东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
东莞勤上光电股份有限公司
DONGGUAN KINGSUN OPTOELECTRONIC CO.,LTD.
2016 年度报告
(全文)
证券简称：勤上股份
证券代码：002638
披露日期：二〇一七年四月
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人陈永洪、主管会计工作负责人邓军鸿及会计机构负责人(会计主
管人员)邓军鸿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司可能面临的风险，详见本报告第四
节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司在经营
过程中可能存在的风险，敬请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 30
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 66
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 74
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 74
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 75
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 81
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 88
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 92
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 202
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、勤上股份、发行人 指 东莞勤上光电股份有限公司
龙文教育、广州龙文 指 广州龙文教育科技有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《东莞勤上光电股份有限公司章程》
公司股东大会、股东大会 指 东莞勤上光电股份有限公司股东大会
公司董事会、董事会 指 东莞勤上光电股份有限公司董事会
全称为\"Light Emitting Diode\"，指发光二极管，是一种可以将电能转
LED 指
化为光能的电子器件
半导体照明、LED 照明 指 采用 LED 作为光源的照明方式
ENERGY MANAGEMENT CONTRACT 的英文缩写，是一种基于
合同能源管理、EMC 指 市场的节能服务模式，一种以减少的能源费用来支付节能项目投资的
节能投资方式
Kindergarten through Twelfth Grade，代表从小学一年级到高中三年级
K12 指
的 12 年中小学教育，是国际上对基础教育的统称
一种基于网络的学习行为，通过应用信息科技和互联网技术进行内容
在线教育 指 传播，使用者通过这种方式能够更为自由的在不同地方、不同时间，
选择不同内容进行自主学习
Online To Offline（在线离线/线上到线下），是指将线下的商务机会与
O2O 指 互联网结合，让互联网成为线下交易的平台。这是一种随着互联网发
展而兴起的一种新型商业模式
元、万元 指 人民币元、人民币万元
本报告 指 勤上股份 2016 年年度报告
本报告期、报告期内 指 2016 年 1-12 月
本报告期末、报告期末 指 2016 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 勤上股份 股票代码
变更后的股票简称（如有） 勤上股份
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 东莞勤上光电股份有限公司
公司的中文简称 勤上股份
公司的外文名称（如有） DONGGUAN KINGSUN OPTOELECTRONIC CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）KINGSUN SHARE
公司的法定代表人 陈永洪
注册地址 东莞市常平镇横江厦村
注册地址的邮政编码 523565
办公地址 东莞市常平镇横江厦村
办公地址的邮政编码 523565
公司网址 www.kingsun-china.com
电子信箱 ks_dsh@kingsun-china.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈永洪 房婉旻
联系地址 东莞市常平镇横江厦村 东莞市常平镇横江厦村
电话 0769-83996285 0769-83996285
传真 0769-83756736 0769-83756736
电子信箱 ks_dsh@kingsun-china.com ks_dsh@kingsun-china.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 无变更，已三证合一，使用统一社会信用代码：991441900618360497D
2012 年 9 月 3 日经营范围新增：节能服务；2013 年 9 月 27 日经营范围新增：LED
庭院用品、LED 休闲用品、家用小电器、半导体照明通信、可见光通信；2015 年
公司上市以来主营业务的变化情况（如 10 月 8 日经营范围新增：社会公共安全设备及器材制造；2017 年 3 月 10 日经营
有） 范围新增：教育咨询服务；教育交流活动策划、文化艺术活动策划；信息技术领
域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；商务信息咨询服务；软件开
发。
历次控股股东的变更情况（如有） 无
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名 江晓、邱志强
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
上海市中山南路 318 号 2 号楼 2016 年 12 月 2 日至 2017 年
东方花旗证券有限公司 韩杨、蓝海荣
24 层 12 月 31 日
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 842,743,856.50 849,664,392.81 -0.81% 905,786,743.98
归属于上市公司股东的净利润
-427,476,510.15 20,744,641.59 -2,160.66% 12,287,786.69
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-437,650,907.55 9,727,680.49 -4,599.03% -13,796,024.36
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
131,797,597.97 -20,441,350.18 744.76% -2,958,548.41
（元）
基本每股收益（元/股） -0.43 0.06 -816.67% 0.03
稀释每股收益（元/股） -0.43 0.06 -816.67% 0.03
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加权平均净资产收益率 -8.42% 0.93% -9.35% -0.62%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末
总资产（元） 7,163,440,003.58 3,240,836,434.12 121.04% 3,249,311,035.48
归属于上市公司股东的净资产
5,078,600,632.29 2,235,427,344.83 127.19% 2,219,001,947.43
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 266,856,962.33 178,914,993.92 189,935,603.50 207,036,296.75
归属于上市公司股东的净利润 31,713,926.68 5,338,335.11 12,034,004.13 -477,111,989.65
归属于上市公司股东的扣除非经
31,276,879.30 398,027.55 11,444,909.94 -480,770,724.34
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -26,414,421.02 24,350,097.61 104,937,239.62 28,924,681.76
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-56,867.61 -955,343.76 -3,237,426.23
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,473,439.53 13,441,330.31 8,597,313.04
受的政府补助除外）
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金
28,008,322.53
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 823,154.23
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,283,740.90 536,989.84 -2,041,847.72
减：所得税影响额 1,819,924.65 2,488,263.68 5,242,550.57
少数股东权益影响额（税后） 138,508.97 340,905.84
合计 10,174,397.40 11,016,961.10 26,083,811.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司2016年度公司正式开启了半导体照明和教育双主营布局的模式。
公司是国内最早切入半导体照明领域的上市公司之一，是国家火炬计划重点高新技术企业、国家半导体照明工程研发及
产业联盟常务理事单位、广东省LED产业联盟主席单位和广东省战略性新兴产业培育企业。作为国内领先的半导体照明产品
和综合解决方案提供商，经过多年的深耕细作，在业内优势明显。公司主要产品包括户外照明、室内照明、景观照明和LED
显示屏等。
报告期内公司坚持稳中求变，坚持技术的创新、探索引领行业的商业模式、维护提升公司的品牌形象，围绕客户需求，
开放合作。公司持续维护和强化渠道管理，加强与渠道客户合作，同时稳步推进新的渠道网络。公司根据项目不同以工程直
营模式、经销模式、互联网销售模式以及包括EMC、EMBT在内的等新兴商业模式，多维度与分重点并举方式布局市场。公
司坚持应用技术创新，积极布局智能化创新产品，技术上与国内外一流科研院所合作，持续提升公司研发创新能力，截至本
报告期末，公司拥有现行有效授权专利387项，其中包含发明专利100项、实用新型173项、外观设计114项，居于行业前列。
半导体照明产业经过前期的快速发展，近年来发展速度有所放缓。现阶段行业存在企业众多、成本居高、利润空间缩窄、
产能相对过剩、价格战普遍等行业背景下，近两年公司在半导体照明行业的经营业绩也出现了下滑的迹象。为稳固并提升公
司经营业绩，维护公司广大股东的权益，公司于报告期内通过收购龙文教育正式进入教育领域。
近年来，教育行业呈现良好的发展态势，成为我国社会经济领域重要的增长点，随着我国《民办教育促进法》修订完成
及后续一系列配套规则规范落地，我国民办教育产业将出现难得的创新发展历史机遇。未来公司计划进一步完善公司在民办
教育领域的战略部署，大大提高公司在优质教育资源整合和教育服务供给能力，从而大力提升公司在民办教育行业的综合竞
争力，助力公司持续稳定快速发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 公司 2016 年度收购龙文教育 100%股权。
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内，公司在半导体照明领域的核心竞争力未发生变化，主要优势体现如下：
（1）品牌优势——半导体照明领先的综合方案提供商
目前公司品牌已在行业中拥有较高的品牌美誉度，实现了勤上总品牌下的多品牌战略。公司以立体化的公众化手段实现
企业品牌和产品品牌的传播与持续增值。加强内部品牌文化建设，以立体化的公众化手段实现企业品牌和产品品牌的传播，
成为引领国内乃至国际光电产业并在业内具有强力美誉度及品牌影响力的上市企业及国际化公司。
（2）科研优势——持续科技创新能力
公司以前瞻的眼光，在研发上积极投入，致力引导行业、引导需求。截至报告期末公司现行有效的授权专利总数387件，
发明100项，实用新型173项，外观设计114项。
公司一贯重视核心技术的研发，通过开展科研战略合作，一系列丰硕成果因应而生，其中大功率LED路灯先后通过国家
三项权威测试、国内科技查新报告、科技成果国内科技领先水平认定，成为大功率LED路灯照明行业水平领先的代表。公司
相继与清华大学、中科院、复旦大学、中山大学、同济大学、华南理工大学、华中科技大学、西安交通大学、电子科技大学
等著名高校开展LED应用的产学研合作，实行资源共享、优势互补。
（3）运营优势——不断优化的综合运营管理能力
加强商业模式创新，持续挖掘盈利增长点。
公司根据项目不同以工程直营模式、经销模式、互联网销售模式以及包括EMC、EMBT等在内的新兴商业模式，多轮驱
动的方式布局市场。在欧美发达国家及东南亚、非洲、南美洲等新兴市场不断扩大销售份额及知名度。在国内市场，公司已
经初步搭建起全国销售渠道框架。通过与优秀节能服务公司优势互补、强强联合，分享节能收益。
（4）人才优势——以“人才强企”为目标，为人才提供素质提升渠道和广阔发展平台
人才是企业发展的重要支撑。公司以“人才强企”为目标，不断加大人才培养力度，通过培训、竞聘等多种方式，为人才
提供素质提升渠道和广阔发展平台。
（二）2016年度公司通过并购龙文教育正式进入教育领域，龙文教育专注K12 一对一，线下线上建设O2O，在K12一对
一领域，品牌优势显著，具备全国扩张的能力，主要优势体现如下：
（1）品牌优势
龙文教育凭借认真细致的态度、科学专业的方法以及出色的成果，获得了广大学员、家长的认可，在学员群体之间形成
了口口相传的良好口碑。在当前国内1对1教育辅导市场，龙文教育长期以来保持着较好的美誉度，在这个充分竞争的行业内，
树立起了自身的品牌声誉。
龙文教育作为K12个性化1对1辅导机构领域的领军企业之一，立足于北京、上海、广州等一线城市，影响力辐射全国。
龙文教育立足北京、上海、广州等20多个城市，设有营业网点400余个。
（2）持续创新的个性化教辅模式
龙文教育历来尊重教育的个性化需求，专注于多样化、个性化的1对1辅导服务模式为主。这种以每一个学生为主体，研
究分析学生个性化需求的教育辅导方式，已经为越来越多的当前70后、80后家庭所接受。在服务模式方面，龙文教育针对每
个学员的自身情况和学习目标量身定制个性化辅导方案。龙文教育通过个性化、规范化的服务，帮助学员提高学习能力、发
掘自身学习主动性，最终提高学员学习效果。
随着互联网的深入发展，龙文教育积极开发出了“59错题”移动在线教育平台，充分利用新技术为个性化教育提供更便利、
更高效的实现手段，不断突破教辅效果提升瓶颈。该平台目前专门供龙文体系下的学员和老师使用，用以帮助龙文教育的学
员在日常学习中遇到的错题、难题的及时纠正。同时，通过构建学员错题、难题题库收集，形成错题数据库，最终起到更有
效、更及时地帮助学员分析其系统知识的薄弱环节、帮助讲师研究教学方案的作用。
（3）组织管理优势
龙文教育能够在充分竞争的市场环境中树立起“特色鲜明、全国知名”的品牌形象，与之在长期发展过程中建立起来的严
格、高效的组织管理体系，有着密切关系。
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龙文教育建立了从“总部——子公司——网点”的组织结构，充分发挥了子公司对当地城市中小学辅导市场情况较为熟悉
的优势，有效管理网点的扩张及收缩，实现布局的不断合理化，确保了组织管理的高效、灵活。同时，构建各职能部门横向
一体化的管理方式，确保了总部对于子公司、网点各职能门部的控制力度，使得总部能够及时了解到各子公司、各网点的重
要业务、财务的最新信息，确保了管理的严谨性和规范性。
此外，龙文教育还建立了基地培训体系，通过北京、上海、广州三大培训基地，向全国各个网点提供了必要的新人补充
以及讲师的执业持续培训，确保了各网点讲师队伍持续保持较好的专业水准。
（4）教研体系完善优势
龙文教育教学研发分为两个层面有效进行、有机结合。一方面，位于北京、上海、广州的培训中心设置了专门的学科研
发团队，由具有多年教学经验的资深老师带队，根据不同学科的特点、现行考试的侧重点以及学员的实际需求，研发多种实
用课程及配套教学资源，并定期对课程及配套教学资料库进行优化升级；通过每年的分批次集中培训，传到各学科最新资讯。
另一方面，龙文教育各城市或分区均设有不同学科的教研组，由当地学科带头人带队，结合当地教学大纲，定期召开教研会
议，总结教学难点、侧重点，提高教学的针对性；同时，也会分析部分讲师在工作中遇到的各类典型辅导案例，协助其他讲
师同步提高授课技能和专业水平。
（5）人才优势
龙文教育有效凝聚了大批富有才干、敢于担当重任的各类管理型人才以及专业讲师。龙文教育历来重视人才梯队建设，
从各个方面给予公司员工明确的晋升途径和人文关怀。通过与各地区高等学校的密切合作，龙文教育获得了大批具有发展潜
力的新人；在之后的基地培训、网点日常工作中，网点负责人也能够因材施教，区别对于不同类型的优秀人才；不论是今后
继续从事专业性较强的辅导授课，还是愿意从事组织管理、产品销售工作，龙文教育人力资源发展体系都给予了充足的发展
空间，提供了阶梯式晋升空间，能够满足各类人才的发展需求。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年度对于公司而言是产业转型升级再发展的一年，由于近年来半导体照明行业竞争激烈，“红海”格局亟待突破，公
司主营的半导体照明设备领域，竞争尤为激烈，公司为发掘新的业绩增长点，于2016年度通过发行股份并支付现金的方式收
购龙文教育100%股权，正式进入教育行业。目前已经形成了半导体照明和教育双主营的布局。
（一）经营指标
2016年公司合并报表总资产716,344万元，同比上升121.04%，实现营业收入842,74.39万元，同比下降0.81%，归属于上市
公司股东的净利润-42,747.65万元，同比下降2,160.66%，归属于上市公司股东的所有者权益507,860.06万元，同比上升
127.19%，基本每股收益-0.43元，加权平均净资产收益率-10.80%。
（二）行业前景及未来规划
（1）半导体照明领域
半导体照明产业经过前期的快速发展，近年来发展速度有所放缓。现阶段行业存在企业众多、成本居高、利润空间缩窄、
产能相对过剩、价格战普遍等行业背景下，近两年公司在半导体照明行业的经营业绩也出现了下滑的迹象。未来公司在半导
体照明领域更多将体现稳中求进的思路，进一步合理规划公司的资源和资金等的投入，提升投入产出比。
（2）教育领域
近年来，教育行业呈现良好的发展态势，成为我国社会经济领域重要的增长点，随着我国《民办教育促进法》修订完成
及后续一系列配套规则规范落地，我国民办教育产业将出现难得的创新发展历史机遇。
“十三五”规划中指出为“促进人口均衡发展，完善人口发展战略，将全面实施一对夫妇可生育两个孩子政策，以应对人口
老龄化趋势。”目前，我国每年出生人口约1700万人，预计“全面二胎”政策每年将带来新增出生人口160~600万，相当于1700
万的9~35%，增幅明显。乐观情景下，如果叠加“单独二胎”政策的影响，增幅可达40%左右；5年集中释放期内总计新增人
口约3000万。“全面二胎”叠加此前的“单独二胎”政策，预计能够增加总人口约2.5%，而人口总量的增加也将进一步扩大K12
教育行业的市场规模。
我国家长对教育的重视程度和教育投入呈逐年递增态势。（1）我国九年义务教育开展已30余年，最早享受九年义务教
育的一代人成为K12教育阶段家长的主力军，家长的教育水平普遍提高，对教育的重视程度逐渐加强。（2）近年来随着人
均可支配收入不断上升，家庭在教育领域支出意愿更加强烈。根据Frost&Sullivan研究报告显示，2012年中国城镇居民人均
年度教育开支为820元，到2015年达到1008元，复合年增长率达7.1%，公司预计未来增长幅度有望进一步提升。
公司预计未来教育行业将迎来快速上升期，未来公司计划以成功收购龙文教育为切入点，利用上市公司的平台优势，适
时、适当的加强在教育行业的投入，逐渐完善教育行业各细分领域之间的协同性，抢占市场，提升公司的综合竞争能力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
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2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 842,743,856.50 100% 849,664,392.81 100% -0.81%
分行业
半导体照明 778,665,134.18 92.40% 848,918,507.26 99.91% -8.28%
教育培训 60,523,108.48 7.18% 0.00 0.00%
其他 3,555,613.84 0.42% 745,885.55 0.09% 376.70%
分产品
户外照明 336,844,582.42 39.97% 388,578,817.38 45.73% -13.31%
景观产品 114,749,890.54 13.62% 191,227,935.14 22.51% -39.99%
室内照明 40,881,875.97 4.85% 73,606,953.27 8.66% -44.46%
显示屏及其他 207,888,691.95 24.67% 118,040,400.85 13.89% 76.12%
线材 81,855,707.14 9.71% 78,210,286.17 9.20% 4.66%
教育培训 60,523,108.48 7.18% 0.00 0.00%
分地区
国内 510,846,533.71 60.62% 408,983,410.42 48.13% 24.91%
国外 331,897,322.79 39.38% 440,680,982.39 51.87% -24.69%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
半导体照明 778,665,134.18 535,471,684.70 31.23% -8.28% -10.98% 2.09%
教育培训 60,523,108.48 33,581,542.74 44.51%
分产品
户外照明 336,844,582.42 230,045,382.96 31.71% -13.31% -14.08% 0.61%
景观产品 114,749,890.54 76,282,120.53 33.52% -39.99% -40.29% 0.33%
室内照明 40,881,875.97 31,669,240.43 22.53% -44.46% -49.13% 7.11%
显示屏及其他 204,333,078.11 136,551,329.54 33.17% 74.21% 78.13% -1.47%
线材 81,855,707.14 60,923,611.24 25.57% 4.66% -9.21% 11.37%
教育培训 60,523,108.48 33,581,542.74 44.51%
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
分地区
国内 507,290,919.87 339,773,916.29 33.02% 24.26% 15.77% 4.91%
国外 331,897,322.79 229,279,311.15 30.92% -24.69% -25.56% 0.82%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减
销售量 （万套） 15.47 17.84 -13.28%
户外照明 生产量 （万套） 16.61 17.46 -4.87%
库存量 （万套） 4.06 2.92 39.04%
销售量 （万套） 243.87 406.34 -39.98%
景观亮化照明 生产量 （万套） 241.11 409.52 -41.12%
库存量 （万套） 12.86 15.62 -17.67%
销售量 （万个） 20.31 36.57 -44.46%
室内照明 生产量 （万个） 28.5 37.83 -24.66%
库存量 （万个） 28.79 20.6 39.76%
销售量 （平方米） 9,266.37 5,319.23 74.21%
显示屏 生产量 （平方米） 9,182.22 5,335.43 72.10%
库存量 （平方米） 119.25 203.4 -41.37%
销售量 (KG) 171,892.91 164,237.71 4.66%
线材 生产量 (KG) 164,402.47 165,134.67 -0.44%
库存量 (KG) 7,107.87 14,598.31 -51.31%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
户外照明库存大幅增加的原因为：2016年末完成产品订单尚未出货。
景观亮化照明产销量波动大的原因为：公司内部实行“以销定产”生产策略，受市场环境的影响，2016年业务量下降，导致实
际产销量比例与往年相比存在较大的下降幅度。
室内照明产销量大幅波动大的原因为：公司内部实行“以销定产”生产策略，受市场环境的影响，2016年业务量下降，导致实
际产销量比例与往年相比存在较大的下降幅度。
显示屏产销存波动大的原因为：公司内部实行“以销定产”生产策略，2016年生产业绩较好，产销量也有明显的增长，但考虑
到国市场环境等各种影响，库存不宜囤积过多，避免挤压流动资金。.
线材库存波动大的原因为：由于年底材料价格波动较大，公司内部决议不易囤积库存，避免出现库存材料跌价。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
半导体照明应用 原材料 381,812,104.78 71.30% 432,592,541.74 71.92% -2.86%
半导体照明应用 人工工资 70,087,809.26 13.09% 79,190,211.93 13.17% 2.16%
半导体照明应用 折旧 32,824,414.28 6.13% 37,011,630.47 6.15% -0.02%
半导体照明应用 能源 11,229,546.05 2.10% 11,503,087.80 1.91% 0.19%
半导体照明应用 其他 39,517,810.33 7.38% 41,213,147.71 6.85% 0.53%
教育培训 33,581,542.74 100.00% 0.00 0.00% 100.00%
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
户外照明 原材料 164,423,758.49 71.59% 196,642,817.67 73.45% -1.86%
户外照明 人工工资 30,711,058.63 13.37% 34,335,952.79 12.82% 0.55%
户外照明 折旧 12,284,423.45 5.35% 15,440,399.90 5.77% -0.42%
户外照明 能源 4,669,921.27 2.03% 3,034,129.06 1.13% 0.90%
户外照明 其他 17,575,467.26 7.65% 18,283,750.42 6.83% 0.82%
景观亮化 原材料 54,348,511.14 71.53% 93,303,238.14 73.03% -1.50%
景观亮化 人工工资 11,449,946.29 15.07% 17,983,365.30 14.08% 0.99%
景观亮化 折旧 4,126,862.72 5.43% 6,952,006.98 5.44% -0.01%
景观亮化 能源 770,449.42 1.01% 1,207,597.67 0.95% 0.06%
景观亮化 其他 5,286,350.96 6.96% 8,316,306.40 6.51% 0.45%
室内照明 原材料 22,367,984.52 70.63% 41,977,846.86 67.43% 3.20%
室内照明 人工工资 5,133,583.87 16.21% 9,589,550.80 15.40% 0.81%
室内照明 折旧 1,678,469.74 5.30% 5,098,885.34 8.19% -2.89%
室内照明 能源 924,741.82 2.92% 1,792,818.64 2.88% 0.04%
室内照明 其他 1,564,460.48 4.94% 3,791,545.61 6.09% -1.15%
显示屏及其他 原材料 96,009,239.81 70.31% 49,471,918.59 64.54% 5.77%
显示屏及其他 人工工资 12,849,480.11 9.41% 9,163,836.33 11.95% -2.54%
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
显示屏及其他 折旧 10,910,451.23 7.99% 6,418,758.72 8.37% -0.38%
显示屏及其他 能源 4,274,056.61 3.13% 4,574,136.73 5.97% -2.84%
显示屏及其他 其他 12,508,101.78 9.16% 7,030,313.69 9.17% -0.01%
线材 原材料 44,662,610.82 72.50% 51,196,720.48 76.30% -3.80%
线材 人工工资 9,943,740.36 16.14% 8,117,506.71 12.10% 4.04%
线材 折旧 3,824,207.14 6.21% 3,101,579.53 4.62% 1.59%
线材 能源 590,376.93 0.96% 894,405.70 1.33% -0.37%
线材 其他 2,583,429.85 4.19% 3,791,231.59 5.65% -1.46%
教育培训 33,581,542.74 100.00% 0.00 0.00% 100.00%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、2016年2月公司全资子公司成都勤上光电科技有限公司已完成注销；
2、2016年3月公司全资子公司深圳尚智照明设计公司已完成注销；
3、2016年8月完成了入伙深圳前海善水资本管理中心(有限合伙）的工商变更登记；
4、2016年8月公司并购龙文教育事宜完成工商登记变更；
5、2016年10月设立全资子公司勤上教育投资有限公司，注册资本为1亿元人民币；
6、2016年12月设立全资子公司宁波梅山保税港区犇享资产管理有限公司，注册资本为500万元人民币。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年度通过并购龙文教育，将公司主营业务由半导体照明扩展到半导体照明和教育双主营布局。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 132,309,114.65
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.71%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 59,979,048.30 7.12%
2 第二名 19,527,873.73 2.32%
3 第三名 17,910,237.96 2.13%
4 第四名 17,805,557.97 2.11%
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
5 第五名 17,086,396.69 2.03%
合计 -- 132,309,114.65 15.71%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 84,053,591.38
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.55%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 26,290,703.95 5.49%
2 第二名 16,551,038.46 3.45%
3 第三名 15,355,132.41 3.21%
4 第四名 14,257,912.78 2.98%
5 第五名 11,598,803.78 2.42%
合计 -- 84,053,591.38 17.55%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 71,057,562.28 78,570,072.46 -9.56%
管理费用 82,529,258.48 79,635,767.58 3.63%
系当期汇兑收益及定期银行利息收
财务费用 -19,761,563.63 -30,605,384.63 -35.62%
入减少所致。
所得税 5,998,671.91 6,076,670.47 -1.28%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司一贯重视核心技术的研发，通过开展科研战略合作，一系列丰硕成果因应而生，公司相继与清华大学、中科院、复旦大
学、中山大学、同济大学、华南理工大学、华中科技大学、西安交通大学、电子科技大学等著名高校开展LED应用的产学研
合作，实行资源共享、优势互补。截至报告期末公司现行有效授权专利387项，其中发明专利100项、实用新型173项、外观
设计114项。
公司研发投入情况
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年 2015 年 变动比例
研发人员数量（人） 86 94 -8.51%
研发人员数量占比 9.13% 17.15% -8.02%
研发投入金额（元） 40,937,318.26 31,952,133.63 28.12%
研发投入占营业收入比例 4.86% 3.76% 1.10%
研发投入资本化的金额（元） 18,574,666.89 14,639,521.03 26.88%
资本化研发投入占研发投入
45.37% 45.82% -0.45%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,059,248,277.72 830,153,281.68 27.60%
经营活动现金流出小计 927,450,679.75 850,594,631.86 9.04%
经营活动产生的现金流量净
131,797,597.97 -20,441,350.18 744.76%
额
投资活动现金流入小计 142,467,745.81 191,898,379.52 -25.76%
投资活动现金流出小计 848,273,563.94 241,787,472.80 250.83%
投资活动产生的现金流量净
-705,805,818.13 -49,889,093.28 1,314.75%
额
筹资活动现金流入小计 2,012,747,514.67 138,016,798.66 1,358.34%
筹资活动现金流出小计 82,822,309.14 138,562,275.69 -40.23%
筹资活动产生的现金流量净
1,929,925,205.53 -545,477.03 353,905.04%
额
现金及现金等价物净增加额 1,357,318,927.57 -64,452,445.57 2,205.92%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额同比上期增加744.76%原因为本期收购广州龙文，其经营资金以预收学费为主。
投资活动现金流出小计同比上期流出增加250.83%原因为本期对外投资深圳英伦教育。
投资活动现金流量净额同比上期增加1314.75%原因为本期对外投资深圳英伦教育。
筹资活动现金流入小计同比上期增加1358.34%原因为本期完成广州龙文定向增发及新增银行借款。
筹资活动现金流出小计同比上期下降-40.23%原因为本期归还筹资金额减少所致。
筹资活动产生现金流量净额同比上期增加353905.04%原因为完成广州龙文定向增发及新增银行借款。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
现金及现金等价物净增加额同比上期增加2205.92%原因为本期现金流入增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要原因为商誉、存货、应收账款、在建工程等资产的减值损失导致本年度净利润为负数。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
3,178,046,527. 1,445,746,312.
