中远海发2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：601866                                                公司简称：中远海发
                      中远海运发展股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务       未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
董事                   刘冲                  另有公务                王大雄
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人孙月英、主管会计工作负责人张铭文及会计机构负责人（会计主管人员）李蓉声
      明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     本公司本报告期将不进行年度利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
公司面临的风险将在本报告第四节“经营情况讨论与分析”做详尽描述。
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十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 29
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 46
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 50
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 55
第九节     公司治理........................................................................................................................... 68
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 70
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 71
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 251
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                                       第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/中远海发            指    中远海运发展股份有限公司
中国证监会                      指    中国证券监督管理委员会
上交所                          指    上海证券交易所
香港联交所                      指    香港联合交易所有限公司
中国海运                        指    中国海运（集团）总公司，本公司的控股股东
中海集团                        指    中国海运及其控制的企业（不包括本公司及附属公司）
中远海运集团                    指    本公司的间接控股股东
中国远洋                        指    中国远洋控股股份有限公司
中远海租赁                      指    中远海运租赁有限公司
中远海运发展香港                指    中远海运发展（香港）有限公司
A股                             指    获准在境内证券交易所上市、以人民币标明股票面值、以人
                                      民币认购和进行交易的股票
H股                             指    经中国证监会批准向境外投资者发行、经香港联交所批准上
                                      市、以人民币标明面值、以港币认购和进行交易的股票
《公司章程》                    指    本公司过往及现行有效的公司章程
TEU                             指    一种集装箱容量的标准计量单位，通常指 20 英尺国际标准
                                      集装箱，相当于一个 20 英尺长、8 英尺 6 英寸高和 8 英尺宽
                                      的集装箱（1 英尺=0.3048 米，1 英寸=2.54 厘米）
班轮                            指    定期挂靠固定港口的船舶
船舶租赁                        指    以固定价格于指定期间或指定航程提供的船舶出租或租赁
                                      服务
集装箱                          指    具有一定强度、刚度和规格，专供周转使用的大型装货容器
                          第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            中远海运发展股份有限公司
公司的中文简称                            中远海运发展
公司的外文名称                            COSCO SHIPPING Development Company Limited
公司的外文名称缩写                        COSCO SHIPPING Development
公司的法定代表人                          孙月英
二、 联系人和联系方式
                                          董事会秘书                      证券事务代表
姓名                            俞震                            高超
联系地址                        上海市浦东新区民生路628号航运   上海市浦东新区民生路628号航运
                                科研大厦                        科研大厦
电话                            021-65966105                    021-65967333
传真                            021-65966498                    021-65966498
电子信箱                        [e-mail]            [e-mail]
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三、 基本情况简介
公司注册地址                                中国（上海）自由贸易试验区国贸大厦A-538室
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                上海市浦东新区民生路628号航运科研大厦
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                    http://development.coscoshipping.com
电子信箱                                    [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                      《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
                                                券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                            上海市浦东新区民生路628号航运科研大厦
五、 公司股票简况
                                            公司股票简况
 股票种类         股票上市交易所                股票简称              股票代码        变更前股票简称
A股       上海证券交易所                      中远海发          601866              中海集运
H股       香港联合交易所有限公司              中远海发          02866               中海集运
六、 其他相关资料
                                 名称                     天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
                                 办公地址                 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35
公司聘请的会计师事务所（境内）
                                                          层
                                 签字会计师姓名           张坚、王晓蔷
                                 名称                     安永会计师事务所
                                 办公地址                 上海市浦东新区世纪大道 100 号环球金融中心 44
公司聘请的会计师事务所（境外）
                                                          层
                                 签字会计师姓名           丘昌和
                                 名称                     中国国际金融股份有限公司
                                 办公地址                 北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28
                                                          层
                                 签字的财务顾问主         金晓秋、周雷、叶萍
                                 办人姓名
报告期内履行持续督导职责的财
                                 持续督导的期间           重大资产重组完成之日起，2018 年 12 月 31 日止
务顾问
                                 名称                     国泰君安证券股份有限公司
                                 办公地址                 上海市银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼
                                 签字的财务顾问主         孙兴涛、周亮
                                 办人姓名
                                 持续督导的期间           重大资产重组完成之日起，2018 年 12 月 31 日止
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   七、 近三年主要会计数据和财务指标
   (一) 主要会计数据
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                      2015年                          本期比                     2014年
主要会计数                                                                            上年同
                    2016年
    据                                                                                期增减
                                           调整后                     调整前                         调整后                  调整前
                                                                                        (%)
营业收入       15,636,333,569.83      36,207,883,050.63     31,861,468,555.39         -56.82    41,058,907,453.34       36,233,482,179.67
归属于上市
公司股东的      368,592,163.07         -199,320,402.17      -2,949,113,975.41         284.92    4,320,022,895.24        1,061,282,024.72
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常    -1,641,778,744.21       -3,068,778,495.22     -2,952,760,357.18         46.50        741,774,197.69           52,820,283.70
性损益的净
利润
经营活动产
生的现金流     7,756,275,797.77       2,613,563,913.63         918,076,797.58         196.77    6,022,033,625.31        2,874,264,868.94
量净额
                                                                                     本期末
                                                     2015年末                                                   2014年末
                                                                                     比上年
                   2016年末                                                          同期末
                                           调整后                     调整前         增减（%         调整后                  调整前
                                                                                       ）
归属于上市
公司股东的     13,250,047,158.17      44,779,072,829.61      22,174,233,222.69        -70.41   44,309,732,586.47        24,792,436,298.64
净资产
总资产        125,441,424,777.63      112,227,319,004.27     56,877,084,097.32         11.77   101,277,377,366.47       53,541,150,888.40
   (二)      主要财务指标
                                                  2015年                   本期比上年同期增减                 2014年
    主要财务指标        2016年
                                         调整后            调整前                  (%)               调整后         调整前
   基本每股收益
                             0.0315        -0.0171          -0.2524                       284.21       0.3698          0.0908
   （元／股）
   稀释每股收益
                             0.0315        -0.0171          -0.2524                       284.21       0.3698          0.0908
   （元／股）
   扣除非经常性
   损益后的基本
                         -0.1405           -0.2627          -0.2527                        46.52       0.0635          0.0045
   每股收益（元／
   股）
   加权平均净资
                               1.27          -0.45            -12.56            增加1.72个百分点        10.39             4.37
   产收益率（%）
   扣除非经常性
   损益后的加权
                             -49.61         -12.57            -12.57           减少37.04个百分点         0.22             0.22
   平均净资产收
   益率（%）
   报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
   □适用 √不适用
                                                            6 / 252
                                              2016 年年度报告
     八、 境内外会计准则下会计数据差异
     (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差
          异情况
     □适用 √不适用
     (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差
          异情况
     √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                      净利润                         归属于上市公司股东的净资产
                             本期数          上期数（重述）          期末数          期初数（重述）
     按中国会计准则          368,592,163.07 -199,320,402.17     13,250,047,158.17 44,779,072,829.61
     按境外会计准则调整的项目及金额：
     专项储备影响额          -21,089,656.31      -190,403.13
     按境外会计准则          347,502,506.76 -199,510,805.30     13,250,047,158.17 44,779,072,829.61
     (三) 境内外会计准则差异的说明：
     √适用 □不适用
         按中国企业会计准则编报的财务报表与按香港一般采纳的会计准则编报的财务报表归属于母公司股东
     的净利润差异-2,108.97 万元，系两地会计准则在专项储备的会计处理上存在差异所致。
     九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                               单位：元 币种：人民币
                            第一季度             第二季度           第三季度            第四季度
                          （1-3 月份）         （4-6 月份）       （7-9 月份）       （10-12 月份）
     营业收入            5,317,247,541.86    3,351,641,646.32   3,396,352,638.65     3,571,091,743.00
     归属于上市公司
                          -859,475,165.12      18,628,119.70       205,929,085.54   1,003,510,122.95
     股东的净利润
     归属于上市公司
     股东的扣除非经
                        -1,019,431,503.38     -245,979,572.59      -72,162,374.13       -304,205,294.11
     常性损益后的净
     利润
     经营活动产生的
                           696,225,792.30    4,465,583,155.59   1,098,554,898.86    1,495,911,951.02
     现金流量净额
     季度数据与已披露定期报告数据差异说明
     □适用 √不适用
     十、 非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
            非经常性损益项目                     2016 年金额       2015 年金额（重述） 2014 年金额（重述）
非流动资产处置损益                                 92,187,048.24      -253,517,028.85       919,053,683.29
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准        388,635,967.08       257,720,406.46           211,055,157.10
定额或定量持续享受的政府补助除外
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
                                                1,532,366,770.52     2,878,425,734.21         2,580,176,682.79
日的当期净损益
                                                  7 / 252
                                              2016 年年度报告
             非经常性损益项目                    2016 年金额       2015 年金额（重述）   2014 年金额（重述）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回              4,664,101.57
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  506,330.47        5,558,498.93            1,169,396.36
少数股东权益影响额                                  2,319,418.26      -12,677,865.51          -10,595,510.65
所得税影响额                                      -10,308,728.86       -6,051,652.19         -122,610,711.34
                   合计                         2,010,370,907.28    2,869,458,093.05        3,578,248,697.55
     十一、 采用公允价值计量的项目
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
           项目名称        期初余额（重述）        期末余额            当期变动       对当期利润的影响金额
     光大保德信现金宝货                           20,800,424.26        20,800,424.26              39,939.29
     币B
     宝盈货币 B                                   51,388,995.08        51,388,995.08              126,626.76
     STX Pan Ocean               245,290.93          276,564.80            31,273.87               13,904.15
     华安现金富利货币 B      100,055,986.00                          -100,055,986.00              391,283.62
     长盛添利宝货币 B        100,047,782.00                          -100,047,782.00              352,387.16
     国投瑞银货币 B                                                                               160,268.82
     利率掉期合约               -837,974.60       8,041,728.00           8,879,702.6
     爱建股份                205,468,154.50      99,652,300.00        -105,815,854.5           32,637,829.39
     济南柴油机股份有限                       1,071,056,890.31      1,071,056,890.31
     公司
     平安证券资本 1 号集                      1,590,000,000.00      1,590,000,000.00
     合资产管理计划
     国泰君安集合资产管      258,261,621.25      245,761,058.75       -12,500,562.50
     理计划
     中金集合资产管理计      164,250,000.00      130,650,000.00       -33,600,000.00
     划
     宝盈祥瑞养老混合基       56,613,493.84                           -56,613,493.84            6,942,647.28
     金
     申银万国宝鼎稳赢 1      105,540,000.00                          -105,540,000.00            6,907,785.04
     号基金
     上海信托-银亿浦东花                          40,006,570.22        40,006,570.22            1,604,772.45
     木项目债权投资集合
     资金信托计划
     鹏华鹏诚理财多策略       21,535,726.78       40,246,114.68        18,710,387.90            2,611,264.54
     收益资产管理计划
     大成景利混合             20,677,865.14       22,989,676.14         2,311,811.00
     光大保德信鼎鑫混合       20,299,586.18                           -20,299,586.18              717,438.65
     国泰君安君享新利 2       18,184,764.99       18,589,951.38           405,186.39              312,389.61
     号集合资产管理计划
     国投瑞银新机遇混合       21,302,250.81                           -21,302,250.81            1,302,250.81
     C
     中信证券-贵宾定制                           120,554,016.62       120,554,016.62
     57 号集合资产管理计
     划
     东北证券固定收益融                          150,585,000.00       150,585,000.00
     通宝 2 号集合资产管
     理计划
                                                  8 / 252
                                         2016 年年度报告
      项目名称        期初余额（重述）        期末余额          当期变动        对当期利润的影响金额
海通投融宝 1 号集合                         100,310,000.00     100,310,000.00
资管计划
平安财富固盈 A 系列                         502,250,000.00     502,250,000.00
私募投资基金
    合计          1,091,644,547.82    4,213,159,290.24   3,121,514,742.42          54,120,787.57
十二、 其他
□适用 √不适用
                                 第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
主要业务情况：
    以船舶租赁、集装箱租赁和非航运租赁等租赁业务为核心，以航运金融为特色的综合性金融服务平台。
完成重组，置出、购入资产的情况
1.重组内容：
1）重大资产出售
    中远海发及其全资子公司中远海运发展（香港）有限公司（「中远海运发展香港」）将其持有的
34家公司股权出售予中国远洋控股股份有限公司（「中国远洋」）指定的承接方及中国海运（集团）
总公司（「中海集团」）下属子公司中国海运（东南亚）控股有限公司；中远海发将其持有的中海
港口发展有限公司49%股权出售予中远太平洋有限公司。
2）重大资产购买
    中远海发向中国海运集团总公司（「中海集团」）、广州海运（集团）有限公司（「广州海运」）
及上海海运（集团）公司购买其持有的中海集团投资有限公司100%股权；向中海集团购买其持有的
中远海运租赁有限公司（「中远海运租赁」）100%股权；向中海集团、广州海运购买其持有的中海
集团财务有限公司40%股权；通过向中海集团投资有限公司增资的方式向中国远洋运输（集团）总公
司购买其持有的渤海银行股份有限公司（「渤海银行」）13.67%股份。
    中远海发通过其全资子公司中远海运香港向中国海运（香港）控股有限公司购买其持有的东方国
际投资有限公司100%股权、中海绿舟控股有限公司100%股权、海宁保险经纪有限公司100%股权；向
中远（香港）集团 有限公司购买其持有的长誉投资有限公司100%股权；向中远太平洋有限公司购买
其持有的佛罗伦100%股权。
    二零一七年一月十三日，经公司第五届董事会第十六次会议审议通过，公司对中远财务有限责任
公司（「中远财务」）增资并持有其增资后 17.53%股权的交易移出本次重大资产重组方案范畴，同
时，中远财务增资交易不再实施。至此，公司本次重大资产重组已实施完成。
2.重组影响
1)本公司主营业务的变化
    重组交易完成后，本公司将业务重心由集装箱班轮营运转变为以船舶租赁、集装箱租赁和非航运
融资租赁等多元化租赁业务为主的综合金融服务。交易完成后，本公司集装箱租赁业务规模为世界
第二大，非航融资租赁将致力发展医疗、教育、能源、建设和工业装备等多个领域的融资租赁业务。
除多元化租赁业务以外，本公司还将致力于发展其他综合金融服务业务。本公司的盈利能力和资本
回报能力将逐步提升，趋于稳定。
                                             9 / 252
                                      2016 年年度报告
    重组交易完成后，本公司将充分利用航运业的产业经验、金融服务业的既有资源促进新产业发展，
实现商业模式优化和金融业务多元化发展。本公司将打造以船舶租赁、集装箱租赁和非航运租赁等
租赁业务为核心，以航运金融为特色的综合性金融服务平台。
2)船舶及集装箱租赁交易对本公司的影响
    截至二零一六年十二月三十一日，本公司集装箱船队规模达102艘，总运力达73.7万TEU。其中，
自有船舶共有74艘，总运力达58.2万TEU。此外，本公司在造船舶和预计交付的租赁船舶共有 14艘。
该次交易完成后，本公司向中国远洋提供船舶租赁服务。该等船舶租赁原则上采取期租的方式，且
均为经营性租赁，不涉及融资租赁。
    截至二零一六年十二月三十一日，本公司集装箱保有量约为370万TEU。重组交易完成后，本公司
向包括中国远洋在内的全球知名集装箱运输企业提供集装箱租赁服务。重组转型后，本公司积极 调
整经营策略，将业务重心由集装箱班轮营运转移至航运相关资产租赁。相对长期的船舶租赁合同（尤
其对于大型化船舶来说）能够保障稳定的现金流。凭借(i)本公司拥有的船队和集装箱；(ii)本公司
在航运业长期积累的深厚经验以及对航运市场的理解；(iii)本公司间接控股股东中国远洋海运集团
有限公司（「中远海运集团」）在航运产业链的全面布局；以及(iv)本公司和银行等金融机构建立
的长期合作关系，本公司能够更加专业化及全面化的从事航运资产租赁业务，并为客户提供船舶租
赁、集装箱租赁、船员管理、船舶管理、维修、物流网络等一条龙服务。本公司未来将积极开发新
客户群体，以期进一步分散业务经营风险并获得合理稳定的投资回报率。
经营环境分析
1.宏观形势：
    2016年 ， 世 界经济复苏乏力，需求疲弱，经济形势错综复杂。根据国际货币基金组织发布的最
新数据显示，预计2016年的全球经济增长率为3.1%，2017和2018年的全球增长率将分别达到3.4%和
3.6%，世界经济发展仍然存在不确定性，但已基本企稳，发达国家经济增速预计仍将保持平缓，新
兴市场和发展中经济体的增长速度有望进一步加快。
    中国经济运行总体保持在合理区间，呈现缓中趋稳、稳中向好的发展态势。国家统计局公布的数
据显示，2016年中国GDP增速为6.7%，全国固定资产投资同比增长8.1%，增速有所回落，外贸进出口
总额同比下降0.9%。供给侧结构性改革初见成效，经济结构加快调整。2017年，中国经济下行压力
有所缓解，进出口贸易有望回稳向好。
2.航运市场：
    受全球经济和贸易活动复苏乏力的影响，2016年航运市场延续低迷态势，运力规模供过于求，航
运公司的兼并整合，破产重组使市场竞争格局产生了深刻的变化。波罗的海国际干散货运价指数
(BDI)、中国出口集装箱运价指数(CCFI)均在2016年创下历史新低。
    2017年，航运市场总体供需失衡局面仍难以取得实质性改善，而随着新船订单的减少，未来供需
缺口有望逐步收窄，行业初步呈现转暖迹象。
3.船舶租赁市场
1） 行业环境：
    2016年国际航运市场持续低迷，受航运市场长期供求失衡影响，航运公司在新增运力和船舶买卖
方面更趋谨慎，部分欧洲主流航运融资机构陆续退出航运融资市场，船舶租赁市场总体较去年呈现
下滑态势。
    2017年，受新船交付放缓的影响，预计新建造船舶的融资投放较2016年将会有所下降，而售后回
租融资有望保持较高的发展态势。同时，中华人民共和国交通运输部发布的《关于加快现代航运服
务业发展的意见》中提出“积极发展多种航运融资方式，拓宽社会资本投资航运业渠道，支持船舶
融资租赁业务发展，鼓励航运金融产品创新，拓展航运金融服务功能”，进一步明确了航运金融发
展的目标和方向，有望对船舶租赁行业的发展带来较好的推动和促进作用。
                                          10 / 252
                                         2016 年年度报告
2）行业竞争格局：
    近几年，船舶租赁业务从数量和规模上均呈现出增长态势，租赁业务在全球航运融资市场占据份
额逐年增长，对航运业的发展起到战略推动作用，船舶融资租赁已成为中国造船和航运企业融资的
重要渠道。
    截至2016年12月31日，公司集装箱船队运力规模达102艘，总运力达73.7万TEU，其中自有运力74
艘合计58.2万TEU；散货船运力规模4艘，64000DWT/艘。
    此外，公司的船舶租赁业务还包含其他多用途船、油化船、挖泥船等50余条。
4. 集装箱租赁及制造市场
1）行业环境：
    在世界经济疲弱、复苏乏力及航运市场持续低迷的大环境下，集装箱租赁及制造市场延续了前期
的低迷态势，面对严峻的经营环境，租箱公司及船公司对新箱的投资都趋于慬慎。
    根据Drewry Maritime Research的统计，截至2016年底，全球集装箱市场规模约为将近3,800万
TEU，其中租箱市场的整体规模约占47.8%，按TEU计算约为1,820万TEU。2016年全球产箱量为217万
TEU，较2015年下降25％，创下七年来的新低。
2）行业竞争格局：
    集装箱租赁行业是市场集中度相对较高的行业，截至2016年底，前六大租箱公司集装箱数量均超
过100万TEU，占集装箱租赁行业箱队总数的比例超过85%。截至2016年12月31日，整合后的佛罗伦箱
队规模约370万TEU，预计占整个租箱市场18%-20%的份额，位列世界第二位。
    全球集装箱制造产能约在600万标准箱以上，其中中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司、
胜狮货柜企业有限公司、新华昌集团有限公司、上海寰宇物流装备有限公司四家企业占据了总产能
的90%以上，行业整体产能过剩，市场竞争较为激烈。本公司下属子公司上海寰宇干货箱市场占有率
约为11.5%，在行业中处于第四位。
5. 非航运业融资租赁市场
1）行业环境：
    2016年，融资租赁行业发展态势良好，企业数量、行业实力、业务总量均较上年取得较大突破。
融资租赁同时拥有融资和融物功能，满足了企业更新设备和筹措资金的双重需求。融资租赁行业因
其自身的独特优势近年来受到广泛关注，被提升到服务实体经济的战略地位。当前国家正在推动实
施的一带一路、海洋经济、工业4.0、中国制造2025等战略，涉及的领域都与实体经济紧密相关，为
融资租赁行业的发展开辟了广阔空间。近两年，国家层面对于促进融资租赁行业健康发展也出台了
一系列的指导意见和利好政策，促进了行业整体的快速发展和业务创新。
2）行业竞争：
    截至2016年末，全国融资租赁企业超过7000家，增幅超过50%；行业注册资金超过2.5万亿元人民
币，增幅超过60%；融资租赁合同余额约5.3万亿元人民币，增幅约20%。
    公司下属子公司中远海运租赁有限公司（「中远海运租赁」），注册资本为25亿元人民币。中远
海运租赁营运近两年多来，在医疗、教育、能源、建设和工业装备等细分行业形成了一定的专业能
力，业务规模迅速扩张。截至2016年末，公司资产总额为166.2亿元人民币。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    本公司本年度发生重大资产重组事项，如第三节“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行
业情况说明”中所述，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司总资产 1,254.41 亿元，比 2016 年初增加 132.14
亿元，涨幅 11.77%。
    其中：境外资产 66,036,733,733.86（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 52.64%。
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、公司在航运业长期积累的深厚经验以及对航运市场的理解，使公司能够更加专业化及全面化的从事航运
资产租赁业务，并为上中下游企业提供一站式金融服务及解决方案，
2、通过重组，公司的船舶租赁业务规模居于世界前列，集装箱租赁业务规模为世界第二，规模优势凸显。
3、重组转型后的公司拥有独特的“航运+金融”的产融结合的业务模式，搭建实体经济与资本市场当中的桥
梁。公司独特的定位使得公司能够借助资本市场及实体经济两者的优势，实现运营效率及财务指标的优化。
4、立足于自贸区，随着金融新政的逐步落地，公司将拥有地缘和政策优势。
5、拥有经验丰富的综合性人才，在各个业务板块打造出高效的管理团队。
6、中远海运集团全球领先的综合航运企业地位，能在产业资源、销售网络、品牌信誉、银行合作等多方面
给公司带来支持。
                             第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    二零一六年，全球经济仍处于缓慢复苏进程中，中国宏观经济总体上保持平稳运行，促进经济发展的新
结构、新动能在加速形成，传统产业调整在逐步深化。
    全球经济增长缓慢导致航运业难以取得实质性改善，航运市场持续低迷，航运公司的兼并整合，破产重
组使市场竞争格局产生了深刻的变化。
    世界经济和航运市场的新变化、新趋势以及国家深化国有企业改革的发展战略给公司转型发展带来新的
机遇与挑战，通过重组交易，公司成功实现战略转型，脱胎换骨，以航运金融企业的崭新面貌重新亮相，重
新出发。
    二零一六年于中远海发而言意义非凡，是公司转型、启程之年，开启了公司发展的新征程。公司以奋发
有为、积极进取、勇于创新的姿态，主动应对市场下滑和改革重组过程中的种种挑战，稳步推进各项工作，
在改革元年谋好篇，布好局，开好路，经营业绩取得了大幅改善。
    二零一六年，本公司实现收入人民币156.4亿元，较二零一五年重述后营业收入下降56.8%。归属母公司
股东全年净利润约为人民币3.7亿元，较二零一五年重述后亏损约人民币2.0亿元增长人民币约5.7亿元，实
现扭亏为盈。每股基本盈利为人民币0.0315元。
经营回顾
      二零一六年，通过实施重大资产重组，公司实现了战略转型，由集装箱班轮营运商转型成为以船舶租
赁、集装箱租赁和非航运租赁等租赁业务为核心，以航运金融为特色的综合性金融服务平台。
     二零一六年二月十八日，中国远洋海运集团有限公司正式成立，着力布局航运、物流、金融、装备制
造、航运服务、社会化产业和基于商业模式创新的互联网+相关业务的“6+1”产业集群，并将金融板块作为
集团的核心产业之一，全力打造以中远海发为主要平台的新集团航运金融产业集群。
     二零一六年十一月十八日，公司正式更名为中远海运发展股份有限公司，标志着公司迈入了一个全新
的历史发展时期，以全新的形象、崭新的面貌打造具有航运物流特色的供应链综合金融服务平台。
    公司积极谋求转型发展，积极调整经营模式、服务模式和管理模式，打造多元化的航运金融服务平台。
改革重组过程中，公司上下凝心聚力，锐意进取，扎实推进各业务板块的有序发展，整合协同效应初步显现。
    船舶租赁板块：截至二零一六年十二月三十一日，公司集装箱船队运力规模达102艘，总运力达73.7万
TEU；散货船4艘64000DWT/艘。依托对航运业长期积累的深厚理解和经验，公司将专业化、全面化作为船舶
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租赁业务的价值主张，打造自身品牌形象，形成独特的竞争优势，深入研究市场，积极谋划发展，稳步推进
市场开拓。
    集装箱租赁板块：截至二零一六年十二月三十一日，整合后的佛罗伦国际有限公司（「佛罗伦」）（前
称为佛罗伦货箱控股有限公司）集装箱保有量约 370 万 TEU，成为位居世界第二位的集装箱租赁公司。公司
凭借规模优势、行业地位，重新拟定堆场协议、调运协议及再租协议等，凸显了整合后的资源优势。公司积
极开拓业务，优化海外网络建设，以全面库存管理的理念，优化配置及操作，提高租赁箱队的出租率和待售
箱队的销量及销售收益，在市场低迷情况下，进一步优化成本管理，提升经营效益。
    非航运租赁板块：公司克服宏观经济下行压力、行业竞争加剧的不利影响，深耕细分领域，坚持市场化、
专业化、差异化发展。在医疗、教育、能源三大业务板块继续扩大客户群范围，提高资产投放能力，实现有
质量的规模增长。同时，新设建设业务部、创新业务部，重点开拓电力设备制造、建筑施工、基础设施、汽
车制造、电子信息等行业融资租赁业务，此外，我们积极拓展新兴业态租赁服务，努力探索新业务模式。截
至二零一六年十二月三十一日，公司非航融资租赁资产总额达人民币 166.2 亿元。
    金融投资板块：公司在金融投资板块着重进行业务布局，搭建金融平台。公司通过设立基金管理公司，
聚合外部资本，发挥协同效应，推动产融结合，如远海中原物流产业发展基金等；此外，公司进行了部分财
务性投资，在加速自身金融业务发展的同时为获取中长期收益提前布局。
    针对公司业务的战略转型，公司充分重视风险防控对于金融企业实现健康有序发展的重要性，把风控管
理置于企业经营管理的核心地位和突出位置，从战略管理的高度来制定风险管理顶层设计，构建科学的风险
管理体系，全面梳理风控体系、加强制度建设，在有效管理风险的基础上，服务、保障各项经营活动，稳步
推进公司发展，实现企业愿景。
     推进各业务板块有序发展的同时，公司转变观念，深化人力资源体制改革，建立市场化选拔、任用、
考核、激励以及退出机制，增强企业活力和竞争力。公司建立了各个专业板块的专业团队，充实船舶航运租
赁、非航租赁和集装箱租赁团队力量，重点培养、选聘新兴业务如基金业务方面人才，打造一支专业素养高、
业务能力强的优良团队。
二、报告期内主要经营情况
    本公司二零一六年全年实现营业收入为人民币1,563,633.36万元，较去年同期重述后营业收入人民币
3,620,788.31万元下降56.8%；除所得税前利润总额为人民币61,650.20万元，较去年同期重述后盈利人民
币10,563.56万元上升483.61%；归属于母公司股东的净利润为人民币36,859.22万元，较去年同期重述后亏
损人民币19,932.04万元增长人民币56,791.26万元上升284.92%。重组交易完成后，本公司业务转型，盈利
能力上升。
分部业务收入成本分析如下：（收入及成本数据表请查阅下文主营业务分析）
1. 班轮收入成本分析
1）营业收入
     班轮业务实现营业收入为人民币 4,077,104,322.04 元，较去年同期重述后人民币 30,469,814,116.82
元下降 86.6%，占本公司总收入的 25.5%。本期间完成重箱量 1,059,103TEU 较去年同期重述后 7,809,419TEU
下降 86.4%。主要是由于公司在重组转型后，不再从事集装箱班轮营运业务，而二零一六年的航运业务收入
均来自本公司重组完成前二零一六年一至二月期间的经营。
2）营业成本
    班轮业务营业成本总额为人民币 5,136,860,918.04 元，较去年同期重述后人民币 31,825,517,934.25
元下降 83.9%，主要是由于公司在重组转型后，不再从事集装箱班轮营运业务，而二零一六年的航运业务成
本均来自本公司重组完成前二零一六年一至二月期间的经营。
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2. 航运租赁业务收入成本分析
1）营业收入
    二零一六年，本公司航运相关租赁业务收入为人民币 9,168,847,509.17 元，较去年同期重述后人民币
3,959,724,124.65 元增加 131.6%，占本公司总收入的 57.4%。航运租赁业务收入增长主要由于本公司于二
零一六年三月开始将全部船舶出租所致。
    其中来自集装箱租赁、管理及销售收入为人民币 3,261,505,867.09 元，较去年同期重述后人民币
2,629,999,412.50 元增长 24.0%，主要包括集装箱租赁收入及出售约满退租箱收入。
    其中二零一六年船舶租赁收入为人民币 5,907,341,642.08 元，较去年同期重述后人民币
1,329,724,712.15 元增加 344.3%。主要由于本公司自二零一六年三月起租出所有船舶。
 2） 营业成本
    航运相关租赁业务营业成本主要包括自有船舶的折旧及维护成本、自有集装箱的折旧、船员工资、出售
约满退租箱之账面净值及租入的船舶及集装箱的租金支出等。二零一六年航运相关租赁业务营运成本为人民
币 7,260,670,366.56 元，较去年同期重述后人民币 2,266,633,805.07 元同比增长 220.3%，主要原因如下：
    由于公司在重组转型后将全部船舶出租，导致租船成本大幅上升。租船成本主要包括船舶租赁费，折旧
费，人工成本以及修理费等。租箱成本上升主要由于集装箱残值下降导致折旧额上升所致。
3. 集装箱制造业务收入成本分析
1）营业收入
    本公司集装箱制造业务实现营业收入为人民币 1,501,648,023.10 元，较去年同期重述后人民币
1,554,375,529.07 元同比下降 3.4%；集装箱累计销售 17.4 万 TEU 较去年同期重述后 15.5 万 TEU 同比上升
12.3%。
2）营业成本
    集装箱制造业务营业成本主要包括原材料费用、职工薪酬以及折旧费等。二零一六年营运成本为人民币
1,391,821,227.67 元，较去年同期重述后人民币 1,377,030,730.57 元同比上升 1.1%。
4. 非航运相关融资租赁业务收入成本分析
1）营业收入
    二零一六年，本公司非航运相关融资租赁业务收入为人民币 888,733,715.52 元较去年同期重述后人民
币 223,969,280.09 元增长 296.8%，占本公司总收入的 5.6%。非航运相关融资租赁收入增长，主要由于本公
司下属子公司中远海运租赁于二零一五年上半年开始营业，融资租赁业务规模迅速扩张所致。
2）营业成本
    非航运相关融资租赁业务营业成本主要包括利息支出等。二零一六年营运成本为人 民 币
228,597,957.28 元，较去年同期重述后人民币 47,781,665.56 元同比增长 378.4%，主要由于中远海运租赁
于二零一五年上半年刚刚开展业务，期间中远海运租赁贷款规模迅速扩张所致。
5.金融服务业务
1）营业收入
    二零一六年，本公司金融服务业务实现收入人民币328,576,655.20元，占公司总收入的2.1%，较去年
同期重树后人民币372,713,694.16元同比下降11.8%。收入大幅减少主要是由于本期间重大重组需要支付大
量的对价，公司内部资金较为紧张，存款及贷款规模缩减所致。
1） 营业成本
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       金融服务业务营业成本为人民币60,607,834.68元，较去年同期重述后人民币53,159,376.04元同比增
加14.0%。
毛利
       由于上述原因，本公司二零一六年产生毛利人民币1,886,351,920.80元（二零一五年：毛利为人民币
1,010,473,233.30元）。
重大资产减值
    2016 年度，航运市场继续低位运行，受市场低迷影响及个别航运公司申请破产保护影响，公司与破产
公司因集装箱租赁业务（包括经营租赁、融资租赁）产生的应收往来款、固定资产-集装箱，长期应收款等
资产均出现减值迹象，基于以上情况，为真实反映公司截至 2016 年 12 月 31 日的财务状况和经营状况，根
据《企业会计准则》的相关规定，公司于 2016 年末计提相关减值准备金额如下：
    1） 因公司客户韩进海运(Hanjin Shipping，以下简称“韩进”)申请破产保护，在资产负债表日，公
司与韩进因集装箱经营租赁产生的应收账款出现减值迹象，管理层采取了个别认定法预计了该款项未来现金
流净现值，将其与账面价值的差异全额计提了应收账款与其他应收款的减值准备 8,383.72 万元；
    2） 因公司客户韩进申请破产保护，在资产负债表日，公司与韩进因集装箱融资租赁产生的长期应收账
款出现减值迹象，管理层结合截止 2016 年底未从韩进处回收集装箱的实际情况，预计了对韩进长期应收款
的未来现金流净现值，将其与账面价值的差异计提了长期应收账款减值准备 14,012.32 万元；另公司客户台
州海运（浙江省海运集团台州海运有限公司，以下简称“台州海运”）因本年破产进行重组，公司与其融资
租赁产生的长期应收款出现减值迹象，管理层结合截止 2016 年底台州海运的破产重组计划，预计了对台州
海运长期应收款的未来现金流净现值，将其与账面价值的差异计提了长期应收款减值准备 1,046.58 万元；
    3） 因公司客户韩进申请破产保护，在资产负债表日，公司与韩进因集装箱经营租赁对应的集装箱资产
出现减值迹象，管理层预计了集装箱资产的可收回金额，将其与账面价值的差异计提了固定资产减值准备；
固定资产-集装箱在期末需计提减值准备人民币 12,612.19 万元；
    4） 对于计入存货在售的集装箱，公司根据资产负债表日二手集装箱市场情况预计其在年末的可变现净
值，将其与账面价值的差异计提了存货跌价准备 13,486.51 万元。
    对长期股权投资资产计提减值准备：
    2016 年末，公司对部分金融类股权的联营投资因预计未来投资净收益出现下降而产生减值迹象；根据
《企业会计准则第 8 号——资产减值》长期股权投资按照账面价值与可收回金额的差额计提资产减值损失。
管理层预计了该长期股权投资的可收回金额，将其与账面价值的差异计提了长期股权投资减值准备。为真实
反映公司截至 2016 年 12 月 31 日的财务状况和经营状况，根据上述《企业会计准则》的相关规定，于 2016
年末对该项联营投资计提相关减值准备金额人民币 6,176.48 万元。
中海财务公司情况
1、 中海财务股东结构
      序号                      股东名称                            持股比例（%）
    1           中国海运（集团）总公司
    2           中远海运发展股份有限公司
    3           中远海运能源运输股份有限公司
    合计
2、 报告期内财务公司的存贷款情况
   A 期末存贷款总量
                                                                         单位：人民币
                           于 2016 年 12 月 31 日    于 2015 年 12 月 31 日    变动（%）
   存款余额               13,355,355,637.56         9,666,730,720.47
                          （ 含 205,702,130.61      （ 含 202,855,079.37             38.16
                          美元）                    美元）
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   贷款余额              5,416,437,400.00        3,591,305,320.00
                                                                             50.82
                         （含 1200 万美元)       (含 2420 万美元)
  B 前十名客户的存贷款余额
   (a) 前十名客户的存款余额
                                                                   单位：人民币
           序号                 客户名称                    于 2016 年 12 月 31 日
      1           中海集团投资有限公司                           2,458,844,912.43
      2           中国海运(集团)总公司                           2,396,551,858.00
      3           中远海运能源运输股份有限公司                   2,385,650,126.02
      4           上海中远海运油品运输有限公司                   1,174,201,970.10
      5           中远海运租赁有限公司                           1,117,328,807.55
      6           中远海运发展股份有限公司                          703,617,490.92
      7           中海网络科技股份有限公司                          338,082,780.29
      8           中海集团国际贸易有限公司                          268,143,055.23
      9           海汇商业保理（天津）有限公司                      232,223,858.89
      10          天津中远海运光华投资管理有限公司                  200,004,223.44
   (b) 前十名客户的贷款余额
                                                                       单位：人民币
           序号                 客户名称                    于 2016 年 12 月 31 日
      1           中国海运(集团)总公司                           1,860,000,000.00
      2           中远海运发展股份有限公司                       1,300,000,000.00
      3           中远海运租赁有限公司                              700,000,000.00
      4           中海集团国际贸易有限公司                          400,000,000.00
      5           中海工业有限公司                                  300,000,000.00
      6           国投海运发展有限公司                              286,875,000.00
      7           天津中海华润航运有限公司                          100,000,000.00
      8           中海散货运输有限公司                              100,000,000.00
      9           锦州新时代集装箱码头有限公司                       98,400,000.00
      10          中海汽车船（香港）有限公司                         83,244,000.00
所得税
    自二零一六年一月一日至二零一六年十二月三十一日，本公司及其他境内附属公司所适用的企业所得税
税率为 25%。
    根据新所得税法的有关规定，本公司就来源于境外附属公司之利润应在其附属公司宣告发放股息时缴纳
企业所得税。并根据有关规定，本公司按照其适用税率就海外附属公司之利润缴纳企业所得税。
母公司拥有人应占年度利润╱亏损
    二零一六年本公司母公司拥有人应占年度利润为人民币 36,859.22 万元，较二零一五年的应占年度亏损
人民币 19,932.04 万元，增加人民币 56,791.26 万元。
流动资金，财政资源及资本架构
流动资金及借款分析
    本公司流动资金的主要来源为经营业务的现金流量及短期银行贷款。本公司的现金主要用作运营成本支
出、偿还贷款及新建造船舶、购置集装箱及支持本公司开展融资租赁业务。于本期间，本公司的经营现金流
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入净额为人民币 7,756,275.80 万元。本公司于二零一六年十二月三十一日持有银行结余现金为人民币
1,552,725.39 万元。
    于二零一六年十二月三十一日，本公司的银行借贷及其他带息负债合计人民币 9,402,761.19 万元，到
期还款期限分布在二零一七年至二零二七年期间，需分别于一年内还款为人民币 2,992,525.11 万元，于第
二年内还款为人民币 1,546,032.13 万元，于第三年至第五年还款为人民币 3,692,788.84 万元及于五年后还
款为人民币 1,171,415.10 万元。本公司的长期银行贷款主要用作造船、采购集装箱以及收购股权。
    于二零一六年十二月三十一日， 本公司的长期银行贷款以共值人民币 2,479,224.58 万元的若干集装箱
及船舶作抵押。
    于二零一六年十二月三十一日， 本公司持有十年期应付定期债券计人民币 179,888.33 万元，债券募集
资金全部用于船舶建造，该债券发行由中国银行上海分行担保。
    本公司另持有应付定期债券计 24,562.21 万美元（相当于人民币 170,388.08 万元）的应付定期债券，
债券募集资金全部用于采购集装箱。
     本公司的人民币定息借款为人民币 2,767,711.77 万元。美元定息借款 16,715.51 万美元（相当于人民
币 115,955.49 万元），浮动利率人民币借款为 548,260.00 万元，浮动利率美元借款为 860,722.78 万美元
（相当于人民币 5,970,833.92 万元）。本公司的借款以人民币或美元结算，而其现金及现金等价物主要以
人民币及美元持有。
    本公司预期日常的流动资金和资本开支等有关资金需要，可由本公司通过内部现金流量或外部融资应付。
董事会将不时检讨本公司营运的现金流量。本公司计划维持适当的股本及债务组合，以确保不时具备有效的
资本架构。
流动资产净值
    截至二零一六年十二月三十一日，本公司流动资产负债净额为人民币-2,083,622.07 万元。流动资产主
要包括：燃料存货计人民币 85,941.49 万元；应收贸易账款及票据计人民币 164,059.74 万元；预付账款及
其它应收款计人民币 82,245.87 万元，以及现金、银行存款及受限制存款计人民币 1,665,667.86 万元。流
动负债主要包括：应付贸易账款计人民币 171,226.78 万元；应计费用及其它应付款计人民币 212,804.27
万元；应交所得税项计人民币 10,438.53 万元；短期银行贷款计人民币 1,841,212.60 万元，商业票据计人
民币 37,598.50 万元，一年内到期的长期借款计人民币 1,113,713.95 万元，一年内应付融资租赁款项计人
民币 3,610.41 万元。
现金流量
    于二零一六年度，本公司来自经营活动的净现金流入为人民币 775,627.58 万元，主要以人民币、美元
定值，较二零一五年度用于经营活动的净现金流入计人民币 261,356.39 万元增加人民币 514,271.19 万元。
二零一六年末现金及现金等价物结余同比减少人民币 40,441.67 万元，主要反映源于经营活动现金的净现金
流入、融资活动的净现金流入少于投资活动的净现金流出。本公司本年度融资活动现金流入主要为银行贷款
及商业票据的发行，前述资金取得主要用于短期营业所用、融资租赁项目投放及船舶、集装箱的购建。
    来自经营活动的现金净额
    截至二零一六年十二月三十一日止年度，来自经营活动的现金净流入额为人民币 775,627.58 万元，较
二零一五年人民币净流入人民币 261,356.39 万元增加人民币 514,271.19 万元。本公司来自经营活动的现
金净额的上升，是由于二零一六年本公司收益及经营利润率同比出现上升。
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    用于投资活动的现金净额
    截至二零一六年十二月三十一日止年度，用于投资活动的现金净流出额为人民币 1,383,046.01 万元，
较二零一五年的人民币净流出 1,139,108.18 万元增加人民币 243,937.83 万元。本公司用于投资活动的现金
净额的增加，主要由于本公司于二零一六年投资于投资于船舶构建、集装箱开支、融资租赁项目投放等同比
增加。
    来自融资活动的现金净额
    截至二零一六年十二月三十一日止年度，来自融资活动的现金净额为人民币 542,510.14 万元，较二零
一五年来自融资活动的现金净额人民币 989,738.23 万元减少人民币 447,228.09 万元。二零一六年度，本公
司借入的银行及其他贷款计人民币 20,561,264.72 万元，偿还银行及其他贷款计人民币 15,639,645.57 万元。
应收贸易账款的平均周转期
    截至二零一六年十二月三十一日，本公司应收贸易账款及票据款余额为人民币 180,093.26 万元，较去
年同期下降人民币 97,422.64 万元，其中应收票据部分减少人民币 19,719.46 万元，而应收账款减少人民币
77,703.18 万元，主要是因为本公司 2016 年销售收入下降 57%，且于年末本公司对客户加紧催款所致。
债务比率分析
    截至二零一六年十二月三十一日，本公司净负债比率（净债务与股东权益加净债务之比率）为 659%，
高于去年同期的 73%。净负债比率上升主要是因为融资增加带来的带息负债增加。
外汇风险分析
    本公司班轮、航运相关租赁及集装箱制造相关的收入及成本以美元结算或以美元计价。因此，人民币汇
率变动对经营净收入产生的影响能在一定程度上得以自然冲销。于本期间，本公司当期产生汇兑损失人民币
2,507.62 万元，主要是由于本年度美元及欧元汇率波动所致；外币报表折算差额影响归属于母公司股东权
益人民币-68,144.38 万元。本公司未来将继续密切关注人民币及国际主要结算货币的汇率波动，降低汇率
变动带来的损失。并在需要之时，以适当的方法减低外汇风险。
资本开支
    截至二零一六年十二月三十一日止年度，本公司用于添置集装箱船舶、在建中船舶及其他开支为人民币
14,042.21 万元，用于购置融资租赁资产、集装箱资产等开支为人民币 1,443,128.45 万元，用于购置其他
生产办公设施及车辆等开支计人民币 8,800.00 万元。
资本承担
    于二零一六年十二月三十一日，本公司就已订约但未拨备及董事会已授权但未订约之在建中船舶的资本
承担为人民币 1,109,151.38 万元。本期间股权投资承担 184,300.00 万元。
期后事项
    于二零一六年十二月三十一日,本公司无重大期后事项。
(一) 主营业务分析
                               利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                             单位:元 币种:人民币
              科目                       本期数            上年同期数（重述）     变动比例（%）
营业收入                             15,636,333,569.83       36,207,883,050.63            -56.82
营业成本                             14,017,950,469.54       35,516,964,135.45            -60.53
销售费用                                 11,904,242.27            21,523,883.88           -44.69
管理费用                                908,733,777.36         1,462,653,399.81           -37.87
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     财务费用                             1,776,563,817.88                   899,985,802.61                 97.40
     经营活动产生的现金流量净额           7,756,275,797.77                 2,613,563,913.63                196.77
     投资活动产生的现金流量净额         -13,830,460,109.28               -11,391,081,770.19                -21.41
     筹资活动产生的现金流量净额           5,425,101,427.85                 9,897,382,314.42                -45.19
     研发支出
     1.收入和成本分析
     √适用 □不适用
     (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                                            营业收入    营业成本
                                                                毛利率                                 毛利率比上年增
  分行业          营业收入             营业成本                             比上年增    比上年增
                                                                （%）                                      减（%）
                                                                            减（%）     减（%）
航运租赁       9,168,847,509.17     7,260,670,366.56       20.81              131.55      220.33       减少 0.51 个百分点
非航租赁         888,733,715.52       228,597,957.28       74.28              296.81      378.42       减少 0.06 个百分点
集装箱制造     1,501,648,023.10     1,391,821,227.67        7.31                -3.39       1.07       减少 0.36 个百分点
金融投资       1,665,667,256.54       270,599,320.88       83.75              -12.27                   减少 0.16 个百分点
金融服务         328,576,655.20        60,607,834.68       81.55              -11.84       14.01       减少 0.05 个百分点
运输           4,077,104,322.04     5,136,860,918.04      -25.99              -86.62      -83.86       增加 4.84 个百分点
                                          主营业务分地区情况
                                                                             营业收入   营业成本
                                                                毛利率                                 毛利率比上年增
  分地区          营业收入             营业成本                              比上年增   比上年增
                                                                （%）                                      减（%）
                                                                             减（%）    减（%）
中国大陆        8,291,895,589.15    5,197,217,436.01               37.32       -35.64     -53.04       增加 1.65 个百分
                                                                                                                     点
其他国家和      9,338,681,892.42    9,151,940,189.09                2.00       -63.51         -62.65   减少 0.53 个百分
地区                                                                                                                 点
     主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
     √适用 □不适用
     详细说明请参阅本节上文。
     (2). 产销量情况分析表
     □适用 √不适用
     (3). 成本分析表
                                                                                                        单位：元
                                           分行业情况
                                                                                                   上年
                                                                                                           本期金
                                                                                                   同期
                                                                                                           额较上
                                                               本期占总成                          占总
  分行业      成本构成项目          本期金额                                   上年同期金额                年同期
                                                               本比例(%)                           成本
                                                                                                           变动比
                                                                                                   比例
                                                                                                           例(%)
                                                                                                   (%)
航运租赁     航运租赁               7,260,670,366.56               50.60      2,266,633,805.07     6.37    220.33
                                                    19 / 252
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非航租赁     非航租赁                  228,597,957.28            1.59       47,781,665.56    0.13   378.42
集装箱制造   集装箱制造              1,391,821,227.67            9.70    1,377,030,730.57    3.87     1.07
金融投资     金融投资                  270,599,320.88            1.89
金融服务     金融服务                   60,607,834.68            0.42       53,159,376.04    0.15    14.01
运输         运输                    5,136,860,918.04           35.80   31,825,517,934.25   89.48   -83.86
     成本分析其他情况说明
     √适用 □不适用
     详细说明请参阅本节上文。
     (4). 主要销售客户及主要供应商情况
     □适用 √不适用
     1. 费用
     √适用 □不适用
             科目                  本期数                       上年同期数              变动比例(%)
     销售费用                         11,904,242.27                  21,523,883.88               -44.69
     管理费用                        908,733,777.36               1,462,653,399.81               -37.87
     财务费用                     1,776,563,817.88                  899,985,802.61                97.40
     2. 研发投入
     研发投入情况表
     □适用 √不适用
     情况说明
     □适用 √不适用
     3. 现金流
     √适用 □不适用
              科目                 本期数                       上年同期数              变动比例(%)
     经 营 活 动产 生 的现
                                  7,756,275,797.77                2,613,563,913.63                  196.77
     金流量净额
     投 资 活 动产 生 的现
                                -13,830,460,109.28              -11,391,081,770.19                  -21.41
     金流量净额
     筹 资 活 动产 生 的现
                                  5,425,101,427.85                9,897,382,314.42                  -45.19
     金流量净额
     详细说明请参阅本节上文。
     (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
     □适用 √不适用
     (三) 资产、负债情况分析
     √适用 □不适用
     1.   资产及负债状况
                                                                                                单位：元
                                                  20 / 252
                                           2016 年年度报告
                                                                             本期期末
                                    本期期末                      上期期末
                                                                             金额较上
                                    数占总资                      数占总资
   项目名称        本期期末数                     上期期末数                 期期末变     情况说明
                                    产的比例                      产的比例
                                                                             动比例
                                      （%）                         （%）
                                                                               （%）
以公允价值计量     72,465,984.14        0.06    200,349,058.93        0.18     -63.83   主要系本期处
且其变动计入当                                                                          置相关金融资
期损益的金融资                                                                          产多于新增投
产                                                                                      资所致。
应收票据            5,100,000.00                202,294,563.09        0.18     -97.48   主要系本期主
                                                                                        营业务的变
                                                                                        更，由航运业
                                                                                        转变为航运租
                                                                                        赁业，票据结
                                                                                        算大幅减少所
                                                                                        致。
应收账款         1,635,497,416.85       1.30   2,475,811,768.48       2.21     -33.94   主要系主营业
                                                                                        务发生变更，
                                                                                        由航运业转变
                                                                                        为航运租赁
                                                                                        业，清理前期
                                                                                        往来挂账所
                                                                                        致。
应收利息            9,992,776.92        0.01      27,308,407.65       0.02     -63.41   主要系本期定
                                                                                        期存款大量减
                                                                                        少所致。
其他应收款        174,268,394.77        0.14    534,212,733.08        0.48     -67.38   期末本期中远
                                                                                        海发收回应收
                                                                                        税收返还款和
                                                                                        应收事故理赔
                                                                                        款较期初减少
                                                                                        所致。
存货              859,414,858.62        0.68   1,238,767,706.63       1.10     -30.62   主要系本期主
                                                                                        营业务变更，
                                                                                        由航运业转变
                                                                                        为航运租赁，
                                                                                        期末无船存燃
                                                                                        料存货所致。
其他流动资产       83,727,170.11        0.07    126,354,967.87        0.11     -33.74   主要系本期完
                                                                                        成重组，合并
                                                                                        范围变动置出
                                                                                        代理公司带走
                                                                                        已认证未抵扣
                                                                                        的增值税所
                                                                                        致。
长期待摊费用       40,426,877.20        0.03      68,480,313.13       0.06     -40.97   主要本期完成
                                                                                        重组，置出代
                                                                                        理公司所致。
应付账款         1,621,267,788.61       1.29   4,025,902,562.97       3.59     -59.73   主要系主营业
                                                                                        务发生变更，
                                               21 / 252
                                                 2016 年年度报告
                                                                                     本期期末
                                          本期期末                       上期期末
                                                                                     金额较上
                                          数占总资                       数占总资
   项目名称            本期期末数                        上期期末数                  期期末变     情况说明
                                          产的比例                       产的比例
                                                                                     动比例
                                            （%）                          （%）
                                                                                       （%）
                                                                                                由航运业转变
                                                                                                为航运租赁
                                                                                                业，清理前期
                                                                                                往来挂账所
                                                                                                致。
应交税费              156,316,045.52          0.12     253,470,516.78         0.23     -38.33   主要系本期主
                                                                                                营业务变更需
                                                                                                缴纳的增值税
                                                                                                大幅减少所
                                                                                                致。
应付股利                                                 15,151,733.31        0.01    -100.00   主要系本期支
                                                                                                付期初应付股
                                                                                                利挂账所致。
应付债券            1,426,941,695.60          1.14   3,449,493,720.03         3.07     -58.63   主要系本期中
                                                                                                海 集 运 债
                                                                                                179,888.83 万
                                                                                                元将于 2017 年
                                                                                                6 月 12 日到期，
                                                                                                期末将其重分
                                                                                                类至一年内到
                                                                                                期的非流动负
                                                                                                债所致。
预计负债                                                 25,000,000.00        0.02    -100.00   主要系 CMDT 在
                                                                                                多哥针对我司
                                                                                                的无单放货一
                                                                                                案胜诉，无需
                                                                                                赔偿 CMDT 的损
                                                                                                失和费用所
                                                                                                致。
    其他说明
    无。
    2.     截至报告期末主要资产受限情况
    √适用 □不适用
                      项目                           期末账面价值                       受限原因
            固定资产                                     24,792,245,824.36    抵押借款的抵押资产
            货币资金                                       1,129,424,719.91   存放央行准备金/定存/保证金
            长期应收款                                     1,200,629,527.10   用于质押借款
            一年内到期的非流动资产                           179,211,593.85   用于质押借款
                                                      22 / 252
                                        2016 年年度报告
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    有关 2016 年航运市场、船舶租赁市场、集装箱租赁及制造市场、非航融资租赁市场的环境及竞争格局
已在本年报第三节“公司业务概要”详述。
                                            23 / 252
                                                                        2016 年年度报告
     (五) 投资状况分析
     1、 对外股权投资总体分析
     √适用 □不适用
         于2016年12月31日，公司权益投资对联营合营公司盈利为人民币154,657.53万元，主要是因为本期光大银行以
     及渤海银行盈利所致。
            2016 年，股票市场有所波动。本公司预期，公司的投资组合（包括下述重大投资）将取决于利率变动、市场因
     素以及宏观经济表现等因素影响。此外，个别股票的市值将受有关公司的财务业绩及发展计划，以及有关公司运营
     所在行业的前景影响。为降低相关风险，本公司将在有需要时采取适当行动，及时调整投资策略，以应对市场情况
     的变化。
         (1) 证券投资情况
                                                                                                                期末账面价      占期末证券        报告期损
                                                                      最初投资金             持有数量
           序号        证券品种        证券代码       证券简称                                                      值          总投资比例          益
                                                                      额（万元）
                                                                                          （万股）                （万元）        （%）           （万元）
                                                      STX Pan
            1         股票            028670.KS                                  28.10                1.21           27.66                              1.39
                                                      Ocean                                                                            0.28
            2         股票            600643          爱建集团          5,781.46                     803.00       9,965.23                         3,263.78
                                                                                                                                      99.72
         期末持有的其他证券投资                                                                  /
         报告期已出售证券投资损益                                            /                   /                  /                      /
         合计                                                           5,809.56                 /                9,992.89            100.00       3,265.17
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：万元
  证券代                                      期初持股     期末持股比                                                      报告期所有者        会计核算      股份来
            证券简称         最初投资成本                                           期末账面值          报告期损益
    码                                        比例（%）      例（%）                                                         权益变动            科目          源
                                                                                                                                               长期股权
  000039    中集集团            305,738.40        22.77           22.77                  697,593.49           4,426.11         27,032.65                         购入
                                                                                                                                                     投资
                                                                                                                                               长期股权
  601818    光大银行            275,185.98        1.551           1.551                  340,889.28       45,155.92            39,851.50                         购入
                                                                                                                                                     投资
                                                                                                                                               可供出售
  000617    *ST 济柴             95,000.00                            0.97               107,105.69                            12,105.69                         购入
                                                                                                                                               金融资产
  合计                          675,924.38        /               /                 1,145,588.46          49,582.03            78,989.84           /             /
         (3) 持有金融企业股权情况
         单位：万元
                                                                                                                                                            股
                                                                                                                         报告期所有
                               最初投资金额    期初持股比        期末持股          期末账面价值       报告期损益                                            份
         所持对象名称                                                                                                    者权益变动   会计核算科目
                               （万元）        例（%）           比例（%）         （万元）           （万元）                                              来
                                                                                                                         （万元）
                                                                                                                                                            源
         上海航运产业基                                                                                                                                     购
                                   3,000.00           30.00                                              1,047.04          1,047.04   长期股权投资
         金有限公司                                                                                                                                         入
         昆仑银行股份有                                                                                                                                     购
                                  83,895.89           3.975            3.74          107,163.41         10,094.94         -3,303.12   长期股权投资
         限公司                                                                                                                                             入
         兴业基金管理有                                                                                                                                     购
                                   5,000.00           10.00           10.00              12,950.50       4,084.88          4,060.37   长期股权投资
         限公司                                                                                                                                             入
         上海人寿保险股                                                                                                                                     购
                                  32,000.00           16.00           16.00              90,654.83       1,102.63         -2,056.14   长期股权投资
         份有限公司                                                                                                                                         入
         渤海银行股份有          574,937.88           13.67           13.67          574,937.88         88,491.76         80,740.09   长期股权投资          购
                                                                                 24 / 252
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 限公司                                                                                                                       入
 光大银行股份有                                                                                                               购
                      339,825.55        1.551      1.551       340,889.28       45,155.92      39,851.50     长期股权投资
 限公司                                                                                                                       入
 上海海盛上寿融                                                                                                               购
                      12,500.00                    25.00         12,757.14         257.14          74.92     长期股权投资
 资租赁有限公司                                                                                                               入
 合计             1,051,159.32                /        /     1,139,353.04       150,234.31    120,414.66     /                /
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    公司于 2016 年 2 月 1 日召开了 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了重大资产重组方案及相关议案，本次
重大资产重组包括重大资产出售及重大资产购买两部分。重大资产出售包括公司及全资子公司中远海运发展香港分
别将其持有的合计 34 家公司股权出售予中远海控指定的承接方及中国海运（东南亚）控股有限公司，中远海发将
其持有的中海港口发展有限公司 49%股权出售予中远海运港口有限公司。
详情请参阅公司发布于上海证券交易所网站的《重大资产出售和重大资产购买暨关联交易报告书》、《关于公司重
大资产重组涉及资产评估备案结果的公告》（临 2016-006）等相关公告
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
             单位：万元
         主要子公司                注册资本         总资产             净资产            净利润            营业收入         营业利润
 中远海运发展（香港）有限
                                   1,214,714.75   6,573,796.16        1,008,822.43      708,891.17      604,894.93           708,593.89
 公司
 中远海运租赁有限公司                250,000.00   1,661,944.35          284,902.18       32,413.38         88,873.37          41,373.48
 中海集团投资有限公司              1,821,300.00   2,339,581.11        1,804,178.56       99,983.91      308,238.89           101,529.80
 东方国际投资有限公司                178,372.19    861,763.28           331,592.02       12,303.27         82,936.19          12,153.85
 佛罗伦国际有限公司                  730,484.84   1,702,351.78          821,131.14           8,081.32   194,086.71             7,767.21
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、 公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)      行业格局和趋势
