九华旅游(603199)_公司公告_九华旅游2016年年度报告新浪财经

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九华旅游2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-15
安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告公司代码：603199 公司简称：九华旅游安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人舒畅、主管会计工作负责人张先进及会计机构负责人（会计主管人员）张先进声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度实现净利润为74,044,327.39 元（合并报表），按公司章程规定提取法定盈余公积金6,296,903.45元，本年度未分配利润为 67,747,423.94元。累计未分配利润为 452,337,681.78元。其中母公司本年度实现净利润为 62,969,034.50元，按公司章程规定提取法定盈余公积金6,296,903.45元，本年度未分配利润为 56,672,131.05元。累计未分配利润为379,853,662.35元。根据公司章程相关规定，结合企业实际经营情况，公司董事会拟订2016年度利润分配方案为：以11,068万股为基数，每10股派发现金股利1.40元(含税)，共计分派现金股利1,549.52万元。剩余滚存的未分配利润结转以后年度分配。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否 1 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用本报告“经营情况讨论与分析”一节中已经详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者关注并注意投资风险。十、其他 □适用 √不适用 2 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11 第五节重要事项........................................................................................................................... 21 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 39 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40 第九节公司治理........................................................................................................................... 51 第十节财务报告........................................................................................................................... 55 第十一节公司债券相关情况......................................................................................................... 150 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 151 3 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义安徽九华山旅游（集团）有限九华集团指公司，系本公司主发起人及控股股东青阳县城市建设经营发展有限青阳城建指公司，系本公司发起人及现有股东之一安徽省国有资产运营有限公安徽国资指司，系本公司发起人及现有股东之一安徽安粮兴业有限公司，系本安粮兴业指公司现有股东之一安徽省创业投资有限公司，系安徽省投资集团控股有限公司创业投资指的全资子公司，本公司现有股东之一安徽嘉润金地投资管理有限公嘉润金地指司，系本公司现有股东之一安徽省信用担保集团有限公担保集团指司，系本公司现有股东之一九华山风景区管理委员会，为安徽省池州市人民政府的派出机构，依法行使对九华山风景九华山管委会指区的管理职权，负责九华山风景区的保护、利用和统一管理工作九华山风景区国有资产监督管理委员会，系本公司的实际控九华山国资委指制人，负责九华山风景区国有资产监督管理工作安徽九华山旅游客运有限责任客运公司指公司，系本公司的全资子公司安徽九华山旅游发展股份有限天台索道分公司指公司索道分公司，负责天台索道的经营，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限公司缆车分公司，负责百岁宫缆车分公司指缆车的经营，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限公司花台索道分公司，负责花花台索道分公司指台索道的经营，系本公司的分公司东崖宾馆指安徽九华山旅游发展股份有限 4 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告公司东崖宾馆，位于九华山核心景区内，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限公司聚龙大酒店，位于九华山聚龙大酒店指核心景区内，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限公司青阳西峰山庄，位于九华西峰山庄指山下的青阳县城，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限公司大九华宾馆，位于九华山大九华宾馆指下的池州市区，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限公司平天半岛大酒店分公司，平天半岛大酒店指位于九华山下的池州市区，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限公司五溪山色大酒店，位于九五溪山色大酒店指华山风景区入口处的青阳县五溪新城区，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限中旅分公司指公司九华山中国旅行社，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限国旅分公司指公司九华山中国国际旅行社，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限九之旅分公司指公司池州九之旅旅行社，系本公司的分公司安徽九华山旅游发展股份有限九华山旅游在线电子商务公司指公司九华山旅游在线电子商务分公司，系本公司的分公司池州平天旅游发展有限公司，平天旅游指系本公司的子公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称安徽九华山旅游发展股份有限公司公司的中文简称九华旅游公司的外文名称 Anhui Jiuhuashan Tourism Development Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 JHT 公司的法定代表人舒畅 5 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告二、联系人和联系方式董事会秘书姓名张先进联系地址安徽省池州市青阳县五溪新城区电话 0566-5578822 传真 0566-5578801 电子信箱 jhgf@jiuhuashan.cc 三、基本情况简介公司注册地址安徽省池州市九华山风景名胜区九华街公司注册地址的邮政编码公司办公地址安徽省池州市青阳县五溪新城区公司办公地址的邮政编码公司网址 www.jiuhuashan.cc 电子信箱 jhgf@jiuhuashan.cc 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所九华旅游 603199 / 六、其他相关资料名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸办公地址内）大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名廖传宝、徐林名称国元证券股份有限公司办公地址合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表保荐机构马志涛、戚科仁人姓名持续督导的期间 2015 年 3 月 26 日至 2017 年 12 月 31 日七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 6 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2016年 2015年同期增减 2014年 (%) 营业收入 401,213,508.27 400,786,490.90 0.11 410,738,513.67 归属于上市公司股东 74,044,327.39 70,668,192.04 4.78 65,986,767.99 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 74,723,047.82 71,909,701.60 3.91 65,224,087.36 的净利润经营活动产生的现金 152,101,603.92 147,458,757.11 3.15 153,569,617.00 流量净额本期末比上 2016年末 2015年末年同期末增 2014年末减（%）归属于上市公司股东 956,188,361.44 896,118,346.51 6.70 533,595,435.64 的净资产总资产 1,084,441,445.16 1,030,842,703.47 5.20 911,554,971.41 期末总股本 110,680,000.00 110,680,000.00 - 83,000,000.00 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.67 0.68 -1.47 0.80 稀释每股收益（元／股） 0.67 0.68 -1.47 0.80 扣除非经常性损益后的基本每 0.68 0.69 -1.45 0.79 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%）减少0.93个百 7.99 8.92 13.06 分点扣除非经常性损益后的加权平减少1.01个百 8.07 9.08 12.91 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 7 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 110,461,834.20 107,467,611.92 93,020,371.70 90,263,690.45 归属于上市公司股东的 26,898,007.03 23,869,516.64 15,134,480.73 8,142,322.99 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 27,230,520.29 23,219,625.74 17,848,016.29 6,424,885.50 净利润经营活动产生的现金流 19,090,322.40 50,975,977.68 31,042,121.29 50,993,182.55 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2016 年金额（如 2015 年金额 2014 年金额适用）非流动资产处置损益 -6,091,727.15 - -6,324,064.17 -3,327,206.84 越权审批，或无正式批准文件， - 或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 5,373,225.98 - 4,693,223.65 4,384,114.34 定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业 - 收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 - 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损 - 益因不可抗力因素，如遭受自然灾 - 害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支 - 出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生 - 的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 - 益 8 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告与公司正常经营业务无关的或 - 有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 - 置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项 - 减值准备转回对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 - 动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 - 整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外 -186,459.40 - -24,505.56 -40,000.00 收入和支出其他符合非经常性损益定义的 - 损益项目少数股东权益影响额 - 所得税影响额 226,240.14 - 413,836.52 -254,226.87 合计 -678,720.43 - -1,241,509.56 762,680.63 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司作为国内知名的旅游企业，致力打造“创造生活新方式”的经营理念，为游客提供专业、精品的旅游综合服务。报告期内，公司主要业务包括酒店、索道缆车、客运、旅行社业务，具体情况如下： 1、酒店业务：公司在景区及周边经营聚龙大酒店、东崖宾馆、西峰山庄、大九华宾馆、平天半岛大酒店和五溪山色大酒店等六家酒店，均在本地中高端市场上占据主导地位，是公司打造精品服务、树立品牌形象的重要窗口。 2、索道缆车业务：公司在景区内经营天台索道、百岁宫缆车和花台索道等三条索道缆车，提供运客观光服务，其区位优势独特，是公司重要而稳定的收入来源。 3、客运业务: 公司下属的客运公司，拥有景区内的客运专营权，为游客提供景区内外部的客运服务，是公司联动、整合内外部资源的关键环节。 9 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 4、旅行社业务：公司拥有中旅分公司、国旅分公司、九之旅分公司等六家旅行社，作为本地的龙头企业，在各自的定位市场中具有稳定的客源和完善的营销网络。公司旗下九华山旅游在线电子商务公司，自主运营在线旅游平台--佑途网以及电商旗舰店，线上业务增长迅猛，已发展成为公司乃至景区重要的线上平台。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用详见“第四节管理层讨论分析二、报告期内主要经营情况（三）资产、负债情况分析”。其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、九华山旅游资源优势公司所处九华山风景区，位于安徽省池州市境内，是以奇丽的自然景观、深厚的佛教文化和悠久的历史文化为特色的山岳型风景名胜区，是首批国家级风景名胜区、首批国家 5A级旅游景区，九华山是中国佛教四大名山之一。目前九华山风景区对外开放面积 12 平方公里，相对与景区规划面积 120 平方公里，未来可开发空间巨大。 2、区域地理位置优势九华山位于长江中下游地区，处在南京、上海、杭州、武汉、合肥、黄山之间，毗邻我国经济最为发达的长三角地区，该地区经济发达、居民富庶，旅游消费能力强，一直是九华山最重要的客源地，也是未来九华山游客保持快速增长的重要力量。同时近年来九华山机场航班不断加密，池州高铁线路不断增多，使得景区旅游市场不断向中远程地区辐射扩张，日益完善的交通运输体系为九华山旅游业的发展提供了有力支撑和广阔的发展前景。 3、主营业务优势公司长期从事酒店经营，拥有丰富的运营管理经验，在服务质量、管理水平及成本控制上形成了很强的专业性优势。公司酒店在九华山核心景区内拥有的中高档客房数量最多，已形成规模化发展的格局，占据了中高档酒店市场的主导地位。除九华山核心景区内的酒店外，公司还拥有位于池州市区的平天半岛大酒店和大九华宾馆，位于青阳县城的西峰山庄，位于九华山北大门的五溪山色大酒店，都是当地档次较高、接待能力较强的中高档酒店。近年来，随着公司酒店业务朝周边地区扩展，一方面缓解了旅游旺季景区内酒店的接待压力；另一方面，也减少了公司酒店业务对九华山旅游资源的依赖，树立了公司在九华山及其周边地区中高档酒店市场的主导地位。公司经营九华山风景区内的两条索道和一条缆车，为游客提供舒适、快捷的观光客运服务，效益良好，是公司稳定的收入来源之一。 10 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告公司经营的旅游客运业务，拥有九华山风景区内部客运专营权，并具有省际旅游包车营运资质，同时也是公司各项业务有机联系的链条。公司下属的六家旅行社拥有稳定的客源和较为完善的营销网络，在九华山风景区接待入境游客及团队旅游方面占有较大优势，也为公司其他业务招揽了更多的客户。 4、专业的管理团队和人才队伍公司的管理团队具有丰富的经营管理经验和卓越的战略投资眼光，对旅游行业有充分、深刻的认知，在过去的企业发展中，做出很多卓有成效的战略布局，并取得了非常优秀的经营业绩。同时，公司经过多年的磨练培养和外部引进，打造出了一只高素质的员工队伍，例如在索道、客运中的专业技术人才，在酒店、旅行社板块中的专业服务人才，这些优秀员工都具备着较高层次的专业素质和服务水平，已形成规模性的人力资源，成为公司不可替代的核心竞争力。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，面对市场的新形势和新挑战，在董事会的领导下，公司强化企业管理，致力市场渠道构建，加快创新转型，实现了健康稳定发展。（一）加速转型升级报告期内，公司紧紧把握市场变化，加大转型升级力度，重视业务平台的打造和管控。一是公司在酒店板块不断强化贯彻品质意识，坚持以客户为导向，围绕“地域、生态、特色”，在“酒店+”、餐饮转型、渠道打造等方面进行了创新和尝试，公司酒店在品牌形象不断提升的同时也实现了业绩的复苏。二是公司针对旅行社板块，积极推动转型，在中远程市场、碎片化、小众化市场拓展方面取得良好进展。此外，公司把握高铁开通机遇，在高铁站设置服务中心对游客进行服务引导，市场效果显著。三是市场结构不断优化。公司凭借板块规模和产业链优势，与 OTA 合作不断深入的同时，线上自营平台得到快速发展，微商城、会员俱乐部等渠道不断完善，多样化的市场渠道，使得公司在市场中占据了主导地位。此外，在公司精心运营下，微信公众平台“九华旅游”取得了良好的市场关注度，在为景区和企业形象做宣传的同时，也为公司未来发展积淀了更大的商业价值。四是“智慧景区”建设不断推进,电子票得到推广普及，自助智能设备覆盖率提升，进一步提高了游客的出行体验和效率。（二）重点项目扎实推进报告期内，公司稳步推进重点项目建设，有效提升了公司综合实力。一是西峰山庄扩建项目扫尾工作全面完成，募集资金投资项目按预期投入使用，成为业绩增长的新亮点。二是东崖宾馆三星楼改造项目主体及附属主体工程已经完工，待四星楼装饰工程升级改造后，将向世人展现一个全新的东崖。三是花台栈道项目已开工建设，栈道建成后将进一步拓展游客出游空间、提升游玩体验，为花台景区的全面开发开放打下良好基础。四是九华精品街项目建设的顺利完工，实现 11 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告了旅行社、客运和游客服务中心办公住所的统一整体规划，为打造九华山精品体验服务中心打下坚实基础。（三）大力狠抓“品质提升”工作报告期内，公司加大“品质提升”工作力度，建立起科学的品质管理体系，完善质培、检查、考核机制，系统性的推进品质提升工作，并取得了阶段性的成绩，进一步提升了客户对公司品质品牌的认知度。一是通过优化企业日常管理和工作流程，提高了工作效率和工作质量。二是大力狠抓网评管理，并通过加强员工培训和经验分享推广等方式，提高企业和员工的品质意识，增强公司的品牌形象。三是提高了公司信息化、智能化水平，更换淘汰了一批高能耗设备，科学有效的降低了运营成本。（四）人力资源管理不断提升报告期内，公司高度重视人才队伍建设，加强人才培养，有效提升人力资源水平。一是坚持人才引进常态化，通过组织并参加招聘会，先后引进大学生 200 余人，同时常态招聘引进 985 高学历人才和成熟型管理人才，吸引高水平、高素质人才，为企业后备人才储备提供有力保障。二是进一步优化薪酬激励体系，强化绩效考核，创新激励，充分发挥薪酬分配的杠杆作用，推进带薪休假等宽福利政策，不断提升员工幸福感和凝聚力。三是坚持约谈制、辅导员制，关心员工事业发展和人生规划，及时了解员工生活需求和精神需求。四是强化人才培养。通过举办管理人员培训班、员工座谈会以及企业文化活动，鼓励员工发挥专长，拓宽员工职业发展通道，提升员工专业技能和知识水平。五是完善管理制度。公司不断规范各项流程，完善各项规章制度，并建立人才库，实行动态管理，做到规范用工、科学管理，依法合规构建健康和谐的劳资关系。（五）加强内部治理，规范企业运作报告期内，公司严格按照证券监管机关和有关法律法规及规章制度要求，主动接受社会公众监督，积极配合监管单位的监督检查，企业运作更加规范透明。一是高度重视信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、公平、及时。二是公司内部控制水平得到有效提升。编制完善《九华旅游内部控制手册》，实施内控评价，强化内部审计，有力促进了企业内部控制水平再提升。三是内幕交易防控水平不断加强。公司先后制定《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等，从制度上完善重大信息披露流程和机制，同时加强对内幕信息的监督管理和重大事项知情人范围的管控，切实保障信息披露的公平性，维护证券市场稳定。公司不断加强内部治理，严格规范企业运作，建立和完善现代企业制度，提升上市公众公司的治理形象。二、报告期内主要经营情况报告期，公司实现营业收入 401,213,508.27 元，同比增长 0.11％；实现归属于上市公司股东的净利润 74,044,327.39 元，同比增长 4.78%。报告期末，公司总资产 1,084,441,445.16 元，比上年度期末增长 5.20%；净资产 956,188,361.44 元，比上年度期末增长 6.70%。 12 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 401,213,508.27 400,786,490.90 0.11 营业成本 208,725,625.22 201,534,102.06 3.57 销售费用 22,849,791.40 21,240,569.74 7.58 管理费用 58,419,073.90 58,016,296.37 0.69 财务费用 -809,119.67 4,904,201.54 -116.50 经营活动产生的现金流量净额 152,101,603.92 147,458,757.11 3.15 投资活动产生的现金流量净额 -225,331,370.67 -53,872,349.00 -318.27 筹资活动产生的现金流量净额 -14,388,400.00 20,949,152.33 -168.68 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）旅游服务减少 1.75 399,367,978.67 208,725,625.22 47.74 0.10 3.57 业个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）减少 0.78 酒店业务 135,915,672.42 103,680,464.94 23.72 3.95 5.03 个百分点索道缆车减少 1.58 155,248,354.94 26,946,584.99 82.64 -0.09 9.95 业务个百分点减少 3.9 客运业务 61,913,058.48 36,461,734.22 41.11 -5.88 0.79 个百分点旅行社业减少 0.41 46,290,892.83 41,636,841.07 10.05 -1.62 -1.17 务个百分点减少 1.75 合计 399,367,978.67 208,725,625.22 47.74 0.10 3.57 个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）减少 1.75 池州市 399,367,978.67 208,725,625.22 47.74 0.10 3.57 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 13 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告报告期内，本公司主营业务收入均来自旅游服务业，按照产品类别分为：酒店业务、索道缆车业务、客运业务和旅行社业务，且全部集中在安徽省池州市境内。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构成期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 旅游服务旅游服务 208,725,625.22 100.00 201,534,102.06 100.00 3.57 业业成本分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分产品本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明比例(%) 变动比例(%) 例(%) 收入增加，酒店成酒店业务 103,680,464.94 49.67 98,718,627.22 48.98 5.03 成本相应本增加人工成本、安全费用索道缆车索道缆 26,946,584.99 12.91 24,509,118.31 12.16 9.95 等运营相业务车成本关成本增加客运成客运业务 36,461,734.22 17.47 36,175,144.38 17.95 0.79 本旅行社业旅行社 41,636,841.07 19.95 42,131,212.15 20.91 -1.17 务成本合计 208,725,625.22 100.00 201,534,102.06 100.00 3.57 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 1,333.20 万元，占年度销售总额 3.32%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 14 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告前五名供应商采购额 1,070.52 万元，占年度采购总额 27.76%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明不适用 2. 费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）说明销售费用 22,849,791.40 21,240,569.74 7.58 管理费用 58,419,073.90 58,016,296.37 0.69 主要系本报告期无借款利财务费用 -809,119.67 4,904,201.54 -116.50 息支出所致 3. 研发投入研发投入情况表 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元币种：人民币变动比例科目本期数上年同期数说明（%）经营活动产生的现 152,101,603.92 147,458,757.11 3.15 金流量净额投资活动产生的现主要系本报告期现 -225,331,370.67 -53,872,349.00 -318.27 金流量净额金管理增加所致筹资活动产生的现主要系 2015 年收到 -14,388,400.00 20,949,152.33 -168.68 金流量净额的上市募集资金 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 15 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例（%）（%）（%）主要系本公司本期货币资金 64,754,007.06 5.97 152,372,174.53 14.78 -57.50 购买理财产品和结构性存款所致主要系旅行社预付预付账款 5,047,377.87 0.47 2,914,665.02 0.28 73.17 组团款增加所致主要系本报告期末其他应收应收平天半岛大酒 3,807,860.94 0.35 2,206,402.41 0.21 72.58 款店水灾保险款增加影响所致主要系本公司本期其他流动 183,580,543.02 16.93 6,095,433.20 0.59 2,911.77 购买理财产品和结资产构性存款所致主要系九华山精品在建工程 18,480,028.89 1.70 2,992,544.08 0.29 517.54 街和东崖宾馆改造项目增加所致主要系本期支付了应付票据 - - 11,378,700.00 1.10 -100.00 银行承兑汇票应付职工主要系本期计提奖 42,151,030.63 3.89 32,389,752.06 3.14 30.14 薪酬金未全部发放所致主要系根据规定提专项储备 1,215,304.44 0.11 801,216.90 0.08 51.68 取的安全生产费用其他说明无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用详见“第四节经营情况讨论与分析三、公司关于公司未来发展的讨论与分析（一）行业格局和趋势”。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2016 年度公司对外股权投资金额： 16 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告单位:万元报告期内投资额投资额增减变动数上年同期投资额投资额增减幅度（%） / 报告期内，公司通过投资设立方式成立了子公司池州平天旅游发展有限公司，注册资本 100 万元。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用公司报告期内拥有两家全资子公司，即安徽九华山旅游客运有限责任公司和池州平天旅游发展有限公司，无参股公司。安徽九华山旅游客运有限责任公司成立于 2002 年 12 月 20 日，注册资本 1,580 万元，主要经营范围为旅游客运、停车场经营等。截至 2016 年 12 月 31 日，该子公司总资产为 142,851,444.32 元，净资产 91,419,437.52 元，报告期内净利润 11,596,593.23 元。 2016 年 1 月 22 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》,设立全资子公司：池州平天旅游发展有限公司，该子公司成立于 2016 年 1 月 28 日，注册资本 100 万元，主要经营范围为旅游资源开发，游览景区管理，旅游产品展示等。截至 2016 年 12 月 31 日，该子公司总资产为 707,935.30 元，净资产 478,699.66 元，报告期内净利润-521,300.34 元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1.旅游行业发展趋势 17 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 2016 年，在全域旅游的推进发展下，旅游经济实现了较快增长，旅游业已经成为“稳增长、调结构、惠民生”的重要力量。根据国家旅游局数据，2016 年全年，国内旅游 44.4 亿人次，比上年同期增长 11.0%；入出境旅游 2.6 亿人次，增长 3.9%；全年实现旅游总收入 4.69 万亿元，增长 13.6%。 2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，也是推进供给侧结构性改革的深化之年，我国旅游市场规模将稳步扩大，旅游业将在创新发展中继续领跑经济增长。随着旅游市场的快速发展，旅游业将不断向休闲度假转型，旅游休闲将成为人们不可或缺的生活必需消费；同时，游客需求也日益呈现高端化、差异化、个性化特征，高端化品质品牌、定制游、移动式旅游、小众旅游等将成为市场发展的主要趋势。 2. 九华山风景区及周边旅游发展情况及趋势九华山风景区具有其独特的自然、人文风光，是吸引游客的核心内涵。近年来景区进行合理规划、有效治理，使得景区的游行环境、基础设施、智能体验不断提升改善，景区游客量逐年增长。同时受益于旅游行业未来发展的良好态势，可以预见景区游客量和旅游收入将保持强劲稳定的增长，景区旅游业良好的发展趋势是公司业绩稳定成长的有力保证。目前景区附近九华山机场、池州高铁站不断增设线路、加密班次，交通网络已覆盖北京、上海、广州、成都、厦门、深圳等主要城市，旅客接待量大幅增长。景区周边交通环境日益改善，给池州地域的旅游发展带来了重要机遇。 3.公司的市场竞争格局景区内的市场竞争压力近年不断加剧，酒店业受到了多种不利因素的影响和冲击，在此形势下，公司坚持走中高端品牌路线，以客户价值为导向，通过酒店板块的转型升级、产品创新和品质提升稳固并保持公司的竞争力和市场地位，报告期内，公司酒店板块业绩取得了良好的增长表现。旅行社业务受到线上业务的冲击和挑战，面临着多行业、多渠道的激烈竞争局面。当前，公司旅行社依托公司产业联动优势以及机场、高铁等交通网络，大力开拓中远程市场，同时紧抓中高端、小众、移动化市场，研发定制化、个性化产品，实现业务转型升级。在景区的地域竞争格局上，公司的各板块业务均保持着很强的优势地位，并形成了完善的产业链体系，其联动协作效应为公司带来了更强大的竞争优势。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司将继续坚持品牌化发展战略，以客户体验为主导，大力发扬工匠精神，致力打造出精品品质，为游客提供“满意加惊喜”的服务。 18 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告公司将借助“全域旅游”的重大发展机遇，充分发挥出旅游产业链优势，积极研发与农业、休闲、养老、文化、体育等产业融合发展的旅游产品，进一步巩固提升公司的核心竞争力和行业地位。公司将以成熟的经营模式和管理理念为依托，充分利用并购重组、出资入股、品牌输出等方式，推动九华山景区、池州地区乃至周边地域的优质旅游资源的整合开发，逐步构筑区域性旅游综合体，将公司打造成国内一流旅游产业集团。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年经营计划目标为：全年力争实现营业收入 42,300 万元，实现净利润 7,575 万元。为完成上述目标任务，公司将重点做好以下工作： 1. 加大市场开拓和转型力度公司将继续重视和加强平台的建设，围绕游客消费习惯的转变，在兼顾实体营销的同时，重点网络营销，根据自身产品和服务特色，做好平台打造、管控和嫁接。一是加强九华在线自营网络平台建设与开发，扩大佑途网、九华山旅游旗舰店和池州旅游旗舰店等自营平台在全国旅游客源地的辐射和引领作用，打造整合池州旅游资源的落地服务平台。二是池州高铁服务中心的平台定位，充分利用其辐射半径优势，通过强化与大型平台合作，发力广阔的中远程市场，并积极实现线上线下落地服务对接。三是打造旅行社产品个性定制化平台，针对各种特色的旅行团服务，开发出个性化、定制化产品。四是建设客运公司网络化平台，充分利用现有客运资源，积极向网络渠道转型。五是强化微信平台等自媒体整合、开发、建设与推广，在进行公司品牌传播同时，融合会员俱乐部平台资源，构建专属网络营销渠道。 2. 坚持品质提升，打造企业品牌公司围绕精致化、个性化、差异化的旅游需求，突出主题文化建设与产品创新，拓宽增值服务范畴，确保品质管理深植入日常企业管理之中。一是强化品质意识，将其深入到企业运行的每一个环节，包括产品和服务的销售环节，更要在原材料采购、工程项目设计和施工等方面注重品质，突出品味。二是加大对产品和服务项目的标准化研究，通过量化标准和技术手段完善工作流程。三是加强公司内部资源的联动，做到系统化、全局化，优化资源的采购、调配，充分利用闲置资源。四是要坚持应用新的信息化、智能化工具，进一步提升企业效率和用户体验。 3. 重视人才培养，保障企业长远发展公司将不断提升人力资源管理水平，推动后备人才梯队建设，永葆企业持续长远发展动力。一是强化人才引进渠道建设，坚持用人高标准，对经营管理者队伍培养，坚持内部为主，外引为辅，保持优秀稳定人才队伍。二是加强员工培训力度，从职业、技能、职业素养方面，提升员工职业技术水平。三是保证员工待遇，优化分配体系，提升员工幸福归属感。四是强化内部调配制 19 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告度建设，始终坚持“留住人、淘汰人、激励人”九字方针，做到“能者上、平者让、庸者下”，提高公司内部组织上下互动的积极性，做到去芜存精，为企业打造高素质稳定人才团队。 4. 积极推进重点项目公司将以客户价值为中心推进项目的建设和储备，不断优化公司产业链布局，通过整合开发区域旅游资源，打造大众休闲旅游产品，引领九华山乃至池州市旅游业的转型升级，实现区域旅游目的地的建设目标。2017 年，公司将根据项目的条件成熟程度，适时开展旅游资源的整合开发，同时进一步实施东崖宾馆、花台栈道投资建设，以及平天半岛大酒店扩建升级工程，进一步提升公司旅游接待能力，为企业长远发展拓展更大空间。特别提示:以上经营计划仅为公司 2017 年经营事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的业绩承诺，也不代表公司对 2017 年度的盈利预测，能否实现取决于行业发展状况等诸多变化因素，存在较大不确定性，投资者应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异，注意投资风险。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1. 宏观经济和政策风险旅游业受宏观经济和政策的影响较大，行业发展程度受到经济发展水平的制约。如果未来国内或国际的宏观经济下滑，居民消费能力和意愿下降，可能对公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。另外，国家对风景区的环境保护力度不断加强，可能会出台对景区内开发经营的限制政策，导致对公司现有的经营和投资产生不利影响。 2. 市场环境变化风险旅游行业的市场环境近年一直在发生着巨大的变化，游客消费观念在不断转变升级、大量资本涌入旅游投资领域、新的商业模式不断涌现，公司可能会面对现有产品不再适应市场、行业竞争加剧、跨行业投资颠覆原有行业逻辑等市场风险。 3. 重大疫情、自然灾害等不可抗力风险重大疫情、自然灾害是经营中的不可抗力因素，特别发生在旅游旺季，将直接对公司的经营业绩产生不利影响。 4. 行业特有安全性风险公司的索道和缆车属于特种设备，客运业务从事游客运输，这些都对安全性有极高的要求，如果因管理不善或遇到极端天气，可能会发生安全问题，将对日常经营和公司形象产生不利影响。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 20 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1.现金分红政策制定情况根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》等相关规定，结合实际情况，公司于 2015 年 5 月 21 日召开 2014 年年度股东大会审议修改的《公司章程》，对公司现金分红的条件、期间间隔、比例、决策程序、调整程序等内容做出了明确规定。公司于 2014 年 3 月 5 日召开 2013 年年度股东大会，审议通过了《安徽九华山旅游发展股份有限公司股东分红回报规划》，明确了公司上市后三年对股东的分红回报。根据该规划，公司上市后三年内每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 20%；基于回报投资者和分享企业价值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实合理因素出发，公司可以在满足现金分红之余进行股票股利分配；公司目前发展阶段属于成长期且未来有重大资金投入支出安排，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。 2.现金分红政策执行情况 2015 年 4 月 27 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《2014 年度利润分配预案》的议案，以公司完成首次公开发行股票后（截止 2015 年 3 月末）的总股本 11,068 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税），共计分派现金股利 1,328.16 万元。2015 年 5 月 21 日，公司 2014 年度股东大会批准该议案。2015 年 7 月 15 日，2014 年度利润分配方案实施完毕。 2016 年 4 月 14 日，公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《安徽九华山旅游发展股份有限公司关于 2015 年度利润分配预案的议案》，以公司总股本 11,068 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.30 元（含税），共计分派现金股利 1,438.84 万元。2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股东大会批准该议案。2016 年 6 月 28 日，2015 年度利润分配方案实施完毕。 2017 年 4 月 14 日，公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《安徽九华山旅游发展股份有限公司关于 2016 年度利润分配预案的议案》，以公司总股本 11,068 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.40 元（含税），共计分派现金股利 1,549.52 万元。剩余滚存的未分配利润结转以后年度分配。该利润分配预案尚需提交 2016 年度股东大会审议通过。公司保持利润分配政策的连续性和稳定性，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；重视对投资者的回报，每年按当年实现的可供分配利润规定比例向股东分配股利,符合法律、法规的相关规定。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 21 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币占合并报表分红年度合并中归属于上每 10 股送每 10 股派现金分红的数报表中归属于分红每 10 股转市公司普通红股数息数(元) 额上市公司普通年度增数（股）股股东的净（股）（含税）（含税）股股东的净利利润的比率润 (%) 2016 年 1.40 15,495,200.00 74,044,327.39 20.93 2015 年 1.30 14,388,400.00 70,668,192.04 20.36 2014 年 1.20 13,281,600.00 65,986,767.99 20.13 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是如未否能及如未能及承承是否及时履时履行应诺诺承诺承诺承诺时间有履时行应说明未完背类方内容及期限行期严说明成履行的景型限格下一具体原因履步计行划公司控股股东九华集团关于股份锁定及减持价格的承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股股与份，也不由公司回购该等股份。所持公司股 2015 年 3 份九华不适首票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格月 26 日起是是不适用限集团用次不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司 36 个月售公股票价格连续 20 个交易日的收盘价均低于发开行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发发行价，所持公司的股票的锁定期限自动延长 6 行个月。相创业公司股东创业投资、嘉润金地承诺：自公司股关投股票上市之日起十二个月内，不转让或者委 2015 年 3 份不适的资、托他人管理所持有的公司公开发行股票前已月 26 日起是是不适用限用承嘉润发行的股份，也不由公司回购该等股份。 12 个月售诺金地股九华旅游关于上市后三年内稳定股价的承 2015 年 3 份九华诺：如果公司首次公开发行人民币普通股（A 不适月 26 日起是是不适用限旅游股）并上市后三年内股价出现连续 20 个交易用 36 个月售日收盘价低于每股净资产时，公司将启动稳 22 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告定股价预案。如各方最终确定以公司回购社会公众股作为稳定股价的措施，则公司承诺以稳定股价方案公告时，最近一期经审计的可供分配利润 10%的资金回购社会公众股。控股股东关于上市后三年内稳定股价的承诺：在符合股票交易相关规定的前提下，按股照公司关于稳定股价具体方案中确定的增持 2015 年 3 份九华不适金额和期间，增持公司股票。购买所增持股月 26 日起是是不适用限集团用票的总金额不低于其上年度初至董事会审议 36 个月售通过稳定股价具体方案日期间，从公司获取的税后现金分红总额。九华集团持股意向及减持意向如下： 1、拟长期持有发行人股票。 2、九华集团将严格遵守上市前做出的股份锁定及减持限制措施的承诺，在锁定期满后两年内减持股份数量不超过发行人总股本的 3%，且减持价格不低于发行价（若发行人股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转股增股本等除权除息事项的，发行价应相应调 2018 年 3 份九华不适整），减持发行人股票时，将提前三个交易月 26 日起是是不适用限集团用日予以公告。减持公司股份具体方式包括但 24 个月售不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 3、减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。 4、若九华集团未履行上述承诺，超额减持股份所得归九华旅游所有。创业投资、嘉润金地持股意向及减持意向如下： 1、公司股票上市后一年内不减持发行人股份。 2、在锁定期满后的二年内减持发行人股份不超过发行人总股本的 3%，减持价格不低于发创业行价（若发行人股份在该期间内发生派息、股投送股、资本公积转增股本等除权除息事项的， 2016 年 3 份不适资、发行价应相应调整），减持发行人股票时，月 26 日起是是不适用限用嘉润将提前三个交易日予以公告。减持公司股份 24 个月售金地具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 3、减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告。 4、若公司未履行上述承诺，超额减持股份所得归九华旅游所有。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用 23 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬华普天健会计师事务所（特殊内部控制审计会计师事务所普通合伙）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用经公司 2015 年度股东大会审议批准，公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2016 年度审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 24 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用本公司第五届董事会独立董事宋常先生于 2016 年 1 月 21 日收到了中国证券监督管理委员会的《调查通知书》（编号：深专调查通字 2016157 号）。宋常先生因涉嫌内幕交易、短线交易，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对其立案调查。【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 1 月 23 日《上海证券报》、《证券时报》刊登的《九华旅游关于独立董事被立案调查的公告》（公告编号：临 2016-002）】。宋常先生作为公司第五届董事会独立董事，任期于 2016 年 3 月 18 日届满，公司于 2016 年 3 月 28 日召开 2016 年第一次临时股东大会，选举产生第六届董事会，自此，宋常先生不再担任本公司独立董事。【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 3 月 29 日《上海证券报》刊登的《九华旅游 2016 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临 2016-012）】。十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用 25 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币 2016 年预计交 2016 年实际交交易类别关联单位交易内容易额易额安徽九华山旅游（集大愿文化园门票 250 227.88 团）有限公司采购货物及池州市九华山供排水供水服务 50 38.55 接受劳务有限公司池州市九华山供排水瓶装矿泉水 30 2.62 有限公司安徽九华山旅游（集提供旅游、宾馆、 10 0.59 出售商品及团）有限公司客运、等服务提供劳务安徽九华山金地旅游提供旅游、宾馆、 5 3.04 发展有限公司客运、等服务总金额 345 272.68 2016年4月14日，公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于 2015 年日常关联交易执行情况及 2016 年日常关联交易预计的议案》，公司根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，结合公司2016年度关联交易情况及实际情况，对2016年度日常关联交易情况做出预计。【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016年4月15日《上海证券报》、《证券时报》刊登的《九华旅游关于2015年日常关联交易执行情况及2016年日常关联交易预计的公告》（公告编号：临2016-017）】。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 26 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 27 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币计提是减否是关是否经委托理财产品委托理财起委托理财终止日报酬确定实际收回本金金值关否联受托人委托理财金额实际获得收益过法定类型始日期期方式额准联涉关程序备交诉系金易额招商银行股份招商银行股份有有限公司合肥限公司合肥新站 45,000,000.00 2015/10/26 2016/4/26 定期存款 45,000,000.00 409,500.00 是 0 否否新站支行定期支行存款招商银行股份招商银行股份有有限公司合肥限公司合肥新站 20,000,000.00 2015/10/26 2016/1/26 定期存款 20,000,000.00 77,000.00 是 0 否否新站支行定期支行存款华夏银行股份华夏银行股份有有限公司合肥限公司合肥分行 20,000,000.00 2016/1/14 2016/7/21 定期存款 20,000,000.00 183,177.28 是 0 否否分行营业部定营业部期存款招商银行股份招商银行股份有有限公司合肥限公司合肥新站 10,000,000.00 2016/1/26 2016/4/26 定期存款 10,000,000.00 38,500.00 是 0 否否新站支行定期支行存款 28 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告招商银行股份招商银行股份有有限公司合肥限公司合肥新站 40,000,000.00 2016/4/26 2016/10/26 定期存款 40,000,000.00 364,000.00 是 0 否否新站支行定期支行存款中国工商银行中国工商银行股保本型法人91 保本浮动份有限公司九华 40,000,000.00 2016/5/20 2016/8/19 40,000,000.00 289,205.48 是 0 否否天稳利人民币收益型山支行理财产品 2016年对公结中国光大银行股构性存款统发保本收益份有限公司池州 10,000,000.00 2016/5/30 2016/8/30 10,000,000.00 78,750.00 是 0 否否第五十九期产型支行品3 上海浦东发展银利多多对公结保证收益行股份有限公司构性存款 10,000,000.00 2016/6/29 2016/9/29 10,000,000.00 78,750.00 是 0 否否性合肥分行中国民生银行股非凡资产管理保证收益份有限公司合肥 91天安赢第 20,000,000.00 2016/8/4 2016/11/3 20,000,000.00 152,082.19 是 0 否否性分行营业部 111期对公款 2016年对公结中国光大银行股构性存款统发保本收益份有限公司池州 50,000,000.00 2016/8/24 2016/11/24 50,000,000.00 375,000.00 是 0 否否第九十五期产型支行品5 2016年对公结中国光大银行股构性存款统发保本收益份有限公司池州 20,000,000.00 2016/9/2 2016/12/2 20,000,000.00 150,000.00 是 0 否否第九十九期产型支行品5 2016年对公结中国光大银行股构性存款统发保本收益份有限公司池州 40,000,000.00 2016/10/14 2017/1/14 是 0 否否第一零七期产型支行品3 招商银行股份有招商银行结构 40,000,000.00 2016/10/28 2017/1/26 保本浮动是 0 否否 29 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告限公司合肥新站性存款收益型支行 H0000833 中国民生银行股非凡资产管理保证收益份有限公司合肥 91天安赢第 20,000,000.00 2016/11/10 2017/2/9 是 0 否否性分行营业部 124期对公款 2016年对公结中国光大银行股构性存款统发保本收益份有限公司池州 50,000,000.00 2016/11/28 2017/2/28 是 0 否否第一二五期产型支行品4 2016年对公结中国光大银行股构性存款统发保本收益份有限公司池州 30,000,000.00 2016/12/5 2017/3/5 是 0 否否第一二八期产型支行品4 合计 / 465,000,000.00 / / / 285,000,000.00 2,195,964.95 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）公司于2015年4月8日召开的第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行银行结构性存款的议案》，同意公司自董事会审议通过后一年之内，使用不超过6,000万元人民币暂时闲置募集资金进行银行结构性存款。在决议有效期内该等资金额度可滚动使用。公司于2016年3月11日召开的第五届监事会第十二次会议、第五届董事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置自委托理财的情况说明有资金进行现金管理的议案》，同意公司在同一时点投资金融机构发售的短期理财产品的总额度不超过人民币10,000万元。在决议有效期内该等资金额度可滚动使用。公司于2016年4月14日第六届董事会第二次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过6,000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起一年内有效。公司于2016年9月9日召开第六届监事会第四次会议、第六届董 30 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告事会第四次会议，分别审议通过了《关于调整使用闲置自有资金进行现金管理额度的议案》，在不影响公司正常经营以及确保资金安全的前提下，同意公司在同一时点使用闲置自有资金进行现金管理的总额度调整到不超过人民币20,000万元。上述额度在本次董事会审议通过之日起一年之内有效，可以滚动使用。 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 31 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 ① 依法保障股东合法权益报告期内，公司按照《公司章程》、《证券法》、《股票上市规则》相关法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定，依法召开股东大会，并采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例，保证会议召开审议、决策程序合法合规，确保股东大会依法行使职权。公司注重股东收益回报，坚持现金分红，积极回馈投资者。公司严格依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，不存在选择性信息披露。公司指定《上海证券报》为信息披露媒体，通过接听电话、接待投资者来访、召开投资者说明会、上交所“上证e 互动”和外部网站等多种形式加强与投资者的交流和沟通，回答投资者的问询，听取投资者的建议和意见，保证投资者公平享有知情权。 ② 维护员工权益，提升员工幸福感公司坚持“以人为本”，重视员工权益。公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，制定并发布《人事管理制度》、《劳动用工制度》、《劳动合同管理实施办法》、《员工录用管理暂行办法》等一系列制度，充分尊重职工人格，从制度上保障职工合法权益，关爱职工健康成长，劳资关系和谐稳定。公司为职工提供健康、安全的工作环境和生活环境，依法安排职工参加社会保险，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面严格执行国家规定和标准。公司通过积极开展员工运动会、“职工活动日”等形式多样的职工文体活动，丰富职工生活，营造和谐氛围。公司深化帮扶工作，关注特殊群体，保稳定促和谐，加大对困难职工的帮扶力度，使员工享受和平安定的和谐生活，提升员工幸福指数。 ③ 积极回馈社会，参与抗洪救灾公司倡导“责任、创新、关怀、共赢”的企业文化，作为池州市本地旅游龙头企业，公司始终坚持将履行社会责任作为企业可持续发展和提升核心竞争力的重要举措。2016年7月，池州市持续遭受强降雨袭击，多地出现严重的洪涝灾害，公司在全力做好自身抗灾自救工作的同时，时刻关注灾区的抗灾工作和人民群众的生产生活情况，公司领导赶赴各灾区，看望和慰问灾区人民和 32 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告一线干群，并向灾区人民捐赠120万元。公司所属的十八个分子公司也分别点对点地向受灾地区捐赠救灾物资，支持灾区人民抗灾救灾，体现公司一贯恪守的回报社会、和谐共赢的价值坚守，树立了良好的企业形象。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积比例行送比例(%) 数量金其他小计数量 (%) 新股（注 1）转股股一、有限售条 83,000,000 74.99 -45,264,300 -45,264,300 37,735,700 34.10 件股份 1、国家持股 2,768,000 2.50 -1,141,676 -1,141,676 1,626,324 1.47 2、国有法人持 61,458,100 55.53 -25,348,724 -25,348,724 36,109,376 32.63 33 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告股 3、其他内资持 18,773,900 16.96 -18,773,900 -18,773,900 0 0.00 股其中：境内非 18,773,900 16.96 -18,773,900 -18,773,900 0 0.00 国有法人持股境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条 27,680,000 25.01 45,264,300 45,264,300 72,944,300 65.90 件流通股份 1、人民币普通 27,680,000 25.01 45,264,300 45,264,300 72,944,300 65.90 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股股 110,680,000 100.00 0 0 110,680,000 100.00 份总数注 1：表格中比例计算尾数差异为四舍五入所致。 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2016 年 3 月 28 日，公司股东安徽创业投资有限公司所持限售流通股 16,267,338 股、安徽嘉润金地投资管理有限公司所持限售流通股 16,000,000 股、安徽信用担保集团有限公司所持限售流通股 3,856,220 股、安徽安粮兴业有限公司所持限售流通股 2,773,900 股、安徽省国有资产运营有限公司所持限售流通股 2,654,351 股、青阳县城市建设经营发展有限公司所持限售流通股 2,570,815 股、全国社保基金理事会所持限售流通股 1,141,676 股解除流通限制并上市流通，本次解禁股份总数为 45,264,300 股。【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 3 月 22 日《上海证券报》、《证券时报》刊登的《九华旅游首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：临 2016-011）】 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 34 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告单位: 股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称限售原因数售股数售股数数期（注）安徽九华山旅游（集首次公开发 2018 年 3 月 36,109,376 36,109,376 团）有限公司行股份限售 26 日安徽省创业投资有限首次公开发 2016 年 3 月 16,267,338 16,267,338 公司行股份限售 28 日安徽嘉润金地投资管首次公开发 2016 年 3 月 16,000,000 16,000,000 理有限公司行股份限售 28 日安徽省信用担保集团首次公开发 2016 年 3 月 3,856,220 3,856,220 有限公司行股份限售 28 日安徽安粮兴业有限公首次公开发 2016 年 3 月 2,773,900 2,773,900 司行股份限售 28 日安徽省国有资产运营首次公开发 2016 年 3 月 2,654,351 2,654,351 有限公司行股份限售 28 日青阳县城市建设经营首次公开发 2016 年 3 月 2,570,815 2,570,815 发展有限公司行股份限售 28 日全国社会保障基金理首次公开发 2018 年 3 月 1,626,324 1,626,324 事会转持二户行股份限售 26 日全国社会保障基金理首次公开发 2016 年 3 月 1,141,676 1,141,676 事会转持二户行股份限售 28 日合计 83,000,000 45,264,300 37,735,700 / / 注：2016 年度解除限售股份可上市流通日为 2016 年 3 月 26 日（星期六），根据相关规定，解除限售股份上市流通日顺延至该日期后的第一个交易日，即 2016 年 3 月 28 日（星期一）。二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 1、报告期内，公司普通股总股本为 11,068 万股，未发生变化； 2、报告期期初公司资产总额为 1,030,842,703.47 元，负债总额为 134,724,356.96 元，资产负债率为 13.07%； 3、报告期期末公司资产总额为 1,084,441,445.16 元，负债总额为 128,253,083.72 元，资产负债率为 11.83%。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 11,209 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 12,448 35 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有限售质押或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例股东条件股份数股份数（全称）减量 (%) 性质量状态量安徽九华山旅游（集团）有限公司 0 36,109,376 32.63 36,109,376 无国有法人安徽省创业投资有限公司 0 16,267,338 14.70 0 无国有法人境内非国安徽嘉润金地投资管理有限公司 0 16,000,000 14.46 0 无有法人安徽省信用担保集团有限公司 0 3,856,220 3.48 0 未知国有法人安徽省国有资产运营有限公司 0 2,654,351 2.40 0 未知国有法人青阳县城市建设经营发展有限公司 0 2,570,815 2.32 0 未知国有法人境内非国安徽安粮兴业有限公司 -639,000 2,134,900 1.93 0 未知有法人全国社会保障基金理事会转持二户 0 1,626,324 1.47 1,626,324 未知国家中国工商银行－汇添富均衡增长混合 - 1,168,641 1.06 0 未知未知型证券投资基金境内自然谢曼曼 - 371,500 0.34 0 未知人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量安徽省创业投资有限公司 16,267,338 人民币普通股 16,267,338 安徽嘉润金地投资管理有限公司 16,000,000 人民币普通股 16,000,000 安徽省信用担保集团有限公司 3,856,220 人民币普通股 3,856,220 安徽省国有资产运营有限公司 2,654,351 人民币普通股 2,654,351 青阳县城市建设经营发展有限公司 2,570,815 人民币普通股 2,570,815 安徽安粮兴业有限公司 2,134,900 人民币普通股 2,134,900 中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券投资基 1,168,641 人民币普通股 1,168,641 金谢曼曼 371,500 人民币普通股 371,500 刘梅英 350,000 人民币普通股 350,000 中国银行股份有限公司－华宝兴业先进成长混合型 350,000 人民币普通股 350,000 证券投资基金中国银行股份有限公司－华宝兴业国策导向混合型 350,000 人民币普通股 350,000 证券投资基金上述股东关联关系或一致行动的说明未发现上述股东存在关联关系和一致行动的情况表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 36 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限新增可上序号有限售条件股东名称售条件股份限售条件可上市交易时间市交易股数量份数量安徽九华山旅游（集团）有限首次公开发行股份限 1 36,109,376 2018 年 3 月 26 日公司售全国社会保障基金理事会转首次公开发行股份限 2 1,626,324 2018 年 3 月 26 日持二户售上述股东关联关系或一致行动的说明未发现上述股东存在关联关系和一致行动的情况 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称安徽九华山旅游（集团）有限公司单位负责人或法定代表人李正白成立日期 2000-10-30 国有资本运营，旅游服务及其原料供应，旅游商品开发与销售，门票专营，景区内停车场收费管理服务，新旅游项目和主要经营业务新景点开发，信息咨询，客运索道、餐饮、住宿(限秋浦胜境分公司经营)（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 37 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用本公司实际控制人为九华山风景区国有资产监督管理委员会。九华山国资委是九华山管委会下属的国有资产监督管理机构，负责九华山风景区国有资产监督管理工作，为九华集团的唯一出资人。 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 38 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币单位负责组织机构注册资法人股东名称人或法定成立日期代码（统一社会信用主要经营业务或管理活动等情况本代表人代码）一般经营项目：创业投资，代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资，创业投资咨询，为创业企业提供创业管安徽省创业投资钱进 2008-07-09 91340000677568837H 50,000 理服务，参与设立创业投资企业与创业有限公司投资管理顾问机构。参与企业收购、兼并及资产重组，企业管理咨询，财务顾问服务。安徽嘉润金地投投资管理；企业管理咨询；商务信息咨夏茂 2010-08-10 91340100560659807W 10,900 资管理有限公司询安徽省创业投资有限公司和安徽嘉润金地投资管理有限公司实行“三证合一”后，原组织机构代码情况说明更换为统一社会信用代码。六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 39 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从年度内股是否在公性任期终止日年初持年末持增减变动公司获得的姓名职务(注) 年龄任期起始日期份增减变司关联方别期股数股数原因税前报酬总动量获取报酬额（万元）舒畅董事长男 55 2013-03-19 2019-03-27 0 0 0 45.75 否李正白董事男 55 2013-03-19 2019-03-27 0 0 0 3.00 是钱进董事男 52 2013-03-19 2019-03-27 0 0 0 0 是王忠道董事男 56 2013-03-19 2017-03-16 0 0 0 0 是夏茂董事男 51 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 0 是董事 2016-03-28 2019-03-27 高政权男 49 0 0 0 35.29 否总经理 2013-03-19 2019-03-27 程恭让独立董事男 50 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 0 否潘平独立董事男 55 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 0 否姚王信独立董事男 43 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 0 否董事、董事会秘书（换 2013-03-19 2016-03-18 吴勇届选举）男 61 0 0 0 30.42 否副总经理 2013-03-19 2019-03-27 吴良华董事（换届选举）男 49 2013-03-19 2016-03-18 0 0 0 3.00 是周学民独立董事（换届选举）男 52 2013-03-19 2016-03-18 0 0 0 3.00 否宋常独立董事（换届选举）男 52 2013-11-13 2016-03-18 0 0 0 3.00 否华国庆独立董事（换届选举）男 52 2013-03-19 2016-03-18 0 0 0 3.00 否章春监事会主席男 60 2013-03-19 2019-03-27 0 0 0 2.00 是杨武军监事男 49 2013-03-19 2019-03-27 0 0 0 2.00 是郑梦华监事女 41 2013-03-19 2019-03-27 0 0 0 0 是 40 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告康桥监事男 34 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 0 是吴玉斌监事男 40 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 0 是施信宏职工代表监事男 42 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 19.65 否钱学虎职工代表监事男 43 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 14.02 否吴胜利职工代表监事男 45 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 10.18 否李嵘监事（换届选举）女 50 2013-03-19 2016-03-18 0 0 0 0 是吴彦连监事（换届选举）男 60 2013-03-19 2016-03-18 0 0 0 2.00 是职工代表监事（换届王富子男 51 2013-03-19 2016-03-18 0 0 0 15.79 否选举）职工代表监事（换届陈国才男 47 2013-03-19 2016-03-18 0 0 0 16.58 否选举）职工代表监事（换届 2013-03-19 2016-03-18 汪晓东选举）男 50 0 0 0 21.07 否副总经理 2016-03-28 2019-03-27 叶杨兵副总经理男 40 2013-03-19 2019-03-27 0 0 0 30.86 否明强华副总经理男 53 2013-03-19 2019-03-27 0 0 0 29.89 否胡玉立副总经理男 52 2013-03-19 2019-03-27 0 0 0 27.18 否副总经理、财务负责张先进男 39 2016-03-28 2019-03-27 0 0 0 21.24 否人俞昌海董事会秘书男 46 2016-03-28 2017-04-11 0 0 0 18.69 否副总经理、财务负责王晓宏男 54 2013-03-19 2016-03-18 0 0 0 25.86 否人（换届选举）合计 / / / / / 0 / 383.47 / 姓名主要工作经历舒畅先生，1962 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任贵池市经贸委、政府办公室秘书，贵池钢厂炼钢及轧钢车舒畅间主任、副厂长，美菱股份有限公司销售公司副总经理，美菱洗衣机有限公司副总经理，贵池市轻纺工业局局长、计经委主任、市长助理，九华山风景区管理委员会副主任；现任安徽九华山旅游（集团）有限公司董事、本公司董事长李正白先生，1962 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士。历任池州杰达集团公司保卫干事、副科长，九华山汽车站站长，李正白池州杰达汽车运输总公司副总经理，池州杰达汽车运输股份有限公司常务副总经理、总经理、副董事长，池州杰达集团公司常务副总经 41 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告理，安徽九华山旅游（集团）有限公司副总经理、董事、常务副总经理；现任安徽九华山旅游（集团）有限公司董事、党委书记，本公司董事。钱进先生，1965 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，工学硕士，工商管理硕士。历任安徽省节能中心副主任，安徽省经贸投资钱进集团有限责任公司董事，安徽省医药集团股份公司总经理，安徽省投资集团有限责任公司总经理助理、资本运营部经理、总经济师；现任安徽省投资集团控股有限公司副总经理、安徽省高新技术产业投资有限公司总经理、安徽省创业投资有限公司执行董事、本公司董事。夏茂先生，1966 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，管理学硕士。历任安凯汽车股份有限公司助理工程师，安徽省化工设计院夏茂工程师，合肥兰德电气科技有限公司总经理，浦发机电有限公司总经理，合肥市高科技风险投资有限公司总经理，合肥市创新科技风险投资有限公司董事长、总经理；现任汇智创业投资有限公司董事长、安徽嘉润金地投资有限公司执行董事、本公司董事。高政权先生，1968 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任贵池市机械工业总公司技术员，池州铸造厂车间主任、高政权生产科长、副厂长、厂长，池州家用机床股份有限公司总经理，安徽九华山旅游（集团）有限公司副总经理，本公司监事会主席；现任安徽九华山旅游（集团）有限公司董事、本公司董事、总经理。王忠道先生，1961 年 6 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任上海财经大学教师、安徽省财政厅副主任科员、安徽省王忠道信托投资公司经理、安徽省中小企业信用担保中心副主任、安徽省信用担保集团有限公司投资部负责人、安徽省信用担保集团有限公司总经济师、本公司第五届、第六届董事会董事；现任安徽省科技产业投资有限公司董事长。程恭让先生，1967 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，南京大学哲学硕士学位，北京大学哲学博士学位。历任首都师范大学教授、清华大学宗教与伦理研究中心特约研究员、台湾华梵大学东方思想文化研究所客座教授；著有《欧阳竟无佛学思想研究》、《华梵之间》、《星云大师人间佛教思想研究》等，主持策划佛教学术丛书《法藏文库中国佛教学术论典》的编集出版，主编出版大型宗教学程恭让学术文化研究杂志《天问》；现任南京大学中华文化研究院教授，兼任佛光山人间佛教研究院主任，南京古鸡鸣寺同泰佛学研究院梵语佛典研究中心主任，宜兴大觉寺云湖书院院长，台湾佛光大学佛学研究中心学术委员、《佛光学报》编委等职，担任“星云大师人间佛教理论实践学术研讨会”总召集人，新世纪百千万人才工程国家级人选，享受国务院政府特殊专家津贴，本公司独立董事。潘平先生，1962 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，华东政法学院法学学士学位，二级律师（高级）。历任安徽省人民检察院潘平书记员，安徽省经济律师事务所专职律师工作；现任安徽安泰达律师事务所副主任、合伙人，安徽安利材料科技股份有限公司独立董事、合肥东方节能科技股份有限公司独立董事、中美合资欧普康视科技股份有限公司独立董事，本公司独立董事。姚王信先生,1974 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中国科学技术大学公共管理学硕士, 天津财经大学管理学博士，中国社会科学院经济学第二博士学位,中国科学技术大学与国元证券博士后科研工作站管理科学与工程博士后研究工作经历。历任安徽阜阳公路管姚王信理局会计员，阜阳市公路工程有限责任公司总会计师，中国科技大学审计员；现任安徽大学商学院副教授、硕士生导师、财务管理系副主任，中国软科学研究会理事，天津现代无形资产研究所研究员，合肥区域经济与城市发展研究院研究员，安徽广信农化股份有限公司独立董事，本公司独立董事。吴勇先生，1956 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任原池州地区贵池县民政局股长、池州行署调研室主任、池吴勇州行署（市）体改委副主任、本公司第五届董事会董事、董事会秘书；现任本公司副总经理。吴良华吴良华先生，1968 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士。历任合肥市创新科技风险投资有限公司投资经理、高级投资经理, 42 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告安徽嘉润金地投资管理有限公司执行董事,本公司第五届董事会董事；现任合肥汇智基金管理有限公司执行董事。宋常先生，1965 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学博士学位，中国注册会计师、国际注册审计师。历任本公司第五届宋常董事会独立董事；现任中国人民大学商学院教授、博士生导师、中国审计学会常务理事、中国审计学会教育分会副会长，中国会计学会财务管理专业委员会委员。周学民先生，1965 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中国注册会计师、注册造价工程师。历任安徽财贸学院（现周学民安徽财经大学）审计学、会计学、内部控制学等学科的专业教学与科研工作，安徽永诚会计师事务所所长、主任会计师，本公司第五届董事会独立董事；现任天职国际会计师事务所合伙人、副主任会计师、安徽分所所长。华国庆先生，1965 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，法学硕士。历任本公司第五届董事会独立董事；现任安徽大学法学院教华国庆授、博士生导师。章春先生，1957 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历，注册会计师。历任池州农药厂核算员、财务副科长、科长、总章春经理助理，池州有色公司财务副科长、科长，池州科威材料股份有限公司财务部经理；现任安徽九华山旅游（集团）有限公司财务副总监、财务部经理，本公司监事会主席。杨武军先生，1968 年 3 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任贵池机床配件厂生产科长、副经理，池州通用机械厂副杨武军厂长，池州通用机械制造有限公司副总经理，安徽九华山旅游（集团）有限公司经济运行部主管、秋浦胜境分公司副总经理、办公室主任、党委办公室主任；现任安徽九华山旅游（集团）有限公司运行总监、运行部经理，本公司监事。郑梦华女士，1976 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，中级职称。历任安徽省计量测试研究院电磁室主任助理、郑梦华合肥移动通信公司市场部主管、安徽省国有资产运营有限公司投资部业务经理；现任安徽省国有资产运营有限公司投资部负责人、本公司监事。康桥先生，1983 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，经济师职称。历任合肥兴泰控股集团有限公司投资经理、安徽省政府办公厅秘书一室秘书、安徽省投资集团办公室主任助理、安徽省高新技术产业投资有限公司总经理助理，兼任安徽国安创业康桥投资基金董事、安徽兴皖创业投资基金董事、芜湖瑞健汽车产业创业投资基金董事，现任安徽省高新技术产业投资公司副总经理、安徽省创业投资有限公司总经理、本公司监事。吴玉斌先生，1977 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级会计师。历任安徽省粮油食品进出口（集团）公司财务吴玉斌部会计、主办会计、财务部副经理，安徽安粮地产有限公司财务部经理，安徽安粮兴业有限公司财务部经理；现任安徽安粮兴业有限公司总经理助理，本公司监事。施信宏先生，1975 年 1 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任本公司天台索道分公司办公室主任，公司办公室主管、施信宏人力资源部高级主管，缆车分公司市场总监，花台索道分公司总经理；现任本公司职工代表监事、大九华宾馆总经理，钱学虎先生，1974 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，双本科学历，注册会计师。历任池州九华冷冻食品公司销售员、统计员、钱学虎主办会计，本公司花台索道分公司财务部经理、聚龙大酒店财务部经理、公司财务部高级主管；现任本公司职工代表监事、审计部经理。吴胜利先生，1972 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任本公司东崖宾馆工程部经理、东崖宾馆总监，五溪山色吴胜利二期项目办副总经理，五溪山色大酒店副总经理；现任本公司职工代表监事、东崖宾馆副总经理。 43 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告李嵘女士，1967 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任安徽省建设投资公司综合计划部、安徽省建设投资公司机电轻纺部、安徽省投资集团有限责任公司工业一部高级主管、安徽省投资集团有限责任公司党委办公室主任助理、安徽省创业投资有限李嵘公司常务副总经理,安徽省建设投资有限责任公司常务副总经理,本公司第五届监事会监事；现任安徽省建设投资有限责任公司纪检副书记。吴彦连先生，1957 年 6 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，国际商务师。历任合肥农药厂中学教师，安徽省粮油食品进吴彦连出口（集团）公司企业发展部、投资管理部副经理、经理，安徽安粮兴业有限公司办公室主任,本公司第五届监事会监事，安徽安粮兴业有限公司总经理助理。王富子先生，1966 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任九华山管理处接待科接待员，九华山中国旅行社导游、王富子外联部经理、副总经理、总经理，聚龙大酒店总经理，168 快捷酒店总经理、本公司第五届监事会职工代表监事；现任本公司西峰山庄总经理。陈国才先生，1970 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任青阳县硫铁矿化验员、化验班长，安徽皖宝矿业股份有限公司质检员，九华白云石矿副矿长、质量技术部经理、人力资源部经理、企划部经理，安徽杏花村集团有限公司总经理助理，本公司陈国才市场部主管、董秘办主任、人力资源部经理、人力资源总监、花台索道分公司总经理、大九华宾馆总经理、天台索道分公司副总经理、中旅分公司总经理、本公司第五届监事会职工代表监事；现任本公司国旅分公司总经理。汪晓东先生，1967 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任池州九华冷冻食品公司销售部经理，本公司企划部经理、汪晓东国旅分公司副总经理，本公司市场总监、缆车分公司总经理、国旅分公司总经理、本公司市场总监、市场部经理、本公司第五届监事会职工代表监事；现任本公司副总经理。