城市传媒(600229)_公司公告_城市传媒2016年年度报告新浪财经

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城市传媒2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-20
2016 年年度报告公司代码：600229 公司简称：城市传媒青岛城市传媒股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 4 月 1 / 162 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事黄群因公出差杨延亮三、山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人孟鸣飞、主管会计工作负责人杨延亮及会计机构负责人（会计主管人员）苏彩霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经公司第八届董事会第十一次会议审议通过的《公司 2016 年度利润分配预案》，在保证公司正常经营及长远发展的前提下，以截至 2016 年 12 月 31 日公司股本总数 702,096,010 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税)，共计派发现金红利 84,251,521.20 元。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本预案尚需提交公司 2016 年度股东大会审议通过后方可实施。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用关于公司可能面对的风险因素内容，在本报告“经营情况讨论与分析”中已做了详述，敬请查阅。十、其他 □适用 √不适用 2 / 162 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12 第五节重要事项........................................................................................................................... 30 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 41 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 46 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 47 第九节公司治理........................................................................................................................... 55 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 58 第十一节财务报告........................................................................................................................... 59 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 161 3 / 162 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义城市传媒、上市公司、公司指青岛城市传媒股份有限公司中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所青岛出版指青岛出版集团有限公司海湾集团指青岛海湾集团有限公司出版置业指青岛出版置业有限公司出版传媒有限指青岛出版传媒有限公司重大资产重组指海湾集团将其持有的上市公司 34.26%股份无偿划转至青岛出版。青岛碱业以拥有的全部资产和负债作为置出资产与青岛出版等 5 位交易对方拥有的城市传媒 100%股份的等值部分进行置换。置入资产作价超过置出资产作价的差额部分，由上市公司依据城市传媒全体股东各自持有的城市传媒股份比例向其发行股份购买。同时，上市公司通过锁价的方式分别向青岛出版和出版置业非公开发行股份募集配套资金 2.49 亿元和 1.76 亿元青岛碱业指青岛碱业股份有限公司青岛产投指青岛产业发展投资有限责任公司鲁信控股指山东省鲁信投资控股集团有限公司鲁信投资指山东鲁信文化产业创业投资公司青岛国信指青岛国信发展（集团）有限责任公司募集配套资金/配套融资/发行指上市公司通过锁价的方式分别向青岛出版和出版置业非股份募集配套资金/非公开发公开发行股份募集配套资金 2.49 亿元和 1.76 亿元行股份募集配套资金置入资产指城市传媒 100%的股份置出资产指青岛碱业截至基准日经审计及评估确认的全部资产及负债出版社有限指青岛出版社有限公司新华书店指青岛新华书店有限责任公司悦读纪指西藏悦读纪文化传媒有限公司影视公司指青岛城市传媒影视文化有限公司星之原指青岛星之原影视文化传媒有限公司数字时间指青岛数字时间传媒有限公司匠声指青岛匠声网络科技有限公司兰阇指北京兰阇文化发展有限公司码洋指作为一项统计标准，图书或音像制品产品的定价与册数的乘积线上销售指顾客通过计算机、手机或其他移动设备等利用互联网渠道购买商品而实现的销售元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元报告期指 2016 年 4 / 162 2016 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称青岛城市传媒股份有限公司公司的中文简称城市传媒公司的外文名称 Qingdao Citymedia Co,. Ltd. 公司的外文名称缩写 QCMC 公司的法定代表人孟鸣飞二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马琪刘萍联系地址青岛市崂山区海尔路182号青岛市崂山区海尔路182号电话 0532-68068888 0532-68068888 传真 0532-68068645 0532-68068645 电子信箱 maqi@citymedia.cn liuping@citymedia.cn 三、基本情况简介公司注册地址山东省青岛市市南区香港中路67号公司注册地址的邮政编码公司办公地址青岛市崂山区海尔路182号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.citymedia.cn 电子信箱 qcmc@citymedia.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点青岛市崂山区海尔路182号青岛城市传媒股份有限公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所城市传媒 600229 青岛碱业六、其他相关资料名称山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师办公地址青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层事务所（境内）签字会计师姓名孙涌、黄绪俊名称瑞信方正证券有限责任公司报告期内履行持续办公地址北京市西城区金融大街甲九号金融街中心南楼 15 层督导职责的财务顾签字的财务顾问主任汉君、李靖问办人姓名持续督导的期间持续到 2018 年 12 月 31 日 5 / 162 2016 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2016年 2015年同期增减 2014年 (%) 营业收入 1,773,881,912.39 1,538,904,356.30 15.27 1,390,359,388.08 归属于上市公司股东的 272,091,277.84 233,311,878.84 16.62 194,981,494.33 净利润归属于上市公司股东的 254,040,742.86 218,762,732.98 16.13 178,462,551.76 扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流 359,833,266.58 291,112,880.39 23.61 183,948,609.29 量净额本期末比上 2016年末 2015年末年同期末增 2014年末减（%）归属于上市公司股东的 2,116,329,046.78 1,915,448,688.23 10.49 1,278,686,813.84 净资产总资产 2,891,839,053.42 2,632,720,614.02 9.84 1,852,422,261.46 期末总股本 702,096,010.00 702,096,010.00 226,572,465.00 (二) 主要财务指标本期比上年同期增减主要财务指标 2016年 2015年 2014年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.3875 0.6059 -36.05 0.8606 稀释每股收益（元／股） 0.3875 0.6059 -36.05 0.8606 扣除非经常性损益后的基本每 0.3618 0.5681 -36.31 0.7877 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 13.54 15.25 减少1.71个百分点 16.51 扣除非经常性损益后的加权平 12.64 14.30 减少1.66个百分点 15.11 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》第九条的规定，2015 年公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反向购买。2016 年度每股收益下降系由 2015 年末加权平均股数降低所致，详见本报告附注。境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 6 / 162 2016 年年度报告 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用八、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 383,060,930.90 463,440,166.69 361,469,465.77 565,911,349.03 归属于上市公司股东 55,771,329.55 61,947,356.57 33,513,793.40 120,858,798.32 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 55,188,699.86 61,474,882.35 32,604,505.27 104,772,655.37 后的净利润经营活动产生的现金 -66,912,004.18 187,966,829.74 -49,224,793.45 288,003,234.47 流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额适用）非流动资产处置损益 -167,116.80 -47,544.03 -448,941.84 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与 13,085,640.49 各子公司 9,878,094.14 21,339,660.29 公司正常经营业务密切相关，符税收返合国家政策规定、按照一定标准还、国家定额或定量持续享受的政府补助出版基金除外补助及地方财政补助等。计入当期损益的对非金融企业收 456,094.52 1,000,825.00 取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支 -5,000,000.00 7 / 162 2016 年年度报告出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有 4,982,499.99 购买金融 3,641,608.22 效套期保值业务外，持有交易性产品产生金融资产、交易性金融负债产生的收益。的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减 4,580,693.26 值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收 289,794.33 495,165.58 383,042.22 入和支出其他符合非经常性损益定义的损 -4,746,059.97 益项目少数股东权益影响额 -463,831.82 191.19 所得税影响额 -132,545.73 112.50 -8,758.13 合计 18,050,534.98 14,549,145.86 16,518,942.57 十、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十一、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司主要业务、经营模式城市传媒主要从事图书、期刊、电子音像等出版物的出版发行业务以及新兴媒体的开发运营业务，属于出版传媒行业。公司在突出主业的同时积极加快向新媒体、新业态领域的转型升级，是具有区域竞争优势和本土亲和力的城市特色出版传媒公司，2015 年 9 月公司通过重组方式登陆资本市场。公司在多年的经营过程中，形成了具有城市特色的市场化出版模式，实现了文化、市场、资 8 / 162 2016 年年度报告本和科技要素在出版平台上的聚合发展。目前，公司旗下拥有青岛出版社有限责任公司、青岛新华书店有限责任公司等 18 家控股参股公司，是覆盖出版物出版、发行、物流等业态，集编、印、发、供、贸于一体，具备完整产业链的出版企业。报告期内，公司投资设立了青岛城市传媒影视文化有限公司等 2 个影视业务公司，组建了混合所有制的青岛数字时间文化传媒公司等 3 个新媒体业务公司，增加了影视业务板块，强化了新媒体板块，产业布局进一步创新，产品结构进一步优化，公司逐渐成为功能跨媒体、产业多元化、出版业态齐全的出版传媒企业。 2、行业情况 2016 年 8 月国家新闻出版广电总局发布的《2015 年新闻出版产业分析报告》显示，2015 年全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 21655.9 亿元，同比增长 8.5%；利润总额 1662.1 亿元，同比增长 6.3%。总体来看，2015 年新闻出版产业在积极推进供给侧结构性改革中，继续保持较快增长，呈现出服务大局能力持续提升，图书出版结构进一步优化，数字出版继续保持高速增长等特点。根据 Wind 最新数据显示，2016 年前三季度的出版行业增速为 9.74%，大于 2015 年前三季度的行业增速 7.74%；在利润层面，2016 年第三季度归母净利润增速为 8.31%，同比 2015 年第三季度 15.64%有所下滑。显示出受新媒体内容及渠道的多维度影响，出版行业公司利润增速承压，略有下行。据国家统计局统计，2015 年全国文化及相关产业增加值 2.72 万亿元，比上年名义增长 11%。文化消费持续保持强劲增长势头。2015 年，全国居民用于文化娱乐的人均消费支出为 760.1 元，年均增长 14.8%。《2015 年中国图书零售市场报告》显示，2015 年全国图书零售市场规模同比增长 12.8%。随着我国人均 GDP 超过 8000 美元，人均可支配收入超过 2 万元，以及教育消费升级，个性化、时尚化、体验式文化消费需求将持续快速增长，文化消费仍有很大潜力。出版传媒行业具有一定行业壁垒和地区壁垒，现金流比较健康，终端消费习惯转变节奏可控，后期有望受益于二胎红利。同时，出版传媒企业作为最主要的 IP 源头，随着产业链的日益完善，也有望受益。《中华人民共和国公共文化服务保障法》《关于支持实体书店发展的指导意见》等行业法律法规为出版企业转型升级进一步提供了体制机制和政策法规保障。同时，《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》《关于推动国有文化企业把社会效益放在首位实现社会效益和经济效益相统一的指导意见》等文件的出台，为国有出版企业加强党的领导、探索股权激励机制，创新考核方式等工作提供了指引和依据。无论是自上而下的政策鼓励，还是自下而上发展需求，传统出版企业都面临着巨大的发展机遇。在实践层面，2016 年是传统出版企业大力转型拓展的一年，出版企业在资本运作层面、业务拓展层面、融资手段层面均实现了多项突破，例如多家公司在 IP 产业链开发、教育信息化、幼教等领域延伸，在影视、云服务等新兴产业拓展，推进手游开发及分发业务等。这些通过体制机制创新、实现外延式发展的出版上市企业，整体运营质量较好，显示出出版企业较强的转型开拓能力。这些出版企业的成功案例起到了良好的示范作用，也为整个行业 2017 年的发展奠定了坚 9 / 162 2016 年年度报告实的基础。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用根据国家新闻出版广电总局发布的《2015 年新闻出版产业分析报告》，公司所属青岛出版社总体经济规模位居全国地方出版社第 5 位、副省级城市出版社第 1 位。 1、产品市场化程度较高公司多年来致力于提升运营水平，在一般图书、教育图书的策划、营销、发行等领域均具有较强的市场开拓能力。根据 2014 年至 2016 年的三年对比数据，城市传媒一般图书占营收比例均在 70%左右，高于同行业公司；城市传媒教材教辅业务中没有租型类收入，收入增长主要来源于市场拓展，最近三年毛利水平亦高于同行业公司。整体来看，城市传媒图书出版发行业务利润年增幅不低于 15%，主营业务保持较快发展。从细分市场来看，公司凭借优秀的产品和扎实的市场基础，在美食生活、棋牌运动、大众健康、少儿期刊等书刊出版领域连续多年保持全国市场领先优势；美食图书连续两年实现开卷实体店、电商全渠道码洋占有率第 1；围棋类图书出版占比在全国名列前茅，并向培训、赛事等其他领域延伸；大众健康类开卷排名第 5 位；青版教材教辅在省内外增势明显，《加分宝》等市场教辅销售势头良好；少儿图书《学会爱自己》《少年读史记》《有故事的汉字》等品牌图书发行量超百万册；日本文学系列显现出较好的发展空间。 2、高端自有版权积累势能放大公司作者队伍群星云集，冯其庸、冯骥才、葛剑雄、王朝闻、郑云峰、梁晓声、李泽厚、蔡澜、周国平、林少华、周剑生、乔晓光、曹文轩、渡边淳一等一线作家、艺术家为公司提供大量优质版权资源；以《中国江河流域自然与人文遗产影像档案》《世界遗产全集》为核心构建的“人文艺术影像数据库”已汇集近百万张优质人文艺术、自然地理图片；以《云冈石窟全集》为核心资源构建的“云冈全媒体出版”项目，已经囊括数据库、VR 情景还原、3D 打印 1：1 石窟、云冈书房、影视纪录片等多种呈现载体；《中国木版年画》《中国唐卡文化档案》《中国少数民族剪纸艺术》等为代表的中国民间文化艺术板块已初步形成体系，并在文艺研究、文学创作、文创开发、移动媒体应用等深度融合延展，高端 IP 积累势能不断放大，两个效益取得高度统一。以高端人文版权为核心代表的众多版权资源已成为城市传媒 IP 资产开发运营的最宝贵财富。同时，公司自有版权的青版教材教辅拥有较强优势：城市传媒共有 4 种教材进入国家目录，十数种进入地方目录，部分产品实现山东省中小学教材市场 70%的市场占有率和青岛市 100%的市场占有率。非教育类出版社拥有 4 种国标教材在全国出版界并不多见。而较强市场开拓能力也使上市场的教育类图书发展空间巨大，2016 年，城市传媒省外教育类图书市场销售增幅超过 200%。 10 / 162 2016 年年度报告 3、品牌化运营模式日渐成熟公司根据细分领域用户的不同需求，对产品实行多品牌、系列化运作，品牌化与系列化策略相互融合与促进。巧厨娘、加分宝、快乐围棋等品牌价值不断提升；“BCMIX”阅读、美食、社交等多重元素融合，开业 10 个月获得良好市场口碑，轻资产连锁化品牌管理输出模式逐渐清晰，并与国内知名网商达成线下店拓展合作协议，将共同构筑线下阅读服务品牌；“青岛书房”被游客和各大媒体评价为来青岛必到的文化地标，多个主题书店形成对青岛全域的文化消费场景覆盖，品牌已在云冈地区落地复制；兰阇、匠声、孔子书房、智雅家族、城市绘、青云梯等定位精准的分众品牌已影响越来越多的城市人群。 4、区域影视扶持政策具有较强吸引力万达集团在青岛投资 500 亿元建设的东方影都是全球投资规模最大的影视产业基地，青岛市政府出台《关于促进影视产业发展的若干意见》，提出设立影视产业发展基金，对在青岛东方影都完成主要拍摄制作的优秀影视作品给予补贴，该政策有望吸引更多的国内外优质项目落地青岛。公司是青岛市唯一一家文化类上市公司，在开展影视业务方面具有区域竞争优势，相关题材还有望获得到地方政府大力支持。青岛城市传媒影视公司将在积极的政策优势及良好的产业发展背景下，一方面加大自有版权产品的影视剧领域开发，加强与国内优质影视公司合作；另一方面将继续吸引人才，积极寻求国际合作，开发国际级的电影及纪录片作品。 5、出版国际化成为常态公司始终重视推进优秀文化产品“走出去”战略，持续产生良好效果。2016 年，公司控股股东成功收购日本渡边淳一文学馆，这是山东省首个跨国文化并购项目，在中日两国特定圈层产生了巨大影响，为中国优秀传统文化“走出去”在日本构筑了前沿阵地，也为公司未来日本文学板块发力突破、实现跨越式发展提供了强大背书。公司与《美国国家地理》在中国合作推出《NG KIDS》中文版《环球少年地理》跻身于中国少儿科普期刊第一方阵，并有大量原创内容被世界其他国家同行采用。以《中国共产党思想通史》《中国-新长征》《亚洲水塔三江源》为代表的一系列精品版权向美国、韩国、日本、阿拉伯等国家输出，文化影响力进一步提升。 6、团队充满活力打造区域性人才高地公司拥有一批在出版发行行业具有丰富理论知识和实践经验的高级管理人才，以及在经营管理、投融资领域有所专长的业内精英。董事长孟鸣飞荣膺“首届中国政府出版奖优秀出版人物”、 “2015 年度中国出版十大人物”，“2016 年度泰山产业领军人才”等多项殊荣；副董事长贾庆鹏、新华书店董事长李茗茗、副总经理张化新获得“全国新闻出版行业领军人才”、“富民兴鲁劳动奖章”、“青岛市专业技术拔尖人才”等多项荣誉称号；副总经理兼董秘马琪获评第十三届新财富“金牌董秘”、“金治理”2016 年度优秀董秘；青岛出版社刘坤被评为“出版新星”，并入选 “法兰克福书展全球出版英才库”。近年来，公司越来越重视人才培育，在保障、激励制度方面不断创新，团队凝聚力不断增强，保持了旺盛活力；2016 年公司加快人才引进，实施职业经理人 11 / 162 2016 年年度报告制度，在传统出版主业、新媒体运营、VR 开发、影视剧投资制作、文化综合体运营、投融资等领域，形成区域性的人才高地，助推公司转型升级发展。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，公司深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持正确出版导向，以“传承文化、传播知识、传递幸福”为使命，不断深化文化体制改革，抢抓发展机遇，推进主业转型升级、流程再造，公司整体运营持续向前、向上、向好发展。公司继续夯实业务基础，挖掘传统出版红利，大力拓展新媒体、新业态领域业务。图书出版业务深入实施“精品战略”，按照集中、集聚、集群的产品拓展思路快速布局，出版了一批精品力作；图书发行业务立足渠道优势，以提升消费体验为核心，积极改革创新，零售业态得到优化升级；新媒体业务方面，进一步鼓励创新创业，突破现行机制体制，实现了新媒体团队和新媒体项目独立运营；影视板块业务起步虽晚，但作品已斩获国家级大奖，开局顺利。报告期内，公司实现营业收入 17.74 亿元，同比增长 15.27%；实现利润总额 2.82 亿元，同比增长 17.76%；净利润 2.79 亿元，同比增长 17.31%；归属于母公司股东的净利润 2.72 亿元，同比增长 16.62%，继续保持良好发展态势。公司全年共出版各类出版物 6551 种次，同比增长 23.92%；其中新书出版 1549 种，同比增长 11%。全年共计有 61 种图书获得 68 次省部级以上图书奖，连续 9 年获得国家出版基金。根据国家新闻出版广电总局发布的《2015 年新闻出版产业分析报告》，公司所属青岛出版社总体经济规模位居全国地方出版社第 5 位、副省级城市出版社第 1 位。公司荣膺首届山东省文化企业三十强，公司控股股东青岛出版集团 2016 年度荣获第八届全国文化企业 30 强提名、2015-2016 年度国家文化出口重点企业等荣誉。根据《开卷》市场数据，青岛版出版物在实体店渠道全年码洋占有率 0.85%，线上销售码洋突破 1.5 亿元；各细分板块中，生活板块继续保持全国排名第 3 的位置，其中美食图书细分市场继续领跑全国图书市场，并连续第二年在开卷监控的实体店、电商（京东、天猫）渠道保持第 1；大众健康类图书排名第 5 位；少儿图书排名升至 15 位，同比提升 3 个位次。 1. 精品出版落地有声，版权积累赢得新境，内容建设再上台阶在网络技术和移动互联网的深度影响下，国民阅读方式更加多元化，内容生产需求进一步释放，传统图书出版业务正在经历从规模化、大众化到精致化、小众化、定制化的转型过程。 2016 年，公司把版权战略提升为核心战略，把版权资产的培育和运营放在第一位，把内容、质量放在第一位，把出好书放在第一位，精品出版落地有声，出版品质稳步提升。公司在教育、少儿、人文艺术、科技四大出版方向，持续增强优质内容提供能力，扩大精品出版物产品群。报告期内，公司所属青岛出版社出版的《周国平集（26 卷）》《冯骥才（自选集 6 卷）》《中国唐 12 / 162 2016 年年度报告卡文化档案昌都卷》《人类学历史本体论》《寄青霞馆奕选》等 10 个重点项目落地；《中国改革开放通史（3 卷）》《世界海洋法译丛（16 卷）》《中国江河流域自然与人文遗产档案》《世界遗产全集（35 卷）》《世界书院研究》等 7 种出版物入选 “国家十三五重点出版规划”首批目录，创历年新高。《世界遗产全集—亚洲卷》《云冈石窟佛造像典藏卷》《冯其庸手抄庚辰本红楼梦》作为向青岛出版社建社 30 周年的献礼，在 2017 年北京图书订货会亮相，成为出版业界一大亮点。《少年读史记》获中华优秀出版物奖、当当中国力量主题童书奖；《致未来的你—— 给男孩的十五封信》入选 2016 年度国家新闻出版广电总局向全国青少年推荐的百种优秀出版物目录；《环球少年地理》《小葵花》等两种少儿期刊入选 2016 年度总局向全国少年儿童推荐的 61 种优秀少儿报刊目录，《小葵花》获得全国少儿报刊协会年度少儿报刊金奖；《用点心学校：神气白米饭》入选 2016 年“中国好童书 100 佳”；《巧厨娘第三季》等斩获 2016 世界美酒美食图书大奖赛的 4 个单项奖。 2016 年，公司教育板块持续推进“百万区县，千万地市”营销计划，同时深挖“百万区县”，新增全省第一个“千万区县”。《三维设计》《五四制一本必胜》《课后拓展》《幼小/初高衔接》《快乐足球》等教材教辅项目连续落地，新增落地项目码洋数千万元；《我爱海洋生物》《认识海洋》等海洋读物和《巧手鲁班亲子系列》《幼儿好奇心小百科》等原创幼教绘本靓丽上市；《素质教育》《法制教育》教材入选省教育厅图书目录；畅销产品《加分宝》《天天练》系列全面升级改版，面向全国推广，销售势头良好，为出版社教辅走向全国奠定了坚实的基础。少儿板块品牌效应凸显，优质版权厚积薄发，少儿图书连续推出精品力作，全国排名稳步提升，连续两年获得“陈伯吹国际儿童文学奖”。《孩子，先别急着吃棉花糖》《学会爱自己》等优秀图书持续畅销，重印率达 90%以上；《少年读史记》《有故事的汉字》《用点心学校》等多套系图书热度不减，青版少儿顺利跻身当当童书 3000 万元俱乐部，整体排名大幅提升。公司与美国国家地理学会合作出版《环球少年地理》（《美国国家地理》少儿版），目前期发量超过 10 万份；少儿期刊板块产品群期发量超过 200 万份。美食时尚板块不断挖掘名家资源，打造塔尖产品，《蔡澜旅行食记》《食趣儿——董克平饮馔笔记》等名家作品广受业界好评，销售态势良好。公司美食类图书连续多年位居全国零售排行榜第 1 位，大众健康类图书稳居全国零售市场前 3 位。人文艺术板块，《人类学历史本体论》《今文渊源》等一批学术、艺术精品陆续出版。网络文学板块，获授权出版发行的《鬼吹灯》《斗破苍穹》等系列图书，受到广大青少年读者的喜爱。此外，日本文学系列也显现出较好的发展空间。公司旗下的“悦读纪”精耕女性阅读市场，在延续经典文学图书出版的同时，大力发展职场励志、散文随笔等销售周期长、综合成本低、市场前景好的图书品种，其中《不念过去不畏将来》一书累计发行已超过 110 万册，《做一个刚刚好的女子》《灵魂有香气的女子》《以自己喜欢的方式过一生》等持续热销，新书《允许自己虚度时光》《愿你特别凶狠，也特别温柔》销售势头良好，开拓了新的阅读人群。众多精品图书在当当、京东等电商的人气图书榜单中名列前茅。 13 / 162 2016 年年度报告公司积极推进文化“走出去”，《中国-新长征》在已有文字版本的基础上，今年又成功将版权输出到阿拉伯国家。《亚洲水塔三江源》（英文版）与 GBD 出版公司签订销售代理协议；《成功的失败者：张学良传》《正视抗日战争》《新食典系列》输出繁体版权；《孩子，给你爱的蜜方》输出韩国。2016 年 9 月公司控股股东青岛出版集团完成了对日本渡边淳一文学馆的收购，有助于公司提升在日本文学类出版领域的影响力，并促进渡边淳一作品及衍生品的深度开发。随着一批“思想精深、艺术精湛、制作精良”的精品力作的出版和落地，公司版权资产快速积累，赢得新境，上市公司社会综合影响力显著提升。 2.围绕优质版权资产多元化开发，丰富产品构成，加快推进新媒体融合发展内容一次性开发，多元化收益，已经成为行业共识。移动互联网、内容平台公司的快速发展，为内容变现提供了更多的机会和可能。一直以来，公司特别重视优质版权资产的深度开发和多元化变现，报告期取得新的成果。（1）新媒体用户规模实现新突破。公司官微、“青岛微书城”等微信平台粉丝用户总数累计超过 50 万人，内容传播覆盖人数累计超过 127 万、阅读量累计近 200 万，青版视频网络发布播放量超百万次。 “人文中国”等 APP 产品粉丝用户稳定增长，“加分宝”语音微信学习平台精准学生用户快速突破。新媒体平台出色地承担了文化传播、新闻发布、营销推广等功能。（2）优质版权资产定制化开发。“兰阇”新媒体项目依托公司优质的文化、艺术类版权资源，利用新媒体平台、技术和传播渠道，对版权资源进行深度整合加工，有针对性地开发线上产品。兰阇在各大内容平台基本建成了自己的新媒体矩阵，其中今日头条上的“兰阇艺文”群媒体号已经成为其文化类图集方面的佼佼者。在生产内容产品的同时，“兰阇”结合内容风格，正尝试多层次的商业运作。（3）积极布局拓展有声图书市场。公司与喜马拉雅 FM 签订战略合作协议，并投资设立了青岛匠声网络科技有限公司，依托公司优质的美食、健康、少儿、人文等内容资源，深度开发有声图书市场。2016 年匠声公司分别与喜马拉雅、太阳花自媒体等众多领域内重点运营商达成合作，其中与喜马拉雅联合开发的音频知识付费栏目“易说语商”单日销量突破 2 万；“少年交际与口才”月点击量超过 3 万次；《葛剑雄说历代疆域》等节目开播，同名图书也将跟进出版。（4）加快布局 VR 领域。2016 年公司 VR 内容产品开发进展顺利，其中以 VR 海洋教育作为首批特色课程的 VR 教育系列重点项目正在持续开发；“VR 多媒体互动一体机”以及 VR 地铁展示等项目相继完成。与航运部门跨界合作的 VR 互动展示案例已落地运行，并参加行业国际性展览。申报的“青版 VR 教育云平台”、“VR/AR 富媒体融合出版平台”等新媒体项目，成功入选 2016 年度山东省新闻出版改革发展重点项目库。与云冈石窟达成数据应用战略合作意向，成功将其 VR 数字、佛造像 3D 打印引入青岛。（5）积极促进教育出版数字化转型。青版云课堂项目运行良好，青云梯智能云题库通过山东省教育厅的审核，顺利进入中小学电教软件推荐目录，并在青岛和潍坊的 4 个项目学校落地，青云梯智能学情分析系统二期已开发完毕并投入使用。围棋出版立体化格局初现。 14 / 162 2016 年年度报告（6）公司的围棋图书形成了 “金字塔”式的图书出版结构，已有近百个品种。为实现版权资源多层次化运营，公司已连续举办六届“青岛出版杯”全国业余围棋大赛，吸引了全国众多的知名围棋俱乐部和选手参赛，已成为业内金牌赛事之一。公司成立的青版棋院深度涉猎围棋和国际象棋少儿培训、师资培训等项目，围棋出版立体化格局已现雏形。 3.传统销售业态转型升级，多点布局提升消费体验一个好的书店，不仅是城市气质的表现，而且能够温暖整个城市。伴随阅读与图书、文化以及商业空间的融合，不同形态的新型书店彰显活力。位于国家级新区青岛西海岸新区的青岛城市传媒广场（募投项目）主体工程已全部竣工，目前安装及内外装饰工程正在同步施工，招商工作有序推进。新华书店、迪卡侬、红星电影世界等已完成签约入驻；“孔子书房”、“艺术图片库”、“梁晓声书房”、“美食书房”等主题图书体验店及“云冈佛文化艺术馆”也将落户于此，项目中心书城部分将成为省内最大的书店之一。青岛城市传媒广场将为青岛西海岸新区带来全方位、多功能、立体化的文化生活体验，成为青岛新的城市文化地标。主题书店深度布局，占领居民文化消费场景。全省首家 24 小时书店“明阅岛”以“诗意重构”为主题进行改造，营造了更有温度的 24 小时体验书店，读者驻留书店时间明显增加，有效地拉动了书城的聚客力。新华书店全新子品牌“涵泳复合阅读空间”在崂山开业；市南书店改造项目启动并将打造首个“旅行书店”，胶南市店打造“萌乐园托管中心”，胶州市店“咖啡读客” 再升级。全国首家美食书店“BCmix 美食书店”2016 年 3 月份开业，已成功接待“食神”蔡澜、《舌尖上的中国》总导演陈晓卿、美食家董克平等文化、艺术、美食各领域知名人士，在业内享有较高知名度；基于青岛著名的标志性独栋德式建筑“安娜别墅”改造而成的“青岛书房”6 月开业以来，已有近 10 万人次到店，被游客和各大媒体评价为来青岛必到的文化地标；“蓝谷书店”、 “创业者咖啡”已开门迎客；“BC 星空书店”、“BC 无名书舍”项目等均在稳步推进，初步形成连锁发展势头。 2016 年公司图书线上销售态势良好，同比增长 80%以上，实现年度销售实洋 7000 余万元，青版图书线上销售形成“集中集聚集群”效应，线上市场占有大幅度提升；在与天猫、当当等网络渠道保持良好合作的前提下，进一步拓展与“蜜芽”等母婴渠道、“十点图书”等自媒体渠道的合作，形成营销和销售融为一体的态势。此外，公司积极布局终端服务体系，在城市社区生活圈设立个性化服务终端，如在地铁沿线设置自动借阅机等；在重点的产业园区、高端写字楼宇和有条件的社区开办书吧等。 4.积极探索资本运作，尝试城市出版模式复制输出公司重组上市后，在强化内生创新的同时，积极探索利用资本市场，开展并购投资业务，在新媒体、新业态等领域，选择契合公司发展战略的优秀目标公司，以股权投资方式进行合作，加深协作，推进产业升级。 15 / 162 2016 年年度报告 2016 年，公司出资 6000 万元，间接投资有声阅读行业龙头企业上海证大喜马拉雅网络科技有限公司，在年初与该公司实现战略合作的基础上，进一步实现资本层面合作，深化了双方合作的广度和深度。本次投资是公司进一步开发运营 IP 市场，打造“内容+”产业链的一次积极布局，也是公司资本运作的一次有益尝试。 2016 年 10 月，烟台城市传媒文化有限公司暨青岛出版社烟台分社挂牌成立。烟台城市传媒由公司与烟台日报传媒集团联合出资打造，将立足烟台开展文化产业领域相关业务。这是公司在异地设立的第一个出版分社，也是城市出版模式的首次复制尝试。 5.依托优质 IP 投资设立影视公司，正式进军影视行业 2016 年 6 月，青岛城市传媒影视文化有限公司正式成立，注册资金 1 亿元，主要围绕影视剧项目投资制作、影视 IP 多元化开发及影视文化培训等领域开展业务。影视公司在新疆喀什经济开发区投资设立喀什子公司，借国家“一带一路”发展战略之势，积极拓展西部以及“一带一路” 沿途地区影视文化项目。影视公司成立后已参与多个影视项目投资制作，投资额数千万元。其中，电影纪录片《根据地》获得第十届“纪录中国创优评析”一等奖以及山东省泰山文艺精品奖电影类一等奖，参投的《我们的十年》等影视剧作品已经上映。公司投资的青岛星之原影视文化传媒有限公司为北京电影学院在山东省唯一授权的影视人才艺术培训机构，目前该公司主要针对青少年兴趣培训、艺考及群演培训积极开展业务。 6.体制机制创新进一步释放活力，混合所有制改革开始破题多年资本积累和品牌积累，为公司主营业务发展提供了坚实支撑；不断完善丰富的机制体制，进一步释放了公司活力。2016 年，根据《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》《关于深化国有文化企业分类改革的意见》等政策的规定，公司结合自身发展，对内部孵化出的优秀新媒体项目进行投资并以创新机制进行运作，在子公司、三级公司层面实现员工持股，并引入合格的民营资本，组建混合所有制新媒体公司进行运营，在混合所有制改革方面开始破题。二、报告期内主要经营情况报告期内，公司实现营业收入 17.74 亿元，同比增长 15.27%；实现利润总额 2.82 亿元，同比增长 17.76%；净利润 2.79 亿元，同比增长 17.31%；归属于母公司股东的净利润 2.72 亿元，同比增长 16.62%，继续保持良好发展态势。报告期内，公司经营活动产生的净现金流量为 3.60 亿元，与上年同期 2.91 亿元相比增长 23.61 %；加权平均净资产收益率 13.54%，同比减少 1.71 个百分点。扣非后加权平均净资产收益率 12.64%，同比减少 1.66 个百分点。基本每股收益 0.3875 元，扣非后每股收益 0.3618 元。经营质量不断提升。报告期末，公司资产总额为 28.92 亿元，较上年同期增长 9.84%；归属于上市公司股东的净资产 21.16 亿元，较上年同期增长 10.49%。资产保值增值效果显著。 16 / 162 2016 年年度报告 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,773,881,912.39 1,538,904,356.30 15.27 营业成本 1,101,105,828.70 964,590,187.25 14.15 销售费用 220,520,713.91 190,454,569.42 15.79 管理费用 186,000,329.12 172,959,950.55 7.54 财务费用 -4,545,831.59 -1,996,987.40 经营活动产生的现金流量净额 359,833,266.58 291,112,880.39 23.61 投资活动产生的现金流量净额 -362,065,185.37 -134,560,399.39 筹资活动产生的现金流量净额 -90,015,007.92 387,553,960.46 -123.23 1. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成本毛利率比毛利率入比上分行业营业收入营业成本比上年增上年增减（%）年增减减（%）（%）（%）出版 738,956,604.01 404,524,360.57 45.26 19.54 19.20 增加 0.16 个百分点发行 1,470,556,556.22 1,158,700,934.30 21.21 12.46 12.43 增加 0.03 个百分点物流 20,041,623.11 9,587,098.19 52.16 -12.64 -16.56 增加 2.24 个百分点其他 28,202,838.20 22,288,421.94 20.97 428.64 578.16 减少 17.43 个百分点小计： 2,257,757,621.54 1,595,100,815.00 29.35 15.54 15.19 增加 0.21 个百分点内部抵消数 -510,579,011.23 -497,467,618.64 合计： 1,747,178,610.31 1,097,633,196.36 37.18 15.21 14.24 增加 0.53 个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分产品营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）教材、教辅 526,249,305.47 293,611,419.29 44.21 10.56 6.68 增加 2.04 个百分点一般图书 1,335,195,171.26 953,978,913.29 28.55 16.84 16.32 增加 0.32 个百分点印刷物资 72,871,157.51 69,332,573.38 4.86 17.75 17.47 增加 0.23 个百分点 17 / 162 2016 年年度报告其他商品 274,822,232.03 246,185,060.22 10.42 12.11 14.20 减少 1.64 个百分点运输劳务 20,041,623.11 9,587,098.19 52.16 -12.64 -16.56 增加 2.24 个百分点文化用品及 28,578,132.16 22,405,750.63 21.60 435.67 581.73 减少 16.80 其他个百分点小计： 2,257,757,621.54 1,595,100,815.00 29.35 15.54 15.19 增加 0.21 个百分点内部抵消数 -510,579,011.23 -497,467,618.64 合计： 1,747,178,610.31 1,097,633,196.36 37.18 15.21 14.24 增加 0.53 个百分点主营业务分地区情况营业收营业成本毛利率入比上毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增（%）年增减年增减（%）减（%）（%）华东 2,098,976,776.04 1,506,327,202.96 28.24 13.55 13.76 减少 0.13 个百分点华北 96,055,523.32 54,952,968.99 42.79 44.91 42.60 增加 0.93 个百分点华南 18,885,806.11 10,398,166.92 44.94 32.54 30.82 增加 0.72 个百分点东北 9,760,879.06 5,218,523.45 46.54 117.51 107.50 增加 2.58 个百分点西南 17,252,995.40 9,034,457.35 47.64 96.92 80.37 增加 4.81 个百分点华中 10,519,387.00 5,735,546.23 45.48 61.77 57.03 增加 1.65 个百分点西北 6,306,254.61 3,433,949.10 45.55 20.94 16.89 增加 1.89 个百分点小计： 2,257,757,621.54 1,595,100,815.00 29.35 15.54 15.19 增加 0.21 个百分点内部抵消数 -510,579,011.23 -497,467,618.64 合计： 1,747,178,610.31 1,097,633,196.36 37.18 15.21 14.24 增加 0.53 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用分行业“其他”营业收入同比增长 428.64%，主要原因为本期天津爱阅读科技有限公司纳入合并范围收入毛利波动所致；文化用品及其他收入同比增长 435.67%，主要原因为是西藏悦读纪旗下的天津爱阅读科技有限公司纳入合并范围收入同比增长所致；华北地区营业收入同比增长 44.91%，主要原因是网络销售同比增长所致；华南、东北等省外地区销售增长主要原因是西藏悦读纪纳入合并范围收入同比增长所致。 18 / 162 2016 年年度报告 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金本期占上年同额较上成本构成项总成本期占总情况分行业本期金额上年同期金额年同期目比例成本比说明变动比 (%) 例(%) 例(%) 出版销售成本 404,524,360.57 25.36 339,362,938.88 24.50 19.20 发行销售成本 1,158,700,934.30 72.64 1,030,579,922.74 74.43 12.43 物流运输成本 9,587,098.19 0.60 11,489,133.33 0.83 -16.56 其他销售成本 22,288,421.94 1.40 3,286,578.60 0.24 578.16 小计： 1,595,100,815.00 100.00 1,384,718,573.55 100 15.19 内部抵消 -497,467,618.64 -423,928,145.26 合计： 1,097,633,196.36 960,790,428.29 14.24 分产品情况本期金本期占上年同额较上成本构成项总成本期占总情况分产品本期金额上年同期金额年同期目比例成本比说明变动比 (%) 例(%) 例(%) 教材、教辅销售成本 278,060,800.89 17.44 275,229,180.70 19.87 1.03 一般图书销售成本 969,529,531.69 60.78 820,116,165.97 59.23 18.22 印刷物资销售成本 69,332,573.38 4.35 59,019,234.97 4.26 17.47 其他商品销售成本 246,185,060.22 15.43 215,578,279.98 15.57 14.20 运输劳务运输成本 9,587,098.19 0.60 11,489,133.33 0.83 -16.56 文化用品及销售成本 22,405,750.63 1.40 3,286,578.60 0.24 581.73 其他小计： 1,595,100,815.00 100.00 1,384,718,573.55 100.00 15.19 内部抵消数 -497,467,618.64 -423,928,145.26 合计： 1,097,633,196.36 960,790,428.29 14.24 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用（4）.主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 30,711 万元，占年度销售总额 17.32%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 21,967 万元，占年度采购总额 19.94 %；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 □适用 √不适用 19 / 162 2016 年年度报告 3. 研发投入研发投入情况表 □适用√不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用项目名称本期金额上期金额变动比率变动原因（%）经营活动产生的 359,833,266.58 291,112,880.39 23.61 现金流量净额投资活动产生现 -362,065,185.37 -134,560,399.39 169.07 主要系本期购置长期资产金流量净额及理财产品增加所致。筹资活动产生的 -90,015,007.92 387,553,960.46 -123.23 主要系上期取得募集资金现金流量净额所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元上期期末本期期末金情本期期末数数占总资额较上期期况项目名称本期期末数占总资产的上期期末数产的比例末变动比例说比例（%）（%）（%）明应收票据 8,884,791.39 0.31 6,579,816.09 0.25 35.03 其他应收款 8,664,146.59 0.30 15,263,053.06 0.58 -43.23 一年内到期的非 1,854,184.52 0.06 409,766.30 0.02 352.50 流动资产其他流动资产 165,462,706.44 5.72 51,742,350.49 1.97 219.78 可供出售的金融 73,656,080.00 2.55 13,656,080.00 0.52 439.36 资产长期股权投资 5,635,819.27 0.19 858,679.96 0.03 556.34 在建工程 217,202,604.47 7.51 89,880,013.30 3.41 141.66 长期待摊费用 5,844,734.39 0.20 1,761,718.59 0.07 231.76 短期借款 18,000,000.00 0.62 33,000,000.00 1.25 -45.45 应付职工薪酬 11,412,994.12 0.39 2,914,989.23 0.11 291.53 应交税费 12,046,576.76 0.42 25,958,828.22 0.99 -53.59 长期借款 0 3,000,000.00 0.11 -100.00 20 / 162 2016 年年度报告盈余公积 23,371,063.27 0.81 14,177,954.25 0.54 64.84 少数股东权益 43,004,192.04 1.49 32,675,633.36 1.24 31.61 其他说明 1）应收票据比上年末增长 35.03%，主要系客户以票据方式结算货款增加所致。 2）其他应收款比上年末降低 43.23%，主要系资金往来款项回收所致。 3）一年内到期的非流动资产比上年末增长 352.50%，主要系预计 1 年内到期的长期待摊费用增加所致。 4）其他流动资产比上年末增长 219.78%，主要系报告期内购买理财产品所致。 5）可供出售的金融资产比上年末增长 439.36%，主要系报告期投资深圳兴旺财富二号投资中心形成的可供出售金融资产增长所致。 6）长期股权投资比上年末增长 556.34%，主要系报告期内投资青岛地铁文化传媒有限公司所致。 7）在建工程比上年末增长 141.66%，主要系传媒广场工程项目投资所致。 8）长期待摊费用比上年末增长 231.76%，主要系本期崂山涵泳、城阳高新区和美食书店等门店升级装修费增加所致。 9）短期借款比上年末降低 45.45%，主要系本期偿还银行贷款所致。 10）应付职工薪酬比上年末增长 291.53%，主要系本期期末计提工资绩效所致。 11）应交税费比上年末降低 53.59%，主要系期末应交增值税较去年同期下降所致所致。 12）长期借款比上年末降低 100.00%，主要系转出一年内到期长期借款所致。 13）盈余公积比上年末增长 64.84%，主要系公司净利润增加所致。 14）少数股东权益比上年末增长 31.61%，主要系本期新增子公司及悦读纪少数股东损益增加所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用√不适用 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用见本报告前文表述。 21 / 162 2016 年年度报告出版传媒行业经营性信息分析 1. 主要业务板块概况 □适用√不适用 √适用□不适用主要业务板块经营概况单位：万元币种：人民币销售量(万册) 销售码洋营业收入营业成本毛利率(%) 去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率去年本期增长率出版业务：自编教 6,014 7,368 22.51% 58,667 77,057 31.35% 28,965 35,005 20.85% 13,781 15,675 13.74% 52.42 55.22 2.80 材教辅租型教材教辅一般图 3,025 3,345 10.58% 53,714 69,902 30.14% 20,663 24,069 16.49% 11,106 14,012 26.16% 46.25 41.79 -4.46 书期刊杂 1,664 1,837 10.40% 15,504 17,727 14.34% 6,001 7,534 25.55% 3,148 3,832 21.73% 47.54 49.14 1.60 志印刷物 6,189 7,287 17.74% 5,902 6,933 17.47% 4.64 4.86 0.22 资发行业务：教材教 1,731 1,803 4.16% 21,570 22,771 5.57% 18,631 20,297 8.94% 13,742 14,886 8.32% 26.24 26.66 0.42 辅一般图 7,453 7,874 5.65% 107,111 124,256 16.01% 86,951 98,416 13.19% 67,210 74,967 11.54% 22.70 23.83 1.13 书报刊杂 108 171 58.33% 1,008 1,165 15.58% 663 816 23.08% 548 706 28.83% 17.35 13.48 -3.87 志其他商 24,514 27,482 12.11% 21,558 24,619 14.20% 12.06 10.42 -1.64 品 22 / 162 2016 年年度报告 2. 各业务板块经营信息 (1).出版业务 √适用 □不适用主要成本费用分析单位：万元币种：人民币教材教辅出版一般图书出版去年本期增长率去年本期增长率版权费 141 219 55.32% 927 839 -9.49% 稿酬 2,139 2,788 30.34% 2,389 2,176 -8.92% 印刷成本 10,819 12,944 19.64% 9,482 10,341 9.06% 物流成本 375 207 -44.80% 1,079 1,162 7.69% 2016 年教育稿费及印刷费较 15 年增长，主要是由 2016 年国标书法教材立项后发生的相关成本增长所致。教材教辅出版业务 √适用□不适用目前公司共有 4 种教材进入国家目录，十数种进入地方目录；报告期内，公司《科学》《信息技术》《传统文化》等教材顺利送审，《三维设计》《五四制一本必胜》《课后拓展》《幼小/初高衔接》《快乐足球》等教辅新项目相继落地，新增落地项目码洋数千万元；《我爱海洋生物》《认识海洋》等海洋读物和《巧手鲁班亲子系列》《幼儿好奇心小百科》等原创幼教绘本上市，《素质教育》《法制教育》教材入选省教育厅图书目录；畅销产品《加分宝》《天天练》系列全面升级改版，面向全国推广，销售势头良好，为青版教辅走向全国奠定了坚实的基础。 2016 年，公司教育板块持续推进“百万区县，千万地市”营销计划，同时深挖“百万区县”，今年新增全省第一个“千万区县”。一般图书出版业务 √适用□不适用公司现有编辑职称人员 144 人，在编辑岗位发稿 144 人，其中高级职称 32 人，在发稿编辑中占比 22.22%。公司出版工作坚持“集中、集聚、集群”出版策略，重视优质版权资产的积累，深入挖掘了一批具有较深理论深度、较重学术分量、较大群众影响力和国际知名度的重点图书产品，努力打造“青岛出版”核心竞争力。公司全年出版图书 6551 种次，同比增长 23.92%；其中新书出版 1549 种，同比增长 11%，全年印制图书 9981.14 万册，同比增长 20.06% ，印制总码洋 131397.62 万元，同比增长 23.3%。2016 年公司共计有 61 种图书获得 68 次省部级以上图书奖。（详见第四节一、经营情况讨论与分析） (2).发行业务教材教辅发行业务 √适用□不适用 23 / 162 2016 年年度报告本公司教材教辅发行业务由青岛新华书店有限责任公司承担，其享有教材发行业务资质。免费教材发放签收程序严格按照青岛市财政局、青岛市教育局《关于进一步做好义务教育免费教科书发行和资金支付工作的通知》（青财教〔2013〕18 号）规定执行。 2016 年发行板块实现教材教辅销售码洋 2.28 亿元，主营收入 2.03 亿元，采购成本 1.49 亿元，平均毛利率为 26.66%。一般图书发行业务 √适用□不适用 2016 年发行板块实现一般图书销售码洋 12.43 亿元，主营收入 9.84 亿元，采购成本 7.50 亿元，平均毛利率为 23.83%。销售网点相关情况 √适用□不适用报告期内，新华书店围绕转型升级，进行品牌再造，旗下第一家全新子品牌书店“涵泳复合阅读空间”在崂山开业，作为中小型门店特色转型的市南书店改造项目顺利启动，胶南市店的 “萌乐园托管中心”、胶州市店的“咖啡读客”再度升级，城阳区店、黄岛区店也对原有卖场升级调整，努力提高综合营销关联度，逐步走上复合式城市文化综合发展的新路子。全国首家美食书店 BCmix 投入运营，“青岛书房”、“蓝谷书店”、“创业者咖啡”开门迎客，“BC 理想书店”、“BC 无名书舍”项目等均在稳步推进，初步形成连锁发展势头。 2017 年，公司将加快推进“青岛书城改造项目”，城市传媒广场中配套的中心书城，力争年内开业；BCmix、青岛书房等主题书店加快模式复制输出，实现与知名网商线下实体书店合作，在全国开设品牌书店，打造青版主题书店新模式。 (3).新闻传媒业务报刊业务 □适用√不适用主要报刊情况 □适用 √不适用报刊出版发行的收入和成本构成 □适用 √不适用广告业务 □适用√不适用 (4).其他业务 □适用√不适用 3. 其他说明 □适用√不适用 24 / 162 2016 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用本公司及控股子公司 2016 年度新增对外投资项目如下：被投资公司主要业务投资额（万元）投资比例设计、制作、发布、代理广告业务及运营管理；会议服务、展览服务；品牌策划；货运青岛地铁文化传媒代理；影视制作；职业技能培训；网络技术 480 16% 有限公司研发、软件开发；商务信息咨询；房屋场地租赁；互联网商品销售。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用□不适用公司第八届董事会第八次会议审议通过《关于通过投资基金方式间接投资上海证大喜马拉雅网络科技有限公司的议案》，同意公司与深圳前海兴旺投资管理有限公司签订有限合伙协议，作为有限合伙人出资 6000 万元通过投资基金的方式间接投资上海证大喜马拉雅网络科技有限公司。详情请参阅公司 2016 年 6 月 14 日、6 月 15 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的临 2016-019 号、020 号公告。7 月 7 日公司已完成缴付该笔投资款。 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用单位：万元公司名称业务性质注册资总资产净资产营业收入净利润本青岛出版社有限公出版发行 2000 95,172.93 66,306.63 68,646.84 19,782.87 司青岛新华书店有限图书发行 2453.18 37,044.65 13,766.01 56,978.16 2,596.47 责任公司青岛即墨市新华书图书发行 500 8,971.66 4,910.56 11,391.61 1,121.37 店有限责任公司青岛胶南市新华书图书发行 600 5,845.77 3,822.94 10,124.78 860.48 店有限责任公司 25 / 162 2016 年年度报告青岛莱西市新华书图书发行 800 8,525.20 5,525.77 12,637.26 1,438.69 店有限责任公司青岛胶州市新华书图书发行 1000 7,490.44 5,400.33 13,389.37 1,371.60 店有限责任公司青岛平度市新华书图书发行 1000 9,961.47 4,044.27 10,399.45 1,026.02 店有限责任公司青岛市城阳区新华图书发行 500 2,219.87 1,725.23 7,115.40 666.51 书店有限责任公司青岛市黄岛区新华图书发行 200 5,529.64 3,561.14 9,207.35 1,323.75 书店有限责任公司青岛市崂山区新华图书发行 63.91 1,061.99 740.09 1,928.00 221.64 书店有限责任公司青岛翰墨泉出版物物流 500 186.33 180.57 1,026.33 13.50 流有限公司西藏悦读纪文化传图书发行 3000 8,472.49 7,641.59 5,846.88 1,629.56 媒有限公司 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 2017 年我国面临更加复杂的内外环境，国内经济“三期叠加” 加使经济发展进入速度变化、结构优化、动力转换的新常态；国际上美元进入加息通道，导致资金外流、外贸压力增强等。不利因素可能会给聚集起来泡沫、杠杆带来更大压力，从而可能导致某些领域的风险。因此，“稳增长、降杠杆、防泡沫、促改革”将是贯穿全年的主线，2017 年也将会是供给侧结构性改革的深化之年。就经济形势看，中央经济工作会议将“振兴实体经济”作为 2017 年深化供给侧结构性改革的重点任务之一，而实体经济中服务业的产出将超过第一产业和第二产业，服务业创新发展空间巨大。一是我国处于移动互联网产业高速发展的机遇期，技术、模式的不断创新为内容资源变现提供了无限可能，抓住用户消费需求，加大供给侧结构性改革力度，优化文化产品提供，拉动文化消费水平，促进产业快速发展；二是我国处于城镇化高速发展进程，到 2020 年，国内城镇化水平有望接近世界平均水平，新城镇化孕育着巨大的文化需求；三是虽然人口红利逐渐消失，但人才红利有望快速显现。就区域情况看，山东省发布“双核”战略，将依托青岛市开放优势，紧抓国家“一带一路” 发展机遇，大力发展现代服务业、先进制造业及海洋新兴产业，建成我国沿海重要中心城市和滨海旅游度假城市、国际性港口城市。同时，山东省是文化大省，历史文化资源丰富，极具开发潜 26 / 162 2016 年年度报告力，山东省十三五规划中，“把山东建设成具有较强核心竞争力、文化软实力和生态承载力的省份”作为奋斗目标，也为出版产业发展提供了巨大的想象空间。就行业趋势看，2016 年，国务院总理李克强向第十二届全国人民代表大会第五次会议作政府工作报告时指出，“大力推动全民阅读，加强科学普及。”这是“全民阅读”第四次被写入政府工作报告；国家新闻出版广电总局发布《全民阅读“十三五”时期发展规划》，全民阅读由倡导转向推动落实，充分体现出政府对于促进全民阅读、构建书香社会的决心和重视。在这些政策的鼓励支持下，全国各地实体书店、电商都在进行现有网点改造升级或新增网点布局，结合自身寻找适合本地市场并能与图书相契合的业态与产品，实质上为互联网时代的阅读和文化生活提供了解决方案。就行业企业内看，随着南方传媒、新华文轩、中国科传完成 IPO 上市，出版传媒上市公司再添新军，越来越多出版传媒企业以上市融资为契机，突破现有格局，谋求快速发展。出版传媒企业通过上市融资、兼并扩张或资产重组，不仅促进了自身发展，更带动了整个行业逐步走向竞争、走向成熟，越来越多跨地域、跨国界的并购，也使我国出版企业在国际舞台有了更大的影响力。就技术融合来看，数字出版仍然保持良好的发展势头，随着移动互联网的迅猛发展，用户需求日益多元化，由此催生了等领域、新形态。如有声阅读延伸了阅读的定义，成为数字阅读的新生力量，数字教育发展势头强劲，传统教育出版转型升级、融合发展日趋深入，越来越多的互联网企业加速数字教育布局，为该领域注入动力的同时也带来了更加激烈的竞争。 2017 年出版传媒业的改革发展基本面继续向好、向深发展，加速前行，出版+技术、出版+资本、出版+数据会深度贯穿其中，一方面互联网技术的深度应用，将会快速推动出版业的发展，催生更多的新型业态，不同形式的终端产品和推送载体更加丰富；另一方面出版业改革的深化，将会加大自身市场化运营痕迹和模式创新，资本市场的政策支持，催生更多的出版+金融项目，反过来推动内容出版的快速前行；面对机遇，出版业最大的挑战来自出版自身如何在制度创新、内容创新、人才创新等方面适应、拥抱技术和资本市场。未来，将会出现 VR/AR 图书、内容 IP 生产转化、音频价值收费等新的业态，进一步促进出版传媒业在结构调整、供给侧改革过程中持续快速发展。出版传媒行业面临转型升级挑战和融合发展的机遇，但总体来说机遇大于压力，公司将充分发挥自身的优势，立足新兴业态拓展，继续深化体制机制改革，打造一个融合技术、资本等因素的发展管道，为公司未来发展提提供新的增长动力。 (二) 公司发展战略 √适用□不适用公司以“传承文化、传播知识、传递幸福”为使命，以版权资产管理、运营为核心，以“资本积累、品牌积累”为阶段目标，立足市场化的城市特色出版传媒模式，持续创新文化产品提供方式及实现载体，构建内容资源与新媒体、新业态相互支撑融合的产品体系，充分利用资本市场 27 / 162 2016 年年度报告平台，让文化、市场、科技和资本要素融汇聚集，将自身打造成为拥有较强实力和传播力、公信力、影响力的新型媒体企业。 (三) 经营计划 √适用□不适用 2017 年公司经营工作目标是：在巩固出版发行主业的核心地位的基础上，在数字出版、网络发行、影视、主题书店、新媒体、VR、内容平台运营等重点领域实现突破。加快城市传媒广场建设运营步伐，加速从单一图书卖场向以阅读为主题的文化体验综合体升级；加快布局不同特色的主题书店，持续抓住读者需求，进一步升级阅读服务；以城市出版模式输出为依托，增强城市传媒在不同区域的文化服务能力，逐步有序增加异地分社，建设新的市场空间支点，打造新的利润增长点；做好资本运营，以投资并购等创新手段，在新业态、新媒体领域拓展、延伸、丰富，并力争提早收益。为确保 2017 年经营目标的实现，公司具体将努力做好以下工作： 1、保持图书主营业务快速发展，加快版权资产积累，提升市场一般书销售占比 2017 年，按照“集中、集聚、集群”要求，通过优化产品，不断搭建金字塔形的良性出版结构。不断强化精品出版战略，继续加强主题出版，推动优质版权资源快速积累；进一步做大做强市场一般图书，引进与原创并举。组织好《十八大以来中国共产党思想史研究》《中国改革开放通史（3 卷）》《云冈佛造像典藏卷》《世界遗产全集亚洲卷》《中国江河流域自然与人文遗产档案三峡记忆》《王朝闻全集》等重大出版项目的出版。优化图书结构和品种，提高单品种、单品类图书的销售效益；加大营销投入，加大网络销售力度，提升市场一般书的品牌影响力、市场影响力，努力实现少儿、生活品类市场占有率在开卷排名跨越式提升。拓展教育板块资源，重点提升教育优质版权资源，做好科学国标教材、传统教育教材、职业教育教材、地方教材的立项送审工作；利用“加分宝”等品牌教辅，做好市场品牌教辅的开发工作，逐步形成大教育发展的市场格局，面向全国市场做大增量；继续实施“百万区县、千万地市” 工程，落实属地化建设，稳固现有市场，逐步掌握在区县级市场教辅发行的主导权。 2、加快业态升级，提升整体盈利能力青岛城市传媒广场尽快搭建本土化的运营团队，提升驾驭大型商业能力。新华书店进一步强化业态转型、门店转型，加快由单一产品提供商向综合服务商的角色转型，打造广大读者喜闻乐见、有温度感和体验感的新型复合阅读空间。在有条件的社区、校园、商圈等，开设个性化、特色化、智能化的新型主题书店，加快推动全地区门店业态转型步伐。推动“全民阅读工程”，着力扶持以爱享读为核心的网络数字阅读产品矩阵，打造区域性全民阅读线上生态平台。 3、依托版权资源优势，加快推进传统媒体与新兴媒体融合发展，延伸放大产业链条 28 / 162 2016 年年度报告加大力度支持“数字时间”、“匠声”、“兰阇”等混合所有制的版权运营团队，进一步开放资源，实现深度开发，重点在 VR、有声图书等领域深耕。深化“青云梯”“青云题”项目建设，完善商业模式，增强盈利能力，立足区域优势尽快实现走出去。启动儒家文化数字化工程、海音书院 O2O 中华优秀文化传播项目，丰富公司自有数字产品群。影视板块立足现有版权资产，在影视剧改编、投资制作、影视培训等方面稳步拓展，形成以单个 IP 为主线的纸质出版、线上出版、短视频、网剧、大电影、纪录片等形态多样、渠道多元的版权运营体系。影视公司预计全年完成 6 部影视剧作品的投资拍摄工作，着力打造精品影视剧。 “青岛微书城”进一步拓展基于微信平台的社群电商合作广度和合作深度，拓展青版重点图书销售的新渠道、新规模，推进与青岛地铁的合作；继续扶持青版图书的线上销售，加大网络营销力度，实现青版图书线上销售再上台阶，保持加速发展态势。 4、做好资本运营，做大上市公司市值积极开拓新的市场空间支点，打造新的利润增长点；建立并完善公司市值管理办法，科学引导投资者对公司价值认同；构建良好的投资者关系，关注并发掘公司潜在的价值。多措并举壮大公司实力，做大上市公司市值。