五洲新春(603667)_公司公告_五洲新春2016年年度报告新浪财经

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五洲新春2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-18
2016 年年度报告公司代码：603667 公司简称：五洲新春浙江五洲新春集团股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人张峰、主管会计工作负责人俞越蕾及会计机构负责人（会计主管人员）宋超江声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，五洲新春2016年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为88,692,932.75元，母公司净利润为79,209,027.53元。根据《公司章程》规定，以2016 年度实现的母公司净利润79,209,027.53元为基数，提取10%的法定公积金7,920,902.75元后，加上母公司期初未分配利润215,712,919.22元，扣除本年度已分配的2015年度股利8,804,400元，期末母公司可供股东分配利润为278,196,644.00元。公司拟以2016年12月31日总股本202,400,000股为基数，向全体股东实施每10股派发现金股利1.50元（含税），共计30,360,000.00元，剩余未分配利润结转下一年度。本次不送红股，资本公积金不转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 1 / 147 2016 年年度报告九、重大风险提示 √适用 □不适用报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中阐述了关于公司未来经营过程中面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告中“第四节经营情况讨论分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。十、其他 □适用 √不适用 2 / 147 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12 第五节重要事项........................................................................................................................... 25 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 39 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40 第九节公司治理........................................................................................................................... 50 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 53 第十一节财务报告........................................................................................................................... 54 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 147 3 / 147 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义五洲新春、公司、本公司指浙江五洲新春集团股份有限公司报告期指 2016 年度中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所公司法、《公司法》指《中华人民共和国公司法》证券法、《证券法》指《中华人民共和国证券法》公司章程、《公司章程》指《浙江五洲新春集团股份有限公司章程》五洲控股指浙江五洲新春集团控股有限公司蓝石投资指新昌县蓝石投资合伙企业（有限合伙）合肥金昌指合肥金昌轴承有限公司合肥金工指合肥金工投资有限公司南钢股份指南京钢铁股份有限公司复星创富指上海复星创富股权投资基金合伙企业（有限合伙）红土创投指浙江红土创业投资有限公司深创投指深圳市创新投资集团有限公司森得瑞投资指深圳市森得瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙） SKF、斯凯孚指 Svenska Kullager-Fabriken，瑞典滚珠轴承制造公司集团 Schaeffler、舍弗勒指 Schaeffler AG，德国舍弗勒集团 NSK、恩斯克指 NSK Ltd.，日本精工株式会社 NTN、恩梯恩指 NTN Corporation，日本 NTN 株式会社美国天合指美国天合汽车集团，TRW Automotive Holdings Corp. 美驰指 ArvinMeritor（阿文美驰）汽车工业公司 Autoliv、奥托立夫指 Autoliv,Inc，瑞典奥托立夫公司 JTEKT、捷太格特指 JTEKT CORPORATION，日本捷太格特株式会社 TIMKEN、铁姆肯指 The Timken Company，美国 TIMKEN 铁姆肯公司兴澄特钢指江阴泰富兴澄特种材料有限公司滚动轴承的制造工序一般分为套圈毛坯成型、套圈车加工、套圈热处理、套圈磨加工、轴承装配，其中磨加工之前工磨前产品、磨前技术指序为轴承套圈制造工序，生产出的产品为轴承套圈或称为 “磨前产品”，相关技术统称为“磨前技术”。 4 / 147 2016 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称浙江五洲新春集团股份有限公司公司的中文简称五洲新春公司的外文名称 Zhejiang XCC Group Co.,Ltd; 公司的外文名称缩写 XCC 公司的法定代表人张峰二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李长风无浙江省绍兴市新昌县七星街道联系地址无泰坦大道199号电话 0575-86339263 无传真 0575-86026169 无电子信箱 xcczqb@xcc-zxz.com 无三、基本情况简介公司注册地址新昌县七星街道泰坦大道199号公司注册地址的邮政编码公司办公地址浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大道199号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.xcc-zxz.com 电子信箱 xcczqb@xcc-zxz.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所五洲新春 603667 无 5 / 147 2016 年年度报告六、其他相关资料名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦办公地址事务所（境内） B 座 28 楼签字会计师姓名陈中江、叶怀敏名称国海证券股份有限公司报告期内履行持续办公地址广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦督导职责的保荐机构签字的保荐代表人姓名唐彬、沈红帆持续督导的期间 2016 年 10 月 25 日——2018 年 12 月 31 日七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据 2016年 2015年 2014年增减(%) 营业收入 1,073,335,357.55 939,741,247.67 14.22 923,175,639.62 归属于上市公司股 88,692,932.75 85,104,628.21 4.22 86,354,583.55 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 79,136,227.52 77,556,043.08 2.04 82,575,030.67 损益的净利润经营活动产生的现 114,268,677.33 139,429,382.67 -18.05 100,686,754.89 金流量净额本期末比上年同 2016年末 2015年末 2014年末期末增减（%）归属于上市公司股 1,140,570,491.68 655,940,021.47 73.88 570,691,626.01 东的净资产总资产 1,635,725,147.51 1,329,809,419.38 23.00 1,240,351,790.83 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.55 0.56 -1.79 0.57 稀释每股收益（元／股） 0.55 0.56 -1.79 0.57 扣除非经常性损益后的基本每 0.49 0.51 -3.92 0.54 股收益（元／股）减少2.23个百加权平均净资产收益率（%） 11.65 13.88 16.06 分点扣除非经常性损益后的加权平减少2.25个百 10.40 12.65 15.36 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 6 / 147 2016 年年度报告 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度项目（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 242,322,940.42 285,591,847.93 249,282,984.19 296,137,585.01 归属于上市公司股东的净利 16,836,490.29 27,878,040.32 22,655,312.65 21,323,089.49 润归属于上市公司股东的扣除 15,831,687.71 25,643,652.76 20,218,770.03 17,442,117.02 非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净 31,278,486.22 47,287,620.80 17,502,634.85 18,199,935.46 额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额非流动资产处置损益 -72,910.47 -21,904.56 198,855.97 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 10,190,047.07 6,290,220.40 7,385,731.39 或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 88,450.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 7 / 147 2016 年年度报告债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 1,421,586.77 1,767,801.52 -2,542,650.46 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -452,951.87 -64,855.34 -343,837.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -27,817.59 -10,813.78 14,060.71 所得税影响额 -1,589,698.68 -411,863.11 -932,607.23 合计 9,556,705.23 7,548,585.13 3,779,552.88 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用 8 / 147 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主营业务公司是一家生产轴承成品、轴承零件及汽车配件等产品，集研发、制造和服务为一体的综合型企业。公司主营业务为轴承产品的研发、生产和销售，主要产品为轴承套圈和成品轴承。公司自成立以来，主营业务和主要产品没有发生变化。（二）产品用途公司生产的轴承套圈定位中高端产品，现已稳定供应于世界排名前五位的轴承制造商瑞典斯凯孚（SKF）、德国舍弗勒（Schaeffler）、日本恩斯克（NSK）、日本恩梯恩（NTN）、日本捷太格特 (JTEKT)等；公司生产的成品轴承主要有汽车轴承、G 系列绿色环保节能电机轴承、精密数控机床轴承、高速精密纺机轴承、机器人谐波减速器柔性轴承等，主要为国内外汽车、电机、机械设备等产业提供主机配套，其中单列薄壁负游隙转向系统专用轴承已配套北美“BMW”品牌汽车。（三）经营模式公司主要采用“以销定产”的经营模式，同时根据客户的需求预测进行适当提前生产备货，销售是生产经营的中心环节，采购、生产均围绕销售进行。公司销售模式以直销为主，以少量的经销为辅，还针对海外战略客户采取寄售库存营销模式。公司产品的主要原材料是轴承钢，采购模式主要根据客户订单和生产计划进行采购，并有效控制原材料的库存量。公司经过十几年精耕细作，已成功打造出一条涵盖轴承钢管、锻造、冷辗扩、车加工、热处理、磨加工、装配的“纵向一体化”轴承制造全产业链生产模式。（四）行业情况经过建国以来持续快速发展，我国轴承工业已形成独立完整的工业体系，已成为轴承销售额和产量居世界第三位的轴承大国，但还不是世界轴承强国，产业结构、研发能力、技术水平、产品质量、效率效益都与国际先进水平有较大差距。根据全国轴承行业“十三五”发展规划，我国将在新常态下建成世界轴承强国，2020 年在我国制造业由大到强的战略转变中力争轴承产业率先取得突破，为 2025 年建成世界轴承强国打下坚实基础。轴承行业作为基础性工业，受到宏观经济周期影响明显，国际化扩张可以有效抵御本国经济周期的风险，但是仍然难以避免全球性的经济危机。近年来世界宏观经济形势呈现持续低迷态势，国内经济发展增速趋缓并仍然面临下行压力，轴承行业面对严峻的市场形势也进入了调整升级、重组整合的发展新阶段。 9 / 147 2016 年年度报告在严峻的市场形势中，公司利用全产业链等优势，根据稳定套圈业务、开拓汽配领域、做强成品轴承的思路推进产品结构调整和转型升级，在巩固海外市场的同时加大开拓国内客户的力度，公司近年来生产经营始终保持了稳健发展状态，与轴承行业上市公司相比，公司的营业收入处于中上水平，净利润处于领先水平。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用报告期内公司实收资本、资本公积、净资产发生重大变化，主要系 2016 年 10 月公司完成首发上市所致。经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕2174 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,060 万股，每股发行价格为人民币 8.80 元，募集资金总额人民币 44,528 万元，扣除本次发行费用总额 4,310.16 万元后，募集资金净额 40,217.84 万元。主要资产发生重大变化具体情况如下：序号项目报告期末数报告期初数增减变化（%）原因 1 实收资本（股） 202,400,000.00 151,800,000.00 33.33 首发上市 2 资本公积（元） 568,176,987.48 214,303,676.10 165.13 首发上市首发上市及当期 3 净资产（元） 1,200,127,871.24 715,241,602.97 67.79 实现净利润其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。无三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用经过多年持续不断地改进和提高，公司目前已在如下五方面形成明显竞争优势。（一）全产业链优势。公司经过十几年精耕细作，已成功打造出一条涵盖轴承钢管、锻造、冷辗扩、车加工、热处理、磨加工、装配的“纵向一体化”轴承制造全产业链，与同行业多数企业相比，公司在各道工序中都能获取合理的利润，有利于提升产品综合毛利率。（二）技术领先优势。公司拥有高端精密钢管制造技术、高速镦锻精密锻造技术、高端轴承套圈精密冷辗技术、轴承磨前产品自动车加工成套核心技术、热处理过程控制技术、高速精密纺机轴承制造技术、机器人谐波减速器柔性轴承制造技术、长寿命低摩擦轴承制造技术等核心技术，并在热处理技术和冷辗加工等方面拥有较强的自主创新能力，同时具备较强的工艺过程参数控制、持续改进能力，公司的生产工艺和管理水平已经相当成熟、稳定，能够保证公司产品生产成本的持续降低和产品质量的可靠性。公司依托较强的技术优势，具备了参与国际竞争的能力，尤其是在轴承套圈产品上相对日韩企业具备了成本优势。（三）研发与创新优势。公司拥有一支长期专注于轴承套圈和成品轴承制造生产的研发团队。 10 / 147 2016 年年度报告公司“环类零件精密轧制关键技术与装备项目”荣获国家科技进步二等奖，公司主持制订了国家机械行业标准《数控冷辗环机》，同时参与制定了《冷轧轴承环件机械加工余量及公差》、《高碳铬轴承钢滚动轴承零件热处理技术条件》和《滚动轴承标准器技术条件》等7个国家及行业标准。公司目前拥有76项实用新型专利、11项发明专利，正在受理的发明专利申请有9项。公司为国家级高新技术企业，建有国家级博士后工作站、国家CNAS认证实验室。在轴承套圈产品上公司多年来对磨前技术产业链不断进行工序间的集成创新和工序内的微创新，找到了不同产品、不同结构多条磨前技术最佳工艺路线，增强了公司产品质量与成本竞争优势。公司研发成功的汽车安全气囊气体发生器专用钢管填补了国内空白，安全气囊气体发生器部件、机器人谐波减速器柔性轴承已具有批量生产的能力。（四）学习与合作优势。公司一直与世界顶级轴承制造商及其他跨国公司进行业务合作，把客户的考评、审核作为一种学习交流，主要客户斯凯孚、舍弗勒等对供应商有一套严格的考核体系，对供应商的各项生产、技术指标均订立了严格的考核标准，新供应商进入其全球采购体系需要花费漫长的时间和巨大财务成本。（五）质量和服务优势。公司高度重视产品质量管理体系建设，企业已通过ISO/TS16949:2009、 ISO9001:2008质量管理体系认证和GB/T 24001-2004/ISO 14001:2004环境管理体系认证，并通过 SKF、Schaeffler、NSK、NTN、JTEKT、Autoliv等多家客户的第二方审核。成品轴承已配套北美宝马，美国天合、美驰、岱高，日本尼桑，韩国现代，日本久保田、三电等著名公司。公司逐步实现了制造和服务深度融合，由企业为中心向客户为中心转变，由生产为中心向服务为中心转变，赢得了客户的高度信任，公司与主要客户均有着长期多年的良好合作关系，一方面始终追求降低成本、提高产品质量、提升管理水平来满足客户现有需求，另一方面与客户联手共同发现和满足其新的需求，针对海外战略客户采取寄售库存营销模式帮助客户创造更大价值。 11 / 147 2016 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，世界经济和贸易增速为 7 年来最低、国际金融市场波动加剧，国内结构性问题突出、风险隐患显现、经济下行压力加大，轴承行业市场低迷、需求增长趋缓、国际贸易摩擦增多。在严峻的市场形势中，公司利用全产业链等优势，根据稳定套圈业务、开拓汽配领域、做强成品轴承的思路推进产品结构调整和转型升级，在巩固海外市场的同时加大开拓国内客户的力度，成功上市更为公司迎来崭新发展机遇和广阔发展空间。公司全年生产经营继续保持稳健发展状态，做到了稳中向好、稳中有进，主营业务收入和净利润均实现稳步增长。二、报告期内主要经营情况截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 163,572.51 万元，同比增长 23.00%，归属于上市公司股东的净资产 114,057.05 万元，同比增长 73.88%；2016 年度，公司实现营业收入 107,333.54 万元，同比增长 14.22%；归属于上市公司股东的净利润 8,869.29 万元，同比增长 4.22%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,913.62 万元，同比增长 2.04%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,073,335,357.55 939,741,247.67 14.22 营业成本 824,867,931.83 704,627,668.96 17.06 销售费用 33,937,510.79 29,055,611.56 16.80 管理费用 92,664,102.37 93,313,556.35 -0.70 财务费用 6,960,486.52 12,423,469.98 -43.97 经营活动产生的现金流量净额 114,268,677.33 139,429,382.67 -18.05 投资活动产生的现金流量净额 -115,927,522.33 -133,287,572.21 13.02 筹资活动产生的现金流量净额 100,413,430.14 -9,130,773.71 1,199.73 研发支出 30,651,928.61 31,635,174.28 -3.11 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用报告期内，公司实现营业收入同比增长 14.22%，发生营业成本同比增长 17.06%，主要系公司相关产品产销规模扩大所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况 12 / 147 2016 年年度报告营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）减少汽车轴承 435,976,313.40 323,656,472.06 25.76% 4.27 4.63 0.32 个套圈百分点增加非汽车轴 240,164,601.06 180,239,594.33 24.95% -0.39 -1.17 0.58 个承套圈百分点增加 3.17 汽车轴承 56,794,100.49 38,590,993.94 32.05% 17.02 13.16 个百分点低噪音电减少 4.08 148,329,835.85 131,598,242.72 11.28% 0.25 0.28 机轴承个百分点增加其他轴承 71,131,442.89 56,208,341.93 20.98% 0.16 0.16 0.04 个百分点增加 4 个汽车配件 82,228,078.64 70,350,781.80 14.44% 229.15 216.31 百分点合计 1,034,624,372.33 800,644,426.78 22.61% / / / 主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）减少 1.08 轴承套圈 676,140,914.46 503,896,066.39 25.47 3.89 5.54 个百分点减少 1.68 成品轴承 276,255,379.23 226,397,578.59 18.05 23.03 25.61 个百分点汽车齿坯、增加 7.31 传动轴凸 42,760,645.06 32,259,178.82 24.56 403.76 348.76 个百分点轮片汽车安全气囊气体减少 5.24 39,467,433.58 38,091,602.98 3.49 114.98 127.31 发生器部个百分点件合计 1,034,624,372.33 800,644,426.78 22.61 / / / 主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）减少 0.75 境内 487,014,613.77 390,156,272.7 19.89 24.09 25.26 个百分点减少 2.42 境外 547,609,758.56 410,488,154.1 25.04 7.32 10.89 个百分点合计 1,034,624,372.33 800,644,426.78 22.61 / / / 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 13 / 147 2016 年年度报告 √适用 □不适用报告期内，公司汽车配件业务已形成一定基础，业务量呈现快速提升的态势。该业务产品有汽车齿坯、汽车传动轴凸轮片、汽车安全气囊气体发生器部件，全年共完成 8,000 余万元销售，平均毛利率 14.5%左右。公司生产的汽车配件主要配套国内外著名企业，客户层次较高，目前处在业务开发期，存在较大市场空间和毛利上升空间。根据中国汽车工业协会资料，汽车行业需求保持稳步增长，2016 年全球汽车销量超过 8,400 万辆同比增长超过 5%，我国汽车销量超过 2,800 万辆同比增长超过 10%。2017 年，公司将在巩固以往成果的基础上，继续贯彻执行稳定套圈业务、开拓汽配领域、做强成品轴承的思路推进产品结构调整和转型升级，尽快实现汽车配件业务取得较大突破，力争成为公司新的利润增长点。 1、汽车齿坯主要用于轿车变速箱与发动机。汽车齿坯的关键是质量的一致性和可靠性。公司充分发挥磨前技术优势，针对不同的尺寸段，制坯分别采用全自动进口高速镦锻机、全自动步进梁多工位热模锻压力机、机器人操作的全自动多工序连线锻造生产线等高精设备，实现轿车齿轮尺寸全覆盖；正火采用先进的保护气氛等温正火工艺；车加工采用数控加工中心，加工精度达到 μ 级（千分之一毫米），上下料采用机器人操作。这些全自动的生产设备完全避免人工操作引起的人为误差，保证了产品质量，获得客户的高度认可。 2、汽车传动轴凸轮片用于发动机进气、排气的组装式传动轴上。组装式传动轴是汽车轻量化发展技术的趋势，世界上许多汽车制造厂正在越来越多使用组装式传动轴。凸轮片作为传动轴的关键组件，其制造技术被国外企业垄断。目前公司通过技术攻关，已成功攻克凸轮片制造难题，并成功配套国内著名汽车制造厂，为凸轮片的国产化打下良好基础，未来可进一步开拓国际市场。 3、汽车安全气囊气体发生器部件用于汽车被动安全气囊防务系统。该部件的关键是专用材料和专用钢管的研发制造，并对钢管强度、精度、耐低温冲击等多项性能上有极严格的要求。公司成功研发的气囊专用钢管填补了国内空白，生产的汽车安全气囊钢管样品已通过了瑞典奥托立夫 (Autoliv)实验室的安全测试，获得了进入欧美市场的准入证，经客户检测，公司生产的气囊钢管各项性能指标优于国外企业，质量、价格具有竞争优势。公司已与全球最大的汽车人员安全维护系统生产商瑞典奥特立夫公司建立了全面合作，2016 年已进行批量生产，预计 2017 年产量将明显增长。本报告中涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比销售量比库存量比主要产品生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减（%）（%）（%）轴承套圈（万件） 42,840.44 42,987.16 3,251.8 0.68 2.47 -24.43 14 / 147 2016 年年度报告成品轴承（万套） 7,050.37 6,936.97 2,388.97 8.08 24.76 13.01 汽车安全气囊气体 2,272.87 2,222.04 50.83 116.88 112.03 — 发生器部件（吨）汽车齿坯、传动轴 391.48 391.48 0 — — — 凸轮片（万件）产销量情况说明公司生产的汽车安全气囊气体发生器部件 2015 年度库存为零，故“库存量比上年增减（%）” 不做列示；汽车齿坯、传动轴凸轮片因 2015 年处于业务开发期和试生产阶段，产量较少，故没有列示报告期与 2015 年的增减变化比例。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期占上年同本期金额成本构成总成本期占总较上年同情况分行业本期金额上年同期金额项目比例成本比期变动比说明 (%) 例(%) 例(%) 直接材料 174,437,669.22 53.90 153,685,750.94 50.43 13.50 — 汽车轴承直接人工 56,970,406.50 17.60 47,157,959.06 15.47 20.81 — 套圈制造费用 92,248,396.33 28.50 103,927,982.05 34.10 -11.24 — 合计 323,656,472.06 100.00 304,771,692.05 100.00 6.20 — 直接材料 97,502,286.79 54.10 93,421,364.48 51.93 4.37 — 非汽车轴直接人工 27,940,961.49 15.50 25,139,297.90 13.97 11.14 — 承套圈制造费用 54,796,346.06 30.40 57,751,829.61 32.10 -5.12 — 合计 180,239,594.33 100.00 179,910,706.12 98.00 0.18 — 直接材料 24,085,700.73 62.41 21,442,417.05 63.98 12.33 — 直接人工 7,539,639.43 19.54 5,556,662.62 16.58 35.69 — 汽车轴承制造费用 6,965,653.77 18.05 6,515,170.17 19.44 6.91 — 合计 38,590,993.94 100.00 33,514,249.85 100.00 15.15 — 直接材料 82,265,681.02 62.51 60,661,574.93 64.35 35.61 产销规模扩大低噪音电直接人工 24,789,559.78 18.84 15,205,457.71 16.13 63.03 产销规模扩大机轴承制造费用 24,543,001.91 18.65 18,401,149.07 19.52 33.38 产销规模扩大合计 131,598,242.72 100.00 94,268,181.71 100.00 39.6 产销规模扩大直接材料 36,040,788.85 64.12 30,757,277.24 65.48 17.18 — 直接人工 10,426,647.43 18.55 7,524,917.25 16.02 38.56 — 其他轴承制造费用 9,740,905.66 17.33 8,689,823.29 18.50 12.1 — 合计 56,208,341.93 100.00 46,972,017.77 100.00 19.66 — 15 / 147 2016 年年度报告直接材料 45,298,868.40 64.39 14,601,158.22 65.65 210.24 产销规模扩大直接人工 14,921,400.82 21.21 4,285,823.59 19.27 248.16 产销规模扩大汽车配件制造费用 10,130,512.58 14.40 3,353,929.41 15.08 202.05 产销规模扩大合计 70,350,781.80 100.00 22,240,911.22 100.00 216.31 产销规模扩大分产品情况本期占上年同本期金额成本构成总成本期占总较上年同情况分产品本期金额上年同期金额项目比例成本比期变动比说明 (%) 例(%) 例(%) 直接材料 276,639,251.76 54.90 251,678,690.81 51.93 9.92 — 直接人工 80,623,208.28 16.00 67,725,681.59 13.97 19.304 — 轴承套圈制造费用 146,633,606.35 29.10 165,278,025.78 34.10 -11.28 — 合计 503,896,066.39 100.00 484,682,398.18 100.00 3.96 — 直接材料 159,162,661.00 63.41 113,380,686.73 64.88 40.38 产销规模扩大直接人工 45,281,413.10 18.04 27,401,497.65 15.68 65.25 产销规模扩大成品轴承制造费用 46,561,541.74 18.55 33,972,264.95 19.44 37.06 产销规模扩大合计 251,005,615.83 100.00 174,754,449.33 100.00 43.63 产销规模扩大直接材料 23,075,893.09 60.58 10,473,320.27 62.50 120.33 产销规模扩大汽车安全气囊气体直接人工 5,142,366.40 13.50 2,384,565.56 14.23 115.65 产销规模扩大发生器部制造费用 9,873,343.49 25.92 3,899,426.60 23.27 153.2 产销规模扩大件合计 38,091,602.98 100.00 16,757,312.43 100.00 127.31 产销规模扩大直接材料 22,056,716.33 68.37 3,811,101.16 69.50 478.75 产销规模扩大汽车齿直接人工 5,572,321.88 17.27 889,988.08 16.23 526.11 产销规模扩大坯、传动轴凸轮片制造费用 4,630,140.61 14.35 782,509.55 14.27 491.70 产销规模扩大合计 32,259,178.82 100.00 5,483,598.79 100.00 488.28 产销规模扩大成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 66,920.92 万元，占年度销售总额 62.35%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 23,102.25 万元，占年度采购总额 34.28%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明无 16 / 147 2016 年年度报告 2. 费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数同比增减（%）说明主要系运输费、广告宣传费和销售费用 33,937,510.79 29,055,611.56 16.80 报关费增加所致管理费用 92,664,102.37 93,313,556.35 -0.70 — 公司使用募集资金置换预先投入自筹资金后归前期部分财务费用 6,960,486.52 12,423,469.98 -43.97 银行借款使公司利息支出减少所致 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 30,651,928.61 本期资本化研发投入研发投入合计 30,651,928.61 研发投入总额占营业收入比例（%） 2.86 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 10.43 研发投入资本化的比重（%）注：公司高新技术企业申报主体为母公司，上表有关数据和比例为合并财务报表数据。情况说明 √适用 □不适用 1、截止 2016 年 12 月 31 日，公司与科研院所正在进行的合作研发项目如下：序号合作方合作项目内容权利归属浙江省机电产品 1 长寿命高可靠性滚动轴承的研发知识产权双方共同所有可靠性创新团队变流量机油泵双圆弧叶片高效磨削的关键 2 浙江大学知识产权五洲新春所有技术研究 3 浙江理工大学基于机器视觉检测的研发知识产权五洲新春所有 2、截止 2016 年 12 月 31 日，公司正在从事的技术研发和产品研发项目情况主要如下：序号项目名称先进水平所处阶段 1 汽车安全气囊气体发生器部件研发国内先进持续研发 2 精密冷辗技术在中型轴承产品中的应用国内先进持续研发 3 变流量机油泵双圆弧叶片高效磨削的关键技术研究国内先进正在研发 17 / 147 2016 年年度报告 4 高速镦锻新产品新工艺的研发国际先进持续研发 5 可视化管理机联网试点工作国内先进正在研发 6 G 系列绿色环保节能电机轴承研发国内先进持续研发 7 汽车发动机精密齿轮组研发国内先进持续研发 8 高速线材导卫轴承的研发国内先进正在研发 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数同比增减（%）说明经营活动产生的现 114,268,677.33 139,429,382.67 -18.05 — 金流量净额投资活动产生的现 -115,927,522.33 -133,287,572.21 13.02 — 金流量净额主要系首发上市筹资活动产生的现 100,413,430.14 -9,130,773.71 1199.73 募集资金到位所金流量净额致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用非主营业务导致利润重大变化的说明详见“第二节公司简介和主要财务指标”之“十、非经常性损益项目和金额”。 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元上期期本期期末本期期末末数占金额较上数占总资项目名称本期期末数上期期末数总资产期期末变情况说明产的比例的比例动比例（%）（%）（%）首发上市，募货币资金 178,460,269.62 10.91 67,038,093.71 5.04 166.21 集资金到位利用收到的银行承兑汇票质应收票据 42,511,179.17 2.60 21,915,470.02 1.65 93.98 押，开具银行承兑付款钢材涨价，年终备库，公司预付款项 7,267,334.26 0.44 4,903,099.37 0.37 48.22 已付款，对方发票未到其他流动公司购买 5,000 59,742,634.61 3.65 15,630,753.90 1.18 282.21 资产万理财产品 18 / 147 2016 年年度报告长期待摊设备改造支出 3,658,569.55 0.22 1,645,576.64 0.12 122.33 费用增加募集资金到位置换前期预先短期借款 84,000,000.00 5.14 342,730,728.00 25.77 -75.49 投入的自有资金并归还部分借款公司减少资金成本，扩大银应付票据 71,399,107.68 4.36 26,252,052.63 1.97 171.98 行承兑付款范围业务增长，采应付账款 186,088,204.30 11.38 132,139,908.07 9.94 40.83 购增加所致应交税费 11,227,427.78 0.69 7,786,357.62 0.59 44.19 产销规模扩大募资资金到应付利息 201,581.22 0.01 885,261.36 0.07 -77.23 位，借款减少所致受让安徽金其他应付 13,182,119.56 0.81 7,465,248.82 0.56 76.58 越，部分股权款转让款待付并入安徽金越一年内到轴承有限公期的非流 345,625.00 0.02 100,000.00 0.01 245.63 司，设备借款动负债需支付首发上市募集长期借款 29,850,000.00 2.24 -100.00 资金到位归还长期借款所致实收资本 202,400,000.00 12.37 151,800,000.00 11.42 33.33 首发上市 (或股本) 资本公积 568,176,987.48 34.74 214,303,676.10 16.12 165.13 首发上市提取 10%法定盈余公积 33,976,929.55 2.08 26,056,026.80 1.96 30.40 盈余公积其他说明经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可﹝2016﹞2174 号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,060 万股，每股面值 1 元，每股发行价 8.80 元，共募集资金总额 44,528 万元,减除发行费用人民币 4,310.16 万元,募集资金净额 40,217.84 万元。上述资金已于 2016 年 10 月 18 日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 10 月 19 日出具天健验﹝2016﹞419 号验资报告审验。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用 19 / 147 2016 年年度报告截至报告期末主要资产受限情况具体详见“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“76、所有权或使用权受限制的资产”。 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用根据全国轴承行业“十三五”发展规划等资料，2014 年全球轴承市场规模约为 600 亿美元，其中 60%以上的市场份额集中在八家跨国轴承集团：德国舍弗勒（Schaeffler）、瑞典斯凯孚（SKF）、日本恩斯克（NSK）、日本恩梯恩（NTN）、日本捷太格特（JTEKT）、美国铁姆肯（TIMKEN）、日本美蓓亚（NMB）、日本不二越（NACHI）。八家跨国轴承集团在我国设有 60 余家生产企业，竞争领域从高端向中低端扩大延伸。 2014 年我国轴承行业主营业务收入 1,649 亿元，产量 196 亿套，能够生产小至内径 0.6 毫米、大至外径 11 米的 9 万多个品种规格的各种类型轴承。我国当前轴承需求占全球总量 26%以上，每年进口轴承约 40 亿美元。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2016 年 11 月 5 日公司召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于子公司合肥金昌轴承有限公司受让安徽金越轴承有限公司股东 100%股权的议案》，为更好地拓展成品轴承业务，公司全资子公司合肥金昌轴承有限公司出资 550 万元受让安徽金越轴承有限公司股东 100%股权，上述交易于 2016 年 12 月 23 日实施完成，本次对外股权投资总额占公司报告期末经审计净资产的 0.46%。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用□不适用公司本年度重大的非股权投资为首次公开发行股票募集资金投资项目，公司已另外编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》并单独披露。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用以公允价值计量的金额资产具体详见“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。 20 / 147 2016 年年度报告 (六) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用单位：万元币种：人民币公司类公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润型浙江森春机械有控股子轴承套圈 7,800 18,909.68 10,407.60 14,317.02 1,216.87 1,036.52 限公司公司加工经销浙江富日泰轴承控股子轴承套圈 USD1,100 12,674.42 10,666.25 13,349.17 456.13 363.39 有限公司公司加工经销生产销售浙江富立轴承钢控股子轴承钢管 USD2,655 23,155.26 21,018.56 15,979.51 -244.33 -168.31 管有限公司公司及套圈新昌县富盛轴承控股子生产加工 2,450 3,790.98 3,331.20 3,760.55 120.49 123.52 配件有限公司公司轴承套圈浙江新昌富迪轴控股子生产销售 USD25 1,254.29 819.89 1,362.22 281.21 210.91 承有限公司公司轴承套圈轴承钢管、浙江五洲新春集控股子钢材、废钢 1,000 1,426.72 1,383.68 2,758.98 48.67 39.28 团销售有限公司公司等贸易业务生产销售绍兴富进机械有控股子轴承钢管 5,252 5,171.26 4,947.15 5,536.02 -223.78 -224.28 限公司公司及套圈五洲（香港）贸易控股子轴承贸易 USD980 7,219.33 6,571.63 2,289.54 52.30 43.80 有限公司公司业务五洲新春（上海）控股子轴承贸易精密轴承有限公 100 308.81 113.40 758.67 97.19 89.25 公司业务司新昌县新泰实业控股子房产租赁 8,455 8,463.37 8,420.63 521.00 4.17 6.51 有限公司公司业务大连五洲耐特嘉控股子生产销售 10,000 9,876.16 9,636.74 0 -99.57 -86.92 轴承有限公司公司轴承套圈轴承产品合肥金昌轴承有控股子的生产、销 4,850 15,585.74 3,776.02 9,860.57 -487.72 -394.14 限公司公司售轴承及配安徽金越轴承有控股子件的生产 800 3,086.97 457.26 1,301.86 -35.50 9.86 限公司公司及销售浙江新昌浦发村参股公一般银行镇银行股份有限 10,000 175,018.82 22,053.89 6,513.22 2,947.97 2,164.84 司业务公司浙江新昌农村商参股公一般银行业银行股份有限 17,001.4 1,201,530.36 100,910.86 44,856.60 20,957.68 15,864.00 司业务公司 21 / 147 2016 年年度报告 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用（一）行业格局和趋势 1、行业格局行业格局详见“二、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”。 2、行业趋势中国轴承行业“十三五”发展规划提出，我国将在新常态下建成世界轴承强国，2020 年在我国制造业由大到强的战略转变中力争轴承产业率先取得突破，为 2025 年建成世界轴承强国打下坚实基础。“十三五”期间全行业主营业务收入年均递增 3.5-5%，产量年均递增 3-4%，工业增加值年均递增 5- 6%，利润年均递增 6-7%。在《全国轴承行业“十三五”发展规划》和《中国制造 2025》的引领下，我国轴承行业在经济总量、国际化企业和世界品牌、产业结构、产品结构和技术性能、自主创新能力等方面将会不断实现新的突破和跨越，逐步赶超国际先进水平。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司未来五年发展战略是：“立足全球高端装备制造领域，技术引领，价值竞争，资本助力，做行业领跑者。” 在区域布局上，公司将以新视野、新思维、新对策、新组织对接全球资源，积极尝试整合全球资源，实现全球布局，甚至与全球优秀企业协同建立价值循环，在“你中有我，我中有你”的合作模式中，实现创新与价值创造。在产品领域上，公司将围绕《中国制造 2025》展开，选择高端装备中的高端零部件产品，包括轴承、汽车配件等，这些都属于国家大力支持的“三基”工程和高端装备范畴。公司从事基础制造业，技术是企业生存的必要条件，取得技术领先地位，是取得市场领先地位的关键。公司将增加研发经费的投入，加大高科技人才的引进，争取轴承制造关键技术的突破，用技术领导地位创造可持续竞争优势。挖掘关键技术背后的商业应用，特别是关键技术之间的交叉应用，以及关键技术对传统行业的深度改造。本报告中涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年工作思路：转型升级、管理提升、技术创新、人才成长。 22 / 147 2016 年年度报告 2017 年主要经营目标：主营业务收入和净利润继续保持稳步增长。 2017 年主要工作措施：（1）分阶段稳步扎实推进公司新的发展战略；（2）完善基于公司发展战略及技术领先竞争策略的组织架构，明确相应的决策授权与控制管理机制，优化公司治理结构，规范企业管理，推进流程再造，提升组织运行效率；（3）完善绩效考核体系和经营单元绩效考核机制，实施人力资源管理提升项目，提升组织绩效；（4）关注大客户，进一步完善国内外销售渠道，提升品牌形象，调整营销组织结构；（5）推进精益生产模式，优化流程，完善信息化管理平台，优化公司生产资源系统。资金需求情况说明：公司 2017 年在募投项目及技改项目建设方面预计资金需求 2-3 亿元，资金来源主要为首发上市募集资金、银行贷款及当期实现净利润。本报告中涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 1、客户集中度较高的风险 2014-2016年，前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例分别达到76.58%、67.93%和 62.35%；对前两大客户舍弗勒和斯凯孚的销售收入占全部营业收入的比例达到63.98%、53.49%和 49.43%，客户集中度较高。2014年度以来对前两大客户销售比例及金额同比下降的原因，主要为公司主动调整产品结构，加大国内市场成品轴承和汽车配件销售力度。公司与主要客户间销售合作良好，不存在发生不利变化的迹象。如果未来上述客户对公司产品的需求下降、或出现其他不利变化的情形，将会使公司的生产经营受到一定负面影响。 2、供应商集中度较高的风险报告期内，公司最大的原材料供应商为兴澄特钢，2014 年-2016 年，公司向其采购的金额占钢材采购额的 63.55%、70.61%和 70.82%。公司对单个钢材供应商采购比例较大主要是由于公司的钢材采购量较大，集中向国内大型钢厂采购有助于控制原料质量并降低采购成本，并非公司本身依赖于个别供应商。如果未来公司向其主要供应商的采购受到限制，短期内未能找到替代的供应商，将会使公司的生产经营受到一定负面影响。 3、原材料价格波动的风险报告期内，公司生产所需的原材料主要为钢材及钢材制品，钢材属于国民经济领域中广泛使用的基础原材料，受各行业供求关系的影响价格波动较为频繁。短期内，若钢材价格发生剧烈波动，则会对公司的成本控制带来一定难度，使公司的盈利能力受到一定影响。 4、技术风险 23 / 147 2016 年年度报告公司是国家级高新技术企业，目前拥有一批较高水平的专业技术和研发人员，具备丰富的产品开发和制造经验。但是随着科学技术的发展及其他相关产业的发展，客户对本公司现有产品在技术和质量上提出了更高的要求，如果本公司研发与生产不能同步跟进，满足市场的要求，本公司产品将面临无法满足现有客户需求的风险。此外，如果公司核心技术或重大商业秘密泄漏、核心技术人员流失，公司的生产经营将会受到较大影响。 5、汇率波动的风险报告期内，公司与斯凯孚和舍弗勒等境外公司的销售主要以美元或欧元结算，账面存在一定金额的外币货币资金和应收账款余额。报告期内美元及欧元汇率的对公司的财务费用及利润总额具有一定的影响。若未来人民币升值，将直接影响到公司出口产品的销售价格以及汇兑损益，从而对公司产品的市场竞争力以及利润产生一定的影响。 6、出口退税税率变化的风险公司生产的轴承产品享受出口退税政策，报告期内的退税率均为 15%。由于公司的外销比例较大，因此出口退税政策变化对公司的营业利润可能会造成影响，假设出口退税率出现不利影响，则可能对公司的营业利润造成影响。针对上述可能面对的风险或潜在风险，公司将分阶段稳步扎实推进新的发展战略，不断提升综合竞争实力，把困难和风险转化成动力和机会，争做行业领跑者。 (五) 其他 □适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 24 / 147 2016 年年度报告第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1、公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》制定完善了相应的分红政策，已写入公司章程并遵照执行。 2、2016 年度利润分配预案已经 2017 年 4 月 16 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过，现金分红比率占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的 34.23%，将提交公司 2016 年度股东大会审议并实施。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：万元币种：人民币分红年度合并占合并报表中每 10 股送每 10 股派现金分红报表中归属于归属于上市公分红每 10 股转红股数息数(元) 的数额上市公司普通司普通股股东年度增数（股）（股）（含税）（含税）股股东的净利的净利润的比润率(%) 2016 年 0 1.5000 0 3,036.00 8,869.29 34.23 2015 年 0 0.5800 0 880.44 8,510.46 10.35 2014 年 0 0.6879 0 1,044.23 8,635.46 12.09 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 25 / 147 2016 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺背承诺承诺承诺时间及有履及时承诺方说明未完行应说景类型内容期限行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划公司实际控制人及有关股东包括张解决同业 2013/9/2 峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、蓝避免同业竞争。否是不适用不适用竞争长期有效石投资解决同业合肥金工实际控制人及有关股东包 2014/9/22 避免同业竞争。否是不适用不适用竞争括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股长期有效公司实际控制人及有关股东包括张 2013/9/2 解决关联峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、蓝避免或减少及规范关联交易。认定为公司是是不适用不适用交易石投资、复星创富、南钢股份、深创关联方期间与首次投、红土创投；有关董监高公开发母公司每年向股东现金分配股利不 2016/1/31 行相关分红公司是是不适用不适用低于当年实现的可供分配利润的 10%。上市前的承诺公司实际控制人、有关股东及有关董所持股份自公司股票发行上市之日 2016/10/25 股份限售监高包括张峰、俞越蕾、蓝石投资、起自愿锁定 36 个月，上述锁定期限届满 —— 是是不适用不适用五洲控股、王学勇、张迅雷、李长风后有关股份变动将依法进行。 2019/10/25 2016/10/25 公司有关股东包括张天中、张虹、张所持股份自公司股票发行上市之日股份限售 —— 是是不适用不适用霞、张玉起自愿锁定 36 个月。 2019/10/25 所持股份自公司股票发行上市之日 2016/10/25 股份限售公司股东、监事会主席王明舟起自愿锁定 12 个月，上述锁定期限届满 —— 是是不适用不适用后有关股份变动将依法进行。 2017/10/25 26 / 147 2016 年年度报告公司有关股东包括复星创富、南钢股 2016/10/25 份、深创投、红土创投、森得瑞投资、所持股份自公司股票发行上市之日股份限售 —— 是是不适用不适用俞云峰、潘琦、谢卿宝、李晔、张圣起自愿锁定 12 个月。 2017/10/25 翠、刘余、高军如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影 2014/3/25 其他公司；全体董监高否是不适用不适用响的，公司将依法回购首次公开发行的长期有效全部新股，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。公司实际控制人及有关股东包括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、蓝所持股份在锁定期满后按有关规定 2014/3/25 其他否是不适用不适用石投资、复星创富、南钢股份、深创和承诺进行合理减持。长期有效投、红土创投上市后三年内在触发有关条件时将 2016/10/25 公司；实际控制人及主要股东包括张其他按有关规定和承诺通过增持股份等稳定 —— 是是不适用不适用峰、俞越蕾、王学勇；有关董监高股价。 2019/10/25 上市后按有关规定和承诺积极采取 2016/3/14 其他公司；有关董事和高管否是不适用不适用措施填补被摊薄即期回报。长期有效若公司社会保险费和住房公积金方面出现可能的补缴、追缴或罚款，由实 2013/9/2 其他公司实际控制人张峰和俞越蕾否是不适用不适用际控制人本身负责，保证公司不因此遭长期有效受任何损失。所投资企业历次股权和权益变动可 2013/9/2 其他公司股东张峰、俞越蕾和张天中能存在的税务问题，由三位股东本身负否是不适用不适用长期有效责，保证公司不因此遭受任何损失。注：公司上诉承诺事项均为与首次公开发行相关的承诺，全部承诺均已在 2016 年 10 月发布的《首次公开发行股票招股说明书》中详细披露。 27 / 147 2016 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）财务顾问无 — 保荐人国海证券股份有限公司 — 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2016 年 3 月 7 日公司召开的 2015 年度股东大会，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）承担 2016 年度公司会计报表审计及其他相关咨询服务等业务，聘期 1 年。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 28 / 147 2016 年年度报告七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 29 / 147 2016 年年度报告 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保是关方与发生是否存是否为担保被担担保担保担保担保否已经担保是担保逾联上市日期在反担关联方方保方金额起始日到期日类型履行完否逾期期金额关公司 (协议保担保毕系的关签署 30 / 147 2016 年年度报告系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0.00 的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0.00 公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 12,860 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,400 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 2,400 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.00 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00 金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0.00 对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明无 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币是计否提是委托实际经减否是关委托委托理委托理报酬实际理财收回过值关否联受托人理财财起始财终止确定获得产品本金法准联涉关金额日期日期方式收益类型金额定备交诉系程金易序额中国工商保本到期银行股份浮动 2016/12/ 2,000 2017/6/6 还本 0 0 是 0 否否有限公司收益付息新昌支行型中国建设保本到期银行股份浮动 2016/12/ 2017/5/1 2,000 还本 0 0 是 0 否否有限公司收益 5 付息新昌支行型交通银行保本 2016/12/ 赎回 1,000 0 2.42 是 0 否否股份有限固定 2 还本 31 / 147 2016 年年度报告公司绍兴收益付息新昌支行型合计 / 5,000 / / / 0 2.42 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）公司向交通银行购买的保本固定收益型理财产品未约定终止日期，委托理财的情况说明公司可根据实际情况确定赎回日期。 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用√不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 32 / 147 2016 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积比例送其比例数量发行新股金小计数量 (%) 股他 (%) 转股一、有限售 151,800,000 100.00 0 0 0 0 0 151,800,000 75.00 条件股份 1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 2、国有法人 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 持股 3、其他内资 151,800,000 100.00 0 0 0 0 0 151,800,000 75.00 持股其中：境内非国有法人 38,291,550 25.23 0 0 0 0 0 38,291,550 18.92 持股境内 113,508,450 74.77 0 0 0 0 0 113,508,450 56.08 自然人持股 4、外资持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 其中：境外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 法人持股境外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 自然人持股二、无限售条件流通股 0 0.00 50,600,000 0 0 0 50,600,000 50,600,000 25.00 份 1、人民币普 0 0.00 50,600,000 0 0 0 50,600,000 50,600,000 25.00 通股 2、境内上市 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 的外资股 3、境外上市 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 的外资股 4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 三、普通股 151,800,000 100.00 50,600,000 0 0 0 50,600,000 202,400,000 100.00 股份总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可﹝2016﹞2174 号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 33 / 147 2016 年年度报告 5,060 万股，每股面值 1 元，每股发行价 8.80 元，共募集资金总额 44,528 万元,减除发行费用人民币 4,310.16 万元,募集资金净额 40,217.84 万元。上述资金已于 2016 年 10 月 18 日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 10 月 19 日出具天健验﹝2016﹞419 号验资报告审验。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用本次普通股股份变动后，公司总股本、净资产、每股净资产有较大幅度增加，公司每股收益和加权平均净资产收益率等股东即期回报被摊薄。具体详见“第二节公司简介和主要财务指标” 之“七、近三年主要会计数据和财务指标”。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币发行价格股票及其衍生获准上市交交易终止发行日期（或利发行数量上市日期证券的种类易数量日期率）普通股股票类普通股股票 2016/10/12 8.80 元 50,600,000 2016/10/25 50,600,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类其他衍生证券截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用报告期内，公司公开发行新股 5,060 万股，变更后总股本由原先的 15,180 万股变为 20,240 万股。报告期期初，公司资产总额为 1,329,809,419.38 元，负债总额为 614,567,816.41 元，资产负债率为 46.21%；报告期期末，公司资产总额为 1,635,725,147.51 元，负债总额 435,597,276.27 元，资产负债率为 26.63%。 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 34 / 147 2016 年年度报告三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 38,712 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 31,068 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情持有有限售股东名称报告期期末持股比例况股东条件股份数（全称）内增减数量 (%) 股份性质量数量状态张峰 0 53,554,710 26.46 53,554,710 无 0 境内自然人王学勇 0 20,144,798 9.95 20,144,798 无 0 境内自然人俞越蕾 0 14,832,014 7.33 14,832,014 无 0 境内自然人新昌县蓝石投资合 0 8,235,150 4.07 8,235,150 无 0 其他伙企业（有限合伙）张玉 0 7,523,723 3.72 7,523,723 无 0 境内自然人南京钢铁股份有限境内非国有法 0 6,072,000 3.00 6,072,000 无公司人上海复星创富股权投资基金合伙企业 0 5,768,400 2.85 5,768,400 无 0 其他（有限合伙）深圳市森得瑞股权投资基金合伙企业 0 5,313,000 2.63 5,313,000 无 0 其他（有限合伙）浙江五洲新春集团境内非国有法 0 5,313,000 2.63 5,313,000 无控股有限公司人浙江红土创业投资境内非国有法 0 4,554,000 2.25 4,554,000 无有限公司人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量杨浮英 1,038,400 人民币普通股 1,038,400 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 399,949 人民币普通股 399,949 005L－CT001 沪陆增三 265,900 人民币普通股 265,900 35 / 147 2016 年年度报告卞寿松 200,100 人民币普通股 200,100 吴耀耀 181,000 人民币普通股 181,000 张凯健 172,933 人民币普通股 172,933 易薇 152,200 人民币普通股 152,200 李伟华 136,500 人民币普通股 136,500 王依提 128,600 人民币普通股 128,600 钱文娟 115,000 人民币普通股 115,000 公司前十名股东中张峰、王学勇、俞越蕾、新昌县蓝石投资合伙企业（有限合伙）、浙江五洲新春集团控股有限公司属于一致行上述股东关联关系或一致行动人；南京钢铁股份有限公司、上海复星创富股权投资基金合伙企动的说明业（有限合伙）属于一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。表决权恢复的优先股股东及不适用持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售限售条序号有限售条件股东名称新增可上条件股份数量可上市交易件市交易股时间份数量限售期 1 张峰 53,554,710 2019/10/25 0 36 个月限售期 2 王学勇 20,144,798 2019/10/25 0 36 个月限售期 3 俞越蕾 14,832,014 2019/10/25 0 36 个月新昌县蓝石投资合伙企业（有限合限售期 4 8,235,150 2019/10/25 0 伙） 36 个月限售期 5 张玉 7,523,723 2019/10/25 0 36 个月限售期 6 南京钢铁股份有限公司 6,072,000 2017/10/25 0 12 个月上海复星创富股权投资基金合伙限售期 7 5,768,400 2017/10/25 0 企业（有限合伙） 12 个月深圳市森得瑞股权投资基金合伙限售期 8 5,313,000 2017/10/25 0 企业（有限合伙） 12 个月限售期 9 浙江五洲新春集团控股有限公司 5,313,000 2019/10/25 0 36 个月限售期 10 浙江红土创业投资有限公司 4,554,000 2017/10/25 0 12 个月 36 / 147 2016 年年度报告上述股东关联关张峰、王学勇、俞越蕾、新昌县蓝石投资合伙企业（有限合伙）、浙江系或一致行动的五洲新春集团控股有限公司属于一致行动人；南京钢铁股份有限公司、上海说明复星创富股权投资基金合伙企业（有限合伙）属于一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名张峰国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务主要从事企业管理工作，现主要担任公司董事长、总经理 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 37 / 147 2016 年年度报告姓名张峰国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务主要从事企业管理工作，现主要担任公司董事长、总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况姓名俞越蕾国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务主要从事企业管理工作，现主要担任公司董事、财务总监过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用 38 / 147 2016 年年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 39 / 147 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从公是否在年度内股性年任期起始日年初持股年末持股增减变司获得的税前公司关姓名职务(注) 任期终止日期份增减变别龄期数数动原因报酬总额（万联方获动量元）取报酬董事长、总张峰男 53 2016/1/31 2019/1/30 53,554,710 53,554,710 0 — 50.67 否经理王学勇副董事长男 54 2016/1/31 2019/1/30 20,144,798 20,144,798 0 — 40.40 否董事、财务俞越蕾女 52 2016/1/31 2019/1/30 14,832,014 14,832,014 0 — 32.51 否总监林国强董事男 50 2016/1/31 2019/1/30 0 0 0 — 0 是赵克薇独立董事女 43 2012/12/16 2016/1/31 0 0 0 — 0.50 否周宇独立董事男 56 2016/1/31 2019/1/30 0 0 0 — 6.00 否曹冰独立董事男 51 2016/1/31 2019/1/30 0 0 0 — 6.00 否孙永平独立董事男 64 2016/1/31 2019/1/30 0 0 0 — 6.00 否王明舟监事会主席男 54 2016/1/31 2019/1/30 796,950 796,950 0 — 28.91 否张良森监事男 42 2016/1/31 2019/1/30 0 0 0 — 0 是邹冠玉监事女 42 2016/1/31 2019/1/30 0 0 0 — 0 是宇汝文副总经理男 54 2016/1/31 2019/1/30 0 0 0 — 25.00 否王瑛副总经理女 57 2016/12/29 2019/1/30 0 0 0 — 2.75 否张迅雷总工程师男 53 2016/1/31 2019/1/30 0 0 0 — 28.84 否李长风董事会秘书男 41 2016/1/31 2019/1/30 0 0 0 — 13.60 否合计 / / / / / 89,328,472 89,328,472 0 / 241.18 / 40 / 147 2016 年年度报告姓名主要工作经历张峰现任公司董事长、总经理。男，1963 年出生，中共党员，本科学历，高级经济师。最近五年主要任五洲新春董事长、总经理等职务。现任公司副董事长。男，1962 年出生，中共党员，本科学历，高级经济师。最近五年主要任五洲新春副董事长、董事、副总经理、党委王学勇书记等职务。俞越蕾现任公司董事、财务总监。女，1964 年出生，中共党员，大专学历，会计师。最近五年主要任五洲新春董事、财务总监等职务。现任公司董事，男，1966 年出生，中共党员，博士学历，研究员级高级工程师。最近五年主要任南京钢铁股份有限公司总经理助理、副林国强总经理等职务，五洲新春董事。赵克薇曾任公司独立董事。女，1973 年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。最近五年任中粮置地杭州公司财务部副经理、经理等职务。现任公司独立董事。男，1960 年出生，中共党员，研究生学历，轴承设计与制造专业，教授级高级工程师。最近五年任中国轴承工业协周宇会副秘书长、秘书长等职务，常州光洋轴承股份有限公司独立董事、天马轴承集团股份有限公司独立董事、江苏力星通用钢球股份有限公司独立董事、福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事、五洲新春独立董事。现任公司独立董事。男，1965 年出生，中共党员，研究生学历，文学学士，经济学硕士，理学硕士。最近五年任浙江海之星律师事务所曹冰律师，浙江新昌农村商业银行股份有限公司独立董事，五洲新春独立董事。现任公司独立董事。男，1952 年生，本科学历，学士学位，副教授，高级经济师，中国注册会计师（非执业）。最近五年主要任上海经孙永平济管理干部学院学术委员会委员，新华传媒（600825）独立董事，今创集团股份有限公司独立董事，五洲新春独立董事。现任公司监事会主席。男，1962 年出生，中共党员，硕士学历，金属材料及热处理专业，高级工程师。最近五年任五洲新春监事会主席、王明舟副总工程师、技术中心主任、检测中心主任、CNAS 实验室主任等职务。张良森现任公司监事。男，1974 年出生，企业管理学博士。最近五年主要任上海复星创富投资管理有限公司总裁，五洲新春监事。现任公司监事。女、1974 年出生，理学博士。最近五年主要任深圳市创新投资集团管理的杭州红土创业投资有限公司副总经理，浙江红邹冠玉土创业投资有限公司监事，牧高笛户外用品股份有限公司监事，五洲新春监事。现任公司副总经理。男，1962 年出生，中共党员，本科学历，经济管理专业，国家高级职业经理人。最近五年主要任安徽浙商集团副总宇汝文裁，合肥金昌轴承有限公司总经理，安徽金越轴承有限公司执行董事，五洲新春副总经理等职务。现任公司副总经理。女，1959 年出生，硕士学历，工商管理专业，高级经济师。最近五年历任喜临门家具股份有限公司任副总裁，杭萧王瑛钢构股份有限公司任副总裁，五洲新春副总经理。现任公司总工程师。男，1963 年出生，中共党员，硕士学历，机械制造专业，高级工程师。最近五年任五洲新春总工程师、总经理助理张迅雷等职务。李长风现任公司董事会秘书。男，1975 年出生，本科学历，经济师。最近五年任五洲新春证券部经理、董事会秘书。 41 / 147 2016 年年度报告其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期张峰浙江五洲新春集团控股有限公司董事长王学勇浙江五洲新春集团控股有限公司董事俞越蕾浙江五洲新春集团控股有限公司董事林国强南京钢铁股份有限公司副总经理上海复星创富股权投资基金合伙企业张良森总裁（有限合伙）邹冠玉浙江红土创业投资有限公司监事在股东单位任职情况的说明无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期张峰浙江森春机械有限公司执行董事张峰浙江富日泰轴承有限公司董事长张峰浙江富立轴承钢管有限公司董事长、总经理张峰新昌县富盛轴承配件有限公司执行董事张峰新昌县新泰实业有限公司执行董事 42 / 147 2016 年年度报告张峰大连五洲耐特嘉轴承有限公司董事长张峰合肥金昌轴承有限公司执行董事张峰绍兴富进机械有限公司执行董事张峰新昌县瑞林投资咨询有限公司董事张峰新昌县新宸进出口有限公司执行董事张峰新昌县汇春投资有限公司董事长张峰合肥金工投资有限公司董事长张峰浙江蓝石创业投资有限公司董事张峰浙江红石创业投资有限公司董事张峰迪凯集团股份有限公司董事张峰浙江迪凯房地产有限公司董事张峰浙江江南摩尔购物有限公司董事张峰浙江金泰阳房地产开发有限公司董事张峰浙江云澜湾旅游发展有限公司董事张峰浙江新昌农村商业银行股份有限公司董事张峰浙江迪凯酒店管理有限公司董事张峰杭州金兰置业有限公司董事张峰诸暨迪凯越烽置业有限公司董事张峰杭州迪凯物业有限公司董事张峰杭州西湖国际茶博城有限公司董事张峰浙江迪凯金宏房地产有限公司董事张峰浙江云澜湾温泉文化有限公司董事张峰中国轴承工业协会常务理事张峰浙江省轴承工业协会理事长 43 / 147 2016 年年度报告张峰绍兴市民营企业协会副会长王学勇浙江森春机械有限公司监事王学勇浙江富日泰轴承有限公司副董事长王学勇浙江富立轴承钢管有限公司董事王学勇新昌县富盛轴承配件有限公司监事王学勇浙江五洲新春集团销售有限公司执行董事王学勇新昌县新泰实业有限公司监事王学勇大连五洲耐特嘉轴承有限公司董事王学勇合肥金昌轴承有限公司监事王学勇新昌县新宸进出口有限公司监事王学勇新昌县汇春投资有限公司董事王学勇合肥金工投资有限公司董事王学勇迪凯集团股份有限公司董事王学勇杭州西湖国际茶博城有限公司董事王学勇中国轴承工业协会市场工作委员会常务委员俞越蕾浙江富日泰轴承有限公司董事俞越蕾浙江富立轴承钢管有限公司董事俞越蕾浙江新昌富迪轴承有限公司董事俞越蕾浙江五洲新春集团销售有限公司监事俞越蕾五洲（香港）贸易有限公司董事俞越蕾新昌县瑞林投资咨询有限公司董事长俞越蕾新昌县汇春投资有限公司董事俞越蕾合肥金工投资有限公司董事俞越蕾浙江银澜商贸有限公司董事 44 / 147 2016 年年度报告俞越蕾浙江泰善商贸有限公司董事俞越蕾嘉兴铭石园林景观工程有限公司董事俞越蕾浙江华睿蓝石创业投资有限公司董事俞越蕾浙商财智女人会执行会长俞越蕾新昌女企业家协会副会长林国强重庆南钢钢材销售有限公司执行董事林国强上海金沿达钢材销售有限公司执行董事林国强宿迁南钢金鑫轧钢有限公司董事林国强江苏金茂钢宝电子商务股份有限公司董事周宇中国轴承工业协会秘书长周宇常州光洋轴承股份有限公司独立董事周宇天马轴承集团股份有限公司独立董事周宇江苏力星通用钢球股份有限公司独立董事周宇福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事曹冰浙江海之星律师事务所律师曹冰浙江新昌农村商业银行股份有限公司独立董事孙永平上海新华传媒股份有限公司独立董事孙永平今创集团股份有限公司独立董事王明舟中国轴承工业协会技术委员会材料专业委员会委员王明舟新昌县轴承行业协会技术部部长王明舟浙江省轴承标准化技术委员会委员王明舟浙江省轴承工业协会专家库专家张良森阜新德尔汽车部件股份有限公司董事张良森上海虹迪物流科技有限公司董事 45 / 147 2016 年年度报告张良森中策橡胶集团有限公司监事会主席邹冠玉牧高笛户外用品股份有限公司监事宇汝文合肥金工投资有限公司董事宇汝文合肥金昌轴承有限公司总经理宇汝文安徽金越轴承有限公司执行董事宇汝文安徽省汽车及维修业协会常务副会长宇汝文合肥华澳行置业有限公司董事长宇汝文安徽城顺物业管理有限责任公司董事长张迅雷《轴承》杂志编委张迅雷全国轴承标准化委员会委员张迅雷中国轴承工业协会技术委员会委员在其他单位任职情况无的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事（含独立董事）、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定。