2016 年年度报告
公司代码：600055 公司简称：万东医疗
华润万东医疗装备股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吴光明先生、主管会计工作负责人井晓权及会计机构负责人（会计主管
人员）杨征声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2016年度利润分配预案为公司以总股本386,297,285股为基数，每10股派发现金股利
1.50元（含税），合计派发现金57,944,592.75元。同时，2016年度拟以总股本386,297,285
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本预案尚需股东大会批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本年度报告中描述可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注，详见本年度
报告有关章节中关于公司未来发展可能面对的风险等内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 3
第三节 公司业务概要 ................................................................................................... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................... 10
第五节 重要事项 ......................................................................................................... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ......................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................. 33
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................... 34
第九节 公司治理 ......................................................................................................... 39
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 131
第十一节 财务报告 ......................................................................................................... 42
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................... 132
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司 指 华润万东医疗装备股份有限公司
控股股东 指 江苏鱼跃科技发展有限公司
实际控制人 指 吴光明
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 华润万东医疗装备股份有限公司
公司的中文简称 万东医疗
公司的外文名称 China Resources Wandong Medical Equipment Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 WDM
公司的法定代表人 吴光明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任志林 何一中
联系地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼
电话 010-84569688 010-84569688
传真 010-84575717 010-84575717
电子信箱 wdyL055@263.net.cn wdyL055@263.net.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 北京市朝阳区酒仙桥东路9号院3号楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.wandong.com.cn
电子信箱 wdmed@public.bta.net.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
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公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 万东医疗 600055 华润万东
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计
办公地址 上海南京东路 61 号 7 楼
师事务所（境内）
签字会计师姓名 封磊、俞蕾
名称 中国国际金融股份有限公司
报告期内履行持
办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1233 号汇亚大厦 32 层
续督导职责的保
签字的保荐代表人姓名 何挺、刘华欣
荐机构
持续督导的期间 2016 年 1 月 20 日至 2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
同期增减(%)
营业收入 813,400,702.36 818,218,095.62 -0.59 739,874,867.08
归属于上市公司股 71,543,783.84 40,298,124.02 77.54 25,692,567.66
东的净利润
归属于上市公司股 60,622,274.98 37,143,038.77 63.21 18,257,506.43
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 102,736,486.09 -15,650,433.85 756.44 34,324,601.25
金流量净额
本期末比上
2016年末 2015年末 年同期末增 2014年末
减（%）
归属于上市公司股 1,792,177,805.78 698,531,117.75 156.56 667,775,543.73
东的净资产
总资产 2,203,123,114.63 1,330,308,116.09 65.61 1,226,887,846.92
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年
基本每股收益（元／股） 0.185 0.186 -0.54 0.119
稀释每股收益（元／股） 0.185 0.186 -0.54 0.119
扣除非经常性损益后的基本每 0.158 0.172 -8.14 0.084
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.49 5.90 减少1.41个百分点 3.81
扣除非经常性损益后的加权平 3.81 5.44 减少1.63个百分点 2.71
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内公司进行了非公开发行以及转增股本，本期数据已按照最新股份数量进行计算。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市
公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公
司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 125,990,143.01 254,874,222.54 183,375,564.43 249,160,772.38
归属于上市公司股东的
-8,912,662.15 41,182,430.15 12,643,744.01 26,630,271.83
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 -8,908,589.73 40,796,418.17 13,634,861.56 15,099,584.98
净利润
经营活动产生的现金流
-51,492,271.02 40,459,437.43 30,917,298.66 82,852,021.02
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -1,215,698.92 -1,560,605.08 443,386.51
计入当期损益的政府补助，但与公司 2,496,199.11 6,874,615.61 8,684,245.99
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效 12,196,788.77
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值 229,786.00 119,800.00
准备转回
对外委托贷款取得的损益 28,006.98
除上述各项之外的其他营业外收入 -224,523.41 -1,386,470.72 -27,466.80
和支出
少数股东权益影响额 -411,925.74 -260,878.53 -182,549.96
所得税影响额 -2,149,116.95 -659,383.01 -1,482,554.51
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合计 10,921,508.86 3,155,085.25 7,435,061.23
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1.主要业务
（1）数字化影像设备业务
2016 年，公司持续聚焦数字化影像设备，加大对 DR 摄影系统、平板数字胃肠、MRI
磁共振诊断系统、X-CT 系统等重点产品线的研发、制造、销售以及服务投入，主动引导
产品转型和市场升级。
在中国医学装备协会组织的国产优秀医疗器械遴选项目中，公司 DSA 产品以自主先
进技术、优异品质、高效服务名列前茅。
公司 DR 产品在各省、地区、军队以及国际招标项目中，屡屡中标，蝉联国内市场销
售量第一的业绩，产品和服务获得广大用户的认可，成为公司支柱产品，巩固和提升了
公司在 X 射线影像诊断领域的核心竞争能力和品牌形象。
公司在永磁 MRI 产品基础上，稳步进行 1.5T 超导 MRI 磁共振诊断系统的推广，在
临床功能方面，打破了一直以来的技术壁垒，实现了多项高端检查功能补充，同时，产
品在性能、操作、远程诊断和服务等方面，更加符合临床使用要求，市场销售呈现稳步
增长趋势。
公司平板胃肠产品重塑新型外观、完善系统稳定性、提升操作便捷度，匠心打造的
此款产品其性能已经远超于国内各竞争对手，并且通过该系列产品使万东品牌继续开拓
二级及以上医院，并得到广泛使用用户的好评。
公司完成 16 排 CT 的注册检测、临床实验和体系考核，已获得 CFDA 证书。CT 产品团
队已经组建，产品上市前的各项准备工作有序推进。
（2）医学影像远程诊断服务业务
公司未来将加大、加快医学影像远程诊断服务业务的投入，组建专业团队，打造影
像远程诊断平台，利用公司已有的用户资源、专家资源、销售资源，在全国重点区域继
续建设线上影像诊断中心，连接更多医院，扩大服务范围和服务群体。
2.主要产品及用途
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（1）DR 摄影系统
公司新东方 1000 系列 DR 产品线，涵盖从基本型到高级应用型全系列产品，满足从
基层医院到三级医院的临床应用。公司拥有完整的 DR 产品自主技术，自主制造全部核心
部件和系统产品，平板探测器、高频高压发生器、DR 图像软件等处于国际同等技术水平。
DR 摄影系统满足医院数字化 X 射线摄影、数字拼接、双能减影等临床检查诊断应用。
（2）MRI 磁共振诊断系统
公司拥有 i-open MRI，包括 0.3T、0.36T、0.4T、0.5T、1.5T 超导六款产品。公司
拥有完整的永磁及超导 MRI 产品自主技术，自主制造全部核心部件和系统产品，永磁磁
体、放大器、谱仪、各类体线圈、MRI 图像软件等处于国际同等技术水平，并且拥有多项
国内外专利。
MRI 磁共振诊断系统用于医院各类 MRI 影像检查诊断，包括脑部、软组织、脊柱、肿
瘤、神经、血管等。
（3）血管介入治疗系统
公司是唯一能够生产制造平板型血管介入治疗系统的国产厂家，CGO-2100 系列产品
满足医院开展心脑以及外周血管介入治疗、神经介入治疗等手术。
（4）平板胃肠系统
公司 DRF 系列平板型胃肠系统，以其优越性能、经济型价格赢得极高的市场竞争力，
满足医院开展消化道造影检查、泌尿系统检查、动态数字拼接、数字断层检查等应用。
（5）数字乳腺 X 摄影系统
公司 DM-1 系列数字乳腺摄影系统，遵循国际质控标准，专为亚洲女性设计开发，具
备成像剂量低、速度快、分辨率高等特点，产品手自动一体的压迫机构拥有发明专利。
产品满足临床开展女性乳腺钼靶 X 射线检查应用，对女性乳腺早期微小病变提供精
准诊断，挽救肿瘤人群，提高女性生活品质，有利于人类种群健康发展。
（6）移动式 X 射线机
公司移动式 X 射线机系列丰富，储能型、插电型、DR 型、C 形臂型。满足医院床旁 X
摄影检查、骨科手术、周边血管、神经介入等手术使用。
3.经营模式
公司数字化医学影像产品采用研、产、销、服的经营模式。在产品研制和生产方面，
合理利用自身资源和社会资源以及国际配套资源，以保证产品的品质和适宜的成本。在
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销售和服务方面，公司组建有自己的销售团队和服务团队，同时积极发展销售渠道、签
约维修站，将销售和服务延伸到基层医院。
4．业绩驱动因素
2016 年，从内部来说，公司大力提升品牌形象，着重完善产品性能。在重点区域开
展渠道和学术会议，使更多潜在用户了解万东医疗，熟悉万东产品，增加其购买万东医
疗产品的信心。从外部来看，国家出台相关政策扶持（如优秀国产医疗设备遴选等），
市场采购需求不断攀升（如公立医院开始采购国产设备），公司重点产品稳步进入二级
及以上医院，此现象促使了公司及产品的社会认知度在逐步增强，使得更多潜在用户在
采购时会着重考虑万东品牌。
5、行业发展情况
根据 EvaluateMedTech 的统计，2015 年全球医疗器械销售规模为 3903 亿美元，2011
－2015 年全球医疗器械销售规模稳步增长，复合增长率为 1．90%。基于 120 家医疗器械
行业内领先公司的数据测算，2015～2020 年世界医疗器械产业复合年均增长率将达到 5%，
到 2020 年市场规模达到 5140 亿美元。根据此增速测算，2016 年全球医疗器械销售规模
为 4063 亿美元。
全球医疗器械行业集中度较高，欧盟医疗器械委员会统计数据显示，美国、欧盟、日
本共占据全球医疗器械市场超八成的份额。其中，美国是全球最大的医疗器械生产国和
消费国，消费量占全球的 40%以上。目前排名前 25 位的医疗器械公司的销售额合计占全
球医疗器械总销售额的 60%。
随着核心技术难关的逐步突破，加上人力成本等相对优势，亚洲地区日渐晋升为全球
最具发展潜力的市场。以中国、印度为代表的亚洲新兴国家医疗器械行业表现突出，年
复合增速甚至超过 20%，显着高于发达国家的增长水平。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司 2016 年 1 月份实施了非公开发行方案，新增股本 24,985,803 股， 公司总股本
由本次非公开发行前的 216,450,000 股增加到 241,435,803 股。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司通过持续加强智能数字医学影像系统的研发投入，高性能先进影像设备竞争力不
断提升。通过与国内技术领先的磁共振核心部件专业供应商的战略合作，1.5T 超导 MRI
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具备了技术性能先进、制造供应及时、综合性价比高、服务本土化等显著优势，成为公
司未来重点产品。自主攻克高惯量、高精度、高速旋转 CT 机架和高分辨率、高动态范围
CT 探测器等关键技术，研制完成 16 排螺旋 CT，并取得 CFDA 注册证书，2017 年将全面上
市。在细分市场领域，具备储能功能的高功率 40kW/30kW 移动 DR 完成样机研制、注册检
测、GMP 体系考核，预计 2017 年上半年取得 CFDA 注册证书；具备动态 3D 功能的平板型
移动式 C 形臂完成样机研制。
通过先进智能制造的建设和投入使用，CRM 系统与 ERP 系统完成对接，实现产品合同
与生产计划、智能物料配送、IPAD 智能调试全过程在线监控，用户移动终端 APP 可及时
了解采购产品的生产情况和供货进度，公司 DR 产品的制造水平和效率跃居国际领先地位。
完成高压发生器核心部件生产线建设，形成高压油箱关键生产工序、组装工序、烘干工
序、真空注油工序、颠振测漏工序、高压耐压试验工序的流水线生产布局，核心部件品
质、产能均得到大幅提升。完成新的 MRI 生产线建设，形成核心部件装配调试、系统调
试的最佳生产工艺布局，实现永磁 MRI 和超导 MRI 的均衡生产。
新型物联网服务平台的建设，实现 24 小时实时在线监控医院影像设备的运行状态，
实现远程软件升级、远程影像质量指导、远程故障及时诊断，服务响应快速、配件提供
精准、维修工程师调配灵活，树立了公司与医院用户的新型合作伙伴关系，提升了公司
品牌影响力。
远程影像诊断服务业务依托公司在放射医学影像领域的技术优势、品牌优势、产业
资源、用户资源，万里云公司完成 10 家远程影像诊断中心的建设，成功签约 1000 家医
院用户，实现天均 2000 名患者的远程阅片诊断，业务范围覆盖全国基层医院、民营医院
等，稳居国内本领域领军地位。同时，与包括阿里健康在内的多家人工智能企业开展技
术合作，全面开展放射影像的机器智能诊断学习项目，有望大幅提高远程诊断的效率和
准确率。
随着国家京津冀一体化和非首都功能疏解战略的推进实施，公司三间房工厂的传统
机械加工制造工序已全面由社会化资源解决，原有部分相关房产土地得到空间释放。为
配合北京市朝阳区文化传媒核心区建设，公司与国内管理水平先进的专业产业园公司合
作，致力于将三间房工厂释放区域建设为“万东国际文化创意产业园”。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年公司确定未来发展方向和经营重点，将致力于以互联网为手段，基于大数据
及智能化技术的产品、营销和服务创新。其核心是企业与客户真正地紧密的联系在一起，
以研发、产品为基础，依托于互联网大数据智能化的企业转型，才是企业真正成功的标
志。
报告期内，公司结构调整初见成效，运营效率有效提升，公司各产品线实行内部核
算结算，内部供应采用市场对标、竞争性谈判机制，清晰了产品成本、利润，理顺了各
体系职责和权益，保障了产品质量，实现了产品最低库存和及时交付，提高了公司资金
利用率和产品毛利率，极大地提高了市场竞争力。
公司积极推进营销体系的改革，以服务客户为中心，将原有销售部、市场部、商务
部合并为营销中心，销售一线同时具备市场宣传推广、技术支持、销售订单、跟踪交付
的职能，减少了部门内信息传递、层层审批的环节和流程。撤销三个营销子公司，调整
近十个销售办事处，将业务合并到区域办事处，提升了上述区域公司产品和品牌竞争力。
同时开展末位淘汰及加强当期考核激励机制，以业绩考核为抓手，实行了优胜劣汰，末
位淘汰等业绩考核。
积极全方位开拓公立二级以上医院市场，报告期内，营销工作重心快速调整到开拓
公立二级以上医院用户，并取得了显著的成效。
公司启动品牌升级战略，公司传统品牌形象深深扎根于各级医疗机构，随着产品技
术发展、市场竞争加剧、用户群变化、公司自身体制机制变化，需要全新的品牌形象引
领公司未来发展。让每个客户都能享有先进可靠的影像诊断服务。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司合并报表营业收入为 8.13 亿元，比上年同期降低 0.59%。实现利润
总额为 8,101 万元，同比增长 62.36％；合并报表中归属于上市公司股东的净利润为 7,154
万元，比上年增长 77.54%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 813,400,702.36 818,218,095.62 -0.59
营业成本 492,524,640.84 545,962,866.57 -9.79
销售费用 147,056,476.63 118,849,280.73 23.73
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管理费用 124,912,209.65 122,274,441.58 2.16
财务费用 -18,923,729.59 2,648,230.34 -814.58
经营活动产生的现金流量净额 102,736,486.09 -15,650,433.85 756.44
投资活动产生的现金流量净额 -258,121,675.27 -132,572,913.71 -94.70
筹资活动产生的现金流量净额 813,548,947.25 50,869,887.44 1,499.27
研发支出 65,524,451.14 52,939,921.48 23.77
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
医疗器械 796,135,048.70 487,025,330.22 38.83 -1.34 -9.25 增加 5.33
制造 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
医疗器械 772,362,617.19 463,290,546.90 40.02 -2.12 -10.96 增加 5.95
制造 个百分点
其他收入 23,772,431.51 23,734,783.32 0.16 33.27 45.32 减少 8.28
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
华北地区 118,286,307.44 72,904,897.15 38.37 10 3 增加 4 个
百分点
东北地区 62,496,691.79 38,341,845.73 38.65 8 1 增加 5 个
百分点
华东地区 196,865,398.10 120,956,294.91 38.56 -16 -24 增加 7 个
百分点
中南地区 204,619,918.47 125,534,730.28 38.65 23 11 增加 7 个
百分点
西南地区 136,700,219.37 83,865,858.69 38.65 -8 -14 增加 5 个
百分点
西北地区 51,551,701.3 31,627,072.12 38.65 22 13 增加 5 个
百分点
中国大陆 25,614,812.23 13,794,631.34 46.15 -51 -55 增加 5 个
以外地区 百分点
合并 796,135,048.70 487,025,330.22 38.83 -1 -9 增加 5 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
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(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上年
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 增减（%）
DR 1,126 1,094 71 5.14 2.82 82.05
核磁 81 84 8 20.91 27.27 -27.27
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同 本期金额
本期占
成本构 期占总 较上年同 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额
成项目 成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
医疗器械 材料费 426,713,580.89 87.62 461,954,107.14 86.08 -7.63
制造
人工费 12,176,350.28 2.50 15,340,716.44 2.86 -20.63
制造费 24,400,615.73 5.01 43,024,993.34 8.02 -43.29
保修等其 人工费 23,734,783.32 4.87 16,332,679.81 3.04 45.32
他业务
分产品情况
上年同 本期金额
本期占
成本构 期占总 较上年同 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额
成项目 成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
射线产品 材料费 320,289,477.50 65.76 376,761,713.09 70.21 -14.99
人工费 9,139,518.97 1.88 12,511,620.78 2.33 -26.95
制造费 18,315,002.88 3.76 35,090,434.19 6.54 -47.81
MRI 类 材料费 106,424,103.39 21.85 85,192,394.05 15.87 24.92
人工费 3,036,831.31 0.62 2,829,095.66 0.53 7.34
制造费 6,085,612.85 1.25 7,934,559.15 1.48 -23.30
保修等其 人工费 23,734,783.32 4.87 16,332,679.81 3.04 45.32
他业务
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 7,379.67 万元，占年度销售总额 9.07%；其中前五名客户销售额
中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 15,127.21 万元，占年度采购总额 43.54%；其中前五名供应商
采购额中关联方采购额 2,352.96 万元，占年度采购总额 6.77%。
2. 费用
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
销售费用同比增长，主要原因为报告期内受公司组织机构调整及品牌升级活动所致；
管理费用同比增长，主要原因为报告期内受公司组织机构调整所致；财务费用与上年比
较降低，主要为受公司贷款规模下降及利用闲置资金产生收益所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 57,377,009.79
本期资本化研发投入 8,147,441.35
研发投入合计 65,524,451.14
研发投入总额占营业收入比例（%） 8.05
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 28.84
