狮头股份(600539)_公司公告_ST狮头2016年年度报告新浪财经

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ST狮头2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-07
2016 年年度报告公司代码：600539 公司简称：ST 狮头太原狮头水泥股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人陶晔、主管会计工作负责人傅葱葱及会计机构负责人（会计主管人员）周浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2016年12月31日，公司未分配利润为 -344,033,912.92元（母公司报表数据）。因公司可分配利润为负值，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司董事会建议公司2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用 1 / 125 2016 年年度报告公司已在本报告中详细描述了本公司可能面临的重大资产出售的后续实施风险、主营业务发生变化的风险、长期无法分红的风险，敬请查阅本报告第四节管理层讨论与分析中“关于公司未来发展的讨论与分析”之“可能面对的风险”相关内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 125 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9 第五节重要事项........................................................................................................................... 17 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 34 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35 第九节公司治理........................................................................................................................... 44 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 47 第十一节财务报告........................................................................................................................... 48 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 125 3 / 125 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、上市公司、狮头股份指太原狮头水泥股份有限公司狮头集团指太原狮头集团有限公司海融天指苏州海融天投资有限公司龙净水业指浙江龙净水业有限公司狮头中联指太原狮头中联水泥有限公司第一分公司指太原狮头水泥股份有限公司第一分公司新型建筑材料分公司指太原狮头水泥股份有限公司新型建筑材料分公司朔州分公司指太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司潞安工程指山西潞安工程有限公司上交所指上海证券交易所上市规则指上海证券交易所股票上市规则报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日之期间元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称太原狮头水泥股份有限公司公司的中文简称狮头股份公司的外文名称 Taiyuan Lionhead Cement Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 LIONHEAD 公司的法定代表人陶晔二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郝瑛张玉兰联系地址山西省太原市万柏林区开城街1 山西省太原市万柏林区开城街1 号太原狮头水泥股份有限公司号太原狮头水泥股份有限公司证券部证券部电话 0351-2857002 0351-6838977 传真 0351-6531985 0351-6838977 电子信箱 haoying@600539.com.cn zhangyulan@600539.com.cn 三、基本情况简介公司注册地址山西省太原市万柏林区开城街1号公司注册地址的邮政编码公司办公地址山西省太原市万柏林区开城街1号公司办公地址的邮政编码 4 / 125 2016 年年度报告公司网址 http://www.600539.com.cn 电子信箱 zqb@600539.com.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点太原狮头水泥股份有限公司证券部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所 ST狮头 600539 狮头股份六、其他相关资料名称中喜会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座内） 11 层签字会计师姓名王英伟、赵艳丽名称国金证券股份有限公司办公地址四川省成都市东城根上街 95 号报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问朱国民、江国荣财务顾问主办人姓名持续督导的期间 2016 年度、2017 年度七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2016年 2015年同期增减（% 2014年）营业收入 189,962,531.94 91,650,976.08 107.27 20,690,493.29 归属于上市公司股东的 -10,479,547.62 13,939,469.71 -175.18 -41,632,930.84 净利润归属于上市公司股东的 -51,061,903.59 -38,740,943.76 -31.80 -40,489,393.05 扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流 -61,894,487.00 75,838,146.98 -181.61 -32,394,475.57 量净额本期末比上 2016年末 2015年末年同期末增 2014年末减（%）归属于上市公司股东的 470,606,141.13 481,085,688.75 -2.18 467,146,219.04 净资产总资产 584,116,571.34 978,502,232.07 -40.31 921,597,222.97 总股本 230,000,000.00 230,000,000.00 0.00 230,000,000.00 5 / 125 2016 年年度报告 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减（%）基本每股收益（元／股） -0.05 0.06 -183.33 -0.18 稀释每股收益（元／股） -0.05 0.06 -183.33 -0.18 扣除非经常性损益后的基本每 -0.22 -0.17 -29.41 -0.18 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） -2.20 2.94 减少5.14个百 -9.19 分点扣除非经常性损益后的加权平 -11.21 -8.17 -3.04 -8.94 均净资产收益率（%）八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 10,637,525.74 43,799,311.02 56,283,457.71 79,242,237.47 归属于上市公司股东的 -5,735,853.79 -21,193,214.10 -11,423,766.87 27,873,287.14 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 -5,848,658.76 -21,240,945.66 -11,340,751.62 -12,631,547.55 净利润经营活动产生的现金流 -6,234,684.67 -4,697,776.83 -6,604,026.41 -44,357,999.09 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 2015 年金非经常性损益项目 2016 年金额附注（如适用） 2014 年金额额非流动资产处置损益 40,513,470.38 -11,047. 102,812.54 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 6 / 125 2016 年年度报告计入当期损益的政府补助，但与 62,745.12 54,262,4 62,745.12 公司正常经营业务密切相关，符 45.12 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 82,580.62 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有 -25,929.00 预计负债 -51,908. -16,808.00 事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 -50,167.05 -2,400,0 -2,715,459.70 入和支出 00.00 其他符合非经常性损益定义的损 -295,076 92,597.00 益项目 .53 少数股东权益影响额 -153.25 1,176,00 1,330,575.25 0.00 所得税影响额 -190.85 40,582,355.97 52,680,4 -1,143,537.79 合计 13.47 7 / 125 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司所从事的主要业务、经营模式报告期内，公司主要从事水泥及水泥熟料、新型墙体材料的生产与销售，公司于 2016 年 11 月收购了浙江龙净水业有限公司 70%股权，龙净水业主要经营净水龙头及配件的生产与销售，公司属于传统生产销售型企业。（二）行业情况说明公司所处水泥行业与国民经济的增长速度关联度较高，尤其与固定资产投资增速紧密相关。 2016 年水泥市场需求整体弱复苏，市场供需矛盾有所缓解。水泥价格实现触底反弹，但由于成本端提升较快，行业盈利情况仍不乐观。山西水泥市场过剩产能近 2 倍，已成为全国产能最过剩的省份之一，而且新型干法水泥在建项目还未停止。2016 年度，山西市场需求走低与新增产能持续叠加，加剧了地区水泥产能严重过剩的矛盾。加之产业集中度低，集团企业难以形成市场的话语权，掌控力较差，最终形成了山西地区产能利用率低、低价倾销、恶性竞争、市场无序、效益差的整体局面。公司控股子公司龙净水业主要经营净水龙头及配件的生产与销售，近年来，由于水资源污染的日益严重、社会健康意识的逐渐提升，净水行业呈现出蓬勃发展的趋势。报告期内，公司已将亏损且经营压力较大的水泥业务资产全部出售，公司将轻装上阵，进一步聚焦主业的转型升级，有利于公司未来的长远发展。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司以现金方式收购浙江龙净水业有限公司 70%股权，并将狮头股份与水泥主业相关的业务、资产和负债，包括狮头股份所持有的狮头中联 51%股权全部出售给狮头集团，公司主要经营的业务变更为控股子公司龙净水业的净水龙头及配件的生产和销售。具体内容详见公司于 2016 年 12 月 23 日在上海证券交易所网站披露的《公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）修订稿》。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、技术研发优势：公司不断加大科技研发投入，确保各项科技创新项目顺利推进，在行业内的技术领先优势明显，为公司创新发展提供了不竭动力。公司积极整合科技创新资源，打造了省市级科技创新平台。公司控股子公司龙净水业的经营范围为“水技术、环保技术的研究、开发、应用、咨询与技术服务；水处理工程及项目的设计、施工；制造销售：水暖管材管件、五金配件； 8 / 125 2016 年年度报告从事货物及技术的进出口业务”，设计有上百款鹅颈龙头及各种 RO 净水器配件，拥有多项自主知识产权。 2、企业文化及品牌优势：公司建立了科学的文化管控模式和完善的企业文化管理流程，促进了公司整体发展。从战略的高度出发，以全局性和整体性的宏观视角来审视企业文化建设，形成了文化建设的基本框架和文化格局，并在实践中不断总结提炼和探索创新。同时，狮头商标是具有 80 余年历史的著名商标，独特的企业文化提升了狮头牌商标的品牌知名度和美誉度，不断提升企业文化软实力，为公司发展愿景和奋斗目标的实现营造良好的文化氛围。 3、资产结构明显优化，资本实力显著增强受益于收购优质资产和重大资产出售，注入上市公司的龙净水业也将获得充足的资金支持，满足了公司产业转型升级所需的建设资金和流动资金的需求，为公司多元化产业发展奠定良好的基础。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析受经济下行压力不断持续加大的影响，基础设施建设、房地产建设放缓，水泥等建材需求量逐年大幅缩减，加上长期水泥产能全面持续过剩，导致水泥产品销售价格持续下降，市场竞争日趋激烈，也就是打价格战，且大企业集团也参与其中，亏本经营。山西省各地的水泥市场萎缩不振，多数地区水泥价格维持低位震荡，水泥售价普遍均已低于成本线。山西水泥市场全行业无盈利企业，整个行业元气大伤，众多企业已陷入难以为继的艰难境地。公司 2012 年、2013 年及 2014 年经审计的营业收入分别为 28,013.17 万元、8,199.66 万元和 2,069.05 万元，扣除非经常性损益后的净利润分别为-3,609.14 万元、-13,352.88 万元及-4,048.94 万元。因连续亏损，公司股票被实施退市风险警示。2015 年度，公司实现营业收入 9,165.10 万元，净利润 1393.95 万元，但归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-3,874.09 万元，若非太原市财政局下发 5,300 万元扶持企业发展专项资金，公司 2015 年仍然亏损，将面临暂停上市风险，2016 年度，公司营业收入为 18996.25 万元，归属于母公司所有者的净利润为-1047.95 万元，亏损原因为公司水泥行情持续低迷，使公司主营业务呈持续亏损状态。根据目前的经济形势及水泥行业供需情况，公司预计未来短期内水泥业务盈利能力依然承受巨大压力，持续发展能力面临较大挑战，持续的亏损增加了公司的负担。因此，公司于 2016 年 12 月启动了重大资产重组，将亏损且经营压力较大的水泥业务资产全部出售，公司主要业务变更为控股子公司龙净水业的净水龙头及配件的生产和销售。龙净水业 2016 年度审计报告显示，龙净水业 2016 年度净利润为 903.04 万元，完成了其收购时所做出的业绩承诺。截至目前，公司的资产质量已有改善，公司的资产运营效率得到一定提升，公司的竞争能力和盈利能力有所增强。 9 / 125 2016 年年度报告二、报告期内主要经营情况报告期内,公司实现营业收入 189,962,531.94 元,与上年同期相比增长了 107.27%,公司实现主营业务收入 186,394,216.20 元,与上年同期相比增长了 114.51%,公司主营业务收入占总收入比重为 98.12%,公司实现归属于母公司所有者的净利润为-1047.95 万元。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 189,962,531.94 91,650,976.08 107.27 营业成本 181,220,820.52 69,252,009.29 161.68 销售费用 18,267,739.52 9,167,431.20 99.27 管理费用 47,775,147.07 36,899,111.41 29.48 财务费用 749,148.25 1,397,482.43 -46.39 经营活动产生的现金流量净额 -61,894,487.00 75,838,146.98 -181.61 投资活动产生的现金流量净额 441,290,642.23 -10,732,583.08 4,211.69 筹资活动产生的现金流量净额 23,515,147.45 -30,179,651.43 177.92 研发支出 0.00 0.00 1. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）建材（水泥）172,978,190.11 168,961,152.45 2.32% 99.07% 147.72% 减少 19.19 个百分点建材（净 13,416,026.09 10,943,776.78 18.43% 不适用不适用不适用水龙头及配件）主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）通用水泥 157,396,958.19 158,900,130.70 -0.96% 103.41% 156.48% 减少 20.89 个百分点砌块 15,581,231.92 10,061,021.75 35.43% 63.79% 60.93% 增加 1.15 个百分点净水龙头 13,416,026.09 10,943,776.78 18.43% 不适用不适用不适用及配件 10 / 125 2016 年年度报告主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）内销（水 172,978,190.11 168,961,152.45 2.32% 99.07% 147.72% 减少泥） 19.19 个百分点内销（净 8,149,947.69 6,789,069.01 16.70% 不适用不适用不适用水龙头及配件）外销（净 5,266,078.40 4,154,707.77 21.10% 不适用不适用不适用水龙头及配件）主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比销售量比库存量比主要产品生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减（%）（%）（%）水泥：吨 931,682.00 934,223.48 15,299.62 28.67% 32.89% -14.25% 砌块：平米 454,623.17 487,820.10 17,191.04 75.14% 74.92% -73.25% 净水龙头 1,501,128.00 1,958,224.00 191,208.00 不适用不适用不适用及配件：个 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金额本期占上年同期成本构成上年同较上年同情况分行业本期金额总成本占总成本项目期金额期变动比说明比例（%）比例（%）例（%）建材（水泥）生产成本 168,961, 93.92% 68,205, 100% 147.72% 152.45 750.82 建材（净水龙生产成本 10,943,7 6.08% 不适用不适用不适用报告期头及配件） 76.78 内新增业务分产品情况上年同本期金额本期占成本构成上年同期期占总较上年同情况分产品本期金额总成本项目金额成本比期变动比说明比例（%）例（%）例（%）通用水泥生产成本 158,900,130.7 88.32% 61,953,8 90.83 156.48% 0 66.53 砌块生产成本 10,061,021.75 5.59% 6,251,88 9.17 60.93% 4.29 净水龙头生产成本 10,943,776.78 6.08% 不适用不适用不适用报告期 11 / 125 2016 年年度报告及配件内新增业务成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 4,397.70 万元，占年度销售总额 23.15%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 6,052.12 万元，占年度采购总额 53.63%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 189,962,531.94 91,650,976.08 107.27 营业成本 181,220,820.52 69,252,009.29 161.68 销售费用 18,267,739.52 9,167,431.20 99.27 管理费用 47,775,147.07 36,899,111.41 29.48 财务费用 749,148.25 1,397,482.43 -46.39 营业收入同比增加，主要系公司 2015 年 6 月新生产线预转固，只计入了 2015 年 6 月至 12 月营业收入；此外，2016 年 11 月收购了龙净水业 70%的股权，本期将龙净水业纳入合并范围，营业收入相应增加。营业成本同比增加，主要系公司 2015 年 6 月新生产线预转固，只计入了 2015 年 6 月至 12 月营业成本；此外，2016 年 11 月收购了龙净水业 70%的股权，本期将龙净水业纳入合并范围，营业成本相应增加。销售费用同比增加，主要系公司 2015 年 6 月新生产线预转固，只计入了 2015 年 6 月至 12 月销售费用；此外，2016 年 11 月收购了龙净水业 70%的股权，本期将龙净水业纳入合并范围，销售费用相应增加。财务费用同比减少，主要系本期归还银行借款，利息支出相应减少所致。 3. 现金流 √适用 □不适用科目本期数上年同期数变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 -61,894,487.00 75,838,146.98 -181.61 投资活动产生的现金流量净额 441,290,642.23 -10,732,583.08 4,211.69 筹资活动产生的现金流量净额 23,515,147.45 -30,179,651.43 177.92 经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要系本期经营性现金支付增加所致。投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系本期处置水泥业务相关资产、负债及狮头中联水泥 51%股权，使现金流增加所致。筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系收到的筹资活动现金增加所致。 12 / 125 2016 年年度报告 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用报告期内，公司出售了水泥业务相关资产、负债及狮头中联水泥 51%股权，导致投资收益和营业外收入增加。 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期本期期上期期末金额末数占末数占较上期项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明期末变的比例的比例动比例（%）（%）（%）货币资金 443,544,349.74 75.94 40,637,215.92 4.15 991.47 本期重大资产出售，取得收购款。应收票据 0 0 2,180,000.00 0.22 -100 本期重大资产出售，相应应收票据减少所致。应收账款 10,897,218.74 1.87 35,295,685.63 3.61 -69.13 本期出售水泥主业相关资产所致。预付款项 253,072.97 0.04 1,264,205.88 0.13 -79.98 本期出售水泥主业相关资产所致。其他应收 8,273,439.06 1.42 6,509,330.90 0.67 27.10 本期出售水泥主款业相关资产以及收购龙净水业 70%股权所致。存货 14,518,242.45 2.49 41,451,643.52 4.24 -64.98 本期出售水泥主业相关资产所致。固定资产 363,473.44 0.06 697,298,326.57 71.26 -99.95 本期出售水泥主业相关资产所致。在建工程 0 0.00 53,076,312.94 5.42 -100 本期出售水泥主业相关资产所致商誉 102,656,654.37 17.57 0 0 100 本期非同一控制下企业合并所致。应付账款 12,480,810.05 2.14 145,915,004.08 14.91 -91.45 本期转让水泥主业相关负债所致。预收款项 1,632,326.88 0.28 12,261,945.76 1.25 -86.69 本期转让水泥主业相关负债所致。应付职工 1,767,471.67 0.30 21,748,603.67 2.22 -91.87 本期转让水泥主 13 / 125 2016 年年度报告薪酬业相关负债所致。应交税费 3,825,875.70 0.65 17,843,256.62 1.82 -78.56 本期转让水泥主业相关负债所致。其他应付 87,616,906.80 15.00 38,447,960.27 3.93 127.88 本期收购龙净水款业 70%股权所致。一年内到 0 0 35,000,000.00 3.58 -100 本期归还银行借期的非流款所致。动负债 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用√不适用 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用具体行业信息见本年度报告中“公司业务概要”及“管理层讨论与分析”章节内容。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (六) 重大资产和股权出售 √适用□不适用报告期内，公司将与水泥业务相关资产、负债及狮头中联 51%的股权全部出售给狮头集团。具体内容详见公司于 2016 年 12 月 23 日在上海证券交易所网站上披露的《公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）修订稿》。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 14 / 125 2016 年年度报告公司于 2016 年 11 月 5 日召开的第六届董事会第二十次会议审议通过了收购龙净水业 70%股权的事项，龙净水业注册资本为 1000 万元，经营范围为水技术、环保技术的研究、开发、应用、咨询与技术服务；水处理工程及项目的设计、施工；制造销售：水暖管材管件、五金配件；从事货物及技术的进出口业务。截至 2016 年 12 月 31 日，龙净水业总资产为 40,269,425.32 元，净资产为 20,405,279.50 元；龙净水业 2016 年度实现营业收入 72,878,406.94 元，净利润为 9,030,367.45 元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 2016 年是公司提质增效、减亏脱困的深化之年。近年来，由于国际市场需求持续低迷，中国经济增长“新常态”特征凸显，在转型过程中“换挡”，步入低速稳定增长期，在此背景下，部分产能过剩行业企业由于利润空间受挤压，跨行业兼并重组活动日趋活跃，企业并购大潮到来。公司主营业务水泥行业产能过剩情况尤为严重，报告期内，水泥行业面临着更加严峻的经营环境，水泥价格持续低迷，公司主营业务受到较大的冲击，公司净利润进一步下滑，公司主营业务较为单一的弊端显现。水泥行业产能严重过剩问题已达成共识，国务院发布的《关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展的若干意见》（国发[2009]38 号）把水泥作为产能严重过剩重点调控的六大行业之一，国家发改委、工信部也在联合下发的《关于坚决遏制产能严重过剩行业盲目扩张的通知》（发改产业[2013]892 号）中提出，严禁产能严重过剩行业新增产能项目，坚决停建产能过剩行业违规在建项目。在这样的环境下企业难以通过新建来扩张以保持竞争优势，因而并购重组成为企业扩张的主要手段。随着经营环境的不断变化，公司审时度势，主动寻找战略新兴产业，积极推进重大资产重组事项，公司将亏损且经营压力较大的水泥业务资产全部出售，公司主要经营的业务变更为控股子公司龙净水业的净水龙头及配件的生产和销售。近年来，水污染问题、饮水质量问题频繁发生，引发人们对饮水健康的广泛关注，净水设备的需求量出现快速增长，公司看好净水行业未来发展前景。 (二) 公司发展战略 √适用□不适用报告期内，公司主要从事水泥、水泥制品的生产与销售。但受行业不景气等因素的影响，水泥资产一直处于亏损状态。2016 年底公司剥离了亏损的水泥资产，同时公司转型为持股型公司，公司主要经营业务变更为由控股子公司龙净水业实施的净水龙头及配件的生产和销售。因此，2017 年，对公司而言是一个全新的开始，公司管理层将在董事会的领导下，以资产业务重组为突破口， 15 / 125 2016 年年度报告以实体产业扶优劣汰、存量业务止损扭亏、盘活存量提高资产流动性、全面控制已有业务风险为重点，彻底处理历史遗留问题，坚持改革转型强化实体主营业务，为拓展公司股权投资业务创条件、打基础。 (三) 经营计划 √适用□不适用 2017 年，公司将以现有的生产经营为基础，以效益为中心，挖潜增效降成本，依法依规治企，创新人才管理机制，加强资本运作，积极推动重大资产出售的后续实施进程，寻找优质资产来提升公司盈利能力，积极探索实体业务转型升级，推动公司主营业务快速成型和快速成长，实现股东价值。新的一年，公司将制定全新的发展战略规划与目标，重点做好以下各项工作： 1、加强管理体系能力建设，进一步提高管理效率和管理水平公司将加大推进综合管理体系能力建设，提升管理者的意识和能力，构建全面创新体系，不断完善、优化各项管理、技术、操作标准，全方位提升公司整体运营能力，为实现战略目标、提升管控绩效，公司将持续强化精细化管理，通过创新管理模式有效降低运营成本和费用开支，进一步完善内控体系建设并狠抓执行落实，防范规避经营风险，积极维护公司及广大股东的权益，为公司平稳健康发展提供坚实保障。 2、优化资产结构，拓展投资渠道公司将根据发展战略，以增强中长期竞争优势为目的，在时机、条件和对象成熟的前提下进行适度的收购兼并，积极寻求新的利润增长点，使公司产生更强的协同效应以及更大的规模经济效应，提升自身竞争实力。 3、着力提升治理能力强化管控效能，全面完善“靠制度管理、依规则办事、按流程执行”的依法治企体系，以问题为导向完善制度体系，清晰管理界面，理顺权责体系，优化各业务流程，统一管控标准，强化系统执行力；强化资本运营，加强对资本市场和优势产业的分析研究，积极探索多元化的经营模式；强化市值管理，制定市值管理策略，提振投资者信心，持续激发上市公司活力。 4、着力提升控股子公司的管控能力 2017 年，控股子公司龙净水业将以客户为中心、以市场为导向，提升营销、采购管理，强化供销市场联动，努力提高销售的自营能力，稳定优质资源供应，优化采购模式，持续打造“以客户为中心”的服务体系。围绕客户需求持续提升服务价值，全面提高售前、售中、售后的客户服务水平。进一步完善供应商准入、评价和考核机制，引导供应商不断提高自身能力，确保优质保供，实现互惠共赢。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 1、重大资产出售的后续实施风险 16 / 125 2016 年年度报告 2016 年底，公司将母公司及控股子公司的水泥业务全部出售给狮头集团，在公司重大资产出售前，公司所涉及的各类诉讼、仲裁、纠纷（含各类正在审理的诉讼、仲裁案件）均由狮头集团予以承接，该等诉讼、仲裁、纠纷的法律后果由狮头集团最终承担，如本公司因该等纠纷导致损失，有权向狮头集团追偿。尽管存在上述约定，本公司仍面临先于狮头集团承担损失的风险。解决措施：截至 2017 年 2 月 28 日，狮头股份和狮头集团已共同设立资金监管账户，并由狮头集团缴付 2,000 万元担保资金用于担保偿付与标的资产相关的债务以及标的资产存在的权属瑕疵可能引致的或有债务，若相关权利人在交割日及以后向狮头股份主张权利，且狮头集团拒绝或未在接到狮头股份通知后的 30 日内偿付或履行相应义务，狮头股份可以使用上述监管账户中的款项向债权人偿付债务。 2、主营业务发生变化的风险公司主营业务由水泥、水泥制品等产品的生产和销售变更为净水龙头及配件的生产和销售。本公司从未从事该业务，缺乏相关行业经验，将可能面临一定的经营风险。由于龙净水业的经营规模相对较小，本公司将继续推进业务转型、扩大业务规模、寻找新的利润增长点。在此过程中，本公司的主营业务可能将继续发生变化，本公司亦可能因此面临一定的经营风险。 3、长期无法分红的风险截至 2016 年 12 月 31 日，公司未分配利润为-344,033,912.92 元（母公司报表数据）。根据《公司法》及《公司章程》相关规定，在弥补亏损前，本公司不得分配利润。截至本公告日，本公司的主营业务主要由控股子公司龙净水业实施。本公司持有龙净水业的股权比例为 70%，龙净水业的其余三名股东承诺，龙净水业在 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的合并报表归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于 890 万元、1,130 万元、1,460 万元。尽管本公司将努力增强盈利能力，但本公司仍然面临长期无法分红的风险。四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用为健全公司分红制度，公司根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等规定要求，于 2014 年 7 月 15 日召开的 2014 年第一次临时股东大会修订了《公司章程》，对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。 17 / 125 2016 年年度报告报告期内，公司未对现金分红政策做出调整或变更。由于公司 2015 年末累计未分配利润为负数，不具备分红条件，因此，报告期内公司未进行利润分配。公司利润分配方案严格执行了《公司章程》中的利润分配政策。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表中分红年度合并报每 10 股送每 10 股派现金分红归属于上市公分红每 10 股转表中归属于上市红股数息数（元）的数额司普通股股东年度增数（股）公司普通股股东（股）（含税）（含税）的净利润的比的净利润率（%） 2016 年 0 0 0 0 -10,479,547.62 2015 年 0 0 0 0 13,939,469.71 2014 年 0 0 0 0 -41,632,930.84 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承承承诺是否是否诺诺承诺承诺时间有履及时背类方内容及期行期严格景型限限履行解狮头 1、承诺方将按照《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范狮头是是决集性文件以及狮头股份公司章程的有关规定行使股东权利和承担集团关团、股东义务，在狮头股份股东大会对涉及承诺方的关联交易进行表履行联海融决时，履行回避表决的义务。期限：交天、 2、承诺方保证不利用关联关系非法占用狮头股份的资金、资产、自不易潞安谋取其他任何不正当利益或使狮头股份承担任何不正当的义务，再作与工程在任何情况下，不要求狮头股份向承诺方及其投资或控制的其他为控重企业提供任何形式的担保，不利用关联交易损害狮头股份及其他股股大股东的利益。东满资 3、承诺方及其控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方 12 个产（如有）尽量减少或避免与狮头股份之间的关联交易。对于确有月；海重必要且无法避免的关联交易，承诺方保证关联交易按照公平、公融天、组允和等价有偿的原则进行，依法与狮头股份签署相关交易协议，潞安相以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定工程关关联交易价格以确保其公允性、合理性，并按照约定严格履行已履行的签署的相关交易协议。期限：承 4、承诺方将严格履行上述承诺，如违反上述承诺与狮头股份进长期。诺行关联交易而给狮头股份或投资者造成损失的，承诺方愿意承担赔偿责任。 5、（1）上述承诺自狮头集团签署后持续有效，直至狮头集团不再作为狮头股份的控股股东满 12 个月后方可终止。（2）上述承诺自海融天、潞安工程签署后持续有效，直至本公司持有狮头股份低于 5%后方可终止。 18 / 125 2016 年年度报告解海融 1、承诺方保证不利用主要股东的地位损害狮头股份及其他股东长期否是决天、利益；履行同潞安 2、承诺方及其控制的除狮头股份以外的企业目前不存在自营、业工程与他人共同经营、为他人经营或以其他任何方式直接或间接从事竞与狮头股份相同、相似或构成实质竞争业务的情形；争 3、承诺方作为狮头股份主要股东期间，无论在何种情况下，承诺方不以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联合经营）经营任何与狮头股份业务有直接或间接竞争或利益冲突之业务，即不能自行或以任何第三者的名义设立、投资或控股与狮头股份有任何竞争关系的同类企业或经营单位，亦不从事与狮头股份有竞争关系的业务，并承诺严格遵守狮头股份秘密，不泄露其所知悉或掌握的狮头股份的商业秘密。 4、承诺方严格履行承诺，若违反上述承诺，承诺方将立即停止违反承诺的行为，并对由此给狮头股份造成的损失依法承担赔偿责任。 5、上述承诺自承诺方签署后持续有效，直至承诺方持有狮头股份低于 5%后方可终止。其狮头 1、重大资产出售前，狮头股份一直在资产、人员、财务、业务长期否是他集团和机构等方面与承诺方实际控制的其他企业（如有）完全分开，履行狮头股份的资产、人员、财务、业务和机构等方面独立； 2、重大资产出售不存在可能导致狮头股份在资产、人员、财务、业务和机构等方面丧失独立性的潜在风险；完成后，承诺方保证不影响狮头股份的独立性，保证出售后狮头股份在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。其海融 1、重大资产出售前，狮头股份一直在资产、人员、财务、业务长期否是他天、和机构等方面与承诺方实际控制的其他企业（如有）完全分开，履行潞安狮头股份的资产、人员、财务、业务和机构等方面独立；工程 2、重大资产出售不存在可能导致狮头股份在资产、人员、财务、业务和机构等方面丧失独立性的潜在风险；完成后，承诺方作为狮头股份的主要股东，保证不利用主要股东地位影响狮头股份的独立性，保证出售后狮头股份在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。其狮头 1、资产出售协议签署前，狮头股份已向狮头集团充分披露其要履约是是他集团求提供的标的资产全部文件、资料和信息，包括但不限于资产、期限负债、历史沿革、相关权证、业务状况、关联方、人员等所有应自监当披露的内容；其所提供的与资产出售协议有关的所有文件、资管账料和信息均是真实、准确和有效的，不存在任何已知或应知而未户设向受让方披露的、影响资产出售协议履行的违法事实或法律障立之碍。日起 3 2、资产出售协议签署前，承诺方已充分知晓标的资产所存在的年内。权属瑕疵，并同意如果未来因该等资产瑕疵产生相关的纠纷或资产过户存在障碍，相关法律后果均由本公司承担，不会因此要求狮头股份承担任何违约责任或要求额外补偿。 3、承诺方同意，将于协议生效后 60 日内与狮头股份共同设立资金监管账户，并由承诺方缴付担保资金用于担保偿付与标的资产相关的债务以及标的资产存在的权属瑕疵可能引致的或有债务，若相关权利人在交割日及以后向狮头股份主张权利，且承诺方拒绝或未在接到狮头股份通知后的 30 日内偿付或履行相应义务，狮头股份可以使用上述监管账户中的款项向债权人偿付债务。双方确认，该等担保资金不得低于 2,000 万元，监管期限自监管账户设立之日起至相关债权债务关系全部履行完毕或权属瑕疵事项终止之日止，且最长不超过 3 年。 4、如因承诺方违反上述承诺给狮头股份及投资者造成损失的，本公司将依法承担相关责任。其盈龙净龙净水业承诺在 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的合并报截至是是他利水业表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于龙净对预人民币 890 万元、人民币 1,130 万元、人民币 1,460 万元，且目水业公测标公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度当期期末累积实际净利 2018 司及润将不低于当期期末累积承诺净利润。年度 19 / 125 2016 年年度报告中补业绩补偿：若目标公司实现的合并报表扣除非经常性损益后归属审计小偿于母公司股东的当期期末累积实际净利润低于当期期末累积承报告股诺净利润的，出让方应按照如下公式计算的金额对受让方进行现出具东金补偿：日所当期应补偿总金额=（截至当期期末累计承诺净利润－截至当期作期末累计实际净利润）÷承诺年度内各年的承诺净利润总和×本承次交易对价－已补偿金额诺 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用报告期内，公司收购了浙江龙净水业有限公司 70%股权，龙净水业做出业绩承诺：在 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币 890 万元、人民币 1,130 万元、人民币 1,460 万元，且龙净水业 2016 年度、2017 年度、2018 年度当期期末累积实际净利润将不低于当期期末累积承诺净利润。 2016 年度，龙净水业实现净利润 9,030,367.45 元，完成了上述承诺业绩。三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用□不适用相关内容详见 2017 年 4 月 7 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《公司关于会计政策、会计估计变更的公告》公告编号：临 2017-006）。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用（四）其他说明 □适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称中喜会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 420,000 境内会计师事务所审计年限 20 / 125 2016 年年度报告名称报酬内部控制审计会计师事务所中喜会计师事务所（特殊普通 80,000 合伙）财务顾问国金证券股份有限公司 7,000,000 保荐人无聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司启动了重大资产重组事项，聘请了独立财务顾问，报告期内共支付其报酬 700 万元；报告期内，共支付中喜会计师事务所（特殊普通合伙）报酬 42 万元，其中支付内部控制审计费用 8 万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用√不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引关于与公司已出售的水泥业务相关的诉讼事项相关内容详见公司于 2016 年 12 月 23 日在上海证券交易所网站上披露的《公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）修订稿》——“第四章交易标的基本情况——标的资产的诉讼” (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用√不适用 21 / 125 2016 年年度报告十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用（一）近三年受到行政处罚或刑事处罚情况 2014 年 9 月 17 日，太原市国土资源局万柏林分局向狮头中联下达《土地行政处罚听证告知书》（并国土资万罚听告字（2014）第 03 号），因狮头中联未经批准，擅自占用位于太佳线大卧龙段北侧的土地，责令狮头中联退还非法占用的土地，依法没收狮头中联在非法占用的符合土地利用总体规划的 248,352.77 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，责令狮头中联 15 日内自行拆除在非法占用的 16,545 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状，对狮头中联非法占用的土地处以每平方米 10 元的罚款，共计 2,648,977.70 元。2014 年 9 月 26 日，太原市国土资源局万柏林分局出具《行政处罚决定书》（并国土资万监罚字（2014）03 号），要求狮头中联在接到本处罚决定书之日起十五日内向指定银行缴纳罚款。 2014 年 9 月 23 日，太原市国土资源局万柏林分局向狮头中联下达《土地行政处罚告知书》（并国土万罚告字（2014）第 04 号），因狮头中联未经批准，擅自占用位于太佳线西铭段北侧的土地，责令狮头中联退还非法占用的土地，责令狮头中联 15 日内自行拆除在非法占用的 6,648.20 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状，对狮头中联非法占用的土地处以每平方米 10 元的罚款，共计 66,482.00 元。接到处罚决定、告知书后，公司积极沟通、处理该事宜，在太原市人民政府的协调下，太原市城乡规划局对狮头中联项目占地规划进行了调整，太原市国土资源局测绘中心对狮头中联项目占地进行了勘测定界和地籍调查。2015 年 10 月底周边农村对边界完成了签字认定手续，进入村民街办，完成了万柏林区三级认可。报告期末，狮头中联已向太原市国土资源局万柏林分局缴清了违法占地处罚款，共计 2,715,459.70 元，并已向太原市财政局缴纳了被征地农民社保基金 2,270,350.00 元。目前，狮头中联项目占地已进入太原市国土资源局正常土地审批流程。 2016 年 4 月 11 日，太原市国土资源局出具《关于太原狮头中联水泥有限公司拟用地正在办理土地手续的证明》：“太原狮头中联水泥有限公司，根据市政府西山综合治理要求将进行整体搬迁。2015 年 7 月市规划局根据整体搬迁的需求出具了并规条[2015] 第 0134 号文，对狮头中联项目用地规划进行了调整，市国土测绘中心于 2015 年 8 月按照规划选址意见进行了勘测定界和地籍调查等土地报转审批的前置工作。该项目用地现已进入土地收储报批和供地审批阶段。” （二）诚信情况 1、通报批评 2015 年 12 月 8 日，上海证券交易所出具《关于对太原狮头水泥股份有限公司和有关责任人予以通报批评的决定》（上海证券交易所纪律处分决定书[2015]47 号）：经查明，狮头中联因擅自占用土地受到行政处罚事项，是对上市公司股价可能产生较大影响的重大事件。上市公司在 2014 年 9 月收到有关行政处罚法律文书时，理应就处罚事项及其对上市公司持续经营能力的影响履行信息披露义务。但上市公司一直未履行信息披露义务，并直至 2015 年 4 月 18 日披露 2014 22 / 125 2016 年年度报告年年报时，才以定期报告代替临时报告的方式披露该事宜，信息披露严重滞后。上海证券交易所做出如下纪律处分决定：对上市公司及时任董事长崔照宏、董事会秘书郝瑛予以通报批评。 2、监管关注 2016 年 8 月 19 日，上海证券交易所上市公司监管一部出具《关于对太原狮头水泥股份有限公司及董事会秘书郝瑛予以监管关注的决定》（上证公监函[2016]0064 号）：经查明，2016 年 6 月 16 日，公司主要控股子公司狮头中联 4 个主要银行账户被冻结，冻结金额 255.64 万元。6 月 20 日，狮头中联收到法院的相关民事裁定书，裁定冻结狮头中联银行存款 7,500 万元或查封、扣押相应价值的财产。对于前述事项，公司迟至 7 月 14 日才予以披露。同时公司主要银行账户被冻结，公司股票于同日被实施其他风险警示。公司主要银行账户被法院裁定冻结使公司面临重大风险，且可能导致公司股票实施其他风险警示，但公司未及时予以披露，上海证券交易所上市公司监管一部做出如下监管措施决定：对公司及时任董事会秘书郝瑛予以监管关注。除上述事项外，公司及其现任董事、监事、高级管理人员不存在最近三年内受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚的情形；也不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受过上交所公开谴责等情况。截至本公告日，公司已将狮头中联 51%的股权转让给狮头集团，并已完成了工商变更登记手续。十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 23 / 125 2016 年年度报告单位:元币种:人民币占同类交交易价格与关联交关联交关联关关联交关联交关联交易关联交易金额的市场市场参考价关联交易金额易结算易方系易类型易内容定价原则易价格比例价格格差异较大方式（%）的原因东大水其他关购买商采购原遵循独立 3,716,750.70 现金业集团联人品材料及核算的原有限公半成品、则和以市司产成品价为基础的公允原则山西居其他关销售商销售水遵循独立 34,813.33 现金尚建材联人品泥核算的原有限公则和以市司价为基础的公允原则太原狮其他关销售商销售水遵循独立 162,435.90 现金头集团联人品泥核算的原创一水则和以市泥制品价为基础有限公的公允原司则山西鼎其他关销售商销售水遵循独立 1,524,205.13 现金元建材联人品泥核算的原有限公则和以市司价为基础的公允原则太原狮其他关其它流土地、房遵循独立 1,160,000 现金头集团联人出屋、车辆核算的原有限公等租赁则和以市司费价为基础的公允原则东大水其他关其它流厂房、宿遵循独立 106,263.15 现金业集团联人出舍、机械核算的原有限公设备等则和以市司租赁费价为基础的公允原则合计 / / 6,704,468.21 / / / 大额销货退回的详细情况无关联交易的说明上述关联交易公允，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响，该项关联交易不会影响到公司的独立性，符合本公司的利益，没有损害广大中小股东的利益。 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司将水泥业务相关全部资产、负债及狮头中联相关内容详见公司于 2016 年 12 月 23 日在上海 51%股权出售给狮头集团证券交易所网站上披露的《公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）修订稿》 24 / 125 2016 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用□不适用报告期内，公司收购了浙江龙净水业有限公司 70%股权，龙净水业做出业绩承诺：在 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币 890 万元、人民币 1,130 万元、人民币 1,460 万元，且龙净水业 2016 年度、2017 年度、2018 年度当期期末累积实际净利润将不低于当期期末累积承诺净利润。 2016 年度，龙净水业实现净利润 9,030,367.45 元，完成了上述承诺业绩。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引向第一大股东海融天借款人民币 895 万元相关内容详见公司于 2016 年 8 月 12 日刊登在上海证券交易所网站上的《公司关于向第一大股东借款之关联交易的公告》（临 2016-076）向第一大股东海融天借款总额度不超过人民币相关内容详见公司于 2016 年 11 月 7 日刊登在上 8000 万元海证券交易所网站上的《公司第六届董事会第二十次会议决议公告》（临 2016-079） 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金关联方关联关系提供资金期初发生额期末期初发生额期末 25 / 125 2016 年年度报告余额余额余额余额太原狮头集团其他关联人 23,923, -23,923 有限公司及其 462.25 ,462.25 子公司太原狮头中联其他关联人 304,534 -304,53 0 水泥有限公司 ,264.13 4,264.1 浙江东大环境其他关联人 0 21,410. 21,410. 工程有限公司 00 00 * 东大水业集团其他关联人 0 7,481,7 7,481,7 有限公司* 69.48 69.48 傅叶明* 其他关联人 0 600,000 600,000 .00 .00 傅梦琦* 其他关联人 0 41,555. 41,555. 71 71 328,457 -320,31 8,144,7 合计 ,726.38 2,991.1 35.19 关联债权债务形成原因经营性及非经营性资金占用。关联债权债务对公司的影响无重大影响。说明：1、截至本报告期末，公司已将与水泥主业相关的业务、资产和负债，包括持有的太原狮头中联水泥有限公司 51%的股权以现金方式全部出售给太原狮头集团有限公司，故公司与太原狮头集团有限公司及其子公司之间的资金往来余额已全部转出，期末为零。 2、上表中带“”号的公司及个人为公司本期通过非同一控制下企业合并取得的控股子公司浙江龙净水业有限公司的关联方，“合并日 2016 年 11 月 30 日资金占用余额”栏为龙净水业合并日应收关联方资金占用余额，“2016 年度往来累计发生金额（不含利息）”栏为 2016 年 12 月新增的占用额，“2016 年度偿还累计发生金额”为 2016 年 12 月偿还的金额。 3、截至 2017 年 1 月 18 日应收关联方东大水业集团有限公司 7,481,769.48 元、应收关联方傅叶明 600,000.00 元已全部归还公司。 (五) 其他 □适用√不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币出包承包承包承包资产涉及承包承包承包承包是否关联承包收益方名方名资产金额起始终止收益收益关联关系 26 / 125 2016 年年度报告称称情况日日确定对公交易依据司影响太原山西太原 12,040,084.89 2014 2024 250,000.00 双方否狮头鸿朔狮头年 4 年 4 协商水泥国际水泥月 28 月 27 股份贸易股份日日有限有限有限公司公司公司朔州分公司 3、租赁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币租赁租赁关出租租赁租赁租赁租赁收收益是否资产租赁联方名方名租赁资产情况起始终止益确定对公关联涉及收益关称称日日依据司影交易金额系响太原山西 2007 年 11 月 28 日 2525 2008 2028 1,65 双方否狮头易居公司以第二分公司 7000 年 11 年 11 0,00 协商水泥酒店整体资产及负债与 .00 月 5 月 4 0.00 股份管理山西铁猫实业有限日日有限有限公司实际控制的太公司公司原市财贸培训中心的房产及土地进行资产置换所得 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用√不适用 27 / 125 2016 年年度报告十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用□不适用公司高度重视企业社会责任工作，强调与合作伙伴等利益相关方的共赢，追求企业与员工、企业与社会之间的和谐发展。公司持续关注社会价值的创造，热心支持社会公益事业，依法诚信经营，为客户提供高品质的产品和服务，与合作伙伴建立紧密的联系，提升公司的可持续发展能力及综合竞争力。报告期内，主要开展了以下几个方面的工作： 1、环境保护工作：报告期内，公司主要从事水泥和净水龙头相关业务，公司在保证资源合理使用是公司承担企业社会责任的长期关注点。公司以“遵守法律法规、承担社会责任，预防环境污染，持续改善环境”为目标，坚持发展节能减排的经济理念，坚持走生产建设和能源节约协调发展的道路，高度重视和严格控制企业运营对环境的影响，不断强化废弃物管理与循环利用，建设资源节约型和环境友好型企业。报告期内，公司无环境污染事故及环境违法事件等环境问题。 2、积极维护股东特别是中小投资者权益：公司官方网站首页明显设置了“投资者关系”专栏，帮助投资者及时了解公司的信息披露和经营情况，通过公开披露与日常投资者咨询等有效方式，让更多股东能够加深对公司的了解，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司严格按照公司《章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，认真履行信息披露义务、秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，确保所有股东特别是中小股东的利益。 3、积极提供就业岗位，努力保护员工权益：公司提供有竞争力的薪酬福利待遇，帮助职工，实现自我价值。关注员工的个人成长和身心健康。公司订阅较为丰富的报刊杂志，定期开展丰富多彩的党群活动，丰富了员工的生活，增强了公司凝聚力和向心力。公司加强组织领导，预防和化解各类矛盾与纠纷，健全安全防范制度，加大安全防护方面投入，加强安全生产管理，加强外来务工人员服务管理，维护职工合法权益。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用 (四) 其他说明 □适用√不适用 28 / 125 2016 年年度报告十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用√不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用√不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用√不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用√不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用√不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用√不适用 29 / 125 2016 年年度报告 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数（户） 9,020 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 7,445 （户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有质押或冻结情况股东有限名称期末持股数售条股东报告期内增减比例（%）股份（全量件股数量性质状态称）份数量苏州 +26,912,700 26,912,700 11.70 0 22,000,000 境内海融非国天投有法质押资有人限公司山西 +25,857,300 25,857,300 11.24 0 0 国有潞安法人工程无有限公司山西 0 16,645,070 7.24 0 0 国有省经法人贸投资控无股集团有限公司山西 0 11,651,549 5.07 0 0 国有省经法人济建设投无资集团有限公司 30 / 125 2016 年年度报告江阴 +7,035,498 7,035,498 3.06 0 0 境内华中非国投资有法无管理人有限公司天津 +5,259,783 5,259,783 2.29 0 0 境内进鑫非国投资有法合伙人无企业（有限合伙）吴德 +307,600 4,183,300 1.82 0 0 境内英无自然人何建 +3,970,500 3,970,500 1.73 0 0 境内东无自然人陆健 -184,300 3,241,900 1.41 0 0 境内无自然人海通 +2,977,849 2,977,849 1.29 0 0 境内期货自然股份人有限公司－海通期无货－中南 1号资产管理计划前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量苏州海融天投资有限公司 26,912,700 人民币普通股 26,912,700 山西潞安工程有限公司 25,857,300 人民币普通股 25,857,300 山西省经贸投资控股集团有限公司 16,645,070 人民币普通股 16,645,070 山西省经济建设投资集团有限公司 11,651,549 人民币普通股 11,651,549 江阴华中投资管理有限公司 7,035,498 人民币普通股 7,035,498 天津进鑫投资合伙企业（有限合伙） 5,259,783 人民币普通股 5,259,783 吴德英 4,183,300 人民币普通股 4,183,300 何建东 3,970,500 人民币普通股 3,970,500 陆健 3,241,900 人民币普通股 3,241,900 海通期货股份有限公司－海通期货 2,977,849 2,977,849 人民币普通股－中南 1 号资产管理计划 31 / 125 2016 年年度报告上述股东关联关系或一致行动的说公司持股 5%以上股东苏州海融天投资有限公司、山西潞安明工程有限公司、山西省经贸投资控股集团有限公司、山西省经济建设投资集团有限公司之间不存在关联关系。其他前十名股东及前十名无限售条件股东之间未知是否存在关联关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 √适用□不适用截至报告期末，海融天和潞安工程分别持有公司 2,691.27 万股和 2,585.73 万股，分别占公司总股本的 11.70%和 11.24%；海融天的控股子公司海融天投资管理（上海）有限公司作为基金管理人管理的海融天 1 号私募基金持有公司 1,306,444 股股票，占公司总股本的比例为 0.57%，海融天及其一致行动人合计持股比例为 12.27%，与潞安工程的持有本公司股份的比例较为接近，且互相不存在一致行动关系，均无法单独对公司股东大会的决议产生重大影响，无法决定公司董事会半数以上成员选任，均不能单独控制董事会、单独支配公司行为。因此，在目前的股权结构下，海融天与潞安工程均不拥有上市公司控制权，公司无控股股东和实际控制人。 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 √适用□不适用 2016 年 4 月 8 日，公司原控股股东狮头集团分别与海融天、潞安工程签订的《股份转让协议》，股份转让过户手续于 2016 年 6 月 30 日完成，具体内容详见公司于 2016 年 7 月 1 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《公司关于控股股东协议转让公司股份过户完成的公告》（公告编号：临 2016-058）。 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用√不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 □适用 √不适用 32 / 125 2016 年年度报告 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 √适用□不适用截至报告期末，海融天和潞安工程分别持有公司 2,691.27 万股和 2,585.73 万股，分别占公司总股本的 11.70%和 11.24%；海融天的控股子公司海融天投资管理（上海）有限公司作为基金管理人管理的海融天 1 号私募基金持有公司 1,306,444 股股票，占公司总股本的比例为 0.57%，海融天及其一致行动人合计持股比例为 12.27%，与潞安工程的持有本公司股份的比例较为接近，且互相不存在一致行动关系，均无法单独对公司股东大会的决议产生重大影响，无法决定公司董事会半数以上成员选任，均不能单独控制董事会、单独支配公司行为。