航天工程(603698)_公司公告_航天工程2016年年度报告新浪财经

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航天工程2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-31
航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告公司代码：603698 公司简称：航天工程航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告二〇一七年三月 1 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事杨铁诚因公出差姜从斌独立董事胡迁林因公出差刘斌三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人唐国宏、主管会计工作负责人李泽之及会计机构负责人（会计主管人员）章旭琛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于公司2016年度利润分配方案的议案》，以2016 年12月31日公司总股本41,230万股为基数，每10股派发1.20元现金股利（含税），共派发现金股利49,476,000.00元。本年度，公司不实施资本公积金转增股本方案。本议案尚需提交公司股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用□不适用公司已在本报告中描述存在的市场风险、政策风险等，敬请查阅“经营情况讨论与分析”中 “关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险，敬请广大投资者注意投资风险。十、其他 □适用√不适用 2 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要................................................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 14 第五节重要事项........................................................................................................................... 29 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 49 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 58 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 59 第九节公司治理........................................................................................................................... 68 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 72 第十一节财务报告........................................................................................................................... 73 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 175 3 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义本公司、公司、航天工程指航天长征化学工程股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所航天科技集团指中国航天科技集团公司火箭院指中国运载火箭技术研究院航天投资指航天投资控股有限公司动力所指北京航天动力研究所产业基金指北京航天产业投资基金（有限合伙）航天石化指北京航天石化技术装备工程有限公司航征公司指北京航天长征机械设备制造有限公司航天科技财务公司指航天科技财务有限责任公司黔西县黔希煤化工投资有限责任公司 30 黔希项目指万吨/年乙二醇项目气化装置项目内蒙古伊泰化工有限责任公司 120 万吨杭锦旗项目指 /年精细化学品示范项目煤气化装置建设项目环评中心指国家环保部环评中心保荐机构指中国中投证券有限责任公司大华会计师事务所指大华会计师事务所（特殊普通合伙）《公司法》指中华人民共和国公司法《公司章程》指航天长征化学工程股份有限公司章程报告期指 2016 年度元、万元指人民币元、人民币万元 4 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称航天长征化学工程股份有限公司公司的中文简称航天工程公司的外文名称 Changzheng Engineering Co.,LTD 公司的外文名称缩写 CECO 公司的法定代表人唐国宏二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐京辉常玉洁北京市北京经济技术开发区经北京市北京经济技术开发区经联系地址海四路141号海四路141号电话 010-56325888 010-56325888 传真 010-56325006 010-56325006 电子信箱 htgc_bgs@china-ceco.com htgc_bgs@china-ceco.com 三、基本情况简介公司注册地址北京市北京经济技术开发区经海四路141号公司注册地址的邮政编码公司办公地址北京市北京经济技术开发区经海四路141号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.china-ceco.com 电子信箱 htgc_bgs@china-ceco.com 四、信息披露及备置地点《上海证券报》、《中国证券报》、公司选定的信息披露媒体名称《证券日报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所航天工程 603698 / 六、其他相关资料名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所北京市海淀区西四环中路办公地址（境内） 16 号院 7 号楼 12 层签字会计师姓名王宏利、董丽 5 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告名称中国中投证券有限责任公司办公地址北京市西城区太平桥大街 18 号 15 层报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表人保荐机构陈宇涛、万久清姓名持续督导的期间 2015 年 1 月 28 日至 2017 年 12 月 31 日七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2016年 2015年 2014年期增减 (%) 营业收入 1,303,030,051.00 1,550,211,901.83 -15.95 1,235,878,647.64 归属于上市公司股东的 163,861,750.65 295,964,407.39 -44.63 281,584,500.12 净利润归属于上市公司股东的 151,108,890.27 276,412,878.31 -45.33 278,625,644.65 扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流 -210,769,782.93 -372,363,225.87 43.40 487,633,891.40 量净额本期末比上年 2016年末 2015年末同期末 2014年末增减（% ）归属于上市公司股东的 2,345,936,572.74 2,268,211,982.87 3.43 1,012,911,917.46 净资产总资产 3,594,550,960.33 4,143,062,668.99 -13.24 2,648,811,866.47 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.40 0.73 -45.21 0.85 稀释每股收益（元／股） 0.40 0.73 -45.21 0.85 扣除非经常性损益后的基本每 0.37 0.68 -45.59 0.84 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 7.11 14.45 减少7.34个百 28.07 分点扣除非经常性损益后的加权平 6.55 13.49 减少6.94个百 27.78 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 6 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 138,245,769.43 298,198,337.68 149,718,045.66 716,867,898.23 归属于上市公司股东 3,875,693.77 53,186,154.48 -13,642,910.15 120,442,812.55 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -2,694,948.60 49,992,643.07 -14,891,538.56 118,702,734.36 后的净利润经营活动产生的现金 -135,221,687.34 -15,764,939.38 33,716,661.49 -93,499,817.70 流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用单位:元币种:人民币附注（如非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额适用）非流动资产处置损益 -131.03 54,614.16 60,962.84 越权审批，或无正式批准文件， — 或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与 4,146,508.98 4,111,239.03 3,015,514.05 公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收 7 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 10,497.02 275,973.13 404,529.54 入和支出其他符合非经常性损益定义的损 10,846,490.18 18,559,972.60 益项目少数股东权益影响额 — 所得税影响额 -2,250,504.77 -3,450,269.84 -522,150.96 合计 12,752,860.38 19,551,529.08 2,958,855.47 8 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用十二、其他 □适用√不适用 9 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务公司是我国煤气化工程领域中既拥有核心专利技术，又拥有工程设计、设备成套供应及工程总承包能力的专业化工程公司，致力于为业主提供可靠、高效的煤气化项目整体技术解决方案和工程建设服务。公司的主营业务是以航天粉煤加压气化技术为核心，专业从事煤气化技术及关键设备的研发、工程设计、技术服务、设备成套供应及工程总承包。公司拥有的航天粉煤加压气化技术及其关键装备能够实现煤炭的清洁、高效利用，可以广泛应用于煤制甲醇、煤制合成氨以及煤制天然气、煤制油、煤制烯烃、煤制乙二醇、煤制氢、IGCC 发电等领域。（二）经营模式公司的经营模式可分为专利实施许可、工程设计、设备成套供应等单项业务模式和工程总承包业务模式两大类，伴随着公司业务服务范围的扩大与延伸，公司已成为项目业绩丰富的工程总承包商，目前正在探索逐步向清洁能源、节能环保核心技术研发、系统集成、工程服务、供应链融资、清洁能源气体供应及危废处理“综合服务提供商”转型。（三）行业情况公司的主要服务对象是煤化工行业，是我国能源结构的重要组成部分，其发展对拉动国民经济增长、保障国家能源结构稳定转型、实现煤炭清洁高效利用均有着重要的推动意义。煤化工是指以煤为原料，经化学加工使煤转化为气体、液体和固体燃料以及化学品的过程，主要包括煤的气化、液化、干馏、焦油加工等。煤化工行业按其产品种类可分为传统煤化工行业和现代煤化工行业。传统煤化工行业涉及焦炭、电石、甲醇、合成氨等领域；现代煤化工行业涉及煤制烯烃、煤制油、煤制天然气、煤制乙二醇等领域。报告期内，面对全球经济调整、国内经济形势，以及行业政策、国际油价所带来的市场变化，煤化工行业的投资机遇受到了众多国内外投资者的高度关注。受国际油价和天然气价格下行趋势影响，煤化工产业整体投资放缓。同时，我们也看到煤化工行业近期有转暖趋势，在国家产业规划引导和地方规划布局下，项目主要集中在内蒙古、山西、陕西、新疆、宁夏等省区，初步形成了十四个大型煤炭基地布局（见下右图）。产业的集聚，不仅考虑到了各地区的煤资源、水资源、环境容量、市场需求以及交通运输等条件，还对区域煤炭资源的有效利用和上下游配套的完善，加快形成规模化、多联产和一体化的煤化工产业集群起到了积极的推动作用。 10 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 “十三五”时期，我国煤化工行业的布局将向精深迈进（见下图）。特别是现代煤化工领域，将打造“4+1”产业格局。“4”是指发展 4 个基地，即能源金三角煤炭深度转化基地，主要包括蒙西、陕北、宁东 3 个地区，以煤制油、煤制烯烃、煤制芳烃为龙头，合理规划下游深加工产品方案，建设具有竞争力的煤基化工原料及合成材料项目；新疆煤基燃料外输基地，包括伊梨、准东等地区，合理布局煤制天然气、煤制油项目，同步建设外输油气管线，成为“西气东输”重要气源补充基地；蒙东褐煤高效利用基地，重点开展大规模低阶煤提质示范；云贵煤基燃料替代基地，重点建设煤制油等项目，立足区域需求，合理控制规模。“1”是指其他煤化工基地。总的来看，“十三五”时期煤化工行业仍处在可以大有作为的战略机遇期，但行业发展的环境较“十二五”更为复杂严峻，有利条件和制约因素相互交织，增长潜力和下行压力同时并存，给行业发展提出了更多的新课题。 2016 年 12 月，习近平总书记在对国内某煤制油示范项目建成投产做出的重要指示中指出， “这一重大项目建成投产，对我国增强能源自主保障能力、推动煤炭清洁高效利用、具有重大意义，是对能源安全高效清洁低碳发展方式的有益探索，是实施创新驱动发展战略的重要成果。这充分说明，转变经济发展方式、调整经济结构，推进供给侧结构性改革、构建现代产业体系，必须大力推进科技创新，加快推动科技成果向现实生产力转化。” 综上，我国化石能源禀赋特点及国家能源安全、绿色发展的要求，将为致力于煤炭资源清洁高效利用及生态环保的先进煤气化技术市场提供广阔的发展空间。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用□不适用 1.本期末，其他流动资产为 13,491,375.85 元，较年初减少 98.14%，主要系期初结构性存款本期到期全部转至货币资金所致； 11 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 2.本期末，其他非流动资产为 330,000 元，较年初减少 97.08%，主要是由于公司本期对固定资产、无形资产以及其他长期资产的采购预付款减少所致。三、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1.研发技术优势煤气化工程行业是技术密集型行业，企业是否掌握核心专利专有技术、是否具备将专利专有技术进行工程化应用的能力，是其参与市场竞争并获取成功的重要因素。公司在煤气化技术的研发过程中充分利用了航天液体火箭发动机和运载火箭在燃烧、传热、流体动力、结构、振动、旋转机械、阀门自动器、总装、系统工程、控制技术等方面的研制成果和研制条件，形成了具有自主知识产权的航天粉煤加压气化技术。报告期内，公司以引领煤气化技术发展方向为己任，瞄准国际煤气化技术发展的新趋势，在现有技术的基础上，持续在技术研发和创新方面加大投入，加强研发队伍整体建设，完善技术创新和激励机制，始终保持核心技术的国际领先地位。全年共申报专利 39 项，其中发明专利 19 项，实用新型 20 项；获得专利授权 23 项，其中发明专利 7 项，实用新型 16 项。报告期内，公司以突出的技术创新能力、产业化推广成绩、国民经济节能减排的重要效果以及行业发展引领的突出作用，被国家五部委联合认定为“国家企业技术中心”。 2.设备研制优势煤气化系统中关键设备性能的好坏、寿命的长短直接影响到整个气化装置运行安全性和运行周期长短。公司充分利用航天系统工程、结构设计、高压高低温传热、流体动力、控制技术以及高效燃烧等领域取得的军用技术成果，向民用产业转化和延伸，成功研制了气化炉燃烧器、气化炉内件及特种阀门等系列关键设备。2016 年，由公司研制的安徽昊源项目的“航天炉”连续运行时间超过 320 天，打破世界气流床气化技术连续运行（A 级）时间世界纪录。航天工程成功地运用航天系统工程思想形成了较强的装备研制能力。 3.工程优势公司依靠市场化的经营机制、过硬的技术和优质的服务、丰富的工程设计经验、先进的项目运行管理体系、职业化的工程项目运作管理团队以及优秀的工程技术和管理人才，在激烈的市场竞争中取得了骄人的业绩，成为煤气化工程行业实力较强的专业化工程设计和总承包工程公司。公司拥有完备的工程数据库、标准库及软件系统，实现了营销、设计、采购、施工一体化以及仿真培训、开车服务、远程服务、全生命周期售后服务的科学管理和程序化运作方式。 4.人才优势公司十分注重人才的开发和培养，始终把人力资源作为公司的第一资源。通过引入竞争和选择机制，促使优秀人才脱颖而出。经过不断积累，公司已经拥有一支层次合理、专业配套齐全，在技术研发、装备研制、工程设计和总承包、运营服务等方面经验丰富的职业化团队，正是这些优秀的研发人才、工程技术和管理人才，不断地为客户提供最好的产品和优质的服务。报告期内， 12 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告公司共有员工 641 人，具有硕士以上学历的员工占到了总数的 50.2%；公司具有中级以上职称的员工占总数 70%以上，其中高级工程师及以上职称的人员为 118 人；拥有注册化工工程师、注册电气工程师等各类注册执业专业资质的人员为 122 人。 5.服务优势公司在行业内率先构建起全生命周期的服务模式。公司可以针对业主的不同需求，提供包括项目前期论证、工程建设技术支持、仿真操作培训、装置试车指导、装置运行阶段技术支持及备品备件供应、项目投资后评价、远程数控分析等一整套技术及工程服务。全生命周期服务模式及先进的专利技术，保证了整个气化装置的高效和高稳定性，已开车项目的多年运行创造了同行业独一无二的成绩。公司坚持客户导向发展理念，建立了“航天炉远程服务中心”，能为“航天炉” 客户提供故障诊断、故障预判和操作指导服务。建立大区域售后维保中心，优良的服务得到客户的广泛好评。精细化的开车服务，为客户创造良好的经济效益。 13 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，公司董事会积极履行《公司法》和《公司章程》等赋予的职责，在面对严峻的经济形势和市场低迷、竞争加剧的情况下，紧密围绕战略目标，凝心聚力，坚持创新驱动发展理念，保持核心竞争优势，积极探索拓展经营模式，加强公司治理及内部控制建设，推进管理变革，积极维护股东权益，使企业得到了较好地发展。（一）报告期内，公司以突出的技术创新能力、产业化推广成绩、国民经济节能减排的重要效果以及行业发展引领的突出作用，被国家五部委联合认定为“国家企业技术中心”，提升了公司在先进煤气化技术领域的领先地位。（二）报告期内，为更好地适应新的形势变化，实现“十三五”期间的成功转型与可持续发展，公司结合我国“富煤缺油少气”的能源结构特点、国家能源战略发展要求和国内外经济态势走向等因素，有针对性地对未来煤化工市场的发展方向进行了深入细致的分析与研究。在深入系统开展市场调研、政策分析、行业发展定位及实施路径分析基础上，顺利完成公司“十三五”规划制定，明确公司未来五年发展方向。（三）报告期内，公司持续优化技术创新体系，加强研发项目过程管控，通过不断深化技术研发、紧跟行业发展的脚步，保持业界的技术领先地位。持续优化技术创新体系，加强研发项目过程管控，圆满完成年度研发任务。3000 吨大型航天煤气化技术完成工艺包编制，基本完成气化炉和燃烧器的主要研发。持续开展 4000 吨级航天粉煤加压气化炉关键技术论证。褐煤热解气化多联产技术研究连续进出料热解试验取得阶段性成果，对实现航天炉技术进步具有积极意义。落实煤化工环保类技术研发。与环评中心在新型煤化工相关环保课题开展联合研究，建立人才交流培养长期合作机制，并逐步建立长效联动机制。全年完成专利申请 39 项，获得授权 23 项，其中发明专利 7 项，实用新型专利 16 项。（四）报告期内，面临行业的严峻形势，公司主动策划，积极应对，继续加大在新疆、内蒙、陕西、山西等重点地区的市场推广力度，完成多个项目前期方案编制、技术交流。与国家节能中心建立交流渠道；推动与国内知名工程公司建立稳定的技术合作，以“开放、合作”的姿态和策略共同开拓市场。利用推广会、媒体宣传、专业性会议等多种手段开展系统性、综合性宣传。接受多家国家级媒体专访，进一步提升公司品牌知名度和公信力。（五）报告期内，公司继续深化全生命周期服务理念，项目设计、采购、施工、售后服务有序开展。按照在建项目进度，全力保证专利专有设备按期交付、维修和更换。截止到 12 月底，33 套装置运行率及单台气化炉连续运行（A 级）时间比 2015 年显著提高。其中，临泉二期项目气化装置运行率达 99.5%，瑞星、昊源一期、二期气化装置运行率在 98.7%以上。昊源一期连续运行 14 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 320 天，创世界气流床气化技术连续运行（A 级）时间世界记录。公司以形成的技术研发能力、工程 EPC 能力、装备制造能力、“一站式”综合服务能力等不断提升践行对客户的服务承诺。（六）报告期内，公司董事会完成董事补选工作。因工作原因，2016 年公司两名董事辞职，公司董事会在规定期限内及时完成董事的补选工作，离任和现任董事在报告期内均勤勉尽责，积极履行相应的职责，为公司的健康发展审慎决策。（七）报告期内，公司规范运作三会，认真开展信息披露工作，相关决策事项、决策程序及时、合法。不断完善公司法人治理结构及法人治理相关制度，修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》，制定《经营授权管理制度》。开展组织结构和定岗定编的优化设计、积极推进优化薪酬结构、推进绩效考核评估体系，持续提高法律对重大经营活动支撑的有效性，着力解决公司发展中存在的管理瓶颈和短板问题，保持组织持续发展活力。（八）报告期内，公司进一步加强内部控制体系建设，做好内部控制评价和内部控制审计工作，梳理内部控制制度和内部控制流程，规范内部控制运行评价管理，保障内部控制体系长期有效运行。公司内控体系的不断加强与完善，经营管理水平和风险防范能力进一步提高。二、报告期内主要经营情况 2016 年，公司实现营业收入 13.03 亿元，较上年同期减少 15.95%，实现归属于上市公司股东的净利润 1.64 亿元，较上年同期减少 44.63%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 35.95 亿元，较期初减少 13.24%，净资产 23.46 亿元，较期初增加 3.43%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,303,030,051.00 1,550,211,901.83 -15.95 营业成本 830,852,850.11 983,945,866.66 -15.56 销售费用 28,120,344.82 26,201,367.96 7.32 管理费用 179,554,730.25 176,460,669.60 1.75 财务费用 -46,638,587.50 -10,720,355.32 -335.05 资产减值损失 132,624,325.42 40,771,972.57 225.28 经营活动产生的现金流量净额 -210,769,782.93 -372,363,225.87 43.40 投资活动产生的现金流量净额 590,342,038.22 -687,183,228.24 185.91 筹资活动产生的现金流量净额 -89,019,400.00 960,423,880.60 -109.27 研发支出 75,309,244.82 64,226,697.10 17.26 1. 收入和成本分析 √适用□不适用 15 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）专业技术减少 0.29 1,303,030,051.00 830,852,850.11 36.24 -15.95 -15.56 服务业个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）专利专有减少 5.09 及通用设 1,098,682,865.46 674,827,686.48 38.58 -5.02 3.57 个百分点备销售减少设计、咨 57,585,519.03 89,104,126.73 -54.73 -8.20 8.37 23.66 个询百分点专利技术增加 1.09 81,648,000.00 2,059,913.38 97.48 43.24 0.01 实施许可个百分点减少工程建设 55,877,433.97 59,576,082.99 -6.62 -79.40 -75.88 15.56 个收入百分点其他（维减少修、技术 9,236,232.54 5,285,040.53 42.78 277.78 372.35 11.46 个服务）百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）减少 2.76 华北 705,723,332.64 472,910,888.60 32.99 -34.78 -31.98 个百分点增加 5.6 华东 443,017,361.90 281,981,377.16 36.35 573.22 518.8 个百分点增加西北 111,386,970.57 34,008,423.32 69.47 -46.00 -70.72 25.79 个百分点增加华中 29,495,400.80 21,474,657.34 27.19 2.17 -10.66 10.45 个百分点减少西南 12,703,452.40 19,840,006.94 -56.18 -91.86 -78.61 96.76 个百分点 16 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告增加 3.91 东北 703,532.69 637,496.76 9.39 -92.39 -92.7 个百分点减少其他 0.00 0.00 -100 -100 21.89 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用□不适用报告期内，公司实现营业收入 1,303,030,051.00 元，较上年同期减少了 15.95%，这与公司本期项目实施进度及项目特点有关。本年度受项目进度影响，工程建设收入较去年减少 2.15 亿元；公司本期毛利率 36.24%，较上年同期下降了 0.29%，降幅低于营业收入的降幅，主要原因为公司 2016 年专利专有及通用设备销售和专利技术实施许可收入占营业收入的比重由 2015 年的 78.3% 上升至 2016 年的 90.6%。报告期内，公司业务主要分布在华北、华东及西北地区，主要因公司承揽的杭锦旗项目和华昱项目集中在华北地区，法液空项目和瑞星二期项目集中在华东地区，伊泰甘泉堡项目在西北地区，近年来上述项目处于重点实施阶段。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）气化炉 8台 8台 0台 0 0 气化燃烧器 16 台 11 台 27 台 166.67 83.33 22.73 特种阀门 530 台 533 台 790 台 -27.40 -49.33 -0.38 产销量情况说明报告期内，公司的气化炉生产量为 8 台，销售量为 8 台，与上年同期持平；气化燃烧器生产量为 16 套，较上年同期增加 166.67%；销售量为 11 套，较上年同期增加 83.33%；特种阀门本期生产量为 530 台，较上年同期降低了 27.40%；销售量 533 台，较上年同期降低了 49.33%。报告期公司特种阀门的生产量及销售量较上年同期有所降低，这主要是由市场需求及公司所承接项目在不同期间实施的特点所决定。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 专业技术专业技 830,852,850.11 100 983,945,866.66 100 -15.56 17 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告服务业术服务业成本分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分产品本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 专利专专利专有有及通及通用设用设备 674,827,686.48 81.22 651,576,483.06 66.22 3.57 备销售销售成本设计、咨设计、咨 89,104,126.73 10.72 82,222,160.93 8.36 8.37 询询成本专利技专利技术术实施 2,059,913.38 0.25 2,059,686.96 0.21 0.01 实施许可许可成本工程建工程建设 59,576,082.99 7.17 246,968,661.15 25.10 -75.88 设成本其他（维其他（维修、技术修、技术 5,285,040.53 0.64 1,118,874.56 0.11 372.35 服务）成服务）本成本分析其他情况说明 √适用□不适用报告期内，公司营业成本总额 830,852,850.11 元，较上年同期减少 15.56%。营业成本降幅与营业收入降幅（15.95%）基本相当，两年间公司毛利率水平基本持平。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用□不适用前五名客户销售额 118,036.22 万元，占年度销售总额 90.59%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 28,212.35 万元，占年度采购总额 41.69%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 4,508.13 万元，占年度采购总额 6.83%。 2. 费用 √适用□不适用 18 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告科目本期数上年同期数变动比例（%）销售费用 28,120,344.82 26,201,367.96 7.32 管理费用 179,554,730.25 176,460,669.60 1.75 财务费用 -46,638,587.50 -10,720,355.32 -335.05 资产减值损失 132,624,325.42 40,771,972.57 225.28 销售费用本期发生额为 28,120,344.82 元，较上年同期增长了 7.32%，主要原因是公司为拓展市场引进销售人才导致销售人员薪酬增加；管理费用本期发生额为 179,554,730.25 元，较上年同期增长了 1.75%，主要是公司本期研发费用投入增加所致。财务费用本期发生额为-46,638,587.50 元，较上年同期减少了 335.05%，主要是公司本期收到杭锦旗项目分期收款利息收入 4,071 万元导致。资产减值损失本期为 13,262.43 万元，较去年同期增加了 225.28%，主要是由于公司本期对黔希项目的应收账款单项计提了减值准备导致。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用□不适用单位：元本期费用化研发投入 75,309,244.82 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 75,309,244.82 研发投入总额占营业收入比例（%） 5.78 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 29.95 研发投入资本化的比重（%） 0.00 情况说明 √适用□不适用公司 2016 年研发投入 75,309,244.82 元，较去年同期增加 1,108 万元。研发投入占营业收入的比例也从 2015 年的 4.14%上升至 5.78%，这与公司近年来不断加大研发投入密切相关。 4. 现金流 √适用□不适用 19 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告科目本期数上年同期数变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 -210,769,782.93 -372,363,225.87 43.40% 投资活动产生的现金流量净额 590,342,038.22 -687,183,228.24 185.91% 筹资活动产生的现金流量净额 -89,019,400.00 960,423,880.60 -109.27% 1.报告期经营活动产生的现金流量净额为-210,769,782.93 元，较上年同期增加了 43.40%，主要原因包括：（1）2016 年公司支付的各项税费较去年同期减少 8,355 万元；（2）2016 年度收到杭锦旗项目分期收款销售商品的利息收入 4,763 万元；（3）收到 2015 年所得税汇算清缴退税 2,899 万元； 2.投资活动产生的现金流量净额为 590,342,038.22 元，较上年同期增加了 185.91%，主要是本期公司减少了现金管理规模，将到期的结构性存款投资全部转货币资金所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额为-89,019,400.00 元，较上年同期减少了 109.27%，主要是由于公司上年度公开发行股票募集资金导致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资情况项目名称本期期末数上期期末数期期末变产的比例产的比例说明动比例（%）（%）（%）货币资金 755,498,474.55 21.02 458,060,774.48 11.06 64.93 应收票据 193,432,956.64 5.38 114,624,923.80 2.77 68.75 应收账款 721,831,272.25 20.08 762,966,211.37 18.42 -5.39 预付账款 160,763,427.80 4.47 331,209,190.48 7.99 -51.46 其他应收款 4,491,600.90 0.12 8,300,354.15 0.20 -45.89 存货 453,767,420.73 12.62 565,776,339.80 13.66 -19.80 其他流动资 13,491,375.85 0.38 724,912,597.48 17.50 -98.14 产长期应收款 471,974,489.52 13.13 347,630,660.51 8.39 35.77 固定资产 683,863,442.66 19.03 696,821,761.71 16.82 -1.86 在建工程固定资产清 2,740,478.88 0.08 2,740,478.88 0.07 0.00 理 20 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告无形资产 87,256,123.93 2.43 93,004,246.22 2.24 -6.18 递延所得税 45,109,896.62 1.25 25,721,105.59 0.62 75.38 资产其他非流动 330,000.00 0.01 11,294,024.52 0.27 -97.08 资产应付票据 8,484,993.83 0.24 133,382,485.32 3.22 -93.64 应付账款 405,170,130.83 11.27 325,495,392.05 7.86 24.48 预收账款 663,343,755.91 18.45 1,250,213,504.75 30.18 -46.94 应付职工薪 29,818,027.95 0.83 27,721,451.65 0.67 7.56 酬应交税费 32,364,454.95 0.90 10,247,481.67 0.25 215.83 其他应付款 5,726,112.08 0.16 28,727,350.20 0.69 -80.07 递延收益 67,487,929.84 1.88 70,725,343.84 1.71 -4.58 递延所得税 36,218,982.20 1.01 28,337,676.64 0.68 27.81 负债其他说明本期期末，公司资产总额为 3,594,550,960.33 元,较上期期末减少了 13.24%。其中流动资产合计达到 2,303,276,528.72 元，占资产总额的 64.07%，较上期期末减少了 22.34%；非流动资产达到 1,291,274,431.61 元，占资产总额的 35.93%，较上期期末增长了 9.69%；负债总额达到 1,248,614,387.59 元，占资产总额的 34.74%，较上期期末减少了 33.40%。其中，变动较大的项目变动原因如下：（1）货币资金本期期末数为 755,498,474.55 元，较上期期末增长了 64.93%，主要是由于公司期初的结构性存款本期到期转至货币资金所致；（2）应收票据本期期末数为 193,432,956.64 元，较上期期末增长了 68.75%，主要原因系公司本期以票据方式收款金额较高，且并未全部对外支付导致；（3）预付账款本期期末数为 160,763,427.80 元，较上期期末减少了 51.46%，主要原因系公司期初预付账款于本期结算入库导致；（4）其他应收款本期期末数为 4,491,600.90 元，较上期期末减少了 45.89%，，主要原因是公司本期收回兰州市人力资源和社会保障局农民工工资保证金 4,760,000.00 元导致；（5）其他流动资产本期期末数为 13,491,375.85 元，较上期期末减少了 98.14%，主要是由于公司期初结构性存款到期转货币资金所致；（6）长期应收款本期期末数为 471,974,489.52 元，较上期期末增加了 35.77%，主要是由于杭锦旗项目专利专有设备和工艺设备分期收款销售收入增加所致； 21 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告（7）递延所得税资产本期期末数为 45,109,896.62 元，较上期期末增加了 75.38%，主要是由于公司本期计提资产减值准备导致；（8）其他非流动资产本期期末数为 330,000.00 元，较上期期末下降了 97.08%，主要原因系公司因本期对固定资产、无形资产以及其他长期资产的采购预付款减少所致；（9）应付票据本期期末数为 8,484,993.83 元，较上期期末下降了 93.64%，主要原因是由于公司上年度开具的承兑汇票本期陆续到期所致；（10）预收账款本期期末数为 663,343,755.91 元，较上期期末下降了 46.94%，主要原因是由于公司本期收取预收款的项目数量减少以及期初预收账款本期结算收入所致；（11）应交税费本期期末数为 32,364,454.95 元，较上期期末增加了 215.83%，主要是由于公司本期期末应交企业所得税和代扣代缴的个人所得税增加所致；（12）其他应付款本期期末数为 5,726,112.08 元，较上期期末减少了 80.07%，主要是由于公司上年末收到的往来款项本年退回导致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用√不适用 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用 1.行业概述我国是煤炭资源相对丰富，石油和天然气资源相对贫乏的国家，国内一次能源构成，煤炭占 94％，石油占 4％，天然气占 2％，水电占 4％，能源消费以煤炭为主。随着我国国民经济的快速增长，市场对新能源及化工产品的需求也越来越大，从国家安全和能源战略角度出发，实现煤炭洁净、高效、经济和清洁利用具有重大的现实和战略意义。煤化工是指以煤为原料，经化学加工使煤转化为气体、液体和固体燃料以及化学品的过程，主要包括煤的气化、液化、干馏，以及焦油加工和电石乙炔化工等。煤化工是我国化学工业的重要组成部分，也是我国煤炭洁净高效利用的重要组成部分。煤气化技术是煤化工行业的关键、共性技术，对煤炭的清洁、高效利用有着重要的影响。煤气化技术的发展进步一定程度上可影响国家能源政策和煤化工行业发展政策。 2.政策引导 22 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告报告期内，国家为促进煤化工产业安全、清洁、高效、低碳发展，出台了多项针对资源环境保护的政策措施，面对主动控制碳排放、加强高耗能行业能耗管控、实行最严格的水资源管理制度以及强化约束性指标管理等要求，煤化工产业将面临更大的压力和挑战。序号时间政策指导内容预计到 2020 年，现代煤化工产业与 2015 年相比，实《现代煤化工“十三 1 4月现单位工业增加值水耗降低 10%，能效水平提高 5%，五”发展指南》二氧化碳排放降低 5%。该方案围绕确保能源安全供应、推动清洁能源发展和《中国制造 2025-能 2 6月化石能源清洁高效利用三个方面确定了 15 个领域的能源装备实施方案》源装备发展任务。现代煤化工将来可能因技术进步而竞争力有所提升，《关于石化产业调结但必须要遵照《指导意见》“在中西部符合资源环境 3 7月构促转型增效益的指条件的地区，结合大型煤炭基地开发，按照环境准入导意见》条件要求，有序发展现代煤化工产业”的要求，有序发展。 2017 年全国碳排放权交易将全面实施，石化和化工行业将被纳入全国碳排放权交易市场第一阶段，年综合 “十三五”石油和化能源消耗总量达到 1 万吨标准煤的企业要进行碳排放 4 7月工行业节能节水与低核算与报告。此举预计会涉及合成氨、甲醇、电石和碳工作促进会乙烯等行业的 500 余家重点企业。未来这些企业将面临更大的碳减排和成本压力，但同时也蕴含巨大商机。大力发展清洁低碳、安全高效的现代能源技术，支撑《“十三五”国家科 5 8月能源结构优化调整和温室气体减排，保障能源安全，技创新规划》推进能源革命。与旧《环评法》相比，新《环评法》修改了九大项内 6 9月新《环境影响评价法》容，尤其是对部分地方频繁发生的环评未批先建等违法行为收严了处罚措施。 23 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告这是我国第一部专门体现“绿色税制”、推进生态文明建设的单行税法，将于 2018 年 1 月 1 日起施行。环《中华人民共和国环保税的纳税人为在中华人民共和国领域和中华人民共 7 12 月境保护税法》和国管辖的其他海域，直接向环境排放应税污染物的企业事业单位和其他生产经营者；应税污染物为大气污染物、水污染物、固体废物和噪声。 3.市场容量从煤化工产业发展来看，“十三五”时期传统煤化工市场新增项目数量将减少，改造项目有限；现代煤化工市场则将以示范项目为主。2016 年，政策层对煤化工行业有放松迹象，国家环保部共批复 6 个现代煤化工项目，投资额合计超 1600 亿元。据各部委发布的“十三五”规划，预计到 2020 年，现代煤化工将形成煤制油产能 1200 万吨/ 年，煤制天然气产能 200 亿立方米/年，煤制烯烃产能 1600 万吨/年，煤制芳烃产能 100 万吨/年，煤制乙二醇产 600～800 万吨/年。传统煤化工方面，到 2020 年，合成氨总需求量保持 1-2%的增速，需求量 6660 万吨，其中化肥生产用氨 5760 万吨，工业用氨 900 万吨；合成氨总量保持年均 1.8%的增速，产能控制在 7850 万吨，其中新增产能 1300 万吨，淘汰落后产能不少于 1000 万吨。到 2020 年，预计我国甲醇需求量约为 8683 万吨，其中进口量约占 10%，国产甲醇约占 90%，出口量约 80 万吨。按照 85%的产能发挥率计算，到 2020 年甲醇产能应达到 9300 万吨。 4.行业现状进入“十三五”以来，能源化工行业发生了显著的变化，行业发展进入“新常态”，面临的环境严峻复杂，行业增速明显放缓，发展方式也由粗放式规模扩张向集约式绿色低碳转换。从国际看，世界经济虽然步入复苏通道，但受复苏步伐艰难缓慢，特别是全球市场需求总体偏弱，国际原油和大宗原材料价格低迷，受地缘政治冲突影响，走向和变动趋势更加不易把握，随着我国经济与世界经济进一步深度融合，外部经济环境对我国石油和化学工业的影响将进一步加大。 2016 年 11 月 30 日，OPEC 达成减产协议，将减产 120 万桶/日至 3250 万桶／日，这是 OPEC 达成 8 年来第一个减产协议，当天国际油价单日涨幅高达约 9%。目前市场普遍预期，2017 年油价区间在 50 美元—60 美元/桶。从国内看，受世界经济复苏乏力和国内深层次矛盾凸显影响，中国经济发展处在阶段更替、结构转换、模式重建、风险释放的关键期，总体呈现低增长、低通胀和高杠杆特征。从煤化工产业发展来看，“十三五”时期传统煤化工市场新增项目数量将减少，改造项目有限；现代煤化工市场则将以示范项目为主。 5.整体发展思路 24 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告根据中央财经领导小组第六次会议和国家能源委员会第一次会议精神，以科学发展观为指导，按照“五大”发展理念，科学谋划和合理统筹当前与长远、局部与整体重大需求，科学规划，优化布局，合理控制产业规模，强化生态红线，加强自主创新，积极开展现代煤化工产业升级示范，推动产业集约发展、清洁发展、低碳发展、安全发展和可持续发展。坚持以下几大原则：一是坚持量水而行，促进可持续发展；二是坚持环保优先，促进绿色发展；三是坚持科学布局，促进集约发展；四是坚持创新引领，促进自主发展；五是坚持产业融合，促进高效发展。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用√不适用报告期内，公司无对外股权投资。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用公司拥有一家全资子公司，即北京航天长征机械设备制造有限公司，无参股公司。北京航天长征机械设备制造有限公司成立于 2012 年 6 月 20 日，注册资本 2000 万元，主要经营范围为生产气化炉内件、特种阀门及销售机械设备等。截至 2016 年 12 月 31 日，该子公司总资产为 21,238.36 万元，净资产 9,695.21 万元，营业收入 12,980.74 万元，利润总额 633.37 万元，净利润 697.91 万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 25 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告我国是世界产煤大国，也是煤炭消费大国。就资源禀赋而言，我国一次能源具有“贫油、少气、富煤”的特征。我国煤炭资源探明储量占我国化石能源的 94%，煤炭占能源消费比例达到 70%，煤炭是目前保障我国能源安全供应的最可靠能源，同时也是现阶段最廉价的可利用能源。中国的能源储量、生产和消费结构决定了煤炭在今后一段时期内依然是我国的主要能源。大型现代煤气化技术作为重要的且应用广泛的洁净煤技术，是实现煤炭清洁高效转化的核心技术，同时也是发展煤基化学品合成（氨、甲醇、乙二醇、烯烃等）、液体燃料合成（汽油、柴油等）、煤制天然气、先进的 IGCC 发电系统、煤制氢等工业的基础，是这些行业的共用技术、关键技术和核心技术。美国、欧洲、日本、加拿大、澳大利亚等发达国家在提出各自的洁净煤技术路线图时，均采用了以煤气化为基础，以煤制油、煤制氢或煤制化学品与燃气、蒸汽联合循环发电为主线的多联产体系，辅助碳捕捉与封存（CCS），实现 CO2 的零排放。近些年，国内煤气化技术发展迅速，已经工业化应用和工业化示范煤气化技术越来越多，竞争非常激烈，煤气化工程行业发展进入“新常态”，面临的环境严峻复杂，行业增速明显放缓，发展方式也由粗放式规模扩张向集约式绿色低碳转换。2016 年，从国家各部委发布的“十三五” 规划，到《中国制造 2025-能源装备实施方案》的颁布、再到《环境保护税法》的通过，以及 2017 年将实施的碳排放权交易，无一例外，都在强调环保生产。因此，当前的竞争，更多地是环保技术领域的竞争，唯有资源节约、环境友好的煤气化技术才能赢得市场的认同。煤化工项目展望和趋势预测：煤化工项目“十三五”时期展望氮肥行业把握国家对节能环保的政策要求，做好原料路线改造的项目。甲醇行业由于甲醇制烯烃需求量大，未来市场潜力较大。煤制油由于国际油价下跌，盈利能力一般。以示范项目为主。煤制天然气国家战略需要，短期示范项目为主。煤制烯烃同甲醇制烯烃一样，未来市场潜力较大。煤制乙二醇经济性较好，具有一定市场。 (二) 公司发展战略 √适用□不适用 “十三五”期间，航天工程公司将依靠强大的技术研制能力和管理实力，为市场提供从项目前期、施工、试运行、投产、维护等全过程的项目管理服务。同时，通过拓展服务领域，向高端业务延伸，并且逐步在工程项目中引入金融机构作支持，助推项目的有效实施。逐步实现转型为清洁能源、节能环保核心技术研发、系统集成、工程服务、供应链融资、清洁能源气体供应及危废处理“综合服务提供商”。 26 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (三) 经营计划 √适用□不适用 2017 年公司将坚持战略导向，清晰业务板块结构，加快转型升级，提升持续发展能力；继续大力拓展市场，保持和巩固自身优势，探索开发新领域，不断提高市场占有率；坚持以市场为导向、以质量为中心，继续扩大技术领先优势；加快推进管理变革，加强规范管理，建立责权利匹配、高效的运行机制，健全激励机制，增强公司发展的内生动力。 1. 从严治党，发挥党委政治核心作用；强化责任落实，强化教育监督，推进党风廉政建设。 2. 部署实施“十三五”战略规划，完成年度滚动计划。做好分项规划与整体战略的呼应和支撑，逐项细化，落实责任。继续跟踪研究国家产业政策，充分分析行业形势和竞争对手，及时做好规划和战略方案优化。充分发挥资本市场融资功能，通过投资、并购、整合等方式，不断寻求业务领域新拓展，提升公司总体实力。 3. 以做优做强做大为目标，不断提高自身能力，力争在现有基础上提高煤气化市场的占有率。推动 3000 吨/日大型气化技术的实施，进一步巩固市场领先地位；开拓国际市场，推动国际化业务发展；实现气体运营项目落地；进军环保领域，培育工业危废资源化利用运营市场；进一步发挥技术领先优势，持续做强高端装备制造业板块。 4. 聚焦技术发展的走势，加强核心技术研发;加强基础研发条件建设，优化创新管理体系。探索建立专利价值评估体系，提高专利应用水平;开展核心专利布局，完善知识产权保护体系。 5. 全面推进公司的管理变革。实施组织架构优化调整方案，加强领导人员选拔任用和监督管理体系建设，优化内部流程。进一步完善制度，落实责任，强化考核，推动综合管理水平提升。以变革促发展，着力优化体制机制，明晰业务板块，规范分子公司管理。 6. 精益财金管理，注重价值创造,产融结合创新商业模式。以增值为核心，系统统筹业务流、资金流、信息流。巩固和扩大项目融资咨询服务。促进经济资源合理利用，提高经营成果质量。深化内控体系建设，强化内部审计经济监督职能，持续推进风险管理与业务流程优化。 7. 履约践诺，深化服务，持续提升综合能力。立足为客户提供增值服务，确保项目技术支持及售后服务，确保完成全年的项目目标。不断提升公司技术研发、工程 EPC、装备制造、“一站式”综合服务等综合能力。持续加强项目全过程管控及考核力度，实施全过程闭环管理。立足防范，加强管控，实现质量和安全目标。 8. 深化公司治理，规范运作。相关决策事项、决策程序及时合法，做好定期报告的编制和披露，确保信息披露的真实、准确、完整、及时，树立资本市场良好形象。全面推进法务管理，提升合规管理能力和依法治企能力。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 1.市场风险 27 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告受宏观经济下行压力、行业发展速度放缓、国家政策逐步收紧、国际油价下跌、项目投资热情减弱等因素的影响，当前煤化工市场普遍低迷。伴随着国内同类技术的迅速发展，公司面临的市场竞争愈发激烈。受长期产能过剩和产品价格疲软的影响，项目业主由于预期收益降低导致资金紧张，对新投资项目普遍持观望态度，实际开工的项目大幅减少。尽管公司采用垫资、设备融资租赁等方式撬动了一些项目，但却是有限的。由于项目签订数量较往年出现下滑，公司今年的营业收入和利润总额同比下降明显。为此，公司在加强市场推广力度的同时，需要努力拓宽企业经营范围，寻求新的经济增长点。 2.应收账款风险公司原有的手持订单中，部分项目业主受市场预期、政策等多方因素影响，导致资金周转效率降低，项目实施进度出现延缓和停滞，使得公司应收账款大幅增加，合同执行应收款成上升态势。为此，公司正在积极采取应对措施，努力降低由应收账款增长所带来的风险；加大催款力度，加快应收账款回收周转；创新销售模式，降低应收账款风险；完善应收账款管理制度，完善信用风险管理框架等。 3.政策风险煤化工产业的发展对煤炭资源、水资源、生态、环境、技术、资金和社会配套条件要求较高，近几年一度过热发展。2016 年是“十三五”的开局之年，各部委已推出多项政策来规范产业发展。 2017 年全国碳排放权交易将全面实施，石化和化工行业将被纳入全国碳排放权交易市场第一阶段，年综合能源消耗总量达到 1 万吨标准煤的企业要进行碳排放核算与报告。征收碳税会涉及合成氨、甲醇、电石和乙烯等行业的 500 余家重点企业，未来这些企业将面临更大的碳减排和成本压力。公司将继续提高对政策风险客观性和预见性的认识，仔细把握和解读政策内容，采用科学的风险分析方法对潜在的政策风险因素进行分析。通过对政策风险的有效管理，正确做出处理政策风险的决策，并根据决策方案，采取各种预防措施，力求降低风险。 (五) 其他 □适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用 28 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用 1.利润分配政策的制定报告期内，公司未发生利润分配政策调整情况。公司保持利润分配政策的连续性和稳定性，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；重视对投资者的回报，每年按当年实现的可供分配利润规定比例向股东分配股利；重视对社会公众股东的合理投资回报和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。公司在《公司章程》中明确了现金分红标准和比例，章程规定：在保证公司正常经营业务和长期发展的前提下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司应当采取现金方式分配股利。公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%。公司的利润分配方案由公司董事会审计委员会拟定后提交公司董事会审议，董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。在股东大会对利润分配预案进行审议前，公司应主动通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。利润分配方案须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上表决同意。 2.利润分配方案的执行 2016 年 4 月 29 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》，以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 2.16 元现金股利（含税），共派发现金股利 89,056,800.00 元。公司已于 2016 年 6 月 7 日刊登《航天长征化学工程股份有限公司 2015 年度利润分配实施公告》，并于 2016 年 6 月 16 日实施完成该项分配方案。 3.2016 年度利润分配方案公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》，以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 1.20 元现金股利（含税），共派发现金股利 49,476,000.00 元。本年度，公司不实施资本公积金转增股本方案。本议案尚需提交公司股东大会审议。 29 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报中归属于上每 10 股送分红派息数每 10 股转现金分红的数额表中归属于上市市公司普通红股数年度 (元)（含增数（股）（含税）公司普通股股东股股东的净（股）税）的净利润利润的比率 (%) 2016 年 0 1.20 0 49,476,000.00 163,861,750.65 30.19 2015 年 0 2.16 0 89,056,800.00 295,964,407.39 30.09 2014 年 0 / 0 223,974,900.00 281,584,500.12 79.54 备注： 2014 年 8 月 10 日，公司召开 2014 年第三次临时股东大会，审议通过公司 2014 年度中期利润分配方案，以公司 2014 年 6 月 30 日股本 33,000 万股为基数，每 10 股派发 6.00 元现金股利（含税），共派发现金股利 198,000,000.00 元。 2015 年 3 月 27 日，公司第一届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司 2014 年度利润分配方案的议案》，以首次公开发行后的股本总数 41,230 万股为基数，每 10 股派发 0.63 元现金股利（含税），共派发现金股利 25,974,900.00 元。2014 年度合计分红 223,974,900.00 元，占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为 79.54%。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用√不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用√不适用 30 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用□不适用如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺时间履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容及期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划本公司及本公司下属企业不存在从事与航天工程相同或相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；本公司及本公司下属企业现在及将来均不从事与航天工程可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合 2012 年 3 与首次公开发解决同实际控制人作经营、实际控制与航天工程业务相同或相似的其月 6 日长否是 - - 行相关的承诺业竞争中国航天科技集团公司他任何企业；本公司承诺不利用航天工程实际控制期人地位，损害航天工程及航天工程其他股东的利益；本公司愿意承担因违反上述承诺而给航天工程造成的全部经济损失。本院及本院下属企业不存在从事与航天工程相同或相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；本院及本院下属企业现在及将来均不从事与航天工程 2012 年 3 与首次公开发解决同控股股东可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、月 6 日长否是 - - 行相关的承诺业竞争中国运载火箭技术研究院控制与航天工程业务相同或相似的其他任何企业；期本院承诺不利用航天工程控股股东地位，损害航天工程及航天工程其他股东的利益；本院愿意承担因违反上述承诺而给航天工程造成的全部经济损失。与首次公开发解决同持股 5%以上股东本公司及本公司下属企业不存在从事与航天工程相 2012 年 3 否是 - - 行相关的承诺业竞争航天投资控股有限公司同或相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；月 6 日长 31 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告本公司及本公司下属企业现在及将来均不从事与航期天工程可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、控制与航天工程业务相同或相似的其他任何企业；本公司承诺不利用航天工程股东地位，损害航天工程及航天工程其他股东的利益；本公司愿意承担因违反上述承诺而给航天工程造成的全部经济损失。本所及本所下属企业不存在从事与航天工程相同或相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；本所及本所下属企业现在及将来均不从事与航天工程 2012 年 3 与首次公开发解决同持股 5%以上股东可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、月 8 日长否是 - - 行相关的承诺业竞争北京航天动力研究所实际控制与航天工程业务相同或相似的其他任何企期业；本所承诺不利用航天工程股东地位，损害航天工程及航天工程其他股东的利益；本所愿意承担因违反上述承诺而给航天工程造成的全部经济损失。北京航天产业投资基金（有限合伙）所投资企业不存在从事与航天工程相同或相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；北京航天产业投资基金（有限合伙）所投资企业现在及将来均不从事与航天工程可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经持股 5%以上股东 2012 年 3 与首次公开发解决同营、控制与航天工程业务相同或相似的其他任何企北京航天产业投资基金月 6 日长否是 - - 行相关的承诺业竞争业；北京航天产业投资基金（有限合伙）承诺不利（有限合伙）期用航天工程股东地位，损害航天工程及航天工程其他股东的利益；北京航天产业投资基金（有限合伙）及航天产业投资基金管理（北京）有限公司愿意承担因违反上述承诺而给航天工程造成的全部经济损失。 32 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易 2015 年 1 与首次公开发股份限实际控制人日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股月 28 日是是 - - 行相关的承诺售中国航天科技集团公司票 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第 36 个月一个交易日）收盘价低于发行价，本单位间接持有的公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。如本单位违反上述股份锁定承诺违规减持公司股份，违规减持股份所得归公司所有。如本单位未将违规减持所得交公司，则本单位愿依法承担相应责任。自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股票 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个 2015 年 1 与首次公开发股份限控股股东交易日）收盘价低于发行价，本单位持有公司上述月 28 日是是 - - 行相关的承诺售中国运载火箭技术研究院股份的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票有派 36 个月息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内，本单位无减持所持有公司股份的计划，本单位计划长期持有公司的股份，维持控股地位。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满 24 个月后，本单位减持公 33 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告司股份时，提前将减持意向、拟减持数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公告之日起 3 个交易日后，本单位方减持公司股份。本单位如违反上述承诺擅自减持公司股份的，本单位承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）归公司所有，如本单位未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本单位现金分红中与本单位应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。本单位在公司股票锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股票 6 个月期末（如该日不是交易日， 2015 年 1 与首次公开发股份限持股 5%以上股东则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本月 28 日是是 - - 行相关的承诺售航天投资控股有限公司单位持有公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个 36 个月月。若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 12 个月内本单位减持股份不超过本单位所持有公司股份的 10%，锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内本单位减持股份不超过本单位所持有公司股份的 30%；减持价格不低于发行价（若 34 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）；本单位减持公司股份时，提前将减持意向和拟减持数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公告之日起 3 个交易日后，本单位方减持公司股份。本单位如违反上述承诺擅自减持公司股份的，本单位承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）归公司所有，如本单位未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本单位现金分红中与本单位应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。本单位在公司股票锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公 2015 年 1 与首次公开发股份限持股 5%以上股东司上市后公司股票 6 个月期末（如该日不是交易日，月 28 日是是 - - 行相关的承诺售北京航天动力研究所则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本 36 个月单位持有公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 12 个月内本单位减持股份不超过本单位所持有公司股份的 10%，锁定期限（包括延长的锁定期限） 35 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告届满后 24 个月内本单位减持股份不超过本单位所持有公司股份的 20%；减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）；本单位减持公司股份时，提前将减持意向和拟减持数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公告之日起 3 个交易日后，本单位方减持公司股份。本单位如违反上述承诺擅自减持公司股份的，本单位承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）归公司所有，如本单位未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本单位现金分红中与本单位应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购上述股份。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股持股 5%以上股东票 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第 2015 年 1 与首次公开发股份限北京航天产业投资基金一个交易日）收盘价低于发行价，本单位持有公司月 28 日是是 - - 行相关的承诺售（有限合伙）上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票 36 个月有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内，本单位减持股份不超过本单位所持有公司股份比例的 100%，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、 36 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）；本单位减持公司股份时，提前将减持意向和拟减持数量、减持方式（包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公告之日起 3 个交易日后，本单位方减持公司股份。本单位如违反上述承诺擅自减持公司股份的，本单位承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）归公司所有，如本单位未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本单位现金分红中与本单位应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。公司股票上市后三年内，若公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），本单位将于公司股价稳定方案启动之日起通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司社会公 2015 年 1 与首次公开发控股股东其他众股份，增持价格不高于公司最近一年经审计的每月 28 日是是 - - 行相关的承诺中国运载火箭技术研究院股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、 36 个月资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），单次用于增持股份的资金不得低于人民币 500 万元，增持计划完成后六个月内本单位将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持行为及信息披露应当符合《公司 37 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。前述稳定股价措施终止后，若公司股票价格再度触发启动条件，本单位将继续按照稳定股价预案实施稳定股价措施，直至股价稳定方案终止的条件实现。此外，在公司就回购股份事宜召开的股东大会上，本单位对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。 1、启动条件公司股票上市后三年内，连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）。2、启动程序满足启动条件之日起 10 日内召开董事会、30 日内召开股东大会，审议稳定股价具体方案，并在股东大会审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动稳定股价具体措施的实施。3、具体措 2015 年 1 与首次公开发施公司及相关义务主体将采取以下措施中的一项或其他公司及相关主体月 28 日是是 - - 行相关的承诺多项稳定公司股价：（1）公司回购公司股票；（2） 36 个月公司控股股东增持公司股票；（3）公司董事、高级管理人员增持公司股票；（4）其他证券监管部门认可的方式。4、终止情形实施期间，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：（1）公司股票连续 10 个交易日的收盘价均高于公司最近一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股 38 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告净资产相应进行调整）；（2）继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件。5、重新启动前述稳定股价措施终止后，若公司股票价格再度触发股价稳定方案启动条件，则本公司、控股股东、董事、高级管理人员等相关责任主体将继续按照本预案实施稳定股价措施,直至股价稳定措施终止的条件实现。（二）公司回购公司股票的具体安排本公司将自股价稳定方案启动之日起通过证券交易所以集中竞价交易方式回购公司社会公众股份，回购价格不高于公司最近一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），单次用于回购股份的资金不得低于人民币 500 万元，回购后公司的股权分布应当符合上市条件，回购行为及信息披露、回购后的股份处置应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在本公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。本公司控股股东火箭院承诺，在本公司就回购股份事宜召开的股东大会上，对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。（三）公司控股股东增持公司股票的具体安排本公司控股股东火箭院将自股价稳定方案启动之日起通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司股份，增持价格不高于公司最近一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润 39 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），单次用于增持股份的资金不得低于人民币 500 万元，增持计划完成后六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。（四）公司董事、高级管理人员增持公司股票的具体安排本公司董事（独立董事除外）、高级管理人员将自股价稳定方案启动之日起通过证券交易所以集中竞价交易方式增持本公司股份，增持价格不高于本公司最近一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），用于增持本公司股份的资金额不超过本人上一年度薪酬总额。增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后本公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。对于未来新聘的董事（独立董事除外）、高级管理人员，本公司将在其作出承诺履行公司发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求后，方可聘任。（五）未履行稳定公司股价措施的约束措施若根据公司董事会制订的稳定公司股价措施，火箭院需要履行但未能履行稳定公司股价的承诺，公司有权要求控股股东在限期内履行，限期内仍未履行 40 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告的，可由本公司代为履行股价稳定义务，控股股东需补偿本公司因此发生的支出，控股股东拒绝补偿的，公司有权从应向其支付的分红中扣除。若根据公司董事会制订的稳定公司股价措施，董事、高级管理人员需要履行但未能履行稳定公司股价的承诺，公司有权要求其在限期内履行，限期内仍未履行的，可由本公司代为履行股价稳定义务，未履行承诺的董事、高级管理人员需补偿本公司因此发生的支出，拒绝补偿的，公司有权从应向其支付的报酬中扣除。一、基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价 2015 年 7 值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展和维月9日2 护公司股东以及中小投资者的利益，中国运载火箭个月（增控股股东中国运载火箭技技术研究院计划在未来 2 个月内（自 2015 年 7 月 9 持公司股其他承诺其他是是 - - 术研究院日起）投入 3000 万元资金通过上海证券交易所交易份）6 个月系统增持公司股份。二、中国运载火箭技术研究院（不减持承诺，在未来 6 个月内不减持公司股份。公司股份） 41 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到□未达到√不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用√不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用√不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用√不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用（四）其他说明 □适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限 5年名称报酬内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）保荐人中国中投证券有限责任公司聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用□不适用经公司 2016 年第一次临时股东大会审议批准，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2016 年度审计和内部控制审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 42 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用√不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用√不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用九、破产重整相关事项 □适用√不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用√不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用√不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用√不适用其他激励措施 □适用√不适用 43 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用公司第二届董事会第六次会议和 2015 年年度股东大会审议通过了《关于预计公司 2016 年日常关联交易的议案》；相关事项已于 2016 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站披露并刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》，详见公司公告（公告编号 2016-006）。公司第二届董事会第六次会议和 2015 年年度股东大会审议通过了《关于与航天科技财务有限责任公司签署<金融服务协议>暨关联交易的议案》；相关事项已于 2016 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站披露并刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》，详见公司公告（公告编号 2016-005）。报告期内，公司与关联方实际发生的日常关联交易情况详见《关于预计公司 2017 年日常关联交易的公告》（公告编号 2017-005）。 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项无 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 44 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (五) 其他 □适用√不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用√不适用 2、承包情况 □适用√不适用 3、租赁情况 □适用√不适用 (二) 担保情况 □适用√不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用√不适用 2、委托贷款情况 □适用√不适用 45 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用√不适用 (四) 其他重大合同 √适用□不适用山东润银生物化工股份有限公司航天超大型粉煤气化示范项目：公司与山东润银生物化工股份有限公司于 2016 年 6 月 14 日签订了《专利实施许可合同》、《工程设计合同》、《航天煤气化技术专利专有设备合同》（2000 吨）、《航天煤气化技术专利专有设备合同》（3000 吨），合同总金额：3.1 亿元。内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责任公司 30 万吨/年甲醇技术改造项目：公司与内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责任公司于 2016 年 7 月 20 日签订了《专利实施许可合同》、《工程设计合同》、《航天煤气化技术专利专有设备合同》（2000 吨）、《其他设备采购合同》、《主要材料采购合同》、《其他设备委托采购合同》、《工程施工合同》，合同总金额：1.3 亿元。十六、其他重大事项的说明 □适用√不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用√不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用□不适用公司积极履行社会责任，在安全管理、员工权益保护、质量管理、环境保护、股东利益维护等方面认真执行国家法律法规，积极践行社会责任。 1.公司高度重视公司安全管理工作，通过了 ISO9000 质量管理体系认证。2016 年公司进一步落实安全责任，定期组织开展安全检查，安全隐患整改，顺利通过了安全生产标准化二级复评。报告期内，公司进一步加强安全教育，编撰《典型安全生产事故案例集》、《安全生产事故隐患排查图片集》等四项知识读本。通过责任分解和检查落实，确保了消防安全、交通安全、保密工作无责任安全事故。 2.公司切实做好员工权益保护工作，通过了 OHSAS18001 职业健康与安全管理体系认证，使公司的职业健康安全管理体系更加科学和规范。同时公司严格遵照《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国社会保险法》等劳动和社会保障方面的法律、法 46 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告规，依法保护职工的合法权益，逐步建立和完善包括薪酬体系，激励机制等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。 3.公司注重质量管理，大力推进公司设计产品和设备产品的量化质量管理，跟踪、监督、检查公司项目尤其是 EPC 项目的质量管理。报告期内公司完成了设计质量信息化管理系统的论证，从而全面提升设计质量管理信息化和科学化水平。与此同时，公司还不断提高质量管理和服务水平，使得质量管理体系进一步完善。 4.公司高度注重环境保护工作，认真落实国家及上级单位节能环保工作要求，通过了 ISO14001 环境管理体系认证。公司以“领航低碳科技，服务绿色中国”为愿景，不断致力于煤炭的高效清洁利用，积极推动煤气化节能环保技术研发，有序开展污水零排放、含碳灰渣综合应用、有毒元素迁移规律分析等研究，并与国家环保部环评中心在新型煤化工相关环保课题开展联合研究，落实煤化工环保类技术研发，积极促进环境保护和资源的的可持续利用。 5.作为上市公司，公司努力为投资者提供利润回报。公司已于 2016 年 6 月 16 日实施了 2015 年度利润分配方案，以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 2.16 元现金股利（含税），共派发现金股利 89,056,800.00 元， (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用 (四) 其他说明 □适用√不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用√不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用√不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用√不适用报告期转债累计转股情况 □适用√不适用 47 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (四) 转股价格历次调整情况 □适用√不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用√不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用√不适用 48 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积比例行送比例数量金其他小计数量 (%) 新股 (%) 转股股一、有限 330,000,000 80.04 -6,470,588 -6,470,588 323,529,412 78.47 售条件股份 1、国家持股 2、国有 291,176,471 70.62 0 0 291,176,471 70.62 法人持股 3、其他 38,823,529 9.42 -6,470,588 -6,470,588 32,352,941 7.85 内资持股其中：境 32,352,941 7.85 0 0 32,352,941 7.85 内非国有法人持股境 6,470,588 1.57 -6,470,588 -6,470,588 0 0 内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限 82,300,000 19.96 6,470,588 6,470,588 88,770,588 21.53 售条件 49 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告流通股份 1、人民 82,300,000 19.96 6,470,588 6,470,588 88,770,588 21.53 币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通 412,300,000 100 0 0 412,300,000 100 股股份总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用□不适用报告期内，公司股份发生变动主要是 2016 年 1 月 28 日公司部分首次公开发行限售股上市流通导致，详见公司于 2016 年 1 月 21 日披露的《航天长征化学工程股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2016-001）。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 √适用□不适用根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94 号）的规定，公司首次公开发行股票并上市，按照《关于航天长征化学工程股份有限公司国有股转持有关问题的批复》（国资产权[2012]135 号）文件要求，将中国运载火箭技术研究院、航天投资控股有限公司和北京航天动力研究所持有的部分股份（共计 8,152,089 股）划转给全国社会保障基金理事会。 (二) 限售股份变动情况 √适用□不适用单位: 股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称年初限售股数限售原因售股数售股数数期 50 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告首次公开发 2016 年 1 月卢正滔 6,470,588 6,470,588 0 行股份限售 28 日合计 6,470,588 6,470,588 0 0 / / 备注：报告期内，公司限售股份发生变动原因主要是公司部分限售股限售锁定期届满。本次上市流通的限售股为公司首次公开发行限售股，涉及股东为卢正滔，锁定期自公司股票上市之日起十二个月，2016年1月28日锁定期届满，该部分限售股共计6,470,588股于2016年1月28日起上市流通。