兆日科技(300333)_公司公告_兆日科技：2016年年度报告新浪财经

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兆日科技：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-20
深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人魏恺言、主管会计工作负责人陈自力及会计机构负责人(会计主管人员)李景声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、业务转型风险近几年来，移动互联、大数据及云计算等新兴技术所带来的各行业的变革正在发生，公司积极探索在金融信息安全与支付安全领域的研发思路与转型方向。目前，公司在金融票据防伪与移动支付通讯与安全等领域已有了较为明晰的战略和研发及产品推广方向，但后续的推广速度、推广效果仍依赖于多重因素的影响，新产品、新业务的价值以及公司转型是否成功仍有待于市场的检验。 2、公司各项费用投入上升的风险信息技术行业人才竞争较为激烈，公司为大力推广研发创新，近几年积极引进了各类专业技术人才，公司研发投入较大，管理费用上升明显；此外，为加大新技术新产品的营销推广，公司也在加大销售费用的投入，各项费用投入的上升可能会对公司业绩带来一定的负面影响。 3、市场竞争风险深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司传统电子支付密码系统产品在市场渗透率逐步上升的基础上，市场竞争仍然有进一步加剧的风险。公司目前处于一个重要的转型期，面对传统产品和业务竞争日趋加剧的局面，公司将继续采取更灵活、更积极的营销策略，扩大现有产品市场份额，优化产品结构；同时，力争早日通过新产品贡献业绩增长，增强公司盈利能力；此外更为重要的是，公司将一如既往的加大新技术新产品的研发力度及市场推广速度，通过技术创新、产品创新、商业模式创新强化公司的竞争优势和领先地位。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 336000000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.45 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 13 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 37 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 42 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 50 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 55 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 56 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 128 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容兆日科技、公司、本公司指深圳兆日科技股份有限公司报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日平安证券、保荐机构指平安证券股份有限公司控股股东指新疆晁骏股权投资有限公司人民银行、央行指中国人民银行用于支撑实现银行支付密码业务的系统，由电子支付密码器、支付密电子支付密码器系统指码核验设备及系统、银行支付密码业务相关软件等部分组成。一种可独立进行密钥生成、数字签名、数据加解密的集成电路产品，安全芯片、密码芯片指内部拥有独立的处理器和存储单元，以及实现密码算法的数字逻辑电路，主要用来提供数据加解密和安全认证等密码安全功能。各银行和非银行金融机构签发、使用或接受的，用于记载资金支付或金融票据指具有较高价值的票据。在票据防伪领域中，区别于传统的原材料防伪和印刷工艺防伪的一种新型防伪技术手段。信息防伪结合了现代密码技术、安全芯片技术、自动识别等信息技术，通过将票据文字信息、图像信息、材质信息和信息防伪指票据签发人的身份信息等进行采集、数字化、加密和解密运算、信息传递和处理，以达到用计算机或其他电子设备自动准确判断票据签发人身份、票据信息的完整性和真实性以及票据签发人无法抵赖签发内容等安全、防伪目的。利用某种技术手段，对原始合法票据的载体或进而对票据所承载的内票据克隆指容进行高仿真的复制，从而非法获得多个与原合法票据极为相似的\" 相同\"票据的行为。票据防克隆技术指用于识别\"票据克隆\"行为以达到防止票据克隆行为的技术所谓\"纸纹\"就是纸张内部的植物纤维和填料等物质自然构成的三维微纸纹(PaperPrint) 指观纹理。本文特指利用纸张内部的独一无二的特殊纹理进行票据唯一性和真纸纹技术指实性鉴别的技术。现阶段指金融票据防克隆产品，即利用纸纹技术进行票据防克隆的产纸纹防伪产品指品。企业 T 信指适合于企业内部高效办公、安全沟通的移动通讯产品。银企通指对公移动支付系统及终端，对公支付过程中的安全解决方案。 MSTP 指 Multiple Service Telecom Platform，基于云计算技术的移动通讯平台。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文元指人民币元深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称兆日科技股票代码公司的中文名称深圳兆日科技股份有限公司公司的中文简称兆日科技公司的外文名称（如有） Sinosun Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）SINOSUN 公司的法定代表人魏恺言注册地址深圳市福田区泰然八路泰然大厦 C 座 1605 注册地址的邮政编码 518040 办公地址深圳市福田区泰然八路泰然大厦 C 座 1605 办公地址的邮政编码 518040 公司国际互联网网址 www.sinosun.com.cn 电子信箱 IR@sinosun.com.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名余凯吴玉兰深圳市福田区泰然八路泰然大厦 C 座深圳市福田区泰然八路泰然大厦 C 座联系地址 1605 电话 0755-23609873 0755-23609873 传真 0755-83420054 0755-83420054 电子信箱 IR@sinosun.com.cn IR@sinosun.com.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部、深圳证券交易所四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层签字会计师姓名张莉萍、任晓英公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间深圳市福田区金田路 4036 号 2012 年 6 月 28 日至募集资金平安证券股份有限公司李茵、甘露荣超大厦 16 层使用完毕公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 191,567,566.69 200,143,053.65 -4.28% 180,525,094.31 归属于上市公司股东的净利润 19,102,625.46 41,630,491.67 -54.11% 37,026,780.30 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 22,629,470.91 39,708,400.70 -43.01% 37,037,275.10 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 33,910,079.28 44,587,383.87 -23.95% 29,745,393.56 （元）基本每股收益（元/股） 0.0569 0.1239 -54.08% 0.1102 稀释每股收益（元/股） 0.0569 0.1239 -54.08% 0.1102 加权平均净资产收益率 2.26% 5.03% -2.77% 4.60% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末资产总额（元） 897,100,711.35 891,022,918.83 0.68% 854,090,795.85 归属于上市公司股东的净资产 851,075,893.76 844,576,116.30 0.77% 814,145,624.63 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 40,433,634.58 44,351,207.79 49,004,166.21 57,778,558.11 归属于上市公司股东的净利润 7,707,607.60 7,219,602.22 6,818,549.52 -2,643,133.88 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文归属于上市公司股东的扣除非经 7,707,394.43 6,541,200.58 6,354,138.43 2,026,737.47 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -12,131,327.22 3,147,894.02 12,422,721.20 30,470,791.28 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -2,307.50 -400.00 -13,993.07 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密主要为深圳高新技术切相关，按照国家统一标准定额或定量享 336,000.00 产业专项资金补助受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,292,936.99 2,257,472.08 主要为理财产品收益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,759,144.61 4,719.60 主要为罚款支出减：所得税影响额 395,161.03 339,700.71 -3,498.27 少数股东权益影响额（税后） -830.70 合计 -3,526,845.45 1,922,090.97 -10,494.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）公司主要业务及经营模式公司是一家以信息安全技术、商用密码技术、移动互联技术、自动识别技术及纸纹防伪技术等解决金融票据防伪、金融支付安全及其他领域移动通讯及安全需求的国家高新技术企业，公司深耕金融信息安全领域多年，现阶段主要技术及产品包括电子支付密码器及系统、密码芯片、对公移动支付系统及终端、MSTP移动云通讯平台、企业T信、多功能密码器、金融票据纸纹防伪系统及终端设备等，公司产品及服务主要应用于全国各大银行票据防伪、金融支付安全、企事业单位对公支付安全等领域。公司采用轻资产经营模式，主要专注于附加值较高的产品研发及品牌营销环节。在原材料采购方面，公司遵循质量优先、价格优先的原则。对于主要原材料，公司逐步与原厂签订长期战略供货协议，以保证获得具有可靠质量、稳定货源及有价格优势的主要原材料；对于新产品开发所需的新的原材料供应商，公司严格按照供应商评审制度，对供应商的资质、供货能力、管理水平、产品质量及价格进行详细评审，每种原材料都考评多家合格供应商，以保证原材料供应的良性竞争。在采购交货管理方面，公司原材料采购与生产计划衔接良好，公司存货周转率处于优良水平。在生产方面，公司建立了完善的生产管理控制体系，基本按照市场需求制定生产计划。公司大部分产品生产主要采用委外加工的形式，生产管理人员对产品生产过程中的各道工序进行严格检验，把控产品质量；对于部分工艺要求较高、程序复杂的高端加工、组装和测试等生产环节由公司自主进行。公司产品生产的质量监督人员、工艺人员、生产人员之间协作配合，严格按照产品、技术、质量、进度等要求，落实产品生产计划，确保生产任务符合相关标准和交付计划。在销售模式方面，公司主要采用银行直销、银行代理销售的模式，公司参加并入围各级商业银行组织的招投标，中标后，公司与银行签署直销或代销协议，将产品直接销售给银行或采用支付代销费的方式通过银行进行销售。（二）行业特点及公司行业地位随着移动互联、大数据、云计算等新兴技术的迅猛发展，金融行业变革带来了业务创新与转型的需求，这对于金融信息安全企业意味着更多的机遇与挑战。公司凭借在金融信息安全领域多年的耕耘与积累，在技术储备、产品创新方面均具有行业领先优势，且具有建设多年的完善成熟的营销渠道和口碑良好的品牌效应，产品市场占有率在行业中处于领先地位。有关行业发展的详细介绍请参考“第四节经营情况讨论与分析”下的“九公司未来发展展望”。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明无形资产本报告期内，公司部分开发支出转入无形资产，所以无形资产金额增加。在建工程本报告期内，公司部分待装修房产转入投资性房地产科目，所以在建工程金额减少。投资性房地产本报告期内，公司部分自有房产改为出租，所以增加投资性房地产科目。本报告期末，公司部分理财产品未到期，在其他流动资产科目中核算，所以其他流其他流动资产动资产科目金额增加。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、技术创新优势公司具有市场领先的技术优势，拥有多项专利成果，其产品及技术多次获得省部级和国家级科技奖项，公司“电子支付密码器系统安全保密子系统及其技术规范”曾荣获国务院颁发的国家科学技术进步奖二等奖。公司引领市场推广的全新多功能密码器具有巨大的技术创新，是基于加密芯片、移动互联技术和可穿戴硬件技术设计的全新产品，它不仅保留了传统支付密码器的全部功能，还集成了多种加密算法、协议和新型密码芯片，使其成为诸如对公结算卡、企业网银和手机银行等多种支付业务的安全工具，一个密码器解决多种对公支付业务的安全。公司自主研发创新的纸纹防伪技术填补国内国际相关领域的技术空白，达到国内国际先进技术水平，形成公司独特技术竞争优势，进一步巩固和加强了公司在行业中的领先地位；这一物质特征识别领域的革命性技术将极大的改变防伪这一领域的纵深和外延，有望改变防伪行业的格局。公司集中优势资源开发的移动云通讯平台具有强大的通讯处理、高可靠性和扩展能力，可以支持各种移动互联的应用，支持亿量级移动终端同时在线；其完备的安全设计，使得移动互联技术深度应用于各种行业变得可行和易于实现。基于这个平台产品，结合过去在对公支付领域的长期积累，公司已开发出适合于企业内部办公、交流的移动通讯产品“企业T信”、对公移动支付系统“银企通”。云移动通讯平台可以作为一个独立的产品或系统提供给包括金融系统在内的大型客户使用，也可以作为一个公共平台提供给广大APP开发商和解决方案提供商使用，以降低他们的技术门槛和缩短产品推广的周期。 2、成熟、优质的营销渠道及品牌优势公司多年来深耕金融信息安全，深入理解并挖掘金融机构在信息安全方面的需求，凭借优异的产品技术方案及服务体验，逐步与全国各大商业银行建立了长期稳定的合作关系，公司票据防伪、支付安全相关产品已覆盖全国各大银行的分、支行及营业网点，市场占有率业内领先。公司销售渠道成熟、完善，银行客户信用程度较高、回款能力强，是公司优质的客户基础。公司是业内知名的票据防伪及金融信息安全企业，秉承“选择兆日，不仅是选择了安全”的服务宗旨，切实解决金融机构的安全需求，不断提升兆日品牌优势。 3、稳定、优质的人才队伍经过多年的发展与积累，公司集聚了一批具有先进管理经验、知识结构搭配合理、视野开阔、具有创新开拓精神的管理、技术、营销等人才，公司凝聚力强，员工专业及综合素养高，公司激励机制运行有效、人才队伍稳定，为公司长期可持续发展打下了坚实的基础。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 1、公司经营总体情况 2016年，传统电子支付密码市场的行业渗透率逐步上升，市场竞争进一步加剧，行业中部分竞争实力较弱的厂商已逐步退出市场，公司采取积极的营销策略，行业市场占有率逐步提升。由于传统产品整体市场需求有所下滑，公司2016年电子支付密码系统产品的销售数量、销售收入略有下降。同时，2016年，公司营销推广及研发投入较大，期间费用增长较快，使得 2016年度净利润一定程度下滑。 2016年，公司实现营业收入19,156.76万元，同比下降4.28%；实现归属于母公司所有者净利润1910.26万元，同比下降 54.11%。 2、研发创新 1）研发项目进展情况 2016年度，公司主要研发项目包括“对公移动支付系统”和“第二代纸纹防伪产品”的产品化优化升级工作，项目情况及研发主要进展如下： a.对公移动支付系统及相关技术与产品公司对公移动支付系统及相关技术与产品包括银企通系统、MSTP移动云通讯平台、企业T信及多功能密码器。不同于个人业务，对公业务由于资金的使用者、拥有者与操作者各自分立，多人参与，其流程更为复杂，安全要求也更高。银企通系统融入了公司对于对公业务精髓的深入理解，让企业审批及支付从企业内部申请、审核到银行最终支付的所有繁琐环节变得简洁、高效、流畅和一气呵成，其完整、安全的数据签名和加密措施，不仅使得企业的审批支付行为轻松高效，也极大提升了企业审批支付行为的安全性。MSTP移动云通讯平台是适用于移动互联、物联网的PaaS通信平台，能够支持亿级用户同时在线进行海量数据交换，提供多平台客户端SDK，具有方便快捷的二次开发能力，并具有全方位、多层次的安全防护体系，保证数据安全与用户隐私。T信是企业专属的内部移动沟通工具。多功能密码器是公司第三代支付密码器，基于移动互联技术和可穿戴设备技术设计开发的全新产品，不仅保留了传统电子支付密码器的全部功能，还集成了多种加密算法和协议，使其成为对公票据、结算卡等多种支付业务的安全工具，为企业对公支付安全提供保障。2016年，公司对公移动支付系统及相关技术与产品在全国多家商业银行商用推广，并开始逐步贡献业绩。 b.第二代纸纹防伪产品纸纹防伪技术的原理是通过提取纸张内部自然三维微观纹理来鉴别纸张的唯一性，公司经过多年研发，革命性解决了纸张自然纤维纹理特征的提取和特征模型的算法构造难题，成功研发出国内外领先的纸纹特征识别技术。公司金融票据纸纹防伪系统以纸纹防伪技术为核心，并融合了市场主流的票据鉴别技术，是目前自动化程度高，唯一可同时防范票据伪造、变造及票据克隆的金融票据防伪系统。公司根据市场及客户使用反馈情况对纸纹防伪产品进行不断优化升级，2016年，公司金融票据纸纹防伪系统及终端设备的功能、处理速度、外观体积、用户友好性等获得了市场认可，实现了批量生产并开始向部分银行供货。 2)专利成果根据研发项目的进展及阶段成果，公司积极申请相关知识产权保护。报告期内，公司获得4项专利授权，其中发明专利3 项，实用新型专利1项；获计算机软件著作权注册3项。截至到报告期末，公司有效专利数共53项，其中发明专利36项；另有计算机软件著作权共54项。 3、营销推广 2016年度，为适应公司纸纹防伪产品及对公移动支付系统及相关技术与产品市场推广的需要，公司积极引进具有优异的专业知识技能的营销及市场推广人才，并多次组织新技术新产品的培训，保证公司营销队伍能够充分理解公司纸纹防伪与对公移动支付技术及产品，以更好地推动公司新产品的营销推广。在销售模式上，公司积极探索多种销售模式，除传统销售产品以外，为满足客户需求，公司提供设备租赁收取服务费的销售模式，满足了不同客户的多样化需求。在销售策略上，公司深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文多方搜集客户需求，积极帮助客户建立推广示范项目，通过典型客户示范效应来推动新产品的推广；同时，面对传统产品的市场竞争，公司采取积极的销售策略，通过扩大传统产品的市场占有率来提升销售业绩，巩固领先优势的市场地位。 4、团队建设近几年，公司处于转型升级的关键期，为满足公司大力推进研发创新、丰富主营业务、推广新产品及管理扩张的需要，公司积极引进各类专业人才。截至2016年底，公司员工总数达到254人，同比去年增加39%；其中，研发人员达159人，占公司总人数63%，同比增加66%。公司员工81%以上为本科及以上学历，员工队伍综合素养高、专业能力强，是公司可持续发展的强有力保证。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 191,567,566.69 100% 200,143,053.65 100% -4.28% 分行业票据防伪行业 191,297,180.02 99.86% 200,143,053.65 100.00% -4.42% 其他 270,386.67 0.14% 分产品电子支付密码系统 191,083,504.81 99.75% 200,143,053.65 100.00% -4.53% 纸纹防伪系统 213,675.21 0.11% 其他 270,386.67 0.14% 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文分地区北方 84,306,390.54 44.01% 94,458,680.77 47.00% -10.75% 南方 107,261,176.15 55.99% 105,684,372.88 53.00% 1.49% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业票据防伪行业 191,297,180.02 68,784,031.50 64.04% -4.42% -5.05% 0.36% 分产品电子支付密码系 191,083,504.81 68,764,853.46 64.01% -4.53% -5.07% 0.31% 统纸纹防伪系统 213,675.21 19,177.94 91.02% 分地区北方 84,306,390.54 25,159,891.90 70.16% -10.75% -6.03% -2.08% 南方 106,990,789.48 43,624,139.50 59.23% 1.24% -4.47% 4.30% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减销售量台/片 3,730,216 4,188,616.5 -10.94% 票据防伪行业生产量台/片 3,655,249 3,454,124.5 5.82% 销售量库存量台/片 1,396,542 1,471,509 -5.09% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）营业成本构成行业分类行业分类单位：元 2016 年 2015 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重票据防伪行业材料 62,458,841.44 90.80% 65,922,122.64 91.00% -5.25% 票据防伪行业加工费 6,325,190.06 9.20% 6,518,928.74 9.00% -2.97% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 68,381,644.55 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.70% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 45,882,191.62 23.95% 2 第二名 11,780,341.92 6.15% 3 第三名 4,859,999.92 2.54% 4 第四名 2,957,333.31 1.54% 5 第五名 2,901,777.78 1.51% 合计 -- 68,381,644.55 35.70% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 51,608,671.83 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 71.06% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 26,965,384.62 37.13% 2 第二名 6,755,738.85 9.30% 3 第三名 6,623,568.55 9.12% 4 第四名 6,740,164.44 9.28% 5 第五名 4,523,815.38 6.23% 合计 -- 51,608,671.84 71.06% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明主要是因为本报告期内公司加大新销售费用 24,775,115.43 20,126,577.80 23.10% 产品的推广，销售人员增加及差旅费、业务宣传费增加。主要是因为本报告期内公司加大新管理费用 60,324,534.37 50,641,015.70 19.12% 产品新技术的研发投入，研发费用增加。主要是因为本报告期内利息收入减财务费用 -10,365,530.42 -15,242,517.65 32.00% 少。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司目前在研项目包括“对公移动支付系统”和“第二代纸纹防伪产品”，报告期内，公司研发目的主要是以上两个在研项目的产品化优化升级，“对公移动支付系统”的研发目的主要是响应银行客户因业务转型及创新而产生的对公移动支付业务方面的通讯及安全需求；“第二代纸纹防伪产品”的研发目的主要是公司金融票据纸纹防伪系统及终端的产品优化、改进，以提升客户的用户体验。公司拟通过以上研发项目的推进，丰富公司主营业务，实现业务转型升级的目标。 2016年，公司研发投入总额6,246.68万元，同比上一年增长24.16%，占本年度营业收入的32.61%。公司研发投入的增加与主要研发项目所处的阶段相匹配，随着研发费用的投入以及技术、人才的储备会进一步提升公司的持续盈利能力。公司研发项目具体进展见“第四节经营情况讨论与分析一、概述”部分。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 2015 年 2014 年研发人员数量（人） 159 101 研发人员数量占比 62.60% 55.19% 50.32% 研发投入金额（元） 62,466,771.42 50,310,581.83 32,575,435.42 研发投入占营业收入比例 32.61% 25.14% 18.04% 研发支出资本化的金额（元） 30,065,414.87 24,393,918.15 11,528,042.99 资本化研发支出占研发投入 48.13% 48.49% 35.39% 的比例资本化研发支出占当期净利 89.73% 41.61% 23.72% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用本报告期，研发投入总额占营业收入的比重为32.61%，比上年同期增长了7.47%，主要是因为本报告期内公司研发力度加大。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 241,179,965.11 247,717,223.33 -2.64% 经营活动现金流出小计 207,269,885.83 203,129,839.46 2.04% 经营活动产生的现金流量净 33,910,079.28 44,587,383.87 -23.95% 额投资活动现金流入小计 138,292,936.99 525,795,562.03 -73.70% 投资活动现金流出小计 306,720,432.09 535,102,060.17 -42.68% 投资活动产生的现金流量净 -168,427,495.10 -9,306,498.14 -1,709.78% 额筹资活动现金流入小计 2,517,152.00 筹资活动现金流出小计 31,920,000.00 11,200,000.00 185.00% 筹资活动产生的现金流量净 -29,402,848.00 -11,200,000.00 -162.53% 额现金及现金等价物净增加额 -163,912,372.65 24,088,274.42 -780.47% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、本报告期内，经营活动产生的现金流量金额较上年同期减少23.95%，主要是因为1）本报告期，公司产品销售数量下滑，主营业务收入下降，与经营活动有关的现金流入减少； 2）本报告期内，公司加大新产品新技术的研发和推广，销售费用、管理费用增加，导致经营活动有关的现金流出金额增加。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、本报告期内，投资活动产生的现金流量净额变动较大，主要是因为本报告期与上年同期比较公司三个月以上的定期存款、理财产品等投资活动资金结构不同所致。 3、本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额变动较大，主要是因为本报告期与上年同期比较现金分红金额不同所致。以上三种业务活动的变动导致本报告期现金及现金等价物净增加额变动较大。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 2,292,936.99 5.29% 理财产品收益持续性不确定资产减值 1,262,634.91 2.92% 主要为存货跌价准备不具有可持续性软件产品退税具有可持续性，主要为软件产品退税和高营业外收入 3,022,390.52 6.98% 高新技术专项补贴不具有可新技术专项补贴。持续性营业外支出 5,767,041.54 13.32% 主要为罚款支出不具有可持续性四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例变动主要原因为期末未到期理财产货币资金 400,944,348.21 44.69% 564,856,720.86 63.39% -18.70% 品在其他流动资产中核算。应收账款 5,313,670.10 0.59% 7,289,434.88 0.82% -0.23% 存货 40,327,597.88 4.50% 38,115,295.39 4.28% 0.22% 变动主要原因为本报告期内部分待投资性房地产 76,716,229.06 8.55% 8.55% 装修房产用以出租，转到投资性房地产核算。固定资产 75,257,120.80 8.39% 73,323,678.86 8.23% 0.16% 变动主要原因为本报告期内部分待在建工程 39,393,975.62 4.39% 108,165,105.38 12.14% -7.75% 装修房产用以出租，转到投资性房地产核算。变动主要原因为期末未到期的理财其他流动资产 133,419,118.18 14.87% 3,574,247.64 0.40% 14.47% 产品在本科目中核算。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文变动主要原因为本报告期部分开发无形资产 31,224,105.55 3.48% 712,491.63 0.08% 3.40% 支出转入无形资产。开发支出 44,774,170.56 4.99% 47,455,441.47 5.33% -0.34% 可供出售金融 30,970,345.00 3.45% 30,970,345.00 3.48% -0.03% 资产递延所得税资变动主要原因为本报告期末可抵扣 8,749,626.56 0.98% 7,053,593.71 0.79% 0.19% 产暂时性差异增加。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况截至本报告期末，公司不存在资产权利受限的情况。五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金本期已使已累计使报告期内累计变更累计变更尚未使用尚未使用闲置两年深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文总额用募集资用募集资变更用途用途的募用途的募募集资金募集资金以上募集金总额金总额的募集资集资金总集资金总总额用途及去资金金额金总额额额比例向募集资金首次公开专项账户 2012 年 58,748.85 14,029.18 40,061 0 0 0.00% 25,911.04 25,911.04 发行上市及理财专户合计 -- 58,748.85 14,029.18 40,061 0 0 0.00% 25,911.04 -- 25,911.04 募集资金总体使用情况说明一、募集资金金额到位情况：公司实际募集资金净额为人民币 587,488,524.42 元，已于 2012 年 6 月 25 日全部到位，经利安达会计师事务所有限责任公司审验确认，并出具了利安达验字[2012]第 1038 号验资报告。公司对于募集资金实行专户存储，对于募集资金的使用严格执行审批程序，并根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件制定了《募集资金管理制度》，规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，保证专款专用。截止到 2012 年 7 月 20 日，公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、中国农业银行股份有限公司深圳东部支行、中国建设银行股份有限公司深圳市分行上步支行、招商银行股份有限公司深圳泰然支行、中国工商银行股份有限公司深圳喜年支行签订了《募集资金三方监管协议》。二、募集资金的实际使用情况：募集资金净额为 58,748.85 万元，报告期投入募集资金总额 14,029.18 万元，已累计投入募集资金总额 40,061.00 万元，募集资金账户余额为 25,911.04 万元（包括尚未使用的超募资金 19,181.52 万元，利息净收入 6,729.52 万元）。 1. 本报告期募投项目支出情况：公司募投项目在 2015 年中已经结项并将节余募集资金 2,722.42 万元用以补充流动资金，本报告期内不存在募投项目支出。 2.本报告期，使用超募资金永久补充流动资金 14,029.18 万元。 3.超募资金累计利息净收入 6,729.52 万元。 4.本报告期，公司不存在募集资金投向变更情况。 5.公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、及准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。注 1：(1)募集资金总体使用情况中累计已使用募集资金总额与(2)募集资金承诺项目情况中的截至期末累计投入金额合计差异为 2,722.42 万元，差异原因为：本报告期，募投项目结项节余募集资金用于补充流动资金 2,722.42 万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目电子支付密码系统升 2015 年否 7,541.61 7,541.61 0 6,081.38 80.64% 1,639.78 否否级改造项目 07 月 01 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文日 2014 年金融票据防克隆产品否 4,025.72 4,025.72 0 3,257.2 80.91% 07 月 01 8.34 否否研发及产业化项目日承诺投资项目小计 -- 11,567.33 11,567.33 0 9,338.58 -- -- 1,648.12 -- -- 超募资金投向无补充流动资金（如有） -- 28,000 28,000 14,029.18 28,000 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 28,000 28,000 14,029.18 28,000 -- -- 0 -- -- 合计 -- 39,567.33 39,567.33 14,029.18 37,338.58 -- -- 1,648.12 -- -- 未达到计划进度或预 “电子支付密码系统升级改造项目”已达到预定可使用状态，其中一款升级产品前期已投放市场产生计收益的情况和原因效益，“多功能密码器”及“对公移动支付”其他产品推向市场，目前仅贡献部分业绩。（分具体项目） “金融票据防克隆产品研发及产业化项目”已经批量生产，目前仅少量供货。项目可行性发生重大无。变化的情况说明适用 2016 年 1 月 28 日，第二届董事会第十三次会议审议并通过了《关于使用超募资金择机购买银行短期保本理财产品的议案》，议案主要内容如下：公司拟使用额度不超过人民币 14,000.00 万元的超募资金（含利息）购买短期银行保本理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用；以上事项自获公司董事会审议通过之日起一年内有效（若首笔理财产品为一年期的，则自买入该理财产品的收益结算日起一年内有效）。报告期内，公司以超募资金购买理财产品情况进展如下： ①公司以超募资金 7000 万元购买中国工商银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，该理财产品 63 天为一个投资周期，选择到期后自动再投资，期限分别为 2016 年 2 月 23 日到 2016 年 4 超募资金的金额、用途月 25 日、2016 年 4 月 26 日到 2016 年 6 月 28 日、2016 年 6 月 29 日到 2016 年 8 月 31 日、2016 年及使用进展情况 9 月 1 日到 2016 年 11 月 2 日，已到期赎回，已取得利息收入 135.32 万元。 ②公司以超募资金 3000 万元购买中国工商银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，该理财产品 91 天为一个投资周期，选择到期后自动再投资，期限分别为 2016 年 2 月 23 日到 2016 年 5 月 23 日、2016 年 5 月 25 日到 2016 年 8 月 24 日、2016 年 8 月 25 日到 2016 年 11 月 24 日，已到期收回，共取得利息收入 63.57 万元。 ③公司以超募资金 3600 万元购买包商银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，期限从 2016 年 9 月 14 日到 2016 年 12 月 15 日，已到期赎回，取得利息收入 30.40 万元。 ④公司以超募资金 7000 万元购买包商银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，期限从 2016 年 11 月 3 日到 2017 年 2 月 10 日，尚未到期赎回。不适用募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况适用 1、电子支付密码系统升级改造项目 “电子支付密码系统升级改造项目”累计投入募集资金 6,081.38 万元，累计投入比例为 80.64%,节余募集资金 1,460.23 万元（不含利息收入净额），节约金额占承诺投资总额的比例为 19.36%，不存在重大差异。本项目募集资金节余的主要原因是在项目实施过程中，严格管控成本，合理配置资源，在确保项目质量及顺利建设的前提下，节约部分软硬件购置成本，以及流动资金预算尚未完全投入使项目实施出现募集资用，从而节约了项目实际总投资。金结余的金额及原因 2、金融票据防克隆产品研发及产业化项目 “金融票据防克隆产品研发及产业化项目”累计投入募集资金 3,257.20 万元，累计投入比例为 80.91%, 节余募集资金 768.52 万元（不含利息收入净额），节约金额占承诺投资总额的比例为 19.09%，不存在重大差异。本项目募集资金节余的主要原因是在项目实施过程中，严格管控成本，合理配置资源，在确保项目质量及顺利建设的前提下，节约部分软硬件购置成本，以及流动资金预算尚未完全投入使用，从而节约了项目实际总投资。尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户和部分用于购买安全性高、流动性好的短期银行保本用途及去向理财产品，严格按照募集资金管理的规则和制度管理和使用。募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润主要从事密北京兆日科码芯片和电 112,442,496. 55,923,367.9 219,135,098. 21,139,162.9 14,119,685.3 技有限责任子公司子支付密码 3000 万元 38 3 93 5 公司器系统的研发与销售等从事的业务主要是根据南通兆日微北京兆日的 44,839,057.6 10,521,674.3 45,882,192.3 40,012,187.9 30,007,410.3 电子有限公子公司订单情况安 50 万元 6 6 9 8 司排密码芯片的委外加工和封装测试境外业务拓兆日投资有展、境外技 31,088,087.3 31,088,087.3 子公司 990 万美元 -10,180.10 -10,180.10 限公司术合作及境 3 外投资并购计算机软件、硬件、电子通讯产武汉兆日科品的技术开 35,850,342.0 34,744,249.3 技有限责任子公司 3500 万元 4,000,606.04 -296,325.62 -222,244.21 发、销售和 7 公司技术咨询；生产经营通讯设备。报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明北京兆日科技有限责任公司（以下简称：北京兆日）：为公司的全资子公司，主要从事密码芯片和电子支付密码器系统的销售等。注册资本、实收资本为3,000万元。截至2016年12月31 日，北京兆日总资产11244.25万元、净资产5592.34万元， 2016年净利润1411.97万元。北京兆日财务数据经瑞华会计师事务所审计。南通兆日微电子有限公司（以下简称：南通兆日），是北京兆日的控股子公司，从事的业务主要是根据北京兆日的订单情况安排密码芯片的委外加工和封装测试。注册资本、实收资本为50万元。截至2016年12月31日，南通兆日总资产4483.91 万元、净资产1052.17万元，2016年净利润3000.74万元。南通兆日财务数据经瑞华会计师事务所审计。兆日投资有限公司（以下简称：兆日投资）：为公司的全资子公司，主要从事境外业务拓展、境外技术合作和境外投资并购等。注册资本990万美元。截至2016年12月31日，兆日投资总资产3109.83万元，净资产3109.83万元，2016年净利润-1.02 万元。兆日投资财务数据经瑞华会计师事务所审计。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文武汉兆日科技有限责任公司（以下简称：武汉兆日）：为公司的全资子公司，主要负责产品的技术开发、销售和技术咨询等。注册资本3500万元。截至2016年12月31日，武汉兆日总资产3585.03万元，净资产3474.42万元，2016年净利润-22.22 万元。武汉兆日财务数据经瑞华会计师事务所审计。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业格局和趋势。公司现阶段的技术和产品包括金融票据防伪技术产品及对公移动支付系统及相关技术和产品，属于金融信息安全行业。金融票据防伪行业在经过多年的发展后，由传统的原材料防伪、印刷工艺防伪到后来的现代信息技术防伪，现代信息技术、密码技术、自动识别技术等广泛应用于金融票据防伪，各种高科技的现代信息防伪技术多样化共存于金融票据防伪的各个环节，满足防止金融票据伪造、变造及克隆等多种需求。此外，票据交易逐步呈现电子化趋势，2016年12月6日，央行出台《票据交易管理办法》，规范票据市场交易行为。12月8日，上海票据交易所正式上线运营，中国票据市场的发展开始进入到统一规范、透明高效的电子交易时代。随着互联网金融、移动互联、云计算及大数据等新兴技术迅速发展与普及，移动通信网络发展成熟，经济保持快速增长，居民消费水平不断提高，社会信用体系逐步完善，移动支付产业近几年发展迅猛。用户通过手机、智能终端等移动设备，依托移动通信网络或借助智能终端与支付受理终端之间的信息交互技术发起支付指令，实现货币资金转移。目前，我国个人移动支付产业已形成较为完备的产业链条，众多商业银行、通信运营商和第三方支付组织积极参与，有力促进了该新兴产业的发展，支付范围涉及转账汇款、网络购物、自助缴费、手机话费、公共交通、个人理财等诸多小额支付领域。根据中国人民银行统计数据，2016年度，银行业金融机构共处理移动支付业务257亿笔，金额158万亿元，同比分别增长86%和46%。在创业创新的社会思潮下，随着中小微企业数量的逐步增多，同时，银行业市场化程度的提高与民营银行的大量兴起，银行业对于业务创新的需求也越来越多，纷纷推出各种离线在线的创新型支付工具，对公移动支付及安全成为银行业创新工具的显著需求。在对公移动支付领域，不同于个人支付行为，对公支付由于资金的拥有者、使用者与操作者各自分立，从企业内部申请、审核到银行支付，流程更为繁琐，对于支付审批安全的要求也大大高于个人支付行为，目前，对公移动支付行业尚没有完备、成熟的产品及方案，处于行业起步阶段。（二）公司发展战略与经营计划近几年，公司稳步推进研发及营销推广计划，逐步丰富了公司主营业务，公司各年度经营计划顺利推进。未来几年，公司将凭借多年来为金融机构信息安全业务服务的丰富经验，立足金融信息安全行业的技术创新能力及成熟、完善的营销渠道优势，深入理解票据防伪及对公移动支付安全的精髓及金融机构的实际需求，通过不断技术创新、技术及产品的转型升级，力求拓展解决金融信息安全问题的广度和深度，切实解决日益丰富的金融信息安全需求，丰富公司的主营业务，以谋求公司长期、可持续的发展。未来几年，公司将在金融票据防伪与对公移动支付安全方面进行如下方面的工作： 1）金融票据防伪公司将以纸纹防伪技术为核心，不断推进金融票据纸纹防伪系统及终端产品的优化升级与市场推广工作，以提升纸纹防伪产品在金融票据防伪领域的用户体验，逐步推进纸纹防伪产品在银行金融机构的规模化推广工作。顺应票据电子化的发展趋势，积极探索纸纹防伪技术在推动票据大数据领域应用的可能性。同时，积极关注纸纹防伪技术在其他票证等纸质载体领域应用的可能性。 2）对公移动支付安全公司将顺应金融业与移动互联、大数据、云计算等新兴技术有机融合的趋势，抓住金融市场变革所带来的业务创新与深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文转型的需求，致力于全局性、前瞻性的行业布局，加大公司在对公移动支付安全领域的研发力度，布局公司在对公移动支付安全行业的技术及产品，以形成领先的对公移动支付行业地位。（三）可能面对的风险。近几年来，移动互联、大数据及云计算等新兴技术所带来的各行业的变革正在发生，公司积极探索在金融信息安全领域方面的研发思路与转型方向，目前，公司在金融票据防伪与移动支付安全领域已有了较为明晰的思路和研发推广方向，但后续的推广速度、推广效果及研发成果仍依赖于多重因素的影响，新产品、新业务的价值以及公司转型是否成功仍有待于市场的检验。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2016 年 1 月 15 日公司在深交所互动易平台 2016 年 01 月 13 日实地调研机构（http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.ht ml）发布的投资者关系活动记录表 2016 年 3 月 2 日公司在深交所互动易平台 2016 年 03 月 01 日实地调研机构（http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.ht ml）发布的投资者关系活动记录表 2016 年 5 月 12 日公司在深交所互动易平台 2016 年 05 月 11 日实地调研机构（http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.ht ml）发布的投资者关系活动记录表深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用《公司章程》中有关利润分配政策的条款如下：公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，实行持续、稳定的利润分配政策。公司采取现金或股票方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。在符合法律法规和监管规定的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之二十。公司利润分配政策制订和修改由公司董事会向公司股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需要经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。公司利润分配政策制订和修改需提交公司股东大会审议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表决通过。公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权。报告期内，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求，严格按照《公司章程》执行现金分红政策。2016年4月20日，第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于2015年度利润分配方案的议案》，公司独立董事已发表独立意见，同意上述利润分配预案。2016年5月12日，公司2015年年度股东大会通过了该议案，并于2016年5 月30日完成了权益分派，具体方案为：以公司2015年12月31日总股本336,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利 0.45元人民币（含税），合计分配利润15,120,000元。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：符合。《公司章程》规定\"公司每年以现金方式分配的利润不少于当分红标准和比例是否明确和清晰：年实现的可分配利润的百分之二十\"，分红标准和比例明确清晰。《公司章程》规定\"董事会提出的利润分配政策需要经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。相关的决策程序和机制是否完备：公司利润分配政策制订和修改需提交公司股东大会审议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表决通过。\"决策程序和机制完善。《公司章程》规定\"独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见\"，\"公司独立董事可在股东大会召开前向公独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权。\"独立董事对公司历次利润分配政策均发表了独立意见，独立董事勤勉尽责，发挥了应有的作用。《公司章程》规定\"公司独立董事可在股东大会召开前向公司中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权。\"保证了中小否得到了充分保护：股东充分表达意见和诉求的机会。现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透报告期内，现金分红政策未进行过调整或变更。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文明：公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.45 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 336,000,000 现金分红总额（元）（含税） 15,120,000.00 可分配利润（元） 81,978,614.07 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 19,102,625.46 元，母公司实现的净利润为 19,745,311.52 元，根据公司章程有关规定，应当提取 1,974,531.15 元作为法定公积金。截至 2016 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润为 81,978,614.07 元，资本公积金余额为 387,846,154.44 元。根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为了更好地兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，拟定公司 2016 年度利润分配方案为：以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 336,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 0.45 元人民币（含税），合计分配利润 15,120,000 元。公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况(1)2014年度利润分配方案及资本公积金转增股本情况：以2014年末公司总股本11200万股为基数，按每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计11,200,000元，该方案已于 2015年5月28日实施完毕。（2）2015年中期公司利润分配方案及资本公积金转增股本情况：以截至2015年6月30日公司总股本11200万股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增20股，共计转增22400万股，转增后公司总股本增至33600万股。该方案已于2015年9月14日实施完毕。 (3)2015年度利润分配方案及资本公积金转增股本情况：以2015年末公司总股本33600万股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.45元（含税），共计15,120,000元。该方案已于2016年5月30日实施完毕。 (4)2016年度利润分配方案及资本公积金转增股本情况： 2017年4月18日，公司董事会第三届第一次会议审议通过了2016年度利润分配预案：以现有总股本33600万股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币0.45元（含税），共计15,120,000元。该利润分配方案尚需经公司2016年度股东大会审议批准。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 15,120,000.00 19,102,625.46 79.15% 0.00 0.00% 2015 年 15,120,000.00 41,630,491.67 36.32% 0.00 0.00% 2014 年 11,200,000.00 37,026,780.30 30.25% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺股份锁定期届满后，在本人任职期间，每年转让的发行人股份不超过本人直接或间接持有的发行魏恺言;孙林股份减持承人股份总数 2012 年 06 月其他对公司中小股东所作承诺英;陈自力;李长期正常履行中诺的百分之二 18 日铁城十五；在离职后半年内，不转让直接或间接持有的发行人股份；在发行人首次公开发行股票上市之深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让直接或间接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让直接或间接持有的发行人股份。自公告发布之日起六个月内（即自 2016 年 2 月 18 日起股份减持承至 2016 年 8 2016 年 02 月魏恺言六个月已履行完毕诺月 23 日 18 日止），本人不减持其直接或间接持有的兆日科技的股票。承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不存在未完成履行的情况。一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名张莉萍、任晓英是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引安徽省工商局认公司 2016 年 9 月责令北京兆日停定北京兆日向安 22 日在巨潮资讯止违法行为，并北京兆日科技有徽地区销售支付 2016 年 09 月 22 网公司被有权机关调查没收违法所得及限责任公司密码器构成实施日（www.cninfo.co 罚款金额合计垄断协议分割销 m.cn）上披露的 563.88 万元。售市场行为相关公告整改情况说明 √ 适用 □ 不适用北京兆日纠正了《行政处罚决定书》中存在的违反《中华人民共和国反垄断法》的行为，并主动缴纳了上述563.88万元的罚款。董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况 √ 适用 □ 不适用董事、监事、高级管理违规买卖公司股票的具涉嫌违规所得收益收回涉嫌违规所得收益收回人员、持股 5%以上的股董事会采取的问责措施体情况的时间的金额（元）东名称短线交易（将其持有的董事会收回其短线交易蒋丽娜公司股票在买入后六个 2016 年 09 月 03 日 2,517,152.00 所得 251.72 万元月内卖出）十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在所负数额较大的债务到期未清偿的情况。十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期本期实际计提减值报告期实受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金称交易金额方式际收回金额（如有）额情况中国工商 2016 年 2016 年保本浮动银行股份否 7,000 02 月 23 04 月 25 协议约定 7,000 35.64 35.64 35.64 收益型有限公司日日中国工商 2016 年 2016 年保本浮动银行股份否 3,000 02 月 23 05 月 24 协议约定 3,000 22.44 22.44 22.44 收益型有限公司日日中国工商 2016 年 2016 年保本浮动银行股份否 7,000 04 月 26 06 月 28 协议约定 7,000 34.43 34.43 34.43 收益型有限公司日日中国工商 2016 年 2016 年保本浮动银行股份否 3,000 05 月 25 08 月 24 协议约定 3,000 20.94 20.94 20.94 收益型有限公司日日中国工商 2016 年 2016 年保本浮动银行股份否 7,000 06 月 29 08 月 31 协议约定 7,000 33.23 33.23 33.23 收益型有限公司日日中国工商 2016 年 2016 年保本浮动银行股份否 3,000 08 月 25 11 月 24 协议约定 3,000 20.19 20.19 20.19 收益型有限公司日日中国工商 2016 年 2016 年保本浮动银行股份否 7,000 09 月 01 11 月 02 协议约定 7,000 32.02 32.02 32.02 收益型有限公司日日包商银行 2016 年 2016 年保本浮动股份有限否 3,600 09 月 14 12 月 15 协议约定 3,600 30.4 30.4 30.40 收益型公司日日深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文包商银行 2016 年 2017 年保本浮动股份有限否 3,000 09 月 30 01 月 03 协议约定收益型公司日日包商银行 2016 年 2017 年保本浮动股份有限否 7,000 11 月 03 02 月 10 协议约定收益型公司日日包商银行 2016 年 2017 年保本浮动股份有限否 3,000 11 月 24 02 月 23 协议约定收益型公司日日合计 53,600 -- -- -- 40,600 229.29 229.29 -- 委托理财资金来源募集资金和自有资金逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）无委托理财审批董事会公告披露 2015 年 01 月 29 日日期（如有) 2016 年 01 月 28 日委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 公司按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估、筛选，只能选取低风险、流未来是否还有委托理财计划动性好、安全性高的金融机构发行的理财产品。其中，资金来源为闲置募集资金（含超募资金）的，只能选取保证本金不受损失的保本型银行理财产品。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 2、履行其他社会责任的情况无。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2016 年 9 月 21 日，北京兆日科技有限责任公司（以下简称“北京兆日”）收到安徽省工商行政管理局出具的《行政处罚决定书》，认定北京兆日向安徽地区销售支付密码器构成实施垄断协议分割销售市场行为，违反《中华人民共和国反垄断法》规定。责令北京兆日停止违法行为，并对北京兆日没收违法所得 538.03万元，处以罚款 25.85万元，合计563.88万元。 