基本年薪根据公司规模和生产经营实际、行业特点，并参照本行业、本地区有关薪酬水平等因素确定；董事、监事、高级管理人员报酬确定依据绩效年薪与年度经营成果、工作业绩和贡献挂钩。独立董事津贴主要根据公司实际并结合本地区、本行业有关情况确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情基本年薪按月发放，绩效年薪在年度考核后及时支付。独立董事津贴按月发放。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际有关董监高从公司实际获得的报酬合计 241.18 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 46 / 147 2016 年年度报告姓名担任的职务变动情形变动原因赵克薇独立董事离任任期届满王学勇副董事长选举换届选举孙永平独立董事选举换届选举宇汝文副总经理聘任新聘王瑛副总经理聘任新聘五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 47 / 147 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 2,305 在职员工的数量合计 3,008 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 2,177 销售人员技术人员财务人员行政人员仓储人员采购人员合计 3,008 教育程度教育程度类别数量（人）本科及以上大专中专及以下 2,455 合计 3,008 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用遵循“合作竞争共创共享”的企业价值观，公司基于市场水平、岗位价值、个人能力和绩效表现构建强调个人绩效水平和能力拓展的高激励宽带薪酬体系，员工收入由基本工资和绩效工资构成，基本工资与员工岗位价值、职位发展紧密关联；绩效工资与公司目标、部门目标达成及员工个人 KPI 绩效结果紧密关联，并致力于持续打造多元化的薪酬激励体制，搭建公司和员工利润共享平台，打通员工职业发展通道，提高员工工作的满意度。 (三) 培训计划 √适用 □不适用公司根据 2016 年度培训计划进行分层次、分职能的全方位培训，全年目前共组织参与培训 208 次，培训人数达 7,583 人次，培训类别主要涉及干部管理培训、员工专业技能培训、储备大学 48 / 147 2016 年年度报告生集训及新员工相关培训等几大方面，培训内容做到管理软技能和专业硬技能两条腿并进，确保培训工作与业务相协调相对接，与业务痛点高度结合，并在培训中加强企业文化的的影响。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用 49 / 147 2016 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，规范内部组织结构，完善公司各项规章制度，加强信息披露工作，完善公司法人治理结构，持续推进公司规范化运作，提升公司治理水平，切实维护公司及所有股东的利益。公司已制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》和《信息披露管理制度》等公司治理制度文件，使股东大会、董事会、监事会以及经营管理层权责明确、相互独立、相互监督，实现了公司治理架构的合法有效运行，符合有关上市公司治理的规范性文件要求。公司及董事、监事和高级管理人员按照公司章程及相关法律法规的规定开展经营活动，不存在重大违法违规行为或者受到处罚的情况。公司注重规范运作，董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，确保了公司持续、稳定、健康发展。公司与控股股东在人员、资产、财务方面分开，在机构与业务方面独立。公司与控股股东和关联方之间避免了同业竞争，减少并规范了关联交易，不存在控股股东占用公司资金的情况，公司不存在对子公司以外的其他对外担保。公司已建立一系列内部控制制度并能够有效执行，达到了公司内部控制的目标，保证了经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高了经营效率和效果，促进了公司发展战略的达成和实现。公司设有董事会秘书专职负责信息披露工作，指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司公开信息披露的报纸，并同时通过上海证券交易所网站履行信息披露义务，公司通过真实、准确、完整、及时地披露重大信息，保障所有投资者可以平等地获取同一信息。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年第一次临时股 2016/01/31 — 东大会 2015 年度股东大会 2016/03/07 — 50 / 147 2016 年年度报告 2016 年第二次临时股上海证券交易所网站 2016/11/23 2016/11/24 东大会 www.sse.com.cn 股东大会情况说明 √适用 □不适用公司 2016 年 1 月 31 日召开 2016 年第一次临时股东大会和 2016 年 3 月 7 日召开 2015 年度股东大会时，公司尚未上市，故无决议刊登的指定网站的查询索引和披露日期，详见公司《首次公开发行股票招股说明书》。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数张峰否 7 7 0 0 0 否王学勇否 7 7 0 0 0 否俞越蕾否 7 7 0 0 0 否林国强否 7 7 3 0 0 否赵克薇是 1 1 0 0 0 否周宇是 7 7 3 0 0 否曹冰是 7 7 1 0 0 否孙永平是 6 6 3 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 51 / 147 2016 年年度报告四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用√不适用八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司第二届董事会第七次会议审议通过《公司 2016 年度内部控制评价报告》并已单独披露。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了天健审﹝2017﹞3289 号内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用 52 / 147 2016 年年度报告第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 53 / 147 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告天健审〔2017〕3288 号浙江五洲新春集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的浙江五洲新春集团股份有限公司（以下简称五洲新春公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是五洲新春公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 54 / 147 2016 年年度报告我们认为，五洲新春公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了五洲新春公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈中江中国杭州中国注册会计师：叶怀敏二〇一七年四月十六日二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 浙江五洲新春集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七.1 178,460,269.62 67,038,093.71 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期七．2 1,296,356.75 损益的金融资产衍生金融资产七．3 应收票据七．4 42,511,179.17 21,915,470.02 应收账款七．5 262,169,855.00 203,595,085.57 预付款项七．6 7,267,334.26 4,903,099.37 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七．7 24,246.58 应收股利其他应收款七．9 10,723,131.46 8,362,226.47 买入返售金融资产存货七．10 401,972,688.83 360,871,773.69 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七．13 59,742,634.61 15,630,753.90 流动资产合计 964,167,696.28 682,316,502.73 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产七．14 7,067,700.00 7,067,700.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 55 / 147 2016 年年度报告投资性房地产 6,421,696.87 固定资产七．19 465,360,294.34 417,793,806.84 在建工程七．20 79,426,622.17 105,935,899.78 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七．25 108,210,110.73 102,062,428.60 开发支出商誉七．27 186,765.36 186,765.36 长期待摊费用七．28 3,658,569.55 1,645,576.64 递延所得税资产七．29 7,647,389.08 6,379,042.56 其他非流动资产非流动资产合计 671,557,451.23 647,492,916.65 资产总计 1,635,725,147.51 1,329,809,419.38 流动负债：短期借款七．31 84,000,000.00 342,730,728.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 629,153.44 损益的金融负债衍生金融负债应付票据七．34 71,399,107.68 26,252,052.63 应付账款七．35 186,088,204.30 132,139,908.07 预收款项七．36 1,539,592.18 1,305,596.84 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七．37 33,358,829.80 28,100,501.34 应交税费七．38 11,227,427.78 7,786,375.62 应付利息七．39 201,581.22 885,261.36 应付股利七．40 477,638.70 其他应付款七．41 13,182,119.56 7,465,248.82 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债七．43 345,625.00 100,000.00 其他流动负债流动负债合计 401,820,126.22 547,394,826.12 非流动负债：长期借款七．45 29,850,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 56 / 147 2016 年年度报告专项应付款预计负债递延收益七．51 33,576,634.89 37,322,990.29 递延所得税负债 200,515.16 其他非流动负债非流动负债合计 33,777,150.05 67,172,990.29 负债合计 435,597,276.27 614,567,816.41 所有者权益股本七．53 202,400,000.00 151,800,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七．55 568,176,987.48 214,303,676.10 减：库存股其他综合收益七．57 -2,929,681.15 -3,198,307.23 专项储备盈余公积七．59 33,976,929.55 26,056,026.80 一般风险准备未分配利润七．60 338,946,255.80 266,978,625.80 归属于母公司所有者权益合计 1,140,570,491.68 655,940,021.47 少数股东权益 59,557,379.56 59,301,581.50 所有者权益合计 1,200,127,871.24 715,241,602.97 负债和所有者权益总计 1,635,725,147.51 1,329,809,419.38 法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:浙江五洲新春集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 88,097,444.44 31,137,898.71 以公允价值计量且其变动计入当期 1,296,356.75 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 30,069,987.68 15,295,555.53 应收账款十七.1 200,353,116.01 159,061,529.04 预付款项 5,505,887.40 1,311,033.50 应收利息应收股利 1,761,720.92 其他应收款十七.2 85,366,700.20 60,369,237.55 存货 248,864,818.86 230,353,179.78 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 40,000,000.00 5,505,191.24 流动资产合计 701,316,032.26 503,033,625.35 非流动资产： 57 / 147 2016 年年度报告可供出售金融资产 7,067,700.00 7,067,700.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七.3 628,496,038.56 475,781,960.73 投资性房地产固定资产 177,692,815.38 133,258,863.42 在建工程 17,180,761.82 58,284,611.36 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 9,407,750.81 9,544,495.71 开发支出商誉长期待摊费用 115,509.80 70,089.69 递延所得税资产 3,021,527.34 2,334,788.32 其他非流动资产非流动资产合计 842,982,103.71 686,342,509.23 资产总计 1,544,298,135.97 1,189,376,134.58 流动负债：短期借款 60,000,000.00 214,480,728.00 以公允价值计量且其变动计入当期 629,153.44 损益的金融负债衍生金融负债应付票据 54,150,300.00 16,184,270.78 应付账款 228,482,121.68 197,180,079.22 预收款项 674,739.40 535,225.72 应付职工薪酬 11,846,671.70 9,359,725.03 应交税费 4,138,322.00 2,628,044.96 应付利息 169,499.97 730,984.51 应付股利 477,638.70 其他应付款 76,217,387.25 81,330,884.67 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 100,000.00 其他流动负债流动负债合计 436,156,680.70 523,159,096.33 非流动负债：长期借款 29,850,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 25,059,594.93 28,357,570.33 递延所得税负债 194,453.51 其他非流动负债 58 / 147 2016 年年度报告非流动负债合计 25,254,048.44 58,207,570.33 负债合计 461,410,729.14 581,366,666.66 所有者权益：股本 202,400,000.00 151,800,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 568,313,833.28 214,440,521.90 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 33,976,929.55 26,056,026.80 未分配利润 278,196,644.00 215,712,919.22 所有者权益合计 1,082,887,406.83 608,009,467.92 负债和所有者权益总计 1,544,298,135.97 1,189,376,134.58 法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入七.61 1,073,335,357.55 939,741,247.67 其中：营业收入 1,073,335,357.55 939,741,247.67 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本七．61 976,021,104.29 846,155,262.08 其中：营业成本 824,867,931.83 704,627,668.96 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七．62 11,152,344.72 6,105,030.11 销售费用七．63 33,937,510.79 29,055,611.56 管理费用七．64 92,664,102.37 93,313,556.35 财务费用七．65 6,960,486.52 12,423,469.98 资产减值损失七．66 6,438,728.06 629,925.12 加：公允价值变动收益（损失以“－”号七．67 1,925,510.19 1,107,632.57 填列）投资收益（损失以“－”号填列）七．68 403,076.58 1,728,168.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列） 59 / 147 2016 年年度报告三、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,642,840.03 96,421,787.11 加：营业外收入七.69 10,745,393.96 6,866,372.25 其中：非流动资产处置利得 263,158.81 65,936.37 减：营业外支出七．70 2,053,328.56 2,062,224.67 其中：非流动资产处置损失 336,069.28 87,840.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,334,905.43 101,225,934.69 减：所得税费用七．71 17,798,934.32 14,387,614.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,535,971.11 86,838,319.72 归属于母公司所有者的净利润 88,692,932.75 85,104,628.21 少数股东损益 1,843,038.36 1,733,691.51 六、其他综合收益的税后净额七．72 268,626.08 143,767.25 归属母公司所有者的其他综合收益的税 268,626.08 143,767.25 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 268,626.08 143,767.25 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 268,626.08 143,767.25 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 90,804,597.19 86,982,086.97 归属于母公司所有者的综合收益总额 88,961,558.83 85,248,395.46 归属于少数股东的综合收益总额 1,843,038.36 1,733,691.51 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.55 0.56 （二）稀释每股收益(元/股) 0.55 0.56 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江母公司利润表 2016 年 1—12 月 60 / 147 2016 年年度报告单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 911,115,449.86 811,734,735.90 减：营业成本 737,229,327.53 652,220,488.93 税金及附加 3,723,154.86 2,705,219.66 销售费用 21,172,102.32 16,644,626.25 管理费用 59,380,496.35 58,642,522.91 财务费用 2,724,382.71 6,913,861.18 资产减值损失 5,450,286.72 1,124,366.74 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 1,925,510.19 1,107,632.57 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 2,688,928.75 27,236,848.32 其中：对联营企业和合营企业的投资 548,377.83 525,740.17 收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,050,138.31 101,828,131.12 加：营业外收入 7,139,259.83 5,932,124.41 其中：非流动资产处置利得 342,470.83 53,601.91 减：营业外支出 1,229,814.36 1,375,558.51 其中：非流动资产处置损失 269,245.88 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,959,583.78 106,384,697.02 减：所得税费用 12,750,556.25 9,774,579.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,209,027.53 96,610,117.79 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 79,209,027.53 96,610,117.79 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江合并现金流量表 61 / 147 2016 年年度报告 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,091,234,758.69 992,013,719.06 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 52,357,485.66 53,714,736.41 收到其他与经营活动有关的现金七．73 11,079,794.05 18,379,911.79 经营活动现金流入小计 1,154,672,038.40 1,064,108,367.26 购买商品、接受劳务支付的现金 689,820,161.31 624,211,210.05 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 192,224,974.99 174,238,478.17 支付的各项税费 63,598,044.39 55,094,711.07 支付其他与经营活动有关的现金七．73 94,760,180.38 71,134,585.30 经营活动现金流出小计 1,040,403,361.07 924,678,984.59 经营活动产生的现金流量净额 114,268,677.33 139,429,382.67 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 907,000.00 1,728,168.95 处置固定资产、无形资产和其他长 694,456.83 431,883.43 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金七．73 14,848,995.61 151,000.00 投资活动现金流入小计 16,450,452.44 2,311,052.38 购建固定资产、无形资产和其他长 70,812,554.77 135,579,724.59 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金七．73 61,565,420.00 18,900.00 投资活动现金流出小计 132,377,974.77 135,598,624.59 投资活动产生的现金流量净额 -115,927,522.33 -133,287,572.21 62 / 147 2016 年年度报告三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 406,460,103.83 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 433,503,847.95 482,831,384.59 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金七．73 8,795,493.05 10,000.00 筹资活动现金流入小计 848,759,444.83 482,841,384.59 偿还债务支付的现金 722,184,575.95 451,802,956.59 分配股利、利润或偿付利息支付的 26,161,438.74 28,142,092.09 现金其中：子公司支付给少数股东的股 1,587,240.30 1,209,403.25 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七．73 12,027,109.62 筹资活动现金流出小计 748,346,014.69 491,972,158.30 筹资活动产生的现金流量净额 100,413,430.14 -9,130,773.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的 2,420,107.16 6,149,293.64 影响五、现金及现金等价物净增加额 101,174,692.30 3,160,330.39 加：期初现金及现金等价物余额 53,295,643.71 50,135,313.32 六、期末现金及现金等价物余额 154,470,336.01 53,295,643.71 法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 923,650,199.65 864,248,909.07 收到的税费返还 51,010,452.89 53,595,582.86 收到其他与经营活动有关的现金 4,895,067.09 11,905,409.50 经营活动现金流入小计 979,555,719.63 929,749,901.43 购买商品、接受劳务支付的现金 772,587,214.20 741,818,526.73 支付给职工以及为职工支付的现金 44,395,097.62 38,613,351.94 支付的各项税费 18,976,573.24 12,523,839.52 支付其他与经营活动有关的现金 74,218,637.98 50,288,320.08 经营活动现金流出小计 910,177,523.04 843,244,038.27 经营活动产生的现金流量净额 69,378,196.59 86,505,863.16 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,557,000.00 26,711,108.15 处置固定资产、无形资产和其他长 543,000.82 259,230.16 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 14,014,269.01 16,729,451.83 63 / 147 2016 年年度报告投资活动现金流入小计 16,114,269.83 43,699,790.14 购建固定资产、无形资产和其他长 25,445,189.69 70,010,437.41 期资产支付的现金投资支付的现金 152,815,700.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 63,128,170.00 10,516,113.50 投资活动现金流出小计 241,389,059.69 80,526,550.91 投资活动产生的现金流量净额 -225,274,789.86 -36,826,760.77 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 406,460,103.83 取得借款收到的现金 298,903,847.95 332,581,384.59 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 7,096,250.00 3,884,204.98 筹资活动现金流入小计 712,460,201.78 336,465,589.57 偿还债务支付的现金 483,334,575.95 257,552,956.59 分配股利、利润或偿付利息支付的 19,208,642.45 17,758,908.30 现金支付其他与筹资活动有关的现金 9,411,548.64 111,354,365.59 筹资活动现金流出小计 511,954,767.04 386,666,230.48 筹资活动产生的现金流量净额 200,505,434.74 -50,200,640.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,550,681.89 4,823,625.49 影响五、现金及现金等价物净增加额 46,159,523.36 4,302,086.97 加：期初现金及现金等价物余额 20,842,748.71 16,540,661.74 六、期末现金及现金等价物余额 67,002,272.07 20,842,748.71 法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江 64 / 147 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东所有者权资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配股本权益益合计优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润 151,800, 214,303, -3,198,3 26,056,0 266,978, 59,301,581. 715,241,60 一、上年期末余额 000.00 676.10 07.23 26.80 625.80 50 2.97 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 151,800, 214,303, -3,198,3 26,056,0 266,978, 59,301,581. 715,241,60 二、本年期初余额 000.00 676.10 07.23 26.80 625.80 50 2.97 三、本期增减变动金额（减 50,600,0 353,873, 268,626. 7,920,90 71,967,6 484,886,26 255,798.06 少以“－”号填列） 00.00 311.38 08 2.75 30.00 8.27 268,626. 88,692,9 1,843,038.3 90,804,597. （一）综合收益总额 08 32.75 6 （二）所有者投入和减少资 50,600,0 353,873, 404,473,31 本 00.00 311.38 1.38 50,600,0 353,873, 404,473,31 1．股东投入的普通股 00.00 311.38 1.38 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 7,920,90 -16,725, -1,587,240. -10,391,640 （三）利润分配 2.75 302.75 30 .30 7,920,90 -7,920,9 1．提取盈余公积 2.75 02.75 65 / 147 2016 年年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -8,804,4 -1,587,240. -10,391,640 分配 00.00 30 .30 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 202,400, 568,176, -2,929,6 33,976,9 338,946, 59,557,379. 1,200,127,8 四、本期期末余额 000.00 987.48 81.15 29.55 255.80 56 71.24 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配股本权益益合计优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润 151,800, 214,303, -3,342,0 16,395,0 191,535, 58,777,293. 629,468,91 一、上年期末余额 000.00 676.10 74.48 15.02 009.37 24 9.25 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 151,800, 214,303, -3,342,0 16,395,0 191,535, 58,777,293. 629,468,91 二、本年期初余额 000.00 676.10 74.48 15.02 009.37 24 9.25 三、本期增减变动金额（减 143,767. 9,661,01 75,443,6 85,772,683. 524,288.26 少以“－”号填列） 25 1.78 16.43 66 / 147 2016 年年度报告 143,767. 85,104,6 1,733,691.5 86,982,086. （一）综合收益总额 25 28.21 1 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 9,661,01 -9,661,0 -1,209,403. -1,209,403. （三）利润分配 1.78 11.78 25 9,661,01 -9,661,0 1．提取盈余公积 1.78 11.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -1,209,403. -1,209,403. 分配 25 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 151,800, 214,303, -3,198,3 26,056,0 266,978, 59,301,581. 715,241,60 四、本期期末余额 000.00 676.10 07.23 26.80 625.80 50 2.97 法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江 67 / 147 2016 年年度报告母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计 151,800,00 214,440,52 26,056,02 215,712,9 608,009,46 一、上年期末余额 0.00 1.90 6.80 19.22 7.92 加：会计政策变更前期差错更正其他 151,800,00 214,440,52 26,056,02 215,712,9 608,009,46 二、本年期初余额 0.00 1.90 6.80 19.22 7.92 三、本期增减变动金额（减 50,600,000. 353,873,31 7,920,902. 62,483,72 474,877,93 少以“－”号填列） 00 1.38 75 4.78 8.91 79,209,02 79,209,027 （一）综合收益总额 7.53 .53 （二）所有者投入和减少资 50,600,000. 353,873,31 404,473,31 本 00 1.38 1.38 50,600,000. 353,873,31 404,473,31 1．股东投入的普通股 00 1.38 1.38 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 7,920,902. -16,725,30 -8,804,400 （三）利润分配 75 2.75 .00 7,920,902. -7,920,902 1．提取盈余公积 75 .75 2．对所有者（或股东）的分 -8,804,400 -8,804,400 配 .00 .00 68 / 147 2016 年年度报告 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 202,400,00 568,313,83 33,976,92 278,196,6 1,082,887, 四、本期期末余额 0.00 3.28 9.55 44.00 406.83 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计 151,800,00 214,440,52 16,395,01 128,763,8 511,399,35 一、上年期末余额 0.00 1.90 5.02 13.21 0.13 加：会计政策变更前期差错更正其他 151,800,00 214,440,52 16,395,01 128,763,8 511,399,35 二、本年期初余额 0.00 1.90 5.02 13.21 0.13 三、本期增减变动金额（减 9,661,011. 86,949,10 96,610,117 少以“－”号填列） 78 6.01 .79 96,610,11 96,610,117 （一）综合收益总额 7.79 .79 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 69 / 147 2016 年年度报告 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 9,661,011. -9,661,011 （三）利润分配 78 .78 9,661,011. -9,661,011 1．提取盈余公积 78 .78 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 151,800,00 214,440,52 26,056,02 215,712,9 608,009,46 四、本期期末余额 0.00 1.90 6.80 19.22 7.92 法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江 70 / 147 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用浙江五洲新春集团股份有限公司前身为浙江五洲新春集团有限公司，系由张天中和张峰共同投资设立。经历次股权变更后，浙江五洲新春集团有限公司以 2012 年 9 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，并于 2012 年 12 月 27 日在绍兴市工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为 91330600704507918P 的营业执照。公司现有注册资本 20,240.00 万元，折 20,240 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份为 15,180 万股，无限售条件的流通股份为 5,060 万股。公司股票已于 2016 年 10 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属机械制造行业。主要经营活动为轴承及配件、汽车零配件、五金、车床零部件的研发、生产和销售。产品主要有：轴承成品、轴承套圈和汽车安全气囊气体发生器部件。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用公司将浙江五洲新春集团销售有限公司(以下简称五洲销售)、五洲(香港)贸易有限公司(以下简称五洲香港)、浙江森春机械有限公司(以下简称森春机械)、五洲新春(上海)精密轴承有限公司 (以下简称五洲上海)、新昌县富盛轴承配件有限公司(以下简称富盛轴承)、浙江富立轴承钢管有限公司(以下简称富立轴承)、浙江富日泰轴承有限公司(以下简称富日泰)、新昌县新泰实业有限公司(以下简称新泰实业)、浙江新昌富迪轴承有限公司(以下简称富迪轴承)、绍兴富进机械有限公司(以下简称富进机械)、大连五洲耐特嘉轴承有限公司(以下简称大连耐特嘉)、合肥金昌轴承有限公司（以下简称金昌轴承）和安徽金越轴承有限公司（以下简称安徽金越）等 13 家子公司纳入报告期合并财务报表范围。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 71 / 147 2016 年年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用□不适用公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法。 72 / 147 2016 年年度报告 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10. 金融工具 √适用□不适用 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 73 / 147 2016 年年度报告金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 74 / 147 2016 年年度报告公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 75 / 147 2016 年年度报告 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准金额 300.00 万元以上(含)的款项。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法低于其账面价值的差额计提坏账准备 76 / 147 2016 年年度报告 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款单项计提坏账准备的理由项组合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的坏账准备的计提方法差额计提坏账准备。对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用□不适用 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 77 / 147 2016 年年度报告资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用□不适用 1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 78 / 147 2016 年年度报告公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 79 / 147 2016 年年度报告 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20 5.00-10.00 4.75-4.50 通用设备年限平均法 3-5 5.00-10.00 31.67-18.00 专用设备年限平均法 5-10 5.00-10.00 19.00-9.00 运输工具年限平均法 5-10 5.00-10.00 19.00-9.00 80 / 147 2016 年年度报告 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用√不适用 17. 在建工程 √适用□不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用□不适用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用√不适用 81 / 147 2016 年年度报告 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(月) 土地使用权 538-600 管理软件商标使用权 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用□不适用对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 82 / 147 2016 年年度报告 23. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 83 / 147 2016 年年度报告 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用□不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26. 股份支付 √适用□不适用 1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 84 / 147 2016 年年度报告授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用 1. 收入确认原则 (1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的 85 / 147 2016 年年度报告比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法公司主要销售轴承类产品。根据公司业务特点，收入确认具体方法为： (1) 对于根据合同按需求量发货的客户，客户收到货物并根据实际使用量定期与公司进行结算，公司以收到客户已使用产品清单时作为风险和报酬全部转移时点确认收入。 (2) 对于其他客户，属于国内销售的，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，公司以客户签收时点确认收入。属于出口销售的，公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单时点确认收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 86 / 147 2016 年年度报告 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用√不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用□不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 87 / 147 2016 年年度报告六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17%、5% 营业税应纳税营业额 5% 从价计征的，按房产原值一次减房产税除 30%后余值的 1.2%计缴；从租 1.2%、12% 计征的，按租金收入的 12%计缴城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5%、1%[注] 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育费附加应缴流转税税额 2% 企业所得税应纳税所得额 25%、15%、16.5% 注：子公司富立轴承、富进机械、大连耐特嘉和安徽金越按应交流转税税额的 7%计缴，五洲上海按应交流转税税额的 1%计缴，本公司及其他子公司(除五洲香港)按应交流转税税额的 5% 计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率本公司 15% 五洲香港 16.5% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2. 税收优惠 √适用□不适用根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省 2014 年第一、二批复审高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2015〕36 号），同意本公司高新技术企业备案，高新技术企业证书编号分别为：GF201433000421，发证日期：2014 年 9 月 29 日，有效期为三年。企业所得税优惠期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，优惠期间按 15%的税率计缴企业所得税。 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用 88 / 147 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 20,386.14 14,473.88 银行存款 154,449,949.87 53,281,169.83 其他货币资金 23,989,933.61 13,742,450.00 合计 178,460,269.62 67,038,093.71 其中：存放在境外的款 2,145,003.16 995,609.14 项总额其他说明 1）本期因非同一控制合并安徽金越分别转入库存现金和银行存款 2,868.88 元和 181,857.72 元。 2）期末货币资金系银行承兑汇票保证金 23,989,933.61 元，该等资金均已用于质押。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定以公允价值计量且其变动 1,296,356.75 计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他 1,296,356.75 合计 1,296,356.75 其他说明：无 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 42,011,179.17 21,915,470.02 商业承兑票据 500,000.00 合计 42,511,179.17 21,915,470.02 89 / 147 2016 年年度报告 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 30,089,987.68 合计 30,089,987.68 说明：公司与商业银行合作利用收到的银行承兑汇票质押，并以公司的名义开具承兑汇票结算货款。 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 43,980,968.43 合计 43,980,968.43 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 262,16 203,59 按信用风险特征组合计提 278,073 15,903, 215,927 12,332, 100.00 5.72 9,855.0 100.00 5.71 5,085.5 坏账准备的应收账款 ,756.44 901.44 ,914.21 828.64 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 262,16 203,59 278,073 15,903, 215,927 12,332, 合计 / / 9,855.0 / / 5,085.5 ,756.44 901.44 ,914.21 828.64 0 90 / 147 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内小计 271,669,674.55 13,583,483.73 5.00 1至2年 3,545,828.16 354,582.82 10.00 2至3年 849,848.85 254,954.65 30.00 3至4年 398,518.29 199,259.15 50.00 4至5年 491,327.51 393,062.01 80.00 5 年以上 1,118,559.08 1,118,559.08 100.00 合计 278,073,756.44 15,903,901.44 5.72 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 3,377,727.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 59,614.26 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用期末余额前 5 名的应收账款合计数为 149,163,292.63 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 53.65%，相应计提的坏账准备合计数为 7,458,164.63 元。 91 / 147 2016 年年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： √适用□不适用与终止确认相关的利得项目终止确认金额金融资产转移方式或损失 Svenska Kullager-Fabriken 23,822,878.38 79,366.03 无追索权保理融资小计 23,822,878.38 79,366.03 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 7,120,308.31 97.98 4,646,141.83 94.76 1至2年 147,025.95 2.02 256,957.54 5.24 合计 7,267,334.26 100.00 4,903,099.37 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用单位：元币种：人民币占预付款项余额单位名称账面余额的比例(%) 抚顺特殊钢股份有限公司 2,585,161.58 35.57 上海民富贸易有限公司 978,165.27 13.46 江阴泰富兴澄特种材料有限公司 917,283.35 12.62 石家庄钢铁有限责任公司 787,989.23 10.84 广东省韶铸集团有限公司 455,242.43 6.26 小计 5,723,841.86 78.75 其他说明 □适用√不适用 92 / 147 2016 年年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理财产品收益 24,246.58 合计 24,246.58 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面提账面比例金额例金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 11,506,486. 100 783,354.9 6.8 10,723,131.4 9,177,754.8 100 815,528.4 8.8 8,362,226.4 坏账准备的其他应收款 41 5 1 6 7 0 9 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 11,506,486. / 783,354.9 / 10,723,131.4 9,177,754.8 / 815,528.4 / 8,362,226.4 合计 41 5 6 7 0 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币 93 / 147 2016 年年度报告期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 11,017,714.46 550,885.74 5.00 1至2年 75,606.72 7,560.67 10.00 2至3年 246,462.59 73,938.78 30.00 3至4年 2,700.00 1,350.00 50.00 4至5年 71,914.41 57,531.53 80.00 5 年以上 92,088.23 92,088.23 100.00 合计 11,506,486.41 783,354.95 6.81 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 192,343.68 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收出口退税 7,002,053.14 5,831,487.42 IPO 上市费用 1,986,792.45 押金保证金 2,891,384.84 备用金 723,504.40 252,215.62 应收房租款 79,929.67 389,259.34 应收暂付款 491,298.49 468,593.70 其他 318,315.87 249,406.34 合计 11,506,486.41 9,177,754.87 94 / 147 2016 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 新昌县国家税务局应收出口退税 7,002,053.14 1 年以内 60.85 350,102.66 新昌县财政局押金保证金 2,787,250.00 1 年以内 24.22 139,362.50 住房公积金应收暂付款 319,390.40 1 年以内 2.78 15,969.52 孙立松备用金 178,979.93 1 年以内 1.56 8,949.00 职工养老保险金应收暂付款 105,647.37 1 年以内 0.92 5,282.37 合计 / 10,393,320.84 / 90.33 519,666.05 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 69,861,690.75 682,120.10 69,179,570.65 56,880,960.02 707,776.00 56,173,184.02 在产品 94,416,443.80 180,146.57 94,236,297.23 76,522,945.82 328,434.62 76,194,511.20 库存商品 123,674,673.71 7,040,964.88 116,633,708.83 125,248,644.85 4,215,528.44 121,033,116.41 发出商品 61,934,151.59 61,934,151.59 60,208,543.60 60,208,543.60 委托加工物资 59,988,960.53 59,988,960.53 47,262,418.46 47,262,418.46 合计 409,875,920.38 7,903,231.55 401,972,688.83 366,123,512.75 5,251,739.06 360,871,773.69 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额 95 / 147 2016 年年度报告转回或转计提其他其他销原材料 707,776.00 25,655.90 682,120.10 在产品 328,434.62 148,288.05 180,146.57 库存商品 4,215,528.44 3,275,980.53 450,544.09 7,040,964.88 合计 5,251,739.06 3,275,980.53 624,488.04 7,903,231.55 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额留抵增值税 9,657,017.83 15,528,743.15 多交应退企业所得税 85,616.78 102,010.75 理财产品 50,000,000.00 合计 59,742,634.61 15,630,753.90 其他说明无 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 7,067,700.00 7,067,700.00 7,067,700.00 7,067,700.00 按成本计量的 7,067,700.00 7,067,700.00 7,067,700.00 7,067,700.00 合计 7,067,700.00 7,067,700.00 7,067,700.00 7,067,700.00 96 / 147 2016 年年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资被投资本本本单位本期现金红单位期期期本期期期持股利期初期末比例增减初增加减末加少少 (%) 浙江新昌农村商业银行股份有限 3,067,700.00 3,067,700.00 2.98 507,000.00 公司浙江新昌浦发村镇银行股份有限 4,000,000.00 4,000,000.00 4.00 400,000.00 公司合计 7,067,700.00 7,067,700.00 / 907,000.00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 97 / 147 2016 年年度报告其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用√不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 6,885,000.00 6,885,000.00 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 6,885,000.00 6,885,000.00 （1）处置（2）其他转出 6,885,000.00 6,885,000.00 4.期末余额二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 463,303.13 463,303.13 2.本期增加金额 327,037.50 327,037.50 （1）计提或摊销 327,037.50 327,037.50 3.本期减少金额 790,340.63 790,340.63 （1）处置（2）其他转出 790,340.63 790,340.63 4.期末余额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 98 / 147 2016 年年度报告 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 6,421,696.87 6,421,696.87 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用本期因合肥金昌房产持有意图变更，其拥有房产不作为投资性房地产列报。 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计一、账面原值： 1.期初余额 224,844,424.92 9,759,809.88 398,610,072.01 15,384,958.20 648,599,265.01 2.本期增加金额 13,359,315.24 1,448,156.69 89,428,231.19 5,846,834.32 110,082,537.44 （1）购置 1,241,566.88 792,243.80 6,065,771.20 5,174,606.50 13,274,188.38 （2）在建工程转 3,208,406.34 618,846.17 71,355,027.85 610,798.82 75,793,079.18 入（3）企业合并增 2,024,342.02 37,066.72 12,007,432.14 61,429.00 14,130,269.88 加 (4) 投资性房地 6,885,000.00 6,885,000.00 产转回 3.本期减少金额 58,227.00 9,306,644.55 9,364,871.55 （1）处置或报废 2,168,304.54 2,168,304.54 (2) 转入在建工 58,227.00 7,138,340.01 7,196,567.01 程 4.期末余额 238,145,513.16 11,207,966.57 478,731,658.65 21,231,792.52 749,316,930.90 二、累计折旧 1.期初余额 44,534,866.63 5,932,286.83 169,656,766.74 10,681,537.97 230,805,458.17 2.本期增加金额 12,742,785.62 1,305,143.78 41,230,254.05 1,382,108.66 56,660,292.11 （1）计提 11,871,840.64 1,285,496.94 37,615,922.07 1,359,818.78 52,133,078.43 (2) 企业合并增 80,604.35 19,646.84 3,614,331.98 22,289.88 3,736,873.05 加 (3) 投资性房地 790,340.63 790,340.63 产转回 3.本期减少金额 16,157.90 3,492,955.82 3,509,113.72 99 / 147 2016 年年度报告（1）处置或报废 1,470,971.18 1,470,971.18 (2) 转入在建工 16,157.90 2,021,984.64 2,038,142.54 程 4.期末余额 57,261,494.35 7,237,430.61 207,394,064.97 12,063,646.63 283,956,636.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 180,884,018.81 3,970,535.96 271,337,593.68 9,168,145.89 465,360,294.34 2.期初账面价值 180,309,558.29 3,827,523.05 228,953,305.27 4,703,420.23 417,793,806.84 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值房屋及建筑物 1,219,403.53 小计 1,219,403.53 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因大连一期厂房 11,600,217.72 办证所需资料尚未收齐本公司茶市商品房 2,503,282.04 已在办理中小计 14,103,499.76 其他说明： □适用 √不适用 100 / 147 2016 年年度报告 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减值减值准项目账面价值账面价值账面余额账面余额准备备年产 50 万套高速精密数控机床轴承、 12,222,877.68 12,222,877.68 46,071,413.41 46,071,413.41 冶金轧机轴承技改项目年产 50 万套 P4、P2 级高速精密数控 4,953,044.14 4,953,044.14 12,155,731.28 12,155,731.28 机床轴承建设项目年产 1580 万套高速精密机床轴承套 2,133,290.57 2,133,290.57 5,042,075.13 5,042,075.13 圈（部件）技改项目年产 1800 万支汽车安全气囊气体发 12,203,128.33 12,203,128.33 2,721,408.97 2,721,408.97 生器部件技改项目年产 2000 万套轴承专业配套件项目 35,220,031.30 35,220,031.30 31,918,339.72 31,918,339.72 大连一期厂房工程 4,831,051.38 4,831,051.38 4,831,051.38 4,831,051.38 零星工程 7,863,198.77 7,863,198.77 3,195,879.89 3,195,879.89 合计 79,426,622.17 79,426,622.17 105,935,899.78 105,935,899.78 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币利本本工程息其期期累计资中：利其工资投入本本期息期初本期增加金本期转入固他期末程金项目名称预算数占预化利息资余额额定资产金额减余额进来算比累资本本少度源例计化金化金 (%) 金额率额额 (%) 募年产 50 万套高速精密数集控机床轴承、冶金轧机轴 197,700,000 46,071,413.41 15,077,693.26 48,926,228.99 12,222,877.68 41.18 41.00 资承技改项目金其年产 50 万套 P4、P2 级高他速精密数控机床轴承建 94,690,000 12,155,731.28 416,175.22 7,618,862.36 4,953,044.14 16.04 20.00 来设项目源募年产 1580 万套高速精密集机床轴承等套圈(部件) 101,100,000 5,042,075.13 10,737,273.40 13,646,057.96 2,133,290.57 45.58 46.00 资技改项目金 101 / 147 2016 年年度报告募年产 1800 万支汽车安全集气囊气体发生器部件技 92,000,020 2,721,408.97 13,591,236.15 4,109,516.79 12,203,128.33 34.91 35.00 资改项目金募年产 2000 万套轴承专业集 158,500,000 31,918,339.72 3,376,392.43 74,700.85 35,220,031.30 22.27 23.00 配套件项目资金其他大连一期厂房工程 15,940,000 4,831,051.38 4,831,051.38 108.98 99.00 来源其他零星工程 3,195,879.89 6,085,031.11 1,417,712.23 7,863,198.77 来源合计 105,935,899.78 49,283,801.57 75,793,079.18 79,426,622.17 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权商标使用权管理软件合计一、账面原值 1.期初余额 114,609,405.49 109,350.00 1,477,417.28 116,196,172.77 2. 本期增加金 8,739,474.72 354,945.41 9,094,420.13 102 / 147 2016 年年度报告额 (1)购置 6,106,717.22 354,945.41 6,461,662.63 (2)内部研发 (3)企业合并 2,632,757.50 2,632,757.50 增加 3. 本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 123,348,880.21 109,350.00 1,832,362.69 125,290,592.90 二、累计摊销 1.期初余额 12,983,286.67 101,148.75 1,049,308.75 14,133,744.17 2. 本期增加金 2,686,846.20 8,201.25 251,690.55 2,946,738.00 额（1）计提 2,607,337.22 8,201.25 251,690.55 2,867,229.02 (2)企业合并 79,508.98 79,508.98 增加 3. 本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 15,670,132.87 109,350.00 1,300,999.30 17,080,482.17 三、减值准备 1.期初余额 2. 本期增加金额（1）计提 3. 本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1. 期末账面价 107,678,747.34 531,363.39 108,210,110.73 值 2. 