明强华先生，1964 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。历任泾县县委讲师团讲师，泾县凤凰集团公司副总经明强华理，安徽红星宣纸股份有限公司董事、副总经理；现任本公司副总经理。王晓宏先生，1963 年 2 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中国注册会计师、注册资产评估师。历任贵池市会计师事务王晓宏所所长，贵池九鸿会计师事务所主任会计师，本公司总经理助理、缆车分公司总经理、索道分公司总经理、本公司财务负责人。胡玉立先生，1965 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，法学硕士。历任池州地区金属材料公司科长，本公司董秘办副主任、企胡玉立划管理部经理、运营总监兼企划部经理、职工代表监事；现任本公司副总经理。叶杨兵先生，1977 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任安徽九华山旅游客运有限责任公司办公室文秘、主任，叶杨兵本公司投资市场部高级主管，索道分公司总经理助理，董秘办高级主管，客运公司总经理助理，缆车分公司总经理，索道分公司总经理、客运公司总经理；现任本公司副总经理、客运公司执行董事。张先进先生，1978 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，会计师。历任达西浦国际实业(安徽)有限公司会计，上海燕张先进托计算机有限公司财务主管，本公司财务部主管、聚龙大酒店财务部经理、公司采购部高级主管、公司财务部经理；现任本公司副总经理、财务负责人、董事会秘书、财务总监。俞昌海先生，1971 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任本公司索道分公司财务部经理、东崖宾馆财务部经理，俞昌海公司财务部高级主管、董秘办高级主管、董秘办主任、总经理办公室主任、人力资源总监、公司证券事务代表、董事会秘书。 44 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告其它情况说明 √适用 □不适用 1、公司第五届董事会、监事会及高级管理人员任期于 2016 年 3 月 18 日届满,公司于 2016 年 3 月 28 日召开 2016 年第一次临时股东大会，会议选举产生第六届董事会、监事会，新一届董事会成员为：舒畅先生、李正白先生、高政权先生、钱进先生、夏茂先生、王忠道先生、程恭让先生（独立董事）、潘平先生（独立董事）和姚王信先生（独立董事）；新一届监事会成员为：章春先生、杨武军先生、康桥先生、郑梦华女士、吴玉斌先生、施信宏先生（职工代表监事）、钱学虎先生（职工代表监事）和吴胜利先生（职工代表监事）。【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 3 月 29 日《上海证券报》刊登的《九华旅游 2016 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临 2016-012）】 2、公司于 2016 年 3 月 28 日召开第六届董事会第一次会议，会议聘任新一届高级管理人员，具体情况为：聘任高政权先生为公司总经理；聘任叶杨兵先生、吴勇先生、明强华先生、胡玉立先生、张先进先生、汪晓东先生为公司副总经理；聘任张先进先生为公司财务负责人；聘任俞昌海先生为公司董事会秘书。【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 3 月 29 日《上海证券报》刊登的《九华旅游第六届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：临 2016-013）】 3、公司第六届董事会董事王忠道先生因工作变动原因辞去第六届董事会董事职务。【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2017 年 3 月 17 日《上海证券报》刊登的《九华旅游关于公司董事辞职的公告》（公告编号：临 2017-013）】 4、公司第六届董事会秘书俞昌海先生因个人原因辞去董事会秘书职务。【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2017 年 4 月 11 日《上海证券报》刊登的《九华旅游关于公司董事会秘书辞职的公告》（公告编号：临 2017-015）】 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 45 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期舒畅安徽九华山旅游（集团）有限公司董事高政权安徽九华山旅游（集团）有限公司董事吴勇安徽九华山旅游（集团）有限公司董事李正白安徽九华山旅游（集团）有限公司董事、党委书记钱进安徽省创业投资有限公司董事长夏茂安徽嘉润金地投资有限公司董事长章春安徽九华山旅游（集团）有限公司财务副总监康桥安徽省创业投资有限公司总经理吴玉斌安徽安粮兴业有限公司总经理助理杨武军安徽九华山旅游（集团）有限公司运行总监郑梦华安徽省国有资产运营有限公司投资部经理在股东单位任职情况的说明无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期钱进安徽云松投资管理有限公司董事长钱进安徽丰收投资有限公司董事长安徽皖投力天世纪空气净化系统工程钱进董事长有限公司钱进安徽兴皖创业投资有限公司董事长钱进安徽国安创业投资有限公司董事钱进安徽省高新技术产业投资有限公司董事兼总经理吴良华合肥汇智基金管理有限公司执行董事王忠道华富基金管理有限公司监事会主席 46 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告王忠道安徽江淮客车有限公司董事王忠道安徽省科技产业投资有限公司董事长王忠道安徽省创投资本基金有限公司董事长夏茂汇智创业投资有限公司董事长程恭让南京大学中华文化研究院教授程恭让佛光山人间佛教研究院主任南京古鸡鸣寺同泰佛学研究院梵语佛程恭让主任典研究中心程恭让宜兴大觉寺云湖书院院长程恭让台湾佛光大学佛学研究中心学术委员程恭让佛光学报编委潘平安徽安泰达律师事务所合伙人、副主任潘平安徽安利材料科技股份有限公司独立董事潘平合肥东方节能科技股份有限公司独立董事潘平中美合资欧普康视科技股份有限公司独立董事姚王信安徽大学商学院副教授、研究生导师姚王信中国软科学研究会理事姚王信天津现代无形资产研究所研究员姚王信合肥区域经济与城市发展研究院研究员姚王信安徽广信农化股份有限公司独立董事宋常中国人民大学商学院教授、博士生导师宋常中国审计学会常务理事、教育分会副会长宋常中国会计学会财务管理专业委员会委员宋常湖北菲利华石英玻璃股份有限公司独立董事宋常京能置业股份有限公司独立董事合伙人、副主任会计师、安周学民天职国际会计师事务所徽分所所长周学民安徽省会计学会常务理事周学民安徽安德利百货股份有限公司独立董事周学民奇瑞徽银汽车金融股份有限公司独立董事周学民惠而浦（中国）股份有限公司独立董事 47 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告华国庆安徽大学法学院教授、博士生导师华国庆中国经济法学研究会常务理事华国庆中国财税法学研究会常务理事华国庆安徽省法学会经济法研究会会长立法咨询员、行政执法监督华国庆安徽省人民政府员李嵘安徽省建设投资有限责任公司常务副总经理李嵘安徽广信农化股份有限公司监事李嵘安徽兴皖创业投资有限公司董事康桥安徽省高新技术产业投资有限公司副总经理在其他单位任职情况的说明无三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由本公司薪酬与考核委员会提出，根据涉及人员范围报董事会或股东大会审核通过。依据公司薪酬管理办法，依据“按岗定薪、按绩取酬”的薪酬原则，个人报酬与人才市场价值和全年经董事、监事、高级管理人员报酬确定依据营工作目标完成情况及个人绩效紧密挂钩。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情详见本节“（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 383.47 万元获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因高政权董事选举夏茂董事选举程恭让独立董事选举潘平独立董事选举 48 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告姚王信独立董事选举吴勇董事离任换届选举吴良华董事离任换届选举周学民独立董事离任换届选举宋常独立董事离任换届选举华国庆独立董事离任换届选举康桥监事选举吴玉斌监事选举施信宏职工代表监事选举钱学虎职工代表监事选举吴胜利职工代表监事选举李嵘监事离任换届选举吴彦连监事离任换届选举王富子职工代表监事离任换届选举陈国才职工代表监事离任换届选举汪晓东职工代表监事离任换届选举汪晓东副总经理聘任张先进副总经理、财务负责人聘任俞昌海董事会秘书聘任王晓宏副总经理、财务负责人离任换届选举五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 49 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 1,217 主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计 1,465 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计 1,465 教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上本科大专大专以下合计 1,465 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用坚持收入与贡献对等、绩效优先的分配原则，将薪酬与岗位价值、员工业绩、团队绩效、公司发展有效结合起来，使员工能共享企业发展成果，充分激发其积极性和创造性。坚持薪酬公平性原则。对内重视员工努力及所作贡献，使取得业绩与所获得报酬对等，增强薪酬内部公平感；坚持薪酬合理增长原则，确保薪酬对外富有竞争力，提升员工薪酬满意度。通过目标考核，落实多重激励机制，充分发挥薪酬分配制度“激励人、留住人、淘汰人”的杠杆作用，适应能上能下、能进能出的用人机制，促进员工队伍素质不断提高。 (三) 培训计划 √适用 □不适用公司高度重视员工培训工作，完善并落实三级培训体系，针对管理人员、专业技术人员和一线服务人员建立多层级、多渠道的培训机制。公司建立学习教育平台，拟定专业课题，定期开展技能提升培训，教学相长，各单位每年初列出详细的员工培训计划，公司人力资源部定期监督检查计划实施情况。通过辅导员辅导、培训学习、挂职锻炼及外出交流学习等多种渠道提升员工综合素质，提高公司整体管理能力和服务水平。 50 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用公司一贯按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作。公司的运作和管理符合中国证券监督管理委员会有关上市公司治理规范性文件的要求。 ① 关于股东与股东大会报告期内，股东大会规范运行，公司股东严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定行使权利、履行义务。本年度召开了2016年第一次临时股东大会和2015年度股东大会，对公司的投资和财务决策、股利分配、董事和监事的选举和调整、公司相关制度的制定等事宜作出了合法、有效的决议。 ② 关于控股股东与上市公司公司具有独立自主的经营能力，相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全独立。报告期内，公司及时充分披露与控股股东的关联交易，不存在控股股东侵占和损害上市公司及其它股东利益的行为。 ③ 关于董事与董事会公司自设立以来，董事会规范运行，公司董事严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使权利、履行义务。历次董事会会议对公司生产经营方案、相关管理制度的制定、高级管理人员的任命等事宜作出了合法、有效的决议。报告期内，董事会有9名董事，其中独立董事3 位，各专门委员会的主任委员（召集人）由董事长或独立董事担任。 ④ 关于监事和监事会公司自设立以来，监事会规范运行，公司监事严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使权利、履行义务。公司监事会对董事和高级管理人员的职务行为、公司重大生产经营决策、公司主要管理制度的制定、重大项目的投资等事宜实施了有效监督。 ⑤ 关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责公司信息披露工作、接待投资者来访和咨询，目前公司已指定《上海证券报》为公司信息披露报纸。公司严格遵守信息披露的有关规定，有效防止了选择性信息披露情况和内幕交易的发生，做到公平、公正、公开。公司能够依照相关法律、法规和《公司章程》的有关规定，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 51 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年第一次临时股上海证券交易所网站 2016 年 3 月 28 日 2016 年 3 月 29 日东大会 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2015 年年度股东大会 2016 年 5 月 6 日 2016 年 5 月 7 日 www.sse.com.cn 股东大会情况说明 √适用 □不适用会议届次召开日期会议议案名称决议情况 1、关于公司对外担保管理制度的议案； 2、关于公司对外投资管理制度的议案； 2016 年第一 3、关于公司累积投票制实施细则的议案；次临时股东 2016 年 3 月 28 日各项议案均通过大会 4、关于选举第六届董事会非独立董事的议案； 5、关于选举第六届董事会独立董事的议案； 6、关于选举第六届监事会监事的议案。 1、2015 年度董事会工作报告； 2、2015 年度监事会工作报告； 3、2015 年度财务决算报告； 4、2015 年度利润分配方案； 2015 年年度 5、2016 年度财务预算报告； 2016 年 5 月 6 日各项议案均通过股东大会 6、《2015 年年度报告》及《2015 年年度报告摘要》； 7、关于续聘会计师事务所的议案； 8、关于调整公司董事、监事津贴的议案； 9、听取 2015 年度独立董事述职报告。经上海天衍禾律师事务所律师鉴证，公司上述股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。 52 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数舒畅否 7 7 0 0 0 否李正白否 7 7 0 0 0 否钱进否 7 6 4 0 1 否王忠道否 7 6 5 1 0 否吴勇否 2 2 0 0 0 否吴良华否 2 2 2 0 0 否宋常是 2 2 2 0 0 否周学民是 2 2 2 0 0 否华国庆是 2 2 2 0 0 否夏茂否 5 5 3 0 0 否高政权否 5 5 0 0 0 否程恭让是 5 5 3 0 0 否潘平是 5 5 3 0 0 否姚王信是 5 5 4 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。报告期内，根据中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》、各专门委员会工作细则的相关规定，公司董事会专门委员会本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，全面关注公司的发展状况，按时出席公司在年度内召开的董事会专门委员会会议，并对审议的相关事项基于独立立场发表独立客观的意见，充分发挥独立董事及专业委员会委员的作用。 53 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告各专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见和建议。五、监事会发现公司存在风险的说明 √适用 □不适用报告期内，公司监事会未发现公司存在风险事项，对各项监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 √适用 □不适用公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用本公司继续按照董事会确定的年度经营目标完成情况确定薪酬。公司将按照市场化原则，不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧密挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力，以效益为中心，实现股东价值最大化。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用详见公司于上海证券交易所网站同日披露的《安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。详见公司于上海证券交易所网站同日披露的《九华旅游内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用 54 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告第十节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用会审字[2017]1857 号审计报告安徽九华山旅游发展股份有限公司全体股东：我们审计了后附的安徽九华山旅游发展股份有限公司（以下简称“九华旅游”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是九华旅游管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，九华旅游财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九华旅游 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。华普天健会计师事务所中国注册会计师：廖传宝（特殊普通合伙）中国注册会计师：徐林中国北京二○一七年四月十四日 55 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 安徽九华山旅游发展股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 64,754,007.06 152,372,174.53 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款七、5 2,219,331.83 1,860,411.65 预付款项七、6 5,047,377.87 2,914,665.02 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七、9 3,807,860.94 2,206,402.41 买入返售金融资产存货七、10 6,182,077.87 7,034,697.87 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13 183,580,543.02 6,095,433.2 流动资产合计 265,591,198.59 172,483,784.68 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产七、19 672,302,527.19 722,282,414.31 在建工程七、20 18,480,028.89 2,992,544.08 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 109,506,352.41 112,838,927.65 开发支出商誉长期待摊费用七、28 4,663,260.76 3,728,071.22 递延所得税资产七、29 3,348,255.82 3,498,848.26 其他非流动资产七、30 10,549,821.50 13,018,113.27 非流动资产合计 818,850,246.57 858,358,918.79 资产总计 1,084,441,445.16 1,030,842,703.47 56 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、34 - 11,378,700.00 应付账款七、35 40,282,081.34 47,665,778.04 预收款项七、36 7,846,680.94 6,711,210.37 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 42,151,030.63 32,389,752.06 应交税费七、38 7,904,280.76 6,451,905.20 应付利息应付股利其他应付款七、41 11,514,969.49 11,434,990.92 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债七、44 527,290.81 527,290.81 流动负债合计 110,226,333.97 116,559,627.40 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、51 12,937,881.79 13,649,208.07 递延所得税负债其他非流动负债七、52 5,088,867.96 4,515,521.49 非流动负债合计 18,026,749.75 18,164,729.56 负债合计 128,253,083.72 134,724,356.96 所有者权益股本七、53 110,680,000.00 110,680,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 333,293,772.61 333,293,772.61 减：库存股其他综合收益专项储备七、58 1,215,304.44 801,216.90 57 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告盈余公积七、59 58,661,602.61 52,364,699.16 一般风险准备未分配利润七、60 452,337,681.78 398,978,657.84 归属于母公司所有者权益合计 956,188,361.44 896,118,346.51 少数股东权益所有者权益合计 956,188,361.44 896,118,346.51 负债和所有者权益总计 1,084,441,445.16 1,030,842,703.47 法定代表人：舒畅主管会计工作负责人：张先进会计机构负责人：张先进母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:安徽九华山旅游发展股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 56,468,881.90 150,882,406.85 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十七、1 2,219,331.40 1,860,411.65 预付款项 4,205,677.09 2,307,061.64 应收利息应收股利其他应收款十七、2 37,421,593.73 40,783,167.66 存货 5,332,456.43 6,347,049.79 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 182,502,468.55 4,128,982.39 流动资产合计 288,150,409.10 206,309,079.98 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3 16,720,012.16 15,720,012.16 投资性房地产固定资产 599,470,816.46 644,695,098.53 在建工程 9,382,001.63 950,000.00 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 62,798,017.36 64,865,428.40 开发支出商誉长期待摊费用 1,323,921.52 428,071.22 递延所得税资产 3,346,149.90 3,490,521.58 其他非流动资产 10,549,821.50 12,308,113.27 58 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告非流动资产合计 703,590,740.53 742,457,245.16 资产总计 991,741,149.63 948,766,325.14 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 11,378,700.00 应付账款 37,652,008.64 43,239,635.07 预收款项 7,202,673.23 6,307,591.42 应付职工薪酬 36,030,500.61 27,070,410.29 应交税费 7,250,292.41 6,209,880.22 应付利息应付股利其他应付款 9,130,265.72 7,954,007.34 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 527,290.81 527,290.81 流动负债合计 97,793,031.42 102,687,515.15 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 12,937,881.79 13,649,208.07 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 12,937,881.79 13,649,208.07 负债合计 110,730,913.21 116,336,723.22 所有者权益：股本 110,680,000.00 110,680,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 331,814,971.46 331,814,971.46 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 58,661,602.61 52,364,699.16 未分配利润 379,853,662.35 337,569,931.30 所有者权益合计 881,010,236.42 832,429,601.92 负债和所有者权益总计 991,741,149.63 948,766,325.14 法定代表人：舒畅主管会计工作负责人：张先进会计机构负责人：张先进 59 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 401,213,508.27 400,786,490.90 其中：营业收入七、61 401,213,508.27 400,786,490.90 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 301,153,785.27 305,608,461.72 其中：营业成本七、61 208,725,625.22 201,534,102.06 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 11,859,408.16 19,927,115.68 销售费用七、63 22,849,791.40 21,240,569.74 管理费用七、64 58,419,073.90 58,016,296.37 财务费用七、65 -809,119.67 4,904,201.54 资产减值损失七、66 109,006.26 -13,823.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、68 1,060,177.03 798,904.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,119,900.03 95,976,933.29 加：营业外收入七、69 5,391,710.49 4,694,955.74 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出七、70 7,356,848.09 6,350,301.82 其中：非流动资产处置损失 6,091,727.15 6,324,064.17 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,154,762.43 94,321,587.21 减：所得税费用七、71 25,110,435.04 23,653,395.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,044,327.39 70,668,192.04 归属于母公司所有者的净利润 74,044,327.39 70,668,192.04 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 60 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 74,044,327.39 70,668,192.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 74,044,327.39 70,668,192.04 归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.67 0.68 （二）稀释每股收益(元/股) 0.67 0.68 法定代表人：舒畅主管会计工作负责人：张先进会计机构负责人：张先进母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 347,569,822.49 342,495,514.37 减：营业成本十七、4 181,823,216.72 174,013,543.68 税金及附加 9,719,539.44 16,243,453.48 销售费用 22,840,295.40 21,240,569.74 管理费用 47,865,288.52 48,295,782.24 财务费用 -799,961.93 4,910,111.12 资产减值损失 133,839.58 -42,275.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 1,060,177.03 798,904.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,047,781.79 78,633,233.31 加：营业外收入 3,258,332.80 3,426,431.65 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 6,255,459.56 5,417,004.37 其中：非流动资产处置损失 5,055,459.56 5,388,698.36 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 84,050,655.03 76,642,660.59 减：所得税费用 21,081,620.53 19,155,244.70 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,969,034.50 57,487,415.89 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 61 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 62,969,034.50 57,487,415.89 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：舒畅主管会计工作负责人：张先进会计机构负责人：张先进合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 412,805,296.91 400,884,887.11 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七、73（1） 8,867,712.21 8,756,478.95 经营活动现金流入小计 421,673,009.12 409,641,366.06 购买商品、接受劳务支付的现金 105,078,718.40 92,594,471.69 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 102,018,982.22 100,370,366.85 支付的各项税费 41,284,111.19 48,902,418.06 支付其他与经营活动有关的现金七、73（2） 21,189,593.39 20,315,352.35 经营活动现金流出小计 269,571,405.20 262,182,608.95 经营活动产生的现金流量净额 152,101,603.92 147,458,757.11 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 150,000,000.00 45,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,123,787.65 798,904.11 62 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 240,561.48 70,542.76 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金七、73（3） 1,299,356.21 424,891.59 投资活动现金流入小计 152,663,705.34 46,294,338.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 47,995,076.01 52,756,687.46 的现金投资支付的现金 330,000,000.00 45,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金七、73（4） 2,410,000.00 投资活动现金流出小计 377,995,076.01 100,166,687.46 投资活动产生的现金流量净额 -225,331,370.67 -53,872,349.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 314,311,936.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 30,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 344,311,936.00 偿还债务支付的现金 298,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,388,400.00 18,538,985.07 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、73（6） 6,673,798.60 筹资活动现金流出小计 14,388,400.00 323,362,783.67 筹资活动产生的现金流量净额 -14,388,400.00 20,949,152.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.72 9.78 五、现金及现金等价物净增加额 -87,618,167.47 114,535,570.22 加：期初现金及现金等价物余额 152,372,174.53 37,836,604.31 六、期末现金及现金等价物余额 64,754,007.06 152,372,174.53 法定代表人：舒畅主管会计工作负责人：张先进会计机构负责人：张先进母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 356,985,736.23 360,220,596.40 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 6,735,034.31 5,684,226.99 经营活动现金流入小计 363,720,770.54 365,904,823.39 购买商品、接受劳务支付的现金 95,281,900.51 83,721,186.46 支付给职工以及为职工支付的现金 82,124,836.64 81,644,310.59 支付的各项税费 35,478,365.96 40,155,531.79 支付其他与经营活动有关的现金 17,084,073.28 19,488,475.46 经营活动现金流出小计 229,969,176.39 225,009,504.30 经营活动产生的现金流量净额 133,751,594.15 140,895,319.09 二、投资活动产生的现金流量： 63 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告收回投资收到的现金 150,000,000.00 45,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,123,787.65 798,904.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 39,700.61 42,035.76 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,283,252.92 412,181.01 投资活动现金流入小计 152,446,741.18 46,253,120.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 35,223,459.56 44,819,187.03 的现金投资支付的现金 331,000,000.00 45,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,410,000.00 投资活动现金流出小计 366,223,459.56 92,229,187.03 投资活动产生的现金流量净额 -213,776,718.38 -45,976,066.15 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 314,311,936.00 取得借款收到的现金 30,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 344,311,936.00 偿还债务支付的现金 298,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,388,400.00 18,538,985.07 支付其他与筹资活动有关的现金 6,673,798.60 筹资活动现金流出小计 14,388,400.00 323,362,783.67 筹资活动产生的现金流量净额 -14,388,400.00 20,949,152.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.72 9.78 五、现金及现金等价物净增加额 -94,413,524.95 115,868,415.05 加：期初现金及现金等价物余额 150,882,406.85 35,013,991.80 六、期末现金及现金等价物余额 56,468,881.90 150,882,406.85 法定代表人：舒畅主管会计工作负责人：张先进会计机构负责人：张先进 64 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益少其他权益工具一数项目减：般股其他所有者权益合计库风东股本优永资本公积综合专项储备盈余公积未分配利润其存险权先续收益他股准益股债备一、上年期末余额 110,680,000.00 333,293,772.61 801,216.90 52,364,699.16 398,978,657.84 896,118,346.51 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 110,680,000.00 333,293,772.61 801,216.90 52,364,699.16 398,978,657.84 896,118,346.51 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 414,087.54 6,296,903.45 53,359,023.94 60,070,014.93 填列）（一）综合收益总额 74,044,327.39 74,044,327.39 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 6,296,903.45 -20,685,303.45 -14,388,400.00 1．提取盈余公积 6,296,903.45 -6,296,903.45 65 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 -14,388,400.00 -14,388,400.00 东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 414,087.54 414,087.54 1．本期提取 969,697.28 969,697.28 2．本期使用 555,609.74 555,609.74 （六）其他四、本期期末余额 110,680,000.00 333,293,772.61 1,215,304.44 58,661,602.61 452,337,681.78 956,188,361.44 上期归属于母公司所有者权益少其他权益工具其一数项目减：他般股所有者权益合计优永库综风东股本其资本公积专项储备盈余公积未分配利润先续存合险权他股收准益股债益备一、上年期末余额 83,000,000.00 56,070,596.61 568,074.07 46,615,957.57 347,340,807.39 533,595,435.64 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下 66 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告企业合并其他二、本年期初余额 83,000,000.00 56,070,596.61 568,074.07 46,615,957.57 347,340,807.39 533,595,435.64 三、本期增减变动金额（减少以 27,680,000.00 277,223,176.00 233,142.83 5,748,741.59 51,637,850.45 362,522,910.87 “－”号填列）（一）综合收益总 70,668,192.04 70,668,192.04 额（二）所有者投入 27,680,000.00 277,223,176.00 304,903,176.00 和减少资本 1．股东投入的普 27,680,000.00 277,223,176.00 304,903,176.00 通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 5,748,741.59 -19,030,341.59 -13,281,600.00 1．提取盈余公积 5,748,741.59 -5,748,741.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -13,281,600.00 -13,281,600.00 股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 233,142.83 233,142.83 1．本期提取 889,980.00 889,980.00 67 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 2．本期使用 656,837.17 656,837.17 （六）其他四、本期期末余额 110,680,000.00 333,293,772.61 801,216.90 52,364,699.16 398,978,657.84 896,118,346.51 法定代表人：舒畅主管会计工作负责人：张先进会计机构负责人：张先进母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具减：项目优永库其他综专项股本其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存合收益储备他股股债一、上年期末余额 110,680,000.00 331,814,971.46 52,364,699.16 337,569,931.30 832,429,601.92 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 110,680,000.00 331,814,971.46 52,364,699.16 337,569,931.30 832,429,601.92 三、本期增减变动金额 6,296,903.45 42,283,731.05 48,580,634.50 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 62,969,034.50 62,969,034.50 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 6,296,903.45 -20,685,303.45 -14,388,400.00 1．提取盈余公积 6,296,903.45 -6,296,903.45 2．对所有者（或股东） -14,388,400.00 -14,388,400.00 的分配 68 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 110,680,000.00 331,814,971.46 58,661,602.61 379,853,662.35 881,010,236.42 上期其他权益工具减：项目优永库其他综专项股本其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存合收益储备他股股债一、上年期末余额 83,000,000.00 54,591,795.46 46,615,957.57 299,112,857.00 483,320,610.03 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 83,000,000.00 54,591,795.46 46,615,957.57 299,112,857.00 483,320,610.03 三、本期增减变动金额 27,680,000.00 277,223,176.00 5,748,741.59 38,457,074.30 349,108,991.89 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 57,487,415.89 57,487,415.89 （二）所有者投入和减少 27,680,000.00 277,223,176.00 304,903,176.00 资本 1．股东投入的普通股 27,680,000.00 277,223,176.00 304,903,176.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者 69 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告权益的金额 4．其他（三）利润分配 5,748,741.59 -19,030,341.59 -13,281,600.00 1．提取盈余公积 5,748,741.59 -5,748,741.59 2．对所有者（或股东） -13,281,600.00 -13,281,600.00 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 110,680,000.00 331,814,971.46 52,364,699.16 337,569,931.30 832,429,601.92 法定代表人：舒畅主管会计工作负责人：张先进会计机构负责人：张先进 70 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用安徽九华山旅游发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第 55 号安徽省股份有限公司批准证书及安徽省体改委皖体改函[2000]108 号《关于同意设立安徽九华山旅游发展股份有限公司的批复》批准，以发起设立方式设立的股份有限公司，注册资本为人民币 5,000.00 万元。 2015 年 2 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]309 号核准，本公司公开发行人民币普通股股票 2,768.00 万股，每股面值 1 元，发行后公司股本总额为 11,068.00 万元。公司股票简称“九华旅游”，股票交易代码“603199”。公司经营地址：安徽省池州市九华山风景名胜区九华街公司法定代表人：舒畅统一社会信用代码：91341700MA2N8L8704。公司经营范围：国内、入境旅游业务；旅游索道、住宿、餐饮（以上由分公司凭许可证经营）；旅游景区景点资源开发，园林经营管理；电子商务、信息咨询；旅游商品销售（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 14 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 (1)本公司本期合并范围的子公司持股比例% 序号子公司全称子公司简称直接间接 1 安徽九华山旅游客运有限责任公司客运公司 100.00 - 2 池州平天旅游发展有限公司平天旅游 100.00 - 上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益” (2) 本公司本期合并财务报表范围变化本期纳入合并范围的子公司序号子公司全称子公司简称本期纳入合并范围的原因 1 池州平天旅游发展有限公司平天旅游投资设立注：本期新增子公司的具体情况详见“附注八、合并范围的变更”。 71 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 (1) 同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 (2) 非同一控制下的企业合并 72 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 (1) 合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 (2) 合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ① 合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ② 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③ 抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。 ④ 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 (3) 报告期内增减子公司的处理 ① 增加子公司或业务 A. 同一控制下企业合并增加的子公司或业务 (a) 编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 (b) 编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 73 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (c) 编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B. 非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 (a) 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 (b) 编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 (c) 编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ② 处置子公司或业务 A. 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B. 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C. 编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 (4) 合并抵销中的特殊考虑 ① 子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ② “专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③ 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④ 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤ 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 (5) 特殊交易的会计处理 74 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 ① 购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ② 通过多次交易分步取得子公司控制权的 A. 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： (a) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 (b) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 (c) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 (d) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 75 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。 B. 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③ 本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 76 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 A. 一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B. 多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照 “母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤ 因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 (1) 外币交易时折算汇率的确定方法。本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。 77 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (2) 资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 (1) 金融资产的分类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④ 可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之 78 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (2) 金融负债的分类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 (3) 金融资产的重分类：因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 (4) 金融工具与权益工具的区分除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ① 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ② 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 (5) 金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形： A. 将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B. 将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 79 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 ①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A. 所转移金融资产的账面价值； B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A .终止确认部分的账面价值； B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ② 继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③ 继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (6) 金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 80 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (7) 金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (8) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ① 金融资产发生减值的客观证据： A. 发行方或债务人发生严重财务困难； B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ② 金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。 81 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 B. 可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 (9) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ① 估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 82 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 ② 公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应收款确定为单项金额断依据或金额标准重大。单项金额重大并单对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生项计提坏账准备的了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提方法并据此计提相应的坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率对单项金额重大单独测试未发生减值的作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项应收款项汇同单项金额不重大的应收款组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏项，以账龄作为信用风险特征组合。账准备。以合并报表范围内的应收款项划分组合。纳入合并范围内的应收款项不计提坏账准备。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分的理由析法计提的坏账准备不能反映实际情况。坏账准备的计提方根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计法提相应的坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 (1) 存货的分类： 83 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。 (2) 发出存货的计价方法：本公司存货发出时采用加权平均法计价。 (3) 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 (4) 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (5) 周转材料的摊销方法： ① 低值易耗品摊销方法：除酒店新开业所领用的大量低值易耗品，按预计受益期在领用后 36 个月内进行摊销外，其他领用均采用一次转销法进行摊销。 ② 包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 84 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 (1) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 (2) 初始投资成本确定 ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： 85 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 (3) 后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ① 成本法采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 权益法按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持 86 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产成本能够可靠的计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋年限平均法 30-40 3.00-5.00 2.38-3.23 建筑物年限平均法 15-25 3.00-5.00 3.80-6.47 索道缆车设备年限平均法 15 3.00-5.00 6.33-6.47 机械设备年限平均法 10-14 3.00-5.00 6.79-9.70 运输设备年限平均法 6-12 3.00-5.00 7.92-16.17 电子设备年限平均法 5-8 3.00-5.00 11.88-19.40 其他年限平均法 5-8 3.00-5.00 11.88-19.40 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内 87 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告计提折旧，无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用 (1) 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 88 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 ① 无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。 ② 无形资产使用寿命及摊销 A. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目折旧年限（年）依据土地使用权 40－50 法定使用权计算机软件 5 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 B. 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。 C. 无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 89 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 ① 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 A. 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 B. 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 ② 开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，确认为无形资产： A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (2) 固定资产的减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 90 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (3) 在建工程减值测试方法及会计处理方法本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (4) 无形资产减值测试方法及会计处理方法当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ① 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③ 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 (5) 商誉减值测试企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 91 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 ① 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ② 职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③ 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④ 短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤ 短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A. 企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B. 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 ① 设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 92 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 ② 设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B. 确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C. 确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D. 确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： (a) 精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少； (b) 计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额； (c) 资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 93 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 ① 符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ② 符合设定受益计划条件的在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A. 服务成本； B. 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C. 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 (1) 预计负债的的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 94 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (1) 销售商品收入公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 (2) 提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 本公司收入确认的具体方法： ① 酒店客房、餐饮服务收入公司酒店对外提供客房、餐饮服务时，在酒店客房、餐饮服务已提供且取得收取服务费的权利时予以确认收入。客房服务：客户入住酒店时，凭有效证件进行入住登记，前台收银员预收消费押金（押金形式包括信用卡、现金、授权签单凭证等），并及时录入酒店管理系统。当晚根据客户的实际入住情况、客户当日在酒店就餐消费及其他零星消费等，经酒店稽核后生成营业收入日报表，财务据此确认当日收入；客户离店时，根据消费情况办理结算。餐饮服务：客户就餐时，接待员根据客户实际消费录入酒店管理系统，打印电子结算单，由客户在收银点现付结算或由签单权人进行签单。经酒店稽核无误后，财务据此确认收入。 95 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 ② 索道缆车业务收入公司索道缆车分公司对外提供索道缆车旅游服务时，在当日承运时间结束后，根据售票窗口出售的定额票证及旅行社签单情况进行销售统计。依据售票统计表、乘座索道结算单和验票统计表，经核对无误后，编制营业收入日报表，确认当日索道缆车运营收入。 ③ 旅游客运业务收入公司所属旅游客运公司对外提供旅游客运业务时，主要分为外事旅游包车业务和景区内线运输业务。外事旅游包车业务收入确认主要按照事先约定并完成外事旅游运输后，根据《客户包车协议》、《行程安排表》等单据汇总形成外事包车运输项目结算汇总表，通过现付结算或由客户签单权人进行签单确认后确认收入。景区内线运输业务主要参照“索道缆车业务收入”确认原则，在当日承运时间结束后，统计当日定额票据销售情况以及签单乘座情况，编制当日营业收入日报表，结合完成的承运及收款情况，确认当日景区内线运输业务收入。 ④ 旅行社旅游服务收入公司旅行社对外提供旅游服务业务时，按照事先约定提供完成旅游服务项目后，根据《团队计划书》、《陪同记录表》、《团款现收表》及其他各种签单消费单据汇总形成旅游服务项目，并经客户进行签字确认后，通过现付结算或由签单权人进行签单后确认收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； ② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 96 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 (1) 递延所得税资产的确认对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 (2) 递延所得税负债的确认本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ① 因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A. 商誉的初始确认； B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ② 本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (3) 特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ① 与企业合并相关的递延所得税负债或资产 97 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ② 直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③ 可弥补亏损和税款抵减 A. 本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B. 因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④ 合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤ 以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。 98 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售收入 6%、5%、3%（注 1）营业税应税营业收入 5%、3%（注 2）城市维护建设税流转税额 7%、5%（注 3）教育费附加流转税额 3% 地方教育费附加流转税额 2% 房产税房产原值的 70% 1.2% 企业所得税应纳税所得额 25% 注1：2016年5月全面营改增后企业全面缴纳增值税，本公司酒店业收入按销售收入的6%缴纳增值税；租赁收入按5%缴纳增值税；本公司旅行社按营业收入扣除替旅游者支付给其他单位的房餐费、交通和其他代付费用后余额的6%缴纳增值税（其中东崖旅行社、聚龙旅行社、西峰旅行社按小规模纳税人3%缴纳）；平天旅游按小规模纳税人3%缴纳；索道、缆车按6%缴纳增值税（天台索道、百岁宫缆车根据【财税2016年140号文件】精神划分为文化体育业，按3%简易征收增值税）；旅游包车业务按收入的6%缴纳增值税。 99 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告注2：本公司旅行社按营业收入扣除替旅游者支付给其他单位的房餐费、交通和其他代付费用后余额的5%缴纳营业税；客运业务原统一按营业收入的3%缴纳营业税，自2012年1月1日起，内线客运业务按收入的5%缴纳营业税、自2012年10月1日起，旅游包车业务按收入的5%缴纳营业税；其他项目按营业收入的5%缴纳营业税。注3：五溪山色大酒店、西峰山庄、西峰旅行社按应纳流转税额的5%计缴城建税，其他分、子公司按应纳流转税额的7%计缴城建税。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 567,314.56 444,942.22 银行存款 63,771,385.26 151,432,373.14 其他货币资金 415,307.24 494,859.17 合计 64,754,007.06 152,372,174.53 其中：存放在境外的款 - - 项总额其他说明 (1) 货币资金期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 (2) 货币资金期末余额较期初余额降低了57.50%，主要系本公司本期购买理财产品和结构性存款所致。 (3) 货币资金期末余额中无存放在境外的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 100 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 101 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比价值计提比价值金额金额金额比例(%) 金额 (%) 例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 2,336,189.81 100.00 116,857.98 5.00 2,219,331.83 1,958,328.05 100.00 97,916.40 5.00 1,860,411.65 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 2,336,189.81 / 116,857.98 / 2,219,331.83 1,958,328.05 / 97,916.40 / 1,860,411.65 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内小计 2,335,219.81 116,760.98 5.00% 1至2年 970.00 97.00 10.00% 合计 2,336,189.81 116,857.98 5.00% 确定该组合依据的说明：无 102 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 18,941.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占应收账款期末余额坏账准备单位名称期末余额合计数的比例（%）期末余额携程计算机技术（上海）有限公司 257,213.42 11.01 12,860.67 安徽省中旅国际旅行社有限公司 118,241.00 5.06 5,912.05 浙江天猫技术有限公司 65,279.00 2.79 3,263.95 港中旅国际安徽旅行社有限公司 53,346.00 2.28 2,667.30 北京三快科技有限公司 39,962.16 1.71 1,998.11 合计 534,041.58 22.86 26,702.08 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 103 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 5,046,845.87 99.99 2,866,488.05 98.35 1至2年 - - 48,176.97 1.65 2至3年 532.00 0.01 - - 合计 5,047,377.87 100.00 2,914,665.02 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不适用 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占预付账款期末余额单位名称期末余额合计数的比例(%) 九华山风景区门票管理所 647,777.71 12.83 中国石化销售有限公司安徽池州青阳石油分公司 503,095.51 9.97 池州市集贤商贸有限公司 236,609.00 4.69 中国石油天然气股份有限公司安徽池州销售公司九华山柯村加油站 155,036.91 3.07 安徽省高速公路联网运营有限公司 134,014.49 2.66 合计 1,676,533.62 33.22 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 104 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比金额金额价值金额比例(%) 金额比例价值 (%) 例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 4,146,194.17 100.00 338,333.23 8.16 3,807,860.94 2,454,670.96 100.00 248,268.55 10.11 2,206,402.41 坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 4,146,194.17 / 338,333.23 / 3,807,860.94 2,454,670.96 / 248,268.55 / 2,206,402.41 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 3,781,100.56 189,055.05 5.00% 1至2年 197,561.59 19,756.16 10.00% 2至3年 54,300.00 16,290.00 30.00% 3 年以上 113,232.02 113,232.02 100.00% 合计 4,146,194.17 338,333.23 8.16% 确定该组合依据的说明：无 105 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 90,064.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额旅行社组团优惠 1,013,290.44 910,290.4 保险赔款 1,800,000.00 - 备用金 363,990.68 73,685.89 保证金 290,600.00 335,600.00 代付款 332,686.24 943,059.16 其他 345,626.81 192,035.51 合计 4,146,194.17 2,454,670.96 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额数的比例(%) 中国太平洋财产保险股份保险赔款 1,800,000.00 1 年以内 43.41 90,000.00 有限公司池州中心支公司旅行社组九华山风景区门票管理所 1,013,290.44 1 年以内 24.44 50,664.52 团优惠浙江天猫技术有限公司保证金 85,000.00 2 年以内 2.05 7,000.00 池州港华燃气有限公司保证金 50,000.00 3 年以上 1.21 50,000.00 安徽上铁国际旅游有限公保证金 30,000.00 1至2年 0.72 3,000.00 司合计 / 2,978,290.44 / 71.83 200,664.52 106 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用其他应收款期末余额较期初余额增长了 72.58%，主要系本报告期末应收平天半岛大酒店水灾保险款增加影响所致。 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 4,934,835.79 4,934,835.79 5,370,082.89 5,370,082.89 库存商品 1,247,242.08 1,247,242.08 1,664,614.98 1,664,614.98 合计 6,182,077.87 6,182,077.87 7,034,697.87 7,034,697.87 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 107 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保险费 950,397.89 1,427,572.27 理财产品 20,000,000.00 - 结构性存款 160,000,000.00 - 待摊租金 85,135.13 100,000.00 预缴税金 2,545,010.00 4,567,860.93 合计 183,580,543.02 6,095,433.20 其他说明其他流动资产期末余额较期初余额增长了 2,911.77%，主要系本公司本期购买理财产品和结构性存款增加所致。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 108 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用√不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 109 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋建筑物索道缆车设备电子设备机械设备运输设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余 23,037,344.2 1,001,788,971. 479,898,095.26 154,073,393.71 148,082,264.70 67,281,511.86 66,890,753.00 62,525,608.35 额 6 2.本期增 714,540.06 2,352,389.34 3,571,058.77 1,698,077.36 1,097,039.08 2,834,511.29 136,555.40 12,404,171.30 加金额（1）购置 183,856.06 1,528,513.29 3,571,058.77 1,698,077.36 1,097,039.08 2,834,511.29 333,985.40 11,247,041.25 （2）在建 530,684.00 823,876.05 -197,430.00 1,157,130.05 工程转入 3.本期减 16,330,478.26 1,138,353.22 685,182.86 700,628.00 5,317,486.6 1,221,879.9 25,394,008.84 少金额（1）处置 16,330,478.26 1,138,353.22 685,182.86 700,628.00 5,317,486.6 1,221,879.9 25,394,008.84 或报废 4.期末余 24,050,238.7 464,282,157.06 155,287,429.83 151,653,323.47 67,677,922.94 64,407,777.69 61,440,283.85 988,799,133.60 额二、累计折旧 1.期初余 14,753,483.5 82,115,749.55 37,249,948.81 51,708,288.22 30,975,741.83 24,800,007.83 37,281,451.38 278,884,671.12 额 2.