货币资金 44.36% 44.61% -0.25%
18
657,085,471.4
应收账款 9.17% 679,281,686.42 20.96% -11.79%
370,582,460.7
存货 5.17% 270,204,908.04 8.34% -3.17%
长期股权投资 34,425,002.94 0.48% 35,206,241.78 1.09% -0.61%
302,492,312.8
固定资产 4.22% 342,751,126.93 10.58% -6.36%
在建工程 50,286,197.86 0.70% 29,915,939.79 0.92% -0.22%
162,300,000.0
短期借款 2.27% 7,500,000.00 0.23% 2.04%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
288,000,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
计算机
技术开
发、技
术服务;
巨潮资
软件开
讯网
发;大型
www.cn
活动组
info.co
织策划
m.cn
服务;教
《发行
育咨询
已经 股份及
广州龙 服务;商
2,000,0 完成 2016 年 支付现
文教育 品信息 100.00 募集资 10,034
收购 00,000. 不适用 不适用 不适用 公司 6,642.46 否 08 月 02 金购买
科技有 咨询服 %金 .73
00 变更 日 资产并
限公司 务;企业
登记 募集配
管理咨
套资金
询服务;
暨关联
会议及
交易报
展览服
告书
务;广告
（修订
业;市场
稿）》
调研服
务;文化
艺术咨
询服务;
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
办公设
备耗材
批发;办
公设备
耗材零
售;体育
用品及
器材批
发;体育
用品及
器材零
售;舞蹈
辅导服
务;美术
辅导服
务;武术
辅导服
务;工艺
美术辅
导服
务。
2,000,0
10,034
合计 -- -- 00,000. -- -- -- -- -- -- 6,642.46 -- -- --
.73
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
募集资金 本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集年份 募集方式 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
总额 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
金总额 金总额 金总额 额 额比例 总额 向 资金金额
尚未使用
公开发行 的募集资
2011 人民币普 112,404 1,063.31 48,915.51 0 30,206.13 26.87% 65,203.23 金存储于 65,203.23
通股 募集资金
专项账户
募集资金
发行公司
2012 40,000 0 40,092.72 0 0 0.00% 0 已全部按
债券
约定投入
尚未使用
非公开发 的募集资
2016 行人民币 180,000 0 0 0 0 0.00% 177,454.27 金存储于
普通股 募集资金
专项账户
合计 -- 332,404 1,063.31 89,008.23 0 30,206.13 26.87% 242,657.5 -- 65,203.23
募集资金总体使用情况说明
1、截止报告期末，公司首次公开发行股票募集资金累计投入 48,915.51 万元，其中报告期内投入 1,063.31 万元，截至报告
期末剩余募集资金 65,203.23 万元，其中包含利息收入 7,718.94 万元，以及尚未支付发行费用 718.26 万元。2、截至报告期
末，公司发行公司债券募集资金已全部按约定投入。3、截至报告期末，公司非公开发行股份募集资金尚未使用。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
营运管理中心建设项
是 4,233.1 2,553.89 0.05 2,553.94 100.00% 11 月 30 是 否
目
日
2015 年
LED 室内照明项目 是 14,111.95 335.32 0 335.32 100.00% 11 月 30 是 是
日
2017 年
LED 照明研发设计中
否 7,660.14 7,660.14 1,063.26 2,685.08 35.05% 11 月 30 否 否
心项目
日
LED 户外照明与景观 2015 年
否 20,338.14 5,341.17 0 5,341.17 100.00% 1,223.82 是 否
照明项目 11 月 30
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
日
2019 年
小班化辅导建设项目 否 21,166.8 21,166.8 0 0 0.00% 11 月 15 否 否
日
2019 年
在线教育平台及 O2O
否 43,780 43,780 0 0 0.00% 11 月 15 否 否
建设项目
日
2019 年
重点城市新增网点建
否 54,176.5 54,176.5 0 0 0.00% 11 月 15 否 否
设项目
日
2019 年
教学研发培训体系建
否 7,937.5 7,937.5 0 0 0.00% 11 月 15 否 否
设项目
日
支付现金对价 否 50,000 50,000 0 0 0.00% 否 否
公司债募集资金补充
否 39,505.4 39,505.4 0 40,092.72 101.49% 是 否
流动资金
262,909.5 232,456.7
承诺投资项目小计 -- 1,063.31 51,008.23 -- -- 1,223.82 -- --
3 2
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有） -- 0 12,950 -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 0 25,050 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 0 38,000 -- -- -- --
262,909.5 232,456.7
合计 -- 1,063.31 89,008.23 -- -- 1,223.82 -- --
3 2
公司于 2016 年 11 月 30 日在公司总部召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十七次会
未达到计划进度或预 议审议通过了《关于 LED 照明研发设计中心项目延期的议案》，会议同意公司切合实际情况将 “LED
计收益的情况和原因 照明研发设计中心项目”的建设完工时间延长至 2017 年 11 月 30 日。项目具体内容不变。详见公司
（分具体项目） 于 2016 年 12 月 1 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网披
露的《关于 LED 照明研发设计中心项目延期的公告》。
“LED 室内照明项目”计划于 2013 年 11 月 30 日达到预定可使用状态，由于近年来整体经济下滑，
LED 照明应用市场增速放缓，特别是室内照明市场需求释放速度明显低于行业预期，加之目前 LED
室内照明产品产能相对过剩，行业集中度不足，渠道优势不够明显的单一企业或者品牌相对整体
LED 室内照明市场份额均较为分散。公司从 2013 年度开始进一步重视渠道建设的重要性，但是目
项目可行性发生重大 前尚处于市场开拓的初期阶段，如果过早加快投入资金扩大募投项目的生产规模，会造成该项目的
变化的情况说明 前阶段产能过剩、资金浪费，且后续产生的折旧费用、管理费用等会对公司的经营产生较大的影响，
故公司相应延缓了该项目的建设进度。结合市场实际发展形势和公司的最新战略考虑，为相应节约
运营成本，公司分别于 2013 年 11 月 21 召开第二届董事会第二十六次会议、2014 年 11 月 14 日召
开第三届董事会第七次会议审议通过了该募集资金投资项目延期的议案。2015 年 9 月 17 日在公司
总部召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第九次会议，于 2015 年 10 月 8 日召开公司 2015
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金及自有资金对外投资的议案》，会议同意公司
变更“LED 室内照明项目”剩余全部资金对荷兰皇家飞利浦公司分拆的 Lumileds 公司进行投资，详见
公司于 2015 年 9 月 18 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯
网披露的《关于使用募集资金及自有资金对外投资的公告》。2016 年 1 月 24 日公司收到公司合作方
《告知函》，由于美国政府出于国家安全考虑，GSC Target SPV，L.P.收购飞利浦流明存在无法通过
政府审批的实质性障碍，因此，GSC Target SPV，L.P.与交易对方经协商，将不再进行飞利浦流明的
并购事宜。鉴于此，公司本次对外投资事项将无法实施。截止目前该项目的剩余募集资金仍存放在
募集资金专项账户予以存储。
适用
1、公司首发实际募集资金净额为 105,681.54 万元，超额募集资金为人民币 59,338.21 万元。2011 年
12 月 6 日公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用超募资金归还银行贷款和永久性补充
流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 12,950 万元偿还银行贷款及使用超募资金 8,050 万元
永久性补充流动资金；2012 年 2 月 13 日公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分
超募资金暂时补充流动资金的议案》, 同意使用部分超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，公司
实际使用了超募资金 7,000 万元暂时补充流动资金，2012 年 8 月 6 日，公司已将 7,000 万元全额归
还募集资金账户；2012 年 8 月 10 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超
募资金暂时补充流动资金的议案》, 同意使用部分超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，公司实
际使用了超募资金 7,000 万元暂时补充流动资金，2013 年 1 月 29 日，公司已将 7,000 万元全额归还
超募资金的金额、用途 募集资金账户；2013 年 2 月 4 日公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资
及使用进展情况 金暂时补充流动资金的议案》, 同意使用部分超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，公司实际使
用了超募资金 7,000 万元暂时补充流动资金，2013 年 7 月 25 日，公司已将 7,000 万元全额归还募集
资金账户；2013 年 8 月 1 日公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金
暂时补充流动资金的议案》, 同意使用部分超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，公司实际使用
了超募资金 10,000 万元暂时补充流动资金，2014 年 7 月 21 日，公司已将 10,000 万元全额归还募集
资金账户；2013 年 8 月 28 日公司第二届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用部分超募资金
永久性补充流动资金的议案》，同意使用 1,7000 万元永久补充流动资金，截止 2014 年 12 月 31 日，
公司已使用超募资金 17,000 万元永久性补充流动资金。截止 2016 年 12 月 31 日，公司已累计使用
超募资金 38,000.00 万元，剩余超募资金 25,377.63 万元，其中包含利息收入 3,321.16 万元以及其他
尚未支付发行费用 718.26 万元。2、公司 2016 年度非公开发行实际募集资金净额为 177,110 万元，
超额募集资金为人民币 49.20 万元，现按照三方监管协议存储于教学研发培训体系建设项目账户。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 2012 年 2 月 13 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实
施地点变更情况 施地点的议案》，同意公司变更募投项目 LED 户外照明与景观照明项目、LED 室内照明项目实施地
点由东莞市横沥镇石涌村西城工业园二区变更为常平镇横江厦村公司总部。同日，公司第二届监事
会第六次会议审议通过了前述事项。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
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用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
1、“营运管理中心建设项目”和“LED 户外照明与景观照明项目”已经达到完成状态，且公司于 2014
年 11 月 14 日在公司总部召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议审议通过了《关
于部分募集资金投资项目完成的议案》。公司于 2015 年 9 月 17 日在公司总部召开第三届董事会第十
三次会议和第三届监事会第就此会议，于 2015 年 10 月 8 日召开公司 2015 年第三次临时股东大会审
议通过了《关于使用募集资金及自有资金对外投资的议案》，同意将“LED 户外照明与景观照明项目”
剩余全部资金对荷兰皇家飞利浦公司分拆的 Lumileds 公司进行投资，详见公司于 2015 年 9 月 18 日
在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露的《关于使用募集
资金及自有资金对外投资的公告》。2016 年 1 月 24 日公司收到公司合作方《告知函》，由于美国政
府出于国家安全考虑，GSC Target SPV，L.P.收购飞利浦流明存在无法通过政府审批的实质性障碍，
项目实施出现募集资 因此，GSC Target SPV，L.P.与交易对方经协商，将不再进行飞利浦流明的并购事宜。鉴于此，公司
金结余的金额及原因 本次对外投资事项将无法实施。截至报告期末“营运管理中心建设项目”结余资金 1,900.37 万元；LED
户外照明与景观照明项目”结余资金 16,985.32 万元，相关资金均存储于募集资金专项账户。 2、“LED
室内照明项目”已经公司于 2015 年 9 月 17 日在公司总部召开第三届董事会第十三次会议和第三届监
事会第九次会议，于 2015 年 10 月 8 日召开公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过了变更“LED
室内照明项目”剩余全部资金对荷兰皇家飞利浦公司分拆的 Lumileds 公司进行投资，详见公司于
2015 年 9 月 18 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露
的《关于使用募集资金及自有资金对外投资的公告》。2016 年 1 月 24 日公司收到公司合作方《告知
函》，由于美国政府出于国家安全考虑，GSC Target SPV，L.P.收购飞利浦流明存在无法通过政府审
批的实质性障碍，因此，GSC Target SPV，L.P.与交易对方经协商，将不再进行飞利浦流明的并购事
宜。鉴于此，公司本次对外投资事项将无法实施。截止报告期末该项目的结余募集资金 15,426.55
万元，相关资金均存储于募集资金专项账户。
尚未使用的募集资金
剩余募集资金根据计划投资进度使用，按照《募集资金三方监管协议》专户存储。
用途及去向
1、截至 2016 年 12 月 31 日，尚有其他发行费用共计 718.26 万元未转出，暂存放于超募资金专户；
2、“营运管理中心建设项目”已经完成，该项目累计投入 3,216.70 万元，其中包含募集资金投入
2,553.94 万元和公司自有资金投入 662.76 万元，主要原因系 2015 年该项目专户之子账户包含定存
募集资金使用及披露
1,900 万元尚未到期，如以该账户支付将导致利息损失较大。为避免利息损失，提升公司权益，公司
中存在的问题或其他
以自有资金累计向该募投专户转账 800.00 万元，截至报告期末已投入自有资金 662.76 万元。3、截
情况
至 2016 年 12 月 31 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易收购广州龙文
教育有限公司项目相关律师事务所及会计师事务所等支付了中介费用共计 290 万，截至 2016 年 12
月 31 日该部分费用暂存放于募集资金账户中尚未转出。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
制造大屏
幕；技术推
广服务;调
试、维修、
租赁电子产
品;施工总承
包；专业承
北京彩易达 包；劳务分
197,899,031. 56,133,300.4 198,977,512. 23,863,773.5 22,207,754.4
科技发展有 子公司 包；销售大 2,050 万元
41 4 48 5
限公司 屏幕、照明
电器、计算
机、软件及
辅助设各、
电子产品、
文化用品、
办公用机
械。
计算机技术
开发、技术
服务;软件开
广州龙文教 发;大型活动
418,032,444. 22,295,609.1 60,523,108.4 18,813,700.9 17,610,302.9
育科技有限 子公司 组织策划服 600 万
15 6 8 4
公司 务;教育咨询
服务;商品信
息咨询服务;
企业管理咨
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询服务;会议
及展览服务;
广告业;市场
调研服务;文
化艺术咨询
服务;办公设
备耗材批发;
办公设备耗
材零售;体育
用品及器材
批发;体育用
品及器材零
售;舞蹈辅导
服务;美术辅
导服务;武术
辅导服务;工
艺美术辅导
服务;
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
深圳尚智照明设计公司 注销 无重大影响
成都勤上光电科技有限公司 注销 无重大影响
通过本次收购，公司主营业务由半导体
广州龙文教育科技有限公司 收购 照明领域变更为半导体照明+教育双主
营布局。
深圳前海善水资本管理中心(有限合伙) 入伙 暂无重大影响
勤上教育投资有限公司 新设 暂无重大影响
宁波梅山保税港区犇享资产管理有限公
新设 暂无重大影响
司
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
一、公司发展战略
1、2017年度公司将继续优化主营业务布局，在积极做好主营业务和丰富原有产品系列的同时，将有计划的展开高端产
品研发，逐步实现进军高端市场的发展目标，在半导体照明+互联网+私有云+物联网的既有高度融合产品基础上，继续拓展
智慧光源更广阔应用场景和产品渠道，提高公司智慧光源产品市场品牌认知和收入份额。 同时，逐步打造公司“平台化”业
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务格局，拓宽利润来源渠道，利用现有的资源优势，全面提升公司价值，为广大投资者创造更多更好的回报。
2、全球经济不确定因素增多和总体疲软的经济态势下，众多产业面临空前的转型、整合挑战和机遇，同时在国家持续
推进简政放权、全面激活社会创新驱动的政策治理背景下，证监会等相关监管机构为上市公司为主要主体的机构进行跨行业、
跨地区、跨所有制并购重组扫除了许多政策障碍和限制，为公司战略转型和产业升级奠定了良好的社会政策基础和进取平台。
过去的2016年度也是公司积极应对LED产业现状持续探索行业并购整合和战略转型升级的一年。面对宏观经济下行压力以及
半导体照明产业“红海”格局，为了提升公司的持续盈利能力，维护全体股东利益，特别是中小股东的利益，实现公司价值全
面提升，公司于2016年度完成了对广州龙文教育科技有限公司的并购。随着《民办教育促进法》等政策顶层设计即将破冰和
民办教育产业分类管理和发展成为对教育行业发展共识，各类社会资本将具有很强进入教育产业的投资驱动，也将有越来越
多的相关资产通过资本市场进一步加快教育产业化进程，同时优质教育资产通过登陆资本市场将获得更多资源，赢得其跨越
式发展良好的“时间窗口”价值并为后续进一步并购整合奠定强大的资本融合基础。公司未来将整合发挥龙文教育既有业务优
势的基础上，全面优化龙文教育在公司战略性管理下的盈利能力和可持续发展能力，同时将加大公司优质资源向教育产业倾
斜的力度
3、公司将制定积极的人才策略，立足于公司长远发展的目标，招募各方贤能之士，同时，继续巩固对原有人才的培训
及扶持力度，将人员素质的提升及企业的发展联系在一起，强化团队意识，竭力打造一支无坚不摧的人才梯队。
二、未来可能面临的风险
（一）半导体照明领域
1、市场风险
随着政府对LED行业支持力度的不断加大，行业规划逐渐清晰，以及近年来社会公众对LED的认识和接受程度的不断提
高，引致大量企业涌入LED行业。这将对公司及本项目的实施产生一定的冲击。
2、产品价格下降风险
半导体照明行业下游需求、上游产能、行业技术发展以及厂商之间的价格竞争等是影响产品价格走势的主要因素。近年
来，LED照明产品应用日益普及，上游外延片和芯片在技术成熟的同时迅速扩大产能，主要原材料成本的大幅下降给LED灯
具产品降价提供了较大的空间，同时价格的下降也有利于LED市场容量的扩大，加速LED照明产品市场化和商业化进程。尽
管降低LED照明产品价格是行业趋势和公司针对自身经营优势作出的策略选择，但若公司不能使成本下降速度同步于产品价
格下降的速度，可能对公司经营业绩产生不利影响。
3、技术不能持续领先的风险
公司所处的半导体照明行业为典型的技术与知识密集型行业，近年上游芯片技术发展很快，发光效率不断提高，下游应
用领域的产品技术升级较快，每一次技术突破都带来产品应用范围的进一步扩大和性价比的提升，一方面为LED 照明市场
带来新的机遇，另一方面为半导体照明产品和综合解决方案提供商带来了新的挑战。如若公司未来科研开发上投入不足、产
品升级跟不上LED 技术进步的步伐，则将面临着失去产品优势的风险。
（二）教育领域
1、管理风险
龙文教育的行业特征决定其经营场所分布较广，在全国各地拥有数百家网点。未来年份，随着标的公司的业务规模扩张，
网点数量将进一步增加，资产、业务和人员将呈现逐渐分散的趋势，对标的公司在统筹管理、内部控制及管理人员调配等方
面均提出了更高的要求。报告期内，标的公司部分网点存在因经营不规范而受到处罚的情形。面对全国范围内布局的众多网
点，如若标的公司不能对下属网点经营加强管控，将可能存在持续发生较多处罚的风险，对公司的正常经营产生不利影响。
2、行业监管和产业政策变化的风险
龙文教育属于教育信息咨询服务行业。目前，国家出台了包括《中华人民共和国民办教育促进法》、《中华人民共和国
民办教育促进法实施条例》、《国家中长期教育改革和发展规划纲要》及《教育部关于鼓励和引导民间资金进入教育领域促
进民办教育健康发展的实施意见》等一系列行业法规及产业政策，总体对该行业持鼓励和支持的态度。但目前我国教育信息
咨询服务行业总体监管程度仍较低。
如未来国家或龙文教育经营所在地相关主管部门针对教育信息咨询服务行业，特别是关于经营性培训机构，出台新的法
律法规、行业监管政策，可能在一定程度上影响该行业的未来发展。根据国家相关产业政策和未来相关法律规定修改完善的
趋势，对龙文教育的持续经营造成实质性障碍的可能性较低，但仍然存在对龙文教育的正常经营产生影响的风险。龙文教育
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按照上述相关法律规定未来修改完善的趋势，参照目前上海和重庆关于经营性民办培训机构的具体规则，已提前开展对其他
城市的网点进行完善的工作，以降低相关风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见披露于巨潮资讯网的 《东莞勤上
2016 年 05 月 13 日 实地调研 机构 光电股份有限公司投资者关系活动记
录表》（编号：2016-001）
详见披露于巨潮资讯网的 《东莞勤上
2016 年 08 月 30 日 实地调研 机构 光电股份有限公司投资者关系活动记
录表》（编号：2016-002）
详见披露于巨潮资讯网的 《东莞勤上
2016 年 11 月 09 日 实地调研 机构 光电股份有限公司投资者关系活动记
录表》（编号：2016-003）
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月13日召开的公司2015年年度股东大会审议通过《2015年度利润分配方案》：以公司现有总股本374,670,000股
为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增15股，本次权益分派不送红股、不进行现金分红。本次转增股本前公司总股本
为374,670,000股，转增股本后公司总股本增至936,675,000股。2016年7月4日，本次权益分派已实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2014年度经公司股东大会审议通过，公司决定在2015年上半年无重大投资计划或重大现金支出发生的情况下，在于2015年中
期进行利润分配。2015年半年度，公司以总股本374,670,000股为基数，按每10股派发现金红利人民币0.1元（含税），共计
3,746,700元。2015年年度，公司以总股本374,670,000股为基数，以资本公积每10股转增15股，不派发现金红利，不送红股。
2016年度，公司决定2016年度不进行利润分配。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2016 年 0.00 -427,476,510.15 0.00% 0.00 0.00%
2015 年 3,746,700.00 20,744,641.59 18.06% 0.00 0.00%
2014 年 0.00 12,287,786.69 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 公司未分配利润的用途和使用计划
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出普通股现金红利分配预案的原因
公司近三年来累计现金分红金额为 374.67 万元，高于《公司
章程》中\"最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三
年实现的年均可分配利润的百分之三十\"的规定。根据《公司
全部用于公司运营及发展。
章程》、《公司未来三年股东回报规划（2015-2017）》的相关
规定，公司董事会决定：根据公司生产经营实际情况，决定
2016 年度不进行利润分配。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
本次交易所
披露或提供
的信息均真
上市公司、上 实、准确和完
市公司控股 整，不存在虚
股东（勤上集 假记载、误导
信息真实、准
团）及其实际 性陈述或者 2015 年 12 月 报告期内，严
确和完整的
控制人（李旭 重大遗漏，并 31 日 格履行承诺。
承诺
亮、温琦）； 对所提供信
资产重组时所作承诺 标的公司；交 息的真实性、
易对方 准确性和完
整性承担个
别和连带的
法律责任。
本公司及本
公司现任董
无违法违规 2015 年 12 月 报告期内，严
上市公司 事、监事、高
的承诺 31 日 格履行承诺。
级管理人员
不存在因涉
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嫌犯罪正被
司法机关立
案侦查或涉
嫌违法违规
正被中国证
监会立案调
查的情形。本
公司除 2014
年 5 月 12 日
收到中国证
监会广东监
管局《行政处
罚决定书》
([2014]4 号)
及 2015 年 3
月 17 日收到
中国证监会
广东监管局
《行政处罚
决定书》
([2015]4 号)
外，本公司及
下属子公司
最近三年不
存在因违反
法律、行政法
规、规章受到
工商局、国税
局、地税局、
劳动和社会
保障局、住房
公积金管理
中心、质量技
术监督局、公
安局、外汇管
理局、安全生
产监督局、商
务局、海关、
环境保护局、
国土资源局
等政府主管
部门行政处
罚且情节严
重，或者受到
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刑事处罚，或
者因违反证
券法律、行政
法规、规章受
到中国证监
会的行政处
罚的情形；最
近十二个月
内未受到过
证券交易所
的公开谴责；
不存在因涉
嫌犯罪被司
法机关立案
侦查或者涉
嫌违法违规
被中国证监
会立案调查
的情形。本公
司控股股东、
实际控制人
除 2014 年 5
月 12 日收到
中国证监会
广东监管局
《行政处罚
决定书》
([2014]4 号)
及 2015 年 3
月 17 日收到
中国证监会
广东监管局
《行政处罚
决定书》
([2015]4 号)
外，最近十二
个月内不存
在因违反证
券法律、行政
法规、规章，
受到中国证
监会的行政
处罚，或者受
到刑事处罚
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
的情形。
本人最近三
年内未受到
过刑事处罚、
上市公司全
中国证监会
体董事、监 无违法违规 2015 年 12 月 报告期内，严
的行政处罚；
事、高级管理 的承诺 31 日 格履行承诺。
最近十二个
人员
月未受到过
证券交易所
公开谴责。
本公司最近
三年不存在
重大违法违
规事项，亦未
受到过任何
重大行政/刑
事处罚。本公
司最近三年
不存在重大
诉讼及仲裁
案件；现时不
存在尚未了
结的或可预
见的重大诉
讼、仲裁及行
政处罚案件；
标的公司（广 无违法违规 2015 年 12 月 报告期内，严
亦不存在重
州龙文） 的承诺 31 日 格履行承诺。
大偿债风险、
影响持续经
营的担保等
重大或有事
项。公司董
事、监事、高
级管理人员
具备合法的
任职资格，不
存在《公司
法》及公司章
程中规定的
不得担任董
事、监事及高
级管理人员
的情形。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
本人/本公司/
本企业通过
本次交易取
得的勤上光
电新增股份，
自发行结束
交易对方（自 之日起三十
然人股东杨 六个月内不
勇、朱松、曾 本次认购的 得转让。如本
勇；非自然人 上市公司股 人/本公司/本 2016 年 11 月 报告期内，严
股东华夏人 份锁定的承 企业作为本 25 日 格履行承诺。
寿、北京龙啸 诺 次交易的业
天下、北京龙 绩补偿人的
舞九霄） 业绩补偿承
诺尚未履行
完毕的，则限
售期自动延
长至业绩补
偿承诺履行
完毕之日。
本人/本企业
所认购的勤
上光电新股
（包括但不
限于，限售期
内送红股、转
增股本等原
因所增持的
股份）的
15%，自股份
交易对方（自
本次认购的 发行结束之
然人股东张
上市公司股 日起三十六 2016 年 11 月 报告期内，严
晶；非自然人
份锁定的承 个月内不得 25 日 格履行承诺。
股东信中利、
诺 以任何形式
深圳富凯）
转让；上述限
售期满后，如
本人/本企业
作为业绩补
偿人的业绩
补偿承诺尚
未履行完毕
的，则限售期
自动延长至
业绩补偿承
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
诺履行完毕
之日。
本人/本企业
认购之勤上
光电非公开
发行股份,自
配套融资认
勤上光电本
购方（李旭
次非公开发
亮、李淑贤、 本次认购的
行股份上市
梁惠棠、华夏 上市公司股 2016 年 11 月 报告期内，严
之日起三十 三年
人寿、黄灼 份锁定的承 25 日 格履行承诺。
六个月内不
光、华创勤上 诺
进行转让,同
光电员工成
意中国证券
长 1 号计划）
登记结算有
限责任公司
予以限售期
锁定。
本人/本企业
交易对方（自 及本人/本企
然人股东杨 业控制的公
勇、朱松、曾 避免与上市 司/企业现时
2015 年 12 月 报告期内，严
勇；非自然人 公司同业竞 与勤上光电、
31 日 格履行承诺。
股东北京龙 争的承诺 广州龙文之
啸天下、北京 间不存在同
龙舞九霄） 业竞争的情
况。
在本次交易
完成后，本人
/本公司/本企
业及本人/本
交易对方（自
公司/本企业
然人股东杨
控制的企业
勇、张晶、朱
将尽量减少
松、曾勇；非
规范与上市 与勤上光电
自然人股东 2015 年 12 月 报告期内，严
公司关联交 发生关联交
华夏人寿、信 31 日 格履行承诺。
易的承诺 易。若发生不
中利、深圳富
可避免且必
凯、北京龙啸
要的关联交
天下、北京龙
易，本人/本公
舞九霄）
司/本企业及
本人/本公司/
本企业控制
的企业与勤
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
上光电将根
据公平、公
允、等价有偿
等原则，依法
签署合法有
效的协议文
件，并将按照
有关法律、法
规和规范性
文件以及勤
上光电章程
之规定，履行
关联交易审
批决策程序、
信息披露义
务等相关事
宜；确保从根
本上杜绝通
过关联交易
损害勤上光
电及其他股
东合法权益
的情形发生。
为了保护勤
上光电的合
法利益，维护
广大中小投
资者的合法
权益，本人/
交易对方（自
本公司/本企
然人股东杨
业承诺：在本
勇、张晶、朱
次交易完成
松、曾勇；非
关于保持上 后，本人/本公
自然人股东 2015 年 12 月 报告期内，严
市公司独立 司/本企业保
华夏人寿、信 31 日 格履行承诺。
性的承诺 证将按照有
中利、深圳富
关法律、法
凯、北京龙啸
规、规范性文
天下、北京龙
件的要求，做
舞九霄）
到与勤上光
电在人员、资
产、业务、机
构、财务方面
完全分开，不
从事任何影
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
响勤上光电
人员独立、资
产独立完整、
业务独立、机
构独立、财务
独立的行为，
不损害勤上
光电及其他
股东的利益，
切实保障勤
上光电在人
员、资产、业
务、机构和财
务等方面的
独立性。
一、本人于
2014 年 5 月
12 日收到中
国证监会广
东监管局《行
政处罚决定
书》([2014]4
号)、2015 年 3
月 17 日收到
中国证监会
广东监管局
《行政处罚
决定书》
配套融资认 配套融资认 ([2015]4 号)、
2015 年 12 月 报告期内，严
购方（李旭 购方的相关 2015 年 8 月
31 日 格履行承诺。
亮） 承诺 18 日受到深
圳证券交易
所公开谴责
的处分，除上
述情况外，本
人在最近三
年内未受过
刑事处罚，不
存在其他受
到与证券市
场相关的行
政处罚及证
券交易所公
开谴责的情
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
况，不存在因
涉嫌犯罪正
被司法机关
立案侦查或
涉嫌违法违
规正被中国
证监会等行
政主管部门
立案调查之
情形。
本人/本公司
在最近三年
内未受过刑
事处罚、与证