期初账面价 101,626,118.82 8,201.25 428,108.53 102,062,428.60 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 103 / 147 2016 年年度报告 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的大连耐特嘉 186,765.36 186,765.36 合计 186,765.36 186,765.36 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额固定资产改 1,645,576.64 2,978,993.93 966,001.02 3,658,569.55 良支出合计 1,645,576.64 2,978,993.93 966,001.02 3,658,569.55 其他说明：无 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 15,254,003.81 2,765,533.14 12,122,137.35 2,079,880.64 应付职工薪酬 12,630,884.23 3,157,721.06 11,411,857.81 2,852,964.45 存货跌价准备 7,903,231.55 1,214,113.69 5,251,739.06 809,640.04 未实现的销售毛利 1,895,941.32 324,371.25 2,440,481.49 384,627.79 无形资产、长期待摊费用的摊销期限和税法不一 154,541.60 23,181.24 251,457.96 38,405.14 致导致的计税基础大于账面价值固定资产采用税法不认 1,083,124.65 162,468.70 794,343.17 119,151.48 104 / 147 2016 年年度报告可的折旧方法、年限以及净残值率导致的计税基础大于账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 629,153.44 94,373.02 负债合计 38,921,727.16 7,647,389.08 32,901,170.28 6,379,042.56 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 1,296,356.75 194,453.51 资产应收利息 24,246.58 6,061.65 合计 1,320,603.33 200,515.16 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 抵押借款 20,000,000.00 139,480,728.00 保证借款 24,000,000.00 136,250,000.00 信用借款 20,000,000.00 35,000,000.00 抵押及保证借款 10,000,000.00 22,000,000.00 合计 84,000,000.00 342,730,728.00 105 / 147 2016 年年度报告短期借款分类的说明： 1）质押借款借款人金额借款条件 1 借款条件 2 本公司 10,000,000.00 本公司应收账款质押 2）抵押借款借款人金额借款条件 1 借款条件 2 本公司 20,000,000.00 本公司房产土地抵押 3）保证借款借款人金额借款条件 1 森春机械 20,000,000.00 本公司提供担保新泰实业、张峰、俞越森春机械 1,000,000.00 本公司提供担保蕾提供担保富立轴承 3,000,000.00 本公司提供担保小计 24,000,000.00 4）抵押及保证借款借款人金额借款条件 1 借款条件 2 本公司 10,000,000.00 富立轴承房产土地抵押张峰及俞越蕾提供担保 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定为以公允价值计量且其变动 629,153.44 计入当期损益的金融负债合计 629,153.44 其他说明：无 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 106 / 147 2016 年年度报告种类期末余额期初余额银行承兑汇票 71,399,107.68 26,252,052.63 合计 71,399,107.68 26,252,052.63 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料成本采购款 173,055,664.69 122,874,978.17 应付长期资产购置款 13,032,539.61 9,264,929.90 合计 186,088,204.30 132,139,908.07 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因日本万阳株式会社 MANYO 设备质量保证金，安装调试正常后 1,073,740.43 COLTD 1 年内支付设备质量保证金，安装调试正常后应达工业（上海）有限公司 328,000.00 1 年内支付设备质量保证金，安装调试正常后无锡市蓝马机械制造有限公司 353,264.00 1 年内支付设备质量保证金，安装调试正常后杭州佳华感应加热设备有限公司 279,000.00 1 年内支付设备质量保证金，安装调试正常后杭州金舟科技股份有限公司 260,000.00 1 年内支付合计 2,294,004.43 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款 1,539,592.18 1,305,596.84 合计 1,539,592.18 1,305,596.84 107 / 147 2016 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 26,762,387.47 183,201,019.03 177,777,317.34 32,186,089.16 二、离职后福利-设定提存 1,338,113.87 14,299,889.46 14,465,262.69 1,172,740.64 计划合计 28,100,501.34 197,500,908.49 192,242,580.03 33,358,829.80 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 25,329,541.69 157,735,740.16 152,093,050.90 30,972,230.95 补贴二、职工福利费 39,917.85 9,042,747.87 9,082,665.72 三、社会保险费 1,323,177.23 9,387,993.31 9,570,094.89 1,141,075.65 其中：医疗保险费 753,776.24 7,590,970.12 7,662,757.73 681,988.63 工伤保险费 524,030.94 1,244,099.67 1,352,148.43 415,982.18 生育保险费 45,370.05 552,923.52 555,188.73 43,104.84 四、住房公积金 35,811.00 4,890,114.00 4,892,149.00 33,776.00 五、工会经费和职工教育 33,939.70 2,144,423.69 2,139,356.83 39,006.56 经费合计 26,762,387.47 183,201,019.03 177,777,317.34 32,186,089.16 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,244,409.19 13,184,369.78 13,333,621.38 1,095,157.59 2、失业保险费 93,704.68 1,115,519.68 1,131,641.31 77,583.05 合计 1,338,113.87 14,299,889.46 14,465,262.69 1,172,740.64 108 / 147 2016 年年度报告其他说明： √适用 □不适用本期因非同一控制合并安徽金越转入工资、奖金、津贴和补贴526,607.50元。 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 6,618,143.80 3,716,354.97 营业税 4,010.00 34,114.95 企业所得税 3,032,118.12 2,541,624.81 个人所得税 32,906.35 15,301.31 城市维护建设税 431,384.08 418,136.89 房产税 161,040.67 225,768.72 土地使用税 259,715.12 259,715.14 教育费附加 250,254.54 241,262.16 地方教育费附加 167,092.52 160,841.45 印花税 265,208.95 46,154.38 地方水利基金 5,553.63 127,100.84 合计 11,227,427.78 7,786,375.62 其他说明：无 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 47,884.38 短期借款应付利息 201,581.22 837,376.98 合计 201,581.22 885,261.36 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 477,638.70 109 / 147 2016 年年度报告合计 477,638.70 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付经营费用 1,076,095.38 812,924.83 押金保证金 6,931,867.80 5,988,787.39 应付暂收款 972,907.25 663,523.61 应付股权受让款 2,500,000.00 拆借款 1,699,243.05 其他 2,006.08 12.99 合计 13,182,119.56 7,465,248.82 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因外协加工单位缴纳的质量保证质量保证金 5,390,000.00 金，业务结清时归还合计 5,390,000.00 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 110 / 147 2016 年年度报告 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额抵押借款 29,850,000.00 合计 29,850,000.00 长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用□不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 111 / 147 2016 年年度报告政府补助 37,322,990.29 800,000.00 4,546,355.40 33,576,634.89 资产项目专项补助合计 37,322,990.29 800,000.00 4,546,355.40 33,576,634.89 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增补本期计入营业与资产相关/ 负债项目期初余额其他变动期末余额助金额外收入金额与收益相关浙江省战略性新兴产业 1,812,500.00 289,999.80 1,522,500.20 与资产相关专项补助 2012 年度第二批科技 12,500,000.01 1,499,999.70 11,000,000.31 与资产相关成果专项补助 2012 年战略性新兴产 11,841,666.69 1,449,999.96 10,391,666.73 与资产相关业高端装备专项资金热处理先进工艺技改节 8,965,419.96 500,000.00 948,380.00 8,517,039.96 与资产相关能财政补助 2016 年省工业与信息 300,000.00 300,000.00 与资产相关化发展财政专项资金其他 2,203,403.63 357,975.94 1,845,427.69 与资产相关合计 37,322,990.29 800,000.00 4,546,355.40 33,576,634.89 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额公积期末余额发行送股金其他小计新股转股股份总数 151,800,000.00 50,600,000.00 50,600,000.00 202,400,000.00 其他说明：根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议和修改后章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》证监许可〔2016〕2174 号） 112 / 147 2016 年年度报告核准，公司于 2016 年 10 月通过上海证券交易所交易系统向社会公开发行发行人民币普通股（A 股）股票 50,600,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 8.80 元，募集资金总额为 445,280,000.00 元，坐扣保荐费与承销费 28,789,936.00 元后的募集资金为 416,490,064.00 元，另扣除审计费用、律师费用、法定信息披露费用及发行手续费用（不含税）12,016,752.62 元后，公司本次募集资金净额为人民币 404,473,311.38 元，其中：计入股本 50,600,000.00 元、计入资本公积（股本溢价）353,873,311.38 元。注册资本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2016〕419 号）。公司已于 2017 年 1 月 3 日办妥工商变更登记手续。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 214,303,676.10 353,873,311.38 568,176,987.48 合计 214,303,676.10 353,873,311.38 568,176,987.48 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期资本公积增加原因详见“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表注释”之“53、股本”。 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初期末项目本期所得减：前期计入减：税后归属税后归余额余额税前发生其他综合收益所得于母公司属于少 113 / 147 2016 年年度报告额当期转入损益税费数股东用一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其 -3,198,307.23 268,626.08 268,626.08 -2,929,681.15 他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额 -3,198,307.23 268,626.08 268,626.08 -2,929,681.15 其他综合收益合计 -3,198,307.23 268,626.08 268,626.08 -2,929,681.15 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 26,056,026.80 7,920,902.75 33,976,929.55 合计 26,056,026.80 7,920,902.75 33,976,929.55 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期按母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积7,920,902.75元。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 266,978,625.80 191,535,009.37 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 114 / 147 2016 年年度报告调整后期初未分配利润 266,978,625.80 191,535,009.37 加：本期归属于母公司所有者的净利润 88,692,932.75 85,104,628.21 减：提取法定盈余公积 7,920,902.75 9,661,011.78 应付普通股股利 8,804,400.00 期末未分配利润 338,946,255.80 266,978,625.80 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,034,624,372.33 800,644,426.78 902,749,196.94 681,677,758.73 其他业务 38,710,985.22 24,223,505.05 36,992,050.73 22,949,910.23 合计 1,073,335,357.55 824,867,931.83 939,741,247.67 704,627,668.96 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 89,680.02 454,724.17 城市维护建设税 2,935,758.65 2,883,738.32 教育费附加 1,693,168.17 1,659,940.55 地方教育费附加 1,128,778.75 1,106,627.07 房产税 1,604,428.01 土地使用税 2,681,366.42 车船使用税 4,973.70 印花税 1,014,191.00 合计 11,152,344.72 6,105,030.11 其他说明： 115 / 147 2016 年年度报告根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运输费 10,534,224.91 8,450,379.27 销售佣金 2,192,517.64 2,294,373.11 广告宣传费 1,443,573.70 614,014.59 报关费 3,934,742.19 2,907,957.25 国外物流费 78,539.42 包装费 12,235,631.36 12,382,009.09 其他 3,596,820.99 2,328,338.83 合计 33,937,510.79 29,055,611.56 其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额办公费用 5,769,517.43 6,960,418.82 差旅费 1,910,172.51 2,384,155.46 技术开发费 30,651,928.61 31,635,174.28 汽车费用 1,890,776.99 1,809,053.05 税费 2,471,640.41 7,319,269.49 业务招待费 3,830,685.56 3,007,444.52 职工薪酬 37,952,537.00 33,046,725.38 资产折旧和摊销 6,219,074.52 6,398,729.36 其他 1,967,769.34 752,585.99 合计 92,664,102.37 93,313,556.35 其他说明：无 116 / 147 2016 年年度报告 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 -796,791.97 -798,774.40 利息支出 15,636,735.12 21,338,608.11 汇兑损益 -8,353,698.05 -8,928,814.23 其他 474,241.42 812,450.50 合计 6,960,486.52 12,423,469.98 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 3,185,383.82 598,141.18 二、存货跌价损失 3,253,344.24 31,783.94 合计 6,438,728.06 629,925.12 其他说明：无 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 1,296,356.75 期损益的金融资产以公允价值计量的且其变动计入当 629,153.44 1,107,632.57 期损益的金融负债合计 1,925,510.19 1,107,632.57 其他说明：无 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额处置以公允价值计量且其变动计入当 -528,170.00 660,168.95 期损益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 907,000.00 1,068,000.00 117 / 147 2016 年年度报告理财产品收益 24,246.58 合计 403,076.58 1,728,168.95 其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置利得合计 263,158.81 65,936.37 263,158.81 其中：固定资产处置利得 263,158.81 65,936.37 263,158.81 政府补助 10,190,047.07 6,290,220.40 10,190,047.07 罚没收入 124,259.61 292,066.52 124,259.61 其他 167,928.47 218,148.96 167,928.47 合计 10,745,393.96 6,866,372.25 10,745,393.96 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关税收返还 948,661.67 与收益相关各类奖励补助 4,695,030.00 2,388,807.00 与收益相关递延收益摊销 4,546,355.40 3,901,413.40 与资产相关合计 10,190,047.07 6,290,220.40 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 336,069.28 87,840.93 336,069.28 失合计其中：固定资产处置 336,069.28 87,840.93 336,069.28 损失对外捐赠 401,800.00 540,000.00 401,800.00 118 / 147 2016 年年度报告罚款支出 256,877.49 10,171.31 256,877.49 地方水利基金 972,119.33 1,399,312.92 其他 86,462.46 24,899.51 86,462.46 合计 2,053,328.56 2,062,224.67 1,081,209.23 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 18,866,765.68 12,875,733.59 递延所得税费用 -1,067,831.36 1,511,881.38 合计 17,798,934.32 14,387,614.97 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 108,334,905.43 按法定/适用税率计算的所得税费用 27,083,726.36 子公司适用不同税率的影响 -9,332,842.17 调整以前期间所得税的影响 565,026.11 非应税收入的影响 -486,595.12 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 370,620.60 加计扣除计算影响 -1,974,009.98 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -540,092.27 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 2,028,100.79 扣亏损的影响境外分红所得税影响 85,000.00 所得税费用 17,798,934.32 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用 119 / 147 2016 年年度报告其他综合收益的税后净额详见“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“57、其他综合收益”。 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回承兑汇票和信用证保证金 4,767,300.00 13,690,400.00 利息收入 708,341.97 798,774.40 政府补助收入 4,695,030.00 2,388,807.00 其他 909,122.08 1,501,930.39 合计 11,079,794.05 18,379,911.79 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付承兑汇票和信用证保证金 23,989,933.61 4,767,300.00 期间费用 70,276,572.28 66,226,992.94 其他 493,674.49 140,292.36 合计 94,760,180.38 71,134,585.30 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到各项专项补助款 800,000.00 收到工程履约保证金 150,000.00 收回远期结汇保证金 1,878,900.00 151,000.00 非同一控制控股合并安徽金越现金带入 184,726.60 收到进口设备退税 11,835,369.01 合计 14,848,995.61 151,000.00 120 / 147 2016 年年度报告收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付远期结汇保证金 18,900.00 购买理财产品 50,000,000.00 支付安徽金越资金拆借款 8,700,000.00 处置以公允价值计量且其变动计入当 528,170.00 期损益的金融资产取得的投资损失支付土地履约保证金 2,337,250.00 合计 61,565,420.00 18,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到合肥金工轴承有限公司拆借款 1,699,243.05 收回借款质押保证金 7,096,250.00 10,000.00 合计 8,795,493.05 10,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付借款质押保证金 7,096,250.00 支付前期募股费用 1,037,735.84 归还合肥金工轴承有限公司拆借款 3,893,123.78 合计 12,027,109.62 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 121 / 147 2016 年年度报告 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 90,535,971.11 86,838,319.72 加：资产减值准备 6,438,728.06 629,925.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 52,460,115.93 48,827,340.99 无形资产摊销 2,867,229.02 2,845,798.42 长期待摊费用摊销 966,001.02 476,546.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 72,910.47 21,904.56 以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,925,510.19 -1,107,632.57 财务费用（收益以“－”号填列） 7,121,608.95 12,271,041.93 投资损失（收益以“－”号填列） -403,076.58 -1,728,168.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,268,346.52 1,511,881.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 200,515.16 存货的减少（增加以“－”号填列） -34,137,471.04 -11,821,646.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -90,910,815.09 -4,972,008.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 82,250,817.03 5,636,080.18 其他经营活动产生的现金流量净额 114,268,677.33 139,429,382.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 154,470,336.01 53,295,643.71 减：现金的期初余额 53,295,643.71 50,135,313.32 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 101,174,692.30 3,160,330.39 122 / 147 2016 年年度报告 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 184,726.60 其中：安徽金越轴承有限公司 184,726.60 取得子公司支付的现金净额 -184,726.60 其他说明: 无 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 154,470,336.01 53,295,643.71 其中：库存现金 20,386.14 14,473.88 可随时用于支付的银行存款 154,449,949.87 53,281,169.83 可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 154,470,336.01 53,295,643.71 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □不适用因流动性受限，本公司未将银行承兑汇票保证金、借款质押保证金、信用证保证金和远期结售汇合约保证金等列入现金及现金等价物。该等货币资金的期末余额和期初余额分别为 23,989,933.61 元和 13,742,450.00 元。 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 123 / 147 2016 年年度报告项目期末账面价值受限原因货币资金 23,989,933.61 质押用于开具银行承兑汇票应收票据 30,089,987.68 质押用于开具银行承兑汇票应收账款 12,416,244.82 质押用于发票融资借款固定资产 85,493,760.55 房屋及建筑物抵押用于借款无形资产 44,786,281.28 土地使用权抵押用于借款合计 196,776,207.94 / 其他说明：无 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中：美元 1,413,581.13 6.9370 9,806,012.30 欧元 795,419.07 7.3068 5,811,968.06 应收账款其中：美元 14,447,968.49 6.9370 100,225,557.42 欧元 1,077,161.28 7.3068 7,870,602.04 新加坡币 395,630.98 4.7995 1,898,830.89 应付账款 1,317,017.45 美元 5,045.51 6.9370 35,000.70 日元 21,546,500.00 0.0595 1,282,016.75 其他说明：无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用公司全资子公司五洲香港主要经营地在中国香港，以美元作为记账本位币。 78、套期 □适用 √不适用 124 / 147 2016 年年度报告 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币购买日至购买日至股权取被购买方股权取得时股权取股权取得购买日的确定依期末被购期末被购得比例购买日名称点得成本方式据买方的收买方的净（%）入利润安徽金越 2016/12/31 550 100.00 受让股权 2016/12/31 办妥财产权转移 / / 其他说明：无 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本 --现金 5,500,000.00 合并成本合计 5,500,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 5,500,000.00 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无大额商誉形成的主要原因：无其他说明：无 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币安徽金越轴承有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 184,726.60 184,726.60 应收款项 8,254,590.34 8,254,590.34 存货 10,216,788.34 10,216,788.34 其他流动资产 108,271.85 108,271.85 固定资产 10,393,396.83 9,593,796.83 125 / 147 2016 年年度报告无形资产 2,553,248.52 2,511,548.52 负债：借款 345,625.00 345,625.00 应付款项 25,865,397.48 25,865,397.48 净资产 5,500,000.00 4,658,700.00 减：少数股东权益取得的净资产 5,500,000.00 4,658,700.00 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：安徽金越购买日可辨认资产公允价值确定方法参照安徽杰信资产评估事务所（普通合伙）以 2016 年 9 月 30 日为评估基准日对其收购资产进行评估后的确认价值确定，以评估价值调整确定购买日价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用√不适用 (6). 其他说明： □适用√不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用 126 / 147 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式五洲销售浙江省新昌县浙江省新昌县商业 100.00 设立五洲香港中国香港中国香港商业 100.00 设立森春机械浙江省新昌县浙江省新昌县制造业 100.00 设立富日泰浙江省新昌县浙江省新昌县制造业 75.00 同一控制下合并富进机械浙江省嵊州市浙江省嵊州市制造业 100.00 设立五洲上海上海市上海市商业 60.00 设立富盛轴承浙江省新昌县浙江省新昌县制造业 100.00 同一控制下合并新泰实业浙江省新昌县浙江省新昌县实业投资 100.00 同一控制下合并富立轴承浙江省嵊州市浙江省嵊州市制造业 72.64 27.36 同一控制下合并富迪轴承浙江省新昌县浙江省新昌县制造业 26.00 34.00 非同一控制下合并大连耐特嘉辽宁省大连市辽宁省大连市制造业 70.00 非同一控制下合并金昌轴承安徽省合肥市安徽省合肥市制造业 100.00 非同一控制下合并安徽金越安徽省六安市安徽省六安市制造业 100.00 非同一控制下合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额富日泰 25% 908,470.79 587,240.30 富迪轴承 40% 843,658.20 1,000,000.00 五洲上海 40% 356,990.55 127 / 147 2016 年年度报告大连耐特嘉 30% -266,081.18 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公非流非流司名流动资非流动资资产合流动负负债合流动资非流动资资产合流动负负债动负动负称产产计债计产产计债合计债债富日 82,981,56 43,762,66 126,744,2 20,081,7 20,081,7 90,691,56 48,417,23 139,108,8 33,731,2 33,731 ,277.6 泰 2.71 3.35 26.06 75.28 75.28 7.38 9.14 06.52 77.68 富迪 8,987,437 3,555,433. 12,542,87 4,343,99 4,343,99 9,347,640. 2,471,792. 11,819,43 3,229,70 3,229, 轴承 .50 04 0.54 5.55 5.55 57 71 3.28 3.80 703.80 五洲 3,053,256 3,088,125. 1,954,07 1,954,07 1,493,063. 1,494,962. 1,253,39 1,253, 34,868.31 1,899.15 上海 .74 05 9.70 9.70 38 53 3.56 393.56 大连 33,255,15 66,334,34 99,589,49 2,394,16 2,394,16 36,370,68 63,957,52 100,328,2 2,245,94 2,245, 耐特 0.68 7.42 8.10 9.01 9.01 4.55 2.58 07.13 0.77 940.77 嘉本期发生额上期发生额子公司名综合收益经营活动综合收益经营活动称营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量富日泰 133,491,731.92 3,633,883.16 3,633,883.16 27,564,949.31 123,492,017.02 2,763,483.79 2,763,483.79 292,315.88 富迪轴承 13,622,239.10 2,109,145.51 2,109,145.51 4,291,385.28 11,490,708.49 2,022,077.58 2,022,077.58 840,849.83 五洲上海 7,586,738.25 892,476.38 892,476.38 -358,926.47 2,512,348.83 177,968.89 177,968.89 276,616.83 大连耐特嘉 -886,937.27 -886,937.27 -3,723,828.24 542,673.25 542,673.25 -3,346,046.45 其他说明：无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 128 / 147 2016 年年度报告 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 129 / 147 2016 年年度报告 53.65%(2015 年 12 月 31 日：57.43%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：期末数项目已逾期末减值未逾期末减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 42,511,179.17 42,511,179.17 小计 42,511,179.17 42,511,179.17 (续上表) 期初数项目已逾期初减值未逾期初减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 21,915,470.02 21,915,470.02 小计 21,915,470.02 21,915,470.02 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类期末数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 84,345,625.00 85,984,482.63 85,984,482.63 应付票据 71,399,107.68 71,399,107.68 71,399,107.68 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付账款 186,088,204.30 186,088,204.30 186,088,204.30 130 / 147 2016 年年度报告其他应付款 13,182,119.56 13,182,119.56 13,182,119.56 应付利息 201,581.22 201,581.22 201,581.22 小计 355,216,637.76 356,855,495.39 356,855,495.39 (续上表) 期初数项目未折现合同金账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上额银行借款 372,680,728.00 382,261,061.52 342,830,728.00 29,850,000.00 应付票据 26,252,052.63 26,252,052.63 26,252,052.63 以公允价值计量且其变动计入当期损 629,153.44 629,153.44 629,153.44 益的金融负债应付账款 132,139,908.07 132,139,908.07 132,139,908.07 其他应付款 7,465,248.82 7,465,248.82 7,465,248.82 应付利息 885,261.36 885,261.36 885,261.36 小计 540,052,352.32 549,632,685.84 510,202,352.32 29,850,000.00 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 84,345,625.00 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 372,680,728.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明，远期结售汇业务见本附注项目注释之公允价值的披露说明。 131 / 147 2016 年年度报告十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的 1,296,356.75 1,296,356.75 金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资持续以公允价值计量的资 1,296,356.75 1,296,356.75 产总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用远期外汇合同的公允价值折现合同按远期价格与现时市场远期价格的差异计算。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用 132 / 147 2016 年年度报告十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 张峰 30.53 30.53 俞越蕾 7.91 7.91 本企业的母公司情况的说明此处“本企业的母公司”特指五洲新春的控股股东及实际控制人张峰和俞越蕾夫妇。张峰直接持有公司 26.46%的股份，通过新昌县蓝石投资合伙企业(有限合伙)间接持有公司 2.55%的股份，通过浙江五洲新春集团控股有限公司间接持有公司 1.52%的股份，合计持有公司 30.53%的股份；俞越蕾直接持有公司 7.33%的股份，通过新昌县蓝石投资合伙企业(有限合伙)间接持有公司 0.05% 的股份，通过浙江五洲新春集团控股有限公司间接持有公司 0.53%的股份，合计持有公司 7.91% 的股份。本企业最终控制方是张峰、俞越蕾夫妇其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用□不适用本公司的子公司情况详见本报告在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业。情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系浙江新春投资咨询有限公司其他 133 / 147 2016 年年度报告合肥金工投资有限公司关联人（与公司同一董事长）嵊州市莫拉克纸业有限公司其他新昌县捷成机械有限公司其他浙江进泰机械设备有限公司其他南京钢铁股份有限公司参股股东重庆南钢钢材销售有限公司股东的子公司南京金腾钢铁有限公司股东的子公司其他说明无 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额合肥金工投资有限公司商品、电及水 1,421,394.67 新昌县捷成机械有限公司劳务 5,918,950.00 7,077,355.10 重庆南钢钢材销售有限公司商品 1,512,310.21 嵊州市莫拉克纸业有限公司商品 668,960.41 638,800.64 浙江进泰机械设备有限公司商品及劳务 400,043.20 292,568.05 南京钢铁股份有限公司商品 5,343,907.47 1,526,253.44 小计 12,331,861.08 12,468,682.11 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额合肥金工投资有限公司商品 444,504.26 2,677,664.00 南京金腾钢铁有限公司商品 4,951,351.03 4,747,743.93 浙江进泰机械设备有限公司商品、电及水 13,882.99 13,989.49 新昌县捷成机械有限公司商品 1,361,366.91 小计 5,409,738.28 8,800,764.33 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 134 / 147 2016 年年度报告本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入浙江进泰机械设备有限公司房产 139,463.10 198,525.10 本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费合肥金工投资有限公司办公楼 149,435.82 浙江新春投资咨询有限公司职工宿舍 252,000.00 175,164.00 小计 252,000.00 324,599.82 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕张峰、俞越蕾 1,000.00 2016/2/2 2017/2/1 否张峰、俞越蕾 100.00 2016/2/23 2017/1/22 否合计 1,100.00 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入合肥金工投资有限公司 3,893,123.78 2015/01/01 2016/12/31 已经全部偿还合肥金工投资有限公司 1,699,243.05 2016/07/20 2017/04/10 135 / 147 2016 年年度报告 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额浙江进泰机械设备有限公司购入专用设备 2,081,538.46 1,892,623.94 浙江进泰机械设备有限公司转让专用设备 22,063.11 30,888.35 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 283.12 249.27 (8). 其他关联交易 □适用√不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备南京金腾钢铁应收账款 427,295.40 21,364.77 352,153.00 17,607.65 有限公司合肥金工投资应收账款 302,157.86 15,107.89 有限公司小计 427,295.40 21,364.77 654,310.86 32,715.54 重庆南钢钢材预付款项 0.03 销售有限公司南京钢铁股份预付款项 6,376.89 54,283.47 有限公司小计 6,376.89 54,283.50 (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额新昌县捷成机械有限公司 2,751,473.69 1,423,263.25 嵊州市莫拉克纸业有限公司 215,171.63 113,485.82 应付账款浙江进泰机械设备有限公司 4,061,450.51 1,994,728.10 浙江新春投资咨询有限公司 252,000.00 136 / 147 2016 年年度报告小计 7,280,095.83 3,531,477.17 新昌县捷成机械有限公司 300,000.00 300,000.00 其他应付款合肥金工投资有限公司 1,699,243.05 浙江新春投资咨询有限公司 50.00 小计 1,999,293.05 300,000.00 7、关联方承诺 □适用√不适用 8、其他 □适用√不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、其他 □适用√不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用√不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 3、其他 □适用√不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 137 / 147 2016 年年度报告 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 30,360,000 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用□不适用根据公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过的《关于通过子公司浙江富立轴承钢管有限公司向孙公司绍兴富进机械有限公司增资投入募集资金再由子公司吸收合并孙公司并相应变更募投项目实施主体的议案》，公司决定子公司富立轴承吸收合并孙公司富进机械，募投项目“年产 1800 万支汽车安全气囊气体发生器部件技改项目”的实施主体也相应由富进机械变更为富立轴承。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用□不适用 138 / 147 2016 年年度报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配,其中产品分部因各分部共同使用资产、负债而无法在分部之间分配。本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 (2). 报告分部的财务信息 √适用□不适用 (A)产品分部单位：元币种：人民币汽车安全气囊气分部间项目轴承套圈轴承成品合计体发生器部件抵销主营业务收入 685,535,615.62 309,621,323.13 39,467,433.58 1,034,624,372.33 主营业务成本 511,547,207.97 251,005,615.83 38,091,602.98 800,644,426.78 (B)地区分部单位：元币种：人民币项目境内境外分部间抵销合计主营业务收入 487,014,613.77 547,609,758.56 1,034,624,372.33 主营业务成本 390,156,272.66 410,488,154.12 800,644,426.78 资产总额 1,563,531,851.10 72,193,296.41 1,635,725,147.51 负债总额 430,212,088.51 5,385,187.76 435,597,276.27 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用√不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用 8、其他 □适用√不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 139 / 147 2016 年年度报告计价值计价值提提比例比例金额金额比金额金额比 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 211,642,023.34 100.00 11,288,907.33 5.33 200,353,116.01 167,925,746.96 100.00 8,864,217.92 5.28 159,061,529.04 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 211,642,023.34 / 11,288,907.33 / 200,353,116.01 167,925,746.96 / 8,864,217.92 / 159,061,529.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内小计 209,800,914.34 10,490,045.72 5.00 1至2年 574,585.11 57,458.51 10.00 2至3年 407,466.21 122,239.86 30.00 3至4年 348,947.65 174,473.83 50.00 4至5年 327,103.08 261,682.46 80.00 5 年以上 183,006.95 183,006.95 100.00 合计 211,642,023.34 11,288,907.33 5.33 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,424,689.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 140 / 147 2016 年年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用期末余额前 5 名的应收账款合计数为 134,890,736.65 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 63.74%，相应计提的坏账准备合计数为 6,745,832.31 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： √适用□不适用与终止确认相关的利得项目终止确认金额金融资产转移方式或损失 Svenska Kullager-Fabriken 20,417,802.76 69,446.02 无追索权保理融资小计 20,417,802.76 69,446.02 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别提账面提账面比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的 90,516,976.04 100.00 5,150,275.84 5.69 85,366,700.20 65,612,220.00 100.00 5,242,982.45 7.99 60,369,237.55 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 90,516,976.04 / 5,150,275.84 / 85,366,700.20 65,612,220.00 / 5,242,982.45 / 60,369,237.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 141 / 147 2016 年年度报告 1 年以内小计 80,747,765.09 4,037,388.25 5.00 1至2年 9,472,162.81 947,216.28 10.00 2至3年 179,848.50 53,954.55 30.00 3至4年 4至5年 27,414.41 21,931.53 80.00 5 年以上 89,785.23 89,785.23 100.00 合计 90,516,976.04 5,150,275.84 5.69 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-92,706.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收出口退税 6,865,375.67 5,824,014.40 IPO 上市费用 1,986,792.45 拆借款 82,791,805.22 57,497,213.50 应收暂付款 87,860.02 78,472.85 备用金 12,030.00 3,000.00 押金保证金 462,856.99 其他 297,048.14 222,726.80 合计 90,516,976.04 65,612,220.00 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 142 / 147 2016 年年度报告金昌轴承拆借款 65,234,049.40 1 年以内 72.07 3,261,702.47 金昌轴承拆借款 9,469,305.82 1-2 年 10.46 946,930.58 安徽金越拆借款 8,088,450.00 1 年以内 8.94 404,422.50 新昌县国家税务局应收出口退税 6,865,375.67 1 年以内 7.58 343,268.78 新昌县财政局押金保证金 450,000.00 1 年以内 0.50 22,500.00 新昌县海阳机械厂其他 103,877.00 2-3 年 0.11 31,163.10 合计 / 90,211,057.89 / 99.66 5,009,987.43 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 626,713,131.46 626,713,131.46 473,897,431.46 473,897,431.46 对联营、合营企业投资 1,782,907.10 1,782,907.10 1,884,529.27 1,884,529.27 合计 628,496,038.56 628,496,038.56 475,781,960.73 475,781,960.73 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末减少准备余额新泰实业 83,944,444.98 83,944,444.98 五洲香港 64,491,900.69 64,491,900.69 森春机械 28,381,452.00 60,600,000.00 88,981,452.00 富盛轴承 33,206,609.52 33,206,609.52 五洲销售 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 富立轴承 77,417,350.06 87,215,700.00 164,633,050.06 富日泰 70,855,674.21 70,855,674.21 143 / 147 2016 年年度报告大连耐特嘉 70,000,000.00 70,000,000.00 五洲上海 600,000.00 600,000.00 金昌轴承 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 473,897,431.46 152,815,700.00 626,713,131.46 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值追减其他投资期初权益法下确其他宣告发放现计提期末准备加少综合其单位余额认的投资损权益金股利或利减值余额期末投投收益他益变动润准备余额资资调整一、合营企业二、联营企业富迪轴承 1,884,529.27 548,377.83 650,000.00 1,782,907.10 小计 1,884,529.27 548,377.83 650,000.00 1,782,907.10 合计 1,884,529.27 548,377.83 650,000.00 1,782,907.10 其他说明：无 4、营业收入和营业成本： √适用□不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 794,657,667.01 627,531,313.55 700,025,977.04 545,969,729.21 其他业务 116,457,782.85 109,698,013.98 111,708,758.86 106,250,759.72 合计 911,115,449.86 737,229,327.53 811,734,735.90 652,220,488.93 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,761,720.92 24,982,939.20 权益法核算的长期股权投资收益 548,377.83 525,740.17 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 144 / 147 2016 年年度报告处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -528,170.00 660,168.95 益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 907,000.00 1,068,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 2,688,928.75 27,236,848.32 6、其他 □适用√不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -72,910.47 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,190,047.07 受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 88,450.00 占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 1,421,586.77 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 145 / 147 2016 年年度报告可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -452,951.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -1,589,698.68 少数股东权益影响额 -27,817.59 合计 9,556,705.23 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 11.65 0.55 0.55 利润扣除非经常性损益后归属于 10.40 0.49 0.49 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用√不适用 146 / 147 2016 年年度报告第十二节备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录员）签名并盖章的财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿。董事长：张峰董事会批准报送日期：2017/4/16 修订信息 □适用 √不适用 147 / 147
附件：公告原文

五洲新春2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-18

2016 年年度报告
公司代码：603667         公司简称：五洲新春
              浙江五洲新春集团股份有限公司
                    2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张峰、主管会计工作负责人俞越蕾及会计机构负责人（会计主管人员）宋超江声
     明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，五洲新春2016年度合并报表归属于上市公司股
东的净利润为88,692,932.75元，母公司净利润为79,209,027.53元。根据《公司章程》规定，以2016
年度实现的母公司净利润79,209,027.53元为基数，提取10%的法定公积金7,920,902.75元后，加上
母公司期初未分配利润215,712,919.22元，扣除本年度已分配的2015年度股利8,804,400元，期末母
公司可供股东分配利润为278,196,644.00元。公司拟以2016年12月31日总股本202,400,000股为基
数，向全体股东实施每10股派发现金股利1.50元（含税），共计30,360,000.00元，剩余未分配利润
结转下一年度。本次不送红股，资本公积金不转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、   重大风险提示
√适用 □不适用
   报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中阐述了关
于公司未来经营过程中面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告中“第四节经营情况讨论分
析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                        2016 年年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 25
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 39
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40
第九节     公司治理........................................................................................................................... 50
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 53
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 54
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 147
                                                                3 / 147
                                   2016 年年度报告
                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
五洲新春、公司、本公司      指   浙江五洲新春集团股份有限公司
报告期                      指   2016 年度
中国证监会、证监会          指   中国证券监督管理委员会
上交所                      指   上海证券交易所
公司法、《公司法》          指   《中华人民共和国公司法》
证券法、《证券法》          指   《中华人民共和国证券法》
公司章程、《公司章程》      指   《浙江五洲新春集团股份有限公司章程》
五洲控股                    指   浙江五洲新春集团控股有限公司
蓝石投资                    指   新昌县蓝石投资合伙企业（有限合伙）
合肥金昌                    指   合肥金昌轴承有限公司
合肥金工                    指   合肥金工投资有限公司
南钢股份                    指   南京钢铁股份有限公司
复星创富                    指   上海复星创富股权投资基金合伙企业（有限合伙）
红土创投                    指   浙江红土创业投资有限公司
深创投                      指   深圳市创新投资集团有限公司
森得瑞投资                  指   深圳市森得瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙）
SKF、斯凯孚                 指   Svenska Kullager-Fabriken，瑞典滚珠轴承制造公司集团
Schaeffler、舍弗勒          指   Schaeffler AG，德国舍弗勒集团
NSK、恩斯克                 指   NSK Ltd.，日本精工株式会社
NTN、恩梯恩                 指   NTN Corporation，日本 NTN 株式会社
美国天合                    指   美国天合汽车集团，TRW Automotive Holdings Corp.
美驰                        指   ArvinMeritor（阿文美驰）汽车工业公司
Autoliv、奥托立夫           指   Autoliv,Inc，瑞典奥托立夫公司
JTEKT、捷太格特             指   JTEKT CORPORATION，日本捷太格特株式会社
TIMKEN、铁姆肯              指   The Timken Company，美国 TIMKEN 铁姆肯公司
兴澄特钢                    指   江阴泰富兴澄特种材料有限公司
                                 滚动轴承的制造工序一般分为套圈毛坯成型、套圈车加工、
                                 套圈热处理、套圈磨加工、轴承装配，其中磨加工之前工
磨前产品、磨前技术          指
                                 序为轴承套圈制造工序，生产出的产品为轴承套圈或称为
                                 “磨前产品”，相关技术统称为“磨前技术”。
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                                        2016 年年度报告
                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           浙江五洲新春集团股份有限公司
公司的中文简称                           五洲新春
公司的外文名称                           Zhejiang XCC Group Co.,Ltd;
公司的外文名称缩写                       XCC
公司的法定代表人                         张峰
二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                      证券事务代表
姓名                           李长风                          无
                               浙江省绍兴市新昌县七星街道
联系地址                                                  无
                               泰坦大道199号
电话                           0575-86339263                   无
传真                           0575-86026169                   无
电子信箱                       xcczqb@xcc-zxz.com              无
三、 基本情况简介
公司注册地址                             新昌县七星街道泰坦大道199号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大道199号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 http://www.xcc-zxz.com
电子信箱                                 xcczqb@xcc-zxz.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                  上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                        公司证券部
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所       股票简称            股票代码       变更前股票简称
         A股         上海证券交易所       五洲新春            603667               无
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                                           2016 年年度报告
六、 其他相关资料
                        名称                              天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师                                          浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦
                        办公地址
事务所（境内）                                            B 座 28 楼
                        签字会计师姓名                    陈中江、叶怀敏
                        名称                              国海证券股份有限公司
报告期内履行持续        办公地址                          广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦
督导职责的保荐机
构                      签字的保荐代表人姓名              唐彬、沈红帆
                        持续督导的期间                    2016 年 10 月 25 日——2018 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                   本期比上年同期
  主要会计数据             2016年                  2015年                                 2014年
                                                                       增减(%)
营业收入                1,073,335,357.55       939,741,247.67            14.22         923,175,639.62
归属于上市公司股
                          88,692,932.75         85,104,628.21            4.22           86,354,583.55
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性          79,136,227.52         77,556,043.08            2.04           82,575,030.67
损益的净利润
经营活动产生的现
                         114,268,677.33        139,429,382.67            -18.05        100,686,754.89
金流量净额
                                                                   本期末比上年同
                          2016年末              2015年末                                 2014年末
                                                                   期末增减（%）
归属于上市公司股
                        1,140,570,491.68       655,940,021.47            73.88         570,691,626.01
东的净资产
总资产                  1,635,725,147.51      1,329,809,419.38           23.00        1,240,351,790.83
(二)     主要财务指标
                                                                       本期比上年同
         主要财务指标                2016年               2015年                           2014年
                                                                         期增减(%)
基本每股收益（元／股）                      0.55                0.56        -1.79                  0.57
稀释每股收益（元／股）                      0.55                0.56        -1.79                  0.57
扣除非经常性损益后的基本每
                                            0.49                0.51        -3.92                  0.54
股收益（元／股）
                                                                       减少2.23个百
加权平均净资产收益率（%）                  11.65               13.88                            16.06
                                                                           分点
扣除非经常性损益后的加权平                                             减少2.25个百
                                           10.40               12.65                            15.36
均净资产收益率（%）                                                        分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
                                                6 / 147
                                      2016 年年度报告
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                 第一季度         第二季度           第三季度      第四季度
           项目
                               （1-3 月份）     （4-6 月份）       （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入                      242,322,940.42   285,591,847.93   249,282,984.19        296,137,585.01