2016年9月22日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了编号为2016-034的《关于子公司收到安徽省工商局《行政处罚决定书》的公告》。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股一、有限售条件股份 5,104,932 1.52% 5,104,932 1.52% 3、其他内资持股 5,104,932 1.52% 5,104,932 1.52% 境内自然人持股 5,104,932 1.52% 5,104,932 1.52% 330,895,0 330,895,0 二、无限售条件股份 98.48% 98.48% 68 330,895,0 330,895,0 1、人民币普通股 98.48% 98.48% 68 336,000,0 336,000,0 三、股份总数 100.00% 100.00% 00 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 37,602 前上一月末普通 37,029 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量新疆晁骏股权投 83,258,95 -9,408,00 83,258,95 境内非国有法人 24.78% 质押 12,808,000 资有限公司 20 16,394,40 16,394,40 张晓泽境内自然人 4.88% 0 质押 16,394,400 0 中央汇金资产管国有法人 2.91% 9,783,600 0 9,783,600 理有限责任公司洪长江境内自然人 2.07% 6,957,900 -374,700 6,957,900 魏恺言境内自然人 2.03% 6,806,577 0 5,104,932 1,701,645 蒋丽娜境内自然人 1.64% 5,510,940 0 5,510,940 -1,016,36 张天一境内自然人 1.39% 4,662,000 4,662,000 孙薇境内自然人 1.28% 4,307,200 520,600 4,307,200 姜丽荣境内自然人 1.04% 3,500,000 -389,000 3,500,000 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文天安财产保险股份有限公司－保境内非国有法人 0.98% 3,299,832 3,299,832 3,299,832 赢1号战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 4）魏恺言是新疆晁骏股权投资有限公司的控股股东、实际控制人。蒋丽娜使用“蒋丽娜” 上述股东关联关系或一致行动的说及“张晓泽”两个证券账户买入兆日科技股票，认定蒋丽娜及张晓泽为一致行动人。除明此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量新疆晁骏股权投资有限公司 83,258,952 人民币普通股 83,258,952 张晓泽 16,394,400 人民币普通股 16,394,400 中央汇金资产管理有限责任公司 9,783,600 人民币普通股 9,783,600 洪长江 6,957,900 人民币普通股 6,957,900 蒋丽娜 5,510,940 人民币普通股 5,510,940 张天一 4,662,000 人民币普通股 4,662,000 孙薇 4,307,200 人民币普通股 4,307,200 姜丽荣 3,500,000 人民币普通股 3,500,000 天安财产保险股份有限公司－保赢 1 3,299,832 人民币普通股 3,299,832 号魏恺言 1,701,645 人民币普通股 1,701,645 前 10 名无限售流通股股东之间，以魏恺言是新疆晁骏股权投资有限公司的控股股东、实际控制人。蒋丽娜使用“蒋丽娜” 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 及“张晓泽”两个证券账户买入兆日科技股票，认定蒋丽娜及张晓泽为一致行动人。除名股东之间关联关系或一致行动的此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。说明 1、公司股东洪长江通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,957,900 股，合计持有 6,957,900 股。 2、公司股东蒋丽娜通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,510,940 股，合计持有 5,510,940 股。参与融资融券业务股东情况说明（如 3、公司股东张天一通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有有）（参见注 5） 4,601,800 股，通过个人账户持有 60,200 股，合计持有 4,662,000 股。 4、公司股东孙薇通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,307,200 股，合计持有 4,307,200 股。 5、公司股东姜丽荣通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,500,000 股，合计持有 3,500,000 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人从事非上市企业的股权投资、通过认购非公开发行股新疆晁骏股权投资有限公魏恺言 2010 年 08 月 31 日 56150154-2 票或者受让股权等方式持有司上市公司股份以及相关咨询服务。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公报告期内，控股股东未控股和参股其他境内外上市公司。司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权魏恺言中国否主要职业及职务魏恺言先生最近 5 年内均任本公司董事长、总经理。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况魏恺言先生过去 10 年未曾控股本公司以外的境内外上市公司。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2014 年 2017 年董事长、 68,411,56 68,411,56 魏恺言现任男 54 02 月 17 02 月 16 0 0 总经理 5 日日 2014 年 2017 年孙林英董事现任男 79 02 月 16 02 月 16 9,859,761 0 1,279,738 0 8,580,023 日日 2014 年 2017 年董事、财陈自力现任男 55 02 月 16 02 月 16 4,438,746 0 576,123 3,862,623 务总监日日 2014 年 2017 年 NG YI 董事现任男 48 02 月 16 02 月 16 0 0 0 0 PIN 日日 2014 年 2017 年张汉斌独立董事现任男 50 02 月 16 02 月 16 0 0 0 0 日日 2014 年 2017 年赵崴独立董事现任男 44 02 月 16 02 月 16 0 0 0 0 日日 2014 年 2017 年 MAK,SA 独立董事现任男 57 02 月 16 02 月 16 0 0 0 0 I CHAK 日日 2014 年 2017 年黎娜监事现任女 40 02 月 16 02 月 16 0 0 0 0 日日 2014 年 2017 年熊伟监事现任男 42 02 月 16 02 月 16 0 0 0 0 日日 2014 年 2016 年李铁城副总经理离任男 60 02 月 17 04 月 25 2,956,074 0 383,681 2,572,393 日日 BAI 副总经理现任男 54 2014 年 2017 年 0 0 0 0 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 JIANXIO 02 月 17 02 月 16 NG 日日副总经 2014 年 2017 年余凯理、董事现任男 36 02 月 17 02 月 16 0 0 0 0 会秘书日日 2014 年 2017 年吴玉兰监事现任女 34 02 月 16 02 月 16 0 0 0 0 日日 85,666,14 83,426,60 合计 -- -- -- -- -- -- 0 2,239,542 6 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 04 月 25 李铁城副总经理离任退休日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员魏恺言：董事长兼总经理，1963年出生，硕士学位。中国国籍，无境外永久居留权。1990年至1992年在深圳深华工贸公司工作，任部门经理等职务。1992年至1995年在深圳清华中银微电子有限公司工作，任副总经理。1995年至2003年在北京兆日工作，任董事、总经理。2003年创办本公司，任公司董事长、总经理。主持兆日支付密码系统项目，荣获国家科技进步二等奖、密码科技进步一等奖(省部级)荣誉；主持兆日银行汇票密押机专用集成电路项目，荣获“九五”国家重点科技攻关计划优秀科技成果奖。魏恺言先生是国家密码管理局可信计算国家标准（TCM）专项组成员、中国密码学会密码发展专业委员会理事，是公司多项专利的发明人。孙林英：董事，1937年出生，本科学历。中国国籍，无境外永久居留权。1980年至1999年在中国现代国际关系研究所工作，负责外事工作。2000年至2011年在兆日实业工作，任董事长。2003年4月至今在本公司工作，任公司董事，兼任本公司全资子公司北京兆日董事长。陈自力：财务总监、副总经理，1962年出生，硕士学历。中国国籍，无境外永久居留权。2000年至2003年在兆日实业工作，任财务总监。2003年4月至今在本公司工作，任财务总监。 NG YI PIN：董事，新加坡国籍。1968年出生，获美国斯坦福大学硕士学位和新加坡南洋理工大学南洋商学院MBA学位。1999年至2000年6月在Sun Microsystems工作，任公司经理。2000年6月至2004年4月在GIC Special Investments工作，任公司副总裁。2004年4月至2014年6月在GGV Capital工作，任合伙人，2014年6月任云启基金合伙人。张汉斌：独立董事，1966年出生，硕士学位，高级会计师职称，中国注册会计师。中国国籍，无境外永久居留权。1987 年至2000年，历任天勤会计师事务所(原蛇口中华会计师事务所)审计员、项目经理、经理助理、经理及授薪合伙人。2000年至2004年7月，任深圳市注册会计师协会主任干事。2003年至2010年，任深圳劲嘉彩印集团有限公司独立董事。2004年8月至今，任深圳铭鼎会计师事务所执行合伙人。2005年8月至今，任深圳注册会计师协会理事。 MAK,SAICHAK：独立董事，1959年出生，工商管理硕士。中国香港籍，拥有英国永久居留权。1998年-2007年任职于华登国际，历任副总裁、董事总经理。2007年-2008年任职于亚盛亚洲有限公司，任私募股权投资董事总经理。2009年至今参与创办斐然资本,任合伙人。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文赵崴：独立董事，1973年出生，清华大学MBA，中级经济师。中国国籍，无境外永久居留权。2001年1月至2005年6月，在中国建设银行深圳分行罗湖支行工作，任信贷部经理。2006年5月至2007年10月在湖南研盛科技有限公司工作，任总经理。 2007年11月至2008年9月在宏景咨询（深圳）有限公司工作，任高级分析师。2008年10月至今任职于第一上海创业投资管理（深圳）有限公司，任市场总监。 2、监事会成员黎娜：公司行政管理部经理。中国国籍，无境外永久居留权。1977年出生，中专学历。2001年10月加入兆日，曾任深圳市兆日实业有限公司文员。2003年4月至今在本公司工作，曾任行政人事部文员、行政主管，现任行政管理部经理。吴玉兰：1982年出生，经济学硕士。中国国籍，无境外永久居留权。2012年8月加入本公司从事证券、法务等工作，现任证券部经理。熊伟：监事，1974年生，管理学硕士。1998年12月至2003年3月在华为技术有限公司工作，任高级客户经理、山东办移动系统部副主任。2003年4月至2007年12月在深圳市科皓技术有限公司工作，任董事、副总经理。2008年5月至2009年3月在深圳市麦瑞创业投资有限公司工作，任高级投资经理。2009年4月至10月在深圳市力合创业投资有限公司工作，任高级投资经理。2009年11月至今任职于深圳市达晨创业投资有限公司，任投资总监兼深圳分公司总经理。 3、高级管理人员魏恺言：董事长兼总经理，简历参见 “董事会成员”部分。陈自力：董事兼财务总监、副总经理，简历参见 “董事会成员”部分。李铁城：副总经理，1956年出生，硕士学历。中国国籍，无境外永久居留权。1983年至1986年在辽宁省沈阳电力局工作，任工程师。1986年至1991年在深圳新华轻工业股份公司工作，任生产部经理。1991年至1993年在深圳尼奥时装有限公司工作，任总经理。1993年1998年在深圳卡泊尼酿酒有限公司，任总经理。1998年至2003年在兆日实业工作，任副总经理。2003 年4月在本公司工作，任副总经理，2003年4月兼任本公司全资子公司北京兆日总经理，2008年12月兼任南通兆日总经理，2016 年4月25日离职，至此李铁城先生不在本公司担任任何职务。余凯：深圳兆日科技股份有限公司副总经理、董事会秘书。中国国籍，无境外永久居留权。1980年出生，硕士学历。曾任职于德勤华永会计师事务所、平安证券投资银行部。2012年10月至今在本公司工作。2012年12月被聘任为公司董事会秘书。 BAI JIANXIONG：副总经理，1962年出生，英国国籍，博士学历。曾任职于西安电子科技大学、Zetetic International Ltd、 Microsystems Engineering Ltd、美国贝尔实验室（Bell Lab）、CRESCO Technologies Limited，现任启攀微电子（上海）有限公司董事，2012年12月加入本公司。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴 2010 年 08 月魏恺言新疆晁骏股权投资有限公司执行董事否 31 日在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴 1995 年 12 月魏恺言北京兆日科技有限责任公司董事否 15 日 2002 年 07 月魏恺言南通兆日微电子有限公司董事长否 23 日 1995 年 12 月孙林英北京兆日科技有限责任公司董事长是 15 日深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2002 年 07 月陈自力南通兆日微电子有限公司董事否 23 日 NG YI PIN 深圳华粤宝电池有限公司董事是 NG YI PIN Xenon Technologies 董事是 2014 年 07 月 NG YI PIN Spring Rock Partners I, L.P.（云启基金）管理合伙人是 01 日 2004 年 08 月张汉斌深圳铭鼎会计师事务所执行合伙人是 09 日 2010 年 07 月张汉斌深圳市劲拓自动化设备股份有限公司独立董事是 20 日 2011 年 07 月张汉斌深圳汇洁集团股份有限公司独立董事是 29 日 2013 年 01 月张汉斌深圳市佳士科技股份有限公司独立董事是 31 日 2014 年 07 月张汉斌深圳市华测检测技术股份有限公司独立董事是 28 日 2006 年 05 月赵崴湖南研盛科技有限公司董事否 01 日第一上海创业投资管理（深圳）有限公 2008 年 01 月赵崴市场总监是司 01 日 MAK, SAI 2011 年 03 月香港中小企业国际交流协会有限公司董事否 CHAK 20 日 MAK, SAI 2006 年 09 月慧科讯业有限公司董事否 CHAK 01 日 MAK, SAI 2009 年 09 月 Wisers Information Holdings (Cayman) 董事否 CHAK 01 日 MAK, SAI 2011 年 05 月斐然创业投资管理（苏州）有限公司董事否 CHAK 05 日 MAK, SAI 2010 年 11 月风华寰宇有限公司董事否 CHAK 01 日 MAK, SAI 1998 年 09 月雍旗发展有限公司董事否 CHAK 29 日 MAK, SAI 2009 年 11 月斐然资本有限公司董事否 CHAK 17 日 MAK, SAI 2012 年 10 月 FUEL Capital Real Estate Limited 董事否 CHAK 29 日 MAK, SAI 2013 年 10 月斐然资本顾问服务有限公司董事否 CHAK 25 日深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 MAK, SAI 2013 年 09 月深圳市光聚通讯技术开发有限公司董事否 CHAK 24 日 MAK, SAI 香港大学毕业同学会教育基金会有限公 2014 年 01 月董事否 CHAK 司 01 日 2011 年 04 月熊伟大同市新成特炭有限公司董事是 01 日 2012 年 05 月熊伟深圳市统信电路电子有限公司董事是 01 日 1995 年 12 月 2016 年 04 月 25 李铁城北京兆日科技有限责任公司董事、总经理否 15 日日 2002 年 07 月 2016 年 04 月 25 李铁城南通兆日微电子有限公司总经理否 23 日日 BAI 2003 年 07 月启攀微电子（上海）有限公司董事否 JIANXIONG 01 日公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。公司董事会制定的《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》于2011年2月16日经创立大会暨第一次股东大会审议通过，并于 2012年12月27日经2012年第二次临时股东大会审议修订。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事及高级管理人员的薪酬按照《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》及《高管薪酬制度实施细则》的相关规定，结合董事、监事及高级管理人员的岗位分工、工作能力及公司经营状况等考核确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司现有离任及现任董事、监事及高级管理人员共13名，2016年公司共支付董事、监事及高级管理人员薪酬723.41万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬魏恺言董事长、总经理男 54 现任 180.96 否孙林英董事男 79 现任 54.96 否陈自力董事、财务总监男 55 现任 92.16 否 NG YI PIN 董事男 48 现任 12 是深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文张汉斌独立董事男 50 现任 12 是赵崴独立董事男 44 现任 12 是 MAK, SAI 独立董事男 57 现任 12 是 CHAK 黎娜监事会主席女 40 现任 37.45 否熊伟监事男 42 现任 6是吴玉兰监事女 34 现任 22.4 否李铁城副总经理男 60 离任 34.08 否余凯副总经理、董秘男 36 现任 92.16 否 BAI 副总经理男 54 现任 155.24 否 JIANXIONG 合计 -- -- -- -- 723.41 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人）当期领取薪酬员工总人数（人）母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）研究生（含硕士及博士）本科深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文大专大专以下合计 2、薪酬政策公司制定了《员工薪酬管理制度》，规范公司的薪酬管理工作，为员工提供有竞争力的报酬，帮助公司吸引、保留、发展优秀人才；公司薪酬管理遵循以下原则：第一、外部竞争原则：充分考虑对外部优秀人才的吸引力，以及内部人才在行业市场的公平性，公司不定期进行市场薪酬调研，确保公司薪酬水平和行业、职位的市场薪酬水平相适应。第二、内部公平原则：通过 “职位价值、任职能力、工作经验、工作难度、工作业绩”决定员工个人薪酬，确保公司内部不同职位员工之间的薪酬相对公平合理。第三、激励原则：根据员工的劳动差别和贡献差别决定员工个人薪酬，使薪酬具激励性。第四、效益原则：员工收入与公司效益相联系，根据公司的经营效益确定总体薪酬水平。 3、培训计划公司坚持企业与员工共同发展的理念，根据企业发展战略及员工实际工作的需要，采取灵活多样的方式，通过调研分析合理设置培训课程，通过公司内部培训和外部培训相结合，进一步完善公司各层级员工培训，完善干部梯队培训。发挥不同培训形式的优势，制定岗前培训、岗位培训、在岗学习、离岗轮训、职业资格培训、继续教育等不同方式的培训计划，促进员工全面成长。此外，公司还加强员工个人职业素养培训，通过企业文化宣贯、日常财务知识培训、个人礼仪培训及其他相关个人职业素养的培训，提升公司员工的个人职业素养，提高企业凝聚力，增强企业软实力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有关规定，结合公司实际情况，进一步完善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。 1、关于股东与股东大会公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。 2、关于公司与控股股东公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。 4、关于监事和监事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制公司建立并逐步完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。 6、关于相关利益者公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。 7、关于信息披露与透明度公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引》等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》等操作文件的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。同时，明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露负责人，证券部负责信息披露日常事务。公司指定《证券时报》、《上海证券报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为信息披露网站。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，具有独立完整的业务体系和自主决策的经营能力，不存在自主经营能力受到影响的情况。（一）资产完整：控股股东投入公司的资产独立、权属清晰，公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统，公司使用的专利、商标和非专利技术等无形资产均由公司拥有，不存在控股股东将公司资产任意占用、划拨的情况。（二）业务分开：本公司完全独立经营，具备面向市场独立经营的能力，公司董事会和经理层均能在相应权限范围内独立作出生产经营决策。（三）人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立管理，制订了较为完善的劳资管理制度和岗位责任制度；公司高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东处领取薪酬。（四）机构独立：公司具有独立的生产经营机构和体系，有独立的办公和生产经营场所，设有独立的治理机构、职能机构、分支机构。（五）财务独立：公司拥有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户及对外结算，依法独立纳税。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引巨潮资讯网 2015 年年度股东大年度股东大会 26.82% 2016 年 05 月 12 日 2016 年 05 月 12 日（www.cninfo.com. 会 cn）巨潮资讯网 2016 年第一次临时临时股东大会 26.82% 2016 年 11 月 10 日 2016 年 11 月 10 日（www.cninfo.com. 股东大会 cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议张汉斌 5 5 0否赵崴 5 5 0否 MAK, SAI CHAK 5 5 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会的履职情况根据公司《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。2016年，审计委员会共召开了5次会议，并就公司的内部审计、内部控制、年度报告、季报、中期报告等定期报告事项进行了审阅，指导公司内部控制的进一步完善和实施，同时，积极对公司内部审计部门工作和审计质量进行沟通和指导，并提出合理化建议，发挥了审计委员会的专业职能和监督作用。 2、薪酬与考核委员会的履职情况报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的规定勤勉履行职责，召开了一次会议：根据公司各个董事和高级管理人员所负责的工作范围、重要程度等因素，对2016年度董事和高级管理人员薪酬情况等事项进行审核。 3、战略委员会的履职情况深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》的规定，报告期内召开一次会议：战略委员会对公司战略执行情况进行回顾总结，根据公司所处的行业和市场形势及时进行了战略规划研究，并根据公司的实际情况，对发展战略的实施提出了合理的建议。 4、提名委员会的履职情况报告期内，公司提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会工作细则》的规定，根据公司经营活动、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，有效降低管理成本，提升管理效率，通过绩效考核等调动公司管理和关键人员的积极性，增强公司的凝聚力和向心力。同时，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，促进公司长期、稳定发展。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 20 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网 2017 年 4 月 20 日本公司的公告纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告（1）财务报告重大缺陷的定性判断标准：（1）非财务报告内部控制存在重大缺公司高级管理人员舞弊；对已公布的财务陷定性评价标准：缺乏民主决策程序，报告进行更正；注册会计师发现当期财务如缺乏集体决策程序；决策程序不科定性标准报告存在重大错报，而内部控制在运行过学，如重大事项决策失误；违犯国家法程中未能发现该错报；公司对内部控制的律、法规，如出现重大安全生产或环境监督无效。（2）财务报告重要缺陷的定污染事故；中高级管理人员或关键岗位深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文性判断标准：未依照公认会计准则选择和业务人员纷纷流失；内部控制评价的结应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制果特别是重大或重要缺陷未得到整改；措施；对于期末财务报告过程的控制存在重要业务缺乏制度控制或制度系统性一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财失效。（2）非财务报告内部控制存在务报表达到真实、准确的目标。重要缺陷定性评价标准：民主决策程序存在但不够完善；决策程序导致出现一般失误；违反企业内部规章，形成损失；内部控制一般缺陷未得到整改。（1）直接造成财产损失金额达到资产（1）对错报金额达到资产总额 3‰的认定总额 3‰的认定为重大缺陷；（2）直接为重大缺陷；（2）对错报金额达到资产总造成财产损失金额达到资产总额定量标准额 1.5‰但不到 3‰的认定为重要缺陷； 1.5‰但不到 3‰的认定为重要缺陷；（3）对错报金额不到资产总额 1.5‰的认（3）直接造成财产损失金额不到资产定为一般缺陷。总额 1.5‰的认定为一般缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 04 月 18 日审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号瑞华审字[2017] 48510006 号注册会计师姓名张莉萍、任晓英审计报告正文审计报告瑞华审字[2017] 48510006号深圳兆日科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳兆日科技股份有限公司（以下简称“兆日科技公司”）的财务报表，包括2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是兆日科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳兆日科技股份有限公司2016 年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国北京中国注册会计师：二〇一七年四月十八日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 400,944,348.21 564,856,720.86 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 5,313,670.10 7,289,434.88 预付款项 892,786.64 642,918.56 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 1,119,031.88 836,657.82 买入返售金融资产存货 40,327,597.88 38,115,295.39 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 133,419,118.18 3,574,247.64 流动资产合计 582,016,552.89 615,315,275.15 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 30,970,345.00 30,970,345.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 76,716,229.06 固定资产 75,257,120.80 73,323,678.86 在建工程 39,393,975.62 108,165,105.38 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 31,224,105.55 712,491.63 开发支出 44,774,170.56 47,455,441.47 商誉 6,848,289.37 6,848,289.37 长期待摊费用 1,150,295.94 1,178,698.26 递延所得税资产 8,749,626.56 7,053,593.71 其他非流动资产非流动资产合计 315,084,158.46 275,707,643.68 资产总计 897,100,711.35 891,022,918.83 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文应付账款 3,065,412.09 2,647,697.33 预收款项 1,821,190.00 1,760,589.00 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 14,717,517.84 12,213,666.00 应交税费 4,688,577.45 4,215,990.92 应付利息应付股利 14,400,000.00 16,800,000.00 其他应付款 2,281,716.53 3,762,012.57 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 40,974,413.91 41,399,955.82 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 40,974,413.91 41,399,955.82 所有者权益：股本 336,000,000.00 336,000,000.00 其他权益工具深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其中：优先股永续债资本公积 387,846,154.44 385,329,002.44 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 30,077,623.78 28,103,092.63 一般风险准备未分配利润 97,152,115.54 95,144,021.23 归属于母公司所有者权益合计 851,075,893.76 844,576,116.30 少数股东权益 5,050,403.68 5,046,846.71 所有者权益合计 856,126,297.44 849,622,963.01 负债和所有者权益总计 897,100,711.35 891,022,918.83 法定代表人：魏恺言主管会计工作负责人：陈自力会计机构负责人：李景 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 326,170,473.40 482,098,083.53 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 41,966,613.32 37,274,113.32 预付款项 31,964.64 268,750.56 应收利息应收股利 10,000,000.00 20,000,000.00 其他应收款 647,059.09 501,005.04 存货 9,431,306.35 12,121,692.21 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 131,535,241.66 2,223,437.55 流动资产合计 519,782,658.46 554,487,082.21 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 95,233,701.56 95,233,701.56 投资性房地产 76,716,229.06 固定资产 74,670,126.00 73,044,804.66 在建工程 16,254,241.56 90,657,082.38 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 31,216,772.45 697,158.49 开发支出 44,774,170.56 46,382,032.90 商誉长期待摊费用 1,150,295.94 1,178,698.26 递延所得税资产 315,977.99 53,015.74 其他非流动资产非流动资产合计 340,331,515.12 307,246,493.99 资产总计 860,114,173.58 861,733,576.20 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 3,060,865.12 2,643,150.36 预收款项 163,410.00 应付职工薪酬 11,562,738.95 10,442,728.44 应交税费 929,845.12 573,110.06 应付利息应付股利其他应付款 8,658,332.10 19,151,248.57 划分为持有待售的负债深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 24,211,781.29 32,973,647.43 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 24,211,781.29 32,973,647.43 所有者权益：股本 336,000,000.00 336,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 387,846,154.44 385,329,002.44 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 30,077,623.78 28,103,092.63 未分配利润 81,978,614.07 79,327,833.70 所有者权益合计 835,902,392.29 828,759,928.77 负债和所有者权益总计 860,114,173.58 861,733,576.20 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文一、营业总收入 191,567,566.69 200,143,053.65 其中：营业收入 191,567,566.69 200,143,053.65 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 147,803,939.17 130,181,445.46 其中：营业成本 68,941,883.82 72,441,051.38 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 2,865,301.06 2,080,376.02 销售费用 24,775,115.43 20,126,577.80 管理费用 60,324,534.37 50,641,015.70 财务费用 -10,365,530.42 -15,242,517.65 资产减值损失 1,262,634.91 134,942.21 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 2,292,936.99 2,257,472.08 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,056,564.51 72,219,080.27 加：营业外收入 3,022,390.52 2,790,335.05 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 5,767,041.54 400.00 其中：非流动资产处置损失 2,307.50 400.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,311,913.49 75,009,015.32 减：所得税费用 9,805,731.06 16,389,236.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,506,182.43 58,619,779.25 归属于母公司所有者的净利润 19,102,625.46 41,630,491.67 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文少数股东损益 14,403,556.97 16,989,287.58 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 33,506,182.43 58,619,779.25 归属于母公司所有者的综合收益 19,102,625.46 41,630,491.67 总额归属于少数股东的综合收益总额 14,403,556.97 16,989,287.58 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.0569 0.1239 （二）稀释每股收益 0.0569 0.1239 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：魏恺言主管会计工作负责人：陈自力会计机构负责人：李景深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 136,418,707.43 126,370,540.18 减：营业成本 75,265,615.97 76,586,686.62 税金及附加 1,815,723.67 880,880.93 销售费用 13,708,470.44 9,109,787.80 管理费用 49,601,139.04 40,860,697.19 财务费用 -9,903,303.73 -14,937,952.23 资产减值损失 1,304,293.74 4,721.96 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 12,292,936.99 22,257,472.08 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,919,705.29 36,123,189.99 加：营业外收入 3,016,801.09 2,785,615.45 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 125,972.38 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填 19,810,534.00 38,908,805.44 列）减：所得税费用 65,222.48 2,116,567.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,745,311.52 36,792,238.40 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 19,745,311.52 36,792,238.40 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 227,137,758.50 232,172,006.17 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 2,680,801.09 2,785,615.45 收到其他与经营活动有关的现金 11,361,405.52 12,759,601.71 经营活动现金流入小计 241,179,965.11 247,717,223.33 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文购买商品、接受劳务支付的现金 85,491,334.21 96,485,665.21 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 52,472,178.13 43,903,081.62 金支付的各项税费 31,931,295.46 36,361,943.42 支付其他与经营活动有关的现金 37,375,078.03 26,379,149.21 经营活动现金流出小计 207,269,885.83 203,129,839.46 经营活动产生的现金流量净额 33,910,079.28 44,587,383.87 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 136,000,000.00 382,257,472.08 取得投资收益收到的现金 2,292,936.99 15,001,465.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 128,536,624.19 投资活动现金流入小计 138,292,936.99 525,795,562.03 购建固定资产、无形资产和其他 40,720,432.09 137,210,338.09 长期资产支付的现金投资支付的现金 266,000,000.00 397,891,722.08 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 306,720,432.09 535,102,060.17 投资活动产生的现金流量净额 -168,427,495.10 -9,306,498.14 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 2,517,152.00 筹资活动现金流入小计 2,517,152.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 31,920,000.00 11,200,000.00 的现金其中：子公司支付给少数股东的 16,800,000.00 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 31,920,000.00 11,200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -29,402,848.00 -11,200,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 7,891.17 7,388.69 影响五、现金及现金等价物净增加额 -163,912,372.65 24,088,274.42 加：期初现金及现金等价物余额 564,856,720.86 540,768,446.44 六、期末现金及现金等价物余额 400,944,348.21 564,856,720.86 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 154,653,936.00 141,450,299.00 收到的税费返还 2,680,801.09 2,785,615.45 收到其他与经营活动有关的现金 10,845,098.63 29,252,382.54 经营活动现金流入小计 168,179,835.72 173,488,296.99 购买商品、接受劳务支付的现金 86,359,919.96 84,456,225.41 支付给职工以及为职工支付的现 38,441,750.51 32,599,084.91 金支付的各项税费 10,466,074.72 8,211,858.64 支付其他与经营活动有关的现金 33,916,567.72 16,275,155.45 经营活动现金流出小计 169,184,312.91 141,542,324.41 经营活动产生的现金流量净额 -1,004,477.19 31,945,972.58 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 136,000,000.00 382,257,472.08 取得投资收益收到的现金 22,292,936.99 15,001,465.76 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 128,536,624.19 投资活动现金流入小计 158,292,936.99 525,795,562.03 购建固定资产、无形资产和其他 34,613,221.93 119,605,442.89 长期资产支付的现金投资支付的现金 266,000,000.00 432,891,722.08 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 300,613,221.93 552,497,164.97 投资活动产生的现金流量净额 -142,320,284.94 -26,701,602.94 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 2,517,152.00 筹资活动现金流入小计 2,517,152.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 15,120,000.00 11,200,000.00 的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 15,120,000.00 11,200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -12,602,848.00 -11,200,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -155,927,610.13 -5,955,630.36 加：期初现金及现金等价物余额 482,098,083.53 488,053,713.89 六、期末现金及现金等价物余额 326,170,473.40 482,098,083.53 7、合并所有者权益变动表本期金额深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 336,00 385,329 28,103, 95,144, 5,046,8 849,622 一、上年期末余额 0,000. ,002.44 092.63 021.23 46.71 ,963.01 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 336,00 385,329 28,103, 95,144, 5,046,8 849,622 二、本年期初余额 0,000. ,002.44 092.63 021.23 46.71 ,963.01 三、本期增减变动 2,517,1 1,974,5 2,008,0 3,556.9 6,503,3 金额（减少以“－” 52.00 31.15 94.31 7 34.43 号填列）（一）综合收益总 19,102, 14,403, 33,506, 额 625.46 556.97 182.43 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 1,974,5 -17,094, -14,400, -29,520, （三）利润分配 31.15 531.15 000.00 000.00 1,974,5 -1,974,5 1．提取盈余公积 31.15 31.15 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -15,120, -14,400, -29,520, 股东）的分配 000.00 000.00 000.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 2,517,1 2,517,1 （六）其他 52.00 52.00 336,00 387,846 30,077, 97,152, 5,050,4 856,126 四、本期期末余额 0,000. ,154.44 623.78 115.54 03.68 ,297.44 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 112,00 609,329 24,423, 68,392, 4,857,5 819,003 一、上年期末余额 0,000. ,002.44 868.79 753.40 59.13 ,183.76 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他 112,00 609,329 24,423, 68,392, 4,857,5 819,003 二、本年期初余额 0,000. ,002.44 868.79 753.40 59.13 ,183.76 三、本期增减变动 224,00 -224,00 3,679,2 26,751, 189,287 30,619, 金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0 23.84 267.83 .58 779.25 号填列） 00 0 （一）综合收益总 41,630, 16,989, 58,619, 额 491.67 287.58 779.25 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 3,679,2 -14,879, -16,800 -28,000, （三）利润分配 23.84 223.84 ,000.00 000.00 3,679,2 -3,679,2 1．提取盈余公积 23.84 23.84 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -11,200, -16,800 -28,000, 股东）的分配 000.00 ,000.00 000.00 4．其他 224,00 -224,00 （四）所有者权益 0,000. 0,000.0 内部结转 00 0 224,00 -224,00 1．资本公积转增 0,000. 0,000.0 资本（或股本） 00 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 336,00 385,329 28,103, 95,144, 5,046,8 849,622 四、本期期末余额 0,000. ,002.44 092.63 021.23 46.71 ,963.01 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 336,000, 385,329,0 28,103,09 79,327, 828,759,9 一、上年期末余额 000.00 02.44 2.63 833.70 28.77 加：会计政策变更前期差错更正其他 336,000, 385,329,0 28,103,09 79,327, 828,759,9 二、本年期初余额 000.00 02.44 2.63 833.70 28.77 三、本期增减变动 2,517,152 1,974,531 2,650,7 7,142,463 金额（减少以“－” .00 .15 80.37 .52 号填列）（一）综合收益总 19,745, 19,745,31 额 311.52 1.52 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4．其他 1,974,531 -17,094, -15,120,0 （三）利润分配 .15 531.15 00.00 1,974,531 -1,974,5 1．提取盈余公积 .15 31.15 2．对所有者（或 -15,120, -15,120,0 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 2,517,152 2,517,152 （六）其他 .00 .00 336,000, 387,846,1 30,077,62 81,978, 835,902,3 四、本期期末余额 000.00 54.44 3.78 614.07 92.29 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 112,000, 609,329,0 24,423,86 57,414, 803,167,6 一、上年期末余额 000.00 02.44 8.79 819.14 90.37 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 112,000, 609,329,0 24,423,86 57,414, 803,167,6 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 000.00 02.44 8.79 819.14 90.37 三、本期增减变动 224,000, -224,000, 3,679,223 21,913, 25,592,23 金额（减少以“－” 000.00 000.00 .84 014.56 8.40 号填列）（一）综合收益总 36,792, 36,792,23 额 238.40 8.40 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 3,679,223 -14,879, -11,200,0 （三）利润分配 .84 223.84 00.00 3,679,223 -3,679,2 1．提取盈余公积 .84 23.84 2．对所有者（或 -11,200, -11,200,0 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益 224,000, -224,000, 内部结转 000.00 000.00 1．资本公积转增 224,000, -224,000, 资本（或股本） 000.00 000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 336,000, 385,329,0 28,103,09 79,327, 828,759,9 四、本期期末余额 000.00 02.44 2.63 833.70 28.77 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文三、公司基本情况深圳兆日科技股份有限公司（原名“深圳市兆日信息技术有限公司”、“兆日科技（深圳）有限公司”，以下简称“公司”、“本公司”）系由深圳晁骏投资发展有限公司、深圳晁合投资发展有限公司、南通市通州区长河湾软件技术有限公司、信阳金鹏投资管理有限公司、北京盛世瑞华投资管理有限公司、北京东方大海咨询有限公司、天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙）、天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有限合伙）、平安财智投资管理有限公司、AbleCheerLimited、 GGV（Sinosun）Limited、NewOrientalAsiaLimited、PrimroseCapitalLimited、AsianKingDevelopmentLimited、IntelCapital （Cayman）Corporation为发起人，于2011年2月在兆日科技（深圳）有限公司基础上改制设立的股份有限公司。公司注册资本计人民币84,000,000.00元，注册地为广东省深圳市。公司取得深圳市市场监督管理局颁发的注册号为第440301501139978 号的《企业法人营业执照》。 2012年6月19日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]693号文《关于核准深圳兆日科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A股）28,000,000股。2012 年6月28日，根据深圳证券交易所深证上[2012]201号《关于深圳兆日科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》，本公司股票在深圳证券交易所创业板挂牌上市。公司注册资本增至计人民币112,000,000.00元。经公司2015年第一次临时股东大会审议通过：以截至2015年6月30日公司股份总数112,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增20股，共计转增股本224,000,000股，转增股本后公司总股本增加至336,000,000股。本公司经营范围主要包括：计算机软件、硬件、电子产品的技术开发、销售和技术咨询；生产经营通信设备（不含手机）。许可经营项目：销售经国家密码管理局审批并通过指定检测机构产品质量检测的商用密码产品。一般经营项目：无许可经营项目：计算机软件、硬件、电子产品的技术开发、销售和技术咨询；生产经营通信设备（不含手机）；机械设备租赁（不含金融租赁）；自有物业租赁。集成电路的设计、开发、咨询、转让、销售；计算机应用系统集成、计算机软硬件、电子元器件销售。本公司法人代表为魏恺言。本公司的母公司为新疆晁骏股权投资有限公司（原名“深圳晁骏投资发展有限公司”，以下简称“晁骏投资”）。公司实际控制人为魏恺言。本财务报表业经本公司董事会于2017年4月18日决议批准报出。本公司2016年度纳入合并范围的子公司共4户，详见本附注八“在子公司中的权益”。本公司本年度合并范围未发生变更。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文否具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事计算机软件、硬件、电子产品的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、26 “收入”、19“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、30“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、14“长期股权投资”或本附注四、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C. 