券市场相关
的行政处罚，
没有涉及与
经济纠纷有
配套融资认
关的重大民
购方（李淑
事诉讼或仲
贤、梁惠棠、
配套融资认 裁的情况，也
华夏人寿、黄 2015 年 12 月 报告期内，严
购方的相关 未受到过证
灼光、华创勤 31 日 格履行承诺。
承诺 券交易所公
上光电员工
开谴责，不存
成长 1 号计
在因涉嫌犯
划）
罪正被司法
机关立案侦
查或涉嫌违
法违规正被
中国证监会
等行政主管
部门立案调
查之情形。
1、龙文环球
北京龙文环 同意，未经广
球教育科技 州龙文书面
有限公司（交 同意，龙文环
易对方杨勇 球及下属机
2015 年 12 月 报告期内，严
龙文环球 之关联方，以 构不向广州
31 日 格履行承诺。
下简称“龙文 龙文之外的
环球”）关于 1 其他任何当
对 1 辅导业务 事人转让龙
的承诺函 文环球及其
下属机构的 1
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
对 1 辅导业务
及从事该等
业务的下属
公司的股权
（以下简称
“标的资产”），
亦不以委托
他人持有或
托管等其他
方式对标的
资产进行处
置。2、龙文
环球同意，广
州龙文对龙
文环球所持
有的标的资
产有特别选
择权，广州龙
文在任何时
候可以单方
面发出通知，
要求购买龙
文环球持有
的标的资产。
在龙文环球
收到广州龙
文上述通知
后，将以公允
的价格向广
州龙文转让
标的资产，有
关价格可以
按照经具有
证券从业资
格的资产评
估机构评估
确认的资产
评估值等方
式确定，并积
极协助广州
龙文办理相
关手续。3、
龙文环球同
意，在持有标
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
的资产期间，
将不通过任
何方式使得
标的资产存
在任何权利
限制或瑕疵，
该等限制或
瑕疵包括但
不限于以标
的资产抵押、
质押或使标
的资产被查
封等。
一、不利用本
人对勤上光
电的实际控
制人的地位
及重大影响，
谋求勤上光
电及下属子
公司在业务
合作等方面
给予本人及
本人投资的
其他企业优
于市场第三
关于东莞勤 方的权利。
上市公司实 上光电股份 二、不利用本
2015 年 12 月 报告期内，严
际控制人（李 有限公司规 人对勤上光
31 日 格履行承诺。
旭亮、温琦） 范运作的承 电的实际控
诺函 制人的地位
及重大影响，
谋求与勤上
光电及下属
子公司达成
交易的优先
权利。三、本
人及本人所
投资的其他
企业不非法
占用勤上光
电及下属子
公司资金、资
产；在任何情
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
况下，本人不
要求勤上光
电及下属子
公司违规向
本人及本人
所投资的其
他企业提供
任何形式的
担保。四、本
人及本人所
投资的其他
企业不与勤
上光电及下
属子公司发
生不必要的
关联交易，如
确需与勤上
光电及下属
子公司发生
不可避免的
关联交易，本
人保证：1、
督促勤上光
电按照《中华
人民共和国
公司法》、《中
华人民共和
国证券法》等
有关法律、法
规、规范性文
件和勤上光
电《公司章
程》的规定，
履行关联交
易的决策程
序，本人并将
严格按照该
等规定履行
关联股东的
回避表决义
务。2、遵循
平等互利、诚
实信用、等价
有偿、公平合
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
理的交易原
则，以市场公
允价格与勤
上光电及下
属子公司进
行交易，不利
用该等交易
从事任何损
害勤上光电
及下属子公
司利益的行
为。3、根据
《中华人民
共和国公司
法》、《中华人
民共和国证
券法》、《深圳
证券交易所
股票上市规
则》等有关法
律、法规、规
范性文件和
勤上光电《公
司章程》的规
定，督促勤上
光电依法履
行信息披露
义务和办理
有关报批程
序。五、在本
次重大资产
重组完成后，
将维护勤上
光电的独立
性，保证勤上
光电人员独
立、资产独立
完整、财务独
立、机构独
立、业务独
立。六、原中
国证监会广
东监管局《行
政处罚决定
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
书》([2014]4
号)、中国证监
会广东监管
局《行政处罚
决定书》
([2015]4 号)
及 2015 年 8
月 18 日受到
深圳证券交
易所公开谴
责所涉及的
相关事项均
已解决，相应
罚款及应支
付各方的款
项已支付完
毕。目前上市
公司的各项
治理情况均
符合中国证
监会、深圳证
券交易所及
其他法律法
规对上市公
司规范运作
的要求。本次
交易完成后，
本人将继续
维护上市公
司治理规范、
满足各项规
范运作要求。
本人/本公司/
上市公司控
本企业保证
股股东（勤上
本次交易的
集团）及其实
信息披露和
际控制人（李
关于重组信 申请文件均
旭亮、温琦）；
息准确性、完 为真实、完 2015 年 12 月 报告期内，严
上市公司全
整性、合法性 整、准确的， 31 日 格履行承诺。
体董事、监
的承诺 不存在虚假
事、高级管理
记载、误导性
人员；交易对
陈述或重大
方；配套融资
遗漏，并对披
认购方
露信息和申
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
请文件的真
实性、准确性
和完整性承
担个别和连
带的法律责
任。如本次交
易所提供或
披露的信息
涉嫌虚假记
载、误导性陈
述或者重大
遗漏，被司法
机关立案侦
查或者被中
国证监会立
案调查的，在
形成调查结
论以前，本人
/本公司/本企
业不转让在
勤上光电拥
有权益的股
份，并于收到
立案稽查通
知的两个交
易日内将暂
停转让的书
面申请和股
票账户提交
勤上光电董
事会，由勤上
光电董事会
代本人/本公
司/本企业向
证券交易所
和登记结算
公司申请锁
定；本人/本公
司/本企业未
在两个交易
日内提交锁
定申请的，授
权勤上光电
董事会核实
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
后直接向证
券交易所和
登记结算公
司报送本人/
本公司/本企
业的身份信
息和账户信
息并申请锁
定；勤上光电
董事会未向
证券交易所
和登记结算
公司报送本
人/本公司/本
企业的身份
信息和账户
信息的，本人
/本公司/本企
业授权证券
交易所和登
记结算公司
直接锁定相
关股份。如调
查结论发现
本人/本公司/
本企业存在
违法违规情
节，本人/本公
司/本企业承
诺锁定股份
自愿用于相
关投资者赔
偿安排。
1、承诺忠实、
勤勉地履行
职责，维护公
关于本次重 司和全体股
上市公司全 组摊薄即期 东的合法权
2016 年 01 月 报告期内，严
体董事及高 回报填补措 益；2、承诺
22 日 格履行承诺。
级管理人员 施作出的相 不得无偿或
关承诺 以不公平条
件向其他单
位或者个人
输送利益，也
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
不得采用其
他方式损害
公司利益；3、
承诺对本人
职务消费行
为进行约束；
4、承诺不得
动用公司资
产从事与本
人履行职责
无关的投资、
消费活动；5、
承诺在自身
职责和权限
范围内，全力
促使公司董
事会或者提
名与薪酬委
员会制定的
薪酬制度与
公司填补回
报措施的执
行情况相挂
钩，并对公司
董事会和股
东大会审议
的相关议案
投票赞成（如
有表决权）；
6、如果公司
拟实施股权
激励，承诺在
自身职责和
权限范围内，
全力促使公
司拟公布的
股权激励行
权条件与公
司填补回报
措施的执行
情况相挂钩，
并对公司董
事会和股东
大会审议的
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
相关议案投
票赞成（如有
表决权）；7、
承诺严格履
行本人所作
出的上述承
诺事项，确保
公司填补回
报措施能够
得到切实履
行。如果承诺
人违反本人
所作出的承
诺或拒不履
行承诺，承诺
人将按照《指
导意见》等相
关规定履行
解释、道歉等
相应义务，并
同意中国证
券监督管理
委员会、深圳
证券交易所
和中国上市
公司协会依
法作出的监
管措施或自
律监管措施；
给公司或者
股东造成损
失的，承诺人
愿意依法承
担相应补偿
责任。
本公司及各
子公司主要
从事教育培
广州龙文关 训业务而非
2016 年 06 月 报告期内，严
广州龙文 于房屋租赁 生产型企业，
01 日 格履行承诺。
的承诺函 其经营对办
公场所无特
别要求。目前
相关房屋租
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
赁合同正常
履行中，如发
生租赁合同
到期后出租
方不再出租
的情况，本公
司及子公司
也可以从市
场寻找其他
房产租赁，因
此房屋租赁
合同的变动
不会对本公
司及子公司
的正常经营
产生不利影
响。如到期无
法继续租赁
现有房产，本
公司及各子
公司将尽一
切最大努力
寻找相同或
类似的可替
代性经营房
产。
广州龙文及
各子公司与
出租方均签
署了租赁协
议，并及时足
额缴纳了租
金。广州龙文
及子公司有
杨勇关于房
权根据相关 2016 年 06 月 报告期内，严
杨勇 屋租赁的承
租赁协议的 01 日 格履行承诺。
诺函
约定使用该
等房产，如因
现有租赁房
产的权属瑕
疵或未办理
租赁备案手
续导致广州
龙文及其子
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司或东莞
勤上光电股
份有限公司
受到任何处
罚或承担任
何责任，本人
将给予广州
龙文或其子
公司或东莞
勤上光电股
份有限公司
相应的赔偿。
一、截至本承
诺出具日，上
海盛世龙文
教育培训有
限公司目前
尚有经营网
点未按照《上
海市经营性
民办培训机
构登记暂行
办法》、《上海
市经营性民
办培训机构
杨勇和龙文 管理暂行办
环球关于上 法》办理完毕
杨勇、龙文环 海部分网点 经营范围的 2016 年 06 月 报告期内，严
球 变更经营范 变更或分支 01 日 格履行承诺。
围相关事项 机构设立手
的承诺函 续，本人/本公
司现承诺：1、
全力配合上
海盛世龙文
教育培训有
限公司的上
述经营网点
办理相关手
续；2、如上
述经营网点
未能完成或
未能及时完
成经营范围
的变更，并受
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
此限制无法
经营 1 对 1 辅
导培训业务，
本人/本公司
愿承担由此
给东莞勤上
光电股份有
限公司、广州
龙文教育科
技有限公司
及上海盛世
龙文教育培
训有限公司
造成的一切
损失。二、如
国家或地方
的立法机构
或政府主管
部门就经营
性民办教育
培训机构，在
本次交易的
业绩承诺期
内，出台新的
法律、法规及
具体管理细
则，导致广州
龙文及其分
支机构需要
为此办理相
关法律手续
的，本人/本公
司应确保广
州龙文及其
分支机构能
够按要求办
理，正常经营
不受影响，并
承担因无法
办理或未及
时办理而给
广州龙文、勤
上光电造成
的一切损失。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
全力配合龙
举云兴、盛世
龙文、龙文长
沙、龙文苏州
完成资产、负
债的转移和
业务合同的
龙文环球关 变更；如因上
于资产注入 述事项给广 2016 年 06 月 报告期内，严
龙文环球
相关事项的 州龙文及龙 01 日 格履行承诺。
承诺函 举云兴、盛世
龙文、龙文长
沙、龙文苏州
带来法律纠
纷、造成经济
损失，本公司
愿承担赔偿
责任。
如因广州龙
文及其下属
子公司按规
定需要办理
网络出版服
务许可，未办
理或未能及
时取得网络
出版服务许
可证等根据
《网络出版
杨勇和龙文 服务管理规
杨勇、龙文环 环球关于网 定》规定所需 2016 年 06 月 报告期内，严
球 络出版服务 的运营资质， 06 日 格履行承诺。
许可的承诺 从而影响广
州龙文及其
子公司的正
常经营并造
成任何形式
的损失，龙文
环球及其实
际控制人杨
勇将及时、足
额对广州龙
文或其子公
司进行补偿，
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
确保广州龙
文或其子公
司不由此遭
受损失。
如有在本次
交易交割日
前，未依法足
额缴纳或支
付的社会保
险费和住房
公积金等员
工福利（已在
账上计提的
部分除外）的
情形，且有权
部门或权利
人在任何时
候要求广州
龙文或其子
公司补缴，或
关于执行劳
对广州龙文 2017 年 06 月 报告期内，严
杨勇 动保障情况
或其子公司 01 日 格履行承诺。
的承诺函
处罚，或向广
州龙文或其
子公司追索，
本人将全额
承担该部分
补缴、被处罚
或被追索的
支出及费用，
且在承担后
不向广州龙
文或其子公
司追偿，保证
广州龙文或
其子公司不
会因此遭受
任何损失。
自签署本承
诺函之日起，
东莞勤上集
在中国境内 2011 年 02 月 报告期内，严
首次公开发行或再融资时所作承诺 团有限公司; 同业竞争 长期
的任何地区， 28 日 格履行承诺。
李旭亮、温琦
不以任何方
式（包括但不
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
限于单独经
营、通过合资
经营或拥有
另一公司或
企业的股份
及其他权益）
直接或间接
地从事与股
份公司主营
业务构成或
可能构成竞
争的业务；不
以任何方式
从事或参与
生产任何与
股份公司产
品相同、相似
或可以取代
股份公司产
品的业务或
活动，并承诺
如从第三方
获得的任何
商业机会与
股份公司经
营的业务有
竞争或可能
有竞争，则立
即通知股份
公司，并尽力
将该商业机
会让予股份
公司；不制定
与股份公司
可能发生同
业竞争的经
营发展规划。
股权激励承诺
东莞勤上光 详见公司未 2015 年度、
2015 年 01 月 报告期内，严
其他对公司中小股东所作承诺 电股份有限 分红承诺 来三年股东 2016 年度、
01 日 格履行承诺。
公司 回报规划 2017 年度
承诺是否按时履行 是
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
2014 年 11 月
17 日披露于巨
潮资讯网的
北京彩易达科 《关于收购彩
2015 年 01 月 2017 年 12 月 2014 年 11 月
技发展有限公 1,690 2,168.81 不适用 易达科技发展
01 日 31 日 17 日
司 有限公司 51%
股权的公告》
（公告编号：
2014-47）
1. 2016 年，标
的公司延续了
优化教学点的
工作，淘汰经
营状况落后的
教学点，并对
优势教学点进
行软硬件标准
化改造，提高
2016 年 1 月 4
课时单价，从
日披露于巨潮
而进一步提高
资讯网的《东
单点教学点预
莞勤上光电股
收和课耗比
份有限公司发
广州龙文教育 2015 年 01 月 2018 年 12 月 例。但面对竞 2016 年 01 月
10,034.73 6,733.36 行股份及支付
科技有限公司 01 日 31 日 争激烈的课外 04 日
现金购买资产
辅导市场，标
并募集配套资
的公司对单点
金暨关联交易
收入和课时单
报告书（草
价的提高未能
案） 》
弥补教学点数
量减少的影
响，受其影响
2016 年度营业
收入整体上出
现了一定幅度
的下降。2.
标的公
司在并入公司
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
后仍存在一定
磨合过程，未
能在课外辅导
行业的旺季充
分发挥其管理
人员、销售团
队应有的潜
力，业务开拓
和网点布局均
存在滞后的情
况，导致收入
下滑。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年度与郑宪军、张凤莲、郑勇、郑健签署《支付现金购买资产协议》，根据该协议郑宪军、张凤莲、郑勇、
郑健向公司承诺北京彩易达科技发展有限公司（以下简称“彩易达”）2016年度净利润（以扣除非经常性损益为准）不低于1,690
万元。2016年度彩易达实现净利润2168.81万元，高于约定金额。
根据本公司与华夏人寿保险股份有限公司、北京龙舞九霄股权投资中心(有限合伙)、北京龙啸天下教育咨询中心(有限合
伙) 、北京信中利股权投资中心（有限合伙）、深圳市创东方富凯投资企业（有限合伙）、杨勇、张晶、曾勇、朱松及北京
龙文环球教育科技有限公司签订了《标的资产业绩承诺补偿协议》及《标的资产业绩承诺补偿协议补充协议》，华夏人寿保
险股份有限公司、北京龙舞九霄股权投资中心(有限合伙)、北京龙啸天下教育咨询中心(有限合伙) 、北京信中利股权投资中
心（有限合伙）、深圳市创东方富凯投资企业（有限合伙）、杨勇、张晶、曾勇、朱松及北京龙文环球教育科技有限公司承
诺广州龙文2015年至2018年累计实现的税后净利润（净利润指扣除非经常性损益后归属于广州龙文股东的净利润，加上2015
年同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益,并扣除甲方于本次发行同时发行股份募集配套资金用于标
的公司项目建设所直接产生的损益）不低于人民币5.638亿元。广州龙文2016年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的净利润为6733.36万元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2016年3月全资子公司深圳尚智照明设计公司已注销，2016年8月完成收购广州龙文教育科技有限公司原股东100%股权的工
商登记，2016年8月完成了入伙深圳前海善水资本管理中心(有限合伙)的工商变更登记，2016年10月设立全资子公司勤上教
育投资有限公司，注册资本为1亿元人民币，2016年12月设立全资子公司宁波梅山保税港区犇享资产管理有限公司，注册资
本为500万元人民币。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 5
境内会计师事务所注册会计师姓名 江晓、邱志强
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司因重大资产重组项目，聘请东方花旗证券有限公司为财务顾问，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）和瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构，期间共支付财务顾问费2600万元，支付重组审计费85万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司过往股权激励计划实施情况详见巨潮资讯网公司《2012年年度报告》及《关于已授予股票期权注销完成的公告》。
2、公司于2015年12月31日召开第三届董事会第十八次会议审议通过了《公司第一期员工持股计划草案（认购非公开发行方
式）及其摘要的议案》，该事项目前已经过公司2016年第一次临时股东大会审议通过，因本次员工持股计划认购方式为非公
开发行方式，因此该事项尚需证监会审核通过。详见公司公司于2016年1月4日披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第十八次
会议决议公告》、《东莞勤上光电股份有限公司第1期员工持股计划（草案）》等。公司委托华创证券有限公司作为本员工
持股计划的管理机构，资产管理计划全称为华创勤上光电员工成长1号定向资产管理计划。公司14名中高层管理人员参与公
司本次员工持股计划股份认购，实现了管理层持股，新增股份已于2016年12月2日在深证证券交易所上市。具体内容详见公
司刊登在巨潮资讯网上的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》及《发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年12月31日、2016年2月4日分别召开了第三届董事会第十八次会议及2016年第一次临时股东大会，审议通过了《东
莞勤上光电股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关议案。公司以发
行股份及支付现金相结合的方式购买广州龙文教育科技有限公司100%的股权，并非公开发行股份募集配套资金。本次发行
股份及支付现金购买资产事项同时配套募集资金，募集资金的出资方中，李旭亮先生系本公司实际控制人，因此本次交易属
于关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于调整发行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金的股票发行价格及发行数量 2016 年 07 月 05 日 巨潮资讯网
的公告
发行股份及支付现金购买资产并募集配套
2016 年 08 月 02 日 巨潮资讯网
资金暨关联交易报告书（修订稿）
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
北京彩易达科技发展 2016 年 09 2016 年 09 月 05 连带责任保
5,000 5,000 一年 否 否
有限公司 月 06 日 日 证
北京彩易达科技发展 2016 年 12 2016 年 12 月 16 连带责任保
2,000 2,000 一年 否 否
有限公司 月 17 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
7,000 7,000
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
7,000 7,000
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
7,000 7,000
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
7,000 7,000
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.38%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
被担保方财务状况良好，其向银行借款不存在可预见的逾期
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
或违约风险，公司或子公司不存在可预见的承担连带清偿责
责任的情况说明（如有）
任的情形。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
2、履行其他社会责任的情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年9月17日，公司召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金及自有资金对外投资的议案》，会
议同意公司使用10,000万元美金对飞利浦流明进行股权投资，该议案经公司于2015年10月8日召开的2015年第三次临时股东
大会审议通过。（详见公司于2015年9月18日刊登于指定信息披露媒体的《关于使用募集资金及自有资金对外投资的公告》，
公告编号：2015-63，2015年10月9日刊登于指定信息披露媒体的《2015年第三次临时股东大会决议公告》，公告编号：2015-71）。
由于美国政府出于国家安全考虑，致使本次投资行为无法实现，因此公司已支付的相关资金已全额退还至公司账户。（详见
公司于2016年1月26日刊登于指定信息披露媒体的《关于对外投资的进展公告》，公告编号：2016-20）。
2、公司于2015年12月31日、2016年2月4日分别召开了第三届董事会第十八次会议及2016年第一次临时股东大会，审议通过
了《东莞勤上光电股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关议案。2016
年2月5日，公司向中国证券监督管理委员会提交了重大资产重组申请材料。中国证监会出具了《中国证监会行政许可申请材
料接收凭证》（160290号）。2016年2月23日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通
知书》（160290号）。中国证监会依法对公司提交的《东莞勤上光电股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材
料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。2016年3月17日，公司收到了中国
证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（160290号），公司于2016年3月18日在
公司指定信息披露媒体予以披露。2016年6月29日，公司收到中国证券监督管理委员会的通知，经中国证监会上市公司并购
重组审核委员会于2016年6月29日召开的2016年第46次并购重组委工作会议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集
配套资金暨关联交易事项获得有条件通过。由于公司在2016年7月4日实施了2015年度权益分派方案，本次发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨关联交易的发行价格由14.17元/股调整为5.67元/股，发行股票数量也进行相应调整。
2016年8月1日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准东莞勤上光电股份有限公司向杨勇等发行股份购买资产
并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1678号）。 2016年8月11日，广州龙文教育科技有限公司已就本次发行股份购买
资产过户事宜办理了工商变更登记手续，并于2016年8月16日取得了广州市从化区工商行政管理局重新核发的《营业执照》。
本次变更后，勤上光电持有广州龙文100%的股权，广州龙文已成为公司的全资子公司。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
本次向杨勇等交易对方发行股份购买资产的股份数量为264,550,260股，向李旭亮等配套融资认购方非公开发行股份的数量为
317,460,314股，新增股份数量合计582,010,574股，均为有限售条件流通股。本次发行新增股份582,010,574股于2016年11月23
日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记手续，本次发行新增股份上市日为2016年12月2日。
3、2016年05月27日，公司董事会收到段铸先生的辞职申请，段铸先生因个人原因辞去公司副总经理职务，辞职后不再担任
公司任何职务。（详见公司于2016年5月28日刊登于指定信息披露媒体的《关于副总经理辞职的公告》，公告编号：2016-51）。
4、公司分别于2016年第三届董事会第二十一次会议、2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用自有资金对外投资
的议案》，同意公司以自有资金入伙深圳前海善水资本管理中心（有限合伙）（以下简称“善水资本”）。根据《勤上光电投
资入伙深圳前海善水资本管理中心（有限合伙）（拟成立）基金合作协议》约定，善水资本由郁金香投资管理有限公司（以
下简称“郁金香投资”）和贾晓蓉女士发起设立，郁金香投资作为普通合伙人认缴出资人民币6,000万元，贾晓蓉作为有限合
伙人认缴出资人民币100万元，公司认缴人民币60,000万元(首期实缴人民币30,000万元)作为有限合伙人。
鉴于贾晓蓉已将其所持有的善水资本100万元出资转让给北京郁金香投资咨询中心（有限合伙）（以下简称“北京郁金香”），
公司调整首期出资金额。经各方经友好协商，公司与郁金香投资、贾晓蓉及北京郁金香于2016年8月10日签署了《勤上光电
投资入伙深圳前海善水资本管理中心（有限合伙）（拟成立）基金合作协议》的补充协议。公司调整首期出资金额，原计划
首期实缴人民币30,000万元变更为20,000万元。截止本报告日，公司已实缴首期出资额20,000万元。相关公告，详见巨潮资
讯网。
5、联合信用评级有限公司对公司主体长期信用状况和发行的2012年名称为“12勤上01”的4亿元公司债券进行跟踪评级确定：
公司主体长期信用等级为AA；公司发行的4亿元公司债券信用等级为AA。详见2016年6月17日巨潮资讯网相关公告。
6、2016年8月26日，公司分别与华夏人寿保险股份有限公司、华夏久盈资产管理有限责任公司签订了《战略合作框架协议》，
协议各方拟在教育培训领域等符合公司战略发展方向的产业领域进行多元化的金融与产业合作，包括但不限于寻求并购资
源、资产重组、资产注入、配套融资、定向增发等资本运作事项。（详见公司于2016年8月27日刊登于指定信息披露媒体的
《关于签订战略合作框架协议的公告》，公告编号：2016-70）。
7、2016年9月5日，收到公司股东东莞勤上集团有限公司（以下简称“勤上集团”) 向公司发出的《关于提请东莞勤上光电股
份有限公司董事会召开2016年第四次临时股东大会的函》。勤上集团作为持有公司 10%以上股份的股东，提请公司董事会
召集 2016 年第四次临时股东大会审议《关于提请罢免公司董事的议案》及《关于提请补选公司董事的议案》，提议罢免赵
军先生公司董事、副董事长职务，免去其战略委员会委员、薪酬与考核委员会委员及提名委员会委员的职务，其委员会的职
务由新补选的董事接任。同时提名邓军鸿先生为公司董事候选人，任期自股东大会批准之日起至本届董事会任期届满时止。
公司于2016年9月9日召开第三届董事会第二十四次会议，分别审议并通过《关于同意提请罢免公司董事的议案》及《关于同
意提请补选公司董事的议案》。公司于2016年9月26日召开了2016年第四次临时股东大会，审议并通过了上述两个议案。相
关公告，详见巨潮资讯网。
8、报告期内公司投资设立全资子公司勤上教育投资有限公司，注册资本1亿元人民币，报告期内已完成了工商注册登记手续，
并取得东莞市工商行政管理局颁发的《营业执照》。（详见公司于2016年10月11日刊登于指定信息披露媒体的《关于投资设
立全资子公司并取得营业执照的公告》，公告编号：2016-70）。
9、2015年8月3日公司与深圳市泰和盛金融控股有限公司(以下简称“泰和盛金融”)签署了《有限合伙协议》，根据该协议，
公司与泰和盛金融拟共同出资设立深圳弘毅壹号并购基金投资企业(有限合伙)。由于双方就具体合作方案未能达成一致，报
告期内公司与泰和盛金融签订了解除协议。因该基金尚未成立，双方无需对原协议约定的义务承担任何责任。
10、公司于2016年9月5日召开了2016年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，注册资本
由人民币374,670,000元变更为人民币936,675,000元。公司已变更了注册资本并办理了工商变更登记。（详见公司于2016年10
月15日刊登于指定信息披露媒体的《关于完成工商变更登记的公告》，公告编号：2016-78）。
11、2016年10月12日，公司与深圳市英伦教育产业有限公司及其全体股东就本次增资及收购事宜达成初步框架协议，并签署
了《增资及收购框架协议》。2016年10月21日与英伦教育、自然人傅腾霄、傅军、傅皓签订了《增资及收购深圳市英伦教育
产业有限公司的协议》及《一致行动人协议》。相关公告，详见巨潮资讯网。
12、公司于2016年11月8日与何志坚先生、刘东鸣先生签署了《资产转让之框架协议》。根据框架协议公司拟收购何志坚先
生、刘东鸣先生持有的柳州市小红帽教育投资咨询有限公司(简称“小红帽教育”)股权以及其实际控制或所有的幼儿园股权(包
括但不限于对约75家直营幼儿园出资、管理和运营权益，对约33家托管及加盟幼儿园的管理和运营权益，幼儿园自有或租赁
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
的资产等，最终视交易情况确定)不低于80%的比例(最终交易比例将于公司完成尽职调查或审计后，交易双方另行商议确定)。
截至目前尚未签署正式股份购买协议。（详见公司于2016年11月9日刊登于指定信息披露媒体的《关于签署资产转让框架协
议的公告》，公告编号：2016-87）。
13、经公司2016年12月16日第三届董事会第二十八次会议及2017年1月3日2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于全资
子公司签署相关协议拟对外投资的议案》，会议同意全资子公司勤上实业（香港）有限公司同Aidi Education Acquisition
（Cayman）Limited、北京澳展教育科技服务有限公司签署的《主要条款备忘录》、《备忘录修改协议》、《三方协议》所
涉事项。根据上述协议香港勤上拟以现金的形式收购Aidi持有的NIT Education Group（爱迪教育集团）100%股权。根据公司
初步规划，后续公司或香港勤上不排除与相关方合作通过成立基金企业或者认购基金企业份额，或通过其他安排实施上述收
购事宜。截至目前尚未签署正式股份购买协议。具体详见公司在巨潮资讯网刊登的相关公告。
14、公司在报告期内涉及的各项主要诉讼事项的进展情况如下：
（1）在安徽德合典当有限公司（涉案金额：1,274万元）典当合同纠纷中，合肥市中级人民法院（[2013]合民二初字第004466
号）一审判决、安徽省高级人民法院（[2014]皖民二终字第00113号）二审判决先后判定公司1,215万元出资不足，需要对安
徽省勤上光电科技有限公司（以下简称“安徽勤上”）不能清偿债务在出资不足部分本息范围承担赔偿责任。经我司申请复议，
安徽省高级人民法院裁定书（[2015]皖执复字第00014号）撤销合肥市中级人民法院（2014）合执异字第00013号和（2014）
合执字第00298-2号执行裁定。合肥中院2016年3月25日（2014）合执字第00298号通知书认为无需退款；公司就此提出执行
异议，合肥中院2016年7月5日作出（2016）皖01执异32号裁定书驳回公司执行异议申请；公司对此提出复议申请，安徽高院
2016年12月29日作出（2016）皖执复39号裁定驳回公司复议申请。
（2）徽商银行股份有限公司池州市长江南路支行（涉案金额：1,573.48万元）借款合同纠纷中，池州市中级人民法院（[2014]
池民二初字第00042号）一审判决、安徽省高级人民法院（[2015]皖民二终字第00846号）二审判决先后判定我司抽逃1,785
万出资，需要对安徽勤上不能清偿债务在抽逃出资部分本息范围承担赔偿责任。池州市中级人民法院已执行划扣1,573.48万，
但至今没有将执行文件送达公司，该执行程序违法。公司申请再审，最高人民法院2016年9月30日作出[2016]最高法民申2178
号裁定驳回再审申请。
（3）中国工商银行股份有限公司池州城建支行（涉案金额：1,471.34万元）借款合同纠纷中，池州市中级人民法院（[2014]
池民二初字第00021号）一审判决、安徽省高级人民法院（[2015]皖民二终字第00847号）二审判决先后判定公司对安徽润磊
未出资1,285万本息范围内应就安徽勤上不能清偿债务部分的补充赔偿责任承担连带责任。池州市中级人民法院已立案
（[2016]皖17执72号）执行1,471.34万元。公司于2016年6月16日收到法院执行裁定，但目前该案并未实际执行。公司申请再
审，最高人民法院 2016年10月20日作出[2016]最高法民申2153号裁定驳回再审申请。
（4）池州市工业发展投资有限公司（涉案金额：2,266.2万元）借款合同纠纷中，池州市中级人民法院（[2014]池民二初字
第00021号）一审判决判定公司对安徽润磊未出资1,285万本息范围内应就安徽勤上不能清偿债务部分的补充赔偿责任承担连
带责任。公司在一审判决后提出上诉，安徽省高级人民法院二审维持原判。公司已申请再审，最高人民法院已于2016年12
月9日正式立案受理（[2016]最高法民申3764号)。