√适用 □不适用
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    展望 2017 年，国内宏观经济仍面临一定下行压力，国家提出的“一带一路”战略构想和中国装备“走出去”、
推进国际产能合作等重大战略举措，都将成为推动中国经济持续发展的有利因素。
    航运市场来看，尽管市场总体仍处于供需失衡状态，但行业总体下滑的趋势正得到减缓，并初步显现出转暖迹
象，各个细分市场呈现不同的发展态势。
    融资租赁市场方面，近两年，国务院各部门陆续出台了若干实施细则支持新兴产业发展，为众多成长型企业创
造了广阔成长空间和良好发展环境。中国融资租赁行业对经济的渗透不断增强，在我国经济发展模式下，投资拉动
在长期内仍将是经济发展的主要方式，融资租赁市场发展空间广阔，具有潜力的细分市场远未饱和。
    航运、非航等多元化租赁业务方面，公司将以市场为导向、以效益为中心、以风控为前提，在传统船舶和集装
箱租赁市场突出经营特色；在医疗、教育及能源领域深耕细分市场，加快业务创新，适时进入具有成长空间、风险
可控的新业务领域并尽快形成规模。
    积极拓展业务的同时，金融投资业务方面将注重战略价值与财务回报并重，战略协同与业务驱动双轨并行，充
分利用境内境外资源，以基金等多种模式聚合外部资本，在孵化公司未来金融投资产业的同时，努力实现良好的财
务回报。
    未来的市场既充满了挑战，又潜藏着机遇，公司将积极谋划、沉着应对，制定清晰的企业发展战略，明确切实
可行的实施路径，打造中国领先、国际一流、具有航运物流特色的供应链综合金融服务平台。
(二)      公司发展战略
√适用 □不适用
1 .战略定位
    中远海发作为航运金融平台将整合优质资源，充分发挥航运产业优势，多种金融业务协同发展，努力打造成为
中国领先、国际一流、具有航运物流特色的供应链综合金融服务平台。
2.发展目标
    以航运金融为依托，发挥航运物流产业优势，整合产业链资源；打造以租 赁、投资、保险、银行为核心的产
业集群；以市场化机制、差异化优势、国际化视野，建立产融结合、融融结合、多种业务协同发展的「一站式」金
融服务平台。
3.发展规划
1）.租赁业务
    集装箱租赁业务作为集装箱产业链的重要组成部分，主要从事各类型的集装箱租赁及贸易等。本公司将在当前
佛罗伦集装箱租赁业务基础 上，打造世界领先，独具竞争力的租赁公司。短期内以「稳固核心业务，把握市场机
遇」为导向；实现销售、成本、能力三方面协同效应价值，进而稳固核心业务。长期内把握市场机遇，拓展特种箱
租赁业务，优化合约业态，改善资本结构以提高回报率。
    船舶租赁业务主要致力于集装箱船舶、干散货船舶等多种船型的经营租赁 或融资租赁领域。本公司将在当前
业务基础上，将船舶融资租赁业务作为其发展核心。短期内通过充分调动公司当前船队资 源，以对内业务盘活存
量；长期内，通过逐步提升对外业务的比重，利用中远海运集团在全产业链布局的优势，设计「一站式」业务模式，
在行业中树立独特竞争优势。
       非航租赁业务主要从事各类型非航运相关租赁业务，重点选择医疗、教育、新能源、智能制造等具有发展潜力
的行业。以中小客户和中小项目为主要目 标，利用现有业务基础、经验及资金推动产融结合，力争成为融资租赁
行业的领军企业。在实业领域，支持以客户为导向的发展需求，提供金融租赁增值服务，为其打造一条龙服务，建
立专业化、对外统一的融资租赁业务平台。
2）.投资业务
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    积极拓展业务的同时，金融投资业务方面将注重战略价值与财务回报并重，战略协同与业务驱动双轨并行，充
分利用境内境外资源，以基金等多种模式聚合外部资本，在孵化公司未来金融投资产业的同时，努力实现良好的财
务回报。
3）.综合金融服务
    依托产业背景，围绕供应链客户流、资金流、信息流发现价值，融入产业链流程，提供个性化、差异化、低风
险的金融服务产品。
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(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2017 年，国内宏观经济仍面临一定下行压力，国家提出的“一带一路”战略构想和中国装备
“走出去”、推进国际产能合作等重大战略举措，都将成为推动中国经济持续发展的有利因素。
    结合宏观环境，以及公司重组转型后各板块业务发展规划，2017 年,中远海运发展将充分发
挥航运产业优势，实现多种金融业务协同发展，预计完成营业总收入人民币 134.5 亿元。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 宏观经济风险
    目前，中国宏观经济整体稳定，但仍然面临经济增长放缓，结构性失衡等众多不确定因素；
世界宏观经济缓慢复苏，但各经济体的复苏进程出现了明显的分化，债务危机、贸易失衡、汇率
纷争等问题，将给经济复苏带来不确定性。公司将转型为以多元化租赁业务为主，依托于航运产
业经验的综合金融服务平台，业务网络遍布境内外，与中国及世界宏观经济环境有较大关联。为
应对宏观经济不确定性，公司建立并在逐步完善风险预测及管理系统，力争保证运营及资产安全。
2、 市场风险
    由于利率、汇率、权益价格等不利变动导致公司遭受非预期损失的风险。公司逐步建立并不
断完善市场风险管理机制，制定市场风险管理政策、定性和定量监测标准，确定市场风险限额，
明确市场风险相关职能部门的管理职责及分工。
3、 信用风险
   由于交易对手不能履行或不能按时履行其合同义务，或者交易对手信用状况的不利变动，导致
公司遭受非预期损失的风险。公司逐步建立并不断完善内部信用评级、信用风险限额管理、客户
资信或交易对手管理、信用风险内部管理报告制度，规范信用风险管理。
3、 流动性风险
    公司无法及时获得充足资金或无法及时以合理成本获得充足资金，以支付到期债务或履行其
他支付义务的风险。根据公司战略、业务结构、风险状况和市场环境等因素，在充分考虑其他风
险对流动性的影响和公司整体风险偏好的基础上，确定流动性风险偏好和风险容忍度，逐步建立
流动性风险限额管理制度； 通过定期评估、监测以及建立防火墙等措施，有效防范流动性风险。
4、 战略风险
    由于战略制定和实施的流程无效或经营环境的变化，而导致战略与市场环境和公司能力不匹
配的风险。公司建立并不断完善战略风险管理的工作程序，识别、分析和监控战略风险。在充分
考虑公司的市场环境、风险偏好、资本状况等因素的基础上，制定战略规划。
5、 公司层面集中度风险
   公司内各所属单位单个风险或风险组合在公司层面聚合后，可能直接或间接威胁到公司资本充
足率或无法满足监管规定的风险。公司将根据总体风险偏好和容忍度、资本和资产负债规模、交
易类型（投资资产类别等）、交易对手特点、交易风险等级（信用评级等）等因素，设定公司层
面的集中度风险限额，实施集中度风险限额管理。
6、行业竞争风险
    公司转型后从事的租赁行业竞争较为激烈，在租金、租约条款、客户服务及可靠性等方面均
会进行竞争。公司将以航运金融为依托，发挥航运物流产业优势，以市场化机制、差异化优势、
国际化视野建立产融结合、融融结合、多种业务协同发展的“一站式”金融服务平台，积极应对
市场竞争。
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(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    为规范公司现金分红，增强现金分红透明度，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程
指引（2014 年修订）》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监
管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关法律、法规及规范性文件的有关规定，并结合公司
的实际情况，公司第五届董事会第九次会议及 2016 年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改
<公司章程>的议案》。根据修订后的《公司章程》规定，公司利润分配政策如下：
    一、公司可以下列形式分配股利：
    （一） 现金；
    （二） 股票。
  二、公司利润分配的基本原则如下：
  1、公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的可分配利润（以母公司报表和合并报表
孰低者为依据）的规定比例向股东分配股利；
  2、公司充分重视对投资者的合理回报，保持利润分配政策的连续性和稳定性，同时兼顾公司
的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。公司利润分配不得超过累计可供分配利
润的范围，不得影响公司的持续经营；
  3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。
  三、公司利润分配具体政策如下：
  （一）利润分配方式
  公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或法律、法规允许的其他方式分配利润，公司优
先采用现金分红的利润分配方式。公司在符合利润分配原则和条件的前提下，原则上每年度进行
一次利润分配；公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况，提请公司进行中期利润分
配。
  （二） 现金分红的具体条件和比例
  公司实施现金分红须同时满足下列条件：
  1、 公司在当年盈利且实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金 后所余的税后利润）
为正值（按母公司报表口径），现金流充裕，实施现金分红 不会影响公司后续持续经营。
  2、 审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
  3、 满足公司正常经营的资金需求，且无重大现金支出等事项发生（募集 资金项目对应的募
集资金除外）。
  重大现金支出事项指未来十二个月内公司拟对外投资、收购资产、偿还债务 或购买设备累计
支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 30%。
  公司实施现金分红的比例如下：
  公司根据《公司法》等有关法律、法规及公司章程的规定，在满足现金分红 条件的基础上，
结合公司正常经营和可持续发展，若无重大现金支出事项发生， 未来连续三年内，每年以现金方
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式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，且以现金方式累计分配的利润应不少于该三
年实现的年均可分配利润的 30%。具体每个年度的分配比例由公司董事会根据公司经营状况和中
国证监会的 有关规定拟定，并提交股东大会审议批准。
  公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水 平以及是否有重
大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规 定的程序，提出差异化的现金分
红政策：
  1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
  2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%；
  3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%。
  公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
   本公司截至 2016 年 12 月 31 日按境内会计准则确定的母公司累计未分配利润为-14.43 亿元人
民币，合并累计未分配利润为 31.64 亿元人民币。根据相关监管政策及公司《章程》规定，公司
2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 该利润分配预案符合本公司生产经
营资金所需等实际情况，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43
号）、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》以及公司《章程》的相关规定。公司董事会将
把该议案提交股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                  占合并报表
                                                               分红年度合并报表   中归属于上
          每 10 股送   每 10 股派                现金分红
 分红                               每 10 股转                 中归属于上市公司   市公司普通
            红股数     息数(元)                    的数额
 年度                               增数（股）                 普通股股东的净利   股股东的净
            （股）     （含税）                  （含税）
                                                                     润           利润的比率
                                                                                      (%)
2016 年           0            0            0             0      368,592,163.07
2015 年           0            0            0             0   -2,949,113,975.41
2014 年           0            0            0             0    1,061,282,024.72
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为
                                                              未分配利润的用途和使用计划
正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因
                                            30 / 252
                                         2016 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                   是否
                                                                                          是否有
            承诺    承诺                        承诺                        承诺时间               及时
承诺背景                                                                                  履行期
            类型      方                        内容                        及期限                 严格
                                                                                            限
                                                                                                   履行
           其他     中远   本次无偿划转完成后，在本集团直接或间接持有控股   2016 年 5     否       是
                    海运   股权期间，其自身并通过中远集团、中国海运将持续   月 5 日承诺
                    集团   在人员、财务、机构、资产、业务等方面与保持相互
                           独立，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的
                           相关规定，不利用控股股东地位违反上市公司规范运
                           作程序，干预上市公司经营决策，损害上市公司和其
                           他股东的合法权益。本集团及本集团控制的其他企业
                           保证不以任何方式占用上市公司及子公司的资金。
           解决同   中远   一、在本集团直接或间接持有控股股权期间，本集团   2016 年 5     否       是
           业竞争   海运   及下属公司将不采取任何行为或措施，从事或参与对   月 5 日承诺
                    集团   及其子公司主营业务构成或可能构成实质性的竞争
                           的业务活动，且不会侵害及其子公司的合法权益，包
                           括但不限于未来设立其他子公司或合营、联营企业从
                           事与及其子公司现有主营业务构成实质性竞争的业
                           务，或用其他的方式直接或间接的参与中远海发及其
                           子公司现有主营业务。二、如本集团及本集团控制的
                           公司可能在将来与中远海发在主营业务方面构成实
                           质性同业竞争或与中远海发发生实质利益冲突，本集
                           团将放弃或将促使本集团控制的公司放弃可能发生
                           同业竞争的业务机会，或将本集团和本集团控制的公
                           司产生同业竞争的业务以公平、公允的市场价格，在
收购报告
                           适当时机全部注入中远海发。三、本集团不会利用从
书或权益
                           中远海发了解或知悉的信息协助第三方从事或参与
变动报告
                           与中远海发现有从事业务存在实质性竞争或潜在竞
书中所作
                           争的任何经营活动。四、如出现因本集团及本集团控
承诺
                           制的其他企业违反上述承诺而导致中远海发及其他
                           股东的权益受到损害的情况，本集团将依法承担相应
                           的赔偿责任。
           解决关   中远   1、本集团及所控制的其他企业将尽可能地避免与上    2016 年 5     否       是
           联交易   海运   市公司之间不必要的关联交易发生；对持续经营所发   月 5 日承诺
                    集团   生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行
                           处理，遵循市场化定价原则，遵守有关法律、法规和
                           规范性文件的要求和中远海发的公司章程、关联交易
                           制度的规定。2、本集团及所控制的其他企业将尽可
                           能地避免和减少与上市公司之间将来可能发生的关
                           联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联
                           交易，本集团将根据有关法律、法规和规范性文件以
                           及中远海发的公司章程、关联交易制度的规定，遵循
                           市场化的公正、公平、公开的一般商业原则，与中远
                           海发签订关联交易协议，并确保关联交易的公允性和
                           合规性，按照相关法律法规及规范性文件的要求履行
                           交易程序及信息披露义务。3、本集团有关规范关联
                           交易的承诺，将同样适用于本集团所控制的其他企
                           业；本集团将在合法权限范围内促成本集团所控制的
                           其他企业履行规范与上市公司之间已经存在的或可
                           能发生的关联交易的义务。
与重大资   解决同   中国   中国海运与中远海发在资产、人员、财务、机构、业   2015 年 12    否       是
产重组相   业竞争   海运   务方面保持互相独立：1、资产独立中海集团保证中    月 11 日承
关的承诺                   远海发对其所有的资产拥有完整、独立的所有权，中   诺
                                             31 / 252
                                         2016 年年度报告
                            远海发资产与中海集团资产严格分开，完全独立经
                            营。保证中远海发不存在资金、资产被中海集团及中
                            海集团控制的其他企业占用的情形。2、人员独立中
                            海集团保证中远海发拥有独立完整的劳动、人事及工
                            资管理体系，该等体系中海集团与中远海发完全独
                            立。中海集团向中远海发推荐董事、监事、经理等高
                            级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预中远海
                            发董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。中
                            远海发的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘
                            书等高级管理人员均专职在中远海发工作，并在中远
                            海发领取薪酬，不在中海集团及其控制的其他企业担
                            任职务和/或领取薪酬。3、财务独立中海集团保证中
                            远海发拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系；
                            中远海发具有规范、独立的财务会计制度；中远海发
                            独立在银行开户，不与中海集团及其控制的其他企业
                            共用一个银行账户；中远海发的财务人员不在中海集
                            团及其控制的其他企业兼职；中远海发依法独立纳
                            税；中远海发能够独立作出财务决策，中海集团不干
                            预中远海发的资金使用。4、机构独立中海集团保证
                            中远海发保持健全的股份公司法人治理结构，拥有独
                            立、完整的组织机构；中远海发的股东大会、董事会、
                            独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司
                            章程独立行使职权。5、业务独立中海集团保证中远
                            海发拥有独立的经营管理系统，有独立开展经营业务
                            的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主
                            持续经营的能力。中海集团除依法行使股东权利外，
                            不会对中远海发的正常经营活动进行干预。在中海集
                            团与中远海发存在实际控制关系期间，本承诺持续有
                            效。避免同业竞争：1、本次重大资产重组完成后，
                            中海集团不会直接或间接地（包括但不限于独资、合
                            资、合作和联营等）参与或进行与中远海发所从事的
                            业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。
                            2、对于将来可能出现的中海集团的全资、控股、参
                            股企业所生产的产品或所从事的业务与中远海发构
                            成竞争或可能构成竞争的情况，如中远海发提出要
                            求，中海集团承诺将出让中海集团在前述企业中的全
                            部出资或股份，并承诺在合法合规的情况下，给予中
                            远海发或其全资子公司对前述出资或股份的优先购
                            买权，并将尽最大努力促使有关交易的价格是经公平
                            合理的及与独立第三者进行正常商业交易的基础上
                            确定的。3、如出现因中海集团或中海集团控制的其
                            他企业违反上述承诺而导致中远海发及其他股东的
                            权益受到损害的情况，中海集团将依法承担相应的赔
                            偿责任。减少关联交易：1、中海集团及所控制的其
                            他企业与中远海发之间将尽可能的避免或减少关联
                            交易。对于无法避免或者确有必要而发生的关联交
                            易，中海集团承诺将遵循市场化的公正、公平、公开
                            的原则，依法签订协议，按照有关法律法规、规范性
                            文件和中远海发公司章程等有关规定履行合法程序，
                            保证关联交易的公允性和合规性，保证不通过关联交
                            易损害中远海发及其他股东的合法权益，并按照相关
                            法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露。2、
                            中海集团将严格按照《公司法》等法律法规以及中远
                            海发公司章程的有关规定行使股东权利；在中远海发
                            股东大会对有关中海集团及所控制的其他企业的关
                            联交易进行表决时，履行回避表决义务。
与首次公   解决同   公司    1、中国海运将采取有效措施，并促使中国海运控股 2007 年 8   否   是
开发行相   业竞争   或持    子公司采取有效措施，不会从事或参与任何可能对本 月 29 日
关的承诺            股 5%   公司及/或其控股子公司目前主要从事的集装箱运输
                                             32 / 252
                                        2016 年年度报告
                   以上   及其相关业务构成竞争的业务，或于该等业务中持有
                   股东   权益或利益；如中国海运或中国海运控股子公司获得
                          参与任何与本公司及/或其控股子公司目前主要从事
                          的集装箱运输及其相关业务或未来将主要从事的业
                          务有关的项目机会，则中国海运将无偿给予或促使中
                          国海运控股子公司无偿给予本公司或其控股子公司
                          参与此类项目的优先权。2、中国海运（集团）总公
                          司同意向本公司及/或其控股子公司赔偿由于中国海
                          运及/或其控股子公司因违反本承诺而致使本公司及
                          /或其控股子公司遭受的一切损失、损害和开支。
           其他    公司   1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者     2016 年 10   否   是
                   董     个人输送利益，也不 采用其他方式损害公司利益。     月 11 日
                   事、   2、本人承诺对职务消费行为进行约束。 3、本人承
                   高级   诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费
                   管理   活动。 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪
                   人员   酬制度与公司填补回报措施的 执行情况相挂钩。 5、
                   的承   若公司后续推出公司股权激励计划，本人承诺拟公布
                   诺     的股权激励行权条 件与公司填补回报措施的执行情
与再融资
                          况相挂钩。 6、自本承诺出具日至公司本次非公开发
相关的承
                          行 A 股股票实施完毕前，若中国证    监会作出关于
诺
                          填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上
                          述承诺不能满
                               足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照
                          中国证监会的最新规定出具补充 承诺。 7、本人承
                          诺切实履行本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投
                          资者造成损
                               失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补
                          偿责任。
           其他    中国   “本公司将继续保证上市公司的独立性，不会越权干    2016 年 10   否   是
与再融资           海运   预上市公司经营管理活动，不会侵占上市公司利益。    月 11 日
相关的承                  本公司承诺切实履行本承诺，若违反该等承诺并给上
诺                        市公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担
                          对上市公司或者投资者的补偿责任。”
           其他    中远   本公司将继续保证上市公司的独立性，不会越权干预    2016 年 10   否   是
                   海运   上市公司经营管理活                                月 11 日
与再融资
                   集团       动，不会侵占上市公司利益。 本公司承诺切实履
相关的承
                          行本承诺，若违反该等承诺并给上市公司或者投资者
诺
                          造成 损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或者
                          投资者的补偿责任。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
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（1）会计政策的变更
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016
年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因                            受影响的报表项目名称和金额
 将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及
                                                  税金及附加
 附加”项目调整为“税金及附加”项目。
 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房 调增合并利润表税金及附加本年金额 1,823.41
 产税、土地使用税、印花税、车船使用税从“管 万元，调减合并利润表管理费用本年金额
 理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，         1,823.41 万元。调增母公司利润表税金及附加本
 2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较 年金额 141.46 万元，调减母公司利润表管理费用
 数据不予调整。                                   本年金额 141.46 万元。
（2）会计估计的变更
根据《企业会计准则第 4 号-固定资产》的规定，公司应对固定资产的预计使用寿命、净残值和折
旧方法进行复核，如果固定资产的预计使用寿命、净残值与原先会计估计数有差异，应当进行相
应调整。
公司的运输船舶和集装箱的预计净残值是按预计处置时的废钢价确定。2015 年度本公司自有船舶
的净残值计算标准为每轻吨 420 美元，集装箱资产的净残值计算标准为每轻吨 480 美元，集装箱
资产预计使用年限为 12 年。
本公司根据上述相关规定，以及制定的关于船舶及集装箱折旧计提的会计政策，同时结合航运市
场目前的实际情况，并考虑到公司在重大资产重组后，经营主业由集装箱船舶运营转变为船舶及
集装箱租赁等因素，经复核决定自 2016 年 1 月 1 日起，将自有船舶的净残值计算标准调整为每轻
吨 280 美元，将集装箱资产预计使用年限调整为 15 年，预计净残值调整为 20 尺干箱 USD560/UNIT、
40 尺及 45 尺干箱均为 USD896/UNIT。
该项会计估计变更减少本期税前利润 1.34 亿元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限                      八年
境外会计师事务所名称                          安永会计师事务所
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限                      四年
                                          名称                             报酬
内部控制审计会计师事务所      天职国际会计师事务所（特殊       100
                              普通合伙）
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聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                    事项概述                                   查询索引
为规范日常性关联交易管理，公司预测了各类别     《日常性关联交易公告》（公告编号：2015-059）
项下的日常性关联交易 2016 年度、2017-2019
年度交易限额，经公司董事会、股东大会审议后
实施。2015 年 12 月 11 日，经公司第四届董事
会第四十次会议审议通过，并经公司 2016 年第
一次临时股东大会批准，公司与中国海运签订了
《经营租赁服务总协议》、《融资租赁服务总协
议》及《金融服务总协议》，确定了上述总协议
下 2016 年度该等类别日常性关联交易限额。
由于中国远洋海运集团的成立，公司与中国远洋     《日常性关联交易公告》（公告编号：2016-021）
运输（集团）总公司（下称“中远集团”）及其
控制的下属子公司构成关联方，为规范上述日常
关联交易，2016 年 3 月 30 日，经公司第四届董
事会第四十五次会议审议通过，本公司与中远海
控签订了《资产租赁服务总协议》及《船舶服务
总协议》，本公司下属子公司中海集团财务有限
责任公司（下称“中海财务”）与中远海控签订
了《金融财务服务协议》，公司下属子公司佛罗
伦货箱控股有限公司（下称“佛罗伦”）与中远
财务有限责任公司（下称“中远财务”）签订了
《金融服务框架协议》，并确定了上述协议下
2016 年度该等类别日常性关联交易限额。
2016 年 4 月 20 日，公司召开第四届董事会第四   《日常性关联交易公告》（公告编号：2016-025）
十六次会议，对调整公司子公司佛罗伦与中远财
务 2016 年度接受存款服务的日常关联交易额度
上限进行了审议。
2016 年 5 月 13 日，公司召开第四届董事会第四   《关于调整金融框架服务协议下 2016 年日常性
十八次会议，审议通过了《关于调整金融框架服     关联交易限额的公告》（公告编号：2016-034）
务协议下 2016 年日常性关联交易限额的议案》，
对公司接受中海财务金融服务的限额进行了调
整。
2016 年 8 月 24 日，公司召开第五届董事会第六   《日常关联交易公告》（公告编号：2016-060）
次会议，审议通过了《关于本公司与中集集团新
增日常关联交易的议案》，批准公司与中国国际
海运集装箱（集团）股份有限公司《销售商品框
架协议》项下向其采购商品的 2016 年度限额。
2016 年 11 月 11 日，公司召开第五届董事会第    《日常关联交易公告》（公告编号：2016-090）
十一次会议，审议通过了《关于公司与中集集团
2017-2019 年度日常关联交易的议案》，批准公
司与中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司
《销售商品框架协议》项下向其采购商品的
2017-2019 年度限额。
2016 年 12 月 5 日，经公司第五届董事会第十三   《日常关联交易公告》（公告编号：2016-093）
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次会议通过，并经公司 2016 年第五次临时股东
大会批准，公司与中国远洋海运集团签署了《船
舶租赁服务总协议》、《经营租赁服务总协议》、
《融资租赁服务总协议》、《保理服务总协议》、
《保险经纪服务总协议》、《船舶服务总协议》、
《集装箱服务总协议》、《综合服务总协议》、
《物业租赁服务总协议》、《金融服务总协议》、
《商标使用许可协议》，并确定了 2017-2019 年
度相关日常关联交易的上限金额。
2016 年度，公司各类别日常关联交易实际发生金额如下：
    (1) 报告期内，本公司就上述交易实际发生的金额如下：
                                    2016 年 1-12 月发生额（人民币万
             关联交易内容                                               2016 年 1-12 月限额（人民币万元）
                                                   元）
船代货代                                                    9,723.26                         80,000.00
船员供应                                                  70,208.90                          74,000.00
堆场服务                                                    1,633.05                                注1
集装箱租赁                                                  3,517.84                         18,000.00
科技服务                                                    1,793.45                         11,000.00
陆上运输                                                       750.27                               注1
物资供应                                                  66,400.66                         115,000.00
箱管服务                                                    1,271.95                         20,000.00
修船服务                                                    3,665.25                           5,000.00
装卸服务                                                  16,524.92                         110,000.00
采购商品-销售商品框架协议-与中集
                                                          22,040.04                          29,000.00
集团
物业租赁                                                    4,516.31                           9,000.00
班轮服务                                                    4,456.67                         32,900.00
燃油供应                                                  10,606.69                         120,000.00
提供保险经纪服务                                            1,376.33                           2,200.00
提供经营租赁服务                                           3,857.58                          26,000.00
提供融资租赁服务                                               161.02                        20,000.00
提供资产租赁服务-资产租赁服务总协
                                                          15,673.34                         240,000.00
议（与中远海控）
船舶及集装箱租赁总协议-集装箱（与
                                                          65,311.88                         112,890.20
中远海控）
船舶及集装箱租赁总协议-船舶（与中
                                                          502,389.61                        627,536.70
远海控）
    注 1：堆场服务与路上运输服务金额均小于《上海证券交易所上市规则》及《香港交易所上
    市规则》的信息披露标准。
    (2)金融服务框架协议 1
    本公司下属子公司中海集团财务有限责任公司（下称“中海财务”）与中国远洋签订了《金
融财务服务协议》，并确定了上述协议下 2016 年度该等类别日常性关联交易限额，详情请参阅本
公司《日常性关联交易公告》（公告编号：2016-021）, 报告期内，本公司就上述交易实际发生
的金额如下：
                                    2016 年 1-12 月发生额                2016 年 1-12 月限额
           关联交易内容
                                       （人民币万元）                      （人民币万元）
   存款                                            64,398.50                          65,000.00
   贷款                                            10,500.00                          12,000.00
                                            37 / 252
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    外汇交易                                              1,626.59                  15,000.00
    （3）金融服务框架协议 2
    2016 年 6 月 30 日，经 2015 年年度股东大会审议通过《关于调整金融框架协议关联交易 2016
年额度议案》（公告编号：2016-025），上调了本公司与中海财务存款、贷款及外汇交易服务 2016
年日常性关联交易限额（公告编号：2016-044）, 报告期内，本公司就上述交易实际发生的金额
如下：
                                       2016 年 1-12 月发生额           2016 年 1-12 月限额
           关联交易内容
                                          （人民币万元）                 （人民币万元）
    存款                                            876,781.70                     900,000.00
    贷款                                            200,000.00                     900,000.00
    外汇交易（美元）                                  30,359.80                     80,000.00
    （4）金融服务框架协议 3
    2015 年 12 月 11 日，经公司第四届董事会第四十次会议（会议决议公告编号：临 2015-056）
审议通过，并经公司 2016 年第一次临时股东大会（会议决议公告编号：2016-007）批准，公司与
中国海运签订了《金融服务总协议》，报告期内，本公司就上述交易实际发生的金额如下：
                                       2016 年 1-12 月发生额           2016 年 1-12 月限额
           关联交易内容
                                          （人民币万元）                 （人民币万元）
    存款                                           1,171,729.80                   1,250,000.00
    贷款                                             372,205.60                   1,050,000.00
    外汇交易                                         289,032.80                     450,000.00
    （5）金融服务框架协议 4
    本公司下属子公司佛罗伦货箱控股有限公司（下称“佛罗伦”）与中远财务有限责任公司（下
称“中远财务”）签订了《金融服务框架协议》，并确定了上述协议下 2016 年度该等类别日常性
关联交易限额，详情请参阅本公司《日常性关联交易公告》（公告编号：2016-021）。报告期内，
本公司就上述交易实际发生的金额如下：
                                       2016 年 1-12 月发生额           2016 年 1-12 月限额
           关联交易内容
                                          （人民币万元）                 （人民币万元）
    存款                                              25,000.00                     25,000.00
    (6)以下关联交易均为公司重大资产重组后执行重组前原先签订合同而产生的交易金额：
                                                                     2016 年 1-12 月发生额
                          关联交易内容
                                                                        （人民币万元）
中海绿舟与江苏工业签订的造船交易                                                       14,073.48
东方国际租予中远海控之集装箱租赁交易                                                    3,067.82
佛罗伦－中远集运集装箱相关服务及购买物料总协议                                          1,244.94
中远集运集装箱租赁、销售及相关服务总协议
c.佛罗伦货箱集团就其提供集装箱相关服务而应收中远集团系                                    432.61
（不包括中远太平洋集团）的总金额
中远集运集装箱租赁、销售及相关服务总协议
b.佛罗伦货箱集团就出售集装箱而应收中远集团系（不包括中远                                3,378.86
太平洋集团）的总金额
中远集运集装箱租赁、销售及相关服务总协议                                                  989.00
                                               38 / 252
                                        2016 年年度报告
a.佛罗伦集团就租赁集装箱而应收中远集团系（不包括中远太平
洋集团）的总金额
佛罗伦总集装箱租赁协议                                     94,596.40
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                            39 / 252
                           2016 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                               40 / 252
                                      2016 年年度报告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                        查询索引
公司于 2016 年 2 月 1 日召开了 2016 年第一次   详见公司分别于 2015 年 12 月 25 日、2016 年 1
临时股东大会，审议通过了重大资产重组方案及     月 28 日、2016 年 2 月 2 日、2016 年 2 月 4 日、
相关议案，本次重大资产重组包括重大资产出售     2016 年 3 月 2 日、2016 年 3 月 19 日、2016 年 3
及重大资产购买两部分。重大资产出售包括公司     月 25 日、2016 年 3 月 31 日、2016 年 4 月 1 日、
及全资子公司中远海运发展香港分别将其持有       2016 年 5 月 5 日、2016 年 6 月 2 日、2016 年 7
的合计 34 家公司股权出售予中远海控指定的承     月 5 日、2016 年 8 月 6 日、2016 年 9 月 2 日、
接方及中国海运（东南亚）控股有限公司，中远     2016 年 10 月 11 日、2016 年 11 月 5 日、2016
海发将其持有的中海港口发展有限公司 49%股       年 12 月 7 日、2017 年 1 月 4 日、2017 年 1 月
权出售予中远海运港口有限公司。重大资产购买     14 日及 2017 年 1 月 17 日发布于上海证券交易
包括公司向中国海运、中远海运（广州）有限公     所网站的《重大资产出售和重大资产购买暨关联
司及中远海运（上海）公司购买中海集团投资有     交易报告书》、《关于公司重大资产重组涉及资
限公司 100%股权，向中国海运购买中远海运租      产评估备案结果的公告》（临 2016-006）、《2016
赁有限公司 100%股权，向中国海运、中远海运      年第一次临时股东大会决议公告》（2016-007）、
（广州）有限公司购买中海集团财务有限责任公     《关于公司重大资产重组相关交易通过商务部
司 40%股权，通过向指定的承接方增资的方式向     反垄断审查的公告》（临 2016-008）、《关于
中国远洋运输（集团）总公司购买渤海银行股份     重大资产重组相关交易获得国有资产主管部门
有限公司 13.67%股份，及向中远财务有限责任      批复的公告》（临 2016-009）、《关于重大资
公司以增资方式认购其 17.53%股权；公司通过      产重组实施进展的公告》（临 2016-016）、《关
全资子公司中远海运发展香港向中远海运金融       于重大资产重组实施进展的公告》（临
控股有限公司购买东方国际投资有限公司 100%      2016-018）、《关于重大资产重组实施进展的公
股权、东方富利国际有限公司 100%股权、海宁      告》（临 2016-022）、《关于重大资产重组实
保险经纪有限公司 100%股权，向中远（香港）      施进展的公告》（临 2016-023）、《关于重大
集团有限公司购买长誉投资有限公司 100%股        资产重组实施进展的公告》（临 2016-031）、
权；向中远海运港口有限公司购买佛罗伦货箱控     《关于重大资产重组实施进展的公告》（临
股有限公司 100%股权。2017 年 1 月 13 日，经    2016-039）、《关于重大资产重组实施进展的公
公司第五届董事会第十六次会议审议通过，公司     告》（临 2016-039）、《关于重大资产重组实
对中远财务有限责任公司增资并持有其增资后       施进展的公告》（临 2016-049）、《关于重大
17.53%股权的交易移出本次重大资产重组方案       资产重组实施进展的公告》（临 2016-058）、
范畴，同时，该交易不再实施。至此，公司本次     《关于重大资产重组实施进展的公告》（临
重大资产重组已完成交割。                       2016-064）、《关于重大资产重组实施进展的公
                                               告》（临 2016-072）、《关于重大资产重组实
                                               施进展的公告》（临 2016-088）、《关于重大
                                               资产重组实施进展的公告》（临 2016-094）、
                                               《关于重大资产重组实施进展的公告》（临
                                               2017-001）、《关于重大资产重组实施进展的公
                                               告》（临 2017-002）、《重大资产出售和重大
                                               资产购买暨关联交易实施情况报告书》及《关于
                                               重大资产重组实施完成的公告》（临 2017-003）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                          41 / 252
                                                                                   2016 年年度报告
           3、 临时公告未披露的事项
           √适用 □不适用
                                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                              交易对   交易价格
                                                                                                                                                              公司经   与账面价
                        关联                                                                                                         关联交                   营成果   值或评估
               关联关                                                             转让资产的账面     转让资产的评                             转让资产获得
  关联方                交易          关联交易内容           关联交易定价原则                                         转让价格       易结算                   和财务   价值、市
                 系                                                                   价值               估价值                                 的收益
                        类型                                                                                                           方式                   状况的   场公允价
                                                                                                                                                              影响情   值差异较
                                                                                                                                                                况     大的原因
                                公司以现金认购中远海运                             70,835,925.37     70,835,900.00   70,835,900.00   现金
中远海运
                                （广州）有限公司持有的珠     以中通诚资产评估
（广州）有    母公司
                        收 购   海船务企业有限公司（以下     有限公司出具的评
限公司、广    的全资
                        股权    简称“珠海船务”）90%股权    估报告确认的评估
州振兴船务    子公司
                                及广州振兴船务有限公司持     值为定价依据。
有限公司
                                有的珠海船务 10%股权。
                                公司将其持有的南美控股                              9,182,721.22      9,213,000.00    9,213,000.00   现金     -3,449,910.58
中远海运
                                95%的股权转让给中国远洋      以中通诚资产评估
（北美）有
              间接控    股 权   海运集团、公司子公司中远     有限公司出具的评
限公司、中
              股股东    转让    海运发展香港将其持有的南     估报告确认的评估
国远洋海运
                                美控股 5%的股权转让给中远    值为定价依据
集团
                                海运（北美）有限公司
                                                             以 OLUBAMIJI           2,945,568.63      2,806,064.68    2,806,064.68   现金     -2,872,316.44
                                公司子公司中国海运（非洲）
                                控股有限公司将其持有中国     ESHO&COMPANY(CHA
中远非洲有    间接控    股 权
                                海运（尼日利亚）代理有限     RTERED
限公司        股股东    转让
                                公司 60%的股权转让给中远     ACCOUNTANTS) 出 具
                                非洲有限公司。               的评估报告确认的
                                                             评估值为定价依据
                        销 售                                                       8,373,760.85                      6,594,565.00   现金     -2,737,380.53
中远海运控              除 商   公司将持有的部分集装箱相
              集团兄
股股份有限              品 以   关信息系统转让给中远海运     协议价
              弟公司
公司                    外 的   控股股份有限公司
                        资产
                                                                                       42 / 252
                                   2016 年年度报告
资产收购、出售发生的关联交易说明
无。
                                       43 / 252
                                     2016 年年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                  查询索引
控股股东中国海运以委托贷款形式通过中海集 《关于向控股股东借款暨关联交易公告》（公告
团财务有限责任公司予以公司流动资金借款 15 编号：临 2016-057）
亿元人民币、中海投资流动资金借款 10 亿元人
民币、中海租赁流动资金借款 20 亿元人民币，
期限均为 270 天，利率水平不高于同期基准利
率下浮 20%。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
√适用 □不适用
    经公司第五届董事会第九次会议审议通过，并经公司 2016 年第四次临时股东大会、2016 年
第一次 A 股类别股东大会及 2016 年第一次 H 股类别股东大会批准，中国海运拟以现金认购公司本
次非公开发行的 A 股股票（以下简称“本次非公开发行”），认购金额不低于人民币 500,000 万
元（含 500,000 万元），且不超过人民币 700,000 万元（含 700,000 万元），中国海运本次认购
的价格由公司股东大会授权董事会在取得中国证监会关于本次非公开发行的核准文件后，由董事
会及其授权人士与保荐机构（主承销商）按《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关规定在
发行底价的基础上接受市场询价，根据发行对象申购报价的情况，遵照价格优先原则确定。中国
海运不参与市场竞价过程，但接受市场询价结果，其认购价格与其他发行对象的认购价格相同。
就上述事项，中国海运与公司签署了《中海集装箱运输股份有限公司与中国海运（集团）总公司
之股份认购协议》。
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
                                         44 / 252
                                        2016 年年度报告
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:亿元 币种:人民币
                                                                  租赁
出租     租赁     租赁    租赁资                 租赁                      租赁收    是否
                                   租赁起始               租赁    收益                       关联
方名     方名     资产    产涉及                 终止                      益对公    关联
                                     日                   收益    确定                       关系
  称       称     情况      金额                 日                        司影响    交易
                                                                  依据
中 远    中 国   集 装    371.41 2017-3-1-                56.77   德 鲁    占合并    是     同 一
海 运    远 洋   箱 运                                            里 参    总收入           间 接
发 展    控 股   输 船                                            考       36.31%           控 股
股 份    股 份   舶、集                                                                     股东
有 限    有 限   装箱
公司     公司
租赁情况说明
2016 年 2 月 1 日，经 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司船舶、集装箱租赁方案议
案》（公告编号：2016-007），2016 年初本公司与中国远洋控股股份有限公司签订《船舶及集装
箱资产租赁服务总协议》，协议约定提供船舶及集装箱资产租赁服务的价格参照公允价格协商确
定，2016 年 3 月 1 日起已陆续执行该协议。
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                                            单位: 元 币种: 人民币
                        公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保              担保
    方与              发生                    担保是                           关
                                                                     是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                       联
                                                                     在反担 关联方
  方    公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                       保    担保
    的关              签署                      毕                             系
    系                日)
                            公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                       13,316,370,523.74
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                    21,392,384,499.74
                            公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                     21,392,384,499.74
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                160.85%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
                                              45 / 252
                                                          2016 年年度报告
             直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                                   17,271,806,499.74
             对象提供的债务担保金额（D）
             担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                    13,041,560,000.00
             上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                           30,313,366,499.74
             (三)       委托他人进行现金资产管理的情况
             1、 委托理财情况
             √适用 □不适用
                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                                                是    计
                                                                                                否    提   是
                                                                                                经    减   否            关
                                       委托理    委托理                  实际收
             委托理财     委托理财                           报酬确               实际获得收    过    值   关   是否     联
  受托人                               财起始    财终止                  回本金
             产品类型       金额                             定方式                   益        法    准   联   涉诉     关
                                       日期        日期                  金额
                                                                                                定    备   交            系
                                                                                                程    金   易
                                                                                                序    额
深圳市燕园   保本浮动收   27,500      2015年10   2016年     银行回
                                                                            27,                                          其
基金管理有   益              .00      月28日     10月20     单、通知                  774.85    是         否     否
                                                                         500.00                                          他
限公司                                           日         单
中国国际金   保本浮动收   15,000.00   2015年2               银行回
                                                                                                                         其
融股份有限   益                       月13日                单、通知                            是         否     否
                                                                                                                         他
公司                                                        单
申万宏源证   保本浮动收   10,000.00   2015年6    2016年     银行回
                                                                            10,                                          其
券有限公司   益                       月29日     12月26     单、通知                  690.78    是         否     否
                                                                         000.00                                          他
                                                 日         单
国泰君安证   保本浮动收    5,000.00   2015年4               银行回
                                                                                                                         其
券股份有限   益                       月2日                 单、通知                            是         否     否
                                                                                                                         他
公司                                                        单
兴业财富资   保本浮动收   38,000.00   2016年6    2016年     银行回
                                                                            38,                                          其
产管理有限   益                       月22日     8月22      单、通知                  298.72    是         否     否
                                                                         000.00                                          他
公司                                             日         单
华安基金管   保本浮动收   10,000.75   2015年12   2016年     银行回
                                                                            10,                                          其
理有限公司   益                       月24日     2月19      单、通知                   44.73    是         否     否
                                                                         000.75                                          他
                                                 日         单
长盛基金管   保本浮动收   10,000.00   2015年12   2016年     银行回
                                                                            10,                                          其
理有限公司   益                       月24日     2月19      单、通知                   40.02    是         否     否
                                                                         000.00                                          他
                                                 日         单
国投瑞银基   保本浮动收    2,140.88   2016年3    2016年     银行回
                                                                             2,                                          其
金管理有限   益                       月29日     7月28      单、通知                   16.03    是         否     否
                                                                         130.23                                          他
公司                                             日         单
鹏华基金管   保本浮动收    4,000.00   2015年2               银行回
                                                                                                                         其
理有限公司   益                       月13日                单、通知                  261.13    是         否     否
                                                                                                                         他
                                                            单
国投瑞银基   保本浮动收    2,000.00   2015年1    2016年     银行回
                                                                             2,                                          其
金管理有限   益                       月28日     3月29      单、通知                   130.23   是         否     否
                                                                         000.00                                          他
公司                                             日         单
国泰君安证   保本浮动收   20,000.00   2014年5               银行回
                                                                                                                         其
券股份有限   益                       月26日                单、通知                            是         否     否
                                                                                                                         他
公司                                                        单
国泰君安证   保本浮动收    2,000.00   2015年1               银行回
                                                                                                                         其
券股份有限   益                       月23日                单、通知                   31.24    是         否     否
                                                                                                                         他
公司                                                        单
光大保德信   保本浮动收    2,000.00   2015年6    2016年     银行回                                                       其
                                                                                       71.74    是         否     否
基金管理有   益                       月25日     11月30     单、通知                                                     他
                                                              46 / 252
                                                          2016 年年度报告
限公司                                           日         单
大成基金管   保本浮动收    2,000.00   2015年6               银行回
                                                                                                            其
理有限公司   益                       月11日                单、通知                         是   否   否
                                                                                                            他
                                                            单
宝盈基金管   保本浮动收    5,000.00   2015年1    2016年     银行回
                                                                             5,                             其
理有限公司   益                       月28日     11月30     单、通知               694.26    是   否   否
                                                                         000.00                             他
                                                 日         单
申万菱信基   保本浮动收   15,000.00   2015年9    2016年     银行回
                                                                            15,                             其
金管理有限   益                       月24日     5月11      单、通知               502.04    是   否   否
                                                                         000.00                             他
公司                                             日         单
上海国际信   保本浮动收    4,000.00   2016年6               银行回
                                                                                                            其
托有限公司   益                       月28日                单、通知               160.48    是   否   否
                                                                                                            他
                                                            单
汇添富资本   保本浮动收   15,000.00   2016年6               银行回
                                                                                                            其
管理有限公   益                       月17日                单、通知                         是   否   否
                                                                                                            他
司                                                          单
平安证券有   保本浮动收   60,000.00   2016年9    2017年     银行回
                                                                                                            其
限责任公司   益                       月28日     1月3日     单、通知                         是   否   否
                                                                                                            他
                                                            单
平安证券有   保本浮动收   99,000.00   2016年12   2017年     银行回
                                                                                                            其
限责任公司   益                       月26日     1月16      单、通知                         是   否   否
                                                                                                            他
                                                 日         单
陆家嘴国际   保本浮动收   15,000.00   2016年11              银行回
                                                                                                            其
信托有限公   益                       月30日                单、通知                         是   否   否
                                                                                                            他
司                                                          单
五矿国际信   保本浮动收   28,500.00   2016年11   2017年     银行回
                                                                                                            其
托有限公司   益                       月30日     1月22      单、通知                 65.59   是   否   否
                                                                                                            他
                                                 日         单
中信证券股   保本浮动收   12,000.00   2016年11   2017年     银行回
                                                                                                            其
份有限公司   益                       月21日     2月24      单、通知                         是   否   否
                                                                                                            他
                                                 日         单
东证融汇证   保本浮动收   15,000.00   2016年11   2017年     银行回
                                                                                                            其
券资产管理   益                       月13日     3月13      单、通知                         是   否   否
                                                                                                            他
有限公司                                         日         单
上海海通证   保本浮动收   10,000.00   2016年12   2017年     银行回
                                                                                                            其
券资产管理   益                       月27日     3月2日     单、通知                         是   否   否
                                                                                                            他
有限公司                                                    单
深圳市平安   保本浮动收   50,000.00   2016年12   2017年     银行回
                                                                                                            其
德成投资有   益                       月27日     6月7日     单、通知                         是   否   否
                                                                                                            他
限公司                                                      单
五矿国际信   保本浮动收   80,000.00   2016年12   2017年     银行回
                                                                                                            其
托有限公司   益                       月27日     3月7日     单、通知               136.77    是   否   否
                                                                                                            他
                                                            单
五矿国际信   保本浮动收   75,000.00   2016年7    2016年     银行回
                                                                            75,                             其
托有限公司   益                       月5日      11月22     单、通知                595.51   是   否   否
                                                                         000.00                             他
                                                 日         单
光大证券资   保本浮动收    2,077.96   2016年12              银行回
                                                                                                            其
产管理有限   益                       月1日                 单、通知                 1.91    是   否   否
                                                                                                            他
公司                                                        单
宝盈基金管   保本浮动收    5,127.62   2016年12              银行回
                                                                                                            其
理有限公司   益                       月1日                 单、通知                  1.39   是   否   否
                                                                                                            他
                                                            单
                          640,347.2                                        194,
   合计          /                       /            /          /                4,517.42   /    /    /    /
                                  1                                      630.98
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明                                                       无
                                                              47 / 252
                   2016 年年度报告
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
                       48 / 252
                                      2016 年年度报告
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 □不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     公司每年将会根据援甸干部实地考察和当地扶贫办的计划，对扶贫工作做好整年规划。
2.     年度精准扶贫概要
     2016 年，是我司与云南永德县签署《对口帮扶助学框架协议》的第七年，自对口帮扶以来，
我司共结对帮扶学校范围增加至 5 个乡（镇）9 所，学校基础设施得到完善、生活条件得到提高、
精神面貌得到提升，各方面建设得到快速发展。
     2016 年，经与当地扶贫办沟通协调，公司共投入 28 万元，继续开展扶贫帮困项目。其中，
投入 5 万元帮扶永德一中、二中建设 2 个远程多媒体教学平台，实现远程教育与同步课堂；投入
11 万元，用于帮扶亚练乡文化完小校园道路硬化与大门建设，解决全校 311 名师生安全及雨天出
行困难；投入 12 万元，用于帮扶崇岗乡大落水完小硬化操场 960 平方，解决全校 146 名师生的文
化体育活动困难。
3.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                              单位：万元 币种：人民币
                      指    标                              数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
二、分项投入
    4.教育脱贫
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额
4.     后续精准扶贫计划
公司将根据援甸干部实地考察和当地扶贫办的计划，积极安排落实后续精准扶贫。
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    详见公司于 2017 年 3 月 31 日公布的《2016 年企业社会责任报告》
                                          49 / 252
                                      2016 年年度报告
(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
       报告期内，公司通过深入了解与分析每一运营环节对环境的影响，明确环境保护与企业运营
的实质联系，建立对环境保护的深刻认知，寻求以金融之道推动环境保护。2016 年，公司在构建
与优化环境管理体系、支持清洁能源发展、 推动集装箱绿色制造等方面采取了有效措施。（具体
情况请参阅公司《2016 年企业社会责任报告》）
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                      第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
                                          50 / 252
                                            2016 年年度报告
   (二)     限售股份变动情况
   □适用 √不适用
   二、 证券发行与上市情况
   (一)截至报告期内证券发行情况
   □适用 √不适用
   截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
   □适用 √不适用
   (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
   □适用 √不适用
   (三)现存的内部职工股情况
   □适用 √不适用
   三、 股东和实际控制人情况
   (一) 股东总数
   截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                   435,096
   年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                     424,169
   (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                 单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                                                 质押或冻结情
                                                                      持有有限
          股东名称                                            比例                    况           股东
                          报告期内增减    期末持股数量                售条件股
          （全称）                                            (%)                股份              性质
                                                                      份数量             数量
                                                                                 状态
中国海运（集团）总公司    -855,999,125    4,410,624,386   37.75%             0     无        0   国有法人
HKSCC NOMINEES LIMITED        -107,350    3,733,019,525   31.95%             0   未知        0   境外法人
国新投资有限公司           467,325,000      467,325,000    4.00%             0     无        0   国有法人
国家开发投资公司           388,674,125      388,674,125    3.33%             0     无        0   国有法人
中国证券金融股份有限公               -      195,314,795    1.67%             0               0   国有法人
                                                                                   无
司
中央汇金资产管理有限责               -       65,454,300       0.56%          0               0   国有法人
                                                                                  无
任公司
兴业全球基金－上海银行               -       33,399,288       0.29%          0               0   其他
－中国海运（集团）总公                                                            无
司
全国社保基金四零七组合      21,753,600       23,690,172       0.20%          0    无         0   其他
中国银行股份有限公司－               -       15,538,922       0.13%          0               0   其他
华夏新经济灵活配置混合                                                            无
型发起式证券投资基金
王德志                      13,380,739       13,380,739       0.11%          0               0   境内自然
                                                                                  无
                                                                                                 人
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                  股份种类及数量
               股东名称              持有无限售条件流通股的数量
                                                                              种类                数量
中国海运（集团）总公司                              4,410,624,386         人民币普通股        4,410,624,386
HKSCC NOMINEES LIMITED                              3,733,019,525       境外上市外资股
国新投资有限公司                                      467,325,000         人民币普通股          467,325,000
国家开发投资公司                                      388,674,125         人民币普通股          388,674,125
                                                51 / 252
                                           2016 年年度报告
中国证券金融股份有限公司                             195,314,795   人民币普通股     195,314,795
中央汇金资产管理有限责任公司                          65,454,300   人民币普通股      65,454,300
兴业全球基金－上海银行－中国海运                      33,399,288                     33,399,288
                                                                   人民币普通股
（集团）总公司
全国社保基金四零七组合                                23,690,172   人民币普通股      23,690,172
中国银行股份有限公司－华夏新经济                      15,538,922                     15,538,922
                                                                   人民币普通股
灵活配置混合型发起式证券投资基金
王德志                                                13,380,739   人民币普通股      13,380,739
上述股东关联关系或一致行动的说明   （1）中国海运（集团）总公司所持股份，在报告期内未发生质押、
                                   冻结或托管等情况。
                                   （2）HKSCCNOMINEESLIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）
                                   是私人公司，其主要业务为代其它公司或个人持有股票。
                                   （3）截止本报告期末，中国海运(集团)总公司直接持有中远海发
                                   A 股 4,410,624,386 股，占总股本 37.75%，通过集合计划持有中远
                                   海发 A 股 47,570,789 股，占总股本 0.41%，合计持有中远海发 A
                                   股 4,458,195,175 股，占总股本 38.16%。
                                   （4）截止本报告期末，中国海运（集团）总公司持有中远海发 H
                                   股股份为 100,944,000 股，占总股本比例约 0.86%。
                                   （5）未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
   前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
   □适用 √不适用
   (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
   □适用 √不适用
   四、 控股股东及实际控制人情况
   (一) 控股股东情况
   1      法人
   √适用 □不适用
   名称                                中国海运（集团）总公司
   单位负责人或法定代表人              许立荣
   成立日期                            1984 年 8 月 9 日
   主要经营业务                        经营方式：运输、订舱、租赁、代理、制造、维修、承揽、
                                       报关、批发、零售、咨询、劳务、服务、进出口。
                                       许可经营项目：沿海、远洋、国内江海直达货物运输、集装
                                       箱运输（有效期至 2018 年 6 月 30 日）。
                                       一般经营项目：进出口业务；国际货运代理业务；码头与港
                                       口的投资；船舶租赁及船舶修造；通讯导航及设备，产品的
                                       制造与维修；仓储，堆场；集装箱制造、修理、销售；船舶