二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用□不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类（或利率）易数量日期普通股股票类境内人民币 A 股 2015.1.16 12.52 元 82,300,000 2015.1.28 82,300,000 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用√不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用√不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用√不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 29,458 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 27,111 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有限售质押或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例股东条件股份数股份（全称）减量 (%) 数量性质量状态 51 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告中国运载火箭技术 0 189,558,330 45.98 188,630,981 无 0 国有法人研究院航天投资控股有限 0 62,954,904 15.27 62,954,904 无 0 国有法人公司北京航天产业投资 0 32,352,941 7.85 32,352,941 无 0 其他基金（有限合伙）北京航天动力研究 0 31,438,497 7.63 31,438,497 无 0 国有法人所全国社会保障基金 0 8,152,089 1.98 8,152,089 未知 - 国有法人理事会转持二户中央汇金资产管理 0 2,301,000 0.56 0 未知 - 未知有限责任公司天治基金－兴业银行－瑞锐 1 1,890,000 1,890,000 0.46 0 未知 - 未知号资产管理计划沈永伟 1,000,000 1,000,000 0.24 0 未知 - 未知张浩 800,005 800,005 0.19 0 未知 - 未知许春辉 200,000 758,300 0.18 0 未知 - 未知前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币中央汇金资产管理有限责任公司 2,301,000 2,301,000 普通股天治基金－兴业银行人民币 1,890,000 1,890,000 －瑞锐 1 号资产管理计划普通股人民币沈永伟 1,000,000 1,000,000 普通股人民币中国运载火箭技术研究院 927,349 927,349 普通股人民币张浩 800,005 800,005 普通股 52 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告人民币许春辉 758,300 758,300 普通股人民币郭童波 590,182 590,182 普通股人民币韩美娟 576,443 576,443 普通股人民币吴恒华 545,900 545,900 普通股中国银行股份有限公司－华夏新经济人民币 542,600 542,600 灵活配置混合型发起式证券投资基金普通股中国运载火箭技术研究院、航天投资控股有限公司、北京航天动力研究所的实际控制人均为中国航天科技集上述股东关联关系或一致行动的说明团公司。除此之外，公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量 - 的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用□不适用单位：股有限售条件股份可上持有的有限市交易情况序号有限售条件股东名称售条件股份新增可上限售条件可上市交数量市交易股易时间份数量 2018 年 1 自公司股票上市交易 1 中国运载火箭技术研究院 188,630,981 / 月 28 日之日起 36 个月内限售 2018 年 1 自公司股票上市交易 2 航天投资控股有限公司 62,954,904 / 月 28 日之日起 36 个月内限售北京航天产业投资基金 2018 年 1 自公司股票上市交易 3 32,352,941 / （有限合伙）月 28 日之日起 36 个月内限售 2018 年 1 自公司股票上市交易 4 北京航天动力研究所 31,438,497 / 月 28 日之日起 36 个月内限售全国社会保障基金理事会 2018 年 1 自公司股票上市交易 5 8,152,089 / 转持二户月 28 日之日起 36 个月内限售上述股东关联关系或一致行动中国运载火箭技术研究院、航天投资控股有限公司、北京的说明航天动力研究所的实际控制人均为中国航天科技集团公司。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用√不适用 53 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用□不适用名称中国运载火箭技术研究院单位负责人或法定代表人李洪成立日期 1957-11-16 运载火箭技术的研发；航天设备研制；航天技术开发；信息主要经营业务通信和卫星应用技术开发、计算机硬件和软件技术开发；相关继续教育、专业培训、产品开发与技术服务。报告期内控股和参股的其他境内外航天万源（1185.HK）上市公司的股权情况其他情况说明无 2 自然人 □适用√不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用□不适用名称中国航天科技集团公司 54 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告单位负责人或法定代表人雷凡培成立日期 1999-07-01 运载火箭、人造卫星、载人飞船和战略、战术导弹武器系统的研究、设计、生产和发射，专营国际商业卫星发射服务，主要经营业务以及卫星应用、信息技术、新材料与新能源、航天特种技术应用、特种车辆及零部件、空间生物等领域的研究与发展。中国卫星（600118）、航天电子（600879）、航天动力（600343）、报告期内控股和参股的其他境内外航天机电（600151）、乐凯胶片（600135）、四维图新（002405）、上市公司的股权情况航天控股（0031.HK）、航天万源（1185.HK）、亚太卫星（1045.HK）、康拓红外（300455）、乐凯新材（300446）其他情况说明无 2 自然人 □适用√不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 55 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用√不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用□不适用单位：元币种：人民币单位负责人法人股东名组织机构主要经营业务或管理或法定代表成立日期注册资本称代码活动等情况人投资与资产管理；企业管理、咨询服务；航天科技成果的转化开发、航天投资控技术咨询、技术服务；张陶 2006-12-29 79755421-0 7,425,000,000 股有限公司卫星应用系统产品、电子通讯设备、软件产品的开发及系统集成、物业管理等业务。情况说明 56 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用 57 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第七节优先股相关情况 □适用√不适用 58 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用□不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的姓名职务(注) 性别年龄关联方获取日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）唐国宏董事长男 56 2015-4 2018-4 0 0 0 0 是刘志伟董事男 51 2015-4 2018-4 0 0 0 0 是姜从斌董事、总经理男 47 2016-9 2018-4 0 0 0 88.61 否杨铁诚董事、副总男 46 2016-9 2018-4 0 0 0 21.25 否詹钟炜董事男 38 2015-4 2018-4 0 0 0 0 是张彦军董事男 47 2015-4 2018-4 0 0 0 0 是胡迁林独董男 52 2015-4 2018-4 0 0 0 9 否陈敏独董女 62 2015-4 2018-4 0 0 0 9 否刘斌独董男 43 2015-4 2018-4 0 0 0 9 否王玮监事会主席女 46 2015-4 2018-4 0 0 0 0 是杜冉监事女 34 2016-12 2018-4 0 0 0 0 是张佳庆职工监事男 35 2015-4 2018-4 0 0 0 42.69 否杜世家副总男 56 2015-4 2018-4 0 0 0 63.74 否孙庆君副总男 42 2015-4 2018-4 0 0 0 63.74 否副总、财务负李泽之男 46 2015-4 2018-4 0 0 0 63.74 否责人陈雄副总男 43 2015-4 2018-4 0 0 0 63.74 否徐京辉副总、董秘女 46 2015-4 2018-4 0 0 0 63.74 否 59 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告董事、总经理王明坤（报告期内男 52 2015-4 2016-9 0 0 0 77.90 否离任）董事、副总臧伟（报告期内男 48 2015-4 2016-9 0 0 0 63.74 否离任）监事马绍晶（报告期内男 41 2015-4 2016-12 0 0 0 0 是离任）合计 / / / / / / 639.89 / 备注：杨铁诚先生自 2016 年 10 月起在公司领取薪酬。姓名主要工作经历 2002.8-2009.2，任中国运载火箭技术研究院经营投资部部长；2009.2-2010.3，任中国运载火箭技术研究院院长助理；2010.3-今，任中唐国宏国运载火箭技术研究院副院长。 2005.3-2010.3 任中国运载火箭技术研究院经营投资部产业项目处处长、经营投资部副部长；2010.3-2011.9 任航天长征化学工程股份有刘志伟限公司党委书记兼副总经理；2011.9-2012.3 任泰安航天特种车有限公司总经理、董事；2012.3-今任中国运载火箭技术研究院经营投资部部长。 2007.7-2011.9，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司副总经理、总工程师；2011.9-2016.9，任航天长征化学工程股份有限公司副姜从斌总经理、总工程师,2016.9-今，任航天长征化学工程股份有限公司董事、总经理。 2007.6-2009.2，任中国运载火箭技术研究院十八所人力资源处处长；2009.2-2010.3，任中国运载火箭技术研究院人力资源部部长助理；杨铁诚 2010.3-2015.2，任中国运载火箭技术研究院人力资源部副部长；2015.2-2016.8，任中国运载火箭技术研究院人力资源部副部长兼长征学院常务副校长；2016.8-今，任航天长征化学工程股份有限公司董事、党委书记、副总经理。 2005.9-2007.12 任中国航天工程咨询中心咨询工程师，2008.1-今在航天投资控股有限公司工作，历任资产与风险管理部负责人、资产管詹钟炜理部总经理、投资三部总经理，职工监事、总经理助理。 60 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告张彦军 2010-2013 年任北京航天动力研究所所长助理兼市场发展部部长；2013.11-今，任北京航天动力研究所副所长。胡迁林 2006-2007.5，任中国石油和化学工业联合会科技部主任；2007.5-今，任中国石油和化学工业联合会副秘书长兼科技部主任。陈敏 2001-今在北京国家会计学院任教。 2005.1-2010.1 任中华财务咨询有限公司董事；2010.1-2012.11 任北京知本创业管理咨询有限公司总经理；2012.12-今，任国际关系学刘斌院教师。 2010.3-2012.3 任中国运载火箭技术研究院发展规划部副部长，2012.3-2013.1 任审计与风险管理部副部长（主持工作），2013.12-今任王玮中国运载火箭技术研究院审计与风险管理部部长、航天长征国际贸易有限公司监事。 2006.11-2009.10 任嘉丰资本投资助理，2010.1-2011.6 任中国华融资产管理公司投资经理，2011.7-今任航天投资控股有限公司风险控杜冉制部（审计部/纪检监察部）高级经理。张佳庆 2008.7 -2012.1，任航天工程财务部总账报表岗，2012 年 2 月-今，任航天工程审计部副部长。 2009.10-2011.10，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司副总经理，北京航天万源煤化工工程技术有限公司兰州分公司党委书记、总杜世家经理；2011.11-今，任航天长征化学工程股份有限公司副总经理，航天长征化学工程股份有限公司兰州分公司党委书记、总经理。孙庆君 2010.1-2011.9，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司任副总经理；2011.9-今，任航天长征化学工程股份有限公司副总经理。 2004.12-2008.04，任中国运载火箭技术研究院物流中心财务处处长；2008.05-2011.07，北京强度环境研究所，总会计师；2011.8-今，李泽之北京航天万源煤化工工程技术有限公司/航天长征化学工程股份有限公司副总经理、财务负责人。陈雄 2007.5-2011.7 任中国运载火箭技术研究院新闻中心航天长征编辑部主编；2011.8-今任航天长征化学工程股份有限公司副总经理。 2005.6-2008.11，任中国运载火箭技术院经营投资部投资管理处助理员；2008.11-2010.6，任中国运载火箭技术院经营投资部投资管理处副处长、资本运作处副处长；2010.6-2011.1，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司办公室主任；2011.1-2011.9，任北京航天万徐京辉源煤化工工程技术有限公司董事会秘书；2011.9-2015.4，任航天长征化学工程股份有限公司董事会秘书兼办公室主任；2015.4-今，任航天长征化学工程股份有限公司副总经理、董事会秘书兼办公室主任。王明坤 2004.12-2007.6，任北京航天动力研究所副所长；2007.6-2011.9，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司总经理；2011.9-2016.9， 61 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告任航天长征化学工程股份有限公司总经理。 2010.8-2012.2，任中国航天万源国际（集团）有限公司总裁；2012.2-2015.4，任航天长征化学工程股份有限公司党委书记；2015.4-2016.9，臧伟任航天长征化学工程股份有限公司董事、党委书记、副总经理。 2012.4-2016.10，任航天产业投资基金管理（北京）有限公司执行董事；2014.8-今，任江苏省农垦农业发展股份有限公司董事；2014.7- 今，任北京赛升药业股份有限公司董事；2012.9-今，任航天恒星科技有限公司监事；2012.12-2014.11，任浙江浙能电力股份有限公司马绍晶监事；2010.12 -2014.6，任青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司监事；2010.3-2012.4，任航天产业投资基金管理（北京）有限公司高级副总裁；2003.9- 2010.2，任上海格雷特投资管理有限公司董事总经理；2016.11-今，任国新风险投资管理（深圳）有限公司董事、总经理。其它情况说明 □适用√不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期唐国宏中国运载火箭技术研究院副院长 2010-3 / 刘志伟中国运载火箭技术研究院经营投资部部长 2013-12 / 詹钟炜航天投资控股有限公司总经理助理 2012-8 / 张彦军北京航天动力研究所副所长 2013-11 / 王玮中国运载火箭技术研究院审计与风险管理部部长 2013-12 / 风险控制部（审计部/纪检监杜冉航天投资控股有限公司 2011-7 / 察部）高级经理 62 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告在股东单位任职情况的说明无 (二) 在其他单位任职情况 √适用□不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期唐国宏长征火箭工业有限公司董事长 2010-5 / 唐国宏中国卫星通信集团有限公司董事 2012-12 2016-7 唐国宏航天投资控股有限公司监事 2012-2 / 唐国宏新加坡 APMT 公司董事 2010-9 2016-3 唐国宏中国四维测绘技术有限公司董事 2014-8 / 刘志伟泰安航天特种车有限公司副董事长 2012-3 / 刘志伟长征火箭工业有限公司董事 2010-5 / 刘志伟中国长征火箭有限公司董事 2012-3 / 刘志伟新加坡 APMT 公司董事 2012-3 2016-3 姜从斌北京航天长征机械设备制造有限公司执行董事 2016-11 / 詹钟炜航天环境工程有限公司董事 2015-3 2018-3 詹钟炜北京天瑞星光热技术有公司董事 2016-4 2019-4 张彦军北京航天石化技术装备工程有限公司董事 2015-12 / 胡迁林湖北祥云（集团）化工股份有限公司独立董事 2011-5 2017-5 胡迁林海利尔药业集团股份有限公司独立董事 2015-2 2017-8 陈敏天津泰达股份有限公司独立董事 2011-11 2017-11 陈敏天津普林电路股份公司独立董事 2011-12 2017-12 陈敏山推工程机械股份有限公司独立董事 2014-6 2017-5 刘斌北京知本创业管理咨询有限公司董事 2013-1 2019-1 刘斌宁夏东方钽业股份有限公司独立董事 2015-2 2018-2 刘斌第一创业证券股份有限公司独立董事 2016-2 2019-2 王玮航天长征国际贸易有限公司监事 2012-5 / 王玮长征火箭工业有限公司监事会主席 2012-3 / 杜冉西安康本材料有限公司监事会主席 2016-10 2019-10 张佳庆北京航天长征机械设备制造有限公司执行监事 2017-3 / 63 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告王明坤（报告期内离任）北京航天长征机械设备制造有限公司执行董事 2012-6 2016-11 航天产业投资基金管理（北京）有限马绍晶（报告期内离任）执行董事 2010-3 2016-10 公司马绍晶（报告期内离任）航天恒星科技有限公司监事 2012-9 2018-6 马绍晶（报告期内离任）北京赛升药业股份有限公司董事 2014-7 2017-7 马绍晶（报告期内离任）江苏省农垦农业发展股份有限公司董事 2014-8 2018-12 航天产业股权投资管理（乌鲁木齐）马绍晶（报告期内离任）执行董事 2012-10 2016-10 有限公司马绍晶（报告期内离任）国新风险投资管理（深圳）有限公司董事、总经理 2016-11 / 在其他单位任职情况的说明无三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用□不适用由股东单位推荐的且在股东单位任职的董事、监事不在上市公司领取薪酬，其他在上市公司任职的董事、职工监事仅作为管理人员领取报酬，不领取董事监事薪酬；公司高级管理人员的年度薪酬方董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序案由董事会薪酬与考核委员会提出并提交董事会审议批准；公司独立董事的薪酬方案提交股东大会审议批准。公司独立董事津贴由股东大会审议批准。根据年度工作目标和经营计划的完成情况，对公司高级董事、监事、高级管理人员报酬确定依据管理人员进行考核并发放年度薪酬；除在公司同时担任管理人员的董事、监事外，其他非独立董事、监事均不在公司领取报酬。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况独立董事、职工监事、高级管理人员的薪酬均已按时支付，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 639.89 万元得的报酬合计 64 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因姜从斌董事选举股东大会选举杨铁诚董事选举股东大会选举杜冉监事选举股东大会选举姜从斌总经理聘任董事会聘任杨铁诚副总经理聘任董事会聘任王明坤董事、总经理离任工作变动臧伟董事、副总经理离任工作变动马绍晶监事离任工作变动五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用√不适用 65 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）硕士研究生及以上本科大专及以下合计 (二) 薪酬政策 √适用□不适用建立市场化薪酬体系，优化薪酬结构，关注部门与岗位价值评估及贡献度的匹配，关注绩效考核结果运用，着力构建更加合理的收入分配机制。建立纵横双向晋升通道，为员工提供公平的发展机会，划分 M、P 两类职位区分职位晋升通道及职位重要性。研究与 EPC 项目制、产品化研发等相匹配的人才配置模式，统筹调配公司人力资源，盘活人力资源存量，提高人力资本使用效能。把价值创造和价值评价作为价值分配根源，建立市场化薪酬体系，开展中长期激励机制的设计，建立多元的激励政策、灵活的分配制度、富有竞争力的全面薪酬体系。根据国家有关规定，员工享有“五险二金”、带薪休假等福利待遇。以保障员工利益、维护核心员工稳定为原则，启动员工弹性福利系列解决方案的设计研究，构建依托于企业年金、补充医疗保险以及员工福利的多层次福利保障体系。 (三) 培训计划 √适用□不适用根据年度培训规划，围绕公司经营和人才队伍建设及技能提升等培训需求，以全面提升管理能力为目标，通过内、外等形式进行知识及技能的培训，以提高设计质量为重点，加强工程风险控制为主题的专业技术培训。重点开展注册专业技术资质及业务交流培训，完善仿真系统 V2.0 研发基础开展务实培训等，提供 APP 移动学习平台、微课程等培训平台，建立以管理能力、业务能力、知识能力为主线，形成公司、部室（分、子公司）、班组的三级教育培训体系，为公司市场化发展提供人力资源支撑，确保专业化技术水平稳定提升。 66 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (四) 劳务外包情况 □适用√不适用七、其他 □适用√不适用 67 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用□不适用公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件的要求，建立了较为完善的公司法人治理结构和内部控制管理制度。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司规范性文件的要求。报告期内，公司继续不断根据法律法规的变化加强公司制度建设，提高规范运作水平，切实维护公司及全体股东的合法权益。 1.根据《上市公司章程指引》（2016 年修订）以及《上市公司股东大会规则》（2016 年修订），公司结合实际运作需求，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》以及《董事会议事规则》。 2.继续加强“三会”的高效规范运作，充分发挥独立董事以及各专门委员会委员的专业判断作用，从而推动公司规范治理水平持续提升。 3.遵守《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，关注与定期报告编制、披露相关的内幕信息管理工作，按时向上海证券交易所报送定期报告的内幕信息知情人档案。同时做好定期报告敏感期公司董事、监事以及高管人员的买卖公司股票限制的提示，防范内幕交易。 4.公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东保持独立。控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有非经营性占用资金或要求为其担保或替他人担保的行为，不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司保持独立。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用√不适用报告期内，本公司的公司治理实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》，与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2015 年年度股东大会 2016 年 4 月 29 日 www.sse.com.cn 2016 年 4 月 30 日 2016 年第一次 2016 年 9 月 28 日 www.sse.com.cn 2016 年 9 月 29 日临时股东大会 2016 年第二次 2016 年 12 月 23 日 www.sse.com.cn 2016 年 12 月 24 日临时股东大会股东大会情况说明 68 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 □适用√不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数唐国宏否 8 8 2 0 0 否刘志伟否 8 8 3 0 0 否姜从斌否 3 3 1 0 0 否杨铁诚否 3 3 1 0 0 否詹钟炜否 8 8 3 0 0 否张彦军否 8 8 4 0 0 否胡迁林是 8 7 4 1 0 否陈敏是 8 8 3 0 0 否刘斌是 8 8 5 0 0 否王明坤（报告否 4 4 1 0 0 否期内离任）臧伟（报告期内否 4 4 1 0 0 否离任）连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用√不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用√不适用报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。 (三) 其他 □适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用□不适用 69 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会四个专门委员会，报告期内，公司两名董事辞职，公司在选举产生新的董事后，及时补选战略委员会委员，各专门委员会履职尽责，对各自职责范围内的事项发表意见和建议。 1.报告期内，董事会战略委员会审议了《公司十三五发展规划》，各位委员借助自身专业能力和视角，对公司战略发展提出合理化建议；在出席股东大会和董事会的过程中，着眼于公司的战略规划和长期发展，关注公司的行业导向和经营方向，借助自身专业能力，提出合理化建议，助推公司 “十三五”规划和各项经营目标的实现。 2.报告期内，董事会审计委员会继续充分发挥自身专业水平，在年度审计、定期报告编制与披露、内部控制等方面开展工作。在年报审计过程中，与会计师充分沟通，及时解决年报审计过程中遇到的问题；在定期报告编制与披露过程中，关注公司的半年报和季报，提出观点和建议；在内部控制方面，加强内部控制的审计和监督，指导公司内部审计工作的开展，切实履行好审计委员会的职责。 3.报告期内，董事会提名委员会对董事补选以及高级管理人员聘任过程中的人选进行了审查并提出了建议，确保候选人任职资格、任职决策程序的合法合规，严格按照相关法律法规及公司《董事会提名委员会议事规则》的规定履行职责。 4.报告期内，董事会薪酬与考核委员会充分发挥作用，依据公司主要财务指标和经营目标完成情况，按照公司高级管理人员履职情况，结合市场及同行业薪酬状况，提出了公司高级管理人员的年度薪酬方案提交董事会审议。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用√不适用报告期内，公司监事会按照相关法律法规的规范要求，充分发挥监督作用，通过参加监事会或者列席董事会等形式，对定期报告的编制与披露，关联交易、财务管理等事项进行监督，未发现公司存在风险的事项，对所监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经营的情况。七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司全年经营目标和主要财务指标的完成情况对高级管理人员进行考核，根据高级管理人员的分管工作范围及主要职责，审查其履行职责情况，制定薪酬方案，提交董事会审议，由董事会确定高级管理人员的年度薪酬。 70 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用□不适用《公司内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用√不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用《公司内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用√不适用 71 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 72 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告大华审字[2017]003145号航天长征化学工程股份有限公司全体股东：我们审计了后附的航天长征化学工程股份有限公司(以下简称航天工程)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是航天工程管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，航天工程的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了航天工程 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王宏利中国北京中国注册会计师：董丽二〇一七年三月二十九日 73 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 航天长征化学工程股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 755,498,474.55 458,060,774.48 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 193,432,956.64 114,624,923.80 应收账款 721,831,272.25 762,966,211.37 预付款项 160,763,427.80 331,209,190.48 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 4,491,600.90 8,300,354.15 买入返售金融资产存货 453,767,420.73 565,776,339.80 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 13,491,375.85 724,912,597.48 流动资产合计 2,303,276,528.72 2,965,850,391.56 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 471,974,489.52 347,630,660.51 长期股权投资投资性房地产固定资产 683,863,442.66 696,821,761.71 在建工程工程物资固定资产清理 2,740,478.88 2,740,478.88 生产性生物资产油气资产无形资产 87,256,123.93 93,004,246.22 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 45,109,896.62 25,721,105.59 其他非流动资产 330,000.00 11,294,024.52 74 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告非流动资产合计 1,291,274,431.61 1,177,212,277.43 资产总计 3,594,550,960.33 4,143,062,668.99 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 8,484,993.83 133,382,485.32 应付账款 405,170,130.83 325,495,392.05 预收款项 663,343,755.91 1,250,213,504.75 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 29,818,027.95 27,721,451.65 应交税费 32,364,454.95 10,247,481.67 应付利息应付股利其他应付款 5,726,112.08 28,727,350.20 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,144,907,475.55 1,775,787,665.64 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 67,487,929.84 70,725,343.84 递延所得税负债 36,218,982.20 28,337,676.64 其他非流动负债非流动负债合计 103,706,912.04 99,063,020.48 负债合计 1,248,614,387.59 1,874,850,686.12 所有者权益股本 412,300,000.00 412,300,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,059,318,879.20 1,059,281,479.20 75 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告减：库存股其他综合收益专项储备 7,061,702.45 4,179,463.23 盈余公积 121,164,588.29 105,277,561.75 一般风险准备未分配利润 746,091,402.80 687,173,478.69 归属于母公司所有者权益合计 2,345,936,572.74 2,268,211,982.87 少数股东权益所有者权益合计 2,345,936,572.74 2,268,211,982.87 负债和所有者权益总计 3,594,550,960.33 4,143,062,668.99 法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:航天长征化学工程股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 732,193,905.18 416,898,746.93 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 151,472,618.24 114,502,148.40 应收账款 684,226,762.95 755,979,372.37 预付款项 220,525,780.88 413,088,158.18 应收利息应收股利其他应收款 22,498,855.15 20,974,926.15 存货 362,629,024.37 456,680,156.46 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 13,001,428.66 724,912,597.48 流动资产合计 2,186,548,375.43 2,903,036,105.97 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 471,974,489.52 347,630,660.51 长期股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00 投资性房地产固定资产 675,146,987.60 685,923,627.70 在建工程工程物资 2,740,478.88 2,740,478.88 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 87,171,623.93 92,914,676.22 76 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 44,174,073.57 25,429,789.09 其他非流动资产 330,000.00 11,282,324.52 非流动资产合计 1,301,537,653.50 1,185,921,556.92 资产总计 3,488,086,028.93 4,088,957,662.89 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 8,484,993.83 181,342,485.32 应付账款 376,457,871.59 308,975,008.47 预收款项 661,100,995.91 1,239,737,144.59 应付职工薪酬 28,671,805.83 26,840,757.01 应交税费 31,839,107.62 3,696,238.07 应付利息应付股利其他应付款 5,668,166.62 28,639,967.82 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,112,222,941.40 1,789,231,601.28 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 67,487,929.84 70,725,343.84 递延所得税负债 36,218,982.20 28,337,676.64 其他非流动负债非流动负债合计 103,706,912.04 99,063,020.48 负债合计 1,215,929,853.44 1,888,294,621.76 所有者权益：股本 412,300,000.00 412,300,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,059,318,879.20 1,059,281,479.20 减：库存股其他综合收益专项储备 4,928,439.13 3,286,170.21 盈余公积 121,164,588.29 105,277,561.75 77 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告未分配利润 674,444,268.87 620,517,829.97 所有者权益合计 2,272,156,175.49 2,200,663,041.13 负债和所有者权益总计 3,488,086,028.93 4,088,957,662.89 法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,303,030,051.00 1,550,211,901.83 其中：营业收入 1,303,030,051.00 1,550,211,901.83 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,132,281,881.27 1,225,095,096.68 其中：营业成本 830,852,850.11 983,945,866.66 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 7,768,218.17 8,435,575.21 销售费用 28,120,344.82 26,201,367.96 管理费用 179,554,730.25 176,460,669.60 财务费用 -46,638,587.50 -10,720,355.32 资产减值损失 132,624,325.42 40,771,972.57 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 10,846,490.18 18,559,972.60 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 181,594,659.91 343,676,777.75 加：营业外收入 4,437,875.36 4,442,073.11 其中：非流动资产处置利得 54,860.95 减：营业外支出 281,000.39 246.79 其中：非流动资产处置损失 131.03 246.79 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 185,751,534.88 348,118,604.07 减：所得税费用 21,889,784.23 52,154,196.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 163,861,750.65 295,964,407.39 归属于母公司所有者的净利润 163,861,750.65 295,964,407.39 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税 78 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 163,861,750.65 295,964,407.39 归属于母公司所有者的综合收益总额 163,861,750.65 295,964,407.39 归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.40 0.73 （二）稀释每股收益(元/股) 0.40 0.73 法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 1,262,801,772.10 1,552,969,186.91 减：营业成本 815,016,791.39 1,063,372,938.22 税金及附加 6,695,716.81 8,146,024.50 销售费用 23,333,178.62 20,081,566.07 管理费用 166,776,475.46 165,727,265.54 财务费用 -46,468,945.42 -10,164,831.18 资产减值损失 130,666,034.04 40,447,156.11 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 10,846,490.18 18,559,972.60 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 177,629,011.38 283,919,040.25 加：营业外收入 4,408,243.34 4,432,647.37 其中：非流动资产处置利得 54,860.95 79 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告减：营业外支出 281,000.39 246.79 其中：非流动资产处置损失 131.03 246.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 181,756,254.33 288,351,440.83 减：所得税费用 22,885,988.89 42,895,445.14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,870,265.44 245,455,995.69 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 158,870,265.44 245,455,995.69 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 428,537,681.73 660,710,810.03 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 80 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 54,617,238.73 57,613,671.01 经营活动现金流入小计 483,154,920.46 718,324,481.04 购买商品、接受劳务支付的现金 360,333,694.76 673,700,641.82 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 202,337,200.49 193,635,740.45 支付的各项税费 35,732,431.08 118,852,975.14 支付其他与经营活动有关的现金 95,521,377.06 104,498,349.50 经营活动现金流出小计 693,924,703.39 1,090,687,706.91 经营活动产生的现金流量净额 -210,769,782.93 -372,363,225.87 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,130,000,000.00 2,095,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,846,490.18 18,559,972.60 处置固定资产、无形资产和其他长 795,304.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,140,846,490.18 2,118,355,276.60 购建固定资产、无形资产和其他长 50,504,451.96 80,538,504.84 期资产支付的现金投资支付的现金 500,000,000.00 2,725,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 550,504,451.96 2,805,538,504.84 投资活动产生的现金流量净额 590,342,038.22 -687,183,228.24 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 990,876,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 44,000.00 2,439,000.00 筹资活动现金流入小计 44,000.00 993,315,000.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 89,056,800.00 25,974,900.00 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 6,600.00 6,916,219.40 筹资活动现金流出小计 89,063,400.00 32,891,119.40 筹资活动产生的现金流量净额 -89,019,400.00 960,423,880.60 81 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 290,552,855.29 -99,122,573.51 加：期初现金及现金等价物余额 441,797,959.46 540,920,532.97 六、期末现金及现金等价物余额 732,350,814.75 441,797,959.46 法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 413,145,810.74 574,843,644.07 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 54,296,764.65 53,667,203.93 经营活动现金流入小计 467,442,575.39 628,510,848.00 购买商品、接受劳务支付的现金 360,865,054.61 603,366,165.13 支付给职工以及为职工支付的现金 188,750,769.64 182,596,059.18 支付的各项税费 19,544,794.09 114,784,432.44 支付其他与经营活动有关的现金 91,454,464.40 94,809,922.18 经营活动现金流出小计 660,615,082.74 995,556,578.93 经营活动产生的现金流量净额 -193,172,507.35 -367,045,730.93 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,130,000,000.00 2,095,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,846,490.18 18,559,972.60 处置固定资产、无形资产和其他长 795,304.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,140,846,490.18 2,118,355,276.60 购建固定资产、无形资产和其他长 50,244,269.36 80,382,320.84 期资产支付的现金投资支付的现金 500,000,000.00 2,725,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 550,244,269.36 2,805,382,320.84 投资活动产生的现金流量净额 590,602,220.82 -687,027,044.24 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 990,876,000.00 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 44,000.00 2,439,000.00 筹资活动现金流入小计 44,000.00 993,315,000.00 偿还债务支付的现金 82 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告分配股利、利润或偿付利息支付的 89,056,800.00 25,974,900.00 现金支付其他与筹资活动有关的现金 6,600.00 6,916,219.40 筹资活动现金流出小计 89,063,400.00 32,891,119.40 筹资活动产生的现金流量净额 -89,019,400.00 960,423,880.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 308,410,313.47 -93,648,894.57 加：期初现金及现金等价物余额 400,635,931.91 494,284,826.48 六、期末现金及现金等价物余额 709,046,245.38 400,635,931.91 法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛 83 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 412,300 1,059,2 4,179,4 105,277 687,173 2,268,211 ,000.00 81,479. 63.23 ,561.75 ,478.69 ,982.87 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 412,300 1,059,2 4,179,4 105,277 687,173 2,268,211 ,000.00 81,479. 63.23 ,561.75 ,478.69 ,982.87 三、本期增减变动金额（减 37,400. 2,882,2 15,887, 58,917, 77,724,58 少以“－”号填列） 00 39.22 026.54 924.11 9.87 （一）综合收益总额 163,861 163,861,7 ,750.65 50.65 （二）所有者投入和减少资 37,400. 37,400.00 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 37,400. 37,400.00 （三）利润分配 15,887, -104,94 -89,056,8 84 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 026.54 3,826.5 00.00 1．提取盈余公积 15,887, -15,887 026.54 ,026.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -89,056 -89,056,8 分配 ,800.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 2,882,2 2,882,239 39.22 .22 1．本期提取 2,994,8 2,994,831 31.89 .89 2．本期使用 112,592 112,592.6 .67 （六）其他四、本期期末余额 412,300 1,059,3 7,061,7 121,164 746,091 2,345,936 ,000.00 18,879. 02.45 ,588.29 ,402.80 ,572.74 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 330,000 158,332 2,117,4 80,731, 441,729 1,012,911 ,000.00 ,917.82 66.59 962.18 ,570.87 ,917.46 加：会计政策变更 85 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 330,000 158,332 2,117,4 80,731, 441,729 1,012,911 ,000.00 ,917.82 66.59 962.18 ,570.87 ,917.46 三、本期增减变动金额（减 82,300, 900,948 2,061,9 24,545, 245,443 1,255,300 少以“－”号填列） 000.00 ,561.38 96.64 599.57 ,907.82 ,065.41 （一）综合收益总额 295,964 295,964,4 ,407.39 07.39 （二）所有者投入和减少 82,300, 900,948 983,248,5 资本 000.00 ,561.38 61.38 1．股东投入的普通股 82,300, 898,875 981,175,4 000.00 ,411.38 11.38 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 2,073,1 2,073,150 50.00 .00 （三）利润分配 24,545, -50,520 -25,974,9 599.57 ,499.57 00.00 1．提取盈余公积 24,545, -24,545 599.57 ,599.57 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -25,974 -25,974,9 分配 ,900.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 2,061,9 2,061,996 86 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 96.64 .64 1．本期提取 2,740,3 2,740,305 05.97 .97 2．本期使用 678,309 678,309.3 .33 （六）其他四、本期期末余额 412,300 1,059,2 4,179,4 105,277 687,173 2,268,211 ,000.00 81,479. 63.23 ,561.75 ,478.69 ,982.87 法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 412,300,0 1,059,281 3,286,170 105,277, 620,517, 2,200,663 00.00 ,479.20 .21 561.75 829.97 ,041.13 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 412,300,0 1,059,281 3,286,170 105,277, 620,517, 2,200,663 00.00 ,479.20 .21 561.75 829.97 ,041.13 三、本期增减变动金额（减 37,400.00 1,642,268 15,887,0 53,926,4 71,493,13 少以“－”号填列） .92 26.54 38.90 4.36 （一）综合收益总额 158,870, 158,870,2 265.44 65.44 （二）所有者投入和减少资 37,400.00 37,400.00 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 87 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 37,400.00 37,400.00 （三）利润分配 15,887,0 -104,943 -89,056,8 26.54 ,826.54 00.00 1．提取盈余公积 15,887,0 -15,887, 26.54 026.54 2．对所有者（或股东）的分 -89,056, -89,056,8 配 800.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,642,268 1,642,268 （五）专项储备 .92 .92 1,739,005 1,739,005 1．本期提取 .13 .13 2．本期使用 96,736.21 96,736.21 （六）其他四、本期期末余额 412,300,0 1,059,318 4,928,439 121,164, 674,444, 2,272,156 00.00 ,879.20 .13 588.29 268.87 ,175.49 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 330,000,0 158,332,9 2,117,466 80,731,9 425,582, 996,764,6 00.00 17.82 .59 62.18 333.85 80.44 加：会计政策变更 88 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告前期差错更正其他二、本年期初余额 330,000,0 158,332,9 2,117,466 80,731,9 425,582, 996,764,6 00.00 17.82 .59 62.18 333.85 80.44 三、本期增减变动金额（减 82,300,00 900,948,5 1,168,703 24,545,5 194,935, 1,203,898 少以“－”号填列） 0.00 61.38 .62 99.57 496.12 ,360.69 （一）综合收益总额 245,455, 245,455,9 995.69 95.69 （二）所有者投入和减少资 82,300,00 900,948,5 983,248,5 本 0.00 61.38 61.38 1．股东投入的普通股 82,300,00 898,875,4 981,175,4 0.00 11.38 11.38 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 2,073,150 2,073,150 .00 .00 （三）利润分配 24,545,5 -50,520, -25,974,9 99.57 499.57 00.00 1．提取盈余公积 24,545,5 -24,545, 99.57 599.57 2．对所有者（或股东）的分 -25,974, -25,974,9 配 900.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,168,703 1,168,703 （五）专项储备 .62 .62 1,837,384 1,837,384 1．本期提取 .57 .57 89 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 668,680.9 668,680.9 2．本期使用 5 （六）其他四、本期期末余额 412,300,0 1,059,281 3,286,170 105,277, 620,517, 2,200,663 00.00 ,479.20 .21 561.75 829.97 ,041.13 法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛 90 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用公司注册地、组织形式和总部地址航天长征化学工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2011 年经过国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2011]1024 号文《关于航天长征化学工程股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》批准，整体变更为股份有限公司。截止 2014 年 12 月 31 日，公司累计股本总数 33,000 万股，注册资本为 33,000 万元，注册地址：北京市北京经济技术开发区经海四路 141 号，总部地址：北京市北京经济技术开发区经海四路 141 号，企业法人营业执照注册号：110302010302318，法定代表人：唐国宏。公司之母公司为中国运载火箭技术研究院，最终实际控制人为中国航天科技集团公司。公司于 2015 年 1 月 28 日在上海证券交易所上市，发行新股 8,230 万股，每股面值人民币 1.00 元。本次股票发行后，公司的股份总数变更为 41,230 万股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额为人民币 41,230 万元。公司于 2015 年 4 月 2 日取得新的企业法人营业执照，注册资本变更为 41,230 万元，企业类型变更为其他股份有限公司（上市）。经营范围本公司经营范围主要包括：加工气化炉及关键设备；施工总承包；专业承包；工程勘察设计；工程咨询；工程和技术研究与试验发展；建设工程项目管理；压力管道设计；压力容器设计；技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务、技术转让；烟气治理；废气治理；大气污染治理；固体废物污染治理；水污染治理；投资与资产管理；销售机械设备、五金交电、仪器仪表；货物进出口、代理进出口、技术进出口。公司业务性质和主要经营活动本公司属煤化工工程行业，主要产品或服务包括与煤气化技术相关的专利技术实施许可、专利专有及通用设备销售、设计与咨询、工程建设。财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 03 月 29 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本期纳入合并财务报表范围的主体共 1 户，具体包括：子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）北京航天长征机械设备制造有限公司全资 2 100 91 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告本期纳入合并财务报表范围的子公司与上期相比未发生变化。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 92 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告（2）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。（3）非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。（4）为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 93 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。（2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 94 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 95 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用（1）合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： 1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。（2）共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售 96 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损 97 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具的确认依据和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： ①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； ③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： ①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； ②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； ③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； ④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时 98 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告调整公允价值变动损益。 2）应收款项本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 3）持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： ①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 ②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 ③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 4）可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 99 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产 100 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： 1）发行方或债务人发生严重财务困难； 2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；金融资产的具体减值方法如下： 1）可供出售金融资产减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承 101 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 2）持有至到期投资减值准备对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（7）金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款的确认标准：期末单项余额大于或等于应收账款余额的 10%。单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款的确认标准：期末单项金额超过 100 万元。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款 102 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告项，将其归入相应组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄分析法组合账龄分析法对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。确定组合的依据：组合名称计提方法确定组合的依据本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳账龄分析法组合账龄分析法估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 — 1－2 年 10 2－3 年 20 3－4 年 40 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原单项计提坏账准备的理由有条款收回款项。根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法面价值的差额进行计提。 (4).其他计提方法说明对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值 103 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、工程施工等。（2）存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1）期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 2）对于未完工建造合同项目，如果合同总成本很可能超过合同总收入，则将预期损失立即确认为费用。合同总收入及合同总成本的确认依据和方法详见建造合同收入的确认依据和方法。（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1）低值易耗品采用一次转销法； 2）其他周转材料采用一次转销法摊销。 104 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（2）后续计量及损益确认 1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于 105 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。（3）长期股权投资核算方法的转换 1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 106 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 4）成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。（4）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公 107 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。（5）共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 108 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 5－40 0－3 2.43－20 机器设备年限平均法 8－11 3 8.82－12.13 运输设备年限平均法 4 3 24.25 其他设备年限平均法 3－5 3 19.40－32.33 注：房屋建筑物中附属房屋建筑物（门卫、车棚、室外道路及围墙等）折旧年限为 15 年，非生产经营用房折旧年限为 20 年，生产经营用房折旧年限为 40 年。固定资产装修费用在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。公司预计两次装修期间为 5 年。机器设备中机械设备折旧年限为 8 年，房屋建筑物附属设备折旧年限为 11 年，其余机器设备折旧年限为 9 年。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 109 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 17. 在建工程 √适用 □不适用（1）在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 110 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，土地使用权、专利权、非专利技术及商标权等。 1）无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 111 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2）无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 ①使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：项目预计使用寿命（年）依据土地使用权 50 权属证明载明收益期限专利权 10－20 权属证明载明收益期限非专利技术 10 预计可带来经济利益的期限商标权 10 权属证明载明收益期限软件 2－5 预计可带来经济利益的期限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 2）开发阶段支出符合资本化的具体标准 112 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 113 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 23. 长期待摊费用 □适用 √不适用 24. 职工薪酬职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 114 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用（1）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用 □不适用（1）股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 115 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：a）期权的行权价格；b）期权的有效期；c）标的股份的现行价格；d）股价预计波动率；e）股份的预计股利；f）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。（4）会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： 1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； 2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 116 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具； 4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具： 1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。（3）会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。 28. 收入 √适用 □不适用（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司销售设备，以实际交付业主，并取得经业主签收的设备交接验收单据时，确认设备销售收入。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3）提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 117 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告本公司提供设计劳务并向业主提交阶段性设计成果，以阶段性设计成果实际交付业主，并取得经业主签收的设计交接验收单据时，确认设计劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。（4）建造合同收入的确认依据和方法 1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入企业； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ⑤与合同相关的经济利益很可能流入企业； ⑥实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。 2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 ②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。本公司目前承揽的建造合同包括固定造价建造合同和实际分包成本加固定管理费建造合同，其中：固定造价建造合同采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确认合同完工进度。资产负债表日，按照建造合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。实际分包成本加固定管理费建造合同中，实际分包成本按照经业主、监理及分包方共同确认 118 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告的累计结算金额扣除以前会计期间累计已确认的结算金额，确认为当期合同费用，同时等额确认合同收入；固定管理费部分按照经业主、监理方共同确认的累计已完成的工程管理工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。资产负债表日，按照合同中约定的工程管理费收入金额乘以完工进度扣除以前会计期间已确认收入后的金额，确认为当期合同收入。（5）附回购条件的资产转让公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。（1）确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 1）该交易不是企业 119 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（2）确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 31. 租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 120 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用安全生产费本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。公司以上年度实际机械制造业务营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取安全生产费用。具体标准如下：上年度实际机械制造业务营业收入计提比例（%） <=1000 万元 2.00 1000 万元-1 亿元（含 1 亿元） 1.00 1 亿元-10 亿元（含 10 亿元） 0.20 10 亿元-50 亿元（含 50 亿元） 0.10 >50 亿元 0.05 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 121 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、财务报表列报项目变更说明财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费—— 待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示。本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日之间发生的交易因该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 2016 年 5 月 1 日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”5,992,806.73 元；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。七、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物、应税劳务收入、应税服务收入和建筑施工 17%、6%、3% 城市维护建设税实缴流转税税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额 15% 根据财政部、国家税务总局《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》 (财税[2011]111 号)、《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税[2012]71 号）、《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37 号）以及《北京市国家税务局北京市地方税务局 122 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告关于营业税改征增值税试点税收征收管理若干事项的公告》（北京市国家税务局、北京市地方税务局公告（2012）7 号文）相关规定，自 2012 年 9 月 1 日起，公司在北京地区提供的设计及技术服务、技术转让等业务实行营业税改征增值税，税率为 6%。根据兰州市国税局发布开展营改增试点有关事项的公告，自 2013 年 8 月 1 日起，兰州分公司在甘肃省境内提供的设计及技术服务等劳务实行营业税改征增值税，税率为 6%。财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）规定，本公司建筑工程从 2016 年 5 月 1 日开始缴纳增值税，2016 年 5 月 1 日之前签订的合同，简按 3%缴纳。2016 年 5 月 1 日之后签订的合同，按 11%缴纳。根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》及其《实施细则》有关规定，纳税人在外地发生缴纳增值税、消费税的，按纳税发生地的适用税率计征城建税。报告期内公司杭锦旗工程建设项目在项目建设地纳税，按 5%缴纳城市维护建设税。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率本公司（含分公司） 15% 北京航天长征机械设备制造有限公司 15% 按照国家税务总局《关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法>的通知》（国税发[2008]28 号）文件之规定，公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法，公司总部和分支机构应分期预缴的企业所得税，50%在各分支机构间分摊预缴，50%由公司总部预缴。 2. 税收优惠 √适用 □不适用根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《财政部、国家税务总局关于中关村国家自主创新示范区技术转让企业所得税试点政策的通知》（财税 [2015]116 号）等文件规定，自 2015 年 10 月 1 日起，公司转让 5 年以上非独占许可使用权取得的技术转让所得，不超过 500 万元的部分，免征企业所得税；超过 500 万元的部分，减半征收企业所得税。根据北京市科学技术委员会《关于公示北京市 2009 年度第三批拟认定高新技术企业名单的通知》文件，本公司被认定为高新技术企业（发证日期为 2009 年 6 月 26 日），按照国税函[2009]203 号文件之规定，本公司 2009 年至 2011 年减按 15%税率计算缴纳企业所得税。2012 年公司通过了北京市科委、财政局、国税局、地税局组织的专家复审，取得高新技术企业证书（发证日期为 2012 年 5 月 24 日），本公司 2012 年至 2014 年减按 15%税率计算缴纳企业所得税。2015 年公司通过了 123 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告北京市科委、财政局、国税局、地税局组织的专家复审，取得高新技术企业证书（发证日期为 2015 年 7 月 21 日），本公司 2015 年至 2017 年减按 15%税率计算缴纳企业所得税。根据北京市科学技术委员会《关于公示北京市 2014 年度拟认定高新技术企业名单的通知（京科发[2014]551 号）》文件，北京航天长征机械设备制造有限公司被认定为高新技术企业（发证日期为 2014 年 10 月 30 日），按照国税函[2009]203 号文件之规定，公司 2014 年至 2016 年减按 15% 税率计算缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》(财税[2011]111 号)、《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税[2013]37 号），公司技术转让业务自实行营业税改征增值税后，免征增值税。 3. 其他 √适用 □不适用（1）房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。（2）公司本部（北京）土地使用税按每平方米土地面积 3 元缴纳，兰州分公司按每平方米土地面积 14 元缴纳。（3）员工个人所得税由本公司代扣代缴。八、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 75,850.14 54,266.84 银行存款 689,966,962.70 430,577,549.56 其他货币资金 65,455,661.71 27,428,958.08 合计 755,498,474.55 458,060,774.48 其中：存放在境外的款项总额 — — 其他说明截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。公司货币资金本期较上期增加 64.93%，主要系 2015 年结构性存款 6.30 亿元本年到期所致。其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金（超过 3 个月到期） — 3,537,200.00 履约保证金（超过 3 个月到期） 23,147,659.80 12,725,615.02 合计 23,147,659.80 16,262,815.02 124 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 193,432,956.64 114,624,923.80 合计 193,432,956.64 114,624,923.80 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 161,067,919.40 — 合计 161,067,919.40 — 公司应收票据本期较上期增加 68.75%，主要为法液空项目、华昱项目本期设备交付规模增大、业主方采用票据结算所致。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 125 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告计提价值价值比例比例计提比金额金额比例金额金额 (%) (%) 例(%) (%) 单项金额重大 103,81 并单独计提坏 103,815 5,042. 10.94 100 — — — — — — 账准备的应收 ,042.33 账款按信用风险特 845,03 721,83 856,40 93,437 762,96 征组合计提坏 123,199 0,423. 89.06 14.58 1,272. 4,079. 100 ,868.1 10.91 6,211. 账准备的应收 ,151.21 46 25 49 2 账款单项金额不重大但单独计提 — — — — — — — — — — 坏账准备的应收账款 948,84 721,83 856,40 93,437 762,96 227,014 合计 5,465. 100 23.93 1,272. 4,079. 