（5）公司过往因信息披露违规被监管机构行政处罚，截止目前，共有84名投资者向广州市中级人民法院提起诉讼，要求公
司就信息披露违规承担民事赔偿责任。前述84名投资者要求赔偿金额合计1737.49万元人民币，已经一审宣判的53例（包含
公司于2016年12月14日在巨潮资讯网发布的《关于诉讼事项的公告》载明的38例(涉案金额：634.05万元）、2016年12月31
日公司在巨潮资讯网发布的《关于诉讼事项的进展公告》载明的13例(涉案金额：634.05万元）及2017年3月28日一审判决的
2例(涉案金额：6.23万元），其中4名投资者所涉案件(涉案金额：10.91万元）已于2017年4月5日开庭审理，目前暂无审理结
果，另外27例案件（诉请金额398.05万元人民币）目前尚未开庭。
15、2017年1月17日，公司与北京凹凸教育咨询有限公司股东就公司增资/收购股权事宜达成初步意向，并签署了《增资/收
购备忘录》；与长沙思齐教育咨询有限公司股东就公司收购股权事宜达成初步意向，并签署了《增资/收购备忘录》。（详
见公司于2017年2月21日刊登于指定信息披露媒体的《关于签署《增资/收购备忘录》的公告》，公告编号：2017-03）。上
述标的资产相关审计、评估工作正在开展，截至目前尚未签署正式协议。
16、报告期内公司对公司首发4亿元公司债券“12勤上01”进行了2016年度付息，详见2016年12月21日巨潮资讯网相关公告。
17、2017年2月4日因公司拟筹划股权收购事宜，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票于2017年02月06日开市起停牌。经
公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年02月20日起转入重大资产重组程序并继续停牌。公司本次拟收购成都高达投
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
资发展有限公司90%的股权，进而间接持有高达投资举办的成都七中实验学校90%的权益。项目审计和评估有部分工作仍在
进行过程中，具体方案仍在论证过程中，尚未最终确定。具体内容详见公司在巨潮资讯网刊登的相关公告。
18、报告期内公司董事会、监事会进行了换届工作，相关公告详见2017年3月10日巨潮资讯网。
19、公司股东杨勇先生持有本公司股份82,081,128股，占公司总股本的5.40%，2017年1月17日杨勇先生将其持有的30,000,000
股质押给广州证券股份有限公司，质押股份数占公司总股本的1.98%，占其所持公司股份的36.55%。（详见公司于2017年2
月21日刊登于指定信息披露媒体的《关于公司股东股份质押的公告》，公告编号：2017-29）。
20、2017年04月05日，公司召开了第四届董事会第二次会议审议通过了《关于签署<合伙人财产份额转让协议>的议案》，
同意公司将公司持有的广东慧勤投资中心(有限合伙) 99%出资额度的权利以1元人民币的价格转让给广东惠君投资管理有限
公司(以下简称“惠君投资”)。同日，公司已与惠君投资签署了《合伙人财产份额转让协议》，转让后公司不再担任产业投资
基金的有限合伙人。（详见公司于2017年4月6日刊登于指定信息披露媒体的《关于签署<合伙人财产份额转让协议>的公告》，
公告编号：2017-26）。
21、2017年04月14日，公司董事会收到胡绍安先生的辞职申请，胡绍安先生因个人原因辞去公司副总经理及董事会秘书职务，
辞职后不再担任公司其他职务。（详见公司于2017年4月15日刊登于指定信息披露媒体的《关于副总经理兼董事会秘书辞职
的公告》，公告编号：2017-34）。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2016年2月公司全资子公司成都勤上光电科技有限公司已完成注销；
2、2016年3月全资子公司深圳尚智照明设计公司已注销；
3、2016年8月完成深圳前海善水资本管理中心(有限合伙）入伙的工商登记。
2、2016年8月受让广州龙文教育科技有限公司原股东股权，100%持有该公司股份。
3、2016年10月设立全资子公司勤上教育投资有限公司，注册资本为1亿元人民币。
4、2016年12月设立全资子公司宁波梅山保税港区犇享资产管理有限公司，注册资本为500万元人民币。
5、2017年01月受让深圳市英伦教育产业有限公司原股东部分股权，持有该公司股份40%。
6、2017年03月退出原控股子公司广东慧勤投资中心（有限合伙），原来所持有的该公司股份已全部转让。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
582,010,5 -12,027,5 577,199,5 582,010,5
一、有限售条件股份 4,811,000 1.28% 0 7,216,500 38.32%
74 00 74
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
582,010,5 -12,027,5 577,199,5 582,010,5
3、其他内资持股 4,811,000 1.28% 0 7,216,500 38.32%
74 00 74
218,838,7 218,838,7 218,838,7
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 14.41%
96 96
363,171,7 -12,027,5 358,360,7 363,171,7
境内自然人持股 4,811,000 1.28% 0 7,216,500 23.91%
78 00 78
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
369,859,0 554,788,5 12,027,50 566,816,0 936,675,0
二、无限售条件股份 98.72% 0 0 61.68%
00 00 0 00
369,859,0 554,788,5 12,027,50 566,816,0 936,675,0
1、人民币普通股 98.72% 0 0 61.68%
00 00 0 00
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
374,670,0 582,010,5 562,005,0 1,144,015, 1,518,685
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 74 00 574 ,574
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司历任董事黄冠志先生，于报告期内离职已满18个月。其持有的公司股份由上年度的锁定525,000股，变更为本报告期
的全部解锁。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司历任董事温琦女士，于报告期内离职已满18个月。其持有的公司股份由上年度的锁定2,086,000股，变更为本报告期
的全部解锁。
3、公司历任董事梁金成先生，于报告期内离职已满18个月。其持有的公司股份由上年度的锁定2,200,000股，变更为本报告
期的全部解锁。
4、报告期内，公司完成2015年度权益分派，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增15股，权益分派实施完毕后，
公司无限售条件股份增加566,816,000股。
5、报告期内，公司向杨勇等交易对方发行股份购买资产的股份数量为264,550,260股，向李旭亮等配套融资认购方非公开发
行股份的数量为317,460,314股，新增股份数量合计582,010,574股，均为有限售条件流通股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年年度权益分派方案已获2016年5月13日召开的2015年年度股东大会审议通过。
2、2016年8月1日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准东莞勤上光电股份有限公司向杨勇等发行股份购买
资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1678号），同意公司向杨勇等交易对方发行股份购买资产的股份数量为
264,550,260股，向李旭亮等配套融资认购方非公开发行股份的数量为317,460,314股，新增股份数量合计582,010,574股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年7月1日为公司2015年年度权益分派股权登记日，于2016年7月4日完成权益分派并完成过户。详见公司于2016年6
月25日在指定信息披露媒体刊登的《2015年年度权益分派实施公告》（公告编号：2016-57）。
2、公司上述发行新增股份582,010,574股已于2016年11月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记手
续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
按最新股本1,518,685,574股摊薄计算，2016年度每股收益为-0.2815元，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.3658
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2016 年 1 月 13
黄冠志 525,000 525,000 0 0 离职已满 18 个月
日
2016 月 10 月 28
温琦 2,086,000 2,086,000 0 0 离职已满 18 个月
日
2016 年 1 月 13
梁金成 2,200,000 2,200,000 0 0 离职已满 18 个月
日
2017 年 12 年 02
张晶 0 0 14,991,181 14,991,181 发行新股
日
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
2019 年 12 年 02
张晶 0 0 2,645,503 2,645,503 发行新股
日
2019 年 12 年 02
杨勇 0 0 82,081,128 82,081,128 发行新股
日
2019 年 12 年 02
曾勇 0 0 11,111,111 11,111,111 发行新股
日
2019 年 12 年 02
李旭亮 0 0 88,183,421 88,183,421 发行新股
日
2019 年 12 年 02
黄灼光 0 0 19,009,523 19,009,523 发行新股
日
2019 年 12 年 02
梁惠棠 0 0 63,492,063 63,492,063 发行新股
日
2019 年 12 年 02
李淑贤 0 0 70,546,737 70,546,737 发行新股
日
2019 年 12 年 02
朱松 0 0 11,111,111 11,111,111 发行新股
日
北京信中利股权
2017 年 12 年 02
投资中心（有限 0 0 25,185,185 25,185,185 发行新股
日
合伙）
北京信中利股权
2019 年 12 年 02
投资中心（有限 0 0 4,444,444 4,444,444 发行新股
日
合伙）
东莞勤上光电股
份有限公司－第 2019 年 12 年 02
0 0 12,736,507 12,736,507 发行新股
1 期员工持股计 日
划
北京龙啸天下教
2019 年 12 年 02
育咨询中心（有 0 0 2,151,675 2,151,675 发行新股
日
限合伙）
北京龙舞九霄股
2019 年 12 年 02
权投资中心（有 0 0 2,045,855 2,045,855 发行新股
日
限合伙）
深圳市创东方富
2017 年 12 年 02
凯投资企业（有 0 0 2,518,518 2,518,518 发行新股
日
限合伙）
深圳市创东方富
2019 年 12 年 02
凯投资企业（有 0 0 444,444 444,444 发行新股
日
限合伙）
华夏人寿保险股 2019 年 12 年 02
0 0 169,312,168 169,312,168 发行新股
份有限公司－万 日
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
能产品
合计 4,811,000 4,811,000 582,010,574 582,010,574 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
人民币普通股（A 2016 年 12 月 02 2016 年 12 月 02
5.67 582,010,574 582,010,574
股） 日 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
报告期内，公司本次向杨勇等交易对方发行股份购买资产的股份数量为264,550,260股，向李旭亮等配套融资认购方非公开发
行股份的数量为317,460,314股，新增股份数量合计582,010,574股，均为有限售条件流通股。本次发行新增股份582,010,574
股于2016年11月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记手续，本次发行新增股份上市日为2016年12
月2日。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司向杨勇等交易对方发行股份购买资产的股份数量为264,550,260股，向李旭亮等配套融资认购方非公开发
行股份的数量为317,460,314股，新增股份数量合计582,010,574股，均为有限售条件流通股。
2、报告期内，公司完成2015年度权益分派，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增15股，权益分派实施完毕后，
公司无限售条件股份增加562,005,000股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露 报告期末表决 年度报告披露
报告期末普通 日前上一月末 权恢复的优先 日前上一月末
28,249 30,012 0
股股东总数 普通股股东总 股股东总数 表决权恢复的
数 （如有）（参见 优先股股东总
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
注 8） 数（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
东莞勤上集团有 254,965,3 152,979,2 254,965,3
境内非国有法人 16.79% 0 质押 252,500,000
限公司 70 22
华夏人寿保险股
169,347,2 169,347,2 169,347,2
份有限公司－万 其他 11.15%
68 68
能产品
88,183,42 88,183,42 88,183,42
李旭亮 境内自然人 5.81% 0 质押 88,183,421
11
82,081,12 82,081,12 82,081,12
杨勇 境内自然人 5.40%
88
70,546,73 70,546,73 70,546,73
李淑贤 境内自然人 4.65% 0 质押 70,546,737
77
63,492,06 63,492,06 63,492,06
梁惠棠 境内自然人 4.18% 0 质押 63,492,063
33
北京信中利股权
29,629,62 29,629,62 29,629,62
投资中心（有限合 境内非国有法人 1.95%
99
伙）
天天科技有限公 25,000,00 25,000,00 25,000,00
境内非国有法人 1.65%
司 00
19,009,52 19,009,52 19,009,52
黄灼光 境内自然人 1.25% 0 质押 19,009,523
33
17,636,68 17,636,68 17,636,68
张晶 境内自然人 1.16%
44
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 公司的实际控制人李旭亮先生、温琦女士，共持有公司控股股东东莞勤上集团有限公
明 司 100%的股份；李淑贤女士为李旭亮先生的妹妹。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
东莞勤上集团有限公司 254,965,370 人民币普通股 254,965,370
天天科技有限公司 25,000,000 人民币普通股 25,000,000
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
交通银行股份有限公司－工银瑞信
14,771,162 人民币普通股 14,771,162
互联网加股票型证券投资基金
易方达资管－浦发银行－易方达资
14,572,500 人民币普通股 14,572,500
产－浦发六号资产管理计划
中国建设银行股份有限公司－易方
达新丝路灵活配置混合型证券投资 14,112,068 人民币普通股 14,112,068
基金
珠海星展资本管理有限公司 13,729,292 人民币普通股 13,729,292
华宝信托有限责任公司－“华宝丰
13,566,127 人民币普通股 13,566,127
进”16 号单一资金信托
中国工商银行股份有限公司－易方
达新常态灵活配置混合型证券投资 13,225,512 人民币普通股 13,225,512
基金
湖州弘康投资管理有限公司 12,775,628 人民币普通股 12,775,628
王红珍 12,683,200 人民币普通股 12,683,200
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
无
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：社团集体控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
东莞勤上集团有限公司 李旭亮 1998 年 09 月 22 日 91441900712264434E 投资
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
李旭亮 中国 否
温琦 中国 否
李旭亮先生，中国国籍，无永久境外居留权，1966 年出生，获得亚洲（澳门）
国际公开大学 MBA 学位。现任本公司控股股东东莞勤上集团有限公司执行董
事、经理，东莞市合盈创业投资有限公司执行董事、经理，东莞勤上半导体照
明技术研究院理事长，东莞威亮电器有限公司副董事长、经理，东莞市勤上金
属制品有限公司监事，勤上企业（香港）有限公司董事，东莞市合明创业投资
有限公司执行董事、经理，江苏尚明光电有限公司副董事长；担任中国节能建
主要职业及职务
筑技术工作委员会常务副理事长、广东省半导体工程省部产学研联盟第一副理
事长、广东省工商联合会常委、广东省政协委员、东莞市规划委员会代表委员
和东莞市人大代表等职。温琦女士，中国国籍，无永久境外居留权，1975 年出
生，大学本科学历，曾任职于中国工商银行东莞分行、历任东莞勤上光电股份
有限公司副董事长、深圳市勤上节能科技有限公司执行董事，现任勤上实业（香
港）有限公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位负责
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
人
人寿保险、健康保险、意
外伤害保险等各类人身保
险业务；上述业务的再保
险业务；国家法律、法规
2006 年 12 月 30 15,300,000,000 元人
华夏人寿保险股份有限公司 李飞 允许的保险资金运用业
日 民币
务；经中国保监会批准的
其他业务。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
董事长、
2014 年
总经理、
陈永洪 现任 男 51 07 月 14 0 4,600,000 0 0 4,600,000
董事会秘
日
书（代）
2015 年
董事、财
邓军鸿 现任 男 35 08 月 28 0 250,000 0 0 250,000
务总监
日
2014 年
黄锦波 董事 现任 男 50 07 月 14 0 750,000 0 0 750,000
日
2014 年
陈文星 董事 现任 男 53 07 月 14 0 0 0 0 0
日
2013 年 2017 年
陈燕生 独立董事 离任 男 67 12 月 09 03 月 10 0 0 0 0 0
日 日
2015 年
鞠新华 独立董事 现任 男 67 02 月 13 0 0 0 0 0
日
2017 年
王治强 独立董事 现任 男 52 03 月 10 0 0 0 0 0
日
2013 年
监事会主
张素芬 现任 女 48 12 月 09 0 0 0 0 0
席
日
2015 年
姚丽萍 监事 现任 女 40 09 月 15 0 0 0 0 0
日
2013 年
宋怀远 监事 现任 男 52 12 月 09 0 0 0 0 0
日
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
副总经 2015 年 2017 年
胡绍安 理、董事 离任 男 41 11 月 03 04 月 14 0 2,500,000 0 0 2,500,000
会秘书 日 日
2013 年
孙伟华 副总经理 现任 男 60 12 月 09 0 0 0 0
日
2013 年 2016 年
段铸 副总经理 离任 男 34 12 月 09 05 月 27 0 325,000 0 0 325,000
日 日
2015 年 2016 年
赵军 副董事长 离任 男 51 05 月 20 09 月 23 0 0 0 0
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 8,425,000 0 0 8,425,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 03 月 10
陈燕生 独立董事 任期满离任 第三届任期满离任
日
2016 年 09 月 23
赵军 副董事长 离任 被罢免
日
2016 年 05 月 27
段铸 副总经理 离任 因个人原因辞去公司副总经理职务。
日
副总经理、董事 2017 年 04 月 14
胡绍安 离任 因个人原因辞去公司副总经理兼董事会秘书职务。
会秘书 日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事：
董事长陈永洪先生：中国国籍，无永久境外居留权，1966年出生，大专学历，曾任职于深圳市深宝实业股份有限公司。2007
年加入本公司，历任本公司监事，现任本公司董事长、总经理，深圳市勤上节能科技有限公司监事，江苏尚明光电有限公司
监事，勤上实业（香港）有限公司董事，广东勤上光电科技有限公司执行董事，广州勤上光电股份有限公司董事长，勤上教
育投资有限公司执行董事兼总经理，深圳市英伦教育产业有限公司董事长。
董事邓军鸿先生：中国国籍，无境外永久居留权，1982年生，本科学历。曾先后任职于东莞市苏宁电器有限公司，东莞巨千
家具有限公司，现任本公司董事、财务总监，深圳市英伦教育产业有限公司董事。
董事黄锦波先生：中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生，本科学历。曾任职于东莞市果菜公司。1995年加入本公司，
历任国际业务部经理、国际业务部副总经理、公司副总经理，现任本公司董事，广州勤上光电股份有限公司董事兼经理，深
圳市英伦教育产业有限公司董事。
董事陈文星先生：中国国籍，无永久境外居留权，1964年出生，高中学历，曾任职于广州市天马毛织厂。1995年加入本公司，
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
历任本公司监事，现任本公司董事。
独立董事鞠新华先生：中国国籍，无永久境外居留权，1950年生, 本科学历，中国注册会计师、高级会计师。曾先后任职于
于中国财政部会计司,英国会计师事务所和英国公司的财务部，安达信华强会计师事务所副总经理、中京富会计师事务所任
董事、合伙人，中国总会计师协会副秘书长，泽瑞（北京）会计师事务所副主任会计师、合伙人，北京泽瑞税务师事务所合
伙人，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。现任本公司独立董事，创维数字股份有限公司独立董事。
独立董事王治强先生：中国国籍，无永久境外居留权，1964年生，吉林大学博士学历。曾先后任教于吉林大学、北京化工大
学材料学院，2003年起，在清华大学化学系任教授、博士生导师，兼任中国大洋协会理事，国家环保部环境评估中心评估专
家，国家环保总局新化学物质环境管理专家评审委员会评审专家，科技部科技评估中心评审专家，国家电子化工材料产业联
盟专家委员会副主任，现任深圳王子新材料股份有限公司独立董事。
监事：
监事会主席张素芬女士：中国国籍，无境外永久居留权，1968年生，本科学历。曾就职于广州市王府井百货股份有限公司财
务主管，广汽集团属下广州市索哥波灯具有限公司财务经理。2008年加入本公司，现任本公司监事会主席，广州勤上光电股
份有限公司监事、上海勤上节能照明有限公司监事、安徽省勤上光电科技有限公司监事会主席、江西勤上光电有限公司监事
会主席、鄂尔多斯莱福士光电有限公司监事、勤上光电股份有限公司监事会主席、广东勤上光电科技有限公司监事、勤上教
育投资有限公司监事、深圳市英伦教育产业有限公司监事。
监事姚丽萍女士：中国国籍，无境外永久居留权，1977年生，大专学历。2007年加入本公司，现任公司监事，勤上光电股份
有限公司监事，广州勤上光电股份有限公司董事，广东勤上半导体照明科技工程有限公司监事。
监事宋怀远先生：中国国籍，无境外永久居留权，1965年生，高中学历。曾就职于荆门市公安局屈家岭分局、荆门市屈家岭
罐头厂。2002年加入本公司，现任本公司监事。
高级管理人员：
总经理陈永洪先生：详见现任董事。
副总经理孙伟华先生：中国香港籍，1957年出生，硕士学历。曾任香港索恩照明公司高级经理、飞利浦照明集团亚太市场总
监、香港金山集团照明部总经理；2009年加入本公司，现任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
陈永洪 深圳市勤上节能科技有限公司 监事 否
陈永洪 江苏尚明光电有限公司 监事 否
陈永洪 勤上实业（香港）有限公司 董事 否
陈永洪 广东勤上光电科技有限公司 执行董事 否
陈永洪 广州勤上光电股份有限公司 董事长 否
执行董事兼
陈永洪 勤上教育投资有限公司 否
总经理
陈永洪 深圳市英伦教育产业有限公司 董事长 否
黄锦波 广州勤上光电股份有限公司 董事兼经理 否
黄锦波 深圳市英伦教育产业有限公司 董事 否
邓军鸿 深圳市英伦教育产业有限公司 董事 否
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
鞠新华 创维数字股份有限公司 独立董事 是
张素芬 广州勤上光电股份有限公司 监事 否
张素芬 上海勤上节能照明有限公司 监事 否
张素芬 安徽省勤上光电科技有限公司 监事会主席 否
张素芬 江西勤上光电有限公司 监事会主席 否
张素芬 鄂尔多斯莱福士光电有限公司 监事 否
张素芬 勤上光电股份有限公司 监事会主席 否
张素芬 广东勤上光电科技有限公司 监事 否
张素芬 深圳市英伦教育产业有限公司 监事 否
张素芬 勤上教育投资有限公司 监事 否
姚丽萍 勤上光电股份有限公司 监事 否
姚丽萍 广州勤上光电股份有限公司 董事 否
姚丽萍 广东勤上半导体照明科技工程有限公司 监事 否
王治强 深圳王子新材料股份有限公司 独立董事 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
公司人力资源部及行政部为董事会薪酬与考核委员会决策做前期准备工作，提供公司有关方面的资料；薪酬与考核委员会对
董事和高级管理人员进行考评；根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策，提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖惩方式，
通过后报公司董事会。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
1、报告期内公司对董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员采取“年薪＋绩效”的方式实施考核。
2、根据公司的经营状况和个人的业绩及综合表现，董事会薪酬与考核委员会对董事（不含独立董事）、监事、高级管理人
员进行定期考评，并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。
3、公司独立董事工作津贴为人民币8万元/年（含税），其履行职务发生的差旅费、办公费等由公司承担。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
陈永洪 董事长、总经理 男 51 现任 30.12 否
赵军 副董事长 男 54 离任 16.65 否
邓军鸿 董事、财务总监 男 35 现任 20.21 否
黄锦波 董事 男 50 现任 19.93 否
陈文星 董事 男 53 现任 23.63 否
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
陈燕生 独立董事 男 67 离任 8否
鞠新华 独立董事 男 67 现任 8否
王治强 独立董事 男 52 现任 0否
张素芬 监事会主席 女 49 现任 18.01 否
姚丽萍 监事 女 40 现任 14.9 否
宋怀远 监事 男 52 现任 13.15 否
副总经理、董事
胡绍安 男 41 离任 21.88 否
会秘书
孙伟华 副总经理 男 60 现任 17.27 否
段铸 副总经理 男 34 离任 6.69 否
合计 -- -- -- -- 218.44 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学本科及以上
大专
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
高中、中专及以下
合计
2、薪酬政策
公司始终坚持以人为本，依据公正、公平、择优的原则，不断完善薪酬机制和绩效机制，以岗位职责为基础、建立“贡献度”
考核机制，牵引部门管理者关注公司成长和管理能力提升。经过不断的完善，公司着力为员工提供了较完备的福利薪酬体系、
公平的工作环境以及完善的职业发展空间，实现企业与员工的共同发展。
3、培训计划
公司非常重视员工的培训、骨干员工培养工作，通过组织新员工培训、项目经理培训、中层管理人员培训等多种方式，有计
划、有步骤的进行员工培训、培养工作，为打造德才兼备的骨干人才队伍奠定了良好的基础。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、
法规的要求，完善公司治理结构，强化内部控制规范体系建设，不断提升规范运作水平。
（一）关于股东与股东大会
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》、《股东大会议事规则》和公司《章程》等相关法律法规要求，召集、召开股东大会，确保全体股
东享有平等地位，并能充分行使自己的权利。
（二）关于董事和董事会
公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数和人员结构符合法律法规和公司《章
程》的要求。
报告期内，公司董事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序等严格按照公司《章程》、《董事会议事规则》
的规定执行。
公司聘请的独立董事享有《公司法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》中赋予的职权，能够独立公正地履行职责，
切实维护公司及全体投资者的利益。
与此同时，董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委员会、董事会战略委员会积极履行职责，确保
了董事会对公司内部审计、薪酬考核等方面的有效监管。
（三）关于监事和监事会
公司监事会的人数及结构符合法律法规和公司《章程》的要求。
公司监事严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决程序，公司监事认真履
行职责，勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（四）关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了高级管理人员的选聘、考评、激励与约束机制并不断完善，高级管理人员薪酬的确定坚持市场导向原则、责
任权利统一原则、激励与约束并重原则，依据职责范围、岗位价值、个人能力、市场薪酬水平、公司经济效益及高级管理人
员经营目标完成情况确定。
（五）关于信息披露与投资者关系管理
公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理办法》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待
股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信
息。
（六）关于利益相关者
公司充分尊重顾客、供应商、银行和员工等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承公平公正、诚实守信的原则，
树立良好的企业形象，促进公司持续、健康、快速发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的要求规范运作，
与实际控制人在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系，具有面向市场的独立经营能力，业务独立于控股股东、实际控制人
及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争。
2、公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规和《公司章程》规定的程序进行。公司
总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务或领取薪酬。公司的财务人员也不存在在控股股东、实际控制人或其控制
的其他企业中兼职的情况。公司建立独立的人事管理系统，与员工签订了劳动合同，建立独立的工资管理、福利与社会保障
体系。
3、资产独立性：公司现有资产产权明晰，拥有经营所需的技术、专利、商标、设备和房产，资产完整。
4、机构独立性：公司通过股东大会、董事会、监事会、独立董事及各专门委员会制度，强化权力制衡机制，形成了有效的
法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相
应的内部管理与控制制度。公司各职能部门均独立履行其职能，独立开展生产经营活动，不存在受实际控制人、股东或关联
方干预之情形。
5、财务独立性：公司设有独立的财务部门，配置有独立的财务人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立
管理公司财务档案，能够根据《公司章程》规定的程序和权限，独立作出财务决策。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《证券时报》、 中国
证券报》、 上海证券
报》、《证券日报》巨
潮资讯网
2016 年第一次临时
临时股东大会 31.36% 2016 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 05 日 （www.cninfo.com.