                                       及相关配件的销售；钢材的销售；与上述业务有关的技术咨
                                       询、通讯信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批
                                       准后方可开展经营活动）
   报告期内控股和参股的其他境内外      控股：中远海能（600026,1138HK）38.56%;中海科技（002401）
   上市公司的股权情况                  50.01%
                                       主要参股：中集集团（000039,2039HK）22.77%;揽海投资
                                       （600896）8.91%；光大银行（601818,6818HK）5.04%等
   其他情况说明                        无
   间接控股股东
                                               52 / 252
                                     2016 年年度报告
名称                             中国远洋海运集团有限公司
单位负责人或法定代表人           许立荣
成立日期                         2016 年 2 月 5 日
主要经营业务                     国际船舶运输、国际海运辅助业务；从事货物及技术的进出
                                 口业务；海上、陆路、航空国际货运代理业务；自有船舶租
                                 赁；船舶、集装箱、钢材销售；海洋工程装备设计；码头和
                                 港口投资；通讯设备销售，信息与技术服务；仓储（除危险
                                 化学品）；从事船舶、备件相关领域内的技术开发、技术转
                                 让、技术咨询、技术服务，股权投资基金。（依法须经批准
                                 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外   控 股 ： 中 远 海 发 （ 601866,2866HK ） 39.02% ； 中 远 海 能
上市公司的股权情况               （600026,1138HK）38.56%；中远海特（600428）50.94%；中
                                 海科技（002401）50.01%；中远海运港口（1199HK）46.72%；
                                 中远海运国际（0517HK）66.12%；中远投资（COS SP）53.35%；
                                 比雷埃夫斯港务局（PPA GA）51%；
                                 主要参股：中集集团（000039，2039HK）22.77%；招商银行
                                 （600036）9.97%；览海投资（600896）8.91%；招商证券
                                 （600999）7.52%；光大银行（601818，6818HK）5.04%等。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
□适用 √不适用
                                         53 / 252
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3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         54 / 252
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                                     第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：股
                                                                                                                     报告期内   是否在
                                                                                                 年度内
                                                                                                                     从公司获   公司关
                                                                               年初持   年末持   股份增   增减变动
 姓名      职务(注)       性别      年龄   任期起始日期   任期终止日期                                               得的税前   联方获
                                                                               股数     股数     减变动   原因
                                                                                                                     报酬总额   取报酬
                                                                                                 量
                                                                                                                     （万元）
 孙月英    执行董事、董   女        58     2016-06-30     2019-06-30                                                            是
           事长
 王大雄    执行董事       男        56     2016-06-30     2019-06-30                                                            否
           首席执行官                      2016-05-10                                                                168.20
 刘冲      执行董事       男        46     2016-06-30     2019-06-30                                                            否
           总经理                          2016-03-16                                                                132.20
 徐辉      执行董事       男        54     2016-06-30     2019-06-30                                                            否
           副总经理                        2016-04-20                                                                107.18
 冯波鸣    非执行董事     男        47     2016-06-30     2019-06-30           29,100   29,100                                  是
 黄坚      非执行董事     男        47     2016-06-30     2019-06-30                                                            是
 陈冬      非执行董事     男        42     2016-07-22     2019-06-30                                                            是
 蔡洪平    独立非执行董   男        62     2016-06-30     2019-06-30                                                 12.50      否
           事
 曾庆麟    独立非执行董   男        67     2016-06-30     2019-06-30                                                 12.50      否
           事
 奚治月    独立非执行董   女        62     2016-06-30     2019-06-30                                                 30.00      否
           事
 Graeme    独立非执行董   男        66     2015-06-30     2019-06-30                                                 30.00      否
 Jack      事
 叶红军    监事           男        54     2016-06-30     2019-06-30                                                            是
                                                                 55 / 252
                                                  2016 年年度报告
郝文义   监事           男   54   2016-06-30   2019-06-30                    是
顾旭     独立监事       男   52   2016-06-30   2019-06-30           6.25     否
张卫华   独立监事       女   55   2016-06-30   2019-06-30           6.25     否
朱冬林   监事           男   57   2016-06-30   2019-06-30           89.68    否
傅议     监事           男   42   2016-06-30   2019-06-30                    否
         监审部部长               2016-04-01                        59.59
冯幸国   副总经理       男   59   2013-01-01                        121.02   否
张铭文   总会计师       男   38   2014-01-07                        133.71   否
明东     副总经理       男   46   2016-03-16                        122.60   否
俞震     董事会秘书     男   39   2014-04-29                        76.88    否
张国发   执行董事、董   男   60   2013-06-28   2016-06-27                    是
         事长
黄小文   执行董事、副   男   54   2013-06-28   2016-06-27                    是
         董事长
丁农     非执行董事     男   55   2013-06-28   2016-06-27                    是
俞曾港   非执行董事     男   53   2014-06-26   2016-06-27                    是
杨吉贵   非执行董事     男   50   2015-12-22   2016-06-27                    是
韩骏     非执行董事     男   51   2015-12-22   2016-06-27                    否
赵宏舟   执行董事       男   49   2013-06-28   2016-06-27                    否
赵宏舟   总经理                   2013-01-01   2016-03-16           41.64
陈纪鸿   非执行董事     男   59   2013-06-28   2016-06-27                    是
张楠     独立非执行董   女   68   2013-06-28   2016-06-27           11.25    否
         事
管一民   独立非执行董   男   66   2013-06-28   2016-06-27           11.25    否
         事
施欣     独立非执行董   男   50   2013-06-28   2016-06-27                    否
         事
徐文荣   监事会主席     男   55   2013-06-28   2016-06-27                    否
沈康辰   独立监事       男   76   2013-06-28   2016-06-27                    否
钟路     监事           男   49   2015-04-20   2016-06-27           30.31    否
                                                      56 / 252
                                                             2016 年年度报告
 钱卫忠    副总经理       男        50    2014-03-04     2016-03-16                                             41.64
 隋军      副总经理       男        45    2013-01-01     2016-03-16                                             37.59
 陈威      副总经理       男        46    2014-01-07     2016-03-16                                             41.71
 辜忠东    副总经理       男        46    2014-01-07     2016-03-16                                             41.71
 陈帅      副总经理       男        42    2014-01-07     2016-03-16                                             37.69
 合计      /              /         /     /              /                                           /          1,403.35    /
    姓名                                                            主要工作经历
孙月英       1958 年生，现任本公司董事长、执行董事。也是现任中国远洋海运集团有限公司总会计师、党组成员。孙女士 2000 年起任中国远运输（集
             团）总公司总会计师，是中远财务有限责任公司、中远集运日本株式会社、中远国际船舶贸易有限公司等公司董事长，中国远洋控股股
             份有限公司、招商银行股份有限公司等公司董事。历任天津远洋运输有限公司财务处副处长，中远日本总务经理部部长、财务主管，中
             国远洋运输（集团）总公司财金部副总经理、总经理、副总会计师，招商证券股份有限公司董事（于上海证券交易所上市，股份代号：
             600999）等职务。孙月英女士具有 30 年航运业经验，拥有丰富的财务、资金管理、金融管理和资本运作经验。
王大雄       1960 年生，现任本公司执行董事兼 CEO。二○一四年二月起任中国海运（香港）控股有限公司(现更名为中远海运金融控股有限公司）董
             事长。二○一○年五月至二○一四年二月任中国海运（集团）总公司副总经理、党组成员。二○○四年二月至二○一四年六月担任本公
             司非执行董事。二○○一年二月至二○一○年五月任中国海运（集团）总公司副总裁、总会计师、党组成员；一九九八年一月至二○○
             一年二月任中国海运（集团）总公司总会计师、党组成员；历任广州海运局财务处科长、处长，总会计师；王大雄先生于一九八三年起
             从事海运工作，    毕业于上海海运学院水运财务专业，上海财经大学高级工商管理硕士，高级会计师。
刘冲         1970 年生，现任本公司执行董事、总经理，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司董事（于联交所上市，股份代号：2039；     于深
             圳证券交易所上市，股份代号：000039）董事，招商证券股份有限公司（于上海证券交易所上市，股份代号：600999）监事。二〇一三
             年四月起任中海集团投资有限公司总经理，二〇一四年八月起兼任中远海运租赁有限公司总经理。历任中海集团物流有限公司财务总监、
             副总经理，览海医疗产业投资股份有限公司总会计师，中国海运（集团）总公司资金管理部主任，中远海运发展股份有限公司总会计师。
             刘冲先生毕业于中山大学经济学专业，注册会计师、高级会计师。
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徐辉     1962 年生，自 2016 年 4 月起任本公司副总经理、党委书记。徐先生于一九八二年开始其航运事业，于二零零五年十月至二零一三年六
         月任本公司非执行董事职务。曾历任上海海运局油轮公司船舶轮机长，上海海运局油轮公司总经理助理兼指导轮机长，上海海兴轮船股
         份有限公司技术部副主任，中远海运（上海）公司技术部主任，中海发展股份有限公司油轮公司副总经理、党委委员，中远海运（上海）
         公司副总经理、党委委员及总经理、党委书记，中石化中海船舶燃料供应有限公司总经理、党委书记，二零一五年八月至二零一六年三
         月任中海油轮运输有限公司副总经理、党委书记。徐先生毕业于集美航海专科学校，主修船舶轮机管理，高级政工师、轮机长。
冯波鸣   1969 年生，现任中国远洋海运集团有限公司战略与企业管理本部总经理、中远海运散货运输有限公司董事、比雷埃夫斯港口管理局股份
         有限公司（PIRAEUS PORT AUTHORITY S.A.）董事。冯先生历任中远集装箱运输有限公司（以下简称中远集运）班轮部商务处副处长兼保险
         理赔业务经理，中远集运贸易保障部商务部经理，2005 年 10 月起任 COSCO     (Cayman) Mercury Co. Ltd.总经理，中远海运控股股份有限
         公司（于联交所上市 股份代码：1919，于上海证券交易所上市 股份代码：601919）(香港)经营管理部总经理，中远集运（香港）公司管
         理部总经理，2012 年 1 月起任中远集运中国部武汉分部/武汉中货/武汉中远物流总经理，2015 年 8 月起任中国远洋（集团）总公司/中
         国远洋战略管理实施办公室主任。冯先生先后毕业于武汉水运工程学院交通运输管理工程专业，香港大学工商管理专业。大学本科学历，
         硕士学位。
黄坚     1969 年生，自 2016 年 1 月起现任中国远洋海运集团有限公司资本运营部总经理。自 2012 年 8 月起任招商证券股份有限公司（于上海
         证券交易所上市，股份代号：600999）董事;2010 年 10 月至 2012 年 2 月,任中远美洲公司财务总监;2004 年 9 月至 2010 年 10 月,任中
         远美洲公司财务部总经理;1996 年 7 月至 2004 年 9 月,任中国远洋运输(集团)总公司财务部资金处处长;1993 年 7 月至 1996 年 7 月,任
         职于深圳远洋运输股份有限公司财务部;1992 年 8 月至 1993 年 7 月,任职于中国远洋运输（集团）总公司财务部， 2012 年 2 月至 2016
         年 1 月,任中国远洋运输(集团)总公司财务部副总经理， 2016 年 1 月至今任中国远洋海运集团有限公司资本运营部总经理，2012 年 8 月
         起至今任招商证券股份有限公司董事。黄先生 1992 年毕业于北京财贸学院,获学士学位,2002 年获北京理工大学工商管理硕士学位.黄先
         生具有会计师职称。
陈冬     现任中国远洋海运集团有限公司财务管理本部总经理。陈先生历任中海发展股份有限公司油轮公司财务部总经理助理、副总经理。2009
         年 3 月起任中国海运（集团）总公司企管部风险管理中心副主任；2011 年 5 月起任中国海运（集团）总公司计财部风险管理处副处长；
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         2012 年 1 月起任中国海运（集团）总公司计财部财务处副处长、财务金融部财税管理室高级经理；2012 年 12 月起任中国海运（集团）
         总公司财务金融部总经理助理；2014 年 5 月起任中国海运（集团）总公司财务金融部副总经理；2016 年 1 月至今任中国远洋海运集团有
         限公司财务管理本部总经理。陈先生 1998 年毕业于上海海运学院国际金融专业,2007 年获上海财经大学经济学硕士学位，高级会计师。
蔡洪平       1954 年出生，大学本科，中国香港籍，毕业于上海复旦大学新闻学专业。现任汉德资本主席。1987 年至 1991 年，在上海市政府工
         业及运输管理委员会及上海石化（中国石化上海石油化工股份有限公司，于联交所上市，股份代号：338；于上海证券交易所上市，股份
         代号：600688；于纽约证券交易所上市，股份代号：SHI）工作， 并参与了第一批 H 股上海石化到香港和美国上市的全过程。1992 年至
         1996 年，担任国务院国家体改委中国企业海外上市指导小组成员之一及中国 H 股公司董事会秘书联席会议主席。1996 年至 1997 年， 担
         任百富勤亚洲投行总经理，1997-2006 年担任巴黎百富勤亚洲投行联席主管。2006 年至 2010 年，担任瑞银投行亚洲区主席。2010 年至
         2015 年，曾担任德意志银行亚太区执行主席。2015 年 4 月至 2015 年 12 月曾任五矿发展股份有限公司（于上海证券交易所上市，股份
         代号：600058）独立董事
曾庆麟
         1949 年生，现担任远洋地产控股有限公司（于香港联交所上市， 股份代号：3377）独立非执行董事兼审计委员会主席、中外运航运有限
         公司（于香港联交所上市，股份代号：0368）独立非执行董事兼审计委员会主席、耐世特汽车系统集团有限公司（于香港联交所上市，
         股份代号：1316）独立非执行董事兼薪酬及提名委员会主席、全球商业管理有限公司董事长、香港独立非执行董事协会会员、国际私董
         会香港分会荣誉奖者及会员。曾先生于多间香港及新加坡上市公司任职高级管理人员。曾于一九七三年至一九零零年任职恒生银行有限
         公司（于香港联交所上市，股份代号：0011；当中最后五年曾出任规划及发展部助理总经理，于一九九三年一月至一九九三年十月担任
         香港联交所执行总监、于一九九五年十二月至一九九八年四月担任中国建设银行股份有限公司（于上海证券交易所上市，股份代号：
         601939；于香港联交所上市，股份代号：0939）香港分行副总经理。曾先生于二零一零年十月至而二零一四年五月担任中国熔盛重工集
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              团控股有限公司（现称中国华荣能源股份有限公司，于香港联交所上市，股份代号：1101）独立非执行董事兼审计委员会主席，于二零
              零四年十一月至二零一三年五月担任北青传媒有限公司（于香港联交所上市，股份代号：1000）独立非执行董事兼审计委员会主席，并
              于二零零五年六月至二零一一年一月担任首华财经网络集团有限公司（于香港联交所上市，股份代号：8123）独立非执行董事。曾先生
              于一九八二年十一月获得由英国特许公认会计师公会授予的英国特许公认会计师公会资深会士资格，于一九八九年九月获得由香港会计
              师公会授予的资深会士资格，于二零零一年七月获得由香港董事学会授予的香港董事学会资深会员资格，于二零零六年七月获得由广东
              省职业技能鉴定（指导）中心授予的中国注册理财规划师资格，并于二零零七年十月获得由香港财务策划师学会授予的国际认可理财规
              划师资格。曾先生于一九七三年六月获得位于香港的香港中文大学授予的工商管理学学士学位（一级荣誉）。
奚治月            1954 年生，现任本公司独立非执行董事，具有 30 余年丰富的航运物流业工作经验，于二○一六年至今任和记港口集团有限公司顾
              问。奚女士曾历任中远国际货柜码头（香港）有限公司董事总经理、盐田国际集装箱码头董事总经理、和记港口控股信托行政总裁、和
              记港口控股信托顾问。奚女士亦同时在公共服务机构担任职务，为香港特别行政区行政长官选举委员会委员（航运交通界），亦曾任香港
              港口发展咨询小组成员、深圳港口协会会长职务。奚女士曾于二○一一年获深圳市荣誉市民称号。奚女士毕业于加拿大多伦多市约克大
              学及香港大学，并分别获得工商管理学学士及佛学研究硕士学位,于二○一五年五月获委任为本公司独立非执行董事。
Graeme Jack       1950 年生，现任本公司独立非执行董事，Graeme Allan Jack 先生自二○一五年六月起一直担任本公司的独立非执行董事。他拥有丰
              富的财务和审计经验。他同时还是和记港口控股信托和 The Greenbrier Companies Inc.的独立非执行董事，并担任长江和记实业有限公司团
              体退休计划独立信托人。二○○六年以合伙人身份从普华永道退休。持有商业学士学位，香港会计师公会资深会员和澳大利亚和新西兰
              特许会计师公会的会员。
叶红军        1963 年生，现任公司监事，也是现任的中国远洋海运集团有限公司总法律顾问。曾就职于北京交通管理干部学院，曾历任交通部政策法
              规司未定职公务员、副主任科员、主任科员、法律处副处长，交通部水运管理司价格规章处副处长、处长，交通部水运司法规处处长，   交
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         通部海事局挂职任局长助理，交通运输部水运局国内航运管理处处长。自二○一二年四月，任中国海运（集团）总公司总法律顾问。叶
         先生毕业于复旦大学法律系，硕士。
郝文义   1962 年生，2016 年 1 月起任中国远洋海运集团监察审计部部长。曾任中央纪委监察部监察综合室部长办公室主任，自 2013 年 1 月至
         2016 年 1 月任中国海运（集团）总公司监察审计部部长。毕业于北京市委党校经济专业，研究生学历，高级政工师 。
顾旭     1964 年生，顾先生有着 20 多年的金融证券行业从业资历以及丰富的企业财务管理经验。曾主持及参与上海凤凰自行车股份有限公司、英
         雄（金笔）股份有限公司、陆家嘴开发区股份有限公司（AB 股） 的改制、发行和上市，以及成功主持多起企业的并购、重组等。在公
         司财会管理、资金管理、投资管理、不良资产处置以及财务信息系统管理等方面有着极为丰富的理论及实际经验。现任上海东晟投资管
         理有限公司董事长、苏州金融租赁股份有限公司独立董事、河南中原联创基金管理公司总经理。
张卫华   1961 年生，毕业于澳州南昆士兰大学商学院（USQ Faculty of Business），获工商硕士学位，   曾任招商证券股份有限公司（于上海证券交
         易所上市，股份代号： 600999）合规总监，兼任招商基金管理有限公司监事长。张女士历任招商证券股份有限公司总审计师、总裁助理、
         稽核部总经理、招商银行总行证券业务部总经理助理等职务。现任招商证券股份有限公司高级顾问。
朱冬林   现任本公司监事、工会主席。朱先生于 1959 年出生，自一九九七年加入本公司，历任总经理办公室副主任，事务部副主任、副主任（主
         持工作），党群部副主任，董事会秘书室副总经理，工会副主席兼机关工会主席。二〇一二年三月至二〇一六年五月任组织人力资源部总
         经理，二〇一四年一月至二〇一六年五月兼任机关党委书记，二〇一六年六月起任公司工会主席。朱先生一九八二年毕业于上海海运学
         院，主修船舶电气化自动化专业，本科学历，副研究员。
傅议     1974 年出生，本科学历，会计师，现任公司监事、公司监审部部长。傅先生于二〇一六年四月加入本公司。二〇一五年十一月起担任中
         海集团投资有限公司财务管理部经理。二〇〇九年三月起担任览海医疗产业投资股份有限公司计财部经理。历任广州海运（集团）有限
         公司财务部科员、会计科副科长、财务管理科科长；览海医疗产业投资股份有限公司监审部监审科科长、计财部副经理
冯幸国   现任本公司副总经理、党委委员、总船长。冯先生协助本公司总经理，负责本公司的安全及技术工作。冯先生于一九七五年参加工作，
         曾历任上海海运局船舶三副、二副、大副，上海海兴轮船股份有限公司货二分公司船长、指导船长、总经理助理、副总经理，上海海兴
         轮船股份有限公司集装箱分公司副总经理，本公司安技部总经理，本公司船舶管理中心总经理助理兼安技部总经理，本公司船舶管理中
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             心副总经理兼船员管理部总经理，本公司总船长、船舶管理中心副总经理。自二○一○年起至今，任本公司副总经理、党委委员、总船
             长。冯先生毕业于上海海运职工大学，主修船舶驾驶专业，高级船长、高级工程师。
张铭文       现任本公司总会计师，党委委员。于一九九九年参加工作，曾历任中国海运（集团）总公司结算中心科员、副主任科员，中国海运（集
             团）总公司计划财务部资金处副主任科员、副处长，中国海运（集团）总公司计划财务部总经理助理，中国海运（集团）总公司财务金
             融部总经理助理。张铭文先生于二○一二年十一月加入本公司，自二○一二年十一月起至二○一四年一月，任本公司副总会计师、党委
             委员，自二○一三年四月起任公司财务负责人，自二○一四年一月起，任本公司总会计师、党委委员。张铭文先生先后毕业于上海财经
             大学金融学院和上海交通大学安泰经济与管理学院，分别主修投资经济和工商管理专业，经济学学士，工商管理硕士，特许金融分析师
             （CFA），高级会计师。
明东         现任公司副总经理、党委委员。于一九九四年参加工作，先后在中远财务有限责任公司及中国远洋运输（集团）总公司资产经营中心、
             总裁事务部、资本运营部工作。二○○五年七月至二○○八年十二月任中远海运控股股份有限公司投资者关系部总经理/证券事务代表，
             二○○九年一月至二○一六年二月任中国远洋运输（集团）总公司/中远海运控股股份有限公司证券事务部总经理。明东先生毕业于中央
             财经大学国际金融专业、投资经济学专业，经济学硕士，高级经济师。
俞震         现任本公司董事会秘书、联席公司秘书。于一九九九年参加工作，历任中海集团国际贸易有限公司财务部科员、科长，中国海运（罗马
             尼亚）代理有限公司财务部经理，中国海运（欧洲）控股有限公司财务部总经理。俞震先生于二○一三年十一月加入本公司，自二○一
             四年四月起至今，任本公司董事会秘书、联席公司秘书。俞震先生毕业于上海海运学院财务与会计系，经济学学士，中国注册会计师（CPA）
             中级会计师职称。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                   股东单位名称               在股东单位担任的职务             任期起始日期   任期终止日期
孙月英                      中国远洋海运集团有限公司           总会计师                      2016 年 1 月
冯波鸣                      中国远洋海运集团有限公司           战略与企业管理部总经理        2016 年 1 月
黄坚                        中国远洋海运集团有限公司           资本运营部总经理              2016 年 1 月
陈冬                        中国远洋海运集团有限公司           财务部总经理                  2016 年 1 月
叶红军                      中国远洋海运集团有限公司           总法律顾问                    2016 年 1 月
郝文义                      中国远洋海运集团有限公司           监察审计部部长
在股东单位任职情况的说明    无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                                                        在其他单位担任的职
       任职人员姓名                      其他单位名称                                            任期起始日期    任期终止日期
                                                                                务
孙月英                     招商银行股份有限公司                         董事
王大雄                     中远海运金融控股有限公司                     董事长               2016 年 7 月
王大雄                     招商银行股份有限公司                         董事                 2016 年 11 月
王大雄                     招商证券股份有限公司                         董事                 2016 年 6 月
王大雄                     兴业基金管理有限公司                         董事                 2016 年 4 月
刘冲                       招商证券股份有限公司                         监事                 2014 年 5 月
刘冲                       兴业基金管理有限公司                         监事                 2016 年 5 月
刘冲                       中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司       监事                 2016 年 5 月
                                                                 63 / 252
                                                           2016 年年度报告
徐辉                     浦东新区人民代表大会                         人大代表         2016 年 11 月   2021 年 11 月
张铭文                   中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司       监事             2016 年 6 月
冯波鸣                   中远海运能源股份有限公司                     董事             2016 年 8 月
                         中远海运控股股份有限公司                     董事             2016 年 8 月
                         中远海运港口有限公司                         董事             2016 年 8 月
                         中远海运金融控股有限公司                     董事             2016 年 7 月
                         中远海运比雷埃夫斯港口管理局                 董事             2016 年 6 月
                         中远海运散货运输有限公司                     董事             2016 年 5 月
                         中远海运（香港）有限公司                     董事             2016 年 7 月
黄坚                     招商证券股份有限公司                         董事             2012 年 6 月
陈冬                     中远海运控股股份有限公司                     董事             2016 年 12 月
                         中远海运港口有限公司                         董事             2016 年 10 月
                         中远海运特种运输股份有限公司                 董事             2016 年 10 月
蔡洪平                   汉德资本                                     主席             2015 年 3 月
曾庆麟                   全球商业管理有限公司                         董事长           2015 年 11 月
                         中外运航运有限公司                           独立非执行董事   2007 年 8 月
                         远洋集团控股有限公司                         独立非执行董事   2007 年 6 月
                         耐世特汽车系统集团                           独立非执行董事   2013 年 6 月
奚治月                   和记港口控股有限公司                         信托顾问         2012 年
Graeme Jack              和记港口信托有限公司                         独立非执行董事   2006 年
                         The Greenbrier Companies， Inc               独立非执行董事   2006 年
郝文义                   中远海运控股股份有限公司                     监事             2016 年 10 月
                         中远海运特种运输股份有限公司                 监事             2016 年 12 月
顾旭                     上海东晟投资管理有限公司                     董事长           2007 年
                         河南中原联创基金管理公司                     总经理           2015 年
张卫华                   招商证券股份有限公司                         高级顾问         2016 年 4 月
冯幸国                   中国国际船舶管理有限公司                     董事             2010 年
在其他单位任职情况的说   无
明
                                                               64 / 252
                                                             2016 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序     由薪酬委员会提出，董事、监事报酬由股东大会决定；高级管理人员报酬由董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据       公司经营管理
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情   报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况详见本报告第八节相关内容。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   报告期内从公司实际获得的薪金合计（税前）为 1403.35 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                          变动情形                           变动原因
孙月英                           执行董事、董事长                     选举                             二零一五年年度股东大会通过
王大雄                           执行董事                             选举                             二零一五年年度股东大会通过
徐辉                             执行董事                             选举                             二零一五年年度股东大会通过
刘冲                             执行董事                             选举                             二零一五年年度股东大会通过
冯波鸣                           非执行董事                           选举                             二零一五年年度股东大会通过
黄坚                             非执行董事                           选举                             二零一五年年度股东大会通过
陈冬                             非执行董事                           选举                             二零一六年第三次临时股东大会通过
蔡洪平                           独立非执行董事                       选举                             二零一五年年度股东大会通过
曾庆麟                           独立非执行董事                       选举                             二零一五年年度股东大会通过
王大雄                           首席执行官                           聘任                             二零一五年年度股东大会通过
刘冲                             总经理                               聘任                             二零一五年年度股东大会通过
徐辉                             副总经理                             聘任                             工作调整
明东                             副总经理                             聘任                             工作调整
傅议                             监事                                 聘任                             公司职工代表大会选举产生
赵宏舟                           总经理                               离任                             工作调整
钱卫忠                           副总经理                             离任                             工作调整
隋军                             副总经理                             离任                             工作调整
陈威                             副总经理                             离任                             工作调整
                                                                 65 / 252
                                            2016 年年度报告
辜忠东                           副总经理            离任     工作调整
陈帅                             副总经理            离任     工作调整
钟路                             监事                离任     工作调整
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                66 / 252
                                     2016 年年度报告
(一) 母公司和主要子公司的员工情况
(二) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                           6,325
在职员工的数量合计                                                                 6,538
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                       专业构成
              专业构成类别                                 专业构成人数
              高级技术人员
              中级技术人员
              初级技术人员
                  其他人员                                                         4,803
                    合计                                                           6,538
                                       教育程度
              教育程度类别                                  数量（人）
                硕士及以上
                  大学本科                                                         1,254
                    大专
                    其他                                                           4,319
                    合计                                                           6,538
注：截至 2016 年末，在职员工 6,538 人（其中包含境外雇员 197 人，劳务外包工 4,737 人）。
(三) 薪酬政策
√适用 □不适用
    薪酬管理作为最有效的激励手段和企业价值分配形式之一，遵循总量控制原则、贡献价值原
则、内部公平原则、市场竞争原则及可持续发展原则。公司全面薪酬体系主要由薪金和福利二个
方面组成：1、薪金，包含岗位薪金、职务薪金、绩效薪金、专项奖励、津贴等。2、福利，国家
规定的社会保险、住房公积金及企业自设的福利项目。
(四) 培训计划
√适用 □不适用
    配合公司人力资源管理改革，服务人才开发和培养工作， 2016 年公司培训工作依据“规范、
拓展、创新”的指导方针，进一步规范培训工作流程和管理，达成培训体系运作完整性；进一步
拓展受众覆盖面和内容丰富度，体现集运系统的统筹性；进一步创新培训形式和组织方法，增强
各个培训项目的有效性。继续全面实施“立体式培训体系”，针对管理干部、业务通道不同层级
干部、员工的不同需求，组织包括转型创新、管理能力、集运业务、个人素质以及专项技术、安
全等各类内容的培训项目。同时拓展和创新了一些项目：新增了 15 位公司高管和中层管理干部组
成的公司内训师，为基层员工开展业务提升和管理经验的分享；“悦读项目”为总部和直属单位
所有公司管理干部提供三本季度阅读书籍并分析读书体会。
(五) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                 劳务外包人数： 4,737
劳务外包支付的报酬总额（亿元 人民币）                                              9.47
                                         67 / 252
                                           2016 年年度报告
六、其他
□适用 √不适用
                                   第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等国家有关法
律法规的规定，依法规范运作，修订了公司《章程》、公司《董事会提名委员会工作细则》等。
公司已形成了各司其职、责权分明、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。公司股东
大会、董事会、监事会各尽其职、恪尽职守、规范运作，切实维护了全体股东以及公司的利益。
报告期内，按照公司《内幕信息知情人登记管理制度》，对公司定期报告涉及内幕信息的相关人
员情况作了登记备案。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                          查询索引
2016 年第一次临时股     2016 年 2 月 1 日          临 2016-007               2016 年 2 月 1 日
东大会
2016 年第二次临时股     2016 年 5 月 10 日         临 2016-032               2016 年 5 月 10 日
东大会
2015 年度股东大会       2016 年 6 月        30     临 2016-044               2016 年 6 月 30 日
                        日
2016 年第三次临时股     2016 年 9 月         6     临 2016-066               2016 年 9 月 6 日
东大会                  日
2016 年第四次临时股     2016 年 12 月 29 日        临 2016-108               2016 年 12 月 29 日
东大会、2016 年第一次
A 股类别股东大会、
2016 年第一次 H 股类
别股东大会
2016 年第五次临时股     2016 年 12 月 28 日        临 2016-104               2016 年 12 月 28 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参               以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会               方式参                         次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                 加次数                            加会议       数
张国发     否               6        5           5             1      0   否
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丁农        否           9       9           8         0    0   否
俞曾港      否           9       9           8         0    0   否
杨吉贵      否          17      15          15         2    0   否
黄小文      否           9       9           8         1    0   否
韩骏        否           9       8           8         1    0   否
赵宏舟      否           6       5           5         1    0   否
陈纪鸿      否           9       8           8         1    0   否
张楠        是           9       9           8         0    0   否
管一民      是           9       9           8         0    0   否
施欣        是           9       9           8         0    0   否
奚治月      是          24      24          20         0    0   否
Graeme      是          24      24          20         0    0   否
Jack
孙月英      否          18      17          15         1    0   否
王大雄      否          18      18          15         0    0   否
刘冲        否          18      17          15         1    0   否
徐辉        否          15      15           3         0    0   否
陈冬        否           8       8           2         0    0   否
黄坚        否          15      15          12         0    0   否
冯波鸣      否          15      14          12         1    0   否
曾庆麟      是          15      15          12         0    0   否
蔡洪平      是          15      15          12         0    0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
     1、报告期内，审核委员会的履职情况请参见本公司《董事会审核委员会 2016 年度履职情况
报告》。
    2、报告期内，公司提名委员会召开了4次会议，会议认为董事候选人、高级管理人员的提名、
表决程序符合国家法律、法规及本公司《章程》的规定。新任董事和高管，均不存在《中华人民
共和国公司法》第147条规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形，亦没有被中国证监会采
取证券市场禁入措施且尚在禁入期或被上海证券交易所惩戒的情形，其任职资格符合担任上市公
司高级管理人员的条件，能够胜任所聘岗位职责的要求，符合《中华人民共和国公司法》、本公
司《章程》的有关规定。
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  3、报告期内，公司薪酬委员会召开了 1 次会议。会议认为 2016 年国内外经济形势依然复杂，
为继续激励公司经营班子创新经营、开拓奋进精神，抓住机会，寻找市场亮点，提升公司经营效
益，制定了 2016 年度本公司董事、监事的薪酬。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    根据公司经营管理进行考核，由薪酬委员会提出，董事、监事报酬由股东大会决定；高级管
理人员报酬由董事会批准。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 中远海运发展股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                附注                   期末余额               期初余额(重述)
流动资产：
  货币资金                    七、1                   16,656,678,574.61     16,853,938,102.55
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计    七、2                       72,465,984.14        200,349,058.93
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                    七、4                        5,100,000.00        202,294,563.09
  应收账款                    七、5                    1,635,497,416.85      2,475,811,768.48
  预付款项                    七、6                      599,823,045.93        217,590,211.99
  应收保费
  应收分保账款                七、7                       15,058,468.91          9,999,388.57
  应收分保合同准备金
  应收利息                    七、8                        9,992,776.92         27,308,407.65
  应收股利
  其他应收款                  七、10                     174,268,394.77        534,212,733.08
  买入返售金融资产
  存货                        七、11                     859,414,858.62      1,238,767,706.63
  一年内到期的非流动资产      七、13                   3,615,180,718.63      2,632,068,490.45
  其他流动资产                七、14                      83,727,170.11        126,354,967.87
    流动资产合计                                      23,727,207,409.49     24,518,695,399.29
非流动资产：
  发放贷款和垫款              七、15                   3,331,026,465.00      3,501,522,687.00
  可供出售金融资产            七、16                   6,114,081,640.59      1,349,914,856.02
  持有至到期投资
  长期应收款                  七、18                  15,010,396,748.47      5,680,657,829.41
  长期股权投资                七、19                  18,381,729,276.37     20,152,553,928.61
  投资性房地产                七、20                       8,217,011.97         10,087,334.41
  固定资产                    七、21                  57,075,286,796.72     54,967,672,868.59
  在建工程                    七、22                   1,276,724,888.86      1,555,094,900.82
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
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  油气资产
  无形资产                   七、27                     242,616,289.38      249,031,066.55
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用               七、30                   40,426,877.20           68,480,313.13
  递延所得税资产             七、31                   89,481,955.32           56,339,947.77
  其他非流动资产             七、32                  144,229,418.26          117,267,872.67
    非流动资产合计                               101,714,217,368.14       87,708,623,604.98
      资产总计                                   125,441,424,777.63      112,227,319,004.27
流动负债：
  短期借款                   七、33                  18,788,111,597.79    12,217,557,864.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放         七、36                   8,551,516,565.85     4,491,557,906.32
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                   七、37                      91,000,000.00         1,701,000.00
  应付账款                   七、38                   1,621,267,788.61     4,025,902,562.97
  预收款项                   七、39                     101,448,737.74       144,254,895.39
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬               七、40                     113,035,343.58       101,819,675.07
  应交税费                   七、41                     156,316,045.52       253,470,516.78
  应付利息                   七、42                     326,692,073.68       188,553,808.08
  应付股利                   七、43                                           15,151,733.31
  其他应付款                 七、44                   1,586,866,532.10     1,500,725,031.65
  应付分保账款               七、45                      26,474,591.38        14,050,893.77
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债     七、47                  13,249,066,055.68    14,479,830,463.42
  其他流动负债               七、48                                              837,974.60
    流动负债合计                                     44,611,795,331.93    37,435,414,325.36
非流动负债：
  长期借款                   七、49                  64,102,360,781.20    25,025,086,991.64
  应付债券                   七、50                   1,426,941,695.60     3,449,493,720.03
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                 七、51                   1,468,422,073.20      729,533,855.04
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                   七、54                                          25,000,000.00
  递延收益                   七、55                       4,750,000.00        5,200,000.00
  递延所得税负债             七、31                     264,041,182.47      280,967,896.03
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   67,266,515,732.47    29,515,282,462.74
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      负债合计                               111,878,311,064.40     66,950,696,788.10
所有者权益
  股本                       七、57           11,683,125,000.00     11,683,125,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                   七、59             -277,716,028.27     26,532,444,733.86
  减：库存股
  其他综合收益               七、61           -2,760,798,952.34     -2,133,042,601.22
  专项储备                   七、62                                     21,089,656.31
  盈余公积                   七、63            1,362,073,031.79      1,362,073,031.79
  一般风险准备               七、64               79,290,971.16         65,503,696.05
  未分配利润                 七、65            3,164,073,135.83      7,247,879,312.82
  归属于母公司所有者权益合                    13,250,047,158.17     44,779,072,829.61
计
  少数股东权益                                   313,066,555.06        497,549,386.56
    所有者权益合计                            13,563,113,713.23     45,276,622,216.17
      负债和所有者权益总计                   125,441,424,777.63    112,227,319,004.27
法定代表人：孙月英 主管会计工作负责人：张铭文 会计机构负责人：李蓉
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:中远海运发展股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                  附注                期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                                             1,283,344,359.10      5,611,005,082.75
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 5,100,000.00        180,245,695.57
  应收账款                       十七、1               2,110,410,098.82        762,443,692.10
  预付款项                                               106,218,158.83         46,164,936.00
  应收利息                                                 6,648,427.52         38,495,846.42
  应收股利                                                       270.54         33,087,853.25
  其他应收款                     十七、2                 146,086,298.87        138,214,919.79
  存货                                                   291,014,782.03        573,141,466.61
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           903,858,120.30
    流动资产合计                                       4,852,680,516.01      7,382,799,492.49
非流动资产：
  可供出售金融资产                                     1,071,056,890.31
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                   十七、3              34,101,389,954.84     16,085,904,392.76
  投资性房地产
                                           73 / 252
                                 2016 年年度报告
  固定资产                                      14,264,810,826.52   15,116,277,795.73
  在建工程                                                                 210,000.00
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                            926,244.36       10,031,873.60
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                      28,624,838.82      39,459,721.93
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                 3,081,100,000.00
    非流动资产合计                              52,547,908,754.85   31,251,883,784.02
      资产总计                                  57,400,589,270.86   38,634,683,276.51
流动负债：
  短期借款                                       3,634,836,197.79
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                         277,697,008.31    3,574,367,511.18
  预收款项
  应付职工薪酬                                      54,931,745.39      33,149,002.76
  应交税费                                             798,011.19      65,631,923.10
  应付利息                                          86,616,719.65      47,106,000.00
  应付股利
  其他应付款                                     6,895,278,796.41    4,527,195,113.38
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         2,803,883,328.56
  其他流动负债
    流动负债合计                                13,754,041,807.30    8,247,449,550.42
非流动负债：
  长期借款                                      15,577,600,000.00      600,000,000.00
  应付债券                                                           1,796,432,098.56
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                             25,000,000.00
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                              15,577,600,000.00    2,421,432,098.56
      负债合计                                  29,331,641,807.30   10,668,881,648.98
所有者权益：
  股本                                          11,683,125,000.00   11,683,125,000.00
  其他权益工具
                                     74 / 252
                                       2016 年年度报告
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                   16,352,436,411.22                17,296,763,101.95
  减：库存股
  其他综合收益                                  121,071,989.15                     7,506,475.30
  专项储备
  盈余公积                                    1,355,762,889.20                 1,355,762,889.20
  未分配利润                                 -1,443,448,826.01                -2,377,355,838.92
    所有者权益合计                           28,068,947,463.56                27,965,801,627.53
      负债和所有者权益总计                   57,400,589,270.86                38,634,683,276.51
法定代表人：孙月英 主管会计工作负责人：张铭文 会计机构负责人：李蓉
                                        合并利润表
                                      2016 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
          项目                   附注                   本期发生额           上期发生额(重述)
一、营业总收入                                        15,964,910,225.03      36,580,596,744.79
其中：营业收入               七、66                   15,636,333,569.83      36,207,883,050.63
      利息收入               七、67                       289,741,996.68         337,402,154.61
      已赚保费
      手续费及佣金收入       七、68                       38,834,658.52          35,311,539.55
二、营业总成本                                        17,481,901,464.25      38,725,915,582.79
其中：营业成本               七、66                   14,017,950,469.54      35,516,964,135.45
      利息支出               七、67                       59,116,477.91          51,729,459.00
      手续费及佣金支出       七、68                        1,491,356.77           1,429,917.04
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金
净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加             七、69                       30,891,046.13          69,083,581.52
      销售费用               七、70                       11,904,242.27          21,523,883.88
      管理费用               七、71                      908,733,777.36       1,462,653,399.81
      财务费用               七、72                    1,776,563,817.88         899,985,802.61
      资产减值损失           七、73                      675,250,276.39         702,545,403.48
  加：公允价值变动收益（损   七、74                           43,739.73            -178,654.86
失以“－”号填列）
      投资收益（损失以       七、75                    1,740,014,477.68       1,897,827,482.90
“－”号填列）
      其中：对联营企业和     七、75                    1,546,575,308.85       1,790,812,586.78
合营企业的投资收益
      汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”                               223,066,978.19         -247,670,009.96
号填列）
                                           75 / 252
                                      2016 年年度报告
  加：营业外收入             七、76                     411,193,545.09    692,016,518.74
      其中：非流动资产处     七、76                      18,716,217.60    130,177,086.57
置利得
  减：营业外支出             七、77                      17,758,501.61    338,710,924.49
      其中：非流动资产处     七、77                      11,839,980.75    329,073,198.97
置损失
四、利润总额（亏损总额以                                616,502,021.67    105,635,584.29
“－”号填列）
  减：所得税费用             七、78                     202,441,337.08     209,095,709.96
五、净利润（净亏损以“－”                              414,060,684.59    -103,460,125.67
号填列）
  归属于母公司所有者的净                                368,592,163.07    -199,320,402.17
利润
  少数股东损益                                            45,468,521.52    95,860,276.50
六、其他综合收益的税后净     七、61                     -651,272,561.21   722,943,584.99
额
  归属母公司所有者的其他     七、61                     -627,756,351.12   742,247,759.69
综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进     七、61                     -627,756,351.12   742,247,759.69
损益的其他综合收益
      1.权益法下在被投资     七、61                       7,420,923.71    247,351,515.04
单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产     七、61                      37,711,426.82     41,682,532.86
公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损
益
      4.现金流量套期损益     七、61                       8,555,070.24     -5,681,560.97
的有效部分
      5.外币财务报表折算     七、61                     -681,443,771.89   458,895,272.76
差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综                                -23,516,210.09    -19,304,174.70
合收益的税后净额
七、综合收益总额                                        -237,211,876.62   619,483,459.32
  归属于母公司所有者的综                                -259,164,188.05   542,927,357.52
合收益总额
  归属于少数股东的综合收                                 21,952,311.43     76,556,101.80
益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/                                        0.0315           -0.0171
                                          76 / 252
                                      2016 年年度报告
股)
  （二）稀释每股收益(元/                                        0.0315            -0.0171
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1,532,366,770.52 元,上
期被合并方实现的净利润为：2,835,235,781.32 元。
法定代表人：孙月英 主管会计工作负责人：张铭文 会计机构负责人：李蓉
                                      母公司利润表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                  附注              本期发生额            上期发生额
一、营业收入                   十七、4               3,783,503,661.09   13,993,474,986.28
  减：营业成本                 十七、4               3,448,355,115.83   14,983,038,945.73
       税金及附加                                        2,470,868.49        18,714,539.57
       销售费用
       管理费用                                         280,215,114.65     567,391,483.99
       财务费用                                         458,190,568.59      57,457,167.66
       资产减值损失                                     -16,534,386.14     252,226,335.63
  加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
       投资收益（损失以“－” 十七、5                1,064,367,930.44      267,580,914.00
号填列）
       其中：对联营企业和合                              12,379,263.87     188,041,951.82
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号                            675,174,310.11   -1,617,772,572.30
填列）
  加：营业外收入                                        262,090,070.75     445,823,361.63
       其中：非流动资产处置                                 169,025.64           1,934.59
利得
  减：营业外支出                                          3,357,367.95     236,841,991.50
       其中：非流动资产处置                               3,349,672.68     213,274,227.23
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”                          933,907,012.91   -1,408,791,202.17
号填列）
    减：所得税费用                                                            6,250,000.00
四、净利润（净亏损以“－”号                            933,907,012.91   -1,415,041,202.17
填列）
五、其他综合收益的税后净额                              113,565,513.85      39,840,496.09
  （一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益                              113,565,513.85      39,840,496.09
的其他综合收益
                                          77 / 252
                                      2016 年年度报告
    1.权益法下在被投资单位                         -7,491,377.75       39,840,496.09
以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允                        121,056,891.60
价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有
效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                1,047,472,526.76   -1,375,200,706.08
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/
股)
    （二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：孙月英 主管会计工作负责人：张铭文 会计机构负责人：李蓉
                                     合并现金流量表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目               附注               本期发生额             上期发生额(重述)
一、经营活动产生的现金流
量：
  销售商品、提供劳务收到                      15,531,626,000.26           40,208,522,481.97
的现金
  客户存款和同业存放款项                        4,059,958,659.53          -2,085,865,790.89
净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金
净增加额
  收到原保险合同保费取得
的现金
  收到再保险业务现金净额                               7,216,036.93           28,256,484.59
  保户储金及投资款净增加
额
  处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产净增加额
  收取利息、手续费及佣金                             325,872,429.78          359,077,479.80
的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                  213,630,536.14             550,070,271.09
  收到其他与经营活动有关   七、80               1,818,895,449.63           1,952,441,007.59
的现金
                                          78 / 252
                                    2016 年年度报告
    经营活动现金流入小计                    21,957,199,112.27        41,012,501,934.15
  购买商品、接受劳务支付                    10,701,801,894.17        35,607,186,287.84
的现金
  客户贷款及垫款净增加额                       -174,867,920.00       -1,043,121,080.00
  存放中央银行和同业款项                        253,847,331.98         -884,432,341.79
净增加额
  支付原保险合同赔付款项
的现金
  支付利息、手续费及佣金                            47,195,235.25        60,415,105.17
的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支                      1,587,641,571.85        2,421,433,189.54
付的现金
  支付的各项税费                               440,670,136.97           547,106,937.70
  支付其他与经营活动有关   七、80           1,344,635,064.28          1,690,349,922.06
的现金
    经营活动现金流出小计                    14,200,923,314.50        38,398,938,020.52
      经营活动产生的现金                     7,756,275,797.77         2,613,563,913.63
流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
  收回投资收到的现金                          7,819,234,708.59        1,287,037,267.23
  取得投资收益收到的现金                        362,017,130.51          319,057,573.40
  处置固定资产、无形资产                        251,380,862.53          359,341,368.81
和其他长期资产收回的现金
净额
  处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关   七、80                    4,750,000.00         5,200,000.00
的现金
    投资活动现金流入小计                     8,437,382,701.63         1,970,636,209.44
  购建固定资产、无形资产                    14,659,706,551.78        10,977,731,738.27
和其他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                              7,161,700,092.76        2,375,980,928.62
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关   七、80                  446,436,166.37         8,005,312.74
的现金
    投资活动现金流出小计                    22,267,842,810.91        13,361,717,979.63
      投资活动产生的现金                   -13,830,460,109.28       -11,391,081,770.19
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
  吸收投资收到的现金                                                  1,330,996,614.00
  其中：子公司吸收少数股                                                 10,996,614.00
东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                       205,612,647,245.93        23,603,918,919.20
  发行债券收到的现金
                                        79 / 252
                                    2016 年年度报告
  收到其他与筹资活动有关 七、80                99,326,357.01              1,457,737,800.00
的现金
    筹资活动现金流入小计                 205,711,973,602.94              26,392,653,333.20
  偿还债务支付的现金                     156,396,455,732.14              13,796,803,440.69
  分配股利、利润或偿付利                    2,229,592,242.61              1,216,244,428.51
息支付的现金
  其中：子公司支付给少数                      277,138,079.90                120,788,504.13
股东的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关 七、80            41,660,824,200.34              1,482,223,149.58
的现金
    筹资活动现金流出小计                 200,286,872,175.09              16,495,271,018.78
      筹资活动产生的现金                    5,425,101,427.85              9,897,382,314.42
流量净额
四、汇率变动对现金及现金                      244,666,142.08                427,753,120.09
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增 七、81              -404,416,741.58              1,547,617,577.95
加额
  加：期初现金及现金等价 七、81            15,931,670,596.28             14,384,053,018.33
物余额
六、期末现金及现金等价物 七、81            15,527,253,854.70             15,931,670,596.28
余额
法定代表人：孙月英 主管会计工作负责人：张铭文 会计机构负责人：李蓉
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      2,601,765,708.67      8,119,110,058.95
  收到的税费返还                                      191,571,197.72        147,499,668.39
  收到其他与经营活动有关的现金                      2,865,443,050.24      1,033,366,358.99
    经营活动现金流入小计                            5,658,779,956.63      9,299,976,086.33
  购买商品、接受劳务支付的现金                      5,444,701,949.16      7,005,381,471.15
  支付给职工以及为职工支付的现金                      633,428,482.93        750,803,994.96
  支付的各项税费                                       80,231,731.28        193,444,518.03
  支付其他与经营活动有关的现金                        507,561,696.18        279,860,371.95
    经营活动现金流出小计                            6,665,923,859.55      8,229,490,356.09
  经营活动产生的现金流量净额                       -1,007,143,902.92      1,070,485,730.24
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                5,364,795,838.55
  取得投资收益收到的现金                              245,321,284.03        146,516,809.25
  处置固定资产、无形资产和其他长                        5,807,323.25         46,601,361.24
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                            5,615,924,445.83        193,118,170.49
  购建固定资产、无形资产和其他长                        6,757,010.44         45,061,682.04
                                        80 / 252
                                   2016 年年度报告
期资产支付的现金
  投资支付的现金                              28,094,002,298.71           400,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的                                       10,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                     75,000,000.00
    投资活动现金流出小计                      28,175,759,309.15        55,461,682.04
      投资活动产生的现金流量净额             -22,559,834,863.32       137,656,488.45
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                          19,694,936,197.79     1,211,960,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                     16,380,000.00
    筹资活动现金流入小计                      19,711,316,197.79     1,211,960,000.00
  偿还债务支付的现金                               77,500,000.00    2,224,966,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  333,097,214.76      110,363,602.42
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                     50,766,439.11
    筹资活动现金流出小计                          461,363,653.87    2,335,329,602.42
      筹资活动产生的现金流量净额              19,249,952,543.92    -1,123,369,602.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的                  -10,634,501.33      131,245,350.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额                  -4,327,660,723.65       216,017,967.00
  加：期初现金及现金等价物余额                  5,610,905,082.75    5,394,887,115.75
六、期末现金及现金等价物余额                    1,283,244,359.10    5,610,905,082.75
法定代表人：孙月英 主管会计工作负责人：张铭文 会计机构负责人：李蓉
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                                                                                          合并所有者权益变动表
                                                                                            2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                                    本期
                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                 其他权                          减
  项目
                                 益工具                          ：                                                                                                    少数股东权益      所有者权益合计
                  股本           优 永          资本公积         库    其他综合收益           专项储备            盈余公积        一般风险准备      未分配利润
                                       其
                                 先 续                           存
                                       他
                                 股 债                           股
一、上年期   11,683,125,000.00              17,169,004,813.31         -1,139,640,294.40      19,029,630.26     1,362,073,031.79                   -6,919,358,958.27     63,096,451.53   22,237,329,674.22
末余额
加：会计政
策变更
    前期
差错更正
    同一                                      9,363,439,920.55          -993,402,306.82       2,060,026.05                        65,503,696.05   14,167,238,271.09   434,452,935.03    23,039,292,541.95
控制下企
业合并
    其他
二、本年期   11,683,125,000.00              26,532,444,733.86         -2,133,042,601.22      21,089,656.31     1,362,073,031.79   65,503,696.05    7,247,879,312.82   497,549,386.56    45,276,622,216.17
初余额
三、本期增                                  -26,810,160,762.13          -627,756,351.12     -21,089,656.31                        13,787,275.11   -4,083,806,176.99   -184,482,831.50   -31,713,508,502.94
减变动金
额（减少以
“－”号
填列）
（一）综合                                                              -627,756,351.12                                                             368,592,163.07      21,952,311.43     -237,211,876.62
收益总额
（二）所有                                  -26,788,342,535.48                                                                                    -4,206,178,023.27                     -30,994,520,558.75
者投入和
减少资本
1．股东投
入的普通
股
2．其他权
益工具持
                                                                                                  82 / 252
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有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他      -26,788,342,535.48                                      -4,206,178,023.27                     -30,994,520,558.75
（三）利润                                           13,787,275.11     -246,220,316.79   -122,190,061.74      -354,623,103.42
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一                                            13,787,275.11     -13,787,275.11
般风险准
备
3．对所有                                                              -232,433,041.68   -122,190,061.74     -354,623,103.42
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（五）专项                          1,458,495.42                                              103,485.27        1,561,980.69
储备
1．本期提                         152,201,364.25                                              103,485.27      152,304,849.52
取
2．本期使                         150,742,868.83                                                              150,742,868.83
用
（六）其他      -21,818,226.65    -22,548,151.73                                         -84,348,566.46      -128,714,944.84
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 四、本期期   11,683,125,000.00                -277,716,028.27       -2,760,798,952.34                             1,362,073,031.79    79,290,971.16    3,164,073,135.83   313,066,555.06   13,563,113,713.23
 末余额
                                                                                                                    上期(重述)
                                                                                     归属于母公司所有者权益
                             其他权                         减
 项目
                             益工具                         ：                                                                                                             少数股东权益      所有者权益合计
              股本           优 永         资本公积         库    其他综合收益            专项储备                盈余公积            一般风险准备       未分配利润
                                   其
                             先 续                          存
                                   他
                             股 债                          股
一、上   11,683,125,000.00              17,168,082,879.67        -1,471,354,959.72       20,149,526.57          1,362,073,031.79                       -3,969,639,179.67    85,045,799.80    24,877,482,098.44
年期末
余额
加：会
计政策
变更
    前
期差错
更正
    同                                   8,371,959,961.56        -1,403,935,401.19       1,130,532.87                                  52,339,144.75   12,495,802,049.84   417,628,711.35    19,934,924,999.18
一控制
下企业
合并
    其
他
二、本   11,683,125,000.00              25,540,042,841.23        -2,875,290,360.91       21,280,059.44          1,362,073,031.79       52,339,144.75    8,526,162,870.17   502,674,511.15    44,812,407,097.62
年期初
余额
三、本                                    992,401,892.63           742,247,759.69         -190,403.13                                  13,164,551.30   -1,278,283,557.35    -5,125,124.59       464,215,118.55