本期增 14,838,699.62 7,856,935.26 8,515,741.07 2,124,196.48 5,515,300.03 6,488,087.93 7,064,247.39 52,403,207.78 加金额（1）计提 14,838,699.62 7,856,935.26 8,515,741.07 2,124,196.48 5,515,300.03 6,488,087.93 7,064,247.39 52,403,207.78 3.本期减 8,208,780.21 794,423.27 751,479.5 302,736.78 4,393,416.37 942,202.76 15,393,038.89 110 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告少金额（1）处置 8,208,780.21 794,423.27 751,479.5 302,736.78 4,393,416.37 942,202.76 15,393,038.89 或报废 4.期末余 16,126,200.4 88,745,668.96 44,312,460.8 60,224,029.29 36,188,305.08 26,894,679.39 43,403,496.01 315,894,840.01 额三、减值准备 1.期初余 403,233.02 3,553.12 17,516.32 118,804.89 30,009.15 48,769.21 621,885.71 额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减 10,005.16 8,567.25 1,546.90 20,119.31 少金额（1）处置 10,005.16 8,567.25 1,546.90 20,119.31 或报废 4.期末余 403,233.02 3,553.12 7,511.16 118,804.89 21,441.90 47,222.31 601,766.40 额四、账面价值 1.期末账 375,133,255.08 110,971,415.91 91,429,294.18 7,916,527.12 31,370,812.97 37,491,656.40 17,989,565.53 672,302,527.19 面价值 2.期初账 397,379,112.69 116,819,891.78 96,373,976.48 8,266,344.44 36,186,965.14 42,060,736.02 25,195,387.76 722,282,414.31 面价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 111 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准备账面价值减值准备账面价值账面余额账面余额九华山精品街项目 9,098,027.26 - 9,098,027.26 2,042,544.08 - 2,042,544.08 东崖宾馆改造项目 7,696,119.71 - 7,696,119.71 660,000.00 - 660,000.00 平天半岛 842,177.12 - 842,177.12 - - - 花台栈道 843,704.80 - 843,704.80 - - - 其他 - - - 290,000.00 - 290,000.00 合计 18,480,028.89 - 18,480,028.89 2,992,544.08 - 2,992,544.08 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累计其中：本期利本期其利息资期初本期转入固定期末投入占预工程进本期利息资本资金项目名称预算数本期增加金额他减少本化累余额资产金额余额算比例度（%）息资本化率来源金额计金额 (%) 化金额 (%) 九华山精品 - - - 自筹 19,500,000.00 2,042,544.08 7,055,483.18 - - 9,098,027.26 46.66 95.00 街项目 112 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 - - - 募集东崖宾馆改资金 48,006,000.00 660,000.00 7,036,119.71 - - 7,696,119.71 16.03 20.00 造项目 /自筹平天半岛 100,000,000.00 - 842,177.12 - - 842,177.12 0.84 2.00 - - - 自筹花台栈道 16,280,000.00 - 843,704.80 - - 843,704.80 5.18 5.00 - - - 自筹其他 290,000.00 867,130.05 1,157,130.05 - - - - - - 合计 183,786,000.00 2,992,544.08 16,644,614.86 1,157,130.05 - 18,480,028.89 / / - - / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用在建工程期末余额较期初余额增加了 517.54%，主要系九华山精品街和东崖宾馆改造项目增加所致。 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 113 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权计算机软件合计一、账面原值 1.期初余额 127,040,064.60 779,060.00 127,819,124.60 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 127,040,064.60 779,060.00 127,819,124.60 二、累计摊销 1.期初余额 14,311,969.95 668,227.00 14,980,196.95 2.本期增加金额 3,294,575.24 38,000.00 3,332,575.24 （1）计提 3,294,575.24 38,000.00 3,332,575.24 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 17,606,545.19 706,227.00 18,312,772.19 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 109,433,519.41 72,833.00 109,506,352.41 2.期初账面价值 112,728,094.65 110,833.00 112,838,927.65 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 114 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额服装费1 428,071.22 2,493,693.63 1,258,504.09 - 1,663,260.76 景区停车场 3,300,000.00 - 300,000.00 - 3,000,000.00 地使用权2 合计 3,728,071.22 2,493,693.63 1,558,504.09 - 4,663,260.76 其他说明：注 1：服装费系本公司因服务接待需要，每三年为职工更换制服发生的支出，本公司按受益期分三年进行摊销。注 2：景区停车场地使用权系本公司根据与九华山风景区管理委员会签订的《九华山风景区内部客运专营协议》，2006 年底一次性向九华山风景区管理委员会支付 2007 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日止的风景区内停车场地使用权费用所形成。 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 455,141.46 113,785.37 346,184.95 86,546.24 其中：应收账款坏账 116,857.98 29,214.50 97,916.40 24,479.10 115 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告准备其他应收款坏账准备 338,283.48 84,570.87 248,268.55 62,067.14 内部交易未实现利润可抵扣亏损递延收益 12,937,881.79 3,234,470.45 13,649,208.07 3,412,302.02 合计 13,393,023.25 3,348,255.82 13,995,393.02 3,498,848.26 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额旅游质量保证金 1,050,000.00 1,110,000.00 预付土地款 7,812,848.50 7,812,848.50 预付设备款 1,686,973.00 4,095,264.77 合计 10,549,821.50 13,018,113.27 其他说明：旅游质量保证金为本公司根据《旅行社条例》的规定，向池州市旅游局指定银行账户缴存的旅游质量保证金。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 116 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票 - 11,378,700.00 合计 - 11,378,700.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付货款 20,852,338.02 18,440,739.40 应付工程款 18,253,185.24 27,416,783.28 设备款 397,800.00 1,343,258.00 其他零星款项 778,758.08 464,997.36 合计 40,282,081.34 47,665,778.04 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预售消费卡 2,244,341.50 2,013,971.18 预收消费款 5,382,041.14 4,592,406.19 其他 220,298.30 104,833.00 合计 7,846,680.94 6,711,210.37 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 117 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 31,141,361.41 103,749,413.61 94,100,944.26 40,789,830.76 二、离职后福利-设 1,248,390.65 8,574,459.61 8,461,650.39 1,361,199.87 定提存计划三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其 - - - - 他福利合计 32,389,752.06 112,323,873.22 102,562,594.65 42,151,030.63 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 24,610,086.90 88,959,340.35 81,293,848.61 32,275,578.64 和补贴二、职工福利费 - 4,654,801.53 4,654,801.53 - 三、社会保险费 1,891,318.71 3,292,341.01 2,819,356.33 2,364,303.39 其中：医疗保险费 1,852,314.06 2,694,364.51 2,230,579.55 2,316,099.02 工伤保险费 22,158.25 287,512.66 281,466.09 28,204.82 生育保险费 16,716.40 196,755.64 193,516.49 19,955.55 大病补助 130.00 113,708.20 113,794.20 44.00 四、住房公积金 147,751.20 3,729,353.80 3,729,353.80 147,751.20 五、工会经费和职工教 4,492,204.60 3,113,576.92 1,603,583.99 6,002,197.53 育经费六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 合计 31,141,361.41 103,749,413.61 94,100,944.26 40,789,830.76 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,165,433.38 6,708,619.15 6,609,940.90 1,264,111.63 2、失业保险费 82,957.27 421,517.46 421,780.49 82,694.24 3、企业年金缴费 - 1,444,323.00 1,429,929.00 14,394.00 合计 1,248,390.65 8,574,459.61 8,461,650.39 1,361,199.87 其他说明： 118 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 √适用 □不适用期末余额较期初增长30.14%，主要系本期计提奖金未全部发放所致。 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 261,497.82 1,972.27 营业税 - 755,022.70 企业所得税 1,891,981.67 - 个人所得税 152,809.31 160,691.81 城市维护建设税 19,759.38 50,121.39 教育费附加 16,105.43 37,833.23 印花税 4,358.73 4,358.73 水利基金 7,696.65 2,192.96 房产税 3,846,980.78 3,882,591.17 土地使用税 1,703,090.99 1,557,120.94 合计 7,904,280.76 6,451,905.20 其他说明：无 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保证金 5,043,117.05 5,873,793.16 零星劳务费 1,311,611.18 26,183.40 代收代付款 1,161,875.92 1,547,233.37 发行费用 3,236,308.40 3,236,308.40 其他 762,056.94 751,472.59 合计 11,514,969.49 11,434,990.92 119 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额土地、房屋租赁费 527,290.81 527,290.81 合计 527,290.81 527,290.81 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 120 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 13,649,208.07 - 711,326.28 12,937,881.79 财政拨款合计 13,649,208.07 - 711,326.28 12,937,881.79 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增本期计入营业其他变与资产相关/ 负债项目期初余额期末余额补助金额外收入金额动与收益相关平天半岛项 11,301,000.00 - 336,000.00 - 10,965,000.00 资产相关目奖天台索道项 1,622,225.00 - 133,332.00 - 1,488,893.00 资产相关目贷款贴息可再生能源 725,983.07 - 241,994.28 - 483,988.79 资产相关利用补贴合计 13,649,208.07 - 711,326.28 - 12,937,881.79 / 121 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额风景区内线客运专营费 5,088,867.96 4,515,521.49 合计 5,088,867.96 4,515,521.49 其他说明：风景区内线客运专营费系根据本公司与九华山管委会签订的《九华山风景区内部客运专营协议》，自 2012 年 1 月 1 日起，按风景区内线客运收入 3%计提缴纳。 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 110,680,000.00 - - - - - 110,680,000.00 其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 333,293,772.61 - - 333,293,772.61 其他资本公积 - - - - 合计 333,293,772.61 - - 333,293,772.61 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 122 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 801,216.90 969,697.28 555,609.74 1,215,304.44 合计 801,216.90 969,697.28 555,609.74 1,215,304.44 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：专项储备本期增加系公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定提取的安全生产费用，本期减少系公司实际发生的安全生产费用。 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 52,364,699.16 6,296,903.45 - 58,661,602.61 任意盈余公积 - - - - 储备基金 - - - - 企业发展基金 - - - - 其他 - - - - 合计 52,364,699.16 6,296,903.45 - 58,661,602.61 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 398,978,657.84 347,340,807.39 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） - - 调整后期初未分配利润 398,978,657.84 347,340,807.39 加：本期归属于母公司所有者的净利润 74,044,327.39 70,668,192.04 减：提取法定盈余公积 6,296,903.45 5,748,741.59 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 14,388,400.00 13,281,600.00 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 452,337,681.78 398,978,657.84 调整期初未分配利润明细： 123 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 399,367,978.67 208,725,625.22 398,981,030.94 201,534,102.06 其他业务 1,845,529.60 - 1,805,459.96 - 合计 401,213,508.27 208,725,625.22 400,786,490.90 201,534,102.06 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 7,171,409.34 17,967,396.87 城市维护建设税 945,319.30 1,057,674.66 教育费附加 700,594.96 902,044.15 房产税 1,955,865.26 - 土地使用税 935,679.11 - 水利基金 62,820.79 - 车船使用税 87,719.40 - 合计 11,859,408.16 19,927,115.68 其他说明：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会〔2016〕22 号），公司自 2016 年 5 月 1 日起将原管理费用核算的税费计入税金及附加核算。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资薪酬 11,733,089.94 11,476,990.16 折旧费 62,617.53 70,553.91 水电费 97,200.20 63,230.49 修理费 4,061,127.94 3,495,139.99 办公费 1,073,547.18 1,088,706.94 广告宣传费 3,388,754.54 3,150,185.32 业务费 679,001.18 784,901.14 其他 1,754,452.89 1,110,861.79 合计 22,849,791.40 21,240,569.74 124 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 38,674,855.22 36,026,110.79 办公费 9,232,066.07 8,884,225.55 折旧费及摊销 5,750,717.41 5,776,313.70 税金 1,420,253.59 4,100,200.09 业务活动费 965,054.91 1,116,852.54 租赁费 299,509.71 301,833.00 其他 2,076,616.99 1,810,760.70 合计 58,419,073.90 58,016,296.37 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 - 4,795,300.03 利息收入 -1,299,356.21 -424,891.59 汇兑损失 0.72 - 汇兑收益 - -9.78 银行手续费 490,235.82 533,802.88 合计 -809,119.67 4,904,201.54 其他说明：本期财务费用较上期下降了 116.50%，主要系本期无借款利息支出所致。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 109,006.26 -13,823.67 二、存货跌价损失 - - 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 - - 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 - - 八、工程物资减值损失 - - 九、在建工程减值损失 - - 十、生产性生物资产减值损失 - - 十一、油气资产减值损失 - - 125 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告十二、无形资产减值损失 - - 十三、商誉减值损失 - - 十四、其他 - - 合计 109,006.26 -13,823.67 其他说明：无 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资产生的投资收益 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 - - 期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 - - 得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益 - - 可供出售金融资产等取得的投资收益 - - 处置可供出售金融资产取得的投资收益 - - 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 - - 结构性存款利息 643,867.91 798,904.11 理财产品利息 416,309.12 合计 1,060,177.03 798,904.11 其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计 - - - 其中：固定资产处置利得 - - - 无形资产处置利得 - - - 债务重组利得 - - - 非货币性资产交换利得 - - - 接受捐赠 - - - 政府补助 5,373,225.98 4,693,223.65 5,373,225.98 其他 18,484.51 1,732.09 18,484.51 合计 5,391,710.49 4,694,955.74 5,391,710.49 126 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关递延收益转入 711,326.28 711,326.35 与资产相关财政补助、补贴 2,683,339.70 2,602,497.30 与收益相关企业奖励 700,000.00 1,379,400.00 与收益相关旅游发展专项资金 1,278,560.00 - 与收益相关合计 5,373,225.98 4,693,223.65 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置损失合计 6,091,727.15 6,324,064.17 6,091,727.15 其中：固定资产处置损失 6,091,727.15 6,324,064.17 6,091,727.15 无形资产处置损失 - - - 债务重组损失 - - - 非货币性资产交换损失 - - - 对外捐赠 1,200,000.00 - 1,200,000.00 其他 65,120.94 26,237.65 65,120.94 合计 7,356,848.09 6,350,301.82 7,356,848.09 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 24,959,842.60 17,432,139.07 递延所得税费用 150,592.44 6,221,256.10 合计 25,110,435.04 23,653,395.17 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 99,154,762.43 按法定/适用税率计算的所得税费用 24,788,690.61 127 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 321,744.43 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 所得税费用 25,110,435.04 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 4,661,899.70 3,981,897.30 往来及其他 2,360,282.91 2,969,121.69 租金 1,845,529.60 1,805,459.96 合计 8,867,712.21 8,756,478.95 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额办公费 10,305,613.25 9,972,932.49 水电费 97,200.20 63,230.49 往来款 - 2,745,834.95 业务活动费 965,054.91 1,116,852.54 广告宣传费 3,388,754.54 3,150,185.32 租赁费 719,012.80 613,012.79 银行手续费 490,235.82 533,802.88 其他 5,223,721.87 2,119,500.89 合计 21,189,593.39 20,315,352.35 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 128 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 1,299,356.21 424,891.59 合计 1,299,356.21 424,891.59 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额退回工程保证金 - 2,410,000.00 合计 - 2,410,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额上市中介机构服务费 - 6,673,798.60 合计 - 6,673,798.60 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 74,044,327.39 70,668,192.04 加：资产减值准备 109,006.26 -13,823.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 52,403,207.78 51,781,930.36 无形资产摊销 3,332,575.24 3,332,575.24 长期待摊费用摊销 1,558,504.09 2,167,668.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 - - 益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,091,727.15 6,321,995.81 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 129 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告财务费用（收益以“－”号填列） -1,299,355.49 4,370,393.66 投资损失（收益以“－”号填列） -1,060,177.03 -798,904.11 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 150,592.44 6,221,256.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 852,620.00 -86,881.22 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,202,097.82 6,283,559.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,120,673.91 -2,789,204.45 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 152,101,603.92 147,458,757.11 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 64,754,007.06 152,372,174.53 减：现金的期初余额 152,372,174.53 37,836,604.31 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -87,618,167.47 114,535,570.22 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 64,754,007.06 152,372,174.53 其中：库存现金 567,314.56 444,942.22 可随时用于支付的银行存款 63,771,385.26 86,432,373.14 可随时用于支付的其他货币资金 415,307.24 65,494,859.17 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 64,754,007.06 152,372,174.53 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 - - 的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 130 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 131 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用本报告期本公司通过投资设立方式成立了子公司池州平天旅游发展有限公司，本报告期将其纳入合并范围。 6、其他 □适用 √不适用 132 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经持股比例(%) 取得注册地业务性质名称营地直接间接方式旅游客运，班车客运，出租客运，包车安徽九同一控客运，客运站经营，景点推介，停车场安徽省华山风制下企客运公司经营，客运代理，汽车租赁，物流服务， 100.00 - 池州市景区柯业合并信息配载，仓储服务，业务咨询，旅游村新区取得服务业开发经营，资本经营。旅游资源开发、游览景区管理、旅游产安徽省品展示、艺术表演场馆、休闲健身场所池州市服务、内河游览船客运服务、票务代理、安徽省平天湖客运代理、汽车租赁、房屋租赁、停车平天旅游 100.00 - 设立池州市风景区场经营、旅游项目策划、旅游咨询、导永明路游服务、广告设计、制作、发布、旅游东 1 号纪念品、工艺美术品、日用百货、预包装食品及散装食品批发零售。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体。 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 133 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 1、定性信息本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。 2、信用风险信息信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。由于会计准则规定“金融工具的账面价值能代表最大信用风险敞口的，无需提供此项披露”，而本公司资产负债表中的金融资产是按照会计准则规定的抵销条件予以抵销，并在此基础上扣除了减值损失后的金额列示的，所以本项内容此处不再单独披露。 3、流动性风险信息 134 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。金融负债到期期限分析：单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称 1至2 2至3 3年 1至2 2至3 3年 1 年以内 1 年以内年年以上年年以上应付票据 - - - - 11,378,700.00 - - - 应付账款 40,282,081.34 - - - 47,665,778.04 - - - 其他应付款 11,514,969.49 - - - 11,434,990.92 - - - 其他流动负债 527,290.81 - - - 527,290.81 - - - 其他非流动负债 5,088,867.96 - - - 4,515,521.49 - - - 合计 57,413,209.60 - - - 75,522,281.26 - - - 4、市场风险信息金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 135 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例 (%) (%) 安徽九华山旅游安徽九华国有资本运 (集团)有限公司山风景区营，旅游业务 10,000.00 32.63 32.63 （以下简称“九华柯村新区开发和经营山集团”）本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为九华山国资委。九华山国资委是九华山管委会下属的国有资产监督管理机构，负责九华山风景区国有资产监督管理工作，为九华山集团的唯一出资人。九华山集团持有本公司 36,109,376 股，占股本总额的 32.63%，系本公司控股股东。本企业最终控制方是九华山国资委。其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系池州市九华山供排水有限公司（简称“九华供排水”）母公司的全资子公司安徽九华山金地旅游发展有限公司（简称“九华金地”）母公司的全资子公司 136 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告其他说明无 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额九华供排水水费 385,486.78 365,992.30 九华供排水瓶装矿泉水费 26,240.20 186,989.00 九华金地大愿文化园门票 2,278,807.00 1,714,576.60 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额九华山集团提供旅游、宾馆服务 5,948.00 400.00 九华金地提供客运服务 30,432.00 7,000.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 137 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 357.29 270.28 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备预付账款九华山集团 112,092.28 - 208,898.88 - (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款九华供排水 1,200.00 22,328.80 应付账款九华山集团 247,678.20 - 其他流动负债九华山集团 527,290.81 527,290.81 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 138 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 15,495,200.00 经审议批准宣告发放的利润或股利根据本公司第六届第二次董事会利润分配预案，本公司 2016 年度净利润在提取 10%的法定盈余公积 6,296,903.45 元后，以 2016 年 12 月 31 日总股本 110,680,000.00 股为基数，每 10 股分配现金股利 1.4 元（含税），共计为 15,495,200.00 元。该利润分配预案尚待股东大会审议通过。 3、销售退回 □适用 √不适用 139 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用截至 2017 年 4 月 14 日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司报告分部包括：酒店业务板块、客运业务板块、索道缆车业务板块以及旅行社业务板块。本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 140 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币索道缆车旅行社业公司管理分部间抵项目酒店业务客运业务合计业务务及其他销主营业 13,747.19 6,299.70 15,524.84 8,843.08 - 4,478.01 39,936.80 务收入主营业 10,523.67 3,754.57 2,694.66 8,377.67 - 4,478.01 20,872.56 务成本资产总 49,590.98 17,323.35 24,546.97 1,229.17 82,294.87 66,541.20 108,444.14 额负债总 10,001.27 5,166.12 1,225.51 1,092.54 5,241.65 9,901.78 12,825.31 额 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用除上述事项外，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 141 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收 2,336,189.36 100.00 116,857.96 5.00 2,219,331.4 1,958,328.05 100.00 97,916.40 5.00 1,860,411.65 账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 2,336,189.36 / 116,857.96 / 2,219,331.4 1,958,328.05 / 97,916.40 / 1,860,411.65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 142 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,335,219.36 116,760.96 5.00% 1至2年 970.00 97.00 10.00% 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 2,336,189.36 116,857.96 5.00% 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 18,941.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 143 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占应收账款期末余额坏账准备单位名称期末余额合计数的比例（%）期末余额携程计算机技术（上海）有限公司 257,213.42 11.01 12,860.67 安徽省中旅国际旅行社有限公司 118,241.00 5.06 5,912.05 浙江天猫技术有限公司 65,279.00 2.79 3,263.95 港中旅国际安徽旅行社有限公司 53,346.00 2.28 2,667.30 北京三快科技有限公司 39,962.16 1.71 1,998.11 合计 534,041.58 22.86 26,702.08 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 144 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 37,751,453.58 100.00 329,859.85 0.87 37,421,593.73 40,998,129.49 100.00 214,961.83 0.52 40,783,167.66 坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 37,751,453.58 / 329,859.85 / 37,421,593.73 40,998,129.49 / 214,961.83 / 40,783,167.66 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 3,671,233.00 183,561.67 5.00% 1至2年 184,561.59 18,456.16 10.00% 2至3年 48,700.00 14,610.00 30.00% 3 年以上 113,232.02 113,232.02 100.00% 合计 4,017,726.61 329,859.85 8.21% 确定该组合依据的说明：无 145 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他方法其他应收款坏账准备计提比例对控股子公司的其他应收款 33,733,726.97 - - (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 114,898.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额子公司往来款 33,733,726.97 39,203,992.98 保险赔偿款 1,800,000.00 - 旅行社组团优惠 1,013,290.44 910,290.40 备用金 322,750.82 70,685.89 保证金 272,000.00 317,000.00 代付款 264,058.54 304,124.71 其他 345,626.81 192,035.51 合计 37,751,453.58 40,998,129.49 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄余额合计数的比例质期末余额 (%) 安徽九华山旅游客运有往来款 33,729,678.97 1 年以内 89.35 - 限责任公司 146 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告中国太平洋财产保险股份有限公司池州中心支保险赔款 1,800,000.00 1 年以内 4.77 90,000.00 公司九华山风景区门票管理旅行社组 1,013,290.44 1 年以内 2.68 50,664.52 所团优惠浙江天猫技术有限公司保证金 85,000.00 2 年以内 0.23 7,000.00 池州港华燃气有限公司保证金 50,000.00 3 年以上 0.13 50,000.00 合计 / 36,677,969.41 / 97.16 197,664.52 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 16,720,012.16 - 16,720,012.16 15,720,012.16 - 15,720,012.16 对联营、合营企业投资合计 16,720,012.16 - 16,720,012.16 15,720,012.16 - 15,720,012.16 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末减少准备余额客运公司 15,720,012.16 - - 15,720,012.16 - - 平天旅游 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - - 合计 15,720,012.16 1,000,000.00 - 16,720,012.16 - - (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： 147 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告无 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 347,014,245.91 181,823,216.72 341,852,168.41 174,013,543.68 其他业务 555,576.58 - 643,345.96 - 合计 347,569,822.49 181,823,216.72 342,495,514.37 174,013,543.68 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得结构性存款利息 643,867.91 798,904.11 理财产品利息 416,309.12 合计 1,060,177.03 798,904.11 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -6,091,727.15 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 5,373,225.98 - 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 148 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 - 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 - 值准备债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 - 益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 - 净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 - 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 - 值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 - 次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -186,459.40 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 所得税影响额 226,240.14 - 少数股东权益影响额 - 合计 -678,720.43 - 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 7.99 0.67 / 利润扣除非经常性损益后归属于 8.07 0.68 / 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 149 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告 4、其他 □适用 √不适用第十一节公司债券相关情况 □适用 √不适用 150 / 151 安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年年度报告第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。董事长：舒畅董事会批准报送日期：2017 年 4 月 14 日 151 / 151
附件：公告原文

九华旅游2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-15

安徽九华山旅游发展股份有限公司
       2016 年年度报告
     安徽九华山旅游发展股份有限公司                                       2016 年年度报告
公司代码：603199                                                  公司简称：九华旅游
             安徽九华山旅游发展股份有限公司
                     2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人舒畅、主管会计工作负责人张先进及会计机构负责人（会计主管人员）张先进声
     明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度实现净利润为74,044,327.39
元（合并报表），按公司章程规定提取法定盈余公积金6,296,903.45元，本年度未分配利润为
67,747,423.94元。累计未分配利润为 452,337,681.78元。其中母公司本年度实现净利润为
62,969,034.50元，按公司章程规定提取法定盈余公积金6,296,903.45元，本年度未分配利润为
56,672,131.05元。累计未分配利润为379,853,662.35元。
     根据公司章程相关规定，结合企业实际经营情况，公司董事会拟订2016年度利润分配方案为
：以11,068万股为基数，每10股派发现金股利1.40元(含税)，共计分派现金股利1,549.52万元。
剩余滚存的未分配利润结转以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
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八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
    本报告“经营情况讨论与分析”一节中已经详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者关注
并注意投资风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                              2016 年年度报告
                                                                 目录
第一节       释义..................................................................................................................................... 4
第二节       公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节       公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节       经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节       重要事项........................................................................................................................... 21
第六节       普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33
第七节       优先股相关情况............................................................................................................... 39
第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40
第九节       公司治理........................................................................................................................... 51
第十节       财务报告........................................................................................................................... 55
第十一节     公司债券相关情况......................................................................................................... 150
第十二节     备查文件目录................................................................................................................. 151
                                                                  3 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                     2016 年年度报告
                                    第一节        释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
                                                         安徽九华山旅游（集团）有限
         九华集团                         指             公司，系本公司主发起人及控
                                                         股股东
                                                         青阳县城市建设经营发展有限
         青阳城建                         指             公司，系本公司发起人及现有
                                                         股东之一
                                                         安徽省国有资产运营有限公
         安徽国资                         指             司，系本公司发起人及现有股
                                                         东之一
                                                         安徽安粮兴业有限公司，系本
         安粮兴业                         指
                                                         公司现有股东之一
                                                         安徽省创业投资有限公司，系
                                                         安徽省投资集团控股有限公司
         创业投资                         指
                                                         的全资子公司，本公司现有股
                                                         东之一
                                                         安徽嘉润金地投资管理有限公
         嘉润金地                         指
                                                         司，系本公司现有股东之一
                                                         安徽省信用担保集团有限公
         担保集团                         指
                                                         司，系本公司现有股东之一
                                                         九华山风景区管理委员会，为
                                                         安徽省池州市人民政府的派出
                                                         机构，依法行使对九华山风景
       九华山管委会                       指
                                                         区的管理职权，负责九华山风
                                                         景区的保护、利用和统一管理
                                                         工作
                                                         九华山风景区国有资产监督管
                                                         理委员会，系本公司的实际控
       九华山国资委                       指
                                                         制人，负责九华山风景区国有
                                                         资产监督管理工作
                                                         安徽九华山旅游客运有限责任
         客运公司                         指
                                                         公司，系本公司的全资子公司
                                                         安徽九华山旅游发展股份有限
      天台索道分公司                      指             公司索道分公司，负责天台索
                                                         道的经营，系本公司的分公司
                                                         安徽九华山旅游发展股份有限
                                                         公司缆车分公司，负责百岁宫
    缆车分公司                        指
                                                         缆车的经营，系本公司的分公
                                                         司
                                                         安徽九华山旅游发展股份有限
                                                         公司花台索道分公司，负责花
      花台索道分公司                      指
                                                         台索道的经营，系本公司的分
                                                         公司
         东崖宾馆                         指             安徽九华山旅游发展股份有限
                                        4 / 151
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                                                          公司东崖宾馆，位于九华山核
                                                          心景区内，系本公司的分公司
                                                          安徽九华山旅游发展股份有限
                                                          公司聚龙大酒店，位于九华山
    聚龙大酒店                        指
                                                          核心景区内，系本公司的分公
                                                          司
                                                          安徽九华山旅游发展股份有限
                                                          公司青阳西峰山庄，位于九华
         西峰山庄                         指
                                                          山下的青阳县城，系本公司的
                                                          分公司
                                                          安徽九华山旅游发展股份有限
                                                          公司大九华宾馆，位于九华山
    大九华宾馆                        指
                                                          下的池州市区，系本公司的分
                                                          公司
                                                          安徽九华山旅游发展股份有限
                                                          公司平天半岛大酒店分公司，
      平天半岛大酒店                      指
                                                          位于九华山下的池州市区，系
                                                          本公司的分公司
                                                          安徽九华山旅游发展股份有限
                                                          公司五溪山色大酒店，位于九
      五溪山色大酒店                      指
                                                          华山风景区入口处的青阳县五
                                                          溪新城区，系本公司的分公司
                                                          安徽九华山旅游发展股份有限
    中旅分公司                        指              公司九华山中国旅行社，系本
                                                          公司的分公司
                                                          安徽九华山旅游发展股份有限
    国旅分公司                        指              公司九华山中国国际旅行社，
                                                          系本公司的分公司
                                                          安徽九华山旅游发展股份有限
       九之旅分公司                       指              公司池州九之旅旅行社，系本
                                                          公司的分公司
                                                          安徽九华山旅游发展股份有限
九华山旅游在线电子商务公司                指              公司九华山旅游在线电子商务
                                                          分公司，系本公司的分公司
                                                          池州平天旅游发展有限公司，
         平天旅游                         指
                                                          系本公司的子公司
                       第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        安徽九华山旅游发展股份有限公司
公司的中文简称                        九华旅游
公司的外文名称                        Anhui Jiuhuashan Tourism Development Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                    JHT
公司的法定代表人                      舒畅
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                 2016 年年度报告
二、 联系人和联系方式
                                              董事会秘书
姓名                                          张先进
联系地址                                      安徽省池州市青阳县五溪新城区
电话                                          0566-5578822
传真                                          0566-5578801
电子信箱                                      jhgf@jiuhuashan.cc
三、 基本情况简介
公司注册地址                               安徽省池州市九华山风景名胜区九华街
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                               安徽省池州市青阳县五溪新城区
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                   www.jiuhuashan.cc
电子信箱                                   jhgf@jiuhuashan.cc
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所       股票简称              股票代码         变更前股票简称
      A股           上海证券交易所       九华旅游              603199                 /
六、 其他相关资料
                                名称                 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境                           北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸
                                办公地址
内）                                                 大厦 901-22 至 901-26
                                签字会计师姓名       廖传宝、徐林
                                名称                 国元证券股份有限公司
                                办公地址             合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座
报告期内履行持续督导职责的
                                签字的保荐代表
保荐机构                                             马志涛、戚科仁
                                人姓名
                                持续督导的期间       2015 年 3 月 26 日至 2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                           6 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                   2016 年年度报告
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                   本期比上年
   主要会计数据              2016年                2015年            同期增减       2014年
                                                                       (%)
营业收入                  401,213,508.27       400,786,490.90              0.11 410,738,513.67
归属于上市公司股东
                           74,044,327.39         70,668,192.04            4.78      65,986,767.99
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益         74,723,047.82         71,909,701.60            3.91      65,224,087.36
的净利润
经营活动产生的现金
                          152,101,603.92       147,458,757.11             3.15     153,569,617.00
流量净额
                                                                   本期末比上
                            2016年末              2015年末         年同期末增         2014年末
                                                                     减（%）
归属于上市公司股东
                          956,188,361.44       896,118,346.51         6.70         533,595,435.64
的净资产
总资产                 1,084,441,445.16      1,030,842,703.47         5.20         911,554,971.41
期末总股本               110,680,000.00        110,680,000.00          -            83,000,000.00
(二)    主要财务指标
                                                                   本期比上年同
       主要财务指标                 2016年             2015年                           2014年
                                                                     期增减(%)
基本每股收益（元／股）                  0.67                0.68           -1.47              0.80
稀释每股收益（元／股）                  0.67                0.68           -1.47              0.80
扣除非经常性损益后的基本每
                                        0.68                0.69          -1.45               0.79
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                                          减少0.93个百
                                        7.99                8.92                             13.06
                                                                           分点
扣除非经常性损益后的加权平                                         减少1.01个百
                                        8.07                9.08                             12.91
均净资产收益率（%）                                                        分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
                                             7 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                2016 年年度报告
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                 第一季度       第二季度             第三季度       第四季度
                               （1-3 月份）   （4-6 月份）         （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入                      110,461,834.20 107,467,611.92       93,020,371.70 90,263,690.45
归 属 于 上 市公 司 股东 的
                              26,898,007.03     23,869,516.64     15,134,480.73    8,142,322.99
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的
扣 除 非 经 常性 损 益后 的   27,230,520.29     23,219,625.74     17,848,016.29    6,424,885.50
净利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流
                              19,090,322.40     50,975,977.68     31,042,121.29   50,993,182.55
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                        附注
      非经常性损益项目               2016 年金额        （如     2015 年金额      2014 年金额
                                                        适用）
非流动资产处置损益                   -6,091,727.15          -    -6,324,064.17    -3,327,206.84
越权审批，或无正式批准文件，
                                                            -
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准          5,373,225.98          -     4,693,223.65     4,384,114.34
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
                                                            -
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
                                                            -
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                        -
委托他人投资或管理资产的损
                                                            -
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
                                                            -
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                                -
企业重组费用，如安置职工的支
                                                            -
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
                                                            -
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损                                  -
益
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与公司正常经营业务无关的或
                                                    -
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处                        -
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
                                                    -
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益                              -
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变                          -
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调                          -
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                            -
除上述各项之外的其他营业外
                                    -186,459.40     -      -24,505.56      -40,000.00
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
                                                    -
损益项目
少数股东权益影响额                                  -
所得税影响额                         226,240.14     -      413,836.52     -254,226.87
            合计                    -678,720.43     -   -1,241,509.56      762,680.63
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                               第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司作为国内知名的旅游企业，致力打造“创造生活新方式”的经营理念，为游客提供专业、
精品的旅游综合服务。报告期内，公司主要业务包括酒店、索道缆车、客运、旅行社业务，具体
情况如下：
    1、酒店业务：公司在景区及周边经营聚龙大酒店、东崖宾馆、西峰山庄、大九华宾馆、平天
半岛大酒店和五溪山色大酒店等六家酒店，均在本地中高端市场上占据主导地位，是公司打造精
品服务、树立品牌形象的重要窗口。
    2、索道缆车业务：公司在景区内经营天台索道、百岁宫缆车和花台索道等三条索道缆车，提
供运客观光服务，其区位优势独特，是公司重要而稳定的收入来源。
    3、客运业务: 公司下属的客运公司，拥有景区内的客运专营权，为游客提供景区内外部的客