股东大会
cn ）2016 年第一次
临时股东大会决议
公告（公告编号
2016-22）
《证券时报》、 中国
证券报》、 上海证券
报》、《证券日报》巨
潮资讯网
2016 年第二次临时
临时股东大会 32.73% 2016 年 04 月 05 日 2016 年 04 月 06 日 （www.cninfo.com.
股东大会
cn ）2016 年第二次
临时股东大会决议
公告（公告编号
2016-34）
2015 年年度股东大 年度股东大会 33.94% 2016 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 14 日 《证券时报》、 中国
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
会 证券报》、 上海证券
报》、《证券日报》巨
潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn ）2015 年年度股
东大会决议公告（公
告编号 2016-50）
《证券时报》、 中国
证券报》、 上海证券
报》、《证券日报》巨
潮资讯网
2016 年第三次临时
临时股东大会 34.66% 2016 年 09 月 05 日 2016 年 09 月 06 日 （www.cninfo.com.
股东大会
cn ）2016 年第三次
临时股东大会决议
公告（公告编号
2016-71）
《证券时报》、 中国
证券报》、 上海证券
报》、《证券日报》巨
潮资讯网
2016 年第四次临时
临时股东大会 34.66% 2016 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 26 日 （www.cninfo.com.
股东大会
cn ）2016 年第四次
临时股东大会决议
公告（公告编号
2016-75）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
陈燕生 10 1 9 0 0否
鞠新华 10 3 7 0 0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事陈燕生先生根据公司实际情况及自身的专业知识，对公司的发展战略、LED照明业务模式的探索、LED照明产业的
风险与机遇等提出建议，得到公司的采纳。
独立董事鞠新华先生根据公司实际情况及自身的专业知识，对公司的审计工作、薪酬及考核工作等提出建议，得到公司的采
纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会。2016年各专门委员会
按照有关法律法规、规范性文件及各委员会工作细则的规定,勤勉尽责，认真开展相关工作，报告期内，各专门委员会履职
情况如下：
1、战略委员会
战略委员会根据有关规定，积极履行职责。报告期内，讨论了公司未来发展和投资、融资计划，为公司发展战略的实施提出
了合理建议。
2、提名委员会
提名委员会根据有关规定，积极履行职责。报告期内，对公司高级管理人员聘任进行了提名，并且对高管结构及是否符合公
司经营管理需要进行了评议。
3、薪酬委员会
薪酬与考核委员会根据有关规定，积极履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会通过召开会议，对公司董事、监事和高级管
理人员的履职情况、报酬情况及年度绩效考核报告。
4、审计委员会
审计委员会根据有关规定，积极履行职责。报告期内，审议公司募集资金存放与使用情况、定期报告、内审部门日常审计。
认真听取了内审部年度工作总结和工作计划安排，对内审部的工作开展给予了一定的指导。审计委员会还对公司年度审计、
外部审计机构的聘任等事项给予合理的建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完
成情况等进行考评。报告期内，公司根据经营状况和个人的经营业绩对董事、监事、高级管理人员进行定期考评，并按照考
核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 《2016 年度内部控制的自我评价报告》刊登在巨潮资讯网。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同
其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防
止或发现并纠正财务报告中的重大错报。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷
如： （1）控制环境无效；（2）董事、监
评价的定性标准： 出现以下情形的，
事和高级管理人员舞弊；（3）外部审计发
可认定为重大缺陷，其他情形视影响程
现当期财务报告存在重大错报，公司在运
度分别确定重要缺陷或一般缺陷。（1）
行过程中未能发现该错报；（4）企业审计
企业决策程序不科学；（2）违犯国家法
委员会和内部审计机构对内部控制的监督
定性标准 律、法规，如环境污染；（3）管理人员
无效；（5）其他可能影响报表使用者正确
或技术人员纷纷流失；（4）媒体负面新
判断的缺陷。重要缺陷：内部控制缺陷单
闻频现；（5）内部控制评价的结果特别
独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不
是重大或重要缺陷未得到整改；（6）重
能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然
要业务缺乏制度控制或制度系统性失
未达到和超过重要性水平、但仍应引起董
效。
事会和管理层重视的错报。一般缺陷：不
构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺
陷。
重大缺陷：营业收入总额 0.5%≤缺陷、利 重大缺陷：直接财产损失额 1000 万元
润总额 0.5%≤缺陷、资产总额 0.5%≤缺陷、以上、重要缺陷：直接财产损失额 100
定量标准
所有者权益总额 0.5%≤缺陷；重要缺陷： 万元--1000 万元、一般缺陷：直接财产
营业收入总额 0.2%≤缺陷＜营业收入总额 损失额 100 万元（含）以下。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
0.5%、利润总额 0.2%≤缺陷＜利润总额
0.5%、资产总额 0.2%≤缺陷＜资产总额
0.5%、所有者权益总额 0.2%≤缺陷＜所有
者权益总额 0.5%；
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们接受委托，审计了东莞勤上光电股份有限公司及其子公司（统称“勤上光电公司”）2016 年 12 月 31 日合并及公司的
资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注，
并于 2017 年 4 月 21 日出具了标准无保留意见的审计报告。我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。在审计过程中，我们研究和评价了勤上光电公司与上述财务报表编制相关的内部控制，以确定我们实施财务报表审计
的审计程序的性质、时间和范围。建立健全内部控制制度是勤上光电公司管理层的责任。我们的研究和评价是依据《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。并结合
财务报表审计目的而进行的，其目的是对上述财务报表整体发表审计意见，而不是对内部控制的专门审核，并不是专为发
现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。作为我们为了对上述财务报表整体发表审计意见之目的而实施的审计程序的一部
分，在研究和评价过程中，我们结合勤上光电公司的实际情况，实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要
的研究和评价程序。 由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外，
由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此，于 2016 年 12 月 31 日有效
的内部控制，并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们阅读了
由勤上光电公司编写并后附的《关于内部控制有关事项的说明》。基于作为我们为了对上述财务报表整体发表审计意见之
目的而实施的审计程序的一部分而对该说明中所述的与勤上光电公司上述财务报表编制相关的内部控制的研究和评价，我
们未发现勤上光电公司编写的《关于内部控制有关事项的说明》中所述的与财务报表编制相关的内部控制的相关情况与我
们对勤上光电公司就上述财务报表的审计发现存在重大的不一致。我们提醒内部控制专项报告使用者，如勤上光电 2016
年度内部控制自我评价报告（三）、（1）中所述，2017 年 4 月 15 日公司披露了《2016 年度业绩快报修正公告》、《关于计
提资产减值准备的公告》因广州龙文教育科技有限公司（简称“广州龙文”）计提商誉减值等原因，导致公司 2016 年度修
正后的财务数据相较 2017 年 2 月 28 日披露的《2016 年度业绩快报》差异较大。在对勤上光电 2016 年度财务报表审计中，
我们已经考虑了上述缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响，上述缺陷整改后未对在 2017 年 4 月 21 日对勤上光
电出具的 2016 年度财务报表审计报告产生影响。本报告仅为针对东莞勤上光电股份有限公司 2016 年度审计之目的而出具，
不得用作任何其他用途。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 22 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 公司在巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）上披露的《内部控制鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型 标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
采用单利按年
计息，不计复
东莞勤上光电 利。每年付息
股份有限公司 2012 年 12 月 2019 年 12 月 一次，到期一
12 勤上 01 112136 0 6.38%
2012 年公司债 27 日 27 日 次还本，最后
券（第一期） 一期利息随本
金的兑付一起
支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
（一）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、基金管理公司及其子公司、
期货公司、商业银行、保险公司和信托公司等，以及经中国证券投资基金业协会（以下简称
“基金业协会”）登记的私募基金管理人；（二）上述金融机构面向投资者发行的理财产品，
包括但不限于证券公司资产管理产品、基金及基金子公司产品、期货公司资产管理产品、银
投资者适当性安排 行理财产品、保险产品、信托产品以及经基金业协会备案的私募基金；（三）净资产不低于
人民币一千万元的企事业单位法人、合伙企业；（四）合格境外机构投资者（QFII）、人民币
合格境外机构投资者（RQFII）；（五）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社
会公益基金；（六）名下金融资产不低于人民币三百万元的个人投资者；（七）经中国证监会
和深圳证券交易所认可的其他合格投资者，可以买入。
报告期内公司债券的付息兑
公司于 2016 年 12 月 27 日支付了本期债券 2016 年度的利息。
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特 公司本期债券期限为 7 年期，附第 5 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
殊条款的，报告期内相关条款 报告期内未发生发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
的执行情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
广州市天河区
名称 广州证券股份 办公地址 联系人 刘蔚 联系人电话 020-88836632
珠江西路 5 号
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
有限公司 广州国际金融
中心 19 层、20
层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12
名称 联合信用评级有限公司 办公地址
层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
未发生变更
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
根据《募集说明书》约定，本期公司债券募集资金用于补充流动资金。本期募集
公司债券募集资金使用情况及履行的程
资金的使用严格按照《募集说明书》约定的用途使用资金，并履行相应的审批程
序
序。
年末余额（万元）
募集资金专项账户运作情况 按照根据《三方监管协议》予以规范运作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2016年6月15日，公司收到联合评级有限公司发来的跟踪评级报告，评级结果为：本期债券信用等级AA-，发行主体长期信
用等级AA-，评级展望为稳定。根据联合信用评级有限公司对跟踪评级的有关要求，在本期债券的存续期内，资信评级机构
将在每年公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级；并在本期债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司本期债券不存在增信机制。
公司本期债券偿债计划为：采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起
支付。附第5年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
债券存续期内，债券受托管理人依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受托管理人职责，包括监督公司债券募集资
金使用情况、持续关注发行人资信状况以及债券征信机构的资信状况等。 债券受托管理人已于2016年5月10日前向市场公告
2015年度受托管理报告，预计2016年度债券受托管理报告将于2017年6月30日前予以公告。
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2016 年 2015 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 -28,405.21 13,825.07 -305.46%
投资活动产生的现金流量净
-70,580.58 -4,988.91
额
筹资活动产生的现金流量净
192,992.52 -54.55
额
期末现金及现金等价物余额 277,968.15 142,236.26 95.43%
流动比率 319.49% 563.59% -244.10%
资产负债率 28.64% 30.32% -1.68%
速动比率 295.33% 486.82% -191.49%
EBITDA 全部债务比 -13.84% 14.07% -27.91%
利息保障倍数 -10.55 2.19 -581.74%
现金利息保障倍数 5.06 0.74 583.78%
EBITDA 利息保障倍数 -10.43 4.94 -311.13%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
息税折旧摊销前利润比上年同期减少305.46%，系本期净利润为亏损且金额较大所致；
期末现金及现金等价物余额比上年同期增加95.43%，系本期吸收投资收到现金增加所致；
流动比率比上年同期下降244.10%，系本期收到银行短期借款增加所致；
速动比率比上年同期下降191.49%，系本期收到银行短期借款增加所致；
利息保障倍数比上年同期下降581.74%，系本期净利润为亏损所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内公司申请获得银行授信总额度70000万元，授信额度已使用20458万元，剩余授信额度49542万元，公司偿还银行贷
款0万元。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格履行公司债券募集说明书的相关约定，不存在对公司债券投资人利益产生重大影响的行为。
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十二、报告期内发生的重大事项
无。
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 21 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字[2017]48540015 号
注册会计师姓名 江晓、邱志强
审计报告正文
东莞勤上光电股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的东莞勤上光电股份有限公司（以下简称“勤上光电公司”）的财务报表，包括2016年12月31日合并及公司的
资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是勤上光电公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并
使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重
大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东莞勤上光电股份有限公司2016年12
月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东莞勤上光电股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
流动资产：
货币资金 3,178,046,527.18 1,445,746,312.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,361,917.39 39,101,539.00
应收账款 657,085,471.47 679,281,686.42
预付款项 96,196,795.70 30,049,737.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 18,323,223.17 13,007,372.48
应收股利
其他应收款 104,094,709.25 44,327,913.79
买入返售金融资产
存货 370,582,460.71 270,204,908.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 752,510.03 18,892,575.56
其他流动资产 445,638,330.00 65,979,545.99
流动资产合计 4,900,081,944.90 2,606,591,590.41
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 12,027,812.21 12,027,812.21
持有至到期投资
长期应收款 5,398,996.00 6,151,506.03
长期股权投资 34,425,002.94 35,206,241.78
投资性房地产
固定资产 302,492,312.86 342,751,126.93
在建工程 50,286,197.86 29,915,939.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
油气资产
无形资产 99,815,020.32 108,165,885.05
开发支出 44,536,468.78 25,961,801.89
商誉 1,558,666,329.62 27,276,632.53
长期待摊费用 14,302,447.78 3,759,201.63
递延所得税资产 53,407,470.31 40,321,098.87
其他非流动资产 88,000,000.00 2,707,597.00
非流动资产合计 2,263,358,058.68 634,244,843.71
资产总计 7,163,440,003.58 3,240,836,434.12
流动负债：
短期借款 162,300,000.00 7,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 42,281,838.00 47,068,741.35
应付账款 213,375,898.06 219,199,824.64
预收款项 440,968,541.81 97,920,789.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,968,581.52 13,191,491.41
应交税费 64,603,833.60 40,646,473.99
应付利息 538,796.21 341,734.74
应付股利
其他应付款 574,659,130.47 36,629,717.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
流动负债合计 1,533,696,619.67 462,498,772.78
非流动负债：
长期借款
应付债券 397,607,308.77 396,906,487.23
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 17,812,252.03 9,159,351.75
递延收益 102,754,844.34 114,008,585.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 518,174,405.14 520,074,424.56
负债合计 2,051,871,024.81 982,573,197.34
所有者权益：
股本 1,518,685,574.00 374,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,461,275,235.78 1,334,091,798.59
减：库存股
其他综合收益 -702,204.11 -152,990.53
专项储备
盈余公积 62,599,176.36 61,164,534.94
一般风险准备
未分配利润 36,742,850.26 465,654,001.83
归属于母公司所有者权益合计 5,078,600,632.29 2,235,427,344.83
少数股东权益 32,968,346.48 22,835,891.95
所有者权益合计 5,111,568,978.77 2,258,263,236.78
负债和所有者权益总计 7,163,440,003.58 3,240,836,434.12
法定代表人：陈永洪 主管会计工作负责人：邓军鸿 会计机构负责人：邓军鸿
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,931,063,115.76 1,412,120,874.81
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,361,917.39 37,300,000.00
应收账款 616,849,521.09 621,662,462.45
预付款项 46,789,884.34 20,965,805.80
应收利息 17,656,249.22 13,007,372.48
应收股利
其他应收款 122,746,726.21 70,588,923.63
存货 290,914,650.84 245,419,207.35
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 752,510.03 18,892,575.56
其他流动资产 59,941,686.23 65,446,620.23
流动资产合计 4,116,076,261.11 2,505,403,842.31
非流动资产：
可供出售金融资产 12,027,812.21 12,027,812.21
持有至到期投资
长期应收款 5,398,996.00 6,151,506.03
长期股权投资 2,411,731,726.85 213,202,361.53
投资性房地产
固定资产 284,892,567.84 330,434,887.77
在建工程 24,221,565.70 16,005,985.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 77,262,576.13 91,498,780.56
开发支出 44,194,892.78 25,961,801.89
商誉
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
长期待摊费用 1,568,924.98 2,806,591.65
递延所得税资产 49,376,800.13 36,125,234.17
其他非流动资产 88,000,000.00 2,707,597.00
非流动资产合计 2,998,675,862.62 736,922,558.30
资产总计 7,114,752,123.73 3,242,326,400.61
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
130,000,000.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 12,459,450.00 24,337,030.00
应付账款 176,982,504.75 196,451,055.01
预收款项 61,724,865.67 87,563,775.28
应付职工薪酬 3,921,866.46 5,769,333.46
应交税费 29,200,764.13 28,524,536.15
应付利息 530,234.74 341,734.74
应付股利
其他应付款 627,126,930.74 110,178,834.68
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,041,946,616.49 453,166,299.32
非流动负债：
长期借款
应付债券 397,607,308.77 396,906,487.23
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 17,812,252.03 9,159,351.75
递延收益 102,754,844.34 114,008,585.58
递延所得税负债
其他非流动负债
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动负债合计 518,174,405.14 520,074,424.56
负债合计 1,560,121,021.63 973,240,723.88
所有者权益：
股本 1,518,685,574.00 374,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,461,329,276.68 1,334,145,839.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 62,599,176.36 61,164,534.94
未分配利润 512,017,075.06 499,105,302.30
所有者权益合计 5,554,631,102.10 2,269,085,676.73
负债和所有者权益总计 7,114,752,123.73 3,242,326,400.61
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 842,743,856.50 849,664,392.81
其中：营业收入 842,743,856.50 849,664,392.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,265,648,351.75 835,497,281.99
其中：营业成本 569,061,480.80 601,828,066.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,673,345.45 7,263,069.33
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
销售费用 71,057,562.28 78,570,072.46
管理费用 82,529,258.48 79,635,767.58
财务费用 -19,761,563.63 -30,605,384.63
资产减值损失 555,088,268.37 98,805,690.99
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-573,719.49 5,292,669.17
列）
其中：对联营企业和合营企业
-781,238.84 5,972,492.03
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -423,478,214.74 19,459,779.99
加：营业外收入 25,543,117.91 18,339,396.51
其中：非流动资产处置利得 0.00
减：营业外支出 13,410,286.89 4,493,265.89
其中：非流动资产处置损失 56,867.61 955,343.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -411,345,383.72 33,305,910.61
减：所得税费用 5,998,671.91 6,076,670.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -417,344,055.63 27,229,240.14
归属于母公司所有者的净利润 -427,476,510.15 20,744,641.59
少数股东损益 10,132,454.52 6,484,598.55
六、其他综合收益的税后净额 -549,213.58 -561,304.09
归属母公司所有者的其他综合收益
-549,213.58 -561,304.09
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-549,213.58 -561,304.09
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -549,213.58 -561,304.09
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -417,893,269.21 26,667,936.05
归属于母公司所有者的综合收益
-428,025,723.73 20,183,337.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 10,132,454.52 6,484,598.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.43 0.06
（二）稀释每股收益 -0.43 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈永洪 主管会计工作负责人：邓军鸿 会计机构负责人：邓军鸿
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 590,284,154.66 736,653,976.77
减：营业成本 413,622,282.62 537,628,829.45
税金及附加 5,270,398.38 5,015,040.60
销售费用 48,331,068.68 68,368,717.52
管理费用 46,940,992.64 52,833,337.54
财务费用 -19,522,363.51 -30,295,244.73
资产减值损失 89,471,287.67 98,515,323.91
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,470,608.88 2,440,673.15
列）
其中：对联营企业和合营企
3,120,496.01
业的投资收益
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,699,879.30 7,028,645.63
加：营业外收入 23,149,353.26 17,054,894.97
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 13,062,987.54 1,942,138.77
其中：非流动资产处置损失 55,356.97 933,138.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,786,245.02 22,141,401.83
列）
减：所得税费用 439,830.84 1,555,845.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,346,414.18 20,585,555.92
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,346,414.18 20,585,555.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 951,913,244.25 779,293,338.18
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,924,373.01 13,852,738.99
收到其他与经营活动有关的现金 93,410,660.46 37,007,204.51
经营活动现金流入小计 1,059,248,277.72 830,153,281.68
购买商品、接受劳务支付的现金 648,910,805.55 576,680,895.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
166,531,200.84 155,816,716.60
金
支付的各项税费 42,773,461.03 37,460,683.34
支付其他与经营活动有关的现金 69,235,212.33 80,636,336.36
经营活动现金流出小计 927,450,679.75 850,594,631.86
经营活动产生的现金流量净额 131,797,597.97 -20,441,350.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金
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处置固定资产、无形资产和其他
308,741.12 460,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
500,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 111,659,004.69 191,438,379.52
投资活动现金流入小计 142,467,745.81 191,898,379.52
购建固定资产、无形资产和其他
28,463,237.94 22,299,093.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 260,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
100,868,750.00 28,050,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 458,941,576.00 191,438,379.52
投资活动现金流出小计 848,273,563.94 241,787,472.80
投资活动产生的现金流量净额 -705,805,818.13 -49,889,093.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,789,599,980.38
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 200,850,000.00 88,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 22,297,534.29 49,516,798.66
筹资活动现金流入小计 2,012,747,514.67 138,016,798.66
偿还债务支付的现金 51,000,000.00 84,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
26,491,129.14 31,084,805.92
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,331,180.00 22,977,469.77
筹资活动现金流出小计 82,822,309.14 138,562,275.69
筹资活动产生的现金流量净额 1,929,925,205.53 -545,477.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,401,942.20 6,423,474.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,357,318,927.57 -64,452,445.57
加：期初现金及现金等价物余额 1,422,362,578.76 1,486,815,024.33
六、期末现金及现金等价物余额 2,779,681,506.33 1,422,362,578.76
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 612,913,988.82 671,370,559.88
收到的税费返还 9,670,958.71 11,595,355.68
收到其他与经营活动有关的现金 106,479,149.05 70,007,542.63
经营活动现金流入小计 729,064,096.58 752,973,458.19
购买商品、接受劳务支付的现金 557,296,008.06 614,248,111.25
支付给职工以及为职工支付的现
53,173,552.89 64,130,062.67
金
支付的各项税费 21,640,797.47 18,102,909.73
支付其他与经营活动有关的现金 61,488,364.15 93,772,949.50
经营活动现金流出小计 693,598,722.57 790,254,033.15
经营活动产生的现金流量净额 35,465,374.01 -37,280,574.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
35,000.00 460,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
500,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 191,438,379.52
投资活动现金流入小计 535,000.00 191,898,379.52
购建固定资产、无形资产和其他
5,658,263.00 9,287,930.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
100,868,750.00 28,050,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 458,600,000.00 191,438,379.52
投资活动现金流出小计 765,127,013.00 228,776,309.52
投资活动产生的现金流量净额 -764,592,013.00 -36,877,930.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,773,999,980.38
取得借款收到的现金 130,000,000.00 80,000,000.00
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 45,281,798.66
筹资活动现金流入小计 1,903,999,980.38 125,281,798.66
偿还债务支付的现金 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
25,521,276.00 30,822,327.21
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,331,180.00 15,443,665.27
筹资活动现金流出小计 30,852,456.00 126,265,992.48
筹资活动产生的现金流量净额 1,873,147,524.38 -984,193.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,314,170.26
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,144,020,885.39 -68,828,528.52
加：期初现金及现金等价物余额 1,396,677,209.54 1,465,505,738.06
六、期末现金及现金等价物余额 2,540,698,094.93 1,396,677,209.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
374,67 1,334,0 2,258,2
-152,99 61,164, 465,654 22,835,
一、上年期末余额 0,000. 91,798. 63,236.