关注国家在新闻出版业和资本市场的改革政策，积极寻找技术先进、产品领先、与公司主业具有协同效应的并购标的，推进并购重组，促进公司传统出版与新兴出版优势互补、共同发展。 5、谋求机制体制创新，促进团队活力新迸发进一步实施人才强企战略，优化人力资本配置，全面推动人才结构调整，努力营造育才、聚才、用才的良好环境；进一步做好青年工作，激发广大青年干事创业的活力；进一步强化总编辑和总经理两个队伍建设；积极探索员工持股和股权激励，完善考核机制，完善内控机制，切实用好政策杠杆，提高发展动力，培育人才机制活力线，打造公司向前向上向好动力源。 2017 年，公司将以新发展理念，坚定改革探索，谋求机制创新，继续加速奔跑，确保顺利完成三年业绩承诺；以发展智慧与战略定力，持续坚韧地推进转型升级，快速布局、谋篇、落子，顺势而谋、乘势而上，丰富阅读，丰富思想，向品质影响力、市场影响力、资本影响力俱佳方向加速发展，努力打造一个好的城市出版传媒企业，用良好的业绩回报广大投资者。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 1、财政税收优惠政策变化的风险出版传媒行业长期以来在财政、税收等方面一直享受国家统一制定的优惠政策。未来如果国家财政税收优惠政策若发生变化，可能对公司经营业绩构成不利影响。 2、市场竞争不规范风险随着以民间资本为代表的多元化投资主体进入了出版发行行业，市场上出现了如侵权盗版、不正当竞争等不规范的现象，对公司经营活动的正常有序开展造成了一定的负面影响。 29 / 162 2016 年年度报告 3、公司转型升级不达预期的风险公司在大力推进转型升级过程中，不断的涉足新的行业和领域，可能会面临管理经验不足、人才失衡等问题。新媒体等新兴业态普遍共性存在技术迭代、市场波动、人才流动频繁等原因，公司经营存在一定的不确定性。 4、传统出版行业不景气的风险传统出版行业受到数字出版、新媒体、成本上涨等多因素冲击，可能导致行业整体低迷。面对上述可能存在的经营风险，公司将采取“防控风险、稳健发展”原则，重点防控市场竞争风险、业态落后的风险、行业经营的风险、企业管理的风险和团队建设的风险，提质增效提高抗风险能力。同时进一步加强内部管理，完善内控体系建设，提高民主科学决策水平；实施人才强企战略，努力优化人力资本配置，全面推动人才结构调整，尽力营造育才、聚才、用才的良好环境，打造公司向上向前向好动力源。在风险可控、发展稳固的前提下，加快转型升级和融合发展的步伐，综合应用国家扶持政策、区域资源优势、品牌优势、内容优势等，有效抵御和防范各种经营风险。 (五) 其他 □适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用报告期内公司现金分红政策未发生变化，《公司章程》第一百七十五条明确规定“公司的利润分配政策为：（一）利润分配的原则：根据公司盈利状况和生产经营发展需要，结合对投资者的合理回报等情况，在可供分配利润范围内制定当年的利润分配方案。（二）利润分配决策机制和程序：公司利润分配预案由董事会提出，董事会应当关注利润分配的合规性和合理性，独立董事应当发表明确意见。利润分配预案经公司董事会审议通过后，提交股东大会审议批准。（三）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制：根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要以及外部经营环境，确有必要对本章程确定的利润分配政策进行调整或者变更的，应以保护股东权益为出发点，经公司董事会审议通过后，提交公司股东大会审议并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过后方可实施。 30 / 162 2016 年年度报告（四）利润分配的形式及间隔期：公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提条件下，公司将积极采取现金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红，也可以进行中期现金分红。（五）现金分红条件和最低比例：公司拟实施年度或中期现金分红时应至少同时满足以下条件：（1）公司该年度或中期实现的可分配利润为正值，且实施现金分红不会影响公司后续持续经营；（2）审计机构对公司该年度或中期财务报告出具标准无保留意见的审计报告（如需审计）。在符合上述条件下，公司每年以现金方式分配的利润（包括中期现金分红）原则上不低于当年实现的可分配利润的 10%，每年具体的现金分红比例由董事会根据公司实际情况提出，提交股东大会审议批准。（六）股票股利分配条件：公司根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证前述最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，董事会可以提出股票股利分配方案，提交股东大会审议批准。（七）与独立董事和中小股东沟通机制：公司董事会、股东大会对利润分配政策尤其是现金分红具体方案进行审议时，应当与独立董事充分沟通讨论，并通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。” 此外，公司还制定了《未来三年（2015-2017 年）股东回报规划》，公司每年以现金方式分配比例为不低于当年实现的可分配利润的 30%。公司 2015 年重组后，公司业绩大幅度提升，为了积极回报股东，以截至 2015 年 12 月 31 日公司股本总数 702,096,010 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)，共计派发现金红利 70,209,601.00 元。本次利润分配已于 2016 年 6 月 7 日实施完毕。详情请见公司于 2016 年 6 月 1 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2015 年度分红派息实施公告》（编号：临 2016-017）。 2016 年度公司业绩继续保持较快增长，经公司第八届董事会第十一次会议审议通过的《公司 2016 年度利润分配预案》，在保证公司正常经营及长远发展的前提下，以截至 2016 年 12 月 31 日公司股本总数 702,096,010 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税)，共计派发现金红利 84,251,521.20 元。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本预案尚需提交公司 2016 年度股东大会审议通过后方可实施。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表分红年度合并报中归属于上每 10 股送每 10 股派现金分红的数分红每 10 股转表中归属于上市市公司普通红股数息数(元) 额年度增数（股）公司普通股股东股股东的净（股）（含税）（含税）的净利润利润的比率 (%) 31 / 162 2016 年年度报告 2016 年 0 1.20 0 84,251,521.20 272,091,277.84 30.96 2015 年 0 1.00 0 70,209,601.00 233,311,878.84 30.09 2014 年 0 0 0 0 76,793,989.01 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能是否有是否及时履行应及时履承诺承诺承诺承诺时间承诺方履行期时严格说明未完行应说背景类型内容及期限限履行成履行的明下一具体原因步计划解决土城市传就本次资产重组置入上市公司的房产、 2015 年 6 是是地等产媒土地中，本公司实际占有、使用但尚未月 30 日起取得权属证书的瑕疵房产、土地，本公权瑕疵三年内司承诺在本次重组取得中国证券监督管理委员会核准之日起三年内，按照相关法律、行政法规、规章、规范性文件的规定以及相关主管部门的要求解决该等瑕疵问题。置入资城市传在本次交易中，置入资产涉及若干城市 2016 年 4 是是产价值媒传媒正在办理名称变更登记手续的许月 30 日前可证书，就该等许可证书，本公司确认保证及并承诺：本公司正在办理该等许可证的补偿名称变更登记手续，相关办理费用由具体办理变更登记手续的权利人各自承担；截至本承诺函出具之日，办理该等与重许可证书的名称变更登记手续不存在大资实质性法律障碍，且该等许可证书不存产重在任何因权属不清而引起纠纷的情况；组相本公司承诺于 2016 年 4 月 30 日前办理关的完毕上述许可证书的名称变更登记手续。承诺置入资城市传在本次交易中，置入资产涉及若干城市否是产价值媒传媒正在办理名称变更手续的土地及房产，就该等土地及房产，本公司确认保证及并承诺：本公司正在办理该等土地及房补偿产的名称变更登记手续，相关办理费用由具体办理变更登记手续的权利人各自承担，该等土地及房产不存在任何因权属不清而引起纠纷的情况。盈利预青岛出根据《业绩补偿协议》，公司 2015 年三年是是测及补版度、2016 年度、2017 年度的预测净利润数分别为 21,160.28 万元、22,406.90 偿万元、24,638.28 万元。若公司在利润补偿期间内每一年度结束时的当期累积实际净利润数未达到当期累积预测净利润数，青岛出版集团有限公司及青 32 / 162 2016 年年度报告岛出版置业有限公司同意以股份补偿的方式对公司进行补偿，对于每年需补偿的股份数将由公司以 1 元总价回购并予以注销。业绩承诺方业绩补偿价值不超过本次置入资产交易价格。盈利预青岛出对于上市公司使用募集配套资金投资三年是是测及补版项目在业绩承诺期间内相应的业绩及募集资金专户存储或现金管理所产生偿的利息等收益，不计入上市公司与本方根据《业绩补偿协议》及其补充协议确定的城市传媒在业绩承诺期间内的实际净利润（扣除非经常性损益后归属母公司的净利润）。股份限青岛出本公司因股份无偿划转取得的上市公 2015 年 7 是是售版司股份自该等股份登记至本公司名下月 15 日起之日起 12 个月不以任何形式转让。股份限青岛出本公司因上市公司发行股份购买资产 2015 年 8 是是售版和募集配套资金取得的股份自该等股月 31 日起份登记至本公司名下之日起 36 个月内不以任何形式转让。其他青岛出在本次交易完成后，本公司将按照有关长期否是版法律、法规、规范性文件的要求，做到与上市公司在人员、资产、业务、机构、财务方面完全分开，不从事任何影响上市公司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。解决关青岛出本公司及本公司的下属企业应尽量避长期否是联交易版免与上市公司及其下属企业发生关联交易，并确保不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求上市公司及其下属企业在业务合作等方面给予本公司及本公司的下属企业优于市场第三方的权利；本公司及本公司的下属企业不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司及其下属企业达成交易的优先权利。对于确有必要且不可避免的关联交易，本公司及本公司的下属企业将与上市公司及其下属企业按照市场公允价格，遵循公平、等价、有偿等原则依法签订协议，并按照相关法律、法规和上市公司章程等规定依法履行相应内部决策程序和信息披露义务；本公司及本公司的下属企业保证不以显失公平的条件与上市公司及其下属企业进行交易，亦不利用该等关联交易从事任何损害上市公司及其股东合法权益的行为。解决同青岛出本公司及本公司的下属企业（含直接或长期否是业竞争版间接控制的除城市传媒外的企业，下同）不存在直接或间接从事与上市公司及其下属企业有实质性竞争的业务活动，未来也不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）从事与上市公司及其下属企业有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。若未来本公司及本公司的下属 33 / 162 2016 年年度报告企业从事的业务或所生产的产品与上市公司及其下属企业构成竞争关系，本公司承诺上市公司有权按照自身情况和意愿，采用必要的措施解决同业竞争问题，该等措施包括但不限于收购存在同业竞争的企业的股权、资产；要求本公司及本公司的下属企业在限定的时间内将构成同业竞争业务的企业的股权、资产转让给无关联的第三方；若本公司及本公司的下属企业在现有的资产范围外获得了新的与上市公司及其下属企业的主营业务存在竞争的资产、股权或业务机会，本公司及本公司的下属企业将授予上市公司及其下属企业对该等资产、股权的优先购买权及对该等业务机会的优先参与权，上市公司及其下属企业有权随时根据业务经营发展的需要行使该等优先权。本公司及本公司的下属企业不会向业务与上市公司及其下属企业所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织、个人提供与该等竞争业务相关的专有技术、商标等知识产权或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。如因本公司及本公司的下属企业违反上述承诺而给上市公司及其下属企业造成损失的，本公司或本公司的下属企业应及时足额赔偿上市公司及其下属企业因此遭受的一切损失，本公司及其下属企业因此取得的经营收益亦应归上市公司所有。解决土青岛出在本次交易中，就置入资产中所有权长期是是地等产版（房产、土地、商标专用权、经营资质等）之上瑕疵，公司承诺，就置入资产权瑕疵涉及城市传媒及其全资子公司实际占有、使用但其权属证上存在瑕疵的，若该等资产因法律障碍影响城市传媒实际经营的，公司将对城市传媒因此而遭受的各项损失，予以全额补偿。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，公司对 2015 年至 2017 年的盈利情况进行了预测，编制了盈利预测表。根据《业绩补偿协议》，公司 2015 年度、2016 年度、2017 年度的预测净利润数分别为 21,160.28 万元、22,406.90 万元、24,638.28 万元。 2016 年度，公司按承诺口径计算的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 26,360.03 万元，大于承诺净利润数 22,406.90 万元，完成率为 117.64%。三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 34 / 162 2016 年年度报告四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用√不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用（四）其他说明 □适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）财务顾问瑞信方正证券有限责任公司聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2016 年 4 月 15 日公司八届六次董事会审议通过了《关于续聘山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构并支付报酬的议案》并提交公司股东大会审议，2016 年 5 月 6 日公司 2015 年度股东大会审议通过。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用√不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 35 / 162 2016 年年度报告八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 36 / 162 2016 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用根据公司重大资产重组与青岛出版及出版置业签订的《业绩补偿协议》《业绩补偿补充协议》约定，利润补偿期间为本次重大资产重组实施完毕后的三个会计年度（含实施完毕当年），即利润补偿期间为 2015 年度、2016 年度、2017 年度。根据天和出具的《城市传媒全部权益评估报告》，城市传媒 2015 年度、2016 年度、2017 年度预测净利润数分别为 21,160.28 万元、22,406.90 万元、24,638.28 万元。 2016 年度公司业绩承诺完成情况如下：单位：万元 2016年度扣除非经常性损益后的归属于母公司项目的净利润业绩承诺数 22,460.90 盈利实现数 26,360.03 实现率 117.64% 注: 1、根据青岛出版、出版置业对本公司重大资产重组及发行股份购买资产盈利预测补偿承诺，公司 2016 年度扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润不包括子公司青岛传媒发展有限公司 2016 年度产生的业绩及募集资金专户存储产生的利息等收益。 2、公司 2016 年度财务报表业经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了和信审字（2017）第 000175 号审计报告。综上所述，本公司 2016 年度重大资产重组购买资产业绩承诺已经实现。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 37 / 162 2016 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 38 / 162 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币委是计托否提是理经减否是关财委托理财起始委托理财终止过值关否联受托人委托理财金额报酬确定方式实际收回本金金额实际获得收益产日期日期法准联涉关品定备交诉系类程金易型序额兴业银保 45,000,000.00 2016.5.20 2016.8.18 预计年化收益 45,000,000.00 288,493.15 是 - 否否行本率2.58%-2.62% 交通银保 30,000,000.00 2016.5.16 2016.8.16 预计年化收益 30,000,000.00 257,095.89 是 - 否否行本率3.4% 交通银保 30,000,000.00 2016.9.05 2016.12.06 预计年化收益 30,000,000.00 234,410.96 是 - 否否行本率3.1% 浦发银保 100,000,000.00 2016.5.11 2016.11.11 预计年化收益 100,000,000.00 1,500,000.00 是 - 否否行本率3% 浦发银保 30,000,000.00 2016.5.12 2016.11.12 预计年化收益 30,000,000.00 452,499.99 是 - 否否行本率3% 浦发银保 100,000,000.00 2016.11.23 2017.5.23 预计年化收益 100,000,000.00 是 - 否否行本率3% 合计 / 335,000,000.00 / / / 335,000,000.00 2,732,499.99 / - / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）委托理财的情况说明 2、 39 / 162 2016 年年度报告 3、委托贷款情况 □适用 √不适用 4、其他投资理财及衍生品投资情况 √适用 □不适用投资类型签约方投资份额投资期限产品类型投资盈亏是否涉诉基金广发纳斯 5000 万量化增强盈利否特投资管型固定收理有限公益类私募司基金 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用详见 2017 年 4 月 20 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《青岛城市传媒股份有限公司 2016 年度社会责任报告》 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 40 / 162 2016 年年度报告 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股年初限售股本年解除限本年增加年末限售股解除限股东名称限售原因数售股数限售股数数售日期青岛出版集团有 237,289,341 0 0 237,289,341 认购重大资产 2018 限公司重组发行股份，年 9 月限售 36 个月 1日青岛出版置业有 35,034,590 0 0 35,034,590 认购重大资产 2018 限公司重组发行股份，年 9 月限售 36 个月 1日青岛产业发展投 14,727,210 14,727,210 0 0 认购重大资产 2016 资有限责任公司重组发行股份，年 9 月限售 12 个月 1日山东鲁信文化产 12,461,485 12,461,485 0 0 认购重大资产 2016 业创业投资有限重组发行股份，年 9 月公司限售 12 个月 1日青岛国信发展 6,797,174 6,797,174 0 0 认购重大资产 2016 （集团）有限责重组发行股份，年 9 月任公司限售 12 个月 1日合计 306,309,800 33,985,869 0 272,323,931 / / 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类（或利率）易数量日期 41 / 162 2016 年年度报告普通股股票类人民币普通股 2015 年 8 5.11 33,985,869 2016 年 9 33,985,869 月 31 日月1日人民币普通股 2015 年 8 5.11 192,586,596 2018 年 9 192,586,596 月 31 日月1日人民币普通股 2015 年 8 5.33 79,737,335 2018 年 9 79,737,335 月 31 日月1日截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 48,848 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 47,581 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结持有有限售股东名称报告期比例情况股东期末持股数量条件股份数（全称）内增减 (%) 股份性质量数量状态青岛出版集团有限公司 372,876,591 53.11 237,289,341 国有无法人青岛出版置业有限公司 35,034,590 4.99 35,034,590 国有无法人青岛产业发展投资有限 14,952,210 2.13 0 国有未知责任公司法人山东鲁信文化产业创业 12,461,485 1.77 0 国有未知投资有限公司法人罗予频 7,000,000 1.00 0 未知未知青岛国信发展（集团） 6,797,174 0.97 0 国有未知有限责任公司法人中国农业银行股份有限 3,143,511 0.45 0 未知公司－富国中证国有企未知业改革指数分级证券投资基金中国人寿保险股份有限 2,668,519 0.38 0 未知公司－传统－普通保险未知产品－005L－CT001 沪朱善永 2,064,554 0.29 0 未知未知 42 / 162 2016 年年度报告中国农业银行股份有限 1,599,920 0.23 0 未知公司－宝盈转型动力灵未知活配置混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量青岛产业发展投资有限责任公司 14,952,210 人民币普通股 14,952,210 山东鲁信文化产业创业投资有限公司 12,461,485 人民币普通股 12,461,485 罗予频 7,000,000 人民币普通股 7,000,000 青岛国信发展（集团）有限责任公司 6,797,174 人民币普通股 6,797,174 中国农业银行股份有限公司－富国中证国有 3,143,511 3,143,511 人民币普通股企业改革指数分级证券投资基金中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保 2,668,519 2,668,519 人民币普通股险产品－005L－CT001 沪朱善永 2,064,554 人民币普通股 2,064,554 中国农业银行股份有限公司－宝盈转型动力 1,599,920 1,599,920 人民币普通股灵活配置混合型证券投资基金青岛海湾集团有限公司 1,537,155 人民币普通股 1,537,155 刘加荣 1,521,300 人民币普通股 1,521,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、青岛出版置业有限公司为公司控股股东青岛出版集团有限公司的全资子公司，二者存在关联关系；2、其他前十大股东之间，以及流通股股东之间公司未知其关联关系，也未知是否存在一致行动人情况。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明公司不涉及优先股。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易持有的有限有限售条件股东情况序号售条件股份限售条件名称可上市交易新增可上市交数量时间易股份数量 1 青岛出版集团有 237,289,341 2018 年 9 月 237,289,341 认购重大资产重组发行限公司 1日股份，限售 36 个月 2 青岛出版置业有 35,034,590 2018 年 9 月 35,034,590 认购重大资产重组发行限公司 1日股份，限售 36 个月上述股东关联关系或青岛出版置业有限公司为公司第一大股东青岛出版集团有限公司的全一致行动的说明资子公司，二者存在关联关系。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √适用 □不适用战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期青岛产业发展投资有限责任公司 2015 年 9 月 1 日 2016 年 9 月 1 日山东鲁信文化产业创业投资有限公司 2015 年 9 月 1 日 2016 年 9 月 1 日青岛国信发展（集团）有限责任公司 2015 年 9 月 1 日 2016 年 9 月 1 日战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 43 / 162 2016 年年度报告四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称青岛出版集团有限公司单位负责人或法定代表人孟鸣飞成立日期 2011 年 10 月 31 日主要经营业务一般经营项目：文化资产管理与经营业务，印刷物资购销，版权贸易和境内外投资。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 44 / 162 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称青岛市财政局单位负责人或法定代表人周安成立日期主要经营业务报告期内控股和参股的其他境内外不适用上市公司的股权情况其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 45 / 162 2016 年年度报告五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 √适用□不适用根据《上市公司收购管理办法》第七十四条及本公司于2015年7月4日公告的《重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，青岛出版集团有限公司承诺：因股份无偿划转取得的本公司135,587,250股股份，自该等股份登记至出版集团名下之日（2015年7月15 日）起12个月不以任何形式转让。截止本报告披露日，出版集团未减持或转让股份。第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 46 / 162 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）孟鸣飞董事长男 59 2015 年 8 2018 年 8 0 0 0 是月 31 日月 31 日贾庆鹏副董事长男 51 2015 年 8 2018 年 8 0 0 0 是月 31 日月 31 日杨延亮董事、总经男 50 2015 年 8 2018 年 8 0 0 64.91 否理月 31 日月 31 日李茗茗董事女 51 2015 年 8 2018 年 8 0 0 59.26 否月 31 日月 31 日李楷董事、副总男 45 2015 年 8 2018 年 8 0 0 66.12 否经理、总经月 31 日月 31 日济师黄群董事男 41 2015 年 8 2018 年 8 0 0 0 是月 31 日月 31 日周海波独立董事男 58 2015 年 8 2018 年 8 0 0 9.60 否月 31 日月 31 日栾少湖独立董事男 55 2015 年 8 2018 年 8 0 0 9.60 否月 31 日月 31 日张鹏独立董事女 52 2015 年 8 2018 年 8 0 0 9.60 否月 31 日月 31 日张德利监事会主男 60 2015 年 8 2018 年 8 0 0 0 是 47 / 162 2016 年年度报告席月 31 日月 31 日逄利群监事男 59 2015 年 8 2018 年 8 0 0 43.29 否月 31 日月 31 日裴春监事女 45 2015 年 8 2018 年 8 0 0 28.65 否月 31 日月 31 日张化新副总经理男 52 2015 年 9 2018 年 9 0 0 71.63 否月2日月2日马琪副总经理、男 35 2015 年 9 2018 年 9 0 0 40.13 否董事会秘月2日月2日书苏彩霞财务总监女 48 2016- 年 1 2018 年 9 0 0 44.25 否月 11 日月2日合计 / / / / / 0 0 / 447.04 / 姓名主要工作经历孟鸣飞大学本科学历，高级记者职称。曾任青岛日报社记者、农村部主任、总编室主任、总编辑助理、副总编辑，青岛出版社社长、总编辑、党委书记，青岛城市传媒有限公司董事长；现任青岛出版集团有限公司党委书记、董事长，青岛出版社有限公司董事长。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会董事，9 月 2 日被选举为公司董事长。报告期内，荣膺 “2015 年度中国出版十大人物”、“2016 年度泰山产业领军人才”等多项殊荣。贾庆鹏大学本科学历，公共管理学硕士，编审职称。曾任青岛出版社文化教育编辑部主任助理、编辑、副主任，青岛出版社办公室主任、副编审、编审，青岛出版社教育出版中心总编辑，青岛城市传媒有限公司董事、总经理；现任青岛出版集团有限公司党委副书记、总经理，青岛出版社有限公司副董事长，山东省印刷协会第四届理事会理事。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会董事，9 月 2 日被选举为公司副董事长，并被聘任为公司总经理，2016 年 1 月辞去公司总经理职务。杨延亮大学本科学历，高级会计师职称。曾任青岛出版社计划财务处处长助理、副处长、处长，青岛出版社社长助理，青岛市新华书店（集团）有限责任公司董事，青岛城市传媒有限公司董事、常务副总经理、财务总监；现任青岛出版集团有限公司党委委员、董事，青岛出版社 48 / 162 2016 年年度报告有限公司董事。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会董事，9 月 2 日被聘任为上市公司常务副总经理兼财务总监，2016 年 1 月 11 日被聘任为公司总经理。李茗茗大学本科学历，编审职称。曾任青岛出版社有限公司副总经理、少儿期刊中心总编辑、青岛新华书店有限责任公司党委副书记、副董事长等；现任青岛出版集团党委委员、董事，青岛新华书店有限责任公司党委书记、董事长。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会董事。李楷大学本科学历，工程师职称。曾任青岛市房屋建筑公司助理工程师，青岛弘信置业公司副总经理，青岛弘信国际会展有限公司工程部主任，青岛弘信地产有限公司常务副总经理、青岛弘信公司综合部副主任、青岛华通国有资本运营(集团)有限责任公司资本运营一部副部长、资本运营三部部长，青岛担保中心有限责任公司副董事长、总经理、法人代表，青岛市科技风险投资公司董事，青岛华通建力基金有限责任公司董事，青岛城市传媒有限公司副总经理。现任青岛出版集团党委委员、董事。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会董事，9 月 2 日被聘任为公司副总经理兼总经济师。黄群大学本科学历，经济师职称。曾任山东省国际信托有限公司监事、鲁信创业投资集团股份有限公司监事、山东省鲁信投资控股集团有限公司风险管理部副部长等、山东鲁信文化传媒投资集团有限公司副总经理、山东鲁信文化产业投资有限公司董事长；现任山东省鲁信金融控股有限公司董事长、山东鲁信广告有限公司董事长，烟台文化发展投资基金有限公司董事长。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会董事。周海波博士学历，教授，中国现当代文学硕士博士生导师。现任青岛大学文学院教授；主要兼职有青岛市文学艺术界联合会副主席，文化青岛建设专家委员会委员。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会独立董事。栾少湖硕士，全国优秀律师、青岛市专业技术拔尖人才（高级专家）。现任山东德衡律师事务所合伙人会议主席，主要兼职有全国律师协会常务理事兼刑事业务委员会副主任、外事委员会副主任、发展战略委员会副主任，西部律师发展委员会副主任，青岛市人大代表兼内务司法委员会委员，青岛市工商联（总商会）副会长，兼任青岛利群集团的独立董事。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会独立董事。张鹏硕士，副教授，中国注册会计师，中国资产评估师，现任青岛大学副教授，兼任青岛海立美达股份有限公司的独立董事。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会独立董事。 49 / 162 2016 年年度报告张德利大学学历。曾任青岛第四十八中学教师、团干部，青岛市委宣传部干部处干事、副科级巡视员、处级巡视员，青岛日报社政工处处长，青岛出版社纪委书记、党委委员，青岛城市传媒有限公司监事会主席；现任青岛出版集团有限公司党委委员、纪委书记、工会主席、监事会副主席，商周刊社社长。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届监事会监事，2015 年 9 月 2 日被选举为公司监事会主席。逄利群大学本科学历。曾任青岛外文书店业务员，青岛新华书店秘书科副科长、总经理助理，青岛新华书店外文书店经理，胶州市新华书店总经理、书记，青岛市新华书店（集团）有限责任公司副总经理、总经理，青岛城市传媒股份有限公司副总经理、监事；现任青岛新华书店有限责任公司党委副书记、纪委书记、副董事长。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届监事会监事，2015 年 9 月 2 日被选举为公司监事会副主席。裴春硕士研究生，副编审职称。曾任青岛出版社有限公司编辑，现任青岛出版集团有限公司党总支书记、纪检监察室副主任。2015 年 8 月 31 日被推选为公司职工代表监事。张化新大学本科学历，编审职称。曾任青岛出版社科技部任助理编辑、电子读物部任主任助理、第五编辑部任副主任、主任，青岛出版集团社长助理，青岛出版社有限公司副总经理、科技出版中心总编辑，青岛城市传媒股份有限公司副总经理；现任青岛出版集团党委委员、董事，青岛出版社有限公司总经理。2015 年 9 月 2 日被聘任为公司副总经理。马琪大学本科学历,经济师职称。曾任呼和浩特市和林格尔县报社记者，青岛出版社科员，政工处副处长，政工处处长，青岛城市传媒股份有限公司董事会秘书，董事会办公室、总经理办公室主任；2015 年 9 月 2 日被聘任为公司副总经理兼董事会秘书。报告期内，获评第十三届新财富“金牌董秘”、“金治理”2016 年度优秀董秘。苏彩霞大学本科学历，会计师职称。曾任青岛市新华书店会计，青岛出版社发行公司会计、主任科员、副总经理，青岛出版集团有限公司机关党总支专职副书记，青岛出版社有限公司财务部主任，青岛城市传媒股份有限公司财务部主任；2016 年 1 月 11 日被聘任为公司财务总监。其它情况说明 √适用 □不适用 2016 年 1 月，公司总经理贾庆鹏先生、财务总监杨延亮先生向公司董事会递交了辞职报告，因工作变动原因，贾庆鹏先生申请辞去公司总经理职务，杨延亮先生申请辞去公司财务总监职务。2016 年 1 月 11 日公司第八届董事会第五次会议聘任杨延亮先生为公司总经理，聘任苏彩霞女士为公司财务总 50 / 162 2016 年年度报告监。详情请见公司于 2016 年 1 月 12 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的临 2016-002 号、003 号公告。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期孟鸣飞青岛出版集团有限公司党委书记、董事长 2009 年 2 月贾庆鹏青岛出版集团有限公司党委副书记、董事、总经理 2016 年 1 月杨延亮青岛出版集团有限公司党委委员、董事 2009 年 2 月李茗茗青岛出版集团有限公司党委委员、董事 2015 年 7 月李楷青岛出版置业有限公司执行董事 2015 年 8 月青岛出版集团有限公司党委委员、董事 2015 年 12 月青岛出版置业有限公司执行董事 2015 年 8 月黄群山东鲁信文化产业投资有限公司董事长 2013 年 12 月 2016 年 8 月张德利青岛出版集团有限公司党委委员、纪委书记、工会 2009 年 2 月 2016 年 12 月主席、监事会副主席在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期孟鸣飞青岛出版社有限公司董事长 2011 年 11 月贾庆鹏青岛出版社有限公司董事 2011 年 11 月杨延亮青岛出版社有限公司副董事长 2014 年 2 月 51 / 162 2016 年年度报告青岛传媒发展有限公司董事长 2014 年 2 月李茗茗青岛新华书店有限责任公司董事长 2015 年 7 月李楷青岛出版投资有限公司董事长 2015 年 8 月黄群山东鲁信文化传媒投资集团有限公司副总经理 2013 年 12 月 2016 年 8 月山东鲁信电影院线有限公司董事长 2015 年 5 月山东省鲁信金融控股有限公司董事长党委书记、董事长 2016 年 8 月山东鲁信影城有限公司董事长 2015 年 5 月烟台文化发展投资基金有限公司董事长 2014 年 6 月周海波青岛大学教授 1996 年 12 月栾少湖山东德衡律师事务所合伙人主席 1993 年 12 月利群集团股份有限公司独立董事 2012 年 9 月张鹏青岛大学副教授 1998 年 11 月青岛海立美达股份有限公司独立董事 2015 年 10 月逄利群青岛新华书店有限责任公司党委副书记、纪委书记、副 2014 年 10 月董事长张化新青岛出版社有限公司总经理 2011 年 11 月马琪青岛城市传媒影视文化有限公司董事长 2016 年 6 月青岛传媒发展有限公司董事 2013 年 11 月青岛书厨美食有限公司董事长 2016 年 11 月青岛星之原文化传媒有限公司董事长 2015 年 5 月苏彩霞青岛出版社有限公司财务总监 2015 年 1 月西藏悦读纪文化传媒有限公司董事 2015 年 11 月青岛传媒发展有限公司董事 2013 年 11 月在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事会薪酬与考核委员会根据根据董事、监事、高级管理人员在公司的岗位、职务和工作业绩确定和发放董事、监事、高级管理人员报酬。 52 / 162 2016 年年度报告董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司《岗位管理管理实施办法》以及《目标责任制实施方案》，根据经营指标完成情况进行分配。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司按照董事、监事和高级管理人员的实际应付报酬予以支付。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 447.04 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因贾庆鹏总经理解聘工作变动杨延亮总经理聘任工作变动杨延亮财务总监解聘工作变动苏彩霞财务总监聘任工作变动 2016 年 1 月，公司总经理贾庆鹏先生、财务总监杨延亮先生向公司董事会递交了辞职报告，因工作变动原因，贾庆鹏先生申请辞去公司总经理职务，杨延亮先生申请辞去公司财务总监职务。2016 年 1 月 11 日公司第八届董事会第五次会议聘任杨延亮先生为公司总经理，聘任苏彩霞女士为公司财务总监。详情请见公司于 2016 年 1 月 12 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的临 2016-002 号、003 号公告。五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 53 / 162 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 1,517 在职员工的数量合计 1,570 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数管理类员工（中层及以上）行政后勤员工业务员工 1,116 合计 1,570 教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上大学本科大专及以下合计 1,570 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用公司通过《岗位管理实施办法》建立以岗位管理为基础的薪酬模式，以岗定薪、岗变薪变；通过《目标责任制实施方案》等办法建立高效的员工绩效管理系统，以此激励员工不断提升工作效率、管理水平和服务质量。公司通过合理的薪酬结构和薪酬水平，使员工与企业利益共享，提高用人的市场化竞争水平，有利于吸引人才、留住人才、激励人才。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2016 年度，公司通过专题培训、培训沙龙和岗前培训方式对员工进行系统培训。一是结合公司实际，强化专题学习。公司邀请业内专家做相关业务专题培训，通过专题培训活动，全员了解前沿动态，学习业务知识。二是内外互通交流，激发学习活力。公司邀请葛剑雄、郑云峰等文化名家作为嘉宾到公司与员工交流座谈，培训沙龙活动开拓了员工专业视野，增加了彼此交流学习，有助于综合能力提升。三是做好岗前培训，夯实业务基础。由公司总编辑、副总编辑等主要领导和资深出版工作者为新入职员工授课，同时通过素质拓展和岗位体验等活动实现理论与实践相结合。 2017 年公司结合整体发展战略制定了培训工作计划，包括职业素养类、专业技能类和其他三大类：1.职业素养培训，具体包括：领军人才培训、复合型经营管理人才培训、后备干部/人才培训、公司内训师队伍培训、新员工培训；2、专业技能人才培训，具体包括：出版发行专业培训、版权运营专业培训、策划设计专业培训、新媒体专业培训、内控管理专业培训；3、其他培训，主要形 54 / 162 2016 年年度报告式为学习沙龙、会展书展、出版大讲坛、网上学院等。通过内训与外训结合，以满足公司下一步业务发展、转型升级的需要。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规及证监会、上交所关于公司治理的有关要求，完善公司法人治理结构，健全公司内部控制体系，不断提升公司治理水平。公司第八届董事会第六次会议审议通过了《“三重一大”决策制度实施办法》，从制度上保证了重大事项决策流程严谨，企业治理准则执行规范。 1、关于股东与股东大会报告期内公司召开了 1 次股东大会，公司根据《上市公司股东大会规则》《公司章程》以及《公司股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东能够充分行使表决权。同时，公司在合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，充分利用现代信息技术等手段，扩大股东参与股东大会的比例，充分保障股东的知情权和参与权。 2、关于控股股东、实际控制人与上市公司公司控股股东青岛出版严格依法行使出资人的权利，切实履行对本公司及其他股东的诚信义务，不直接或间接干预本公司的决策和生产经营活动，不利用其控股地位谋取额外的利益，保持上市公司在资产、人员、财务、业务和机构方面的独立性，以维护广大中小股东的合法权益。 3、董事与董事会公司严格执行董事和董事会制度，确保董事会公正、科学、高效地进行决策；确保独立董事在职期间，能够依据法律法规要求履行相关职责，积极了解公司的各项运作情况，加强董事会的科学决策能力，促进公司良性发展，切实维护公司整体利益和中小股东利益。报告期公司共召开 6 次董事会，审议通过了定期报告、喜马拉雅投资、设立影视公司等重大事项。重大事项决策流程严谨，企业治理准则执行规范。 4、监事与监事会公司监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》的要求选举监事，从切实维护上市公司利益和广大中小股东权益出发，进一步加强监事会和监事监督机制，保证监事履行监督职能。监事通过召开监事会会议、列席董事会会议、定期检查公司财务等方式履行职责，对公司财务和董事、高级管理人员的行为进行有效监督。上市公司为监事正常履行职责提供必要协助，保障监 55 / 162 2016 年年度报告事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责合法合规性和公司财务情况进行监督的权利，维护公司及股东的合法权益。 5、关于信息披露与透明度报告期内，公司严谨认真的履行信息披露义务，累计披露临时公告 31 个,定期报告 4 个，保证投资人真实、准确、及时、完整地获取公司信息。公司持续提高公司信息披露工作的质量和水平，严格做好内幕信息的防控工作，按照内幕信息知情人登记制度的有关规定，对内幕信息知情人进行登记备案，报告期内公司无内幕信息知情人违规买卖公司股票的行为。同时，公司继续完善投资者关系管理工作，指派专人负责“上证 E 互动”平台、接听投资者热线电话，并通过举办业绩说明会、媒体宣传等方式，加强与投资者交流，挖掘和培育资本市场机构投资者，做好公司市值管理工作。报告期内，公司财务会计报告未被注册会计出具过保留意见、否定意见的报告。 6、关于公司独立运作的情况公司的组织架构、经营管理各环节和流程，采购、生产、销售等相关环节均具有独立、完整的产、供、销系统，具有面向市场自主经营业务的能力，不存在需要依赖控股股东才能开展正常业务的情形。公司拥有较完善的财务管理制度与会计核算体系，公司的财务人员均为专职，不存在在控股股东及实际控制人控制的其他企业兼职的情形。公司独立纳税，独立开设银行账号，不存在与其控股股东及实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形。上市公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。公司治理是一项长期的任务，上市公司将坚持严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，切实维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步、可持续发展。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2015 年度股东大会 2016 年 5 月 6 日上海证券交易所网站 2016 年 5 月 7 日 www.sse.com.cn 股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司召开了一次股东大会，会议召集和召开程序、召集人和出席会议人员的资格、表决程序和表决结果均符合《公司法》《股东大会规则》《公司章程》及相关法律法规的有关规 56 / 162 2016 年年度报告定，会议现场有律师见证并出具法律意见书，股东大会表决结果合法、有效。公司董事会及时完成了股东大会决议的各项工作。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数孟鸣飞否 6 6 0 0 0 否贾庆鹏否 6 6 0 0 0 否杨延亮否 6 6 0 0 0 否李茗茗否 6 6 0 0 0 否李楷否 6 6 0 0 0 否黄群否 6 3 3 0 0 否周海波是 6 6 0 0 0 否栾少湖是 6 5 1 0 0 否张鹏是 6 6 0 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用董事会分别设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，董事会各专门委员会按照有关规定积极开展工作，认真履行职责，促进了公司各项经营活动的顺利开展：董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制年度报告等过程中，与公司及会计师进行了充分沟通，有效实施了监督；董事会提名委员会在提名高管的过程中，认真审查提名候选人资格，严格履行决策程序；董事会薪酬与考核委员会依据公司主要财务指标和经营目标完成情况，结合董事及高级管理人员分管工作范围及主要职责，审查其履行职责情况，拟订董事及高级管理人员的年度薪酬；董事会战略委员会根据公司所处的行业环境、发展状况和市场形势，对公司的发展战略进行 57 / 162 2016 年年度报告了较为系统的规划研究，并对公司发展战略及实施提出了合理化建议。报告期内，各专门委员会按照各自工作细则的规定，恪尽职守、认真负责的履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司对高级管理人员的考评体系遵循公司效益持续增长、股东价值最大化和可持续发展要求，按照权责利相统一的要求，建立健全科学合理的考评机制，将考核结果同奖惩紧密挂钩，并作为职务任免的重要依据。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用详见 2017 年 4 月 20 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《青岛城市传媒股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》。内部控制评价报告详见附件。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告与本报告同日刊登在上海证券交易所网站，敬请投资者仔细阅读。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 58 / 162 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告和信审字（2017）第 000175 号青岛城市传媒股份有限公司全体股东：我们审计了后附的青岛城市传媒股份有限公司（以下简称“城市传媒”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是城市传媒管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，城市传媒的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了城市传媒 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:孙涌中国济南中国注册会计师:黄绪俊二○一七年四月十八日 59 / 162 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 青岛城市传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,094,234,085.38 1,208,455,357.44 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 8,884,791.39 6,579,816.09 应收账款 195,673,005.39 165,896,291.91 预付款项 26,021,409.56 29,875,080.54 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 8,664,146.59 15,263,053.06 买入返售金融资产存货 265,968,733.86 231,229,138.78 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 1,854,184.52 409,766.30 其他流动资产 165,462,706.44 51,742,350.49 流动资产合计 1,766,763,063.13 1,709,450,854.61 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 73,656,080.00 13,656,080.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 5,635,819.27 858,679.96 投资性房地产 43,689,951.72 42,509,545.64 固定资产 271,841,080.90 274,231,992.48 在建工程 217,202,604.47 89,880,013.30 工程物资固定资产清理 5,705,094.36 5,705,094.36 生产性生物资产油气资产无形资产 439,489,218.57 446,419,627.33 开发支出商誉 24,427,165.07 24,427,165.07 长期待摊费用 5,844,734.39 1,761,718.59 递延所得税资产 662,723.99 954,477.47 其他非流动资产 36,921,517.55 22,865,365.21 非流动资产合计 1,125,075,990.29 923,269,759.41 60 / 162 2016 年年度报告资产总计 2,891,839,053.42 2,632,720,614.02 流动负债：短期借款 18,000,000.00 33,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 126,343,846.84 141,309,631.81 应付账款 397,314,695.67 279,424,822.28 预收款项 129,207,016.29 139,991,865.07 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 11,412,994.12 2,914,989.23 应交税费 12,046,576.76 25,958,828.22 应付利息 31,241.86 66,496.53 应付股利其他应付款 23,213,167.66 43,219,282.88 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 2,990,000.00 3,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 720,559,539.20 668,885,916.02 非流动负债：长期借款 3,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 8,766,666.74 8,866,666.70 递延所得税负债其他非流动负债 3,179,608.66 3,843,709.71 非流动负债合计 11,946,275.40 15,710,376.41 负债合计 732,505,814.60 684,596,292.43 所有者权益股本 702,096,010.00 702,096,010.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 484,958,111.87 485,959,430.16 减：库存股 61 / 162 2016 年年度报告其他综合收益专项储备盈余公积 23,371,063.27 14,177,954.25 一般风险准备未分配利润 905,903,861.64 713,215,293.82 归属于母公司所有者权益合计 2,116,329,046.78 1,915,448,688.23 少数股东权益 43,004,192.04 32,675,633.36 所有者权益合计 2,159,333,238.82 1,948,124,321.59 负债和所有者权益总计 2,891,839,053.42 2,632,720,614.02 法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:青岛城市传媒股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 81,291,187.05 87,622,442.79 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 250,000.00 250,000.00 应收利息应收股利其他应收款 64,541,480.57 115,429,237.12 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 509,350.12 流动资产合计 146,592,017.74 203,301,679.91 非流动资产：可供出售金融资产 73,656,080.00 13,656,080.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 836,550,763.37 462,530,763.37 投资性房地产 187,062,079.59 192,962,662.40 固定资产 17,091,115.38 18,228,243.64 在建工程 102,564.10 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 214,534.08 106,045.49 开发支出 62 / 162 2016 年年度报告商誉长期待摊费用 329,328.46 递延所得税资产其他非流动资产 4,103,893.89 350,000,000.00 非流动资产合计 1,119,110,358.87 1,037,483,794.90 资产总计 1,265,702,376.61 1,240,785,474.81 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 121,132.08 预收款项应付职工薪酬 859,875.00 153,000.00 应交税费 1,169,376.75 7,927,691.76 应付利息应付股利其他应付款 22,171,340.48 13,045,619.98 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 24,321,724.31 21,126,311.74 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 24,321,724.31 21,126,311.74 所有者权益：股本 702,096,010.00 702,096,010.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 114,585,325.35 105,392,216.33 未分配利润 424,699,316.95 412,170,936.74 63 / 162 2016 年年度报告所有者权益合计 1,241,380,652.30 1,219,659,163.07 负债和所有者权益总计 1,265,702,376.61 1,240,785,474.81 法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,773,881,912.39 1,538,904,356.30 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,537,003,788.34 1,340,215,965.85 其中：营业成本 1,101,105,828.70 964,590,187.25 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 13,768,134.81 7,974,748.86 销售费用 220,520,713.91 190,454,569.42 管理费用 186,000,329.12 172,959,950.55 财务费用 -4,545,831.59 -1,996,987.40 资产减值损失 20,154,613.39 6,233,497.17 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 4,989,639.30 4,193,276.35 其中：对联营企业和合营企业的投资 7,139.31 51,668.13 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 241,867,763.35 202,881,666.80 加：营业外收入 40,550,166.45 37,131,836.78 其中：非流动资产处置利得 77,144.57 126,542.80 减：营业外支出 500,596.89 614,810.68 其中：非流动资产处置损失 244,261.37 174,086.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 281,917,332.91 239,398,692.90 减：所得税费用 2,726,164.61 1,403,009.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 279,191,168.30 237,995,683.86 归属于母公司所有者的净利润 272,091,277.84 233,311,878.84 少数股东损益 7,099,890.46 4,683,805.02 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税 64 / 162 2016 年年度报告后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 279,191,168.30 237,995,683.86 归属于母公司所有者的综合收益总额 272,091,277.84 233,311,878.84 归属于少数股东的综合收益总额 7,099,890.46 4,683,805.02 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.3875 0.6059 （二）稀释每股收益(元/股) 0.3875 0.6059 法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 536,116,831.99 减：营业成本 407,791,313.76 税金及附加 2,268,131.42 5,269,574.92 销售费用 3,769.81 8,249,596.45 管理费用 28,334,021.42 42,174,860.53 财务费用 -521,251.50 25,603,948.21 资产减值损失 28,144.55 3,018,728.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -21,704,300.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 122,043,905.40 374,356,041.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,931,089.70 396,660,550.39 加：营业外收入 0.53 36,718,832.44 其中：非流动资产处置利得 28,774,146.48 65 / 162 2016 年年度报告减：营业外支出 219,802.00 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,931,090.23 433,159,580.83 减：所得税费用 18,520,932.77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,931,090.23 414,638,648.06 五、其他综合收益的税后净额 -2,345,421.29 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -2,345,421.29 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 -2,345,421.29 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 91,931,090.23 412,293,226.77 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,831,370,137.15 1,627,498,928.91 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 66 / 162 2016 年年度报告收到的税费返还 27,759,362.53 34,809,639.12 收到其他与经营活动有关的现金 56,972,706.84 65,085,517.79 经营活动现金流入小计 1,916,102,206.52 1,727,394,085.82 购买商品、接受劳务支付的现金 1,099,165,471.27 1,053,695,817.37 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 232,802,632.54 209,122,872.66 支付的各项税费 67,222,156.38 48,774,724.03 支付其他与经营活动有关的现金 157,078,679.75 124,687,791.37 经营活动现金流出小计 1,556,268,939.94 1,436,281,205.43 经营活动产生的现金流量净额 359,833,266.58 291,112,880.39 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 2,762,499.99 4,241,608.22 处置固定资产、无形资产和其他长 273,970.31 198,869.09 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 3,518,787.48 投资活动现金流入小计 3,036,470.30 7,959,264.79 购建固定资产、无形资产和其他长 173,507,429.35 78,863,584.18 期资产支付的现金投资支付的现金 174,196,226.32 63,656,080.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 17,398,000.