期增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）                                                             742,247,759.69                                                                        -199,320,402.17    76,556,101.80       619,483,459.32
综合收
                                                                                                     84 / 252
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益总额
（二）    1,127,069,790.18                                     -855,010,542.78                    272,059,247.40
所有者
投入和
减少资
本
1．股东
投入的
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他   1,127,069,790.18                                     -855,010,542.78                     272,059,247.40
（三）                                         13,164,551.30   -223,952,612.40   -82,450,721.34   -293,238,782.44
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取                                        13,164,551.30   -13,164,551.30
一般风
险准备
3．对所                                                        -210,324,325.00   -82,300,237.44   -292,624,562.44
有者
（或股
东）的
分配
4．其他                                                           -463,736.10      -150,483.90       -614,220.00
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
                                 85 / 252
                                                                                                 2016 年年度报告
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）                                                                                        -190,403.13                                                                      680,760.91               490,357.78
专项储
备
1．本期                                                                                  186,405,605.23                                                                        680,760.91           187,086,366.14
提取
2．本期                                                                                  186,596,008.36                                                                                             186,596,008.36
使用
（六）                                       -134,667,897.55                                                                                                                   88,734.04        -134,579,163.51
其他
四、本     11,683,125,000.00               26,532,444,733.86        -2,133,042,601.22     21,089,656.31          1,362,073,031.79   65,503,696.05    7,247,879,312.82    497,549,386.56       45,276,622,216.17
期期末
余额
                 法定代表人：孙月英 主管会计工作负责人：张铭文 会计机构负责人：李蓉
                                                                                         母公司所有者权益变动表
                                                                                             2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  本期
                                                   其他权
                                                   益工具
              项目                                                                 减：库存
                                    股本           优 永          资本公积                      其他综合收益             专项储备        盈余公积           未分配利润             所有者权益合计
                                                          其                         股
                                                   先 续
                                                          他
                                                   股 债
      一、上年期末余额         11,683,125,000.00               17,296,763,101.95                  7,506,475.30                        1,355,762,889.20     -2,374,049,055.52      27,969,108,410.93
      加：会计政策变更
                                                                                                      86 / 252
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     前期差错更正
     其他                                                                                                                                           -3,306,783.40       -3,306,783.40
二、本年期初余额        11,683,125,000.00      17,296,763,101.95                   7,506,475.30                             1,355,762,889.20    -2,377,355,838.92   27,965,801,627.53
三、本期增减变动金额                             -944,326,690.73                 113,565,513.85                                                    933,907,012.91      103,145,836.03
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                               113,565,513.85                                                   933,907,012.91     1,047,472,526.76
（二）所有者投入和减                                -943,198,023.15                                                                                                   -943,198,023.15
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他                                             -943,198,023.15                                                                                                   -943,198,023.15
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取                                                                                             139,934,749.86                                                 139,934,749.86
2．本期使用                                                                                             139,934,749.86                                                 139,934,749.86
（六）其他                                         -1,128,667.58                                                                                                        -1,128,667.58
四、本期期末余额        11,683,125,000.00      16,352,436,411.22                 121,071,989.15                             1,355,762,889.20    -1,443,448,826.01   28,068,947,463.56
                                                                                                          上期
                                               其他权益工                          减
          项目                                     具
                                        股本                          资本公积     ：    其他综合收益            专项储备            盈余公积          未分配利润         所有者权益合计
                                               优     永   其                      库
                                                                                        87 / 252
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                                                           先   续   他                       存
                                                           股   债                            股
一、上年期末余额                       11,683,125,000.00                  17,295,841,168.31         -32,334,020.79    14,902,445.60   1,355,762,889.20     -962,006,432.01   29,355,291,050.31
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他                                                                                                                                                       -308,204.74         -308,204.74
二、本年期初余额                       11,683,125,000.00                  17,295,841,168.31         -32,334,020.79    14,902,445.60   1,355,762,889.20     -962,314,636.75   29,354,982,845.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号                                             921,933.64          39,840,496.09   -14,902,445.60                      -1,415,041,202.17   -1,389,181,218.04
填列）
（一）综合收益总额                                                                                   39,840,496.09                                       -1,415,041,202.17   -1,375,200,706.08
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备                                                                                                     -14,902,445.60                                             -14,902,445.60
1．本期提取                                                                                                          155,958,803.22                                             155,958,803.22
2．本期使用                                                                                                          170,861,248.82                                             170,861,248.82
（六）其他                                                                       921,933.64                                                                                         921,933.64
四、本期期末余额                       11,683,125,000.00                  17,296,763,101.95           7,506,475.30                    1,355,762,889.20   -2,377,355,838.92   27,965,801,627.53
                法定代表人：孙月英 主管会计工作负责人：张铭文 会计机构负责人：李蓉
                                                                                                   88 / 252
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    1.1 公司注册地、组织形式和总部地址
    中远海运发展股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“中远海发”），曾用名为
中海集装箱运输股份有限公司，前身为中海集装箱运输有限公司，于 1997 年 8 月 28 日由中国海
运（集团）总公司（以下简称“中海运集团”）、中远海运能源运输股份有限公司（曾用名“中
海发展股份有限公司”）、中远海运（广州）有限公司（曾用名“广州海运（集团）有限公司”）
共同投资 68,737 万元组建成立的有限责任公司。经股东会决议，公司 2000 年度增资 111,368 万
元，同时新增股东中远海运（上海）公司（曾用名“上海海运（集团）公司”），变更后的注册
资本为 180,105 万元。2002 年 9 月中远海运能源运输股份有限公司将持有的公司 25%的股权转让
给中海运集团。根据公司 2002 年 11 月 15 日股东会决议和修改后章程的规定，公司增资人民币
100,000 万元，变更后的注册资本为人民币 280,105 万元。根据公司 2003 年 10 月 5 日股东会决
议和修改后章程的规定，公司增资人民币 100,000 万元，变更后的注册资本为人民币 380,105 万
元，其中中海运集团投资 317,184 万元，占 83.45%；中远海运（上海）公司投资 35,114 万元，
占 9.24%；中远海运（广州）有限公司投资 27,807 万元，占 7.31%。
    根据 2004 年 1 月 10 日中远海运（上海）公司、中远海运（广州）有限公司与中海运集团签
订的股权无偿划转协议，中远海运（上海）公司、中远海运（广州）有限公司将持有的对中远海
发合计共 16.55%的股权转让给中海运集团。股权转让后，中海运集团成为中远海发的唯一股东，
持有中远海发 100%的股权。
    根据经批准的公司章程、中海运集团签署的中远海发发起人决议、国务院国有资产监督管理
委员会《关于设立中海集装箱运输股份有限公司的批复》国资改革（2004）49 号文批准，中海集
装箱运输股份有限公司由中海运集团作为发起人，将原中海集装箱运输有限公司截止 2003 年 10
月 31 日的净资产折股，独家发起设立。公司股本总数为 3,830,000,000 股，每股 1 元，股本总额
3,830,000,000 元。
    经公司 2004 年第一届董事会第二次会议提议、第一次临时股东大会批准同意，公司向境外投
资者首次发行不超过 27.83 亿股境外上市的外资股 H 股股票，并在香港联合证券交易所上市交易。
根据中国证券监督管理委员会证监国合字[2004]14 号文《关于同意中海集装箱运输股份有限公司
发行境外上市外资股的批复》,公司截止 2004 年 6 月 16 日完成了向境外投资者首次发行 24.2 亿
股境外上市的外资股 H 股股票（其中包括国有股减持 2.2 亿股）。截止 2004 年 9 月 15 日，公司
通过发行境外上市的外资股 H 股，收到本次增加出资人民币 7,159,713,289 元，其中增加股本
2,200,000,000 元，增加资本公积 4,959,713,289 元（已扣除承销费用、专业机构服务费等上市
费用）。
    公司增资后总股本为人民币 6,030,000,000 元，代表每股人民币 1 元的普通股 6,030,000,000
股，其中包括境内非流通股法人股 3,610,000,000 股，流通股境外上市外资股 H 股 2,420,000,000
股。
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    公司 2007 年第二次临时股东大会通过了《关于发行 A 股前可供分配利润分配方案》的决议。
公司以截止 2007 年 6 月 30 日股本为基数，每 10 股分配 5.5 股红股，共计增加股本人民币
3,316,500,000 元。
    根据公司 2007 年 9 月 29 日召开的临时股东大会批准，并经中国证券监督管理委员会“证监
发行字[2007]447 号”《关于核准中海集装箱运输股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核
准，公司向境内投资者首次发行不超过 2,336,625,000 股 A 股，并在上海证券交易所上市交易，
变更后注册资本为人民币 11,683,125,000 元。
    2007 年 12 月 10 日止公司完成了向境内投资者首次发行了 2,336,625,000 股境内 A 股股票，
收到本期新增出资人民币 15,221,863,637.50 元，其中：增加股本人民币 2,336,625,000 元，增
加资本公积人民币 12,885,238,637.50 元。
    本次增资后公司股本为人民币 11,683,125,000 元，其中：境内有限售条件股份 6,296,488,000
元，境内流通 A 股 1,635,637,000 元，境外流通外资股 H 股 3,751,000,000 元。
    2009 年 9 月根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》，按照首
次发行 A 股股票数量的 10%计 233,662,500 股，转由全国社会保障基金理事会持有。
    2010 年 12 月 12 日，原有限售条件的股份 5,595,500,000 股中中海运集团持股 5,361,837,500
股，占总股份比例 45.89%已达承诺限售期，解除禁售成为无限售条件流通股份。
    2012 年 9 月 11 日中海运集团通过全资附属公司中远海运金融控股有限公司（曾用名“中国
海运（香港）控股有限公司”）之全资附属公司 Ocean Fortune Investment Limited 购入中远海
发 H 股股份 49,889,000 股，占总股本比例 0.43%。该部分股份计入在 HK SCCNOMINEES LIMITED(香
港中央结算（代理人）有限公司）名下股份中。
    2013 年 12 月 13 日，原有限售条件的股份 233,622,500 股中全国社会保障基金理事会持股
233,622,500 股，占总股份比例 2.00%已达承诺限售期，解除禁售成为无限售条件流通股份。
    2016 年 2 月 1 日，公司召开了 2016 年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于公司本次
重大资产重组方案的议案》，本次重组具体方案详见公告，合并范围变动详见本附注“7.合并范
围的变动”和“8.在其他主体中的权益”。
    2016 年 11 月 18 日，公司名称由中海集装箱运输股份有限公司更名为中远海运发展股份有限
公司。
    截至 2016 年 12 月 31 日，中远海发无限售条件流通股份 11,683,125,000 股，股份比例 100%，
其中境内流通人民币普通股 7,932,125,000 股，持股比例 67.89%，境外流通外资股 H 股
3,751,000,000 股，持股比例 32.11%。
    公司营业执照统一社会信用代码：91310000759579978L。公司注册地址：中国（上海）自由
贸易试验区国贸大厦 A-538 室。公司总部地址：上海市浦东新区民生路 628 号航运科研大厦。
    1.2 公司的业务性质和主要经营活动
    公司业务性质：航运业。
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     公司主要经营：国内沿海及长江中下游普通货船、国内沿海外贸集装箱内支线班轮运输，国
际船舶运输（含集装箱班轮运输），集装箱制造、修理、租赁，船舶租赁，自有集装箱、自用船
舶买卖。国内沿海普通货船（散货船除外）海务管理、机务管理和船舶检修、保养、买卖、租赁、
营运、资产管理及其他船舶管理服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动】
     1.3 母公司以及集团最终母公司的名称
     本公司的母公司为中国海运（集团）总公司，本公司的间接控股股东为中国远洋海运集团有
限公司，本公司的实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
     截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计 76 家。
     本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变动”和“九、在其
他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有
关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
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     本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》
(2014 年修订）(以下简称“第 15 号文(2014 年修订）”）的列报和披露要求。本公司董事会、
监事会及董事、监事、高级管理人员对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
2.   会计期间
     会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     正常营业周期是指本公司从接受运输及相关业务委托起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司母公司记账本位币为人民币。
     本公司境外经营的附属公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币以美元或
注册地当地货币作为记账本位币，主要如下：
     中海集装箱运输（亚洲）有限公司：美元；
     中海集装箱运输（香港）有限公司：美元；
     中国海运（非洲）控股有限公司：南非兰特；
     东方富利国际有限公司：美元；
     东方国际投资有限公司：美元；
     Florens Container Investment (SPV） Limited：美元；
     东方国际集装箱有限公司：美元；
     海宁保险经纪有限公司：港币；
     佛罗伦国际有限公司：美元；
     佛罗伦资本管理有限公司：美元；
     惠航船务有限公司：美元；
     Florens Container Services(Australia）Pty Limited：澳大利亚元；
     Florens Container Services(Deutschland）Gmbh.：欧元；
     Florens Container Services(Italy）S.R.L.：欧元；
     长誉投资有限公司：美元。
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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     5.1 同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     5.2 非同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
     5.2.1 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
     5.2.1.1 调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为
购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综
合收益除外。
     5.2.1.2 确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本
与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者
小于后者，差额计入当期损益。
     5.2.2 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
     5.2.2.1 判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”
的原则
     处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
     1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     5.2.2.2 分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计
处理方法
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     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
     5.2.2.3 分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会
计处理方法
     处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整
留存收益。
     处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     7.1 合营安排的认定和分类
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1）
各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参
与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方
或参与方组合单独控制该安排。
     共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
     合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
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     7.2 合营安排的会计处理
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确
认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份
额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费
用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     9.1 外币交易
     外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
     于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折
算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用
交易发生日的即期汇率折算为人民币。以公允价值计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采
用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动处理，计入
当期损益。
     9.2 外币财务报表的折算
     以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算
成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记
账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算成记账本位币。
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目
计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折
算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。以非记账本位币编制
的现金流量表中的现金流量，采用现金流量发生当期的平均汇率折算成记账本位币。汇率变动对
现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
    10.1 金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
    1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
    2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终
止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
    10.2 金融资产的分类
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产持有意图和持
有能力。
    10.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，
该资产在资产负债表中以以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示。
    10.2.2 应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
账款和其他应收款等。
    10.2.3 可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一
年内到期的非流动资产。
    10.2.4 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列
示为一年内到期的非流动资产。
    10.3 金融资产的计量
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
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   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
   除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入
其他综合收益，待该金融资产终止确认时，原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额转入
当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售
权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
   10.4 金融负债的分类
   金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
   10.5 金融负债的计量
   金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他
金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来
结清金融负债时可能发生的交易费用。
   其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
   10.6 金融资产转移的确认依据和计量方法
   本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
的确认。
   本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
   1）所转移金融资产的账面价值；
   2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。
   本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
   1）终止确认部分的账面价值；
   2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额之和。
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    10.7 金融工具的公允价值
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不
存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
    10.8 金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用
损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。可供出售金融资产公允价值发生严重或非暂时性
下跌，是指持续下跌时间已达到或超过 12 个月，且公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过
50%。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损
失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的
可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，
原确认的减值损失予以转回，直接计入其他综合收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11. 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款、应收分保账款、长期应收款等。本公司对外销售商品
或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              公司将单项金额超过 800 万元人民币的应收款
                                              项认定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      年末对单项金额重大的应收款项单独进行减值
                                              测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据
                                              其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                              额，单独进行减值测试，确认减值损失，计入
                                              当期损益。对单项测试未减值单项金额重大的
                                              的应收款项，会同对单项金额非重大的应收款
                                              项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，
                                              根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似
                                              信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为
                                              基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提
                                              坏账准备的比例。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、风险评级分类法、余额百分比法、
其他方法）
账龄分析法                                  公司以账龄和款项性质作为划分信用风险组合
                                            的标准，划分组合后该组合的风险较大的应收
                                            账款一般情况下依据以下比例分账龄计提坏账
                                            准备，计入当期损益。
风险评级分类法                              公司融资租赁业务、保理业务的应收款项，根
                                            据标准法计算潜在风险估计值，按潜在风险估
                                            计值与资产的差额，对融资租赁款本金、风险
                                            保理资产计提一般准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                      3
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 10
2－3 年                                                 25
3 年以上                                                50
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     公司将单项金额小于 800 万元人民币的应收款项
                                           认定为单项金额不重大的应收款项。
坏账准备的计提方法                         年末如有客观证据表明其已发生减值，根据其预
                                           计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单
                                           独进行减值测试，确认减值损失，计入当期损益。
                                           对其他的不重大的应收款项，按类似的信用风险
                                           特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或
                                           相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组
                                           合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年
                                           度各项组合计提坏账准备的比例。
    本公司对于应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价
值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
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   本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值
和相关税费后的差额计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
   本公司存货是指公司在营运过程中所持有的，或者在营运过程中将被消耗的材料、燃料等物
资，包括待售旧集装箱、船存燃油、原材料、周转材料、备品备件等，按成本与可变现净值孰低
列示。
   存货发出时的成本按加权平均法核算。低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成
本。
   存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值的确定方法：船存燃油
可变现净值以航次收入扣除相关成本确定，其它存货可变现净值一般以公开市场的销售价格为基
础计算。
   存货盘存制度采用永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
   本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
   1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立
即出售；
   2）本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
   3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
   4）该项转让将在一年内完成。
   被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
   终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表
时能够在本公司内单独区分的组成部分：
   1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
   2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
   3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
   对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费
用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后
预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
   符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    14.1 投资成本的确定
    14.1.1 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
    分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积不足冲减的，冲减留存收益。
    14.1.2 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
    14.1.3 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资
者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的
除外）。
    14.2 后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认）,对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本
公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单
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位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    14.3 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
    控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    14.4 长期股权投资的处置
    14.4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
    部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
    14.4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
    14.5 减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    16.1 投资性房地产确认条件
    本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租
的房屋建筑物。
    16.2 投资性房地产的计量
    投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计
入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，参照固定资产的折旧计提方法计提折旧。
    16.3 投资性房地产的减值准备
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
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   对已提取减值准备的投资性房地产计提折旧时，按照该项资产的账面价值以及尚可使用年限
重新计算确定折旧率和折旧额。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
   本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
   1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
   2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
   固定资产包括房屋建筑物、库场设施、机器设备、港务设施、专用设施设备、装卸机械设备、
通讯导航设施设备、运输船舶、集装箱、运输设备、供电、供水、供汽设施设备、炊事、福利及
医疗设备、家具与办公设备。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。
   与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
   固定资产折旧采用年限平均法并按入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计
提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定
折旧额。
   固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法    折旧年限（年）         残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物        年限平均法     30-40               5                 2.38-3.17
库场设施          年限平均法     20-40               4                 2.40-4.80
机器设备          年限平均法     8-20                4                 4.80-12.00
港务设施          年限平均法     30-50               4                 1.92-3.20
专用设施设备      年限平均法     8-20                4                 4.80-12.00
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装卸机械设备      年限平均法      8-20                4               4.80-12.00
通讯导航设施设    年限平均法      8                   4
备
运输船舶          年限平均法      25                  注              不适用
集装箱            年限平均法      15                  注              不适用
运输设备          年限平均法      6-8                 5               11.88-15.83
供电、供水、供    年限平均法      10-30               4               3.20-9.60
汽设施设备
炊事、福利及医    年限平均法      3-8                 4               12.00-32.00
疗设备
家具与办公设备    年限平均法      3-8                 5               11.88-31.67
    固定资产折旧采用年限平均法并按入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计
提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定
折旧额。
    于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，使用寿命
与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
    注：运输船舶和集装箱的预计净残值是公司目前按预计处置时的废钢价确定。对于购置的二
手船，按预计尚可使用年限作为折旧计提年限。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬时确认该项固定
资产的租赁为融资租赁。
    本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者确定。
    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允
价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17. 在建工程
√适用 □不适用
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    本公司的在建工程主要指在建船舶、待安装设备及重大技改工程等。
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使
用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费
用。
    本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造
的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按估计价值确认为固定资产，
并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已
计提的折旧额。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的
购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资
本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
    在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产包括土地使用权、海域使用权、车牌使用权和软件，以实际成本计量。
    土地使用权按使用年限平均摊销。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
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    使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了，
对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。经复核本期末无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。每年末，
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。本期公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少
每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。资产减值准备按单项资产为基
础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，
如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的
分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后
的净额列示。
24. 职工薪酬
    职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种
形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职
工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属
于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
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   （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
   （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其
提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工
薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情
况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   （1）设定提存计划
   本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
   （2）设定受益计划
   本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益
计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工
提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显
著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显
著增加的情况。
   报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
   ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
   ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
   ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
   除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损
益；第③项计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   辞退福利主要包括：
   （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关
系而给予的补偿。
   （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择
继续在职或接受补偿离职。
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   公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：
   ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
   ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
   辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规
定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有
关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行
处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利
净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
   对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该
义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
   于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26. 股份支付
√适用 □不适用
   以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值
计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日
的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
   以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
   收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价
款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
   与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
   28.1 集装箱航运服务收入
   本公司提供的运输劳务，按权责发生制确认收入，其中:资产负债表日公司对尚未完成的航次,
按完工百分比法确认收入。完工百分比按截止本期末已完营运天占该航次预计总营运天的比例确
认与计量。
   28.2 租赁收入
   28.2.1 经营租赁收入
   经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
   28.2.2 融资租赁收入
   28.2.2.1 租赁期开始日的处理
   在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁
款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
   28.2.2.2 未实现融资收益的分配
   未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用
实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。
   实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资
产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。
   28.2.2.3 未担保余值发生变动时的处理
   在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含
利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认
的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。
   28.2.2.4 或有租金的处理
   公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。
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    28.3 利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    28.4 股息收入
    股息收入于收取股息权利确立时确认。
    28.5 提供劳务收入
    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供
劳务收入。
    公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理：
    28.5.1 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
    28.5.2 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
    28.6 销售商品收入
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量。
    收入确认具体政策：产品出库并由客户验收后，按照化验结果即产品样本所含金属量确认收
入。
    28.7 使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
29. 政府补助
    政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身
份向本公司投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处
理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司从政府部门取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与
资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
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   与资产相关的政府补助，本公司将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   本公司取得政府补助时采用收益法中的总额法进行会计处理。政府补助为货币性资产的，按
照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量。
   与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，本公司将其确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费
用或损失的，则直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
   本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的
暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
   对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形
成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
   递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款
抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所
得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。
   对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税
负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回的，不予确认。
31. 租赁
   实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租
赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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                                      2016 年年度报告
    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊
销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    32.1 套期保值
    32.1.1 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
    32.1.2 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：（1）在套期开始时，
本公司对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关系、
风险管理目标和套期策略的正式书面文件；（2）该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套
期关系所确定的风险管理策略；（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须
使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；（4）套期有效性能够可靠地计量；（5）持
续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    套期同时满足下列条件时，本公司认定其高度有效：（1）在套期开始及以后期间，该项套期
预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；（2）该套期的
实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
    32.1.3 套期会计处理
    32.1.3.1 公允价值套期
    套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具
为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
    被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
    32.1.3.2 现金流量套期
    1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，无效部分计入当
期损益。
    2）被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，
原直接确认为其他综合收益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期
间转出，计入当期损益；如果该预期交易使本公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，
将原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始
确认金额。且该预期交易使本公司随后确认一项资产或负债的，原直接确认为其他综合收益的相
关利得或损失，在该资产或负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
    其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响
损益的相同期间转出，计入当期损益。
    32.1.4 境外经营净投资套期
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                                         2016 年年度报告
    套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外
经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期
损益。
    33.2 分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、提供业务类型为依据确定经营分部，将
公司业务划分为集装箱航运业务、集装箱码头业务两大经营分部，并以经营分部为基础确定报告
分部。
    本公司提供分部信息所采用的会计政策，与编制本公司合并财务报表或财务报表时所采用的
会计政策一致。本公司在确定分部间交易收入时，以实际交易价格为基础计量。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                    备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                  审批程序
                                                                           名称和金额)
                                 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布
将合并利润表及母公司利润表
                                 了《增值税会计处理规定》（财
中的“营业税金及附加”项目                                         税金及附加
                                 会[2016]22 号），适用于 2016
调整为“税金及附加”项目。
                                 年 5 月 1 日起发生的相关交易
                                                                   调增合并利润表税金及附加本
将自 2016 年 5 月 1 日起本公司
                                                                   年金额 18,234,063.60 元，调
经营活动发生的房产税、土地
                                 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布   减合并利润表管理费用本年金
使用税、印花税从“管理费
                                 了《增值税会计处理规定》（财      额 18,234,063.60 元。调增母
用”项目重分类至“税金及附
                                 会[2016]22 号），适用于 2016      公司利润表税金及附加本年金
加”项目，2016 年 5 月 1 日之
                                 年 5 月 1 日起发生的相关交易      额 1,414,566.71 元，调减母公
前发生的税费不予调整。比较
                                                                   司利润表管理费用本年金额
数据不予调整。
                                                                   1,414,566.71 元。
其他说明
    无。
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                           备注(受重要影响的报
 会计估计变更的内容和原因            审批程序            开始适用的时点
                                                                           表项目名称和金额)
                                 公司第四届董事会 2016 年 1 月 1 日
    根据《企业会计准则第 4       第四十七次会议一                             该项会计估计变更
号-固定资产》的规定，公司        致审议通过了《关                         减少本期税前利润 1.34
应对固定资产的预计使用寿         于变更公司对船舶                         亿元。
                                 资产、集装箱资产
命、净残值和折旧方法进行复       会计估计的议案》。
核，如果固定资产的预计使用
寿命、净残值与原先会计估计
数有差异，应当进行相应调
                                             113 / 252
                                          2016 年年度报告
整。
     如“财务报表附注 3.17
所述” 公司的运输船舶和集
装箱的预计净残值是按预计
处置时的废钢价确定。2015 年
度本公司自有船舶的净残值
计算标准为每轻吨 420 美元，
集装箱资产的净残值计算标
准为每轻吨 480 美元，集装箱
资产预计使用年限为 12 年。
     本公司根据上述相关规
定，以及制定的关于船舶及集
装箱折旧计提的会计政策，同
时结合航运市场目前的实际
情况，并考虑到公司在重大资
产重组后，经营主业由集装箱
船舶运营转变为船舶及集装
箱租赁等因素，经复核决定自
2016 年 1 月 1 日起，将自有船
舶的净残值计算标准调整为
每轻吨 280 美元，将集装箱资
产预计使用年限调整为 15 年，
预计净残值调整为 20 尺干箱
USD560/UNIT、40 尺及 45 尺干
箱均为 USD896/UNIT。
其他说明
无。
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.     主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                            计税依据                               税率
增值税                          应纳税增值额（应纳税额按应纳税销   6%、11%、17%
                                售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣
                                的进项税后的余额计算）
                                              114 / 252
                                      2016 年年度报告
营业税                      应纳税营业额                  5%
城市维护建设税              应纳税营业额                  1%、5%、7%
企业所得税                  应纳税所得额                  16.5%、25%、28%、34%等
教育费附加                  应缴流转税税额                3%
地方教育费附加              应缴流转税税额                1.5%或 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
中海集装箱运输（香港）有限公司                                                     16.50%
中海集装箱运输（亚洲）有限公司                                                     16.50%
海宁保险经纪有限公司                                                               16.50%
东方富利国际有限公司                                                               16.50%
东方国际投资有限公司                                                               16.50%
中国海运（非洲）控股有限公司                                                          28%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     境外子公司中海集装箱运输（香港）有限公司、中海集装箱运输（亚洲）有限公司、海宁保
险经纪有限公司、东方富利国际有限公司和东方国际投资有限公司的主要经营地在香港，适用香
港税率 16.50%；中国海运（非洲）控股有限公司的经营地在南非，适用南非税率 28%。
     香港税务条例（第 112 章）第 23B 条的规定，在计算香港航运企业源自香港的航运利润时，
香港航运企业的船舶不是航行于香港水域以及香港水域与内河贸易水域之间，所收取的船费毋须
征收利得税。根据 23B 条例的规定，中海集装箱运输（香港）有限公司、中海集装箱运输（亚洲）
有限公司和东方富利国际有限公司相关收入免于征收香港利得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                      期初余额(重述)
库存现金                                    81,332.51                         678,694.47
银行存款                            16,229,014,242.10                  11,877,914,686.11
其他货币资金                           427,583,000.00                   4,975,344,721.97
合计                                16,656,678,574.61                  16,853,938,102.55
  其中：存放在境外的款               4,062,019,369.14                   5,977,743,501.07
    项总额
其他说明
1.1 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 1,129,424,719.91 元。
1.2 期末存放在境外的款项总额 4,062,019,369.14 元，无资金汇回受到限制的款项。
                                             115 / 252
                                    2016 年年度报告
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额(重述)
 交易性金融资产                               72,465,984.14               200,349,058.93
 其中：债务工具投资
       权益工具投资                           72,465,984.14               200,349,058.93
       衍生金融资产
       其他
 指定以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产
 其中：债务工具投资
       权益工具投资
       其他
             合计                             72,465,984.14               200,349,058.93
 其他说明：
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                     期初余额(重述)
银行承兑票据                                  5,100,000.00               202,294,563.09
            合计                            5,100,000.00                 202,294,563.09
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                       116 / 252
                                                              2016 年年度报告
                 5、 应收账款
                 (1). 应收账款分类披露
                 √适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                                    期初余额(重述)
                 账面余额                坏账准备                                 账面余额           坏账准备
   类别                                                           账面                                        计提           账面
                             比例                   计提比                               比例
                金额                  金额                        价值           金额              金额       比例           价值
                             (%)                    例(%)                                (%)
                                                                                                              (%)
单项金额重   100,402,986.38 5.59 100,402,986.38 100.00                  142,276,07 5.53                      142,276,074.72
大并单独计                                                                    4.72
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 1,679,962,342.13 93.55 44,464,925.28   2.65 1,635,497,416.85 2,398,496, 93.2 72,022,133.9 3.00 2,326,474,682.99
特征组合计                                                                  816.97    2
提坏账准备
的应收账款
单项金额不    15,467,240.98 0.86 15,467,240.98 100.00                   32,091,468 1.25 25,030,457.7 78.00     7,061,010.77
重大但单独                                                                     .55
计提坏账准
备的应收账
款
           1,795,832,569.49   /   160,335,152.64  /    1,635,497,416.85 2,572,864, /    97,052,591.7 /     2,475,811,768.48
    合计
                                                                            360.24
                 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                 √适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                         期末余额
                         应收账款
                                                                                               计提比例
                       （按单位）                            应收账款           坏账准备                      计提理由
                                                                                                 (%)
     Hanjin Shipping Co.,Ltd.                           87,187,745.20         87,187,745.20      100.00 该公司已申请破产，应
                                                                                                        收账款预计无法收回
     Pacific International Lines (Pte) Ltd.             13,215,241.18         13,215,241.18      100.00 预计无法收回
                       合计                            100,402,986.38        100,402,986.38        /              /
                 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                 √适用□不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                             期末余额
                            账龄
                                               应收账款                      坏账准备               计提比例(%)
                 1 年以内
                 其中：1 年以内分项
                 1 年以内小计                1,375,481,622.65                   41,264,448.69                         3.00
                 1至2年                          1,729,660.00                      172,966.00                        10.00
                 2至3年
                 3 年以上
                 3至4年
                 4至5年
                 5 年以上
                                                                 117 / 252
                                     2016 年年度报告
    合计            1,377,211,282.65               41,437,414.69
确定该组合依据的说明：
划分应收账款种类的说明详见本附注之五、11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用风险评级分类法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       分类
                           应收账款                    坏账准备           计提比例(%)
正常一级                   302,751,059.48                3,027,510.59                 1.00
    合计               302,751,059.48                3,027,510.59
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 100,301,641.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,518,580.43 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               单位名称                         收回或转回金额             收回方式
Quan Zhou An Tong Logisitcs Co.,Ltd.                  1,162,847.67 已收回款项
Heung-A Shipping Co.,Ltd.                               922,299.85 已收回款项
Samson Tug and Barge Company Inc.                       386,443.08 已收回款项
LCL Logistica Chile Ltd.                                377,312.25 已收回款项
Hongxin Investment (HK) Co.,Ltd.                        213,649.88 已收回款项
Pyramid Logistics (Pvt) Ltd.                            186,653.98 已收回款项
Isabella Shipping Co.,Ltd.                              118,047.29 已收回款项
Pacific International Lines (Pte) Ltd.                    91,192.97 已收回款项
Global African Service S.A.                               34,932.88 已收回款项
Mariana Express Lines Pte. Ltd.                           18,357.74 已收回款项
Feer Shipping Limited                                      6,404.06 已收回款项
WCT World Container Trading GmbH                             438.78 已收回款项
                 合计                                 3,518,580.43             /
其他说明
无。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                                          核销金额
实际核销的应收账款                                                             54,474.17
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
                                         118 / 252
                                        2016 年年度报告
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                                        占应收账
           客户名称                与本公司关系                金额           账龄      款总额的
                                                                                        比例（%）
中国远洋控股股份有限公司        同一间接控股股东            567,397,255.18   1 年以内       31.60
创富融资租赁（上海）有限公司    非关联方                    217,996,646.99   1 年以内       12.14
Seaco SRL                       非关联方                    196,629,265.00   1 年以内       10.95
CMA CGM (China) Co.,Ltd.        非关联方                    113,221,367.48   1 年以内        6.30
唐山港国贸投资有限公司          非关联方                    111,430,000.00   1 年以内        6.20
            合计                                          1,206,674,534.65                  67.19
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             期末余额                               期初余额(重述)
    账龄
                      金额              比例(%)                 金额             比例(%)
1 年以内          599,423,564.47                  99.93     213,437,439.20                98.09
1至2年                391,281.00                  0.07        3,074,895.55                 1.41
2至3年                  8,200.46                                753,701.24                 0.35
3 年以上                                                        324,176.00                 0.15
    合计         599,823,045.93            100.00    217,590,211.99                      100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    客户名称                与本公司关系                金额          账龄         未结算原因
鞍钢集团朝阳钢铁有限公司          非关联方             184,721,949.93   1 年以内     合同未履行完毕
广州钢铁交易中心有限公司          非关联方             116,144,000.00   1 年以内     合同未履行完毕
日照钢铁轧钢有限公司              非关联方             109,038,323.01   1 年以内     合同未履行完毕
                                           119 / 252
                                       2016 年年度报告
中海国际船舶管理有限公司      同一直接控股股东         58,799,076.15   1 年以内            定期结算
河北钢铁股份有限公司唐山
                                  非关联方             39,878,807.20   1 年以内      合同未履行完毕
分公司
          合计                                        508,582,156.29
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收分保账款
(1). 应收分保账款按类别列示
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
               类别                                    占总额比    坏账准备计
                                      账面余额                                     坏账准备金额
                                                         例(%)     提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收分保账款
按组合计提坏账准备的应收分保
账款
账龄分析法                        15,529,013.57          100.00           3.03       470,544.66
           组合小计               15,529,013.57          100.00           3.03       470,544.66
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收分保账款
             合计                 15,529,013.57          100.00                      470,544.66
(2). 应收分保账款按类别列示（续表）
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                         期初余额(重述)
               类别                                    占总额比   坏账准备计
                                      账面余额                               坏账准备金额
                                                         例(%)    提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收分保账款
按组合计提坏账准备的应收分保
账款
账龄分析法                        10,321,352.89          100.00           3.12       321,964.32
           组合小计               10,321,352.89          100.00           3.12       321,964.32
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收分保账款
             合计                 10,321,352.89          100.00                      321,964.32
(3). 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收分保账款：
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
    账龄结构
                       账面余额        比例(%）       坏账准备计提比例(%）        坏账准备金额
1 年以内（含 1 年）   15,462,238.64         99.57                     3.00            463,867.17
1-2 年（含 2 年）         66,774.93          0.43                   10.00               6,677.49
      合计            15,529,013.57        100.00                                     470,544.66
                                          120 / 252
                                                        2016 年年度报告
               8、 应收利息
               (1). 应收利息分类
               √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                         项目                            期末余额                     期初余额(重述)
               定期存款                                          312,936.63                   20,332,792.78
               发放贷款                                        3,634,268.04                    3,895,975.29
               存放同业                                        5,697,329.93                     2,812,268.62
               存放中央银行款项                                  348,242.32                       267,370.96
                         合计                                  9,992,776.92                   27,308,407.65
               (2). 重要逾期利息
               □适用 √不适用
               其他说明：
               □适用 √不适用
               9、 应收股利
               (1). 应收股利
               □适用 √不适用
               (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
               □适用√不适用
               其他说明：
               □适用 √不适用
               10、       其他应收款
               (1). 其他应收款分类披露
               √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                              期初余额(重述)
               账面余额             坏账准备                                账面余额          坏账准备
   类别                                                    账面                                       计提     账面
                                               计提比
             金额       比例(%)        金额                价值           金额    比例(%)     金额    比例     价值
                                               例(%)
                                                                                                      (%)
单项金额重 106,498,14     59.90                         106,498,146.
大并单独计       6.92
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 52,953,585     29.78 1,739,191.25     3.28 51,214,394.1 544,141,        98.19 17,494,777 3.22 526,647,012
特征组合计        .37                                            2   789.64                     .50              .14
提坏账准备
的其他应收
款
                                                           121 / 252
                                                     2016 年年度报告
单项金额不 18,345,724    10.32 1,789,871.01 9.76 16,555,853.7 10,014,6                 1.81 2,448,942. 24.45 7,565,720.9
重大但单独         .74                                        3   63.25                             31
计提坏账准
备的其他应
收款
           177,797,45     /    3,529,062.26   /   174,268,394. 554,156,                /      19,943,719   /     534,212,733
    合计
                  7.03                                      77   452.89                              .81                 .08
                期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
                √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
                 其他应收款
                                     其他应收款       坏账准备               计提比例               计提理由
                 （按单位）
               金瑞新材料股份        75,000,000.00                                              投资保证金，期后
               有限公司                                                                         已收回
               中国远洋控股股        31,498,146.92                                              资产重组对价款，
               份有限公司                                                                       预计可收回
                     合计           106,498,146.92                                 /                    /
               组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
               √适用□不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                        期末余额
                         账龄                其他应收款                 坏账准备                 计提比例(%)
               1 年以内
               其中：1 年以内分项
               1 年以内小计                  52,590,641.37                1,577,719.25                          3.00
               1至2年                            50,000.00                    5,000.00                         10.00
               2至3年
               3 年以上                         312,944.00                  156,472.00                         50.00
               3至4年
               4至5年
               5 年以上
                         合计                52,953,585.37                1,739,191.25
               确定该组合依据的说明：
               划分其他应收款种类的说明详见本附注之五、11。
               组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
               □适用√不适用
               组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
               □适用 √不适用
               (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
               本期计提坏账准备金额-13,284,983.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,145,521.14 元。
               其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                          122 / 252
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√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                单位名称                             转回或收回金额            收回方式
Heung-A Shipping Co.,Ltd.                                    418,546.37 已收回款项
Pacific International Lines (Pte) Ltd.                       372,538.13 已收回款项
Global African Service S.A.                                  249,116.20 已收回款项
Quan Zhou An Tong Logisitcs Co.,Ltd.                           90,994.75 已收回款项
Sea Hawk Lines Pvt. Ltd.                                        8,446.84 已收回款项
Feer Shipping Limited                                           2,395.66 已收回款项
Hongxin Investment (HK) Co.,Ltd.                                1,685.05 已收回款项
Remain GmbH Container-Depot and Repair                          1,439.35 已收回款项
Great Circle Line Pte. Limited                                    358.79 已收回款项
                  合计                                     1,145,521.14            /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                           核销金额
实际核销的其他应收款                                                                291.46
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          款项性质                  期末账面余额                       期初账面余额
保证金及押金                              85,730,069.44                      202,750,814.66
资产重组对价款                            43,712,688.62
事故理赔                                  17,976,060.93                       57,577,527.36
应收代付款                                  8,862,815.39                      11,362,562.55