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 ③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司对应收账款余额当中单笔金额占年末应收账款余额 10%（含 10%）以上的应收账款确认为单项金额重大的应收单项金额重大的判断依据或金额标准账款；对其他应收款余额当中单笔金额为人民币 1,000,000.00 元（含人民币 1,000,000.00 元）以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法按照账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁单项计提坏账准备的理由的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值坏账准备的计提方法低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括原材料、委托加工物资、库存商品等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本公司对库存商品按型号分类计提存货跌价准备。对原材料按照库存商品的使用状态，考虑零配件的互换性及材料使用的专用性分类计提存货跌价准备。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物采用一次摊销法。 13、划分为持有待售资产若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于 “一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司2007年 1月1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 年、50 年 0-5.00 1.9-4.75 运输工具年限平均法 5 年、10 年 0-5.00 20.00-9.50 办公设备及其他年限平均法 3-5 年 0-5.00 33.33-19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 20、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 23、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24、股份支付（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 25、优先股、永续债等其他金融工具（1）永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文自占总发行价款的比例进行分摊。（2）永续债和优先股等的会计处理方法归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 26、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司销售模式包括直销、经销及通过银行网点代理销售。直销是指本公司与客户签订销售合同，由客户直接付款采购本公司产品的销售模式。经销是指本公司与经销商签订销售合同，由经销商采购本公司产品再对外销售。本公司对于直销及经销于商品发至客户（经销商）且经客户（经销商）验收时点，确认销售收入。本公司通过银行网点代理销售是指本公司与商业银行签署代销协议，由各商业银行网点销售给在商业银行开户的企事业单位。商业银行根据己销售给在其开户的企事业单位的销售清单与本公司结算，本公司据此确认销售收入。在商业银行未销售给在其客户的企事业单位之前，商品的所有权仍属本公司所有。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。（3）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 27、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 29、租赁（1）经营租赁的会计处理方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 1.本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2.本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法 1.本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2.本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 30、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（2）存货跌价准备深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（3）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。（4）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（5）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（7）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（10）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 31、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 32、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值税 6%、17% 增值额城市维护建设税实际缴纳的流转税 5%、7% 企业所得税应纳税所得额 15%、25%、16.5% 教育费附加实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加实际缴纳的流转税 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率深圳兆日科技股份有限公司 15% 北京兆日科技有限责任公司 25% 南通兆日微电子有限公司 25% 兆日投资有限公司 16.5% 武汉兆日科技有限责任公司 25% 2、税收优惠根据财税[2000]第025号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文问题的通知》、及国发（2011）4号文《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，本公司软件产品享受增值税实际税负超过3%部分的即征即退政策。本公司经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局共同确认，2009年6月获得国家高新技术企业认定、2015年11月继续被认定为国家高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201544201288。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。 3、其他注①：本公司之子公司北京兆日科技有限责任公司（以下简称“北京兆日”）从事技术服务的收入原按5%税率计缴营业税，自2012年9月1日起改为征收增值税，税率为6%。本公司投资性房产的租金收入按5%的征收率缴纳增值税。本公司及北京兆日之子公司南通兆日微电子有限公司（以下简称“南通兆日”）增值税税率为17%。注②：本公司及本公司之子公司北京兆日城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%计缴；南通兆日城市维护建设税按实际缴纳流转税额的5%计缴。注③：除本公司本年度企业所得税率实际税率为15%外，本公司之境内子公司本年度企业所得税率均为25%，本公司之境外子公司兆日投资有限公司本年度企业所得税税率为16.5%。根据国家税务总局公告2012年第57号《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的规定，北京兆日下属的深圳分公司及苏州分公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税汇总纳税办法。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 144,858.78 141,724.01 银行存款 400,789,489.43 564,714,996.85 其他货币资金 10,000.00 合计 400,944,348.21 564,856,720.86 其中：存放在境外的款项总额 117,742.33 127,922.43 其他说明截至2016年12月31日止，本公司银行存款中计人民币274,030,477.63元系定期存款；截至2015年12月31日止，本公司银行存款中计人民币455,000,000.00元系定期存款。 2、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文计提比金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 5,593,33 279,666. 5,313,670 7,677,7 388,286.5 7,289,434.8 合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 5.06% 6.95 85 .10 21.45 7 应收账款 5,593,33 279,666. 5,313,670 7,677,7 388,286.5 7,289,434.8 合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.06% 6.95 85 .10 21.45 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,593,336.95 279,666.85 5.00% 合计 5,593,336.95 279,666.85 5.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 108,619.72 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额应收账款 22,570.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,474,487.45元，占应收账款年末余额合计数的比例为26.36%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为73,724.37元。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明： 3、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 892,786.64 100.00% 642,918.56 100.00% 合计 892,786.64 -- 642,918.56 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为892,786.64元，占预付账款年末余额合计数的比例为 100.00%。其他说明： 4、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,728,02 608,990. 1,119,031 1,379,7 543,097.0 合计提坏账准备的 100.00% 35.24% 100.00% 39.36% 836,657.82 2.45 57 .88 54.82 其他应收款 1,728,02 608,990. 1,119,031 1,379,7 543,097.0 合计 100.00% 35.24% 100.00% 39.36% 836,657.82 2.45 57 .88 54.82 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,072,499.78 53,624.98 5.00% 1至2年 36,292.75 3,629.28 10.00% 2至3年 40,918.47 12,275.54 30.00% 3至4年 33,441.84 16,720.92 50.00% 4至5年 110,648.81 88,519.05 80.00% 5 年以上 434,220.80 434,220.80 100.00% 合计 1,728,022.45 608,990.57 35.24% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 65,893.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代垫社保及住房公积金 747,342.64 529,009.15 押金及保证金 954,651.81 674,505.67 其他 26,028.00 176,240.00 合计 1,728,022.45 1,379,754.82 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例北京东升知春物业房租押金 421,696.56 1 年及以上 24.40% 348,581.02 管理中心中国人民银行宁波保证金 100,000.00 5 年以上 5.79% 100,000.00 市中心支行厦门市务实采购有投标保证金 56,000.00 1 年以内 3.24% 2,800.00 限公司志远企航置业(武房租押金 50,904.00 1 年以内 2.95% 2,545.20 汉)有限责任公司中国建行银行广东保证金 50,000.00 4 年以上 2.89% 49,376.00 分行合计 -- 678,600.56 -- 39.27% 503,302.22 （6）涉及政府补助的应收款项本年无涉及政府补助的应收款项。（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额年末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 5、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 2,433,468.27 1,229,917.90 1,203,550.37 3,749,835.48 3,749,835.48 库存商品 34,215,276.45 358,984.37 33,856,292.08 26,044,329.29 306,111.21 25,738,218.08 委托加工物资 5,267,755.43 5,267,755.43 8,627,241.83 8,627,241.83 合计 41,916,500.15 1,588,902.27 40,327,597.88 38,421,406.60 306,111.21 38,115,295.39 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 1,229,917.90 1,229,917.90 库存商品 306,111.21 52,873.16 358,984.37 合计 306,111.21 1,282,791.06 1,588,902.27 6、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税 2,260,003.90 2,843,130.99 预缴企业所得税 1,159,114.28 731,116.65 理财产品 130,000,000.00 合计 133,419,118.18 3,574,247.64 其他说明：深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 30,970,345.00 30,970,345.00 30,970,345.00 30,970,345.00 合计 30,970,345.00 30,970,345.00 30,970,345.00 30,970,345.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例 Yun Qi 30,970,345 30,970,345 PartnersI,L 6.12% .00 .00 .P. 30,970,345 30,970,345 合计 -- .00 .00 8、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 76,874,081.38 76,874,081.38 （1）外购（2）存货\固定资产 76,874,081.38 76,874,081.38 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）其他转出 4.期末余额 76,874,081.38 76,874,081.38 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 157,852.32 157,852.32 （1）计提或摊销 157,852.32 157,852.32 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 157,852.32 157,852.32 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 76,716,229.06 76,716,229.06 2.期初账面价值（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 9、固定资产（1）固定资产情况单位：元深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文项目房屋建筑物运输工具办公设备及其他合计一、账面原值： 1.期初余额 77,491,532.17 2,897,316.38 4,038,425.68 84,427,274.23 2.本期增加金额 3,542,038.46 1,046,853.69 4,588,892.15 （1）购置 1,061,259.67 1,061,259.67 （2）在建工程转入 3,527,632.48 3,527,632.48 （3）企业合并增加重分类 14,405.98 -14,405.98 3.本期减少金额 255,075.83 255,075.83 （1）处置或报废 255,075.83 255,075.83 4.期末余额 81,033,570.63 2,897,316.38 4,830,203.54 88,761,090.55 二、累计折旧 1.期初余额 6,857,557.97 1,581,919.54 2,664,117.86 11,103,595.37 2.本期增加金额 1,536,133.87 434,062.93 682,945.91 2,653,142.71 （1）计提 1,536,133.87 434,062.93 682,945.91 2,653,142.71 3.本期减少金额 252,768.33 252,768.33 （1）处置或报废 252,768.33 252,768.33 4.期末余额 8,393,691.84 2,015,982.47 3,094,295.44 13,503,969.75 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 72,639,878.79 881,333.91 1,735,908.10 75,257,120.80 2.期初账面价值 70,633,974.20 1,315,396.84 1,374,307.82 73,323,678.86 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值待装修房产 39,393,975.62 39,393,975.62 108,165,105.38 108,165,105.38 合计 39,393,975.62 39,393,975.62 108,165,105.38 108,165,105.38 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额待装修 108,165, 11,630,5 80,401,7 39,393,9 其他房产 105.38 84.10 13.86 75.62 108,165, 11,630,5 80,401,7 39,393,9 合计 -- -- -- 105.38 84.10 13.86 75.62 注 2：其中包含转入投资性房地产金额 76,874,081.38 元。 11、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标办公自动化系统合计一、账面原值 1.期初余额 520,600.00 30,000.00 49,013.45 1,330,915.15 1,930,528.60 2.本期增加 32,746,685.78 -72,000.00 32,674,685.78 金额（1）购置 -72,000.00 -72,000.00 （2）内部 32,746,685.78 32,746,685.78 研发（3）企业合并增加深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 520,600.00 32,776,685.78 49,013.45 1,258,915.15 34,605,214.38 二、累计摊销 1.期初余额 520,600.00 30,000.00 49,013.45 618,423.52 1,218,036.97 2.本期增加 1,975,423.02 187,648.84 2,163,071.86 金额（1）计提 1,975,423.02 187,648.84 2,163,071.86 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 520,600.00 2,005,423.02 49,013.45 806,072.36 3,381,108.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 30,771,262.76 452,842.79 31,224,105.55 价值 2.期初账面 712,491.63 712,491.63 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 98.55%。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额银企通系统研发项目（多 23,198,415.0 24,649,846.2 1,451,431.28 功能密码器 1 系统）票据纸纹特 17,173,101.6 14,421,873.1 31,594,974.7 征防伪系统 4 4 研发项目企业 T 信 5,105,806.96 2,991,032.53 8,096,839.49 MSTP 1,978,117.86 4,373,953.66 6,352,071.52 银企通终端 6,827,124.26 6,827,124.26 C1 47,455,441.4 30,065,414.8 32,746,685.7 44,774,170.5 合计 7 7 8 其他说明公司研发费用资本化开始时点为项目评审委员会通过项目立项申请报告、制定项目开发任务书时，公司按照《企业会计准则》的要求，符合资本化条件的研发支出进行资本化，截至报告期末各个项目的研发进度见本报告第三节董事会报告中的 7、重要研发项目的进展及影响。 13、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项非同一控制下企 6,848,289.37 6,848,289.37 业合并合计 6,848,289.37 6,848,289.37 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文商誉系本公司于2009年6月收购北京兆日100%股权形成。收购对价为零作价，与北京兆日收购日可辨认净资产公允价值计人民币-6,848,289.37元之间的差额，本公司将该差额在合并财务报表中以商誉列示。本年末本公司管理层对该商誉进行减值测试，估计该商誉可收回金额高于其账面价值，确认该商誉不存在减值迹象。 14、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额停车位费用 1,178,698.26 28,402.32 1,150,295.94 合计 1,178,698.26 28,402.32 1,150,295.94 15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 2,477,559.69 453,616.72 1,237,494.78 274,029.87 内部交易未实现利润 31,197,366.95 7,789,305.36 25,089,380.96 6,215,119.90 可抵扣亏损 735,285.43 138,942.57 应付职工薪酬 397,437.63 99,359.41 278,255.76 69,563.94 预提服务费用 1,073,610.00 268,402.50 1,979,520.00 494,880.00 合计 35,881,259.70 8,749,626.56 28,584,651.50 7,053,593.71 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 8,749,626.56 7,053,593.71 16、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额货款 3,065,412.09 2,647,697.33 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 3,065,412.09 2,647,697.33 17、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 1,821,190.00 1,760,589.00 合计 1,821,190.00 1,760,589.00 18、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 12,213,666.00 67,874,210.25 65,370,358.41 14,717,517.84 二、离职后福利-设定提 5,405,047.71 5,405,047.71 存计划三、辞退福利 265,300.00 265,300.00 合计 12,213,666.00 73,544,557.96 71,040,706.12 14,717,517.84 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 12,185,253.00 57,738,863.42 55,206,598.58 14,717,517.84 补贴 2、职工福利费 2,511,091.40 2,511,091.40 3、社会保险费 2,825,766.93 2,825,766.93 其中：医疗保险费 2,479,596.71 2,479,596.71 工伤保险费 114,280.19 114,280.19 生育保险费 231,890.03 231,890.03 4、住房公积金 28,413.00 4,798,488.50 4,826,901.50 合计 12,213,666.00 67,874,210.25 65,370,358.41 14,717,517.84 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 5,254,822.92 5,254,822.92 2、失业保险费 150,224.79 150,224.79 合计 5,405,047.71 5,405,047.71 其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按各地社保局规定的缴纳基数和缴纳比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 19、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 759,820.83 1,029,983.14 企业所得税 2,818,731.12 2,444,233.46 个人所得税 599,524.53 420,211.63 城市维护建设税 86,639.98 72,385.26 教育费附加 70,884.71 66,417.82 印花税 49,962.31 64,272.81 房产税 303,013.97 115,301.06 其他 3,185.74 合计 4,688,577.45 4,215,990.92 20、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 14,400,000.00 16,800,000.00 合计 14,400,000.00 16,800,000.00 21、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额期初余额预提费用 1,439,058.10 3,515,920.00 押金及保证金 567,812.00 其他 274,846.43 246,092.57 合计 2,281,716.53 3,762,012.57 22、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 336,000,000.00 336,000,000.00 23、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 385,329,002.44 2,517,152.00 387,846,154.44 合计 385,329,002.44 2,517,152.00 387,846,154.44 24、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 28,103,092.63 1,974,531.15 30,077,623.78 合计 28,103,092.63 1,974,531.15 30,077,623.78 25、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 95,144,021.23 68,392,753.40 调整后期初未分配利润 95,144,021.23 68,392,753.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,102,625.46 41,630,491.67 减：提取法定盈余公积 1,974,531.15 3,679,223.84 应付普通股股利 15,120,000.00 11,200,000.00 期末未分配利润 97,152,115.54 95,144,021.23 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 26、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 191,297,180.02 68,784,031.50 199,859,563.11 72,441,051.38 其他业务 270,386.67 157,852.32 283,490.54 合计 191,567,566.69 68,941,883.82 200,143,053.65 72,441,051.38 27、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 1,081,730.26 1,141,425.24 教育费附加 881,285.81 938,950.78 房产税 808,062.45 土地使用税 9,399.29 其他 84,823.25 合计 2,865,301.06 2,080,376.02 28、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 12,686,275.63 9,869,446.39 销售服务费 3,284,022.38 5,091,222.29 差旅费 3,392,983.25 2,346,374.90 业务宣传费 1,860,112.13 569,867.85 培训及会务费 993,692.20 363,197.72 办公费 422,089.92 466,169.54 业务招待费 866,975.97 482,160.95 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文运杂费 848,641.23 795,137.87 通讯费 60,737.33 98,751.38 其他 359,585.39 44,248.91 合计 24,775,115.43 20,126,577.80 29、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研发费 32,401,356.55 25,916,663.68 职工薪酬 15,022,123.70 14,091,349.39 广告宣传费 6,037.74 109,797.89 房租、水电 3,075,348.06 2,526,787.05 办公费 3,436,465.84 2,873,466.51 差旅费 946,573.76 1,023,054.13 折旧及摊销 4,844,616.89 3,451,581.16 税费 381,922.60 319,282.79 其他 210,089.23 329,033.10 合计 60,324,534.37 50,641,015.70 30、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入 10,462,636.07 15,334,667.30 汇兑损益 -7,891.17 -7,388.69 其他 104,996.82 99,538.34 合计 -10,365,530.42 -15,242,517.65 31、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -20,156.15 134,942.21 二、存货跌价损失 1,282,791.06 合计 1,262,634.91 134,942.21 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品收益 2,292,936.99 2,257,472.08 合计 2,292,936.99 2,257,472.08 33、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 3,016,801.09 2,785,615.45 336,000.00 其他 5,589.43 4,719.60 5,589.43 合计 3,022,390.52 2,790,335.05 341,589.43 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因从事国家鼓励和扶持特定行业、产软件产品增补助业而获得的否否 2,680,801.09 2,785,615.45 与收益相关值税退税补助（按国家级政策规定依法取得）因研究开发、深圳高新技技术更新及术产业专项补助否否 336,000.00 与收益相关改造等获得资金补助的补助合计 -- -- -- -- -- 3,016,801.09 2,785,615.45 -- 34、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 2,307.50 400.00 2,307.50 罚款 5,638,761.66 5,638,761.66 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他 125,972.38 125,972.38 合计 5,767,041.54 400.00 5,767,041.54 35、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 11,501,763.91 16,487,801.99 递延所得税费用 -1,696,032.85 -98,565.92 合计 9,805,731.06 16,389,236.07 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 43,311,913.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,496,787.02 子公司适用不同税率的影响 3,303,814.29 调整以前期间所得税的影响 328,184.73 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,640,945.67 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -67,154.49 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 1,679.72 损的影响研发费用加计扣除 -1,898,525.88 所得税费用 9,805,731.06 36、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 10,462,636.07 12,110,922.98 其他往来收到的现金 898,769.45 648,678.73 合计 11,361,405.52 12,759,601.71 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付销售费用和管理费用 37,270,081.21 26,279,610.87 财务费用中手续费 104,996.82 99,538.34 合计 37,375,078.03 26,379,149.21 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额三个月以上定期存款 128,536,624.19 合计 128,536,624.19 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额股东短线交易交回款项 2,517,152.00 合计 2,517,152.00 37、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 33,506,182.43 58,619,779.25 加：资产减值准备 1,240,064.91 134,942.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 2,810,995.03 3,275,221.42 物资产折旧无形资产摊销 2,163,071.86 155,058.00 长期待摊费用摊销 28,402.32 21,301.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,307.50 400.00 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -7,891.17 -3,231,133.01 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文投资损失（收益以“－”号填列） -2,292,936.99 -2,257,472.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,696,032.85 -98,565.92 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,701,910.51 -826,420.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 358,587.19 574,619.29 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 499,239.56 -11,780,346.24 列）经营活动产生的现金流量净额 33,910,079.28 44,587,383.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 400,944,348.21 564,856,720.86 减：现金的期初余额 564,856,720.86 540,768,446.44 现金及现金等价物净增加额 -163,912,372.65 24,088,274.42 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 400,944,348.21 564,856,720.86 其中：库存现金 144,858.78 141,724.01 可随时用于支付的银行存款 400,789,489.43 564,714,996.85 可随时用于支付的其他货币资金 10,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 400,944,348.21 564,856,720.86 38、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 16,973.09 6.9370 117,742.33 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 2014年6月，本公司在香港设立全资子公司兆日投资有限公司，主要负责境外业务拓展、境外技术合作和境外投资并购等，主要经营地是香港，记账本位币为人民币，记账本位币的选择依据是兆日投资有限公司是本公司的全资子公司，其经营活动深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文完全受本公司的控制，为了方便核算，所以选择本公司的记账本位币作为其记账本位币。八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接支付密码产品、北京兆日科技有非同一控制下企北京北京密码芯片、税控 100.00% 限责任公司业合并收款机组件南通兆日微电子非同一控制下企南通南通密码芯片 52.00% 有限公司业合并兆日投资有限公香港香港投资 100.00% 设立司计算机软件、硬件、电子通信产武汉兆日科技有品的技术开发、武汉武汉 100.00% 设立限责任公司销售和技术咨询；生产经营通信设备。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利南通兆日微电子有限公 48.00% 14,403,556.97 14,400,000.00 5,050,403.68 司（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计南通兆 44,624,7 214,346. 44,839,0 34,317,3 34,317,3 49,167,4 163,822. 49,331,2 38,817,0 38,817,0 日微电 10.84 82 57.66 83.30 83.30 65.40 27 87.67 23.67 23.67 子有限深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量南通兆日微 45,882,192.3 30,007,410.3 30,007,410.3 30,934,734.8 53,370,796.5 35,394,349.1 35,394,349.1 37,258,417.5 电子有限公 9 6 6 1 9 3 3 司九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的香港子公司以美元进行对外投资外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。项目年末数年初数现金及现金等价物 16,973.09 19,699.77 外汇风险敏感性分析：外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：项目汇率变动本年度上年度对利润的影对股东权益的对利润的影响对股东权益的响影响影响现金及现金等对人民币升值1% 1,177.42 1,177.42 1,378.98 1,378.98 价物现金及现金等对人民币贬值1% -1,177.42 -1,177.42 -1,378.98 -1,378.98 价物（2）本公司无银行借款，故不存在利率风险－现金流量变动风险。 2、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例从事非上市企业的股权投资、通过认购新疆晁骏股权投资非公开发行股票或新疆石河子 3,500.00 万元 24.78% 24.78% 有限公司者受让股权等方式持有上市公司股份以及相关咨询服务。本企业的母公司情况的说明 2017年2月21日，母公司新疆晁骏股权投资有限公司减持本公司股份5,655,700.00股，持股比例下降至23.10%。本企业最终控制方是魏恺言。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系 Yun Qi PartnersI,L.P.（云启基金）子公司之参股公司、董事 NG YI PIN 任云启基金管理合伙人启攀微电子（上海）有限公司公司高管任其董事 4、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额启攀微电子（上海）原材料采购 207,815.39 826,584.61 有限公司（2）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 6,893,350.53 6,752,808.00 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）其他关联交易本公司之香港子公司兆日投资有限公司（以下简称“兆日投资”）于2014年7月与Yun Qi PartnersI,L.P.（原名：Spring Rock Partners I, L.P.）（云启基金）（以下简称“云启基金”）签订《认购意向协议》：香港子公司拟以有限合伙人身份认购云启基金，首期认购的基金份额不超过500万美元（约合人民币3100万元），已于2014年7月15日投资150万美元，2014 年11月14日投资100万美元，2015年2月10日投资250万美元。截止2016年12月31日，累计投资金额为500万美元。 NG YI PIN 先生为本公司现任董事（非独立董事），未在公司担任行政职务；同时，NG YI PIN 先生为云启基金的管理合伙人。该事项已经本公司第二届董事会第四次会议审议通过。 5、关联方应收应付款项（1）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额原材料采购启攀微电子（上海）有限公司 135,384.61 十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2016年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。十二、资产负债表日后事项 1、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 15,120,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 15,120,000.00 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、其他资产负债表日后事项说明截至2016年12月31日，公司无需披露的其他重要事项。十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 41,979,1 12,500.0 41,966,61 37,274, 37,274,113. 合计提坏账准备的 100.00% 0.03% 100.00% 13.32 0 3.32 113.32 应收账款 41,979,1 12,500.0 41,966,61 37,274, 37,274,113. 合计 100.00% 0.03% 100.00% 13.32 0 3.32 113.32 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 250,000.00 12,500.00 5.00% 合计 250,000.00 12,500.00 5.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合中按关联方组合计提坏账准备的应收账款金额为41,729,113.32元，占应收账款的99.40%，由于全部为合并范围内的关联方，所以不计提坏账准备。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 12,500.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）本期实际核销的应收账款情况本年无实际核销的应收账款。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额41,979,113.32元，占应收账款年末余额合计数的比例 100%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额12,500.00元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 703,388. 56,329.7 647,059.0 548,332 1,000.00 合计提坏账准备的 100.00% 8.01% 47,327.06 8.63% 501,005.04 83 4 9 .10 % 其他应收款 703,388. 56,329.7 647,059.0 548,332 1,000.00 合计 100.00% 8.01% 47,327.06 8.63% 501,005.04 83 4 9 .10 % 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 668,054.83 33,402.74 5.00% 1至2年 9,680.00 968.00 10.00% 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2至3年 3,500.00 1,050.00 30.00% 3至4年 150.00 75.00 50.00% 4至5年 5,850.00 4,680.00 80.00% 5 年以上 16,154.00 16,154.00 100.00% 合计 703,388.83 56,329.74 8.01% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,002.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况本年无实际核销的其他应收款。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代垫社保及住房公积金 576,526.47 454,015.10 押金及保证金 126,862.36 94,317.00 合计 703,388.83 548,332.10 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例厦门市务实采购有限投标保证金 56,000.00 1 年以内 7.96% 2,800.00 公司中国电信西安分公司押金 25,938.36 1 年以内 3.69% 1,296.92 包思刚租房押金 9,450.00 1-2 年 1.34% 945.00 中国联合网络通信有押金 8,560.00 1 年以内 1.22% 428.00 限公司深圳分公司深圳市泰然物业管理押金 7,404.00 3 年以上 1.05% 7,379.00 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文有限公司合计 -- 107,352.36 -- 12,848.92 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 95,233,701.56 95,233,701.56 95,233,701.56 95,233,701.56 合计 95,233,701.56 95,233,701.56 95,233,701.56 95,233,701.56 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额北京兆日科技有 29,000,000.00 29,000,000.00 限责任公司兆日投资有限公 31,233,701.56 31,233,701.56 司武汉兆日科技有 35,000,000.00 35,000,000.00 限责任公司合计 95,233,701.56 95,233,701.56 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 136,148,320.76 75,107,763.65 126,370,540.18 76,586,686.62 其他业务 270,386.67 157,852.32 合计 136,418,707.43 75,265,615.97 126,370,540.18 76,586,686.62 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 20,000,000.00 理财产品收益 2,292,936.99 2,257,472.08 深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 12,292,936.99 22,257,472.08 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -2,307.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 336,000.00 主要为深圳高新技术产业专项资金补助受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,292,936.99 主要为理财产品收益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,759,144.61 主要为罚款支出减：所得税影响额 395,161.03 少数股东权益影响额 -830.70 合计 -3,526,845.45 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 2.26% 0.0569 0.0569 扣除非经常性损益后归属于公司 2.68% 0.07 0.07 普通股股东的净利润深圳兆日科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；（三）其他有关资料。深圳兆日科技股份有限公司董事长：魏恺言董事会批准报送日期：2017年4月18日
附件：公告原文

兆日科技：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-20

深圳兆日科技股份有限公司                              2016 年年度报告全文
                           深圳兆日科技股份有限公司
                                2016 年年度报告
                                 2017 年 04 月
深圳兆日科技股份有限公司                                   2016 年年度报告全文
                           第一节 重要提示、目录和释义
     本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
     公司负责人魏恺言、主管会计工作负责人陈自力及会计机构负责人(会计主
管人员)李景声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
     所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
     1、 业务转型风险
           近几年来，移动互联、大数据及云计算等新兴技术所带来的各行业的
     变革正在发生，公司积极探索在金融信息安全与支付安全领域的研发思路
     与转型方向。目前，公司在金融票据防伪与移动支付通讯与安全等领域已
     有了较为明晰的战略和研发及产品推广方向，但后续的推广速度、推广效
     果仍依赖于多重因素的影响，新产品、新业务的价值以及公司转型是否成
     功仍有待于市场的检验。
     2、 公司各项费用投入上升的风险
           信息技术行业人才竞争较为激烈，公司为大力推广研发创新，近几年
     积极引进了各类专业技术人才，公司研发投入较大，管理费用上升明显；
     此外，为加大新技术新产品的营销推广，公司也在加大销售费用的投入，
     各项费用投入的上升可能会对公司业绩带来一定的负面影响。
     3、 市场竞争风险
深圳兆日科技股份有限公司                                      2016 年年度报告全文
           公司传统电子支付密码系统产品在市场渗透率逐步上升的基础上，市
     场竞争仍然有进一步加剧的风险。
           公司目前处于一个重要的转型期，面对传统产品和业务竞争日趋加剧
     的局面，公司将继续采取更灵活、更积极的营销策略，扩大现有产品市场
     份额，优化产品结构；同时，力争早日通过新产品贡献业绩增长，增强公
     司盈利能力；此外更为重要的是，公司将一如既往的加大新技术新产品的
     研发力度及市场推广速度，通过技术创新、产品创新、商业模式创新强化
     公司的竞争优势和领先地位。
     公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 336000000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.45 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                                2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 13
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 37
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 50
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 55
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 56
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 128
深圳兆日科技股份有限公司                                                      2016 年年度报告全文
                                     释义
                   释义项   指                                 释义内容
兆日科技、公司、本公司      指   深圳兆日科技股份有限公司
报告期                      指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
平安证券、保荐机构          指   平安证券股份有限公司
控股股东                    指   新疆晁骏股权投资有限公司
人民银行、央行              指   中国人民银行
                                 用于支撑实现银行支付密码业务的系统，由电子支付密码器、支付密
电子支付密码器系统          指
                                 码核验设备及系统、银行支付密码业务相关软件等部分组成。
                                 一种可独立进行密钥生成、数字签名、数据加解密的集成电路产品，
安全芯片、密码芯片          指   内部拥有独立的处理器和存储单元，以及实现密码算法的数字逻辑电
                                 路，主要用来提供数据加解密和安全认证等密码安全功能。
                                 各银行和非银行金融机构签发、使用或接受的，用于记载资金支付或
金融票据                    指
                                 具有较高价值的票据。
                                 在票据防伪领域中，区别于传统的原材料防伪和印刷工艺防伪的一种
                                 新型防伪技术手段。信息防伪结合了现代密码技术、安全芯片技术、