运服务，是公司联动、整合内外部资源的关键环节。
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    4、旅行社业务：公司拥有中旅分公司、国旅分公司、九之旅分公司等六家旅行社，作为本地
的龙头企业，在各自的定位市场中具有稳定的客源和完善的营销网络。公司旗下九华山旅游在线
电子商务公司，自主运营在线旅游平台--佑途网以及电商旗舰店，线上业务增长迅猛，已发展成
为公司乃至景区重要的线上平台。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
      详见“第四节 管理层讨论分析 二、报告期内主要经营情况 （三）资产、负债情况分析”。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、九华山旅游资源优势
    公司所处九华山风景区，位于安徽省池州市境内，是以奇丽的自然景观、深厚的佛教文化和
悠久的历史文化为特色的山岳型风景名胜区，是首批国家级风景名胜区、首批国家 5A级旅游景区，
九华山是中国佛教四大名山之一。目前九华山风景区对外开放面积 12 平方公里，相对与景区规划
面积 120 平方公里，未来可开发空间巨大。
    2、区域地理位置优势
    九华山位于长江中下游地区，处在南京、上海、杭州、武汉、合肥、黄山之间，毗邻我国经
济最为发达的长三角地区，该地区经济发达、居民富庶，旅游消费能力强，一直是九华山最重要
的客源地，也是未来九华山游客保持快速增长的重要力量。同时近年来九华山机场航班不断加密，
池州高铁线路不断增多，使得景区旅游市场不断向中远程地区辐射扩张，日益完善的交通运输体
系为九华山旅游业的发展提供了有力支撑和广阔的发展前景。
    3、主营业务优势
    公司长期从事酒店经营，拥有丰富的运营管理经验，在服务质量、管理水平及成本控制上形
成了很强的专业性优势。
    公司酒店在九华山核心景区内拥有的中高档客房数量最多，已形成规模化发展的格局，占据
了中高档酒店市场的主导地位。除九华山核心景区内的酒店外，公司还拥有位于池州市区的平天
半岛大酒店和大九华宾馆，位于青阳县城的西峰山庄，位于九华山北大门的五溪山色大酒店，都
是当地档次较高、接待能力较强的中高档酒店。近年来，随着公司酒店业务朝周边地区扩展，一
方面缓解了旅游旺季景区内酒店的接待压力；另一方面，也减少了公司酒店业务对九华山旅游资
源的依赖，树立了公司在九华山及其周边地区中高档酒店市场的主导地位。
    公司经营九华山风景区内的两条索道和一条缆车，为游客提供舒适、快捷的观光客运服务，
效益良好，是公司稳定的收入来源之一。
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    公司经营的旅游客运业务，拥有九华山风景区内部客运专营权，并具有省际旅游包车营运资
质，同时也是公司各项业务有机联系的链条。
    公司下属的六家旅行社拥有稳定的客源和较为完善的营销网络，在九华山风景区接待入境游
客及团队旅游方面占有较大优势，也为公司其他业务招揽了更多的客户。
    4、专业的管理团队和人才队伍
    公司的管理团队具有丰富的经营管理经验和卓越的战略投资眼光，对旅游行业有充分、深刻
的认知，在过去的企业发展中，做出很多卓有成效的战略布局，并取得了非常优秀的经营业绩。
同时，公司经过多年的磨练培养和外部引进，打造出了一只高素质的员工队伍，例如在索道、客
运中的专业技术人才，在酒店、旅行社板块中的专业服务人才，这些优秀员工都具备着较高层次
的专业素质和服务水平，已形成规模性的人力资源，成为公司不可替代的核心竞争力。
                           第四节   经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年，面对市场的新形势和新挑战，在董事会的领导下，公司强化企业管理，致力市场渠
道构建，加快创新转型，实现了健康稳定发展。
    （一）加速转型升级
    报告期内，公司紧紧把握市场变化，加大转型升级力度，重视业务平台的打造和管控。一是
公司在酒店板块不断强化贯彻品质意识，坚持以客户为导向，围绕“地域、生态、特色”，在“酒
店+”、餐饮转型、渠道打造等方面进行了创新和尝试，公司酒店在品牌形象不断提升的同时也实
现了业绩的复苏。二是公司针对旅行社板块，积极推动转型，在中远程市场、碎片化、小众化市
场拓展方面取得良好进展。此外，公司把握高铁开通机遇，在高铁站设置服务中心对游客进行服
务引导，市场效果显著。三是市场结构不断优化。公司凭借板块规模和产业链优势，与 OTA 合作
不断深入的同时，线上自营平台得到快速发展，微商城、会员俱乐部等渠道不断完善，多样化的
市场渠道，使得公司在市场中占据了主导地位。此外，在公司精心运营下，微信公众平台“九华
旅游”取得了良好的市场关注度，在为景区和企业形象做宣传的同时，也为公司未来发展积淀了
更大的商业价值。四是“智慧景区”建设不断推进,电子票得到推广普及，自助智能设备覆盖率提
升，进一步提高了游客的出行体验和效率。
    （二）重点项目扎实推进
    报告期内，公司稳步推进重点项目建设，有效提升了公司综合实力。一是西峰山庄扩建项目
扫尾工作全面完成，募集资金投资项目按预期投入使用，成为业绩增长的新亮点。二是东崖宾馆
三星楼改造项目主体及附属主体工程已经完工，待四星楼装饰工程升级改造后，将向世人展现一
个全新的东崖。三是花台栈道项目已开工建设，栈道建成后将进一步拓展游客出游空间、提升游
玩体验，为花台景区的全面开发开放打下良好基础。四是九华精品街项目建设的顺利完工，实现
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了旅行社、客运和游客服务中心办公住所的统一整体规划，为打造九华山精品体验服务中心打下
坚实基础。
    （三）大力狠抓“品质提升”工作
    报告期内，公司加大“品质提升”工作力度，建立起科学的品质管理体系，完善质培、检查、
考核机制，系统性的推进品质提升工作，并取得了阶段性的成绩，进一步提升了客户对公司品质
品牌的认知度。一是通过优化企业日常管理和工作流程，提高了工作效率和工作质量。二是大力
狠抓网评管理，并通过加强员工培训和经验分享推广等方式，提高企业和员工的品质意识，增强
公司的品牌形象。三是提高了公司信息化、智能化水平，更换淘汰了一批高能耗设备，科学有效
的降低了运营成本。
    （四）人力资源管理不断提升
    报告期内，公司高度重视人才队伍建设，加强人才培养，有效提升人力资源水平。一是坚持
人才引进常态化，通过组织并参加招聘会，先后引进大学生 200 余人，同时常态招聘引进 985 高
学历人才和成熟型管理人才，吸引高水平、高素质人才，为企业后备人才储备提供有力保障。二
是进一步优化薪酬激励体系，强化绩效考核，创新激励，充分发挥薪酬分配的杠杆作用，推进带
薪休假等宽福利政策，不断提升员工幸福感和凝聚力。三是坚持约谈制、辅导员制，关心员工事
业发展和人生规划，及时了解员工生活需求和精神需求。四是强化人才培养。通过举办管理人员
培训班、员工座谈会以及企业文化活动，鼓励员工发挥专长，拓宽员工职业发展通道，提升员工
专业技能和知识水平。五是完善管理制度。公司不断规范各项流程，完善各项规章制度，并建立
人才库，实行动态管理，做到规范用工、科学管理，依法合规构建健康和谐的劳资关系。
    （五）加强内部治理，规范企业运作
    报告期内，公司严格按照证券监管机关和有关法律法规及规章制度要求，主动接受社会公众
监督，积极配合监管单位的监督检查，企业运作更加规范透明。一是高度重视信息披露工作，确
保信息披露真实、准确、完整、公平、及时。二是公司内部控制水平得到有效提升。编制完善《九
华旅游内部控制手册》，实施内控评价，强化内部审计，有力促进了企业内部控制水平再提升。
三是内幕交易防控水平不断加强。公司先后制定《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理
制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等，从制度上完善重大信息披露流程和机制，同时加
强对内幕信息的监督管理和重大事项知情人范围的管控，切实保障信息披露的公平性，维护证券
市场稳定。公司不断加强内部治理，严格规范企业运作，建立和完善现代企业制度，提升上市公
众公司的治理形象。
二、报告期内主要经营情况
    报告期，公司实现营业收入 401,213,508.27 元，同比增长 0.11％；实现归属于上市公司股
东的净利润 74,044,327.39 元，同比增长 4.78%。报告期末，公司总资产 1,084,441,445.16 元，
比上年度期末增长 5.20%；净资产 956,188,361.44 元，比上年度期末增长 6.70%。
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(一) 主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                             单位:元 币种:人民币
             科目                         本期数                  上年同期数        变动比例（%）
营业收入                                401,213,508.27            400,786,490.90              0.11
营业成本                                208,725,625.22            201,534,102.06              3.57
销售费用                                 22,849,791.40             21,240,569.74              7.58
管理费用                                 58,419,073.90             58,016,296.37              0.69
财务费用                                   -809,119.67              4,904,201.54          -116.50
经营活动产生的现金流量净额              152,101,603.92            147,458,757.11              3.15
投资活动产生的现金流量净额             -225,331,370.67            -53,872,349.00          -318.27
筹资活动产生的现金流量净额              -14,388,400.00             20,949,152.33          -168.68
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                  营业收入   营业成本    毛利率比
                                                      毛利率
 分行业        营业收入             营业成本                      比上年增   比上年增    上年增减
                                                      （%）
                                                                  减（%）    减（%）       （%）
旅游服务                                                                                 减少 1.75
           399,367,978.67     208,725,625.22              47.74       0.10        3.57
业                                                                                       个百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                  营业收入   营业成本    毛利率比
                                                      毛利率
 分产品        营业收入             营业成本                      比上年增   比上年增    上年增减
                                                      （%）
                                                                  减（%）    减（%）       （%）
                                                                                         减少 0.78
酒店业务   135,915,672.42     103,680,464.94              23.72       3.95        5.03
                                                                                         个百分点
索道缆车                                                                                 减少 1.58
           155,248,354.94      26,946,584.99              82.64      -0.09        9.95
业务                                                                                     个百分点
                                                                                         减少 3.9
客运业务    61,913,058.48      36,461,734.22              41.11      -5.88        0.79
                                                                                         个百分点
旅行社业                                                                                 减少 0.41
            46,290,892.83      41,636,841.07              10.05      -1.62       -1.17
务                                                                                       个百分点
                                                                                         减少 1.75
  合计     399,367,978.67     208,725,625.22              47.74       0.10        3.57
                                                                                         个百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                                  营业收入   营业成本    毛利率比
                                                      毛利率
 分地区        营业收入             营业成本                      比上年增   比上年增    上年增减
                                                      （%）
                                                                  减（%）    减（%）       （%）
                                                                                         减少 1.75
 池州市    399,367,978.67     208,725,625.22              47.74       0.10        3.57
                                                                                         个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
                                               13 / 151
     安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                  2016 年年度报告
     报告期内，本公司主营业务收入均来自旅游服务业，按照产品类别分为：酒店业务、索道缆
 车业务、客运业务和旅行社业务，且全部集中在安徽省池州市境内。
 (2). 产销量情况分析表
 □适用 √不适用
 (3). 成本分析表
                                                                                             单位：元
                                          分行业情况
                                                                                    本期金
                                                                          上年同
                                         本期占                                     额较上
           成本构成                                                       期占总                 情况
 分行业                    本期金额      总成本         上年同期金额                年同期
             项目                                                         成本比                 说明
                                         比例(%)                                    变动比
                                                                          例(%)
                                                                                    例(%)
旅游服务   旅游服务
                       208,725,625.22     100.00        201,534,102.06    100.00       3.57
业         业成本
                                          分产品情况
                                                                                   本期金
                                                                         上年同
                                        本期占                                     额较上
           成本构                                                        期占总                 情况
 分产品                  本期金额       总成本      上年同期金额                   年同期
           成项目                                                        成本比                 说明
                                        比例(%)                                    变动比
                                                                         例(%)
                                                                                   例(%)
                                                                                             收入增加，
           酒店成
酒店业务              103,680,464.94      49.67     98,718,627.22         48.98      5.03    成本相应
           本
                                                                                             增加
                                                                                             人工成本、
                                                                                             安全费用
索道缆车   索道缆
                       26,946,584.99      12.91     24,509,118.31         12.16      9.95    等运营相
业务       车成本
                                                                                             关成本增
                                                                                             加
           客运成
客运业务               36,461,734.22      17.47     36,175,144.38         17.95      0.79
           本
旅行社业   旅行社
                       41,636,841.07      19.95     42,131,212.15         20.91     -1.17
务         成本
合计                  208,725,625.22     100.00    201,534,102.06        100.00      3.57
 成本分析其他情况说明
 □适用 √不适用
 (4). 主要销售客户及主要供应商情况
 √适用 □不适用
     前五名客户销售额 1,333.20 万元，占年度销售总额 3.32%；其中前五名客户销售额中关联方
 销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
                                             14 / 151
     安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                 2016 年年度报告
     前五名供应商采购额 1,070.52 万元，占年度采购总额 27.76%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
     其他说明
     不适用
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元       币种：人民币
    科目           本期数         上年同期数         变动比例（%）                说明
  销售费用      22,849,791.40    21,240,569.74                 7.58
  管理费用      58,419,073.90    58,016,296.37                 0.69
                                                                       主要系本报告期无借款利
  财务费用        -809,119.67         4,904,201.54           -116.50
                                                                       息支出所致
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                      单位：元       币种：人民币
                                                                 变动比例
         科目                本期数             上年同期数                           说明
                                                                   （%）
经营活动产生的现
                         152,101,603.92       147,458,757.11           3.15
金流量净额
投资活动产生的现                                                              主要系本报告期现
                        -225,331,370.67       -53,872,349.00       -318.27
金流量净额                                                                    金管理增加所致
筹资活动产生的现                                                              主要系 2015 年收到
                         -14,388,400.00        20,949,152.33       -168.68
金流量净额                                                                    的上市募集资金
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                               15 / 151
      安徽九华山旅游发展股份有限公司                                               2016 年年度报告
                                                                                        单位：元
                                本期期                      上期期   本期期末
                                末数占                      末数占   金额较上
项目名称       本期期末数       总资产      上期期末数      总资产   期期末变       情况说明
                                的比例                      的比例   动比例
                                （%）                       （%）      （%）
                                                                                主要系本公司本期
货币资金     64,754,007.06        5.97     152,372,174.53    14.78    -57.50    购买理财产品和结
                                                                                构性存款所致
                                                                                主要系旅行社预付
预付账款       5,047,377.87       0.47       2,914,665.02     0.28     73.17
                                                                                组团款增加所致
                                                                                主要系本报告期末
其他应收                                                                        应收平天半岛大酒
               3,807,860.94       0.35       2,206,402.41     0.21     72.58
款                                                                              店水灾保险款增加
                                                                                影响所致
                                                                                主要系本公司本期
其他流动
            183,580,543.02       16.93       6,095,433.20     0.59   2,911.77   购买理财产品和结
资产
                                                                                构性存款所致
                                                                                主要系九华山精品
在建工程     18,480,028.89        1.70       2,992,544.08     0.29    517.54    街和东崖宾馆改造
                                                                                项目增加所致
                                                                                主要系本期支付了
应付票据                    -          -    11,378,700.00     1.10    -100.00
                                                                                银行承兑汇票
应付职工                                                                        主要系本期计提奖
             42,151,030.63        3.89      32,389,752.06     3.14     30.14
薪酬                                                                            金未全部发放所致
                                                                                主要系根据规定提
专项储备       1,215,304.44       0.11        801,216.90      0.08     51.68
                                                                                取的安全生产费用
 其他说明
       无
 2.   截至报告期末主要资产受限情况
 □适用 √不适用
 3.   其他说明
 □适用 √不适用
 (四) 行业经营性信息分析
 √适用 □不适用
     详见“第四节 经营情况讨论与分析 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 （一）行业格
 局和趋势”。
 (五) 投资状况分析
 1、 对外股权投资总体分析
 √适用 □不适用
 2016 年度公司对外股权投资金额：
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                            2016 年年度报告
                                                                                  单位:万元
                报告期内投资额
              投资额增减变动数
                上年同期投资额
            投资额增减幅度（%）                                     /
    报告期内，公司通过投资设立方式成立了子公司池州平天旅游发展有限公司，注册资本 100
万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    公司报告期内拥有两家全资子公司，即安徽九华山旅游客运有限责任公司和池州平天旅游发
展有限公司，无参股公司。
    安徽九华山旅游客运有限责任公司成立于 2002 年 12 月 20 日，注册资本 1,580 万元，主要经
营范围为旅游客运、停车场经营等。截至 2016 年 12 月 31 日，该子公司总资产为 142,851,444.32
元，净资产 91,419,437.52 元，报告期内净利润 11,596,593.23 元。
    2016 年 1 月 22 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过《关于投资设立全资子公司的
议案》,设立全资子公司：池州平天旅游发展有限公司，该子公司成立于 2016 年 1 月 28 日，注册
资本 100 万元，主要经营范围为旅游资源开发，游览景区管理，旅游产品展示等。截至 2016 年
12 月 31 日，该子公司总资产为 707,935.30 元，净资产 478,699.66 元，报告期内净利润-521,300.34
元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)     行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1.旅游行业发展趋势
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                         2016 年年度报告
    2016 年，在全域旅游的推进发展下，旅游经济实现了较快增长，旅游业已经成为“稳增长、
调结构、惠民生”的重要力量。根据国家旅游局数据，2016 年全年，国内旅游 44.4 亿人次，比
上年同期增长 11.0%；入出境旅游 2.6 亿人次，增长 3.9%；全年实现旅游总收入 4.69 万亿元，增
长 13.6%。
    2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，也是推进供给侧结构性改革的深化之年，我国旅
游市场规模将稳步扩大，旅游业将在创新发展中继续领跑经济增长。随着旅游市场的快速发展，
旅游业将不断向休闲度假转型，旅游休闲将成为人们不可或缺的生活必需消费；同时，游客需求
也日益呈现高端化、差异化、个性化特征，高端化品质品牌、定制游、移动式旅游、小众旅游等
将成为市场发展的主要趋势。
    2. 九华山风景区及周边旅游发展情况及趋势
    九华山风景区具有其独特的自然、人文风光，是吸引游客的核心内涵。近年来景区进行合理
规划、有效治理，使得景区的游行环境、基础设施、智能体验不断提升改善，景区游客量逐年增
长。同时受益于旅游行业未来发展的良好态势，可以预见景区游客量和旅游收入将保持强劲稳定
的增长，景区旅游业良好的发展趋势是公司业绩稳定成长的有力保证。
    目前景区附近九华山机场、池州高铁站不断增设线路、加密班次，交通网络已覆盖北京、上
海、广州、成都、厦门、深圳等主要城市，旅客接待量大幅增长。景区周边交通环境日益改善，
给池州地域的旅游发展带来了重要机遇。
    3.公司的市场竞争格局
    景区内的市场竞争压力近年不断加剧，酒店业受到了多种不利因素的影响和冲击，在此形势
下，公司坚持走中高端品牌路线，以客户价值为导向，通过酒店板块的转型升级、产品创新和品
质提升稳固并保持公司的竞争力和市场地位，报告期内，公司酒店板块业绩取得了良好的增长表
现。
    旅行社业务受到线上业务的冲击和挑战，面临着多行业、多渠道的激烈竞争局面。当前，公
司旅行社依托公司产业联动优势以及机场、高铁等交通网络，大力开拓中远程市场，同时紧抓中
高端、小众、移动化市场，研发定制化、个性化产品，实现业务转型升级。
    在景区的地域竞争格局上，公司的各板块业务均保持着很强的优势地位，并形成了完善的产
业链体系，其联动协作效应为公司带来了更强大的竞争优势。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司将继续坚持品牌化发展战略，以客户体验为主导，大力发扬工匠精神，致力打造出精品
品质，为游客提供“满意加惊喜”的服务。
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                        2016 年年度报告
    公司将借助“全域旅游”的重大发展机遇，充分发挥出旅游产业链优势，积极研发与农业、
休闲、养老、文化、体育等产业融合发展的旅游产品，进一步巩固提升公司的核心竞争力和行业
地位。
    公司将以成熟的经营模式和管理理念为依托，充分利用并购重组、出资入股、品牌输出等方
式，推动九华山景区、池州地区乃至周边地域的优质旅游资源的整合开发，逐步构筑区域性旅游
综合体，将公司打造成国内一流旅游产业集团。
(三)     经营计划
√适用 □不适用
    2017 年经营计划目标为：全年力争实现营业收入 42,300 万元，实现净利润 7,575 万元。为
完成上述目标任务，公司将重点做好以下工作：
    1. 加大市场开拓和转型力度
    公司将继续重视和加强平台的建设，围绕游客消费习惯的转变，在兼顾实体营销的同时，重
点网络营销，根据自身产品和服务特色，做好平台打造、管控和嫁接。一是加强九华在线自营网
络平台建设与开发，扩大佑途网、九华山旅游旗舰店和池州旅游旗舰店等自营平台在全国旅游客
源地的辐射和引领作用，打造整合池州旅游资源的落地服务平台。二是池州高铁服务中心的平台
定位，充分利用其辐射半径优势，通过强化与大型平台合作，发力广阔的中远程市场，并积极实
现线上线下落地服务对接。三是打造旅行社产品个性定制化平台，针对各种特色的旅行团服务，
开发出个性化、定制化产品。四是建设客运公司网络化平台，充分利用现有客运资源，积极向网
络渠道转型。五是强化微信平台等自媒体整合、开发、建设与推广，在进行公司品牌传播同时，
融合会员俱乐部平台资源，构建专属网络营销渠道。
    2. 坚持品质提升，打造企业品牌
    公司围绕精致化、个性化、差异化的旅游需求，突出主题文化建设与产品创新，拓宽增值服
务范畴，确保品质管理深植入日常企业管理之中。一是强化品质意识，将其深入到企业运行的每
一个环节，包括产品和服务的销售环节，更要在原材料采购、工程项目设计和施工等方面注重品
质，突出品味。二是加大对产品和服务项目的标准化研究，通过量化标准和技术手段完善工作流
程。三是加强公司内部资源的联动，做到系统化、全局化，优化资源的采购、调配，充分利用闲
置资源。四是要坚持应用新的信息化、智能化工具，进一步提升企业效率和用户体验。
    3. 重视人才培养，保障企业长远发展
    公司将不断提升人力资源管理水平，推动后备人才梯队建设，永葆企业持续长远发展动力。
一是强化人才引进渠道建设，坚持用人高标准，对经营管理者队伍培养，坚持内部为主，外引为
辅，保持优秀稳定人才队伍。二是加强员工培训力度，从职业、技能、职业素养方面，提升员工
职业技术水平。三是保证员工待遇，优化分配体系，提升员工幸福归属感。四是强化内部调配制
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                        2016 年年度报告
度建设，始终坚持“留住人、淘汰人、激励人”九字方针，做到“能者上、平者让、庸者下”，
提高公司内部组织上下互动的积极性，做到去芜存精，为企业打造高素质稳定人才团队。
    4. 积极推进重点项目
    公司将以客户价值为中心推进项目的建设和储备，不断优化公司产业链布局，通过整合开发
区域旅游资源，打造大众休闲旅游产品，引领九华山乃至池州市旅游业的转型升级，实现区域旅
游目的地的建设目标。2017 年，公司将根据项目的条件成熟程度，适时开展旅游资源的整合开发，
同时进一步实施东崖宾馆、花台栈道投资建设，以及平天半岛大酒店扩建升级工程，进一步提升
公司旅游接待能力，为企业长远发展拓展更大空间。
    特别提示:以上经营计划仅为公司 2017 年经营事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的业
绩承诺，也不代表公司对 2017 年度的盈利预测，能否实现取决于行业发展状况等诸多变化因素，
存在较大不确定性，投资者应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异，注意投资风险。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1. 宏观经济和政策风险
    旅游业受宏观经济和政策的影响较大，行业发展程度受到经济发展水平的制约。如果未来国
内或国际的宏观经济下滑，居民消费能力和意愿下降，可能对公司的财务状况和经营业绩造成不
利影响。另外，国家对风景区的环境保护力度不断加强，可能会出台对景区内开发经营的限制政
策，导致对公司现有的经营和投资产生不利影响。
    2. 市场环境变化风险
    旅游行业的市场环境近年一直在发生着巨大的变化，游客消费观念在不断转变升级、大量资
本涌入旅游投资领域、新的商业模式不断涌现，公司可能会面对现有产品不再适应市场、行业竞
争加剧、跨行业投资颠覆原有行业逻辑等市场风险。
    3. 重大疫情、自然灾害等不可抗力风险
    重大疫情、自然灾害是经营中的不可抗力因素，特别发生在旅游旺季，将直接对公司的经营
业绩产生不利影响。
    4. 行业特有安全性风险
    公司的索道和缆车属于特种设备，客运业务从事游客运输，这些都对安全性有极高的要求，
如果因管理不善或遇到极端天气，可能会发生安全问题，将对日常经营和公司形象产生不利影响。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                            2016 年年度报告
                                    第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1.现金分红政策制定情况
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》等相关规定，结合实际情况，
公司于 2015 年 5 月 21 日召开 2014 年年度股东大会审议修改的《公司章程》，对公司现金分红的
条件、期间间隔、比例、决策程序、调整程序等内容做出了明确规定。
    公司于 2014 年 3 月 5 日召开 2013 年年度股东大会，审议通过了《安徽九华山旅游发展股份
有限公司股东分红回报规划》，明确了公司上市后三年对股东的分红回报。根据该规划，公司上
市后三年内每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 20%；基于回报投资者和
分享企业价值的考虑，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等
真实合理因素出发，公司可以在满足现金分红之余进行股票股利分配；公司目前发展阶段属于成
长期且未来有重大资金投入支出安排，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最
低应达到 20%。
    2.现金分红政策执行情况
    2015 年 4 月 27 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《2014 年度利润分配预案》的
议案，以公司完成首次公开发行股票后（截止 2015 年 3 月末）的总股本 11,068 万股为基数，每
10 股派发现金股利 1.20 元（含税），共计分派现金股利 1,328.16 万元。2015 年 5 月 21 日，公
司 2014 年度股东大会批准该议案。2015 年 7 月 15 日，2014 年度利润分配方案实施完毕。
    2016 年 4 月 14 日，公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《安徽九华山旅游发展
股份有限公司关于 2015 年度利润分配预案的议案》，以公司总股本 11,068 万股为基数，每 10
股派发现金股利 1.30 元（含税），共计分派现金股利 1,438.84 万元。2016 年 5 月 6 日，公司 2015
年度股东大会批准该议案。2016 年 6 月 28 日，2015 年度利润分配方案实施完毕。
    2017 年 4 月 14 日，公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《安徽九华山旅游发展
股份有限公司关于 2016 年度利润分配预案的议案》，以公司总股本 11,068 万股为基数，每 10
股派发现金股利 1.40 元（含税），共计分派现金股利 1,549.52 万元。剩余滚存的未分配利润结
转以后年度分配。该利润分配预案尚需提交 2016 年度股东大会审议通过。
    公司保持利润分配政策的连续性和稳定性，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公
司的可持续发展；重视对投资者的回报，每年按当年实现的可供分配利润规定比例向股东分配股
利,符合法律、法规的相关规定。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
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                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                           占合并报表
                                                                            分红年度合并
                                                                                           中归属于上
                    每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数     报表中归属于
          分红                                每 10 股转                                   市公司普通
                      红股数     息数(元)                      额           上市公司普通
          年度                                增数（股）                                   股股东的净
                      （股）     （含税）                    （含税）       股股东的净利
                                                                                           利润的比率
                                                                                润
                                                                                               (%)
      2016 年                         1.40                 15,495,200.00   74,044,327.39         20.93
      2015 年                         1.30                 14,388,400.00   70,668,192.04         20.36
      2014 年                         1.20                 13,281,600.00   65,986,767.99         20.13
      (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
      □适用 √不适用
      (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
           案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
      □适用 √不适用
      二、承诺事项履行情况
      (一)     公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
               期内的承诺事项
      √适用 □不适用
                                                                                        是                 如未
                                                                                        否                 能及
                                                                                             如未能及
承   承                                                                          是否   及                 时履
                                                                                             时履行应
诺   诺      承诺                        承诺                       承诺时间     有履   时                 行应
                                                                                             说明未完
背   类        方                        内容                         及期限     行期   严                 说明
                                                                                             成履行的
景   型                                                                          限     格                 下一
                                                                                             具体原因
                                                                                        履                 步计
                                                                                        行                 划
                     公司控股股东九华集团关于股份锁定及减持
                     价格的承诺：自公司股票上市之日起三十六
                     个月内，不转让或者委托他人管理直接或者
                     间接持有的公司公开发行股票前已发行的股
     股
与                   份，也不由公司回购该等股份。所持公司股         2015 年 3
     份      九华                                                                                          不适
首                   票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格         月 26 日起   是     是    不适用
     限      集团                                                                                          用
次                   不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司          36 个月
     售
公                   股票价格连续 20 个交易日的收盘价均低于发
开                   行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发
发                   行价，所持公司的股票的锁定期限自动延长 6
行                   个月。
相           创业    公司股东创业投资、嘉润金地承诺：自公司
     股
关             投    股票上市之日起十二个月内，不转让或者委         2015 年 3
     份                                                                                                    不适
的           资、    托他人管理所持有的公司公开发行股票前已         月 26 日起   是     是    不适用
     限                                                                                                    用
承           嘉润    发行的股份，也不由公司回购该等股份。             12 个月
     售
诺           金地
     股              九华旅游关于上市后三年内稳定股价的承
                                                                    2015 年 3
     份      九华    诺：如果公司首次公开发行人民币普通股（A                                               不适
                                                                    月 26 日起   是     是    不适用
     限      旅游    股）并上市后三年内股价出现连续 20 个交易                                              用
                                                                      36 个月
     售              日收盘价低于每股净资产时，公司将启动稳
                                                      22 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                        2016 年年度报告
                定股价预案。如各方最终确定以公司回购社
                会公众股作为稳定股价的措施，则公司承诺
                以稳定股价方案公告时，最近一期经审计的
                可供分配利润 10%的资金回购社会公众股。
                控股股东关于上市后三年内稳定股价的承
                诺：在符合股票交易相关规定的前提下，按
股
                照公司关于稳定股价具体方案中确定的增持     2015 年 3
份      九华                                                                                    不适
                金额和期间，增持公司股票。购买所增持股     月 26 日起   是   是    不适用
限      集团                                                                                    用
                票的总金额不低于其上年度初至董事会审议       36 个月
售
                通过稳定股价具体方案日期间，从公司获取
                的税后现金分红总额。
                九华集团持股意向及减持意向如下：
                1、拟长期持有发行人股票。
                2、九华集团将严格遵守上市前做出的股份锁
                定及减持限制措施的承诺，在锁定期满后两
                年内减持股份数量不超过发行人总股本的
                3%，且减持价格不低于发行价（若发行人股
                份在该期间内发生派息、送股、资本公积转
股
                增股本等除权除息事项的，发行价应相应调     2018 年 3
份      九华                                                                                    不适
                整），减持发行人股票时，将提前三个交易     月 26 日起   是   是    不适用
限      集团                                                                                    用
                日予以公告。减持公司股份具体方式包括但       24 个月
售
                不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易
                方式、协议转让方式等。
                3、减持股份行为的期限为减持计划公告后六
                个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，
                则需按照上述安排再次履行减持公告。
                4、若九华集团未履行上述承诺，超额减持股
                份所得归九华旅游所有。
                创业投资、嘉润金地持股意向及减持意向如
                下：
                1、公司股票上市后一年内不减持发行人股
                份。
                2、在锁定期满后的二年内减持发行人股份不
                超过发行人总股本的 3%，减持价格不低于发
    创业    行价（若发行人股份在该期间内发生派息、
股
          投    送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，   2016 年 3
份                                                                                              不适
    资、    发行价应相应调整），减持发行人股票时，     月 26 日起   是   是    不适用
限                                                                                              用
    嘉润    将提前三个交易日予以公告。减持公司股份       24 个月
售
    金地    具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易
                方式、大宗交易方式、协议转让方式等。
                3、减持股份行为的期限为减持计划公告后六
                个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，
                则需按照上述安排再次履行减持公告。
                4、若公司未履行上述承诺，超额减持股份所
                得归九华旅游所有。
 (二)     公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
 是否达到原盈利预测及其原因作出说明
 √已达到 □未达到 □不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                            2016 年年度报告
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                                   现聘任
境内会计师事务所名称                                 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                            名称                           报酬
                                华普天健会计师事务所（特殊
 内部控制审计会计师事务所
                                        普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经公司 2015 年度股东大会审议批准，公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为
2016 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                          2016 年年度报告
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
√适用 □不适用
    本公司第五届董事会独立董事宋常先生于 2016 年 1 月 21 日收到了中国证券监督管理委员会
的《调查通知书》（编号：深专调查通字 2016157 号）。宋常先生因涉嫌内幕交易、短线交易，
根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对其立案调查。【详
细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 1 月 23 日《上海证券报》、
《证券时报》刊登的《九华旅游关于独立董事被立案调查的公告》（公告编号：临 2016-002）】。
    宋常先生作为公司第五届董事会独立董事，任期于 2016 年 3 月 18 日届满，公司于 2016 年 3
月 28 日召开 2016 年第一次临时股东大会，选举产生第六届董事会，自此，宋常先生不再担任本
公司独立董事。【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 3 月
29 日《上海证券报》刊登的《九华旅游 2016 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临
2016-012）】。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的
债务到期未清偿等不良诚信状况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                          2016 年预计交 2016 年实际交
  交易类别            关联单位            交易内容
                                                               易额          易额
                  安徽九华山旅游（集
                                       大愿文化园门票         250          227.88
                      团）有限公司
 采购货物及       池州市九华山供排水
                                          供水服务             50           38.55
 接受劳务               有限公司
                  池州市九华山供排水
                                         瓶装矿泉水            30           2.62
                        有限公司
                  安徽九华山旅游（集   提供旅游、宾馆、
                                                               10           0.59
 出售商品及           团）有限公司       客运、等服务
 提供劳务         安徽九华山金地旅游   提供旅游、宾馆、
                                                               5            3.04
                      发展有限公司       客运、等服务
               总金额                                         345          272.68
    2016年4月14日，公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于 2015 年日常关联交易执行
情况及 2016 年日常关联交易预计的议案》，公司根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关
规定，结合公司2016年度关联交易情况及实际情况，对2016年度日常关联交易情况做出预计。
    【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016年4月15日《上海证
券报》、《证券时报》刊登的《九华旅游关于2015年日常关联交易执行情况及2016年日常关联交
易预计的公告》（公告编号：临2016-017）】。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                      2016 年年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
                                       27 / 151
             安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                            2016 年年度报告
      (三)       委托他人进行现金资产管理的情况
      1、 委托理财情况
      √适用 □不适用
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                       计
                                                                                                                                       提     是
                                                                                                                                       减     否   是         关
                                                                                                                               是否经
                    委托理财产品                     委托理财起   委托理财终止日      报酬确定   实际收回本金金                        值     关   否         联
    受托人                            委托理财金额                                                                实际获得收益 过法定
                        类型                           始日期           期              方式           额                              准     联   涉         关
                                                                                                                                 程序
                                                                                                                                       备     交   诉         系
                                                                                                                                       金     易
                                                                                                                                       额
                    招商银行股份
招商银行股份有
                    有限公司合肥
限公司合肥新站                       45,000,000.00   2015/10/26     2016/4/26         定期存款   45,000,000.00    409,500.00      是       0     否      否
                    新站支行定期
支行
                    存款
                    招商银行股份
招商银行股份有
                    有限公司合肥
限公司合肥新站                       20,000,000.00   2015/10/26     2016/1/26         定期存款   20,000,000.00     77,000.00      是       0     否      否
                    新站支行定期
支行
                    存款
                    华夏银行股份
华夏银行股份有
                    有限公司合肥
限公司合肥分行                       20,000,000.00   2016/1/14      2016/7/21         定期存款   20,000,000.00    183,177.28      是       0     否      否
                    分行营业部定
营业部
                    期存款
                    招商银行股份
招商银行股份有
                    有限公司合肥
限公司合肥新站                       10,000,000.00   2016/1/26      2016/4/26         定期存款   10,000,000.00     38,500.00      是       0     否      否
                    新站支行定期
支行
                    存款
                                                                           28 / 151
          安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                      2016 年年度报告
                 招商银行股份
招商银行股份有
                 有限公司合肥
限公司合肥新站                    40,000,000.00   2016/4/26    2016/10/26        定期存款   40,000,000.00   364,000.00   是       0     否      否
                 新站支行定期
支行
                 存款
                 中国工商银行
中国工商银行股
                 保本型法人91                                                    保本浮动
份有限公司九华                    40,000,000.00   2016/5/20    2016/8/19                    40,000,000.00   289,205.48   是       0     否      否
                 天稳利人民币                                                      收益型
山支行
                 理财产品
                 2016年对公结
中国光大银行股
                 构性存款统发                                                    保本收益
份有限公司池州                    10,000,000.00   2016/5/30    2016/8/30                    10,000,000.00   78,750.00    是       0     否      否
                 第五十九期产                                                      型
支行
                 品3
上海浦东发展银   利多多对公结
                                                                                 保证收益
行股份有限公司   构性存款         10,000,000.00   2016/6/29    2016/9/29                    10,000,000.00   78,750.00    是       0     否      否
                                                                                   性
合肥分行
中国民生银行股   非凡资产管理
                                                                                 保证收益
份有限公司合肥   91天安赢第       20,000,000.00    2016/8/4    2016/11/3                    20,000,000.00   152,082.19   是       0     否      否
                                                                                   性
分行营业部       111期对公款
                 2016年对公结
中国光大银行股
                 构性存款统发                                                    保本收益
份有限公司池州                    50,000,000.00   2016/8/24    2016/11/24                   50,000,000.00   375,000.00   是       0     否      否
                 第九十五期产                                                      型
支行
                 品5
                 2016年对公结
中国光大银行股
                 构性存款统发                                                    保本收益
份有限公司池州                    20,000,000.00    2016/9/2    2016/12/2                    20,000,000.00   150,000.00   是       0     否      否
                 第九十九期产                                                      型
支行
                 品5
                 2016年对公结
中国光大银行股
                 构性存款统发                                                    保本收益
份有限公司池州                    40,000,000.00   2016/10/14   2017/1/14                                                 是       0     否      否
                 第一零七期产                                                      型
支行
                 品3
招商银行股份有   招商银行结构     40,000,000.00   2016/10/28   2017/1/26         保本浮动                                是       0     否      否
                                                                      29 / 151
            安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                              2016 年年度报告
限公司合肥新站     性存款                                                               收益型
支行               H0000833
中国民生银行股     非凡资产管理
                                                                                       保证收益
份有限公司合肥     91天安赢第       20,000,000.00    2016/11/10      2017/2/9                                                      是       0     否      否
                                                                                         性
分行营业部         124期对公款
                   2016年对公结
中国光大银行股
                   构性存款统发                                                        保本收益
份有限公司池州                      50,000,000.00    2016/11/28      2017/2/28                                                     是       0     否      否
                   第一二五期产                                                          型
支行
                   品4
                   2016年对公结
中国光大银行股
