退市罗顿(600209)_公司公告_罗顿发展2016年年度报告新浪财经

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罗顿发展2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-15
2016 年年度报告公司代码：600209 公司简称：罗顿发展罗顿发展股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事李维工作原因高松独立董事臧小涵工作原因郭静萍三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人高松、主管会计工作负责人余前及会计机构负责人（会计主管人员）徐庆明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2016年末母公司未分配利润余额为 -12,365,866.88元。2016年度合并报表中归属于母公司净利润为-45,941,203.83元。鉴于公司2016年末母公司累计未分配利润为负且公司2016年度合并报表中归属于母公司净利润为负，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司董事会拟定2016年度利润分配及资本公积金转增股本的预案如下：本公司2016年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。本议案尚需提交公司2016年年度股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、其他 □适用 √不适用 1 / 141 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9 第五节重要事项........................................................................................................................... 23 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 40 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 41 第九节公司治理........................................................................................................................... 46 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 49 第十一节财务报告........................................................................................................................... 50 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 141 2 / 141 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义本公司、公司指罗顿发展股份有限公司罗衡机电公司指海南罗衡机电工程设备安装有限公司清算组指海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司（清算组）德稻投资公司指北京德稻教育投资有限公司技术产业公司指海口黄金海岸技术产业投资有限公司大宇实业公司指海南大宇实业有限公司集团公司指海南黄金海岸集团有限公司国能投资公司指海口国能投资发展有限公司北京罗顿沙河公司指北京罗顿沙河建设发展有限公司酒店公司指海南金海岸罗顿大酒店有限公司海南工程公司指海南金海岸装饰工程有限公司上海工程公司指上海罗顿装饰工程有限公司北京工程公司指北京罗顿建设工程有限公司元指人民币元上交所指上海证券交易所天健会计师事务所指天健会计师事务所（普通特殊合伙）报告期、本报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称罗顿发展股份有限公司公司的中文简称罗顿发展公司的外文名称 LAWTON DEVELOPMENT CO., LTD 公司的外文名称缩写 LAWTON DEVELOPMENT 公司的法定代表人高松 3 / 141 2016 年年度报告二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名林丽娟联系地址海南省海口市人民大道68号北 12楼电话 0898-66258868-801 传真 0898-66254868 电子信箱 golden@public.hk.hi.cn 三、基本情况简介公司注册地址海南省海口市人民大道68号公司注册地址的邮政编码公司办公地址海南省海口市人民大道68号北12楼公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.lawtonfz.com.cn 电子信箱 golden@public.hk.hi.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》和《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点海南省海口市人民大道68号北12楼董秘办五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所罗顿发展 600209 ST罗顿六、其他相关资料名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座内）签字会计师姓名张希文、李联名称公司聘请的会计师事务所（境办公地址外）签字会计师姓名名称国盛证券有限责任公司办公地址江西省南昌市永叔路 15 号报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表颜永军保荐机构人姓名持续督导的期间 2006 年 6 月 16 日起名称办公地址报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问财务顾问主办人姓名持续督导的期间 4 / 141 2016 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据 2016年 2015年年同期增 2014年减(%) 营业收入 153,354,882.46 109,759,987.46 39.72 202,098,628.85 归属于上市公司股东的净 -45,941,203.83 2,516,484.68 -1,925.61 9,264,588.44 利润归属于上市公司股东的扣 -61,884,085.30 -24,600,695.99 不适用 7,298,010.71 除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量 -23,613,970.37 -22,087,202.32 不适用 -156,146,950.62 净额本期末比上年同期 2016年末 2015年末 2014年末末增减（% ）归属于上市公司股东的净 664,145,445.19 721,448,911.52 -7.94 721,785,999.44 资产总资产 909,386,152.77 975,784,886.58 -6.80 993,195,678.72 期末总股本 439,011,169.00 439,011,169.00 439,011,169.00 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.1046 0.0057 -1,935.09 0.0211 稀释每股收益（元／股） -0.1046 0.0057 -1,935.09 0.0211 扣除非经常性损益后的基本每 -0.1410 -0.056 -151.79 0.0166 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） -6.58 0.35 减少6.93个百 1.29 分点扣除非经常性损益后的加权平 -8.87 -3.41 减少5.46个百 1.02 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 5 / 141 2016 年年度报告九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 16,783,409.81 8,986,909.41 23,507,698.57 104,076,864.67 归属于上市公司股东的 -6,862,406.46 -32,409,335.77 -8,987,656.07 2,318,194.47 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 -8,545,534.31 -32,405,215.25 -9,024,971.13 -11,908,364.61 净利润经营活动产生的现金流 -18,912,057.74 -16,061,810.43 -1,460,420.74 12,820,318.54 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额适用）非流动资产处置损益 18,509,469.74 29,151,013.79 -93,458.26 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与 167,000.00 215,000.00 公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 108,876.93 1,535,156.75 344,907.82 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 6 / 141 2016 年年度报告除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减 167,700.00 值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量 219,148.00 2,491,104.00 的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 12,527.54 18,301.50 -195,629.98 入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -1,740,379.70 -2,860,695.92 -253,440.08 所得税影响额 -947,613.04 -1,112,743.45 -709,605.77 合计 15,942,881.47 27,117,180.67 1,966,577.73 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额投资性房地产 19,526,328.00 0 19,526,328.00 8,996,316.70 持有待售的资产 7,834,680.00 0 7,834,680.00 1,596,650.81 合计 27,361,008.00 0 27,361,008.00 10,592,967.51 十二、其他 □适用 √不适用 7 / 141 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务报告期内，公司主要从事酒店经营及管理业务和装饰工程业务，其中装饰工程业务主要包括装饰工程设计、装饰工程施工和园林景观工程。这两项传统业务主要由公司控股子公司具体负责专业经营：酒店公司的管理团队负责管理公司下属的海口金海岸罗顿大酒店的日常经营，海南工程公司和上海工程公司在装饰工程业务方面主要负责对外承接工程订单，业务领域主要集中在高端酒店的装饰装修方面，客户主要为项目建设总承包商或工程项目的业主，海南工程公司和上海工程公司提供从项目接单、工程咨询、方案设计、安装施工、后期维护、技术研发等全流程的工程系统服务。 2、经营模式工程公司承接的项目一般通过公开招标、邀标和竞争性谈判等方式取得。在工程项目中标后，中标公司与业主签订合同，该合同一般对工期、施工范围、合同金额、工程款项的支付进度等进行约定。中标后以项目为管理单元进行采购、施工和售后服务等。 3、行业情况说明（1）酒店经营及管理业务酒店经营及管理自上个世纪八十年代兴起，随着中国旅游业的大发展，酒店经营及管理也获得了空前的发展，至今已经步入成熟稳定的发展阶段。在海南自身丰富的旅游资源优势和获批建设国际旅游岛的契机下，特别是海南独特、优越的气候条件，给海南酒店业带来巨大的发展空间。与此同时，大批国际知名品牌的进驻和本土知名品牌的崛起，竞争的激烈程度不断加深，公司的酒店经营及管理业务面临较大的压力，公司下属的海口金海岸罗顿大酒店由于设施老化，盈利能力较弱，在同行业中缺乏竞争优势，因此近年一直处在亏损状态。（2）装饰工程业务 “十三五”期间，随着我国经济步入“新常态”，经济下行压力增大，建筑装饰行业也将由高速增长期进入中速调整期，行业总体上保持平稳发展。在经济“新常态”下的建筑装饰行业挑战与机遇并存，根据《2016 年政府工作报告》显示，到 2020 年，常住人口城镇化率达到 60%、户籍人口城镇化率达到 45%，从中看出“十三五”期间我国鼓励非户籍人口在城市落户的具体制度政策的实施，与之相配套的住宅建设、文化体育、医疗卫生场馆等基础设施的建设使得建筑装饰行业市场在未来三到五年间仍将保有较大的市场空间，显现出了较大的发展潜力。另一方面，建筑装饰行业受宏观经济变化呈现出一定的景气周期性，2016 年也是我国宏观经济进入新常态以来形式最为严峻的一年，建筑、房地产等行业的市场持续疲软将对建筑装饰行业的发展产生一定的影响。公司的装饰工程业务主要集中在高端酒店的装饰装修，上市以来，经过多年的努力，在业内具有了一定的知名度，并创建了自己的品牌。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用主要资产重大变化说明投资性房地产报告期内公司转让房产导致投资性房地产减少 1,952 万元。报告期内公司对工程项目计提了 2,201 万元存货跌价准备导致存货减存货少 2,201 万元。 8 / 141 2016 年年度报告长期股权投资报告期内公司对德稻(上海)资产管理有限公司追加投资 1,500 万元。其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司核心竞争力没有发生重要变化，公司管理团队稳定。 1、作为海南较早从事酒店经营及管理业务的公司，拥有一支资深的管理团队，经过多年的经营，在业内具有了较高的知名度，积累了较为丰富的管理经验，培养了大量的管理人才。 2、公司的装饰工程业务在品牌、设计、施工、人才、区域等方面具备一定的竞争优势：（1）资质和品牌优势公司下属的工程公司长期以来注重品牌建设，推行精品战略，以一流精品树立一流市场品牌，在酒店设计施工方面，工程公司更是具有高素质的专业队伍和技术力量,公司曾为多家知名酒店进行建筑装饰服务，依靠严格的质量管理和诚信服务赢得了业主单位的认可，提升了品牌形象；在资质建设方面，工程公司具有国家建筑装饰设计甲级、建筑装饰施工壹级资质。（2）专业化设计优势工程公司奉行以“设计为灵魂，质量为根本”的理念，讲究人与环境的沟通与协调，用心于方圆结构中精雕细琢。公司设计部拥有一支综合素质高、创新能力强、丰富设计经验的队伍，设计理念、设计技术、设计水平均达到国内一流水平，其设计成果也多次获奖，其中：湖南出版科技园一科技文化活动中心宾馆获中国建筑工程全国鲁班奖、全国建筑工程室内装饰装修奖及装饰设计奖；博鳌金海岸温泉大酒店获全国建筑工程室内装饰装修奖及装饰设计奖、海南省优秀室内装饰设计一等奖；湘麓山庄获全国建筑工程室内装饰装修奖及装饰设计奖。（3）专业化施工管理优势工程公司施工队伍的基本骨干，是一批长期受雇于工程公司、经工程公司多年培训、具有娴熟技能、能完整理解工程公司施工概念的高级技工。工程公司通过了质量、职业健康安全、环境等管理体系的认证，努力打造完善的项目施工管理体系，为品牌推广提供质量保障。（4）人才优势工程公司长期注重对设计、施工、项目管理等方面人才的培养，建设了一支具有丰富施工管理经验的团队，为公司未来发展奠定了坚实的人才基础，公司核心管理人员是一批长期为公司服务的老员工，综合素质高、创新能力强，对公司的忠诚度相对较高。公司现有高级职称人员 16 名（含工程类、会计类、经济类)，中级职称人员 33 名(含工程类、会计类、经济类)，员工队伍的专业素质，为打造优质、环保的工程奠定了坚实的基础。（5）区域覆盖优势工程公司通过科学的市场布局，设立了海南公司，上海公司，北京公司等，通过网络覆盖和落地发展的模式，进行持续的扩张，从而有利于拓展新地区的业务，目前，工程公司的业务已经覆盖华北、华东、华南、华中、西南、西北等地区。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析报告期内，面对复杂的市场环境，公司管理层根据公司经营目标和经营计划，采取稳健的经营方针，一方面，继续对外积极开拓市场；另一方面，对内继续进行资源整合，同时加强管理，控制成本。公司管理层在董事会的领导下，带领全体员工迎难而上，通过深化管理，挖掘现有业务潜力，同时积极谋求战略转型，寻找新的利润增长点。（1）报告期内，全球经济复苏依然缓慢，经济环境复杂多变，这些因素对公司的装饰工程业务和酒店经营业务产生了一定的影响，面对种种困难，公司管理层带领全体员工主动出击，投入 9 / 141 2016 年年度报告更多的人力物力开拓市场，公司装饰工程业务 2016 年度完成主营业务收入 9,678.64 万元，较上年同期增加 22.54%。酒店经营管理业务采取积极的营销政策，扩大住店客源，2016 年度完成主营业务收入 2,822.66 万元，较上年同期增加 2.37%，但由于酒店设施老化，缺乏竞争优势，酒店经营及管理业务延续了亏损的态势。（2）管理层按照董事会制定的战略目标和部署，根据“在发展中调整”的原则，继续进行内部资源整合，优化资源配置。报告期内，为了盘活资产，优化资产结构，提高资产运营效率，公司控股子公司海南工程公司处置了其位于上海的部分房产，从而有效回笼资金和补充公司现金流，增加公司营业外收入。（3）人才优势是企业在竞争中取胜的关键性因素之一，公司管理层一直将人才建设作为企业的战略要求。报告期内，公司实施了股票期权激励计划，通过授予公司部分董事、高级管理人员和业务骨干员工股票期权的方式，激励公司管理团队持续价值的创造，保证公司人才队伍的稳定性。公司管理层高度重视人才的引进和培养，公司人力资源部门根据业务发展的需要招收了年轻有活力的新员工和引进专业人才，经过多年的积累，公司储备了一批工程技术人才和酒店经营管理人才。报告期内，公司人力资源部门对新入职员工通过做好传帮带和有针对性地进行内部及外部培训，使其迅速成长，同时对老员工的发展潜能进行发掘并加以培训，使得“才尽其用”。（4）公司管理层在挖掘现有业务潜力的基础上，努力推进公司战略转型，积极寻找和培育新的利润增长点。为了增强公司未来主营业务的盈利能力，为公司和股东争取更多的投资回报，公司于 2016 年 2 月 24 日开始停牌筹划重大资产重组。在停牌期间，公司管理层做了大量的工作，积极推进重组的相关工作，但由于国内证券市场环境、政策等客观情况发生了较大变化，交易各方认为继续推进重大资产重组的条件不够成熟，经重组各方审慎研究，公司终止了本次重大资产重组。未来公司将继续积极谋求战略转型，引进优质资产，进一步拓展新的利润增长点，提升公司的经营业绩和可持续发展能力。二、报告期内主要经营情况报告期内公司的主营业务主要为酒店经营及管理、装饰工程。全年完成营业收入 15,335.49 万元，较上年增加 39.72 %，实现归属于母公司的净利润为-4,594.12 万元，较上年减少 4,845.77 万元。报告期营业收入构成及分析如下：酒店经营收入完成 2,822.66 万元，较上年增加 2.37%，主要原因为酒店公司加大各平台直销力度，扭转酒店收入逐年下降趋势。报告期工程类收入完成 9,678.64 万元，较上年增加 22.54 %，装饰工程收入主要来源为装修高档星级酒店。报告期归属于母公司的净利润同比减少 4,845.77 万元，主要原因为装饰工程业务利润减少、计提存货跌价准备和管理费用增加。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 153,354,882.46 109,759,987.46 39.72 营业成本 129,556,420.62 90,281,475.60 43.50 销售费用管理费用 54,201,930.18 44,529,811.48 21.72 财务费用 -236,022.43 -312,622.14 不适用经营活动产生的现金流量净额 -23,613,970.37 -22,087,202.32 不适用投资活动产生的现金流量净额 19,832,667.60 7,140,029.97 177.77 筹资活动产生的现金流量净额 -1,259,420.15 -6,950,408.14 不适用研发支出 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 10 / 141 2016 年年度报告 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）装饰工程 95,110,822.55 86,852,796.62 8.68 28.67 42.53 减少 8.88 个百分点建筑设计 1,675,603.73 743,867.47 55.61 -66.95 -73.27 增加 10.52 个百分点酒店经营 28,226,598.83 24,896,308.93 11.80 2.37 0.21 增加 1.90 个百分点网络通信 22,139.45 47,515.35 -114.62 -99.12 -97.24 减少 146.06 个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）装饰工程 95,110,822.55 86,852,796.62 8.68 28.67 42.53 减少 8.88 个百分点建筑设计 1,675,603.73 743,867.47 55.61 -66.95 -73.27 增加 10.52 个百分点酒店经营 28,226,598.83 24,896,308.93 11.80 2.37 0.21 增加 1.90 个百分点网络通信 22,139.45 47,515.35 -114.62 -99.12 -97.24 减少 146.06 个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比分地区营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）华东 82,784,538.62 75,355,803.98 8.97 92.25 91.98 增加 0.12 个百分点华南 28,226,598.83 24,896,308.93 11.80 -33.71 -20.08 减少 15.04 个百分点华中 3,606,000.78 2,828,002.50 21.58 574.60 1,146.57 减少 35.98 个百分点西南 10,418,026.33 9,460,372.96 9.19 16.68 14.95 增加 1.36 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 11 / 141 2016 年年度报告 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同成本本期占额较上期占总情况分行业构成本期金额总成本上年同期金额年同期成本比说明项目比例(%) 变动比例(%) 例(%) 装饰工程 86,852,796.62 67.04 60,936,115.56 67.50 42.53 业务量较上年增加建筑设计 743,867.47 0.57 2,783,304.54 3.08 -73.27 业务量较上年减少酒店经营 24,896,308.93 19.22 24,842,987.69 27.52 0.21 业务量较上年增加网络通信 47,515.35 0.04 1,719,067.81 1.90 -97.24 业务量较上年减少分产品情况本期金上年同成本本期占额较上期占总情况分产品构成本期金额总成本上年同期金额年同期成本比说明项目比例(%) 变动比例(%) 例(%) 装饰工程 86,852,796.62 67.04 60,936,115.56 67.50 42.53 业务量较上年增加建筑设计 743,867.47 0.57 2,783,304.54 3.08 -73.27 业务量较上年减少酒店经营 24,896,308.93 19.22 24,842,987.69 27.52 0.21 业务量较上年增加网络通信 47,515.35 0.04 1,719,067.81 1.90 -97.24 业务量较上年减少成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 6,556.29 万元，占年度销售总额 42.75%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 1,560.61 万元，占年度采购总额 17.80%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 12 / 141 2016 年年度报告 2. 费用 √适用 □不适用单位：元费用项目本期金额上期金额变动变动比例原因（%）主要是中介机构费管理费用 54,201,930.18 44,529,811.48 9,672,118.70 21.72 用增加所致主要是银行利息收财务费用 -236,022.43 -312,622.14 76,599.71 不适用入减少所致资产减值损主要是计提存货跌 25,314,748.33 4,711,183.16 20,603,565.17 437.33 失价损失所致主要是公司处置固营业外支出 116,231.28 81,459.80 34,771.48 42.69 定资产支出所致主要是公司处置投所得税费用 -3,746,880.61 2,808,511.77 -6,555,392.38 -233.41 资性房地产转回递延所得税所致 3. 研发投入研发投入情况表 □适用√不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用公司 2016 年度现金及现金等价物净减少额 503.37 万元，比上年同期增加 1,685.62 万元。（1）经营活动产生的现金流量净额-2,361.40 万元，比上年同期减少 152.68 万元，主要是经营性流出较上年增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额 1,983.27 万元，比上年同期增加 1,269.26 万元，主要是出售房产所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额-125.94 万元，比上年同期增加 569.10 万元，主要是因为本期无偿还的银行借款所致。公司本期经营活动产生的现金流量净额-2,361.40 万元与归属于上市公司股东的净利润 -4,594.12 万元差额为 2,232.72 万元，主要是由于计提存货跌价损失、固定资产折旧、处置固定资产收益、坏帐准备计提、投资收益等影响。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用报告期联营企业投资收益为-501.50 万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 13 / 141 2016 年年度报告 1. 资产及负债状况单位：元本期期末上期期末本期期末数占总资数占总资金额较上情况说项目名称本期期末数上期期末数产的比例产的比例期期末变明（%）（%）动比例（%）应收账款 72,565,943.78 7.98 54,211,499.06 5.56 33.86 主要是工程项目完工结算增加预付款项 3,343,351.23 0.37 1,262,348.95 0.13 164.85 主要是预付工程款增加其他应收款 13,207,341.65 1.45 29,598,384.99 3.03 -55.38 主要是收回房产转让款所致投资性房地产 19,526,328.00 2.00 -100.00 主要是出售房产所致长期待摊费用 270,355.40 0.03 1,048,300.04 0.11 -74.21 主要是酒店外墙维修费摊销完毕所致应付职工薪酬 1,747,831.18 0.19 1,208,826.24 0.12 44.59 主要是职工薪酬增加所致应交税费 24,600,993.95 2.71 36,360,264.13 3.73 -32.34 主要是缴纳房产转让税款所致应付股利 463,926.85 0.05 968,247.79 0.10 -52.09 主要是支付股东股利所致其他应付款 18,785,545.64 2.07 13,616,447.46 1.40 37.96 主要是应付中介机构费用增加所致其他说明 14 / 141 2016 年年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用√不适用 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用 1.对建筑装饰行业具有影响的外部因素（1）宏观经济形势 2016 年是我国进入全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是建筑装饰行业“十三五”规划的第一年。在国家供给侧结构性改革的大战略背景下，以及国家降低保险金费率、建筑行业全面实施营改增等一系列政策组合的作用下，也将为建筑装饰行业的发展创造更加有利的环境。（2）财政税收政策 2016 年实施了四年多的营改增改革迎来“收官之战”，作为最后四个行业之一的建筑业在今年 5 月也开始推行营改增，解决了企业重复纳税的问题，减轻企业的负担，使建筑市场更有竞争活力。除了税赋问题，国务院办公厅颁发了《关于清理规范工程建设领域保证金的通知》，全面清理建筑业企业在工程建设中需缴纳的各类保证金，改进完善了保证金缴纳、管理的方式，减轻企业大量占用现金的压力，对建筑企业的长远发展意义重大。（3）行业监管政策 2016 年住房和城乡建设部主导推进建筑市场监管与诚信信息平台的建设工作，即是所谓的 “四库一平台”。四库一平台的建成与运用，除了获取企业诚信、从业人员、建设项目、监管动态等相关信息更加全面、便捷外，将对全国建筑市场实施更加严格的监管，有利于建设透明、公平、公正的建筑市场，使得建筑市场运作更加规范、有序。（4）工程建设资质 2016 年建筑业资质改革迈出了实质性的步伐，在淡化企业资质、强化个人职业资格方面，住房和城乡建设部发布了《关于简化建筑企业资质标准部分指标的通知》（建市〔2016〕226 号）和《关于注册建筑师执业资格有关问题的通知》（人社厅规〔2016〕1 号），建筑资质的审批将逐步强化“人”的作用，对企业高素质管理人员提出更高的要求。资质改革将进一步规范行业发展秩序，传统建筑企业的扩张将不再建立于资质挂靠模式的基础之上，真正有实力企业将脱颖而出，企业品牌化发展的时代正在到来，企业在人才结构上的调整也将是未来工作的一个重点。（5）招投标管理政策今年 6 月国家发改委等六部委联合发出《关于深入开展 2016 年国家电子招标投标试点工作的通知》，力求以点带面，推进电子招投标健康有序发展。《通知》明确了试点任务和工作要求，积极有序建设运营专业化的电子招标交易平台，加快推广电子招投标应用、优化平台间的信息交互共享，推进“互联网+监管”模式实现招投标电子化监督，并不断创新监管体制。这对规范建筑工程招投标活动有着重要的作用，提高项目交易与需求的匹配度和效率，促进招标投标公平竞争、维护交易和信息安全。（6）公司未来将采取的措施报告期内宏观经济形势及相关政策的变化，对公司的装饰工程业务既是机遇，又是挑战：首先，公司将继续秉承“质量为根本”的理念，严格执行项目管理制度，保证公司施工项目如期完工且质量符合标准，用过硬的工程品质赢得业主单位的认可，提高公司的品牌价值，以在未来更加激烈的竞争中争得一席之地；其次，科学、合理地制定企业发展战略规划，巩固和加强市场竞争优势，通过网络覆盖和落地发展的模式进行市场布局，推进公司未来在新地区的项目拓展，保证业务量的绝对增长和市场份额的相对提升，从而抓住建筑装饰行业快速发展的机遇；再次，继续做好人才储备和培养工作，根据公司未来业务发展需要引进和培养优秀人才，不断提高公司员工业务能力和综合素质，以主动适应未来我国装饰工程业务将由低附加值的劳动密集型向高附加值的知识密集型、技术密集型的转变，因为技术创新在建筑装饰行业的应用层出不 15 / 141 2016 年年度报告穷，不仅提高装饰设计的精细化水平和施工组织方的科学性和精准性，而且降低了工程施工成本，为企业带来直接经济效益，因此，人才的作用将日趋重要。最后，互联网+、BIM 等现代 IT 技术在建筑装饰工程领域的应用，能够为企业带来新的业绩增长点和业务拓展的空间，目前业内以金螳螂、洪涛股份、亚厦股份为代表的企业已经在借助互联网的力量，开拓市场领域，增加市场份额，未来公司将积极构建互联网业务平台，改造当前传统的商业模式，为公司现有主营业务健康持续发展形成新的竞争优势。 2、质量控制体系分析（1）质量控制目标公司在质量管理方针的框架下，制定了以下质量目标：工序检验合格率 100%；工程一次交验合格率 100%；杜绝质量事故；顾客满意度 85%以上。（2）质量控制标准公司严格执行以下主要的质量控制法律、法规及规范：序号相关法律法规及规范编号 1 危险化学品安全管理条例国务院令第 144 号 2 住宅室内装饰装修管理办法建设部令第 110 号 3 工程技术标准强制性条文 2013 版 4 工程建设施工企业质量管理规范 GB/T50430-2007 5 建筑工程施工质量验收统一标准 GB50300-2013 6 建筑装饰装修工程质量验收规范 GB50210-2001 7 住宅室内装饰装修施工质量验收规范 JGJ/T304-2013 8 住宅装饰装修工程施工规范 GB50327-2001 9 建筑内部装修防火施工及验收规范 GB50354-2005 10 建筑涂饰工程施工及验收规程 JGJ/T294-2003 11 民用建筑工程室内环境污染控制规范 GB50325-2001 12 给水排水构筑物工程施工及验收规范 GB50141-2008 13 铝合金门窗工程技术规范 JGJ214-2010 14 建筑地面工程防滑技术规程 JGJ/T331-2014 15 房屋建筑室内装饰装修制图标准 JGJ/T244-2011 16 / 141 2016 年年度报告 16 施工现场临时用电技术规范 JGJ46-2005 17 建筑内部装修设计防火规范 GB50222-95 18 地下防水工程施工质量验收规范 GB50209-2010 19 建设工程施工现场消防安全技术规范 GB50720-2011 20 建筑装饰装修工程（环境）标准环境保护部此外，公司按照 ISO9001：2008《质量管理体系要求》制定了比较完善的企业内部质量控制文件，并在建筑装饰装修工程的施工和设计的服务全过程中实施贯彻，进行有效控制，以确保为顾客提供优质的工程和高效便捷的优质服务。（3）质量控制措施公司坚持依照完善的质量内控体系，规范每一项质量行为，在质量管理方面依循“规则—运行—审核—验证—纠正—预防”的轨道运行。按照 ISO9001：2008《质量管理体系要求》的全部要素组织施工，建立以总工程师为首的质量监督检查组织小组，横向包括各职能部门，纵向包括公司、项目部直至施工班组，形成质量管理网络，项目部建立以项目经理为总负责，项目质量工程师中间控制，项目质检员基层检查的管理系统，对工程质量进行全过程、全方位、全员的控制。公司明确了公司各级各类人员的职责和权限，使目标、责任落实到每个岗位，建立完善的岗位质量业绩考评和激励机制。 (4)质量控制情况报告期内公司严格遵守国家和地方有关产品质量技术监督法律、法规，产品均符合相关技术标准和指标，不存在因违反质量技术监督方面的法律、法规而受到行政处罚的情况。 3、安全生产管理体系分析公司贯彻“安全第一，预防为主”的安全生产方针，制定了完善的安全生产管理制度，以保障员工及施工人员在作业中的安全和健康。主要做法体现在： (1)重视对现行安全及其相关法律、法规、规范的学习，定期组织员工进行安全生产教育与培训。 (2)工程项目积极办理安全监督手续，公司进行 OHSAS18001：2007 职业健康与安全管理体系认证，寻求安全工作的有效指导、监督和支持。 (3)建立各级人员的安全生产责任制（法定代表人、总经理、职能部门人员、项目经理、技术负责人、安全员、工长、材料员、班组长、施工作业人员）。 (4)完善安全管理制度（安全检查制度、安全教育制度、安全活动制度、安全设施验收制度、安全措施及技术交底制度、事故处理制度、安全资料管理制度、现场安全管理制度），并在企业管理活动中贯彻落实。 (5)企业与项目经理部签署“安全目标责任书”，项目经理部与作业人员签署“安全协议书”；明确安全指标、奖惩规定。公司报告期内未发生重大安全生产事故。 17 / 141 2016 年年度报告建筑行业经营性信息分析 1. 报告期内竣工验收的项目情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币细分行业房屋建设基建工程专业工程建筑装饰其他总计项目数（个） 0 0 0 32 0 总金额 0 0 0 5,614.32 0 5,614.32 √适用□不适用单位：万元币种：人民币项目地区境内境外总计项目数量（个） 32 0 总金额 5,614.32 0 5,614.32 其他说明 □适用√不适用 2. 报告期内在建项目情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币细分行业房屋建设基建工程专业工程建筑装饰其他总计项目数量（个） 0 0 2 9 0 11 总金额 0 0 404.89 3,962.16 0 4,367.05 √适用□不适用单位：万元币种：人民币项目地区境内境外总计项目数量（个） 11 0 总金额 4,367.05 0 4,367.05 3. 在建重大项目情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币业务项目完工百本期确认累计确认本期成累计成本项目名称工期模式金额分比收入收入本投入投入海口汇通设计 4,519.63 184 天 95% 3,007.74 3,007.74 2898.61 2,898.61 大厦装修施工改造项目合同内装饰工模式程蚌埠市新设计 1,518.00 155 天 70% 1,037.06 1,037.06 833.50 833.50 地城市广施工场项目 B 合同地块 4#楼模式酒店其他说明 □适用√不适用 18 / 141 2016 年年度报告 4. 报告期内境外项目情况 □适用√不适用其他说明 □适用√不适用 5. 存货中已完工未结算的汇总情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币已办理结算的已完工未结算项目累计已发生成本累计已确认毛利预计损失金额的余额金额 35,679.26 4,178.23 2,201.08 32,867.20 4,789.21 6. 其他说明 □适用√不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2015 年 11 月 8 日和 12 月 15 日，公司与关联方共同签署了增资扩股协议及其补充协议，根据增资扩股协议及其补充协议，公司将对德稻（上海）资产管理有限公司进行股权投资 5,000 万元。报告期内，公司根据协议的规定，对德稻（上海）资产管理有限公司投资 1,500 万元。 (1) 重大的股权投资 √适用□不适用 2015年11月8日，公司与北京德稻教育投资有限公司、上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司、北京德稻教育科技有限公司和德稻（上海）资产管理有限公司共同签署了《德稻（上海）资产管理有限公司增资扩股协议》。2015年12月15日，公司与上述四家公司签署了《德稻（上海）资产管理有限公司增资扩股协议之补充协议》，根据上述协议和补充协议，公司将以自有资金对德稻（上海）资产管理有限公司投资5,000万元，占德稻（上海）资产管理有限公司注册资本的比例为47.62%。报告期内，公司对德稻（上海）资产管理有限公司投资1,500万元，截至2016年12 月31日，公司实际投资额为5,000万元。 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 19 / 141 2016 年年度报告公司名称注册资本公司持总资产（万净资产（万营业收入净利润（万经营范围（万元）股比例元）元）（万元）元）海南金海岸主要从事宾馆、酒店罗顿大酒店 38,246.61 51% 20,419.66 15,000.69 2,818.36 -1,917.64 及其配套服务设施有限公司的经营及管理主要从事室内外装海南金海岸修装饰工程设计、施装饰工程有 3,000.00 90% 8,336.07 1,845.31 3,422.57 -600.11 工，建筑材料，装饰限公司材料的销售上海罗顿装主要从事建筑装修饰工程有限 3,000.00 90% 14,812.36 2,294.99 8,920.48 -558.94 装饰工程，建筑材公司料，装潢材料的销售园林项目咨询、设海南罗顿园计、施工，景观艺术林景观工程 1,000.00 70% 1,473.49 147.36 0.00 -116.28 品咨询、设计、施工，有限公司园林产品的开发、销售。建筑项目咨询、工程海南罗顿建技术咨询、规划设筑设计有限 1,000.00 70% 196.38 158.43 167.56 -91.52 计、建筑设计、景观公司设计、室内装饰设计、道路桥梁设计。资产管理，动漫设计，商务信息咨询，企业管理咨询，创业投资，物业管理，建筑、规划设计领域内的技术开发、技术转德稻（上海）让、技术咨询、技术资产管理有 10,500.00 47.62% 4,012.23 4,012.12 0.00 -1,194.80 服务，自有房屋租限公司赁，组织文化艺术活动交流策划，企业形象策划，会务会展，展览展示，投资咨询，实业投资，酒店管理。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用本公司的主营业务主要是装饰工程业务和酒店经营及管理业务。 A、建筑装饰行业 1、建筑装饰行业的宏观环境和市场形势分析（1）作为建筑业中的三大支柱性产业之一，随着我国加快推进城镇化进程，丝绸之路经济带的建设、供给侧改革的实施等一系列有利的宏观经济政策下，建筑装饰行业还将处于市场规模的增长期。 20 / 141 2016 年年度报告（2）我国建筑装饰行业市场空间容量广阔，但进入门槛相对较低，市场竞争激烈，呈现出“大行业、小企业”的竞争格局。“十三五”期间，面对国家深化供给侧改革、房地产去库存的任务目标确定，拥有专业设计优势、技术创新优势、施工管理优势、网络优势和品牌优势的行业龙头企业将更能把握市场机遇和行业发展方向，及时调整业务机构，并持续整合行业资源，预计未来行业集中度将进一步提高。（3）建筑装饰市场是一个开放化的国际市场，特别是“一带一路”等国家战略的实施构建了我国对外开放的新格局，为企业“走出去”带来了新的机遇。（4）自工程质量治理两年行动以来，建筑市场秩序得到进一步规范，培育形成了良好的建筑质量文化。建筑装饰行业内的优秀企业，一直将工程质量视为企业的生命线，持续打造精品工程，提高业主满意度，发挥项目的示范效应并赢得市场口碑。（5）资质、资金是企业核心竞争力的关键要素。由于我国对建筑装饰工程施工、设计企业实行严格的资质等级制度，具备特定的资质才能承接相应范围内的工程项目，此外还需大量的流动资金参与项目运作，所以资质、资金也是企业核心竞争力的关键要素之一。（6）互联网与传统行业的融合。2016 年“互联网+”模式在建筑装饰行业持续渗透，以苏州金螳螂、亚厦股份和广田股份为代表的建筑装饰行业百强企业，开始借助互联网的力量拓展网络营销渠道，新业务模式的推出也将促进企业未来可持续发展。（7）技术创新正推动行业发展。BIM 技术、3D 打印技术和移动终端技术等现代 IT 技术在建筑装饰工程领域的应用层出不穷，大大提高了装饰设计的精细化水平和施工组织方案的科学性、准确性，从而在显著提升工程质量水平的同时也降低了工程施工成本。 2、建筑装饰行业未来发展趋势分析当前，我国建筑装饰行业发展正呈现以下发展趋势：（1）随着建筑装饰市场日益成熟，建筑装饰企业的品牌效应和高端项目的示范效应越发明显, 行业内具有较高品牌知名度和美誉度的企业，发展速度远高于行业的平均水平，行业逐渐透明，集中度有加速聚拢的趋势,市场开始步入以质取胜的专业化时代，也势必会迎来行业新一轮的洗牌。只有通过创新经营理念、商业模式和核心技术，在自身专业领域建立起绝对的竞争优势，才能在疾风劲吹的行业大变革中站稳脚跟，所以强化企业特色、实现差异化发展也将是企业未来发展的必然趋势。（2）国际化和工业化的发展趋势。随着国家“一带一路”战略的不断推进，沿线国家对基建投资的需求不断被激发，海外的建筑装饰工程景气度也不断提升，为国内建筑装饰企业带来了巨大的市场机遇和发展空间。业内越来越多的优秀企业开始战略布局“走出去”，在“走出去”道路上纷纷布下重子，积极参与海外市场业务，在海外市场的蓝海中得到了更快的发展。建筑工业化的推行和应用提高了企业生产效率，减少材料损耗和对环境的污染，从而降低建筑企业的运营成本，对推动我国传统建筑行业转型升级意义重大。（3）随着互联网家装概念的迅速升温，吸引了大批建筑装饰企业等各路资本争相涌入，共同掀起了一场互联网家装革命。未来“互联网+”等全新的商业发展模式将极大影响建筑装饰行业的传统盈利模式，而具有颠覆式超前战略眼光的建筑装饰企业将拔得头筹。（4）在“十三五”期间，国家大力推进绿色建筑的新形势下，发展节约、低碳、环保的绿色建筑装饰，仍将是行业未来发展趋势和方向。 B、酒店业 1、海南酒店业市场竞争格局（1）海南作为中国最受欢迎的热带岛屿度假旅游目的地，吸引着洲际、万豪、希尔顿等国际知名酒店管理品牌纷纷进驻海南，它们的进入提升了海南酒店业的整体形象和管理水平，但也使得海南成为国内高星级酒店最密集、国际品牌管理公司最集中的城市，市场竞争愈发激烈。（2）目前，海南各市县均拥有风格不同、主体丰富的高星级酒店，如今来岛游客不必再扎堆三亚等南部市县，海南岛的东南西北均能得到高端旅游体验。截至 2016 年底，海南全省住宿饭店 4000 家，其中按五星级标准建设开业的 123 家，已有 25 家国际知名酒店管理集团、61 个酒店品牌进驻海南。截止 2016 年三季度，全省酒店业整体收入 7.54 亿元，其中餐饮收入比重 29.4%、客房收入比重 60.63%；平均房价为 422.71（元/间夜），平均房价环比-1.54%，而平均出租率环比为 1.44%。 2、海南酒店业未来发展趋势分析 21 / 141 2016 年年度报告（1）随着大众对绿色消费观念的转变，人们不再一味追求高星级品牌酒店，更倾向于具有特色、个性的主题酒店所带来的文化体验。对于各家酒店来说，要想在激烈的竞争中占有一席之地，除了依托海南优越的地域优势和丰富的旅游资源，还需紧抓海南文化特色，融入本土元素，完善精品服务，不断加强酒店文化价值建设，形成特色化经营才是未来一条可行之路。（2）海南作为中国唯一热带海岛省份，气候条件优越，素来有“天然大温室”的美称，还拥有广阔的热带滨海景观和丰富的旅游资源；以及离岛免税购物、邮轮游艇旅游等旅游新业态产品的推出，国际旅游岛建设的不断推进，为海南旅游业带来了前所未有的发展机遇，也为海南酒店业的可持续发展注入新活力。 (二) 公司发展战略 √适用□不适用公司继续坚持多元化的经营理念，扎实推进公司现有业务, 并对目前的产业及业务进行整合。由于目前公司业务体系分散、总体盈利能力不强，公司将抓紧谋划新的经营思路，加大力度寻求优质资产，包括但不限于在教育和供应链等领域的优质资产，优化业务体系，加快推进战略转型，通过外延式并购的方式，形成公司新的利润增长点，力争从根本上解决公司现有主营业务盈利能力低的问题，以保障公司的可持续发展。 (三) 经营计划 √适用□不适用 2017 年度公司的经营计划为：（1）酒店经营及管理咨询业务：要求酒店公司在 2017 年度要投入更多的人力物力参与到旅游市场的激烈竞争中，积极开拓市场，扩大住店客源，客房餐饮收入力争在上年基础上提高 10% 以上。同时继续做好充分利用内部资源、加强管理提高效率、降低经营管理成本等工作，敦促应收账款的回收工作,努力提高盈利水平。（2）装饰工程业务：抓好在建工程项目的建设，同时克服困难，积极开拓新的市场，力促装饰工程业务量有所提高,力争工程收入比上年提高 10%。同时继续加强内部资源的调配和管理，根据行业发展的新趋势，及时调整经营模式和管理方式，加强工程施工队伍的建设，加快人才储备，为工程公司的稳定发展做好各项基础工作。（3）继续做好公司现有投资项目的跟踪服务工作，力争取得良好的投资回报。（4）对于上述计划所需的资金来源，要做统筹安排，资金来源可通过非公开发行、银行贷款、项目投资收益、经营利润等渠道获得。（5）事先做好上述计划中可能遇到的政策、市场、资金和人才等风险的防范和应对措施，力争 2017 年度公司实现扭亏为盈。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用建筑装饰工程业务： 1、宏观经济及产业政策的风险公司的建筑装饰工程业务主要集中在高端酒店等公共建筑的装饰装修，该业务的市场需求主要受国家宏观经济、固定资产投资及相关产业政策的影响，如国家在财政税收、工程质量管理、资质管理和招投标管理等方面发生重大变化，都将对公司所承接的项目产生影响。 2、宏观经济周期性波动风险建筑装饰行业作为国民经济的重要组成部分，其发展与国家宏观经济发展息息相关，所以宏观经济的周期性波动对行业的影响明显。如果我国 GDP 增速持续放缓，行业整体下行压力较大，将对公司的经营状况和盈利能力产生一定影响。 3、市场竞争风险国内从事装饰工程业务的同类企业众多，其中有一批建筑装饰企业在设计、施工、管理等方面具有较强实力的公司，如果未来公司不能在设计能力、施工质量以及企业管理等方面有所提升和突破，这将是制约公司未来发展的瓶颈，同优秀企业间的市场竞争中存在一定程度的风险。 22 / 141 2016 年年度报告 4、管理风险建筑装饰工程业务具有点多、面广、线长和分散等特点，如果公司的管理水平、人才储备等方面不能适应公司业务、规模迅速扩大带来的变化，组织架构和管理模式不能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，将难以保证公司管理水平与经营规模同步增长，使公司面临一定的管理风险。 5、资金风险建筑装饰行业是资金密集型行业，行业内的企业大多为民营企业，企业的发展资金除了依靠自身发展积累和依赖银行贷款外，融资渠道相对单一。而行业内普遍存在垫资金额及应收账款余额较大的问题，给企业经营带来较大的资金占用压力的同时，也给企业的经营带来风险。 6、主要原材料价格波动风险建筑装饰行业主要为固定造价合同，企业施工过程中所需的原材料主要受国际国内经济形势、国家宏观调控政策及市场供求变动等因素的影响，如果原材料市场价格出现大幅上涨，将对公司的盈利状况产生不利影响。因此公司将通过优化采购流程、缩短中间采购环节以及集中规模采购等措施，在一定程度上控制原材料价格波动可能带来的风险。酒店经营业务： 1、公司酒店经营业务所处的旅游服务行业与政治、经济、社会各方面均有相关性，如果国内外政治、经济形势变化、自然灾害、流行性疾病等不利因素的发生都将对旅游业的发展带来一定风险，从而对公司酒店经营状况产生影响； 2、随着我国改革开放的不断推进，国际知名酒店管理集团加快了在中国市场的扩张步伐，知名品牌也不断进军海南市场，海南酒店业正面临巨大的市场压力和日趋复杂的竞争格局，行业竞争的加剧可能导致行业毛利率水平下降，对公司的市场占有率和经营业绩带来影响。公司对策: 1、公司将继续把工程质量放在首位，以强大的精品意识、责任意识和高品质的工程服务，塑造公司的品牌优势提升市场竞争力。同时，主动适应政策变化及时调整市场布局，建立符合企业需求的人才引进、激励和培养体系，尝试技术创新改变传统的商业模式；在高端酒店装饰装修这个细分行业中深耕细作，以提高公司业务的市场占有率。 2、公司酒店业务方面，在保持高品质、高效率的优质服务基础上，结合自身实际情况积极寻找有利于业务发展的项目或者合作机遇，提高顾客满意度，提升客房入住率，从而保证一定的业务收入。 3、公司将继续积极进取，致力于公司未来发展，通过严格执行内部控制等相关经营管理制度将风险防范意识贯穿于公司传统业务管理工作的始终，防范管理风险。 4、公司不断加强客户信用管理，对逾期的应收账款采取积极的措施，防范财务风险。 (五) 其他 □适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用 1、公司根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》的等文件要求，结合公司的实际情况，对公司章程中利润分配政策的相关条款进行修改。公司修订利润分配政策（含现金分红政策）的条件和程序合规透明。修订后的利润分配政策（含现金分红政策）列入公司章程且已经股东大会审议通过，分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备， 23 / 141 2016 年年度报告独立董事尽职履责并发表了意见。公司开通网络投票方式供中小股东参与股东大会对利润分配政策的表决，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。 2、报告期内，经 2016 年 2 月 4 日六届十七次董事会审议，公司董事会拟定 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案如下：本公司 2015 年度进行利润分配，按公司 2015 年末总股本 439,011,169 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.0172 元（含税），共计派发股利 755,099.21 元，占 2015 年度合并报表中归属于本公司股东的净利润的比例为 30.01 %。资本公积金不转增股本。该利润分配方案已经公司 2015 年年度股东大会审议通过，并于 2016 年 5 月 10 日实施。 3、经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2016年末母公司未分配利润余额为 -12,365,866.88元。2016年度合并报表中归属于母公司净利润为-45,941,203.83元。鉴于公司2016年末母公司累计未分配利润为负且公司2016年度合并报表中归属于母公司净利润为负，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司董事会拟定2016年度利润分配及资本公积金转增股本的预案如下：本公司2016年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。本议案尚需提交公司 2016 年年度股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表分红年度合并报中归属于上每 10 股送每 10 股派现金分红的数分红每 10 股转表中归属于上市市公司普通红股数息数(元) 额年度增数（股）公司普通股股东股股东的净（股）（含税）（含税）的净利润利润的比率 (%) 2016 年 0 0 0 0 -45,941,203.83 2015 年 0 0.0172 0 755,099.21 2,516,484.68 30.01 2014 年 0 0.065 0 2,853,572.60 9,264,588.44 30.80 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未如未能能及及时履承是否是否时履行应说承诺背诺承诺承诺时间及有履及时行应承诺方明未完景类内容期限行期严格说明成履行型限履行下一的具体步计原因划 24 / 141 2016 年年度报告与股改相关的承诺解海南罗衡机今后将不以任何方式直接或 2012 年 11 否是决电工程设备间接参与任何与罗顿发展主月 28 日同安装有限公营业务构成实质性竞争的业业司务或活动；如获得的商业机会竞与罗顿发展主营业务有竞争争或可能存在竞争情形的，赋予罗顿发展针对该商业机会的优先选择权或者由罗顿发展收购报收购构成同业竞争的相关业告书或务和资产，以确保罗顿发展全权益变体股东利益不受损害。动报告解北京德稻教今后将不以任何方式直接或 2016 年 2 月否是书中所决育投资有限间接参与任何与罗顿发展主 18 日作承诺同公司及其一营业务构成实质性竞争的业业致行动人务或活动；如获得的商业机会竞与罗顿发展主营业务有竞争争或可能存在竞争情形的，赋予罗顿发展针对该商业机会的优先选择权或者由罗顿发展收购构成同业竞争的相关业务和资产，以确保罗顿发展全体股东利益不受损害。与重大其罗顿发展股公司在披露投资者说明会召 2016-12-28 是是资产重他份有限公司开情况公告后的 1 个月内，不至组相关再筹划重大资产重组事项。 2017-1-28 的承诺与股权激励相关的承诺其海南罗衡机若本公司北京沙河高教园住 2013 年 4 月否是他电工程设备宅一期项目和上海名门世家 15 日安装有限公四期商业广场项目今后在合司作经营上出现任何投资本金的损失，罗衡机电公司愿意替其他对本公司弥补和承担。公司中其北京德稻教（1）在未来 6 个月内累计增 2015-8-25 是是小股东他育投资有限持本公司股票的比例不低于至所作承公司及其一本公司已发行总股本的 2016-2-24 诺致行动人 0.28%（含 0.28%）累计增持比例不超过本公司已发行总股本的 4.86%；（2）在增持计划实施期间及增持计划完成后的 6 个月内不减持其所持有的本公司股份。 25 / 141 2016 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用√不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用（四）其他说明 □适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限境外会计师事务所名称境外会计师事务所报酬境外会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）财务顾问中信建投证券股份有限公司保荐人聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用报告期内，经公司六届董事会十七次会议和 2015 年年度股东大会审议通过，继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。报告期内，公司因筹划重大资产重组事项，聘请中信建投证券股份有限公司担任发行股份购买资产并募集配套资金项目的独立财务顾问，2016 年 12 月 21 日，因国内证券市场环境、政策等 26 / 141 2016 年年度报告客观情况发生较大变化，经审慎研究，公司终止了重大资产重组，报告期内公司尚未支付独立财务顾问费用。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引关于本公司控股公司——海南金海岸罗顿详见本公司 2013 年 2 月 27 日、3 月 30 日、大酒店有限公司（简称“酒店公司”）法人代表、 4 月 11 日和 12 月 20 日刊登于《上海证券报》董事会成员变更行政裁定的复议申请，已经被美和《中国证券报》以及上海证券交易所兰区人民法院受理，复议申请裁定的结果为\"自（ www.sse.com.cn) 网站上的临时公告（临 2013 年 4 月 8 日起恢复办理变更海南金海岸罗 2013-003 号、临 2013-008 号、临 2013-009 号顿大酒店有限公司法定代表人、董事成员昂健的和临 2013-024 号。) 工商登记手续。” 2013 年 12 月 18 日，本公司收到海口市美兰区人民法院送达的 2013 年 12 月 2 日出具的（2013）美民二初字第 71-2 号《民事裁定书》（以下简称\"裁定书\"）。裁定书的主要内容如下：\"本院认为，原告（昂健）向法院申请撤诉，系依法行使其诉讼权利，符合法律规定，应予准许。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十五条第一款之规定，裁定如下：准许原告昂健撤回起诉。\"至此，本案已终结。目前,本公司控股子公司酒店公司经营正常。本公司将根据以上裁定书内容，积极推进酒店公司工商变更登记手续工作。 27 / 141 2016 年年度报告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币报告期内: 承诉诉讼诉讼担讼 (仲裁) (仲连起诉(申应诉(被申仲诉讼(仲裁)涉是否形诉讼(仲裁)进裁)判带诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)审理结果及影响请)方请)方裁及金额成预计展情况决执责类负债及行情任型金额况方上海罗顿安徽黄山无民公司控股子公司上海罗顿装饰工程有 2,846,483.29 否安徽省黄山市一、被告安徽黄山元一柏庄投资发展有限公司于本判决尚未装饰工程元一栢庄事限公司就委托合同纠纷向安徽省黄山屯溪区人民法生效之日起十日内支付原告上海罗顿装饰工程有限公司执行有限公司投资发展诉市屯溪区人民法院提起诉讼，要求（1）院于 2016 年 12 工程款 2,846,483.29 元及违约金（其中未付的工程款有限公司讼判令被告安徽黄山元一栢庄投资发展月 13 日公开开 2,824,190.34 元，自 2016 年 4 月 13 日起按每日万分之有限公司立即支付拖欠的工程款，并庭审理，于 2017 五计算违约金至工程款实际付清之日止；未付的工程款支付违约金；（2）判令确认原告上海年 2 月 28 日出 22,292.95 元，自 2016 年 4 月 13 日起按中国人民银行罗顿装饰工程有限公司对涉案工程房具了民事判决同期同类贷款利率计算逾期付款损失至工程款实际付清屋享有优先受偿权；（3）本案的诉讼书。之日止）；费由被告承担。二、驳回原告上海罗顿装饰工程有限公司其他诉讼请求。如果未按本判决指定期间履行给付金钱义务，应当依照《中国人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 33,761 元，由被告安徽黄山园一柏庄投资发展有限公司负担。如不服从判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人的人数提出副本，上诉于安徽省黄山市中级人民法院。 28 / 141 2016 年年度报告 (三) 其他说明 □适用 √不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引罗顿发展股份有限公司股票期权临 2016-004 号、临 2016-005 号、临 2016-006 号、临 2016-020 激励计划号罗顿发展股份有限公司关于向激临 2016-022 号、临 2016-023 号励对象授予股票期权 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 29 / 141 2016 年年度报告单位:元币种:人民币占同类交易价格关联关联交交易金与市场参关联交易关联关关联交关联交关联交交易市场易定价关联交易金额额的比考价格差方系易类型易内容易价格结算价格原则例异较大的方式 (%) 原因集团公司其他关提供劳酒店消市场定 2,018,747.14 7.16 定期联人务费价结算大宇实业参股股提供劳酒店消市场定 282,421.54 1.00 定期公司东务费价结算合计 / / 2,301,168.68 8.16 / / / 大额销货退回的详细情况关联交易的说明 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用 2015 年 12 月 11 日，本公司控股子公司海南工程公司与上海德稻教育科技有限公司（以下简称“德稻科技公司”）签署《房屋买卖合同》，将其位于上海市浦东新区崮山路 322 弄 5 号名门世家建筑面积为 2,060.49 平方米的房产，出售给德稻科技公司。出售价格以评估值为基础，经双方协商，最终确认的转让价格为 43,270,290.00 元。上述事项已经公司第六届董事会第十三次会议审议通过，并经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。截至 2015 年 12 月 31 日，公司已经收到受让方支付的款项计 22,067,848.00 元。报告期内，公司收到受让方支付的款项计 21,202,442.00 元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已经收到受让方支付的款项计 43,270,290.00 元。[详见 2015 年 12 月 12 日、29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站上的《罗顿发展关于出售公司部分房地产暨关联交易的公告》（公告编号：临 2015-053 号）、《罗顿发展关于召开 2015 年第一次临时股东大会的通知》（公告编号：临 2015-055 号）和《罗顿发展 2015 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临 2015-061 号）]。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用 2015 年 11 月 8 日，公司与北京德稻教育投资有限公司、上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司、北京德稻教育科技有限公司和德稻（上海）资产管理有限公司共同签署了《德稻（上海）资产管理有限公司增资扩股协议》。2015 年 12 月 15 日，公司与上述四家公司签署了《德稻 30 / 141 2016 年年度报告（上海）资产管理有限公司增资扩股协议之补充协议》，根据上述协议和补充协议，公司将以自有资金对德稻（上海）资产管理有限公司投资 5,000 万元，占德稻（上海）资产管理有限公司注册资本的比例为 47.62%。报告期内，公司对德稻（上海）资产管理有限公司投资 1,500 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际投资额为 5,000 万元。[详见《罗顿发展对外投资暨关联交易公告》（公告编号：临 2015-049 号）、《罗顿发展对外投资暨关联交易公告的补充公告》（公告编号：临 2015-050 号）、《罗顿发展关于 2015 年第一次临时股东大会增加临时提案的公告》（公告编号：临 2015-058 号）和《罗顿发展 2015 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临 2015-061 号）]。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用√不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 31 / 141 2016 年年度报告 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币是否计提是关报酬确定是否委托理财委托理财起委托理财终实际收回本金实际获得收经过减值否联受托人委托理财金额方式（年收关联产品类型始日期止日期金额益法定准备涉关益率）交易程序金额诉系上海浦东利多多保 28,000,000.00 2015.11.25 2016.01.06 2.80% 28,000,000.00 90,213.90 是 0 否否发展银行证收益股份有限 -14天周公司海口期型2号分行上海浦东利多多现 15,000,000.00 2016.07.22 2016.10.20 2.40% 15,000,000.00 78,805.63 是 0 否否发展银行金管理1 股份有限号公司海口分行中信银行共赢保本 30,000,000.00 2016.11.24 3.00% 是 0 否否股份有限步步高升公司海口 B款分行合计 / 73,000,000.00 / / / 43,000,000.00 169,019.53 / 0 / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）委托理财的情况说明 32 / 141 2016 年年度报告 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用√不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、2013 年 1 月 16 日，经本公司五届 11 次董事会审议，本公司与琼海市人民政府签署了《大灵湖滨温泉酒店等四个项目的建设用地征地补偿费用协议书的补充协议》，[详见本公司临 2013-002 号，2013 年 1 月 18 日刊登于《上海证券报》和《中国证券报》以及上交所网站（www.sse.com.cn）上的公告]。约定本公司就四宗地块已经支付的资金(以合法凭证为准)均列入土地开发成本，未来协议项下的地块依法出让超出开发成本(含应缴税费)所得溢价部分，由本公司与琼海市人民政府双方按 7：3 的比例分享，结算方式届时由双方商定。公司于 2013 年 5 月办妥该土地使用权证注销手续，并将该无形资产转入其他非流动资产核算。2013 年 12 月 20 日，本公司接到琼海市国土环境资源局通知，由于政策调整原因，琼海市拟通过对该区域部分土地进行局部调整的方式推进该地区的开发建设，截止本报告出具日，本公司正与琼海市国土环境资源局洽商土地调整事宜。 2、2016 年 8 月 25 日，公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于出售公司房产的议案》，本公司控股子公司海南金海岸装饰工程有限公司与胡晓辉先生签署了《房屋买卖协议》，以协议转让方式将其位于上海市崮山路 322 弄 5 号 701 室等 13 套商品房建筑面积合计为 1,412.31 平方米的房产出售给胡晓辉先生，转让价格参考评估价格，经双方协商，最终确认的转让价格为 31,070,820.00 元（详见公司临 2016-067、068 号），截至 2016 年 12 月 31 日，公司已收到上述房屋转让款共计 31,070,820.00 元。 3、鉴于罗顿发展股份有限公司能源分公司和罗顿发展股份有限公司酒店管理分公司近年来未开展实质性经营活动，根据公司经营管理的需要，为整合业务资源，降低管理成本，提高运营效率，经公司申请，海南省工商行政管理局于 2016 年 8 月 11 日准予罗顿发展股份有限公司能源分公司注销登记；海南省工商行政管理局于 2016 年 9 月 21 日准予罗顿发展股份有限公司酒店管理分公司注销登记。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用√不适用 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用 (四) 其他说明 □适用√不适用 33 / 141 2016 年年度报告十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用√不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用√不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用√不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积比例行送比例数量金其他小计数量 (%) 新股 (%) 转股股一、有限售 16,971,147 3.87 -4,304,973 -4,304,973 12,666,174 2.89 条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内 16,971,147 3.87 -4,304,973 -4,304,973 12,666,174 2.89 资持股其中：境内 16,971,147 3.87 -4,304,973 -4,304,973 12,666,174 2.89 非国有法人持股 34 / 141 2016 年年度报告境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售 422,040,022 96.13 4,304,973 4,304,973 426,344,995 97.11 条件流通股份 1、人民币 422,040,022 96.13 4,304,973 4,304,973 426,344,995 97.11 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股 439,011,169 100 439,011,169 100 股份总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用□不适用海南大宇实业有限公司持有的股改限售股4,304,973股于2016年10月14日起上市流通。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称限售原因数售股数售股数数期海南大宇实 4,304,973 4,304,973 0 0 股改限售 2016 年 10 业有限公司月 14 日合计 4,304,973 4,304,973 0 0 / / 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 35 / 141 2016 年年度报告截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用√不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用√不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 51,732 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 62,686 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况持有有限售股股东名称期末持股数比例股东报告期内增减条件股份数份（全称）量 (%) 数量性质量状态海南罗衡机电工程设 0 87,802,438 20.00 0 87,800,000 境内备安装有限公司质非国押有法人北京德稻教育投资有 +1,230,000 21,950,000 5.00 0 20,720,000 境内限公司质非国押有法人海口金海岸罗顿国际 0 21,329,736 4.86 0 0 境内旅业发展有限公司（清非国无算组）有法人海口黄金海岸技术产 0 13,628,898 3.10 12,666,174 0 境内业投资有限公司非国无有法人海南大宇实业有限公 0 4,304,973 0.98 0 0 境内司非国无有法人 36 / 141 2016 年年度报告端木海 +617,011 3,836,969 0.87 0 境内未自然知人赵杨 -49,000 2,351,000 0.54 0 境内未自然知人彭博 +1,260,600 2,122,600 0.48 0 境内未自然知人刘蓉 +900,600 1,604,597 0.37 0 境内未自然知人石云 +1,401,100 1,401,100 0.32 0 境内未自然知人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量海南罗衡机电工程设备安装有限公司 87,802,438 人民币普 87,802,438 通股北京德稻教育投资有限公司 21,950,000 人民币普 21,950,000 通股海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司 21,329,736 人民币普 21,329,736 （清算组）通股海南大宇实业有限公司 4,304,973 人民币普 4,304,973 通股端木海 3,836,969 人民币普 3,836,969 通股赵杨 2,351,000 人民币普 2,351,000 通股彭博 2,122,600 人民币普 2,122,600 通股刘蓉 1,604,597 人民币普 1,604,597 通股石云 1,401,100 人民币普 1,401,100 通股诺安研究精选股票型证券投资基金 1,150,000 人民币普 1,150,000 通股上述股东关联关系或一致行动的说明（1）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东有两户，即海南罗衡机电工程设备安装有限公司和北京德稻教育投资有限公司。（2）前10名股东中法人股股东之间有关联关系，即海南罗衡机电工程设备安装有限公司和北京德稻教育投资有限公司为一致行动人，除此之外，公司未发现流通股股东存在关联关系或一致行动人情况。表决权恢复的优先股股东及持股数量的无。说明 37 / 141 2016 年年度报告前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交持有的有限易情况序号有限售条件股东名称售条件股份新增可上市限售条件可上市交易数量交易股份数时间量 1 海口黄金海岸技术产 12,666,174 2009 年 7 月 0 承诺其持有的公司股业投资有限公司 28 日票自获得上市流通权之日起,至少在 36 个月内不上市交易。 2 海南大宇实业有限公 0 2009 年 7 月 4,304,973 承诺其持有的公司股司 28 日票自获得上市流通权之日起,至少在 36 个月内不上市交易。上述股东关联关系或一致无。行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称海南罗衡机电工程设备安装有限公司单位负责人或法定代表人李维成立日期 1996-05-13 主要经营业务线路，管道，设备安装维修；电子元件，交电产品，建筑材料销售，室内外装饰工程、机电设备工程设计、安装、维修及其设备销售。（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。报告期内控股和参股的其他境内外无。上市公司的股权情况其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 38 / 141 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名李维国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务硕士学历。1999 年 3 月-2011 年 5 月，任本公司董事长。现任海南罗衡机电工程设备安装有限公司董事长、海南黄金海岸集团有限公司董事长、北京罗顿沙河建设发展有限公司董事长、上海时蓄企业发展有限公司董事长等。1996 年任全国青联委员，同年任中国青年实业发展促进会副会长。过去 10 年曾控股的境内外上市公无。司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 39 / 141 2016 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用√不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 40 / 141 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄期期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）高松董事长男 52 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 25.9973 否李维董事男 51 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 25.9973 否余前董事、总经理男 52 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 22.7017 否郭静萍独立董事女 45 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 21.1470 否王长军独立董事男 61 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 21.1470 否臧小涵独立董事女 36 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 21.1470 否王飞董事男 51 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 32.8800 否刘飞董事、常务副男 44 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 20.3973 否总经理侯跃武监事会召集男 52 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 7.7720 否人马磊监事男 58 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 0 是吴世界监事男 41 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 17.5200 否杨凡副总经理女 59 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 20.3973 否徐庆明财务总监男 62 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 19.4373 否韦胜杭副总经理男 52 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 17.9017 否宁艳华副总经理女 50 2015-12-11 2017-05-20 0 0 0 17.9141 否林丽娟董事会秘书女 44 2014-05-20 2017-05-20 0 0 0 14.8124 否合计 / / / / / 0 0 0 / 307.1694 / 41 / 141 2016 年年度报告姓名主要工作经历高松大学本科。1999 年 3 月起任本公司董事，2011 年 5 月起任本公司董事长。现任海口国能投资发展有限公司董事。李维硕士学历。1999 年 3 月-2011 年 5 月，任本公司董事长。现任海南罗衡机电工程设备安装有限公司董事长、海南黄金海岸集团有限公司董事长、北京罗顿沙河建设发展有限公司董事长、上海时蓄企业发展有限公司董事长等。1996 年任全国青联委员，同年任中国青年实业发展促进会副会长。余前硕士学历。1999 年 3 月起任本公司董事、总经理。现任海南大宇实业有限公司董事长。郭静萍本科学历。中国注册会计师。2014 年 5 月 20 日起任本公司独立董事。中国民主建国会会员。曾任天成期货经纪有限责任公司财务部经理，现任北京华商储备商品交易所有限责任公司副总经理。王长军本科学历，高级经济师。2011 年 5 月 20 日起任本公司独立董事。历任北京前门饭店总经理、华都饭店总经理、北京辉鸿立业房地产咨询有限责任公司董事长、北京华仕兴业投资顾问有限公司董事长、2011 年 1 月起任北京鸿陆浩林投资管理中心（有限合伙）董事总经理。臧小涵本科学历。国家注册拍卖师。2011 年 5 月 20 日起任本公司独立董事。2013 年 1 月 4 日起任福建实达集团股份有限公司董事。历任西门子中国有限公司通信集团业务拓展部经理、西门子中国有限公司政府事务部高级经理。现任北京朝阳区青联委员、中国国家机关青联委员。王飞大专学历。1999 年 3 月起任本公司董事。1994 年 6 月起任海南金海岸装饰工程有限公司董事长。刘飞大专学历，2005 年至 2010 年曾任北京罗顿沙河建设发展有限公司前期开发部经理、总裁助理、副总裁。2011 年 5 月 20 日起任本公司董事、副总经理。2014 年 5 月 20 日起任本公司董事、常务副总经理。侯跃武硕士学历。2004 年 5 月 18 日起任本公司监事会召集人。现任海南中油罗顿石油有限公司副总经理，海口国能投资发展有限公司董事长。马磊本科学历。2011 年 5 月 20 日起任本公司监事。自 1996 年 11 月起至今，任海南黄金海岸集团有限公司法律部负责人。吴世界大专学历。2011 年 5 月 20 日起任本公司监事。1996 年 3 月起在海南金海岸装饰工程有限公司任职。现任上海罗顿装饰工程有限公司浙江分公司总经理。杨凡本科学历。1999 年 3 月起任本公司副总经理，2000 年 5 月至 2014 年 5 月任本公司常务副总经理。2014 年 5 月 20 日起任本公司副总经理。徐庆明大专学历。1999 年 3 月起任本公司财务总监，2011 年 5 月至 2014 年 5 月任本公司副总经理兼财务总监。2014 年 5 月 20 日起任本公司财务总监。韦胜杭本科学历。1999 年 3 月至 2014 年 5 月任本公司董事会秘书。2014 年 5 月 20 日起任本公司副总经理。宁艳华大专学历，1993 年 9 月至 1994 年 1 月任海南黄金海岸综合开发总公司金海岸大酒店筹备办秘书、1994 年 2 月至 1998 年 11 月任海南金海岸罗顿大酒店行政部经理、1998 年 12 月至 2015 年 12 月任罗顿发展股份有限公司行政部经理，2015 年 12 月 11 日起任本公司副总经理。林丽娟本科学历。2014 年 5 月 20 日起任本公司董事会秘书。2000 年 5 月起任本公司证券部副经理。2011 年 5 月至 2014 年 5 月任本公司证券事务代表。其它情况说明 □适用 √不适用 42 / 141 2016 年年度报告 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用□不适用单位:股年初持有股票期报告期新授予股报告期内可行权报告期股票期权股票期权行权期末持有股票报告期末市价姓名职务权数量票期权数量股份行权股份价格(元) 期权数量（元）刘飞董事、常务副 0 400,000 0 0 0 400,000 12.83 总经理韦胜杭副总经理 0 300,000 0 0 0 300,000 12.83 宁艳华副总经理 0 100,000 0 0 0 100,000 12.83 林丽娟董事会秘书 0 100,000 0 0 0 100,000 12.83 合计 / 0 900,000 0 0 / 900,000 / 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期李维海南罗衡机电工程设备安装有限公司董事长 1996 年 5 月 13 日李维北京德稻教育投资有限公司董事长、总经理 2006 年 2 月 17 日余前海南大宇实业有限公司董事长 1995 年 12 月 18 日高松海口国能投资发展有限公司董事 1996 年 6 月 4 日侯跃武海口国能投资发展有限公司董事长 2010 年 12 月 8 日在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期李维上海时蓄企业发展有限公司董事长 1995 年 1 月 3 日李维北京罗顿沙河建设发展有限公司董事长 2001 年 11 月 6 日李维北京德稻教育科技有限公司执行董事、总经理 2006 年 2 月 20 日 43 / 141 2016 年年度报告李维德稻（上海）资产管理有限公司执行董事 2014 年 5 月 14 日李维银杏树信息技术服务（北京）有限公司董事 2013 年 6 月 21 日李维上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司执行董事、总经理 2012 年 1 月 19 日李维德稻（上海）设计服务有限公司董事长 2014 年 4 月 23 日李维上海德稻教育科技有限公司执行董事 2014 年 3 月 24 日李维德稻全球创新网络（北京）有限公司执行董事、经理 2015 年 10 月 14 日李维上海德稻传媒有限公司执行董事 2014 年 4 月 23 日李维上海德稻渡堂海设计有限公司执行董事、总经理 2012 年 5 月 8 日李维上海德稻爱呢影业有限公司董事长、总经理 2015 年 6 月 29 日李维北京德实文化创意发展有限公司执行董事、总经理 2014 年 7 月 30 日李维贵州德稻生态文明大数据中心有限公司执行董事 2016 年 6 月 23 日李维深圳易库易供应链网络服务有限公司董事长 2016 年 12 月 27 日高松北京罗顿沙河建设发展有限公司董事 2001 年 11 月 6 日余前上海时蓄企业发展有限公司董事 1995 年 1 月 3 日余前海南黄金海岸综合开发有限公司董事长 1997 年 12 月 18 日在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序股东大会决定公司董事、监事的报酬；董事会决定高级管理人员的报酬。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司章程。