0.53 534.94 ,001.83 891.95
00 59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
374,67 1,334,0 2,258,2
-152,99 61,164, 465,654 22,835,
二、本年期初余额 0,000. 91,798. 63,236.
0.53 534.94 ,001.83 891.95
00 59
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三、本期增减变动 1,144, 2,127,1 -428,91 2,853,3
-549,21 1,434,6 10,132,
金额（减少以“－” 015,57 83,437. 1,151.5 05,741.
3.58 41.42 454.53
号填列） 4.00 19 7
-427,47 -417,89
（一）综合收益总 -549,21 10,132,
6,510.1 3,269.2
额 3.58 454.53
5
582,01 2,689,1 3,271,1
（二）所有者投入
0,574. 88,437. 99,011.
和减少资本
00 19
582,01 2,689,1 3,271,1
1．股东投入的普
0,574. 88,437. 99,011.
通股
00 19
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,434,6 -1,434,6
（三）利润分配
41.42 41.42
1,434,6 -1,434,6
1．提取盈余公积
41.42 41.42
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
562,00 -562,00
（四）所有者权益
5,000. 5,000.0
内部结转
00 0
562,00 -562,00
1．资本公积转增
5,000. 5,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
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1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,518, 3,461,2 5,111,5
-702,20 62,599, 36,742, 32,968,
四、本期期末余额 685,57 75,235. 68,978.
4.11 176.36 850.26 346.48
4.00 78
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
374,67 1,334,0 2,235,3
408,313 59,105, 450,725 16,351,
一、上年期末余额 0,000. 91,798. 53,240.
.56 979.35 ,855.93 293.40
00 59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
374,67 1,334,0 2,235,3
408,313 59,105, 450,725 16,351,
二、本年期初余额 0,000. 91,798. 53,240.
.56 979.35 ,855.93 293.40
00 59
三、本期增减变动
-561,30 2,058,5 14,928, 6,484,5 22,909,
金额（减少以“－”
4.09 55.59 145.90 98.55 995.95
号填列）
（一）综合收益总 -561,30 20,744, 6,484,5 26,667,
额 4.09 641.59 98.55 936.05
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
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所有者权益的金
额
4．其他
2,058,5 -5,816,4 -3,757,9
（三）利润分配
55.59 95.69 40.10
2,058,5 -2,058,5
1．提取盈余公积
55.59 55.59
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -3,757,9 -3,757,9
股东）的分配 40.10 40.10
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
374,67 1,334,0 2,258,2
-152,99 61,164, 465,654 22,835,
四、本期期末余额 0,000. 91,798. 63,236.
0.53 534.94 ,001.83 891.95
00 59
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
374,670, 1,334,145 61,164,53 499,105 2,269,085
一、上年期末余额
000.00 ,839.49 4.94 ,302.30 ,676.73
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加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
374,670, 1,334,145 61,164,53 499,105 2,269,085
二、本年期初余额
000.00 ,839.49 4.94 ,302.30 ,676.73
三、本期增减变动
1,144,01 2,127,183 1,434,641 12,911, 3,285,545
金额（减少以“－”
5,574.00 ,437.19 .42 772.76 ,425.37
号填列）
（一）综合收益总 14,346, 14,346,41
额 414.18 4.18
（二）所有者投入 582,010, 2,689,188 3,271,199
和减少资本 574.00 ,437.19 ,011.19
1．股东投入的普 582,010, 2,689,188 3,271,199
通股 574.00 ,437.19 ,011.19
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,434,641 -1,434,6
（三）利润分配
.42 41.42
1,434,641 -1,434,6
1．提取盈余公积
.42 41.42
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益 562,005, -562,005,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 562,005, -562,005,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,518,68 3,461,329 62,599,17 512,017 5,554,631
四、本期期末余额
5,574.00 ,276.68 6.36 ,075.06 ,102.10
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
374,670, 1,334,145 59,105,97 484,336 2,252,258
一、上年期末余额
000.00 ,839.49 9.35 ,242.07 ,060.91
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
374,670, 1,334,145 59,105,97 484,336 2,252,258
二、本年期初余额
000.00 ,839.49 9.35 ,242.07 ,060.91
三、本期增减变动
2,058,555 14,769, 16,827,61
金额（减少以“－”
.59 060.23 5.82
号填列）
（一）综合收益总 20,585, 20,585,55
额 555.92 5.92
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,058,555 -5,816,4 -3,757,94
（三）利润分配
.59 95.69 0.10
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2,058,555 -2,058,5
1．提取盈余公积
.59 55.59
2．对所有者（或 -3,757,9 -3,757,94
股东）的分配 40.10 0.10
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
374,670, 1,334,145 61,164,53 499,105 2,269,085
四、本期期末余额
000.00 ,839.49 4.94 ,302.30 ,676.73
三、公司基本情况
1、公司的基本情况
1. 中文名称：东莞勤上光电股份有限公司
2. 英文名称：DONGGUAN KINGSUN OPTOELECTRONIC CO.，LTD.
3. 注册资本：人民币151,868.5574万元
4. 统一社会信用代码号：91441900618360497D
5. 注册地址：东莞市常平镇横江厦村
6. 公司住所：东莞市常平镇横江厦村
7. 法定代表人：陈永洪
8. 成立日期：1994年11月7日
9. 互联网网址：http://www.kingsun-china.com
10. 电子信箱：ks_dsh@kingsun-china.com
2、公司的行业性质和经营范围
行业性质：照明器具制造业。
经营范围：生产和销售 LED 照明产品、LED背光源及 LED 显示屏、LED 驱动电源及控制系统、LED 庭院用品、LED
休闲用品、家用小电器、半导体照明通信、可见光通信、工艺品（圣诞礼品、灯饰等）及五金制品（储物架等）、工艺家私、
电线及其铜材等原辅材料、电缆、PVC 塑胶材料、奇彩灯、光电子元器件、电器配件；LED 芯片封装及销售、LED 技术开
发与服务，合同能源管理；照明工程、城市亮化、景观工程的设计、安装、维护；节能服务；货物进出口、技术进出口；社
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会公共安全设备及器材制造；教育咨询服务；教育交流活动策划、文化艺术活动策划；信息技术领域内的技术开发、技术咨
询、技术服务、技术转让；商务信息咨询服务；软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3、公司主要产品及劳务
LED道路照明、LED显示屏、景观照明、商用照明、家居照明、太阳能/风能应用、特种照明等产品综合应用解决方案、
灯饰、网架工艺品、五金制品、电线等。
4、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2017年4月21日批准报出。
报告期内公司合并报表范围增加勤上光电股份有限公司、广州龙文教育科技有限公司、深圳前海善水资本管理中心(有限合
伙)。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定进
行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司无影响持续经营能的事项，预计未来12个月内公司具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计
政策和会计估计，详见本附注四、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、29“重
大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每
年自1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
正常营业周期是指本公司从开始投资起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资
产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制
本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个
月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利
益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以
外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
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净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当
采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受
益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股
权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整
体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是
和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的
控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
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益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出
售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准
则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损
失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按
折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差
额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
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在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
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是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过30%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额 300 万元以上的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。采用账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1-6 个月 1.00% 1.00%
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 30.00% 30.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项结合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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（1）存货的分类
本公司将存货原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资、工程施工等七大类。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按发出存货时按加权平均
法计价。
（3）建造合同形成的工程施工的计价方法
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订
立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上
述条件的，则计入当期损益。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合
同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累
计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
（4）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合
并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（5）存货的盘存制度为永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2） 公司已经就处置该部分资产作出决议；
3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4） 该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
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日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公
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允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向联
营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业购入的资产构成
业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10～40 年 10.00% 2.25%～9%
机器设备 年限平均法 5～10 年 10.00% 9%～18%
电子设备 年限平均法 5年 10.00% 18%
运输设备 年限平均法 5～10 年 10.00% 9%～18%
办公及其它设备 年限平均法 5～10 年 10.00% 9%～18%
EMC 能源设备 年限平均法 按合同约定受益年限
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的
在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
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资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
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及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、
职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在
职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性
福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生
时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
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23、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度
按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成
本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同
的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
对于提供建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，本公司于项目建造期间，对所提供的建造服务按照《企
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业会计准则第15号—建造合同》确认相关的收入和费用；基础设施建成后，按照《企业会计准则第14号－收入》确认与后续
经营服务相关的收入和费用。
（4）EMC能源管理合同业务收入
EMC能源管理合同业务基本情况：公司利用自身技术，通过为客户节约能源，获得节能分成来达到盈利目的；项目服务
期通常为5-10年；在节能项目进行过程中，公司提供相应的设备，相应设备由客户代为保管；公司为客户提供相关节能的服
务；在项目结束后，公司将相应设备转移给其客户，不再另行收费；客户如需后续服务，公司予以提供，但需另行收费。
EMC能源管理合同业务收入在满足收入确认条件时按双方约定的节能效果来计算确定，公司用于EMC能源管理项目的设
备作为固定资产处理，使用寿命按项目期确定，计提折旧的年限按项目主要受益期确定，计提的折旧记入EMC能源管理合
同业务成本，与能源管理相关的费用记入当期费用。
（5）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（6）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补
助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定
项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
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得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用
从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2.公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1.融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
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并减少租赁期内确认的收益金额。
28、其他重要的会计政策和会计估计
无。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%、3%
消费税 建筑安装、服务收入 5%、3%
城市维护建设税 应税营业额 5%、3%
企业所得税 按实际缴纳的流转税 5%、7%
教育费附加 按实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
勤上实业（香港）有限公司 16.5%
2、税收优惠
本公司2014年10月10日通过广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新
技术企业证书，证书编号：GR201444000052，复审有效期为3年。本公司自2014年1月1日起至2016年12月31日享受按15%税
率征收企业所得税。
本公司之子公司北京彩易达科技发展有限公司于2015年7月24日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国
家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201511000060，复审有效期3年。本公司自2015
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年1月1日起至2017年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。
3、其他
(1)东莞勤上半导体照明技术研究院的劳务营业收入的营业税适用税率为5%
(2)广东勤上半导体照明科技工程有限公司营业税税目为建筑安装业的适用税率为3%
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 8,065,518.96 5,486,985.96
银行存款 3,128,737,910.38 1,416,875,592.80
其他货币资金 41,243,097.84 23,383,733.24
合计 3,178,046,527.18 1,445,746,312.00
其中：存放在境外的款项总额 5,056,276.31 5,107,323.88
其他说明
①截止2016年12月31日，本公司的所有权受到限制的货币资金人民币28,765,020.83元，
货币资金受限制情况详见本“附注六、50、所有权或使用权受限制的资产”。
②其他货币资金41,243,097.84元为本公司定期存单以及申请银行承兑汇票保证金、保函
保证金、质押保证金；通联、POS机等在途货币资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 29,361,917.39 39,101,539.00
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合计 29,361,917.39 39,101,539.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,283,835.29
合计 12,283,835.29
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
763,352, 106,267, 657,085,4 766,558 87,277,31 679,281,68
合计提坏账准备的 99.71% 13.92% 99.87% 11.39%
848.93 377.46 71.47 ,998.38 1.96 6.42
应收账款
单项金额不重大但
2,217,72 2,217,72 1,009,7 1,009,724
单独计提坏账准备 0.29% 100.00% 0.13% 100.00%
4.56 4.56 24.56 .56
的应收账款
765,570, 108,485, 657,085,4 767,568 88,287,03 679,281,68
合计 100.00% 14.17% 100.00% 11.50%
573.49 102.02 71.47 ,722.94 6.52 6.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 月 249,741,633.71 2,497,416.34 1.00%
7-12 月 120,941,653.22 6,047,082.66 5.00%
1 年以内小计 370,683,286.93 8,544,499.00 2.31%
1至2年 152,857,187.72 15,285,718.77 10.00%
2至3年 82,632,890.46 16,526,578.09 20.00%
3 年以上 127,508,382.94 38,252,514.88 30.00%
5 年以上 27,658,066.72 27,658,066.72 100.00%
合计 761,339,814.77 106,267,377.46 13.96%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 20,442,717.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 244,651.58
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
重庆钟顺太阳能开
质保金 14,050.00 无法收回 董事会决议 否
发有限公司
中铁十二局集团电
质保金 46,376.00 无法收回 董事会决议 否
气化工程有限公司
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山东鲁商润民广告
质保金 10,955.00 无法收回 董事会决议 否
有限公司
江山市南星机电设
质保金 45,000.00 无法收回 董事会决议 否
备成套有限公司
湖北劲牌保健酒业
质保金 12,945.50 无法收回 董事会决议 否
有限公司
大连世纪长城光电
质保金 33,890.00 无法收回 董事会决议 否
科技有限公司
合计 -- 163,216.50 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为159,118,717.64元，占应收账款年末余额合计数的比例
为20.78%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为9,821,842.45元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 80,509,334.42 83.69% 21,685,581.30 72.16%
1至2年 11,848,478.54 12.32% 5,765,466.88 19.19%
2至3年 2,782,145.87 2.89% 2,593,243.38 8.63%
3 年以上 1,056,836.87 1.10% 5,445.57 0.02%
合计 96,196,795.70 -- 30,049,737.13 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 18,142,999.47元，占预付账款年末余额合计数的比例为
18.86%。
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
通知存款利息 7,301,896.00
定期存款利息 10,164,376.53 12,714,559.12
保证金利息 189,976.69 292,813.36
银行理财 666,973.95
合计 18,323,223.17 13,007,372.48
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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例
按信用风险特征组
116,201, 12,106,8 104,094,7 52,912, 8,584,371 44,327,913.
合计提坏账准备的 100.00% 10.42% 100.00% 16.22%
550.26 41.01 09.25 285.77 .98
其他应收款
116,201, 12,106,8 104,094,7 52,912, 8,584,371 44,327,913.
合计 100.00% 10.42% 100.00% 16.22%
550.26 41.01 09.25 285.77 .98
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 月 39,783,290.79 397,832.91 1.00%
7-12 月 19,984,269.32 999,213.47 5.00%
1 年以内小计 59,767,560.11 1,397,046.37 2.34%
1至2年 7,415,451.69 741,545.17 10.00%
2至3年 15,466,130.54 3,093,226.11 20.00%
3 年以上 10,823,941.20 3,247,182.36 30.00%
5 年以上 3,627,840.99 3,627,840.99 100.00%
合计 97,100,924.53 12,106,841.00 12.47%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,351,105.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
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项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,828,636.61
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
东莞市慧菲贸易有
质保金 774,046.71 无法收回 董事会决议 否
限公司
佛山市南海银迪模
质保金 257,800.00 无法收回 董事会决议 否
具压铸有限公司
合计 -- 1,031,846.71 -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金/押金 38,787,739.80 18,870,744.70
备用金 9,240,535.61 512,880.26
出口退税 1,219.91 2,355,036.72
法院划款 42,935,000.00 12,155,000.00
股权转让款 2,900,000.00 2,900,000.00
往来款 5,139,801.38 16,118,624.09
其他 17,197,253.56
合计 116,201,550.26 52,912,285.77
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 法院划款 30,780,000.00 1 年以内 26.49% 330,876.41
第二名 法院划款 12,155,000.00 2-3 年 10.46% 2,445,901.60
第三名 保证金 10,000,000.00 1 年以内 8.61% 299,331.18
第四名 代付运输费 6,331,628.09 3-4 年 5.45% 1,903,416.73
第五名 诉讼担保金 6,166,905.76 1 年以内 5.30% 110,450.91
合计 -- 65,433,533.85 -- 56.31% 5,089,976.83
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 115,098,990.53 45,766,207.38 69,332,783.15 91,849,404.99 9,261,812.49 82,587,592.50
在产品 77,857,611.17 77,857,611.17 40,466,291.54 40,466,291.54
库存商品 204,654,445.13 23,401,690.74 181,252,754.39 136,036,913.99 12,447,430.09 123,589,483.90
工程施工 23,798,200.74 23,798,200.74 922,630.15 922,630.15
委托加工物资 2,707,170.13 2,707,170.13
发出商品 30,905,763.72 15,271,822.59 15,633,941.13 34,884,244.54 12,245,334.59 22,638,909.95
合计 455,022,181.42 84,439,720.71 370,582,460.71 304,159,485.21 33,954,577.17 270,204,908.04
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,261,812.49 36,504,394.89 45,766,207.38
库存商品 12,447,430.09 10,954,260.65 23,401,690.74
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工程施工
发出商品 12,245,334.59 3,026,488.00 15,271,822.59
合计 33,954,577.17 50,485,143.54 84,439,720.71
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 752,510.03 18,892,575.56
合计 752,510.03 18,892,575.56
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未抵扣进项税 41,073,143.32 41,329,545.99
法院冻结资金 21,207,262.57 24,650,000.00
房租及相关税费
理财产品 383,000,000.00
其他 357,924.11
合计 445,638,330.00 65,979,545.99
其他说明：
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 32,628,073.43 20,600,261.22 12,027,812.21 32,628,073.43 20,600,261.22 12,027,812.21
按成本计量的 32,628,073.43 20,600,261.22 12,027,812.21 32,628,073.43 20,600,261.22 12,027,812.21
合计 32,628,073.43 20,600,261.22 12,027,812.21 32,628,073.43 20,600,261.22 12,027,812.21
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
安徽省勤
上光电科 20,600,261 20,600,261 20,600,261 20,600,261
16.68%
技有限公 .22 .22 .22 .22
司
江苏尚明
7,427,812. 7,427,812.
光电有限 13.33%
21
公司
广东省中
科宏微半 4,000,000. 4,000,000.
