2016 年年度报告
公司代码：603167 公司简称：渤海轮渡
渤海轮渡股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨卫新、主管会计工作负责人薛锋 及会计机构负责人（会计主管人员）王光
辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司第三届董事会第二十四次会议董事会审议报告期的利润分配方案为：以截至2016年12月
31日公司481,400,000股总股本为基数，每10股派发现金红利2.5元（含税），共计分配利润
120,350,000.00元;本次利润分配方案实施后，公司仍有未分配利润1,092,254,973.95元，全部结
转以后年度分配。此方案尚需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
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本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于
公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34
第九节 公司治理........................................................................................................................... 41
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 43
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 44
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 136
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、渤海轮渡 指 渤海轮渡股份有限公司
辽渔集团 指 辽渔集团有限公司
山东高速 指 山东高速集团有限公司
报告期 指 2016 年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中
国法定流通货币
辽宁省国资委 指 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员
会
渤海国际轮渡 指 烟台渤海国际轮渡有限公司
香港渤海国际轮渡 指 渤海国际轮渡（香港）有限公司
渤海轮渡燃油 指 大连渤海轮渡燃油有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 渤海轮渡股份有限公司
公司的中文简称 渤海轮渡
公司的外文名称 Bohai Ferry Co., Ltd.
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人 杨卫新
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宁武 周彬
联系地址 烟台市芝罘区环海路2号 烟台市芝罘区环海路2号
电话 0535-6291223 0535-6291223
传真 0535-6291223 0535-6291223
电子信箱 zqb@bohailundu.cn zqb@bohailundu.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 山东省烟台市芝罘区环海路2号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 山东省烟台市芝罘区环海路2号
公司办公地址的邮政编码
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公司网址 http://www.bohailundu.cn/
电子信箱 zqb@bohailundu.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 渤海轮渡股份有限公司证券投资部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 渤海轮渡
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
内）
签字会计师姓名 陈勇波、王娜
名称 瑞豐會計師事務所有限公司
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 香港上环禧利街 27 号富辉商业中心 24 楼
外）
签字会计师姓名 李智輝
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表
保荐机构
人姓名
持续督导的期间
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的财务顾问
财务顾问
主办人姓名
持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2016年 2015年 年同期增 2014年
减(%)
营业收入 1,224,685,554.78 1,183,286,434.28 3.50 1,117,355,333.75
归属于上市公司股东的净 222,442,408.57 170,825,891.32 30.22 199,007,323.36
利润
归属于上市公司股东的扣 126,051,726.69 118,490,926.96 6.38 113,326,784.86
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量 488,104,259.81 369,421,476.50 32.13 321,999,455.22
净额
2016年末 2015年末 本期末比 2014年末
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上年同期
末增减（%
）
归属于上市公司股东的净 2,992,375,672.77 2,814,254,991.57 6.33 2,715,639,100.25
资产
总资产 3,820,666,251.58 3,681,061,842.08 3.79 3,542,617,796.92
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.46 0.35 31.43 0.41
稀释每股收益（元／股） 0.46 0.35 31.43 0.41
扣除非经常性损益后的基本每 0.26 0.25 4.00 0.24
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.68 6.19 增加1.49 个 7.54
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 4.35 4.29 增加0.06个百 4.29
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 241,151,249.30 291,164,958.55 349,768,685.04 342,600,661.89
归属于上市公司股东
126,012,001.98 51,166,490.31 48,306,210.02 -3,042,293.74
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 36,209,876.06 49,936,161.57 47,626,229.92 -7,720,540.86
后的净利润
经营活动产生的现金
145,793,531.12 101,882,506.39 127,412,629.29 113,015,593.01
流量净额
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2016 年金额 （如适 2015 年金额 2014 年金额
用）
非流动资产处置损益 1,833.44 9,725.79 60,662.72
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 127,472,528.62 65,974,386.20 110,147,666.60
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 314,349.29 1,724,466.32 341,501.05
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -31,398,029.47 -15,373,613.95 -24,869,291.87
合计 96,390,681.88 52,334,964.36 85,680,538.50
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务及经营模式说明
1、客滚运输业务
公司拥有烟台至大连航线和蓬莱至旅顺航线客滚运输资质，是国内规模最大、综合运输能力
最强的客滚运输企业，拥有9艘大型客滚船运营，船舶总吨位25万吨、总车道线2万米、总客位1.5
万个。公司客滚运输业务收入来源于车辆和旅客的运费，其中车辆的运费收入占航线总收入的60%
左右。客滚运输销售模式主要包括港口代理售票模式、社会机构代理售票模式、自主销售模式。
2、邮轮业务
公司2014年拓展了邮轮业务，拥有1艘“中华泰山”邮轮，为国内首艘自主运营与自主管理的
邮轮，报告期内主要运营上海至日韩、舟山至台湾、大连至日韩、青岛至日韩、青岛至台湾航线，
相继获得了韩国和日本给予的免签证上岸许可。邮轮业务销售模式以旅行社包船运营为主、自营
为辅。
3、国际客滚运输产业
2013 年 2 月，公司与烟台港集团有限公司、韩国 HANARO(株)等韩方企业成立的烟台渤海国际轮渡
有限公司，并且持有 30%的股权，为渤海国际轮渡第一大股东，2014 年 7 月 1 日公司以期租客滚
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船的方式正式开通烟台-平泽航线。渤海国际轮渡目前租赁“思丹娜女神”客滚船载货量约 4500
吨，单航次最多承载集装箱仅为 150TEU 左右；客位仅 516 个。目前因载货量限制，星期日和运输
旺季时，存在货源较多无法装载的情形，经常出现满载甩集装箱现象。在客运方面，全年平均实
载率达到 80%以上，经常出现满载的情况，旺季时存在客源较多没有客位的情形。“思丹娜女神”
客滚船的客位和载货量已无法满足日益增长的市场需求，船舶硬件问题已经成为制约烟台渤海国
际轮渡盈利、发展的瓶颈。因此，渤海国际轮渡主要股东协商一致在。香港设立的香港渤海国际
轮渡，由香港渤海国际轮渡投资建造 800 客位客箱船，以光租的方式租赁给渤海国际轮渡。
4、船舶燃油销售
公司在客滚运输主业的发展思路，就是逐步介入客滚运输的上下游服务领域的关联产业，使
得公司的业务不断前移，实现公司在客滚运输领域的一体化运作，提升公司的综合竞争实力。公
司船用燃料油是公司最大成本项目，发生额约占总成本的 38%，预计年耗用燃料油将达到 8 万吨，
每年耗用量非常巨大；同时国内较大的航运公司具有自己的燃油供应系统和期货套保体系，通过
这样方式来锁定和降低燃油成本；另外烟台市所属港口还没有经销燃料油的企业，如果能开展此
项业务，必将带来不菲的收益。因此 2016 年 7 月成立大连渤海轮渡燃油有限公司，专属经营船舶
燃油销售。
（二）行业情况说明
1、客滚运输业务
随着环渤海湾地区一体化经济区的建设、东北老工业基地的振兴、山东半岛蓝色经济区建设
和国家对黄河三角洲地区经济的重点开发、扶持，环渤海湾地区有望成为继珠三角、长三角之后，
支撑未来我国经济持续稳定快速发展的新增长极。渤海湾客滚运输行业的经济腹地包括我国东部
沿海的东北、华北、华东、华南等地区，该等地区经济发达、人口密集，地区间经济及人员交流
频繁，为渤海湾客滚运输市场需求提供了有力保障。2011 年 1 月，国务院以国函[2011]1 号文件
正式批复\"山东半岛蓝色经济区发展规划\"，要求\"将山东半岛蓝色经济区建设成为具有国际先进水
平的海洋经济改革发展示范区和中国东部沿海地区重要的经济增长极\"，这标志着山东半岛蓝色经
济区建设正式上升为国家战略，意味着国家将在资金安排、项目布局、体制创新、政策实施等各
方面给予积极支持。其中，规划中明确提出\"加快发展海洋运输物流业\"，进一步巩固提升烟台港
作为\"区域性能源原材料进出口口岸和渤海海峡客货滚装运输中心\"的地位；\"加快发展海洋文化旅
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游业，打造国际知名的滨海旅游目的地，致力于做大做强山东蓝色旅游品牌\"。这些政策都将直接
推动渤海湾客滚运输货运和客运市场的快速发展。
2、邮轮业务
邮轮经济是国际上极具发展潜力的朝阳产业，被称为“水道上的黄金产业”。邮轮经济不仅
是一种新兴产业，更是一种拉动消费、拉动内需的服务性产业，对于加强经济文化交流，提升区
域发展的国际化、现代化水平都具有积极的促进作用。对提升城市形象、提高城市知名度和国际
影响力具有积极作用。作为新型旅游方式的邮轮旅游行业进入中国发展，因市场需求潜力巨大，
前景被一致看好。但近两年，国内邮轮行业运力投入增速加快，市场竞争加剧。数据显示，2016
年中国邮轮总航次约为 825 次，同比大增 31.2%，邮轮出游人次达 369.9 万人次，收入规模将达
到 67.3 亿元。
3、国际客滚运输业务
随着中韩贸易往来和文化交流的日益频繁，烟台作为中国距韩国最近、最具发展活力的城市
之一，正受到韩商的青睐。烟台对韩国的外贸进出口总额连续多年来居所有与烟台有经贸关系国
家和地区第一位，韩国已成烟台经贸合作的重要国家。隔海相望的地缘优势及良好的投资环境使
得烟台市成为韩商的投资首选。烟台市数目众多的韩资企业以及其他国际知名大公司的产品需要
大量出口到日韩、美国、加拿大及欧盟地区，而且具有货值高、运输时效性高等特点。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期末公司控股子公司渤海国际轮渡（香港）有限公司在建客箱船已完成下水节点，在建工程
期末余额 230,975,732.35 元，比年初增加 177,559,582.75 元。
其中：境外资产 177,559,582.75（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 4.65%。
三、报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年，公司在董事会领导下，以安全发展为核心，把握新常态，奋发作为，各项工作取得
较好成绩，实现了“十三五”精彩开局。
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安全安保管理坚持高标准、常态化。坚持落实企业安全生产责任体系五落实五到位规定，“党
委统领、行政主抓、分管领导分管、各部门齐抓共管”的安全工作格局得以固化；坚持安全首位
原则，创建“平安船舶”，开展“安全生产月”、“大快严”等活动，常态化进行安全教育，全
员安全底线和红线意识普遍提升；坚持“隐患就是事故、险情就是事故”的标准，隐患排查治理
和风险管控实现机制化、制度化；坚持以船舶“防碰撞”为核心，关键环节、重点区域的安全防
范牢固到位；坚持在两节两会、冬季等特殊时期，全面实施“大安全”戒备，实行部门长以上值
班情况报告制，现场管理得到强化；坚持机务超前管理，从未因机务管理方面导致停航，全年船
舶营运率为 98.95%；坚持组织好船舶日常应急演练，先后在烟台、龙口、大连举行了船岸季度联
合演习，完成了交通运输部跨海客船风险防控与示范科技项目，船员应急反应和船岸应急处置能
力得到锻炼和提高；坚持建立健全安全生产负面清单和企业自律清单，安全管理水平迈上了新台
阶。全年，公司未发生安全等级责任事故和治安事件。国务院安委会第一巡查组对公司工作给予
了充分肯定和积极正面评价；“渤海翠珠”轮成功处置一起拟涉恐事件，得到交通运输部公安局
的表扬；“中华泰山”轮妥善处理了 5 起共 11 人次的包船方游客逃逸事件，得到国家有关部门的
肯定。
国内客滚经营创历史最佳。实现营销人员考核一人一指标，奖优罚劣，着力调动生产组织人
员积极性。强化客户代表制的落实，细化车客市场分类管理服务，进一步增强了市场开发能力。
突破传统营销模式，率先在行业内开发并启用网络售票平台，引领客滚运输营销进入“互联网+”
时代。该系统具备了销售客票和车票、高级接口、网络营销等功能，实现了营业网点、网站、微
信及自助售票机 4 个平台的融合和同时售票。大力挖掘增值税发票客户，烟台、大连方向分别增
加 60 家和 39 家。开通龙口至旅顺客滚航线，取得明显成果。既优化了主辅航线战略布局，又强
化了“烟连线”“蓬旅线”“龙旅线”一体化的腹地资源配置，有利于从源头组织车客源，扩大
了竞争优势。公司车客运量、市场份额及收入、利润均创历史新高。
国际邮轮经营实现新突破。加强宣传推广，邮轮知名度进一步提高；加强客源组织，实载率
不断增加，单航次游客同比增长 11.1%；拓展邮轮服务项目，游客在船二次消费进一步提高；开
发了新港口日本响滩和俄罗斯海参崴，全年运营了烟台、青岛、大连、天津、舟山至日韩航线以
及青岛至台湾、青岛至俄罗斯航线。特别是开通至俄罗斯航线，打通了中俄两国远东海上旅游通
道，具有里程碑意义。
中韩国际客滚经营稳健运营。利用好政策优势、航线优势和经营优势，加强客货源组织，烟
台方面集装箱多为满舱并创造了单航次 268TEU 的记录。同时，公司作为控股股东投资约 4400 万
美元设计建造的大型客箱船“海蓝鲸”轮，已下水进行设备联调，为下步提高在中韩航线的竞争
力和运营能力做好了充足准备。
成立大连渤海轮渡燃油有限公司，标志着公司在探索规范关联交易的前提下，结合股东资源
优势进行投资合作的新模式上迈出成功一步。作为公司成本支出最大项、安全航行的主要保障，
该项目的运营，最大限度保证了燃油品质量，降低了成本支出。
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队伍建设扎实有效。改革选人用人机制，引入竞争机制，进行了陆地部室中层及骨干竞聘上
岗、职务船员竞聘上岗、船舶班组长竞聘选拔，保证了骨干队伍的整体素质；改革船员用工形式，
调整优化船舶岗位编制和业务流程，资源配置效能和劳动生产率得到提升；实行员工合同期考核
末位淘汰制，提高了员工的竞争意识和进取意识。
看齐行业标准，管理和服务联袂提升。作为服务型交通运输企业，公司靠管理提升服务、靠
服务检验管理。以开展标准化管理提升为抓手，通过选标、学标、树标、对标、创标的方式，先
后修订管理标准、流程、制度等 260 余项，加快了质量管理、安全管理、环境管理一体化进程。
公司通过了交通运输部安全生产标准化一级换证考评，是国内交通运输行业首家企业；再次通过
了安全管理体系、质量管理体系年度审核。
二、报告期内主要经营情况
报告期，公司实现营业总收入 122,468.56 万元,比去年同期增长 3.50%；营业利润 20,286.76
万元,比去年同期增长 14.41%；实现归属上市公司全体股东享有的净利润 22,244.24 万元,比去年
同期增长 30.22%。截止 2016 年 12 月 31 日, 公司总资产 382,066.63 万元，比年初增长 3.79%；
总负债 76,763.79 万元，比年初下降 8.12%；资产负债率 20.09%；股东权益（归属于上市公司全
体股东）299,237.57 万元，比年初增长 6.33%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,224,685,554.78 1,183,286,434.28 3.50
营业成本 851,874,536.97 882,618,735.85 -3.48
销售费用 21,376,749.72 16,758,026.86 27.56
管理费用 56,498,596.72 45,943,357.80 22.97
财务费用 48,201,953.50 51,440,679.24 -6.30
经营活动产生的现金流量净额 488,104,259.81 369,421,476.50 32.13
投资活动产生的现金流量净额 -184,334,496.56 -199,622,270.77 7.66
筹资活动产生的现金流量净额 -169,369,241.81 -127,059,546.64 -33.30
研发支出
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
客滚运输 1,096,715,941.54 697,115,636.02 36.44 5.62 -4.40 增加 6.67
个百分点
邮轮业务 123,709,693.31 147,707,410.98 -19.4 -5.74 0.99 减少 7.95
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个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
烟台大连 933,755,680.42 577,594,280.00 38.14 3.79 -5.31 增加 5.94
航线 个百分点
蓬莱旅顺 162,960,261.12 119,521,356.02 26.66 17.46 0.24 增加
航线 12.61 个
百分点
邮轮业务 123,709,693.31 147,707,410.98 -19.4 -5.74 0.99 减少 7.95
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
客滚运输 燃料 164,602,750.49 19.32 213,579,165.81 24.22 -22.93
客滚运输 港口费 168,238,653.82 19.75 190,553,503.59 21.61 -11.71
客滚运输 工资 66,837,003.23 7.85 62,479,169.19 7.08 6.97
客滚运输 折旧 116,556,841.95 13.68 114,371,630.99 12.97 1.91
客滚运输 其他 180,880,386.53 21.23 148,248,981.05 16.81 22.01
邮轮业务 燃料 28,417,454.76 3.34 34,746,232.22 3.94 -18.21
邮轮业务 港口费 25,160,075.82 2.95 27,139,770.19 3.08 -7.29
邮轮业务 工资 21,578,186.25 2.53 21,295,539.36 2.41 1.33
邮轮业务 折旧 16,322,572.68 1.92 16,175,290.93 1.83 0.91
邮轮业务 其他 56,229,121.47 6.60 46,908,131.61 5.32 19.87
旅行社业 交通费 414,831.00 0.05 2,868,194.60 0.33 -85.54 旅游
务 收入
下降
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2016 年年度报告
旅行社业 综费 1,086,787.91 0.13 3,220,097.95 0.37 -66.25 旅游
务 收入
下降
旅行社业 其他 399,866.48 0.05 277,846.86 0.03 43.92
务
货滚运输 折旧 2,051,643.8 0.24
货滚运输 其他 2,275,397.0 0.27
燃油销售 燃料油 770,628.03 0.09
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 12,420.65 万元，占年度销售总额 10.14%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
前五名供应商采购额 19,047.35 万元，占年度采购总额 61.07%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 4,462.23 万元，占年度采购总额 14.31%。
2. 费用
□适用 √不适用
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
项目 本期金额（元） 上期金额（元） 变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 488,104,259.81 369,421,476.50 32.13
投资活动产生的现金流量净额 -184,334,496.56 -199,622,270.77 7.66
筹资活动产生的现金流量净额 -169,369,241.81 -127,059,546.64 -33.30
（1）经营活动产生的现金流量净额变化的主要原因是报告期内实现营业利润增加及政府补助收入
增加。（2）筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是报告期内提前偿还银行贷款所致。
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2016 年年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期公司实现归属母公司股东净利润 22,244.24 万元，同比增长 30.22%。主要原因一是收
到成品油价格财政补贴等政府补助收入 12,747.25 万元，扣除所得税后的净利润影响额 9,610.44
万元，同比增加 4,510.86 万元；二是实现营业利润 20,286.76 万元，同比增加 2,555.44 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 期期末变 说明
（%） （%） 动比例（%）
货币资金 384,474,274.47 10.06 282,051,685.53 7.66 36.31
应收账款 22,283,541.08 0.58 17,697,173.52 0.48 25.92
预付款项 2,568,246.85 0.07 1,644,898.31 0.04 56.13
其他应收 4,483,378.13 0.12 3,488,064.96 0.09 28.53
款
存货 36,510,764.12 0.96 22,440,014.04 0.61 62.70
其他流动 1,603,302.58 0.04 5,702.05 28,018.00
资产
长期股权 39,453,588.92 1.03 38,795,637.60 1.05 1.70
投资
固定资产 3,075,639,316.43 80.50 3,240,647,178.92 88.04 -5.09
在建工程 230,975,732.35 6.05 53,416,149.60 1.45 332.41
无形资产 2,377,785.19 0.06 2,450,760.67 0.07 -2.98
商誉 13,675,709.11 0.36 13,675,709.11 0.37
长期待摊 246,195.53 0.01 3,528,318.77 0.10 -93.02
费用
递延所得 6,374,416.82 0.17 1,220,549.00 0.03 422.26
税资产
短期借款 263,606,000.00 6.90 129,872,000.00 3.53 102.97
应付账款 53,471,645.88 1.40 40,723,485.76 1.11 31.30
预收款项 11,411,306.87 0.30 8,169,725.82 0.22 39.68
应付职工 20,835,504.80 0.55 17,176,257.68 0.47 21.30
薪酬