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 307.1694 万元获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 44 / 141 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）大学本科以上大专中专及以下合计 (二) 薪酬政策 √适用□不适用公司建立了较为完善的薪酬管理制度，在控制人工成本的基础上，将员工工资与其岗位职责、工作绩效紧密挂钩，报告期内，公司董事会、股东大会通过了股票期权激励计划，向公司部分董事、高级管理人员及业务骨干授予了股票期权，鼓励员工长期服务企业，共同致力于企业的可持续发展，共享企业发展成果。公司依法为员工办理各项社会保险，并执行带薪休假、定期体检，不断增强员工的安全感和归属感。 (三) 培训计划 √适用□不适用公司将企业战略经营目标与员工的职业发展需要相结合制定培训计划，对新员工进行入职培训，对在岗员工开展有针对性的岗位技能培训，建立了适应企业生产经营发展的人才队伍，保障了企业健康可持续发展。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用√不适用 45 / 141 2016 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用□不适用公司严格按照《公司法》与中国证监会相关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度。报告期内，公司规范运作，公司治理状况符合《公司法》与中国证监会相关规定的要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格执行《股东大会议事规则》，公司股东大会的召开及表决程序合法，能保证所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，承担相应义务，对法律、法规和《公司章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权，确保全体股东的利益。 2、关于控股股东和上市公司的关系及关联交易：公司控股股东行为规范，没有利用其特殊地位超越股东大会干预公司的决策和经营活动，公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法作出，其余由股东大会依法作出；公司董事会、监事会、内部机构能独立运作，并建立了比较完善的内部控制制度；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”；公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东分开经营，公司关联交易（含日常关联交易）均严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定履行相关决策程序和信息披露义务，关联交易运作合法规范、公平合理。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，实行了累积投票制度；董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《董事会议事规则》、《总经理工作细则》的要求规范运作，建立了独立董事制度等相关制度，确保董事会高效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、《公司章程》的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。 4、关于监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《监事会议事规则》的要求规范运作；公司监事能够按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，认真履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神对公司关联交易、经营决策及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：为确保董事会下达的各项任务指标得以实现，公司董事会坚持“有奖有罚、奖罚分明、激励与约束并重”的原则，对高级管理人员和核心人员的绩效进行考核；报告期内，公司董事会制定了《罗顿发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，经公司董事会和股东大会审议通过后，董事会向公司部分董事、高级管理人员及业务骨干员工授予了股票期权；公司经理人员的聘任符合有关法律法规及《公司章程》的有关规定。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露和透明度：公司能够按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访与咨询，加强与股东联系；公司已制定了《投资者关系管理制度》，以信息沟通为核心，通过多种形式，保持与投资者和监管部门等政府机构的沟通，增强了投资者对公司的了解；报告期内，公司召开了四次说明会，于 2016 年 5 月 27 日通过网络在线交流形式参加了海南辖区上市公司 2015 年度业绩网上集体说明会，于 2016 年 6 月 3 日通过网络互动形式就公司重大资产重组事项召开了投资者说明会，于 2016 年 9 月 1 日在上海证券交易所交易大厅召开了重大资产重组媒体说明会，于 2016 年 12 月 23 日通过网络形式召开了关于终止重大资产重组的投资者说明会。 8、关于公司治理专项活动开展、制度建设及内幕信息知情人登记备案：自 2007 年开展加强上市公司治理专项活动以来，公司按照中国证监会和海南证监局发布的有关上市公司治理的规范性文件的有关要求，制订或修订了公司相关治理文件，进一步完善了公司的治理结构，强化了规范运作意识，充分发挥董事会、监事会和股东大会在治理机制中的作用，巩固了公司治理专项活动的成果；在编制披露定期报告时，按照有关规定，公司对相关内幕信息知情人进行了登记备案。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 46 / 141 2016 年年度报告二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2015 年年度股东大会 2016 年 3 月 15 日 www.sse.com.cn 2016 年 3 月 16 日 2016 年第一次临时股 2016 年 6 月 7 日 www.sse.com.cn 2016 年 6 月 8 日东大会股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数高松否 11 11 10 0 0 否李维否 11 10 10 1 0 否余前否 11 11 10 0 0 否郭静萍是 11 11 10 0 0 否王长军是 11 11 10 0 0 否臧小涵是 11 11 10 0 0 否王飞否 11 11 10 0 0 否刘飞否 11 11 10 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用□不适用本报告期内，董事会下设专门委员会勤勉尽责，履行了各专门委员会的职责，依照规定召开会议审议相关议案并对审议议案均表示赞成，未对有关事项提出异议。（一）审计委员会 47 / 141 2016 年年度报告 1、关于定期报告的相关事项公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前听取了公司管理层对 2015 年年度经营情况的汇报，并审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务报表能够客观反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场前，审计委员会与年审注册会计师商定了年审工作的时间安排；年审注册会计师进场后，审计委员会听取了注册会计师关于年度财务审计工作的时间进度和工作安排；在审计过程中审计委员会与会计师保持持续沟通，并督促年审会计师按照预定的审计计划完成年度审计任务；年审注册会计师完成审计初稿后，审计委员会再一次审阅公司财务报表，认为公司财务报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，并形成书面意见。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所年审工作总结和下年续聘会计师事务所的意见，审计委员会认为，天健会计师事务所（特殊普通合伙），在公司 2015 年年度财务报告审计和内部控制审计服务工作中，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的审计工作，建议公司继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。2016 年，董事会审计委员会主任委员对公司《2015 年年度业绩预减公告》中相关业绩预计的数额和原因进行了审核，并予以签字确认。报告期内，审计委员会还审议通过了公司一季度、半年度和三季度报告。 2、2016 年上半年计提存货跌价准备事项公司 2016 年上半年计提存货跌价准备遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定，计提存货跌价准备的依据充分，符合公司的经营现状。公司本次计提存货跌价准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映公司截至 2016 年 6 月 30 日的合并财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具合理性。因此，审计委员会对该事项无异议。 3、关联交易事项公司审计委员会严格按照公司《关联交易管理制度》的规定，就公司 2016 年拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案等事项进行了认真审核，并出具了审核意见。（二）薪酬与考核委员会报告期内，对公司制定的《罗顿发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》及相关事项进行了审议并发表了专业意见，认为上述事宜有利于公司的持续发展，不存在损害公司及全体股东的利益的情形。薪酬与考核委员会审查了公司的薪酬考核制度和 2016 年度公司董事、监事、高级管理人员的薪酬发放方案。薪酬与考核委员会认为，2016 年公司各项业务指标虽未完成，归属于母公司的净利润为负，但公司的薪酬考核制度起到了一定的积极作用，我们同意公司的各项薪酬管理制度。希望 2017 年管理层找出原因，落实措施，力争扭亏为盈。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用□不适用公司控股股东罗衡机电公司和股东北京德稻教育投资有限公司及其一致行动人，为规避与本公司存在同业竞争的情况，分别在 2012 年 11 月 28 日和 2016 年 2 月 18 日出具了\"今后将不以任何方式直接或间接参与任何与罗顿发展主营业务构成实质性竞争的业务或活动；如获得的商业机会与罗顿发展主营业务有竞争或可能存在竞争情形的，赋予罗顿发展针对该商业机会的优先选择权或者由罗顿发展收购构成同业竞争的相关业务和资产，以确保罗顿发展全体股东利益不受损害\" 的承诺。七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用 48 / 141 2016 年年度报告为确保董事会下达的各项任务指标得以实现，公司董事会坚持\"有奖有罚、奖罚分明、激励与约束并重\"的原则，对高级管理人员和核心人员的绩效进行考核，并以此为依据进行考评。报告期内，公司董事会制定了《罗顿发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，经公司董事会和股东大会审议通过后，董事会向公司部分董事、高级管理人员及业务骨干授予了股票期权。公司董事会下设的薪酬与考核委员会审查了公司的薪酬考核制度和 2016 年度公司董事、监事、高级管理人员的薪酬发放方案，认为 2016 年公司各项业务指标虽未完成，归属于母公司的净利润为负，但公司的薪酬考核制度起到了一定的积极作用，我们同意公司的各项薪酬管理制度。希望 2017 年管理层找出原因，落实措施，力争扭亏为盈。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司第六届董事会第二十六次会议审议通过了《罗顿发展股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》，全文详见 2017 年 4 月 15 日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用报告期内聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控制情况进行独立审计，会计师事务所出具的是标准无保留意见的内部控制审计报告，并与公司董事会的内部控制评价报告意见一致。（详见 2017 年 4 月 15 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《罗顿发展股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》）。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 √适用□不适用公司已经制定了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》并严格按照已经制定的制度执行，报告期内无重大会计差错更正情况、无重大遗漏信息补充情况和无业绩预告修正情况。第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 49 / 141 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告天健审〔2017〕3-250 号罗顿发展股份有限公司全体股东：我们审计了后附的罗顿发展股份有限公司（以下简称罗顿发展公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是罗顿发展公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，罗顿发展公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了罗顿发展公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张希文中国杭州中国注册会计师：李联二〇一七年四月十三日 50 / 141 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 罗顿发展股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 56,259,586.78 61,293,328.59 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 72,565,943.78 54,211,499.06 预付款项 3,343,351.23 1,262,348.95 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 13,207,341.65 29,598,384.99 买入返售金融资产存货 78,285,695.84 105,653,048.22 划分为持有待售的资产 7,834,680.00 一年内到期的非流动资产其他流动资产 32,722,327.05 29,843,186.10 流动资产合计 256,384,246.33 289,696,475.91 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 13,623,181.34 13,623,181.34 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 230,579,116.88 220,594,118.46 投资性房地产 19,526,328.00 固定资产 176,866,773.29 199,407,121.54 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 10,946,361.86 11,173,243.62 开发支出商誉长期待摊费用 270,355.40 1,048,300.04 递延所得税资产 51 / 141 2016 年年度报告其他非流动资产 220,716,117.67 220,716,117.67 非流动资产合计 653,001,906.44 686,088,410.67 资产总计 909,386,152.77 975,784,886.58 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 93,840,242.30 81,586,124.90 预收款项 27,008,348.32 24,006,382.03 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,747,831.18 1,208,826.24 应交税费 24,600,993.95 36,360,264.13 应付利息应付股利 463,926.85 968,247.79 其他应付款 18,785,545.64 13,616,447.46 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 166,446,888.24 157,746,292.55 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 5,202,049.00 其他非流动负债非流动负债合计 5,202,049.00 负债合计 166,446,888.24 162,948,341.55 所有者权益股本 439,011,169.00 439,011,169.00 其他权益工具其中：优先股永续债 52 / 141 2016 年年度报告资本公积 118,386,578.49 118,386,578.49 减：库存股其他综合收益 10,607,163.29 专项储备盈余公积 32,678,398.53 32,678,398.53 一般风险准备未分配利润 74,069,299.17 120,765,602.21 归属于母公司所有者权益合计 664,145,445.19 721,448,911.52 少数股东权益 78,793,819.34 91,387,633.51 所有者权益合计 742,939,264.53 812,836,545.03 负债和所有者权益总计 909,386,152.77 975,784,886.58 法定代表人：高松主管会计工作负责人：余前会计机构负责人：徐庆明 53 / 141 2016 年年度报告母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:罗顿发展股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 31,242,659.79 2,740,541.85 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 29,638.00 28,788.25 预付款项 15,000.00 应收利息应收股利 45,000,000.00 其他应收款 27,753.99 135,428.70 存货 1,491,826.72 1,372,765.10 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 30,625,950.43 28,233,875.30 流动资产合计 63,432,828.93 77,511,399.20 非流动资产：可供出售金融资产 13,623,181.34 13,623,181.34 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 611,267,688.69 601,282,690.27 投资性房地产固定资产 850,607.11 921,299.24 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 220,716,117.67 220,716,117.67 非流动资产合计 846,457,594.81 836,543,288.52 资产总计 909,890,423.74 914,054,687.72 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 54 / 141 2016 年年度报告应付票据应付账款 55,000.00 预收款项 3,950,000.00 880.00 应付职工薪酬 3,339.45 3,339.45 应交税费 35,138.13 88,578.59 应付利息应付股利 463,926.85 968,247.79 其他应付款 332,273,308.53 316,139,718.16 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 336,725,712.96 317,255,763.99 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 336,725,712.96 317,255,763.99 所有者权益：股本 439,011,169.00 439,011,169.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 113,841,010.13 113,841,010.13 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 32,678,398.53 32,678,398.53 未分配利润 -12,365,866.88 11,268,346.07 所有者权益合计 573,164,710.78 596,798,923.73 负债和所有者权益总计 909,890,423.74 914,054,687.72 法定代表人：高松主管会计工作负责人：余前会计机构负责人：徐庆明 55 / 141 2016 年年度报告合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币附项目本期发生额上期发生额注一、营业总收入 153,354,882.46 109,759,987.46 其中：营业收入 153,354,882.46 109,759,987.46 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 211,879,015.44 143,874,010.73 其中：营业成本 129,556,420.62 90,281,475.60 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 3,041,938.74 4,664,162.63 销售费用管理费用 54,201,930.18 44,529,811.48 财务费用 -236,022.43 -312,622.14 资产减值损失 25,314,748.33 4,711,183.16 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,820,410.01 219,148.00 投资收益（损失以“－”号填列） -4,906,124.65 1,433,348.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,015,001.58 -101,808.36 汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） -67,250,667.64 -32,461,526.88 加：营业外收入 6,263,574.01 29,417,775.09 其中：非流动资产处置利得 6,248,522.76 29,181,234.34 减：营业外支出 116,231.28 81,459.80 其中：非流动资产处置损失 113,707.57 30,220.55 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -61,103,324.91 -3,125,211.59 减：所得税费用 -3,746,880.61 2,808,511.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -57,356,444.30 -5,933,723.36 归属于母公司所有者的净利润 -45,941,203.83 2,516,484.68 少数股东损益 -11,415,240.47 -8,450,208.04 六、其他综合收益的税后净额 -11,785,736.99 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -10,607,163.29 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -10,607,163.29 56 / 141 2016 年年度报告 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 -10,607,163.29 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -1,178,573.70 七、综合收益总额 -69,142,181.29 -5,933,723.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 -56,548,367.12 2,516,484.68 归属于少数股东的综合收益总额 -12,593,814.17 -8,450,208.04 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.10 0.01 （二）稀释每股收益(元/股) -0.10 0.01 法定代表人：高松主管会计工作负责人：余前会计机构负责人：徐庆明 57 / 141 2016 年年度报告母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币附项目本期发生额上期发生额注一、营业收入 22,139.45 2,507,327.24 减：营业成本 47,515.35 1,719,067.81 税金及附加 94.46 7,076.98 销售费用管理费用 19,870,677.45 11,214,969.84 财务费用 -157,707.04 -307,330.96 资产减值损失 -1,802,059.64 -649,266.05 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -4,906,124.65 46,375,403.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,842,505.78 36,898,212.80 加：营业外收入 14,857.26 4,851.11 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 51,465.22 12.66 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -22,879,113.74 36,903,051.25 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,879,113.74 36,903,051.25 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -22,879,113.74 36,903,051.25 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：高松主管会计工作负责人：余前会计机构负责人：徐庆明 58 / 141 2016 年年度报告合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附本期发生额上期发生额注一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 116,644,460.64 108,330,112.55 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 66,668.57 收到其他与经营活动有关的现金 5,452,749.05 2,153,933.55 经营活动现金流入小计 122,097,209.69 110,550,714.67 购买商品、接受劳务支付的现金 82,314,545.05 79,377,221.71 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 27,003,311.09 27,423,425.43 支付的各项税费 10,625,625.11 12,158,150.44 支付其他与经营活动有关的现金 25,767,698.81 13,679,119.41 经营活动现金流出小计 145,711,180.06 132,637,916.99 经营活动产生的现金流量净额 -23,613,970.37 -22,087,202.32 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 43,000,000.00 12,000,000.00 取得投资收益收到的现金 108,876.93 1,535,156.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 36,873,334.75 28,982,634.22 金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 79,982,211.68 42,517,790.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 149,544.08 377,761.00 金投资支付的现金 60,000,000.00 35,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 59 / 141 2016 年年度报告投资活动现金流出小计 60,149,544.08 35,377,761.00 投资活动产生的现金流量净额 19,832,667.60 7,140,029.97 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,259,420.15 1,950,408.14 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 1,259,420.15 6,950,408.14 筹资活动产生的现金流量净额 -1,259,420.15 -6,950,408.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,981.11 7,615.69 五、现金及现金等价物净增加额 -5,033,741.81 -21,889,964.80 加：期初现金及现金等价物余额 61,293,328.59 83,183,293.39 六、期末现金及现金等价物余额 56,259,586.78 61,293,328.59 法定代表人：高松主管会计工作负责人：余前会计机构负责人：徐庆明母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附本期发生额上期发生额注一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 4,270,952.12 3,239,925.00 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 62,686,065.00 900,445.02 经营活动现金流入小计 66,957,017.12 4,140,370.02 购买商品、接受劳务支付的现金 998,545.96 3,584,101.30 支付给职工以及为职工支付的现金 5,698,999.62 6,230,088.94 支付的各项税费 450,043.50 29,442.35 支付其他与经营活动有关的现金 13,157,569.10 5,414,022.24 经营活动现金流出小计 20,305,158.18 15,257,654.83 经营活动产生的现金流量净额 46,651,858.94 -11,117,284.81 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 43,000,000.00 7,000,000.00 取得投资收益收到的现金 108,876.93 1,477,211.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 802.22 60 / 141 2016 年年度报告金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 43,109,679.15 8,477,211.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 0.00 金投资支付的现金 60,000,000.00 35,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 60,000,000.00 35,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -16,890,320.85 -26,522,788.46 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,259,420.15 1,885,324.81 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 1,259,420.15 1,885,324.81 筹资活动产生的现金流量净额 -1,259,420.15 -1,885,324.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 28,502,117.94 -39,525,398.08 加：期初现金及现金等价物余额 2,740,541.85 42,265,939.93 六、期末现金及现金等价物余额 31,242,659.79 2,740,541.85 法定代表人：高松主管会计工作负责人：余前会计机构负责人：徐庆明 61 / 141 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般减：少数股东权益所有者权益合计项风股本优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续股他备准股债备一、上年期 439,011,169.00 118,386,578.49 10,607,163.29 32,678,398.53 120,765,602.21 91,387,633.51 812,836,545.03 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 439,011,169.00 118,386,578.49 10,607,163.29 32,678,398.53 120,765,602.21 91,387,633.51 812,836,545.03 初余额三、本期增 -10,607,163.29 -46,696,303.04 -12,593,814.17 -69,897,280.50 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 -10,607,163.29 -45,941,203.83 -12,593,814.17 -69,142,181.29 收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投 62 / 141 2016 年年度报告入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 -755,099.21 -755,099.21 分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有 -755,099.21 -755,099.21 者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 63 / 141 2016 年年度报告（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期 439,011,169.00 118,386,578.49 32,678,398.53 74,069,299.17 78,793,819.34 742,939,264.53 末余额上期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般减：少数股东权益所有者权益合计项风股本优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续股他备准股债备一、上年期 439,011,169.00 118,386,578.49 10,607,163.29 31,109,296.45 122,671,792.21 104,837,841.55 826,623,840.99 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 439,011,169.00 118,386,578.49 10,607,163.29 31,109,296.45 122,671,792.21 104,837,841.55 826,623,840.99 初余额三、本期增 1,569,102.08 -1,906,190.00 -13,450,208.04 -13,787,295.96 减变动金额（减少以 “－”号 64 / 141 2016 年年度报告填列）（一）综合 2,516,484.68 -8,450,208.04 -5,933,723.36 收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 1,569,102.08 -4,422,674.68 -5,000,000.00 -7,853,572.60 分配 1．提取盈 1,569,102.08 -1,569,102.08 余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有 -2,853,572.60 -5,000,000.00 -7,853,572.60 者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公 65 / 141 2016 年年度报告积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期 439,011,169.00 118,386,578.49 10,607,163.29 32,678,398.53 120,765,602.21 91,387,633.51 812,836,545.03 末余额法定代表人：高松主管会计工作负责人：余前会计机构负责人：徐庆明 66 / 141 2016 年年度报告母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具其他项目减：库专项股本资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股储备收益一、上年期末余额 439,011,169.00 113,841,010.13 32,678,398.53 11,268,346.07 596,798,923.73 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 439,011,169.00 113,841,010.13 32,678,398.53 11,268,346.07 596,798,923.73 三、本期增减变动金额 -23,634,212.95 -23,634,212.95 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -22,879,113.74 -22,879,113.74 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -755,099.21 -755,099.21 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） -755,099.21 -755,099.21 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或 67 / 141 2016 年年度报告股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 439,011,169.00 113,841,010.13 32,678,398.53 -12,365,866.88 573,164,710.78 上期其他权益工具其他项目减：库专项储股本资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股备收益一、上年期末余额 439,011,169.00 113,841,010.13 31,109,296.45 -21,212,030.50 562,749,445.08 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 439,011,169.00 113,841,010.13 31,109,296.45 -21,212,030.50 562,749,445.08 三、本期增减变动金额 1,569,102.08 32,480,376.57 34,049,478.65 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 36,903,051.25 36,903,051.25 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1,569,102.08 -4,422,674.68 -2,853,572.60 1．提取盈余公积 1,569,102.08 -1,569,102.08 2．对所有者（或股东） -2,853,572.60 -2,853,572.60 的分配 3．其他 68 / 141 2016 年年度报告（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 439,011,169.00 113,841,010.13 32,678,398.53 11,268,346.07 596,798,923.73 法定代表人：高松主管会计工作负责人：余前会计机构负责人：徐庆明 69 / 141 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用罗顿发展股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经海南省工商行政管理局批准，由海南黄金海岸集团有限公司(以下简称集团公司)、海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司(以下简称罗顿国际旅业公司)、海口黄金海岸技术产业投资有限公司、海口国能投资发展有限公司以及海南大宇实业有限公司共同发起设立，于 1998 年 6 月 11 日在海南省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 460000000149518 的营业执照。公司现有注册资本 439,011,169.00 元，股份总数 439,011,169 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份 A 股 12,666,174 股；无限售条件的流通股份 A 股 426,344,995 股。公司股票已于 1999 年 3 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属酒店服务、装饰工程施工行业。经营范围：宾馆酒店业、酒店管理与咨询、企业管理与咨询、装饰工程设计、咨询及施工、影视多媒体、电子产品、石油产品(凭证经营)销售、饮料食品生产与加工、生产销售网卡、调制解调器、铜轴调制解调器、数字用户环路设备、以太网交换机、路由器、交换路由器、基站、基站控制器、移动通讯终端、接入网及相关设备。主要产品或提供的劳务：提供酒店管理与咨询、装饰工程设计、咨询及施工。本财务报表业经公司 2017 年 4 月 13 日第六届二十六次董事会批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用本公司将海南金海岸罗顿大酒店有限公司(以下简称罗顿酒店公司)、海南金海岸装饰工程有限公司(以下简称海南工程公司)、上海罗顿装饰工程有限公司(以下简称上海工程公司)、海南中油罗顿石油有限公司(以下简称海南中油公司)、上海罗顿商务管理服务有限公司(以下简称上海罗顿商务公司)、上海中油罗顿石油有限公司(以下简称上海中油公司)和北京罗顿建设工程有限公司 (以下简称北京工程公司)等 7 家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见审计报告财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 70 / 141 2016 年年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用□不适用公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 a. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 a. 合营安排分为共同经营和合营企业。 b. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； 71 / 141 2016 年年度报告 (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 10. 金融工具 √适用□不适用 A. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 B. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 72 / 141 2016 年年度报告金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 C. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 D. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 E. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 73 / 141 2016 年年度报告 ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20% （含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额 500 万元以上(含)的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 10 2－3 年 20 3－4 年 40 74 / 141 2016 年年度报告 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12. 存货 √适用□不适用 a. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 b. 发出存货的计价方法发出存货采用先进先出法。 c．工程施工成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项目的工程施工成本。期末，工程施工成本根据完工百分比法确认的营业收入，配比结转至营业成本。 d. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 e. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 f. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 75 / 141 2016 年年度报告 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2）已经就处置该组成部分作出决议；3）与受让方签订了不可撤销的转让协议；4）该项转让很可能在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用□不适用 a. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 b. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 c. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 76 / 141 2016 年年度报告 d. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用公允价值计量模式的：选择公允价值计量的依据 a. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 b. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。公司所拥有的投资性房地产位于上海，由于上海是我国最发达的几个大城市之一，具有一个活跃的房地产市场，且在上述活跃市场上存在与本公司资产相似的交易案例并且可比和量化，故公允价值采用市场法进行评估。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物平均年限法 20-30 5.00 3.167-4.75 机器设备平均年限法 10-15 5.00 6.33-9.50 运输工具平均年限法 8 5.00 11.875 77 / 141 2016 年年度报告电子及其他设备平均年限法 5 5.00 19.00 罗顿酒店装修平均年限法 5-30 5.00 3.167-19.00 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用√不适用 17. 在建工程 √适用□不适用 a. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 b. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用□不适用 a. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 b. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 c. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 78 / 141 2016 年年度报告 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 a. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 b. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权 50-69.25 专利权软件 5-10 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用□不适用部分长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 79 / 141 2016 年年度报告 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 a. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 b. 短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 a 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 b 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 80 / 141 2016 年年度报告 25. 预计负债 □适用√不适用 26. 股份支付 □适用√不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用 a. 收入确认原则 (1) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 (2) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (4) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 b. 收入确认的具体方法 81 / 141 2016 年年度报告公司主要系提供酒店管理与咨询、装饰工程业务。酒店经营收入确认需满足以下条件：已经收款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入；与酒店经营相关的成本能够可靠地计量；每天根据客户消费结算单形成销售日报表，销售日报表经审核后确认收入。装饰工程业务收入按照完工百分比法确认，公司以甲方确认的进度单作为确认收入百分比的依据。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 a. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 b. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 c. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 d. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 82 / 141 2016 年年度报告 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用□不适用 A 分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： a. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； b. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； c. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 B 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 83 / 141 2016 年年度报告六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 3%、6%、11%、17% 营业税应纳税营业额 3%、5% 土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他按超率累进税率 30%-60% 附着物产权产生的增值额房产税从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%、12% 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴城市维护建设税应缴流转税税额 7% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育费附加应缴流转税税额 1% 企业所得税应纳税所得额 25% 2. 税收优惠 □适用√不适用 3. 其他 √适用□不适用不同税率的纳税主体企业所得税税率说明根据海南省海口市地方税务局《企业所得税核定征收通知书》(海口地税企定率通[2015]1061 号)规定，海南工程公司(除北京分公司外)2015 年 7 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日适用核定征收企业所得税。根据海南省海口市地方税务局《企业所得税核定征收通知书》(海口地税企定率通 [2016]22505 号)规定，海南工程公司(除北京分公司外)2016 年 7 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日适用核定征收企业所得税。海南工程公司(除北京分公司外)按照收入的 10%核定计算应纳税所得额。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 596,428.00 661,513.24 银行存款 55,663,158.78 60,631,815.35 合计 56,259,586.78 61,293,328.59 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 84 / 141 2016 年年度报告 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并 12,124,382.00 8.12 12,124,382.00 100 12,124,382.00 9.6 12,124,382.00 100 单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征 137,182,159.99 91.88 64,616,216.21 47.1 72,565,943.78 114,142,461.83 90.4 59,930,962.77 52.51 54,211,499.06 组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 149,306,541.99 100 76,740,598.21 51.4 72,565,943.78 126,266,843.83 100 72,055,344.77 57.07 54,211,499.06 85 / 141 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由中集建设集团有限公司 12,124,382.00 12,124,382.00 100.00% 无法收回合计 12,124,382.00 12,124,382.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 36,655,159.18 1,832,757.96 5.00% 1 年以内小计 36,655,159.18 1,832,757.96 5.00% 1至2年 23,159,193.78 2,315,919.37 10.00% 2至3年 18,575,325.32 3,715,065.06 20.00% 3至4年 2,861,383.94 1,144,553.58 40.00% 4至5年 1,615,887.65 1,292,710.12 80.00% 5 年以上 54,315,210.12 54,315,210.12 100.00% 合计 137,182,159.99 64,616,216.21 47.10% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,685,253.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 86 / 141 2016 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 北京罗顿沙河建设发展有限公司 29,308,168.71 19.63 4,128,293.04 三亚长岛旅业有限公司 17,893,193.34 11.98 1,789,319.33 海口金狮娱乐有限公司 12,861,769.30 8.61 12,861,769.30 中集建设集团有限公司 12,124,382.00 8.12 12,124,382.00 长沙影视会展中心 11,636,368.79 7.79 11,636,368.79 小计 83,823,882.14 56.13 42,540,132.46 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 3,162,747.63 94.60 963,458.35 76.32 1至2年 44,000.00 1.32 285,390.60 22.61 2至3年 123,103.60 3.68 3 年以上 13,500.00 0.40 13,500.00 1.07 合计 3,343,351.23 100.00 1,262,348.95 100.00 87 / 141 2016 年年度报告 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用占预付款项余额单位名称账面余额的比例(%) 合肥市锦隆石材有限公司 550,000.00 16.45 上海誉贺石材有限公司 380,000.00 11.37 合肥雷士照明工程有限公司 131,993.30 3.95 无锡凯燕置业有限公司凯宾斯基饭店 123,103.60 3.68 海口九子堂装饰工程有限公司 122,000.00 3.65 小计 1,307,096.90 39.10 其他说明 □适用√不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 88 / 141 2016 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面比例比例计提比例金额金额比例价值金额金额价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风 30,545,000.38 97.6 17,337,658.73 56.76 13,207,341.65 48,317,364.00 98.47 18,718,979.01 38.74 29,598,384.99 险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额 750,000.00 2.4 750,000.00 100 750,000.00 1.53 750,000.00 100 不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 31,295,000.38 100 18,087,658.73 57.8 13,207,341.65 49,067,364.00 100 19,468,979.01 39.68 29,598,384.99 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 7,745,586.64 387,279.33 5.00% 1 年以内小计 7,745,586.64 387,279.33 5.00% 1至2年 5,437,299.45 543,729.95 10.00% 2至3年 683,328.22 136,665.64 20.00% 89 / 141 2016 年年度报告 3至4年 564,000.00 225,600.00 40.00% 4至5年 352,011.31 281,609.05 80.00% 5 年以上 15,762,774.76 15,762,774.76 100.00% 合计 30,545,000.38 17,337,658.73 56.76% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-1,381,320.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 8,462,556.76 3,347,128.00 拆借款 3,352,275.83 2,422,950.46 应收暂付款 4,812,392.76 4,555,135.43 往来款 3,884,951.06 7,185,303.95 预付费用 2,245,810.78 957,914.31 代垫水电费 8,537,013.19 7,996,489.85 房屋转让款 22,602,442.00 合计 31,295,000.38 49,067,364.00 90 / 141 2016 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币是否占其他应收款坏账准备为关单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额联方数的比例(%) 海南金海安投资有押金保证金 4,500,000.00 1 年以内 14.38 225,000.00 否限责任公司限公司海口金狮娱乐有限代垫水电费 4,278,921.16 1 年以内、 13.67 374,702.87 否公司 1-2 年海南千禧大同实业代垫水电费 4,258,092.03 5 年以上 13.61 4,258,092.03 否有限公司长沙市芙蓉区塔星应收代付款 2,618,552.80 5 年以上 8.37 2,618,552.80 否石材经营部北京市建壮咨询有押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 3.20 50,000.00 否限公司合计 16,655,565.99 53.23 7,526,347.70 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： √适用□不适用期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由陈沧桑 750,000.00 750,000.00 100.00 无法收回小计 750,000.00 750,000.00 100.00 91 / 141 2016 年年度报告 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 611,014.62 162,894.02 448,120.60 1,163,821.64 520,020.47 643,801.17 在产品 1,491,826.72 1,491,826.72 3,200,253.28 1,775,055.18 1,425,198.10 产成品 2,998.90 2,998.90 低值易耗品 782,136.87 782,136.87 814,416.22 814,416.22 工程施工 97,571,427.92 22,010,815.17 75,560,612.75 102,769,632.73 102,769,632.73 合计 100,459,405.03 22,173,709.19 78,285,695.84 107,948,123.87 2,295,075.65 105,653,048.22 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 520,020.47 357,126.45 162,894.02 在产品 1,775,055.18 1,775,055.18 工程施工 22,010,815.17 22,010,815.17 合计 2,295,075.65 22,010,815.17 2,132,181.63 22,173,709.19 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 √适用□不适用确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明项目本期转回说明原材料 357,126.45 已计提跌价的产品耗用在产品 1,775,055.18 已计提跌价的产品耗用合计 2,132,181.63 92 / 141 2016 年年度报告 11、划分为持有待售的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间持有待售房产合计 / 其他说明：项目期末数期初数持有待售房产 7,834,680.00 合计 7,834,680.00 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理财产品 30,000,000.00 28,000,000.00 待抵扣增值税进项税额 719,835.16 酒店消费卡 460,000.00 460,000.00 预缴税费 1,542,491.89 1,383,186.10 合计 32,722,327.05 29,843,186.10 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备可供出售权益工 13,623,181.34 13,623,181.34 13,623,181.34 13,623,181.34 具：按成本计量的 13,623,181.34 13,623,181.34 13,623,181.34 13,623,181.34 合计 13,623,181.34 13,623,181.34 13,623,181.34 13,623,181.34 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 93 / 141 2016 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资本期被投资本本本本单位现金单位期期期期期期持股期初期末红利增减初增减末比例加少加少 (%) 海南天实保险代理公 123,181.34 123,181.34 12.50 司北京罗顿沙河建设发 12,500,000.00 12,500,000.00 4.17 展有限公司上海东洲罗顿通信股 1,000,000.00 1,000,000.00 4.25 份有限公司合计 13,623,181.34 13,623,181.34 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 94 / 141 2016 年年度报告 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用 √不适用 95 / 141 2016 年年度报告 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动宣告减其发值他其计放准减综他提被投资期初现期末备少权益法下确认的合权减其单位余额追加投资金余额期投投资损益收益值他股末资益变准利余调动备或额整利润一、合营企业小计二、联营企业上海名 186,357,610.60 674,501.39 187,032,111.99 门世家商业广场项目德稻（上 34,236,507.86 15,000,000.00 -5,689,502.97 43,547,004.89 海）资产管理有限公司小计 220,594,118.46 15,000,000.00 -5,015,001.58 230,579,116.88 合计 220,594,118.46 15,000,000.00 -5,015,001.58 230,579,116.88 其他说明分类情况期末数期初数项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备对联营企业投 230,579,116.88 230,579,116.88220,594,118.46 220,594,118.46 资合计 230,579,116.88 230,579,116.88220,594,118.46 220,594,118.46 96 / 141 2016 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物合计一、期初余额 19,526,328.00 19,526,328.00 二、本期变动 -19,526,328.00 -19,526,328.00 加：外购存货\固定资产\在建工程转入企业合并增加减：处置 19,526,328.00 19,526,328.00 其他转出公允价值变动三、期末余额 0 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币电子及其他设项目房屋及建筑物机器设备运输工具罗顿酒店装修合计备一、账面原值： 1.期初余额 170,844,323.66 35,863,386.41 14,487,055.79 23,273,761.97 325,138,828.00 569,607,355.83 2.本期增加金 27,854.60 101,400.50 129,255.10 额（1）购置 27,854.60 101,400.50 129,255.10 （2）在建工程转入 3.本期减少金 3,076,510.47 357,945.21 796,981.00 961,586.74 218,851.38 5,411,874.80 额（1）处置或报 3,076,510.47 357,945.21 796,981.00 961,586.74 218,851.38 5,411,874.80 废 4.期末余额 167,767,813.19 35,533,295.80 13,690,074.79 22,413,575.73 324,919,976.62 564,324,736.13 二、累计折旧 1.期初余额 110,392,837.10 33,633,415.58 12,683,548.80 23,120,666.20 189,392,135.45 369,222,603.13 2.本期增加金 5,067,276.64 322,494.21 573,614.17 57,223.50 15,406,874.21 21,427,482.73 额（1）计提 5,067,276.64 322,494.21 573,614.17 57,223.50 15,406,874.21 21,427,482.73 3.本期减少金 2,011,958.82 326,286.95 719,266.60 915,005.16 197,236.65 4,169,754.18 额（1）处置或报 2,011,958.82 326,286.95 719,266.60 915,005.16 197,236.65 4,169,754.18 废 4.期末余额 113,448,154.92 33,629,622.84 12,537,896.37 22,262,884.54 204,601,773.01 386,480,331.68 三、减值准备 1.期初余额 830,320.33 147,310.83 977,631.16 2.本期增加金额（1）计提 97 / 141 2016 年年度报告 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 830,320.33 147,310.83 977,631.16 四、账面价值 1.期末账面价 54,319,658.27 1,073,352.63 1,152,178.42 3,380.36 120,318,203.61 176,866,773.29 值 2.期初账面价 60,451,486.56 1,399,650.50 1,803,506.99 5,784.94 135,746,692.55 199,407,121.54 值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因罗顿酒店房产 23,364,438.90 因之前酒店其他房产用于银行贷款抵押其他说明： √适用 □不适用未办妥产权证书的固定资产的情况说明罗顿酒店房产系 2004 年海南黄金海岸集团有限公司及海南黄金海岸综合开发有限公司以增资方式投入罗顿酒店公司。截至 2016 年 12 月 31 日，该房产(账面价值 23,364,438.90 元)的产权过户手续尚未办妥。 20、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 98 / 141 2016 年年度报告 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权软件合计一、账面原值 1.期初余额 14,792,476.44 15,800,000.00 248,193.00 30,840,669.44 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 14,792,476.44 15,800,000.00 248,193.00 30,840,669.44 二、累计摊销 1.期初余额 3,628,211.82 8,567,000.12 239,214.00 12,434,425.94 2.本期增加金额 219,161.76 7,720.00 226,881.76 （1）计提 219,161.76 7,720.00 226,881.76 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,847,373.58 8,567,000.12 246,934.00 12,661,307.70 三、减值准备 99 / 141 2016 年年度报告 1.期初余额 7,232,999.88 7,232,999.88 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 7,232,999.88 7,232,999.88 四、账面价值 1.期末账面价值 10,945,102.86 1,259.00 10,946,361.86 2.期初账面价值 11,164,264.62 8,979.00 11,173,243.62 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因楼占地土地使用权(部分) 2,724,452.49 其他说明： √适用 □不适用未办妥产权证书的无形资产的情况说明 2004 年 4 月 15 日, 海南黄金海岸综合开发有限公司和海南黄金海岸集团有限公司分别以面积为 2,566.60 平方米和 1,336.73 平方米的土地使用权共计作价 3,376,100.00 元对罗顿酒店公司进行增资。截至 2016 年 12 月 31 日，上述土地使用权(账面价值为 2,724,452.49 元)的产权过户手续尚未办妥。 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 100 / 141 2016 年年度报告 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额客房维修 534,133.50 263,778.10 270,355.40 外墙维修 514,166.54 514,166.54 合计 1,048,300.04 777,944.64 270,355.40 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 □适用 √不适用 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债投资性房地产公允价值 20,808,195.99 5,202,049.00 变动合计 20,808,195.99 5,202,049.00 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣亏损 159,114,521.95 153,305,653.73 资产减值准备 117,001,966.13 93,819,399.43 合计 276,116,488.08 247,125,053.16 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2016 年 33,080,327.73 2017 年 44,047,253.92 44,047,253.92 2018 年 26,718,186.15 26,718,186.15 2019 年 21,594,330.04 21,594,330.04 2020 年 27,865,555.89 27,865,555.89 2021 年 38,889,195.95 合计 159,114,521.95 153,305,653.73 / 101 / 141 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额土地 220,716,117.67 220,716,117.67 合计 220,716,117.67 220,716,117.67 其他说明：本公司于 2002 年购买琼海市面积为 1,811.17 亩土地使用权，已支付全部土地价款并于 2003 年取得土地使用权证；2010 年 11 月 25 日，公司接到琼海市国土环境资源局通知，为加快“博鳌滨水旅游区、滨水度假区”等项目的开发建设进度，琼海市国土环境资源局拟加速开展实施以上项目征地后续补偿安置工作。经初步估算，上述项目征地后续补偿安置工作需新增费用 16,000.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已支付上述款项 5,000.00 万元。 2013 年 1 月 19 日，本公司与琼海市人民政府签订《大灵湖滨温泉酒店等四个项目的建设用地征地补偿费用协议书补充协议》，约定本公司就上述土地使用权已经支付的资金(以合法凭证为准)均列入土地开发成本。未来协议项下的地块依法出让超出开发成本(含应缴税费)所得溢价部分，由本公司与琼海市人民政府双方按 7：3 的比例分享。结算方式届时由双方商定。公司于 2013 年 5 月办妥该土地使用权证注销手续。 2013 年 12 月 20 日，本公司接到琼海市国土环境资源局通知，由于政策调整原因，琼海市拟通过对该区域部分土地进行局部调整的方式推进该地区的开发建设，截至本财务报表批准日，本公司正与琼海市国土环境资源局洽商土地调整事宜。