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 365,101,655.67 142,519,664.18 投资活动产生的现金流量净额 -362,065,185.37 -134,560,399.39 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 5,960,000.00 414,999,995.55 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 18,000,000.00 33,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 23,960,000.00 447,999,995.55 偿还债务支付的现金 36,010,000.00 45,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 71,968,723.85 3,096,035.09 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 5,996,284.07 11,550,000.00 筹资活动现金流出小计 113,975,007.92 60,446,035.09 筹资活动产生的现金流量净额 -90,015,007.92 387,553,960.46 67 / 162 2016 年年度报告四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -92,246,926.71 544,106,441.46 加：期初现金及现金等价物余额 1,132,644,677.81 588,538,236.35 六、期末现金及现金等价物余额 1,040,397,751.10 1,132,644,677.81 法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 632,292,809.18 收到的税费返还 29,279.28 收到其他与经营活动有关的现金 72,215,790.82 62,863,625.11 经营活动现金流入小计 72,215,790.82 695,185,713.57 购买商品、接受劳务支付的现金 509,350.12 455,925,632.23 支付给职工以及为职工支付的现金 14,075,683.70 62,966,332.38 支付的各项税费 2,268,586.16 56,036,962.70 支付其他与经营活动有关的现金 6,651,987.80 150,234,501.54 经营活动现金流出小计 23,505,607.78 725,163,428.85 经营活动产生的现金流量净额 48,710,183.04 -29,977,715.28 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 36,085,868.96 取得投资收益收到的现金 122,043,905.40 17,933,875.05 处置固定资产、无形资产和其他长 22,932,696.20 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 24,594,975.54 现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 122,043,905.40 101,547,415.75 购建固定资产、无形资产和其他长 2,061,516.86 94,110,708.22 期资产支付的现金投资支付的现金 87,416,226.32 647,519,288.22 取得子公司及其他营业单位支付的 17,398,000.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 106,875,743.18 741,629,996.44 投资活动产生的现金流量净额 15,168,162.22 -640,082,580.69 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 414,999,995.55 取得借款收到的现金 99,372,996.65 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 514,372,992.20 偿还债务支付的现金 68 / 162 2016 年年度报告分配股利、利润或偿付利息支付的 70,209,601.00 23,973,366.37 现金支付其他与筹资活动有关的现金 11,550,000.00 筹资活动现金流出小计 70,209,601.00 35,523,366.37 筹资活动产生的现金流量净额 -70,209,601.00 478,849,625.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -6,331,255.74 -191,210,670.14 加：期初现金及现金等价物余额 87,622,442.79 278,833,112.93 六、期末现金及现金等价物余额 81,291,187.05 87,622,442.79 法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞 69 / 162 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目减具他专般少数股东权益所有者权益合计：综项风股本优永资本公积库盈余公积未分配利润其合储险先续存他收备准股债股益备一、上年期末余额 702,096,010.00 485,959,430.16 14,177,954.25 713,215,293.82 32,675,633.36 1,948,124,321.59 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 702,096,010.00 485,959,430.16 14,177,954.25 713,215,293.82 32,675,633.36 1,948,124,321.59 三、本期增减变动金额（减 -1,001,318.29 9,193,109.02 192,688,567.82 10,328,558.68 211,208,917.23 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 272,091,277.84 7,099,890.46 279,191,168.30 （二）所有者投入和减少资 -1,001,318.29 3,228,668.22 2,227,349.93 本 1．股东投入的普通股 5,960,000.00 5,960,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -1,001,318.29 -2,731,331.78 -3,732,650.07 （三）利润分配 9,193,109.02 -79,402,710.02 -70,209,601.00 1．提取盈余公积 9,193,109.02 -9,193,109.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -70,209,601.00 -70,209,601.00 分配 70 / 162 2016 年年度报告 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 702,096,010.00 484,958,111.87 23,371,063.27 905,903,861.64 43,004,192.04 2,159,333,238.82 上期归属于母公司所有者权益其他权益工其一减项目具他专般：少数股东权益所有者权益合计综项风股本优永资本公积库盈余公积未分配利润其合储险先续存他收备准股债股益备一、上年期末余额 226,572,465.00 558,032,979.61 4,878,767.27 489,202,601.96 142,392.97 1,278,829,206.81 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 226,572,465.00 558,032,979.61 4,878,767.27 489,202,601.96 142,392.97 1,278,829,206.81 三、本期增减变动金额（减 475,523,545.00 -72,073,549.45 9,299,186.98 224,012,691.86 32,533,240.39 669,295,114.78 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 233,311,878.84 4,683,805.02 237,995,683.86 （二）所有者投入和减少 475,523,545.00 -72,073,549.45 403,449,995.55 资本 71 / 162 2016 年年度报告 1．股东投入的普通股 475,523,545.00 -72,073,549.45 403,449,995.55 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 9,299,186.98 -9,299,186.98 1．提取盈余公积 9,299,186.98 -9,299,186.98 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 27,849,435.37 27,849,435.37 四、本期期末余额 702,096,010.00 485,959,430.16 14,177,954.25 713,215,293.82 32,675,633.36 1,948,124,321.59 法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目股本其他权益工资本公积减其专盈余公积未分配利润所有者权益合计 72 / 162 2016 年年度报告具：他项库综储优永存合备其先续股收他股债益一、上年期末余额 702,096,010.00 105,392,216.33 412,170,936.74 1,219,659,163.07 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 702,096,010.00 105,392,216.33 412,170,936.74 1,219,659,163.07 三、本期增减变动金额（减 9,193,109.02 12,528,380.21 21,721,489.23 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 91,931,090.23 91,931,090.23 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 9,193,109.02 -79,402,710.02 -70,209,601.00 1．提取盈余公积 9,193,109.02 -9,193,109.02 2．对所有者（或股东）的 -70,209,601.00 -70,209,601.00 分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 73 / 162 2016 年年度报告 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 702,096,010.00 114,585,325.35 424,699,316.95 1,241,380,652.30 上期其他权益工减具：项目股本优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其先续存他股债股一、上年期末余额 395,786,210.00 737,669,219.10 2,345,421.29 776,107.88 136,595,640.71 38,996,153.49 1,312,168,752.47 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 395,786,210.00 737,669,219.10 2,345,421.29 776,107.88 136,595,640.71 38,996,153.49 1,312,168,752.47 三、本期增减变动金额 306,309,800.00 -737,669,219.10 -2,345,421.29 -776,107.88 -31,203,424.38 373,174,783.25 -92,509,589.40 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -2,345,421.29 414,638,648.06 412,293,226.77 （二）所有者投入和减少 306,309,800.00 1,254,925,506.32 1,561,235,306.32 资本 1．股东投入的普通股 306,309,800.00 1,254,925,506.32 1,561,235,306.32 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 41,463,864.81 -41,463,864.81 1．提取盈余公积 41,463,864.81 -41,463,864.81 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 74 / 162 2016 年年度报告股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 408,456.63 408,456.63 1．本期提取 408,456.63 408,456.63 2．本期使用（六）其他 -1,992,594,725.42 -1,184,564.51 -72,667,289.19 -2,066,446,579.12 四、本期期末余额 702,096,010.00 105,392,216.33 412,170,936.74 1,219,659,163.07 法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞 75 / 162 2016 年年度报告公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用青岛城市传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名青岛碱业股份有限公司（以下简称“青岛碱业”），1994 年经青岛市体改委批准，由青岛碱厂发起，以定向募集方式改组成立。经中国证监会证监发行字[2000]7 号文件批准，公司于 2000 年 2 月 17 日向社会公开发行人民币普通股 9000 万股（A 股）。公司发行的 A 股股票于 2000 年 3 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。经中国证监会（证监许可[2009]346 号）文件批准，公司于 2009 年 6 月 12 日以非公开发行股票方式发行普通股 10,066 万股（A 股），注册资本由 295,126,210.00 元变更为 395,786,210.00 元。 2015 年 6 月 30 日，中国证券监督管理委员会《关于核准青岛碱业股份有限公司重大资产重组及向青岛出版集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》证监许可[2015]1457 号）文件核准青岛碱业重大资产置换及向青岛出版集团有限公司（以下简称“青岛出版”）发行 190,660,731 股股份、向青岛产业发展投资有限责任公司发行 14,727,210 股股份、向山东鲁信文化产业创业投资有限公司发行 12,461,485 股股份、向青岛国信发展（集团）有限责任公司发行 6,797,174 股股份、向青岛出版置业有限公司（以下简称“出版置业”）发行 1,925,865 股股份购买相关资产；核准公司非公开发行不超过 79,737,335 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 2015 年 8 月，青岛碱业置出资产已完成股权变更登记工作，青岛出版等 5 名交易对方持有的青岛出版传媒有限公司（以下简称“出版传媒有限”）的 100%股权已过户至青岛碱业名下，青岛碱业取得出版传媒有限 100%股权。青岛碱业向青岛出版等 5 名交易对方发行人民币普通股（A 股） 226,572,465 股，增加注册资本 226,572,465.00 元，变更后的注册资本为 622,358,675.00 元，本次增资经瑞华会计师事务所审验，并于 2015 年 8 月 24 日出具瑞华验字[2015]01660001 号验资报告。2015 年 8 月 25 日，青岛出版、出版置业募集发行配套资金增加注册资本 79,737,335.00 元，变更后的注册资本为 702,096,010.00 元，本次增资经瑞华会计师事务所审验，并于 2015 年 8 月 25 日出具瑞华验字[2015]01660003 号验资报告。 2015 年 8 月 31 日，取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。经青岛碱业 2015 年 8 月 31 日召开的第二次临时股东大会决议通过，青岛碱业于 2015 年 9 月在青岛市工商行政管理局办理完毕变更登记手续。公司名称由“青岛碱业股份有限公司”变更为“青岛城市传媒股份有限公司”。 2015 年 10 月 13 日，公司召开的第八届董事会第二次会议审议通过了《关于公司与青岛出版传媒有限公司吸收合并的议案》，该事项已经公司 2015 年第三次临时股东大会审议批准。2015 76 / 162 2016 年年度报告年 12 月 17 日，出版传媒有限完成了工商注销登记。本次吸收合并完成后，出版传媒有限的全部资产、债权、债务、劳动合同等均由公司承继，出版传媒有限的下属单位继续存续。 2015 年 12 月 17 日，公司完成了相关工商变更登记手续并取得了青岛市工商行政管理局换发的新版《营业执照》。统一社会信用代码：91370200163577402U 。类型：股份有限公司（上市、国有控股）住所：山东省青岛市市南区香港中路 67 号本公司总部办公地址：青岛市崂山区海尔路 182 号注册资本：柒亿零贰佰零玖万陆仟零壹拾元整法定代表人：孟鸣飞经营范围：图书期刊报纸批发零售；自有资金经营管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为青岛出版，青岛出版的最终控制方为青岛市财政局。本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 18 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司，详见本附注“八、在其他主体中的权益”。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”。三、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 持续经营 √适用□不适用公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。四、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 77 / 162 2016 年年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用□不适用正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 78 / 162 2016 年年度报告额，确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。对于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用（1）合并财务报表范围的确定原则 79 / 162 2016 年年度报告合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期损益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股 80 / 162 2016 年年度报告权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用合营安排的分类：本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。共同经营会计处理方法：本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 81 / 162 2016 年年度报告本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用外币业务发生时，采用业务发生当月１日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 10. 金融工具 √适用□不适用（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。（2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： 82 / 162 2016 年年度报告 ①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； ③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。（4）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 83 / 162 2016 年年度报告公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（6）金融资产的减值测试和减值准备计提方法及会计处理方法除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金本公司将金额为人民币 300 万元以上的应收款项确认为单项金额标准额重大的应收款项。 84 / 162 2016 年年度报告单项金额重大并单项计提坏账本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测准备的计提方法试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1 账龄组合已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例（账龄分析法）组合 2 收款无风险组合公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似特征的应收款项组合的实际损失率结合现实情况分析确定不计提坏账准备（个别分析法）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 3－4 年 50 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。坏账准备的计提方法单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 12. 存货 √适用□不适用（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品等。 85 / 162 2016 年年度报告（2）存货取得和发出的计价方法 ①各种原材料、辅助材料等存货取得时按实际成本计价，领用和发出按移动加权平均法和个别计价法计价。 ②库存商品的核算图书、期刊和其他电子音像制品采用定价法，其他商品采用实际成本法核算。领用和发出按加权平均法与个别计价法相结合方法进行核算。按照定价法核算的，应按期结转其应负担的成本差异，将定价成本调整为实际成本。存货计价方法一经确定，不得随意变更。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。出版企业按下述方法确定存货跌价准备：企业于每期末，对库存出版物存货进行全面清理并实行分年核价，按规定的比例提取“存货跌价准备—出版物提成差价”。提成差价的计提范围指所有属于出版单位的库存出版物，包括在库、在厂、委托代销、分期收款发出商品等。提成差价的提取标准为： A 图书：分三年提取，当年出版的不提；前一年出版的，按期末库存图书总定价提取 20%；前二年出版的，按期末库存图书总定价提取 30%，前三年出版的，按期末库存图书总定价提取 40%。对无价值以及出版五年以上（含五年）的图书，按期末库存实际成本提取。 B 纸质期刊(包括年鉴)和挂历、年画，当年出版的按期末库存实际成本提取。 C 音像制品、电子出版物和投影片（含微缩品），按期末库存实际成本的 10%提取，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%；升级后的原有出版物已无价值的，全部报废。各发行企业按下述方法确定存货跌价准备：发行企业期末分类计提存货跌价准备，其计提范围指所有权属于本企业的库存商品和所有权不属于本企业的受托代销商品。存货跌价准备的提取标准为： A、所有权属于本企业的库存出版物，包括自供货方购进的纸质图书、纸质期刊（包括年鉴）、挂历、年画、音像制品、电子出版物等出版物库存商品，按本公司出版企业库存出版物存货跌价准备的计提标准提取。 86 / 162 2016 年年度报告 B、文化用品及其他商品按期末库存商品实际成本的 5%提取。所有各类存货的跌价准备的累计提取额，不得超过其实际成本。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法。 13. 划分为持有待售资产 □适用√不适用 14. 长期股权投资 √适用□不适用本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、 10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证 87 / 162 2016 年年度报告券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 88 / 162 2016 年年度报告调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、6“合并财务报表编制方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 89 / 162 2016 年年度报告本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 90 / 162 2016 年年度报告 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20-30 5 3.17-4.75 机器设备年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输设备年限平均法 4-10 5 9.50-23.75 电子设备年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 其他年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用□不适用融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用□不适用在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 18. 借款费用 √适用□不适用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 91 / 162 2016 年年度报告资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 92 / 162 2016 年年度报告 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 22. 长期资产减值 √适用□不适用对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用 93 / 162 2016 年年度报告长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、固定资产改良支出、租赁费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理，除此以外按照设定受益计划进行会计处理。 25. 预计负债 √适用□不适用当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 94 / 162 2016 年年度报告如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用□不适用本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。（1）以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。（2）以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ①出版企业销售出版物的收入应按出版单位与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。采用预交定金方式销售出版物时，以发出出版物进行结算时确认销售收入。采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提货单交给购买方时确认销售出版物收入。附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证时确认出版物收入。 ②出版物发行企业按业务性质确认销售收入实现。 95 / 162 2016 年年度报告出版物零售业务，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售出版物收入。出版物批发业务，采用如下方式确认销售收入的实现： A、采用代销方式销售出版物的，在收到代销清单时确认销售收入； B、采取买断方式销售出版物的，以出版物发出后进行结算时确认销售收入的实现； C、附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期进行结算时确认收入。 ③其他业务收入确认方法按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 96 / 162 2016 年年度报告与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 97 / 162 2016 年年度报告于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计 98 / 162 2016 年年度报告入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用五、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税增值额 6%、11%、13%、17% 消费税营业税城市维护建设税应缴流转税税额 7% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育费附加应缴流转税税额 2% 企业所得税应纳税所得额 25%、20%、15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率青岛新华出版照排有限公司 20% 99 / 162 2016 年年度报告西藏悦读纪文化传媒有限公司 9% 2. 税收优惠 √适用□不适用（1）根据国务院办公厅《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发[2014]15 号）文件规定，自 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所得税。根据青岛市地方税务局征收局减（免）税情况备案表（青地税征减[2016]24、22 号），城市传媒及子公司青岛出版社有限公司（以下简称青岛出版社）2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日减免企业所得税。（2）根据财政部、国家税务总局、中宣部联合下发的财税[2014]84 号文《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税，该通知执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。子公司青岛新华书店有限责任公司、青岛即墨市新华书店有限责任公司，青岛莱西市新华书店有限责任公司、青岛胶州市新华书店有限责任公司、青岛胶南市新华书店有限责任公司、青岛平度市新华书店有限责任公司、青岛市城阳区新华书店有限责任公司、青岛市黄岛区新华书店有限责任公司、青岛市崂山区新华书店有限责任公司、青岛高新区新华书店有限责任公司自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日符合上述免征企业所得税优惠政策，并均已取得地方税务局关于所得税免税的确认文件。（3）根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2013]87 号）文件相关规定，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，本公司下属各子公司免征图书批发、零售环节增值税；子公司青岛出版社专为少年儿童出版发行的报纸和期刊、中小学的学生课本在出版环节执行增值税 100%先征后退政策，出版其他各类图书、期刊和音像制品执行先征后退 50%的政策。（4）根据财政部、国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》 (财税[2015]99 号)规定，本公司下属子公司青岛新华出版照排有限公司、青岛出版社书屋因资产总额、从业人数、年度应纳税所得额均符合企业所得税法及其实施条例规定的小型微利企业认定标准，自 2015 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。（5）西藏悦读纪文化传媒有限公司（以下简称“悦读纪”）注册地在西藏拉萨市，根据西藏自治区人民政府关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知（藏政发[2014]51 号）第三条规定“西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税 15%的税率。”第四条规定“自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。”依据该通知的上述规定悦读纪按照 15%计算企业所得税，并减征 40%地方分享的企业所得税。 100 / 162 2016 年年度报告（6）喀什城市传媒影视文化有限公司（以下简称“喀什传媒”）于 2016 年 8 月成立，注册地在新疆喀什地区，根据财政部、国家税务总局关于《新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策》的通知（财税〔2011〕112 号）规定：“2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税”。喀什传媒的主营业务属于目录中的“第三十一、教育、文化、卫生、体育服务业”，适用该项所得税优惠政策。 3. 其他 □适用√不适用六、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 256,419.42 640,029.34 银行存款 1,039,794,545.73 1,132,004,648.47 其他货币资金 54,183,120.23 75,810,679.63 合计 1,094,234,085.38 1,208,455,357.44 其中：存放在境外的款项总额其他说明期末其他货币资金中票据承兑保证金为 46,293,666.00 元，其他保证金为 7,542,668.28 元，其余 346,785.95 元为公司在支付宝和财付通尚未提现的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 8,884,791.39 6,579,816.09 商业承兑票据合计 8,884,791.39 6,579,816.09 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 101 / 162 2016 年年度报告 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 5,578,744.29 商业承兑票据合计 5,578,744.29 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 213,446, 98.99 17,773 8.33 195,67 180,31 98.81 14,417 8.00 165,89 征组合计提坏 567.08 ,561.6 3,005. 4,101. ,809.9 6,291. 账准备的应收 9 39 81 0 账款单项金额不重 2,175, 1.01 2,175, 100.00 2,175, 1.19 2,175, 100.00 大但单独计提 336.00 336.00 336.00 336.00 坏账准备的应收账款 215,62 / 19,948 / 195,67 182,48 / 16,593 / 165,89 合计 1,903. ,897.6 3,005. 9,437. ,145.9 6,291. 08 9 39 81 0 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年内 188,538,487.13 9,426,924.38 5.00 102 / 162 2016 年年度报告 1 年以内小计 188,538,487.13 9,426,924.38 5.00 1至2年 13,597,759.05 1,359,775.91 10.00 2至3年 3,849,115.64 1,154,734.69 30.00 3 年以上 3至4年 3,107,454.77 1,553,727.40 50.00 4至5年 376,755.91 301,404.73 80.00 5 年以上 3,976,994.58 3,976,994.58 100.00 合计 213,446,567.08 17,773,561.69 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例（%）刘金生 589,412.15 589,412.15 100.00 即墨小学 443,911.50 443,911.50 100.00 东营市教育局代办 203,569.80 203,569.80 100.00 站黄仁杰 190,000.00 190,000.00 100.00 滕州市教育局等其 748,442.55 748,442.55 100.00 他合计 2,175,336.00 2,175,336.00 100.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 3,355,751.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 58,340,712.17 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 27.06%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 2,917,035.61 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 103 / 162 2016 年年度报告 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 24,385,310.33 93.71 26,887,073.03 90.00 1至2年 533,867.69 2.05 2,924,984.72 9.79 2至3年 1,044,208.75 4.01 63,022.79 0.21 3 年以上 58,022.79 0.23 合计 26,021,409.56 100.00 29,875,080.54 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 14,145,815.31 元，占预付账款期末余额合计数的比例为 54.36 %。其他说明 □适用√不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 104 / 162 2016 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面提账面比例金额例金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征 14,696 100 6,031,864. 41. 8,664,14 21,063,8 100. 5,800,770 27. 15,263,053 组合计提坏账准 ,011.2 .00 64 04 6.59 23.82 00 .76 54 .06 备的其他应收款 3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 14,696 / 6,031,864. / 8,664,14 21,063,8 / 5,800,770 / 15,263,053 合计 ,011.2 64 6.59 23.82 .76 .06 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 6,027,190.11 301,359.50 5.00 1至2年 1,239,247.85 123,924.79 10.00 2至3年 684,042.51 205,212.75 30.00 3 年以上 3至4年 2,621,163.34 1,310,581.68 50.00 4至5年 167,907.51 134,326.01 80.00 5 年以上 3,956,459.91 3,956,459.91 100.00 合计 14,696,011.23 6,031,864.64 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 105 / 162 2016 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 231,093.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额资金往来款 1,143,048.09 9,158,658.34 押金保证金 6,578,767.12 4,548,409.19 备用金 1,285,130.83 2,588,321.05 其他 5,689,065.19 4,768,435.24 合计 14,696,011.23 21,063,823.82 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 武汉出版社押金 1,000,000.00 3-4 年 6.80 500,000.00 山东盛和招标投标保证金 391,900.00 1 年以内 2.67 19,595.00 代理有限公司即墨市教育体质保金 384,701.60 1 年以内 2.62 19,235.08 育局平度市政务服投标保证金 368,814.68 1 年以内 2.51 18,440.73 务和公共资源交易中心青岛经济技术押金 360,000.00 1-2 年 2.45 36,000.00 开发区行政执法局合计 / 2,505,416.28 / 17.05 593,270.81 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 106 / 162 2016 年年度报告 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 40,553,941. 40,553,941. 34,750,700.2 34,750,700.2 91 91 7 在产品 61,170,602. 61,170,602. 38,161,115.2 38,161,115.2 50 50 3 库存商品 247,697,013 83,452,824. 164,244,189 232,073,113. 73,759,505 158,313,608. .78 33 .45 72 .22 周转材料 3,714.78 3,714.78 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 349,421,558 83,452,824. 265,968,733 304,988,644. 73,759,505 231,229,138. .19 33 .86 00 .22 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料在产品库存商品 73,759,50 16,567,767.7 6,874,448.61 83,452,824.3 5.22 2 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 73,759,50 16,567,767.7 6,874,448.61 83,452,824.3 5.22 2 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 107 / 162 2016 年年度报告 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额固定资产改良支出 35,437.00 装修款 1,840,725.68 360,870.46 租赁费 13,458.84 13,458.84 合计 1,854,184.52 409,766.30 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待摊费用 212,868.20 242,373.94 待抵扣进项税额 6,999,838.24 1,499,976.55 广发纳斯特乐睿 1 号基金 52,250,000.00 50,000,000.00 理财产品 100,000,000.00 其他投资款 6,000,000.00 合计 165,462,706.44 51,742,350.49 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备可供出售债务工具：可供出售权益工具：按公允价值计量的按成本计量的 73,656,080.00 73,656,080.00 13,656,080.00 13,656,080.00 合计 73,656,080.00 73,656,080.00 13,656,080.00 13,656,080.00 108 / 162 2016 年年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被本账面余额减值准备投资期被投资本本本单位现单位本期期期期期期持股金期初期末比例红增加减初增减末少加少 (%) 利深圳兴旺财富二 60,000,000 60,000,000 46.3 号投资中心（注 .00 .00 1）上海童石网络 13,656,080 13,656,080 3.74 科技有限公司 .00 .00 （注 2） 13,656,080 60,000,000 73,656,080 / 合计 .00 .00 .00 注：（1）本公司作为有限合伙人参与投资深圳兴旺财富二号投资中心（有限合伙）。根据合伙协议约定，合伙企业由普通合伙人执行合伙事务；合伙企业及其投资业务以及其他活动之管理、控制、运营、决策的权力全部排他性地归属于普通合伙人，由其直接行使或通过其委派的的代表行使。因此本公司对合伙企业的财务、经营无重大影响，按照成本计量。（2）2015 年 3 月本公司与上海童石网络科技有限公司的部分股东签订收购协议，收购该公司部分股权，共计支付股权购买款 13,656,080.00 元。2016 年上海童石网络科技有限公司变更注册资本，本公司持股比例变更为 3.74%。 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 109 / 162 2016 年年度报告 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益其法他宣告下减值减综发放被投资单期初确其他计提期末准备追加投少合现金位余额认权益减值其他余额期末资投收股利的变动准备余额资益或利投调润资整损益一、合营企业小计二、联营企业青岛鸿文 858,67 30,00 828,6 建设管理 9.96 0.00 79.96 咨询有限公司青岛地铁 4,800,0 7,1 4,807 文化传媒 00.00 39. ,139. 有限公司 31 小计 858,67 4,800,0 7,1 30,00 5,635 9.96 00.00 39. 0.00 ,819. 31 858,67 4,800,0 7,1 30,00 5,635 合计 9.96 00.00 39. 0.00 ,819. 31 110 / 162 2016 年年度报告其他说明注：①本公司联营公司青岛鸿文建设管理咨询有限公司 2016 年全年无经营业务发生，目前处于清算注销过程中。 ②2016 年 1 月子公司青岛出版社与青岛地铁集团有限公司、青岛报业传媒集团有限公司及青岛广电无线传媒集团股份有限公司共同出资设立青岛地铁文化传媒有限公司，根据合资协议青岛出版社出资 4,800,000.00 元，持股比例 16%。虽然持股比例低于 20%，但由于本公司在青岛地铁文化传媒有限公司董事会中派有代表并参与其财务和经营政策的决策，所以本公司能够对青岛地铁文化传媒有限公司施加重大影响。 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 56,154,319.19 7,216,716.21 63,371,035.40 2.本期增加金额 4,335,033.28 4,335,033.28 （1）外购 166,318.47 166,318.47 （2）存货\固定资产\在 4,168,714.81 4,168,714.81 建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 60,489,352.47 7,216,716.21 67,706,068.68 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 19,457,392.96 1,404,096.80 20,861,489.76 2.本期增加金额 2,942,279.64 212,347.56 3,154,627.20 （1）计提或摊销 2,086,693.50 212,347.56 2,299,041.06 （2）固定资产转入 855,586.14 855,586.14 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 22,399,672.60 1,616,444.36 24,016,116.96 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 38,089,679.87 5,600,271.85 43,689,951.72 2.期初账面价值 36,696,926.23 5,812,619.41 42,509,545.64 111 / 162 2016 年年度报告 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因平度胜利路营业楼 19,099.67 改造后未办理新房产证莱西烟台路门市部 752,803.62 由当地文化局协调办理其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币房屋及建筑项目机器设备运输工具电子设备其他合计物一、账面原值： 1.期初余 360,115,264. 31,637,354. 440,866,917. 14,182,266.93 17,730,862.45 17,201,169.36 额 73 09 2.本期增 16,787,012.3 3,598,985.5 24,560,171.2 727,144.63 2,285,771.24 1,161,257.48 加金额 8 5 （1）购 2,879,761.7 86,282.25 727,144.63 2,285,771.24 1,161,257.48 7,140,217.37 置（2）在 16,700,730.1 17,419,953.9 719,223.78 建工程转入 3 （3）企业合并增加 3.本期 1,347,977.4 10,818,844.9 6,751,743.11 1,217,317.59 1,218,429.51 283,377.35 减少金额 0 （1）处 1,347,977.4 1,217,317.59 1,218,429.51 283,377.35 4,067,101.85 置或报废（2）其 6,751,743.11 6,751,743.11 他转出 4.期末余 370,150,534. 33,888,362. 454,608,243. 13,692,093.97 18,798,204.18 18,079,049.49 额 00 24 二、累计折旧 1.期初余 106,817,383. 23,233,541. 166,634,925. 10,154,643.47 12,877,510.32 13,551,846.44 额 30 55 2.本期增 13,969,553.3 3,420,431.9 21,251,105.9 1,250,106.08 1,885,798.54 725,216.03 加金额 0 7 （1）计 13,969,553.3 3,420,431.9 21,251,105.9 1,250,106.08 1,885,798.54 725,216.03 提 0 7 3.本期减 1,282,530.1 1,492,853.28 1,004,089.77 1,069,251.10 270,143.68 5,118,868.02 少金额（1）处 1,004,089.77 1,069,251.10 1,282,530.1 270,143.68 3,626,014.74 112 / 162 2016 年年度报告置或报废（2）其 1,492,853.28 1,492,853.28 他转出 4.期末余 119,294,083. 25,371,443. 182,767,162. 10,400,659.78 13,694,057.76 14,006,918.79 额 32 33 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 250,856,450. 8,516,918.9 271,841,080. 3,291,434.19 5,104,146.42 4,072,130.70 面价值 68 1 2.期初账 253,297,881. 8,403,812.5 274,231,992. 4,027,623.46 4,853,352.13 3,649,322.92 面价值 43 4 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑 1,849,623.02 748,070.08 1,101,552.94 业务调整暂时闲置物 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因即墨南泉网点 2,610.15 集体产权，暂无法办理产权证即墨新兰村门市部 482,431.08 集体产权，暂无法办理产权证平度开发区传达室 35,454.31 临时建房，未向政府部门报建审批 113 / 162 2016 年年度报告胶州麻湾门市部 30,550.59 集体产权，暂无法办理产权证崂山区沙子口门市及仓库 252,565.50 房地合一证，目前仅土地证有效城阳华城路教材科仓库 277,168.40 建房手续不完善，暂无法办理城阳夏庄门市部 19,795.90 集体产权，暂无法办理产权证莱西昌隆门市部 54,569.71 集体产权，暂无法办理产权证月湖宿舍 900.00 单位房改遗留公房，无法办理水集宿舍 15,248.12 单位房改遗留公房，无法办理青岛台东当代商城 6,138,923.48 转让人转让前因开发商纠纷未办妥证书市场三路 26 号网点 46,788.54 因土地权属无法分割而无法办妥房屋证书傍海中路仓库 7,914,999.57 建房手续未办妥，暂无法办证金华路仓库扩建 406,488.77 报建手续不全，暂无法办理产权证中山路 90 号网点由香港中路住宅楼置换，原房产无手续向阳路门市部 2,613.15 联建房产，因纠纷不明，未办证洪泽湖路宿舍 2,743.96 单位房改遗留公房，无法办理其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减值准减值准项目账面价值账面价值账面余额账面余额备备莱西新华大厦 16,240,945.33 16,240,945.33 整体改造工程青岛数媒中心 211,987,099.01 211,987,099.01 71,742,067.97 71,742,067.97 项目（城市文化消费体验中心项目）胶南海王路仓 3,643,086.36 3,643,086.36 库改造其他 1,572,419.10 1,572,419.10 1,897,000.00 1,897,000.00 合计 217,202,604.47 217,202,604.47 89,880,013.30 89,880,013.30 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 114 / 162 2016 年年度报告工程其本累利中：期计息本利投资期本期转工息资预本期其入本利期初本期增加入固定期末程资金项目名称算他减少占化息余额金额资产金余额进本来数金额预累资额度化源算计本率比金化 (% 例额金 ) (% 额 ) 莱西新华大厦 16,240,9 459,784.8 16,700 10 自整体改造工程 45.33 0 ,730.1 0 筹 3 资金青岛数媒中心 71,742,0 140,245,0 211,987,0 85 自项目（城市文 67.97 31.04 99.01 筹化消费体验中、心项目）募股资金胶南海王路仓 3,643,086 3,643,086 58 自库改造 .36 .36 筹资金其他 1,897,00 422,419.1 719,22 27,776. 1,572,419 自 0.00 0 3.78 22 .10 筹资金 89,880,0 144,770,3 17,419 27,776. 217,202,6 / / / / 合计 13.30 21.3 ,953.9 22 04.47 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 115 / 162 2016 年年度报告项目期末余额期初余额已拆除房屋及建筑物 5,705,094.36 5,705,094.36 合计 5,705,094.36 5,705,094.36 其他说明：本公司子公司青岛胶南市新华书店有限责任公司位于胶南市珠海中路的仓库、综合楼、综合楼临时增建房等资产因政府征地拆迁需要，地上建筑物已在 2014 年 9 月陆续拆除，具体拆迁补偿协议尚未签订。已拆除房屋及建筑物按账面价值转入固定资产清理，已拆除房屋及建筑物对应的土地使用权账面价值调整至其他非流动资产。 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币非专专项目土地使用权软件利商标权利著作权特许权合计权技术一、账面原值 1.期 486,269,181. 16,564, 21,600. 7,609,4 510,464,317.3 初余额 62 069.77 00 65.98 2.本 1,564,9 1,617,7 5,886,7 9,069,497.62 期增加金 16.85 88.25 92.52 额 (1 1,564,9 1,617,7 5,886,7 9,069,497.62 )购置 16.85 88.25 92.52 (2 )内部研发 (3 )企业合并增加 116 / 162 2016 年年度报告 3.本期减少金额 (1 )处置 4.期 486,269,181. 18,128, 21,600.00 9,227,2 5,886,7 519,533,814.9 末余额 62 986.62 54.23 92.52 二、累计摊销 1.期 49,907,958.5 13,112, 9,900.0 873,722 63,904,240.29 初余额 1 658.83 0 .95 2.本 12,180,495.4 1,535,7 5,400.0 1,469,0 809,230 15,999,906.38 期增加金 8 37.41 0 42.95 .54 额（ 12,180,495.4 1,535,7 5,400.0 1,469,0 809,230 15,999,906.38 1）计提 8 37.41 0 42.95 .54 3.本期减少金额 (1)处置 4.期 62,088,453.9 14,648, 15,300.00 2,342,7 809,230 79,904,146.67 末余额 9 396.24 65.90 .54 三、减值准备 1.期 140,449.75 140,449.75 初余额 2.本期增加金额（ 1）计提 3.本期减少金额 (1 )处置 4.期 140,449.75 140,449.75 末余额四、账面价值 1.期 424,040,277. 3,480,5 6,300.0 6,884,4 5,077,5 439,489,218.5 末账面价 88 90.38 0 88.33 61.98 值 2.期 436,220,773. 3,451,4 11,700. 6,735,7 446,419,627.3 初账面价 36 10.94 00 43.03 值 117 / 162 2016 年年度报告 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因即墨南泉镇网点土地 4,313.98 集体产权，暂无法办理产权证由香港中路住宅楼置换，原房中山路 90 号土地 76,922.26 产无手续其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的西藏悦读纪文化传 24,427,16 24,427,165. 媒有限公司 5.07 24,427,16 24,427,165. 合计 5.07 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租赁费 208,349.71 13,458.84 194,890.87 装修费 1,553,368.88 6,216,130.66 2,119,656.02 5,649,843.52 合计 1,761,718.59 6,216,130.66 2,133,114.86 5,844,734.39 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 118 / 162 2016 年年度报告可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 6,795,396.83 662,723.99 8,185,239.35 905,984.12 内部交易未实现利润可抵扣亏损 193,973.41 48,493.35 合计 6,795,396.83 662,723.99 8,379,212.76 954,477.47 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 736,413.96 284,393.82 可抵扣亏损 30,290,912.00 17,734,113.02 合计 31,027,325.96 18,018,506.84 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2016 年 329,015.25 2017 年 188,013.39 751,961.51 2018 年 454,807.67 454,807.67 2019 年 9,030,973.89 9,030,973.89 2020 年 6,665,112.02 7,167,354.70 2021 年 13,952,005.03 合计 30,290,912.00 17,734,113.02 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额即墨土地使用权（注 1） 16,430,374.00 16,430,374.00 即墨房屋及建筑物（注 2） 1,033,630.70 1,033,630.70 胶南土地使用权（注 3） 3,758,760.51 3,758,760.51 预付装修款 1,217,500.00 1,642,600.00 预付商场运营管理系统款 10,377,358.45 预付信息系统款 1,273,705.29 预付投资管理费 2,830,188.60 合计 36,921,517.55 22,865,365.21 119 / 162 2016 年年度报告其他说明：注：（1）子公司青岛即墨市新华书店有限责任公司于 2013 年 11 月与即墨市文化广电新闻出版局签订拆迁补偿协议，约定将公司位于文化路以南自有土地一宗转让处置给即墨市政府。公司按该宗土地账面价值 16,430,374.00 元确认为“其他非流动资产”。（2）因即墨市古城片区改造需要，子公司青岛即墨市新华书店有限责任公司于 2013 年 8 月与即墨市住宅发展保障办公室及即墨市潮海街道办事处签订房屋补偿协议。协议约定公司将位于即墨市共济路 14-16 号商业类非住宅房屋一处进行拆迁，并由即墨市住宅发展保障办公室未来在本地段交付本公司安置房一处。截至 2016 年 12 月 31 日，该安置房尚未交付公司，公司按该拆迁房屋账面价值 1,033,630.70 元确认为“其他非流动资产”。（3）胶南土地使用权详见附注六之 14 所述。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 18,000,000.00 33,000,000.00 保证借款信用借款合计 18,000,000.00 33,000,000.00 短期借款分类的说明：注：子公司青岛平度市新华书店有限责任公司与中国银行股份有限公司平度支行于 2016 年 7 月签订 2016 年平中银企借字 0701 号短期借款合同，取得借款 1,800.00 万元，借款期限自 2016 年 7 月 23 日至 2017 年 7 月 22 日；同时签订 2016 年平中银企抵字 0701 号抵押合同，以平国用（2011）第 00244 号土地使用权(账面价值为 656,992.00 元)和平房自字第 01127 号房产（账面价值为 613,273.03 元）作为抵押物。