应交税费 23,532,552.77 0.62 7,025,427.29 0.19 234.96
应付利息 428,528.50 0.01 305,784.00 0.01 40.14
其他应付 22,123,095.34 0.58 18,391,256.78 0.50 20.29
款
一年内到 266,380,800.00 6.97 40,400,000.00 1.10 559.36
期的非流
动负债
长期借款 58,104,312.00 1.52 523,954,240.00 14.23 -88.91
递延收益 47,365,089.28 1.24 49,492,475.80 1.34 -4.30
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2016 年年度报告
递延所得 379,023.28 0.01
税负债
其他说明
1、货币资金增加的主要原因系报告期经营利润积累所致。
2、预付款项增加的主要原因系渤海邮轮有限公司预付的港口代理费。
3、存货增加的主要原因系报告期新增控股子公司大连渤海轮渡燃油有限公司库存燃料油增加。
4、其他流动资产增加的主要原因系报告期新增全资子公司天津渤海轮渡航运有限公司增值税进项
税留抵所致。
5、在建工程增加的主要原因系报告期内公司控股子公司渤海国际轮渡（香港）有限公司支付在建
客箱船节点款所致。
6、长期待摊费用减少的主要原因系告期摊销装修费用所致。
7、递延所得税资产增加主要原因系报告期内公司提取固定资产减值准备所致。
8、短期借款增加的主要原因系报告期内控股子公司渤海国际轮渡（香港）有限公司贷款增加。
9、应付账款增加的主要原因系报告期末应付港口费及修理费等增加。
10、预收账款增加的主要原因系报告期末预存票款等增加。
11、应交税费增加的主要原因系报告期末应交企业所得税增加。
12、一年内到期的非流动负债增加的主要原因系系科目重分类，全资子公司渤海邮轮有限公司澳
门中行一年内到期的长期借款转入影响。
13、长期借款减少的主要原因系系科目重分类，全资子公司渤海邮轮有限公司澳门中行借款一年
内到期转出及公司提前偿还中国银行长期借款影响。
14、递延所得税负债增加的主要原因系合并报表抵消未实现内部销售损益应纳税暂时性差异.
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
1、截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 1,400,000.00 元系本公司全资子公司渤
海轮渡（青岛）国际旅行社有限公司按规定存在银行的旅游质保金。
2、截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 14,000,000.00 元系本公司全资子公司渤
海邮轮有限公司贷款在银行存入的保证金。
3、截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 1,743,129.36 元系本公司子公司渤海国
际轮渡（香港）有限公司在银行存入的保证金。
3. 其他说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
渤海湾客滚运输部分车辆考虑成本因素由陆路改为走水路，自驾游继续保持增长势头，过海
车辆市场总需求有望复苏；高铁、动车、航空与水路的客源争夺战愈演愈烈，过海旅客市场需求
增长趋势不够明朗。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2016 年公司对外股权投资额 2,440.00 万元，较上年同期减少 1,403.96 万元，2016 年对外股
权投资明细如下：
被投资单位 主要业务 类型 投资额（万元） 占被投资单位权益比例
天津渤海轮渡航运有限公司 货滚运输 新增 1,000.00 100.00%
大连渤海轮渡燃油有限公司 燃油供应 新增 1,440.00 36.00%
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
报告期内，公司与辽渔集团、大连龙达石油化工有限公司在大连设立大连渤海轮渡燃油有限
公司，经营燃料油的供应业务，注册资本 5,500 万元，其中公司出资 1,980 万元人民币，占 36%
股份；辽渔集团出资 1,870 万元人民币，占 34%股份；大连龙达石油化工有限公司出资 1,650 万
元人民币，占 30%股份。公司为合资公司第一大股东，纳入公司合并财务报表的合并范围。报告
期内实收资本 4,000 万元，实现净利润 509.52 万元。2016 年 9 月大连渤海轮渡燃油有限公司出
资 300 万元设立大连渤海轮渡燃油运输有限公司，经营燃料油道路运输业务。
报告期内公司在天津设立了全资子公司天津渤海轮渡航运有限公司,国内沿海经营货滚运输
业务，注册资本 1,000 万元。
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计投入金额 资金来源
\"K28\"客箱船 290,521,560.00 80% 177,559,582.75 230,975,732.35 自筹、贷款
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1、主要控股参股公司情况
子公司全称 注册资本 主营业务 持股比例 期末总资 期末净资 本期净利
(%) 产（万元） 产（万元） 润（万元）
大连渤海轮渡票务有限公 50 万元 代理销售 100.00 2,782.29 1,164.42 128.21
司 船票
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烟台渤海轮渡国际船舶管 50 万元 船舶管理 100.00 70.76 70.76 0.10
理有限公司
渤海轮渡（青岛）国际旅 300 万元 旅行社业 100.00 166.22 -181.57 -100.90
行社有限公司 务
渤海邮轮有限公司 7000 万港币 邮轮业务 100.00 36,997.38 -5,854.05 -5,403.22
烟台渤海船员服务有限公 600 万元 船员管理 100.00 663.81 610.55 12.59
司 服务
渤海邮轮管理有限公司 5000 万元 代理售票 100.00 5,049.12 4,619.82 -116.39
服务
渤海国际轮渡（香港）有 1000 万美元 船舶租赁 51.00 24,785.30 6,488.12 101.14
限公司
大连渤海轮渡燃油有限公 5500 万元 燃油供应 36.00 6,064.40 4,509.52 509.52
司
天津渤海轮渡航运有限公 1000 万元 货滚运输 100.00 4,651.53 -875.33 -1,875.33
司
大连渤海轮渡燃油运输有 300 万元 燃油运输 100.00 313.50 304.48 4.48
限公司
烟台同三轮渡码头有限公 9230 万元 码头和其 32.50 13,140.51 8,155.53 -291.11
司 他港口设
施服务
烟台渤海国际轮渡有限公 6000 万元 国际客货 30.00 4,463.01 3,411.44 529.09
司 班轮运输
烟台 FERRY 株式会社 7 亿韩币 海运代理 30.00 1,827.08 363.84 5.62
2、报告期公司主要子公司的取得和处置情况
2016 年 7 月出资 1,440.00 万元新设非全资子公司大连渤海轮渡燃油有限公司，注册资本
5,500.00 万元（2016 年实收资本 4000 万元，2017 年 1 月认缴出资 1500 万元），持股比例为 36.00%，
主营燃油仓储及销售业务。
2016 年 8 月出资 1,000.00 万元，新设全资子公司天津渤海轮渡航运有限公司，注册资本
1,000.00 万元，持股比例 100.00%，主营海上货物运输业务。
2016 年 11 月，公司对青岛渤海轮渡票务有限公司进行清算，并于 2016 年 12 月完成工商、税
务注销，该子公司处置形成损失 2,785.84 元。
3、来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%的公司情况：
子公司全称 营业收入（万元） 营业利润（万元） 本期净利润（万元）
渤海邮轮有限公司 13,557.57 -5,604.06 -5,403.22
渤海邮轮有限公司报告期实现净利润-5,403.22 万元，比去年同期增加亏损 997.10 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1.行业竞争格局
公司主要从事客滚运输行业，是渤海湾乃至全国规模最大、综合运输能力最强的专业化客滚
运输龙头企业。公司拥有烟台至大连、蓬莱至大连、蓬莱至旅顺和龙口至旅顺航线的客滚运营资
质，其中，烟台至大连航线为公司设立以来主要经营的航线。经过多年的努力经营，公司已建立
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并巩固渤海湾客滚运输行业龙头企业的市场地位，公司最近 3 年的车客运量、市场份额均位居全
国同类企业之首。
2.行业发展趋势
随着环渤海湾地区一体化经济区的建设、东北老工业基地的振兴、山东半岛蓝色经济区建设
和国家对黄河三角洲地区经济的重点开发、扶持，环渤海湾地区有望成为继珠三角、长三角之后，
支撑未来我国经济持续稳定快速发展的新增长极。渤海湾客滚运输行业的经济腹地包括我国东部
沿海的东北、华北、华东、华南等地区，经济发达、人口密集，地区间经济及人员交流频繁，为
渤海湾客滚运输市场需求提供了有力保障。2011 年 1 月，国务院以国函[2011]1 号文件正式批复\"
山东半岛蓝色经济区发展规划\"，要求\"将山东半岛蓝色经济区建设成为具有国际先进水平的海洋
经济改革发展示范区和中国东部沿海地区重要的经济增长极\"，这标志着山东半岛蓝色经济区建设
正式上升为国家战略，意味着国家将在资金安排、项目布局、体制创新、政策实施等各方面给予
积极支持。其中，规划中明确提出\"加快发展海洋运输物流业\"，进一步巩固提升烟台港作为\"区域
性能源原材料进出口口岸和渤海海峡客货滚装运输中心\"的地位；\"加快发展海洋文化旅游业，打
造国际知名的滨海旅游目的地，致力于做大做强山东蓝色旅游品牌\"。这些政策都将直接推动渤海
湾客滚运输货运和客运市场的快速发展。
邮轮经济是国际上极具发展潜力的朝阳产业，被称为“水道上的黄金产业”，不仅是一种新
兴产业，更是一种拉动消费、拉动内需的服务性产业。邮轮经济综合效应明显，据测算，邮轮经
济对相关领域的消费拉动作用与放大程度可达到 8—10 倍。邮轮经济是开放型经济的标志产业，
由此带动的产业也是国际化的高端产业。这对于加强经济文化交流，提升区域发展的国际化、现
代化水平都具有积极的促进作用。对提升城市形象、提高城市知名度和国际影响力具有积极作用。
工信部联合发展改革委、财政部、人民银行、银监会、国防科工局等五部委，印发《船舶工业深
化结构调整加快转型升级行动计划（2016-2020 年）》，行动计划中提出积极培育新的经济增长
点。适应国内邮轮游艇等传统高端消费潜力加速释放的趋势，加快实现邮轮自主设计和建造，大
力发展中小型游艇和新型游艇设计制造。行动计划还提出，要优化邮轮港口布局，完善游艇持证
要求、运营法规及保险体系，探索试点游艇租赁业务，制定全国邮轮旅游发展总体规划，加快培
育和发展邮轮、游艇旅游市场。近年来，中国邮轮旅游规模迅速增长，年增长速度平均达 30%以
上。预计到 2020 年，中国邮轮旅游将达 500 万人次，2030 年将达 850 万-1000 万人次。同时，深
圳、三亚等多个地区也出台政策扶持邮轮产业发展。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
中国东部沿海特别是环渤海地区经济的崛起、山东半岛蓝色经济区和黄河三角洲高效生态经
济区、国家加快中韩自贸区建设等国家发展战略的实施、低碳经济和绿色交通发展的迫切需求、
国家对我国发展邮轮产业的鼓励政策等诸多有利因素，为本公司提供了难得的发展机遇。公司产
业发展总体目标。实现“一路两发”的发展战略，即以客滚运输为主打造中国东部沿海海上高速
路，同时发展货滚运输和国际客货运输业务、发展国际邮轮产业。以上市公司为平台，以重大项
目为支撑，打造中国客滚航母，实现体制、机制、管理和技术的不断创新，完成渤海轮渡要“打
造大型综合航运集团”的任务。
做大做强客滚主业，整合渤海湾客滚行业，发展渤海湾货滚运输，深化军民融合项目再建造
客滚船。
积极推动渤海湾客滚产业的整合。发挥自身的管理优势和技术优势，通过资本运营，整合渤
海湾客滚运输资源，以内生式增长和外延式增长相结合的方式，应对客滚运输市场的快速发展；
解决渤海湾客滚运输不理性竞争行为，稳定渤海湾市场价格，降低代办点代理费用，公司将选择
合适的时机整合渤海湾的客滚资源。
发展渤海湾货滚运输。甩挂运输、滚装运输、多式联运等都是国家大力鼓励发展的先进公路、
水路运输组织方式，交通运输部在新时期交通运输工作“五个坚持”的战略任务中提出，“坚持
创新驱动，着力推动交通运输转型升级”，“积极发展甩挂运输、铁海联运、滚装运输、江海直
达运输、集装箱联运等先进运输组织方式”。渤海湾客滚运输航线作为国家南北公路大通道的一
部分，目前已经在“港对港”之间开展了部分甩挂运输试点，但由于现有客滚船运力、货源组织、
政策等制约因素，两点之间的甩挂尚无法大规模开展，继续推广扩大更无从谈起。本航线正是为
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了加快和推广甩挂运输等先进运输组织方式，从创新驱动的战略角度，开辟专用航线，为甩挂运
输提供充足的运力和港口作业条件。航线开辟后，一方面，随着采用甩挂运输车辆的增加，将推
动甩挂运输企业的规模化，有利于把现有港对港的甩挂模式推广到“腹地—港口—港口—腹地”
更加广大的范围。另一方面，本航线还有利于吸引集装箱进行大规模甩挂运输，从而将甩挂、滚
装、多式联运和集装箱等多种先进运输组织方式进行叠加，创新运输模式，进一步引领和加速我
国交通运输行业转型升级。公司计划用“渤海明珠”“渤海金珠”等轮从事货滚运输业务，开辟
一条从烟台至大连间的货物及甩挂货滚运输航线（以下简称“本航线），以进一步发挥烟台至大
连黄金水道的作用和海上滚装运输的优势，更好地适应两岸经济社会的发展。
在发展邮轮产业方面有以下规划设想：“中华泰山”号邮轮的购进和投入营运，只是发展邮轮
产业的第一步。未来将继续增加运力，扩大经营规模，适时规划开发东北亚、东南亚及国内沿海
航线，积极探索发展国内沿海邮轮航线，打造环烟台、青岛、天津、秦皇岛、大连、丹东、上海
等港口的黄渤海国内海上邮轮旅游线路。
在发展客滚运输方面有以下规划设想：国内客滚打造中国客滚航母企业，保持业内第一的位；
国际客滚将烟台至韩国平泽航线打造成业绩一流、服务一流的精品航线。
(三) 经营计划
√适用□不适用
2017 年公司将以科学发展观为指导，贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会
精神，适应把握供给侧结构性改革新机遇，增强新发展理念，按照董事会的要求，以提高发展质
量和效益为中心，再稳根基、再壮实力、再塑形象、再谋拓展，稳中求进，推动创新健康发展。
2017 年公司争取实现销售收入 13 亿元。（本收入计划不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资
者注意风险）
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1.海上安全运输的风险
公司通过客滚船舶经营渤海湾主要港口间的车辆、旅客运输业务，公司船舶常年在海上航行，
海上恶劣天气、人为因素等引致海上安全运输风险是公司面临的首要风险。公司自成立以来就重
视安全生产，严格执行各项风险控制措施，公司安全形势持续稳定，成功实现了安全、效益、发
展的和谐统一。但由于海况复杂，仍不排除由于海上恶劣天气、台风、海啸、地理环境等不可抗
力的影响或其它突发事件而引发的安全事故，进而可能对公司经营造成不利影响。
2.公司未来业务拓展与市场发展的风险
在渤海湾客滚运输市场中，公司在船型配置、船龄、运力规模、企业品牌、管理经验等众多方面
均具有较强的竞争优势，综合市场占有率连续多年保持第一，是渤海湾客滚运输龙头企业。但由
于渤海湾客滚船相关政策、湾内竞争格局、其它交通运输方式的竞争、公司未来经营定位等因素
的影响，公司在未来业务拓展与市场发展方面存在一定的风险。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
1.根据中国证监会的有关要求，公司结合自身情况对公司《章程》关于利润分配的条款进行
了修订，经独立董事发表认可意见，公司第二届董事会第十八次会议审议通过相关议案，提交公
司 2011 年第三次临时股东大会审议通过。
2.本公司的利润分配政策和现金分红比例：
（1）利润分配原则：公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理回报
并兼顾公司自身的可持续发展。
（2）利润分配形式：公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式分配利润。利润分配不得
超过累计可分配利润的范围。
（3）现金分红比例：公司当年实现盈利，并在满足公司正常生产经营资金需求的情况下，如
未来一年内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司应以现金方式分配年度股利，且该
现金股利应不少于公司当年实现的可分配利润的百分之二十。
（4）公司董事会未作出上述年度现金股利分配方案的，应当在年度定期报告中披露其原因，
独立董事应当对此发表独立意见。
（5）公司当年实现盈利，且公司董事会认为公司的股本规模与公司未来经营发展不相匹配或
者需要适当降低股价以满足更多公众投资者需求时，公司可以采取股票方式分配股利。 （6）
公司可以在年度中期分配利润，具体分配方案由公司董事会根据公司实际经营及财务状况依职权
制订并由公司股东大会批准。
（7）如果外部经营环境或者公司自身经营状况发生较大变化而需要修改公司利润分配政策的，
由公司董事会依职权制订拟修改的利润分配政策草案，公司监事依职权列席董事会会议，对董事
会制订利润分配政策草案的事项可以提出质询或者建议。公司独立董事应对拟修改的利润分配政
策草案发表独立意见。
3、利润分配政策的执行情况
2014 年每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），2015 年每 10 股派发现金红利 1.3 元（含税）。
公司第三届董事会第二十四次会议董事会审议 2016 年度的利润分配方案为：以截至 2016 年 12
月 31 日公司 481,400,000 股总股本为基数，每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税），共计分配利
润 120,350,000.00 元;本次利润分配方案实施后，公司仍有未分配利润 1,092,254,973.95 元，全
部结转以后年度分配。此方案尚需提交股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
每 10 股 分红年度合并报
每 10 股送 归属于上市公
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市
红股数 司普通股股东
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司普通股股东
（股） 的净利润的比
税） 的净利润
率(%)
2016 年 2.50 120,350,000.00 222,442,408.57 54.10
2015 年 1.30 62,582,000.00 170,825,891.32 36.63
2014 年 1.50 72,210,000.00 199,007,323.36 36.29
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺 是否 是否
承 时履行应 及时履
承诺 承诺 时间 有履 及时
承诺背景 诺 说明未完 行应说
类型 内容 及期 行期 严格
方 成履行的 明下一
限 限 履行
具体原因 步计划
与股改相关的承
诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
与重大资产重组
相关的承诺
与首次公开发行
相关的承诺
与再融资相关的
承诺
与股权激励相关
的承诺
其他 辽 本公司及本公司控制的企 承诺 否 是
渔 业现时没有直接或间接经 时间
集 营任何与发行人经营的业 2011
团 务构成竞争或可能构成竞 年4
争的业务；也未参与投资 月8
任何与发行人经营的业务 日
构成竞争或可能构成竞争
的其他企业。
其他 辽 本公司将严格按照《公司 承诺 否 是
渔 法》等法律法规以及发行 时间
集 人《公司章程》等制度的 2011
其他对公司中小 团 规定行使股东权利，杜绝 年4
股东所作承诺 一切非法占用发行人资 月8
金、资产的行为，在任何 日
情况下均不要求发行人为
本公司提供任何形式的担
保。本公司将尽量避免和
减少与发行人之间的关联
交易。对于无法避免或有
合理原因而发生的关联交
易，本公司将遵循公正、
公平、公开的市场化定价
原则，依法签订协议，并
按照中国证监会、证券交
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2016 年年度报告
易所的相关规定以及发行
人《公司章程》等制度规
定，履行审议程序，履行
回避表决义务，履行信息
披露义务，保证不通过关
联交易损害发行人及发行
人其他股东的合法权益。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
（1）执行《增值税会计处理规定》
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016
年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额
（1）将利润表中的“营业税金及
附加”项目调整为“税金及附 税金及附加 8,750,782.94 元
加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企
业经营活动发生的房产税、土地
使用税、车船使用税、印花税从
调增税金及附加本年金额 551,309.15 元，调减管
“管理费用”项目重分类至“税
理费用本年金额 551,309.15 元。
金及附加”项目，2016 年 5 月 1
日之前发生的税费不予调整。比
较数据不予调整。
（3）将“应交税费”科目下的“应
交增值税”、“未交增值税”、
“待抵扣进项税额”、“待认证
进项税额”、“增值税留抵税额” 调增其他流动资产期末余额 1,597,891.04 元，调
等明细科目的借方余额从“应交 增应交税费期末余额 1,597,891.04 元。
税费”项目重分类至“其他流动
资产”（或“其他非流动资产”）
项目。比较数据不予调整。
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（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 280,000.00
境内会计师事务所审计年限 5年
境外会计师事务所名称 瑞豐會計師事務所有限公司
境外会计师事务所报酬 75,000.00
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 100,000.00
合伙）
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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2016 年年度报告
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保 担保是 是否存 是否为 关
被担保 担保金 担保 担保 担保 担保是 担保逾
担保方 方与 发生 否已经 在反担 关联方 联
方 额 起始日 到期日 类型 否逾期 期金额
上市 日期 履行完 保 担保 关
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公司 (协议 毕 系
的关 签署
系 日)
渤海轮渡 公司 烟台渤海 金额不 2015-0 2015-07 2017-10 连 带 否 否 否 是 联营
本部 国际轮渡 能确定 7-04 -04 -04 责 任 公司
有限公司 担保
渤海轮渡 公司 烟台同三 12,727, 2016年 2016年 2017年 连 带 否 否 否 是 联营
本部 轮渡码头 000.00 12月16 12月29 12月29 责 任 公司
有限公司 日 日 日 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 12,727,000.00
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 12,727,000.00
的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 182,970,312.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 564,970,312.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 577,697,312.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 19.31
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 564,970,312.00
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 564,970,312.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 为满足交通运输部《关于印发中韩客货班轮运输专项整治
工作方案的通知》的要求，保证烟台-平泽航线客货运输
的持续运营，经烟台渤海国际轮渡有限公司（以下简称：
渤海国际轮渡）与STENA公司协商，双方同意把租用的
“STENA EGERIA”号客滚船由期租改为光租，光租租金为
14,200.00美元/天，并按国际惯例由承租人向船东提供光
租履约保函。经公司第三届董事会第五次会议审议通过
《关于为烟台渤海国际轮渡有限公司出具光租船履约保
函的议案》，鉴于渤海国际轮渡目前的资产和信用状况无
法开出银行保函，STENA公司接受由渤海国际轮渡各股东
按各自持股比例进行责任分摊，为渤海国际轮渡向STENA
公司提供光租船舶信用担保，公司以承担30%责任为限为
渤海国际轮渡向STENA公司提供光租船履约保函。担保金
额不能确定。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
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3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用□不适用
1、2016 年 12 月，公司控股子公司渤海国际轮渡（香港）有限公司与星展银行签订《贷款合同》，
合同金额 3550 万美元，用于支付建造客箱船和偿还汇丰银行贷款，期限 8 年，贷款利率按伦敦银
行同业拆息利率加 1.8%。
2、2016 年 1 月，公司控股子公司渤海国际轮渡（香港）有限公司与汇丰银行签订《借贷合同》，
借款金额 1800 万美元，合同年利率按伦敦银行同业拆息利率加 0.7%，保函费率 0.9%。
3、公司与辽渔集团、大连龙达石油化工有限公司在大连设立大连渤海轮渡燃油有限公司，经营燃
料油的供应业务，注册资本 5,500 万元，其中公司出资 1,980 万元人民币，占 36%股份；辽渔集