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 102 / 141 2016 年年度报告 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料款 83,382,385.36 74,187,993.26 应付工程费 10,457,856.94 7,398,131.64 合计 93,840,242.30 81,586,124.90 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因杭州赢天下建筑有限公司 2,300,000.00 系与供货商未结算的应付材料款上海达留门窗公司 2,289,948.00 系与供货商未结算的应付材料款苏州金开润金属制品有限公司 1,681,026.40 系与供货商未结算的应付材料款上海太亿企业股份有限公司 1,342,007.02 系与供货商未结算的应付材料款黄山市屯溪区丰乐建材商行 1,109,022.66 系与供货商未结算的应付材料款合计 8,722,004.08 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收售房款 4,000,000.00 预收工程款 24,682,652.58 17,596,218.59 预收客房款 2,325,695.74 2,410,163.44 合计 27,008,348.32 24,006,382.03 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因成都天邑房地产开发有限责任公司 4,300,926.80 系未结算的工程项目预收款合计 4,300,926.80 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 103 / 141 2016 年年度报告 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 1,155,722.34 24,651,991.66 24,097,562.86 1,710,151.14 二、离职后福利-设定提存计 53,103.90 3,035,444.32 3,050,868.18 37,680.04 划合计 1,208,826.24 27,687,435.98 27,148,431.04 1,747,831.18 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 947,795.01 21,037,018.18 20,521,524.12 1,463,289.07 补贴二、职工福利费 1,466,769.73 1,466,769.73 三、社会保险费 30,721.77 1,464,881.43 1,472,115.48 23,487.72 其中：医疗保险费 28,078.08 1,288,985.77 1,295,124.62 21,939.23 工伤保险费 1,323.36 81,631.75 82,228.89 726.22 生育保险费 1,320.33 94,263.91 94,761.97 822.27 四、住房公积金 16,140.00 537,674.09 531,383.09 22,431.00 五、工会经费和职工教育 161,065.56 145,648.23 105,770.44 200,943.35 经费合计 1,155,722.34 24,651,991.66 24,097,562.86 1,710,151.14 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 49,294.89 2,894,423.23 2,909,129.67 34,588.45 2、失业保险费 3,809.01 141,021.09 141,738.51 3,091.59 合计 53,103.90 3,035,444.32 3,050,868.18 37,680.04 其他说明： □适用 √不适用 104 / 141 2016 年年度报告 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 353,599.10 37,252.77 营业税 19,326,745.79 22,077,141.21 企业所得税 2,607,565.00 4,090,935.99 个人所得税 26,931.61 22,606.43 城市维护建设税 1,372,570.82 1,526,922.46 房产税 355,030.83 480.00 土地使用税 121,345.28 教育费附加 437,205.52 551,274.59 土地增值税 8,019,964.15 其他 33,686.53 合计 24,600,993.95 36,360,264.13 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 463,926.85 968,247.79 合计 463,926.85 968,247.79 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额押金保证金 2,928,259.26 2,769,214.92 往来款 7,845,770.56 7,572,313.42 应付暂收款 2,181,396.39 1,636,394.22 应付费用款 3,075,930.59 其他 2,754,188.84 1,638,524.90 合计 18,785,545.64 13,616,447.46 105 / 141 2016 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因海南中远博鳌有限公司 2,062,930.70 尚未结算广海物资联营总公司 1,146,265.39 租赁押金无法支付合计 3,209,196.09 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 106 / 141 2016 年年度报告 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 □适用√不适用涉及政府补助的项目： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 107 / 141 2016 年年度报告 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 439,011,169.00 439,011,169.00 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 113,341,010.13 113,341,010.13 其他资本公积 5,045,568.36 5,045,568.36 合计 118,386,578.49 118,386,578.49 56、库存股 □适用 √不适用 108 / 141 2016 年年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额本期税后期减：期初所得减：前期计入其归属末项目所得税后归属于母公余额税前他综合收益当于少余税费司发生期转入损益数股额用额东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额其中：自用 10,607,163.29 10,607,163.29 -10,607,163.29 房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产形成的利得和损失其他综合收 10,607,163.29 10,607,163.29 -10,607,163.29 益合计 109 / 141 2016 年年度报告 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 32,678,398.53 32,678,398.53 合计 32,678,398.53 32,678,398.53 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 120,765,602.21 122,671,792.21 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 120,765,602.21 122,671,792.21 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -45,941,203.83 2,516,484.68 减：提取法定盈余公积 1,569,102.08 应付普通股股利 755,099.21 2,853,572.60 期末未分配利润 74,069,299.17 120,765,602.21 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 125,035,164.56 112,540,488.37 109,067,047.46 90,281,475.60 其他业务 28,319,717.90 17,015,932.25 692,940.00 合计 153,354,882.46 129,556,420.62 109,759,987.46 90,281,475.60 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 652,003.87 3,546,642.77 城市维护建设税 230,809.25 249,609.56 教育费附加 502,674.25 204,529.89 房产税 1,007,414.15 土地使用税 333,292.11 印花税 43,646.29 车船使用税 3,340.00 其他 268,758.82 663,380.41 合计 3,041,938.74 4,664,162.63 110 / 141 2016 年年度报告其他说明：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税、印花税、车船使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 □适用 √不适用 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额人工费用 18,787,873.08 19,093,756.47 折旧费用 8,721,649.89 9,226,837.72 摊销费 1,006,764.83 1,271,097.38 差旅及交通费 1,404,868.87 1,244,399.38 办公费 2,113,727.76 2,361,983.07 水电及维修费 3,091,445.73 2,665,365.15 税金 650,543.13 2,269,652.35 招待费 993,252.05 972,853.43 保险及咨询费 11,505,523.11 2,951,714.78 其他费用 5,926,281.73 2,472,151.75 合计 54,201,930.18 44,529,811.48 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 65,083.33 利息收入 -319,949.03 -433,749.98 汇兑收益 -6,981.11 -7,615.69 金融手续费 90,907.71 63,660.20 合计 -236,022.43 -312,622.14 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 3,303,933.16 4,711,183.16 二、存货跌价损失 22,010,815.17 合计 25,314,748.33 4,711,183.16 111 / 141 2016 年年度报告 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额按公允价值计量的投资性房地产 -3,820,410.01 219,148.00 合计 -3,820,410.01 219,148.00 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -5,015,001.58 -101,808.36 理财产品持有期间取得的投资收益 108,876.93 1,535,156.75 合计 -4,906,124.65 1,433,348.39 69、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 6,248,522.76 29,181,234.34 6,248,522.76 合计其中：固定资产处置 6,248,522.76 29,181,234.34 6,248,522.76 利得政府补助 167,000.00 其他 15,051.25 69,540.75 15,051.25 合计 6,263,574.01 29,417,775.09 6,263,574.01 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关上海工程财政扶持款 167,000.00 与收益相关合计 167,000.00 / 其他说明： □适用 √不适用 112 / 141 2016 年年度报告 70、营业外支出 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 113,707.57 30,220.55 113,707.57 失合计其中：固定资产处置 113,707.57 30,220.55 113,707.57 损失行政罚款 837.76 837.76 对外捐赠 50,000.00 其他 1,685.95 1,239.25 1,685.95 合计 116,231.28 81,459.80 116,231.28 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 1,455,168.39 2,753,724.77 递延所得税费用 -5,202,049.00 54,787.00 合计 -3,746,880.61 2,808,511.77 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 -61,103,324.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 -15,275,831.23 子公司适用不同税率的影响 -4,124,230.56 调整以前期间所得税的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 135,240.52 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 15,517,940.66 所得税费用 -3,746,880.61 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注其他综合收益的税后净额其他综合收益的税后净额详见审计报告财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 113 / 141 2016 年年度报告 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到往来款 5,117,748.77 1,467,149.60 收到政府补助 167,000.00 收到利息收入 319,949.03 433,749.98 收回票据保证金 16,493.22 其他 15,051.25 69,540.75 合计 5,452,749.05 2,153,933.55 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付往来款 3,430,078.38 2,173,800.52 管理费用付现部分 22,241,173.53 11,390,419.44 捐赠支出 50,000.00 手续费支出 90,907.71 63,660.20 其他 5,539.19 1,239.25 合计 25,767,698.81 13,679,119.41 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 114 / 141 2016 年年度报告 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -57,356,444.30 -5,933,723.36 加：资产减值准备 25,314,748.33 4,711,183.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,427,482.73 21,982,013.25 无形资产摊销 226,881.76 228,233.76 长期待摊费用摊销 777,944.64 1,042,863.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -17,239,522.99 -29,151,013.79 “－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,820,410.01 -219,148.00 财务费用（收益以“－”号填列） -6,981.11 57,467.64 投资损失（收益以“－”号填列） 4,906,124.65 -1,433,348.39 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,202,049.00 54,787.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,356,537.21 2,682,586.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,683,362.51 -6,492,735.54 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,044,260.21 -9,616,368.11 其他经营活动产生的现金流量净额 -23,613,970.37 -22,087,202.32 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 56,259,586.78 61,293,328.59 减：现金的期初余额 61,293,328.59 83,183,293.39 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -5,033,741.81 -21,889,964.80 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 115 / 141 2016 年年度报告 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 56,259,586.78 61,293,328.59 其中：库存现金 596,428.00 661,513.24 可随时用于支付的银行存款 55,663,158.78 60,631,815.35 可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 56,259,586.78 61,293,328.59 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金 110,675.64 其中：美元 1,556.00 6.937 10,793.97 英镑 30.00 8.5094 255.28 港币 111,315.00 0.8945 99,571.27 日元 200.00 0.0596 11.92 台币 160.00 0.27 43.20 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 116 / 141 2016 年年度报告 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用持股比例子公司主要经营注册取得业务性质 (%) 名称地地方式直接间接海南金海岸罗顿大酒店有限公海口海口住宿和餐饮 51 投资设立司业上海罗顿装饰工程有限公司上海上海建筑业 90 投资设立海南金海岸装饰工程有限公司海口海口建筑业 90 投资设立海南罗顿园林景观工程有限公海口海口服务业 70 投资设立司海南罗顿建筑设计有限公司海口海口服务业 70 投资设立 117 / 141 2016 年年度报告 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股本期归属于少数股东本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称东持股的损益告分派的股利余额比例海南金海岸罗顿大 49% -9,396,067.29 73,201,038.91 酒店有限公司上海罗顿装饰工程 10% -558,941.24 2,294,992.60 有限公司海南金海岸装饰工 10% -839,659.73 2,263,211.66 程有限公司海南罗顿园林景观 30% -348,853.95 442,090.22 工程有限公司海南罗顿建筑设计 30% -274,560.75 475,299.59 有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 118 / 141 2016 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计海南金海岸罗 22,594,930.45 181,601,652.75 204,196,583.20 54,189,646.63 54,189,646.63 20,268,381.08 202,929,664.55 223,198,045.63 54,014,753.44 54,014,753.44 顿大酒店有限公司上海罗顿装饰 139,688,284.64 8,435,299.87 148,123,584.51 125,173,658.52 125,173,658.52 125,373,996.02 8,806,497.57 134,180,493.59 105,641,155.22 105,641,155.22 工程有限公司海南金海岸装 68,944,771.88 14,415,946.44 83,360,718.32 64,907,620.77 64,907,620.77 119,657,481.21 43,520,390.99 163,177,872.20 121,735,875.64 5,202,049.00 126,937,924.64 饰工程有限公司海南罗顿园林 14,734,924.21 14,734,924.21 13,261,290.12 13,261,290.12 16,398,211.07 1,938.43 16,400,149.50 13,763,668.91 13,763,668.91 景观工程有限公司海南罗顿建筑 1,890,692.63 73,153.38 1,963,846.01 379,514.06 379,514.06 2,731,779.26 118,943.12 2,850,722.38 351,187.92 351,187.92 设计有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量海南金海岸罗顿大 28,183,598.83 -19,176,355.62 -19,176,355.62 899,461.28 27,464,413.41 -20,427,177.86 -20,427,177.86 853,702.50 酒店有限公司上海罗顿装饰工程 89,204,821.77 -5,589,412.38 -5,589,412.38 -2,619,051.53 70,973,351.53 121,488.76 121,488.76 -1,601,065.96 有限公司海南金海岸装饰工 34,225,718.68 -6,001,113.02 -6,001,113.02 -22,081,033.87 692,940.00 21,733,479.67 21,733,479.67 -1,479,419.53 程有限公司海南罗顿园林景观 -1,162,846.50 -1,162,846.50 202,134.70 2,942,922.40 -1,042,170.03 -1,042,170.03 -1,140,022.32 工程有限公司海南罗顿建筑设计 1,675,603.73 -915,202.51 -915,202.51 -1,560,652.54 5,069,232.88 -254,521.67 -254,521.67 1,224,988.08 有限公司 119 / 141 2016 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用单位:元币种:人民币持股比例合营企业或联营企业主要经注册 (%) 对合营企业或联营企业投业务性质名称营地地间资的会计处理方法直接接上海名门世家商业广上海房地产 38.53 权益法核算场项目德稻（上海）资产管上海上海投资、管理 47.62 权益法核算理有限公司咨询 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额上海名门世家商德稻（上海）资上海名门世家商德稻（上海）资业广场项目产管理有限公司业广场项目产管理有限公司流动资产 8,213,169.40 16,018,212.94 5,952,844.12 1,018,676.64 非流动资产 513,009,452.48 24,104,094.53 513,057,492.10 36,050,507.07 资产合计 521,222,621.88 40,122,307.47 519,010,336.22 37,069,183.71 流动负债 57,571.11 1,080.00 179,402.21 非流动负债 35,056,762.70 34,473,233.51 负债合计 35,114,333.81 1,080.00 34,652,635.72 归属于母公司股东权 486,108,288.07 40,121,227.47 484,357,700.50 37,069,183.71 益按持股比例计算的净 187,032,111.99 43,547,004.89 186,357,610.60 34,236,507.86 资产份额 120 / 141 2016 年年度报告对联营企业权益投资 187,032,111.99 43,547,004.89 186,357,610.60 34,236,507.86 的账面价值营业收入 6,470,392.18 6,656,991.60 净利润 1,750,587.57 -11,947,956.24 1,717,321.00 -3,950,816.29 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 1,750,587.57 -11,947,956.24 1,717,321.00 -3,950,816.29 本年度收到的来自联营企业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用√不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用 121 / 141 2016 年年度报告十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 56.13%(2015 年 12 月 31 日：63.22%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该风险，本公司通过加快收款、处置长期资产等方式取得现金流。本公司也在积极与各商业银行接触，以获取银行信贷额度，以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类期末数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上应付账款 93,840,242.30 93,840,242.30 93,840,242.30 其他应付款 18,785,545.64 18,785,545.64 18,785,545.64 小计 112,625,787.94 112,625,787.94 112,625,787.94 (续上表) 期初数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上应付账款 81,586,124.90 81,586,124.90 81,586,124.90 其他应付款 13,616,447.46 13,616,447.46 13,616,447.46 小计 95,202,572.36 95,202,572.36 95,202,572.36 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 122 / 141 2016 年年度报告利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司未承担重大利率风险。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况见审计报告财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用√不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用 123 / 141 2016 年年度报告十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币母公司对母公司对本本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本企业的表决持股比例权比例(%) (%) 海口装饰工程、工程设 2,000 万元 20.00 20.00 海南罗衡机电工程计、安装维修、建设备安装有限公司材销售等本企业最终控制方是李维 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用□不适用本公司的子公司情况详见审计报告财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本公司重要的联营企业详见审计报告财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系海南黄金海岸集团有限公司股东的子公司罗顿国际旅业公司(清算组) 参股股东海南大宇实业有限公司参股股东上海时蓄公司其他北京罗顿沙河建设发展有限公司其他上海德稻教育科技有限公司其他北京德稻教育投资有限公司其他上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司其他北京德稻教育科技有限公司其他 124 / 141 2016 年年度报告 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额海南黄金海岸集团有限公司酒店消费 2,018,747.14 1,742,318.98 海南大宇实业有限公司酒店消费 282,421.54 304,051.82 北京罗顿沙河建设发展有限公司装饰工程 3,741,924.80 北京罗顿沙河建设发展有限公司景观工程 1,293,722.40 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入上海时蓄公司上海 947.88 平米房产 202,093.33 276,780.00 (3). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 3,071,696.33 3,468,344.34 (4). 其他关联交易 √适用□不适用 2015 年 11 月 8 日经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，本公司与北京德稻教育投资有限公司、上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司、北京德稻教育科技有限公司共同投资德稻(上海)资产管理有限公司(以下简称德稻资产公司)。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已累计投资 5,000.00 万元。具体情况详见审计报告十一、(四)追加投资关联方事项。 125 / 141 2016 年年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备海南黄金海岸集团有限 7,148,192.82 1,634,168.92 5,129,445.68 766,615.78 应收账款公司北京罗顿沙河建设发展 29,308,168.71 4,128,293.04 19,169,050.71 2,239,418.57 应收账款有限公司应收账款海南大宇实业有限公司 2,560,836.16 1,556,976.65 2,278,414.62 1,273,724.04 罗顿国际旅业公司(清 5,903,276.35 5,871,383.36 5,903,276.35 5,795,365.02 应收账款算组) 上海德稻教育科技有限 21,202,442.00 1,060,122.10 其他应收款公司 (2). 应付项目 □适用√不适用 7、关联方承诺 □适用√不适用 8、其他 □适用√不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、其他 □适用√不适用 126 / 141 2016 年年度报告十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用√不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用□不适用截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。 3、其他 □适用√不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用□不适用截至本财务报表批准报出日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 127 / 141 2016 年年度报告 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用□不适用确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对工程业务、酒店业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 (2). 报告分部的财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目工程酒店其他分部间抵销合计主营业务收入 96,786,426.28 28,226,598.83 22,139.45 125,035,164.56 主营业务成本 87,596,664.09 24,896,308.93 47,515.35 112,540,488.37 资产总额 232,346,557.12 204,196,583.20 900,977,566.32 428,134,553.87 909,386,152.77 负债总额 200,746,958.86 54,189,646.63 336,935,560.45 425,425,277.70 166,446,888.24 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用√不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用 128 / 141 2016 年年度报告 8、其他 √适用□不适用 A 股权收购事项中国石油销售有限责任公司与本公司 2001 年共同出资成立上海中油公司，其中中国石油销售有限责任公司出资 20,000,000.00 元，占出资比例的 40%，本公司出资 30,000,000.00 元，占出资比例的 60%。根据 2007 年 7 月 25 日三方达成如下和解协议：本公司以 20,000,000.00 元收购中国石油销售有限责任公司持有的上海中油公司 40%股权。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已经向中国石油销售有限责任公司支付收购款计 20,000,000.00 元，相应股权变更登记手续尚未办妥。 B 罗顿国际旅业公司清算根据海南省海口市中级人民法院民事裁定书(2011)海中法民三清(预)字第二号和海南省海口市中级人民法院民事决定书(2011)海中法民三清(算)字第三号文件，因罗顿国际旅业公司经营期限已于 2007 年 3 月 4 日届满，依法裁定对该公司强制清算。罗顿国际旅业公司为本公司的股东，截至 2016 年 12 月 31 日持有本公司无限售股 21,329,736.00 股，占本公司股份数的 4.86%。截至 2016 年 12 月 31 日，罗顿国际旅业公司尚在清算中。 C 琼海市面积为 1811.17 亩土地使用权补充协议本公司与琼海市人民政府 2013 年 1 月 19 日签订的《大灵湖滨温泉酒店等四个项目的建设用地征地补偿费用协议书补充协议》，约定本公司就四宗地块已经支付的资金(以合法凭证为准)均列入土地开发成本。未来协议项下的地块依法出让超出开发成本(含应缴税费)所得溢价部分，由本公司与琼海市人民政府双方按 7：3 的比例分享。结算方式届时由双方商定。公司于 2013 年 5 月办妥该土地使用权证注销手续，并将该无形资产转入其他非流动资产核算。 2013 年 12 月 20 日本公司接到琼海市国土环境资源局通知，由于政策调整原因，琼海市拟通过对该区域部分土地进行局部调整的方式推进该地区的开发建设，截至本报告出具日，本公司正与琼海市国土环境资源局洽商土地调整事宜。 D 追加投资关联方事项德稻资产公司前身系德稻脑工场（上海）经营发展有限公司，由北京德稻教育投资有限公司（以下简称北京德稻公司）、上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司（以下简称上海德稻公司）共同出资组建，于 2014 年 5 月 14 日在上海市工商管理局登记注册，成立时注册资本 1,000.00 万元。经过历次变更，截至 2015 年 10 月 30 日，德稻资产公司股东为北京德稻公司，上海德稻公司，北京德稻教育科技有限公司（以下简称北京德稻科技公司），注册资本为 5,000.00 万元。 2015 年 11 月 8 日，本公司与德稻资产公司上述原股东共同签署了《德稻（上海）资产管理有限公司增资扩股协议》，约定共同向德稻资产公司增资，增资后德稻资产公司注册资本为 10,500.00 万元，其中本公司出资 3,000.00 万元，占注册资本的 28.75%。 2015 年 12 月 15 日各股东签订补充协议，北京徳稻公司、上海徳稻公司和北京徳稻科技公司向徳稻资产公司应缴未缴的出资额合计人民币 2,000.00 万元，将转由本公司出资，于本公司股东大会通过相关议案后 5 个工作日内实缴到位。出资后本公司占德稻资产公司注册资本的 47.62%。根据修改后的补充协议，本公司将视德稻资产公司的经营情况而持续增加对徳稻资产公司的投资，最终达到本公司对徳稻资产公司持股比为 80%。 2015 年 12 月 28 日，徳稻资产公司修改公司章程，将章程第九章二十四条原“公司利润分配按照《公司法》及有关法律、法规，国务院财政主管部门的规定执行”修改为“公司利润分配按照注册资本的比例进行分配”。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司实际投入德稻资产公司资金人民币 5,000 万元。德稻资产公司的股权比例如下：注册资本实收资本股东名称出资额(万元) 出资比例(%) 出资额(万元) 出资比例(%) 本公司 5,000.00 47.62 5,000.00 89.25 129 / 141 2016 年年度报告北京德稻公司 1,100.00 10.48 602.00 10.75 上海德稻公司 3,850.00 36.67 北京德稻科技公司 550.00 5.24 合计 10,500.00 100.00 5,602.00 100.00 银杏树信息技术服务（北京）有限公司（以下简称银杏树公司）系德稻资产公司的联营企业，该公司由自然人陈寰、吕珩、郑志方共同出资组建，于 2013 年 6 月 21 日在北京工商行政管理局登记注册，成立时注册资本 500.00 万元。经过历次变更，2016 年 9 月 10 日，银杏树公司股东会会议决议规定同意变更注册资本，变更后的注册资本如下：注册资本股东名称出资额(万元) 出资比例(%) 德稻资产公司 10,500.00 35.00 北京德稻公司 1,500.00 5.00 起飞实业投资（上海）有限公司 6,000.00 20.00 郑同 6,000.00 20.00 詹立东 6,000.00 20.00 合计 30,000.00 100.00 2015 年 9 月 10 日修改后的银杏树公司章程规定：各股东注册资本的到位时间为 2016 年 12 月 31 日。各股东完成认缴注册资本全部实缴前，银杏树公司利润应以各股东实缴出资比例进行分配，股东完成认缴注册资本全部实缴后，银杏树公司利润以各股东持股比例进行分配。截至 2016 年 12 月 31 日，银杏树公司注册资本及实收资本如下：注册资本实收资本股东名称出资额(万元) 出资比例(%) 出资额(万元) 出资比例(%) 德稻资产公司 10,500.00 35.00 4,000.00 78.43 北京德稻公司 1,500.00 5.00 1,000.00 19.61 起飞实业投资（上海）有限公司 6,000.00 20.00 20.00 0.39 郑同 6,000.00 20.00 50.00 0.98 詹立东 6,000.00 20.00 30.00 0.59 合计 30,000.00 100.00 5,100.00 100.00 截至 2016 年 12 月 31 日，德稻资产公司对银杏树公司的实缴出资占该公司全部实缴出资的 78.43%。银杏树公司 2016 年度亏损-15,231,675.99 元，德稻资产公司按 78.43%的实缴出资比例权益法调整-11,946,412.54 元。2016 年度德稻资产公司亏损-11,947,956.24 元（含银杏树公司权益法调整），本公司按 47.62%的注册资本比例权益法调整-5,689,502.97 元。 E 海口金狮娱乐有限公司租用罗顿酒店公司房产事项海口金狮娱乐有限公司租用罗顿酒店公司 2-4 楼开办 KTV，与罗顿酒店公司签订合同，租金为每年 540 万元。自 2011 年以来，罗顿酒店公司未收到过金狮娱乐支付的租金。根据公司 2012 年 6 月 30 日《关于催收专门小组工作进展的公告》（编号：临 2012-013 号）和 2013 年 2 月 27 日《关于催收专门小组工作进展的公告》（临 2013-003 号），公司已成立催收专门小组开展清理自查和债权清收等工作。2013 年 2 月 17 日，罗顿酒店公司召开临时股东会会议，选举产生罗顿 130 / 141 2016 年年度报告酒店公司新一届董事会，并授权新一届董事会配合本公司催收专门小组开展清理自查和债权清收等工作。截至 2016 年 12 月 31 日，罗顿酒店公司账面应收海口金狮娱乐有限公司 12,861,769.30 元，已全额计提坏账准备。公司从 2010 年开始未再确认海口金狮娱乐有限公司的租金收入，累计未确认租金收入为 3,780.00 万元。 F 本公司之子公司上海罗顿商务公司本期注销事宜截至 2016 年 12 月 31 日，上海罗顿商务公司由于无实质经营，已办理完毕税务注销登记，工商注销手续尚未办理完毕。 G 投资上海名门世家商业广场项目事项 2006 年 1 月 20 日，本公司与上海时蓄企业发展有限公司（以下简称上海时蓄）签订《房屋买卖协议》,协议规定本公司以 25000 元/㎡的单价购买上海时蓄开发的上海名门世家（四期）商业广场 A、C 区建筑面积 5,606.89 平方米的房产，合同总价为 140,172,250.00 元（暂定价，实际交易价格以双方认可且具证券从业资格的评估机构的评估结果为准）。 2006 年 2 月 20 日，根据上海大华资产评估有限公司出具的《上海时蓄企业发展有限公司部分资产评估报告》（沪大华资评报（2006）第 027 号）,本公司向上海时蓄购买房产的最终价格为 123,359,699.00 元。 2006 年 9 月，根据上海投资咨询公司出具的上海名门世家四期商业广场 A、C 区投资项目《可行性研究报告》,本公司尚需投入 23,610,000.00 元对购买的房产实施改造装修。 2007 年 4 月 26 日，本公司与上海时蓄签订《项目合作协议》,协议规定终止 2006 年 1 月 20 日签订的《房屋买卖协议》,双方共同经营管理上海名门世家（四期）商业广场项目，按出资比例分享利润或分担亏损。项目总投资为 381,397,600.00 元，本公司已经支付的购房及装修款共计 146,969,600.00 元转为项目投资款，占该项目投资及利润分配的比例为 38.53%。上海时蓄以上海名门世家（四期）商业广场 B、D、E 区房产价值 234,428,000.00 元出资，占该项目投资及利润分配的比例为 61.47%。截止 2016 年 12 月 31 日，上海名门世家（四期）商业广场项目所经营的物业尚未办理房地产权证。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司未收到上海名门世家（四期）商业广场合作项目的现金分红。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组 247,837.60 100 218,199.60 88.04 29,638.00 407,284.60 100 378,496.35 92.93 28,788.25 合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 247,837.60 100 218,199.60 88.04 29,638.00 407,284.60 100 378,496.35 92.93 28,788.25 131 / 141 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 5,000.00 250.00 5.00% 1 年以内小计 5,000.00 250.00 5.00% 2至3年 29,535.00 5,907.00 20.00% 3至4年 2,100.00 840.00 40.00% 5 年以上 211,202.60 211,202.60 100.00% 合计 247,837.60 218,199.60 88.04% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-160,296.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用√不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 132 / 141 2016 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风 18,005,184.46 100 17,977,430.47 99.85 27,753.99 19,754,622.06 100 19,619,193.36 99.31 135,428.70 险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 18,005,184.46 100 17,977,430.47 99.85 27,753.99 19,754,622.06 100 19,619,193.36 99.31 135,428.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 22,625.25 1,131.26 5.00% 1 年以内小计 22,625.25 1,131.26 5.00% 3至4年 10,000.00 4,000.00 40.00% 4至5年 1,300.00 1,040.00 80.00% 5 年以上 17,971,259.21 17,971,259.21 100.00% 合计 18,005,184.46 17,977,430.47 99.85% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 133 / 141 2016 年年度报告组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-1,641,762.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 15,659,552.37 17,856,737.24 个人借款 205,696.14 760,489.32 预付费用 1,914,283.45 911,743.00 代付款项 187,152.50 137,152.50 支付保证金及押金 38,500.00 88,500.00 合计 18,005,184.46 19,754,622.06 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额比例(%) 海南金海岸罗顿大酒往来款 15,659,552.37 5 年以上 86.97 15,659,552.37 店有限公司海南白水塘加油站往来款 602,540.45 5 年以上 3.35 602,540.45 海南省财政国库支付预付费用 471,743.00 5 年以上 2.62 471,743.00 局 Huizhou One Limited 往来款 400,000.00 5 年以上 2.22 400,000.00 海南正元建筑咨询有预付费用 320,000.00 5 年以上 1.78 320,000.00 限公司合计 / 17,453,835.82 / 96.94 17,453,835.82 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 134 / 141 2016 年年度报告 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 380,688,571.81 380,688,571.81 380,688,571.81 380,688,571.81 对联营、合营企业 230,579,116.88 230,579,116.88 220,594,118.46 220,594,118.46 投资合计 611,267,688.69 611,267,688.69 601,282,690.27 601,282,690.27 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期本期被投资单位期初余额期末余额提减值备期末增加减少准备余额海南工程公司 28,430,849.81 28,430,849.81 罗顿酒店公司 195,057,722.00 195,057,722.00 海南中油公司 48,500,000.00 48,500,000.00 上海罗顿商务 4,500,000.00 4,500,000.00 公司上海中油公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北京工程公司 27,200,000.00 27,200,000.00 上海工程公司 27,000,000.00 27,000,000.00 合计 380,688,571.81 380,688,571.81 135 / 141 2016 年年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值准投资期初其他综宣告发放现计提期末减少权益法下确认的其他权其备期末单位余额追加投资合收益金股利或利减值余额投资投资损益益变动他余额调整润准备一、合营企业小计二、联营企业上海名门世家 186,357,610.60 674,501.39 187,032,111.99 商业广场项目德稻（上海） 34,236,507.86 15,000,000.00 -5,689,502.97 43,547,004.89 资产管理有限公司小计 220,594,118.46 15,000,000.00 -5,015,001.58 230,579,116.88 合计 220,594,118.46 15,000,000.00 -5,015,001.58 230,579,116.88 136 / 141 2016 年年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用□不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 22,139.45 47,515.35 2,507,327.24 1,719,067.81 其他业务合计 22,139.45 47,515.35 2,507,327.24 1,719,067.81 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 45,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -5,015,001.58 -101,808.36 理财产品投资收益 108,876.93 1,477,211.54 合计 -4,906,124.65 46,375,403.18 6、其他 √适用□不适用按成本法核算的长期股权投资收益本期比上期增减变被投资单位本期数上年同期数动的原因海南金海岸装饰工程有限公司 45,000,000.00 子公司分红合计 45,000,000.00 管理费用项目本期数上年同期数人工费用 5,808,969.12 6,175,730.77 折旧费用 3,533.67 差旅及交通费 470,144.00 410,824.23 办公费 947,878.19 1,028,191.09 水电及维修费 440,509.19 447,691.63 其他费用 965,695.38 514,191.31 税金 4,680.01 4,080.00 招待费 176,888.88 198,383.60 保险及咨询费 11,055,912.68 2,432,343.54 合计 19,870,677.45 11,214,969.84 137 / 141 2016 年年度报告十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用单位：元币种：人民币金额说项目明非流动资产处置损益 18,509,469.74 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 108,876.93 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,527.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -947,613.04 少数股东权益影响额 -1,740,379.70 合计 15,942,881.47 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 -6.58 -0.10 -0.10 138 / 141 2016 年年度报告利润扣除非经常性损益后归属于 -8.87 -0.14 -0.14 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 √适用□不适用 a 加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A -45,941,203.83 非经常性损益 B 15,942,881.47 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -61,884,085.30 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 721,448,911.52 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 755,099.21 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H （事项一，说明具体事项内容） I 其他增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K L= D+A/2+ E×F/K-G× 加权平均净资产 697,974,910.13 H/K±I×J/K 加权平均净资产收益率 M=A/L -6.58% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -8.87% b 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A -45,941,203.83 非经常性损益 B 15,942,881.47 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -61,884,085.30 期初股份总数 D 439,011,169.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 139 / 141 2016 年年度报告报告期缩股数 J 报告期月份数 K L=D+E+F×G/K-H× 发行在外的普通股加权平均数 439,011,169.00 I/K-J 基本每股收益 M=A/L -0.10 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.14 稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 140 / 141 2016 年年度报告第十二节备查文件目录备查文件目录载有董事长亲笔签名的年度报告载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会备查文件目录计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公备查文件目录告原稿备查文件目录公司章程以上备查文件备置于公司办公地点，公司将在中国证监会、证券交易所备查文件目录要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公司将及时提供罗顿发展股份有限公司董事长：高松先生董事会批准报送日期：2017 年 4 月 13 日修订信息 □适用 √不适用 141 / 141
附件：公告原文

罗顿发展2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-15

2016 年年度报告
公司代码：600209                                               公司简称：罗顿发展
                        罗顿发展股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                          重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务         未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
董事                  李维                  工作原因                高松
独立董事              臧小涵                工作原因                郭静萍
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人高松、主管会计工作负责人余前及会计机构负责人（会计主管人员）徐庆明声明：
   保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2016年末母公司未分配利润余额为
-12,365,866.88元。2016年度合并报表中归属于母公司净利润为-45,941,203.83元。
    鉴于公司2016年末母公司累计未分配利润为负且公司2016年度合并报表中归属于母公司净利
润为负，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上
海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司董事会拟定2016年度利润分配及资本公
积金转增股本的预案如下：本公司2016年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
    本议案尚需提交公司2016年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本年度报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
                                            1 / 141
                                                        2016 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 23
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 40
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 41
第九节     公司治理........................................................................................................................... 46
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 49
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 50
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 141
                                                                2 / 141
                                   2016 年年度报告
                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司                            指               罗顿发展股份有限公司
罗衡机电公司                            指               海南罗衡机电工程设备安装有
                                                         限公司
清算组                                     指            海口金海岸罗顿国际旅业发展
                                                         有限公司（清算组）
德稻投资公司                               指            北京德稻教育投资有限公司
技术产业公司                               指            海口黄金海岸技术产业投资有
                                                         限公司
大宇实业公司                               指            海南大宇实业有限公司
集团公司                                   指            海南黄金海岸集团有限公司
国能投资公司                               指            海口国能投资发展有限公司
北京罗顿沙河公司                           指            北京罗顿沙河建设发展有限公
                                                         司
酒店公司                                   指            海南金海岸罗顿大酒店有限公
                                                         司
海南工程公司                               指            海南金海岸装饰工程有限公司
上海工程公司                               指            上海罗顿装饰工程有限公司
北京工程公司                               指            北京罗顿建设工程有限公司
元                                         指            人民币元
上交所                                     指            上海证券交易所
天健会计师事务所                           指            天健会计师事务所（普通特殊
                                                         合伙）
报告期、本报告期                           指            2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
                                                         月 31 日
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      罗顿发展股份有限公司
公司的中文简称                      罗顿发展
公司的外文名称                      LAWTON DEVELOPMENT CO., LTD
公司的外文名称缩写                  LAWTON DEVELOPMENT
公司的法定代表人                    高松
                                       3 / 141
                                     2016 年年度报告
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                          证券事务代表
姓名                          林丽娟
联系地址                      海南省海口市人民大道68号北
                              12楼
电话                          0898-66258868-801
传真                          0898-66254868
电子信箱                      golden@public.hk.hi.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                          海南省海口市人民大道68号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          海南省海口市人民大道68号北12楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              http://www.lawtonfz.com.cn
电子信箱                              golden@public.hk.hi.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》和《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   海南省海口市人民大道68号北12楼董秘办
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称             股票代码          变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 罗顿发展             600209               ST罗顿
六、 其他相关资料
                              名称                 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址             杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
内）
                              签字会计师姓名       张希文、李联
                              名称
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址
外）
                              签字会计师姓名
                              名称                 国盛证券有限责任公司
                              办公地址             江西省南昌市永叔路 15 号
报告期内履行持续督导职责的
                              签字的保荐代表       颜永军
保荐机构
                              人姓名
                              持续督导的期间       2006 年 6 月 16 日起
                              名称
                              办公地址
报告期内履行持续督导职责的
                              签字的财务顾问
财务顾问
                              主办人姓名
                              持续督导的期间
                                         4 / 141
                                       2016 年年度报告
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                              本期比上
       主要会计数据           2016年              2015年      年同期增               2014年
                                                                减(%)
营业收入                  153,354,882.46      109,759,987.46      39.72           202,098,628.85
归属于上市公司股东的净    -45,941,203.83        2,516,484.68 -1,925.61              9,264,588.44
利润
归属于上市公司股东的扣   -61,884,085.30       -24,600,695.99          不适用        7,298,010.71
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量    -23,613,970.37      -22,087,202.32          不适用   -156,146,950.62
净额
                                                                  本期末比
                                                                  上年同期
                             2016年末                2015年末                       2014年末
                                                                  末增减（%
                                                                      ）
归属于上市公司股东的净    664,145,445.19      721,448,911.52          -7.94       721,785,999.44
资产
总资产                    909,386,152.77      975,784,886.58           -6.80      993,195,678.72
期末总股本                439,011,169.00      439,011,169.00                      439,011,169.00
(二)     主要财务指标
                                                                  本期比上年同
    主要财务指标              2016年             2015年                           2014年
                                                                    期增减(%)
基本每股收益（元／股）              -0.1046              0.0057       -1,935.09          0.0211
稀释每股收益（元／股）              -0.1046              0.0057       -1,935.09          0.0211
扣除非经常性损益后的基本每          -0.1410              -0.056         -151.79          0.0166
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）            -6.58                 0.35   减少6.93个百                1.29
                                                                          分点
扣除非经常性损益后的加权平           -8.87               -3.41    减少5.46个百                1.02
均净资产收益率（%）                                                       分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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                                     2016 年年度报告
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                           第一季度         第二季度             第三季度       第四季度
                         （1-3 月份）     （4-6 月份）         （7-9 月份）  （10-12 月份）
营业收入                 16,783,409.81    8,986,909.41        23,507,698.57 104,076,864.67
归属于上市公司股东的
                         -6,862,406.46 -32,409,335.77         -8,987,656.07      2,318,194.47
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的     -8,545,534.31 -32,405,215.25         -9,024,971.13    -11,908,364.61
净利润
经营活动产生的现金流
                         -18,912,057.74 -16,061,810.43        -1,460,420.74     12,820,318.54
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                   附注（如
      非经常性损益项目            2016 年金额                    2015 年金额     2014 年金额
                                                   适用）
非流动资产处置损益               18,509,469.74                 29,151,013.79      -93,458.26
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与                                      167,000.00      215,000.00
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益       108,876.93                   1,535,156.75      344,907.82
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
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                                     2016 年年度报告
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减                                                  167,700.00
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量                                   219,148.00   2,491,104.00
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收         12,527.54                  18,301.50    -195,629.98
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额               -1,740,379.70              -2,860,695.92    -253,440.08
所得税影响额                       -947,613.04              -1,112,743.45    -709,605.77
             合计                15,942,881.47              27,117,180.67   1,966,577.73
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                        对当期利润的影响
    项目名称          期初余额         期末余额          当期变动
                                                                               金额
投资性房地产         19,526,328.00                 0   19,526,328.00         8,996,316.70
持有待售的资产        7,834,680.00                 0    7,834,680.00         1,596,650.81
      合计           27,361,008.00                 0   27,361,008.00        10,592,967.51
十二、 其他
□适用 √不适用
                                         7 / 141
                                    2016 年年度报告
                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、主要业务
    报告期内，公司主要从事酒店经营及管理业务和装饰工程业务，其中装饰工程业务主要包括
装饰工程设计、装饰工程施工和园林景观工程。这两项传统业务主要由公司控股子公司具体负责
专业经营：酒店公司的管理团队负责管理公司下属的海口金海岸罗顿大酒店的日常经营，海南工
程公司和上海工程公司在装饰工程业务方面主要负责对外承接工程订单，业务领域主要集中在高
端酒店的装饰装修方面，客户主要为项目建设总承包商或工程项目的业主，海南工程公司和上海
工程公司提供从项目接单、工程咨询、方案设计、安装施工、后期维护、技术研发等全流程的工
程系统服务。
    2、经营模式
    工程公司承接的项目一般通过公开招标、邀标和竞争性谈判等方式取得。在工程项目中标后，
中标公司与业主签订合同，该合同一般对工期、施工范围、合同金额、工程款项的支付进度等进
行约定。中标后以项目为管理单元进行采购、施工和售后服务等。
    3、行业情况说明
    （1）酒店经营及管理业务
    酒店经营及管理自上个世纪八十年代兴起，随着中国旅游业的大发展，酒店经营及管理也获
得了空前的发展，至今已经步入成熟稳定的发展阶段。在海南自身丰富的旅游资源优势和获批建
设国际旅游岛的契机下，特别是海南独特、优越的气候条件，给海南酒店业带来巨大的发展空间。
与此同时，大批国际知名品牌的进驻和本土知名品牌的崛起，竞争的激烈程度不断加深，公司的
酒店经营及管理业务面临较大的压力，公司下属的海口金海岸罗顿大酒店由于设施老化，盈利能
力较弱，在同行业中缺乏竞争优势，因此近年一直处在亏损状态。
    （2）装饰工程业务
    “十三五”期间，随着我国经济步入“新常态”，经济下行压力增大，建筑装饰行业也将由
高速增长期进入中速调整期，行业总体上保持平稳发展。在经济“新常态”下的建筑装饰行业挑
战与机遇并存，根据《2016 年政府工作报告》显示，到 2020 年，常住人口城镇化率达到 60%、户
籍人口城镇化率达到 45%，从中看出“十三五”期间我国鼓励非户籍人口在城市落户的具体制度
政策的实施，与之相配套的住宅建设、文化体育、医疗卫生场馆等基础设施的建设使得建筑装饰
行业市场在未来三到五年间仍将保有较大的市场空间，显现出了较大的发展潜力。另一方面，建
筑装饰行业受宏观经济变化呈现出一定的景气周期性，2016 年也是我国宏观经济进入新常态以来
形式最为严峻的一年，建筑、房地产等行业的市场持续疲软将对建筑装饰行业的发展产生一定的
影响。公司的装饰工程业务主要集中在高端酒店的装饰装修，上市以来，经过多年的努力，在业
内具有了一定的知名度，并创建了自己的品牌。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
主要资产            重大变化说明
投资性房地产       报告期内公司转让房产导致投资性房地产减少 1,952 万元。
                   报告期内公司对工程项目计提了 2,201 万元存货跌价准备导致存货减
存货
                   少 2,201 万元。
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长期股权投资       报告期内公司对德稻(上海)资产管理有限公司追加投资 1,500 万元。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司核心竞争力没有发生重要变化，公司管理团队稳定。
    1、作为海南较早从事酒店经营及管理业务的公司，拥有一支资深的管理团队，经过多年的经
营，在业内具有了较高的知名度，积累了较为丰富的管理经验，培养了大量的管理人才。
    2、公司的装饰工程业务在品牌、设计、施工、人才、区域等方面具备一定的竞争优势：
    （1）资质和品牌优势
    公司下属的工程公司长期以来注重品牌建设，推行精品战略，以一流精品树立一流市场品牌，
在酒店设计施工方面，工程公司更是具有高素质的专业队伍和技术力量,公司曾为多家知名酒店进
行建筑装饰服务，依靠严格的质量管理和诚信服务赢得了业主单位的认可，提升了品牌形象；在
资质建设方面，工程公司具有国家建筑装饰设计甲级、建筑装饰施工壹级资质。
    （2）专业化设计优势
    工程公司奉行以“设计为灵魂，质量为根本”的理念，讲究人与环境的沟通与协调，用心于
方圆结构中精雕细琢。公司设计部拥有一支综合素质高、创新能力强、丰富设计经验的队伍，设
计理念、设计技术、设计水平均达到国内一流水平，其设计成果也多次获奖，其中：湖南出版科
技园一科技文化活动中心宾馆获中国建筑工程全国鲁班奖、全国建筑工程室内装饰装修奖及装饰
设计奖；博鳌金海岸温泉大酒店获全国建筑工程室内装饰装修奖及装饰设计奖、海南省优秀室内
装饰设计一等奖；湘麓山庄获全国建筑工程室内装饰装修奖及装饰设计奖。
    （3）专业化施工管理优势
    工程公司施工队伍的基本骨干，是一批长期受雇于工程公司、经工程公司多年培训、具有娴
熟技能、能完整理解工程公司施工概念的高级技工。工程公司通过了质量、职业健康安全、环境
等管理体系的认证，努力打造完善的项目施工管理体系，为品牌推广提供质量保障。
    （4）人才优势
    工程公司长期注重对设计、施工、项目管理等方面人才的培养，建设了一支具有丰富施工管
理经验的团队，为公司未来发展奠定了坚实的人才基础，公司核心管理人员是一批长期为公司服
务的老员工，综合素质高、创新能力强，对公司的忠诚度相对较高。公司现有高级职称人员 16
名（含工程类、会计类、经济类)，中级职称人员 33 名(含工程类、会计类、经济类)，员工队伍
的专业素质，为打造优质、环保的工程奠定了坚实的基础。
    （5）区域覆盖优势
    工程公司通过科学的市场布局，设立了海南公司，上海公司，北京公司等，通过网络覆盖和
落地发展的模式，进行持续的扩张，从而有利于拓展新地区的业务，目前，工程公司的业务已经
覆盖华北、华东、华南、华中、西南、西北等地区。
                         第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内，面对复杂的市场环境，公司管理层根据公司经营目标和经营计划，采取稳健的经
营方针，一方面，继续对外积极开拓市场；另一方面，对内继续进行资源整合，同时加强管理，
控制成本。公司管理层在董事会的领导下，带领全体员工迎难而上，通过深化管理，挖掘现有业
务潜力，同时积极谋求战略转型，寻找新的利润增长点。
    （1）报告期内，全球经济复苏依然缓慢，经济环境复杂多变，这些因素对公司的装饰工程业
务和酒店经营业务产生了一定的影响，面对种种困难，公司管理层带领全体员工主动出击，投入
                                        9 / 141
                                    2016 年年度报告
更多的人力物力开拓市场，公司装饰工程业务 2016 年度完成主营业务收入 9,678.64 万元，较上
年同期增加 22.54%。酒店经营管理业务采取积极的营销政策，扩大住店客源，2016 年度完成主营
业务收入 2,822.66 万元，较上年同期增加 2.37%，但由于酒店设施老化，缺乏竞争优势，酒店经
营及管理业务延续了亏损的态势。
    （2）管理层按照董事会制定的战略目标和部署，根据“在发展中调整”的原则，继续进行内
部资源整合，优化资源配置。报告期内，为了盘活资产，优化资产结构，提高资产运营效率，公
司控股子公司海南工程公司处置了其位于上海的部分房产，从而有效回笼资金和补充公司现金流，
增加公司营业外收入。
    （3）人才优势是企业在竞争中取胜的关键性因素之一，公司管理层一直将人才建设作为企业
的战略要求。报告期内，公司实施了股票期权激励计划，通过授予公司部分董事、高级管理人员
和业务骨干员工股票期权的方式，激励公司管理团队持续价值的创造，保证公司人才队伍的稳定
性。公司管理层高度重视人才的引进和培养，公司人力资源部门根据业务发展的需要招收了年轻
有活力的新员工和引进专业人才，经过多年的积累，公司储备了一批工程技术人才和酒店经营管
理人才。报告期内，公司人力资源部门对新入职员工通过做好传帮带和有针对性地进行内部及外
部培训，使其迅速成长，同时对老员工的发展潜能进行发掘并加以培训，使得“才尽其用”。
    （4）公司管理层在挖掘现有业务潜力的基础上，努力推进公司战略转型，积极寻找和培育新
的利润增长点。为了增强公司未来主营业务的盈利能力，为公司和股东争取更多的投资回报，公
司于 2016 年 2 月 24 日开始停牌筹划重大资产重组。在停牌期间，公司管理层做了大量的工作，
积极推进重组的相关工作，但由于国内证券市场环境、政策等客观情况发生了较大变化，交易各
方认为继续推进重大资产重组的条件不够成熟，经重组各方审慎研究，公司终止了本次重大资产
重组。未来公司将继续积极谋求战略转型，引进优质资产，进一步拓展新的利润增长点，提升公
司的经营业绩和可持续发展能力。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内公司的主营业务主要为酒店经营及管理、装饰工程。全年完成营业收入 15,335.49
万元，较上年增加 39.72 %，实现归属于母公司的净利润为-4,594.12 万元，较上年减少 4,845.77
万元。报告期营业收入构成及分析如下：酒店经营收入完成 2,822.66 万元，较上年增加 2.37%，
主要原因为酒店公司加大各平台直销力度，扭转酒店收入逐年下降趋势。报告期工程类收入完成
9,678.64 万元，较上年增加 22.54 %，装饰工程收入主要来源为装修高档星级酒店。报告期归属
于母公司的净利润同比减少 4,845.77 万元，主要原因为装饰工程业务利润减少、计提存货跌价准
备和管理费用增加。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数           上年同期数      变动比例（%）
营业收入                           153,354,882.46     109,759,987.46              39.72
营业成本                           129,556,420.62      90,281,475.60              43.50
销售费用
管理费用                            54,201,930.18      44,529,811.48               21.72
财务费用                              -236,022.43        -312,622.14             不适用
经营活动产生的现金流量净额         -23,613,970.37     -22,087,202.32             不适用
投资活动产生的现金流量净额          19,832,667.60       7,140,029.97             177.77
筹资活动产生的现金流量净额          -1,259,420.15      -6,950,408.14             不适用
研发支出
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
                                        10 / 141
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                 主营业务分行业情况
                                                       营业收入     营业成本    毛利率比
 分行业      营业收入        营业成本      毛利率（%） 比上年增     比上年增    上年增减
                                                       减（%）      减（%）       （%）
装饰工程   95,110,822.55   86,852,796.62         8.68      28.67        42.53   减少 8.88
                                                                                 个百分点
建筑设计    1,675,603.73     743,867.47            55.61   -66.95     -73.27          增加
                                                                                  10.52 个
                                                                                    百分点
酒店经营   28,226,598.83   24,896,308.93           11.80     2.37       0.21    增加 1.90