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 120 / 162 2016 年年度报告 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 17,000,000.00 17,000,000.00 银行承兑汇票 109,343,846.84 124,309,631.81 合计 126,343,846.84 141,309,631.81 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额图书采购款 247,440,019.41 178,001,124.78 印刷费 77,626,174.46 59,224,689.48 纸张采购款 42,062,976.24 14,931,261.72 稿费 24,018,928.12 16,162,582.59 其他 6,166,597.44 11,105,163.71 合计 397,314,695.67 279,424,822.28 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因四川省党建读物发行部 1,640,688.58 尚未结算电子工业出版社 927,464.33 尚未结算合计 2,568,152.91 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收购书款及预售购书卡 117,172,755.28 131,349,544.76 其他 12,034,261.01 8,642,320.31 合计 129,207,016.29 139,991,865.07 121 / 162 2016 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因预售购书卡（预付卡） 49,082,700.29 客户尚未消费合计 49,082,700.29 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 2,914,989.23 220,257,168.1 211,759,163.2 11,412,994.12 4 二、离职后福利-设定提存 21,637,739.88 21,637,739.88 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 2,914,989.23 241,894,908.0 233,396,903.1 11,412,994.12 合计 2 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 2,341,427.82 173,977,593.1 165,924,623.0 10,394,397.92 补贴 3 二、职工福利费 18,396,764.37 18,396,764.37 - 三、社会保险费 9,897,429.95 9,897,429.95 - 其中：医疗保险费 8,538,245.69 8,538,245.69 - 工伤保险费 421,862.63 421,862.63 - 生育保险费 937,321.63 937,321.63 - 四、住房公积金 15,243,490.92 15,243,490.92 - 五、工会经费和职工教育 573,561.41 2,741,889.77 2,296,854.98 1,018,596.20 经费六、短期带薪缺勤 - 七、短期利润分享计划 - 2,914,989.23 220,257,168.1 211,759,163.2 11,412,994.12 合计 4 122 / 162 2016 年年度报告 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 17,193,200.52 17,193,200.52 2、失业保险费 930,768.74 930,768.74 3、企业年金缴费 3,513,770.62 3,513,770.62 合计 21,637,739.88 21,637,739.88 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 4,851,616.38 10,335,894.76 消费税营业税 297,006.71 企业所得税 1,970,129.37 3,731,849.50 个人所得税 1,715,947.65 7,928,330.96 城市维护建设税 343,820.96 707,721.42 房产税 2,251,194.97 1,727,550.39 土地使用税 544,999.27 556,702.58 教育费附加 245,551.82 505,863.12 水利基金 49,110.26 101,103.06 印花税 74,206.08 66,805.72 合计 12,046,576.76 25,958,828.22 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 4,924.36 9,881.67 企业债券利息短期借款应付利息 26,317.50 56,614.86 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 31,241.86 66,496.53 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 123 / 162 2016 年年度报告 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保证金 3,132,121.78 2,804,429.13 工程款 4,863,674.03 5,616,163.35 往来款 1,134,800.86 8,301,153.88 网点建设费 259,256.06 259,256.06 代管职工房改款及集资建房 4,112,759.19 4,106,331.40 款股权转让款 10,078,000.00 其他 9,710,555.74 12,053,949.06 合计 23,213,167.66 43,219,282.88 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因青岛鲁汇商业集团有限公司 3,054,801.41 购房款，对方尚未办妥手续房改维修基金 4,106,331.40 代收取参与房改职工房屋维修基金款青岛外贸服装厂 1,755,659.20 购房尾款，房产证办理过户后支付合计 8,916,792.01 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 2,990,000.00 3,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 2,990,000.00 3,000,000.00 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： 124 / 162 2016 年年度报告 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 2,990,000.00 6,000,000.00 保证借款信用借款减：一年内到期的长期借款 -2,990,000.00 -3,000,000.00 合计 0 3,000,000.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用子公司青岛胶州市新华书店有限责任公司于 2010 年 3 月与中国工商银行胶州支行签订编号为 38030282-2010（胶州）字 0050 号的借款合同，贷款期限自 2011 年 3 月 18 日至 2017 年 3 月 24 日，贷款金额为 2,000.00 万元；并与中国工商银行胶州支行签订编号 38021282-2010 年胶州（抵）字 0007 号抵押合同，以房权证胶自转字第 50793 号房产、胶国用（2010）第 2-127 号土地使用权作为抵押物，房产原值 36,175,617.29 元、账面价值 28,654,003.92 元，土地使用权原值 3,438,260.00 元、账面价值 2,836,564.56 元。上述借款截至 2016 年 12 月 31 日已归还 1,701 万元，期末余额 299 万放入一年内到期的非流动负债。 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 125 / 162 2016 年年度报告其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用□不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助与资产相关的 2,866,666.70 99,999.96 2,766,666.74 2014 年收到宣传政府补助文化发展资金 300 万元，用于世茂新城新网点建设项目，按世茂新城网店折旧年限 30 年平均计入营业外收入与收益相关的 6,000,000.00 6,000,000.00 公司获得 2015 政府补助年文化产业发展专项资金 600 万元，专项用于儒家文化数字化国际传播工程合计 8,866,666.70 99,999.96 8,766,666.74 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/ 助金额外收入金额与收益相关 126 / 162 2016 年年度报告新增书店 2,866,666.70 99,999.96 2,766,666.74 与资产相关网点及改扩建项目儒家文化 6,000,000.00 6,000,000.00 与收益相关数字化国际传播工程合计 8,866,666.70 99,999.96 8,766,666.74 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额其他长期职工福利 3,179,608.66 3,843,709.71 合计 3,179,608.66 3,843,709.71 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 702,096,010.00 702,096,010.00 数 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 369,857,512.86 1,001,318.29 368,856,194.57 价） 127 / 162 2016 年年度报告其他资本公积 116,101,917.30 116,101,917.30 合计 485,959,430.16 1,001,318.29 484,958,111.87 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期公司购买天津爱悦读科技有限公司少数股东 15%的股权，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有天津爱悦读科技有限公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调减资本公积 1,001,318.29 元。 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 14,177,954.25 9,193,109.02 23,371,063.27 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 14,177,954.25 9,193,109.02 23,371,063.27 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 713,215,293.82 489,202,601.96 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 713,215,293.82 489,202,601.96 加：本期归属于母公司所有者的净利 272,091,277.84 233,311,878.84 润减：提取法定盈余公积 9,193,109.02 9,299,186.98 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 70,209,601.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 905,903,861.64 713,215,293.82 128 / 162 2016 年年度报告 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,747,178,610.31 1,097,633,196.36 1,516,542,212.46 960,790,428.29 其他业务 26,703,302.08 3,472,632.34 22,362,143.84 3,799,758.96 合计 1,773,881,912.39 1,101,105,828.70 1,538,904,356.30 964,590,187.25 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 348,335.57 1,215,176.41 城市维护建设税 2,902,735.03 2,552,199.82 教育费附加 1,244,396.75 1,093,959.56 地方教育费附加 829,504.02 729,306.37 水利建设基金 415,170.93 354,946.56 房产税 5,732,943.53 2,025,587.10 土地使用税 1,779,305.38 车船使用税 32,648.45 印花税 483,095.15 3,573.04 合计 13,768,134.81 7,974,748.86 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬费 127,692,376.97 119,447,796.09 折旧费 10,663,051.53 10,483,192.56 差旅费 3,187,109.28 2,687,257.21 业务招待费 1,307,259.63 1,100,797.30 保险费 684,079.39 806,875.86 会议培训费 1,396,167.08 1,572,502.82 宣传推广费 34,981,750.04 27,264,122.84 包装运杂费 20,984,486.43 11,787,406.67 交通运输费 4,896,152.83 4,544,319.27 办公费 6,641,430.89 5,556,958.74 租赁物业费 875,283.30 522,704.26 修理费 2,152,605.62 1,400,825.53 其他 5,058,960.92 3,279,810.27 合计 220,520,713.91 190,454,569.42 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 129 / 162 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额职工薪酬费 97,471,887.36 80,659,407.54 折旧费 10,441,411.98 9,675,067.68 租赁物业费 4,936,755.07 3,242,487.28 办公费 19,196,356.48 16,480,050.52 差旅费 2,943,817.54 3,233,239.64 修理费 5,559,071.72 4,642,152.55 业务招待费 4,862,580.75 4,417,665.26 无形资产摊销费 15,051,089.82 14,809,551.53 会议培训费 8,978,254.03 10,398,624.04 税费 3,195,994.80 8,933,896.33 交通、机动车费 2,611,796.16 1,816,529.96 中介费 4,059,377.35 9,391,775.65 其他 6,691,936.06 5,259,502.57 合计 186,000,329.12 172,959,950.55 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 1,723,868.18 3,162,531.62 减：利息收入 -7,112,757.07 -5,937,889.88 汇兑损益其他 843,057.30 778,370.86 合计 -4,545,831.59 -1,996,987.40 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 3,586,845.67 -1,302,949.29 二、存货跌价损失 16,567,767.72 7,536,446.46 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 20,154,613.39 6,233,497.17 130 / 162 2016 年年度报告 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 7,139.31 51,668.13 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品取得的投资收益 4,982,499.99 4,141,608.22 合计 4,989,639.30 4,193,276.35 69、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 77,144.57 126,542.80 77,144.57 合计其中：固定资产处置 77,144.57 126,542.80 77,144.57 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 39,926,892.03 36,069,404.55 13,085,640.49 其他 546,129.85 935,889.43 546,129.85 合计 40,550,166.45 37,131,836.78 13,708,914.91 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 131 / 162 2016 年年度报告单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关 1、国家出版基金资助 150,000.00 与收益相关项目 2、拆迁补偿 182,844.00 182,844.00 与收益相关 3、高污染黄标车提前 10,000.00 与收益相关淘汰补助资金 4、增值税返还 26,896,829.17 26,191,310.41 与收益相关 5、新华书店特色转型 2,500,000.00 与收益相关升级补贴 6、文化金融扶持企业 2,470,000.00 与收益相关贷款贴息 7、所得税返还 862,533.36 3,835,250.17 与收益相关 8、产业发展专项基金 700,000.00 与收益相关 9、递延收益转入 99,999.96 99,999.97 与资产相关 10、宣传文化发展补贴 5,760,000.00 与收益相关（云冈石窟） 11、企业上市补助款 5,000,000.00 与收益相关 12、题库项目文化资金 600,000.00 与收益相关补助 13、优秀儿童文学出版 150,000.00 与收益相关工程奖励 14、经典中国国际出版 33,018.87 与收益相关工程奖励 15、科学发展综合考核 5,000.00 与收益相关奖励 16、蓝谷 BC 书店运营 266,666.67 与收益相关补贴合计 39,926,892.03 36,069,404.55 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 244,261.37 174,086.83 244,261.37 失合计其中：固定资产处置 244,261.37 174,086.83 244,261.37 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失 132 / 162 2016 年年度报告对外捐赠 205,450.00 198,159.80 205,450.00 罚款及赔偿款支出 46,843.76 114,425.23 46,843.76 其他 4,041.76 128,138.82 4,041.76 合计 500,596.89 614,810.68 500,596.89 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 2,434,411.13 1,259,647.12 递延所得税费用 291,753.48 143,361.92 合计 2,726,164.61 1,403,009.04 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 281,917,332.91 按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响 -1,056,609.89 调整以前期间所得税的影响 251,559.83 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 140,443.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -275,194.49 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 3,665,965.59 异或可抵扣亏损的影响所得税费用 2,726,164.61 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 7,112,757.07 5,937,889.88 政府补助 11,800,862.87 11,942,844.00 往来代垫款及备用金 14,326,308.16 27,382,058.98 租赁收入 23,604,753.52 19,797,771.86 其他 128,025.22 24,953.07 133 / 162 2016 年年度报告合计 56,972,706.84 65,085,517.79 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额办公费 25,837,787.37 22,037,009.26 租赁物业费 5,812,038.37 3,765,191.54 修理费 7,711,677.34 6,042,978.08 运输及车辆使用费 28,492,435.42 18,148,255.90 差旅费 6,130,926.82 5,920,496.85 业务招待费 6,169,840.38 5,518,462.56 劳动保护费 1,132,569.26 588,119.25 会议服务费 10,374,421.11 11,971,126.86 广告宣传费 34,808,750.04 27,264,122.84 备用金及资金往来 14,626,911.98 6,734,884.11 重组费用 5,000,000.00 其他 15,981,321.66 11,697,144.12 合计 157,078,679.75 124,687,791.37 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额取得子公司及其他营业单位支付的 3,518,787.48 现金净额合计 3,518,787.48 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付给少数股东的现金 5,996,284.07 为募集资金支付中介费用 11,550,000.00 合计 5,996,284.07 11,550,000.00 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用 134 / 162 2016 年年度报告单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 279,191,168.30 237,995,683.86 加：资产减值准备 20,154,613.39 6,233,497.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 23,550,146.98 22,530,924.43 性生物资产折旧无形资产摊销 15,999,906.38 14,887,464.39 长期待摊费用摊销 688,696.64 520,412.87 处置固定资产、无形资产和其他长期 167,116.80 47,544.03 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 1,723,868.18 3,162,531.62 投资损失（收益以“－”号填列） -4,989,639.30 -4,193,276.35 递延所得税资产减少（增加以“－” 291,753.48 143,361.92 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -51,307,362.80 -55,905,073.08 经营性应收项目的减少（增加以 -30,120,275.23 14,720,935.58 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 104,483,273.76 50,968,873.95 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 359,833,266.58 291,112,880.39 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,040,397,751.10 1,132,644,677.81 减：现金的期初余额 1,132,644,677.81 588,538,236.35 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -92,246,926.71 544,106,441.46 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物减：购买日子公司持有的现金及现金等价物加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 17,398,000.00 135 / 162 2016 年年度报告取得子公司支付的现金净额 17,398,000.00 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,040,397,751.10 1,132,644,677.81 其中：库存现金 256,419.42 640,029.34 可随时用于支付的银行存款 1,039,794,545.73 1,132,004,648.47 可随时用于支付的其他货币资 346,785.95 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,040,397,751.10 1,132,644,677.81 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 53,836,334.28 票据及其他保证金应收票据存货固定资产 27,903,346.35 短期借款和长期借款的抵押物无形资产 3,493,556.56 短期借款和长期借款的抵押物投资性房地产 1,363,930.60 长期借款的抵押物合计 86,597,167.79 / 136 / 162 2016 年年度报告 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用七、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 137 / 162 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用通过设立或投资等方式取得的子公司：注册资本（人民认缴出资额（人新设子公司全称投资主体持股比例币万元）民币万元）青岛星之原影视文化传媒有限青岛城市传媒股份有 1250 600 48%（注）公司限公司青岛城市传媒股份有青岛数字时间传媒有限公司 300 180 60% 限公司青岛城市传媒股份有烟台城市传媒文化有限公司 200 102 51% 限公司青岛城市传媒影视文化有限公青岛城市传媒股份有 10000 10000 100% 司限公司喀什城市传媒影视文化有限公青岛城市传媒影视文 5000 5000 100% 司化有限公司青岛书房文化传播有限公司 1000 青岛出版社有限公司 510 51% 北京兰阇文化发展有限公司 250 青岛出版社有限公司 150 60% 青岛匠声网络科技有限公司 250 青岛出版社有限公司 200 80% 注：青岛星之原影视文化传媒有限公司由本公司、青岛九尾狐影视文化传媒有限公司共同出资组建的有限责任公司，于 2016 年 5 月 26 日取得的营业执照，注册资本 1250 万，本公司认缴出资 600 万。青岛数字时间传媒有限公司由本公司、青岛蓝海时代传媒有限公司共同出资设立有限责任公司，于 2016 年 12 月 02 日取得营业执照，注册资本 300 万。本公司认缴出资 180 万元，持股比例为 60%。烟台城市传媒文化有限公司由本公司、烟台日报社共同出资设立的有限责任公司，于 2016 年 11 月 15 日取得营业执照，注册资本 200 万元。本公司认缴出资 102 万元，持股比例为 51%。 138 / 162 2016 年年度报告青岛书房文化传播有限公司由青岛出版社、青岛脉道新媒国际文化传播有限公司共同出资组建的有限责任公司，于 2016 年 7 月 12 日取得营业执照，注册资本 1,000 万元。青岛出版社认缴出资 510 万元，持股比例为 51%。北京兰阇文化发展有限公司由青岛出版社、郑立山共同出资组建的有限责任公司，于 2016 年 9 月 29 日取得营业执照，注册资本 250 万。青岛出版社认缴出资 150 万元，持股比例为 60%。青岛匠声网络科技有限公司由青岛出版社、于海朋共同出资组建的有限责任公司，于 2016 年 9 月 08 日取得营业执照，注册资本 250 万元。青岛出版社认缴出资 200 万元，持股比例为 80%。 6、其他 □适用√不适用 139 / 162 2016 年年度报告八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式青岛出版社有限公青岛青岛市出版发行 100.00 同一控制下企业司合并青岛新华书店有限青岛青岛市图书发行 100.00 行政划转责任公司青岛即墨市新华书青岛青岛即墨市图书发行 100.00 行政划转店有限责任公司青岛胶南市新华书青岛青岛胶南市图书发行 100.00 行政划转店有限责任公司青岛莱西市新华书青岛青岛莱西市图书发行 100.00 行政划转店有限责任公司青岛胶州市新华书青岛青岛胶州市图书发行 100.00 行政划转店有限责任公司青岛平度市新华书青岛青岛平度市图书发行 100.00 行政划转店有限责任公司青岛市城阳区新华青岛青岛城阳区图书发行 100.00 行政划转书店有限责任公司青岛市黄岛区新华青岛青岛黄岛区图书发行 100.00 行政划转书店有限责任公司青岛市崂山区新华青岛青岛崂山区图书发行 100.00 行政划转书店有限责任公司青岛传媒发展有限青岛青岛黄岛区数字传媒 100.00 投资设立公司青岛翰墨泉出版物青岛青岛即墨市物流 100.00 同一控制下企业流有限公司合并西藏悦读纪文化传北京西藏拉萨图书发行 51.00 非同一控制下企媒有限公司业合并青岛高新区新华书青岛青岛高新区图书发行 100.00 投资设立店有限责任公司青岛星之原影视文青岛青岛市南区影视培训 48.00 投资设立化传媒有限公司青岛城市传媒影视青岛青岛黄岛区影视投资 100.00 投资设立文化有限公司青岛数字时间传媒青岛青岛崂山区数字传媒 60.00 投资设立有限公司烟台城市传媒文化烟台烟台市芝罘图书发行 51.00 投资设立有限公司青岛新华出版照排青岛青岛市出版印刷 52.00 投资设立（通过子有限公司公司青岛出版社有限公司控制）青岛书厨美食有限青岛青岛市图书发行 100.00 投资设立（通过子公司公司青岛出版社 140 / 162 2016 年年度报告有限公司控制）青岛海脉图文传媒青岛青岛市图书发行 100.00 投资设立（通过子有限公司公司青岛出版社有限公司控制）上海牛漫文化传媒上海上海市图书发行 51.00 投资设立（通过子有限公司公司青岛出版社有限公司控制）青岛书房文化传播青岛青岛市图书发行 51.00 投资设立（通过子有限公司公司青岛出版社有限公司控制）青岛匠声网络科技青岛青岛市计算机 80.00 投资设立（通过子有限公司公司青岛出版社有限公司控制）北京兰阇文化发展北京北京市文化艺术交 60.00 投资设立（通过子有限公司流公司青岛出版社有限公司控制）青岛新文电子音像青岛青岛市图书音像发 100.00 投资设立（通过子有限公司行公司青岛新华书店有限责任公司控制）青岛海鲸书业有限青岛青岛市图书发行 100.00 投资设立（通过子公司公司青岛新华书店有限责任公司控制）青岛书城文化发展青岛青岛市图书发行 100.00 投资设立（通过子有限责任公司公司青岛新华书店有限责任公司控制）天津爱悦读科技有北京天津市出版及原创 100.00 非同一控制下企限公司电子图书的业合并（通过子公版权运营司西藏悦读纪文化传媒有限公司控制）青岛新弘文教育科青岛青岛市图书发行 100.00 投资设立（通过子技有限公司公司莱西市新华书店有限责任公司控制）喀什城市传媒影视喀什喀什影视制作 100 投资设立（通过子文化有限公司公司青岛城市传媒影视文化有限公司控制）在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：本公司持有青岛星之原影视文化传媒有限公司 48%的股份，但因本公司能够主导其董事会对相关活动的决策，因此本公司仍控制青岛星之原影视文化传媒有限公司。 141 / 162 2016 年年度报告 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额西藏悦读纪文 49% 8,524,587.65 38,281,257.82 化传媒有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额非非子公流负流流司名流动非流动资资产动债流动资非流动资产流动负债合动动称资产产合计负合产资产合计负债计负负债计债债西藏 89,0 3,496,7 92,5 14, 14, 87,176 3,142, 90,3 25,76 25,767 悦读 20,8 00.66 17,5 392 392 ,622.2 807.52 19,4 7,590 ,590.4 纪文 41.5 42.2 ,52 ,52 3 29.7 .44 化传 8 4 6.2 6.2 媒有 9 限公司本期发生额上期发生额子公司经营活营业收综合收营业收综合收益经营活动名称净利润动现金净利润入益总额入总额现金流量流量西藏悦 82,698 17,305, 17,305 23,420 91,887, 14,934,5 14,934,5 8,012,83 读纪文 ,991.2 826.71 ,826.7 ,910.0 951.22 09.94 09.94 3.14 化传媒 0 1 5 有限公司 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用 142 / 162 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： √适用□不适用子公司青岛星之原影视文化传媒有限公司本期注册资本由 1000 万变更到 1250 万，公司认缴 600 万，持股比例由 60%变更为 48%。 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： □适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企合营企业业或联营或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资业名称直接间接的会计处理方法青岛地铁青岛市青岛市设计、制作、 16.00 权益法文化传媒发布代理广有限公司告业务持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 2016 年 1 月子公司青岛出版社与青岛地铁集团有限公司、青岛报业传媒集团有限公司及青岛广电无线传媒集团股份有限公司共同出资设立青岛地铁文化传媒有限公司，根据合资协议青岛出版社出资 4,800,000.00 元，持股比例 16%。虽然持股比例低于 20%，但由于本公司在青岛地铁文化传媒有限公司董事会中派有代表并参与其财务和经营政策的决策，所以本公司能够对青岛地铁文化传媒有限公司施加重大影响。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额青岛地铁文化青岛地铁文传媒有限公司化传媒有限公司 143 / 162 2016 年年度报告流动资产 31,677,954.57 非流动资产 399,487.44 资产合计 32,077,442.01 流动负债 2,032,821.35 非流动负债负债合计 2,032,821.35 少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 6,440,442.4 营业收入净利润 44,620.66 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 44,620.66 本年度收到的来自联营企业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：投资账面价值合计 828,679.96 858,679.96 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 51,668.13 --其他综合收益 --综合收益总额 51,668.13 其 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用√不适用 144 / 162 2016 年年度报告 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用九、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具有关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司面临信用风险的资产主要包括银行存款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项以及其他投资理财类资产。本公司各类资产产生的信用风险敞口的量化数据详见各相关附注披露。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故信用风险较低。本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。资产负债表日，本公司详细审核应收款项的回收情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备，将信用风险降低至较低水平。 145 / 162 2016 年年度报告本公司投资项目，均投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债逆回购、货币型基金、信托产品、私募基金及经中国证监会批准的允许投资的其他金融工具。 2、流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。本公司控制流动风险的方法是确保有足够的流动资金履行到期债务，以免造成损失或者损害公司信誉。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司定期分析负债结构和期限，公司财务部通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司拥有充足的资金偿还到期债务。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司金融负债列示如下：项目期末余额期初余额短期借款 18,000,000.00 33,000,000.00 应付票据 126,343,846.84 141,309,631.81 应付账款 397,314,695.67 279,424,822.28 应付利息 31,241.86 66,496.53 其他应付款 23,213,167.66 43,219,282.88 一年内到期的非流动负债 2,990,000.00 3,000,000.00 长期借款 - 3,000,000.00 合计 567,892,952.03 503,020,233.50 3、市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款(详见本附注六、20/29)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。（2）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司无外汇交易，全部业务活动均以人民币计价结算。不存在可能对本公司的经营业绩产生影响的外汇风险。 146 / 162 2016 年年度报告（3）其他价格风险价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。公司定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。本公司在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，做出资产配置及组合构建的决定。十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用√不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 147 / 162 2016 年年度报告山东青岛文化资产管 78,340.29 53.11 53.11 理与经营业青岛出版集务，印刷物资团有限公司购销，版权贸易和境内外投资本企业最终控制方是青岛市财政局。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用□不适用本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系青岛出版置业有限公司股东的子公司青岛出版投资有限公司股东的子公司青岛凯文国际教育传媒有限责任公司股东的子公司《商周刊》社有限公司股东的子公司青岛财经日报有限责任公司股东的子公司青岛文学社有限公司股东的子公司日本渡边淳一文学馆股东的子公司青岛出版艺术馆股东的子公司深圳崇德影视文化有限公司其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额青岛鸿文建设管理咨询有接受劳务 515,600.00 限公司《商周刊》社有限公司采购商品 18,867.92 25,402.85 深圳崇德动漫股份有限公采购商品 2,807,220.35 司 148 / 162 2016 年年度报告深圳崇德动漫股份有限公无形资产 1,886,792.52 司出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额《商周刊》社有限公司销售商品 1,019,880.50 1,413,760.62 青岛出版集团有限公司销售商品 671,285.87 912,687.31 青岛财经日报社有限责任销售商品 68,635.67 218,886.15 公司深圳崇德动漫股份有限公销售商品、提供劳务 627,623.98 司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入青岛鸿文建设管理固定资产 300,000.00 咨询有限公司本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完 149 / 162 2016 年年度报告毕青岛出版集团有 50,000,000.00 2016 年 2 月 25 日 2017 年 2 月 25 日是限公司关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 447.04 344.32 (8). 其他关联交易 □适用√不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收款项青岛出版集团 15,900.30 795.02 75.51 3.78 有限公司《商周刊》社 107,208.30 5,360.42 202,257.80 10,112.89 有限公司青岛财经日报 58,392.54 2,919.63 社有限责任公司合计 181,501.14 9,075.07 202,333.31 10,116.67 其他应收款青岛凯文国际 15,000.00 12,000.00 教育传媒有限责任公司合计 15,000.00 12,000.00 (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额预收款项： 150 / 162 2016 年年度报告青岛出版集团有限公 72,635.52 72,635.52 司青岛凯文国际教育传 2,020.40 2,020.40 媒有限责任公司合计 74,655.92 74,655.92 其他应付款：青岛鸿文建设管理咨 1,000,000.00 315,600.00 询有限公司《商周刊》社有限公 25,392.32 25,392.32 司合计 1,025,392.32 340,992.32 7、关联方承诺 √适用□不适用根据公司与控股股东青岛出版及一致行动人出版置业签订的《业绩补偿协议》《业绩补偿补充协议》的约定，本次重大资产重组实施完毕后的三个会计年度（含实施完毕当年），为利润补偿期间，即利润补偿期间为 2015 年度、2016 年度、2017 年度。根据青岛天和资产评估有限责任公司出具的青天评报字[2014]第 QDV1077 号《青岛碱业股份有限公司拟进行重大资产重组涉及的拟置入的青岛城市传媒股份有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告书》，本公司 2015 年度、 2016 年度、2017 年度预测净利润数分别为 21,160.28 万元、22,406.90 万元、24,638.28 万元。青岛出版与出版置业已出具承诺，对于上市公司使用募集配套资金投资项目在业绩承诺期间内相应的业绩及募集资金专户存储或现金管理所产生的利息等收益，不计入《业绩补偿协议》及《业绩补偿补充协议》确定的本公司在业绩承诺期间内的实际净利润（扣除非经常性损益后归属母公司的净利润）。根据青岛出版、出版置业对本公司重大资产重组及发行股份购买资产盈利预测补偿承诺，2016 年公司按承诺口径计算的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 26,360.03 万元，业经山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)审计并于 2017 年 4 月 20 日出具“和信专【2017】第 000156 号”专项审核报告，2016 年度盈利承诺目标实现。 8、其他 □适用√不适用十二、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 151 / 162 2016 年年度报告 4、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、其他 □适用√不适用十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额（1）经营租赁承诺截至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：项目期末余额期初余额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 1 年以内（含 1 年） 1,388,833.33 763,526.67 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 1,392,420.00 478,833.33 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 1,247,505.00 429,920.00 3 年以上 4,466,624.97 70,892.80 合计 8,495,383.30 1,743,172.80 （2）与合营企业投资相关的未确认承诺：无。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用√不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 3、其他 □适用√不适用十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 152 / 162 2016 年年度报告 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用√不适用十五、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用√不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用√不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用√不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用□不适用青岛市黄岛区新华书店有限责任公司将崇明岛路“黄国用（90）字第 061 号”土地上的一栋 5 层房屋（建筑面积约 1050 平方米，无权证，账面原值 0.00 元，账面净值 0.00 元），分别出租给 2 户个体户作为店面经营。 153 / 162 2016 年年度报告 8、其他 □适用√不适用十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账种类账面面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价 (%) 例(%) (%) 例(%) 值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征 822,642.23 100.00 822,642.23 100.00 0.00 822,642.23 100.00 822,642.23 100.00 0 组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 822,642.23 / 822,642.23 / 0.00 822,642.23 / 822,642.23 / 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 822,642.23 822,642.23 100.00% 合计 822,642.23 822,642.23 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 154 / 162 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用√不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险 66,304, 100. 1,762, 2.66 64,541, 117,163 100. 1,734,531 1.48 115,429,2 特征组合计 156.63 00 676.06 480.57 ,768.63 00 .51 37.12 提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 66,304, / 1,762, / 64,541, 117,163 / 1,734,531 / 115,429,2 合计 156.63 676.06 480.57 ,768.63 .51 37.12 155 / 162 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1 年以内小计 23,600.00 1,180.00 5.00% 1至2年 6,000.00 600.00 10.00% 2至3年 2,745.60 823.68 30.00% 3 年以上 3至4年 154,635.11 77,317.56 50.00% 4至5年 5 年以上 1,682,754.82 1,682,754.82 100.00% 合计 1,869,735.53 1,762,676.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 青岛传媒发展往来款 52,300,000.00 1-2 年 78.88 有限公司 156 / 162 2016 年年度报告青岛平度市新往来款 6,500,000.00 4-5 年 9.80 华书店有限责任公司青岛即墨市新往来款 5,000,000.00 4-5 年 7.54 华书店有限责任公司青岛市崂山区往来款 634,421.10 4-5 年 0.96 新华书店有限责任公司市区三产往来款 312,012.39 5 年以上 0.47 312,012.39 合计 / 64,746,433.49 / 97.65 312,012.39 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 836,550,763.37 836,550,763.37 462,530,763.37 462,530,763.37 对联营、合营企业投资合计 836,550,763.37 836,550,763.37 462,530,763.37 462,530,763.37 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末减少准备余额青岛出版社有 160,204,331.95 160,204,331.95 限公司青岛翰墨泉出 1,372,641.96 1,372,641.96 版物流有限公司青岛新华书店 36,228,066.48 36,228,066.48 157 / 162 2016 年年度报告有限责任公司青岛即墨市新 2,889,063.66 2,889,063.66 华书店有限责任公司青岛胶南市新 1,169,936.36 1,169,936.36 华书店有限责任公司青岛莱西市新 397,665.97 397,665.97 华书店有限责任公司青岛胶州市新 2,890,951.95 2,890,951.95 华书店有限责任公司青岛平度市新 3,177,286.18 3,177,286.18 华书店有限责任公司青岛市城阳区 1,000,000.00 1,000,000.00 新华书店有限责任公司青岛市黄岛区 671,649.60 671,649.60 新华书店有限责任公司青岛市崂山区 639,169.26 639,169.26 新华书店有限责任公司青岛传媒发展 200,000,000.00 350,000,000.00 550,000,000.00 有限公司西藏悦读纪文 51,890,000.00 51,890,000.00 化传媒有限公司烟台城市传媒 1,020,000.00 1,020,000.00 文化有限公司青岛城市传媒 20,000,000.00 20,000,000.00 影视文化有限公司青岛星之原影 3,000,000.00 3,000,000.00 视文化传媒有限公司合计 462,530,763.37 374,020,000.00 836,550,763.37 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用□不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 534,544,955.52 407,584,549.57 其他业务 1,571,876.47 206,764.19 158 / 162 2016 年年度报告合计 536,116,831.99 407,791,313.76 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 121,755,412.25 30,228,149.96 权益法核算的长期股权投资收益 -332,539.94 处置长期股权投资产生的投资收益 320,110,038.48 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 1,299,210.00 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 19,412,874.96 益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 156,318.39 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,480,814.80 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 288,493.15 1,174.46 合计 122,043,905.40 374,356,041.11 6、其他 □适用√不适用十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -167,116.80 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 13,085,640.49 各子公司税收返还、国家切相关，按照国家统一标准定额或定量享出版基金补助及地方财受的政府补助除外）政补助等。计入当期损益的对非金融企业收取的资金 456,094.52 占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允 159 / 162 2016 年年度报告价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 4,982,499.99 购买金融产品产生的收值业务外，持有交易性金融资产、交易性益。金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 289,794.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -132,545.73 少数股东权益影响额 -463,831.82 合计 18,050,534.98 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 13.54 0.3875 0.3875 利润扣除非经常性损益后归属于 12.64 0.3618 0.3618 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用√不适用 160 / 162 2016 年年度报告第十二节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿。董事长：孟鸣飞董事会批准报送日期：2017 年 4 月 20 日修订信息 □适用 √不适用 161 / 162 2016 年年度报告 162 / 162
附件：公告原文

城市传媒2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-20

2016 年年度报告
公司代码：600229                         公司简称：城市传媒
               青岛城市传媒股份有限公司
                   2016 年年度报告
                       2017 年 4 月
                           1 / 162
                                      2016 年年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名      未出席董事的原因说明      被委托人姓名
         董事                黄群                    因公出差              杨延亮
三、 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人孟鸣飞、主管会计工作负责人杨延亮及会计机构负责人（会计主管人员）苏彩霞
      声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      经公司第八届董事会第十一次会议审议通过的《公司 2016 年度利润分配预案》，在保证公司
正常经营及长远发展的前提下，以截至 2016 年 12 月 31 日公司股本总数 702,096,010 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税)， 共计派发现金红利 84,251,521.20 元。本年度
不进行送股及资本公积金转增股本。本预案尚需提交公司 2016 年度股东大会审议通过后方可实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
关于公司可能面对的风险因素内容，在本报告“经营情况讨论与分析”中已做了详述，敬请查阅。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 30
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 41
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 46
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 47
第九节     公司治理........................................................................................................................... 55
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 58
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 59
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 161
                                                                3 / 162
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
城市传媒、上市公司、公司      指  青岛城市传媒股份有限公司
中国证监会、证监会            指  中国证券监督管理委员会
上交所                        指  上海证券交易所
青岛出版                      指  青岛出版集团有限公司
海湾集团                      指  青岛海湾集团有限公司
出版置业                      指  青岛出版置业有限公司
出版传媒有限                  指  青岛出版传媒有限公司
重大资产重组                  指  海湾集团将其持有的上市公司 34.26%股份无偿划转至青
                                  岛出版。青岛碱业以拥有的全部资产和负债作为置出资产
                                  与青岛出版等 5 位交易对方拥有的城市传媒 100%股份的
                                  等值部分进行置换。置入资产作价超过置出资产作价的差
                                  额部分，由上市公司依据城市传媒全体股东各自持有的城
                                  市传媒股份比例向其发行股份购买。同时，上市公司通过
                                  锁价的方式分别向青岛出版和出版置业非公开发行股份
                                  募集配套资金 2.49 亿元和 1.76 亿元
青岛碱业                      指  青岛碱业股份有限公司
青岛产投                      指  青岛产业发展投资有限责任公司
鲁信控股                      指  山东省鲁信投资控股集团有限公司
鲁信投资                      指  山东鲁信文化产业创业投资公司
青岛国信                      指  青岛国信发展（集团）有限责任公司
募集配套资金/配套融资/发行 指     上市公司通过锁价的方式分别向青岛出版和出版置业非
股份募集配套资金/非公开发         公开发行股份募集配套资金 2.49 亿元和 1.76 亿元
行股份募集配套资金
置入资产                      指  城市传媒 100%的股份
置出资产                      指  青岛碱业截至基准日经审计及评估确认的全部资产及负
                                  债
出版社有限                    指  青岛出版社有限公司
新华书店                      指  青岛新华书店有限责任公司
悦读纪                        指  西藏悦读纪文化传媒有限公司
影视公司                      指  青岛城市传媒影视文化有限公司
星之原                        指  青岛星之原影视文化传媒有限公司
数字时间                      指  青岛数字时间传媒有限公司
匠声                          指  青岛匠声网络科技有限公司
兰阇                          指  北京兰阇文化发展有限公司
码洋                          指  作为一项统计标准，图书或音像制品产品的定价与册数的
                                  乘积
线上销售                      指  顾客通过计算机、手机或其他移动设备等利用互联网渠道
                                  购买商品而实现的销售
元、万元、亿元                指  人民币元、万元、亿元
报告期                        指  2016 年
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          青岛城市传媒股份有限公司
公司的中文简称                          城市传媒
公司的外文名称                          Qingdao Citymedia Co,. Ltd.
