,2 17,848,2 16,988.7 16,988.7 7,124,83 7,124,83 7,150,00 7,150,00 44,964.7 44,964.7
付款         16.28    16.28         8        8        5.68     5.68      0.00      0.00         0        0
应付利                                                                310,937. 310,937.
息                                                                         77       77
一年内
到期的                                                                17,000,0 17,000,0
非流动                                                                  00.00    00.00
负债
递延收                                                                800,000. 800,000.
益                                                                         00       00
           75,572,0 57,318,4 135,201, 122,609, 328,196, 321,387, 9,924,60 9,924,60 4,530,26 4,530,26 37,762,8 37,762,8
净资产
             06.72    83.67    091.12    479.75    821.30    006.27      0.31      0.31      7.05     7.05     79.05    79.05
减：少数
                                                                      4,466,07 4,466,07                      18,503,8 18,503,8
股东权
                                                                         0.14      0.14                        10.73    10.73
益
                                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
取得的    75,572,0 57,318,4 135,201, 122,609, 328,196, 321,387, 5,458,53 5,458,53 4,530,26 4,530,26 19,259,0 19,259,0
净资产        06.72   83.67   091.12   479.75   821.30   006.27     0.17     0.17     7.05     7.05   68.32      68.32
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
       合并日北京四月星空网络技术有限公司净资产57,318,483.67元，根据北京中企华资产评估有限责任
公司出具的广东奥飞动漫文化股份有限公司拟收购北京四月星空网络技术有限公司100%股权项目合并报
表所涉及的北京四月星空网络技术有限公司资产评估报告[中企华评报字(2015)第1285号]确认无形资产
评估增值21,474,733.00元，扣除对应的递延所得税负债，净增值18,253,523.05元，合并日可辨认净资产
公允价值75,572,006.72元。
       合并日东莞金旺儿童用品有限公司净资产122,609,479.75元，根据广东联信资产评估土地房地产估价
有限公司出具的“联信(证)评报字 [2016]第A0213号”《奥飞娱乐股份有限公司拟股权收购事宜所涉及东
莞金旺儿童用品有限公司股东全部权益价值的评估报告》确认固定资产及无形资产评估增值
14,813,660.43元，扣除对应的递延所得税负债，净增值12,591,611.37元，合并日可辨认净资产公允价值
135,201,091.12元
       合并日BabyTrend,Inc净资产321,387,006.27元，参考广东中广信资产评估有限公司出具的“中广信
评报字[2016]第146号”《评估报告书》确认合并日存货评估增值人民币11,318,377.55元, 扣除对应的递
延所得税负债，净增值人民币6,809,815.03元，合并日可辨认净资产公允价值人民币328,196,821.30元。
    深圳市奥飞贝肯文化有限公司主要经营动漫发行及授权业务，账面存货系外购的贝肯熊商标权，其
他资产负债主要是往来债权债务、少量办公设备，经复核可辨认资产负债的公允价值为账面净资产。
       上海震雷文化传播有限公司主要经营漫画业务，收购时并无独家特许渠道，账面资产负债主要是往来
债权债务、少量办公设备，经复核可辨认资产负债的公允价值为账面净资产。
       广州卓游信息科技有限公司主要经营游戏发行业务，账面资产负债主要是往来债权债务、少量办公
设备，经复核可辨认资产负债的公允价值为账面净资产。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
其他说明：
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
                                                                                                              单位： 元
                  购买日之前原                        购买日之前原持有股                          购买日之前与原持
                                 购买日之前原持有股                        购买日之前原持有股权
                  持有股权在购                        权按照公允价值重新                          有股权相关的其他
 被购买方名称                    权在购买日的公允价                        在购买日的公允价值的
                  买日的账面价                        计量产生的利得或损                          综合收益转入投资
                                        值                                  确定方法及主要假设
                      值                                      失                                      收益的金额
                                                                                      奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
深圳市奥飞贝
                                                                                      本年引进投资者的估值
肯文化有限公           4,466,070.14           22,500,000.00           18,033,929.86                                             0.00
                                                                                      50,000,000.00 元。
司
其他说明：
无。
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                            单位： 元
                                                               处置价
                                                               款与处
                                                                                                                   丧失控    与原子
                                                               置投资                                   按照公
                                                                                                                   制权之    公司股
                                                               对应的              丧失控     丧失控    允价值
                                                                          丧失控                                   日剩余    权投资
                                                     丧失控    合并财              制权之     制权之    重新计
                                         丧失控                           制权之                                   股权公    相关的
 子公司   股权处       股权处   股权处               制权时    务报表              日剩余     日剩余    量剩余
                                         制权的                           日剩余                                   允价值    其他综
  名称    置价款       置比例   置方式               点的确    层面享              股权的     股权的    股权产
                                           时点                           股权的                                   的确定    合收益
                                                     定依据    有该子              账面价     公允价    生的利
                                                                          比例                                     方法及    转入投
                                                               公司净                 值        值      得或损
                                                                                                                   主要假    资损益
                                                               资产份                                      失
                                                                                                                     设      的金额
                                                               额的差
                                                                 额
                                                    收到大
广州奥                                              部分股
                                         2016 年
娱叁特    306,000,              出售股              权处置     125,023,
                       90.00%            06 月 29                          0.00%       0.00      0.00       0.00                0.00
文化有        000.00            权                  款，办理    150.75
                                         日
限公司                                              工商变
                                                    更手续
                                                    收到大
上海攀                                              部分股
                                         2016 年
塔文化    3,501,95              出售股              权处置     2,950,25
                       60.00%            05 月 31                          0.00%       0.00      0.00       0.00                0.00
传播有          2.00            权                  款，办理       7.59
                                         日
限公司                                              工商变
                                                    更手续
                                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                      收到大
广东明                         出售股                 部分股
                                           2016 年
星创意    17,195,4             权及其                 权处置     10,005,1            4,143,50 1,150,38 7,360,30
                      41.94%               11 月 21                         19.50%                                   定增价     0.00
动画有        00.00            他股东                 款，办理     83.21                0.00       0.00       0.00
                                           日
限公司                         增资                   工商变
                                                      更手续
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
         公      司      名           称                                                 变动原因         设立/变更日期
         广州奥飞硅谷文化发展有限公司                                                       设立              2016.01.11
         法国奥飞动漫玩具有限公司                                                           设立              2016.02.04
         苏州奥飞影视有限公司                                                               设立               2016.03.25
         Alpha GROUP US LLC                                                                 设立              2016.04.22
         海南盛游信息科技有限公司                                                           设立              2016.06.03
         上海掌致信息科技有限公司                                                           设立              2016.06.15
         悦奥飞腾（苏州）投资管理                                                           设立              2016.07.06
         广州麟游信息科技有限公司                                                           设立              2016.08.01
         东莞奥迪贝乐童车有限公司                                                           设立              2016.08.26
         广州奥飞婴童用品有限公司                                                           设立               2016.9.26
