2016 年年度报告
公司代码：600851/900917 公司简称：海欣股份/海欣 B 股
上海海欣集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司董事长孟文波、总裁应政、主管会计工作负责人杨爱民及会计机构负责人（会计主管人
员）蔡晓斐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经审计，公司2016年度实现归属于上市公司股东的净利润为89,965,290.04元人民币，按照母
公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积金21,407,426.59元，加上年初未分配利润
261,185,939.84元，扣除2015年应付普通股股利84,493,968.44元，本年度末未分配利润为
245,249,834.85元。拟定本年度利润分配预案为:以2016年12月31日的总股本1,207,056,692股为
基数,每10股派发现金红利0.23元人民币(含税),共计派发现金27,762,303.92元人民币。
截止2016年末,公司法定资本公积为435,329,474.75元，拟定本年度资本公积金转增股本预案
为：不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对风险的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 39
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 42
第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 146
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 147
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、集团 指 上海海欣集团股份有限公司
长江证券 指 长江证券股份有限公司
上海长毛绒 指 上海海欣长毛绒有限公司
南海长毛绒 指 南海海欣长毛绒有限公司
海欣丽宁长毛绒 指 南京海欣丽宁长毛绒有限公司
海欣丽宁服饰 指 南京海欣丽宁服饰有限公司
海欣化纤 指 上海海欣化纤有限公司
赣南海欣 指 江西赣南海欣药业股份有限公司
海欣医药 指 上海海欣医药股份有限公司
西安海欣 指 西安海欣制药有限公司
海欣生物 指 上海海欣生物技术有限公司
APDC 项目 指 抗原致敏的人树突状细胞项目
长信基金 指 长信基金管理有限责任公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海海欣集团股份有限公司
公司的中文简称 海欣股份
公司的外文名称 SHANGHAI HAIXIN GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写 HX GROUP
公司的法定代表人 孟文波
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何莉莉 潘荣辉
联系地址 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼
电话 021-63917000 021-63917000
传真 021-63917678 021-63917678
电子信箱 hxsecretary@haixin.com prh@haixin.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市松江区洞泾镇长兴路688号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.haixin.com.cn
电子信箱 hxsecretary@haixin.com
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、香港大公报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼公司董事会
公司年度报告备置地点
秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 海欣股份
B股 上海证券交易所 海欣B股
六、 其他相关资料
名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼
（境内）
签字会计师姓名 李文祥、刘磊
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
同期增减(%)
营业收入 1,011,809,610.66 1,051,820,178.86 -3.80 1,110,193,673.88
归属于上市公司股 89,965,290.04 157,430,118.58 -42.85 290,932,918.64
东的净利润
归属于上市公司股 65,511,135.63 106,745,408.91 -38.63 -28,281,146.11
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 -19,841,495.31 -117,880,560.27 不适用 31,335,340.67
金流量净额
本期末比
2016年末 2015年末 上年同期末 2014年末
增减（%）
归属于上市公司股 4,147,101,532.58 4,574,393,741.57 -9.34 5,327,380,205.93
东的净资产
总资产 5,427,974,742.45 6,044,342,463.10 -10.20 7,265,711,536.56
(二) 主要财务指标
本期比上年
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0745 0.1304 -42.87 0.241
稀释每股收益（元／股） 0.0745 0.1304 -42.87 0.241
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.0543 0.0884 -38.57 -0.0234
股）
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加权平均净资产收益率（%） 2.06 3.17 减少1.11个 6.99
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 1.50 2.15 减少0.65个 -0.68
率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 200,115,522.75 244,826,793.45 288,399,353.69 278,467,940.77
归属于上市公司股东
9,473,465.93 110,862,318.97 39,249,289.64 -69,619,784.50
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 9,154,818.86 110,074,030.13 18,811,164.67 -72,528,878.03
后的净利润
经营活动产生的现金
-39,906,984.29 -7,758,916.71 -18,758,982.40 46,583,388.09
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2016 年金额 （如 2015 年金额 2014 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -28,578.91 63,144,651.12 -39,500,859.87
计入当期损益的政府补助，但与 1,936,290.50 7,695,506.00 5,695,340.00
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
企业重组费用，如安置职工的支 -11,174,240.51 -2,741,541.59 -5,803,729.55
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出、整合费用等
除同公司正常经营业务相关的 25,601,429.99 19,090,172.07 468,875,953.41
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
采用公允价值模式进行后续计 17,873,008.47 5,865,283.63 2,556,674.40
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外 -1,142,725.70 617,182.17 1,824,563.24
收入和支出
少数股东权益影响额 -876,234.67 -20,487,337.32 -620,867.56
所得税影响额 -7,734,794.76 -22,499,206.41 -113,813,009.32
合计 24,454,154.41 50,684,709.67 319,214,064.75
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
1. 以 公 允 价 值 40,022,475.00 - -40,022,475.00 3,497,208.07
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
2. 可 供 出 售 金 3,191,367,463.75 2,612,726,863.75 -578,640,600.00 113,399,755.92
融资产
3. 投 资 性 房 地 497,452,057.42 515,325,065.89 17,873,008.47 10,487,827.11
产
合计 3,728,841,996.17 3,128,051,929.64 -600,790,066.53 127,384,791.10
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司所从事的主要业务有长毛绒面料及服装的生产和销售，医药产品的制造和销售，金融投
资，工业厂房出租管理等。
不同业务板块有不同的经营模式：
●纺织板块——从事长毛绒面料及服装的生产和销售，国内外市场兼顾，自主研发与客户来
样相结合；
●医药板块——包括医药制造和销售，医药制造类企业以药品生产为主，产品主要通过自己