100 ,868.1 10.91 6,211. ,193.54 79 25 49 2 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由黔西县黔希煤化工获得债权清偿的 103,815,042.33 103,815,042.33 投资有限责任公司的可能性极小合计 103,815,042.33 103,815,042.33 100 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 228,672,018.00 11,433,600.90 1 年以内小计 228,672,018.00 11,433,600.90 1至2年 367,757,906.74 36,775,790.67 2至3年 174,500,299.22 34,900,059.84 3至4年 52,795,599.50 21,118,239.80 4至5年 11,665,700.00 9,332,560.00 5 年以上 9,638,900.00 9,638,900.00 合计 845,030,423.46 123,199,151.21 14.58 126 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 133,576,325.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款期末余单位名称期末余额已计提坏账准备额的比例(%) 期末余额前五名应收账款汇总 648,799,711.37 68.38 175,922,031.24 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 95,050,490.43 59.12 272,401,425.74 82.24 1至2年 43,554,538.05 27.09 56,687,764.74 17.12 2至3年 20,038,399.32 12.47 2,120,000.00 0.64 3 年以上 2,120,000.00 1.32 — — 127 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告合计 160,763,427.80 100 331,209,190.48 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称期末余额账龄未及时结算原因苏州天沃科技股份有限公司 25,251,034.20 1-2 年合同尚未执行完毕中国化学工程第三建设有限公司 21,165,890.09 1-3 年合同尚未执行完毕航天晨光股份有限公司 10,827,210.00 1-2 年合同尚未执行完毕衡阳运输机械有限公司 1,925,000.00 1-2 年合同尚未执行完毕机械工业勘察设计研究院有限公司 1,889,600.0 1-4 年合同尚未执行完毕合计 61,058,734.29 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%) 期末余额前五名预付账款汇总 138,257,874.09 86.00 其他说明 √适用 □不适用公司预付账款期末较期初下降 51.46%，主要系本期结算杭锦旗项目工程款以及设备款、法液空项目设备款导致，同时原有项目基本结算完毕，本期新项目较以前年度有所下降，为项目支付的预付款大幅减少。 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 128 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比账面比账面计提比计提比金额例金额价值金额例金额价值例(%) 例(%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 — — — — — — — — — — 的其他应收款按信用风险特征组合计 4,491,6 4,491,6 9,252,35 952,000 8,300,35 提坏账准备 100 — — 100 10.29 00.90 00.90 4.15 .00 4.15 的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准 — — — — — — — — — — 备的其他应收款 4,491,6 4,491,6 9,252,35 952,000 8,300,35 合计 100 — / 100 10.29 00.90 00.90 4.15 .00 4.15 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 129 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 1 年以内 4,491,600.90 — — 1 年以内小计 4,491,600.90 — — 合计 4,491,600.90 — — 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 952,000.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式兰州市人力资源和社会保障局 4,760,000.00 现金收回合计 4,760,000.00 / (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 1,625,000.00 5,978,097.00 备用金 952,476.79 2,231,176.92 其他 1,914,124.11 1,043,080.23 合计 4,491,600.90 9,252,354.15 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 130 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额北京博大新元房地产代垫房租 1,673,991.07 1 年以内 37.27 — 开发有限公司贵州渝富能源开发股投标保证金 1,000,000.00 1 年以内 22.26 — 份有限公司湖北宜化集团有限责投标保证金 500,000.00 1 年以内 11.13 — 任公司中国石化销售有限公汽油费 70,000.00 1 年以内 1.57 — 司北京石油分公司内蒙古伊泰化工有限投标保证金 50,000.00 1 年以内 1.11 — 责任公司合计 / 3,293,991.07 / 73.34 — (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用公司其他应收款期末较期初下降 51.45%，主要系兰州分公司农民工保证金本期收回所致。 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目跌价跌价账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备原材料 66,735,656.93 — 66,735,656.93 76,807,811.33 — 76,807,811.33 在产品 69,899,339.64 — 69,899,339.64 57,612,046.26 — 57,612,046.26 库存商品 308,000,745.99 — 308,000,745.99 359,591,893.42 — 359,591,893.42 委托加工物 1,640,546.89 — 1,640,546.89 6,041,152.63 — 6,041,152.63 资建造合同形成的已完工 7,491,131.28 — 7,491,131.28 65,723,436.16 — 65,723,436.16 未结算资产合计 453,767,420.73 — 453,767,420.73 565,776,339.80 — 565,776,339.80 131 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目余额累计已发生成本 444,521,341.49 累计已确认毛利 26,752,675.74 减：预计损失 — 已办理结算的金额 463,782,885.95 建造合同形成的已完工未结算资产 7,491,131.28 其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税留抵扣额 13,225,890.86 63,343,245.94 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 265,484.99 30,947,787.84 其他税费 — 621,563.70 结构性存款 — 630,000,000.00 合计 13,491,375.85 724,912,597.48 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 132 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账坏账率区账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备间分期收款 471,974,489.52 — 471,974,489.52 347,630,660.51 — 347,630,660.51 — 销售商品合计 471,974,489.52 — 471,974,489.52 347,630,660.51 — 347,630,660.51 / 133 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用本期长期应收款系杭锦旗项目专利专有设备和工艺设备采用分期收款的方式销售所致。 17、长期股权投资 □适用√不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计一、账面原值： 1.期初余额 668,324,314.63 64,030,381.45 21,626,762.28 62,096,622.25 816,078,080.61 2.本期增加 16,678,145.11 13,315,538.42 — 2,151,901.17 32,145,584.70 金额（1）购置 16,678,145.11 13,315,538.42 — 2,151,901.17 32,145,584.70 （2）在建 — — — — — 工程转入（3）重分 — — — — — 类 3.本期减 — — — 4,367.52 4,367.52 少金额（1）处置 — — — 4,367.52 4,367.52 或报废 4.期末余额 685,002,459.74 77,345,919.87 21,626,762.28 64,244,155.90 848,219,297.79 二、累计折旧 1.期初余额 44,098,923.60 23,534,168.73 18,510,937.51 33,112,289.06 119,256,318.90 2.本期增加 24,351,077.43 7,125,923.47 1,542,944.22 12,083,827.60 45,103,772.72 金额 134 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告（1）计提 24,351,077.43 7,125,923.47 1,542,944.22 12,083,827.60 45,103,772.72 （2）重分 — — — — — 类 3.本期减少 — — — 4,236.49 4,236.49 金额（1）处置 — — — 4,236.49 4,236.49 或报废 4.期末余额 68,450,001.03 30,660,092.20 20,053,881.73 45,191,880.17 164,355,855.13 三、减值准备 1.期初余额 — — — — — 2.本期增加 — — — — — 金额 3.本期减少 — — — — — 金额 4.期末余额 — — — — — 四、账面价值 1.期末账面 616,552,458.71 46,685,827.67 1,572,880.55 19,052,275.73 683,863,442.66 价值 2.期初账面 624,225,391.03 40,496,212.72 3,115,824.77 28,984,333.19 696,821,761.71 价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 135 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额兰州分公司原办公大楼 2,740,478.88 2,740,478.88 合计 2,740,478.88 2,740,478.88 其他说明：固定资产清理为兰州分公司 2010 年 9 月办公楼拆迁转入。该办公楼原值 390.79 万元，累计折旧 116.74 万元，净值 274.05 万元。根据拆迁协议规定，此次拆迁为等面积还建性质。截止 2016 年 12 月 31 日，办公大楼已完成拆除工作，新建建筑物尚未交付。 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 136 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件合计一、账面原值 1.期初 81,744,304 22,628,507. 7,225,500. 16,669,8 128,279,65 11,516.00 余额 .95 00 00 25.29 3.24 2.本期 1,038,85 1,046,571. — 7,720.00 — — 增加金额 1.28 (1)购 1,038,85 1,046,571. — 7,720.00 — — 置 1.28 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期 — — — — — — 减少金额 (1)处 — — — — — — 置 4.期末余 81,744,304 22,636,227. 7,225,500. 17,708,6 129,326,22 11,516.00 额 .95 00 00 76.57 4.52 二、累计摊销 1.期初 8,490,061. 9,798,524.8 5,655,173. 11,327,0 35,275,407 4,585.33 余额 32 1 47 62.09 .02 2.本期 1,634,936. 1,245,682.6 3,093,62 6,794,693. 819,300.72 1,151.67 增加金额 88 6 1.64 （1） 1,634,936. 1,245,682.6 3,093,62 6,794,693. 819,300.72 1,151.67 计提 88 6 1.64 3.本期 — — — — — — 减少金额 (1) — — — — — — 处置 4.期末 10,124,998 11,044,207. 6,474,474. 14,420,6 42,070,100 5,737.00 余额 .20 47 19 83.73 .59 三、减值准备 1.期初 — — — — — — 余额 2.本期 — — — — — — 增加金额 3.本期 — — — — — — 减少金额 137 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 4.期末 — — — — — — 余额四、账面价值 1.期末 71,619,306 11,592,019. 3,287,99 87,256,123 751,025.81 5,779.00 账面价值 .75 53 2.84 .93 2.期初 73,254,243 12,829,982. 1,570,326. 5,342,76 93,004,246 6,930.67 账面价值 .63 19 53 3.20 .22 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税 138 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告异资产异资产资产减值准备 227,014,193.54 34,052,129.03 94,389,868.12 14,158,480.22 内部交易未实现利润 3,662,047.93 549,307.19 1,323,629.00 198,544.35 应付职工薪酬 2,568,472.79 385,270.92 5,035,196.24 755,279.44 递延收益 67,487,929.84 10,123,189.48 70,725,343.84 10,608,801.58 合计 300,732,644.10 45,109,896.62 171,474,037.20 25,721,105.59 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债分期收款销售商品 241,459,881.31 36,218,982.20 188,917,844.26 28,337,676.64 合计 241,459,881.31 36,218,982.20 188,917,844.26 28,337,676.64 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付设备款 330,000.00 11,294,024.52 合计 330,000.00 11,294,024.52 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 139 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 — 95,069,280.00 银行承兑汇票 8,484,993.83 38,313,205.32 合计 8,484,993.83 133,382,485.32 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付工程款 138,743,291.08 130,479,057.97 应付设备款 93,080,952.33 101,911,696.90 应付材料款 149,703,465.22 85,731,290.35 应付劳务款 23,642,422.20 7,373,346.83 合计 405,170,130.83 325,495,392.05 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因北京格利德科技有限公司 3,283,200.00 尚未结算 140 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告中建城市建设发展有限公司 4,881,510.94 尚未结算厦门佰瑞福环保科技有限公司 6,616,000.00 尚未结算甘肃第四建设集团有限责任公司 8,856,425.20 尚未结算中国化学工程第十一建设有限公司 30,449,157.18 尚未结算合计 54,086,293.32 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收项目款 663,343,755.91 1,250,213,504.75 合计 663,343,755.91 1,250,213,504.75 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因伊泰新疆能源有限公司 174,399,189.27 合同尚未执行完毕久泰能源科技有限公司 104,100,000.00 合同尚未执行完毕河南骏化发展股份有限公司 74,156,000.00 合同尚未执行完毕兴安盟博源化学有限公司 34,850,000.00 合同尚未执行完毕双鸭山龙煤航天煤化有限公司 13,680,000.00 合同尚未执行完毕合计 401,185,189.27 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 141 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告一、短期薪酬 22,156,971.39 186,645,574.45 184,840,445.14 23,962,100.70 二、离职后福利-设定 5,564,480.26 24,810,947.73 24,519,500.74 5,855,927.25 提存计划三、辞退福利 — — — — 四、一年内到期的其他 — — — — 福利合计 27,721,451.65 211,456,522.18 209,359,945.88 29,818,027.95 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 5,035,196.24 144,259,552.62 147,258,591.95 2,036,156.91 和补贴二、职工福利费 — 15,385,858.60 15,385,858.60 — 三、社会保险费 1,746,436.17 10,165,567.39 10,146,983.25 1,765,020.31 其中：医疗保险费 1,456,888.04 8,770,433.04 8,754,969.44 1,472,351.64 补充医疗保险 — 236,373.38 236,373.38 — 工伤保险费 148,197.99 347,705.79 345,822.38 150,081.40 生育保险费 141,350.14 643,108.78 641,871.65 142,587.27 其他 — 167,946.40 167,946.40 — 四、住房公积金 — 10,544,844.00 10,544,844.00 — 五、工会经费和职工教 15,375,338.98 6,289,751.84 1,504,167.34 20,160,923.48 育经费六、短期带薪缺勤 — — — — 七、短期利润分享计划 — — — — 合计 22,156,971.39 186,645,574.45 184,840,445.14 23,962,100.70 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 3,393,502.34 16,818,399.26 16,793,540.78 3,418,360.82 2、失业保险费 1,325,123.59 895,680.98 654,434.57 1,566,370.00 3、企业年金缴费 845,854.33 7,096,867.49 7,071,525.39 871,196.43 合计 5,564,480.26 24,810,947.73 24,519,500.74 5,855,927.25 其他说明： □适用 √不适用 142 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 149,100.18 1,731,099.98 企业所得税 22,167,431.36 3,936,676.70 个人所得税 9,648,143.02 4,371,972.99 城市维护建设税 232,406.33 121,177.00 教育费附加 101,218.34 51,933.00 其他 66,155.72 34,622.00 合计 32,364,454.95 10,247,481.67 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额押金及保证金 219,331.00 3,289,980.00 代收款 3,221,503.23 1,699,845.02 其他 2,285,277.85 23,737,525.18 合计 5,726,112.08 28,727,350.20 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因兰州分公司尚未支付的原改制费用 972,671.30 原改制费用合计 972,671.30 / 143 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 144 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关政府补助 70,725,343.84 — 3,237,414.00 67,487,929.84 见下表与收益相关政府补助 — — — — 合计 70,725,343.84 — 3,237,414.00 67,487,929.84 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/ 助金额外收入金额与收益相关北京亦庄 21,619,288.00 — 1,145,178.00 — 20,474,110.00 与资产相关 145 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告产业基地财政贷款贴息国家发展和改革委员会固定 30,531,055.83 — 1,617,236.04 — 28,913,819.79 与资产相关资产投资补助兰州航天煤化工设计研发中 18,575,000.01 — 474,999.96 — 18,100,000.05 与资产相关心建设项目建设扶持资金合计 70,725,343.84 — 3,237,414.00 — 67,487,929.84 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 412,300,000.00 — — — — — 412,300,000.00 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: 146 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,059,281,479.20 37,400.00 — 1,059,318,879.20 合计 1,059,281,479.20 37,400.00 — 1,059,318,879.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：公司本年从母公司中国运载火箭技术研究院及实际控制人中国航天科技集团公司获得的款项，按照《关于印发<上市公司执行企业会计准则监管问题解答>（2009 年第二期）》[会计部函（2009） 60 号]规定，其经济实质为资本投入性质，形成的利得计入所有者权益，共计 37,400.00 元。 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 4,179,463.23 2,994,831.89 112,592.67 7,061,702.45 合计 4,179,463.23 2,994,831.89 112,592.67 7,061,702.45 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 105,277,561.75 15,887,026.54 — 121,164,588.29 合计 105,277,561.75 15,887,026.54 — 121,164,588.29 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期盈余公积增加 15,887,026.54 元，系公司按照母公司当年实现净利润的 10%提取的法定盈余公积。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期 147 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告调整前上期末未分配利润 687,173,478.69 441,729,570.87 调整期初未分配利润合计数（调增+， — — 调减－）调整后期初未分配利润 687,173,478.69 441,729,570.87 加：本期归属于母公司所有者的净利 163,861,750.65 295,964,407.39 润减：提取法定盈余公积 15,887,026.54 24,545,599.57 提取任意盈余公积 — — 提取一般风险准备 — — 应付普通股股利 89,056,800.00 25,974,900.00 转作股本的普通股股利 — — 期末未分配利润 746,091,402.80 687,173,478.69 其他说明：根据 2016 年 4 月 29 日公司 2015 年度股东大会会议决议通过的《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》，以公司首次公开发行后的总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 2.16 元现金股利（含税），共派发现金股利 89,056,800.00 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,303,030,051.00 830,852,850.11 1,550,211,901.83 983,945,866.66 合计 1,303,030,051.00 830,852,850.11 1,550,211,901.83 983,945,866.66 建造合同收入本期建造合同收入确认金额前五大的汇总金额 55,877,433.97 元，占本期全部营业收入总额的比例 4.29%。 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 214,115.76 1,953,794.79 城市维护建设税 908,897.39 3,769,098.19 教育费附加 389,844.37 1,618,998.16 地方教育费附加 259,896.77 1,079,332.07 其他 2,657.15 14,352.00 房产税 5,437,062.15 — 土地使用税 181,214.60 — 148 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告车船使用税 39,490.00 — 印花税 335,039.98 — 合计 7,768,218.17 8,435,575.21 其他说明：公司本期发生的营业税，为杭锦旗项目本年 1-4 月在内蒙古缴纳。2016 年 5 月 1 日起，根据《增值税会计处理规定》，开始缴纳增值税，不再缴纳营业税。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 12,058,246.12 8,038,517.81 业务费 1,324,107.07 1,129,536.79 差旅费 1,432,799.70 1,526,428.90 商品维修费 7,658,286.25 6,999,041.23 展览费 309,404.96 390,782.57 办公费 20,056.16 41,545.80 运输费 1,775,011.00 4,424,090.95 包装费 — — 折旧费 715,705.76 343,428.11 咨询服务费 753,977.91 2,097,461.97 其他 2,072,749.89 1,210,533.83 合计 28,120,344.82 26,201,367.96 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 58,684,537.76 49,665,723.52 研发费用 75,309,244.82 64,226,697.10 业务招待费 1,548,148.59 1,822,325.89 办公费 1,064,300.70 1,108,611.44 物业费 5,825,298.33 5,240,049.56 折旧费 11,011,233.65 9,990,457.15 房产税 2,153,678.45 3,847,563.68 咨询费 400,917.26 2,272,330.52 租赁费 179,631.98 59,898.90 水电费 2,403,885.36 1,750,696.69 差旅费 1,427,350.88 1,736,452.58 交通费 461,921.03 684,780.44 149 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告无形资产摊销 3,046,649.13 2,616,036.62 邮电通讯费 824,705.72 674,838.45 会议费 16,600.00 100,445.08 印花税 66,273.19 1,383,873.22 土地使用税 202,555.17 383,769.77 安全生产费 2,996,571.89 2,740,305.97 绿化费 722,400.96 4,280,579.40 装修改造费 304,923.64 13,092,542.55 其他 10,903,901.74 8,782,691.07 合计 179,554,730.25 176,460,669.60 其他说明：根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税仍在管理费用中核算。 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 — — 减：利息收入 -46,788,178.43 -11,217,983.16 汇兑损益 — — 其他 149,590.93 497,627.84 合计 -46,638,587.50 -10,720,355.32 其他说明：本期财务费用较上期下降 335.05%，主要是利息收入较上期大幅度上涨，系杭锦旗项目本期收到分期销售业务利息 40,710,521.28 元。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 132,624,325.42 40,771,972.57 合计 132,624,325.42 40,771,972.57 其他说明：公司资产减值损失本期较上期上涨 225.28%，主要系对黔西县黔希煤化工投资有限责任公司应收账款本期计提坏账 95,819,826.62 元所致。根据北京市中银律师事务所出具的中银专字[2017] 第 029 号《法律意见书》以及中诚信征信有限公司公司出具的黔西县黔希煤化工投资有限责任公司——风险项目调查报告（实地调查）》，公司应收黔西县黔希煤化工投资有限责任公司债权风险极高且债权可收回性极低，本年对上述债权全额计提坏账准备。 150 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额结构性存款收益 10,846,490.18 18,559,972.60 合计 10,846,490.18 18,559,972.60 其他说明：公司投资收益本期较上期下降 41.56%，主要系本期结构性存款大幅度减少所致。 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 54,860.95 合计其中：固定资产处置 54,860.95 利得政府补助 4,146,508.98 4,111,239.03 4,146,508.98 其他 291,366.38 275,973.13 291,366.38 合计 4,437,875.36 4,442,073.11 4,437,875.36 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/ 补助项目本期发生金额上期发生金额与收益相关国家发展和改革委员会固定资产投资补助 1,617,236.04 1,617,236.04 与资产相关北京亦庄产业基地财政贷款贴息 1,145,178.00 1,145,178.00 与资产相关开发区科技创新专项资金 474,999.96 424,999.99 与资产相关北京经济技术开发区财政局财政补贴 — 740,000.00 与收益相关国家知识产权局专利局专利资助款 — 143,450.00 与收益相关中关村知识产权促进局 2014 年中关村技术创新 — 40,375.00 与收益相关能力建设（专利部分）资助金京人社就发[2015]186 号文稳岗补贴 248,480.06 — 与收益相关 151 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告中关村科技园区管理委员会补贴 600,000.00 — 与收益相关国家知识产权局专利局北京代办处专利资助金 42,802.00 — 与收益相关款项社保中心稳定岗位补贴 17,812.92 — 与收益相关合计 4,146,508.98 4,111,239.03 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 131.03 246.79 131.03 失合计其中：固定资产处置 131.03 246.79 131.03 损失滞纳金 280,869.36 — 280,869.36 合计 281,000.39 246.79 281,000.39 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 33,397,269.70 27,093,859.89 递延所得税费用 -11,507,485.47 25,060,336.79 合计 21,889,784.23 52,154,196.68 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 185,751,534.88 按法定/适用税率计算的所得税费用 28,213,493.08 子公司适用不同税率的影响 — 调整以前期间所得税的影响 944,069.47 非应税收入的影响 -2,405,335.47 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,136,513.35 152 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 — 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 — 异或可抵扣亏损的影响可加计扣除的成本、费用的影响 -5,998,956.20 所得税费用 21,889,784.23 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 6,077,657.15 11,217,983.16 与收益相关的政府补助 909,094.98 923,825.00 投标履约保证金 5,035,472.00 19,075,831.00 其他 42,595,014.60 26,396,031.85 合计 54,617,238.73 57,613,671.01 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额付现的管理费用 25,009,367.04 37,759,642.90 付现的销售费用 16,081,241.93 15,636,152.92 支付的履约保证金 15,327,868.78 30,185,415.02 其他往来 39,102,899.31 20,917,138.66 合计 95,521,377.06 104,498,349.50 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额基建补贴 — 4,000,000.00 合计 — 4,000,000.00 153 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关联方资本性投入 44,000.00 2,439,000.00 合计 44,000.00 2,439,000.00 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关联方资本性投入 6,600.00 5,850.00 上市费用 — 6,910,369.40 合计 6,600.00 6,916,219.40 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 163,861,750.65 295,964,407.39 加：资产减值准备 132,624,325.42 40,771,972.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 45,103,772.72 33,641,552.87 性生物资产折旧无形资产摊销 6,794,693.57 6,892,841.97 长期待摊费用摊销 — — 处置固定资产、无形资产和其他长期 131.03 -54,614.16 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 — — 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 — — 填列）财务费用（收益以“－”号填列） — — 投资损失（收益以“－”号填列） -10,846,490.18 -18,559,972.60 154 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告递延所得税资产减少（增加以“－” -19,388,791.03 -3,277,339.85 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 7,881,305.56 28,337,676.64 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 112,008,919.07 -148,362,522.22 经营性应收项目的减少（增加以 233,459,916.65 -404,579,174.43 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -885,151,555.61 -205,200,050.69 “－”号填列）其他 2,882,239.22 2,061,996.64 经营活动产生的现金流量净额 -210,769,782.93 -372,363,225.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 732,350,814.75 441,797,959.46 减：现金的期初余额 441,797,959.46 540,920,532.97 加：现金等价物的期末余额 — — 减：现金等价物的期初余额 — — 现金及现金等价物净增加额 290,552,855.29 -99,122,573.51 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 732,350,814.75 441,797,959.46 其中：库存现金 75,850.14 54,266.84 可随时用于支付的银行存款 689,966,962.70 430,577,549.56 可随时用于支付的其他货币资 42,308,001.91 11,166,143.06 金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 732,350,814.75 441,797,959.46 155 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告其中：母公司或集团内子公司使用 23,147,659.80 16,262,815.02 受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因 3 个月以后到期的银行承兑货币资金 23,147,659.80 汇票保证金及履约保证金合计 23,147,659.80 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用九、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 156 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 3、反向购买 □适用 √不适用 157 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 158 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用主要经持股比例(%) 取得子公司名称注册地业务性质营地直接间接方式北京航天长征机械设备制造有限公司北京市北京市制造 100 — 出资设立 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十一、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险 159 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。（一）信用风险本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 68.38%。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。（二）流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司审计部持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：期末余额项目账面净值账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上货币资金 755,498,474.55 755,498,474.55 755,498,474.55 — — — 应收票据 193,432,956.64 193,432,956.64 193,432,956.64 — — — 应收账款 721,831,272.25 948,845,465.79 911,605,465.79 37,240,000.00 其他应收款 4,491,600.90 4,491,600.90 4,491,600.90 — — — 长期应收款 471,974,489.52 471,974,489.52 55,221,015.30 55,221,015.30 361,532,458.92 — 金融资产小计 2,147,228,793.86 2,374,242,987.40 1,239,050,991.39 471,194,840.47 654,358,255.54 9,638,900.00 应付票据 8,484,993.83 8,484,993.83 8,484,993.83 — — — 160 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告期末余额项目账面净值账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上应付账款 405,170,130.83 405,170,130.83 395,673,313.35 9,496,817.48 — — 其他应付款 5,726,112.08 5,726,112.08 5,726,112.08 — — — 金融负债小计 419,381,236.74 419,381,236.74 409,884,419.26 9,496,817.48 — — 续：期初余额项目账面净值账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上货币资金 458,060,774.48 458,060,774.48 458,060,774.48 — — — 应收票据 114,624,923.80 114,624,923.80 114,624,923.80 — — — 应收账款 762,966,211.37 856,404,079.49 777,264,987.92 79,139,091.57 — — 其他应收款 8,300,354.15 9,252,354.15 9,252,354.15 — — — 长期应收款 347,630,660.51 347,630,660.51 — 55,221,015.30 292,409,645.21 — 金融资产小计 1,691,582,924.31 1,785,972,792.43 1,359,203,040.35 134,360,106.87 292,409,645.21 — 应付票据 133,382,485.32 133,382,485.32 133,382,485.32 — — — 应付账款 325,495,392.05 325,495,392.05 314,827,672.05 10,667,720.00 — — 其他应付款 28,727,350.20 28,727,350.20 28,727,350.20 — — — 金融负债小计 487,605,227.57 487,605,227.57 476,937,507.57 10,667,720.00 — — （三）市场风险 1．汇率风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。 2．利率风险截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无带息负债。十二、公允价值的披露截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无以公允价值计量的金融工具。十三、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例(%) 的表决权比例(%) 中国运载火箭军工科研事北京 40,000.00 45.976 45.976 技术研究院业单位本企业最终控制方是中国航天科技集团公司。 161 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京航天动力研究所参股股东北京航天石化技术装备工程公司股东的子公司航天科技财务有限责任公司其他北京航天计量测试技术研究所母公司的控股子公司北京航天万源建筑工程有限责任公司母公司的控股子公司北京航天万源物业管理有限公司母公司的控股子公司航天电工技术有限公司其他中国长江动力集团有限公司其他航天材料及工艺研究所其他北京航天雷特机电工程有限公司其他西安航天源动力工程有限公司其他西安航天动力机械厂其他中国航天空气动力技术研究院其他航天融资租赁有限公司其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京航天石化技术装备工程公司专有设备采购 4,508.13 11,242.97 航天电工技术有限公司材料采购 — 646.12 北京航天计量测试技术研究所材料采购 672.77 698.79 北京航天万源物业管理有限公司物业服务 340.59 346.88 北京航天万源建筑工程有限责任公司项目工程建设 — 334.87 北京航天雷特机电工程有限公司检测费、实验装置采购 115.85 21.37 162 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告北京航天动力研究所试验费 — 10.02 航天材料及工艺研究所测试费 — 2.94 西安航天源动力工程有限公司材料采购 14.27 — 合计 5,651.61 13,303.96 出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 163 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 593.10 656.80 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 1) 收到关联单位利息（非银行金融机构）借款单位性质本期发生额上期发生额航天科技财务有限责任公司存款利息 349.17 253.03 2) 收到关联方补助资金借款单位性质本期发生额上期发生额中国运载火箭技术研究院补助资金 4.40 3.90 中国航天科技集团公司补助资金 — 240.00 合计 4.40 243.90 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备预付账款中国运载火箭技术研究院 12.00 — 12.00 — 西安航天源动力工程有限公司 — — 8.35 — (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款北京航天石化技术装备工程公司 5,572.59 3,787.31 北京航天计量测试技术研究所 271.77 42.20 北京航天万源建筑工程有限责任公司 — 257.36 航天电工技术有限公司 75.60 377.98 164 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告西安航天源动力工程有限公司 3.34 — 预收账款航天融资租赁有限公司 7,255.60 — 其他应付款中国运载火箭技术研究院 — 2,160.00 西安航天动力机械厂 — 8.00 中国航天空气动力技术研究院 — 5.90 西安航天源动力工程有限公司 — 2.00 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用存放于关联方（非银行金融机构）的银行存款项目名称关联方期末余额期初余额货币资金航天科技财务有限责任公司 50,791.78 16,198.80 十四、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十五、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 165 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十六、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 49,476,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 - 公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》，以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 1.20 元现金股利（含税），共派发现金股利 49,476,000.00 元。本年度，公司不实施资本公积金转增股本方案。本议案尚需提交公司股东大会审议。 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十七、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 166 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： √适用 □不适用本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： 1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上； 2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。本公司的主要产品或服务包括与煤气化技术相关的专利技术实施许可、专利专有及通用设备销售、设计与咨询、工程建设，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 167 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告十八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计 103,815, 103,815 11.43 100 — — — — — — 提坏账准备 042.33 ,042.33 的应收账款按信用风险 684,22 92,819 755,9 特征组合计 804,849, 120,622 848,798 88.57 14.99 6,762. 100 ,387.1 10.94 79,37 提坏账准备 141.78 ,378.83 ,759.49 95 2 2.37 的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准 — — — — — — — — — — 备的应收账款 684,22 92,819 755,9 908,664, 224,437 848,798 合计 100 24.7 6,762. 100 ,387.1 10.94 79,37 184.11 ,421.16 ,759.49 95 2 2.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由获得债权清偿黔西县黔希煤化工投资有限 103,815,042.33 103,815,042.33 100% 的的可能性极责任公司小合计 103,815,042.33 103,815,042.33 100% / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内小计 190,777,970.32 9,538,898.52 5.00 1至2年 365,823,806.74 36,582,380.67 10.00 2至3年 172,156,999.22 34,431,399.84 20.00 3至4年 52,745,599.50 21,098,239.80 40.00 4至5年 11,665,700.00 9,332,560.00 80.00 168 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 5 年以上 9,638,900.00 9,638,900.00 合计 802,808,975.78 120,622,378.83 15.03 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 131,618,034.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用按欠款方归集的期末余额前五名应收账款占应收账款期末余单位名称期末余额已计提坏账准备额的比例(%) 期末余额前五名应收账款汇总 648,799,711.37 71.14 175,922,031.24 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 169 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告计提价值计提价值比例比例金额金额比例金额金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 — — — — — — — — — — 账准备的其他应收款按信用风险特征组合 22,498,8 22,498, 21,926,9 952,000. 20,974,92 计提坏 100 — — 100 4.34 55.15 855.15 26.15 00 6.15 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 — — — — — — — — — — 坏账准备的其他应收款 22,498,8 22,498, 21,926,9 952,000. 20,974,92 合计 100 — / 100 4.34 55.15 855.15 26.15 00 6.15 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 22,498,855.15 — — 合计 22,498,855.15 — — 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 952,000.00 元。 170 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式兰州市人力资源和社会保障局 4,760,000.00 现金收回合计 4,760,000.00 / (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 1,600,000.00 5,593,605.00 备用金 890,384.79 2,144,176.92 内部往来 18,106,041.25 13,168,030.00 其他 1,902,429.11 1,021,114.23 合计 22,498,855.15 21,926,926.15 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 北京航天长征机械设房租款 18,106,041.25 1 年以内 80.48 — 备制造有限公司北京博大新元房地产代垫房租 1,673,991.07 1 年以内 7.44 — 开发有限公司贵州渝富能源开发股投标保证金 1,000,000.00 1 年以内 4.44 — 份有限公司湖北宜化集团有限责投标保证金 500,000.00 1 年以内 2.22 — 任公司中国石化销售有限公汽油费 70,000.00 1 年以内 0.31 — 司北京石油分公司合计 / 21,350,032.32 / 94.89 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 171 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 20,000,000.00 — 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 — 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本减值期本期计提减准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减值准备期末少余额北京航天长征机械设备制造有限 20,000,000.00 — — 20,000,000.00 — — 公司合计 20,000,000.00 — — 20,000,000.00 — — (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,256,452,900.52 812,762,131.76 1,546,385,171.91 1,061,003,070.31 其他业务 6,348,871.58 2,254,659.63 6,584,015.00 2,369,867.91 合计 1,262,801,772.10 815,016,791.39 1,552,969,186.91 1,063,372,938.22 其他说明：建造合同收入本期确认的建造合同收入中金额前五大的汇总金额 55,877,433.97 元，占本期全部营业收入总额的比例 4.42%。 172 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额结构性存款收益 10,846,490.18 18,559,972.60 合计 10,846,490.18 18,559,972.60 6、其他 □适用 √不适用十九、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -131.03 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 — 减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,146,508.98 受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性 173 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,497.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,846,490.18 所得税影响额 -2,250,504.77 少数股东权益影响额 — 合计 12,752,860.38 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 7.11 0.40 0.40 利润扣除非经常性损益后归属于 6.55 0.37 0.37 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 174 / 175 航天长征化学工程股份有限公司 2016 年年度报告第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录会计报表。备查文件目录载有大华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告原稿。董事长：唐国宏董事会批准报送日期：2017 年 3 月 29 日 175 / 175
附件：公告原文

航天工程2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-31

航天长征化学工程股份有限公司                   2016 年年度报告
公司代码：603698                               公司简称：航天工程
       航天长征化学工程股份有限公司
                           2016 年年度报告
                              二〇一七年三月
                                    1 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                         2016 年年度报告
                                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明    被委托人姓名
          董事                 杨铁诚                  因公出差            姜从斌
    独立董事               胡迁林                  因公出差            刘 斌
三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人唐国宏、主管会计工作负责人李泽之及会计机构负责人（会计主管人员）章旭琛
      声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于公司2016年度利润分配方案的议案》，以2016
年12月31日公司总股本41,230万股为基数，每10股派发1.20元现金股利（含税），共派发现金股
利49,476,000.00元。本年度，公司不实施资本公积金转增股本方案。本议案尚需提交公司股东大
会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
      本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
√适用□不适用
      公司已在本报告中描述存在的市场风险、政策风险等，敬请查阅“经营情况讨论与分析”中
“关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险，敬请广大投资者注意投资风险。
十、其他
□适用√不适用
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     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                              2016 年年度报告
                                                              目         录
第一节       释义..................................................................................................................................... 4
第二节       公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节       公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节       经营情况讨论与分析....................................................................................................... 14
第五节       重要事项........................................................................................................................... 29
第六节       普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 49
第七节       优先股相关情况............................................................................................................... 58
第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 59
第九节       公司治理........................................................................................................................... 68
第十节       公司债券相关情况........................................................................................................... 72
第十一节     财务报告........................................................................................................................... 73
第十二节     备查文件目录................................................................................................................. 175
                                                                  3 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                   2016 年年度报告
                                    第一节            释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                                      常用词语释义
  本公司、公司、航天工程               指                     航天长征化学工程股份有限公司
    中国证监会                     指                        中国证券监督管理委员会
            上交所                     指                            上海证券交易所
       航天科技集团                    指                          中国航天科技集团公司
            火箭院                     指                        中国运载火箭技术研究院
         航天投资                      指                          航天投资控股有限公司
            动力所                     指                          北京航天动力研究所
         产业基金                      指                    北京航天产业投资基金（有限合伙）
         航天石化                      指                    北京航天石化技术装备工程有限公司
         航征公司                      指                    北京航天长征机械设备制造有限公司
     航天科技财务公司                  指                       航天科技财务有限责任公司
                                                         黔西县黔希煤化工投资有限责任公司 30
         黔希项目                      指
                                                           万吨/年乙二醇项目气化装置项目
                                                         内蒙古伊泰化工有限责任公司 120 万吨
    杭锦旗项目                     指                /年精细化学品示范项目煤气化装置建
                                                                       设项目
         环评中心                      指                          国家环保部环评中心
         保荐机构                      指                       中国中投证券有限责任公司
     大华会计师事务所                  指                    大华会计师事务所（特殊普通合伙）
        《公司法》                     指                          中华人民共和国公司法
       《公司章程》                    指                    航天长征化学工程股份有限公司章程
            报告期                     指                               2016 年度
         元、万元                      指                          人民币元、人民币万元
                                            4 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                 2016 年年度报告
                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
           公司的中文名称                                 航天长征化学工程股份有限公司
           公司的中文简称                                           航天工程
           公司的外文名称                                Changzheng Engineering Co.,LTD
         公司的外文名称缩写                                             CECO
           公司的法定代表人                                           唐国宏
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                         证券事务代表
            姓名                          徐京辉                              常玉洁
                                北京市北京经济技术开发区经          北京市北京经济技术开发区经
          联系地址
                                        海四路141号                         海四路141号
            电话                       010-56325888                        010-56325888
            传真                       010-56325006                        010-56325006
          电子信箱                htgc_bgs@china-ceco.com             htgc_bgs@china-ceco.com
三、 基本情况简介
           公司注册地址                           北京市北京经济技术开发区经海四路141号
       公司注册地址的邮政编码
           公司办公地址                           北京市北京经济技术开发区经海四路141号
       公司办公地址的邮政编码
             公司网址                                       www.china-ceco.com
             电子信箱                                   htgc_bgs@china-ceco.com
四、 信息披露及备置地点
                                                         《上海证券报》、《中国证券报》、
      公司选定的信息披露媒体名称
                                                           《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                           www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                     公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称               股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        航天工程               603698              /
六、 其他相关资料
                                        名称                 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
  公司聘请的会计师事务所                                          北京市海淀区西四环中路
                                       办公地址
        （境内）                                                    16 号院 7 号楼 12 层
                                    签字会计师姓名                     王宏利、董丽
                                               5 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                                       2016 年年度报告
                                           名称                        中国中投证券有限责任公司
                                         办公地址               北京市西城区太平桥大街 18 号 15 层
报告期内履行持续督导职责的
                                      签字的保荐代表人
    保荐机构                                                            陈宇涛、万久清
                                            姓名
                                      持续督导的期间           2015 年 1 月 28 日至 2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                 单位：元币种：人民币
                                                                            本期比
                                                                            上年同
       主要会计数据               2016年                     2015年                       2014年
                                                                            期增减
                                                                              (%)
营业收入                      1,303,030,051.00       1,550,211,901.83       -15.95 1,235,878,647.64
归 属 于 上 市公 司 股东 的     163,861,750.65         295,964,407.39       -44.63     281,584,500.12
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的    151,108,890.27           276,412,878.31      -45.33       278,625,644.65
扣 除 非 经 常性 损 益的 净
利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流    -210,769,782.93        -372,363,225.87        43.40       487,633,891.40
量净额
                                                                            本期末
                                                                            比上年
                                 2016年末                   2015年末        同期末         2014年末
                                                                            增减（%
                                                                              ）
归 属 于 上 市公 司 股东 的   2,345,936,572.74       2,268,211,982.87         3.43    1,012,911,917.46
净资产
总资产                        3,594,550,960.33       4,143,062,668.99       -13.24    2,648,811,866.47
(二)      主要财务指标
                                                                         本期比上年同
         主要财务指标                   2016年              2015年                            2014年
                                                                           期增减(%)
基本每股收益（元／股）                      0.40                 0.73          -45.21               0.85
稀释每股收益（元／股）                      0.40                 0.73          -45.21               0.85
扣除非经常性损益后的基本每                  0.37                 0.68          -45.59               0.84
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                   7.11                14.45     减少7.34个百             28.07
                                                                                  分点
扣除非经常性损益后的加权平                  6.55                13.49     减少6.94个百             27.78
均净资产收益率（%）                                                               分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
                                                  6 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                 2016 年年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    的净资产差异情况
□适用√不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
   净资产差异情况
□适用√不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元币种：人民币
                           第一季度          第二季度             第三季度          第四季度
                         （1-3 月份）      （4-6 月份）         （7-9 月份）     （10-12 月份）
营业收入                138,245,769.43    298,198,337.68    149,718,045.66       716,867,898.23
归属于上市公司股东
                          3,875,693.77     53,186,154.48    -13,642,910.15       120,442,812.55
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益       -2,694,948.60     49,992,643.07    -14,891,538.56       118,702,734.36
后的净利润
经营活动产生的现金
                       -135,221,687.34    -15,764,939.38        33,716,661.49    -93,499,817.70
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                     附注（如
      非经常性损益项目              2016 年金额                    2015 年金额      2014 年金额
                                                     适用）
非流动资产处置损益                       -131.03                     54,614.16        60,962.84
越权审批，或无正式批准文件，                  —
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与        4,146,508.98                  4,111,239.03     3,015,514.05
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
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     航天长征化学工程股份有限公司                                     2016 年年度报告
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收           10,497.02        275,973.13       404,529.54