                                                                                 个百分点
网络通信       22,139.45      47,515.35       -114.62      -99.12     -97.24          减少
                                                                                146.06 个
                                                                                    百分点
                                 主营业务分产品情况
                                                       营业收入     营业成本    毛利率比
 分产品      营业收入        营业成本      毛利率（%） 比上年增     比上年增    上年增减
                                                       减（%）      减（%）       （%）
装饰工程   95,110,822.55   86,852,796.62         8.68      28.67        42.53   减少 8.88
                                                                                 个百分点
建筑设计    1,675,603.73     743,867.47            55.61   -66.95     -73.27          增加
                                                                                  10.52 个
                                                                                    百分点
酒店经营   28,226,598.83   24,896,308.93           11.80     2.37       0.21    增加 1.90
                                                                                 个百分点
网络通信       22,139.45      47,515.35       -114.62      -99.12     -97.24          减少
                                                                                146.06 个
                                                                                    百分点
                                 主营业务分地区情况
                                                       营业收入     营业成本    毛利率比
 分地区      营业收入        营业成本      毛利率（%） 比上年增     比上年增    上年增减
                                                       减（%）      减（%）       （%）
华东       82,784,538.62   75,355,803.98         8.97      92.25        91.98   增加 0.12
                                                                                个百分点
华南       28,226,598.83   24,896,308.93           11.80   -33.71     -20.08          减少
                                                                                  15.04 个
                                                                                    百分点
华中        3,606,000.78    2,828,002.50           21.58   574.60   1,146.57          减少
                                                                                  35.98 个
                                                                                    百分点
西南       10,418,026.33    9,460,372.96            9.19    16.68      14.95    增加 1.36
                                                                                个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
                                        11 / 141
                                       2016 年年度报告
 (2). 产销量情况分析表
 □适用 √不适用
 (3). 成本分析表
                                                                                      单位：元
                                         分行业情况
                                                                         本期金
                                                                上年同
            成本                   本期占                                额较上
                                                                期占总                 情况
 分行业     构成     本期金额      总成本      上年同期金额              年同期
                                                                成本比                 说明
            项目                   比例(%)                               变动比
                                                                例(%)
                                                                         例(%)
装饰工程           86,852,796.62     67.04     60,936,115.56     67.50     42.53   业务量较上年
                                                                                   增加
建筑设计             743,867.47       0.57       2,783,304.54     3.08   -73.27    业务量较上年
                                                                                   减少
酒店经营           24,896,308.93     19.22     24,842,987.69     27.52     0.21    业务量较上年
                                                                                   增加
网络通信              47,515.35       0.04       1,719,067.81     1.90   -97.24    业务量较上年
                                                                                   减少
                                        分产品情况
                                                                         本期金
                                                                上年同
            成本                   本期占                                额较上
                                                                期占总                 情况
 分产品     构成     本期金额      总成本      上年同期金额              年同期
                                                                成本比                 说明
            项目                   比例(%)                               变动比
                                                                例(%)
                                                                         例(%)
装饰工程           86,852,796.62     67.04     60,936,115.56     67.50     42.53   业务量较上年
                                                                                   增加
建筑设计             743,867.47       0.57       2,783,304.54     3.08   -73.27    业务量较上年
                                                                                   减少
酒店经营           24,896,308.93     19.22     24,842,987.69     27.52     0.21    业务量较上年
                                                                                   增加
网络通信              47,515.35       0.04       1,719,067.81     1.90   -97.24    业务量较上年
                                                                                   减少
 成本分析其他情况说明
 □适用 √不适用
 (4). 主要销售客户及主要供应商情况
 √适用 □不适用
 前五名客户销售额 6,556.29 万元，占年度销售总额 42.75%；其中前五名客户销售额中关联方销
 售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
 前五名供应商采购额 1,560.61 万元，占年度采购总额 17.80%；其中前五名供应商采购额中关联
 方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
 其他说明
                                             12 / 141
                                        2016 年年度报告
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元
  费用项目         本期金额        上期金额               变动        变动比例         原因
                                                                        （%）
                                                                                 主要是中介机构费
管理费用         54,201,930.18   44,529,811.48         9,672,118.70      21.72
                                                                                 用增加所致
                                                                                 主要是银行利息收
财务费用           -236,022.43     -312,622.14            76,599.71     不适用
                                                                                 入减少所致
资产减值损                                                                       主要是计提存货跌
                 25,314,748.33    4,711,183.16     20,603,565.17        437.33
失                                                                               价损失所致
                                                                                 主要是公司处置固
营业外支出         116,231.28       81,459.80             34,771.48      42.69
                                                                                 定资产支出所致
                                                                                 主要是公司处置投
所得税费用       -3,746,880.61    2,808,511.77     -6,555,392.38       -233.41   资性房地产转回递
                                                                                 延所得税所致
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
    公司 2016 年度现金及现金等价物净减少额 503.37 万元，比上年同期增加 1,685.62 万元。
    （1）经营活动产生的现金流量净额-2,361.40 万元，比上年同期减少 152.68 万元，主要是
经营性流出较上年增加所致。
    （2）投资活动产生的现金流量净额 1,983.27 万元，比上年同期增加 1,269.26 万元，主要是
出售房产所致。
    （3）筹资活动产生的现金流量净额-125.94 万元，比上年同期增加 569.10 万元，主要是因
为本期无偿还的银行借款所致。
     公司本期经营活动产生的现金流量净额-2,361.40 万元与归属于上市公司股东的净利润
-4,594.12 万元差额为 2,232.72 万元，主要是由于计提存货跌价损失、固定资产折旧、处置固定
资产收益、坏帐准备计提、投资收益等影响。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期联营企业投资收益为-501.50 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
                                            13 / 141
                                      2016 年年度报告
   1.   资产及负债状况
                                                                                   单位：元
                                本期期末                      上期期末    本期期末
                                数占总资                      数占总资    金额较上 情况说
  项目名称       本期期末数                    上期期末数
                                产的比例                      产的比例    期期末变       明
                                  （%）                         （%）     动比例（%）
  应收账款      72,565,943.78        7.98    54,211,499.06         5.56       33.86 主 要 是
                                                                                      工程项
                                                                                      目完工
                                                                                      结算增
                                                                                      加
  预付款项       3,343,351.23       0.37      1,262,348.95        0.13       164.85 主 要 是
                                                                                      预付工
                                                                                      程款增
                                                                                      加
 其他应收款     13,207,341.65       1.45     29,598,384.99        3.03       -55.38 主 要 是
                                                                                      收回房
                                                                                      产转让
                                                                                      款所致
投资性房地产                                 19,526,328.00        2.00      -100.00 主 要 是
                                                                                      出售房
                                                                                      产所致
长期待摊费用       270,355.40       0.03      1,048,300.04        0.11       -74.21 主 要 是
                                                                                      酒店外
                                                                                      墙维修
                                                                                      费摊销
                                                                                      完毕所
                                                                                      致
应付职工薪酬     1,747,831.18       0.19      1,208,826.24        0.12        44.59 主 要 是
                                                                                      职工薪
                                                                                      酬增加
                                                                                      所致
  应交税费      24,600,993.95       2.71     36,360,264.13        3.73       -32.34 主 要 是
                                                                                      缴纳房
                                                                                      产转让
                                                                                      税款所
                                                                                      致
  应付股利         463,926.85       0.05         968,247.79       0.10       -52.09 主 要 是
                                                                                      支付股
                                                                                      东股利
                                                                                      所致
 其他应付款     18,785,545.64       2.07     13,616,447.46        1.40        37.96 主 要 是
                                                                                      应付中
                                                                                      介机构
                                                                                      费用增
                                                                                      加所致
   其他说明
                                            14 / 141
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2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
     1.对建筑装饰行业具有影响的外部因素
     （1）宏观经济形势
     2016 年是我国进入全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是建筑装饰行业“十三五”规
划的第一年。在国家供给侧结构性改革的大战略背景下，以及国家降低保险金费率、建筑行业全
面实施营改增等一系列政策组合的作用下，也将为建筑装饰行业的发展创造更加有利的环境。
     （2）财政税收政策
     2016 年实施了四年多的营改增改革迎来“收官之战”，作为最后四个行业之一的建筑业在今
年 5 月也开始推行营改增，解决了企业重复纳税的问题，减轻企业的负担，使建筑市场更有竞争
活力。除了税赋问题，国务院办公厅颁发了《关于清理规范工程建设领域保证金的通知》，全面
清理建筑业企业在工程建设中需缴纳的各类保证金，改进完善了保证金缴纳、管理的方式，减轻
企业大量占用现金的压力，对建筑企业的长远发展意义重大。
     （3）行业监管政策
     2016 年住房和城乡建设部主导推进建筑市场监管与诚信信息平台的建设工作，即是所谓的
“四库一平台”。四库一平台的建成与运用，除了获取企业诚信、从业人员、建设项目、监管动
态等相关信息更加全面、便捷外，将对全国建筑市场实施更加严格的监管，有利于建设透明、公
平、公正的建筑市场，使得建筑市场运作更加规范、有序。
     （4）工程建设资质
     2016 年建筑业资质改革迈出了实质性的步伐，在淡化企业资质、强化个人职业资格方面，住
房和城乡建设部发布了《关于简化建筑企业资质标准部分指标的通知》（建市〔2016〕226 号）
和《关于注册建筑师执业资格有关问题的通知》（人社厅规〔2016〕1 号），建筑资质的审批将
逐步强化“人”的作用，对企业高素质管理人员提出更高的要求。资质改革将进一步规范行业发
展秩序，传统建筑企业的扩张将不再建立于资质挂靠模式的基础之上，真正有实力企业将脱颖而
出，企业品牌化发展的时代正在到来，企业在人才结构上的调整也将是未来工作的一个重点。
     （5）招投标管理政策
     今年 6 月国家发改委等六部委联合发出《关于深入开展 2016 年国家电子招标投标试点工作的
通知》，力求以点带面，推进电子招投标健康有序发展。《通知》明确了试点任务和工作要求，
积极有序建设运营专业化的电子招标交易平台，加快推广电子招投标应用、优化平台间的信息交
互共享，推进“互联网+监管”模式实现招投标电子化监督，并不断创新监管体制。这对规范建筑
工程招投标活动有着重要的作用，提高项目交易与需求的匹配度和效率，促进招标投标公平竞争、
维护交易和信息安全。
     （6）公司未来将采取的措施
     报告期内宏观经济形势及相关政策的变化，对公司的装饰工程业务既是机遇，又是挑战：
     首先，公司将继续秉承“质量为根本”的理念，严格执行项目管理制度，保证公司施工项目
如期完工且质量符合标准，用过硬的工程品质赢得业主单位的认可，提高公司的品牌价值，以在
未来更加激烈的竞争中争得一席之地；
     其次，科学、合理地制定企业发展战略规划，巩固和加强市场竞争优势，通过网络覆盖和落
地发展的模式进行市场布局，推进公司未来在新地区的项目拓展，保证业务量的绝对增长和市场
份额的相对提升，从而抓住建筑装饰行业快速发展的机遇；
     再次，继续做好人才储备和培养工作，根据公司未来业务发展需要引进和培养优秀人才，不
断提高公司员工业务能力和综合素质，以主动适应未来我国装饰工程业务将由低附加值的劳动密
集型向高附加值的知识密集型、技术密集型的转变，因为技术创新在建筑装饰行业的应用层出不
                                         15 / 141
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穷，不仅提高装饰设计的精细化水平和施工组织方的科学性和精准性，而且降低了工程施工成本，
为企业带来直接经济效益，因此，人才的作用将日趋重要。
    最后，互联网+、BIM 等现代 IT 技术在建筑装饰工程领域的应用，能够为企业带来新的业绩
增长点和业务拓展的空间，目前业内以金螳螂、洪涛股份、亚厦股份为代表的企业已经在借助互
联网的力量，开拓市场领域，增加市场份额，未来公司将积极构建互联网业务平台，改造当前传
统的商业模式，为公司现有主营业务健康持续发展形成新的竞争优势。
    2、质量控制体系分析
    （1）质量控制目标
    公司在质量管理方针的框架下，制定了以下质量目标：
    工序检验合格率 100%；工程一次交验合格率 100%；杜绝质量事故；顾客满意度 85%以上。
    （2）质量控制标准
    公司严格执行以下主要的质量控制法律、法规及规范：
    序号                    相关法律法规及规范                              编号
    1          危险化学品安全管理条例                             国务院令第 144 号
    2          住宅室内装饰装修管理办法                           建设部令第 110 号
    3          工程技术标准强制性条文                             2013 版
    4          工程建设施工企业质量管理规范                       GB/T50430-2007
    5          建筑工程施工质量验收统一标准                       GB50300-2013
    6          建筑装饰装修工程质量验收规范                       GB50210-2001
    7          住宅室内装饰装修施工质量验收规范                   JGJ/T304-2013
    8          住宅装饰装修工程施工规范                           GB50327-2001
    9          建筑内部装修防火施工及验收规范                     GB50354-2005
    10         建筑涂饰工程施工及验收规程                         JGJ/T294-2003
    11         民用建筑工程室内环境污染控制规范                   GB50325-2001
    12         给水排水构筑物工程施工及验收规范                   GB50141-2008
    13         铝合金门窗工程技术规范                             JGJ214-2010
    14         建筑地面工程防滑技术规程                           JGJ/T331-2014
    15         房屋建筑室内装饰装修制图标准                       JGJ/T244-2011
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    16         施工现场临时用电技术规范                           JGJ46-2005
    17         建筑内部装修设计防火规范                           GB50222-95
    18         地下防水工程施工质量验收规范                       GB50209-2010
    19         建设工程施工现场消防安全技术规范                   GB50720-2011
    20         建筑装饰装修工程（环境）标准                       环境保护部
    此外，公司按照 ISO9001：2008《质量管理体系要求》制定了比较完善的企业内部质量控制
文件，并在建筑装饰装修工程的施工和设计的服务全过程中实施贯彻，进行有效控制，以确保为
顾客提供优质的工程和高效便捷的优质服务。
    （3）质量控制措施
    公司坚持依照完善的质量内控体系，规范每一项质量行为，在质量管理方面依循“规则—运
行—审核—验证—纠正—预防”的轨道运行。按照 ISO9001：2008《质量管理体系要求》的全部
要素组织施工，建立以总工程师为首的质量监督检查组织小组，横向包括各职能部门，纵向包括
公司、项目部直至施工班组，形成质量管理网络，项目部建立以项目经理为总负责，项目质量工
程师中间控制，项目质检员基层检查的管理系统，对工程质量进行全过程、全方位、全员的控制。
    公司明确了公司各级各类人员的职责和权限，使目标、责任落实到每个岗位，建立完善的岗
位质量业绩考评和激励机制。
    (4)质量控制情况
    报告期内公司严格遵守国家和地方有关产品质量技术监督法律、法规，产品均符合相关技术
标准和指标，不存在因违反质量技术监督方面的法律、法规而受到行政处罚的情况。
    3、安全生产管理体系分析
    公司贯彻“安全第一，预防为主”的安全生产方针，制定了完善的安全生产管理制度，以保
障员工及施工人员在作业中的安全和健康。主要做法体现在：
    (1)重视对现行安全及其相关法律、法规、规范的学习，定期组织员工进行安全生产教育与培
训。
    (2)工程项目积极办理安全监督手续，公司进行 OHSAS18001：2007 职业健康与安全管理体系
认证，寻求安全工作的有效指导、监督和支持。
    (3)建立各级人员的安全生产责任制（法定代表人、总经理、职能部门人员、项目经理、技术
负责人、安全员、工长、材料员、班组长、施工作业人员）。
    (4)完善安全管理制度（安全检查制度、安全教育制度、安全活动制度、安全设施验收制度、
安全措施及技术交底制度、事故处理制度、安全资料管理制度、现场安全管理制度），并在企业
管理活动中贯彻落实。
    (5)企业与项目经理部签署“安全目标责任书”，项目经理部与作业人员签署“安全协议书”；
明确安全指标、奖惩规定。
    公司报告期内未发生重大安全生产事故。
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建筑行业经营性信息分析
1.   报告期内竣工验收的项目情况
√适用□不适用
                                                                          单位：万元 币种：人民币
  细分行业       房屋建设       基建工程        专业工程         建筑装饰       其他       总计
项目数（个）                0              0                 0           32          0
总金额                      0              0                 0     5,614.32          0   5,614.32
√适用□不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
      项目地区                    境内                           境外                  总计
项目数量（个）                                 32                             0
总金额                                   5,614.32                             0            5,614.32
其他说明
□适用√不适用
2.   报告期内在建项目情况
√适用□不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
    细分行业          房屋建设       基建工程            专业工程       建筑装饰    其他     总计
项目数量（个）                0              0                   2              9       0         11
总金额                        0              0             404.89       3,962.16        0  4,367.05
√适用□不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
      项目地区                    境内                           境外                  总计
项目数量（个）                                 11                             0
总金额                                   4,367.05                             0            4,367.05
3.   在建重大项目情况
√适用□不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
            业务      项目                     完工百       本期确认    累计确认    本期成 累计成本
项目名称                          工期
            模式      金额                     分比           收入        收入      本投入   投入
海口汇通    设计    4,519.63    184 天             95%      3,007.74    3,007.74 2898.61 2,898.61
大厦装修    施工
改造项目    合同
内装饰工    模式
程
蚌埠市新    设计    1,518.00    155 天            70%       1,037.06     1,037.06   833.50    833.50
地城市广    施工
场项目 B    合同
地块 4#楼   模式
酒店
其他说明
□适用√不适用
                                                 18 / 141
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4.     报告期内境外项目情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5.     存货中已完工未结算的汇总情况
√适用□不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
                                                                    已办理结算的 已完工未结算
     项目    累计已发生成本   累计已确认毛利           预计损失
                                                                         金额      的余额
金额              35,679.26           4,178.23           2,201.08       32,867.20    4,789.21
6.     其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    2015 年 11 月 8 日和 12 月 15 日，公司与关联方共同签署了增资扩股协议及其补充协议，根
据增资扩股协议及其补充协议，公司将对德稻（上海）资产管理有限公司进行股权投资 5,000 万
元。报告期内，公司根据协议的规定，对德稻（上海）资产管理有限公司投资 1,500 万元。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
    2015年11月8日，公司与北京德稻教育投资有限公司、上海德稻集群文化创意产业（集团）有
限公司、北京德稻教育科技有限公司和德稻（上海）资产管理有限公司共同签署了《德稻（上海）
资产管理有限公司增资扩股协议》。2015年12月15日，公司与上述四家公司签署了《德稻（上海）
资产管理有限公司增资扩股协议之补充协议》，根据上述协议和补充协议，公司将以自有资金对
德稻（上海）资产管理有限公司投资5,000万元，占德稻（上海）资产管理有限公司注册资本的比
例为47.62%。报告期内，公司对德稻（上海）资产管理有限公司投资1,500万元，截至2016年12
月31日，公司实际投资额为5,000万元。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
                                            19 / 141
                                           2016 年年度报告
公司名称      注册资本    公司持    总资产（万    净资产（万   营业收入   净利润（万   经营范围
              （万元）    股比例    元）          元）         （万元）   元）
海南金海岸                                                                             主要从事宾馆、酒店
罗顿大酒店    38,246.61       51%   20,419.66     15,000.69    2,818.36   -1,917.64    及其配套服务设施
有限公司                                                                               的经营及管理
                                                                                       主要从事室内外装
海南金海岸
                                                                                       修装饰工程设计、施
装饰工程有     3,000.00       90%    8,336.07      1,845.31    3,422.57     -600.11
                                                                                       工，建筑材料，装饰
限公司
                                                                                       材料的销售
上海罗顿装                                                                             主要从事建筑装修
饰工程有限     3,000.00       90%   14,812.36      2,294.99    8,920.48     -558.94    装饰工程，建筑材
公司                                                                                   料，装潢材料的销售
                                                                                       园林项目咨询、设
海南罗顿园                                                                             计、施工，景观艺术
林景观工程     1,000.00       70%    1,473.49         147.36       0.00     -116.28    品咨询、设计、施工，
有限公司                                                                               园林产品的开发、销
                                                                                       售。
                                                                                       建筑项目咨询、工程
海南罗顿建                                                                             技术咨询、规划设
筑设计有限     1,000.00       70%      196.38         158.43     167.56      -91.52    计、建筑设计、景观
公司                                                                                   设计、室内装饰设
                                                                                       计、道路桥梁设计。
                                                                                       资产管理，动漫设
                                                                                       计，商务信息咨询，
                                                                                       企业管理咨询，创业
                                                                                       投资，物业管理，建
                                                                                       筑、规划设计领域内
                                                                                       的技术开发、技术转
德稻（上海）
                                                                                       让、技术咨询、技术
资产管理有 10,500.00      47.62%     4,012.23      4,012.12        0.00   -1,194.80
                                                                                       服务，自有房屋租
限公司
                                                                                       赁，组织文化艺术活
                                                                                       动交流策划，企业形
                                                                                       象策划，会务会展，
                                                                                       展览展示，投资咨
                                                                                       询，实业投资，酒店
                                                                                       管理。
   (八) 公司控制的结构化主体情况
   □适用√不适用
   三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
   (一)      行业格局和趋势
   √适用□不适用
       本公司的主营业务主要是装饰工程业务和酒店经营及管理业务。
       A、建筑装饰行业
       1、建筑装饰行业的宏观环境和市场形势分析
       （1）作为建筑业中的三大支柱性产业之一，随着我国加快推进城镇化进程，丝绸之路经济带
   的建设、供给侧改革的实施等一系列有利的宏观经济政策下，建筑装饰行业还将处于市场规模的
   增长期。
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    （2）我国建筑装饰行业市场空间容量广阔，但进入门槛相对较低，市场竞争激烈，呈现出“大
行业、小企业”的竞争格局。“十三五”期间，面对国家深化供给侧改革、房地产去库存的任务
目标确定，拥有专业设计优势、技术创新优势、施工管理优势、网络优势和品牌优势的行业龙头
企业将更能把握市场机遇和行业发展方向，及时调整业务机构，并持续整合行业资源，预计未来
行业集中度将进一步提高。
    （3）建筑装饰市场是一个开放化的国际市场，特别是“一带一路”等国家战略的实施构建了
我国对外开放的新格局，为企业“走出去”带来了新的机遇。
    （4）自工程质量治理两年行动以来，建筑市场秩序得到进一步规范，培育形成了良好的建筑
质量文化。建筑装饰行业内的优秀企业，一直将工程质量视为企业的生命线，持续打造精品工程，
提高业主满意度，发挥项目的示范效应并赢得市场口碑。
    （5）资质、资金是企业核心竞争力的关键要素。由于我国对建筑装饰工程施工、设计企业实
行严格的资质等级制度，具备特定的资质才能承接相应范围内的工程项目，此外还需大量的流动
资金参与项目运作，所以资质、资金也是企业核心竞争力的关键要素之一。
    （6）互联网与传统行业的融合。2016 年“互联网+”模式在建筑装饰行业持续渗透，以苏州
金螳螂、亚厦股份和广田股份为代表的建筑装饰行业百强企业，开始借助互联网的力量拓展网络
营销渠道，新业务模式的推出也将促进企业未来可持续发展。
    （7）技术创新正推动行业发展。BIM 技术、3D 打印技术和移动终端技术等现代 IT 技术在建
筑装饰工程领域的应用层出不穷，大大提高了装饰设计的精细化水平和施工组织方案的科学性、
准确性，从而在显著提升工程质量水平的同时也降低了工程施工成本。
    2、建筑装饰行业未来发展趋势分析
    当前，我国建筑装饰行业发展正呈现以下发展趋势：
    （1）随着建筑装饰市场日益成熟，建筑装饰企业的品牌效应和高端项目的示范效应越发明显,
行业内具有较高品牌知名度和美誉度的企业，发展速度远高于行业的平均水平，行业逐渐透明，
集中度有加速聚拢的趋势,市场开始步入以质取胜的专业化时代，也势必会迎来行业新一轮的洗牌。
只有通过创新经营理念、商业模式和核心技术，在自身专业领域建立起绝对的竞争优势，才能在
疾风劲吹的行业大变革中站稳脚跟，所以强化企业特色、实现差异化发展也将是企业未来发展的
必然趋势。
    （2）国际化和工业化的发展趋势。随着国家“一带一路”战略的不断推进，沿线国家对基建
投资的需求不断被激发，海外的建筑装饰工程景气度也不断提升，为国内建筑装饰企业带来了巨
大的市场机遇和发展空间。业内越来越多的优秀企业开始战略布局“走出去”，在“走出去”道
路上纷纷布下重子，积极参与海外市场业务，在海外市场的蓝海中得到了更快的发展。建筑工业
化的推行和应用提高了企业生产效率，减少材料损耗和对环境的污染，从而降低建筑企业的运营
成本，对推动我国传统建筑行业转型升级意义重大。
    （3）随着互联网家装概念的迅速升温，吸引了大批建筑装饰企业等各路资本争相涌入，共同
掀起了一场互联网家装革命。未来“互联网+”等全新的商业发展模式将极大影响建筑装饰行业的
传统盈利模式，而具有颠覆式超前战略眼光的建筑装饰企业将拔得头筹。
    （4）在“十三五”期间，国家大力推进绿色建筑的新形势下，发展节约、低碳、环保的绿色
建筑装饰，仍将是行业未来发展趋势和方向。
    B、酒店业
    1、海南酒店业市场竞争格局
    （1）海南作为中国最受欢迎的热带岛屿度假旅游目的地，吸引着洲际、万豪、希尔顿等国际
知名酒店管理品牌纷纷进驻海南，它们的进入提升了海南酒店业的整体形象和管理水平，但也使
得海南成为国内高星级酒店最密集、国际品牌管理公司最集中的城市，市场竞争愈发激烈。
    （2）目前，海南各市县均拥有风格不同、主体丰富的高星级酒店，如今来岛游客不必再扎堆
三亚等南部市县，海南岛的东南西北均能得到高端旅游体验。截至 2016 年底，海南全省住宿饭店
4000 家，其中按五星级标准建设开业的 123 家，已有 25 家国际知名酒店管理集团、61 个酒店品
牌进驻海南。截止 2016 年三季度，全省酒店业整体收入 7.54 亿元，其中餐饮收入比重 29.4%、
客房收入比重 60.63%；平均房价为 422.71（元/间夜），平均房价环比-1.54%，而平均出租率环
比为 1.44%。
    2、海南酒店业未来发展趋势分析
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    （1）随着大众对绿色消费观念的转变，人们不再一味追求高星级品牌酒店，更倾向于具有特
色、个性的主题酒店所带来的文化体验。对于各家酒店来说，要想在激烈的竞争中占有一席之地，
除了依托海南优越的地域优势和丰富的旅游资源，还需紧抓海南文化特色，融入本土元素，完善
精品服务，不断加强酒店文化价值建设，形成特色化经营才是未来一条可行之路。
    （2）海南作为中国唯一热带海岛省份，气候条件优越，素来有“天然大温室”的美称，还拥
有广阔的热带滨海景观和丰富的旅游资源；以及离岛免税购物、邮轮游艇旅游等旅游新业态产品
的推出，国际旅游岛建设的不断推进，为海南旅游业带来了前所未有的发展机遇，也为海南酒店
业的可持续发展注入新活力。
(二)    公司发展战略
√适用□不适用
    公司继续坚持多元化的经营理念，扎实推进公司现有业务, 并对目前的产业及业务进行整合。
由于目前公司业务体系分散、总体盈利能力不强，公司将抓紧谋划新的经营思路，加大力度寻求
优质资产，包括但不限于在教育和供应链等领域的优质资产，优化业务体系，加快推进战略转型，
通过外延式并购的方式，形成公司新的利润增长点，力争从根本上解决公司现有主营业务盈利能
力低的问题，以保障公司的可持续发展。
(三)    经营计划
√适用□不适用
2017 年度公司的经营计划为：
    （1）酒店经营及管理咨询业务：要求酒店公司在 2017 年度要投入更多的人力物力参与到旅
游市场的激烈竞争中，积极开拓市场，扩大住店客源，客房餐饮收入力争在上年基础上提高 10%
以上。同时继续做好充分利用内部资源、加强管理提高效率、降低经营管理成本等工作，敦促应
收账款的回收工作,努力提高盈利水平。
     （2）装饰工程业务：抓好在建工程项目的建设，同时克服困难，积极开拓新的市场，力促装
饰工程业务量有所提高,力争工程收入比上年提高 10%。同时继续加强内部资源的调配和管理，根
据行业发展的新趋势，及时调整经营模式和管理方式，加强工程施工队伍的建设，加快人才储备，
为工程公司的稳定发展做好各项基础工作。
     （3）继续做好公司现有投资项目的跟踪服务工作，力争取得良好的投资回报。
     （4）对于上述计划所需的资金来源，要做统筹安排，资金来源可通过非公开发行、银行贷款、
项目投资收益、经营利润等渠道获得。
     （5）事先做好上述计划中可能遇到的政策、市场、资金和人才等风险的防范和应对措施，力
争 2017 年度公司实现扭亏为盈。
(四)    可能面对的风险
√适用□不适用
    建筑装饰工程业务：
    1、宏观经济及产业政策的风险
    公司的建筑装饰工程业务主要集中在高端酒店等公共建筑的装饰装修，该业务的市场需求主
要受国家宏观经济、固定资产投资及相关产业政策的影响，如国家在财政税收、工程质量管理、
资质管理和招投标管理等方面发生重大变化，都将对公司所承接的项目产生影响。
    2、宏观经济周期性波动风险
    建筑装饰行业作为国民经济的重要组成部分，其发展与国家宏观经济发展息息相关，所以宏
观经济的周期性波动对行业的影响明显。如果我国 GDP 增速持续放缓，行业整体下行压力较大，
将对公司的经营状况和盈利能力产生一定影响。
    3、市场竞争风险
    国内从事装饰工程业务的同类企业众多，其中有一批建筑装饰企业在设计、施工、管理等方
面具有较强实力的公司，如果未来公司不能在设计能力、施工质量以及企业管理等方面有所提升
和突破，这将是制约公司未来发展的瓶颈，同优秀企业间的市场竞争中存在一定程度的风险。
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    4、管理风险
    建筑装饰工程业务具有点多、面广、线长和分散等特点，如果公司的管理水平、人才储备等
方面不能适应公司业务、规模迅速扩大带来的变化，组织架构和管理模式不能随着公司规模的扩
大而及时调整和完善，将难以保证公司管理水平与经营规模同步增长，使公司面临一定的管理风
险。
    5、资金风险
    建筑装饰行业是资金密集型行业，行业内的企业大多为民营企业，企业的发展资金除了依靠
自身发展积累和依赖银行贷款外，融资渠道相对单一。而行业内普遍存在垫资金额及应收账款余
额较大的问题，给企业经营带来较大的资金占用压力的同时，也给企业的经营带来风险。
    6、主要原材料价格波动风险
    建筑装饰行业主要为固定造价合同，企业施工过程中所需的原材料主要受国际国内经济形势、
国家宏观调控政策及市场供求变动等因素的影响，如果原材料市场价格出现大幅上涨，将对公司
的盈利状况产生不利影响。因此公司将通过优化采购流程、缩短中间采购环节以及集中规模采购
等措施，在一定程度上控制原材料价格波动可能带来的风险。
    酒店经营业务：
    1、公司酒店经营业务所处的旅游服务行业与政治、经济、社会各方面均有相关性，如果国内
外政治、经济形势变化、自然灾害、流行性疾病等不利因素的发生都将对旅游业的发展带来一定
风险，从而对公司酒店经营状况产生影响；
    2、随着我国改革开放的不断推进，国际知名酒店管理集团加快了在中国市场的扩张步伐，知
名品牌也不断进军海南市场，海南酒店业正面临巨大的市场压力和日趋复杂的竞争格局，行业竞
争的加剧可能导致行业毛利率水平下降，对公司的市场占有率和经营业绩带来影响。
    公司对策:
    1、公司将继续把工程质量放在首位，以强大的精品意识、责任意识和高品质的工程服务，塑
造公司的品牌优势提升市场竞争力。同时，主动适应政策变化及时调整市场布局，建立符合企业
需求的人才引进、激励和培养体系，尝试技术创新改变传统的商业模式；在高端酒店装饰装修这
个细分行业中深耕细作，以提高公司业务的市场占有率。
    2、公司酒店业务方面，在保持高品质、高效率的优质服务基础上，结合自身实际情况积极寻
找有利于业务发展的项目或者合作机遇，提高顾客满意度，提升客房入住率，从而保证一定的业
务收入。
    3、公司将继续积极进取，致力于公司未来发展，通过严格执行内部控制等相关经营管理制度
将风险防范意识贯穿于公司传统业务管理工作的始终，防范管理风险。
    4、公司不断加强客户信用管理，对逾期的应收账款采取积极的措施，防范财务风险。
(五)    其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    1、公司根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》的等文件
要求，结合公司的实际情况，对公司章程中利润分配政策的相关条款进行修改。公司修订利润分
配政策（含现金分红政策）的条件和程序合规透明。修订后的利润分配政策（含现金分红政策）
列入公司章程且已经股东大会审议通过，分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，
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     独立董事尽职履责并发表了意见。公司开通网络投票方式供中小股东参与股东大会对利润分配政
     策的表决，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
         2、报告期内，经 2016 年 2 月 4 日六届十七次董事会审议，公司董事会拟定 2015 年度利润分
     配及资本公积金转增股本的预案如下：本公司 2015 年度进行利润分配，按公司 2015 年末总股本
     439,011,169 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.0172 元（含税），共计派发股利
     755,099.21 元，占 2015 年度合并报表中归属于本公司股东的净利润的比例为 30.01 %。资本公积
     金不转增股本。该利润分配方案已经公司 2015 年年度股东大会审议通过，并于 2016 年 5 月 10
     日实施。
         3、经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2016年末母公司未分配利润余额为
     -12,365,866.88元。2016年度合并报表中归属于母公司净利润为-45,941,203.83元。
         鉴于公司2016年末母公司累计未分配利润为负且公司2016年度合并报表中归属于母公司净利
     润为负，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上
     海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司董事会拟定2016年度利润分配及资本公
     积金转增股本的预案如下：本公司2016年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
         本议案尚需提交公司 2016 年年度股东大会审议。
     (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                         占合并报表
                                                                        分红年度合并报 中归属于上
                 每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数
         分红                              每 10 股转                   表中归属于上市 市公司普通
                   红股数     息数(元)                      额
         年度                              增数（股）                   公司普通股股东 股股东的净
                   （股）     （含税）                    （含税）
                                                                           的净利润      利润的比率
                                                                                             (%)
     2016 年             0            0            0               0    -45,941,203.83
     2015 年             0       0.0172            0      755,099.21      2,516,484.68         30.01
     2014 年             0        0.065            0    2,853,572.60      9,264,588.44         30.80
     (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
     □适用 √不适用
     (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
          案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
     □适用 √不适用
     二、承诺事项履行情况
     (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
            期内的承诺事项
     √适用 □不适用
                                                                                                     如未
                                                                                            如未能
                                                                                                     能及
                                                                                            及时履
            承                                                                是否   是否            时履
                                                                                            行应说
承诺背      诺                             承诺                  承诺时间及   有履   及时            行应
                   承诺方                                                                   明未完
  景        类                             内容                    期限       行期   严格            说明
                                                                                            成履行
            型                                                                限     履行            下一
                                                                                            的具体
                                                                                                     步计
                                                                                              原因
                                                                                                     划
                                                   24 / 141
                                          2016 年年度报告
与股改
相关的
承诺
         解   海南罗衡机   今后将不以任何方式直接或         2012 年 11     否   是
         决   电工程设备   间接参与任何与罗顿发展主         月 28 日
         同   安装有限公   营业务构成实质性竞争的业
         业   司           务或活动；如获得的商业机会
         竞                与罗顿发展主营业务有竞争
         争                或可能存在竞争情形的，赋予
                           罗顿发展针对该商业机会的
                           优先选择权或者由罗顿发展
收购报                     收购构成同业竞争的相关业
告书或                     务和资产，以确保罗顿发展全
权益变                     体股东利益不受损害。
动报告   解   北京德稻教   今后将不以任何方式直接或         2016 年 2 月   否   是
书中所   决   育投资有限   间接参与任何与罗顿发展主         18 日
作承诺   同   公司及其一   营业务构成实质性竞争的业
         业   致行动人     务或活动；如获得的商业机会
         竞                与罗顿发展主营业务有竞争
         争                或可能存在竞争情形的，赋予
                           罗顿发展针对该商业机会的
                           优先选择权或者由罗顿发展
                           收购构成同业竞争的相关业
                           务和资产，以确保罗顿发展全
                           体股东利益不受损害。
与重大   其   罗顿发展股   公司在披露投资者说明会召         2016-12-28     是   是
资产重   他   份有限公司   开情况公告后的 1 个月内，不      至
组相关                     再筹划重大资产重组事项。         2017-1-28
的承诺
与股权
激励相
关的承
诺
         其   海南罗衡机   若本公司北京沙河高教园住         2013 年 4 月   否   是
         他   电工程设备   宅一期项目和上海名门世家         15 日
              安装有限公   四期商业广场项目今后在合
              司           作经营上出现任何投资本金
                           的损失，罗衡机电公司愿意替
其他对                     本公司弥补和承担。
公司中   其   北京德稻教   （1）在未来 6 个月内累计增       2015-8-25      是   是
小股东   他   育投资有限   持本公司股票的比例不低于         至
所作承        公司及其一   本公司已发行总股本的             2016-2-24
诺            致行动人     0.28%（含 0.28%）累计增持
                           比例不超过本公司已发行总
                           股本的 4.86%；（2）在增持
                           计划实施期间及增持计划完
                           成后的 6 个月内不减持其所
                           持有的本公司股份。
                                              25 / 141
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(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
                                          名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所      天健会计师事务所（特殊普通
                              合伙）
财务顾问                      中信建投证券股份有限公司
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，经公司六届董事会十七次会议和 2015 年年度股东大会审议通过，继续聘请天健会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。
    报告期内，公司因筹划重大资产重组事项，聘请中信建投证券股份有限公司担任发行股份购
买资产并募集配套资金项目的独立财务顾问，2016 年 12 月 21 日，因国内证券市场环境、政策等
                                         26 / 141
                                      2016 年年度报告
客观情况发生较大变化，经审慎研究，公司终止了重大资产重组，报告期内公司尚未支付独立财
务顾问费用。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
               事项概述及类型                                      查询索引
     关于本公司控股公司——海南金海岸罗顿            详见本公司 2013 年 2 月 27 日、3 月 30 日、
大酒店有限公司（简称“酒店公司”）法人代表、    4 月 11 日和 12 月 20 日刊登于《上海证券报》
董事会成员变更行政裁定的复议申请，已经被美      和《中国证券报》以及上海证券交易所
兰区人民法院受理，复议申请裁定的结果为\"自       （ www.sse.com.cn) 网 站 上 的 临 时 公 告 （ 临
2013 年 4 月 8 日起恢复办理变更海南金海岸罗     2013-003 号、临 2013-008 号、临 2013-009 号
顿大酒店有限公司法定代表人、董事成员昂健的      和临 2013-024 号。)
工商登记手续。” 2013 年 12 月 18 日，本公司
收到海口市美兰区人民法院送达的 2013 年 12
月 2 日出具的（2013）美民二初字第 71-2 号《民
事裁定书》（以下简称\"裁定书\"）。裁定书的主
要内容如下：\"本院认为，原告（昂健）向法院
申请撤诉，系依法行使其诉讼权利，符合法律规
定，应予准许。依照《中华人民共和国民事诉讼
法》第一百四十五条第一款之规定，裁定如下：
准许原告昂健撤回起诉。\"至此，本案已终结。
目前,本公司控股子公司酒店公司经营正常。本
公司将根据以上裁定书内容，积极推进酒店公司
工商变更登记手续工作。
                                          27 / 141
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            (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
            √适用 □不适用
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
报告期内:
                         承
                              诉                                                          诉讼                                                                       诉讼
                         担
                              讼                                                        (仲裁)                                                                         (仲
                         连
起诉(申      应诉(被申        仲                                         诉讼(仲裁)涉   是否形     诉讼(仲裁)进                                                      裁)判
                         带               诉讼(仲裁)基本情况                                                                    诉讼(仲裁)审理结果及影响
请)方          请)方          裁                                             及金额     成预计       展情况                                                          决执
                         责
                              类                                                        负债及                                                                       行情
                         任
                              型                                                          金额                                                                          况
                         方
上海罗顿     安徽黄山    无   民   公司控股子公司上海罗顿装饰工程有      2,846,483.29   否         安徽省黄山市      一、被告安徽黄山元一柏庄投资发展有限公司于本判决 尚未
装饰工程     元一栢庄         事   限公司就委托合同纠纷向安徽省黄山                                屯溪区人民法      生效之日起十日内支付原告上海罗顿装饰工程有限公司 执行
有限公司     投资发展         诉   市屯溪区人民法院提起诉讼，要求（1）                             院于 2016 年 12   工程款 2,846,483.29 元及违约金（其中未付的工程款
             有限公司         讼   判令被告安徽黄山元一栢庄投资发展                                月 13 日公开开    2,824,190.34 元，自 2016 年 4 月 13 日起按每日万分之
                                   有限公司立即支付拖欠的工程款，并                                庭审理，于 2017   五计算违约金至工程款实际付清之日止；未付的工程款
                                   支付违约金；（2）判令确认原告上海                               年 2 月 28 日出   22,292.95 元，自 2016 年 4 月 13 日起按中国人民银行
                                   罗顿装饰工程有限公司对涉案工程房                                具了民事判决      同期同类贷款利率计算逾期付款损失至工程款实际付清
                                   屋享有优先受偿权；（3）本案的诉讼                               书。              之日止）；
                                   费由被告承担。                                                                    二、驳回原告上海罗顿装饰工程有限公司其他诉讼请求。
                                                                                                                     如果未按本判决指定期间履行给付金钱义务，应当依照
                                                                                                                     《中国人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，
                                                                                                                     加倍支付迟延履行期间的债务利息。
                                                                                                                     案件受理费 33,761 元，由被告安徽黄山园一柏庄投资发
                                                                                                                     展有限公司负担。
                                                                                                                     如不服从判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向
                                                                                                                     本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人的人