         广州奥玩商贸有限公司                                                               设立               2016.8.10
         珠海奥飞动漫品牌管理有限公司                                                       设立              2016.11.30
         广州晶音信息科技有限公司                                                        零元收购             2016.09.08
         广州云间行信息科技有限公司                                                      零元收购             2016.09.13
         佛山原创动力文化传播有限公司                                                       注销              2016.10.27
         Alpha Pictures Capital GP Limited                                                  注销               2016.3.31
4、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                                   持股比例
                 子公司名称                           主要经营地     注册地    业务性质                                  取得方式
                                                                                               直接       间接
                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
广州奥飞文化传播有限公司         广州   广州   文化传媒    100.00%             同一控制下合并
广州奥飞嘉佳教育有限公司         广州   广州   文化传媒              100.00% 设立
广州狼烟动画有限公司             广州   广州   文化传媒               85.00% 设立
奥飞影业投资（北京）有限公司     北京   北京   影视制作              100.00% 设立
奥飞影业（上海）有限公司         上海   上海   文化传媒              100.00% 设立
奥飞影业（香港）有限公司         香港   香港   文化传媒              100.00% 设立
Alpha Pictures,Inc.              开曼   开曼   文化传媒              100.00% 设立
WONDER MAGIC GLOBAL LIMITED      香港   香港   文化传媒              100.00% 设立
Alpha Animation,Inc.             美国   美国   文化传媒              100.00% 设立
                                                                               非同一控制下合
上海震雷文化传播有限公司         上海   上海   文化传媒              100.00%
                                                                               并
                                                                               非同一控制下合
广州卓游信息科技有限公司         广州   广州   游戏研发               51.00%
                                                                               并
                                                                               非同一控制下合
上海掌致信息科技有限公司         上海   上海   游戏研发               51.00%
                                                                               并
                                                                               非同一控制下合
海南盛游信息科技有限公司         海南   海南   游戏研发               51.00%
                                                                               并
                                                                               非同一控制下合
广州麟游信息科技有限公司         广州   广州   游戏研发               26.01%
                                                                               并
                                                                               非同一控制下合
广州晶音信息科技有限公司         广州   广州   游戏研发               26.01%
                                                                               并
                                                                               非同一控制下合
广州云间行信息科技有限公司       广州   广州   游戏研发               26.01%
                                                                               并
广东奥迪动漫玩具有限公司         广州   广州   玩具销售    100.00%             设立
东莞奥迪贝乐童车有限公司         东莞   东莞   玩具制作              100.00% 设立
                                                                               非同一控制下合
东莞金旺儿童用品有限公司         东莞   东莞   玩具制作              100.00%
                                                                               并
香港奥飞娱乐有限公司             香港   香港   文化传媒    100.00%             设立
AULDEY TOYS OF NORTH AMERICA LLC 美国   美国   玩具销售              100.00% 设立
法国奥飞动漫玩具有限公司         法国   法国   玩具销售              100.00% 设立
                                                                               非同一控制下合
Baby Trend,Inc.                  美国   美国   玩具销售              100.00%
                                                                               并
Alpha GROUP US LLC               美国   美国   玩具销售              100.00% 设立
                                                                               非同一控制下合
资讯港管理有限公司               香港   香港   文化传媒              100.00%
                                                                               并
                                                                               非同一控制下合
Toon Express Hong Kong Limited   香港   香港   文化传媒              100.00%
                                                                               并
                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                             非同一控制下合
广州奥飞动漫品牌管理有限公司                  广州   广州   文化传媒               100.00%
                                                                                             并
英国奥飞动漫玩具有限公司                      英国   英国   玩具销售     100.00%             设立
                                                            动漫玩具生
汕头奥迪玩具有限公司                          汕头   汕头                100.00%             设立
                                                            产
                                                                                             非同一控制下合
广东原创动力文化传播有限公司                  广州   广州   文化传媒     100.00%
                                                                                             并
                                                                                             非同一控制下合
广州叶游信息技术有限公司                      广州   广州   游戏研发     60.00%
                                                                                             并
广东奥飞实业有限公司                          汕头   汕头   玩具生产     100.00%             设立
上海奥飞网络科技有限公司                      上海   上海   玩具销售     100.00%             设立
广州戏胞文化传播有限公司                      广州   广州   文化传媒     51.00%              设立
Alpha Entertainment（International）Company
                                              香港   香港   文化传媒               100.00% 设立
Limited
广州奥飞硅谷文化发展有限公司                  广州   广州   文化传媒               100.00% 设立
                                                                                             非同一控制下合
广东嘉佳卡通影视有限公司                      广州   广州   文化传媒     60.00%
                                                                                             并
广州奥飞文化产业投资管理有限公司              广州   广州   投资管理     100.00%             设立
广东奥飞动漫文化产业投资基金（有限合伙）珠海         珠海   投资基金     90.00%     10.00% 设立
                                                                                             非同一控制下合
深圳市奥飞贝肯文化有限公司                    深圳   深圳   影视版权     55.00%
                                                                                             并
广州奥飞婴童用品有限公司                      广州   广州   玩具销售     100.00%             设立
广州奥玩商贸有限公司                          广州   广州   玩具销售     100.00%             设立
珠海奥飞动漫品牌管理有限公司                  珠海   珠海   版权运营     100.00%             设立
悦奥飞腾（苏州）投资管理                      苏州   苏州   投资管理     100.00%             设立
                                                                                             非同一控制下合
北京爱乐游信息技术有限公司                    北京   北京   游戏研发     100.00%
                                                                                             并
                                                                                             非同一控制下合
北京中盛天创科技发展有限公司                  北京   北京   游戏研发               100.00%
                                                                                             并
                                                                                             非同一控制下合
北京指游互动科技发展有限公司                  北京   北京   游戏研发               100.00%
                                                                                             并
                                                                                             非同一控制下合
壹沙（北京）文化传媒有限公司                  北京   北京   文化传媒     56.00%
                                                                                             并
                                                                                             非同一控制下合
北京魔屏科技有限公司                          北京   北京   文化传媒     60.00%
                                                                                             并
北京奥飞传媒有限公司                          北京   北京   文化传媒     80.00%              设立
北京绵绵堂科技有限公司                        北京   北京   文化传媒     60.00%              非同一控制下合
                                                                      奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                并
                                                                                                非同一控制下合
北京中奥影迪动画制作有限公司           北京         北京     影视制作        50.00%
                                                                                                并
                                                                                                非同一控制下合
北京四月星空网络技术有限公司           北京         北京     版权运营       100.00%
                                                                                                并