因此，在目前的股权结构下，海融天与潞安工程均不拥有上市公司控制权，公司无控股股东和实际控制人。 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 √适用□不适用 2016 年 4 月 8 日，公司原控股股东狮头集团分别与海融天、潞安工程签订的《股份转让协议》，股份转让过户手续于 2016 年 6 月 30 日完成，具体内容详见公司于 2016 年 7 月 1 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《公司关于控股股东协议转让公司股份过户完成的公告》（公告编号：临 2016-058）。 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 □适用√不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用√不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位负法人股责人或成立日组织机注册资主要经营业务或管理活动等情况东名称法定代期构代码本表人苏州海陈海昌 2014 9132050 500,00 对外实业投资，企业资产的并购、重组，受托融天投年 01 5089337 0,000 资产管理、股权投资管理，科教设备研发，科资有限月 07 83X6 技项目投资，科技金融信息咨询，以服务外包公司日形式从事金融软件业务开发、维护。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）山西潞李晓军 1998 9114042 400,00 建筑施工；矿山工程施工总承包壹级；房屋建安工程年1月 4073057 0,000 筑工程施工总承包壹级；地基与基础工程专业有限公 9日 1472 承包贰级；钢结构工程专业承包壹级；土石方 33 / 125 2016 年年度报告司工程专业承包贰级；预拌商品混凝土专业叁级；起重设备安装工程专业承包叁级；机电安装工程施工总承包贰级；市政公用工程施工总承包叁级（以建筑业企业资质证书核定的期限和范围为准）；建筑材料（木材除外）、电线电缆、五金交电（油漆除外）、电子产品（国家专项审批项目除外）、通讯设备（地面卫星接收系统以及国家专项审批项目除外）、工业变压器、工矿机械设备及配件、机电产品（不含小轿车）的批发、零售；太阳能产品的销售安装；工程技术服务、咨询与科技研究（中介除外）；钢门、钢窗、木制品销售（不得从事木材销售）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）情况说无明六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 34 / 125 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务（注）性别年龄日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）崔照宏原董事长男 50 2014 年 10 2016 年 12 0 0 0 无 9.5 否月 17 日月 27 日邓守信原董事男 69 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 6 否月 20 日月 27 日毕俊安原董事、总男 55 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 9 否经理月 20 日月 27 日牛支元原董事男 53 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 0 是月 20 日月 27 日赵宏达原董事男 59 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 0 是月 20 日月 27 日李聪林原独立董男 72 2015 年 5 2016 年 12 0 0 0 无 0.5 否事月 22 日月 27 日张杰成原独立董男 42 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 0.5 否事月 20 日月 27 日索振华原独立董男 49 2015 年 5 2016 年 12 0 0 0 无 0.5 否事月 22 日月 27 日宋靖桢原监事会男 58 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 0 是主席月 20 日月 27 日王新民原监事男 59 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 0 是月 20 日月 27 日王学英原监事女 50 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 8.5 否 35 / 125 2016 年年度报告月 20 日月 27 日罗效科原财务总男 61 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 7 否监月 20 日月 27 日常卫东原总工程男 57 2013 年 12 2016 年 12 0 0 0 无 8.5 否师月 20 日月 27 日陶晔董事长男 44 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 是月 28 日月 27 日孟伟军董事、总裁男 50 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 是月 28 日月 27 日葛振宇董事男 42 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 是月 28 日月 27 日赵岗飞董事男 54 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 是月 28 日月 27 日罗爱民董事男 42 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 是月 28 日月 27 日王巧萍董事女 50 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 是月 28 日月 27 日蔡乐华独立董事男 57 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 否月 28 日月 27 日赵芳独立董事男 38 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 否月 28 日月 27 日毕嘉露独立董事男 34 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 否月 28 日月 27 日吴文辉监事会主男 47 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 是席月 28 日月 27 日陈志均监事男 46 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0 是月 28 日月 27 日傅叶红监事女 45 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 0.28 否月 28 日月 27 日郝瑛副总裁、董女 46 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 8.5 否事会秘书月 28 日月 27 日 36 / 125 2016 年年度报告傅梦琦副总裁女 27 2016 年 12 2019 年 12 无 0 是月 28 日月 27 日傅葱葱财务负责女 48 2016 年 12 2019 年 12 0 0 0 无 1.03 否人月 28 日月 27 日合计 / / / / / / 59.81 / 姓名现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历陶晔男，1972 年 4 月生，大学本科，高级会计师。历任苏州化工原料总公司业务员、苏州新区价格事务所副所长、江苏苏州兴联会计师事务所项目经理、苏州开诚会计师事务所有限公司项目经理、天衡会计师事务所有限公司苏州分所项目经理、江苏盛泉创业投资有限公司副总裁；现任苏州海融天投资有限公司副总经理、本公司董事长。孟伟军男，1966 年 12 月生，研究生在读，经济师。历任浙江暨阳建设集团副总经理、总经理、副董事长；现任苏州智海实业有限公司董事、江苏达成生物科技有限公司副董事长、上海纳克润滑技术有限公司董事、浙江龙净水业有限公司董事长、本公司董事、总裁。葛振宇男，1970 年 9 月生，大学本科，工程师。历任潞安王庄煤矿主管工程师；潞安屯留煤矿建设管理处机电科主任工程师；潞安余吾煤业公司总经理助理、机电科科长、综采一队队长；潞安余吾煤业公司副总经理；山西潞安煤基合成油有限公司总经理；现任山西潞安煤基合成油有限公司执行董事、本公司董事。赵岗飞男，1963 年 3 月生，博士研究生，高级工程师。历任五阳矿建安公司副经理、经理；山西潞安工程公司五阳项目部经理；山西潞安工程有限公司副总工程师；山西潞安房地产开发有限公司总经理；山西潞安工程有限公司总工程师；山西潞安房地产开发有限公司总经理；山西潞安工程有限公司执行董事兼总经理；现任山西潞安矿业（集团）有限责任公司副总工程师、本公司董事。罗爱民男， 1974 年 9 月生，中共党员，大学本科。历任山西省经贸资产经营有限责任公司业务二处副处长；山西省经贸资产经营有限责任公司业务一处处长；现任山西经贸集团技改投资有限公司支部委员、总经理、本公司董事。王巧萍女，1966 年 11 月生，中共党员，大学学历，经济师。历任太原制药厂中学教师；山西省经济建设投资集团有限公司农林处干事；山西省经济建设投资集团有限公司农林处、农林轻纺处、项目二处副处长；山西省经济建设投资集团有限公司业务二处副处长；现任山西省经济建设投资集团有限公司投资运营部部长、本公司董事。蔡乐华男，1960 年 2 月生，大学本科，高级会计师、中国注册会计师。历任浙江恒久机械集团有限公司财务部长；诸暨二轻工业总公司（现并入诸暨经济信息化局）财务审计科长；诸暨暨阳审计师事务所审计二部经理；现任诸暨天阳会计师事务所有限公司董事、总经理；兼任本公司独立董事。赵芳女，1979 年 1 月生，硕士，高级会计师。历任苏州台荣建材有限公司主办会计、财务经理；旭化成电子材料（苏州）有限公司财务总监；江苏华星会计师事务所审计助理；旭有机材树脂（南通）有限公司财务总监；现任苏州工业园区服务外包职业学院会计教师；兼任本公司独立董事。毕嘉露女，1982 年 12 月生，硕士。历任江苏德富信律师事务所律师，现任江苏德富信律师事务所律师；兼任本公司独立董事。 37 / 125 2016 年年度报告吴文辉男，1970 年 3 月生，本科，助理经济师。历任苏州市税务局科员；苏州市地方税务局科员；现任江苏春语生物科技有限公司执行董事、本公司监事。陈志均男，1970 年 5 月生，高中毕业。历任吴县纺织品公司驾驶员；吴县德敏房地产开发有限公司销售后勤；苏州智海实业有限公司综合部负责人；现任苏州海融天投资有限公司综合部负责人、本公司监事。傅叶红女，1972 年 2 月生，初中毕业。历任诸暨市地毯厂工人；诸暨湄池机械厂工人；东大水业集团有限公司工人；东大水业集团有限公司工人；现任浙江龙净水业有限公司工人、本公司监事。郝瑛女，1971 年 2 月生，大学本科，经济师。历任太原狮头水泥股份有限公司证券部主任、主任、董事、副总经理、董事会秘书，现任本公司副总裁、董事会秘书。傅梦琦女，1989 年 8 月生，大学本科。历任东大水业集团有限公司、浙江龙净水业有限公司业务总监，现任浙江龙净水业有限公司总经理、本公司副总裁。傅葱葱女，1968 年 9 月生，大专毕业。历任浙江省诸暨市水产公司会计，浙江申科滑动轴承有限公司会计、财务部长，东大水业集团有限公司财务副总，现任浙江龙净水业有限公司财务总监、本公司财务负责人。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期陶晔苏州海融天投资有限公司副总经理 2016 年 1 月陈志均苏州海融天投资有限公司综合部负责人 2014 年 1 月在股东单位任职情况的说明无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期孟伟军苏州智海实业有限公司董事 2008 年 7 月 38 / 125 2016 年年度报告孟伟军江苏达成生物科技有限公司副董事长 2008 年 7 月孟伟军上海纳克润滑技术有限公司董事 2008 年 7 月孟伟军浙江龙净水业有限公司董事长 2016 年 11 月葛振宇山西潞安煤基合成油有限公司执行董事 2013 年 8 月赵岗飞山西潞安矿业（集团）有限责任公司副总工程师 2011 年 11 月罗爱民山西经贸集团技改投资有限公司支部委员、总经理 2010 年 3 月王巧萍山西省经济建设投资集团有限公司投资运营部部长蔡乐华诸暨天阳会计师事务所有限公司董事、总经理 1999 年 12 月赵芳苏州工业园区服务外包职业学院会计教师 2009 年 1 月毕嘉露江苏德富信律师事务所律师 2006 年 1 月吴文辉江苏春语生物科技有限公司执行董事 2014 年 3 月傅叶红浙江龙净水业有限公司工人 2015 年 8 月傅梦琦浙江龙净水业有限公司总经理傅葱葱浙江龙净水业有限公司财务总监崔照宏太原狮头集团有限公司董事 2005 年 11 月 24 日宋靖桢太原狮头集团有限公司董事长、党委书记 2005 年 11 月 24 日王新民太原狮头集团有限公司工会主席 1999 年 3 月 5 日牛支元山西省经贸投资控股集团有限公司副总经理 2011 年 5 月 1 日赵宏达山西省经济建设投资集团有限公司业务一处处长 2003 年 3 月 1 日在其他单位任职情况的说明无三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事、高级管理人员报酬严格按照《董事会薪酬和考核委员会工作细则》、《公司高管人员业绩考核与激励约束制度》执行。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据《山西省国有企业经营者年薪制试行办法》确定全年年薪基数，并根据薪酬与考核委员会评价结果，形成薪酬与公司业绩联系的考评和激励制度。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情按上述原则执行，具体支付金额请见“七（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际公司董事会薪酬和考核委员会对公司高级管理人员进行绩效考核，具体测算和兑现由公司行政管理办公 39 / 125 2016 年年度报告获得的报酬合计室和财务部负责实施。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为万元。四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因崔照宏原董事长离任任期届满离任邓守信原董事离任任期届满离任毕俊安原董事、总经理离任任期届满离任牛支元原董事离任任期届满离任赵宏达原董事离任任期届满离任李聪林原独立董事离任任期届满离任张杰成原独立董事离任任期届满离任索振华原独立董事离任任期届满离任宋靖桢原监事会主席离任任期届满离任王新民原监事离任任期届满离任王学英原监事离任任期届满离任罗效科原财务总监离任任期届满离任常卫东原总工程师离任任期届满离任陶晔董事长选举换届选举孟伟军董事、总裁选举换届选举葛振宇董事选举换届选举赵岗飞董事选举换届选举罗爱民董事选举换届选举王巧萍董事选举换届选举蔡乐华独立董事选举换届选举赵芳独立董事选举换届选举毕嘉露独立董事选举换届选举吴文辉监事会主席选举换届选举陈志均监事选举换届选举傅叶红监事选举换届选举 40 / 125 2016 年年度报告傅梦琦副总裁聘任新聘傅葱葱财务负责人聘任新聘五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用（一）近三年受到行政处罚或刑事处罚情况 2014 年 9 月 17 日，太原市国土资源局万柏林分局向狮头中联下达《土地行政处罚听证告知书》（并国土资万罚听告字（2014）第 03 号），因狮头中联未经批准，擅自占用位于太佳线大卧龙段北侧的土地，责令狮头中联退还非法占用的土地，依法没收狮头中联在非法占用的符合土地利用总体规划的 248,352.77 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，责令狮头中联 15 日内自行拆除在非法占用的 16,545 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状，对狮头中联非法占用的土地处以每平方米 10 元的罚款，共计 2,648,977.70 元。2014 年 9 月 26 日，太原市国土资源局万柏林分局出具《行政处罚决定书》（并国土资万监罚字（2014）03 号），要求狮头中联在接到本处罚决定书之日起十五日内向指定银行缴纳罚款。 2014 年 9 月 23 日，太原市国土资源局万柏林分局向狮头中联下达《土地行政处罚告知书》（并国土万罚告字（2014）第 04 号），因狮头中联未经批准，擅自占用位于太佳线西铭段北侧的土地，责令狮头中联退还非法占用的土地，责令狮头中联 15 日内自行拆除在非法占用的 6,648.20 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状，对狮头中联非法占用的土地处以每平方米 10 元的罚款，共计 66,482.00 元。接到处罚决定、告知书后，公司积极沟通、处理该事宜，在太原市人民政府的协调下，太原市城乡规划局对狮头中联项目占地规划进行了调整，太原市国土资源局测绘中心对狮头中联项目占地进行了勘测定界和地籍调查。2015 年 10 月底周边农村对边界完成了签字认定手续，进入村民街办，完成了万柏林区三级认可。报告期末，狮头中联已向太原市国土资源局万柏林分局缴清了违法占地处罚款，共计 2,715,459.70 元，并已向太原市财政局缴纳了被征地农民社保基金 2,270,350.00 元。目前，狮头中联项目占地已进入太原市国土资源局正常土地审批流程。 2016 年 4 月 11 日，太原市国土资源局出具《关于太原狮头中联水泥有限公司拟用地正在办理土地手续的证明》：“太原狮头中联水泥有限公司，根据市政府西山综合治理要求将进行整体搬迁。2015 年 7 月市规划局根据整体搬迁的需求出具了并规条[2015] 第 0134 号文，对狮头中联项目用地规划进行了调整，市国土测绘中心于 2015 年 8 月按照规划选址意见进行了勘测定界和地籍调查等土地报转审批的前置工作。该项目用地现已进入土地收储报批和供地审批阶段。” （二）诚信情况 41 / 125 2016 年年度报告 1、通报批评 2015 年 12 月 8 日，上海证券交易所出具《关于对太原狮头水泥股份有限公司和有关责任人予以通报批评的决定》（上海证券交易所纪律处分决定书[2015]47 号）：经查明，狮头中联因擅自占用土地受到行政处罚事项，是对上市公司股价可能产生较大影响的重大事件。上市公司在 2014 年 9 月收到有关行政处罚法律文书时，理应就处罚事项及其对上市公司持续经营能力的影响履行信息披露义务。但上市公司一直未履行信息披露义务，并直至 2015 年 4 月 18 日披露 2014 年年报时，才以定期报告代替临时报告的方式披露该事宜，信息披露严重滞后。上海证券交易所做出如下纪律处分决定：对上市公司及时任董事长崔照宏、董事会秘书郝瑛予以通报批评。 2、监管关注 2016 年 8 月 19 日，上海证券交易所上市公司监管一部出具《关于对太原狮头水泥股份有限公司及董事会秘书郝瑛予以监管关注的决定》（上证公监函[2016]0064 号）：经查明，2016 年 6 月 16 日，公司主要控股子公司狮头中联 4 个主要银行账户被冻结，冻结金额 255.64 万元。6 月 20 日，狮头中联收到法院的相关民事裁定书，裁定冻结狮头中联银行存款 7,500 万元或查封、扣押相应价值的财产。对于前述事项，公司迟至 7 月 14 日才予以披露。同时公司主要银行账户被冻结，公司股票于同日被实施其他风险警示。公司主要银行账户被法院裁定冻结使公司面临重大风险，且可能导致公司股票实施其他风险警示，但公司未及时予以披露，上海证券交易所上市公司监管一部做出如下监管措施决定：对公司及时任董事会秘书郝瑛予以监管关注。除上述事项外，公司及其现任董事、监事、高级管理人员不存在最近三年内受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚的情形；也不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受过上交所公开谴责等情况。截至本公告日，公司已将狮头中联 51%的股权转让给狮头集团，并已完成了工商变更登记手续。 42 / 125 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）本科及以上大专高中及中专高中以下合计 (二) 薪酬政策 √适用□不适用为充分体现员工收入与经济效益协同增长，最大限度地调动员工的积极性和创造性，保持员工队伍的稳定，吸引和引进优秀人才，不断增强公司发展的核心竞争力和动力，我们通过持续完善总部员工薪酬福利制度，构建更加公平合理、科学规范的薪酬福利体系，保持薪酬政策对公司经营发展的适应性和有效性，起到了积极的促进作用。基于我公司实际情况和各子公司经营发展的不同特点，我公司主要实行的薪酬政策主要有以下几种形式。经营管理人员（母公司和子公司高管等）主要实行年薪制，加大绩效工资占总收入的比重，从政策和制度角度促进高管人员的尽职义务和勤勉责任；一般管理人员、技术人员和生产员工等主要实行岗位工资与绩效工资并重的岗位绩效制，通过建立完善的岗位评价体系，加大员工固定收入的比重，保证员工队伍的稳定，同时还着力加大业绩考核评价的力度，促进收入分配体系的更加公平、科学，使公司发展的成果更好惠及每名员工。另外，公司建立了完善的福利制度，为员工缴纳完善的社会保险，按时发放高温补贴和取暖补贴等，全面关心员工的工作和生活条件。 (三) 培训计划 √适用□不适用 2017 年，根据公司战略发展的需要，公司行政管理部门将在对各部门、子公司培训需求进行充分分析的基础上制定的。目的是提高全体员工的整体素质，真正使培训成为企业人力资源管理 43 / 125 2016 年年度报告的一项重要内容。同时注重新技术、新方法、新理论的学习，使员工的知识不断更新，突出教育培训工作的前瞻性。公司将建立分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，按照公司快速发展的需求，从培训的层次、类型、内容、形式的多样性入手，实施以各级管理人员、专业技术人员、岗位操作人员为对象的适应性培训、资格培训和技能等级提升培训等，锻炼和提高员工的实际工作能力，提高综合素养，努力培养和造就一支适应公司发展需要的员工队伍。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用√不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用□不适用报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规及中国证监会关于公司治理相关文件的要求，不断加强和完善公司治理结构，规范运作。公司建立健全了一套合理的内部控制管理体系，有效的促进了公司健康稳定的发展。公司治理基本符合《公司法》及中国证监会相关规定的要求，不存在实质性差异。 1、股东和股东大会：报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》及《公司章程》的相关要求召开股东大会，所有会议采取现场加网络投票相结合的方式召开，确保所有股东别是中小股东享有平等地位，保护了中小股东的权益。 2、控股股东与上市公司的关系：公司控股股东的行为规范，没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策及经营活动，没有损害公司和其他股东的合法权益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了独立。公司控股股东不存在违规占用资金的情况。 3、董事与董事会：报告期内，公司严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定的选聘程序对公司董事会进行了换届，公司各位董事积极参加董事会和股东大会，会议严格按照规定的程序进行。全体董事能够认真履行所赋予的职责，充分行使董事的权利、承担义务及责任。 4、监事和监事会：公司严格按照《监事会议事规则》规定的监事选聘程序对公司监事会进行了换届，各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表了独立性的意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 44 / 125 2016 年年度报告 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理办法》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查会议届次召开日期决议刊登的披露日期询索引 2016 年第一次临时股 2016 年 5 月 3 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 5 月 4 日东大会 2015 年年度股东大会 2016 年 5 月 26 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 5 月 27 日 2016 年第二次临时股 2016 年 7 月 11 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 7 月 12 日东大会 2016 年第三次临时股 2016 年 11 月 22 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 11 月 23 日东大会 2016 年第四次临时股 2016 年 12 月 28 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 12 月 30 日东大会股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司共召开 5 次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数崔照宏否 10 10 0 0 0 否邓守信否 10 10 0 0 0 否毕俊安否 10 10 0 0 0 否牛支元否 10 10 0 0 0 否赵宏达否 10 10 0 0 0 否李聪林是 10 10 0 0 0 否张杰成是 10 10 0 0 0 否索振华是 10 10 0 0 0 否陶晔否 1 1 0 0 0 否孟伟军否 1 1 0 0 0 否葛振宇否 1 1 0 0 0 否 45 / 125 2016 年年度报告赵岗飞否 1 1 0 0 0 否罗爱民否 1 1 0 0 0 否王巧萍否 1 1 0 0 0 否蔡乐华是 1 1 0 0 0 否赵芳是 1 1 0 0 0 否毕嘉露是 1 1 0 0 0 否郝瑛否 10 10 0 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用□不适用报告期内，公司董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会均按照各自工作细则的规定，认真勤勉的履行各自职责。报告期，董事会审计委员会在公司聘任审计机构、关联交易、年度报告编制和审计等工作中积极发挥专业委员会的作用，对上市公司发生关联交易的必要性、定价是否合理等方面进行审核。在公司年度报告编制和审计过程中，与年审会计师进行沟通，协商确定审计进程，审阅财务报告，认真履行专业职责。董事会薪酬与考核委员会和提名委员会，通过不断完善高管人员薪酬及考核方面的制度，为董事会建立和完善高管激励机制发挥专业作用，并在董事、高级管理人员的选举或聘任事项中，认真审查提名候选人资格，提出意见和建议。战略委员会定期了解公司的经营情况，根据公司所处的行业环境和市场形势，对公司的投资计划进行审议，对公司的发展规划战略制定提出意见和建议。五、监事会发现公司存在风险的说明 √适用 □不适用监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险，对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用 46 / 125 2016 年年度报告存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况,公司制定了《公司高管人员业绩考核与激励约束制度》，该制度规定公司高级管理人员的年度报酬由公司董事会薪酬与考核委员会进行考核，具体测算和兑现由公司企管处和财务处负责实施。为有效提高公司高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司正积极探索建立更加科学、合理、有效的考评制度，努力促使公司高级管理人员的薪酬与公司经营成果、经济效益实现有机结合，从而切实保证公司可持续发展长远目标的实现。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司 2016 年度内部控制评价报告详情请见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用受公司委托，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司截至 2016 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计，公司按照《企业内部控制规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。本公司内部控制审计报告具体内容详见与本报告同日刊登在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《公司 2016 年度内部控制评价报告》。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用√不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 47 / 125 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告中喜审字【2017】第 0981 号太原狮头水泥股份有限公司全体股东：我们审计了后附的太原狮头水泥股份有限公司（以下简称“狮头水泥”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。（一）管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是狮头水泥管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。（二）注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。（三）审计意见我们认为，狮头水泥财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了狮头水泥 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。中国注册会计师：王英伟中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：赵艳丽二〇一七年四月五日二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 443,544,349.74 40,637,215.92 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 48 / 125 2016 年年度报告损益的金融资产衍生金融资产应收票据 2,180,000.00 应收账款 10,897,218.74 35,295,685.63 预付款项 253,072.97 1,264,205.88 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 8,273,439.06 6,509,330.90 买入返售金融资产存货 14,518,242.45 41,451,643.52 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 558,754.34 51,530,917.05 流动资产合计 478,045,077.30 178,868,998.90 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 20,742,248.66 固定资产 363,473.44 697,298,326.57 在建工程 53,076,312.94 工程物资固定资产清理 174,545.00 生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉 102,656,654.37 长期待摊费用 2,783,514.01 递延所得税资产 85,352.22 其他非流动资产 182,500.00 28,341,800.00 非流动资产合计 106,071,494.04 799,633,233.17 资产总计 584,116,571.34 978,502,232.07 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 12,480,810.05 145,915,004.08 49 / 125 2016 年年度报告预收款项 1,632,326.88 12,261,945.76 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,767,471.67 21,748,603.67 应交税费 3,825,875.70 17,843,256.62 应付利息 68,441.67 应付股利 780,566.20 其他应付款 87,616,906.80 38,447,960.27 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 35,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 107,323,391.10 272,065,778.27 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 1,964,834.14 递延收益 501,960.68 递延所得税负债 7,496.80 其他非流动负债非流动负债合计 7,496.80 2,466,794.82 负债合计 107,330,887.90 274,532,573.09 所有者权益股本 230,000,000.00 230,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 546,357,838.12 546,357,838.12 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 37,406,629.52 37,406,629.52 一般风险准备未分配利润 -343,158,326.51 -332,678,778.89 归属于母公司所有者权益合计 470,606,141.13 481,085,688.75 少数股东权益 6,179,542.31 222,883,970.23 所有者权益合计 476,785,683.44 703,969,658.98 负债和所有者权益总计 584,116,571.34 978,502,232.07 法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩 50 / 125 2016 年年度报告母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:太原狮头水泥股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 440,989,800.00 139,770.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,680,000.00 应收账款 33,187,005.11 预付款项 13,452.30 应收利息应收股利其他应收款 281,789,786.86 存货 2,268,920.98 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 717,689.15 流动资产合计 440,989,800.00 319,796,624.66 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 116,200,000.00 255,000,000.00 投资性房地产 20,742,248.66 固定资产 17,783,299.04 在建工程工程物资固定资产清理 174,545.00 生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 208,200.00 非流动资产合计 116,200,000.00 293,908,292.70 资产总计 557,189,800.00 613,704,917.36 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 51 / 125 2016 年年度报告应付票据应付账款 44,494,650.35 预收款项 4,311,183.73 应付职工薪酬 20,718,908.12 应交税费 17,840,220.62 应付利息应付股利 780,566.20 其他应付款 87,459,245.28 33,540,841.33 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 87,459,245.28 121,686,370.35 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 1,964,834.14 递延收益 501,960.68 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 2,466,794.82 负债合计 87,459,245.28 124,153,165.17 所有者权益：股本 230,000,000.00 230,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 546,357,838.12 546,357,838.12 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 37,406,629.52 37,406,629.52 未分配利润 -344,033,912.92 -324,212,715.45 所有者权益合计 469,730,554.72 489,551,752.19 负债和所有者权益总计 557,189,800.00 613,704,917.36 法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额 52 / 125 2016 年年度报告一、营业总收入 189,962,531.94 91,650,976.08 其中：营业收入 189,962,531.94 91,650,976.08 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 261,923,275.92 140,834,969.59 其中：营业成本 181,220,820.52 69,252,009.29 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 571,842.21 1,267,116.55 销售费用 18,267,739.52 9,167,431.20 管理费用 47,775,147.07 36,899,111.41 财务费用 749,148.25 1,397,482.43 资产减值损失 13,338,578.35 22,851,818.71 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 21,036,058.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） -50,924,685.21 -49,183,993.51 加：营业外收入 20,699,872.01 54,532,805.84 其中：非流动资产处置利得 19,477,411.61 177,634.26 减：营业外支出 76,133.83 2,935,665.91 其中：非流动资产处置损失 188,681.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -30,300,947.03 2,413,146.42 减：所得税费用 476,097.54 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -30,777,044.57 2,413,146.42 归属于母公司所有者的净利润 -10,479,547.62 13,939,469.71 少数股东损益 -20,297,496.95 -11,526,323.29 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 53 / 125 2016 年年度报告 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -30,777,044.57 2,413,146.42 归属于母公司所有者的综合收益总额 -10,479,547.62 13,939,469.71 归属于少数股东的综合收益总额 -20,297,496.95 -11,526,323.29 八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股） -0.05 0.06 （二）稀释每股收益（元/股） -0.05 0.06 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 31,695,063.12 31,685,218.45 减：营业成本 10,822,418.89 7,711,320.83 税金及附加 549,093.51 1,267,116.55 销售费用 4,114,891.02 1,384,025.83 管理费用 36,702,548.60 26,690,525.78 财务费用 -129,312.84 -338.68 资产减值损失 42,136,251.86 35,922,029.99 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -23,499,200.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -86,000,027.92 -41,289,461.85 加：营业外收入 66,254,200.88 54,532,805.84 其中：非流动资产处置利得 25,784,712.91 177,634.26 减：营业外支出 75,370.43 535,665.91 其中：非流动资产处置损失 188,681.38 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -19,821,197.47 12,707,678.08 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,821,197.47 12,707,678.08 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 54 / 125 2016 年年度报告 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -19,821,197.47 12,707,678.08 七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 75,393,919.71 70,618,498.33 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,077,096.88 收到其他与经营活动有关的现金 5,948,009.95 58,223,667.34 经营活动现金流入小计 82,419,026.54 128,842,165.67 购买商品、接受劳务支付的现金 87,545,882.93 19,937,348.88 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金 55 / 125 2016 年年度报告支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 30,125,313.11 22,608,288.78 支付的各项税费 2,636,597.92 336,103.29 支付其他与经营活动有关的现金 24,005,719.58 10,122,277.74 经营活动现金流出小计 144,313,513.54 53,004,018.69 经营活动产生的现金流量净额 -61,894,487.00 75,838,146.98 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 4,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 60,349,576.00 12,120.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 230,055,692.01 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 176,373,529.87 42,121,222.25 投资活动现金流入小计 470,778,797.88 42,133,342.25 购建固定资产、无形资产和其他长 498,807.44 44,716,359.28 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 26,718,998.21 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,270,350.00 8,149,566.05 投资活动现金流出小计 29,488,155.65 52,865,925.33 投资活动产生的现金流量净额 441,290,642.23 -10,732,583.08 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 133,890,017.89 4,970,000.00 筹资活动现金流入小计 133,890,017.89 4,970,000.00 偿还债务支付的现金 35,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 645,774.05 2,906,979.17 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 74,729,096.39 17,242,672.26 筹资活动现金流出小计 110,374,870.44 35,149,651.43 筹资活动产生的现金流量净额 23,515,147.45 -30,179,651.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2,435.88 影响五、现金及现金等价物净增加额 402,908,866.80 34,925,912.47 加：期初现金及现金等价物余额 40,635,482.94 5,709,570.47 六、期末现金及现金等价物余额 443,544,349.74 40,635,482.94 法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩 56 / 125 2016 年年度报告母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 13,811,932.55 5,476,038.07 收到的税费返还 1,077,096.88 收到其他与经营活动有关的现金 4,860,298.31 57,330,652.55 经营活动现金流入小计 19,749,327.74 62,806,690.62 购买商品、接受劳务支付的现金 8,471,628.06 3,905,306.27 支付给职工以及为职工支付的现金 11,678,610.44 7,849,890.85 支付的各项税费 2,222,586.93 336,103.29 支付其他与经营活动有关的现金 13,096,761.47 5,772,440.96 经营活动现金流出小计 35,469,586.90 17,863,741.37 经营活动产生的现金流量净额 -15,720,259.16 44,942,949.25 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 60,349,576.00 12,120.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 231,500,800.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 176,373,529.87 投资活动现金流入小计 468,223,905.87 12,120.00 购建固定资产、无形资产和其他长 325,778.00 期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的 30,000,000.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 30,325,778.00 投资活动产生的现金流量净额 437,898,127.87 12,120.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 84,934,107.40 6,785,000.00 筹资活动现金流入小计 84,934,107.40 6,785,000.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 66,260,213.39 56,176,500.00 筹资活动现金流出小计 66,260,213.39 56,176,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 18,673,894.01 -49,391,500.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 57 / 125 2016 年年度报告五、现金及现金等价物净增加额 440,851,762.72 -4,436,430.75 加：期初现金及现金等价物余额 138,037.28 4,574,468.03 六、期末现金及现金等价物余额 440,989,800.00 138,037.28 法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩 58 / 125 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 230,000 546,357 37,406, -332,67 222,883,9 703,969,6 ,000.00 ,838.12 629.52 8,778.8 70.23 58.98 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 230,000 546,357 37,406, -332,67 222,883,9 703,969,6 ,000.00 ,838.12 629.52 8,778.8 70.23 58.98 三、本期增减变动金额（减 -10,479 -216,704, -227,183, 少以“－”号填列） ,547.62 427.92 975.54 （一）综合收益总额 -10,479 -20,297,4 -30,777,0 ,547.62 96.95 44.57 （二）所有者投入和减少资 5,804,290 5,804,290 本 .99 .99 1．股东投入的普通股 5,804,290 5,804,290 .99 .99 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 59 / 125 2016 年年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -202,211, -202,211, 221.96 221.96 四、本期期末余额 230,000 546,357 37,406, -343,15 6,179,542 476,785,6 ,000.00 ,838.12 629.52 8,326.5 .31 83.44 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先永续其他积股合收益备积险准备利润股债一、上年期末余额 230,000,00 546,357 37,406, -346,61 234,410,2 701,556,5 0.00 ,838.12 629.52 8,248.6 93.52 12.56 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 230,000,00 546,357 37,406, -346,61 234,410,2 701,556,5 60 / 125 2016 年年度报告 0.00 ,838.12 629.52 8,248.6 93.52 12.56 三、本期增减变动金额（减 13,939, -11,526,3 2,413,146 少以“－”号填列） 469.71 23.29 .42 （一）综合收益总额 13,939, -11,526,3 2,413,146 469.71 23.29 .42 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 230,000,00 546,357 37,406, -332,67 222,883,9 703,969,6 0.00 ,838.12 629.52 8,778.8 70.23 58.98 61 / 125 2016 年年度报告法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 230,000,0 546,357,8 37,406,6 -324,212 489,551,7 00.00 38.12 29.52 ,715.45 52.19 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 230,000,0 546,357,8 37,406,6 -324,212 489,551,7 00.00 38.12 29.52 ,715.45 52.19 三、本期增减变动金额（减 -19,821, -19,821,1 少以“－”号填列） 197.47 97.47 （一）综合收益总额 -19,821, -19,821,1 197.47 97.47 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 62 / 125 2016 年年度报告 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 230,000,0 546,357,8 37,406,6 -344,033 469,730,5 00.00 38.12 29.52 ,912.92 54.72 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 230,000,0 546,357,8 37,406,6 -336,920 476,844,0 00.00 38.12 29.52 ,393.53 74.11 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 230,000,0 546,357,8 37,406,6 -336,920 476,844,0 00.00 38.12 29.52 ,393.53 74.11 三、本期增减变动金额（减 12,707,6 12,707,67 少以“－”号填列） 78.08 8.08 （一）综合收益总额 12,707,6 12,707,67 78.08 8.08 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 63 / 125 2016 年年度报告 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 230,000,0 546,357,8 37,406,6 -324,212 489,551,7 00.00 38.12 29.52 ,715.45 52.19 法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩 64 / 125 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用太原狮头水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函[1999]第 64 号文批准，由太原狮头集团有限公司（以下简称“狮头集团”）联合山西省经贸资产经营有限公司（现更名为山西省经贸投资控股集团有限公司）以下简称“山西省经贸资产经营有限公司”、山西省经济建设投资公司（现更名为山西省经济建设投资集团有限公司）以下简称“山西省经济建设投资公司”、中国新型建筑材料（集团）公司、山西西山运输有限公司（现更名为山西固邦运输有限公司）四家发起人共同发起设立，于 1999 年 2 月 28 日注册登记的股份有限公司。各发起股东出资情况如下：狮头集团投入其与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产 139,376,453.81 元；山西省经贸资产经营有限公司投入资本金 25,313,766.00 元；山西省经济建设投资公司投入资本金 17,720,000.00 元；中国新型建筑材料（集团）公司投入资本金 6,357,216.00 元；山西西山运输有限公司投入货币资金 400,000.00 元。狮头集团所投净资产业经山西省资产评估中心事务所评估，并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国有资产管理局晋国资企函字[1999]第 38 号文批复，上述发起人投入资本均按 79.295%的比例折为股本，共计 150,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，共计 150,000,000.00 元，余额 39,167,435.81 元计入资本公积。公司注册资本为人民币 150,000,000.00 元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42 号文核准，本公司于 2001 年 8 月 1 日以每股发行价格 6.98 元，发行每股面值人民币 1.00 元的 A 种股票 8000 万股，注册资本变更为人民币 230,000,000.00 元。根据财政部企业司财企便函[2001]68 号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行有关问题的函”的有关规定，本公司按 10%减持国有股份，社会公众股增加资本金 8,000,000.00 元，各国有股东权益相应减少。 2005 年，中国新型建筑材料（集团）公司将其持有的本公司国有法人股全部转让给中国交通银行北京分行。狮头集团将其持的本公司 3,125 万股国有法人股转让给中国建设银行股份有限公司山西省分行，用以抵顶其欠中国建设银行太原市西山支行的借款本金及利息。经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2007]95 号文批复，太原狮头水泥股份有限公司全体非流通股东一致同意，以持有的部分股份作为对价安排给全体流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，对价标准为非流通股股东向全体流通股股东 10 股安排 2 股对价。股权分置改革完成后，本公司总股本未变，其中有限售条件的流通股 124,400,000 股，占公司总股本的 54.09%，无限售条件的流通股 105,600,000 股，占公司总股本的 45.91%。2008 年度限售期满新增可上市交易的股份数量为 15,959,127 股。中国交通银行北京分行于 2008 年 12 月将其持有的本公司全部股权通过二级市场出售，山西固邦运输有限公司于 2009 年 1 月将其持有的本公司全部股权通过二级市场出售，中国建设银行股份有限公司山西省分行于 2013 年 9 月将其持有的本公司全部股权通过二级市场减持完毕。 2014 年 7 月 15 日经公司第一次临时股东大会以特别决议方式获得通过豁免狮头集团在 2007 年股权分置改革中的承诺（2007 年股权分置改革时，狮头集团承诺将其拥有的与狮头股份主营业务相关的矿山资源择机转让给狮头股份）。2014 年 9 月 18 日公司有限售条件的股票全部上市流通。至此，公司股份全部上市流通。 2016 年 4 月 8 日狮头集团分别与苏州海融天投资有限公司（以下简称“海融天”）、山西潞安工程有限公司（以下简称“潞安工程”）签订《股份转让协议》，狮头集团将其持有的本公司 5,277.00 万股，占总股本的 22.94 %的股份通过协议方式转让给海融天和潞安工程，其中：向海融天转让 2,691.27 万股，占总股本的 11.70%；向潞安工程转让 2,585.73 万股，占总股本的 11.24%。 2016 年 6 月 8 日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会抄送公司的《关于太原狮头集团有限公司协议转让所持太原狮头水泥股份有限公司全部股份有关问题的批复》（国资产权【2016】442 号），同意上述股权协议转让。 2016 年 6 月 30 日，公司收到了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，上述协议转让股份已于 2016 年 6 月 29 日办理完成过户登记手续。本次完成过户登记的协议转让股份共计 5,277.00 万股，其中海融天受让 2,691.27 万股，潞安工程受让 2,585.73 万股。该股份为无限售条件流通股。本 65 / 125 2016 年年度报告次协议转让后，海融天持有公司 11.70%的股份，为公司第一大股东。潞安工程持有公司 11.24% 的股份，为公司第二大股东。 2016 年 11 月 5 日公司第六届董事会第二十次会议审议通过以现金方式购买浙江龙净水业有限公司（以下简称“龙净水业”）70%股权的议案。同日，公司与傅军敏、钱建斌、王建均签订《股权收购协议》和《盈利预测补偿协议》，约定本公司以现金 11,620 万元受让傅军敏持有的龙净水业 63%的股权、钱建斌持有的龙净水业 3.5%的股权以及王建均持有的龙净水业 3.5%的股权。本次股权转让完成后，本公司共持有龙净水业 70%的股权，为龙净水业的控股股东。2016 年 11 月 8 日，龙净水业已在诸暨市市场监督管理局办理完成股权转让的过户登记手续、法定代表人及董事变更等相关工商变更登记事宜，并换发了新的《企业法人营业执照》。本公司收购龙净水业 70%的股权构成非同一控制下企业合并，确定合并日为 2016 年 11 月 30 日。 