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损        10,846,490.18     18,559,972.60
益项目
少数股东权益影响额                             —
所得税影响额                        -2,250,504.77     -3,450,269.84     -522,150.96
               合计                 12,752,860.38     19,551,529.08    2,958,855.47
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十一、 采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、 其他
□适用√不适用
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                               第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）主要业务
    公司是我国煤气化工程领域中既拥有核心专利技术，又拥有工程设计、设备成套供应及工程
总承包能力的专业化工程公司，致力于为业主提供可靠、高效的煤气化项目整体技术解决方案和
工程建设服务。公司的主营业务是以航天粉煤加压气化技术为核心，专业从事煤气化技术及关键
设备的研发、工程设计、技术服务、设备成套供应及工程总承包。公司拥有的航天粉煤加压气化
技术及其关键装备能够实现煤炭的清洁、高效利用，可以广泛应用于煤制甲醇、煤制合成氨以及
煤制天然气、煤制油、煤制烯烃、煤制乙二醇、煤制氢、IGCC 发电等领域。
    （二）经营模式
    公司的经营模式可分为专利实施许可、工程设计、设备成套供应等单项业务模式和工程总承
包业务模式两大类，伴随着公司业务服务范围的扩大与延伸，公司已成为项目业绩丰富的工程总
承包商，目前正在探索逐步向清洁能源、节能环保核心技术研发、系统集成、工程服务、供应链
融资、清洁能源气体供应及危废处理“综合服务提供商”转型。
    （三）行业情况
    公司的主要服务对象是煤化工行业，是我国能源结构的重要组成部分，其发展对拉动国民经
济增长、保障国家能源结构稳定转型、实现煤炭清洁高效利用均有着重要的推动意义。煤化工是
指以煤为原料，经化学加工使煤转化为气体、液体和固体燃料以及化学品的过程，主要包括煤的
气化、液化、干馏、焦油加工等。煤化工行业按其产品种类可分为传统煤化工行业和现代煤化工
行业。传统煤化工行业涉及焦炭、电石、甲醇、合成氨等领域；现代煤化工行业涉及煤制烯烃、
煤制油、煤制天然气、煤制乙二醇等领域。
    报告期内，面对全球经济调整、国内经济形势，以及行业政策、国际油价所带来的市场变化，
煤化工行业的投资机遇受到了众多国内外投资者的高度关注。受国际油价和天然气价格下行趋势
影响，煤化工产业整体投资放缓。同时，我们也看到煤化工行业近期有转暖趋势，在国家产业规
划引导和地方规划布局下， 项目主要集中在内蒙古、山西、陕西、新疆、宁夏等省区，初步形成
了十四个大型煤炭基地布局（见下右图）。产业的集聚，不仅考虑到了各地区的煤资源、水资源、
环境容量、市场需求以及交通运输等条件，还对区域煤炭资源的有效利用和上下游配套的完善，
加快形成规模化、多联产和一体化的煤化工产业集群起到了积极的推动作用。
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     “十三五”时期，我国煤化工行业的布局将向精深迈进（见下图）。特别是现代煤化工领域，
将打造“4+1”产业格局。“4”是指发展 4 个基地，即能源金三角煤炭深度转化基地，主要包括
蒙西、陕北、宁东 3 个地区，以煤制油、煤制烯烃、煤制芳烃为龙头，合理规划下游深加工产品
方案，建设具有竞争力的煤基化工原料及合成材料项目；新疆煤基燃料外输基地，包括伊梨、准
东等地区，合理布局煤制天然气、煤制油项目，同步建设外输油气管线，成为“西气东输”重要
气源补充基地；蒙东褐煤高效利用基地，重点开展大规模低阶煤提质示范；云贵煤基燃料替代基
地，重点建设煤制油等项目，立足区域需求，合理控制规模。“1”是指其他煤化工基地。
    总的来看，“十三五”时期煤化工行业仍处在可以大有作为的战略机遇期，但行业发展的环
境较“十二五”更为复杂严峻，有利条件和制约因素相互交织，增长潜力和下行压力同时并存，
给行业发展提出了更多的新课题。
    2016 年 12 月，习近平总书记在对国内某煤制油示范项目建成投产做出的重要指示中指出，
“这一重大项目建成投产，对我国增强能源自主保障能力、推动煤炭清洁高效利用、 具有重
大意义，是对能源安全高效清洁低碳发展方式的有益探索，是实施创新驱动发展战略的重要成果。
这充分说明，转变经济发展方式、调整经济结构，推进供给侧结构性改革、构建现代产业体系，
必须大力推进科技创新，加快推动科技成果向现实生产力转化。”
    综上，我国化石能源禀赋特点及国家能源安全、绿色发展的要求，将为致力于煤炭资源清洁
高效利用及生态环保的先进煤气化技术市场提供广阔的发展空间。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
    1.本期末，其他流动资产为 13,491,375.85 元，较年初减少 98.14%，主要系期初结构性存款
本期到期全部转至货币资金所致；
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    2.本期末，其他非流动资产为 330,000 元，较年初减少 97.08%，主要是由于公司本期对固定
资产、无形资产以及其他长期资产的采购预付款减少所致。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
    1.研发技术优势
    煤气化工程行业是技术密集型行业，企业是否掌握核心专利专有技术、是否具备将专利专有
技术进行工程化应用的能力，是其参与市场竞争并获取成功的重要因素。公司在煤气化技术的研
发过程中充分利用了航天液体火箭发动机和运载火箭在燃烧、传热、流体动力、结构、振动、旋
转机械、阀门自动器、总装、系统工程、控制技术等方面的研制成果和研制条件，形成了具有自
主知识产权的航天粉煤加压气化技术。报告期内，公司以引领煤气化技术发展方向为己任，瞄准
国际煤气化技术发展的新趋势，在现有技术的基础上，持续在技术研发和创新方面加大投入，加
强研发队伍整体建设，完善技术创新和激励机制，始终保持核心技术的国际领先地位。全年共申
报专利 39 项，其中发明专利 19 项，实用新型 20 项；获得专利授权 23 项，其中发明专利 7 项，
实用新型 16 项。报告期内，公司以突出的技术创新能力、产业化推广成绩、国民经济节能减排的
重要效果以及行业发展引领的突出作用，被国家五部委联合认定为“国家企业技术中心”。
    2.设备研制优势
    煤气化系统中关键设备性能的好坏、寿命的长短直接影响到整个气化装置运行安全性和运行
周期长短。公司充分利用航天系统工程、结构设计、高压高低温传热、流体动力、控制技术以及
高效燃烧等领域取得的军用技术成果，向民用产业转化和延伸，成功研制了气化炉燃烧器、气化
炉内件及特种阀门等系列关键设备。2016 年，由公司研制的安徽昊源项目的“航天炉”连续运行
时间超过 320 天，打破世界气流床气化技术连续运行（A 级）时间世界纪录。航天工程成功地运
用航天系统工程思想形成了较强的装备研制能力。
    3.工程优势
    公司依靠市场化的经营机制、过硬的技术和优质的服务、丰富的工程设计经验、先进的项目
运行管理体系、职业化的工程项目运作管理团队以及优秀的工程技术和管理人才，在激烈的市场
竞争中取得了骄人的业绩，成为煤气化工程行业实力较强的专业化工程设计和总承包工程公司。
公司拥有完备的工程数据库、标准库及软件系统，实现了营销、设计、采购、施工一体化以及仿
真培训、开车服务、远程服务、全生命周期售后服务的科学管理和程序化运作方式。
    4.人才优势
    公司十分注重人才的开发和培养，始终把人力资源作为公司的第一资源。通过引入竞争和选
择机制，促使优秀人才脱颖而出。经过不断积累，公司已经拥有一支层次合理、专业配套齐全，
在技术研发、装备研制、工程设计和总承包、运营服务等方面经验丰富的职业化团队，正是这些
优秀的研发人才、工程技术和管理人才，不断地为客户提供最好的产品和优质的服务。报告期内，
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公司共有员工 641 人，具有硕士以上学历的员工占到了总数的 50.2%；公司具有中级以上职称的
员工占总数 70%以上，其中高级工程师及以上职称的人员为 118 人；拥有注册化工工程师、注册
电气工程师等各类注册执业专业资质的人员为 122 人。
    5.服务优势
    公司在行业内率先构建起全生命周期的服务模式。公司可以针对业主的不同需求，提供包括
项目前期论证、工程建设技术支持、仿真操作培训、装置试车指导、装置运行阶段技术支持及备
品备件供应、项目投资后评价、远程数控分析等一整套技术及工程服务。全生命周期服务模式及
先进的专利技术，保证了整个气化装置的高效和高稳定性，已开车项目的多年运行创造了同行业
独一无二的成绩。公司坚持客户导向发展理念，建立了“航天炉远程服务中心”，能为“航天炉”
客户提供故障诊断、故障预判和操作指导服务。建立大区域售后维保中心，优良的服务得到客户
的广泛好评。精细化的开车服务，为客户创造良好的经济效益。
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                           第四节    经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年，公司董事会积极履行《公司法》和《公司章程》等赋予的职责，在面对严峻的经济
形势和市场低迷、竞争加剧的情况下，紧密围绕战略目标，凝心聚力，坚持创新驱动发展理念，
保持核心竞争优势，积极探索拓展经营模式，加强公司治理及内部控制建设，推进管理变革，积
极维护股东权益，使企业得到了较好地发展。
    （一）报告期内，公司以突出的技术创新能力、产业化推广成绩、国民经济节能减排的重要
效果以及行业发展引领的突出作用，被国家五部委联合认定为“国家企业技术中心”，提升了公
司在先进煤气化技术领域的领先地位。
    （二）报告期内，为更好地适应新的形势变化，实现“十三五”期间的成功转型与可持续发
展，公司结合我国“富煤缺油少气”的能源结构特点、国家能源战略发展要求和国内外经济态势
走向等因素，有针对性地对未来煤化工市场的发展方向进行了深入细致的分析与研究。在深入系
统开展市场调研、政策分析、行业发展定位及实施路径分析基础上，顺利完成公司“十三五”规
划制定，明确公司未来五年发展方向。
    （三）报告期内，公司持续优化技术创新体系，加强研发项目过程管控，通过不断深化技术
研发、紧跟行业发展的脚步，保持业界的技术领先地位。持续优化技术创新体系，加强研发项目
过程管控，圆满完成年度研发任务。3000 吨大型航天煤气化技术完成工艺包编制，基本完成气化
炉和燃烧器的主要研发。持续开展 4000 吨级航天粉煤加压气化炉关键技术论证。褐煤热解气化多
联产技术研究连续进出料热解试验取得阶段性成果，对实现航天炉技术进步具有积极意义。落实
煤化工环保类技术研发。与环评中心在新型煤化工相关环保课题开展联合研究，建立人才交流培
养长期合作机制，并逐步建立长效联动机制。全年完成专利申请 39 项，获得授权 23 项，其中发
明专利 7 项，实用新型专利 16 项。
    （四）报告期内，面临行业的严峻形势，公司主动策划，积极应对，继续加大在新疆、内蒙、
陕西、山西等重点地区的市场推广力度，完成多个项目前期方案编制、技术交流。与国家节能中
心建立交流渠道；推动与国内知名工程公司建立稳定的技术合作，以“开放、合作”的姿态和策
略共同开拓市场。利用推广会、媒体宣传、专业性会议等多种手段开展系统性、综合性宣传。接
受多家国家级媒体专访，进一步提升公司品牌知名度和公信力。
    （五）报告期内，公司继续深化全生命周期服务理念，项目设计、采购、施工、售后服务有
序开展。按照在建项目进度，全力保证专利专有设备按期交付、维修和更换。截止到 12 月底，33
套装置运行率及单台气化炉连续运行（A 级）时间比 2015 年显著提高。其中，临泉二期项目气化
装置运行率达 99.5%，瑞星、昊源一期、二期气化装置运行率在 98.7%以上。昊源一期连续运行
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320 天，创世界气流床气化技术连续运行（A 级）时间世界记录。公司以形成的技术研发能力、工
程 EPC 能力、装备制造能力、“一站式”综合服务能力等不断提升践行对客户的服务承诺。
    （六）报告期内，公司董事会完成董事补选工作。因工作原因，2016 年公司两名董事辞职，
公司董事会在规定期限内及时完成董事的补选工作，离任和现任董事在报告期内均勤勉尽责，积
极履行相应的职责，为公司的健康发展审慎决策。
    （七）报告期内，公司规范运作三会，认真开展信息披露工作，相关决策事项、决策程序及
时、合法。不断完善公司法人治理结构及法人治理相关制度，修订《公司章程》、《股东大会议
事规则》、《董事会议事规则》，制定《经营授权管理制度》。开展组织结构和定岗定编的优化
设计、积极推进优化薪酬结构、推进绩效考核评估体系，持续提高法律对重大经营活动支撑的有
效性，着力解决公司发展中存在的管理瓶颈和短板问题，保持组织持续发展活力。
    （八）报告期内，公司进一步加强内部控制体系建设，做好内部控制评价和内部控制审计工
作，梳理内部控制制度和内部控制流程，规范内部控制运行评价管理，保障内部控制体系长期有
效运行。公司内控体系的不断加强与完善，经营管理水平和风险防范能力进一步提高。
二、报告期内主要经营情况
    2016 年，公司实现营业收入 13.03 亿元，较上年同期减少 15.95%，实现归属于上市公司股东
的净利润 1.64 亿元，较上年同期减少 44.63%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 35.95 亿元，
较期初减少 13.24%，净资产 23.46 亿元，较期初增加 3.43%。
(一) 主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元币种:人民币
              科目                      本期数           上年同期数          变动比例（%）
           营业收入                 1,303,030,051.00   1,550,211,901.83                -15.95
           营业成本                  830,852,850.11     983,945,866.66                 -15.56
           销售费用                   28,120,344.82      26,201,367.96                   7.32
           管理费用                  179,554,730.25     176,460,669.60                   1.75
           财务费用                  -46,638,587.50     -10,720,355.32                -335.05
          资产减值损失               132,624,325.42      40,771,972.57                 225.28
  经营活动产生的现金流量净额         -210,769,782.93    -372,363,225.87                 43.40
  投资活动产生的现金流量净额         590,342,038.22     -687,183,228.24                185.91
  筹资活动产生的现金流量净额         -89,019,400.00     960,423,880.60                -109.27
           研发支出                   75,309,244.82      64,226,697.10                  17.26
1. 收入和成本分析
√适用□不适用
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                 营业收入   营业成本   毛利率比
                                                        毛利率
 分行业        营业收入              营业成本                    比上年增   比上年增   上年增减
                                                        （%）
                                                                 减（%）    减（%）      （%）
专业技术                                                                               减少 0.29
           1,303,030,051.00     830,852,850.11          36.24     -15.95     -15.56
  服务业                                                                               个百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                 营业收入   营业成本   毛利率比
                                                        毛利率
 分产品        营业收入              营业成本                    比上年增   比上年增   上年增减
                                                        （%）
                                                                 减（%）    减（%）      （%）
专利专有
                                                                                       减少 5.09
及通用设   1,098,682,865.46     674,827,686.48          38.58     -5.02       3.57
                                                                                       个百分点
  备销售
                                                                                          减少
设计、咨
            57,585,519.03       89,104,126.73           -54.73    -8.20       8.37     23.66 个
  询
                                                                                        百分点
专利技术                                                                               增加 1.09
            81,648,000.00           2,059,913.38        97.48     43.24       0.01
实施许可                                                                               个百分点
                                                                                          减少
工程建设
            55,877,433.97       59,576,082.99           -6.62     -79.40     -75.88    15.56 个
  收入
                                                                                        百分点
其他（维                                                                                  减少
修、技术     9,236,232.54           5,285,040.53        42.78     277.78     372.35    11.46 个
  服务）                                                                                百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                                 营业收入   营业成本   毛利率比
                                                        毛利率
 分地区        营业收入              营业成本                    比上年增   比上年增   上年增减
                                                        （%）
                                                                 减（%）    减（%）      （%）
                                                                                       减少 2.76
  华北      705,723,332.64      472,910,888.60          32.99     -34.78     -31.98
                                                                                       个百分点
                                                                                       增加 5.6
  华东      443,017,361.90      281,981,377.16          36.35     573.22     518.8
                                                                                       个百分点
                                                                                          增加
  西北      111,386,970.57      34,008,423.32           69.47     -46.00     -70.72    25.79 个
                                                                                        百分点
                                                                                          增加
  华中      29,495,400.80       21,474,657.34           27.19      2.17      -10.66    10.45 个
                                                                                        百分点
                                                                                          减少
  西南      12,703,452.40       19,840,006.94           -56.18    -91.86     -78.61    96.76 个
                                                                                        百分点
                                             16 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                          2016 年年度报告
                                                                                                增加 3.91
  东北         703,532.69           637,496.76             9.39         -92.39         -92.7
                                                                                                个百分点
                                                                                                    减少
  其他             0.00                 0.00                             -100           -100     21.89 个
                                                                                                  百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□不适用
    报告期内，公司实现营业收入 1,303,030,051.00 元，较上年同期减少了 15.95%，这与公司
本期项目实施进度及项目特点有关。本年度受项目进度影响，工程建设收入较去年减少 2.15 亿元；
公司本期毛利率 36.24%，较上年同期下降了 0.29%，降幅低于营业收入的降幅，主要原因为公司
2016 年专利专有及通用设备销售和专利技术实施许可收入占营业收入的比重由 2015 年的 78.3%
上升至 2016 年的 90.6%。
    报告期内，公司业务主要分布在华北、华东及西北地区，主要因公司承揽的杭锦旗项目和华
昱项目集中在华北地区，法液空项目和瑞星二期项目集中在华东地区，伊泰甘泉堡项目在西北地
区，近年来上述项目处于重点实施阶段。
(2). 产销量情况分析表
√适用□不适用
                                                             生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品        生产量        销售量          库存量
                                                             年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
  气化炉          8台            8台             0台                0               0
气化燃烧器       16 台          11 台           27 台             166.67          83.33            22.73
 特种阀门        530 台        533 台           790 台            -27.40         -49.33            -0.38
产销量情况说明
    报告期内，公司的气化炉生产量为 8 台，销售量为 8 台，与上年同期持平；气化燃烧器生产
量为 16 套，较上年同期增加 166.67%；销售量为 11 套，较上年同期增加 83.33%；特种阀门本期
生产量为 530 台，较上年同期降低了 27.40%；销售量 533 台，较上年同期降低了 49.33%。
    报告期公司特种阀门的生产量及销售量较上年同期有所降低，这主要是由市场需求及公司所
承接项目在不同期间实施的特点所决定。
(3). 成本分析表
                                                                                                单位：元
                                           分行业情况
                                                                                          本期金
                                                                                上年同
                                          本期占                                          额较上
             成本构                                                             期占总               情况
 分行业                    本期金额       总成本           上年同期金额                   年同期
             成项目                                                             成本比               说明
                                          比例(%)                                         变动比
                                                                                例(%)
                                                                                          例(%)
专业技术     专业技      830,852,850.11        100        983,945,866.66         100      -15.56
                                               17 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                               2016 年年度报告
 服务业    术服务
           业成本
                                       分产品情况
                                                                                本期金
                                                                       上年同
                                       本期占                                   额较上
           成本构                                                      期占总            情况
 分产品                  本期金额      总成本          上年同期金额             年同期
           成项目                                                      成本比            说明
                                       比例(%)                                  变动比
                                                                       例(%)
                                                                                例(%)
           专利专
专利专有   有及通
及通用设   用设备     674,827,686.48   81.22          651,576,483.06   66.22     3.57
备销售     销售成
             本
设计、咨   设计、咨
                       89,104,126.73   10.72          82,222,160.93     8.36     8.37
  询       询成本
           专利技
专利技术   术实施
                       2,059,913.38       0.25         2,059,686.96     0.21     0.01
实施许可   许可成
             本
           工程建
工程建设               59,576,082.99      7.17        246,968,661.15   25.10    -75.88
           设成本
           其他（维
其他（维
           修、技术
修、技术               5,285,040.53       0.64         1,118,874.56     0.11    372.35
           服务）成
服务）
             本
成本分析其他情况说明
√适用□不适用
    报告期内，公司营业成本总额 830,852,850.11 元，较上年同期减少 15.56%。营业成本降幅
与营业收入降幅（15.95%）基本相当，两年间公司毛利率水平基本持平。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
    前五名客户销售额 118,036.22 万元，占年度销售总额 90.59%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 28,212.35 万元，占年度采购总额 41.69%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 4,508.13 万元，占年度采购总额 6.83%。
2. 费用
√适用□不适用
                                           18 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                         2016 年年度报告
     科目                 本期数                   上年同期数        变动比例（%）
   销售费用           28,120,344.82           26,201,367.96               7.32
   管理费用          179,554,730.25          176,460,669.60               1.75
   财务费用          -46,638,587.50          -10,720,355.32              -335.05
 资产减值损失        132,624,325.42           40,771,972.57              225.28
    销售费用本期发生额为 28,120,344.82 元，较上年同期增长了 7.32%，主要原因是公司为拓
展市场引进销售人才导致销售人员薪酬增加；
    管理费用本期发生额为 179,554,730.25 元，较上年同期增长了 1.75%，主要是公司本期研发
费用投入增加所致。
    财务费用本期发生额为-46,638,587.50 元，较上年同期减少了 335.05%，主要是公司本期收
到杭锦旗项目分期收款利息收入 4,071 万元导致。
    资产减值损失本期为 13,262.43 万元，较去年同期增加了 225.28%，主要是由于公司本期对
黔希项目的应收账款单项计提了减值准备导致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                 单位：元
本期费用化研发投入                                                        75,309,244.82
本期资本化研发投入                                                                   0.00
研发投入合计                                                              75,309,244.82
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                      5.78
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                29.95
研发投入资本化的比重（%）                                                            0.00
情况说明
√适用□不适用
    公司 2016 年研发投入 75,309,244.82 元，较去年同期增加 1,108 万元。研发投入占营业收入
的比例也从 2015 年的 4.14%上升至 5.78%，这与公司近年来不断加大研发投入密切相关。
4. 现金流
√适用□不适用
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                科目                          本期数              上年同期数        变动比例（%）
 经营活动产生的现金流量净额             -210,769,782.93          -372,363,225.87              43.40%
 投资活动产生的现金流量净额              590,342,038.22          -687,183,228.24          185.91%
 筹资活动产生的现金流量净额              -89,019,400.00          960,423,880.60          -109.27%
     1.报告期经营活动产生的现金流量净额为-210,769,782.93 元，较上年同期增加了 43.40%，
主要原因包括：（1）2016 年公司支付的各项税费较去年同期减少 8,355 万元； （2）2016 年度
收到杭锦旗项目分期收款销售商品的利息收入 4,763 万元；（3）收到 2015 年所得税汇算清缴退
税 2,899 万元；
     2.投资活动产生的现金流量净额为 590,342,038.22 元，较上年同期增加了 185.91%，主要是
本期公司减少了现金管理规模，将到期的结构性存款投资全部转货币资金所致；
     3、筹资活动产生的现金流量净额为-89,019,400.00 元，较上年同期减少了 109.27%，主要是
由于公司上年度公开发行股票募集资金导致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                                                                   本期期末
                                   本期期末                           上期期末
                                                                                   金额较上
                                   数占总资                           数占总资                  情况
 项目名称         本期期末数                        上期期末数                     期期末变
                                   产的比例                           产的比例                  说明
                                                                                   动比例
                                     （%）                              （%）
                                                                                     （%）
货币资金        755,498,474.55         21.02       458,060,774.48        11.06        64.93
应收票据        193,432,956.64          5.38       114,624,923.80         2.77        68.75
应收账款        721,831,272.25         20.08       762,966,211.37        18.42        -5.39
预付账款        160,763,427.80          4.47       331,209,190.48         7.99       -51.46
其他应收款        4,491,600.90          0.12           8,300,354.15       0.20       -45.89
存货            453,767,420.73         12.62       565,776,339.80        13.66       -19.80
其他流动资       13,491,375.85          0.38       724,912,597.48        17.50       -98.14
产
长期应收款      471,974,489.52         13.13       347,630,660.51         8.39        35.77
固定资产        683,863,442.66         19.03       696,821,761.71        16.82        -1.86
在建工程
固定资产清        2,740,478.88          0.08           2,740,478.88       0.07         0.00
理
                                                20 / 175
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无形资产      87,256,123.93          2.43       93,004,246.22    2.24    -6.18
递延所得税    45,109,896.62          1.25       25,721,105.59    0.62    75.38
资产
其他非流动         330,000.00        0.01       11,294,024.52    0.27   -97.08
资产
应付票据       8,484,993.83          0.24      133,382,485.32    3.22   -93.64
应付账款     405,170,130.83         11.27      325,495,392.05    7.86    24.48
预收账款     663,343,755.91         18.45   1,250,213,504.75    30.18   -46.94
应付职工薪    29,818,027.95          0.83       27,721,451.65    0.67     7.56
酬
应交税费      32,364,454.95          0.90       10,247,481.67    0.25   215.83
其他应付款     5,726,112.08          0.16       28,727,350.20    0.69   -80.07
递延收益      67,487,929.84          1.88       70,725,343.84    1.71    -4.58
递延所得税    36,218,982.20          1.01       28,337,676.64    0.68    27.81
负债
其他说明
    本期期末，公司资产总额为 3,594,550,960.33 元,较上期期末减少了 13.24%。其中流动资产
合计达到 2,303,276,528.72 元，占资产总额的 64.07%，较上期期末减少了 22.34%；非流动资产
达到 1,291,274,431.61 元，占资产总额的 35.93%，较上期期末增长了 9.69%；负债总额达到
1,248,614,387.59 元，占资产总额的 34.74%，较上期期末减少了 33.40%。其中，变动较大的项
目变动原因如下：
    （1）货币资金本期期末数为 755,498,474.55 元，较上期期末增长了 64.93%，主要是由于公
司期初的结构性存款本期到期转至货币资金所致；
    （2）应收票据本期期末数为 193,432,956.64 元，较上期期末增长了 68.75%，主要原因系公
司本期以票据方式收款金额较高，且并未全部对外支付导致；
    （3）预付账款本期期末数为 160,763,427.80 元，较上期期末减少了 51.46%，主要原因系公
司期初预付账款于本期结算入库导致；
    （4）其他应收款本期期末数为 4,491,600.90 元，较上期期末减少了 45.89%，，主要原因是
公司本期收回兰州市人力资源和社会保障局农民工工资保证金 4,760,000.00 元导致；
    （5）其他流动资产本期期末数为 13,491,375.85 元，较上期期末减少了 98.14%，主要是由
于公司期初结构性存款到期转货币资金所致；
    （6）长期应收款本期期末数为 471,974,489.52 元，较上期期末增加了 35.77%，主要是由于
杭锦旗项目专利专有设备和工艺设备分期收款销售收入增加所致；
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     （7）递延所得税资产本期期末数为 45,109,896.62 元，较上期期末增加了 75.38%，主要是
由于公司本期计提资产减值准备导致；
     （8）其他非流动资产本期期末数为 330,000.00 元，较上期期末下降了 97.08%，主要原因系
公司因本期对固定资产、无形资产以及其他长期资产的采购预付款减少所致；
     （9）应付票据本期期末数为 8,484,993.83 元，较上期期末下降了 93.64%，主要原因是由于
公司上年度开具的承兑汇票本期陆续到期所致；
     （10）预收账款本期期末数为 663,343,755.91 元，较上期期末下降了 46.94%，主要原因是
由于公司本期收取预收款的项目数量减少以及期初预收账款本期结算收入所致；
     （11）应交税费本期期末数为 32,364,454.95 元，较上期期末增加了 215.83%，主要是由于
公司本期期末应交企业所得税和代扣代缴的个人所得税增加所致；
     （12）其他应付款本期期末数为 5,726,112.08 元，较上期期末减少了 80.07%，主要是由于
公司上年末收到的往来款项本年退回导致。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
     1.行业概述
     我国是煤炭资源相对丰富，石油和天然气资源相对贫乏的国家，国内一次能源构成，煤炭占
94％，石油占 4％，天然气占 2％，水电占 4％，能源消费以煤炭为主。随着我国国民经济的快速
增长，市场对新能源及化工产品的需求也越来越大，从国家安全和能源战略角度出发，实现煤炭
洁净、高效、经济和清洁利用具有重大的现实和战略意义。
     煤化工是指以煤为原料，经化学加工使煤转化为气体、液体和固体燃料以及化学品的过程，
主要包括煤的气化、液化、干馏，以及焦油加工和电石乙炔化工等。煤化工是我国化学工业的重
要组成部分，也是我国煤炭洁净高效利用的重要组成部分。煤气化技术是煤化工行业的关键、共
性技术，对煤炭的清洁、高效利用有着重要的影响。煤气化技术的发展进步一定程度上可影响国
家能源政策和煤化工行业发展政策。
     2.政策引导
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   报告期内，国家为促进煤化工产业安全、清洁、高效、低碳发展，出台了多项针对资源环境
保护的政策措施，面对主动控制碳排放、加强高耗能行业能耗管控、实行最严格的水资源管理制
度以及强化约束性指标管理等要求，煤化工产业将面临更大的压力和挑战。
 序号      时间            政策                             指导内容
                                        预计到 2020 年，现代煤化工产业与 2015 年相比，实
                   《现代煤化工“十三
   1       4月                          现单位工业增加值水耗降低 10%，能效水平提高 5%，
                   五”发展指南》
                                        二氧化碳排放降低 5%。
                                        该方案围绕确保能源安全供应、推动清洁能源发展和
                   《中国制造 2025-能
   2       6月                          化石能源清洁高效利用三个方面确定了 15 个领域的能
                   源装备实施方案》
                                        源装备发展任务。
                                        现代煤化工将来可能因技术进步而竞争力有所提升，
                   《关于石化产业调结   但必须要遵照《指导意见》“在中西部符合资源环境
   3       7月     构促转型增效益的指   条件的地区，结合大型煤炭基地开发，按照环境准入
                   导意见》             条件要求，有序发展现代煤化工产业”的要求，有序
                                        发展。
                                        2017 年全国碳排放权交易将全面实施，石化和化工行
                                        业将被纳入全国碳排放权交易市场第一阶段，年综合
                   “十三五”石油和化
                                        能源消耗总量达到 1 万吨标准煤的企业要进行碳排放
   4       7月     工行业节能节水与低
                                        核算与报告。此举预计会涉及合成氨、甲醇、电石和
                   碳工作促进会
                                        乙烯等行业的 500 余家重点企业。未来这些企业将面
                                        临更大的碳减排和成本压力，但同时也蕴含巨大商机。
                                        大力发展清洁低碳、安全高效的现代能源技术，支撑
                   《“十三五”国家科
   5       8月                          能源结构优化调整和温室气体减排，保障能源安全，
                   技创新规划》
                                        推进能源革命。
                                        与旧《环评法》相比，新《环评法》修改了九大项内
   6       9月     新《环境影响评价法》 容，尤其是对部分地方频繁发生的环评未批先建等违
                                        法行为收严了处罚措施。
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                                        这是我国第一部专门体现“绿色税制”、推进生态文
                                        明建设的单行税法，将于 2018 年 1 月 1 日起施行。环
                   《中华人民共和国环   保税的纳税人为在中华人民共和国领域和中华人民共
   7       12 月
                   境保护税法》         和国管辖的其他海域，直接向环境排放应税污染物的
                                        企业事业单位和其他生产经营者；应税污染物为大气
                                        污染物、水污染物、固体废物和噪声。
    3.市场容量
    从煤化工产业发展来看，“十三五”时期传统煤化工市场新增项目数量将减少，改造项目有
限；现代煤化工市场则将以示范项目为主。2016 年，政策层对煤化工行业有放松迹象，国家环保
部共批复 6 个现代煤化工项目，投资额合计超 1600 亿元。
    据各部委发布的“十三五”规划，预计到 2020 年，现代煤化工将形成煤制油产能 1200 万吨/
年，煤制天然气产能 200 亿立方米/年，煤制烯烃产能 1600 万吨/年，煤制芳烃产能 100 万吨/年，
煤制乙二醇产 600～800 万吨/年。
    传统煤化工方面，到 2020 年，合成氨总需求量保持 1-2%的增速，需求量 6660 万吨，其中化
肥生产用氨 5760 万吨，工业用氨 900 万吨；合成氨总量保持年均 1.8%的增速，产能控制在 7850
万吨，其中新增产能 1300 万吨，淘汰落后产能不少于 1000 万吨。
    到 2020 年，预计我国甲醇需求量约为 8683 万吨，其中进口量约占 10%，国产甲醇约占 90%，
出口量约 80 万吨。按照 85%的产能发挥率计算，到 2020 年甲醇产能应达到 9300 万吨。
    4.行业现状
    进入“十三五”以来，能源化工行业发生了显著的变化，行业发展进入“新常态”，面临的
环境严峻复杂，行业增速明显放缓，发展方式也由粗放式规模扩张向集约式绿色低碳转换。
    从国际看，世界经济虽然步入复苏通道，但受复苏步伐艰难缓慢，特别是全球市场需求总体
偏弱，国际原油和大宗原材料价格低迷，受地缘政治冲突影响，走向和变动趋势更加不易把握，
随着我国经济与世界经济进一步深度融合，外部经济环境对我国石油和化学工业的影响将进一步
加大。
    2016 年 11 月 30 日，OPEC 达成减产协议，将减产 120 万桶/日至 3250 万桶／日，这是 OPEC
达成 8 年来第一个减产协议，当天国际油价单日涨幅高达约 9%。目前市场普遍预期，2017 年油价
区间在 50 美元—60 美元/桶。
    从国内看，受世界经济复苏乏力和国内深层次矛盾凸显影响，中国经济发展处在阶段更替、
结构转换、模式重建、风险释放的关键期，总体呈现低增长、低通胀和高杠杆特征。从煤化工产
业发展来看，“十三五”时期传统煤化工市场新增项目数量将减少，改造项目有限；现代煤化工
市场则将以示范项目为主。
    5.整体发展思路
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    根据中央财经领导小组第六次会议和国家能源委员会第一次会议精神，以科学发展观为指导，
按照“五大”发展理念，科学谋划和合理统筹当前与长远、局部与整体重大需求，科学规划，优
化布局，合理控制产业规模，强化生态红线，加强自主创新，积极开展现代煤化工产业升级示范，
推动产业集约发展、清洁发展、低碳发展、安全发展和可持续发展。坚持以下几大原则：一是坚
持量水而行，促进可持续发展；二是坚持环保优先，促进绿色发展；三是坚持科学布局，促进集
约发展；四是坚持创新引领，促进自主发展；五是坚持产业融合，促进高效发展。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用√不适用
报告期内，公司无对外股权投资。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
    公司拥有一家全资子公司，即北京航天长征机械设备制造有限公司，无参股公司。北京航天
长征机械设备制造有限公司成立于 2012 年 6 月 20 日，注册资本 2000 万元，主要经营范围为生产
气化炉内件、特种阀门及销售机械设备等。
    截至 2016 年 12 月 31 日，该子公司总资产为 21,238.36 万元，净资产 9,695.21 万元，营业
收入 12,980.74 万元，利润总额 633.37 万元，净利润 697.91 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)      行业格局和趋势
√适用□不适用
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    我国是世界产煤大国，也是煤炭消费大国。就资源禀赋而言，我国一次能源具有“贫油、少
气、富煤”的特征。我国煤炭资源探明储量占我国化石能源的 94%，煤炭占能源消费比例达到 70%，
煤炭是目前保障我国能源安全供应的最可靠能源，同时也是现阶段最廉价的可利用能源。中国的
能源储量、生产和消费结构决定了煤炭在今后一段时期内依然是我国的主要能源。
    大型现代煤气化技术作为重要的且应用广泛的洁净煤技术，是实现煤炭清洁高效转化的核心
技术，同时也是发展煤基化学品合成（氨、甲醇、乙二醇、烯烃等）、液体燃料合成（汽油、柴
油等）、煤制天然气、先进的 IGCC 发电系统、煤制氢等工业的基础，是这些行业的共用技术、关
键技术和核心技术。美国、欧洲、日本、加拿大、澳大利亚等发达国家在提出各自的洁净煤技术
路线图时，均采用了以煤气化为基础，以煤制油、煤制氢或煤制化学品与燃气、蒸汽联合循环发
电为主线的多联产体系，辅助碳捕捉与封存（CCS），实现 CO2 的零排放。
    近些年，国内煤气化技术发展迅速，已经工业化应用和工业化示范煤气化技术越来越多，竞
争非常激烈，煤气化工程行业发展进入“新常态”，面临的环境严峻复杂，行业增速明显放缓，
发展方式也由粗放式规模扩张向集约式绿色低碳转换。2016 年，从国家各部委发布的“十三五”
规划，到《中国制造 2025-能源装备实施方案》的颁布、再到《环境保护税法》的通过，以及 2017
年将实施的碳排放权交易，无一例外，都在强调环保生产。因此，当前的竞争，更多地是环保技
术领域的竞争，唯有资源节约、环境友好的煤气化技术才能赢得市场的认同。
    煤化工项目展望和趋势预测：
                                 煤化工项目“十三五”时期展望
    氮肥行业            把握国家对节能环保的政策要求，做好原料路线改造的项目。
    甲醇行业                      由于甲醇制烯烃需求量大，未来市场潜力较大。
         煤制油                 由于国际油价下跌，盈利能力一般。以示范项目为主。
       煤制天然气                          国家战略需要，短期示范项目为主。
    煤制烯烃                        同甲醇制烯烃一样，未来市场潜力较大。
       煤制乙二醇                            经济性较好，具有一定市场。
(二)      公司发展战略
√适用□不适用
    “十三五”期间，航天工程公司将依靠强大的技术研制能力和管理实力，为市场提供从项目
前期、施工、试运行、投产、维护等全过程的项目管理服务。同时，通过拓展服务领域，向高端
业务延伸，并且逐步在工程项目中引入金融机构作支持，助推项目的有效实施。逐步实现转型为
清洁能源、节能环保核心技术研发、系统集成、工程服务、供应链融资、清洁能源气体供应及危
废处理“综合服务提供商”。
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(三)      经营计划
√适用□不适用
    2017 年公司将坚持战略导向，清晰业务板块结构，加快转型升级，提升持续发展能力；继续
大力拓展市场，保持和巩固自身优势，探索开发新领域，不断提高市场占有率；坚持以市场为导
向、以质量为中心，继续扩大技术领先优势；加快推进管理变革，加强规范管理，建立责权利匹
配、高效的运行机制，健全激励机制，增强公司发展的内生动力。
    1. 从严治党，发挥党委政治核心作用；强化责任落实，强化教育监督，推进党风廉政建设。
    2. 部署实施“十三五”战略规划，完成年度滚动计划。做好分项规划与整体战略的呼应和支
撑，逐项细化，落实责任。继续跟踪研究国家产业政策，充分分析行业形势和竞争对手，及时做
好规划和战略方案优化。充分发挥资本市场融资功能，通过投资、并购、整合等方式，不断寻求
业务领域新拓展，提升公司总体实力。
    3. 以做优做强做大为目标，不断提高自身能力，力争在现有基础上提高煤气化市场的占有率。
推动 3000 吨/日大型气化技术的实施，进一步巩固市场领先地位；开拓国际市场，推动国际化业
务发展；实现气体运营项目落地；进军环保领域，培育工业危废资源化利用运营市场；进一步发
挥技术领先优势，持续做强高端装备制造业板块。
    4. 聚焦技术发展的走势，加强核心技术研发;加强基础研发条件建设，优化创新管理体系。
探索建立专利价值评估体系，提高专利应用水平;开展核心专利布局，完善知识产权保护体系。
    5. 全面推进公司的管理变革。实施组织架构优化调整方案，加强领导人员选拔任用和监督管
理体系建设，优化内部流程。进一步完善制度，落实责任，强化考核，推动综合管理水平提升。
以变革促发展，着力优化体制机制，明晰业务板块，规范分子公司管理。
    6. 精益财金管理，注重价值创造,产融结合创新商业模式。以增值为核心，系统统筹业务流、
资金流、信息流。巩固和扩大项目融资咨询服务。促进经济资源合理利用，提高经营成果质量。
深化内控体系建设，强化内部审计经济监督职能，持续推进风险管理与业务流程优化。
    7. 履约践诺，深化服务，持续提升综合能力。立足为客户提供增值服务，确保项目技术支持
及售后服务，确保完成全年的项目目标。不断提升公司技术研发、工程 EPC、装备制造、“一站
式”综合服务等综合能力。持续加强项目全过程管控及考核力度，实施全过程闭环管理。立足防
范，加强管控，实现质量和安全目标。
    8. 深化公司治理，规范运作。相关决策事项、决策程序及时合法，做好定期报告的编制和披
露，确保信息披露的真实、准确、完整、及时，树立资本市场良好形象。全面推进法务管理，提
升合规管理能力和依法治企能力。
(四)      可能面对的风险
√适用□不适用
    1.市场风险
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    受宏观经济下行压力、行业发展速度放缓、国家政策逐步收紧、国际油价下跌、项目投资热
情减弱等因素的影响，当前煤化工市场普遍低迷。伴随着国内同类技术的迅速发展，公司面临的
市场竞争愈发激烈。受长期产能过剩和产品价格疲软的影响，项目业主由于预期收益降低导致资
金紧张，对新投资项目普遍持观望态度，实际开工的项目大幅减少。尽管公司采用垫资、设备融
资租赁等方式撬动了一些项目，但却是有限的。由于项目签订数量较往年出现下滑，公司今年的
营业收入和利润总额同比下降明显。为此，公司在加强市场推广力度的同时，需要努力拓宽企业
经营范围，寻求新的经济增长点。
    2.应收账款风险
    公司原有的手持订单中，部分项目业主受市场预期、政策等多方因素影响，导致资金周转效
率降低，项目实施进度出现延缓和停滞，使得公司应收账款大幅增加，合同执行应收款成上升态
势。为此，公司正在积极采取应对措施，努力降低由应收账款增长所带来的风险；加大催款力度，
加快应收账款回收周转；创新销售模式，降低应收账款风险；完善应收账款管理制度， 完善信用
风险管理框架等。
    3.政策风险
    煤化工产业的发展对煤炭资源、水资源、生态、环境、技术、资金和社会配套条件要求较高，
近几年一度过热发展。2016 年是“十三五”的开局之年，各部委已推出多项政策来规范产业发展。
2017 年全国碳排放权交易将全面实施，石化和化工行业将被纳入全国碳排放权交易市场第一阶段，
年综合能源消耗总量达到 1 万吨标准煤的企业要进行碳排放核算与报告。征收碳税会涉及合成氨、
甲醇、电石和乙烯等行业的 500 余家重点企业，未来这些企业将面临更大的碳减排和成本压力。
    公司将继续提高对政策风险客观性和预见性的认识，仔细把握和解读政策内容，采用科学的
风险分析方法对潜在的政策风险因素进行分析。通过对政策风险的有效管理，正确做出处理政策
风险的决策，并根据决策方案，采取各种预防措施，力求降低风险。
(五)      其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
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                                    第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    1.利润分配政策的制定
    报告期内，公司未发生利润分配政策调整情况。公司保持利润分配政策的连续性和稳定性，
兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；重视对投资者的回报，每年按
当年实现的可供分配利润规定比例向股东分配股利；重视对社会公众股东的合理投资回报和稳定
性，并符合法律、法规的相关规定。
    公司在《公司章程》中明确了现金分红标准和比例，章程规定：在保证公司正常经营业务和
长期发展的前提下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司应当采取现金方式分配
股利。公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%。公司的利润分配
方案由公司董事会审计委员会拟定后提交公司董事会审议，董事会就利润分配方案的合理性进行
充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。在股东大会对利润分配预案进行审议前，公司应
主动通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，
及时答复中小股东关心的问题。利润分配方案须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持
表决权的二分之一以上表决同意。
    2.利润分配方案的执行
    2016 年 4 月 29 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2015 年度利润
分配方案的议案》，以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 2.16 元
现金股利（含税），共派发现金股利 89,056,800.00 元。公司已于 2016 年 6 月 7 日刊登《航天长
征化学工程股份有限公司 2015 年度利润分配实施公告》，并于 2016 年 6 月 16 日实施完成该项分
配方案。
    3.2016 年度利润分配方案
    公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》，以
2016 年 12 月 31 日公司总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 1.20 元现金股利（含税），共
派发现金股利 49,476,000.00 元。本年度，公司不实施资本公积金转增股本方案。
    本议案尚需提交公司股东大会审议。
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(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位：元币种：人民币
                                                                                   占合并报表
                       每 10 股                                 分红年度合并报     中归属于上
          每 10 股送
 分红                   派息数      每 10 股转 现金分红的数额   表中归属于上市     市公司普通
            红股数
 年度                  (元)（含     增数（股）   （含税）       公司普通股股东     股股东的净
            （股）
                          税）                                    的净利润         利润的比率
                                                                                       (%)
2016 年       0         1.20           0        49,476,000.00   163,861,750.65        30.19
2015 年       0         2.16           0        89,056,800.00   295,964,407.39        30.09
2014 年       0           /            0       223,974,900.00   281,584,500.12        79.54
备注：
    2014 年 8 月 10 日，公司召开 2014 年第三次临时股东大会，审议通过公司 2014 年度中期利
润分配方案，以公司 2014 年 6 月 30 日股本 33,000 万股为基数，每 10 股派发 6.00 元现金股利（含
税），共派发现金股利 198,000,000.00 元。
    2015 年 3 月 27 日，公司第一届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司 2014 年度利润
分配方案的议案》，以首次公开发行后的股本总数 41,230 万股为基数，每 10 股派发 0.63 元现金
股利（含税），共派发现金股利 25,974,900.00 元。2014 年度合计分红 223,974,900.00 元，占
合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为 79.54%。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
    案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
                                                                                                                                   如未能及时   如未能及
                                                                                                                 是否有   是否及
                   承诺                                                承诺                          承诺时间                      履行应说明   时履行应
  承诺背景                            承诺方                                                                     履行期   时严格
                   类型                                                内容                          及期限                        未完成履行   说明下一
                                                                                                                   限       履行
                                                                                                                                   的具体原因     步计划
                                                    本公司及本公司下属企业不存在从事与航天工程相
                                                    同或相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；
                                                    本公司及本公司下属企业现在及将来均不从事与航
                                                    天工程可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合     2012 年 3
与首次公开发     解决同         实际控制人
                                                    作经营、实际控制与航天工程业务相同或相似的其     月 6 日长     否       是         -            -
行相关的承诺     业竞争     中国航天科技集团公司
                                                    他任何企业；本公司承诺不利用航天工程实际控制        期
                                                    人地位，损害航天工程及航天工程其他股东的利益；
                                                    本公司愿意承担因违反上述承诺而给航天工程造成
                                                    的全部经济损失。
                                                    本院及本院下属企业不存在从事与航天工程相同或
                                                    相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；本
                                                    院及本院下属企业现在及将来均不从事与航天工程
                                                                                                     2012 年 3
与首次公开发     解决同          控股股东           可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、
                                                                                                     月 6 日长     否       是         -            -
行相关的承诺     业竞争    中国运载火箭技术研究院   控制与航天工程业务相同或相似的其他任何企业；
                                                                                                        期
                                                    本院承诺不利用航天工程控股股东地位，损害航天
                                                    工程及航天工程其他股东的利益；本院愿意承担因
                                                    违反上述承诺而给航天工程造成的全部经济损失。
与首次公开发     解决同       持股 5%以上股东       本公司及本公司下属企业不存在从事与航天工程相     2012 年 3
                                                                                                                   否       是         -            -
行相关的承诺     业竞争     航天投资控股有限公司    同或相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；   月 6 日长
                                                                           31 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                           2016 年年度报告
                                                 本公司及本公司下属企业现在及将来均不从事与航        期
                                                 天工程可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合
                                                 作经营、控制与航天工程业务相同或相似的其他任
                                                 何企业；本公司承诺不利用航天工程股东地位，损
                                                 害航天工程及航天工程其他股东的利益；本公司愿
                                                 意承担因违反上述承诺而给航天工程造成的全部经
                                                 济损失。
                                                 本所及本所下属企业不存在从事与航天工程相同或
                                                 相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；本
                                                 所及本所下属企业现在及将来均不从事与航天工程
                                                                                                  2012 年 3
与首次公开发   解决同        持股 5%以上股东     可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、
                                                                                                  月 8 日长   否   是   -            -
行相关的承诺   业竞争      北京航天动力研究所    实际控制与航天工程业务相同或相似的其他任何企
                                                                                                     期
                                                 业；本所承诺不利用航天工程股东地位，损害航天
                                                 工程及航天工程其他股东的利益；本所愿意承担因
                                                 违反上述承诺而给航天工程造成的全部经济损失。
                                                 北京航天产业投资基金（有限合伙）所投资企业不
                                                 存在从事与航天工程相同或相似业务的情形，与航
                                                 天工程不构成同业竞争；北京航天产业投资基金（有
                                                 限合伙）所投资企业现在及将来均不从事与航天工
                                                 程可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经
                            持股 5%以上股东                                                       2012 年 3
与首次公开发   解决同                            营、控制与航天工程业务相同或相似的其他任何企
                          北京航天产业投资基金                                                    月 6 日长   否   是   -            -
行相关的承诺   业竞争                            业；北京航天产业投资基金（有限合伙）承诺不利
                              （有限合伙）                                                           期
                                                 用航天工程股东地位，损害航天工程及航天工程其
                                                 他股东的利益；北京航天产业投资基金（有限合伙）
                                                 及航天产业投资基金管理（北京）有限公司愿意承
                                                 担因违反上述承诺而给航天工程造成的全部经济损
                                                 失。
                                                                        32 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                             2016 年年度报告
                                                  自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转
                                                  让或者委托他人管理本单位间接持有的公司首次公
                                                  开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单
                                                  位间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股
                                                  份。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易
                                                                                                    2015 年 1
与首次公开发   股份限         实际控制人          日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股