的销售平台或者各地经销商代理进行销售；医药销售类企业从药品生产企业或其他医药商业企业
采购药品，再通过直销、分销等销售渠道开拓业务，收入来源是通过进销差价获取利润；
●金融板块——参股的证券公司及基金公司自主经营，公司通过委派的董事（和监事）参与
决策；
●工业厂房出租——公司将已关停企业的厂房对外出租，通过集团物业经营管理办统一管理，
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收取租金。
公司所处的长毛绒行业在整个纺织服装行业中属于规模较小的细分子行业，经过 30 多年的
发展，目前该行业处于成熟期，总体产能过剩，市场竞争激烈。公司生产的长毛绒类产品在业内
具有较高知名度。
公司所处的医药行业是我国国民经济的重要组成部分，目前已形成了比较完备的工业体系，
行业整体处于持续发展阶段。公司控股的医药企业为中小型医药生产和销售企业，拥有一定的产
品品牌及销售渠道。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、本期交易性金融资产较年初减少 100%，主要是赎回货币基金所致；
2、本期存货较年初减少 42.25%，主要是南海长毛绒计提跌价损失 3,083 万元、海欣丽宁长
毛绒计提跌价损失 1,995 万元、海欣丽宁服饰计提跌价损失 4,608 万元；
3、本期在建工程较年初增加 39.82%，主要是赣南海欣新厂区建设工程增加 3,264 万元；
4、本期其他应付款增加 39.82%，主要是西安海欣增加 992 万元；
5、本期长期借款较年初增加 238.78%，是赣南海欣增加的长期借款。
其中：境外资产 20,688.52（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 3.81%。
海欣香港国际投资 18,066.23 万元，海欣香港国际贸易 2,478.36 万元，HG RESOURCES 143.93
万元。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司自 1993 年上市至今，经过二十多年的发展，现已发展成为集纺织服装、医药、工业地产
开发、金融投资为一体的多元化投资控股型集团公司。优质的业务板块有医药、金融投资、商业
地产等，纺织服装板块处于调整转型阶段。旗下两家医药企业海欣医药、赣南海欣已挂牌“新三
板”。位于上海市松江区的工业用地存在二次开发的潜力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年是公司持续调整和发展的一年。宏观环境方面，国家经济发展步入新常态，中央经济
工作会议提出“三去一降一补”，保持经济平稳运行、深化供给侧改革成为当前经济改革的主要
任务。在经营过程中，公司努力克服宏观经济下滑和传统制造业困难，把握资本市场发展机遇，
严控经营风险，着力提高资产质量。
2016 年 9 月，经主要股东方提议，公司董事会、监事会进行了换届选举，产生了新一届的董
事会、监事会以及新的经营层。新旧交接平稳过渡，公司生产经营有序进行。新的经营层紧紧围
绕“调整、转型、发展”的战略，在资本项目支出控制、对各子公司借款担保清理、应收款催收、
存货处置、公司战略方向探讨、优秀人才引进、对外投资项目寻找等方面做了大量工作。
2016 年度，公司共实现营业收入 10.12 亿元，较 2015 年度下降 3.8%；实现归属于上市公司
股东的净利润 8,996.53 万元，较 2015 年度减少 6,746.48 万元，下降 42.9%（具体分析请见二、
报告期内主要经营情况）。年末应收款下降 1,500 万元，存货下降 1.24 亿元，经营风险得到有效
控制，资产质量得到较好提高。
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公司现已发展为多元化投资控股型集团公司，集团总部主要负责战略性的方向与行动；通过
职能部门及委派董事、监事对子公司进行管理，保持各子公司股权的保值及增值等。报告期内，
公司开展的主要工作有：
1、强化纺织企业调整转型，关停并转扭亏无望的企业。
对于长期亏损、经营困难的纺织企业，公司坚决予以关停调整，止住亏损。公司于 2016 年
11 月和 2017 年 3 月分别对南海长毛绒、海欣丽宁服饰实施关停调整（详见公司 2016-033 号公告
和 2017-001 号公告）。
与此同时，公司加强了对有发展前景、在国际市场具有竞争力企业的整合和扶持力度。调整
海欣丽宁长毛绒的产业结构，进一步拓宽国际市场，降低商务成本，减少经营环节，提高了管理
决策效率。2017 年，预计海欣丽宁长毛绒经营业绩将会有较大幅度增长。
公司组织力量，对应收款管理制度的执行情况进行了认真检查，确保制度落到实处，特别是
针对赊销款项授权的执行情况进行逐一核查，有效控制了应收款的增加。在存货控制方面，公司
成立了采购招标领导小组，严格控制大宗材料的采购成本和采购进度，建立问责制，加大库存产
品的处置力度，使得存货有了明显的下降。
2、重新规划松江地块，工业地产转型开发取得实质性突破。
公司在上海市松江区洞泾镇的工业地块一部分用于子公司生产经营（约 146.35 亩），一部分
用于厂房对外出租（约 381.71 亩）。厂房出租 2016 年度收入约 3,428 万元。
报告期内，公司积极参与上海市松江区 G60 科创走廊“一廊九区”的产业发展规划，研究有
关政策和可能的开发模式。2016 年 12 月 28 日，公司与松江区洞泾镇人民政府、上海临港控股股
份有限公司联合签署了战略合作协议，此举为公司在松江洞泾工业地产转型开发打开了发展空间。
公司子公司海欣建设在工业地产开发中承担重要角色，现已完成了规划和定位、部分项目前
期工作，启动了区域控规调整、整体规划设计及首发地块建筑方案设计。
3、加快医疗健康产业布局，加大医药板块投入。
截至 2016 年底，公司共有下属医药企业 5 家，其中：生产类企业 3 家，销售类企业 1 家，研
发类企业 1 家。医药板块整体实现营业收入 6.27 亿元，占集团营业收入比重进一步提升。
医药企业中，海欣医药和赣南海欣已在新三板挂牌，企业质地较好。海欣医药 2016 年度实现
营业收入 4.55 亿元，实现净利润 611 万元（公司按投资比例合并净利润 313.7 万元）；赣南海欣
2016 年度实现营业收入 1.03 亿元，实现净利润 1,177.1 万元（公司按投资比例合并净利润 725.1
万元）。苏中药业 2016 年度实现盈利 5,180 万元（公司按投资比例合并净利润 1,295.1 万元）
海欣医药 2016 年度坚持“稳中求进，创新驱动”，努力构建有效的风险防控机制，并不断完
善各项管理制度和内控管理体系，2016 年该公司顺利通过药监部门的新版 GSP 飞行检查、专项检
查、抽样和日常检查共计 7 次。2016 年，该公司积极参与上海医药市场的 GPO 竞争，努力扩大 GPO
产品中标率，全年共参与 3 批次 GPO 竞标，中选 84 个品规。虽然“山东非法经营疫苗案”曝光后，
国家迅速出台疫苗经营新法规，该公司的疫苗经营资质被取消，预期的业绩增长计划遭受压力；
“两票制”推出后，该公司面临销售渠道逐步被压缩、归并的局面，业务经营将受到不利影响，
但是，该公司经营层积极谋篇布局，拓展业务渠道，尽力将不利影响降到最低限度。
赣南海欣 2016 年度资产质量进一步改善，资产变现能力和短期偿债能力得到增强，具有较好
的持续经营能力。该公司“整体搬迁新区建设项目”进展顺利，截至 2016 年底，已完成厂房、科
研办公楼等主要项目的建设，完成主要设备、工艺及管道安装工程、消防工程项目等各类招标，
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年内新厂区工程投入 3,264 万元。报告期内，完成了共两期面向核心员工的股票发行，共发行 1,000
万股，募集资金 1,030 万元人民币。企业发展可期。
海欣生物 APDC 项目Ⅲ期临床试验按计划推进中，2016 年度共随机入组了 19 例受试者。拟参
与Ⅲ期临床试验的 16 家医院中有 13 家获得了伦理批件，11 家医院完成了临床研究合同签署，8
家医院召开了临床启动会，6 家医院实现了病例入组。截至年报披露日，该项目入组病例 22 例。
4、金融投资继续获得稳定收益。
2016 年度，公司获得长江证券年度分红 8,789.90 万元，获得长信基金年度分红 7,171.40 万
元；减持 280 万股长江证券获得收益 2,550.1 万元；累计获得收益 1.85 亿元，金融投资继续获得
稳定收益。同时通过收益互换等方式对所持长江证券进行增值管理，进一步盘活资产提升资产收
益率。
5、加强公司治理，进一步提升经营管理质量。
报告期内，公司出台了多项管理制度。为规范集团公司对外投资行为，加强对所投资公司的
管理，公司制定了《关于委派董事、监事的管理办法》。《办法》规定委派董监事的权利、义务
和职责以及报告制度、管理办法等，通过增强对委派董监事的管控，实现对所属子公司的有效管
理，强化了集团投资性管控的功能。与此同时，依据管理范围、专业知识等要求对董监事派出人
员进行了更新。
为提高办事效率，规范公司会议的形式和内容，确保政令畅通，公司出台了《会议管理制度》，
明确了集团公司会议的类型、内容等以及会议形成决议纪要的督办、处置等制度性要求，增强了
会议报告、落实的自觉性有效性。
推行了办公自动化系统，运用办公自动化手段，使集团上下级、各部门及时有效沟通，依规
办事，部门和员工的申报、审核、批复得到了规范。此举缩短了信息和管理渠道，提高了办事效
率，加强了过程监控。同时，已按计划逐步将办公自动化系统延伸到集团各子公司。
二、报告期内主要经营情况
公司 2016 年度实现营业收入 10.12 亿，同比下降 3.8%；营业成本 7.69 亿，同比下降 3.8%；
三项费用共 2.94 亿，同比增长 5.8%，其中销售费用增长 11.8%、管理费用增长 2.6%（剔除南海
长毛绒关停支付职工辞退福利的因素，实际下降 628 万元）、财务费用下降 54%；实现归属于母
公司的净利润 8,996.53 万元，同比下降 42.9%。
净利润下降的主要原因为：2016 年度共计提减值准备 12,713.53 万元（较 2015 年度增加
10,663.49 万元），其中：计提存货跌价准备 10,232.76 万元，计提坏帐准备 1,351.34 万元，计
提固定资产减值准备 1,122.3 万元。大额计提减值准备的公司有：（1）南海长毛绒因 2016 年 11
月决定实施关停调整，于 2016 年内计提存货跌价损失 3,082.89 万元，计提固定资产减值准备
1,122.31 万元；（2）海欣丽宁服饰因 2017 年 3 月决定实施关停调整，于 2016 年内计提存货跌
价损失 4,607.88 万元，计提坏账准备 419.18 万元；（3）海欣丽宁长毛绒根据该公司董事会确定