                                 自动识别等信息技术，通过将票据文字信息、图像信息、材质信息和
信息防伪                    指   票据签发人的身份信息等进行采集、数字化、加密和解密运算、信息
                                 传递和处理，以达到用计算机或其他电子设备自动准确判断票据签发
                                 人身份、票据信息的完整性和真实性以及票据签发人无法抵赖签发内
                                 容等安全、防伪目的。
                                 利用某种技术手段，对原始合法票据的载体或进而对票据所承载的内
票据克隆                    指   容进行高仿真的复制，从而非法获得多个与原合法票据极为相似的\"
                                 相同\"票据的行为。
票据防克隆技术              指   用于识别\"票据克隆\"行为以达到防止票据克隆行为的技术
                                 所谓\"纸纹\"就是纸张内部的植物纤维和填料等物质自然构成的三维微
纸纹(PaperPrint)            指
                                 观纹理。
                                 本文特指利用纸张内部的独一无二的特殊纹理进行票据唯一性和真
纸纹技术                    指
                                 实性鉴别的技术。
                                 现阶段指金融票据防克隆产品，即利用纸纹技术进行票据防克隆的产
纸纹防伪产品                指
                                 品。
企业 T 信                   指   适合于企业内部高效办公、安全沟通的移动通讯产品。
银企通                      指   对公移动支付系统及终端，对公支付过程中的安全解决方案。
MSTP                        指   Multiple Service Telecom Platform，基于云计算技术的移动通讯平台。
深圳兆日科技股份有限公司                   2016 年年度报告全文
元                         指   人民币元
深圳兆日科技股份有限公司                                                                          2016 年年度报告全文
                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                   兆日科技                               股票代码
公司的中文名称             深圳兆日科技股份有限公司
公司的中文简称             兆日科技
公司的外文名称（如有）     Sinosun Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SINOSUN
公司的法定代表人           魏恺言
注册地址                   深圳市福田区泰然八路泰然大厦 C 座 1605
注册地址的邮政编码         518040
办公地址                   深圳市福田区泰然八路泰然大厦 C 座 1605
办公地址的邮政编码         518040
公司国际互联网网址         www.sinosun.com.cn
电子信箱                   IR@sinosun.com.cn
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                  余凯                                    吴玉兰
                                      深圳市福田区泰然八路泰然大厦 C 座       深圳市福田区泰然八路泰然大厦 C 座
联系地址
                                      1605
电话                                  0755-23609873                           0755-23609873
传真                                  0755-83420054                           0755-83420054
电子信箱                              IR@sinosun.com.cn                       IR@sinosun.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                     《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                             公司证券部、深圳证券交易所
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
深圳兆日科技股份有限公司                                                                               2016 年年度报告全文
会计师事务所名称                瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名                  张莉萍 、任晓英
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                        持续督导期间
                             深圳市福田区金田路 4036 号                                  2012 年 6 月 28 日至募集资金
平安证券股份有限公司                                      李茵、甘露
                             荣超大厦 16 层                                              使用完毕
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年              2015 年              本年比上年增减              2014 年
营业收入（元）                        191,567,566.69       200,143,053.65                 -4.28%            180,525,094.31
归属于上市公司股东的净利润
                                       19,102,625.46        41,630,491.67                -54.11%             37,026,780.30
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       22,629,470.91        39,708,400.70                -43.01%             37,037,275.10
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       33,910,079.28        44,587,383.87                -23.95%             29,745,393.56
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.0569               0.1239              -54.08%                      0.1102
稀释每股收益（元/股）                           0.0569               0.1239              -54.08%                      0.1102
加权平均净资产收益率                            2.26%                5.03%                -2.77%                      4.60%
                                     2016 年末            2015 年末           本年末比上年末增减           2014 年末
资产总额（元）                        897,100,711.35       891,022,918.83                     0.68%         854,090,795.85
归属于上市公司股东的净资产
                                      851,075,893.76       844,576,116.30                     0.77%         814,145,624.63
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                     单位：元
                                     第一季度             第二季度                 第三季度                第四季度
营业收入                               40,433,634.58        44,351,207.79           49,004,166.21            57,778,558.11
归属于上市公司股东的净利润              7,707,607.60         7,219,602.22            6,818,549.52            -2,643,133.88
深圳兆日科技股份有限公司                                                                        2016 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       7,707,394.43         6,541,200.58        6,354,138.43           2,026,737.47
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -12,131,327.22         3,147,894.02       12,422,721.20          30,470,791.28
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                    项目                 2016 年金额        2015 年金额       2014 年金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                                -2,307.50          -400.00        -13,993.07
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                                                主要为深圳高新技术
切相关，按照国家统一标准定额或定量享          336,000.00
                                                                                                产业专项资金补助
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及        2,292,936.99       2,257,472.08                     主要为理财产品收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -5,759,144.61           4,719.60                     主要为罚款支出
减：所得税影响额                              395,161.03        339,700.71          -3,498.27
       少数股东权益影响额（税后）                -830.70
合计                                       -3,526,845.45       1,922,090.97       -10,494.80            --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                                  2016 年年度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）公司主要业务及经营模式
      公司是一家以信息安全技术、商用密码技术、移动互联技术、自动识别技术及纸纹防伪技术等解决金融票据防伪、金
融支付安全及其他领域移动通讯及安全需求的国家高新技术企业，公司深耕金融信息安全领域多年，现阶段主要技术及产品
包括电子支付密码器及系统、密码芯片、对公移动支付系统及终端、MSTP移动云通讯平台、企业T信、多功能密码器、金
融票据纸纹防伪系统及终端设备等，公司产品及服务主要应用于全国各大银行票据防伪、金融支付安全、企事业单位对公支
付安全等领域。
      公司采用轻资产经营模式，主要专注于附加值较高的产品研发及品牌营销环节。在原材料采购方面，公司遵循质量优
先、价格优先的原则。对于主要原材料，公司逐步与原厂签订长期战略供货协议，以保证获得具有可靠质量、稳定货源及有
价格优势的主要原材料；对于新产品开发所需的新的原材料供应商，公司严格按照供应商评审制度，对供应商的资质、供货
能力、管理水平、产品质量及价格进行详细评审，每种原材料都考评多家合格供应商，以保证原材料供应的良性竞争。在采
购交货管理方面，公司原材料采购与生产计划衔接良好，公司存货周转率处于优良水平。
      在生产方面，公司建立了完善的生产管理控制体系，基本按照市场需求制定生产计划。公司大部分产品生产主要采用
委外加工的形式，生产管理人员对产品生产过程中的各道工序进行严格检验，把控产品质量；对于部分工艺要求较高、程序
复杂的高端加工、组装和测试等生产环节由公司自主进行。公司产品生产的质量监督人员、工艺人员、生产人员之间协作配
合，严格按照产品、技术、质量、进度等要求，落实产品生产计划，确保生产任务符合相关标准和交付计划。
      在销售模式方面，公司主要采用银行直销、银行代理销售的模式，公司参加并入围各级商业银行组织的招投标，中标
后，公司与银行签署直销或代销协议，将产品直接销售给银行或采用支付代销费的方式通过银行进行销售。
      （二）行业特点及公司行业地位
      随着移动互联、大数据、云计算等新兴技术的迅猛发展，金融行业变革带来了业务创新与转型的需求，这对于金融信
息安全企业意味着更多的机遇与挑战。公司凭借在金融信息安全领域多年的耕耘与积累，在技术储备、产品创新方面均具有
行业领先优势，且具有建设多年的完善成熟的营销渠道和口碑良好的品牌效应，产品市场占有率在行业中处于领先地位。有
关行业发展的详细介绍请参考“第四节 经营情况讨论与分析”下的“九 公司未来发展展望”。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                             重大变化说明
无形资产                             本报告期内，公司部分开发支出转入无形资产，所以无形资产金额增加。
在建工程                             本报告期内，公司部分待装修房产转入投资性房地产科目，所以在建工程金额减少。
投资性房地产                         本报告期内，公司部分自有房产改为出租，所以增加投资性房地产科目。
                                     本报告期末，公司部分理财产品未到期，在其他流动资产科目中核算，所以其他流
其他流动资产
                                     动资产科目金额增加。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      1、技术创新优势
     公司具有市场领先的技术优势，拥有多项专利成果，其产品及技术多次获得省部级和国家级科技奖项，公司“电子支付
密码器系统安全保密子系统及其技术规范”曾荣获国务院颁发的国家科学技术进步奖二等奖。
     公司引领市场推广的全新多功能密码器具有巨大的技术创新，是基于加密芯片、移动互联技术和可穿戴硬件技术设计的
全新产品，它不仅保留了传统支付密码器的全部功能，还集成了多种加密算法、协议和新型密码芯片，使其成为诸如对公结
算卡、企业网银和手机银行等多种支付业务的安全工具，一个密码器解决多种对公支付业务的安全。
     公司自主研发创新的纸纹防伪技术填补国内国际相关领域的技术空白，达到国内国际先进技术水平，形成公司独特技术
竞争优势，进一步巩固和加强了公司在行业中的领先地位；这一物质特征识别领域的革命性技术将极大的改变防伪这一领域
的纵深和外延，有望改变防伪行业的格局。
     公司集中优势资源开发的移动云通讯平台具有强大的通讯处理、高可靠性和扩展能力，可以支持各种移动互联的应用，
支持亿量级移动终端同时在线；其完备的安全设计，使得移动互联技术深度应用于各种行业变得可行和易于实现。基于这个
平台产品，结合过去在对公支付领域的长期积累，公司已开发出适合于企业内部办公、交流的移动通讯产品“企业T信”、
对公移动支付系统“银企通”。云移动通讯平台可以作为一个独立的产品或系统提供给包括金融系统在内的大型客户使用，
也可以作为一个公共平台提供给广大APP开发商和解决方案提供商使用，以降低他们的技术门槛和缩短产品推广的周期。
      2、成熟、优质的营销渠道及品牌优势
      公司多年来深耕金融信息安全，深入理解并挖掘金融机构在信息安全方面的需求，凭借优异的产品技术方案及服务体
验，逐步与全国各大商业银行建立了长期稳定的合作关系，公司票据防伪、支付安全相关产品已覆盖全国各大银行的分、支
行及营业网点，市场占有率业内领先。公司销售渠道成熟、完善，银行客户信用程度较高、回款能力强，是公司优质的客户
基础。公司是业内知名的票据防伪及金融信息安全企业，秉承“选择兆日，不仅是选择了安全”的服务宗旨，切实解决金融机
构的安全需求，不断提升兆日品牌优势。
      3、稳定、优质的人才队伍
     经过多年的发展与积累，公司集聚了一批具有先进管理经验、知识结构搭配合理、视野开阔、具有创新开拓精神的管理、
技术、营销等人才，公司凝聚力强，员工专业及综合素养高，公司激励机制运行有效、人才队伍稳定，为公司长期可持续发
展打下了坚实的基础。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    1、公司经营总体情况
    2016年，传统电子支付密码市场的行业渗透率逐步上升，市场竞争进一步加剧，行业中部分竞争实力较弱的厂商已逐步
退出市场，公司采取积极的营销策略，行业市场占有率逐步提升。由于传统产品整体市场需求有所下滑，公司2016年电子支
付密码系统产品的销售数量、销售收入略有下降。同时，2016年，公司营销推广及研发投入较大，期间费用增长较快，使得
2016年度净利润一定程度下滑。
    2016年，公司实现营业收入19,156.76万元，同比下降4.28%；实现归属于母公司所有者净利润1910.26万元，同比下降
54.11%。
    2、研发创新
    1）研发项目进展情况
    2016年度，公司主要研发项目包括“对公移动支付系统”和“第二代纸纹防伪产品”的产品化优化升级工作，项目情况及研
发主要进展如下：
    a.对公移动支付系统及相关技术与产品
    公司对公移动支付系统及相关技术与产品包括银企通系统、MSTP移动云通讯平台、企业T信及多功能密码器。不同于
个人业务，对公业务由于资金的使用者、拥有者与操作者各自分立，多人参与，其流程更为复杂，安全要求也更高。银企通
系统融入了公司对于对公业务精髓的深入理解，让企业审批及支付从企业内部申请、审核到银行最终支付的所有繁琐环节变
得简洁、高效、流畅和一气呵成，其完整、安全的数据签名和加密措施，不仅使得企业的审批支付行为轻松高效，也极大提
升了企业审批支付行为的安全性。MSTP移动云通讯平台是适用于移动互联、物联网的PaaS通信平台，能够支持亿级用户同
时在线进行海量数据交换，提供多平台客户端SDK，具有方便快捷的二次开发能力，并具有全方位、多层次的安全防护体系，
保证数据安全与用户隐私。T信是企业专属的内部移动沟通工具。多功能密码器是公司第三代支付密码器，基于移动互联技
术和可穿戴设备技术设计开发的全新产品，不仅保留了传统电子支付密码器的全部功能，还集成了多种加密算法和协议，使
其成为对公票据、结算卡等多种支付业务的安全工具，为企业对公支付安全提供保障。2016年，公司对公移动支付系统及相
关技术与产品在全国多家商业银行商用推广，并开始逐步贡献业绩。
    b.第二代纸纹防伪产品
    纸纹防伪技术的原理是通过提取纸张内部自然三维微观纹理来鉴别纸张的唯一性，公司经过多年研发，革命性解决了纸
张自然纤维纹理特征的提取和特征模型的算法构造难题，成功研发出国内外领先的纸纹特征识别技术。公司金融票据纸纹防
伪系统以纸纹防伪技术为核心，并融合了市场主流的票据鉴别技术，是目前自动化程度高，唯一可同时防范票据伪造、变造
及票据克隆的金融票据防伪系统。公司根据市场及客户使用反馈情况对纸纹防伪产品进行不断优化升级，2016年，公司金融
票据纸纹防伪系统及终端设备的功能、处理速度、外观体积、用户友好性等获得了市场认可，实现了批量生产并开始向部分
银行供货。
    2)专利成果
    根据研发项目的进展及阶段成果，公司积极申请相关知识产权保护。报告期内，公司获得4项专利授权，其中发明专利3
项，实用新型专利1项；获计算机软件著作权注册3项。截至到报告期末，公司有效专利数共53项，其中发明专利36项；另有
计算机软件著作权共54项。
    3、营销推广
    2016年度，为适应公司纸纹防伪产品及对公移动支付系统及相关技术与产品市场推广的需要，公司积极引进具有优异的
专业知识技能的营销及市场推广人才，并多次组织新技术新产品的培训，保证公司营销队伍能够充分理解公司纸纹防伪与对
公移动支付技术及产品，以更好地推动公司新产品的营销推广。在销售模式上，公司积极探索多种销售模式，除传统销售产
品以外，为满足客户需求，公司提供设备租赁收取服务费的销售模式，满足了不同客户的多样化需求。在销售策略上，公司
深圳兆日科技股份有限公司                                                                          2016 年年度报告全文
多方搜集客户需求，积极帮助客户建立推广示范项目，通过典型客户示范效应来推动新产品的推广；同时，面对传统产品的
市场竞争，公司采取积极的销售策略，通过扩大传统产品的市场占有率来提升销售业绩，巩固领先优势的市场地位。
4、团队建设
     近几年，公司处于转型升级的关键期，为满足公司大力推进研发创新、丰富主营业务、推广新产品及管理扩张的需要，
公司积极引进各类专业人才。截至2016年底，公司员工总数达到254人，同比去年增加39%；其中，研发人员达159人，占公
司总人数63%，同比增加66%。公司员工81%以上为本科及以上学历，员工队伍综合素养高、专业能力强，是公司可持续发
展的强有力保证。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
                                                                                                            单位：元
                                   2016 年                               2015 年
                                                                                                      同比增减
                           金额          占营业收入比重          金额           占营业收入比重
营业收入合计            191,567,566.69                 100%    200,143,053.65             100%               -4.28%
分行业
票据防伪行业            191,297,180.02             99.86%      200,143,053.65           100.00%              -4.42%
其他                        270,386.67                 0.14%
分产品
电子支付密码系统        191,083,504.81             99.75%      200,143,053.65           100.00%              -4.53%
纸纹防伪系统                213,675.21                 0.11%
其他                        270,386.67                 0.14%
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                     2016 年年度报告全文
分地区
北方                      84,306,390.54                  44.01%       94,458,680.77                47.00%              -10.75%
南方                     107,261,176.15                  55.99%      105,684,372.88                53.00%                1.49%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                       单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入        营业成本               毛利率
                                                                              同期增减          同期增减            期增减
分行业
票据防伪行业        191,297,180.02   68,784,031.50                64.04%            -4.42%             -5.05%            0.36%
分产品
电子支付密码系
                    191,083,504.81   68,764,853.46                64.01%            -4.53%             -5.07%            0.31%
统
纸纹防伪系统           213,675.21          19,177.94              91.02%
分地区
北方                 84,306,390.54   25,159,891.90                70.16%           -10.75%             -6.03%           -2.08%
南方                106,990,789.48   43,624,139.50                59.23%            1.24%              -4.47%            4.30%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目                 单位                2016 年                2015 年             同比增减
                    销售量                台/片                             3,730,216          4,188,616.5             -10.94%
票据防伪行业
                    生产量                台/片                             3,655,249          3,454,124.5               5.82%
销售量
                    库存量                台/片                             1,396,542            1,471,509              -5.09%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                   2016 年年度报告全文
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
                                                                                                                        单位：元
                                                  2016 年                                2015 年
      行业分类              项目                                                                                 同比增减
                                           金额          占营业成本比重         金额          占营业成本比重
票据防伪行业         材料                62,458,841.44           90.80%       65,922,122.64            91.00%            -5.25%
票据防伪行业         加工费               6,325,190.06            9.20%        6,518,928.74             9.00%            -2.97%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                                     68,381,644.55
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                                35.70%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                         0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                     客户名称                         销售额（元）                        占年度销售总额比例
1           第一名                                                    45,882,191.62                                     23.95%
2           第二名                                                    11,780,341.92                                      6.15%
3           第三名                                                        4,859,999.92                                   2.54%
4           第四名                                                        2,957,333.31                                   1.54%
5           第五名                                                        2,901,777.78                                   1.51%
合计                               --                                 68,381,644.55                                     35.70%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                                   51,608,671.83
深圳兆日科技股份有限公司                                                                        2016 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                   71.06%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                              0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                      采购额（元）                   占年度采购总额比例
1          第一名                                               26,965,384.62                                37.13%
2          第二名                                                6,755,738.85                                 9.30%
3          第三名                                                6,623,568.55                                 9.12%
4          第四名                                                6,740,164.44                                 9.28%
5          第五名                                                4,523,815.38                                 6.23%
合计                         --                                 51,608,671.84                                71.06%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                             单位：元
                             2016 年           2015 年            同比增减                  重大变动说明
                                                                                 主要是因为本报告期内公司加大新
销售费用                     24,775,115.43     20,126,577.80            23.10% 产品的推广，销售人员增加及差旅
                                                                                 费、业务宣传费增加。
                                                                                 主要是因为本报告期内公司加大新
管理费用                     60,324,534.37     50,641,015.70            19.12% 产品新技术的研发投入，研发费用增
                                                                                 加。
                                                                                 主要是因为本报告期内利息收入减
财务费用                     -10,365,530.42    -15,242,517.65           32.00%
                                                                                 少。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    公司目前在研项目包括“对公移动支付系统”和“第二代纸纹防伪产品”，报告期内，公司研发目的主要是以上两个在研项
目的产品化优化升级，“对公移动支付系统”的研发目的主要是响应银行客户因业务转型及创新而产生的对公移动支付业务方
面的通讯及安全需求；“第二代纸纹防伪产品”的研发目的主要是公司金融票据纸纹防伪系统及终端的产品优化、改进，以提
升客户的用户体验。公司拟通过以上研发项目的推进，丰富公司主营业务，实现业务转型升级的目标。
    2016年，公司研发投入总额6,246.68万元，同比上一年增长24.16%，占本年度营业收入的32.61%。公司研发投入的增加
与主要研发项目所处的阶段相匹配，随着研发费用的投入以及技术、人才的储备会进一步提升公司的持续盈利能力。公司研
发项目具体进展见“第四节经营情况讨论与分析 一、概述”部分。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
深圳兆日科技股份有限公司                                                                 2016 年年度报告全文
                                    2016 年                    2015 年                    2014 年
研发人员数量（人）                                   159                     101
研发人员数量占比                                 62.60%                   55.19%                       50.32%
研发投入金额（元）                       62,466,771.42              50,310,581.83              32,575,435.42
研发投入占营业收入比例                           32.61%                   25.14%                       18.04%
研发支出资本化的金额（元）               30,065,414.87              24,393,918.15              11,528,042.99
资本化研发支出占研发投入
                                                 48.13%                   48.49%                       35.39%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                 89.73%                   41.61%                       23.72%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期，研发投入总额占营业收入的比重为32.61%，比上年同期增长了7.47%，主要是因为本报告期内公司研发力度加大。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                      单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                    241,179,965.11             247,717,223.33                      -2.64%
经营活动现金流出小计                    207,269,885.83             203,129,839.46                       2.04%
经营活动产生的现金流量净
                                         33,910,079.28              44,587,383.87                     -23.95%
额
投资活动现金流入小计                    138,292,936.99             525,795,562.03                     -73.70%
投资活动现金流出小计                    306,720,432.09             535,102,060.17                     -42.68%
投资活动产生的现金流量净
                                        -168,427,495.10             -9,306,498.14                   -1,709.78%
额
筹资活动现金流入小计                         2,517,152.00
筹资活动现金流出小计                     31,920,000.00              11,200,000.00                     185.00%
筹资活动产生的现金流量净
                                         -29,402,848.00            -11,200,000.00                    -162.53%
额
现金及现金等价物净增加额                -163,912,372.65             24,088,274.42                    -780.47%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期内，经营活动产生的现金流量金额较上年同期减少23.95%，主要是因为1）本报告期，公司产品销售数量下滑，
主营业务收入下降，与经营活动有关的现金流入减少； 2）本报告期内，公司加大新产品新技术的研发和推广，销售费用、
管理费用增加，导致经营活动有关的现金流出金额增加。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                2016 年年度报告全文
2、本报告期内，投资活动产生的现金流量净额变动较大，主要是因为本报告期与上年同期比较公司三个月以上的定期存款、
理财产品等投资活动资金结构不同所致。
3、本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额变动较大，主要是因为本报告期与上年同期比较现金分红金额不同所致。
以上三种业务活动的变动导致本报告期现金及现金等价物净增加额变动较大。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                               金额               占利润总额比例           形成原因说明              是否具有可持续性
投资收益                         2,292,936.99                5.29% 理财产品收益                持续性不确定
资产减值                         1,262,634.91                2.92% 主要为存货跌价准备          不具有可持续性
                                                                                               软件产品退税具有可持续性，
                                                                     主要为软件产品退税和高
营业外收入                       3,022,390.52                6.98%                             高新技术专项补贴不具有可
                                                                     新技术专项补贴。
                                                                                               持续性
营业外支出                       5,767,041.54                13.32% 主要为罚款支出             不具有可持续性
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位：元
                            2016 年末                     2015 年末
                                     占总资产比                    占总资产比 比重增减              重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                           例
                                                                                         变动主要原因为期末未到期理财产
货币资金        400,944,348.21           44.69% 564,856,720.86         63.39% -18.70%
                                                                                         品在其他流动资产中核算。
应收账款              5,313,670.10        0.59%     7,289,434.88        0.82%   -0.23%
存货                 40,327,597.88        4.50% 38,115,295.39           4.28%    0.22%
                                                                                         变动主要原因为本报告期内部分待
投资性房地产         76,716,229.06        8.55%                                  8.55% 装修房产用以出租，转到投资性房地
                                                                                         产核算。
固定资产             75,257,120.80        8.39% 73,323,678.86           8.23%    0.16%
                                                                                         变动主要原因为本报告期内部分待
在建工程             39,393,975.62        4.39% 108,165,105.38         12.14%   -7.75% 装修房产用以出租，转到投资性房地
                                                                                         产核算。
                                                                                         变动主要原因为期末未到期的理财
其他流动资产        133,419,118.18       14.87%     3,574,247.64        0.40%   14.47%
                                                                                         产品在本科目中核算。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                  2016 年年度报告全文
                                                                            变动主要原因为本报告期部分开发
无形资产            31,224,105.55   3.48%    712,491.63    0.08%   3.40%
                                                                            支出转入无形资产。
开发支出            44,774,170.56   4.99% 47,455,441.47    5.33%   -0.34%
可供出售金融
                    30,970,345.00   3.45% 30,970,345.00    3.48%   -0.03%
资产
递延所得税资                                                                变动主要原因为本报告期末可抵扣
                     8,749,626.56   0.98%   7,053,593.71   0.79%   0.19%
产                                                                          暂时性差异增加。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至本报告期末，公司不存在资产权利受限的情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位：万元
募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                     2016 年年度报告全文
                            总额    用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集
                                     金总额    金总额      的募集资 集资金总 集资金总               总额    用途及去 资金金额
                                                            金总额        额         额比例                       向
                                                                                                            募集资金
            首次公开                                                                                        专项账户
2012 年                 58,748.85 14,029.18       40,061             0           0       0.00% 25,911.04                 25,911.04
            发行上市                                                                                        及理财专
                                                                                                            户
合计             --     58,748.85 14,029.18       40,061             0           0       0.00% 25,911.04          --     25,911.04
                                                募集资金总体使用情况说明
一、 募集资金金额到位情况：
       公司实际募集资金净额为人民币 587,488,524.42 元，已于 2012 年 6 月 25 日全部到位，经利安达会计师事务所有限
责任公司审验确认，并出具了利安达验字[2012]第 1038 号验资报告。公司对于募集资金实行专户存储，对于募集资金的
使用严格执行审批程序，并根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件制定了《募集资金管理制度》，规范募
集资金的管理和使用，保护投资者的利益，保证专款专用。截止到 2012 年 7 月 20 日，公司分别与上海浦东发展银行股
份有限公司深圳分行、中国农业银行股份有限公司深圳东部支行、中国建设银行股份有限公司深圳市分行上步支行、招商
银行股份有限公司深圳泰然支行、中国工商银行股份有限公司深圳喜年支行签订了《募集资金三方监管协议》。
       二、募集资金的实际使用情况：
       募集资金净额为 58,748.85 万元，报告期投入募集资金总额 14,029.18 万元，已累计投入募集资金总额 40,061.00 万元，
募集资金账户余额为 25,911.04 万元（包括尚未使用的超募资金 19,181.52 万元，利息净收入 6,729.52 万元）。
       1. 本报告期募投项目支出情况：公司募投项目在 2015 年中已经结项并将节余募集资金 2,722.42 万元用以补充流动资
金，本报告期内不存在募投项目支出。
       2.本报告期，使用超募资金永久补充流动资金 14,029.18 万元。
       3.超募资金累计利息净收入 6,729.52 万元。
       4.本报告期，公司不存在募集资金投向变更情况。
       5.公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、及准确、完整披露的情况，也不存在募
集资金违规使用的情形。
       注 1：(1)募集资金总体使用情况中累计已使用募集资金总额与(2)募集资金承诺项目情况中的截至期末累计投入金额合
计差异为 2,722.42 万元，差异原因为：本报告期，募投项目结项节余募集资金用于补充流动资金 2,722.42 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
                       是否已变                                               截至期末 项目达到                          项目可行
                                   募集资金 调整后投               截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                          本报告期              投资进度 预定可使                  是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                 累计投入                         实现的效
    资金投向        (含部分                         投入金额               (3)＝     用状态日                预计效益 生重大变
                                     总额      (1)                 金额(2)                             益
                         变更)                                                 (2)/(1)      期                                化
承诺投资项目
电子支付密码系统升                                                                       2015 年
                       否           7,541.61 7,541.61          0 6,081.38      80.64%                1,639.78 否         否