研发投入资本化的比重（%） 12.43
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额同比增长，主要原因为报告期内受本期采购金额下降导
致同比例现金净流量增加所致；投资活动产生的现金流量净额较去年同期同比降低，主
要受公司利用闲置资金购买理财产品所致；筹资活动产生的现金流量净额较去年同期同
比增长，受公司收到募集资金款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 末变动比例 说明
（%） （%） （%）
货币资金 750,542,812.49 34 101,959,240.33 8
其他应收款 15,867,953.18 1 29,644,468.45 2 -46
其他流动资产 260,997,220.76 12 11,839,484.24 1 2,104
开发支出 9,031,372.36 0.4 23,900,301.75 2 -62
短期借款 0.00 0 220,000,000.00 17 -100
应付票据 22,728,000.00 1 2,000,000.00 0 1,036
应付股利 450,000.00 0 10,533,308.28 1 -96
其他应付款 38,334,959.20 2 69,446,467.24 5 -45
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2016 年年度报告
其他说明：
1、货币资金变动主要原因为报告期内募集资金款项到账所致；
2、其他应收款变动主要原因为报告期内退回融资租赁的租赁保证金所致；
3、其他流动资产变动主要原因为报告期内使用闲置资金购买理财产品所致；
4、开发支出变动主要原因为报告期内开发支出项目结项转为无形资产及固定资产所致
5、短期借款变动主要原因为报告期内偿还银行贷款所致；
6、应付票据变动主要原因为报告期内使用银行承兑汇票与供应商结算量增加所致；
7、应付股利变动主要原因为报告期内支付已分配股东股利所致；
8、其他应付款变动主要原因为报告期内退回定增保证金所致；
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、中国医疗器械行业市场规模
中国医疗器械产业的发展令世界瞩目。尤其是进入 21 世纪以来，产业整体步入高速
增长阶段，销售总规模从 2001 年的 179 亿元，到 2014 年约合 2556 亿元，增长了 14．28
倍，国内医疗器械市场规模大大高于全球增速，成为仅次于美国的全球第二大医疗器械
市场。我国医疗器械 2015 年市场总规模约为 3080 亿元，2015－2020 年医疗器械市场将
保持 20％的增速。根据此增速测算，2016 年中国医疗器械销售规模为 3696 亿元。
2013～2015 年，中国市场医学影像设备总体销量 37961 台，销售额 300-400 亿元。
其中 2013~2014 年市场属于增长状态，2015 年整体市场出现下滑。
MRI 市场
2010-2015 年，我国磁共振成像产品市场销量由 640 台增加到 1422 台，年复合增长
率为 17.3%，在 2016 年，公司 MRI 的总体销量排名第三。
主要竞争对手 GE、西门子、飞利浦三家占据市场总销量的 50%左右，并且是 1.5T、
3.0T 的主要竞争者。国内竞争企业主要集中在奥泰、东软、贝斯达、鑫高益、联影、安
科等。
平板 DR 市场
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2016 年年度报告
2011-2015 年，中国平板 DR 市场销量由 2277 台增加到 6807 台，年均符合增长率为
31.5%。销售收入由 22 亿元增加到 46.3 亿元，年均复合增长率为 20.4%。
目前中国市场销售平板 DR 的外资品牌主要包括西门子、飞利浦、锐珂、GE、岛津、
东芝等；GE、西门子、飞利浦三家占据外资品牌市场总销量的 73%左右的份额。
从品牌数量上看，国内 DR 品牌商的数量远远大于国际品牌，目前市场上有 50 多家国
内 DR 品牌，且数量不断增加。由于国内企业对于 DR 设备研发投入逐年增加，DR 设备的
生产得到了快速发展，特别在基层医疗市场中占较大市场份额。国内品牌的优势是产品
价格相对低，操作系统简单，界面更友好，更适合中国医疗工作者的使用。目前国内主
要竞争对手是联影、东软、迈瑞等，在 2016 年，在 DR 的销售中，公司保持销量第一的
排名。
2、医疗器械行业监管
公司所处行业为医疗器械制造行业，根据《医疗器械监督管理条例》及 2014 版《医
疗器械注册管理办法》的要求 I 类产品实行备案管理，II、III 类产品实行注册管理。同
时生产企业生产已注册或备案的产品还需要进行生产许可及备案管理，即申请《医疗器
械生产许可证》及《第一类医疗器械生产备案凭证》。2016 年公司维持上述资质持续有
效，并且依据法规要求及产品注册证变化，及时进行《医疗器械生产许可证》所附《生
产产品登记表》的更新申报并获批。
2016 年度，国家食品药品监督管理总局主要发布与新版条例和各种管理办法相配套
的规范及细则等，如《医疗器械临床试验质量管理规范》、《关于<医疗器械使用质量监
督管理办法>的说明》、《关于<医疗器械通用名称命名规则>的说明》、《关于发布创新
医疗器械特别审批申报资料编写指南的通告》、《关于发布医疗器械生产企业质量控制
与成品放行指南的通告》等。本公司作为三类医疗器械生产企业在 2016 年内通过了 GMP
检查，持续保持医疗器械生产资质。
2016 年度，北京市食品药品监督管理局陆续发布地方法规及通知通告，如《北京市
医疗器械快速审评审批办法(试行)》、《北京市医疗器械生产监督管理办法（暂行）》、
《关于启用医疗器械注册质量管理体系核查程序的通知》、《关于开展医疗器械临床试
验自查的通告》、《关于全面实施医疗器械生产质量管理规范的通知》、《关于发布<药
品医疗器械产品注册收费实施细则（试行）>的公告》、《关于医疗器械使用监管工作有
关事宜的通告》、《关于发布<北京市医疗器械使用质量监督现场检查指南>等四个指南
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2016 年年度报告
文件的通知》、《关于组织开展医疗器械临床试验监督抽查工作的通告》等，本公司均
按要求实施。
2016 年度本公司申请并完成了 2 个产品的延续注册（i_Open 0.4T、i_Open 0.5T）。
1 个产品的首次注册（TURBOTOM 1600）。完成了 5 个产品的变更注册（新东方 1000、新
东方 1000C、新东方 1000D、新东方 1000M、新东方 1000S）。
3、国家医疗行业相关主要政策
序号 最近的变化动向 相关细节政策
加快推进分级诊疗制度建设（提升县医院综合能力，县域内就诊率达到
90%）
县级医院配置标准公示（将 DSA 产品进入县级医院的推荐配置）
医改分级诊疗加 医联体发展
1
强基础医疗投入 医疗人才培养
医疗机构设置规划指导原则
医学影像诊断中心基本标准
积极推进互联网+医疗
创新财政专项资金支持产业发展（PPP、基金、债券、股权等）
2 促进社会办医 我国非公立医疗机构将有行业信用评价
有条件的民营医院列入医保范围
国家对中医院的投入增加
3 中医药发展 国家对民族医院的的投入增加（蒙医院、维吾尔医院等）
中医相关国际交流增加
引导产业集聚发展（高端医疗器械研发和产业化基地、医药健康旅游示
范基地）
加强技术创新，加快医疗器械转型升级
重大人才工程（千人计划、万人计划）
支持创新产品推广
建立更加科学、高效的药品医疗器械审评审批体系
推动国产医用设
4 装备制造业标准化和质量提升
备发展
医疗器械召回管理办法
鼓励进口替代
国产医疗器械产品示范工程启动
国家科技创新专项计划
提升医疗器械行业的地位与重要性
产品国际注册认证
保障医疗秩序
改善医疗服务行动
深化公立医院改 推进医疗服务价格改革
5
革 提升医疗质量,推动检查，结果互认，远程诊断
公立医院实行全面预算管理
公立收入结构改革
人社部印发《关于积极推动医疗、医保、医药联动改革的指导意见》；
《人力资源和社会保障事业发展“十三五”规划纲要》
健全全民医疗保 医保水平的提高
6
障体系 医保跨省结算
健康扶贫工程
援疆、援藏、对口支援
7 深化国际交流 一带一路，国际交流
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2016 年年度报告
《民政事业发展第十三个五年规划》，明确加快推进医疗卫生与养老服
8 推动医养结合
务相结合，推动医疗卫生和养老服务资源有序共享
《关于加强儿童医疗卫生服务改革与发展的意见》加强儿童医疗卫生服
9 全面二孩政策
务改革与发展
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》
10 税款政策优惠
医疗服务、养老等 40 项目在营改增过渡期免征增值税
11 两票制、一票制 浙江实行“一票制”，医院与厂家直接接触，医疗用品采购成本降低
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
本年度取得
业务 注册
公司名称 经营范围 总资产 净资产 净利润 和处置子公
性质 资本
司的情况
湖南万东医疗装 医疗设备的
商业 600 2,534 808 -245 保持不变
备有限公司 销售、维修等
广州市万东医疗 医疗设备的
商业 300 2,236 273 -236 清算过程中
设备有限公司 销售、维修等
重庆万祥医疗设 医疗设备的
商业 260 4,453 682 77 保持不变
备有限公司 销售、维修等
南京万东医疗装 医疗设备的
商业 360 1,499 -126 -229 清算过程中
备有限公司 销售、维修等
上海万东三叶医 医疗设备的
商业 3,000 6,381 996 -600 保持不变
疗器械有限公司 生产、销售等
万里云医疗信息
软件开 影像咨询服
科技（北京）有限 1,067 23,317 22,754 -1,237 保持不变
发业 务、软件开发
公司
西安万东医疗设 医疗设备的
商业 1,000 711 695 -210 清算过程中
备有限公司 销售、维修等
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2016 年年度报告
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业竞争格局
DR 产品竞争持续加剧，国外厂家纷纷在国内建设生产基地，国内厂家开始组建产业
联盟，整体的产品平均售价持续下降，公司以不断积累的行业经验及独到的眼光，配以
强大的自主研发能力，未来在这一产品线上，公司将保持领头羊的姿态。
MRI 产品处于由永磁产品向超导产品过渡阶段，随着更多核心技术的攻克，产品的临
床功能不断完善，从基层、民营医院到三甲医院，能够实现全覆盖，未来更多的是与进
口品牌进行竞争，为民族医疗产业的发展而努力；
DSA 产品进口品牌仍旧保持着垄断态势，但是由于 DSA 产品被写入了县级医院推荐配
置产品，且进行了国产优秀产品的遴选，市场迅速升温，在这一产品线上，公司具备先
发优势，是国内最早研发、生产和使用的血管机的品牌，并积累了一定市场口碑，在遴
选中两个核心产品均已最高分入选，未来前景向好；
平板数字胃肠产品，目前国内的二级医院正在进行以往数字胃肠的更新换代，公司
的数字胃肠系列产品，尤其是高端的动态平板系列，对二级医院尤其适合，在国产胃肠
产品厂家中，公司一直保持着绝对领先的位置，未来在这一产品线上，将带来更多的收
获，不仅是产品销量增长，同时也是用户层次的提升；
CT 产品，16 层系列在整个 CT 产品中，份额已过半，未来将保持增长态势，同时 16
层市场，医院对国内品牌的认可度较高，国内影像厂家纷纷涌入，未来这一版块也将逐
渐成为国内品牌竞争的主战场。公司的 16 层 CT，是国内首款中国智造、智能、高端、通
用型 CT，已获的 CFDA 认证，并配备专业团队支持，市场整体情况对公司未来加入 CT 市
场竞争非常有利；
2、行业未来发展趋势
国家持续加大医疗卫生事业投入，分级诊疗的快速推进，县域内就诊率要求达到 90%，
以及社会办医的持续扶持，中医药的推广，都直接推动基层及民营医院的发展，带来了
巨大的市场需求。公司已经实现了影像产品全产业链的自主研发，并且掌握着核心技术，
拥有最为广泛的基层及民营用户，了解用户需求，以及优质的售后服务团队，未来将大
展拳脚；
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2016 年年度报告
在国家目标实现的过程中，随着互联网技术的发展，远程医疗的逐渐成为帮助基层实
现分级诊疗的技术帮手，成为民营医院发展的资源支持的得力工具；独立的医疗影像检
查中心，也在国家的大力扶持及规范管理下，不断发展。公司的全线产品均可搭载万里
云平台，并且通过一年多的用户接入，目前万里云已经为上千家的用户提供 7×24 小时
的影像诊断服务，成功搭建了多个区域医疗平台，实现地区的分级远程医疗，具备了丰
富的实践经验，未来能够给更为广泛的用户带来切实的帮助和收益；
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
继续强化公司在数字化 X 射线机的研发投入和新产品推出，确保公司 DR、DRF 产品线
的市场领导地位，在 DSA、数字乳腺、移动式 X 射线机、移动体检车领域成为有力的竞争
者；加强永磁 MRI 的产业化投入，确保永磁 MRI 的行业领导地位，超导 MRI 成为市场的
有力竞争者；积极开拓 X-CT 业务。
加快远程诊断中心建设和扩大签约医院数量，提高阅片流量，实现业务盈利，成为行
业领导者；积极推进第三方影像中心，加强与三级医疗机构的战略合作，形成诊断检查、
疾病诊治通路。
聚焦影像产品、影像服务、影像产品销售渠道，积极挖掘优质国际、国内目标公司，
通过并购，一方面促进公司优秀的产品快速大批量进入主流市场，另一方面引进互补型
产品和服务，实现共赢。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
公司强化研发投入和新产品的推出，确保公司 DR、DRF 产品线的市场领导地位，完
成储能式高功率移动 DR 的注册，取得 CFDA 注册证书；完成具备 3D 功能的平板型移动式
C 形臂的注册检测、临床和 GMP 审核。完成 16 排 CT 的上市工作。启动车载 MRI 的研制。
依托北京优质的医疗资源，高于国家卫计委建设标准，建设独立的第三方影像中心，与
远程中心形成配套，完成公司本部创新研发中心和 EMC 实验室的改造，提升公司形象。
2017 年，公司预算合并营业收入 10 亿元，预算期间费用控制在 2.94 亿元，预算净利润
1.2 亿元。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
从市场方面来看，公司在外部市场方面无重大风险。目前市场竞争日趋激烈，无序竞
争对公司的产品定价策略形成一定的制约，公司已采取相应的措施加以应对。
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2016 年年度报告
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和
原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
根据公司 2015 年度股东大会审议通过的《2015 年度利润分配及资本公积转增股本预
案》，以总股本 241,435,803 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含
税），以总股本 241,435,803 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，报
告期内已执行完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案
或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并
占合并报表中归
每 10 股 每 10 股派 现金分红的数 报表中归属于
分红 每 10 股转 属于上市公司普
送红股 息数(元) 额 上市公司普通
年度 增数（股） 通股股东的净利
数（股） （含税） （含税） 股股东的净利
润的比率(%)
润
2016 年 - 1.50 4 57,944,592.75 71,543,783.84 80.99
2015 年 - 0.50 6 12,071,790.15 40,298,124.02 29.96
2014 年 - 0.40 0 8,658,000.00 25,692,567.66 33.70
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分
配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续
到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺背 承诺 承诺
承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
景 类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与再融 股份限 员工持 通过非公开发行 2015 年 是 是
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2016 年年度报告
资相关 售 股计划 认购的股票于发 6 月 26
的承诺 行结束之日起三 日
十六个月不转让
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 520,000
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人 中国国际金融股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
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2016 年年度报告
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2015 年度员工持股计划 详情请见公司发布的 2016 年 1 月 21 日非公开发行股票发行结果
暨股本变动公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易价格
占同类交 关联
关联交 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额的 交易 市场
易定价 关联交易金额 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 比例 结算 价格
原则 异较大的
(%) 方式
原因
杭州万 联营公 购买商 购买原 市场化 协议价 1,863,264.06 0.54 现金 市场
东电子 司 品 材料 原则 格 结算 价格
有限公 高于
司及下 协议
属公司 价格
江苏鱼 股东的 购买商 购买部 市场化 协议价 23,529,584.90 6.77 现金 市场
跃医疗 子公司 品 件及代 原则 格 结算 价格
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设备股 理产品 高于
份有限 协议
公司 价格
江苏鱼 股东的 销售商 销售部 市场化 协议价 6,380,689.79 0.78 现金 市场
跃医疗 子公司 品 件及固 原则 格 结算 价格
设备股 定资产
份有限
公司
合计 / / 31,773,538.75 8.09 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 上述关联交易有利于资源的合理配置，体现专业化的分工合
作，对公司的独立性无重大影响。
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
上海医疗器械 股东的子公司 125.24 -15.99 109.25
厂有限公司
合计 125.24 -15.99 109.25
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2016 年年度报告
关联债权债务形成原因 公司的全资子公司上海万东三叶医疗器械有限公司与股东的子公司上
海医疗器械厂有限公司签署的房屋租赁协议及补充协议，租用其厂房，
期末余额为应付其房屋租赁费及部分材料款
关联债权债务对公司的影响 无重大影响
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
出租 租赁资 租赁收 租赁收 是否
租赁方 租赁资 租赁起 租赁终 租赁 关联
方名 产涉及 益确定 益对公 关联
名称 产情况 始日 止日 收益 关系
称 金额 依据 司影响 交易
上 海 上海 万 房屋建 131.41 2016.1 2018.4 - - - 是 股 东
医 疗 东三 叶 筑物、土 的 子
器 械 医疗 器 地使用 公司
厂 有 械有 限 权
限 公 公司
司
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
担保 担保 是否存 是否为
与上市 被担保 担保 生日期 担保 担保 担保 否已经 关联
担保方 是否 逾期 在反担 关联方
公司的 方 金额 (协议签 起始日 到期日 类型 履行完 关系
逾期 金额 保 担保
关系 署日) 毕
华润万 公司本 采用买 448 2015.10 2015.1 2018.1 连 带 否 否 0是 否
东医疗 部 方信贷 .21 0.21 0.21 责 任
装备股 形式购 担保
份有限 买公司
公司 产品的
客户
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公
司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
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2016 年年度报告
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.20
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 公司为采取买方信贷形式购买公司产品的客户医院提供担
保，公司和医院通过合同约定，在医院没有还清银行贷款前，
其所向公司购买的设备仍为公司控制，买方医院以此作为公
司为其提供担保的保证。报告期内，买方医院按期支付银行
贷款，没有逾期金额。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托 是否 计提 是 关
委托理 委托理 报酬 实际收 是否
理财 委托理 实际获得 经过 减值 否 联
受托人 财起始 财终止 确定 回本金 关联
产品 财金额 收益 法定 准备 涉 关
日期 日期 方式 金额 交易
类型 程序 金额 诉 系
交通银行 保本 10,000 2016月 2016年 协议 10,000 11.12 是 否 否
北京天坛 收益 2月22 3月7日 约定
支行 型 日
交通银行 保本 11,000 2016年 2016年 协议 11,000 31.88 是 否 否
北京天坛 收益 2月22 3月28 约定
支行 型 日 日
交通银行 保本 9,500 2016年 2016年 协议 9,500 44.58 是 否 否
北京天坛 收益 2月22 5月25 约定
支行 型 日 日
建设银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 173.56 是 否 否
北京望京 浮动 3月9日 9月6日 约定
支行 收益
型
交通银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 92 是 否 否
北京天坛 收益 3月14 6月14 约定
支行 型 日 日
中信银行 保本 5,000 2016月 2016月 协议 5,000 80.27 是 否 否
北京回龙 浮动 3月18 9月18 约定
观支行 收益 日 日
型
交通银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 92 是 否 否
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2016 年年度报告
北京天坛 收益 4月5日 7月6日 约定
支行 型
广发银行 结构 8,000 2016月 2016月 协议 8,000 66.81 是 否 否
北京双井 性存 6月13 9月12 约定
支行 款 日 日
交通银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 20.01 是 否 否
北京天坛 收益 6月17 9月13 约定
支行 型 日 日
交通银行 保本 12,000 2016月 2016月 协议 12,000 88.76 是 否 否
北京天坛 收益 7月21 10月20 约定
支行 型 日 日
北京银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 28.76 是 否 否
工体北路 收益 8月23 9月27 约定
支行 型 日 日
北京银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 28.76 是 否 否
工体北路 保证 9月29 11月3 约定
支行 收益 日 日
型
广发银行 结构 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 31.56 是 否 否
北京双井 性存 9月13 10月19 约定
支行 款 日 日
包商银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 30.68 是 否 否
北京分行 浮动 9月28 11月2 约定
收益 日 日
型
交通银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 53.87 是 否 否
北京天坛 收益 10月21 12月29 约定
支行 型 日 日
广发银行 结构 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 53.42 是 否 否
北京双井 性存 10月27 12月26 约定
支行 款 日 日
北京银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 43.56 是 否 否
工体北路 保证 11月4 12月27 约定
支行 收益 日 日
型
包商银行 保本 10,000 2016月 2016月 协议 10,000 47.91 是 否 否
北京分行 浮动 11月4 12月27 约定
收益 日 日
型
交通银行 保本 9,000 2016月 2017月 协议 9,000 84.32 是 否 否
北京天坛 收益 12月29 3月30 约定
支行 型 日 日
交通银行 保本 8,000 2016月 2017月 协议 8,000 74.95 是 否 否
北京天坛 收益 12月29 3月30 约定
支行 型 日 日
中信银行 保本 4,500 2016月 2017月 协议 0 是 否 否
北京回龙 浮动 12月29 4月12 约定
观支行 收益 日 日/以
型 赎回清
算日为
准
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2016 年年度报告
合计 / 197,000 / / / 192,500 1,178.78 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 年度精准扶贫概要