的会计政策，计提存货跌价损失 1,989.11 万元。其他子公司计提减值准备金额较小。
截至 2016 年底，公司总资产 54.28 亿元，同比下降 10.2%；净资产 41.47 亿元，同比下降 9.3%,
主要原因是公司持有的长江证券股价下跌 2.19 元/股，同比减少 5.4 亿元。
2016 年度纳入集团财务决算的企业共计 52 家,其中纳入合并报表的母公司及控股(制)子公司
共 35 家、合营及联营企业（权益法核算）8 家、参股企业（成本法核算）9 家。
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2016 年年度报告
纺织板块实现营业收入 3.91 亿元；净亏损 1.16 亿元，净亏损同比增加 307%（主要是因为计
提大额减值准备）；
医药板块实现营业收入 6.27 亿元；净利润 815 万元，净利润同比下降 44%（主要原因是西安
海欣合并净亏损 1,232 万元，同比亏损增加 1,150 万元）；
房产物业板块实现营业收入 1,397.74 万元（主要是海欣物流和海欣建设的营业收入）；净利
润 3,157.99 万元（含金欣联合合并净利润 2,247 万元），净利润同比增长 37%；
金融投资实现净收益 1.84 亿元（主要为收到长江证券、长信基金年度分红，减持 280 万股长
江证券获得的收益等），净收益同比增长 52%；
其他：停产企业合计净亏损 333.06 万元，较去年盈利同比下降 116%（主要原因为 2015 年海
欣化纤因拆迁补偿合并收益 2,928.97 万元，2016 年没有此因素）；松江地区工业厂房租赁实现
收入 3,428 万元,同比增长 37%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,011,809,610.66 1,051,820,178.86 -3.80
营业成本 769,312,119.41 799,751,916.11 -3.81
销售费用 119,318,098.62 106,735,453.42 11.79
管理费用 174,430,775.55 170,008,155.86 2.60
财务费用 678,483.75 1,474,118.83 -53.97
经营活动产生的现金流量净额 -19,841,495.31 -117,880,560.27 不适用
投资活动产生的现金流量净额 181,129,554.98 209,055,951.12 -13.36
筹资活动产生的现金流量净额 -79,630,461.34 -230,852,321.81 不适用
研发支出 12,893,826.32 13,182,243.30 -2.19
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 （%）
减（%）
（%）
纺织业 375,683,577.67 310,285,308.72 17.41 -24.14 -25.54 增加 1.55 个百分点
医药业 625,635,139.33 484,992,646.33 22.48 7.07 8.21 减少 0.82 个百分点
主营业务分产品情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 （%）
减（%）
（%）
面料 161,423,013.61 146,981,240.73 8.95 -30.69 -29.60 减少 1.41 个百分点
服装 205,198,232.44 154,505,785.21 24.70 -20.32 -24.27 增加 3.92 个百分点
医药业 625,635,139.33 484,992,646.33 22.48 7.07 8.21 减少 0.82 个百分点
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2016 年年度报告
主营业务分地区情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 （%）
减（%）
（%）
中国大陆 923,285,949.60 736,222,387.95 20.26 -7.13 -7.92 增加 0.68 个百分点
中国香港 88,110,440.47 62,496,013.30 29.07 -5.09 -8.55 增加 2.68 个百分点
北美地区 1,924,815.71 1,646,213.15 14.47 -38.89 -35.68 减少 4.26 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
纺织类
毛皮(万米） 294.87 273.25 105.04 -23.71 -24.42 -0.19
服装（万件） 62.74 66.87 44.75 -44.59 -44.06 -8.04
医药类
粉针(万支） 813.56 699.84 156.19 23.12 -4.45 267.72
中小针（万支） 1,787.12 1,761.69 206.97 132.24 32.01 14.01
口服液（万瓶） 1,033.62 1,042.96 76.76 -4.25 -4.01 -10.85
颗粒剂（万包） 5,926.95 6,235.68 547.40 3.74 12.23 -36.06
维生素 D2（KG） 168.28 109.34 168.19 8.45 0.31 53.94
美诺芬 10 片(万盒） 105.67 99.66 32.48 -26.93 -30.19 22.74
口腔溃疡含片 20 片
26.87 23.90 4.59 81.07 59.64 181.99
(万盒）
坦通 300mg×12(万
59.49 60.69 1.51 36.58 22.69 -44.23
盒）
坦通 300mg×6(万
19.12 19.64 1.99 -18.08 -14.59 -20.56
盒）
顺坦 30 片(万盒） 68.00 70.25 1.11 -10.07 -11.02 -66.97
顺坦 50 片(万盒） 33.41 32.40 1.70 91.64 71.96 146.36
赛灵斯（7 粒）(万
25.89 24.30 5.29 37.27 17.69 42.73
盒）
坦通 150mg X18(万
31.82 39.04 2.29 -17.62 17.13 -75.93
盒）
坦通 150mg X12(万
62.53 62.59 4.67 21.58 17.39 -1.28
盒）
立可菲(万盒） 22.25 18.30 6.82 168.40 86.99 137.18
欣诺金(万盒） 4.49 3.54 4.72 31.87 40.06 25.11
双平乐（16 片，2
21.37 15.65 7.89 256.93 173.85 262.88
板）(万盒）
双平乐（24 片，3
13.30 15.05 0.01 -3.31 25.42 -99.54
板）(万盒）
口 腔 溃 疡 含 片
69.98 78.37 1.41 -31.19 -17.54 -85.62
（800mg）1(万盒）
口腔溃疡含片 10 片 44.45 61.24 3.16 -25.28 47.70 -84.18
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2016 年年度报告
(万盒）
美诺芬 20 片(万盒） 82.28 84.17 17.66 31.94 63.34 -9.67
二维钙赖氨酸片
8.38 6.50 7.20 -49.56 -63.27 35.40
(万盒）
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同 情
本期占 额较上
成本构成项 期占总 况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
目 成本比 说
比例(%) 变动比
例(%) 明
例(%)
纺织 原材料 215,358,144.58 69.41 296,610,520.25 71.18 -27.39
加工费 12,303,837.52 3.97 21,594,785.96 5.18 -43.02
人工工资 40,063,691.49 12.91 44,523,365.72 10.68 -10.02
折旧 8,415,366.81 2.71 9,018,433.66 2.16 -6.69
水电 14,058,297.72 4.53 17,667,311.80 4.24 -20.43
医药 原材料 29,478,019.55 50.16 28,277,012.02 51.52 4.25
人工工资 9,558,750.14 16.27 8,458,273.19 15.41 13.01
折旧 6,222,657.22 10.59 5,415,215.34 9.87 14.91
水电 5,563,544.65 9.47 5,655,533.35 10.30 -1.63
外购商品 426,144,477.94 99.98 393,049,627.32 99.94 8.42
分产品情况
本期金
上年同 情
本期占 额较上
成本构成项 期占总 况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
目 成本比 说
比例(%) 变动比
例(%) 明
例(%)
面料 原材料 95,768,169.72 65.16 139,714,346.17 66.92 -31.45
人工工资 24,557,670.71 16.71 26,869,726.90 12.87 -8.60
折旧 6,597,919.55 4.49 7,212,139.83 3.45 -8.52
水电 13,247,920.62 9.01 16,786,377.80 8.04 -21.08
服装 原材料 119,589,974.86 77.40 156,896,174.08 76.91 -23.78
加工费 12,303,837.52 7.96 21,594,785.96 10.59 -43.02
人工工资 15,506,020.78 10.04 17,653,638.82 8.65 -12.17
折旧 1,817,447.26 1.18 1,806,293.83 0.89 0.62
水电 810,377.10 0.52 880,934.00 0.43 -8.01
医药生 原材料 29,478,019.55 50.16 28,277,012.02 51.52 4.25
产
人工工资 9,558,750.14 16.27 8,458,273.19 15.41 13.01
折旧 6,222,657.22 10.59 5,415,215.34 9.87 14.91
水电 5,563,544.65 9.47 5,655,533.35 10.30 -1.63