                   构性存款统发                                                        保本收益
份有限公司池州                      30,000,000.00    2016/12/5       2017/3/5                                                      是       0     否      否
                   第一二八期产                                                          型
支行
                   品4
     合计                 /         465,000,000.00          /           /                 /       285,000,000.00   2,195,964.95    /              /       /    /
                              逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
                                                                                                      公司于2015年4月8日召开的第五届董事会第八次会议、第五届
                                                                                                  监事会第七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行
                                                                                                  银行结构性存款的议案》，同意公司自董事会审议通过后一年之
                                                                                                  内，使用不超过6,000万元人民币暂时闲置募集资金进行银行结构
                                                                                                  性存款。在决议有效期内该等资金额度可滚动使用。
                                                                                                      公司于2016年3月11日召开的第五届监事会第十二次会议、第
                                                                                                  五届董事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置自
                                       委托理财的情况说明                                         有资金进行现金管理的议案》，同意公司在同一时点投资金融机
                                                                                                  构发售的短期理财产品的总额度不超过人民币10,000万元。在决
                                                                                                  议有效期内该等资金额度可滚动使用。
                                                                                                      公司于2016年4月14日第六届董事会第二次会议审议通过了
                                                                                                  《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
                                                                                                  使用不超过6,000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，使
                                                                                                  用期限自董事会审议通过之日起一年内有效。
                                                                                                      公司于2016年9月9日召开第六届监事会第四次会议、第六届董
                                                                            30 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                  2016 年年度报告
                                                事会第四次会议，分别审议通过了《关于调整使用闲置自有资金
                                                进行现金管理额度的议案》，在不影响公司正常经营以及确保资
                                                金安全的前提下，同意公司在同一时点使用闲置自有资金进行现
                                                金管理的总额度调整到不超过人民币20,000万元。上述额度在本
                                                次董事会审议通过之日起一年之内有效，可以滚动使用。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                      2016 年年度报告
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    ① 依法保障股东合法权益
    报告期内，公司按照《公司章程》、《证券法》、《股票上市规则》相关法律法规及《公司
章程》、《股东大会议事规则》的相关规定，依法召开股东大会，并采用网络投票等方式扩大股
东参与股东大会的比例，保证会议召开审议、决策程序合法合规，确保股东大会依法行使职权。
公司注重股东收益回报，坚持现金分红，积极回馈投资者。公司严格依法履行信息披露义务，真
实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，不存在选择性信息披露。公司指定《上海
证券报》为信息披露媒体，通过接听电话、接待投资者来访、召开投资者说明会、上交所“上证e
互动”和外部网站等多种形式加强与投资者的交流和沟通，回答投资者的问询，听取投资者的建
议和意见，保证投资者公平享有知情权。
    ② 维护员工权益，提升员工幸福感
    公司坚持“以人为本”，重视员工权益。公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律
法规的要求，制定并发布《人事管理制度》、《劳动用工制度》、《劳动合同管理实施办法》、
《员工录用管理暂行办法》等一系列制度，充分尊重职工人格，从制度上保障职工合法权益，关
爱职工健康成长，劳资关系和谐稳定。公司为职工提供健康、安全的工作环境和生活环境，依法
安排职工参加社会保险，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面严格执行国家规定和标准。公司
通过积极开展员工运动会、“职工活动日”等形式多样的职工文体活动，丰富职工生活，营造和
谐氛围。公司深化帮扶工作，关注特殊群体，保稳定促和谐，加大对困难职工的帮扶力度，使员
工享受和平安定的和谐生活，提升员工幸福指数。
    ③ 积极回馈社会，参与抗洪救灾
    公司倡导“责任、创新、关怀、共赢”的企业文化，作为池州市本地旅游龙头企业，公司始
终坚持将履行社会责任作为企业可持续发展和提升核心竞争力的重要举措。2016年7月，池州市持
续遭受强降雨袭击，多地出现严重的洪涝灾害，公司在全力做好自身抗灾自救工作的同时，时刻
关注灾区的抗灾工作和人民群众的生产生活情况，公司领导赶赴各灾区，看望和慰问灾区人民和
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                安徽九华山旅游发展股份有限公司                                            2016 年年度报告
         一线干群，并向灾区人民捐赠120万元。公司所属的十八个分子公司也分别点对点地向受灾地区捐
         赠救灾物资，支持灾区人民抗灾救灾，体现公司一贯恪守的回报社会、和谐共赢的价值坚守，树
         立了良好的企业形象。
         (三)      属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
         □适用 √不适用
         (四)      其他说明
         □适用 √不适用
         十八、可转换公司债券情况
         (一) 转债发行情况
         □适用 √不适用
         (二) 报告期转债持有人及担保人情况
         □适用 √不适用
         (三) 报告期转债变动情况
         □适用 √不适用
         报告期转债累计转股情况
         □适用 √不适用
         (四) 转股价格历次调整情况
         □适用 √不适用
         (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
         □适用 √不适用
         (六) 转债其他情况说明
         □适用 √不适用
                                   第六节         普通股股份变动及股东情况
         一、 普通股股本变动情况
         (一)     普通股股份变动情况表
         1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                  单位：股
                       本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                                    公
                                           发
                                                    积
                                   比例    行    送                                                   比例(%)
                      数量                          金      其他          小计         数量
                                   (%)     新    股                                                   （注 1）
                                                    转
                                           股
                                                    股
一、有限售条
                   83,000,000      74.99                 -45,264,300   -45,264,300   37,735,700              34.10
件股份
1、国家持股         2,768,000       2.50                  -1,141,676    -1,141,676    1,626,324               1.47
2、国有法人持      61,458,100      55.53                 -25,348,724   -25,348,724   36,109,376              32.63
                                                         33 / 151
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股
3、其他内资持
                   18,773,900      16.96            -18,773,900    -18,773,900             0               0.00
股
其中：境内非
                   18,773,900      16.96            -18,773,900    -18,773,900             0               0.00
国有法人持股
       境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
       境外自
然人持股
二、无限售条
                   27,680,000      25.01             45,264,300    45,264,300    72,944,300               65.90
件流通股份
1、人民币普通
                   27,680,000      25.01             45,264,300    45,264,300    72,944,300               65.90
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、普通股股
                  110,680,000    100.00                        0            0    110,680,000             100.00
份总数
                注 1：表格中比例计算尾数差异为四舍五入所致。
         2、 普通股股份变动情况说明
         √适用 □不适用
             2016 年 3 月 28 日，公司股东安徽创业投资有限公司所持限售流通股 16,267,338 股、安徽嘉
         润金地投资管理有限公司所持限售流通股 16,000,000 股、安徽信用担保集团有限公司所持限售流
         通股 3,856,220 股、安徽安粮兴业有限公司所持限售流通股 2,773,900 股、安徽省国有资产运营
         有限公司所持限售流通股 2,654,351 股、青阳县城市建设经营发展有限公司所持限售流通股
         2,570,815 股、全国社保基金理事会所持限售流通股 1,141,676 股解除流通限制并上市流通，本
         次解禁股份总数为 45,264,300 股。
                【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 3 月 22 日《上海
         证券报》、《证券时报》刊登的《九华旅游首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：临
         2016-011）】
         3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
         □适用 √不适用
         4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
         □适用 √不适用
         (二)     限售股份变动情况
         √适用 □不适用
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       安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                2016 年年度报告
                                                                                           单位: 股
                        年初限售股   本年解除限       本年增加限   年末限售股                解除限售日
     股东名称                                                                     限售原因
                            数         售股数           售股数         数                      期（注）
安徽九华山旅游（集                                                              首次公开发 2018 年 3 月
                        36,109,376                                 36,109,376
团）有限公司                                                                    行股份限售 26 日
安徽省创业投资有限                                                              首次公开发 2016 年 3 月
                        16,267,338   16,267,338
公司                                                                            行股份限售 28 日
安徽嘉润金地投资管                                                              首次公开发 2016 年 3 月
                        16,000,000   16,000,000
理有限公司                                                                      行股份限售 28 日
安徽省信用担保集团                                                              首次公开发 2016 年 3 月
                         3,856,220      3,856,220
有限公司                                                                        行股份限售 28 日
安徽安粮兴业有限公                                                              首次公开发 2016 年 3 月
                         2,773,900      2,773,900
司                                                                              行股份限售 28 日
安徽省国有资产运营                                                              首次公开发 2016 年 3 月
                         2,654,351      2,654,351
有限公司                                                                        行股份限售 28 日
青阳县城市建设经营                                                              首次公开发 2016 年 3 月
                         2,570,815      2,570,815
发展有限公司                                                                    行股份限售 28 日
全国社会保障基金理                                                              首次公开发 2018 年 3 月
                         1,626,324                                  1,626,324
事会转持二户                                                                    行股份限售 26 日
全国社会保障基金理                                                              首次公开发 2016 年 3 月
                         1,141,676      1,141,676
事会转持二户                                                                    行股份限售 28 日
    合计            83,000,000   45,264,300                    37,735,700         /            /
    注：2016 年度解除限售股份可上市流通日为 2016 年 3 月 26 日（星期六），根据相关规
    定，解除限售股份上市流通日顺延至该日期后的第一个交易日，即 2016 年 3 月 28 日（星期一）。
    二、 证券发行与上市情况
    (一)截至报告期内证券发行情况
    □适用 √不适用
    截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
    □适用 √不适用
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    √适用 □不适用
    1、报告期内，公司普通股总股本为 11,068 万股，未发生变化；
    2、报告期期初公司资产总额为 1,030,842,703.47 元，负债总额为 134,724,356.96 元，资产
    负债率为 13.07%；
    3、报告期期末公司资产总额为 1,084,441,445.16 元，负债总额为 128,253,083.72 元，资产
    负债率为 11.83%。
    (三)现存的内部职工股情况
    □适用 √不适用
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东总数
 截止报告期末普通股股东总数(户)                                                              11,209
 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                12,448
                                                    35 / 151
             安徽九华山旅游发展股份有限公司                                           2016 年年度报告
          (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位:股
                                              前十名股东持股情况
                                                                       持有有限售   质押或冻结情况
            股东名称                 报告期内增   期末持股数   比例                                       股东
                                                                       条件股份数     股份      数
            （全称）                     减           量       (%)                                        性质
                                                                           量         状态      量
安徽九华山旅游（集团）有限公司                0   36,109,376   32.63   36,109,376       无              国有法人
安徽省创业投资有限公司                        0   16,267,338   14.70            0       无              国有法人
                                                                                                        境内非国
安徽嘉润金地投资管理有限公司                  0   16,000,000   14.46           0      无
                                                                                                        有法人
安徽省信用担保集团有限公司                    0    3,856,220   3.48            0     未知               国有法人
安徽省国有资产运营有限公司                    0    2,654,351   2.40            0     未知               国有法人
青阳县城市建设经营发展有限公司                0    2,570,815   2.32            0     未知               国有法人
                                                                                                        境内非国
安徽安粮兴业有限公司                   -639,000    2,134,900   1.93            0     未知
                                                                                                        有法人
全国社会保障基金理事会转持二户                0    1,626,324   1.47     1,626,324    未知               国家
中国工商银行－汇添富均衡增长混合
                                              -    1,168,641   1.06            0     未知               未知
型证券投资基金
                                                                                                        境内自然
谢曼曼                                        -      371,500   0.34            0     未知
                                                                                                        人
                                       前十名无限售条件股东持股情况
                                               持有无限售条件流                 股份种类及数量
                  股东名称
                                                   通股的数量               种类                 数量
安徽省创业投资有限公司                                 16,267,338       人民币普通股            16,267,338
安徽嘉润金地投资管理有限公司                           16,000,000       人民币普通股            16,000,000
安徽省信用担保集团有限公司                              3,856,220       人民币普通股              3,856,220
安徽省国有资产运营有限公司                              2,654,351       人民币普通股              2,654,351
青阳县城市建设经营发展有限公司                          2,570,815       人民币普通股              2,570,815
安徽安粮兴业有限公司                                    2,134,900       人民币普通股              2,134,900
中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券投资基
                                                        1,168,641       人民币普通股              1,168,641
金
谢曼曼                                                    371,500       人民币普通股                371,500
刘梅英                                                    350,000       人民币普通股                350,000
中国银行股份有限公司－华宝兴业先进成长混合型
                                                          350,000       人民币普通股                350,000
证券投资基金
中国银行股份有限公司－华宝兴业国策导向混合型
                                                          350,000       人民币普通股                350,000
证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明                        未发现上述股东存在关联关系和一致行动的情况
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                                    不适用
          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
          √适用 □不适用
                                                    36 / 151
                安徽九华山旅游发展股份有限公司                                           2016 年年度报告
                                                                                              单位：股
                                                              有限售条件股份可上市交易情况
                                                 持有的有限
                                                                                  新增可上
  序号              有限售条件股东名称           售条件股份                                       限售条件
                                                                可上市交易时间    市交易股
                                                     数量
                                                                                    份数量
            安徽九华山旅游（集团）有限                                                      首次公开发行股份限
    1                                            36,109,376    2018 年 3 月 26 日
            公司                                                                            售
            全国社会保障基金理事会转                                                        首次公开发行股份限
    2                                            1,626,324    2018 年 3 月 26 日
            持二户                                                                          售
上述股东关联关系或一致行动的说明                          未发现上述股东存在关联关系和一致行动的情况
         (三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
         □适用 √不适用
         四、 控股股东及实际控制人情况
         (一) 控股股东情况
         1      法人
         √适用 □不适用
         名称                                     安徽九华山旅游（集团）有限公司
         单位负责人或法定代表人                   李正白
         成立日期                                 2000-10-30
                                                  国有资本运营，旅游服务及其原料供应，旅游商品开发与销
                                                  售，门票专营，景区内停车场收费管理服务，新旅游项目和
         主要经营业务                             新景点开发，信息咨询，客运索道、餐饮、住宿(限秋浦胜境
                                                  分公司经营)（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
                                                  开展经营活动）。
         报告期内控股和参股的其他境内外                                       无
         上市公司的股权情况
         其他情况说明                                                         无
         2      自然人
         □适用 √不适用
         3      公司不存在控股股东情况的特别说明
         □适用 √不适用
         4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
         □适用 √不适用
         5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
         √适用 □不适用
                                                         37 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                     2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
    本公司实际控制人为九华山风景区国有资产监督管理委员会。九华山国资委是九华山管委会
下属的国有资产监督管理机构，负责九华山风景区国有资产监督管理工作，为九华集团的唯一出
资人。
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
                                         38 / 151
              安徽九华山旅游发展股份有限公司                                            2016 年年度报告
         五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
         √适用 □不适用
                                                                             单位：万元 币种：人民币
                  单位负责                         组织机构
                                                                    注册资
 法人股东名称     人或法定      成立日期       代码（统一社会信用               主要经营业务或管理活动等情况
                                                                      本
                  代表人                             代码）
                                                                             一般经营项目：创业投资，代理其他创
                                                                             业投资企业等机构或个人的创业投资，
                                                                             创业投资咨询，为创业企业提供创业管
安徽省创业投资
                  钱   进     2008-07-09       91340000677568837H   50,000   理服务，参与设立创业投资企业与创业
有限公司
                                                                             投资管理顾问机构。参与企业收购、兼
                                                                             并及资产重组，企业管理咨询，财务顾
                                                                      问服务。
安徽嘉润金地投                                                        投资管理；企业管理咨询；商务信息咨
                  夏 茂       2010-08-10 91340100560659807W 10,900
资管理有限公司                                                        询
                  安徽省创业投资有限公司和安徽嘉润金地投资管理有限公司实行“三证合一”后，原组织机构代码
   情况说明
                  更换为统一社会信用代码。
         六、 股份限制减持情况说明
         □适用√不适用
                                         第七节        优先股相关情况
         □适用 √不适用
                                                        39 / 151
             安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                        2016 年年度报告
                                                   第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况
          一、持股变动情况及报酬情况
          (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
          √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：股
                                                                                                                         报告期内从
                                                                                                   年度内股                            是否在公
                                    性                             任期终止日    年初持   年末持              增减变动   公司获得的
 姓名            职务(注)                 年龄      任期起始日期                                   份增减变                            司关联方
                                    别                                 期          股数   股数                  原因     税前报酬总
                                                                                                     动量                              获取报酬
                                                                                                                         额（万元）
舒 畅             董事长            男        55     2013-03-19    2019-03-27        0      0         0                    45.75           否
李正白              董事            男        55     2013-03-19    2019-03-27        0      0         0                      3.00          是
钱 进               董事            男        52     2013-03-19    2019-03-27        0      0         0                       0            是
王忠道              董事            男        56     2013-03-19    2017-03-16        0      0         0                       0            是
夏 茂               董事            男        51     2016-03-28    2019-03-27        0      0         0                       0            是
                    董事                             2016-03-28    2019-03-27
高政权                              男        49                                     0      0         0                    35.29           否
                  总经理                             2013-03-19    2019-03-27
程恭让            独立董事          男        50     2016-03-28    2019-03-27        0      0         0                      0             否
潘 平             独立董事          男        55     2016-03-28    2019-03-27        0      0         0                      0             否
姚王信            独立董事          男        43     2016-03-28    2019-03-27        0      0         0                      0             否
            董事、董事会秘书（换
                                                     2013-03-19    2016-03-18
吴   勇           届选举）          男        61                                     0      0         0                    30.42           否
                  副总经理                           2013-03-19    2019-03-27
吴良华        董事（换届选举）      男        49     2013-03-19    2016-03-18        0      0         0                     3.00           是
周学民      独立董事（换届选举）    男        52     2013-03-19    2016-03-18        0      0         0                     3.00           否
宋 常       独立董事（换届选举）    男        52     2013-11-13    2016-03-18        0      0         0                     3.00           否
华国庆      独立董事（换届选举）    男        52     2013-03-19    2016-03-18        0      0         0                     3.00           否
章 春           监事会主席          男        60     2013-03-19    2019-03-27        0      0         0                     2.00           是
杨武军              监事            男        49     2013-03-19    2019-03-27        0      0         0                     2.00           是
郑梦华              监事            女        41     2013-03-19    2019-03-27        0      0         0                      0             是
                                                                          40 / 151
         安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                         2016 年年度报告
康 桥              监事         男        34   2016-03-28      2019-03-27         0     0          0                      0             是
吴玉斌             监事         男        40   2016-03-28      2019-03-27         0     0          0                      0             是
施信宏       职工代表监事       男        42   2016-03-28      2019-03-27         0     0          0                    19.65           否
钱学虎       职工代表监事       男        43   2016-03-28      2019-03-27         0     0          0                    14.02           否
吴胜利       职工代表监事       男        45   2016-03-28      2019-03-27         0     0          0                    10.18           否
李 嵘      监事（换届选举）     女        50   2013-03-19      2016-03-18         0     0          0                      0             是
吴彦连     监事（换届选举）     男        60   2013-03-19      2016-03-18         0     0          0                     2.00           是
         职工代表监事（换届
王富子                          男        51   2013-03-19      2016-03-18         0     0          0                    15.79           否
                 选举）
         职工代表监事（换届
陈国才                          男        47   2013-03-19      2016-03-18         0     0          0                    16.58           否
                 选举）
         职工代表监事（换届
                                               2013-03-19      2016-03-18
汪晓东           选举）         男        50                                      0     0          0                    21.07           否
                 副总经理                      2016-03-28      2019-03-27
叶杨兵           副总经理       男        40   2013-03-19      2019-03-27         0     0          0                    30.86           否
明强华           副总经理       男        53   2013-03-19      2019-03-27         0     0          0                    29.89           否
胡玉立           副总经理       男        52   2013-03-19      2019-03-27         0     0          0                    27.18           否
         副总经理、财务负责
张先进                          男        39   2016-03-28      2019-03-27         0     0          0                    21.24           否
                     人
俞昌海         董事会秘书       男        46   2016-03-28      2017-04-11         0     0          0                    18.69           否
         副总经理、财务负责
王晓宏                          男        54   2013-03-19      2016-03-18         0     0          0                    25.86           否
           人（换届选举）
 合计                /          /         /        /               /              0                           /        383.47            /
          姓名                                                             主要工作经历
                    舒畅先生，1962 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任贵池市经贸委、政府办公室秘书，贵池钢厂炼钢及轧钢车
         舒 畅      间主任、副厂长，美菱股份有限公司销售公司副总经理，美菱洗衣机有限公司副总经理，贵池市轻纺工业局局长、计经委主任、市长助
                    理，九华山风景区管理委员会副主任；现任安徽九华山旅游（集团）有限公司董事、本公司董事长
                    李正白先生，1962 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士。历任池州杰达集团公司保卫干事、副科长，九华山汽车站站长，
         李正白
                    池州杰达汽车运输总公司副总经理，池州杰达汽车运输股份有限公司常务副总经理、总经理、副董事长，池州杰达集团公司常务副总经
                                                                       41 / 151
安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                        2016 年年度报告
           理，安徽九华山旅游（集团）有限公司副总经理、董事、常务副总经理；现任安徽九华山旅游（集团）有限公司董事、党委书记，本公
           司董事。
           钱进先生，1965 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，工学硕士，工商管理硕士。历任安徽省节能中心副主任，安徽省经贸投资
钱 进      集团有限责任公司董事，安徽省医药集团股份公司总经理，安徽省投资集团有限责任公司总经理助理、资本运营部经理、总经济师；现
           任安徽省投资集团控股有限公司副总经理、安徽省高新技术产业投资有限公司总经理、安徽省创业投资有限公司执行董事、本公司董事。
           夏茂先生，1966 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，管理学硕士。历任安凯汽车股份有限公司助理工程师，安徽省化工设计院
夏 茂      工程师，合肥兰德电气科技有限公司总经理，浦发机电有限公司总经理，合肥市高科技风险投资有限公司总经理，合肥市创新科技风险
           投资有限公司董事长、总经理；现任汇智创业投资有限公司董事长、安徽嘉润金地投资有限公司执行董事、本公司董事。
           高政权先生，1968 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任贵池市机械工业总公司技术员，池州铸造厂车间主任、
高政权     生产科长、副厂长、厂长，池州家用机床股份有限公司总经理，安徽九华山旅游（集团）有限公司副总经理，本公司监事会主席；现任
           安徽九华山旅游（集团）有限公司董事、本公司董事、总经理。
           王忠道先生，1961 年 6 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任上海财经大学教师、安徽省财政厅副主任科员、安徽省
王忠道     信托投资公司经理、安徽省中小企业信用担保中心副主任、安徽省信用担保集团有限公司投资部负责人、安徽省信用担保集团有限公司
           总经济师、本公司第五届、第六届董事会董事；现任安徽省科技产业投资有限公司董事长。
           程恭让先生，1967 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，南京大学哲学硕士学位，北京大学哲学博士学位。历任首都师范大学教
           授、清华大学宗教与伦理研究中心特约研究员、台湾华梵大学东方思想文化研究所客座教授；著有《欧阳竟无佛学思想研究》、《华梵
           之间》、《星云大师人间佛教思想研究》等，主持策划佛教学术丛书《法藏文库中国佛教学术论典》的编集出版，主编出版大型宗教学
程恭让
           学术文化研究杂志《天问》；现任南京大学中华文化研究院教授，兼任佛光山人间佛教研究院主任，南京古鸡鸣寺同泰佛学研究院梵语
           佛典研究中心主任，宜兴大觉寺云湖书院院长，台湾佛光大学佛学研究中心学术委员、《佛光学报》编委等职，担任“星云大师人间佛
           教理论实践学术研讨会”总召集人，新世纪百千万人才工程国家级人选，享受国务院政府特殊专家津贴，本公司独立董事。
           潘平先生，1962 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，华东政法学院法学学士学位，二级律师（高级）。历任安徽省人民检察院
潘 平      书记员，安徽省经济律师事务所专职律师工作；现任安徽安泰达律师事务所副主任、合伙人，安徽安利材料科技股份有限公司独立董事、
           合肥东方节能科技股份有限公司独立董事、中美合资欧普康视科技股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
           姚王信先生,1974 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中国科学技术大学公共管理学硕士, 天津财经大学管理学博士，中国社会
           科学院经济学第二博士学位,中国科学技术大学与国元证券博士后科研工作站管理科学与工程博士后研究工作经历。历任安徽阜阳公路管
姚王信     理局会计员，阜阳市公路工程有限责任公司总会计师，中国科技大学审计员；现任安徽大学商学院副教授、硕士生导师、财务管理系副
           主任，中国软科学研究会理事，天津现代无形资产研究所研究员，合肥区域经济与城市发展研究院研究员，安徽广信农化股份有限公司
           独立董事，本公司独立董事。
           吴勇先生，1956 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任原池州地区贵池县民政局股长、池州行署调研室主任、池
吴 勇
           州行署（市）体改委副主任、本公司第五届董事会董事、董事会秘书；现任本公司副总经理。
吴良华     吴良华先生，1968 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士。历任合肥市创新科技风险投资有限公司投资经理、高级投资经理,
                                                             42 / 151
安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                         2016 年年度报告
           安徽嘉润金地投资管理有限公司执行董事,本公司第五届董事会董事；现任合肥汇智基金管理有限公司执行董事。
           宋常先生，1965 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学博士学位，中国注册会计师、国际注册审计师。历任本公司第五届
宋 常      董事会独立董事；现任中国人民大学商学院教授、博士生导师、中国审计学会常务理事、中国审计学会教育分会副会长，中国会计学会
           财务管理专业委员会委员。
           周学民先生，1965 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中国注册会计师、注册造价工程师。历任安徽财贸学院（现
周学民     安徽财经大学）审计学、会计学、内部控制学等学科的专业教学与科研工作，安徽永诚会计师事务所所长、主任会计师，本公司第五届
           董事会独立董事；现任天职国际会计师事务所合伙人、副主任会计师、安徽分所所长。
           华国庆先生，1965 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，法学硕士。历任本公司第五届董事会独立董事；现任安徽大学法学院教
华国庆
           授、博士生导师。
           章春先生，1957 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历，注册会计师。历任池州农药厂核算员、财务副科长、科长、总
章 春      经理助理，池州有色公司财务副科长、科长，池州科威材料股份有限公司财务部经理；现任安徽九华山旅游（集团）有限公司财务副总
           监、财务部经理，本公司监事会主席。
           杨武军先生，1968 年 3 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任贵池机床配件厂生产科长、副经理，池州通用机械厂副
杨武军     厂长，池州通用机械制造有限公司副总经理，安徽九华山旅游（集团）有限公司经济运行部主管、秋浦胜境分公司副总经理、办公室主
           任、党委办公室主任；现任安徽九华山旅游（集团）有限公司运行总监、运行部经理，本公司监事。
           郑梦华女士，1976 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，中级职称。历任安徽省计量测试研究院电磁室主任助理、
郑梦华     合肥移动通信公司市场部主管、安徽省国有资产运营有限公司投资部业务经理；现任安徽省国有资产运营有限公司投资部负责人、本公
           司监事。
           康桥先生，1983 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，经济师职称。历任合肥兴泰控股集团有限公司投资经理、
           安徽省政府办公厅秘书一室秘书、安徽省投资集团办公室主任助理、安徽省高新技术产业投资有限公司总经理助理，兼任安徽国安创业
康 桥
           投资基金董事、安徽兴皖创业投资基金董事、芜湖瑞健汽车产业创业投资基金董事，现任安徽省高新技术产业投资公司副总经理、安徽
           省创业投资有限公司总经理、本公司监事。
           吴玉斌先生，1977 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级会计师。历任安徽省粮油食品进出口（集团）公司财务
吴玉斌     部会计、主办会计、财务部副经理，安徽安粮地产有限公司财务部经理，安徽安粮兴业有限公司财务部经理；现任安徽安粮兴业有限公
           司总经理助理，本公司监事。
           施信宏先生，1975 年 1 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任本公司天台索道分公司办公室主任，公司办公室主管、
施信宏
           人力资源部高级主管，缆车分公司市场总监，花台索道分公司总经理；现任本公司职工代表监事、大九华宾馆总经理，
           钱学虎先生，1974 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，双本科学历，注册会计师。历任池州九华冷冻食品公司销售员、统计员、
钱学虎
           主办会计，本公司花台索道分公司财务部经理、聚龙大酒店财务部经理、公司财务部高级主管；现任本公司职工代表监事、审计部经理。
           吴胜利先生，1972 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任本公司东崖宾馆工程部经理、东崖宾馆总监，五溪山色
吴胜利
           二期项目办副总经理，五溪山色大酒店副总经理；现任本公司职工代表监事、东崖宾馆副总经理。
                                                              43 / 151
 安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                         2016 年年度报告
            李嵘女士，1967 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任安徽省建设投资公司综合计划部、安徽省建设投资公司机
            电轻纺部、安徽省投资集团有限责任公司工业一部高级主管、安徽省投资集团有限责任公司党委办公室主任助理、安徽省创业投资有限
李   嵘
            公司常务副总经理,安徽省建设投资有限责任公司常务副总经理,本公司第五届监事会监事；现任安徽省建设投资有限责任公司纪检副书
            记。
            吴彦连先生，1957 年 6 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，国际商务师。历任合肥农药厂中学教师，安徽省粮油食品进
吴彦连      出口（集团）公司企业发展部、投资管理部副经理、经理，安徽安粮兴业有限公司办公室主任,本公司第五届监事会监事，安徽安粮兴业
            有限公司总经理助理。
            王富子先生，1966 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任九华山管理处接待科接待员，九华山中国旅行社导游、
王富子      外联部经理、副总经理、总经理，聚龙大酒店总经理，168 快捷酒店总经理、本公司第五届监事会职工代表监事；现任本公司西峰山庄总
            经理。
            陈国才先生，1970 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任青阳县硫铁矿化验员、化验班长，安徽皖宝矿业股份有
            限公司质检员，九华白云石矿副矿长、质量技术部经理、人力资源部经理、企划部经理，安徽杏花村集团有限公司总经理助理，本公司
陈国才
            市场部主管、董秘办主任、人力资源部经理、人力资源总监、花台索道分公司总经理、大九华宾馆总经理、天台索道分公司副总经理、
            中旅分公司总经理、本公司第五届监事会职工代表监事；现任本公司国旅分公司总经理。
            汪晓东先生，1967 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任池州九华冷冻食品公司销售部经理，本公司企划部经理、
汪晓东      国旅分公司副总经理，本公司市场总监、缆车分公司总经理、国旅分公司总经理、本公司市场总监、市场部经理、本公司第五届监事会
            职工代表监事；现任本公司副总经理。
            明强华先生，1964 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。历任泾县县委讲师团讲师，泾县凤凰集团公司副总经
明强华
            理，安徽红星宣纸股份有限公司董事、副总经理；现任本公司副总经理。
            王晓宏先生，1963 年 2 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中国注册会计师、注册资产评估师。历任贵池市会计师事务
王晓宏
            所所长，贵池九鸿会计师事务所主任会计师，本公司总经理助理、缆车分公司总经理、索道分公司总经理、本公司财务负责人。
            胡玉立先生，1965 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，法学硕士。历任池州地区金属材料公司科长，本公司董秘办副主任、企
胡玉立
            划管理部经理、运营总监兼企划部经理、职工代表监事；现任本公司副总经理。
            叶杨兵先生，1977 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任安徽九华山旅游客运有限责任公司办公室文秘、主任，
叶杨兵      本公司投资市场部高级主管，索道分公司总经理助理，董秘办高级主管，客运公司总经理助理，缆车分公司总经理，索道分公司总经理、
            客运公司总经理；现任本公司副总经理、客运公司执行董事。
            张先进先生，1978 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，会计师。历任达西浦国际实业(安徽)有限公司会计，上海燕
张先进      托计算机有限公司财务主管，本公司财务部主管、聚龙大酒店财务部经理、公司采购部高级主管、公司财务部经理；现任本公司副总经
            理、财务负责人、董事会秘书、财务总监。
            俞昌海先生，1971 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。历任本公司索道分公司财务部经理、东崖宾馆财务部经理，
俞昌海
            公司财务部高级主管、董秘办高级主管、董秘办主任、总经理办公室主任、人力资源总监、公司证券事务代表、董事会秘书。
                                                               44 / 151
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其它情况说明
√适用 □不适用
    1、公司第五届董事会、监事会及高级管理人员任期于 2016 年 3 月 18 日届满,公司于 2016 年 3 月 28 日召开 2016 年第一次临时股东大会，会议选举
产生第六届董事会、监事会，新一届董事会成员为：舒畅先生、李正白先生、高政权先生、钱进先生、夏茂先生、王忠道先生、程恭让先生（独立董事）、
潘平先生（独立董事）和姚王信先生（独立董事）；新一届监事会成员为：章春先生、杨武军先生、康桥先生、郑梦华女士、吴玉斌先生、施信宏先生
（职工代表监事）、钱学虎先生（职工代表监事）和吴胜利先生（职工代表监事）。
    【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 3 月 29 日《上海证券报》刊登的《九华旅游 2016 年第一次临时股东大
会决议公告》（公告编号：临 2016-012）】
    2、公司于 2016 年 3 月 28 日召开第六届董事会第一次会议，会议聘任新一届高级管理人员，具体情况为：聘任高政权先生为公司总经理；聘任叶杨
兵先生、吴勇先生、明强华先生、胡玉立先生、张先进先生、汪晓东先生为公司副总经理；聘任张先进先生为公司财务负责人；聘任俞昌海先生为公司
董事会秘书。
    【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2016 年 3 月 29 日《上海证券报》刊登的《九华旅游第六届董事会第一次会议决
议公告》（公告编号：临 2016-013）】
    3、公司第六届董事会董事王忠道先生因工作变动原因辞去第六届董事会董事职务。
    【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2017 年 3 月 17 日《上海证券报》刊登的《九华旅游关于公司董事辞职的公告》
（公告编号：临 2017-013）】
    4、公司第六届董事会秘书俞昌海先生因个人原因辞去董事会秘书职务。
    【详细内容见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及 2017 年 4 月 11 日《上海证券报》刊登的《九华旅游关于公司董事会秘书辞职的
公告》（公告编号：临 2017-015）】
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
                                                                  45 / 151
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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                       股东单位名称             在股东单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
         舒 畅                 安徽九华山旅游（集团）有限公司             董事
         高政权                安徽九华山旅游（集团）有限公司             董事
         吴 勇                 安徽九华山旅游（集团）有限公司             董事
         李正白                安徽九华山旅游（集团）有限公司       董事、党委书记
         钱 进                       安徽省创业投资有限公司               董事长
         夏 茂                     安徽嘉润金地投资有限公司               董事长
         章 春                 安徽九华山旅游（集团）有限公司         财务副总监
         康 桥                       安徽省创业投资有限公司               总经理
         吴玉斌                      安徽安粮兴业有限公司             总经理助理
         杨武军                安徽九华山旅游（集团）有限公司           运行总监
         郑梦华                  安徽省国有资产运营有限公司           投资部经理
在股东单位任职情况的说明                                                         无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                      其他单位名称              在其他单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
         钱 进                    安徽云松投资管理有限公司              董事长
         钱 进                      安徽丰收投资有限公司                董事长
                              安徽皖投力天世纪空气净化系统工程
         钱   进                                                            董事长
                                          有限公司
         钱 进                    安徽兴皖创业投资有限公司                 董事长
         钱 进                    安徽国安创业投资有限公司                 董事
         钱 进                安徽省高新技术产业投资有限公司           董事兼总经理
         吴良华                   合肥汇智基金管理有限公司               执行董事
         王忠道                     华富基金管理有限公司               监事会主席
                                                                 46 / 151
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      王忠道                       安徽江淮客车有限公司                    董事
      王忠道                 安徽省科技产业投资有限公司                    董事长
      王忠道                 安徽省创投资本基金有限公司                    董事长
      夏 茂                        汇智创业投资有限公司                    董事长
      程恭让                     南京大学中华文化研究院                    教授
      程恭让                       佛光山人间佛教研究院                    主任
                           南京古鸡鸣寺同泰佛学研究院梵语佛
      程恭让                                                               主任
                                         典研究中心
      程恭让                       宜兴大觉寺云湖书院                       院长
      程恭让                   台湾佛光大学佛学研究中心                   学术委员
      程恭让                               佛光学报                         编委
      潘 平                        安徽安泰达律师事务所               合伙人、副主任
      潘 平                  安徽安利材料科技股份有限公司                 独立董事
      潘 平                  合肥东方节能科技股份有限公司                 独立董事
      潘 平                中美合资欧普康视科技股份有限公司               独立董事
      姚王信                           安徽大学商学院               副教授、研究生导师
      姚王信                         中国软科学研究会                       理事
      姚王信                     天津现代无形资产研究所                     研究员
      姚王信                 合肥区域经济与城市发展研究院                   研究员
      姚王信                   安徽广信农化股份有限公司                   独立董事
      宋 常                            中国人民大学               商学院教授、博士生导师
      宋 常                            中国审计学会             常务理事、教育分会副会长
      宋 常                中国会计学会财务管理专业委员会                   委员
      宋 常                湖北菲利华石英玻璃股份有限公司                 独立董事
      宋 常                        京能置业股份有限公司                   独立董事
                                                                合伙人、副主任会计师、安
      周学民                         天职国际会计师事务所
                                                                        徽分所所长
      周学民                             安徽省会计学会                   常务理事