2016 年 12 月 28 日公司第四次临时股东会审议通过以现金方式出售公司与水泥主业相关的业务、资产和负债，包括持有的太原狮头中联水泥有限公司 51%股权的议案。同日，公司与狮头集团签署资产出售协议，约定由狮头集团受让与水泥相关的业务、资产和负债，包括太原狮头中联水泥有限公司 51%的股权，并依据“人随资产走”的原则，公司现有全部员工由狮头集团接收妥善安置。根据签订的《资产出售协议》，公司与狮头集团确认本次资产出售最终交易价格为 47,105 万元（包括过渡期损益）。狮头集团已将该资产转让对价于 2016 年 12 月 29 以现金方式一次性支付本公司。 2017 年 1 月 6 日本公司在山西省工商行政管理局换取了新的企业法人营业执照，统一社会信用代码：91140000715931861P，营业执照注册号：140000100075560；法定代表人：陶晔；公司注册资本：人民币 23,000 万元；注册地：太原市万柏林区开城街 1 号；公司经营范围：水泥、水泥制品、水泥熟料、商品混凝土、新型墙体材料的生产和销售，水泥生产设备制造、安装及技术咨询；水泥袋加工；矿山开采（仅限朔州分公司使用）。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用注册资本期末实际出资额子公司全称子公司类型注册地业务性质持股比例（万元）（万元）太原狮头中联太原市万柏水泥及水泥制品控股子公司 50,000.00 25,500.00 51% 水泥有限公司林区的生产浙江龙净水业浙江省诸暨水技术、水暖管材控股子公司 1,000.00 3,000.00 70% 有限公司市管件的生产 2016 年 12 月 28 日公司与狮头集团签署资产出售协议，以现金方式出售公司与水泥主业相关的业务、资产和负债，包括持有的太原狮头中联水泥有限公司（以下简称“狮头中联水泥”）51% 股权。狮头集团已将该资产转让对价于 2016 年 12 月 29 日以现金方式一次性支付本公司。截至 2016 年 12 月 31 日狮头中联水泥的实质控制权已经转移，故公司本年度财务报告未合并狮头中联水泥 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，只合并了狮头中联水泥 2016 年度的利润表和现金流量表。公司本年度财务报表合并范围增加了非同一控制下企业合并取得的控股子公司浙江龙净水业有限公司，2016 年 11 月 8 日龙净水业在诸暨市市场监督管理局办理完成股权转让的过户登记手续及法定代表人、董事变更等相关工商变更登记事宜，并换发了新的《企业法人营业执照》。截至 2016 年 11 月 30 日，公司已按《股权收购协议》约定支付了第一笔股权转让价款人民币 3,000 万元，并在董事会中派驻 3 名董事，占董事会五分之三，取得了龙净水业的实质控制权，故合并日确定为 2016 年 11 月 30 日。公司本年度合并财务报表合并了龙净水业 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年 12 月的利润表及现金流量表。本财务报告业经本公司董事会于 2017 年 4 月 5 日决议批准报出。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 66 / 125 2016 年年度报告其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用□不适用本公司对自 2016 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用□不适用本公司以 12 个月为一个经营周期。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用（1）同一控制下的企业合并：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。（2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用（1）合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。所称相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。子公司是指被 67 / 125 2016 年年度报告本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。（2）合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流量等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。（3）合并抵销中的特殊考虑 ①因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ②本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ③子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用（1）外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。（3）外币报表折算方法 68 / 125 2016 年年度报告对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10. 金融工具 √适用□不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融资产、金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。（2）金融工具的确认依据和计量公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。 ①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益； ②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益； ③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，按双方合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。 ④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入，计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产。 69 / 125 2016 年年度报告金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上是不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。（6）金融资产减值准备测试及提取方法资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准期末单项金额在 100 万元以上的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大及组合的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 70 / 125 2016 年年度报告账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项（与水泥相关的业务） √适用 □不适用账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3% 3% 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 5% 5% 2－3 年 15% 15% 3 年以上 3－4 年 30% 30% 4－5 年 30% 30% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 12. 存货 √适用□不适用（1）存货分类：包括原材料、自制半成品、库存商品、周转材料、发出商品等。（2）发出存货的计价方法：主要原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法；辅助材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算，月末按综合材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法；低值易耗品发出或领用时采用一次摊销法。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司在资产负债表日，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金后确定。（4）存货的盘存制度：公司的存货盘存采用永续盘存制度。 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：（1）已经就处置该非流动资产作出决议；（2）与受让方签订了不可撤销的转让协议；（3）该项转让很可能在一年内完成。对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 14. 长期股权投资 √适用□不适用 71 / 125 2016 年年度报告长期股权投资是投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。（1）投资成本确定企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。（2）后续计量及损益确认方法能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计入损益。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，母公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，母公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。（3）长期股权投资的处置 72 / 125 2016 年年度报告公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法（1）确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产同时满足下列条件的予以确认： A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司； B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。（2）初始计量：本公司对取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。（3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，根据《企业会计准则第 4 号—固定资产》和《企业会计准则第 6 号—无形资产》的相关规定，对采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 25—45 年 4% 3.84%-2.13% 通用设备年限平均法 8—20 年 4% 12%-4.8% 专用设备年限平均法 10—18 年 4% 9.6%-5.33% 运输设备年限平均法 5—12 年 4%-5% 16%-8% 固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法；固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用□不适用公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 73 / 125 2016 年年度报告公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用□不适用（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等，按实际发生的支出确定工程成本，在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。 18. 借款费用 √适用□不适用（1）借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。（2）资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。（4）借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。 19. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。 74 / 125 2016 年年度报告如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。（3）无形资产使用寿命的复核：企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。③该无形资产可以产生可能的未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。 20. 长期资产减值 √适用□不适用本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。本公司对单项资产的可收回金额进行测试的，以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者作为资产的可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。 22. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）：本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费：本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 75 / 125 2016 年年度报告 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费：本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤：本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 ①设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为其提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的相关的成本或费用时。 23. 预计负债 √适用□不适用公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 24. 收入 √适用□不适用（1）销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。（2）提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 76 / 125 2016 年年度报告（3）让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 25. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 26. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用（1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，则不应确认递延所得税资产。 ②资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。（2）递延所得税负债资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 27. 所得税的会计处理方法（1）采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计税基础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或递延所得税资产。（2）确认递延所得税资产的依据：资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为递延所得税资产。（3）资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。（4）期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额。（5）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 28. 利润分配 √适用□不适用公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按以下顺序分配：项目计提比例 77 / 125 2016 年年度报告提取法定公积金 10% 提取任意盈余公积金由股东大会决定支付普通股股利由股东大会决定 29. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注（受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额）根据财政部财会〔2016〕22 董事会、监事会本次会计政策变更导致公司号《关于印发<增值税会计处 2016 年“税金及附加”增加理规定>的通知》的规定，公 80,918.70 元，“管理费用”减司将 2016 年度利润表中的“营少 80,918.70 元，对公司本期业税金及附加”科目名称调整净利润、总资产、净资产不产为“税金及附加”科目，核算生影响。自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费。其他说明除上述会计政策变更导致相关科目金额变动之外，本公司报告期无其他会计政策、会计估计变更。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 30. 前期会计差错更正 √适用□不适用本公司报告期未发生前期会计差错更正。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税增值税应税收入 17%、11%、6%、5% 营业税服务收入 5% 城市维护建设税应缴流转税额 5%或 7% 企业所得税应纳税所得额 25% 资源税收购未税石灰石的数量 2 元/吨教育费附加应缴流转税额 5% 房产税房产余值或租金收入 1.2%或 12% 河道管理费应缴流转税额 1% 车船税、印花税、个人所得按国家规定计缴税存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 78 / 125 2016 年年度报告 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用□不适用公司所属新型建筑材料分公司 2015 年 7 月 1 日起，依据财税[2015]73 号《国家税务总局关于新型墙体材料增值税政策的通知》，对公司生产的新型墙体材料，实行增值税即征即退 50%的政策。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 186,274.99 154,530.24 银行存款 443,358,074.75 40,482,685.68 合计 443,544,349.74 40,637,215.92 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 0 2,180,000.00 商业承兑票据 0 合计 0 2,180,000.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 4,213,000.19 合计 4,213,000.19 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 79 / 125 2016 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值（%）例（%）（%）例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 11,234 100.00 337,02 3.00 10,897 68,431 100.00 33,135 48.42 35,295 征组合计提坏 ,246.1 7.38 ,218.7 ,596.2 ,910.6 ,685.6 账准备的应收 2 4 9 6 账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 11,234 / 337,02 3.00 10,897 68,431 / 33,135 / 35,295 合计 ,246.1 7.38 ,218.7 ,596.2 ,910.6 ,685.6 2 4 9 6 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 11,234,246.12 337,027.38 3% 1至2年 5% 2至3年 15% 3 年以上 3至4年 30% 4至5年 30% 5 年以上 100% 合计 11,234,246.12 337,027.38 确定该组合依据的说明：无。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 80 / 125 2016 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 7,997,735.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。详细情况如下：本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他应收账款 33,135,910.66 7,997,735.77 227,201.17 0 41,023,820.22 337,027.38 坏账准备注：本期增加额 “其他”项，是龙净水业 2016 年 11 月 30 日应收账款坏账准备的余额。本期减少金额的“其他”项，是本期末因整体转让水泥板块相关资产、负债而转出的应收账款坏账准备。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用期末应收账款中欠款金额前五名欠款金额总计 806.52 万元，占期末应收账款总金额的比例为 71.79%。与本公司占应收账款总单位名称金额账龄关系额的比例（%）浙江朗诗德健康饮水设备股份有限公司非关联方 2,769,800.00 1 年以内 24.65 国品实业股份有限公司非关联方 2,143,531.61 1 年以内 19.08 昆山怡口净水系统有限公司非关联方 1,717,761.54 1 年以内 15.29 格力电器（中山）小家电制造有限公司非关联方 767,188.78 1 年以内 6.83 佛山市美的清湖净水设备有限公司非关联方 666,873.99 1 年以内 5.94 合计 8,065,155.92 71.79 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例（%）金额比例（%） 1 年以内 253,072.97 100.00 1,261,409.43 99.78 81 / 125 2016 年年度报告 1至2年 526.55 0.04 2至3年 426.30 0.03 3 年以上 1,843.60 0.15 合计 253,072.97 100.00 1,264,205.88 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用单位名称与本公司关系金额比例未结算原因北京天元（深圳）律师事务所非关联方 87,500.00 34.58% 未到结算期合肥沃仕达科技有限公司非关联方 52,269.23 20.65% 未到结算期余姚市陆埠余氏水暖洁具厂非关联方 39,100.00 15.45% 未到结算期诸暨余达燃气有限公司非关联方 36,469.58 14.41% 未到结算期玉环县三合机床厂非关联方 17,600.00 6.95% 未到结算期合计 232,938.81 92.04% 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值（%）例（%）（%）例（%）单项金额重大并 7,481, 90.39 7,481, 23,271, 61.66 23,271 100.00 单独计提坏账准 769.48 769.48 534.03 ,534.0 备的其他应收款按信用风险特征 146,05 1.76 4,381. 3.00 141,66 14,469, 38.34 7,960, 55.01 6,509 组合计提坏账准 1.11 53 9.58 432.64 101.74 ,330. 备的其他应收款 82 / 125 2016 年年度报告单项金额不重大 650,00 7.85 650,00 但单独计提坏账 0.00 0.00 准备的其他应收款 8,277, / 4,381. / 8,273, 37,740, / 31,231 / 6,509 合计 820.59 53 439.06 966.67 ,635.7 ,330. 7 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）东大水业集团有限 7,481,769.48 0.00 0.00 详见说明公司合计 7,481,769.48 0.00 / / 说明：公司其他应收款余额中应收关联方东大水业集团有限公司款 7,481,769.48 元，已于 2017 年 1 月 18 日全部收回。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 146,051.11 4,381.53 3% 1至2年 5% 2至3年 15% 3 年以上 3至4年 30% 4至5年 30% 5 年以上 100% 合计 146,051.11 4,381.53 确定该组合依据的说明：无。期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款期末余额客户名称其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由傅叶明 600,000.00 0.00 0.00 杜伟彪 50,000.00 0.00 0.00 详见说明合计 650,000.00 0.00 0.00 说明：公司其他应收款余额中应收关联方傅叶明款 600,000.00 元、应收杜伟彪款 50,000.00 元，已于 2017 年 1 月 18 日全部收回。 83 / 125 2016 年年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 924,234.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。详细情况如下：本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销其他应收款 31,231,635.77 924,234.83 123,793.68 32,275,282.75 4,381.53 坏账准备注：本期增加额的“其他”项，是龙净水业 2016 年 11 月 30 日其他应收款坏账准备的余额。本期减少金额的“其他”项，是因整体转让水泥板块相关资产、负债而转出其他应收款坏账准备金额。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 8,081,769.48 36,755,393.03 备用金 196,051.11 985,573.64 合计 8,277,820.59 37,740,966.67 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额数的比例（%）东大水业集团有限资金往来 7,481,769.48 1 年以内 90.38 公司傅叶明资金往来 600,000.00 1 年以内 7.25 杜伟彪借款 50,000.00 1 年以内 0.60 个人社保代垫款 48,163.40 1 年以内 0.58 1,444.90 国网浙江诸暨市供押金 40,000.00 1 年以内 0.48 1,200.00 电公司合计 / 8,219,932.88 / 99.29 2,644.90 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 84 / 125 2016 年年度报告 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用 (1). 存货 (2). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目跌价准账面余额账面价值账面余额跌价准备账面价值备原材料 3,243,770.36 3,243,770.36 23,374,302.21 10,635,506.47 12,738,795.74 在产品 6,924,917.23 6,924,917.23 24,697,753.55 24,697,753.55 库存商品 3,186,563.44 3,186,563.44 4,572,694.76 557,600.53 4,015,094.23 周转材料 1,162,991.42 1,162,991.42 365,033.68 365,033.68 合计 14,518,242.45 14,518,242.45 53,009,784.20 11,558,140.68 41,451,643.52 (3). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期末项目期初余额计提其他转回或转销其他余额原材料 10,635,506.47 207,209.61 310.00 10,842,406.08 0 在产品库存商品 557,600.53 2,270,671.03 614,786.13 2,213,485.43 0 周转材料 365,033.68 365,033.68 0 合计 11,558,140.68 2,477,880.64 615,096.13 13,420,925.19 0 注：存货跌价准备本期减少金额中的“其他”项，是因本期末整体转让水泥板块相关资产、负债而转出存货跌价准备 13,420,925.19 元。 (4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 10、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 11、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 85 / 125 2016 年年度报告 12、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣税金 526,300.97 50,873,894.55 待认证进项税金 30,453.37 其他 2,000.00 预交的税金 657,022.50 合计 558,754.34 51,530,917.05 13、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 14、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用 15、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 16、长期股权投资 □适用√不适用 86 / 125 2016 年年度报告 17、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 25,443,104.48 25,443,104.48 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 25,443,104.48 25,443,104.48 （1）处置（2）其他转出 4.期末余额 0 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 4,700,855.82 4,700,855.82 2.本期增加金额 610,634.52 610,634.52 （1）计提或摊销 610,634.52 610,634.52 3.本期减少金额 5,311,490.34 5,311,490.34 （1）处置（2）其他转出 4.期末余额 0 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 0 2.期初账面价值 20,742,248.66 20,742,248.66 注：本期减少金额是因本期末整体转让水泥板块相关资产、负债而转出原值 25,443,104.48 元和累计折旧 5,311,490.34 元。 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用 18、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备运输工具专用设备合计一、账面原值： 87 / 125 2016 年年度报告 1.期初余 383,235,251.26 426,079,683.71 30,273,314.29 42,947,370.23 882,535,619.49 额 2.本期增 83,059.51 33,535.18 720,266.33 836,861.02 加金额（1）购置 64,000.00 2,564.10 299,624.15 366,188.25 （2）在建工程 19,059.51 19,059.51 转入（3）企业合并 30,971.08 420,642.18 451,613.26 增加 3.本期减 383,318,310.77 426,079,683.71 30,572,938.44 42,947,370.23 882,918,303.15 少金额（1）处置或报 383,318,310.77 426,079,683.71 30,572,938.44 42,947,370.23 882,918,303.15 废 4.期末余 33,535.18 420,642.18 454,177.36 额二、累计折旧 1.期初余 20,939,921.79 44,952,897.72 12,745,934.07 26,824,026.79 105,462,780.37 额 2.本期增 7,893,371.08 20,465,685.89 1,657,235.53 481,564.90 30,497,857.40 加金额（1）计提 7,893,371.08 20,462,408.34 1,577,129.53 481,564.90 30,414,473.85 （2）合并增加 3,277.55 80,106.00 83,383.55 3.本期减 28,833,292.87 65,414,815.69 14,316,233.60 27,305,591.69 135,869,933.85 少金额（1）处 28,833,292.87 65,414,815.69 14,316,233.60 27,305,591.69 135,869,933.85 置或报废 4.期末余 3,767.92 86,936.00 90,703.92 额三、减值准备 1.期初余 42,699,772.52 19,928,660.94 3,189,551.12 13,956,527.97 79,774,512.55 额 2.本期增 1,779,294.40 105,176.58 54,256.13 1,938,727.11 加金额（1）计 1,779,294.40 105,176.58 54,256.13 1,938,727.11 提 3.本期减 44,479,066.92 20,033,837.52 3,243,807.25 13,956,527.97 81,713,239.66 少金额（1）处 44,479,066.92 20,033,837.52 3,243,807.25 13,956,527.97 81,713,239.66 置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 29,767.26 333,706.18 363,473.44 面价值 2.期初账 319,595,556.95 361,198,125.05 14,337,829.10 2,166,815.47 697,298,326.57 面价值注：本期处置和报废中包含因本期末整体转让水泥板块相关资产、负债而转出原值 882,518,686.15 元、累计折旧 135,690,110.07 元及固定资产减值准备 81,636,479.27 元。 88 / 125 2016 年年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 19、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值搬迁工程 0 0 53,076,312.94 53,076,312.94 合计 0 0 53,076,312.94 53,076,312.94 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累利息本期本期转其中：本资预本期其计投入资本利息项目期初本期增入固定期末工程期利息金算他减少占预算化累资本名称余额加金额资产金余额进度资本化来数金额比例计金化率额金额源（%）额（%）搬迁 8.6 53,076, 152,31 19,059 53,209, 0 -- - - -- 工程亿 312.94 5.00 .51 568.43 8.6 53,076, 152,31 19,059 53,209, 0 / / - - / / 合计亿 312.94 5.00 .51 568.43 注：本期其他减少金额是因本期末整体转让水泥板块相关资产、负债而转出。 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 20、工程物资 □适用 √不适用 21、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待处理报废固定资产 0 174,545.00 合计 0 174,545.00 89 / 125 2016 年年度报告 22、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 23、油气资产 □适用 √不适用 24、无形资产 (1). 无形资产情况 □适用√不适用 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 25、开发支出 □适用 √不适用 26、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项其他处置形成的收购浙江龙净水业 102,656,6 102,656, 有限公司股权 54.37 654.37 102,656,6 102,656, 合计 54.37 654.37 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用 2016 年 11 月 5 日公司董事会审议通过以现金方式购买浙江龙净水业有限公司 70%股权的议案。根据公司与傅军敏、钱建斌、王建均签订《股权收购协议》和《盈利预测补偿协议》，约定的股权收购价款为人民币 11,620 万元。2016 年 11 月 8 日，龙净水业已在诸暨市市场监督管理局办理完成股权转让的过户登记手续、法定代表人及董事变更等相关工商变更登记事宜，并换发了新的《企业法人营业执照》。公司确定对龙净水业的合并日为 2016 年 11 月 30 日。根据天源资产评估有限公司 2016 年 11 月 7 日出具的以 2016 年 8 月 31 日为评估基准日的天源评报字【2016】第 0335 号资产评估报告中，于评估基准日，龙净水业股东全部权益的资产基础法评估结论为：资产账面价值为 3,985.97 万元，评估价值为 4,041.37 万元，评估增值 55.40 万元，增值率 1.39%；负债账面价值为 2,298.17 万元，评估价值为 2,298.17 万元，评估无增减值；所有者权益账面价值为 1,687.80 万元，评估价值为 1,743.20 万元，评估增值 55.40 万元，增值率 3.28%。根据上 90 / 125 2016 年年度报告述评估结果，考虑评估基准日至合并日各项资产负债的增减变动后，推出 2016 年 11 月 30 日龙净水业可辨认净资产公允价值为 1,934.76 万元。股权收购价款 11,620 万元高于合并日龙净水业可辨认净资产公允价值乘以股权比例 70%对应的份额 1,354.33 万元的差额 10,265.67 万元确认为商誉。公司按照预测的龙净水业未来现金流量的折现额，计算预计可收回金额与商誉和资产组账面净资产之和比较，进行商誉减值测试，预计可收回金额大于商誉和资产组账面净资产之和，故未对商誉计提减值准备。 27、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期摊销金其他减少金项目期初余额本期增加金额期末余额额额房屋租赁费 2,785,833.29 50,595.21 2,735,238.08 NSF 会员费 49,348.72 1,072.79 48,275.93 合计 2,835,182.01 51,668.00 - 2,783,514.01 28、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 341,408.91 85,352.22 内部交易未实现利润可抵扣亏损合计 341,408.91 85,352.22 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资 29,987.18 7,496.80 产评估增值可供出售金融资产公允价值变动合计 29,987.18 7,496.80 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 91 / 125 2016 年年度报告 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 29、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付土地款 28,073,600.00 预付工程款 268,200.00 预付设备款 182,500.00 合计 182,500.00 28,341,800.00 30、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 31、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 32、衍生金融负债 □适用 √不适用 33、应付票据 □适用 √不适用 34、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付账款 12,480,810.05 145,915,004.08 合计 12,480,810.05 145,915,004.08 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 92 / 125 2016 年年度报告 35、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收款项 1,632,326.88 12,261,945.76 合计 1,632,326.88 12,261,945.76 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 16,893,997.83 43,097,244.94 58,296,567.00 1,694,675.77 二、离职后福利-设定提存 4,854,605.84 12,346,097.44 17,127,907.38 72,795.90 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 21,748,603.67 55,443,342.38 75,424,474.38 1,767,471.67 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 85,944.74 35,271,820.29 33,795,523.02 1,562,242.01 补贴二、职工福利费 - 999,866.40 999,866.40 - 三、社会保险费 1,865,759.63 5,979,076.98 7,791,293.71 53,542.90 其中：医疗保险费 1,798,933.65 5,348,038.92 7,100,479.22 46,493.35 工伤保险费 66,433.98 427,828.17 489,639.13 4,623.02 生育保险费 392.00 203,209.89 201,175.36 2,426.53 四、住房公积金 4,795,619.20 - 4,795,619.20 - 五、工会经费和职工教育 10,146,674.26 846,481.27 10,914,264.67 78,890.86 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 16,893,997.83 43,097,244.94 58,296,567.00 1,694,675.77 93 / 125 2016 年年度报告 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 3,549,774.61 11,647,606.14 15,129,437.91 67,942.84 2、失业保险费 1,304,831.23 698,491.30 1,998,469.47 4,853.06 3、企业年金缴费合计 4,854,605.84 12,346,097.44 17,127,907.38 72,795.90 注：期末因整体转让水泥板块相关资产、负债而转出应付职工薪酬余额24,804,792.22元。 37、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 2,555,470.93 消费税营业税 2,388,380.69 企业所得税 3,804,317.11 5,540,042.77 个人所得税 16,458.89 9,612.00 城市维护建设税 414,796.16 房产税 798,933.57 土地使用税 2,358,188.44 教育费附加 1,776,008.68 价格调控基金 750,619.24 河道管理费 1,251,204.14 印花税 5,099.70 合计 3,825,875.70 17,843,256.62 38、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 0 68,441.67 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 0 68,441.67 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 39、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 0 780,566.20 94 / 125 2016 年年度报告划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 0 780,566.20 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无。 40、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款 87,616,905.38 11,192,518.75 保证金 5,150,000.00 其他 1.42 586,930.00 狮头集团往来 19,303,051.82 太原市国土资源局罚款 2,215,459.70 合计 87,616,906.80 38,447,960.27 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 41、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 42、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 0 35,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 0 35,000,000.00 43、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 44、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 95 / 125 2016 年年度报告 45、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 46、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 47、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 48、专项应付款 □适用 √不适用 49、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼（诉讼事项预 1,964,834.14 计赔付款）产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他合计 1,964,834.14 0 / 96 / 125 2016 年年度报告 50、递延收益递延收益情况 √适用□不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助:建设年 501,960.68 501,960.68 0 节能补助资金产 15 万立方米混凝土空心砌块生产线补助资金项目合计 501,960.68 501,960.68 0 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/与金额外收入金额收益相关建设年产 15 501,960.68 62,745.12 0 与资产相关万立方米混凝土空心砌块生产线补助资金合计 501,960.68 62,745.12 0 / 其他说明： √适用 □不适用 2010 年 3 月 4 日，公司收到太原市财政局对本公司“建设年产 15 万立方米混凝土空心砌块生产线”的专项补助资金 70%的补助。2010 年 11 月 22 日，收到该专项补助资金剩余 30%的补助。将其确认为与资产相关的政府补助，在 2010 年 3 月-2023 年 12 月之间进行摊销，其中 2016 年度确认收益 62,745.12 元，还因整体转让水泥板块相关资产、负债而转出 439,215.56 元。 51、其他非流动负债 □适用 √不适用 52、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 230,000,000.00 230,000,000.00 数 53、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 97 / 125 2016 年年度报告其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 54、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 506,807,838.12 506,807,838.12 价）其他资本公积 39,550,000.00 39,550,000.00 合计 546,357,838.12 546,357,838.12 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 55、库存股 □适用 √不适用 56、其他综合收益 □适用 √不适用 57、专项储备 □适用 √不适用 58、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 35,974,964.50 35,974,964.50 任意盈余公积 1,431,665.02 1,431,665.02 储备基金企业发展基金其他合计 37,406,629.52 37,406,629.52 59、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 -332,678,778.89 -346,618,248.60 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -332,678,778.89 -346,618,248.60 加：本期归属于母公司所有者的净利 -10,479,547.62 13,939,469.71 润 98 / 125 2016 年年度报告减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 -343,158,326.51 -332,678,778.89 60、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 186,394,216.20 179,904,929.23 86,891,842.31 68,205,750.82 其他业务 3,568,315.74 1,315,891.29 4,759,133.77 1,046,258.47 合计 189,962,531.94 181,220,820.52 91,650,976.08 69,252,009.29 61、税金及附加 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 293,361.02 1,101,024.43 城市维护建设税 106,379.80 90,464.43 教育费附加 75,985.57 64,617.45 资源税房产税土地使用税车船使用税印花税 63,269.70 河道管理费 15,197.12 11,010.24 车船税 17,649.00 合计 571,842.21 1,267,116.55 62、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资及附加 3,121,022.58 1,821,211.75 折旧 110,706.53 55,736.33 包装费 12,702,607.91 7,107,951.76 运输费 80,027.91 机物料消耗 1,944,954.12 77,720.33 办公费 35,702.39 22,748.30 差旅费 11,333.00 20,976.00 业务招待费 65,217.70 27,095.50 维修费 14,690.00 7,800.00 99 / 125 2016 年年度报告其他 181,477.38 26,191.23 合计 18,267,739.52 9,167,431.20 63、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资及附加 28,727,106.07 30,913,456.36 折旧 1,805,654.06 1,424,952.020 修理费 308,972.25 292,849.030 办公费 464,348.22 353,910.940 差旅费 185,189.36 194,153.750 招待费 129,113.86 107,971.630 租赁费 1,339,214.06 1,798,377.020 汽车费用 54,685.17 46,005.07 机物料消耗 1,474,586.70 527,739.280 重组费用 9,608,301.86 广告宣传费 28,737.48 专利费 17,765.26 其他 3,631,472.72 1,239,696.31 合计 47,775,147.07 36,899,111.41 64、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 1,026,791.56 1,407,754.18 减：利息收入 -276,817.25 -26,910.85 汇兑损失（或收益） -24,830.53 手续费 24,004.47 16,639.10 合计 749,148.25 1,397,482.43 65、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 8,921,970.60 5,669,537.92 二、存货跌价损失 2,477,880.64 3,391,530.43 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 1,938,727.11 13,790,750.36 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失 100 / 125 2016 年年度报告十三、商誉减值损失十四、其他合计 13,338,578.35 22,851,818.71 66、公允价值变动收益 □适用 √不适用 67、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得处置狮头中联水泥 51%股权产生的 21,036,058.77 投资收益合计 21,036,058.77 68、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 19,477,411.61 177,634.26 19,477,411.61 合计其中：固定资产处置 19,477,411.61 177,634.26 19,477,411.61 利得无形资产处置利得债务重组利得 82,580.62 82,580.62 非货币性资产交换利得 101 / 125 2016 年年度报告接受捐赠政府补助 1,139,842.00 54,355,171.58 62,745.12 其他 37.78 37.78 合计 20,699,872.01 54,532,805.84 19,622,775.13 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关建设年产 15 万立方米 62,745.12 62,745.12 与资产相关混凝土空心砌块生产线1 税收返还2 1,077,096.88 92,726.46 与收益相关困难企业失业保险补 1,199,700.00 贴扶持企业发展专项资 53,000,000.00 金合计 1,139,842.00 54,355,171.58 / 其他说明： √适用 □不适用 1 建设年产 15 万立方米混凝土空心砌块生产线详见“50、递延收益”； 2 税收返还：是新型建筑材料分公司依据财税[2015]73 号《国家税务总局关于新型墙体材料增值税政策的通知》，2015 年 7 月 1 日起，对公司生产的新型墙体材料，实行增值税即征即退 50% 的政策形成。 69、营业外支出 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 188,681.38 失合计其中：固定资产处置 188,681.38 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠赔偿金 2,400,000.00 涉诉事项赔付款 25,929.00 161,013.53 25,929.00 工伤赔偿 37,962.00 185,371.00 37,962.00 滞纳金 2,242.83 2,242.83 其他 10,000.00 600.00 10,000.00 102 / 125 2016 年年度报告合计 76,133.83 2,935,665.91 76,133.83 70、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 473,864.80 递延所得税费用 2,232.74 合计 476,097.54 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 -30,300,947.03 按法定/适用税率计算的所得税费用 431,733.82 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 44,363.72 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 476,097.54 71、其他综合收益 □适用 √不适用 72、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 276,817.25 26,910.85 政府补助 54,292,426.46 其他业务收入 1,650,000.00 押金及个人借款等其他往来 4,719,061.87 1,504,153.22 保证金 620,000.00 收到各项生活补助 361,408.00 其他 332,130.83 388,768.81 合计 5,948,009.95 58,223,667.34 103 / 125 2016 年年度报告 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额销售费用 1,454,094.30 951,912.81 管理费用 12,989,925.67 1,727,484.04 制造费用 53,122.00 922,268.67 其他 9,508,577.61 6,520,612.22 合计 24,005,719.58 10,122,277.74 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到的投标保证金 0 5,700.00 处置水泥主业相关的流动资产、流动负债收到的现金 176,373,529.87 试生产收入 0 42,115,522.25 合计 176,373,529.87 42,121,222.25 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付的被征地农民社保款 2,270,350.00 试生产成本 8,149,566.05 合计 2,270,350.00 8,149,566.05 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关联方往来 133,890,017.89 4,970,000.00 合计 133,890,017.89 4,970,000.00 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关联方往来 74,729,096.39 17,242,672.26 合计 74,729,096.39 17,242,672.26 104 / 125 2016 年年度报告 73、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -30,777,044.57 2,413,146.42 加：资产减值准备 13,338,578.35 22,851,818.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 31,025,108.37 18,121,184.52 性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销 51,668.