归属于上市公司股东的净利
                            16,836,490.29       27,878,040.32        22,655,312.65     21,323,089.49
润
归属于上市公司股东的扣除
                            15,831,687.71       25,643,652.76        20,218,770.03     17,442,117.02
非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净
                            31,278,486.22       47,287,620.80        17,502,634.85     18,199,935.46
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              非经常性损益项目                       2016 年金额       2015 年金额     2014 年金额
非流动资产处置损益                                      -72,910.47       -21,904.56      198,855.97
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额         10,190,047.07     6,290,220.40     7,385,731.39
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费              88,450.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
                                                   1,421,586.77      1,767,801.52   -2,542,650.46
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -452,951.87     -64,855.34    -343,837.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                      -27,817.59     -10,813.78      14,060.71
所得税影响额                                       -1,589,698.68     -411,863.11     -932,607.23
合计                                               9,556,705.23      7,548,585.13   3,779,552.88
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）主营业务
    公司是一家生产轴承成品、轴承零件及汽车配件等产品，集研发、制造和服务为一体的综合
型企业。公司主营业务为轴承产品的研发、生产和销售，主要产品为轴承套圈和成品轴承。公司
自成立以来，主营业务和主要产品没有发生变化。
    （二）产品用途
    公司生产的轴承套圈定位中高端产品，现已稳定供应于世界排名前五位的轴承制造商瑞典斯
凯孚（SKF）、德国舍弗勒（Schaeffler）、日本恩斯克（NSK）、日本恩梯恩（NTN）、日本捷
太格特 (JTEKT)等；公司生产的成品轴承主要有汽车轴承、G 系列绿色环保节能电机轴承、精密
数控机床轴承、高速精密纺机轴承、机器人谐波减速器柔性轴承等，主要为国内外汽车、电机、
机械设备等产业提供主机配套，其中单列薄壁负游隙转向系统专用轴承已配套北美“BMW”品牌
汽车。
    （三）经营模式
    公司主要采用“以销定产”的经营模式，同时根据客户的需求预测进行适当提前生产备货，
销售是生产经营的中心环节，采购、生产均围绕销售进行。公司销售模式以直销为主，以少量的
经销为辅，还针对海外战略客户采取寄售库存营销模式。公司产品的主要原材料是轴承钢，采购
模式主要根据客户订单和生产计划进行采购，并有效控制原材料的库存量。公司经过十几年精耕
细作，已成功打造出一条涵盖轴承钢管、锻造、冷辗扩、车加工、热处理、磨加工、装配的“纵
向一体化”轴承制造全产业链生产模式。
    （四）行业情况
    经过建国以来持续快速发展，我国轴承工业已形成独立完整的工业体系，已成为轴承销售额
和产量居世界第三位的轴承大国，但还不是世界轴承强国，产业结构、研发能力、技术水平、产
品质量、效率效益都与国际先进水平有较大差距。根据全国轴承行业“十三五”发展规划，我国
将在新常态下建成世界轴承强国，2020 年在我国制造业由大到强的战略转变中力争轴承产业率先
取得突破，为 2025 年建成世界轴承强国打下坚实基础。
    轴承行业作为基础性工业，受到宏观经济周期影响明显，国际化扩张可以有效抵御本国经济
周期的风险，但是仍然难以避免全球性的经济危机。近年来世界宏观经济形势呈现持续低迷态势，
国内经济发展增速趋缓并仍然面临下行压力，轴承行业面对严峻的市场形势也进入了调整升级、
重组整合的发展新阶段。
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                                       2016 年年度报告
     在严峻的市场形势中，公司利用全产业链等优势，根据稳定套圈业务、开拓汽配领域、做强
成品轴承的思路推进产品结构调整和转型升级，在巩固海外市场的同时加大开拓国内客户的力度，
公司近年来生产经营始终保持了稳健发展状态，与轴承行业上市公司相比，公司的营业收入处于
中上水平，净利润处于领先水平。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
     报告期内公司实收资本、资本公积、净资产发生重大变化，主要系 2016 年 10 月公司完成首
发上市所致。经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可〔2016〕2174 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,060
万股，每股发行价格为人民币 8.80 元，募集资金总额人民币 44,528 万元，扣除本次发行费用总额
4,310.16 万元后，募集资金净额 40,217.84 万元。主要资产发生重大变化具体情况如下：
序号       项目          报告期末数         报告期初数       增减变化（%）        原因
 1     实收资本（股）    202,400,000.00     151,800,000.00      33.33           首发上市
 2     资本公积（元）    568,176,987.48     214,303,676.10      165.13          首发上市
                                                                             首发上市及当期
 3     净资产（元）     1,200,127,871.24    715,241,602.97      67.79
                                                                             实现净利润
其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
无
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
     经过多年持续不断地改进和提高，公司目前已在如下五方面形成明显竞争优势。
     （一）全产业链优势。公司经过十几年精耕细作，已成功打造出一条涵盖轴承钢管、锻造、
冷辗扩、车加工、热处理、磨加工、装配的“纵向一体化”轴承制造全产业链，与同行业多数企
业相比，公司在各道工序中都能获取合理的利润，有利于提升产品综合毛利率。
     （二）技术领先优势。公司拥有高端精密钢管制造技术、高速镦锻精密锻造技术、高端轴承
套圈精密冷辗技术、轴承磨前产品自动车加工成套核心技术、热处理过程控制技术、高速精密纺
机轴承制造技术、机器人谐波减速器柔性轴承制造技术、长寿命低摩擦轴承制造技术等核心技术，
并在热处理技术和冷辗加工等方面拥有较强的自主创新能力，同时具备较强的工艺过程参数控制、
持续改进能力，公司的生产工艺和管理水平已经相当成熟、稳定，能够保证公司产品生产成本的
持续降低和产品质量的可靠性。公司依托较强的技术优势，具备了参与国际竞争的能力，尤其是
在轴承套圈产品上相对日韩企业具备了成本优势。
     （三）研发与创新优势。公司拥有一支长期专注于轴承套圈和成品轴承制造生产的研发团队。
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公司“环类零件精密轧制关键技术与装备项目”荣获国家科技进步二等奖，公司主持制订了国家
机械行业标准《数控冷辗环机》，同时参与制定了《冷轧轴承环件机械加工余量及公差》、《高
碳铬轴承钢滚动轴承零件热处理技术条件》和《滚动轴承标准器技术条件》等7个国家及行业标准。
公司目前拥有76项实用新型专利、11项发明专利，正在受理的发明专利申请有9项。公司为国家级
高新技术企业，建有国家级博士后工作站、国家CNAS认证实验室。在轴承套圈产品上公司多年
来对磨前技术产业链不断进行工序间的集成创新和工序内的微创新，找到了不同产品、不同结构
多条磨前技术最佳工艺路线，增强了公司产品质量与成本竞争优势。公司研发成功的汽车安全气
囊气体发生器专用钢管填补了国内空白，安全气囊气体发生器部件、机器人谐波减速器柔性轴承
已具有批量生产的能力。
    （四）学习与合作优势。公司一直与世界顶级轴承制造商及其他跨国公司进行业务合作，把
客户的考评、审核作为一种学习交流，主要客户斯凯孚、舍弗勒等对供应商有一套严格的考核体
系，对供应商的各项生产、技术指标均订立了严格的考核标准，新供应商进入其全球采购体系需
要花费漫长的时间和巨大财务成本。
    （五）质量和服务优势。公司高度重视产品质量管理体系建设，企业已通过ISO/TS16949:2009、
ISO9001:2008质量管理体系认证和GB/T 24001-2004/ISO 14001:2004环境管理体系认证，并通过
SKF、Schaeffler、NSK、NTN、JTEKT、Autoliv等多家客户的第二方审核。成品轴承已配套北美
宝马，美国天合、美驰、岱高，日本尼桑，韩国现代，日本久保田、三电等著名公司。公司逐步
实现了制造和服务深度融合，由企业为中心向客户为中心转变，由生产为中心向服务为中心转变，
赢得了客户的高度信任，公司与主要客户均有着长期多年的良好合作关系，一方面始终追求降低
成本、提高产品质量、提升管理水平来满足客户现有需求，另一方面与客户联手共同发现和满足
其新的需求，针对海外战略客户采取寄售库存营销模式帮助客户创造更大价值。
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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
   2016 年，世界经济和贸易增速为 7 年来最低、国际金融市场波动加剧，国内结构性问题突出、
风险隐患显现、经济下行压力加大，轴承行业市场低迷、需求增长趋缓、国际贸易摩擦增多。在
严峻的市场形势中，公司利用全产业链等优势，根据稳定套圈业务、开拓汽配领域、做强成品轴
承的思路推进产品结构调整和转型升级，在巩固海外市场的同时加大开拓国内客户的力度，成功
上市更为公司迎来崭新发展机遇和广阔发展空间。公司全年生产经营继续保持稳健发展状态，做
到了稳中向好、稳中有进，主营业务收入和净利润均实现稳步增长。
二、报告期内主要经营情况
   截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 163,572.51 万元，同比增长 23.00%，归属于上市公
司股东的净资产 114,057.05 万元，同比增长 73.88%；2016 年度，公司实现营业收入 107,333.54
万元，同比增长 14.22%；归属于上市公司股东的净利润 8,869.29 万元，同比增长 4.22%；归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,913.62 万元，同比增长 2.04%。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
              科目                    本期数            上年同期数       变动比例（%）
营业收入                           1,073,335,357.55    939,741,247.67              14.22
营业成本                             824,867,931.83    704,627,668.96              17.06
销售费用                              33,937,510.79     29,055,611.56              16.80
管理费用                              92,664,102.37     93,313,556.35               -0.70
财务费用                               6,960,486.52     12,423,469.98              -43.97
经营活动产生的现金流量净额           114,268,677.33    139,429,382.67              -18.05
投资活动产生的现金流量净额          -115,927,522.33    -133,287,572.21             13.02
筹资活动产生的现金流量净额           100,413,430.14      -9,130,773.71           1,199.73
研发支出                              30,651,928.61     31,635,174.28               -3.11
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司实现营业收入同比增长 14.22%，发生营业成本同比增长 17.06%，主要系公
司相关产品产销规模扩大所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                        12 / 147
                                      2016 年年度报告
                                                                营业收入      营业成本      毛利率比
                                                     毛利率
 分行业         营业收入         营业成本                       比上年增      比上年增      上年增减
                                                     （%）
                                                                减（%）       减（%）         （%）
                                                                                                 减少
汽车轴承
              435,976,313.40    323,656,472.06       25.76%            4.27          4.63     0.32 个
套圈
                                                                                              百分点
                                                                                                 增加
非汽车轴
              240,164,601.06    180,239,594.33       24.95%         -0.39         -1.17       0.58 个
承套圈
                                                                                              百分点
                                                                                            增加 3.17
汽车轴承       56,794,100.49     38,590,993.94       32.05%        17.02         13.16
                                                                                            个百分点
低噪音电                                                                                    减少 4.08
              148,329,835.85    131,598,242.72       11.28%            0.25          0.28
机轴承                                                                                      个百分点
                                                                                                 增加
其他轴承       71,131,442.89     56,208,341.93       20.98%            0.16          0.16     0.04 个
                                                                                              百分点
                                                                                            增加 4 个
汽车配件       82,228,078.64     70,350,781.80       14.44%       229.15        216.31
                                                                                               百分点
  合计       1,034,624,372.33   800,644,426.78       22.61%        /             /              /
                                   主营业务分产品情况
                                                                营业收入      营业成本      毛利率比
                                                     毛利率
 分产品         营业收入         营业成本                       比上年增      比上年增      上年增减
                                                     （%）
                                                                减（%）       减（%）         （%）
                                                                                            减少 1.08
轴承套圈      676,140,914.46    503,896,066.39          25.47          3.89          5.54
                                                                                            个百分点
                                                                                            减少 1.68
成品轴承      276,255,379.23    226,397,578.59          18.05      23.03         25.61
                                                                                            个百分点
汽车齿坯、
                                                                                            增加 7.31
传动轴凸       42,760,645.06     32,259,178.82          24.56     403.76        348.76
                                                                                            个百分点
轮片
汽车安全
气囊气体                                                                                    减少 5.24
               39,467,433.58     38,091,602.98           3.49     114.98        127.31
发生器部                                                                                    个百分点
件
  合计       1,034,624,372.33   800,644,426.78          22.61      /             /              /
                                   主营业务分地区情况
                                                                营业收入      营业成本      毛利率比
                                                     毛利率
 分地区         营业收入         营业成本                       比上年增      比上年增      上年增减
                                                     （%）
                                                                减（%）       减（%）         （%）
                                                                                            减少 0.75
境内          487,014,613.77     390,156,272.7          19.89      24.09         25.26
                                                                                            个百分点
                                                                                            减少 2.42
境外          547,609,758.56     410,488,154.1          25.04          7.32      10.89
                                                                                            个百分点
  合计       1,034,624,372.33   800,644,426.78          22.61      /             /              /
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
                                          13 / 147
                                      2016 年年度报告
√适用 □不适用
    报告期内，公司汽车配件业务已形成一定基础，业务量呈现快速提升的态势。该业务产品有
汽车齿坯、汽车传动轴凸轮片、汽车安全气囊气体发生器部件，全年共完成 8,000 余万元销售，
平均毛利率 14.5%左右。公司生产的汽车配件主要配套国内外著名企业，客户层次较高，目前处
在业务开发期，存在较大市场空间和毛利上升空间。根据中国汽车工业协会资料，汽车行业需求
保持稳步增长，2016 年全球汽车销量超过 8,400 万辆同比增长超过 5%，我国汽车销量超过 2,800
万辆同比增长超过 10%。2017 年，公司将在巩固以往成果的基础上，继续贯彻执行稳定套圈业务、
开拓汽配领域、做强成品轴承的思路推进产品结构调整和转型升级，尽快实现汽车配件业务取得
较大突破，力争成为公司新的利润增长点。
    1、汽车齿坯主要用于轿车变速箱与发动机。汽车齿坯的关键是质量的一致性和可靠性。公司
充分发挥磨前技术优势，针对不同的尺寸段，制坯分别采用全自动进口高速镦锻机、全自动步进
梁多工位热模锻压力机、机器人操作的全自动多工序连线锻造生产线等高精设备，实现轿车齿轮
尺寸全覆盖；正火采用先进的保护气氛等温正火工艺；车加工采用数控加工中心，加工精度达到
μ 级（千分之一毫米），上下料采用机器人操作。这些全自动的生产设备完全避免人工操作引起
的人为误差，保证了产品质量，获得客户的高度认可。
    2、汽车传动轴凸轮片用于发动机进气、排气的组装式传动轴上。组装式传动轴是汽车轻量化
发展技术的趋势，世界上许多汽车制造厂正在越来越多使用组装式传动轴。凸轮片作为传动轴的
关键组件，其制造技术被国外企业垄断。目前公司通过技术攻关，已成功攻克凸轮片制造难题，
并成功配套国内著名汽车制造厂，为凸轮片的国产化打下良好基础，未来可进一步开拓国际市场。
    3、汽车安全气囊气体发生器部件用于汽车被动安全气囊防务系统。该部件的关键是专用材料
和专用钢管的研发制造，并对钢管强度、精度、耐低温冲击等多项性能上有极严格的要求。公司
成功研发的气囊专用钢管填补了国内空白，生产的汽车安全气囊钢管样品已通过了瑞典奥托立夫
(Autoliv)实验室的安全测试，获得了进入欧美市场的准入证，经客户检测，公司生产的气囊钢管
各项性能指标优于国外企业，质量、价格具有竞争优势。公司已与全球最大的汽车人员安全维护
系统生产商瑞典奥特立夫公司建立了全面合作，2016 年已进行批量生产，预计 2017 年产量将明
显增长。
    本报告中涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                              生产量比    销售量比    库存量比
    主要产品          生产量     销售量          库存量       上年增减    上年增减    上年增减
                                                                （%）       （%）       （%）
轴承套圈（万件）     42,840.44   42,987.16          3,251.8        0.68        2.47      -24.43
                                             14 / 147
                                              2016 年年度报告
    成品轴承（万套）       7,050.37       6,936.97        2,388.97               8.08       24.76        13.01
    汽车安全气囊气体
                           2,272.87       2,222.04              50.83          116.88      112.03          —
    发生器部件（吨）
    汽车齿坯、传动轴
                            391.48         391.48                   0             —          —           —
    凸轮片（万件）
    产销量情况说明
           公司生产的汽车安全气囊气体发生器部件 2015 年度库存为零，故“库存量比上年增减（%）”
    不做列示；汽车齿坯、传动轴凸轮片因 2015 年处于业务开发期和试生产阶段，产量较少，故没有
    列示报告期与 2015 年的增减变化比例。
    (3). 成本分析表
                                                                                                      单位：元
                                                分行业情况
                                           本期占                               上年同    本期金额
             成本构成                      总成本                               期占总    较上年同        情况
 分行业                    本期金额                      上年同期金额
               项目                          比例                               成本比    期变动比        说明
                                             (%)                                例(%)       例(%)
             直接材料    174,437,669.22      53.90        153,685,750.94          50.43      13.50         —
汽车轴承     直接人工     56,970,406.50      17.60         47,157,959.06          15.47      20.81         —
套圈         制造费用     92,248,396.33      28.50        103,927,982.05          34.10      -11.24        —
               合计      323,656,472.06     100.00        304,771,692.05         100.00       6.20         —
             直接材料     97,502,286.79      54.10         93,421,364.48          51.93       4.37         —
非汽车轴     直接人工     27,940,961.49      15.50         25,139,297.90          13.97      11.14         —
承套圈       制造费用     54,796,346.06      30.40         57,751,829.61          32.10       -5.12        —
               合计      180,239,594.33     100.00        179,910,706.12          98.00       0.18         —
             直接材料     24,085,700.73      62.41         21,442,417.05          63.98      12.33         —
             直接人工      7,539,639.43      19.54              5,556,662.62      16.58      35.69         —
汽车轴承
             制造费用      6,965,653.77      18.05              6,515,170.17      19.44       6.91         —
               合计       38,590,993.94     100.00         33,514,249.85         100.00      15.15         —
             直接材料     82,265,681.02      62.51         60,661,574.93          64.35      35.61    产销规模扩大
低噪音电     直接人工     24,789,559.78      18.84         15,205,457.71          16.13      63.03    产销规模扩大
机轴承       制造费用     24,543,001.91      18.65         18,401,149.07          19.52      33.38    产销规模扩大
               合计      131,598,242.72     100.00         94,268,181.71         100.00       39.6    产销规模扩大
             直接材料     36,040,788.85      64.12         30,757,277.24          65.48      17.18         —
             直接人工     10,426,647.43      18.55              7,524,917.25      16.02      38.56         —
其他轴承
             制造费用      9,740,905.66      17.33              8,689,823.29      18.50       12.1         —
               合计       56,208,341.93     100.00         46,972,017.77         100.00      19.66         —
                                                     15 / 147
                                            2016 年年度报告
             直接材料     45,298,868.40    64.39      14,601,158.22        65.65     210.24    产销规模扩大
             直接人工     14,921,400.82    21.21           4,285,823.59    19.27     248.16    产销规模扩大
汽车配件
             制造费用     10,130,512.58    14.40           3,353,929.41    15.08     202.05    产销规模扩大
               合计       70,350,781.80   100.00      22,240,911.22       100.00     216.31    产销规模扩大
                                             分产品情况
                                          本期占                          上年同   本期金额
             成本构成                     总成本                          期占总   较上年同        情况
 分产品                    本期金额                 上年同期金额
               项目                         比例                          成本比   期变动比        说明
                                            (%)                           例(%)      例(%)
             直接材料    276,639,251.76    54.90     251,678,690.81        51.93       9.92         —
             直接人工     80,623,208.28    16.00      67,725,681.59        13.97     19.304         —
轴承套圈
             制造费用    146,633,606.35    29.10     165,278,025.78        34.10      -11.28        —
               合计      503,896,066.39   100.00     484,682,398.18       100.00       3.96         —
             直接材料    159,162,661.00    63.41     113,380,686.73        64.88      40.38    产销规模扩大
             直接人工     45,281,413.10    18.04      27,401,497.65        15.68      65.25    产销规模扩大
成品轴承
             制造费用     46,561,541.74    18.55      33,972,264.95        19.44      37.06    产销规模扩大
               合计      251,005,615.83   100.00     174,754,449.33       100.00      43.63    产销规模扩大
             直接材料     23,075,893.09    60.58      10,473,320.27        62.50     120.33    产销规模扩大
汽车安全
气囊气体     直接人工      5,142,366.40    13.50           2,384,565.56    14.23     115.65    产销规模扩大
发生器部     制造费用      9,873,343.49    25.92           3,899,426.60    23.27      153.2    产销规模扩大
件
               合计       38,091,602.98   100.00      16,757,312.43       100.00     127.31    产销规模扩大
             直接材料     22,056,716.33    68.37           3,811,101.16    69.50     478.75    产销规模扩大
汽 车 齿     直接人工      5,572,321.88    17.27            889,988.08     16.23     526.11    产销规模扩大
坯、传动
轴凸轮片     制造费用      4,630,140.61    14.35            782,509.55     14.27     491.70    产销规模扩大
               合计       32,259,178.82   100.00           5,483,598.79   100.00     488.28    产销规模扩大
    成本分析其他情况说明
    □适用 √不适用
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    √适用 □不适用
           前五名客户销售额 66,920.92 万元，占年度销售总额 62.35%；其中前五名客户销售额中关联
    方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
           前五名供应商采购额 23,102.25 万元，占年度采购总额 34.28%；其中前五名供应商采购额中
    关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
    其他说明
    无
                                                16 / 147
                                         2016 年年度报告
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
     项目            本期数          上年同期数         同比增减（%）               说明
                                                                        主要系运输费、广告宣传费和
 销售费用         33,937,510.79     29,055,611.56          16.80
                                                                        报关费增加所致
 管理费用         92,664,102.37     93,313,556.35          -0.70                     —
                                                                        公司使用募集资金置换预先
                                                                        投入自筹资金后归前期部分
 财务费用         6,960,486.52      12,423,469.98          -43.97
                                                                        银行借款使公司利息支出减
                                                                        少所致
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元
本期费用化研发投入                                                                        30,651,928.61
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                              30,651,928.61
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                    2.86
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                              10.43
研发投入资本化的比重（%）
注：公司高新技术企业申报主体为母公司，上表有关数据和比例为合并财务报表数据。
情况说明
√适用 □不适用
     1、截止 2016 年 12 月 31 日，公司与科研院所正在进行的合作研发项目如下：
序号        合作方                       合作项目内容                               权利归属
       浙江省机电产品
 1                         长寿命高可靠性滚动轴承的研发                     知识产权双方共同所有
       可靠性创新团队
                           变流量机油泵双圆弧叶片高效磨削的关键
 2     浙江大学                                                             知识产权五洲新春所有
                           技术研究
 3     浙江理工大学        基于机器视觉检测的研发                           知识产权五洲新春所有
     2、截止 2016 年 12 月 31 日，公司正在从事的技术研发和产品研发项目情况主要如下：
序号                              项目名称                               先进水平          所处阶段
 1     汽车安全气囊气体发生器部件研发                                    国内先进          持续研发
 2     精密冷辗技术在中型轴承产品中的应用                                国内先进          持续研发
 3     变流量机油泵双圆弧叶片高效磨削的关键技术研究                      国内先进          正在研发
                                             17 / 147
                                               2016 年年度报告
 4     高速镦锻新产品新工艺的研发                                            国际先进          持续研发
 5     可视化管理机联网试点工作                                              国内先进          正在研发
 6     G 系列绿色环保节能电机轴承研发                                        国内先进          持续研发
 7     汽车发动机精密齿轮组研发                                              国内先进          持续研发
 8     高速线材导卫轴承的研发                                                国内先进          正在研发
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
       项目                    本期数              上年同期数       同比增减（%）             说明
经营活动产生的现
                         114,268,677.33          139,429,382.67               -18.05           —
金流量净额
投资活动产生的现
                        -115,927,522.33          -133,287,572.21               13.02           —
金流量净额
                                                                                          主要系首发上市
筹资活动产生的现
                         100,413,430.14           -9,130,773.71              1199.73      募集资金到位所
金流量净额
                                                                                                致
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
     非主营业务导致利润重大变化的说明详见“第二节 公司简介和主要财务指标”之“十、非经
常性损益项目和金额”。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                单位：元
                                                                   上期期    本期期末
                                本期期末
                                                                   末数占    金额较上
                                数占总资
项目名称       本期期末数                        上期期末数        总资产    期期末变         情况说明
                                产的比例
                                                                   的比例    动比例
                                  （%）
                                                                   （%）       （%）
                                                                                           首发上市，募
货币资金      178,460,269.62        10.91        67,038,093.71        5.04      166.21
                                                                                           集资金到位
                                                                                           利用收到的银
                                                                                           行承兑汇票质
应收票据       42,511,179.17            2.60     21,915,470.02        1.65        93.98
                                                                                           押，开具银行
                                                                                           承兑付款
                                                                                           钢材涨价，年
                                                                                           终备库，公司
预付款项        7,267,334.26            0.44      4,903,099.37        0.37        48.22
                                                                                           已付款，对方
                                                                                           发票未到
其他流动                                                                                   公司购买 5,000
               59,742,634.61            3.65     15,630,753.90        1.18      282.21
资产                                                                                       万理财产品
                                                   18 / 147
                                        2016 年年度报告
长期待摊                                                                       设备改造支出
               3,658,569.55      0.22      1,645,576.64    0.12      122.33
费用                                                                           增加
                                                                               募集资金到位
                                                                               置换前期预先
短期借款      84,000,000.00      5.14   342,730,728.00    25.77       -75.49   投入的自有资
                                                                               金并归还部分
                                                                               借款
                                                                               公司减少资金
                                                                               成本，扩大银
应付票据      71,399,107.68      4.36     26,252,052.63    1.97      171.98
                                                                               行承兑付款范
                                                                               围
                                                                               业务增长，采
应付账款     186,088,204.30     11.38   132,139,908.07     9.94       40.83
                                                                               购增加所致
应交税费      11,227,427.78      0.69      7,786,357.62    0.59       44.19    产销规模扩大
                                                                               募资资金到
应付利息         201,581.22      0.01        885,261.36    0.07       -77.23   位，借款减少
                                                                               所致
                                                                               受让安徽金
其他应付
              13,182,119.56      0.81      7,465,248.82    0.56       76.58    越，部分股权
款
                                                                               转让款待付
                                                                               并入安徽金越
一年内到
                                                                               轴承有限公
期的非流         345,625.00      0.02        100,000.00    0.01      245.63
                                                                               司，设备借款
动负债
                                                                               需支付
                                                                               首发上市募集
长期借款                                  29,850,000.00    2.24     -100.00    资金到位归还
                                                                               长期借款所致
实收资本
             202,400,000.00     12.37   151,800,000.00    11.42       33.33    首发上市
(或股本)
资本公积     568,176,987.48     34.74   214,303,676.10    16.12      165.13    首发上市
                                                                               提取 10%法定
盈余公积      33,976,929.55      2.08     26,056,026.80    1.96       30.40
                                                                               盈余公积
其他说明
     经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可﹝2016﹞2174 号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票
5,060 万股，每股面值 1 元，每股发行价 8.80 元，共募集资金总额 44,528 万元,减除发行费用人民
币 4,310.16 万元,募集资金净额 40,217.84 万元。上述资金已于 2016 年 10 月 18 日全部到位，并经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 10 月 19 日出具天健验﹝2016﹞419 号验资报告审
验。
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
                                            19 / 147
                                       2016 年年度报告
     截至报告期末主要资产受限情况具体详见“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目
注释”之“76、所有权或使用权受限制的资产”。
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
     根据全国轴承行业“十三五”发展规划等资料，2014 年全球轴承市场规模约为 600 亿美元，
其中 60%以上的市场份额集中在八家跨国轴承集团：德国舍弗勒（Schaeffler）、瑞典斯凯孚（SKF）、
日本恩斯克（NSK）、日本恩梯恩（NTN）、日本捷太格特（JTEKT）、美国铁姆肯（TIMKEN）、
日本美蓓亚（NMB）、日本不二越（NACHI）。八家跨国轴承集团在我国设有 60 余家生产企业，
竞争领域从高端向中低端扩大延伸。
     2014 年我国轴承行业主营业务收入 1,649 亿元，产量 196 亿套，能够生产小至内径 0.6 毫米、
大至外径 11 米的 9 万多个品种规格的各种类型轴承。我国当前轴承需求占全球总量 26%以上，
每年进口轴承约 40 亿美元。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
     2016 年 11 月 5 日公司召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于子公司合肥金昌轴承
有限公司受让安徽金越轴承有限公司股东 100%股权的议案》，为更好地拓展成品轴承业务，公
司全资子公司合肥金昌轴承有限公司出资 550 万元受让安徽金越轴承有限公司股东 100%股权，
上述交易于 2016 年 12 月 23 日实施完成，本次对外股权投资总额占公司报告期末经审计净资产的
0.46%。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
     公司本年度重大的非股权投资为首次公开发行股票募集资金投资项目，公司已另外编制《关
于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》并单独披露。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
     以公允价值计量的金额资产具体详见“第十一节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”
之“2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。
                                           20 / 147
                                                 2016 年年度报告
           (六) 重大资产和股权出售
           □适用√不适用
           (七) 主要控股参股公司分析
           √适用□不适用
                                                                                 单位：万元 币种：人民币
                   公司类
   公司名称                 主要业务     注册资本      总资产        净资产       营业收入     营业利润    净利润
                     型
浙江森春机械有     控股子   轴承套圈
                                            7,800      18,909.68     10,407.60     14,317.02    1,216.87   1,036.52
限公司               公司   加工经销
浙江富日泰轴承     控股子   轴承套圈
                                         USD1,100      12,674.42     10,666.25     13,349.17     456.13     363.39
有限公司             公司   加工经销
                            生产销售
浙江富立轴承钢     控股子
                            轴承钢管     USD2,655      23,155.26     21,018.56     15,979.51     -244.33   -168.31
管有限公司           公司
                            及套圈
新昌县富盛轴承     控股子   生产加工
                                            2,450        3,790.98     3,331.20      3,760.55     120.49     123.52
配件有限公司         公司   轴承套圈
浙江新昌富迪轴     控股子   生产销售
                                           USD25         1,254.29      819.89       1,362.22     281.21     210.91
承有限公司           公司   轴承套圈
                            轴承钢管、
浙江五洲新春集     控股子   钢材、废钢
                                            1,000        1,426.72     1,383.68      2,758.98      48.67      39.28
团销售有限公司       公司   等贸易业
                            务
                            生产销售
绍兴富进机械有     控股子
                            轴承钢管        5,252        5,171.26     4,947.15      5,536.02     -223.78   -224.28
限公司               公司
                            及套圈
五洲（香港）贸易   控股子   轴承贸易
                                          USD980         7,219.33     6,571.63      2,289.54      52.30      43.80
有限公司             公司   业务
五洲新春（上海）
                   控股子   轴承贸易
精密轴承有限公                                100          308.81      113.40        758.67       97.19      89.25
                     公司   业务
司
新昌县新泰实业     控股子   房产租赁
                                            8,455        8,463.37     8,420.63       521.00         4.17      6.51
有限公司             公司   业务
大连五洲耐特嘉     控股子   生产销售
                                           10,000        9,876.16     9,636.74            0       -99.57     -86.92
轴承有限公司         公司   轴承套圈
                            轴承产品
合肥金昌轴承有     控股子
                            的生产、销      4,850      15,585.74      3,776.02      9,860.57     -487.72   -394.14
限公司               公司
                            售
                            轴承及配
安徽金越轴承有     控股子
                            件的生产          800        3,086.97      457.26       1,301.86      -35.50      9.86
限公司               公司
                            及销售
浙江新昌浦发村
                   参股公   一般银行
镇银行股份有限                             10,000     175,018.82     22,053.89      6,513.22    2,947.97   2,164.84
                     司     业务
公司
浙江新昌农村商
                   参股公   一般银行
业银行股份有限                            17,001.4   1,201,530.36   100,910.86     44,856.60   20,957.68 15,864.00
                     司     业务
公司
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(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    （一）行业格局和趋势
    1、行业格局
    行业格局详见“二、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”。
    2、行业趋势
    中国轴承行业“十三五”发展规划提出，我国将在新常态下建成世界轴承强国，2020 年在我
国制造业由大到强的战略转变中力争轴承产业率先取得突破，为 2025 年建成世界轴承强国打下坚
实基础。“十三五”期间全行业主营业务收入年均递增 3.5-5%，产量年均递增 3-4%，工业增加
值年均递增 5- 6%，利润年均递增 6-7%。在《全国轴承行业“十三五”发展规划》和《中国制造
2025》的引领下，我国轴承行业在经济总量、国际化企业和世界品牌、产业结构、产品结构和技
术性能、自主创新能力等方面将会不断实现新的突破和跨越，逐步赶超国际先进水平。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司未来五年发展战略是：“立足全球高端装备制造领域，技术引领，价值竞争，资本助力，
做行业领跑者。”
    在区域布局上，公司将以新视野、新思维、新对策、新组织对接全球资源，积极尝试整合全
球资源，实现全球布局，甚至与全球优秀企业协同建立价值循环，在“你中有我，我中有你”的合
作模式中，实现创新与价值创造。在产品领域上，公司将围绕《中国制造 2025》展开，选择高端
装备中的高端零部件产品，包括轴承、汽车配件等，这些都属于国家大力支持的“三基”工程和
高端装备范畴。公司从事基础制造业，技术是企业生存的必要条件，取得技术领先地位，是取得
市场领先地位的关键。公司将增加研发经费的投入，加大高科技人才的引进，争取轴承制造关键
技术的突破，用技术领导地位创造可持续竞争优势。挖掘关键技术背后的商业应用，特别是关键
技术之间的交叉应用，以及关键技术对传统行业的深度改造。
    本报告中涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2017 年工作思路：转型升级、管理提升、技术创新、人才成长。
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    2017 年主要经营目标：主营业务收入和净利润继续保持稳步增长。
    2017 年主要工作措施：（1）分阶段稳步扎实推进公司新的发展战略；（2）完善基于公司发
展战略及技术领先竞争策略的组织架构，明确相应的决策授权与控制管理机制，优化公司治理结
构，规范企业管理，推进流程再造，提升组织运行效率；（3）完善绩效考核体系和经营单元绩效
考核机制，实施人力资源管理提升项目，提升组织绩效；（4）关注大客户，进一步完善国内外销
售渠道，提升品牌形象，调整营销组织结构；（5）推进精益生产模式，优化流程，完善信息化管
理平台，优化公司生产资源系统。
    资金需求情况说明：公司 2017 年在募投项目及技改项目建设方面预计资金需求 2-3 亿元，资
金来源主要为首发上市募集资金、银行贷款及当期实现净利润。
    本报告中涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
    1、客户集中度较高的风险
    2014-2016年，前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例分别达到76.58%、67.93%和
62.35%；对前两大客户舍弗勒和斯凯孚的销售收入占全部营业收入的比例达到63.98%、53.49%和
49.43%，客户集中度较高。2014年度以来对前两大客户销售比例及金额同比下降的原因，主要为
公司主动调整产品结构，加大国内市场成品轴承和汽车配件销售力度。公司与主要客户间销售合
作良好，不存在发生不利变化的迹象。如果未来上述客户对公司产品的需求下降、或出现其他不
利变化的情形，将会使公司的生产经营受到一定负面影响。
    2、供应商集中度较高的风险
    报告期内，公司最大的原材料供应商为兴澄特钢，2014 年-2016 年，公司向其采购的金额占
钢材采购额的 63.55%、70.61%和 70.82%。公司对单个钢材供应商采购比例较大主要是由于公司