2016 年度公司工会协同公司党政领导将公司办公区利旧的办公家具分别赠予河北省
遵化市娘娘庄乡丁各村村委会，村支部书记及村长非常感谢万东的善举，该村委会硬件
设施正在进行升级改造 ，非常需要这些办公设施，由于公司的捐赠使得不富裕的村委会
节省了大批资金投入，实现中央提倡的“精准扶贫”的倡议。
2. 后续精准扶贫计划
公司将认真落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》
的精神，进一步发挥上市公司在服务国家脱贫攻坚战略中的作用,完善上市公司扶贫相关
工作。
(二) 社会责任工作情况
√适用□不适用
具体情况详见公司披露的社会责任报告。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四) 其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比
送 其 比例
数量 例 发行新股 公积金转股 小计 数量
股 他 (%)
(%)
一、有限售条件 24,985,803 14,991,482 39,977,285 39,977,285 10.35
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 24,985,803 14,991,482 39,977,285 39,977,285 10.35
其中：境内非国 16,467,913 9,880,748 26,348,661 26,348,661 6.82
有法人持股
境内自然 4,542,876 2,725,726 7,268,602 7,268,602 1.88
人持股
其他 3,975,014 2,385,008 6,360,022 6,360,022 1.65
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件 216,450,000 100 129,870,000 129,870,000 346,320,000 89.65
流通股份
1、人民币普通股 216,450,000 100 129,870,000 129,870,000 346,320,000 89.65
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、普通股股份 216,450,000 100 24,985,803 144,861,482 169,847,285 386,297,285 100
总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用□不适用
公司 2016 年 1 月份实施了非公开发行方案，新增股本 24,985,803 股， 公司总股本
由本次非公开发行前的 216,450,000 股增加到 241,435,803 股。
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2016 年年度报告
公司 2016 年 6 月实施了 2015 年度利润分配，以总股本 241,435,803 股为基数，以
资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。本次转增股本实施后，公司总股本由
241,435,803 股增至 386,297,285 股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用□不适用
公司已按最新股本计算每股收益、每股净资产等财务指标。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限 本年解除 本年增加限 年末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 售股数 数
上海云锋新创 9,085,746 9,085,746 非公开发行 2019 年 1 月 20 日
股权投资中心 及转增股本
（有限合伙）
上海盛宇股权 8,177,171 8,177,171 非公开发行 2019 年 1 月 20 日
投资中心（有限 及转增股本
合伙）
华润万东医疗 6,360,022 6,360,022 非公开发行 2019 年 1 月 20 日
装备股份有限 及转增股本
公司－第一期
员工持股计划
上海朱雀投资 4,542,872 4,542,872 非公开发行 2019 年 1 月 20 日
发展中心（有限 及转增股本
合伙）
宋文雷 4,542,872 4,542,872 非公开发行 2019 年 1 月 20 日
及转增股本
西藏瑞华资本 4,542,872 4,542,872 非公开发行 2019 年 1 月 20 日
管理有限公司 及转增股本
吴光明 2,725,730 2,725,730 非公开发行 2019 年 1 月 20 日
及转增股本
合计 39,977,285 39,977,285 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其
发行价格 获准上市交 交易终
衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期
（或利率） 易数量 止日期
的种类
普通股股票类
人民币普 2016 年 1 月 20 日 35.22 24,985,803 2019 年 1 月 20 日 24,985,803
通股（A 股）
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用□不适用
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2016 年年度报告
公司 2016 年 1 月份实施了非公开发行方案，新增股本 24,985,803 股， 公司总股本
由本次非公开发行前的 216,450,000 股增加到 241,435,803 股。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用□不适用
公司 2016 年 1 月份实施了非公开发行方案，新增股本 24,985,803 股， 公司总股本
由本次非公开发行前的 216,450,000 股增加到 241,435,803 股。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 18,845
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 21,299
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 情况 股东
售条件股
（全称） 增减 量 (%) 股份 数 性质
份数量
状态 量
江苏鱼跃科技发展有 67,623,874 180,330,331 46.68 境内非国有
无
限公司 法人
上海云锋新创股权投 9,085,746 9,085,746 2.35 9,085,746 其他
未知
资中心（有限合伙）
上海盛宇股权投资中 8,177,171 8,177,171 2.12 8,177,171 其他
心（有限合伙）－盛宇
未知
十二号私募证券投资
基金
华润万东医疗装备股 6,360,022 6,360,022 1.65 6,360,022 其他
份有限公司－第一期 未知
员工持股计划
中国光大银行股份有 5,902,592 1.53 其他
限公司－泓德优选成
未知
长混合型证券投资基
金
浙商银行股份有限公 5,092,059 1.32 其他
司－招商增荣灵活配
未知
置混合型证券投资基
金
全国社保基金一一四 5,064,091 1.31 其他
未知
组合
宋文雷 4,542,872 4,542,872 1.18 4,542,872 未知 境内自然人
西藏瑞华资本管理有 4,542,872 4,542,872 1.18 4,542,872 其他
未知
限公司
上海朱雀乙亥投资中 4,542,872 4,542,872 1.18 4,542,872 其他
未知
心（有限合伙）
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
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2016 年年度报告
股的数量 种类 数量
江苏鱼跃科技发展有限公司 180,330,331 人民币普通股 180,330,331
中国光大银行股份有限公司－泓德优选 5,902,592 5,902,592
人民币普通股
成长混合型证券投资基金
浙商银行股份有限公司－招商增荣灵活 5,092,059 5,092,059
人民币普通股
配置混合型证券投资基金
全国社保基金一一四组合 5,064,091 人民币普通股 5,064,091
束美珍 4,264,989 人民币普通股 4,264,989
中国农业银行股份有限公司－交银施罗 3,558,971 3,558,971
人民币普通股
德成长混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－招商安元保本 2,999,959 2,999,959
人民币普通股
混合型证券投资基金
中国人民财产保险股份有限公司－传统 2,888,950 2,888,950
人民币普通股
－收益组合
中国农业银行股份有限公司－招商安达 2,458,819 2,458,819
人民币普通股
保本混合型证券投资基金
幸福人寿保险股份有限公司－万能险 2,397,775 人民币普通股 2,397,775
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未有资料显示以上其他股东之间存在关联关系或属
于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售条 限售条
有限售条件股东名称 新增可上市交
号 件股份数量 可上市交易时间 件
易股份数量
1 上海云锋新创股权投资中 9,085,746 2019 年 1 月 20 日 非公开
心（有限合伙） 发行
2 上海盛宇股权投资中心（有 8,177,171 2019 年 1 月 20 日 非公开
限合伙）－盛宇十二号私募 发行
证券投资基金
3 华润万东医疗装备股份有 6,360,022 2019 年 1 月 20 日 非公开
限公司－第一期员工持股 发行
计划
4 宋文雷 4,542,872 2019 年 1 月 20 日 非公开
发行
5 西藏瑞华资本管理有限公 4,542,872 2019 年 1 月 20 日 非公开
司 发行
6 上海朱雀乙亥投资中心（有 4,542,872 2019 年 1 月 20 日 非公开
限合伙） 发行
7 吴光明 2,725,730 2019 年 1 月 20 日 非公开
发行
上述股东关联关系或一致行动 前十名股东中，吴光明为本公司实际控制人，华润万东医疗装备
的说明 股份有限公司－第一期员工持股计划为本公司员工持股计划。其
他股东之间是否存在关联关系或一致行动人，本公司不详。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
上海云锋新创股权投资中心（有限合伙） 2016 年 1 月 20 日 2019 年 1 月 20 日
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2016 年年度报告
上海盛宇股权投资中心（有限合伙） 2016 年 1 月 20 日 2019 年 1 月 20 日
华润万东医疗装备股份有限公司－第一 2016 年 1 月 20 日 2019 年 1 月 20 日
期员工持股计划
宋文雷 2016 年 1 月 20 日 2019 年 1 月 20 日
西藏瑞华资本管理有限公司 2016 年 1 月 20 日 2019 年 1 月 20 日
上海朱雀投资发展中心（有限合伙） 2016 年 1 月 20 日 2019 年 1 月 20 日
战略投资者或一般法人参与配售新股约 本公司 2016 年非公发认购对象所持认购股份自发行结束
定持股期限的说明 之日起三十六个月内不得转让，上市流通时间为 2019 年
1 月 20 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的
第一个交易日。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 江苏鱼跃科技发展有限公司
单位负责人或法定代表人 吴光明
成立日期 2007 年 01 月 17 日
主要经营业务 电子新产品、新材料的研发和销售。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公 直接持有江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 26.53%股份
司的股权情况
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
姓名 吴光明
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 江苏鱼跃科技发展有限公司执行董事、江苏鱼跃医疗设
备股份有限公司董事长兼总经理、本公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司、本公司。
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
年度内股
任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 增减变动原 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄 份增减变
期 期 数 数 因 税前报酬总 报酬
动量
额（万元）
吴光明 董事长 男 2015-06-06 2018-06-05 0 2,725,730 2,725,730 非公开发行 是
及转增股本
蒋达 副董事长 男 2015-06-06 2018-06-05 41,979 67,166 25,187 转增股本 102.12 否
谢宇峰 董事、总 男 2015-06-06 2018-06-05 109.77 否
经理
陈坚 董事 男 2015-06-06 2018-06-05 是
张勇 董事 男 2015-06-06 2018-06-05 是
任志林 董事、董 男 2015-06-06 2018-06-05 72.12 否
事会秘书
李坤成 独立董事 男 2015-06-06 2018-06-05 8 否
钟明霞 独立董事 女 2015-06-06 2018-06-05 8 否
文光伟 独立董事 男 2015-06-06 2018-06-05 8 否
张丹石 监事会主 男 2015-06-06 2018-06-05 41,979 67,166 25,187 转增股本 57.75 否
席
王波 监事 男 2015-06-06 2018-06-05 是
姚培英 职工监事 女 2016-04-07 2018-06-05 15.75 否
刘海晨 副总经理 男 2015-06-06 2018-06-05 2,691 4,306 1,615 转增股本 98.85 否
高恩毅 副总经理 男 2015-06-06 2018-06-05 377 603 226 转增股本 84.61 否
黄家祥 副总经理 男 2016-10-21 2018-06-05 是
姚汶 国际营销 女 2015-06-06 2018-06-05 87.33 否
总监
井晓权 财务总监 男 2015-06-06 2018-06-05 80.12 否
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杨力 质量总监 男 2015-06-06 2018-06-05 41,979 67,166 25187 转增股本 63.16 否
辛胜科 行政总监 男 2015-06-06 2018-06-05 43.58 否
孙登奎 职工监事 男 2015-06-06 2018-06-05 8.26 是
（离任）
合计 / / / / / 129,005 2,932,137 2,803,132 / 847.42 /
姓名 主要工作经历
吴光明 曾任丹阳城镇医疗电子仪器厂厂长、丹阳医用器械厂厂长；现任江苏鱼跃科技发展有限公司董事长，江苏鱼跃医疗设备股份有限公司董事长
兼总经理，郑州煤矿机械集团股份有限公司独立董事，本公司董事长。
蒋达 曾任公司研究所副所长、所长，总经理；现任本公司副董事长。
谢宇峰 曾任本公司研究所所长、产品开发部经理、总经理助理、物流部经理、常务副总经理兼总工程师、现任本公司董事、总经理兼总工程师。
陈坚 曾任职于中共上海市委，并历任万科股份有限公司销售策划，协和药业有限公司上海办主任，养生堂有限责任公司销管中心经理兼销售总监，
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司总经理助理兼人力资源部经理，副总经理；现任江苏鱼跃医疗设备股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘
书，本公司董事。
张勇 曾任上海美智荐投咨询公司执行董事，上海华轩投资基金有限公司总经理；现任广东宝莱特医用科技股份有限公司董事，苏州医云健康管理
有限公司董事，本公司董事。
任志林 曾任北京医用电子仪器厂研究所电气设计助理工程师，射线产品开发部主机组组长，射线产品开发部副经理，开发部经理；现任本公司董事、
董事会秘书、副总工程师。
李坤成 曾任中国医学科学院阜外心血管病医院放射科主治医师、副主任医师，清华大学第一附属医院医学影像科主任，北京市第 12 届人民代表、
第 12 届人民代表大会常务委员会常委，卫生部有突出贡献的中青年专家，享受国务院特殊津贴；现任首都医科大学宣武医院放射科主任医
师、教授，首都医科大学医学影像学系主任，美国宾夕法尼亚州立大学医学中心客座教授；兼职中华医学会放射学分会副主任委员、中国神
经科学学会神经心理学专业委员会委员、中国老年学学会老年学委员会认知障碍专家委员会委员、中国生物物理学会分子影像专业委员会副
主任委员、中国阿尔兹海默病协会创会副会长、《中国医学影像技术》和《中华放射学杂志》主编、副主编，本公司独立董事。
钟明霞 曾任教于中山大学法律系，深圳大学法学院副院长；现任教于深圳大学法学院，任中国法学会经济法研究会常务理事、中国法学会民法学研
究会理事、广东省民商法学研究会副会长、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、深圳市政府法制办(法律顾问室)法律专家咨询委员会委员、
广东众诚律师事务所律师、深圳联建光电股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
文光伟 中国人民大学商学院会计系副教授、硕士生导师、中国注册会计师，北京利亚德光电股份有限公司独立董事，北京华谊嘉信整合营销顾问股
份有限公司独立董事，新疆格瑞迪斯石油股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
张丹石 曾任公司财务科科长，华润万东医疗装备股份有限公司董事、董事会秘书、证券办公室主任、财务负责人；现任本公司监事会主席。
王波 曾任比克文仪（上海）有限公司成都办事处产品主任、诺基亚（中国）投资有限公司成都分公司市场代表、深圳安科高技术股份有限公司成
都办事处云南省客户经理，历任深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司成都分公司产品线主管、产品线经理、分公司总经理，华西区产品线总
经理；现任江苏鱼跃科技发展有限公司董事长助理，本公司监事。
姚培英 曾任北京万东医疗装备公司人力资源开发主管；北京万东医疗装备股份公司人事部副经理，现任本公司职工监事、人事部经理。
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2016 年年度报告
刘海晨 曾任本公司市场部副经理兼销售一部、二部经理、市场部经理、营销总监；现任本公司副总经理。
高恩毅 曾任本公司总经理助理、工会主席、董事、党委副书记；现任本公司副总经理、党委副书记。
黄家祥 曾任北京万东医疗装备股份有限公司图像工程师、开发部副经理，华润万东医疗装备股份有限公司开发部经理。现任本公司副总经理、万里
云医疗信息科技（北京）有限公司总经理。
姚汶 曾任本公司产品进口部经理、国际部经理、总经理助理；现任本公司国际营销总监。
井晓权 曾任本公司财务部副经理、财务部经理，本公司财务副总监；现任本公司财务总监。
杨力 曾任本公司董事、副总经理、总工艺师；现任本公司质量总监。
辛胜科 曾任本公司职工监事、人事部经理、总经理助理；现任本公司行政总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
吴光明 江苏鱼跃科技发展有限公司 执行董事 2007 年 1 月 17 日 至今
吴光明 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 董事长、总经理 1998 年 10 月 22 日 至今
吴光明 江苏艾利克斯投资有限公司 执行董事 2006 年 1 月 19 日 至今
吴光明 丹阳市银润农村小额贷款有限公司 执行董事 2006 年 5 月 14 日 至今
吴光明 华盟家饰工业有限公司 执行董事 2014 年 12 月 9 日 至今
吴光明 江苏鱼跃香逸投资管理有限公司 执行董事 2015 年 6 月 5 日 至今
吴光明 苏州医云健康管理有限公司 监事 2015 年 2 月 4 日 至今
陈坚 上海医疗器械厂有限公司 董事长 2015 年 5 月 5 日 至今
张勇 苏州医云健康管理有限公司 董事 2015 年 2 月 4 日 至今
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
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任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
吴光明 郑州煤矿机械集团股份有限公司 独立董事 2015 年 2 月 10 日 2018 年 2 月 9 日
吴光明 苏州日精仪器有限公司 董事 2014 年 12 月 11 日 至今
陈坚 苏州日精仪器有限公司 监事 2014 年 12 月 11 日 至今
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高级管理人员的报酬为年薪制，年薪根据全年经营目标完成情况，由薪酬与考核委员会考核，报董
事会审议批准后兑现。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 847.42 万元
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 847.42 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
姚培英 职工监事 聘任 职代会选举
黄家祥 副总经理 聘任 董事会聘任
孙登奎 职工监事 离任 工作变动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上
大学本科
大学专科
中专
中专以下
合计
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
报告期内公司对营销板块、职能板块、产品板块的绩效分配政策进行了调整。营销板
块将绩效分配调整为即时兑现和年终兑现两部分，并且提高了公司重点产品销售提成比
例，加大了对销售回款的考核；产品板块的绩效分配以产品质量、产能、有效交付等考
核因素进行考核分配；职能板块的绩效分配以计划绩效指标结合岗位工作计划完成情况，
通过完成时间、完成程度及质量来评价进行绩效分配。 各板块的绩效分配政策旨在促进
员工和公司共同成长发展。本年度公司遵照国家、北京市相关政策，为员工提供了“五
险二金”、带薪休假、带薪培训等待遇政策。
(三) 培训计划
√适用□不适用
按照公司培训与发展计划，截至 2016 年 12 月 31 日，共组织培训 87 项，其中内训
60 项，外训 27 项。1130 余人次参与培训，总计培训时长 16978 小时。其中涉及中高层
管理人员的领导力提升培训、管理人员管理技能提升培训、销售人员销售技能及产品知
识培训、针对研发人员的相关专业技术培训及面向全体员工的安全生产、质量和环境培
训等。随着业绩的不断提升，公司也在不断建立和完善人才培养机制。通过制定有效的
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2016 年年度报告
关键岗位后备人才甄选计划，合理地挖掘、培养后备人才队伍，建立公司的人才梯队，
为公司可持续发展提供人力支持。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，不断完善公司治理结构。公司权力机构、
决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，规范运作。
报告期内及年报披露期间，均对内幕信息知情人尽到了书面提醒及告知义务。并填
写《内幕信息知情人档案登记表》，发放《内幕信息知情人告知书》。截至报告期末，
公司治理实际情况符合中国证监会、上海证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要
求，不存在尚未解决的治理问题。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原
因
√适用 □不适用
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年第一次临时股东大会 2016-02-19 上海证券交易所网站 2016-02-20
2015 年年度股东大会 2016-05-19 上海证券交易所网站 2016-05-20
2016 年第二次临时股东大会 2016-09-05 上海证券交易所网站 2016-09-06
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
加董事会 方式参 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 加次数 加会议
吴光明 否 8 8 7 0 0 否
蒋达 否 8 8 7 0 0 否
谢宇峰 否 8 8 7 0 0 否
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陈坚 否 8 8 7 0 0 否
张勇 否 8 8 7 0 0 否
任志林 否 8 8 7 0 0 否
李坤成 是 8 8 7 0 0 否
钟明霞 是 8 8 7 0 0 否
文光伟 是 8 8 7 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当
披露具体情况
√适用□不适用
公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员
会、战略委员会。报告期内，各专门委员会严格按照工作规则的要求，独立、客观地履
行了职责，对公司发展战略和重大决策进行研究并提出建议，为董事会的科学决策提供
了重要支持。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持
自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据《高级管理人员薪酬考核制度》以及 2016
年度实际完成指标，对公司高管人员 2016 年度经营业绩进行了考核。公司将不断完善符
合公司情况的高管人员激励和约束机制，有效调动公司高级管理人员的积极性和创造力，
更好地促进公司发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