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 -19,477,411.61 -70,934.08 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 81,981.20 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 1,026,791.56 1,407,754.18 投资损失（收益以“－”号填列） -21,036,058.77 递延所得税资产减少（增加以“－” 2,396.49 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 163.75 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 26,933,401.07 -13,555,505.59 经营性应收项目的减少（增加以 66,760,307.53 12,559,616.77 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -129,742,387.17 32,029,084.85 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 -61,894,487.00 75,838,146.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 443,544,349.74 40,635,482.94 减：现金的期初余额 40,635,482.94 5,709,570.47 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 402,908,866.80 34,925,912.47 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 105 / 125 2016 年年度报告金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 30,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,281,001.79 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 26,718,998.21 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 231,500,800.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,445,107.99 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 230,055,692.01 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 443,544,349.74 40,635,482.94 其中：库存现金 186,274.99 154,530.24 可随时用于支付的银行存款 443,358,074.75 40,480,952.70 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 443,544,349.74 40,635,482.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 74、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 75、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 76、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 106 / 125 2016 年年度报告单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金 4,056.32 6.9370 28,138.69 其中：美元 4,056.32 6.9370 28,138.69 欧元港币应收账款 481,020.30 6.9370 3,336,837.82 其中：美元 481,020.30 6.9370 3,336,837.82 欧元港币长期借款 0 0 其中：美元 0 0 欧元港币 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 77、套期 □适用 √不适用 78、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币购买日股权股权股权至期末购买日至期被购买取得股权取购买日的确定取得取得购买日被购买末被购买方方名称比例得方式依据时点成本方的收的净利润（%）入浙江龙 2016 11620 70% 现金购 2016 年按照协议支付 13,423 1,250,837.7 净水业年 11 万元买 11 月 30 价款，已进行 ,234.5 有限公月日工商变更，实 7 司际控制 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本 116,200,000.00 107 / 125 2016 年年度报告 --现金 30,000,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 86,200,000.00 合并成本合计 116,200,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 13,543,345.63 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 102,656,654.37 值份额的金额 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币浙江龙净水业有限公司购买日公允价值（2016 年 11 月 30 日）购买日账面价值（2016 年 11 月 30 日）资产：货币资金 3,281,001.79 3,281,001.79 应收款项 7,346,171.07 7,346,171.07 存货 10,773,272.82 10,773,272.82 固定资产 368,229.71 337,587.53 无形资产预付账款 2,228,999.56 2,228,999.56 其他应收款 14,920,498.20 14,920,498.20 其他流动资产 6,739.04 6,739.04 长期待摊费用 2,835,182.01 2,835,182.01 递延所得税资 87,748.71 87,748.71 产负债：借款应付款项 12,796,338.66 12,796,338.66 递延所得税负 7,660.55 债预收款项 2,143,196.18 2,143,196.18 应付职工薪酬 1,638,360.46 1,638,360.46 应交税费 3,926,990.34 3,926,990.34 其他应付款 1,987,660.10 1,987,660.10 净资产 19,347,636.62 19,324,654.99 减：少数股东权益取得的净资产 19,347,636.62 19,324,654.99 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 108 / 125 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用√不适用 (6). 其他说明： □适用√不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 109 / 125 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币与原处置价子公款与处司股丧失控置投资按照公权投丧失制权之对应的丧失控丧失控允价值资相子控制日剩余股权丧失丧失控合并财制权之制权之重新计关的公股权权之股权公处置控制制权时务报表日剩余日剩余量剩余其他司股权处置价款处置日剩允价值比例权的点的确层面享股权的股权的股权产综合名方式余股的确定（%）时点定依据有该子账面价公允价生的利收益称权的方法及公司净值值得或损转入比例主要假资产份失投资设额的差损益额的金额太 231,500,800.00 51% 股权 2016 交易价 - 0 - - -- - 原转让年 12 款支付狮月 31 完毕，头日实质控中制权已联转移水泥有限公司处置价款与处置投资对应的合并财务报表子公司名称丧失控制权时点的确定依据层面享有该子公司净资产份额的差额太原狮头中联水泥有限公司交易价款支付完毕，实质控制权已转移 21,036,058.77 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用报告期内，公司收购了浙江龙净水业有限公司 70%的股权，龙净水业注册地和经营地为浙江省诸暨市，业务性质为水技术、水暖管材管件。 110 / 125 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例（%）取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式浙江龙净浙江省诸暨浙江省诸暨水技术、水 70% 购买股权水业有限市市暖管材管件公司 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额浙江龙净水业 30% 375,251.32 6,179,542.31 有限公司 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额非非子公负非流流流司名流动资产流动债流动非流动资产流动负债动资动动称资产合计负债合资产资产合计负债合计产负负计债债浙江龙 37,05 3,414 40,47 19,8 7,4 19,8 - - - - - - 净水业 5,277 ,839. 0,116 64,1 96. 71,6 有限公 .30 67 .97 45.8 80 42.6 司 2 本期发生额上期发生额经营活经营活子公司名称综合收营业收综合收营业收入净利润动现金净利润动现金益总额入益总额流量流量浙江龙净水业有限 13,423,234. 1,250,8 1,250,8 -4,700, - - - - 公司 57 37.73 37.73 844.26 注：本期发生额是龙净水业 2016 年 12 月数据。 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用 111 / 125 2016 年年度报告 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用公司经营活动面临各种金融风险：市场风险（主要为利率风险）、信用风险和流动风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司主要包括利率风险。本公司的利率风险主要产生于长短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时市场环境决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司总部财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。 2、信用风险本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 3、流动风险本公司采用审慎的流动性风险管理政策，即通过维持充足的现金及现金等价物和充足的信贷额度获得资金。由于相关业务的性质，本公司维持合理的现金及现金等价物水平，并通过保持可使用的信贷额度作为流动资金的额外补充。本公司的现金需求主要用于采购材料、机器及设备，以及偿还有关债务。本公司通过经营活动和银行借款所产生的资金用于营运资金所需。管理层在预计现金流量的基础上监控公司流动性储备的滚动预测（该储备包括未提取的信贷额度、现金及现金等价物）。 112 / 125 2016 年年度报告十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用√不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用其他说明：公司第一、第二大股东海融天和潞安工程分别持有公司 2,691.27 万股和 2,585.73 万股，分别占公司总股本的 11.70%和 11.24%，两者持股比例较为接近，互相不存在一致行动关系，均无法单独对公司股东大会的决议产生重大影响，无法决定公司董事会半数以上成员选任，均不能单独控制董事会、单独支配公司行为。因此，公司目前不存在控股股东和实际控制人。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用□不适用本企业控股子公司浙江龙净水业有限公司情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 113 / 125 2016 年年度报告本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系太原狮头集团有限公司其他太原狮头集团创一水泥制品有限公司其他太原狮头集团朔州水泥有限公司其他太原狮头集团有限公司综合商场其他山西居尚建材有限公司其他太原狮头集团宏峰实业有限公司其他太原狮头集团建材科研有限公司其他山西鼎元建材有限公司其他东大水业集团有限公司其他浙江东大管业有限公司其他诸暨市东大次坞污水处理有限公司其他诸暨市东大牌头污水处理有限公司其他浙江东大环境工程有限公司其他傅叶明其他陈晓美其他傅姣萍其他傅梦琦其他许李锋其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额太原狮头集团有限公司综采购商品 0 104,880.00 合商场东大水业集团有限公司原材料以及半成品、产 3,716,750.70 成品出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额山西居尚建材有限公司水泥 34,813.33 170,200.64 太原狮头集团创一水泥制水泥 162,435.90 358,974.36 品有限公司山西鼎元建材有限公司水泥 1,524,205.13 8,366,417.74 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 114 / 125 2016 年年度报告本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期确认的租赁出租方名称租赁资产种类上期确认的租赁费费太原狮头集团有限公司房屋及综合服务费 1,000,000.00 1,000,000.00 太原狮头集团有限公司土地 100,000.00 100,000.00 太原狮头集团有限公司车辆等 60,000.00 120,000.00 东大水业集团有限公司厂房 43,849.18 东大水业集团有限公司宿舍 6,746.03 东大水业集团有限公司机械设备 55,667.94 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 √适用 □不适用担保金额担保是否已经担保方被担保方担保起始日担保到期日（万元）履行完毕太原狮头中联水太原狮头集团有限公司 3500.00 2014/07/9 2018/03/19 是泥有限公司注：该笔贷款已于 2016 年 3 月 29 日偿还完毕。 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入苏州海融天投资有限 8,950,000.00 2016.08.11 2016. 12.31 无息借款，期末公司已转出苏州海融天投资有限 3,000,000.00 2016.11.23 2016.12.30 无息借款，期末公司已归还苏州海融天投资有限 58,100.00 2016.08.11 2016. 12.31 无息借款，期末公司已转出太原狮头集团有限 119,895,847.53 2016.1.1 2016.12.31 零星拆借，期末公司已转出陈晓美 157,660.10 无息借款拆出诸暨市东大牌头污 2,000.00 2016.11.30 2016.12.31 期末已归还 115 / 125 2016 年年度报告水处理有限公司傅叶明 600,000.00 2016.11.30 2017.1.18 2017.1.18 已归还傅梦琦 16,383.80 2016.11.30 2016.12.31 期末已归还傅梦琦 45,000.00 2016.12.07 期末已归还 3,444.29 元东大水业集团有限 7,481,769.47 2016.11.30 2017.1.18 2017.1.18 已归公司还东大水业集团有限 2,786,066.33 2016.11.30 2016.12.31 期末已归还公司 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额太原狮头集团有限公水泥业务相关资产、负 471,000,000.00 司债及中联水泥 51%股权注：2016 年 12 月 28 日公司第四次临时股东会审议通过以现金方式出售公司与水泥主业相关的业务、资产和负债，包括持有的太原狮头中联水泥有限公司 51%股权的议案。同日公司与狮头集团签署《资产出售协议》，确认本次资产出售最终交易价格为 471,050,000 元（包括过渡期损益）。2016 年 12 月 29 日狮头集团已将该资产转让对价以现金方式一次性支付本公司。截至 2016 年 12 月 31 日，公司水泥业务相关资产、负债及狮头中联水泥 51%股权的成本为 430,695,326.50 元，公司本次水泥业务相关资产、负债及中联水泥 51%股权转让实现净损益 40,354,673.50 元，此笔转让收益记入本期“营业外收入”19,318,614.73 元，记入“投资收益” 21,036,058.77 元。 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 598,100.00 543,000.00 (8). 其他关联交易 □适用√不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备山西居尚建材 22,126,489.70 6,483,950.55 应收账款有限公司太原狮头集团 1,796,972.55 494,933.63 应收账款创一水泥制品有限公司太原狮头集团 136,974.33 20,546.15 其他应收款创一水泥制品 116 / 125 2016 年年度报告有限公司东大水业集团 7,481,769.48 其他应收款有限公司其他应收款傅叶明 600,000.00 其他应收款傅梦琦 41,555.71 1,246.67 浙江东大环境 21,410.00 642.30 应收账款工程有限公司 (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付帐款太原狮头集团有限公司综合商场 5,426.40 太原狮头集团创一水泥制品有限 4,100.00 应付帐款公司应付帐款山西鼎元建材有限公司 928,131.40 预收账款山西居尚建材有限公司 27,429.53 预收账款太原狮头集团朔州水泥公司 12,718.58 其他应付款太原狮头集团有限公司综合商场 104,880.00 其他应付款太原狮头集团有限公司 19,303,051.82 其他应付款山西居尚建材有限公司 1,825,109.46 其他应付款太原狮头集团宏峰实业有限公司 482,898.69 其他应付款陈晓美 157,660.10 7、其他 □适用√不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、其他 □适用√不适用 117 / 125 2016 年年度报告十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 2016 年 11 月 5 日公司第六届董事会第二十次会议审议通过以现金方式购买浙江龙净水业有限公司 70%股权的议案。同日，公司与傅军敏、钱建斌、王建均（以下简称“傅军敏等”）签订《股权收购协议》和《盈利预测补偿协议》。依据《盈利预测补偿协议》，傅军敏等承诺龙净水业 2016 年度、2017 年度、2018 年度分别实现扣除非经常性损益归属于母公司股东的净利润不低于 890 万元、1,130 万元、1,460 万元。各方确认，如承诺年度龙净水业累计实现的实际净利润超过累计承诺净利润，则公司将按如下公式对傅军敏等进行奖励，奖励金额计算方式如下：（1）如龙净水业三年累计实现的净利润低于 4,800 万元，则奖励金额=（实际净利润-承诺净利润）100%；（2）如龙净水业三年累计实现的净利润超过 4,800 万元，净利润超过 4,800 万元部分的奖励金额=（实际净利润-4,800 万元） 70%40%；净利润 4,800 万元之内的奖励金额参照前款的约定执行。如龙净水业承诺年度实际实现的净利润低于承诺净利润，则傅军敏等按照《盈利预测补偿协议》约定对公司进行补偿。双方确认，本条提及的奖励总额不应超过超额业绩部分的 100%，且不超过本次交易作价的 20%。因该承诺事项存在不确定性，公司本报告期末对或有对价可能形成的资产或负债未予确认。依据《股权收购协议》，公司按照如下方式向傅军敏等支付股权转让对价：（1）自协议签署且办理完毕工商变更登记之日起十五个工作日内，公司向傅军敏等支付第一期股权转让对价 3,000 万元；（2）2017 年 1 月 15 日之前公司向傅军敏等支付第二期股权转让对价 2,810 万元；（3）自公司聘请的会计师事务所出具龙净水业 2016 年年度审计报告并确认其已完成《盈利预测补偿协议》中所载当年业绩承诺之日起五个工作日内，公司向傅军敏等支付第三期股权转让对价 2,905 万元；（4）自公司聘请的会计师事务所出具龙净水业 2017 年、2018 年年度审计报告并确认其已完成《盈利预测补偿协议》中所载当年业绩承诺之日起五个工作日内，公司向傅军敏等支付完毕本次股权转让全部剩余价款 2,905 万元。各方确认，如依据协议约定需对傅军敏等进行奖励，则奖励与前述最后一期股权转让对价同时支付。按照上述协议约定，截至 2016 年 12 月 31 日公司已向傅军敏等支付股权转让价款人民币 3,000 万元。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用√不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 3、其他 □适用√不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 118 / 125 2016 年年度报告 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用□不适用 1、2017 年 2 月 6 日太原狮头中联水泥有限公司已在太原市工商行政管理局万柏林分局完成股东变更的登记。 2、截至 2016 年 12 月 31 日，公司其他应收款余额中有应收关联方东大水业集团有限公司款 7,481,769.48 元、应收傅叶明款 600,000.00 元、应收杜伟彪款 50,000.00 元，合计 8,131,769.48 元，已于 2017 年 1 月 18 日全部归还本公司。 3、公司按照与傅军敏、钱建斌、王建均签订《股权收购协议》和《盈利预测补偿协议》，已于 2017 年 1 月 4 日支付了第二笔股权收购款人民币 2,810.00 万元。依据盈利预测补偿协议，原股东承诺龙净水业 2016 年度实现扣除非经常性损益归属于母公司股东的净利润不低于 890 万元，龙净水业 2016 年度实际实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 904 万元，已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）以中喜审字【2017】第 0107 号审计报告予以确认。公司于 2017 年 2 月 22 日按照约定支付了第三笔股权收购款人民币 2,905.00 万元。除上述事项外，公司无其他需披露的重大资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用√不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用√不适用 119 / 125 2016 年年度报告 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用√不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用 8、其他 □适用√不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值（%）例（%）（%）例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征 0 0 0 0 0 66,252 100.00 33,065,5 49.91 33,187 组合计提坏账准 ,588.6 83.58 ,005.1 备的应收账款 9 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 0 / 0 / 0 66,252 / 33,065,5 / 33,187 合计 ,588.6 83.58 ,005.1 9 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 120 / 125 2016 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用√不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面金比例计提比计提比金额价值金额比例（%）金额价值额（%）例（%）例（%）单项金额重大 0 0 0 0 0 23,271,5 6.80 23,271,5 100.00 并单独计提坏 34.03 34.03 账准备的其他应收款按信用风险特 0 0 0 0 0 318,916, 93.20 37,126,3 11.64 281,78 征组合计提坏 093.53 06.67 9,786. 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 0 / 0 / 0 342,187, / 60,397,8 / 281,78 合计 627.56 40.70 9,786. 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 121 / 125 2016 年年度报告 □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： □适用 √不适用 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 116,200,000.00 116,200,000.00 255,000,000.00 255,000,000.00 对联营、合营企业投资合计 116,200,000.00 116,200,000.00 255,000,000.00 255,000,000.00 122 / 125 2016 年年度报告 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本减期值计准被投资单提备期初余额本期增加本期减少期末余额位减期值末准余备额太原狮头 255,000,000.00 255,000,000.00 中联水泥有限公司浙江龙净 116,200,000.00 116,200,000.00 水业有限公司合计 255,000,000.00 116,200,000.00 255,000,000.00 116,200,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用□不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 15,581,231.92 10,061,021.75 9,513,201.44 6,251,884.29 其他业务 16,113,831.20 761,397.14 22,172,017.01 1,459,436.54 合计 31,695,063.12 10,822,418.89 31,685,218.45 7,711,320.83 5、投资收益 □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 40,513,470.38 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 62,745.12 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 123 / 125 2016 年年度报告受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 82,580.62 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产 -25,929.00 预计负债生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支 -50,167.05 出其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -190.85 少数股东权益影响额 -153.25 合计 40,582,355.97 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益 124 / 125 2016 年年度报告归属于公司普通股股东的净 -2.20 -0.05 -0.05 利润扣除非经常性损益后归属于 -11.21 -0.22 -0.22 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用√不适用第十二节备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖备查文件目录章的会计报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿。董事长：陶晔董事会批准报送日期：2017 年 4 月 5 日 125 / 125
附件：公告原文

ST狮头2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-07

2016 年年度报告
公司代码：600539                                             公司简称：ST 狮头
                   太原狮头水泥股份有限公司
                       2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陶晔、主管会计工作负责人傅葱葱及会计机构负责人（会计主管人员）周浩声明：
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2016年12月31日，公司未分配利润为
-344,033,912.92元（母公司报表数据）。
     因公司可分配利润为负值，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司董事会建议公司2016
年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
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                                   2016 年年度报告
   公司已在本报告中详细描述了本公司可能面临的重大资产出售的后续实施风险、主营业务发
生变化的风险、长期无法分红的风险，敬请查阅本报告第四节管理层讨论与分析中“关于公司未
来发展的讨论与分析”之“可能面对的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 17
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 34
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35
第九节     公司治理........................................................................................................................... 44
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 47
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 48
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 125
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                                    2016 年年度报告
                                  第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、上市公司、狮头股份        指      太原狮头水泥股份有限公司
狮头集团                        指      太原狮头集团有限公司
海融天                          指      苏州海融天投资有限公司
龙净水业                        指      浙江龙净水业有限公司
狮头中联                        指      太原狮头中联水泥有限公司
第一分公司                      指      太原狮头水泥股份有限公司第一分公司
新型建筑材料分公司              指      太原狮头水泥股份有限公司新型建筑材料分公司
朔州分公司                      指      太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司
潞安工程                        指      山西潞安工程有限公司
上交所                          指      上海证券交易所
上市规则                        指      上海证券交易所股票上市规则
报告期                          指      2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日之期间
元、万元、亿元                  指      人民币元、人民币万元、人民币亿元
                      第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       太原狮头水泥股份有限公司
公司的中文简称                       狮头股份
公司的外文名称                       Taiyuan Lionhead Cement Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                   LIONHEAD
公司的法定代表人                     陶晔
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                   证券事务代表
姓名                         郝瑛                          张玉兰
联系地址                     山西省太原市万柏林区开城街1   山西省太原市万柏林区开城街1
                             号太原狮头水泥股份有限公司    号太原狮头水泥股份有限公司
                             证券部                        证券部
电话                         0351-2857002                  0351-6838977
传真                         0351-6531985                  0351-6838977
电子信箱                     haoying@600539.com.cn         zhangyulan@600539.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                         山西省太原市万柏林区开城街1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                         山西省太原市万柏林区开城街1号
公司办公地址的邮政编码
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公司网址                                 http://www.600539.com.cn
电子信箱                                 zqb@600539.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   太原狮头水泥股份有限公司证券部
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称                股票代码        变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 ST狮头                  600539            狮头股份
六、 其他相关资料
                              名称                    中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境    办公地址                北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座
内）                                                  11 层
                              签字会计师姓名          王英伟、赵艳丽
                              名称                    国金证券股份有限公司
                              办公地址                四川省成都市东城根上街 95 号
报告期内履行持续督导职责的
                              签字的财务顾问          朱国民、江国荣
财务顾问
                              主办人姓名
                              持续督导的期间          2016 年度、2017 年度
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                 本期比上年
      主要会计数据            2016年              2015年         同期增减（%        2014年
                                                                     ）
营业收入                  189,962,531.94      91,650,976.08            107.27    20,690,493.29
归属于上市公司股东的      -10,479,547.62      13,939,469.71          -175.18    -41,632,930.84
净利润
归属于上市公司股东的      -51,061,903.59     -38,740,943.76            -31.80   -40,489,393.05
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流      -61,894,487.00      75,838,146.98           -181.61   -32,394,475.57
量净额
                                                                  本期末比上
                             2016年末            2015年末         年同期末增       2014年末
                                                                    减（%）
归属于上市公司股东的      470,606,141.13     481,085,688.75             -2.18   467,146,219.04
净资产
总资产                    584,116,571.34     978,502,232.07            -40.31   921,597,222.97
总股本                    230,000,000.00     230,000,000.00              0.00   230,000,000.00
                                            5 / 125
                                      2016 年年度报告
(二)    主要财务指标
                                                                    本期比上年同
    主要财务指标              2016年              2015年                            2014年
                                                                    期增减（%）
基本每股收益（元／股）                -0.05                0.06           -183.33           -0.18
稀释每股收益（元／股）                -0.05                0.06           -183.33           -0.18
扣除非经常性损益后的基本每            -0.22               -0.17            -29.41           -0.18
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）             -2.20                2.94     减少5.14个百            -9.19
                                                                            分点
扣除非经常性损益后的加权平           -11.21               -8.17            -3.04            -8.94
均净资产收益率（%）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                             第一季度         第二季度              第三季度         第四季度
                           （1-3 月份）     （4-6 月份）          （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入                  10,637,525.74     43,799,311.02         56,283,457.71    79,242,237.47
归属于上市公司股东的
                          -5,735,853.79    -21,193,214.10      -11,423,766.87        27,873,287.14
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的      -5,848,658.76    -21,240,945.66      -11,340,751.62       -12,631,547.55
净利润
经营活动产生的现金流
                          -6,234,684.67     -4,697,776.83         -6,604,026.41     -44,357,999.09
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                     2015 年金
       非经常性损益项目            2016 年金额        附注（如适用）             2014 年金额
                                                                         额
非流动资产处置损益                40,513,470.38                       -11,047.     102,812.54
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
                                            6 / 125
                                   2016 年年度报告
计入当期损益的政府补助，但与      62,745.12                 54,262,4      62,745.12
公司正常经营业务密切相关，符                                   45.12
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                      82,580.62
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有     -25,929.00      预计负债   -51,908.     -16,808.00
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收     -50,167.05                 -2,400,0   -2,715,459.70
入和支出                                                       00.00
其他符合非经常性损益定义的损                                -295,076      92,597.00
益项目                                                           .53
少数股东权益影响额                  -153.25                 1,176,00    1,330,575.25
                                                                0.00
所得税影响额                         -190.85
                               40,582,355.97                52,680,4   -1,143,537.79
               合计
                                                               13.47
                                       7 / 125
                                      2016 年年度报告
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）公司所从事的主要业务、经营模式
    报告期内，公司主要从事水泥及水泥熟料、新型墙体材料的生产与销售，公司于 2016 年 11
月收购了浙江龙净水业有限公司 70%股权，龙净水业主要经营净水龙头及配件的生产与销售，公
司属于传统生产销售型企业。
    （二）行业情况说明
    公司所处水泥行业与国民经济的增长速度关联度较高，尤其与固定资产投资增速紧密相关。
2016 年水泥市场需求整体弱复苏，市场供需矛盾有所缓解。水泥价格实现触底反弹，但由于成本
端提升较快，行业盈利情况仍不乐观。
    山西水泥市场过剩产能近 2 倍，已成为全国产能最过剩的省份之一，而且新型干法水泥在建
项目还未停止。2016 年度，山西市场需求走低与新增产能持续叠加，加剧了地区水泥产能严重过
剩的矛盾。加之产业集中度低，集团企业难以形成市场的话语权，掌控力较差，最终形成了山西
地区产能利用率低、低价倾销、恶性竞争、市场无序、效益差的整体局面。
    公司控股子公司龙净水业主要经营净水龙头及配件的生产与销售，近年来，由于水资源污染
的日益严重、社会健康意识的逐渐提升，净水行业呈现出蓬勃发展的趋势。
    报告期内，公司已将亏损且经营压力较大的水泥业务资产全部出售，公司将轻装上阵，进一
步聚焦主业的转型升级，有利于公司未来的长远发展。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司以现金方式收购浙江龙净水业有限公司 70%股权，并将狮头股份与水泥主业
相关的业务、资产和负债，包括狮头股份所持有的狮头中联 51%股权全部出售给狮头集团，公司
主要经营的业务变更为控股子公司龙净水业的净水龙头及配件的生产和销售。具体内容详见公司
于 2016 年 12 月 23 日在上海证券交易所网站披露的《公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）
修订稿》。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、技术研发优势：公司不断加大科技研发投入，确保各项科技创新项目顺利推进，在行业内
的技术领先优势明显，为公司创新发展提供了不竭动力。公司积极整合科技创新资源，打造了省
市级科技创新平台。公司控股子公司龙净水业的经营范围为“水技术、环保技术的研究、开发、
应用、咨询与技术服务；水处理工程及项目的设计、施工；制造销售：水暖管材管件、五金配件；
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                                      2016 年年度报告
从事货物及技术的进出口业务”，设计有上百款鹅颈龙头及各种 RO 净水器配件，拥有多项自主
知识产权。
    2、企业文化及品牌优势：公司建立了科学的文化管控模式和完善的企业文化管理流程，促进
了公司整体发展。从战略的高度出发，以全局性和整体性的宏观视角来审视企业文化建设，形成
了文化建设的基本框架和文化格局，并在实践中不断总结提炼和探索创新。同时，狮头商标是具
有 80 余年历史的著名商标，独特的企业文化提升了狮头牌商标的品牌知名度和美誉度，不断提升
企业文化软实力，为公司发展愿景和奋斗目标的实现营造良好的文化氛围。
    3、资产结构明显优化，资本实力显著增强
    受益于收购优质资产和重大资产出售，注入上市公司的龙净水业也将获得充足的资金支持，
满足了公司产业转型升级所需的建设资金和流动资金的需求，为公司多元化产业发展奠定良好的
基础。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    受经济下行压力不断持续加大的影响，基础设施建设、房地产建设放缓，水泥等建材需求量
逐年大幅缩减，加上长期水泥产能全面持续过剩，导致水泥产品销售价格持续下降，市场竞争日
趋激烈，也就是打价格战，且大企业集团也参与其中，亏本经营。山西省各地的水泥市场萎缩不
振，多数地区水泥价格维持低位震荡，水泥售价普遍均已低于成本线。山西水泥市场全行业无盈
利企业，整个行业元气大伤，众多企业已陷入难以为继的艰难境地。
    公司 2012 年、2013 年及 2014 年经审计的营业收入分别为 28,013.17 万元、8,199.66 万元和
2,069.05 万元，扣除非经常性损益后的净利润分别为-3,609.14 万元、-13,352.88 万元及-4,048.94
万元。因连续亏损，公司股票被实施退市风险警示。2015 年度，公司实现营业收入 9,165.10 万元，
净利润 1393.95 万元，但归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-3,874.09 万元，
若非太原市财政局下发 5,300 万元扶持企业发展专项资金，公司 2015 年仍然亏损，将面临暂停上
市风险，2016 年度，公司营业收入为 18996.25 万元，归属于母公司所有者的净利润为-1047.95 万
元，亏损原因为公司水泥行情持续低迷，使公司主营业务呈持续亏损状态。
    根据目前的经济形势及水泥行业供需情况，公司预计未来短期内水泥业务盈利能力依然承受
巨大压力，持续发展能力面临较大挑战，持续的亏损增加了公司的负担。因此，公司于 2016 年
12 月启动了重大资产重组，将亏损且经营压力较大的水泥业务资产全部出售，公司主要业务变更
为控股子公司龙净水业的净水龙头及配件的生产和销售。龙净水业 2016 年度审计报告显示，龙净
水业 2016 年度净利润为 903.04 万元，完成了其收购时所做出的业绩承诺。截至目前，公司的资
产质量已有改善，公司的资产运营效率得到一定提升，公司的竞争能力和盈利能力有所增强。
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                                      2016 年年度报告
二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司实现营业收入 189,962,531.94 元,与上年同期相比增长了 107.27%,公司实现主营
业务收入 186,394,216.20 元,与上年同期相比增长了 114.51%,公司主营业务收入占总收入比重为
98.12%,公司实现归属于母公司所有者的净利润为-1047.95 万元。
(一) 主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                         单位:元 币种:人民币
              科目                       本期数               上年同期数      变动比例（%）
营业收入                             189,962,531.94          91,650,976.08              107.27
营业成本                             181,220,820.52          69,252,009.29              161.68
销售费用                              18,267,739.52           9,167,431.20               99.27
管理费用                              47,775,147.07          36,899,111.41               29.48
财务费用                                 749,148.25           1,397,482.43              -46.39
经营活动产生的现金流量净额           -61,894,487.00          75,838,146.98             -181.61
投资活动产生的现金流量净额           441,290,642.23         -10,732,583.08            4,211.69
筹资活动产生的现金流量净额            23,515,147.45         -30,179,651.43              177.92
研发支出                                        0.00                  0.00
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                                营业收入    营业成本    毛利率比
                                                   毛利率
 分行业        营业收入          营业成本                       比上年增    比上年增    上年增减
                                                   （%）
                                                                减（%）     减（%）       （%）
建材（水泥）172,978,190.11    168,961,152.45            2.32%     99.07%      147.72%        减少
                                                                                        19.19 个
                                                                                          百分点
建材（净    13,416,026.09      10,943,776.78           18.43%     不适用       不适用     不适用
水龙头及
配件）
                                    主营业务分产品情况
                                                                营业收入    营业成本    毛利率比
                                                   毛利率
 分产品        营业收入          营业成本                       比上年增    比上年增    上年增减
                                                   （%）
                                                                减（%）     减（%）       （%）
通用水泥   157,396,958.19     158,900,130.70           -0.96%     103.41%     156.48%        减少
                                                                                        20.89 个
                                                                                          百分点
砌块        15,581,231.92      10,061,021.75           35.43%     63.79%       60.93%   增加 1.15
                                                                                        个百分点
净水龙头    13,416,026.09      10,943,776.78           18.43%     不适用       不适用     不适用
及配件
                                            10 / 125
                                          2016 年年度报告
                                       主营业务分地区情况
                                                                   营业收入      营业成本     毛利率比
                                                      毛利率
 分地区         营业收入          营业成本                         比上年增      比上年增     上年增减
                                                      （%）
                                                                   减（%）       减（%）        （%）
内销（水     172,978,190.11    168,961,152.45             2.32%      99.07%        147.72%         减少
泥）                                                                                          19.19 个
                                                                                                百分点
内销（净       8,149,947.69      6,789,069.01            16.70%       不适用       不适用       不适用
水龙头及
配件）
外销（净       5,266,078.40      4,154,707.77            21.10%       不适用       不适用       不适用
水龙头及
配件）
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                生产量比        销售量比      库存量比