团出资 1,870 万元人民币，占 34%股份；大连龙达石油化工有限公司出资 1,650 万元人民币，占
30%股份。
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用□不适用
2016 年，渤海轮渡践行\"安全、高效、至诚、和谐\"的企业核心价值关，确保了安全工作万无
一失，切实地落实好上市公司的各项社会责任，推动经济、社会和环境的可持续发展。
1.安全安保形势持续稳定，为社会稳定做出了积极贡献。
渤海湾客滚运输承担着沟通东北、华北、华东、华南地区物资交流和人员往来的重要任务，
社会责任极其重大。公司以对党和人民高度负责的精神，始终把人民生命安全放在首位。牢记人
命关天，发展绝不能以牺牲人民的生命为代价。强化安全红线、底线意识宣贯，认真履行企业主
体安全责任，党政同责，一岗双责，扎扎实实抓好事关安全安保的各个环节，确保了安全安保万
无一失。为维护渤海湾客滚运输安全形势稳定，为维护国内水上运输安全形势乃至国家安全形势
稳定做出了积极的努力和贡献。
2.做强主业，提质增效转型升级，实现对股东的回报。
近几年，公司进入快速发展期，资产总额、净资产和净利润都呈现跨越式增长。从股东权益
角度看，公司既实现了自身价值的增长，也为广大中小股东带来了股东价值的快速增长。公司以
真诚实际的行动树立了良好企业公民形象，从而赢得国内外诸多投资者、客户和业界的尊敬，成
为国内客滚行业品牌企业之一。 公司收入、利润、车客市场占有率、上缴税金等主要经营指标，
继续位居全国同类企业之首。
3.热心公益、回报社会，获得公众的赞誉。
积极开展军民共建和拥军优属活动，光荣成为中国人民解放军后勤学院军交运输专业的教学
训练基地，以优惠价格和优质服务完成新兵运送任务；开展了“闯关东、忆岁月”千人大连四日
游、“金榜题名送平安”等公益活动；参加了烟台市“爱心捐助”活动；主动采购 3 万余斤苹果
帮助烟台果农缓解滞销危机。
4.为构建资源节约型、环境友好型社会做出积极贡献。
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渤海湾地区地理位置上呈 C 字形分布，其中大连和烟台分别占据 C 字的两头，两地陆路距离
约 1,490 公里，而海路距离仅为 89 海里（约 165 公里），陆路和海路距离的比例达 9：1，海路
运输相对陆路运输具有较大的成本优势和时间优势 ，由于环渤海地区的特殊地理形状，在相当大
的范围内利用客滚船运输具有节能环保的效果。客滚船运输耗油量仅占公路运输耗油量的 64%，
耗油成本仅为公路的 40%。燃油消耗量的降低直接导致含有有毒物质的尾气排放量的减少，客滚
船运输对环境保护有直接的贡献。
5.关注需求、提升服务，服务品牌赢得客户的认可。
秉承\"厚德载物、诚信卓越\"的经营服务理念，重视企业运营管理，不惜增加成本投入，关注
客户的感受，关注服务细节，以确保服务质量经得起市场的考验。同时我们一如既往地把客户服
务作为公司核心竞争力之一，全心全意服务旅客，坚持常年在船舶开展青年志愿者、学雷锋做好
事活动，各船舶旅客满意度平均达到 99.7%。“真情相伴，海上家园”服务品牌更加深入人心。
6.企业发展成果让员工充分共享，员工归属感进一步增强。
公司切实关爱和成就员工，努力调动员工的主动性、积极性和创造性，有效推进员工民主化
管理，充分保障员工合法权益。劳动用工合法合规合约，坚持了员工工资正常增长机制，提高了
员工岗位工资。完善薪酬福利制度，建立与现代企业制度相适应的多层次养老保险体系，实行了
企业年金制，提高了员工退休后的养老保险待遇。开展“有难大家帮”结对子帮扶活动，成立“有
事您说话”志愿者服务队。员工得到实惠，企业凝聚力更强、和谐氛围更浓厚。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四) 其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 40,025
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 38,091
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股
股东名称 报告期内增 比例 售条 股东
期末持股数量 份
（全称） 减 (%) 件股 数量 性质
状
份数
态
量
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辽渔集团有限 178,342,661 37.05 国有法人
无
公司
山东高速集团 -2,290,000 21,426,302 4.45 国有法人
无
有限公司
刘赛花 1,577,205 0.33 无 境内自然人
徐春莲 1,566,450 0.33 无 境内自然人
张志敏 1,250,400 0.26 无 境内自然人
于明 1,250,000 0.26 无 境内自然人
邵仕霞 1,230,000 0.26 无 境内自然人
史瑞祥 1,200,000 0.25 无 境内自然人
于新建 -310,000 1,160,000 0.24 无 境内自然人
田巧云 1,100,000 0.23 无 境外自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
辽渔集团有限公司 178,342,661 人民币普通股 178,342,661
山东高速集团有限公司 21,426,302 人民币普通股 21,426,302
刘赛花 1,577,205 人民币普通股 1,577,205
徐春莲 1,566,450 人民币普通股 1,566,450
张志敏 1,250,400 人民币普通股 1,250,400
于明 1,250,000 人民币普通股 1,250,000
邵仕霞 1,230,000 人民币普通股 1,230,000
史瑞祥 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
于新建 1,160,000 人民币普通股 1,160,000
田巧云 1,100,000 人民币普通股 1,100,000
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 辽渔集团有限公司
单位负责人或法定代表人 杨卫新
成立日期 1992-11-23
主要经营业务 国内外海洋水产品捕捞、收购、加工、仓储、销售；国内外
海洋运输服务，船舶租赁，房屋租赁；承包本行业境外工程
和境内国际招标工程及工程所需的设备、材料和零配件的进
出口，对外派遣本行业工程、生产及服务行业的劳务人员，
按国家规定在海外举办各类企业，固话、宽带、移动业务代
理，企业人员培训，大连沿海普通货物及成品油运输；船货
代理、修造船业务；港区内客货滚装服务，为旅客提供候船
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2016 年年度报告
和上下船舶设施，柴油、燃料油仓储、配送、销售。
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
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5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
于新建 董事、总经 男 57 2014 年 4 2017 年 4 1,470,000 1,160,000 -310,000 改善生活 209.75 否
理 月8日 月7日 品质
展力 董事、常务 男 60 2014 年 4 2017 年 4 825,000 825,000 125.85 否
副总经理 月8日 月7日
孙厚昌 董事 男 56 2016 年 1 2017 年 4 是
月 11 日 月7日
李明 董事 男 55 2016 年 5 2017 年 4 是
月 11 日 月7日
张伟 董事 男 47 2016 年 1 2017 年 4 是
月 11 日 月7日
朱南军 独立董事 男 44 2014 年 4 2017 年 4 8 否
月8日 月7日
郭东杰 独立董事 男 49 2014 年 4 2017 年 4 8 否
月8日 月7日
王钺 独立董事 男 50 2015 年 5 2017 年 4 否
月 20 日 月7日
陈继壮 董事长 男 58 2016 年 1 2016 年 11 是
月 11 日 月 15 日
毕建东 董事 男 53 2014 年 4 2016 年 3 506,250 506,250 是
月8日 月9日
王宏军 监事会主 男 54 2014 年 4 2017 年 4 14.61 否
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2016 年年度报告
席 月8日 月7日
李宏祥 监事 男 53 2014 年 4 2017 年 4 102,000 102,000 32.82 否
月8日 月7日
蔡芊 监事 女 46 2014 年 4 2017 年 4 是
月8日 月7日
张海成 监事 男 44 2016 年 1 2017 年 4 是
月 11 日 月7日
嵇可成 监事 男 44 2014 年 4 2017 年 4 是
月8日 月7日
宁武 董秘 男 48 2014 年 4 2017 年 4 300,000 300,000 94.39 否
月8日 月7日
薛锋 财务总监 男 48 2014 年 4 2017 年 4 104.88 否
月8日 月7日
贾明洋 副总经理 男 54 2014 年 4 2017 年 4 281,300 281,300 104.88 否
月8日 月7日
王福田 副总经理、 男 53 2014 年 4 2017 年 4 220,000 220,000 104.88 否
总船长 月8日 月7日
林家治 总轮机长 男 52 2014 年 4 2017 年 4 230,000 230,000 94.39 否
月8日 月7日
合计 / / / / / 3,934,550 3,624,550 -310,000 / 902.45 /
姓名 主要工作经历
于新建 2005 年 6 月至今担任渤海轮渡股份有限公司董事、总经理
展力 2005 年 7 月至 2009 年 11 月 16 日担任渤海轮渡股份有限公司常务副总经理；2009 年 11 月 16 日至今担任渤海轮渡股份有限公司董事、
常务副总经理
孙厚昌 2006 年 9 月至今担任辽渔集团有限公司副总经理；2016 年 1 月 11 日担任渤海轮渡股份有限公司董事
李明 2001 年 4 月至今担任辽渔集团有限公司副总经理；2016 年 5 月 11 日担任渤海轮渡股份有限公司董事
张伟 2012 年 4 月至 2013 年 4 月担任山东高速股份有限公司，董事；2013 年 4 月至今担任山东高速投资控股有限公司，党委书记、副总经理；
2016.1.11 担任任渤海轮渡股份有限公司董事。
朱南军 2006 年至今北京大学经济学院副教授，2003 年至今北京大学中国保险与社会保障研究中心研究员、副秘书长，2010 年至今任北京大学经
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济学院风险管理与保险学系副主任；2014 年 4 月 8 日至今担任渤海轮渡股份有限公司独立董事
郭东杰 2008 年加入携程旅行网，担任携程旅行网高级副总裁、旅游事业部 CEO 及华北区总经理; 2014 年 9 月起担任华远国旅集团董事长兼 CEO；
2014 年 4 月 8 日至今担任渤海轮渡股份有限公司独立董事。
王钺 2004 年 10 月至 2015 年 2 月担任烟台港集团有限公司董事、副总裁，2015 年 2 月至 2016 年 1 月担任烟台港集团有限公司副总裁、烟台
港股份有限公司总经理，2016 年 1 月至今担任烟台港集团有限公司副董事长、党委副书记、烟台港股份有限公司总经理；2015 年 5 月 20
日至今担任渤海轮渡股份有限公司独立董事。
王宏军 2000 年 3 月至 2008 年 10 月担任烟台海运总公司人力资源部部长； 2008 年 11 月至今担任渤海轮渡股份有限公司人力资源部主管、副部
长、部长； 2014 年 4 月 8 日至今担任渤海轮渡股份有限公司监事会主席
李宏祥 2001 年至 2008 年担任渤海轮渡股份有限公司船舶管理部科长、企业管理部副部长、人力资源部部长、监事； 2009 年至今船舶管理部
部长、工会副主席、总经理助理、船舶党总支书记； 2012 年至今担任公司总经理助理； 2013 年至今担任公司大连经营部经理； 2014
年 4 月 8 日至今担任公司监事
蔡芊 2013 年 7 月至今担任辽宁省大连海洋渔业集团公司办公室主任； 2014 年 4 月 8 日至今担任公司监事
张海成 2011 年 4 月至今担任辽宁省大连海洋渔业集团公司财务处处长； 2016 年 1 月 11 日至今担任渤海轮渡股份有限公司监事
嵇可成 2007 年 11 月至 2010 年 10 月担任山东高速集团有限公司财务部副部长；2010 年 10 月至 2012 年 2 月担任山东高速轨道交通集团有限公
司（省地铁局）总会计师、党委委员；2012 年 2 月至今担任山东高速集团有限公司计划财务部部长；2015 年 9 月至今担任山东高速集团
有限公司机关纪委副书记；2014 年 4 月 8 日至今担任渤海轮渡股份有限公司监事。
宁武 2006 年至今担任渤海轮渡股份有限公司董事会秘书
薛锋 2006 年 9 月至今担任渤海轮渡股份有限公司财务总监
贾明洋 2001 年至今担任渤海轮渡股份有限公司副总经理
王福田 2005 年 8 月至今担任渤海轮渡股份有限公司副总经理、总船长
林家治 2000 年至今渤海轮渡股份有限公司总轮机长
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
孙厚昌 辽渔集团 副总经理 2006 年 9 月
李明 辽渔集团 副总经理 2001 年 4 月
陈继壮 辽渔集团 董事长、党委书记 2015 年 12 月 2016 年 11 月
毕建东 辽渔集团 副总经理 2001 年 4 月 2016 年 3 月
蔡芊 辽渔集团 办公室主任 2013 年 7 月
张海成 辽渔集团 财务处处长 2011 年 4 月
张伟 山东高速 山东高速投资股份有限公司党委书记、副总经理 2013 年 4 月
嵇可成 山东高速 山东高速集团有限公司计划财务部部长、机关纪委副书记 2012 年 2 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
朱南军 鲁商置业股份有限公司 独立董事 2015 年 6 月
孙厚昌 大连辽渔建设集团有限公司 董事 2011 年 11 月
孙厚昌 大连辽渔国际水产市场有限公司 董事长 2013 年 1 月
李明 辽宁远洋渔业有限公司 执行董事 2013 年 5 月
蔡芊 大连辽渔建设集团有限公司 监事 2011 年 11 月
张海成 大连辽渔建设集团有限公司 监事 2011 年 11 月
张海成 中天证券股份有限公司 董事 2016 年 8 月
于新建 天津渤海轮渡航运有限公司 董事长 2016 年 8 月
于新建 渤海邮轮有限公司 执行董事 2014 年 2 月
于新建 烟台同三轮渡码头有限公司 董事长 2013 年 11 月
于新建 渤海邮轮管理有限公司 执行董事 2014 年 5 月
于新建 渤海国际轮渡（香港）香港有限公司 董事长 2015 年 8 月
于新建 烟台渤海国际轮渡有限公司 董事长 2014 年 4 月
于新建 烟台 FERRY 株式会社 董事 2014 年 4 月
展力 天津渤海轮渡航运有限公司 董事 2016 年 8 月
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展力 烟台渤海船员服务有限公司 执行董事 2014 年 5 月
展力 大连渤海轮渡燃油有限公司 董事长 2016 年 8 月
展力 大连渤海轮渡燃油运输有限公司 董事长 2016 年 12 月
展力 渤海轮渡（青岛）国际旅行社有限公 董事长 2013 年 4 月
司
薛锋 天津渤海轮渡航运有限公司 董事 2016 年 8 月
薛锋 渤海国际轮渡（香港）有限公司 董事 2015 年 8 月
薛锋 大连渤海轮渡燃油有限公司 董事 2016 年 8 月
薛锋 大连渤海轮渡燃油运输有限公司 董事 2016 年 12 月
薛锋 烟台同三轮渡码头有限公司 监事 2013 年 11 月
贾明洋 天津渤海轮渡航运有限公司 董事 2016 年 8 月
贾明洋 渤海国际轮渡（香港）有限公司 董事 2015 年 8 月
贾明洋 大连渤海轮渡燃油有限公司 董事 2016 年 8 月
贾明洋 大连渤海轮渡燃油运输有限公司 董事 2016 年 12 月
王福田 天津渤海轮渡航运有限公司 董事 2016 年 8 月
王福田 大连渤海轮渡票务有限公司 执行董事 2015 年 11 月
林家治 天津渤海轮渡航运有限公司 董事 2016 年 8 月
宁武 天津渤海轮渡航运有限公司 董事 2016 年 8 月
张伟 山东高速路桥集团股份有限公司 董事 2014 年 5 月
张伟 华夏基金管理有限公司 监事 2015 年 5 月
嵇可成 山东铁路建设投资有限公司 董事 2013 年 4 月
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 本公司领取薪酬的董事、监事和高管人员的薪酬，由薪酬与考核委制定方案，经董事会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司以经营效益和安全管理为考核基础，由董事会薪酬与考核委员会进行实施考核，报请董事会审议通
过，根据考核结果确定公司高管人员绩效报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级高管理人员 2016 年应支付报酬 902.45 万元
况
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2016 年年度报告
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 董事、监事和高级高管理人员 2016 年报酬实际支付 902.45 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李明 董事 聘任 选举
孙厚昌 董事 聘任 选举
陈继壮 董事长 聘任 选举
张海成 监事 聘任 选举
毕建东 董事 离任 工作原因
陈继壮 董事长 离任 工作原因
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,275
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计 1,656
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,064
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计 1,656
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及本科以上学历
大专学历
大专以下学历
合计 1,656
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
公司率先在国内同行业实行全员安全工资和管理工资制度，安全工资占岗位工资的 40%，管
理工资占岗位工资的 20%，安全工资、管理工资直接与公司安全管理工作挂钩。公司同时实行安
全工作目标责任制，与安监部、机务部和各船领导班子等分别签订安全生产目标责任状，要求缴
纳风险抵押金，并通过对船舶的安全生产和管理进行指标量化考核后实行奖惩。公司建立了以资
本为纽带的\"风险共担、利益共享\"的安全新机制。员工的精神面貌、工作积极性、主动性有了很
大提高，为保障公司安全起到了重要作用。
(三) 培训计划
√适用□不适用
公司制定了《员工教育培训管理控制程序》，采取岗前与在岗培训相结合、内部与外部培训
相结合、普遍与重点培训相结合、培训与竞赛相结合的方式，切实提高船员的整体安全意识和应
急技能；采取船长、轮机长首次任职前到陆地管理部门任职的做法，进一步提高了船长、轮机长
的大局意识、管理和组织协调能力。公司通过严格实施岗位规范，明确各级船员的安全管理职责，
建立起一支强有力的安全管理骨干队伍。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、
上海证券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制
制度，规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层
职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、董
事会和监事会并能认真履行职责，关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保了
公司安全、稳定、健康、持续的发展。
（一）关于股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会议
事规则》的要求，召集、召开股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决
和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。能够确保所有股东，尤其是中小股东充分
行使表决权，享有平等地位。公司还邀请律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出
席人身份进行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。
（二）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东产权关系相互独立。公司董事会、
监事会和内部机构能够独立运作。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵
害上市公司利益的长效机制，制订了《控股股东行为规范》，未发生过大股东占用上市公司资金
和资产的情况。
（三）关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董
事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规
则》等制度，认真出席董事会会议。每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》，认真负责、
勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考
核委员会等四个专业委员会，其成员组成合理。专业委员会设立以来，均严格按照相应工作条例
开展工作，已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。
（四）关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有关规定，人
数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职
责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
（五）关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标
准与约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
（六）关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管
理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日
报》、《证券时报》、上海证券交易所网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切
实履行上市公司信息披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资
者，尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴
责或处罚的情况。
（七）关于投资者关系及相关利益者：公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金
分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有
关要求，对公司《章程》进行了修订，制订了《公司投资者关系管理制度》，公司积极接待各类
投资者，进一步加强了投资者对公司的了解和认同，有利于切实保护投资者利益。
（八）关于风险控制：公司严格按照《内部审计管理规定》、《公司对外担保管理办法》、
《关联交易管理办法》等公司管理制度，明确对外投资交易、担保等所涉及的董事会、股东大会
审议程序和披露的内容方式；设置了公司对外投资交易、担保等事项的审批权限；详细编制了审
批流程；明确落实了各相关部门的分工；明确投资交易、担保事项等事项的后续工作职责。
（九）关于内部控制制度的建立健全：公司现有的内部控制制度，基本覆盖了公司生产经营
管理的各个方面和环节，符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件，
符合公司发展的要求，能够有效防范和控制公司运营过程中的各类风险。在公司经营管理的各个
关键过程、各个关键环节，各项制度均能得到有效执行，在关联交易、募集资金使用、信息披露
事务、对外投资、对外担保和授权审批等重点控制事项方面不存在重大缺陷，由此提高了公司内
部控制体系运作效率，保护了广大投资者利益。
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2016 年年度报告
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年第一次临时股 2016 年 1 月 11 日 www.sse.com.cn 2016 年 1 月 12 日
东大会
2015 年度股东大会 2016 年 5 月 11 日 www.sse.com.cn 2016 年 5 月 12 日
2016 年第二次临时股 2016 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn 2016 年 8 月 30 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
于新建 否 9 9 7 否
展力 否 9 9 7 否
孙厚昌 否 9 9 7 否
李明 否 6 6 6 否
张伟 否 9 9 7 否
朱南军 是 9 9 7 否
郭东杰 是 9 9 7 否
王钺 是 9 9 7 否
陈继壮 否 8 8 6 否
毕建东 否 1 1 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制，公司按照经营目标责任制对高级
管理人员进行了业绩考核并兑现年薪和绩效奖励。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标
准和相关约束机制，经理人员的聘任严格按照有关法律法规、公司《章程》和董事会专门委员会
实施细则的规定进行，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。
考评机制：董事会每年度对公司高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考评，考评的结果
作为确定报酬、决定奖惩以及聘用与否的依据。
激励机制：公司对高级管理人员实施奖励与效益、考核结果挂钩。
约束机制：公司通过《章程》、《总经理工作细则》等管理制度，对高级管理人员的履行职