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公司 2016 年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2015 年度内部控制审计机构，为
公司出具了内部控制审计报告，认为公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2017]第 ZA11956 号
华润万东医疗装备股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的华润万东医疗装备股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并
及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评
估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工
作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司
2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 封磊
中国上海
二 O 一七年四月六日 中国注册会计师：俞蕾
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二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 华润万东医疗装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 750,542,812.49 101,959,240.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,137,000.00 4,593,050.00
应收账款 166,594,447.70 188,009,628.48
预付款项 12,616,354.99 15,655,474.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 986,321.30 986,321.30
其他应收款 15,867,953.18 29,644,468.45
买入返售金融资产
存货 135,341,588.84 181,691,621.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 202,957,975.55 172,123,242.12
其他流动资产 260,997,220.76 11,839,484.24
流动资产合计 1,552,041,674.81 706,502,531.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 319,991.25 319,991.25
持有至到期投资
长期应收款 154,882,221.14 124,612,038.10
长期股权投资 14,690,792.58 15,092,836.88
投资性房地产 1,654,616.36 1,724,529.68
固定资产 211,683,416.54 212,508,437.86
在建工程 35,688.45 1,846,348.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 75,140,969.23 67,468,048.36
开发支出 9,031,372.36 23,900,301.75
商誉
长期待摊费用 991,034.03 1,206,277.58
递延所得税资产 26,202,232.11 23,118,369.97
其他非流动资产 156,449,105.77 152,008,404.72
非流动资产合计 651,081,439.82 623,805,584.54
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2016 年年度报告
资产总计 2,203,123,114.63 1,330,308,116.09
流动负债：
短期借款 220,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 22,728,000.00 2,000,000.00
应付账款 150,194,788.95 176,568,956.14
预收款项 49,900,704.29 65,913,368.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,418,569.00 12,812,346.54
应交税费 32,510,289.30 19,390,522.30
应付利息 239,854.16
应付股利 450,000.00 10,533,308.28
其他应付款 38,334,959.20 69,446,467.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 308,537,310.74 576,904,822.68
非流动负债：
长期借款 4,200,000.00 4,200,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 345,562.00
长期应付职工薪酬 23,081,000.00 27,220,000.00
专项应付款 7,500,000.00 7,500,000.00
预计负债
递延收益 2,231,115.21 2,926,296.62
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 37,012,115.21 42,191,858.62
负债合计 345,549,425.95 619,096,681.30
所有者权益
股本 386,297,285.00 216,450,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 976,861,907.83 113,435,298.49
减：库存股
其他综合收益 -131,875.00 -1,032,675.00
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2016 年年度报告
专项储备
盈余公积 95,131,832.41 85,531,154.46
一般风险准备
未分配利润 334,018,655.54 284,147,339.80
归属于母公司所有者权益合计 1,792,177,805.78 698,531,117.75
少数股东权益 65,395,882.90 12,680,317.04
所有者权益合计 1,857,573,688.68 711,211,434.79
负债和所有者权益总计 2,203,123,114.63 1,330,308,116.09
法定代表人：吴光明 主管会计工作负责人：井晓权 会计机构负责人：杨征
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:华润万东医疗装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 562,621,102.87 66,332,416.75
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,137,000.00 9,593,050.00
应收账款 130,025,654.42 140,716,452.89
预付款项 9,176,095.25 7,571,118.69
应收利息
应收股利 1,886,321.30 11,682,539.46
其他应收款 40,862,866.38 58,274,927.52
存货 107,175,655.94 133,551,405.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 211,214,130.45 186,815,756.57
其他流动资产 219,983,528.18 10,322,370.16
流动资产合计 1,289,082,354.79 624,860,037.99
非流动资产：
可供出售金融资产 319,991.25 319,991.25
持有至到期投资
长期应收款 136,582,439.85 99,483,815.92
长期股权投资 69,606,695.53 70,158,739.83
投资性房地产
固定资产 198,491,521.16 200,434,056.41
在建工程 35,688.45 1,846,348.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 74,481,067.34 66,678,165.58
开发支出 7,526,709.75 23,021,502.14
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,690,505.51 14,876,290.76
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2016 年年度报告
其他非流动资产 156,449,105.77 151,618,234.72
非流动资产合计 659,183,724.61 628,437,145.00
资产总计 1,948,266,079.40 1,253,297,182.99
流动负债：
短期借款 220,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 22,728,000.00
应付账款 126,230,445.07 149,470,938.82
预收款项 35,723,352.97 38,898,743.98
应付职工薪酬 11,994,342.68 10,761,909.91
应交税费 29,350,910.21 15,858,776.43
应付利息 239,854.16
应付股利 10,083,308.28
其他应付款 32,584,873.47 65,792,129.15
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 258,611,924.40 511,105,660.73
非流动负债：
长期借款 4,200,000.00 4,200,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 23,062,000.00 27,101,000.00
专项应付款 7,500,000.00 7,500,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 2,231,115.21 2,926,296.62
非流动负债合计 36,993,115.21 41,727,296.62
负债合计 295,605,039.61 552,832,957.35
所有者权益：
股本 386,297,285.00 216,450,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 816,536,708.76 119,021,468.97
减：库存股
其他综合收益 -133,450.00 -1,032,750.00
专项储备
盈余公积 95,131,832.41 85,531,154.46
未分配利润 354,828,663.62 280,494,352.21
所有者权益合计 1,652,661,039.79 700,464,225.64
负债和所有者权益总计 1,948,266,079.40 1,253,297,182.99
法定代表人：吴光明 主管会计工作负责人：井晓权会计机构负责人：杨征
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2016 年年度报告
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 813,400,702.36 818,218,095.62
其中：营业收入 813,400,702.36 818,218,095.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 776,057,002.48 801,492,224.52
其中：营业成本 492,524,640.84 545,962,866.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,964,866.27 6,783,656.43
销售费用 147,056,476.63 118,849,280.73
管理费用 124,912,209.65 122,274,441.58
财务费用 -18,923,729.59 2,648,230.34
资产减值损失 20,522,538.68 4,973,748.87
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 11,728,013.14 -3,818,577.25
其中：对联营企业和合营企业的投资 -402,044.30 -2,649,958.03
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,071,713.02 12,907,293.85
加：营业外收入 35,669,314.66 38,842,762.87
其中：非流动资产处置利得 2,323,324.63 6,138.20
减：营业外支出 3,730,385.28 1,853,448.89
其中：非流动资产处置损失 3,437,792.22 335,617.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 81,010,642.40 49,896,607.83
减：所得税费用 12,624,850.05 7,237,754.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,385,792.35 42,658,853.77
归属于母公司所有者的净利润 71,543,783.84 40,298,124.02
少数股东损益 -3,157,991.49 2,360,729.75
六、其他综合收益的税后净额 900,800.00 -885,600.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 900,800.00 -884,550.00
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综 900,800.00 -884,550.00
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净 900,800.00 -884,550.00
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
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2016 年年度报告
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净 -1,050.00
额
七、综合收益总额 69,286,592.35 41,773,253.77
归属于母公司所有者的综合收益总额 72,444,583.84 39,413,574.02
归属于少数股东的综合收益总额 -3,157,991.49 2,359,679.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.19 0.19
（二）稀释每股收益(元/股) 0.19 0.19
法定代表人：吴光明 主管会计工作负责人：井晓权会计机构负责人：杨征
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 684,967,586.10 677,941,136.52
减：营业成本 396,895,790.51 443,405,652.28
税金及附加 8,731,668.89 5,974,206.62
销售费用 121,109,393.80 104,251,016.77
管理费用 96,943,315.21 102,520,912.00
财务费用 -17,141,326.19 3,784,346.71
资产减值损失 10,985,795.35 1,442,050.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 11,217,221.86 6,875,140.92
其中：对联营企业和合营企业的投资 -402,044.30 -2,649,958.03
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,660,170.39 23,438,092.59
加：营业外收入 34,982,771.73 32,203,344.42
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 3,334,631.85 230,405.89
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 110,308,310.27 55,411,031.12
减：所得税费用 14,301,530.76 5,659,046.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,006,779.51 49,751,984.13
五、其他综合收益的税后净额 899,300.00 -884,850.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合 899,300.00 -884,850.00
收益
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2016 年年度报告
1.重新计量设定受益计划净负债或净资 899,300.00 -884,850.00
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 96,906,079.51 48,867,134.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.25 0.23
（二）稀释每股收益(元/股) 0.25 0.23
法定代表人：吴光明 主管会计工作负责人：井晓权会计机构负责人：杨征
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 854,940,888.23 865,888,383.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 36,953,038.29 39,206,874.35
收到其他与经营活动有关的现金 50,910,703.96 17,433,541.98
经营活动现金流入小计 942,804,630.48 922,528,799.33
购买商品、接受劳务支付的现金 456,014,957.57 567,232,865.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 166,664,027.69 176,799,007.17
支付的各项税费 77,874,629.12 71,060,406.83
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2016 年年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 139,514,530.01 123,086,953.39
经营活动现金流出小计 840,068,144.39 938,179,233.18
经营活动产生的现金流量净额 102,736,486.09 -15,650,433.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,614,196,788.77
取得投资收益收到的现金 34,500.00 62,506.98
处置固定资产、无形资产和其他长期 7,530,502.18 73,226.84
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,621,761,790.95 135,733.82
购建固定资产、无形资产和其他长期 21,378,531.93 132,708,647.53
资产支付的现金
投资支付的现金 1,857,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,504,934.29
投资活动现金流出小计 1,879,883,466.22 132,708,647.53
投资活动产生的现金流量净额 -258,121,675.27 -132,572,913.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,094,199,981.66
其中：子公司吸收少数股东投资收到 225,000,000.00
的现金
取得借款收到的现金 9,500,000.00 459,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,048,673.24 34,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,105,748,654.90 493,500,000.00
偿还债务支付的现金 229,845,562.00 420,103,171.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现 24,468,015.54 22,526,941.53
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、 800,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 37,886,130.11
筹资活动现金流出小计 292,199,707.65 442,630,112.56
筹资活动产生的现金流量净额 813,548,947.25 50,869,887.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -320,185.91 -741,216.75
响
五、现金及现金等价物净增加额 657,843,572.16 -98,094,676.87
加：期初现金及现金等价物余额 88,868,240.33 186,962,917.20
六、期末现金及现金等价物余额 746,711,812.49 88,868,240.33
法定代表人：吴光明 主管会计工作负责人：井晓权会计机构负责人：杨征
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2016 年年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 715,624,334.96 700,861,094.05
收到的税费返还 36,712,406.65 36,875,068.31
收到其他与经营活动有关的现金 55,818,764.56 16,278,659.33
经营活动现金流入小计 808,155,506.17 754,014,821.69
购买商品、接受劳务支付的现金 366,382,207.26 469,096,021.40
支付给职工以及为职工支付的现金 130,537,163.61 136,423,859.36
支付的各项税费 67,470,042.60 61,798,796.02
支付其他与经营活动有关的现金 118,928,030.56 106,839,869.26
经营活动现金流出小计 683,317,444.03 774,158,546.04
经营活动产生的现金流量净额 124,838,062.14 -20,143,724.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,361,134,766.16 15,000,000.00
取得投资收益收到的现金 34,500.00 759,508.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 2,465,222.00 46,747.57
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,363,634,488.16 15,806,256.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 15,639,087.98 131,235,654.13
付的现金
投资支付的现金 1,565,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 24,900,000.00
投资活动现金流出小计 1,580,639,087.98 156,135,654.13
投资活动产生的现金流量净额 -217,004,599.82 -140,329,397.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 869,199,981.66
取得借款收到的现金 9,500,000.00 459,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,048,673.24 34,000,000.00
筹资活动现金流入小计 880,748,654.90 493,500,000.00
偿还债务支付的现金 229,500,000.00 419,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,626,365.10 22,008,219.81
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 253,126,365.10 441,508,219.81
筹资活动产生的现金流量净额 627,622,289.80 51,991,780.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -320,935.89 -741,216.75
五、现金及现金等价物净增加额 535,134,816.23 -109,222,558.63
加：期初现金及现金等价物余额 61,541,874.90 170,764,433.53
六、期末现金及现金等价物余额 596,676,691.13 61,541,874.90
法定代表人：吴光明 主管会计工作负责人：井晓权会计机构负责人：杨征
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益 减 少数股东权
专 所有者权益合计
工具 ： 一般 益
其他综合收 项
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润
其 益 储
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 216,450,000.00 113,435,298.49 -1,032,675.00 85,531,154.46 284,147,339.80 12,680,317.04 711,211,434.79