医药流 外购商品 426,144,477.94 99.98 393,049,627.32 99.94 8.42
通
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
上海医药分销控股有限公司 74,438,837.09 7.36%
苏州康鑫医药有限公司 24,307,692.20 2.40%
复旦大学附属中山医院 19,877,114.94 1.96%
上海市奉贤区中心医院 17,856,241.44 1.76%
上海新时代药业有限公司 13,608,015.29 1.34%
合计 150,087,900.96 14.83%
前五名客户销售额 15,008.79 万元，占年度销售总额 14.83%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
供应商名称 采购金额 占公司全部采购额的比例
四川德盛源药业有限公司 48,408,082.90 6.29%
安徽省万嘉药业有限公司 37,981,120.13 4.94%
济川药业集团有限公司 22,332,782.35 2.90%
四川谦德医药有限公司 19,653,333.72 2.55%
山东润康医药有限公司 19,556,871.80 2.54%
合计 147,932,190.90 19.23%
前五名供应商采购额 14,793.21 万元，占年度采购总额 19.23%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
报告期内，公司销售费用增加 1,258.26 万元，主要是西安海欣佣金同比增加 886 万元。管理
费用增加 442.28 万元，主要是南海长毛绒职工辞退福利增加了 1,070 万元。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 8,101,841.80
本期资本化研发投入 4,791,984.52
研发投入合计 12,893,826.32
研发投入总额占营业收入比例（%） 1.27
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
项目 本期金额 上期金额 变动幅 变动原因说明
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2016 年年度报告
度（+/-）
上年同期集团支付
支付的各项税费 74,787,710.49 157,544,857.69 -52.53%
企业所得税所致
购建固定资产、无形资产
赣南海欣新厂区工
和其他长期资产所支付 55,250,037.64 33,940,907.67 62.78%
程建设所致
的现金
归还银行贷款减少
偿还债务支付的现金 185,389,200.00 357,088,820.41 -48.08%
所致
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期
本期期末金 情
末数占 末数占
额较上期期 况
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产
末变动比例 说
的比例 的比例
（%） 明
（%） （%）
交易性金融资产 - 0.00 40,022,475.00 0.66 -100.00 ①
存货 161,996,087.45 2.98 285,470,653.09 4.72 -43.25 ②
在建工程 68,610,778.08 1.26 37,807,836.83 0.63 81.47 ③
其他应付款 74,939,630.96 1.38 53,595,818.62 0.89 39.82 ④
长期借款 16,600,000.00 0.31 4,900,000.00 0.08 238.78 ⑤
其他说明
①本期交易性金融资产较年初减少 100%，主要是赎回货币基金所致；
②本期存货较年初减少 42.25%，主要是南海长毛绒计提跌价损失 3,083 万元、海欣丽宁长毛绒计
提跌价损失 1,995 万元、海欣丽宁服饰计提跌价损失 4,608 万元；
③本期在建工程较年初增加 39.82%，主要是赣南海欣新厂区建设工程增加 3,264 万元；
④本期其他应付款增加 39.82%，主要是西安海欣增加 992 万元；
⑤本期长期借款较年初增加 238.78%，是赣南海欣增加的长期借款。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司所从事的主要业务有长毛绒面料及服装的生产和销售，工业厂房出租管理，医药产品的
生产和销售，金融投资等。2016 年度总营业收入为 10.12 亿元。
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2016 年年度报告
其中，医药板块 2016 年度整体营业收入为 6.27 亿元，占总营业收入的比例约为 62%，其中，
医药制造类企业（含赣南海欣、西安海欣）营业收入合计 1.72 亿元，占公司总营业收入的比例约
17%；医药销售类企业（含海欣医药）营业收入为 4.55 亿元，占公司总营业收入的比例约 45%。
因公司医药制造类企业营业收入占公司总营业收入比重较小，公司在此未披露医药制造分行
业信息。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
1.公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
证 占期末
最初 持有 期末
券 证券 证券 证券投 报告期损益
序号 投资金额 数量 账面价值
品 代码 简称 资比例
种 （元） （股） （元） （％） （元）
期末持有的其他证券投资
报告期已出售证券投资损益 / / / / 97,589.44
合计 - / - 0.00% 97,589.44
2.可供出售金融资产
占该公
证券代 证券 司股权 报告期所有者权益 会计核 股份
最初投资成本 期末账面价值 报告期损益
码 简称 比例 变动 算科目 来源
（％）
可供出 法人
长江
000783 350,687,206.82 4.40 2,540,518,200.00 113,399,755.92 -431,014,986.79 售金融 股投
证券
资产 资
合计 350,687,206.82 / 2,540,518,200.00 113,399,755.92 -431,014,986.79 / /
报告期内，公司共出售长江证券股票 280 万股。
报告期内，公司开展收益互换业务 1 笔，交易对手方为方正证券，交易起始日为 2016 年 12
月 26 日，交易到期日为 2017 年 12 月 25 日；交易标的为 500 万股长江证券，标的成本（大宗交
易当日按收盘价重置后）为 5,145 万元，预计年化收益率 4%。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
(1)主要控股公司情况：
所处行 主要产品或 注册资本 总资产 净资产 净利润
子公司名称
业 服务 (万元) （元人民币） （元人民币） （元人民币）
上海海欣长毛绒 制造毛纺制
纺织业 USD1,500
有限公司 品 199,035,494.73 32,714,646.75 -2,508,237.22
上海海欣长毛绒
生产各类服
服装面料有限公 纺织业 USD1,000
装面料 133,305,712.72 91,845,737.37 389,577.25
司
南京海欣丽宁长 生产高仿真
纺织业 USD1200
毛绒有限公司 纤织物面料 180,862,136.10 118,546,481.50 -14,784,429.60
南海海欣长毛绒 制造毛纺制
纺织业 USD1,200
有限公司 品 67,046,312.83 -66,098,164.64 -65,371,459.78
保定海欣长毛绒 生产各类服
纺织业 RMB5,000
有限公司 装面料 60,326,554.10 25,410,398.54 -10,083,008.24
设计、生产各
上海海昊服装有
纺织业 类中高档服 USD100 -
限公司 40,310.00 -63,227,657.22
装
生产各类织
南京海欣丽宁服
纺织业 物面料的服 USD800
饰有限公司 101,166,785.58 -9,602,873.08 -69,802,408.11
装
上海海欣集团依 生产各类织
可贝尔服装有限 纺织业 物面料的服 USD320
64,862,767.94 30,195,870.44 687,240.09
公司 装
上海东华海欣纺 纺织化纤等
纺织业 RMB1,000
织科技有限公司 科技开发 17,956,293.27 15,156,730.07 345,806.76
上海海欣玩具有 毛绒玩 制造毛绒玩
USD200
限公司 具 具 10,206,068.79 -13,989,146.70 453,323.99
上海欣金贸易有 毛绒玩 制造毛绒玩
RMB738.3
限公司 具 具 26,394,935.66 -19,066,113.63 471,266.72
苏州海欣玩具有 毛绒玩 制造毛绒玩
USD160
限公司 具 具 21,688,110.29 10,560,291.68 -801,425.02
城市综合开
上海海欣建设发
房地产 发、房地产开 RMB2,000
展有限公司 46,543,425.41 21,468,667.78 1,460,033.47
发
上海海欣物业管
房地产 物业管理 RMB300 11,364.66 -15,734,666.25 -1,635.15
理有限公司
产业投资、资
上海海欣资产管 医药行
产受托管理 RMB9,000
理有限公司 业 272,032,528.17 30,437,987.59 -3,148,349.59
等
中西药品开
西安海欣制药有 医药行
发、生产、销 USD1,500
限公司 业 106,878,920.55 18,748,853.67 -22,392,143.12
售
江西赣南海欣药 医药行 药品的自产
RMB9,000 204,101,089.66 114,402,004.17 11,770,671.05
业股份有限公司 业 自销
上海海欣（香港）
国际投资有限公 贸易 投资控股 HKD1,600
180,662,350.88 -43,029,186.86 2,776,731.79
司
上海海欣（香港）
国际贸易有限公 贸易 投资贸易 HKD1,600
24,783,629.64 9,448,602.07 -750,514.32
司
17 / 147
2016 年年度报告
HG 产业投资、贸
纺织业 USD10
RESOURCES.INC 易 1,439,267.53 -6,899,034.91 -817,159.06
上海海欣大津毛 制造毛纺制
纺织业 USD1,500