公司的外文名称缩写                      QCMC
公司的法定代表人                        孟鸣飞
二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                    证券事务代表
姓名                           马琪                          刘萍
联系地址                       青岛市崂山区海尔路182号       青岛市崂山区海尔路182号
电话                           0532-68068888                 0532-68068888
传真                           0532-68068645                 0532-68068645
电子信箱                       maqi@citymedia.cn             liuping@citymedia.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                            山东省青岛市市南区香港中路67号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                            青岛市崂山区海尔路182号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                www.citymedia.cn
电子信箱                                qcmc@citymedia.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   青岛市崂山区海尔路182号青岛城市传媒股份有限
                                       公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称          股票代码       变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       城市传媒          600229             青岛碱业
六、 其他相关资料
                      名称                山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
                      办公地址            青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层
事务所（境内）
                      签字会计师姓名      孙涌、黄绪俊
                      名称                瑞信方正证券有限责任公司
报告期内履行持续      办公地址            北京市西城区金融大街甲九号金融街中心南楼 15 层
督导职责的财务顾      签字的财务顾问主    任汉君、李靖
问                    办人姓名
                      持续督导的期间      持续到 2018 年 12 月 31 日
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     七、 近三年主要会计数据和财务指标
     (一) 主要会计数据
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                         本期比上年
    主要会计数据              2016年                   2015年              同期增减         2014年
                                                                             (%)
营业收入                 1,773,881,912.39      1,538,904,356.30                15.27 1,390,359,388.08
归属于上市公司股东的       272,091,277.84        233,311,878.84                16.62     194,981,494.33
净利润
归属于上市公司股东的        254,040,742.86       218,762,732.98               16.13     178,462,551.76
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流        359,833,266.58       291,112,880.39               23.61     183,948,609.29
量净额
                                                                         本期末比上
                             2016年末                 2015年末           年同期末增       2014年末
                                                                           减（%）
归属于上市公司股东的     2,116,329,046.78      1,915,448,688.23                10.49   1,278,686,813.84
净资产
总资产                   2,891,839,053.42      2,632,720,614.02                9.84    1,852,422,261.46
期末总股本                 702,096,010.00        702,096,010.00                          226,572,465.00
     (二)    主要财务指标
                                                                        本期比上年同期增减
             主要财务指标               2016年            2015年                              2014年
                                                                                (%)
     基本每股收益（元／股）               0.3875               0.6059               -36.05      0.8606
     稀释每股收益（元／股）               0.3875               0.6059               -36.05      0.8606
     扣除非经常性损益后的基本每           0.3618               0.5681               -36.31      0.7877
     股收益（元／股）
     加权平均净资产收益率（%）               13.54              15.25     减少1.71个百分点       16.51
     扣除非经常性损益后的加权平              12.64              14.30     减少1.66个百分点       15.11
     均净资产收益率（%）
     报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
     √适用 □不适用
         根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及
     披露》第九条的规定，2015 年公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反
     向购买。2016 年度每股收益下降系由 2015 年末加权平均股数降低所致，详见本报告附注。
     境内外会计准则下会计数据差异
     (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
          的净资产差异情况
     □适用 √不适用
                                                     6 / 162
                                       2016 年年度报告
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
八、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                         第一季度           第二季度               第三季度         第四季度
                       （1-3 月份）       （4-6 月份）           （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入              383,060,930.90     463,440,166.69         361,469,465.77 565,911,349.03
归属于上市公司股东
                       55,771,329.55  61,947,356.57              33,513,793.40    120,858,798.32
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益     55,188,699.86  61,474,882.35              32,604,505.27    104,772,655.37
后的净利润
经营活动产生的现金
                      -66,912,004.18 187,966,829.74             -49,224,793.45    288,003,234.47
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                     附注（如
      非经常性损益项目             2016 年金额                     2015 年金额      2014 年金额
                                                     适用）
非流动资产处置损益                  -167,116.80                      -47,544.03     -448,941.84
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与      13,085,640.49      各子公司      9,878,094.14   21,339,660.29
公司正常经营业务密切相关，符                         税 收 返
合国家政策规定、按照一定标准                         还、国家
定额或定量持续享受的政府补助                         出版基金
除外                                                 补助及地
                                                     方财政补
                                                     助等。
计入当期损益的对非金融企业收        456,094.52                     1,000,825.00
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支                                      -5,000,000.00
                                           7 / 162
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出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有     4,982,499.99      购买金融    3,641,608.22
效套期保值业务外，持有交易性                       产品产生
金融资产、交易性金融负债产生                       的收益。
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减                                   4,580,693.26
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收      289,794.33                    495,165.58      383,042.22
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损                                                  -4,746,059.97
益项目
少数股东权益影响额                -463,831.82                        191.19
所得税影响额                      -132,545.73                        112.50       -8,758.13
             合计               18,050,534.98                 14,549,145.86   16,518,942.57
十、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
                              第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、公司主要业务、经营模式
    城市传媒主要从事图书、期刊、电子音像等出版物的出版发行业务以及新兴媒体的开发运营
业务，属于出版传媒行业。公司在突出主业的同时积极加快向新媒体、新业态领域的转型升级，
是具有区域竞争优势和本土亲和力的城市特色出版传媒公司，2015 年 9 月公司通过重组方式登陆
资本市场。
    公司在多年的经营过程中，形成了具有城市特色的市场化出版模式，实现了文化、市场、资
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本和科技要素在出版平台上的聚合发展。目前，公司旗下拥有青岛出版社有限责任公司、青岛新
华书店有限责任公司等 18 家控股参股公司，是覆盖出版物出版、发行、物流等业态，集编、印、
发、供、贸于一体，具备完整产业链的出版企业。报告期内，公司投资设立了青岛城市传媒影视
文化有限公司等 2 个影视业务公司，组建了混合所有制的青岛数字时间文化传媒公司等 3 个新媒
体业务公司，增加了影视业务板块，强化了新媒体板块，产业布局进一步创新，产品结构进一步
优化，公司逐渐成为功能跨媒体、产业多元化、出版业态齐全的出版传媒企业。
    2、行业情况
    2016 年 8 月国家新闻出版广电总局发布的《2015 年新闻出版产业分析报告》显示，2015 年
全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 21655.9 亿元，同比增长 8.5%；利润总额 1662.1 亿元，
同比增长 6.3%。总体来看，2015 年新闻出版产业在积极推进供给侧结构性改革中，继续保持较快
增长，呈现出服务大局能力持续提升，图书出版结构进一步优化，数字出版继续保持高速增长等
特点。
    根据 Wind 最新数据显示，2016 年前三季度的出版行业增速为 9.74%，大于 2015 年前三季度
的行业增速 7.74%；在利润层面，2016 年第三季度归母净利润增速为 8.31%，同比 2015 年第三
季度 15.64%有所下滑。显示出受新媒体内容及渠道的多维度影响，出版行业公司利润增速承压，
略有下行。
    据国家统计局统计，2015 年全国文化及相关产业增加值 2.72 万亿元，比上年名义增长 11%。
文化消费持续保持强劲增长势头。2015 年，全国居民用于文化娱乐的人均消费支出为 760.1 元，
年均增长 14.8%。《2015 年中国图书零售市场报告》显示，2015 年全国图书零售市场规模同比增
长 12.8%。随着我国人均 GDP 超过 8000 美元，人均可支配收入超过 2 万元，以及教育消费升级，
个性化、时尚化、体验式文化消费需求将持续快速增长，文化消费仍有很大潜力。
    出版传媒行业具有一定行业壁垒和地区壁垒，现金流比较健康，终端消费习惯转变节奏可控，
后期有望受益于二胎红利。同时，出版传媒企业作为最主要的 IP 源头，随着产业链的日益完善，
也有望受益。《中华人民共和国公共文化服务保障法》《关于支持实体书店发展的指导意见》等
行业法律法规为出版企业转型升级进一步提供了体制机制和政策法规保障。同时，《关于国有控
股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》《关于推动国有文化企业把社会效益放在首位实现
社会效益和经济效益相统一的指导意见》等文件的出台，为国有出版企业加强党的领导、探索股
权激励机制，创新考核方式等工作提供了指引和依据。无论是自上而下的政策鼓励，还是自下而
上发展需求，传统出版企业都面临着巨大的发展机遇。
    在实践层面，2016 年是传统出版企业大力转型拓展的一年，出版企业在资本运作层面、业务
拓展层面、融资手段层面均实现了多项突破，例如多家公司在 IP 产业链开发、教育信息化、幼
教等领域延伸，在影视、云服务等新兴产业拓展，推进手游开发及分发业务等。这些通过体制机
制创新、实现外延式发展的出版上市企业，整体运营质量较好，显示出出版企业较强的转型开拓
能力。这些出版企业的成功案例起到了良好的示范作用，也为整个行业 2017 年的发展奠定了坚
                                         9 / 162
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实的基础。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    根据国家新闻出版广电总局发布的《2015 年新闻出版产业分析报告》，公司所属青岛出版社
总体经济规模位居全国地方出版社第 5 位、副省级城市出版社第 1 位。
    1、产品市场化程度较高
    公司多年来致力于提升运营水平，在一般图书、教育图书的策划、营销、发行等领域均具有
较强的市场开拓能力。根据 2014 年至 2016 年的三年对比数据，城市传媒一般图书占营收比例均
在 70%左右，高于同行业公司；城市传媒教材教辅业务中没有租型类收入，收入增长主要来源于
市场拓展，最近三年毛利水平亦高于同行业公司。整体来看，城市传媒图书出版发行业务利润年
增幅不低于 15%，主营业务保持较快发展。
    从细分市场来看，公司凭借优秀的产品和扎实的市场基础，在美食生活、棋牌运动、大众健
康、少儿期刊等书刊出版领域连续多年保持全国市场领先优势；美食图书连续两年实现开卷实体
店、电商全渠道码洋占有率第 1；围棋类图书出版占比在全国名列前茅，并向培训、赛事等其他
领域延伸；大众健康类开卷排名第 5 位；青版教材教辅在省内外增势明显，《加分宝》等市场教
辅销售势头良好；少儿图书《学会爱自己》《少年读史记》《有故事的汉字》等品牌图书发行量
超百万册；日本文学系列显现出较好的发展空间。
    2、高端自有版权积累势能放大
    公司作者队伍群星云集，冯其庸、冯骥才、葛剑雄、王朝闻、郑云峰、梁晓声、李泽厚、蔡
澜、周国平、林少华、周剑生、乔晓光、曹文轩、渡边淳一等一线作家、艺术家为公司提供大量
优质版权资源；以《中国江河流域自然与人文遗产影像档案》《世界遗产全集》为核心构建的“人
文艺术影像数据库”已汇集近百万张优质人文艺术、自然地理图片；以《云冈石窟全集》为核心
资源构建的“云冈全媒体出版”项目，已经囊括数据库、VR 情景还原、3D 打印 1：1 石窟、云
冈书房、影视纪录片等多种呈现载体；《中国木版年画》《中国唐卡文化档案》《中国少数民族
剪纸艺术》等为代表的中国民间文化艺术板块已初步形成体系，并在文艺研究、文学创作、文创
开发、移动媒体应用等深度融合延展，高端 IP 积累势能不断放大，两个效益取得高度统一。以高
端人文版权为核心代表的众多版权资源已成为城市传媒 IP 资产开发运营的最宝贵财富。
    同时，公司自有版权的青版教材教辅拥有较强优势：城市传媒共有 4 种教材进入国家目录，
十数种进入地方目录，部分产品实现山东省中小学教材市场 70%的市场占有率和青岛市 100%的
市场占有率。非教育类出版社拥有 4 种国标教材在全国出版界并不多见。而较强市场开拓能力也
使上市场的教育类图书发展空间巨大，2016 年，城市传媒省外教育类图书市场销售增幅超过 200%。
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    3、品牌化运营模式日渐成熟
    公司根据细分领域用户的不同需求，对产品实行多品牌、系列化运作，品牌化与系列化策略
相互融合与促进。巧厨娘、加分宝、快乐围棋等品牌价值不断提升；“BCMIX”阅读、美食、社
交等多重元素融合，开业 10 个月获得良好市场口碑，轻资产连锁化品牌管理输出模式逐渐清晰，
并与国内知名网商达成线下店拓展合作协议，将共同构筑线下阅读服务品牌；“青岛书房”被游客
和各大媒体评价为来青岛必到的文化地标，多个主题书店形成对青岛全域的文化消费场景覆盖，
品牌已在云冈地区落地复制；兰阇、匠声、孔子书房、智雅家族、城市绘、青云梯等定位精准的
分众品牌已影响越来越多的城市人群。
    4、区域影视扶持政策具有较强吸引力
    万达集团在青岛投资 500 亿元建设的东方影都是全球投资规模最大的影视产业基地，青岛市
政府出台《关于促进影视产业发展的若干意见》，提出设立影视产业发展基金，对在青岛东方影
都完成主要拍摄制作的优秀影视作品给予补贴，该政策有望吸引更多的国内外优质项目落地青岛。
公司是青岛市唯一一家文化类上市公司，在开展影视业务方面具有区域竞争优势，相关题材还有
望获得到地方政府大力支持。青岛城市传媒影视公司将在积极的政策优势及良好的产业发展背景
下，一方面加大自有版权产品的影视剧领域开发，加强与国内优质影视公司合作；另一方面将继
续吸引人才，积极寻求国际合作，开发国际级的电影及纪录片作品。
    5、出版国际化成为常态
    公司始终重视推进优秀文化产品“走出去”战略，持续产生良好效果。2016 年，公司控股股
东成功收购日本渡边淳一文学馆，这是山东省首个跨国文化并购项目，在中日两国特定圈层产生
了巨大影响，为中国优秀传统文化“走出去”在日本构筑了前沿阵地，也为公司未来日本文学板
块发力突破、实现跨越式发展提供了强大背书。公司与《美国国家地理》在中国合作推出《NG KIDS》
中文版《环球少年地理》跻身于中国少儿科普期刊第一方阵，并有大量原创内容被世界其他国家
同行采用。以《中国共产党思想通史》《中国-新长征》《亚洲水塔三江源》为代表的一系列精品
版权向美国、韩国、日本、阿拉伯等国家输出，文化影响力进一步提升。
    6、团队充满活力打造区域性人才高地
    公司拥有一批在出版发行行业具有丰富理论知识和实践经验的高级管理人才，以及在经营管
理、投融资领域有所专长的业内精英。董事长孟鸣飞荣膺“首届中国政府出版奖优秀出版人物”、
“2015 年度中国出版十大人物”，“2016 年度泰山产业领军人才”等多项殊荣；副董事长贾庆鹏、
新华书店董事长李茗茗、副总经理张化新获得“全国新闻出版行业领军人才”、“富民兴鲁劳动
奖章”、“青岛市专业技术拔尖人才”等多项荣誉称号；副总经理兼董秘马琪获评第十三届新财
富“金牌董秘”、“金治理”2016 年度优秀董秘；青岛出版社刘坤被评为“出版新星”，并入选
“法兰克福书展全球出版英才库”。近年来，公司越来越重视人才培育，在保障、激励制度方面
不断创新，团队凝聚力不断增强，保持了旺盛活力；2016 年公司加快人才引进，实施职业经理人
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制度，在传统出版主业、新媒体运营、VR 开发、影视剧投资制作、文化综合体运营、投融资等领
域，形成区域性的人才高地，助推公司转型升级发展。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年，公司深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持正确出版导向，以“传承
文化、传播知识、传递幸福”为使命，不断深化文化体制改革，抢抓发展机遇，推进主业转型升
级、流程再造，公司整体运营持续向前、向上、向好发展。
    公司继续夯实业务基础，挖掘传统出版红利，大力拓展新媒体、新业态领域业务。图书出版
业务深入实施“精品战略”，按照集中、集聚、集群的产品拓展思路快速布局，出版了一批精品
力作；图书发行业务立足渠道优势，以提升消费体验为核心，积极改革创新，零售业态得到优化
升级；新媒体业务方面，进一步鼓励创新创业，突破现行机制体制，实现了新媒体团队和新媒体
项目独立运营；影视板块业务起步虽晚，但作品已斩获国家级大奖，开局顺利。
    报告期内，公司实现营业收入 17.74 亿元，同比增长 15.27%；实现利润总额 2.82 亿元，同
比增长 17.76%；净利润 2.79 亿元，同比增长 17.31%；归属于母公司股东的净利润 2.72 亿元，同
比增长 16.62%，继续保持良好发展态势。
    公司全年共出版各类出版物 6551 种次，同比增长 23.92%；其中新书出版 1549 种，同比增
长 11%。全年共计有 61 种图书获得 68 次省部级以上图书奖，连续 9 年获得国家出版基金。根据
国家新闻出版广电总局发布的《2015 年新闻出版产业分析报告》，公司所属青岛出版社总体经济
规模位居全国地方出版社第 5 位、副省级城市出版社第 1 位。公司荣膺首届山东省文化企业三十
强，公司控股股东青岛出版集团 2016 年度荣获第八届全国文化企业 30 强提名、2015-2016 年度
国家文化出口重点企业等荣誉。
    根据《开卷》市场数据，青岛版出版物在实体店渠道全年码洋占有率 0.85%，线上销售码洋
突破 1.5 亿元；各细分板块中，生活板块继续保持全国排名第 3 的位置，其中美食图书细分市场
继续领跑全国图书市场，并连续第二年在开卷监控的实体店、电商（京东、天猫）渠道保持第 1；
大众健康类图书排名第 5 位；少儿图书排名升至 15 位，同比提升 3 个位次。
     1. 精品出版落地有声，版权积累赢得新境，内容建设再上台阶
     在网络技术和移动互联网的深度影响下，国民阅读方式更加多元化，内容生产需求进一步释
放，传统图书出版业务正在经历从规模化、大众化到精致化、小众化、定制化的转型过程。
     2016 年，公司把版权战略提升为核心战略，把版权资产的培育和运营放在第一位，把内容、
质量放在第一位，把出好书放在第一位，精品出版落地有声，出版品质稳步提升。公司在教育、
少儿、人文艺术、科技四大出版方向，持续增强优质内容提供能力，扩大精品出版物产品群。报
告期内，公司所属青岛出版社出版的《周国平集（26 卷）》《冯骥才（自选集 6 卷）》《中国唐
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卡文化档案昌都卷》《人类学历史本体论》《寄青霞馆奕选》等 10 个重点项目落地；《中国改
革开放通史（3 卷）》《世界海洋法译丛（16 卷）》《中国江河流域自然与人文遗产档案》《世
界遗产全集（35 卷）》《世界书院研究》等 7 种出版物入选 “国家十三五重点出版规划”首批
目录，创历年新高。《世界遗产全集—亚洲卷》《云冈石窟佛造像典藏卷》《冯其庸手抄庚辰本
红楼梦》作为向青岛出版社建社 30 周年的献礼，在 2017 年北京图书订货会亮相，成为出版业界
一大亮点。 《少年读史记》获中华优秀出版物奖、当当中国力量主题童书奖；《致未来的你——
给男孩的十五封信》入选 2016 年度国家新闻出版广电总局向全国青少年推荐的百种优秀出版物目
录；《环球少年地理》《小葵花》等两种少儿期刊入选 2016 年度总局向全国少年儿童推荐的 61
种优秀少儿报刊目录，《小葵花》获得全国少儿报刊协会年度少儿报刊金奖；《用点心学校：神
气白米饭》入选 2016 年“中国好童书 100 佳”；《巧厨娘第三季》等斩获 2016 世界美酒美食图
书大奖赛的 4 个单项奖。
     2016 年，公司教育板块持续推进“百万区县，千万地市”营销计划，同时深挖“百万区县”，
新增全省第一个“千万区县”。《三维设计》《五四制一本必胜》《课后拓展》《幼小/初高衔接》
《快乐足球》等教材教辅项目连续落地，新增落地项目码洋数千万元；《我爱海洋生物》《认识
海洋》等海洋读物和《巧手鲁班亲子系列》《幼儿好奇心小百科》等原创幼教绘本靓丽上市；《素
质教育》《法制教育》教材入选省教育厅图书目录；畅销产品《加分宝》《天天练》系列全面升
级改版，面向全国推广，销售势头良好，为出版社教辅走向全国奠定了坚实的基础。
    少儿板块品牌效应凸显，优质版权厚积薄发，少儿图书连续推出精品力作，全国排名稳步提
升，连续两年获得“陈伯吹国际儿童文学奖”。《孩子，先别急着吃棉花糖》《学会爱自己》等
优秀图书持续畅销，重印率达 90%以上；《少年读史记》《有故事的汉字》《用点心学校》等多
套系图书热度不减，青版少儿顺利跻身当当童书 3000 万元俱乐部，整体排名大幅提升。公司与美
国国家地理学会合作出版《环球少年地理》（《美国国家地理》少儿版），目前期发量超过 10
万份；少儿期刊板块产品群期发量超过 200 万份。
    美食时尚板块不断挖掘名家资源，打造塔尖产品，《蔡澜旅行食记》《食趣儿——董克平饮
馔笔记》等名家作品广受业界好评，销售态势良好。公司美食类图书连续多年位居全国零售排行
榜第 1 位，大众健康类图书稳居全国零售市场前 3 位。人文艺术板块，《人类学历史本体论》《今
文渊源》等一批学术、艺术精品陆续出版。网络文学板块，获授权出版发行的《鬼吹灯》《斗破
苍穹》等系列图书，受到广大青少年读者的喜爱。此外，日本文学系列也显现出较好的发展空间。
公司旗下的“悦读纪”精耕女性阅读市场，在延续经典文学图书出版的同时，大力发展职场励志、
散文随笔等销售周期长、综合成本低、市场前景好的图书品种，其中《不念过去 不畏将来》一书
累计发行已超过 110 万册，《做一个刚刚好的女子》《灵魂有香气的女子》《以自己喜欢的方式
过一生》等持续热销，新书《允许自己虚度时光》《愿你特别凶狠，也特别温柔》销售势头良好，
开拓了新的阅读人群。众多精品图书在当当、京东等电商的人气图书榜单中名列前茅。
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    公司积极推进文化“走出去”，《中国-新长征》在已有文字版本的基础上，今年又成功将版
权输出到阿拉伯国家。《亚洲水塔三江源》（英文版）与 GBD 出版公司签订销售代理协议；《成
功的失败者：张学良传》《正视抗日战争》《新食典系列》输出繁体版权；《孩子，给你爱的蜜
方》输出韩国。2016 年 9 月公司控股股东青岛出版集团完成了对日本渡边淳一文学馆的收购，有
助于公司提升在日本文学类出版领域的影响力，并促进渡边淳一作品及衍生品的深度开发。
    随着一批“思想精深、艺术精湛、制作精良”的精品力作的出版和落地，公司版权资产快速
积累，赢得新境，上市公司社会综合影响力显著提升。
     2.围绕优质版权资产多元化开发，丰富产品构成，加快推进新媒体融合发展
    内容一次性开发，多元化收益，已经成为行业共识。移动互联网、内容平台公司的快速发展，
为内容变现提供了更多的机会和可能。一直以来，公司特别重视优质版权资产的深度开发和多元
化变现，报告期取得新的成果。
    （1）新媒体用户规模实现新突破。公司官微、“青岛微书城”等微信平台粉丝用户总数累计
超过 50 万人，内容传播覆盖人数累计超过 127 万、阅读量累计近 200 万，青版视频网络发布播放
量超百万次。 “人文中国”等 APP 产品粉丝用户稳定增长，“加分宝”语音微信学习平台精准学
生用户快速突破。新媒体平台出色地承担了文化传播、新闻发布、营销推广等功能。
    （2）优质版权资产定制化开发。“兰阇”新媒体项目依托公司优质的文化、艺术类版权资源，
利用新媒体平台、技术和传播渠道，对版权资源进行深度整合加工，有针对性地开发线上产品。
兰阇在各大内容平台基本建成了自己的新媒体矩阵，其中今日头条上的“兰阇艺文”群媒体号已
经成为其文化类图集方面的佼佼者。在生产内容产品的同时，“兰阇”结合内容风格，正尝试多
层次的商业运作。
    （3）积极布局拓展有声图书市场。 公司与喜马拉雅 FM 签订战略合作协议，并投资设立了青
岛匠声网络科技有限公司，依托公司优质的美食、健康、少儿、人文等内容资源，深度开发有声
图书市场。2016 年匠声公司分别与喜马拉雅、太阳花自媒体等众多领域内重点运营商达成合作，
其中与喜马拉雅联合开发的音频知识付费栏目“易说语商”单日销量突破 2 万；“少年交际与口
才”月点击量超过 3 万次；《葛剑雄说历代疆域》等节目开播，同名图书也将跟进出版。
    （4）加快布局 VR 领域。2016 年公司 VR 内容产品开发进展顺利，其中以 VR 海洋教育作为首
批特色课程的 VR 教育系列重点项目正在持续开发；“VR 多媒体互动一体机”以及 VR 地铁展示等
项目相继完成。与航运部门跨界合作的 VR 互动展示案例已落地运行，并参加行业国际性展览。申
报的“青版 VR 教育云平台”、“VR/AR 富媒体融合出版平台”等新媒体项目，成功入选 2016 年
度山东省新闻出版改革发展重点项目库。与云冈石窟达成数据应用战略合作意向，成功将其 VR
数字、佛造像 3D 打印引入青岛。
    （5）积极促进教育出版数字化转型。青版云课堂项目运行良好，青云梯智能云题库通过山东
省教育厅的审核，顺利进入中小学电教软件推荐目录，并在青岛和潍坊的 4 个项目学校落地，青
云梯智能学情分析系统二期已开发完毕并投入使用。围棋出版立体化格局初现。
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    （6）公司的围棋图书形成了 “金字塔”式的图书出版结构，已有近百个品种。为实现版权
资源多层次化运营，公司已连续举办六届“青岛出版杯”全国业余围棋大赛，吸引了全国众多的
知名围棋俱乐部和选手参赛，已成为业内金牌赛事之一。公司成立的青版棋院深度涉猎围棋和国
际象棋少儿培训、师资培训等项目，围棋出版立体化格局已现雏形。
    3.传统销售业态转型升级，多点布局提升消费体验
    一个好的书店，不仅是城市气质的表现，而且能够温暖整个城市。伴随阅读与图书、文化以
及商业空间的融合，不同形态的新型书店彰显活力。
    位于国家级新区青岛西海岸新区的青岛城市传媒广场（募投项目）主体工程已全部竣工，目
前安装及内外装饰工程正在同步施工，招商工作有序推进。新华书店、迪卡侬、红星电影世界等
已完成签约入驻；“孔子书房”、“艺术图片库”、“梁晓声书房”、“美食书房”等主题图书
体验店及“云冈佛文化艺术馆”也将落户于此，项目中心书城部分将成为省内最大的书店之一。
青岛城市传媒广场将为青岛西海岸新区带来全方位、多功能、立体化的文化生活体验，成为青岛
新的城市文化地标。
     主题书店深度布局，占领居民文化消费场景。全省首家 24 小时书店“明阅岛”以“诗意重
构”为主题进行改造，营造了更有温度的 24 小时体验书店，读者驻留书店时间明显增加，有效地
拉动了书城的聚客力。新华书店全新子品牌“涵泳复合阅读空间”在崂山开业；市南书店改造
项目启动并将打造首个“旅行书店”，胶南市店打造“萌乐园托管中心”，胶州市店“咖啡读客”
再升级。全国首家美食书店“BCmix 美食书店”2016 年 3 月份开业，已成功接待“食神”蔡澜、
《舌尖上的中国》总导演陈晓卿、美食家董克平等文化、艺术、美食各领域知名人士，在业内享
有较高知名度；基于青岛著名的标志性独栋德式建筑“安娜别墅”改造而成的“青岛书房”6 月
开业以来，已有近 10 万人次到店，被游客和各大媒体评价为来青岛必到的文化地标；“蓝谷书店”、
“创业者咖啡”已开门迎客；“BC 星空书店”、“BC 无名书舍”项目等均在稳步推进，初步形成
连锁发展势头。
    2016 年公司图书线上销售态势良好，同比增长 80%以上，实现年度销售实洋 7000 余万元，青
版图书线上销售形成“集中集聚集群”效应，线上市场占有大幅度提升；在与天猫、当当等网络
渠道保持良好合作的前提下，进一步拓展与“蜜芽”等母婴渠道、“十点图书”等自媒体渠道的
合作，形成营销和销售融为一体的态势。
    此外，公司积极布局终端服务体系，在城市社区生活圈设立个性化服务终端，如在地铁沿线
设置自动借阅机等；在重点的产业园区、高端写字楼宇和有条件的社区开办书吧等。
    4.积极探索资本运作，尝试城市出版模式复制输出
    公司重组上市后，在强化内生创新的同时，积极探索利用资本市场，开展并购投资业务，在
新媒体、新业态等领域，选择契合公司发展战略的优秀目标公司，以股权投资方式进行合作，加
深协作，推进产业升级。
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    2016 年，公司出资 6000 万元，间接投资有声阅读行业龙头企业上海证大喜马拉雅网络科技
有限公司，在年初与该公司实现战略合作的基础上，进一步实现资本层面合作，深化了双方合作
的广度和深度。本次投资是公司进一步开发运营 IP 市场，打造“内容+”产业链的一次积极布局，
也是公司资本运作的一次有益尝试。
    2016 年 10 月，烟台城市传媒文化有限公司暨青岛出版社烟台分社挂牌成立。烟台城市传媒
由公司与烟台日报传媒集团联合出资打造，将立足烟台开展文化产业领域相关业务。这是公司在
异地设立的第一个出版分社，也是城市出版模式的首次复制尝试。
    5.依托优质 IP 投资设立影视公司，正式进军影视行业
    2016 年 6 月，青岛城市传媒影视文化有限公司正式成立，注册资金 1 亿元，主要围绕影视剧
项目投资制作、影视 IP 多元化开发及影视文化培训等领域开展业务。影视公司在新疆喀什经济开
发区投资设立喀什子公司，借国家“一带一路”发展战略之势，积极拓展西部以及“一带一路”
沿途地区影视文化项目。影视公司成立后已参与多个影视项目投资制作，投资额数千万元。其中，
电影纪录片《根据地》获得第十届“纪录中国创优评析”一等奖以及山东省泰山文艺精品奖电影
类一等奖，参投的《我们的十年》等影视剧作品已经上映。
    公司投资的青岛星之原影视文化传媒有限公司为北京电影学院在山东省唯一授权的影视人才
艺术培训机构，目前该公司主要针对青少年兴趣培训、艺考及群演培训积极开展业务。
    6.体制机制创新进一步释放活力，混合所有制改革开始破题
    多年资本积累和品牌积累，为公司主营业务发展提供了坚实支撑；不断完善丰富的机制体制，
进一步释放了公司活力。2016 年，根据《关于国有控股混合所有制企业开展员工持股试点的意见》
《关于深化国有文化企业分类改革的意见》等政策的规定，公司结合自身发展，对内部孵化出的
优秀新媒体项目进行投资并以创新机制进行运作，在子公司、三级公司层面实现员工持股，并引
入合格的民营资本，组建混合所有制新媒体公司进行运营，在混合所有制改革方面开始破题。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司实现营业收入 17.74 亿元，同比增长 15.27%；实现利润总额 2.82 亿元，同
比增长 17.76%；净利润 2.79 亿元，同比增长 17.31%；归属于母公司股东的净利润 2.72 亿元，同
比增长 16.62%，继续保持良好发展态势。
    报告期内，公司经营活动产生的净现金流量为 3.60 亿元，与上年同期 2.91 亿元相比增长
23.61 %；加权平均净资产收益率 13.54%，同比减少 1.71 个百分点。扣非后加权平均净资产收益
率 12.64%，同比减少 1.66 个百分点。基本每股收益 0.3875 元，扣非后每股收益 0.3618 元。经
营质量不断提升。
    报告期末，公司资产总额为 28.92 亿元，较上年同期增长 9.84%；归属于上市公司股东的净
资产 21.16 亿元，较上年同期增长 10.49%。资产保值增值效果显著。
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   (一) 主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 科目                   本期数              上年同期数      变动比例（%）
   营业收入                        1,773,881,912.39      1,538,904,356.30             15.27
   营业成本                        1,101,105,828.70        964,590,187.25             14.15
   销售费用                          220,520,713.91        190,454,569.42             15.79
   管理费用                          186,000,329.12        172,959,950.55              7.54
   财务费用                           -4,545,831.59         -1,996,987.40
   经营活动产生的现金流量净额        359,833,266.58        291,112,880.39             23.61
   投资活动产生的现金流量净额       -362,065,185.37       -134,560,399.39
   筹资活动产生的现金流量净额        -90,015,007.92        387,553,960.46           -123.23
   1. 收入和成本分析
   □适用 √不适用
   (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                                 营业收
                                                                             营业成本     毛利率比
                                                      毛利率     入比上
  分行业         营业收入           营业成本                                 比上年增     上年增减
                                                      （%）      年增减
                                                                             减（%）        （%）
                                                                 （%）
出版            738,956,604.01    404,524,360.57         45.26     19.54        19.20      增加 0.16
                                                                                           个百分点
发行          1,470,556,556.22   1,158,700,934.30        21.21    12.46         12.43      增加 0.03
                                                                                           个百分点
物流             20,041,623.11      9,587,098.19         52.16   -12.64        -16.56      增加 2.24
                                                                                           个百分点
其他             28,202,838.20     22,288,421.94         20.97   428.64        578.16    减少 17.43
                                                                                           个百分点
小计：        2,257,757,621.54   1,595,100,815.00        29.35    15.54         15.19      增加 0.21
                                                                                           个百分点
内部抵消数     -510,579,011.23    -497,467,618.64
合计：        1,747,178,610.31   1,097,633,196.36        37.18    15.21         14.24     增加 0.53
                                                                                          个百分点
                                    主营业务分产品情况
                                                                 营业收      营业成
                                                      毛利率     入比上      本比上     毛利率比上
  分产品         营业收入           营业成本
                                                      （%）      年增减      年增减     年增减（%）
                                                                 （%）       （%）
教材、教辅      526,249,305.47    293,611,419.29         44.21     10.56       6.68       增加 2.04
                                                                                          个百分点
一般图书      1,335,195,171.26    953,978,913.29         28.55    16.84        16.32    增加 0.32 个
                                                                                             百分点
印刷物资         72,871,157.51     69,332,573.38          4.86    17.75        17.47      增加 0.23
                                                                                          个百分点
                                           17 / 162
                                        2016 年年度报告
其他商品         274,822,232.03     246,185,060.22        10.42     12.11      14.20      减少 1.64
                                                                                          个百分点
运输劳务          20,041,623.11       9,587,098.19        52.16    -12.64     -16.56     增加 2.24
                                                                                           个百分点
文化用品及        28,578,132.16      22,405,750.63        21.60    435.67     581.73     减少 16.80
其他                                                                                       个百分点
小计：         2,257,757,621.54   1,595,100,815.00        29.35     15.54      15.19   增加 0.21 个
                                                                                             百分点
内部抵消数      -510,579,011.23    -497,467,618.64
合计：         1,747,178,610.31   1,097,633,196.36        37.18     15.21      14.24   增加 0.53 个
                                                                                            百分点
                                      主营业务分地区情况
                                                                  营业收
                                                                            营业成本
                                                       毛利率     入比上               毛利率比上
  分地区          营业收入           营业成本                               比上年增
                                                       （%）      年增减               年增减（%）
                                                                            减（%）
                                                                  （%）
华东           2,098,976,776.04   1,506,327,202.96        28.24     13.55      13.76   减少 0.13 个
                                                                                             百分点
华北              96,055,523.32      54,952,968.99        42.79    44.91       42.60     增加 0.93
                                                                                           个百分点
华南              18,885,806.11      10,398,166.92        44.94    32.54       30.82     增加 0.72
                                                                                           个百分点
东北               9,760,879.06       5,218,523.45        46.54   117.51      107.50   增加 2.58 个
                                                                                             百分点
西南              17,252,995.40       9,034,457.35        47.64    96.92       80.37   增加 4.81 个
                                                                                             百分点
华中              10,519,387.00       5,735,546.23        45.48    61.77       57.03   增加 1.65 个
                                                                                             百分点
西北               6,306,254.61       3,433,949.10        45.55    20.94       16.89   增加 1.89 个
                                                                                             百分点
小计：         2,257,757,621.54   1,595,100,815.00        29.35    15.54       15.19   增加 0.21 个
                                                                                             百分点
内部抵消数      -510,579,011.23    -497,467,618.64
合计：         1,747,178,610.31   1,097,633,196.36        37.18    15.21       14.24   增加 0.53 个
                                                                                             百分点
   主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
   √适用 □不适用
       分行业“其他”营业收入同比增长 428.64%，主要原因为本期天津爱阅读科技有限公司纳入
   合并范围收入毛利波动所致；
         文化用品及其他收入同比增长 435.67%，主要原因为是西藏悦读纪旗下的天津爱阅读科技有
   限公司纳入合并范围收入同比增长所致；
         华北地区营业收入同比增长 44.91%，主要原因是网络销售同比增长所致；
         华南、东北等省外地区销售增长主要原因是西藏悦读纪纳入合并范围收入同比增长所致。
                                            18 / 162
                                               2016 年年度报告
       (2). 产销量情况分析表
       □适用 √不适用
       (3). 成本分析表
                                                                                               单位：元
                                           分行业情况
                                                                                          本期金
                                                本期占                           上年同
                                                                                          额较上
              成本构成项                        总成本                           期占总             情况
  分行业                        本期金额                       上年同期金额               年同期
                  目                              比例                           成本比             说明
                                                                                          变动比
                                                  (%)                            例(%)
                                                                                           例(%)
出版          销售成本       404,524,360.57   25.36   339,362,938.88              24.50     19.20
发行          销售成本     1,158,700,934.30   72.64 1,030,579,922.74              74.43     12.43
物流          运输成本         9,587,098.19     0.60   11,489,133.33               0.83   -16.56
其他          销售成本        22,288,421.94     1.40    3,286,578.60               0.24   578.16
小计：                     1,595,100,815.00 100.00 1,384,718,573.55                 100     15.19
内部抵消                    -497,467,618.64          -423,928,145.26
合计：                     1,097,633,196.36           960,790,428.29                       14.24
                                          分产品情况
                                                                                          本期金
                                                本期占                           上年同
                                                                                          额较上
              成本构成项                        总成本                           期占总             情况
  分产品                        本期金额                       上年同期金额               年同期
                  目                              比例                           成本比             说明
                                                                                          变动比
                                                  (%)                            例(%)
                                                                                           例(%)
教材、教辅    销售成本        278,060,800.89      17.44        275,229,180.70     19.87      1.03
一般图书      销售成本        969,529,531.69      60.78        820,116,165.97     59.23     18.22
印刷物资      销售成本         69,332,573.38       4.35         59,019,234.97      4.26     17.47
其他商品      销售成本        246,185,060.22      15.43        215,578,279.98     15.57     14.20
运输劳务      运输成本          9,587,098.19       0.60         11,489,133.33      0.83   -16.56
文化用品及    销售成本         22,405,750.63       1.40          3,286,578.60      0.24   581.73
其他
小计：                     1,595,100,815.00     100.00        1,384,718,573.55   100.00    15.19
内部抵消数                  -497,467,618.64                    -423,928,145.26
合计：                     1,097,633,196.36                     960,790,428.29             14.24
       成本分析其他情况说明
       □适用 √不适用
       （4）.主要销售客户及主要供应商情况
       √适用 □不适用
           前五名客户销售额 30,711 万元，占年度销售总额 17.32%；其中前五名客户销售额中关联方
       销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
             前五名供应商采购额 21,967 万元，占年度采购总额 19.94 %；其中前五名供应商采购额中关
       联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
       2. 费用
       □适用 √不适用
                                                   19 / 162
                                             2016 年年度报告
     3. 研发投入
     研发投入情况表
     □适用√不适用
     情况说明
     □适用 √不适用
     4. 现金流
     √适用 □不适用
     项目名称           本期金额            上期金额              变动比率    变动原因
                                                                  （%）
     经营活动产生 的    359,833,266.58      291,112,880.39        23.61
     现金流量净额
     投资活动产生 现    -362,065,185.37     -134,560,399.39       169.07      主要系本期购置长期资产
     金流量净额                                                               及理财产品增加所致。
     筹资活动产生 的    -90,015,007.92      387,553,960.46        -123.23     主要系上期取得募集资金
     现金流量净额                                                             所致。
     (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
     □适用 √不适用
     (三) 资产、负债情况分析
     √适用□不适用
     1.    资产及负债状况
                                                                                                单位：元
                                                                            上期期末     本期期末金 情
                                       本期期末数
                                                                            数占总资     额较上期期 况
   项目名称         本期期末数         占总资产的       上期期末数
                                                                            产的比例     末变动比例 说
                                       比例（%）
                                                                              （%）        （%）      明
应收票据               8,884,791.39          0.31           6,579,816.09         0.25          35.03
其他应收款             8,664,146.59          0.30      15,263,053.06            0.58         -43.23
一年内到期的非         1,854,184.52          0.06         409,766.30            0.02         352.50
流动资产
其他流动资产        165,462,706.44           5.72      51,742,350.49            1.97         219.78
可供出售的金融       73,656,080.00           2.55      13,656,080.00            0.52         439.36
资产
长期股权投资          5,635,819.27           0.19         858,679.96            0.03         556.34
在建工程            217,202,604.47           7.51      89,880,013.30            3.41         141.66
长期待摊费用           5,844,734.39          0.20       1,761,718.59            0.07         231.76
短期借款              18,000,000.00          0.62      33,000,000.00            1.25         -45.45
应付职工薪酬          11,412,994.12          0.39       2,914,989.23            0.11         291.53
应交税费              12,046,576.76          0.42      25,958,828.22            0.99         -53.59
长期借款                           0                        3,000,000.00        0.11        -100.00
                                                 20 / 162
                                         2016 年年度报告
盈余公积              23,371,063.27      0.81      14,177,954.25      0.54       64.84
少数股东权益          43,004,192.04      1.49      32,675,633.36      1.24       31.61
     其他说明
     1）应收票据比上年末增长 35.03%，主要系客户以票据方式结算货款增加所致。
     2）其他应收款比上年末降低 43.23%，主要系资金往来款项回收所致。
     3）一年内到期的非流动资产比上年末增长 352.50%，主要系预计 1 年内到期的长期待摊费用增加
     所致。
     4）其他流动资产比上年末增长 219.78%，主要系报告期内购买理财产品所致。
     5）可供出售的金融资产比上年末增长 439.36%，主要系报告期投资深圳兴旺财富二号投资中心形
     成的可供出售金融资产增长所致。
     6）长期股权投资比上年末增长 556.34%，主要系报告期内投资青岛地铁文化传媒有限公司所致。
     7）在建工程比上年末增长 141.66%，主要系传媒广场工程项目投资所致。
     8）长期待摊费用比上年末增长 231.76%，主要系本期崂山涵泳、城阳高新区和美食书店等门店升
     级装修费增加所致。
     9）短期借款比上年末降低 45.45%，主要系本期偿还银行贷款所致。
     10）应付职工薪酬比上年末增长 291.53%，主要系本期期末计提工资绩效所致。
     11）应交税费比上年末降低 53.59%，主要系期末应交增值税较去年同期下降所致所致。
     12）长期借款比上年末降低 100.00%，主要系转出一年内到期长期借款所致。
     13）盈余公积比上年末增长 64.84%，主要系公司净利润增加所致。
     14）少数股东权益比上年末增长 31.61%，主要系本期新增子公司及悦读纪少数股东损益增加所致。
     2.   截至报告期末主要资产受限情况
     □适用√不适用
     3.   其他说明
     □适用√不适用
     (四) 行业经营性信息分析
     √适用□不适用
     见本报告前文表述。
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   出版传媒行业经营性信息分析
   1.    主要业务板块概况
   □适用√不适用
   √适用□不适用
                                                                   主要业务板块经营概况
                                                                                                                           单位：万元 币种：人民币
                销售量(万册)                   销售码洋                        营业收入                    营业成本                 毛利率(%)
           去年   本期     增长率     去年       本期     增长率     去年        本期   增长率    去年       本期   增长率     去年   本期    增长率
出版业
务：
自编教    6,014   7,368     22.51%   58,667     77,057    31.35%    28,965     35,005    20.85%   13,781   15,675    13.74%   52.42   55.22    2.80
材教辅
租型教
材教辅
一般图    3,025   3,345     10.58%   53,714     69,902    30.14%    20,663     24,069    16.49%   11,106   14,012    26.16%   46.25   41.79   -4.46
书
期刊杂    1,664   1,837     10.40%   15,504     17,727    14.34%     6,001       7,534   25.55%    3,148    3,832    21.73%   47.54   49.14    1.60
志
印刷物                                                               6,189       7,287   17.74%    5,902    6,933    17.47%    4.64    4.86    0.22
资
发行业
务：
教材教    1,731   1,803     4.16%    21,570     22,771     5.57%    18,631     20,297     8.94%   13,742   14,886     8.32%   26.24   26.66    0.42
辅
一般图    7,453   7,874     5.65%    107,111   124,256    16.01%    86,951     98,416    13.19%   67,210   74,967    11.54%   22.70   23.83    1.13
书
报刊杂      108     171     58.33%    1,008      1,165    15.58%       663         816   23.08%      548      706    28.83%   17.35   13.48   -3.87
志
其他商                                                              24,514     27,482    12.11%   21,558   24,619    14.20%   12.06   10.42   -1.64
品
                                                                            22 / 162
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2.   各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
                                     主要成本费用分析
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                  教材教辅出版                       一般图书出版
                           去年        本期      增长率     去年         本期       增长率
版权费                         141        219     55.32%        927          839      -9.49%
稿酬                         2,139      2,788     30.34%      2,389        2,176      -8.92%
印刷成本                    10,819     12,944     19.64%      9,482       10,341       9.06%
物流成本                       375        207    -44.80%      1,079        1,162       7.69%
    2016 年教育稿费及印刷费较 15 年增长，主要是由 2016 年国标书法教材立项后发生的相关成
本增长所致。
教材教辅出版业务
√适用□不适用
    目前公司共有 4 种教材进入国家目录，十数种进入地方目录；报告期内，公司《科学》《信息
技术》《传统文化》等教材顺利送审，《三维设计》《五四制一本必胜》《课后拓展》《幼小/初高
衔接》《快乐足球》等教辅新项目相继落地，新增落地项目码洋数千万元；《我爱海洋生物》《认
识海洋》等海洋读物和《巧手鲁班亲子系列》《幼儿好奇心小百科》等原创幼教绘本上市，《素质
教育》《法制教育》教材入选省教育厅图书目录；畅销产品《加分宝》《天天练》系列全面升级
改版，面向全国推广，销售势头良好，为青版教辅走向全国奠定了坚实的基础。
     2016 年，公司教育板块持续推进“百万区县，千万地市”营销计划，同时深挖“百万区县”，
今年新增全省第一个“千万区县”。
一般图书出版业务
√适用□不适用
    公司现有编辑职称人员 144 人，在编辑岗位发稿 144 人，其中高级职称 32 人，在发稿编辑中
占比 22.22%。公司出版工作坚持“集中、集聚、集群”出版策略，重视优质版权资产的积累，深
入挖掘了一批具有较深理论深度、较重学术分量、较大群众影响力和国际知名度的重点图书产品，
努力打造“青岛出版”核心竞争力。 公司全年出版图书 6551 种次，同比增长 23.92%；其中新书
出版 1549 种，同比增长 11%，全年印制图书 9981.14 万册，同比增长 20.06% ，印制总码洋 131397.62
万元，同比增长 23.3%。2016 年公司共计有 61 种图书获得 68 次省部级以上图书奖。（详见第四
节 一、经营情况讨论与分析）
(2).发行业务
教材教辅发行业务
√适用□不适用
                                           23 / 162
                                      2016 年年度报告
     本公司教材教辅发行业务由青岛新华书店有限责任公司承担，其享有教材发行业务资质。 免
费教材发放签收程序严格按照青岛市财政局、青岛市教育局《关于进一步做好义务教育免费教科
书发行和资金支付工作的通知》（青财教〔2013〕18 号）规定执行。
     2016 年发行板块实现教材教辅销售码洋 2.28 亿元，主营收入 2.03 亿元，采购成本 1.49 亿
元，平均毛利率为 26.66%。
一般图书发行业务
√适用□不适用
    2016 年发行板块实现一般图书销售码洋 12.43 亿元，主营收入 9.84 亿元，采购成本 7.50 亿
元，平均毛利率为 23.83%。
销售网点相关情况
√适用□不适用
    报告期内，新华书店围绕转型升级，进行品牌再造，旗下第一家全新子品牌书店“涵泳复
合阅读空间”在崂山开业，作为中小型门店特色转型的市南书店改造项目顺利启动，胶南市店的
“萌乐园托管中心”、胶州市店的“咖啡读客”再度升级，城阳区店、黄岛区店也对原有卖场升
级调整，努力提高综合营销关联度，逐步走上复合式城市文化综合发展的新路子。
     全国首家美食书店 BCmix 投入运营，“青岛书房”、“蓝谷书店”、“创业者咖啡”开门迎
客，“BC 理想书店”、“BC 无名书舍”项目等均在稳步推进，初步形成连锁发展势头。
     2017 年，公司将加快推进“青岛书城改造项目”，城市传媒广场中配套的中心书城，力争年
内开业；BCmix、青岛书房等主题书店加快模式复制输出，实现与知名网商线下实体书店合作，在
全国开设品牌书店，打造青版主题书店新模式。
(3).新闻传媒业务
报刊业务
□适用√不适用
                                      主要报刊情况
□适用 √不适用
                              报刊出版发行的收入和成本构成
□适用 √不适用
广告业务
□适用√不适用
(4).其他业务
□适用√不适用
3.   其他说明
□适用√不适用
                                          24 / 162
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(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本公司及控股子公司 2016 年度新增对外投资项目如下：
    被投资公司                      主要业务                        投资额（万元）   投资比例
                      设计、制作、发布、代理广告业务及运营管
                      理；会议服务、展览服务；品牌策划；货运
青岛地铁文化传媒
                      代理；影视制作；职业技能培训；网络技术            480            16%
有限公司
                      研发、软件开发；商务信息咨询；房屋场地
                      租赁；互联网商品销售。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
    公司第八届董事会第八次会议审议通过《关于通过投资基金方式间接投资上海证大喜马拉雅
网络科技有限公司的议案》，同意公司与深圳前海兴旺投资管理有限公司签订有限合伙协议，作
为有限合伙人出资 6000 万元通过投资基金的方式间接投资上海证大喜马拉雅网络科技有限公司。
详情请参阅公司 2016 年 6 月 14 日、6 月 15 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的临 2016-019 号、020 号公告。7 月 7 日公司已
完成缴付该笔投资款。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
                                                                                单位：万元
公司名称             业务性质   注册资      总资产         净资产       营业收入    净利润
                                本
青岛出版社有限公     出版发行   2000          95,172.93    66,306.63    68,646.84    19,782.87
司
青岛新华书店有限     图书发行   2453.18       37,044.65    13,766.01    56,978.16    2,596.47
责任公司
青岛即墨市新华书     图书发行   500           8,971.66     4,910.56     11,391.61    1,121.37
店有限责任公司
青岛胶南市新华书     图书发行   600           5,845.77     3,822.94     10,124.78     860.48
店有限责任公司
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青岛莱西市新华书     图书发行   800          8,525.20     5,525.77   12,637.26   1,438.69
店有限责任公司
青岛胶州市新华书     图书发行   1000         7,490.44     5,400.33   13,389.37   1,371.60
店有限责任公司
青岛平度市新华书     图书发行   1000         9,961.47     4,044.27   10,399.45   1,026.02
店有限责任公司
青岛市城阳区新华     图书发行   500          2,219.87     1,725.23   7,115.40    666.51
书店有限责任公司
青岛市黄岛区新华     图书发行   200          5,529.64     3,561.14   9,207.35    1,323.75
书店有限责任公司
青岛市崂山区新华     图书发行   63.91        1,061.99     740.09     1,928.00    221.64
书店有限责任公司
青岛翰墨泉出版物     物流       500            186.33     180.57     1,026.33     13.50
流有限公司
西藏悦读纪文化传     图书发行   3000         8,472.49     7,641.59   5,846.88    1,629.56
媒有限公司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用□不适用
    2017 年我国面临更加复杂的内外环境，国内经济“三期叠加” 加使经济发展进入速度变化、
结构优化、动力转换的新常态；国际上美元进入加息通道，导致资金外流、外贸压力增强等。不
利因素可能会给聚集起来泡沫、杠杆带来更大压力，从而可能导致某些领域的风险。因此，“稳
增长、降杠杆、 防泡沫、促改革”将是贯穿全年的主线，2017 年也将会是供给侧结构性改革的
深化之年。
    就经济形势看，中央经济工作会议将“振兴实体经济”作为 2017 年深化供给侧结构性改革的
重点任务之一，而实体经济中服务业的产出将超过第一产业和第二产业，服务业创新发展空间巨
大。一是我国处于移动互联网产业高速发展的机遇期，技术、模式的不断创新为内容资源变现提
供了无限可能，抓住用户消费需求，加大供给侧结构性改革力度，优化文化产品提供，拉动文化
消费水平，促进产业快速发展；二是我国处于城镇化高速发展进程，到 2020 年，国内城镇化水平
有望接近世界平均水平，新城镇化孕育着巨大的文化需求；三是虽然人口红利逐渐消失，但人才
红利有望快速显现。
    就区域情况看，山东省发布“双核”战略，将依托青岛市开放优势，紧抓国家“一带一路”
发展机遇，大力发展现代服务业、先进制造业及海洋新兴产业，建成我国沿海重要中心城市和滨
海旅游度假城市、国际性港口城市。同时，山东省是文化大省，历史文化资源丰富，极具开发潜
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力，山东省十三五规划中，“把山东建设成具有较强核心竞争力、文化软实力和生态承载力的省
份”作为奋斗目标，也为出版产业发展提供了巨大的想象空间。
    就行业趋势看，2016 年，国务院总理李克强向第十二届全国人民代表大会第五次会议作政府
工作报告时指出，“大力推动全民阅读，加强科学普及。”这是“全民阅读”第四次被写入政府
工作报告；国家新闻出版广电总局发布《全民阅读“十三五”时期发展规划》，全民阅读由倡导
转向推动落实，充分体现出政府对于促进全民阅读、构建书香社会的决心和重视。在这些政策的
鼓励支持下，全国各地实体书店、电商都在进行现有网点改造升级或新增网点布局，结合自身寻
找适合本地市场并能与图书相契合的业态与产品，实质上为互联网时代的阅读和文化生活提供了
解决方案。
    就行业企业内看，随着南方传媒、新华文轩、中国科传完成 IPO 上市，出版传媒上市公司再
添新军，越来越多出版传媒企业以上市融资为契机，突破现有格局，谋求快速发展。出版传媒企
业通过上市融资、兼并扩张或资产重组，不仅促进了自身发展，更带动了整个行业逐步走向竞争、
走向成熟，越来越多跨地域、跨国界的并购，也使我国出版企业在国际舞台有了更大的影响力。
    就技术融合来看，数字出版仍然保持良好的发展势头，随着移动互联网的迅猛发展，用户需
求日益多元化，由此催生了等领域、新形态。如有声阅读延伸了阅读的定义，成为数字阅读的新
生力量，数字教育发展势头强劲，传统教育出版转型升级、融合发展日趋深入，越来越多的互联
网企业加速数字教育布局，为该领域注入动力的同时也带来了更加激烈的竞争。
    2017 年出版传媒业的改革发展基本面继续向好、向深发展，加速前行，出版+技术、出版+资
本、出版+数据会深度贯穿其中，一方面互联网技术的深度应用，将会快速推动出版业的发展，催
生更多的新型业态，不同形式的终端产品和推送载体更加丰富；另一方面出版业改革的深化，将
会加大自身市场化运营痕迹和模式创新，资本市场的政策支持，催生更多的出版+金融项目，反过
来推动内容出版的快速前行；面对机遇，出版业最大的挑战来自出版自身如何在制度创新、内容
创新、人才创新等方面适应、拥抱技术和资本市场。未来，将会出现 VR/AR 图书、内容 IP 生产转
化、音频价值收费等新的业态，进一步促进出版传媒业在结构调整、供给侧改革过程中持续快速
发展。
    出版传媒行业面临转型升级挑战和融合发展的机遇，但总体来说机遇大于压力，公司将充分
发挥自身的优势，立足新兴业态拓展，继续深化体制机制改革，打造一个融合技术、资本等因素
的发展管道，为公司未来发展提提供新的增长动力。
(二)     公司发展战略
√适用□不适用
    公司以“传承文化、传播知识、传递幸福”为使命，以版权资产管理、运营为核心，以“资
本积累、品牌积累”为阶段目标，立足市场化的城市特色出版传媒模式，持续创新文化产品提供
方式及实现载体，构建内容资源与新媒体、新业态相互支撑融合的产品体系，充分利用资本市场
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平台，让文化、市场、科技和资本要素融汇聚集，将自身打造成为拥有较强实力和传播力、公信
力、影响力的新型媒体企业。
(三)    经营计划
√适用□不适用
    2017 年公司经营工作目标是：在巩固出版发行主业的核心地位的基础上，在数字出版、网络
发行、影视、主题书店、新媒体、VR、内容平台运营等重点领域实现突破。加快城市传媒广场建
设运营步伐，加速从单一图书卖场向以阅读为主题的文化体验综合体升级；加快布局不同特色的
主题书店，持续抓住读者需求，进一步升级阅读服务；以城市出版模式输出为依托，增强城市传
媒在不同区域的文化服务能力，逐步有序增加异地分社，建设新的市场空间支点，打造新的利润
增长点；做好资本运营，以投资并购等创新手段，在新业态、新媒体领域拓展、延伸、丰富，并
力争提早收益。
    为确保 2017 年经营目标的实现，公司具体将努力做好以下工作：
    1、保持图书主营业务快速发展，加快版权资产积累，提升市场一般书销售占比
    2017 年，按照“集中、集聚、集群”要求，通过优化产品，不断搭建金字塔形的良性出版结
构。不断强化精品出版战略，继续加强主题出版，推动优质版权资源快速积累；进一步做大做强
市场一般图书，引进与原创并举。组织好《十八大以来中国共产党思想史研究》《中国改革开放
通史（3 卷）》《云冈佛造像典藏卷》《世界遗产全集亚洲卷》《中国江河流域自然与人文遗
产档案三峡记忆》《王朝闻全集》等重大出版项目的出版。
    优化图书结构和品种，提高单品种、单品类图书的销售效益；加大营销投入，加大网络销售
力度，提升市场一般书的品牌影响力、市场影响力，努力实现少儿、生活品类市场占有率在开卷
排名跨越式提升。
    拓展教育板块资源，重点提升教育优质版权资源，做好科学国标教材、传统教育教材、职业
教育教材、地方教材的立项送审工作；利用“加分宝”等品牌教辅，做好市场品牌教辅的开发工
作，逐步形成大教育发展的市场格局，面向全国市场做大增量；继续实施“百万区县、千万地市”
工程，落实属地化建设，稳固现有市场，逐步掌握在区县级市场教辅发行的主导权。
    2、加快业态升级，提升整体盈利能力
    青岛城市传媒广场尽快搭建本土化的运营团队，提升驾驭大型商业能力。新华书店进一步强
化业态转型、门店转型，加快由单一产品提供商向综合服务商的角色转型，打造广大读者喜闻乐
见、有温度感和体验感的新型复合阅读空间。在有条件的社区、校园、商圈等，开设个性化、特
色化、智能化的新型主题书店，加快推动全地区门店业态转型步伐。
    推动“全民阅读工程”，着力扶持以爱享读为核心的网络数字阅读产品矩阵，打造区域性全
民阅读线上生态平台。
    3、依托版权资源优势，加快推进传统媒体与新兴媒体融合发展，延伸放大产业链条
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    加大力度支持“数字时间”、“匠声”、“兰阇”等混合所有制的版权运营团队，进一步开
放资源，实现深度开发，重点在 VR、有声图书等领域深耕。深化“青云梯”“青云题”项目建设，
完善商业模式，增强盈利能力，立足区域优势尽快实现走出去。启动儒家文化数字化工程、海音
书院 O2O 中华优秀文化传播项目，丰富公司自有数字产品群。
    影视板块立足现有版权资产，在影视剧改编、投资制作、影视培训等方面稳步拓展，形成以
单个 IP 为主线的纸质出版、线上出版、短视频、网剧、大电影、纪录片等形态多样、渠道多元的
版权运营体系。影视公司预计全年完成 6 部影视剧作品的投资拍摄工作，着力打造精品影视剧。
    “青岛微书城”进一步拓展基于微信平台的社群电商合作广度和合作深度，拓展青版重点图
书销售的新渠道、新规模，推进与青岛地铁的合作；继续扶持青版图书的线上销售，加大网络营
销力度，实现青版图书线上销售再上台阶，保持加速发展态势。
    4、做好资本运营，做大上市公司市值
    积极开拓新的市场空间支点，打造新的利润增长点；建立并完善公司市值管理办法，科学引
导投资者对公司价值认同；构建良好的投资者关系，关注并发掘公司潜在的价值。多措并举壮大
公司实力，做大上市公司市值。
    关注国家在新闻出版业和资本市场的改革政策，积极寻找技术先进、产品领先、与公司主业
具有协同效应的并购标的，推进并购重组，促进公司传统出版与新兴出版优势互补、共同发展。
    5、谋求机制体制创新，促进团队活力新迸发
    进一步实施人才强企战略，优化人力资本配置，全面推动人才结构调整，努力营造育才、聚
才、用才的良好环境；进一步做好青年工作，激发广大青年干事创业的活力；进一步强化总编辑
和总经理两个队伍建设；积极探索员工持股和股权激励，完善考核机制，完善内控机制，切实用
好政策杠杆，提高发展动力，培育人才机制活力线，打造公司向前向上向好动力源。
    2017 年，公司将以新发展理念，坚定改革探索，谋求机制创新，继续加速奔跑，确保顺利完
成三年业绩承诺；以发展智慧与战略定力，持续坚韧地推进转型升级，快速布局、谋篇、落子，
顺势而谋、乘势而上，丰富阅读，丰富思想，向品质影响力、市场影响力、资本影响力俱佳方向
加速发展，努力打造一个好的城市出版传媒企业，用良好的业绩回报广大投资者。
(四)    可能面对的风险
√适用□不适用
    1、财政税收优惠政策变化的风险
    出版传媒行业长期以来在财政、税收等方面一直享受国家统一制定的优惠政策。未来如果国
家财政税收优惠政策若发生变化，可能对公司经营业绩构成不利影响。
    2、市场竞争不规范风险
    随着以民间资本为代表的多元化投资主体进入了出版发行行业，市场上出现了如侵权盗版、
不正当竞争等不规范的现象，对公司经营活动的正常有序开展造成了一定的负面影响。
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    3、公司转型升级不达预期的风险
    公司在大力推进转型升级过程中，不断的涉足新的行业和领域，可能会面临管理经验不足、
人才失衡等问题。新媒体等新兴业态普遍共性存在技术迭代、市场波动、人才流动频繁等原因，
公司经营存在一定的不确定性。
    4、传统出版行业不景气的风险
   传统出版行业受到数字出版、新媒体、成本上涨等多因素冲击，可能导致行业整体低迷。
       面对上述可能存在的经营风险，公司将采取“防控风险、稳健发展”原则，重点防控市场竞
争风险、业态落后的风险、行业经营的风险、企业管理的风险和团队建设的风险，提质增效提高
抗风险能力。同时进一步加强内部管理，完善内控体系建设，提高民主科学决策水平；实施人才
强企战略，努力优化人力资本配置，全面推动人才结构调整，尽力营造育才、聚才、用才的良好
环境，打造公司向上向前向好动力源。在风险可控、发展稳固的前提下，加快转型升级和融合发
展的步伐，综合应用国家扶持政策、区域资源优势、品牌优势、内容优势等，有效抵御和防范各
种经营风险。
(五)      其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    报告期内公司现金分红政策未发生变化，《公司章程》第一百七十五条明确规定“公司的利
润分配政策为：
    （一）利润分配的原则：根据公司盈利状况和生产经营发展需要，结合对投资者的合理回报
等情况，在可供分配利润范围内制定当年的利润分配方案。
    （二）利润分配决策机制和程序：公司利润分配预案由董事会提出，董事会应当关注利润分
配的合规性和合理性，独立董事应当发表明确意见。利润分配预案经公司董事会审议通过后，提
交股东大会审议批准。
    （三）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制：根据生产经营情况、投资规划、长期发
展的需要以及外部经营环境，确有必要对本章程确定的利润分配政策进行调整或者变更的，应以
保护股东权益为出发点，经公司董事会审议通过后，提交公司股东大会审议并经出席股东大会的
股东所持表决权的三分之二以上通过后方可实施。
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    （四）利润分配的形式及间隔期：公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分
配股利。在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提条件下，公司将积极采取现
金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红，也可以进行中期现金分红。
    （五）现金分红条件和最低比例：公司拟实施年度或中期现金分红时应至少同时满足以下条
件：（1）公司该年度或中期实现的可分配利润为正值，且实施现金分红不会影响公司后续持续经
营；（2）审计机构对公司该年度或中期财务报告出具标准无保留意见的审计报告（如需审计）。
    在符合上述条件下，公司每年以现金方式分配的利润（包括中期现金分红）原则上不低于当
年实现的可分配利润的 10%，每年具体的现金分红比例由董事会根据公司实际情况提出，提交股
东大会审议批准。
    （六）股票股利分配条件：公司根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证前述最低现金分
红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，董事会可以提出股票股利分配方案，提交股东
大会审议批准。
    （七）与独立董事和中小股东沟通机制：公司董事会、股东大会对利润分配政策尤其是现金
分红具体方案进行审议时，应当与独立董事充分沟通讨论，并通过多种渠道主动与股东特别是中
小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。”
    此外，公司还制定了《未来三年（2015-2017 年）股东回报规划》，公司每年以现金方式分
配比例为不低于当年实现的可分配利润的 30%。
    公司 2015 年重组后，公司业绩大幅度提升，为了积极回报股东，以截至 2015 年 12 月 31 日
公司股本总数 702,096,010 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)， 共计派
发现金红利 70,209,601.00 元。本次利润分配已于 2016 年 6 月 7 日实施完毕。详情请见公司于
2016 年 6 月 1 日在《中国证 券报》《 上海证券报 》《证券时报 》及上海证券交 易所网站
（www.sse.com.cn）上披露的《2015 年度分红派息实施公告》（编号：临 2016-017）。
    2016 年度公司业绩继续保持较快增长，经公司第八届董事会第十一次会议审议通过的《公司
2016 年度利润分配预案》，在保证公司正常经营及长远发展的前提下，以截至 2016 年 12 月 31
日公司股本总数 702,096,010 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元(含税)， 共计
派发现金红利 84,251,521.20 元。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本预案尚需提交公
司 2016 年度股东大会审议通过后方可实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                占合并报表
                                                               分红年度合并报 中归属于上
         每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数
 分红                              每 10 股转                  表中归属于上市 市公司普通
           红股数     息数(元)                      额
 年度                              增数（股）                  公司普通股股东 股股东的净
           （股）     （含税）                    （含税）
                                                                 的净利润       利润的比率
                                                                                    (%)
                                            31 / 162
                                                      2016 年年度报告
          2016 年             0         1.20              0   84,251,521.20     272,091,277.84          30.96
          2015 年             0         1.00              0   70,209,601.00     233,311,878.84          30.09
          2014 年             0            0              0               0      76,793,989.01
          (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
          □适用 √不适用
          (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
               案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
          □适用 √不适用
          二、承诺事项履行情况
          (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                 期内的承诺事项
          √适用 □不适用
                                                                                                 如未能及   如未能
                                                                               是否有   是否及   时履行应   及时履
承诺    承诺                             承诺                     承诺时间
                 承诺方                                                        履行期   时严格   说明未完   行应说
背景    类型                             内容                       及期限
                                                                                 限       履行   成履行的   明下一
                                                                                                 具体原因   步计划
       解决土    城市传   就本次资产重组置入上市公司的房产、      2015 年 6    是       是
       地等产    媒       土地中，本公司实际占有、使用但尚未      月 30 日起
                          取得权属证书的瑕疵房产、土地，本公
       权瑕疵                                                     三年内
                          司承诺在本次重组取得中国证券监督
                          管理委员会核准之日起三年内，按照相
                          关法律、行政法规、规章、规范性文件
                          的规定以及相关主管部门的要求解决
                          该等瑕疵问题。
       置入资    城市传   在本次交易中，置入资产涉及若干城市      2016 年 4    是       是
       产价值    媒       传媒正在办理名称变更登记手续的许        月 30 日前
                          可证书，就该等许可证书，本公司确认
       保证及
                          并承诺：本公司正在办理该等许可证的
       补偿               名称变更登记手续，相关办理费用由具
                          体办理变更登记手续的权利人各自承
                          担；截至本承诺函出具之日，办理该等
与重                      许可证书的名称变更登记手续不存在
大资                      实质性法律障碍，且该等许可证书不存
产重                      在任何因权属不清而引起纠纷的情况；
组相                      本公司承诺于 2016 年 4 月 30 日前办理
关的                      完毕上述许可证书的名称变更登记手
                          续。
承诺
       置入资    城市传   在本次交易中，置入资产涉及若干城市                   否       是
       产价值    媒       传媒正在办理名称变更手续的土地及
                          房产，就该等土地及房产，本公司确认
       保证及
                          并承诺：本公司正在办理该等土地及房
       补偿               产的名称变更登记手续，相关办理费用
                          由具体办理变更登记手续的权利人各
                          自承担，该等土地及房产不存在任何因
                          权属不清而引起纠纷的情况。
       盈利预    青岛出   根据《业绩补偿协议》，公司 2015 年      三年         是       是
       测及补    版       度、2016 年度、2017 年度的预测净利
                          润数分别为 21,160.28 万元、22,406.90
       偿
                          万元、24,638.28 万元。若公司在利润
                          补偿期间内每一年度结束时的当期累
                          积实际净利润数未达到当期累积预测
                          净利润数，青岛出版集团有限公司及青
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                  岛出版置业有限公司同意以股份补偿
                  的方式对公司进行补偿，对于每年需补
                  偿的股份数将由公司以 1 元总价回购并
                  予以注销。业绩承诺方业绩补偿价值不
                  超过本次置入资产交易价格。
盈利预   青岛出   对于上市公司使用募集配套资金投资       三年         是   是
测及补   版       项目在业绩承诺期间内相应的业绩及
                  募集资金专户存储或现金管理所产生
偿
                  的利息等收益，不计入上市公司与本方
                  根据《业绩补偿协议》及其补充协议确
                  定的城市传媒在业绩承诺期间内的实
                  际净利润（扣除非经常性损益后归属母
                  公司的净利润）。
股份限   青岛出   本公司因股份无偿划转取得的上市公       2015 年 7    是   是
售       版       司股份自该等股份登记至本公司名下       月 15 日起
                  之日起 12 个月不以任何形式转让。
股份限   青岛出   本公司因上市公司发行股份购买资产       2015 年 8    是   是
售       版       和募集配套资金取得的股份自该等股       月 31 日起
                  份登记至本公司名下之日起 36 个月内
                  不以任何形式转让。
其他     青岛出   在本次交易完成后，本公司将按照有关 长期             否   是
         版       法律、法规、规范性文件的要求，做到
                  与上市公司在人员、资产、业务、机构、
                  财务方面完全分开，不从事任何影响上
                  市公司人员独立、资产独立完整、业务
                  独立、机构独立、财务独立的行为，不
                  损害上市公司及其他股东的利益，切实
                  保障上市公司在人员、资产、业务、机
                  构和财务等方面的独立。
解决关   青岛出   本公司及本公司的下属企业应尽量避       长期         否   是
联交易   版       免与上市公司及其下属企业发生关联
                  交易，并确保不会利用自身作为上市公
                  司股东之地位谋求上市公司及其下属
                  企业在业务合作等方面给予本公司及
                  本公司的下属企业优于市场第三方的
                  权利；本公司及本公司的下属企业不会
                  利用自身作为上市公司股东之地位谋
                  求与上市公司及其下属企业达成交易
                  的优先权利。对于确有必要且不可避免
                  的关联交易，本公司及本公司的下属企
                  业将与上市公司及其下属企业按照市
                  场公允价格，遵循公平、等价、有偿等
                  原则依法签订协议，并按照相关法律、
                  法规和上市公司章程等规定依法履行
                  相应内部决策程序和信息披露义务；本
                  公司及本公司的下属企业保证不以显
                  失公平的条件与上市公司及其下属企
                  业进行交易，亦不利用该等关联交易从
                  事任何损害上市公司及其股东合法权
                  益的行为。
解决同   青岛出   本公司及本公司的下属企业（含直接或 长期             否   是
业竞争   版       间接控制的除城市传媒外的企业，下
                  同）不存在直接或间接从事与上市公司
                  及其下属企业有实质性竞争的业务活
                  动，未来也不会直接或间接地以任何方
                  式（包括但不限于独资、合资、合作和
                  联营）从事与上市公司及其下属企业有
                  实质性竞争或可能有实质性竞争的业
                  务活动。若未来本公司及本公司的下属
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                    企业从事的业务或所生产的产品与上
                    市公司及其下属企业构成竞争关系，本
                    公司承诺上市公司有权按照自身情况
                    和意愿，采用必要的措施解决同业竞争
                    问题，该等措施包括但不限于收购存在
                    同业竞争的企业的股权、资产；要求本
                    公司及本公司的下属企业在限定的时
                    间内将构成同业竞争业务的企业的股
                    权、资产转让给无关联的第三方；若本
                    公司及本公司的下属企业在现有的资
                    产范围外获得了新的与上市公司及其
                    下属企业的主营业务存在竞争的资产、
                    股权或业务机会，本公司及本公司的下
                    属企业将授予上市公司及其下属企业
                    对该等资产、股权的优先购买权及对该
                    等业务机会的优先参与权，上市公司及
                    其下属企业有权随时根据业务经营发
                    展的需要行使该等优先权。本公司及本
                    公司的下属企业不会向业务与上市公
                    司及其下属企业所从事的业务构成竞
                    争的其他公司、企业或其他机构、组织、
                    个人提供与该等竞争业务相关的专有
                    技术、商标等知识产权或提供销售渠
                    道、客户信息等商业秘密。如因本公司
                    及本公司的下属企业违反上述承诺而
                    给上市公司及其下属企业造成损失的，
                    本公司或本公司的下属企业应及时足
                    额赔偿上市公司及其下属企业因此遭
                    受的一切损失，本公司及其下属企业因
                    此取得的经营收益亦应归上市公司所
                    有。
解决土     青岛出   在本次交易中，就置入资产中所有权     长期   是   是
地等产     版       （房产、土地、商标专用权、经营资质
                    等）之上瑕疵，公司承诺，就置入资产
权瑕疵
                    涉及城市传媒及其全资子公司实际占
                    有、使用但其权属证上存在瑕疵的，若
                    该等资产因法律障碍影响城市传媒实
                    际经营的，公司将对城市传媒因此而遭
                    受的各项损失，予以全额补偿。
   (二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
   是否达到原盈利预测及其原因作出说明
   √已达到 □未达到 □不适用
       根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，公司对 2015 年至 2017 年的盈利情况进行
   了预测，编制了盈利预测表。根据《业绩补偿协议》，公司 2015 年度、2016 年度、2017 年度的
   预测净利润数分别为 21,160.28 万元、22,406.90 万元、24,638.28 万元。
          2016 年度，公司按承诺口径计算的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为
   26,360.03 万元，大于承诺净利润数 22,406.90 万元，完成率为 117.64%。
   三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
   □适用 √不适用
                                                  34 / 162
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四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                           名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所       山东和信会计师事务所（特殊
                               普通合伙）
财务顾问                       瑞信方正证券有限责任公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2016 年 4 月 15 日公司八届六次董事会审议通过了《关于续聘山东和信会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司审计机构并支付报酬的议案》并提交公司股东大会审议，2016 年 5 月 6 日公司
2015 年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
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八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
    根据公司重大资产重组与青岛出版及出版置业签订的《业绩补偿协议》《业绩补偿补充协议》
约定，利润补偿期间为本次重大资产重组实施完毕后的三个会计年度（含实施完毕当年），即利
润补偿期间为 2015 年度、2016 年度、2017 年度。根据天和出具的《城市传媒全部权益评估报告》，
城市传媒 2015 年度、2016 年度、2017 年度预测净利润数分别为 21,160.28 万元、22,406.90 万
元、24,638.28 万元。
    2016 年度公司业绩承诺完成情况如下：
                                                                               单位：万元
                                                 2016年度扣除非经常性损益后的归属于母公司
                   项目
                                                                的净利润
业绩承诺数                                                                      22,460.90
盈利实现数                                                                      26,360.03
实现率                                                                            117.64%
   注: 1、根据青岛出版、出版置业对本公司重大资产重组及发行股份购买资产盈利预测补偿承
诺，公司 2016 年度扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润不包括子公司青岛传媒发展有限
公司 2016 年度产生的业绩及募集资金专户存储产生的利息等收益。
    2、公司 2016 年度财务报表业经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了和
信审字（2017）第 000175 号审计报告。