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 216,450,000.00 113,435,298.49 -1,032,675.00 85,531,154.46 284,147,339.80 12,680,317.04 711,211,434.79
三、本期增减变动金额（减 169,847,285.00 863,426,609.34 900,800.00 9,600,677.95 49,871,315.74 52,715,565.86 1,146,362,253.89
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 900,800.00 71,543,783.84 -3,157,991.49 69,286,592.35
（二）所有者投入和减少资 24,985,803.00 1,008,288,091.34 59,088,630.45 1,092,362,524.79
本
1．股东投入的普通股 24,985,803.00 842,376,721.79 867,362,524.79
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 165,911,369.55 59,088,630.45 225,000,000.00
（三）利润分配 9,600,677.95 -21,672,468.10 -450,000.00 -12,521,790.15
1．提取盈余公积 9,600,677.95 -9,600,677.95
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -12,071,790.15 -450,000.00 -12,521,790.15
配
4．其他
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2016 年年度报告
（四）所有者权益内部结转 144,861,482.00 -144,861,482.00
1．资本公积转增资本（或股 144,861,482.00 -144,861,482.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -2,765,073.10 -2,765,073.10
四、本期期末余额 386,297,285.00 976,861,907.83 -131,875.00 95,131,832.41 334,018,655.54 65,395,882.90 1,857,573,688.68
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 专 少数股东权
工具 ： 一般 所有者权益合计
其他综合收 项 益
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润
其 益 储
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 216,450,000.00 113,435,298.49 -148,125.00 80,555,956.05 257,482,414.19 10,530,637.29 678,306,181.02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 216,450,000.00 113,435,298.49 -148,125.00 80,555,956.05 257,482,414.19 10,530,637.29 678,306,181.02
三、本期增减变动金额（减 -884,550.00 4,975,198.41 26,664,925.61 2,149,679.75 32,905,253.77
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -884,550.00 40,298,124.02 2,359,679.75 41,773,253.77
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
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2016 年年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 4,975,198.41 -13,633,198.41 -210,000.00 -8,868,000.00
1．提取盈余公积 4,975,198.41 -4,975,198.41
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -8,658,000.00 -210,000.00 -8,868,000.00
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 216,450,000.00 113,435,298.49 -1,032,675.00 85,531,154.46 284,147,339.80 12,680,317.04 711,211,434.79
法定代表人：吴光明 主管会计工作负责人：井晓权会计机构负责人：杨征
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 专
项目 减：库存 项 所有者权益合
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 储 计
备
一、上年期末余额 216,450,000.00 119,021,468.97 -1,032,750.00 85,531,154.46 280,494,352.21 700,464,225.64
加：会计政策变更
前期差错更正
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2016 年年度报告
其他
二、本年期初余额 216,450,000.00 119,021,468.97 -1,032,750.00 85,531,154.46 280,494,352.21 700,464,225.64
三、本期增减变动金额（减少以 169,847,285.00 697,515,239.79 899,300.00 9,600,677.95 74,334,311.41 952,196,814.15
“－”号填列）
（一）综合收益总额 899,300.00 96,006,779.51 96,906,079.51
（二）所有者投入和减少资本 24,985,803.00 842,376,721.79 867,362,524.79
1．股东投入的普通股 24,985,803.00 842,376,721.79 867,362,524.79
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 9,600,677.95 -21,672,468.10 -12,071,790.15
1．提取盈余公积 9,600,677.95 -9,600,677.95
2．对所有者（或股东）的分配 -12,071,790.15 -12,071,790.15
3．其他
（四）所有者权益内部结转 144,861,482.00 -144,861,482.00
1．资本公积转增资本（或股本） 144,861,482.00 -144,861,482.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 386,297,285.00 816,536,708.76 -133,450.00 95,131,832.41 354,828,663.62 1,652,661,039.79
上期
其他权益工具 专
项目 减：库存 项 所有者权益合
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 储 计
备
一、上年期末余额 216,450,000.00 119,021,468.97 -147,900.00 80,555,956.05 244,375,566.49 660,255,091.51
加：会计政策变更
前期差错更正
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2016 年年度报告
其他
二、本年期初余额 216,450,000.00 119,021,468.97 -147,900.00 80,555,956.05 244,375,566.49 660,255,091.51
三、本期增减变动金额（减少以 -884,850.00 4,975,198.41 36,118,785.72 40,209,134.13
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -884,850.00 49,751,984.13 48,867,134.13
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 4,975,198.41 -13,633,198.41 -8,658,000.00
1．提取盈余公积 4,975,198.41 -4,975,198.41
2．对所有者（或股东）的分配 -8,658,000.00 -8,658,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 216,450,000.00 119,021,468.97 -1,032,750.00 85,531,154.46 280,494,352.21 700,464,225.64
法定代表人：吴光明 主管会计工作负责人：井晓权会计机构负责人：杨征
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
华润万东医疗装备股份有限公司（原北京万东医疗装备股份有限公司，以下简称“公司”或“本公
司”）系于 1997 年 4 月经北京市人民政府办公厅[1997]60 号文批准，由北京万东医疗装备公司（以下
简称“装备公司”）独家发起并向社会募集设立的股份有限公司。本公司的母公司为北京医药集团有
限责任公司（以下简称“北药集团”），本公司的实际控制人为中国华润总公司。公司的企业法人营业
执照注册号：1100001510277。统一社会信用代码：9111000063379674X4。1997 年 4 月 24 日在上海证
券交易所上市。所属行业为专用设备制造业类。
根据公司 2015 年 6 月 5 日召开的第七届董事会第一次会议决议、2015 年 6 月 26 日第一次临时股
东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3132 号文核准，公司非公开发行不超过人
民币普通股（A 股）24,985,803 股新股。公司 2016 年 3 月 3 日完成工商变更，本次非公开发行股票
24,985,803 股（每股面值 1 元），申请增加注册资本人民币 24,985,803.00 元，变更后的注册资本为人
民币 241,435,803.00 元。业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2016]第 110043
号验资报告。
根据公司 2016 年 4 月 15 日召开的第七届董事会第十一次会议决议、2016 年 5 月 19 日召开的 2015
年年度股东大会决议，公司以总股本 241,435,803 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含
税），合计派发现金 12,071,790.15 元。以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股，实施后总股本为
386,297,285 股，增加 144,861,482 股，变更后注册资本为人民币 386,297,285.00 元，资本公积为人民
币 816,536,708.76 元。业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2016]第 116470
号验资报告。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 38,629.7285 万股，公司注册资本为 38,629.7285
万元，经营范围包括：医疗器械制造；普通货运（道路运输经营许可证有效期至 2018 年 11 月 01 日）；
货物进出口；技术进出口；代理进出口；机器设备安装、维修；技术咨询、技术服务；劳务服务；销
售汽车（不含九座以下乘用车）；物业管理；出租商业用房；出租办公用房。（企业依法自主选择经营
项目，开展经营活动；普通货运以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营
活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）公司注册地：北京市朝阳区酒仙桥东
路 9 号院 3 号楼，总部办公地：北京市朝阳区酒仙桥东路 9 号院 3 号楼。
本公司的母公司为江苏鱼跃科技发展有限公司，本公司的实际控制人为吴光明。
本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 6 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
重庆万祥医疗设备有限公司（以下简称“重庆万祥”）
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2016 年年度报告
子公司名称
广州市万东医疗设备有限公司（以下简称“广州万东”）
湖南万东医疗装备有限公司（以下简称“湖南万东”）
南京万东医疗装备有限公司（以下简称“南京万东”）
万里云医疗信息科技（北京）有限公司（原名:北京万东软件技术有限公司，以下简称“万里云”）
上海万东三叶医疗器械有限公司（原名:华润医疗器械（上海）有限公司，以下简称“万东三叶”）
西安万东医疗装备有限公司（以下简称“西安万东”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的
权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合
称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附
注“三、（十一）应收款项坏账准备”、“三、（二十二）收入”、“五、（八）一年内到期的非流动资产”、
“五、（十一）长期应收款”、“五、（四十）营业收入和营业成本”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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2016 年年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1） 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2） 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要
求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计
期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控
制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分
担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合
并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
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2016 年年度报告
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股
权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买
日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变
动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之
和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、
其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会
计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
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2016 年年度报告
一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按
处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件
的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
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金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、预付款项等，以向
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
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止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的
情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
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期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 年末余额 500 万元以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
提方法
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按
账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现
时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合 2 应收款项中合并范围内的各公司之间的内部往来款不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 20
2－3 年 30
3 年以上
3－4 年
4－5 年
5 年以上
长期应收款
账龄 应收账款计提比例(%)
未到收款期
逾期 1 年以内
逾期 1 至 2 年
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账龄 应收账款计提比例(%)
逾期 2 至 3 年
逾期 3 至 4 年
逾期 4 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 预计未来现金流量现值低于其账面价值。
坏账准备的计提方法 个别认定法。
12. 存货
√适用□不适用
1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料
存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货
的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难
以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用五五摊销法；
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2）包装物采用五五摊销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
1．共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资
单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营
企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控
制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，
确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢
价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加
上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
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已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当
期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利
润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，
被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动
中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减
值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务
的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合
并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由
于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
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收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入
当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被
投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，
改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其
他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租
的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折
旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 25 至 40 5.00 3.8-2.375
机器设备 年限平均法 10 至 20 5.00 9.5-4.75
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运输设备 年限平均法 5 5.00 19. 00
其他设备 年限平均法 5 5.00 19. 00
固定资产装修 年限平均法 10 10. 00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定
资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调
整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直
至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
非专利、专有技术 4-5 年 根据预计使用年限
商标权 10 年 根据预计使用年限
软件 4-10 年 根据预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基
础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
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可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出。
1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2）摊销年限
经营租入固定资产改良支出以合同约定租赁年限和预计可使用年限孰短为摊销年限。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按
职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰
低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券
的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
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产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期
间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未
分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十五) 应付职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
□适用√不适用
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入、合作收入，收入确认政策
如下：
1.收入确认原则：
销售商品收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的
经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计量时，
确认让渡资产使用权收入的实现。
服务收入：公司根据合同约定提供相应服务，统计客户的使用量并得到客户确认，相关的成本能
够可靠计量时确认收入。
2.收入确认具体政策：
销售商品收入：（1）销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕前，不
确认收入，待安装和检验完毕后确认收入；（2）销售商品不需要安装和检验的，在购买方接受商品并
签收后确认收入；（3）公司出口产品在报关完成后确认收入；（4）合同或协议价款的收取采用递延方
式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的
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合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期