15.32%
导体设备 00
有限公司
广东慧誉
同信投资
600,000.00 600,000.00 4.67%
管理有限
公司
32,628,073 32,628,073 20,600,261 20,600,261
合计 --
.43 .43 .22 .22
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 20,600,261.22 20,600,261.22
期末已计提减值余额 20,600,261.22 20,600,261.22
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
惠东县惠东大道
和平深路景观照 23,265,115.05 23,265,115.05
明工程
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清远市区亮化提
升服务工程合同 7,799,177.23 7,799,177.23 8,954,610.90 8,954,610.90
（一江两岸）
减：未确认融资
-1,647,671.20 -1,647,671.20 -7,175,644.36 -7,175,644.36
收益
减：一年内到期
-752,510.03 -752,510.03 -18,892,575.56 -18,892,575.56
部分的账面价值
合计 5,398,996.00 5,398,996.00 6,151,506.03 6,151,506.03 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
鄂尔多斯
市莱福士 25,177,19 -1,456,56 23,720,62
光电科技 5.40 9.75 5.65
有限公司
江西勤上
12,010,96 12,010,96 12,010,96
光电有限
9.91 9.91 9.91
公司
安徽邦大
勤上光电 5,531,221 5,531,221 5,531,221
科技有限 .33 .33 .33
公司
福建省国
策光电科 3,353,896 -14,039.1 3,339,857
技开发有 .14 3 .01
限公司
印尼彩易
6,675,150 689,370.0 7,364,520
达科技有
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限公司 .24 4 .28
52,748,43 -781,238. 51,967,19 17,542,19
小计
3.02 84 4.18 1.24
52,748,43 -781,238. 51,967,19 17,542,19
合计
3.02 84 4.18 1.24
其他说明
18、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子及办公设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 EMC 项目 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 230,050,135.91 159,237,873.95 8,627,641.75 33,621,870.64 123,301,919.33 95,602,506.92 650,441,948.50
2.本期增加
293,616.00 2,323,748.58 488,580.00 26,866,560.97 4,685,235.10 34,657,740.65
金额
（1）购置 1,555,216.58 488,580.00 195,791.64 1,920,680.26 4,160,268.48
（2）在建
293,616.00 293,616.00
工程转入
（3）企业
768,532.00 26,670,769.33 27,439,301.33
合并增加
（4）工程施工
2,764,554.84 2,764,554.84
转入
3.本期减少
200,346.10 359,400.00 38,699.00 76,800.00 675,245.10
金额
（1）处置
200,346.10 359,400.00 38,699.00 76,800.00 675,245.10
或报废
4.期末余额 230,143,405.81 161,561,622.53 8,756,821.75 60,449,732.61 127,910,354.43 95,602,506.92 684,424,444.05
二、累计折旧
1.期初余额 49,811,242.08 91,090,937.75 5,852,863.21 26,828,344.23 77,473,369.44 56,634,064.86 307,690,821.57
2.本期增加
13,676,259.42 9,543,187.33 442,349.57 26,065,733.61 13,136,585.94 12,781,889.74 75,646,005.61
金额
（1）计提 13,676,259.42 8,813,807.09 442,349.57 2,146,601.92 13,136,585.94 12,781,889.74 50,997,493.68
（2）并购增加 729,380.24 23,919,131.69 24,648,511.93
3.本期减少 265,197.92 1,066,090.27 73,407.80 1,404,695.99
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金额
（1）处置
265,197.92 1,066,090.27 73,407.80 1,404,695.99
或报废
4.期末余额 63,487,501.50 100,634,125.08 6,030,014.86 51,827,987.57 90,536,547.58 69,415,954.60 381,932,131.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
166,655,904.31 60,927,497.45 2,726,806.89 8,621,745.04 37,373,806.85 26,186,552.32 302,492,312.86
价值
2.期初账面
180,238,893.83 68,146,936.20 2,774,778.54 6,793,526.41 45,828,549.89 38,968,442.06 342,751,126.93
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
LED 照明事业二部车间 28,128,070.00 产权正在办理中
LED 户外照明与景观照明项目 22,571,551.42 产权正在办理中
合计 50,699,621.42
其他说明
19、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
募投项目-LED
照明研发设计中 41,567,159.16 41,567,159.16 21,160,318.17 21,160,318.17
心项目
广州机场 EMC 8,714,239.50 6,535,679.63 2,178,559.87 8,714,239.50 5,228,543.70 3,485,695.80
东莞万江 EMC 4,051,332.18 2,025,666.09 2,025,666.09 4,051,332.18 1,215,399.65 2,835,932.53
广州南沙区环岛
路路灯改造工程
EMC 项目
广州广百（中怡
天河路 200 号负
二层、六层、七
层）EMC 项目
河源广百 EMC
项目
龙川县 LED 路灯
1,809,193.29 904,596.65 904,596.64 1,809,193.29 1,809,193.29
改造 EMC
横沥天桥改造工
2,881,000.00 2,881,000.00 593,000.00 593,000.00
程
其他项目 729,216.10 729,216.10 31,800.00 31,800.00
合计 59,752,140.23 9,465,942.37 50,286,197.86 36,359,883.14 6,443,943.35 29,915,939.79
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
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本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
广州机 8,714,23 8,714,23
完工 其他
场 EMC 9.50 9.50
募投项
目-LED
照明研 21,160,3 17,392,6 38,553,0 募股资
在建
发设计 18.17 99.59 17.76 金
中心项
目
东莞万 4,051,33 4,051,33
完工 其他
江 EMC 2.18 2.18
其他项 31,800.0 3,571,08 293,616. 17,584.3 3,291,68
在建 其他
目 0 7.84 00 4 7.50
龙川县
LED 路 1,809,19 451,670. 2,260,86
在建 其他
灯改造 3.29 00 3.29
EMC
横沥天
593,000. 2,288,00 2,881,00
桥改造 在建 其他
00 0.00 0.00
工程
36,359,8 23,703,4 293,616. 17,584.3 59,752,1
合计 -- -- --
83.14 57.43 00 4 40.23
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
EMC 工程长期未验收，预计未来获得收
广州机场 EMC 1,307,135.93
益减少
EMC 工程长期未验收，预计未来获得收
东莞万江 EMC 810,266.44
益减少
EMC 工程长期未验收，预计未来获得收
龙川县 LED 路灯改造 EMC 904,596.65
益减少
合计 3,021,999.02 --
其他说明
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20、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
21、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 EMC 项目 合计
一、账面原值
1.期初余
19,797,355.00 77,472,350.36 200,000.00 4,720,841.76 55,881,037.66 158,071,584.78
额
2.本期增
134,350.66 10,152,638.14 10,286,988.80
加金额
（1）购
134,350.66 134,350.66
置
（2）内
部研发
（3）企
10,152,638.14 10,152,638.14
业合并增加
3.本期减少
3,150,972.22 3,150,972.22
金额
（1）处
置
（2）企业合并
3,150,972.22 3,150,972.22
增加
4.期末余
19,797,355.00 77,606,701.02 200,000.00 11,722,507.68 55,881,037.66 165,207,601.36
额
二、累计摊销
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
1.期初余
1,803,218.32 33,152,094.01 61,666.67 3,695,655.14 11,193,065.59 49,905,699.73
额
2.本期增
395,537.76 7,158,076.88 20,000.04 991,595.62 6,921,671.01 15,486,881.31
加金额
（1）计
395,537.76 7,158,076.88 20,000.04 752,706.82 6,921,671.01 15,247,992.51
提
（2）企业合并
238,888.80 238,888.80
增加
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
2,198,756.08 40,310,170.89 81,666.71 4,687,250.76 18,114,736.60 65,392,581.04
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
17,598,598.92 37,296,530.13 118,333.29 7,035,256.92 37,766,301.06 99,815,020.32
面价值
2.期初账
17,994,136.68 44,320,256.35 138,333.33 1,025,186.62 44,687,972.07 108,165,885.05
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
23、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
费用性支出：
小计
资本性支出：
平面化配光
12,232,602.4
LED 一体化 9,648,686.27 2,583,916.22
灯具
LED 照明标
准光组件的 4,144,701.12 4,144,701.12
研究与实施
室内半导体
照明器件产
品与检测技 5,022,926.76 4,717,382.32 9,740,309.08
术研究及应
用
LED 可见光
通信技术和 10,349,854.9
4,803,730.43 5,546,124.47
产品开发
（VLC）
LED 智慧照
明产品技术 2,341,757.31 5,385,667.88 7,727,425.19
应用
22,704,227.3 22,362,651.3
其他 341,576.00
7
40,937,318.2 22,362,651.3 44,536,468.7
小计
6 7
25,961,801.8 40,937,318.2 22,362,651.3 44,536,468.7
合计
9 6 7
其他说明
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
24、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京彩易达科技
27,276,632.53 27,276,632.53
发展有限公司
广州龙文教育科
1,995,314,667.97 1,995,314,667.97
技有限公司
合计 27,276,632.53 1,995,314,667.97 2,022,591,300.50
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
广州龙文教育科
463,924,970.88 463,924,970.88
技有限公司
合计 463,924,970.88 463,924,970.88
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司于2014年12月17日以37,612,500.00元购买北京彩易达科技发展有限公司51%的股权。北京彩易达科技发展有限
公司于收购日的可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购对价之间的差异27,276,632.53元，本公司编制合并财务报表时列
示为商誉。
本公司于报告期内以5.67元/股发行264,550,260股并支付现金5,000.00万元，收购龙文教育科技有限公司100%股权。龙文
教育科技有限公司于收购日的可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购对价之间的差异1,995,314,667.97元，本公司编制合
并财务报表时列示为商誉。
年末，本公司根据北京中同华资产评估有限公司出具的专项评估报告【中同华咨报字（2017）第43号】，计提商誉减
值准备463,924,970.88元。
本次评估根据企业目前的经营状况（广州龙文教育科技有限公司2016年的原计划培训收费和新开教学点均未达到原预
计标准），结合企业管理层对委估资产剩余使用寿命内整个经济状况的最佳估计，通过分析判断预计被评估企业资产组组合
（净资产）的未来现金流量的现值（收益法）确认委估资产的可回收价值。根据资产未来现金流量的现值评估途径，资产未
来现金流量的现值采用收益法，即按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生预计未来现金流量，选择恰当的折现率对
其进行折现后的金额加以确定。
25、长期待摊费用
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
照明产品形象店 738,566.47 738,566.47
智能路灯控制系统
178,062.68 142,450.20 35,612.48
使用费
联合创新费用 1,750,000.00 300,000.00 1,450,000.00
办公费装修费 771,958.75 12,393,653.37 764,620.40 12,400,991.72
其他长期待摊 320,613.73 207,105.17 111,875.32 415,843.58
合计 3,759,201.63 12,600,758.54 2,057,512.39 14,302,447.78
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 263,463,388.63 40,500,467.57 173,512,650.01 27,015,390.27
内部交易未实现利润 271,778.00 40,766.70 271,777.98 40,766.70
递延收益 61,311,231.80 9,196,684.77 71,091,646.71 10,663,747.01
以后年度可抵扣亏损 3,990,853.91 997,713.47 4,909,168.54 1,227,292.13
政府补助
预计负债 17,812,252.03 2,671,837.80 9,159,351.75 1,373,902.76
合计 346,849,504.37 53,407,470.31 258,944,594.99 40,321,098.87
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 53,407,470.31 40,321,098.87
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 446,436,975.58 1,899,731.47
可抵扣亏损 33,714,963.64 27,340,926.85
合计 480,151,939.22 29,240,658.32
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 645,637.28
2017 年 4,326,546.71 4,326,546.71
2018 年 14,101,271.63 14,101,271.63
2019 年 2,184,105.07 2,184,105.07
2020 年 6,083,366.16 6,083,366.16
2021 年 7,019,674.07
合计 33,714,963.64 27,340,926.85 --
其他说明：
27、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
设备预付款 2,707,597.00
预付收购款 88,000,000.00
合计 88,000,000.00 2,707,597.00
其他说明：
注：2016年10月，本公司与深圳市英伦教育产业有限公司（以下简称“英伦教育”）及其全体股东签署了《增资及收购深圳市
英伦教育产业有限公司的协议》，公司已于2016年12月份支付股权收购款8,800.00万元，截止2016年12月31日尚未办理完成股
权转让手续。
28、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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保证借款 162,300,000.00 7,500,000.00
合计 162,300,000.00 7,500,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
29、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
30、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
31、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 12,022,388.00 2,597,906.85
银行承兑汇票 30,259,450.00 44,470,834.50
合计 42,281,838.00 47,068,741.35
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
32、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 147,226,891.43 148,498,821.91
1至2年 7,880,751.79 26,022,469.49
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2至3年 19,358,037.46 22,474,111.96
3 年以上 38,910,217.38 22,204,421.28
合计 213,375,898.06 219,199,824.64
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
扬州市宇通灯具制造有限公司 10,966,177.00 未到结算期
江苏星火太阳能照明有限公司 5,144,000.00 未到结算期
合计 16,110,177.00 --
其他说明：
33、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 390,702,423.50 63,390,823.42
1至2年 36,936,733.87 17,952,544.82
2至3年 7,829,681.28 9,833,525.91
3 年以上 5,499,703.16 6,743,895.34
合计 440,968,541.81 97,920,789.49
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
鄂尔多斯市莱福士光电科技有限公司 8,466,859.39 未到结算期
安徽勤上光电科技有限公司 4,497,017.20 未到结算期
合计 12,963,876.59 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
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34、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,178,161.88 181,941,464.28 161,308,926.15 33,810,700.01
二、离职后福利-设定提
13,329.53 12,316,852.41 11,172,300.43 1,157,881.51
存计划
三、辞退福利 217,620.00 217,620.00
合计 13,191,491.41 194,475,936.69 172,698,846.58 34,968,581.52
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
13,161,142.82 168,344,358.19 149,020,869.14 32,484,631.87
补贴
2、职工福利费 5,299,455.56 5,299,455.56
3、社会保险费 10,075.06 4,328,407.04 3,641,913.60 696,568.50
其中：医疗保险费 9,249.90 3,376,668.83 2,795,590.39 590,328.34
工伤保险费 317.37 476,250.75 434,851.59 41,716.53
生育保险费 507.79 475,487.46 411,471.62 64,523.63
4、住房公积金 6,944.00 3,262,854.66 2,772,091.63 497,707.03
5、工会经费和职工教育
706,388.83 574,596.22 131,792.61
经费
合计 13,178,161.88 181,941,464.28 161,308,926.15 33,810,700.01
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,694.79 11,299,286.91 10,685,110.56 626,871.14
2、失业保险费 634.74 1,017,565.50 487,189.87 531,010.37
合计 13,329.53 12,316,852.41 11,172,300.43 1,157,881.51
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
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35、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 33,455,049.26 26,955,102.22
企业所得税 25,045,160.32 7,654,481.00
个人所得税 260,465.94 272,406.11
城市维护建设税 1,218,190.41 941,429.93
教育费附加 996,694.46 793,964.07
房产税 662,658.47 702,714.11
土地使用税 310,634.13 252,339.31
地方水利建设基金及其他 456,426.33 425,480.90
营业税 2,198,554.28 2,648,556.34
合计 64,603,833.60 40,646,473.99
其他说明：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 341,734.74 341,734.74
其他 197,061.47
合计 538,796.21 341,734.74
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
37、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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38、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金/押金 3,585,607.95 3,179,393.84
往来款 67,046,153.38 23,887,823.32
股权转让款-杨勇 500,000,000.00
股权转让款 9,562,500.00
其他 4,027,369.14
合计 574,659,130.47 36,629,717.16
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
账龄无超过1年的重要其他应付款。
39、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
40、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额
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提利息 销
其他说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
43、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债券 397,607,308.77 396,906,487.23
合计 397,607,308.77 396,906,487.23
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
400,000,0 2012-12- 2019-12- 395,054,0 396,906,4 25,520,00 700,821.5 25,520,00 397,607,3
企业债券
00.00 27 27 00.00 87.23 0.00 4 0.00 08.77
395,054,0 396,906,4 25,520,00 700,821.5 25,520,00 397,607,3
合计 -- -- --
00.00 87.23 0.00 4 0.00 08.77
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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44、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
45、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
46、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
47、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
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产品质量保证 4,696,532.03 9,159,351.75 计提产品质量保证金
其他 13,115,720.00 股民诉讼赔偿金
合计 17,812,252.03 9,159,351.75 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
48、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 114,008,585.58 11,253,741.24 102,754,844.34
合计 114,008,585.58 11,253,741.24 102,754,844.34 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
创新平台资金 5,000,000.00 1,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
LED 节能路灯生
产线技术改造项 463,833.34 121,000.00 342,833.34 与资产相关
目补助资金
低热阻高效型
GAN 基 LED 封
装技术及其在城 268,333.34 70,000.00 198,333.34 与资产相关
市道路照明中的
应用补助资金
广东省半导体照
明技术与应用工
117,500.00 30,000.00 87,500.00 与资产相关
程技术研究开发
中心资助资金
东莞市半导体照
明技术与应用工
691,666.67 100,000.00 591,666.67 与资产相关
程技术研究开发
中心
东莞市产学研示
范基地及创新平 115,000.00 30,000.00 85,000.00 与资产相关
台资金
大尺寸超薄、动
态平板显示新型
半导体照明背光 11,200,000.00 1,400,000.00 9,800,000.00 与资产相关
源关键技术研究
补助资金
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大功率 LED 路灯
技术研发补助资 766,666.67 200,000.00 566,666.67 与资产相关
金
08 科技兴贸专项
215,416.67 55,000.00 160,416.67 与资产相关
资金
LED 路灯的优化
设计与示范补助 1,566,666.67 400,000.00 1,166,666.67 与资产相关
资金
面向新型节能光
源的发光二级管
575,000.00 150,000.00 425,000.00 与资产相关
封闭和系统应用
关键技术
半导体照明技术
与应用研发基地 195,833.33 50,000.00 145,833.33 与资产相关
建设资金
省科技专项资金
19,583.33 5,000.00 14,583.33 与资产相关
地方项目经费
东莞市半导体照
明研发与应用技 117,500.00 30,000.00 87,500.00 与资产相关
术联盟
09 科技兴贸专项
511,830.00 130,680.00 381,150.00 与资产相关
资金
人眼舒适、环境
友好的 LED 路灯
491,083.33 71,000.00 420,083.33 与资产相关
的研究及产业化
课题
高功率 LED 专用
驱动芯片关键技 70,833.33 25,000.00 45,833.33 与资产相关
术研究
自动式风光互补
大功率 LED 智能
391,666.67 100,000.00 291,666.67 与资产相关
化路灯的研发与
示范工程
省级企业技术中
1,150,000.00 300,000.00 850,000.00 与资产相关
心项目
大功率 LED 照明
2,975,000.00 2,975,000.00 与资产相关
研发及产业化
LED 系列产品生
12,800,000.00 3,200,000.00 9,600,000.00 与资产相关
产线
大尺寸超薄、动 2,400,000.00 300,000.00 2,100,000.00 与资产相关
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态平板显示新型
半导体照明背光
源关键技术研究
LED 路灯的优化
2,490,000.00 360,000.00 2,130,000.00 与资产相关
设计与示范
勤上半导体照明
技术与应用研发 103,750.00 15,000.00 88,750.00 与资产相关
基地
低热阻高效型
GaN 基 LED 封装
技术及其在城市 242,083.33 35,000.00 207,083.33 与资产相关
道路照明中的应
用
基于无线网络的
LED 照明智能集 86,458.33 12,500.00 73,958.33 与资产相关
控系统
自给式风光互补
大功率 LED 智能
276,666.67 40,000.00 236,666.67 与资产相关
化路灯关键技术
研究
收国家财政部高
484,166.67 70,000.00 414,166.67 与资产相关
技术研究资助金
大功率 LED 照明
6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 与资产相关
研发及产业化
大功率 LED 照明
研发及产业化项 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 与资产相关
目
功率型 LED 可靠
性检测与封装关 622,500.00 90,000.00 532,500.00 与资产相关
键技术及产业化
人眼舒适、环境
友好的 LED 路灯
的研究及产业
化、高功率 LED
专用驱动芯片关
519,441.67 75,100.00 444,341.67 与资产相关
键技术研究、自
给式风光互补大
功率 LED 智能化
路灯的研发与示
范
高可靠大功率 3,458,334.33 500,000.00 2,958,334.33 与资产相关
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LED 智能驱动电
源技术研发及应
用
低眩光、高均匀
性新型 LED 道路 369,350.00 53,400.00 315,950.00 与资产相关
照明灯具开发
产业化应用的特
种照明 LED 模块
散热优化设计及 415,000.00 60,000.00 355,000.00 与资产相关
综合加速寿命评
价技术
国产芯片 LED 隧
道灯集成及应用 3,080,000.00 440,000.00 2,640,000.00 与资产相关
研究
创新方法的智能
型风光互补 LED 105,000.00 15,000.00 90,000.00 与资产相关
路灯研究
东莞市财政局工
贸发展科第二批 3,770,228.20 450,000.00 3,320,228.20 与资产相关
省战略新兴 LED
支撑计划
264,600.00 37,800.00 226,800.00 与资产相关
2011BAE01B03
支撑计划
271,600.00 38,800.00 232,800.00 与资产相关
2011BAE01B04
第三批省战略性
新型产业发展专 8,200,000.00 8,200,000.00 与资产相关
项资金-LED
LED 照明标准光
组件的研究与实
1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
施合作协议的补
充协议
无形资产转让以
22,222,222.20 833,333.33 21,388,888.87 与资产相关
及商标许可金额
LED 路灯的优化
435,770.83 111,627.91 324,142.92 与资产相关
设计与示范
室内半导体照
明、器件、电光
3,250,000.00 3,250,000.00 与资产相关
源产品与检测技
术研发及应用
2013 年配套国家 1,750,000.00 1,750,000.00 与资产相关
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科技项目资助
新型高导热 LED
封装基板及模块 1,260,000.00 157,500.00 1,102,500.00 与资产相关
化光源
低位 LED 照明灯
728,000.00 91,000.00 637,000.00 与资产相关
具应用技术开发
合计 114,008,585.58 11,253,741.24 102,754,844.34 --
其他说明：
49、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
50、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,144,015,574. 1,518,685,574.
股份总数 374,670,000.00 582,010,574.00 562,005,000.00
00
其他说明：
注：本期发行新股及转股见附注一、公司基本情况之1、公司历史沿革
51、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
52、资本公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,298,330,939.49 2,689,188,437.19 562,005,000.00 3,425,514,376.68
其他资本公积 35,760,859.10 35,760,859.10
合计 1,334,091,798.59 2,689,188,437.19 562,005,000.00 3,461,275,235.78
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期变动见附注一、公司基本情况之1、公司历史沿革
53、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
54、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -702,204.
-152,990.53 -549,213.58 -549,213.58
合收益
-702,204.
外币财务报表折算差额 -152,990.53 -549,213.58 -549,213.58
-702,204.
其他综合收益合计 -152,990.53 -549,213.58 -549,213.58
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
55、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
法定盈余公积 61,164,534.94 1,434,641.42 62,599,176.36
合计 61,164,534.94 1,434,641.42 62,599,176.36
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，
可不再提取。
57、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 465,654,001.83 450,725,855.93
调整后期初未分配利润 465,654,001.83 450,725,855.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -427,476,510.15 20,744,641.59
减：提取法定盈余公积 1,434,641.42 2,058,555.59
应付普通股股利 3,757,940.10
期末未分配利润 36,742,850.26 465,654,001.83
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
58、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 839,188,242.66 569,053,227.44 848,918,507.26 601,510,619.65
其他业务 3,555,613.84 8,253.36 745,885.55 317,446.61
合计 842,743,856.50 569,061,480.80 849,664,392.81 601,828,066.26
59、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,732,417.73 3,321,697.12
教育费附加 2,547,936.22 3,224,630.71
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
房产税 1,109,496.08
土地使用税 358,234.44
印花税 310,806.62
营业税 251,295.07 694,135.89
其他 363,159.29 22,605.61
合计 7,673,345.45 7,263,069.33
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
60、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,196,857.79 25,606,981.77
运输费 9,779,225.02 9,568,202.29
展览费 2,949,066.24 1,043,441.39
其他费用小计 34,132,413.23 42,351,447.01
合计 71,057,562.28 78,570,072.46
其他说明：
61、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 29,908,496.48 33,497,223.81
研发支出 22,362,651.37 17,312,612.60
折旧费 4,856,379.01 4,943,332.89
其他费用小计 25,401,731.62 23,882,598.28
合计 82,529,258.48 79,635,767.58
其他说明：
62、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 27,246,337.62 27,988,568.41
减：利息收入 23,808,895.18 33,285,091.55
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
汇兑损益 -18,588,552.90 -24,942,307.31
银行手续费 917,519.81 2,675,580.24
摊销未实现融资收益 -5,527,972.98 -3,042,134.42
合计 -19,761,563.63 -30,605,384.63
其他说明：
注：摊销未实现融资收益为长期应收款中惠东县惠东大道和平深路景观照明工程、清远市区亮化提升服务工程合同（一江两
岸）项目未确认融资收益的摊销。
63、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 37,656,154.93 35,061,114.98
二、存货跌价损失 50,485,143.54 23,859,275.65
三、可供出售金融资产减值损失 20,600,261.22
五、长期股权投资减值损失 17,542,191.24
九、在建工程减值损失 3,021,999.02 1,742,847.90
十三、商誉减值损失 463,924,970.88
合计 555,088,268.37 98,805,690.99
其他说明：
64、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
65、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -781,238.84 5,972,492.03
处置长期股权投资产生的投资收益 207,519.35 -679,822.86
合计 -573,719.49 5,292,669.17
其他说明：
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66、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 0.00
政府补助 13,473,439.53 13,441,330.31 13,473,439.53
无法支付的应付账款 9,732,661.56 4,000,656.97 9,732,661.56
控股子公司北京彩易达科技
发展有限公司取得深圳彩易
达光电有限公司（香港）的投
823,154.23
资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
其他 2,337,016.82 74,255.00 2,337,016.82
无法支付的其他应付款
合计 25,543,117.91 18,339,396.51 25,543,117.91
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
奖励款 1,183,660.43 214,000.00 与收益相关
专利资助 66,000.00 684,500.00 与收益相关
项目补助 36,985.00 884,950.60 与收益相关
专项资金 933,052.86 150,000.00 与收益相关
出口补助 4,200.00 与收益相关
递延收益摊 11,253,741.2 11,503,679.7
与资产相关
销转入 4
13,473,439.5 13,441,330.3
合计 -- -- -- -- -- --
3
其他说明：
67、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 56,867.61 955,343.76 56,867.61
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
对外捐赠 55,000.00 509,000.00 55,000.00
罚款
质量赔付款
其他 390,182.28 3,028,922.13 390,182.28
诉讼赔款 12,908,237.00 12,908,237.00
无法收回的其他应收款
无法收回的预付账款
无法收回的应收账款
合计 13,410,286.89 4,493,265.89 13,410,286.89
其他说明：
68、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 19,085,043.35 18,315,302.44
递延所得税费用 -13,086,371.44 -12,238,631.97
合计 5,998,671.91 6,076,670.47
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -411,345,383.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 -61,701,807.56
子公司适用不同税率的影响 1,287,062.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,030,914.87
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-1,217,722.19
损的影响
内部未实现损益的影响
递延收益和预计负债暂时性差异的影响 -16,988,520.88
商誉减值的影响 69,588,745.63
所得税费用 5,998,671.91