                                                                                                     月 28 日   是   是   -            -
行相关的承诺     售       中国航天科技集团公司    票 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第
                                                                                                     36 个月
                                                  一个交易日）收盘价低于发行价，本单位间接持有
                                                  的公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。如本
                                                  单位违反上述股份锁定承诺违规减持公司股份，违
                                                  规减持股份所得归公司所有。如本单位未将违规减
                                                  持所得交公司，则本单位愿依法承担相应责任。
                                                  自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转
                                                  让或者委托他人管理本单位所持有的公司首次公开
                                                  发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位
                                                  所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
                                                  公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的
                                                  收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股票 6
                                                  个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个      2015 年 1
与首次公开发   股份限          控股股东
                                                  交易日）收盘价低于发行价，本单位持有公司上述       月 28 日   是   是   -            -
行相关的承诺     售      中国运载火箭技术研究院
                                                  股份的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票有派      36 个月
                                                  息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项
                                                  的，发行价将进行除权、除息调整。上述锁定期限
                                                  （包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内，本单位
                                                  无减持所持有公司股份的计划，本单位计划长期持
                                                  有公司的股份，维持控股地位。上述锁定期限（包
                                                  括延长的锁定期限）届满 24 个月后，本单位减持公
                                                                          33 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                            2016 年年度报告
                                                 司股份时，提前将减持意向、拟减持数量、减持方
                                                 式（包括集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易
                                                 所认可的合法方式）等信息以书面方式通知公司，
                                                 并由公司及时予以公告，自公司公告之日起 3 个交
                                                 易日后，本单位方减持公司股份。本单位如违反上
                                                 述承诺擅自减持公司股份的，本单位承诺违规减持
                                                 公司股票所得（以下称违规减持所得）归公司所有，
                                                 如本单位未将违规减持所得上交公司，则公司有权
                                                 扣留应付本单位现金分红中与本单位应上交公司的
                                                 违规减持所得金额相等的现金分红。
                                                 自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转
                                                 让或者委托他人管理本单位所持有的公司首次公开
                                                 发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位
                                                 所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
                                                 本单位在公司股票锁定期满后两年内减持的，减持
                                                 价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股
                                                 票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公
                                                 司上市后公司股票 6 个月期末（如该日不是交易日，   2015 年 1
与首次公开发   股份限       持股 5%以上股东
                                                 则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本       月 28 日   是   是   -            -
行相关的承诺     售       航天投资控股有限公司
                                                 单位持有公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个        36 个月
                                                 月。若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股
                                                 本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息
                                                 调整。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满
                                                 后 12 个月内本单位减持股份不超过本单位所持有
                                                 公司股份的 10%，锁定期限（包括延长的锁定期限）
                                                 届满后 24 个月内本单位减持股份不超过本单位所
                                                 持有公司股份的 30%；减持价格不低于发行价（若
                                                                        34 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                           2016 年年度报告
                                                公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除
                                                权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）；
                                                本单位减持公司股份时，提前将减持意向和拟减持
                                                数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等
                                                上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方
                                                式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公告
                                                之日起 3 个交易日后，本单位方减持公司股份。 本
                                                单位如违反上述承诺擅自减持公司股份的，本单位
                                                承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）
                                                归公司所有，如本单位未将违规减持所得上交公司，
                                                则公司有权扣留应付本单位现金分红中与本单位应
                                                上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
                                                自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转
                                                让或者委托他人管理本单位所持有的公司首次公开
                                                发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位
                                                所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
                                                本单位在公司股票锁定期满后两年内减持的，减持
                                                价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股
                                                票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公    2015 年 1
与首次公开发   股份限        持股 5%以上股东
                                                司上市后公司股票 6 个月期末（如该日不是交易日，    月 28 日   是   是   -            -
行相关的承诺     售        北京航天动力研究所
                                                则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本       36 个月
                                                单位持有公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个
                                                月。若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股
                                                本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息
                                                调整。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满
                                                后 12 个月内本单位减持股份不超过本单位所持有
                                                公司股份的 10%，锁定期限（包括延长的锁定期限）
                                                                       35 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                            2016 年年度报告
                                                 届满后 24 个月内本单位减持股份不超过本单位所
                                                 持有公司股份的 20%；减持价格不低于发行价（若
                                                 公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除
                                                 权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整）；
                                                 本单位减持公司股份时，提前将减持意向和拟减持
                                                 数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等
                                                 上海证券交易所认可的合法方式）等信息以书面方
                                                 式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公告
                                                 之日起 3 个交易日后，本单位方减持公司股份。本
                                                 单位如违反上述承诺擅自减持公司股份的，本单位
                                                 承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）
                                                 归公司所有，如本单位未将违规减持所得上交公司，
                                                 则公司有权扣留应付本单位现金分红中与本单位应
                                                 上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
                                                 自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转
                                                 让或者委托他人管理本单位所持有的公司首次公开
                                                 发行股票前已发行的股份，也不由公司回购上述股
                                                 份。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易
                                                 日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股
                            持股 5%以上股东      票 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第     2015 年 1
与首次公开发   股份限
                          北京航天产业投资基金   一个交易日）收盘价低于发行价，本单位持有公司       月 28 日   是   是   -            -
行相关的承诺     售
                              （有限合伙）       上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票      36 个月
                                                 有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息
                                                 事项的，发行价将进行除权、除息调整。上述锁定
                                                 期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内，本
                                                 单位减持股份不超过本单位所持有公司股份比例的
                                                 100%，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、
                                                                         36 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                            2016 年年度报告
                                                  送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，
                                                  发行价将进行除权、除息调整）；本单位减持公司
                                                  股份时，提前将减持意向和拟减持数量、减持方式
                                                  （包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等上海证
                                                  券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知
                                                  公司，并由公司及时予以公告，自公司公告之日起
                                                  3 个交易日后，本单位方减持公司股份。 本单位如
                                                  违反上述承诺擅自减持公司股份的，本单位承诺违
                                                  规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）归公
                                                  司所有，如本单位未将违规减持所得上交公司，则
                                                  公司有权扣留应付本单位现金分红中与本单位应上
                                                  交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
                                                  公司股票上市后三年内，若公司股票连续 20 个交易
                                                  日的收盘价均低于公司最近一年经审计的每股净资
                                                  产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公
                                                  积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产
                                                  或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调
                                                  整），本单位将于公司股价稳定方案启动之日起通
                                                  过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司社会公     2015 年 1
与首次公开发                   控股股东
                 其他                             众股份，增持价格不高于公司最近一年经审计的每      月 28 日   是   是   -            -
行相关的承诺             中国运载火箭技术研究院
                                                  股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、      36 个月
                                                  资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司
                                                  净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进
                                                  行调整），单次用于增持股份的资金不得低于人民
                                                  币 500 万元，增持计划完成后六个月内本单位将不
                                                  出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符
                                                  合上市条件，增持行为及信息披露应当符合《公司
                                                                         37 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                         2016 年年度报告
                                               法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规
                                               定。前述稳定股价措施终止后，若公司股票价格再
                                               度触发启动条件，本单位将继续按照稳定股价预案
                                               实施稳定股价措施，直至股价稳定方案终止的条件
                                               实现。此外，在公司就回购股份事宜召开的股东大
                                               会上，本单位对公司承诺的回购股份方案的相关决
                                               议投赞成票。
                                               1、启动条件公司股票上市后三年内，连续 20 个交
                                               易日的收盘价均低于公司最近一年经审计的每股净
                                               资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本
                                               公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资
                                               产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调
                                               整）。2、启动程序满足启动条件之日起 10 日内召
                                               开董事会、30 日内召开股东大会，审议稳定股价具
                                               体方案，并在股东大会审议通过该等方案后的 5 个
                                               交易日内启动稳定股价具体措施的实施。3、具体措
                                                                                                2015 年 1
与首次公开发                                   施公司及相关义务主体将采取以下措施中的一项或
                 其他         公司及相关主体                                                     月 28 日   是   是   -            -
行相关的承诺                                   多项稳定公司股价：（1）公司回购公司股票；（2）
                                                                                                 36 个月
                                               公司控股股东增持公司股票；（3）公司董事、高级
                                               管理人员增持公司股票；（4）其他证券监管部门认
                                               可的方式。4、终止情形实施期间，若出现以下任一
                                               情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履
                                               行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：（1）公
                                               司股票连续 10 个交易日的收盘价均高于公司最近
                                               一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，
                                               因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等
                                               情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股
                                                                      38 / 175
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                               净资产相应进行调整）；（2）继续回购或增持公司
                               股份将导致公司股权分布不符合上市条件。5、重新
                               启动前述稳定股价措施终止后，若公司股票价格再
                               度触发股价稳定方案启动条件，则本公司、控股股
                               东、董事、高级管理人员等相关责任主体将继续按
                               照本预案实施稳定股价措施,直至股价稳定措施终
                               止的条件实现。（二）公司回购公司股票的具体安
                               排本公司将自股价稳定方案启动之日起通过证券交
                               易所以集中竞价交易方式回购公司社会公众股份，
                               回购价格不高于公司最近一年经审计的每股净资产
                               （最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积
                               金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或
                               股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），
                               单次用于回购股份的资金不得低于人民币 500 万
                               元，回购后公司的股权分布应当符合上市条件，回
                               购行为及信息披露、回购后的股份处置应当符合《公
                               司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的
                               规定。本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在
                               本公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司承
                               诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。本公司控
                               股股东火箭院承诺，在本公司就回购股份事宜召开
                               的股东大会上，对公司承诺的回购股份方案的相关
                               决议投赞成票。（三）公司控股股东增持公司股票
                               的具体安排本公司控股股东火箭院将自股价稳定方
                               案启动之日起通过证券交易所以集中竞价交易方式
                               增持公司股份，增持价格不高于公司最近一年经审
                               计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润
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                               分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导
                               致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产
                               相应进行调整），单次用于增持股份的资金不得低
                               于人民币 500 万元，增持计划完成后六个月内将不
                               出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符
                               合上市条件，增持行为及信息披露应当符合《公司
                               法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规
                               定。（四）公司董事、高级管理人员增持公司股票
                               的具体安排本公司董事（独立董事除外）、高级管
                               理人员将自股价稳定方案启动之日起通过证券交易
                               所以集中竞价交易方式增持本公司股份，增持价格
                               不高于本公司最近一年经审计的每股净资产（最近
                               一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增
                               股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总
                               数出现变化的，每股净资产相应进行调整），用于
                               增持本公司股份的资金额不超过本人上一年度薪酬
                               总额。增持计划完成后的六个月内将不出售所增持
                               的股份，增持后本公司的股权分布应当符合上市条
                               件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、
                               《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。对
                               于未来新聘的董事（独立董事除外）、高级管理人
                               员，本公司将在其作出承诺履行公司发行上市时董
                               事、高级管理人员已作出的相应承诺要求后，方可
                               聘任。（五）未履行稳定公司股价措施的约束措施
                               若根据公司董事会制订的稳定公司股价措施，火箭
                               院需要履行但未能履行稳定公司股价的承诺，公司
                               有权要求控股股东在限期内履行，限期内仍未履行
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                                                的，可由本公司代为履行股价稳定义务，控股股东
                                                需补偿本公司因此发生的支出，控股股东拒绝补偿
                                                的，公司有权从应向其支付的分红中扣除。若根据
                                                公司董事会制订的稳定公司股价措施，董事、高级
                                                管理人员需要履行但未能履行稳定公司股价的承
                                                诺，公司有权要求其在限期内履行，限期内仍未履
                                                行的，可由本公司代为履行股价稳定义务，未履行
                                                承诺的董事、高级管理人员需补偿本公司因此发生
                                                的支出，拒绝补偿的，公司有权从应向其支付的报
                                                酬中扣除。
                                                一、基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价       2015 年 7
                                                值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展和维       月9日2
                                                护公司股东以及中小投资者的利益，中国运载火箭       个月（增
                       控股股东中国运载火箭技   技术研究院计划在未来 2 个月内（自 2015 年 7 月 9   持公司股
其他承诺       其他                                                                                             是   是   -            -
                             术研究院           日起）投入 3000 万元资金通过上海证券交易所交易     份）6 个月
                                                系统增持公司股份。二、中国运载火箭技术研究院       （不减持
                                                承诺，在未来 6 个月内不减持公司股份。                公司股
                                                                                                       份）
                                                                        41 / 175
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(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                        单位：万元币种：人民币
                                                                      现聘任
              境内会计师事务所名称                        大华会计师事务所（特殊普通合伙）
              境内会计师事务所报酬
           境内会计师事务所审计年限                                     5年
                                                      名称                          报酬
 内部控制审计会计师事务所              大华会计师事务所（特殊普通合伙）
              保荐人                      中国中投证券有限责任公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
       经公司 2016 年第一次临时股东大会审议批准，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）
为 2016 年度审计和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
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七、面临暂停上市风险的情况
(一)      导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)      公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
   况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
   报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
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十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
     公司第二届董事会第六次会议和 2015 年年度股东大会审议通过了《关于预计公司 2016 年日
常关联交易的议案》；相关事项已于 2016 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站披露并刊登于《上海
证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》，详见公司公告（公告编号 2016-006）。
     公司第二届董事会第六次会议和 2015 年年度股东大会审议通过了《关于与航天科技财务有限
责任公司签署<金融服务协议>暨关联交易的议案》；相关事项已于 2016 年 4 月 8 日在上海证券交
易所网站披露并刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》，详见
公司公告（公告编号 2016-005）。
     报告期内，公司与关联方实际发生的日常关联交易情况详见《关于预计公司 2017 年日常关联
交易的公告》（公告编号 2017-005）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)      托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用√不适用
2、 承包情况
□适用√不适用
3、 租赁情况
□适用√不适用
(二)      担保情况
□适用√不适用
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用√不适用
2、 委托贷款情况
□适用√不适用
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3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
(四)      其他重大合同
√适用□不适用
    山东润银生物化工股份有限公司航天超大型粉煤气化示范项目：公司与山东润银生物化工股
份有限公司于 2016 年 6 月 14 日签订了《专利实施许可合同》、《工程设计合同》、《航天煤气
化技术专利专有设备合同》（2000 吨）、《航天煤气化技术专利专有设备合同》（3000 吨），合
同总金额：3.1 亿元。
    内蒙古黄陶勒盖煤炭有限责任公司 30 万吨/年甲醇技术改造项目：公司与内蒙古黄陶勒盖煤
炭有限责任公司于 2016 年 7 月 20 日签订了《专利实施许可合同》、《工程设计合同》、《航天
煤气化技术专利专有设备合同》（2000 吨）、《其他设备采购合同》、《主要材料采购合同》、
《其他设备委托采购合同》、《工程施工合同》，合同总金额：1.3 亿元。
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)    上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
(二)    社会责任工作情况
√适用□不适用
    公司积极履行社会责任，在安全管理、员工权益保护、质量管理、环境保护、股东利益维护
等方面认真执行国家法律法规，积极践行社会责任。
    1.公司高度重视公司安全管理工作，通过了 ISO9000 质量管理体系认证。2016 年公司进一步
落实安全责任，定期组织开展安全检查，安全隐患整改，顺利通过了安全生产标准化二级复评。
报告期内，公司进一步加强安全教育，编撰《典型安全生产事故案例集》、《安全生产事故隐患
排查图片集》等四项知识读本。通过责任分解和检查落实，确保了消防安全、交通安全、保密工
作无责任安全事故。
    2.公司切实做好员工权益保护工作，通过了 OHSAS18001 职业健康与安全管理体系认证，使公
司的职业健康安全管理体系更加科学和规范。同时公司严格遵照《中华人民共和国劳动法》、《中
华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国社会保险法》等劳动和社会保障方面的法律、法
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       航天长征化学工程股份有限公司                                         2016 年年度报告
规，依法保护职工的合法权益，逐步建立和完善包括薪酬体系，激励机制等在内的用人制度，保
障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。
    3.公司注重质量管理，大力推进公司设计产品和设备产品的量化质量管理，跟踪、监督、检
查公司项目尤其是 EPC 项目的质量管理。报告期内公司完成了设计质量信息化管理系统的论证，
从而全面提升设计质量管理信息化和科学化水平。与此同时，公司还不断提高质量管理和服务水
平，使得质量管理体系进一步完善。
    4.公司高度注重环境保护工作，认真落实国家及上级单位节能环保工作要求，通过了
ISO14001 环境管理体系认证。公司以“领航低碳科技，服务绿色中国”为愿景，不断致力于煤炭
的高效清洁利用，积极推动煤气化节能环保技术研发，有序开展污水零排放、含碳灰渣综合应用、
有毒元素迁移规律分析等研究，并与国家环保部环评中心在新型煤化工相关环保课题开展联合研
究，落实煤化工环保类技术研发，积极促进环境保护和资源的的可持续利用。
    5.作为上市公司，公司努力为投资者提供利润回报。公司已于 2016 年 6 月 16 日实施了 2015
年度利润分配方案，以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 2.16 元
现金股利（含税），共派发现金股利 89,056,800.00 元，
(三)    属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)    其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
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     航天长征化学工程股份有限公司                             2016 年年度报告
(四) 转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
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                        第六节             普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                             单位：股
                本次变动前                       本次变动增减（＋，－）               本次变动后
                                                   公
                                      发
                                                   积
                            比例      行    送                                                    比例
                数量                               金      其他         小计          数量
                            (%)       新    股                                                    (%)
                                                   转
                                      股
                                                   股
一、有限 330,000,000       80.04                        -6,470,588    -6,470,588   323,529,412   78.47
售条件
股份
1、国家
持股
2、国有     291,176,471    70.62                                  0            0   291,176,471   70.62
法人持
股
3、其他      38,823,529      9.42                       -6,470,588    -6,470,588   32,352,941      7.85
内资持
股
其中：境     32,352,941      7.85                                 0            0   32,352,941      7.85
内非国
有法人
持股
      境      6,470,588      1.57                       -6,470,588    -6,470,588             0        0
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：境
外法人
持股
      境
外自然
人持股
二、无限     82,300,000    19.96                         6,470,588     6,470,588   88,770,588    21.53
售条件
                                                    49 / 175
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流通股
份
1、人民       82,300,000    19.96                 6,470,588   6,470,588   88,770,588      21.53
币普通
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
三、普通     412,300,000      100                         0           0   412,300,000       100
股股份
总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用□不适用
       报告期内，公司股份发生变动主要是 2016 年 1 月 28 日公司部分首次公开发行限售股上市流
通导致，详见公司于 2016 年 1 月 21 日披露的《航天长征化学工程股份有限公司首次公开发行限
售股上市流通公告》（公告编号：2016-001）。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用□不适用
       根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94 号）
的规定，公司首次公开发行股票并上市，按照《关于航天长征化学工程股份有限公司国有股转持
有关问题的批复》（国资产权[2012]135 号）文件要求，将中国运载火箭技术研究院、航天投资
控股有限公司和北京航天动力研究所持有的部分股份（共计 8,152,089 股）划转给全国社会保障
基金理事会。
(二)    限售股份变动情况
√适用□不适用
                                                                                      单位: 股
                               本年解除限   本年增加限   年末限售股                 解除限售日
股东名称      年初限售股数                                            限售原因
                                 售股数       售股数         数                         期
                                             50 / 175
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                                                                            首次公开发         2016 年 1 月
 卢正滔         6,470,588       6,470,588         0
                                                                            行股份限售            28 日
  合计          6,470,588       6,470,588         0              0                /                 /
备注：
    报告期内，公司限售股份发生变动原因主要是公司部分限售股限售锁定期届满。本次上市流
通的限售股为公司首次公开发行限售股， 涉及股东为卢正滔，锁定期自公司股票上市之日起十二
个月，2016年1月28日锁定期届满，该部分限售股共计6,470,588股于2016年1月28日起上市流通。
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用□不适用
                                                                              单位：股币种：人民币
 股票及其衍生                     发行价格                                   获准上市交         交易终止
                     发行日期                    发行数量       上市日期
 证券的种类                       （或利率）                                   易数量             日期
普通股股票类
境内人民币 A 股     2015.1.16       12.52 元    82,300,000     2015.1.28     82,300,000
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
                截止报告期末普通股股东总数(户)                                        29,458
      年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                    27,111
      截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                  单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                          持有有限售   质押或冻结情况
股东名称    报告期内增      期末持股数         比例                                                股东
                                                          条件股份数       股份
（全称）        减              量             (%)                                    数量         性质
                                                              量           状态
                                               51 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                   2016 年年度报告
中国运载
火箭技术          0        189,558,330     45.98       188,630,981    无           0     国有法人
研究院
航天投资
控股有限          0        62,954,904      15.27        62,954,904    无           0     国有法人
  公司
北京航天
产业投资
                  0        32,352,941       7.85        32,352,941    无           0       其他
基金（有限
  合伙）
北京航天
动力研究          0        31,438,497       7.63        31,438,497    无           0     国有法人
  所
全国社会
保障基金
                  0         8,152,089       1.98        8,152,089    未知          -     国有法人
理事会转
持二户
中央汇金
资产管理
                  0         2,301,000       0.56            0        未知          -       未知
有限责任
  公司
天治基金
－兴业银
行－瑞锐 1   1,890,000      1,890,000       0.46            0        未知          -       未知
号资产管
  理计划
 沈永伟      1,000,000      1,000,000       0.24            0        未知          -       未知
  张浩        800,005        800,005        0.19            0        未知          -       未知
 许春辉       200,000        758,300        0.18            0        未知          -       未知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                             股份种类及数量
             股东名称                    持有无限售条件流通股的数量
                                                                            种类          数量
                                                                           人民币
  中央汇金资产管理有限责任公司                     2,301,000                           2,301,000
                                                                           普通股
       天治基金－兴业银行                                                  人民币
                                                   1,890,000                           1,890,000
     －瑞锐 1 号资产管理计划                                               普通股
                                                                           人民币
              沈永伟                               1,000,000                           1,000,000
                                                                           普通股
                                                                           人民币
     中国运载火箭技术研究院                            927,349                          927,349
                                                                           普通股
                                                                           人民币
               张浩                                    800,005                          800,005
                                                                           普通股
                                            52 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                                    2016 年年度报告
                                                                              人民币
                许春辉                                   758,300                           758,300
                                                                              普通股
                                                                              人民币
                郭童波                                   590,182                           590,182
                                                                              普通股
                                                                              人民币
                韩美娟                                   576,443                           576,443
                                                                              普通股
                                                                              人民币
                吴恒华                                   545,900                           545,900
                                                                              普通股
中国银行股份有限公司－华夏新经济                                              人民币
                                                         542,600                           542,600
灵活配置混合型发起式证券投资基金                                              普通股
                                             中国运载火箭技术研究院、航天投资控股有限公司、
                                         北京航天动力研究所的实际控制人均为中国航天科技集
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         团公司。除此之外，公司未知前十名无限售流通股股东之
                                             间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
                                                                      -
            的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
                                                                                            单位：股
                                                         有限售条件股份可上
                                      持有的有限             市交易情况
序号      有限售条件股东名称          售条件股份                   新增可上            限售条件
                                                     可上市交
                                        数量                       市交易股
                                                     易时间
                                                                     份数量
                                                     2018 年 1                 自公司股票上市交易
 1      中国运载火箭技术研究院        188,630,981                     /
                                                      月 28 日                 之日起 36 个月内限售
                                                     2018 年 1                 自公司股票上市交易
 2       航天投资控股有限公司         62,954,904                      /
                                                      月 28 日                 之日起 36 个月内限售
          北京航天产业投资基金                       2018 年 1                 自公司股票上市交易
 3                                    32,352,941                      /
              （有限合伙）                            月 28 日                 之日起 36 个月内限售
                                                     2018 年 1                 自公司股票上市交易
 4        北京航天动力研究所          31,438,497                      /
                                                      月 28 日                 之日起 36 个月内限售
    全国社会保障基金理事会                       2018 年 1                 自公司股票上市交易
 5                                     8,152,089                      /
              转持二户                                月 28 日                 之日起 36 个月内限售
 上述股东关联关系或一致行动              中国运载火箭技术研究院、航天投资控股有限公司、北京
           的说明                     航天动力研究所的实际控制人均为中国航天科技集团公司。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用√不适用
                                              53 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                              2016 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用□不适用
              名称                                    中国运载火箭技术研究院
    单位负责人或法定代表人                                    李洪
             成立日期                                      1957-11-16
                                    运载火箭技术的研发；航天设备研制；航天技术开发；信息
           主要经营业务             通信和卫星应用技术开发、计算机硬件和软件技术开发；相
                                        关继续教育、专业培训、产品开发与技术服务。
报告期内控股和参股的其他境内外
                                                       航天万源（1185.HK）
      上市公司的股权情况
           其他情况说明                                        无
2   自然人
□适用√不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用□不适用
               名称                                    中国航天科技集团公司
                                           54 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                               2016 年年度报告
    单位负责人或法定代表人                                   雷凡培
             成立日期                                      1999-07-01
                                    运载火箭、人造卫星、载人飞船和战略、战术导弹武器系统
                                    的研究、设计、生产和发射，专营国际商业卫星发射服务，
         主要经营业务
                                    以及卫星应用、信息技术、新材料与新能源、航天特种技术
                                    应用、特种车辆及零部件、空间生物等领域的研究与发展。
                                    中国卫星（600118）、航天电子（600879）、航天动力（600343）、
报告期内控股和参股的其他境内外      航天机电（600151）、乐凯胶片（600135）、四维图新（002405）、
      上市公司的股权情况            航天控股（0031.HK）、航天万源（1185.HK）、亚太卫星
                                    （1045.HK）、康拓红外（300455）、乐凯新材（300446）
         其他情况说明                                           无
2   自然人
□适用√不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
                                           55 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                           2016 年年度报告
6     实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                单位负责人
法人股东名                                  组织机构                    主要经营业务或管理
                或法定代表     成立日期                   注册资本
    称                                        代码                          活动等情况
                    人
                                                                        投资与资产管理；企业
                                                                        管理、咨询服务；航天
                                                                        科技成果的转化开发、
航天投资控                                                              技术咨询、技术服务；
                   张陶       2006-12-29   79755421-0   7,425,000,000
股有限公司                                                              卫星应用系统产品、电
                                                                        子通讯设备、软件产品
                                                                        的开发及系统集成、物
                                                                        业管理等业务。
    情况说明
                                            56 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司              2016 年年度报告
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                                    57 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                       2016 年年度报告
                              第七节   优先股相关情况
□适用√不适用
                                       58 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                            2016 年年度报告
                                           第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
                                                                                                                                  单位：股
                                                                                                                报告期内从
                                                                                                                               是否在公司
                                           任期起始   任期终止   年初持股    年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的
  姓名       职务(注)      性别     年龄                                                                                       关联方获取
                                             日期       日期       数          数       增减变动量     原因     税前报酬总
                                                                                                                                   报酬