税收返还                                                                     126,263,663.82
内部往来                                                                     129,872,000.00
其他                                         21,515,822.65                    26,329,884.50
            合计                            177,797,457.03                   554,156,452.89
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                              坏账准备
  单位名称    款项的性质     期末余额            账龄        末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                                 比例(%)
金瑞新材料股 保证金及押    75,000,000.00 1 年以内                      42.18
份有限公司   金
                                         123 / 252
                                             2016 年年度报告
中国远洋控股     资产重组对       33,331,529.97 1 年以内                             18.75            55,001.49
股份有限公司     价款等
上海市浦东新     应收出口退        5,661,138.68 1 年以内                              3.18          169,834.16
区税务局         税款
中国远洋海运     资产重组对        4,095,244.89 1 年以内                              2.30
集团有限公司     价款
上海船舶运输     保证金及押        2,950,480.10 1 年以内                              1.66            88,514.40
科学研究所       金
    合计              /          121,038,393.64              /                       68.07          313,350.05
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                   期初余额(重述)
  项目
                账面余额       跌价准备      账面价值            账面余额     跌价准备   账面价值
原材料        601,552,301.77   3,874,376.45 597,677,925.32 1,033,547,296.13                       1,033,547,296.13
在产品
库存商品      365,681,865.60 107,464,638.9 258,217,226.66        237,852,166.81   36,984,564.41    200,867,602.40
周转材料        3,519,706.64                 3,519,706.64          4,352,808.10                      4,352,808.10
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
  合计        970,753,874.01 111,339,015.3 859,414,858.62 1,275,752,271.04        36,984,564.41 1,238,767,706.63
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
       项目            期初余额         本期增加金额                  本期减少金额         期末余额
                                                 124 / 252
                                          2016 年年度报告
                         (重述)                       其
                                        计提             转回或转销            其他
                                                      他
 原材料                                4,171,357.94           296,981.49                      3,874,376.45
 在产品
 库存商品            36,984,564.41   134,865,168.27         69,810,578.22   -5,425,484.48   107,464,638.94
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
       合计          36,984,564.41   139,036,526.21         70,107,559.71   -5,425,484.48   111,339,015.39
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 12、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 13、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                        期初余额(重述)
一年内到期的长期应收款                          3,593,895,756.98                    1,682,327,454.45
投资款                                                                                678,400,000.00
其他                                                21,284,961.65                     271,341,036.00
              合计                               3,615,180,718.63                   2,632,068,490.45
 其他说明
 14、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                       期初余额(重述)
  已认证未抵扣的进项税                              75,685,442.11                    126,354,967.87
利率掉期合约                                         8,041,728.00
              合计                                    83,727,170.11                     126,354,967.87
                                               125 / 252
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其他说明
              126 / 252
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15、 发放贷款和垫款
（1）贷款和垫款按性质列示
                    项目                      期末余额                                 期初余额（重述）
企业贷款和垫款                                               3,416,437,400.00                      3,591,305,320.00
其中：贷款                                                   3,416,437,400.00                      3,591,305,320.00
减：贷款损失准备                                                85,410,935.00                          89,782,633.00
其中：单项计提数
      组合计提数                                                85,410,935.00                         89,782,633.00
发放贷款和垫款账面价值                                       3,331,026,465.00                      3,501,522,687.00
（2）贷款和垫款按担保方式分布情况
                      项目                    期末余额                                 期初余额（重述）
信用贷款                                                     2,813,244,000.00                      2,915,645,120.00
抵押贷款                                                       203,193,400.00                        675,660,200.00
担保贷款                                                       400,000,000.00
贷款和垫款总额                                               3,416,437,400.00                      3,591,305,320.00
减：贷款损失准备                                                85,410,935.00                         89,782,633.00
其中：单项计提数
      组合计提数                                                85,410,935.00                         89,782,633.00
贷款和垫款账面价值                                           3,331,026,465.00                      3,501,522,687.00
（3）发放贷款及垫款损失准备
                                            期末余额                                   期初余额（重述）
                  项目
                                    单项                     组合               单项                   组合
期初余额                                                       89,782,633.00                         115,860,660.00
本期计提
本期转出
本期核销
                                              127 / 252
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                                                         期末余额                                            期初余额（重述）
                   项目
                                                 单项                     组合                        单项                   组合
本期转回                                                                      4,371,698.00                                  26,078,027.00
期末余额                                                                    85,410,935.00                                   89,782,633.00
16、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                   期初余额(重述)
       项目
                          账面余额        减值准备          账面价值                    账面余额             减值准备       账面价值
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
具：
    按公允价值计
量的
1.爱建股份             99,652,300.00                          99,652,300.00              205,468,154.50                    205,468,154.50
2.济南柴油机股      1,071,056,890.31                       1,071,056,890.31
份有限公司
   按成本计量的
1.青岛双瑞海洋                                                                               61,440,000.00                  61,440,000.00
环境工程有限公
司
2.广发银行股份          21,341,392.53                          21,341,392.53                 21,341,392.53                  21,341,392.53
有限公司
3.北京东资壹号            80,000,000.00                        80,000,000.00                 80,000,000.00                  80,000,000.00
投资中心（有限合
伙）
                                                           128 / 252
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4.杭州赛领锦澄        50,000,000.00                         50,000,000.00
投资管理合伙企
业（有限合伙）
5.深圳东烨科技       147,088,669.96                        147,088,669.96
合伙企业（有限合
伙）
6.池州中安招商       150,000,000.00                        150,000,000.00
股权投资合伙企
业(有限合伙）
7.北京航天科工        50,000,000.00                         50,000,000.00
信息产业投资基
金（有限合伙）
8.银联商务有限        98,000,000.00                         98,000,000.00
公司
9.广东紫荆实业         5,000,000.00   5,000,000.00                              5,000,000.00 5,000,000.00
集团股份有限公
司
二、其他
1.平安证券资本 1   1,590,000,000.00                     1,590,000,000.00
号集合资产管理
计划
2.国泰君安集合       245,761,058.75                        245,761,058.75     258,261,621.25                258,261,621.25
资产管理计划
3.汇添富资本-阳      150,000,000.00                        150,000,000.00
光城存量甄选专
项资产管理计划
4.中金集合资产       130,650,000.00                        130,650,000.00   164,250,000.00                  164,250,000.00
管理计划
5.宝盈祥瑞养老                                                                 56,613,493.84                 56,613,493.84
混合基金
                                                        129 / 252
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6.申银万国宝鼎                                              105,540,000.00    105,540,000.00
稳赢 1 号基金
7.远东-宏利-燕                                                95,000,000.00    95,000,000.00
园1号
8.上海信托-银亿      40,006,570.22          40,006,570.22
浦东花木项目债
权投资集合资金
信托计划
9.鹏华鹏诚理财       40,246,114.68          40,246,114.68     21,535,726.78    21,535,726.78
多策略收益资产
管理计划
10.大成景利混合     22,989,676.14           22,989,676.14    20,677,865.14     20,677,865.14
11.光大保德信鼎                                              20,299,586.18     20,299,586.18
鑫混合
12.国泰君安君享      18,589,951.38          18,589,951.38     18,184,764.99    18,184,764.99
新利 2 号集合资产
管理计划
13.国投瑞银新机                                               21,302,250.81    21,302,250.81
遇混合 C
14.远东-宏利-燕                                               50,000,000.00    50,000,000.00
园2号
15. 申万菱信资                                               150,000,000.00   150,000,000.00
产-长沙恒大信托
受益权转让专项
资产管理计划
16.陆家嘴信托-      150,000,000.00         150,000,000.00
金融城弘裕 1 号集
合资金信托计划
17.五矿信托-科      285,000,000.00         285,000,000.00
技并购基金集合
信托计划
                                        130 / 252
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18.中信证券-贵       120,554,016.62                                    120,554,016.62
宾定制 57 号集合
资产管理计划
19.东北证券固定      150,585,000.00                                    150,585,000.00
收益融通宝 2 号集
合资产管理计划
20.海通投融宝 1      100,310,000.00                                    100,310,000.00
号集合资管计划
21.平安财富固盈      502,250,000.00                                    502,250,000.00
A 系列私募投资基
金
22.五矿信托-中       800,000,000.00                                    800,000,000.00
铁琥珀湾信托计
划
      合计          6,119,081,640.59          5,000,000.00           6,114,081,640.59       1,354,914,856.02 5,000,000.00   1,349,914,856.02
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
          可供出售金融资产分类                可供出售权益工具             可供出售债务工具                                  合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                 1,007,814,604.02           2,980,000,000.00                             3,987,814,604.02
公允价值                                          1,170,709,190.31           2,961,942,387.79                             4,132,651,578.10
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额              162,894,586.29             -18,057,612.21                               144,836,974.08
已计提减值金额
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                     131 / 252
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                                                                                                                  在被
                                          账面余额                                              减值准备
                                                                                                                  投资
  被投资                                                                                        本   本           单位
                                                                                                                          本期现金红利
    单位                          本期               本期                                       期   期           持股
               期初(重述)                                             期末         期初(重述)              期末   比例
                                  增加               减少                                       增   减
                                                                                                加   少           (%)
1.五矿信托-                    750,000,000.00   750,000,000.00                                                             5,955,068.50
嘉兴创新园
信托贷款集
合资金信托
计划
2.青岛双瑞     61,440,000.00                     61,440,000.00
海洋环境工
程有限公司
3.广发银行     21,341,392.53                                       21,341,392.53                                   0.02
股份有限公
司
4.北京东资     80,000,000.00                                       80,000,000.00                                  24.81
壹号投资中
心（有限合
伙）
5.兴业基金                     380,000,000.00   380,000,000.00
理财产品
6.杭州赛领                     50,000,000.00                       50,000,000.00                                   4.96
锦澄投资管
理合伙企业
（有限合伙）
7.深圳东烨                     147,088,669.96                     147,088,669.96                                  44.32
科技合伙企
业（有限合
伙）
8.池州中安                     150,000,000.00                     150,000,000.00                                  11.11
招商股权投
资合伙企业
(有限合伙）
                                                                    132 / 252
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9.北京航天                      50,000,000.00                       50,000,000.00   9.90
科工信息产
业投资基金
（有限合伙）
10.银联商务                     98,000,000.00                       98,000,000.00   1.00
有限公司
11.陆家嘴信                     150,000,000.00                     150,000,000.00
托-金融城弘
裕 1 号集合
资金信托计
划
12.五矿信托                     285,000,000.00                     285,000,000.00           655,890.41
-科技并购基
金集合信托
计划
13.五矿信托                     800,000,000.00                     800,000,000.00          1,367,671.23
-中铁琥珀湾
信托计划
14.远东-宏     95,000,000.00    100,000,000.00   195,000,000.00                            5,353,424.65
利-燕园 1 号
15.远东-宏     50,000,000.00                     50,000,000.00                             1,827,054.80
利-燕园 2 号
16.远东-宏                      30,000,000.00    30,000,000.00                              568,032.79
利-燕园 4 号
17.汇添富资                     150,000,000.00                     150,000,000.00
本-阳光城存
量甄选专项
资产管理计
划
18. 申万菱     150,000,000.00                    150,000,000.00
信资产-长沙
恒大信托受
益权转让专
项资产管理
计划
                                                                     133 / 252
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19.广东紫荆    5,000,000.00                                              5,000,000.00   5,000,000.00   5,000,000.00   9.43
实业集团股
份有限公司
    合计      462,781,392.53   3,140,088,669.96   1,616,440,000.00   1,986,430,062.49   5,000,000.00   5,000,000.00   /      15,727,142.38
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 □不适用
其他说明：
□适用 □不适用
18、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        134 / 252
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                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                       期初余额(重述)
          项目                                                                                                             折现率区间
                          账面余额         坏账准备        账面价值          账面余额         坏账准备       账面价值
融资租赁款            15,311,912,902.04 301,516,153.57 15,010,396,748.47 5,730,278,313.05 49,620,483.64 5,680,657,829.41 3.754%-16.562%
    其中：未实现融资收 3,502,259,902.71                 3,502,259,902.71 1,068,593,474.91                1,068,593,474.91
益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
         合计          15,311,912,902.04 301,516,153.57 15,010,396,748.47 5,730,278,313.05 49,620,483.64 5,680,657,829.41      /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                                135 / 252
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                 19、 长期股权投资
                 √适用□不适用
                                                                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                                    本期增减变动
                        期初                                                                                                                                                             期末
 被投资单位                                                              权益法下确认的投   其他综合收益调                      宣告发放现金股                                                         减值准备期末余额
                    余额(重述)        追加投资           减少投资                                             其他权益变动                       计提减值准备       其他                 余额
                                                                             资损益               整                              利或利润
一、合营企业
大连万捷国际         35,022,768.35                       34,858,037.52        -164,730.83
物流有限公司
锦州港集铁物          2,187,821.24                       2,172,754.25          -15,066.99
流有限公司
中国国际船舶         19,032,687.03                                           6,140,241.25                                        15,394,860.00                                          9,778,068.28
管理有限公司
上海海盛上寿                         126,822,178.80                          2,571,409.16                                                                         -1,822,178.80       127,571,409.16
融资租赁有限
公司
小计                 56,243,276.62   126,822,178.80      37,030,791.77       8,531,852.59                                        15,394,860.00                    -1,822,178.80       137,349,477.44
二、联营企业
鞍钢汽车运输         71,699,050.39                       71,965,724.77         -54,422.79                         321,097.17
有限责任公司
深圳一海通全                           6,784,241.60                         -4,298,260.34                                                                                               2,485,981.26
球供应链管理
有限公司
中海港口发展      3,595,739,255.79                    3,599,258,770.35       8,442,090.46    -4,646,928.85        -275,647.05
有限公司
上海航运产业         19,602,034.77                       19,993,676.81         391,642.04
基金有限公司
昆仑银行股份      1,135,466,224.65   238,193,936.13                        100,949,395.53   -11,863,064.56                      268,994,876.15   61,764,840.40   -60,352,674.65     1,071,634,100.55      61,764,840.40
有限公司
兴业基金管理         88,901,251.27                                          40,848,824.27      -245,081.07                                                                            129,504,994.47
有限公司
上海人寿保险       248,709,698.05    678,400,000.00                         11,026,276.85   -31,587,710.08                                                                            906,548,264.82
股份有限公司
渤海银行股份      4,941,977,853.20                                         884,917,607.60   -77,516,691.90                                                                          5,749,378,768.90
有限公司
中国光大银行      3,147,935,945.75                                         451,559,202.33   -53,044,200.00                      137,558,190.00                                      3,408,892,758.08
股份有限公司
中国国际海运      6,846,279,338.12                                          52,753,303.92   186,402,258.53    39,663,115.58     149,163,085.30                                      6,975,934,930.85
集装箱（集团）
股份有限公司
                                                                                                      136 / 252
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小计          20,096,310,651.99     923,378,177.73   3,691,218,171.93   1,546,535,659.87   7,498,582.07   39,708,565.70   555,716,151.45   61,764,840.40   -60,352,674.65   18,244,379,798.93   61,764,840.40
       合计   20,152,553,928.61   1,050,200,356.53   3,728,248,963.70   1,555,067,512.46   7,498,582.07   39,708,565.70   571,111,011.45   61,764,840.40   -62,174,853.45   18,381,729,276.37   61,764,840.40
              其他说明
                                                                                                   137 / 252
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20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                 项目                 房屋、建筑物                  土地使用权   在建工程            合计
一、账面原值
  1.期初余额(重述)                       21,907,633.87                                              21,907,633.87
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在建工程转入
  （3）企业合并增加
   3.本期减少金额                           883,247.51                                                 883,247.51
   （1）处置
   （2）其他转出                          2,227,084.62                                               2,227,084.62
     (3)外币报表折算差                   -1,343,837.11                                              -1,343,837.11
    4.期末余额                           21,024,386.36                                              21,024,386.36
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额(重述)                     11,820,299.46                                              11,820,299.46
    2.本期增加金额                          376,082.01                                                 376,082.01
  （1）计提或摊销                           376,082.01                                                 376,082.01
     3.本期减少金额                        -610,992.92                                                -610,992.92
   （1）处置
   （2）其他转出                            199,509.68                                                 199,509.68
     （3）外币报表折算差                   -810,502.60                                                -810,502.60
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           4.期末余额                                                12,807,374.39                                                                              12,807,374.39
       三、减值准备
           1.期初余额(重述)
           2.本期增加金额
         （1）计提
           3、本期减少金额
           （1）处置
           （2）其他转出
           4.期末余额
       四、账面价值
         1.期末账面价值                                               8,217,011.97                                                                               8,217,011.97
         2.期初账面价值(重述)                                        10,087,334.41                                                                              10,087,334.41
       (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       21、 固定资产
       (1). 固定资产情况
       √适用 □不适用
                                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
项目      港务设施     库场设施   房屋建筑物 供电、供水、 专用设施设备   运输船舶      运输设备       集装箱   装卸机械设备   机器设备   通讯导航设施 家具与办公设 炊事、福利及   合计
                                                                                       139 / 252
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                                                                                              供汽设施设备                                                                                                                                    设备               备               医疗设备
一、账面原值：
   1.期初余额(重述)             19,909,096.90        132,806,091.61       498,466,301.69          56,853,300.87     4,449,923.55     44,519,049,469.16         82,152,666.55     27,169,357,718.36      61,020,915.32     383,329,698.68      3,895,407.72     318,519,558.45       11,226,260.10     73,2
   2.本期增加金额                                          220,070.93       2,962,466.19           6,717,677.57     1,514,496.64        550,734,266.68          1,010,023.74      4,711,578,611.14         878,047.86      58,586,010.08        927,445.10       6,598,493.66           84,773.54        5
     （1）购置                                              14,488.39         189,237.93           6,237,763.05     1,514,496.64         12,461,913.04          1,010,023.74      4,546,154,624.54         108,218.81       8,955,147.16         61,117.52       5,459,429.23           55,286.37        4
     （2）在建工程转入                                     205,582.54       2,773,228.26             479,914.52                         538,272,353.64                              165,423,986.60         769,829.05      49,630,862.92        866,327.58       1,139,064.43           29,487.17
     （3）企业合并增加
     3.本期减少金额                                                        56,539,366.98             521,871.79                      -1,306,020,769.16         52,289,727.00      1,025,558,349.53       2,397,780.91      18,719,529.62        571,478.26     126,120,462.50          229,623.82
      （1）处置或报废                                                         525,713.63             521,871.79                          61,637,415.37          6,794,546.72      2,944,917,645.06       2,397,780.91      16,018,763.52        571,478.26      44,501,284.91          229,623.82       3
      （2）处置公司减少                                                    57,369,664.17                                                151,144,783.76         46,039,106.26                                                8,016,944.77                        83,084,741.50
      （3）外币报表折算差                                                  -1,356,010.82                                             -1,518,802,968.29           -543,925.98     -1,919,359,295.53                         -5,316,178.67                        -1,465,563.91                          -3
    4.期末余额                  19,909,096.90          133,026,162.54     444,889,400.90          63,049,106.65     5,964,420.19     46,375,804,505.00         30,872,963.29     30,855,377,979.97      59,501,182.27     423,196,179.14      4,251,374.56     198,997,589.61       11,081,409.82      78
二、累计折旧
    1.期初余额(重述)             3,024,166.34           29,445,485.42     135,434,868.34          29,109,013.29     2,481,153.49      9,903,830,033.10         47,826,026.56      6,768,335,320.15      34,821,527.81     251,741,193.35      2,586,905.13     253,084,533.43        4,798,993.67      17
    2.本期增加金额                 379,298.28            3,369,964.72      14,321,951.25           2,165,657.89       151,556.68      1,654,556,882.69          4,048,936.02      1,073,608,583.62       3,240,513.09      30,618,337.84        507,943.02      14,279,337.02          668,875.94       2
      （1）计提                    379,298.28            3,369,964.72      14,321,951.25           2,165,657.89       151,556.68      1,654,556,882.69          4,048,936.02      1,073,608,583.62       3,240,513.09      30,618,337.84        507,943.02      14,279,337.02          668,875.94       2
   3.本期减少金额                                                           5,198,553.18             430,737.07                       -152,243,026.51          32,680,861.74      -315,657,571.83        2,306,640.17      15,087,943.54        564,339.03      94,041,599.97          227,727.82
     （1）处置或报废                                                          111,313.47             430,737.07                             26,849.02           6,286,625.92       183,654,043.65        2,306,640.17      12,296,517.68        564,339.03      35,326,762.28          227,727.82
     （2）处置公司减少                                                      6,304,195.49                                                67,352,789.01          26,814,834.26                                                5,958,854.24                        59,621,123.80
     （3）外币报表折算差                                                   -1,216,955.78                                              -219,622,664.54            -420,598.44      -499,311,615.48                          -3,167,428.38                          -906,286.11
    4.期末余额                   3,403,464.62           32,815,450.14     144,558,266.41          30,843,934.11     2,632,710.17     11,710,629,942.30         19,194,100.84      8,157,601,475.60      35,755,400.73     267,271,587.65      2,530,509.12     173,322,270.48        5,240,141.79      20
三、减值准备
    1.期初余额(重述)                                                        1,613,676.35                                               743,510,035.74                               81,720,608.20
    2.本期增加金额                                                                                                                                                                 120,733,047.83                           5,912,117.69
      （1）计提                                                                                                                                                                    120,733,047.83                           5,912,117.69
    3.本期减少金额                                                           -110,186.05                                                   -285,726.89                             -10,968,958.71                              19,037.30
      （1）处置或报废                                                                                                                                                                                                          19,037.30
      （2）处置公司减少                                                                                                                 31,184,019.55
      （3）外币报表折算差                                                    -110,186.05                                               -31,469,746.44                              -10,968,958.71
    4.期末余额                                                            1,723,862.40                                               743,795,762.63                              213,422,614.74                           5,893,080.39
四、账面价值
   1.期末账面价值                    16,505,632.28       100,210,712.40     298,607,272.09         32,205,172.54     3,331,710.02      33,921,378,800.07        11,678,862.45      22,484,353,889.63     23,745,781.54      150,031,511.10     1,720,865.44      25,675,319.13         5,841,268.03
   2.期初账面价值(重述)              16,884,930.56       103,360,606.19      361,417,757.00         27,744,287.58     1,968,770.06      33,871,709,400.32        34,326,639.99      20,319,301,790.01     26,199,387.51      131,588,505.33     1,308,502.59      65,435,025.02        6,427,266.43
                            (2). 暂时闲置的固定资产情况
                            □适用 √不适用
                            (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
                            √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                             项目                                               账面原值                                                    累计折旧                                              减值准备                                       账面价值
                            集装箱                                                                388,964,325.27                                                45,656,492.74                                                                                      343,307,832.53
                                                                                                                                                             140 / 252
                                                                 2016 年年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                           项目                                                                         期末账面价值
运输船舶                                                                                                                                 33,921,378,800.07
集装箱                                                                                                                                   22,257,915,474.85
运输设备                                                                                                                                        147,019.80
机器设备                                                                                                                                     23,038,630.25
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
22、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额                                                        期初余额(重述)
             项目                                减值准备              账面价值                                    减值准备         账面价值
                                  账面余额                                                     账面余额
购造船工程                    1,252,118,183.09         13,641,866.69        1,238,476,316.40   1,547,320,484.23          12,769,904.21       1,534,550,580.02
其他工程                         38,248,572.46                                 38,248,572.46       20,544,320.80                              20,544,320.80
             合计             1,290,366,755.55         13,641,866.69        1,276,724,888.86    1,567,864,805.03         12,769,904.21       1,555,094,900.82
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                       141 / 252
                                                                                                                 2016 年年度报告
                                                                                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                                                                                                本期
                                                                                                                                                                  工程累计投入                                                  利息
                                                           期初                                    本期转入固定资        本期其他减少          期末                                                 利息资本化累 其中：本期利息
       项目名称                     预算数                                    本期增加金额                                                                          占预算比例        工程进度                                  资本                         资金来源
                                                           余额                                        产金额                金额              余额                                                   计金额       资本化金额
                                                                                                                                                                        (%)                                                     化率
                                                                                                                                                                                                                                (%)
购造船工程                             11,859,200,964.02   1,547,320,484.23       154,542,572.27        538,272,353.64        -88,527,480.23   1,252,118,183.09         9.77-95.64 10.44%-100.00%       21,300,147.09   14,120,444.67       2.28 自筹+贷款
其他工程                                  356,592,576.34      20,544,320.80       245,286,103.47        221,318,283.07          6,263,568.74      38,248,572.46        0.18-100.00 0.18%-100.00%                                                 自筹
                                       12,215,793,540.36   1,567,864,805.03       399,828,675.74        759,590,636.71        -82,263,911.49   1,290,366,755.55       /                   /             21,300,147.09   14,120,444.67   /                      /
             合计
                    (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
                    □适用 √不适用
                    其他说明
                    □适用 √不适用
                    23、 工程物资
                    □适用 √不适用
                    24、 固定资产清理
                    □适用 √不适用
                    25、 生产性生物资产
                    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
                    □适用√不适用
                    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
                    □适用 √不适用
                    其他说明
                    □适用 □不适用
                                                                                                                         142 / 252
                                       2016 年年度报告
26、 油气资产
□适用 √不适用
27、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目    土地使用权              车牌使用权            软件                合计
一、账面原值
    1.期初余额(重述)          273,548,132.61          188,500.00     178,501,859.84          452,238,492.45
    2.本期增加金额                                    180,600.00      31,122,851.34           31,303,451.34
      (1)购置                                         180,600.00      28,882,156.07           29,062,756.07
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
      (4)在建工程转入                                                  2,240,695.27            2,240,695.27
    3.本期减少金额             -7,873,536.11                          34,334,925.03           26,461,388.92
      (1)处置                                                         14,079,439.16           14,079,439.16
      (2)置出减少                                                     29,280,327.56           29,280,327.56
      (3)外币报表折算差        -7,873,536.11                          -9,024,841.69          -16,898,377.80
   4.期末余额                 281,421,668.72          369,100.00     175,289,786.15          457,080,554.87
二、累计摊销
    1.期初余额(重述)           39,610,523.86          115,853.88     147,836,924.06          187,563,301.80
    2.本期增加金额              3,904,311.86             34,850.10    29,220,338.50           33,159,500.46
                                          143 / 252
                                                             2016 年年度报告
      （1）计提                                     3,904,311.86               34,850.10    29,220,338.50    33,159,500.46
      (3)外币报表折算差
    3.本期减少金额                                   -458,850.64                            23,429,733.24    22,970,882.60
       (1)处置                                                                               6,556,847.06     6,556,847.06
      (2)置出减少                                                                           25,046,699.14    25,046,699.14
      (3)外币报表折算差                              -458,850.64                            -8,173,812.96    -8,632,663.60
    4.期末余额                                     43,973,686.36            150,703.98     153,627,529.32   197,751,919.66
三、减值准备
    1.期初余额(重述)                               15,644,124.10                                             15,644,124.10
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额                                 -1,068,221.73                                             -1,068,221.73
      (1)处置
      (2)外币报表折算差                            -1,068,221.73                                             -1,068,221.73
    4.期末余额                                     16,712,345.83                                             16,712,345.83
四、账面价值
    1.期末账面价值                                220,735,636.53            218,396.02      21,662,256.83   242,616,289.38
    2.期初账面价值(重述)                          218,293,484.65               72,646.12    30,664,935.78   249,031,066.55
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
                                                                144 / 252
                                                          2016 年年度报告
√适用 □不适用
无
28、 开发支出
□适用 √不适用
29、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 □不适用
其他说明
□适用 □不适用
30、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额(重述)         本期增加金额              本期摊销金额        其他减少金额                期末余额
房屋装修费                  66,925,223.93          5,073,685.53              16,030,076.33       18,132,073.94             37,836,759.19
其他                          1,555,089.20         2,515,094.34                 428,252.88        1,051,812.65              2,590,118.01
    合计                68,480,313.13          7,588,779.87              16,458,329.21       19,183,886.59             40,426,877.20
                                                             145 / 252
                                                               2016 年年度报告
31、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额                                            期初余额(重述)
              项目                                                     递延所得税                                            递延所得税
                                       可抵扣暂时性差异                                         可抵扣暂时性差异
                                                                           资产                                                  资产
资产减值准备                                244,416,181.05                 61,177,435.36              85,054,316.84              21,357,089.91
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
固定资产折旧                                 24,949,829.22                     4,116,721.82            24,950,337.82             4,226,705.67
长期待摊费用                                                                                              189,148.16                47,287.04
无形资产摊销                                                                                              348,053.32                87,013.33
可供出售金融资产公允价值变动                 21,756,628.83                     5,439,157.21
未实现汇兑损益                               14,329,393.03                     5,261,750.99            18,909,544.17             6,943,584.62
应付职工薪酬                                 11,489,267.80                     3,725,300.07             6,812,816.03             2,501,666.43
其他                                         39,162,625.45                     9,761,589.87            84,379,087.00            21,176,600.77
               合计                         356,103,925.38                    89,481,955.32           220,643,303.34            56,339,947.77
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                                期初余额(重述)
          项目
                                                                  递延所得税                                                 递延所得税
                                 应纳税暂时性差异                                             应纳税暂时性差异
                                                                    负债                                                       负债
固定资产折旧                             19,125,222.42                6,377,055.49                    25,176,127.59              8,294,555.82
非同一控制企业合并资产评
估增值
联营公司未分派盈利                    2,567,059,719.20               256,705,971.92                2,634,810,709.60            263,481,070.96
                                                                  146 / 252
                                                            2016 年年度报告
可供出售金融资产公允价值                 3,699,016.64                   924,754.16                36,665,308.99              9,166,327.25
变动
交易性金融资产公允价值变                   133,603.58                      33,400.90                 103,768.00                 25,942.00
动
          合计                       2,590,017,561.84              264,041,182.47              2,696,755,914.18            280,967,896.03
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                  递延所得税资产和负债期     抵销后递延所得税资产或      递延所得税资产和负债期    抵销后递延所得税资产或
                 项目
                                        末互抵金额               负债期末余额                  初互抵金额              负债期初余额
递延所得税资产                              89,481,955.32                                          56,339,947.77
递延所得税负债                              89,481,955.32             174,559,227.15               56,339,947.77           224,627,948.26
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                                     期末余额                                      期初余额(重述)
可抵扣暂时性差异                                                             493,324,124.67                               855,624,168.91
可抵扣亏损                                                                 4,129,931,056.67                             5,368,445,774.43
                    合计                                                   4,623,255,181.34                             6,224,069,943.34
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
            年份                          期末金额                            期初金额(重述)                           备注
2016                                                                                  1,351,038,466.70
2017                                            1,007,053,463.73                      1,084,083,927.11
2018                                            1,116,686,378.66                      1,161,200,379.12
                                                               147 / 252
                                         2016 年年度报告
2019                            17,590,280.11                        69,288,165.46
2020                         1,255,181,221.21                     1,488,362,767.17
2021                           504,302,930.01
永续年份                       229,116,782.95                       214,472,068.87
             合计            4,129,931,056.67                     5,368,445,774.43
其他说明：
□适用 √不适用
32、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                    项目                  期末余额                                   期初余额(重述)
项目投放款                                                 144,229,418.26                            82,974,322.62
预付售后租回经营性租赁款                                                                             34,293,550.05
                    合计                                   144,229,418.26                           117,267,872.67
其他说明：
33、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                      项目                 期末余额                                  期初余额(重述)
抵押借款                                                                                            266,237,600.00
信用借款                                           18,788,111,597.79                             11,951,320,264.00
                                            148 / 252
                                                    2016 年年度报告
                    合计                                      18,788,111,597.79                12,217,557,864.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
34、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
35、 衍生金融负债
□适用 √不适用
36、 吸收存款及同业存款                               单位：元 币种：人民币
                      项目                                 期末余额                   期初余额（重述）
活期存款                                                           4,693,437,571.51               3,440,938,368.54
定期存款                                                           3,858,078,994.34               1,050,619,537.78
                      合计                                         8,551,516,565.85               4,491,557,906.32
37、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                       149 / 252
                                                2016 年年度报告
                种类                        期末余额                           期初余额(重述)
银行承兑汇票                                                   91,000,000.00                       1,701,000.00
              合计                                             91,000,000.00                       1,701,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
38、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                    项目                       期末余额                           期初余额
应付材料款                                                  769,323,535.43                      751,300,154.57
应付融资租赁项目投放款                                      265,490,452.60                       97,651,292.60
应付集装箱费用                                              112,187,969.04                       41,304,148.55
应付船舶租赁费                                                9,629,614.16
固定资产购置款                                                9,484,238.30
货代运杂费及其他                                            455,151,979.08                      3,135,646,967.25
                  合计                                    1,621,267,788.61                      4,025,902,562.97
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
39、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                   150 / 252
                                                                 2016 年年度报告
                     项目                                         期末余额                                     期初余额(重述)
预收收入款                                                                          75,046,994.87                                71,439,089.35
预收代理业务款                                                                      26,401,742.87                                70,940,709.36
其他                                                                                                                              1,875,096.68
                     合计                                                          101,448,737.74                               144,254,895.39
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
40、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                   项目                  期初余额(重述)                    本期增加                 本期减少                    期末余额
一、短期薪酬                                   101,418,033.00                1,601,333,607.07         1,589,792,064.79            112,959,575.28
二、离职后福利-设定提存计划                        401,642.07                   55,113,975.59            55,439,849.36                  75,768.30
三、辞退福利                                                                       203,256.76               203,256.76
四、一年内到期的其他福利
                  合计                          101,819,675.07                  1,656,650,839.42     1,645,435,170.91             113,035,343.58
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种:人民币
                                                                    151 / 252
                                                            2016 年年度报告
            项目                 期初余额(重述)                 本期增加                    本期减少                    期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴             13,027,118.18                541,733,530.35              510,268,875.36              44,491,773.17
二、职工福利费                           1,470,132.85                39,042,298.47               40,512,431.32
三、社会保险费                             165,596.60                21,814,609.45               21,980,206.05
其中：医疗保险费                           136,663.35                18,590,990.03               18,727,653.38
      工伤保险费                            18,692.44                 1,395,911.18                1,414,603.62
      生育保险费                            10,240.81                 1,400,390.40                1,410,631.21
      其他                                                              427,317.84                  427,317.84
四、住房公积金                            258,094.76                 22,238,295.03              22,496,389.79
五、工会经费和职工教育经费             71,060,943.49                 18,203,930.90              46,494,173.77              42,770,700.62
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬                       15,436,147.12                958,300,942.87             948,039,988.50              25,697,101.49
            合计                      101,418,033.00             1,601,333,607.07            1,589,792,064.79             112,959,575.28
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                   项目                   期初余额(重述)                本期增加               本期减少                   期末余额
1、基本养老保险                                   380,382.77              41,181,411.65          41,561,794.42
2、失业保险费                                      21,259.30               2,591,932.47            2,613,191.77
3、企业年金缴费                                                           11,340,631.47          11,264,863.17                 75,768.30
                   合计                            401,642.07               55,113,975.59        55,439,849.36                 75,768.30
其他说明：
√适用 □不适用
（4）辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分
                                                                152 / 252
                              2016 年年度报告
                       项目      本期缴费金额                     期末应付未付金额
辞退福利及内退补偿                                   203,256.76
                       合计                          203,256.76
41、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                     项目       期末余额                          期初余额(重述)
增值税                                           34,923,843.63                    87,644,025.13
营业税                                                                             5,145,256.52
企业所得税                                      104,385,336.46                   116,824,538.30
个人所得税                                       14,234,324.97                    16,359,466.95
城市维护建设税                                      374,215.24                    11,687,732.21
教育费附加                                          160,377.89                     6,738,279.92
其他                                              2,237,947.33                     9,071,217.75
                     合计                       156,316,045.52                   253,470,516.78
其他说明：
42、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                       项目        期末余额                       期初余额(重述)
企业债券利息                                    48,678,815.47                    47,363,337.85
                                 153 / 252
                                                            2016 年年度报告
短期借款应付利息                                                              36,659,341.22                    30,386,139.58
长期借款利息                                                                  190,022,420.71                  101,767,923.40
吸收存款利息                                                                   22,449,006.68                    9,036,407.25
委托贷款利息                                                                   28,882,489.60
                      合计                                                    326,692,073.68                  188,553,808.08
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                   项目                                      期末余额                          期初余额(重述)
普通股股利                                                                                                     15,151,733.31
                  合计                                                                                         15,151,733.31
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
44、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                   项目                                      期末余额                             期初余额
资产重组对价款                                                             1,209,799,677.91
应付代收款                                                                   121,161,636.66                   154,755,029.39
应付咨询费                                                                   107,069,287.31                   163,348,998.85
                                                               154 / 252
                                              2016 年年度报告
保证金及押金                                                    83,350,122.27                  384,129,876.60
应付工程款                                                         392,308.00                    2,703,204.03
内部往来款                                                                                     717,866,400.00
其他                                                            65,093,499.95                   77,921,522.78
                    合计                                     1,586,866,532.10                1,500,725,031.65
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 □不适用
45、 应付分保账款
(1). 应付分保账款列示
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                    项目                        期末余额                         期初余额(重述)
应付分保账款                                                     26,474,591.38                  14,050,893.77
                    合计                                         26,474,591.38                  14,050,893.77
(2). 期末无账龄超过一年的重要应付分保账款。
46、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
47、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                 155 / 252
                                                        2016 年年度报告
                    项目                                 期末余额                       期初余额(重述)
1 年内到期的长期借款                                                11,137,139,508.60                4,067,626,262.61
1 年内到期的应付债券                                                 2,075,822,427.99                  245,617,244.56
1 年内到期的长期应付款                                                  36,104,119.09                      140,417.44
1 年内到期的股东借款                                                                               10,166,446,538.81
                     合计                                           13,249,066,055.68               14,479,830,463.42
其他说明：
48、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                    项目                                期末余额                        期初余额(重述)
利率掉期合约                                                                                               837,974.60