的钢材采购量较大，集中向国内大型钢厂采购有助于控制原料质量并降低采购成本，并非公司本
身依赖于个别供应商。如果未来公司向其主要供应商的采购受到限制，短期内未能找到替代的供
应商，将会使公司的生产经营受到一定负面影响。
    3、原材料价格波动的风险
    报告期内，公司生产所需的原材料主要为钢材及钢材制品，钢材属于国民经济领域中广泛使
用的基础原材料，受各行业供求关系的影响价格波动较为频繁。短期内，若钢材价格发生剧烈波
动，则会对公司的成本控制带来一定难度，使公司的盈利能力受到一定影响。
    4、技术风险
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    公司是国家级高新技术企业，目前拥有一批较高水平的专业技术和研发人员，具备丰富的产
品开发和制造经验。但是随着科学技术的发展及其他相关产业的发展，客户对本公司现有产品在
技术和质量上提出了更高的要求，如果本公司研发与生产不能同步跟进，满足市场的要求，本公
司产品将面临无法满足现有客户需求的风险。此外，如果公司核心技术或重大商业秘密泄漏、核
心技术人员流失，公司的生产经营将会受到较大影响。
    5、汇率波动的风险
    报告期内，公司与斯凯孚和舍弗勒等境外公司的销售主要以美元或欧元结算，账面存在一定
金额的外币货币资金和应收账款余额。报告期内美元及欧元汇率的对公司的财务费用及利润总额
具有一定的影响。若未来人民币升值，将直接影响到公司出口产品的销售价格以及汇兑损益，从
而对公司产品的市场竞争力以及利润产生一定的影响。
    6、出口退税税率变化的风险
    公司生产的轴承产品享受出口退税政策，报告期内的退税率均为 15%。由于公司的外销比例
较大，因此出口退税政策变化对公司的营业利润可能会造成影响，假设出口退税率出现不利影响，
则可能对公司的营业利润造成影响。
    针对上述可能面对的风险或潜在风险，公司将分阶段稳步扎实推进新的发展战略，不断提升
综合竞争实力，把困难和风险转化成动力和机会，争做行业领跑者。
(五)    其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                    第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及上海证
券交易所《上市公司现金分红指引》制定完善了相应的分红政策，已写入公司章程并遵照执行。
    2、2016 年度利润分配预案已经 2017 年 4 月 16 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过，
现金分红比率占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的 34.23%，将提交公司 2016 年
度股东大会审议并实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位：万元   币种：人民币
                                                                    分红年度合并     占合并报表中
          每 10 股送   每 10 股派                       现金分红    报表中归属于     归属于上市公
 分红                                每 10 股转
            红股数     息数(元)                           的数额    上市公司普通     司普通股股东
 年度                                增数（股）
            （股）     （含税）                         （含税）    股股东的净利     的净利润的比
                                                                          润             率(%)
2016 年       0          1.5000          0               3,036.00     8,869.29          34.23
2015 年       0          0.5800          0                 880.44     8,510.46          10.35
2014 年       0          0.6879          0               1,044.23     8,635.46          12.09
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
(一)     公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                           如未能及   如未能
                                                                                                             是否   是否
                                                                                                                           时履行应   及时履
承诺背       承诺                                                         承诺                  承诺时间及   有履   及时
                                  承诺方                                                                                   说明未完   行应说
  景         类型                                                         内容                    期限       行期   严格
                                                                                                                           成履行的   明下一
                                                                                                             限     履行
                                                                                                                           具体原因   步计划
                      公司实际控制人及有关股东包括张
           解决同业                                                                              2013/9/2
                      峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、蓝       避免同业竞争。                                  否      是     不适用    不适用
             竞争                                                                                长期有效
                      石投资
           解决同业   合肥金工实际控制人及有关股东包                                            2014/9/22
                                                             避免同业竞争。                                  否      是     不适用    不适用
             竞争     括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股                                          长期有效
                      公司实际控制人及有关股东包括张
                                                                                                  2013/9/2
           解决关联   峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、蓝
                                                             避免或减少及规范关联交易。         认定为公司   是      是     不适用    不适用
             交易     石投资、复星创富、南钢股份、深创
                                                                                                关联方期间
与首次                投、红土创投；有关董监高
公开发
                                                             母公司每年向股东现金分配股利不     2016/1/31
行相关       分红     公司                                                                                   是      是     不适用    不适用
                                                         低于当年实现的可供分配利润的 10%。      上市前
的承诺
                      公司实际控制人、有关股东及有关董     所持股份自公司股票发行上市之日       2016/10/25
           股份限售   监高包括张峰、俞越蕾、蓝石投资、 起自愿锁定 36 个月，上述锁定期限届满        ——      是      是     不适用    不适用
                      五洲控股、王学勇、张迅雷、李长风 后有关股份变动将依法进行。               2019/10/25
                                                                                                2016/10/25
                      公司有关股东包括张天中、张虹、张       所持股份自公司股票发行上市之日
           股份限售                                                                                ——      是      是     不适用    不适用
                      霞、张玉                           起自愿锁定 36 个月。                   2019/10/25
                                                             所持股份自公司股票发行上市之日     2016/10/25
           股份限售   公司股东、监事会主席王明舟         起自愿锁定 12 个月，上述锁定期限届满      ——      是      是     不适用    不适用
                                                         后有关股份变动将依法进行。             2017/10/25
                                                                    26 / 147
                                                            2016 年年度报告
                   公司有关股东包括复星创富、南钢股
                                                                                           2016/10/25
                   份、深创投、红土创投、森得瑞投资、     所持股份自公司股票发行上市之日
    股份限售                                                                              ——      是    是     不适用      不适用
                   俞云峰、潘琦、谢卿宝、李晔、张圣 起自愿锁定 12 个月。                   2017/10/25
                   翠、刘余、高军
                                                          如招股说明书有虚假记载、误导性
                                                      陈述或重大遗漏，对判断公司是否符合
                                                      法律规定的发行条件构成重大、实质影   2014/3/25
          其他     公司；全体董监高                                                                     否    是     不适用      不适用
                                                      响的，公司将依法回购首次公开发行的   长期有效
                                                      全部新股，致使投资者在证券交易中遭
                                                      受损失的，将依法赔偿投资者损失。
                   公司实际控制人及有关股东包括张
                   峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、蓝       所持股份在锁定期满后按有关规定   2014/3/25
          其他                                                                                          否    是     不适用      不适用
                   石投资、复星创富、南钢股份、深创 和承诺进行合理减持。                   长期有效
                   投、红土创投
                                                          上市后三年内在触发有关条件时将   2016/10/25
                   公司；实际控制人及主要股东包括张
          其他                                        按有关规定和承诺通过增持股份等稳定      ——      是    是     不适用      不适用
                   峰、俞越蕾、王学勇；有关董监高
                                                      股价。                               2019/10/25
                                                          上市后按有关规定和承诺积极采取    2016/3/14
          其他     公司；有关董事和高管                                                                 否    是     不适用      不适用
                                                      措施填补被摊薄即期回报。              长期有效
                                                          若公司社会保险费和住房公积金方
                                                      面出现可能的补缴、追缴或罚款，由实   2013/9/2
          其他     公司实际控制人张峰和俞越蕾                                                           否    是     不适用      不适用
                                                      际控制人本身负责，保证公司不因此遭   长期有效
                                                      受任何损失。
                                                          所投资企业历次股权和权益变动可
                                                                                           2013/9/2
          其他     公司股东张峰、俞越蕾和张天中       能存在的税务问题，由三位股东本身负                否    是     不适用      不适用
                                                                                           长期有效
                                                      责，保证公司不因此遭受任何损失。
注：公司上诉承诺事项均为与首次公开发行相关的承诺，全部承诺均已在 2016 年 10 月发布的《首次公开发行股票招股说明书》中详细披露。
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(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                                     天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                                  名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所        天健会计师事务所（特殊普通合伙）
财务顾问                        无                                             —
保荐人                          国海证券股份有限公司                           —
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
       2016 年 3 月 7 日公司召开的 2015 年度股东大会，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合
伙）承担 2016 年度公司会计报表审计及其他相关咨询服务等业务，聘期 1 年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
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七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                       29 / 147
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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                 单位: 万元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保               担保
                                                    担保是                             关
    方与               发生                                          是否存 是否为
 担保          被担   担保       担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                   联
    上市               日期                                          在反担 关联方
 方            保方   金额       起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
    公司               (协议                                           保   担保
                                                      毕                               系
    的关               签署
                                         30 / 147
                                           2016 年年度报告
          系                    日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
                                                                                                0.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
                                                                                                0.00
公司的担保）
                                  公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                12,860
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                              2,400
                              公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                2,400
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                   2.00
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
                                                                                                0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
                                                                                                0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                            0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                   0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                            不适用
担保情况说明                                                                                     无
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                           是   计
                                                                           否   提 是
               委托                                          实际          经   减 否 是 关
                      委托    委托理     委托理     报酬            实际
               理财                                          收回          过   值 关 否 联
 受托人               理财    财起始     财终止     确定            获得
               产品                                          本金          法   准 联 涉 关
                      金额      日期       日期     方式            收益
               类型                                          金额          定   备 交 诉 系
                                                                           程   金 易
                                                                           序   额
中国工商       保本
                                                    到期
银行股份       浮动           2016/12/
                      2,000              2017/6/6   还本      0      0     是   0   否   否
有限公司       收益
                                                    付息
新昌支行       型
中国建设       保本
                                                    到期
银行股份       浮动           2016/12/   2017/5/1
                      2,000                         还本      0      0     是   0   否   否
有限公司       收益              5
                                                    付息
新昌支行       型
交通银行       保本           2016/12/              赎回
                      1,000                                   0     2.42   是   0   否   否
股份有限       固定              2                  还本
                                               31 / 147
                                      2016 年年度报告
公司绍兴   收益                                 付息
新昌支行   型
  合计       /      5,000     /        /          /         0   2.42   /    /   /   /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
                            公司向交通银行购买的保本固定收益型理财产品未约定终止日期，
委托理财的情况说明
                        公司可根据实际情况确定赎回日期。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)     其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                           32 / 147
                                         2016 年年度报告
                         第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                              单位：股
                   本次变动前                 本次变动增减（＋，－）                 本次变动后
                                                          公
                                                          积
                             比例                   送         其                                比例
                  数量                发行新股            金          小计          数量
                             (%)                    股         他                                (%)
                                                          转
                                                          股
一、有限售
               151,800,000   100.00       0          0    0    0        0        151,800,000    75.00
条件股份
1、国家持股         0          0.00       0          0    0    0        0            0           0.00
2、国有法人
                    0          0.00       0          0    0    0        0            0           0.00
持股
3、其他内资
               151,800,000   100.00       0          0    0    0        0        151,800,000    75.00
持股
其中：境内
非国有法人      38,291,550   25.23        0          0    0    0        0        38,291,550     18.92
持股
       境内
               113,508,450   74.77        0          0    0    0        0        113,508,450    56.08
自然人持股
4、外资持股         0          0.00       0          0    0    0        0            0
其中：境外
                    0          0.00       0          0    0    0        0            0
法人持股
       境外
                    0          0.00       0          0    0    0        0            0
自然人持股
二、无限售
条件流通股          0          0.00   50,600,000     0    0    0    50,600,000   50,600,000     25.00
份
1、人民币普
                    0          0.00   50,600,000     0    0    0    50,600,000   50,600,000     25.00
通股
2、境内上市
                    0          0.00       0          0    0    0        0            0           0.00
的外资股
3、境外上市
                    0          0.00       0          0    0    0        0            0           0.00
的外资股
4、其他             0          0.00       0          0    0    0        0            0           0.00
三、普通股
               151,800,000   100.00   50,600,000     0    0    0    50,600,000   202,400,000    100.00
股份总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
       经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可﹝2016﹞2174 号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票
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                                        2016 年年度报告
5,060 万股，每股面值 1 元，每股发行价 8.80 元，共募集资金总额 44,528 万元,减除发行费用人民
币 4,310.16 万元,募集资金净额 40,217.84 万元。上述资金已于 2016 年 10 月 18 日全部到位，并经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 10 月 19 日出具天健验﹝2016﹞419 号验资报告审
验。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
       本次普通股股份变动后，公司总股本、净资产、每股净资产有较大幅度增加，公司每股收益
和加权平均净资产收益率等股东即期回报被摊薄。具体详见“第二节公司简介和主要财务指标”
之“七、近三年主要会计数据和财务指标”。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：股 币种：人民币
                                 发行价格
 股票及其衍生                                                           获准上市交   交易终止
                     发行日期    （或利      发行数量     上市日期
 证券的种类                                                               易数量       日期
                                   率）
普通股股票类
  普通股股票        2016/10/12    8.80 元   50,600,000    2016/10/25    50,600,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
其他衍生证券
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
       报告期内，公司公开发行新股 5,060 万股，变更后总股本由原先的 15,180 万股变为 20,240 万
股。报告期期初，公司资产总额为 1,329,809,419.38 元，负债总额为 614,567,816.41 元，资产负债
率为 46.21%；报告期期末，公司资产总额为 1,635,725,147.51 元，负债总额 435,597,276.27 元，
资产负债率为 26.63%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
                                            34 / 147
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三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                 38,712
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                   31,068
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                                  不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                      不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                              单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                      质押或冻结情
                                                     持有有限售
       股东名称       报告期   期末持股      比例                          况                 股东
                                                     条件股份数
       （全称）       内增减     数量        (%)                      股份                    性质
                                                         量                   数量
                                                                      状态
张峰                    0      53,554,710    26.46       53,554,710    无          0   境内自然人
王学勇                  0      20,144,798    9.95        20,144,798    无          0   境内自然人
俞越蕾                  0      14,832,014    7.33        14,832,014    无          0   境内自然人
新昌县蓝石投资合
                        0       8,235,150    4.07         8,235,150    无          0   其他
伙企业（有限合伙）
张玉                    0       7,523,723    3.72         7,523,723    无          0   境内自然人
南京钢铁股份有限                                                                       境内非国有法
                        0       6,072,000    3.00         6,072,000    无
公司                                                                                   人
上海复星创富股权
投资基金合伙企业        0       5,768,400    2.85         5,768,400    无          0   其他
（有限合伙）
深圳市森得瑞股权
投资基金合伙企业        0       5,313,000    2.63         5,313,000    无          0   其他
（有限合伙）
浙江五洲新春集团                                                                       境内非国有法
                        0       5,313,000    2.63         5,313,000    无
控股有限公司                                                                           人
浙江红土创业投资                                                                       境内非国有法
                        0       4,554,000    2.25         4,554,000    无
有限公司                                                                               人
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                                                              股份种类及数量
           股东名称             持有无限售条件流通股的数量
                                                                            种类              数量
杨浮英                                                    1,038,400   人民币普通股            1,038,400
中国人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品－                                      399,949   人民币普通股             399,949
005L－CT001 沪
陆增三                                                      265,900   人民币普通股             265,900
                                              35 / 147
                                         2016 年年度报告
卞寿松                                                     200,100   人民币普通股        200,100
吴耀耀                                                     181,000   人民币普通股        181,000
张凯健                                                     172,933   人民币普通股        172,933
易薇                                                       152,200   人民币普通股        152,200
李伟华                                                     136,500   人民币普通股        136,500
王依提                                                     128,600   人民币普通股        128,600
钱文娟                                                     115,000   人民币普通股        115,000
                                    公司前十名股东中张峰、王学勇、俞越蕾、新昌县蓝石投资合
                                伙企业（有限合伙）、浙江五洲新春集团控股有限公司属于一致行
上述股东关联关系或一致行        动人；南京钢铁股份有限公司、上海复星创富股权投资基金合伙企
动的说明                        业（有限合伙）属于一致行动人。
                                    公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于
                                一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
                                不适用
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                       单位：股
                                                                有限售条件股份可上市
                                                                      交易情况
                                            持有的有限售                                限售条
序号            有限售条件股东名称                                          新增可上
                                            条件股份数量        可上市交易                件
                                                                            市交易股
                                                                  时间
                                                                              份数量
                                                                                       限售期
 1       张峰                                    53,554,710     2019/10/25      0
                                                                                       36 个月
                                                                                       限售期
 2       王学勇                                  20,144,798     2019/10/25      0
                                                                                       36 个月
                                                                                       限售期
 3       俞越蕾                                  14,832,014     2019/10/25      0
                                                                                       36 个月
         新昌县蓝石投资合伙企业（有限合                                                限售期
 4                                                8,235,150     2019/10/25      0
         伙）                                                                          36 个月
                                                                                       限售期
 5       张玉                                     7,523,723     2019/10/25      0
                                                                                       36 个月
                                                                                       限售期
 6       南京钢铁股份有限公司                     6,072,000     2017/10/25      0
                                                                                       12 个月
         上海复星创富股权投资基金合伙                                                  限售期
 7                                                5,768,400     2017/10/25      0
         企业（有限合伙）                                                              12 个月
         深圳市森得瑞股权投资基金合伙                                                  限售期
 8                                                5,313,000     2017/10/25      0
         企业（有限合伙）                                                              12 个月
                                                                                       限售期
 9       浙江五洲新春集团控股有限公司             5,313,000     2019/10/25      0
                                                                                       36 个月
                                                                                       限售期
 10      浙江红土创业投资有限公司                 4,554,000     2017/10/25      0
                                                                                       12 个月
                                             36 / 147
                                        2016 年年度报告
上述股东关联关          张峰、王学勇、俞越蕾、新昌县蓝石投资合伙企业（有限合伙）、浙江
系或一致行动的      五洲新春集团控股有限公司属于一致行动人；南京钢铁股份有限公司、上海
说明                复星创富股权投资基金合伙企业（有限合伙）属于一致行动人。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               张峰
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     主要从事企业管理工作，现主要担任公司董事长、总经理
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
                                            37 / 147
                                        2016 年年度报告
姓名                               张峰
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     主要从事企业管理工作，现主要担任公司董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                   无
司情况
姓名                               俞越蕾
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     主要从事企业管理工作，现主要担任公司董事、财务总监
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                   无
司情况
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6      实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                                            38 / 147
                           2016 年年度报告
                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                               39 / 147
                                                            2016 年年度报告
                                     第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：股
                                                                                                                     报告期内从公   是否在
                                                                                                 年度内股
                          性   年    任期起始日                         年初持股    年末持股                增减变   司获得的税前   公司关
   姓名      职务(注)                               任期终止日期                                 份增减变
                          别   龄        期                               数          数                    动原因   报酬总额（万   联方获
                                                                                                   动量
                                                                                                                         元）       取报酬
           董事长、总
   张峰                   男   53     2016/1/31       2019/1/30        53,554,710   53,554,710      0        —         50.67         否
           经理
  王学勇   副董事长       男   54     2016/1/31       2019/1/30        20,144,798   20,144,798      0        —         40.40         否
           董事、财务
  俞越蕾                  女   52     2016/1/31       2019/1/30        14,832,014   14,832,014      0        —         32.51         否
           总监
  林国强   董事           男   50      2016/1/31      2019/1/30            0            0           0        —            0          是
  赵克薇   独立董事       女   43     2012/12/16      2016/1/31            0            0           0        —          0.50         否
  周宇     独立董事       男   56      2016/1/31      2019/1/30            0            0           0        —          6.00         否
  曹冰     独立董事       男   51      2016/1/31      2019/1/30            0            0           0        —          6.00         否
  孙永平   独立董事       男   64      2016/1/31      2019/1/30            0            0           0        —          6.00         否
  王明舟   监事会主席     男   54      2016/1/31      2019/1/30         796,950      796,950        0        —         28.91         否
  张良森   监事           男   42      2016/1/31      2019/1/30            0            0           0        —            0          是
  邹冠玉   监事           女   42      2016/1/31      2019/1/30            0            0           0        —            0          是
  宇汝文   副总经理       男   54      2016/1/31      2019/1/30            0            0           0        —         25.00         否
  王瑛     副总经理       女   57     2016/12/29      2019/1/30            0            0           0        —          2.75         否
  张迅雷   总工程师       男   53      2016/1/31      2019/1/30            0            0           0        —         28.84         否
  李长风   董事会秘书     男   41      2016/1/31      2019/1/30            0            0           0        —         13.60         否
  合计           /        /     /          /              /            89,328,472   89,328,472      0        /          241.18        /
                                                                  40 / 147
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 姓名                                                          主要工作经历
 张峰    现任公司董事长、总经理。男，1963 年出生，中共党员，本科学历，高级经济师。最近五年主要任五洲新春董事长、总经理等职务。
         现任公司副董事长。男，1962 年出生，中共党员，本科学历，高级经济师。最近五年主要任五洲新春副董事长、董事、副总经理、党委
王学勇
         书记等职务。
俞越蕾   现任公司董事、财务总监。女，1964 年出生，中共党员，大专学历，会计师。最近五年主要任五洲新春董事、财务总监等职务。
         现任公司董事，男，1966 年出生，中共党员，博士学历，研究员级高级工程师。最近五年主要任南京钢铁股份有限公司总经理助理、副
林国强
         总经理等职务，五洲新春董事。
赵克薇   曾任公司独立董事。女，1973 年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。最近五年任中粮置地杭州公司财务部副经理、经理等职务。
         现任公司独立董事。男，1960 年出生，中共党员，研究生学历，轴承设计与制造专业，教授级高级工程师。最近五年任中国轴承工业协
 周宇    会副秘书长、秘书长等职务，常州光洋轴承股份有限公司独立董事、天马轴承集团股份有限公司独立董事、江苏力星通用钢球股份有限
         公司独立董事、福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事、五洲新春独立董事。
         现任公司独立董事。男，1965 年出生，中共党员，研究生学历，文学学士，经济学硕士，理学硕士。最近五年任浙江海之星律师事务所
 曹冰
         律师，浙江新昌农村商业银行股份有限公司独立董事，五洲新春独立董事。
         现任公司独立董事。男，1952 年生，本科学历，学士学位，副教授，高级经济师，中国注册会计师（非执业）。最近五年主要任上海经
孙永平
         济管理干部学院学术委员会委员，新华传媒（600825）独立董事，今创集团股份有限公司独立董事，五洲新春独立董事。
         现任公司监事会主席。男，1962 年出生，中共党员，硕士学历，金属材料及热处理专业，高级工程师。最近五年任五洲新春监事会主席、
王明舟
         副总工程师、技术中心主任、检测中心主任、CNAS 实验室主任等职务。
张良森   现任公司监事。男，1974 年出生，企业管理学博士。最近五年主要任上海复星创富投资管理有限公司总裁，五洲新春监事。
         现任公司监事。女、1974 年出生，理学博士。最近五年主要任深圳市创新投资集团管理的杭州红土创业投资有限公司副总经理，浙江红
邹冠玉
         土创业投资有限公司监事，牧高笛户外用品股份有限公司监事，五洲新春监事。
         现任公司副总经理。男，1962 年出生，中共党员，本科学历，经济管理专业，国家高级职业经理人。最近五年主要任安徽浙商集团副总
宇汝文
         裁，合肥金昌轴承有限公司总经理，安徽金越轴承有限公司执行董事，五洲新春副总经理等职务。
         现任公司副总经理。女，1959 年出生，硕士学历，工商管理专业，高级经济师。最近五年历任喜临门家具股份有限公司任副总裁，杭萧
 王瑛
         钢构股份有限公司任副总裁，五洲新春副总经理。
         现任公司总工程师。男，1963 年出生，中共党员，硕士学历，机械制造专业，高级工程师。最近五年任五洲新春总工程师、总经理助理
张迅雷
         等职务。
李长风   现任公司董事会秘书。男，1975 年出生，本科学历，经济师。最近五年任五洲新春证券部经理、董事会秘书。
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其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   股东单位名称                  在股东单位担任的职务     任期起始日期   任期终止日期
          张峰             浙江五洲新春集团控股有限公司         董事长
         王学勇            浙江五洲新春集团控股有限公司         董事
         俞越蕾            浙江五洲新春集团控股有限公司         董事
         林国强            南京钢铁股份有限公司                 副总经理
                           上海复星创富股权投资基金合伙企业
         张良森                                                 总裁
                           （有限合伙）
         邹冠玉            浙江红土创业投资有限公司             监事
在股东单位任职情况的说明   无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
    任职人员姓名                    其他单位名称                     在其他单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
      张 峰           浙江森春机械有限公司                         执行董事
      张 峰           浙江富日泰轴承有限公司                       董事长
      张 峰           浙江富立轴承钢管有限公司                     董事长、总经理
      张 峰           新昌县富盛轴承配件有限公司                   执行董事
      张 峰           新昌县新泰实业有限公司                       执行董事
                                                                  42 / 147
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张 峰   大连五洲耐特嘉轴承有限公司              董事长
张 峰   合肥金昌轴承有限公司                    执行董事
张峰    绍兴富进机械有限公司                    执行董事
张 峰   新昌县瑞林投资咨询有限公司              董事
张 峰   新昌县新宸进出口有限公司                执行董事
张 峰   新昌县汇春投资有限公司                  董事长
张 峰   合肥金工投资有限公司                    董事长
张峰    浙江蓝石创业投资有限公司                董事
张 峰   浙江红石创业投资有限公司                董事
张 峰   迪凯集团股份有限公司                    董事
张 峰   浙江迪凯房地产有限公司                  董事
张 峰   浙江江南摩尔购物有限公司                董事
张 峰   浙江金泰阳房地产开发有限公司            董事
张峰    浙江云澜湾旅游发展有限公司              董事
张峰    浙江新昌农村商业银行股份有限公司        董事
张 峰   浙江迪凯酒店管理有限公司                董事
张 峰   杭州金兰置业有限公司                    董事
张 峰   诸暨迪凯越烽置业有限公司                董事
张 峰   杭州迪凯物业有限公司                    董事
张 峰   杭州西湖国际茶博城有限公司              董事
张峰    浙江迪凯金宏房地产有限公司              董事
张 峰   浙江云澜湾温泉文化有限公司              董事
张 峰   中国轴承工业协会                        常务理事
张 峰   浙江省轴承工业协会                      理事长
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张 峰    绍兴市民营企业协会                    副会长
王学勇   浙江森春机械有限公司                  监事
王学勇   浙江富日泰轴承有限公司                副董事长
王学勇   浙江富立轴承钢管有限公司              董事
王学勇   新昌县富盛轴承配件有限公司            监事
王学勇   浙江五洲新春集团销售有限公司          执行董事
王学勇   新昌县新泰实业有限公司                监事
王学勇   大连五洲耐特嘉轴承有限公司            董事
王学勇   合肥金昌轴承有限公司                  监事
王学勇   新昌县新宸进出口有限公司              监事
王学勇   新昌县汇春投资有限公司                董事
王学勇   合肥金工投资有限公司                  董事
王学勇   迪凯集团股份有限公司                  董事
王学勇   杭州西湖国际茶博城有限公司            董事
王学勇   中国轴承工业协会市场工作委员会        常务委员
俞越蕾   浙江富日泰轴承有限公司                董事
俞越蕾   浙江富立轴承钢管有限公司              董事
俞越蕾   浙江新昌富迪轴承有限公司              董事
俞越蕾   浙江五洲新春集团销售有限公司          监事
俞越蕾   五洲（香港）贸易有限公司              董事
俞越蕾   新昌县瑞林投资咨询有限公司            董事长
俞越蕾   新昌县汇春投资有限公司                董事
俞越蕾   合肥金工投资有限公司                  董事
俞越蕾   浙江银澜商贸有限公司                  董事
                                              44 / 147
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俞越蕾   浙江泰善商贸有限公司                        董事
俞越蕾   嘉兴铭石园林景观工程有限公司                董事
俞越蕾   浙江华睿蓝石创业投资有限公司                董事
俞越蕾   浙商财智女人会                              执行会长
俞越蕾   新昌女企业家协会                            副会长
林国强   重庆南钢钢材销售有限公司                    执行董事
林国强   上海金沿达钢材销售有限公司                  执行董事
林国强   宿迁南钢金鑫轧钢有限公司                    董事
林国强   江苏金茂钢宝电子商务股份有限公司            董事
周 宇    中国轴承工业协会                            秘书长
周 宇    常州光洋轴承股份有限公司                    独立董事
周 宇    天马轴承集团股份有限公司                    独立董事
周 宇    江苏力星通用钢球股份有限公司                独立董事
周 宇    福建龙溪轴承（集团）股份有限公司            独立董事