                                                                                                                额（万元）
 唐国宏     董事长          男       56     2015-4     2018-4       0           0           0                       0               是
 刘志伟       董事          男       51     2015-4     2018-4       0           0           0                       0               是
 姜从斌   董事、总经理      男       47     2016-9     2018-4       0           0           0                     88.61             否
 杨铁诚   董事、副总        男       46     2016-9     2018-4       0           0           0                     21.25             否
 詹钟炜       董事          男       38     2015-4     2018-4       0           0           0                       0               是
 张彦军       董事          男       47     2015-4     2018-4       0           0           0                       0               是
 胡迁林       独董          男       52     2015-4     2018-4       0           0           0                       9               否
   陈敏       独董          女       62     2015-4     2018-4       0           0           0                       9               否
   刘斌       独董          男       43     2015-4     2018-4       0           0           0                       9               否
   王玮   监事会主席        女       46     2015-4     2018-4       0           0           0                       0               是
   杜冉       监事          女       34     2016-12    2018-4       0           0           0                       0               是
 张佳庆     职工监事        男       35     2015-4     2018-4       0           0           0                     42.69             否
 杜世家       副总          男       56     2015-4     2018-4       0           0           0                     63.74             否
 孙庆君       副总          男       42     2015-4     2018-4       0           0           0                     63.74             否
          副总、财务负
 李泽之                     男       46     2015-4     2018-4       0           0           0                     63.74             否
              责人
   陈雄       副总          男       43     2015-4     2018-4       0           0           0                     63.74             否
 徐京辉   副总、董秘        女       46     2015-4     2018-4       0           0           0                     63.74             否
                                                                  59 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                       2016 年年度报告
          董事、总经理
  王明坤    （报告期内     男     52      2015-4     2016-9        0         0           0                     77.90           否
              离任）
            董事、副总
  臧 伟     （报告期内     男     48      2015-4     2016-9        0         0           0                     63.74           否
              离任）
                监事
  马绍晶    （报告期内     男     41      2015-4     2016-12       0         0           0                       0             是
              离任）
    合计          /        /       /         /         /                                             /         639.89          /
备注：杨铁诚先生自 2016 年 10 月起在公司领取薪酬。
   姓名                                                            主要工作经历
              2002.8-2009.2，任中国运载火箭技术研究院经营投资部部长；2009.2-2010.3，任中国运载火箭技术研究院院长助理；2010.3-今，任中
  唐国宏
              国运载火箭技术研究院副院长。
              2005.3-2010.3 任中国运载火箭技术研究院经营投资部产业项目处处长、经营投资部副部长；2010.3-2011.9 任航天长征化学工程股份有
  刘志伟      限公司党委书记兼副总经理；2011.9-2012.3 任泰安航天特种车有限公司总经理、董事；2012.3-今任中国运载火箭技术研究院经营投资
              部部长。
              2007.7-2011.9，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司副总经理、总工程师；2011.9-2016.9，任航天长征化学工程股份有限公司副
  姜从斌
              总经理、总工程师,2016.9-今，任航天长征化学工程股份有限公司董事、总经理。
              2007.6-2009.2，任中国运载火箭技术研究院十八所人力资源处处长；2009.2-2010.3，任中国运载火箭技术研究院人力资源部部长助理；
  杨铁诚      2010.3-2015.2，任中国运载火箭技术研究院人力资源部副部长；2015.2-2016.8，任中国运载火箭技术研究院人力资源部副部长兼长征
              学院常务副校长；2016.8-今，任航天长征化学工程股份有限公司董事、党委书记、副总经理。
              2005.9-2007.12 任中国航天工程咨询中心咨询工程师，2008.1-今在航天投资控股有限公司工作，历任资产与风险管理部负责人、资产管
  詹钟炜
              理部总经理、投资三部总经理，职工监事、总经理助理。
                                                                60 / 175
  航天长征化学工程股份有限公司                                                                                       2016 年年度报告
张彦军     2010-2013 年任北京航天动力研究所所长助理兼市场发展部部长；2013.11-今，任北京航天动力研究所副所长。
胡迁林     2006-2007.5，任中国石油和化学工业联合会科技部主任；2007.5-今，任中国石油和化学工业联合会副秘书长兼科技部主任。
陈 敏      2001-今在北京国家会计学院任教。
           2005.1-2010.1 任中华财务咨询有限公司董事；2010.1-2012.11 任北京知本创业管理咨询有限公司总经理；2012.12-今，任国际关系学
刘 斌
           院教师。
           2010.3-2012.3 任中国运载火箭技术研究院发展规划部副部长，2012.3-2013.1 任审计与风险管理部副部长（主持工作），2013.12-今任
王 玮
           中国运载火箭技术研究院审计与风险管理部部长、航天长征国际贸易有限公司监事。
           2006.11-2009.10 任嘉丰资本投资助理，2010.1-2011.6 任中国华融资产管理公司投资经理，2011.7-今任航天投资控股有限公司风险控
杜 冉
           制部（审计部/纪检监察部）高级经理。
张佳庆     2008.7 -2012.1，任航天工程财务部总账报表岗，2012 年 2 月-今，任航天工程审计部副部长。
           2009.10-2011.10，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司副总经理，北京航天万源煤化工工程技术有限公司兰州分公司党委书记、总
杜世家
           经理；2011.11-今，任航天长征化学工程股份有限公司副总经理，航天长征化学工程股份有限公司兰州分公司党委书记、总经理。
孙庆君     2010.1-2011.9，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司任副总经理；2011.9-今，任航天长征化学工程股份有限公司副总经理。
           2004.12-2008.04，任中国运载火箭技术研究院物流中心财务处处长；2008.05-2011.07，北京强度环境研究所，总会计师；2011.8-今，
李泽之
           北京航天万源煤化工工程技术有限公司/航天长征化学工程股份有限公司副总经理、财务负责人。
陈 雄      2007.5-2011.7 任中国运载火箭技术研究院新闻中心航天长征编辑部主编 ；2011.8-今任航天长征化学工程股份有限公司副总经理。
           2005.6-2008.11，任中国运载火箭技术院经营投资部投资管理处助理员；2008.11-2010.6，任中国运载火箭技术院经营投资部投资管理
           处副处长、资本运作处副处长；2010.6-2011.1，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司办公室主任；2011.1-2011.9，任北京航天万
徐京辉
           源煤化工工程技术有限公司董事会秘书；2011.9-2015.4，任航天长征化学工程股份有限公司董事会秘书兼办公室主任；2015.4-今，任
           航天长征化学工程股份有限公司副总经理、董事会秘书兼办公室主任。
王明坤     2004.12-2007.6，任北京航天动力研究所副所长；2007.6-2011.9，任北京航天万源煤化工工程技术有限公司总经理；2011.9-2016.9，
                                                             61 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                                            2016 年年度报告
               任航天长征化学工程股份有限公司总经理 。
               2010.8-2012.2，任中国航天万源国际（集团）有限公司总裁；2012.2-2015.4，任航天长征化学工程股份有限公司党委书记；2015.4-2016.9，
  臧 伟
               任航天长征化学工程股份有限公司董事、党委书记、副总经理。
               2012.4-2016.10，任航天产业投资基金管理（北京）有限公司执行董事；2014.8-今，任江苏省农垦农业发展股份有限公司董事；2014.7-
               今，任北京赛升药业股份有限公司董事；2012.9-今，任航天恒星科技有限公司监事；2012.12-2014.11，任浙江浙能电力股份有限公司
  马绍晶       监事；2010.12 -2014.6，任青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司监事；2010.3-2012.4，任航天产业投资基金管理（北京）有限公司高
               级副总裁；2003.9- 2010.2，任上海格雷特投资管理有限公司董事总经理；2016.11-今，任国新风险投资管理（深圳）有限公司董事、
               总经理。
其它情况说明
□适用√不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用□不适用
      任职人员姓名                        股东单位名称             在股东单位担任的职务           任期起始日期           任期终止日期
          唐国宏                    中国运载火箭技术研究院                 副院长                   2010-3                     /
          刘志伟                    中国运载火箭技术研究院             经营投资部部长               2013-12                    /
          詹钟炜                    航天投资控股有限公司                 总经理助理                 2012-8                     /
          张彦军                      北京航天动力研究所                   副所长                   2013-11                    /
            王玮                    中国运载火箭技术研究院         审计与风险管理部部长             2013-12                    /
                                                                 风险控制部（审计部/纪检监
           杜冉                      航天投资控股有限公司                                            2011-7                    /
                                                                       察部）高级经理
                                                                   62 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                                          2016 年年度报告
在股东单位任职情况的说明                                                        无
(二) 在其他单位任职情况
√适用□不适用
      任职人员姓名                        其他单位名称            在其他单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
          唐国宏                      长征火箭工业有限公司                董事长            2010-5            /
          唐国宏                  中国卫星通信集团有限公司                董事             2012-12        2016-7
          唐国宏                      航天投资控股有限公司                监事              2012-2            /
          唐国宏                        新加坡 APMT 公司                  董事              2010-9        2016-3
          唐国宏                  中国四维测绘技术有限公司                董事              2014-8            /
          刘志伟                    泰安航天特种车有限公司              副董事长            2012-3            /
          刘志伟                      长征火箭工业有限公司                董事              2010-5            /
          刘志伟                      中国长征火箭有限公司                董事              2012-3            /
          刘志伟                        新加坡 APMT 公司                  董事              2012-3        2016-3
          姜从斌              北京航天长征机械设备制造有限公司          执行董事           2016-11            /
          詹钟炜                      航天环境工程有限公司                董事              2015-3        2018-3
          詹钟炜                  北京天瑞星光热技术有公司                董事              2016-4        2019-4
          张彦军              北京航天石化技术装备工程有限公司            董事             2015-12            /
          胡迁林              湖北祥云（集团）化工股份有限公司          独立董事            2011-5        2017-5
          胡迁林                海利尔药业集团股份有限公司              独立董事            2015-2        2017-8
            陈敏                      天津泰达股份有限公司              独立董事           2011-11        2017-11
            陈敏                      天津普林电路股份公司              独立董事           2011-12        2017-12
            陈敏                  山推工程机械股份有限公司              独立董事            2014-6        2017-5
            刘斌                北京知本创业管理咨询有限公司              董事              2013-1        2019-1
            刘斌                  宁夏东方钽业股份有限公司              独立董事            2015-2        2018-2
            刘斌                  第一创业证券股份有限公司              独立董事            2016-2        2019-2
            王玮                  航天长征国际贸易有限公司                监事              2012-5            /
            王玮                      长征火箭工业有限公司            监事会主席            2012-3            /
            杜冉                      西安康本材料有限公司            监事会主席           2016-10        2019-10
          张佳庆              北京航天长征机械设备制造有限公司          执行监事            2017-3            /
                                                                 63 / 175
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 王明坤（报告期内离任）       北京航天长征机械设备制造有限公司              执行董事                  2012-6            2016-11
                              航天产业投资基金管理（北京）有限
 马绍晶（报告期内离任）                                                     执行董事                  2010-3            2016-10
                                            公司
 马绍晶（报告期内离任）             航天恒星科技有限公司                      监事                    2012-9            2018-6
 马绍晶（报告期内离任）           北京赛升药业股份有限公司                    董事                    2014-7            2017-7
 马绍晶（报告期内离任）       江苏省农垦农业发展股份有限公司                  董事                    2014-8            2018-12
                              航天产业股权投资管理（乌鲁木齐）
 马绍晶（报告期内离任）                                                     执行董事                  2012-10           2016-10
                                          有限公司
  马绍晶（报告期内离任）      国新风险投资管理（深圳）有限公司           董事、总经理                 2016-11              /
在其他单位任职情况的说明                                                           无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
                                                  由股东单位推荐的且在股东单位任职的董事、监事不在上市公司领取薪酬，其他在上市公司任职
                                              的董事、职工监事仅作为管理人员领取报酬，不领取董事监事薪酬；公司高级管理人员的年度薪酬方
  董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                              案由董事会薪酬与考核委员会提出并提交董事会审议批准；公司独立董事的薪酬方案提交股东大会审
                                              议批准。
                                                  公司独立董事津贴由股东大会审议批准。根据年度工作目标和经营计划的完成情况，对公司高级
   董事、监事、高级管理人员报酬确定依据       管理人员进行考核并发放年度薪酬；除在公司同时担任管理人员的董事、监事外，其他非独立董事、
                                              监事均不在公司领取报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况    独立董事、职工监事、高级管理人员的薪酬均已按时支付，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获                                              639.89 万元
                得的报酬合计
                                                                 64 / 175
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
              姓名                             担任的职务              变动情形     变动原因
            姜从斌                                 董事                  选举     股东大会选举
            杨铁诚                                 董事                  选举     股东大会选举
              杜冉                                 监事                  选举     股东大会选举
            姜从斌                               总经理                  聘任     董事会聘任
            杨铁诚                             副总经理                  聘任     董事会聘任
            王明坤                           董事、总经理                离任       工作变动
              臧伟                         董事、副总经理                离任       工作变动
            马绍晶                                 监事                  离任       工作变动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
              母公司在职员工的数量
            主要子公司在职员工的数量
                在职员工的数量合计
  母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                    专业构成类别                               专业构成人数
                        销售人员
                        技术人员
                        财务人员
                        行政人员
                          合计
                                      教育程度
                    教育程度类别                                 数量（人）
                  硕士研究生及以上
                          本科
                      大专及以下
                          合计
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    建立市场化薪酬体系，优化薪酬结构，关注部门与岗位价值评估及贡献度的匹配，关注绩效
考核结果运用，着力构建更加合理的收入分配机制。建立纵横双向晋升通道，为员工提供公平的
发展机会，划分 M、P 两类职位区分职位晋升通道及职位重要性。研究与 EPC 项目制、产品化研发
等相匹配的人才配置模式，统筹调配公司人力资源，盘活人力资源存量，提高人力资本使用效能。
把价值创造和价值评价作为价值分配根源，建立市场化薪酬体系，开展中长期激励机制的设计，
建立多元的激励政策、灵活的分配制度、富有竞争力的全面薪酬体系。
    根据国家有关规定，员工享有“五险二金”、带薪休假等福利待遇。以保障员工利益、维护
核心员工稳定为原则，启动员工弹性福利系列解决方案的设计研究，构建依托于企业年金、补充
医疗保险以及员工福利的多层次福利保障体系。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    根据年度培训规划，围绕公司经营和人才队伍建设及技能提升等培训需求，以全面提升管理
能力为目标，通过内、外等形式进行知识及技能的培训，以提高设计质量为重点，加强工程风险
控制为主题的专业技术培训。重点开展注册专业技术资质及业务交流培训，完善仿真系统 V2.0
研发基础开展务实培训等，提供 APP 移动学习平台、微课程等培训平台，建立以管理能力、业务
能力、知识能力为主线，形成公司、部室（分、子公司）、班组的三级教育培训体系，为公司市
场化发展提供人力资源支撑，确保专业化技术水平稳定提升。
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(四) 劳务外包情况
□适用√不适用
七、其他
□适用√不适用
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                                      第九节         公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法
律法规、规范性文件的要求，建立了较为完善的公司法人治理结构和内部控制管理制度。公司治
理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司规范性文件的要求。报告期内，公司继续不断
根据法律法规的变化加强公司制度建设，提高规范运作水平，切实维护公司及全体股东的合法权
益。
    1.根据《上市公司章程指引》（2016 年修订）以及《上市公司股东大会规则》（2016 年修订），
公司结合实际运作需求，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》以及《董事会议事规则》。
    2.继续加强“三会”的高效规范运作，充分发挥独立董事以及各专门委员会委员的专业判断
作用，从而推动公司规范治理水平持续提升。
    3.遵守《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，关注与定期
报告编制、披露相关的内幕信息管理工作，按时向上海证券交易所报送定期报告的内幕信息知情
人档案。同时做好定期报告敏感期公司董事、监事以及高管人员的买卖公司股票限制的提示，防
范内幕交易。
    4.公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东保持独立。控股股东通过股东大
会依法行使出资人的权利，没有非经营性占用资金或要求为其担保或替他人担保的行为，不存在
侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公
司保持独立。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
    报告期内，本公司的公司治理实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》，与中国证
监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。
二、股东大会情况简介
                                                      决议刊登的指定网站的
       会议届次                 召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                            查询索引
2015 年年度股东大会         2016 年 4 月 29 日              www.sse.com.cn    2016 年 4 月 30 日
   2016 年第一次
                            2016 年 9 月 28 日              www.sse.com.cn    2016 年 9 月 29 日
   临时股东大会
   2016 年第二次
                           2016 年 12 月 23 日              www.sse.com.cn   2016 年 12 月 24 日
   临时股东大会
股东大会情况说明
                                                 68 / 175
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□适用√不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                    参加股东
                                          参加董事会情况
                                                                                    大会情况
 董事       是否独
                     本年应参            以通讯                       是否连续两    出席股东
 姓名       立董事              亲自出                委托出   缺席
                     加董事会            方式参                       次未亲自参    大会的次
                                席次数                席次数   次数
                       次数              加次数                         加会议        数
唐国宏       否          8          8      2            0       0         否
刘志伟       否          8          8      3            0       0         否
姜从斌       否          3          3      1            0       0         否
杨铁诚       否          3          3      1            0       0         否
詹钟炜       否          8          8      3            0       0         否
张彦军       否          8          8      4            0       0         否
胡迁林       是          8          7      4            1       0         否
  陈敏       是          8          8      3            0       0         否
  刘斌       是          8          8      5            0       0         否
王明坤
（报告
             否         4           4      1            0       0         否
期内离
  任）
臧伟（报
告期内       否         4           4      1            0       0         否
离任）
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
            年内召开董事会会议次数
              其中：现场会议次数
            通讯方式召开会议次数
    现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用□不适用
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    公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会四个专门委员会，
报告期内，公司两名董事辞职，公司在选举产生新的董事后，及时补选战略委员会委员，各专门
委员会履职尽责，对各自职责范围内的事项发表意见和建议。
    1.报告期内，董事会战略委员会审议了《公司十三五发展规划》，各位委员借助自身专业能
力和视角，对公司战略发展提出合理化建议；在出席股东大会和董事会的过程中，着眼于公司的
战略规划和长期发展，关注公司的行业导向和经营方向，借助自身专业能力，提出合理化建议，
助推公司 “十三五”规划和各项经营目标的实现。
    2.报告期内，董事会审计委员会继续充分发挥自身专业水平，在年度审计、定期报告编制与
披露、内部控制等方面开展工作。在年报审计过程中，与会计师充分沟通，及时解决年报审计过
程中遇到的问题；在定期报告编制与披露过程中，关注公司的半年报和季报，提出观点和建议；
在内部控制方面，加强内部控制的审计和监督，指导公司内部审计工作的开展，切实履行好审计
委员会的职责。
    3.报告期内，董事会提名委员会对董事补选以及高级管理人员聘任过程中的人选进行了审查
并提出了建议，确保候选人任职资格、任职决策程序的合法合规，严格按照相关法律法规及公司
《董事会提名委员会议事规则》的规定履行职责。
    4.报告期内，董事会薪酬与考核委员会充分发挥作用，依据公司主要财务指标和经营目标完
成情况，按照公司高级管理人员履职情况，结合市场及同行业薪酬状况，提出了公司高级管理人
员的年度薪酬方案提交董事会审议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
    报告期内，公司监事会按照相关法律法规的规范要求，充分发挥监督作用，通过参加监事会
或者列席董事会等形式，对定期报告的编制与披露，关联交易、财务管理等事项进行监督，未发
现公司存在风险的事项，对所监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
    报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不
存在影响公司自主经营的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司全年经营目标和主要财务指标的完成情况
对高级管理人员进行考核，根据高级管理人员的分管工作范围及主要职责，审查其履行职责情况，
制定薪酬方案，提交董事会审议，由董事会确定高级管理人员的年度薪酬。
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八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
   《公司内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
   《公司内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
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                            第十节   公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                    第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                         审计报告
                                                                大华审字[2017]003145号
航天长征化学工程股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的航天长征化学工程股份有限公司(以下简称航天工程)财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是航天工程管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，航天工程的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
航天工程 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)                                   中国注册会计师：王宏利
         中国北京                                                中国注册会计师：董丽
                                                                二〇一七年三月二十九日
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二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位: 航天长征化学工程股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                                            755,498,474.55          458,060,774.48
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            193,432,956.64          114,624,923.80
  应收账款                                            721,831,272.25          762,966,211.37
  预付款项                                            160,763,427.80          331,209,190.48
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                              4,491,600.90          8,300,354.15
  买入返售金融资产
  存货                                                453,767,420.73          565,776,339.80
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          13,491,375.85         724,912,597.48
    流动资产合计                                     2,303,276,528.72       2,965,850,391.56
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款                                          471,974,489.52          347,630,660.51
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                            683,863,442.66          696,821,761.71
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理                                            2,740,478.88          2,740,478.88
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             87,256,123.93           93,004,246.22
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       45,109,896.62           25,721,105.59
  其他非流动资产                                          330,000.00           11,294,024.52
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    非流动资产合计                             1,291,274,431.61   1,177,212,277.43
      资产总计                                 3,594,550,960.33   4,143,062,668.99
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        8,484,993.83      133,382,485.32
  应付账款                                      405,170,130.83      325,495,392.05
  预收款项                                      663,343,755.91    1,250,213,504.75
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   29,818,027.95      27,721,451.65
  应交税费                                       32,364,454.95      10,247,481.67
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                      5,726,112.08      28,727,350.20
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                               1,144,907,475.55   1,775,787,665.64
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                       67,487,929.84      70,725,343.84
  递延所得税负债                                 36,218,982.20      28,337,676.64
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               103,706,912.04      99,063,020.48
      负债合计                                 1,248,614,387.59   1,874,850,686.12
所有者权益
  股本                                          412,300,000.00     412,300,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                     1,059,318,879.20   1,059,281,479.20
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  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                               7,061,702.45           4,179,463.23
  盈余公积                                             121,164,588.29         105,277,561.75
  一般风险准备
  未分配利润                                           746,091,402.80         687,173,478.69
  归属于母公司所有者权益合计                         2,345,936,572.74       2,268,211,982.87
  少数股东权益
    所有者权益合计                                   2,345,936,572.74       2,268,211,982.87
      负债和所有者权益总计                           3,594,550,960.33       4,143,062,668.99
法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:航天长征化学工程股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                                            732,193,905.18          416,898,746.93
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            151,472,618.24          114,502,148.40
  应收账款                                            684,226,762.95          755,979,372.37
  预付款项                                            220,525,780.88          413,088,158.18
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                           22,498,855.15           20,974,926.15
  存货                                                362,629,024.37          456,680,156.46
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          13,001,428.66         724,912,597.48
    流动资产合计                                     2,186,548,375.43       2,903,036,105.97
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款                                          471,974,489.52          347,630,660.51
  长期股权投资                                         20,000,000.00           20,000,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                            675,146,987.60          685,923,627.70
  在建工程
  工程物资                                                2,740,478.88          2,740,478.88
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             87,171,623.93           92,914,676.22
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  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                  44,174,073.57      25,429,789.09
  其他非流动资产                                     330,000.00      11,282,324.52
    非流动资产合计                             1,301,537,653.50   1,185,921,556.92
      资产总计                                 3,488,086,028.93   4,088,957,662.89
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        8,484,993.83      181,342,485.32
  应付账款                                      376,457,871.59      308,975,008.47
  预收款项                                      661,100,995.91    1,239,737,144.59
  应付职工薪酬                                   28,671,805.83       26,840,757.01
  应交税费                                       31,839,107.62        3,696,238.07
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                      5,668,166.62      28,639,967.82
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                               1,112,222,941.40   1,789,231,601.28
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                       67,487,929.84      70,725,343.84
  递延所得税负债                                 36,218,982.20      28,337,676.64
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               103,706,912.04      99,063,020.48
      负债合计                                 1,215,929,853.44   1,888,294,621.76
所有者权益：
  股本                                          412,300,000.00     412,300,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                     1,059,318,879.20   1,059,281,479.20
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                        4,928,439.13       3,286,170.21
  盈余公积                                      121,164,588.29     105,277,561.75
                                    77 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                           2016 年年度报告
  未分配利润                                          674,444,268.87       620,517,829.97
    所有者权益合计                                  2,272,156,175.49     2,200,663,041.13
      负债和所有者权益总计                          3,488,086,028.93     4,088,957,662.89
法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
                                      合并利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                        1,303,030,051.00 1,550,211,901.83
其中：营业收入                                        1,303,030,051.00 1,550,211,901.83
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        1,132,281,881.27   1,225,095,096.68
其中：营业成本                                          830,852,850.11     983,945,866.66
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          7,768,218.17       8,435,575.21
      销售费用                                           28,120,344.82      26,201,367.96
      管理费用                                          179,554,730.25     176,460,669.60
      财务费用                                          -46,638,587.50     -10,720,355.32
      资产减值损失                                      132,624,325.42      40,771,972.57
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                     10,846,490.18      18,559,972.60
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      181,594,659.91     343,676,777.75
  加：营业外收入                                          4,437,875.36       4,442,073.11
      其中：非流动资产处置利得                                                  54,860.95
  减：营业外支出                                            281,000.39             246.79
      其中：非流动资产处置损失                                  131.03             246.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  185,751,534.88     348,118,604.07
  减：所得税费用                                         21,889,784.23      52,154,196.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      163,861,750.65     295,964,407.39
  归属于母公司所有者的净利润                            163,861,750.65     295,964,407.39
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                         78 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                          2016 年年度报告
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       163,861,750.65     295,964,407.39
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     163,861,750.65     295,964,407.39
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                      0.40                0.73
  （二）稀释每股收益(元/股)                                      0.40                0.73
法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                        1,262,801,772.10 1,552,969,186.91
  减：营业成本                                        815,016,791.39 1,063,372,938.22
      税金及附加                                         6,695,716.81         8,146,024.50
      销售费用                                         23,333,178.62        20,081,566.07
      管理费用                                        166,776,475.46       165,727,265.54
      财务费用                                        -46,468,945.42       -10,164,831.18
      资产减值损失                                    130,666,034.04        40,447,156.11
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                    10,846,490.18      18,559,972.60
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     177,629,011.38     283,919,040.25
  加：营业外收入                                         4,408,243.34       4,432,647.37
      其中：非流动资产处置利得                                                 54,860.95
                                         79 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                        2016 年年度报告
  减：营业外支出                                           281,000.39           246.79
       其中：非流动资产处置损失                                131.03           246.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 181,756,254.33   288,351,440.83
    减：所得税费用                                      22,885,988.89    42,895,445.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     158,870,265.44   245,455,995.69
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       158,870,265.44   245,455,995.69
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
                                    合并现金流量表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                   附注           本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       428,537,681.73     660,710,810.03
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
                                         80 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                    2016 年年度报告
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                   54,617,238.73      57,613,671.01
    经营活动现金流入小计                        483,154,920.46     718,324,481.04
  购买商品、接受劳务支付的现金                  360,333,694.76     673,700,641.82
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                 202,337,200.49     193,635,740.45
  支付的各项税费                                  35,732,431.08     118,852,975.14
  支付其他与经营活动有关的现金                    95,521,377.06     104,498,349.50
    经营活动现金流出小计                         693,924,703.39   1,090,687,706.91
      经营活动产生的现金流量净额                -210,769,782.93    -372,363,225.87
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                           1,130,000,000.00   2,095,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                          10,846,490.18      18,559,972.60
  处置固定资产、无形资产和其他长                                        795,304.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                        4,000,000.00
    投资活动现金流入小计                       1,140,846,490.18   2,118,355,276.60
  购建固定资产、无形资产和其他长                  50,504,451.96      80,538,504.84
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                500,000,000.00    2,725,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                        550,504,451.96    2,805,538,504.84
      投资活动产生的现金流量净额                590,342,038.22     -687,183,228.24
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                               990,876,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       44,000.00       2,439,000.00
    筹资活动现金流入小计                             44,000.00     993,315,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                 89,056,800.00      25,974,900.00
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        6,600.00       6,916,219.40
    筹资活动现金流出小计                         89,063,400.00      32,891,119.40
      筹资活动产生的现金流量净额                -89,019,400.00     960,423,880.60
                                    81 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                            2016 年年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         290,552,855.29         -99,122,573.51
  加：期初现金及现金等价物余额                       441,797,959.46         540,920,532.97
六、期末现金及现金等价物余额                         732,350,814.75         441,797,959.46
法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
                                    母公司现金流量表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                    附注           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       413,145,810.74         574,843,644.07
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         54,296,764.65         53,667,203.93
    经营活动现金流入小计                              467,442,575.39        628,510,848.00
  购买商品、接受劳务支付的现金                        360,865,054.61        603,366,165.13
  支付给职工以及为职工支付的现金                      188,750,769.64        182,596,059.18
  支付的各项税费                                       19,544,794.09        114,784,432.44
  支付其他与经营活动有关的现金                         91,454,464.40         94,809,922.18
    经营活动现金流出小计                              660,615,082.74        995,556,578.93
  经营活动产生的现金流量净额                         -193,172,507.35       -367,045,730.93
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                1,130,000,000.00      2,095,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               10,846,490.18         18,559,972.60
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                795,304.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                4,000,000.00
    投资活动现金流入小计                            1,140,846,490.18      2,118,355,276.60
  购建固定资产、无形资产和其他长                       50,244,269.36         80,382,320.84
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     500,000,000.00       2,725,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             550,244,269.36       2,805,382,320.84
      投资活动产生的现金流量净额                     590,602,220.82        -687,027,044.24
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                        990,876,000.00
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                            44,000.00           2,439,000.00
    筹资活动现金流入小计                                  44,000.00         993,315,000.00
  偿还债务支付的现金
                                         82 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                     2016 年年度报告
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   89,056,800.00      25,974,900.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          6,600.00       6,916,219.40
    筹资活动现金流出小计                           89,063,400.00      32,891,119.40
      筹资活动产生的现金流量净额                  -89,019,400.00     960,423,880.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      308,410,313.47     -93,648,894.57
  加：期初现金及现金等价物余额                    400,635,931.91     494,284,826.48
六、期末现金及现金等价物余额                      709,046,245.38     400,635,931.91
法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
                                       83 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                        2016 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                       2016 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存    其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股      合收益      备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           412,300                                  1,059,2                        4,179,4    105,277            687,173               2,268,211
                           ,000.00                                  81,479.                          63.23    ,561.75            ,478.69                 ,982.87
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           412,300                                  1,059,2                        4,179,4    105,277            687,173               2,268,211
                           ,000.00                                  81,479.                          63.23    ,561.75            ,478.69                 ,982.87
三、本期增减变动金额（减                                            37,400.                        2,882,2    15,887,            58,917,               77,724,58
少以“－”号填列）                                                       00                          39.22     026.54             924.11                    9.87
（一）综合收益总额                                                                                                               163,861               163,861,7
                                                                                                                                 ,750.65                   50.65
（二）所有者投入和减少资                                            37,400.                                                                            37,400.00
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                             37,400.                                                                            37,400.00
（三）利润分配                                                                                                15,887,            -104,94               -89,056,8
                                                                              84 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                        2016 年年度报告
                                                                                                               026.54            3,826.5                 00.00
1．提取盈余公积                                                                                               15,887,            -15,887
                                                                                                               026.54            ,026.54
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                          -89,056              -89,056,8
分配                                                                                                                             ,800.00                  00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                     2,882,2                                            2,882,239
                                                                                                     39.22                                                  .22
1．本期提取                                                                                        2,994,8                                            2,994,831
                                                                                                     31.89                                                  .89