织有限公司 品 91,653,762.11 -111,376,081.19 2,277,625.80
上海海欣化纤有 制造化学纤
纺织业 USD1,300
限公司 维 65,293,614.10 52,011,302.84 -14,296.64
上海海天毛纺有 制造毛纺制
纺织业 USD550
限公司 品 58,857,425.77 3,596,605.05 1,623,676.57
上海海欣物流有
物流业 储运、管理 USD500
限公司 104,119,343.97 83,045,274.67 3,683,987.11
上海海欣进出口
贸易 进出口业务 USD50
有限公司 6,232,499.17 3,278,376.89 91,553.33
上海海黄时装有 制造毛纺制
纺织业 USD221
限公司 品 35,319,846.54 5,627,997.45 -882,226.17
(2)主要参股公司情况介绍
参股公司贡献的投 占公司净利润
主要产品或服
公司名称 业务性质 资收益 的比重
务（经营范围）
（万元人民币） （%）
长江证券股份有限公司 金融企业 证券经纪等 113,399,755.92 126.05
长信基金管理有限责任公
金融 基金管理等 71,713,899.99 79.71
司
江苏苏中药业集团股份有
制造业 医药产品 12,950,586.37 14.40
限公司
上海金欣联合发展有限公
房地产 房地产开发 22,465,224.34 24.97
司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
公司目前处于多元化产业发展格局，产业涵盖长毛绒纺织、工业地产、医药生产/流通、金融
投资等多个领域，每个领域所处阶段和景气状况各不相同。
●公司所处的长毛绒面料及其终端的服装、家纺产业，在整个纺织服装行业中属于规模较小
的细分子行业。其产品具有仿真性、时尚性的特点，加上绿色环保、关爱动物生命的人文精神，
使得长毛绒产品成为时尚圈里一种不可或缺、特殊的流行元素。
中国长毛绒产业经过 30 年的发展，不仅从数量上占到全球 70-80%的绝对优势，而且从生产
技术、生产工艺、产品质量、品种结构上都达到了相当成熟的水平。目前国内生产企业约有 200
多家，年产量 2 亿米左右，销售额约 100 亿元。从行业构成看，除了公司和少数几家韩资企业外，
整个行业的绝对主体由民营私企构成，同质化状况明显。行业的所有制结构和市场化程度决定了
行业发展的灵活性和竞争的残酷性。行业正面临产能相对过剩环境下的供给侧改革，产品技术、
营销模式和激励机制的创新程度，将决定行业生存发展的方向。
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2016 年年度报告
●公司所处的医药行业是我国持续稳定发展的经济领域，更是我国国民经济的重要组成部分。
2016 年起我国相继出台多项医药行业改革的重要政策,主要为临床自查、仿制药一致性评价、药
品优先审评等药品审批制度改革系列政策以及医保控费、医保目录调整、药品流通领域实行“两
票制”等，使整个行业增长速度放缓。中短期来看，医疗体制改革、两票制、一致性评价、临床
实验数据核查等政策对行业的发展将带来一定的冲击，但有利于行业的健康持续发展，同时相关
政策也给优质企业带来更好的发展机遇；长期来看，作为影响国计民生的重要行业，医药行业将
在消费升级、体制改革以及技术创新的推动下呈现出稳健的增长态势。
在可预见的未来，两个因素将继续推动国家医疗支出的增长：一是人口结构正在发生变化，
二胎政策、人口老龄化和中产及富裕阶层的扩张；二是国家致力于承担居民医疗花费的更大比例
——其中尤为突出的是由政府出资建立全覆盖的医疗保险体系。
在上述因素推动下，从现在到 2020 年，中国医疗支出的年均复合增长率将达到 5%~10%。
随着我国人口老龄化程度加剧，医疗保健需求进一步加大。生活环境及习惯变化使得恶性肿
瘤和心脑血管疾病的患病率和死亡率出现显著上升，且对应的医疗服务和治疗费远高于其他病种。
如何提高肿瘤患者的生存率和生活质量是医药/医疗行业面对的重大课题。
●公司参股的长江证券是国内第六家上市券商，业务资质齐全，涵盖证券经纪、证券投资、
证券承销、资产管理、股权投资、资本中介等诸多领域，可为广大客户提供全方位综合金融服务。
长江证券目前已形成证券类控股集团的架构，旗下拥有多家控股子公司，已设立的 33 家分公司
和 208 家证券营业部覆盖全国 31 个省、自治区、直辖市。
未来资本市场对经济转型升级的支持力度将持续加强，资本市场直接融资功能、资源配置功
能、创新创业孵化器功能、并购重组助推器功能都将发挥更加重要的作用，券商作为市场参与主
体将迎来更加广阔的业务机会。同时，受行业准入放宽和牌照开放等影响，证券行业面临越来越
多来自其他金融机构、互联网企业的挑战。总体而言，券商发展将呈现以下特点：（1）互联网继
续颠覆券商传统业务模式；（2）跨业务协同能力成为券商核心竞争力；（3）证券业并购整合提
速；（4）行业竞争更加激烈；（5）全面从严监管成为常态。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司现已发展成为集纺织服装、医药、工业地产开发、金融投资为一体的多元化投资控股型
集团公司，产业板块面临调整转型和新的发展机遇。下一步公司将选择发展潜力和市场空间巨大、
处于历史发展机遇期的医疗健康领域作为主要发展方向，在做好现有资产业务的基础上充分发挥
集团资源优势，着力推动主业转型，努力提升上市公司内在价值。
公司的战略构想为：加快纺织板块战略收缩和调整步伐，努力扭转纺织板块经营局面；重点
加强医疗健康领域布局，做好金融投资和工业地产开发，形成以医疗健康产业为主、地产物业及
金融投资为辅的“一主两翼、协同发展”的全新产业格局。医疗健康产业板块在做强现有医药生
产、销售流通的基础上，重点聚焦肿瘤产业。一方面大力推进肿瘤疫苗 APDC 三期临床试验工作，
另一方面努力打造集肿瘤早期筛查诊断、肿瘤免疫与生物治疗综合服务平台以及先进的质子治疗
技术于一体的肿瘤产业链，推动公司发展成为以肿瘤为主导和特色的医疗健康产业集团。
公司在积极向新兴产业领域拓展的同时努力提升管理质量和经营业绩，通过布局产业链关键
环节上的优质项目占领发展制高点、创造新的利润增长点，做好市值管理，实现稳步发展，积极
回报投资者。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
公司 2017 年度经营计划为：
1、着力推进纺织产业的调整。完成下属纺织企业产业链整合和生产基地布局，以达到统一管
理、集约经营的效果；完成南海长毛绒、海欣丽宁长毛绒清理处置工作并实现厂房对外租赁或置
换。
2、集聚集团资源，打造与资本市场对接的医疗健康新兴产业平台，做好优质项目的寻找与并
购；加快推进海欣生物 APDC 三期临床研究和病例入组；研究并确定西安海欣的发展调整方案。充
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分运用资本市场功能，通过多种渠道为公司发展提供资金支持，如探讨设立产业基金、并购基金
等。
3、积极推进与临港集团合作开发工业地产项目，为公司打造新的增长点。该项目首发地块力
争年底前举行动工奠基典礼。与此同时，稳妥做好公司松江地块上合资公司的股权处置工作；衔
接好厂房租赁管理，提高收益保障安全。通过现有工业地产的开发，建立人才队伍、完善管理制
度和流程，积累开发经验。
4、做好金融资产和存量资产管理。重点是做好持有的长江证券的增值管理，有效利用存量资
金在确保安全的前提下实现收益最大化。加强闲置资产的处置，完成海欣化纤和苏州玩具资产的
处置等工作。
5、强化应收款、库存、关联交易的管理和清理处置力度；加强内审、法务等建设，强化内部
管控；完善内控制度建设，强化管理程序控制；优化人员知识结构，创新激励机制；提升安全工
作职责，确保企业运行安全。
6、加强企业文化建设。围绕海欣的兴衰和未来的发展梦想，提炼公司优秀的企业精神，引领
企业发展内生动力，凝神聚力，打造与公司战略相适应的优秀员工队伍。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
●长毛绒行业可能面对的风险——
1、行业竞争风险
长毛绒行业正处在技术升级、产能转移、资源集聚的转型中。受经济下行压力影响，消费需
求不足，市场竞争更为激烈；同时，随着环保压力加大，订单不足，效率下降，企业所面临的困
难进一步凸显。
2、折价贬值风险
由于毛绒产品流行周期缩短，库存产品存在较大的折价贬值风险。公司须严格按照订单要求
进行生产，加强质量控制，尽可能降低库存产品数量。
●医药行业可能面对的风险——
1、政策风险
合规风险是目前企业经营面临的最大风险之一，合规工作具有前所未有的重要性。2016 年是
一个政策法规大年。各种医药新政，如阳光采购、医药分开综合改革、两票制、仿制药一致性评
价、临床试验数据核查与生产工艺核查、药品优先审批、上市许可人制度等国家层面的法律法规
以及地方政府的各种配套政策文件，将中国医药行业推向了改革深水区。可以预见，医药行业在
2017 年将继续成为监管机关的执法重点。
2、研发风险
新药的研发是一项投资大、周期长、风险高的工作。一个创新性新药从最初的筛选到最终走
向市场，往往需要十多年的开发研制时间，考虑到研发项目失败的成本，一个成功新药的研制开
发平均需耗巨额的资金。新药研发的高风险还体现在新药申请的严格审批程序上，合规新药研发，
特别是在研发的新药进入到临床试验阶段以后尤为重要。新药上市后的推广也会受到国家政策、
市场环境以及竞争强度等因素的影响，还会面临新产品经营风险。
3、产品质量风险
药品作为一种特殊商品，其质量安全问题，不仅关系到人们的身体健康，在某种程度上对药
企的发展和稳定有决定性影响。药品质量监管将持续保持高压态势，现场核查、飞行检查将成为
常态。必须确保药品研发、生产和经营过程持续合规，数据完整、真实、可溯源。
4、人才缺乏的风险
随着公司规模的扩张和业务的拓展，公司在战略执行和推进中，可能存在管理人才和专业人
才储备与公司发展需求不能很好匹配的风险。公司能否引进和培养一大批支撑公司发展的人才，
将成为公司未来发展的制约因素。
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2016 年年度报告
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司现金分红政策请见公司《章程》“第八章 财务会计制度、利润分配和审计”。报告期
内，公司现金分红政策未做调整。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
每 10 股 分红年度合并报
每 10 股送 归属于上市公
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市
红股数 司普通股股东