                                                                                                非同一控制下合
天津仙山文化传播有限公司               天津         天津     版权运营                 100.00%
                                                                                                并
                                                                                                非同一控制下合
北京夏日茉莉文化发展有限公司           北京         北京     文化传媒                 100.00%
                                                                                                并
                                                                                                非同一控制下合
上海有妖气文化发展有限公司             上海         上海     版权运营                 100.00%
                                                                                                并
                                                                                                非同一控制下合
上海哇呀咖啡有限公司                   上海         上海     咖啡店                   100.00%
                                                                                                并
                                                                                                非同一控制下合
上海方寸信息科技有限公司               上海         上海     游戏研发       100.00%
                                                                                                并
                                                                                                非同一控制下合
掌中方寸信息科技有限公司               香港         香港     游戏研发                 100.00%
                                                                                                并
                                                                                                非同一控制下合
上海方寸互娱网络科技有限公司           上海         上海     游戏研发                 100.00%
                                                                                                并
苏州奥飞影视有限公司                   苏州         苏州     影视制作       100.00%             设立
上海奥飞游戏有限公司                   上海         上海     游戏研发       100.00%             设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
       奥飞娱乐为北京中奥影迪动画制作有限公司（以下简称“中奥影迪”）的最大股东，持股比例为50%，
中奥影迪章程约定设五人组成的董事会，其中由奥飞娱乐选任三人、股东中影动画产业有限公司（持股比
例为32%）选任一人、股东钟海（持股比例为10%）和申杲华（持股比例为8%）共同选任一人，且由奥飞娱
乐选任的董事担任董事长兼法定代表人，因此奥飞娱乐通过董事会有权决定中奥影迪的财务和经营政策，
并能据以从该企业的经营活动。
       公司之全资子公司广州奥飞文化传播有限公司持有广州卓游信息科技有限公司51%的股权，广州卓游
信息科技有限公司持有广州麟游信息科技有限公司51%的股权，广州麟游信息科技有限公司持有广州晶音
信息科技有限公司及广州云间行信息科技有限公司100%股权，故公司虽然最终只持有广州麟游信息科技有
限公司、广州晶音信息科技有限公司及广州云间行信息科技有限公司26.01%的股权，但是能控制，故纳入
合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
                                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                           单位： 元
                                      少数股东持股 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
           子公司名称                                                                                   期末少数股东权益余额
                                         比例                  损益                  派的股利
深圳市奥飞贝肯文化有限公司                 45.00%                 -705,667.74                                        3,760,402.40
广东嘉佳卡通影视有限公司                   40.00%               -1,383,115.32                                       46,028,220.22
广州叶游信息技术有限公司                   40.00%              -13,011,543.47                                      -10,406,116.72
北京魔屏科技有限公司                       40.00%                 -960,272.39                                             772,564.66
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                           单位： 元
                                  期末余额                                                     期初余额
 子公司
          流动资     非流动    资产合    流动负     非流动    负债合    流动资    非流动    资产合    流动负     非流动     负债合
  名称
             产      资产        计        债       负债        计        产      资产        计        债       负债         计
深圳市
奥飞贝
          6,788,66 41,175,0 47,963,7 38,407,2 1,200,00 39,607,2 5,990,43 42,719,6 48,710,0 16,681,4 17,800,0 34,481,4
肯文化
              2.46     66.76     29.22     79.45       0.00     79.45      8.33     12.56     50.88     84.45      00.00      84.45
有限公
司
广东嘉
佳卡通    21,275,9 114,718, 135,994, 20,924,0                 20,924,0 19,753,4 118,859, 138,613, 20,084,9                  20,084,9
影视有       95.83    652.51    648.34     97.80                97.80     16.77    829.10    245.87     07.01                 07.01
限公司
广州叶
游信息    9,172,13 668,684. 9,840,81 35,856,1                 35,856,1 41,756,4 776,514. 42,532,9 36,019,3                  36,019,3
技术有        3.55       64       8.19     09.99                09.99     45.03       34      59.37     92.49                 92.49
限公司
北京魔
屏科技    5,701,44 101,820. 5,803,26 3,871,85                 3,871,85 6,278,21 312,680. 6,590,89 2,258,80                  2,258,80
有限公        5.20       62       5.82       4.16                4.16      3.78       59       4.37       1.74                  1.74
司
                                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                         单位： 元
                                    本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                       综合收益总 经营活动现
              营业收入          净利润                                      营业收入         净利润
                                                额           金流量                                          额          金流量
深圳市奥飞
贝肯文化有   2,120,755.92 -1,568,150.54 -1,568,150.54       -145,161.93 5,529,507.58 -2,659,624.55 -2,659,624.55 5,543,676.67
限公司
广东嘉佳卡
             69,555,147.7                                                  80,594,534.2
通影视有限                   -3,457,788.32 -3,457,788.32 4,587,853.21                      -6,951,807.99 -6,951,807.99 7,805,464.52
                         4
公司
广州叶游信
                             -32,528,858.6 -32,528,858.6                   29,358,357.1
息技术有限        129.58                                   -5,062,969.79                   8,993,757.54 8,993,757.54 -8,986,517.22
                                         8            8
公司
北京魔屏科
             4,884,660.48 -2,400,680.97 -2,400,680.97 -2,005,513.75 2,422,219.24 -4,405,082.47 -4,405,082.47 -4,778,073.33
技有限公司
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
       2016年3月，公司全资子公司奥飞文化传播有限公司以人民币50万元，收购少数股东持有的奥飞影业
投资（北京）有限公司0.26%的股份。
       2016年5月份，壹沙（北京）文化传媒有限公司接受新投资者投入人民币500万元，导致公司持股比例
从70%降低到56%，公司享有壹沙（北京）文化传媒有限公司净资产的份额增加5,082,891.00元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                         单位： 元
                                                                         奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       奥飞影业投资（北京）有限公司             壹沙（北京）文化传媒有限公司
购买成本/处置对价                                                500,000.00
--现金                                                           500,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
                                                                 199,989.53                           -5,082,891.00
司净资产份额
差额                                                             300,010.47                            5,082,891.00
其中：调整资本公积                                               300,010.47                            5,082,891.00
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                   持股比例        对合营企业或联
           合营企业或联营企业名称        主要经营地    注册地      业务性质                        营企业投资的会
                                                                                直接        间接
                                                                                                     计处理方法
广东衣酷文化发展股份有限公司             广州         广州       婴童用品       45.61%             权益法
451 Media Group LLC                      上海         上海       文化传媒                   19.99% 权益法
北京灵龙文化发展有限公司                 广州         广州       文化传媒       15.00%             权益法
北京爱乐游文化发展有限公司               北京         北京       游戏研发                   49.00% 权益法
上海祥同科技股份有限公司                 上海         上海       婴童用品       41.41%             权益法
广州奥飞孩之宝玩具发展有限公司           广州         广州       玩具           50.00%             权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
       北京灵龙文化发展有限公司，公司派驻董事，具有重大影响，故按权益法核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额/本期发生额                         期初余额/上期发生额
                                      广州奥飞孩之宝玩具发展有限公司           广州奥飞孩之宝玩具发展有限公司
流动资产                                                     13,357,395.50                            37,996,915.37
非流动资产                                                      6,089,201.83
资产合计                                                     19,446,597.33                            37,996,915.37
流动负债                                                           1,915.00                              202,727.63
负债合计                                                           1,915.00                              202,727.63
                                                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
归属于母公司股东权益                                                               19,444,682.33                                       37,794,187.74