                                                                                                                     数提出副本，上诉于安徽省黄山市中级人民法院。
                                                                                        28 / 141
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(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的
债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
           事项概述                                      查询索引
罗顿发展股份有限公司股票期权    临 2016-004 号、临 2016-005 号、临 2016-006 号、临 2016-020
激励计划                        号
罗顿发展股份有限公司关于向激    临 2016-022 号、临 2016-023 号
励对象授予股票期权
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
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                                           2016 年年度报告
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                     占同类            交易价格
                                                                             关联
                              关联交                                 交易金            与市场参
关联交易 关联关 关联交 关联交        关联交                                  交易 市场
                              易定价        关联交易金额             额的比            考价格差
  方       系 易类型 易内容          易价格                                  结算 价格
                              原则                                     例              异较大的
                                                                             方式
                                                                       (%)                原因
集团公司 其他关 提供劳   酒店消   市场定             2,018,747.14       7.16 定期
          联人 务        费       价                                         结算
大宇实业 参股股 提供劳   酒店消   市场定                282,421.54      1.00 定期
公司      东      务     费       价                                         结算
              合计                   /       /       2,301,168.68       8.16 /      /       /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
  (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  √适用□不适用
         2015 年 12 月 11 日，本公司控股子公司海南工程公司与上海德稻教育科技有限公司（以下
  简称“德稻科技公司”）签署《房屋买卖合同》，将其位于上海市浦东新区崮山路 322 弄 5 号名
  门世家建筑面积为 2,060.49 平方米的房产，出售给德稻科技公司。出售价格以评估值为基础，经
  双方协商，最终确认的转让价格为 43,270,290.00 元。上述事项已经公司第六届董事会第十三次
  会议审议通过，并经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。截至 2015 年 12 月 31 日，公司
  已经收到受让方支付的款项计 22,067,848.00 元。报告期内，公司收到受让方支付的款项计
  21,202,442.00 元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已经收到受让方支付的款项计 43,270,290.00
  元。[详见 2015 年 12 月 12 日、29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所
  网站上的《罗顿发展关于出售公司部分房地产暨关联交易的公告》（公告编号：临 2015-053 号）、
  《罗顿发展关于召开 2015 年第一次临时股东大会的通知》（公告编号：临 2015-055 号）和《罗
  顿发展 2015 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临 2015-061 号）]。
  3、 临时公告未披露的事项
  □适用 √不适用
  4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
  □适用√不适用
  (三) 共同对外投资的重大关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  √适用□不适用
      2015 年 11 月 8 日，公司与北京德稻教育投资有限公司、上海德稻集群文化创意产业（集团）
  有限公司、北京德稻教育科技有限公司和德稻（上海）资产管理有限公司共同签署了《德稻（上
  海）资产管理有限公司增资扩股协议》。2015 年 12 月 15 日，公司与上述四家公司签署了《德稻
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（上海）资产管理有限公司增资扩股协议之补充协议》，根据上述协议和补充协议，公司将以自
有资金对德稻（上海）资产管理有限公司投资 5,000 万元，占德稻（上海）资产管理有限公司注
册资本的比例为 47.62%。报告期内，公司对德稻（上海）资产管理有限公司投资 1,500 万元，截
至 2016 年 12 月 31 日，公司实际投资额为 5,000 万元。[详见《罗顿发展对外投资暨关联交易公
告》（公告编号：临 2015-049 号）、《罗顿发展对外投资暨关联交易公告的补充公告》（公告
编号：临 2015-050 号）、《罗顿发展关于 2015 年第一次临时股东大会增加临时提案的公告》
（公告编号：临 2015-058 号）和《罗顿发展 2015 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编
号：临 2015-061 号）]。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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(二)      担保情况
□适用 √不适用
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                             是否   计提        是   关
                                                                  报酬确定                                                是否
             委托理财                   委托理财起   委托理财终                 实际收回本金    实际获得收   经过   减值        否   联
 受托人                 委托理财金额                              方式（年收                                              关联
             产品类型                     始日期       止日期                       金额            益       法定   准备        涉   关
                                                                    益率）                                                交易
                                                                                                             程序   金额        诉   系
上海浦东     利多多保   28,000,000.00   2015.11.25   2016.01.06   2.80%         28,000,000.00    90,213.90   是         0 否   否
发展银行     证收益
股份有限     -14天周
公司海口     期型2号
分行
上海浦东     利多多现   15,000,000.00   2016.07.22   2016.10.20   2.40%         15,000,000.00    78,805.63   是        0   否   否
发展银行     金管理1
股份有限     号
公司海口
分行
中信银行     共赢保本   30,000,000.00   2016.11.24                3.00%                                      是        0   否   否
股份有限     步步高升
公司海口     B款
分行
  合计            /     73,000,000.00        /            /             /       43,000,000.00   169,019.53     /       0    /    /   /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
                                                                  32 / 141
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2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    1、2013 年 1 月 16 日，经本公司五届 11 次董事会审议，本公司与琼海市人民政府签署了《大
灵湖滨温泉酒店等四个项目的建设用地征地补偿费用协议书的补充协议》，[详见本公司临
2013-002 号，2013 年 1 月 18 日刊登于《上海证券报》和《中国证券报》以及上交所网站
（www.sse.com.cn）上的公告]。约定本公司就四宗地块已经支付的资金(以合法凭证为准)均列入
土地开发成本，未来协议项下的地块依法出让超出开发成本(含应缴税费)所得溢价部分，由本公
司与琼海市人民政府双方按 7：3 的比例分享，结算方式届时由双方商定。公司于 2013 年 5 月办
妥该土地使用权证注销手续，并将该无形资产转入其他非流动资产核算。2013 年 12 月 20 日，本
公司接到琼海市国土环境资源局通知，由于政策调整原因，琼海市拟通过对该区域部分土地进行
局部调整的方式推进该地区的开发建设，截止本报告出具日，本公司正与琼海市国土环境资源局
洽商土地调整事宜。
    2、2016 年 8 月 25 日，公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于出售公司房产的
议案》，本公司控股子公司海南金海岸装饰工程有限公司与胡晓辉先生签署了《房屋买卖协议》，
以协议转让方式将其位于上海市崮山路 322 弄 5 号 701 室等 13 套商品房建筑面积合计为 1,412.31
平方米的房产出售给胡晓辉先生，转让价格参考评估价格，经双方协商，最终确认的转让价格为
31,070,820.00 元（详见公司临 2016-067、068 号），截至 2016 年 12 月 31 日，公司已收到上述
房屋转让款共计 31,070,820.00 元。
    3、鉴于罗顿发展股份有限公司能源分公司和罗顿发展股份有限公司酒店管理分公司近年来未
开展实质性经营活动，根据公司经营管理的需要，为整合业务资源，降低管理成本，提高运营效
率，经公司申请，海南省工商行政管理局于 2016 年 8 月 11 日准予罗顿发展股份有限公司能源分
公司注销登记；海南省工商行政管理局于 2016 年 9 月 21 日准予罗顿发展股份有限公司酒店管理
分公司注销登记。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
□适用√不适用
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)   其他说明
□适用√不适用
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 十八、可转换公司债券情况
 (一) 转债发行情况
 □适用√不适用
 (二) 报告期转债持有人及担保人情况
 □适用 √不适用
 (三) 报告期转债变动情况
 □适用 √不适用
 报告期转债累计转股情况
 □适用 √不适用
 (四) 转股价格历次调整情况
 □适用 √不适用
 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
 □适用√不适用
 (六) 转债其他情况说明
 □适用√不适用
                      第六节             普通股股份变动及股东情况
 一、 普通股股本变动情况
 (一)   普通股股份变动情况表
 1、 普通股股份变动情况表
                                                                                     单位：股
                本次变动前                   本次变动增减（＋，－）            本次变动后
                                               公
                                    发
                                               积
                           比例     行    送                                             比例
               数量                            金      其他        小计       数量
                           (%)      新    股                                             (%)
                                               转
                                    股
                                               股
一、有限售   16,971,147      3.87                  -4,304,973 -4,304,973    12,666,174   2.89
条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内    16,971,147      3.87                 -4,304,973   -4,304,973   12,666,174   2.89
资持股
其中：境内   16,971,147      3.87                 -4,304,973   -4,304,973   12,666,174   2.89
非国有法
人持股
                                               34 / 141
                                             2016 年年度报告
      境
内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
      境
外自然人
持股
二、无限售    422,040,022     96.13                   4,304,973       4,304,973 426,344,995     97.11
条件流通
股份
1、人民币     422,040,022     96.13                   4,304,973       4,304,973 426,344,995     97.11
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、普通股    439,011,169       100                                               439,011,169    100
股份总数
 2、 普通股股份变动情况说明
 √适用□不适用
     海南大宇实业有限公司持有的股改限售股4,304,973股于2016年10月14日起上市流通。
 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
 □适用√不适用
 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
 □适用√不适用
 (二)   限售股份变动情况
 √适用 □不适用
                                                                                             单位: 股
                年初限售股     本年解除限     本年增加限        年末限售股                解除限售日
   股东名称                                                                    限售原因
                     数           售股数        售股数              数                         期
 海南大宇实       4,304,973      4,304,973              0                 0   股改限售    2016 年 10
 业有限公司                                                                               月 14 日
     合计        4,304,973       4,304,973                  0            0        /            /
 二、 证券发行与上市情况
 (一)截至报告期内证券发行情况
 □适用 √不适用
                                                 35 / 141
                                        2016 年年度报告
   截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
   □适用√不适用
   (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
   □适用√不适用
   (三)现存的内部职工股情况
   □适用 √不适用
   三、 股东和实际控制人情况
   (一) 股东总数
   截止报告期末普通股股东总数(户)                                                      51,732
   年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                            62,686
   (户)
   截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
   （户）
   年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
   股股东总数（户）
   (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                      单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                            质押或冻结情况
                                                               持有有限售   股
     股东名称                         期末持股数       比例                                   股东
                       报告期内增减                            条件股份数   份
     （全称）                             量           (%)                          数量      性质
                                                                   量       状
                                                                            态
海南罗衡机电工程设                0   87,802,438       20.00            0       87,800,000    境内
备安装有限公司                                                              质                非国
                                                                            押                有法
                                                                                              人
北京德稻教育投资有       +1,230,000   21,950,000        5.00            0        20,720,000   境内
限公司                                                                      质                非国
                                                                            押                有法
                                                                                              人
海口金海岸罗顿国际                0   21,329,736        4.86            0                0    境内
旅业发展有限公司（清                                                                          非国
                                                                            无
算组）                                                                                        有法
                                                                                              人
海口黄金海岸技术产                0   13,628,898        3.10   12,666,174                0    境内
业投资有限公司                                                                                非国
                                                                            无
                                                                                              有法
                                                                                              人
海南大宇实业有限公                0    4,304,973        0.98            0                0    境内
司                                                                                            非国
                                                                            无
                                                                                              有法
                                                                                              人
                                            36 / 141
                                         2016 年年度报告
端木海                       +617,011   3,836,969       0.87         0                     境内
                                                                         未
                                                                                           自然
                                                                         知
                                                                                           人
赵杨                          -49,000   2,351,000       0.54         0                     境内
                                                                         未
                                                                                           自然
                                                                         知
                                                                                           人
彭博                       +1,260,600   2,122,600       0.48         0                     境内
                                                                         未
                                                                                           自然
                                                                         知
                                                                                           人
刘蓉                         +900,600   1,604,597       0.37         0                     境内
                                                                         未
                                                                                           自然
                                                                         知
                                                                                           人
石云                       +1,401,100   1,401,100       0.32         0                     境内
                                                                         未
                                                                                           自然
                                                                         知
                                                                                           人
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                                                            股份种类及数量
             股东名称                   持有无限售条件流通股的数量
                                                                        种类           数量
海南罗衡机电工程设备安装有限公司                        87,802,438 人民币普           87,802,438
                                                                        通股
北京德稻教育投资有限公司                                21,950,000 人民币普           21,950,000
                                                                        通股
海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司                      21,329,736 人民币普           21,329,736
（清算组）                                                              通股
海南大宇实业有限公司                                      4,304,973 人民币普           4,304,973
                                                                        通股
端木海                                                    3,836,969 人民币普           3,836,969
                                                                        通股
赵杨                                                      2,351,000 人民币普           2,351,000
                                                                        通股
彭博                                                      2,122,600 人民币普           2,122,600
                                                                        通股
刘蓉                                                      1,604,597 人民币普           1,604,597
                                                                        通股
石云                                                      1,401,100 人民币普           1,401,100
                                                                        通股
诺安研究精选股票型证券投资基金                            1,150,000 人民币普           1,150,000
                                                                        通股
上述股东关联关系或一致行动的说明        （1）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东有两户，即
                                        海南罗衡机电工程设备安装有限公司和北京德稻教育投资有
                                        限公司。（2）前10名股东中法人股股东之间有关联关系，即
                                        海南罗衡机电工程设备安装有限公司和北京德稻教育投资有
                                        限公司为一致行动人，除此之外，公司未发现流通股股东存在
                                        关联关系或一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的      无。
说明
                                             37 / 141
                                        2016 年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                    单位：股
                                           有限售条件股份可上市交
                              持有的有限            易情况
序号     有限售条件股东名称   售条件股份                新增可上市             限售条件
                                           可上市交易
                                数量                    交易股份数
                                               时间
                                                            量
1        海口黄金海岸技术产    12,666,174 2009 年 7 月            0       承诺其持有的公司股
         业投资有限公司                   28 日                           票自获得上市流通权
                                                                          之日起,至少在 36 个
                                                                          月内不上市交易。
2        海南大宇实业有限公               0    2009 年 7 月   4,304,973   承诺其持有的公司股
         司                                    28 日                      票自获得上市流通权
                                                                          之日起,至少在 36 个
                                                                          月内不上市交易。
上述股东关联关系或一致        无。
行动的说明
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                 海南罗衡机电工程设备安装有限公司
单位负责人或法定代表人               李维
成立日期                             1996-05-13
主要经营业务                         线路，管道，设备安装维修；电子元件，交电产品，建筑材
                                     料销售，室内外装饰工程、机电设备工程设计、安装、维修
                                     及其设备销售。（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。
报告期内控股和参股的其他境内外       无。
上市公司的股权情况
其他情况说明
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
                                              38 / 141
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(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             李维
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   硕士学历。1999 年 3 月-2011 年 5 月，任本公司董事长。现
                                 任海南罗衡机电工程设备安装有限公司董事长、海南黄金海
                                 岸集团有限公司董事长、北京罗顿沙河建设发展有限公司董
                                 事长、上海时蓄企业发展有限公司董事长等。1996 年任全国
                                 青联委员，同年任中国青年实业发展促进会副会长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无。
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
                                         39 / 141
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6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         40 / 141
                                                                 2016 年年度报告
                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                                                                                       报告期内从    是否在公司
                                       任期起始日   任期终止日     年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名      职务(注)     性别   年龄
                                           期           期           数               数       增减变动量     原因     税前报酬总      报酬
                                                                                                                       额（万元）
高松      董事长         男     52     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                  25.9973   否
李维      董事           男     51     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                  25.9973   否
余前      董事、总经理   男     52     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                  22.7017   否
郭静萍    独立董事       女     45     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                  21.1470   否
王长军    独立董事       男     61     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                  21.1470   否
臧小涵    独立董事       女     36     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                  21.1470   否
王飞      董事           男     51     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                  32.8800   否
刘飞      董事、常务副   男     44     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                  20.3973   否
          总经理
侯跃武    监事会召集     男     52     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                  7.7720    否
          人
马磊      监事           男     58     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                       0    是
吴世界    监事           男     41     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                 17.5200    否
杨凡      副总经理       女     59     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                 20.3973    否
徐庆明    财务总监       男     62     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                 19.4373    否
韦胜杭    副总经理       男     52     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                 17.9017    否
宁艳华    副总经理       女     50     2015-12-11   2017-05-20                  0          0            0                 17.9141    否
林丽娟    董事会秘书     女     44     2014-05-20   2017-05-20                  0          0            0                 14.8124    否
  合计          /          /      /        /            /                       0          0            0      /         307.1694         /
                                                                     41 / 141
                                                             2016 年年度报告
  姓名                                                                主要工作经历
高松      大学本科。1999 年 3 月起任本公司董事，2011 年 5 月起任本公司董事长。现任海口国能投资发展有限公司董事。
李维      硕士学历。1999 年 3 月-2011 年 5 月，任本公司董事长。现任海南罗衡机电工程设备安装有限公司董事长、海南黄金海岸集团有限公司董事
          长、北京罗顿沙河建设发展有限公司董事长、上海时蓄企业发展有限公司董事长等。1996 年任全国青联委员，同年任中国青年实业发展促进
          会副会长。
余前      硕士学历。1999 年 3 月起任本公司董事、总经理。现任海南大宇实业有限公司董事长。
郭静萍    本科学历。中国注册会计师。2014 年 5 月 20 日起任本公司独立董事。中国民主建国会会员。曾任天成期货经纪有限责任公司财务部经理，
          现任北京华商储备商品交易所有限责任公司副总经理。
王长军    本科学历，高级经济师。2011 年 5 月 20 日起任本公司独立董事。历任北京前门饭店总经理、华都饭店总经理、北京辉鸿立业房地产咨询有
          限责任公司董事长、北京华仕兴业投资顾问有限公司董事长、2011 年 1 月起任北京鸿陆浩林投资管理中心（有限合伙）董事总经理。
臧小涵    本科学历。国家注册拍卖师。2011 年 5 月 20 日起任本公司独立董事。2013 年 1 月 4 日起任福建实达集团股份有限公司董事。历任西门子
          中国有限公司通信集团业务拓展部经理、西门子中国有限公司政府事务部高级经理。现任北京朝阳区青联委员、中国国家机关青联委员。
王飞      大专学历。1999 年 3 月起任本公司董事。1994 年 6 月起任海南金海岸装饰工程有限公司董事长。
刘飞      大专学历，2005 年至 2010 年曾任北京罗顿沙河建设发展有限公司前期开发部经理、总裁助理、副总裁。2011 年 5 月 20 日起任本公司董事、
          副总经理。2014 年 5 月 20 日起任本公司董事、常务副总经理。
侯跃武    硕士学历。2004 年 5 月 18 日起任本公司监事会召集人。现任海南中油罗顿石油有限公司副总经理，海口国能投资发展有限公司董事长。
马磊      本科学历。2011 年 5 月 20 日起任本公司监事。自 1996 年 11 月起至今，任海南黄金海岸集团有限公司法律部负责人。
吴世界    大专学历。2011 年 5 月 20 日起任本公司监事。1996 年 3 月起在海南金海岸装饰工程有限公司任职。现任上海罗顿装饰工程有限公司浙江分
          公司总经理。
杨凡      本科学历。1999 年 3 月起任本公司副总经理，2000 年 5 月至 2014 年 5 月任本公司常务副总经理。2014 年 5 月 20 日起任本公司副总经理。
徐庆明    大专学历。1999 年 3 月起任本公司财务总监，2011 年 5 月至 2014 年 5 月任本公司副总经理兼财务总监。2014 年 5 月 20 日起任本公司财务
          总监。
韦胜杭    本科学历。1999 年 3 月至 2014 年 5 月任本公司董事会秘书。2014 年 5 月 20 日起任本公司副总经理。
宁艳华    大专学历，1993 年 9 月至 1994 年 1 月任海南黄金海岸综合开发总公司金海岸大酒店筹备办秘书、1994 年 2 月至 1998 年 11 月任海南金海岸
          罗顿大酒店行政部经理、1998 年 12 月至 2015 年 12 月任罗顿发展股份有限公司行政部经理，2015 年 12 月 11 日起任本公司副总经理。
林丽娟    本科学历。2014 年 5 月 20 日起任本公司董事会秘书。2000 年 5 月起任本公司证券部副经理。2011 年 5 月至 2014 年 5 月任本公司证券事务
          代表。
其它情况说明
□适用 √不适用
                                                                 42 / 141
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(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
                                                                                                                                               单位:股
                           年初持有股票期   报告期新授予股   报告期内可行权       报告期股票期权    股票期权行权         期末持有股票    报告期末市价
  姓名           职务
                               权数量         票期权数量         股份                 行权股份        价格(元)             期权数量        （元）
刘飞        董事、常务副               0          400,000                0                     0                0              400,000           12.83
            总经理
韦胜杭      副总经理                   0          300,000                     0               0                  0            300,000             12.83
宁艳华      副总经理                   0          100,000                     0               0                  0            100,000             12.83
林丽娟      董事会秘书                 0          100,000                     0               0                  0            100,000             12.83
  合计            /                    0          900,000                     0               0            /                  900,000         /
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                   股东单位名称                 在股东单位担任的职务                 任期起始日期                任期终止日期
李维                        海南罗衡机电工程设备安装有限公司     董事长                            1996 年 5 月 13 日
李维                        北京德稻教育投资有限公司             董事长、总经理                    2006 年 2 月 17 日
余前                        海南大宇实业有限公司                 董事长                            1995 年 12 月 18 日
高松                        海口国能投资发展有限公司             董事                              1996 年 6 月 4 日
侯跃武                      海口国能投资发展有限公司             董事长                            2010 年 12 月 8 日
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                        其他单位名称                      在其他单位担任的职务            任期起始日期             任期终止日期
李维                        上海时蓄企业发展有限公司                      董事长                         1995 年 1 月 3 日
李维                        北京罗顿沙河建设发展有限公司                  董事长                         2001 年 11 月 6 日
李维                        北京德稻教育科技有限公司                      执行董事、总经理               2006 年 2 月 20 日
                                                                   43 / 141
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李维                       德稻（上海）资产管理有限公司                 执行董事               2014 年 5 月 14 日
李维                       银杏树信息技术服务（北京）有限公司           董事                   2013 年 6 月 21 日
李维                       上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司     执行董事、总经理       2012 年 1 月 19 日
李维                       德稻（上海）设计服务有限公司                 董事长                 2014 年 4 月 23 日
李维                       上海德稻教育科技有限公司                     执行董事               2014 年 3 月 24 日
李维                       德稻全球创新网络（北京）有限公司             执行董事、经理         2015 年 10 月 14 日
李维                       上海德稻传媒有限公司                         执行董事               2014 年 4 月 23 日
李维                       上海德稻渡堂海设计有限公司                   执行董事、总经理       2012 年 5 月 8 日
李维                       上海德稻爱呢影业有限公司                     董事长、总经理         2015 年 6 月 29 日
李维                       北京德实文化创意发展有限公司                 执行董事、总经理       2014 年 7 月 30 日
李维                       贵州德稻生态文明大数据中心有限公司           执行董事               2016 年 6 月 23 日
李维                       深圳易库易供应链网络服务有限公司             董事长                 2016 年 12 月 27 日
高松                       北京罗顿沙河建设发展有限公司                 董事                   2001 年 11 月 6 日
余前                       上海时蓄企业发展有限公司                     董事                   1995 年 1 月 3 日
余前                       海南黄金海岸综合开发有限公司                 董事长                 1997 年 12 月 18 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序     股东大会决定公司董事、监事的报酬；董事会决定高级管理人员的报酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据       公司章程。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情   详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   307.1694 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                 44 / 141
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
大学本科以上
大专
中专及以下
                   合计
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    公司建立了较为完善的薪酬管理制度，在控制人工成本的基础上，将员工工资与其岗位职责、
工作绩效紧密挂钩，报告期内，公司董事会、股东大会通过了股票期权激励计划，向公司部分董
事、高级管理人员及业务骨干授予了股票期权，鼓励员工长期服务企业，共同致力于企业的可持
续发展，共享企业发展成果。公司依法为员工办理各项社会保险，并执行带薪休假、定期体检，
不断增强员工的安全感和归属感。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    公司将企业战略经营目标与员工的职业发展需要相结合制定培训计划，对新员工进行入职培
训，对在岗员工开展有针对性的岗位技能培训，建立了适应企业生产经营发展的人才队伍，保障
了企业健康可持续发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
                                        45 / 141
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                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    公司严格按照《公司法》与中国证监会相关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和
公司治理制度。报告期内，公司规范运作，公司治理状况符合《公司法》与中国证监会相关规定
的要求。
    1、关于股东与股东大会：公司严格执行《股东大会议事规则》，公司股东大会的召开及表决
程序合法，能保证所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，承担相应义务，对法律、法规和
《公司章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权，确保全体股东的利益。
    2、关于控股股东和上市公司的关系及关联交易：公司控股股东行为规范，没有利用其特殊地
位超越股东大会干预公司的决策和经营活动，公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会
依法作出，其余由股东大会依法作出；公司董事会、监事会、内部机构能独立运作，并建立了比
较完善的内部控制制度；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”；
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东分开经营，公司关联交易（含日常关联交
易）均严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《上海证券交
易所股票上市规则》的相关规定履行相关决策程序和信息披露义务，关联交易运作合法规范、公
平合理。
    3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，实行了累积投
票制度；董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《董事会议事规则》、《总
经理工作细则》的要求规范运作，建立了独立董事制度等相关制度，确保董事会高效运作和科学
决策。公司董事能够按照法律、法规、《公司章程》的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。
    4、关于监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《监
事会议事规则》的要求规范运作；公司监事能够按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，认
真履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神对公司关联交易、经营决策及董事、高级管理人
员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价和激励约束机制：为确保董事会下达的各项任务指标得以实现，公司董事会
坚持“有奖有罚、奖罚分明、激励与约束并重”的原则，对高级管理人员和核心人员的绩效进行
考核；报告期内，公司董事会制定了《罗顿发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，经
公司董事会和股东大会审议通过后，董事会向公司部分董事、高级管理人员及业务骨干员工授予
了股票期权；公司经理人员的聘任符合有关法律法规及《公司章程》的有关规定。
    6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利
益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。
    7、关于信息披露和透明度：公司能够按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、及
时、完整地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息
披露工作，接待股东来访与咨询，加强与股东联系；公司已制定了《投资者关系管理制度》，以
信息沟通为核心，通过多种形式，保持与投资者和监管部门等政府机构的沟通，增强了投资者对
公司的了解；报告期内，公司召开了四次说明会，于 2016 年 5 月 27 日通过网络在线交流形式参
加了海南辖区上市公司 2015 年度业绩网上集体说明会，于 2016 年 6 月 3 日通过网络互动形式就
公司重大资产重组事项召开了投资者说明会，于 2016 年 9 月 1 日在上海证券交易所交易大厅召开
了重大资产重组媒体说明会，于 2016 年 12 月 23 日通过网络形式召开了关于终止重大资产重组的
投资者说明会。
    8、关于公司治理专项活动开展、制度建设及内幕信息知情人登记备案：自 2007 年开展加强
上市公司治理专项活动以来，公司按照中国证监会和海南证监局发布的有关上市公司治理的规范
性文件的有关要求，制订或修订了公司相关治理文件，进一步完善了公司的治理结构，强化了规
范运作意识，充分发挥董事会、监事会和股东大会在治理机制中的作用，巩固了公司治理专项活
动的成果；在编制披露定期报告时，按照有关规定，公司对相关内幕信息知情人进行了登记备案。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
                                         46 / 141
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二、股东大会情况简介
                                                    决议刊登的指定网站的
    会议届次                 召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                          查询索引
2015 年年度股东大会      2016 年 3 月 15 日         www.sse.com.cn            2016 年 3 月 16 日
2016 年第一次临时股      2016 年 6 月 7 日          www.sse.com.cn            2016 年 6 月 8 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东
                                              参加董事会情况
                                                                                         大会情况
 董事       是否独
                     本年应参               以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名       立董事               亲自出                    委托出   缺席
                     加董事会               方式参                         次未亲自参    大会的次
                                 席次数                    席次数   次数
                       次数                 加次数                            加会议       数
高松        否              11       11         10              0      0   否
李维        否              11       10         10              1      0   否
余前        否              11       11         10              0      0   否
郭静萍      是              11       11         10              0      0   否
王长军      是              11       11         10              0      0   否
臧小涵      是              11       11         10              0      0   否
王飞        否              11       11         10              0      0   否
刘飞        否              11       11         10              0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用□不适用
    本报告期内，董事会下设专门委员会勤勉尽责，履行了各专门委员会的职责，依照规定召开
会议审议相关议案并对审议议案均表示赞成，未对有关事项提出异议。
    （一）审计委员会
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                                      2016 年年度报告
    1、关于定期报告的相关事项
    公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前听取了公司管理层对 2015 年年度经营情况
的汇报，并审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务报表能够客观反映公司的财务状况和经营
成果。年审注册会计师进场前，审计委员会与年审注册会计师商定了年审工作的时间安排；年审
注册会计师进场后，审计委员会听取了注册会计师关于年度财务审计工作的时间进度和工作安排；
在审计过程中审计委员会与会计师保持持续沟通，并督促年审会计师按照预定的审计计划完成年
度审计任务；年审注册会计师完成审计初稿后，审计委员会再一次审阅公司财务报表，认为公司
财务报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，并形成书面意见。同时，审计委员会向董
事会提交了会计师事务所年审工作总结和下年续聘会计师事务所的意见，审计委员会认为，天健
会计师事务所（特殊普通合伙），在公司 2015 年年度财务报告审计和内部控制审计服务工作中，
遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的审计工作，建议公司继续聘请天健
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。2016
年，董事会审计委员会主任委员对公司《2015 年年度业绩预减公告》中相关业绩预计的数额和原
因进行了审核，并予以签字确认。报告期内，审计委员会还审议通过了公司一季度、半年度和三
季度报告。
    2、2016 年上半年计提存货跌价准备事项
    公司 2016 年上半年计提存货跌价准备遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的
规定，计提存货跌价准备的依据充分，符合公司的经营现状。公司本次计提存货跌价准备基于谨
慎性原则，有助于更加公允地反映公司截至 2016 年 6 月 30 日的合并财务状况、资产价值及经营
成果，使公司的会计信息更具合理性。因此，审计委员会对该事项无异议。
    3、关联交易事项
    公司审计委员会严格按照公司《关联交易管理制度》的规定，就公司 2016 年拟发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案等事项进行了认真审核，并出具了审核意见。
    （二）薪酬与考核委员会
    报告期内，对公司制定的《罗顿发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》及相关事项
进行了审议并发表了专业意见，认为上述事宜有利于公司的持续发展，不存在损害公司及全体股
东的利益的情形。薪酬与考核委员会审查了公司的薪酬考核制度和 2016 年度公司董事、监事、高
级管理人员的薪酬发放方案。薪酬与考核委员会认为，2016 年公司各项业务指标虽未完成，归属
于母公司的净利润为负，但公司的薪酬考核制度起到了一定的积极作用，我们同意公司的各项薪
酬管理制度。希望 2017 年管理层找出原因，落实措施，力争扭亏为盈。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用□不适用
    公司控股股东罗衡机电公司和股东北京德稻教育投资有限公司及其一致行动人，为规避与本
公司存在同业竞争的情况，分别在 2012 年 11 月 28 日和 2016 年 2 月 18 日出具了\"今后将不以任
何方式直接或间接参与任何与罗顿发展主营业务构成实质性竞争的业务或活动；如获得的商业机
会与罗顿发展主营业务有竞争或可能存在竞争情形的，赋予罗顿发展针对该商业机会的优先选择
权或者由罗顿发展收购构成同业竞争的相关业务和资产，以确保罗顿发展全体股东利益不受损害\"
的承诺。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
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                                     2016 年年度报告
    为确保董事会下达的各项任务指标得以实现，公司董事会坚持\"有奖有罚、奖罚分明、激励与
约束并重\"的原则，对高级管理人员和核心人员的绩效进行考核，并以此为依据进行考评。报告期
内，公司董事会制定了《罗顿发展股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，经公司董事会和
股东大会审议通过后，董事会向公司部分董事、高级管理人员及业务骨干授予了股票期权。公司
董事会下设的薪酬与考核委员会审查了公司的薪酬考核制度和 2016 年度公司董事、监事、高级管
理人员的薪酬发放方案，认为 2016 年公司各项业务指标虽未完成，归属于母公司的净利润为负，
但公司的薪酬考核制度起到了一定的积极作用，我们同意公司的各项薪酬管理制度。希望 2017
年管理层找出原因，落实措施，力争扭亏为盈。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司第六届董事会第二十六次会议审议通过了《罗顿发展股份有限公司 2016 年度内部控制评
价报告》，全文详见 2017 年 4 月 15 日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
    报告期内聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控制情况进行独立审
计，会计师事务所出具的是标准无保留意见的内部控制审计报告，并与公司董事会的内部控制评
价报告意见一致。（详见 2017 年 4 月 15 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的
《罗顿发展股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
√适用□不适用
    公司已经制定了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》并严格按照已经制定的制度执
行，报告期内无重大会计差错更正情况、无重大遗漏信息补充情况和无业绩预告修正情况。
                          第十节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                     2016 年年度报告
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                    审 计 报 告
                                天健审〔2017〕3-250 号
罗顿发展股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的罗顿发展股份有限公司（以下简称罗顿发展公司）财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是罗顿发展公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
    我们认为，罗顿发展公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了罗顿发展公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）                      中国注册会计师：张希文
    中国杭州                                          中国注册会计师：李联
                                                             二〇一七年四月十三日
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                                   2016 年年度报告
二、财务报表
                                  合并资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位: 罗顿发展股份有限公司
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    项目                          附注     期末余额        期初余额
流动资产：
  货币资金                                                56,259,586.78    61,293,328.59
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                72,565,943.78    54,211,499.06
  预付款项                                                 3,343,351.23     1,262,348.95
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                              13,207,341.65    29,598,384.99
  买入返售金融资产
  存货                                                    78,285,695.84   105,653,048.22
  划分为持有待售的资产                                                      7,834,680.00
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            32,722,327.05    29,843,186.10
    流动资产合计                                         256,384,246.33   289,696,475.91
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                        13,623,181.34    13,623,181.34
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           230,579,116.88   220,594,118.46
  投资性房地产                                                             19,526,328.00
  固定资产                                               176,866,773.29   199,407,121.54
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                10,946,361.86    11,173,243.62
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                              270,355.40      1,048,300.04
  递延所得税资产
                                       51 / 141
                                   2016 年年度报告
  其他非流动资产                                     220,716,117.67   220,716,117.67
    非流动资产合计                                   653,001,906.44   686,088,410.67
      资产总计                                       909,386,152.77   975,784,886.58
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            93,840,242.30    81,586,124.90
  预收款项                                            27,008,348.32    24,006,382.03
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         1,747,831.18     1,208,826.24
  应交税费                                            24,600,993.95    36,360,264.13
  应付利息
  应付股利                                               463,926.85       968,247.79