                    合计                                                                                   837,974.60
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
公司与 ING BANK 签订利率掉期合约，详见附注 85、套期。
49、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                      项目                                 期末余额                     期初余额(重述)
                                                           156 / 252
                                                            2016 年年度报告
质押借款                                                                   21,886,051,639.59
抵押借款                                                                   10,221,973,412.12                          11,138,523,391.64
信用借款                                                                   31,994,335,729.49                          13,886,563,600.00
                       合计                                                64,102,360,781.20                          25,025,086,991.64
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
质押借款利率期间为 3.0875%-4.7500%；抵押借款利率期间为 2.55%-4.90%；信用借款利率期间为 1.4920%-4.7025%。
50、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                                        期末余额                                   期初余额(重述)
中海集运债                                                                     1,798,883,328.56                         1,796,432,098.56
资产抵押债券                                                                     891,068,344.29                         1,012,752,610.95
ABS 项目-02                                                                      812,812,450.74                           885,926,255.08
减：一年内到期的应付债券                                                      -2,075,822,427.99                          -245,617,244.56
                    合计                                                       1,426,941,695.60                         3,449,493,720.03
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                               157 / 252
                                                             2016 年年度报告
                                    债                                      本
 债券                       发行    券       发行             期初          期                                 本期               期末
               面值                                                            按面值计提利息 溢折价摊销
 名称                       日期    期       金额          余额(重述)       发                                 偿还               余额
                                    限                                      行
中海集 1,800,000,000.00 2007-6-12 10 1,800,000,000.00 1,796,432,098.56           82,533,000.00 2,451,230.00                  1,798,883,328.56
运债                                年
资产抵 1,387,400,000.00 2013-9-25 10 1,081,906,009.34 1,012,752,610.95          37,244,361.91 4,484,727.43 126,168,994.09     891,068,344.29
押债券                              年
ABS 项目 1,102,983,000.00 2014-12-4 10 946,419,618.00 885,926,255.08            28,061,301.69 2,140,046.97 75,253,851.31      812,812,450.74
-02                                 年
减：一年                                                 -245,617,244.56                                                    -2,075,822,427.99
内到期
的应付
债券
  合计           /            /      / 3,828,325,627.34 3,449,493,720.03       147,838,663.60 9,076,004.40 201,422,845.40 1,426,941,695.60
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
                                                                158 / 252
                                 2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
51、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                        项目      期初余额(重述)                    期末余额
股东借款                                           324,680,000.00
租赁保证金                                         404,527,582.00            1,157,078,405.68
应付融资租入固定资产的租赁费                           326,273.04              311,343,667.52
合计                                               729,533,855.04            1,468,422,073.20
其他说明：
□适用 √不适用
52、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
53、 专项应付款
□适用 √不适用
54、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                    159 / 252
                                                                     2016 年年度报告
                        项目                        期初余额(重述)                           期末余额                          形成原因
    未决诉讼                                               25,000,000.00                                      其他说明
                        合计                                   25,000,000.00                                                        /
    其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
            2003年9月至2003年12月期间，本公司承运的从多哥洛美到远东的140个集装箱的棉花先后被无单放货。原告Companie Malienne PourLe Development
    Des Textile在多哥洛美法院以无单放货为由对本公司提起诉讼，要求赔偿相关货物损失和其他相关损失。截至本财务报告批准报出日，该案件已最终判
    定，2016年7月21日，多哥高等法院当庭公开宣判中远海发胜诉，无需赔偿Companie Malienne PourLe Development Des Textile的损失和费用。
    55、 递延收益
    递延收益情况
        √适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种人民币
                项目                 期初余额(重述)            本期增加                本期减少               期末余额                  形成原因
   一海通全球供应链电商平台               5,200,000.00                                      5,200,000.00                       政府补助
   设备更新专题项目计划                                           4,750,000.00                                    4,750,000.00 政府补助
               合计                       5,200,000.00            4,750,000.00              5,200,000.00          4,750,000.00             /
    涉及政府补助的项目：
        √适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
            负债项目                                                         本期计入营业                                                 与资产相关/与收益相
                                   期初余额(重述)      本期新增补助金额                           其他变动               期末余额
                                                                             外收入金额                                                           关
一海通全球供应链电商平台                5,200,000.00                                               5,200,000.00                           与资产相关
设备更新专题项目计划                                         4,750,000.00                                                    4,750,000.00 与资产相关
合计                                    5,200,000.00         4,750,000.00                          5,200,000.00              4,750,000.00           /
    其他说明：
                                                                          160 / 252
                                                            2016 年年度报告
√适用 □不适用
注 1：本期减少系合并范围减少所致。
注 2：本期增加系本年度广州市工业和信息化委员会及广州市财政局按照《穗工信函[2016]1274 号》文件，为企业转型升级方向-设备更新专题项目计划
拨付的省级工业和信息化发展专项资金。
56、 其他非流动负债
□适用 √不适用
57、 股本
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                 本次变动增减（+、一）
                      期初余额(重述)     发行                          公积金                                           期末余额
                                                         送股                            其他           小计
                                         新股                            转股
   股份总数         11,683,125,000.00                                                                               11,683,125,000.00
其他说明：
58、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 □不适用
                                                                161 / 252
                                                              2016 年年度报告
其他说明:
□适用 □不适用
59、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目                   期初余额(重述)                 本期增加                    本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢价）                 26,788,342,535.48                                      26,788,342,535.48
其他资本公积                           -255,897,801.62           39,708,565.70                  61,526,792.35             -277,716,028.27
    合计                      26,532,444,733.86              39,708,565.70             26,849,869,327.83              -277,716,028.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期资本公积-股本溢价减少系同一控制下企业合并所致。
（2）本期资本公积-其他资本公积增加系权益法核算单位其他权益变动，减少系处置权益法核算长期股权投资以及昆仑银行股权稀释所致。
60、 库存股
□适用 √不适用
61、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                         本期发生金额
                      期初                          减：前期计入其他                                                              期末
项目                               本期所得税前发                                       税后归属于母公   税后归属于少数
                  余额(重述)                        综合收益当期转     减：所得税费用                                             余额
                                       生额                                                   司             股东
                                                          入损益
                                                                 162 / 252
                                                              2016 年年度报告
一、以后不能重       31,995,300.00                                                                                            31,995,300.00
分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划净
负债和净资产的
变动
  权益法下在被       31,995,300.00                                                                                            31,995,300.00
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分    -2,165,037,901.22   62,266,198.60   742,788,991.13   -29,250,231.32   -627,756,351.12   -23,516,210.09   -2,792,794,252.34
类进损益的其他
综合收益
其中：权益法下      201,183,701.31     7,498,582.07       77,658.36                       7,420,923.71                       208,604,625.02
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
   可供出售金融     101,589,722.31    46,212,546.29    42,156,579.93   -29,250,231.32    37,711,426.82     -4,405,229.14     139,301,149.13
资产公允价值变
动损益
   持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
   现金流量套期         -966,908.21    8,555,070.24                                       8,555,070.24                         7,588,162.03
损益的有效部分
                                                                 163 / 252
                                                               2016 年年度报告
  外币财务报表   -2,466,844,416.63                     700,554,752.84                    -681,443,771.89   -19,110,980.95   -3,148,288,188.52
折算差额
其他综合收益合   -2,133,042,601.22    62,266,198.60    742,788,991.13   -29,250,231.32   -627,756,351.12   -23,516,210.09   -2,760,798,952.34
计
    其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
    无。
                                                                  164 / 252
                                                        2016 年年度报告
62、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                  期初余额(重述)           本期增加                          本期减少                    期末余额
安全生产费                              21,089,656.31        152,201,364.25                    173,291,020.56
           合计                         21,089,656.31        152,201,364.25                    173,291,020.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注：本期减少中22,548,151.73元系合并范围减少所致。
63、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                   期初余额(重述)          本期增加                          本期减少                     期末余额
法定盈余公积                       1,362,073,031.79                                                                    1,362,073,031.79
          合计                     1,362,073,031.79                                                                    1,362,073,031.79
64、 一般风险准备
                               项目                                           期末余额                          期初余额（重述）
一般风险准备                                                                          79,290,971.16                         65,503,696.05
                               合计                                                   79,290,971.16                         65,503,696.05
65、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                        项目                                           本期                                     上期(重述)
                                                           165 / 252
                                                            2016 年年度报告
调整前上期末未分配利润                                                        -6,919,358,958.27                      -3,969,639,179.67
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）                                     14,167,238,271.09                      12,495,802,049.84
调整后期初未分配利润                                                           7,247,879,312.82                       8,526,162,870.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                               368,592,163.07                        -199,320,402.17
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备                                                              13,787,275.11                          13,164,551.30
    应付普通股股利                                                               232,433,041.68                         210,324,325.00
    转作股本的普通股股利
    其他                                                                       4,206,178,023.27                         855,474,278.88
期末未分配利润                                                                 3,164,073,135.83                       7,247,879,312.82
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 14,167,238,271.09 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
66、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                        本期发生额                                               上期发生额(重述)
    项目
                             收入                      成本                           收入                           成本
 主营业务                  15,604,296,135.99         14,006,264,451.23              36,147,539,594.81                  35,495,352,244.45
 其他业务                      32,037,433.84             11,686,018.31                  60,343,455.82                      21,611,891.00
    合计              15,636,333,569.83              14,017,950,469.54              36,207,883,050.63                 35,516,964,135.45
                                                               166 / 252
                              2016 年年度报告
67、 利息净收入
                      项目           本期发生额                    上期发生额(重述)
利息收入                                          289,741,996.68                337,402,154.61
 存放同业及其他金融机构款项                       164,292,567.07                116,698,485.74
 存放中央银行款项                                  12,691,983.73                 12,944,055.93
 发放贷款及垫款                                   112,757,445.88                207,759,612.94
    其中：公司贷款和垫款                          112,757,445.88                207,759,612.94
票据贴现
利息支出                                           59,116,477.91                 51,729,459.00
 吸收存款                                          59,116,477.91                 51,509,792.33
拆入资金                                                                              219,666.67
利息净收入                                        230,625,518.77                285,672,695.61
68、 手续费及佣金净收入
                      项目           本期发生额                    上期发生额(重述)
手续费及佣金收入                                   38,834,658.52                 35,311,539.55
  结算与清算业务                                    1,509,901.45                  1,600,312.59
  代理业务                                         37,317,207.19                 33,648,314.14
  信贷承诺                                             7,549.88                        13,912.82
  顾问和咨询业务                                                                       49,000.00
手续费及佣金支出                                    1,491,356.77                  1,429,917.04
  结算与清算业务                                    1,491,356.77                  1,429,917.04
                                 167 / 252
                               2016 年年度报告
                        项目          本期发生额                    上期发生额(重述)
手续费及佣金净收入                                  37,343,301.75                  33,881,622.51
69、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                     项目      本期发生额                           上期发生额
营业税                                            4,420,793.61                    16,719,991.23
城市维护建设税                                    4,291,582.79                    21,104,765.69
教育费附加                                        2,446,936.47                    17,518,433.90
印花税                                           12,773,707.90
其他                                              6,958,025.36                     13,740,390.70
                     合计                        30,891,046.13                     69,083,581.52
其他说明：
70、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                       项目         本期发生额                      上期发生额(重述)
职工薪酬                                            3,421,736.00                     2,865,009.23
办公费及其他行政费用                                1,478,732.24                     2,213,441.49
折旧与摊销                                          1,375,440.95                     1,051,877.88
仓储保管费用                                        4,646,682.03                   14,213,035.93
其他                                                  981,651.05                     1,180,519.35
                       合计                        11,904,242.27                   21,523,883.88
                                  168 / 252
                                       2016 年年度报告
71、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                          项目                           本期发生额                 上期发生额(重述)
职工薪酬                                                           576,977,646.56               807,457,465.98
办公费及其他行政费用                                               184,032,967.27               320,407,041.22
折旧与摊销                                                          46,775,170.95                75,771,800.11
信息披露、董事会经费费及其他相关费用                                56,040,868.23               200,300,741.35
税费                                                                22,952,583.77                24,370,348.24
研究开发费                                                           4,961,829.39
其他                                                                16,992,711.19               34,346,002.91
合计                                                               908,733,777.36            1,462,653,399.81
72、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                          项目                           本期发生额                 上期发生额(重述)
利息支出                                                         1,690,943,351.77                896,753,805.53
减：利息收入                                                       -81,643,650.71               -120,251,225.90
汇兑净损失                                                          25,076,231.11                  5,414,169.89
银行手续费                                                          72,741,619.82                 73,817,968.18
其他                                                                69,446,265.89                 44,251,084.91
合计                                                             1,776,563,817.88                899,985,802.61
                                          169 / 252
                                          2016 年年度报告
73、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                       项目                   本期发生额                     上期发生额(重述)
一、坏账损失                                            352,175,442.26                       -100,313,169.14
二、存货跌价损失                                        139,036,526.21                          6,954,892.77
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失                                     61,764,840.40
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                        126,645,165.52                   809,580,135.01
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                                                          12,401,571.84
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他                                                   -4,371,698.00                   -26,078,027.00
                       合计                                 675,250,276.39                   702,545,403.48
其他说明：
无。
74、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
             产生公允价值变动收益的来源         本期发生额                    上期发生额(重述)
                                             170 / 252
                                                   2016 年年度报告
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                              43,739.73                     -178,654.86
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益                                    43,739.73                     -178,654.86
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                      合计                                                  43,739.73                     -178,654.86
其他说明：
75、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                      项目                             本期发生额                       上期发生额(重述)
权益法核算的长期股权投资收益                                   1,546,575,308.85                       1,790,812,586.78
处置长期股权投资产生的投资收益                                    84,425,965.88
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持                     191,826.78                            214,855.77
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                       848,843.29                          784,448.15
取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                                     30,972,542.34                      88,987,578.63
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                   76,999,990.54                      17,028,013.57
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利
得
                      合计                                        1,740,014,477.68                   1,897,827,482.90
                                                      171 / 252
                                          2016 年年度报告
其他说明：
76、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目        本期发生额                          上期发生额(重述)             计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计           18,716,217.60                         130,177,086.57                     18,716,217.60
其中：固定资产处置利得           18,716,217.60                         130,177,086.57                     18,716,217.60
无形资产处置利得
盘盈利得                          1,715,664.35                           7,565,894.01                       1,715,664.35
债务重组利得
非货币性资产交换利得
其他                              6,120,697.89                          23,168,206.06                       6,120,697.89
接受捐赠
政府补助                        384,640,965.25                         531,105,332.10                     390,505,466.73
             合计               411,193,545.09                         692,016,518.74                     417,058,046.57
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
             补助项目    本期发生金额                       上期发生金额(重述)              与资产相关/与收益相关
增值税即征即退                    -5,864,501.48                        255,043,765.86 与收益相关
地方财政补贴收入                 390,505,466.73                        276,061,566.24 与收益相关
              合计               384,640,965.25                        531,105,332.10
其他说明：
□适用 √不适用
                                             172 / 252
                                              2016 年年度报告
77、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目            本期发生额                          上期发生额(重述)            计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计              11,839,980.75                         329,073,198.97                    11,839,980.75
其中：固定资产处置损失                9,953,768.97                        328,898,051.46                      9,953,768.97
      无形资产处置损失                1,886,211.78                             175,147.51                     1,886,211.78
公益性捐赠支出                          122,992.50                              51,000.00                       122,992.50
债务重组损失
违约金、滞纳金及罚款支出             4,634,156.54                             260,473.26                     4,634,156.54
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他                                 1,161,371.82                           9,326,252.26                     1,161,371.82
             合计                   17,758,501.61                         338,710,924.49                    17,758,501.61
其他说明：
78、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                     项目                         本期发生额                                   上期发生额
当期所得税费用                                                   224,063,888.00                            226,041,982.35
递延所得税费用                                                   -21,622,550.92                            -16,946,272.39
                     合计                                        202,441,337.08                            209,095,709.96
                                                 173 / 252
                                                    2016 年年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
79、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见“七、合并财务报表项目注释 61、其他综合收益”
80、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                      项目                                本期发生额                     上期发生额(重述)
收到与存款利息有关的现金                                                101,663,506.86                  120,251,225.90
收到与营业外收入有关的现金                                              372,131,941.94                  561,839,432.17
收到与其他往来有关的现金                                              1,345,100,000.83                1,270,350,349.52
                      合计                                            1,818,895,449.63                1,952,441,007.59
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                         项目                             本期发生额                     上期发生额(重述)
支付的销售、管理费用等                                                 349,146,348.31                   582,298,507.77
                                                       174 / 252
                                         2016 年年度报告
支付与其他往来有关的现金                                     995,488,715.97               1,108,051,414.29
                      合计                                 1,344,635,064.28               1,690,349,922.06
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                      项目                      本期发生额                     上期发生额(重述)
处置子公司支付的现金净额                                      353,236,166.37                   8,005,312.74
投资项目保证金                                                 93,200,000.00
                      合计                                    446,436,166.37                  8,005,312.74
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                      项目                      本期发生额                     上期发生额(重述)
收到内部拆借资金                                                                           1,457,737,800.00
收回借款受限资金                                               82,946,357.01
收到财政贴息                                                   16,380,000.00
                      合计                                     99,326,357.01              1,457,737,800.00
                                            175 / 252
                                                     2016 年年度报告
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                      项目                                  本期发生额                    上期发生额(重述)
同一控制下企业合并支付购买款项                                        40,421,282,720.56
购买少数股权支付款项                                                     369,444,468.52
归还内部拆借资金                                                         732,419,400.00              1,295,302,166.21
支付融资费用等                                                           137,677,611.26                186,920,983.37
                      合计                                            41,660,824,200.34              1,482,223,149.58
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
81、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                     补充资料                                 本期金额                     上期金额(重述)
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                                   414,060,684.59               -103,460,125.67
加：资产减值准备                                                         675,250,276.39                702,545,403.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                         2,802,293,920.07              2,889,178,948.30
无形资产摊销                                                              33,159,500.46                 20,177,530.31
长期待摊费用摊销                                                          16,458,329.21                 22,068,474.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以                        -6,876,236.85                198,896,112.40
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
                                                        176 / 252
                                             2016 年年度报告
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                -43,739.73          178,654.86
财务费用（收益以“－”号填列）                                  1,714,161,861.27      587,069,738.53
投资损失（收益以“－”号填列）                                 -1,740,014,477.68   -1,897,827,482.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                          -13,177,286.38      -15,590,279.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                           -8,599,903.68      -29,925,916.65
存货的减少（增加以“－”号填列）                                  576,261,034.89     -793,015,975.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                       -862,158,651.76    1,084,495,535.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                      4,309,886,943.65      -17,695,240.39
其他                                                             -154,386,456.68      -33,531,463.82
经营活动产生的现金流量净额                                      7,756,275,797.77    2,613,563,913.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                                 15,527,253,854.70   15,931,670,596.28
减：现金的期初余额                                             15,931,670,596.28   14,384,053,018.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                         -404,416,741.58    1,547,617,577.95
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                177 / 252
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                                                                 金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                 918,971,705.93
    其中：中海集装箱运输上海有限公司                                        97,191,800.00
    中海集装箱运输厦门有限公司                                              18,354,700.00
    中海集装箱运输青岛有限公司                                              16,842,800.00
    中海集装箱运输大连有限公司                                              20,244,300.00
    中海集装箱运输广州有限公司                                              28,536,200.00
    中海集装箱运输海南有限公司                                              17,344,700.00
    中海集装箱运输天津有限公司                                              21,640,400.00
    中海集装箱运输深圳有限公司                                              25,583,900.00
    中海集运（大连）信息处理有限公司                                         2,455,100.00
    上海浦海航运有限公司                                                   441,823,900.00
    中海（洋浦）冷藏储运有限公司                                            13,186,900.00
    GOLDEN SEA SHIPPING TE.LTD                                              42,238,099.94
    中国海运（新加坡）石油有限公司                                          32,045,214.25
    五洲航运有限公司                                                        86,906,541.57
    深圳一海通全球供应链管理有限公司
    中海集装箱运输（香港）代理有限公司                                      18,386,318.50
    中海集装箱运输代理（深圳）有限公司                                      15,150,137.84
    深圳中海五洲物流有限公司                                                 9,037,306.16
    中国海运（南美）控股有限公司                                             9,197,322.99
    中国海运（尼日利亚）代理有限公司                                         2,806,064.68
    上海础泰实业有限公司
    上海越昆实业有限公司
    上海超昆实业有限公司
    上海峥锦实业有限公司
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                             1,272,207,872.30
    其中：中海集装箱运输上海有限公司                                       228,819,327.20
    中海集装箱运输厦门有限公司                                              39,998,872.98
                                                  178 / 252
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    中海集装箱运输青岛有限公司                                          28,923,273.62
    中海集装箱运输大连有限公司                                          24,954,597.83
    中海集装箱运输广州有限公司                                          32,840,504.18
    中海集装箱运输海南有限公司                                           5,937,907.08
    中海集装箱运输天津有限公司                                          51,252,715.37
    中海集装箱运输深圳有限公司                                          41,868,660.75
    中海集运（大连）信息处理有限公司                                       251,919.54
    上海浦海航运有限公司                                               423,092,418.16
    中海（洋浦）冷藏储运有限公司                                         3,491,521.39
    GOLDEN SEA SHIPPING TE.LTD                                          26,321,099.17
    中国海运（新加坡）石油有限公司                                     182,425,134.47
    五洲航运有限公司                                                     9,841,132.22
    深圳一海通全球供应链管理有限公司                                    19,377,126.25
    中海集装箱运输（香港）代理有限公司                                  30,968,370.37
    中海集装箱运输代理（深圳）有限公司                                   6,475,149.33
    深圳中海五洲物流有限公司                                            71,101,090.23
    中国海运（南美）控股有限公司                                        13,060,278.43
    中国海运（尼日利亚）代理有限公司                                    31,206,773.73
    上海础泰实业有限公司
    上海越昆实业有限公司
    上海超昆实业有限公司
    上海峥锦实业有限公司
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                               -353,236,166.37
其他说明:
                                                        179 / 252
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(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                      项目                                            期末余额                    期初余额(重述)
一、现金                                                                      15,527,253,854.70            15,931,670,596.28
其中：库存现金                                                                        81,332.51                    678,694.47
    可随时用于支付的银行存款                                                   7,519,454,951.64              5,013,935,653.11
    可随时用于支付的其他货币资金                                                 409,283,000.00              4,974,054,961.27
    可用于支付的存放中央银行款项                                                       2,670.99                        690.58
    存放同业款项                                                               7,598,431,899.56              5,943,000,596.85
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                                 15,527,253,854.70             15,931,670,596.28
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金                              1,129,424,719.91                922,267,506.27
等价物
其他说明：
□适用 √不适用
82、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
83、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 180 / 252
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                      项目                  期末账面价值                                    受限原因
货币资金                                                  834,183,859.16 存放央行法定准备金
货币资金                                                  104,055,000.00 商业银行 3 个月以上定期存款
货币资金                                                   65,037,615.99 客户专户，用于收付保费
货币资金                                                   18,300,000.00 保证金存款
货币资金                                                  107,848,244.76 用于抵押借款
长期应收款                                              1,200,629,527.10 用于质押借款
一年内到期的非流动资产                                    179,211,593.85 用于质押借款
固定资产                                               24,792,245,824.36 抵押借款的抵押资产
                      合计                             27,301,511,665.22
其他说明：
84、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元
                                                                                           期末折算人民币
                  项目       期末外币余额                      折算汇率
                                                                                               余额
货币资金
其中：美元                         866,698,911.25                           6.9370              6,012,290,347.34
      欧元
      港币
      港元                          99,532,354.50                           0.8945                 89,031,691.10
      欧元                           3,108,482.45                           7.3068                 22,713,059.57
      南非兰特                      10,874,222.52                           0.5083                  5,527,367.31
      英镑                             388,498.63                           8.5094                  3,305,890.24
      澳门元                           268,175.35                           0.8684                    232,883.47
                                        181 / 252
                       2016 年年度报告
      澳大利亚元          14,793.48      5.0157         74,199.66
      新加坡元             1,736.76      4.7995          8,335.58
应收账款
其中：美元           161,096,645.52      6.9370   1,117,527,429.97
      欧元               883,770.78      7.3068       6,457,536.34
      港币
      英镑              729,374.98       8.5094      6,206,543.45
                        532,340.98       5.0157      2,670,062.65
      港元               17,381.86       0.8945         15,548.07
长期借款
其中：美元             6,385,225.57      6.9370     44,294,309.78
      欧元
      港币             2,458,691.70      0.8945      2,199,299.73
      欧元               282,775.38      7.3068      2,066,183.15
      新加坡元           130,657.00      4.7995        627,088.27
      南非兰特         1,047,910.65      0.5083        532,652.98
      英镑                43,500.00      8.5094        370,158.90
      阿联酋迪拉姆        25,830.00      1.8890         48,792.87
      新西兰元             3,398.62      4.8308         16,418.05
                           2,493.36      5.0157         12,505.95
                           4,069.47      1.5527          6,318.67
      日元               105,989.17      0.0596          6,316.95
                          20,070.35      0.2160          4,335.20
应付账款
其中：美元            54,736,474.25      6.9370    379,706,921.87
欧元                   3,708,209.01      7.3068     27,095,141.59
日元                 219,669,914.00      0.0596     13,092,326.87
瑞士法郎               1,127,388.32      6.7989      7,665,000.45
丹麦克朗               3,348,586.58      0.9832      3,292,330.33
英镑                     101,221.56      8.5094        861,334.74
                          182 / 252
                                                            2016 年年度报告
港元                                                         422,948.79                         0.8945                     378,327.69
新加坡元                                                      73,223.71                         4.7995                     351,437.20
新台币元                                                     677,968.13                         0.2160                     146,441.12
瑞典克朗                                                     162,629.65                         0.7624                     123,988.85
马来西亚林吉特                                                35,417.93                         1.5527                      54,993.42
澳大利亚元                                                    10,346.38                         5.0157                      51,894.34
挪威克朗                                                      36,350.00                         0.8047                      29,250.84
      新西兰元                                                 5,867.77                         4.8308                      28,346.02
      加拿大元                                                 3,423.72                         5.1406                      17,599.98
      南非兰特                                                28,066.43                         0.5083                      14,266.17
      印度卢比                                                78,200.00                         0.1023                       7,999.86
      泰铢                                                       128.10                         0.1940                          24.85
                                                         132,137,192.07                         6.9370                 916,635,701.39
       港元                                               71,121,520.60                         0.8945                  63,618,200.18
       南非兰特                                               49,281.00                         0.5083                      25,049.53
       新加坡元                                                5,200.00                         4.7995                      24,957.40
                                                         824,200,000.00                         6.9370               5,717,475,400.00
                                                       1,330,215,786.78                         6.9370               9,227,706,912.89
                                                       6,665,043,810.27                         6.9370              46,235,408,911.84
其他说明：
无。
(2).   境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
                  重要境外经营实体                            主要经营地               记账本位币                   依据
中海集装箱运输（香港）有限公司                     香港                             美元             主要业务结算
                                                               183 / 252
                                                             2016 年年度报告
85、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
    公司采用利率掉期等衍生金融工具对冲与利率波动有关风险。自订立合约日起，该等衍生金融工具初步按公允价值确认，并按公平值持续计量。利
率套期合约之公平值乃参考其估算未来的现金流量而厘定。有关公允价值为正数，则计为公司资产；公允价值为负数，则计为公司负债。产生自衍生工
具公允价值变动而不符合作套期会计之任何收益或亏损均直接计入年度损益。
    为了规避借款利率波动的风险，公司与 ING BANK 签订利率掉期合约，将总额为 380,755,200.00 美元的浮动利率借款互换为期限为 7 至 8 年，年利
率 1.37%-1.58%的固定利率借款，以锁定浮动利率的风险敞口。该套期工具被认定为现金流量套期。套期工具的现金流与被套期项目现金流完全匹配。
该利率掉期合约期末公允价值为 8,041,728.00 元（因期末公允价值为正数，列示于“其他流动资产”科目），其中计入本期在其他综合收益中确认的金
额为 8,879,702.60 元。
86、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                184 / 252
                                                              2016 年年度报告
           企业合
                                                                      合并当期期初至    合并当期期初至
被合并方   并中取   构成同一控制下企业合                 合并日的                                        比较期间被合并方   比较期间被合并方
                                              合并日                  合并日被合并方    合并日被合并方
  名称     得的权         并的依据                       确定依据                                            的收入             的净利润
                                                                          的收入          的净利润
           益比例
中远海运   100.00   于企业合并前及合并后，   2016-3-31     协议、实   164,736,619.56     80,136,937.95    223,969,280.09      79,449,978.18
租赁有限            本公司与被合并方的最                 际取得控
公司                终控制方均为中国远洋                 制权的时
                    海运集团有限公司。                   间
中海集团   100.00   于企业合并前及合并后，   2016-3-31     协议、实   305,361,280.54    -63,777,149.18   3,243,570,176.64   1,011,843,761.74
投资有限            本公司与被合并方的最                 际取得控
公司                终控制方均为中国远洋                 制权的时
                    海运集团有限公司。                   间
中海集团    40.00   于企业合并前及合并后，   2016-3-31     协议、实    68,602,308.44     33,878,617.43    342,262,030.84     208,080,528.99
财务有限            本公司与被合并方的最                 际取得控
责任公司            终控制方均为中国远洋                 制权的时
                    海运集团有限公司。                   间
海宁保险   100.00   于企业合并前及合并后，   2016-3-31     协议、实      9,976,765.77     4,834,548.96     30,558,667.35      15,561,926.16
经纪有限            本公司与被合并方的最                 际取得控
公司                终控制方均为中国远洋                 制权的时
                    海运集团有限公司。                   间
东方富利   100.00   于企业合并前及合并后，   2016-3-31     协议、实      5,343,077.07     1,913,264.73      2,713,567.93       1,374,173.28
国际有限            本公司与被合并方的最                 际取得控
公司                终控制方均为中国远洋                 制权的时
                    海运集团有限公司。                   间
东方国际   100.00   于企业合并前及合并后，   2016-3-31     协议、实   203,923,642.95     70,048,099.67    780,713,633.32     355,073,864.46
投资有限            本公司与被合并方的最                 际取得控
公司                终控制方均为中国远洋                 制权的时
                    海运集团有限公司。                   间
佛罗伦国   100.00   于企业合并前及合并后，   2016-3-31     协议、实   481,472,735.90     39,861,247.54   1,997,033,462.56    528,278,452.40
际有限公            本公司与被合并方的最                 际取得控
司                  终控制方均为中国远洋                 制权的时
                                                                  185 / 252
                                                               2016 年年度报告
                      海运集团有限公司。                  间
长誉投资     100.00   于企业合并前及合并后， 2016-3-31      协议、实             63,757,372.80   376,258,447.27
有限公司              本公司与被合并方的最                际取得控
                      终控制方均为中国远洋                制权的时
                      海运集团有限公司。                  间
珠海船务     100.00   于企业合并前及合并后， 2016-11-30   协议、实际             -6,175,464.31     1,550,118.58
企业有限              本公司与被合并方的最                取得控制
公司                  终控制方均为中国远洋                权的时间
                      海运集团有限公司。
其他说明：
                                                                  186 / 252
                                                                                   2016 年年度报告
           (2). 合并成本
           √适用 □不适用
                                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
合   中远海运租赁有限   中海集团投资有限   中海集团财务有   海宁保险经纪有   东方富利国际有限      东方国际投资有限   佛罗伦国际有限公司     长誉投资有限公司              珠海船务企业
并   公司               公司               限责任公司       限公司           公司                  公司                                                                    有限公司
成
本
--   2,033,958,473.28   3,329,293,371.77   390,640,807.24   173,335,102.81   1,545,173,694.61      3,163,268,572.48       8,012,556,548.89              2,819,719,369.60   70,835,900.00
现
金
--
非
现
金
资
产
的
账
面
价
值
--
发
行
或
承
担
的
债
务
的
                                                                                       187 / 252
                                               2016 年年度报告
账
面
价
值
--
发
行
的
权
益
性
证
券
的
面
值
--
或
有
对
价
     或有对价及其变动的说明：
     无。
     其他说明：
     无。
     (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
     √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                  188 / 252
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                         中远海运租赁有限公司                     中海集团投资有限公司                中海集团财务有限责任公司
                       合并日            期初余额               合并日            期初余额            合并日            期初余额
资产:
货币资金            403,621,214.26      545,612,876.65    4,413,508,848.23     2,421,724,414.69   8,156,235,819.60    6,627,392,814.61
应收款项           4,687,558,100.15    3,234,811,982.58     244,233,424.85      504,062,321.38       19,614,713.66       14,346,975.85
存货                                                        136,373,247.37      302,355,200.34
固定资产              2,526,285.50        2,474,513.94      593,683,969.71      604,982,316.47        1,899,391.29        2,232,660.14
无形资产                                                    126,166,318.16      127,357,240.68        1,891,869.59        2,136,567.76
负债:
借款               3,474,575,836.00    1,055,917,464.00     290,754,000.00     2,792,212,000.00
应付款项           1,499,020,472.25    2,302,252,328.05   2,867,357,816.79      828,614,482.62       26,089,569.38       57,059,985.37
净资产             1,605,024,927.67    1,590,557,989.72   5,122,306,846.82     3,248,403,152.10     822,479,411.20    1,149,072,104.23
减：少数股东权益                                            245,628,935.20       225,841,030.76
取得的净资产       1,605,024,927.67    1,590,557,989.72   4,876,677,911.62     3,022,562,121.34     822,479,411.20    1,149,072,104.23
                          海宁保险经纪有限公司                    东方富利国际有限公司                  东方国际投资有限公司
                        合并日            期初余额              合并日            期初余额            合并日            期初余额
 资产:
 货币资金              65,670,260.43      74,312,878.50         4,474,560.69      10,823,956.75    308,536,516.07     432,949,136.72
 应收款项              11,626,288.66      10,137,140.02      164,086,138.08      350,654,405.76   2,003,321,256.07   2,095,573,127.57
 存货
 固定资产                  42,646.00          49,288.29      351,998,435.36      177,664,763.66   5,861,732,402.92   5,956,312,337.52
 无形资产
 负债:
                                                             189 / 252
                                                              2016 年年度报告
借款                                                                                                    1,819,522,017.88   2,606,001,394.84
应付款项                  65,649,861.62      58,291,015.47          5,101,874.21        2,866,155.35    2,601,593,906.08   2,604,760,226.32
净资产                    11,692,655.64      26,211,631.57     1,464,621,178.22     1,470,704,656.01    3,077,634,336.73   3,021,854,057.76
减：少数股东权益
取得的净资产              11,692,655.64      26,211,631.57     1,464,621,178.22     1,470,704,656.01    3,077,634,336.73   3,021,854,057.76
                               佛罗伦国际有限公司                        长誉投资有限公司                      珠海船务企业有限公司
                           合并日            期初余额                合并日            期初余额              合并日            期初余额
资产:
货币资金                 659,873,600.30     843,098,590.19               6,461.20           4,206.42       33,808,429.97     70,731,153.24
应收款项                 907,873,732.31     940,012,301.47         39,826,836.80       40,046,624.39
存货                      29,827,619.97      37,457,086.17
固定资产              13,265,616,438.44   11,549,881,777.67
无形资产                 102,053,557.34     103,965,387.66
负债:
借款                   4,886,680,290.50    3,622,928,327.21                                             2,720,000,000.00
应付款项                 529,550,330.92     577,877,181.03     8,274,199,797.60      8,315,770,538.81       6,547,266.70        299,680.29
净资产                 7,654,031,477.02    7,650,745,767.92    1,023,589,765.20     -1,687,187,343.07     216,095,733.05     70,431,472.95
减：少数股东权益          31,643,379.58       32,277,698.55
取得的净资产           7,622,388,097.44    7,618,468,069.37    1,023,589,765.20     -1,687,187,343.07     216,095,733.05     70,431,472.95
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无。
其他说明：
                                                                 190 / 252
                  2016 年年度报告
无。
3、 反向购买
□适用 √不适用
                     191 / 252
                                                                       2016 年年度报告
         4、 处置子公司
         是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
         √适用□不适用
                                                                                                                            单位:元   币种:人民币
                                                                                                                        丧失 按照公
                                                                                                      丧失                            丧失控制
                                                                                        处置价款与处                    控制 允价值
                                                                                                      控制                            权之日剩
                                            股权                                        置投资对应的                    权之 重新计            与原子公司股权
                                                                                                      权之 丧失控制权之               余股权公
                                            处置 股权处置 丧失控制权   丧失控制权时点的 合并财务报表                    日剩 量剩余            投资相关的其他
子公司名称                股权处置价款                                                                日剩 日剩余股权的               允价值的
                                            比例 方式     的时点       确定依据         层面享有该子                    余股 股权产            综合收益转入投
                                                                                                      余股 账面价值                   确定方法
                                            （%）                                       公司净资产份                    权的 生的利            资损益的金额
                                                                                                      权的                            及主要假
                                                                                        额的差额                        公允 得或损
                                                                                                      比例                            设
                                                                                                                        价值 失
上海浦海航运有限公司      463,861,909.83    100   股权转让 2016-2-29   协议、实际丧失控 6,134,610.71                                          -4,915,107.85
                                                                       制权的时间
中海集装箱运输深圳有限公司 15,838,445.48    100   股权转让 2016-2-29   协议、实际丧失控 -1,469,061.88
                                                                       制权的时间
中海集装箱运输上海有限公司 101,266,617.87   100   股权转让 2016-2-29   协议、实际丧失控 10,612,997.32
                                                                       制权的时间
中海集装箱运输厦门有限公司 16,536,344.93    100   股权转让 2016-2-29   协议、实际丧失控 559,391.06
                                                                       制权的时间
中海集装箱运输青岛有限公司 15,883,101.98    100   股权转让 2016-2-29   协议、实际丧失控 2,579,069.46
                                                                       制权的时间
中海集装箱运输大连有限公司 29,017,661.12    100   股权转让 2016-2-29   协议、实际丧失控 -97,799.24
                                                                       制权的时间
中海集装箱运输广州有限公司 32,698,768.71    100   股权转让 2016-2-29   协议、实际丧失控 2,410,298.40
                                                                       制权的时间
中海集装箱运输天津有限公司 23,052,447.85    100   股权转让 2016-2-29   协议、实际丧失控 -884,935.70
                                                                       制权的时间
中海集装箱运输海南有限公司 13,711,628.11    100   股权转让 2016-2-29   协议、实际丧失控 2,159,114.52
                                                                       制权的时间
                                                                          192 / 252
                                                                     2016 年年度报告
中海（洋浦）冷藏储运有限公 14,512,968.68    100   股权转让 2016-2-29 协议、实际丧失控 2,629,869.32
司                                                                    制权的时间
中海集运（大连）信息处理有 2,026,219.07     100   股权转让 2016-2-29 协议、实际丧失控 -66,248.10
限公司                                                                制权的时间
GOLDEN SEA SHIPPING PTE.LTD 50,253,872.01   60    股权转让 2016-2-29 协议、实际丧失控 -915,628.91                            3,530,181.62
                                                                      制权的时间
中国海运（新加坡）石油有限 32,554,740.91    91    股权转让 2016-2-29 协议、实际丧失控 151,088.99                             1,135,914.73
公司                                                                  制权的时间
五洲航运有限公司           84,223,738.39    100   股权转让 2016-2-29 协议、实际丧失控 7,052,293.83                           -20,349,280.09
                                                                      制权的时间
中海集装箱运输（香港）代理 10,291,531.63    100   股权转让 2016-2-29 协议、实际丧失控 697,101.30                             -10,817,795.07
有限公司                                                              制权的时间
中海集装箱运输代理（深圳） 15,596,282.98    100   股权转让 2016-7-31 协议、实际丧失控 889,275.48
有限公司                                                              制权的时间
深圳中海五洲物流有限公司   8,914,746.98     100   股权转让 2016-8-31 协议、实际丧失控 -251,991.18
                                                                      制权的时间
中国海运（南美）控股有限公 13,523,784.09    100   股权转让 2016-12-31 协议、实际丧失控 -358,005.61                           -3,091,904.97
司                                                                    制权的时间
中国海运（尼日利亚）代理有 2,922,275.86     100   股权转让 2016-11-30 协议、实际丧失控 -1,411,264.59                         -1,461,051.85
限公司                                                                制权的时间
深圳一海通全球供应链管理有                  25    被动稀释 2016-1-7 协议、实际丧失控 1,850,851.28 25%   6,784,241.60 6,784
限公司                                                                制权的时间                                     ,241.