按持股比例计算的净资产份额                                                          9,758,341.15                                       18,897,093.87
对合营企业权益投资的账面价值                                                        9,758,341.15                                       18,897,093.87
净利润                                                                             -18,267,605.45                                          833,287.76
综合收益总额                                                                       -18,267,605.45                                          833,287.76
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                                            单位： 元
                                 期末余额/本期发生额                                                   期初余额/上期发生额
           广东衣酷                      北京爱乐                                  广东衣酷                    北京爱乐
                            上海祥同                    451 Media 北京灵龙                        上海祥同                   451 Media 北京灵龙
           文化发展                      游文化发                                  文化发展                    游文化发
                            科技股份                      Group       文化发展                    科技股份                     Group       文化发展
           股份有限                      展有限公                                  股份有限                    展有限公
                            有限公司                      LLC         有限公司                    有限公司                     LLC         有限公司
               公司                         司                                       公司                         司
           86,895,300 54,537,725 149,629,44 27,740,843 73,018,264 68,024,830 60,040,689 50,117,903 49,539,468
流动资产
                      .39          .41           2.75           .72          .77            .37          .72           .12           .53
非流动资   5,930,141. 21,177,767 7,583,279. 2,897,979. 425,183,91 7,244,309. 18,254,178                                      9,599,626.
                                                                                                               194,623.77
产                    60           .16            48            62          3.27            80           .45
           92,825,441 75,715,492 157,212,72 30,638,823 498,202,17 75,269,140 78,294,868 50,312,526 59,139,095
资产合计
                      .99          .57           2.23           .34         8.04            .17          .17           .89           .31
           58,054,930 24,595,762 21,410,867                           2,070,289. 40,093,348 17,469,396                       1,246,093.
流动负债                                                749,042.83                                             827,894.25
                      .64          .28            .12                        48             .33          .19
非流动负                                                17,342,500                                                           16,224,000
债                                                              .00                                                                  .00
           58,054,930 24,595,762 21,410,867 18,091,542 2,070,289. 40,093,348 17,469,396                                      17,470,093
负债合计                                                                                                       827,894.25
                      .64          .28            .12           .83          48             .33          .19                         .67
归属于母
           34,770,511 51,119,730 135,801,85 12,547,280 496,131,88 35,175,791 60,825,471 49,484,632 41,669,001
公司股东
                      .35          .29           5.11           .51         8.56            .84          .98           .64           .64
权益
按持股比
例计算的 15,858,830 21,168,680 66,542,909 2,509,405. 74,419,783 16,043,678 25,187,827 24,247,469 8,333,633.
净资产份              .23          .31            .00           91           .28            .66          .95           .99
额
           13,284,686                    50,842,849 58,989,065                     13,284,686                  25,342,849 53,274,413
--商誉                      934,836.10                                444,854.15                  934,836.10
                      .66                         .12           .28                         .66                        .12           .80
对联营企
           29,143,516 22,103,516 117,385,75 61,498,471 74,864,637 29,328,365 26,122,664 49,590,319 61,608,047
业权益投
                      .89          .41           8.12           .19          .43            .32          .05           .11           .45
资的账面
                                                                                      奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
价值
           99,233,983 52,126,050 94,312,568 5,407,243. 2,256,407. 11,655,702 9,203,965.
营业收入                                                                                          42,452.83 844,201.51
                   .79          .14        .78         12           78          .90
                         -9,569,315 36,317,222 -20,516,28 -3,868,111. -5,471,683 -651,620.2 -1,025,367 -26,724,69
净利润       20,175.13
                                .02        .47        4.93          44          .14           6         .36        5.99
综合收益                 -9,569,315 36,317,222 -20,516,28 -3,868,111. -5,471,683 3,421,045. -1,025,367 -26,724,69
             20,175.13
总额                            .02        .47        4.93          44          .14          99         .36        5.99
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                          单位： 元
                                                      期末余额/本期发生额                         期初余额/上期发生额
合营企业：                                                     --                                             --
下列各项按持股比例计算的合计数                                 --                                             --
联营企业：                                                     --                                             --
投资账面价值合计                                                         152,814,918.18                            154,482,582.90
下列各项按持股比例计算的合计数                                 --                                             --
--净利润                                                                  -9,800,787.43                             -13,143,212.43
--综合收益总额                                                            -9,800,787.43                             -13,143,212.43
其他说明
       不重要联营企业包括：北京潘高文化传媒有限公司、北京万象娱通网络科技股份有限公司、珠海广发
信德奥飞资本管理有限公司、广州数娱信息科技有限公司、奥银湖杉（苏州）投资管理有限公司、苏州奥
银湖杉投资合伙企业（有限合伙）、FunnyFlux Entertainment、广州轻阅网络科技有限公司、深圳市贝
美互动科技有限公司、重庆彩色铅笔动漫设计有限责任公司、上海逸态品牌管理有限公司、苏州六月品牌
管理有限公司、海南祺曜互动娱乐有限公司
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
联营企业向公司转移资金的能力不存在重大限制。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                                          单位： 元
                                  累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                             本期末累积未确认的损失
                                                 失                        享的净利润）
其他说明
不存在未确认联营企业发生的超额亏损情况。
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
       公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款、应付票据等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
       公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由
于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将
产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
       （一）风险管理目标和政策
       公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降
低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略
是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风
险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
       1、市场风险
       （1）利率风险
       因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推动银行贷款利率
水平上升，从而增加公司的融资成本。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期
限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，
特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
       （2）其他价格风险
       公司生产所需主要原材料多种，原材料上涨时，公司可以提高产品售价，原材料下跌时，公司将降低
产品售价。因此，在产能和销售量确定的情况下，公司存在主要原材料价格波动导致公司营业收入波动的
风险。在原材料价格大幅度上涨时，公司通过调高销售价格尽可能降低价格波动对公司销售的影响。
       2、信用风险
       2016年12月31日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而
                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
导致公司金融资产产生的损失。
       为降低信用风险，公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确
保采取必要的措施回收过期债权。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确
保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。
       2、流动风险
       管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足公司经营需
要，并降低现金流量波动的影响。
       公司金融负债的情况详见附注七相关科目的披露情况。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                      单位： 元
                                                                        期末公允价值
                     项目                  第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
                                                                                                      合计
                                                计量              计量                 计量