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司普通股股东
（股） 的净利润的比
税） 的净利润
率(%)
2016 年 0 0.23 0 27,762,303.92 89,965,290.04 30.86
2015 年 0 0.70 0 84,493,968.44 157,430,118.58 53.67
2014 年 0 1.00 0 120,705,669.20 290,932,918.64 41.49
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与股改相 其他 上海松江洞 通过证券交易所挂牌交易 2005 年 否 是
关的承诺 泾工业公司 出售的海欣股份数量,每 11 月 28
达到海欣股份总数百分之 日
一时,自该事实发生之日
起两个工作日内做出公
告,但公告期间无需停止
出售股份。
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其他 上海玩具进 通过证券交易所挂牌交易 2005 年 否 是
出口有限公 出售的海欣股份数量,每 11 月 28
司 达到海欣股份总数百分之 日
一时,自该事实发生之日
起两个工作日内做出公
告,但公告期间无需停止
出售股份。
解决 上海松江洞 未在长毛绒行业独资、或 2000 年 否 是
同业 泾工业公司 与其他单位共同设立相关 10 月 10
竞争 类型的企业,也无意在今 日
后设立此类企业,并形成
与再融资
与贵公司间的竞争。
相关的承
解决 申海有限公 未在长毛绒行业独资、或 2000 年 否 是
诺
同业 司 与其他单位共同设立相关 10 月 10
竞争 类型的企业,也无意在今 日
后设立此类企业,并形成
与贵公司间的竞争。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
会计政策变更的原因及影响：
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从
“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比
较数据不予调整。该变更调增税金及附加 2016 年度金额 8,078,875.51 元，调减管理费用 2016
年度金额 8,078,875.51 元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
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六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项（指为公司带来的损益额达到公司当年利润总额的 10%以上的托
管、承包、租赁事项）
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 8,160
报告期末对子公司担保余额合计（B） 8,160
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 8,160
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.97
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
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直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 6,500
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 6,500
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司积极履行社会责任，将守法经营、诚实守信、节约资源、保护环境、改善员工的工作条
件和安全当作企业社会责任的核心内容。在生产经营和业务发展的过程中，努力保护自然环境和
生态环境，积极履行对股东、员工、债权人、客户、供应商、消费者等利益相关方所应承担的责
任。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
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(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
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三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
82,073
截止报告期末普通股股东总数(户)
其中：A 股：45,104 B 股：36,969
80,283
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)
其中：A 股：43,841 B 股：36,442
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东
份
（全称） 减 量 (%) 件股 数量 性质
状
份数
态
量
境内
质 非国
1、上海松江洞泾工业公司 0 82,082,000 6.80 0 70,000,000
押 有法
人
2、深圳凝瑞投资管理企业 质
80,394,367 80,394,367 6.66 0 80,394,367 其他
（有限合伙） 押
国有
3、上海玩具进出口有限公司 0 39,300,000 3.26 0 无
法人
4、深圳市惠和投资基金管理
有限公司－深圳市惠和基金 39,288,210 39,288,210 3.25 0 无 其他
惠和 2 号证券投资基金
境外
5、申海有限公司 -3,174,449 31,675,458 2.62 0 无
法人
6、中央汇金资产管理有限责
0 23,085,700 1.91 0 无 未知
任公司
7、重庆国际信托股份有限公
司－兴国 1 号集合资金信托 0 21,680,049 1.80 0 无 未知
计划
8、重庆国际信托股份有限公
16,268,707 16,268,707 1.35 0 无 未知
司－兴国 2 号集合资金信托
9、GUOTAI JUNAN
境外
SECURITIES(HONGKONG) 13,131,364 13,131,364 1.09 0 无
法人
LIMITED
境内
10、袁德宗 1,131,591 11,653,393 0.97 0 无 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
人民币普
1、上海松江洞泾工业公司 82,082,000 82,082,000
通股
境内上市
2、深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙） 80,394,367 80,394,367
外资股
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人民币普
3、上海玩具进出口有限公司 39,300,000 39,300,000
通股
4、深圳市惠和投资基金管理有限公司－深 人民币普
39,288,210 39,288,210
圳市惠和基金惠和 2 号证券投资基金 通股
境内上市
5、申海有限公司 31,675,458 31,675,458
外资股
人民币普
6、中央汇金资产管理有限责任公司 23,085,700 23,085,700
通股
7、重庆国际信托股份有限公司－兴国 1 号 人民币普
21,680,049 21,680,049
集合资金信托计划 通股
8、重庆国际信托股份有限公司－兴国 2 号 人民币普
16,268,707 16,268,707
集合资金信托 通股
9、GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) 境内上市
13,131,364 13,131,364
LIMITED 外资股
人民币普
10、袁德宗 11,653,393 11,653,393
通股
深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）和深圳市惠和投资基
上述股东关联关系或一致行动的说明 金管理有限公司－深圳市惠和基金惠和 2 号证券投资基
金为一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
公司第一大股东为深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）及其一致行动人深圳市惠和投资基金
管理有限公司——深圳市惠和基金惠和 2 号证券投资基金, 两者合计持有本公司股份的比例为
9.91%。因其持有的比例未超过 50%，也未具备控股股东的其他条件，所以公司不存在控股股东。
4 报告期内第一大股东变更情况索引及日期
√适用 □不适用
2016 年 7 月 2 日，公司刊登了《上海海欣集团股份有限公司关于公司第一大股东变动的提示
性公告》，详见公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、香港
《大公报》以及上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）2016-018 公告。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(二) 第一大股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）
单位负责人或法定代表人 孟文波
成立日期 2015 年 5 月 6 日
主要经营业务 投资管理、受托资产管理（不得从事信托、金融资产管理、
证券资产管理及其他限制项目）；股权投资、企业管理咨询、
投资咨询（以上均不含限制项目）；投资兴办实业（具体项
目另行申报）。（以上涉及国家规定需要审批的，依法取得
相关审批文件后方可经营）。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 深圳市惠和投资基金管理有限公司——深圳市惠和基金惠
和 2 号证券投资基金
成立日期 2016-01-27
主要经营业务 证券投资
其他情况说明 深圳惠和投资基金管理有限公司是“深圳惠和投资基金管理
有限公司—深圳市惠和基金惠和 2 号证券投资基金”的基金
管理人。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
因公司不存在控股股东，所以也不存在实际控制人。