责行为、权限、职责等进行约束、监督。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见 2017 年 4 月 25 日刊登于上海证券交易所网站的公司 2016 年度内部控制自我评价报告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
详见 2016 年 4 月 25 日刊登于上海证券交易所网站的公司 2016 年度内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2017]第 ZG10916 号
渤海轮渡股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的渤海轮渡股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国上海 中国注册会计师：
二〇一七年四月二十一日
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2016 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 渤海轮渡股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 384,474,274.47 282,051,685.53
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 22,283,541.08 17,697,173.52
预付款项 2,568,246.85 1,644,898.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,483,378.13 3,488,064.96
买入返售金融资产
存货 36,510,764.12 22,440,014.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,603,302.58 5,702.05
流动资产合计 451,923,507.23 327,327,538.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,453,588.92 38,795,637.60
投资性房地产
固定资产 3,075,639,316.43 3,240,647,178.92
在建工程 230,975,732.35 53,416,149.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,377,785.19 2,450,760.67
开发支出
商誉 13,675,709.11 13,675,709.11
长期待摊费用 246,195.53 3,528,318.77
递延所得税资产 6,374,416.82 1,220,549.00
其他非流动资产
非流动资产合计 3,368,742,744.35 3,353,734,303.67
45 / 136
2016 年年度报告
资产总计 3,820,666,251.58 3,681,061,842.08
流动负债：
短期借款 263,606,000.00 129,872,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 53,471,645.88 40,723,485.76
预收款项 11,411,306.87 8,169,725.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,835,504.80 17,176,257.68
应交税费 23,532,552.77 7,025,427.29
应付利息 428,528.50 305,784.00
应付股利
其他应付款 22,123,095.34 18,391,256.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 266,380,800.00 40,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 661,789,434.16 262,063,937.33
非流动负债：
长期借款 58,104,312.00 523,954,240.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 47,365,089.28 49,492,475.80
递延所得税负债 379,023.28
其他非流动负债
非流动负债合计 105,848,424.56 573,446,715.80
负债合计 767,637,858.72 835,510,653.13
所有者权益
股本 481,400,000.00 481,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,062,571,786.00 1,062,571,786.00
减：库存股
46 / 136
2016 年年度报告
其他综合收益
专项储备 18,260,272.63
盈余公积 217,538,640.19 188,348,464.65
一般风险准备
未分配利润 1,212,604,973.95 1,081,934,740.92
归属于母公司所有者权益合计 2,992,375,672.77 2,814,254,991.57
少数股东权益 60,652,720.09 31,296,197.38
所有者权益合计 3,053,028,392.86 2,845,551,188.95
负债和所有者权益总计 3,820,666,251.58 3,681,061,842.08
法定代表人：杨卫新 主管会计工作负责人：薛锋 会计机构负责人：王光辉
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:渤海轮渡股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 276,036,659.85 220,036,157.51
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 19,563,183.26 16,093,389.88
预付款项 72,705.28 550,265.46
应收利息
应收股利
其他应收款 68,406,000.81 8,779,920.67
存货 11,557,970.13 10,727,200.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 90,789.23
流动资产合计 375,727,308.56 256,186,933.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 161,117,810.51 138,359,859.19
投资性房地产
固定资产 2,727,131,797.11 2,919,261,832.23
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,377,785.19 2,450,760.67
开发支出
47 / 136
2016 年年度报告
商誉 13,675,709.11 13,675,709.11
长期待摊费用 - 3,510,000.00
递延所得税资产 6,185,571.62 1,220,124.00
其他非流动资产
非流动资产合计 2,910,488,673.54 3,078,478,285.20
资产总计 3,286,215,982.10 3,334,665,218.89
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 33,053,033.41 34,324,695.22
预收款项 4,368,878.00 1,532,553.00
应付职工薪酬 12,467,403.84 13,323,637.36
应交税费 20,608,180.56 6,896,951.84
应付利息
应付股利
其他应付款 53,559,198.37 42,236,735.05
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 40,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 124,056,694.18 138,714,572.47
非流动负债：
长期借款 274,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 47,365,089.28 49,492,475.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 47,365,089.28 324,092,475.80
负债合计 171,421,783.46 462,807,048.27
所有者权益：
股本 481,400,000.00 481,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,062,712,371.58 1,062,712,371.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备 13,616,272.63
盈余公积 217,538,640.19 188,348,464.65
未分配利润 1,339,526,914.24 1,139,397,334.39
48 / 136
2016 年年度报告
所有者权益合计 3,114,794,198.64 2,871,858,170.62
负债和所有者权益总计 3,286,215,982.10 3,334,665,218.89
法定代表人：杨卫新 主管会计工作负责人：薛锋 会计机构负责人：王光辉
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,224,685,554.78 1,183,286,434.28
其中：营业收入 1,224,685,554.78 1,183,286,434.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,022,475,896.40 1,000,230,373.93
其中：营业成本 851,874,536.97 882,618,735.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,302,092.09 3,390,411.07
销售费用 21,376,749.72 16,758,026.86
管理费用 56,498,596.72 45,943,357.80
财务费用 48,201,953.50 51,440,679.24
资产减值损失 35,221,967.40 79,163.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 657,951.32 -5,742,800.71
其中：对联营企业和合营企业的投资 657,951.32 -5,742,800.71
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 202,867,609.70 177,313,259.64
加：营业外收入 127,963,697.35 67,871,811.22
其中：非流动资产处置利得 36,724.89 9,725.79
减：营业外支出 174,986.00 163,232.91
其中：非流动资产处置损失 34,891.45 28,848.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 330,656,321.05 245,021,837.95
减：所得税费用 104,457,389.77 74,067,179.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 226,198,931.28 170,954,658.70
归属于母公司所有者的净利润 222,442,408.57 170,825,891.32
少数股东损益 3,756,522.71 128,767.38
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
49 / 136
2016 年年度报告
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 226,198,931.28 170,954,658.70
归属于母公司所有者的综合收益总额 222,442,408.57 170,825,891.32
归属于少数股东的综合收益总额 3,756,522.71 128,767.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.46 0.35
（二）稀释每股收益(元/股) 0.46 0.35
法定代表人：杨卫新 主管会计工作负责人：薛锋 会计机构负责人：王光辉
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,097,712,700.54 1,041,015,679.91
减：营业成本 727,014,024.99 738,809,315.26
税金及附加 8,878,167.70 2,782,841.27
销售费用 10,420,644.62 7,856,350.89
管理费用 49,618,787.94 37,867,697.21
财务费用 12,488,752.23 22,163,878.17
资产减值损失 20,028,457.17 23,822.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 655,165.48 -4,690,980.95
其中：对联营企业和合营企业的投资 657,951.32 -4,690,980.95
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 269,919,031.37 226,820,794.09
加：营业外收入 125,756,454.00 61,625,290.78
其中：非流动资产处置利得 24,103.53 3,425.79
50 / 136
2016 年年度报告
减：营业外支出 1,684,719.76 133,005.00
其中：非流动资产处置损失 1,582,010.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 393,990,765.61 288,313,079.87
减：所得税费用 102,089,010.22 73,552,429.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 291,901,755.39 214,760,649.99
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 291,901,755.39 214,760,649.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨卫新 主管会计工作负责人：薛锋 会计机构负责人：王光辉
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,269,651,288.35 1,297,761,002.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
51 / 136
2016 年年度报告
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 142,477,647.93 69,193,511.91
经营活动现金流入小计 1,412,128,936.28 1,366,954,514.41
购买商品、接受劳务支付的现金 553,209,823.95 730,584,133.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 154,106,951.48 144,232,264.45
支付的各项税费 179,440,927.89 92,520,952.28
支付其他与经营活动有关的现金 37,266,973.15 30,195,687.62
经营活动现金流出小计 924,024,676.47 997,533,037.91
经营活动产生的现金流量净额 488,104,259.81 369,421,476.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 1,800.00 15,940.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,800.00 15,940.00
购建固定资产、无形资产和其他长 184,336,296.56 193,937,910.77
期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 700,300.00
投资活动现金流出小计 184,336,296.56 199,638,210.77
投资活动产生的现金流量净额 -184,334,496.56 -199,622,270.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,600,000.00 31,167,430.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 25,600,000.00 31,167,430.00
到的现金
取得借款收到的现金 176,986,600.80 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 39,600,000.00 12,000,000.00
筹资活动现金流入小计 242,186,600.80 98,167,430.00
偿还债务支付的现金 315,000,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 85,740,966.10 102,772,099.42
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,814,876.51 52,454,877.22
筹资活动现金流出小计 411,555,842.61 225,226,976.64
筹资活动产生的现金流量净额 -169,369,241.81 -127,059,546.64
52 / 136
2016 年年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的 878,938.14 -1,167,746.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 135,279,459.58 41,571,912.87
加：期初现金及现金等价物余额 232,051,685.53 190,479,772.66
六、期末现金及现金等价物余额 367,331,145.11 232,051,685.53
法定代表人：杨卫新 主管会计工作负责人：薛锋 会计机构负责人：王光辉
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,125,523,110.38 1,150,832,454.80
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 150,192,205.38 93,517,796.67
经营活动现金流入小计 1,275,715,315.76 1,244,350,251.47
购买商品、接受劳务支付的现金 445,554,286.84 614,484,817.65
支付给职工以及为职工支付的现金 125,078,964.38 113,993,685.81
支付的各项税费 177,802,126.21 91,458,409.34
支付其他与经营活动有关的现金 50,846,848.36 28,602,741.29
经营活动现金流出小计 799,282,225.79 848,539,654.09
经营活动产生的现金流量净额 476,433,089.97 395,810,597.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 1,800.00 15,940.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 297,214.16
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 299,014.16 15,940.00
购建固定资产、无形资产和其他长 2,956,817.45 140,521,761.17
期资产支付的现金
投资支付的现金 24,400,000.00 4,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 33,439,570.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,356,817.45 178,161,331.17
投资活动产生的现金流量净额 -27,057,803.29 -178,145,391.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 39,600,000.00 12,000,000.00
筹资活动现金流入小计 39,600,000.00 67,000,000.00
偿还债务支付的现金 315,000,000.00 70,000,000.00
53 / 136
2016 年年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的 74,488,523.88 93,977,159.73
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,880,166.67 43,454,877.22
筹资活动现金流出小计 393,368,690.55 207,432,036.95
筹资活动产生的现金流量净额 -353,768,690.55 -140,432,036.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -6,093.79 -90,258.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 95,600,502.34 77,142,910.29
加：期初现金及现金等价物余额 180,436,157.51 103,293,247.22
六、期末现金及现金等价物余额 276,036,659.85 180,436,157.51
法定代表人：杨卫新 主管会计工作负责人：薛锋 会计机构负责人：王光辉
54 / 136
2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 减 少数股东
他 般 所有者权益合计
： 权益
优 综 风
股本 永续 其 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 合 险
债 他 存
股 收 准
股
益 备
一、上年期末余额 481,400 1,062,571,786 188,348,464.65 1,081,934,7 31,296,19 2,845,551,188.9
,000.00 .00 40.92 7.38
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 481,400 1,062,571,786 188,348,464.65 1,081,934,7 31,296,19 2,845,551,188.9
,000.00 .00 40.92 7.38
三、本期增减变动金额（减 18,260,272.63 29,190,175.54 130,670,233 29,356,52 207,477,203.91
少以“－”号填列） .03 2.71
（一）综合收益总额 222,442,408 3,756,522 226,198,931.28
.57 .71
（二）所有者投入和减少资 25,600,00 25,600,000.00
本 0.00
1．股东投入的普通股 25,600,00 25,600,000.00
0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 29,190,175.54 -91,772,175 -62,582,000.00
55 / 136
2016 年年度报告
.54
1．提取盈余公积 29,190,175.54 -29,190,175
.54
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -62,582,000 -62,582,000.00
分配 .00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 18,260,272.63 18,260,272.63
1．本期提取 20,259,235.44 20,259,235.44
2．本期使用 1,998,962.81 1,998,962.81
（六）其他
四、本期期末余额 481,400 1,062,571,786 18,260,272.63 217,538,640.19 1,212,604,9 60,652,72 3,053,028,392.8
,000.00 .00 73.95 0.09
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 般 少数股东
所有者权益合计
优 永 减：库 综 风 权益
股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 续 存股 合 险
他 收 准
股 债
益 备
一、上年期末余额 481,400 1,062,571, 166,872,399.6 1,004,794,914 2,715,639,100.25
,000.00 786.00 5 .60
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
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2016 年年度报告
其他
二、本年期初余额 481,400 1,062,571, 166,872,399.6 1,004,794,914 2,715,639,100.25
,000.00 786.00 5 .60
三、本期增减变动金额（减 21,476,065.00 77,139,826.32 31,296,19 129,912,088.70
少以“－”号填列） 7.38
（一）综合收益总额 170,825,891.3 128,767.3 170,954,658.70
2
（二）所有者投入和减少 31,167,43 31,167,430.00
资本 0.00
1．股东投入的普通股 31,167,43 31,167,430.00
0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 21,476,065.00 -93,686,065.0 -72,210,000.00
1．提取盈余公积 21,476,065.00 -21,476,065.0