一、持续的公允价值计量                            --               --                   --             --
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的
                                                5,332,000.00                                        5,332,000.00
金融资产
1.交易性金融资产                                5,332,000.00                                        5,332,000.00
（3）衍生金融资产                               5,332,000.00                                        5,332,000.00
持续以公允价值计量的资产总额                    5,332,000.00                                        5,332,000.00
二、非持续的公允价值计量                          --               --                   --             --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
       公司根据银行提供的期末远期结售汇牌价，选取售汇日与资金交割日接近日确定第一层次公允价值计
量市价。
3、其他
无。
                                                                     奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、 公司的控股股东、实际控制人情况
关联方名称       对公司的持股比例（%）       母公司对公司的               与公司关系
                                             表决权比例（%）
   蔡东青                   44.33                  44.33            控股股东，实际控制人
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九—1、（1）在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九—3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                      与本企业关系
广东衣酷文化发展股份有限公司                           联营企业
北京万象娱通网络科技股份有限公司                       联营企业
FunnyFlux Entertainment                                联营企业
深圳市贝美互动科技有限公司                             联营企业
451 Media Group LLC                                    联营企业
北京万象娱通网络科技股份有限公司                       联营企业
重庆彩色铅笔动漫设计有限责任公司                       联营企业
广州奥飞孩之宝玩具发展有限公司                         合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
汕头市丰迪房地产开发有限公司                           实际控制人蔡东青控制的企业
惠州奥晨投资有限公司                                   实际控制人蔡东青控制的企业
广州力奥盈辉环保科技有限公司                           实际控制人蔡东青控制的企业
广州市力奥盈辉投资合伙企业（有限合伙                   实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
广州霸斧网络科技有限公司                               实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
广州弹幕网络科技有限公司                               实际控制人蔡东青参股并担任董事的企业
武汉斗鱼网络科技有限公司                               实际控制人蔡东青参股并担任董事的企业
广州斗鱼网络科技有限公司                               实际控制人蔡东青参股并担任董事的企业
                                                                       奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
广东凯迪威文化股份有限公司                            实际控制人蔡东青配偶的兄弟担任法定代表人的公司
珠海奥动投资有限公司                                  实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
汕头市东煌投资有限公司                                实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
广东奥睿控股有限公司                                  实际控制人蔡东青控制的企业
广州奥睿智能科技有限公司                              实际控制人蔡东青控制的企业
广东奥亦乐园科技有限公司                              实际控制人蔡东青控制的企业
广州骐游网络科技有限公司                              实际控制人蔡东青控制的企业
广东青商创业投资管理有限公司                          实际控制人蔡东青控制的企业
樟树市深耕投资管理中心（有限合伙）                    实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
樟树市奥创丰投资管理中心（有限合伙）                  实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
樟树市奥飞投资管理中心（有限合伙）                    实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
北京菲特奥新能源投资有限公司                          实际控制人蔡东青控制的企业
上海电巴新能源科技有限公司                            实际控制人蔡东青参股并担任董事的企业
广州奥晨房地产集团有限公司                            实际控制人蔡东青控制的企业
珠海市奥乐丰投资管理中心（有限合伙）                  实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
奥动新能源汽车科技有限公司                            实际控制人蔡东青控制的企业
珠海奥拓投资中心合伙企业（有限合伙）                  实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
广州奥晨置业有限公司                                  实际控制人蔡东青控制的企业
汕头市丰迪房地产开发有限公司                          实际控制人蔡东青控制的企业
北京弹幕网络科技有限公司                              实际控制人蔡东青及配偶控制的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                     单位： 元
            关联方               关联交易内容   本期发生额      获批的交易额度 是否超过交易额度   上期发生额
广东衣酷文化发展股份有限公
                               棉品               401,086.48         401,086.48 否
司
深圳市奥飞贝肯文化有限公司     版权费            1,362,157.58      1,362,157.58 否                 1,670,616.29
深圳市奥飞贝肯文化有限公司     玩具采购           118,039.72         118,039.72 否
北京万象娱通网络科技股份有
                               播放授权           442,428.42         442,428.42 否
限公司
FunnyFlux Entertainment        制作成本          9,500,247.31      9,500,247.31 否
                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
Funny Flux Entertainment Co，Ltd 版权费                   19,435,247.44   19,435,247.44 否
                                   机器人发布会视频
Funny Flux Entertainment Co，Ltd                             927,022.84     927,022.84 否
                                   制作
                                   《十万个冷笑话》
上海逸态品牌管理有限公司           电影图库制作费及          220,579.23     220,579.23 否
                                   展区设计费
重庆彩色铅笔动漫设计有限责
                                   动画制作费                908,184.47     908,184.47 否
任公司
广东凯迪威文化股份有限公司         外协                       26,222.11       26,222.11 否                          30,748.72
广州霸斧网络科技有限公司           修理费                     23,710.80      23,710.80 否
广州弹幕网络科技有限公司           动漫影视授权               34,039.81      34,039.81 否
北京潘高文化传媒有限公司           《绿树林》制作费                0.00            0.00                          6,838,716.96
                                   桃花缘项目收入分
上海颖立文化传媒有限公司                                   2,566,037.74    2,566,037.74 否
                                   成成本
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                    单位： 元
                   关联方                                关联交易内容           本期发生额                  上期发生额
深圳市贝美互动科技有限公司                        玩具零售                                  1,408.19
深圳市贝美互动科技有限公司                        授权业务                                149,487.18
深圳市奥飞贝肯文化有限公司                        2D 婴儿图库制作费用                     160,489.98
广东衣酷文化发展股份有限公司                      防伪标签销售                              2,712.72
广东衣酷文化发展股份有限公司                      授权业务                                364,489.80
广东凯迪威文化股份有限公司                        玩具内销                                 11,582.50
广州奥飞孩之宝玩具发展有限公司                    玩具销售                          10,850,000.04
北京万象娱通网络科技股份有限公司                  玩具销售                           5,014,150.96
广州奥睿智能科技有限公司                          玩具销售                                 89,417.36
北京弹幕网络科技有限公司                          游戏联运                                  3,565.24
惠州奥晨置业有限公司                              文化演出                                  6,537.74
上海颖立文化传媒有限公司                          桃花缘项目投资                     8,528,301.89
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
                                                                                                                    单位： 元
         出租方名称                       租赁资产种类               本期确认的租赁费                  上期确认的租赁费
汕头市丰迪房地产开发有限      员工宿舍                                           466,788.96                       466,788.96
                                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司
关联租赁情况说明
（3）关联方资金拆借
                                                                                                              单位： 元
         关联方             拆借金额                起始日                       到期日                说明
拆入
蔡东青                       968,000,000.00 2016 年 02 月 24 日                             不定期借款
蔡晓东                       329,000,000.00 2016 年 02 月 25 日                             不定期借款
李丽卿                       335,000,000.00 2016 年 02 月 29 日                             不定期借款
拆出
（4） 关联方资金拆借说明
   报告期间公司股东蔡东青、蔡晓东，李丽卿提供总额为1,632,000,000.00元的无息借款，截止2016年
12月31日，公司未偿还余额为202,762,465.50元。
       报告期间公司向广东衣酷文化发展股份有限公司提供总额9,200,000.00元的借款，收取341,212.67元
资金占用费，截至2016年12月31日，广东衣酷文化发展股份有限公司本息合计未偿还余额为0.00元。
（5）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                              单位： 元
           关联方                关联交易内容                      本期发生额                  上期发生额
汕头市丰迪房地产开发有限
                           转让参股公司给关联方                                                      120,535,335.00
公司
（6）关键管理人员报酬
                                                                                                              单位： 元
                  项目                            本期发生额                              上期发生额
关键管理人员报酬                                                  8,362,700.00                           4,636,300.00
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                              单位： 元
                                                                              奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                     期末余额                         期初余额
     项目名称                      关联方
                                                              账面余额         坏账准备         账面余额         坏账准备
应收账款              广东衣酷文化发展股份有限公司               424,000.00        8,480.00
应收账款              深圳市贝美互动科技有限公司                 174,900.00        3,498.00
应收账款              北京万象娱通网络科技股份有限公司         3,371,700.00       67,434.00
应收账款              广州奥睿智能科技有限公司                   104,618.31        2,092.37