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与第一大股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内 是否
从公司获 在公
性 年 年初 年末 年度内股份 增减变动 得的税前 司关
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期
别 龄 持股数 持股数 增减变动量 原因 报酬总额 联方
（万元） 获取
报酬
孟文波 董事长 男 45 2016 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 是
俞锋 副董事长 男 45 2016 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 91.73 否
王培光 董事 男 52 2012 年 6 月 8 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 是
董事
应政 男 53 2016 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 43.33 否
总裁
董事
包遂 女 47 2016 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 30.00 否
副总裁
陶建明 董事 男 48 2016 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 是
祝兆松 独立董事 男 68 2014 年 6 月 20 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 否
王红艳 独立董事 女 50 2016 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 2.50 否
周兰 独立董事 女 45 2016 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 2.50 是
监事会
龙海彧 男 31 2016 年 9 月 22 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 是
主席
谈仁良 职工监事 男 60 2007 年 6 月 20 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 47.26 否
赵益美 监事 女 39 2015 年 6 月 12 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 否
常务副总裁
陈谋亮 男 55 2016 年 9 月 22 日 2017 年 4 月 6 日 0 0 0 未变动 86.48 是
（离任）
刘林华 副总裁 男 57 2007 年 6 月 20 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 51.86 否
杨爱民 财务总监 男 60 2013 年 4 月 20 日 2019 年 9 月 5,000 5,000 0 未变动 58.55 是
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2016 年年度报告
张鸣君 副总裁 男 51 2015 年 6 月 12 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 48.74 否
董事会
何莉莉 女 38 2012 年 6 月 8 日 2019 年 9 月 0 0 0 未变动 31.41 否
秘书
离任
崔倩 女 47 2012 年 2 月 9 日 2016 年 6 月 0 0 0 未变动 是
副董事长
鲁光麒 离任董事 男 61 2010 年 6 月 11 日 2016 年 9 月 22 日 0 0 0 未变动 是
范杰 离任董事 男 54 2014 年 6 月 20 日 2016 年 9 月 22 日 0 0 0 未变动 是
蔡雪莲 离任董事 女 40 2013 年 9 月 27 日 2016 年 9 月 22 日 0 0 0 未变动 否
李四权 离任董事 男 52 2016 年 6 月 17 日 2016 年 9 月 22 日 0 0 0 未变动 否
离任
周天平 男 61 2015 年 6 月 12 日 2016 年 9 月 22 日 0 0 0 未变动 10.00 是
独立董事
离任
高前善 男 49 2016 年 6 月 17 日 2016 年 8 月 6 日 0 0 0 未变动 5.00 否
独立董事
离任
金剑铭 男 60 2014 年 6 月 20 日 2016 年 9 月 22 日 0 0 0 未变动 是
监事会主席
离任
王晓菁 女 61 2012 年 6 月 8 日 2016 年 9 月 22 日 0 0 0 未变动 75.90 否
副总裁
合计 / / / / / 5,000 5,000 0 / 585.26 /
注：总裁应政先生和副总裁包遂女士自 2016 年 9 月 22 日起任职，披露的税前薪酬为 4 个月的薪酬。
姓名 主要工作经历
硕士研究生,曾任深圳惠和投资有限公司董事、总经理,国泰君安资产保全部总经理助理、收购兼并总部业务董事，瑞信方正证券
孟文波 投资银行部高级经理，方正证券销售交易部副总经理，财富证券总裁助理。现任深圳惠和投资有限公司执行董事、深圳市惠和投
资基金管理有限公司执行董事、深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）执行事务合伙人的委派代表，本公司董事长。
本科学历；中共党员。曾任松江区洞泾镇团委书记，江西省万载县人民政府县长助理，松江区洞泾镇工业贸易办主任、渔洋浜村
俞锋 党总支书记、经济发展办主任，松江区洞泾镇村镇建设管理办主任兼城发公司党支部副书记、总经理，松江区洞泾镇党政办主任，
本公司董事长。现任本公司副董事长、党委书记。
工商管理硕士，中国民主建国会会员。曾任上海玩具进出口有限公司计划一科科长助理，企业管理科科长助理、副科长，工会副
王培光 主席，兼经贸管理部副经理、经理，上海玩具进出口有限公司副总经理。现任上海玩具进出口有限公司总经理、副董事长，本公
司董事。
应政 产业经济学在读博士，高级经济师职称。曾任浙江省地质矿产厅第一地质大队的会计和计划财务科长，浙江省海华集团房产有限
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2016 年年度报告
公司副总经理，浙江省交通投资集团金基置业有限公司总经理，百大集团股份有限公司副总经理和杭州百大置业有限公司总经理，
百大集团股份有限公司第八届董事会董事、总经理、党委书记。 现任本公司董事、总裁。
工商管理学士，南昌市人大代表。曾任江西汪氏蜂蜜果冻有限公司总经理，江西省轩辕春秋实业有限公司董事长，江西小蓝丰溢
包遂
实业发展有限公司总经理、江西幸福里国际养生管理有限公司董事长。 现任本公司董事、副总裁。
工商管理硕士，中共党员。曾任上菱电器股份有限公司党委书记助理；上海轻工控股(集团)公司团委书记；上海塑料制品公司总
经理、党委副书记；上海普陀产业投资有限公司总经理、党支部副书记；上海润普企业发展有限公司总经理、党委副书记；上海
陶建明
英雄(集团)有限公司党委书记、董事长；上海鼎隆置业有限公司总经理兼党委副书记、上海二轻房地产发展有限公司总经理。现
任上海新工联（集团）有限公司总裁助理，本公司董事。
理学硕士，高级经济师，享受国务院特殊津贴专家；中共党员。现已退休。曾任上海市计划委员会工业处副处长、产业处处长、
委主任助理、总经济师，上海市综合经济研究所所长，上海市发展和改革委员会（上海市发展计划委员会）副主任，上海投资咨
祝兆松
询公司党委书记、总经理等职。目前担任上海市发展改革委编志办执行主编，上海市宏观经济学会会长等职。现任本公司独立董
事。
法学硕士；民建会员。曾任湖南省邵阳市郊区政府任司法助理，长沙水泵厂法律顾问。现任长沙理工大学法学教授、硕士生导师、
王红艳 学术委员会委员、湖南崇民律师事务所注册律师、本公司独立董事；兼任湖南省民事诉讼法学研究会常务理事，湖南省环境资源
法学研究会常务理事。
管理学硕士，会计学博士，美国伊利诺伊大学香槟分校商学院访问学者。现任湖南大学工商管理学院会计学副教授，硕士研究生
导师，长沙市岳麓区人大代表，民建湖南大学基层委员会副主委，民建湖南大学北校区支部主委。现任本公司独立董事，广东嘉
周兰
应制药股份有限公司（002198）、湖南天雁机械股份有限公司（600698）、步步高商业连锁股份有限公司（002251）、山河智能
装备股份有限公司（002097）的独立董事。
工商管理学硕士。曾任法国巴黎银行投资银行部高级经理，财富证券投资银行部副总经理及中小企业融资部总经理。现任深圳惠
龙海彧
和投资有限公司总经理、本公司监事会主席。
大专学历；中共党员。曾任南京海欣玩具有限公司常务副总经理，上海海发玩具有限公司副总经理，苏州海欣玩具有限公司总经
谈仁良
理、党支部书记，本公司总裁办公室主任等职。现任本公司职工代表监事、工会主席、党委副书记。
本科学历，会计师职称；中共党员。曾任上海海欣大津毛织有限公司记帐员，上海百颗星私营经济开发有限公司会计，松江区网
赵益美
格化管理监督指挥中心信息员，上海松江洞泾会计服务所会计等职。现任上海松江洞泾会计服务所副所长，本公司监事。
法学硕士，工商管理博士，高级经济师，高级商务谈判师；中共党员。曾任湖北省委组织部“第三梯队干部班”干部；中国第二
汽车制造厂干部；湖北经济学院讲师，特聘教授；扬子石化化工厂保密办主任，扬子石化宣传办、企管处、股改办副科长，扬子
陈谋亮
石化法律顾问，中石化/扬子石化与德国巴斯夫特大型一体化石化基地中方谈判代表；交大南洋部门经理兼董事会证券事务代表等
职；本公司战略投资部总监兼董秘，总裁助理兼董秘，副总裁兼董秘，常务副总裁兼董秘，总裁，常务副总裁。
大专学历；中共党员。曾任上海松江砖桥毛纺织厂车间主任、副厂长、厂长；上海华美纺织总厂副厂长；上海海欣股份有限公司
刘林华
车间主任、综合业务部经理、总经理助理；上海海欣长毛绒有限公司常务副总经理；本公司总裁助理。现任本公司副总裁。
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2016 年年度报告
在职研究生学历，会计师职称；中共党员。曾任甘肃铝厂财务科副科长、科长；甘肃省铝业公司财务处副处长、处长；本公司审
杨爱民
计室主任、财务副总监（主持工作）。现任本公司财务总监。
法学学士；中共党员。曾任上海边检一中队二排长；上海边检三中队副政治指导员；上海边检政治处干事；闵行区金球集团外销
张鸣君
部经理；上海佳宜德实业公司总经理；本公司总裁助理。现任本公司副总裁。