  其他应付款                                          18,785,545.64    13,616,447.46
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     166,446,888.24   157,746,292.55
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                                        5,202,049.00
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                                      5,202,049.00
      负债合计                                       166,446,888.24   162,948,341.55
所有者权益
  股本                                               439,011,169.00   439,011,169.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
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                                  2016 年年度报告
  资本公积                                           118,386,578.49   118,386,578.49
  减：库存股
  其他综合收益                                                         10,607,163.29
  专项储备
  盈余公积                                            32,678,398.53    32,678,398.53
  一般风险准备
  未分配利润                                          74,069,299.17   120,765,602.21
  归属于母公司所有者权益合计                         664,145,445.19   721,448,911.52
  少数股东权益                                        78,793,819.34    91,387,633.51
    所有者权益合计                                   742,939,264.53   812,836,545.03
      负债和所有者权益总计                           909,386,152.77   975,784,886.58
法定代表人：高松          主管会计工作负责人：余前           会计机构负责人：徐庆明
                                      53 / 141
                                   2016 年年度报告
                                 母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:罗顿发展股份有限公司
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    项目                          附注     期末余额        期初余额
流动资产：
  货币资金                                                31,242,659.79     2,740,541.85
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                   29,638.00        28,788.25
  预付款项                                                   15,000.00
  应收利息
  应收股利                                                                 45,000,000.00
  其他应收款                                                  27,753.99       135,428.70
  存货                                                     1,491,826.72     1,372,765.10
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            30,625,950.43    28,233,875.30
    流动资产合计                                          63,432,828.93    77,511,399.20
非流动资产：
  可供出售金融资产                                        13,623,181.34    13,623,181.34
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           611,267,688.69   601,282,690.27
  投资性房地产
  固定资产                                                  850,607.11       921,299.24
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                         220,716,117.67   220,716,117.67
    非流动资产合计                                       846,457,594.81   836,543,288.52
      资产总计                                           909,890,423.74   914,054,687.72
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债
  衍生金融负债
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                                     2016 年年度报告
  应付票据
  应付账款                                                                   55,000.00
  预收款项                                                3,950,000.00          880.00
  应付职工薪酬                                                3,339.45        3,339.45
  应交税费                                                   35,138.13       88,578.59
  应付利息
  应付股利                                                  463,926.85       968,247.79
  其他应付款                                            332,273,308.53   316,139,718.16
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                        336,725,712.96   317,255,763.99
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                          336,725,712.96   317,255,763.99
所有者权益：
  股本                                                  439,011,169.00   439,011,169.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                              113,841,010.13   113,841,010.13
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               32,678,398.53    32,678,398.53
  未分配利润                                            -12,365,866.88    11,268,346.07
    所有者权益合计                                      573,164,710.78   596,798,923.73
      负债和所有者权益总计                              909,890,423.74   914,054,687.72
法定代表人：高松             主管会计工作负责人：余前           会计机构负责人：徐庆明
                                         55 / 141
                                   2016 年年度报告
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                     附
                     项目                                  本期发生额       上期发生额
                                                     注
一、营业总收入                                            153,354,882.46   109,759,987.46
其中：营业收入                                            153,354,882.46   109,759,987.46
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            211,879,015.44   143,874,010.73
其中：营业成本                                            129,556,420.62    90,281,475.60
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                            3,041,938.74     4,664,162.63
      销售费用
      管理费用                                             54,201,930.18    44,529,811.48
      财务费用                                               -236,022.43      -312,622.14
      资产减值损失                                         25,314,748.33     4,711,183.16
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）               -3,820,410.01       219,148.00
      投资收益（损失以“－”号填列）                       -4,906,124.65     1,433,348.39
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益                 -5,015,001.58      -101,808.36
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -67,250,667.64   -32,461,526.88
  加：营业外收入                                            6,263,574.01    29,417,775.09
      其中：非流动资产处置利得                              6,248,522.76    29,181,234.34
  减：营业外支出                                              116,231.28        81,459.80
      其中：非流动资产处置损失                                113,707.57        30,220.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    -61,103,324.91    -3,125,211.59
  减：所得税费用                                           -3,746,880.61     2,808,511.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                        -57,356,444.30    -5,933,723.36
  归属于母公司所有者的净利润                              -45,941,203.83     2,516,484.68
  少数股东损益                                            -11,415,240.47    -8,450,208.04
六、其他综合收益的税后净额                                -11,785,736.99
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                -10,607,163.29
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                -10,607,163.29
                                       56 / 141
                                   2016 年年度报告
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他                                         -10,607,163.29
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额              -1,178,573.70
七、综合收益总额                                     -69,142,181.29   -5,933,723.36
  归属于母公司所有者的综合收益总额                   -56,548,367.12    2,516,484.68
  归属于少数股东的综合收益总额                       -12,593,814.17   -8,450,208.04
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                  -0.10            0.01
  （二）稀释每股收益(元/股)                                  -0.10            0.01
法定代表人：高松          主管会计工作负责人：余前           会计机构负责人：徐庆明
                                       57 / 141
                                     2016 年年度报告
                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                       附
                      项目                                   本期发生额       上期发生额
                                                       注
一、营业收入                                                    22,139.45     2,507,327.24
  减：营业成本                                                  47,515.35     1,719,067.81
       税金及附加                                                   94.46         7,076.98
       销售费用
       管理费用                                              19,870,677.45   11,214,969.84
       财务费用                                                -157,707.04     -307,330.96
       资产减值损失                                          -1,802,059.64     -649,266.05
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                        -4,906,124.65   46,375,403.18
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                          -22,842,505.78   36,898,212.80
  加：营业外收入                                                 14,857.26        4,851.11
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                                51,465.22           12.66
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                      -22,879,113.74   36,903,051.25
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                          -22,879,113.74   36,903,051.25
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                            -22,879,113.74   36,903,051.25
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：高松             主管会计工作负责人：余前              会计机构负责人：徐庆明
                                         58 / 141
                                   2016 年年度报告
                                  合并现金流量表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                 单位：元 币种：人民币
                     项目                            附    本期发生额     上期发生额
                                                     注
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                            116,644,460.64   108,330,112.55
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                                66,668.57
  收到其他与经营活动有关的现金                              5,452,749.05     2,153,933.55
    经营活动现金流入小计                                  122,097,209.69   110,550,714.67
  购买商品、接受劳务支付的现金                             82,314,545.05    79,377,221.71
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                           27,003,311.09    27,423,425.43
  支付的各项税费                                           10,625,625.11    12,158,150.44
  支付其他与经营活动有关的现金                             25,767,698.81    13,679,119.41
    经营活动现金流出小计                                  145,711,180.06   132,637,916.99
      经营活动产生的现金流量净额                          -23,613,970.37   -22,087,202.32
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                       43,000,000.00    12,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                      108,876.93     1,535,156.75
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现             36,873,334.75    28,982,634.22
金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   79,982,211.68    42,517,790.97
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现                149,544.08       377,761.00
金
  投资支付的现金                                           60,000,000.00    35,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
                                       59 / 141
                                    2016 年年度报告
    投资活动现金流出小计                                   60,149,544.08    35,377,761.00
      投资活动产生的现金流量净额                           19,832,667.60     7,140,029.97
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金                                                         5,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        1,259,420.15     1,950,408.14
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                    1,259,420.15     6,950,408.14
      筹资活动产生的现金流量净额                           -1,259,420.15    -6,950,408.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            6,981.11         7,615.69
五、现金及现金等价物净增加额                               -5,033,741.81   -21,889,964.80
  加：期初现金及现金等价物余额                             61,293,328.59    83,183,293.39
六、期末现金及现金等价物余额                               56,259,586.78    61,293,328.59
法定代表人：高松            主管会计工作负责人：余前            会计机构负责人：徐庆明
                                  母公司现金流量表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                     项目                             附   本期发生额     上期发生额
                                                      注
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                              4,270,952.12     3,239,925.00
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                             62,686,065.00       900,445.02
    经营活动现金流入小计                                   66,957,017.12     4,140,370.02
  购买商品、接受劳务支付的现金                                998,545.96     3,584,101.30
  支付给职工以及为职工支付的现金                            5,698,999.62     6,230,088.94
  支付的各项税费                                              450,043.50        29,442.35
  支付其他与经营活动有关的现金                             13,157,569.10     5,414,022.24
    经营活动现金流出小计                                   20,305,158.18    15,257,654.83
  经营活动产生的现金流量净额                               46,651,858.94   -11,117,284.81
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                       43,000,000.00     7,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                      108,876.93     1,477,211.54
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现                    802.22
                                        60 / 141
                                   2016 年年度报告
金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              43,109,679.15     8,477,211.54
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现                 0.00
金
  投资支付的现金                                      60,000,000.00    35,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              60,000,000.00    35,000,000.00
      投资活动产生的现金流量净额                     -16,890,320.85   -26,522,788.46
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   1,259,420.15     1,885,324.81
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                               1,259,420.15     1,885,324.81
      筹资活动产生的现金流量净额                      -1,259,420.15    -1,885,324.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          28,502,117.94   -39,525,398.08
  加：期初现金及现金等价物余额                         2,740,541.85    42,265,939.93
六、期末现金及现金等价物余额                          31,242,659.79     2,740,541.85
法定代表人：高松          主管会计工作负责人：余前           会计机构负责人：徐庆明
                                       61 / 141
                                                                          2016 年年度报告
                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                       2016 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                 本期
                                                                     归属于母公司所有者权益
                              其他权益工                                                                      一
  项目                            具                                                     专                   般
                                                              减：                                                                  少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                         项                   风
                 股本         优   永          资本公积       库存     其他综合收益             盈余公积             未分配利润
                                        其                                               储                   险
                              先   续                         股
                                        他                                               备                   准
                              股   债
                                                                                                              备
一、上年期   439,011,169.00                  118,386,578.49            10,607,163.29          32,678,398.53        120,765,602.21   91,387,633.51    812,836,545.03
末余额
加：会计政
策变更
    前期
差错更正
    同一
控制下企
业合并
    其他
二、本年期   439,011,169.00                  118,386,578.49            10,607,163.29          32,678,398.53        120,765,602.21   91,387,633.51    812,836,545.03
初余额
三、本期增                                                            -10,607,163.29                               -46,696,303.04   -12,593,814.17   -69,897,280.50
减变动金
额（减少以
“－”号
填列）
（一）综合                                                            -10,607,163.29                               -45,941,203.83   -12,593,814.17   -69,142,181.29
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
1．股东投
                                                                              62 / 141
             2016 年年度报告
入的普通
股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润                     -755,099.21   -755,099.21
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有                      -755,099.21   -755,099.21
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
                 63 / 141
                                                                          2016 年年度报告
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期   439,011,169.00                  118,386,578.49                                   32,678,398.53        74,069,299.17    78,793,819.34    742,939,264.53
末余额
                                                                                                 上期
                                                                     归属于母公司所有者权益
                              其他权益工                                                                      一
   项目                           具                                                     专                   般
                                                              减：                                                                  少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                         项                   风
                  股本        优   永           资本公积      库存     其他综合收益             盈余公积             未分配利润
                                        其                                               储                   险
                              先   续                           股
                                        他                                               备                   准
                              股   债
                                                                                                              备
一、上年期   439,011,169.00                  118,386,578.49           10,607,163.29           31,109,296.45        122,671,792.21   104,837,841.55   826,623,840.99
末余额
加：会计政
策变更
    前期
差错更正
    同一
控制下企
业合并
    其他
二、本年期   439,011,169.00                  118,386,578.49           10,607,163.29           31,109,296.45        122,671,792.21   104,837,841.55   826,623,840.99
初余额
三、本期增                                                                                     1,569,102.08        -1,906,190.00    -13,450,208.04   -13,787,295.96
减变动金
额（减少以
“－”号
                                                                              64 / 141
             2016 年年度报告
填列）
（一）综合                                     2,516,484.68   -8,450,208.04   -5,933,723.36
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
1．股东投
入的普通
股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润                     1,569,102.08   -4,422,674.68   -5,000,000.00   -7,853,572.60
分配
1．提取盈                      1,569,102.08   -1,569,102.08
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有                                     -2,853,572.60   -5,000,000.00   -7,853,572.60
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
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                                                     2016 年年度报告
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期   439,011,169.00   118,386,578.49      10,607,163.29        32,678,398.53   120,765,602.21   91,387,633.51   812,836,545.03
末余额
法定代表人：高松                     主管会计工作负责人：余前                            会计机构负责人：徐庆明
                                                         66 / 141
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                                                                      母公司所有者权益变动表
                                                                          2016 年 1—12 月
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                            本期
                                                其他权益工具                                       其他
         项目                                                                            减：库           专项
                              股本                                        资本公积                 综合            盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                           优先股   永续债     其他                        存股           储备
                                                                                                   收益
一、上年期末余额          439,011,169.00                                113,841,010.13                           32,678,398.53   11,268,346.07    596,798,923.73
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额          439,011,169.00                                113,841,010.13                           32,678,398.53    11,268,346.07   596,798,923.73
三、本期增减变动金额                                                                                                             -23,634,212.95   -23,634,212.95
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                               -22,879,113.74   -22,879,113.74
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                     -755,099.21      -755,099.21
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）                                                                                                              -755,099.21      -755,099.21
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
                                                                              67 / 141
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股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额       439,011,169.00                              113,841,010.13                              32,678,398.53   -12,365,866.88   573,164,710.78
                                                                                        上期
                                             其他权益工具                                      其他
    项目                                                                         减：库           专项储
                            股本                                     资本公积                  综合              盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                        优先股   永续债     其他                     存股               备
                                                                                               收益
一、上年期末余额       439,011,169.00                              113,841,010.13                              31,109,296.45   -21,212,030.50   562,749,445.08
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额       439,011,169.00                              113,841,010.13                              31,109,296.45   -21,212,030.50   562,749,445.08
三、本期增减变动金额                                                                                            1,569,102.08    32,480,376.57    34,049,478.65
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                             36,903,051.25    36,903,051.25
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                  1,569,102.08   -4,422,674.68    -2,853,572.60
1．提取盈余公积                                                                                                 1,569,102.08   -1,569,102.08
2．对所有者（或股东）                                                                                                          -2,853,572.60    -2,853,572.60
的分配
3．其他
                                                                          68 / 141
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（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          439,011,169.00                  113,841,010.13       32,678,398.53   11,268,346.07   596,798,923.73
法定代表人：高松                           主管会计工作负责人：余前            会计机构负责人：徐庆明
                                                                 69 / 141
                                     2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    罗顿发展股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经海南省工商行政管理局批准，由海南黄
金海岸集团有限公司(以下简称集团公司)、海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司(以下简称罗顿
国际旅业公司)、海口黄金海岸技术产业投资有限公司、海口国能投资发展有限公司以及海南大宇
实业有限公司共同发起设立，于 1998 年 6 月 11 日在海南省工商行政管理局登记注册，取得注册
号为 460000000149518 的营业执照。公司现有注册资本 439,011,169.00 元，股份总数 439,011,169
股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份 A 股 12,666,174 股；无限售条件的流通股份 A
股 426,344,995 股。公司股票已于 1999 年 3 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属酒店服务、装饰工程施工行业。经营范围：宾馆酒店业、酒店管理与咨询、企业管
理与咨询、装饰工程设计、咨询及施工、影视多媒体、电子产品、石油产品(凭证经营)销售、饮
料食品生产与加工、生产销售网卡、调制解调器、铜轴调制解调器、数字用户环路设备、以太网
交换机、路由器、交换路由器、基站、基站控制器、移动通讯终端、接入网及相关设备。主要产
品或提供的劳务：提供酒店管理与咨询、装饰工程设计、咨询及施工。
    本财务报表业经公司 2017 年 4 月 13 日第六届二十六次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
    本公司将海南金海岸罗顿大酒店有限公司(以下简称罗顿酒店公司)、海南金海岸装饰工程有
限公司(以下简称海南工程公司)、上海罗顿装饰工程有限公司(以下简称上海工程公司)、海南中
油罗顿石油有限公司(以下简称海南中油公司)、上海罗顿商务管理服务有限公司(以下简称上海罗
顿商务公司)、上海中油罗顿石油有限公司(以下简称上海中油公司)和北京罗顿建设工程有限公司
(以下简称北京工程公司)等 7 家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见审计报告财务
报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用□不适用
    持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
                                         70 / 141
                                       2016 年年度报告
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用□不适用
    公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    a. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
    b. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
a. 合营安排分为共同经营和合营企业。
b. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
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(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
A. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
B. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
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    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
C. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
D. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
E. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
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    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12
个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%
（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月
的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               单项金额 500 万元以上(含)的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                       账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                   应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                          5
1－2 年                                                     10
2－3 年                                                     20
3－4 年                                                     40
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4－5 年                                                80
5 年以上                                               100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由   应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项
                         组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法       单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                         额计提坏账准备
12. 存货
√适用□不适用
a. 存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
b. 发出存货的计价方法
     发出存货采用先进先出法。
c．工程施工成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项目的工程施
工成本。期末，工程施工成本根据完工百分比法确认的营业收入，配比结转至营业成本。
d. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
e. 存货的盘存制度
     存货的盘存制度为永续盘存制。
f. 低值易耗品和包装物的摊销方法
     (1) 低值易耗品
     按照一次转销法进行摊销。
     (2) 包装物
     按照一次转销法进行摊销。
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13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
    公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1） 该
组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2） 已
经就处置该组成部分作出决议；3） 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4）该项转让很可能在
一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
a. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
b. 投资成本的确定
   (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
   (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
c. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
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d. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
     (1) 个别财务报表
     对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
     (2) 合并财务报表
     1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
     在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
     丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
   2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
   将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其
他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的：
    选择公允价值计量的依据
    a. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
    b. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。
    公司所拥有的投资性房地产位于上海，由于上海是我国最发达的几个大城市之一，具有一个
活跃的房地产市场，且在上述活跃市场上存在与本公司资产相似的交易案例并且可比和量化，故
公允价值采用市场法进行评估。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法         折旧年限（年）     残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物       平均年限法      20-30                 5.00           3.167-4.75
机器设备           平均年限法      10-15                 5.00           6.33-9.50
运输工具           平均年限法      8                     5.00           11.875
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电子及其他设备     平均年限法     5                     5.00          19.00
罗顿酒店装修       平均年限法     5-30                  5.00          3.167-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
    a. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    b. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用□不适用
     a. 借款费用资本化的确认原则
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
     b. 借款费用资本化期间
     (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
     (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
     c. 借款费用资本化率以及资本化金额
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    a. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    b. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目                                                   摊销年限(年)
土地使用权                                                50-69.25
专利权
软件                                                        5-10
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    部分长期资产减值
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表
日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产
组组合进行减值测试。
    可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    a. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    b. 短期薪酬的会计处理方法
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    a 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
    b 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
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25. 预计负债
□适用√不适用
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
a. 收入确认原则
    (1) 建造合同
    1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同
费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根
据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不
可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
    2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与
合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果
能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠
地计量。
    3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中
的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
    (2) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有
效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量。
    (3) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认劳务收入。
    (4) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    b. 收入确认的具体方法
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    公司主要系提供酒店管理与咨询、装饰工程业务。
    酒店经营收入确认需满足以下条件：已经收款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流
入；与酒店经营相关的成本能够可靠地计量；每天根据客户消费结算单形成销售日报表，销售日
报表经审核后确认收入。
  装饰工程业务收入按照完工百分比法确认，公司以甲方确认的进度单作为确认收入百分比的依
据。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    a. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    b. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    c. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    d. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用□不适用
    A 分部报告
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
    a. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    b. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    c. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    B 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
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六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                           计税依据                             税率
增值税                销售货物或提供应税劳务                      3%、6%、11%、17%
营业税                应纳税营业额                                3%、5%
土地增值税            有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他    按超率累进税率 30%-60%
                      附着物产权产生的增值额
房产税                从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%、12%
                      1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税        应缴流转税税额                              7%
教育费附加            应缴流转税税额                              3%
地方教育费附加        应缴流转税税额                              1%
企业所得税            应纳税所得额                                25%
2.   税收优惠
□适用√不适用
3.   其他
√适用□不适用
    不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
    根据海南省海口市地方税务局《企业所得税核定征收通知书》(海口地税企定率通[2015]1061
号)规定，海南工程公司(除北京分公司外)2015 年 7 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日适用核定征收企
业所得税。根据海南省海口市地方税务局《企业所得税核定征收通知书》(海口地税企定率通
[2016]22505 号)规定，海南工程公司(除北京分公司外)2016 年 7 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日适用
核定征收企业所得税。海南工程公司(除北京分公司外)按照收入的 10%核定计算应纳税所得额。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目                         期末余额                        期初余额
库存现金                                      596,428.00                        661,513.24
银行存款                                   55,663,158.78                     60,631,815.35
合计                                       56,259,586.78                     61,293,328.59
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
                                            84 / 141
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                 3、 衍生金融资产
                 □适用 √不适用
                 4、 应收票据
                 (1). 应收票据分类列示
                 □适用 √不适用
                 (2). 期末公司已质押的应收票据
                 □适用 √不适用
                 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
                 □适用 √不适用
                 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                 □适用 √不适用
                 其他说明
                 □适用 √不适用
                 5、 应收账款
                 (1). 应收账款分类披露
                 √适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                     期初余额
                       账面余额               坏账准备                               账面余额             坏账准备
     类别                                                计提       账面                                             计提   账面
                                   比例                                                         比例
                      金额                    金额       比例       价值             金额               金额         比例   价值
                                   (%)                                                          (%)
                                                         (%)                                                         (%)
单项金额重大并     12,124,382.00   8.12 12,124,382.00 100                         12,124,382.00 9.6 12,124,382.00     100
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征    137,182,159.99 91.88 64,616,216.21 47.1 72,565,943.78 114,142,461.83 90.4 59,930,962.77 52.51 54,211,499.06
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
     合计         149,306,541.99 100      76,740,598.21 51.4 72,565,943.78 126,266,843.83 100 72,055,344.77 57.07 54,211,499.06
                                                                    85 / 141
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         应收账款                                        期末余额
       （按单位）              应收账款                坏账准备         计提比例    计提理由
中集建设集团有限公司          12,124,382.00          12,124,382.00       100.00%   无法收回
           合计               12,124,382.00          12,124,382.00         /              /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备                  计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                    36,655,159.18                1,832,757.96                      5.00%
1 年以内小计                36,655,159.18                1,832,757.96                      5.00%
1至2年                      23,159,193.78                2,315,919.37                     10.00%
2至3年                      18,575,325.32                3,715,065.06                     20.00%
3至4年                       2,861,383.94                1,144,553.58                     40.00%
4至5年                       1,615,887.65                1,292,710.12                     80.00%
5 年以上                    54,315,210.12               54,315,210.12                 100.00%
       合计                137,182,159.99               64,616,216.21                     47.10%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,685,253.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                          86 / 141
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                               占应收账款余额
               单位名称                        账面余额                               坏账准备
                                                                 的比例(%)
北京罗顿沙河建设发展有限公司                  29,308,168.71                19.63       4,128,293.04
三亚长岛旅业有限公司                          17,893,193.34                11.98       1,789,319.33
海口金狮娱乐有限公司                          12,861,769.30                 8.61      12,861,769.30
中集建设集团有限公司                           12,124,382.00                8.12      12,124,382.00
长沙影视会展中心                               11,636,368.79                7.79      11,636,368.79
小 计                                         83,823,882.14                56.13      42,540,132.46
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                  期初余额
     账龄
                          金额                 比例(%)              金额                 比例(%)
1 年以内                  3,162,747.63                94.60            963,458.35            76.32
1至2年                       44,000.00                 1.32            285,390.60            22.61
2至3年                      123,103.60                 3.68
3 年以上                     13,500.00                 0.40             13,500.00             1.07
     合计                 3,343,351.23              100.00           1,262,348.95           100.00
                                                87 / 141
                                       2016 年年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                                        占预付款项余额
                    单位名称                             账面余额