级改造项目                                                                               07 月 01
深圳兆日科技股份有限公司                                                                             2016 年年度报告全文
                                                                                  日
                                                                                  2014 年
金融票据防克隆产品
                       否         4,025.72 4,025.72         0    3,257.2   80.91% 07 月 01        8.34 否        否
研发及产业化项目
                                                                                  日
承诺投资项目小计            --   11,567.33 11,567.33        0 9,338.58      --         --    1,648.12       --        --
超募资金投向
无
补充流动资金（如有）        --     28,000     28,000 14,029.18   28,000 100.00%        --       --          --        --
超募资金投向小计            --     28,000     28,000 14,029.18   28,000     --         --            0      --        --
合计                        --   39,567.33 39,567.33 14,029.18 37,338.58    --         --    1,648.12       --        --
未达到计划进度或预 “电子支付密码系统升级改造项目”已达到预定可使用状态，其中一款升级产品前期已投放市场产生
计收益的情况和原因 效益，“多功能密码器”及“对公移动支付”其他产品推向市场，目前仅贡献部分业绩。
（分具体项目）         “金融票据防克隆产品研发及产业化项目”已经批量生产，目前仅少量供货。
项目可行性发生重大
                       无。
变化的情况说明
                       适用
                       2016 年 1 月 28 日，第二届董事会第十三次会议审议并通过了《关于使用超募资金择机购买银行短
                       期保本理财产品的议案》，议案主要内容如下：公司拟使用额度不超过人民币 14,000.00 万元的超募
                       资金（含利息）购买短期银行保本理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用；以上事项自获公
                       司董事会审议通过之日起一年内有效（若首笔理财产品为一年期的，则自买入该理财产品的收益结
                       算日起一年内有效）。
                       报告期内，公司以超募资金购买理财产品情况进展如下：
                       ①公司以超募资金 7000 万元购买中国工商银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，该理
                       财产品 63 天为一个投资周期，选择到期后自动再投资，期限分别为 2016 年 2 月 23 日到 2016 年 4
超募资金的金额、用途
                       月 25 日、2016 年 4 月 26 日到 2016 年 6 月 28 日、2016 年 6 月 29 日到 2016 年 8 月 31 日、2016 年
及使用进展情况
                       9 月 1 日到 2016 年 11 月 2 日，已到期赎回，已取得利息收入 135.32 万元。
                       ②公司以超募资金 3000 万元购买中国工商银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，该理
                       财产品 91 天为一个投资周期，选择到期后自动再投资，期限分别为 2016 年 2 月 23 日到 2016 年 5
                       月 23 日、2016 年 5 月 25 日到 2016 年 8 月 24 日、2016 年 8 月 25 日到 2016 年 11 月 24 日，已到期
                       收回，共取得利息收入 63.57 万元。
                       ③公司以超募资金 3600 万元购买包商银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，期限从
                       2016 年 9 月 14 日到 2016 年 12 月 15 日，已到期赎回，取得利息收入 30.40 万元。
                       ④公司以超募资金 7000 万元购买包商银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，期限从
                       2016 年 11 月 3 日到 2017 年 2 月 10 日，尚未到期赎回。
                       不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
深圳兆日科技股份有限公司                                                                      2016 年年度报告全文
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
                     适用
                     1、 电子支付密码系统升级改造项目
                     “电子支付密码系统升级改造项目”累计投入募集资金 6,081.38 万元，累计投入比例为 80.64%,节余募
                     集资金 1,460.23 万元（不含利息收入净额）， 节约金额占承诺投资总额的比例为 19.36%，不存在重
                     大差异。本项目募集资金节余的主要原因是在项目实施过程中，严格管控成本，合理配置资源，在
                     确保项目质量及顺利建设的前提下，节约部分软硬件购置成本，以及流动资金预算尚未完全投入使
项目实施出现募集资
                     用，从而节约了项目实际总投资。
金结余的金额及原因
                     2、 金融票据防克隆产品研发及产业化项目
                     “金融票据防克隆产品研发及产业化项目”累计投入募集资金 3,257.20 万元，累计投入比例为 80.91%,
                     节余募集资金 768.52 万元（不含利息收入净额）， 节约金额占承诺投资总额的比例为 19.09%，不
                     存在重大差异。本项目募集资金节余的主要原因是在项目实施过程中，严格管控成本，合理配置资
                     源，在确保项目质量及顺利建设的前提下，节约部分软硬件购置成本，以及流动资金预算尚未完全
                     投入使用，从而节约了项目实际总投资。
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户和部分用于购买安全性高、流动性好的短期银行保本
用途及去向           理财产品，严格按照募集资金管理的规则和制度管理和使用。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                                             2016 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位：元
  公司名称     公司类型     主要业务     注册资本      总资产        净资产        营业收入       营业利润       净利润
                           主要从事密
北京兆日科                 码芯片和电
                                                     112,442,496. 55,923,367.9 219,135,098. 21,139,162.9 14,119,685.3
技有限责任 子公司          子支付密码 3000 万元
                                                                38            3            93                5
公司                       器系统的研
                           发与销售等
                           从事的业务
                           主要是根据
南通兆日微                 北京兆日的
                                                     44,839,057.6 10,521,674.3 45,882,192.3 40,012,187.9 30,007,410.3
电子有限公 子公司          订单情况安 50 万元
                                                                6             6               9              8
司                         排密码芯片
                           的委外加工
                           和封装测试
                           境外业务拓
兆日投资有                 展、境外技                31,088,087.3 31,088,087.3
             子公司                     990 万美元                                                -10,180.10     -10,180.10
限公司                     术合作及境                           3
                           外投资并购
                           计算机软
                           件、硬件、
                           电子通讯产
武汉兆日科
                           品的技术开                35,850,342.0 34,744,249.3
技有限责任 子公司                       3500 万元                                 4,000,606.04 -296,325.62 -222,244.21
                           发、销售和                           7
公司
                           技术咨询；
                           生产经营通
                           讯设备。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
     北京兆日科技有限责任公司（以下简称：北京兆日）：为公司的全资子公司，主要从事密码芯片和电子支付密码器系统
的销售等。注册资本、实收资本为3,000万元。截至2016年12月31 日，北京兆日总资产11244.25万元、净资产5592.34万元，
2016年净利润1411.97万元。北京兆日财务数据经瑞华会计师事务所审计。
     南通兆日微电子有限公司（以下简称：南通兆日），是北京兆日的控股子公司，从事的业务主要是根据北京兆日的订单
情况安排密码芯片的委外加工和封装测试。注册资本、实收资本为50万元。截至2016年12月31日，南通兆日总资产4483.91
万元、净资产1052.17万元，2016年净利润3000.74万元。南通兆日财务数据经瑞华会计师事务所审计。
     兆日投资有限公司（以下简称：兆日投资）：为公司的全资子公司，主要从事境外业务拓展、境外技术合作和境外投资
并购等。注册资本990万美元。截至2016年12月31日，兆日投资总资产3109.83万元，净资产3109.83万元，2016年净利润-1.02
万元。兆日投资财务数据经瑞华会计师事务所审计。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
   武汉兆日科技有限责任公司（以下简称：武汉兆日）：为公司的全资子公司，主要负责产品的技术开发、销售和技术咨
询等。注册资本3500万元。截至2016年12月31日，武汉兆日总资产3585.03万元，净资产3474.42万元，2016年净利润-22.22
万元。武汉兆日财务数据经瑞华会计师事务所审计。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势。
    公司现阶段的技术和产品包括金融票据防伪技术产品及对公移动支付系统及相关技术和产品，属于金融信息安全行
业。
       金融票据防伪行业在经过多年的发展后，由传统的原材料防伪、印刷工艺防伪到后来的现代信息技术防伪，现代信息技
术、密码技术、自动识别技术等广泛应用于金融票据防伪，各种高科技的现代信息防伪技术多样化共存于金融票据防伪的各
个环节，满足防止金融票据伪造、变造及克隆等多种需求。此外，票据交易逐步呈现电子化趋势，2016年12月6日，央行出
台《票据交易管理办法》，规范票据市场交易行为。12月8日，上海票据交易所正式上线运营，中国票据市场的发展开始进
入到统一规范、透明高效的电子交易时代。
    随着互联网金融、移动互联、云计算及大数据等新兴技术迅速发展与普及，移动通信网络发展成熟，经济保持快速增
长，居民消费水平不断提高，社会信用体系逐步完善，移动支付产业近几年发展迅猛。用户通过手机、智能终端等移动设备，
依托移动通信网络或借助智能终端与支付受理终端之间的信息交互技术发起支付指令，实现货币资金转移。目前，我国个人
移动支付产业已形成较为完备的产业链条，众多商业银行、通信运营商和第三方支付组织积极参与，有力促进了该新兴产业
的发展，支付范围涉及转账汇款、网络购物、自助缴费、手机话费、公共交通、个人理财等诸多小额支付领域。根据中国人
民银行统计数据，2016年度，银行业金融机构共处理移动支付业务257亿笔，金额158万亿元，同比分别增长86%和46%。
    在创业创新的社会思潮下，随着中小微企业数量的逐步增多，同时，银行业市场化程度的提高与民营银行的大量兴起，
银行业对于业务创新的需求也越来越多，纷纷推出各种离线在线的创新型支付工具，对公移动支付及安全成为银行业创新工
具的显著需求。在对公移动支付领域，不同于个人支付行为，对公支付由于资金的拥有者、使用者与操作者各自分立，从企
业内部申请、审核到银行支付，流程更为繁琐，对于支付审批安全的要求也大大高于个人支付行为，目前，对公移动支付行
业尚没有完备、成熟的产品及方案，处于行业起步阶段。
（二）公司发展战略与经营计划
    近几年，公司稳步推进研发及营销推广计划，逐步丰富了公司主营业务，公司各年度经营计划顺利推进。
    未来几年，公司将凭借多年来为金融机构信息安全业务服务的丰富经验，立足金融信息安全行业的技术创新能力及成
熟、完善的营销渠道优势，深入理解票据防伪及对公移动支付安全的精髓及金融机构的实际需求，通过不断技术创新、技术
及产品的转型升级，力求拓展解决金融信息安全问题的广度和深度，切实解决日益丰富的金融信息安全需求，丰富公司的主
营业务，以谋求公司长期、可持续的发展。未来几年，公司将在金融票据防伪与对公移动支付安全方面进行如下方面的工作：
    1）金融票据防伪
    公司将以纸纹防伪技术为核心，不断推进金融票据纸纹防伪系统及终端产品的优化升级与市场推广工作，以提升纸纹
防伪产品在金融票据防伪领域的用户体验，逐步推进纸纹防伪产品在银行金融机构的规模化推广工作。顺应票据电子化的发
展趋势，积极探索纸纹防伪技术在推动票据大数据领域应用的可能性。同时，积极关注纸纹防伪技术在其他票证等纸质载体
领域应用的可能性。
    2）对公移动支付安全
    公司将顺应金融业与移动互联、大数据、云计算等新兴技术有机融合的趋势，抓住金融市场变革所带来的业务创新与
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
转型的需求，致力于全局性、前瞻性的行业布局，加大公司在对公移动支付安全领域的研发力度，布局公司在对公移动支付
安全行业的技术及产品，以形成领先的对公移动支付行业地位。
（三）可能面对的风险。
   近几年来，移动互联、大数据及云计算等新兴技术所带来的各行业的变革正在发生，公司积极探索在金融信息安全领域
方面的研发思路与转型方向，目前，公司在金融票据防伪与移动支付安全领域已有了较为明晰的思路和研发推广方向，但后
续的推广速度、推广效果及研发成果仍依赖于多重因素的影响，新产品、新业务的价值以及公司转型是否成功仍有待于市场
的检验。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
           接待时间             接待方式                接待对象类型              调研的基本情况索引
                                                                         2016 年 1 月 15 日公司在深交所互动易
                                                                         平台
2016 年 01 月 13 日      实地调研                机构
                                                                         （http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.ht
                                                                         ml）发布的投资者关系活动记录表
                                                                         2016 年 3 月 2 日公司在深交所互动易
                                                                         平台
2016 年 03 月 01 日      实地调研                机构
                                                                         （http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.ht
                                                                         ml）发布的投资者关系活动记录表
                                                                         2016 年 5 月 12 日公司在深交所互动易
                                                                         平台
2016 年 05 月 11 日      实地调研                机构
                                                                         （http://irm.cninfo.com.cn/szse/index.ht
                                                                         ml）发布的投资者关系活动记录表
深圳兆日科技股份有限公司                                                                  2016 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    《公司章程》中有关利润分配政策的条款如下：公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，实行持
续、稳定的利润分配政策。公司采取现金或股票方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持
续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众
投资者的意见。在符合法律法规和监管规定的前提下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分
之二十。公司利润分配政策制订和修改由公司董事会向公司股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需要经董事会过半数
以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。公司利润分
配政策制订和修改需提交公司股东大会审议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表决通过。公司独
立董事可在股东大会召开前向公司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权。
     报告期内，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求，严格按照《公司章程》
执行现金分红政策。2016年4月20日，第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于2015年度利润分配方案的议案》，公司
独立董事已发表独立意见，同意上述利润分配预案。2016年5月12日，公司2015年年度股东大会通过了该议案，并于2016年5
月30日完成了权益分派，具体方案为：以公司2015年12月31日总股本336,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利
0.45元人民币（含税），合计分配利润15,120,000元。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           符合。
                                                       《公司章程》规定\"公司每年以现金方式分配的利润不少于当
分红标准和比例是否明确和清晰：                         年实现的可分配利润的百分之二十\"，分红标准和比例明确清
                                                       晰。
                                                       《公司章程》规定\"董事会提出的利润分配政策需要经董事会
                                                       过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，
                                                       独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。
相关的决策程序和机制是否完备：
                                                       公司利润分配政策制订和修改需提交公司股东大会审议，应
                                                       当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上表
                                                       决通过。\"决策程序和机制完善。
                                                       《公司章程》规定\"独立董事应当对利润分配政策的制订或修
                                                       改发表独立意见\"，\"公司独立董事可在股东大会召开前向公
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权。\"独立董事
                                                       对公司历次利润分配政策均发表了独立意见，独立董事勤勉
                                                       尽责，发挥了应有的作用。
                                                       《公司章程》规定\"公司独立董事可在股东大会召开前向公司
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                       社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权。\"保证了中小
否得到了充分保护：
                                                       股东充分表达意见和诉求的机会。
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 报告期内，现金分红政策未进行过调整或变更。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                           2016 年年度报告全文
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                      0.45
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                  336,000,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                               15,120,000.00
可分配利润（元）                                                                                         81,978,614.07
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                 100.00%
                                                本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 19,102,625.46 元，母公司实现的净利润为 19,745,311.52 元，根据公司章程
有关规定，应当提取 1,974,531.15 元作为法定公积金。截至 2016 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润为    81,978,614.07 元，
资本公积金余额为 387,846,154.44 元。
根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经
营和长远发展的前提下，为了更好地兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，拟定
公司 2016 年度利润分配方案为：以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 336,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利
0.45 元人民币（含税），合计分配利润 15,120,000 元。
    公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况(1)2014年度利润
分配方案及资本公积金转增股本情况：
   以2014年末公司总股本11200万股为基数，按每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计11,200,000元，该方案已于
2015年5月28日实施完毕。
   （2）2015年中期公司利润分配方案及资本公积金转增股本情况：
    以截至2015年6月30日公司总股本11200万股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增20股，共计转
增22400万股，转增后公司总股本增至33600万股。 该方案已于2015年9月14日实施完毕。
   (3)2015年度利润分配方案及资本公积金转增股本情况：
   以2015年末公司总股本33600万股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.45元（含税），共计15,120,000元。该方案已
于2016年5月30日实施完毕。
   (4)2016年度利润分配方案及资本公积金转增股本情况：
   2017年4月18日，公司董事会第三届第一次会议审议通过了2016年度利润分配预案：以现有总股本33600万股为基数，拟
按每10股派发现金股利人民币0.45元（含税），共计15,120,000元。该利润分配方案尚需经公司2016年度股东大会审议批准。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                   2016 年年度报告全文
                                                                                                                     单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                           税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比              红的金额               红的比例
                                                 润                  率
2016 年                  15,120,000.00        19,102,625.46               79.15%                    0.00               0.00%
2015 年                  15,120,000.00        41,630,491.67               36.32%                    0.00               0.00%
2014 年                  11,200,000.00        37,026,780.30               30.25%                    0.00               0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺来源                承诺方           承诺类型    承诺内容         承诺时间        承诺期限       履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
                                                                 股份锁定期
                                                                 届满后，在本
                                                                 人任职期间，
                                                                 每年转让的
                                                                 发行人股份
                                                                 不超过本人
                                                                 直接或间接
                                                                 持有的发行
                                  魏恺言;孙林
                                                 股份减持承      人股份总数     2012 年 06 月
其他对公司中小股东所作承诺        英;陈自力;李                                                  长期            正常履行中
                                                 诺              的百分之二     18 日
                                  铁城
                                                                 十五；在离职
                                                                 后半年内，不
                                                                 转让直接或
                                                                 间接持有的
                                                                 发行人股份；
                                                                 在发行人首
                                                                 次公开发行
                                                                 股票上市之
深圳兆日科技股份有限公司                                                                        2016 年年度报告全文
                                                          日起六个月
                                                          内申报离职
                                                          的，自申报离
                                                          职之日起十
                                                          八个月内不
                                                          转让直接或
                                                          间接持有的
                                                          发行人股份；
                                                          在首次公开
                                                          发行股票上
                                                          市之日起第
                                                          七个月至第
                                                          十二个月之
                                                          间申报离职
                                                          的，自申报离
                                                          职之日起十
                                                          二个月内不
                                                          转让直接或
                                                          间接持有的
                                                          发行人股份。
                                                          自公告发布
                                                          之日起六个
                                                          月内（即自
                                                          2016 年 2
                                                          月 18 日起
                                           股份减持承     至 2016 年 8 2016 年 02 月
                                 魏恺言                                                六个月        已履行完毕
                                           诺             月 23 日       18 日
                                                          止），本人不
                                                          减持其直接
                                                          或间接持有
                                                          的兆日科技
                                                          的股票。
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不存在未完成履行的情况。
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                      2016 年年度报告全文
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                       瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         4
境内会计师事务所注册会计师姓名             张莉萍 、任晓英
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                2016 年年度报告全文
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
   名称/姓名               类型            原因       调查处罚类型     结论（如有）          披露日期          披露索引
                                    安徽省工商局认                                                         公司 2016 年 9 月
                                                                      责令北京兆日停
                                    定北京兆日向安                                                         22 日在巨潮资讯
                                                                      止违法行为，并
北京兆日科技有                      徽地区销售支付                                      2016 年 09 月 22 网
                    公司                             被有权机关调查 没收违法所得及
限责任公司                          密码器构成实施                                      日                 （www.cninfo.co
                                                                      罚款金额合计
                                    垄断协议分割销                                                         m.cn）上披露的
                                                                      563.88 万元。
                                    售市场行为                                                             相关公告
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
北京兆日纠正了《行政处罚决定书》中存在的违反《中华人民共和国反垄断法》的行为，并主动缴纳了上述563.88万元的罚
款。
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况
√ 适用 □ 不适用
董事、监事、高级管理
                            违规买卖公司股票的具 涉嫌违规所得收益收回 涉嫌违规所得收益收回
人员、持股 5%以上的股                                                                                董事会采取的问责措施
                                  体情况                 的时间              的金额（元）
         东名称
                           短线交易（将其持有的
                                                                                                     董事会收回其短线交易
蒋丽娜                     公司股票在买入后六个 2016 年 09 月 03 日                   2,517,152.00
                                                                                                     所得 251.72 万元
                           月内卖出）
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
深圳兆日科技股份有限公司                           2016 年年度报告全文
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                                          2016 年年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：万元
                                                                                                                   报告期
                                                                          本期实际 计提减值             报告期实
受托人名 是否关联               委托理财                       报酬确定                                            损益实
                     产品类型              起始日期 终止日期              收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称         交易                金额                           方式                                              际收回
                                                                            金额     （如有）             额
                                                                                                                   情况
中国工商                                   2016 年   2016 年
                     保本浮动
银行股份 否                         7,000 02 月 23 04 月 25 协议约定         7,000              35.64      35.64 35.64
                     收益型
有限公司                                   日        日
中国工商                                   2016 年   2016 年
                     保本浮动
银行股份 否                         3,000 02 月 23 05 月 24 协议约定         3,000              22.44      22.44 22.44
                     收益型
有限公司                                   日        日
中国工商                                   2016 年   2016 年
                     保本浮动
银行股份 否                         7,000 04 月 26 06 月 28 协议约定         7,000              34.43      34.43 34.43
                     收益型
有限公司                                   日        日
中国工商                                   2016 年   2016 年
                     保本浮动
银行股份 否                         3,000 05 月 25 08 月 24 协议约定         3,000              20.94      20.94 20.94
                     收益型
有限公司                                   日        日
中国工商                                   2016 年   2016 年
                     保本浮动
银行股份 否                         7,000 06 月 29 08 月 31 协议约定         7,000              33.23      33.23 33.23
                     收益型
有限公司                                   日        日
中国工商                                   2016 年   2016 年
                     保本浮动
银行股份 否                         3,000 08 月 25 11 月 24 协议约定         3,000              20.19      20.19 20.19
                     收益型
有限公司                                   日        日
中国工商                                   2016 年   2016 年
                     保本浮动
银行股份 否                         7,000 09 月 01 11 月 02 协议约定         7,000              32.02      32.02 32.02
                     收益型
有限公司                                   日        日
包商银行                                   2016 年   2016 年
                     保本浮动
股份有限 否                         3,600 09 月 14 12 月 15 协议约定         3,600               30.4       30.4 30.40
                     收益型
公司                                       日        日
深圳兆日科技股份有限公司                                                                      2016 年年度报告全文
包商银行                                      2016 年   2017 年
                     保本浮动
股份有限 否                           3,000 09 月 30 01 月 03 协议约定
                     收益型
公司                                          日        日
包商银行                                      2016 年   2017 年
                     保本浮动
股份有限 否                           7,000 11 月 03 02 月 10 协议约定
                     收益型
公司                                          日        日
包商银行                                      2016 年   2017 年
                     保本浮动
股份有限 否                           3,000 11 月 24 02 月 23 协议约定
                     收益型
公司                                          日        日
合计                                 53,600        --        --   --     40,600            229.29   229.29       --
委托理财资金来源                募集资金和自有资金
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用）              无
委托理财审批董事会公告披露 2015 年 01 月 29 日
日期（如有)                     2016 年 01 月 28 日
委托理财审批股东会公告披露
日期（如有)
                                公司按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估、筛选，只能选取低风险、流
未来是否还有委托理财计划        动性好、安全性高的金融机构发行的理财产品。其中，资金来源为闲置募集资金（含超募
                                资金）的，只能选取保证本金不受损失的保本型银行理财产品。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
2、履行其他社会责任的情况
无。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    2016 年 9 月 21 日，北京兆日科技有限责任公司（以下简称“北京兆日”）收到安徽省工商行政管理局出具的《行政处
罚决定书》，认定北京兆日向安徽地区销售支付密码器构成实施垄断协议分割销售市场行为，违反《中华人民共和国反垄断
法》规定。责令北京兆日停止违法行为，并对北京兆日没收违法所得 538.03万元，处以 罚款 25.85万元，合计563.88万元。
2016年9月22日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了编号为2016-034的《关于子公司收到安徽省工商局《行
政处罚决定书》的公告》。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                     2016 年年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                           单位：股
                              本次变动前                     本次变动增减（＋，－）              本次变动后
                                                                    公积金转
                            数量        比例      发行新股   送股              其他   小计     数量         比例
                                                                       股
一、有限售条件股份         5,104,932     1.52%                                               5,104,932      1.52%
3、其他内资持股            5,104,932     1.52%                                               5,104,932      1.52%
       境内自然人持股      5,104,932     1.52%                                               5,104,932      1.52%
                           330,895,0                                                         330,895,0
二、无限售条件股份                      98.48%                                                             98.48%
                                   68
                           330,895,0                                                         330,895,0
1、人民币普通股                         98.48%                                                             98.48%