应收账款              北京弹幕网络科技有限公司                     3,565.24          71.30
应收账款              深圳市奥飞贝肯文化有限公司                                                  639,671.22        9,322.68
其他应收款            汕头市丰迪房地产开发有限公司                                             84,374,734.50 1,687,494.69
其他应收款            广东衣酷文化发展股份有限公司                                              9,711,453.33     194,229.07
（2）应付项目
                                                                                                                   单位： 元
           项目名称                                  关联方                          期末账面余额          期初账面余额
预付款项                      451 Media Group LLC                                         15,504,112.04
预付款项                      Funny Flux Entertainment Co，Ltd                             7,406,929.01
预付款项                      上海颖立文化传媒有限公司                                     1,225,660.37
预付款项                      北京潘高文化传媒有限公司                                        50,943.42
预付款项                      广东衣酷文化发展股份有限公司                                                      1,016,320.00
预付款项                      深圳市奥飞贝肯文化有限公司                                                        4,950,000.00
应付账款                      深圳市奥飞贝肯文化有限公司                                                          38,579.49
应付账款                      北京弹幕网络科技有限公司                                        61,870.62
应付账款                      Funny Flux Entertainment Co，Ltd                            16,700,844.55
其他应付款                    北京万象传媒广告有限公司                                                         10,030,666.67
其他应付款                    蔡东青                                                      79,361,652.82
其他应付款                    蔡晓东                                                      24,719,322.32
其他应付款                    李丽卿                                                      98,681,490.36
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                                          0.00
                                                                        奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                      2,511,832.96
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                     -7,485,474.45
                                                              行权价 33.77 元/股，合同期限截至 2017 年 6 月 20
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
                                                              日
                                                              限制性股票行权价 16.885 元/股, 合同期限截至 2017
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
                                                              年 6 月 20 日
其他说明
（1）据公司公告的《奥飞动漫文化文化股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划》第三期行权业绩
考核指标为“以2013年业绩为基准，2016年公司实现的营业收入较2013年增长不低于95%，2016年公司实
现的净利润较2013年增长不低于140%，由于公司相关指标未达考核指标，原可行权的期权数1,812,000股，
可解锁的限制性股票1,139,440.00股，由于第三期行权条件未满足而失效。
（2）累计授予权益总量为747.058万份，其中：股票期权459.2418万份、限制性股票287.8162万股。第一
期可行权的期权数量为1,421,418份，截止2016年12月31日实际行权数量1,421,418份，限制性股票第一期
可解锁数量为884,142股。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                         布莱克—斯科尔期权定价模型（Black-Scholes Model）
可行权权益工具数量的确定依据                             期末最优估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因                       见附注十三 1、4
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                         11,481,275.01
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                             -7,485,474.45
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无。
                                                               奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
       截至2016年12月31日，公司对经销商在华夏银行广州分行的借款余额9,657,681.54元提供连带责任保
证，该担保余额最后一笔将在2017年3月到期。
       截至2016年12月31日，公司无影响正常生产、经营活动需作披露的重大承诺事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                              单位： 元
                                                  对财务状况和经营成果的影
             项目                    内容                                     无法估计影响数的原因
                                                            响数
2、利润分配情况
                                                                                              单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                        52,315,587.16
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                            52,315,587.16
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                  单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
       会计差错更正的内容       处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
无
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因
无
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                        归属于母公司所
       项目           收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润
无
其他说明
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6、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司为综合性业务集团，以母（子）公司为基础进行财务核算，报告分部的资产总额和负债总额存在在不
同公司之间混同情形，难以准确区分，尚未单独核算报告分部。
（2）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       2016年7月7日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于发行短期融资券的议案》，同意公
司向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册发行不超过12亿元人民币的短期融
资券，注册额度有效期为两年，发行期限不超过1年。根据交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市
协注[2016]CP308号），交易商协会决定接受公司的短期融资券注册。公司短期融资券注册金额为12亿元，
注册额度自2016年11月2日起2年内有效。
       公司于 2016 年 12 月 19 日召开的第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议、于 2017
年 1 月 6 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于调整公司非公开发行股票方案的议
案》、《非公开发行股票预案（修订稿）》 等相关议案。鉴于发行方案调整涉及的相关事项已经落实，
公司向中国证监会提交了《关于恢复审查上市公司非公开发行股票的申请》。2017年2月28日，公司收到
《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》（161151 号）恢复非公开发行审查程序。
       2017 年 3 月 14 日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于
核准奥飞娱乐股 份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2017]249 号）：一、
核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 13 亿元的公司债券；二、本次公司债券采用分期发行方
式，首期发行自中国证监会核准发行之日起12 个月内完成；其余各期债券发行，自中国证监会核准发行
之日起 24 个月内完成；三、本批复自核准发行之日起 24 个月内有效。
       2017年3月28日，公司与广州叶游信息技术有限公司之少数股东广州梦龙科技有限公司、广州掌速投
资咨询有限公司、广州市梦嘉投资合伙企业（有限合伙）、陈少华及叶航签订《股权投资协议之补充协议
（二）》，鉴于广州叶游信息技术有限公司未完成业绩承诺，少数股东同意将其持有目标公司40%的股权
按1元的价格或者法律法规允许的最低价格全部转让给公司，以作为广州叶游信息技术有限公司未能实现
2016年业绩承诺的相应补偿。
8、其他
无。
                                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
                         账面余额             坏账准备                      账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例       金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     315,235,             6,133,86             309,101,1 476,065              7,496,235                468,568,87
合计提坏账准备的                100.00%                1.95%                        100.00%                    1.57%
                      029.00                  8.94                60.06 ,114.91                      .56                     9.35
应收账款
                     315,235,             6,133,86             309,101,1 476,065              7,496,235                468,568,87
合计                            100.00%                1.95%                        100.00%                    1.57%
                      029.00                  8.94                60.06 ,114.91                      .56                     9.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                          期末余额
              账龄
                                          应收账款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  185,873,254.65                       3,717,465.09                            2.00%
1至2年                                            20,349,169.00                    2,034,916.90                           10.00%
2至3年                                               392,741.33                      117,822.40                           30.00%
3 年以上                                             376,191.94                      263,664.55                           70.09%
3至4年                                               124,296.68                       62,148.34                           50.00%
4至5年                                               251,895.26                      201,516.21                           80.00%
合计                                          206,991,356.92                       6,133,868.94                            2.96%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 862,366.62 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                  单位名称                                  收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                         单位： 元
                                  项目                                                    核销金额
押金                                                                                                                500,000.00
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                         单位： 元
                      应收账款                                                                履行的核销 款项是否由关联交
       单位名称                          核销金额                   核销原因
                        性质                                                                    程序              易产生