      周学民                     安徽安德利百货股份有限公司               独立董事
      周学民                     奇瑞徽银汽车金融股份有限公司             独立董事
      周学民                     惠而浦（中国）股份有限公司               独立董事
                                                                47 / 151
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         华国庆                             安徽大学                法学院教授、博士生导师
         华国庆                       中国经济法学研究会                  常务理事
         华国庆                       中国财税法学研究会                  常务理事
         华国庆                     安徽省法学会经济法研究会                会长
                                                                  立法咨询员、行政执法监督
         华国庆                          安徽省人民政府
                                                                              员
    李 嵘                     安徽省建设投资有限责任公司            常务副总经理
    李 嵘                       安徽广信农化股份有限公司                监事
    李 嵘                       安徽兴皖创业投资有限公司                董事
    康 桥                   安徽省高新技术产业投资有限公司            副总经理
在其他单位任职情况的说明                                                            无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序        由本公司薪酬与考核委员会提出，根据涉及人员范围报董事会或股东大会审核通过。
                                              依据公司薪酬管理办法，依据“按岗定薪、按绩取酬”的薪酬原则，个人报酬与人才市场价值和全年经
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                              营工作目标完成情况及个人绩效紧密挂钩。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
                                         详见本节“（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                         383.47 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                              担任的职务                        变动情形                         变动原因
             高政权                                董事                              选举
             夏 茂                                 董事                              选举
             程恭让                              独立董事                            选举
             潘 平                               独立董事                            选举
                                                                   48 / 151
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             姚王信                            独立董事                    选举
             吴 勇                               董事                      离任   换届选举
             吴良华                              董事                      离任   换届选举
             周学民                            独立董事                    离任   换届选举
             宋 常                             独立董事                    离任   换届选举
             华国庆                            独立董事                    离任   换届选举
             康 桥                               监事                      选举
             吴玉斌                              监事                      选举
             施信宏                          职工代表监事                  选举
             钱学虎                          职工代表监事                  选举
             吴胜利                          职工代表监事                  选举
             李 嵘                               监事                      离任   换届选举
             吴彦连                              监事                      离任   换届选举
             王富子                          职工代表监事                  离任   换届选举
             陈国才                          职工代表监事                  离任   换届选举
             汪晓东                          职工代表监事                  离任   换届选举
             汪晓东                            副总经理                    聘任
             张先进                      副总经理、财务负责人              聘任
             俞昌海                            董事会秘书                  聘任
             王晓宏                      副总经理、财务负责人              离任   换届选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                49 / 151
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                         1,217
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                           1,465
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计                                      1,465
                                      教育程度
              教育程度类别                                数量（人）
                 硕士及以上
                     本科
                     大专
                   大专以下
                     合计                                    1,465
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    坚持收入与贡献对等、绩效优先的分配原则，将薪酬与岗位价值、员工业绩、团队绩效、公
司发展有效结合起来，使员工能共享企业发展成果，充分激发其积极性和创造性。
    坚持薪酬公平性原则。对内重视员工努力及所作贡献，使取得业绩与所获得报酬对等，增强
薪酬内部公平感；坚持薪酬合理增长原则，确保薪酬对外富有竞争力，提升员工薪酬满意度。
    通过目标考核，落实多重激励机制，充分发挥薪酬分配制度“激励人、留住人、淘汰人”的
杠杆作用，适应能上能下、能进能出的用人机制，促进员工队伍素质不断提高。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司高度重视员工培训工作，完善并落实三级培训体系，针对管理人员、专业技术人员和一
线服务人员建立多层级、多渠道的培训机制。公司建立学习教育平台，拟定专业课题，定期开展
技能提升培训，教学相长，各单位每年初列出详细的员工培训计划，公司人力资源部定期监督检
查计划实施情况。通过辅导员辅导、培训学习、挂职锻炼及外出交流学习等多种渠道提升员工综
合素质，提高公司整体管理能力和服务水平。
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(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                    第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司一贯按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不
断完善公司法人治理结构，规范运作。公司的运作和管理符合中国证券监督管理委员会有关上市
公司治理规范性文件的要求。
    ① 关于股东与股东大会
    报告期内，股东大会规范运行，公司股东严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的
规定行使权利、履行义务。本年度召开了2016年第一次临时股东大会和2015年度股东大会，对公
司的投资和财务决策、股利分配、董事和监事的选举和调整、公司相关制度的制定等事宜作出了
合法、有效的决议。
    ② 关于控股股东与上市公司
    公司具有独立自主的经营能力，相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全
独立。报告期内，公司及时充分披露与控股股东的关联交易，不存在控股股东侵占和损害上市公
司及其它股东利益的行为。
    ③ 关于董事与董事会
    公司自设立以来，董事会规范运行，公司董事严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》
的规定行使权利、履行义务。历次董事会会议对公司生产经营方案、相关管理制度的制定、高级
管理人员的任命等事宜作出了合法、有效的决议。报告期内，董事会有9名董事，其中独立董事3
位，各专门委员会的主任委员（召集人）由董事长或独立董事担任。
    ④ 关于监事和监事会
    公司自设立以来，监事会规范运行，公司监事严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》
的规定行使权利、履行义务。公司监事会对董事和高级管理人员的职务行为、公司重大生产经营
决策、公司主要管理制度的制定、重大项目的投资等事宜实施了有效监督。
    ⑤ 关于信息披露与透明度
    公司指定董事会秘书负责公司信息披露工作、接待投资者来访和咨询，目前公司已指定《上
海证券报》为公司信息披露报纸。公司严格遵守信息披露的有关规定，有效防止了选择性信息披
露情况和内幕交易的发生，做到公平、公正、公开。公司能够依照相关法律、法规和《公司章程》
的有关规定，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
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      公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
      □适用 √不适用
      二、股东大会情况简介
                                                                决议刊登的指定网站的
              会议届次                    召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                                      查询索引
      2016 年第一次临时股                                       上海证券交易所网站
                                      2016 年 3 月 28 日                                2016 年 3 月 29 日
             东大会                                               www.sse.com.cn
                                                                上海证券交易所网站
      2015 年年度股东大会             2016 年 5 月 6 日                                 2016 年 5 月 7 日
                                                                  www.sse.com.cn
      股东大会情况说明
      √适用 □不适用
 会议届次            召开日期                                 会议议案名称                         决议情况
                                         1、关于公司对外担保管理制度的议案；
                                         2、关于公司对外投资管理制度的议案；
2016 年第一                              3、关于公司累积投票制实施细则的议案；
次临时股东       2016 年 3 月 28 日                                                            各项议案均通过
    大会                                 4、关于选举第六届董事会非独立董事的议案；
                                         5、关于选举第六届董事会独立董事的议案；
                                         6、关于选举第六届监事会监事的议案。
                                         1、2015 年度董事会工作报告；
                                         2、2015 年度监事会工作报告；
                                         3、2015 年度财务决算报告；
                                         4、2015 年度利润分配方案；
2015 年年度                              5、2016 年度财务预算报告；
                 2016 年 5 月 6 日                                                             各项议案均通过
 股东大会
                                         6、《2015 年年度报告》及《2015 年年度报告摘
                                         要》；
                                         7、关于续聘会计师事务所的议案；
                                         8、关于调整公司董事、监事津贴的议案；
                                         9、听取 2015 年度独立董事述职报告。
            经上海天衍禾律师事务所律师鉴证，公司上述股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会
      议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
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三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                   参加股东
                                          参加董事会情况
                                                                                   大会情况
 董事       是否独
                     本年应参            以通讯                       是否连续两   出席股东
 姓名       立董事              亲自出                委托出   缺席
                     加董事会            方式参                       次未亲自参   大会的次
                                席次数                席次数   次数
                       次数              加次数                         加会议       数
舒 畅        否          7          7      0            0       0         否
李正白       否          7          7      0            0       0         否
钱 进        否          7          6      4            0       1         否
王忠道       否          7          6      5            1       0         否
吴 勇        否          2          2      0            0       0         否
吴良华       否          2          2      2            0       0         否
宋 常        是          2          2      2            0       0         否
周学民       是          2          2      2            0       0         否
华国庆       是          2          2      2            0       0         否
夏 茂        否          5          5      3            0       0         否
高政权       否          5          5      0            0       0         否
程恭让       是          5          5      3            0       0         否
潘 平        是          5          5      3            0       0         否
姚王信       是          5          5      4            0       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。
报告期内，根据中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》、各专门委员会工作细则的相关规
定，公司董事会专门委员会本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，全面关注公司
的发展状况，按时出席公司在年度内召开的董事会专门委员会会议，并对审议的相关事项基于独
立立场发表独立客观的意见，充分发挥独立董事及专业委员会委员的作用。
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    各专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见和建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司监事会未发现公司存在风险事项，对各项监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
√适用 □不适用
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持
自主经营能力的情况。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    本公司继续按照董事会确定的年度经营目标完成情况确定薪酬。公司将按照市场化原则，不
断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧密挂钩，以充分调
动和激发高级管理人员的积极性和创造力，以效益为中心，实现股东价值最大化。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    详见公司于上海证券交易所网站同日披露的《安徽九华山旅游发展股份有限公司 2016 年度内
部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告相关内部控制的有效性进
行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。
    详见公司于上海证券交易所网站同日披露的《九华旅游内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
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                                    第十节       财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                                    会审字[2017]1857 号
                                        审 计 报 告
安徽九华山旅游发展股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的安徽九华山旅游发展股份有限公司（以下简称“九华旅游”）财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是九华旅游管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，九华旅游财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九
华旅游 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
    华普天健会计师事务所                 中国注册会计师：廖传宝
      （特殊普通合伙）                   中国注册会计师：徐 林
                                                                             中国北京
                                                                   二○一七年四月十四日
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      二、财务报表
                                         合并资产负债表
                                        2016 年 12 月 31 日
      编制单位: 安徽九华山旅游发展股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      项目                          附注        期末余额            期初余额
流动资产：
  货币资金                                        七、1         64,754,007.06           152,372,174.53
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                        七、5          2,219,331.83             1,860,411.65
  预付款项                                        七、6          5,047,377.87             2,914,665.02
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                      七、9          3,807,860.94             2,206,402.41
  买入返售金融资产
  存货                                            七、10         6,182,077.87             7,034,697.87
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    七、13       183,580,543.02              6,095,433.2
    流动资产合计                                               265,591,198.59           172,483,784.68
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                        七、19       672,302,527.19           722,282,414.31
  在建工程                                        七、20        18,480,028.89             2,992,544.08
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        七、25       109,506,352.41           112,838,927.65
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                    七、28          4,663,260.76           3,728,071.22
  递延所得税资产                                  七、29          3,348,255.82           3,498,848.26
  其他非流动资产                                  七、30         10,549,821.50          13,018,113.27
    非流动资产合计                                              818,850,246.57         858,358,918.79
      资产总计                                                1,084,441,445.16       1,030,842,703.47
                                               56 / 151
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流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       七、34                -           11,378,700.00
  应付账款                                       七、35    40,282,081.34           47,665,778.04
  预收款项                                       七、36     7,846,680.94            6,711,210.37
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   七、37    42,151,030.63           32,389,752.06
  应交税费                                       七、38     7,904,280.76            6,451,905.20
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                     七、41    11,514,969.49           11,434,990.92
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                   七、44       527,290.81              527,290.81
    流动负债合计                                          110,226,333.97          116,559,627.40
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                       七、51    12,937,881.79           13,649,208.07
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                 七、52     5,088,867.96            4,515,521.49
    非流动负债合计                                         18,026,749.75           18,164,729.56
      负债合计                                            128,253,083.72          134,724,356.96
所有者权益
  股本                                           七、53   110,680,000.00          110,680,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                       七、55   333,293,772.61          333,293,772.61
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                       七、58     1,215,304.44              801,216.90
                                             57 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                           2016 年年度报告
盈余公积                                          七、59         58,661,602.61           52,364,699.16
一般风险准备
未分配利润                                        七、60        452,337,681.78          398,978,657.84
归属于母公司所有者权益合计                                      956,188,361.44          896,118,346.51
少数股东权益
  所有者权益合计                                                956,188,361.44       896,118,346.51
    负债和所有者权益总计                                      1,084,441,445.16     1,030,842,703.47
    法定代表人：舒畅               主管会计工作负责人：张先进        会计机构负责人：张先进
                                       母公司资产负债表
                                     2016 年 12 月 31 日
    编制单位:安徽九华山旅游发展股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                     附注          期末余额            期初余额
   流动资产：
     货币资金                                               56,468,881.90        150,882,406.85
     以公允价值计量且其变动计入当期损
   益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款                               十七、1          2,219,331.40          1,860,411.65
     预付款项                                                4,205,677.09          2,307,061.64
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                             十七、2         37,421,593.73         40,783,167.66
     存货                                                    5,332,456.43          6,347,049.79
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                          182,502,468.55          4,128,982.39
       流动资产合计                                        288,150,409.10        206,309,079.98
   非流动资产：
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                           十七、3         16,720,012.16         15,720,012.16
     投资性房地产
     固定资产                                              599,470,816.46        644,695,098.53
     在建工程                                                9,382,001.63            950,000.00
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                               62,798,017.36         64,865,428.40
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                            1,323,921.52            428,071.22
     递延所得税资产                                          3,346,149.90          3,490,521.58
     其他非流动资产                                         10,549,821.50         12,308,113.27
                                               58 / 151
     安徽九华山旅游发展股份有限公司                                       2016 年年度报告
    非流动资产合计                                  703,590,740.53        742,457,245.16
      资产总计                                      991,741,149.63        948,766,325.14
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                                  11,378,700.00
  应付账款                                            37,652,008.64         43,239,635.07
  预收款项                                             7,202,673.23          6,307,591.42
  应付职工薪酬                                        36,030,500.61         27,070,410.29
  应交税费                                             7,250,292.41          6,209,880.22
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                           9,130,265.72          7,954,007.34
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                           527,290.81            527,290.81
    流动负债合计                                      97,793,031.42       102,687,515.15
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                            12,937,881.79         13,649,208.07
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    12,937,881.79         13,649,208.07
      负债合计                                      110,730,913.21        116,336,723.22
所有者权益：
  股本                                              110,680,000.00        110,680,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                          331,814,971.46        331,814,971.46
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                            58,661,602.61         52,364,699.16
  未分配利润                                        379,853,662.35        337,569,931.30
    所有者权益合计                                  881,010,236.42        832,429,601.92
      负债和所有者权益总计                          991,741,149.63        948,766,325.14
  法定代表人：舒畅            主管会计工作负责人：张先进          会计机构负责人：张先进
                                         59 / 151
     安徽九华山旅游发展股份有限公司                                             2016 年年度报告
                                         合并利润表
                                       2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元     币种:人民币
                    项目                         附注      本期发生额             上期发生额
一、营业总收入                                            401,213,508.27         400,786,490.90
其中：营业收入                                  七、61    401,213,508.27         400,786,490.90
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            301,153,785.27         305,608,461.72
其中：营业成本                                  七、61    208,725,625.22         201,534,102.06
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                               七、62     11,859,408.16          19,927,115.68
       销售费用                                 七、63     22,849,791.40          21,240,569.74
       管理费用                                 七、64     58,419,073.90          58,016,296.37
       财务费用                                 七、65       -809,119.67           4,904,201.54
       资产减值损失                             七、66        109,006.26             -13,823.67
   加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）           七、68      1,060,177.03              798,904.11
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益
       汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        101,119,900.03          95,976,933.29
   加：营业外收入                               七、69      5,391,710.49           4,694,955.74
       其中：非流动资产处置利得
   减：营业外支出                               七、70      7,356,848.09           6,350,301.82
       其中：非流动资产处置损失                             6,091,727.15           6,324,064.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     99,154,762.43          94,321,587.21
   减：所得税费用                               七、71     25,110,435.04          23,653,395.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         74,044,327.39          70,668,192.04
   归属于母公司所有者的净利润                              74,044,327.39          70,668,192.04
   少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
   归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
     （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
       1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
                                           60 / 151
      安徽九华山旅游发展股份有限公司                                            2016 年年度报告
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                         74,044,327.39     70,668,192.04
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       74,044,327.39     70,668,192.04
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.67               0.68
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.67               0.68
  法定代表人：舒畅            主管会计工作负责人：张先进         会计机构负责人：张先进
                                        母公司利润表
                                       2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元     币种:人民币
                     项目                       附注       本期发生额             上期发生额
一、营业收入                                  十七、4     347,569,822.49         342,495,514.37
  减：营业成本                                十七、4     181,823,216.72         174,013,543.68
       税金及附加                                            9,719,539.44         16,243,453.48
       销售费用                                            22,840,295.40          21,240,569.74
       管理费用                                            47,865,288.52          48,295,782.24
       财务费用                                               -799,961.93           4,910,111.12
       资产减值损失                                            133,839.58             -42,275.09
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）        十七、5        1,060,177.03              798,904.11
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         87,047,781.79          78,633,233.31
  加：营业外收入                                            3,258,332.80           3,426,431.65
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                            6,255,459.56           5,417,004.37
       其中：非流动资产处置损失                             5,055,459.56           5,388,698.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     84,050,655.03          76,642,660.59
    减：所得税费用                                         21,081,620.53          19,155,244.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                         62,969,034.50          57,487,415.89
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
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      安徽九华山旅游发展股份有限公司                                       2016 年年度报告
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                          62,969,034.50      57,487,415.89
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
  法定代表人：舒畅             主管会计工作负责人：张先进          会计机构负责人：张先进
                                       合并现金流量表
                                       2016 年 1—12 月
                                                                单位：元 币种：人民币
                   项目                        附注       本期发生额       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                            412,805,296.91     400,884,887.11
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金              七、73（1）     8,867,712.21       8,756,478.95
    经营活动现金流入小计                                  421,673,009.12     409,641,366.06
  购买商品、接受劳务支付的现金                            105,078,718.40      92,594,471.69
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                          102,018,982.22     100,370,366.85
  支付的各项税费                                           41,284,111.19      48,902,418.06
  支付其他与经营活动有关的现金              七、73（2）    21,189,593.39      20,315,352.35
    经营活动现金流出小计                                  269,571,405.20     262,182,608.95
      经营活动产生的现金流量净额                          152,101,603.92     147,458,757.11
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                      150,000,000.00       45,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                    1,123,787.65          798,904.11
                                           62 / 151
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   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                240,561.48          70,542.76
 的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金              七、73（3）      1,299,356.21         424,891.59
     投资活动现金流入小计                                   152,663,705.34      46,294,338.46
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                             47,995,076.01      52,756,687.46
 的现金
   投资支付的现金                                           330,000,000.00      45,000,000.00
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金              七、73（4）                         2,410,000.00
     投资活动现金流出小计                                   377,995,076.01     100,166,687.46
       投资活动产生的现金流量净额                          -225,331,370.67     -53,872,349.00
 三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金                                                          314,311,936.00
   其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
   取得借款收到的现金                                                           30,000,000.00
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计                                                      344,311,936.00
   偿还债务支付的现金                                                          298,150,000.00
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        14,388,400.00      18,538,985.07
   其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金              七、73（6）                         6,673,798.60
     筹资活动现金流出小计                                    14,388,400.00     323,362,783.67
       筹资活动产生的现金流量净额                           -14,388,400.00      20,949,152.33
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                -0.72               9.78
 五、现金及现金等价物净增加额                               -87,618,167.47     114,535,570.22
   加：期初现金及现金等价物余额                             152,372,174.53      37,836,604.31
 六、期末现金及现金等价物余额                                64,754,007.06     152,372,174.53
     法定代表人：舒畅            主管会计工作负责人：张先进        会计机构负责人：张先进
                                         母公司现金流量表
                                         2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                          附注        本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                              356,985,736.23       360,220,596.40
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                                6,735,034.31         5,684,226.99
    经营活动现金流入小计                                    363,720,770.54       365,904,823.39
  购买商品、接受劳务支付的现金                               95,281,900.51        83,721,186.46
  支付给职工以及为职工支付的现金                             82,124,836.64        81,644,310.59
  支付的各项税费                                             35,478,365.96        40,155,531.79
  支付其他与经营活动有关的现金                               17,084,073.28        19,488,475.46
    经营活动现金流出小计                                    229,969,176.39       225,009,504.30
  经营活动产生的现金流量净额                                133,751,594.15       140,895,319.09
二、投资活动产生的现金流量：
                                              63 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                      2016 年年度报告
  收回投资收到的现金                                       150,000,000.00        45,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                     1,123,787.65           798,904.11
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                39,700.61            42,035.76
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                               1,283,252.92           412,181.01
    投资活动现金流入小计                                   152,446,741.18        46,253,120.88
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                            35,223,459.56        44,819,187.03
的现金
  投资支付的现金                                           331,000,000.00        45,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                    2,410,000.00
    投资活动现金流出小计                                   366,223,459.56        92,229,187.03
      投资活动产生的现金流量净额                          -213,776,718.38      -45,976,066.15
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                           314,311,936.00
  取得借款收到的现金                                                             30,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                               -
    筹资活动现金流入小计                                                       344,311,936.00
  偿还债务支付的现金                                                           298,150,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        14,388,400.00        18,538,985.07
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                    6,673,798.60
    筹资活动现金流出小计                                    14,388,400.00      323,362,783.67
      筹资活动产生的现金流量净额                           -14,388,400.00        20,949,152.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                -0.72                 9.78
五、现金及现金等价物净增加额                               -94,413,524.95      115,868,415.05
  加：期初现金及现金等价物余额                             150,882,406.85        35,013,991.80
六、期末现金及现金等价物余额                                56,468,881.90      150,882,406.85
    法定代表人：舒畅            主管会计工作负责人：张先进         会计机构负责人：张先进
                                            64 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                                                   2016 年年度报告
                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                   本期
                                                                             归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                               少
                                      其他权益工具                                                                       一                    数
      项目                                                            减：                                               般                    股
                                                                               其他                                                                 所有者权益合计
                                                                      库                                                 风                    东
                         股本         优   永          资本公积                综合     专项储备           盈余公积            未分配利润
                                                其                    存                                                 险                    权
                                      先   续                                  收益
                                                他                    股                                                 准                    益
                                      股   债
                                                                                                                         备
一、上年期末余额     110,680,000.00                  333,293,772.61                     801,216.90    52,364,699.16           398,978,657.84         896,118,346.51
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企
业合并
    其他
二、本年期初余额     110,680,000.00                  333,293,772.61                     801,216.90    52,364,699.16           398,978,657.84         896,118,346.51
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号                                                                      414,087.54        6,296,903.45        53,359,023.94           60,070,014.93
填列）
（一）综合收益总额                                                                                                            74,044,327.39           74,044,327.39
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                            6,296,903.45        -20,685,303.45         -14,388,400.00
1．提取盈余公积                                                                                           6,296,903.45         -6,296,903.45
                                                                             65 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                                                    2016 年年度报告
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
                                                                                                                                 -14,388,400.00       -14,388,400.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备                                                                              414,087.54                                                    414,087.54
1．本期提取                                                                                 969,697.28                                                    969,697.28
2．本期使用                                                                                 555,609.74                                                    555,609.74
（六）其他
四、本期期末余额     110,680,000.00                  333,293,772.61                       1,215,304.44       58,661,602.61       452,337,681.78       956,188,361.44
                                                                                                      上期
                                                                             归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                               少
                                      其他权益工具                             其                                        一                    数
     项目                                                             减：     他                                        般                    股
                                                                                                                                                    所有者权益合计
                                      优   永                         库       综                                        风                    东
                        股本                    其    资本公积                           专项储备            盈余公积          未分配利润
                                      先   续                         存       合                                        险                    权
                                                他                    股       收                                        准                    益
                                      股   债
                                                                               益                                        备
一、上年期末余额     83,000,000.00                   56,070,596.61                       568,074.07     46,615,957.57         347,340,807.39        533,595,435.64
加：会计政策变更
    前期差错更
正
    同一控制下
                                                                              66 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                             2016 年年度报告
企业合并
     其他
二、本年期初余额   83,000,000.00    56,070,596.61               568,074.07   46,615,957.57   347,340,807.39   533,595,435.64
三、本期增减变动
金额（减少以       27,680,000.00    277,223,176.00              233,142.83    5,748,741.59   51,637,850.45    362,522,910.87
“－”号填列）
（一）综合收益总
                                                                                             70,668,192.04    70,668,192.04
额
（二）所有者投入
                   27,680,000.00    277,223,176.00                                                            304,903,176.00
和减少资本
1．股东投入的普
                   27,680,000.00    277,223,176.00                                                            304,903,176.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                                                5,748,741.59   -19,030,341.59   -13,281,600.00
1．提取盈余公积                                                               5,748,741.59    -5,748,741.59
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
                                                                                             -13,281,600.00   -13,281,600.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备                                                  233,142.83                                        233,142.83
1．本期提取                                                     889,980.00                                        889,980.00
                                                     67 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                                                 2016 年年度报告
2．本期使用                                                                           656,837.17                                                      656,837.17
（六）其他
四、本期期末余额   110,680,000.00                   333,293,772.61                    801,216.90     52,364,699.16         398,978,657.84         896,118,346.51
法定代表人：舒畅                                             主管会计工作负责人：张先进                                       会计机构负责人：张先进
                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2016 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
                                          其他权益工具                     减：
         项目                             优   永                          库     其他综      专项
                             股本                   其      资本公积                                        盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