    综上所述，本公司 2016 年度重大资产重组购买资产业绩承诺已经实现。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                           37 / 162
                                   2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
                                       38 / 162
                                                                    2016 年年度报告
   (三)       委托他人进行现金资产管理的情况
   1、 委托理财情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
          委                                                                                                             是     计
          托                                                                                                             否     提   是
          理                                                                                                             经     减   否   是   关
          财                        委托理财起始   委托理财终止                                                          过     值   关   否   联
受托人            委托理财金额                                    报酬确定方式        实际收回本金金额   实际获得收益
          产                            日期           日期                                                              法     准   联   涉   关
          品                                                                                                             定     备   交   诉   系
          类                                                                                                             程     金   易
          型                                                                                                             序     额
兴业银    保        45,000,000.00   2016.5.20      2016.8.18      预计年化收益           45,000,000.00      288,493.15   是       - 否  否
行        本                                                      率2.58%-2.62%
交通银    保        30,000,000.00   2016.5.16      2016.8.16      预计年化收益           30,000,000.00      257,095.89   是      -   否   否
行        本                                                      率3.4%
交通银    保        30,000,000.00   2016.9.05      2016.12.06     预计年化收益           30,000,000.00      234,410.96   是      -   否   否
行        本                                                      率3.1%
浦发银    保       100,000,000.00   2016.5.11      2016.11.11     预计年化收益          100,000,000.00    1,500,000.00   是      -   否   否
行        本                                                      率3%
浦发银    保        30,000,000.00   2016.5.12      2016.11.12     预计年化收益           30,000,000.00      452,499.99   是      -   否   否
行        本                                                      率3%
浦发银    保       100,000,000.00   2016.11.23     2017.5.23      预计年化收益          100,000,000.00                   是      -   否   否
行        本                                                      率3%
  合计    /        335,000,000.00        /              /               /               335,000,000.00    2,732,499.99    /      -    /    /   /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
   2、
                                                                        39 / 162
                                      2016 年年度报告
3、 委托贷款情况
□适用 √不适用
4、 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型     签约方        投资份额      投资期限       产品类型   投资盈亏   是否涉诉
基金       广发纳斯       5000 万                       量化增强   盈利       否
           特投资管                                     型固定收
           理有限公                                     益类私募
           司                                           基金
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    详见 2017 年 4 月 20 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《青岛城市传
媒股份有限公司 2016 年度社会责任报告》
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
                                          40 / 162
                                               2016 年年度报告
    (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    □适用 √不适用
    (六) 转债其他情况说明
    □适用 √不适用
                          第六节        普通股股份变动及股东情况
    一、 普通股股本变动情况
    (一)   普通股股份变动情况表
    1、 普通股股份变动情况表
    报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
    2、 普通股股份变动情况说明
    □适用 √不适用
    3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
    □适用 √不适用
    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □适用 √不适用
    (二)   限售股份变动情况
    √适用 □不适用
                                                                                                 单位: 股
                 年初限售股      本年解除限      本年增加         年末限售股                       解除限
   股东名称                                                                        限售原因
                     数            售股数        限售股数             数                           售日期
青岛出版集团有   237,289,341               0             0        237,289,341   认 购 重 大 资 产 2018
限公司                                                                          重组发行股份， 年 9 月
                                                                                限售 36 个月       1日
青岛出版置业有    35,034,590              0                   0   35,034,590    认 购 重 大 资 产 2018
限公司                                                                          重组发行股份， 年 9 月
                                                                                限售 36 个月       1日
青岛产业发展投    14,727,210     14,727,210                   0            0    认 购 重 大 资 产 2016
资有限责任公司                                                                  重组发行股份， 年 9 月
                                                                                限售 12 个月       1日
山东鲁信文化产    12,461,485     12,461,485                   0            0    认 购 重 大 资 产 2016
业创业投资有限                                                                  重组发行股份， 年 9 月
公司                                                                            限售 12 个月       1日
青岛国信发展        6,797,174     6,797,174                   0            0    认 购 重 大 资 产 2016
（集团）有限责                                                                  重组发行股份， 年 9 月
任公司                                                                          限售 12 个月       1日
      合计       306,309,800     33,985,869                   0   272,323,931           /             /
    二、 证券发行与上市情况
    (一)截至报告期内证券发行情况
    √适用 □不适用
                                                                                单位：股 币种：人民币
     股票及其衍生                  发行价格                                     获准上市交 交易终止
                      发行日期                     发行数量         上市日期
     证券的种类                    （或利率）                                     易数量       日期
                                                   41 / 162
                                         2016 年年度报告
    普通股股票类
      人民币普通股     2015 年 8      5.11   33,985,869        2016 年 9       33,985,869
                        月 31 日                                 月1日
      人民币普通股     2015 年 8      5.11   192,586,596       2018 年 9    192,586,596
                        月 31 日                                 月1日
      人民币普通股     2015 年 8      5.33   79,737,335        2018 年 9       79,737,335
                        月 31 日                                 月1日
    截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
    □适用 √不适用
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    □适用 √不适用
    (三)现存的内部职工股情况
    □适用 √不适用
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东总数
    截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             48,848
    年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                               47,581
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                                                质押或冻结
                                                               持有有限售
      股东名称           报告期                     比例                            情况         股东
                                   期末持股数量                条件股份数
      （全称）           内增减                     (%)                         股份             性质
                                                                   量                   数量
                                                                                状态
青岛出版集团有限公司                 372,876,591    53.11      237,289,341                      国有
                                                                                 无
                                                                                                法人
青岛出版置业有限公司                  35,034,590        4.99   35,034,590                       国有
                                                                                 无
                                                                                                法人
青岛产业发展投资有限                  14,952,210        2.13               0                    国有
                                                                                未知
责任公司                                                                                        法人
山东鲁信文化产业创业                  12,461,485        1.77               0                    国有
                                                                                未知
投资有限公司                                                                                    法人
罗予频                                 7,000,000        1.00               0    未知            未知
青岛国信发展（集团）                   6,797,174        0.97               0                    国有
                                                                                未知
有限责任公司                                                                                    法人
中国农业银行股份有限                   3,143,511        0.45               0                    未知
公司－富国中证国有企
                                                                                未知
业改革指数分级证券投
资基金
中国人寿保险股份有限                   2,668,519        0.38               0                    未知
公司－传统－普通保险                                                            未知
产品－005L－CT001 沪
朱善永                                 2,064,554        0.29               0    未知            未知
                                             42 / 162
                                         2016 年年度报告
中国农业银行股份有限                   1,599,920        0.23         0                 未知
公司－宝盈转型动力灵
                                                                         未知
活配置混合型证券投资
基金
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件          股份种类及数量
                股东名称
                                            流通股的数量        种类             数量
青岛产业发展投资有限责任公司                    14,952,210  人民币普通股      14,952,210
山东鲁信文化产业创业投资有限公司                12,461,485  人民币普通股      12,461,485
罗予频                                           7,000,000  人民币普通股        7,000,000
青岛国信发展（集团）有限责任公司                 6,797,174  人民币普通股        6,797,174
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有           3,143,511                      3,143,511
                                                            人民币普通股
企业改革指数分级证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保           2,668,519                      2,668,519
                                                            人民币普通股
险产品－005L－CT001 沪
朱善永                                           2,064,554  人民币普通股        2,064,554
中国农业银行股份有限公司－宝盈转型动力           1,599,920                      1,599,920
                                                            人民币普通股
灵活配置混合型证券投资基金
青岛海湾集团有限公司                             1,537,155  人民币普通股        1,537,155
刘加荣                                           1,521,300  人民币普通股        1,521,300
上述股东关联关系或一致行动的说明        1、青岛出版置业有限公司为公司控股股东青岛出版集
                                        团有限公司的全资子公司，二者存在关联关系；2、其
                                        他前十大股东之间，以及流通股股东之间公司未知其关
                                        联关系，也未知是否存在一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司不涉及优先股。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    √适用 □不适用
                                                                                     单位：股
                                          有限售条件股份可上市交易
                            持有的有限
           有限售条件股东                             情况
    序号                    售条件股份                                       限售条件
               名称                       可上市交易 新增可上市交
                                数量
                                              时间        易股份数量
    1     青岛出版集团有    237,289,341 2018 年 9 月      237,289,341 认购重大资产重组发行
          限公司                          1日                          股份，限售 36 个月
    2     青岛出版置业有      35,034,590 2018 年 9 月       35,034,590 认购重大资产重组发行
          限公司                          1日                          股份，限售 36 个月
    上述股东关联关系或      青岛出版置业有限公司为公司第一大股东青岛出版集团有限公司的全
    一致行动的说明          资子公司，二者存在关联关系。
    (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    √适用 □不适用
    战略投资者或一般法人的名称           约定持股起始日期           约定持股终止日期
    青岛产业发展投资有限责任公司        2015 年 9 月 1 日            2016 年 9 月 1 日
    山东鲁信文化产业创业投资有限公司    2015 年 9 月 1 日            2016 年 9 月 1 日
    青岛国信发展（集团）有限责任公司    2015 年 9 月 1 日            2016 年 9 月 1 日
    战略投资者或一般法人参与配售新股
    约定持股期限的说明
                                             43 / 162
                                    2016 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             青岛出版集团有限公司
单位负责人或法定代表人           孟鸣飞
成立日期                         2011 年 10 月 31 日
主要经营业务                     一般经营项目：文化资产管理与经营业务，印刷物资购销，
                                 版权贸易和境内外投资。（以上范围需经许可经营的，须凭
                                 许可证经营）。
报告期内控股和参股的其他境内外        无
上市公司的股权情况
其他情况说明
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                         44 / 162
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(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             青岛市财政局
单位负责人或法定代表人           周安
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外   不适用
上市公司的股权情况
其他情况说明
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
                                          45 / 162
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五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
√适用□不适用
    根据《上市公司收购管理办法》第七十四条及本公司于2015年7月4日公告的《重大资产置换
及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，青岛出版集团有限公司承诺：因股份
无偿划转取得的本公司135,587,250股股份，自该等股份登记至出版集团名下之日（2015年7月15
日）起12个月不以任何形式转让。截止本报告披露日，出版集团未减持或转让股份。
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         46 / 162
                                                                     2016 年年度报告
                                       第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位：股
                                                                                                                          报告期内从    是否在公司
                                       任期起始       任期终止        年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名    职务(注)      性别    年龄
                                         日期           日期            数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                          额（万元）
孟鸣飞    董事长       男      59      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                     0   是
                                       月 31 日       月 31 日
贾庆鹏    副董事长     男      51      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                    0    是
                                       月 31 日       月 31 日
杨延亮    董事、总经   男      50      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                64.91    否
          理                           月 31 日       月 31 日
李茗茗    董事         女      51      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                59.26    否
                                       月 31 日       月 31 日
李楷      董事、副总   男      45      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                66.12    否
          经理、总经                   月 31 日       月 31 日
          济师
黄群      董事         男      41      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                    0    是
                                       月 31 日       月 31 日
周海波    独立董事     男      58      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                 9.60    否
                                       月 31 日       月 31 日
栾少湖    独立董事     男      55      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                 9.60    否
                                       月 31 日       月 31 日
张鹏      独立董事     女      52      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                 9.60    否
                                       月 31 日       月 31 日
张德利    监事会主     男      60      2015 年    8   2018 年    8              0             0                                    0    是
                                                                         47 / 162
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           席                           月 31 日       月 31 日
逄利群     监事       男       59       2015 年    8   2018 年    8              0      0                            43.29   否
                                        月 31 日       月 31 日
裴春       监事       女       45       2015 年    8   2018 年    8              0      0                            28.65   否
                                        月 31 日       月 31 日
张化新     副总经理   男       52       2015 年    9   2018 年    9              0      0                            71.63   否
                                        月2日          月2日
马琪       副总经理、 男       35       2015 年    9   2018 年    9              0      0                            40.13   否
           董事会秘                     月2日          月2日
           书
苏彩霞     财务总监   女       48       2016- 年 1     2018 年 9                 0      0                            44.25   否
                                        月 11 日       月2日
  合计            /        /        /        /             /                     0      0              /            447.04        /
    姓名                                                            主要工作经历
孟鸣飞        大学本科学历，高级记者职称。曾任青岛日报社记者、农村部主任、总编室主任、总编辑助理、副总编辑，青岛出版社社长、总编辑、
              党委书记，青岛城市传媒有限公司董事长；现任青岛出版集团有限公司党委书记、董事长，青岛出版社有限公司董事长。2015 年 8 月 31
              日被选举为公司第八届董事会董事，9 月 2 日被选举为公司董事长。报告期内，荣膺 “2015 年度中国出版十大人物”、“2016 年度泰山
              产业领军人才”等多项殊荣。
贾庆鹏        大学本科学历，公共管理学硕士，编审职称。曾任青岛出版社文化教育编辑部主任助理、编辑、副主任，青岛出版社办公室主任、副编
              审、编审，青岛出版社教育出版中心总编辑，青岛城市传媒有限公司董事、总经理；现任青岛出版集团有限公司党委副书记、总经理，
              青岛出版社有限公司副董事长，山东省印刷协会第四届理事会理事。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会董事，9 月 2 日被选举
              为公司副董事长，并被聘任为公司总经理，2016 年 1 月辞去公司总经理职务。
杨延亮        大学本科学历，高级会计师职称。曾任青岛出版社计划财务处处长助理、副处长、处长，青岛出版社社长助理，青岛市新华书店（集团）
              有限责任公司董事，青岛城市传媒有限公司董事、常务副总经理、财务总监；现任青岛出版集团有限公司党委委员、董事，青岛出版社
                                                                          48 / 162
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         有限公司董事。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会董事，9 月 2 日被聘任为上市公司常务副总经理兼财务总监，2016 年 1 月
         11 日被聘任为公司总经理。
李茗茗   大学本科学历，编审职称。曾任青岛出版社有限公司副总经理、少儿期刊中心总编辑、青岛新华书店有限责任公司党委副书记、副董事
         长等；现任青岛出版集团党委委员、董事，青岛新华书店有限责任公司党委书记、董事长。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会
         董事。
李楷     大学本科学历，工程师职称。曾任青岛市房屋建筑公司助理工程师，青岛弘信置业公司副总经理，青岛弘信国际会展有限公司工程部主
         任，青岛弘信地产有限公司常务副总经理、青岛弘信公司综合部副主任、青岛华通国有资本运营(集团)有限责任公司资本运营一部副部
         长、资本运营三部部长，青岛担保中心有限责任公司副董事长、总经理、法人代表，青岛市科技风险投资公司董事，青岛华通建力基金
         有限责任公司董事，青岛城市传媒有限公司副总经理。现任青岛出版集团党委委员、董事。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会
         董事，9 月 2 日被聘任为公司副总经理兼总经济师。
黄群     大学本科学历，经济师职称。曾任山东省国际信托有限公司监事、鲁信创业投资集团股份有限公司监事、山东省鲁信投资控股集团有限
         公司风险管理部副部长等、山东鲁信文化传媒投资集团有限公司副总经理、山东鲁信文化产业投资有限公司董事长；现任山东省鲁信金
         融控股有限公司董事长、山东鲁信广告有限公司董事长，烟台文化发展投资基金有限公司董事长。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届
         董事会董事。
周海波   博士学历，教授，中国现当代文学硕士博士生导师。现任青岛大学文学院教授；主要兼职有青岛市文学艺术界联合会副主席，文化青岛
         建设专家委员会委员。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会独立董事。
栾少湖   硕士，全国优秀律师、青岛市专业技术拔尖人才（高级专家）。现任山东德衡律师事务所合伙人会议主席，主要兼职有全国律师协会常
         务理事兼刑事业务委员会副主任、外事委员会副主任、发展战略委员会副主任，西部律师发展委员会副主任，青岛市人大代表兼内务司
         法委员会委员，青岛市工商联（总商会）副会长，兼任青岛利群集团的独立董事。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届董事会独立董事。
张鹏     硕士，副教授，中国注册会计师，中国资产评估师，现任青岛大学副教授，兼任青岛海立美达股份有限公司的独立董事。2015 年 8 月 31
         日被选举为公司第八届董事会独立董事。
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张德利       大学学历。曾任青岛第四十八中学教师、团干部，青岛市委宣传部干部处干事、副科级巡视员、处级巡视员，青岛日报社政工处处长，
             青岛出版社纪委书记、党委委员，青岛城市传媒有限公司监事会主席；现任青岛出版集团有限公司党委委员、纪委书记、工会主席、监
             事会副主席，商周刊社社长。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届监事会监事，2015 年 9 月 2 日被选举为公司监事会主席。
逄利群       大学本科学历。曾任青岛外文书店业务员，青岛新华书店秘书科副科长、总经理助理，青岛新华书店外文书店经理，胶州市新华书店总
             经理、书记，青岛市新华书店（集团）有限责任公司副总经理、总经理，青岛城市传媒股份有限公司副总经理、监事；现任青岛新华书
             店有限责任公司党委副书记、纪委书记、副董事长。2015 年 8 月 31 日被选举为公司第八届监事会监事，2015 年 9 月 2 日被选举为公司
             监事会副主席。
裴春         硕士研究生，副编审职称。曾任青岛出版社有限公司编辑，现任青岛出版集团有限公司党总支书记、纪检监察室副主任。2015 年 8 月 31
             日被推选为公司职工代表监事。
张化新       大学本科学历，编审职称。曾任青岛出版社科技部任助理编辑、电子读物部任主任助理、第五编辑部任副主任、主任，青岛出版集团社
             长助理，青岛出版社有限公司副总经理、科技出版中心总编辑，青岛城市传媒股份有限公司副总经理；现任青岛出版集团党委委员、董
             事，青岛出版社有限公司总经理。2015 年 9 月 2 日被聘任为公司副总经理。
马琪         大学本科学历,经济师职称。曾任呼和浩特市和林格尔县报社记者，青岛出版社科员，政工处副处长，政工处处长，青岛城市传媒股份有
             限公司董事会秘书，董事会办公室、总经理办公室主任；2015 年 9 月 2 日被聘任为公司副总经理兼董事会秘书。报告期内，获评第十三
             届新财富“金牌董秘”、“金治理”2016 年度优秀董秘。
苏彩霞       大学本科学历，会计师职称。曾任青岛市新华书店会计，青岛出版社发行公司会计、主任科员、副总经理，青岛出版集团有限公司机关
             党总支专职副书记，青岛出版社有限公司财务部主任，青岛城市传媒股份有限公司财务部主任；2016 年 1 月 11 日被聘任为公司财务总监。
其它情况说明
√适用 □不适用
    2016 年 1 月，公司总经理贾庆鹏先生、财务总监杨延亮先生向公司董事会递交了辞职报告，因工作变动原因，贾庆鹏先生申请辞去公司总经理职务，
杨延亮先生申请辞去公司财务总监职务。2016 年 1 月 11 日公司第八届董事会第五次会议聘任杨延亮先生为公司总经理，聘任苏彩霞女士为公司财务总
                                                                 50 / 162
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监。详情请见公司于 2016 年 1 月 12 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的临 2016-002
号、003 号公告。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                在股东单位担任的职务           任期起始日期           任期终止日期
孟鸣飞                     青岛出版集团有限公司                党委书记、董事长            2009 年 2 月
贾庆鹏                     青岛出版集团有限公司                党委副书记、董事、总经理    2016 年 1 月
杨延亮                     青岛出版集团有限公司                党委委员、董事              2009 年 2 月
李茗茗                     青岛出版集团有限公司                党委委员、董事              2015 年 7 月
李楷                       青岛出版置业有限公司                执行董事                    2015 年 8 月
                           青岛出版集团有限公司                党委委员、董事              2015 年 12 月
                           青岛出版置业有限公司                执行董事                    2015 年 8 月
黄群                       山东鲁信文化产业投资有限公司        董事长                      2013 年 12 月          2016 年 8 月
张德利                     青岛出版集团有限公司                党委委员、纪委书记、工会    2009 年 2 月           2016 年 12 月
                                                               主席、监事会副主席
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称                在其他单位担任的职务           任期起始日期           任期终止日期
孟鸣飞                     青岛出版社有限公司                  董事长                      2011 年 11 月
贾庆鹏                     青岛出版社有限公司                  董事                        2011 年 11 月
杨延亮                     青岛出版社有限公司                  副董事长                    2014 年 2 月
                                                                 51 / 162
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                           青岛传媒发展有限公司                 董事长                     2014 年 2 月
李茗茗                     青岛新华书店有限责任公司             董事长                     2015 年 7 月
李楷                       青岛出版投资有限公司                 董事长                     2015 年 8 月
黄群                       山东鲁信文化传媒投资集团有限公司     副总经理                   2013 年 12 月        2016 年 8 月
                           山东鲁信电影院线有限公司             董事长                     2015 年 5 月
                           山东省鲁信金融控股有限公司董事长     党委书记、董事长           2016 年 8 月
                           山东鲁信影城有限公司                 董事长                     2015 年 5 月
                           烟台文化发展投资基金有限公司         董事长                     2014 年 6 月
周海波                     青岛大学                             教授                       1996 年 12 月
栾少湖                     山东德衡律师事务所                   合伙人主席                 1993 年 12 月
                           利群集团股份有限公司                 独立董事                   2012 年 9 月
张鹏                       青岛大学                             副教授                     1998 年 11 月
                           青岛海立美达股份有限公司             独立董事                   2015 年 10 月
逄利群                     青岛新华书店有限责任公司             党委副书记、纪委书记、副   2014 年 10 月
                                                                董事长
张化新                     青岛出版社有限公司                   总经理                     2011 年 11 月
马琪                       青岛城市传媒影视文化有限公司         董事长                     2016 年 6 月
                           青岛传媒发展有限公司                 董事                       2013 年 11 月
                           青岛书厨美食有限公司                 董事长                     2016 年 11 月
                           青岛星之原文化传媒有限公司           董事长                     2015 年 5 月
苏彩霞                     青岛出版社有限公司                   财务总监                   2015 年 1 月
                           西藏悦读纪文化传媒有限公司           董事                       2015 年 11 月
                           青岛传媒发展有限公司                 董事                       2013 年 11 月
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事会薪酬与考核委员会根据根据董事、监事、高级管理人员在公司的岗位、职务和工作业绩确定
                                         和发放董事、监事、高级管理人员报酬。
                                                                  52 / 162
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董事、监事、高级管理人员报酬确定依据       公司《岗位管理管理实施办法》以及《目标责任制实施方案》，根据经营指标完成情况进行分配。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情   公司按照董事、监事和高级管理人员的实际应付报酬予以支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 447.04 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
              姓名                            担任的职务                          变动情形                          变动原因
贾庆鹏                              总经理                            解聘                              工作变动
杨延亮                              总经理                            聘任                              工作变动
杨延亮                              财务总监                          解聘                              工作变动
苏彩霞                              财务总监                          聘任                              工作变动
    2016 年 1 月，公司总经理贾庆鹏先生、财务总监杨延亮先生向公司董事会递交了辞职报告，因工作变动原因，贾庆鹏先生申请辞去公司总经理职务，
杨延亮先生申请辞去公司财务总监职务。2016 年 1 月 11 日公司第八届董事会第五次会议聘任杨延亮先生为公司总经理，聘任苏彩霞女士为公司财务总
监。详情请见公司于 2016 年 1 月 12 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的临 2016-002
号、003 号公告。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                 53 / 162
                                    2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                         1,517
在职员工的数量合计                                                               1,570
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                 专业构成人数
管理类员工（中层及以上）
行政后勤员工
业务员工                                                                         1,116
                   合计                                                          1,570
                                      教育程度
              教育程度类别                                  数量（人）
硕士及以上
大学本科
大专及以下
                   合计                                                          1,570
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司通过《岗位管理实施办法》建立以岗位管理为基础的薪酬模式，以岗定薪、岗变薪变；
通过《目标责任制实施方案》等办法建立高效的员工绩效管理系统，以此激励员工不断提升工作
效率、管理水平和服务质量。公司通过合理的薪酬结构和薪酬水平，使员工与企业利益共享，提
高用人的市场化竞争水平，有利于吸引人才、留住人才、激励人才。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    2016 年度，公司通过专题培训、培训沙龙和岗前培训方式对员工进行系统培训。一是结合公
司实际，强化专题学习。公司邀请业内专家做相关业务专题培训，通过专题培训活动，全员了解
前沿动态，学习业务知识。二是内外互通交流，激发学习活力。公司邀请葛剑雄、郑云峰等文化
名家作为嘉宾到公司与员工交流座谈，培训沙龙活动开拓了员工专业视野，增加了彼此交流学习，
有助于综合能力提升。三是做好岗前培训，夯实业务基础。由公司总编辑、副总编辑等主要领导
和资深出版工作者为新入职员工授课，同时通过素质拓展和岗位体验等活动实现理论与实践相结
合。
  2017 年公司结合整体发展战略制定了培训工作计划，包括职业素养类、专业技能类和其他三大
类：1.职业素养培训，具体包括：领军人才培训、复合型经营管理人才培训、后备干部/人才培训、
公司内训师队伍培训、新员工培训；2、专业技能人才培训，具体包括：出版发行专业培训、版权
运营专业培训、策划设计专业培训、新媒体专业培训、内控管理专业培训；3、其他培训，主要形
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式为学习沙龙、会展书展、出版大讲坛、网上学院等。通过内训与外训结合，以满足公司下一步
业务发展、转型升级的需要。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                 第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规及证监会、
上交所关于公司治理的有关要求，完善公司法人治理结构，健全公司内部控制体系，不断提升公
司治理水平。公司第八届董事会第六次会议审议通过了《“三重一大”决策制度实施办法》，从
制度上保证了重大事项决策流程严谨，企业治理准则执行规范。
    1、关于股东与股东大会
    报告期内公司召开了 1 次股东大会，公司根据《上市公司股东大会规则》《公司章程》以及
《公司股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东能够
充分行使表决权。同时，公司在合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，充分利用现代信息
技术等手段，扩大股东参与股东大会的比例，充分保障股东的知情权和参与权。
    2、关于控股股东、实际控制人与上市公司
   公司控股股东青岛出版严格依法行使出资人的权利，切实履行对本公司及其他股东的诚信义务，
不直接或间接干预本公司的决策和生产经营活动，不利用其控股地位谋取额外的利益，保持上市
公司在资产、人员、财务、业务和机构方面的独立性，以维护广大中小股东的合法权益。
    3、董事与董事会
    公司严格执行董事和董事会制度，确保董事会公正、科学、高效地进行决策；确保独立董事
在职期间，能够依据法律法规要求履行相关职责，积极了解公司的各项运作情况，加强董事会的
科学决策能力，促进公司良性发展，切实维护公司整体利益和中小股东利益。报告期公司共召开
6 次董事会，审议通过了定期报告、喜马拉雅投资、设立影视公司等重大事项。重大事项决策流
程严谨，企业治理准则执行规范。
    4、监事与监事会
    公司监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》的要求选举监事，从切实维护上市公
司利益和广大中小股东权益出发，进一步加强监事会和监事监督机制，保证监事履行监督职能。
监事通过召开监事会会议、列席董事会会议、定期检查公司财务等方式履行职责，对公司财务和
董事、高级管理人员的行为进行有效监督。上市公司为监事正常履行职责提供必要协助，保障监
                                          55 / 162
                                         2016 年年度报告
事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责合法合规性和公司财务情况进
行监督的权利，维护公司及股东的合法权益。
    5、关于信息披露与透明度
    报告期内，公司严谨认真的履行信息披露义务，累计披露临时公告 31 个,定期报告 4 个，保
证投资人真实、准确、及时、完整地获取公司信息。公司持续提高公司信息披露工作的质量和水
平，严格做好内幕信息的防控工作，按照内幕信息知情人登记制度的有关规定，对内幕信息知情
人进行登记备案，报告期内公司无内幕信息知情人违规买卖公司股票的行为。同时，公司继续完
善投资者关系管理工作，指派专人负责“上证 E 互动”平台、接听投资者热线电话，并通过举办
业绩说明会、媒体宣传等方式，加强与投资者交流，挖掘和培育资本市场机构投资者，做好公司
市值管理工作。
   报告期内，公司财务会计报告未被注册会计出具过保留意见、否定意见的报告。
    6、关于公司独立运作的情况
    公司的组织架构、经营管理各环节和流程，采购、生产、销售等相关环节均具有独立、完整
的产、供、销系统，具有面向市场自主经营业务的能力，不存在需要依赖控股股东才能开展正常
业务的情形。公司拥有较完善的财务管理制度与会计核算体系，公司的财务人员均为专职，不存
在在控股股东及实际控制人控制的其他企业兼职的情形。公司独立纳税，独立开设银行账号，不
存在与其控股股东及实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形。上市公司建立健全了内部
经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在
机构混同的情形。
    公司治理是一项长期的任务，上市公司将坚持严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和
规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，切实维护中小股东利益，保障和促进公司健
康、稳步、可持续发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的
      会议届次                召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
2015 年度股东大会      2016 年 5 月 6 日         上海证券交易所网站     2016 年 5 月 7 日
                                                 www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
  报告期内，公司召开了一次股东大会，会议召集和召开程序、召集人和出席会议人员的资格、
表决程序和表决结果均符合《公司法》《股东大会规则》《公司章程》及相关法律法规的有关规
                                             56 / 162
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定，会议现场有律师见证并出具法律意见书，股东大会表决结果合法、有效。公司董事会及时完
成了股东大会决议的各项工作。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事       是否独
                     本年应参             以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名       立董事               亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会             方式参                         次未亲自参   大会的次
                                 席次数                  席次数   次数
                       次数               加次数                            加会议      数
孟鸣飞      否               6       6          0             0      0   否
贾庆鹏      否               6       6          0             0      0   否
杨延亮      否               6       6          0             0      0   否
李茗茗      否               6       6          0             0      0   否
李楷        否               6       6          0             0      0   否
黄群        否               6       3          3             0      0   否
周海波      是               6       6          0             0      0   否
栾少湖      是               6       5          1             0      0   否
张鹏        是               6       6          0             0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    董事会分别设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，董事会各专
门委员会按照有关规定积极开展工作，认真履行职责，促进了公司各项经营活动的顺利开展：董
事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制年度报告等过程中，与公司及会计师进行了充分沟通，
有效实施了监督；董事会提名委员会在提名高管的过程中，认真审查提名候选人资格，严格履行
决策程序；董事会薪酬与考核委员会依据公司主要财务指标和经营目标完成情况，结合董事及高
级管理人员分管工作范围及主要职责，审查其履行职责情况，拟订董事及高级管理人员的年度薪
酬；董事会战略委员会根据公司所处的行业环境、发展状况和市场形势，对公司的发展战略进行
                                              57 / 162
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了较为系统的规划研究，并对公司发展战略及实施提出了合理化建议。报告期内，各专门委员会
按照各自工作细则的规定，恪尽职守、认真负责的履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公
司发展起到了积极的作用。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司对高级管理人员的考评体系遵循公司效益持续增长、股东价值最大化和可持续发展要求，
按照权责利相统一的要求，建立健全科学合理的考评机制，将考核结果同奖惩紧密挂钩，并作为
职务任免的重要依据。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    详见 2017 年 4 月 20 日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《青岛城市传
媒股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》。 内部控制评价报告详见附件。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年内部控制的有效性进行了审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告与本报告同日刊登在上海证券交易所网站，
敬请投资者仔细阅读。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                           第十节      公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         58 / 162
                                     2016 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                     审 计 报 告
                             和信审字（2017）第 000175 号
青岛城市传媒股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的青岛城市传媒股份有限公司（以下简称“城市传媒”）财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是城市传媒管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，城市传媒的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
城市传媒 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）                   中国注册会计师:孙涌
               中国济南                                中国注册会计师:黄绪俊
                                                                  二○一七年四月十八日
                                         59 / 162
                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 青岛城市传媒股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          1,094,234,085.38       1,208,455,357.44
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               8,884,791.39          6,579,816.09
  应收账款                                             195,673,005.39        165,896,291.91
  预付款项                                              26,021,409.56         29,875,080.54
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             8,664,146.59         15,263,053.06
  买入返售金融资产
  存货                                                 265,968,733.86        231,229,138.78
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                1,854,184.52             409,766.30
  其他流动资产                                        165,462,706.44          51,742,350.49
    流动资产合计                                    1,766,763,063.13       1,709,450,854.61
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                      73,656,080.00         13,656,080.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           5,635,819.27            858,679.96
  投资性房地产                                          43,689,951.72         42,509,545.64
  固定资产                                             271,841,080.90        274,231,992.48
  在建工程                                             217,202,604.47         89,880,013.30
  工程物资
  固定资产清理                                           5,705,094.36          5,705,094.36
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             439,489,218.57        446,419,627.33
  开发支出
  商誉                                                 24,427,165.07          24,427,165.07
  长期待摊费用                                          5,844,734.39           1,761,718.59
  递延所得税资产                                          662,723.99             954,477.47
  其他非流动资产                                       36,921,517.55          22,865,365.21
    非流动资产合计                                  1,125,075,990.29         923,269,759.41
                                         60 / 162
                                   2016 年年度报告
      资产总计                                    2,891,839,053.42    2,632,720,614.02
流动负债：
  短期借款                                            18,000,000.00     33,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           126,343,846.84    141,309,631.81
  应付账款                                           397,314,695.67    279,424,822.28
  预收款项                                           129,207,016.29    139,991,865.07
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                        11,412,994.12      2,914,989.23
  应交税费                                            12,046,576.76     25,958,828.22
  应付利息                                                31,241.86         66,496.53
  应付股利
  其他应付款                                          23,213,167.66     43,219,282.88
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                               2,990,000.00      3,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                     720,559,539.20    668,885,916.02
非流动负债：
  长期借款                                                               3,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             8,766,666.74      8,866,666.70
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                       3,179,608.66      3,843,709.71
    非流动负债合计                                    11,946,275.40     15,710,376.41
      负债合计                                       732,505,814.60    684,596,292.43
所有者权益
  股本                                               702,096,010.00    702,096,010.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           484,958,111.87    485,959,430.16
  减：库存股
                                       61 / 162
                                      2016 年年度报告
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               23,371,063.27         14,177,954.25
  一般风险准备
  未分配利润                                           905,903,861.64         713,215,293.82
  归属于母公司所有者权益合计                         2,116,329,046.78       1,915,448,688.23
  少数股东权益                                          43,004,192.04          32,675,633.36
    所有者权益合计                                   2,159,333,238.82       1,948,124,321.59
      负债和所有者权益总计                           2,891,839,053.42       2,632,720,614.02
法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:青岛城市传媒股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                               81,291,187.05         87,622,442.79
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                 250,000.00             250,000.00
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             64,541,480.57        115,429,237.12
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                              509,350.12
    流动资产合计                                        146,592,017.74        203,301,679.91
非流动资产：
  可供出售金融资产                                       73,656,080.00         13,656,080.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          836,550,763.37        462,530,763.37
  投资性房地产                                          187,062,079.59        192,962,662.40
  固定资产                                               17,091,115.38         18,228,243.64
  在建工程                                                  102,564.10
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                 214,534.08             106,045.49
  开发支出
                                          62 / 162
                                   2016 年年度报告
  商誉
  长期待摊费用                                          329,328.46
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                      4,103,893.89      350,000,000.00
    非流动资产合计                                1,119,110,358.87    1,037,483,794.90
      资产总计                                    1,265,702,376.61    1,240,785,474.81
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                              121,132.08
  预收款项
  应付职工薪酬                                           859,875.00        153,000.00
  应交税费                                             1,169,376.75      7,927,691.76
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                          22,171,340.48     13,045,619.98
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      24,321,724.31     21,126,311.74
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                        24,321,724.31     21,126,311.74
所有者权益：
  股本                                               702,096,010.00    702,096,010.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           114,585,325.35    105,392,216.33
  未分配利润                                         424,699,316.95    412,170,936.74
                                       63 / 162
                                   2016 年年度报告
   所有者权益合计                                   1,241,380,652.30     1,219,659,163.07
     负债和所有者权益总计                           1,265,702,376.61     1,240,785,474.81
法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                        1,773,881,912.39 1,538,904,356.30
其中：营业收入
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        1,537,003,788.34   1,340,215,965.85
其中：营业成本                                        1,101,105,828.70     964,590,187.25
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                         13,768,134.81       7,974,748.86
      销售费用                                          220,520,713.91     190,454,569.42
      管理费用                                          186,000,329.12     172,959,950.55
      财务费用                                           -4,545,831.59      -1,996,987.40
      资产减值损失                                       20,154,613.39       6,233,497.17
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                      4,989,639.30       4,193,276.35
      其中：对联营企业和合营企业的投资                        7,139.31          51,668.13
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      241,867,763.35     202,881,666.80
  加：营业外收入                                         40,550,166.45      37,131,836.78
      其中：非流动资产处置利得                               77,144.57         126,542.80
  减：营业外支出                                            500,596.89         614,810.68
      其中：非流动资产处置损失                              244,261.37         174,086.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  281,917,332.91     239,398,692.90
  减：所得税费用                                          2,726,164.61       1,403,009.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      279,191,168.30     237,995,683.86
  归属于母公司所有者的净利润                            272,091,277.84     233,311,878.84
  少数股东损益                                            7,099,890.46       4,683,805.02
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                         64 / 162
                                    2016 年年度报告
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      279,191,168.30      237,995,683.86
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    272,091,277.84      233,311,878.84
  归属于少数股东的综合收益总额                          7,099,890.46        4,683,805.02
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.3875              0.6059
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.3875              0.6059
法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                       附注       本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                                              536,116,831.99
  减：营业成本                                                            407,791,313.76
      税金及附加                                        2,268,131.42         5,269,574.92
      销售费用                                              3,769.81         8,249,596.45
      管理费用                                         28,334,021.42       42,174,860.53
      财务费用                                           -521,251.50       25,603,948.21
      资产减值损失                                         28,144.55         3,018,728.84
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                                    -21,704,300.00
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                  122,043,905.40      374,356,041.11
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     91,931,089.70      396,660,550.39
  加：营业外收入                                                0.53       36,718,832.44
      其中：非流动资产处置利得                                             28,774,146.48
                                         65 / 162
                                    2016 年年度报告
  减：营业外支出                                                               219,802.00
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   91,931,090.23     433,159,580.83
    减：所得税费用                                                          18,520,932.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       91,931,090.23     414,638,648.06
五、其他综合收益的税后净额                                                  -2,345,421.29
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                                      -2,345,421.29
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                                       -2,345,421.29
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         91,931,090.23     412,293,226.77
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,831,370,137.15     1,627,498,928.91
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
                                         66 / 162
                                   2016 年年度报告
  收到的税费返还                                     27,759,362.53       34,809,639.12
  收到其他与经营活动有关的现金                       56,972,706.84       65,085,517.79
    经营活动现金流入小计                          1,916,102,206.52    1,727,394,085.82
  购买商品、接受劳务支付的现金                    1,099,165,471.27    1,053,695,817.37
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    232,802,632.54      209,122,872.66
  支付的各项税费                                     67,222,156.38       48,774,724.03
  支付其他与经营活动有关的现金                      157,078,679.75      124,687,791.37
    经营活动现金流出小计                          1,556,268,939.94    1,436,281,205.43
      经营活动产生的现金流量净额                    359,833,266.58      291,112,880.39
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                               2,762,499.99      4,241,608.22
  处置固定资产、无形资产和其他长                         273,970.31        198,869.09
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                           3,518,787.48
    投资活动现金流入小计                               3,036,470.30      7,959,264.79
  购建固定资产、无形资产和其他长                     173,507,429.35     78,863,584.18
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     174,196,226.32     63,656,080.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                      17,398,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            365,101,655.67      142,519,664.18
      投资活动产生的现金流量净额                   -362,065,185.37     -134,560,399.39
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                   5,960,000.00    414,999,995.55
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  18,000,000.00     33,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              23,960,000.00    447,999,995.55
  偿还债务支付的现金                                  36,010,000.00     45,800,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      71,968,723.85      3,096,035.09
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                         5,996,284.07     11,550,000.00
    筹资活动现金流出小计                             113,975,007.92     60,446,035.09
      筹资活动产生的现金流量净额                     -90,015,007.92    387,553,960.46
                                       67 / 162
                                    2016 年年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -92,246,926.71         544,106,441.46
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,132,644,677.81         588,538,236.35
六、期末现金及现金等价物余额                       1,040,397,751.10       1,132,644,677.81
法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                                              632,292,809.18
  收到的税费返还                                                                 29,279.28
  收到其他与经营活动有关的现金                         72,215,790.82         62,863,625.11
    经营活动现金流入小计                               72,215,790.82        695,185,713.57
  购买商品、接受劳务支付的现金                            509,350.12        455,925,632.23
  支付给职工以及为职工支付的现金                       14,075,683.70         62,966,332.38
  支付的各项税费                                        2,268,586.16         56,036,962.70
  支付其他与经营活动有关的现金                          6,651,987.80        150,234,501.54
    经营活动现金流出小计                               23,505,607.78        725,163,428.85
  经营活动产生的现金流量净额                           48,710,183.04        -29,977,715.28
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                         36,085,868.96
  取得投资收益收到的现金                              122,043,905.40         17,933,875.05
  处置固定资产、无形资产和其他长                                             22,932,696.20
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                             24,594,975.54
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              122,043,905.40        101,547,415.75
  购建固定资产、无形资产和其他长                        2,061,516.86         94,110,708.22
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       87,416,226.32        647,519,288.22
  取得子公司及其他营业单位支付的                       17,398,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              106,875,743.18        741,629,996.44
      投资活动产生的现金流量净额                       15,168,162.22       -640,082,580.69
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                        414,999,995.55
  取得借款收到的现金                                                         99,372,996.65
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                    514,372,992.20
  偿还债务支付的现金
                                        68 / 162
                                   2016 年年度报告
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      70,209,601.00    23,973,366.37
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                         11,550,000.00
    筹资活动现金流出小计                              70,209,601.00    35,523,366.37
      筹资活动产生的现金流量净额                     -70,209,601.00   478,849,625.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          -6,331,255.74   -191,210,670.14
  加：期初现金及现金等价物余额                        87,622,442.79    278,833,112.93
六、期末现金及现金等价物余额                          81,291,187.05     87,622,442.79
法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞
                                       69 / 162
                                                                        2016 年年度报告
                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                   2016 年 1—12 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                            本期
                                                                            归属于母公司所有者权益
                                            其他权益工                             其                              一
         项目                                                                 减
                                                具                                 他     专                       般                    少数股东权益    所有者权益合计
                                                                              ：
                                                                                   综     项                       风
                               股本         优   永          资本公积         库                 盈余公积                未分配利润
                                                      其                           合     储                       险
                                            先   续                           存
                                                      他                           收     备                       准
                                            股   债                           股
                                                                                   益                              备
一、上年期末余额           702,096,010.00                  485,959,430.16                      14,177,954.25            713,215,293.82   32,675,633.36   1,948,124,321.59
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           702,096,010.00                  485,959,430.16                      14,177,954.25            713,215,293.82   32,675,633.36   1,948,124,321.59
三、本期增减变动金额（减                                    -1,001,318.29                       9,193,109.02            192,688,567.82   10,328,558.68     211,208,917.23
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                      272,091,277.84    7,099,890.46     279,191,168.30
（二）所有者投入和减少资                                   -1,001,318.29                                                                  3,228,668.22       2,227,349.93
本
1．股东投入的普通股                                                                                                                       5,960,000.00       5,960,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                    -1,001,318.29                                                                 -2,731,331.78      -3,732,650.07
（三）利润分配                                                                                  9,193,109.02            -79,402,710.02                     -70,209,601.00
1．提取盈余公积                                                                                 9,193,109.02             -9,193,109.02
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                 -70,209,601.00                     -70,209,601.00
分配
                                                                            70 / 162
                                                                        2016 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           702,096,010.00                  484,958,111.87                      23,371,063.27            905,903,861.64   43,004,192.04   2,159,333,238.82
                                                                                                            上期
                                                                            归属于母公司所有者权益
                                            其他权益工                             其                              一
                                                                              减
         项目                                   具                                 他     专                       般
                                                                              ：                                                         少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                   综     项                       风
                               股本         优   永          资本公积         库                 盈余公积                未分配利润
                                                      其                           合     储                       险
                                            先   续                           存
                                                      他                           收     备                       准
                                            股   债                           股
                                                                                   益                              备
一、上年期末余额           226,572,465.00                  558,032,979.61                       4,878,767.27            489,202,601.96      142,392.97   1,278,829,206.81
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           226,572,465.00                  558,032,979.61                       4,878,767.27            489,202,601.96      142,392.97   1,278,829,206.81
三、本期增减变动金额（减   475,523,545.00                  -72,073,549.45                       9,299,186.98            224,012,691.86   32,533,240.39     669,295,114.78
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                      233,311,878.84    4,683,805.02     237,995,683.86
（二）所有者投入和减少     475,523,545.00                  -72,073,549.45                                                                                  403,449,995.55
资本
                                                                            71 / 162