                                                      50 万为支付给财政局的合作定金，因公司
江西省吉安县财政局 定金                  500,000.00 战略调整，并未打算在当地建厂，汇入定 管理层审批 否
                                                      金无法收回
合计                         --          500,000.00                    --                         --                --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为156,817,296.24元，占应收账款年末余额
合计数的比例为49.75%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为4,206,664.34元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
                                                                                   奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
                         账面余额             坏账准备                      账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例       金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     658,149,             1,422,22             656,727,5 739,387              3,085,734                736,301,93
合计提坏账准备的                100.00%                0.22%                        100.00%                    0.42%
                      812.53                  8.25                84.28 ,674.25                      .62                     9.63
其他应收款
                     658,149,             1,422,22             656,727,5 739,387              3,085,734                736,301,93
合计                            100.00%                0.22%                        100.00%                    0.42%
                      812.53                  8.25                84.28 ,674.25                      .62                     9.63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                          期末余额
              账龄
                                          其他应收款                      坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      53,506,968.36                    1,070,139.37                            2.00%
1至2年                                               659,059.34                       65,905.93                           10.00%
2至3年                                               953,943.16                      286,182.95                           30.00%
合计                                              55,119,970.86                    1,422,228.25                            2.58%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 1,663,506.37 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                        单位： 元
                单位名称                                 转回或收回金额                                收回方式
                                                                             奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额            核销原因                履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                         期末账面余额                               期初账面余额
押金及保证金                                                      1,826,560.50                               2,243,002.50
借支款及备用金                                                    6,275,857.06                               3,649,750.63
出口退税                                                                                                     2,229,520.41
往来款                                                       603,029,841.67                               604,275,370.96
股权激励行权代收款                                                                                           3,772,851.94
股权转让款                                                    46,620,000.00                               121,124,734.50
其他                                                                   397,553.30                            2,092,443.31
合计                                                         658,149,812.53                               739,387,674.25
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额              账龄                                    坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
第一名                集团内部往来      209,196,134.97 1 年以内                              31.79%
第二名                集团内部往来      150,236,685.79 1 年以内                              22.83%
第三名                集团内部往来      107,000,000.00 1 年以内                              16.26%
第四名                集团内部往来       60,000,000.00 1 年以内                               9.12%
第五名                股权转让           46,620,000.00 1 年以内                               7.08%           932,400.00
合计                         --         573,052,820.76            --                         87.08%           932,400.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                               单位： 元
                                                                                  奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称              期末余额                期末账龄
                                                                                                              及依据
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                             期初余额
       项目
                       账面余额           减值准备         账面价值         账面余额           减值准备            账面价值
对子公司投资        3,788,966,640.49                    3,788,966,640.49 2,017,252,128.16                     2,017,252,128.16
对联营、合营企
                     185,556,142.45                       185,556,142.45   92,502,752.85                           92,502,752.85
业投资
合计                3,974,522,782.94                    3,974,522,782.94 2,109,754,881.01                     2,109,754,881.01
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                       本期计提减 减值准备
          被投资单位                   期初余额        本期增加        本期减少         期末余额
                                                                                                          值准备      期末余额
汕头奥迪玩具有限公司                   10,000,000.00                                   10,000,000.00
广州奥飞文化产业投资管理有
                                                       10,000,000.00                   10,000,000.00
限公司
广东奥飞实业有限公司               150,000,000.00                                     150,000,000.00
广东奥迪动漫玩具有限公司               10,000,000.00                                   10,000,000.00
上海奥飞网络科技有限公司               60,000,000.00                                   60,000,000.00
广州奥飞文化传播有限公司           196,930,121.39 300,000,000.00                      496,930,121.39
奥飞动漫文化（香港）有限公司 614,366,729.12 247,071,442.19                            861,438,171.31
英国奥飞动漫玩具有限公司                5,428,366.05                                    5,428,366.05
广东原创动力文化传播有限公             36,396,000.00                                   36,396,000.00
                                                                                 奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
司
广州奥娱叁特文化有限公司           10,000,000.00 170,000,000.00 180,000,000.00
上海方寸信息科技有限公司          325,000,000.00                                       325,000,000.00
北京爱乐游信息技术有限公司        435,960,911.60                                        435,960,911.60
上海奥飞游戏有限公司                7,000,000.00      43,000,000.00                      50,000,000.00
广东嘉佳卡通影视有限公司           45,000,000.00                                         45,000,000.00
广东明星创意动画有限公司           21,250,000.00                       21,250,000.00
壹沙（北京）文化传媒有限公司        4,860,000.00                                          4,860,000.00
北京奥飞多屏传媒有限公司            8,000,000.00                                          8,000,000.00
广州戏胞文化传播有限公司            3,060,000.00                                          3,060,000.00
北京绵绵堂科技有限公司             10,000,000.00                                         10,000,000.00
北京魔屏科技有限公司               30,000,000.00                                         30,000,000.00
北京中奥影迪动画制作有限公
                                    6,000,000.00                                          6,000,000.00
司
广州叶游信息技术有限公司           28,000,000.00                                         28,000,000.00
深圳市奥飞贝肯文化有限公司                             9,466,070.14                       9,466,070.14
广东奥飞动漫文化产业投资基
                                                    182,427,000.00                     182,427,000.00
金(有限合伙)
北京四月星空网络技术有限公
                                                    954,000,000.00                     954,000,000.00
司
苏州奥飞影视有限公司                                  50,000,000.00                      50,000,000.00
广州奥飞婴童用品有限公司                               5,000,000.00                       5,000,000.00
广州奥玩商贸有限公司                                   2,000,000.00                       2,000,000.00
                                  2,017,252,128.1 1,972,964,512.3                      3,788,966,640.4
合计                                                                  201,250,000.00
                                               6                 3
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                          单位： 元
                                                        本期增减变动
                                         权益法下                         宣告发放                                        减值准备
投资单位 期初余额                                     其他综合 其他权益                计提减值               期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                 其他                   期末余额