                                                                          的比例(%)
合肥市锦隆石材有限公司                                     550,000.00              16.45
上海誉贺石材有限公司                                       380,000.00              11.37
合肥雷士照明工程有限公司                                   131,993.30               3.95
无锡凯燕置业有限公司凯宾斯基饭店                           123,103.60               3.68
海口九子堂装饰工程有限公司                                 122,000.00               3.65
小 计                                                    1,307,096.90              39.10
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           88 / 141
                                                                  2016 年年度报告
                9、 其他应收款
                (1). 其他应收款分类披露
                √适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                                      期初余额
                账面余额             坏账准备                                账面余额                  坏账准备
     类别                                       计提       账面                                                                     账面
                           比例                                                         比例                       计提比例
                金额                金额        比例       价值             金额                  金额                              价值
                           (%)                                                          (%)                          (%)
                                                (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 30,545,000.38 97.6 17,337,658.73 56.76 13,207,341.65 48,317,364.00 98.47               18,718,979.01         38.74 29,598,384.99
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额      750,000.00 2.4       750,000.00    100                      750,000.00 1.53             750,000.00        100
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
     合计   31,295,000.38 100 18,087,658.73 57.8 13,207,341.65 49,067,364.00 100                19,468,979.01       39.68     29,598,384.99
                期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
                □适用 √不适用
                组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                √适用□不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                    期末余额
                            账龄                       其他应收款                   坏账准备                 计提比例
                1 年以内
                其中：1 年以内分项
                1 年以内                                  7,745,586.64                   387,279.33                         5.00%
                1 年以内小计                              7,745,586.64                   387,279.33                         5.00%
                1至2年                                    5,437,299.45                   543,729.95                        10.00%
                2至3年                                      683,328.22                   136,665.64                        20.00%
                                                                      89 / 141
                                    2016 年年度报告
3至4年                           564,000.00             225,600.00                   40.00%
4至5年                           352,011.31             281,609.05                   80.00%
5 年以上                      15,762,774.76           15,762,774.76                  100.00%
           合计               30,545,000.38           17,337,658.73                  56.76%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,381,320.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           款项性质                 期末账面余额                      期初账面余额
押金保证金                                     8,462,556.76                  3,347,128.00
拆借款                                         3,352,275.83                  2,422,950.46
应收暂付款                                     4,812,392.76                  4,555,135.43
往来款                                         3,884,951.06                  7,185,303.95
预付费用                                       2,245,810.78                    957,914.31
代垫水电费                                     8,537,013.19                  7,996,489.85
房屋转让款                                                                  22,602,442.00
             合计                            31,295,000.38                  49,067,364.00
                                         90 / 141
                                       2016 年年度报告
  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
  √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                           是否
                                                             占其他应收款
                                                                            坏账准备       为关
    单位名称        款项的性质     期末余额           账龄   期末余额合计
                                                                            期末余额       联方
                                                             数的比例(%)
海南金海安投资有    押金保证金    4,500,000.00 1 年以内             14.38   225,000.00       否
限责任公司限公司
海口金狮娱乐有限    代垫水电费    4,278,921.16 1 年以内、           13.67   374,702.87       否
公司                                           1-2 年
海南千禧大同实业    代垫水电费    4,258,092.03 5 年以上             13.61 4,258,092.03       否
有限公司
长沙市芙蓉区塔星    应收代付款    2,618,552.80 5 年以上              8.37 2,618,552.80       否
石材经营部
北京市建壮咨询有    押金保证金    1,000,000.00 1 年以内              3.20      50,000.00     否
限公司
      合计                       16,655,565.99                      53.23 7,526,347.70
  (6). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用
  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
  □适用√不适用
  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
  □适用√不适用
  其他说明：
  √适用□不适用
      期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
     单位名称         账面余额           坏账准备            计提比例(%)         计提理由
  陈沧桑                 750,000.00           750,000.00              100.00     无法收回
      小   计            750,000.00           750,000.00              100.00
                                           91 / 141
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          10、      存货
          (1). 存货分类
          √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                              期初余额
   项目
                   账面余额      跌价准备        账面价值              账面余额        跌价准备          账面价值
原材料              611,014.62    162,894.02      448,120.60          1,163,821.64     520,020.47         643,801.17
在产品            1,491,826.72                  1,491,826.72          3,200,253.28 1,775,055.18         1,425,198.10
产成品                2,998.90                        2,998.90
低值易耗品          782,136.87                    782,136.87            814,416.22                        814,416.22
工程施工         97,571,427.92 22,010,815.17 75,560,612.75 102,769,632.73                             102,769,632.73
   合计      100,459,405.03 22,173,709.19 78,285,695.84 107,948,123.87 2,295,075.65 105,653,048.22
          (2). 存货跌价准备
          √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                            本期增加金额                   本期减少金额
             项目          期初余额                                                                   期末余额
                                               计提           其他      转回或转销      其他
          原材料           520,020.47                                     357,126.45                  162,894.02
          在产品        1,775,055.18                                    1,775,055.18
          工程施工                      22,010,815.17                                             22,010,815.17
             合计       2,295,075.65    22,010,815.17                   2,132,181.63              22,173,709.19
          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
          □适用√不适用
          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          √适用□不适用
              确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
            项 目                                       本期转回                               说明
          原材料                                                     357,126.45         已计提跌价的产品耗用
          在产品                                                1,775,055.18            已计提跌价的产品耗用
            合 计                                               2,132,181.63
                                                          92 / 141
                                         2016 年年度报告
 11、 划分为持有待售的资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         项目             期末账面价值         公允价值       预计处置费用         预计处置时间
 持有待售房产
         合计                                                                           /
 其他说明：
   项 目                                     期末数                          期初数
 持有待售房产                                                                       7,834,680.00
   合 计                                                                            7,834,680.00
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                          期初余额
理财产品                                     30,000,000.00                     28,000,000.00
待抵扣增值税进项税额                             719,835.16
酒店消费卡                                       460,000.00                           460,000.00
预缴税费                                       1,542,491.89                         1,383,186.10
           合计                              32,722,327.05                         29,843,186.10
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                              期初余额
    项目                       减值准                                 减值准
                       账面余额               账面价值      账面余额                  账面价值
                                     备                                     备
 可供出售权益工    13,623,181.34            13,623,181.34 13,623,181.34            13,623,181.34
 具：
    按成本计量的 13,623,181.34              13,623,181.34 13,623,181.34            13,623,181.34
    合计       13,623,181.34            13,623,181.34 13,623,181.34            13,623,181.34
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
                                             93 / 141
                                               2016 年年度报告
     (3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                             在被
                                      账面余额                               减值准备
                                                                                             投资
                                                                                                     本期
      被投资                              本    本                           本   本         单位
                                                                                                     现金
    单位                              期    期                      期   期   期    期   持股
                             期初                               期末                                 红利
                                          增    减                      初   增   减    末   比例
                                          加    少                           加   少         (%)
海南天实保险代理公          123,181.34                     123,181.34                        12.50
司
北京罗顿沙河建设发       12,500,000.00                 12,500,000.00                         4.17
展有限公司
上海东洲罗顿通信股         1,000,000.00                  1,000,000.00                        4.25
份有限公司
       合计              13,623,181.34                 13,623,181.34                          /
     (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
     □适用 √不适用
     (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     15、 持有至到期投资
     (1).持有至到期投资情况：
     □适用 √不适用
     (2).期末重要的持有至到期投资：
     □适用 √不适用
     (3).本期重分类的持有至到期投资：
     □适用√不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
                                                     94 / 141
                                   2016 年年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       95 / 141
                                                      2016 年年度报告
            17、 长期股权投资
            √适用□不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                       本期增减变动
                                                                                  宣
                                                                                  告                                减
                                                                        其
                                                                                  发                                值
                                                                        他   其         计
                                                                                  放                                准
                                               减                       综   他         提
被投资         期初                                                               现                    期末        备
                                               少     权益法下确认的    合   权         减   其
  单位         余额             追加投资                                          金                    余额        期
                                               投         投资损益      收   益         值   他
                                                                                  股                                末
                                               资                       益   变         准
                                                                                  利                                余
                                                                        调   动         备
                                                                                  或                                额
                                                                        整
                                                                                  利
                                                                                  润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
上海名     186,357,610.60                                 674,501.39                               187,032,111.99
门世家
商业广
场项目
德稻（上    34,236,507.86     15,000,000.00            -5,689,502.97                                43,547,004.89
海）资产
管理有
限公司
小计       220,594,118.46     15,000,000.00            -5,015,001.58                               230,579,116.88
  合计     220,594,118.46     15,000,000.00            -5,015,001.58                               230,579,116.88
             其他说明
            分类情况
                                             期末数                                     期初数
              项 目                          减值准                                     减值准
                               账面余额                  账面价值        账面余额                    账面价值
                                               备                                         备
            对联营企业投
                         230,579,116.88               230,579,116.88220,594,118.46                220,594,118.46
            资
              合 计         230,579,116.88            230,579,116.88220,594,118.46                220,594,118.46
                                                          96 / 141
                                                2016 年年度报告
           18、 投资性房地产
           投资性房地产计量模式
           (1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                             项目                       房屋、建筑物                      合计
           一、期初余额                                      19,526,328.00                19,526,328.00
           二、本期变动                                     -19,526,328.00               -19,526,328.00
               加：外购
                   存货\固定资产\在建工程转入
                   企业合并增加
               减：处置                                        19,526,328.00              19,526,328.00
                   其他转出
               公允价值变动
           三、期末余额                                                   0
           19、 固定资产
           (1). 固定资产情况
           √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                               电子及其他设
    项目        房屋及建筑物        机器设备    运输工具                       罗顿酒店装修       合计
                                                                   备
一、账面原值：
1.期初余额    170,844,323.66 35,863,386.41 14,487,055.79 23,273,761.97         325,138,828.00 569,607,355.83
2.本期增加金
                                 27,854.60                  101,400.50                           129,255.10
额
（1）购置                        27,854.60                  101,400.50                           129,255.10
（2）在建工程
转入
3.本期减少金
                3,076,510.47    357,945.21    796,981.00    961,586.74             218,851.38   5,411,874.80
额
（1）处置或报
                3,076,510.47    357,945.21    796,981.00    961,586.74             218,851.38   5,411,874.80
废
4.期末余额    167,767,813.19 35,533,295.80 13,690,074.79 22,413,575.73         324,919,976.62 564,324,736.13
二、累计折旧
1.期初余额    110,392,837.10 33,633,415.58 12,683,548.80 23,120,666.20         189,392,135.45 369,222,603.13
2.本期增加金
                5,067,276.64    322,494.21    573,614.17     57,223.50          15,406,874.21 21,427,482.73
额
（1）计提       5,067,276.64    322,494.21    573,614.17     57,223.50          15,406,874.21 21,427,482.73
3.本期减少金
                2,011,958.82    326,286.95    719,266.60    915,005.16             197,236.65   4,169,754.18
额
（1）处置或报
                2,011,958.82    326,286.95    719,266.60    915,005.16             197,236.65   4,169,754.18
废
4.期末余额    113,448,154.92 33,629,622.84 12,537,896.37 22,262,884.54         204,601,773.01 386,480,331.68
三、减值准备
1.期初余额                      830,320.33                  147,310.83                           977,631.16
2.本期增加金
额
（1）计提
                                                    97 / 141
                                              2016 年年度报告
3.本期减少金
额
（1）处置或报
废
4.期末余额                    830,320.33                        147,310.83                   977,631.16
四、账面价值
1.期末账面价
              54,319,658.27 1,073,352.63 1,152,178.42             3,380.36 120,318,203.61 176,866,773.29
值
2.期初账面价
              60,451,486.56 1,399,650.50 1,803,506.99             5,784.94 135,746,692.55 199,407,121.54
值
        (2). 暂时闲置的固定资产情况
        □适用 √不适用
        (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
        □适用 √不适用
        (4). 通过经营租赁租出的固定资产
        □适用 √不适用
        (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
        √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                 账面价值                      未办妥产权证书的原因
    罗顿酒店房产                 23,364,438.90     因之前酒店其他房产用于银行贷款抵押
    其他说明：
        √适用 □不适用
            未办妥产权证书的固定资产的情况说明
            罗顿酒店房产系 2004 年海南黄金海岸集团有限公司及海南黄金海岸综合开发有限公司以增
    资方式投入罗顿酒店公司。截至 2016 年 12 月 31 日，该房产(账面价值 23,364,438.90 元)的产权
    过户手续尚未办妥。
    20、 在建工程
        (1). 在建工程情况
        □适用 √不适用
        (2). 重要在建工程项目本期变动情况
        □适用 √不适用
        (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
                                                  98 / 141
                                     2016 年年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目          土地使用权             专利权        软件         合计
一、账面原值
      1.期初余额       14,792,476.44       15,800,000.00   248,193.00   30,840,669.44
     2.本期增加金额
       (1)购置
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额        14,792,476.44       15,800,000.00   248,193.00   30,840,669.44
二、累计摊销
     1.期初余额         3,628,211.82        8,567,000.12   239,214.00   12,434,425.94
     2.本期增加金额       219,161.76                         7,720.00     226,881.76
       （1）计提          219,161.76                         7,720.00     226,881.76
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额         3,847,373.58        8,567,000.12   246,934.00   12,661,307.70
三、减值准备
                                         99 / 141
                                     2016 年年度报告
    1.期初余额                               7,232,999.88                  7,232,999.88
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额                               7,232,999.88                  7,232,999.88
四、账面价值
    1.期末账面价值       10,945,102.86                        1,259.00    10,946,361.86
    2.期初账面价值       11,164,264.62                        8,979.00    11,173,243.62
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                         账面价值              未办妥产权证书的原因
楼占地土地使用权(部分)                         2,724,452.49
其他说明：
√适用 □不适用
    未办妥产权证书的无形资产的情况说明
    2004 年 4 月 15 日, 海南黄金海岸综合开发有限公司和海南黄金海岸集团有限公司分别以面
积为 2,566.60 平方米和 1,336.73 平方米的土地使用权共计作价 3,376,100.00 元对罗顿酒店公司
进行增资。截至 2016 年 12 月 31 日，上述土地使用权(账面价值为 2,724,452.49 元)的产权过户
手续尚未办妥。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         100 / 141
                                        2016 年年度报告
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额     本期增加金额   本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
客房维修            534,133.50                    263,778.10                     270,355.40
外墙维修            514,166.54                    514,166.54
    合计          1,048,300.04                    777,944.64                       270,355.40
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                             期初余额
           项目
                           应纳税暂时性    递延所得税          应纳税暂时性     递延所得税
                               差异           负债                 差异            负债
投资性房地产公允价值                                           20,808,195.99    5,202,049.00
变动
    合计                                                   20,808,195.99     5,202,049.00
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                          期初余额
可抵扣亏损                                    159,114,521.95                    153,305,653.73
资产减值准备                                  117,001,966.13                     93,819,399.43
           合计                               276,116,488.08                    247,125,053.16
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          年份               期末金额                  期初金额                备注
2016 年                                                  33,080,327.73
2017 年                       44,047,253.92              44,047,253.92
2018 年                       26,718,186.15              26,718,186.15
2019 年                       21,594,330.04              21,594,330.04
2020 年                       27,865,555.89              27,865,555.89
2021 年                       38,889,195.95
          合计               159,114,521.95            153,305,653.73              /
                                           101 / 141
                                    2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                     期初余额
           土地                          220,716,117.67               220,716,117.67
           合计                          220,716,117.67               220,716,117.67
其他说明：
    本公司于 2002 年购买琼海市面积为 1,811.17 亩土地使用权，已支付全部土地价款并于 2003
年取得土地使用权证；2010 年 11 月 25 日，公司接到琼海市国土环境资源局通知，为加快“博
鳌滨水旅游区、滨水度假区”等项目的开发建设进度，琼海市国土环境资源局拟加速开展实施以
上项目征地后续补偿安置工作。经初步估算，上述项目征地后续补偿安置工作需新增费用
16,000.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已支付上述款项 5,000.00 万元。
    2013 年 1 月 19 日，本公司与琼海市人民政府签订《大灵湖滨温泉酒店等四个项目的建设用
地征地补偿费用协议书补充协议》，约定本公司就上述土地使用权已经支付的资金(以合法凭证为
准)均列入土地开发成本。未来协议项下的地块依法出让超出开发成本(含应缴税费)所得溢价部分，
由本公司与琼海市人民政府双方按 7：3 的比例分享。结算方式届时由双方商定。公司于 2013 年
5 月办妥该土地使用权证注销手续。
    2013 年 12 月 20 日，本公司接到琼海市国土环境资源局通知，由于政策调整原因，琼海市拟
通过对该区域部分土地进行局部调整的方式推进该地区的开发建设，截至本财务报表批准日，本
公司正与琼海市国土环境资源局洽商土地调整事宜。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
                                       102 / 141
                                   2016 年年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                         期初余额
应付材料款                             83,382,385.36                      74,187,993.26
应付工程费                             10,457,856.94                       7,398,131.64
             合计                      93,840,242.30                      81,586,124.90
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                未偿还或结转的原因
杭州赢天下建筑有限公司              2,300,000.00     系与供货商未结算的应付材料款
上海达留门窗公司                    2,289,948.00     系与供货商未结算的应付材料款
苏州金开润金属制品有限公司          1,681,026.40     系与供货商未结算的应付材料款
上海太亿企业股份有限公司            1,342,007.02     系与供货商未结算的应付材料款
黄山市屯溪区丰乐建材商行            1,109,022.66     系与供货商未结算的应付材料款
              合计                  8,722,004.08                     /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                     期末余额                         期初余额
预收售房款                                                                 4,000,000.00
预收工程款                              24,682,652.58                     17,596,218.59
预收客房款                               2,325,695.74                      2,410,163.44
          合计                          27,008,348.32                     24,006,382.03
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
成都天邑房地产开发有限责任公司             4,300,926.80    系未结算的工程项目预收款
            合计                           4,300,926.80                /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      103 / 141
                                     2016 年年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                 期初余额          本期增加         本期减少      期末余额
一、短期薪酬                 1,155,722.34      24,651,991.66    24,097,562.86 1,710,151.14
二、离职后福利-设定提存计        53,103.90      3,035,444.32     3,050,868.18     37,680.04
划
          合计               1,208,826.24      27,687,435.98    27,148,431.04   1,747,831.18
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种:人民币
          项目               期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和       947,795.01      21,037,018.18     20,521,524.12   1,463,289.07
补贴
二、职工福利费                                1,466,769.73      1,466,769.73
三、社会保险费                30,721.77       1,464,881.43      1,472,115.48      23,487.72
其中：医疗保险费              28,078.08       1,288,985.77      1,295,124.62      21,939.23
      工伤保险费               1,323.36          81,631.75         82,228.89         726.22
      生育保险费               1,320.33          94,263.91         94,761.97         822.27
四、住房公积金                16,140.00         537,674.09        531,383.09      22,431.00
五、工会经费和职工教育       161,065.56         145,648.23        105,770.44     200,943.35
经费
          合计              1,155,722.34     24,651,991.66     24,097,562.86    1,710,151.14
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         项目                期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险                49,294.89      2,894,423.23      2,909,129.67      34,588.45
2、失业保险费                   3,809.01        141,021.09        141,738.51       3,091.59
         合计                  53,103.90      3,035,444.32      3,050,868.18      37,680.04
其他说明：
□适用 √不适用
                                           104 / 141
                                 2016 年年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                 期初余额
增值税                                     353,599.10                37,252.77
营业税                                 19,326,745.79            22,077,141.21
企业所得税                               2,607,565.00             4,090,935.99
个人所得税                                  26,931.61                22,606.43
城市维护建设税                           1,372,570.82             1,526,922.46
房产税                                     355,030.83                   480.00
土地使用税                                 121,345.28
教育费附加                                 437,205.52              551,274.59
土地增值税                                                       8,019,964.15
其他                                                                33,686.53
            合计                        24,600,993.95           36,360,264.13
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                  期初余额
普通股股利                                463,926.85                968,247.79
             合计                         463,926.85                968,247.79
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                  期初余额
押金保证金                              2,928,259.26              2,769,214.92
往来款                                  7,845,770.56              7,572,313.42
应付暂收款                              2,181,396.39              1,636,394.22
应付费用款                              3,075,930.59
其他                                    2,754,188.84             1,638,524.90
             合计                     18,785,545.64             13,616,447.46
                                    105 / 141
                                     2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                 未偿还或结转的原因
海南中远博鳌有限公司                        2,062,930.70   尚未结算
广海物资联营总公司                          1,146,265.39   租赁押金无法支付
          合计                              3,209,196.09                 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
                                        106 / 141
                                    2016 年年度报告
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
                                       107 / 141
                                    2016 年年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行           公积金                       期末余额
                                    送股               其他    小计
                             新股             转股
股份总数    439,011,169.00                                             439,011,169.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                  期初余额      本期增加   本期减少       期末余额
资本溢价（股本溢价）           113,341,010.13                          113,341,010.13
其他资本公积                     5,045,568.36                            5,045,568.36
          合计                 118,386,578.49                          118,386,578.49
56、 库存股
□适用 √不适用
                                       108 / 141
                                     2016 年年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                    本期发生金额
                             本期                                              税后   期
                                                       减：
                    期初     所得   减：前期计入其                             归属   末
   项目                                                所得   税后归属于母公
                    余额     税前   他综合收益当                               于少   余
                                                       税费         司
                             发生     期转入损益                               数股   额
                                                       用
                             额                                                东
一、以后不
能重分类进
损益的其他
综合收益
其中：重新
计算设定受
益计划净负
债和净资产
的变动
  权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：权益
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
其中：自用   10,607,163.29          10,607,163.29             -10,607,163.29
房地产转换
为采用公允
价值模式计
量的投资性
房地产形成
的利得和损
失
其他综合收   10,607,163.29          10,607,163.29             -10,607,163.29
益合计
                                        109 / 141
                                     2016 年年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积       32,678,398.53                                         32,678,398.53
      合计         32,678,398.53                                         32,678,398.53
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                       项目                                本期              上期
调整前上期末未分配利润                                 120,765,602.21    122,671,792.21
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                   120,765,602.21   122,671,792.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润                     -45,941,203.83     2,516,484.68
减：提取法定盈余公积                                                      1,569,102.08
    应付普通股股利                                         755,099.21     2,853,572.60
期末未分配利润                                          74,069,299.17   120,765,602.21
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                            上期发生额
   项目
                    收入               成本                收入              成本
主营业务        125,035,164.56    112,540,488.37       109,067,047.46     90,281,475.60
其他业务         28,319,717.90      17,015,932.25          692,940.00
  合计          153,354,882.46    129,556,420.62       109,759,987.46     90,281,475.60
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                   上期发生额
营业税                                         652,003.87                 3,546,642.77
城市维护建设税                                 230,809.25                   249,609.56
教育费附加                                     502,674.25                   204,529.89
房产税                                       1,007,414.15
土地使用税                                     333,292.11
印花税                                          43,646.29
车船使用税                                       3,340.00
其他                                           268,758.82                   663,380.41
            合计                             3,041,938.74                 4,664,162.63
                                        110 / 141
                                    2016 年年度报告
其他说明：
    根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规
定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税、印花税、车船使用税的发
生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
□适用 √不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                 上期发生额
人工费用                                           18,787,873.08             19,093,756.47
折旧费用                                            8,721,649.89              9,226,837.72
摊销费                                              1,006,764.83              1,271,097.38
差旅及交通费                                        1,404,868.87              1,244,399.38
办公费                                              2,113,727.76              2,361,983.07
水电及维修费                                        3,091,445.73              2,665,365.15
税金                                                  650,543.13              2,269,652.35
招待费                                                993,252.05                972,853.43
保险及咨询费                                       11,505,523.11              2,951,714.78
其他费用                                            5,926,281.73              2,472,151.75
合计                                               54,201,930.18             44,529,811.48
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                 上期发生额
利息支出                                                                         65,083.33
利息收入                                              -319,949.03              -433,749.98
汇兑收益                                                -6,981.11                -7,615.69
金融手续费                                              90,907.71                63,660.20
合计                                                  -236,022.43              -312,622.14
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                3,303,933.16                      4,711,183.16
二、存货跌价损失                           22,010,815.17
              合计                         25,314,748.33                     4,711,183.16
                                        111 / 141
                                      2016 年年度报告
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源              本期发生额                        上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产                  -3,820,410.01                         219,148.00
              合计                            -3,820,410.01                         219,148.00
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                 -5,015,001.58                          -101,808.36
理财产品持有期间取得的投资收益                  108,876.93                        1,535,156.75
              合计                           -4,906,124.65                        1,433,348.39
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置利得          6,248,522.76                29,181,234.34           6,248,522.76
合计
其中：固定资产处置          6,248,522.76                29,181,234.34             6,248,522.76
利得
政府补助                                                   167,000.00
其他                           15,051.25                    69,540.75                15,051.25
      合计                  6,263,574.01                29,417,775.09             6,263,574.01
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
上海工程财政扶持款                                         167,000.00 与收益相关
    合计                                               167,000.00            /
其他说明：
□适用 √不适用
                                         112 / 141
                                     2016 年年度报告
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损             113,707.57                   30,220.55             113,707.57
失合计
其中：固定资产处置           113,707.57                   30,220.55               113,707.57
损失
行政罚款                         837.76                                               837.76
对外捐赠                                                  50,000.00
其他                           1,685.95                    1,239.25                 1,685.95
    合计                 116,231.28                   81,459.80               116,231.28
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                 1,455,168.39                     2,753,724.77
递延所得税费用                                -5,202,049.00                         54,787.00
            合计                              -3,746,880.61                     2,808,511.77
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                              项目                                          本期发生额
利润总额                                                                      -61,103,324.91
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               -15,275,831.23
子公司适用不同税率的影响                                                       -4,124,230.56
调整以前期间所得税的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                  135,240.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                   15,517,940.66
所得税费用                                                                     -3,746,880.61
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
    其他综合收益的税后净额
    其他综合收益的税后净额详见审计报告财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收
益说明。
                                        113 / 141
                                   2016 年年度报告
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
收到往来款                                      5,117,748.77                  1,467,149.60
收到政府补助                                                                    167,000.00
收到利息收入                                          319,949.03                433,749.98
收回票据保证金                                                                   16,493.22
其他                                                    15,051.25                69,540.75
              合计                                   5,452,749.05             2,153,933.55
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
支付往来款                                      3,430,078.38                  2,173,800.52
管理费用付现部分                              22,241,173.53                 11,390,419.44
捐赠支出                                                                         50,000.00
手续费支出                                          90,907.71                    63,660.20
其他                                                 5,539.19                     1,239.25
              合计                              25,767,698.81               13,679,119.41