                                   68
                           336,000,0                                                         336,000,0
三、股份总数                            100.00%                                                            100.00%
                                   00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                     2016 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                       单位：股
                                                                                                  年度报告披露日
                                                                  报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                         前上一月末表决
报告期末普通股                                                    恢复的优先股股
                     37,602 前上一月末普通              37,029                                  0 权恢复的优先股
股东总数                                                          东总数（如有）
                           股股东总数                                                             股东总数（如有）
                                                                  （参见注 9）
                                                                                                  （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质      持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                         股份状态           数量
                                                                 情况    股份数量 股份数量
新疆晁骏股权投                                   83,258,95 -9,408,00               83,258,95
                    境内非国有法人      24.78%                                                 质押                  12,808,000
资有限公司                                               20
                                                 16,394,40                         16,394,40
张晓泽              境内自然人           4.88%               0                                 质押                  16,394,400
                                                         0
中央汇金资产管
                    国有法人             2.91% 9,783,600 0                         9,783,600
理有限责任公司
洪长江              境内自然人           2.07% 6,957,900 -374,700                  6,957,900
魏恺言              境内自然人           2.03% 6,806,577 0               5,104,932 1,701,645
蒋丽娜              境内自然人           1.64% 5,510,940 0                         5,510,940
                                                             -1,016,36
张天一              境内自然人           1.39% 4,662,000                           4,662,000
孙薇                境内自然人           1.28% 4,307,200 520,600                   4,307,200
姜丽荣              境内自然人           1.04% 3,500,000 -389,000                  3,500,000
深圳兆日科技股份有限公司                                                                            2016 年年度报告全文
天安财产保险股
份有限公司－保     境内非国有法人       0.98% 3,299,832 3,299,832            3,299,832
赢1号
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
                                    魏恺言是新疆晁骏股权投资有限公司的控股股东、实际控制人。蒋丽娜使用“蒋丽娜”
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    及“张晓泽”两个证券账户买入兆日科技股票，认定蒋丽娜及张晓泽为一致行动人。除
明
                                    此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
            股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类           数量
新疆晁骏股权投资有限公司                                                    83,258,952 人民币普通股         83,258,952
张晓泽                                                                      16,394,400 人民币普通股         16,394,400
中央汇金资产管理有限责任公司                                                 9,783,600 人民币普通股          9,783,600
洪长江                                                                       6,957,900 人民币普通股          6,957,900
蒋丽娜                                                                       5,510,940 人民币普通股          5,510,940
张天一                                                                       4,662,000 人民币普通股          4,662,000
孙薇                                                                         4,307,200 人民币普通股          4,307,200
姜丽荣                                                                       3,500,000 人民币普通股          3,500,000
天安财产保险股份有限公司－保赢 1
                                                                             3,299,832 人民币普通股          3,299,832
号
魏恺言                                                                       1,701,645 人民币普通股          1,701,645
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    魏恺言是新疆晁骏股权投资有限公司的控股股东、实际控制人。蒋丽娜使用“蒋丽娜”
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    及“张晓泽”两个证券账户买入兆日科技股票，认定蒋丽娜及张晓泽为一致行动人。除
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
                                    1、公司股东洪长江通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
                                    6,957,900 股，合计持有 6,957,900 股。
                                    2、公司股东蒋丽娜通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
                                    5,510,940 股，合计持有 5,510,940 股。
参与融资融券业务股东情况说明（如 3、公司股东张天一通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
有）（参见注 5）                    4,601,800 股，通过个人账户持有 60,200 股，合计持有 4,662,000 股。
                                    4、公司股东孙薇通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
                                    4,307,200 股，合计持有 4,307,200 股。
                                    5、公司股东姜丽荣通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
                                    3,500,000 股，合计持有 3,500,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
深圳兆日科技股份有限公司                                                                        2016 年年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                           法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                  成立日期           组织机构代码            主要经营业务
                                    人
                                                                                       从事非上市企业的股权投
                                                                                       资、通过认购非公开发行股
新疆晁骏股权投资有限公
                           魏恺言                2010 年 08 月 31 日 56150154-2        票或者受让股权等方式持有
司
                                                                                       上市公司股份以及相关咨询
                                                                                       服务。
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公     报告期内，控股股东未控股和参股其他境内外上市公司。
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                       国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
魏恺言                                   中国                     否
主要职业及职务                           魏恺言先生最近 5 年内均任本公司董事长、总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况     魏恺言先生过去 10 年未曾控股本公司以外的境内外上市公司。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
深圳兆日科技股份有限公司                                        2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
深圳兆日科技股份有限公司                           2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                           2016 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增持 本期减持
                                                    任期起始 任期终止 期初持股                                     其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                         （股）       （股）
                                                    2014 年     2017 年
         董事长、                                                           68,411,56                                         68,411,56
魏恺言              现任       男                 54 02 月 17 02 月 16                            0            0
         总经理                                                                    5
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
孙林英   董事       现任       男                 79 02 月 16 02 月 16      9,859,761             0 1,279,738             0 8,580,023
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
         董事、财
陈自力              现任       男                 55 02 月 16 02 月 16      4,438,746             0   576,123                 3,862,623
         务总监
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
NG YI
         董事       现任       男                 48 02 月 16 02 月 16             0              0            0          0
PIN
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
张汉斌   独立董事 现任         男                 50 02 月 16 02 月 16             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
赵崴     独立董事 现任         男                 44 02 月 16 02 月 16             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
MAK,SA
         独立董事 现任         男                 57 02 月 16 02 月 16             0              0            0          0
I CHAK
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
黎娜     监事       现任       女                 40 02 月 16 02 月 16             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2017 年
熊伟     监事       现任       男                 42 02 月 16 02 月 16             0              0            0          0
                                                    日          日
                                                    2014 年     2016 年
李铁城   副总经理 离任         男                 60 02 月 17 04 月 25      2,956,074             0   383,681                 2,572,393
                                                    日          日
BAI      副总经理 现任         男                 54 2014 年    2017 年            0              0            0          0
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                      2016 年年度报告全文
JIANXIO                                                  02 月 17 02 月 16
NG                                                       日           日
           副总经                                        2014 年      2017 年
余凯       理、董事 现任       男                      36 02 月 17 02 月 16               0    0          0          0
           会秘书                                        日           日
                                                         2014 年      2017 年
吴玉兰     监事        现任    女                      34 02 月 16 02 月 16               0    0          0          0
                                                         日           日
                                                                                   85,666,14                             83,426,60
合计           --         --        --            --          --           --                  0 2,239,542
                                                                                          6
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务           类型                    日期                            原因
                                                         2016 年 04 月 25
李铁城              副总经理        离任                                        退休
                                                         日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       1、董事会成员
       魏恺言：董事长兼总经理，1963年出生，硕士学位。中国国籍，无境外永久居留权。1990年至1992年在深圳深华工贸
公司工作，任部门经理等职务。1992年至1995年在深圳清华中银微电子有限公司工作，任副总经理。1995年至2003年在北京
兆日工作，任董事、总经理。2003年创办本公司，任公司董事长、总经理。主持兆日支付密码系统项目，荣获国家科技进步
二等奖、密码科技进步一等奖(省部级)荣誉；主持兆日银行汇票密押机专用集成电路项目，荣获“九五”国家重点科技攻关计
划优秀科技成果奖。魏恺言先生是国家密码管理局可信计算国家标准（TCM）专项组成员、中国密码学会密码发展专业委
员会理事，是公司多项专利的发明人。
       孙林英：董事，1937年出生，本科学历。中国国籍，无境外永久居留权。1980年至1999年在中国现代国际关系研究所
工作，负责外事工作。2000年至2011年在兆日实业工作，任董事长。2003年4月至今在本公司工作，任公司董事，兼任本公
司全资子公司北京兆日董事长。
       陈自力：财务总监、副总经理，1962年出生，硕士学历。中国国籍，无境外永久居留权。2000年至2003年在兆日实业
工作，任财务总监。2003年4月至今在本公司工作，任财务总监。
       NG YI PIN：董事，新加坡国籍。1968年出生，获美国斯坦福大学硕士学位和新加坡南洋理工大学南洋商学院MBA学
位。1999年至2000年6月在Sun Microsystems工作，任公司经理。2000年6月至2004年4月在GIC Special Investments工作，任公
司副总裁。2004年4月至2014年6月在GGV Capital工作，任合伙人，2014年6月任云启基金合伙人。
       张汉斌：独立董事，1966年出生，硕士学位，高级会计师职称，中国注册会计师。中国国籍，无境外永久居留权。1987
年至2000年，历任天勤会计师事务所(原蛇口中华会计师事务所)审计员、项目经理、经理助理、经理及授薪合伙人。2000年
至2004年7月，任深圳市注册会计师协会主任干事。2003年至2010年，任深圳劲嘉彩印集团有限公司独立董事。2004年8月至
今，任深圳铭鼎会计师事务所执行合伙人。2005年8月至今，任深圳注册会计师协会理事。
       MAK,SAICHAK：独立董事，1959年出生，工商管理硕士。中国香港籍，拥有英国永久居留权。1998年-2007年任职于
华登国际，历任副总裁、董事总经理。2007年-2008年任职于亚盛亚洲有限公司，任私募股权投资董事总经理。2009年至今
参与创办斐然资本,任合伙人。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                        2016 年年度报告全文
     赵崴：独立董事，1973年出生，清华大学MBA，中级经济师。中国国籍，无境外永久居留权。2001年1月至2005年6月，
在中国建设银行深圳分行罗湖支行工作，任信贷部经理。2006年5月至2007年10月在湖南研盛科技有限公司工作，任总经理。
2007年11月至2008年9月在宏景咨询（深圳）有限公司工作，任高级分析师。2008年10月至今任职于第一上海创业投资管理
（深圳）有限公司，任市场总监。
     2、监事会成员
     黎娜：公司行政管理部经理。中国国籍，无境外永久居留权。1977年出生，中专学历。2001年10月加入兆日，曾任深
圳市兆日实业有限公司文员。2003年4月至今在本公司工作，曾任行政人事部文员、行政主管，现任行政管理部经理。
     吴玉兰：1982年出生，经济学硕士。中国国籍，无境外永久居留权。2012年8月加入本公司从事证券、法务等工作，现
任证券部经理。
     熊伟：监事，1974年生，管理学硕士。1998年12月至2003年3月在华为技术有限公司工作，任高级客户经理、山东办移
动系统部副主任。2003年4月至2007年12月在深圳市科皓技术有限公司工作，任董事、副总经理。2008年5月至2009年3月在
深圳市麦瑞创业投资有限公司工作，任高级投资经理。2009年4月至10月在深圳市力合创业投资有限公司工作，任高级投资
经理。2009年11月至今任职于深圳市达晨创业投资有限公司，任投资总监兼深圳分公司总经理。
     3、高级管理人员
     魏恺言：董事长兼总经理，简历参见 “董事会成员”部分。
     陈自力：董事兼财务总监、副总经理，简历参见 “董事会成员”部分。
     李铁城：副总经理，1956年出生，硕士学历。中国国籍，无境外永久居留权。1983年至1986年在辽宁省沈阳电力局工
作，任工程师。1986年至1991年在深圳新华轻工业股份公司工作，任生产部经理。1991年至1993年在深圳尼奥时装有限公司
工作，任总经理。1993年1998年在深圳卡泊尼酿酒有限公司，任总经理。1998年至2003年在兆日实业工作，任副总经理。2003
年4月在本公司工作，任副总经理，2003年4月兼任本公司全资子公司北京兆日总经理，2008年12月兼任南通兆日总经理，2016
年4月25日离职，至此李铁城先生不在本公司担任任何职务。
   余凯：深圳兆日科技股份有限公司副总经理、董事会秘书。中国国籍，无境外永久居留权。1980年出生，硕士学历。曾
任职于德勤华永会计师事务所、平安证券投资银行部。2012年10月至今在本公司工作。2012年12月被聘任为公司董事会秘书。
    BAI JIANXIONG：副总经理，1962年出生，英国国籍，博士学历。曾任职于西安电子科技大学、Zetetic International Ltd、
Microsystems Engineering Ltd、美国贝尔实验室（Bell Lab）、CRESCO Technologies Limited，现任启攀微电子（上海）有限
公司董事，2012年12月加入本公司。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在股东单位                                  在股东单位是否领
任职人员姓名               股东单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                    担任的职务                                       取报酬津贴
                                                                 2010 年 08 月
魏恺言         新疆晁骏股权投资有限公司            执行董事                                     否
                                                                 31 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在其他单位                                  在其他单位是否领
任职人员姓名               其他单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                    担任的职务                                       取报酬津贴
                                                                 1995 年 12 月
魏恺言         北京兆日科技有限责任公司            董事                                         否
                                                                 15 日
                                                                 2002 年 07 月
魏恺言         南通兆日微电子有限公司              董事长                                       否
                                                                 23 日
                                                                 1995 年 12 月
孙林英         北京兆日科技有限责任公司            董事长                                       是
                                                                 15 日
深圳兆日科技股份有限公司                                                           2016 年年度报告全文
                                                                   2002 年 07 月
陈自力       南通兆日微电子有限公司                 董事                           否
                                                                   23 日
NG YI PIN    深圳华粤宝电池有限公司                 董事                           是
NG YI PIN    Xenon Technologies                     董事                           是
                                                                   2014 年 07 月
NG YI PIN    Spring Rock Partners I, L.P.（云启基金） 管理合伙人                   是
                                                                   01 日
                                                                   2004 年 08 月
张汉斌       深圳铭鼎会计师事务所                   执行合伙人                     是
                                                                   09 日
                                                                   2010 年 07 月
张汉斌       深圳市劲拓自动化设备股份有限公司       独立董事                       是
                                                                   20 日
                                                                   2011 年 07 月
张汉斌       深圳汇洁集团股份有限公司               独立董事                       是
                                                                   29 日
                                                                   2013 年 01 月
张汉斌       深圳市佳士科技股份有限公司             独立董事                       是
                                                                   31 日
                                                                   2014 年 07 月
张汉斌       深圳市华测检测技术股份有限公司         独立董事                       是
                                                                   28 日
                                                                   2006 年 05 月
赵崴         湖南研盛科技有限公司                   董事                           否
                                                                   01 日
             第一上海创业投资管理（深圳）有限公                    2008 年 01 月
赵崴                                                市场总监                       是
             司                                                    01 日
MAK, SAI                                                           2011 年 03 月
             香港中小企业国际交流协会有限公司       董事                           否
CHAK                                                               20 日
MAK, SAI                                                           2006 年 09 月
             慧科讯业有限公司                       董事                           否
CHAK                                                               01 日
MAK, SAI                                                           2009 年 09 月
             Wisers Information Holdings (Cayman)   董事                           否
CHAK                                                               01 日
MAK, SAI                                                           2011 年 05 月
             斐然创业投资管理（苏州）有限公司       董事                           否
CHAK                                                               05 日
MAK, SAI                                                           2010 年 11 月
             风华寰宇有限公司                       董事                           否
CHAK                                                               01 日
MAK, SAI                                                           1998 年 09 月
             雍旗发展有限公司                       董事                           否
CHAK                                                               29 日
MAK, SAI                                                           2009 年 11 月
             斐然资本有限公司                       董事                           否
CHAK                                                               17 日
MAK, SAI                                                           2012 年 10 月
             FUEL Capital Real Estate Limited       董事                           否
CHAK                                                               29 日
MAK, SAI                                                           2013 年 10 月
             斐然资本顾问服务有限公司               董事                           否
CHAK                                                               25 日
深圳兆日科技股份有限公司                                                                              2016 年年度报告全文
MAK, SAI                                                           2013 年 09 月
               深圳市光聚通讯技术开发有限公司       董事                                              否
CHAK                                                               24 日
MAK, SAI       香港大学毕业同学会教育基金会有限公                  2014 年 01 月
                                                    董事                                              否
CHAK           司                                                  01 日
                                                                   2011 年 04 月
熊伟           大同市新成特炭有限公司               董事                                              是
                                                                   01 日
                                                                   2012 年 05 月
熊伟           深圳市统信电路电子有限公司           董事                                              是
                                                                   01 日
                                                                   1995 年 12 月 2016 年 04 月 25
李铁城         北京兆日科技有限责任公司             董事、总经理                                      否
                                                                   15 日           日
                                                                   2002 年 07 月 2016 年 04 月 25
李铁城         南通兆日微电子有限公司               总经理                                            否
                                                                   23 日           日
BAI                                                                2003 年 07 月
               启攀微电子（上海）有限公司           董事                                              否
JIANXIONG                                                          01 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序          公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会
                                                决定。公司董事会制定的《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制
                                                度》于2011年2月16日经创立大会暨第一次股东大会审议通过，并于
                                                2012年12月27日经2012年第二次临时股东大会审议修订。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据            董事、监事及高级管理人员的薪酬按照《董事、监事和高级管理人
                                                员薪酬管理制度》及《高管薪酬制度实施细则》的相关规定，结合
                                                董事、监事及高级管理人员的岗位分工、工作能力及公司经营状况
                                                等考核确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况      公司现有离任及现任董事、监事及高级管理人员共13名，2016年公
                                                司共支付董事、监事及高级管理人员薪酬723.41万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                 单位：万元
                                                                                        从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别          年龄            任职状态
                                                                                         前报酬总额           方获取报酬
魏恺言              董事长、总经理 男                         54 现任                           180.96 否
孙林英              董事           男                         79 现任                            54.96 否
陈自力              董事、财务总监 男                         55 现任                            92.16 否
NG YI PIN           董事           男                         48 现任                                 12 是
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
张汉斌              独立董事         男                     50 现任                             12 是
赵崴                独立董事         男                     44 现任                             12 是
MAK, SAI
                    独立董事         男                     57 现任                             12 是
CHAK
黎娜                监事会主席       女                     40 现任                       37.45 否
熊伟                监事             男                     42 现任                              6是
吴玉兰              监事             女                     34 现任                        22.4 否
李铁城              副总经理         男                     60 离任                       34.08 否
余凯                副总经理、董秘 男                       36 现任                       92.16 否
BAI
                    副总经理         男                     54 现任                      155.24 否
JIANXIONG
       合计                 --            --         --               --                 723.41         --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
研究生（含硕士及博士）
本科
深圳兆日科技股份有限公司                                                                 2016 年年度报告全文
大专
大专以下
合计
2、薪酬政策
    公司制定了《员工薪酬管理制度》，规范公司的薪酬管理工作，为员工提供有竞争力的报酬，帮助公司吸引、保留、发
展优秀人才；
    公司薪酬管理遵循以下原则：第一、外部竞争原则：充分考虑对外部优秀人才的吸引力，以及内部人才在行业市场的公
平性，公司不定期进行市场薪酬调研，确保公司薪酬水平和行业、职位的市场薪酬水平相适应。第二、内部公平原则：通过
“职位价值、任职能力、工作经验、工作难度、工作业绩”决定员工个人薪酬，确保公司内部不同职位员工之间的薪酬相对
公平合理。 第三、激励原则：根据员工的劳动差别和贡献差别决定员工个人薪酬，使薪酬具激励性。第四、效益原则：员
工收入与公司效益相联系，根据公司的经营效益确定总体薪酬水平。
3、培训计划
    公司坚持企业与员工共同发展的理念，根据企业发展战略及员工实际工作的需要，采取灵活多样的方式，通过调研分析
合理设置培训课程，通过公司内部培训和外部培训相结合，进一步完善公司各层级员工培训，完善干部梯队培训。发挥不同
培训形式的优势，制定岗前培训、岗位培训、在岗学习、离岗轮训、职业资格培训、继续教育等不同方式的培训计划，促进
员工全面成长。此外，公司还加强员工个人职业素养培训，通过企业文化宣贯、日常财务知识培训、个人礼仪培训及其他相
关个人职业素养的培训，提升公司员工的个人职业素养，提高企业凝聚力，增强企业软实力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                                  2016 年年度报告全文
                                           第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》 、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有关规定，结合公司实际
情况，进一步完善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。
     1、关于股东与股东大会
     公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司
治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、
参与权、表决权。 报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门
规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批
或先实施后审议的情况。
     2、关于公司与控股股东
     公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事
会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使
其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在
控股股东非经营性占用公司资金的行为。
     3、关于董事和董事会
     公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要
求，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关
培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信
息披露及时、准确、充分。
     4、关于监事和监事会
     公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要
求。各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的
精神，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意
见，维护公司及股东的合法权益。
     5、关于绩效评价与激励约束机制
     公司建立并逐步完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任
公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
     6、关于相关利益者
     公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股
东、公司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。
     7、关于信息披露与透明度
     公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司的信息披
露格式指引》等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》等操作
文件的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。同时，明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露
负责人，证券部负责信息披 露日常事务。公司指定《证 券时报》、《上海证券报》 为信息披露报纸，巨潮资讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）为信息披露网站。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
深圳兆日科技股份有限公司                                                                     2016 年年度报告全文
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，具有独立完整的业务体系和
自主决策的经营能力，不存在自主经营能力受到影响的情况。
     （一）资产完整：控股股东投入公司的资产独立、权属清晰，公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统，公司使用的
专利、商标和非专利技术等无形资产均由公司拥有，不存在控股股东将公司资产任意占用、划拨的情况。
     （二）业务分开：本公司完全独立经营，具备面向市场独立经营的能力，公司董事会和经理层均能在相应权限范围内独
立作出生产经营决策。
     （三）人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立管理，制订了较为完善的劳资管理制度和岗位责任制度；
公司高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东处领取薪酬。
     （四）机构独立：公司具有独立的生产经营机构和体系，有独立的办公和生产经营场所，设有独立的治理机构、职能机
构、分支机构。
     （五）财务独立：公司拥有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户及
对外结算，依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型      投资者参与比例         召开日期          披露日期              披露索引
                                                                                              巨潮资讯网
2015 年年度股东大
                    年度股东大会                26.82% 2016 年 05 月 12 日 2016 年 05 月 12 日 （www.cninfo.com.
会
                                                                                              cn）
                                                                                              巨潮资讯网
2016 年第一次临时
                    临时股东大会                26.82% 2016 年 11 月 10 日 2016 年 11 月 10 日 （www.cninfo.com.