                                                      收益调整    变动                   准备
                                          资损益                            或利润
一、合营企业
广州奥飞
           18,897,09                      -9,133,80                                                           9,758,341
孩之宝玩                                                                                          -4,950.00
                3.87                          2.72                                                                  .15
具发展有
                                                                                    奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司
           18,897,09                           -9,133,80                                                       9,758,341
小计                                                                                               -4,950.00
                3.87                                2.72                                                             .15
二、联营企业
广东衣酷
文化发展 19,026,35                             -184,848.                                                       18,841,50
                            0.00        0.00               0.00        0.00        0.00     0.00        0.00
股份有限        3.64                                 43                                                             5.21
公司
上海祥同
           27,221,80                           -4,019,14                                                       23,202,65
科技股份                    0.00        0.00               0.00        0.00        0.00     0.00        0.00
                3.96                                7.64                                                            6.32
有限公司
北京潘高
           4,522,374                           301,564.4                                                       4,823,939
文化传媒                    0.00        0.00               0.00        0.00        0.00     0.00        0.00
                 .95                                  8                                                              .43
有限公司
北京万象
娱通网络 819,582.2                             -9,086,60          21,164,28                        636,600.2 13,533,86
                            0.00        0.00               0.00                    0.00     0.00
科技股份          4                                 3.73               6.47                               8         5.26
有限公司
上海哈邻
           9,072,354               9,072,354
网络科技                    0.00                    0.00   0.00        0.00        0.00                             0.00
                 .44                     .44
有限公司
深圳市奥
飞贝肯文 6,402,854 5,000,000                   -1,936,78                                           -9,466,07
                                        0.00               0.00        0.00        0.00     0.00                    0.00
化有限公         .90         .00                    4.76                                                0.14
司
珠海广发
信德奥飞 6,540,334                             1,798,312                      3,040,000                        5,298,647
                            0.00        0.00               0.00        0.00                 0.00        0.00
资本管理         .85                                 .25                            .00                              .10
有限公司
北京灵龙
                       75,000,00               -135,362.                                                       74,864,63
文化发展        0.00                    0.00               0.00        0.00        0.00     0.00        0.00
                            0.00                     57                                                             7.43
有限公司
广州数娱
                       20,000,00               -486,683.                                                       19,513,31
信息科技        0.00                    0.00               0.00        0.00        0.00     0.00        0.00
                            0.00                     81                                                             6.19
有限公司
奥银湖杉
（苏州）               1,050,000               -326,524.                                                       723,475.1
                0.00                    0.00               0.00        0.00        0.00     0.00        0.00
投资管理                     .00                     82
有限公司
苏州奥银        0.00 15,000,00          0.00 -4,240.82     0.00        0.00        0.00     0.00        0.00 14,995,75
                                                                                奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
湖杉投资                  0.00                                                                                   9.18
合伙企业
（有限合
伙）
           73,605,65 116,050,0 9,072,354 -14,080,3              21,164,28 3,040,000               -8,829,46 175,797,8
小计                                                     0.00
                  8.98   00.00       .44      19.85                  6.47       .00                      9.86   01.30
           92,502,75 116,050,0 9,072,354 -23,214,1              21,164,28 3,040,000               -8,834,41 185,556,1
合计                                                     0.00
                  2.85   00.00       .44      22.57                  6.47       .00                      9.86   42.45
（3）其他说明
       公司不存在投资变现及投资收益汇回重大限制。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                        单位： 元
                                            本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                   收入                    成本                        收入                      成本
主营业务                         1,631,593,689.42         845,445,217.73              1,442,442,220.03          723,908,441.92
其他业务                            7,972,152.86                983,559.70              44,220,844.35             41,009,125.13
合计                             1,639,565,842.28         846,428,777.43              1,486,663,064.38          764,917,567.05
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                        单位： 元
                                       项目                                                 本期发生额          上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                                   65,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                                                  -23,214,122.57     -12,213,128.10
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                139,641,985.33    105,958,142.36
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益                                                      -332,750.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                            7,357,651.65
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                                                20,000,000.00
理财产品利息收益                                                                                                   1,807,148.89
爱乐游业绩超额奖励                                                                             -8,956,336.01     -11,987,132.40
合计                                                                                          179,829,178.40    103,232,280.75
                                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                                     项目                                                金额            说明
非流动资产处置损益                                                                     115,517,673.77
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
                                                                                        39,128,846.89
的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                 341,212.67
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
                                                                                        25,394,263.86
可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供               8,425,312.61
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                       876,082.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                      -8,956,336.01
减：所得税影响额                                                                        21,076,199.12
       少数股东权益影响额                                                                  480,193.88
合计                                                                                   159,170,663.43     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  11.74%                    0.39                    0.39
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              7.99%                    0.260                   0.260
普通股股东的净利润
                                                          奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。
                                                           奥飞娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
一、载有公司董事长、法定代表人签名的2016年年度报告全文；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内，公司在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
上述文件置备于公司投资者关系与公关部。