损益。
让渡资产使用权收入：
（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；（2）使用费收入
金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；（3）出租物业收入：①具有承租人认可
的租赁合同、协议或其他结算通知书；②履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得；③
出租开发产品成本能够可靠地计量。
服务收入： 1）依据独立的收费系统，收入按照统一的收费标准乘以已检查的病例数进行计量。 2）
网上阅片服务收入分为包月和按例收费两种模式，包月模式在完成第一例阅片报告后按月确认收入；
按例模式根据已完成阅片报告量确认收入。
29. 政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判
断依据为：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支
出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，
必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的
政府补助。
2.确认时点
公司在同时满足下列条件时确认相关政府补助：
（1） 公司能满足政府补助所附条件；
（2） 公司能够收到政府补助。
3.会计处理
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入；
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在
未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所
得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额
列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以
资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资
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费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生
的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始
直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名
会计政策变更的内容和原因 审批程序
称和金额)
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为 税金及附加
“税金及附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的 调增税金及附加本年金额
房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管 1,961,556.84 元，调减管理费用
理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 本年金额 1,961,556.84 元。
年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不
予调整。
（3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未 调增其他流动资产期末余额
交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项 5,997,220.76 元，调增应交税费
税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余 期末余额 5,997,220.76 元。
额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”
（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不予调
整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 免抵退税、6、11、17
算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差
额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增 5
交纳增值税）
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15,25
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
本公司
重庆万祥
广州万东
湖南万东
南京万东
万里云
万东三叶
西安万东
2. 税收优惠
√适用□不适用
本公司及各子公司享受的税收优惠政策包括：
1）本公司于 2014 年 10 月 30 日取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局和北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201411001166，有效期为 3
年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按
15%的所得税率征收企业所得税。报告期内公司企业所得税税率执行 15%的优惠税率。
2）依据北京市朝阳区国家税务局于 2012 年 11 月 12 日颁发的朝国税通[2012]200337 号税务事项
通知书，依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），本公
司自 2011 年 3 月 27 日起，符合该通知规定的 8 款软件产品享受增值税即征即退的政策。
3）依据北京市海淀区国家税务局于 2011 年 12 月 22 日颁发的海国税批[2001]912213 号税务事项
通知书，依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），子公
司万里云自 2011 年 1 月 1 日起，符合该通知规定的 10 款软件产品享受增值税即征即退的政策。
4）依据北京市海淀区国家税务局于 2016 年 9 月 22 日颁发的税软字 201609220 号税务事项通知书，
依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），子公司万里云
子 2016 年 9 月 1 日期，符合该通知规定的 3 款软件产品享受增值税即征即退的政策。
5）子公司万里云 2016 年 12 月 1 日取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家
税务局和北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201611000735，有效期为 3
年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按
15%的所得税率征收企业所得税。报告期内公司企业所得税税率执行 15%的优惠税率。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 65,935.41 172,380.01
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银行存款 746,223,836.67 90,397,387.91
其他货币资金 4,253,040.41 11,389,472.41
合计 750,542,812.49 101,959,240.33
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 7,000,000.00
买方信贷保证金 1,536,000.00 1,536,000.00
保函保证金 2,295,000.00 3,255,000.00
法院冻结资金 1,300,000.00
合计 3,831,000.00 13,091,000.00
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,137,000.00 4,593,050.00
商业承兑票据
合计 6,137,000.00 4,593,050.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,368,000.00
商业承兑票据
合计 7,368,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 222,609,742.23 99.40 56,015,294.53 25.16 166,594,447.70 237,045,557.34 99.44 49,035,928.86 20.69 188,009,628.48
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重 1,341,830.00 0.60 1,341,830.00 100.00 1,338,330.00 0.56 1,338,330.00 100.00
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
223,951,572.23 / 57,357,124.53 / 166,594,447.70 238,383,887.34 / 50,374,258.86 / 188,009,628.48
合计
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收货款 1,341,830.00 1,341,830.00 100% 无法收回
合计 1,341,830.00 1,341,830.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 133,247,071.93 1,333,170.72 1.00
1至2年 24,631,977.29 4,926,395.45 20.00
2至3年 8,506,542.65 2,551,962.80 30.00
3 年以上
3至4年 8,215,447.87 4,107,723.94 50.00
4至5年 16,375,536.25 11,462,875.38 70.00
5 年以上 31,633,166.24 31,633,166.24 100.00
合计 222,609,742.23 56,015,294.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,984,003.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元；本期由于处置子公司
核销的坏账准备 1,138.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
重庆汇美医用设备有 229,786.00 货币资金
限公司
合计 229,786.00 /
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
第一名 6,951,402.68 3.10 133,088.22
第二名 5,157,928.54 2.30 2,392,769.81
第三名 4,402,737.00 1.97 44,027.37
第四名 4,041,958.68 1.80 221,904.41
第五名 4,031,568.00 1.80 2,903,038.80
合计 24,585,594.90 10.97 5,694,828.61
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 11,333,344.84 89.84 15,030,831.27 96.01
1至2年 584,482.62 4.63 37,043.21 0.24
2至3年 124,063.21 0.98 300,025.72 1.91
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3 年以上 574,464.32 4.55 287,574.58 1.84
合计 12,616,354.99 100.00 15,655,474.78 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
占预付款期末余额合计数
预付对象 期末余额
的比例
第一名 2,415,783.70 19.15
第二名 1,325,439.95 10.51
第三名 855,500.01 6.78
第四名 646,714.40 5.13
第五名 640,000.00 5.07
合计 5,883,438.06 46.64
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
杭州万东电子有限公司 986,321.30 986,321.30
合计 986,321.30 986,321.30
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
杭州万东电子有限公司 986,321.30 3年以上 宣告未发放 否
合计 986,321.30 / / /
其他说明：
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 22,216,304.58 97.89 6,348,351.40 28.58 15,867,953.18 35,096,031.90 98.66 5,451,563.45 15.53 29,644,468.45
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 477,792.00 2.11 477,792.00 100.00 477,792.00 1.34 477,792.00 100.00
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 22,694,096.58 / 6,826,143.40 / 15,867,953.18 35,573,823.90 / 5,929,355.45 / 29,644,468.45
期末单项金额不重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 9,080,426.09 90,804.26 1.00
1至2年 8,304,287.02 1,661,857.40 20.01
2至3年 471,803.47 235,901.74 50.00
3 年以上 4,359,788.00 4,359,788.00 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 22,216,304.58 6,348,351.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 896,787.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金等 4,694,815.35 13,290,153.16
往来款 8,427,275.62 10,583,914.85
备用金 4,474,694.61 4,672,043.54
其他 5,097,311.00 7,027,712.35
合计 22,694,096.58 35,573,823.90
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 应收账款保理 4,886,200.00 1-2 年 21.53 977,240.00
第二名 保证金 1,159,200.00 3 年以上 5.11 1,159,200.00
第三名 保证金 806,880.00 1-2 年 3.56 161,376.00
第四名 往来款 773,562.04 3 年以上 3.41 773,562.04
第五名 备用金 520,000.00 1 年以内 2.29 5,200.00
合计 / 8,145,842.04 / 35.90 3,076,578.04
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 45,082,382.60 470,377.93 44,612,004.67 50,583,757.03 419,335.73 50,164,421.30
在产品 50,374,845.26 6,094,421.41 44,280,423.85 75,107,448.33 75,107,448.33
库存商 47,351,843.05 982,006.33 46,369,836.72 56,005,370.52 444,503.65 55,560,866.87
品
周转材
料
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2016 年年度报告
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
低值易 79,323.60 79,323.60 858,885.35 858,885.35
耗品
合计 142,888,394.51 7,546,805.67 135,341,588.84 182,555,461.23 863,839.38 181,691,621.85
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 419,335.73 106,302.10 55,259.90 470,377.93
在产品 6,094,421.41 6,094,421.41
库存商品 444,503.65 537,502.68 982,006.33
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 863,839.38 6,738,226.19 55,259.90 7,546,805.67
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 202,957,975.55 172,123,242.12
合计 202,957,975.55 172,123,242.12
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴的增值税 4,983,528.18 11,839,484.24
应交增值税借方余额 1,013,692.58
理财产品 255,000,000.00
合计 260,997,220.76 11,839,484.24
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2016 年年度报告
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 319,991.25 319,991.25 319,991.25 319,991.25
按公允价值计量的
按成本计量的 319,991.25 319,991.25 319,991.25 319,991.25
合计 319,991.25 319,991.25 319,991.25 319,991.25
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
在被
账面余额 减值准备 投资
被投资 单位 本期现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股 红利
期初 期末 期初 期末 比例
增加 减少 增加 减少
(%)
北京万 319,990.56 319,990.56 3.75
东康源
科技开
发有限
公司
北京国 0.69 0.69 0.69 34,500.00
翔资产
管理有
限公司
合计 319,991.25 319,991.25 / 34,500.00
说明：北京万东康源科技开发有限公司股东北京亿林长晟科技发展有限公司于 2016 年 2 月 24 日增资
308.33 万元，实收资本由 625 万元增至 933.33 万元，本公司以 35 万元的投资成本占原股本的 5.6%，
由于被投资公司股东增资，持股比例减少至 3.75%。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额 折现率区
目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
融资
租赁
款
其
中：
未实
现融
资收
益
分期 156,720,027.36 1,837,806.22 154,882,221.14 126,082,660.34 1,470,622.24 124,612,038.10
收款
销售
商品
其 -27,060,595.61 -27,060,595.61 -20,979,562.62 -20,979,562.62 4.35%~6.40%
中：
未实
现融
资收
益
分期
收款
提供
劳务
合计 156,720,027.36 1,837,806.22 154,882,221.14 126,082,660.34 1,470,622.24 124,612,038.10 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益法 其他 宣告发 减值准
被投资 期初 其他 期末
追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减 备期末
单位 余额 权益 其他 余额
资 投资 的投资 收益 股利或 值准备 余额
变动
损益 调整 利润
一、合营
企业
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2016 年年度报告
小计
二、联营
企业
杭州万 14,849, -322,263 14,527,
东电子 760.95 .67 497.28
有限公
司（以下
简称“杭
州 万
东”）
北京万 243,075 -79,780. 163,295
东库利 .93 63 .30
艾特医
用制品
有限公
司（以下
简称“库
利 艾
特”）
小计 15,092, -402,044 14,690,
836.88 .30 792.58
15,092, -402,044 14,690,
合计 836.88 .30 792.58
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,913,056.12 2,913,056.12
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,913,056.12 2,913,056.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,188,526.44 1,188,526.44
2.本期增加金额 69,913.32 69,913.32
（1）计提或摊销 69,913.32 69,913.32
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,258,439.76 1,258,439.76
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2016 年年度报告
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,654,616.36 1,654,616.36
2.期初账面价值 1,724,529.68 1,724,529.68
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
固定资产
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
装修
一、账
面原
值：
1.
期初余 226,683,482.01 123,803,484.25 16,157,383.87 32,591,655.55 46,820.00 399,282,825.68
额
2.
本期增 9,568,526.86 10,527,154.72 173,162.39 3,415,591.43 23,684,435.40
加金额
（
1,025,641.03 10,161,367.47 173,162.39 882,258.12 12,242,429.01
1）购置
（
2）在建
8,542,885.83 365,787.25 2,533,333.31 11,442,006.39
工程转
入
（
3）企业
合并增
加
3
.本期
257,000.00 48,126,179.16 4,181,829.52 7,964,463.93 60,529,472.61
减少金
额
（
1）处置 257,000.00 48,126,179.16 3,862,477.52 7,885,385.08 60,131,041.76
或报废
—
2）处置 319,352.00 79,078.85 398,430.85
子公司
4. 235,995,008.87 86,204,459.81 12,148,716.74 28,042,783.05 46,820.00 362,437,788.47
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2016 年年度报告
期末余
额
二、累
计折旧
1.
期初余 66,456,647.06 80,978,715.49 13,516,490.66 22,728,933.54 5,992.96 183,686,779.71
额
2.
本期增 5,859,968.85 6,956,527.20 783,192.12 2,488,723.35 4,494.72 16,092,906.24
加金额
（
5,859,968.85 6,956,527.20 783,192.12 2,488,723.35 4,494.72 16,092,906.24
1）计提
3.
本期减 83,445.21 39,156,297.55 4,043,485.71 6,889,674.24 50,172,902.71
少金额
（
1）处置 83,445.21 39,156,297.55 3,738,822.63 6,821,907.72 49,800,473.11
或报废
— 304,663.08 67,766.52 372,429.60
2）处置
子公司
4.
期末余 72,233,170.70 48,778,945.14 10,256,197.07 18,327,982.65 10,487.68 149,606,783.24
额
三、减
值准备
1.
期初余 3,083,775.85 2,658.00 1,174.26 3,087,608.11
额
2.
本期增
加金额
（
1）计提
3.
本期减 1,936,187.16 2,658.00 1,174.26 1,940,019.42
少金额
（
1）处置 1,936,187.16 2,658.00 1,174.26 1,940,019.42
或报废
4.
期末余 1,147,588.69 1,147,588.69
额
四、账
面价值
1.
期末账 163,761,838.17 36,277,925.98 1,892,519.67 9,714,800.40 36,332.32 211,683,416.54
面价值
2.