曹 冰    浙江海之星律师事务所                        律师
曹 冰    浙江新昌农村商业银行股份有限公司            独立董事
孙永平   上海新华传媒股份有限公司                    独立董事
孙永平   今创集团股份有限公司                        独立董事
王明舟   中国轴承工业协会技术委员会材料专业委员会    委员
王明舟   新昌县轴承行业协会                          技术部部长
王明舟   浙江省轴承标准化技术委员会                  委员
王明舟   浙江省轴承工业协会专家库                    专家
张良森   阜新德尔汽车部件股份有限公司                董事
张良森   上海虹迪物流科技有限公司                    董事
                                                    45 / 147
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      张良森         中策橡胶集团有限公司                          监事会主席
      邹冠玉         牧高笛户外用品股份有限公司                    监事
      宇汝文         合肥金工投资有限公司                          董事
      宇汝文         合肥金昌轴承有限公司                          总经理
      宇汝文         安徽金越轴承有限公司                          执行董事
      宇汝文         安徽省汽车及维修业协会                        常务副会长
      宇汝文         合肥华澳行置业有限公司                        董事长
      宇汝文         安徽城顺物业管理有限责任公司                  董事长
      张迅雷         《轴承》杂志                                  编委
      张迅雷         全国轴承标准化委员会                          委员
       张迅雷        中国轴承工业协会技术委员会                    委员
在其他单位任职情况
                     无
的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序      董事（含独立董事）、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定。
                                            基本年薪根据公司规模和生产经营实际、行业特点，并参照本行业、本地区有关薪酬水平等因素确定；
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据        绩效年薪与年度经营成果、工作业绩和贡献挂钩。独立董事津贴主要根据公司实际并结合本地区、本行
                                            业有关情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
                                            基本年薪按月发放，绩效年薪在年度考核后及时支付。独立董事津贴按月发放。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                            有关董监高从公司实际获得的报酬合计 241.18 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
                                                                  46 / 147
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             姓名                           担任的职务                     变动情形              变动原因
赵克薇                           独立董事                         离任                任期届满
王学勇                           副董事长                         选举                换届选举
孙永平                           独立董事                         选举                换届选举
宇汝文                           副总经理                         聘任                新聘
王   瑛                          副总经理                         聘任                新聘
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                             47 / 147
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                          2,305
在职员工的数量合计                                                                3,008
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
                                       专业构成
                专业构成类别                              专业构成人数
                  生产人员                                                        2,177
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                  仓储人员
                  采购人员
                   合计                                                           3,008
                                       教育程度
                教育程度类别                               数量（人）
                 本科及以上
                   大专
                 中专及以下                                                       2,455
                   合计                                                           3,008
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    遵循“合作竞争 共创共享”的企业价值观，公司基于市场水平、岗位价值、个人能力和绩效
表现构建强调个人绩效水平和能力拓展的高激励宽带薪酬体系，员工收入由基本工资和绩效工资
构成，基本工资与员工岗位价值、职位发展紧密关联；绩效工资与公司目标、部门目标达成及员
工个人 KPI 绩效结果紧密关联，并致力于持续打造多元化的薪酬激励体制，搭建公司和员工利润
共享平台，打通员工职业发展通道，提高员工工作的满意度。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司根据 2016 年度培训计划进行分层次、分职能的全方位培训，全年目前共组织参与培训
208 次，培训人数达 7,583 人次，培训类别主要涉及干部管理培训、员工专业技能培训、储备大学
                                        48 / 147
                                   2016 年年度报告
生集训及新员工相关培训等几大方面，培训内容做到管理软技能和专业硬技能两条腿并进，确保
培训工作与业务相协调相对接，与业务痛点高度结合，并在培训中加强企业文化的的影响。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                       49 / 147
                                       2016 年年度报告
                                第九节         公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准
则》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，规范内部组织结构，完善公司
各项规章制度，加强信息披露工作，完善公司法人治理结构，持续推进公司规范化运作，提升公
司治理水平，切实维护公司及所有股东的利益。公司已制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》
和《信息披露管理制度》等公司治理制度文件，使股东大会、董事会、监事会以及经营管理层权
责明确、相互独立、相互监督，实现了公司治理架构的合法有效运行，符合有关上市公司治理的
规范性文件要求。
    公司及董事、监事和高级管理人员按照公司章程及相关法律法规的规定开展经营活动，不存
在重大违法违规行为或者受到处罚的情况。公司注重规范运作，董事、监事和高级管理人员勤勉
尽责，确保了公司持续、稳定、健康发展。
    公司与控股股东在人员、资产、财务方面分开，在机构与业务方面独立。公司与控股股东和
关联方之间避免了同业竞争，减少并规范了关联交易，不存在控股股东占用公司资金的情况，公
司不存在对子公司以外的其他对外担保。
    公司已建立一系列内部控制制度并能够有效执行，达到了公司内部控制的目标，保证了经营
合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高了经营效率和效果，促进了公司发展
战略的达成和实现。
    公司设有董事会秘书专职负责信息披露工作，指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证
券时报》、《证券日报》为公司公开信息披露的报纸，并同时通过上海证券交易所网站履行信息
披露义务，公司通过真实、准确、完整、及时地披露重大信息，保障所有投资者可以平等地获取
同一信息。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2016 年第一次临时股
                           2016/01/31                    —
东大会
2015 年度股东大会          2016/03/07                    —
                                           50 / 147
                                          2016 年年度报告
2016 年第二次临时股                                   上海证券交易所网站
                                2016/11/23                                        2016/11/24
东大会                                                  www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司 2016 年 1 月 31 日召开 2016 年第一次临时股东大会和 2016 年 3 月 7 日召开 2015 年度股
东大会时，公司尚未上市，故无决议刊登的指定网站的查询索引和披露日期，详见公司《首次公
开发行股票招股说明书》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股东
                                              参加董事会情况
                                                                                       大会情况
 董事       是否独
                     本年应参                以通讯                       是否连续两   出席股东
 姓名       立董事               亲自出                   委托出   缺席
                     加董事会                方式参                       次未亲自参   大会的次
                                 席次数                   席次数   次数
                       次数                  加次数                         加会议       数
张峰         否         7          7           0            0       0        否
王学勇       否         7          7           0            0       0        否
俞越蕾       否         7          7           0            0       0        否
林国强       否         7          7           3            0       0        否
赵克薇       是         1          1           0            0       0        否
周宇         是         7          7           3            0       0        否
曹冰         是         7          7           1            0       0        否
孙永平       是         6          6           3            0       0        否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                               51 / 147
                                     2016 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用√不适用
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司第二届董事会第七次会议审议通过《公司 2016 年度内部控制评价报告》并已单独披露。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控制的有效性进行了审
计，并出具了天健审﹝2017﹞3289 号内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                         52 / 147
                           2016 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               53 / 147
                                     2016 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                   审    计   报    告
                                 天健审〔2017〕3288 号
浙江五洲新春集团股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的浙江五洲新春集团股份有限公司（以下简称五洲新春公司）财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是五洲新春公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
                                         54 / 147
                                     2016 年年度报告
    我们认为，五洲新春公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了五洲新春公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：陈中江
                       中国杭州      中国注册会计师：叶怀敏
                                                                         二〇一七年四月十六日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 浙江五洲新春集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                            七.1              178,460,269.62           67,038,093.71
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                     七．2                1,296,356.75
损益的金融资产
  衍生金融资产                       七．3
  应收票据                           七．4               42,511,179.17           21,915,470.02
  应收账款                           七．5              262,169,855.00          203,595,085.57
  预付款项                           七．6                7,267,334.26            4,903,099.37
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                           七．7                   24,246.58
  应收股利
  其他应收款                         七．9               10,723,131.46            8,362,226.47
  买入返售金融资产
  存货                               七．10             401,972,688.83          360,871,773.69
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       七．13              59,742,634.61           15,630,753.90
    流动资产合计                                        964,167,696.28          682,316,502.73
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                   七．14               7,067,700.00            7,067,700.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
                                         55 / 147
                                   2016 年年度报告
  投资性房地产                                                             6,421,696.87
  固定资产                         七．19             465,360,294.34     417,793,806.84
  在建工程                         七．20              79,426,622.17     105,935,899.78
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七．25             108,210,110.73     102,062,428.60
  开发支出
  商誉                             七．27                  186,765.36         186,765.36
  长期待摊费用                     七．28                3,658,569.55       1,645,576.64
  递延所得税资产                   七．29                7,647,389.08       6,379,042.56
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                     671,557,451.23     647,492,916.65
      资产总计                                       1,635,725,147.51   1,329,809,419.38
流动负债：
  短期借款                         七．31              84,000,000.00     342,730,728.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                             629,153.44
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七．34              71,399,107.68      26,252,052.63
  应付账款                         七．35             186,088,204.30     132,139,908.07
  预收款项                         七．36               1,539,592.18       1,305,596.84
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七．37              33,358,829.80      28,100,501.34
  应交税费                         七．38              11,227,427.78       7,786,375.62
  应付利息                         七．39                 201,581.22         885,261.36
  应付股利                         七．40                 477,638.70
  其他应付款                       七．41              13,182,119.56        7,465,248.82
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七．43                 345,625.00         100,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                      401,820,126.22     547,394,826.12
非流动负债：
  长期借款                         七．45                                 29,850,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
                                       56 / 147
                                    2016 年年度报告
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                          七．51              33,576,634.89            37,322,990.29
  递延所得税负债                                           200,515.16
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      33,777,150.05            67,172,990.29
      负债合计                                         435,597,276.27           614,567,816.41
所有者权益
  股本                              七．53             202,400,000.00           151,800,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                          七．55             568,176,987.48           214,303,676.10
  减：库存股
  其他综合收益                      七．57               -2,929,681.15           -3,198,307.23
  专项储备
  盈余公积                          七．59              33,976,929.55            26,056,026.80
  一般风险准备
  未分配利润                        七．60              338,946,255.80          266,978,625.80
  归属于母公司所有者权益合计                          1,140,570,491.68          655,940,021.47
  少数股东权益                                           59,557,379.56           59,301,581.50
    所有者权益合计                                    1,200,127,871.24          715,241,602.97
      负债和所有者权益总计                            1,635,725,147.51        1,329,809,419.38
法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:浙江五洲新春集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                                              88,097,444.44            31,137,898.71
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                         1,296,356.75
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              30,069,987.68            15,295,555.53
  应收账款                          十七.1             200,353,116.01           159,061,529.04
  预付款项                                               5,505,887.40             1,311,033.50
  应收利息
  应收股利                                               1,761,720.92
  其他应收款                        十七.2              85,366,700.20            60,369,237.55
  存货                                                 248,864,818.86           230,353,179.78
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          40,000,000.00             5,505,191.24
    流动资产合计                                       701,316,032.26           503,033,625.35
非流动资产：
                                        57 / 147
                                   2016 年年度报告
  可供出售金融资产                                       7,067,700.00       7,067,700.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七.3             628,496,038.56     475,781,960.73
  投资性房地产
  固定资产                                            177,692,815.38     133,258,863.42
  在建工程                                             17,180,761.82      58,284,611.36
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               9,407,750.81       9,544,495.71
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                             115,509.80          70,089.69
  递延所得税资产                                         3,021,527.34       2,334,788.32
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                     842,982,103.71     686,342,509.23
      资产总计                                       1,544,298,135.97   1,189,376,134.58
流动负债：
  短期借款                                             60,000,000.00     214,480,728.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                             629,153.44
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             54,150,300.00      16,184,270.78
  应付账款                                            228,482,121.68     197,180,079.22
  预收款项                                                674,739.40         535,225.72
  应付职工薪酬                                         11,846,671.70       9,359,725.03
  应交税费                                              4,138,322.00       2,628,044.96
  应付利息                                                169,499.97         730,984.51
  应付股利                                                477,638.70
  其他应付款                                           76,217,387.25      81,330,884.67
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                                     100,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                      436,156,680.70     523,159,096.33
非流动负债：
  长期借款                                                                29,850,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             25,059,594.93      28,357,570.33
  递延所得税负债                                          194,453.51
  其他非流动负债
                                       58 / 147
                                    2016 年年度报告
    非流动负债合计                                      25,254,048.44          58,207,570.33
      负债合计                                         461,410,729.14         581,366,666.66
所有者权益：
  股本                                                 202,400,000.00         151,800,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                             568,313,833.28         214,440,521.90
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               33,976,929.55         26,056,026.80
  未分配利润                                            278,196,644.00        215,712,919.22
    所有者权益合计                                    1,082,887,406.83        608,009,467.92
      负债和所有者权益总计                            1,544,298,135.97      1,189,376,134.58
法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江
                                     合并利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                             七.61        1,073,335,357.55      939,741,247.67
其中：营业收入                                          1,073,335,357.55      939,741,247.67
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                           七．61           976,021,104.29      846,155,262.08
其中：营业成本                                            824,867,931.83      704,627,668.96
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七．62            11,152,344.72        6,105,030.11
      销售费用                           七．63            33,937,510.79       29,055,611.56
      管理费用                           七．64            92,664,102.37       93,313,556.35
      财务费用                           七．65             6,960,486.52       12,423,469.98
      资产减值损失                       七．66             6,438,728.06          629,925.12
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                         七．67             1,925,510.19        1,107,632.57
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七．68               403,076.58        1,728,168.95
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
                                         59 / 147
                                    2016 年年度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     99,642,840.03     96,421,787.11
  加：营业外收入                       七.69           10,745,393.96      6,866,372.25
      其中：非流动资产处置利得                            263,158.81         65,936.37
  减：营业外支出                       七．70           2,053,328.56      2,062,224.67
      其中：非流动资产处置损失                            336,069.28         87,840.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                108,334,905.43    101,225,934.69
  减：所得税费用                       七．71          17,798,934.32     14,387,614.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     90,535,971.11     86,838,319.72
  归属于母公司所有者的净利润                           88,692,932.75     85,104,628.21
  少数股东损益                                          1,843,038.36      1,733,691.51
六、其他综合收益的税后净额             七．72             268,626.08        143,767.25
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                         268,626.08        143,767.25
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                         268,626.08        143,767.25
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                             268,626.08        143,767.25
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       90,804,597.19     86,982,086.97
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     88,961,558.83     85,248,395.46
  归属于少数股东的综合收益总额                          1,843,038.36      1,733,691.51
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                     0.55              0.56
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     0.55              0.56
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
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                   项目                     附注      本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          911,115,449.86       811,734,735.90
  减：营业成本                                        737,229,327.53       652,220,488.93
       税金及附加                                        3,723,154.86         2,705,219.66
       销售费用                                         21,172,102.32        16,644,626.25
       管理费用                                         59,380,496.35        58,642,522.91
       财务费用                                          2,724,382.71         6,913,861.18
       资产减值损失                                      5,450,286.72         1,124,366.74
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                                         1,925,510.19         1,107,632.57
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                    2,688,928.75        27,236,848.32
       其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                          548,377.83           525,740.17
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      86,050,138.31       101,828,131.12
  加：营业外收入                                         7,139,259.83         5,932,124.41
       其中：非流动资产处置利得                            342,470.83            53,601.91
  减：营业外支出                                         1,229,814.36         1,375,558.51
       其中：非流动资产处置损失                            269,245.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  91,959,583.78       106,384,697.02
    减：所得税费用                                      12,750,556.25         9,774,579.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      79,209,027.53        96,610,117.79
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        79,209,027.53        96,610,117.79
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江
                                    合并现金流量表
                                          61 / 147
                                    2016 年年度报告
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        1,091,234,758.69       992,013,719.06
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                         52,357,485.66        53,714,736.41
  收到其他与经营活动有关的现金     七．73                11,079,794.05        18,379,911.79
    经营活动现金流入小计                              1,154,672,038.40     1,064,108,367.26
  购买商品、接受劳务支付的现金                          689,820,161.31       624,211,210.05
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        192,224,974.99       174,238,478.17
  支付的各项税费                                         63,598,044.39        55,094,711.07
  支付其他与经营活动有关的现金     七．73                94,760,180.38        71,134,585.30
    经营活动现金流出小计                              1,040,403,361.07       924,678,984.59
      经营活动产生的现金流量净额                        114,268,677.33       139,429,382.67
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                   907,000.00          1,728,168.95
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                           694,456.83           431,883.43
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七．73                14,848,995.61           151,000.00
    投资活动现金流入小计                                 16,450,452.44         2,311,052.38
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                         70,812,554.77       135,579,724.59
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七．73                61,565,420.00            18,900.00
    投资活动现金流出小计                                132,377,974.77       135,598,624.59
      投资活动产生的现金流量净额                       -115,927,522.33      -133,287,572.21
                                        62 / 147
                                    2016 年年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                   406,460,103.83
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                   433,503,847.95          482,831,384.59
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金      七．73               8,795,493.05               10,000.00
    筹资活动现金流入小计                               848,759,444.83          482,841,384.59
  偿还债务支付的现金                                   722,184,575.95          451,802,956.59
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                        26,161,438.74           28,142,092.09
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                                         1,587,240.30            1,209,403.25
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金      七．73                                      12,027,109.62
    筹资活动现金流出小计                               748,346,014.69          491,972,158.30
      筹资活动产生的现金流量净额                       100,413,430.14           -9,130,773.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                         2,420,107.16            6,149,293.64
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           101,174,692.30            3,160,330.39
  加：期初现金及现金等价物余额                          53,295,643.71           50,135,313.32
六、期末现金及现金等价物余额                           154,470,336.01           53,295,643.71
法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         923,650,199.65          864,248,909.07
  收到的税费返还                                        51,010,452.89           53,595,582.86
  收到其他与经营活动有关的现金                           4,895,067.09           11,905,409.50
    经营活动现金流入小计                               979,555,719.63          929,749,901.43
  购买商品、接受劳务支付的现金                         772,587,214.20          741,818,526.73
  支付给职工以及为职工支付的现金                        44,395,097.62           38,613,351.94
  支付的各项税费                                        18,976,573.24           12,523,839.52
  支付其他与经营活动有关的现金                          74,218,637.98           50,288,320.08
    经营活动现金流出小计                               910,177,523.04          843,244,038.27
  经营活动产生的现金流量净额                            69,378,196.59           86,505,863.16
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                 1,557,000.00           26,711,108.15
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                           543,000.82             259,230.16
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          14,014,269.01           16,729,451.83
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                                   2016 年年度报告
    投资活动现金流入小计                              16,114,269.83     43,699,790.14
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                      25,445,189.69     70,010,437.41
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     152,815,700.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                         63,128,170.00    10,516,113.50
    投资活动现金流出小计                              241,389,059.69    80,526,550.91
      投资活动产生的现金流量净额                     -225,274,789.86   -36,826,760.77
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                 406,460,103.83
  取得借款收到的现金                                 298,903,847.95    332,581,384.59
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                         7,096,250.00      3,884,204.98
    筹资活动现金流入小计                             712,460,201.78    336,465,589.57
  偿还债务支付的现金                                 483,334,575.95    257,552,956.59
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                      19,208,642.45     17,758,908.30
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                         9,411,548.64    111,354,365.59
    筹资活动现金流出小计                             511,954,767.04    386,666,230.48
      筹资活动产生的现金流量净额                     200,505,434.74    -50,200,640.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                        1,550,681.89     4,823,625.49
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          46,159,523.36      4,302,086.97
  加：期初现金及现金等价物余额                        20,842,748.71     16,540,661.74
六、期末现金及现金等价物余额                          67,002,272.07     20,842,748.71
法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江
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                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                       2016 年 1—12 月
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
         项目                                  其他权益工具                                                                                     少数股东      所有者权
                                                                     资本公     减：库存    其他综     专项储   盈余公     一般风   未分配
                            股本                                                                                                                  权益        益合计
                                      优先股     永续债       其他     积           股      合收益       备       积       险准备     利润
                           151,800,                                  214,303,               -3,198,3            26,056,0            266,978,    59,301,581.   715,241,60
一、上年期末余额
                             000.00                                    676.10                  07.23               26.80              625.80            50          2.97
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                           151,800,                                  214,303,               -3,198,3            26,056,0            266,978,    59,301,581.   715,241,60
二、本年期初余额
                             000.00                                    676.10                  07.23               26.80              625.80            50          2.97
三、本期增减变动金额（减   50,600,0                                  353,873,              268,626.             7,920,90            71,967,6                  484,886,26
                                                                                                                                                255,798.06
少以“－”号填列）            00.00                                    311.38                    08                 2.75               30.00                        8.27
                                                                                           268,626.                                 88,692,9    1,843,038.3   90,804,597.
（一）综合收益总额
                                                                                                 08                                    32.75              6
（二）所有者投入和减少资   50,600,0                                  353,873,                                                                                 404,473,31
本                            00.00                                    311.38                                                                                       1.38
                           50,600,0                                  353,873,                                                                                 404,473,31
1．股东投入的普通股
                              00.00                                    311.38                                                                                       1.38
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
                                                                                                                7,920,90            -16,725,    -1,587,240.   -10,391,640
（三）利润分配
                                                                                                                    2.75              302.75             30            .30
                                                                                                                7,920,90            -7,920,9
1．提取盈余公积
                                                                                                                    2.75               02.75
                                                                                65 / 147
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                             -8,804,4   -1,587,240.   -10,391,640
分配                                                                                                                                   00.00            30            .30
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                           202,400,                                  568,176,               -2,929,6            33,976,9            338,946,   59,557,379.   1,200,127,8
四、本期期末余额
                             000.00                                    987.48                  81.15               29.55              255.80           56          71.24
                                                                                                        上期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                                  少数股东      所有者权
                                               其他权益工具          资本公     减：库存    其他综     专项储   盈余公     一般风   未分配
                            股本                                                                                                                 权益        益合计
                                      优先股     永续债       其他     积           股      合收益       备       积       险准备   利润
                           151,800,                                  214,303,               -3,342,0            16,395,0            191,535,   58,777,293.   629,468,91
一、上年期末余额
                             000.00                                    676.10                  74.48               15.02              009.37           24          9.25
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                           151,800,                                  214,303,               -3,342,0            16,395,0            191,535,   58,777,293.   629,468,91
二、本年期初余额
                             000.00                                    676.10                  74.48               15.02              009.37           24          9.25
三、本期增减变动金额（减                                                                   143,767.             9,661,01            75,443,6                 85,772,683.
                                                                                                                                               524,288.26
少以“－”号填列）                                                                               25                 1.78               16.43
                                                                                66 / 147
                                                            2016 年年度报告
                                                                             143,767.               85,104,6   1,733,691.5   86,982,086.
（一）综合收益总额
                                                                                   25                  28.21             1
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
                                                                                         9,661,01   -9,661,0   -1,209,403.   -1,209,403.