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -72,210,000.0 -72,210,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 16,074,184.86 16,074,184.86
2．本期使用 16,074,184.86 16,074,184.86
（六）其他
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2016 年年度报告
四、本期期末余额 481,400 1,062,571, 188,348,464.6 1,081,934,740 31,296,19 2,845,551,188.95
,000.00 786.00 5 .92 7.38
法定代表人：杨卫新 主管会计工作负责人：薛锋 会计机构负责人：王光辉
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其
他
项目 永 减：库 综
股本 优先 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
续 存股 合
股 他 收
债
益
一、上年期末余额 481,400,0 1,062,712,371.58 188,348,464.65 1,139,397,334 2,871,858,170.62
00.00 .39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 481,400,0 1,062,712,371.58 188,348,464.65 1,139,397,334 2,871,858,170.62
00.00 .39
三、本期增减变动金额（减 13,616,272.63 29,190,175.54 200,129,579.8 242,936,028.02
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 291,901,755.3 291,901,755.39
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
58 / 136
2016 年年度报告
（三）利润分配 29,190,175.54 -91,772,175.5 -62,582,000.00
1．提取盈余公积 29,190,175.54 -29,190,175.5
2．对所有者（或股东）的分 -62,582,000.0 -62,582,000.00
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 13,616,272.63 13,616,272.63
1．本期提取 15,615,235.44 15,615,235.44
2．本期使用 1,998,962.81 1,998,962.81
（六）其他
四、本期期末余额 481,400,0 1,062,712,371.58 13,616,272.63 217,538,640.19 1,339,526,914 3,114,794,198.64
00.00 .24
上期
其他权益工具 其
他
项目 永 减：库 综
股本 优先 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
续 存股 合
股 他 收
债
益
一、上年期末余额 481,400,0 1,062,712,371.58 166,872,399.6 1,018,322,749. 2,729,307,520.63
00.00 5
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 481,400,0 1,062,712,371.58 166,872,399.6 1,018,322,749. 2,729,307,520.63
00.00 5
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2016 年年度报告
三、本期增减变动金额（减 21,476,065.00 121,074,584.99 142,550,649.99
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 214,760,649.99 214,760,649.99
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 21,476,065.00 -93,686,065.00 -72,210,000.00
1．提取盈余公积 21,476,065.00 -21,476,065.00
2．对所有者（或股东）的分 -72,210,000.00 -72,210,000.00
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 16,074,184.86 16,074,184.86
2．本期使用 16,074,184.86 16,074,184.86
（六）其他
四、本期期末余额 481,400,0 1,062,712,371.58 188,348,464.6 1,139,397,334. 2,871,858,170.62
00.00 5
法定代表人：杨卫新 主管会计工作负责人：薛锋 会计机构负责人：王光辉
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
渤海轮渡股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为山东渤海轮渡有限公司，系于
1998 年由山东省蓬莱港务管理局、山东省长岛港务管理局共同设立，2006 年 12 月，公司整体
改制为山东渤海轮渡股份有限公司。公司的社会统一信用代码：91370000863046151N。2012 年
8 月在证券交易所上市。所属行业为水上运输业。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 10,100.00 万股，注册资本为 48,140.00
万元，注册地：山东省烟台市，总部地址：山东省烟台市芝罘区环海路 2 号。本公司主要经营
活动为：烟台至大连、蓬莱至大连、蓬莱至旅顺、龙口至旅顺客滚船运输业务，为外国籍或港
澳台地区籍海船提供配员，代理外派海员办理申请培训、考试及申领相关证书；船舶配件销售。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。目前公司主要经营烟台至大连、
蓬莱至旅顺、龙口至旅顺航线客滚运输业务。本公司的母公司为辽渔集团公司，本公司的实际
控制人为辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 21 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
大连渤海轮渡票务有限公司
烟台渤海轮渡国际船舶管理有限公司
渤海轮渡（青岛）国际旅行社有限公司
烟台渤海船员服务有限公司
渤海邮轮有限公司
渤海国际轮渡（香港）有限公司
大连渤海轮渡燃油有限公司
天津渤海轮渡航运有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
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规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及子公司从事船舶、邮轮运输及相关劳务；本公司及子公司根据实际生产经营特点，
并依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了具体会计政策和会计估计，详
见本附注“五.28 收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围
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本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制
方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取
得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
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（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（b）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（c）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（d）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（e）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金
融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（a）所转移金融资产的账面价值；
（b）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期
损益：
（a）终止确认部分的账面价值；
（b）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（a）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生
严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生
减值。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过 70%；
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于其成本超过一年。
投资成本的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；
持续下跌期间的确定依据为：自下跌幅度超过投资成本的 70％时计算。
（b）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司于资产负债表日，将单项应收账款余额
大于 100.00 万元、单项其他应收款余额大于
50.00 万元的应收款项划分为单项金额重大的
应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
如经减值测试无证据表明其已发生减值，则采
用与单项金额不重大的应收账款相同的坏账准
备计提方法计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
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组合 1 采用账龄分析法计提坏账准备的组合
组合 2 采用个别认定法计提坏账准备的组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5
2－3 年 25
3 年以上 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有明确依据可能产生坏账
坏账准备的计提方法 个别认定法
12. 存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消
耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法；
包装物采用一次转销法。
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13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营
企业。
（2）初始投资成本的确定
（a）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（b）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
（a）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
（b）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产
构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和
“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
（c）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 30-40 3-5 2.38-3.23
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船舶 直线法 10-30 3-5 3.17-9.70
车辆 直线法 8 3-5 11.875-12.125
办公设备 直线法 5 0-5 19.00-20.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（a）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（b）借款费用已经发生；
（c）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(a)无形资产的计价方法
(ⅰ)公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（ⅱ）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(b)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40.00 土地使用权证核准使用年限
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定预期实
现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
必要时进行调整。
(c)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序：
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定
无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利
益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(d)无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
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2016 年年度报告
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，
公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
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上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要
包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。
(1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2)摊销年限
有受益期限的，按照受益期限摊销；无明确受益期限的，按照相关规定来摊销；无相关规定的，
按照不低于 5 年摊销。企业的开办费按照不低于 3 年来摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
（a）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公
司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关
资产成本。
（b）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
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本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（a）该义务是本公司承担的现时义务；
（b）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（c）该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
(1)销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计
量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
(2)提供劳务
在船舶每航次运输及相关劳务已经提供完毕，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实
现。
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(3)让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让
渡资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：文件明确规定或文件虽未明确规定，但
该项补助在取得时实质上是与资产相关，则将其划分为与资产相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的
判断依据为：
根据实质重于形式原则，该项补助在取得时事实上是与资产相关的，则按与资产相关的政府
补助处理，否则划分为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助以外的其他政
府补助均计入该项目。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：
根据实质重于形式原则，该项补助在取得时事实上是与资产相关的，则按与资产相关的政府
补助处理，否则划分为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时
直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（a）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
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计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（b）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32. 终止经营
√适用□不适用
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制
财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项 税金及附加 8,750,782.94 元
目调整为“税金及附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活 调增税金及附加本年金额
动发生的房产税、土地使用税、车船使用 551,309.15 元，调减管理费用
税、印花税从“管理费用”项目重分类至 本年金额 551,309.15 元。
“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之
前发生的税费不予调整。比较数据不予调
整。
（3）将“应交税费”科目下的“应交增值 调增其他流动资产期末余额
税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税 1,597,891.04 元，调增应交税
额”、“待认证进项税额”、“增值税留 费期末余额 1,597,891.04 元。
抵税额”等明细科目的借方余额从“应交
税费”项目重分类至“其他流动资产”
（或“其他非流动资产”）项目。比较数
据不予调整。
其他说明
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016
年 5 月 1 日起发生的相关交易。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 11%、17%、
计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 6%
差额部分为应交增值税
消费税
营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改 5%
增交纳增值税）
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
渤海轮渡股份有限公司 25%
大连渤海轮渡票务有限公司 25%
烟台渤海轮渡国际船舶管理有限公司 20%
渤海轮渡（青岛）国际旅行社有限公司 25%
烟台渤海船员服务有限公司 20%
渤海邮轮管理有限公司 25%
大连渤海轮渡燃油有限公司 25%
大连渤海轮渡燃油运输有限公司 25%
天津渤海轮渡航运有限公司 25%
注：渤海邮轮有限公司和渤海国际轮渡（香港）有限公司注册地在香港，适用香港企业所得税税
率 16.50%。香港税务条例（第 112 章）第 23B 条规定，在计算香港航运企业源自香港的航运利润
时，香港航运企业的船舶不是航行于香港水域以及香港水域与内河贸易水域之间，所收取的收入
毋须征收利得税。根据 23B 条例的规定，渤海邮轮有限公司及渤海国际轮渡（香港）有限公司相
关收入免于征收香港利得税。
2. 税收优惠
√适用□不适用
公司根据【2015】34 号文，2015 年 1 月 1 日年 2017 年 12 月 31 日对年应纳税所得额低于 20
万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按照 20%的税率缴纳
企业所得税。其中，烟台渤海轮渡国际船舶管理有限公司、烟台渤海船员服务有限公司适用此规
定。
3. 其他
□适用√不适用
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,173,439.17 971,023.16
银行存款 364,149,132.46 231,080,662.37
其他货币资金 17,151,702.84 50,000,000.00
合计 384,474,274.47 282,051,685.53
其中：存放在境外的款 43,937,479.47 18,619,586.70
项总额
其他说明
1、截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 1,400,000.00 元系本公司全资子公司渤海轮
渡（青岛）国际旅行社有限公司按规定存在银行的旅游质保金。
2、截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 14,000,000.00 元系本公司全资子公司渤海邮
轮有限公司贷款在银行存入的保证金。
3、截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 1,743,129.36 元系本公司子公司渤海国际轮
渡（香港）有限公司在银行存入的保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 22,566, 99.34 283,268 1.26 22,283, 17,889, 100.00 191,871 1.07 17,697,
合计提坏账准备的 809.17 .09 541.08 045.37 .85 173.52
应收账款
单项金额不重大但 149,296 0.66 149,296 100.00
单独计提坏账准备 .00 .00
的应收账款
22,716, / 432,564 / 22,283, 17,889, / 191,871 / 17,697,
合计
105.17 .09 541.08 045.37 .85 173.52
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 21,126,809.17 211,268.09 1.00
1至2年 1,440,000.00 72,000.00 5.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 22,566,809.17 283,268.09 1.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
刘维湘 48,105.00 48,105.00 100.00 预计无法收回，全额计提坏账
新疆海外国际旅行社有限公司 43,205.00 43205 100.00 预计无法收回，全额计提坏账
亚太文化交流中心 25,870.00 25,870.00 100.00 预计无法收回，全额计提坏账
韩国易凯国际旅行社 14,000.00 14,000.00 100.00 预计无法收回，全额计提坏账
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2016 年年度报告
山东旅游有限公司 8,200.00 8,200.00 100.00 预计无法收回，全额计提坏账
保利集团 7,160.00 7,160.00 100.00 预计无法收回，全额计提坏账
青岛天都锦资产管理有限公司 2,556.00 2,556.00 100.00 预计无法收回，全额计提坏账
康辉旅行社集团（青岛）有限公司 200.00 200.00 100.00 预计无法收回，全额计提坏账
合计 149,296.00 149,296.00 / /
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 240,692.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
烟台港股份有限公司客运滚装分公司 16,879,791.17 74.31 168,797.91
烟台港滚装物流有限公司 2,881,000.00 12.68 28,810.00
苏州太湖国际旅行社有限责任公司上海 6.34
1,440,000.00 72,000.00
第一分公司
山东省中国旅行社青岛商旅分社 888,560.00 3.91 8,885.60
易游天下 350,000.00 1.54 3,500.00
合计 22,439,351.17 98.78 281,993.51
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,548,246.85 99.22 1,644,898.31 100.00
1至2年 20,000.00 0.78
2至3年
3 年以上
合计 2,568,246.85 100.00 1,644,898.31 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