         其他说明：
         □适用 √不适用
         是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
         □适用√不适用
                                                                        193 / 252
                                                                        2016 年年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
5.1 本期注销子公司
                                                                                                          持股比    表决权比例     本期不再纳入合
                           公司名称                     注册地      业务性质              实收资本
                                                                                                          例（%）     （%）         并范围的原因
               深圳中海五洲航运有限公司                深圳       代理服务业         RMB 10,000,000.00    100.00        100.00           注销
               Oriental.International.Equipment.       英属维尔
                                                                  集装箱销售             USD 10,000.00    100.00        100.00           注销
               Trading Limited                         京群岛
               东方国际集装箱投资有限公司              香港       暂无业务                USD 1,288.91    100.00        100.00           注销
               东方国际资产管理(德国）有限公司         德国       集装箱租赁             USD 33,096.08    100.00        100.00           注销
               Florens Container Services
                                                       新加坡     集装箱管理                 USD 783.40   100.00        100.00           注销
               (Singapore） Pte. Ltd.
                                                                  集装箱租赁、销
               佛罗伦集装箱服务（深圳）有限公司        深圳       售、管理及配套         USD 500,000.00   100.00        100.00           注销
                                                                  服务
                                                       英属维尔
               Famous International Limited                       投资控股                    USD 1.00    100.00        100.00           注销
                                                       京群岛
               Florens Container Services (UK）
                                                       英国       集装箱管理             USD 301,940.47   100.00        100.00           注销
               Limited
    5.2 本期新设子公司：（单位：人民币元）
                                            公司名称                            期末净资产                     本期净利润
                          中远海发（天津）租赁有限公司                           1,000,136,550.43                           136,550.43
                          天津中远海运光华投资管理有限公司                         200,003,167.58                             3,167.58
                                                                             194 / 252
                  2016 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
                     195 / 252
                                                         2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司                                                                    持股比例(%)                      取得
                            主要经营地          注册地        业务性质
          名称                                                             直接                 间接               方式
中海集装箱运输(香港）有   香港           香港            船舶租赁                  100                       通过设立或投资等
限公司                                                                                                       方式取得的子公司
CSCL STAR SHIPPING        香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
CO.,LTD                                                                                                      方式取得的子公司
CSCL VENUS SHIPPING       香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
CO.,LTD                                                                                                      方式取得的子公司
CSCL JUPITER SHIPPING     香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
CO.,LTD                                                                                                      方式取得的子公司
CSCL MERCURY SHIPPING     香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
CO.,LTD                                                                                                      方式取得的子公司
CSCL MARS SHIPPING        香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
CO.,LTD                                                                                                      方式取得的子公司
CSCL SATURN SHIPPING      香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
CO.,LTD                                                                                                      方式取得的子公司
CSCL URANUS SHIPPING      香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
CO.,LTD                                                                                                      方式取得的子公司
CSCL NEPTUNE SHIPPING     香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
CO.,LTD                                                                                                      方式取得的子公司
                          香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
中海之秋航运有限公司
                                                                                                             方式取得的子公司
                          香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
中海渤海航运有限公司
                                                                                                             方式取得的子公司
中海黄海航运有限公司      香港           香港            船舶租赁                                      100   通过设立或投资等
                                                            196 / 252
                                                  2016 年年度报告
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海东海航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海南海航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海之冬航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海之春航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海之夏航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海环球航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海太平洋航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海印度洋航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海大西洋航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
                          香港   香港             船舶租赁          100   通过设立或投资等
中海北冰洋航运有限公司
                                                                          方式取得的子公司
中海集装箱运输(亚洲）有   香港   英属维尔京群岛   船舶租赁          100   通过设立或投资等
限公司                                                                    方式取得的子公司
Arisa       Navigation    香港   塞浦路斯         船舶租赁          100   通过设立或投资等
Company Limited                                                           方式取得的子公司
YangshanA     Shipping    香港   英属维尔京群岛   船舶租赁          100   通过设立或投资等
Company Limited                                                           方式取得的子公司
YangshanB     Shipping    香港   英属维尔京群岛   船舶租赁          100   通过设立或投资等
Company Limited                                                           方式取得的子公司
YangshanC     Shipping    香港   英属维尔京群岛   船舶租赁          100   通过设立或投资等
                                                     197 / 252
                                                   2016 年年度报告
Company Limited                                                             方式取得的子公司
YangshanD     Shipping   香港     英属维尔京群岛   船舶租赁           100   通过设立或投资等
Company Limited                                                             方式取得的子公司
                         香港     香港             保险经纪业         100   同一控制下企业合
海宁保险经纪有限公司
                                                                            并取得的子公司
                         香港     香港             航运租赁业         100   同一控制下企业合
东方富利国际有限公司
                                                                            并取得的子公司
中海绿舟散货 01 有限公   香港     香港             航运租赁业         100   同一控制下企业合
司                                                                          并取得的子公司
中海绿舟散货 02 有限公   香港     香港             航运租赁业         100   同一控制下企业合
司                                                                          并取得的子公司
中海绿舟散货 03 有限公   香港     香港             航运租赁业         100   同一控制下企业合
司                                                                          并取得的子公司
中海绿舟散货 04 有限公   香港     香港             航运租赁业         100   同一控制下企业合
司                                                                          并取得的子公司
东方富利资产管理有限公   香港     香港             航运租赁业         100   同一控制下企业合
司                                                                          并取得的子公司
中海绿舟散货 06 有限公   香港     香港             航运租赁业         100   同一控制下企业合
司                                                                          并取得的子公司
                         香港     英属维尔京群岛   航运租赁业         100   同一控制下企业合
东方国际投资有限公司
                                                                            并取得的子公司
                         香港     英属维尔京群岛   控股投资           100   同一控制下企业合
东方国际集裝箱有限公司
                                                                            并取得的子公司
                         香港     英属维尔京群岛   集装箱租赁，资产   100   同一控制下企业合
Dong Fang Container
                                                   抵押债券的发行和         并取得的子公司
Finance (SPV） Limited
                                                   管理
Dong Fang Container      香港     英属维尔京群岛   集装箱租赁，资产   100   同一控制下企业合
Finance II (SPV ）                                 抵押债券的发行和         并取得的子公司
Limited                                            管理
Florens       Asset      新加坡   新加坡           集装箱租赁         100   同一控制下企业合
                                                      198 / 252
                                                    2016 年年度报告
Management(Singapore）                                                       并取得的子公司
PTE. Limited
东方国际资产管理有限公    香港     香港             集装箱租赁管理     100   同一控制下企业合
司                                                                           并取得的子公司
Florens       Container   香港     英属维尔京群岛   集装箱租赁，资产   100   同一控制下企业合
Investment    (SPV ）                               抵押债券的发行和         并取得的子公司
Limited                                             管理
                          香港     英属维尔京群岛   航运租赁业         100   同一控制下企业合
佛罗伦国际有限公司
                                                                             并取得的子公司
                          天津     天津             集装箱租赁及旧集   100   同一控制下企业合
佛罗伦(中国）有限公司
                                                    装箱销售                 并取得的子公司
Florens        Maritime   全球     百慕大           集装箱租赁         100   同一控制下企业合
Limited                                                                      并取得的子公司
佛罗伦货箱(澳门离岸商     全球     澳门             集装箱销售及管理   100   同一控制下企业合
业服务）有限公司                                    集装箱海运业务           并取得的子公司
佛罗伦管理服务(澳门离     澳门     澳门             提供集装箱管理服   100   同一控制下企业合
岸商业服务）有限公司                                务                       并取得的子公司
Florens       Container   全球     巴拿马           集装箱租赁         100   同一控制下企业合
Corporation S.A.                                                             并取得的子公司
                          全球     香港             提供集装箱管理服   100   同一控制下企业合
佛罗伦资产管理有限公司
                                                    务                       并取得的子公司
Florens       Container   澳洲     澳洲             提供集装箱管理服   100   同一控制下企业合
Services (Australia ）                              务                       并取得的子公司
Pty Limited
Florens       Container   德国     德国             提供集装箱管理服   100   同一控制下企业合
Services (Deutschland）                             务                       并取得的子公司
GmbH.
Florens       Container   意大利   意大利           提供集装箱管理服   100   同一控制下企业合
Services    (Italy ）                               务                       并取得的子公司
S.R.L.
Florens Container, Inc.   美国     美国             发电机组租赁       100   同一控制下企业合
                                                       199 / 252
                                                       2016 年年度报告
(2002）                                                                               并取得的子公司
Florens      Container   美国         美国             集装箱管理及提供         100   同一控制下企业合
Services (USA）, Ltd.                                  集装箱管理服务                 并取得的子公司
Florens       Shipping   全球         百慕大           集装箱租赁               100   同一控制下企业合
Corporation Limited                                                                   并取得的子公司
                         香港         香港             投资控股                 100   同一控制下企业合
佛罗伦资本管理有限公司
                                                                                      并取得的子公司
佛罗伦（天津）融资租赁   天津         天津             融资租赁                 100   同一控制下企业合
有限公司                                                                              并取得的子公司
                         香港         香港             物业投资                 100   同一控制下企业合
惠航船务有限公司
                                                                                      并取得的子公司
                         香港         英属维尔京群岛   金融投资业               100   同一控制下企业合
长誉投资有限公司
                                                                                      并取得的子公司
                         香港         英属维尔京群岛   金融投资业               100   同一控制下企业合
中远集装箱工业有限公司
                                                                                      并取得的子公司
中国海运（非洲）控股有   约翰内斯堡   约翰内斯堡       代理服务业         100         通过设立或投资等
限公司                                                                                方式取得的子公司
中海（南非）代理有限公   南非         南非             代理服务业               100   通过设立或投资等
司                                                                                    方式取得的子公司
                         上海         上海             租赁业             100         同一控制下企业合
中远海运租赁有限公司
                                                                                      并取得的子公司
海汇商业保理（天津）有   上海         上海             租赁业                   100   同一控制下企业合
限公司                                                                                并取得的子公司
                         上海         上海             金融业/修造业      100         同一控制下企业合
中海集团投资有限公司
                                                                                      并取得的子公司
上海寰宇物流装备有限公 上海           上海             实业投资                 100   同一控制下企业合
司                                                                                    并取得的子公司
东方国际集装箱（连云港） 连云港       连云港           修造业                   100   同一控制下企业合
有限公司                                                                              并取得的子公司
东方国际集装箱（锦州） 锦州           锦州             修造业                   100   同一控制下企业合
                                                          200 / 252
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有限公司                                                                                               并取得的子公司
东方国际集装箱（广州）   广州                广州          修造业                                100   同一控制下企业合
有限公司                                                                                               并取得的子公司
东方国际集装箱（香港）   香港                香港          商贸业                                100   同一控制下企业合
有限公司                                                                                               并取得的子公司
上海海宁保险经纪有限公   上海                上海          保险经纪                              100   同一控制下企业合
司                                                                                                     并取得的子公司
中远海发（天津）租赁有   天津                天津          租赁业                                100   通过设立或投资等
限公司                                                                                                 方式取得的子公司
中海集团财务有限责任公   上海                上海          金融业                          65          同一控制下企业合
司                                                                                                     并取得的子公司
                         珠海                珠海          船舶租赁业                      100         同一控制下企业合
珠海船务企业有限公司
                                                                                                       并取得的子公司
天津中远海运光华投资管   天津                天津          投资管理业                      100         通过设立或投资等
理有限公司                                                                                             方式取得的子公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
                                                              201 / 252
                                                                                                            2016 年年度报告
               本期本公司之子公司中海集装箱运输(香港)有限公司购买佛罗伦资本管理有限公司 50%的少数股权，交易完成后中海集装箱运输(香港)有限公司持有佛
               罗伦资本管理有限公司 100%股权。
               (2).      重要的非全资子公司
               √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                               少数股东持股                                                                 本期向少数股东宣告分派的股
                         子公司名称                                                              本期归属于少数股东的损益                                                                期末少数股东权益余额
                                                                   比例                                                                                 利
               中海集团财务有限责任                          35%                                                    37,486,609.46                       122,190,061.74                              313,066,555.06
               公司
               子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
               □适用 √不适用
               其他说明：
               □适用 √不适用
               (3).      重要非全资子公司的主要财务信息
               √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
子公司名                                                       期末余额                                                                                                        期初余额
    称        流动资产           非流动资产         资产合计                流动负债          非流动负债      负债合计           流动资产           非流动资产          资产合计             流动负债          非流动负债      负债合计
中海集团   8,528,618,051.57   5,772,976,525.53   14,301,594,577.10        13,407,085,304.60   33,400.90    13,407,118,705.50   6,841,843,558.46   4,034,867,294.97   10,876,710,853.43    9,723,558,234.14     4,080,515.0   9,727,638,749.20
财务有限
责任公司
                                                                     本期发生额                                                                                       上期发生额
       子公司名称
                              营业收入                  净利润                综合收益总额           经营活动现金流量              营业收入                 净利润              综合收益总额             经营活动现金流量
      中海集团财          350,076,558.53         107,104,598.47              94,518,229.49           1,726,977,870.56          342,262,030.84         208,080,528.99          201,047,694.15                 1,674,235,859.97
      务有限责任
      公司
               其他说明：
                                                                                                                 202 / 252
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无。
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                                               203 / 252
                                    2016 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
    本期本公司之子公司中海集装箱运输(香港)有限公司购买佛罗伦资本管理有限公司 50%的少
数股权，交易完成后中海集装箱运输(香港)有限公司持有佛罗伦资本管理有限公司 100%股权。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价                                                      39,084,445.40
--现金                                                                 39,084,445.40
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计                                                  39,084,445.40
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资                              17,494,049.66
产份额
差额                                                                   21,590,395.74
其中：调整资本公积                                                     21,590,395.74
      调整盈余公积
      调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                        持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                   业或联营
或联营企    主要经营地    注册地      业务性质                             企业投资
  业名称                                              直接        间接     的会计处
                                                                             理方法
昆仑银行   新疆          克拉玛依   金融信托与                        3.74 权益法
股份有限                            管理
公司
上海人寿   上海          上海       金融信托与                      16.00   权益法
保险股份                            管理
有限公司
中国国际   深圳          深圳       物流装备与                      22.76   权益法
海运集装                            能源装备供
箱（集团）                          应
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                                   2016 年年度报告
股份有限
公司
渤海银行   天津         天津        金融信托与                     13.67   权益法
股份有限                            管理
公司
中国光大   北京         北京        金融信托与                     1.551   权益法
银行股份                            管理
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（1）本公司持有被投资单位 20%以下表决权但具有重大影响的依据：
    公司在昆仑银行股份有限公司、上海人寿保险股份有限公司、渤海银行股份有限公司、中国
光大银行股份有限公司董事会等权力机构中派有代表，参与重大事项决策程序，虽然持有 20%以
下表决权，仍具有重大影响，故对上述四家公司采用权益法核算。
（2）本公司持有被投资单位 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
    公司持有北京东资壹号投资中心（有限合伙）24.81%股权、持有深圳东烨科技合伙企业（有
限合伙）44.32%股权，但公司未在对方单位的董事会中派有代表，且不参与对方单位财务和经营
决策制定，故不存在重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
                                      205 / 252
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(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                 期末余额/ 本期发生额                                              期初余额/ 上期发生额
           上海人寿保险股份有    昆仑银行股份有限公 渤海银行股份有限公         上海人寿保险股份有 昆仑银行股份有限公 渤海银行股份有限公
                  限公司                 司                  司                       限公司                司                  司
流动资产     11,479,701,759.57   109,119,907,008.20   118,263,717,000.00          5,319,500,207.75 134,310,950,140.15    110,720,310,000.00
非流动资     25,818,786,782.75   184,081,814,129.75   737,855,961,000.00         12,995,896,496.67 155,970,146,397.70    653,515,130,000.00
产
资产合计    37,298,488,542.32    293,201,721,137.95   856,119,678,000.00        18,315,396,704.42   290,281,096,537.85   764,235,440,000.00
流动负债    31,632,561,887.16    267,038,601,328.86   709,241,466,000.00        16,738,762,104.15   267,188,951,226.77   676,877,940,000.00
非流动负                              53,402,600.12   105,414,845,000.00            22,198,987.44        48,857,223.07    51,800,504,000.00
债
负债合计    31,632,561,887.16    267,092,003,928.98   814,656,311,000.00        16,760,961,091.59   267,237,808,449.84   728,678,444,000.00
少数股东                              61,246,121.16                                                      56,241,055.56
权益
归属于母     5,665,926,655.16     26,048,471,087.81    41,463,367,000.00         1,554,435,612.83    22,987,047,032.45    35,556,996,000.00
公司股东
权益
按持股比       906,548,264.82        974,212,818.68     5,668,042,268.90           248,709,698.05      913,735,119.54      4,860,641,353.20
例计算的
净资产份
额
调整事项                              97,421,281.87        81,336,500.00                                221,731,105.11       81,336,500.00
--商誉
--内部交
                                                                206 / 252
                                                          2016 年年度报告
易未实现
利润
--其他
对联营企     906,548,264.82    1,071,634,100.55      5,749,378,768.90        248,709,698.05     1,135,466,224.65     4,941,977,853.20
业权益投
资的账面
价值
营业收入   13,410,031,759.74   9,264,156,349.57     21,865,161,000.00       4,642,337,087.59   11,539,156,704.19    18,479,527,000.00
净利润         59,006,695.34   2,547,797,850.38      6,473,428,000.00        -512,161,349.47    2,956,605,338.22     5,688,512,000.00
其他综合     -197,423,188.00    -298,441,875.82       -567,057,000.00         66,596,962.30      247,761,963.18        372,191,000.00
收益
综合收益     -138,416,492.66   2,249,355,974.56      5,906,371,000.00        -445,564,387.17    3,204,367,301.40     6,060,703,000.00
总额
本年度收                         268,994,876.15                                                   30,507,597.73
到的来自
联营企业
的股利
                                    期末余额/ 本期发生额                                     期初余额/ 上期发生额
                      中国光大银行股份有限公司  中国国际海运集装箱（集       中国光大银行股份有限公   中国国际海运集装箱（集团）股
                                                    团）股份有限公司                   司                      份有限公司
       流动资产             845,678,000,000.00         53,352,031,000.00         724,260,000,000.00               43,530,325,000.00
       非流动资产         3,174,364,000,000.00         71,262,717,000.00       2,443,450,000,000.00               63,232,846,000.00
       资产合计           4,020,042,000,000.00        124,614,748,000.00       3,167,710,000,000.00              106,763,171,000.00
                                                             207 / 252
                                         2016 年年度报告
流动负债       3,325,158,000,000.00   46,249,215,000.00     2,718,539,000,000.00   45,921,237,000.00
非流动负债       443,816,000,000.00   39,230,741,000.00       225,124,000,000.00   25,347,058,000.00
负债合计       3,768,974,000,000.00   85,479,956,000.00     2,943,663,000,000.00   71,268,295,000.00
少数股东权益     35,077,000,000.00     6,823,377,000.00          554,000,000.00     6,953,557,000.00
归属于母公司    250,455,000,000.00    29,285,970,000.00      223,493,000,000.00    28,541,319,000.00
股东权益
按持股比例计      3,884,557,050.00       6,665,486,772.00      3,466,376,430.00     6,498,858,336.30
算的净资产份
额
调整事项           -475,664,291.92         310,448,158.85       -318,440,484.25      347,421,001.82
--商誉
--其他
对联营企业权      3,408,892,758.08     6,975,934,930.85        3,147,935,945.75     6,846,279,338.12
益投资的账面
价值
存在公开报价      2,830,839,511.25                             3,069,759,470.00
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入         94,037,000,000.00    51,111,652,000.00       93,159,000,000.00    58,685,804,000.00
净利润           30,388,000,000.00       539,660,000.00       29,577,000,000.00     1,974,005,000.00
终止经营的净
利润
其他综合收益     -3,420,000,000.00       871,818,000.00        3,707,000,000.00       319,418,000.00
综合收益总额     26,968,000,000.00     1,411,478,000.00       33,284,000,000.00     2,293,423,000.00
                                            208 / 252
                                       2016 年年度报告
       本年度收到的   137,558,190.00   149,163,085.30    134,657,820.00
       来自联营企业
       的股利
其他说明
无。
                                          209 / 252
                                   2016 年年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                          137,349,477.44              56,243,276.62
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                     8,531,852.59              3,841,088.84
--其他综合收益
--综合收益总额                               8,531,852.59              3,841,088.84
联营企业：
投资账面价值合计                          131,990,975.73            3,775,941,592.22
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                    45,329,873.64            165,442,900.10
--其他综合收益                              -4,892,009.92             42,640,125.83
--综合收益总额                              40,437,863.72            208,083,025.93
其他说明
无。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
(1).在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
                                        210 / 252
                                          2016 年年度报告
    本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主
体未纳入本公司的合并财务报表范围，主要包括在可供出售金融资产中核算的金融机构理财产品、
资金信托计划及资产管理计划等。这些结构化主体的性质和目的主要是通过委托金融机构管理资
产并赚取投资收益。本公司对该类结构化主体不具有控制，因此未合并该类结构化主体。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中
享有的权益的账面价值列示如下：
                                   期末余额                                 期初余额
       项目
                        账面价值            最大损失敞口         账面价值         最大损失敞口
  可供出售金融资
                     4,346,942,387.79    4,346,942,387.79      981,665,308.99    981,665,308.99
  产
       合计          4,346,942,387.79    4,346,942,387.79      981,665,308.99    981,665,308.99
(2).在本公司作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
    本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司作为有限合伙人
发起成立或投资的合伙企业。在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中，本公司享有的权
益主要是通过委托普通合伙人管理资产并收取投资收益。本公司对该类结构化主体不具有控制，
因此未合并该类结构化主体。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本公司作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有
的权益的账面价值列示如下：
                                        期末余额                            期初余额
           项目
                             账面价值          最大损失敞口        账面价值       最大损失敞口
  可供出售金融资产        477,088,669.96      477,088,669.96    80,000,000.00     80,000,000.00
           合计           477,088,669.96      477,088,669.96    80,000,000.00     80,000,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息
借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营
而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
    本公司亦开展衍生交易，主要包括利率互换和远期外汇合同，目的在于管理本公司的运营及
其融资渠道的利率风险和外汇风险。于整个年度内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政
策。
    本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
    1、金融工具分类
                                              211 / 252
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           (1)资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
                                                                   期末余额
                      以公允价值计量且
   金融资产项目                           持有至
                      其变动计入当期损                  贷款和应收款项        可供出售金融资产         合计
                                         到期投资
                       益的金融资产
货币资金                                             16,656,678,574.61                           16,656,678,574.61
以公允价值计量且
其变动计入当期损        72,465,984.14                                                                72,465,984.14
益的金融资产
应收票据                                                   5,100,000.00                               5,100,000.00
应收账款                                              1,635,497,416.85                            1,635,497,416.85
应收分保账款                                              15,058,468.91                              15,058,468.91
应收利息                                                   9,992,776.92                               9,992,776.92
其他应收款                                               174,268,394.77                               174,268,394.77
一年内到期的非流
                                                      3,593,895,756.98                            3,593,895,756.98
动资产
其他流动资产             8,041,728.00                                                                 8,041,728.00
发放委托贷款及垫
                                                      3,331,026,465.00                            3,331,026,465.00
款
可供出售的金融资
                                                                              6,114,081,640.59 6,114,081,640.59
产
长期应收款                                           15,010,396,748.47                           15,010,396,748.47
           接上表：
                                                            期初余额（重述）
                   以公允价值计量且
  金融资产项目                            持有至
                   其变动计入当期损                    贷款和应收款项         可供出售金融资产         合计
                                         到期投资
                       益的金融资产
货币资金                                             16,853,938,102.55                           16,853,938,102.55
以公允价值计量且
其变动计入当期损      200,349,058.93                                                               200,349,058.93
益的金融资产
应收票据                                                202,294,563.09                             202,294,563.09
应收账款                                              2,475,811,768.48                            2,475,811,768.48
应收分保账款                                               9,999,388.57                              9,999,388.57
应收利息                                                 27,308,407.65                              27,308,407.65
其他应收款                                              534,212,733.08                             534,212,733.08
一年内到期的非流
                                                      1,682,327,454.45                            1,682,327,454.45
动资产
发放委托贷款及垫                                      3,501,522,687.00                            3,501,522,687.00
                                                       212 / 252
                                                  2016 年年度报告
                                                          期初余额（重述）
                    以公允价值计量且
     金融资产项目                       持有至
                    其变动计入当期损                 贷款和应收款项        可供出售金融资产             合计
                                       到期投资
                        益的金融资产
款
可供出售的金融资
                                                                          1,349,914,856.02      1,349,914,856.02
产
长期应收款                                          5,680,657,829.41                            5,680,657,829.41
            (2)资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
                                                   期末余额
         金融负债项目        以公允价值计量且其变动                                              合计
                                                                 其他金融负债
                             计入当期损益的金融负债
短期借款                                                      18,788,111,597.79           18,788,111,597.79
吸收存款及同业存款                                               8,551,516,565.85             8,551,516,565.85
应付票据                                                            91,000,000.00                91,000,000.00
应付账款                                                         1,621,267,788.61             1,621,267,788.61
应付利息                                                           326,692,073.68               326,692,073.68
其他应付款                                                       1,586,866,532.10             1,586,866,532.10
应付分保账款                                                        26,474,591.38                26,474,591.38
一年内到期的非流动负债                                        13,249,066,055.68           13,249,066,055.68
其他流动负债
长期借款                                                      64,102,360,781.20           64,102,360,781.20
应付债券                                                         1,426,941,695.60             1,426,941,695.60
长期应付款                                                       1,468,422,073.20             1,468,422,073.20
            接上表：
                                            期初余额（重述）
         金融负债项目        以公允价值计量且其变动                                              合计
                                                                 其他金融负债
                             计入当期损益的金融负债
 短期借款                                                        12,217,557,864.00            12,217,557,864.00
 吸收存款及同业存款                                               4,491,557,906.32             4,491,557,906.32
 应付票据                                                             1,701,000.00                1,701,000.00
 应付账款                                                         4,025,902,562.97             4,025,902,562.97
 应付利息                                                           188,553,808.08              188,553,808.08
 其他应付款                                                       1,500,725,031.65             1,500,725,031.65
 应付分保账款                                                        14,050,893.77               14,050,893.77
                                                     213 / 252
                                               2016 年年度报告
                                          期初余额（重述）
     金融负债项目         以公允价值计量且其变动                                              合计
                                                              其他金融负债
                          计入当期损益的金融负债
一年内到期的非流动负债                                        14,479,830,463.42         14,479,830,463.42
其他流动负债                                                        837,974.60                       837,974.60
长期借款                                                      25,025,086,991.64         25,025,086,991.64
应付债券                                                       3,449,493,720.03          3,449,493,720.03
长期应付款                                                       729,533,855.04               729,533,855.04
           2、信用风险
           本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
    信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
    公司不致面临重大坏账风险。
           本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这
    些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因
    提供财务担保而面临信用风险，详见附注12.承诺及或有事项中披露。
           本公司已备有政策确保向具有合适信贷历史的顾客提供船务服务，且本公司的应收账款客户
    群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本公司不存在重大信用风险集中。同时本公司定期对
    其顾客进行评估，按本公司过往经验，评估应收账款及其他应收账款回收情况以记录拨备的范畴。
    本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
           本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故信用风险较低。
           本公司没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
                                                                 期末余额
           项目                                                                        逾期
                               合计               未逾期且未减值                                     或其他适当
                                                                        1 个月以内 1 至 3 个月
                                                                                                       时间段
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融         72,465,984.14           72,465,984.14
资产
应收票据                      5,100,000.00            5,100,000.00
应收账款                 1,635,497,416.85        1,635,497,416.85
应收分保账款                 15,058,468.91           15,058,468.91
应收利息                      9,992,776.92            9,992,776.92
其他应收款                    173,320,753.20          173,320,753.20
一年内到期的非流动资
                         3,592,766,767.82        3,592,766,767.82
产
其他流动资产                  8,041,728.00            8,041,728.00
                                                  214 / 252
                                          2016 年年度报告
                                                            期末余额
    项目                                                                      逾期
                            合计             未逾期且未减值                                   或其他适当
                                                                   1 个月以内 1 至 3 个月
                                                                                                时间段
发放委托贷款及垫款     3,331,026,465.00     3,331,026,465.00
可供出售的金融资产     6,114,081,640.59     6,114,081,640.59
长期应收款            14,964,865,382.87    14,964,865,382.87
       接上表：
                                                    期初余额（重述）
         项目                                                                     逾期
                            合计             未逾期且未减值                                 或其他适当
                                                                   1 个月以内 1 至 3 个月
                                                                                              时间段
 以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的     200,349,058.93         200,349,058.93
 金融资产
 应收票据               202,294,563.09         202,294,563.09
 应收账款             2,475,811,768.48       2,475,811,768.48
 应收分保账款             9,999,388.57            9,999,388.57
 应收利息                27,308,407.65          27,308,407.65
 其他应收款             533,350,320.35         533,350,320.35
 一年内到期的非流动
                      1,682,327,454.45       1,682,327,454.45
 资产
 发放委托贷款及垫款   3,501,522,687.00       3,501,522,687.00
 可供出售的金融资产   1,349,914,856.02       1,349,914,856.02
 长期应收款           5,680,657,829.41       5,680,657,829.41
       3、流动风险
       本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也
   考虑本公司运营产生的预计现金流量。
       本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保
   持融资的持续性与灵活性的平衡。
       金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
                                                                       （单位：人民币万元）
                                                             期末余额
             项目
                            1 年以内       1到2年            2到5年         5 年以上          合计
 短期借款                 1,878,811.16                                                      1,878,811.16
 吸收存款及同业存款         855,151.66                                                       855,151.66
                                             215 / 252
                                         2016 年年度报告
                                                            期末余额
           项目
                           1 年以内       1到2年            2到5年          5 年以上        合计
应付票据                     9,100.00                                                        9,100.00
应付账款                   162,126.78                                                      162,126.78
应付利息                    32,669.21                                                       32,669.21
其他应付款                 158,686.65                                                      158,686.65
应付分保账款                 2,647.46                                                        2,647.46
一年内到期的非流动负债   1,326,540.61                                                    1,326,540.61
其他流动负债
长期借款                                 1,788,827.13 3,449,993.85 1,171,415.10 6,410,236.08
应付债券                                    28,199.32         69,896.79      46,268.25     144,364.36
长期应付款                                   4,522.93         29,177.05                     33,699.98
       接上表：
                                                        期初余额（重述）
           项目
                          1 年以内        1到2年            2到5年         5 年以上年       合计
 短期借款                1,221,755.79                                                    1,221,755.79
 吸收存款及同业存款        449,155.79                                                     449,155.79
 应付票据                      170.10                                                         170.10
 应付账款                  402,590.26                                                     402,590.26
 应付利息                   18,855.38                                                      18,855.38
 其他应付款                150,072.50                                                     150,072.50
 应付分保账款                1,405.09                                                       1,405.09
  一年内到期的非流动负
                           439,916.56                                                     439,916.56
债
 其他流动负债                    83.80                                                         83.80
 长期借款                                 908,592.68 1,175,556.81           418,359.21 2,502,508.70
 应付债券                                 208,303.73         73,862.00       70,502.35    352,668.08
 长期应付款                                     14.46            22.34                         36.80
       4、市场风险
       市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
   场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
       4.1 利率风险
       本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。
                                            216 / 252
                                              2016 年年度报告
          本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。于 2015 年 12 月
     31 日及 2016 年 12 月 31 日，分别有约 19.65%及 30.42%的公司贷款、国内公司债券以及应付融资
     租赁款项按固定利率计算。
          下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
     动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响）和股东权益产生的影响。
                                                                   本期
          项目
                         基准点增加/(减少）        利润总额/净利润减少/(增加）         股东权益减少/(增加）
 人民币                                 100.00%                    620,000,000.00               620,000,000.00
          接上表：
                                                               上期（重述）
          项目
                         基准点增加/(减少）        利润总额/净利润减少/(增加）         股东权益减少/(增加）
 人民币                                 100.00%                    335,000,000.00               335,000,000.00
          4.2 汇率风险
          本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的
     外币结算时）及其于境外子公司的净投资有关。
          下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，公司业务有关汇率发生合
     理、可能的变动时，将对净利润(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化）和股东权益产生
     的影响。
                                                                   本期
          项目
                             汇率增加                      利润总额增加                   股东权益增加
人民币对美元贬值                              5%                          76,251,253                76,251,253
          接上表：
                                                               上期（重述）
          项目
                             汇率增加                      利润总额增加                   股东权益增加
人民币对美元贬值                              5%                      122,752,147                  122,752,147
          4.3 权益工具投资价格风险
          权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
     而降低的风险。
          截止2016年12月31日，本集团暴露于因归类为交易性权益工具投资和可供出售权益工具投资
     的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本集团持有的上市权益工具投资在上
     海的证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
          以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内
     其各自的最高收盘点和最低收盘点如下：
                                                   217 / 252
                                                  2016 年年度报告
     证券交易所                  期末余额               本期最高/最低                期初余额       上期最高/最低
                                                                                     （重述）          （重述）
上海—A 股指数                           3,249.59     3,396.71/2,846.76                 3,704.29 5,410.86/3,286.19
         下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本集团的净利润和股东权益对权益工具投
    资和可转换债券的股份转换权的公允价值的每5.00%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)
    的敏感性。
                                                                          本期
           项目
                                     账面价值        利润总额/净利润增加/(减少)            股东权益增加/（减少）
上市类权益工具投资
上海-可供出售权益工具投资            99,652,300.00                                                      4,982,615.00
深圳-可供出售权益工具投资        1,071,056,890.31                                                      34,809,348.94
         接上表：
                                                                    上期（重述）
           项目
                                     账面价值        利润总额/净利润增加/(减少)            股东权益增加/（减少）
上市类权益工具投资
上海-可供出售权益工具投资           205,468,154.50                                                     10,273,407.73
         5、资本管理
         本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持
    业务发展并使股东价值最大化。
         本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持
    或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受
    外部强制性资本要求约束。2016年度和2015年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
         本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。本公
    司于资产负债表日的杠杆比率如下：
                       项目                     期末余额或期末比率               期初余额或期初比率（重述）
       金融负债                                    111,238,719,755.09                        66,124,832,071.52
       减：金融资产                                 46,626,503,955.24                        32,518,336,849.23
                    净负债小计                      64,612,215,799.85                        33,606,495,222.29
       总权益                                       13,563,113,713.23                        45,276,622,216.17
                    调整后资本                      13,563,113,713.23                        45,276,622,216.17
                 净负债和资本合计                   78,175,329,513.08                        78,883,117,438.46
                     杠杆比率                                    82.65%                                 42.60%
                                                     218 / 252
                                     2016 年年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                  期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公
                                                                          合计
                             值计量           计量        允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资          276,564.80                                      276,564.80
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资       99,652,300.00 1,071,056,890.31               1,170,709,190.31
（3）其他              741,075,105.61 2,293,056,701.52               3,034,131,807.13
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
   套期工具                               8,041,728.00                   8,041,728.00
持续以公允价值计量的资 841,003,970.41 3,372,155,319.83               4,213,159,290.24
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
                                        219 / 252
                                   2016 年年度报告
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和
无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企
业使用自身数据作出的财务预测等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                            单位：万元 币种：人民币
                                         220 / 252
                                       2016 年年度报告
                                                           母公司对本企
                                                                           母公司对本企业
母公司名称        注册地    业务性质         注册资本      业的持股比例
                                                                           的表决权比例(%)
                                                               (%)
中国海运（集 上海        水上运输业           973,636.32           39.02             39.02
团）总公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                                 与本企业关系
大连万捷国际物流有限公司                 合营企业
锦州港集铁物流有限公司                   合营企业
鞍钢汽车运输有限责任公司                 联营企业
中国国际船舶管理有限公司                 合营企业
深圳一海通全球供应链管理有限公司         联营企业
中海港口发展有限公司                     联营企业
中国国际海运集装箱（集团）股份有限公     联营企业
司
其他说明
√适用 □不适用
    大连万捷国际物流有限公司、锦州港集铁物流有限公司、鞍钢汽车运输有限责任公司本期已
处置。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
中远海运金融控股有限公司                 同一直接控股股东
中石化中海船舶燃料供应有限公司           同一直接控股股东
中海工业有限公司                         同一直接控股股东
中国海运（北美）控股有限公司             同一直接控股股东
中国远洋控股股份有限公司                 同一间接控股股东
中远（香港）集团有限公司                 同一间接控股股东
中国海运（欧洲）控股有限公司             同一直接控股股东
                                          221 / 252
                                   2016 年年度报告
上海船舶运输科学研究所               同一直接控股股东
中国海运（东南亚）控股有限公司       同一直接控股股东
中海集团物流有限公司                 同一直接控股股东
中海国际船舶管理有限公司             同一直接控股股东
中远投资（新加坡）有限公司           同一间接控股股东
中国海运（西亚）控股有限公司         同一直接控股股东
中国海运日本株式会社                 同一直接控股股东
中海船务代理有限公司                 同一直接控股股东
中远海运（澳洲）有限公司             同一间接控股股东
中国海运（韩国）株式会社             同一直接控股股东
中远海运（广州）有限公司             同一直接控股股东
中远散货运输（集团）有限公司         同一间接控股股东
中国船舶燃料有限责任公司             同一直接控股股东
中远海运物流有限公司                 同一直接控股股东
中远海运（上海）公司                 同一直接控股股东
中远海运能源运输股份有限公司         同一直接控股股东
上海远望航运有限公司                 同一直接控股股东
中远海运散货运输有限公司             同一直接控股股东
中海汽车船运输有限公司               同一直接控股股东
华海石油运销有限公司                 同一直接控股股东
中远（开曼）福庆控股有限公司         同一间接控股股东
中远海运资产经营管理有限公司         同一直接控股股东
中远海运客运有限公司                 同一直接控股股东
上海泛亚航运有限公司                 同一间接控股股东
中远集装箱运输有限公司               同一间接控股股东
中远集运（香港）有限公司             同一间接控股股东
大连中远国际货运有限公司             同一间接控股股东
中远太平洋有限公司                   同一间接控股股东
中远海运（北美）有限公司             同一直接控股股东
中远非洲有限公司                     同一间接控股股东
中国远洋海运集团有限公司             间接控股股东
澳洲海空货运服务有限公司             同一间接控股股东
中远航运股份有限公司                 同一间接控股股东
中国远洋运输（集团）总公司           同一间接控股股东
中远财务有限责任公司                 同一间接控股股东
上海远洋实业总公司                   同一间接控股股东
其他说明
    中远海运金融控股有限公司曾用名中国海运（香港）控股有限公司，中远海运（上海）公司
曾用名上海海运（集团）公司，中远海运（广州）有限公司曾用名广州海运（集团）有限公司，
中远海运能源运输股份有限公司曾用名中海发展股份有限公司，中远海运客运有限公司曾用名中
海客轮有限公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                      222 / 252
                                     2016 年年度报告
                                                                   单位：万元 币种：人民币