（三）利润分配
                                                                                             1.78      11.78            25
                                                                                         9,661,01   -9,661,0
1．提取盈余公积
                                                                                             1.78      11.78
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                        -1,209,403.   -1,209,403.
分配                                                                                                                    25
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                          151,800,                     214,303,               -3,198,3   26,056,0   266,978,   59,301,581.   715,241,60
四、本期期末余额
                            000.00                       676.10                  07.23      26.80     625.80           50          2.97
法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江
                                                                  67 / 147
                                                                      2016 年年度报告
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                          本期
          项目                                     其他权益工具                                       其他综合                             未分配利    所有者权
                               股本                                         资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                 收益                                 润        益合计
                            151,800,00                                      214,440,52                                      26,056,02      215,712,9   608,009,46
一、上年期末余额
                                  0.00                                            1.90                                           6.80          19.22         7.92
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                            151,800,00                                      214,440,52                                      26,056,02      215,712,9   608,009,46
二、本年期初余额
                                  0.00                                            1.90                                           6.80          19.22         7.92
三、本期增减变动金额（减    50,600,000.                                     353,873,31                                      7,920,902.     62,483,72   474,877,93
少以“－”号填列）                  00                                            1.38                                             75           4.78         8.91
                                                                                                                                           79,209,02   79,209,027
（一）综合收益总额
                                                                                                                                                7.53           .53
（二）所有者投入和减少资    50,600,000.                                     353,873,31                                                                 404,473,31
本                                  00                                            1.38                                                                       1.38
                            50,600,000.                                     353,873,31                                                                 404,473,31
1．股东投入的普通股
                                    00                                            1.38                                                                       1.38
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
                                                                                                                            7,920,902.    -16,725,30   -8,804,400
（三）利润分配
                                                                                                                                   75           2.75           .00
                                                                                                                            7,920,902.    -7,920,902
1．提取盈余公积
                                                                                                                                   75            .75
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                                 -8,804,400   -8,804,400
配                                                                                                                                               .00           .00
                                                                          68 / 147
                                                                    2016 年年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                            202,400,00                                    568,313,83                                      33,976,92    278,196,6   1,082,887,
四、本期期末余额
                                  0.00                                          3.28                                           9.55        44.00       406.83
                                                                                        上期
          项目                                    其他权益工具                                      其他综合                           未分配利    所有者权
                              股本                                        资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                         优先股     永续债       其他                                 收益                               润        益合计
                            151,800,00                                    214,440,52                                      16,395,01    128,763,8   511,399,35
一、上年期末余额
                                  0.00                                          1.90                                           5.02        13.21         0.13
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                            151,800,00                                    214,440,52                                      16,395,01    128,763,8   511,399,35
二、本年期初余额
                                  0.00                                          1.90                                           5.02        13.21         0.13
三、本期增减变动金额（减                                                                                                  9,661,011.   86,949,10   96,610,117
少以“－”号填列）                                                                                                               78         6.01           .79
                                                                                                                                       96,610,11   96,610,117
（一）综合收益总额
                                                                                                                                            7.79           .79
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
                                                                        69 / 147
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 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
                                                                                9,661,011.   -9,661,011
 （三）利润分配
                                                                                       78           .78
                                                                                9,661,011.   -9,661,011
 1．提取盈余公积
                                                                                       78           .78
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
                             151,800,00                            214,440,52   26,056,02    215,712,9    608,009,46
 四、本期期末余额
                                   0.00                                  1.90        6.80        19.22          7.92
法定代表人：张峰主管会计工作负责人：俞越蕾会计机构负责人：宋超江
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
     浙江五洲新春集团股份有限公司前身为浙江五洲新春集团有限公司，系由张天中和张峰共同
投资设立。经历次股权变更后，浙江五洲新春集团有限公司以 2012 年 9 月 30 日为基准日，整体
变更为股份有限公司，并于 2012 年 12 月 27 日在绍兴市工商行政管理局登记注册，现持有统一社
会信用代码为 91330600704507918P 的营业执照。公司现有注册资本 20,240.00 万元，折 20,240 万
股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份为 15,180 万股，无限售条件的流通股份为 5,060
万股。公司股票已于 2016 年 10 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。
     本公司属机械制造行业。主要经营活动为轴承及配件、汽车零配件、五金、车床零部件的研
发、生产和销售。产品主要有：轴承成品、轴承套圈和汽车安全气囊气体发生器部件。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
     公司将浙江五洲新春集团销售有限公司(以下简称五洲销售)、五洲(香港)贸易有限公司(以下
简称五洲香港)、浙江森春机械有限公司(以下简称森春机械)、五洲新春(上海)精密轴承有限公司
(以下简称五洲上海)、新昌县富盛轴承配件有限公司(以下简称富盛轴承)、浙江富立轴承钢管有
限公司(以下简称富立轴承)、浙江富日泰轴承有限公司(以下简称富日泰)、新昌县新泰实业有限
公司(以下简称新泰实业)、浙江新昌富迪轴承有限公司(以下简称富迪轴承)、绍兴富进机械有限
公司(以下简称富进机械)、大连五洲耐特嘉轴承有限公司(以下简称大连耐特嘉)、合肥金昌轴承
有限公司（以下简称金昌轴承）和安徽金越轴承有限公司（以下简称安徽金越）等 13 家子公司纳
入报告期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用□不适用
     本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
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1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用□不适用
     公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
     1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
     2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
     1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财
务报表》编制。
     2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法。
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7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
     1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
     2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
     (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
     (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
     (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
     (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
     1. 外币业务折算
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
     2. 外币财务报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
     1. 金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
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    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
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    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
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    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ①债务人发生严重财务困难；
    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持
续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）
但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资
是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市
场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              金额 300.00 万元以上(含)的款项。
                                              单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                              低于其账面价值的差额计提坏账准备
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                       账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                  应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                      5.00                       5.00
1－2 年                                                 10.00                      10.00
2－3 年                                                 30.00                      30.00
3－4 年                                                 50.00                      50.00
4－5 年                                                 80.00                      80.00
5 年以上                                               100.00                     100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                            应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款
单项计提坏账准备的理由
                            项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
                            单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法
                            差额计提坏账准备。
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据
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    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
    公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组
成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就
处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年
内完成。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
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    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
       类别            折旧方法    折旧年限（年）     残值率（%）       年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法             20               5.00-10.00          4.75-4.50
通用设备           年限平均法             3-5              5.00-10.00       31.67-18.00
专用设备           年限平均法            5-10              5.00-10.00         19.00-9.00
运输工具           年限平均法            5-10              5.00-10.00         19.00-9.00
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用□不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
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20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目                                        摊销年限(月)
土地使用权                                   538-600
管理软件
商标使用权
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式
计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行
减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
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23. 长期待摊费用
√适用□不适用
   长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
   在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
   离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
   (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
   (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
   1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
   2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
   3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
   向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
   向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用□不适用
   1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
   2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
√适用□不适用
   1. 股份支付的种类
   包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
   2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
   (1) 以权益结算的股份支付
   授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
   换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
   (2) 以现金结算的股份支付
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    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
    (3) 修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    1. 收入确认原则
    (1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的
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比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入
当期损益，不确认劳务收入。
   (3) 让渡资产使用权
   让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
   2. 收入确认的具体方法
   公司主要销售轴承类产品。根据公司业务特点，收入确认具体方法为：
   (1) 对于根据合同按需求量发货的客户，客户收到货物并根据实际使用量定期与公司进行结
算，公司以收到客户已使用产品清单时作为风险和报酬全部转移时点确认收入。
   (2) 对于其他客户，属于国内销售的，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，公司以客
户签收时点确认收入。属于出口销售的，公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单时点
确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
   公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
   除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
   1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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   2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
   3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
   4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
   公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
   公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用□不适用
   公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
   1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
   2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
   3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                        计税依据                        税率
增值税                         销售货物或提供应税劳务                 17%、5%
营业税                         应纳税营业额                              5%
                               从价计征的，按房产原值一次减
房产税                         除 30%后余值的 1.2%计缴；从租         1.2%、12%
                               计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税                 应缴流转税税额                     7%、5%、1%[注]
教育费附加                     应缴流转税税额                            3%
地方教育费附加                 应缴流转税税额                            2%
企业所得税                     应纳税所得额                       25%、15%、16.5%
     注：子公司富立轴承、富进机械、大连耐特嘉和安徽金越按应交流转税税额的 7%计缴，五
洲上海按应交流转税税额的 1%计缴，本公司及其他子公司(除五洲香港)按应交流转税税额的 5%
计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                               所得税税率
本公司                                                                                15%
五洲香港                                                                            16.5%
除上述以外的其他纳税主体                                                              25%
2.   税收优惠
√适用□不适用
     根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省 2014 年第一、二批
复审高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2015〕36 号），同意本公司高新技术企业备案，高
新技术企业证书编号分别为：GF201433000421，发证日期：2014 年 9 月 29 日，有效期为三年。
企业所得税优惠期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，优惠期间按 15%的税率计缴企业所
得税。
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
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            项目                  期末余额                            期初余额
 库存现金                                       20,386.14                            14,473.88
 银行存款                                 154,449,949.87                         53,281,169.83
 其他货币资金                                23,989,933.61                       13,742,450.00
 合计                                     178,460,269.62                         67,038,093.71
   其中：存放在境外的款
                                              2,145,003.16                         995,609.14
 项总额
 其他说明
     1）本期因非同一控制合并安徽金越分别转入库存现金和银行存款 2,868.88 元和 181,857.72
 元。
     2）期末货币资金系银行承兑汇票保证金 23,989,933.61 元，该等资金均已用于质押。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                    期末余额                        期初余额
 指定以公允价值计量且其变动
                                                 1,296,356.75
 计入当期损益的金融资产
 其中：债务工具投资
    权益工具投资
    其他                                     1,296,356.75
                合计                             1,296,356.75
 其他说明：
 无
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                     期末余额                        期初余额
银行承兑票据                                        42,011,179.17                21,915,470.02
商业承兑票据                                          500,000.00
               合计                                 42,511,179.17                21,915,470.02
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     (2). 期末公司已质押的应收票据
     √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                       项目                                              期末已质押金额
     银行承兑票据                                                                           30,089,987.68
                       合计                                                                 30,089,987.68
         说明：公司与商业银行合作利用收到的银行承兑汇票质押，并以公司的名义开具承兑汇票结
     算货款。
     (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
     √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                     期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
     银行承兑票据                                        43,980,968.43
                合计                                     43,980,968.43
     (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
     □适用 √不适用
     其他说明
     √适用 □不适用
         银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
     支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
     期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
     5、 应收账款
     (1). 应收账款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                     期初余额
                            账面余额         坏账准备                      账面余额       坏账准备
         类别                                                   账面                                  账面
                                  比例            计提比                         比例          计提比
                          金额             金额                 价值     金额           金额          价值
                                  (%)             例(%)                          (%)            例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
                                                               262,16                                    203,59
按信用风险特征组合计提 278,073        15,903,                          215,927        12,332,
                               100.00                  5.72    9,855.0         100.00             5.71   5,085.5
坏账准备的应收账款     ,756.44        901.44
                                                                       ,914.21        828.64
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
                                                               262,16                                    203,59
                         278,073          15,903,                      215,927          12,332,
         合计                      /                     /     9,855.0              /              /     5,085.5
                         ,756.44          901.44                       ,914.21          828.64
                                                                  0
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                           应收账款                  坏账准备               计提比例
1 年以内小计                 271,669,674.55             13,583,483.73                    5.00
1至2年                         3,545,828.16                354,582.82                   10.00
2至3年                            849,848.85               254,954.65                   30.00
3至4年                            398,518.29               199,259.15                   50.00
4至5年                            491,327.51               393,062.01                   80.00
5 年以上                       1,118,559.08               1,118,559.08                 100.00
       合计                  278,073,756.44             15,903,901.44                    5.72
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 3,377,727.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                                59,614.26
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
    期末余额前 5 名的应收账款合计数为 149,163,292.63 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 53.65%，相应计提的坏账准备合计数为 7,458,164.63 元。
                                          91 / 147
                                           2016 年年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
√适用□不适用
                                                        与终止确认相关的利得
             项目                      终止确认金额                           金融资产转移方式
                                                              或损失
Svenska Kullager-Fabriken                 23,822,878.38             79,366.03 无追索权保理融资
            小计                          23,822,878.38                   79,366.03
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                       期初余额
    账龄
                        金额               比例(%)                     金额              比例(%)
1 年以内                7,120,308.31                  97.98            4,646,141.83                94.76
1至2年                   147,025.95                    2.02             256,957.54                  5.24
    合计                7,267,334.26               100.00              4,903,099.37            100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                               占预付款项余额
            单位名称                           账面余额
                                                                                   的比例(%)
抚顺特殊钢股份有限公司                                 2,585,161.58                                35.57
上海民富贸易有限公司                                      978,165.27                               13.46
江阴泰富兴澄特种材料有限公司                              917,283.35                               12.62
石家庄钢铁有限责任公司                                    787,989.23                               10.84
广东省韶铸集团有限公司                                    455,242.43                                6.26
             小    计                                  5,723,841.86                                78.75
其他说明
□适用√不适用
                                               92 / 147
                                                2016 年年度报告
         7、 应收利息
         (1). 应收利息分类
         √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                     项目                        期末余额                           期初余额
         理财产品收益                                          24,246.58
                     合计                                      24,246.58
         (2). 重要逾期利息
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用√不适用
         8、 应收股利
         (1). 应收股利
         □适用 √不适用
         (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
         □适用√不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         9、 其他应收款
         (1). 其他应收款分类披露
         √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                        期初余额
                            账面余额       坏账准备                        账面余额        坏账准备
                                                    计                                              计
         类别                        比             提         账面                                 提     账面
                                                                                    比例
                            金额     例    金额     比         价值        金额            金额     比     价值
                                                                                    (%)
                                     (%)            例                                              例
                                                   (%)                                             (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 11,506,486. 100 783,354.9 6.8 10,723,131.4 9,177,754.8        100 815,528.4 8.8 8,362,226.4
坏账准备的其他应收款           41              5 1              6           7                    0   9
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
                       11,506,486. / 783,354.9 / 10,723,131.4 9,177,754.8            /   815,528.4 /     8,362,226.4
          合计
                               41              5                6           7                    0
         期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
         □适用 √不适用
         组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
         √适用□不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                    93 / 147
                                     2016 年年度报告
                                                        期末余额
           账龄             其他应收款                  坏账准备                   计提比例
1 年以内小计                     11,017,714.46                550,885.74                        5.00
1至2年                               75,606.72                     7,560.67                    10.00
2至3年                              246,462.59                 73,938.78                       30.00
3至4年                                2,700.00                     1,350.00                    50.00
4至5年                               71,914.41                 57,531.53                       80.00
5 年以上                             92,088.23                 92,088.23                      100.00
           合计                  11,506,486.41                783,354.95                        6.81
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 192,343.68 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           款项性质                   期末账面余额                            期初账面余额
应收出口退税                                        7,002,053.14                      5,831,487.42
IPO 上市费用                                                                          1,986,792.45
押金保证金                                          2,891,384.84
备用金                                               723,504.40                         252,215.62
应收房租款                                            79,929.67                         389,259.34
应收暂付款                                           491,298.49                         468,593.70
其他                                                 318,315.87                         249,406.34
               合计                              11,506,486.41                        9,177,754.87
                                         94 / 147
                                                 2016 年年度报告
   (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
   √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                               占其他应收款
                                                                                              坏账准备
           单位名称            款项的性质        期末余额          账龄        期末余额合计
                                                                                              期末余额
                                                                               数的比例(%)
   新昌县国家税务局           应收出口退税          7,002,053.14 1 年以内             60.85     350,102.66
   新昌县财政局               押金保证金            2,787,250.00 1 年以内             24.22     139,362.50
   住房公积金                 应收暂付款             319,390.40 1 年以内               2.78      15,969.52
   孙立松                     备用金                 178,979.93 1 年以内               1.56       8,949.00
   职工养老保险金             应收暂付款             105,647.37 1 年以内               0.92       5,282.37
                合计                 /           10,393,320.84             /          90.33     519,666.05
   (6). 涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
   (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
   □适用√不适用
   (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
   □适用√不适用
   其他说明：
   □适用√不适用
   10、          存货
   (1). 存货分类
   √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                    期初余额
         项目
                          账面余额       跌价准备      账面价值      账面余额        跌价准备     账面价值
原材料                   69,861,690.75   682,120.10 69,179,570.65 56,880,960.02      707,776.00 56,173,184.02
在产品                   94,416,443.80   180,146.57 94,236,297.23 76,522,945.82      328,434.62 76,194,511.20
库存商品                123,674,673.71 7,040,964.88 116,633,708.83 125,248,644.85 4,215,528.44 121,033,116.41
发出商品                 61,934,151.59                61,934,151.59 60,208,543.60                60,208,543.60
委托加工物资             59,988,960.53                59,988,960.53 47,262,418.46                47,262,418.46
         合计           409,875,920.38 7,903,231.55 401,972,688.83 366,123,512.75 5,251,739.06 360,871,773.69
   (2). 存货跌价准备
   √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
           项目             期初余额          本期增加金额                本期减少金额     期末余额
                                                      95 / 147
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                                                                       转回或转
                                             计提              其他                   其他
                                                                         销
 原材料                  707,776.00                                     25,655.90               682,120.10
 在产品                  328,434.62                                   148,288.05                180,146.57
 库存商品               4,215,528.44      3,275,980.53                450,544.09               7,040,964.88
    合计            5,251,739.06      3,275,980.53                624,488.04               7,903,231.55
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用√不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                 项目                                  期末余额                          期初余额
留抵增值税                                                      9,657,017.83                  15,528,743.15
多交应退企业所得税                                                85,616.78                     102,010.75
理财产品                                                       50,000,000.00
                 合计                                          59,742,634.61                  15,630,753.90
 其他说明
 无
 14、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                期初余额
          项目
                           账面余额         减值准备     账面价值       账面余额 减值准备 账面价值
 可供出售权益工具：        7,067,700.00                 7,067,700.00 7,067,700.00              7,067,700.00
    按成本计量的           7,067,700.00                 7,067,700.00 7,067,700.00              7,067,700.00
          合计             7,067,700.00                 7,067,700.00 7,067,700.00              7,067,700.00
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     (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
     □适用 √不适用
     (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                     在被
                                  账面余额                           减值准备
                                                                                     投资
    被投资                        本   本                                  本        单位    本期现金红
      单位                        期   期                      期   本期   期   期   持股        利
                       期初                      期末                                比例
                                  增   减                      初   增加   减   末
                                  加   少                                  少        (%)
浙江新昌农村商
业银行股份有限     3,067,700.00              3,067,700.00                             2.98    507,000.00
公司
浙江新昌浦发村
镇银行股份有限     4,000,000.00              4,000,000.00                             4.00    400,000.00
公司
     合计          7,067,700.00              7,067,700.00                                /    907,000.00
     (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
     □适用 √不适用
     (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     15、 持有至到期投资
     (1).持有至到期投资情况：
     □适用 √不适用
     (2).期末重要的持有至到期投资：
     □适用 √不适用
     (3).本期重分类的持有至到期投资：
     □适用√不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     16、 长期应收款
     (1) 长期应收款情况：
     □适用 √不适用
     (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
     □适用√不适用
     (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
     □适用√不适用
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其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目            房屋、建筑物       土地使用权   在建工程       合计
一、账面原值
   1.期初余额               6,885,000.00                              6,885,000.00
   2.本期增加金额
   （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
   （3）企业合并增加
   3.本期减少金额           6,885,000.00                              6,885,000.00
   （1）处置
   （2）其他转出            6,885,000.00                              6,885,000.00
    4.期末余额
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                463,303.13                                463,303.13
    2.本期增加金额            327,037.50                                327,037.50
   （1）计提或摊销            327,037.50                                327,037.50
    3.本期减少金额            790,340.63                                790,340.63
   （1）处置
   （2）其他转出              790,340.63                                790,340.63
    4.期末余额
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
   （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
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      4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值
     2.期初账面价值                   6,421,696.87                                          6,421,696.87
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    本期因合肥金昌房产持有意图变更，其拥有房产不作为投资性房地产列报。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
          项目               房屋及建筑物 通用设备              专用设备       运输工具       合计
一、账面原值：
      1.期初余额             224,844,424.92 9,759,809.88 398,610,072.01 15,384,958.20 648,599,265.01
      2.本期增加金额          13,359,315.24 1,448,156.69 89,428,231.19 5,846,834.32 110,082,537.44
        （1）购置              1,241,566.88    792,243.80       6,065,771.20 5,174,606.50 13,274,188.38
        （2）在建工程转
                               3,208,406.34    618,846.17 71,355,027.85        610,798.82 75,793,079.18
入
        （3）企业合并增
                               2,024,342.02     37,066.72 12,007,432.14         61,429.00 14,130,269.88
加
      (4) 投资性房地
                               6,885,000.00                                                 6,885,000.00
产转回
       3.本期减少金额             58,227.00                     9,306,644.55                9,364,871.55
        （1）处置或报废                                         2,168,304.54                2,168,304.54
        (2) 转 入 在 建 工
                                  58,227.00                     7,138,340.01                7,196,567.01
程
      4.期末余额             238,145,513.16 11,207,966.57 478,731,658.65 21,231,792.52 749,316,930.90
二、累计折旧
      1.期初余额              44,534,866.63 5,932,286.83 169,656,766.74 10,681,537.97 230,805,458.17
      2.本期增加金额          12,742,785.62 1,305,143.78 41,230,254.05 1,382,108.66 56,660,292.11
        （1）计提             11,871,840.64 1,285,496.94 37,615,922.07 1,359,818.78 52,133,078.43
        (2) 企 业 合 并 增
                                  80,604.35     19,646.84       3,614,331.98    22,289.88   3,736,873.05
加
      (3) 投 资 性 房 地
                                 790,340.63                                                  790,340.63
产转回
      3.本期减少金额              16,157.90                     3,492,955.82                3,509,113.72
                                                  99 / 147
                                             2016 年年度报告
       （1）处置或报废                                         1,470,971.18                1,470,971.18
       (2) 转 入 在 建 工
                                 16,157.90                     2,021,984.64                2,038,142.54
程
     4.期末余额               57,261,494.35 7,237,430.61 207,394,064.97 12,063,646.63 283,956,636.56
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值         180,884,018.81 3,970,535.96 271,337,593.68 9,168,145.89 465,360,294.34
     2.期初账面价值         180,309,558.29 3,827,523.05 228,953,305.27 4,703,420.23 417,793,806.84
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                     项目                                              期末账面价值
房屋及建筑物                                                                               1,219,403.53
                    小   计                                                                1,219,403.53
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                              账面价值                       未办妥产权证书的原因
大连一期厂房                                          11,600,217.72     办证所需资料尚未收齐
本公司茶市商品房                                       2,503,282.04     已在办理中
           小   计                                    14,103,499.76
其他说明：
□适用 √不适用
                                                100 / 147
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           20、 在建工程
           (1). 在建工程情况
           √适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额                                 期初余额
                                                            减 值                                     减值准
                  项目                                            账面价值                                   账面价值
                                              账面余额                                     账面余额
                                                            准备                                      备
年产 50 万套高速精密数控机床轴承、
                                   12,222,877.68                        12,222,877.68      46,071,413.41                 46,071,413.41
冶金轧机轴承技改项目
年产 50 万套 P4、P2 级高速精密数控
                                    4,953,044.14                           4,953,044.14    12,155,731.28                 12,155,731.28
机床轴承建设项目
年产 1580 万套高速精密机床轴承套
                                    2,133,290.57                           2,133,290.57     5,042,075.13                  5,042,075.13
圈（部件）技改项目
年产 1800 万支汽车安全气囊气体发
                                   12,203,128.33                        12,203,128.33       2,721,408.97                  2,721,408.97
生器部件技改项目
年产 2000 万套轴承专业配套件项目 35,220,031.30                          35,220,031.30      31,918,339.72                 31,918,339.72
大连一期厂房工程                            4,831,051.38                   4,831,051.38     4,831,051.38                  4,831,051.38
零星工程                                    7,863,198.77                   7,863,198.77     3,195,879.89                  3,195,879.89
                  合计                     79,426,622.17                79,426,622.17     105,935,899.78                105,935,899.78
           (2). 重要在建工程项目本期变动情况
           √适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                              利      本
                                                                               本
                                                                                                     工程     息 其 期
                                                                               期
                                                                                                     累计     资 中： 利
                                                                               其                         工                        资
                                                                                                     投入     本 本期 息
                                           期初          本期增加金 本期转入固 他            期末         程                        金
      项目名称              预算数                                                                   占预     化 利息 资
                                           余额              额     定资产金额 减            余额         进                        来
                                                                                                     算比     累 资本 本
                                                                               少                         度                        源
                                                                                                       例     计 化金 化
                                                                               金
                                                                                                     (%)      金 额 率
                                                                               额
                                                                                                              额      (%)
                                                                                                                                    募
年产 50 万套高速精密数
                                                                                                                                    集
控机床轴承、冶金轧机轴 197,700,000       46,071,413.41 15,077,693.26 48,926,228.99        12,222,877.68   41.18 41.00
                                                                                                                                    资
承技改项目
                                                                                                                                    金
                                                                                                                                    其
年产 50 万套 P4、P2 级高
                                                                                                                                    他
速精密数控机床轴承建        94,690,000   12,155,731.28     416,175.22      7,618,862.36    4,953,044.14   16.04 20.00
                                                                                                                                    来
设项目
                                                                                                                                    源
                                                                                                                                    募
年产 1580 万套高速精密
                                                                                                                                    集
机床轴承等套圈(部件)       101,100,000    5,042,075.13 10,737,273.40 13,646,057.96         2,133,290.57   45.58 46.00
                                                                                                                                    资
技改项目
                                                                                                                                    金
                                                               101 / 147
                                                             2016 年年度报告
                                                                                                                                       募
年产 1800 万支汽车安全
                                                                                                                                       集
气囊气体发生器部件技         92,000,020     2,721,408.97 13,591,236.15      4,109,516.79       12,203,128.33   34.91 35.00
                                                                                                                                       资
改项目
                                                                                                                                       金
                                                                                                                                       募
年产 2000 万套轴承专业                                                                                                                 集
                            158,500,000    31,918,339.72   3,376,392.43       74,700.85        35,220,031.30   22.27 23.00
配套件项目                                                                                                                             资
                                                                                                                                       金
                                                                                                                                       其
                                                                                                                                       他
大连一期厂房工程             15,940,000     4,831,051.38                                        4,831,051.38 108.98 99.00
                                                                                                                                       来
                                                                                                                                       源
                                                                                                                                       其
                                                                                                                                       他
零星工程                                    3,195,879.89   6,085,031.11     1,417,712.23        7,863,198.77
                                                                                                                                       来
                                                                                                                                       源
           合计                           105,935,899.78 49,283,801.57 75,793,079.18           79,426,622.17    /      /           /   /
            (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用
            21、 工程物资
            □适用 √不适用
            22、 固定资产清理
            □适用 √不适用
            23、 生产性生物资产
            (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
            □适用√不适用
            (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用
            24、 油气资产
            □适用 √不适用
            25、 无形资产
            (1). 无形资产情况
            √适用□不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                     项目                  土地使用权            商标使用权                管理软件         合计
            一、账面原值
                  1.期初余额                114,609,405.49          109,350.00             1,477,417.28        116,196,172.77
                  2. 本 期 增 加 金           8,739,474.72                                  354,945.41              9,094,420.13
                                                                102 / 147
                                          2016 年年度报告
额
       (1)购置             6,106,717.22                       354,945.41      6,461,662.63
       (2)内部研发
       (3)企业合并
                           2,632,757.50                                       2,632,757.50
增加
    3. 本 期 减 少 金
额
      (1)处置
     4.期末余额          123,348,880.21         109,350.00   1,832,362.69   125,290,592.90
二、累计摊销
     1.期初余额           12,983,286.67         101,148.75   1,049,308.75    14,133,744.17
     2. 本 期 增 加 金
                           2,686,846.20           8,201.25    251,690.55      2,946,738.00
额
       （1）计提           2,607,337.22           8,201.25    251,690.55      2,867,229.02
      (2)企业合并
                              79,508.98                                          79,508.98
增加
    3. 本 期 减 少 金
额
        (1)处置
     4.期末余额           15,670,132.87         109,350.00   1,300,999.30    17,080,482.17
三、减值准备
     1.期初余额
     2. 本 期 增 加 金
额
       （1）计提
     3. 本 期 减 少 金
额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
    1. 期 末 账 面 价
                        107,678,747.34                    531,363.39        108,210,110.73
值
    2. 期 初 账 面 价
                        101,626,118.82      8,201.25      428,108.53        102,062,428.60
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
                                             103 / 147
                                            2016 年年度报告
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                            本期增加                   本期减少
被投资单位名称或
                       期初余额       企业合并                                             期末余额
形成商誉的事项                                                      处置
                                      形成的
大连耐特嘉            186,765.36                                                           186,765.36
      合计            186,765.36                                                           186,765.36
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额         本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额        期末余额
固定资产改
                  1,645,576.64      2,978,993.93       966,001.02                       3,658,569.55
良支出
    合计          1,645,576.64      2,978,993.93       966,001.02                       3,658,569.55
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                              期初余额
           项目               可抵扣暂时性    递延所得税            可抵扣暂时性    递延所得税
                                  差异           资产                   差异            资产
  资产减值准备                   15,254,003.81       2,765,533.14    12,122,137.35       2,079,880.64
  应付职工薪酬                   12,630,884.23       3,157,721.06    11,411,857.81       2,852,964.45
存货跌价准备                      7,903,231.55       1,214,113.69     5,251,739.06         809,640.04
未实现的销售毛利                  1,895,941.32         324,371.25     2,440,481.49         384,627.79
无形资产、长期待摊费用
的摊销期限和税法不一
                                   154,541.60           23,181.24          251,457.96       38,405.14
致导致的计税基础大于
账面价值
固定资产采用税法不认              1,083,124.65         162,468.70          794,343.17      119,151.48
                                                 104 / 147
                                     2016 年年度报告
可的折旧方法、年限以及
净残值率导致的计税基
础大于账面价值
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融                                                 629,153.44          94,373.02
负债
           合计           38,921,727.16        7,647,389.08        32,901,170.28       6,379,042.56
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                 期初余额
           项目
                         应纳税暂时性    递延所得税               应纳税暂时性    递延所得税
                             差异           负债                      差异           负债
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融      1,296,356.75           194,453.51
资产
应收利息                     24,246.58                 6,061.65
           合计           1,320,603.33           200,515.16
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                           期初余额
质押借款                                       10,000,000.00                        10,000,000.00
抵押借款                                       20,000,000.00                       139,480,728.00
保证借款                                       24,000,000.00                       136,250,000.00
信用借款                                       20,000,000.00                        35,000,000.00
抵押及保证借款                                 10,000,000.00                        22,000,000.00
             合计                              84,000,000.00                       342,730,728.00
                                           105 / 147
                                      2016 年年度报告
短期借款分类的说明：
    1）质押借款
         借款人                金额                     借款条件 1          借款条件 2
本公司                         10,000,000.00    本公司应收账款质押
    2）抵押借款
         借款人                金额                     借款条件 1          借款条件 2
本公司                         20,000,000.00    本公司房产土地抵押
    3）保证借款
         借款人                金额                     借款条件 1
森春机械                       20,000,000.00    本公司提供担保
                                                                       新泰实业、张峰、俞越
森春机械                        1,000,000.00    本公司提供担保
                                                                       蕾提供担保
富立轴承                        3,000,000.00    本公司提供担保
         小   计               24,000,000.00
    4）抵押及保证借款
     借款人               金额                         借款条件 1          借款条件 2
本公司                     10,000,000.00     富立轴承房产土地抵押     张峰及俞越蕾提供担保
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                         期末余额                      期初余额
指定为以公允价值计量且其变动
                                                                                 629,153.44
计入当期损益的金融负债
               合计                                                              629,153.44
其他说明：
无
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                           106 / 147
                                     2016 年年度报告
           种类                    期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                71,399,107.68                         26,252,052.63
           合计                               71,399,107.68                       26,252,052.63
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                            期初余额
应付材料成本采购款                       173,055,664.69                          122,874,978.17
应付长期资产购置款                          13,032,539.61                           9,264,929.90
            合计                         186,088,204.30                          132,139,908.07
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                    期末余额                     未偿还或结转的原因
日 本 万 阳 株 式 会 社 MANYO                                  设备质量保证金，安装调试正常后
                                              1,073,740.43
COLTD                                                          1 年内支付
                                                               设备质量保证金，安装调试正常后
应达工业（上海）有限公司                        328,000.00
                                                               1 年内支付
                                                               设备质量保证金，安装调试正常后
无锡市蓝马机械制造有限公司                      353,264.00
                                                               1 年内支付
                                                               设备质量保证金，安装调试正常后
杭州佳华感应加热设备有限公司                    279,000.00
                                                               1 年内支付
                                                               设备质量保证金，安装调试正常后
杭州金舟科技股份有限公司                        260,000.00
                                                               1 年内支付
               合计                           2,294,004.43                   /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                            期初余额
预收货款                                        1,539,592.18                        1,305,596.84
             合计                               1,539,592.18                        1,305,596.84
                                        107 / 147
                                       2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额             本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬               26,762,387.47     183,201,019.03    177,777,317.34   32,186,089.16
二、离职后福利-设定提存
                            1,338,113.87       14,299,889.46    14,465,262.69    1,172,740.64
计划
         合计              28,100,501.34     197,500,908.49    192,242,580.03   33,358,829.80
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
         项目               期初余额            本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                           25,329,541.69     157,735,740.16    152,093,050.90   30,972,230.95
补贴
二、职工福利费                 39,917.85        9,042,747.87     9,082,665.72
三、社会保险费              1,323,177.23        9,387,993.31     9,570,094.89    1,141,075.65
其中：医疗保险费             753,776.24         7,590,970.12     7,662,757.73     681,988.63
      工伤保险费             524,030.94         1,244,099.67     1,352,148.43     415,982.18
      生育保险费               45,370.05          552,923.52      555,188.73       43,104.84
四、住房公积金                 35,811.00        4,890,114.00     4,892,149.00      33,776.00
五、工会经费和职工教育
                               33,939.70        2,144,423.69     2,139,356.83      39,006.56
经费
         合计              26,762,387.47     183,201,019.03    177,777,317.34   32,186,089.16
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额             本期增加         本期减少        期末余额
1、基本养老保险             1,244,409.19       13,184,369.78    13,333,621.38    1,095,157.59
2、失业保险费                 93,704.68         1,115,519.68     1,131,641.31      77,583.05
         合计               1,338,113.87       14,299,889.46    14,465,262.69    1,172,740.64
                                           108 / 147
                                    2016 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
    本期因非同一控制合并安徽金越转入工资、奖金、津贴和补贴526,607.50元。
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                       期初余额
增值税                                         6,618,143.80                 3,716,354.97
营业税                                                4,010.00                   34,114.95
企业所得税                                     3,032,118.12                 2,541,624.81
个人所得税                                           32,906.35                   15,301.31
城市维护建设税                                     431,384.08                   418,136.89
房产税                                             161,040.67                   225,768.72
土地使用税                                         259,715.12                   259,715.14
教育费附加                                         250,254.54                   241,262.16
地方教育费附加                                     167,092.52                   160,841.45
印花税                                             265,208.95                    46,154.38
地方水利基金                                          5,553.63                  127,100.84
             合计                            11,227,427.78                  7,786,375.62
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                    期末余额                     期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                   47,884.38
短期借款应付利息                                   201,581.22                   837,376.98
                合计                               201,581.22                   885,261.36
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                       期初余额
普通股股利                                         477,638.70
                                       109 / 147
                                     2016 年年度报告
             合计                                   477,638.70
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                            期初余额
应付经营费用                                  1,076,095.38                           812,924.83
押金保证金                                    6,931,867.80                        5,988,787.39
应付暂收款                                       972,907.25                          663,523.61
应付股权受让款                                2,500,000.00
拆借款                                        1,699,243.05
其他                                                 2,006.08                             12.99
             合计                            13,182,119.56                        7,465,248.82
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                       未偿还或结转的原因
                                                                 外协加工单位缴纳的质量保证
质量保证金                                     5,390,000.00
                                                                 金，业务结清时归还
             合计                              5,390,000.00                    /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        110 / 147
                                      2016 年年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                    期初余额
抵押借款                                                                   29,850,000.00
              合计                                                         29,850,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).    应付债券
□适用 √不适用
(2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种人民币
       项目          期初余额    本期增加          本期减少   期末余额      形成原因
                                            111 / 147
                                               2016 年年度报告
  政府补助            37,322,990.29       800,000.00       4,546,355.40       33,576,634.89 资产项目专项补助