期初账 160,226,834.95 39,740,992.91 2,638,235.21 9,861,547.75 40,827.04 212,508,437.86
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
三间房综合楼 10,755,513.60 房地分离，无法办证
精密加工车间 16,281,450.55 房地分离，无法办证
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
高端放射影像设备 35,688.45 35,688.45 1,846,348.39 1,846,348.39
研发生产基地建设
项目
合计 35,688.45 35,688.45 1,846,348.39 1,846,348.39
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利 本
息 其 期
工程
资 中： 利
项 累计 资
本 本期 息
目 期初 本期增加金 本期转入固 本期其他减 期末 投入 工程 金
预算数 化 利息 资
名 余额 额 定资产金额 少金额 余额 占预 进度 来
累 资本 本
称 算比 源
计 化金 化
例(%)
金 额 率
额 (%)
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2016 年年度报告
高 34,920,000.00 1,846,348.39 9,789,691.25 9,030,372.32 2,569,978.87 35,688.45 33.32% 33.32% 募
端 集
放 资
射 金
影
像
设
备
研
发
生
产
基
地
建
设
项
目
合 34,920,000.00 1,846,348.39 9,789,691.25 9,030,372.32 2,569,978.87 35,688.45 / / / /
计
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
土地
专利
项目 使用 非专利技术 软件 商标权 合计
权
权
一、账面原
值
1.期初 84,105,690.42 5,454,638.43 14,832,400.00 104,392,728.85
余额
2.本期 23,016,370.74 118,000.00 23,134,370.74
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2016 年年度报告
增加金额
(1) 118,000.00 118,000.00
购置
(2) 23,016,370.74 23,016,370.74
内部研发
(3)
企业合并增
加
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 107,122,061.16 5,572,638.43 14,832,400.00 127,527,099.59
余额
二、累计摊
销
1.期初 19,440,962.45 2,651,318.04 7,973,718.26 30,065,998.75
余额
2.本期 14,729,968.10 731,481.77 15,461,449.87
增加金额
（1） 14,729,968.10 731,481.77 15,461,449.87
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 34,170,930.55 3,382,799.81 7,973,718.26 45,527,448.62
余额
三、减值准
备
1.期初 6,858,681.74 6,858,681.74
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 6,858,681.74 6,858,681.74
余额
四、账面价
值
1.期末 72,951,130.61 2,189,838.62 75,140,969.23
账面价值
2.期初 64,664,727.97 2,803,320.39 67,468,048.36
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 97.09%
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2016 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 其 确认为无形资
余额 内部开发支出 转入当期损益 余额
他 产
CT 项目 19,594,135.8 1,672,182.97 21,266,318.8
7
移动 C 臂 1,922,577.79 910,831.53 2,833,409.3
X 射线机
移动式 1,090,779.90 1,063,614.62 2,154,394.5
DR
民用车 768,966.80 735,695.81 1,504,662.6
载
移动发 414,008.58 1,182,524.46 1,596,533.0
生器
新限速 109,832.81 109,832.81
器
永磁磁 942,372.87 942,372.87
共振系
统优化
SZ-9DR 7,478,307.78 1,750,051.90 5,728,255.88
摄影装
置改进
1.5T 超 23,891,389.2 23,891,389.2
导磁共 7
振成像
系统
多层螺 8,186,843.56 8,186,843.56
旋电子
计算机 X
射线断
层扫描
技术
移动 DR 5,728,255.86 5,728,255.86
高频高
压发生
装置
GFS321-
2
F20-1 型 7,157,785.21 7,157,785.21
移动式 C
形臂 X 射
线机
远程医 6,574,647.20 6,574,647.20
疗系统
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2016 年年度报告
平台项
目
23,900,301.7 65,524,451.1 23,016,370.7 57,377,009.7 9,031,372.3
合计
5 4 4 9
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定 1,206,277.58 1,204,764.76 1,420,008.31 991,034.03
资产装修
合计 1,206,277.58 1,204,764.76 1,420,008.31 991,034.03
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 96,715,294.79 17,830,448.14 82,765,167.24 15,291,770.43
内部交易未实现利润
可抵扣亏损递延 14,567,473.32 2,185,121.00 4,092,363.63 1,023,090.91
递延收益 2,231,115.21 334,667.28 2,926,296.62 438,944.49
预提费用 14,017,166.79 2,102,575.02 11,568,268.67 1,735,240.30
未支付的职工薪酬 24,996,137.80 3,749,420.67 30,791,492.27 4,629,323.84
合计 152,527,187.91 26,202,232.11 132,143,588.43 23,118,369.97
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 19,045,507.03 15,895,358.64
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2016 年年度报告
合计 19,045,507.03 15,895,358.64
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 6,570,275.01
2020 448,075.53 3,685,810.22
2019 11,660,052.36 11,660,052.36
2018 367,104.13 549,496.06
合计 19,045,507.03 15,895,358.64 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
三间房土地保证金 149,511,100.00 149,511,100.00
预付工程款 1,152,639.67 2,016,523.50
外购软件 1,300,033.10 480,781.22
预缴的契税 4,485,333.00
合计 156,449,105.77 152,008,404.72
其他说明：
注：公司于 2014 年 8 月与北药集团签订资产转让协议，双方预定华润万东以 14,9511.11 万元的交
易价格购买北药集团编号为京朝国用[2000]出第 0032 号;京朝国用[2000]出第 0033 号;京朝国用[2000]
出第 0034 号;京朝国用[2000]出第 0035 号;京朝国用[2000]出第 0036 号的 5 宗国有土地使用权，协议
约定于 2015 年 6 月 26 日之前完成转让，截止审计报告日，此土地使用权尚未完成转让。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 50,000,000.00
保证借款
信用借款 170,000,000.00
合计 220,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 22,728,000.00 2,000,000.00
合计 22,728,000.00 2,000,000.00
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 150,194,788.95 176,568,956.14
合计 150,194,788.95 176,568,956.14
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
沈阳驰目经贸有限公司 1,438,000.00 未结算
合计 1,438,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 49,900,704.29 65,913,368.02
合计 49,900,704.29 65,913,368.02
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,192,198.30 149,111,358.1 148,490,725.6 7,812,830.79
3
二、离职后福利-设定提存 3,288,462.82 16,847,497.80 17,007,222.41 3,128,738.21
计划
三、辞退福利 225,927.00 225,927.00
四、一年内到期的其他福利 2,331,685.42 3,477,000.00 2,331,685.42 3,477,000.00
12,812,346.54 169,661,782.9 168,055,560.4 14,418,569.00
合计
3
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 729,706.78 120,969,013.8 120,756,622.6 942,097.95
贴 2
二、职工福利费 6,256,227.71 6,256,227.71
三、社会保险费 2,809,110.93 8,062,009.55 8,334,166.58 2,536,953.90
其中：医疗保险费 2,477,553.78 6,930,772.12 7,184,605.25 2,223,720.65
工伤保险费 159,930.17 546,072.43 566,971.76 139,030.84
生育保险费 171,626.98 585,165.00 582,589.57 174,202.41
四、住房公积金 407,851.61 9,774,028.83 9,635,236.91 546,643.53
五、工会经费和职工教育经 2,929,906.63 3,381,796.40 3,120,370.05 3,191,332.98
费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 315,622.35 668,281.82 388,101.74 595,802.43
7,192,198.30 149,111,358.1 148,490,725.6 7,812,830.79
合计
3
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,961,807.14 14,001,931.36 14,172,605.65 1,791,132.85
2、失业保险费 341,315.29 691,351.64 694,359.84 338,307.09
3、企业年金缴费 985,340.39 2,154,214.80 2,140,256.92 999,298.27
合计 3,288,462.82 16,847,497.80 17,007,222.41 3,128,738.21
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,599,876.59 8,339,729.33
营业税 39,274.34
企业所得税 16,053,254.84 9,234,451.76
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2016 年年度报告
个人所得税 534,996.89 345,255.98
城市维护建设税 1,119,955.82 845,003.20
房产税 2,880.00 2,880.00
印花税 447,416.70 19,538.32
教育费附加 480,222.03 379,106.83
地方教育费附加 261,456.47 163,384.11
河道管理费 7,292.18 1,115.01
其他 2,937.78 20,783.42
合计 32,510,289.30 19,390,522.30
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 239,854.16
划分为金融负债的优先股\永续债利
息
合计 239,854.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
江苏鱼跃科技发展有限公司 10,083,308.28
湖南万东少数股东 450,000.00 450,000.00
合计 450,000.00 10,533,308.28
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 13,253,948.93 7,817,366.37
预提费用 14,017,166.79 14,502,554.36
购买长期资产款项 5,213,611.31 7,549,985.32
保证金 2,493,350.00 35,206,250.00
其他款项 3,356,882.17 4,370,311.19
合计 38,334,959.20 69,446,467.24
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2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 4,200,000.00 4,200,000.00
合计 4,200,000.00 4,200,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
企业间往来 345,562.00
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 17,380,000.00 18,698,000.00
二、辞退福利 9,178,000.00 12,245,000.00
三、其他长期福利
小计 26,558,000.00 30,943,000.00
减：资产负债表日起 12 个月内支付的部分
一、离职后福利-设定受益计划净负债 767,000.00 761,000.00
二、辞退福利 2,710,000.00 2,962,000.00
小计 3,477,000.00 3,723,000.00
合计 23,081,000.00 27,220,000.00
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 18,698,000.00 15,302,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本 592,000.00 3,082,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本 2,484,000.00
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额 592,000.00 598,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 1,060,000.00 1,042,000.00
1.精算利得（损失以“－”表示） -1,060,000.00 -1,042,000.00
四、其他变动 -850,000.00 -728,000.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利 -744,000.00 -728,000.00
3.处置子公司 -106,000.00
五、期末余额 17,380,000.00 18,698,000.00
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
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□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
设定受益计划使用的离职后福利折现率为 3.50%；平均医疗费用增长率为 8.00%。
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
03 年国债扶持 7,500,000.00 7,500,000.00
专项
合计 7,500,000.00 7,500,000.00 /
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
医用磁共振成像设备 MRI 生 239,725.07 89,706.00 150,019.07 科技补贴
产工艺升级
科委数字 X 射线探测器研制 222,236.84 81,861.96 140,374.88 科技补贴
及数字 X 射线机系统产业化
数字化 X 射线机产业链建设 2,464,334.71 523,613.45 1,940,721.26 科技补贴
合计 2,926,296.62 695,181.41 2,231,115.21 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 动 收益相关
医用磁共振成像 239,725.07 89,706.00 150,019.07 与资产相关
设备 MRI 生产工
艺升级
科委数字 X 射线 222,236.84 81,861.96 140,374.88 与资产相关
探测器研制及数
字 X 射线机系统
产业化
数字化 X 射线机 2,464,334.71 523,613.45 1,940,721.26 与资产相关
产业链建设
合计 2,926,296.62 695,181.41 2,231,115.21 /
其他说明：
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□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 送 期末余额
金 其他 小计
新股 股
转股
股份 216,450,000.00 24,985,803.00 144,861,482.00 169,847,285.00 386,297,285.00
总数
说明：
1）根据公司 2015 年 6 月 5 日召开的第七届董事会第一次会议决议、2015 年 6 月 26 日第一次
临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3132 号文核准，公司非公开
发行不超过人民币普通股（A 股）24,985,803 股新股，于 2016 年 3 月 3 日完成工商变更。业
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2016]第 110043 号验资报告。
2）根据 2016 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司于 2016 年 6 月 24 日以每 10 股转
增 6 股实施资本公积转增股本 144,861,482.00 元转增方案，转增后，公司总股本增至
386,297,285.00 元，于 2016 年 7 月 19 日完成工商变更。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 105,572,312.03 1,008,288,091.34 144,861,482.00 968,998,921.37
价）
其他资本公积 7,862,986.46 7,862,986.46
合计 113,435,298.49 1,008,288,091.34 144,861,482.00 976,861,907.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)根据公司 2015 年 6 月 5 日召开的第七届董事会第一次会议决议、2015 年 6 月 26 日召开的第一
次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于华润万东医疗装备股份有限公司非公开发
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行股票的批复》（证监许可[2015]3132 号文）核准，公司非公开发行不超过人民币普通股（A 股）
24,985,803 股新股。由吴光明、上海云锋新创股权投资中心（有限合伙）、上海盛宇股权投资中心（有
限合伙）-盛宇十二号私募证券投资基金、上海朱雀乙亥投资中心（有限合伙）、西藏瑞华资本管理有
限公司（原名为西藏瑞华投资发展有限公司）、宋文雷及华润万东医疗装备股份有限公司－第一期员
工持股计划共 7 名发行对象认购股票 24,985,803 股，每股认购价为 35.22 元。截至 2016 年 1 月 15 日
止，公司本次非公开发行人民币普通股（A 股）24,985,803 股，每股面值人民币 1 元，发行价格为
35.22 元/股，扣除承销商发行费用人民币 10,800,000.00 元及与发行有关的其他发行费用人民币
1,837,456.87 元后，实际募集资金净额为 867,362,524.79 元。其中注册资本 24,985,803.00 元，股本溢
价 842,376,721.79 元。
2)2016 年 3 月 28 日，华润万东、万里云与阿里健康签署《增资协议》、《股东协议》，根据《增资
协议》的约定，万里云注册资本由人民币 8,000,000.00 元增加至 10,666,666.67 元，新增注册资本
2,666,666.67 元全部由阿里健康以货币资金认购，认购价格为人民币 225,000,000.00 元，本次增资后，
万里云的股权结构为：华润万东持股 75%，阿里健康持股 25%。2016 年 4 月 19 日万里云公司就本次
增资完成了工商变更登记，2016 年 4 月 27 日完成交割。根据万里云 2016 年 4 月 30 日净资产在合并
报表中确认资本公积 165,911,369.55 元。
3)根据第七届董事会第十一次会议决议，以总股本 241,435,803 股为基数，以资本公积金向全体股
东每 10 股转增 6 股，减少资本公积 144,861,481.80 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
税
减：
前期
后
计入 归
期初 其他 属 期末
项目 本期所得税前发 减：所得税费 税后归属于母
余额 综合 于 余额
生额 用 公司
收益 少
当期 数
转入
损益
股
东
一、以后 -1,032,675.00 1,060,000.00 159,200.00 900,800.00 -131,875.00
不能重
分类进
损益的
其他综
合收益
其中：重 -1,032,675.00 1,060,000.00 159,200.00 900,800.00 -131,875.00
新计算
设定受
益计划
净负债
和净资
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产的变
动
权益
法下在
被投资
单位不
能重分
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
二、以后
将重分
类进损
益的其
他综合
收益
其中：权
益法下
在被投
资单位
以后将
重分类
进损益
的其他
综合收
益中享
有的份
额
可供
出售金
融资产
公允价
值变动
损益
持有
至到期
投资重
分类为
可供出
售金融
资产损
益
现金
流量套
期损益
的有效
部分
外币
财务报
表折算
差额
其他综 -1,032,675.00 1,060,000.00 159,200.00 900,800.00 -131,875.00
合收益
合计
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58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 85,531,154.46 9,600,677.95 95,131,832.41
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 85,531,154.46 9,600,677.95 95,131,832.41
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 284,147,339.80 257,482,414.19
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 284,147,339.80 257,482,414.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润 71,543,783.84 40,298,124.02
减：提取法定盈余公积 9,600,677.95 4,975,198.41
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 12,071,790.15 8,658,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 334,018,655.54 284,147,339.80
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 796,135,048.70 487,025,330.22 806,950,416.10 536,652,496.73
其他业务 17,265,653.66 5,499,310.62 11,267,679.52 9,310,369.84
合计 813,400,702.36 492,524,640.84 818,218,095.62 545,962,866.57
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 58,089.35 122,969.75
城市维护建设税 4,638,853.73 3,885,400.55
教育费附加 1,983,818.10 1,665,171.66
地方教育费附加 1,322,548.25 1,110,114.47
资源税
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房产税 1,284,219.86
土地使用税 130,029.14
车船使用税 10,680.00
印花税 492,042.97
河道管理费 32,511.40
水利基金 12,073.47
合计 9,964,866.27 6,783,656.43
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及附加 66,292,250.93 56,658,181.34
差旅费 18,140,385.23 15,684,522.57
售后服务费 15,893,454.63 12,416,071.31
展览费 16,715,975.28 8,325,728.87
业务招待费 3,433,138.22 4,799,506.41
办公费 2,824,023.00 3,147,217.18
销售服务费 4,143,642.16 3,120,230.52
运输费 6,001,359.04 2,794,438.04
会议费 1,868,635.81 1,995,089.98
业务宣传费 2,371,228.80 1,462,561.18
修理费 674,387.16 1,342,442.74
租赁费 1,779,760.07 877,182.60
商业保险费 759,169.25 842,947.33
折旧费 720,582.84 808,714.44
广告费 535,655.07 790,253.18
装卸费 23,315.00 309,491.73
咨询费 211,341.63 305,094.34
经营开拓及投标费 1,728,561.57 284,227.00
包装费 4,067.52 13,247.05
其他 2,935,543.42 2,872,132.92
合计 147,056,476.63 118,849,280.73
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及附加 32,787,867.94 55,127,922.19
研发费 57,067,138.47 35,609,235.03
折旧费 5,693,737.62 6,375,232.50
办公费 1,811,912.70 3,918,540.93
租赁费 3,133,033.88 3,432,280.91
税金 750,852.49 2,622,975.25
物业费 369,055.35 1,771,007.58
修理费 4,140,501.35 1,656,974.63
差旅费 1,554,578.57 1,503,783.78
中介机构费 905,788.54 1,479,312.95
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2016 年年度报告
劳动保护费 1,307,545.41 653,300.63
业务招待费 522,181.11 638,668.90
诉讼费 642,754.18 542,331.68
咨询费 1,697,125.66 528,323.19
商业保险费 331,839.09 493,755.64
无形资产摊销 1,701,981.83 463,892.10
会议费 489,951.17 403,459.82
董事会费 416,921.00 253,433.50
技术转让费 4,067.62 176,668.72
低值易耗品摊销 990,248.22 146,632.05
取暖费 1,037,384.79 8,566.60
其他 7,555,742.66 4,468,143.00
合计 124,912,209.65 122,274,441.58
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,162,958.35 15,561,814.78
减：利息收入 19,860,499.81 13,185,047.93
汇兑损益 -1,545,699.05 -1,436,728.00
其他 319,510.92 1,708,191.49
合计 -18,923,729.59 2,648,230.34
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,784,312.49 4,665,398.10
二、存货跌价损失 6,738,226.19 308,350.77
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 20,522,538.68 4,973,748.87
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -402,044.30 -2,649,958.03
处置长期股权投资产生的投资收益 -101,231.33 -1,231,126.20
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 34,500.00 34,500.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
委托贷款的投资收益 28,006.98
理财产品取得的投资收益 12,196,788.77
合计 11,728,013.14 -3,818,577.25
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 2,323,324.63 6,138.20 2,323,324.63
其中：固定资产处置利得 2,323,324.63 6,138.20 2,323,324.63
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 33,277,920.38 38,705,263.58 2,496,199.11
其他 68,069.65 131,361.09 68,069.65
合计 35,669,314.66 38,842,762.87 4,887,593.39
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
科技补贴 1,503,500.00 4,865,000.00 与收益相关
科技补贴 695,181.41 695,789.46 与资产相关
税收返还 30,781,721.27 32,363,946.62 与收益相关
税收减免 1,110.00 与收益相关
政府补贴 138,802.00 564,417.50 与收益相关
政府补助 158,715.70 215,000.00 与收益相关