                                          先   续                          存     合收益      储备
                                                    他                     股
                                          股   债
一、上年期末余额         110,680,000.00                   331,814,971.46                                   52,364,699.16    337,569,931.30        832,429,601.92
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额         110,680,000.00                   331,814,971.46                                   52,364,699.16    337,569,931.30        832,429,601.92
三、本期增减变动金额
                                                                                                            6,296,903.45     42,283,731.05         48,580,634.50
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                           62,969,034.50         62,969,034.50
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                              6,296,903.45    -20,685,303.45        -14,388,400.00
1．提取盈余公积                                                                                             6,296,903.45     -6,296,903.45
2．对所有者（或股东）
                                                                                                                            -14,388,400.00        -14,388,400.00
的分配
                                                                           68 / 151
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3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          110,680,000.00                  331,814,971.46                             58,661,602.61   379,853,662.35     881,010,236.42
                                                                                           上期
                                           其他权益工具                    减：
         项目                              优   永                         库     其他综      专项
                              股本                   其     资本公积                                 盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                           先   续                         存     合收益      储备
                                                     他                    股
                                           股   债
一、上年期末余额          83,000,000.00                   54,591,795.46                              46,615,957.57   299,112,857.00     483,320,610.03
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额          83,000,000.00                   54,591,795.46                              46,615,957.57   299,112,857.00     483,320,610.03
三、本期增减变动金额
                          27,680,000.00                   277,223,176.00                              5,748,741.59   38,457,074.30      349,108,991.89
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                   57,487,415.89       57,487,415.89
（二）所有者投入和减少
                          27,680,000.00                   277,223,176.00                                                                304,903,176.00
资本
1．股东投入的普通股       27,680,000.00                   277,223,176.00                                                                304,903,176.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
                                                                           69 / 151
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 权益的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                           5,748,741.59    -19,030,341.59     -13,281,600.00
 1．提取盈余公积                                                          5,748,741.59     -5,748,741.59
 2．对所有者（或股东）
                                                                                          -13,281,600.00     -13,281,600.00
 的分配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结
 转
 1．资本公积转增资本（或
 股本）
 2．盈余公积转增资本（或
 股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额          110,680,000.00    331,814,971.46              52,364,699.16    337,569,931.30     832,429,601.92
法定代表人：舒畅                            主管会计工作负责人：张先进                   会计机构负责人：张先进
                                                              70 / 151
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    安徽九华山旅游发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府
皖府股字[2000]第 55 号安徽省股份有限公司批准证书及安徽省体改委皖体改函[2000]108 号《关
于同意设立安徽九华山旅游发展股份有限公司的批复》批准，以发起设立方式设立的股份有限公
司，注册资本为人民币 5,000.00 万元。
    2015 年 2 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]309 号核准，本公司公开发行人民
币普通股股票 2,768.00 万股，每股面值 1 元，发行后公司股本总额为 11,068.00 万元。公司股票
简称“九华旅游”，股票交易代码“603199”。
    公司经营地址：安徽省池州市九华山风景名胜区九华街
    公司法定代表人：舒 畅
    统一社会信用代码：91341700MA2N8L8704。
    公司经营范围：国内、入境旅游业务；旅游索道、住宿、餐饮（以上由分公司凭许可证经营）；
旅游景区景点资源开发，园林经营管理；电子商务、信息咨询；旅游商品销售（依法须经批准的
项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。
    财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 14 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    (1)本公司本期合并范围的子公司
                                                                             持股比例%
  序号                   子公司全称                     子公司简称
                                                                          直接           间接
    1          安徽九华山旅游客运有限责任公司            客运公司        100.00           -
    2          池州平天旅游发展有限公司                  平天旅游        100.00           -
    上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”
    (2) 本公司本期合并财务报表范围变化
    本期纳入合并范围的子公司
    序号             子公司全称                子公司简称        本期纳入合并范围的原因
         1        池州平天旅游发展有限公司          平天旅游                投资设立
    注：本期新增子公司的具体情况详见“附注八、合并范围的变更”。
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和
准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司正常营业周期为一年。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1) 同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
     (2) 非同一控制下的企业合并
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     本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1) 合并范围的确定
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
     控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方
时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
     (2) 合并财务报表的编制方法
     本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
     本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     ① 合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
     ② 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
     ③ 抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，全额确认该部分损失。
     ④ 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
     (3) 报告期内增减子公司的处理
     ① 增加子公司或业务
     A. 同一控制下企业合并增加的子公司或业务
     (a) 编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     (b) 编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
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   (c) 编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
   B. 非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
   (a) 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
   (b) 编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
   (c) 编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   ② 处置子公司或业务
   A. 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
   B. 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
   C. 编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量
表。
   (4) 合并抵销中的特殊考虑
   ① 子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
   子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
   ② “专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也
与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
   ③ 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
   ④ 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者
的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的
分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出
售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司
所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
   ⑤ 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
   (5) 特殊交易的会计处理
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   ① 购买少数股东股权
   本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。
   ② 通过多次交易分步取得子公司控制权的
   A. 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
   属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续
计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对
子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编
制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。
   各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
   (a) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
   (b) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
   (c) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
   (d) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合
并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本
溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
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   本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本
溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未
予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存
收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金
额等。
   合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
   B. 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
   属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初
始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额
进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
   不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的
股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或
净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
   ③ 本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
   母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
   ④ 本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
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     A. 一次交易处置
     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
     此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
     B. 多次交易分步处置
     在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
     如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照
“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
     如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
     ⑤ 因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
     子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1) 外币交易时折算汇率的确定方法。
     本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
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    (2) 资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    (1) 金融资产的分类：
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表
日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其
公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ② 持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③ 应收款项
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④ 可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利
率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，
在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，
且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之
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间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资收益。
    (2) 金融负债的分类：
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    ② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
    (3) 金融资产的重分类：
    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不
再将该金融资产划分为持有至到期投资。
    重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
    (4) 金融工具与权益工具的区分
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ① 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
    ② 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    (5) 金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A. 将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
    B. 将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
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    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A. 所转移金融资产的账面价值；
    B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A .终止确认部分的账面价值；
    B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    ② 继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    ③ 继续确认所转移的金融资产
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续确认该金融
资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负
债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    (6) 金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终
止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
    与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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   对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
   金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
   (7) 金融资产和金融负债的抵销
   金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
   本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
   本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
   不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
   (8) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
   ① 金融资产发生减值的客观证据：
   A. 发行方或债务人发生严重财务困难；
   B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
   C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
   D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
   E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
   F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
   G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
   H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
   I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
   ② 金融资产的减值测试（不包括应收款项）
   A．持有至到期投资减值测试
   持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
   预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资
时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合
同规定的现行实际利率作为折现率。
   即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
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    对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
    持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
    B. 可供出售金融资产减值测试
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到 或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期
这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供
出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的
累计损失一并转出，计入资产减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    (9) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    ① 估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值 ，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
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    ② 公允价值层次
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判     本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应收款确定为单项金额
断依据或金额标准     重大。
单项金额重大并单     对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生
项计提坏账准备的     了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提方法             并据此计提相应的坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
                                      根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率
对单项金额重大单独测试未发生减值的
                                      作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项
应收款项汇同单项金额不重大的应收款
                                      组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏
项，以账龄作为信用风险特征组合。
                                      账准备。
以合并报表范围内的应收款项划分组合。 纳入合并范围内的应收款项不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  5.00                          5.00
1－2 年                                             10.00                         10.00
2－3 年                                             30.00                         30.00
3 年以上                                           100.00                        100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备    对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分
的理由              析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
坏账准备的计提方    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计
法                  提相应的坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    (1) 存货的分类：
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    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
    (2) 发出存货的计价方法：
    本公司存货发出时采用加权平均法计价。
    (3) 存货的盘存制度：
    本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
    (4) 存货跌价准备的计提方法：
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
    ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
    ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
    ③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提 。
    ④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    (5) 周转材料的摊销方法：
    ① 低值易耗品摊销方法：除酒店新开业所领用的大量低值易耗品，按预计受益期在领用后
36 个月内进行摊销外，其他领用均采用一次转销法进行摊销。
    ② 包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
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    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
    (1) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
    (2) 初始投资成本确定
    ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
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    A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
    B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
    C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3) 后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
    ① 成本法
    采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ② 权益法
    按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
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有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
   因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
   ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
   ②该固定资产成本能够可靠的计量。
   固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法      折旧年限（年）   残值率（%）    年折旧率（%）
     房屋            年限平均法         30-40         3.00-5.00       2.38-3.23
    建筑物           年限平均法         15-25         3.00-5.00       3.80-6.47
 索道缆车设备        年限平均法           15          3.00-5.00       6.33-6.47
   机械设备          年限平均法         10-14         3.00-5.00       6.79-9.70
   运输设备          年限平均法          6-12         3.00-5.00      7.92-16.17
   电子设备          年限平均法          5-8          3.00-5.00      11.88-19.40
     其他            年限平均法          5-8          3.00-5.00      11.88-19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
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计提折旧，无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    (1) 在建工程以立项项目分类核算。
   (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
   在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
   本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
   ① 资产支出已经发生；
   ② 借款费用已经发生；
   ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
   其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
   符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
   (2) 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
   为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
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    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
   ① 无形资产的计价方法
   按取得时的实际成本入账。
   ② 无形资产使用寿命及摊销
   A. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
       项   目       折旧年限（年）                       依   据
     土地使用权           40－50                         法定使用权
     计算机软件              5        参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
   每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
   B. 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
   C. 无形资产的摊销
   对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。
但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场
得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
   对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    ① 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    A. 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    B. 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    ② 开发阶段支出资本化的具体条件
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，确认为无形资产：
    A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
    E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    (2) 固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
    ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
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   (3) 在建工程减值测试方法及会计处理方法
   本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
   ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
   ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
   ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
   (4) 无形资产减值测试方法及会计处理方法
   当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
   ① 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
   ② 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
   ③ 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
   (5) 商誉减值测试
   企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
   首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产
账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值
损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
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   长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳
预期经济利益实现方式合理摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    ① 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
   本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
   ② 职工福利费
   本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
   ③ 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
   本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
   ④ 短期带薪缺勤
   本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
   ⑤ 短期利润分享计划
   利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
   A. 企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
   B. 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ① 设定提存计划
   本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
   根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
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   ② 设定受益计划
   A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
   根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
   B. 确认设定受益计划净负债或净资产
   设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
   设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
   C. 确定应计入资产成本或当期损益的金额
   服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
   设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
   D. 确定应计入其他综合收益的金额
   重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
   (a) 精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
   (b) 计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；
   (c) 资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
   上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
   ① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
   ② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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   辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ① 符合设定提存计划条件的
   本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
   ② 符合设定受益计划条件的
   在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
   A. 服务成本；
   B. 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
   C. 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
   为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    (1) 预计负债的的确认标准
   如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
   ① 该义务是本公司承担的现时义务；
   ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
   ③ 该义务的金额能够可靠地计量。
   (2) 预计负债的计量方法
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
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   (1) 销售商品收入
   公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
   (2) 提供劳务收入
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
   提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
   本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
   在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
   ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
   提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
   ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
   (3) 让渡资产使用权收入
   与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
   ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
   ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
   (4) 本公司收入确认的具体方法：
    ① 酒店客房、餐饮服务收入
   公司酒店对外提供客房、餐饮服务时，在酒店客房、餐饮服务已提供且取得收取服务费的权
利时予以确认收入。
   客房服务：客户入住酒店时，凭有效证件进行入住登记，前台收银员预收消费押金（押金形
式包括信用卡、现金、授权签单凭证等），并及时录入酒店管理系统。当晚根据客户的实际入住
情况、客户当日在酒店就餐消费及其他零星消费等，经酒店稽核后生成营业收入日报表，财务据
此确认当日收入；客户离店时，根据消费情况办理结算。
   餐饮服务：客户就餐时，接待员根据客户实际消费录入酒店管理系统，打印电子结算单，由
客户在收银点现付结算或由签单权人进行签单。经酒店稽核无误后，财务据此确认收入。
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    ② 索道缆车业务收入
    公司索道缆车分公司对外提供索道缆车旅游服务时，在当日承运时间结束后，根据售票窗口
出售的定额票证及旅行社签单情况进行销售统计。依据售票统计表、乘座索道结算单和验票统计
表，经核对无误后，编制营业收入日报表，确认当日索道缆车运营收入。
    ③ 旅游客运业务收入
    公司所属旅游客运公司对外提供旅游客运业务时，主要分为外事旅游包车业务和景区内线运
输业务。外事旅游包车业务收入确认主要按照事先约定并完成外事旅游运输后，根据《客户包车
协议》、《行程安排表》等单据汇总形成外事包车运输项目结算汇总表，通过现付结算或由客户
签单权人进行签单确认后确认收入。景区内线运输业务主要参照“索道缆车业务收入”确认原则，
在当日承运时间结束后，统计当日定额票据销售情况以及签单乘座情况，编制当日营业收入日报
表，结合完成的承运及收款情况，确认当日景区内线运输业务收入。
    ④ 旅行社旅游服务收入
    公司旅行社对外提供旅游服务业务时，按照事先约定提供完成旅游服务项目后，根据《团队
计划书》、《陪同记录表》、《团款现收表》及其他各种签单消费单据汇总形成旅游服务项目，
并经客户进行签字确认后，通过现付结算或由签单权人进行签单后确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政
府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定
资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
    ① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
    ② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
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   本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
   (1) 递延所得税资产的确认
   对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
   同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
   A. 该项交易不是企业合并；
   B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
   本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
   A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
   B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
   资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
   在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
   (2) 递延所得税负债的确认
   本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
   ① 因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
   A. 商誉的初始确认；
   B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
   ② 本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
   A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
   B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
   (3) 特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
   ① 与企业合并相关的递延所得税负债或资产
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    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
    ② 直接计入所有者权益的项目
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
    ③ 可弥补亏损和税款抵减
    A. 本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
    B. 因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
    ④ 合并抵销形成的暂时性差异
    本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ⑤ 以权益结算的股份支付
    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
            税种                        计税依据                     税率
           增值税                       销售收入              6%、5%、3%（注 1）
           营业税                     应税营业收入              5%、3%（注 2）
       城市维护建设税                   流转税额                7%、5%（注 3）
         教育费附加                     流转税额                      3%
       地方教育费附加                   流转税额                      2%
           房产税                     房产原值的 70%                 1.2%
         企业所得税                   应纳税所得额                   25%
     注1：2016年5月全面营改增后企业全面缴纳增值税，本公司酒店业收入按销售收入的6%缴纳
增值税；租赁收入按5%缴纳增值税；本公司旅行社按营业收入扣除替旅游者支付给其他单位的房
餐费、交通和其他代付费用后余额的6%缴纳增值税（其中东崖旅行社、聚龙旅行社、西峰旅行社
按小规模纳税人3%缴纳）；平天旅游按小规模纳税人3%缴纳；索道、缆车按6%缴纳增值税（天台
索道、百岁宫缆车根据【财税2016年140号文件】精神划分为文化体育业，按3%简易征收增值税）；
旅游包车业务按收入的6%缴纳增值税。
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     注2：本公司旅行社按营业收入扣除替旅游者支付给其他单位的房餐费、交通和其他代付费用
后余额的5%缴纳营业税；客运业务原统一按营业收入的3%缴纳营业税，自2012年1月1日起，内线
客运业务按收入的5%缴纳营业税、自2012年10月1日起，旅游包车业务按收入的5%缴纳营业税；其
他项目按营业收入的5%缴纳营业税。
     注3：五溪山色大酒店、西峰山庄、西峰旅行社按应纳流转税额的5%计缴城建税，其他分、子
公司按应纳流转税额的7%计缴城建税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.     税收优惠
□适用 √不适用
3.     其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                    期末余额                   期初余额
库存现金                                   567,314.56                      444,942.22
银行存款                                63,771,385.26                  151,432,373.14
其他货币资金                               415,307.24                      494,859.17
          合计                          64,754,007.06                  152,372,174.53
  其中：存放在境外的款                              -                               -
    项总额
其他说明
    (1) 货币资金期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款
项。
     (2) 货币资金期末余额较期初余额降低了57.50%，主要系本公司本期购买理财产品和结构性
存款所致。
     (3) 货币资金期末余额中无存放在境外的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额                                                         期初余额
                                    账面余额                 坏账准备                                  账面余额               坏账准备
         类别                                                                            账面                                                       账面
                                               比例                    计提比            价值                                         计提比        价值
                               金额                        金额                                      金额       比例(%)     金额
                                               (%)                     例(%)                                                          例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                       2,336,189.81            100.00   116,857.98       5.00 2,219,331.83 1,958,328.05           100.00 97,916.40       5.00 1,860,411.65
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
         合计             2,336,189.81           /      116,857.98       /       2,219,331.83 1,958,328.05         /      97,916.40      /       1,860,411.65
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                期末余额
               账龄
                                                      应收账款                                  坏账准备                              计提比例
          1 年以内小计                                           2,335,219.81                               116,760.98                                 5.00%
            1至2年                                                     970.00                                    97.00                                10.00%
              合计                                               2,336,189.81                               116,857.98                                 5.00%
确定该组合依据的说明：
    无
                                                                             102 / 151
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
   本期计提坏账准备金额 18,941.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                               单位：元    币种：人民币
                                                     占应收账款期末余额      坏账准备
               单位名称              期末余额
                                                     合计数的比例（%）       期末余额
 携程计算机技术（上海）有限公司      257,213.42                   11.01       12,860.67
 安徽省中旅国际旅行社有限公司        118,241.00                    5.06        5,912.05
 浙江天猫技术有限公司                    65,279.00                 2.79        3,263.95
 港中旅国际安徽旅行社有限公司            53,346.00                 2.28        2,667.30
 北京三快科技有限公司                    39,962.16                 1.71        1,998.11
                合   计              534,041.58                   22.86       26,702.08
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
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                                                                          单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                   期初余额
    账龄
                     金额                 比例(%)                金额              比例(%)
  1 年以内          5,046,845.87                 99.99         2,866,488.05               98.35
  1至2年                        -                       -         48,176.97                1.65
  2至3年                    532.00                  0.01                    -                  -
    合计           5,047,377.87            100.00      2,914,665.02                      100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
    不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元    币种：人民币
                                                                            占预付账款期末余额
                    单位名称                                期末余额
                                                                              合计数的比例(%)
 九华山风景区门票管理所                                       647,777.71                  12.83
 中国石化销售有限公司安徽池州青阳石油分公司                   503,095.51                   9.97
 池州市集贤商贸有限公司                                       236,609.00                   4.69
 中国石油天然气股份有限公司安徽池州销售公司
 九华山柯村加油站                                             155,036.91                   3.07
 安徽省高速公路联网运营有限公司                               134,014.49                   2.66
                     合 计                                  1,676,533.62                  33.22
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                                    2016 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额                                                    期初余额
                                    账面余额              坏账准备                            账面余额                坏账准备
         类别                                                                    账面                                          计提    账面
                                               比例              计提比
                               金额                    金额                      价值       金额        比例(%)     金额       比例    价值
                                               (%)               例(%)
                                                                                                                               (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 4,146,194.17 100.00 338,333.23                8.16 3,807,860.94 2,454,670.96      100.00   248,268.55 10.11    2,206,402.41
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
          合计          4,146,194.17    /     338,333.23             /      3,807,860.94 2,454,670.96     /       248,268.55     /    2,206,402.41
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                          期末余额
                  账龄
                                                      其他应收款                          坏账准备                             计提比例
            1 年以内小计                                      3,781,100.56                           189,055.05                               5.00%
              1至2年                                             197,561.59                           19,756.16                              10.00%
              2至3年                                              54,300.00                           16,290.00                              30.00%
              3 年以上                                           113,232.02                          113,232.02                             100.00%
                合计                                          4,146,194.17                           338,333.23                               8.16%
确定该组合依据的说明：
    无
                                                                         105 / 151
     安徽九华山旅游发展股份有限公司                                         2016 年年度报告
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
 □适用√不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
 □适用 √不适用
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
     本期计提坏账准备金额 90,064.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
 □适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的其他应收款情况
 □适用 √不适用
 其中重要的其他应收款核销情况：
 □适用 √不适用
 其他应收款核销说明：
 □适用 √不适用
 (4). 其他应收款按款项性质分类情况
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           款项性质                     期末账面余额                 期初账面余额
         旅行社组团优惠                       1,013,290.44                     910,290.4
           保险赔款                           1,800,000.00                             -
             备用金                             363,990.68                     73,685.89
             保证金                             290,600.00                    335,600.00
             代付款                             332,686.24                    943,059.16
               其他                             345,626.81                    192,035.51
             合 计                            4,146,194.17                  2,454,670.96
 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款
                            款项的性                                          坏账准备
       单位名称                         期末余额       账龄      期末余额合计
                              质                                              期末余额
                                                                 数的比例(%)
中国太平洋财产保险股份
                            保险赔款   1,800,000.00   1 年以内         43.41    90,000.00
有限公司池州中心支公司
                            旅行社组
九华山风景区门票管理所                 1,013,290.44   1 年以内         24.44    50,664.52
                            团优惠
浙江天猫技术有限公司        保证金       85,000.00    2 年以内          2.05     7,000.00
池州港华燃气有限公司        保证金       50,000.00    3 年以上          1.21    50,000.00
安徽上铁国际旅游有限公
                             保证金      30,000.00    1至2年            0.72     3,000.00
司
          合计                  /      2,978,290.44      /             71.83 200,664.52
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                      2016 年年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    其他应收款期末余额较期初余额增长了 72.58%，主要系本报告期末应收平天半岛大酒店水灾
保险款增加影响所致。
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                          期末余额                           期初余额
   项目
               账面余额   跌价准备   账面价值     账面余额   跌价准备   账面价值
 原材料      4,934,835.79          4,934,835.79 5,370,082.89          5,370,082.89
 库存商品    1,247,242.08          1,247,242.08 1,664,614.98          1,664,614.98
   合计      6,182,077.87          6,182,077.87 7,034,697.87          7,034,697.87
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
                                       107 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                      2016 年年度报告
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                        期末余额                期初余额
             保险费                               950,397.89           1,427,572.27
           理财产品                            20,000,000.00                      -
           结构性存款                        160,000,000.00                       -
           待摊租金                                85,135.13             100,000.00
           预缴税金                             2,545,010.00           4,567,860.93
             合计                            183,580,543.02            6,095,433.20
其他说明
    其他流动资产期末余额较期初余额增长了 2,911.77%，主要系本公司本期购买理财产品和结
构性存款增加所致。
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                  2016 年年度报告
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
                                      109 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                      2016 年年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
     项目           房屋          建筑物      索道缆车设备    电子设备     机械设备        运输设备      其他设备       合计
一、账面原值：
    1.期初余                                                23,037,344.2                                               1,001,788,971.