         合计         37,322,990.29       800,000.00       4,546,355.40       33,576,634.89          /
  涉及政府补助的项目：
  √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 本期新增补 本期计入营业                                        与资产相关/
   负债项目       期初余额                                         其他变动      期末余额
                                   助金额     外收入金额                                        与收益相关
  浙江省战略
  性新兴产业     1,812,500.00                      289,999.80                   1,522,500.20     与资产相关
  专项补助
  2012 年度
  第二批科技
                12,500,000.01                     1,499,999.70                 11,000,000.31     与资产相关
  成果专项补
  助
  2012 年战
  略性新兴产
                11,841,666.69                     1,449,999.96                 10,391,666.73     与资产相关
  业高端装备
  专项资金
  热处理先进
  工艺技改节     8,965,419.96     500,000.00       948,380.00                   8,517,039.96     与资产相关
  能财政补助
  2016 年省
  工业与信息
                                  300,000.00                                      300,000.00     与资产相关
  化发展财政
  专项资金
  其他           2,203,403.63                      357,975.94                   1,845,427.69     与资产相关
  合计          37,322,990.29     800,000.00      4,546,355.40                 33,576,634.89                  /
  其他说明：
  □适用 √不适用
  52、 其他非流动负债
  □适用 √不适用
  53、 股本
  √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                   本次变动增减（+、一）
                  期初余额                                      公积                               期末余额
                                      发行
                                                    送股        金     其他          小计
                                      新股
                                                                转股
股份总数        151,800,000.00    50,600,000.00                                 50,600,000.00    202,400,000.00
  其他说明：
      根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议和修改后章程规定，并经中国证券监督管理委员会
  《关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》 证监许可〔2016〕2174 号）
                                                    112 / 147
                                           2016 年年度报告
  核准，公司于 2016 年 10 月通过上海证券交易所交易系统向社会公开发行发行人民币普通股（A
  股）股票 50,600,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 8.80 元，募集资金总额为
  445,280,000.00 元，坐扣保荐费与承销费 28,789,936.00 元后的募集资金为 416,490,064.00 元，另扣
  除审计费用、律师费用、法定信息披露费用及发行手续费用（不含税）12,016,752.62 元后，公司
  本次募集资金净额为人民币 404,473,311.38 元，其中：计入股本 50,600,000.00 元、计入资本公积
  （股本溢价）353,873,311.38 元。注册资本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
  并由其出具了《验资报告》（天健验〔2016〕419 号）。公司已于 2017 年 1 月 3 日办妥工商变更
  登记手续。
  54、 其他权益工具
  (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  □适用 √不适用
  (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  □适用 √不适用
  其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  55、 资本公积
  √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目           期初余额              本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢价）      214,303,676.10       353,873,311.38                      568,176,987.48
           合计           214,303,676.10       353,873,311.38                      568,176,987.48
  其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
  本期资本公积增加原因详见“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表注释”之“53、股本”。
  56、 库存股
  □适用 √不适用
  57、 其他综合收益
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                           本期发生金额
                         期初                                                                 期末
    项目                             本期所得      减：前期计入 减： 税后归属 税后归
                         余额                                                                 余额
                                     税前发生      其他综合收益 所得 于母公司 属于少
                                              113 / 147
                                                  2016 年年度报告
                                                 额         当期转入损益    税费                  数股东
                                                                            用
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其
                             -3,198,307.23    268,626.08                           268,626.08              -2,929,681.15
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
  可供出售金融资产公允价
值变动损益
  持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
  现金流量套期损益的有效
部分
  外币财务报表折算差额       -3,198,307.23    268,626.08                           268,626.08              -2,929,681.15
其他综合收益合计             -3,198,307.23    268,626.08                           268,626.08              -2,929,681.15
         其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
         无
         58、 专项储备
         □适用 √不适用
         59、 盈余公积
         √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目            期初余额               本期增加             本期减少         期末余额
         法定盈余公积         26,056,026.80           7,920,902.75                          33,976,929.55
               合计           26,056,026.80           7,920,902.75                          33,976,929.55
         盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
              本期按母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积7,920,902.75元。
         60、 未分配利润
         √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                             项目                                    本期                        上期
         调整前上期末未分配利润                                      266,978,625.80             191,535,009.37
         调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
                                                       114 / 147
                                        2016 年年度报告
调整后期初未分配利润                                           266,978,625.80         191,535,009.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润                              88,692,932.75             85,104,628.21
减：提取法定盈余公积                                             7,920,902.75              9,661,011.78
    应付普通股股利                                               8,804,400.00
期末未分配利润                                                 338,946,255.80         266,978,625.80
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                               本期发生额                                    上期发生额
     项目
                        收入                 成本                     收入                 成本
 主营业务           1,034,624,372.33    800,644,426.78           902,749,196.94       681,677,758.73
 其他业务             38,710,985.22         24,223,505.05         36,992,050.73           22,949,910.23
     合计           1,073,335,357.55    824,867,931.83           939,741,247.67       704,627,668.96
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                       本期发生额                              上期发生额
营业税                                                    89,680.02                          454,724.17
城市维护建设税                                        2,935,758.65                         2,883,738.32
教育费附加                                            1,693,168.17                         1,659,940.55
地方教育费附加                                        1,128,778.75                         1,106,627.07
房产税                                                1,604,428.01
土地使用税                                            2,681,366.42
车船使用税                                                 4,973.70
印花税                                                1,014,191.00
             合计                                   11,152,344.72                          6,105,030.11
其他说明：
                                              115 / 147
                                    2016 年年度报告
     根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规
定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发
生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                       本期发生额                          上期发生额
运输费                                              10,534,224.91                  8,450,379.27
销售佣金                                             2,192,517.64                  2,294,373.11
广告宣传费                                           1,443,573.70                   614,014.59
报关费                                               3,934,742.19                  2,907,957.25
国外物流费                                                                           78,539.42
包装费                                              12,235,631.36                 12,382,009.09
其他                                                 3,596,820.99                  2,328,338.83
             合计                                   33,937,510.79                 29,055,611.56
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                     上期发生额
办公费用                                                 5,769,517.43              6,960,418.82
差旅费                                                   1,910,172.51              2,384,155.46
技术开发费                                              30,651,928.61             31,635,174.28
汽车费用                                                 1,890,776.99              1,809,053.05
税费                                                     2,471,640.41              7,319,269.49
业务招待费                                               3,830,685.56              3,007,444.52
职工薪酬                                                37,952,537.00             33,046,725.38
资产折旧和摊销                                           6,219,074.52              6,398,729.36
其他                                                     1,967,769.34               752,585.99
                  合计                                  92,664,102.37             93,313,556.35
其他说明：
无
                                        116 / 147
                                   2016 年年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                   项目                      本期发生额                     上期发生额
利息收入                                                -796,791.97               -798,774.40
利息支出                                              15,636,735.12             21,338,608.11
汇兑损益                                              -8,353,698.05             -8,928,814.23
其他                                                     474,241.42               812,450.50
                   合计                                6,960,486.52             12,423,469.98
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                  本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                 3,185,383.82                         598,141.18
二、存货跌价损失                             3,253,344.24                             31,783.94
                合计                         6,438,728.06                         629,925.12
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
     产生公允价值变动收益的来源        本期发生额                         上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
                                                   1,296,356.75
期损益的金融资产
以公允价值计量的且其变动计入当
                                                     629,153.44                  1,107,632.57
期损益的金融负债
                合计                               1,925,510.19                  1,107,632.57
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                  本期发生额                        上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当
                                              -528,170.00                         660,168.95
期损益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                  907,000.00                     1,068,000.00
                                      117 / 147
                                      2016 年年度报告
理财产品收益                                          24,246.58
                  合计                               403,076.58                       1,728,168.95
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              计入当期非经常
           项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                                性损益的金额
非流动资产处置利得合计                263,158.81                    65,936.37            263,158.81
其中：固定资产处置利得                263,158.81                    65,936.37            263,158.81
政府补助                          10,190,047.07                   6,290,220.40       10,190,047.07
罚没收入                              124,259.61                   292,066.52            124,259.61
其他                                  167,928.47                   218,148.96            167,928.47
           合计                   10,745,393.96                   6,866,372.25       10,745,393.96
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
       补助项目          本期发生金额                上期发生金额         与资产相关/与收益相关
税收返还                        948,661.67                                       与收益相关
各类奖励补助                   4,695,030.00                2,388,807.00          与收益相关
递延收益摊销                   4,546,355.40                3,901,413.40          与资产相关
         合计                 10,190,047.07                6,290,220.40              /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性损益
    项目             本期发生额                   上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置损
                               336,069.28                     87,840.93                  336,069.28
失合计
其中：固定资产处置
                               336,069.28                     87,840.93                  336,069.28
损失
对外捐赠                       401,800.00                   540,000.00                   401,800.00
                                         118 / 147
                                      2016 年年度报告
罚款支出                      256,877.49                      10,171.31               256,877.49
地方水利基金                  972,119.33                   1,399,312.92
其他                              86,462.46                   24,899.51                   86,462.46
合计                         2,053,328.56                  2,062,224.67              1,081,209.23
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               项目                      本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                                       18,866,765.68                  12,875,733.59
递延所得税费用                                       -1,067,831.36                   1,511,881.38
               合计                              17,798,934.32                      14,387,614.97
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                      项目                                            本期发生额
利润总额                                                                           108,334,905.43
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                     27,083,726.36
子公司适用不同税率的影响                                                            -9,332,842.17
调整以前期间所得税的影响                                                              565,026.11
非应税收入的影响                                                                      -486,595.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                      370,620.60
加计扣除计算影响                                                                    -1,974,009.98
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                        -540,092.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
                                                                                     2,028,100.79
扣亏损的影响
境外分红所得税影响                                                                        85,000.00
所得税费用                                                                          17,798,934.32
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                         119 / 147
                                      2016 年年度报告
     其他综合收益的税后净额详见“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“57、
其他综合收益”。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                       上期发生额
收回承兑汇票和信用证保证金                            4,767,300.00               13,690,400.00
利息收入                                                708,341.97                 798,774.40
政府补助收入                                          4,695,030.00                2,388,807.00
其他                                                    909,122.08                1,501,930.39
               合计                                  11,079,794.05               18,379,911.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                       上期发生额
支付承兑汇票和信用证保证金                           23,989,933.61                4,767,300.00
期间费用                                             70,276,572.28               66,226,992.94
其他                                                    493,674.49                 140,292.36
               合计                                  94,760,180.38               71,134,585.30
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).    收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种:人民币
                   项目                              本期发生额              上期发生额
收到各项专项补助款                                            800,000.00
收到工程履约保证金                                            150,000.00
收回远期结汇保证金                                          1,878,900.00           151,000.00
非同一控制控股合并安徽金越现金带入                            184,726.60
收到进口设备退税                                           11,835,369.01
                   合计                                    14,848,995.61           151,000.00
                                         120 / 147
                                   2016 年年度报告
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                        本期发生额                     上期发生额
支付远期结汇保证金                                                                  18,900.00
购买理财产品                                         50,000,000.00
支付安徽金越资金拆借款                                8,700,000.00
处置以公允价值计量且其变动计入当
                                                       528,170.00
期损益的金融资产取得的投资损失
支付土地履约保证金                                    2,337,250.00
                合计                                 61,565,420.00                  18,900.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                      上期发生额
收到合肥金工轴承有限公司拆借款                          1,699,243.05
收回借款质押保证金                                      7,096,250.00                10,000.00
               合计                                     8,795,493.05                10,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额                      上期发生额
支付借款质押保证金                                                                7,096,250.00
支付前期募股费用                                                                  1,037,735.84
归还合肥金工轴承有限公司拆借款                                                    3,893,123.78
               合计                                                              12,027,109.62
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
                                         121 / 147
                                      2016 年年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                     补充资料                           本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                   90,535,971.11       86,838,319.72
加：资产减值准备                                          6,438,728.06         629,925.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧           52,460,115.93       48,827,340.99
无形资产摊销                                              2,867,229.02        2,845,798.42
长期待摊费用摊销                                           966,001.02          476,546.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
                                                             72,910.47           21,904.56
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                   -1,925,510.19       -1,107,632.57
财务费用（收益以“－”号填列）                            7,121,608.95       12,271,041.93
投资损失（收益以“－”号填列）                             -403,076.58       -1,728,168.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 -1,268,346.52        1,511,881.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                   200,515.16
存货的减少（增加以“－”号填列）                        -34,137,471.04      -11,821,646.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）              -90,910,815.09       -4,972,008.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               82,250,817.03        5,636,080.18
其他
经营活动产生的现金流量净额                              114,268,677.33      139,429,382.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                          154,470,336.01       53,295,643.71
减：现金的期初余额                                       53,295,643.71       50,135,313.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                101,174,692.30        3,160,330.39
                                         122 / 147
                                        2016 年年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                            项目                                             金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                               184,726.60
其中：安徽金越轴承有限公司                                                           184,726.60
取得子公司支付的现金净额                                                            -184,726.60
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
               项目                             期末余额                     期初余额
一、现金                                               154,470,336.01               53,295,643.71
其中：库存现金                                              20,386.14                  14,473.88
    可随时用于支付的银行存款                           154,449,949.87               53,281,169.83
    可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           154,470,336.01               53,295,643.71
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
    因流动性受限，本公司未将银行承兑汇票保证金、借款质押保证金、信用证保证金和远期结
售汇合约保证金等列入现金及现金等价物。该等货币资金的期末余额和期初余额分别为
23,989,933.61 元和 13,742,450.00 元。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                           123 / 147
                                    2016 年年度报告
               项目                   期末账面价值                   受限原因
货币资金                                       23,989,933.61 质押用于开具银行承兑汇票
应收票据                                       30,089,987.68 质押用于开具银行承兑汇票
应收账款                                       12,416,244.82 质押用于发票融资借款
固定资产                                       85,493,760.55 房屋及建筑物抵押用于借款
无形资产                                       44,786,281.28 土地使用权抵押用于借款
合计                                          196,776,207.94              /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元
              项目             期末外币余额           折算汇率     期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元                         1,413,581.13           6.9370                9,806,012.30
       欧元                          795,419.07           7.3068                5,811,968.06
应收账款
其中：美元                        14,447,968.49           6.9370              100,225,557.42
       欧元                        1,077,161.28           7.3068                7,870,602.04
       新加坡币                      395,630.98           4.7995                1,898,830.89
应付账款                                                                        1,317,017.45
       美元                            5,045.51           6.9370                   35,000.70
       日元                       21,546,500.00           0.0595                1,282,016.75
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
     公司全资子公司五洲香港主要经营地在中国香港，以美元作为记账本位币。
78、 套期
□适用 √不适用
                                       124 / 147
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           79、 其他
           □适用 √不适用
           八、合并范围的变更
           1、 非同一控制下企业合并
           √适用 □不适用
           (1).     本期发生的非同一控制下企业合并
           √适用 □不适用
                                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                                                             购买日至 购买日至
                                      股权取
被购买方        股权取得时   股权取            股权取得                     购买日的确定依   期末被购 期末被购
                                      得比例                       购买日
  名称              点       得成本              方式                             据         买方的收 买方的净
                                      （%）
                                                                                               入       利润
安徽金越        2016/12/31    550     100.00   受让股权       2016/12/31    办妥财产权转移        /          /
           其他说明：
           无
           (2).     合并成本及商誉
           √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
           合并成本
           --现金                                                                             5,500,000.00
           合并成本合计                                                                       5,500,000.00
           减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                 5,500,000.00
           商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
           合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
           无
           大额商誉形成的主要原因：
           无
           其他说明：
           无
           (3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
           √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                           安徽金越轴承有限公司
                                          购买日公允价值                         购买日账面价值
           资产：
           货币资金                                         184,726.60                         184,726.60
           应收款项                                       8,254,590.34                        8,254,590.34
           存货                                         10,216,788.34                        10,216,788.34
           其他流动资产                                     108,271.85                         108,271.85
           固定资产                                     10,393,396.83                         9,593,796.83
                                                       125 / 147
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无形资产                                    2,553,248.52                   2,511,548.52
负债：
借款                                          345,625.00                     345,625.00
应付款项                                   25,865,397.48                  25,865,397.48
净资产                                      5,500,000.00                   4,658,700.00
减：少数股东权益
取得的净资产                                5,500,000.00                   4,658,700.00
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
     安徽金越购买日可辨认资产公允价值确定方法参照安徽杰信资产评估事务所（普通合伙）以
2016 年 9 月 30 日为评估基准日对其收购资产进行评估后的确认价值确定，以评估价值调整确定
购买日价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用√不适用
(6).     其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
                                         126 / 147
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 九、在其他主体中的权益
 1、 在子公司中的权益
 (1).     企业集团的构成
 √适用 □不适用
  子公司                                                      持股比例(%)                 取得
                 主要经营地        注册地        业务性质
  名称                                                       直接       间接              方式
五洲销售       浙江省新昌县    浙江省新昌县      商业        100.00                设立
五洲香港       中国香港        中国香港          商业        100.00                设立
森春机械       浙江省新昌县    浙江省新昌县      制造业      100.00                设立
富日泰         浙江省新昌县    浙江省新昌县      制造业       75.00                同一控制下合并
富进机械       浙江省嵊州市    浙江省嵊州市      制造业                 100.00     设立
五洲上海       上海市          上海市            商业         60.00                设立
富盛轴承       浙江省新昌县    浙江省新昌县      制造业      100.00                同一控制下合并
新泰实业       浙江省新昌县    浙江省新昌县      实业投资    100.00                同一控制下合并
富立轴承       浙江省嵊州市    浙江省嵊州市      制造业       72.64      27.36     同一控制下合并
富迪轴承       浙江省新昌县    浙江省新昌县      制造业       26.00      34.00     非同一控制下合并
大连耐特嘉     辽宁省大连市    辽宁省大连市      制造业       70.00                非同一控制下合并
金昌轴承       安徽省合肥市    安徽省合肥市      制造业      100.00                非同一控制下合并
安徽金越       安徽省六安市    安徽省六安市      制造业                 100.00     非同一控制下合并
 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
 无
 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
 据：
 无
 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
 无
 确定公司是代理人还是委托人的依据：
 无
 其他说明：
 无
 (2).     重要的非全资子公司
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    少数股东持股        本期归属于少数股    本期向少数股东宣 期末少数股东权
  子公司名称
                        比例                东的损益          告分派的股利       益余额
 富日泰                        25%             908,470.79             587,240.30
 富迪轴承                      40%             843,658.20        1,000,000.00
 五洲上海                      40%             356,990.55
                                             127 / 147
                                                                2016 年年度报告
             大连耐特嘉                            30%              -266,081.18
             子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
             □适用 √不适用
             其他说明：
             □适用 √不适用
             (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
             √适用 □不适用
                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                                           期初余额
子公
                                                        非流                                                             非流
司名       流动资    非流动资       资产合       流动负      负债合              流动资       非流动资 资产合 流动负          负债
                                                        动负                                                             动负
称           产        产             计           债          计                  产           产        计      债          合计
                                                        债                                                               债
富日     82,981,56   43,762,66     126,744,2     20,081,7          20,081,7      90,691,56    48,417,23    139,108,8      33,731,2
                                                                                                                                           33,731
                                                                                                                                           ,277.6
泰            2.71        3.35         26.06        75.28             75.28           7.38         9.14        06.52         77.68
富迪     8,987,437   3,555,433.    12,542,87     4,343,99          4,343,99      9,347,640.   2,471,792.   11,819,43      3,229,70         3,229,
轴承           .50          04          0.54         5.55              5.55             57           71         3.28          3.80         703.80
五洲     3,053,256                 3,088,125.    1,954,07          1,954,07      1,493,063.                1,494,962.     1,253,39         1,253,
                     34,868.31                                                                 1,899.15
上海           .74                         05        9.70              9.70             38                         53         3.56         393.56
大连
         33,255,15   66,334,34     99,589,49     2,394,16          2,394,16      36,370,68    63,957,52    100,328,2      2,245,94         2,245,
耐特          0.68        7.42          8.10         9.01              9.01           4.55         2.58        07.13          0.77         940.77
嘉
                                        本期发生额                                                         上期发生额
子公司名
                                                  综合收益        经营活动                                              综合收益      经营活动
  称            营业收入           净利润                                            营业收入          净利润
                                                    总额          现金流量                                                总额        现金流量
富日泰         133,491,731.92     3,633,883.16   3,633,883.16    27,564,949.31     123,492,017.02    2,763,483.79   2,763,483.79       292,315.88
富迪轴承        13,622,239.10     2,109,145.51   2,109,145.51     4,291,385.28      11,490,708.49    2,022,077.58   2,022,077.58       840,849.83
五洲上海         7,586,738.25      892,476.38      892,476.38      -358,926.47        2,512,348.83    177,968.89        177,968.89     276,616.83
大连耐特嘉                        -886,937.27     -886,937.27    -3,723,828.24                        542,673.25        542,673.25   -3,346,046.45
             其他说明：
             无
             (4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
             □适用 √不适用
             (5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
             □适用√不适用
             其他说明：
             □适用 √不适用
                                                                   128 / 147
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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
    1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
    由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的
                                       129 / 147
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53.65%(2015 年 12 月 31 日：57.43%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
    (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
                                                          期末数
    项目                                            已逾期末减值
                  未逾期末减值                                                                合计
                                   1 年以内               1-2 年          2 年以上
  应收票据        42,511,179.17                                                          42,511,179.17
    小计          42,511,179.17                                                          42,511,179.17
    (续上表)
                                                          期初数
   项 目                                            已逾期初减值
                  未逾期初减值                                                                合计
                                        1 年以内              1-2 年         2 年以上
应收票据          21,915,470.02                                                          21,915,470.02
    小计          21,915,470.02                                                          21,915,470.02
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
    (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
    为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
    金融负债按剩余到期日分类
                                                              期末数
       项    目
                             账面价值        未折现合同金额            1 年以内      1-3 年   3 年以上
银行借款                   84,345,625.00        85,984,482.63       85,984,482.63
应付票据                   71,399,107.68        71,399,107.68       71,399,107.68
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融
负债
应付账款                  186,088,204.30       186,088,204.30      186,088,204.30
                                              130 / 147
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其他应付款               13,182,119.56        13,182,119.56      13,182,119.56
应付利息                    201,581.22           201,581.22         201,581.22
       小    计         355,216,637.76       356,855,495.39     356,855,495.39
(续上表)
                                                           期初数
     项     目                       未折现合同金
                      账面价值                                1 年以内           1-3 年      3 年以上
                                         额
银行借款            372,680,728.00   382,261,061.52        342,830,728.00    29,850,000.00
应付票据             26,252,052.63       26,252,052.63      26,252,052.63
以公允价值计量且
其变动计入当期损        629,153.44          629,153.44         629,153.44
益的金融负债
应付账款            132,139,908.07   132,139,908.07        132,139,908.07
其他应付款            7,465,248.82        7,465,248.82        7,465,248.82
应付利息                885,261.36          885,261.36         885,261.36
     小     计      540,052,352.32   549,632,685.84        510,202,352.32    29,850,000.00
    (三) 市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
    1. 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 84,345,625.00 元(2015 年
12 月 31 日：人民币 372,680,728.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
    2. 外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。
    本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明，远期结售汇业务见本附注项目注释之公允价值的披露说明。
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十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
           项目          第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                          合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的                         1,296,356.75              1,296,356.75
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
持续以公允价值计量的资
                                               1,296,356.75              1,296,356.75
产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
   远期外汇合同的公允价值折现合同按远期价格与现时市场远期价格的差异计算。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
                                         132 / 147
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                              母公司对本企
                                                                              母公司对本企业
母公司名称        注册地      业务性质         注册资本       业的持股比例
                                                                            的表决权比例(%)
                                                                  (%)
张峰                                                                   30.53           30.53
俞越蕾                                                                  7.91            7.91
本企业的母公司情况的说明
     此处“本企业的母公司”特指五洲新春的控股股东及实际控制人张峰和俞越蕾夫妇。张峰直
接持有公司 26.46%的股份，通过新昌县蓝石投资合伙企业(有限合伙)间接持有公司 2.55%的股份，
通过浙江五洲新春集团控股有限公司间接持有公司 1.52%的股份，合计持有公司 30.53%的股份；
俞越蕾直接持有公司 7.33%的股份，通过新昌县蓝石投资合伙企业(有限合伙)间接持有公司 0.05%
的股份，通过浙江五洲新春集团控股有限公司间接持有公司 0.53%的股份，合计持有公司 7.91%
的股份。
本企业最终控制方是张峰、俞越蕾夫妇
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
    本公司的子公司情况详见本报告在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业。
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
             其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
浙江新春投资咨询有限公司                   其他
                                            133 / 147
                                      2016 年年度报告
合肥金工投资有限公司                    关联人（与公司同一董事长）
嵊州市莫拉克纸业有限公司                其他
新昌县捷成机械有限公司                  其他
浙江进泰机械设备有限公司                其他
南京钢铁股份有限公司                    参股股东
重庆南钢钢材销售有限公司                股东的子公司
南京金腾钢铁有限公司                    股东的子公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           关联方             关联交易内容              本期发生额          上期发生额
合肥金工投资有限公司        商品、电及水                                         1,421,394.67
新昌县捷成机械有限公司      劳务                            5,918,950.00         7,077,355.10
重庆南钢钢材销售有限公司 商品                                                    1,512,310.21
嵊州市莫拉克纸业有限公司 商品                                 668,960.41          638,800.64
浙江进泰机械设备有限公司 商品及劳务                           400,043.20          292,568.05
南京钢铁股份有限公司        商品                            5,343,907.47         1,526,253.44
           小   计                                         12,331,861.08        12,468,682.11
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           关联方             关联交易内容              本期发生额          上期发生额
合肥金工投资有限公司       商品                               444,504.26         2,677,664.00
南京金腾钢铁有限公司       商品                             4,951,351.03         4,747,743.93
浙江进泰机械设备有限公司 商品、电及水                          13,882.99           13,989.49
新昌县捷成机械有限公司     商品                                                  1,361,366.91
           小   计                                          5,409,738.28         8,800,764.33
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
                                           134 / 147
                                          2016 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
         承租方名称              租赁资产种类       本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
浙江进泰机械设备有限公司 房产                                   139,463.10               198,525.10
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
         出租方名称              租赁资产种类        本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
合肥金工投资有限公司        办公楼                                                       149,435.82
浙江新春投资咨询有限公司 职工宿舍                               252,000.00               175,164.00
    小 计                                                   252,000.00               324,599.82
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
                                                                                担保是否已经履行完
       担保方         担保金额         担保起始日              担保到期日
                                                                                        毕
 张峰、俞越蕾             1,000.00               2016/2/2            2017/2/1                      否
 张峰、俞越蕾               100.00              2016/2/23           2017/1/22                      否
    合计              1,100.00
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
          关联方            拆借金额             起始日            到期日               说明
拆入
合肥金工投资有限公司       3,893,123.78           2015/01/01       2016/12/31    已经全部偿还
合肥金工投资有限公司       1,699,243.05           2016/07/20       2017/04/10
                                             135 / 147
                                             2016 年年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
              关联方              关联交易内容              本期发生额                   上期发生额
浙江进泰机械设备有限公司          购入专用设备                   2,081,538.46                1,892,623.94
浙江进泰机械设备有限公司          转让专用设备                       22,063.11                  30,888.35
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                              单位：万元币种：人民币
                项目                                本期发生额                          上期发生额
关键管理人员报酬                                                     283.12                          249.27
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                              期初余额
  项目名称             关联方
                                   账面余额          坏账准备         账面余额             坏账准备
                 南京金腾钢铁
应收账款                            427,295.40         21,364.77        352,153.00              17,607.65
                 有限公司
                 合肥金工投资
应收账款                                                                302,157.86              15,107.89
                 有限公司
小计                                427,295.40         21,364.77        654,310.86              32,715.54
                 重庆南钢钢材
预付款项                                                                         0.03
                 销售有限公司
                 南京钢铁股份
预付款项                                 6,376.89                        54,283.47
                 有限公司
       小计                              6,376.89                        54,283.50
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
  项目名称                      关联方                      期末账面余额                期初账面余额
                 新昌县捷成机械有限公司                            2,751,473.69              1,423,263.25
                 嵊州市莫拉克纸业有限公司                           215,171.63                 113,485.82
  应付账款
                 浙江进泰机械设备有限公司                          4,061,450.51              1,994,728.10
                 浙江新春投资咨询有限公司                           252,000.00
                                                136 / 147
                                      2016 年年度报告
   小   计                                              7,280,095.83   3,531,477.17
               新昌县捷成机械有限公司                    300,000.00     300,000.00
 其他应付款    合肥金工投资有限公司                     1,699,243.05
               浙江新春投资咨询有限公司                       50.00
   小   计                                              1,999,293.05    300,000.00
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
                                          137 / 147
                                    2016 年年度报告
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                           30,360,000
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
    根据公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过的《关于通过子公司浙江富立轴承钢管有限公
司向孙公司绍兴富进机械有限公司增资投入募集资金再由子公司吸收合并孙公司并相应变更募投
项目实施主体的议案》，公司决定子公司富立轴承吸收合并孙公司富进机械，募投项目“年产 1800
万支汽车安全气囊气体发生器部件技改项目”的实施主体也相应由富进机械变更为富立轴承。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).   其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
                                        138 / 147
                                               2016 年年度报告
       公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基
  础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配,其中产品
  分部因各分部共同使用资产、负债而无法在分部之间分配。
       本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进
  行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
  (2).    报告分部的财务信息
  √适用□不适用
  (A)产品分部
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                汽车安全气囊气     分部间
         项目            轴承套圈            轴承成品                                           合计
                                                                  体发生器部件       抵销
  主营业务收入         685,535,615.62       309,621,323.13          39,467,433.58          1,034,624,372.33
  主营业务成本         511,547,207.97       251,005,615.83          38,091,602.98           800,644,426.78
  (B)地区分部
                                                                                 单位：元 币种：人民币
         项     目              境内                  境外             分部间抵销         合 计
  主营业务收入            487,014,613.77        547,609,758.56                          1,034,624,372.33
  主营业务成本            390,156,272.66        410,488,154.12                            800,644,426.78
  资产总额               1,563,531,851.10           72,193,296.41                       1,635,725,147.51
  负债总额                430,212,088.51             5,385,187.76                         435,597,276.27
  (3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
  □适用√不适用
  (4).    其他说明：
  □适用√不适用
  7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
  □适用√不适用
  8、 其他
  □适用√不适用
  十七、 母公司财务报表主要项目注释
  1、 应收账款
   (1).       应收账款分类披露：
  √适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                        期初余额
种类
                     账面余额            坏账准备            账面          账面余额      坏账准备             账面
                                                    139 / 147
                                                             2016 年年度报告
                                                                  计        价值                                              计        价值
                                                                  提                                                          提
                                           比例                                                         比例
                              金额                   金额         比                       金额                   金额        比
                                           (%)                                                          (%)
                                                                  例                                                          例
                                                                  (%)                                                         (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                       211,642,023.34 100.00 11,288,907.33 5.33 200,353,116.01 167,925,746.96 100.00 8,864,217.92 5.28 159,061,529.04
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
          合计            211,642,023.34    /     11,288,907.33    /    200,353,116.01 167,925,746.96    /     8,864,217.92    /    159,061,529.04
             期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
             □适用√不适用
             组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
             √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                    期末余额
                         账龄
                                                      应收账款                      坏账准备                    计提比例
             1 年以内小计                              209,800,914.34                 10,490,045.72                            5.00
             1至2年                                         574,585.11                     57,458.51                          10.00
             2至3年                                         407,466.21                   122,239.86                           30.00
             3至4年                                         348,947.65                   174,473.83                           50.00
             4至5年                                         327,103.08                   261,682.46                           80.00
             5 年以上                                       183,006.95                   183,006.95                       100.00
                         合计                          211,642,023.34                 11,288,907.33                            5.33
             确定该组合依据的说明：
             无
             组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
             □适用 √不适用
             组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
             □适用 √不适用
              (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
             本期计提坏账准备金额 2,424,689.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
             其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
             □适用 √不适用
              (3).      本期实际核销的应收账款情况
             □适用 √不适用
             其中重要的应收账款核销情况
             □适用 √不适用
                                                                   140 / 147
                                                               2016 年年度报告
              (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
             √适用□不适用
                 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 134,890,736.65 元，占应收账款期末余额合计数的比例
             为 63.74%，相应计提的坏账准备合计数为 6,745,832.31 元。
              (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
             √适用□不适用
                                                                       与终止确认相关的利得
               项 目                                终止确认金额                            金融资产转移方式
                                                                             或损失
             Svenska Kullager-Fabriken                   20,417,802.76           69,446.02 无追索权保理融资
                         小计                            20,417,802.76                    69,446.02
              (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
             □适用√不适用
             其他说明：
             □适用 √不适用
             2、 其他应收款
             (1). 其他应收款分类披露：
             √适用□不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                                    期初余额
                       账面余额            坏账准备                                   账面余额           坏账准备
                                                        计                                                        计
      类别                                              提          账面                                          提              账面
                                  比例                                                         比例
                     金额                   金额        比          价值            金额                 金额     比              价值
                                  (%)                                                          (%)
                                                        例                                                        例
                                                        (%)                                                       (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 90,516,976.04 100.00    5,150,275.84   5.69     85,366,700.20   65,612,220.00   100.00   5,242,982.45   7.99 60,369,237.55
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计        90,516,976.04    /     5,150,275.84    /       85,366,700.20   65,612,220.00     /      5,242,982.45    /   60,369,237.55
             期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
             □适用√不适用
             组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
             √适用□不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                 期末余额
                       账龄
                                                   其他应收款                      坏账准备                   计提比例
                                                                  141 / 147
                                      2016 年年度报告
1 年以内小计                        80,747,765.09              4,037,388.25                   5.00
1至2年                               9,472,162.81                  947,216.28                10.00
2至3年                                179,848.50                    53,954.55                30.00
3至4年
4至5年                                 27,414.41                    21,931.53                80.00
5 年以上                               89,785.23                    89,785.23               100.00
           合计                     90,516,976.04              5,150,275.84                   5.69
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-92,706.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            款项性质                   期末账面余额                         期初账面余额
应收出口退税                                        6,865,375.67                    5,824,014.40
IPO 上市费用                                                                        1,986,792.45
拆借款                                           82,791,805.22                     57,497,213.50
应收暂付款                                             87,860.02                       78,472.85
备用金                                                 12,030.00                           3,000.00
押金保证金                                            462,856.99
其他                                                  297,048.14                      222,726.80
               合计                              90,516,976.04                     65,612,220.00
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                    占其他应收款
                                                                                   坏账准备
       单位名称        款项的性质   期末余额            账龄        期末余额合计
                                                                                   期末余额
                                                                    数的比例(%)
                                          142 / 147
                                               2016 年年度报告
   金昌轴承            拆借款               65,234,049.40        1 年以内               72.07     3,261,702.47
   金昌轴承            拆借款                9,469,305.82            1-2 年             10.46      946,930.58
   安徽金越            拆借款                8,088,450.00        1 年以内                8.94      404,422.50
   新昌县国家税务局 应收出口退税             6,865,375.67        1 年以内                7.58      343,268.78
   新昌县财政局        押金保证金              450,000.00        1 年以内                0.50        22,500.00
   新昌县海阳机械厂 其他                       103,877.00            2-3 年              0.11        31,163.10
   合计                /                    90,211,057.89                 /             99.66     5,009,987.43
   (6). 涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
   (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
   □适用√不适用
   (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
   □适用√不适用
   其他说明：
   □适用√不适用
   3、 长期股权投资
   √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                      期初余额
          项目                         减值                                          减值
                            账面余额          账面价值                  账面余额            账面价值
                                       准备                                          准备
对子公司投资               626,713,131.46         626,713,131.46 473,897,431.46                 473,897,431.46
对联营、合营企业投资         1,782,907.10           1,782,907.10         1,884,529.27             1,884,529.27
          合计             628,496,038.56         628,496,038.56 475,781,960.73                 475,781,960.73
   (1) 对子公司投资
   √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                      本期计   减值准
                                                              本期
     被投资单位        期初余额             本期增加                      期末余额    提减值   备期末
                                                              减少
                                                                                        准备     余额
   新泰实业            83,944,444.98                                     83,944,444.98
   五洲香港            64,491,900.69                                     64,491,900.69
   森春机械            28,381,452.00    60,600,000.00                    88,981,452.00
   富盛轴承            33,206,609.52                                     33,206,609.52
   五洲销售             5,000,000.00        5,000,000.00                 10,000,000.00
   富立轴承            77,417,350.06    87,215,700.00                   164,633,050.06
   富日泰              70,855,674.21                                     70,855,674.21
                                                  143 / 147
                                                       2016 年年度报告
           大连耐特嘉           70,000,000.00                                   70,000,000.00
           五洲上海               600,000.00                                       600,000.00
           金昌轴承             40,000,000.00                                   40,000,000.00
                合计           473,897,431.46   152,815,700.00                 626,713,131.46
           (2) 对联营、合营企业投资
           √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                           本期增减变动
                                                                                                                        减值
                                  追   减                  其他
   投资                期初                 权益法下确           其他 宣告发放现             计提           期末        准备
                                  加   少                  综合                                     其
   单位                余额                 认的投资损           权益 金股利或利             减值           余额        期末
                                  投   投                  收益                                     他
                                                益               变动     润                 准备                       余额
                                  资   资                  调整
一、合营企业
二、联营企业
富迪轴承         1,884,529.27                548,377.83                        650,000.00                1,782,907.10
小计             1,884,529.27                548,377.83                        650,000.00                1,782,907.10
   合计          1,884,529.27                548,377.83                        650,000.00                1,782,907.10
           其他说明：
           无
           4、 营业收入和营业成本：
           √适用□不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                       本期发生额                              上期发生额
                        项目
                                                收入                  成本                收入            成本
           主营业务                         794,657,667.01     627,531,313.55      700,025,977.04   545,969,729.21
           其他业务                         116,457,782.85     109,698,013.98      111,708,758.86   106,250,759.72
                        合计                911,115,449.86     737,229,327.53      811,734,735.90   652,220,488.93
           其他说明：
           无
           5、 投资收益
           √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                               项目                              本期发生额                     上期发生额
           成本法核算的长期股权投资收益                                  1,761,720.92                24,982,939.20
           权益法核算的长期股权投资收益                                      548,377.83                  525,740.17
           处置长期股权投资产生的投资收益
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的
           金融资产在持有期间的投资收益
                                                          144 / 147
                                     2016 年年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                         -528,170.00                660,168.95
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                     907,000.00                1,068,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                  合计                                  2,688,928.75              27,236,848.32
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                              金额                        说明
非流动资产处置损益                                         -72,910.47
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                   10,190,047.07
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                           88,450.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                        1,421,586.77
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
                                        145 / 147
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可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     -452,951.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -1,589,698.68
少数股东权益影响额                                        -27,817.59
                  合计                                  9,556,705.23
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                            每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）             基本每股收益               稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                        11.65                      0.55                      0.55
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                        10.40                      0.49                      0.49
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
                                        146 / 147
                                2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
    备查文件目录
                   员）签名并盖章的财务报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                   公告的原稿。
                                                                     董事长：张峰
                                                     董事会批准报送日期：2017/4/16
修订信息
□适用 √不适用
                                   147 / 147

附件：公告原文

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