占预付款项期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例
中国北京外轮代理有限公司 1,364,721.71 53.14
日本山九代理公司 738,587.54 28.76
Wilhelmsen ships service 267,979.88 10.43
国网辽宁省电力有限公司大连分公司 78,905.73 3.07
中国石油天然气股份有限公司烟台分公司 27,705.28 1.08
合计 2,477,900.14 96.48
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 4,801,765.8 100.0 318,387 6.63 4,483,37 3,825,177 100 337,112. 8.81 3,488,064.96
组合计提坏账准 0 0 .67 8.13 .47
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
4,801,765.8 / 318,387 / 4,483,37 3,825,177 / 337,112. / 3,488,064.96
合计 0 .67 8.13 .47
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 4,013,896.09 40,138.96 1.00
1至2年 469,308.68 23,465.43 5.00
2至3年 85,037.00 21,259.25 25.00
3 年以上 233,524.03 233,524.03 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 4,801,765.80 318,387.67 6.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-18,724.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金、备用金 1,899,400.14 2,035,810.00
往来款 775,810.00
其他 2,126,555.66 1,789,367.47
合计 4,801,765.80 3,825,177.47
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
中华人民共和 保证金 1,000,000.00 1 年以内 20.83 10,000.00
国山东海事局
福利彩票兑现 兑奖款 824,137.50 1 年以内、 17.16 29,446.06
奖金 1-2 年
总部职工个人 代缴个人养 411,024.21 1 年以内 8.56 4,110.24
养老金 老金
广州银联网络 保证金 44,000.00 2-3 年 0.92 11,000.00
支付有限公司
于晓峰 备用金 30,000.00 1-2 年 0.62 1,500.00
合计 / 2,309,161.71 / 48.09 56,056.30
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2016 年年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,251,218.59 12,251,218.59 7,549,034.43 7,549,034.43
库存商品 3,846,812.60 3,846,812.60 4,851,849.50 4,851,849.50
燃润料 20,412,732.93 20,412,732.93 10,039,130.11 10,039,130.11
合计 36,510,764.12 36,510,764.12 22,440,014.04 22,440,014.04
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,597,891.04
企业所得税 5,411.54 5,702.05
合计 1,603,302.58 5,702.05
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告 计
减值
追 减 其他 他 发放 提
期初 权益法下 期末 准备
被投资单位 加 少 综合 权 现金 减 其
余额 确认的投 余额 期末
投 投 收益 益 股利 值 他
资损益 余额
资 资 调整 变 或利 准
动 润 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
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2016 年年度报告
烟台同三轮渡码头 29,180,535.81 -946,193.75 28,234,342.06
有限公司
烟台渤海国际轮渡 8,647,044.61 1,587,283.35 10,234,327.96
有限公司
烟台 FERRY 株式会 968,057.18 16,861.72 984,918.90
社
小计 38,795,637.60 657,951.32 39,453,588.92
合计 38,795,637.60 657,951.32 39,453,588.92
其他说明
1、公司为实现港航优势互补，2010 年 11 月通过烟台联合产权交易中心购入烟台同三轮渡码头有
限公司 32.50%股权， 2016 年度按权益法确认投资收益-946,193.75 元。
2、烟台渤海国际轮渡有限公司系为运营中韩航线而成立的合资企业，本公司系中国两家股东之一，
持有其 30.00%股权，2016 年度按权益法确认投资收益 1,587,283.35 元。
3、烟台 FERRY 株式会社系为合作开辟烟台至平泽航线，谋求中韩两国港航事业的共同发展而成
立的中外合资经营企业，渤海轮渡股份有限公司系中韩等七家股东之一，持有烟台 FERRY 株式
会社的 30.00%股权，2016 年度按权益法确认投资收益 16,861.72 元。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 船舶 车辆 办公设备 机器设备 合计
物
一、账面原值：
1.期初余额 17,560,850.38 3,895,823,807.77 12,982,379.92 10,994,877.50 3,937,361,915.57
2.本期增加金
2,093,845.42 2,001,654.17 580,753.76 3,461,825.60 8,138,078.95
额
（1）购置 2,093,845.42 2,001,654.17 580,753.76 3,461,825.60 8,138,078.95
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
（4）其他
3.本期减少
636,246.00 566,847.11 1,203,093.11
金额
（1）处置或
636,246.00 566,847.11 1,203,093.11
报废
4.期末余额 19,654,695.8 3,895,823,807.77 14,347,788.09 11,008,784.15 3,461,825.6 3,944,296,901.41
二、累计折旧
1.期初余额 2,412,087.27 679,857,005.63 6,240,324.95 8,205,318.80 696,714,736.65
2.本期增加金
500,372.40 134,931,058.44 1,384,782.90 875,877.75 126,332.06 137,818,423.55
额
（1）计提 500,372.40 134,931,058.44 1,384,782.90 875,877.75 126,332.06 137,818,423.55
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2016 年年度报告
3.本期减少金
343,075.43 532,499.79 875,575.22
额
（1）处置或
343,075.43 532,499.79 875,575.22
报废
4.期末余额 2,912,459.67 814,788,064.07 7,282,032.42 8,548,696.76 126,332.06 833,657,584.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
35,000,000.00 35,000,000.00
额
（1）计提 35,000,000.00 35,000,000.00
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 35,000,000.00 35,000,000.00
四、账面价值
1.期末账面价
16,742,236.13 3,046,035,743.70 7,065,755.67 2,460,087.39 3,335,493.54 3,075,639,316.43
值
2.期初账面价
15,148,763.11 3,215,966,802.14 6,742,054.97 2,789,558.70 3,240,647,178.92
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
“渤海明珠” 169,207,736.60 116,943,697.01 15,000,000.00 37,264,039.59
轮客滚船
“渤海金珠” 258,287,873.66 100,618,645.20 20,000,000.00 137,669,228.46
轮客滚船
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
龙湖置业房产 14,123,650.65 尚在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减值准 减值准
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
备 备
\"K28\"客箱船 230,975,732.35 230,975,732.35 53,416,149.60 53,416,149.60
合计 230,975,732.35 230,975,732.35 53,416,149.60 53,416,149.60
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
本
期 本
期
转 期 工程
利
入 其 累计
息
项目 期初 固 他 期末 投入 工程进 利息资本化累 其中：本期利 资金
预算数 本期增加金额 资
名称 余额 定 减 余额 占预 度 计金额 息资本化金额 来源
本
资 少 算比
化
产 金 例(%)
率
金 额
(%)
额
\"K28\" 290,521,560.00 53,416,149.60 177,559,582.75 230,975,732.35 79.50 79.50% 2,037,632.79 2,037,632.79 1.6 自
客箱 筹、
船 贷款
合计 290,521,560.00 53,416,149.60 177,559,582.75 230,975,732.35 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
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2016 年年度报告
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,919,020.00 2,919,020.00
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 2,919,020.00 2,919,020.00
二、累计摊销
1.期初余额 468,259.33 468,259.33
2.本期增加金额 72,975.48 72,975.48
（1）计提 72,975.48 72,975.48
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 541,234.81 541,234.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,377,785.19 2,377,785.19
2.期初账面价值 2,450,760.67 2,450,760.67
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2016 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
吸收合并山东烟大 63,805,171.24 63,805,171.24
汽车轮渡股份有限
公司
合计 63,805,171.24 63,805,171.24
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
吸收合并山东烟 50,129,462.13 50,129,462.13
大汽车轮渡股份
有限公司
合计 50,129,462.13 50,129,462.13
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
1、本公司于 2002 年 5 月吸收合并山东烟大汽车轮渡股份有限公司，取得其全部资产并承担了其
全部债务，合并时山东烟大汽车轮渡股份有限公司资不抵债，本公司将其亏损额 94,000,312.00
元在合并时计入了商誉中分十年摊销，并于 2004 年年末依据资产评估报告计提了 50,129,462.13
元的减值准备；
2、公司于 2007 年 1 月 1 日起执行 2006 年版企业会计准则，按该准则规定，从 2007 年 1 月 1 日
起对此项商誉不再摊销，并于每年年末进行减值测试；
3、目前公司在用的原烟大轮渡资产除房屋外，系烟台—大连航线的航线权，公司在确定与商誉相
关的资产组时，将与本航线直接相关资产（船舶、应收账款等）等直接纳入资产组，其他共用资
产（房屋、货币资金等无法直接归入资产组的资产）按本航线收入占收入总额的比重归入本资产
组，在此基础上于期末对商誉相关的资产组进行减值测试。相关资产组合获利能力良好，期末未
发现商誉存在减值迹象。
其他说明
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 3,528,318.77 263,705.13 3,545,828.37 246,195.53
合计 3,528,318.77 263,705.13 3,545,828.37 246,195.53
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 20,489,596.75 5,120,859.22 528,984.36 112,910.12
内部交易未实现利润 750,341.57 187,585.39
递延收益 4,263,888.83 1,065,972.21 4,430,555.51 1,107,638.88
合计 25,503,827.15 6,374,416.82 4,959,539.87 1,220,549.00
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合并范围内企业资产置 1,516,093.11 379,023.28
换
合计 1,516,093.11 379,023.28
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 15,169,872.62 61,246.75
可抵扣亏损 9,126,446.26 3,970,231.78
合计 24,296,318.88 4,031,478.53
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2016 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 228,804.95 230,338.60
2019 年 1,826,449.22 1,826,449.22
2020 年 1,902,302.69 1,913,443.96
2021 5,168,889.4
合计 9,126,446.26 3,970,231.78 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 263,606,000.00 129,872,000.00
信用借款
合计 263,606,000.00 129,872,000.00
短期借款分类的说明：
截至 2016 年 12 月 31 日，渤海邮轮有限公司向香港汇丰银行借款 20,000,000.00 美元，折合
人民币 138,740,000.00 元，美元兑换人民币汇率中间价为 6.9370；其借款为保证借款，借款利
率为伦敦银行同业拆息利率加 1.1%，保函费率 1%。渤海国际轮渡（香港）有限公司向香港汇丰银
行借款 18,000,000.00 美元，折合人民币 124,866,000.00 元，美元兑换人民币汇率中间价为
6.9370，其借款为保证借款，借款利率为伦敦银行同业拆息利率加 0.7%，保函费率 0.9%。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 52,590,783.78 38,719,146.66
1-2 年 127,766.96 1,463,220.00
2-3 年 242,710.04 31,390.00
3 年以上 510,385.10 509,729.10
合计 53,471,645.88 40,723,485.76
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 11,071,683.87 7,883,033.07
1-2 年 339,623.00 102,223.25
2-3 年 - 67,915.50
3 年以上 - 116,554.00
合计 11,411,306.87 8,169,725.82
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,176,257.68 140,196,418.8 136,537,171.7 20,835,504.80
5
二、离职后福利-设定提存 20,211,701.42 20,211,701.42
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
17,176,257.68 160,408,120.2 156,748,873.1 20,835,504.80
合计
7
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 16,244,427.23 123,359,152.6 119,974,227.1 19,629,352.78
补贴 8
二、职工福利费 2,266,769.45 2,266,769.45
三、社会保险费 7,585,397.37 7,585,397.37
其中：医疗保险费 6,025,549.63 6,025,549.63
工伤保险费 1,125,050.71 1,125,050.71
生育保险费 434,797.03 434,797.03
四、住房公积金 306,967.86 4,927,743.42 4,755,163.45 479,547.83
五、工会经费和职工教育 624,862.59 2,057,355.93 1,955,614.33 726,604.19
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
17,176,257.68 140,196,418.8 136,537,171.7 20,835,504.80
合计
5
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 15,439,353.84 15,439,353.84
2、失业保险费 954,007.58 954,007.58
3、企业年金缴费 3,818,340.00 3,818,340.00
合计 20,211,701.42 20,211,701.42
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,203,384.24 2,660,876.51
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2016 年年度报告
消费税
营业税 68,643.57
企业所得税 20,536,705.94 3,671,723.42
个人所得税 123,428.85 41,192.17
城市维护建设税 155,733.31 191,066.41
房产税 26,084.86
土地使用税 4,846.91
印花税 46,556.70 36,321.00
教育费附加 66,742.85 82,032.66
地方教育费附加 44,495.23 54,443.34
应交水利基金 9,172.67 26,981.98
应交工会经费 315,401.21 192,146.23
合计 23,532,552.77 7,025,427.29
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 428,528.50 305,784.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 428,528.50 305,784.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 13,991,185.21 11,948,768.43
押金 5,880,463.99 4,670,022.90
其他 2,251,446.14 1,772,465.45
合计 22,123,095.34 18,391,256.78
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2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 266,380,800.00 40,400,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 266,380,800.00 40,400,000.00
其他说明：
渤海邮轮有限公司向中国银行股份有限公司澳门分行贷款 38,400,000.00 美元，折合人民币
266,380,800.00 元，美元兑换人民币汇率中间价为 6.9370；其借款为保证借款，借款利率为 3
个月伦敦银行同业拆息利率加 2.5%,保函费率 1%，借款到期日为 2017 年 3 月 20 日。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 274,600,000.00
保证借款 58,104,312.00 249,354,240.00
信用借款
合计 58,104,312.00 523,954,240.00
长期借款分类的说明：
渤海国际轮渡（香港）有限公司向新加坡星展银行借款 8,376，000.00 美元，折合人民币
58,104,312.00 元，美元兑换人民币汇率中间价为 6.9370；其借款为保证借款，船舶建造期间借
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2016 年年度报告
款利率为 1 个月伦敦银行同业拆息利率加 1.6%；船舶建成后抵押，借款利率为 1 个月伦敦银行同
业拆息利率加 1.8%,船舶建成后按季度分期偿还，还款期 8 年。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 49,490,555.80 2,126,666.52 47,363,889.28 见项目明细
税控设备补助 1,920.00 720.00 1,200.00
合计 49,492,475.80 2,127,386.52 47,365,089.28 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
新建客滚 4,430,555.51 166,666.68 4,263,888.83 与资产相关
船建造项
目专项补
贴
36000 总吨 44,700,000.29 1,599,999.84 43,100,000.45 与资产相关
客滚轮国
防补助
跨海轮渡 360,000.00 360,000.00 与收益相关
班线运营
安全项目
合计 49,490,555.80 2,126,666.52 47,363,889.28 /
其他说明：
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
1、2012 年 8 月，根据烟台市财政局《关于下达 2012 年第一批山东半岛蓝色经济区和黄河三
角洲高效生态经济区建设专项资金预算指标的通知》（烟财建指[2012]52 号），公司收到“渤海湾客
滚运输两艘 2300 客位/2500 米车道国际标准豪华客滚船建造项目”专项补贴 5,000,000.00 元，公司
“K11 客滚轮”于 2012 年 7 月转固，按 30 年使用年限计提折旧，该专项补贴相应按 30 年分摊计入
营业外收入，本年计入营业外收入 166,666.68 元。
2、2012 年 9 月与 2013 年 10 月，根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅
《关于新建 36000 总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69 号)，公司累计
收到“36000 总吨客滚轮国防补助”专项补贴 24,000,000.00 元，公司相关客滚船于 2012 年转固，按
30 年使用年限计提折旧，该专项补贴相应按 30 年分摊计入营业外收入，本年计入营业外收入
799,999.92 元。
3、2014 年 12 月，根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建 36000
总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69 号)，公司本期收到“36000 总吨
客滚轮国防补助”专项补贴 12,000,000.00 元，公司相关客滚船于 2015 年 1 月转固，按 30 年使用
年限计提折旧，该专项补贴相应按 30 年分摊计入营业外收入，本年计入营业外收入 399,999.96
元。
4、2015 年 1 月，根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建 36000
总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69 号)，公司本期收到“36000 总吨
客滚轮国防补助”专项补贴 12,000,000.00 元，公司相关客滚船于 2015 年 3 月转固，按 30 年使用
年限计提折旧，该专项补贴相应按 30 年分摊计入营业外收入，本年计入营业外收入 399,999.96
元。
5、根据公司与交通运输部科技司签订的《交通运输部建设科技项目任务书（合同）》，公司
于 2015 年 9 月收到财政部跨海客运渡轮班线运营安全风险防控与示范项目经费 45 万元，项目截
止日期 2016 年 12 月，该项目经费按 15 个月分摊计入营业外收入，本年计入营业外收入 360,000.00
元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 481,400,000.00 481,400,000