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2016 年年度报告
合计 33,277,920.38 38,705,263.58 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 3,437,792.22 335,617.08 3,437,792.22
其中：固定资产处置损失 3,437,792.22 335,617.08 3,437,792.22
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 177,971.58 30,000.00 177,971.58
其他 114,621.48 1,487,831.81 114,621.48
合计 3,730,385.28 1,853,448.89 3,730,385.28
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,894,696.69 9,484,514.48
递延所得税费用 -3,269,846.64 -2,246,760.42
合计 12,624,850.05 7,237,754.06
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 81,010,642.40
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,151,596.36
子公司适用不同税率的影响 -1,981,702.79
调整以前期间所得税的影响 -301,147.54
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,410,702.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -297,167.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,642,568.75
所得税费用 12,624,850.05
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
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2016 年年度报告
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款、代垫款 31,893,985.44 8,665,762.10
利息收入 6,244,131.48 7,456,121.29
政府补助 1,801,017.70 1,180,527.50
营业外收入 61,569.34 131,131.09
收回保证金 10,910,000.00
合计 50,910,703.96 17,433,541.98
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 109,919,054.75 107,511,365.67
往来款 27,689,988.12 14,057,855.91
营业外支出 255,487.14 1,517,731.81
支付保证金 1,650,000.00
合计 139,514,530.01 123,086,953.39
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司 1,504,934.29
合计 1,504,934.29
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定向增发保证金 34,000,000.00
红利保证金退回 2,048,673.24
合计 2,048,673.24 34,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定向增发保证金 34,000,000.00
定向增发发行费 1,837,456.87
支付红利保证金 2,048,673.24
合计 37,886,130.11
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2016 年年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 68,385,792.35 42,658,853.77
加：资产减值准备 20,522,538.68 4,973,748.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,162,819.56 15,120,483.81
无形资产摊销 15,461,449.87 8,504,087.40
长期待摊费用摊销 1,420,008.31 163,682.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 1,114,467.59 329,478.88
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,622,144.26 15,705,031.53
投资损失（收益以“－”号填列） -11,728,013.14 3,818,577.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,110,646.64 -2,403,160.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 39,147,019.69 10,352,854.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -46,703,187.77 -114,196,442.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 236,474.74 842,404.21
其他 205,618.59 -1,520,033.51
经营活动产生的现金流量净额 102,736,486.09 -15,650,433.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 746,711,812.49 88,868,240.33
减：现金的期初余额 88,868,240.33 186,962,917.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 657,843,572.16 -98,094,676.87
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 933,800.00
其中：安捷储运 933,800.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,438,734.29
其中：安捷储运 2,438,734.29
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 -1,504,934.29
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2016 年年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 746,711,812.49 88,868,240.33
其中：库存现金 65,935.41 172,380.01
可随时用于支付的银行存款 746,223,836.67 85,842,387.91
可随时用于支付的其他货币资金 422,040.41 2,853,472.41
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 746,711,812.49 88,868,240.33
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,831,000.00 开立保函、信用证
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 3,831,000.00 /
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 10,036,832.39
其中：美元 1,446,749.53 6.9370 10,036,101.49
欧元 100.03 7.3068 730.90
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
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2016 年年度报告
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权之 司股权投
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置价 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股
时点的确定 之日剩余股 剩余股权产 允价值的确定 其他综合
名称 款 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的账面价 权的公允价
依据 权的比例 生的利得或 方法及主要假 收益转入
公司净资产份 值 值
损失 设 投资损益
额的差额
的金额
安 捷 储 933,800.00 30.00 股权转让 2016 年 3 按股权转让 -101,231.33
运 月 31 日 协议约定
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
重庆万祥 重庆 重庆 医疗设备的 73.08 设立
销售、维修
等
广州万东 广东 广州 医疗设备的 80.00 设立
销售、维修
等
湖南万东 湖南 长沙 医疗设备的 50.00 设立
销售、维修
等
南京万东 南京 南京 医疗设备的 100.00 设立
销售、维修
等
安捷储运 北京 北京 物资存储、 30.00 设立
*1 包装、托运
等
万里云*2 北京 北京 软件开发 75.00 设立
万东三叶 上海 上海 医疗设备的 100.00 同一控制企业
生产、销售、 合并
维修等
西安万东 陕西 西安 医疗设备的 70.00 设立
销售、维修
等
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
2016 年 3 月 28 日，公司、阿里健康科技（北京）有限公司（以下简称“阿里健康”）、万里云三方
签订《增资协议》，阿里健康以 2.25 亿元购入万里云 25%的股权，其中 2,666,666.67 元作为增资额计
入万里云注册资本，剩余部分 222,333,333.33 元作为增资的溢价计入资本公积。公司自 2016 年 4 月 1
日起持有万里云的股权比例由 100%减少至 75%。
华润万东在湖南万东董事会中占有多数席位，具有实际控制权。
其他说明：
注：以 2016 年 3 月 31 日为评估基准日，将安捷储运 30%的股权转让给少数股东，转让完成后，
公司不再持有安捷储运股份，截止 2016 年 12 月 31 日，安捷储运不再列入合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用□不适用
子公司万里云本年增加少数股东，导致持股比例由 100%减少至 75%，根据股权转让协议约定，本
公司仍控制子公司。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
万里云
购买成本/处置对价 225,000,000.00
--现金 225,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 225,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产 59,088,630.45
份额
差额 165,911,369.55
其中：调整资本公积 165,911,369.55
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合
计数
--净利润
--其他综合收益
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--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 14,690,792.58 15,092,836.89
下列各项按持股比例计算的合
计数
--净利润 -402,044.29 -2,649,958.03
--其他综合收益
--综合收益总额 -402,044.29 -2,649,958.03
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司相
关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部门递交的月度
报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风
险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用
评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该
限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”
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2016 年年度报告
级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊
销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(一) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于短期借款。本公司管理层认为，短期借款的利率系固定利率，因此利率风
险对本公司不存在重大影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司管理层认为，本公司主要及持续性业务以人民币
计价结算，因此汇率风险对本公司主要及持续性业务不存在重大影响。
（3）其他价格风险
本公司持有的可供出售金融资产的投资在资产负债表日以成本计量，参见附注（五）十。因此管
理层认为该投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
(二) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
本公司的管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，保持并维护信用，与银行保持良
好的合作关系，以满足本公司经营的需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
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2016 年年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
江苏鱼跃科技发展 丹阳市水 电子新产品、 123,000.00 46.68 46.68
有限公司（以下简 关路 1 号 新材料的研发
称“鱼跃科技”） 和销售
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州万东 本公司的联营企业
库利艾特 本公司的联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海医疗器械厂有限公司（以下简称“上械厂”） 受同一方控制
上海医疗器械九厂（以下简称“上械九厂”） 受同一方控制
江苏鱼跃医疗设备股份有限公司（以下简称“鱼跃医疗”） 受同一方控制
上海鱼跃医疗设备有限公司（以下简称“鱼跃设备”） 受同一方控制
广东宝莱特医用科技股份有限公司（以下简称“宝莱特”） 受同一方控制
杭州远志医疗器械有限公司（以下简称“杭州远志”） 联营企业子公司
陕西万东医疗设备有限公司（以下简称“陕西万东”） 子公司的少数股东
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鱼跃医疗 购买原材料 23,529,584.90 12,536,766.26
杭州万东 购买原材料 1,863,264.07 4,386,949.56
上械九厂 购买原材料 260,948.72
宝莱特 购买原材料 11,965.81 28,034.20
上械厂 购买原材料 156.51
陕西万东 接受劳务 40,692.70
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
陕西万东 销售货物 217,435.90 2,754,742.66
上械厂 提供劳务 684,748.01
鱼跃医疗 提供劳务 866,000.00
鱼跃医疗 销售货物 2,552,722.56 114,703.83
鱼跃设备 销售货物 475,726.50 107,264.95
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上械厂 房屋建筑物、土地使用 1,314,094.63 927,350.45
权
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鱼跃医疗 购买固定资产 486,733.05
鱼跃医疗 销售固定资产 2,486,240.73
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 847.42 902.00
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收股利
杭州万东 986,321.30 986,321.30
预付账款
鱼跃医疗 12,000.00
应收账款
陕西万东 5,157,928.54 2,392,769.81 6,917,193.54 2,040,425.98
鱼跃医疗 6,034.16 60.34
其他应收款
宝莱特 300,000.00 150,000.00 300,000.00 60,000.00
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
杭州万东 1,352,709.00
上械厂 183.12 183.12
上械九厂 191,233.40 191,233.40
陕西万东 195,000.00 195,000.00
鱼跃医疗 12,437,024.82 8,260,658.53
杭州远志 730,477.00 1,352,709.00
预收款项
鱼跃设备 6,500.00 21,600.00
其他应付款
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2016 年年度报告
上械厂 1,092,521.92 1,252,360.67
北药集团
鱼跃股份 51,883.20 23,001.12
库利艾特 548,182.61 708,182.61
陕西万东 40,692.70 40,692.70
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司以 2,295,000.00 元保证金为本公司在福建海峡银行提供保证金
质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 12 月 31 日止，该额度内发生已开具未到期的保
函担保金额为 2,295,000.00 元。
截至 2016 年 12 月 31 日止，无保证金质押的保函情况：
保证人 受益人 保函类型 担保金额 担保到期日
交通银行天坛支行 中国医药健康产业股份有限公 履约保函 414,750.00 元 2020 年 3 月 1 日
司
交通银行天坛支行 中国医药健康产业股份有限公 质量/维修保函 414,750.00 元 2019 年 12 月 30 日
司
交通银行天坛支行 Central Project Implementation 投标保函 251,000.00 美元 2017 年 2 月 28 日
Bureau”Health-3”
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响（金额单位：万元）
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2016 年年度报告
债务 债务
担保单位 被担保单位 币种 担保原币金额 担保本位币金额 对本公司的财务影响
开始日 到期日
本公司（注 1） 西安大兴医院 人民币 768.00 768.00 2015/10/21 2018/10/21 无不利影响
注 1：本公司以 1,536,000.00 元质押保证金为西安大兴医院平银京公九贷字 20151019 第 001 号贷
款在平安银行提供贷款担保，担保最高金额为 7,680,000.00 元。截至 2016 年 12 月 31 日，西安大兴
医院偿还贷款 3,200,000.00 元，担保余额 4,480,000.00 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 57,944,592.75
经审议批准宣告发放的利润或股利
根据公司于 2017 年 4 月 6 日召开的第七届董事会第十七次会议有关利润分配预案的决议，2016
年度利润分配预案为公司拟以总股本 386,297,285 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），
每 10 股转增 4 股。该分配方案尚待股东大会决议批准。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
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2016 年年度报告
4、 年金计划
√适用 □不适用
2009 年 12 月 24 日，华润万东制定了企业年金方案。规定自企业年金方案执行之日起，与公司签
订了劳动合同且试用期（或见习期）满，以非农业户口参加基本养老保险的员工，在本人自愿填写《参
加企业年金申请表》后可以加入企业年金。企业年金采取月缴费方式，公司每月按照上年度企业月均
工资总额的 8.33%缴费，员工个人缴费为上年度企业月均工资总额的 6.00%，由公司从当月工资中代
为扣缴。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 168,525,942.66 99.21 38,500,288.24 22.85 130,025,654.42 172,562,255.96 99.23 31,845,803.07 18.45 140,716,452.89
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
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2016 年年度报告
单项金额 1,338,330.00 0.79 1,338,330.00 100.00 1,338,330.00 0.77 1,338,330.00 100.00
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 169,864,272.66 / 39,838,618.24 / 130,025,654.42 173,900,585.96 / 33,184,133.07 / 140,716,452.89
期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 93,760,627.02 938,306.27 1.00
1至2年 19,193,304.67 3,838,660.93 20.00
2至3年 5,822,584.55 1,746,775.37 30.00
3 年以上
3至4年 7,680,834.37 3,840,417.19 50.00
4至5年 10,351,022.57 7,245,715.80 70.00
5 年以上 20,890,412.68 20,890,412.68 100.00
合计 157,698,785.86 38,500,288.24
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
组合 2 10,827,156.80
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,424,699.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 229,786.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
重庆汇美医用设备有 229,786.00 货币资金
限公司
合计 229,786.00 /
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 6,560,402.68 3.86 129,178.22
第二名 4,903,528.54 2.89 2,390,225.81
第三名 4,402,737.00 2.59 44,027.37
第四名 4,041,958.68 2.38 4,041,958.68
第五名 4,031,568.00 2.37 2,903,038.80
合计 23,940,194.90 14.09 9,508,428.88
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风 45,420,637.57 98.96 4,557,771.19 10.03 40,862,866.38 63,249,795.02 99.25 4,974,867.50 7.87 58,274,927.52
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
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2016 年年度报告
单项金额 477,792.00 1.04 477,792.00 100.00 477,792.00 0.75 477,792.00 100.00
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 45,898,429.57 / 5,035,563.19 / 40,862,866.38 63,727,587.02 / 5,452,659.50 / 58,274,927.52
期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 7,184,626.40 71,846.26 1.00
1至2年 1,849,661.91 369,932.38 20.00
2至3年 150,611.11 75,305.56 50.00
3 年以上 4,040,686.99 4,040,686.99 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 13,225,586.41 4,557,771.19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
组合 2 32,195,051.16
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 417,096.31 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
127 / 132
2016 年年度报告
往来款 39,822,790.61 47,150,151.39
保证金 2,749,785.35 11,571,544.56
备用金 3,307,853.61 4,252,992.24
其他款项 18,000.00 752,898.83
合计 45,898,429.57 63,727,587.02
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
第一名 内部借款 14,909,241.97 3 年以上 32.48
第二名 内部借款 9,720,000.00 1-2 年 21.18
第三名 内部借款 7,500,209.51 2 年以内 16.34
第四名 保证金 1,159,200.00 3 年以上 2.53 1,159,200.00
第五名 往来款 773,562.04 3 年以上 1.69 773,562.04
合计 / 34,062,213.52 / 74.22 1,932,762.04
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 54,915,902.95 54,915,902.95 55,065,902.95 55,065,902.95
对联营、合营企业投 14,690,792.58 14,690,792.58 15,092,836.88 15,092,836.88
资
合计 69,606,695.53 69,606,695.53 70,158,739.83 70,158,739.83
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额 提减值 备期末
加
准备 余额
湖南万东 3,000,000.00 3,000,000.00
广州万东 3,022,600.00 3,022,600.00
重庆万祥 1,900,000.00 1,900,000.00
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2016 年年度报告
安捷储运 150,000.00 150,000.00
南京万东 3,600,000.00 3,600,000.00
万里云 8,000,000.00 8,000,000.00
万东三叶 28,393,302.95 28,393,302.95
西安万东 7,000,000.00 7,000,000.00
合计 55,065,902.95 150,000.00 54,915,902.95
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
杭州万 14,84 -322, 14,52
东 9,760 263.6 7,497
.95 6 .29
库利艾 243,0 -79,7 163,2
特 75.93 80.64 95.29
小计 15,09 -402, 14,69
2,836 044.3 0,792
.88 0 .58
15,09 -402, 14,69
合计 2,836 044.3 0,792
.88 0 .58
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 668,638,909.26 388,404,469.06 664,996,458.43 434,748,999.36
其他业务 16,328,676.84 8,491,321.45 12,944,678.09 8,656,652.92
合计 684,967,586.10 396,895,790.51 677,941,136.52 443,405,652.28
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 600,000.00 10,336,218.16
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2016 年年度报告
权益法核算的长期股权投资收益 -402,044.30 -2,649,958.03
处置长期股权投资产生的投资收益 783,800.00 -1,231,126.20
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 34,500.00 34,500.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
短期理财产品收益 10,200,966.16
委托贷款的投资收益 385,506.99
合计 11,217,221.86 6,875,140.92
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,215,698.92
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 2,496,199.11
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 12,196,788.77
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 229,786.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -224,523.41
所得税影响额 -2,149,116.95
少数股东权益影响额 -411,925.74
合计 10,921,508.86
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
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2016 年年度报告
归属于公司普通股股东的净利 4.49 0.19 0.19
润
扣除非经常性损益后归属于公 3.81 0.16 0.16
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
第十一节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人吴光明先生、主管会计工作负责人井晓权先生、会计
备查文件目录
机构负责人杨征先生签名并盖章的会计报表。
载有立信会计师事务所盖章、注册会计师封磊、俞蕾签名并盖章的审
备查文件目录
计报告原件。
报告期内在《中国证券报、《上海证券报》、《证券时报》上公开披
备查文件目录
露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：吴光明
董事会批准报送日期：2017 年 4 月 6 日
修订信息
□适用 √不适用
132 / 132| 万东医疗2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-08 |
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| 附件：公告原文 |
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