2．本期使用                                                                                        112,592                                            112,592.6
                                                                                                       .67
（六）其他
四、本期期末余额           412,300                                  1,059,3                        7,061,7    121,164            746,091              2,345,936
                           ,000.00                                  18,879.                          02.45    ,588.29            ,402.80                ,572.74
                                                                                                       上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存    其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股      合收益      备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           330,000                                  158,332                        2,117,4    80,731,            441,729              1,012,911
                           ,000.00                                  ,917.82                          66.59     962.18            ,570.87                ,917.46
加：会计政策变更
                                                                              85 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                         2016 年年度报告
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           330,000   158,332                        2,117,4   80,731,   441,729   1,012,911
                           ,000.00   ,917.82                          66.59    962.18   ,570.87     ,917.46
三、本期增减变动金额（减   82,300,   900,948                        2,061,9   24,545,   245,443   1,255,300
少以“－”号填列）          000.00   ,561.38                          96.64    599.57   ,907.82     ,065.41
（一）综合收益总额                                                                      295,964   295,964,4
                                                                                        ,407.39       07.39
（二）所有者投入和减少     82,300,   900,948                                                      983,248,5
资本                        000.00   ,561.38                                                          61.38
1．股东投入的普通股        82,300,   898,875                                                      981,175,4
                            000.00   ,411.38                                                          11.38
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                              2,073,1                                                      2,073,150
                                       50.00                                                            .00
（三）利润分配                                                                24,545,   -50,520   -25,974,9
                                                                               599.57   ,499.57       00.00
1．提取盈余公积                                                               24,545,   -24,545
                                                                               599.57   ,599.57
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                 -25,974   -25,974,9
分配                                                                                    ,900.00       00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                      2,061,9                       2,061,996
                                               86 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                      2016 年年度报告
                                                                                                     96.64                                                       .64
1．本期提取                                                                                        2,740,3                                                 2,740,305
                                                                                                     05.97                                                       .97
2．本期使用                                                                                        678,309                                                 678,309.3
                                                                                                       .33
（六）其他
四、本期期末余额            412,300                               1,059,2                          4,179,4   105,277               687,173                 2,268,211
                            ,000.00                               81,479.                            63.23   ,561.75               ,478.69                   ,982.87
法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                     2016 年 1—12 月
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                            本期
          项目                                     其他权益工具                                          其他综合                               未分配利   所有者权
                                股本                                          资本公积     减：库存股                  专项储备    盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                    收益                                   润       益合计
一、上年期末余额              412,300,0                                       1,059,281                                3,286,170   105,277,     620,517,   2,200,663
                                  00.00                                         ,479.20                                      .21     561.75       829.97     ,041.13
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              412,300,0                                       1,059,281                                3,286,170   105,277,     620,517,   2,200,663
                                  00.00                                         ,479.20                                      .21     561.75       829.97     ,041.13
三、本期增减变动金额（减                                                      37,400.00                                1,642,268   15,887,0     53,926,4   71,493,13
少以“－”号填列）                                                                                                           .92      26.54        38.90        4.36
（一）综合收益总额                                                                                                                              158,870,   158,870,2
                                                                                                                                                  265.44       65.44
（二）所有者投入和减少资                                                      37,400.00                                                                    37,400.00
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
                                                                            87 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                 2016 年年度报告
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                  37,400.00                                                               37,400.00
（三）利润分配                                                                                                             15,887,0   -104,943   -89,056,8
                                                                                                                              26.54    ,826.54       00.00
1．提取盈余公积                                                                                                            15,887,0   -15,887,
                                                                                                                              26.54     026.54
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                             -89,056,   -89,056,8
配                                                                                                                                      800.00       00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                               1,642,268                         1,642,268
 （五）专项储备
                                                                                                                     .92                               .92
                                                                                                               1,739,005                         1,739,005
1．本期提取
                                                                                                                     .13                               .13
2．本期使用                                                                                                    96,736.21                         96,736.21
（六）其他
四、本期期末余额            412,300,0                                    1,059,318                             4,928,439   121,164,   674,444,   2,272,156
                                00.00                                      ,879.20                                   .13     588.29     268.87     ,175.49
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                       其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股               专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                  收益                              润       益合计
一、上年期末余额            330,000,0                                    158,332,9                             2,117,466   80,731,9   425,582,   996,764,6
                                00.00                                        17.82                                   .59      62.18     333.85       80.44
加：会计政策变更
                                                                       88 / 175
    航天长征化学工程股份有限公司                   2016 年年度报告
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            330,000,0     158,332,9                  2,117,466   80,731,9   425,582,   996,764,6
                                00.00         17.82                        .59      62.18     333.85       80.44
三、本期增减变动金额（减    82,300,00     900,948,5                  1,168,703   24,545,5   194,935,   1,203,898
少以“－”号填列）               0.00         61.38                        .62      99.57     496.12     ,360.69
（一）综合收益总额                                                                          245,455,   245,455,9
                                                                                              995.69       95.69
（二）所有者投入和减少资    82,300,00     900,948,5                                                    983,248,5
本                               0.00         61.38                                                        61.38
1．股东投入的普通股         82,300,00     898,875,4                                                    981,175,4
                                 0.00         11.38                                                        11.38
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                   2,073,150                                                    2,073,150
                                                .00                                                          .00
（三）利润分配                                                                   24,545,5   -50,520,   -25,974,9
                                                                                    99.57     499.57       00.00
1．提取盈余公积                                                                  24,545,5   -24,545,
                                                                                    99.57     599.57
2．对所有者（或股东）的分                                                                   -25,974,   -25,974,9
配                                                                                            900.00       00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                     1,168,703                         1,168,703
 （五）专项储备
                                                                           .62                               .62
                                                                     1,837,384                         1,837,384
1．本期提取
                                                                           .57                               .57
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 2．本期使用
                                                                                                    5
 （六）其他
 四、本期期末余额          412,300,0                             1,059,281                  3,286,170   105,277,   620,517,   2,200,663
                               00.00                               ,479.20                        .21     561.75     829.97     ,041.13
法定代表人：唐国宏主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
                                                               90 / 175
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    公司注册地、组织形式和总部地址
    航天长征化学工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2011 年经过国务院
国有资产监督管理委员会国资产权[2011]1024 号文《关于航天长征化学工程股份有限公司国有股
权管理有关问题的批复》批准，整体变更为股份有限公司。
    截止 2014 年 12 月 31 日，公司累计股本总数 33,000 万股，注册资本为 33,000 万元，注册地
址：北京市北京经济技术开发区经海四路 141 号，总部地址：北京市北京经济技术开发区经海四
路 141 号，企业法人营业执照注册号：110302010302318，法定代表人：唐国宏。公司之母公司为
中国运载火箭技术研究院，最终实际控制人为中国航天科技集团公司。
    公司于 2015 年 1 月 28 日在上海证券交易所上市，发行新股 8,230 万股，每股面值人民币 1.00
元。本次股票发行后，公司的股份总数变更为 41,230 万股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额
为人民币 41,230 万元。
    公司于 2015 年 4 月 2 日取得新的企业法人营业执照，注册资本变更为 41,230 万元，企业类
型变更为其他股份有限公司（上市）。
    经营范围
    本公司经营范围主要包括：加工气化炉及关键设备；施工总承包；专业承包；工程勘察设计；
工程咨询；工程和技术研究与试验发展；建设工程项目管理；压力管道设计；压力容器设计；技
术开发、技术推广、技术咨询、技术服务、技术转让；烟气治理；废气治理；大气污染治理；固
体废物污染治理；水污染治理；投资与资产管理；销售机械设备、五金交电、仪器仪表；货物进
出口、代理进出口、技术进出口。
    公司业务性质和主要经营活动
    本公司属煤化工工程行业，主要产品或服务包括与煤气化技术相关的专利技术实施许可、专
利专有及通用设备销售、设计与咨询、工程建设。
    财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 03 月 29 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本期纳入合并财务报表范围的主体共 1 户，具体包括：
               子公司名称              子公司类型    级次   持股比例（%）   表决权比例（%）
   北京航天长征机械设备制造有限公司       全资        2          100
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本期纳入合并财务报表范围的子公司与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    12 个月。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     （1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
     将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
     1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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    （2）同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
    （3）非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    （4）为合并发生的相关费用
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
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6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     （1）合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
     （2）合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
     合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
     对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
     对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
     1） 增加子公司或业务
     在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
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   在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   2） 处置子公司或业务
   ①一般处理方法
   在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
   ②分步处置子公司
   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
   A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
   B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
   C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
   D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
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时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     3） 购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     （1）合营安排的分类
     本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
     未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
     1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
     2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
     3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
     （2）共同经营会计处理方法
     本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
     1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
     2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
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给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认
该损失。
     本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
     本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8.     现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1）外币业务
     外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
     资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
     以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
     （2）外币财务报表的折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
     处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
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益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    （1）金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
    （2）金融工具的确认依据和计量方法
    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
    ①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
    ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
    ③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
    ①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
    ②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
    ③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
    ④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
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调整公允价值变动损益。
    2）应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收
款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    3）持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
    ①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
    ②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
    ③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    4）可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
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    5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
   （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
    1）所转移金融资产的账面价值；
    2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
    1）终止确认部分的账面价值；
    2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
   （4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
   （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
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或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
    （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
    1） 发行方或债务人发生严重财务困难；
    2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所
在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
    7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
    8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    金融资产的具体减值方法如下：
    1）可供出售金融资产减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）
的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含
20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具
投资是否发生减值。
    上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原
已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益
工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售
期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承
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担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
   可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
   对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
   2）持有至到期投资减值准备
   对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
   （7）金融资产及金融负债的抵销
   金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
   1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
   2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                                     单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
                                               账款的确认标准：期末单项余额大于或等于应
                                               收账款余额的 10%。
    单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     单项金额重大并单项计提坏账准备的其他
                                               应收款的确认标准：期末单项金额超过 100 万
                                               元。
                                                     单项金额重大的应收款项坏账准备的计提
                                               方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                               量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
                                               计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款
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                                                     项，将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
                  账龄分析法组合                                    账龄分析法
    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按
信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际
损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
    确定组合的依据：
    组合名称                计提方法                             确定组合的依据
                                              本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳
 账龄分析法组合            账龄分析法
                                              估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
               账龄                     应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
           1 年以内                              5                                —
           1－2 年                               10
           2－3 年                               20
           3－4 年                               40
           4－5 年                               80
           5 年以上                             100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                                存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
         单项计提坏账准备的理由
                                                有条款收回款项。
                                                根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
           坏账准备的计提方法
                                                面价值的差额进行计提。
(4).其他计提方法说明
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值
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低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、工程施工等。
    （2）存货的计价方法
    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
个别认定法计价。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    1）期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    2）对于未完工建造合同项目，如果合同总成本很可能超过合同总收入，则将预期损失立即确
认为费用。合同总收入及合同总成本的确认依据和方法详见建造合同收入的确认依据和方法。
    （4）存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    1）低值易耗品采用一次转销法；
    2）其他周转材料采用一次转销法摊销。
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13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
   （1）初始投资成本的确定
   1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法
   2）其他方式取得的长期股权投资
   以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
   以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
   通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
   （2）后续计量及损益确认
   1）成本法
   本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
   除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
   2）权益法
   本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
   长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
   本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
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被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
    （3）长期股权投资核算方法的转换
    1）公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
    2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
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    3）权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    4）成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    5）成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
    （4）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
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积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
    1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    （5）共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）
向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
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    1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法      折旧年限（年）      残值率（%）     年折旧率（%）
 房屋及建筑物        年限平均法         5－40              0－3           2.43－20
   机器设备          年限平均法         8－11                  3         8.82－12.13
   运输设备          年限平均法            4                   3            24.25
   其他设备          年限平均法           3－5                 3        19.40－32.33
    注：房屋建筑物中附属房屋建筑物（门卫、车棚、室外道路及围墙等）折旧年限为 15 年，非
生产经营用房折旧年限为 20 年，生产经营用房折旧年限为 40 年。
    固定资产装修费用在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限
平均法单独计提折旧。公司预计两次装修期间为 5 年。
    机器设备中机械设备折旧年限为 8 年，房屋建筑物附属设备折旧年限为 11 年，其余机器设备
折旧年限为 9 年。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
    1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
    2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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17. 在建工程
√适用 □不适用
    （1）在建工程初始计量
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成，包括物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分
摊的间接费用等。
    （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本
化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为
费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    2）借款费用已经发生；
    3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    （2）借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
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在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    （3）暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    （4）借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，土地使用权、专利权、
非专利技术及商标权等。
    1）无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
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价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2）无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
    ①使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
              项目                  预计使用寿命（年）                依 据
           土地使用权                       50                权属证明载明收益期限
             专利权                       10－20              权属证明载明收益期限
           非专利技术                       10               预计可带来经济利益的期限
             商标权                         10                权属证明载明收益期限
              软件                        2－5               预计可带来经济利益的期限
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
    经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
    对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
    2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
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    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
    资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
    售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
    在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
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23. 长期待摊费用
□适用 √不适用
24. 职工薪酬
    职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
   对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
   （1）预计负债的确认标准
   与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
   该义务是本公司承担的现时义务；
   履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
   该义务的金额能够可靠地计量。
   （2）预计负债的计量方法
   本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
   本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
   最佳估计数分别以下情况处理：
   所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
   所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
   本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
   （1）股份支付的种类
   本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
   对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
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授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：a）期权的行权价格；b）期权的有效期；c）标的股份的现行价格；d）股
价预计波动率；e）股份的预计股利；f）期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
    （3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
    （4）会计处理方法
    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
    若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
    本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
    （1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
    1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
    2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
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   3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具；
   4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    （2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
   1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
   2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包
括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量
的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    （3）会计处理方法
   对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
   对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其
回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始
计量金额。
28. 收入
√适用 □不适用
   （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
   公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
   本公司销售设备，以实际交付业主，并取得经业主签收的设备交接验收单据时，确认设备销
售收入。
   合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
    （2）确认让渡资产使用权收入的依据
   与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
     1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
     2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （3）提供劳务收入的确认依据和方法
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
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    本公司提供设计劳务并向业主提交阶段性设计成果，以阶段性设计成果实际交付业主，并取
得经业主签收的设计交接验收单据时，确认设计劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    （4）建造合同收入的确认依据和方法
    1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按
完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。
合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
    固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
    ①合同总收入能够可靠地计量；
    ②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
    ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
    ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
    ⑤与合同相关的经济利益很可能流入企业；
    ⑥实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，
确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费
用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算
的数额为限计入合同总收入。
    2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
    ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发
生的当期确认为合同费用。
    ②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
     3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
    本公司目前承揽的建造合同包括固定造价建造合同和实际分包成本加固定管理费建造合同，
其中：
    固定造价建造合同采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确认合同完工进度。
资产负债表日，按照建造合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，
确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间已确认费用后
的金额，确认为当期合同费用。
    实际分包成本加固定管理费建造合同中，实际分包成本按照经业主、监理及分包方共同确认
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的累计结算金额扣除以前会计期间累计已确认的结算金额，确认为当期合同费用，同时等额确认
合同收入；固定管理费部分按照经业主、监理方共同确认的累计已完成的工程管理工作量占合同
预计总工作量的比例确定合同完工进度。资产负债表日，按照合同中约定的工程管理费收入金额
乘以完工进度扣除以前会计期间已确认收入后的金额，确认为当期合同收入。
    （5）附回购条件的资产转让
    公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据
协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产
时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财
务费用。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
    （1）确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 1）该交易不是企业
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合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
   对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
    （2）确认递延所得税负债的依据
   公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
   1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
   2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
   3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
   （3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
   1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
   2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转
回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得
资产、清偿债务。
31. 租赁
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为
融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
    (1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
   资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
   2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
   公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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    (2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
   公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
   2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    安全生产费
   本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项
储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产
的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固
定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资
产在以后期间不再计提折旧。
   公司以上年度实际机械制造业务营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取安全
生产费用。
   具体标准如下：
       上年度实际机械制造业务营业收入                    计提比例（%）
                  <=1000 万元                               2.00
         1000 万元-1 亿元（含 1 亿元）                      1.00
         1 亿元-10 亿元（含 10 亿元）                       0.20
         10 亿元-50 亿元（含 50 亿元）                      0.10
                   >50 亿元                                 0.05
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、财务报表列报项目变更说明
     财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。
     《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名
称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源
税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税
金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
     《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、
“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根
据情况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——
待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他
非流动负债”项目列示。
     本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日之间发
生的交易因该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 2016
年 5 月 1 日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金
及附加”5,992,806.73 元；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；
对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。
七、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                                计税依据                               税率
       增值税            销售货物、应税劳务收入、应税服务收入和建筑施工        17%、6%、3%
 城市维护建设税                         实缴流转税税额                            7%、5%
     企业所得税                           应纳税所得额                             15%
     根据财政部、国家税务总局《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》
(财税[2011]111 号)、《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值
税试点的通知》（财税[2012]71 号）、《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改
征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37 号）以及《北京市国家税务局北京市地方税务局
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关于营业税改征增值税试点税收征收管理若干事项的公告》（北京市国家税务局、北京市地方税
务局公告（2012）7 号文）相关规定，自 2012 年 9 月 1 日起，公司在北京地区提供的设计及技术
服务、技术转让等业务实行营业税改征增值税，税率为 6%。
     根据兰州市国税局发布开展营改增试点有关事项的公告，自 2013 年 8 月 1 日起，兰州分公司
在甘肃省境内提供的设计及技术服务等劳务实行营业税改征增值税，税率为 6%。
     财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）规定，本
公司建筑工程从 2016 年 5 月 1 日开始缴纳增值税，2016 年 5 月 1 日之前签订的合同，简按 3%缴
纳。2016 年 5 月 1 日之后签订的合同，按 11%缴纳。
     根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》及其《实施细则》有关规定，纳税人在外
地发生缴纳增值税、消费税的，按纳税发生地的适用税率计征城建税。报告期内公司杭锦旗工程
建设项目在项目建设地纳税，按 5%缴纳城市维护建设税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                 纳税主体名称                                  所得税税率
             本公司（含分公司）                                    15%
     北京航天长征机械设备制造有限公司                              15%
     按照国家税务总局《关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法>的通知》
（国税发[2008]28 号）文件之规定，公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财
政调库”的企业所得税征收管理办法，公司总部和分支机构应分期预缴的企业所得税，50%在各分
支机构间分摊预缴，50%由公司总部预缴。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《财政部、
国家税务总局关于中关村国家自主创新示范区技术转让企业所得税试点政策的通知》（财税
[2015]116 号）等文件规定，自 2015 年 10 月 1 日起，公司转让 5 年以上非独占许可使用权取得
的技术转让所得，不超过 500 万元的部分，免征企业所得税；超过 500 万元的部分，减半征收企
业所得税。
     根据北京市科学技术委员会《关于公示北京市 2009 年度第三批拟认定高新技术企业名单的通
知》文件，本公司被认定为高新技术企业（发证日期为 2009 年 6 月 26 日），按照国税函[2009]203
号文件之规定，本公司 2009 年至 2011 年减按 15%税率计算缴纳企业所得税。2012 年公司通过了
北京市科委、财政局、国税局、地税局组织的专家复审，取得高新技术企业证书（发证日期为 2012
年 5 月 24 日），本公司 2012 年至 2014 年减按 15%税率计算缴纳企业所得税。2015 年公司通过了
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北京市科委、财政局、国税局、地税局组织的专家复审，取得高新技术企业证书（发证日期为 2015
年 7 月 21 日），本公司 2015 年至 2017 年减按 15%税率计算缴纳企业所得税。
     根据北京市科学技术委员会《关于公示北京市 2014 年度拟认定高新技术企业名单的通知（京
科发[2014]551 号）》文件，北京航天长征机械设备制造有限公司被认定为高新技术企业（发证日
期为 2014 年 10 月 30 日），按照国税函[2009]203 号文件之规定，公司 2014 年至 2016 年减按 15%
税率计算缴纳企业所得税。
     根据财政部、国家税务总局《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策
的规定》(财税[2011]111 号)、《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的
规定》（财税[2013]37 号），公司技术转让业务自实行营业税改征增值税后，免征增值税。
3.   其他
√适用 □不适用
     （1）房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率
为 12%。
     （2）公司本部（北京）土地使用税按每平方米土地面积 3 元缴纳，兰州分公司按每平方米土
地面积 14 元缴纳。
     （3）员工个人所得税由本公司代扣代缴。
八、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                           期末余额                   期初余额
             库存现金                        75,850.14                  54,266.84
             银行存款                     689,966,962.70             430,577,549.56
           其他货币资金                    65,455,661.71              27,428,958.08
               合计                       755,498,474.55             458,060,774.48
     其中：存放在境外的款项总额                 —                         —
其他说明
     截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
     公司货币资金本期较上期增加 64.93%，主要系 2015 年结构性存款 6.30 亿元本年到期所致。
     其中受限制的货币资金明细如下：
                  项目                             期末余额                  期初余额
  银行承兑汇票保证金（超过 3 个月到期）                —                   3,537,200.00
      履约保证金（超过 3 个月到期）              23,147,659.80              12,725,615.02
                  合计                           23,147,659.80              16,262,815.02
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2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                             期末余额                        期初余额
      银行承兑票据                      193,432,956.64                  114,624,923.80
           合计                         193,432,956.64                  114,624,923.80
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                       期末终止确认金额                期末未终止确认金额
      银行承兑票据                     161,067,919.40                        —
           合计                        161,067,919.40                        —
   公司应收票据本期较上期增加 68.75%，主要为法液空项目、华昱项目本期设备交付规模增大、
业主方采用票据结算所致。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                  期初余额
    类别
                  账面余额          坏账准备        账面   账面余额       坏账准备         账面
                                               125 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                         2016 年年度报告
                                            计提   价值                                              价值
                          比例                                         比例              计提比
                 金额              金额     比例              金额               金额
                          (%)                                          (%)               例(%)
                                            (%)
单项金额重大
             103,81
并单独计提坏              103,815
             5,042. 10.94                   100     —         —        —       —       —        —
账准备的应收              ,042.33
账款
按信用风险特
             845,03                     721,83 856,40                            93,437       762,96
征组合计提坏              123,199
             0,423. 89.06         14.58 1,272. 4,079.                   100      ,868.1 10.91 6,211.
账准备的应收              ,151.21
               46                         25     49                                2
账款
单项金额不重
大但单独计提
                  —       —       —       —     —         —        —       —       —        —
坏账准备的应
收账款
               948,84                           721,83 856,40                    93,437       762,96
                                  227,014
    合计       5,465.     100             23.93 1,272. 4,079.           100      ,868.1 10.91 6,211.