主要产品        生产量          销售量          库存量          上年增减        上年增减      上年增减
                                                                  （%）           （%）         （%）
水泥：吨     931,682.00       934,223.48      15,299.62        28.67%          32.89%        -14.25%
砌块：平米   454,623.17       487,820.10      17,191.04        75.14%          74.92%        -73.25%
净水龙头     1,501,128.00     1,958,224.00    191,208.00       不适用          不适用        不适用
及配件：个
(3). 成本分析表
                                                                                              单位：元
                                           分行业情况
                                                                                  本期金额
                                          本期占                     上年同期
                 成本构成                           上年同                        较上年同      情况
   分行业                     本期金额    总成本                     占总成本
                   项目                             期金额                        期变动比      说明
                                          比例（%）                  比例（%）
                                                                                  例（%）
建材（水泥）    生产成本       168,961,      93.92%      68,205,         100%       147.72%
                                 152.45                   750.82
建材（净水龙    生产成本       10,943,7       6.08%       不适用       不适用       不适用     报告期
头及配件）                        76.78                                                        内新增
                                                                                               业务
                                           分产品情况
                                                                      上年同      本期金额
                                          本期占
             成本构成                               上年同期          期占总      较上年同      情况
 分产品                     本期金额      总成本
               项目                                   金额            成本比      期变动比      说明
                                          比例（%）
                                                                      例（%）     例（%）
通用水泥     生产成本    158,900,130.7       88.32%      61,953,8       90.83       156.48%
                                     0                       66.53
砌块         生产成本    10,061,021.75        5.59%      6,251,88        9.17       60.93%
                                                              4.29
净水龙头     生产成本    10,943,776.78        6.08%        不适用      不适用       不适用     报告期
                                              11 / 125
                                      2016 年年度报告
及配件                                                                               内新增
                                                                                     业务
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 4,397.70 万元，占年度销售总额 23.15%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 6,052.12 万元，占年度采购总额 53.63%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
       科目
                           本期数                       上年同期数           变动比例（%）
营业收入                     189,962,531.94            91,650,976.08               107.27
营业成本                     181,220,820.52            69,252,009.29               161.68
销售费用                      18,267,739.52             9,167,431.20                99.27
管理费用                      47,775,147.07            36,899,111.41                29.48
财务费用                         749,148.25             1,397,482.43               -46.39
营业收入同比增加，主要系公司 2015 年 6 月新生产线预转固，只计入了 2015 年 6 月至 12 月营业
收入；此外，2016 年 11 月收购了龙净水业 70%的股权，本期将龙净水业纳入合并范围，营业收入
相应增加。
营业成本同比增加，主要系公司 2015 年 6 月新生产线预转固，只计入了 2015 年 6 月至 12 月营业
成本；此外，2016 年 11 月收购了龙净水业 70%的股权，本期将龙净水业纳入合并范围，营业成本
相应增加。
销售费用同比增加，主要系公司 2015 年 6 月新生产线预转固，只计入了 2015 年 6 月至 12 月销售
费用；此外，2016 年 11 月收购了龙净水业 70%的股权，本期将龙净水业纳入合并范围，销售费用
相应增加。
财务费用同比减少，主要系本期归还银行借款，利息支出相应减少所致。
3. 现金流
√适用 □不适用
科目                                     本期数                 上年同期数    变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额      -61,894,487.00               75,838,146.98          -181.61
投资活动产生的现金流量净额      441,290,642.23              -10,732,583.08         4,211.69
筹资活动产生的现金流量净额       23,515,147.45              -30,179,651.43           177.92
经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要系本期经营性现金支付增加所致。
投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系本期处置水泥业务相关资产、负债及狮头中联水
泥 51%股权，使现金流增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系收到的筹资活动现金增加所致。
                                          12 / 125
                                         2016 年年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司出售了水泥业务相关资产、负债及狮头中联水泥 51%股权，导致投资收益和
营业外收入增加。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                    单位：元
                                                                     本期期
                                本期期                      上期期
                                                                     末金额
                                末数占                      末数占
                                                                     较上期
项目名称       本期期末数       总资产    上期期末数        总资产               情况说明
                                                                     期末变
                                的比例                      的比例
                                                                     动比例
                                （%）                       （%）
                                                                     （%）
货币资金     443,544,349.74      75.94    40,637,215.92       4.15   991.47   本期重大资产出
                                                                              售，取得收购款。
应收票据                    0        0     2,180,000.00       0.22     -100   本期重大资产出
                                                                              售，相应应收票
                                                                              据减少所致。
应收账款      10,897,218.74       1.87    35,295,685.63       3.61   -69.13   本期出售水泥主
                                                                              业相关资产所
                                                                              致。
预付款项         253,072.97       0.04     1,264,205.88       0.13   -79.98   本期出售水泥主
                                                                              业相关资产所
                                                                              致。
其他应收       8,273,439.06       1.42     6,509,330.90       0.67    27.10   本期出售水泥主
款                                                                            业相关资产以及
                                                                              收购龙净水业
                                                                              70%股权所致。
存货          14,518,242.45       2.49    41,451,643.52       4.24   -64.98   本期出售水泥主
                                                                              业相关资产所
                                                                              致。
固定资产         363,473.44       0.06   697,298,326.57      71.26   -99.95   本期出售水泥主
                                                                              业相关资产所
                                                                              致。
在建工程                    0     0.00    53,076,312.94       5.42     -100   本期出售水泥主
                                                                              业相关资产所致
商誉         102,656,654.37      17.57                  0        0      100   本期非同一控制
                                                                              下企业合并所
                                                                              致。
应付账款      12,480,810.05       2.14   145,915,004.08      14.91   -91.45   本期转让水泥主
                                                                              业相关负债所
                                                                              致。
预收款项       1,632,326.88       0.28    12,261,945.76       1.25   -86.69   本期转让水泥主
                                                                              业相关负债所
                                                                              致。
应付职工       1,767,471.67       0.30    21,748,603.67       2.22   -91.87   本期转让水泥主
                                             13 / 125
                                         2016 年年度报告
薪酬                                                                       业相关负债所
                                                                           致。
应交税费          3,825,875.70    0.65   17,843,256.62     1.82   -78.56   本期转让水泥主
                                                                           业相关负债所
                                                                           致。
其他应付      87,616,906.80      15.00   38,447,960.27     3.93   127.88   本期收购龙净水
款                                                                         业 70%股权所致。
一年内到                    0       0    35,000,000.00     3.58     -100   本期归还银行借
期的非流                                                                   款所致。
动负债
2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.     其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
    具体行业信息见本年度报告中“公司业务概要”及“管理层讨论与分析”章节内容。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
    报告期内，公司将与水泥业务相关资产、负债及狮头中联 51%的股权全部出售给狮头集团。
具体内容详见公司于 2016 年 12 月 23 日在上海证券交易所网站上披露的《公司重大资产出售暨关
联交易报告书（草案）修订稿》。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
                                             14 / 125
                                      2016 年年度报告
    公司于 2016 年 11 月 5 日召开的第六届董事会第二十次会议审议通过了收购龙净水业 70%股
权的事项，龙净水业注册资本为 1000 万元，经营范围为水技术、环保技术的研究、开发、应用、
咨询与技术服务；水处理工程及项目的设计、施工；制造销售：水暖管材管件、五金配件；从事
货物及技术的进出口业务。
    截至 2016 年 12 月 31 日，龙净水业总资产为 40,269,425.32 元，净资产为 20,405,279.50 元；
龙净水业 2016 年度实现营业收入 72,878,406.94 元，净利润为 9,030,367.45 元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)     行业格局和趋势
√适用□不适用
    2016 年是公司提质增效、减亏脱困的深化之年。近年来，由于国际市场需求持续低迷，中国
经济增长“新常态”特征凸显，在转型过程中“换挡”，步入低速稳定增长期，在此背景下，部
分产能过剩行业企业由于利润空间受挤压，跨行业兼并重组活动日趋活跃，企业并购大潮到来。
公司主营业务水泥行业产能过剩情况尤为严重，报告期内，水泥行业面临着更加严峻的经营环境，
水泥价格持续低迷，公司主营业务受到较大的冲击，公司净利润进一步下滑，公司主营业务较为
单一的弊端显现。水泥行业产能严重过剩问题已达成共识，国务院发布的《关于抑制部分行业产
能过剩和重复建设引导产业健康发展的若干意见》（国发[2009]38 号）把水泥作为产能严重过剩
重点调控的六大行业之一，国家发改委、工信部也在联合下发的《关于坚决遏制产能严重过剩行
业盲目扩张的通知》（发改产业[2013]892 号）中提出，严禁产能严重过剩行业新增产能项目，
坚决停建产能过剩行业违规在建项目。在这样的环境下企业难以通过新建来扩张以保持竞争优势，
因而并购重组成为企业扩张的主要手段。
    随着经营环境的不断变化，公司审时度势，主动寻找战略新兴产业，积极推进重大资产重组
事项，公司将亏损且经营压力较大的水泥业务资产全部出售，公司主要经营的业务变更为控股子
公司龙净水业的净水龙头及配件的生产和销售。近年来，水污染问题、饮水质量问题频繁发生，
引发人们对饮水健康的广泛关注，净水设备的需求量出现快速增长，公司看好净水行业未来发展
前景。
(二)     公司发展战略
√适用□不适用
    报告期内，公司主要从事水泥、水泥制品的生产与销售。但受行业不景气等因素的影响，水
泥资产一直处于亏损状态。2016 年底公司剥离了亏损的水泥资产，同时公司转型为持股型公司，
公司主要经营业务变更为由控股子公司龙净水业实施的净水龙头及配件的生产和销售。因此，2017
年，对公司而言是一个全新的开始，公司管理层将在董事会的领导下，以资产业务重组为突破口，
                                          15 / 125
                                      2016 年年度报告
以实体产业扶优劣汰、存量业务止损扭亏、盘活存量提高资产流动性、全面控制已有业务风险为
重点，彻底处理历史遗留问题，坚持改革转型强化实体主营业务，为拓展公司股权投资业务创条
件、打基础。
(三)    经营计划
√适用□不适用
    2017 年，公司将以现有的生产经营为基础，以效益为中心，挖潜增效降成本，依法依规治企，
创新人才管理机制，加强资本运作，积极推动重大资产出售的后续实施进程，寻找优质资产来提
升公司盈利能力，积极探索实体业务转型升级，推动公司主营业务快速成型和快速成长，实现股
东价值。新的一年，公司将制定全新的发展战略规划与目标，重点做好以下各项工作：
    1、加强管理体系能力建设，进一步提高管理效率和管理水平
    公司将加大推进综合管理体系能力建设，提升管理者的意识和能力，构建全面创新体系，不
断完善、优化各项管理、技术、操作标准，全方位提升公司整体运营能力，为实现战略目标、提
升管控绩效，公司将持续强化精细化管理，通过创新管理模式有效降低运营成本和费用开支，进
一步完善内控体系建设并狠抓执行落实，防范规避经营风险，积极维护公司及广大股东的权益，
为公司平稳健康发展提供坚实保障。
    2、优化资产结构，拓展投资渠道
    公司将根据发展战略，以增强中长期竞争优势为目的，在时机、条件和对象成熟的前提下进
行适度的收购兼并，积极寻求新的利润增长点，使公司产生更强的协同效应以及更大的规模经济
效应，提升自身竞争实力。
    3、着力提升治理能力
    强化管控效能，全面完善“靠制度管理、依规则办事、按流程执行”的依法治企体系，以问
题为导向完善制度体系，清晰管理界面，理顺权责体系，优化各业务流程，统一管控标准，强化
系统执行力；强化资本运营，加强对资本市场和优势产业的分析研究，积极探索多元化的经营模
式；强化市值管理，制定市值管理策略，提振投资者信心，持续激发上市公司活力。
    4、着力提升控股子公司的管控能力
    2017 年，控股子公司龙净水业将以客户为中心、以市场为导向，提升营销、采购管理，强化
供销市场联动，努力提高销售的自营能力，稳定优质资源供应，优化采购模式，持续打造“以客
户为中心”的服务体系。围绕客户需求持续提升服务价值，全面提高售前、售中、售后的客户服
务水平。进一步完善供应商准入、评价和考核机制，引导供应商不断提高自身能力，确保优质保
供，实现互惠共赢。
(四)    可能面对的风险
√适用□不适用
    1、重大资产出售的后续实施风险
                                          16 / 125
                                     2016 年年度报告
    2016 年底，公司将母公司及控股子公司的水泥业务全部出售给狮头集团，在公司重大资产出
售前，公司所涉及的各类诉讼、仲裁、纠纷（含各类正在审理的诉讼、仲裁案件）均由狮头集团
予以承接，该等诉讼、仲裁、纠纷的法律后果由狮头集团最终承担，如本公司因该等纠纷导致损
失，有权向狮头集团追偿。尽管存在上述约定，本公司仍面临先于狮头集团承担损失的风险。
    解决措施：截至 2017 年 2 月 28 日，狮头股份和狮头集团已共同设立资金监管账户，并由狮
头集团缴付 2,000 万元担保资金用于担保偿付与标的资产相关的债务以及标的资产存在的权属瑕
疵可能引致的或有债务，若相关权利人在交割日及以后向狮头股份主张权利，且狮头集团拒绝或
未在接到狮头股份通知后的 30 日内偿付或履行相应义务，狮头股份可以使用上述监管账户中的款
项向债权人偿付债务。
    2、主营业务发生变化的风险
    公司主营业务由水泥、水泥制品等产品的生产和销售变更为净水龙头及配件的生产和销售。
本公司从未从事该业务，缺乏相关行业经验，将可能面临一定的经营风险。由于龙净水业的经营
规模相对较小，本公司将继续推进业务转型、扩大业务规模、寻找新的利润增长点。在此过程中，
本公司的主营业务可能将继续发生变化，本公司亦可能因此面临一定的经营风险。
    3、长期无法分红的风险
    截至 2016 年 12 月 31 日，公司未分配利润为-344,033,912.92 元（母公司报表数据）。根据
《公司法》及《公司章程》相关规定，在弥补亏损前，本公司不得分配利润。截至本公告日，本
公司的主营业务主要由控股子公司龙净水业实施。本公司持有龙净水业的股权比例为 70%，龙净
水业的其余三名股东承诺，龙净水业在 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的合并报表归属于
母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于 890 万元、1,130 万元、1,460 万元。尽管
本公司将努力增强盈利能力，但本公司仍然面临长期无法分红的风险。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    为健全公司分红制度，公司根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3 号——上市公司
现金分红》等规定要求，于 2014 年 7 月 15 日召开的 2014 年第一次临时股东大会修订了《公司章
程》，对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分
配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。
                                          17 / 125
                                          2016 年年度报告
       报告期内，公司未对现金分红政策做出调整或变更。由于公司 2015 年末累计未分配利润为负
数，不具备分红条件，因此，报告期内公司未进行利润分配。公司利润分配方案严格执行了《公
司章程》中的利润分配政策。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                 占合并报表中
                                                                 分红年度合并报
             每 10 股送   每 10 股派                现金分红                     归属于上市公
     分红                            每 10 股转                  表中归属于上市
               红股数     息数（元）                  的数额                     司普通股股东
     年度                            增数（股）                  公司普通股股东
               （股）     （含税）                  （含税）                     的净利润的比
                                                                    的净利润
                                                                                   率（%）
2016 年               0            0            0            0   -10,479,547.62
2015 年               0            0            0            0    13,939,469.71
2014 年               0            0            0            0   -41,632,930.84
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
承      承                                                                     承诺  是否   是否
诺      诺   承诺                            承诺                              时间  有履   及时
背      类   方                              内容                              及期  行期   严格
景      型                                                                      限     限   履行
    解   狮头   1、承诺方将按照《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范   狮头   是     是
    决   集     性文件以及狮头股份公司章程的有关规定行使股东权利和承担    集团
    关   团、   股东义务，在狮头股份股东大会对涉及承诺方的关联交易进行表 履行
    联   海融   决时，履行回避表决的义务。                                期限：
    交   天、   2、承诺方保证不利用关联关系非法占用狮头股份的资金、资产、 自不
    易   潞安   谋取其他任何不正当利益或使狮头股份承担任何不正当的义务， 再作
与
             工程   在任何情况下，不要求狮头股份向承诺方及其投资或控制的其他 为控
重
                    企业提供任何形式的担保，不利用关联交易损害狮头股份及其他 股股
大
                    股东的利益。                                              东满
资
                    3、承诺方及其控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方   12 个
产
                    （如有）尽量减少或避免与狮头股份之间的关联交易。对于确有 月；海
重
                    必要且无法避免的关联交易，承诺方保证关联交易按照公平、公 融天、
组
                    允和等价有偿的原则进行，依法与狮头股份签署相关交易协议， 潞安
相
                    以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定    工程
关
                    关联交易价格以确保其公允性、合理性，并按照约定严格履行已 履行
的
                    签署的相关交易协议。                                      期限：
承
                    4、承诺方将严格履行上述承诺，如违反上述承诺与狮头股份进   长期。
诺
                    行关联交易而给狮头股份或投资者造成损失的，承诺方愿意承担
                    赔偿责任。
                    5、（1）上述承诺自狮头集团签署后持续有效，直至狮头集团不
                    再作为狮头股份的控股股东满 12 个月后方可终止。
                    （2）上述承诺自海融天、潞安工程签署后持续有效，直至本公
                    司持有狮头股份低于 5%后方可终止。
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                                        2016 年年度报告
     解   海融   1、承诺方保证不利用主要股东的地位损害狮头股份及其他股东       长期   否   是
     决   天、   利益；                                                        履行
     同   潞安   2、承诺方及其控制的除狮头股份以外的企业目前不存在自营、
     业   工程   与他人共同经营、为他人经营或以其他任何方式直接或间接从事
     竞          与狮头股份相同、相似或构成实质竞争业务的情形；
     争          3、承诺方作为狮头股份主要股东期间，无论在何种情况下，承
                 诺方不以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他
                 人合资、合作、联合经营）经营任何与狮头股份业务有直接或间
                 接竞争或利益冲突之业务，即不能自行或以任何第三者的名义设
                 立、投资或控股与狮头股份有任何竞争关系的同类企业或经营单
                 位，亦不从事与狮头股份有竞争关系的业务，并承诺严格遵守狮
                 头股份秘密，不泄露其所知悉或掌握的狮头股份的商业秘密。
                 4、承诺方严格履行承诺，若违反上述承诺，承诺方将立即停止
                 违反承诺的行为，并对由此给狮头股份造成的损失依法承担赔偿
                 责任。
                 5、上述承诺自承诺方签署后持续有效，直至承诺方持有狮头股
                 份低于 5%后方可终止。
     其   狮头   1、重大资产出售前，狮头股份一直在资产、人员、财务、业务       长期   否   是
     他   集团   和机构等方面与承诺方实际控制的其他企业（如有）完全分开，      履行
                 狮头股份的资产、人员、财务、业务和机构等方面独立；
                 2、重大资产出售不存在可能导致狮头股份在资产、人员、财务、
                 业务和机构等方面丧失独立性的潜在风险；完成后，承诺方保证
                 不影响狮头股份的独立性，保证出售后狮头股份在资产、人员、
                 财务、业务和机构等方面的独立性。
     其   海融   1、重大资产出售前，狮头股份一直在资产、人员、财务、业务       长期   否   是
     他   天、   和机构等方面与承诺方实际控制的其他企业（如有）完全分开，      履行
          潞安   狮头股份的资产、人员、财务、业务和机构等方面独立；
          工程   2、重大资产出售不存在可能导致狮头股份在资产、人员、财务、
                 业务和机构等方面丧失独立性的潜在风险；完成后，承诺方作为
                 狮头股份的主要股东，保证不利用主要股东地位影响狮头股份的
                 独立性，保证出售后狮头股份在资产、人员、财务、业务和机构
                 等方面的独立性。
     其   狮头   1、资产出售协议签署前，狮头股份已向狮头集团充分披露其要       履约   是   是
     他   集团   求提供的标的资产全部文件、资料和信息，包括但不限于资产、      期限
                 负债、历史沿革、相关权证、业务状况、关联方、人员等所有应      自监
                 当披露的内容；其所提供的与资产出售协议有关的所有文件、资      管账
                 料和信息均是真实、准确和有效的，不存在任何已知或应知而未      户设
                 向受让方披露的、影响资产出售协议履行的违法事实或法律障        立之
                 碍。                                                          日起 3
                 2、资产出售协议签署前，承诺方已充分知晓标的资产所存在的       年内。
                 权属瑕疵，并同意如果未来因该等资产瑕疵产生相关的纠纷或资
                 产过户存在障碍，相关法律后果均由本公司承担，不会因此要求
                 狮头股份承担任何违约责任或要求额外补偿。
                 3、承诺方同意，将于协议生效后 60 日内与狮头股份共同设立资
                 金监管账户，并由承诺方缴付担保资金用于担保偿付与标的资产
                 相关的债务以及标的资产存在的权属瑕疵可能引致的或有债务，
                 若相关权利人在交割日及以后向狮头股份主张权利，且承诺方拒
                 绝或未在接到狮头股份通知后的 30 日内偿付或履行相应义务，
                 狮头股份可以使用上述监管账户中的款项向债权人偿付债务。双
                 方确认，该等担保资金不得低于 2,000 万元，监管期限自监管账
                 户设立之日起至相关债权债务关系全部履行完毕或权属瑕疵事
                 项终止之日止，且最长不超过 3 年。
                 4、如因承诺方违反上述承诺给狮头股份及投资者造成损失的，
                 本公司将依法承担相关责任。
其   盈   龙净   龙净水业承诺在 2016 年度、2017 年度、2018 年度实现的合并报    截至   是   是
他   利   水业   表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于        龙净
对   预          人民币 890 万元、人民币 1,130 万元、人民币 1,460 万元，且目   水业
公   测          标公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度当期期末累积实际净利    2018
司   及          润将不低于当期期末累积承诺净利润。                            年度
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                                          2016 年年度报告
中      补         业绩补偿：若目标公司实现的合并报表扣除非经常性损益后归属   审计
小      偿         于母公司股东的当期期末累积实际净利润低于当期期末累积承     报告
股                 诺净利润的，出让方应按照如下公式计算的金额对受让方进行现   出具
东                 金补偿：                                                   日
所                 当期应补偿总金额=（截至当期期末累计承诺净利润－截至当期
作                 期末累计实际净利润）÷承诺年度内各年的承诺净利润总和×本
承                 次交易对价－已补偿金额
诺
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
    报告期内，公司收购了浙江龙净水业有限公司 70%股权，龙净水业做出业绩承诺：在 2016
年度、2017 年度、2018 年度实现的合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别
不低于人民币 890 万元、人民币 1,130 万元、人民币 1,460 万元，且龙净水业 2016 年度、2017 年
度、2018 年度当期期末累积实际净利润将不低于当期期末累积承诺净利润。
       2016 年度，龙净水业实现净利润 9,030,367.45 元，完成了上述承诺业绩。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
    相关内容详见 2017 年 4 月 7 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上披露的《公司关于会计政策、会计估计变更的公告》公告编号：临 2017-006）。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                     现聘任
境内会计师事务所名称                               中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                                420,000
境内会计师事务所审计年限
                                              20 / 125
                                     2016 年年度报告
                                           名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所       中喜会计师事务所（特殊普通                          80,000
                               合伙）
财务顾问                       国金证券股份有限公司                             7,000,000
保荐人                         无
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司启动了重大资产重组事项，聘请了独立财务顾问，报告期内共支付其报酬 700
万元；报告期内，共支付中喜会计师事务所（特殊普通合伙）报酬 42 万元，其中支付内部控制审
计费用 8 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
              事项概述及类型                                  查询索引
关于与公司已出售的水泥业务相关的诉讼事项      相关内容详见公司于 2016 年 12 月 23 日在上海
                                              证券交易所网站上披露的《公司重大资产出售暨
                                              关联交易报告书（草案）修订稿》——“第四章
                                              交易标的基本情况——标的资产的诉讼”
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
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                                     2016 年年度报告
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
√适用 □不适用
    （一）近三年受到行政处罚或刑事处罚情况
    2014 年 9 月 17 日，太原市国土资源局万柏林分局向狮头中联下达《土地行政处罚听证告知
书》（并国土资万罚听告字（2014）第 03 号），因狮头中联未经批准，擅自占用位于太佳线大卧
龙段北侧的土地，责令狮头中联退还非法占用的土地，依法没收狮头中联在非法占用的符合土地
利用总体规划的 248,352.77 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，责令狮头中联 15 日内自行
拆除在非法占用的 16,545 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状，
对狮头中联非法占用的土地处以每平方米 10 元的罚款，共计 2,648,977.70 元。2014 年 9 月 26
日，太原市国土资源局万柏林分局出具《行政处罚决定书》（并国土资万监罚字（2014）03 号），
要求狮头中联在接到本处罚决定书之日起十五日内向指定银行缴纳罚款。
    2014 年 9 月 23 日，太原市国土资源局万柏林分局向狮头中联下达《土地行政处罚告知书》
（并国土万罚告字（2014）第 04 号），因狮头中联未经批准，擅自占用位于太佳线西铭段北侧的
土地，责令狮头中联退还非法占用的土地，责令狮头中联 15 日内自行拆除在非法占用的 6,648.20
平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状，对狮头中联非法占用的土
地处以每平方米 10 元的罚款，共计 66,482.00 元。
    接到处罚决定、告知书后，公司积极沟通、处理该事宜，在太原市人民政府的协调下，太原
市城乡规划局对狮头中联项目占地规划进行了调整，太原市国土资源局测绘中心对狮头中联项目
占地进行了勘测定界和地籍调查。2015 年 10 月底周边农村对边界完成了签字认定手续，进入村
民街办，完成了万柏林区三级认可。报告期末，狮头中联已向太原市国土资源局万柏林分局缴清
了违法占地处罚款，共计 2,715,459.70 元，并已向太原市财政局缴纳了被征地农民社保基金
2,270,350.00 元。目前，狮头中联项目占地已进入太原市国土资源局正常土地审批流程。
    2016 年 4 月 11 日，太原市国土资源局出具《关于太原狮头中联水泥有限公司拟用地正在办
理土地手续的证明》：“太原狮头中联水泥有限公司，根据市政府西山综合治理要求将进行整体
搬迁。2015 年 7 月市规划局根据整体搬迁的需求出具了并规条[2015] 第 0134 号文，对狮头中联
项目用地规划进行了调整，市国土测绘中心于 2015 年 8 月按照规划选址意见进行了勘测定界和地
籍调查等土地报转审批的前置工作。该项目用地现已进入土地收储报批和供地审批阶段。”
    （二）诚信情况
    1、通报批评
    2015 年 12 月 8 日，上海证券交易所出具《关于对太原狮头水泥股份有限公司和有关责任人
予以通报批评的决定》（上海证券交易所纪律处分决定书[2015]47 号）：经查明，狮头中联因擅
自占用土地受到行政处罚事项，是对上市公司股价可能产生较大影响的重大事件。上市公司在
2014 年 9 月收到有关行政处罚法律文书时，理应就处罚事项及其对上市公司持续经营能力的影响
履行信息披露义务。但上市公司一直未履行信息披露义务，并直至 2015 年 4 月 18 日披露 2014
                                         22 / 125
                                     2016 年年度报告
年年报时，才以定期报告代替临时报告的方式披露该事宜，信息披露严重滞后。上海证券交易所
做出如下纪律处分决定：对上市公司及时任董事长崔照宏、董事会秘书郝瑛予以通报批评。
    2、监管关注
    2016 年 8 月 19 日，上海证券交易所上市公司监管一部出具《关于对太原狮头水泥股份有限
公司及董事会秘书郝瑛予以监管关注的决定》（上证公监函[2016]0064 号）：经查明，2016 年 6
月 16 日，公司主要控股子公司狮头中联 4 个主要银行账户被冻结，冻结金额 255.64 万元。6 月
20 日，狮头中联收到法院的相关民事裁定书，裁定冻结狮头中联银行存款 7,500 万元或查封、扣
押相应价值的财产。对于前述事项，公司迟至 7 月 14 日才予以披露。同时公司主要银行账户被冻
结，公司股票于同日被实施其他风险警示。公司主要银行账户被法院裁定冻结使公司面临重大风
险，且可能导致公司股票实施其他风险警示，但公司未及时予以披露，上海证券交易所上市公司
监管一部做出如下监管措施决定：对公司及时任董事会秘书郝瑛予以监管关注。
    除上述事项外，公司及其现任董事、监事、高级管理人员不存在最近三年内受到行政处罚（与
证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚的情形；也不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、
被中国证监会采取行政监管措施或受过上交所公开谴责等情况。
    截至本公告日，公司已将狮头中联 51%的股权转让给狮头集团，并已完成了工商变更登记手
续。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                         23 / 125
                                          2016 年年度报告
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                   占同类交                交易价格与
                                                                             关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交易 关联交                        易金额的          市场 市场参考价
                                                     关联交易金额            易结算
  易方      系     易类型 易内容 定价原则 易价格                     比例            价格 格差异较大
                                                                               方式
                                                                     （%）                   的原因
东大水 其他关 购买商 采购原 遵循独立                 3,716,750.70            现金
业集团 联人      品       材料及 核算的原
有限公                    半成品、 则和以市
司                        产成品 价为基础
                                   的公允原
                                   则
山西居 其他关 销售商 销售水 遵循独立                     34,813.33           现金
尚建材 联人      品       泥       核算的原
有限公                             则和以市
司                                 价为基础
                                   的公允原
                                   则
太原狮 其他关 销售商 销售水 遵循独立                   162,435.90            现金
头集团 联人      品       泥       核算的原
创一水                             则和以市
泥制品                             价为基础
有限公                             的公允原
司                                 则
山西鼎 其他关 销售商 销售水 遵循独立                 1,524,205.13            现金
元建材 联人      品       泥       核算的原
有限公                             则和以市
司                                 价为基础
                                   的公允原
                                   则
太原狮 其他关 其它流 土地、房 遵循独立                   1,160,000           现金
头集团 联人      出       屋、车辆 核算的原
有限公                    等租赁 则和以市
司                        费       价为基础
                                   的公允原
                                   则
东大水 其他关 其它流 厂房、宿 遵循独立                 106,263.15            现金
业集团 联人      出       舍、机械 核算的原
有限公                    设备等 则和以市
司                        租赁费 价为基础
                                   的公允原
                                   则
               合计                    /        /    6,704,468.21                /     /       /
大额销货退回的详细情况                      无
关联交易的说明                                   上述关联交易公允，不会对公司的财务状况、经营成果产生
                                            不利影响，该项关联交易不会影响到公司的独立性，符合本公司
                                            的利益，没有损害广大中小股东的利益。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                  查询索引
公司将水泥业务相关全部资产、负债及狮头中联 相关内容详见公司于 2016 年 12 月 23 日在上海
51%股权出售给狮头集团                      证券交易所网站上披露的《公司重大资产出售暨
                                           关联交易报告书（草案）修订稿》
                                               24 / 125
                                      2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用□不适用
    报告期内，公司收购了浙江龙净水业有限公司 70%股权，龙净水业做出业绩承诺：在 2016
年度、2017 年度、2018 年度实现的合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别
不低于人民币 890 万元、人民币 1,130 万元、人民币 1,460 万元，且龙净水业 2016 年度、2017 年
度、2018 年度当期期末累积实际净利润将不低于当期期末累积承诺净利润。
    2016 年度，龙净水业实现净利润 9,030,367.45 元，完成了上述承诺业绩。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                                       查询索引
向第一大股东海融天借款人民币 895 万元          相关内容详见公司于 2016 年 8 月 12 日刊登在上
                                               海证券交易所网站上的《公司关于向第一大股东
                                               借款之关联交易的公告》（临 2016-076）
向第一大股东海融天借款总额度不超过人民币       相关内容详见公司于 2016 年 11 月 7 日刊登在上
8000 万元                                      海证券交易所网站上的《公司第六届董事会第二
                                               十次会议决议公告》（临 2016-079）
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       关联方向上市公司
                                             向关联方提供资金
   关联方               关联关系                                           提供资金
                                          期初       发生额   期末   期初 发生额 期末
                                          25 / 125
                                     2016 年年度报告
                                         余额                余额       余额         余额
太原狮头集团 其他关联人                 23,923, -23,923
有限公司及其                             462.25 ,462.25
子公司
太原狮头中联 其他关联人                 304,534 -304,53       0
水泥有限公司                            ,264.13 4,264.1
浙江东大环境 其他关联人                       0 21,410. 21,410.
工程有限公司                                         00      00
*
东大水业集团 其他关联人                      0 7,481,7 7,481,7
有限公司*                                        69.48 69.48
傅叶明*      其他关联人                      0 600,000 600,000
                                                   .00     .00
傅梦琦*      其他关联人                      0 41,555. 41,555.