         关联方              关联交易内容              本期发生额        上期发生额(重述)
中海国际船舶管理有限公   船员供应                            54,830.46           67,759.83
司
中远海运金融控股有限公   代理服务、物资供应、               44,263.80            44,711.93
司                       修船服务
中国国际海运集装箱（集   集装箱采购、集装箱服               22,119.59           111,162.58
团）股份有限公司         务
中国国际船舶管理有限公   船员供应                           15,378.44             9,361.21
司
中石化中海船舶燃料供应   物资供应、修船服务                 15,766.18           111,315.40
有限公司
中海工业有限公司       修船服务、船舶构建                   15,354.43            28,112.20
中海港口发展有限公司   装卸服务                             15,049.96           128,013.90
中国海运（北美）控股有 代理服务、集装箱租                    6,499.89            27,242.30
限公司                 赁、箱管服务
中远（香港）集团有限公 集装箱服务、物资供                    5,160.87             8,401.97
司                     应、信息科技服务
中国远洋控股股份有限公 代理服务、堆场服务、                  4,134.60             2,154.01
司                     集装箱服务、集装箱运
                       输、集装箱租赁、箱管
                       服务、修箱服务、装卸
                       服务
中国海运（欧洲）控股有 代理服务、箱管服务                    3,756.05            21,988.90
限公司
中国海运（东南亚）控股 代理服务、物资供应、                  3,694.92             8,595.30
有限公司               箱管服务、修船服务
上海船舶运输科学研究所 代理服务、物资供应、                  2,149.74             5,440.58
                       信息科技服务、修船服
                       务
中海集团物流有限公司   集装箱运输、物资供                      725.97            15,015.26
                       应、修船服务、装卸服
                       务
中远投资（新加坡）有限 修船服务                                704.55
公司
中国海运（西亚）控股有 代理服务、箱管服务                      671.67             4,255.40
限公司
中远海运（上海）公司   物资供应                                550.51                 0.80
中远海运物流有限公司   代理服务、堆场服务、                    449.03               243.04
                       集装箱服务、箱管服
                       务、修箱服务
中海船务代理有限公司   代理服务、集装箱运输                    434.46             2,823.77
中远海运（澳洲）有限公 代理服务、堆场服务、                    426.25                25.42
司                     集装箱服务、箱管服
                       务、修船服务、修箱服
                       务
中国海运日本株式会社   代理服务、箱管服务                      405.09             2,385.80
中国海运（韩国）株式会 代理服务、物资供应、                    367.81             1,698.00
社                     箱管服务
                                        223 / 252
                                      2016 年年度报告
中远海运（广州）有限公    集装箱运输、物资供                     252.37             7,037.81
司                        应、修船服务
中远散货运输（集团）有    物资供应、修船服务                      38.38             2,372.91
限公司
中国船舶燃料有限责任公    物资供应                                31.75
司
上海远洋实业总公司        人事及管理费用                          29.19
大连万捷国际物流有限公    装卸服务                                                    963.50
司
中远海运客运有限公司      修船服务                                                     21.70
中远海运能源运输股份有    修船服务                                                     16.70
限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容                 本期发生额         上期发生额(重述)
中国远洋控股股份有限公 班轮服务、集装箱服                     686,019.39           113,846.84
司                     务、集装箱销售、集装
                       箱租赁、箱管服务、期
                       租船舶
中远海运能源运输股份有 燃油供应、光租船舶、                   10,915.30           126,252.30
限公司                 代理服务
中远散货运输（集团）有 光租船舶、物资供应、                    2,431.97               905.20
限公司                 代理服务
中远海运金融控股有限公 班轮服务、燃油供应、                    3,316.13            14,697.70
司                     箱管服务
中海集团物流有限公司 箱管服务、融资租赁利                        632.59             2,353.64
                       息收入
上海远望航运有限公司 燃油供应                                    516.36
中海船务代理有限公司 箱管服务                                    475.21                 7.90
中远（香港）集团有限公 集装箱服务                                383.08               207.88
司
中国国际海运集装箱（集 箱管服务                                  171.24             1,949.58
团）股份有限公司
澳洲海空货运服务有限公 集装箱销售                                169.32
司
中远非洲有限公司       班轮服务                                  168.20
中远海运散货运输有限公 燃油供应                                  104.37
司
中远海运物流有限公司 箱管服务                                     10.23                 0.19
中远海运（广州）有限公 箱管服务                                    6.04                17.65
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
                                           224 / 252
                                      2016 年年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
    出租方名称        租赁资产种类        本期确认的租赁费         上期确认的租赁费
上海船舶运输科学 房屋建筑物                           2,176.68                   4,262.6
研究所
中远海运金融控股 房屋建筑物                             1,676.05                 1,486.65
有限公司
中远海运能源运输 房屋建筑物                               406.7                   418.07
股份有限公司
中远海运资产经营 房屋建筑物                              184.27                   1,105.6
管理有限公司
中国海运（东南亚）房屋建筑物                              35.63                    100.9
控股有限公司
中远海运（上海） 房屋建筑物                               22.55                    174.7
公司
中远海运（广州） 房屋建筑物                               14.43                    188.9
有限公司
中海国际船舶管理 房屋建筑物                                                          74.6
有限公司
中海船务代理有限 房屋建筑物                                                          14.9
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                       担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日         担保到期日
                                                                               毕
                                         225 / 252
                                         2016 年年度报告
   中国海运（集团）            18 亿 2007 年 6 月 12 日 2017 年 6 月 12 日 否
   总公司
   关联担保情况说明
   √适用 □不适用
       经国家发改委《关于同意中海集装箱运输股份有限公司发行 2007 年公司债券的批复》（发改
   财金[2007]1252 号）批准，本公司于 2007 年 6 月 12 日公开发行 07 中海集运债，募集资金 18 亿
   元。本次发行募集资金由中海运集团提供担保。
   (5). 关联方资金拆借
   √适用 □不适用
                                                                        单位：万元 币种：人民币
          关联方                  拆借金额               起始日               到期日       说明
拆入
中远海运（广州）有限公司          272,000.00    2016 年 11 月 30 日     2017 年 11 月 30 日
中国海运（集团）总公司            200,000.00    2016 年 7 月 26 日      2017 年 4 月 21 日
中国海运（集团）总公司            150,000.00    2016 年 8 月 4 日       2017 年 4 月 30 日
中国海运（集团）总公司            100,000.00    2016 年 4 月 1 日       2019 年 4 月 1 日
中国海运（集团）总公司            100,000.00    2016 年 5 月 24 日      2017 年 2 月 18 日
中远海运金融控股有限公司          100,000.00    2016 年 8 月 19 日      2017 年 5 月 16 日
中国海运（集团）总公司             70,000.00    2016 年 3 月 21 日      2019 年 3 月 21 日
中国海运（集团）总公司             60,000.00    2015 年 12 月 23 日     2018 年 12 月 23 日
拆出
中国海运（集团）总公司            186,000.00    2016 年 10 月 27 日     2017 年 10 月 27 日
中海工业有限公司                   30,000.00    2016 年 3 月 11 日      2017 年 3 月 11 日
中海集团物流有限公司               25,000.00    2016 年 12 月 21 日     2017 年 12 月 21 日
中国远洋控股股份有限公司            9,840.00    2013 年 6 月 28 日      2025 年 6 月 27 日
中海集团物流有限公司               40,000.00    2016 年 12 月 5 日      2017 年 12 月 5 日
中远散货运输（集团）有限公司       10,000.00    2016 年 1 月 28 日      2017 年 1 月 28 日
中远散货运输（集团）有限公司        8,000.00    2016 年 10 月 19 日     2017 年 10 月 19 日
中海汽车船运输有限公司              8,324.40    2016 年 11 月 7 日      2017 年 11 月 6 日
中远散货运输（集团）有限公司        6,000.00    2016 年 2 月 26 日      2017 年 2 月 26 日
中远散货运输（集团）有限公司        3,940.00    2012 年 6 月 25 日      2024 年 6 月 25 日
中远散货运输（集团）有限公司        4,000.00    2016 年 2 月 15 日      2017 年 2 月 14 日
中海集团物流有限公司                3,687.50    2015 年 5 月 4 日       2023 年 8 月 24 日
中远散货运输（集团）有限公司        2,000.00    2016 年 6 月 27 日      2017 年 6 月 27 日
中远散货运输（集团）有限公司        2,851.84    2012 年 5 月 14 日      2021 年 6 月 25 日
中远散货运输（集团）有限公司        1,000.00    2016 年 1 月 29 日      2017 年 1 月 29 日
中远散货运输（集团）有限公司        1,000.00    2016 年 4 月 8 日       2017 年 4 月 8 日
   (6). 关联方资产转让、债务重组情况
   √适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
         关联方              关联交易内容                本期发生额             上期发生额
   上海泛亚航运有限公    转出标的公司股权                      55,700.03
   司
   中远集装箱运输有限    转出标的公司股权                         32,270.13
   公司
                                             226 / 252
                                         2016 年年度报告
  中国海运（东南亚）控     转出标的公司股权                    4,024.77
  股有限公司
  中远集运（香港）有限     转出标的公司股权                    1,029.15
  公司
  大连中远国际货运有       转出标的公司股权                   12,887.14
  限公司
  中远太平洋有限公司       转出标的公司股权                  363,669.26
  中国远洋海运集团有       转出标的公司股权                    1,284.76
  限公司
  中远海运（北美）有限     转出标的公司股权                       67.61
  公司
  中远非洲有限公司         转出标的公司股权                      292.23
  中国海运（集团）总公     转入标的公司股权                  521,865.14
  司
  中远海运（广州）有限     转入标的公司股权                   53,083.51
  公司
  中远海运（上海）公司     转入标的公司股权                    7,524.20
  中远海运金融控股有       转入标的公司股权                  488,177.74
  限公司
  中远太平洋有限公司       转入标的公司股权                  801,255.65
  中远（香港）集团有限     转入标的公司股权                  281,971.94
  公司
  中国远洋运输（集团）     转入标的公司股权                  639,887.68
  总公司
  (7). 关键管理人员报酬
  √适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
              项目                              本期发生额                  上期发生额(重述)
  关键管理人员报酬                                            1,403.35                   1,534.02
  (8). 其他关联交易
  √适用 □不适用
      关联方金融服务
                                                                                    上期发生额（重
                                                                本期发生额
                                   关联交易     关联交易                                  述）
            关联方
                                     类型         内容                                         比例
                                                               金额       比例(%)     金额
                                                                                               (%)
中远散货运输（集团）有限公司       金融服务    手续费收入       723.93      14.79    635.12   14.49
中远海运能源运输股份有限公司       金融服务    手续费收入       463.77       9.48    445.88   10.17
中国远洋控股股份有限公司           金融服务    手续费收入       250.88       5.13     52.68    1.20
中远海运金融控股有限公司           金融服务    手续费收入       116.24       2.38    191.60    4.37
                                              227 / 252
                                         2016 年年度报告
                                                                                   上期发生额（重
                                                               本期发生额
                                   关联交易     关联交易                                 述）
            关联方
                                     类型         内容                                        比例
                                                             金额       比例(%)      金额
                                                                                              (%)
中海集团物流有限公司               金融服务    手续费收入      18.51        0.38      27.37   0.62
中远海运资产经营管理有限公司       金融服务    手续费收入      14.13        0.29      30.00   0.68
中远海运散货运输有限公司           金融服务    手续费收入      13.91        0.28      0.08
中海汽车船运输有限公司             金融服务    手续费收入       7.37        0.15      8.91    0.20
中远（香港）集团有限公司           金融服务    手续费收入       4.65        0.10
华海石油运销有限公司               金融服务    手续费收入       3.52        0.07      3.19    0.07
中海工业有限公司                   金融服务    手续费收入       2.60        0.05      0.76    0.02
上海远望航运有限公司               金融服务    手续费收入       1.11        0.02
中远海运（广州）有限公司           金融服务    手续费收入       0.09
中远海运（上海）公司               金融服务    手续费收入       0.05           -
上海船舶运输科学研究所             金融服务    手续费收入                             1.28    0.03
中海国际船舶管理有限公司           金融服务    手续费收入                             0.90    0.02
中国海运（集团）总公司             金融服务    利息收入     3,541.51      32.83     714.15    6.09
中海集团物流有限公司               金融服务    利息收入     2,205.16      20.44    1,119.23   9.54
中远散货运输（集团）有限公司       金融服务    利息收入     2,102.42      19.48    3,343.44   28.49
中海工业有限公司                   金融服务    利息收入     1,024.21        9.49   1,234.40   10.52
中远海运客运有限公司               金融服务    利息收入        740.77       6.86   1,970.62   16.79
中远海运资产经营管理有限公司       金融服务    利息收入        629.69       5.84    890.43    7.59
中国远洋控股股份有限公司           金融服务    利息收入        411.17       3.81    529.62    4.51
中远海运散货运输有限公司           金融服务    利息收入        68.51        0.63    192.83    1.64
中海汽车船运输有限公司             金融服务    利息收入        34.82        0.32
中远海运金融控股有限公司           金融服务    利息收入        29.13        0.27      51.05   0.43
华海石油运销有限公司               金融服务    利息收入         3.22        0.03      88.00   0.75
中远海运能源运输股份有限公司       金融服务    利息收入                            1,544.74   13.16
中海国际船舶管理有限公司           金融服务    利息收入                               49.19   0.42
深圳一海通全球供应链管理有限公司   金融服务    利息收入                               8.23    0.07
中国海运（集团）总公司             金融服务    利息支出     19,057.14     42.07    7,645.89   54.68
中远海运金融控股有限公司           金融服务    利息支出     13,096.91     28.90    2,082.33   14.89
中远（香港）集团有限公司           金融服务    利息支出     6,999.19      15.45
中远海运能源运输股份有限公司       金融服务    利息支出     2,575.05        5.68    621.97    4.45
中远海运（广州）有限公司           金融服务    利息支出     1,676.43        3.70      0.05
                                              228 / 252
                                           2016 年年度报告
                                                                                      上期发生额（重
                                                                  本期发生额
                                     关联交易     关联交易                                  述）
               关联方
                                       类型         内容                                         比例
                                                                 金额      比例(%)      金额
                                                                                                 (%)
上海船舶运输科学研究所               金融服务    利息支出         549.88       1.21    238.78    1.71
中远散货运输（集团）有限公司         金融服务    利息支出         390.28       0.86    409.86    2.93
中海工业有限公司                     金融服务    利息支出         359.41       0.79    743.65    5.32
中国远洋控股股份有限公司             金融服务    利息支出         152.91       0.34   1,138.46   8.14
中远海运（上海）公司                 金融服务    利息支出         145.74       0.32    816.94    5.84
中海集团物流有限公司                 金融服务    利息支出         119.63       0.26      78.97   0.56
中海汽车船运输有限公司               金融服务    利息支出          85.47       0.19    130.61    0.93
中远海运散货运输有限公司             金融服务    利息支出          36.50       0.08      12.14   0.09
上海远望航运有限公司                 金融服务    利息支出          26.11       0.06      14.18   0.10
深圳一海通全球供应链管理有限公司     金融服务    利息支出          17.85       0.04      20.95   0.15
中海船务代理有限公司                 金融服务    利息支出          11.08       0.02      9.53    0.07
中石化中海船舶燃料供应有限公司       金融服务    利息支出           8.19       0.02      0.87    0.01
中海国际船舶管理有限公司             金融服务    利息支出           6.05       0.01      4.42    0.03
中远海运资产经营管理有限公司         金融服务    利息支出           0.32                 13.72   0.10
华海石油运销有限公司                 金融服务    利息支出           0.06                 0.13
中远海运客运有限公司                 金融服务    利息支出           0.05                 0.01
  6、 关联方应收应付款项
  (1). 应收项目
  √适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                            期末余额          期初余额(重述)
    项目名称                关联方
                                                      账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
  应收账款      中国远洋控股股份有限公司              56,739.73 1,702.19
                中国国际船舶管理有限公司                  646.95     19.41
                中国海运（欧洲）控股有限公司              266.09      7.98
                中国海运日本株式会社                       77.42      2.32
                中国海运（东南亚）控股有限公司             72.64      2.18
                澳洲海空货运服务有限公司                   42.77      1.28
                中海集团物流有限公司                       24.15      0.72       12.12      0.36
                中远海运（澳洲）有限公司                   19.57      0.59
                中远海运物流有限公司                        7.82      0.23
                中国海运（韩国）株式会社                                   17,810.03     534.30
                中远海运能源运输股份有限公司                                 8,189.23    245.68
                中海船务代理有限公司                                            768.85     23.07
                上海远望航运有限公司                                             84.74      2.54
                                                229 / 252
                                      2016 年年度报告
            中远海运（广州）有限公司                                    20.11      0.60
            中远散货运输（集团）有限公司                                11.67      0.35
    合计                                       57,897.14   1,736.90 26,896.75    806.90
预付款项    中海国际船舶管理有限公司            5,879.91             5,794.71
            中国国际船舶管理有限公司              131.61
            中国远洋控股股份有限公司              125.89
            上海船舶运输科学研究所                106.60                631.91
            中远海运金融控股有限公司                                     46.93
            中远海运能源运输股份有限公司                                 22.52
            中石化中海船舶燃料供应有限公司                                3.64
    合计                                        6,244.01              6,499.71
其他应收款 中国远洋控股股份有限公司             3,333.15      5.50
           中国远洋海运集团有限公司               409.52
           上海船舶运输科学研究所                 295.05      8.85
           中远海运（上海）公司                   277.47
           中远海运金融控股有限公司               270.77             12,987.20   389.62
           中国海运（东南亚）控股有限公司         230.23
           中远海运（澳洲）有限公司                45.69      1.37
           中远海运（北美）有限公司               21.55
           中远非洲有限公司                        11.91
           中国海运（北美）控股有限公司            11.38      0.34      15.26      0.46
           中远海运资产经营管理有限公司             8.53      0.26
           中远海运物流有限公司                     2.10      0.06
           中远海运能源运输股份有限公司             0.05                0.05       0.02
           中国海运（集团）总公司                                      70.21       2.11
    合计                                        4,917.40     16.38 13,072.72     392.21
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
 项目名称                    关联方                        期末账面余额     期初账面余
                                                                              额(重述)
应付账款    中国远洋控股股份有限公司                             20,639.71        318.06
            中远海运金融控股有限公司                               9,831.89   11,338.07
            中石化中海船舶燃料供应有限公司                         4,453.16     6,350.82
            中远（香港）集团有限公司                               3,389.81
            上海船舶运输科学研究所                                 1,147.68     1,232.31
            中海工业有限公司                                       1,058.68       405.07
            中海集团物流有限公司                                     871.40     3,324.28
            中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司                   720.74
            中远散货运输（集团）有限公司                             453.94
            中远海运（澳洲）有限公司                                  73.14
            中远航运股份有限公司                                      37.21
            中远海运物流有限公司                                      26.76
            中国海运（东南亚）控股有限公司                            14.87     1,809.78
            中国海运（集团）总公司                                    13.97     1,110.88
            中国船舶燃料有限责任公司                                   4.04
                                         230 / 252
                                    2016 年年度报告
             中远海运（广州）有限公司                             1.20
             中国海运（北美）控股有限公司                         0.90    31,779.25
             中海船务代理有限公司                                 0.87         1.68
             深圳一海通全球供应链管理有限公司                     0.36
             中国海运（欧洲）控股有限公司                         0.15    11,984.71
             中远海运（上海）公司                                 0.06
             中国海运日本株式会社                                          2,558.49
             中国国际船舶管理有限公司                                      1,866.24
             中国海运（西亚）控股有限公司                                    213.15
             中远海运资产经营管理有限公司                                    131.52
    合计                                                      42,740.54   74,424.31
预收款项     中远散货运输（集团）有限公司                      1,736.45      141.00
             中国远洋控股股份有限公司                            700.75
             中远海运能源运输股份有限公司                        263.60
             中远海运金融控股有限公司                            191.95     305.92
             中海集团物流有限公司                                 42.01
             中海汽车船运输有限公司                               27.15
             中远海运（广州）有限公司                              1.21       1.50
    合计                                                       2,963.12     448.42
其他应付款 中国远洋运输（集团）总公司                         95,082.88
           中远海运（广州）有限公司                           14,302.78       2.71
           中国远洋控股股份有限公司                           11,495.26
           中国海运（集团）总公司                                137.66    7,511.43
           上海船舶运输科学研究所                                 37.55        1.50
           中远海运物流有限公司                                   22.09
           中远财务有限责任公司                                   19.22
           中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司                 15.71
           中远海运（上海）公司                                    3.80
           中远海运（澳洲）有限公司                                1.00
           中远海运金融控股有限公司                                0.15   64,292.42
           中海国际船舶管理有限公司                                           68.98
    合计                                                     121,118.10   71,877.04
    6.1    关联方承诺
√适用 □不适用
剩余租赁期                                  最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年）                                                   12,535,472.40
1-2 年（含 2 年）                                                     12,535,472.40
2-3 年（含 3 年）                                                     13,841,250.78
3 年以上（含 3 年）                                                   55,365,003.10
合计                                                                  94,277,198.68
7、 其他
□适用 √不适用
                                       231 / 252
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
14.1.1 经中远海运发展股份有限公司第四届董事会第四十九次会议同意，本公司于 2016 年 5 月
18 日与金瑞新材料科技股份有限公司签订了股份认购协议，以人民币 1,500,000,000.00 元认购
147,783,251 股金瑞科技发行股份。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已向发行人支付认购总价款
的 5%，即人民币 75,000,000 元，作为认购事项的保证金。
14.1.2 经中远海运发展股份有限公司第四届董事会第三十二次会议同意，本公司所属中海集装箱
运输（香港）有限公司于 2015 年 7 月 29 日与上海江南长兴造船有限责任公司和中国船舶工业贸
易公司签订了 13,500TEU 型集装箱船舶建造合同，购置 8 艘 13,500TEU 型集装箱船舶，合同金额
共计 934,400,000 美元。各船舶的建造款将分四期以美元支付；各艘船舶的交付日期预计为 2018
年 4 月至 2018 年 12 月。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司所属中海集装箱运输（香港）有限公司
已支付进度款 93,440,000.00 美元。
14.1.3 中远海运发展股份有限公司所属东方富利国际有限公司于 2015 年 10 月 30 日与上海外高
桥造船有限公司及中国船舶工业贸易公司签订了六艘 21,000TEU 级集装箱船船舶建造合同，合同
总金额 841,920,000.00 美元，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司所属东方富利国际有限公司已支
付进度款 83,988,000.00 美元。
14.1.4 中远海运发展股份有限公司所属中远海运租赁有限公司于 2015 年 7 月 20 日、2015 年 8
月 21 日与深圳市海富华船务有限公司、乌什龙柏电力投资有限公司签订融资租赁合同，购建 4
艘 49.98 米多用途船、20 兆瓦光伏发电系统，合同金额共计 136,036,000.00 元。截至 2016 年 12
月 31 日，本公司已支付进度款 125,576,600.00 元。
14.1.5 中远海运发展股份有限公司所属中海集团投资有限公司于 2016 年 5 月与池州中安招商股
权投资合伙企业（有限合伙）签订了有限合伙协议进行资金托管。以人民币 300,000,000.00 元
认缴出资，认缴比例为 11.1107%。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已支付出资额 150,000,000.00
元。
14.1.6 中远海运发展股份有限公司所属中海集团投资有限公司于 2016 年 8 月与北京航天科工信
息产业投资基金（有限合伙）签订了有限合伙协议进行资金托管。以人民币 100,000,000.00 元
认缴出资，认缴比例为 9.901%。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已支付出资额 50,000,000.00
元。
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14.1.7 中远海运发展股份有限公司所属中海集团投资有限公司于 2016 年 8 月 9 日与上海荷花股
权投资基金有限公司签订了股权转让合同受让银联商务有限公司 0.997%的股权。以人民币
196,000,000.00 元认缴出资。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已支付出资额 98,000,000.00 元。
14.1.8 中远海运发展股份有限公司所属天津中远海运光华投资管理有限公司于 2016 年 12 月与河
北港口集团投资管理有限公司等股东签署共同投资设立远海明华资产管理有限公司的协议，约定
天津中远海运光华投资管理有限公司以人民币出资 4,500 万元，股权占比为 45%。截止 2016 年 12
月 31 日，远海明华资产管理有限公司已经成立，但天津中远海运光华投资管理有限公司认缴出资
额尚未支付，根据协议约定在公司成立后 30 日内支付。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    本公司 2016 年 10 月 9 日向上海市浦东新区人民法院提起诉讼，起诉华宝信托有限责任公司
因其未依约履行《信托合同》导致权利受到重大损失一案，要求被告承担全部赔偿责任。该案件
涉及赔款金额 4,594.82 万元。上海市浦东新区人民法院于 2016 年 10 月 14 日出具案件受理通知
书。截止财务报告批准报出日，案件仍在审理过程中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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                          2016 年年度报告
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
                             234 / 252
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           6、 分部信息
           (1).      报告分部的确定依据与会计政策：
           □适用 □不适用
           (2).      报告分部的财务信息
           (2)、1 本期经营分部报告
           √适用 □不适用
                                                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目                 航运租赁         非航租赁          集装箱制造          金融投资               金融服务             运输              其他            分部间抵销            合计
一、对外交易收入           9,168,847,509.17   888,733,715.52   1,501,648,023.10                         328,576,655.20      4,077,104,322.04                                         15,964,910,225.03
二、分部间交易收入            23,668,750.34                    1,580,740,922.67                             67,902,523.80      10,978,866.96                      1,683,291,063.77
三、公允价值变动损益                                                                     43,739.73                                                                                           43,739.73
四、投资收益                  9,586,890.25                                        1,674,955,037.96                             77,442,671.42                         21,970,121.95   1,740,014,477.68
其中：对联营和合营企业
                                                                                  1,546,575,308.85                                                                                   1,546,575,308.85
的投资收益
五、利息收入                  65,760,752.26     9,573,480.38      5,825,187.33       70,983,029.19            287,503.20       14,964,660.76                         85,750,962.41       81,643,650.71
六、利息支出                865,624,023.03                        5,648,330.47     350,599,320.88                              83,027,988.54   427,199,931.33        41,156,242.48   1,690,943,351.77
七、资产减值损失            442,624,689.57    122,780,814.86      18,631,682.02      61,770,815.54          45,706,001.37      -3,915,715.27                         12,348,011.70     675,250,276.39
八、折旧费和摊销费         2,794,134,589.51     1,480,414.03      55,460,495.67        288,085.49           2,691,234.58     320,168,836.51                         322,311,906.05   2,851,911,749.74
九、利润总额（亏损总额）    216,762,692.57    410,281,383.31      3,654,812.45    1,311,877,944.57      148,881,827.40      -950,679,556.72    -427,199,931.33       97,077,150.58     616,502,021.67
十、所得税费用                10,976,851.14   107,763,789.73      2,624,326.65       40,221,383.87          33,435,106.63      8,399,901.20                             980,022.14     202,441,337.08
十一、净利润（净亏损）      205,785,841.43    302,517,593.58      1,030,485.80    1,271,656,560.70      115,446,720.77      -959,079,457.92    -427,199,931.33       96,097,128.44     414,060,684.59
                                                                                                235 / 252
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十二、资产总额             78,375,682,206.94   16,619,443,539.96     2,420,173,255.09   33,567,073,606.37     13,863,098,095.12     116,006,228.53                        19,520,052,154.38    125,441,424,777.63
十三、负债总额             14,451,033,797.28   13,770,421,739.15     1,056,099,225.45   36,583,789,363.26     13,474,844,683.25     150,489,205.74   51,561,813,697.79    19,170,180,647.52    111,878,311,064.40
十四、其他重要的非现金
项目
其中：折旧费和摊销费以
外的其他非现金费用
对联营企业和合营企业的
                                                                                        18,381,729,276.37                                                                                       18,381,729,276.37
长期股权投资
  长期股权投资以外的其
他非流动资产增加额
           (2)、2 上期经营分部报告(重述)
          项目                    航运租赁                非航租赁            集装箱制造           金融投资              金融服务             运输                 其他               抵销                合计
一、对外交易收入                   3,959,724,124.65       223,969,280.09    1,554,375,529.07                            372,713,694.16    30,469,814,116.82                                          36,580,596,744.79
二、分部间交易收入                   147,747,683.38                         1,679,113,546.11                             10,188,105.49        64,643,294.35                       1,901,692,629.33
三、公允价值变动损益                                                                                  -178,654.86                                                                                         -178,654.86
四、投资收益                                                                                     2,022,248,294.86                                                                   124,420,811.96   1,897,827,482.90
其中：对联营和合营企业的
                                                                                                 1,790,812,586.78                                                                                    1,790,812,586.78
投资收益
五、利息收入                           4,880,293.05         6,973,553.10       16,293,487.72         2,175,784.95           396,591.75      173,547,136.63                           84,015,621.30     120,251,225.90
六、利息支出                         245,368,766.70                            49,816,438.61                                         -      598,179,175.67                           -3,389,424.55     896,753,805.53
七、资产减值损失                      -4,228,532.09        24,896,250.32        4,156,249.19                            -26,078,027.00      812,515,379.68                          108,715,916.62     702,545,403.48
八、折旧费和摊销费                 1,012,207,379.21           183,879.69       65,446,492.64                              3,924,547.44    1,831,581,989.17                          -18,080,665.28   2,931,424,953.43
九、利润总额（亏损总额）           1,305,781,862.61       106,657,253.32      154,732,504.19     2,021,035,246.59       222,803,523.24    -3,503,531,493.70                         201,843,311.96     105,635,584.29
十、所得税费用                        23,141,592.40        27,571,960.07       25,519,682.40        29,608,132.46        59,714,450.63        41,971,869.85                          -1,568,022.15     209,095,709.96
十一、净利润（净亏损）             1,282,640,270.21        79,085,293.25      129,212,821.79     1,991,427,114.13       163,089,072.61    -3,545,503,363.55                         203,411,334.11    -103,460,125.67
                                                                                                      236 / 252
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          项目               航运租赁             非航租赁           集装箱制造          金融投资            金融服务             运输            其他            抵销                合计
十二、资产总额               24,299,492,478.38   5,034,997,781.77   3,976,433,127.73   21,507,907,941.84 10,262,076,000.94    52,866,134,488.46                5,719,722,814.85 112,227,319,004.27
十三、负债总额               12,408,457,126.19   3,589,439,792.05   3,619,989,451.63   8,583,009,461.54    9,782,985,812.32   34,639,754,423.10                5,672,939,278.73 66,950,696,788.10
十四、其他重要的非现金项
目
其中：折旧费和摊销费以外
的其他非现金费用
      对联营企业和合营企
                                                                                       20,152,553,928.61                                                                        20,152,553,928.61
业的长期股权投资
      长期股权投资以外的
其他非流动资产增加额
           (3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
           □适用 √不适用
           (4).     其他说明：
           □适用 √不适用
           7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
           □适用 √不适用
           8、 其他
           □适用 √不适用
           十七、 母公司财务报表主要项目注释
           1、 应收账款
             (1).     应收账款分类披露：
           √适用 □不适用
                                                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                            237 / 252
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                                             期末余额                                                                          期初余额
                            账面余额               坏账准备                                             账面余额                     坏账准备
     种类                                                                 账面                                                                               账面
                                                         计提比例                                                                            计提比例
                     金额          比例(%)     金额                       价值                   金额              比例(%)       金额                        价值
                                                           (%)                                                                                 (%)
项金额重大并单独
提坏账准备的应收
款
信用风险特征组合 2,115,636,399.        100.00 5,226,300         0.25 2,110,410,098.       780,440,941.85              100.00 17,997,249.75          2.31   762,443,692.10
提坏账准备的应收             10                     .28
款
项金额不重大但单
计提坏账准备的应
账款
                 2,115,636,399.        /      5,226,300     /        2,110,410,098.       780,440,941.85             /       17,997,249.75      /          762,443,692.10
      合计
                             10                     .28
             期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
             □适用√不适用
             组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
             √适用 □不适用
                                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                                            期末余额
                                账龄
                                                                    应收账款                                坏账准备                         计提比例(%)
             1 年以内
             其中：1 年以内分项
             1 年以内小计                                               174,210,009.20                               5,226,300.28                           3.00
             1至2年
             2至3年
                                                                                  238 / 252
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3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                   合计                                 174,210,009.20                  5,226,300.28
确定该组合依据的说明：
划分应收账款种类的说明详见本附注之五、11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                期末余额
    组合名称
                            应收账款            坏账准备            计提比例(%)
其他方法                1,941,426,389.90
合计                    1,941,426,389.90
公司将中远海运发展股份有限公司合并范围内关联方作为组合风险较低的应收款项按其他方法进行减值测试的组合单独列示，不予计提坏账准备。
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-12,770,949.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                                239 / 252
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       (3).   本期实际核销的应收账款情况
     □适用 √不适用
     其中重要的应收账款核销情况
     □适用 √不适用
       (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
     √适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                                  占应收账款
                    单位名称                                 期末余额                 账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                                总额的比例（%）
中海集装箱运输（香港）有限公司                                1,941,426,389.90       1 年以内                 91.77
中国远洋控股股份有限公司                                        174,010,617.77       1 年以内                     8.22          5,220,318.54
中远海运（澳洲）有限公司                                            195,708.07       1 年以内                     0.01              5,871.24
中国国际船舶管理有限公司                                                 3,128.40    1 年以内                                          93.85
Global Transport Services AS                                                554.96   1 年以内                                          16.65
                       合计                                   2,115,636,399.10                               100.00             5,226,300.28
       (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
     □适用 √不适用
       (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
                                                                        240 / 252
                                                                             2016 年年度报告
          2、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露：
          √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额                                                                           期初余额
       类别                   账面余额                        坏账准备                   账面                    账面余额                          坏账准备                账面
                          金额         比例(%)           金额       计提比例(%)          价值             金额              比例(%)           金额       计提比例(%)       价值
单项金额重大并单独    116,078,238.28       79.01                                    116,078,238.28
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合     22,691,633.20        15.45        827,832.68           3.65 21,863,800.52       142,806,189.14          100.00     4,591,269.35           3.22 138,214,9
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单      8,144,260.07            5.54                                  8,144,260.07
独计提坏账准备的其
他应收款
    合计          146,914,131.55        /            827,832.68      /          146,086,298.87     142,806,189.14         /           4,591,269.35       /         138,214,9
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
          √适用□不适用
                                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                                       期末余额
                     其他应收款（按单位）
                                                              其他应收款                    坏账准备     计提比例(%)                    计提理由
          金瑞新材料股份有限公司                                  75,000,000.00                                             投资保证金，期后已收回
          中国远洋控股股份有限公司                                41,078,238.28                                             资产重组对价款，预计可以收回
                            合计                                116,078,238.28                                /                             /
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          √适用□不适用
                                                                                241 / 252
                                                             2016 年年度报告
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                    期末余额
                       账龄
                                                             其他应收款             坏账准备              计提比例(%)
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                                       22,378,689.20          671,360.68                     3.00
1至2年
2至3年
3 年以上                                                               312,944.00         156,472.00                    50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
                       合计                                        22,691,633.20          827,832.68
确定该组合依据的说明：
划分其他应收款种类的说明详见本附注之五、11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-3,763,436.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                                242 / 252
                                                               2016 年年度报告
      (3). 本期实际核销的其他应收款情况
      □适用 √不适用
      (4). 其他应收款按款项性质分类情况
      √适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                           款项性质                             期末账面余额                                   期初账面余额
      保证金及押金                                                                77,963,424.10                               3,365,533.78
      资产重组对价款                                                              49,222,498.35
      事故理赔                                                                    11,949,940.00                              32,591,231.45
      税收返还                                                                                                              103,119,658.36
      其他                                                                         7,778,269.10                               3,729,765.55
                            合计                                                 146,914,131.55                             142,806,189.14
      (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
      √适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                                              占其他应收款期末余额     坏账准备
                 单位名称                         款项的性质                  期末余额                 账龄
                                                                                                                合计数的比例(%)        期末余额
金瑞新材料股份有限公司                     保证金及押金                           75,000,000.00   1 年以内                    51.05
中国远洋控股股份有限公司                   资产重组对价款                         41,078,238.28   1 年以内                    27.96
上海市浦东新区税务局                       应收出口退税款                          5,661,138.68   1 年以内                     3.85        169,834.16
中国远洋海运集团有限公司                   资产重组对价款                          4,095,244.89   1 年以内                     2.79
上海船舶运输科学研究所                     保证金及押金                            2,950,480.10   1 年以内                     2.01          88,514.40
                    合计                               /                         128,785,101.95         /                     87.66        258,348.56
                                                                  243 / 252
                                                                 2016 年年度报告
     (6). 涉及政府补助的应收款项
     □适用 √不适用
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     3、 长期股权投资
     √适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额                                            期初余额
                  项目
                                         账面余额          减值准备         账面价值          账面余额         减值准备        账面价值
     对子公司投资                    34,098,903,973.58                  34,098,903,973.58 12,087,294,254.33                12,087,294,254.33
     对联营、合营企业投资                 2,485,981.26                       2,485,981.26 3,998,610,138.43                  3,998,610,138.43
                   合计              34,101,389,954.84                  34,101,389,954.84 16,085,904,392.76                16,085,904,392.76
     (1) 对子公司投资
     √适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                  本期计提减
被投资单位         期初余额            本期增加            本期减少                期末余额                      减值准备期末余额
                                                                                                    值准备
                                                                      244 / 252
                                                                 2016 年年度报告
中海集装箱运输        78,578,940.00                        78,578,940.00
上海有限公司
中海集装箱运输        10,993,500.00                        10,993,500.00
厦门有限公司
中海集装箱运输        11,893,350.00                        11,893,350.00
深圳有限公司
中海集装箱运输        10,904,390.00                        10,904,390.00
青岛有限公司
中海集装箱运输        11,105,270.00                        11,105,270.00
天津有限公司
中海集装箱运输        10,959,810.00                        10,959,810.00
大连有限公司
中海集装箱运输         9,878,630.00                         9,878,630.00
广州有限公司
中海集装箱运输        18,304,060.00                        18,304,060.00
海南有限公司
中海集装箱运输     11,120,940,383.96   1,032,975,000.00                            12,153,915,383.96
（香港）有限公司
上海浦海航运有       689,308,197.84                       689,308,197.84
限公司
中海（洋浦）冷藏      20,276,601.69                        20,276,601.69
储运有限公司
中海集运（大连）       2,000,000.00                         2,000,000.00
信息处理有限公
司
中国海运（非洲）      12,578,400.00                                                   12,578,400.00
控股有限公司
中国海运（南美）      14,674,650.00                        14,674,650.00
控股有限公司
深圳中海五洲航        10,000,000.00                        10,000,000.00
运有限公司
                                                                    245 / 252
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GOLDEN.SEA         46,768,070.84                       46,768,070.84
SHIPPING PTE.LTD
中海集团投资有                     18,376,677,911.62                           18,376,677,911.62
限公司
中海集团租赁有                      2,605,024,927.67                            2,605,024,927.67
限公司
中海集团财务有                       534,611,617.28                              534,611,617.28
限责任公司
中海集装箱运输      3,150,000.00                        3,150,000.00
浙江有限公司
江苏中海集装箱      2,925,000.00                        2,925,000.00
运输有限公司
福州中海集装箱       500,000.00                          500,000.00
运输有限公司
泉州中海集装箱       155,000.00                          155,000.00
运输有限公司
连云港中海集装       500,000.00                          500,000.00
箱运输有限公司
龙口中海集装箱        50,000.00                           50,000.00
运输有限公司
中海集装箱运输        50,000.00                           50,000.00
秦皇岛有限公司
中海集装箱运输       500,000.00                          500,000.00
营口有限公司
汕头市中海集装        50,000.00                           50,000.00
箱运输有限公司
防城港中海集装        50,000.00                           50,000.00
箱运输有限公司
湛江中海集装箱        50,000.00                           50,000.00
运输有限公司
江门中海集装箱        50,000.00                           50,000.00
                                                                246 / 252
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运输有限公司
中山中海集装箱          50,000.00                            50,000.00
运输有限公司
东莞市中海集装          50,000.00                            50,000.00
箱运输有限公司
珠海船务企业有                         216,095,733.05                               216,095,733.05
限公司
天津中远海运光                         200,000,000.00                               200,000,000.00
华投资管理有限
公司
      合计       12,087,294,254.33   22,965,385,189.62   953,775,470.37           34,098,903,973.58
                                                                   247 / 252
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           (2) 对联营、合营企业投资
           √适用 □不适用
                                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                         本期增减变动
    投资                 期初                                                                                                              计提           期末        减值准备
                                                                      权益法下确认的投     其他综合收益调                  宣告发放现金           其
    单位                 余额           追加投资      减少投资                                              其他权益变动                   减值           余额        期末余额
                                                                            资损益               整                        股利或利润             他
                                                                                                                                           准备
一、合营企业
大连万捷国际            35,022,768.35                34,858,037.52         -164,730.83
物流有限公司
锦州港集铁物             2,187,821.24                  2,172,754.25         -15,066.99
流有限公司
小计                    37,210,589.59                37,030,791.77         -179,797.82
二、联营企业
中海集团财务         287,268,026.06                  205,619,852.80       8,469,654.36      -2,839,212.09                  87,278,615.53
有限责任公司
深圳一海通全             6,693,216.60                                    -4,207,235.34                                                                 2,485,981.26
球供应链管理
有限公司
鞍钢汽车运输            71,699,050.39                71,965,724.77          -54,422.79                        321,097.17
有限责任公司
中海港口发展       3,595,739,255.79                3,599,258,770.35       8,442,090.46      -4,646,928.85    -275,647.05
有限公司
小计               3,961,399,548.84                3,876,844,347.92      12,650,086.69      -7,486,140.94      45,450.12   87,278,615.53               2,485,981.26
     合计          3,998,610,138.43                3,913,875,139.69      12,470,288.87      -7,486,140.94      45,450.12   87,278,615.53               2,485,981.26
           其他说明：
                                                                                   248 / 252
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                         本期发生额                                上期发生额
  项目
                   收入               成本                  收入               成本
主营业务     3,756,656,718.80   3,447,701,004.40      13,954,463,205.04 14,981,393,909.27
其他业务        26,846,942.29         654,111.43          39,011,781.24       1,645,036.46
  合计       3,783,503,661.09   3,448,355,115.83      13,993,474,986.28 14,983,038,945.73
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                    1,139,615,000.00         113,738,962.18
权益法核算的长期股权投资收益                       12,379,263.87          188,041,951.82
处置长期股权投资产生的投资收益                    -93,581,401.93         -34,200,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                     5,955,068.50
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                  合计                               1,064,367,930.44            267,580,914.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                                  金额                       说明
非流动资产处置损益                                    92,187,048.24
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                 388,635,967.08
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                         249 / 252
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占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
同一控制下企业合并产生的子公司期初至            1,532,366,770.52
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                  4,664,101.57
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   506,330.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                      -10,308,728.86
少数股东权益影响额                                  2,319,418.26
                合计                            2,010,370,907.28
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                         1.27                  0.0315                    0.0315
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                       -49.61                 -0.1405                   -0.1405
公司普通股股东的净利润
                                        250 / 252
                                       2016 年年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(1).   同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2).   同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                          净利润                                        净资产
              本期发生额        上期发生额                  期末余额             期初余额
按中国会
              368,592,163.07    -199,320,402.17          13,250,047,158.17      44,779,072,829.61
计准则
按境外会计准则调整的项目及金额：
专项储备
              -21,089,656.31        -190,403.13
影响额
按境外会
              347,502,506.76       -199,510,805.30       13,250,047,158.17      44,779,072,829.61
计准则
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
    应注明该境外机构的名称。
√适用 □不适用
按中国企业会计准则编报的财务报表与按香港一般采纳的会计准则编报的财务报表归属于母公司
股东的净利润差异-2,108.97 万元，系两地会计准则在专项储备的会计处理上存在差异所致。
4、 其他
□适用 √不适用
                               第十二节 备查文件目录
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                                 2016 年年度报告
                   1、载有董事长签名的 2016 年年度报告文本
                   2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖
                   章的财务报告文本
    备查文件目录   3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
                   4、在其他证券市场披露的 2016 年年度报告文本
                   5、其他有关资料
                                                                         董事长：孙月英
                                                   董事会批准报送日期：2017 年 3 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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