                                  ,193.54
                 79                               25     49                        2
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
      应收账款                                             期末余额
    （按单位）            应收账款            坏账准备                计提比例            计提理由
黔西县黔希煤化工                                                                        获得债权清偿的
                        103,815,042.33      103,815,042.33
投资有限责任公司                                                                          的可能性极小
       合计             103,815,042.33      103,815,042.33              100                      /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
       账龄
                                 应收账款                   坏账准备                    计提比例
1 年以内                   228,672,018.00                 11,433,600.90
1 年以内小计               228,672,018.00                 11,433,600.90
1至2年                     367,757,906.74                 36,775,790.67
2至3年                     174,500,299.22                 34,900,059.84
3至4年                      52,795,599.50                 21,118,239.80
4至5年                      11,665,700.00                 9,332,560.00
5 年以上                    9,638,900.00                  9,638,900.00
       合计                845,030,423.46             123,199,151.21                      14.58
                                              126 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                  2016 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 133,576,325.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                          占应收账款期末余
             单位名称                      期末余额                           已计提坏账准备
                                                            额的比例(%)
   期末余额前五名应收账款汇总         648,799,711.37           68.38          175,922,031.24
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                期初余额
    账龄
                        金额               比例(%)              金额               比例(%)
  1 年以内        95,050,490.43             59.12         272,401,425.74             82.24
  1至2年          43,554,538.05             27.09          56,687,764.74             17.12
  2至3年          20,038,399.32             12.47          2,120,000.00              0.64
  3 年以上        2,120,000.00               1.32                —                   —
                                              127 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                   2016 年年度报告
    合计         160,763,427.80       100                 331,209,190.48
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                  单位名称                  期末余额             账龄           未及时结算原因
苏州天沃科技股份有限公司                      25,251,034.20      1-2 年        合同尚未执行完毕
中国化学工程第三建设有限公司                  21,165,890.09      1-3 年        合同尚未执行完毕
航天晨光股份有限公司                          10,827,210.00      1-2 年        合同尚未执行完毕
衡阳运输机械有限公司                           1,925,000.00      1-2 年        合同尚未执行完毕
机械工业勘察设计研究院有限公司                     1,889,600.0   1-4 年        合同尚未执行完毕
                    合计                      61,058,734.29
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
               单位名称                     期末金额                      占预付账款总额的比例(%)
期末余额前五名预付账款汇总                    138,257,874.09                       86.00
其他说明
√适用 □不适用
    公司预付账款期末较期初下降 51.46%，主要系本期结算杭锦旗项目工程款以及设备款、法液
空项目设备款导致，同时原有项目基本结算完毕，本期新项目较以前年度有所下降，为项目支付
的预付款大幅减少。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                       128 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                2016 年年度报告
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                期初余额
                 账面余额     坏账准备                  账面余额       坏账准备
   类别                 比                   账面              比                        账面
                                计提比                                      计提比
                 金额   例 金额              价值       金额   例    金额                价值
                                例(%)                                       例(%)
                        (%)                                    (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备        —    —   —     —        —        —     —     —        —         —
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
             4,491,6                        4,491,6 9,252,35     952,000              8,300,35
提坏账准备           100     —     —                       100            10.29
              00.90                          00.90    4.15         .00                  4.15
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准        —    —   —     —        —        —     —     —        —         —
备的其他应
收款
             4,491,6                        4,491,6 9,252,35     952,000              8,300,35
   合计              100     —         /                    100            10.29
              00.90                          00.90    4.15         .00                  4.15
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
          账龄                 其他应收款               坏账准备                计提比例
                                            129 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                           2016 年年度报告
       1 年以内               4,491,600.90             —                     —
     1 年以内小计             4,491,600.90             —                     —
         合计                 4,491,600.90             —                     —
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 952,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          单位名称                    转回或收回金额                收回方式
兰州市人力资源和社会保障局             4,760,000.00                 现金收回
            合计                       4,760,000.00                     /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额               期初账面余额
           保证金                      1,625,000.00               5,978,097.00
           备用金                       952,476.79                2,231,176.92
            其他                       1,914,124.11               1,043,080.23
            合计                       4,491,600.90               9,252,354.15
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                         130 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                                       2016 年年度报告
                                                                       占其他应收款期末余 坏账准备
       单位名称          款项的性质         期末余额         账龄
                                                                       额合计数的比例(%) 期末余额
北京博大新元房地产
                          代垫房租        1,673,991.07 1 年以内               37.27              —
  开发有限公司
贵州渝富能源开发股
                         投标保证金 1,000,000.00 1 年以内                     22.26              —
    份有限公司
湖北宜化集团有限责
                         投标保证金       500,000.00        1 年以内          11.13              —
      任公司
中国石化销售有限公
                           汽油费          70,000.00        1 年以内          1.57               —
  司北京石油分公司
内蒙古伊泰化工有限
                         投标保证金        50,000.00        1 年以内          1.11               —
    责任公司
         合计                 /           3,293,991.07         /              73.34              —
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
   公司其他应收款期末较期初下降 51.45%，主要系兰州分公司农民工保证金本期收回所致。
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                     期初余额
   项目                            跌价                                          跌价
                   账面余额                  账面价值              账面余额                 账面价值
                                   准备                                          准备
  原材料         66,735,656.93      —     66,735,656.93       76,807,811.33      —     76,807,811.33
  在产品         69,899,339.64      —     69,899,339.64       57,612,046.26      —     57,612,046.26
 库存商品        308,000,745.99     —    308,000,745.99 359,591,893.42           —     359,591,893.42
委托加工物
                  1,640,546.89      —      1,640,546.89       6,041,152.63       —      6,041,152.63
    资
建造合同形
成的已完工        7,491,131.28      —      7,491,131.28       65,723,436.16      —     65,723,436.16
未结算资产
   合计          453,767,420.73     —    453,767,420.73 565,776,339.80           —     565,776,339.80
                                                131 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                    2016 年年度报告
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                      项目                                余额
累计已发生成本                                        444,521,341.49
累计已确认毛利                                        26,752,675.74
减：预计损失                                               —
    已办理结算的金额                                  463,782,885.95
建造合同形成的已完工未结算资产                         7,491,131.28
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                   期初余额
    增值税留抵扣额                13,225,890.86               63,343,245.94
以抵销后净额列示的所得税预缴税额        265,484.99                30,947,787.84
            其他税费                        —                     621,563.70
          结构性存款                        —                   630,000,000.00
              合计                    13,491,375.85              724,912,597.48
14、 可供出售金融资产
(1).    可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
                                      132 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                               2016 年年度报告
(2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                 期初余额                折现
  项目                      坏账                                     坏账                  率区
              账面余额                账面价值          账面余额              账面价值
                            准备                                     准备                    间
分期收款 471,974,489.52        — 471,974,489.52 347,630,660.51        — 347,630,660.51 —
销售商品
  合计     471,974,489.52      — 471,974,489.52 347,630,660.51        — 347,630,660.51      /
                                            133 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                              2016 年年度报告
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本期长期应收款系杭锦旗项目专利专有设备和工艺设备采用分期收款的方式销售所致。
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
     项目         房屋及建筑物      机器设备           运输工具    电子设备        合计
一、账面原值：
    1.期初余额 668,324,314.63 64,030,381.45 21,626,762.28 62,096,622.25 816,078,080.61
    2.本期增加
               16,678,145.11 13,315,538.42               —       2,151,901.17 32,145,584.70
金额
      （1）购置 16,678,145.11 13,315,538.42              —       2,151,901.17 32,145,584.70
      （2）在建
                       —             —                 —           —            —
工程转入
      （3）重分
                       —             —                 —           —            —
      类
    3.本期减
                       —             —                 —        4,367.52      4,367.52
少金额
      （1）处置
                       —             —                 —        4,367.52      4,367.52
或报废
    4.期末余额 685,002,459.74 77,345,919.87 21,626,762.28 64,244,155.90 848,219,297.79
二、累计折旧
    1.期初余额 44,098,923.60 23,534,168.73 18,510,937.51 33,112,289.06 119,256,318.90
    2.本期增加
               24,351,077.43 7,125,923.47 1,542,944.22 12,083,827.60 45,103,772.72
金额
                                           134 / 175
      航天长征化学工程股份有限公司                                      2016 年年度报告
       （1）计提 24,351,077.43 7,125,923.47 1,542,944.22 12,083,827.60 45,103,772.72
      （2）重分
                        —           —               —       —            —
类
    3.本期减少
                        —           —               —    4,236.49      4,236.49
金额
      （1）处置
                        —           —               —    4,236.49      4,236.49
或报废
     4.期末余额 68,450,001.03 30,660,092.20 20,053,881.73 45,191,880.17 164,355,855.13
三、减值准备
     1.期初余额         —           —               —       —            —
    2.本期增加
                        —           —               —       —            —
金额
    3.本期减少
                        —           —               —       —            —
金额
     4.期末余额         —           —               —       —            —
四、账面价值
    1.期末账面
               616,552,458.71 46,685,827.67 1,572,880.55 19,052,275.73 683,863,442.66
价值
    2.期初账面
               624,225,391.03 40,496,212.72 3,115,824.77 28,984,333.19 696,821,761.71
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
                                          135 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                          2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                       期初余额
 兰州分公司原办公大楼               2,740,478.88                  2,740,478.88
           合计                     2,740,478.88                  2,740,478.88
其他说明：
    固定资产清理为兰州分公司 2010 年 9 月办公楼拆迁转入。该办公楼原值 390.79 万元，累计
折旧 116.74 万元，净值 274.05 万元。根据拆迁协议规定，此次拆迁为等面积还建性质。截止 2016
年 12 月 31 日，办公大楼已完成拆除工作，新建建筑物尚未交付。
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                          136 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                                      2016 年年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
     项目       土地使用权       专利权        非专利技术       商标权           软件           合计
一、账面原值
    1.期初      81,744,304     22,628,507.     7,225,500.                      16,669,8      128,279,65
                                                                11,516.00
余额                   .95              00             00                         25.29            3.24
    2.本期                                                                     1,038,85      1,046,571.
                         —       7,720.00                 —            —
增加金额                                                                           1.28
        (1)购                                                                  1,038,85      1,046,571.
                         —       7,720.00                 —            —
置                                                                                 1.28
      (2)内
部研发
      (3)企
业合并增加
    3.本期
                         —               —               —            —             —             —
减少金额
        (1)处
                         —               —               —            —             —             —
置
     4.期末余   81,744,304     22,636,227.     7,225,500.                      17,708,6      129,326,22
                                                                11,516.00
额                     .95              00             00                         76.57            4.52
二、累计摊销
    1.期初      8,490,061.     9,798,524.8     5,655,173.                      11,327,0      35,275,407
                                                                 4,585.33
余额                    32               1             47                         62.09             .02
    2.本期      1,634,936.     1,245,682.6                                     3,093,62      6,794,693.
                                               819,300.72        1,151.67
增加金额                88               6                                         1.64
        （1）   1,634,936.     1,245,682.6                                     3,093,62      6,794,693.
                                               819,300.72        1,151.67
计提                    88               6                                         1.64
    3.本期
                         —               —               —            —             —             —
减少金额
         (1)
                         —               —               —            —             —             —
处置
    4.期末      10,124,998     11,044,207.     6,474,474.                      14,420,6      42,070,100
                                                                 5,737.00
余额                   .20              47             19                         83.73             .59
三、减值准备
    1.期初
                         —               —               —            —             —             —
余额
    2.本期
                         —               —               —            —             —             —
增加金额
    3.本期
                         —               —               —            —             —             —
减少金额
                                               137 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                2016 年年度报告
    4.期末
                         —            —                —        —           —            —
余额
四、账面价值
    1.期末        71,619,306   11,592,019.                                3,287,99     87,256,123
                                             751,025.81       5,779.00
账面价值                 .75            53                                    2.84            .93
    2.期初        73,254,243   12,829,982.   1,570,326.                   5,342,76     93,004,246
                                                              6,930.67
账面价值                 .63            19           53                       3.20            .22
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                             期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差      递延所得税      可抵扣暂时性差        递延所得税
                                             138 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                              2016 年年度报告
                                异                资产             异                资产
     资产减值准备        227,014,193.54      34,052,129.03   94,389,868.12     14,158,480.22
  内部交易未实现利润       3,662,047.93       549,307.19      1,323,629.00      198,544.35
    应付职工薪酬           2,568,472.79       385,270.92      5,035,196.24      755,279.44
      递延收益            67,487,929.84      10,123,189.48   70,725,343.84     10,608,801.58
    合计             300,732,644.10      45,109,896.62   171,474,037.20    25,721,105.59
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                            期初余额
    项目
                         应纳税暂时性差       递延所得税     应纳税暂时性差     递延所得税
                               异               负债               异               负债
  分期收款销售商品       241,459,881.31     36,218,982.20    188,917,844.26    28,337,676.64
    合计             241,459,881.31     36,218,982.20    188,917,844.26    28,337,676.64
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                       期初余额
    预付设备款                        330,000.00                    11,294,024.52
             合计                         330,000.00                    11,294,024.52
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
                                            139 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                 2016 年年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
    种类                          期末余额             期初余额
    商业承兑汇票                        —               95,069,280.00
    银行承兑汇票                    8,484,993.83         38,313,205.32
           合计                     8,484,993.83         133,382,485.32
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额            期初余额
       应付工程款                    138,743,291.08      130,479,057.97
       应付设备款                    93,080,952.33       101,911,696.90
       应付材料款                    149,703,465.22      85,731,290.35
       应付劳务款                    23,642,422.20        7,373,346.83
            合计                     405,170,130.83      325,495,392.05
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                      期末余额     未偿还或结转的原因
    北京格利德科技有限公司                3,283,200.00        尚未结算
                                           140 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                          2016 年年度报告
   中建城市建设发展有限公司              4,881,510.94               尚未结算
  厦门佰瑞福环保科技有限公司             6,616,000.00               尚未结算
 甘肃第四建设集团有限责任公司            8,856,425.20               尚未结算
中国化学工程第十一建设有限公司           30,449,157.18              尚未结算
                合计                     54,086,293.32                  /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                    期初余额
    预收项目款                    663,343,755.91          1,250,213,504.75
           合计                       663,343,755.91          1,250,213,504.75
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额            未偿还或结转的原因
   伊泰新疆能源有限公司               174,399,189.27          合同尚未执行完毕
   久泰能源科技有限公司               104,100,000.00          合同尚未执行完毕
 河南骏化发展股份有限公司              74,156,000.00          合同尚未执行完毕
  兴安盟博源化学有限公司               34,850,000.00          合同尚未执行完毕
双鸭山龙煤航天煤化有限公司             13,680,000.00          合同尚未执行完毕
            合计                      401,185,189.27                   /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
       项目                期初余额         本期增加     本期减少            期末余额
                                          141 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                               2016 年年度报告
一、短期薪酬            22,156,971.39      186,645,574.45     184,840,445.14    23,962,100.70
二、离职后福利-设定
                         5,564,480.26      24,810,947.73      24,519,500.74     5,855,927.25
提存计划
三、辞退福利                  —                  —                —                —
四、一年内到期的其他
                              —                  —                —                —
福利
       合计             27,721,451.65      211,456,522.18     209,359,945.88    29,818,027.95
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种:人民币
       项目                期初余额           本期增加          本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴
                         5,035,196.24      144,259,552.62     147,258,591.95    2,036,156.91
和补贴
二、职工福利费                —           15,385,858.60      15,385,858.60          —
三、社会保险费           1,746,436.17      10,165,567.39      10,146,983.25     1,765,020.31
其中：医疗保险费         1,456,888.04       8,770,433.04       8,754,969.44     1,472,351.64
      补充医疗保险            —             236,373.38        236,373.38            —
      工伤保险费          148,197.99         347,705.79        345,822.38        150,081.40
      生育保险费          141,350.14         643,108.78        641,871.65        142,587.27
      其他                    —             167,946.40        167,946.40            —
四、住房公积金                —           10,544,844.00      10,544,844.00          —
五、工会经费和职工教
                        15,375,338.98       6,289,751.84       1,504,167.34     20,160,923.48
育经费
六、短期带薪缺勤              —                  —               —                —
七、短期利润分享计划          —                  —               —                —
       合计             22,156,971.39      186,645,574.45     184,840,445.14    23,962,100.70
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         项目                 期初余额           本期增加         本期减少         期末余额
1、基本养老保险             3,393,502.34      16,818,399.26    16,793,540.78     3,418,360.82
2、失业保险费               1,325,123.59        895,680.98       654,434.57      1,566,370.00
3、企业年金缴费              845,854.33       7,096,867.49      7,071,525.39      871,196.43
         合计               5,564,480.26      24,810,947.73    24,519,500.74     5,855,927.25
其他说明：
□适用 √不适用
                                            142 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                2016 年年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额         期初余额
             增值税                   149,100.18        1,731,099.98
    企业所得税                   22,167,431.36      3,936,676.70
    个人所得税                   9,648,143.02       4,371,972.99
      城市维护建设税                  232,406.33        121,177.00
    教育费附加                    101,218.34         51,933.00
             其他                      66,155.72         34,622.00
             合计                    32,364,454.95     10,247,481.67
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额          期初余额
       押金及保证金                   219,331.00       3,289,980.00
          代收款                     3,221,503.23      1,699,845.02
             其他                    2,285,277.85      23,737,525.18
             合计                    5,726,112.08      28,727,350.20
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                     期末余额    未偿还或结转的原因
兰州分公司尚未支付的原改制费用          972,671.30      原改制费用
                合计                    972,671.30           /
                                        143 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                      2016 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).    应付债券
□适用 √不适用
(2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
                                        144 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                2016 年年度报告
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种人民币
       项目               期初余额    本期增加       本期减少      期末余额        形成原因
与资产相关政府补助 70,725,343.84        —        3,237,414.00 67,487,929.84        见下表
与收益相关政府补助          —          —               —           —
       合计          70,725,343.84      —        3,237,414.00 67,487,929.84           /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
负债项目       期初余额     本期新增补 本期计入营业 其他变动         期末余额     与资产相关/
                              助金额   外收入金额                                 与收益相关
北京亦庄 21,619,288.00           —    1,145,178.00           —   20,474,110.00 与资产相关
                                             145 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                2016 年年度报告
产业基地
财政贷款
  贴息
国家发展
和改革委
员会固定 30,531,055.83         —     1,617,236.04         —        28,913,819.79 与资产相关
资产投资
  补助
兰州航天
煤化工设
计研发中
         18,575,000.01         —     474,999.96           —        18,100,000.05 与资产相关
心建设项
目建设扶
持资金
  合计       70,725,343.84     —     3,237,414.00         —        67,487,929.84       /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
                期初余额       发行               公积金                             期末余额
                                      送股                  其他         小计
                               新股                 转股
股份总数     412,300,000.00     —     —           —          —        —    412,300,000.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
                                            146 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                          2016 年年度报告
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目             期初余额              本期增加      本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,059,281,479.20         37,400.00        —        1,059,318,879.20
    合计         1,059,281,479.20         37,400.00        —        1,059,318,879.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    公司本年从母公司中国运载火箭技术研究院及实际控制人中国航天科技集团公司获得的款项，
按照《关于印发<上市公司执行企业会计准则监管问题解答>（2009 年第二期）》[会计部函（2009）
60 号]规定，其经济实质为资本投入性质，形成的利得计入所有者权益，共计 37,400.00 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
     项目                期初余额        本期增加          本期减少         期末余额
  安全生产费           4,179,463.23    2,994,831.89       112,592.67      7,061,702.45
     合计              4,179,463.23    2,994,831.89       112,592.67      7,061,702.45
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
     项目             期初余额           本期增加          本期减少          期末余额
 法定盈余公积     105,277,561.75      15,887,026.54          —          121,164,588.29
     合计         105,277,561.75      15,887,026.54          —          121,164,588.29
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期盈余公积增加 15,887,026.54 元，系公司按照母公司当年实现净利润的 10%提取的法定
盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                            本期                      上期
                                          147 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                                 2016 年年度报告
调整前上期末未分配利润                       687,173,478.69                   441,729,570.87
调整期初未分配利润合计数（调增+，
                                                     —                             —
调减－）
调整后期初未分配利润                         687,173,478.69                   441,729,570.87
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                             163,861,750.65                   295,964,407.39
润
减：提取法定盈余公积                         15,887,026.54                    24,545,599.57
    提取任意盈余公积                                 —                             —
    提取一般风险准备                                 —                             —
    应付普通股股利                           89,056,800.00                    25,974,900.00
    转作股本的普通股股利                             —                             —
期末未分配利润                               746,091,402.80                   687,173,478.69
其他说明：
    根据 2016 年 4 月 29 日公司 2015 年度股东大会会议决议通过的《关于公司 2015 年度利润分
配方案的议案》，以公司首次公开发行后的总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 2.16 元现金
股利（含税），共派发现金股利 89,056,800.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                本期发生额                                  上期发生额
       项目
                         收入                成本                    收入                成本
 主营业务         1,303,030,051.00     830,852,850.11        1,550,211,901.83      983,945,866.66
       合计       1,303,030,051.00     830,852,850.11        1,550,211,901.83      983,945,866.66
    建造合同收入
    本期建造合同收入确认金额前五大的汇总金额 55,877,433.97 元，占本期全部营业收入总额
的比例 4.29%。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                           上期发生额
营业税                                             214,115.76                        1,953,794.79
城市维护建设税                                       908,897.39                      3,769,098.19
教育费附加                                           389,844.37                      1,618,998.16
地方教育费附加                                       259,896.77                      1,079,332.07
其他                                                      2,657.15                         14,352.00
房产税                                              5,437,062.15                                 —
土地使用税                                           181,214.60                                  —
                                             148 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                         2016 年年度报告
车船使用税                                          39,490.00                          —
印花税                                             335,039.98                          —
             合计                             7,768,218.17                 8,435,575.21
其他说明：
公司本期发生的营业税，为杭锦旗项目本年 1-4 月在内蒙古缴纳。2016 年 5 月 1 日起，根据《增
值税会计处理规定》，开始缴纳增值税，不再缴纳营业税。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                  上期发生额
             职工薪酬                  12,058,246.12                8,038,517.81
             业务费                     1,324,107.07                1,129,536.79
             差旅费                     1,432,799.70                1,526,428.90
          商品维修费                    7,658,286.25                6,999,041.23
             展览费                      309,404.96                  390,782.57
             办公费                      20,056.16                    41,545.80
             运输费                     1,775,011.00                4,424,090.95
             包装费                           —                         —
             折旧费                      715,705.76                  343,428.11
          咨询服务费                     753,977.91                 2,097,461.97
              其他                      2,072,749.89                1,210,533.83
              合计                     28,120,344.82                26,201,367.96
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                    项目                       本期发生额              上期发生额
                 职工薪酬                    58,684,537.76            49,665,723.52
                 研发费用                    75,309,244.82            64,226,697.10
                业务招待费                    1,548,148.59            1,822,325.89
                  办公费                      1,064,300.70            1,108,611.44
                  物业费                      5,825,298.33            5,240,049.56
                  折旧费                     11,011,233.65            9,990,457.15
                  房产税                      2,153,678.45            3,847,563.68
                  咨询费                       400,917.26             2,272,330.52
                  租赁费                       179,631.98               59,898.90
                  水电费                      2,403,885.36            1,750,696.69
                  差旅费                      1,427,350.88            1,736,452.58
                  交通费                       461,921.03              684,780.44
                                        149 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                        2016 年年度报告
               无形资产摊销                     3,046,649.13           2,616,036.62
                邮电通讯费                       824,705.72             674,838.45
                  会议费                          16,600.00             100,445.08
                  印花税                          66,273.19            1,383,873.22
                土地使用税                       202,555.17             383,769.77
                安全生产费                      2,996,571.89           2,740,305.97
                  绿化费                         722,400.96            4,280,579.40
                装修改造费                       304,923.64           13,092,542.55
                   其他                        10,903,901.74           8,782,691.07
                   合计                        179,554,730.25         176,460,669.60
其他说明：
    根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的房产税、土地
使用税、车船使用税和印花税仍在管理费用中核算。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                   项目                          本期发生额             上期发生额
利息支出                                              —                    —
  减：利息收入                                 -46,788,178.43         -11,217,983.16
汇兑损益                                              —                    —
其他                                             149,590.93             497,627.84
                   合计                        -46,638,587.50         -10,720,355.32
其他说明：
    本期财务费用较上期下降 335.05%，主要是利息收入较上期大幅度上涨，系杭锦旗项目本期
收到分期销售业务利息 40,710,521.28 元。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                      本期发生额                 上期发生额
           一、坏账损失               132,624,325.42               40,771,972.57
                合计                  132,624,325.42               40,771,972.57
其他说明：
    公司资产减值损失本期较上期上涨 225.28%，主要系对黔西县黔希煤化工投资有限责任公司
应收账款本期计提坏账 95,819,826.62 元所致。根据北京市中银律师事务所出具的中银专字[2017]
第 029 号《法律意见书》以及中诚信征信有限公司公司出具的黔西县黔希煤化工投资有限责任公
司——风险项目调查报告（实地调查）》，公司应收黔西县黔希煤化工投资有限责任公司债权风险
极高且债权可收回性极低，本年对上述债权全额计提坏账准备。
                                          150 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                                   2016 年年度报告
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                       上期发生额
结构性存款收益                               10,846,490.18                   18,559,972.60
                合计                         10,846,490.18                   18,559,972.60
其他说明：
    公司投资收益本期较上期下降 41.56%，主要系本期结构性存款大幅度减少所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                             计入当期非经常性损益
         项目                  本期发生额                 上期发生额
                                                                                   的金额
非流动资产处置利得                                              54,860.95
合计
其中：固定资产处置                                              54,860.95
利得
政府补助                         4,146,508.98                4,111,239.03              4,146,508.98
其他                                  291,366.38               275,973.13                291,366.38
         合计                    4,437,875.36                4,442,073.11              4,437,875.36
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                       与资产相关/
                    补助项目                        本期发生金额       上期发生金额
                                                                                       与收益相关
国家发展和改革委员会固定资产投资补助                 1,617,236.04       1,617,236.04 与资产相关
北京亦庄产业基地财政贷款贴息                         1,145,178.00       1,145,178.00 与资产相关
开发区科技创新专项资金                                    474,999.96      424,999.99 与资产相关
北京经济技术开发区财政局财政补贴                                 —       740,000.00 与收益相关
国家知识产权局专利局专利资助款                                   —       143,450.00 与收益相关
中关村知识产权促进局 2014 年中关村技术创新                       —         40,375.00 与收益相关
能力建设（专利部分）资助金
京人社就发[2015]186 号文稳岗补贴                          248,480.06               — 与收益相关
                                              151 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                    2016 年年度报告
中关村科技园区管理委员会补贴                             600,000.00                — 与收益相关
国家知识产权局专利局北京代办处专利资助金                  42,802.00                — 与收益相关
款项
社保中心稳定岗位补贴                                      17,812.92                — 与收益相关
                       合计                         4,146,508.98       4,111,239.03           /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性损益
         项目                 本期发生额                 上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置损
                               131.03                      246.79                    131.03
失合计
其中：固定资产处置
                               131.03                      246.79                    131.03
损失
滞纳金                        280,869.36                     —                    280,869.36
         合计                 281,000.39                   246.79                  281,000.39
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                        本期发生额                        上期发生额
          当期所得税费用                   33,397,269.70                    27,093,859.89
          递延所得税费用                   -11,507,485.47                   25,060,336.79
                合计                       21,889,784.23                    52,154,196.68
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                       项目                                           本期发生额
利润总额                                                                           185,751,534.88
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                     28,213,493.08
子公司适用不同税率的影响                                                                           —
调整以前期间所得税的影响                                                                944,069.47
非应税收入的影响                                                                    -2,405,335.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                      1,136,513.35
                                             152 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                               2016 年年度报告
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                       —
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                       —
异或可抵扣亏损的影响
可加计扣除的成本、费用的影响                                      -5,998,956.20
所得税费用                                                        21,889,784.23
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).    收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                       本期发生额         上期发生额
              利息收入                    6,077,657.15      11,217,983.16
       与收益相关的政府补助                909,094.98        923,825.00
           投标履约保证金                 5,035,472.00      19,075,831.00
                其他                      42,595,014.60     26,396,031.85
                合计                      54,617,238.73     57,613,671.01
(2).    支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额         上期发生额
           付现的管理费用                 25,009,367.04     37,759,642.90
           付现的销售费用                 16,081,241.93     15,636,152.92
         支付的履约保证金                 15,327,868.78     30,185,415.02
              其他往来                    39,102,899.31     20,917,138.66
                合计                      95,521,377.06    104,498,349.50
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种:人民币
                项目                        本期发生额        上期发生额
              基建补贴                          —          4,000,000.00
                合计                             —          4,000,000.00
                                          153 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                           2016 年年度报告
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                          本期发生额                    上期发生额
         关联方资本性投入                    44,000.00                    2,439,000.00
                合计                         44,000.00                   2,439,000.00
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                          本期发生额                   上期发生额
         关联方资本性投入                      6,600.00                     5,850.00
              上市费用                            —                     6,910,369.40
                合计                          6,600.00                   6,916,219.40
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              补充资料                        本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                           163,861,750.65              295,964,407.39
加：资产减值准备                                 132,624,325.42               40,771,972.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                   45,103,772.72              33,641,552.87
性生物资产折旧
无形资产摊销                                           6,794,693.57            6,892,841.97
长期待摊费用摊销                                                —                         —
处置固定资产、无形资产和其他长期                            131.03               -54,614.16
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                                —                         —
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                                —                         —
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                  —                         —
投资损失（收益以“－”号填列）                   -10,846,490.18              -18,559,972.60
                                           154 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                      2016 年年度报告
递延所得税资产减少（增加以“－”            -19,388,791.03               -3,277,339.85
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                  7,881,305.56           28,337,676.64
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）            112,008,919.07             -148,362,522.22
经营性应收项目的减少（增加以                233,459,916.65             -404,579,174.43
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以               -885,151,555.61             -205,200,050.69
“－”号填列）
其他                                              2,882,239.22            2,061,996.64
经营活动产生的现金流量净额                 -210,769,782.93             -372,363,225.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本                                               —                         —
一年内到期的可转换公司债券                                 —                         —
融资租入固定资产                                           —
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              732,350,814.75              441,797,959.46
减：现金的期初余额                          441,797,959.46              540,920,532.97
加：现金等价物的期末余额                                   —                         —
减：现金等价物的期初余额                                   —                         —
现金及现金等价物净增加额                    290,552,855.29              -99,122,573.51
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
               项目                      期末余额                     期初余额
一、现金                              732,350,814.75               441,797,959.46
其中：库存现金                          75,850.14                     54,266.84
     可随时用于支付的银行存款         689,966,962.70               430,577,549.56
     可随时用于支付的其他货币资
                                      42,308,001.91                 11,166,143.06
金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额          732,350,814.75               441,797,959.46
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其中：母公司或集团内子公司使用
                                        23,147,659.80               16,262,815.02
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
               项目                    期末账面价值                   受限原因
                                                             3 个月以后到期的银行承兑
             货币资金                  23,147,659.80
                                                              汇票保证金及履约保证金
               合计                    23,147,659.80                     /
77、 外币货币性项目
(1).    外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2).    境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).    企业集团的构成
√适用 □不适用
                                      主要经                       持股比例(%)     取得
              子公司名称                       注册地   业务性质
                                        营地                       直接 间接       方式
北京航天长征机械设备制造有限公司      北京市   北京市     制造     100     —    出资设立
(2).    重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).    重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险
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和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务
业绩的潜在不利影响。
      （一） 信用风险
      本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款。管
理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
      本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理
层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违
约而导致的任何重大损失。
      对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录
不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
      截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 68.38%。
      本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账
面金额。除附注所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用
风险的担保。
      （二） 流动性风险
      流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他
支付义务的风险。
      本公司审计部持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续
监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长
期的资金需求。
      截止 2016 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日
列示如下：
                                                                         期末余额
     项目
                       账面净值            账面原值               1 年以内            1-2 年           2-5 年          5 年以上
货币资金                755,498,474.55     755,498,474.55         755,498,474.55               —                —               —
应收票据                193,432,956.64     193,432,956.64         193,432,956.64               —                —               —
应收账款                721,831,272.25     948,845,465.79         911,605,465.79     37,240,000.00
其他应收款                 4,491,600.90       4,491,600.90          4,491,600.90               —                —               —
长期应收款              471,974,489.52     471,974,489.52          55,221,015.30     55,221,015.30   361,532,458.92               —
 金融资产小计          2,147,228,793.86   2,374,242,987.40      1,239,050,991.39    471,194,840.47   654,358,255.54    9,638,900.00
应付票据                   8,484,993.83       8,484,993.83          8,484,993.83               —                —               —
                                                             160 / 175
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                                                                             期末余额
     项目
                       账面净值               账面原值                1 年以内              1-2 年           2-5 年          5 年以上
应付账款                405,170,130.83        405,170,130.83          395,673,313.35       9,496,817.48                —               —
其他应付款                5,726,112.08          5,726,112.08            5,726,112.08                  —               —               —
 金融负债小计           419,381,236.74        419,381,236.74          409,884,419.26       9,496,817.48                —               —
      续：
                                                                             期初余额
     项目
                       账面净值               账面原值                1 年以内              1-2 年           2-5 年          5 年以上
货币资金                 458,060,774.48        458,060,774.48          458,060,774.48                 —               —               —
应收票据                 114,624,923.80        114,624,923.80          114,624,923.80                 —               —               —
应收账款                 762,966,211.37        856,404,079.49          777,264,987.92       79,139,091.57               —              —
其他应收款                  8,300,354.15          9,252,354.15           9,252,354.15                  —               —              —
长期应收款               347,630,660.51        347,630,660.51                     —        55,221,015.30   292,409,645.21              —
 金融资产小计           1,691,582,924.31      1,785,972,792.43       1,359,203,040.35      134,360,106.87   292,409,645.21              —
应付票据                 133,382,485.32        133,382,485.32          133,382,485.32                 —               —               —
应付账款                 325,495,392.05        325,495,392.05          314,827,672.05       10,667,720.00              —               —
其他应付款                28,727,350.20         28,727,350.20           28,727,350.20                 —               —               —
 金融负债小计            487,605,227.57        487,605,227.57          476,937,507.57       10,667,720.00              —               —
      （三） 市场风险
      1． 汇率风险
      本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。
      2． 利率风险
      截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无带息负债。
十二、 公允价值的披露
      截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无以公允价值计量的金融工具。
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                                                     单位：万元 币种：人民币
                                                                                        母公司对本企业           母公司对本企业
 母公司名称            注册地               业务性质              注册资本
                                                                                        的持股比例(%)            的表决权比例(%)
中国运载火箭                               军工科研事
                        北京                                     40,000.00                  45.976                       45.976
  技术研究院                                 业单位
本企业最终控制方是中国航天科技集团公司。
                                                                 161 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                       2016 年年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
            其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
          北京航天动力研究所                               参股股东
    北京航天石化技术装备工程公司                         股东的子公司
      航天科技财务有限责任公司                               其他
      北京航天计量测试技术研究所                     母公司的控股子公司
  北京航天万源建筑工程有限责任公司                   母公司的控股子公司
    北京航天万源物业管理有限公司                     母公司的控股子公司
    航天电工技术有限公司                                 其他
      中国长江动力集团有限公司                               其他
    航天材料及工艺研究所                                 其他
    北京航天雷特机电工程有限公司                             其他
      西安航天源动力工程有限公司                             其他
          西安航天动力机械厂                                 其他
      中国航天空气动力技术研究院                             其他
    航天融资租赁有限公司                                 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              关联方                     关联交易内容        本期发生额 上期发生额
  北京航天石化技术装备工程公司           专有设备采购          4,508.13    11,242.97
      航天电工技术有限公司                 材料采购               —        646.12
    北京航天计量测试技术研究所             材料采购             672.77      698.79
  北京航天万源物业管理有限公司             物业服务             340.59      346.88
北京航天万源建筑工程有限责任公司         项目工程建设             —        334.87
  北京航天雷特机电工程有限公司       检测费、实验装置采购       115.85       21.37
                                       162 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                   2016 年年度报告
       北京航天动力研究所                     试验费        —          10.02
     航天材料及工艺研究所                     测试费        —           2.94
   西安航天源动力工程有限公司                 材料采购    14.27           —
             合计                                        5,651.61     13,303.96
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
                                         163 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                              2016 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元币种：人民币
            项目                           本期发生额                     上期发生额
      关键管理人员报酬                       593.10                         656.80
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    1) 收到关联单位利息（非银行金融机构）
              借款单位                         性质          本期发生额         上期发生额
     航天科技财务有限责任公司               存款利息               349.17             253.03
    2) 收到关联方补助资金
              借款单位                         性质          本期发生额         上期发生额
      中国运载火箭技术研究院                补助资金                 4.40               3.90
       中国航天科技集团公司                 补助资金                   —             240.00
                  合计                                               4.40             243.90
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额          期初余额
  项目名称                  关联方
                                                账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款
                    中国运载火箭技术研究院           12.00    —            12.00        —
                  西安航天源动力工程有限公司           —     —             8.35        —
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
      项目名称                       关联方                  期末账面余额 期初账面余额
应付账款
                           北京航天石化技术装备工程公司        5,572.59             3,787.31
                             北京航天计量测试技术研究所         271.77                42.20
                         北京航天万源建筑工程有限责任公司          —                257.36
                               航天电工技术有限公司              75.60               377.98
                                         164 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                    2016 年年度报告
                            西安航天源动力工程有限公司      3.34           —
预收账款
                                航天融资租赁有限公司     7,255.60          —
其他应付款
                              中国运载火箭技术研究院         —        2,160.00
                                西安航天动力机械厂           —          8.00
                            中国航天空气动力技术研究院       —          5.90
                            西安航天源动力工程有限公司       —          2.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
    存放于关联方（非银行金融机构）的银行存款
 项目名称                           关联方               期末余额       期初余额
 货币资金                航天科技财务有限责任公司        50,791.78       16,198.80
十四、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
                                             165 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                        2016 年年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十六、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
       拟分配的利润或股利                               49,476,000.00
 经审议批准宣告发放的利润或股利                               -
    公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》，以
2016 年 12 月 31 日公司总股本 41,230 万股为基数，每 10 股派发 1.20 元现金股利（含税），共
派发现金股利 49,476,000.00 元。本年度，公司不实施资本公积金转增股本方案。
    本议案尚需提交公司股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十七、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用 √不适用
                                        166 / 175
       航天长征化学工程股份有限公司                                       2016 年年度报告
(2).    其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
√适用 □不适用
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
    1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    本公司经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
    1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
    2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损
合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
    本公司的主要产品或服务包括与煤气化技术相关的专利技术实施许可、专利专有及通用设备
销售、设计与咨询、工程建设，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，
本财务报表不呈报分部信息。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                         167 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                   2016 年年度报告
十八、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).      应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                   期初余额
                     账面余额            坏账准备                  账面余额       坏账准备
    种类                                              账面                                    账面
                           比例                计提比                    比例          计提比
                   金额                金额           价值       金额           金额          价值
                             (%)               例(%)                     (%)           例(%)
单项金额重
大并单独计      103,815,       103,815
                         11.43                    100      —        —     —     —       —     —
提坏账准备        042.33       ,042.33
的应收账款
按信用风险
                                             684,22                            92,819       755,9
特征组合计      804,849,       120,622              848,798
                         88.57         14.99 6,762.                        100 ,387.1 10.94 79,37
提坏账准备        141.78       ,378.83              ,759.49
                                                 95                                 2        2.37
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准             —     —          —      —       —        —     —     —       —     —
备的应收账
款
                                                    684,22                     92,819       755,9
                908,664,         224,437                   848,798
    合计                     100               24.7 6,762.                 100 ,387.1 10.94 79,37
                  184.11         ,421.16                   ,759.49
                                                        95                          2        2.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
    应收账款（按单位）
                                       应收账款            坏账准备     计提比例          计提理由
                                                                                        获得债权清偿
黔西县黔希煤化工投资有限
                                    103,815,042.33      103,815,042.33      100%        的的可能性极
    责任公司
                                                                                            小
             合计                   103,815,042.33      103,815,042.33      100%              /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
            账龄
                                       应收账款                 坏账准备            计提比例
1 年以内小计                          190,777,970.32              9,538,898.52                    5.00
1至2年                                365,823,806.74            36,582,380.67                    10.00
2至3年                                172,156,999.22            34,431,399.84                    20.00
3至4年                                 52,745,599.50            21,098,239.80                    40.00
4至5年                                 11,665,700.00              9,332,560.00                   80.00
                                               168 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                 2016 年年度报告
5 年以上                              9,638,900.00            9,638,900.00
            合计                    802,808,975.78          120,622,378.83                      15.03
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 131,618,034.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
                                                           占应收账款期末余
             单位名称                    期末余额                              已计提坏账准备
                                                             额的比例(%)
  期末余额前五名应收账款汇总          648,799,711.37            71.14          175,922,031.24
 (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                       期初余额
  类别
              账面余额       坏账准备         账面        账面余额        坏账准备       账面
                                              169 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                              2016 年年度报告
                                    计提    价值                             计提     价值
                     比例                                      比例
           金额              金额   比例                金额          金额   比例
                     (%)                                       (%)
                                    (%)                                      (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏      —          —    —    —       —          —    —      —     —       —
账准备
的其他
应收款
按信用
风险特
征组合
         22,498,8                          22,498, 21,926,9     952,000.      20,974,92
计提坏            100         —    —                      100          4.34
           55.15                           855.15   26.15          00            6.15
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
            —          —    —    —       —          —    —      —     —       —
坏账准
备的其
他应收
款
         22,498,8                          22,498, 21,926,9     952,000.      20,974,92
 合计             100         —     /                      100          4.34
           55.15                           855.15   26.15          00            6.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
                 账龄
                                          其他应收款           坏账准备         计提比例
          1 年以内小计                   22,498,855.15           —                 —
              合计                       22,498,855.15           —                 —
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 952,000.00 元。
                                            170 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                            2016 年年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          单位名称                    转回或收回金额                  收回方式
  兰州市人力资源和社会保障局            4,760,000.00                  现金收回
            合计                        4,760,000.00                      /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额                  期初账面余额
          保证金                       1,600,000.00                  5,593,605.00
          备用金                        890,384.79                   2,144,176.92
          内部往来                    18,106,041.25                 13,168,030.00
            其他                       1,902,429.11                  1,021,114.23
            合计                      22,498,855.15                 21,926,926.15
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款期
                                                                                坏账准备
     单位名称          款项的性质     期末余额         账龄      末余额合计数的
                                                                                期末余额
                                                                     比例(%)
北京航天长征机械设
                          房租款    18,106,041.25     1 年以内       80.48           —
  备制造有限公司
北京博大新元房地产
                         代垫房租   1,673,991.07      1 年以内       7.44            —
    开发有限公司
贵州渝富能源开发股
                       投标保证金   1,000,000.00      1 年以内       4.44            —
      份有限公司
湖北宜化集团有限责
                       投标保证金    500,000.00       1 年以内       2.22            —
    任公司
中国石化销售有限公
                          汽油费     70,000.00        1 年以内       0.31            —
司北京石油分公司
          合计               /      21,350,032.32        /           94.89
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
                                         171 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                            2016 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                        期初余额
      项目                         减值                            减值
                       账面余额           账面价值    账面余额            账面价值
                                   准备                            准备
  对子公司投资       20,000,000.00 — 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00
      合计           20,000,000.00 — 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                    本                               减值
                                                    期                  本期计提减   准备
  被投资单位          期初余额       本期增加              期末余额
                                                    减                    值准备     期末
                                                    少                               余额
北京航天长征机
械设备制造有限     20,000,000.00       —           —   20,000,000.00      —          —
    公司
    合计           20,000,000.00       —           —   20,000,000.00      —          —
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                             上期发生额
     项目
                        收入              成本                 收入              成本
   主营业务       1,256,452,900.52   812,762,131.76      1,546,385,171.91 1,061,003,070.31
   其他业务         6,348,871.58      2,254,659.63         6,584,015.00      2,369,867.91
     合计         1,262,801,772.10   815,016,791.39      1,552,969,186.91 1,063,372,938.22
其他说明：
    建造合同收入
    本期确认的建造合同收入中金额前五大的汇总金额 55,877,433.97 元，占本期全部营业收入
总额的比例 4.42%。
                                            172 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                           2016 年年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                  上期发生额
            结构性存款收益                  10,846,490.18               18,559,972.60
                合计                        10,846,490.18               18,559,972.60
6、 其他
□适用 √不适用
十九、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                               金额                      说明
非流动资产处置损益                                        -131.03
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                                              —
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享               4,146,508.98
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
                                       173 / 175
     航天长征化学工程股份有限公司                                                   2016 年年度报告
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       10,497.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目                     10,846,490.18
所得税影响额                                           -2,250,504.77
少数股东权益影响额                                                —
                合计                                   12,752,860.38
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                加权平均净资产                         每股收益
    报告期利润
                                  收益率（%）           基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                    7.11                    0.40                      0.40
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                    6.55                    0.37                      0.37
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                           174 / 175
航天长征化学工程股份有限公司                                           2016 年年度报告
                          第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
                   会计报表。
备查文件目录       载有大华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
                   公告原稿。
                                                                     董事长：唐国宏
                                               董事会批准报送日期：2017 年 3 月 29 日
                                   175 / 175

附件：公告原文

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