股东大会
                                                                                              cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                                           2016 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                             独立董事出席董事会情况
                  本报告期应参加                        以通讯方式参加                                是否连续两次未
   独立董事姓名                      现场出席次数                        委托出席次数   缺席次数
                    董事会次数                               次数                                      亲自参加会议
张汉斌                           5                  5                                               0否
赵崴                             5                  5                                               0否
MAK, SAI CHAK                    5                  5                                               0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工
作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵
的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和
全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会的履职情况
    根据公司《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作
及与外部审计机构的沟通、协调工作。2016年，审计委员会共召开了5次会议，并就公司的内部审计、内部控制、年度报告、
季报、中期报告等定期报告事项进行了审阅，指导公司内部控制的进一步完善和实施，同时，积极对公司内部审计部门工作
和审计质量进行沟通和指导，并提出合理化建议，发挥了审计委员会的专业职能和监督作用。
2、薪酬与考核委员会的履职情况
    报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的规
定勤勉履行职责，召开了一次会议：根据公司各个董事和高级管理人员所负责的工作范围、重要程度等因素，对2016年度董
事和高级管理人员薪酬情况等事项进行审核。
3、战略委员会的履职情况
深圳兆日科技股份有限公司                                                                  2016 年年度报告全文
    报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》的规定，报告期内召开一
次会议：战略委员会对公司战略执行情况进行回顾总结，根据公司所处的行业和市场形势及时进行了战略规划研究，并根据
公司的实际情况，对发展战略的实施提出了合理的建议。
4、提名委员会的履职情况
    报告期内，公司提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会工作细则》的规定，根据公司经营活动、
资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提
出建议；广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，有效降低管理成本，提升管理效率，通过绩效
考核等调动公司管理和关键人员的积极性，增强公司的凝聚力和向心力。同时，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，
促进公司长期、稳定发展。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 20 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网 2017 年 4 月 20 日本公司的公告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                     100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                     100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
                类别                                 财务报告                         非财务报告
                                     （1）财务报告重大缺陷的定性判断标准：（1）非财务报告内部控制存在重大缺
                                     公司高级管理人员舞弊；对已公布的财务 陷定性评价标准：缺乏民主决策程序，
                                     报告进行更正；注册会计师发现当期财务 如缺乏集体决策程序；决策程序不科
定性标准
                                     报告存在重大错报，而内部控制在运行过 学，如重大事项决策失误；违犯国家法
                                     程中未能发现该错报；公司对内部控制的 律、法规，如出现重大安全生产或环境
                                     监督无效。 （2）财务报告重要缺陷的定 污染事故；中高级管理人员或关键岗位
深圳兆日科技股份有限公司                                                               2016 年年度报告全文
                               性判断标准：未依照公认会计准则选择和 业务人员纷纷流失；内部控制评价的结
                               应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制 果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
                               措施；对于期末财务报告过程的控制存在 重要业务缺乏制度控制或制度系统性
                               一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 失效。 （2）非财务报告内部控制存在
                               务报表达到真实、准确的目标。            重要缺陷定性评价标准：民主决策程序
                                                                       存在但不够完善；决策程序导致出现一
                                                                       般失误；违反企业内部规章，形成损失；
                                                                       内部控制一般缺陷未得到整改。
                                                                       （1）直接造成财产损失金额达到资产
                               （1）对错报金额达到资产总额 3‰的认定
                                                                       总额 3‰的认定为重大缺陷；（2）直接
                               为重大缺陷；（2）对错报金额达到资产总
                                                                       造成财产损失金额达到资产总额
定量标准                       额 1.5‰但不到 3‰的认定为重要缺陷；
                                                                       1.5‰但不到 3‰的认定为重要缺陷；
                               （3）对错报金额不到资产总额 1.5‰的认
                                                                       （3）直接造成财产损失金额不到资产
                               定为一般缺陷。
                                                                       总额 1.5‰的认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
深圳兆日科技股份有限公司                                                                2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
深圳兆日科技股份有限公司                                                                 2016 年年度报告全文
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                         标准的无保留意见
审计报告签署日期                                     2017 年 04 月 18 日
审计机构名称                                         瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                         瑞华审字[2017] 48510006 号
注册会计师姓名                                       张莉萍 、任晓英
                                               审计报告正文
                                                审 计 报 告
                                                                                  瑞华审字[2017] 48510006号
深圳兆日科技股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的深圳兆日科技股份有限公司（以下简称“兆日科技公司”）的财务报表，包括2016年12月31日合并
及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报
表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是兆日科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报
表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳兆日科技股份有限公司2016
年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
深圳兆日科技股份有限公司                                                        2016 年年度报告全文
           瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师：
                        中国北京                    中国注册会计师：
                                                    二〇一七年四月十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳兆日科技股份有限公司
                                              2016 年 12 月 31 日
                                                                                             单位：元
                 项目                           期末余额                    期初余额
流动资产：
    货币资金                                               400,944,348.21              564,856,720.86
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                 5,313,670.10                7,289,434.88
    预付款项                                                   892,786.64                 642,918.56
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               1,119,031.88                 836,657.82
    买入返售金融资产
    存货                                                    40,327,597.88               38,115,295.39
深圳兆日科技股份有限公司                            2016 年年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                   133,419,118.18          3,574,247.64
流动资产合计                       582,016,552.89        615,315,275.15
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                30,970,345.00         30,970,345.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                    76,716,229.06
    固定资产                        75,257,120.80         73,323,678.86
    在建工程                        39,393,975.62        108,165,105.38
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        31,224,105.55           712,491.63
    开发支出                        44,774,170.56         47,455,441.47
    商誉                             6,848,289.37          6,848,289.37
    长期待摊费用                     1,150,295.94          1,178,698.26
    递延所得税资产                   8,749,626.56          7,053,593.71
    其他非流动资产
非流动资产合计                     315,084,158.46        275,707,643.68
资产总计                           897,100,711.35        891,022,918.83
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
深圳兆日科技股份有限公司                      2016 年年度报告全文
    应付账款                   3,065,412.09          2,647,697.33
    预收款项                   1,821,190.00          1,760,589.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              14,717,517.84         12,213,666.00
    应交税费                   4,688,577.45          4,215,990.92
    应付利息
    应付股利                  14,400,000.00         16,800,000.00
    其他应付款                 2,281,716.53          3,762,012.57
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  40,974,413.91         41,399,955.82
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                      40,974,413.91         41,399,955.82
所有者权益：
    股本                     336,000,000.00        336,000,000.00
    其他权益工具
深圳兆日科技股份有限公司                                                   2016 年年度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                          387,846,154.44              385,329,002.44
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                           30,077,623.78               28,103,092.63
    一般风险准备
    未分配利润                                         97,152,115.54               95,144,021.23
归属于母公司所有者权益合计                            851,075,893.76              844,576,116.30
    少数股东权益                                        5,050,403.68                5,046,846.71
所有者权益合计                                        856,126,297.44              849,622,963.01
负债和所有者权益总计                                  897,100,711.35              891,022,918.83
法定代表人：魏恺言                 主管会计工作负责人：陈自力            会计机构负责人：李景
2、母公司资产负债表
                                                                                        单位：元
                 项目                      期末余额                    期初余额
流动资产：
    货币资金                                          326,170,473.40              482,098,083.53
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                           41,966,613.32               37,274,113.32
    预付款项                                               31,964.64                 268,750.56
    应收利息
    应收股利                                           10,000,000.00               20,000,000.00
    其他应收款                                           647,059.09                  501,005.04
    存货                                                9,431,306.35               12,121,692.21
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      131,535,241.66                2,223,437.55
流动资产合计                                          519,782,658.46              554,487,082.21
深圳兆日科技股份有限公司                            2016 年年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    95,233,701.56         95,233,701.56
    投资性房地产                    76,716,229.06
    固定资产                        74,670,126.00         73,044,804.66
    在建工程                        16,254,241.56         90,657,082.38
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        31,216,772.45           697,158.49
    开发支出                        44,774,170.56         46,382,032.90
    商誉
    长期待摊费用                     1,150,295.94          1,178,698.26
    递延所得税资产                    315,977.99              53,015.74
    其他非流动资产
非流动资产合计                     340,331,515.12        307,246,493.99
资产总计                           860,114,173.58        861,733,576.20
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         3,060,865.12          2,643,150.36
    预收款项                                                163,410.00
    应付职工薪酬                    11,562,738.95         10,442,728.44
    应交税费                          929,845.12             573,110.06
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       8,658,332.10         19,151,248.57
    划分为持有待售的负债
深圳兆日科技股份有限公司                                       2016 年年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                              24,211,781.29                 32,973,647.43
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                  24,211,781.29                 32,973,647.43
所有者权益：
    股本                              336,000,000.00                   336,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                          387,846,154.44                   385,329,002.44
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              30,077,623.78                 28,103,092.63
    未分配利润                            81,978,614.07                 79,327,833.70
所有者权益合计                        835,902,392.29                   828,759,928.77
负债和所有者权益总计                  860,114,173.58                   861,733,576.20
3、合并利润表
                                                                             单位：元
                 项目        本期发生额                   上期发生额
深圳兆日科技股份有限公司                                    2016 年年度报告全文
一、营业总收入                             191,567,566.69        200,143,053.65
       其中：营业收入                      191,567,566.69        200,143,053.65
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                             147,803,939.17        130,181,445.46
       其中：营业成本                       68,941,883.82         72,441,051.38
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                      2,865,301.06          2,080,376.02
             销售费用                       24,775,115.43         20,126,577.80
             管理费用                       60,324,534.37         50,641,015.70
             财务费用                      -10,365,530.42        -15,242,517.65
             资产减值损失                    1,262,634.91           134,942.21
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                             2,292,936.99          2,257,472.08
列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          46,056,564.51         72,219,080.27
       加：营业外收入                        3,022,390.52          2,790,335.05
           其中：非流动资产处置利得
       减：营业外支出                        5,767,041.54               400.00
           其中：非流动资产处置损失              2,307.50               400.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      43,311,913.49         75,009,015.32
       减：所得税费用                        9,805,731.06         16,389,236.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          33,506,182.43         58,619,779.25
       归属于母公司所有者的净利润           19,102,625.46         41,630,491.67
深圳兆日科技股份有限公司                                                                  2016 年年度报告全文
       少数股东损益                                        14,403,556.97                        16,989,287.58
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           33,506,182.43                        58,619,779.25
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           19,102,625.46                        41,630,491.67
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                        14,403,556.97                        16,989,287.58
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                        0.0569                               0.1239
       （二）稀释每股收益                                        0.0569                               0.1239
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：魏恺言                      主管会计工作负责人：陈自力                     会计机构负责人：李景
深圳兆日科技股份有限公司                                                   2016 年年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                         单位：元
                 项目                   本期发生额                    上期发生额
一、营业收入                                         136,418,707.43                126,370,540.18
       减：营业成本                                   75,265,615.97                 76,586,686.62
           税金及附加                                  1,815,723.67                   880,880.93
           销售费用                                   13,708,470.44                  9,109,787.80
           管理费用                                   49,601,139.04                 40,860,697.19
           财务费用                                   -9,903,303.73                -14,937,952.23
           资产减值损失                                1,304,293.74                      4,721.96
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                      12,292,936.99                 22,257,472.08
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    16,919,705.29                 36,123,189.99
       加：营业外收入                                  3,016,801.09                  2,785,615.45
           其中：非流动资产处置利得
       减：营业外支出                                   125,972.38
           其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                      19,810,534.00                 38,908,805.44
列）
       减：所得税费用                                     65,222.48                  2,116,567.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    19,745,311.52                 36,792,238.40
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有
效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                  19,745,311.52                 36,792,238.40
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                     单位：元
                 项目               本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                227,137,758.50                232,172,006.17
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                2,680,801.09                  2,785,615.45
     收到其他与经营活动有关的现金                 11,361,405.52                 12,759,601.71
经营活动现金流入小计                             241,179,965.11                247,717,223.33
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     购买商品、接受劳务支付的现金    85,491,334.21          96,485,665.21
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     52,472,178.13          43,903,081.62
金
     支付的各项税费                  31,931,295.46          36,361,943.42
     支付其他与经营活动有关的现金    37,375,078.03          26,379,149.21
经营活动现金流出小计                207,269,885.83         203,129,839.46
经营活动产生的现金流量净额           33,910,079.28          44,587,383.87
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金             136,000,000.00         382,257,472.08
     取得投资收益收到的现金            2,292,936.99         15,001,465.76
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                          128,536,624.19
投资活动现金流入小计                138,292,936.99         525,795,562.03
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     40,720,432.09         137,210,338.09
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 266,000,000.00         397,891,722.08
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                306,720,432.09         535,102,060.17
投资活动产生的现金流量净额          -168,427,495.10         -9,306,498.14
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金
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       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                  2,517,152.00
筹资活动现金流入小计                                 2,517,152.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    31,920,000.00                 11,200,000.00
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
                                                    16,800,000.00
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                31,920,000.00                 11,200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额                         -29,402,848.00                -11,200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                         7,891.17                      7,388.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -163,912,372.65                    24,088,274.42
       加：期初现金及现金等价物余额                564,856,720.86                540,768,446.44
六、期末现金及现金等价物余额                       400,944,348.21                564,856,720.86
6、母公司现金流量表
                                                                                       单位：元
                 项目                 本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                154,653,936.00                141,450,299.00
       收到的税费返还                                2,680,801.09                  2,785,615.45
       收到其他与经营活动有关的现金                 10,845,098.63                 29,252,382.54
经营活动现金流入小计                               168,179,835.72                173,488,296.99
       购买商品、接受劳务支付的现金                 86,359,919.96                 84,456,225.41
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    38,441,750.51                 32,599,084.91
金
       支付的各项税费                               10,466,074.72                  8,211,858.64
       支付其他与经营活动有关的现金                 33,916,567.72                 16,275,155.45
经营活动现金流出小计                               169,184,312.91                141,542,324.41
经营活动产生的现金流量净额                          -1,004,477.19                 31,945,972.58
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金                          136,000,000.00                382,257,472.08
       取得投资收益收到的现金                       22,292,936.99                 15,001,465.76
深圳兆日科技股份有限公司                                2016 年年度报告全文
       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                          128,536,624.19
投资活动现金流入小计                  158,292,936.99         525,795,562.03
       购建固定资产、无形资产和其他
                                       34,613,221.93         119,605,442.89
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                 266,000,000.00         432,891,722.08
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                  300,613,221.93         552,497,164.97
投资活动产生的现金流量净额            -142,320,284.94        -26,701,602.94
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金      2,517,152.00
筹资活动现金流入小计                     2,517,152.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                       15,120,000.00          11,200,000.00
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                   15,120,000.00          11,200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额             -12,602,848.00        -11,200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额          -155,927,610.13         -5,955,630.36
       加：期初现金及现金等价物余额   482,098,083.53         488,053,713.89
六、期末现金及现金等价物余额          326,170,473.40         482,098,083.53
7、合并所有者权益变动表
本期金额
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                 2016 年年度报告全文
                                                                                                                         单位：元
                                                                      本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
    项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                      股本                                                                                      东权益
                               优先 永续                                                                                   计
                                           其他     积      存股   合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债
                      336,00
                                                  385,329                         28,103,            95,144, 5,046,8 849,622
一、上年期末余额 0,000.
                                                  ,002.44                         092.63              021.23     46.71 ,963.01
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      336,00
                                                  385,329                         28,103,            95,144, 5,046,8 849,622
二、本年期初余额 0,000.
                                                  ,002.44                         092.63              021.23     46.71 ,963.01
三、本期增减变动
                                                  2,517,1                         1,974,5            2,008,0 3,556.9 6,503,3
金额（减少以“－”
                                                    52.00                          31.15               94.31         7     34.43
号填列）
（一）综合收益总                                                                                     19,102, 14,403, 33,506,
额                                                                                                    625.46 556.97 182.43
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                  1,974,5            -17,094, -14,400, -29,520,
（三）利润分配
                                                                                   31.15              531.15 000.00 000.00
                                                                                  1,974,5            -1,974,5
1．提取盈余公积
                                                                                   31.15               31.15
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                 2016 年年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                      -15,120, -14,400, -29,520,
股东）的分配                                                                                          000.00 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                  2,517,1                                                               2,517,1
（六）其他
                                                    52.00                                                                 52.00
                      336,00
                                                  387,846                         30,077,            97,152, 5,050,4 856,126
四、本期期末余额 0,000.
                                                  ,154.44                         623.78              115.54    03.68 ,297.44
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                      上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
    项目                    其他权益工具                                                                   少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益合
                      股本                                                                                     东权益
                               优先 永续                                                                                  计
                                           其他     积      存股   合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债
                      112,00
                                                  609,329                         24,423,            68,392, 4,857,5 819,003
一、上年期末余额 0,000.
                                                  ,002.44                         868.79              753.40    59.13 ,183.76
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
深圳兆日科技股份有限公司                            2016 年年度报告全文
           其他
                   112,00
                            609,329   24,423,   68,392, 4,857,5 819,003
二、本年期初余额 0,000.
                            ,002.44   868.79     753.40    59.13 ,183.76
三、本期增减变动 224,00     -224,00
                                      3,679,2   26,751, 189,287 30,619,
金额（减少以“－” 0,000.   0,000.0
                                       23.84     267.83      .58 779.25
号填列）              00         0
（一）综合收益总                                41,630, 16,989, 58,619,
额                                               491.67 287.58 779.25
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                      3,679,2   -14,879, -16,800 -28,000,
（三）利润分配
                                       23.84     223.84 ,000.00 000.00
                                      3,679,2   -3,679,2
1．提取盈余公积
                                       23.84      23.84
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                 -11,200, -16,800 -28,000,
股东）的分配                                     000.00 ,000.00 000.00
4．其他
                   224,00   -224,00
（四）所有者权益
                   0,000.   0,000.0
内部结转
                      00         0
                   224,00   -224,00
1．资本公积转增
                   0,000.   0,000.0
资本（或股本）
                      00         0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                  2016 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      336,00
                                                 385,329                                28,103,       95,144, 5,046,8 849,622
四、本期期末余额 0,000.
                                                    ,002.44                             092.63         021.23     46.71 ,963.01
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                          本期
    项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                    股      收益                           利润     益合计
                      336,000,                            385,329,0                                28,103,09 79,327, 828,759,9
一、上年期末余额
                       000.00                                 02.44                                     2.63 833.70        28.77
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      336,000,                            385,329,0                                28,103,09 79,327, 828,759,9
二、本年期初余额
                       000.00                                 02.44                                     2.63 833.70        28.77
三、本期增减变动
                                                          2,517,152                                1,974,531 2,650,7 7,142,463
金额（减少以“－”
                                                                .00                                      .15     80.37       .52
号填列）
（一）综合收益总                                                                                               19,745, 19,745,31
额                                                                                                              311.52      1.52
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                2016 年年度报告全文
4．其他
                                                                                                 1,974,531 -17,094, -15,120,0
（三）利润分配
                                                                                                       .15 531.15         00.00
                                                                                                 1,974,531 -1,974,5
1．提取盈余公积
                                                                                                       .15     31.15
2．对所有者（或                                                                                              -15,120, -15,120,0
股东）的分配                                                                                                  000.00      00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                        2,517,152                                                      2,517,152
（六）其他
                                                              .00                                                            .00
                      336,000,                          387,846,1                                30,077,62 81,978, 835,902,3
四、本期期末余额
                       000.00                              54.44                                      3.78 614.07         92.29
上期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润      益合计
                      112,000,                          609,329,0                                24,423,86 57,414, 803,167,6
一、上年期末余额
                       000.00                              02.44                                      8.79 819.14         90.37
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
二、本年期初余额 112,000,                               609,329,0                                24,423,86 57,414, 803,167,6
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                      000.00       02.44         8.79 819.14        90.37
三、本期增减变动
                     224,000,   -224,000,   3,679,223 21,913, 25,592,23
金额（减少以“－”
                      000.00      000.00          .84 014.56         8.40
号填列）
（一）综合收益总                                        36,792, 36,792,23
额                                                       238.40      8.40
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                            3,679,223 -14,879, -11,200,0
（三）利润分配
                                                  .84 223.84        00.00
                                            3,679,223 -3,679,2
1．提取盈余公积
                                                  .84     23.84
2．对所有者（或                                         -11,200, -11,200,0
股东）的分配                                             000.00     00.00
3．其他
（四）所有者权益 224,000,       -224,000,
内部结转              000.00      000.00
1．资本公积转增 224,000,        -224,000,
资本（或股本）        000.00      000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     336,000,   385,329,0   28,103,09 79,327, 828,759,9
四、本期期末余额
                      000.00       02.44         2.63 833.70        28.77
深圳兆日科技股份有限公司                                                                     2016 年年度报告全文
三、公司基本情况
    深圳兆日科技股份有限公司（原名“深圳市兆日信息技术有限公司”、“兆日科技（深圳）有限公司”，以下简称“公
司”、“本公司”）系由深圳晁骏投资发展有限公司、深圳晁合投资发展有限公司、南通市通州区长河湾软件技术有限公司、
信阳金鹏投资管理有限公司、北京盛世瑞华投资管理有限公司、北京东方大海咨询有限公司、天津达晨创世股权投资基金合
伙企业（有限合伙）、天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有限合伙）、平安财智投资管理有限公司、AbleCheerLimited、
GGV（Sinosun）Limited、NewOrientalAsiaLimited、PrimroseCapitalLimited、AsianKingDevelopmentLimited、IntelCapital
（Cayman）Corporation为发起人，于2011年2月在兆日科技（深圳）有限公司基础上改制设立的股份有限公司。公司注册资
本计人民币84,000,000.00元，注册地为广东省深圳市。公司取得深圳市市场监督管理局颁发的注册号为第440301501139978
号的《企业法人营业执照》。
    2012年6月19日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]693号文《关于核准深圳兆
日科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A股）28,000,000股。2012
年6月28日，根据深圳证券交易所深证上[2012]201号《关于深圳兆日科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通
知》，本公司股票在深圳证券交易所创业板挂牌上市。公司注册资本增至计人民币112,000,000.00元。
    经公司2015年第一次临时股东大会审议通过：以截至2015年6月30日公司股份总数112,000,000股为基数，以资本公积
金向全体股东按每10股转增20股，共计转增股本224,000,000股，转增股本后公司总股本增加至336,000,000股。
    本公司经营范围主要包括：计算机软件、硬件、电子产品的技术开发、销售和技术咨询；生产经营通信设备（不含手
机）。许可经营项目：销售经国家密码管理局审批并通过指定检测机构产品质量检测的商用密码产品。一般经营项目：无   许
可经营项目：计算机软件、硬件、电子产品的技术开发、销售和技术咨询；生产经营通信设备（不含手机）；机械设备租赁
（不含金融租赁）；自有物业租赁。集成电路的设计、开发、咨询、转让、销售；计算机应用系统集成、计算机软硬件、电
子元器件销售。本公司法人代表为魏恺言。
    本公司的母公司为新疆晁骏股权投资有限公司（原名“深圳晁骏投资发展有限公司”，以下简称“晁骏投资”）。公
司实际控制人为魏恺言。
    本财务报表业经本公司董事会于2017年4月18日决议批准报出。
       本公司2016年度纳入合并范围的子公司共4户，详见本附注八“在子公司中的权益”。本公司本年度合并范围未发生变
更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本
为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
       公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
否
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及各子公司从事计算机软件、硬件、电子产品的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企
业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、26
“收入”、19“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、30“重大会计判断
和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度
的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
     本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本
财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
     （1）同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并
日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
     （2）非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用
与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
     在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
     （1）合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是
指被本公司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
     （2）合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并
且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报
深圳兆日科技股份有限公司                                                                  2016 年年度报告全文
表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少
数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少
数股东权益。
     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、14“长期股
权投资”或本附注四、10“金融工具”。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计
政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的
资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所
产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等
资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业
会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
     本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
     （1）外币交易的折算方法
深圳兆日科技股份有限公司                                                                  2016 年年度报告全文
     本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下
同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
     （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目
除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
     （3）外币财务报表的折算方法
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
     境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配
各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综
合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
     外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列报。
     年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
     在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负
债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
     在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部
分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
     在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
     （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
     （2）金融资产的分类、确认和计量
     以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
深圳兆日科技股份有限公司                                                                 2016 年年度报告全文
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
     ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
     交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.
属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
     交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收
入计入当期损益。
     ②持有至到期投资
     是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
     持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
     实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
     在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信
用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及
折价或溢价等。
     ③贷款和应收款项
     是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
     贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
     ④可供出售金融资产
     包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
     可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际
利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出
售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
     可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
     可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
     （3）金融资产减值
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
     本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
     ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
       以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
       ②可供出售金融资产减值
       当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
       可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
       在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
       （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
       满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
       若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
       本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
       （5）金融负债的分类和计量
       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负
债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其
他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
       ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以
及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
       ②其他金融负债
       与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
       ③财务担保合同
       不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始
确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则
确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
       （6）金融负债的终止确认
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现
存金融负债，并同时确认新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
       （7）衍生工具及嵌入衍生工具
       衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当
期损益。
       对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义
的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
       （8）金融资产和金融负债的抵销
       当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
       （9）权益工具
       权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣
减。
       本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       本公司对应收账款余额当中单笔金额占年末应收账款余额
                                                       10%（含 10%）以上的应收账款确认为单项金额重大的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准                       账款；对其他应收款余额当中单笔金额为人民币 1,000,000.00
                                                       元（含人民币 1,000,000.00 元）以上的其他应收款确认为单项
                                                       金额重大的其他应收款。
                                                       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
                                                       测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                       的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                       组合中进行减值测试。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                       2016 年年度报告全文
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
按照账龄组合                                          账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                                   5.00%
1－2 年                                                            10.00%                                 10.00%
2－3 年                                                            30.00%                                 30.00%
3－4 年                                                            50.00%                                 50.00%
4－5 年                                                            80.00%                                 80.00%
5 年以上                                                        100.00%                                  100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
                                                      单独进行减值测试，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁
单项计提坏账准备的理由
                                                      的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款
                                                      义务的应收款项等。
                                                      有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
坏账准备的计提方法
                                                      低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     存货主要包括原材料、委托加工物资、库存商品等。
     （2）存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
     （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
本公司对库存商品按型号分类计提存货跌价准备。对原材料按照库存商品的使用状态，考虑零配件的互换性及材料使用的专
用性分类计提存货跌价准备。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                 2016 年年度报告全文
     在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价
准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
     计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原
已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
     （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
     （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
      低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物采用一次摊销法。
13、划分为持有待售资产
     若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作
出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产
核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待
售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按
照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并
中所形成的商誉。
     被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售
的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
     某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持
有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在
没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
     本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产核算，其会计政策详见附注四、10“金融工具”。
     共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
     （1）投资成本的确定
     对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股
份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于
“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子
交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为
可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
     对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并
成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方
深圳兆日科技股份有限公司                                                                 2016 年年度报告全文
的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项
交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收
益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收
益的累计公允价值变动转入当期损益。
     合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。
     除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
     （2）后续计量及损益确认方法
     对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
     ①成本法核算的长期股权投资
     采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
     ②权益法核算的长期股权投资
     采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
     采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损
益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与
交易相关的利得或损失。
     在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
     对于本公司2007年 1月1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该
投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
     ③收购少数股权
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     在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     ④处置长期股权投资
     在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
     其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时
全部转入当期投资收益。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
     投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
     投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
     当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投
资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
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16、固定资产
（1）确认条件
     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用
因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法               折旧年限             残值率              年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法            20 年、50 年         0-5.00                1.9-4.75
运输工具             年限平均法            5 年、10 年          0-5.00                20.00-9.50
办公设备及其他       年限平均法            3-5 年               0-5.00                33.33-19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的
在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可
使用状态后结转为固定资产。
     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
18、借款费用
     借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
     资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
     符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
     如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的
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资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
     无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计
量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
     取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则
分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合
理分配的，全部作为固定资产处理。
     使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定
的无形资产不予摊销。
     期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
     本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
     研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
     开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
     ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
     ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
     ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
     对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可
收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
     减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
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所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
     在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
     上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
     长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
     短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
     离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发
生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
     在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
     本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定
收益计划进行会计处理。
23、预计负债
     当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该
义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
     在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
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     如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
     （1）股份支付的会计处理方法
     股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     ①以权益结算的股份支付
     用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
     在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行
权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
     用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取
得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
     ②以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计
入成本或费用，相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
     （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确
认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份
支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公
司将其作为授予权益工具的取消处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
     （1）永续债和优先股等的区分
     本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
     ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合
同义务；
     ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自
身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他
金融资产结算该金融工具。
     除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
     本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成
分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
自占总发行价款的比例进行分摊。
     （2）永续债和优先股等的会计处理方法
     归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生
的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
     归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动
处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
     本公司不确认权益工具的公允价值变动。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。本公司销售模式包括直销、经销及通过银行网点代理销售。
     直销是指本公司与客户签订销售合同，由客户直接付款采购本公司产品的销售模式。经销是指本公司与经销商签订销
售合同，由经销商采购本公司产品再对外销售。本公司对于直销及经销于商品发至客户（经销商）且经客户（经销商）验收
时点，确认销售收入。
     本公司通过银行网点代理销售是指本公司与商业银行签署代销协议，由各商业银行网点销售给在商业银行开户的企事
业单位。商业银行根据己销售给在其开户的企事业单位的销售清单与本公司结算，本公司据此确认销售收入。在商业银行未
销售给在其客户的企事业单位之前，商品的所有权仍属本公司所有。
     （2）提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的
完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，
并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
     （3）利息收入
     按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为
与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
      与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当
期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
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28、递延所得税资产/递延所得税负债
     （1）当期所得税
     资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
     （2）递延所得税资产及递延所得税负债
     某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
税负债。
     与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。
     与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
     对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
     资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
的适用税率计量。
     于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
     （3）所得税费用
     所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
     除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东
权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
     （4）所得税的抵销
     当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
     融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资
租赁以外的其他租赁为经营租赁。
     1.本公司作为承租人记录经营租赁业务
     经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
     2.本公司作为出租人记录经营租赁业务
     经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
     1.本公司作为承租人记录融资租赁业务
     于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和
一年内到期的长期负债列示。
     未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
     2.本公司作为出租人记录融资租赁业务
     于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担
保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款
扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
     未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
30、其他重要的会计政策和会计估计
     本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进
行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
     本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在
变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
     于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
     （1）坏账准备计提
     本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应
收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收
账款坏账准备的计提或转回。
     （2）存货跌价准备
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
     本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货
跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并
且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
     （3）金融工具公允价值
     对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分
析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关
假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
     （4）可供出售金融资产减值
     本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其
减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对
象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
     （5）非金融非流动资产减值准备
     本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形
资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象
表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
     当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
     公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属
于该资产处置的增量成本确定。
     在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率
等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产
量、售价和相关经营成本的预测。
     本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
     （6）折旧和摊销
     本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期
的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
     （7）开发支出
     确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
     （8）递延所得税资产
     在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要
本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资
产的金额。
     （9）所得税
     本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列
支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间
的当期所得税和递延所得税产生影响。
     （10）预计负债
     本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准
备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有
深圳兆日科技股份有限公司                                                                           2016 年年度报告全文
事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
     其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近
期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的
损益。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                税率
                                          销售货物或提供应税劳务过程中产生的
增值税                                                                         6%、17%
                                          增值额
城市维护建设税                            实际缴纳的流转税                     5%、7%
企业所得税                                应纳税所得额                         15%、25%、16.5%
教育费附加                                实际缴纳的流转税                     3%
地方教育费附加                            实际缴纳的流转税                     2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
深圳兆日科技股份有限公司                                     15%
北京兆日科技有限责任公司                                     25%
南通兆日微电子有限公司                                       25%
兆日投资有限公司                                             16.5%
武汉兆日科技有限责任公司                                     25%
2、税收优惠
     根据财税[2000]第025号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
问题的通知》、及国发（2011）4号文《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，
本公司软件产品享受增值税实际税负超过3%部分的即征即退政策。
    本公司经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局共同确认，2009年6月获
得国家高新技术企业认定、2015年11月继续被认定为国家高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201544201288。根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
       注①：本公司之子公司北京兆日科技有限责任公司（以下简称“北京兆日”）从事技术服务的收入原按5%税率计缴营
业税，自2012年9月1日起改为征收增值税，税率为6%。
       本公司投资性房产的租金收入按5%的征收率缴纳增值税。
       本公司及北京兆日之子公司南通兆日微电子有限公司（以下简称“南通兆日”）增值税税率为17%。
       注②：本公司及本公司之子公司北京兆日城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%计缴；南通兆日城市维护建设税按
实际缴纳流转税额的5%计缴。
       注③：除本公司本年度企业所得税率实际税率为15%外，本公司之境内子公司本年度企业所得税率均为25%，本公司之
境外子公司兆日投资有限公司本年度企业所得税税率为16.5%。
       根据国家税务总局公告2012年第57号《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的规定，北京兆日下属的深圳
分公司及苏州分公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税汇总纳税办法。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                               期末余额                          期初余额
库存现金                                                          144,858.78                        141,724.01
银行存款                                                       400,789,489.43                    564,714,996.85
其他货币资金                                                        10,000.00
合计                                                           400,944,348.21                    564,856,720.86
  其中：存放在境外的款项总额                                       117,742.33                       127,922.43
其他说明
       截至2016年12月31日止，本公司银行存款中计人民币274,030,477.63元系定期存款；截至2015年12月31日止，本公司
银行存款中计人民币455,000,000.00元系定期存款。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                      单位： 元
                                     期末余额                                    期初余额
    类别
                        账面余额         坏账准备      账面价值       账面余额      坏账准备         账面价值
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                   2016 年年度报告全文
                                                      计提比
                      金额          比例    金额                           金额     比例       金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     5,593,33              279,666.            5,313,670 7,677,7             388,286.5               7,289,434.8
合计提坏账准备的                100.00%                5.00%                       100.00%                   5.06%
                         6.95                   85                   .10   21.45                      7
应收账款
                     5,593,33              279,666.            5,313,670 7,677,7             388,286.5               7,289,434.8
合计                            100.00%                5.00%                       100.00%                   5.06%
                         6.95                   85                   .10   21.45                      7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                           期末余额
            账龄
                                           应收账款                        坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       5,593,336.95                     279,666.85                            5.00%
合计                                               5,593,336.95                     279,666.85                            5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 108,619.72 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                       单位： 元
                             项目                                                          核销金额
应收账款                                                                                                               22,570.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,474,487.45元，占应收账款年末余额合计数的比例
为26.36%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为73,724.37元。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                  2016 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
       本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
       年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                         单位： 元
                                            期末余额                                            期初余额
           账龄
                                 金额                       比例                     金额                      比例
1 年以内                               892,786.64                  100.00%                642,918.56                      100.00%
合计                                   892,786.64             --                          642,918.56                --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为892,786.64元，占预付账款年末余额合计数的比例为
100.00%。
其他说明：
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                         期末余额                                             期初余额
                        账面余额              坏账准备                       账面余额            坏账准备
    类别
                                                     计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额      比例       金额                           金额     比例       金额       计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                    1,728,02              608,990.            1,119,031 1,379,7             543,097.0
合计提坏账准备的               100.00%               35.24%                       100.00%                  39.36% 836,657.82
                        2.45                   57                   .88   54.82
其他应收款
                    1,728,02              608,990.            1,119,031 1,379,7             543,097.0
合计                           100.00%               35.24%                       100.00%                  39.36% 836,657.82
                        2.45                   57                   .88   54.82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
深圳兆日科技股份有限公司                                                                            2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位： 元
                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   1,072,499.78                      53,624.98                          5.00%
1至2年                                            36,292.75                       3,629.28                      10.00%
2至3年                                            40,918.47                      12,275.54                      30.00%
3至4年                                            33,441.84                      16,720.92                      50.00%
4至5年                                           110,648.81                      88,519.05                      80.00%
5 年以上                                        434,220.80                   434,220.80                        100.00%
合计                                           1,728,022.45                  608,990.57                         35.24%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 65,893.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
深圳兆日科技股份有限公司                                                                           2016 年年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位： 元
                  款项性质                      期末账面余额                              期初账面余额
代垫社保及住房公积金                                               747,342.64                              529,009.15
押金及保证金                                                       954,651.81                              674,505.67
其他                                                                26,028.00                              176,240.00
合计                                                           1,728,022.45                               1,379,754.82
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质      期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
北京东升知春物业
                      房租押金               421,696.56 1 年及以上                        24.40%           348,581.02
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中国人民银行宁波
                      保证金                 100,000.00 5 年以上                           5.79%           100,000.00
市中心支行
厦门市务实采购有
                      投标保证金              56,000.00 1 年以内                           3.24%             2,800.00
限公司
志远企航置业(武
                      房租押金                50,904.00 1 年以内                           2.95%             2,545.20
汉)有限责任公司
中国建行银行广东
                      保证金                  50,000.00 4 年以上                           2.89%            49,376.00
分行
合计                           --            678,600.56            --                     39.27%           503,302.22
（6）涉及政府补助的应收款项
       本年无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
       本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
       年末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
深圳兆日科技股份有限公司                                                                          2016 年年度报告全文
否
（1）存货分类
                                                                                                            单位： 元
                                     期末余额                                        期初余额
       项目
                    账面余额         跌价准备       账面价值          账面余额       跌价准备           账面价值
原材料              2,433,468.27     1,229,917.90    1,203,550.37     3,749,835.48                       3,749,835.48
库存商品           34,215,276.45       358,984.37   33,856,292.08    26,044,329.29         306,111.21   25,738,218.08
委托加工物资        5,267,755.43                     5,267,755.43     8,627,241.83                       8,627,241.83
合计               41,916,500.15     1,588,902.27   40,327,597.88    38,421,406.60         306,111.21   38,115,295.39
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                            单位： 元
                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目         期初余额                                                                            期末余额
                                       计提           其他          转回或转销         其他
原材料                               1,229,917.90                                                        1,229,917.90
库存商品                306,111.21      52,873.16                                                         358,984.37
合计                    306,111.21   1,282,791.06                                                        1,588,902.27
6、其他流动资产
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               期末余额                                 期初余额
待抵扣进项税                                                     2,260,003.90                            2,843,130.99
预缴企业所得税                                                   1,159,114.28                             731,116.65
理财产品                                                       130,000,000.00
合计                                                           133,419,118.18                            3,574,247.64
其他说明：
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                        2016 年年度报告全文
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                               单位： 元
                                                 期末余额                                            期初余额
            项目
                                 账面余额        减值准备           账面价值        账面余额         减值准备            账面价值
可供出售权益工具：              30,970,345.00                      30,970,345.00   30,970,345.00                         30,970,345.00
合计                            30,970,345.00                      30,970,345.00   30,970,345.00                         30,970,345.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                               单位： 元
                                 账面余额                                          减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                    本期现金
                                                                                                                单位持股
      位        期初         本期增加 本期减少      期末           期初       本期增加 本期减少      期末                       红利
                                                                                                                  比例
Yun Qi
              30,970,345                         30,970,345
PartnersI,L                                                                                                        6.12%
                       .00                                 .00
.P.