                                                    71      71
                                       328,457 -320,31 8,144,7
                 合计                  ,726.38 2,991.1 35.19
关联债权债务形成原因                   经营性及非经营性资金占用。
关联债权债务对公司的影响               无重大影响。
说明：1、截至本报告期末，公司已将与水泥主业相关的业务、资产和负债，包括持有的太原狮头
中联水泥有限公司 51%的股权以现金方式全部出售给太原狮头集团有限公司，故公司与太原狮头
集团有限公司及其子公司之间的资金往来余额已全部转出，期末为零。
2、上表中带“*”号的公司及个人为公司本期通过非同一控制下企业合并取得的控股子公司浙江
龙净水业有限公司的关联方，“合并日 2016 年 11 月 30 日资金占用余额”栏为龙净水业合并日应
收关联方资金占用余额，“2016 年度往来累计发生金额（不含利息）”栏为 2016 年 12 月新增的
占用额，“2016 年度偿还累计发生金额”为 2016 年 12 月偿还的金额。
3、截至 2017 年 1 月 18 日应收关联方东大水业集团有限公司 7,481,769.48 元、应收关联方傅叶
明 600,000.00 元已全部归还公司。
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
出包   承包    承包   承包资产涉及   承包      承包                 承包 承包 是否 关联
                                                       承包收益
方名   方名    资产       金额       起始      终止                 收益 收益 关联 关系
                                            26 / 125
                                        2016 年年度报告
 称     称     情况                      日       日                     确定   对公   交易
                                                                         依据   司影
                                                                                响
太原   山西    太原   12,040,084.89    2014      2024      250,000.00 双 方            否
狮头   鸿朔    狮头                    年 4      年 4                 协商
水泥   国际    水泥                    月 28     月 27
股份   贸易    股份                    日        日
有限   有限    有限
公司   公司    公司
               朔州
               分公
               司
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                 租赁
                                     租赁                                                     关
出租   租赁                                   租赁       租赁           租赁收 收益 是否
                                     资产                        租赁                         联
方名   方名       租赁资产情况                起始       终止           益确定 对公 关联
                                     涉及                        收益                         关
称     称                                     日         日             依据     司影 交易
                                     金额                                                     系
                                                                                 响
太原   山西    2007 年 11 月 28 日    2525    2008       2028    1,65   双 方         否
狮头   易居    公司以第二分公司       7000    年 11      年 11   0,00   协商
水泥   酒店    整体资产及负债与        .00    月 5       月 4    0.00
股份   管理    山西铁猫实业有限               日         日
有限   有限    公司实际控制的太
公司   公司    原市财贸培训中心
               的房产及土地进行
               资产置换所得
(二)    担保情况
□适用 √不适用
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用√不适用
                                              27 / 125
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十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)    上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)    社会责任工作情况
√适用□不适用
    公司高度重视企业社会责任工作，强调与合作伙伴等利益相关方的共赢，追求企业与员工、
企业与社会之间的和谐发展。公司持续关注社会价值的创造，热心支持社会公益事业，依法诚信
经营，为客户提供高品质的产品和服务，与合作伙伴建立紧密的联系，提升公司的可持续发展能
力及综合竞争力。报告期内，主要开展了以下几个方面的工作：
       1、环境保护工作：报告期内，公司主要从事水泥和净水龙头相关业务，公司在保证资源合
理使用是公司承担企业社会责任的长期关注点。公司以“遵守法律法规、承担社会责任，预防环
境污染，持续改善环境”为目标，坚持发展节能减排的经济理念，坚持走生产建设和能源节约协
调发展的道路，高度重视和严格控制企业运营对环境的影响，不断强化废弃物管理与循环利用，
建设资源节约型和环境友好型企业。报告期内，公司无环境污染事故及环境违法事件等环境问题。
       2、积极维护股东特别是中小投资者权益：公司官方网站首页明显设置了“投资者关系”专
栏，帮助投资者及时了解公司的信息披露和经营情况，通过公开披露与日常投资者咨询等有效方
式，让更多股东能够加深对公司的了解，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
公司严格按照公司《章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开、
表决程序，认真履行信息披露义务、秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，确保所有股
东特别是中小股东的利益。
       3、积极提供就业岗位，努力保护员工权益：公司提供有竞争力的薪酬福利待遇，帮助职工，
实现自我价值。关注员工的个人成长和身心健康。公司订阅较为丰富的报刊杂志，定期开展丰富
多彩的党群活动，丰富了员工的生活，增强了公司凝聚力和向心力。公司加强组织领导，预防和
化解各类矛盾与纠纷，健全安全防范制度，加大安全防护方面投入，加强安全生产管理，加强外
来务工人员服务管理，维护职工合法权益。
(三)    属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)    其他说明
□适用√不适用
                                          28 / 125
                                    2016 年年度报告
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
                                        29 / 125
                                    2016 年年度报告
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数（户）                                                       9,020
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                               7,445
（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                   单位:股
                                 前十名股东持股情况
                                               持有              质押或冻结情况
股东                                           有限
名称                  期末持股数               售条                                    股东
       报告期内增减                比例（%）              股份
（全                      量                   件股                      数量          性质
                                                          状态
称）                                           份数
                                                 量
苏州    +26,912,700   26,912,700       11.70        0                     22,000,000   境内
海融                                                                                   非国
天投                                                                                   有法
                                                          质押
资有                                                                                   人
限公
司
山西    +25,857,300   25,857,300        11.24         0                           0    国有
潞安                                                                                   法人
工程                                                       无
有限
公司
山西              0   16,645,070         7.24         0                           0    国有
省经                                                                                   法人
贸投
资控
                                                           无
股集
团有
限公
司
山西              0   11,651,549         5.07         0                           0    国有
省经                                                                                   法人
济建
设投
                                                           无
资集
团有
限公
司
                                        30 / 125
                                    2016 年年度报告
江阴    +7,035,498     7,035,498         3.06         0                      0   境内
华中                                                                             非国
投资                                                                             有法
                                                          无
管理                                                                             人
有限
公司
天津    +5,259,783     5,259,783         2.29         0                      0   境内
进鑫                                                                             非国
投资                                                                             有法
合伙                                                                             人
                                                          无
企业
（有
限合
伙）
吴德      +307,600     4,183,300         1.82         0                      0   境内
英                                                        无                     自然
                                                                                 人
何建    +3,970,500     3,970,500         1.73         0                      0   境内
东                                                        无                     自然
                                                                                 人
陆健      -184,300     3,241,900         1.41         0                      0   境内
                                                          无                     自然
                                                                                 人
海通    +2,977,849     2,977,849         1.29         0                      0   境内
期货                                                                             自然
股份                                                                             人
有限
公司
－海
通期                                                      无
货－
中南
1号
资产
管理
计划
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售条件流            股份种类及数量
             股东名称
                                    通股的数量           种类             数量
苏州海融天投资有限公司                  26,912,700 人民币普通股           26,912,700
山西潞安工程有限公司                    25,857,300 人民币普通股           25,857,300
山西省经贸投资控股集团有限公司          16,645,070 人民币普通股           16,645,070
山西省经济建设投资集团有限公司          11,651,549 人民币普通股           11,651,549
江阴华中投资管理有限公司                  7,035,498 人民币普通股            7,035,498
天津进鑫投资合伙企业（有限合伙）          5,259,783 人民币普通股            5,259,783
吴德英                                    4,183,300 人民币普通股            4,183,300
何建东                                    3,970,500 人民币普通股            3,970,500
陆健                                      3,241,900 人民币普通股            3,241,900
海通期货股份有限公司－海通期货            2,977,849                         2,977,849
                                                    人民币普通股
－中南 1 号资产管理计划
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                                      2016 年年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说      公司持股 5%以上股东苏州海融天投资有限公司、山西潞安
明                                  工程有限公司、山西省经贸投资控股集团有限公司、山西
                                    省经济建设投资集团有限公司之间不存在关联关系。其他
                                    前十名股东及前十名无限售条件股东之间未知是否存在关
                                    联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用□不适用
    截至报告期末，海融天和潞安工程分别持有公司 2,691.27 万股和 2,585.73 万股，分别占公
司总股本的 11.70%和 11.24%；海融天的控股子公司海融天投资管理（上海）有限公司作为基金管
理人管理的海融天 1 号私募基金持有公司 1,306,444 股股票，占公司总股本的比例为 0.57%，海
融天及其一致行动人合计持股比例为 12.27%，与潞安工程的持有本公司股份的比例较为接近，且
互相不存在一致行动关系，均无法单独对公司股东大会的决议产生重大影响，无法决定公司董事
会半数以上成员选任，均不能单独控制董事会、单独支配公司行为。因此，在目前的股权结构下，
海融天与潞安工程均不拥有上市公司控制权，公司无控股股东和实际控制人。
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用□不适用
    2016 年 4 月 8 日，公司原控股股东狮头集团分别与海融天、潞安工程签订的《股份转让协议》，
股份转让过户手续于 2016 年 6 月 30 日完成，具体内容详见公司于 2016 年 7 月 1 日在上海证券交
易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《公司关于控股股东协议转让公司股份过户完成的公
告》（公告编号：临 2016-058）。
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用√不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
□适用 √不适用
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3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用□不适用
    截至报告期末，海融天和潞安工程分别持有公司 2,691.27 万股和 2,585.73 万股，分别占公
司总股本的 11.70%和 11.24%；海融天的控股子公司海融天投资管理（上海）有限公司作为基金管
理人管理的海融天 1 号私募基金持有公司 1,306,444 股股票，占公司总股本的比例为 0.57%，海
融天及其一致行动人合计持股比例为 12.27%，与潞安工程的持有本公司股份的比例较为接近，且
互相不存在一致行动关系，均无法单独对公司股东大会的决议产生重大影响，无法决定公司董事
会半数以上成员选任，均不能单独控制董事会、单独支配公司行为。因此，在目前的股权结构下，
海融天与潞安工程均不拥有上市公司控制权，公司无控股股东和实际控制人。
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用□不适用
    2016 年 4 月 8 日，公司原控股股东狮头集团分别与海融天、潞安工程签订的《股份转让协议》，
股份转让过户手续于 2016 年 6 月 30 日完成，具体内容详见公司于 2016 年 7 月 1 日在上海证券交
易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《公司关于控股股东协议转让公司股份过户完成的公
告》（公告编号：临 2016-058）。
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用√不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         单位负
法人股   责人或     成立日   组织机     注册资
                                                         主要经营业务或管理活动等情况
东名称   法定代       期     构代码       本
           表人
苏州海   陈海昌     2014     9132050    500,00    对外实业投资，企业资产的并购、重组，受托
融天投              年 01    5089337     0,000    资产管理、股权投资管理，科教设备研发，科
资有限              月 07    83X6                 技项目投资，科技金融信息咨询，以服务外包
公司                日                            形式从事金融软件业务开发、维护。（依法须
                                                  经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
                                                  营活动）
山西潞   李晓军     1998     9114042    400,00    建筑施工；矿山工程施工总承包壹级；房屋建
安工程              年1月    4073057     0,000    筑工程施工总承包壹级；地基与基础工程专业
有限公              9日      1472                 承包贰级；钢结构工程专业承包壹级；土石方
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司                                              工程专业承包贰级；预拌商品混凝土专业叁
                                                级；起重设备安装工程专业承包叁级；机电安
                                                装工程施工总承包贰级；市政公用工程施工总
                                                承包叁级（以建筑业企业资质证书核定的期限
                                                和范围为准）；建筑材料（木材除外）、电线
                                                电缆、五金交电（油漆除外）、电子产品（国
                                                家专项审批项目除外）、通讯设备（地面卫星
                                                接收系统以及国家专项审批项目除外）、工业
                                                变压器、工矿机械设备及配件、机电产品（不
                                                含小轿车）的批发、零售；太阳能产品的销售
                                                安装；工程技术服务、咨询与科技研究（中介
                                                除外）；钢门、钢窗、木制品销售（不得从事
                                                木材销售）。（依法须经批准的项目，经相关
                                                部门批准后方可开展经营活动）
情况说   无
明
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         34 / 125
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                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                      单位：股
                                                                                                                      报告期内从    是否在公司
                                       任期起始     任期终止      年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名    职务（注）    性别    年龄
                                         日期         日期          数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                      额（万元）
崔照宏    原董事长     男      50      2014 年 10   2016 年 12              0             0            0   无                 9.5   否
                                       月 17 日     月 27 日
邓守信    原董事       男      69      2013 年 12   2016 年 12              0             0            0   无                  6    否
                                       月 20 日     月 27 日
毕俊安    原董事、总   男      55      2013 年 12   2016 年 12              0             0            0   无                  9    否
          经理                         月 20 日     月 27 日
牛支元    原董事       男      53      2013 年 12   2016 年 12              0             0            0   无                  0    是
                                       月 20 日     月 27 日
赵宏达    原董事       男      59      2013 年 12   2016 年 12              0             0            0   无                  0    是
                                       月 20 日     月 27 日
李聪林    原独立董     男      72      2015 年 5    2016 年 12              0             0            0   无                0.5    否
          事                           月 22 日     月 27 日
张杰成    原独立董     男      42      2013 年 12   2016 年 12              0             0            0   无                0.5    否
          事                           月 20 日     月 27 日
索振华    原独立董     男      49      2015 年 5    2016 年 12              0             0            0   无                0.5    否
          事                           月 22 日     月 27 日
宋靖桢    原监事会     男      58      2013 年 12   2016 年 12              0             0            0   无                  0    是
          主席                         月 20 日     月 27 日
王新民    原监事       男      59      2013 年 12   2016 年 12              0             0            0   无                  0    是
                                       月 20 日     月 27 日
王学英    原监事       女      50      2013 年 12   2016 年 12              0             0            0   无                8.5    否
                                                                     35 / 125
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                                月 20 日     月 27 日
罗效科   原财务总     男   61   2013 年 12   2016 年 12              0      0   0   无     7    否
         监                     月 20 日     月 27 日
常卫东   原总工程     男   57   2013 年 12   2016 年 12              0      0   0   无   8.5    否
         师                     月 20 日     月 27 日
陶晔     董事长       男   44   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    是
                                月 28 日     月 27 日
孟伟军   董事、总裁   男   50   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    是
                                月 28 日     月 27 日
葛振宇   董事         男   42   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    是
                                月 28 日     月 27 日
赵岗飞   董事         男   54   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    是
                                月 28 日     月 27 日
罗爱民   董事         男   42   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    是
                                月 28 日     月 27 日
王巧萍   董事         女   50   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    是
                                月 28 日     月 27 日
蔡乐华   独立董事     男   57   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    否
                                月 28 日     月 27 日
赵芳     独立董事     男   38   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    否
                                月 28 日     月 27 日
毕嘉露   独立董事     男   34   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    否
                                月 28 日     月 27 日
吴文辉   监事会主     男   47   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    是
         席                     月 28 日     月 27 日
陈志均   监事         男   46   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无     0    是
                                月 28 日     月 27 日
傅叶红   监事         女   45   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无   0.28   否
                                月 28 日     月 27 日
郝瑛     副总裁、董   女   46   2016 年 12   2019 年 12              0      0   0   无   8.5    否
         事会秘书               月 28 日     月 27 日
                                                              36 / 125
                                                                  2016 年年度报告
傅梦琦     副总裁     女       27       2016 年 12   2019 年 12                                   无                   0   是
                                        月 28 日     月 27 日
傅葱葱     财务负责   女       48       2016 年 12   2019 年 12              0      0         0   无                1.03   否
           人                           月 28 日     月 27 日
  合计         /           /        /        /            /                                            /           59.81        /
    姓名                                                现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历
陶晔          男，1972 年 4 月生，大学本科，高级会计师。历任苏州化工原料总公司业务员、苏州新区价格事务所副所长、江苏苏州兴联会计师事务
              所项目经理、苏州开诚会计师事务所有限公司项目经理、天衡会计师事务所有限公司苏州分所项目经理、江苏盛泉创业投资有限公司副
              总裁；现任苏州海融天投资有限公司副总经理、本公司董事长。
孟伟军        男，1966 年 12 月生，研究生在读，经济师。历任浙江暨阳建设集团副总经理、总经理、副董事长；现任苏州智海实业有限公司董事、江
              苏达成生物科技有限公司副董事长、上海纳克润滑技术有限公司董事、浙江龙净水业有限公司董事长、本公司董事、总裁。
葛振宇        男，1970 年 9 月生，大学本科，工程师。历任潞安王庄煤矿主管工程师；潞安屯留煤矿建设管理处机电科主任工程师；潞安余吾煤业公
              司总经理助理、机电科科长、综采一队队长；潞安余吾煤业公司副总经理；山西潞安煤基合成油有限公司总经理；现任山西潞安煤基合
              成油有限公司执行董事、本公司董事。
赵岗飞        男，1963 年 3 月生，博士研究生，高级工程师。历任五阳矿建安公司副经理、经理；山西潞安工程公司五阳项目部经理；山西潞安工程
              有限公司副总工程师；山西潞安房地产开发有限公司总经理；山西潞安工程有限公司总工程师；山西潞安房地产开发有限公司总经理；
              山西潞安工程有限公司执行董事兼总经理；现任山西潞安矿业（集团）有限责任公司副总工程师、本公司董事。
罗爱民        男， 1974 年 9 月生，中共党员，大学本科。历任山西省经贸资产经营有限责任公司业务二处副处长；山西省经贸资产经营有限责任公司
              业务一处处长；现任山西经贸集团技改投资有限公司支部委员、总经理、本公司董事。
王巧萍        女，1966 年 11 月生，中共党员，大学学历，经济师。历任太原制药厂中学教师；山西省经济建设投资集团有限公司农林处干事；山西省
              经济建设投资集团有限公司农林处、农林轻纺处、项目二处副处长；山西省经济建设投资集团有限公司业务二处副处长；现任山西省经
              济建设投资集团有限公司投资运营部部长、本公司董事。
蔡乐华        男，1960 年 2 月生，大学本科，高级会计师、中国注册会计师。历任浙江恒久机械集团有限公司财务部长；诸暨二轻工业总公司（现并
              入诸暨经济信息化局）财务审计科长；诸暨暨阳审计师事务所审计二部经理；现任诸暨天阳会计师事务所有限公司董事、总经理；兼任
              本公司独立董事。
赵芳          女，1979 年 1 月生，硕士，高级会计师。历任苏州台荣建材有限公司主办会计、财务经理；旭化成电子材料（苏州）有限公司财务总监；
              江苏华星会计师事务所审计助理；旭有机材树脂（南通）有限公司财务总监；现任苏州工业园区服务外包职业学院会计教师；兼任本公
              司独立董事。
毕嘉露        女，1982 年 12 月生，硕士。历任江苏德富信律师事务所律师，现任江苏德富信律师事务所律师；兼任本公司独立董事。
                                                                      37 / 125
                                                           2016 年年度报告
吴文辉       男，1970 年 3 月生，本科，助理经济师。历任苏州市税务局科员；苏州市地方税务局科员；现任江苏春语生物科技有限公司执行董事、
             本公司监事。
陈志均       男，1970 年 5 月生，高中毕业。历任吴县纺织品公司驾驶员；吴县德敏房地产开发有限公司销售后勤；苏州智海实业有限公司综合部负
             责人；现任苏州海融天投资有限公司综合部负责人、本公司监事。
傅叶红       女，1972 年 2 月生，初中毕业。历任诸暨市地毯厂工人；诸暨湄池机械厂工人；东大水业集团有限公司工人；东大水业集团有限公司工
             人；现任浙江龙净水业有限公司工人、本公司监事。
郝瑛         女，1971 年 2 月生，大学本科，经济师。历任太原狮头水泥股份有限公司证券部主任、主任、董事、副总经理、董事会秘书，现任本公
             司副总裁、董事会秘书。
傅梦琦       女，1989 年 8 月生，大学本科。历任东大水业集团有限公司、浙江龙净水业有限公司业务总监，现任浙江龙净水业有限公司总经理、本
             公司副总裁。
傅葱葱       女，1968 年 9 月生，大专毕业。历任浙江省诸暨市水产公司会计，浙江申科滑动轴承有限公司会计、财务部长，东大水业集团有限公司
             财务副总，现任浙江龙净水业有限公司财务总监、本公司财务负责人。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称               在股东单位担任的职务          任期起始日期          任期终止日期
陶晔                       苏州海融天投资有限公司             副总经理                   2016 年 1 月
陈志均                     苏州海融天投资有限公司             综合部负责人               2014 年 1 月
在股东单位任职情况的说明   无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称               在其他单位担任的职务          任期起始日期          任期终止日期
孟伟军                     苏州智海实业有限公司               董事                       2008 年 7 月
                                                               38 / 125
                                                              2016 年年度报告
孟伟军                     江苏达成生物科技有限公司             副董事长                2008 年 7 月
孟伟军                     上海纳克润滑技术有限公司             董事                    2008 年 7 月
孟伟军                     浙江龙净水业有限公司                 董事长                  2016 年 11 月
葛振宇                     山西潞安煤基合成油有限公司           执行董事                2013 年 8 月
赵岗飞                     山西潞安矿业（集团）有限责任公司     副总工程师              2011 年 11 月
罗爱民                     山西经贸集团技改投资有限公司         支部委员、总经理        2010 年 3 月
王巧萍                     山西省经济建设投资集团有限公司       投资运营部部长
蔡乐华                     诸暨天阳会计师事务所有限公司         董事、总经理            1999 年 12 月
赵芳                       苏州工业园区服务外包职业学院         会计教师                2009 年 1 月
毕嘉露                     江苏德富信律师事务所                 律师                    2006 年 1 月
吴文辉                     江苏春语生物科技有限公司             执行董事                2014 年 3 月
傅叶红                     浙江龙净水业有限公司                 工人                    2015 年 8 月
傅梦琦                     浙江龙净水业有限公司                 总经理
傅葱葱                     浙江龙净水业有限公司                 财务总监
崔照宏                     太原狮头集团有限公司                 董事                    2005 年 11 月 24 日
宋靖桢                     太原狮头集团有限公司                 董事长、党委书记        2005 年 11 月 24 日
王新民                     太原狮头集团有限公司                 工会主席                1999 年 3 月 5 日
牛支元                     山西省经贸投资控股集团有限公司       副总经理                2011 年 5 月 1 日
赵宏达                     山西省经济建设投资集团有限公司       业务一处处长            2003 年 3 月 1 日
在其他单位任职情况的说明   无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事、监事、高级管理人员报酬严格按照《董事会薪酬和考核委员会工作细则》、《公司高管人员
                                         业绩考核与激励约束制度》执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     依据《山西省国有企业经营者年薪制试行办法》确定全年年薪基数，并根据薪酬与考核委员会评价结果，
                                         形成薪酬与公司业绩联系的考评和激励制度。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 按上述原则执行，具体支付金额请见“七（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 公司董事会薪酬和考核委员会对公司高级管理人员进行绩效考核，具体测算和兑现由公司行政管理办公
                                                                  39 / 125
                                                             2016 年年度报告
获得的报酬合计                             室和财务部负责实施。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为      万元。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                          变动情形                          变动原因
崔照宏                           原董事长                             离任                            任期届满离任
邓守信                           原董事                               离任                            任期届满离任
毕俊安                           原董事、总经理                       离任                            任期届满离任
牛支元                           原董事                               离任                            任期届满离任
赵宏达                           原董事                               离任                            任期届满离任
李聪林                           原独立董事                           离任                            任期届满离任
张杰成                           原独立董事                           离任                            任期届满离任
索振华                           原独立董事                           离任                            任期届满离任
宋靖桢                           原监事会主席                         离任                            任期届满离任
王新民                           原监事                               离任                            任期届满离任
王学英                           原监事                               离任                            任期届满离任
罗效科                           原财务总监                           离任                            任期届满离任
常卫东                           原总工程师                           离任                            任期届满离任
陶晔                             董事长                               选举                            换届选举
孟伟军                           董事、总裁                           选举                            换届选举
葛振宇                           董事                                 选举                            换届选举
赵岗飞                           董事                                 选举                            换届选举
罗爱民                           董事                                 选举                            换届选举
王巧萍                           董事                                 选举                            换届选举
蔡乐华                           独立董事                             选举                            换届选举
赵芳                             独立董事                             选举                            换届选举
毕嘉露                           独立董事                             选举                            换届选举
吴文辉                           监事会主席                           选举                            换届选举
陈志均                           监事                                 选举                            换届选举
傅叶红                           监事                                 选举                            换届选举
                                                                 40 / 125
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傅梦琦                            副总裁                              聘任                              新聘
傅葱葱                            财务负责人                          聘任                              新聘
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
    （一）近三年受到行政处罚或刑事处罚情况
    2014 年 9 月 17 日，太原市国土资源局万柏林分局向狮头中联下达《土地行政处罚听证告知书》（并国土资万罚听告字（2014）第 03 号），因狮头
中联未经批准，擅自占用位于太佳线大卧龙段北侧的土地，责令狮头中联退还非法占用的土地，依法没收狮头中联在非法占用的符合土地利用总体规划
的 248,352.77 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，责令狮头中联 15 日内自行拆除在非法占用的 16,545 平方米土地上新建的建筑物和其他设施，并
在三个月内恢复土地原状， 对狮头中联非法占用的土地处以每平方米 10 元的罚款，共计 2,648,977.70 元。2014 年 9 月 26 日，太原市国土资源局万柏
林分局出具《行政处罚决定书》（并国土资万监罚字（2014）03 号），要求狮头中联在接到本处罚决定书之日起十五日内向指定银行缴纳罚款。
    2014 年 9 月 23 日，太原市国土资源局万柏林分局向狮头中联下达《土地行政处罚告知书》（并国土万罚告字（2014）第 04 号），因狮头中联未经
批准，擅自占用位于太佳线西铭段北侧的土地，责令狮头中联退还非法占用的土地，责令狮头中联 15 日内自行拆除在非法占用的 6,648.20 平方米土地
上新建的建筑物和其他设施，并在三个月内恢复土地原状，对狮头中联非法占用的土地处以每平方米 10 元的罚款，共计 66,482.00 元。
    接到处罚决定、告知书后，公司积极沟通、处理该事宜，在太原市人民政府的协调下，太原市城乡规划局对狮头中联项目占地规划进行了调整，太
原市国土资源局测绘中心对狮头中联项目占地进行了勘测定界和地籍调查。2015 年 10 月底周边农村对边界完成了签字认定手续，进入村民街办，完成
了万柏林区三级认可。报告期末，狮头中联已向太原市国土资源局万柏林分局缴清了违法占地处罚款，共计 2,715,459.70 元，并已向太原市财政局缴纳
了被征地农民社保基金 2,270,350.00 元。目前，狮头中联项目占地已进入太原市国土资源局正常土地审批流程。
    2016 年 4 月 11 日，太原市国土资源局出具《关于太原狮头中联水泥有限公司拟用地正在办理土地手续的证明》：“太原狮头中联水泥有限公司，
根据市政府西山综合治理要求将进行整体搬迁。2015 年 7 月市规划局根据整体搬迁的需求出具了并规条[2015] 第 0134 号文，对狮头中联项目用地规划
进行了调整，市国土测绘中心于 2015 年 8 月按照规划选址意见进行了勘测定界和地籍调查等土地报转审批的前置工作。该项目用地现已进入土地收储报
批和供地审批阶段。”
    （二）诚信情况
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    1、通报批评
    2015 年 12 月 8 日，上海证券交易所出具《关于对太原狮头水泥股份有限公司和有关责任人予以通报批评的决定》（上海证券交易所纪律处分决定
书[2015]47 号）：经查明，狮头中联因擅自占用土地受到行政处罚事项，是对上市公司股价可能产生较大影响的重大事件。上市公司在 2014 年 9 月收
到有关行政处罚法律文书时，理应就处罚事项及其对上市公司持续经营能力的影响履行信息披露义务。但上市公司一直未履行信息披露义务，并直至 2015
年 4 月 18 日披露 2014 年年报时，才以定期报告代替临时报告的方式披露该事宜，信息披露严重滞后。上海证券交易所做出如下纪律处分决定：对上市
公司及时任董事长崔照宏、董事会秘书郝瑛予以通报批评。
    2、监管关注
    2016 年 8 月 19 日，上海证券交易所上市公司监管一部出具《关于对太原狮头水泥股份有限公司及董事会秘书郝瑛予以监管关注的决定》（上证公
监函[2016]0064 号）：经查明，2016 年 6 月 16 日，公司主要控股子公司狮头中联 4 个主要银行账户被冻结，冻结金额 255.64 万元。6 月 20 日，狮头
中联收到法院的相关民事裁定书，裁定冻结狮头中联银行存款 7,500 万元或查封、扣押相应价值的财产。对于前述事项，公司迟至 7 月 14 日才予以披露。
同时公司主要银行账户被冻结，公司股票于同日被实施其他风险警示。公司主要银行账户被法院裁定冻结使公司面临重大风险，且可能导致公司股票实
施其他风险警示，但公司未及时予以披露，上海证券交易所上市公司监管一部做出如下监管措施决定：对公司及时任董事会秘书郝瑛予以监管关注。
    除上述事项外，公司及其现任董事、监事、高级管理人员不存在最近三年内受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚的情形；也
不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受过上交所公开谴责等情况。
    截至本公告日，公司已将狮头中联 51%的股权转让给狮头集团，并已完成了工商变更登记手续。
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                 专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
本科及以上
大专
高中及中专
高中以下
                   合计
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    为充分体现员工收入与经济效益协同增长，最大限度地调动员工的积极性和创造性，保持员
工队伍的稳定，吸引和引进优秀人才，不断增强公司发展的核心竞争力和动力，我们通过持续完
善总部员工薪酬福利制度，构建更加公平合理、科学规范的薪酬福利体系，保持薪酬政策对公司
经营发展的适应性和有效性，起到了积极的促进作用。基于我公司实际情况和各子公司经营发展
的不同特点，我公司主要实行的薪酬政策主要有以下几种形式。
  经营管理人员（母公司和子公司高管等）主要实行年薪制，加大绩效工资占总收入的比重，从
政策和制度角度促进高管人员的尽职义务和勤勉责任；一般管理人员、技术人员和生产员工等主
要实行岗位工资与绩效工资并重的岗位绩效制，通过建立完善的岗位评价体系，加大员工固定收
入的比重，保证员工队伍的稳定，同时还着力加大业绩考核评价的力度，促进收入分配体系的更
加公平、科学，使公司发展的成果更好惠及每名员工。另外，公司建立了完善的福利制度，为员
工缴纳完善的社会保险，按时发放高温补贴和取暖补贴等，全面关心员工的工作和生活条件。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    2017 年，根据公司战略发展的需要，公司行政管理部门将在对各部门、子公司培训需求进行
充分分析的基础上制定的。目的是提高全体员工的整体素质，真正使培训成为企业人力资源管理
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的一项重要内容。同时注重新技术、新方法、新理论的学习，使员工的知识不断更新，突出教育
培训工作的前瞻性。
  公司将建立分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，按照公司快速发展的需求，
从培训的层次、类型、内容、形式的多样性入手，实施以各级管理人员、专业技术人员、岗位操
作人员为对象的适应性培训、资格培训和技能等级提升培训等，锻炼和提高员工的实际工作能力，
提高综合素养，努力培养和造就一支适应公司发展需要的员工队伍。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
                               第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上
市公司内部控制指引》等法律法规及中国证监会关于公司治理相关文件的要求，不断加强和完善
公司治理结构，规范运作。公司建立健全了一套合理的内部控制管理体系，有效的促进了公司健
康稳定的发展。公司治理基本符合《公司法》及中国证监会相关规定的要求，不存在实质性差异。
    1、股东和股东大会：报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》及《公司章程》的相关
要求召开股东大会，所有会议采取现场加网络投票相结合的方式召开，确保所有股东别是中小股
东享有平等地位，保护了中小股东的权益。
    2、控股股东与上市公司的关系：公司控股股东的行为规范，没有超越股东大会、董事会直接
或间接干预公司的决策及经营活动，没有损害公司和其他股东的合法权益。公司与控股股东在人
员、资产、财务、机构和业务方面做到了独立。公司控股股东不存在违规占用资金的情况。
    3、董事与董事会：报告期内，公司严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定的选聘
程序对公司董事会进行了换届，公司各位董事积极参加董事会和股东大会，会议严格按照规定的
程序进行。全体董事能够认真履行所赋予的职责，充分行使董事的权利、承担义务及责任。
    4、监事和监事会：公司严格按照《监事会议事规则》规定的监事选聘程序对公司监事会进行
了换届，各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司
董事、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表了独立性的意见。
    5、关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理
人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
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    6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合
作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳
定、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理
办法》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的查
    会议届次                召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                          询索引
2016 年第一次临时股     2016 年 5 月 3 日         http://www.sse.com.cn       2016 年 5 月 4 日
东大会
2015 年年度股东大会     2016 年 5 月 26 日        http://www.sse.com.cn       2016 年 5 月 27 日
2016 年第二次临时股     2016 年 7 月 11 日        http://www.sse.com.cn       2016 年 7 月 12 日
东大会
2016 年第三次临时股     2016 年 11 月 22 日       http://www.sse.com.cn       2016 年 11 月 23 日
东大会
2016 年第四次临时股     2016 年 12 月 28 日       http://www.sse.com.cn       2016 年 12 月 30 日
东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司共召开 5 次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议
人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两    出席股东
 姓名      立董事                亲自出                   委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参    大会的次
                                 席次数                   席次数   次数
                      次数                  加次数                           加会议       数
崔照宏     否              10        10           0            0      0   否
邓守信     否              10        10           0            0      0   否
毕俊安     否              10        10           0            0      0   否
牛支元     否              10        10           0            0      0   否
赵宏达     否              10        10           0            0      0   否
李聪林     是              10        10           0            0      0   否
张杰成     是              10        10           0            0      0   否
索振华     是              10        10           0            0      0   否
陶晔       否               1         1           0            0      0   否
孟伟军     否               1         1           0            0      0   否
葛振宇     否               1         1           0            0      0   否
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赵岗飞      否           1       1           0         0    0   否
罗爱民      否           1       1           0         0    0   否
王巧萍      否           1       1           0         0    0   否
蔡乐华      是           1       1           0         0    0   否
赵芳        是           1       1           0         0    0   否
毕嘉露      是           1       1           0         0    0   否
郝瑛        否          10      10           0         0    0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用□不适用
    报告期内，公司董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会均
按照各自工作细则的规定，认真勤勉的履行各自职责。报告期，董事会审计委员会在公司聘任审
计机构、关联交易、年度报告编制和审计等工作中积极发挥专业委员会的作用，对上市公司发生
关联交易的必要性、定价是否合理等方面进行审核。在公司年度报告编制和审计过程中，与年审
会计师进行沟通，协商确定审计进程，审阅财务报告，认真履行专业职责。董事会薪酬与考核委
员会和提名委员会，通过不断完善高管人员薪酬及考核方面的制度，为董事会建立和完善高管激
励机制发挥专业作用，并在董事、高级管理人员的选举或聘任事项中，认真审查提名候选人资格，
提出意见和建议。战略委员会定期了解公司的经营情况，根据公司所处的行业环境和市场形势，
对公司的投资计划进行审议，对公司的发展规划战略制定提出意见和建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
    监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险，对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
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存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况,公司
制定了《公司高管人员业绩考核与激励约束制度》，该制度规定公司高级管理人员的年度报酬由
公司董事会薪酬与考核委员会进行考核，具体测算和兑现由公司企管处和财务处负责实施。
    为有效提高公司高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司正积极探索建立更加科学、
合理、有效的考评制度，努力促使公司高级管理人员的薪酬与公司经营成果、经济效益实现有机
结合，从而切实保证公司可持续发展长远目标的实现。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司 2016 年度内部控制评价报告详情请见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
    受公司委托，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司截至 2016 年 12 月 31 日财务报告
内部控制的有效性进行了审计，公司按照《企业内部控制规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。
    本公司内部控制审计报告具体内容详见与本报告同日刊登在上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）上的《公司 2016 年度内部控制评价报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                     2016 年年度报告
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                       审计报告
                                                            中喜审字【2017】第 0981 号
太原狮头水泥股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的太原狮头水泥股份有限公司（以下简称“狮头水泥”）的财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    （一）管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是狮头水泥管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准
则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    （二）注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    （三）审计意见
    我们认为，狮头水泥财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了狮
头水泥 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
                                                中国注册会计师：王英伟
    中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                    中国注册会计师：赵艳丽
                                                     二〇一七年四月五日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 太原狮头水泥股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                    附注            期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             443,544,349.74         40,637,215.92
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
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                                   2016 年年度报告
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                              2,180,000.00
  应收账款                                            10,897,218.74    35,295,685.63
  预付款项                                               253,072.97     1,264,205.88
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                           8,273,439.06     6,509,330.90
  买入返售金融资产
  存货                                                14,518,242.45    41,451,643.52
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           558,754.34    51,530,917.05
    流动资产合计                                     478,045,077.30   178,868,998.90
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                                                         20,742,248.66
  固定资产                                              363,473.44    697,298,326.57
  在建工程                                                             53,076,312.94
  工程物资
  固定资产清理                                                           174,545.00
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉                                               102,656,654.37
  长期待摊费用                                         2,783,514.01
  递延所得税资产                                          85,352.22
  其他非流动资产                                         182,500.00    28,341,800.00
    非流动资产合计                                   106,071,494.04   799,633,233.17
      资产总计                                       584,116,571.34   978,502,232.07
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            12,480,810.05   145,915,004.08
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                                   2016 年年度报告
  预收款项                                             1,632,326.88    12,261,945.76
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         1,767,471.67    21,748,603.67
  应交税费                                             3,825,875.70    17,843,256.62
  应付利息                                                                 68,441.67
  应付股利                                                                780,566.20
  其他应付款                                          87,616,906.80    38,447,960.27
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                               35,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                     107,323,391.10   272,065,778.27
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                              1,964,834.14
  递延收益                                                                501,960.68
  递延所得税负债                                          7,496.80
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                         7,496.80     2,466,794.82
      负债合计                                       107,330,887.90   274,532,573.09
所有者权益
  股本                                               230,000,000.00   230,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           546,357,838.12   546,357,838.12
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                            37,406,629.52    37,406,629.52
  一般风险准备
  未分配利润                                      -343,158,326.51     -332,678,778.89
  归属于母公司所有者权益合计                       470,606,141.13      481,085,688.75
  少数股东权益                                       6,179,542.31      222,883,970.23
    所有者权益合计                                 476,785,683.44      703,969,658.98
      负债和所有者权益总计                         584,116,571.34      978,502,232.07
法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩
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                                      2016 年年度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:太原狮头水泥股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              440,989,800.00            139,770.26
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                      1,680,000.00
  应收账款                                                                     33,187,005.11
  预付款项                                                                         13,452.30
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                                  281,789,786.86
  存货                                                                          2,268,920.98
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                                    717,689.15
    流动资产合计                                        440,989,800.00        319,796,624.66
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          116,200,000.00        255,000,000.00
  投资性房地产                                                                 20,742,248.66
  固定资产                                                                     17,783,299.04
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理                                                                    174,545.00
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                                                  208,200.00
    非流动资产合计                                      116,200,000.00        293,908,292.70
      资产总计                                          557,189,800.00        613,704,917.36
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
                                          51 / 125
                                   2016 年年度报告
  应付票据
  应付账款                                                                  44,494,650.35
  预收款项                                                                   4,311,183.73
  应付职工薪酬                                                              20,718,908.12
  应交税费                                                                  17,840,220.62
  应付利息
  应付股利                                                                     780,566.20
  其他应付款                                          87,459,245.28         33,540,841.33
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      87,459,245.28        121,686,370.35
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                                   1,964,834.14
  递延收益                                                                     501,960.68
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                                           2,466,794.82
      负债合计                                        87,459,245.28        124,153,165.17
所有者权益：
  股本                                               230,000,000.00        230,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           546,357,838.12        546,357,838.12
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          37,406,629.52           37,406,629.52
  未分配利润                                      -344,033,912.92         -324,212,715.45
    所有者权益合计                                 469,730,554.72          489,551,752.19
      负债和所有者权益总计                         557,189,800.00          613,704,917.36
法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                     附注          本期发生额            上期发生额
                                       52 / 125
                                   2016 年年度报告
一、营业总收入                                       189,962,531.94    91,650,976.08
其中：营业收入                                       189,962,531.94    91,650,976.08
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       261,923,275.92   140,834,969.59
其中：营业成本                                       181,220,820.52    69,252,009.29
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      营业税金及附加                                     571,842.21     1,267,116.55
      销售费用                                        18,267,739.52     9,167,431.20
      管理费用                                        47,775,147.07    36,899,111.41
      财务费用                                           749,148.25     1,397,482.43
      资产减值损失                                    13,338,578.35    22,851,818.71
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                  21,036,058.77
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                   -50,924,685.21   -49,183,993.51
  加：营业外收入                                      20,699,872.01    54,532,805.84
      其中：非流动资产处置利得                        19,477,411.61       177,634.26
  减：营业外支出                                          76,133.83     2,935,665.91
      其中：非流动资产处置损失                                            188,681.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               -30,300,947.03     2,413,146.42
  减：所得税费用                                         476,097.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                   -30,777,044.57     2,413,146.42
  归属于母公司所有者的净利润                         -10,479,547.62    13,939,469.71
  少数股东损益                                       -20,297,496.95   -11,526,323.29
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
                                         53 / 125
                                    2016 年年度报告
       2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      -30,777,044.57       2,413,146.42
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    -10,479,547.62      13,939,469.71
  归属于少数股东的综合收益总额                        -20,297,496.95     -11,526,323.29