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                         114 / 141
                                     2016 年年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                      补充资料                           本期金额         上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                 -57,356,444.30    -5,933,723.36
加：资产减值准备                                        25,314,748.33     4,711,183.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧          21,427,482.73    21,982,013.25
无形资产摊销                                               226,881.76       228,233.76
长期待摊费用摊销                                           777,944.64     1,042,863.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以     -17,239,522.99   -29,151,013.79
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                   3,820,410.01      -219,148.00
财务费用（收益以“－”号填列）                              -6,981.11        57,467.64
投资损失（收益以“－”号填列）                           4,906,124.65    -1,433,348.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                -5,202,049.00        54,787.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                         5,356,537.21     2,682,586.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）             -29,683,362.51    -6,492,735.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）              24,044,260.21    -9,616,368.11
其他
经营活动产生的现金流量净额                             -23,613,970.37   -22,087,202.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                          56,259,586.78    61,293,328.59
减：现金的期初余额                                      61,293,328.59    83,183,293.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                -5,033,741.81   -21,889,964.80
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                        115 / 141
                                     2016 年年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                        项目                                 期末余额       期初余额
一、现金                                                   56,259,586.78 61,293,328.59
其中：库存现金                                                596,428.00    661,513.24
    可随时用于支付的银行存款                               55,663,158.78 60,631,815.35
    可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           56,259,586.78     61,293,328.59
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元
                                                                      期末折算人民币
             项目               期末外币余额           折算汇率
                                                                          余额
货币资金                                                                    110,675.64
其中：美元                            1,556.00                6.937          10,793.97
      英镑                               30.00               8.5094             255.28
      港币                          111,315.00               0.8945          99,571.27
      日元                              200.00               0.0596              11.92
      台币                              160.00                 0.27              43.20
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
                                        116 / 141
                                    2016 年年度报告
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                                     持股比例
            子公司            主要经营       注册                                 取得
                                                       业务性质        (%)
              名称              地           地                                   方式
                                                                   直接 间接
海南金海岸罗顿大酒店有限公   海口           海口      住宿和餐饮     51         投资设立
司                                                    业
上海罗顿装饰工程有限公司     上海           上海      建筑业         90         投资设立
海南金海岸装饰工程有限公司   海口           海口      建筑业         90         投资设立
海南罗顿园林景观工程有限公   海口           海口      服务业         70         投资设立
司
海南罗顿建筑设计有限公司     海口           海口      服务业         70         投资设立
                                         117 / 141
                                    2016 年年度报告
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   少数股
                             本期归属于少数股东       本期向少数股东宣   期末少数股东权益
   子公司名称      东持股
                                   的损益               告分派的股利           余额
                     比例
海南金海岸罗顿大       49%        -9,396,067.29                             73,201,038.91
酒店有限公司
上海罗顿装饰工程       10%          -558,941.24                              2,294,992.60
有限公司
海南金海岸装饰工       10%          -839,659.73                              2,263,211.66
程有限公司
海南罗顿园林景观       30%          -348,853.95                                442,090.22
工程有限公司
海南罗顿建筑设计       30%          -274,560.75                                475,299.59
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       118 / 141
                                                                                                            2016 年年度报告
              (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
              √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                 期末余额                                                                                                   期初余额
 子公司名称
                     流动资产          非流动资产          资产合计           流动负债       非流动负债       负债合计        流动资产           非流动资产         资产合计            流动负债       非流动负债      负债合计
海南金海岸罗       22,594,930.45   181,601,652.75       204,196,583.20       54,189,646.63                  54,189,646.63    20,268,381.08   202,929,664.55       223,198,045.63     54,014,753.44                    54,014,753.44
顿大酒店有限
公司
上海罗顿装饰    139,688,284.64        8,435,299.87      148,123,584.51      125,173,658.52                 125,173,658.52   125,373,996.02      8,806,497.57      134,180,493.59    105,641,155.22                   105,641,155.22
工程有限公司
海南金海岸装       68,944,771.88      14,415,946.44      83,360,718.32       64,907,620.77                  64,907,620.77   119,657,481.21      43,520,390.99     163,177,872.20    121,735,875.64    5,202,049.00   126,937,924.64
饰工程有限公
司
海南罗顿园林       14,734,924.21                         14,734,924.21       13,261,290.12                  13,261,290.12    16,398,211.07          1,938.43       16,400,149.50     13,763,668.91                    13,763,668.91
景观工程有限
公司
海南罗顿建筑       1,890,692.63          73,153.38        1,963,846.01         379,514.06                      379,514.06     2,731,779.26        118,943.12        2,850,722.38         351,187.92                     351,187.92
设计有限公司
                                                                 本期发生额                                                                                                上期发生额
   子公司名称
                           营业收入                   净利润                 综合收益总额          经营活动现金流量            营业收入                  净利润                综合收益总额                经营活动现金流量
海南金海岸罗顿大           28,183,598.83              -19,176,355.62           -19,176,355.62                899,461.28         27,464,413.41           -20,427,177.86             -20,427,177.86                        853,702.50
酒店有限公司
上海罗顿装饰工程           89,204,821.77               -5,589,412.38            -5,589,412.38              -2,619,051.53        70,973,351.53                 121,488.76                121,488.76                    -1,601,065.96
有限公司
海南金海岸装饰工           34,225,718.68               -6,001,113.02            -6,001,113.02             -22,081,033.87           692,940.00            21,733,479.67              21,733,479.67                     -1,479,419.53
程有限公司
海南罗顿园林景观                                       -1,162,846.50            -1,162,846.50                202,134.70          2,942,922.40            -1,042,170.03              -1,042,170.03                     -1,140,022.32
工程有限公司
海南罗顿建筑设计            1,675,603.73                 -915,202.51              -915,202.51              -1,560,652.54         5,069,232.88              -254,521.67                -254,521.67                      1,224,988.08
有限公司
                                                                                                                119 / 141
                                       2016 年年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                       持股比例
合营企业或联营企业   主要经    注册                        (%)        对合营企业或联营企业投
                                        业务性质
      名称             营地    地                              间         资的会计处理方法
                                                       直接
                                                               接
上海名门世家商业广   上海              房地产         38.53          权益法核算
场项目
德稻（上海）资产管   上海      上海    投资、管理     47.62          权益法核算
理有限公司                             咨询
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                             期末余额/ 本期发生额                    期初余额/ 上期发生额
                      上海名门世家商 德稻（上海）资           上海名门世家商 德稻（上海）资
                         业广场项目      产管理有限公司          业广场项目      产管理有限公司
流动资产                 8,213,169.40      16,018,212.94         5,952,844.12       1,018,676.64
非流动资产            513,009,452.48       24,104,094.53      513,057,492.10       36,050,507.07
资产合计              521,222,621.88       40,122,307.47      519,010,336.22       37,069,183.71
流动负债                     57,571.11          1,080.00           179,402.21
非流动负债              35,056,762.70                           34,473,233.51
负债合计                35,114,333.81           1,080.00        34,652,635.72
归属于母公司股东权    486,108,288.07       40,121,227.47      484,357,700.50       37,069,183.71
益
按持股比例计算的净    187,032,111.99      43,547,004.89       186,357,610.60      34,236,507.86
资产份额
                                          120 / 141
                                      2016 年年度报告
对联营企业权益投资   187,032,111.99      43,547,004.89   186,357,610.60   34,236,507.86
的账面价值
营业收入               6,470,392.18                        6,656,991.60
净利润                 1,750,587.57     -11,947,956.24     1,717,321.00   -3,950,816.29
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额           1,750,587.57     -11,947,956.24     1,717,321.00   -3,950,816.29
本年度收到的来自联
营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
                                         121 / 141
                                     2016 年年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临
重大坏账风险。
    由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的
56.13%(2015 年 12 月 31 日：63.22%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
    (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
    为控制该风险，本公司通过加快收款、处置长期资产等方式取得现金流。本公司也在积极与
各商业银行接触，以获取银行信贷额度，以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期
日分类
                                                    期末数
项 目
                账面价值      未折现合同金额         1 年以内      1-3 年      3 年以上
应付账款      93,840,242.30     93,840,242.30 93,840,242.30
其他应付款    18,785,545.64     18,785,545.64 18,785,545.64
小 计        112,625,787.94    112,625,787.94 112,625,787.94
(续上表)
                                               期初数
项 目
                账面价值     未折现合同金额     1 年以内        1-3 年      3 年以上
应付账款     81,586,124.90    81,586,124.90 81,586,124.90
其他应付款   13,616,447.46    13,616,447.46 13,616,447.46
小 计        95,202,572.36    95,202,572.36 95,202,572.36
    (三) 市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
    1. 利率风险
                                        122 / 141
                                   2016 年年度报告
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司未承担重大利率风险。
    2. 外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，
且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
    本公司期末外币货币性资产和负债情况见审计报告财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之外币货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
                                         123 / 141
                                     2016 年年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                                     母公司对
                                                                                母公司对本
                                                                     本企业的
   母公司名称        注册地       业务性质             注册资本                 企业的表决
                                                                     持股比例
                                                                                权比例(%)
                                                                         (%)
                     海口     装饰工程、工程设           2,000 万元       20.00       20.00
海南罗衡机电工程
                              计、安装维修、建
设备安装有限公司
                              材销售等
本企业最终控制方是李维
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司的子公司情况详见审计报告财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的联营企业详见审计报告财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                    其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
海南黄金海岸集团有限公司                                    股东的子公司
罗顿国际旅业公司(清算组)                                    参股股东
海南大宇实业有限公司                                        参股股东
上海时蓄公司                                                其他
北京罗顿沙河建设发展有限公司                                其他
上海德稻教育科技有限公司                                    其他
北京德稻教育投资有限公司                                    其他
上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司                    其他
北京德稻教育科技有限公司                                    其他
                                        124 / 141
                                         2016 年年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              关联方                       关联交易内容      本期发生额     上期发生额
海南黄金海岸集团有限公司                 酒店消费            2,018,747.14   1,742,318.98
海南大宇实业有限公司                     酒店消费              282,421.54     304,051.82
北京罗顿沙河建设发展有限公司             装饰工程                           3,741,924.80
北京罗顿沙河建设发展有限公司             景观工程                           1,293,722.40
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
  承租方名称             租赁资产种类           本期确认的租赁收入     上期确认的租赁收入
上海时蓄公司      上海 947.88 平米房产                    202,093.33             276,780.00
(3). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
            项目                               本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                       3,071,696.33            3,468,344.34
(4). 其他关联交易
√适用□不适用
    2015 年 11 月 8 日经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，本公司与北京德稻教育投资
有限公司、上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司、北京德稻教育科技有限公司共同投资
德稻(上海)资产管理有限公司(以下简称德稻资产公司)。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已累计
投资 5,000.00 万元。具体情况详见审计报告十一、(四)追加投资关联方事项。
                                            125 / 141
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  6、 关联方应收应付款项
  (1). 应收项目
  √适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                    期初余额
 项目名称           关联方
                                   账面余额       坏账准备     账面余额       坏账准备
           海南黄金海岸集团有限   7,148,192.82 1,634,168.92   5,129,445.68    766,615.78
应收账款
           公司
           北京罗顿沙河建设发展   29,308,168.71 4,128,293.04 19,169,050.71 2,239,418.57
应收账款
           有限公司
应收账款   海南大宇实业有限公司   2,560,836.16 1,556,976.65   2,278,414.62 1,273,724.04
           罗顿国际旅业公司(清    5,903,276.35 5,871,383.36   5,903,276.35 5,795,365.02
应收账款
           算组)
           上海德稻教育科技有限                               21,202,442.00 1,060,122.10
其他应收款
           公司
  (2). 应付项目
  □适用√不适用
  7、 关联方承诺
  □适用√不适用
  8、 其他
  □适用√不适用
  十三、 股份支付
  1、 股份支付总体情况
  □适用 √不适用
  2、 以权益结算的股份支付情况
  □适用 √不适用
  3、 以现金结算的股份支付情况
  □适用 √不适用
  4、 股份支付的修改、终止情况
  □适用√不适用
  5、 其他
  □适用√不适用
                                         126 / 141
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
    截至本财务报表批准报出日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                      127 / 141
                                             2016 年年度报告
       3、 资产置换
       (1).    非货币性资产交换
       □适用√不适用
       (2).    其他资产置换
       □适用√不适用
       4、 年金计划
       □适用 √不适用
       5、 终止经营
       □适用 √不适用
       6、 分部信息
       (1).    报告分部的确定依据与会计政策：
       √适用□不适用
           确定报告分部考虑的因素
           公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基
       础确定报告分部。分别对工程业务、酒店业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同
       使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
       (2).    报告分部的财务信息
       √适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
    项目             工程              酒店               其他          分部间抵销         合计
主营业务收入     96,786,426.28     28,226,598.83          22,139.45                  125,035,164.56
主营业务成本     87,596,664.09     24,896,308.93          47,515.35                  112,540,488.37
资产总额        232,346,557.12    204,196,583.20     900,977,566.32   428,134,553.87 909,386,152.77
负债总额        200,746,958.86     54,189,646.63     336,935,560.45   425,425,277.70 166,446,888.24
       (3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
       □适用√不适用
       (4).    其他说明：
       □适用√不适用
       7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       □适用√不适用
                                                   128 / 141
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8、 其他
√适用□不适用
    A 股权收购事项
    中国石油销售有限责任公司与本公司 2001 年共同出资成立上海中油公司，其中中国石油销售
有限责任公司出资 20,000,000.00 元，占出资比例的 40%，本公司出资 30,000,000.00 元，占出
资比例的 60%。
    根据 2007 年 7 月 25 日三方达成如下和解协议：本公司以 20,000,000.00 元收购中国石油销
售有限责任公司持有的上海中油公司 40%股权。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已经向中国石油
销售有限责任公司支付收购款计 20,000,000.00 元，相应股权变更登记手续尚未办妥。
    B 罗顿国际旅业公司清算
    根据海南省海口市中级人民法院民事裁定书(2011)海中法民三清(预)字第二号和海南省海口
市中级人民法院民事决定书(2011)海中法民三清(算)字第三号文件，因罗顿国际旅业公司经营期
限已于 2007 年 3 月 4 日届满，依法裁定对该公司强制清算。
    罗顿国际旅业公司为本公司的股东，截至 2016 年 12 月 31 日持有本公司无限售股
21,329,736.00 股，占本公司股份数的 4.86%。
    截至 2016 年 12 月 31 日，罗顿国际旅业公司尚在清算中。
    C 琼海市面积为 1811.17 亩土地使用权补充协议
    本公司与琼海市人民政府 2013 年 1 月 19 日签订的《大灵湖滨温泉酒店等四个项目的建设用
地征地补偿费用协议书补充协议》，约定本公司就四宗地块已经支付的资金(以合法凭证为准)均
列入土地开发成本。未来协议项下的地块依法出让超出开发成本(含应缴税费)所得溢价部分，由
本公司与琼海市人民政府双方按 7：3 的比例分享。结算方式届时由双方商定。
    公司于 2013 年 5 月办妥该土地使用权证注销手续，并将该无形资产转入其他非流动资产核算。
    2013 年 12 月 20 日本公司接到琼海市国土环境资源局通知，由于政策调整原因，琼海市拟通
过对该区域部分土地进行局部调整的方式推进该地区的开发建设，截至本报告出具日，本公司正
与琼海市国土环境资源局洽商土地调整事宜。
    D 追加投资关联方事项
    德稻资产公司前身系德稻脑工场（上海）经营发展有限公司，由北京德稻教育投资有限公司
（以下简称北京德稻公司）、上海德稻集群文化创意产业（集团）有限公司（以下简称上海德稻
公司）共同出资组建，于 2014 年 5 月 14 日在上海市工商管理局登记注册，成立时注册资本 1,000.00
万元。经过历次变更，截至 2015 年 10 月 30 日，德稻资产公司股东为北京德稻公司，上海德稻公
司，北京德稻教育科技有限公司（以下简称北京德稻科技公司），注册资本为 5,000.00 万元。
    2015 年 11 月 8 日，本公司与德稻资产公司上述原股东共同签署了《德稻（上海）资产管理
有限公司增资扩股协议》，约定共同向德稻资产公司增资，增资后德稻资产公司注册资本为
10,500.00 万元，其中本公司出资 3,000.00 万元，占注册资本的 28.75%。
    2015 年 12 月 15 日各股东签订补充协议，北京徳稻公司、上海徳稻公司和北京徳稻科技公司
向徳稻资产公司应缴未缴的出资额合计人民币 2,000.00 万元，将转由本公司出资，于本公司股东
大会通过相关议案后 5 个工作日内实缴到位。出资后本公司占德稻资产公司注册资本的 47.62%。
    根据修改后的补充协议，本公司将视德稻资产公司的经营情况而持续增加对徳稻资产公司的
投资，最终达到本公司对徳稻资产公司持股比为 80%。
    2015 年 12 月 28 日，徳稻资产公司修改公司章程，将章程第九章二十四条原“公司利润分配
按照《公司法》及有关法律、法规，国务院财政主管部门的规定执行”修改为“公司利润分配按
照注册资本的比例进行分配”。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本公司实际投入德稻资产公司资金人民币 5,000 万元。德稻资产公
司的股权比例如下：
                                     注册资本                            实收资本
  股东名称
                          出资额(万元)         出资比例(%)      出资额(万元)   出资比例(%)
本公司                           5,000.00               47.62       5,000.00           89.25
                                            129 / 141
                                     2016 年年度报告
北京德稻公司                    1,100.00                  10.48          602.00              10.75
上海德稻公司                    3,850.00                  36.67
北京德稻科技公司                  550.00                   5.24
  合 计                        10,500.00                 100.00        5,602.00             100.00
    银杏树信息技术服务（北京）有限公司（以下简称银杏树公司）系德稻资产公司的联营企业，
该公司由自然人陈寰、吕珩、郑志方共同出资组建，于 2013 年 6 月 21 日在北京工商行政管理局
登记注册，成立时注册资本 500.00 万元。
    经过历次变更，2016 年 9 月 10 日，银杏树公司股东会会议决议规定同意变更注册资本，变
更后的注册资本如下：
                                                                      注册资本
  股东名称
                                                       出资额(万元)              出资比例(%)
德稻资产公司                                                  10,500.00                      35.00
北京德稻公司                                                      1,500.00                     5.00
起飞实业投资（上海）有限公司                                      6,000.00                   20.00
郑同                                                              6,000.00                   20.00
詹立东                                                            6,000.00                   20.00
  合 计                                                       30,000.00                     100.00
    2015 年 9 月 10 日修改后的银杏树公司章程规定：各股东注册资本的到位时间为 2016 年 12
月 31 日。各股东完成认缴注册资本全部实缴前，银杏树公司利润应以各股东实缴出资比例进行分
配，股东完成认缴注册资本全部实缴后，银杏树公司利润以各股东持股比例进行分配。
截至 2016 年 12 月 31 日，银杏树公司注册资本及实收资本如下：
                                            注册资本                             实收资本
  股东名称
                                出资额(万元)           出资比例(%) 出资额(万元) 出资比例(%)
德稻资产公司                        10,500.00                35.00           4,000.00        78.43
北京德稻公司                         1,500.00                 5.00           1,000.00        19.61
起飞实业投资（上海）有限公司         6,000.00                20.00             20.00           0.39
郑同                                 6,000.00                20.00             50.00           0.98
詹立东                               6,000.00                20.00             30.00           0.59
  合 计                             30,000.00               100.00           5,100.00       100.00
     截至 2016 年 12 月 31 日，德稻资产公司对银杏树公司的实缴出资占该公司全部实缴出资的
78.43%。银杏树公司 2016 年度亏损-15,231,675.99 元，德稻资产公司按 78.43%的实缴出资比例
权益法调整-11,946,412.54 元。2016 年度德稻资产公司亏损-11,947,956.24 元（含银杏树公司
权益法调整），本公司按 47.62%的注册资本比例权益法调整-5,689,502.97 元。
     E 海口金狮娱乐有限公司租用罗顿酒店公司房产事项
     海口金狮娱乐有限公司租用罗顿酒店公司 2-4 楼开办 KTV，与罗顿酒店公司签订合同，租金
为每年 540 万元。自 2011 年以来，罗顿酒店公司未收到过金狮娱乐支付的租金。根据公司 2012
年 6 月 30 日《关于催收专门小组工作进展的公告》（编号：临 2012-013 号）和 2013 年 2 月 27
日《关于催收专门小组工作进展的公告》（临 2013-003 号），公司已成立催收专门小组开展清理
自查和债权清收等工作。2013 年 2 月 17 日，罗顿酒店公司召开临时股东会会议，选举产生罗顿
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         酒店公司新一届董事会，并授权新一届董事会配合本公司催收专门小组开展清理自查和债权清收
         等工作。
             截至 2016 年 12 月 31 日，罗顿酒店公司账面应收海口金狮娱乐有限公司 12,861,769.30 元，
         已全额计提坏账准备。公司从 2010 年开始未再确认海口金狮娱乐有限公司的租金收入，累计未确
         认租金收入为 3,780.00 万元。
             F 本公司之子公司上海罗顿商务公司本期注销事宜
             截至 2016 年 12 月 31 日，上海罗顿商务公司由于无实质经营，已办理完毕税务注销登记，工
         商注销手续尚未办理完毕。
             G 投资上海名门世家商业广场项目事项
             2006 年 1 月 20 日，本公司与上海时蓄企业发展有限公司（以下简称上海时蓄）签订《房屋
         买卖协议》,协议规定本公司以 25000 元/㎡的单价购买上海时蓄开发的上海名门世家（四期）商
         业广场 A、C 区建筑面积 5,606.89 平方米的房产，合同总价为 140,172,250.00 元（暂定价，实际
         交易价格以双方认可且具证券从业资格的评估机构的评估结果为准）。
             2006 年 2 月 20 日，根据上海大华资产评估有限公司出具的《上海时蓄企业发展有限公司部
         分资产评估报告》（沪大华资评报（2006）第 027 号）,本公司向上海时蓄购买房产的最终价格为
         123,359,699.00 元。
             2006 年 9 月，根据上海投资咨询公司出具的上海名门世家四期商业广场 A、C 区投资项目《可
         行性研究报告》,本公司尚需投入 23,610,000.00 元对购买的房产实施改造装修。
             2007 年 4 月 26 日，本公司与上海时蓄签订《项目合作协议》,协议规定终止 2006 年 1 月 20
         日签订的《房屋买卖协议》,双方共同经营管理上海名门世家（四期）商业广场项目，按出资比例
         分享利润或分担亏损。项目总投资为 381,397,600.00 元，本公司已经支付的购房及装修款共计
         146,969,600.00 元转为项目投资款，占该项目投资及利润分配的比例为 38.53%。上海时蓄以上海
         名门世家（四期）商业广场 B、D、E 区房产价值 234,428,000.00 元出资，占该项目投资及利润分
         配的比例为 61.47%。
             截止 2016 年 12 月 31 日，上海名门世家（四期）商业广场项目所经营的物业尚未办理房地产
         权证。
             截止 2016 年 12 月 31 日，本公司未收到上海名门世家（四期）商业广场合作项目的现金分红。
         十七、 母公司财务报表主要项目注释
         1、 应收账款
             (1).   应收账款分类披露：
         √适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                  期初余额
                       账面余额      坏账准备                   账面余额         坏账准备
      种类                     比            计提       账面             比              计提 账面
                       金额    例    金额    比例       价值    金额     例    金额      比例 价值
                               (%)           (%)                        (%)              (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 247,837.60 100 218,199.60 88.04 29,638.00 407,284.60 100 378,496.35 92.93 28,788.25
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计       247,837.60 100 218,199.60 88.04 29,638.00 407,284.60 100 378,496.35 92.93 28,788.25
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
         账龄
                               应收账款                坏账准备           计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                            5,000.00                  250.00              5.00%
1 年以内小计                        5,000.00                  250.00              5.00%
2至3年                             29,535.00                5,907.00             20.00%
3至4年                              2,100.00                  840.00             40.00%
5 年以上                          211,202.60              211,202.60            100.00%
          合计                    247,837.60              218,199.60             88.04%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-160,296.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         132 / 141
                                                     2016 年年度报告
            2、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露：
            √适用□不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                          期初余额
              账面余额             坏账准备                         账面余额         坏账准备
  类别                    比                  计提    账面                   比               计提    账面
              金额        例      金额        比例    价值          金额     例      金额     比例    价值
                         (%)                  (%)                            (%)              (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 18,005,184.46 100 17,977,430.47 99.85 27,753.99 19,754,622.06 100 19,619,193.36 99.31 135,428.70
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
   合计 18,005,184.46 100 17,977,430.47 99.85 27,753.99 19,754,622.06 100 19,619,193.36 99.31 135,428.70
            期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
            □适用√不适用
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
            √适用□不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                          期末余额
                           账龄
                                                      其他应收款          坏账准备         计提比例
            1 年以内
            其中：1 年以内分项
            1 年以内                                     22,625.25            1,131.26            5.00%
            1 年以内小计                                 22,625.25            1,131.26            5.00%
            3至4年                                       10,000.00            4,000.00           40.00%
            4至5年                                        1,300.00            1,040.00           80.00%
            5 年以上                                 17,971,259.21       17,971,259.21          100.00%
                          合计                       18,005,184.46       17,977,430.47           99.85%
            组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
            □适用 √不适用
                                                        133 / 141
                                     2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,641,762.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                    期初账面余额
往来款                                      15,659,552.37                   17,856,737.24
个人借款                                        205,696.14                      760,489.32
预付费用                                      1,914,283.45                      911,743.00
代付款项                                        187,152.50                      137,152.50
支付保证金及押金                                 38,500.00                       88,500.00
            合计                            18,005,184.46                   19,754,622.06
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                              占其他应收款期
                      款项的性                                                  坏账准备
     单位名称                       期末余额           账龄   末余额合计数的
                        质                                                      期末余额
                                                                  比例(%)
海南金海岸罗顿大酒    往来款     15,659,552.37 5 年以上                 86.97 15,659,552.37
店有限公司
海南白水塘加油站      往来款        602,540.45 5 年以上                 3.35    602,540.45
海南省财政国库支付    预付费用      471,743.00 5 年以上                 2.62    471,743.00
局
Huizhou One Limited   往来款        400,000.00 5 年以上                 2.22    400,000.00
海南正元建筑咨询有    预付费用      320,000.00 5 年以上                 1.78    320,000.00
限公司
    合计              /      17,453,835.82          /              96.94 17,453,835.82
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
                                         134 / 141
                                     2016 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                              期末余额                            期初余额
      项目                      减值                                减值
                    账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                                准备                                准备
对子公司投资     380,688,571.81      380,688,571.81 380,688,571.81       380,688,571.81
对联营、合营企业 230,579,116.88      230,579,116.88 220,594,118.46       220,594,118.46
投资
      合计       611,267,688.69      611,267,688.69 601,282,690.27       601,282,690.27
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                         本期计   减值准
                                     本期     本期
 被投资单位          期初余额                             期末余额       提减值   备期末
                                     增加     减少
                                                                         准备       余额
海南工程公司         28,430,849.81                      28,430,849.81
罗顿酒店公司        195,057,722.00                     195,057,722.00
海南中油公司         48,500,000.00                      48,500,000.00
上海罗顿商务          4,500,000.00                       4,500,000.00
公司
上海中油公司         50,000,000.00                      50,000,000.00
北京工程公司         27,200,000.00                      27,200,000.00
上海工程公司         27,000,000.00                      27,000,000.00
     合计           380,688,571.81                     380,688,571.81
                                        135 / 141
                                                                2016 年年度报告
    (2) 对联营、合营企业投资
    √适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                   本期增减变动
                                                                                                                                     减值准
    投资              期初                                               其他综            宣告发放现   计提            期末
                                                减少   权益法下确认的             其他权                       其                    备期末
    单位              余额       追加投资                                合收益            金股利或利   减值            余额
                                                投资       投资损益               益变动                       他                      余额
                                                                           调整                润       准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海名门世家   186,357,610.60                              674,501.39                                               187,032,111.99
商业广场项目
德稻（上海）    34,236,507.86   15,000,000.00           -5,689,502.97                                                43,547,004.89
资产管理有限
公司
小计           220,594,118.46   15,000,000.00           -5,015,001.58                                               230,579,116.88
     合计      220,594,118.46   15,000,000.00           -5,015,001.58                                               230,579,116.88
                                                                   136 / 141
                                     2016 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                     本期发生额                           上期发生额
           项目
                               收入                 成本             收入            成本
主营业务                       22,139.45            47,515.35    2,507,327.24 1,719,067.81
其他业务
           合计                22,139.45            47,515.35    2,507,327.24    1,719,067.81
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                 项目                           本期发生额               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                               45,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                         -5,015,001.58            -101,808.36
理财产品投资收益                                        108,876.93           1,477,211.54
                 合计                                -4,906,124.65         46,375,403.18
6、 其他
√适用□不适用
    按成本法核算的长期股权投资收益
                                                                            本期比上期增减变
           被投资单位                  本期数              上年同期数
                                                                                动的原因
海南金海岸装饰工程有限公司                                  45,000,000.00       子公司分红
               合   计                                      45,000,000.00
   管理费用
项 目                                   本期数                          上年同期数
人工费用                                        5,808,969.12                     6,175,730.77
折旧费用                                                                             3,533.67
差旅及交通费                                        470,144.00                     410,824.23
办公费                                              947,878.19                   1,028,191.09
水电及维修费                                        440,509.19                     447,691.63
其他费用                                            965,695.38                     514,191.31
税金                                                  4,680.01                       4,080.00
招待费                                              176,888.88                     198,383.60
保险及咨询费                                 11,055,912.68                       2,432,343.54
合 计                                        19,870,677.45                      11,214,969.84
                                        137 / 141
                                      2016 年年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                 金额      说
                               项目
                                                                                           明
非流动资产处置损益                                                          18,509,469.74
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                                       108,876.93
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                12,527.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                                   -947,613.04
少数股东权益影响额                                                           -1,740,379.70
                               合计                                          15,942,881.47
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                            每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）              基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                -6.58                     -0.10                     -0.10
                                         138 / 141
                                              2016 年年度报告
利润
扣除非经常性损益后归属于                        -8.87                           -0.14                 -0.14
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用□不适用
    a 加权平均净资产收益率的计算过程
  项    目                                                           序号                本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                                    A           -45,941,203.83
非经常性损益                                                                    B            15,942,881.47
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                            C=A-B           -61,884,085.30
归属于公司普通股股东的期初净资产                                                D           721,448,911.52
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产                          E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                                          F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产                            G                 755,099.21
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                                          H
               （事项一，说明具体事项内容）                                 I
其他
               增减净资产次月起至报告期期末的累计月数                       J
报告期月份数                                                                K
                                                             L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产                                                                              697,974,910.13
                                                                 H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率                                                    M=A/L                        -6.58%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                                      N=C/L                        -8.87%
       b 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
       基本每股收益的计算过程
  项    目                                                      序号                    本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                     A                          -45,941,203.83
非经常性损益                                                     B                           15,942,881.47
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                C=A-B                       -61,884,085.30
期初股份总数                                                     D                          439,011,169.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                       E
发行新股或债转股等增加股份数                                     F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                             G
因回购等减少股份数                                               H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                             I
                                                 139 / 141
                                   2016 年年度报告
报告期缩股数                                          J
报告期月份数                                          K
                                             L=D+E+F×G/K-H×
发行在外的普通股加权平均数                                      439,011,169.00
                                                  I/K-J
基本每股收益                                         M=A/L              -0.10
扣除非经常损益基本每股收益                           N=C/L              -0.14
    稀释每股收益的计算过程
    稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
                                      140 / 141
                                2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
    备查文件目录   载有董事长亲笔签名的年度报告
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会
    备查文件目录
                   计报表
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公
    备查文件目录
                   告原稿
    备查文件目录   公司章程
                   以上备查文件备置于公司办公地点，公司将在中国证监会、证券交易所
    备查文件目录
                   要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公司将及时提供
                                                       罗顿发展股份有限公司
                                                          董事长：高松先生
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 4 月 13 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   141 / 141

附件：公告原文

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