               479,898,095.26 154,073,393.71 148,082,264.70                67,281,511.86 66,890,753.00 62,525,608.35
额                                                                     6
    2.本期增
                   714,540.06 2,352,389.34 3,571,058.77 1,698,077.36       1,097,039.08   2,834,511.29    136,555.40 12,404,171.30
加金额
    （1）购置      183,856.06 1,528,513.29 3,571,058.77 1,698,077.36       1,097,039.08   2,834,511.29    333,985.40 11,247,041.25
    （2）在建
                   530,684.00     823,876.05                                                             -197,430.00     1,157,130.05
工程转入
    3.本期减
                  16,330,478.26     1,138,353.22             685,182.86      700,628.00    5,317,486.6   1,221,879.9 25,394,008.84
少金额
    （1）处置
                  16,330,478.26     1,138,353.22             685,182.86      700,628.00    5,317,486.6   1,221,879.9 25,394,008.84
或报废
    4.期末余                                               24,050,238.7
              464,282,157.06 155,287,429.83 151,653,323.47                 67,677,922.94 64,407,777.69 61,440,283.85 988,799,133.60
额
二、累计折旧
    1.期初余                                               14,753,483.5
               82,115,749.55 37,249,948.81 51,708,288.22                   30,975,741.83 24,800,007.83 37,281,451.38 278,884,671.12
额
    2.本期增
               14,838,699.62 7,856,935.26 8,515,741.07 2,124,196.48        5,515,300.03   6,488,087.93   7,064,247.39 52,403,207.78
加金额
    （1）计提 14,838,699.62 7,856,935.26 8,515,741.07 2,124,196.48         5,515,300.03   6,488,087.93   7,064,247.39 52,403,207.78
    3.本期减       8,208,780.21      794,423.27               751,479.5      302,736.78   4,393,416.37    942,202.76 15,393,038.89
                                                               110 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                           2016 年年度报告
少金额
    （1）处置
                   8,208,780.21      794,423.27                    751,479.5      302,736.78   4,393,416.37    942,202.76 15,393,038.89
或报废
    4.期末余                                                     16,126,200.4
                  88,745,668.96     44,312,460.8 60,224,029.29                  36,188,305.08 26,894,679.39 43,403,496.01 315,894,840.01
额
三、减值准备
    1.期初余
                    403,233.02         3,553.12                    17,516.32      118,804.89      30,009.15     48,769.21       621,885.71
额
    2.本期增
加金额
    （1）计提
    3.本期减
                                                                   10,005.16                       8,567.25      1,546.90        20,119.31
少金额
    （1）处置
                                                                   10,005.16                       8,567.25      1,546.90        20,119.31
或报废
    4.期末余
                    403,233.02         3,553.12                     7,511.16      118,804.89      21,441.90     47,222.31       601,766.40
额
四、账面价值
    1.期末账
                375,133,255.08 110,971,415.91 91,429,294.18 7,916,527.12        31,370,812.97 37,491,656.40 17,989,565.53 672,302,527.19
面价值
    2.期初账
                397,379,112.69 116,819,891.78 96,373,976.48 8,266,344.44        36,186,965.14 42,060,736.02 25,195,387.76 722,282,414.31
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
                                                                    111 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                       2016 年年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                             期初余额
    项目                                    减值准备         账面价值                            减值准备          账面价值
                              账面余额                                               账面余额
九华山精品街项目                9,098,027.26               -       9,098,027.26       2,042,544.08              -        2,042,544.08
东崖宾馆改造项目                7,696,119.71               -       7,696,119.71         660,000.00              -          660,000.00
平天半岛                          842,177.12               -         842,177.12                  -              -                   -
花台栈道                          843,704.80               -         843,704.80                  -              -                   -
其他                                       -               -                  -         290,000.00              -          290,000.00
         合计                  18,480,028.89               -      18,480,028.89       2,992,544.08              -        2,992,544.08
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                         工程累计                其中： 本期利
                                                                     本期其                              利息资
                                 期初                   本期转入固定            期末     投入占预 工程进         本期利 息资本 资金
 项目名称          预算数                  本期增加金额              他减少                              本化累
                                 余额                     资产金额              余额      算比例 度（%）         息资本 化率 来源
                                                                     金额                                计金额
                                                                                            (%)                  化金额 (%)
九华山精品                                                                                                     -       -      - 自筹
                19,500,000.00 2,042,544.08 7,055,483.18            -       - 9,098,027.26 46.66   95.00
  街项目
                                                                112 / 151
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                                                                                                             -   -       - 募集
东崖宾馆改                                                                                                                 资金
                48,006,000.00   660,000.00 7,036,119.71           -        - 7,696,119.71    16.03   20.00
  造项目                                                                                                                   /自
                                                                                                                           筹
 平天半岛    100,000,000.00            -    842,177.12            -        -    842,177.12   0.84    2.00    -   -       - 自筹
 花台栈道     16,280,000.00            -    843,704.80            -        -    843,704.80   5.18    5.00    -   -       - 自筹
   其他                       290,000.00    867,130.05 1,157,130.05        -                   -       -     -   -       -
   合计      183,786,000.00 2,992,544.08 16,644,614.86 1,157,130.05        - 18,480,028.89    /       /      -   -   /      /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    在建工程期末余额较期初余额增加了 517.54%，主要系九华山精品街和东崖宾馆改造项目增加所致。
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
                                                               113 / 151
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(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                  土地使用权              计算机软件            合计
一、账面原值
    1.期初余额                  127,040,064.60             779,060.00       127,819,124.60
    2.本期增加金额
      (1)购置
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额                   127,040,064.60             779,060.00       127,819,124.60
二、累计摊销
    1.期初余额                      14,311,969.95          668,227.00        14,980,196.95
    2.本期增加金额                   3,294,575.24           38,000.00         3,332,575.24
      （1）计提                      3,294,575.24           38,000.00         3,332,575.24
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额                      17,606,545.19          706,227.00        18,312,772.19
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值              109,433,519.41              72,833.00       109,506,352.41
    2.期初账面价值              112,728,094.65             110,833.00       112,838,927.65
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      项目      期初余额    本期增加金额 本期摊销金额        其他减少金额    期末余额
  服装费*1      428,071.22 2,493,693.63 1,258,504.09                     - 1,663,260.76
  景区停车场
              3,300,000.00              -   300,000.00              - 3,000,000.00
  地使用权*2
      合计    3,728,071.22 2,493,693.63 1,558,504.09                - 4,663,260.76
其他说明：
    注 1：服装费系本公司因服务接待需要，每三年为职工更换制服发生的支出，本公司按受益
期分三年进行摊销。
    注 2：景区停车场地使用权系本公司根据与九华山风景区管理委员会签订的《九华山风景区
内部客运专营协议》，2006 年底一次性向九华山风景区管理委员会支付 2007 年 1 月 1 日至 2026
年 12 月 31 日止的风景区内停车场地使用权费用所形成。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                       期初余额
            项目              可抵扣暂时性    递延所得税     可抵扣暂时性    递延所得税
                                  差异            资产           差异            资产
  资产减值准备                  455,141.46      113,785.37     346,184.95       86,546.24
      其中：应收账款坏账        116,857.98       29,214.50       97,916.40      24,479.10
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准备
      其他应收款坏账准备            338,283.48       84,570.87     248,268.55        62,067.14
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
  递延收益                   12,937,881.79       3,234,470.45    13,649,208.07    3,412,302.02
           合计              13,393,023.25       3,348,255.82    13,995,393.02    3,498,848.26
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                       期初余额
       旅游质量保证金                            1,050,000.00                  1,110,000.00
         预付土地款                              7,812,848.50                  7,812,848.50
         预付设备款                              1,686,973.00                  4,095,264.77
             合计                              10,549,821.50                  13,018,113.27
其他说明：
    旅游质量保证金为本公司根据《旅行社条例》的规定，向池州市旅游局指定银行账户缴存的
旅游质量保证金。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                             116 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                  2016 年年度报告
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                  期初余额
    银行承兑汇票                                    -             11,378,700.00
    合计                                        -             11,378,700.00
    本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                期初余额
         应付货款                       20,852,338.02             18,440,739.40
       应付工程款                       18,253,185.24             27,416,783.28
           设备款                          397,800.00              1,343,258.00
       其他零星款项                        778,758.08                464,997.36
           合计                         40,282,081.34             47,665,778.04
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                 期初余额
    预售消费卡                         2,244,341.50             2,013,971.18
    预收消费款                         5,382,041.14             4,592,406.19
          其他                               220,298.30               104,833.00
          合计                             7,846,680.94             6,711,210.37
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
                                       117 / 151
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(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    项目             期初余额            本期增加           本期减少        期末余额
一、短期薪酬           31,141,361.41      103,749,413.61      94,100,944.26    40,789,830.76
二、离职后福利-设
                        1,248,390.65        8,574,459.61       8,461,650.39     1,361,199.87
定提存计划
三、辞退福利                          -                  -               -                   -
四、一年内到期的其
                                      -                  -               -                   -
他福利
    合计           32,389,752.06      112,323,873.22     102,562,594.65    42,151,030.63
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种:人民币
    项目               期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴
                         24,610,086.90      88,959,340.35      81,293,848.61   32,275,578.64
和补贴
二、职工福利费                       -       4,654,801.53       4,654,801.53               -
三、社会保险费            1,891,318.71       3,292,341.01       2,819,356.33    2,364,303.39
其中：医疗保险费          1,852,314.06       2,694,364.51       2,230,579.55    2,316,099.02
      工伤保险费             22,158.25         287,512.66         281,466.09       28,204.82
      生育保险费             16,716.40         196,755.64         193,516.49       19,955.55
      大病补助                  130.00         113,708.20         113,794.20           44.00
四、住房公积金              147,751.20       3,729,353.80       3,729,353.80      147,751.20
五、工会经费和职工教
                          4,492,204.60       3,113,576.92       1,603,583.99    6,002,197.53
育经费
六、短期带薪缺勤                     -                  -                  -               -
七、短期利润分享计划                 -                  -                  -               -
    合计             31,141,361.41     103,749,413.61      94,100,944.26   40,789,830.76
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目                 期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险              1,165,433.38      6,708,619.15      6,609,940.90  1,264,111.63
2、失业保险费                   82,957.27        421,517.46        421,780.49      82,694.24
3、企业年金缴费                         -      1,444,323.00      1,429,929.00      14,394.00
         合计                1,248,390.65      8,574,459.61      8,461,650.39  1,361,199.87
其他说明：
                                            118 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                      2016 年年度报告
√适用 □不适用
    期末余额较期初增长30.14%，主要系本期计提奖金未全部发放所致。
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                    期初余额
          增值税                              261,497.82                    1,972.27
          营业税                                       -                  755,022.70
    企业所得税                          1,891,981.67                           -
    个人所得税                            152,809.31                  160,691.81
      城市维护建设税                           19,759.38                   50,121.39
    教育费附加                             16,105.43                   37,833.23
          印花税                                4,358.73                    4,358.73
          水利基金                              7,696.65                    2,192.96
          房产税                            3,846,980.78                3,882,591.17
    土地使用税                          1,703,090.99                1,557,120.94
            合计                            7,904,280.76                6,451,905.20
其他说明：
    无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                     期初余额
          保证金                           5,043,117.05                 5,873,793.16
    零星劳务费                         1,311,611.18                    26,183.40
    代收代付款                         1,161,875.92                 1,547,233.37
          发行费用                         3,236,308.40                 3,236,308.40
            其他                             762,056.94                   751,472.59
            合计                         11,514,969.49                11,434,990.92
                                      119 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                         2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
       土地、房屋租赁费                        527,290.81                    527,290.81
             合计                              527,290.81                    527,290.81
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).     应付债券
□适用 √不适用
(2).     应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
                                         120 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                               2016 年年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种人民币
    项目           期初余额         本期增加       本期减少       期末余额         形成原因
  政府补助        13,649,208.07                -   711,326.28   12,937,881.79      财政拨款
    合计          13,649,208.07                -   711,326.28   12,937,881.79          /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                本期新增 本期计入营业 其他变                       与资产相关/
 负债项目         期初余额                                          期末余额
                                补助金额 外收入金额     动                         与收益相关
平天半岛项
                11,301,000.00          -    336,000.00          - 10,965,000.00     资产相关
    目奖
天台索道项
                 1,622,225.00          -    133,332.00          -   1,488,893.00    资产相关
目贷款贴息
可再生能源
                   725,983.07          -    241,994.28          -    483,988.79     资产相关
  利用补贴
    合计        13,649,208.07          -    711,326.28          - 12,937,881.79        /
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                              2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                                期末余额                    期初余额
    风景区内线客运专营费                            5,088,867.96                4,515,521.49
            合计                                    5,088,867.96                4,515,521.49
其他说明：
    风景区内线客运专营费系根据本公司与九华山管委会签订的《九华山风景区内部客运专营协
议》，自 2012 年 1 月 1 日起，按风景区内线客运收入 3%计提缴纳。
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                             本次变动增减（+、一）
                  期初余额          发行             公积金                     期末余额
                                             送股             其他    小计
                                    新股               转股
 股份总数       110,680,000.00             -     -          -     -      -   110,680,000.00
其他说明：
    无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目              期初余额        本期增加             本期减少       期末余额
资本溢价（股本溢价）    333,293,772.61             -                    -    333,293,772.61
其他资本公积                          -            -                    -                 -
    合计            333,293,772.61             -                    -    333,293,772.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    无
                                               122 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                        2016 年年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额          本期增加          本期减少         期末余额
  安全生产费          801,216.90        969,697.28        555,609.74     1,215,304.44
      合计            801,216.90        969,697.28        555,609.74     1,215,304.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    专项储备本期增加系公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定提取的安全生
产费用，本期减少系公司实际发生的安全生产费用。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
     项目             期初余额       本期增加           本期减少          期末余额
 法定盈余公积       52,364,699.16   6,296,903.45                  -     58,661,602.61
 任意盈余公积                   -              -                  -                 -
   储备基金                     -              -                  -                 -
 企业发展基金                   -              -                  -                 -
     其他                       -              -                  -                 -
     合计           52,364,699.16   6,296,903.45                  -     58,661,602.61
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                   项目                              本期                 上期
调整前上期末未分配利润                             398,978,657.84       347,340,807.39
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）                       -                    -
调整后期初未分配利润                               398,978,657.84       347,340,807.39
加：本期归属于母公司所有者的净利润                  74,044,327.39        70,668,192.04
减：提取法定盈余公积                                 6,296,903.45         5,748,741.59
    提取任意盈余公积                                            -                    -
    提取一般风险准备                                            -                    -
    应付普通股股利                                  14,388,400.00        13,281,600.00
    转作股本的普通股股利                                        -                    -
期末未分配利润                                     452,337,681.78       398,978,657.84
调整期初未分配利润明细：
                                      123 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                         2016 年年度报告
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                          上期发生额
     项目
                      收入               成本               收入              成本
   主营业务       399,367,978.67     208,725,625.22     398,981,030.94    201,534,102.06
   其他业务         1,845,529.60                  -       1,805,459.96                 -
     合计         401,213,508.27     208,725,625.22     400,786,490.90    201,534,102.06
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                  上期发生额
          营业税                               7,171,409.34              17,967,396.87
      城市维护建设税                             945,319.30                1,057,674.66
    教育费附加                               700,594.96                  902,044.15
          房产税                               1,955,865.26                           -
    土地使用税                               935,679.11                           -
    水利基金                                  62,820.79                           -
    车船使用税                                87,719.40                           -
            合计                             11,859,408.16               19,927,115.68
其他说明：
    根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会〔2016〕22 号），公司自 2016
年 5 月 1 日起将原管理费用核算的税费计入税金及附加核算。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                       本期发生额                上期发生额
              工资薪酬                         11,733,089.94             11,476,990.16
              折旧费                                62,617.53                 70,553.91
              水电费                                97,200.20                 63,230.49
              修理费                             4,061,127.94              3,495,139.99
              办公费                             1,073,547.18              1,088,706.94
            广告宣传费                           3,388,754.54              3,150,185.32
              业务费                               679,001.18                784,901.14
                其他                             1,754,452.89              1,110,861.79
                合计                           22,849,791.40             21,240,569.74
                                           124 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                          2016 年年度报告
其他说明：
    无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                 项目                        本期发生额                 上期发生额
               职工薪酬                          38,674,855.22             36,026,110.79
                 办公费                           9,232,066.07              8,884,225.55
             折旧费及摊销                         5,750,717.41              5,776,313.70
                 税金                             1,420,253.59              4,100,200.09
             业务活动费                             965,054.91              1,116,852.54
                 租赁费                             299,509.71                301,833.00
                 其他                             2,076,616.99              1,810,760.70
                 合计                            58,419,073.90             58,016,296.37
其他说明：
    无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
利息支出                                                      -             4,795,300.03
利息收入                                          -1,299,356.21              -424,891.59
汇兑损失                                                   0.72                        -
汇兑收益                                                      -                    -9.78
银行手续费                                           490,235.82               533,802.88
合计                                                -809,119.67             4,904,201.54
其他说明：
    本期财务费用较上期下降了 116.50%，主要系本期无借款利息支出所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                     本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                                     109,006.26                   -13,823.67
二、存货跌价损失                                          -                            -
三、可供出售金融资产减值损失                              -                            -
四、持有至到期投资减值损失                                -                            -
五、长期股权投资减值损失                                  -                            -
六、投资性房地产减值损失                                  -                            -
七、固定资产减值损失                                      -                            -
八、工程物资减值损失                                      -                            -
九、在建工程减值损失                                      -                            -
十、生产性生物资产减值损失                                -                            -
十一、油气资产减值损失                                    -                            -
                                      125 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                               2016 年年度报告
十二、无形资产减值损失                                            -                         -
十三、商誉减值损失                                                -                         -
十四、其他                                                        -                         -
              合计                                       109,006.26                -13,823.67
其他说明：
    无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                        项目                                   本期发生额       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                               -               -
处置长期股权投资产生的投资收益                                             -               -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
                                                                           -                  -
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                                                           -                  -
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                         -                -
可供出售金融资产等取得的投资收益                                           -                -
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                         -                -
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得                         -                -
结构性存款利息                                                    643,867.91       798,904.11
理财产品利息                                                      416,309.12
                        合计                                    1,060,177.03       798,904.11
其他说明：
    无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
          项目                      本期发生额           上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得合计                           -                    -                      -
其中：固定资产处置利得                           -                    -                      -
      无形资产处置利得                           -                    -                      -
债务重组利得                                     -                    -                      -
非货币性资产交换利得                             -                    -                      -
接受捐赠                                         -                    -                      -
政府补助                              5,373,225.98         4,693,223.65           5,373,225.98
其他                                     18,484.51             1,732.09              18,484.51
          合计                        5,391,710.49         4,694,955.74           5,391,710.49
                                             126 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                 2016 年年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     补助项目              本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
   递延收益转入                   711,326.28                 711,326.35        与资产相关
 财政补助、补贴                 2,683,339.70               2,602,497.30        与收益相关
     企业奖励                     700,000.00               1,379,400.00        与收益相关
 旅游发展专项资金               1,278,560.00                          -        与收益相关
       合计                     5,373,225.98               4,693,223.65            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                              计入当期非经常性
             项目                   本期发生额              上期发生额
                                                                                损益的金额
非流动资产处置损失合计                6,091,727.15            6,324,064.17        6,091,727.15
其中：固定资产处置损失                6,091,727.15            6,324,064.17        6,091,727.15
      无形资产处置损失                           -                        -                   -
债务重组损失                                     -                        -                   -
非货币性资产交换损失                             -                        -                   -
对外捐赠                              1,200,000.00                        -       1,200,000.00
其他                                     65,120.94                26,237.65           65,120.94
          合计                        7,356,848.09            6,350,301.82        7,356,848.09
其他说明：
    无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                      上期发生额
         当期所得税费用                          24,959,842.60                   17,432,139.07
         递延所得税费用                             150,592.44                    6,221,256.10
             合计                                25,110,435.04                   23,653,395.17
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                项目                                         本期发生额
利润总额                                                                       99,154,762.43
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                24,788,690.61
                                           127 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                           2016 年年度报告
子公司适用不同税率的影响                                                               -
调整以前期间所得税的影响                                                               -
非应税收入的影响                                                                       -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              321,744.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                         -
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                           -
所得税费用                                                                 25,110,435.04
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).     收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                 上期发生额
             政府补助                             4,661,899.70               3,981,897.30
             往来及其他                           2,360,282.91               2,969,121.69
               租金                               1,845,529.60               1,805,459.96
               合计                               8,867,712.21               8,756,478.95
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
    无
(2).     支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                 项目                       本期发生额                 上期发生额
               办公费                           10,305,613.25                9,972,932.49
               水电费                                97,200.20                  63,230.49
               往来款                                        -               2,745,834.95
             业务活动费                             965,054.91               1,116,852.54
             广告宣传费                             3,388,754.54             3,150,185.32
               租赁费                              719,012.80                 613,012.79
             银行手续费                            490,235.82                 533,802.88
                 其他                            5,223,721.87               2,119,500.89
                 合计                           21,189,593.39              20,315,352.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
    无
                                        128 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                           2016 年年度报告
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                 上期发生额
             利息收入                              1,299,356.21                 424,891.59
               合计                                1,299,356.21                 424,891.59
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
    无
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                           本期发生额                上期发生额
          退回工程保证金                                       -             2,410,000.00
              合计                                             -             2,410,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
    无
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                          本期发生额                上期发生额
         上市中介机构服务费                                    -             6,673,798.60
               合计                                            -             6,673,798.60
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
    无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                    补充资料                              本期金额          上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    74,044,327.39     70,668,192.04
加：资产减值准备                                             109,006.26        -13,823.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            52,403,207.78     51,781,930.36
无形资产摊销                                               3,332,575.24      3,332,575.24
长期待摊费用摊销                                           1,558,504.09      2,167,668.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                                                     -                    -
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                     6,091,727.15      6,321,995.81
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                -                 -
                                           129 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                          2016 年年度报告
财务费用（收益以“－”号填列）                       -1,299,355.49          4,370,393.66
投资损失（收益以“－”号填列）                       -1,060,177.03           -798,904.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                150,592.44          6,221,256.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                         -                     -
存货的减少（增加以“－”号填列）                        852,620.00            -86,881.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）           -4,202,097.82          6,283,559.35
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）           20,120,673.91         -2,789,204.45
其他                                                             -                     -
经营活动产生的现金流量净额                          152,101,603.92        147,458,757.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本                                                        -                    -
一年内到期的可转换公司债券                                          -                    -
融资租入固定资产                                                    -                    -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                       64,754,007.06        152,372,174.53
减：现金的期初余额                                  152,372,174.53         37,836,604.31
加：现金等价物的期末余额                                         -                     -
减：现金等价物的期初余额                                         -                     -
现金及现金等价物净增加额                            -87,618,167.47        114,535,570.22
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                         期末余额                   期初余额
一、现金                                         64,754,007.06            152,372,174.53
其中：库存现金                                       567,314.56                444,942.22
    可随时用于支付的银行存款                     63,771,385.26              86,432,373.14
    可随时用于支付的其他货币资金                     415,307.24             65,494,859.17
    可用于支付的存放中央银行款项                              -                         -
    存放同业款项                                              -                         -
    拆放同业款项                                              -                         -
二、现金等价物                                                -                         -
其中：三个月内到期的债券投资                                  -                         -
三、期末现金及现金等价物余额                     64,754,007.06            152,372,174.53
其中：母公司或集团内子公司使用受限制                          -                         -
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                     2016 年年度报告
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
                                      131 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                      2016 年年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
   本报告期本公司通过投资设立方式成立了子公司池州平天旅游发展有限公司，本报告期将其
纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
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   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                         2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司   主要经                                                持股比例(%)       取得
                      注册地              业务性质
  名称       营地                                                直接    间接      方式
                            旅游客运，班车客运，出租客运，包车
                      安徽九                                                      同一控
                            客运，客运站经营，景点推介，停车场
            安徽省    华山风                                                      制下企
客运公司                    经营，客运代理，汽车租赁，物流服务， 100.00     -
            池州市    景区柯                                                      业合并
                            信息配载，仓储服务，业务咨询，旅游
                      村新区                                                      取得
                            服务业开发经营，资本经营。
                            旅游资源开发、游览景区管理、旅游产
                    安徽省 品展示、艺术表演场馆、休闲健身场所
                    池州市 服务、内河游览船客运服务、票务代理、
            安徽省 平天湖 客运代理、汽车租赁、房屋租赁、停车
平天旅游                                                         100.00     -      设立
            池州市 风景区 场经营、旅游项目策划、旅游咨询、导
                    永明路 游服务、广告设计、制作、发布、旅游
                    东 1 号 纪念品、工艺美术品、日用百货、预包
                            装食品及散装食品批发零售。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
    不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
    不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
    不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
    不适用
其他说明：
    本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
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(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    1、定性信息
   本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
   本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理
层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进
行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将
有关发现及时报告给本公司审计委员会。
   本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
   2、信用风险信息
   信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。
   由于会计准则规定“金融工具的账面价值能代表最大信用风险敞口的，无需提供此项披露”，
而本公司资产负债表中的金融资产是按照会计准则规定的抵销条件予以抵销，并在此基础上扣除
了减值损失后的金额列示的，所以本项内容此处不再单独披露。
   3、流动性风险信息
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   流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。
   金融负债到期期限分析：
                                                                 单位：元    币种：人民币
                             期末余额                              期初余额
   项目名称                    1至2 2至3       3年                   1至2 2至3        3年
                    1 年以内                              1 年以内
                                 年   年       以上                    年   年        以上
    应付票据                 -      -    -         -   11,378,700.00      -    -          -
    应付账款     40,282,081.34      -    -         -   47,665,778.04      -    -          -
  其他应付款     11,514,969.49      -    -         -   11,434,990.92      -    -          -
  其他流动负债      527,290.81      -    -         -      527,290.81      -    -          -
其他非流动负债    5,088,867.96      -    -         -    4,515,521.49      -    -          -
      合计       57,413,209.60      -    -         -   75,522,281.26      -    -          -
    4、市场风险信息
   金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
   汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
   利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
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7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                            母公司对本企 母公司对本企业
   母公司名称         注册地        业务性质     注册资本   业的持股比例   的表决权比例
                                                                (%)            (%)
  安徽九华山旅游
                   安徽九华    国有资本运
  (集团)有限公司
                   山风景区 营，旅游业务     10,000.00     32.63           32.63
（以下简称“九华
                   柯村新区    开发和经营
    山集团”）
本企业的母公司情况的说明
     本公司实际控制人为九华山国资委。九华山国资委是九华山管委会下属的国有资产监督管理
机构，负责九华山风景区国有资产监督管理工作，为九华山集团的唯一出资人。九华山集团持有
本公司 36,109,376 股，占股本总额的 32.63%，系本公司控股股东。
本企业最终控制方是九华山国资委。
其他说明：
    无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                    其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
池州市九华山供排水有限公司（简称“九华供排水”）                 母公司的全资子公司
安徽九华山金地旅游发展有限公司（简称“九华金地”）               母公司的全资子公司
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其他说明
    无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          关联方               关联交易内容          本期发生额             上期发生额
      九华供排水                   水费                    385,486.78           365,992.30
      九华供排水               瓶装矿泉水费                 26,240.20           186,989.00
    九华金地             大愿文化园门票              2,278,807.00         1,714,576.60
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          关联方            关联交易内容             本期发生额           上期发生额
      九华山集团          提供旅游、宾馆服务                 5,948.00               400.00
    九华金地            提供客运服务                   30,432.00              7,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
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□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
            项目                             本期发生额                     上期发生额
      关键管理人员报酬                         357.29                         270.28
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                           期初余额
  项目名称         关联方
                                账面余额    坏账准备            账面余额         坏账准备
  预付账款       九华山集团     112,092.28           -          208,898.88                -
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      项目名称                  关联方                 期末账面余额         期初账面余额
      应付账款                九华供排水                       1,200.00             22,328.80
      应付账款                九华山集团                     247,678.20                     -
    其他流动负债              九华山集团                     527,290.81           527,290.81
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
    截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                      15,495,200.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
    根据本公司第六届第二次董事会利润分配预案，本公司 2016 年度净利润在提取 10%的法定盈
余公积 6,296,903.45 元后，以 2016 年 12 月 31 日总股本 110,680,000.00 股为基数，每 10 股分
配现金股利 1.4 元（含税），共计为 15,495,200.00 元。该利润分配预案尚待股东大会审议通过。
3、 销售退回
□适用 √不适用
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4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    截至 2017 年 4 月 14 日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
    经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置
资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。
    本公司报告分部包括：酒店业务板块、客运业务板块、索道缆车业务板块以及旅行社业务板
块。
    本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
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(2).     报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                    索道缆车   旅行社业   公司管理    分部间抵
 项目       酒店业务   客运业务                                                    合计
                                      业务       务       及其他        销
主营业
           13,747.19   6,299.70 15,524.84      8,843.08          -     4,478.01    39,936.80
务收入
主营业
           10,523.67   3,754.57     2,694.66   8,377.67          -     4,478.01    20,872.56
务成本
资产总
           49,590.98   17,323.35 24,546.97     1,229.17   82,294.87   66,541.20   108,444.14
额
负债总
           10,001.27   5,166.12     1,225.51   1,092.54    5,241.65    9,901.78    12,825.31
额
(3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).     其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
    除上述事项外，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).      应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                                     期初余额
                                账面余额               坏账准备                             账面余额                坏账准备
           种类                                                               账面                                                          账面
                                                             计提比例                                                     计提比例
                             金额        比例(%)     金额                     价值        金额        比例(%)     金额                      价值
                                                                (%)                                                         (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收        2,336,189.36     100.00 116,857.96        5.00   2,219,331.4 1,958,328.05 100.00 97,916.40               5.00 1,860,411.65
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
    合计              2,336,189.36      /      116,857.96   /          2,219,331.4 1,958,328.05     /       97,916.40      /        1,860,411.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                          期末余额
                   账龄
                                                         应收账款                         坏账准备                             计提比例
1 年以内
                                                                       142 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                       2016 年年度报告
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                               2,335,219.36     116,760.96            5.00%
1至2年                                                           970.00          97.00           10.00%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                  合计                                     2,336,189.36     116,857.96             5.00%
确定该组合依据的说明：
    无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 18,941.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
                                                                143 / 151
   安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                  2016 年年度报告
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                        占应收账款期末余额   坏账准备
                                     单位名称             期末余额
                                                                        合计数的比例（%）    期末余额
                         携程计算机技术（上海）有限公司    257,213.42                11.01     12,860.67
                         安徽省中旅国际旅行社有限公司      118,241.00                 5.06      5,912.05
                         浙江天猫技术有限公司               65,279.00                 2.79      3,263.95
                         港中旅国际安徽旅行社有限公司       53,346.00                 2.28      2,667.30
                         北京三快科技有限公司               39,962.16                 1.71      1,998.11
                                      合 计                534,041.58                22.86     26,702.08
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                           144 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                                                                2016 年年度报告
                                                    期末余额                                                    期初余额
                                账面余额                坏账准备                                账面余额            坏账准备
         类别                                                                  账面                                                        账面
                                                                计提比                                                      计提比
                              金额        比例(%)     金额                     价值           金额      比例(%)   金额                     价值
                                                                例(%)                                                       例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                          37,751,453.58 100.00      329,859.85    0.87 37,421,593.73 40,998,129.49       100.00   214,961.83   0.52 40,783,167.66
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
          合计            37,751,453.58     /       329,859.85    /       37,421,593.73 40,998,129.49     /       214,961.83   /      40,783,167.66
     期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
     □适用√不适用
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
     √适用□不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                     期末余额
                              账龄
                                                                         其他应收款                  坏账准备                      计提比例
     1 年以内
     其中：1 年以内分项
     1 年以内小计                                                              3,671,233.00                183,561.67                           5.00%
     1至2年                                                                      184,561.59                 18,456.16                          10.00%
     2至3年                                                                       48,700.00                 14,610.00                          30.00%
     3 年以上                                                                    113,232.02                113,232.02                         100.00%
                              合计                                             4,017,726.61                329,859.85                           8.21%
     确定该组合依据的说明：
         无
                                                                           145 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                              2016 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元     币种：人民币
                                                          期末余额
         其他方法
                                     其他应收款               坏账准备           计提比例
对控股子公司的其他应收款              33,733,726.97              -                    -
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
   本期计提坏账准备金额 114,898.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          款项性质                       期末账面余额                      期初账面余额
    子公司往来款                           33,733,726.97                     39,203,992.98
    保险赔偿款                               1,800,000.00                                 -
      旅行社组团优惠                             1,013,290.44                        910,290.40
          备用金                                   322,750.82                         70,685.89
          保证金                                   272,000.00                        317,000.00
          代付款                                   264,058.54                        304,124.71
            其他                                   345,626.81                        192,035.51
            合计                               37,751,453.58                     40,998,129.49
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款期末
                        款项的性                                                  坏账准备
      单位名称                         期末余额        账龄      余额合计数的比例
                          质                                                      期末余额
                                                                       (%)
安徽九华山旅游客运有
                         往来款      33,729,678.97 1 年以内                   89.35               -
限责任公司
                                           146 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                            2016 年年度报告
中国太平洋财产保险股
份有限公司池州中心支 保险赔款 1,800,000.00              1 年以内             4.77   90,000.00
公司
九华山风景区门票管理 旅行社组
                               1,013,290.44             1 年以内             2.68   50,664.52
所                   团优惠
浙江天猫技术有限公司 保证金       85,000.00             2 年以内             0.23   7,000.00
池州港华燃气有限公司 保证金       50,000.00             3 年以上             0.13 50,000.00
    合计             /    36,677,969.41                 /               97.16 197,664.52
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                               期末余额                           期初余额
     项目                        减值                               减值
                     账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                                 准备                               准备
对子公司投资       16,720,012.16     - 16,720,012.16 15,720,012.16      - 15,720,012.16
对联营、合营企
业投资
      合计         16,720,012.16       - 16,720,012.16 15,720,012.16         - 15,720,012.16
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                              本期计 减值准
                                                   本期
被投资单位        期初余额           本期增加                  期末余额       提减值 备期末
                                                   减少
                                                                                准备   余额
 客运公司    15,720,012.16                    -          -   15,720,012.16           -      -
 平天旅游                -         1,000,000.00          -    1,000,000.00           -      -
   合计      15,720,012.16         1,000,000.00          -   16,720,012.16           -      -
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
                                            147 / 151
     安徽九华山旅游发展股份有限公司                                      2016 年年度报告
     无
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                           上期发生额
     项目
                       收入             成本               收入              成本
主营业务           347,014,245.91   181,823,216.72     341,852,168.41    174,013,543.68
其他业务               555,576.58                -         643,345.96                 -
    合计           347,569,822.49   181,823,216.72     342,495,514.37    174,013,543.68
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
结构性存款利息                                       643,867.91               798,904.11
理财产品利息                                         416,309.12
                合计                               1,060,177.03               798,904.11
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                      项目                                   金额              说明
非流动资产处置损益                                         -6,091,727.15         -
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                         -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照            5,373,225.98         -
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                       -
                                       148 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                                                2016 年年度报告
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于                                           -
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益                                                                       -
委托他人投资或管理资产的损益                                                               -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减                                           -
值准备
债务重组损益                                                                               -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                                 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损                                           -
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期                                           -
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                                 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持                                           -
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                     -
对外委托贷款取得的损益                                                                     -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价                                           -
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一                                           -
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                                                   -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -186,459.40              -
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                         -
所得税影响额                                                      226,240.14               -
少数股东权益影响额                                                                         -
                       合计                                       -678,720.43              -
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                               加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                                 收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                     7.99                  0.67                        /
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                     8.07                  0.68                        /
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                            149 / 151
    安徽九华山旅游发展股份有限公司                      2016 年年度报告
4、 其他
□适用 √不适用
                            第十一节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                     150 / 151
安徽九华山旅游发展股份有限公司                                        2016 年年度报告
                           第十二节 备查文件目录
                    载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
                    财务报表。
备查文件目录        载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                                                                         董事长：舒畅
                                                董事会批准报送日期：2017 年 4 月 14 日
                                    151 / 151

附件：公告原文

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