八、每股收益：
  （一）基本每股收益（元/股）                                 -0.05                0.06
  （二）稀释每股收益（元/股）                                 -0.05                0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注       本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                          31,695,063.12       31,685,218.45
  减：营业成本                                        10,822,418.89         7,711,320.83
      税金及附加                                          549,093.51        1,267,116.55
      销售费用                                          4,114,891.02        1,384,025.83
      管理费用                                        36,702,548.60       26,690,525.78
      财务费用                                           -129,312.84             -338.68
      资产减值损失                                    42,136,251.86       35,922,029.99
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                  -23,499,200.00
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    -86,000,027.92     -41,289,461.85
  加：营业外收入                                       66,254,200.88      54,532,805.84
      其中：非流动资产处置利得                         25,784,712.91         177,634.26
  减：营业外支出                                           75,370.43         535,665.91
      其中：非流动资产处置损失                                               188,681.38
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                -19,821,197.47      12,707,678.08
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    -19,821,197.47      12,707,678.08
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
                                         54 / 125
                                    2016 年年度报告
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        -19,821,197.47     12,707,678.08
七、每股收益：
    （一）基本每股收益（元/股）
    （二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         75,393,919.71       70,618,498.33
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                        1,077,096.88
  收到其他与经营活动有关的现金                          5,948,009.95       58,223,667.34
    经营活动现金流入小计                               82,419,026.54      128,842,165.67
  购买商品、接受劳务支付的现金                         87,545,882.93       19,937,348.88
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
                                         55 / 125
                                   2016 年年度报告
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      30,125,313.11    22,608,288.78
  支付的各项税费                                       2,636,597.92       336,103.29
  支付其他与经营活动有关的现金                        24,005,719.58    10,122,277.74
    经营活动现金流出小计                             144,313,513.54    53,004,018.69
      经营活动产生的现金流量净额                     -61,894,487.00    75,838,146.98
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                               4,000,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长                      60,349,576.00       12,120.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                     230,055,692.01
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                       176,373,529.87    42,121,222.25
    投资活动现金流入小计                             470,778,797.88    42,133,342.25
  购建固定资产、无形资产和其他长                         498,807.44    44,716,359.28
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                      26,718,998.21
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                         2,270,350.00     8,149,566.05
    投资活动现金流出小计                              29,488,155.65    52,865,925.33
      投资活动产生的现金流量净额                     441,290,642.23   -10,732,583.08
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       133,890,017.89     4,970,000.00
    筹资活动现金流入小计                             133,890,017.89     4,970,000.00
  偿还债务支付的现金                                  35,000,000.00    15,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         645,774.05     2,906,979.17
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        74,729,096.39    17,242,672.26
    筹资活动现金流出小计                             110,374,870.44    35,149,651.43
      筹资活动产生的现金流量净额                      23,515,147.45   -30,179,651.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的                          -2,435.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         402,908,866.80    34,925,912.47
  加：期初现金及现金等价物余额                        40,635,482.94     5,709,570.47
六、期末现金及现金等价物余额                         443,544,349.74    40,635,482.94
法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩
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                                    2016 年年度报告
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         13,811,932.55          5,476,038.07
  收到的税费返还                                        1,077,096.88
  收到其他与经营活动有关的现金                          4,860,298.31         57,330,652.55
    经营活动现金流入小计                               19,749,327.74         62,806,690.62
  购买商品、接受劳务支付的现金                          8,471,628.06          3,905,306.27
  支付给职工以及为职工支付的现金                       11,678,610.44          7,849,890.85
  支付的各项税费                                        2,222,586.93            336,103.29
  支付其他与经营活动有关的现金                         13,096,761.47          5,772,440.96
    经营活动现金流出小计                               35,469,586.90         17,863,741.37
  经营活动产生的现金流量净额                          -15,720,259.16         44,942,949.25
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                       60,349,576.00             12,120.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                      231,500,800.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        176,373,529.87
    投资活动现金流入小计                              468,223,905.87             12,120.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                          325,778.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的                       30,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               30,325,778.00
      投资活动产生的现金流量净额                      437,898,127.87             12,120.00
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         84,934,107.40          6,785,000.00
    筹资活动现金流入小计                               84,934,107.40          6,785,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                         66,260,213.39         56,176,500.00
    筹资活动现金流出小计                               66,260,213.39         56,176,500.00
      筹资活动产生的现金流量净额                       18,673,894.01        -49,391,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
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                                   2016 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额                         440,851,762.72   -4,436,430.75
  加：期初现金及现金等价物余额                           138,037.28    4,574,468.03
六、期末现金及现金等价物余额                         440,989,800.00      138,037.28
法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           230,000                                  546,357                                  37,406,            -332,67    222,883,9   703,969,6
                           ,000.00                                  ,838.12                                   629.52            8,778.8        70.23       58.98
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           230,000                                  546,357                                  37,406,            -332,67    222,883,9   703,969,6
                           ,000.00                                  ,838.12                                   629.52            8,778.8        70.23       58.98
三、本期增减变动金额（减                                                                                                        -10,479    -216,704,   -227,183,
少以“－”号填列）                                                                                                              ,547.62       427.92      975.54
（一）综合收益总额                                                                                                              -10,479    -20,297,4   -30,777,0
                                                                                                                                ,547.62        96.95       44.57
（二）所有者投入和减少资                                                                                                                   5,804,290   5,804,290
本                                                                                                                                               .99         .99
1．股东投入的普通股                                                                                                                        5,804,290   5,804,290
                                                                                                                                                 .99         .99
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
                                                                              59 / 125
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                                                                             -202,211,   -202,211,
                                                                                                                                          221.96      221.96
四、本期期末余额           230,000                               546,357                                  37,406,            -343,15   6,179,542   476,785,6
                           ,000.00                               ,838.12                                   629.52            8,326.5         .31       83.44
                                                                                                   上期
                                                                             归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                          少数股东    所有者权
                                               其他权益工具
                                                                 资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                              股本      优先      永续
                                                          其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
                                          股        债
一、上年期末余额           230,000,00                            546,357                                  37,406,            -346,61   234,410,2   701,556,5
                                 0.00                            ,838.12                                   629.52            8,248.6       93.52       12.56
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           230,000,00                            546,357                                  37,406,            -346,61   234,410,2   701,556,5
                                                                           60 / 125
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                                0.00    ,838.12                 629.52   8,248.6      93.52       12.56
三、本期增减变动金额（减                                                 13,939,   -11,526,3   2,413,146
少以“－”号填列）                                                        469.71       23.29         .42
（一）综合收益总额                                                       13,939,   -11,526,3   2,413,146
                                                                          469.71       23.29         .42
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           230,000,00   546,357                37,406,   -332,67   222,883,9   703,969,6
                                 0.00   ,838.12                 629.52   8,778.8       70.23       58.98
                                                  61 / 125
                                                                    2016 年年度报告
法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                收益                               润       益合计
一、上年期末余额            230,000,0                                     546,357,8                                      37,406,6     -324,212   489,551,7
                                00.00                                         38.12                                         29.52      ,715.45       52.19
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            230,000,0                                     546,357,8                                      37,406,6     -324,212   489,551,7
                                00.00                                         38.12                                         29.52      ,715.45       52.19
三、本期增减变动金额（减                                                                                                              -19,821,   -19,821,1
少以“－”号填列）                                                                                                                      197.47       97.47
（一）综合收益总额                                                                                                                    -19,821,   -19,821,1
                                                                                                                                        197.47       97.47
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
                                                                        62 / 125
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1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            230,000,0                                    546,357,8                                      37,406,6   -344,033   469,730,5
                                00.00                                        38.12                                         29.52    ,912.92       54.72
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            230,000,0                                    546,357,8                                      37,406,6   -336,920   476,844,0
                                00.00                                        38.12                                         29.52    ,393.53       74.11
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            230,000,0                                    546,357,8                                      37,406,6   -336,920   476,844,0
                                00.00                                        38.12                                         29.52    ,393.53       74.11
三、本期增减变动金额（减                                                                                                           12,707,6   12,707,67
少以“－”号填列）                                                                                                                    78.08        8.08
（一）综合收益总额                                                                                                                 12,707,6   12,707,67
                                                                                                                                      78.08        8.08
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
                                                                       63 / 125
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 4．其他
 （三）利润分配
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            230,000,0                             546,357,8   37,406,6   -324,212   489,551,7
                                 00.00                                 38.12      29.52    ,715.45       52.19
法定代表人：陶晔主管会计工作负责人：傅葱葱会计机构负责人：周浩
                                                                 64 / 125
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    太原狮头水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函[1999]第 64 号
文批准，由太原狮头集团有限公司（以下简称“狮头集团”） 联合山西省经贸资产经营有限公司（现
更名为山西省经贸投资控股集团有限公司）以下简称“山西省经贸资产经营有限公司”、山西省
经济建设投资公司（现更名为山西省经济建设投资集团有限公司）以下简称“山西省经济建设投
资公司”、中国新型建筑材料（集团）公司、山西西山运输有限公司（现更名为山西固邦运输有
限公司）四家发起人共同发起设立，于 1999 年 2 月 28 日注册登记的股份有限公司。各发起股东
出资情况如下：
    狮头集团投入其与水泥、混凝土生产、经营相关的净资产 139,376,453.81 元；山西省经贸资
产经营有限公司投入资本金 25,313,766.00 元；山西省经济建设投资公司投入资本金
17,720,000.00 元；中国新型建筑材料（集团）公司投入资本金 6,357,216.00 元；山西西山运输
有限公司投入货币资金 400,000.00 元。狮头集团所投净资产业经山西省资产评估中心事务所评估，
并经山西省国有资产管理局确认。根据山西省国有资产管理局晋国资企函字[1999]第 38 号文批复，
上述发起人投入资本均按 79.295%的比例折为股本，共计 150,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，
共计 150,000,000.00 元，余额 39,167,435.81 元计入资本公积。公司注册资本为人民币
150,000,000.00 元。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]42 号文核准，本公司于 2001 年 8 月 1 日以每
股发行价格 6.98 元，发行每股面值人民币 1.00 元的 A 种股票 8000 万股，注册资本变更为人民
币 230,000,000.00 元。
    根据财政部企业司财企便函[2001]68 号文“关于太原狮头水泥股份有限公司国有股存量发行
有关问题的函”的有关规定，本公司按 10%减持国有股份，社会公众股增加资本金 8,000,000.00
元，各国有股东权益相应减少。
    2005 年，中国新型建筑材料（集团）公司将其持有的本公司国有法人股全部转让给中国交通
银行北京分行。狮头集团将其持的本公司 3,125 万股国有法人股转让给中国建设银行股份有限公
司山西省分行，用以抵顶其欠中国建设银行太原市西山支行的借款本金及利息。
    经山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资产权函[2007]95 号文批复，太原狮头水泥
股份有限公司全体非流通股东一致同意，以持有的部分股份作为对价安排给全体流通股股东，以
换取其非流通股份的流通权，对价标准为非流通股股东向全体流通股股东 10 股安排 2 股对价。
股权分置改革完成后，本公司总股本未变，其中有限售条件的流通股 124,400,000 股，占公司总
股本的 54.09%，无限售条件的流通股 105,600,000 股，占公司总股本的 45.91%。2008 年度限
售期满新增可上市交易的股份数量为 15,959,127 股。中国交通银行北京分行于 2008 年 12 月将
其持有的本公司全部股权通过二级市场出售，山西固邦运输有限公司于 2009 年 1 月将其持有的
本公司全部股权通过二级市场出售，中国建设银行股份有限公司山西省分行于 2013 年 9 月将其
持有的本公司全部股权通过二级市场减持完毕。
    2014 年 7 月 15 日经公司第一次临时股东大会以特别决议方式获得通过豁免狮头集团在 2007
年股权分置改革中的承诺（2007 年股权分置改革时，狮头集团承诺将其拥有的与狮头股份主营业
务相关的矿山资源择机转让给狮头股份）。2014 年 9 月 18 日公司有限售条件的股票全部上市流
通。至此，公司股份全部上市流通。
    2016 年 4 月 8 日狮头集团分别与苏州海融天投资有限公司（以下简称“海融天”）、山西潞
安工程有限公司（以下简称“潞安工程”）签订《股份转让协议》，狮头集团将其持有的本公司
5,277.00 万股，占总股本的 22.94 %的股份通过协议方式转让给海融天和潞安工程，其中：向
海融天转让 2,691.27 万股，占总股本的 11.70%；向潞安工程转让 2,585.73 万股，占总股本
的 11.24%。 2016 年 6 月 8 日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会抄送公司的《关于
太原狮头集团有限公司协议转让所持太原狮头水泥股份有限公司全部股份有关问题的批复》（国
资产权【2016】442 号），同意上述股权协议转让。 2016 年 6 月 30 日，公司收到了中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，上述协议转让股份已于 2016 年
6 月 29 日办理完成过户登记手续。本次完成过户登记的协议转让股份共计 5,277.00 万股，其
中海融天受让 2,691.27 万股，潞安工程受让 2,585.73 万股。该股份为无限售条件流通股。本
                                        65 / 125
                                          2016 年年度报告
次协议转让后，海融天持有公司 11.70%的股份，为公司第一大股东。潞安工程持有公司 11.24%
的股份，为公司第二大股东。
    2016 年 11 月 5 日公司第六届董事会第二十次会议审议通过以现金方式购买浙江龙净水业有
限公司（以下简称“龙净水业”）70%股权的议案。同日，公司与傅军敏、钱建斌、王建均签订
《股权收购协议》和《盈利预测补偿协议》，约定本公司以现金 11,620 万元受让傅军敏持有的
龙净水业 63%的股权、钱建斌持有的龙净水业 3.5%的股权以及王建均持有的龙净水业 3.5%的
股权。本次股权转让完成后，本公司共持有龙净水业 70%的股权，为龙净水业的控股股东。2016
年 11 月 8 日， 龙净水业已在诸暨市市场监督管理局办理完成股权转让的过户登记手续、法定
代表人及董事变更等相关工商变更登记事宜，并换发了新的《企业法人营业执照》。本公司收购
龙净水业 70%的股权构成非同一控制下企业合并，确定合并日为 2016 年 11 月 30 日。
    2016 年 12 月 28 日公司第四次临时股东会审议通过以现金方式出售公司与水泥主业相关的
业务、资产和负债，包括持有的太原狮头中联水泥有限公司 51%股权的议案。同日，公司与狮头
集团签署资产出售协议，约定由狮头集团受让与水泥相关的业务、资产和负债，包括太原狮头中
联水泥有限公司 51%的股权，并依据“人随资产走”的原则，公司现有全部员工由狮头集团接收
妥善安置。根据签订的《资产出售协议》，公司与狮头集团确认本次资产出售最终交易价格为
47,105 万元（包括过渡期损益）。狮头集团已将该资产转让对价于 2016 年 12 月 29 以现金
方式一次性支付本公司。
    2017 年 1 月 6 日本公司在山西省工商行政管理局换取了新的企业法人营业执照，统一社会
信用代码：91140000715931861P，营业执照注册号：140000100075560；法定代表人：陶晔；
公司注册资本：人民币 23,000 万元；注册地：太原市万柏林区开城街 1 号；公司经营范围：水
泥、水泥制品、水泥熟料、商品混凝土、新型墙体材料的生产和销售，水泥生产设备制造、安装
及技术咨询；水泥袋加工；矿山开采（仅限朔州分公司使用）。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
                                                             注册资本    期末实际出资额
 子公司全称     子公司类型    注册地         业务性质                                     持股比例
                                                             （万元）      （万元）
太原狮头中联                 太原市万柏   水泥及水泥制品
                控股子公司                                   50,000.00     25,500.00        51%
水泥有限公司                   林区           的生产
浙江龙净水业                 浙江省诸暨   水技术、水暖管材
                控股子公司                                   1,000.00       3,000.00        70%
  有限公司                       市         管件的生产
    2016 年 12 月 28 日公司与狮头集团签署资产出售协议，以现金方式出售公司与水泥主业相关
的业务、资产和负债，包括持有的太原狮头中联水泥有限公司（以下简称“狮头中联水泥”）51%
股权。狮头集团已将该资产转让对价于 2016 年 12 月 29 日以现金方式一次性支付本公司。截至
2016 年 12 月 31 日狮头中联水泥的实质控制权已经转移，故公司本年度财务报告未合并狮头中联
水泥 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，只合并了狮头中联水泥 2016 年度的利润表和现金流量表。
    公司本年度财务报表合并范围增加了非同一控制下企业合并取得的控股子公司浙江龙净水业
有限公司，2016 年 11 月 8 日龙净水业在诸暨市市场监督管理局办理完成股权转让的过户登记
手续及法定代表人、董事变更等相关工商变更登记事宜，并换发了新的《企业法人营业执照》。
截至 2016 年 11 月 30 日，公司已按《股权收购协议》约定支付了第一笔股权转让价款人民币 3,000
万元，并在董事会中派驻 3 名董事，占董事会五分之三，取得了龙净水业的实质控制权，故合并
日确定为 2016 年 11 月 30 日。公司本年度合并财务报表合并了龙净水业 2016 年 12 月 31 日的
资产负债表、2016 年 12 月的利润表及现金流量表。
    本财务报告业经本公司董事会于 2017 年 4 月 5 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
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其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用□不适用
    本公司对自 2016 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能
力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用□不适用
     本公司以 12 个月为一个经营周期。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）同一控制下的企业合并：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，
且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的资产和负债，按合
并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或
发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业
合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的
交易费用，冲减权益。
    （2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担
的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    （1）合并范围的确定
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
    控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。所称相关活动，是指对被投资方的回报产生
重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售
和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。子公司是指被
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本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），
结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：
有时也称为特殊目的主体）。
    （2）合并财务报表的编制方法
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司
编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和
列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流量等项目。
    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
    ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    （3）合并抵销中的特殊考虑
    ①因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
    ②本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有
者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公
司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售
资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司
所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    ③子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份
额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售
其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确
认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    （1）外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
    （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
    （3）外币报表折算方法
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      对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行进行折算：
      ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
      ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
      ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
      ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用□不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    （1）金融资产、金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期
投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负
债。
    （2）金融工具的确认依据和计量
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
    公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式
有所不同。
    ①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值（扣除已宣
告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关交易费
用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值
计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入
账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；
    ②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得
的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利
得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收
益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益；
    ③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，按双方合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置应收款项时，取得的价款与
账面价值之间的差额计入当期损益。
    ④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收
入，计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
    公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易
费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产。
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    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的
公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计
入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终
止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确
认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。
    如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    （4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上是不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债
全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款
后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （5）金融资产和金融负债公允价值的确定
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃
市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格为基础确定其公允价值。
    （6）金融资产减值准备测试及提取方法
    资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金
融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准
备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
    可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的
因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，
在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其
减值准备不得通过损益转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准             期末单项金额在 100 万元以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应
                                             收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值
                                             的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的
                                             差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项
                                             测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重
                                             大及组合的应收款项，按类似的信用风险特征
                                             划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资
                                             产负债表日余额的一定比例计算确定减值损
                                             失，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
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账龄组合                                            账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项（与水泥相关的业务）
√适用 □不适用
             账龄               应收账款计提比例（%）       其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年）                                   3%                           3%
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                               5%                           5%
2－3 年                                              15%                          15%
3 年以上
3－4 年                                              30%                          30%
4－5 年                                              30%                          30%
5 年以上                                            100%                         100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                           映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                           额，计提坏账准备
12. 存货
√适用□不适用
    （1）存货分类：包括原材料、自制半成品、库存商品、周转材料、发出商品等。
    （2）发出存货的计价方法：主要原材料按实际成本核算，发出采用加权平均法；辅助材料按
计划成本核算，实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算，月末按综合材料成本差
异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加
权平均法；低值易耗品发出或领用时采用一次摊销法。
  （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司在资产负债表日，根据存
货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现
净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金后确定。
    （4）存货的盘存制度：公司的存货盘存采用永续盘存制度。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：（1）已经就处置该非流动资
产作出决议；（2）与受让方签订了不可撤销的转让协议；（3）该项转让很可能在一年内完成。
    对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置
费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整
后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
                                         71 / 125
                                    2016 年年度报告
    长期股权投资是投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业
的权益性投资。
    （1）投资成本确定
    企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
      A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并财务
报表中的所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作
为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
      B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。
    非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为投资成
本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期
股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；
具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值
和支付的相关税费作为该项投资的投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；
以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为投资成本，公允价值与重组债务账面价
值之间的差额计入当期损益。
    （2）后续计量及损益确认方法
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制
或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计
入损益。
    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，母公司负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，母公司在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
    （3）长期股权投资的处置
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    公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投
资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考
虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    （1）确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
投资性房地产同时满足下列条件的予以确认：
    A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司；
    B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。
    （2）初始计量：本公司对取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。
    （3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，根据《企业会
计准则第 4 号—固定资产》和《企业会计准则第 6 号—无形资产》的相关规定，对采用成本模式
计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法        折旧年限（年）       残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        25—45 年           4%              3.84%-2.13%
通用设备        年限平均法        8—20 年            4%              12%-4.8%
专用设备        年限平均法        10—18 年           4%              9.6%-5.33%
运输设备        年限平均法        5—12 年            4%-5%           16%-8%
  固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流
入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。
  公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，
调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方
法；固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
    公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租
赁为融资租赁。
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    公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者确定。
    公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
    （1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支
出以及单项工程等，按实际发生的支出确定工程成本，在建工程成本还包括应当资本化的借款费
用和汇兑损益。
    （2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固
定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，
办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
    （1）借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费
用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者
生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者
可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或
可销售状态的存货、投资性房产等。
    （2）资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
    （3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且
中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，
计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本
化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
    （4）借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专
门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资
产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的
加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    （1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
    （2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益
的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定
权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、
或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的
期限。
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    如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿
命不确定的无形资产。
    （3）无形资产使用寿命的复核：企业至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，
如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改
变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照
使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符
合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使
其能够使用或出售具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。③该无形资产可以
产生可能的未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
20. 长期资产减值
√适用□不适用
    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等项目进行检查，当存在减值迹象时，进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明
显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环
境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；（3）市场
利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现
值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经
损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表
明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或
者损失）远远低于预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    本公司对单项资产的可收回金额进行测试的，以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者作为资产的可收回金额。难以对单项资产的可收回
金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，
如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）：本公司在职工为其提供服务的会计期间，将
实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除
外。
    ②职工福利费：本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
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    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费：本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积
金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的
计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产
成本。
    ④短期带薪缺勤：本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与
累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工
实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金
缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定
提存计划以外的离职后福利计划。
    ①设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职
工为其提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
    ②设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供
的辞退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的相关的成本或费用时。
23. 预计负债
√适用□不适用
    公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时
义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
    公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负
债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
24. 收入
√适用□不适用
    （1）销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能
流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
    （2）提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采
用完工百分比法确认提供劳务收入。公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交
易的完工进度。
    公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占
应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
    公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已发生的
劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本。②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
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    （3）让渡资产使用权收入确认：利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利
率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以
名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    （1）递延所得税资产
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用
以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，则不应
确认递延所得税资产。
    ②资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无
法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    （2）递延所得税负债
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
27. 所得税的会计处理方法
    （1）采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计税基
础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或递延所得税资产。
    （2）确认递延所得税资产的依据：
    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为递延所得税资产。
    （3）资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和
递延所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递
延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
    （4）期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应
交纳（或返还）的所得税金额。
    （5）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
28. 利润分配
√适用□不适用
    公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按以下顺序分配：
                        项目                                      计提比例
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                                     2016 年年度报告
     提取法定公积金                                                10%
     提取任意盈余公积金                                        由股东大会决定
     支付普通股股利                                            由股东大会决定
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                          备注（受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因              审批程序
                                                                  名称和金额）
根据财政部财会〔2016〕22     董事会、监事会               本次会计政策变更导致公司
号《关于印发<增值税会计处                                 2016 年“税金及附加”增加
理规定>的通知》的规定，公                                 80,918.70 元，“管理费用”减
司将 2016 年度利润表中的“营                              少 80,918.70 元，对公司本期
业税金及附加”科目名称调整                                净利润、总资产、净资产不产
为“税金及附加”科目，核算                                生影响。
自 2016 年 5 月 1 日起企业经
营活动发生的消费税、城市维
护建设税、资源税、教育费附
加及房产税、土地使用税、车
船税、印花税等相关税费。
其他说明
除上述会计政策变更导致相关科目金额变动之外，本公司报告期无其他会计政策、会计估计变更。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
30. 前期会计差错更正
√适用□不适用
    本公司报告期未发生前期会计差错更正。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                       税率
增值税                      增值税应税收入               17%、11%、6%、5%
营业税                      服务收入                     5%
城市维护建设税              应缴流转税额                 5%或 7%
企业所得税                  应纳税所得额                 25%
资源税                      收购未税石灰石的数量         2 元/吨
教育费附加                  应缴流转税额                 5%
房产税                      房产余值或租金收入           1.2%或 12%
河道管理费                  应缴流转税额                 1%
车船税、印花税、个人所得    按国家规定计缴
税
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                                         78 / 125
                                     2016 年年度报告
 □适用 √不适用
 2.   税收优惠
 √适用□不适用
     公司所属新型建筑材料分公司 2015 年 7 月 1 日起，依据财税[2015]73 号《国家税务总局关
 于新型墙体材料增值税政策的通知》，对公司生产的新型墙体材料，实行增值税即征即退 50%的
 政策。
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                  期末余额                         期初余额
 库存现金                                   186,274.99                      154,530.24
 银行存款                               443,358,074.75                   40,482,685.68
 合计                                   443,544,349.74                   40,637,215.92
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                                0              2,180,000.00
商业承兑票据                                                0
            合计                                            0              2,180,000.00
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                    期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                4,213,000.19
           合计                              4,213,000.19
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                         79 / 125
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                  期初余额
                 账面余额        坏账准备                 账面余额         坏账准备
    类别                                     账面                                       账面
                       比例           计提比                    比例            计提比
               金额            金额          价值       金额             金额           价值
                       （%）         例（%）                    （%）           例（%）
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 11,234 100.00 337,02  3.00      10,897 68,431 100.00 33,135         48.42 35,295
征组合计提坏 ,246.1          7.38            ,218.7 ,596.2        ,910.6               ,685.6
账准备的应收      2                               4      9             6
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
             11,234   /    337,02 3.00       10,897 68,431       /      33,135    /     35,295
     合计    ,246.1          7.38            ,218.7 ,596.2              ,910.6          ,685.6
                  2                               4      9                   6
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                           应收账款                  坏账准备                计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                11,234,246.12                  337,027.38                       3%
1至2年                                                                                      5%
2至3年                                                                                     15%
3 年以上
3至4年                                                                                     30%
4至5年                                                                                     30%
5 年以上                                                                                  100%
    合计                11,234,246.12                  337,027.38
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
                                          80 / 125
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 7,997,735.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。详细情况如下：
                                       本期增加金额                         本期减少金额
   项目        期初余额                                                                            期末余额
                                    计提             其他           转回或转销         其他
应收账款
           33,135,910.66         7,997,735.77     227,201.17                  0    41,023,820.22   337,027.38
坏账准备
注：本期增加额 “其他”项，是龙净水业 2016 年 11 月 30 日应收账款坏账准备的余额。本期减
少金额的“其他”项，是本期末因整体转让水泥板块相关资产、负债而转出的应收账款坏账准备。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
期末应收账款中欠款金额前五名欠款金额总计 806.52 万元，占期末应收账款总金额的比例为
71.79%。
                                                与本公司                                       占应收账款总
               单位名称                                              金额             账龄
                                                  关系                                         额的比例（%）
浙江朗诗德健康饮水设备股份有限公司              非关联方        2,769,800.00        1 年以内        24.65
国品实业股份有限公司                            非关联方        2,143,531.61        1 年以内        19.08
昆山怡口净水系统有限公司                        非关联方        1,717,761.54        1 年以内        15.29
格力电器（中山）小家电制造有限公司              非关联方        767,188.78          1 年以内        6.83
佛山市美的清湖净水设备有限公司                  非关联方        666,873.99          1 年以内        5.94
                 合计                                           8,065,155.92                        71.79
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                         期初余额
    账龄
                          金额                  比例（%）                   金额             比例（%）
1 年以内                  253,072.97                       100.00        1,261,409.43                   99.78
                                                    81 / 125
                                         2016 年年度报告
1至2年                                                                  526.55            0.04
2至3年                                                                  426.30            0.03
3 年以上                                                            1,843.60              0.15
    合计                   253,072.97            100.00        1,264,205.88             100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                单位名称
                                         与本公司关系        金额          比例   未结算原因
 北京天元（深圳）律师事务所                非关联方         87,500.00    34.58%   未到结算期
 合肥沃仕达科技有限公司                    非关联方         52,269.23    20.65%   未到结算期
 余姚市陆埠余氏水暖洁具厂                  非关联方         39,100.00    15.45%   未到结算期
 诸暨余达燃气有限公司                      非关联方         36,469.58    14.41%   未到结算期
 玉环县三合机床厂                          非关联方         17,600.00     6.95%   未到结算期
                    合计                                   232,938.81    92.04%
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                             期初余额
                        账面余额       坏账准备              账面余额        坏账准备
      类别                                          账面                                  账面
                              比例          计提比                 比例           计提比
                      金额           金额           价值   金额            金额           价值
                             （%）          例（%）                （%）          例（%）
单项金额重大并       7,481, 90.39                  7,481, 23,271, 61.66 23,271 100.00
单独计提坏账准       769.48                        769.48 534.03          ,534.0
备的其他应收款
按信用风险特征       146,05 1.76 4,381. 3.00 141,66 14,469, 38.34 7,960, 55.01 6,509
组合计提坏账准          1.11             53           9.58 432.64         101.74          ,330.
备的其他应收款
                                             82 / 125
                                            2016 年年度报告
单项金额不重大      650,00     7.85                    650,00
但单独计提坏账        0.00                               0.00
准备的其他应收
款
                    8,277,     /      4,381.    /      8,273, 37,740,        /      31,231     /    6,509
         合计       820.59                53           439.06 966.67                ,635.7          ,330.