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2016 年年度报告
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,052,571,786.00 1,052,571,786.00
价）
其他资本公积 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 1,062,571,786.00 1,062,571,786.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
国有独享资本公积 1,000.00 万元系公司吸收合并原山东烟大汽车轮渡股份有限公司（并入时资不
抵债，形成商誉 0.94 亿元，后于 2004 年年末计提减值准备 5,745.82 万元）时其账面应付款。公
司于 2009 年清理历史遗留债务时发现，该笔债务已于 1998 年 12 月经山东省交通厅鲁交财
[1998]144 号文豁免并要求转为国家资本金。因此公司对此事项进行了更正，冲减其他应付款
1,000.00 万元，增加国有独享资本公积 1,000.00 万元（收购山东烟大汽车轮渡股份有限公司时公
司股东均为国有股东）。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 20,259,235.44 1,998,962.81 18,260,272.63
合计 20,259,235.44 1,998,962.81 18,260,272.63
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2016 年年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 188,348,464.65 29,190,175.54 217,538,640.19
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 188,348,464.65 29,190,175.54 217,538,640.19
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,081,934,740.92 1,004,794,914.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,081,934,740.92 1,004,794,914.60
加：本期归属于母公司所有者的净利 222,442,408.57 170,825,891.32
润
减：提取法定盈余公积 29,190,175.54 21,476,065.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 62,582,000.00 72,210,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,212,604,973.95 1,081,934,740.92
调整期初未分配利润明细：
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,223,432,770.93 851,822,201.22 1,177,168,681.62 881,863,554.35
其他业务 1,252,783.85 52,335.75 6,117,752.66 755,181.50
合计 1,224,685,554.78 851,874,536.97 1,183,286,434.28 882,618,735.85
其他说明：
1、本期主营业务按业务类别列示：烟台至大连航线营业收入为 93,375.57 万元，营业成本为
57,759.43 万元；蓬莱至旅顺航线营业收入为 16,296.03 万元，营业成本为 11,952.14 万元；邮
轮旅游服务营业收入为 12,370.97 万元，营业成本为 14,770.74 万元；旅游业务营业收入为 222.14
万元，营业成本为 190.15 万元；燃油收入为 78.58 万元，燃油成本 77.06 万元；其他业务成本
432.70 万元。
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2016 年年度报告
2、公司本期前五名客户的营业收入总额为 12,420.65 万元，占公司全部营业收入的 10.14%。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 271,291.99 1,120,030.38
城市维护建设税 4,944,770.36 1,324,388.74
教育费附加 2,119,187.29 567,595.15
资源税
房产税 42,482.80
土地使用税 14,540.73
车船使用税 21,793.55
印花税 475,233.83
地方教育费附加 1,412,791.54 378,396.80
合计 9,302,092.09 3,390,411.07
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费 194,339.50 -
职工薪酬 15,140,214.87 12,486,422.32
差旅费 257,097.04 88,812.30
宣传费 504,579.62 355,659.00
业务招待费 249,471.44 333,185.20
办公费 88,004.45 177,281.12
车辆使用费 644,436.36 380,349.60
其他 4,298,606.44 2,936,317.32
合计 21,376,749.72 16,758,026.86
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,196,098.78 23,299,649.05
办公费 2,283,475.64 654,100.56
税费 871,804.23 1,074,226.53
折旧费 2,209,732.66 2,566,420.05
低值易耗品摊销 294,406.44 207,432.36
差旅费 1,203,293.12 1,656,463.52
业务招待费 3,664,097.46 3,107,375.22
租赁费 825,315.65 944,430.59
其他 12,950,372.74 12,433,259.92
合计 56,498,596.72 45,943,357.80
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2016 年年度报告
其他说明：
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,247,670.60 29,546,849.41
减：利息收入 -3,983,154.20 -3,434,185.33
汇兑损失 25,231,270.83 20,832,541.72
手续费支出 4,705,151.27 4,495,473.44
其他支出 1,015.00
合计 48,201,953.50 51,440,679.24
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 221,967.40 79,163.11
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 35,000,000.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 35,221,967.40 79,163.11
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 657,951.32 -5,742,800.71
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
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2016 年年度报告
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 657,951.32 -5,742,800.71
其他说明：
对烟台同三轮渡码头有限公司按权益法核算的长期股权投资收益本期发生额为-946,193.75元；
对烟台渤海国际轮渡有限公司按权益法核算的长期股权投资收益本期发生额为1,587,283.35元；
对烟台FERRY株式会社按权益法核算的长期股权投资收益本期发生额为16,861.72元。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 36,724.89 9,725.79 36,724.89
合计
其中：固定资产处置 36,724.89 9,725.79 36,724.89
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 127,472,528.62 65,974,386.20 127,472,528.62
罚款净收益 128,986.00
其他 454,443.84 1,758,713.23 454,443.84
合计 127,963,697.35 67,871,811.22 127,963,697.35
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
成品油价格补贴 118,825,100.00 47,020,000.00 与收益相关
邮轮等运营补贴 5,000,000.00 10,800,000.00 与收益相关
企业加快发展与转型 4,800,000.00 与收益相关
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升级款
基础设施建设补助 1,100,000.00 1,140,000.00 与收益相关
36000 总吨客滚轮国 799,999.92 799,999.92 与资产相关
防补助
36000 总吨客滚轮国 799,999.92 666,666.60 与资产相关
防补助
稳岗补贴费用 340,762.10 306,653.00 与收益相关
豪华客滚船建造项目 166,666.68 166,666.68 与资产相关
补助
中国人民解放军济南 80,000.00 100,000.00 与收益相关
军区联勤部财务部款
项
跨海轮渡班线运营安 360,000.00 90,000.00 与收益相关
全项目
旅行社以奖代补扶持 60,000.00 与收益相关
资金
黄改绿财政补贴 14,400.00 与收益相关
节能与循环产业项目 10,000.00 与收益相关
补助
合计 127,472,528.62 65,974,386.20 /
其他说明：
√适用 □不适用
1、成品油价格补贴为烟台市财政局按年拨付，2016 年 2 月根据烟台市财政局《关于清算 2014 年
成品油价格改革财政补贴资金预算指标的通知》（烟财建指[2016]3 号），公司收到成品油价格补贴
118,825,100.00 元。
2、2016 年 4 月，根据蓬莱市财政局《关于下达预算指标的通知》（蓬财预指[2016]19 号），公司
收到蓬莱市财政局拨付的基础设施建设补助资金 1,100,000.00 元。
3、根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建 36000 总吨客滚船贯彻
国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69 号)，公司于 2012 年和 2013 年共收到“36000 总
吨客滚轮国防补助”专项补贴 24,000,000.00 元，公司相关船舶于 2012 年 7 月和 10 月转固，按 30
年使用年限计提折旧，该专项补贴相应按 30 年分摊计入营业外收入，本年计入营业外收入
799,999.92 元。
4、根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建 36000 总吨客滚船贯彻国
防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69 号)，公司于 2014 年 12 月和 2015 年 1 月，共收到
“36000 总吨客滚轮国防补助”专项补贴 24,000,000.00 元，公司相关船舶于 2015 年 1 月和 3 月转固，
按 30 年使用年限计提折旧，该专项补贴相应按 30 年分摊计入营业外收入，本年计入营业外收入
799,999.92 元。
5、2015 年 10 月，根据烟台市人力资源和社会保障局、烟台市财政局《关于贯彻落实鲁人社发
[2015]55 号文件进一步做好我市失业保险支持企业稳定岗位有关工作的通知》（烟人社发[2015]43
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2016 年年度报告
号），公司收到烟台市劳动就业办公室稳岗补贴资金 340,762.10 元。
6、2012 年 8 月，根据烟台市财政局《关于下达 2012 年第一批山东半岛蓝色经济区和黄河三角洲
高效生态经济区建设专项资金预算指标的通知》（烟财建指[2012]52 号），公司收到“渤海湾客滚运
输两艘 2300 客位/2500 米车道国际标准豪华客滚船建造项目”专项补贴 5,000,000.00 元，公司“K11
客滚轮”于 2012 年 7 月转固，按 30 年使用年限计提折旧，该专项补贴相应按 30 年分摊计入营业
外收入，本年计入营业外收入 166,666.68 元。
7、2016 年 1 月，收到中国人民解放军济南军区驻烟台航务军事代表办事处给予支票 100,000.00
元。
8、根据公司与交通运输部科技司签订的《交通运输部建设科技项目任务书（合同）》，公司于 2015
年 9 月收到财政部跨海客运渡轮班线运营安全风险防控与示范项目经费 45 万元，项目截止日期
2016 年 12 月，该项目经费按 15 个月分摊计入营业外收入，本年计入营业外收入 360,000.00 元。
9、2016 年 3 月，根据烟台市财政局《关于下达专项支出预算指标的通知》（烟财建指[2016]2 号）
根据平泽航线和邮轮运营补贴 5,000,000.00 万元。
70、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 34,891.45
失合计
其中：固定资产处置 34,891.45
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 133,005.00 133,005.00
其他 140,094.55 30,227.91 30,227.91
合计 174,986.00 163,232.91 163,232.91
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 109,232,234.31 74,031,676.85
递延所得税费用 -4,774,844.54 35,502.40
合计 104,457,389.77 74,067,179.25
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(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 330,656,321.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 82,664,080.26
子公司适用不同税率的影响 13,277,120.94
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -207,958.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,784,654.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,088.84
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 4,940,580.78
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 104,457,389.77
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 125,345,862.1 64,191,053.00
利息收入 3,983,154.20 3,434,185.33
其他 13,148,631.63 1,568,273.58
合计 142,477,647.93 69,193,511.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 37,266,973.15 30,195,687.62
合计 37,266,973.15 30,195,687.62
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
“中华泰山”邮轮博彩娱乐项目部合 700,300.00
作方清算款
合计 700,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
国防补助资金 12,000,000.00
贷款保证金收回 39,600,000.00
合计 39,600,000.00 12,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
贷款保证金 6,934,709.84 48,600,000.00
保函费用 3,880,166.67 3,854,877.22
合计 10,814,876.51 52,454,877.22
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 226,198,931.28 170,954,658.70
加：资产减值准备 35,221,967.40 79,163.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 137,651,864.17 133,640,316.54
性生物资产折旧
无形资产摊销 72,975.48 72,975.48
长期待摊费用摊销 3,282,123.24 463,275.60
处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,833.44 3,425.79
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
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填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 51,395,105.45 55,278,366.63
投资损失（收益以“－”号填列） -655,165.48 5,742,800.71
递延所得税资产减少（增加以“－” -5,153,867.82 35,711.15
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 379,023.28
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,070,750.08 1,725,403.14
经营性应收项目的减少（增加以 -8,102,629.80 11,692,825.10
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 61,886,516.13 -10,267,445.45
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 488,104,259.81 369,421,476.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 367,331,145.11 232,051,685.53
减：现金的期初余额 232,051,685.53 190,479,772.66
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 135,279,459.58 41,571,912.87
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 367,331,145.11 232,051,685.53
其中：库存现金 3,173,439.17 971,023.16
可随时用于支付的银行存款 364,149,132.46 231,080,662.37
可随时用于支付的其他货币资 8,573.48
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
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二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 367,331,145.11 232,051,685.53
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 17,143,129.36 保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 17,143,129.36 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 3,237,244.91 6.9370 22,456,767.93
欧元 22,763.02 7.3068 166,324.84
港币 112,254.89 0.8945 100,412.00
韩元 11,087,305.00 0.0058 63,829.62
日元 384,814.00 0.0596 22,931.45
应收账款
其中：美元 38,400,000.00 6.9370 266,380,800.00
欧元
港币
人民币
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人民币
长期借款
其中：美元 8,376,000.00 6.9370 58,104,312.00
欧元
港币
人民币
人民币
短期借款
美元 38,000,000.00 6.937 263,606,000.00
人民币
一年内到期的长期借款
美元 38,400,000.00 6.937 266,380,800.00
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司全资子公司渤海邮轮有限公司和控股子公司渤海国际轮渡香港有限公司在香港注册，记
账本位币根据主要业务确定为人民币。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用√不适用
(6). 其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
3、 反向购买
□适用 √不适用
112 / 136
2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
与上期相比本期新增合并单位 2 家，减少合并单位 1 家，原因为：
2016 年 8 月出资 1,440.00 万元新设非全资子公司大连渤海轮渡燃油有限公司，注册资本 5,500.00 万元（2016 年实收资本 4000 万元，2017 年 1 月认
缴出资 1500 万元），持股比例为 36.00%，主营燃油仓储及销售业务。2016 年 8 月出资 1,000.00 万元，新设全资子公司天津渤海轮渡航运有限公司，注
册资本 1,000.00 万元，持股比例 100.00%，主营海上货物运输业务。
青岛渤海轮渡票务有限公司，于 2016 年 11 月份进行清算，并与 2016 年 12 月完成工商、税务注销，该子公司处置形成损失 2,785.84 元。
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6、 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 注册 持股比例(%) 取得
业务性质
名称 营地 地 直接 间接 方式
大连渤海轮渡票务有限公司 大连 大连 售票 100.00 设立
烟台渤海轮渡国际船舶管理有 烟台 烟台 国际船舶管理 100.00 设立
限公司
渤海轮渡（青岛）国际旅行社 青岛 青岛 旅行中介服务 100.00 购买
有限公司
青岛渤海轮渡票务有限公司 青岛 青岛 售票 100.00 设立
渤海邮轮有限公司 香港 香港 邮轮旅游服务 100.00 设立
渤海邮轮管理有限公司 烟台 烟台 代售票业务 100.00 设立
烟台渤海船员服务有限公司 烟台 烟台 船员管理服务 100.00 设立
渤海国际轮渡（香港）有限公 香港 香港 船舶租赁 51.00 设立
司
大连渤海轮渡燃油有限公司 大连 大连 燃油销售 36.00 设立
天津渤海轮渡航运有限公司 天津 天津 货滚运输 100.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
渤海国际轮渡（香 49.00 495,604.25 31,791,801.63
港）有限公司
大连渤海轮渡燃油 64.00 3,260,918.46 28,860,918.46
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非
子公司名 流
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动 负债
称 动
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 负债 合计
负
债
渤海国际轮 16,877,3 230,975, 247,853, 124,867, 58,104,3 182,971, 10,497,9 53,416,1 63,914,1 44,340 44,340
渡（香港） 07.47 732.35 039.82 500.00 12.00 812.00 80.97 49.60 30.57 .00 .00
有限公司
大连渤海轮 55,500,8 5,143,18 60,644,0 15,548,8 15,548,8
渡燃油有限 51.34 7.29 38.63 53.54 53.54
公司
本期发生额 上期发生额
营
子公司名 经营活
营业收 综合收 业 综合收 经营活动
称 净利润 动现金 净利润
入 益总额 收 益总额 现金流量
流量
入
渤海国际 1,011,43 1,011,4 1,012,0 262,79 262,790 -46,817.6
轮渡（香 7.25 37.25 45.63 0.57 .57
港）有限公
司
大连渤海 77,803, 5,095,18 5,095,1 -18,545
轮渡燃油 267.56 5.09 85.09 ,001.94
有限公司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用√不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
营企业名称 直接 间接 的会计处
理方法
烟台同三轮渡 烟台 烟台 码头相关服务 32.50 权益法
码头有限公司
烟台渤海国际 烟台 烟台 国际客货班轮 30.00 权益法
轮渡有限公司 运输业务
烟台 FERRY 株 京畿道平泽 京畿道平泽 海运代理点业 30.00 权益法
式会社 市 市 务