              30,970,345                         30,970,345
合计                                                                                                               --
                       .00                                 .00
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
           项目                   房屋、建筑物                   土地使用权               在建工程                      合计
一、账面原值
       1.期初余额
       2.本期增加金额                  76,874,081.38                                                                     76,874,081.38
       （1）外购
      （2）存货\固定资产
                                       76,874,081.38                                                                     76,874,081.38
\在建工程转入
      （3）企业合并增加
       3.本期减少金额
       （1）处置
深圳兆日科技股份有限公司                   2016 年年度报告全文
     （2）其他转出
     4.期末余额            76,874,081.38         76,874,081.38
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额
     2.本期增加金额          157,852.32            157,852.32
     （1）计提或摊销         157,852.32            157,852.32
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额              157,852.32            157,852.32
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值        76,716,229.06         76,716,229.06
     2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
9、固定资产
（1）固定资产情况
                                                     单位： 元
深圳兆日科技股份有限公司                                                             2016 年年度报告全文
         项目              房屋建筑物         运输工具          办公设备及其他            合计
一、账面原值：
  1.期初余额                  77,491,532.17      2,897,316.38         4,038,425.68         84,427,274.23
  2.本期增加金额               3,542,038.46                           1,046,853.69          4,588,892.15
    （1）购置                                                         1,061,259.67          1,061,259.67
   （2）在建工程转入           3,527,632.48                                                 3,527,632.48
   （3）企业合并增加
重分类                            14,405.98                             -14,405.98
  3.本期减少金额                                                        255,075.83           255,075.83
    （1）处置或报废                                                     255,075.83           255,075.83
  4.期末余额                  81,033,570.63      2,897,316.38         4,830,203.54         88,761,090.55
二、累计折旧
  1.期初余额                   6,857,557.97      1,581,919.54         2,664,117.86         11,103,595.37
  2.本期增加金额               1,536,133.87        434,062.93           682,945.91          2,653,142.71
    （1）计提                  1,536,133.87        434,062.93           682,945.91          2,653,142.71
  3.本期减少金额                                                        252,768.33           252,768.33
    （1）处置或报废                                                     252,768.33           252,768.33
  4.期末余额                   8,393,691.84      2,015,982.47         3,094,295.44         13,503,969.75
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值              72,639,878.79        881,333.91         1,735,908.10         75,257,120.80
  2.期初账面价值              70,633,974.20      1,315,396.84         1,374,307.82         73,323,678.86
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                            2016 年年度报告全文
10、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                 单位： 元
                                          期末余额                                                       期初余额
    项目
                      账面余额            减值准备               账面价值             账面余额           减值准备          账面价值
待装修房产            39,393,975.62                             39,393,975.62        108,165,105.38                       108,165,105.38
合计                  39,393,975.62                             39,393,975.62        108,165,105.38                       108,165,105.38
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                 单位： 元
                                          本期转                             工程累                        其中：本
                                                       本期其                                    利息资                 本期利
 项目名              期初余    本期增     入固定                 期末余      计投入     工程进              期利息                 资金来
            预算数                                     他减少                                    本化累                 息资本
   称                  额      加金额     资产金                   额        占预算       度                资本化                    源
                                                       金额                                      计金额                 化率
                                            额                               比例                            金额
待装修               108,165, 11,630,5 80,401,7                  39,393,9
                                                                                                                                  其他
房产                  105.38      84.10    13.86                    75.62
                     108,165, 11,630,5 80,401,7                  39,393,9
合计                                                                            --         --                                         --
                      105.38      84.10     13.86                   75.62
注 2：其中包含转入投资性房地产金额 76,874,081.38 元。
11、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                                                 单位： 元
    项目         土地使用权            专利权               非专利技术              商标          办公自动化系统           合计
一、账面原值
       1.期初余额                           520,600.00              30,000.00             49,013.45      1,330,915.15       1,930,528.60
       2.本期增加
                                                                32,746,685.78                              -72,000.00      32,674,685.78
金额
        （1）购置                                                                                          -72,000.00            -72,000.00
        （2）内部
                                                                32,746,685.78                                              32,746,685.78
研发
        （3）企业
合并增加
深圳兆日科技股份有限公司                                                                 2016 年年度报告全文
     3.本期减少金
额
        （1）处置
       4.期末余额                   520,600.00   32,776,685.78      49,013.45   1,258,915.15   34,605,214.38
二、累计摊销
       1.期初余额                   520,600.00      30,000.00       49,013.45    618,423.52     1,218,036.97
       2.本期增加
                                                  1,975,423.02                   187,648.84     2,163,071.86
金额
        （1）计提                                 1,975,423.02                   187,648.84     2,163,071.86
       3.本期减少
金额
        （1）处置
       4.期末余额                   520,600.00    2,005,423.02      49,013.45    806,072.36     3,381,108.83
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加
金额
        （1）计提
       3.本期减少
金额
       （1）处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面
                                                 30,771,262.76                   452,842.79    31,224,105.55
价值
       2.期初账面
                                                                                 712,491.63      712,491.63
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 98.55%。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
12、开发支出
                                                                                                     单位： 元
     项目      期初余额                      本期增加金额                    本期减少金额           期末余额
银企通系统
研发项目（多 23,198,415.0                                     24,649,846.2
                              1,451,431.28
功能密码器                1
系统）
票据纸纹特
              17,173,101.6 14,421,873.1                                                            31,594,974.7
征防伪系统
                          4             4
研发项目
企业 T 信     5,105,806.96 2,991,032.53                       8,096,839.49
MSTP          1,978,117.86 4,373,953.66                                                            6,352,071.52
银企通终端
                              6,827,124.26                                                         6,827,124.26
C1
              47,455,441.4 30,065,414.8                       32,746,685.7                         44,774,170.5
     合计
                          7             7                               8
其他说明
     公司研发费用资本化开始时点为项目评审委员会通过项目立项申请报告、制定项目开发任务书时，公司按照《企业会计
准则》的要求，符合资本化条件的研发支出进行资本化，截至报告期末各个项目的研发进度见本报告第三节董事会报告中的
7、重要研发项目的进展及影响。
13、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                     单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                       本期增加                   本期减少            期末余额
         项
非同一控制下企
                     6,848,289.37                                                                  6,848,289.37
业合并
       合计          6,848,289.37                                                                  6,848,289.37
（2）商誉减值准备
                                                                                                     单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                       本期增加                   本期减少            期末余额
         项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
深圳兆日科技股份有限公司                                                                          2016 年年度报告全文
       商誉系本公司于2009年6月收购北京兆日100%股权形成。收购对价为零作价，与北京兆日收购日可辨认净资产公允价
值计人民币-6,848,289.37元之间的差额，本公司将该差额在合并财务报表中以商誉列示。本年末本公司管理层对该商誉进
行减值测试，估计该商誉可收回金额高于其账面价值，确认该商誉不存在减值迹象。
14、长期待摊费用
                                                                                                             单位： 元
    项目            期初余额           本期增加金额      本期摊销金额        其他减少金额            期末余额
停车位费用                 1,178,698.26                             28,402.32                              1,150,295.94
合计                       1,178,698.26                             28,402.32                              1,150,295.94
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
          项目
                         可抵扣暂时性差异          递延所得税资产        可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                        2,477,559.69           453,616.72             1,237,494.78              274,029.87
内部交易未实现利润                 31,197,366.95          7,789,305.36           25,089,380.96             6,215,119.90
可抵扣亏损                           735,285.43            138,942.57
应付职工薪酬                         397,437.63             99,359.41              278,255.76                69,563.94
预提服务费用                        1,073,610.00           268,402.50             1,979,520.00              494,880.00
合计                               35,881,259.70          8,749,626.56           28,584,651.50             7,053,593.71
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                             单位： 元
                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                            期末互抵金额           或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                            8,749,626.56                                     7,053,593.71
16、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                             单位： 元
                 项目                                 期末余额                                期初余额
货款                                                              3,065,412.09                             2,647,697.33
深圳兆日科技股份有限公司                                                               2016 年年度报告全文
合计                                                    3,065,412.09                           2,647,697.33
17、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                  单位： 元
                  项目                       期末余额                              期初余额
货款                                                    1,821,190.00                           1,760,589.00
合计                                                    1,821,190.00                           1,760,589.00
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
           项目            期初余额          本期增加              本期减少               期末余额
一、短期薪酬                 12,213,666.00     67,874,210.25           65,370,358.41          14,717,517.84
二、离职后福利-设定提
                                                5,405,047.71            5,405,047.71
存计划
三、辞退福利                                      265,300.00             265,300.00
合计                         12,213,666.00     73,544,557.96           71,040,706.12          14,717,517.84
（2）短期薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
           项目            期初余额          本期增加              本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             12,185,253.00     57,738,863.42           55,206,598.58          14,717,517.84
补贴
2、职工福利费                                   2,511,091.40            2,511,091.40
3、社会保险费                                   2,825,766.93            2,825,766.93
       其中：医疗保险费                         2,479,596.71            2,479,596.71
            工伤保险费                            114,280.19             114,280.19
            生育保险费                            231,890.03             231,890.03
4、住房公积金                    28,413.00      4,798,488.50            4,826,901.50
合计                         12,213,666.00     67,874,210.25           65,370,358.41          14,717,517.84
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
（3）设定提存计划列示
                                                                                                       单位： 元
          项目               期初余额             本期增加               本期减少              期末余额
1、基本养老保险                                       5,254,822.92           5,254,822.92
2、失业保险费                                           150,224.79            150,224.79
合计                                                  5,405,047.71           5,405,047.71
其他说明：
       本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按各地社保局规定的缴纳
基数和缴纳比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时
计入当期损益或相关资产的成本。
19、应交税费
                                                                                                       单位： 元
                  项目                            期末余额                              期初余额
增值税                                                         759,820.83                           1,029,983.14
企业所得税                                                    2,818,731.12                          2,444,233.46
个人所得税                                                     599,524.53                            420,211.63
城市维护建设税                                                  86,639.98                             72,385.26
教育费附加                                                      70,884.71                             66,417.82
印花税                                                          49,962.31                             64,272.81
房产税                                                         303,013.97                            115,301.06
其他                                                                                                    3,185.74
合计                                                          4,688,577.45                          4,215,990.92
20、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                  项目                            期末余额                              期初余额
普通股股利                                                   14,400,000.00                         16,800,000.00
合计                                                         14,400,000.00                         16,800,000.00
21、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
深圳兆日科技股份有限公司                                                                              2016 年年度报告全文
                    项目                                    期末余额                           期初余额
预提费用                                                                 1,439,058.10                        3,515,920.00
押金及保证金                                                              567,812.00
其他                                                                      274,846.43                          246,092.57
合计                                                                     2,281,716.53                        3,762,012.57
22、股本
                                                                                                                 单位：元
                                                            本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                 期末余额
                                    发行新股         送股        公积金转股             其他   小计
股份总数          336,000,000.00                                                                           336,000,000.00
23、资本公积
                                                                                                                单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                本期减少             期末余额
资本溢价（股本溢价）                385,329,002.44             2,517,152.00                                387,846,154.44
合计                                385,329,002.44             2,517,152.00                                387,846,154.44
24、盈余公积
                                                                                                                单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                本期减少             期末余额
法定盈余公积                         28,103,092.63             1,974,531.15                                 30,077,623.78
合计                                 28,103,092.63             1,974,531.15                                 30,077,623.78
25、未分配利润
                                                                                                                单位： 元
                        项目                                      本期                            上期
调整前上期末未分配利润                                                     95,144,021.23                    68,392,753.40
调整后期初未分配利润                                                       95,144,021.23                    68,392,753.40
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                         19,102,625.46                    41,630,491.67
减：提取法定盈余公积                                                        1,974,531.15                     3,679,223.84
       应付普通股股利                                                      15,120,000.00                    11,200,000.00
期末未分配利润                                                             97,152,115.54                    95,144,021.23
深圳兆日科技股份有限公司                                                                           2016 年年度报告全文
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
26、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                       本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                      191,297,180.02           68,784,031.50              199,859,563.11           72,441,051.38
其他业务                          270,386.67              157,852.32                 283,490.54
合计                          191,567,566.69           68,941,883.82              200,143,053.65           72,441,051.38
27、税金及附加
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                              本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                                    1,081,730.26                              1,141,425.24
教育费附加                                                         881,285.81                                 938,950.78
房产税                                                             808,062.45
土地使用税                                                             9,399.29
其他                                                                84,823.25
合计                                                              2,865,301.06                              2,080,376.02
28、销售费用
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                              本期发生额                                上期发生额
职工薪酬                                                         12,686,275.63                              9,869,446.39
销售服务费                                                        3,284,022.38                              5,091,222.29
差旅费                                                            3,392,983.25                              2,346,374.90
业务宣传费                                                        1,860,112.13                                569,867.85
培训及会务费                                                       993,692.20                                 363,197.72
办公费                                                             422,089.92                                 466,169.54
业务招待费                                                         866,975.97                                 482,160.95
深圳兆日科技股份有限公司                                      2016 年年度报告全文
运杂费                                     848,641.23                    795,137.87
通讯费                                      60,737.33                     98,751.38
其他                                       359,585.39                     44,248.91
合计                                    24,775,115.43                 20,126,577.80
29、管理费用
                                                                          单位： 元
               项目        本期发生额                    上期发生额
研发费                                  32,401,356.55                 25,916,663.68
职工薪酬                                15,022,123.70                 14,091,349.39
广告宣传费                                   6,037.74                    109,797.89
房租、水电                               3,075,348.06                  2,526,787.05
办公费                                   3,436,465.84                  2,873,466.51
差旅费                                     946,573.76                  1,023,054.13
折旧及摊销                               4,844,616.89                  3,451,581.16
税费                                       381,922.60                    319,282.79
其他                                       210,089.23                    329,033.10
合计                                    60,324,534.37                 50,641,015.70
30、财务费用
                                                                          单位： 元
               项目        本期发生额                    上期发生额
利息支出
减：利息收入                            10,462,636.07                 15,334,667.30
汇兑损益                                     -7,891.17                     -7,388.69
其他                                       104,996.82                     99,538.34
合计                                    -10,365,530.42                -15,242,517.65
31、资产减值损失
                                                                          单位： 元
               项目        本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                -20,156.15                   134,942.21
二、存货跌价损失                         1,282,791.06
合计                                     1,262,634.91                    134,942.21
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                 2016 年年度报告全文
32、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                   本期发生额                                 上期发生额
理财产品收益                                                              2,292,936.99                             2,257,472.08
合计                                                                      2,292,936.99                             2,257,472.08
33、营业外收入
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                  计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                             额
政府补助                                         3,016,801.09                   2,785,615.45                        336,000.00
其他                                                5,589.43                          4,719.60                        5,589.43
合计                                             3,022,390.52                   2,790,335.05                        341,589.43
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                     单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体     发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏          贴              额           额         与收益相关
                                       因从事国家
                                       鼓励和扶持
                                       特定行业、产
软件产品增
                           补助        业而获得的 否                否                2,680,801.09 2,785,615.45 与收益相关
值税退税
                                       补助（按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得）
                                       因研究开发、
深圳高新技
                                       技术更新及
术产业专项                 补助                       否            否                 336,000.00                 与收益相关
                                       改造等获得
资金补助
                                       的补助
合计                --            --        --              --             --         3,016,801.09 2,785,615.45        --
34、营业外支出
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                  计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                             额
非流动资产处置损失合计                              2,307.50                             400.00                       2,307.50
罚款                                             5,638,761.66                                                      5,638,761.66
深圳兆日科技股份有限公司                                                                    2016 年年度报告全文
其他                                       125,972.38                                                 125,972.38
合计                                      5,767,041.54                        400.00                 5,767,041.54
35、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                                                11,501,763.91                         16,487,801.99
递延所得税费用                                                -1,696,032.85                            -98,565.92
合计                                                           9,805,731.06                         16,389,236.07
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                            43,311,913.49
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      6,496,787.02
子公司适用不同税率的影响                                                                             3,303,814.29
调整以前期间所得税的影响                                                                              328,184.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     1,640,945.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                         -67,154.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                         1,679.72
损的影响
研发费用加计扣除                                                                                    -1,898,525.88
所得税费用                                                                                           9,805,731.06
36、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
利息收入                                                      10,462,636.07                         12,110,922.98
其他往来收到的现金                                              898,769.45                            648,678.73
合计                                                          11,361,405.52                         12,759,601.71
深圳兆日科技股份有限公司                                                 2016 年年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                     单位： 元
                项目                   本期发生额                   上期发生额
支付销售费用和管理费用                              37,270,081.21                26,279,610.87
财务费用中手续费                                      104,996.82                     99,538.34
合计                                                37,375,078.03                26,379,149.21
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                     单位： 元
                项目                   本期发生额                   上期发生额
三个月以上定期存款                                                              128,536,624.19
合计                                                                            128,536,624.19
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                     单位： 元
                项目                   本期发生额                   上期发生额
股东短线交易交回款项                                 2,517,152.00
合计                                                 2,517,152.00
37、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                     单位： 元
               补充资料                 本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                          --
净利润                                              33,506,182.43                58,619,779.25
加：资产减值准备                                     1,240,064.91                  134,942.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                     2,810,995.03                 3,275,221.42
物资产折旧
无形资产摊销                                         2,163,071.86                  155,058.00
长期待摊费用摊销                                       28,402.32                     21,301.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         2,307.50                      400.00
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                          -7,891.17                -3,231,133.01
深圳兆日科技股份有限公司                                                                 2016 年年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填列）                                     -2,292,936.99                 -2,257,472.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                           -1,696,032.85                    -98,565.92
存货的减少（增加以“－”号填列）                                   -2,701,910.51                   -826,420.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                                     358,587.19                    574,619.29
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                                     499,239.56                 -11,780,346.24
列）
经营活动产生的现金流量净额                                         33,910,079.28                 44,587,383.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                         --                             --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                          --                             --
现金的期末余额                                                  400,944,348.21                  564,856,720.86
减：现金的期初余额                                              564,856,720.86                  540,768,446.44
现金及现金等价物净增加额                                      -163,912,372.65                    24,088,274.42
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                     单位： 元
                    项目                             期末余额                        期初余额
一、现金                                                        400,944,348.21                  564,856,720.86
其中：库存现金                                                       144,858.78                    141,724.01
       可随时用于支付的银行存款                                 400,789,489.43                  564,714,996.85
       可随时用于支付的其他货币资金                                   10,000.00
三、期末现金及现金等价物余额                                    400,944,348.21                  564,856,720.86
38、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                     单位： 元
             项目                     期末外币余额                    折算汇率      期末折算人民币余额
其中：美元                                      16,973.09 6.9370                                    117,742.33
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
2014年6月，本公司在香港设立全资子公司兆日投资有限公司，主要负责境外业务拓展、境外技术合作和境外投资并购等，
主要经营地是香港，记账本位币为人民币，记账本位币的选择依据是兆日投资有限公司是本公司的全资子公司，其经营活动
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                              2016 年年度报告全文
完全受本公司的控制，为了方便核算，所以选择本公司的记账本位币作为其记账本位币。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                             持股比例
     子公司名称       主要经营地              注册地            业务性质                                                     取得方式
                                                                                     直接                    间接
                                                          支付密码产品、
北京兆日科技有                                                                                                           非同一控制下企
                    北京               北京               密码芯片、税控               100.00%
限责任公司                                                                                                               业合并
                                                          收款机组件
南通兆日微电子                                                                                                           非同一控制下企
                    南通               南通               密码芯片                                              52.00%
有限公司                                                                                                                 业合并
兆日投资有限公
                    香港               香港               投资                         100.00%                           设立
司
                                                          计算机软件、硬
                                                          件、电子通信产
武汉兆日科技有                                            品的技术开发、
                    武汉               武汉                                            100.00%                           设立
限责任公司                                                销售和技术咨
                                                          询；生产经营通
                                                          信设备。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                  单位： 元
                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
    子公司名称            少数股东持股比例                                                                      期末少数股东权益余额
                                                                  损益                      派的股利
南通兆日微电子有限公
                                               48.00%             14,403,556.97                  14,400,000.00                  5,050,403.68
司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                  单位： 元
                                   期末余额                                                           期初余额
 子公司
           流动资    非流动     资产合     流动负      非流动    负债合    流动资    非流动       资产合      流动负     非流动     负债合
  名称
             产       资产        计          债        负债       计        产       资产          计           债       负债        计
南通兆
           44,624,7 214,346. 44,839,0 34,317,3                  34,317,3 49,167,4 163,822. 49,331,2 38,817,0                       38,817,0
日微电
             10.84         82      57.66       83.30               83.30     65.40          27       87.67       23.67                23.67
子有限
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                 2016 年年度报告全文
公司
                                                                                                                     单位： 元
                                    本期发生额                                             上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                   综合收益总 经营活动现
               营业收入         净利润                                   营业收入       净利润
                                                额        金流量                                        额        金流量
南通兆日微
              45,882,192.3 30,007,410.3 30,007,410.3 30,934,734.8 53,370,796.5 35,394,349.1 35,394,349.1 37,258,417.5
电子有限公
                          9              6            6            1                9            3            3
司
九、与金融工具相关的风险
       本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。
与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
       本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
       1、市场风险
       （1）外汇风险
       外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的香港子公司以美元进行对
外投资外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公
司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
       项目                                                     年末数                      年初数
       现金及现金等价物                                         16,973.09                   19,699.77
       外汇风险敏感性分析：
       外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量
不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
       项目                   汇率变动               本年度                             上年度
                                                     对利润的影 对 股 东 权 益 的 对利润的影响        对股东权益的
                                                响              影响                                  影响
       现金及现金等           对人民币升值1%         1,177.42   1,177.42                1,378.98 1,378.98
价物
       现金及现金等           对人民币贬值1%         -1,177.42 -1,177.42                -1,378.98 -1,378.98
价物
       （2）本公司无银行借款，故不存在利率风险－现金流量变动风险。
       2、流动风险
       管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                            2016 年年度报告全文
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                 母公司对本企业的 母公司对本企业的
    母公司名称            注册地          业务性质              注册资本
                                                                                    持股比例           表决权比例
                                      从事非上市企业的
                                      股权投资、通过认购
新疆晁骏股权投资                      非公开发行股票或
                    新疆石河子                             3,500.00 万元                   24.78%              24.78%
有限公司                              者受让股权等方式
                                      持有上市公司股份
                                      以及相关咨询服务。
本企业的母公司情况的说明
2017年2月21日，母公司新疆晁骏股权投资有限公司减持本公司股份5,655,700.00股，持股比例下降至23.10%。
本企业最终控制方是魏恺言。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
Yun Qi PartnersI,L.P.（云启基金）                          子公司之参股公司、董事 NG YI PIN 任云启基金管理合伙人
启攀微电子（上海）有限公司                                 公司高管任其董事
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                             单位： 元
     关联方          关联交易内容     本期发生额         获批的交易额度       是否超过交易额度         上期发生额
启攀微电子（上海）
                  原材料采购              207,815.39                                                        826,584.61
有限公司
（2）关键管理人员报酬
                                                                                                             单位： 元
                 项目                              本期发生额                               上期发生额
关键管理人员报酬                                                  6,893,350.53                             6,752,808.00
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
（3）其他关联交易
     本公司之香港子公司兆日投资有限公司（以下简称“兆日投资”）于2014年7月与Yun Qi PartnersI,L.P.（原名：Spring
Rock Partners I, L.P.）（云启基金）（以下简称“云启基金”）签订《认购意向协议》：香港子公司拟以有限合伙人身
份认购云启基金，首期认购的基金份额不超过500万美元（约合人民币3100万元），已于2014年7月15日投资150万美元，2014
年11月14日投资100万美元，2015年2月10日投资250万美元。截止2016年12月31日，累计投资金额为500万美元。
     NG YI PIN 先生为本公司现任董事（非独立董事），未在公司担任行政职务；同时，NG YI PIN 先生为云启基金的管
理合伙人。
     该事项已经本公司第二届董事会第四次会议审议通过。
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
                                                                                                     单位： 元
         项目名称                     关联方                  期末账面余额                期初账面余额
原材料采购                   启攀微电子（上海）有限公司                                             135,384.61
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                     单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                               15,120,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                   15,120,000.00
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                      2016 年年度报告全文
2、其他资产负债表日后事项说明
       截至2016年12月31日，公司无需披露的其他重要事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                                期初余额
                         账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
    类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                       金额       比例      金额                            金额      比例     金额       计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                      41,979,1             12,500.0              41,966,61 37,274,                                    37,274,113.
合计提坏账准备的                 100.00%                 0.03%                       100.00%
                        13.32                      0                  3.32 113.32
应收账款
                      41,979,1             12,500.0              41,966,61 37,274,                                    37,274,113.
合计                             100.00%                 0.03%                       100.00%
                        13.32                      0                  3.32 113.32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           应收账款                         坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                           250,000.00                      12,500.00                            5.00%
合计                                                   250,000.00                      12,500.00                            5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中按关联方组合计提坏账准备的应收账款金额为41,729,113.32元，占应收账款的99.40%，由于全部为合并范围内的关
联方，所以不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 12,500.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                      2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
    本年无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额41,979,113.32元，占应收账款年末余额合计数的比例
100%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额12,500.00元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
       本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
       年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                                期初余额
                         账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
    类别
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                       金额       比例      金额                            金额    比例         金额      计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                      703,388.             56,329.7              647,059.0 548,332 1,000.00
合计提坏账准备的                 100.00%                 8.01%                                 47,327.06        8.63% 501,005.04
                           83                      4                    9     .10          %
其他应收款
                      703,388.             56,329.7              647,059.0 548,332 1,000.00
合计                             100.00%                 8.01%                                 47,327.06        8.63% 501,005.04
                           83                      4                    9     .10          %
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                           668,054.83                      33,402.74                            5.00%
1至2年                                                   9,680.00                        968.00                            10.00%
深圳兆日科技股份有限公司                                                                            2016 年年度报告全文
2至3年                                          3,500.00                         1,050.00                      30.00%
3至4年                                           150.00                            75.00                       50.00%
4至5年                                          5,850.00                         4,680.00                      80.00%
5 年以上                                       16,154.00                     16,154.00                        100.00%
合计                                          703,388.83                     56,329.74                          8.01%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,002.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
    本年无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                           期初账面余额
代垫社保及住房公积金                                                576,526.47                              454,015.10
押金及保证金                                                        126,862.36                               94,317.00
合计                                                                703,388.83                              548,332.10
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                                                                             占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                             余额合计数的比例
厦门市务实采购有限
                      投标保证金               56,000.00 1 年以内                           7.96%             2,800.00
公司
中国电信西安分公司 押金                        25,938.36 1 年以内                           3.69%             1,296.92
包思刚                租房押金                  9,450.00 1-2 年                             1.34%               945.00
中国联合网络通信有
                      押金                      8,560.00 1 年以内                           1.22%               428.00
限公司深圳分公司
深圳市泰然物业管理 押金                         7,404.00 3 年以上                           1.05%             7,379.00
深圳兆日科技股份有限公司                                                                                   2016 年年度报告全文
有限公司
合计                         --                    107,352.36           --                                              12,848.92
3、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                       期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额           减值准备         账面价值             账面余额           减值准备          账面价值
对子公司投资        95,233,701.56                       95,233,701.56        95,233,701.56                       95,233,701.56
合计                95,233,701.56                       95,233,701.56        95,233,701.56                       95,233,701.56
（1）对子公司投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                             本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额          本期增加         本期减少             期末余额
                                                                                                   备               额
北京兆日科技有
                    29,000,000.00                                            29,000,000.00
限责任公司
兆日投资有限公
                    31,233,701.56                                            31,233,701.56
司
武汉兆日科技有
                    35,000,000.00                                            35,000,000.00
限责任公司
合计                95,233,701.56                                            95,233,701.56
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                        单位： 元
                                           本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                    收入                   成本                         收入                     成本
主营业务                          136,148,320.76            75,107,763.65               126,370,540.18           76,586,686.62
其他业务                              270,386.67                157,852.32
合计                              136,418,707.43            75,265,615.97               126,370,540.18           76,586,686.62
5、投资收益
                                                                                                                        单位： 元
                  项目                                  本期发生额                                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                         10,000,000.00                               20,000,000.00
理财产品收益                                                          2,292,936.99                                2,257,472.08
深圳兆日科技股份有限公司                                                                       2016 年年度报告全文
合计                                                          12,292,936.99                          22,257,472.08
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                              金额                                    说明
非流动资产处置损益                                                 -2,307.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                             336,000.00 主要为深圳高新技术产业专项资金补助
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                           2,292,936.99 主要为理财产品收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -5,759,144.61 主要为罚款支出
减：所得税影响额                                                 395,161.03
       少数股东权益影响额                                             -830.70
合计                                                           -3,526,845.45                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  2.26%                  0.0569                0.0569
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              2.68%                    0.07                   0.07
普通股股东的净利润
深圳兆日科技股份有限公司                                                                   2016 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）其他有关资料。
                                                                          深圳兆日科技股份有限公司
                                                                          董事长：魏恺言
                                                                          董事会批准报送日期：2017年4月18日

附件：公告原文

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