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1．股东投入的普通股       475,523,545.00                -72,073,549.45                                                                           403,449,995.55
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                9,299,186.98    -9,299,186.98
1．提取盈余公积                                                                               9,299,186.98    -9,299,186.98
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                                                                     27,849,435.37      27,849,435.37
四、本期期末余额          702,096,010.00                485,959,430.16                       14,177,954.25    713,215,293.82   32,675,633.36   1,948,124,321.59
法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2016 年 1—12 月
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                            本期
         项目
                              股本         其他权益工     资本公积         减   其     专          盈余公积       未分配利润          所有者权益合计
                                                                         72 / 162
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                                                 具              ：   他     项
                                                                 库   综     储
                                            优   永              存   合     备
                                                      其
                                            先   续              股   收
                                                      他
                                            股   债                   益
一、上年期末余额           702,096,010.00                                         105,392,216.33   412,170,936.74   1,219,659,163.07
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           702,096,010.00                                         105,392,216.33   412,170,936.74   1,219,659,163.07
三、本期增减变动金额（减                                                            9,193,109.02    12,528,380.21      21,721,489.23
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                 91,931,090.23      91,931,090.23
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                      9,193,109.02   -79,402,710.02     -70,209,601.00
1．提取盈余公积                                                                     9,193,109.02    -9,193,109.02
2．对所有者（或股东）的                                                                            -70,209,601.00     -70,209,601.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
                                                               73 / 162
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     2．本期使用
     （六）其他
     四、本期期末余额            702,096,010.00                                                       114,585,325.35          424,699,316.95      1,241,380,652.30
                                                                                               上期
                                           其他权益工                       减
                                               具                           ：
         项目
                              股本         优 永          资本公积          库     其他综合收益       专项储备          盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                   其
                                           先 续                            存
                                                   他
                                           股 债                            股
一、上年期末余额          395,786,210.00                  737,669,219.10            2,345,421.29       776,107.88      136,595,640.71   38,996,153.49    1,312,168,752.47
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额          395,786,210.00                 737,669,219.10             2,345,421.29       776,107.88      136,595,640.71    38,996,153.49   1,312,168,752.47
三、本期增减变动金额      306,309,800.00                -737,669,219.10            -2,345,421.29      -776,107.88      -31,203,424.38   373,174,783.25     -92,509,589.40
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                 -2,345,421.29                                        414,638,648.06     412,293,226.77
（二）所有者投入和减少    306,309,800.00                1,254,925,506.32                                                                                 1,561,235,306.32
资本
1．股东投入的普通股       306,309,800.00                1,254,925,506.32                                                                                 1,561,235,306.32
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                         41,463,864.81    -41,463,864.81
1．提取盈余公积                                                                                                        41,463,864.81    -41,463,864.81
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
                                                                                 74 / 162
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股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备                                                                         408,456.63                                            408,456.63
1．本期提取                                                                              408,456.63                                            408,456.63
2．本期使用
（六）其他                                      -1,992,594,725.42                     -1,184,564.51   -72,667,289.19                    -2,066,446,579.12
四、本期期末余额          702,096,010.00                                                              105,392,216.33   412,170,936.74    1,219,659,163.07
     法定代表人：孟鸣飞主管会计工作负责人：杨延亮会计机构负责人：苏彩霞
                                                                        75 / 162
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    公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    青岛城市传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名青岛碱业股份有限公司
（以下简称“青岛碱业”），1994 年经青岛市体改委批准，由青岛碱厂发起，以定向募集方式改
组成立。经中国证监会证监发行字[2000]7 号文件批准，公司于 2000 年 2 月 17 日向社会公开发
行人民币普通股 9000 万股（A 股）。公司发行的 A 股股票于 2000 年 3 月 9 日在上海证券交易所
挂牌交易。经中国证监会（证监许可[2009]346 号）文件批准，公司于 2009 年 6 月 12 日以非公
开发行股票方式发行普通股 10,066 万股（A 股），注册资本由 295,126,210.00 元变更为
395,786,210.00 元。
    2015 年 6 月 30 日，中国证券监督管理委员会《关于核准青岛碱业股份有限公司重大资产重
组及向青岛出版集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 证监许可[2015]1457
号）文件核准青岛碱业重大资产置换及向青岛出版集团有限公司（以下简称“青岛出版”）发行
190,660,731 股股份、向青岛产业发展投资有限责任公司发行 14,727,210 股股份、向山东鲁信
文化产业创业投资有限公司发行 12,461,485 股股份、向青岛国信发展（集团）有限责任公司发
行 6,797,174 股股份、向青岛出版置业有限公司（以下简称“出版置业”）发行 1,925,865 股股
份购买相关资产；核准公司非公开发行不超过 79,737,335 股新股募集本次发行股份购买资产的配
套资金。
    2015 年 8 月，青岛碱业置出资产已完成股权变更登记工作，青岛出版等 5 名交易对方持有的
青岛出版传媒有限公司（以下简称“出版传媒有限”）的 100%股权已过户至青岛碱业名下，青岛
碱业取得出版传媒有限 100%股权。青岛碱业向青岛出版等 5 名交易对方发行人民币普通股（A 股）
226,572,465 股，增加注册资本 226,572,465.00 元，变更后的注册资本为 622,358,675.00 元，
本次增资经瑞华会计师事务所审验，并于 2015 年 8 月 24 日出具瑞华验字[2015]01660001 号验资
报告。2015 年 8 月 25 日，青岛出版、出版置业募集发行配套资金增加注册资本 79,737,335.00
元，变更后的注册资本为 702,096,010.00 元，本次增资经瑞华会计师事务所审验，并于 2015 年
8 月 25 日出具瑞华验字[2015]01660003 号验资报告。
    2015 年 8 月 31 日，取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记
证明》。
    经青岛碱业 2015 年 8 月 31 日召开的第二次临时股东大会决议通过，青岛碱业于 2015 年 9
月在青岛市工商行政管理局办理完毕变更登记手续。公司名称由“青岛碱业股份有限公司”变更
为“青岛城市传媒股份有限公司”。
    2015 年 10 月 13 日，公司召开的第八届董事会第二次会议审议通过了《关于公司与青岛出版
传媒有限公司吸收合并的议案》，该事项已经公司 2015 年第三次临时股东大会审议批准。2015
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年 12 月 17 日，出版传媒有限完成了工商注销登记。本次吸收合并完成后，出版传媒有限的全部
资产、债权、债务、劳动合同等均由公司承继，出版传媒有限的下属单位继续存续。
     2015 年 12 月 17 日，公司完成了相关工商变更登记手续并取得了青岛市工商行政管理局换发
的新版《营业执照》。统一社会信用代码：91370200163577402U 。
      类型：股份有限公司（上市、国有控股）
      住所：山东省青岛市市南区香港中路 67 号
      本公司总部办公地址：青岛市崂山区海尔路 182 号
      注册资本：柒亿零贰佰零玖万陆仟零壹拾元整
      法定代表人：孟鸣飞
      经营范围：图书期刊报纸批发零售；自有资金经营管理。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）。
      本公司的母公司为青岛出版，青岛出版的最终控制方为青岛市财政局。
      本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 18 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
    截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司，详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
      本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”。
三、财务报表的编制基础
1.    编制基础
  本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定，并基于以下所
述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.    持续经营
√适用□不适用
  公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
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1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用□不适用
  正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     （1）同一控制下企业合并
     同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为
负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控
制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长
期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，
应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的
面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公
积和未分配利润。
     合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合
并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
     通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合
并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
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额，确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足
冲减的，冲减留存收益。
     在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方和被合
并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所
有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
     （2）非同一控制下的企业合并
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买
方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具
的初始确认金额。
     非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，
在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期营业外收入。
     通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
     对于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日
之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转
为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
     本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对
价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨
认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的
金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    （1）合并财务报表范围的确定原则
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    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，
计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益
变动，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，
除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期
损益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股
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权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    合营安排的分类：
     本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且
符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
     （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
     （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
     （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
     共同经营会计处理方法：
     本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
     （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
     （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认
该损失。
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     本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
     本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8.     现金及现金等价物的确定标准
     现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
     现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    外币业务发生时，采用业务发生当月１日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外
币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计
量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
    （1）金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到
期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融
负债。
     （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
     公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：
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    ①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
    ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结
清金融负债时可能发生的交易费用；
    ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
    ③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相
关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余
额两项金额之中的较高者进行后续计量。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：
    ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
    ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金
融资产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    （4）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （6）金融资产的减值测试和减值准备计提方法及会计处理方法
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金    本公司将金额为人民币 300 万元以上的应收款项确认为单项金
额标准                        额重大的应收款项。
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单项金额重大并单项计提坏账   本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测
准备的计提方法               试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金
                             融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收
                             款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
                             行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 账龄组合               已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以
                              前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风
                              险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分
                              析法确定坏账准备计提的比例（账龄分析法）
组合 2 收款无风险组合         公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似特征的应收款
                              项组合的实际损失率结合现实情况分析确定不计提坏账准备
                              （个别分析法）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                10
2－3 年                                                30
3 年以上
3－4 年                                                50
4－5 年                                                80
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、
                                           仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可
                                           能无法履行还款义务的应收款项等等。
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减
                                           值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                           的差额，确认减值损失，计提坏账准备
12. 存货
√适用□不适用
    （1）存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品等。
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    （2）存货取得和发出的计价方法
    ①各种原材料、辅助材料等存货取得时按实际成本计价，领用和发出按移动加权平均法和个
别计价法计价。
    ②库存商品的核算
    图书、期刊和其他电子音像制品采用定价法，其他商品采用实际成本法核算。领用和发出按
加权平均法与个别计价法相结合方法进行核算。
    按照定价法核算的，应按期结转其应负担的成本差异，将定价成本调整为实际成本。
    存货计价方法一经确定，不得随意变更。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    出版企业按下述方法确定存货跌价准备：
    企业于每期末，对库存出版物存货进行全面清理并实行分年核价，按规定的比例提取“存货
跌价准备—出版物提成差价”。
    提成差价的计提范围指所有属于出版单位的库存出版物，包括在库、在厂、委托代销、分期
收款发出商品等。提成差价的提取标准为：
    A 图书：分三年提取，当年出版的不提；前一年出版的，按期末库存图书总定价提取 20%；
前二年出版的，按期末库存图书总定价提取 30%，前三年出版的，按期末库存图书总定价提取 40%。
对无价值以及出版五年以上（含五年）的图书，按期末库存实际成本提取。
    B 纸质期刊(包括年鉴)和挂历、年画，当年出版的按期末库存实际成本提取。
    C 音像制品、电子出版物和投影片（含微缩品），按期末库存实际成本的 10%提取，如遇上
述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%；升级后的原
有出版物已无价值的，全部报废。
    各发行企业按下述方法确定存货跌价准备：
    发行企业期末分类计提存货跌价准备，其计提范围指所有权属于本企业的库存商品和所有权
不属于本企业的受托代销商品。存货跌价准备的提取标准为：
    A、所有权属于本企业的库存出版物，包括自供货方购进的纸质图书、纸质期刊（包括年鉴）、
挂历、年画、音像制品、电子出版物等出版物库存商品，按本公司出版企业库存出版物存货跌价
准备的计提标准提取。
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   B、文化用品及其他商品按期末库存商品实际成本的 5%提取。
   所有各类存货的跌价准备的累计提取额，不得超过其实际成本。
   （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
   （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
   低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、
10“金融工具”。
   共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
   （1）投资成本的确定
   对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资
产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
   对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
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券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
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调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、6“合并财务报表编制方法”中所
述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
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   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
   本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）         残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法     20-30               5                 3.17-4.75
机器设备           年限平均法     5-10                5                 9.50-19.00
运输设备           年限平均法     4-10                5                 9.50-23.75
电子设备           年限平均法     3-5                 5                 19.00-31.67
其他               年限平均法     3-5                 5                 19.00-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用□不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
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    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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   ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
   ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
   ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
   ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
   （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
   无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
   减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
   在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
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    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括装修费、固定资产改良支出、租赁费。长期待摊费用在预计受益
期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有
关规定进行会计处理，除此以外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用□不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
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   如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用□不适用
    本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
   （1）以现金结算的股份支付
   以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当
期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
   （2）以权益工具结算的股份支付
   以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益
结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存
在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量
的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公
积。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    （1）商品销售收入
   在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
   ①出版企业销售出版物的收入应按出版单位与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金
额确定。
   采用预交定金方式销售出版物时，以发出出版物进行结算时确认销售收入。
   采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提货单交给购买
方时确认销售出版物收入。
   附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时
确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证时确认出版物收
入。
   ②出版物发行企业按业务性质确认销售收入实现。
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    出版物零售业务，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售出
版物收入。
    出版物批发业务，采用如下方式确认销售收入的实现：
    A、采用代销方式销售出版物的，在收到代销清单时确认销售收入；
    B、采取买断方式销售出版物的，以出版物发出后进行结算时确认销售收入的实现；
    C、附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期进行结算时确认收入。
    ③其他业务收入确认方法
    按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，
与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成
本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
    （3）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （4）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
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    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从
财政预算直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程
中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，
自专项应付款转入递延收益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助
核算，取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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   于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
   （3）所得税费用
   所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
   除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
   （4）所得税的抵销
   当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
   当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
   经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
   （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
   于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
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入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
     未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
     （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
     于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
     未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
五、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                        税率
增值税                     增值额                        6%、11%、13%、17%
消费税
营业税
城市维护建设税             应缴流转税税额                7%
教育费附加                 应缴流转税税额                3%
地方教育费附加             应缴流转税税额                2%
企业所得税                 应纳税所得额                  25%、20%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率
青岛新华出版照排有限公司                                                          20%
                                        99 / 162
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西藏悦读纪文化传媒有限公司                                                              9%
2.   税收优惠
√适用□不适用
    （1）根据国务院办公厅《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步
支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发[2014]15 号）文件规定，自 2014 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日，经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所得税。根据青岛市地方税务局征
收局减（免）税情况备案表（青地税征减[2016]24、22 号），城市传媒及子公司青岛出版社有限
公司（以下简称青岛出版社）2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日减免企业所得税。
     （2）根据财政部、国家税务总局、中宣部联合下发的财税[2014]84 号文《关于继续实施文
化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》，经营性文化事业单位转制
为企业，自转制注册之日起免征企业所得税，该通知执行期限为 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日。子公司青岛新华书店有限责任公司、青岛即墨市新华书店有限责任公司，青岛莱西市新
华书店有限责任公司、青岛胶州市新华书店有限责任公司、青岛胶南市新华书店有限责任公司、
青岛平度市新华书店有限责任公司、青岛市城阳区新华书店有限责任公司、青岛市黄岛区新华书
店有限责任公司、青岛市崂山区新华书店有限责任公司、青岛高新区新华书店有限责任公司自
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日符合上述免征企业所得税优惠政策，并均已取得地方税务
局关于所得税免税的确认文件。
     （3）根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财
税[2013]87 号）文件相关规定，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，本公司下属各子公
司免征图书批发、零售环节增值税；子公司青岛出版社专为少年儿童出版发行的报纸和期刊、中
小学的学生课本在出版环节执行增值税 100%先征后退政策，出版其他各类图书、期刊和音像制品
执行先征后退 50%的政策。
     （4）根据财政部、国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》
(财税[2015]99 号)规定，本公司下属子公司青岛新华出版照排有限公司、青岛出版社书屋因资产
总额、从业人数、年度应纳税所得额均符合企业所得税法及其实施条例规定的小型微利企业认定
标准，自 2015 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的
税率缴纳企业所得税。
     （5）西藏悦读纪文化传媒有限公司（以下简称“悦读纪”）注册地在西藏拉萨市，根据西藏
自治区人民政府关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》的通知（藏政发[2014]51 号）
第三条规定“西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税 15%的税率。”第四条规
定“自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属
于地方分享的部分。”依据该通知的上述规定悦读纪按照 15%计算企业所得税，并减征 40%地方分
享的企业所得税。
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      （6）喀什城市传媒影视文化有限公司（以下简称“喀什传媒”）于 2016 年 8 月成立，注册
 地在新疆喀什地区，根据财政部、国家税务总局关于《新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企
 业所得税优惠政策》的通知（财税〔2011〕112 号）规定：“2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31
 日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产
 业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免
 征企业所得税”。喀什传媒的主营业务属于目录中的“第三十一、教育、文化、卫生、体育服务
 业”，适用该项所得税优惠政策。
 3.   其他
 □适用√不适用
 六、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                            期初余额
 库存现金                                   256,419.42                         640,029.34
 银行存款                            1,039,794,545.73                    1,132,004,648.47
 其他货币资金                            54,183,120.23                      75,810,679.63
 合计                                1,094,234,085.38                    1,208,455,357.44
   其中：存放在境外的款
         项总额
 其他说明
     期末其他货币资金中票据承兑保证金为 46,293,666.00 元，其他保证金为 7,542,668.28 元，
 其余 346,785.95 元为公司在支付宝和财付通尚未提现的款项。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                   8,884,791.39                  6,579,816.09
商业承兑票据
            合计                                 8,884,791.39                 6,579,816.09
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
                                          101 / 162
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                     期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑票据                                 5,578,744.29
商业承兑票据
          合计                                   5,578,744.29
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                     期初余额
                 账面余额       坏账准备                     账面余额        坏账准备
    类别                                          账面                                   账面
                       比例          计提比                        比例           计提比
               金额           金额                价值     金额            金额          价值
                       (%)           例(%)                         (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 213,446,   98.99 17,773     8.33 195,67 180,31         98.81 14,417    8.00 165,89
征组合计提坏 567.08           ,561.6          3,005. 4,101.               ,809.9         6,291.
账准备的应收                       9              39     81                    0
账款
单项金额不重 2,175,      1.01 2,175, 100.00               2,175,    1.19 2,175, 100.00
大但单独计提 336.00           336.00                      336.00         336.00
坏账准备的应
收账款
             215,62      /    19,948     /       195,67 182,48       /     16,593   /    165,89
     合计    1,903.           ,897.6             3,005. 9,437.             ,145.9        6,291.
                  08               9                 39     81                  0
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
       账龄
                             应收账款                    坏账准备             计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年内                       188,538,487.13                9,426,924.38                    5.00
                                             102 / 162
                                     2016 年年度报告
1 年以内小计                188,538,487.13              9,426,924.38                  5.00
1至2年                       13,597,759.05              1,359,775.91                 10.00
2至3年                        3,849,115.64              1,154,734.69                 30.00
3 年以上
3至4年                        3,107,454.77              1,553,727.40                 50.00
4至5年                          376,755.91                301,404.73                 80.00
5 年以上                      3,976,994.58              3,976,994.58                100.00
    合计                213,446,567.08             17,773,561.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
    余额百分比
                           应收账款                  坏账准备             计提比例（%）
刘金生                         589,412.15                589,412.15                 100.00
即墨小学                       443,911.50                443,911.50                 100.00
东营市教育局代办               203,569.80                203,569.80                 100.00
站
黄仁杰                         190,000.00                190,000.00                 100.00
滕州市教育局等其               748,442.55                748,442.55                 100.00
他
       合计                  2,175,336.00              2,175,336.00                 100.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,355,751.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
    本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 58,340,712.17 元，占应收账
款期末余额合计数的比例为 27.06%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 2,917,035.61 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
                                         103 / 162
                                        2016 年年度报告
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             期末余额                              期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)             金额            比例(%)
1 年以内            24,385,310.33                 93.71   26,887,073.03            90.00
1至2年                533,867.69                   2.05    2,924,984.72             9.79
2至3年               1,044,208.75                  4.01      63,022.79              0.21
3 年以上               58,022.79                   0.23
    合计            26,021,409.56              100.00     29,875,080.54           100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
    本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 14,145,815.31 元，占预付
账款期末余额合计数的比例为 54.36 %。
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           104 / 162
                                            2016 年年度报告
     9、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                         期初余额
                账面余额   坏账准备                         账面余额          坏账准备
                                       计                                              计
     类别             比               提     账面                                     提  账面
                                                                     比例
                金额 例     金额       比     价值          金额              金额     比  价值
                                                                     (%)
                     (%)               例                                              例
                                      (%)                                             (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 14,696 100 6,031,864. 41. 8,664,14 21,063,8 100. 5,800,770 27. 15,263,053
组合计提坏账准 ,011.2 .00         64 04      6.59    23.82   00       .76 54         .06
备的其他应收款      3
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
               14,696 / 6,031,864. / 8,664,14 21,063,8 / 5,800,770 / 15,263,053
      合计     ,011.2             64         6.59    23.82            .76            .06
     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
     □适用 √不适用
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
     √适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额
              账龄                 其他应收款                 坏账准备            计提比例（%）
     1 年以内
     其中：1 年以内分项
     1 年以内小计                     6,027,190.11                  301,359.50                5.00
     1至2年                           1,239,247.85                  123,924.79               10.00
     2至3年                             684,042.51                  205,212.75               30.00
     3 年以上
     3至4年                           2,621,163.34                 1,310,581.68              50.00
     4至5年                             167,907.51                   134,326.01              80.00
     5 年以上                         3,956,459.91                 3,956,459.91             100.00
               合计                  14,696,011.23                 6,031,864.64
     组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
     □适用√不适用
     组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
     □适用 √不适用
                                                105 / 162
                                      2016 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 231,093.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额               期初账面余额
资金往来款                                     1,143,048.09               9,158,658.34
押金保证金                                     6,578,767.12               4,548,409.19
备用金                                         1,285,130.83               2,588,321.05
其他                                           5,689,065.19               4,768,435.24
            合计                             14,696,011.23               21,063,823.82
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                        占其他应收款期
                                                                          坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额         账龄   末余额合计数的
                                                                          期末余额
                                                            比例(%)
武汉出版社       押金         1,000,000.00 3-4 年                   6.80    500,000.00
山东盛和招标     投标保证金     391,900.00 1 年以内                 2.67      19,595.00
代理有限公司
即墨市教育体     质保金         384,701.60 1 年以内                2.62      19,235.08
育局
平度市政务服     投标保证金     368,814.68 1 年以内                2.51      18,440.73
务和公共资源
交易中心
青岛经济技术     押金           360,000.00 1-2 年                  2.45      36,000.00
开发区行政执
法局
     合计               /     2,505,416.28         /              17.05     593,270.81
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
                                           106 / 162
                                          2016 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                     期初余额
   项目
                 账面余额    跌价准备    账面价值     账面余额            跌价准备    账面价值
原材料          40,553,941.             40,553,941. 34,750,700.2                    34,750,700.2
                         91                      91             7
在产品          61,170,602.             61,170,602. 38,161,115.2                    38,161,115.2
                         50                      50             3
库存商品        247,697,013 83,452,824. 164,244,189 232,073,113.         73,759,505 158,313,608.
                        .78          33         .45            72               .22
周转材料                                                3,714.78                        3,714.78
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
    合计   349,421,558 83,452,824. 265,968,733 304,988,644. 73,759,505 231,229,138.
                   .19          33         .86           00        .22
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                       本期增加金额               本期减少金额
         项目          期初余额                               转回或转               期末余额
                                     计提              其他                 其他
                                                                销
原材料
在产品
库存商品              73,759,50   16,567,767.7                6,874,448.61             83,452,824.3
                           5.22              2
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
      合计            73,759,50   16,567,767.7                6,874,448.61             83,452,824.3
                           5.22              2
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
                                                 107 / 162
                                      2016 年年度报告
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用√不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                      期初余额
固定资产改良支出                                                                  35,437.00
装修款                                             1,840,725.68                 360,870.46
租赁费                                                13,458.84                   13,458.84
              合计                                 1,854,184.52                 409,766.30
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                      期初余额
待摊费用                                           212,868.20                    242,373.94
待抵扣进项税额                                   6,999,838.24                  1,499,976.55
广发纳斯特乐睿 1 号基金                         52,250,000.00                 50,000,000.00
理财产品                                      100,000,000.00
其他投资款                                       6,000,000.00
              合计                            165,462,706.44                 51,742,350.49
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                期末余额                              期初余额
    项目                    减值准                                减值准
                     账面余额               账面价值       账面余额            账面价值
                                  备                                    备
 可供出售债务工
 具：
 可供出售权益工
 具：
   按公允价值计
 量的
   按成本计量的 73,656,080.00          73,656,080.00 13,656,080.00           13,656,080.00
       合计     73,656,080.00          73,656,080.00 13,656,080.00           13,656,080.00
                                           108 / 162
                                       2016 年年度报告
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                     在被   本
                                 账面余额                            减值准备
                                                                                     投资   期
   被投资                                    本                      本   本         单位   现
   单位                         本期         期                 期   期   期    期   持股   金
                   期初                                 期末                         比例   红
                                增加         减                 初   增   减    末
                                             少                      加   少         (%)    利
深圳兴旺财富二                60,000,000           60,000,000                        46.3
号投资中心（注                       .00                  .00
1）
上海童石网络     13,656,080                        13,656,080                        3.74
科技有限公司            .00                               .00
（注 2）
              13,656,080 60,000,000         73,656,080                      /
       合计
                      .00         .00               .00
   注：（1）本公司作为有限合伙人参与投资深圳兴旺财富二号投资中心（有限合伙）。根据合
伙协议约定，合伙企业由普通合伙人执行合伙事务；合伙企业及其投资业务以及其他活动之管理、
控制、运营、决策的权力全部排他性地归属于普通合伙人，由其直接行使或通过其委派的的代表
行使。因此本公司对合伙企业的财务、经营无重大影响，按照成本计量。
   （2）2015 年 3 月本公司与上海童石网络科技有限公司的部分股东签订收购协议，收购该公司
部分股权，共计支付股权购买款 13,656,080.00 元。2016 年上海童石网络科技有限公司变更注册
资本，本公司持股比例变更为 3.74%。
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                            109 / 162
                                         2016 年年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                           本期增减变动
                                   权
                                   益
                                           其
                                   法
                                           他              宣告
                                   下                                                      减值
                              减           综              发放
被投资单   期初                    确             其他             计提            期末    准备
                    追加投    少           合              现金
  位       余额                    认             权益             减值     其他   余额    期末
                      资      投           收              股利
                                   的             变动             准备                    余额
                              资           益              或利
                                   投
                                           调              润
                                   资
                                           整
                                   损
                                   益
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
青岛鸿文   858,67                                          30,00                   828,6
建设管理     9.96                                           0.00                   79.96
咨询有限
公司
青岛地铁            4,800,0        7,1                                             4,807
文化传媒              00.00        39.                                             ,139.
有限公司                            31
小计       858,67   4,800,0        7,1                     30,00                   5,635
             9.96     00.00        39.                      0.00                   ,819.
                                    31
           858,67   4,800,0        7,1                     30,00                   5,635
  合计       9.96     00.00        39.                      0.00                   ,819.
                                    31
                                            110 / 162
                                    2016 年年度报告
其他说明
  注：①本公司联营公司青岛鸿文建设管理咨询有限公司 2016 年全年无经营业务发生，目前处
于清算注销过程中。
       ②2016 年 1 月子公司青岛出版社与青岛地铁集团有限公司、青岛报业传媒集团有限公司
及青岛广电无线传媒集团股份有限公司共同出资设立青岛地铁文化传媒有限公司，根据合资协议
青岛出版社出资 4,800,000.00 元，持股比例 16%。虽然持股比例低于 20%，但由于本公司在青岛
地铁文化传媒有限公司董事会中派有代表并参与其财务和经营政策的决策，所以本公司能够对青
岛地铁文化传媒有限公司施加重大影响。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目            房屋、建筑物     土地使用权      在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额               56,154,319.19    7,216,716.21                63,371,035.40
  2.本期增加金额            4,335,033.28                                 4,335,033.28
  （1）外购                   166,318.47                                   166,318.47
  （2）存货\固定资产\在     4,168,714.81                                 4,168,714.81
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             60,489,352.47    7,216,716.21                67,706,068.68
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额             19,457,392.96    1,404,096.80                20,861,489.76
    2.本期增加金额          2,942,279.64      212,347.56                 3,154,627.20
  （1）计提或摊销           2,086,693.50      212,347.56                 2,299,041.06
  （2）固定资产转入           855,586.14                                   855,586.14
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             22,399,672.60    1,616,444.36                   24,016,116.96
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值           38,089,679.87    5,600,271.85                43,689,951.72
  2.期初账面价值           36,696,926.23    5,812,619.41                42,509,545.64
                                       111 / 162
                                          2016 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                                账面价值                   未办妥产权证书原因
平度胜利路营业楼                                        19,099.67      改造后未办理新房产证
莱西烟台路门市部                                      752,803.62       由当地文化局协调办理
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
              房屋及建筑
    项目                     机器设备      运输工具    电子设备               其他            合计
                   物
一、账面原值：
    1.期初余 360,115,264.                              31,637,354.                         440,866,917.
                           14,182,266.93 17,730,862.45                     17,201,169.36
额                      73                                      09
    2.本期增 16,787,012.3                              3,598,985.5                         24,560,171.2
                               727,144.63 2,285,771.24                      1,161,257.48
加金额                   8                                       5
      （1）购                                          2,879,761.7
                 86,282.25     727,144.63 2,285,771.24                      1,161,257.48 7,140,217.37
置
      （2）在 16,700,730.1                                                                 17,419,953.9
                                                        719,223.78
建工程转入               3
      （3）企
业合并增加
     3.本期                                                  1,347,977.4                   10,818,844.9
                6,751,743.11   1,217,317.59   1,218,429.51                    283,377.35
减少金额                                                               0
      （1）处                                                1,347,977.4
                               1,217,317.59   1,218,429.51                    283,377.35 4,067,101.85
置或报废
      （2）其
                6,751,743.11                                                               6,751,743.11
他转出
    4.期末余    370,150,534.                             33,888,362.                       454,608,243.
                             13,692,093.97 18,798,204.18                   18,079,049.49
额                        00                                      24
二、累计折旧
    1.期初余    106,817,383.                             23,233,541.                       166,634,925.
                             10,154,643.47 12,877,510.32                   13,551,846.44
额                        30                                      55
    2.本期增    13,969,553.3                                 3,420,431.9                   21,251,105.9
                               1,250,106.08   1,885,798.54                    725,216.03
加金额                     0                                           7
      （1）计   13,969,553.3                                 3,420,431.9                   21,251,105.9
                               1,250,106.08   1,885,798.54                    725,216.03
提                         0                                           7
    3.本期减                                         1,282,530.1
              1,492,853.28 1,004,089.77 1,069,251.10                          270,143.68 5,118,868.02
少金额
      （1）处              1,004,089.77 1,069,251.10 1,282,530.1              270,143.68 3,626,014.74
                                              112 / 162
                                       2016 年年度报告
置或报废
      （2）其 1,492,853.28                                                           1,492,853.28
他转出
    4.期末余 119,294,083.                              25,371,443.                   182,767,162.
                           10,400,659.78 13,694,057.76               14,006,918.79
额                      32                                      33
三、减值准备
    1.期初余
额
    2.本期增
加金额
      （1）计
提
    3.本期减
少金额
      （1）处
置或报废
    4.期末余
额
四、账面价值
    1.期末账 250,856,450.                           8,516,918.9                      271,841,080.
                          3,291,434.19 5,104,146.42                   4,072,130.70
面价值                 68                                     1
    2.期初账 253,297,881.                           8,403,812.5                      274,231,992.
                          4,027,623.46 4,853,352.13                   3,649,322.92
面价值                 43                                     4
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目          账面原值     累计折旧        减值准备       账面价值           备注
房屋及建筑      1,849,623.02   748,070.08                   1,101,552.94 业务调整暂时闲置
物
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                           账面价值                    未办妥产权证书的原因
即墨南泉网点                                          2,610.15   集体产权，暂无法办理产权证
即墨新兰村门市部                                    482,431.08   集体产权，暂无法办理产权证
平度开发区传达室                                     35,454.31   临时建房，未向政府部门报建审
                                                                 批
                                            113 / 162
                                      2016 年年度报告
胶州麻湾门市部                                   30,550.59       集体产权，暂无法办理产权证
崂山区沙子口门市及仓库                          252,565.50       房地合一证，目前仅土地证有效
城阳华城路教材科仓库                            277,168.40       建房手续不完善，暂无法办理
城阳夏庄门市部                                   19,795.90       集体产权，暂无法办理产权证
莱西昌隆门市部                                   54,569.71       集体产权，暂无法办理产权证
月湖宿舍                                            900.00       单位房改遗留公房，无法办理
水集宿舍                                         15,248.12       单位房改遗留公房，无法办理
青岛台东当代商城                              6,138,923.48       转让人转让前因开发商纠纷未
                                                                 办妥证书
市场三路 26 号网点                                   46,788.54   因土地权属无法分割而无法办
                                                                 妥房屋证书
傍海中路仓库                                  7,914,999.57       建房手续未办妥，暂无法办证
金华路仓库扩建                                  406,488.77       报建手续不全，暂无法办理产权
                                                                 证
中山路 90 号网点                                                 由香港中路住宅楼置换，原房产
                                                                 无手续
向阳路门市部                                          2,613.15   联建房产，因纠纷不明，未办证
洪泽湖路宿舍                                          2,743.96   单位房改遗留公房，无法办理
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                 期初余额
                                减值准                                 减值准
    项目                               账面价值                                账面价值
                   账面余额                                 账面余额
                                备                                     备
莱西新华大厦                                             16,240,945.33         16,240,945.33
整体改造工程
青岛数媒中心 211,987,099.01           211,987,099.01 71,742,067.97             71,742,067.97
项目（城市文
化消费体验中
心项目）
胶南海王路仓   3,643,086.36             3,643,086.36
库改造
其他           1,572,419.10             1,572,419.10 1,897,000.00               1,897,000.00
     合计    217,202,604.47           217,202,604.47 89,880,013.30             89,880,013.30
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                         114 / 162
                                      2016 年年度报告
                                                                          工
                                                                          程            其
                                                                                               本
                                                                          累         利 中：
                                                                                               期
                                                                          计         息 本
                                                                                               利
                                                                          投         资 期
                                          本期转                                工             息   资
                预                                    本期其              入         本 利
                      期初    本期增加    入固定                 期末           程             资   金
  项目名称      算                                    他减少              占         化 息
                      余额      金额      资产金                 余额           进             本   来
                数                                      金额              预         累 资
                                            额                                  度             化   源
                                                                          算         计 本
                                                                                               率
                                                                          比         金 化
                                                                                               (%
                                                                          例         额 金
                                                                                                )
                                                                          (%            额
                                                                           )
莱西新华大厦         16,240,9 459,784.8   16,700                          10                        自
整体改造工程            45.33         0   ,730.1                            0                       筹
                                               3                                                    资
                                                                                                    金
青岛数媒中心         71,742,0 140,245,0                        211,987,0 85                         自
项目（城市文            67.97     31.04                            99.01                            筹
化消费体验中                                                                                        、
心项目）                                                                                            募
                                                                                                    股
                                                                                                    资
                                                                                                    金
胶南海王路仓                  3,643,086                        3,643,086 58                         自
库改造                              .36                              .36                            筹
                                                                                                    资
                                                                                                    金
其他                 1,897,00 422,419.1   719,22 27,776. 1,572,419                                  自
                         0.00         0     3.78      22       .10                                  筹
                                                                                                    资
                                                                                                    金
                     89,880,0 144,770,3   17,419 27,776. 217,202,6 /            /              /    /
       合计             13.30      21.3   ,953.9      22     04.47
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                          115 / 162
                                      2016 年年度报告
          项目                    期末余额                        期初余额
已拆除房屋及建筑物                        5,705,094.36                  5,705,094.36
          合计                            5,705,094.36                  5,705,094.36
其他说明：
    本公司子公司青岛胶南市新华书店有限责任公司位于胶南市珠海中路的仓库、综合楼、
综合楼临时增建房等资产因政府征地拆迁需要，地上建筑物已在 2014 年 9 月陆续拆除，具体
拆迁补偿协议尚未签订。已拆除房屋及建筑物按账面价值转入固定资产清理，已拆除房屋及
建筑物对应的土地使用权账面价值调整至其他非流动资产。
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                      非
                                     专               专
  项目      土地使用权      软件     利   商标权      利   著作权    特许权        合计
                                     权               技
                                                      术
一、账面
原值
     1.期   486,269,181.   16,564,        21,600.          7,609,4             510,464,317.3
初余额                62    069.77             00            65.98
    2.本                   1,564,9                         1,617,7   5,886,7    9,069,497.62
期增加金                     16.85                           88.25     92.52
额
       (1                  1,564,9                         1,617,7   5,886,7    9,069,497.62
)购置                        16.85                           88.25     92.52
       (2
)内部研
发
       (3
)企业合
并增加
                                          116 / 162
                                     2016 年年度报告
     3.本
期减少金
额
       (1
)处置
   4.期     486,269,181.   18,128,      21,600.00      9,227,2   5,886,7   519,533,814.9
末余额                62    986.62                       54.23     92.52
二、累计
摊销
    1.期    49,907,958.5   13,112,      9,900.0        873,722             63,904,240.29
初余额                 1    658.83            0            .95
    2.本    12,180,495.4   1,535,7      5,400.0        1,469,0   809,230   15,999,906.38
期增加金               8     37.41            0          42.95       .54
额
       （   12,180,495.4   1,535,7      5,400.0        1,469,0   809,230   15,999,906.38
1）计提                8     37.41            0          42.95       .54
    3.本
期减少金
额
(1)处置
    4.期    62,088,453.9   14,648,      15,300.00      2,342,7   809,230   79,904,146.67
末余额                 9    396.24                       65.90       .54
三、减值
准备
    1.期     140,449.75                                                      140,449.75
初余额
    2.本
期增加金
额
       （
1）计提
    3.本
期减少金
额
      (1
)处置
    4.期     140,449.75                                                      140,449.75
末余额
四、账面
价值
    1.期    424,040,277.   3,480,5      6,300.0        6,884,4   5,077,5   439,489,218.5
末账面价              88     90.38            0          88.33     61.98
值
    2.期    436,220,773.   3,451,4      11,700.        6,735,7             446,419,627.3
初账面价              36     10.94           00          43.03
值
                                        117 / 162
                                         2016 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                           账面价值                     未办妥产权证书的原因
即墨南泉镇网点土地                                       4,313.98   集体产权，暂无法办理产权证
                                                                    由香港中路住宅楼置换，原房
中山路 90 号土地                                        76,922.26
                                                                    产无手续
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                          本期增加                   本期减少
被投资单位名称或
                       期初余额     企业合并                                          期末余额
形成商誉的事项                                                   处置
                                    形成的
西藏悦读纪文化传      24,427,16                                                       24,427,165.