                                                                                         7
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额
    其他应收款
                      其他应收款    坏账准备           计提比例           计提理由
    （按单位）
东大水业集团有限 7,481,769.48               0.00                0.00 详见说明
公司
       合计          7,481,769.48           0.00           /                  /
说明：公司其他应收款余额中应收关联方东大水业集团有限公司款 7,481,769.48 元，已于 2017
年 1 月 18 日全部收回。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
          账龄                     其他应收款                   坏账准备                计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                              146,051.11                  4,381.53                           3%
1至2年                                                                                                   5%
2至3年                                                                                                  15%
3 年以上
3至4年                                                                                                   30%
4至5年                                                                                                   30%
5 年以上                                                                                                100%
          合计                            146,051.11                  4,381.53
确定该组合依据的说明：
无。
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                                                                期末余额
         客户名称
                             其他应收款             坏账准备          计提比例（%）          计提理由
傅叶明                         600,000.00                      0.00              0.00
杜伟彪                          50,000.00                      0.00              0.00        详见说明
           合计                650,000.00                      0.00              0.00
说明：公司其他应收款余额中应收关联方傅叶明款 600,000.00 元、应收杜伟彪款 50,000.00 元，
已于 2017 年 1 月 18 日全部收回。
                                                83 / 125
                                          2016 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 924,234.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。详细情况如下：
                                      本期增加金额                     本期减少金额
    项目          期初余额                                       转回或转                   期末余额
                                   计提            其他                          其他
                                                                   销
 其他应收款
               31,231,635.77      924,234.83    123,793.68                  32,275,282.75    4,381.53
 坏账准备
注：本期增加额的“其他”项，是龙净水业 2016 年 11 月 30 日其他应收款坏账准备的余额。本
期减少金额的“其他”项，是因整体转让水泥板块相关资产、负债而转出其他应收款坏账准备金
额。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
           款项性质                       期末账面余额                         期初账面余额
往来款                                            8,081,769.48                        36,755,393.03
备用金                                              196,051.11                           985,573.64
              合计                                8,277,820.59                        37,740,966.67
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                     占其他应收款
                       款项的性                                                     坏账准备
    单位名称                          期末余额            账龄       期末余额合计
                         质                                                         期末余额
                                                                     数的比例（%）
东大水业集团有限      资金往来      7,481,769.48 1 年以内                    90.38
公司
傅叶明                资金往来         600,000.00     1 年以内                  7.25
杜伟彪                借款              50,000.00     1 年以内                  0.60
个人社保              代垫款            48,163.40     1 年以内                  0.58         1,444.90
国网浙江诸暨市供      押金              40,000.00     1 年以内                  0.48         1,200.00
电公司
       合计                  /      8,219,932.88             /                 99.29         2,644.90
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                               84 / 125
                                    2016 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
(1). 存货
(2). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                    期初余额
  项目                 跌价准
           账面余额             账面价值      账面余额      跌价准备      账面价值
                         备
原材料    3,243,770.36         3,243,770.36 23,374,302.21 10,635,506.47 12,738,795.74
在产品    6,924,917.23         6,924,917.23 24,697,753.55               24,697,753.55
库存商品 3,186,563.44          3,186,563.44 4,572,694.76     557,600.53 4,015,094.23
周转材料 1,162,991.42          1,162,991.42    365,033.68    365,033.68
  合计   14,518,242.45        14,518,242.45 53,009,784.20 11,558,140.68 41,451,643.52
(3). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                  本期增加金额                     本期减少金额         期
                                                                                        末
   项目           期初余额
                                  计提              其他   转回或转销        其他       余
                                                                                        额
原材料        10,635,506.47      207,209.61                    310.00    10,842,406.08    0
在产品
库存商品          557,600.53 2,270,671.03           614,786.13     2,213,485.43   0
周转材料          365,033.68                                         365,033.68     0
    合计      11,558,140.68 2,477,880.64            615,096.13    13,420,925.19   0
注：存货跌价准备本期减少金额中的“其他”项，是因本期末整体转让水泥板块相关资产、负债
而转出存货跌价准备 13,420,925.19 元。
(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
10、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
                                         85 / 125
                                     2016 年年度报告
 12、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                     期初余额
待抵扣税金                                        526,300.97                 50,873,894.55
待认证进项税金                                      30,453.37
其他                                                 2,000.00
预交的税金                                                                     657,022.50
              合计                                    558,754.34            51,530,917.05
 13、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 14、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用√不适用
 15、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况：
 □适用 √不适用
 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用√不适用
 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用√不适用
 16、 长期股权投资
 □适用√不适用
                                           86 / 125
                                    2016 年年度报告
17、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目             房屋、建筑物    土地使用权    在建工程           合计
一、账面原值
  1.期初余额               25,443,104.48                                25,443,104.48
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额           25,443,104.48                                25,443,104.48
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                            0
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额              4,700,855.82                                 4,700,855.82
    2.本期增加金额             610,634.52                                  610,634.52
  （1）计提或摊销              610,634.52                                  610,634.52
    3.本期减少金额          5,311,490.34                                 5,311,490.34
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                            0
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                          0
  2.期初账面价值              20,742,248.66                               20,742,248.66
注：本期减少金额是因本期末整体转让水泥板块相关资产、负债而转出原值 25,443,104.48 元和
累计折旧 5,311,490.34 元。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目       房屋及建筑物     通用设备           运输工具   专用设备         合计
一、账面原值：
                                        87 / 125
                                      2016 年年度报告
     1.期初余
                383,235,251.26 426,079,683.71 30,273,314.29 42,947,370.23 882,535,619.49
额
    2.本期增
                    83,059.51     33,535.18    720,266.33                    836,861.02
加金额
（1）购置           64,000.00       2,564.10   299,624.15                    366,188.25
（2）在建工程
                    19,059.51                                                 19,059.51
转入
（3）企业合并
                                  30,971.08    420,642.18                    451,613.26
增加
     3.本期减
              383,318,310.77 426,079,683.71 30,572,938.44 42,947,370.23 882,918,303.15
少金额
（1）处置或报
              383,318,310.77 426,079,683.71 30,572,938.44 42,947,370.23 882,918,303.15
废
    4.期末余
                                  33,535.18    420,642.18                    454,177.36
额
二、累计折旧
    1.期初余
               20,939,921.79 44,952,897.72 12,745,934.07 26,824,026.79 105,462,780.37
额
    2.本期增
                 7,893,371.08 20,465,685.89 1,657,235.53     481,564.90 30,497,857.40
加金额
（1）计提        7,893,371.08 20,462,408.34 1,577,129.53     481,564.90 30,414,473.85
（2）合并增加                       3,277.55     80,106.00                    83,383.55
    3.本期减
               28,833,292.87 65,414,815.69 14,316,233.60 27,305,591.69 135,869,933.85
少金额
      （1）处
               28,833,292.87 65,414,815.69 14,316,233.60 27,305,591.69 135,869,933.85
置或报废
    4.期末余
                                    3,767.92     86,936.00                    90,703.92
额
三、减值准备
    1.期初余
               42,699,772.52 19,928,660.94 3,189,551.12 13,956,527.97 79,774,512.55
额
    2.本期增
                 1,779,294.40    105,176.58      54,256.13                 1,938,727.11
加金额
      （1）计
                 1,779,294.40    105,176.58      54,256.13                 1,938,727.11
提
    3.本期减
               44,479,066.92 20,033,837.52 3,243,807.25 13,956,527.97 81,713,239.66
少金额
      （1）处
               44,479,066.92 20,033,837.52 3,243,807.25 13,956,527.97 81,713,239.66
置或报废
    4.期末余
额
四、账面价值
    1.期末账
                                  29,767.26    333,706.18                    363,473.44
面价值
    2.期初账
              319,595,556.95 361,198,125.05 14,337,829.10 2,166,815.47 697,298,326.57
面价值
注：本期处置和报废中包含因本期末整体转让水泥板块相关资产、负债而转出原值
882,518,686.15 元、累计折旧 135,690,110.07 元及固定资产减值准备 81,636,479.27 元。
                                          88 / 125
                                      2016 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                  期初余额
      项目
                    账面余额 减值准备 账面价值           账面余额      减值准备 账面价值
搬迁工程                  0                          0 53,076,312.94             53,076,312.94
      合计                0                          0 53,076,312.94             53,076,312.94
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                    工程累       利息            本期
                              本期转                                    其中：本       资
    预                            本期其        计投入       资本            利息
项目          期初   本期增 入固定            期末          工程        期利息         金
    算                            他减少        占预算       化累            资本
名称          余额   加金额 资产金            余额          进度        资本化         来
    数                            金额            比例       计金            化率
                                额                                        金额         源
                                                    （%）          额            （%）
搬迁    8.6 53,076, 152,31 19,059 53,209,         0        --         -        -     --
工程     亿   312.94    5.00      .51 568.43
    8.6 53,076, 152,31 19,059 53,209,         0 /         /       -        - /     /
合计
         亿   312.94    5.00      .51 568.43
注：本期其他减少金额是因本期末整体转让水泥板块相关资产、负债而转出。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                                期初余额
待处理报废固定资产                                          0                        174,545.00
          合计                                              0                        174,545.00
                                          89 / 125
                                      2016 年年度报告
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用√不适用
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                       本期增加                 本期减少
被投资单位名称或
                      期初余额   企业合并                                        期末余额
形成商誉的事项                                 其他         处置
                                  形成的
收购浙江龙净水业                 102,656,6                                         102,656,
有限公司股权                         54.37                                           654.37
                                 102,656,6                                         102,656,
      合计
                                     54.37                                           654.37
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    2016 年 11 月 5 日公司董事会审议通过以现金方式购买浙江龙净水业有限公司 70%股权的议
案。根据公司与傅军敏、钱建斌、王建均签订《股权收购协议》和《盈利预测补偿协议》，约定
的股权收购价款为人民币 11,620 万元。2016 年 11 月 8 日，龙净水业已在诸暨市市场监督管理
局办理完成股权转让的过户登记手续、法定代表人及董事变更等相关工商变更登记事宜，并换发
了新的《企业法人营业执照》。公司确定对龙净水业的合并日为 2016 年 11 月 30 日。根据天源
资产评估有限公司 2016 年 11 月 7 日出具的以 2016 年 8 月 31 日为评估基准日的天源评报字【2016】
第 0335 号资产评估报告中，于评估基准日，龙净水业股东全部权益的资产基础法评估结论为：
资产账面价值为 3,985.97 万元，评估价值为 4,041.37 万元，评估增值 55.40 万元，增值率 1.39%；
负债账面价值为 2,298.17 万元，评估价值为 2,298.17 万元，评估无增减值；所有者权益账面价
值为 1,687.80 万元，评估价值为 1,743.20 万元，评估增值 55.40 万元，增值率 3.28%。根据上
                                          90 / 125
                                       2016 年年度报告
述评估结果，考虑评估基准日至合并日各项资产负债的增减变动后，推出 2016 年 11 月 30 日龙
净水业可辨认净资产公允价值为 1,934.76 万元。股权收购价款 11,620 万元高于合并日龙净水业
可辨认净资产公允价值乘以股权比例 70%对应的份额 1,354.33 万元的差额 10,265.67 万元确认
为商誉。
    公司按照预测的龙净水业未来现金流量的折现额，计算预计可收回金额与商誉和资产组账面
净资产之和比较，进行商誉减值测试，预计可收回金额大于商誉和资产组账面净资产之和，故未
对商誉计提减值准备。
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                  本期摊销金     其他减少金
     项目           期初余额    本期增加金额                                   期末余额
                                                      额             额
房屋租赁费                      2,785,833.29        50,595.21                 2,735,238.08
NSF 会员费                         49,348.72         1,072.79                    48,275.93
      合计                      2,835,182.01        51,668.00            -    2,783,514.01
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                              期初余额
    项目              可抵扣暂时性    递延所得税            可抵扣暂时性    递延所得税
                              差异           资产                   差异            资产
  资产减值准备              341,408.91       85,352.22
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
    合计                   341,408.91         85,352.22
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                               期初余额
    项目
                         应纳税暂时性    递延所得税             应纳税暂时性    递延所得税
                             差异           负债                    差异           负债
非同一控制企业合并资         29,987.18       7,496.80
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
         合计                  29,987.18           7,496.80
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
                                            91 / 125
                                   2016 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                      期初余额
预付土地款                                                              28,073,600.00
预付工程款                                                                 268,200.00
预付设备款                                        182,500.00
             合计                                 182,500.00            28,341,800.00
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
□适用 √不适用
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                        期初余额
应付账款                               12,480,810.05                   145,915,004.08
             合计                      12,480,810.05                   145,915,004.08
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
                                       92 / 125
                                    2016 年年度报告
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                        期初余额
预收款项                                    1,632,326.88                  12,261,945.76
           合计                             1,632,326.88                  12,261,945.76
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬              16,893,997.83    43,097,244.94    58,296,567.00  1,694,675.77
二、离职后福利-设定提存    4,854,605.84    12,346,097.44    17,127,907.38      72,795.90
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            21,748,603.67    55,443,342.38    75,424,474.38   1,767,471.67
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和        85,944.74    35,271,820.29    33,795,523.02   1,562,242.01
补贴
二、职工福利费                        -        999,866.40      999,866.40              -
三、社会保险费             1,865,759.63      5,979,076.98    7,791,293.71      53,542.90
其中：医疗保险费           1,798,933.65      5,348,038.92    7,100,479.22      46,493.35
      工伤保险费              66,433.98        427,828.17      489,639.13       4,623.02
      生育保险费                 392.00        203,209.89      201,175.36       2,426.53
四、住房公积金             4,795,619.20                 -    4,795,619.20              -
五、工会经费和职工教育    10,146,674.26        846,481.27   10,914,264.67      78,890.86
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            16,893,997.83    43,097,244.94    58,296,567.00   1,694,675.77
                                          93 / 125
                                    2016 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额      本期增加        本期减少        期末余额
1、基本养老保险           3,549,774.61 11,647,606.14 15,129,437.91          67,942.84
2、失业保险费             1,304,831.23      698,491.30  1,998,469.47         4,853.06
3、企业年金缴费
          合计            4,854,605.84 12,346,097.44 17,127,907.38          72,795.90
注：期末因整体转让水泥板块相关资产、负债而转出应付职工薪酬余额24,804,792.22元。
37、 应交税费
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                    期初余额
增值税                                                                  2,555,470.93
消费税
营业税                                                                  2,388,380.69
企业所得税                                   3,804,317.11               5,540,042.77
个人所得税                                      16,458.89                   9,612.00
城市维护建设税                                                            414,796.16
房产税                                                                    798,933.57
土地使用税                                                              2,358,188.44
教育费附加                                                              1,776,008.68
价格调控基金                                                              750,619.24
河道管理费                                                              1,251,204.14
印花税                                           5,099.70
            合计                             3,825,875.70              17,843,256.62
38、 应付利息
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                       0                   68,441.67
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                     0                   68,441.67
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
39、 应付股利
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                     期初余额
普通股股利                                             0                  780,566.20
                                        94 / 125
                                     2016 年年度报告
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
          合计                                            0               780,566.20
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                     期初余额
往来款                                    87,616,905.38                11,192,518.75
保证金                                                                   5,150,000.00
其他                                                   1.42                586,930.00
狮头集团往来                                                           19,303,051.82
太原市国土资源局罚款                                                     2,215,459.70
          合计                              87,616,906.80              38,447,960.27
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                     期初余额
1 年内到期的长期借款                                      0            35,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                                          0            35,000,000.00
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
                                         95 / 125
                                       2016 年年度报告
45、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    项目                期初余额                     期末余额           形成原因
对外提供担保
未决诉讼（诉讼事项预          1,964,834.14
计赔付款）
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
    合计                  1,964,834.14                          0         /
                                           96 / 125
                                       2016 年年度报告
50、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种人民币
       项目         期初余额      本期增加          本期减少           期末余额         形成原因
政府补助:建设年      501,960.68                         501,960.68                0 节能补助资金
产 15 万立方米混
凝土空心砌块生产
线补助资金项目
       合计          501,960.68                         501,960.68                0         /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
 负债项目       期初余额 本期新增补助 本期计入营业          其他变动     期末余额 与资产相关/与
                             金额     外收入金额                                    收益相关
建设年产 15    501,960.68                 62,745.12                              0 与资产相关
万立方米混凝
土空心砌块生
产线补助资金
合计           501,960.68                    62,745.12                            0         /
其他说明：
√适用 □不适用
    2010 年 3 月 4 日，公司收到太原市财政局对本公司“建设年产 15 万立方米混凝土空心砌块
生产线”的专项补助资金 70%的补助。2010 年 11 月 22 日，收到该专项补助资金剩余 30%的补
助。将其确认为与资产相关的政府补助，在 2010 年 3 月-2023 年 12 月之间进行摊销，其中 2016
年度确认收益 62,745.12 元，还因整体转让水泥板块相关资产、负债而转出 439,215.56 元。
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额       发行         公积金                                      期末余额
                                      送股             其他                小计
                               新股           转股
 股份总       230,000,000.00                                                          230,000,000.00
   数
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
                                             97 / 125
                                     2016 年年度报告
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加           本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢    506,807,838.12                                       506,807,838.12
价）
其他资本公积         39,550,000.00                                       39,550,000.00
      合计          546,357,838.12                                      546,357,838.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积        35,974,964.50                                        35,974,964.50
任意盈余公积         1,431,665.02                                         1,431,665.02
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          37,406,629.52                                       37,406,629.52
59、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                      上期
调整前上期末未分配利润                        -332,678,778.89           -346,618,248.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                          -332,678,778.89          -346,618,248.60
加：本期归属于母公司所有者的净利               -10,479,547.62            13,939,469.71
润
                                         98 / 125
                                      2016 年年度报告
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  -343,158,326.51            -332,678,778.89
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                              上期发生额
     项目
                       收入              成本                  收入              成本
 主营业务          186,394,216.20    179,904,929.23         86,891,842.31    68,205,750.82
 其他业务            3,568,315.74      1,315,891.29          4,759,133.77      1,046,258.47
     合计          189,962,531.94    181,220,820.52         91,650,976.08    69,252,009.29
61、 税金及附加
√适用□不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
            项目                      本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                               293,361.02               1,101,024.43
城市维护建设税                                       106,379.80                  90,464.43
教育费附加                                            75,985.57                  64,617.45
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税                                                63,269.70
河道管理费                                            15,197.12                  11,010.24
车船税                                                17,649.00
            合计                                     571,842.21               1,267,116.55
62、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
工资及附加                                      3,121,022.58                  1,821,211.75
折旧                                              110,706.53                     55,736.33
包装费                                        12,702,607.91                   7,107,951.76
运输费                                             80,027.91
机物料消耗                                      1,944,954.12                     77,720.33
办公费                                             35,702.39                     22,748.30
差旅费                                             11,333.00                     20,976.00
业务招待费                                         65,217.70                     27,095.50
维修费                                             14,690.00                      7,800.00
                                          99 / 125
                               2016 年年度报告
其他                                       181,477.38                    26,191.23
             合计                       18,267,739.52                 9,167,431.20
63、 管理费用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额                上期发生额
工资及附加                                   28,727,106.07            30,913,456.36
折旧                                          1,805,654.06            1,424,952.020
修理费                                          308,972.25              292,849.030
办公费                                          464,348.22              353,910.940
差旅费                                          185,189.36              194,153.750
招待费                                          129,113.86              107,971.630
租赁费                                        1,339,214.06            1,798,377.020
汽车费用                                         54,685.17                46,005.07
机物料消耗                                    1,474,586.70              527,739.280
重组费用                                      9,608,301.86
广告宣传费                                       28,737.48
专利费                                           17,765.26
其他                                          3,631,472.72             1,239,696.31
合计                                         47,775,147.07            36,899,111.41
64、 财务费用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                     本期发生额              上期发生额
利息支出                                     1,026,791.56            1,407,754.18
减：利息收入                                   -276,817.25             -26,910.85
汇兑损失（或收益）                              -24,830.53
手续费                                           24,004.47              16,639.10
合计                                            749,148.25           1,397,482.43
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                项目              本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                          8,921,970.60                     5,669,537.92
二、存货跌价损失                      2,477,880.64                     3,391,530.43
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                   1,938,727.11                  13,790,750.36
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
                                  100 / 125
                                      2016 年年度报告
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                           13,338,578.35                    22,851,818.71
66、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
67、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
处置狮头中联水泥 51%股权产生的               21,036,058.77
投资收益
              合计                           21,036,058.77
68、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置利得        19,477,411.61                  177,634.26         19,477,411.61
合计
其中：固定资产处置        19,477,411.61                  177,634.26           19,477,411.61
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得                     82,580.62                                        82,580.62
非货币性资产交换利
得
                                         101 / 125
                                      2016 年年度报告
接受捐赠
政府补助                    1,139,842.00                54,355,171.58               62,745.12
其他                               37.78                                                37.78
      合计                 20,699,872.01                54,532,805.84           19,622,775.13
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
建设年产 15 万立方米            62,745.12                   62,745.12 与资产相关
混凝土空心砌块生产
线*1
税收返还*2                   1,077,096.88                   92,726.46 与收益相关
困难企业失业保险补                                       1,199,700.00
贴
扶持企业发展专项资                                      53,000,000.00
金
    合计                 1,139,842.00               54,355,171.58              /
其他说明：
√适用 □不适用
*1 建设年产 15 万立方米混凝土空心砌块生产线详见“50、递延收益”；
*2 税收返还：是新型建筑材料分公司依据财税[2015]73 号《国家税务总局关于新型墙体材料增值
税政策的通知》，2015 年 7 月 1 日起，对公司生产的新型墙体材料，实行增值税即征即退 50%
的政策形成。
69、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损                                           188,681.38
失合计
其中：固定资产处置                                         188,681.38
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
赔偿金                                                   2,400,000.00
涉诉事项赔付款                 25,929.00                   161,013.53                  25,929.00
工伤赔偿                       37,962.00                   185,371.00                  37,962.00
滞纳金                          2,242.83                                                2,242.83
其他                           10,000.00                       600.00                  10,000.00
                                         102 / 125
                                     2016 年年度报告
       合计                    76,133.83                2,935,665.91               76,133.83
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                  473,864.80
递延所得税费用                                     2,232.74
            合计                                476,097.54
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   项目                                        本期发生额
利润总额                                                                   -30,300,947.03
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                431,733.82
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                   44,363.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                        476,097.54
71、 其他综合收益
□适用 √不适用
72、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                       上期发生额
利息收入                                          276,817.25                        26,910.85
政府补助                                                                       54,292,426.46
其他业务收入                                                                     1,650,000.00
押金及个人借款等其他往来                            4,719,061.87                 1,504,153.22
保证金                                                620,000.00
收到各项生活补助                                                                  361,408.00
其他                                                  332,130.83                  388,768.81
              合计                                  5,948,009.95               58,223,667.34
                                        103 / 125
                                   2016 年年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
销售费用                                        1,454,094.30                    951,912.81
管理费用                                      12,989,925.67                   1,727,484.04
制造费用                                           53,122.00                    922,268.67
其他                                            9,508,577.61                  6,520,612.22
             合计                             24,005,719.58                 10,122,277.74
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
收到的投标保证金                                               0                   5,700.00
处置水泥主业相关的流动资产、流动
负债收到的现金                                  176,373,529.87
试生产收入                                                   0               42,115,522.25
              合计                              176,373,529.87               42,121,222.25
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
支付的被征地农民社保款                           2,270,350.00
试生产成本                                                                    8,149,566.05
             合计                                    2,270,350.00             8,149,566.05
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                   上期发生额
关联方往来                                     133,890,017.89                 4,970,000.00
             合计                              133,890,017.89                 4,970,000.00
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                   上期发生额
关联方往来                                       74,729,096.39               17,242,672.26
             合计                                74,729,096.39               17,242,672.26
                                         104 / 125
                                     2016 年年度报告
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            补充资料                       本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                        -30,777,044.57             2,413,146.42
加：资产减值准备                               13,338,578.35            22,851,818.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               31,025,108.37            18,121,184.52
性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                   51,668.00
处置固定资产、无形资产和其他长期              -19,477,411.61               -70,934.08
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                                            81,981.20
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  1,026,791.56             1,407,754.18
投资损失（收益以“－”号填列）                -21,036,058.77
递延所得税资产减少（增加以“－”                    2,396.49
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                       163.75
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                26,933,401.07          -13,555,505.59
经营性应收项目的减少（增加以                    66,760,307.53           12,559,616.77
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                 -129,742,387.17            32,029,084.85
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                    -61,894,487.00            75,838,146.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                443,544,349.74            40,635,482.94
减：现金的期初余额                             40,635,482.94             5,709,570.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      402,908,866.80            34,925,912.47
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                        105 / 125
                                     2016 年年度报告
                                                                       金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                           30,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                     3,281,001.79
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                 26,718,998.21
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                               231,500,800.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                               1,445,107.99
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                230,055,692.01
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                    期初余额
一、现金                                     443,544,349.74               40,635,482.94
其中：库存现金                                   186,274.99                  154,530.24
    可随时用于支付的银行存款                 443,358,074.75               40,480,952.70
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   443,544,349.74             40,635,482.94
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
76、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                        106 / 125
                                         2016 年年度报告
                                                                                      单位：元
                                                                              期末折算人民币
             项目                   期末外币余额             折算汇率
                                                                                  余额
货币资金                                  4,056.32                 6.9370           28,138.69
其中：美元                                4,056.32                 6.9370           28,138.69
      欧元
      港币
应收账款                                481,020.30                 6.9370        3,336,837.82
其中：美元                              481,020.30                 6.9370        3,336,837.82
      欧元
      港币
长期借款                                             0                   0
其中：美元                                           0                   0
      欧元
      港币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).     本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          购买日
                            股权
            股权    股权                                                  至期末 购买日至期
被购买                      取得     股权取                购买日的确定
            取得    取得                        购买日                    被购买 末被购买方
方名称                      比例     得方式                    依据
            时点    成本                                                  方的收   的净利润
                            （%）
                                                                            入
浙江龙      2016    11620     70%    现金购    2016 年     按照协议支付 13,423 1,250,837.7
净水业      年 11    万元            买        11 月 30    价款，已进行 ,234.5
有限公      月                                 日          工商变更，实         7
司                                                         际控制
(2).     合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
合并成本                                                                        116,200,000.00
                                              107 / 125
                                     2016 年年度报告
--现金                                                                     30,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他                                                                     86,200,000.00
合并成本合计                                                              116,200,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                         13,543,345.63
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价                                 102,656,654.37
值份额的金额
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                         浙江龙净水业有限公司
               购买日公允价值（2016 年 11 月 30 日） 购买日账面价值（2016 年 11 月 30 日）
资产：
货币资金                              3,281,001.79                          3,281,001.79
应收款项                              7,346,171.07                          7,346,171.07
存货                                 10,773,272.82                         10,773,272.82
固定资产                                368,229.71                            337,587.53
无形资产
预付账款                              2,228,999.56                          2,228,999.56
其他应收款                           14,920,498.20                         14,920,498.20
其他流动资产                              6,739.04                              6,739.04
长期待摊费用                          2,835,182.01                          2,835,182.01
递延所得税资                             87,748.71                             87,748.71
产
负债：
借款
应付款项                             12,796,338.66                         12,796,338.66
递延所得税负                               7,660.55
债
预收款项                              2,143,196.18                          2,143,196.18
应付职工薪酬                          1,638,360.46                          1,638,360.46
应交税费                              3,926,990.34                          3,926,990.34
其他应付款                            1,987,660.10                          1,987,660.10
净资产                               19,347,636.62                         19,324,654.99
减：少数股东
权益
取得的净资产                         19,347,636.62                         19,324,654.99
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
                                          108 / 125
                                   2016 年年度报告
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用√不适用
(6).   其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      109 / 125
                                        2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                               与原
                                               处置价                                          子公
                                               款与处                                          司股
                                                                                        丧失控
                                               置投资                           按照公         权投
                                                           丧失                         制权之
                                               对应的            丧失控 丧失控 允价值          资相
子                                                         控制                         日剩余
                股权       丧失      丧失控    合并财            制权之 制权之 重新计          关的
公                    股权                                 权之                         股权公
                处置       控制      制权时    务报表            日剩余 日剩余 量剩余          其他
司 股权处置价款       处置                                 日剩                         允价值
                比例       权的      点的确    层面享            股权的 股权的 股权产          综合
名                    方式                                 余股                         的确定
                （%）      时点      定依据    有该子            账面价 公允价 生的利          收益
称                                                         权的                         方法及
                                               公司净              值     值 得或损            转入
                                                           比例                         主要假
                                               资产份                             失           投资
                                                                                          设
                                               额的差                                          损益
                                                 额                                            的金
                                                                                                 额
太 231,500,800.00     51% 股 权 2016 交易价            -       0       -      -       --            -
原                        转让 年 12 款支付
狮                              月 31 完毕，
头                              日    实质控
中                                    制权已
联                                    转移
水
泥
有
限
公
司
                                                                处置价款与处置投资对应的合并财务报表
       子公司名称             丧失控制权时点的确定依据
                                                                  层面享有该子公司净资产份额的差额
 太原狮头中联水泥有限公司 交易价款支付完毕，实质控制权已转移                            21,036,058.77
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    报告期内，公司收购了浙江龙净水业有限公司 70%的股权，龙净水业注册地和经营地为浙江
省诸暨市，业务性质为水技术、水暖管材管件。
                                           110 / 125
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                                    持股比例（%）                取得
           主要经营地             注册地          业务性质
  名称                                                                    直接         间接              方式
浙江龙净   浙江省诸暨        浙江省诸暨         水技术、水                     70%                   购买股权
水业有限   市                市                 暖管材管件
公司
(2).     重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                     少数股东持股          本期归属于少数股               本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                         比例                  东的损益                     告分派的股利       益余额
浙江龙净水业                   30%               375,251.32                                  6,179,542.31
有限公司
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                               期初余额
                                            非                                                  非
 子公                                               负
                   非流                     流                                                  流
 司名     流动             资产     流动            债         流动        非流动 资产     流动      负债
                   动资                     动                                                  动
 称       资产             合计     负债            合         资产        资产   合计     负债      合计
                     产                     负                                                  负
                                                    计
                                            债                                                  债
浙江龙     37,05   3,414   40,47    19,8    7,4     19,8              -         -          -         -       -        -
净水业     5,277   ,839.   0,116    64,1    96.     71,6
有限公       .30      67     .97    45.8     80     42.6
司                                     2
                                      本期发生额                                          上期发生额
                                                               经营活                                            经营活
   子公司名称                                     综合收                    营业收                 综合收
                      营业收入        净利润                   动现金                   净利润                   动现金
                                                  益总额                      入                   益总额
                                                               流量                                                流量
浙江龙净水业有限      13,423,234.     1,250,8     1,250,8      -4,700,              -          -         -            -
公司                           57       37.73       37.73       844.26
    注：本期发生额是龙净水业 2016 年 12 月数据。
(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
                                                   111 / 125
                                   2016 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    公司经营活动面临各种金融风险：市场风险（主要为利率风险）、信用风险和流动风险。本
公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的
风险管理政策。
    1、市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，本公司主要包括利率风险。
    本公司的利率风险主要产生于长短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时市场环境决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例。
    本公司总部财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
    2、信用风险
    本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应
收款和应收票据等。
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低
    本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控
制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
    3、流动风险
    本公司采用审慎的流动性风险管理政策，即通过维持充足的现金及现金等价物和充足的信贷
额度获得资金。由于相关业务的性质，本公司维持合理的现金及现金等价物水平，并通过保持可
使用的信贷额度作为流动资金的额外补充。本公司的现金需求主要用于采购材料、机器及设备，
以及偿还有关债务。本公司通过经营活动和银行借款所产生的资金用于营运资金所需。管理层在
预计现金流量的基础上监控公司流动性储备的滚动预测（该储备包括未提取的信贷额度、现金及
现金等价物）。
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                                     2016 年年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
其他说明：
    公司第一、第二大股东海融天和潞安工程分别持有公司 2,691.27 万股和 2,585.73 万股，分
别占公司总股本的 11.70%和 11.24%，两者持股比例较为接近，互相不存在一致行动关系，均
无法单独对公司股东大会的决议产生重大影响，无法决定公司董事会半数以上成员选任，均不能
单独控制董事会、单独支配公司行为。因此，公司目前不存在控股股东和实际控制人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本企业控股子公司浙江龙净水业有限公司情况详见附注。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
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                                   2016 年年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
太原狮头集团有限公司                  其他
太原狮头集团创一水泥制品有限公司      其他
太原狮头集团朔州水泥有限公司          其他
太原狮头集团有限公司综合商场          其他
山西居尚建材有限公司                  其他
太原狮头集团宏峰实业有限公司          其他
太原狮头集团建材科研有限公司          其他
山西鼎元建材有限公司                  其他
东大水业集团有限公司                  其他
浙江东大管业有限公司                  其他
诸暨市东大次坞污水处理有限公司        其他
诸暨市东大牌头污水处理有限公司        其他
浙江东大环境工程有限公司              其他
傅叶明                                其他
陈晓美                                其他
傅姣萍                                其他
傅梦琦                                其他
许李锋                                其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容              本期发生额            上期发生额
太原狮头集团有限公司综 采购商品                                    0           104,880.00
合商场
东大水业集团有限公司   原材料以及半成品、产             3,716,750.70
                       成品
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容              本期发生额           上期发生额
山西居尚建材有限公司 水泥                                   34,813.33           170,200.64
太原狮头集团创一水泥制 水泥                                162,435.90           358,974.36
品有限公司
山西鼎元建材有限公司 水泥                               1,524,205.13           8,366,417.74
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
                                      114 / 125
                                         2016 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                     本期确认的租赁
    出租方名称             租赁资产种类                                 上期确认的租赁费
                                                           费
太原狮头集团有限公司       房屋及综合服务费            1,000,000.00                 1,000,000.00
太原狮头集团有限公司       土地                          100,000.00                   100,000.00
太原狮头集团有限公司       车辆等                          60,000.00                  120,000.00
东大水业集团有限公司       厂房                            43,849.18
东大水业集团有限公司       宿舍                             6,746.03
东大水业集团有限公司       机械设备                        55,667.94
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
                                          担保金额                                担保是否已经
         担保方            被担保方                     担保起始日   担保到期日
                                          （万元）                                  履行完毕
                        太原狮头中联水
 太原狮头集团有限公司                       3500.00     2014/07/9    2018/03/19        是
                          泥有限公司
注：该笔贷款已于 2016 年 3 月 29 日偿还完毕。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
       关联方            拆借金额              起始日                到期日             说明
拆入
苏州海融天投资有限        8,950,000.00    2016.08.11           2016. 12.31        无息借款，期末
公司                                                                              已转出
苏州海融天投资有限        3,000,000.00    2016.11.23           2016.12.30         无息借款，期末
公司                                                                              已归还
苏州海融天投资有限           58,100.00    2016.08.11           2016. 12.31        无息借款，期末
公司                                                                              已转出
太原狮头集团有限        119,895,847.53    2016.1.1             2016.12.31         零星拆借，期末
公司                                                                              已转出
陈晓美                      157,660.10                                            无息借款
拆出
诸暨市东大牌头污              2,000.00    2016.11.30           2016.12.31         期末已归还
                                            115 / 125
                                         2016 年年度报告
水处理有限公司
傅叶明                      600,000.00    2016.11.30         2017.1.18       2017.1.18 已归
                                                                             还
傅梦琦                       16,383.80    2016.11.30         2016.12.31      期末已归还
傅梦琦                       45,000.00    2016.12.07                         期末已归还
                                                                             3,444.29 元
东大水业集团有限         7,481,769.47     2016.11.30         2017.1.18       2017.1.18 已归
公司                                                                         还
东大水业集团有限         2,786,066.33     2016.11.30         2016.12.31      期末已归还
公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
       关联方               关联交易内容                本期发生额            上期发生额
太原狮头集团有限公      水泥业务相关资产、负            471,000,000.00
司                      债及中联水泥 51%股权
    注：2016 年 12 月 28 日公司第四次临时股东会审议通过以现金方式出售公司与水泥主业相
关的业务、资产和负债，包括持有的太原狮头中联水泥有限公司 51%股权的议案。同日公司与狮
头集团签署《资产出售协议》，确认本次资产出售最终交易价格为 471,050,000 元（包括过渡期
损益）。2016 年 12 月 29 日狮头集团已将该资产转让对价以现金方式一次性支付本公司。截
至 2016 年 12 月 31 日，公司水泥业务相关资产、负债及狮头中联水泥 51%股权的 成本为
430,695,326.50 元，公司本次水泥业务相关资产、负债及中联水泥 51%股权转让实现净损益
40,354,673.50 元，此笔转让收益记入本期“营业外收入”19,318,614.73 元，记入“投资收益”
21,036,058.77 元。
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元币种：人民币
            项目                               本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                         598,100.00             543,000.00
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                           期初余额
  项目名称         关联方
                               账面余额    坏账准备            账面余额         坏账准备
             山西居尚建材                                    22,126,489.70      6,483,950.55
应收账款
             有限公司
             太原狮头集团                                     1,796,972.55       494,933.63
应收账款     创一水泥制品
             有限公司
             太原狮头集团                                       136,974.33        20,546.15
其他应收款
             创一水泥制品
                                            116 / 125
                                      2016 年年度报告
               有限公司
               东大水业集团 7,481,769.48
其他应收款
               有限公司
其他应收款     傅叶明         600,000.00
其他应收款     傅梦琦          41,555.71         1,246.67
               浙江东大环境    21,410.00           642.30
应收账款
               工程有限公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
    项目名称                  关联方                 期末账面余额      期初账面余额
应付帐款          太原狮头集团有限公司综合商场                                   5,426.40
                  太原狮头集团创一水泥制品有限                                   4,100.00
应付帐款
                  公司
应付帐款          山西鼎元建材有限公司                                         928,131.40
预收账款          山西居尚建材有限公司                                          27,429.53
预收账款          太原狮头集团朔州水泥公司                                      12,718.58
其他应付款        太原狮头集团有限公司综合商场                                 104,880.00
其他应付款        太原狮头集团有限公司                                      19,303,051.82
其他应付款        山西居尚建材有限公司                                       1,825,109.46
其他应付款        太原狮头集团宏峰实业有限公司                                 482,898.69
其他应付款        陈晓美                                157,660.10
7、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
                                         117 / 125
                                      2016 年年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
     2016 年 11 月 5 日公司第六届董事会第二十次会议审议通过以现金方式购买浙江龙净水业有
限公司 70%股权的议案。同日，公司与傅军敏、钱建斌、王建均（以下简称“傅军敏等”）签订
《股权收购协议》和《盈利预测补偿协议》。
     依据《盈利预测补偿协议》，傅军敏等承诺龙净水业 2016 年度、2017 年度、2018 年度分
别实现扣除非经常性损益归属于母公司股东的净利润不低于 890 万元、1,130 万元、1,460 万元。
各方确认，如承诺年度龙净水业累计实现的实际净利润超过累计承诺净利润，则公司将按如下公
式对傅军敏等进行奖励，奖励金额计算方式如下：（1）如龙净水业三年累计实现的净利润低于
4,800 万元，则奖励金额=（实际净利润-承诺净利润）*100%；（2）如龙净水业三年累计实现的
净利润超过 4,800 万元，净利润超过 4,800 万元部分的奖励金额=（实际净利润-4,800 万元）
*70%*40%；净利润 4,800 万元之内的奖励金额参照前款的约定执行。如龙净水业承诺年度实际
实现的净利润低于承诺净利润，则傅军敏等按照《盈利预测补偿协议》约定对公司进行补偿。双
方确认，本条提及的奖励总额不应超过超额业绩部分的 100%，且不超过本次交易作价的 20%。
因该承诺事项存在不确定性，公司本报告期末对或有对价可能形成的资产或负债未予确认。
     依据《股权收购协议》，公司按照如下方式向傅军敏等支付股权转让对价：（1）自协议签
署且办理完毕工商变更登记之日起十五个工作日内，公司向傅军敏等支付第一期股权转让对价
3,000 万元；（2）2017 年 1 月 15 日之前公司向傅军敏等支付第二期股权转让对价 2,810 万元；
（3）自公司聘请的会计师事务所出具龙净水业 2016 年年度审计报告并确认其已完成《盈利预测
补偿协议》中所载当年业绩承诺之日起五个工作日内，公司向傅军敏等支付第三期股权转让对价
2,905 万元；（4）自公司聘请的会计师事务所出具龙净水业 2017 年、2018 年年度审计报告并确
认其已完成《盈利预测补偿协议》中所载当年业绩承诺之日起五个工作日内，公司向傅军敏等支
付完毕本次股权转让全部剩余价款 2,905 万元。各方确认，如依据协议约定需对傅军敏等进行奖
励，则奖励与前述最后一期股权转让对价同时支付。
     按照上述协议约定，截至 2016 年 12 月 31 日公司已向傅军敏等支付股权转让价款人民币 3,000
万元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
                                         118 / 125
                                     2016 年年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
     1、2017 年 2 月 6 日太原狮头中联水泥有限公司已在太原市工商行政管理局万柏林分局完成
股东变更的登记。
     2、截至 2016 年 12 月 31 日，公司其他应收款余额中有应收关联方东大水业集团有限公司款
7,481,769.48 元、应收傅叶明款 600,000.00 元、应收杜伟彪款 50,000.00 元，合计 8,131,769.48
元，已于 2017 年 1 月 18 日全部归还本公司。
     3、公司按照与傅军敏、钱建斌、王建均签订《股权收购协议》和《盈利预测补偿协议》，已
于 2017 年 1 月 4 日支付了第二笔股权收购款人民币 2,810.00 万元。依据盈利预测补偿协议，原
股东承诺龙净水业 2016 年度实现扣除非经常性损益归属于母公司股东的净利润不低于 890 万元，
龙净水业 2016 年度实际实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 904 万元，已经中喜
会计师事务所（特殊普通合伙）以中喜审字【2017】第 0107 号审计报告予以确认。公司于 2017
年 2 月 22 日按照约定支付了第三笔股权收购款人民币 2,905.00 万元。
     除上述事项外，公司无其他需披露的重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).   其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用√不适用
                                        119 / 125
                                           2016 年年度报告
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).    其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                 期初余额
                       账面余额      坏账准备                  账面余额       坏账准备
    种类                                     账面                                       账面
                           比例          计提比                      比例           计提比
                     金额          金额          价值        金额           金额            价值
                           （%）         例（%）                   （%）            例（%）
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征          0        0     0         0        0 66,252 100.00 33,065,5 49.91 33,187
组合计提坏账准                                              ,588.6           83.58       ,005.1
备的应收账款                                                     9
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
                        0    /         0     /            0 66,252   /    33,065,5   /    33,187
    合计                                                ,588.6           83.58        ,005.1
                                                                 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                              120 / 125
                                              2016 年年度报告
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                               期末余额                              期初余额
                 账面余额        坏账准备                账面余额          坏账准备
    类别                                     账面                                        账面
                 金 比例             计提比                                      计提比
                               金额          价值     金额 比例（%） 金额                价值
                 额 （%）            例（%）                                     例（%）
单项金额重大       0     0         0       0      0 23,271,5      6.80 23,271,5 100.00
并单独计提坏                                            34.03              34.03
账准备的其他
应收款
按信用风险特       0       0      0       0          0 318,916,   93.20 37,126,3 11.64 281,78
征组合计提坏                                             093.53            06.67       9,786.
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
                   0   /          0   /              0 342,187,   /     60,397,8   /   281,78
    合计                                                 627.56            40.70       9,786.
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                                                 121 / 125
                                       2016 年年度报告
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用 √不适用
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                期末余额                            期初余额
      项目                        减值                                减值
                      账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                                  准备                                准备
对子公司投资       116,200,000.00      116,200,000.00 255,000,000.00       255,000,000.00
对联营、合营企业
投资
      合计       116,200,000.00        116,200,000.00 255,000,000.00      255,000,000.00
                                          122 / 125
                                      2016 年年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                     本    减
                                                                                     期    值
                                                                                     计    准
被投资单                                                                             提    备
                 期初余额       本期增加               本期减少         期末余额
  位                                                                                 减    期
                                                                                     值    末
                                                                                     准    余
                                                                                     备    额
太原狮头   255,000,000.00                        255,000,000.00
中联水泥
有限公司
浙江龙净                     116,200,000.00                         116,200,000.00
水业有限
公司
  合计     255,000,000.00    116,200,000.00      255,000,000.00     116,200,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                      本期发生额                           上期发生额
           项目
                                 收入            成本                 收入            成本
主营业务                     15,581,231.92 10,061,021.75           9,513,201.44 6,251,884.29
其他业务                     16,113,831.20      761,397.14        22,172,017.01 1,459,436.54
           合计              31,695,063.12 10,822,418.89          31,685,218.45 7,711,320.83
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                 项目                                   金额                     说明
 非流动资产处置损益                                     40,513,470.38
 越权审批或无正式批准文件的税收返还、
 减免
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密                       62,745.12
 切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                           123 / 125
                                    2016 年年度报告
 受的政府补助除外）
 计入当期损益的对非金融企业收取的资
 金占用费
 企业取得子公司、联营企业及合营企业的
 投资成本小于取得投资时应享有被投资
 单位可辨认净资产公允价值产生的收益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的损益
 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
 的各项资产减值准备
 债务重组损益                                           82,580.62
 企业重组费用，如安置职工的支出、整合
 费用等
 交易价格显失公允的交易产生的超过公
 允价值部分的损益
 同一控制下企业合并产生的子公司期初
 至合并日的当期净损益
 与公司正常经营业务无关的或有事项产                    -25,929.00     预计负债
 生的损益
 除同公司正常经营业务相关的有效套期
 保值业务外，持有交易性金融资产、交易
 性金融负债产生的公允价值变动损益，以
 及处置交易性金融资产、交易性金融负债
 和可供出售金融资产取得的投资收益
 单独进行减值测试的应收款项减值准备
 转回
 对外委托贷款取得的损益
 采用公允价值模式进行后续计量的投资
 性房地产公允价值变动产生的损益
 根据税收、会计等法律、法规的要求对当
 期损益进行一次性调整对当期损益的影
 响
 受托经营取得的托管费收入
 除上述各项之外的其他营业外收入和支                    -50,167.05
 出
 其他符合非经常性损益定义的损益项目
 所得税影响额                                             -190.85
 少数股东权益影响额                                       -153.25
                 合计                               40,582,355.97
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
                                        124 / 125
                                   2016 年年度报告
归属于公司普通股股东的净             -2.20                    -0.05                 -0.05
利润
扣除非经常性损益后归属于            -11.21                    -0.22                 -0.22
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
                           第十二节 备查文件目录
                     载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
    备查文件目录
                     章的会计报表。
    备查文件目录     载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                     报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                     公告的原稿。
                                                                             董事长：陶晔
                                                     董事会批准报送日期：2017 年 4 月 5 日
                                      125 / 125

附件：公告原文

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