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
烟台同三轮渡 烟台渤海国际 烟台 FERRY 烟台同三轮 烟台渤海国际 烟台 FERRY
码头有限公司 轮渡有限公司 株式会社 渡码头有限 轮渡有限公司 株式会社
公司
流动资产 2,006,516.29 38,608,751.99 17,372,891.11 5,495,418.27 34,642,396.86 10,985,682.23
129,398,632.77 6,021,394.99 897,879.40 133,948,242.7 7,095,413.10 1,067,020.56
非流动资产
131,405,149.06 44,630,146.98 18,270,770.51 139,443,660.9 41,737,809.96 12,052,702.79
资产合计
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流动负债 48,809,895.66 10,515,720.35 14,632,413.52 13,525,870.45 12,914,327.85 8,829,178.23
非流动负债 1,039,999.80 41,458,004.07 1,669.68
负债合计 49,849,895.46 10,515,720.35 14,632,413.52 54,983,874.52 12,914,327.85 8,830,847.91
少数股东权益
归属于母公司股 81,555,253.60 34,114,426.63 3,638,356.99 84,459,786.45 28,823,482.11 3,221,854.88
东权益
按持股比例计算 26,507,666.39 10,234,327.99 1,091,507.09 27,451,718.04 8,647,044.61 966,556.46
的净资产份额
调整事项 1,726,675.67 -106,588.19 1,728,817.77 1,500.72
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他 1,726,675.67 -106,588.19 1,728,817.77 1,500.72
对联营企业权益 28,234,342.06 10,234,327.96 984,918.90 29,180,535.81 8,647,044.61 968,057.18
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 15,032,107.17 184,648,543.42 11,950,951.83 13,383,598.31 145,594,455.79 9,325,613.49
净利润 -2,911,122.81 5,290,944.52 56,205.73 -5,677,372.05 -9,892,370.62 406,766.50
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 -2,911,122.81 5,290,944.52 56,205.73 -5,677,372.05 -9,892,370.62 406,766.50
本年度收到的来
自联营企业的股
利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。在签订新合同之前，
本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当
此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高
风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期
间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
于 2016 年 12 月 31 日，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流
动资金的信用风险较低。
本公司是主要客户群是零散客户、旅游团；期末存在应收账款余额主要是对烟台港股份有限公司
尚未结算的船票款（即企业从烟台港股份有限公司售票系统中出票，并定期与其结算），其结算
期限较短，一般为 1 个月以内，同时企业也采用了对账制度、收款政策、应收账款考核规定等必
要的措施已确保销售货款如数回笼。除应收账款外，本公司无其他重大信用集中风险。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行长、短期借款。
于 2016 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下
降 100 个基点，则对本公司 2016 年度的净利润将减少或增加 4,051,208.00 元（对 2015 年度的净
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利润将减少或增加 7,515,317.96 元）。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生
变动的合理范围。
（2）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损益的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的银行借
款，即本期渤海邮轮有限公司向香港汇丰银行借款 20,000,000.00 美元，折合人民币 138,740,000.00
元,渤海国际轮渡（香港）有限公司向香港汇丰银行借款 18,000,000.00 美元，折合人民币
124,866,000.00 元；渤海邮轮有限公司向中国银行股份有限公司澳门分行借款 38,400,000.00 美元，
折合人民币 266,380,800.00 元,渤海国际轮渡（香港）有限公司向香港上海汇丰银行借款 8,376，
000.00 美元，折合人民币 58,104,312.00 元。于 2016 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的
情况下，如果人民币对美元升值或贬值 1%，则对本公司 2016 年度的净利润将增加或减少
5,880,911.12 元（对 2015 年度的净利润影响为 3,792,262.40 元）。由于汇率变化的不确定性，管
理层对于下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围无法预计，如果人民币持续贬值可能对
公司利润产生一定影响。
（3）其他价格风险
本公司无其他价格风险。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金及现金等价物以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务
部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保企业在
所有合理预测的情况下拥有充足的资金用于偿还债务，同时满足公司经营需要。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
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7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
大连 渔业捕捞加 48,000.00 37.05 37.05
辽渔集团
工
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是辽宁省国资委。
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
烟台同三轮渡码头有限公司 联营企业
烟台渤海国际轮渡有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
盘锦辽河油田大力能源有限公司 股东的子公司
大连顺林运输有限公司 其他
其他说明
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大连顺林运输有限公司为大连渤海轮渡燃油有限公司少数股东大连龙达石化有限公司的关联企
业。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
辽渔集团 轻柴油 207.13 254.68
辽渔集团 加油过磅费 4.31 4.09
辽渔集团 采购蒸馏水 9.10 9.53
辽渔集团 检修救生筏 159.26 168.23
盘锦辽河油田大力能源有 燃料油 4,462.23
限公司
大连顺林运输有限公司 购买生产设备 475.18
大连顺林运输有限公司 存货 27.33
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
烟台同三轮渡码头有限公司 委派高管劳务费 38.20 40.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
辽渔集团 洗衣及办公用房 21.17 23.48
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辽渔集团 售票场所 13.68 14.36
大连顺林运输有限 租赁厂房、土地 47.62
公司
合计 82.47 37.84
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本公司因业务需要，向母公司辽宁省大连海洋渔业集团公司租赁了位于大连湾新港码头的一
房屋用作公司大连经营部的办公场所及洗衣房，因该洗衣房面积较小，不能满足需要，本公司于
2010 年起另向辽宁省大连海洋渔业集团公司租赁其厂区内一处建筑面积为 506 平方米的房屋，用
作船舶被褥、床单等的洗衣房。另外自 2010 年 9 月 1 日起，公司在辽渔集团的码头不再由辽渔港
务公司进行港口代理售票，改由公司向辽渔集团租赁售票场所进行独立售票，因此租赁港口房屋
用作独立售票场所。
上述房屋的水、电、暖、汽及其他费用均按实际发生额由本公司支付，本公司支付的水电汽
费的具体金额如下：（金额单位：万元）
关联方名称 租赁物用途 本期发生额 上期发生额
辽渔集团 水电汽费 34.86 38.83
合计 34.86 38.83
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
烟台渤海国际轮 金额无法确定 2015 年 7 月 4 日 2017 年 10 月 4 日 否
渡有限公司
烟台同三轮渡码 12,727,000.00 2016 年 12 月 29 日 2017 年 12 月 29 日 否
头有限公司
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
为满足交通运输部《关于印发中韩客货班轮运输专项整治工作方案的通知》的要求，保证烟台-
平泽航线客货运输的持续运营，经烟台渤海国际轮渡有限公司（以下简称：渤海国际轮渡）与
STENA 公司协商，双方同意把租用的“STENA EGERIA”号客滚船由期租改为光租，光租租金为
14,200.00 美元/天，并按国际惯例由承租人向船东提供光租履约保函。经公司第三届董事会第五
次会议审议通过《关于为烟台渤海国际轮渡有限公司出具光租船履约保函的议案》，鉴于渤海国
际轮渡目前的资产和信用状况无法开出银行保函，STENA 公司接受由渤海国际轮渡各股东按各自
持股比例进行责任分摊，为渤海国际轮渡向 STENA 公司提供光租船舶信用担保，公司以承担 30%
责任为限为渤海国际轮渡向 STENA 公司提供光租船履约保函。
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2016 年年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 902.44 721.31
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
接受港口相关服务情况：
支付车票代理费（金额单位：万元）
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
辽渔集团 车票代理费 5,516.21 5,255.23
烟台同三轮渡码头有限公司 车票代理费 611.62 447.60
支付客票代理费（金额单位：万元）
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
辽渔集团 客票代理费 1,025.18 1,052.02
烟台同三轮渡码头有限公司 客票代理费 152.89 131.84
支付拖轮费（金额单位：万元）
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
辽渔集团 拖轮费 3.82 1.70
支付停泊费（金额单位：万元）
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
辽渔集团 停泊费 2.50
烟台同三轮渡码头有限公司 停泊费 40.91 2.28
支付水费（金额单位：万元）
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
辽渔集团 水费 61.08 62.93
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 烟台渤海国际轮渡 2.66 0.03
(2). 应付项目
√适用□不适用
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单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 辽渔集团有限公司 443.09 398.10
盘锦辽河油田大力能 758.17
应付账款
源有限公司
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
2014 年 9 月 28 日，公司全资子公司渤海邮轮有限公司（以下简称“渤海邮轮”）与苏州太
湖国际旅行社有限责任公司（以下简称“苏州太湖”）签订“中华泰山”邮轮包船合同，合同履
行中 因苏州太湖违反合同约定，渤海邮轮委托山东滨海正大律师事务所于 2015 年 3 月 31 日在青
岛海事法院对苏州太湖及其上海第一分公司提起诉讼并提出财产保全申请，要求赔偿包船费、取
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2016 年年度报告
消费等损失 666 万元及逾期付款违约金 95.472 万元。苏州太湖于 2015 年 4 月 3 日在青岛海事法
院对渤海邮轮提起反诉，称渤海邮轮剥夺苏州太湖经营权而使其遭受经济损失索赔 360 万元。法
院已保全苏州太湖上海第一分公司银行存款 600 万元。2017 年 1 月 23 日，青岛海事法院做出一
审判决，判决：一、苏州太湖于本判决生效之日起十日内支付包船费 144 万元及自 2015 年 3 月
27 日起至判决生效之日止按年利率 24%计算的逾期付款违约金；二、苏州太湖于本判决生效之日
起十日内支付逾期付款违约金 337680 元；三、苏州太湖于本判决生效之日起十日内支付航次取消
费 381.6 万元及该款项自 2015 年 3 月 27 日起至本判决生效之日止按中国人民银行公布的同期贷
款利率计算的利息；四、驳回渤海邮轮的其他诉讼请求；五、驳回苏州太湖的诉讼请求。苏州太
湖目前已提起上诉，因苏州太湖方违约事实清楚，预计公司很有可能胜诉本案，苏州太湖的欠款
可以收回。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资 公司第三届董事会第 该项投资尚未实施，
二十次会议决议，公 影响数暂无法估计。
司拟与深圳国际控股
有限公司（以下简称
“深国际”以现金出
资，合资设立有限责
任公司，注册资本
10000 万元。出资比例
为：深国际现金出资
6000 万元，占注册资
本的 60%;公司现金出
资 4000 万元，占注册
资本的 40%。，经营
范围包括普通货运、
货物专用运输（集装
箱）；国内水路货运
代理、船舶代理、物
流服务、仓储服务等）
重要的债务重组
自然灾害
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外汇汇率重要变动
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 120,350,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
为进一步完善公司薪酬福利制度，建立与现代企业制度相适应的多层次养老保险体系，提高
职工退休后的养老保险待遇，公司制订了《渤海轮渡股份有限公司企业年金方案》，业经公司三
届三次职代会和二届三十六次董事会审议通过，并经烟台市人力资源和社会保障局备案批复。于
2014 年 7 月 1 日起开始执行。
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
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青岛渤海轮渡票 -2,785.84 -2,785.84 -2,785.84 -2,785.84
务有限公司
其他说明：
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账 19,760,791.17 100.00 197,607.91 100.00 19,563,183.26 16,255,949.37 100.00 162,559.49 1.00 16,093,389.88
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
合计 19,760,791.17 / 197,607.91 / 19,563,183.26 16,255,949.37 / 162,559.49 / 16,093,389.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 19,760,791.17 197,607.91 1.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 19,760,791.17 197,607.91 1.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 35,048.42 元；本期收回或转回
坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(2). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的比例
应收账款 坏账准备
(%)
烟台港股份有限公司 16,879,791.17 100.00 168,797.91
烟台港滚装物流有限公司 2,881,000.00 100.00 28,810.00
合计 19,760,791.17 197,607.91
(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
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(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 68,686,790.55 100.00 280,789.74 0.41 68,406,000.81 9,067,301.66 100.00 287,380.99 3.17 8,779,920.67
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 68,686,790.55 / 280,789.74 / 68,406,000.81 9,067,301.66 / 287,380.99 / 8,779,920.67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,338,659.47 23,386.59
1至2年 453,647.30 22,682.37
2至3年 28,387.00 7,096.75
3 年以上 227,624.03 227,624.03
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 3,048,317.80 280,789.74
确定该组合依据的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 50.00 万元以上的客户其他应
收款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备；按账龄分析法计提坏账准备的其他
应收款是指经减值测试后不存在减值，公司按账龄分析法计提坏账准备；对关联方的其他应收款，
除有确定依据表明无法收回全额计提减值准备外，不确认坏账准备。
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-6,591.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 67,589,133.87 712,465.57
押金、保证金、备用金 699,212.87 6,912,319.80
其他 398,443.81 1,442,516.29
合计 68,686,790.55 9,067,301.66
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
天津渤海轮渡 明珠号售船 50,354,796.65 1 年以内 73.31
航运有限公司 款
大连渤海轮渡 代理点代收 12,106,231.21 1 年以内 17.63
票务有限公司 票款
渤海轮渡（青 代理点代收 3,177,444.89 1 年以内、 4.63
岛）国际旅行 票款 1-2 年
社有限公司
福利彩票兑现 兑奖款 728,999.00 1 年以内、 1.06 28,494.67
奖金 1-2 年
总部职工个人 代缴个人养 411,024.21 1 年以内 0.60 4,110.24
养老金 老金
合计 / 66,778,495.96 / 97.23 32,604.91
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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 121,664,221.59 121,664,221.59 99,564,221.59 99,564,221.59
对联营、合营企业 39,453,588.92 39,453,588.92 38,795,637.60 38,795,637.60
投资
合计 161,117,810.51 161,117,810.51 138,359,859.19 138,359,859.19
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值 期末
准备 余额
大连渤海轮 500,000.00 500,000.00
渡票务有限
公司
烟台渤海轮 500,000.00 500,000.00
渡国际船舶
管理有限公
司
渤海轮渡 2,554,891.59 2,554,891.59
（青岛）国
际旅行社有
限公司
青岛渤海轮 2,300,000.00 2,300,000.00 0.00
渡票务有限
公司
渤海邮轮有 55,269,760.00 55,269,760.00
限公司
烟台渤海船 6,000,000.00 6,000,000.00
员服务有限
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公司
渤海国际轮 32,439,570.00 32,439,570.00
渡（香港）
有限公司
天津渤海轮 10,000,000.00 10,000,000.00
渡航运有限
公司
大连渤海轮 14,400,000.00 14,400,000.00
渡燃油有限
公司
合计 99,564,221.59 24,400,000.00 2,300,000.00 121,664,221.59
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 其他 宣告发
投资 期初 权益法下 其他 计提 期末 准备
加 少 综合 放现金 其
单位 余额 确认的投 权益 减值 余额 期末
投 投 收益 股利或 他
资损益 变动 准备 余额
资 资 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
烟台同三轮渡码头 29,180,535.81 -946,193.75 28,234,342.06
有限公司
烟台渤海国际轮渡 8,647,044.61 1,587,283.35 10,234,327.96
有限公司
烟台 FERRY 株式会 968,057.18 16,861.72 984,918.90
社
小计 38,795,637.60 657,951.32 39,453,588.92
合计 38,795,637.60 657,951.32 39,453,588.92
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,096,715,941.54 726,961,689.24 1,038,388,924.49 738,054,133.76
其他业务 996,759.00 52,335.75 2,626,755.42 755,181.50
合计 1,097,712,700.54 727,014,024.99 1,041,015,679.91 738,809,315.26
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -2,785.84
权益法核算的长期股权投资收益 657,951.32 -4,690,980.95
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 655,165.48 -4,690,980.95
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,833.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 127,472,528.62
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
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与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 314,349.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -31,398,029.47
少数股东权益影响额
合计 96,390,681.88
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 7.68 0.46 0.46
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.35 0.26 0.26
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：杨卫新
董事会批准报送日期：2017-04-21
修订信息
□适用 √不适用
136 / 136