其他说明
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69、其他综合收益
详见附注六、34。
70、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入 2,219,698.29 1,937,650.60
利息收入 19,435,307.93 23,772,679.72
保证金收入 560,417.59 905,453.88
往来款 71,195,236.65 10,391,420.31
合计 93,410,660.46 37,007,204.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
费用付现 46,592,406.90 71,246,819.93
保证金\押金 972,004.42 3,181,623.13
捐赠支出 55,000.00 509,000.00
其他支出 21,615,801.01 5,698,893.30
合计 69,235,212.33 80,636,336.36
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
广州龙文教育科技有限公司期初现金 111,659,004.69
上海知信返还投资款 153,938,379.52
厦门银行投资款退回 37,500,000.00
合计 111,659,004.69 191,438,379.52
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
深圳市英伦教育产业有限公司 88,000,000.00
柳州市小红帽教育投资咨询有限公司收
1,000,000.00
购定金
其他 341,576.00
上海知信勤上投资款 153,938,379.52
厦门银行投资款 37,500,000.00
定期存单 369,600,000.00
合计 458,941,576.00 191,438,379.52
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 22,297,534.29 45,281,798.66
与资产相关的政府补助 4,235,000.00
合计 22,297,534.29 49,516,798.66
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 5,331,180.00 22,977,469.77
合计 5,331,180.00 22,977,469.77
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
71、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
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1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -417,344,055.63 27,229,240.14
加：资产减值准备 555,088,268.37 98,805,690.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
50,997,493.68 59,622,138.35
物资产折旧
无形资产摊销 15,247,992.51 15,649,189.39
长期待摊费用摊销 2,057,512.39 1,684,903.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
56,867.61 955,343.76
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,667,406.21 18,522,959.07
投资损失（收益以“－”号填列） -573,719.49 -5,292,669.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,979,992.87 -12,238,631.97
存货的减少（增加以“－”号填列） -100,377,552.67 -44,519,302.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-93,978,017.47 -183,603,336.54
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
118,935,395.33 2,743,124.83
列）
经营活动产生的现金流量净额 131,797,597.97 -20,441,350.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,779,681,506.33 1,422,362,578.76
减：现金的期初余额 1,422,362,578.76 1,486,815,024.33
现金及现金等价物净增加额 1,357,318,927.57 -64,452,445.57
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 111,659,004.69
其中： --
广州龙文教育科技有限公司 111,659,004.69
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -111,659,004.69
其他说明：
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
福建德泓勤上光电科技有限公司
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,779,681,506.33 1,422,362,578.76
其中：库存现金 8,065,518.96 5,486,985.96
可随时用于支付的银行存款 2,759,137,910.36 1,416,875,592.80
可随时用于支付的其他货币资金 12,478,077.01
三、期末现金及现金等价物余额 2,779,681,506.33 1,422,362,578.76
其他说明：
72、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
73、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 28,765,020.83 保证金
其他应收款 42,935,000.00 法院划出款
其他流动资产 21,207,262.57 法院冻结款
合计 92,907,283.40 --
其他说明：
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74、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 1,994,101.09 6.93700 13,833,079.26
欧元 7,670.19 7.30680 56,044.54
港币 5,564,960.60 0.89451 4,977,912.91
其中：美元 2,813,014.91 6.93700 19,513,884.43
港币 323,231,672.36 0.89451 289,133,963.24
其他应收款
其中：港元 7,078,320.08 0.89451 6,331,628.09
预收账款
其中：美元 1,142,512.95 6.93700 7,925,612.33
港元 5,709,843.88 0.89451 5,107,512.45
应付账款
其中：美元 25,208.63 6.93700 174,872.27
港元 187,607.00 0.89451 167,816.34
预付账款
其中：美元 33,940.00 6.93700 235,441.78
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
75、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
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76、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
广州龙文教 控制被投资
2016 年 11 月 2,000,000,00 2016 年 11 月 60,523,108.4 17,610,302.9
育科技有限 100.00% 购买 方的财务和
30 日 0.00 30 日 8
公司 经营决策
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 1,999,999,974.20
--现金 500,000,000.00
--发行的权益性证券的公允价值 1,499,999,974.20
合并成本合计 1,999,999,974.20
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,685,306.23
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
1,995,314,667.97
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
广州龙文教育科技有限公司是一家以教育信息咨询服务为主的轻资产公司，在审计过程中除已确认的资产外，未发现
新的符合可辩认标准的其他资产，参考北京中同华资产评估有限公司出具的评估报告，认定收购日广州龙文教育科技有限公
司可辨认净资产公允价值份额。
大额商誉形成的主要原因：
对于合并中形成的商誉详见附注六、17、商誉。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
广州龙文教育科技有限公司
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购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 111,659,004.69 111,659,004.69
固定资产 3,782,677.62 3,782,677.62
无形资产 5,075,693.78 5,075,693.78
预付帐款 41,648,753.34 41,648,753.34
应收利息 1,726,416.41 1,726,416.41
其他应收款(净额) 72,829,136.82 72,829,136.82
其他流动资产 153,000,000.00 153,000,000.00
长期待摊费用 8,902,261.75 8,902,261.75
应付款项 348,040.80 348,040.80
预收账款 333,995,111.07 333,995,111.07
应付职工薪酬 17,365,660.01 17,365,660.01
应交税费 17,224,949.79 17,224,949.79
其他应付款 25,004,876.50 25,004,876.50
净资产 4,685,306.23 4,685,306.23
取得的净资产 4,685,306.23 4,685,306.23
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
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（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年相比本年减少合并单位1家，原因为：本期注销深圳尚智照明设计有限公司
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
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广东勤上半导体
照明科技工程有 东莞 东莞 劳务 100.00% 设立
限公司
深圳市勤上节能
深圳 深圳 贸易 98.66% 设立
科技有限公司
勤上实业（香港）
香港 香港 贸易 100.00% 设立
有限公司
东莞勤上半导体
东莞 东莞 服务 100.00% 设立
照明技术研究院
广东勤上光电科
东莞 东莞 综合 100.00% 设立
技有限公司
公主岭勤上光电
吉林公主岭 吉林公主岭 综合 70.00% 设立
有限公司
广州勤上光电股
广州 广州 综合 97.76% 2.24% 设立
份有限公司
北京勤上光电科
北京 北京 服务 92.00% 设立
技有限公司
上海勤上节能照
上海 上海 综合 95.00% 5.00% 设立
明有限公司
深圳尚智照明设
深圳 深圳 服务 100.00% 设立
计有限公司
东莞市煜光照明
东莞 东莞 综合 100.00% 设立
有限公司
勤上光电股份有
东莞 东莞 综合 100.00% 设立
限公司
北京彩易达科技
北京 北京 生产 51.00% 收购
发展有限公司
广州龙文教育科
广州 广州 教育咨询 100.00% 收购
技有限公司
西安勤上光电科
西安 西安 综合 100.00% 设立
技有限公司
深圳前海善水资
本管理中心（有 北京 深圳 投资 设立
限合伙）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京彩易达科技发展有
49.00% 10,284,475.47 26,907,993.00
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
鄂尔多斯市莱福
士光电科技有限 鄂尔多斯 鄂尔多斯 综合 26.79% 权益法
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
鄂尔多斯市莱福士光电科技有限公司 鄂尔多斯市莱福士光电科技有限公司
流动资产 109,003,029.75 283,826,025.81
非流动资产 70,081,036.95 74,527,553.09
资产合计 179,084,066.70 358,353,578.90
流动负债 67,098,255.97 145,116,132.09
非流动负债 7,376,000.00 103,500,000.00
负债合计 74,474,255.97 248,616,132.09
少数股东权益 28,020,485.02 29,398,662.00
归属于母公司股东权益 76,589,325.71 80,338,784.81
按持股比例计算的净资产份额 28,020,485.02 29,398,662.00
对合营企业权益投资的账面价值 23,720,625.65 25,177,195.40
营业收入 12,006,692.79 87,491,874.00
净利润 -5,237,559.57 11,700,392.47
综合收益总额 -5,237,559.57 11,700,392.47
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
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其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
与金融工具相关的风险
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本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六
相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些
风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少
孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设
每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使
股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币有关，除本公司及子公司勤上实业（香港）
有限公司以美元、港币进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生
的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、应收账款和应付债券等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固
定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截至 2016 年 12 月 31 日，除本“附注六、51、外币货币性项目”，表中
所述资产或负债为美元、港币余额外，该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。。
2、信用风险
2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并
非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回
收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账
准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流
量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
东莞勤上集团有限
东莞 制造 78,560,000.00 16.79% 16.79%
公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李旭亮。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
东莞威亮电器有限公司 同一实际控制人
勤上企业（香港）有限公司 同属同一控股股东
东莞市勤上金属制品有限公司 同属同一控股股东
东莞市合明创业投资有限公司 同属同一控股股东
东莞市合盈创业投资有限公司 公司实际控制人李旭亮在该公司担任董事及高管
江苏尚明光电有限公司 参股公司
广东省中科宏微半导体设备有限公司 参股公司
安徽省勤上光电科技有限公司 参股公司
广东慧誉同信投资管理有限公司 参股公司
北京龙文环球教育科技有限公司 股东控制的公司
沈阳龙飞教育信息咨询有限公司 股东控制的公司
哈尔滨龙文环球教育科技有限公司 股东控制的公司
成都市武侯区龙文文化培训学校 股东控制的公司
镇江龙文教育咨询服务有限公司 股东控制的公司
温州龙文教育信息咨询服务有限公司 股东控制的公司
安徽龙文环球教育科技有限公司 股东控制的公司
东莞市龙文文化传播有限公司 股东控制的公司
深圳龙文教育咨询有限公司 股东控制的公司
福州龙文教育信息咨询有限公司 股东控制的公司
安徽龙文环球教育科技有限公司 股东控制的公司
北京市海淀区龙文文化培训学校 股东控制的公司
北京龙文环球装饰有限公司 股东控制的公司
郑州市金水区龙文数理化培训班 股东控制的公司
南昌市东湖区龙文教育学校 股东控制的公司
宁波江东龙文教育培训学校 股东控制的公司
绍兴龙文教育信息咨询有限公司 股东控制的公司
重庆市九龙坡区龙文教育培训学校 股东控制的公司
东莞市石碣龙文培训中心 股东控制的公司
济南市龙文培训学校 股东控制的公司
廊坊市龙文一对一文化传播有限公司 股东控制的公司
泉州龙文教育信息咨询有限公司 股东控制的公司
太原龙文培训学校 股东控制的公司
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
西安龙文商务信息咨询有限公司 股东控制的公司
宜宾市翠屏区龙文学校 股东控制的公司
宜宾龙文投资有限公司 股东控制的公司
杨勇 持股 5.4%股东
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯市莱福士光电科技有
产品销售 8,301.00 989,438.10
限公司
宜宾龙文投资有限公司 普通许可使用费 982,087.05
泉州龙文教育信息咨询有限公
59 品牌使用及技术服务费 24,360.84
司
东莞市龙文文化传播有限公司 59 品牌使用及技术服务费 55,679.61
廊坊市龙文一对一文化传播有
59 品牌使用及技术服务费 6,957.93
限公司
绍兴龙文教育信息咨询有限公
59 品牌使用及技术服务费 17,402.91
司
深圳龙文教育咨询有限公司 59 品牌使用及技术服务费 62,637.54
北京龙文环球教育科技有限公
59 品牌使用及技术服务费 10,436.89
司厦门分公司
太原龙文教育科技有限公司 59 品牌使用及技术服务费 34,797.73
温州龙文教育信息咨询服务有
59 品牌使用及技术服务费 76,553.40
限公司
西安龙文商务信息咨询有限公
59 品牌使用及技术服务费 20,881.88
司
东莞市龙文文化传播有限公司 品牌使用费 258,899.68
廊坊市龙文一对一文化传播有
品牌使用费 32,362.46
限公司
泉州龙文教育信息咨询有限公 品牌使用费 113,268.61
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
司
北京龙文环球教育科技有限公
品牌使用费 48,543.69
司厦门分公司
绍兴龙文教育信息咨询有限公
品牌使用费 80,906.15
司
深圳龙文教育咨询有限公司 品牌使用费 291,262.14
太原龙文教育科技有限公司 品牌使用费 161,812.30
温州龙文教育信息咨询服务有
品牌使用费 355,987.06
限公司
西安龙文商务信息咨询有限公
品牌使用费 97,087.38
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
北京彩易达科技发展有
20,000,000.00 2016 年 12 月 16 日 2017 年 12 月 15 日 否
限公司
北京彩易达科技发展有
20,000,000.00 2015 年 05 月 13 日 2017 年 05 月 12 日 否
限公司
北京彩易达科技发展有
30,000,000.00 2016 年 05 月 13 日 2017 年 05 月 12 日 否
限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
东莞勤上集团有限公司 270,000,000.00 2016 年 12 月 22 日 2017 年 12 月 21 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京龙文环球教育科技
5,000,000.00 2016 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日
有限公司
拆出
北京龙文环球教育科技
5,000,000.00 2016 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日
有限公司
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,951,000.00 1,517,000.00
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏尚明光电有限
4,995,348.00 4,761,357.00 4,995,348.00 1,696,147.20
公司
福建省国策光电科
703,061.00 534,265.10 703,061.00 210,918.30
技开发有限公司
江西勤上光电有限
950,487.56 950,487.56 950,487.56 950,487.56
公司
安徽邦大勤上光电
59,237.00 59,237.00 59,237.00 59,237.00
科技有限公司
宜宾龙文投资有限
2,013,034.16
公司
合计 8,721,167.72 6,305,346.66 6,708,133.56 2,916,790.06
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项：
鄂尔多斯市莱福士光电科技
8,466,859.39 8,466,859.39
有限公司
安徽省勤上光电科技有限公
4,497,017.20 4,497,017.20
司
合计 12,963,876.59 12,963,876.59
应付账款：
东莞市勤上金属制品有限公
2,357.40 2,357.40
司
合计 2,357.40 2,357.40
其他应付款：
杨勇 500,000,000.00
合计 500,000,000.00
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本公司2014年10月30日在东莞市常平镇横江厦村横江厦工业一路设立勤上光电股份有限公司，本公司认缴注册资本人
民币为5,500.00万元，2015年10月增资至11,000.00万元，增资后公司认缴9,900.00万元，截至2017年4月21日，本公司尚未实
际出资。
（2）根据本公司与郑宪军、张凤莲、郑勇、郑健于2014年11月签订的《支付现金购买资产协议》，本期已按协议约定累计
支付收购款3,091.00万元。其余收购款将于北京彩易达2015年至2017年审计报告出具后的15日内分别支付完毕。
（3）截止2017年4月21日，公司收购广州龙文教育科技有限公司100%股权应向原股东杨勇支付现金对价50,000万元，尚未
支付。
（4）本公司2015年2月11日在西安市高新区高新三路2号海佳云顶商住楼1幢1单元12102室成立全资子公司西安勤上光电科技
有限公司，注册资本为300万元人民币，截止2017年4月21日，本公司尚未出资。
（5）本公司2016年10月8日在东莞市常平镇横江厦村横江厦工业一路设立勤上教育投资有限公司，本公司认缴注册资本人民
币为10,000.00万元，截至2017年4月21日，本公司尚未实际出资。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、德合典当纠纷案
安徽省勤上光电科技有限公司（以下简称“安徽勤上”）与安徽德合典当有限公司（以下简称“德合典当”）签署典当合同，由
安徽勤上向德合典当借款1000万元，胡建林为此提供连带保证担保。因到期后安徽勤上、胡建林未依约偿还，德合典当提起
诉讼要求还款。本公司为安徽勤上股东之一，因在安徽勤上工商登记显示的认缴注册资本额为3000万元，实际出资1785万元，
德合典当以东莞勤上尚有1215万元未向安徽勤上出资为由，要求公司在1215万元未出资本息范围内对安徽勤上不能清偿债务
承担补充赔偿责任。
合肥市中级人民法院2013年12月9日【（2013）合民二初字第004466号民事判决】一审判定：公司需在未完成出资的1215万
元本息范围内对安徽勤上不能清偿的债务部分承担补充赔偿责任。公司不服一审判决向安徽省高级人民法院提出上诉，安徽
省高级人民法院2014年4月8日【（2014）皖民二终字第00113号民事判决】二审维持原判。2014年5月15日合肥市中级人民法
院庭在没有对案件第一序位责任人安徽勤上、胡建林财产先予执行且未确认该两责任人财产不足以清偿债务的情况下，以
【（2014）合执字第00298-2号】执行裁定书从公司银行账户直接执行划扣人民币1274万元。公司对此执行行为不服提出异
议，合肥市中级人民法院2014年9月23日【（2014）合执异字第00013号】裁定驳回公司执行异议；其后公司向安徽省高级人
民法院提出复议申请，安徽省高级人民法院依法审理认定合肥市中级人民法院在安徽勤上及胡建林财产未处分完毕之前，先
行划扣补充赔偿责任人即公司银行存款确有不当，于2016年1月4日作出【（2015）皖执复字第00014号】裁定书撤销贵院【（2014）
合执字第00298-2号】、【（2014）合执异字第00013号】裁定，现已生效。公司于2016年3月21日向合肥市中级人民法院提
出书面退款申请，要求将不当执行款项人民币1274万元退还。合肥中院2016年7月5日作出（2016）皖01执异32号裁定书驳回
公司执行异议申请；公司对此提出复议申请，安徽高院2016年12月29日作出（2016）皖执复39号裁定驳回公司复议申请。
2、徽商银行借款合同纠纷案
安徽省勤上光电科技有限公司（以下简称“安徽勤上”）与徽商银行股份有限公司池州长江南路支行（以下简称“徽商银行”）
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
签署借款合同，由安徽勤上向徽商银行借款1200万元，安徽润磊投资管理有限公司（以下简称“安徽润磊”）为此提供连带保
证担保。因到期后安徽勤上、安徽润磊未依约偿还，徽商银行提起诉讼要求还款；并以公司抽逃在安徽勤上出资的1785万元
为由，要求公司在抽逃的1785万元出资本息范围内对安徽勤上不能清偿债务承担补充赔偿责任。
2014年2月17日，安徽省池州市中级人民法院(2014)池民保字第00004号民事裁定书,冻结安徽勤上光电科技有限公司、东莞勤
上光电股份有限公司所有的银行存款人民币1,250万元或查封、扣押等额价值的财产。
池州市中级人民法院2015年7月13日【（2014）池民二初字第00042号民事判决】一审认定公司从安徽勤上抽逃1785万元出资，
判令公司需在1785万元抽逃出资本息范围内对安徽勤上不能清偿的债务部分承担补充赔偿责任。公司不服一审判决向安徽省
高级人民法院提出上诉，安徽省高级人民法院2015年11月26日【（2015）皖民二终字第00846号民事判决】二审维持原判。
由于公司实际上并不存在从安徽勤上抽逃出资的问题，对于前述判决不服，现已向最高人民法院提请再审，要求撤销一、二
审判决，驳回徽商银行诉讼请求。公司申请再审，2016年9月30日，最高人民法院 [2016]最高法民申2178号驳回再审申请。
3、工商银行借款合同纠纷案
安徽省勤上光电科技有限公司（以下简称“安徽勤上”）与中国工商银行股份有限公司池州城建支行（以下简称“工商银行”）
签署借款合同，由安徽勤上向工商银行借款1200万元。因到期后安徽勤上未依约偿还，徽商银行提起诉讼要求还款。本公司、
安徽润磊为安徽勤上股东，因在安徽勤上工商登记显示的东莞勤上有1215万元、安徽润磊有1785万元注册资本未出资到位，
工商银行以此为由要求公司在1215万元、安徽润磊在1785万元未出资本息范围内对安徽勤上不能清偿债务承担补充赔偿责
任；其后，工商银行变更诉讼请求，要求安徽润磊在1785万元未出资本息范围内对安徽勤上不能清偿债务承担补充赔偿责任，
公司为此承担连带责任。
2014年1月10日，安徽省池州市中级人民法院(2014)池民保字第00001号民事裁定书,冻结安徽勤上光电科技有限公司、东莞勤
上光电股份有限公司所有的银行存款人民币1260万元或查封、扣押等额价值的财产。
诉讼过程中，公司就股东是否需要就公司成立后其他股东未履行或未全面履行出资义务承担连带责任，请中国政法大学江平
教授、赵晓东教授、徐晓松教授对此予以研究并出具书面专家意见，有关专家一致认为：工商银行要求公司就安徽润磊未出
资部分对安徽勤上不能清偿债务承担连带清偿责任，不在《公司法司法解释三》第十三条第三款的适用范围内；也就是说，
公司无需为安徽润磊未出资部分承担连带责任。但池州市中级人民法院并未接受专家意见，于2015年7月13日【（2014）池
民二初字第00021号民事判决】一审认定东莞勤上需就安徽润磊未出资1785万元本息对安徽勤上不能清偿债务的补充赔偿责
任承担连带清偿责任。
公司不服一审判决向安徽省高级人民法院提出上诉，安徽省高级人民法院2015年12月24日（2015）作出皖民二终字第00847
号民事判决书，判决驳回公司的上诉，维持原判，判决书于2016年4月5日签收。池州市中级人民法院已立案（[2016]皖17执
72号）执行1,471.34万元。公司于2016年6月16日收到法院执行裁定，但目前该案并未实际执行。公司申请再审，最高人民法
院 [2016]最高法民申2153号驳回再审申请。
4、池州工投借款合同纠纷案
安徽省勤上光电科技有限公司（以下简称“安徽勤上”）与池州市工业发展投资有限公司（以下简称“池州工投”）签署借款合
同，由安徽勤上向池州工投借款2000万元，胡建林、胡友林、徐倩为此提供连带保证担保。因到期后安徽勤上、胡建林、胡
友林、徐倩未依约偿还。因到期后安徽勤上未依约偿还，池州工投提起诉讼要求还款。因安徽润磊作为安徽勤上股东之一在
工商登记显示其有1285万元注册资本未出资到位，池州工投以此为由要求安徽润磊在1285万元未出资本息范围内对安徽勤上
不能清偿债务承担补充赔偿责任，公司为此承担连带责任。
由于该案件性质、内容基本与工商银行借款纠纷案一致，庭审中东莞勤上亦将关于工商银行借款纠纷案的有关专家意见作为
证据提交法院。根据专家意见池州工投要求公司就安徽润磊未出资部分对安徽勤上不能清偿债务承担连带清偿责任，不在《公
司法司法解释三》第十三条第三款的适用范围内；也就是说，公司无需为安徽润磊未出资部分承担连带责任。但池州市中级
人民法院并未接受专家意见，于2015年7月13日【（2014）池民二初字第00137号民事判决】一审认定公司需就安徽润磊未出
资1285万元本息对安徽勤上不能清偿债务的补充赔偿责任承担连带清偿责任。公司不服一审判决向安徽省高级人民法院提出
上诉，安徽省高级人民法院二审维持原判。公司已申请再审，最高人民法院已正式立案受理（[2016]最高法民申3764号)。
5、股民诉讼
公司过往因信息披露违规被监管机构行政处罚，截止目前，共有84名投资者向广州市中级人民法院提起诉讼，要求公司就信
息披露违规承担民事赔偿责任。前述84名投资者要求赔偿金额合计1737.49万元人民币，已经一审宣判的53例（包含公司于
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016年12月14日在巨潮资讯网发布的《关于诉讼事项的公告》载明的38例(涉案金额：634.05万元）、2016年12月31日公司
在巨潮资讯网发布的《关于诉讼事项的进展公告》载明的13例(涉案金额：634.05万元）及2017年3月28日一审判决的2例(涉
案金额：6.23万元），其中4名投资者所涉案件(涉案金额：10.91万元）已于2017年4月5日开庭审理，目前暂无审理结果，另
外27例案件（诉请金额398.05万元人民币）目前尚未开庭。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、2017年1月17日，公司与北京凹凸教育咨询有限公司股东就公司增资/收购股权事宜达成初步意向，并签署了《增资/收购
备忘录》；与长沙思齐教育咨询有限公司股东就公司收购股权事宜达成初步意向，并签署了《增资/收购备忘录》。上述标
的资产相关审计、评估工作正在开展，截至目前尚未签署正式协议。 2、公司股东杨勇先生持有本公司股份82,081,128
股，占公司总股本的5.40%，2017年1月17日杨勇先生将其持有的30,000,000股质押给广州证券股份有限公司，质押股份数占
公司总股本的1.98%，占其所持公司股份的36.55%。该项质押行为违反了《标的资产业绩承诺补偿协议》中的约定。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定
期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为
LED分部和教育分部。这些报告分部是以公司业务类型为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为
LED产品和教育咨询服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与
计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 LED 分部 教育分部 分部间抵销 合计
主营业务收入 778,960,318.29 60,227,924.37 839,188,242.66
主营业务成本 535,471,684.70 33,581,542.74 569,053,227.44
资产总额 6,745,407,559.43 418,032,444.15 7,163,440,003.58
负债总额 1,656,134,189.82 395,736,834.99 2,051,871,024.81
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、公司分别于 2016 年第三届董事会第二十一次会议、2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用自有资金对外投
资的议案》，同意公司以自有资金入伙深圳前海善水资本管理中心（有限合伙）（以下简称“善水资本”）。根据《勤上光电
投资入伙深圳前海善水资本管理中心（有限合伙）（拟成立）基金合作协议》约定，经各方经友好协商，公司与郁金香投资、
贾晓蓉及北京郁金香于 2016 年 8 月 10 日签署了《勤上光电投资入伙深圳前海善水资本管理中心（有限合伙）（拟成立）基
金合作协议》的补充协议。公司首期出资金额为 20,000 万元。截止本报告日，勤上光电已实缴首期出资额 20,000 万元。2016
年 8 月 26 日善水资本以两亿人民币受让北京郁金香天机资产管理中心（有限合伙）持有的吉林化纤股份有限公司 46,875,000
股份中的 50%收益权，期限一年。
2、2016 年 10 月 12 日，公司与深圳市英伦教育产业有限公司及其全体股东就本次增资及收购事宜达成初步框架协议，并签
署了《增资及收购框架协议》。2016 年 10 月 21 日与英伦教育、自然人傅腾霄、傅军、傅皓签订了《增资及收购深圳市英
伦教育产业有限公司的协议》及《一致行动人协议》。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已预付股权款 8,800.00 万元，公司于
2017 年 1 月 10 日完成对深圳市英伦教育产业有限公司收购，持有其 40%股权。
3、公司于 2016 年 11 月 8 日与何志坚先生、刘东鸣先生签署了《资产转让之框架协议》。根据框架协议公司拟收购何志坚
先生、刘东鸣先生持有的柳州市小红帽教育投资咨询有限公司(简称“小红帽教育”)股权以及其实际控制或所有的幼儿园股权
(包括但不限于对约 75 家直营幼儿园出资、管理和运营权益，对约 33 家托管及加盟幼儿园的管理和运营权益，幼儿园自有
或租赁的资产等，最终视交易情况确定)不低于 80%的比例(最终交易比例将于公司完成尽职调查或审计后，交易双方另行商
议确定)。截至目前尚未签署正式股份购买协议。
4、经公司 2016 年 12 月 16 日第三届董事会第二十八次会议及 2017 年 1 月 3 日 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关
于全资子公司签署相关协议拟对外投资的议案》，会议同意全资子公司勤上实业（香港）有限公司同 Aidi Education Acquisition
（Cayman）Limited、北京澳展教育科技服务有限公司签署的《主要条款备忘录》、《备忘录修改协议》、《三方协议》所
涉事项。根据上述协议香港勤上拟以现金的形式收购 Aidi 持有的 NIT Education Group（爱迪教育集团）100%股权。根据公
司初步规划，后续公司或香港勤上不排除与相关方合作通过成立基金企业或者认购基金企业份额，或通过其他安排实施上述
收购事宜。截至目前尚未签署正式股份购买协议。
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
例
按信用风险特征组
709,237, 92,387,7 616,849,5 695,012 73,350,40 621,662,46
合计提坏账准备的 99.86% 13.03% 99.85% 10.55%
289.95 68.86 21.09 ,864.74 2.29 2.45
应收账款
单项金额不重大但
1,009,72 1,009,72 1,009,7 1,009,724
单独计提坏账准备 0.14% 100.00% 0.00 0.15% 100.00%
4.56 4.56 24.56 .56
的应收账款
710,247, 93,397,4 616,849,5 696,022 74,360,12 621,662,46
合计 100.00% 11.50% 100.00% 10.68%
014.51 93.42 21.09 ,589.30 6.85 2.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 225,628,284.80 2,256,282.85 1.00%
7 个月至 12 个月 107,858,590.10 5,392,929.51 5.00%
1 年以内小计 333,486,874.90 7,649,212.35 2.29%
1至2年 159,635,271.02 14,705,214.41 10.00%
2至3年 87,810,849.51 16,210,059.59 20.00%
3 年以上 101,827,795.78 27,346,783.77 30.00%
5 年以上 26,476,498.74 26,476,498.74 100.00%
合计 709,237,289.95 92,387,768.86
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 19,037,366.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 159,118,717.64 元，占应收账款年末余额合计数的比例为
22.40%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 9,821,842.45 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
133,838, 11,091,5 122,746,7 78,689, 8,100,341 70,588,923.
合计提坏账准备的 100.00% 8.29% 100.00% 10.29%
249.99 23.78 26.21 264.85 .22
其他应收款
133,838, 11,091,5 122,746,7 78,689, 8,100,341 70,588,923.
合计 100.00% 8.29% 100.00% 10.29%
249.99 23.78 26.21 264.85 .22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,991,182.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 22,586,909.92 9,870,069.41
法院划款 42,935,000.00 12,155,000.00
股权转让款 2,900,000.00 2,900,000.00
出口退税 2,355,036.72
往来款 50,607,532.99 51,409,158.72
其他 14,808,807.08
合计 133,838,249.99 78,689,264.85
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
余额合计数的比例
第一名 法院划款 30,780,000.00 1 年以内 23.00% 330,876.41
第二名 法院划款 12,155,000.00 2-3 年 9.08% 2,445,901.60
第三名 保证金 10,000,000.00 1 年以内 7.47% 299,331.18
第四名 代付运输费 6,331,628.09 3-4 年 4.73% 1,903,416.73
第五名 诉讼担保金 6,166,905.76 1 年以内 4.61% 110,450.91
合计 -- 65,433,533.85 -- 48.89% 5,089,976.83
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,384,671,244.19 2,384,671,244.19 184,671,270.00 184,671,270.00
对联营、合营企
44,602,673.90 17,542,191.24 27,060,482.66 46,073,282.77 17,542,191.24 28,531,091.53
业投资
合计 2,429,273,918.09 17,542,191.24 2,411,731,726.85 230,744,552.77 17,542,191.24 213,202,361.53
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
广东勤上半导体
12,000,000.00 12,000,000.00
照明科技工程
广东勤上光电科
12,000,000.00 12,000,000.00
技有限公司
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
东莞勤上半导体
2,000,000.00 2,000,000.00
照明技术研究院
勤上实业（香港）
180,370.00 180,370.00
有限公司
深圳市勤上节能
29,678,400.00 29,678,400.00
科技有限公司
广州勤上光电股
50,100,000.00 50,100,000.00
份有限公司
上海勤上节能照
9,500,000.00 9,500,000.00
明有限公司
北京勤上光电科
9,200,000.00 9,200,000.00
技有限公司
公主岭勤上光电
17,500,000.00 17,500,000.00
有限公司
东莞市煜光照明
4,900,000.00 4,900,000.00
有限公司
深圳尚智照明设
计有限公司
北京彩易达科技
37,612,500.00 37,612,500.00
发展有限公司
广州龙文教育科
1,999,999,974.19 1,999,999,974.19
技有限公司
深圳前海善水资
本管理中心（有限 200,000,000.00 200,000,000.00
合伙）
合计 184,671,270.00 2,199,999,974.19 2,384,671,244.19
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
鄂尔多斯
25,177,19 -1,456,56 23,720,62
市莱福士
5.40 9.75 5.65
光电科技
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
有限公司
江西勤上
12,010,96 12,010,96 12,010,96
光电有限
9.91 9.91 9.91
公司
福建德泓
勤上光电
科技有限
公司
安徽邦大
勤上光电 5,531,221 5,531,221 5,531,221
科技有限 .33 .33 .33
公司
福建省国
策光电科 3,353,896 -14,039.1 3,339,857
技开发有 .13 3 .01
限公司
东莞市智
行光电产
业职业培
训学校
46,073,28 -1,470,60 44,602,67 17,542,19
小计
2.77 8.88 3.90 1.24
46,073,28 -1,470,60 44,602,67 17,542,19
合计
2.77 8.88 3.90 1.24
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 587,373,945.78 413,622,282.62 734,428,662.79 536,418,593.85
其他业务 2,910,208.88 2,225,313.98 1,210,235.60
合计 590,284,154.66 413,622,282.62 736,653,976.77 537,628,829.45
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,470,608.88 3,120,496.01
处置长期股权投资产生的投资收益 -679,822.86
合计 -1,470,608.88 2,440,673.15
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -56,867.61
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,473,439.53
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,283,740.90
减：所得税影响额 1,819,924.65
少数股东权益影响额 138,508.97
合计 10,174,397.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -18.61% -0.43 -0.43
扣除非经常性损益后归属于公司
-19.06% -0.4444 -0.4444
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
东莞勤上光电股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告的原稿。
以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。
东莞勤上光电股份有限公司
董事长（陈永洪）
2017年4月21日| 勤上股份：2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-22 |
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| 附件：公告原文 |
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