媒有限公司                 5.07
                      24,427,16                                                       24,427,165.
      合计
                           5.07
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额      本期增加金额    本期摊销金额      其他减少金额     期末余额
租赁费              208,349.71                                          13,458.84    194,890.87
装修费            1,553,368.88    6,216,130.66                      2,119,656.02   5,649,843.52
    合计          1,761,718.59    6,216,130.66                      2,133,114.86   5,844,734.39
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                              期初余额
                                            118 / 162
                                       2016 年年度报告
                           可抵扣暂时性      递延所得税        可抵扣暂时性        递延所得税
                               差异             资产               差异                资产
  资产减值准备             6,795,396.83        662,723.99      8,185,239.35          905,984.12
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损                                                      193,973.41         48,493.35
    合计               6,795,396.83         662,723.99      8,379,212.76        954,477.47
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                  736,413.96                         284,393.82
可抵扣亏损                                    30,290,912.00                       17,734,113.02
           合计                               31,027,325.96                       18,018,506.84
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          年份              期末金额                   期初金额               备注
2016 年                                                    329,015.25
2017 年                         188,013.39                 751,961.51
2018 年                         454,807.67                 454,807.67
2019 年                       9,030,973.89               9,030,973.89
2020 年                       6,665,112.02               7,167,354.70
2021 年                      13,952,005.03
          合计               30,290,912.00               17,734,113.02              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                           期初余额
即墨土地使用权（注 1）                          16,430,374.00                     16,430,374.00
即墨房屋及建筑物（注 2）                         1,033,630.70                      1,033,630.70
胶南土地使用权（注 3）                           3,758,760.51                      3,758,760.51
预付装修款                                       1,217,500.00                      1,642,600.00
预付商场运营管理系统款                          10,377,358.45
预付信息系统款                                   1,273,705.29
预付投资管理费                                   2,830,188.60
            合计                                36,921,517.55                     22,865,365.21
                                           119 / 162
                                         2016 年年度报告
其他说明：
    注：（1）子公司青岛即墨市新华书店有限责任公司于 2013 年 11 月与即墨市文化广电新闻出
版局签订拆迁补偿协议，约定将公司位于文化路以南自有土地一宗转让处置给即墨市政府。公司
按该宗土地账面价值 16,430,374.00 元确认为“其他非流动资产”。
    （2）因即墨市古城片区改造需要，子公司青岛即墨市新华书店有限责任公司于 2013 年 8 月
与即墨市住宅发展保障办公室及即墨市潮海街道办事处签订房屋补偿协议。协议约定公司将位于
即墨市共济路 14-16 号商业类非住宅房屋一处进行拆迁，并由即墨市住宅发展保障办公室未来在
本地段交付本公司安置房一处。截至 2016 年 12 月 31 日，该安置房尚未交付公司，公司按该拆迁
房屋账面价值 1,033,630.70 元确认为“其他非流动资产”。
    （3）胶南土地使用权详见附注六之 14 所述。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                         期初余额
质押借款
抵押借款                                      18,000,000.00                    33,000,000.00
保证借款
信用借款
             合计                             18,000,000.00                    33,000,000.00
短期借款分类的说明：
    注：子公司青岛平度市新华书店有限责任公司与中国银行股份有限公司平度支行于 2016 年 7
月签订 2016 年平中银企借字 0701 号短期借款合同，取得借款 1,800.00 万元，借款期限自 2016
年 7 月 23 日至 2017 年 7 月 22 日；同时签订 2016 年平中银企抵字 0701 号抵押合同，以平国用（2011）
第 00244 号土地使用权(账面价值为 656,992.00 元)和平房自字第 01127 号房产（账面价值为
613,273.03 元）作为抵押物。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                            120 / 162
                                     2016 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                              17,000,000.00                        17,000,000.00
银行承兑汇票                             109,343,846.84                       124,309,631.81
    合计                             126,343,846.84                       141,309,631.81
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                             期初余额
图书采购款                             247,440,019.41                         178,001,124.78
印刷费                                   77,626,174.46                          59,224,689.48
纸张采购款                               42,062,976.24                          14,931,261.72
稿费                                     24,018,928.12                          16,162,582.59
其他                                      6,166,597.44                          11,105,163.71
             合计                      397,314,695.67                         279,424,822.28
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                      未偿还或结转的原因
四川省党建读物发行部                         1,640,688.58          尚未结算
电子工业出版社                                 927,464.33          尚未结算
            合计                                    2,568,152.91               /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                            期初余额
预收购书款及预售购书卡                    117,172,755.28                      131,349,544.76
其他                                       12,034,261.01                        8,642,320.31
          合计                            129,207,016.29                      139,991,865.07
                                        121 / 162
                                   2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                    未偿还或结转的原因
预售购书卡（预付卡）                     49,082,700.29      客户尚未消费
            合计                         49,082,700.29                     /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              2,914,989.23     220,257,168.1   211,759,163.2 11,412,994.12
                                                       4
二、离职后福利-设定提存                    21,637,739.88   21,637,739.88
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
                          2,914,989.23     241,894,908.0   233,396,903.1   11,412,994.12
         合计
                                                       2
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    2,341,427.82     173,977,593.1   165,924,623.0 10,394,397.92
补贴                                                   3
二、职工福利费                             18,396,764.37   18,396,764.37              -
三、社会保险费                              9,897,429.95    9,897,429.95              -
其中：医疗保险费                            8,538,245.69    8,538,245.69              -
      工伤保险费                              421,862.63      421,862.63              -
      生育保险费                              937,321.63      937,321.63              -
四、住房公积金                             15,243,490.92   15,243,490.92              -
五、工会经费和职工教育      573,561.41      2,741,889.77    2,296,854.98   1,018,596.20
经费
六、短期带薪缺勤                                                                       -
七、短期利润分享计划                                                                   -
                          2,914,989.23     220,257,168.1   211,759,163.2   11,412,994.12
         合计
                                                       4
                                         122 / 162
                                      2016 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加              本期减少       期末余额
1、基本养老保险                            17,193,200.52         17,193,200.52
2、失业保险费                                 930,768.74            930,768.74
3、企业年金缴费                             3,513,770.62          3,513,770.62
         合计                              21,637,739.88         21,637,739.88
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                          期初余额
增值税                                        4,851,616.38                    10,335,894.76
消费税
营业税                                                                            297,006.71
企业所得税                                    1,970,129.37                      3,731,849.50
个人所得税                                    1,715,947.65                      7,928,330.96
城市维护建设税                                  343,820.96                        707,721.42
房产税                                        2,251,194.97                      1,727,550.39
土地使用税                                      544,999.27                        556,702.58
教育费附加                                      245,551.82                        505,863.12
水利基金                                         49,110.26                        101,103.06
印花税                                           74,206.08                         66,805.72
            合计                             12,046,576.76                     25,958,828.22
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                        期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                  4,924.36                           9,881.67
企业债券利息
短期借款应付利息                                     26,317.50                     56,614.86
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                   31,241.86                     66,496.53
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
                                         123 / 162
                                     2016 年年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                              期初余额
保证金                                      3,132,121.78                          2,804,429.13
工程款                                      4,863,674.03                          5,616,163.35
往来款                                      1,134,800.86                          8,301,153.88
网点建设费                                    259,256.06                            259,256.06
代管职工房改款及集资建房                    4,112,759.19                          4,106,331.40
款
股权转让款                                                                       10,078,000.00
其他                                        9,710,555.74                         12,053,949.06
           合计                            23,213,167.66                         43,219,282.88
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                         未偿还或结转的原因
青岛鲁汇商业集团有限公司                    3,054,801.41           购房款，对方尚未办妥手续
房改维修基金                                4,106,331.40           代收取参与房改职工房屋维修
                                                                   基金款
青岛外贸服装厂                               1,755,659.20          购房尾款，房产证办理过户后支
                                                                   付
           合计                              8,916,792.01                        /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                              期初余额
1 年内到期的长期借款                                2,990,000.00                  3,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                                    2,990,000.00                  3,000,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
                                        124 / 162
                                       2016 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                       期初余额
质押借款
抵押借款                                              2,990,000.00             6,000,000.00
保证借款
信用借款
减：一年内到期的长期借款                          -2,990,000.00               -3,000,000.00
            合计                                              0                3,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
       子公司青岛胶州市新华书店有限责任公司于 2010 年 3 月与中国工商银行胶州支行签订编号
为 38030282-2010（胶州）字 0050 号的借款合同，贷款期限自 2011 年 3 月 18 日至 2017 年 3 月
24 日，贷款金额为 2,000.00 万元；并与中国工商银行胶州支行签订编号 38021282-2010 年胶州（抵）
字 0007 号抵押合同，以房权证胶自转字第 50793 号房产、胶国用（2010）第 2-127 号土地使用权
作为抵押物，房产原值 36,175,617.29 元、账面价值 28,654,003.92 元，土地使用权原值 3,438,260.00
元、账面价值 2,836,564.56 元。上述借款截至 2016 年 12 月 31 日已归还 1,701 万元，期末余额 299
万放入一年内到期的非流动负债。
46、 应付债券
(1).    应付债券
□适用 √不适用
(2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
                                          125 / 162
                                      2016 年年度报告
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种人民币
    项目           期初余额      本期增加          本期减少          期末余额       形成原因
政府补助
与资产相关的      2,866,666.70                          99,999.96   2,766,666.74 2014 年收到宣传
政府补助                                                                         文化发展资金
                                                                                 300 万元，用于
                                                                                 世茂新城新网点
                                                                                 建设项目，按世
                                                                                 茂新城网店折旧
                                                                                 年限 30 年平均
                                                                                 计入营业外收入
与收益相关的      6,000,000.00                                      6,000,000.00 公司获得 2015
政府补助                                                                         年文化产业发展
                                                                                 专项资金 600 万
                                                                                 元，专项用于儒
                                                                                 家文化数字化国
                                                                                 际传播工程
    合计          8,866,666.70                          99,999.96   8,766,666.74         /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
负债项目       期初余额   本期新增补 本期计入营业 其他变动             期末余额    与资产相关/
                            助金额   外收入金额                                    与收益相关
                                            126 / 162
                                      2016 年年度报告
新增书店     2,866,666.70                99,999.96            2,766,666.74 与资产相关
网点及改
扩建项目
儒家文化     6,000,000.00                                     6,000,000.00 与收益相关
数字化国
际传播工
程
合计         8,866,666.70                99,999.96            8,766,666.74       /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                     期初余额
其他长期职工福利                              3,179,608.66                 3,843,709.71
            合计                               3,179,608.66                3,843,709.71
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行           公积金                           期末余额
                                      送股             其他      小计
                             新股             转股
股份总      702,096,010.00                                               702,096,010.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额        本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     369,857,512.86                      1,001,318.29    368,856,194.57
价）
                                         127 / 162
                                    2016 年年度报告
其他资本公积      116,101,917.30                                              116,101,917.30
      合计        485,959,430.16                              1,001,318.29    484,958,111.87
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期公司购买天津爱悦读科技有限公司少数股东 15%的股权，新取得的长期股权投资与按
照新增持股比例计算应享有天津爱悦读科技有限公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产
份额之间的差额，调减资本公积 1,001,318.29 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额       本期增加                本期减少          期末余额
法定盈余公积        14,177,954.25   9,193,109.02                             23,371,063.27
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          14,177,954.25   9,193,109.02                             23,371,063.27
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                           本期                             上期
调整前上期末未分配利润                       713,215,293.82                   489,202,601.96
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                          713,215,293.82                 489,202,601.96
加：本期归属于母公司所有者的净利              272,091,277.84                 233,311,878.84
润
减：提取法定盈余公积                               9,193,109.02                9,299,186.98
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                    70,209,601.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                905,903,861.64                 713,215,293.82
                                       128 / 162
                                      2016 年年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                                上期发生额
     项目
                      收入               成本                   收入              成本
 主营业务       1,747,178,610.31   1,097,633,196.36       1,516,542,212.46    960,790,428.29
 其他业务          26,703,302.08       3,472,632.34          22,362,143.84      3,799,758.96
     合计       1,773,881,912.39   1,101,105,828.70       1,538,904,356.30    964,590,187.25
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                     本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                           348,335.57                    1,215,176.41
城市维护建设税                                 2,902,735.03                    2,552,199.82
教育费附加                                     1,244,396.75                    1,093,959.56
地方教育费附加                                   829,504.02                      729,306.37
水利建设基金                                     415,170.93                      354,946.56
房产税                                               5,732,943.53              2,025,587.10
土地使用税                                    1,779,305.38
车船使用税                                       32,648.45
印花税                                          483,095.15                         3,573.04
            合计                             13,768,134.81                     7,974,748.86
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
职工薪酬费                                    127,692,376.97                 119,447,796.09
折旧费                                         10,663,051.53                  10,483,192.56
差旅费                                          3,187,109.28                   2,687,257.21
业务招待费                                      1,307,259.63                   1,100,797.30
保险费                                            684,079.39                     806,875.86
会议培训费                                      1,396,167.08                   1,572,502.82
宣传推广费                                     34,981,750.04                  27,264,122.84
包装运杂费                                     20,984,486.43                  11,787,406.67
交通运输费                                      4,896,152.83                   4,544,319.27
办公费                                          6,641,430.89                   5,556,958.74
租赁物业费                                        875,283.30                     522,704.26
修理费                                          2,152,605.62                   1,400,825.53
其他                                            5,058,960.92                   3,279,810.27
              合计                            220,520,713.91                 190,454,569.42
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                         129 / 162
                               2016 年年度报告
                  项目                   本期发生额                 上期发生额
职工薪酬费                                   97,471,887.36             80,659,407.54
折旧费                                       10,441,411.98              9,675,067.68
租赁物业费                                    4,936,755.07              3,242,487.28
办公费                                       19,196,356.48             16,480,050.52
差旅费                                        2,943,817.54              3,233,239.64
修理费                                        5,559,071.72              4,642,152.55
业务招待费                                    4,862,580.75              4,417,665.26
无形资产摊销费                               15,051,089.82             14,809,551.53
会议培训费                                    8,978,254.03             10,398,624.04
税费                                          3,195,994.80              8,933,896.33
交通、机动车费                                2,611,796.16              1,816,529.96
中介费                                        4,059,377.35              9,391,775.65
其他                                          6,691,936.06              5,259,502.57
合计                                       186,000,329.12             172,959,950.55
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额              上期发生额
利息支出                                      1,723,868.18           3,162,531.62
减：利息收入                                 -7,112,757.07          -5,937,889.88
汇兑损益
其他                                             843,057.30               778,370.86
合计                                          -4,545,831.59            -1,996,987.40
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                           3,586,845.67                     -1,302,949.29
二、存货跌价损失                      16,567,767.72                      7,536,446.46
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                    20,154,613.39                     6,233,497.17
                                  130 / 162
                                      2016 年年度报告
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     7,139.31                             51,668.13
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品取得的投资收益                        4,982,499.99                        4,141,608.22
              合计                            4,989,639.30                        4,193,276.35
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置利得               77,144.57               126,542.80             77,144.57
合计
其中：固定资产处置               77,144.57                126,542.80                 77,144.57
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                  39,926,892.03                 36,069,404.55            13,085,640.49
其他                         546,129.85                    935,889.43               546,129.85
    合计              40,550,166.45                 37,131,836.78            13,708,914.91
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                         131 / 162
                                    2016 年年度报告
                                                                      单位：元 币种：人民币
     补助项目          本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
1、国家出版基金资助                                      150,000.00 与收益相关
项目
2、拆迁补偿                  182,844.00                  182,844.00 与收益相关
3、高污染黄标车提前                                       10,000.00 与收益相关
淘汰补助资金
4、增值税返还             26,896,829.17               26,191,310.41 与收益相关
5、新华书店特色转型        2,500,000.00                             与收益相关
升级补贴
6、文化金融扶持企业        2,470,000.00                               与收益相关
贷款贴息
7、所得税返还                862,533.36                3,835,250.17 与收益相关
8、产业发展专项基金          700,000.00                             与收益相关
9、递延收益转入               99,999.96                   99,999.97 与资产相关
10、宣传文化发展补贴       5,760,000.00                             与收益相关
（云冈石窟）
11、企业上市补助款                                     5,000,000.00 与收益相关
12、题库项目文化资金                                     600,000.00 与收益相关
补助
13、优秀儿童文学出版         150,000.00                               与收益相关
工程奖励
14、经典中国国际出版          33,018.87                               与收益相关
工程奖励
15、科学发展综合考核           5,000.00                               与收益相关
奖励
16、蓝谷 BC 书店运营         266,666.67                               与收益相关
补贴
    合计              39,926,892.03               36,069,404.55                /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
      项目             本期发生额                   上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置损            244,261.37                    174,086.83             244,261.37
失合计
其中：固定资产处置          244,261.37                   174,086.83                    244,261.37
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
                                       132 / 162
                                     2016 年年度报告
对外捐赠                      205,450.00               198,159.80              205,450.00
罚款及赔偿款支出               46,843.76               114,425.23               46,843.76
其他                            4,041.76               128,138.82                4,041.76
      合计                    500,596.89               614,810.68              500,596.89
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                                2,434,411.13                    1,259,647.12
递延所得税费用                                  291,753.48                      143,361.92
            合计                              2,726,164.61                    1,403,009.04
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                     项目                                    本期发生额
利润总额                                                                 281,917,332.91
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响                                                    -1,056,609.89
调整以前期间所得税的影响                                                       251,559.83
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               140,443.57
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                      -275,194.49
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                     3,665,965.59
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                   2,726,164.61
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
利息收入                                        7,112,757.07                  5,937,889.88
政府补助                                      11,800,862.87                 11,942,844.00
往来代垫款及备用金                            14,326,308.16                 27,382,058.98
租赁收入                                      23,604,753.52                 19,797,771.86
其他                                              128,025.22                     24,953.07
                                        133 / 162
                                   2016 年年度报告
             合计                                56,972,706.84               65,085,517.79
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
办公费                                        25,837,787.37                  22,037,009.26
租赁物业费                                      5,812,038.37                  3,765,191.54
修理费                                          7,711,677.34                  6,042,978.08
运输及车辆使用费                              28,492,435.42                  18,148,255.90
差旅费                                          6,130,926.82                  5,920,496.85
业务招待费                                      6,169,840.38                  5,518,462.56
劳动保护费                                      1,132,569.26                    588,119.25
会议服务费                                    10,374,421.11                  11,971,126.86
广告宣传费                                    34,808,750.04                  27,264,122.84
备用金及资金往来                              14,626,911.98                   6,734,884.11
重组费用                                                                      5,000,000.00
其他                                            15,981,321.66                11,697,144.12
              合计                             157,078,679.75               124,687,791.37
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
取得子公司及其他营业单位支付的                                                 3,518,787.48
现金净额
              合计                                                            3,518,787.48
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
支付给少数股东的现金                             5,996,284.07
为募集资金支付中介费用                                                       11,550,000.00
              合计                                   5,996,284.07            11,550,000.00
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                         134 / 162
                                     2016 年年度报告
                                                                单位：元 币种：人民币
            补充资料                       本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                        279,191,168.30           237,995,683.86
加：资产减值准备                               20,154,613.39             6,233,497.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               23,550,146.98            22,530,924.43
性生物资产折旧
无形资产摊销                                    15,999,906.38           14,887,464.39
长期待摊费用摊销                                   688,696.64              520,412.87
处置固定资产、无形资产和其他长期                   167,116.80               47,544.03
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                   1,723,868.18            3,162,531.62
投资损失（收益以“－”号填列）                  -4,989,639.30           -4,193,276.35
递延所得税资产减少（增加以“－”                   291,753.48              143,361.92
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）              -51,307,362.80           -55,905,073.08
经营性应收项目的减少（增加以                  -30,120,275.23            14,720,935.58
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                  104,483,273.76            50,968,873.95
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                    359,833,266.58           291,112,880.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                              1,040,397,751.10         1,132,644,677.81
减：现金的期初余额                          1,132,644,677.81           588,538,236.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -92,246,926.71           544,106,441.46
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                      金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                  17,398,000.00
                                        135 / 162
                                     2016 年年度报告
取得子公司支付的现金净额                                                     17,398,000.00
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                        期末余额                       期初余额
一、现金                                   1,040,397,751.10               1,132,644,677.81
其中：库存现金                                   256,419.42                     640,029.34
    可随时用于支付的银行存款               1,039,794,545.73               1,132,004,648.47
    可随时用于支付的其他货币资                   346,785.95
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                1,040,397,751.10              1,132,644,677.81
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                     期末账面价值                    受限原因
货币资金                                        53,836,334.28 票据及其他保证金
应收票据
存货
固定资产                                            27,903,346.35 短期借款和长期借款的抵押
                                                                  物
无形资产                                             3,493,556.56 短期借款和长期借款的抵押
                                                                  物
投资性房地产                                         1,363,930.60 长期借款的抵押物
               合计                                 86,597,167.79             /
                                        136 / 162
                                   2016 年年度报告
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
七、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      137 / 162
                                        2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
  通过设立或投资等方式取得的子公司：
                              注册资本（人民                        认缴出资额（人
    新设子公司全称                                 投资主体                      持股比例
                                币万元）                              民币万元）
 青岛星之原影视文化传媒有限                    青岛城市传媒股份有
                                       1250                                    600   48%（注）
 公司                                          限公司
                                               青岛城市传媒股份有
 青岛数字时间传媒有限公司               300                                    180         60%
                                               限公司
                                               青岛城市传媒股份有
 烟台城市传媒文化有限公司               200                                    102         51%
                                               限公司
 青岛城市传媒影视文化有限公                    青岛城市传媒股份有
                                      10000                                  10000        100%
 司                                            限公司
 喀什城市传媒影视文化有限公                    青岛城市传媒影视文
                                       5000                                   5000        100%
 司                                            化有限公司
 青岛书房文化传播有限公司              1000    青岛出版社有限公司              510         51%
 北京兰阇文化发展有限公司               250    青岛出版社有限公司              150         60%
 青岛匠声网络科技有限公司               250    青岛出版社有限公司              200         80%
      注：青岛星之原影视文化传媒有限公司由本公司、青岛九尾狐影视文化传媒有限公司共同出
资组建的有限责任公司，于 2016 年 5 月 26 日取得的营业执照，注册资本 1250 万，本公司认缴出
资 600 万。
      青岛数字时间传媒有限公司由本公司、青岛蓝海时代传媒有限公司共同出资设立有限责任公
司，于 2016 年 12 月 02 日取得营业执照，注册资本 300 万。本公司认缴出资 180 万元，持股比例
为 60%。
      烟台城市传媒文化有限公司由本公司、烟台日报社共同出资设立的有限责任公司，于 2016
年 11 月 15 日取得营业执照，注册资本 200 万元。本公司认缴出资 102 万元，持股比例为 51%。
                                           138 / 162
                                      2016 年年度报告
    青岛书房文化传播有限公司由青岛出版社、青岛脉道新媒国际文化传播有限公司共同出资组
建的有限责任公司，于 2016 年 7 月 12 日取得营业执照，注册资本 1,000 万元。青岛出版社认缴
出资 510 万元，持股比例为 51%。
    北京兰阇文化发展有限公司由青岛出版社、郑立山共同出资组建的有限责任公司，于 2016
年 9 月 29 日取得营业执照，注册资本 250 万。青岛出版社认缴出资 150 万元，持股比例为 60%。
    青岛匠声网络科技有限公司由青岛出版社、于海朋共同出资组建的有限责任公司，于 2016
年 9 月 08 日取得营业执照，注册资本 250 万元。青岛出版社认缴出资 200 万元，持股比例为 80%。
6、 其他
□适用√不适用
                                         139 / 162
                                             2016 年年度报告
       八、在其他主体中的权益
       1、 在子公司中的权益
       (1).   企业集团的构成
        √适用 □不适用
      子公司                                                       持股比例(%)            取得
                   主要经营地     注册地      业务性质
    名称                                                   直接          间接         方式
青岛出版社有限公 青岛           青岛市       出版发行            100.00             同一控制下企业
司                                                                                  合并
青岛新华书店有限 青岛           青岛市       图书发行           100.00              行政划转
责任公司
青岛即墨市新华书 青岛           青岛即墨市   图书发行           100.00              行政划转
店有限责任公司
青岛胶南市新华书 青岛           青岛胶南市   图书发行           100.00              行政划转
店有限责任公司
青岛莱西市新华书 青岛           青岛莱西市   图书发行           100.00              行政划转
店有限责任公司
青岛胶州市新华书 青岛           青岛胶州市   图书发行           100.00              行政划转
店有限责任公司
青岛平度市新华书 青岛           青岛平度市   图书发行           100.00              行政划转
店有限责任公司
青岛市城阳区新华 青岛           青岛城阳区   图书发行           100.00              行政划转
书店有限责任公司
青岛市黄岛区新华 青岛           青岛黄岛区   图书发行           100.00              行政划转
书店有限责任公司
青岛市崂山区新华 青岛           青岛崂山区   图书发行           100.00              行政划转
书店有限责任公司
青岛传媒发展有限 青岛           青岛黄岛区   数字传媒           100.00              投资设立
公司
青岛翰墨泉出版物 青岛           青岛即墨市   物流               100.00              同一控制下企业
流有限公司                                                                          合并
西藏悦读纪文化传 北京           西藏拉萨     图书发行            51.00              非同一控制下企
媒有限公司                                                                          业合并
青岛高新区新华书 青岛           青岛高新区   图书发行           100.00              投资设立
店有限责任公司
青岛星之原影视文 青岛           青岛市南区   影视培训            48.00              投资设立
化传媒有限公司
青岛城市传媒影视 青岛           青岛黄岛区   影视投资           100.00              投资设立
文化有限公司
青岛数字时间传媒 青岛           青岛崂山区   数字传媒            60.00              投资设立
有限公司
烟台城市传媒文化 烟台           烟台市芝罘   图书发行            51.00              投资设立
有限公司
青岛新华出版照排 青岛           青岛市       出版印刷            52.00              投资设立（通过子
有限公司                                                                            公司青岛出版社
                                                                                    有限公司控制）
青岛书厨美食有限   青岛         青岛市       图书发行           100.00              投资设立（通过子
公司                                                                                公司青岛出版社
                                                140 / 162
                                          2016 年年度报告
                                                                               有限公司控制）
青岛海脉图文传媒   青岛       青岛市      图书发行          100.00             投资设立（通过子
有限公司                                                                       公司青岛出版社
                                                                               有限公司控制）
上海牛漫文化传媒   上海       上海市      图书发行           51.00             投资设立（通过子
有限公司                                                                       公司青岛出版社
                                                                               有限公司控制）
青岛书房文化传播   青岛       青岛市      图书发行           51.00             投资设立（通过子
有限公司                                                                       公司青岛出版社
                                                                               有限公司控制）
青岛匠声网络科技   青岛       青岛市      计算机             80.00             投资设立（通过子
有限公司                                                                       公司青岛出版社
                                                                               有限公司控制）
北京兰阇文化发展   北京       北京市      文化艺术交         60.00             投资设立（通过子
有限公司                                  流                                   公司青岛出版社
                                                                               有限公司控制）
青岛新文电子音像   青岛       青岛市      图书音像发        100.00             投资设立（通过子
有限公司                                  行                                   公司青岛新华书
                                                                               店有限责任公司
                                                                               控制）
青岛海鲸书业有限   青岛       青岛市      图书发行          100.00             投资设立（通过子
公司                                                                           公司青岛新华书
                                                                               店有限责任公司
                                                                               控制）
青岛书城文化发展   青岛       青岛市      图书发行          100.00             投资设立（通过子
有限责任公司                                                                   公司青岛新华书
                                                                               店有限责任公司
                                                                               控制）
天津爱悦读科技有   北京       天津市      出版及原创        100.00             非同一控制下企
限公司                                    电子图书的                           业合并（通过子公
                                          版权运营                             司西藏悦读纪文
                                                                               化传媒有限公司
                                                                               控制）
青岛新弘文教育科   青岛       青岛市      图书发行          100.00             投资设立（通过子
技有限公司                                                                     公司莱西市新华
                                                                               书店有限责任公
                                                                               司控制）
喀什城市传媒影视   喀什       喀什        影视制作             100             投资设立（通过子
文化有限公司                                                                   公司青岛城市传
                                                                               媒影视文化有限
                                                                               公司控制）
       在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
       无
       持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
       据：
           本公司持有青岛星之原影视文化传媒有限公司 48%的股份，但因本公司能够主导其董事会对
       相关活动的决策，因此本公司仍控制青岛星之原影视文化传媒有限公司。
                                             141 / 162
                                             2016 年年度报告
(2).     重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                      少数股东持股        本期归属于少数股        本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                          比例                东的损益              告分派的股利        益余额
西藏悦读纪文                    49%           8,524,587.65                           38,281,257.82
化传媒有限公
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                        期末余额                                           期初余额
                                            非                                             非
子公                                流           负
                                            流                                             流
司名     流动   非流动资 资产       动           债    流动资     非流动   资产    流动       负债合
                                            动                                             动
称       资产     产     合计       负           合      产         资产   合计    负债         计
                                            负                                             负
                                    债           计
                                            债                                             债
西藏     89,0   3,496,7     92,5    14,          14,   87,176     3,142,   90,3 25,76         25,767
悦读     20,8     00.66     17,5    392          392   ,622.2     807.52   19,4 7,590         ,590.4
纪文     41.5               42.2    ,52          ,52        3              29.7       .44
化传        8                  4    6.2          6.2
媒有                                  9
限公
司
                          本期发生额                                       上期发生额
子公司                                       经营活
            营业收                 综合收                营业收                 综合收益    经营活动
名称                    净利润               动现金                   净利润
              入                   益总额                  入                     总额      现金流量
                                             流量
西藏悦       82,698    17,305,     17,305    23,420      91,887,     14,934,5    14,934,5   8,012,83
读纪文       ,991.2     826.71     ,826.7    ,910.0       951.22        09.94       09.94       3.14
化传媒            0                     1         5
有限公
司
(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
                                                 142 / 162
                                     2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用□不适用
    子公司青岛星之原影视文化传媒有限公司本期注册资本由 1000 万变更到 1250 万，公司认缴
600 万，持股比例由 60%变更为 48%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                          持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                     业或联营
或联营企    主要经营地     注册地      业务性质                              企业投资
  业名称                                               直接         间接     的会计处
                                                                               理方法
青岛地铁    青岛市       青岛市      设计、制作、        16.00               权益法
文化传媒                             发布代理广
有限公司                             告业务
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
    2016 年 1 月子公司青岛出版社与青岛地铁集团有限公司、青岛报业传媒集团有限公司及青岛
广电无线传媒集团股份有限公司共同出资设立青岛地铁文化传媒有限公司，根据合资协议青岛出
版社出资 4,800,000.00 元，持股比例 16%。虽然持股比例低于 20%，但由于本公司在青岛地铁文
化传媒有限公司董事会中派有代表并参与其财务和经营政策的决策，所以本公司能够对青岛地铁
文化传媒有限公司施加重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
                             青岛地铁文化  青岛地铁文
                             传媒有限公司  化传媒有限
                                               公司
                                        143 / 162
                                   2016 年年度报告
流动资产                   31,677,954.57
非流动资产                    399,487.44
资产合计                   32,077,442.01
流动负债                    2,032,821.35
非流动负债
负债合计                    2,032,821.35
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
                                            6,440,442.4
营业收入
净利润                                        44,620.66
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                  44,620.66
本年度收到的来自联营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                              期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                              828,679.96                858,679.96
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                                                 51,668.13
--其他综合收益
--综合收益总额                                                           51,668.13
其
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
                                      144 / 162
                                   2016 年年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
九、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
   本公司在日常活动中面临各种与金融工具有关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。
    1、信用风险
   信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
   本公司面临信用风险的资产主要包括银行存款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、应收款项以及其他投资理财类资产。本公司各类资产产生的信用风险敞口的量化数据详
见各相关附注披露。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
   本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故信用风险较低。
   本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。资产负债表日，本公司详细审核应收款项的回收情况，以确保就无法收回的款项计提
充分的坏账准备，将信用风险降低至较低水平。
                                        145 / 162
                                     2016 年年度报告
    本公司投资项目，均投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国
债逆回购、货币型基金、信托产品、私募基金及经中国证监会批准的允许投资的其他金融工具。
    2、流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。本公司控制流动风险的方法
是确保有足够的流动资金履行到期债务，以免造成损失或者损害公司信誉。
    为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构，保
持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司定期分析负债结构和期限，公司财务部通过监控现金
余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司拥有充足的资金偿还到期债务。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本公司金融负债列示如下：
               项目                         期末余额                 期初余额
短期借款                                             18,000,000.00        33,000,000.00
应付票据                                         126,343,846.84          141,309,631.81
应付账款                                         397,314,695.67          279,424,822.28
应付利息                                                31,241.86               66,496.53
其他应付款                                           23,213,167.66        43,219,282.88
一年内到期的非流动负债                                2,990,000.00         3,000,000.00
长期借款                                                        -          3,000,000.00
               合计                              567,892,952.03          503,020,233.50
    3、市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
    （1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款(详见本附注六、20/29)有关。
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
     （2）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司无外汇交易，全部业务活动均以人民币计价
结算。不存在可能对本公司的经营业绩产生影响的外汇风险。
                                         146 / 162
                                     2016 年年度报告
     （3）其他价格风险
   价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价
格因素变动而发生波动的风险。
   公司定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动
应对可能发生的市场价格风险。本公司在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及
政策的分析，做出资产配置及组合构建的决定。
十、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                       母公司对本企
                                                                       母公司对本企业
母公司名称       注册地   业务性质         注册资本    业的持股比例
                                                                     的表决权比例(%)
                                                           (%)
                                         147 / 162
                                    2016 年年度报告
             山东青岛     文化资产管         78,340.29             53.11            53.11
                          理与经营业
青岛出版集                务，印刷物资
团有限公司                购销，版权贸
                          易和境内外
                          投资
本企业最终控制方是青岛市财政局。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联
方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
青岛出版置业有限公司                     股东的子公司
青岛出版投资有限公司                     股东的子公司
青岛凯文国际教育传媒有限责任公司         股东的子公司
《商周刊》社有限公司                     股东的子公司
青岛财经日报有限责任公司                 股东的子公司
青岛文学社有限公司                       股东的子公司
日本渡边淳一文学馆                       股东的子公司
青岛出版艺术馆                           股东的子公司
深圳崇德影视文化有限公司                 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容               本期发生额            上期发生额
青岛鸿文建设管理咨询有 接受劳务                                                 515,600.00
限公司
《商周刊》社有限公司   采购商品                             18,867.92            25,402.85
深圳崇德动漫股份有限公 采购商品                          2,807,220.35
司
                                         148 / 162
                                     2016 年年度报告
深圳崇德动漫股份有限公 无形资产                           1,886,792.52
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方               关联交易内容              本期发生额           上期发生额
《商周刊》社有限公司     销售商品                          1,019,880.50         1,413,760.62
青岛出版集团有限公司     销售商品                            671,285.87           912,687.31
青岛财经日报社有限责任   销售商品
                                                             68,635.67           218,886.15
公司
深圳崇德动漫股份有限公   销售商品、提供劳务
                                                            627,623.98
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    承租方名称       租赁资产种类        本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
青岛鸿文建设管理 固定资产                                                         300,000.00
咨询有限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    担保方           担保金额       担保起始日           担保到期日       担保是否已经履行完
                                         149 / 162
                                       2016 年年度报告
                                                                                  毕
青岛出版集团有     50,000,000.00 2016 年 2 月 25 日 2017 年 2 月 25 日 是
限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
            项目                             本期发生额                      上期发生额
关键管理人员报酬                                               447.04                  344.32
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                            期初余额
  项目名称         关联方
                               账面余额    坏账准备             账面余额         坏账准备
应收款项
             青岛出版集团        15,900.30            795.02          75.51             3.78
             有限公司
             《商周刊》社       107,208.30       5,360.42        202,257.80        10,112.89
             有限公司
             青岛财经日报        58,392.54       2,919.63
             社有限责任公
             司
             合计               181,501.14       9,075.07        202,333.31        10,116.67
其他应收款
             青岛凯文国际                                         15,000.00        12,000.00
             教育传媒有限
             责任公司
             合计                                                 15,000.00        12,000.00
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      项目名称               关联方             期末账面余额              期初账面余额
预收款项：
                                          150 / 162
                                      2016 年年度报告
                       青岛出版集团有限公                 72,635.52          72,635.52
                       司
                       青岛凯文国际教育传                  2,020.40           2,020.40
                       媒有限责任公司
                       合计                               74,655.92          74,655.92
其他应付款：
                       青岛鸿文建设管理咨               1,000,000.00        315,600.00
                       询有限公司
                       《商周刊》社有限公                 25,392.32          25,392.32
                       司
                       合计                             1,025,392.32        340,992.32
7、 关联方承诺
√适用□不适用
    根据公司与控股股东青岛出版及一致行动人出版置业签订的《业绩补偿协议》《业绩补偿补
充协议》的约定，本次重大资产重组实施完毕后的三个会计年度（含实施完毕当年），为利润补
偿期间，即利润补偿期间为 2015 年度、2016 年度、2017 年度。根据青岛天和资产评估有限责任
公司出具的青天评报字[2014]第 QDV1077 号《青岛碱业股份有限公司拟进行重大资产重组涉及的
拟置入的青岛城市传媒股份有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告书》，本公司 2015 年度、
2016 年度、2017 年度预测净利润数分别为 21,160.28 万元、22,406.90 万元、24,638.28 万元。
    青岛出版与出版置业已出具承诺，对于上市公司使用募集配套资金投资项目在业绩承诺期间
内相应的业绩及募集资金专户存储或现金管理所产生的利息等收益，不计入《业绩补偿协议》及
《业绩补偿补充协议》确定的本公司在业绩承诺期间内的实际净利润（扣除非经常性损益后归属
母公司的净利润）。
    根据青岛出版、出版置业对本公司重大资产重组及发行股份购买资产盈利预测补偿承诺，2016
年公司按承诺口径计算的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 26,360.03 万元，
业经山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)审计并于 2017 年 4 月 20 日出具“和信专【2017】第
000156 号”专项审核报告，2016 年度盈利承诺目标实现。
8、 其他
□适用√不适用
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                            151 / 162
                                     2016 年年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
   （1）经营租赁承诺
   截至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                      项目                     期末余额               期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
1 年以内（含 1 年）                                    1,388,833.33              763,526.67
1 年以上 2 年以内（含 2 年）                           1,392,420.00              478,833.33
2 年以上 3 年以内（含 3 年）                           1,247,505.00              429,920.00
3 年以上                                               4,466,624.97              70,892.80
                      合计                             8,495,383.30         1,743,172.80
   （2）与合营企业投资相关的未确认承诺：无。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
                                        152 / 162
                                     2016 年年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).   其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).   其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用□不适用
    青岛市黄岛区新华书店有限责任公司将崇明岛路“黄国用（90）字第 061 号”土地上的一栋
5 层房屋（建筑面积约 1050 平方米，无权证，账面原值 0.00 元，账面净值 0.00 元），分别出租
给 2 户个体户作为店面经营。
                                        153 / 162
                                            2016 年年度报告
      8、 其他
      □适用√不适用
      十六、 母公司财务报表主要项目注释
      1、 应收账款
        (1).   应收账款分类披露：
      √适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                  期初余额
                     账面余额         坏账准备                  账面余额          坏账准备     账
     种类                                           账面                                       面
                            比例             计提比                     比例            计提比
                   金额             金额            价值      金额              金额           价
                            (%)              例(%)                      (%)             例(%)
                                                                                               值
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 822,642.23 100.00 822,642.23 100.00 0.00 822,642.23 100.00 822,642.23 100.00 0
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计     822,642.23   /    822,642.23   /    0.00 822,642.23   /    822,642.23   /    0
      期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
      □适用√不适用
      组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
      √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额
                 账龄
                                      应收账款                坏账准备             计提比例
      1 年以内
      其中：1 年以内分项
      1 年以内小计
      1 年以内小计
      1至2年
      2至3年
      3 年以上
      3至4年
      4至5年
      5 年以上                             822,642.23            822,642.23              100.00%
                合计                       822,642.23            822,642.23
      组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
      □适用 √不适用
      组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                 154 / 162
                                           2016 年年度报告
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                      期初余额
                 账面余额     坏账准备                       账面余额       坏账准备
   类别                              计提      账面                                计提  账面
                       比例                                       比例
                 金额         金额 比例        价值       金额              金额   比例  价值
                       (%)                                        (%)
                                     (%)                                            (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险    66,304, 100. 1,762, 2.66 64,541, 117,163 100. 1,734,531 1.48 115,429,2
特征组合计     156.63   00 676.06       480.57 ,768.63   00       .51          37.12
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
              66,304,    /   1,762,    /      64,541, 117,163       /    1,734,531   /   115,429,2
   合计
               156.63        676.06            480.57 ,768.63                  .51           37.12
                                              155 / 162
                                       2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
               账龄
                                        其他应收款         坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1 年以内小计                                  23,600.00       1,180.00             5.00%
1至2年                                         6,000.00         600.00            10.00%
2至3年                                         2,745.60         823.68            30.00%
3 年以上
3至4年                                      154,635.11       77,317.56            50.00%
4至5年
5 年以上                                   1,682,754.82   1,682,754.82           100.00%
              合计                         1,869,735.53   1,762,676.06
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额           账龄   末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                              比例(%)
青岛传媒发展     往来款       52,300,000.00 1-2 年                   78.88
有限公司
                                            156 / 162
                                        2016 年年度报告
青岛平度市新     往来款         6,500,000.00 4-5 年                      9.80
华书店有限责
任公司
青岛即墨市新     往来款         5,000,000.00 4-5 年                      7.54
华书店有限责
任公司
青岛市崂山区     往来款           634,421.10 4-5 年                      0.96
新华书店有限
责任公司
市区三产         往来款           312,012.39 5 年以上                    0.47      312,012.39
    合计               /       64,746,433.49       /                    97.65      312,012.39
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                期末余额                            期初余额
     项目                         减值                                减值
                      账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                                  准备                                准备
对子公司投资       836,550,763.37      836,550,763.37 462,530,763.37       462,530,763.37
对联营、合营企业
投资
      合计       836,550,763.37         836,550,763.37 462,530,763.37           462,530,763.37
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                               本期计 减值准
                                                       本期
 被投资单位         期初余额         本期增加                    期末余额      提减值 备期末
                                                       减少
                                                                                 准备   余额
青岛出版社有     160,204,331.95                               160,204,331.95
限公司
青岛翰墨泉出       1,372,641.96                                1,372,641.96
版物流有限公
司
青岛新华书店      36,228,066.48                               36,228,066.48
                                           157 / 162
                                           2016 年年度报告
有限责任公司
青岛即墨市新        2,889,063.66                                2,889,063.66
华书店有限责
任公司
青岛胶南市新        1,169,936.36                                1,169,936.36
华书店有限责
任公司
青岛莱西市新         397,665.97                                   397,665.97
华书店有限责
任公司
青岛胶州市新        2,890,951.95                                2,890,951.95
华书店有限责
任公司
青岛平度市新        3,177,286.18                                3,177,286.18
华书店有限责
任公司
青岛市城阳区        1,000,000.00                                1,000,000.00
新华书店有限
责任公司
青岛市黄岛区         671,649.60                                   671,649.60
新华书店有限
责任公司
青岛市崂山区         639,169.26                                   639,169.26
新华书店有限
责任公司
青岛传媒发展      200,000,000.00   350,000,000.00             550,000,000.00
有限公司
西藏悦读纪文       51,890,000.00                               51,890,000.00
化传媒有限公
司
烟台城市传媒                         1,020,000.00               1,020,000.00
文化有限公司
青岛城市传媒                        20,000,000.00              20,000,000.00
影视文化有限
公司
青岛星之原影                         3,000,000.00               3,000,000.00
视文化传媒有
限公司
     合计         462,530,763.37   374,020,000.00             836,550,763.37
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                          本期发生额                      上期发生额
           项目
                                   收入                成本         收入              成本
主营业务                                                       534,544,955.52 407,584,549.57
其他业务                                                         1,571,876.47        206,764.19
                                              158 / 162
                                   2016 年年度报告
           合计                                           536,116,831.99   407,791,313.76
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                    121,755,412.25          30,228,149.96
权益法核算的长期股权投资收益                                              -332,539.94
处置长期股权投资产生的投资收益                                         320,110,038.48
以公允价值计量且其变动计入当期损益的                                     1,299,210.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损                                        19,412,874.96
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                           156,318.39
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                           3,480,814.80
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他                                                   288,493.15                1,174.46
                合计                               122,043,905.40          374,356,041.11
6、 其他
□适用√不适用
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益                                    -167,116.80
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                13,085,640.49   各子公司税收返还、国家
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                出版基金补助及地方财
受的政府补助除外）                                                  政补助等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                  456,094.52
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
                                       159 / 162
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价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                  4,982,499.99    购买金融产品产生的收
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                  益。
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   289,794.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                         -132,545.73
少数股东权益影响额                                   -463,831.82
                合计                               18,050,534.98
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               13.54                   0.3875                    0.3875
利润
扣除非经常性损益后归属于               12.64                   0.3618                    0.3618
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
                                       160 / 162
                                2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录
                   财务报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                   公告的原稿。
                                                                        董事长：孟鸣飞
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 4 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   161 / 162
2016 年年度报告
   162 / 162

附件：公告原文

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