何莉莉 经济学学士，在职研究生研修；中共党员。曾任本公司董事会秘书处主任助理、董事会证券事务代表。现任本公司董事会秘书。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
深圳惠和投资有限公司 执行董事 2016 年 6 月
孟文波 深圳市惠和投资基金管理有限公司 执行董事 2016 年 8 月
深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙） 执行事务合伙人的委派代表 2015 年 5 月
王培光 上海玩具进出口有限公司 总经理、副董事长 2014 年 9 月
陶建明 上海新工联（集团）有限公司 总裁助理 2016 年 4 月
龙海彧 深圳惠和投资有限公司 总经理 2016 年 7 月
崔倩 申海有限公司 副总经理 2012 年 1 月
鲁光麒 上海玩具进出口有限公司 董事长 2014 年 9 月 2016 年 7 月
上海新工联（集团）有限公司 监事会主席 2016 年 4 月
范杰
申海有限公司 董事 2007 年 1 月
金剑铭 上海新工联（集团）有限公司 党委书记 2012 年 2 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
湖南股权交易所有限公司 董事 2016 年 1 月
长江证券股份有限公司 董事 2016 年 12 月
湖南省财信产业基金管理有限公司 董事 2016 年 9 月
孟文波
深圳市惠和东源股权投资管理有限公司 董事长 2015 年 5 月
南华投资管理有限公司 董事 2016 年 1 月
湖南惠和南庭投资管理有限公司 董事 2015 年 8 月
俞锋 长江证券股份有限公司 董事 2013 年 12 月 23 日 2016 年 12 月 11 日
包遂 上海金欣联合发展有限公司 董事长 2017 年 2 月 8 日
陶建明 上海鼎隆置业有限公司 总经理、党委副书记 2015 年 8 月
长沙理工大学 教授 1994 年 6 月
王红艳
湖南崇明律师事务所 注册律师 1992 年 6 月
湖南大学 副教授 2006 年 10 月
广东嘉应制药股份有限公司 独立董事 2011 年 8 月
周兰 湖南天雁机械股份有限公司 独立董事 2012 年 5 月
步步高商业连锁股份有限公司 独立董事 2014 年 3 月
山河智能装备股份有限公司 独立董事 2016 年 8 月
上海松江洞泾会计服务所 副所长 2012 年 4 月
赵益美
上海市松江区洞泾镇经济管理事务所 科员 2016 年 8 月
长信基金管理有限公司 董事 2007 年 9 月
陈谋亮
江苏苏中药业集团股份有限公司 董事 2007 年 8 月
杨爱民 长信基金管理有限公司 监事 2012 年 11 月
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事会薪酬考核委员会根据经审计的年度生产经营指标完成情况，对高管人员进行年度考核，提
出高管人员报酬预案，报经董事会讨论决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据经审计的年度生产经营指标完成情况和绩效考核办法确定高管人员报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 高级管理人员的报酬经考核后予以支付。
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2016 年年度报告
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得 585.26 万元
的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
孟文波 董事长 选举
应政 董事 选举
总裁
包遂 董事 选举
副总裁
陶建明 董事 选举
王红艳 独立董事 选举
周兰 独立董事 选举
龙海彧 监事会主席 选举
崔倩 副董事长 离任 换届选举
鲁光麒 董事 离任 换届选举
范杰 董事 离任 换届选举
蔡雪莲 董事 离任 换届选举
李四权 董事 离任 换届选举
周天平 独立董事 离任 换届选举
高前善 独立董事 离任 个人原因
金剑铭 监事会主席 离任 换届选举
王晓菁 常务副总裁 离任 换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况（指公司总部及下属控股子公司员工）
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量 1,678
在职员工的数量合计 1,776
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人
数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他
合计 1,776
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上
本科
大专
其他 1,296
合计 1,776
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬政策，坚持内部公平性、激励性、外部竞争性、合法性及成本控制原则来制订
和实施。目前薪酬制度，主要由固定薪酬和考核薪酬组成。固定薪酬及薪酬水平，根据岗位
来确定，每月发放；考核薪酬依据目标责任书，每年度经考核后发放。考核薪酬与公司业绩、
团队业绩和岗位重要性、个人业绩紧密挂钩。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2016 年海欣集团逐步建立层级培训制度,鼓励员工学习业务和专业理论知识，组织管理
人员专业理论学习和培训，中层以上管理人员必须经过专业培训才能提拔到相应的领导岗位，
逐步形成部门职能专业化。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》和中国证监会相关规定的要求，严格
执行公司章程的规定，不断完善法人治理结构、规范公司运作。具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：
公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》相关规定和《公司章程》等的要求召集、
召开股东大会，平等对待所有股东，确保所有股东尤其是中小股东都享有平等的地位和权利，
并承担相应的义务。报告期内，公司顺利召开 2015 年度股东大会和 2016 年第一次临时股东
大会，会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。
2、关于第一大股东与上市公司的关系：
2016 年 7 月 2 日公司发布关于公司第一大股东变动的提示性公告，公司第一大股东为深
圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）及其一致行动人深圳市惠和投资基金管理有限公司——深
圳市惠和基金惠和 2 号证券投资基金。原第一大股东松江洞泾工业公司变为本公司第二大股
东。报告期间，公司第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和
经营活动；公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到\" 五独立\"，公司具
有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：
公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定有《董事会议事规
则》；公司各位董事勤勉尽责、恪尽职守；独立董事对重大事项均能充分、独立地发表公正
客观的意见。公司董事会依法行使企业的经营决策权，负责执行公司股东大会决议，履行公
司治理制度审议和监督权，维护公司和全体股东的合法权益。董事会下设战略委员会、薪酬
与考核委员会、提名委员会和审计委员会 4 个专门委员会，并制定有各专门委员会实施细则。
报告期内各委员会按照相关职责认真开展工作。
4、关于监事和监事会：
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定有《监事会议事
规则》。报告期内，各位监事均能够严格按照法律、法规及《公司章程》和相关规则的规定认
真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监
督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司已建立对高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相关联的考评和激励机制，公
司高级管理人员的聘用符合法律法规的规定。
6、关于信息披露与透明度：
公司制定有《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，明确公司董事长为实施
信息披露事务管理制度的第一责任人，由董事会秘书负责具体协调。公司能够按照相关法律、
法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等
的机会获得信息；公司能够按照有关规定，披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份
的变化情况。在上海证券交易所实施信息披露直通车后，公司对信息披露的规范化、流程化、
透明度等提出了更高的要求。
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2016 年年度报告
7、关于内幕信息知情人登记：
公司制定有《内幕信息知情人登记管理制度》，该制度对公司内幕信息知情人范围、登
记管理、保密管理、责任追究等做出了规定。报告期内，公司认真执行该制度。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2015 年 2016 年 6 月 17 www.sse.com.cn
2016 年 6 月 18 日
年度股东大会 日 公告编号：2016-016
2016 年 2016 年 9 月 22 www.sse.com.cn
2016 年 9 月 23 日
第一次临时股东大会 日 公告编号：2016-029
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2015 年年度股东大会会议审议并通过了以下议案：
1、公司 2015 年度董事会工作报告；
2、公司 2015 年度监事会工作报告；
3、公司 2015 年度财务决算报告；
4、公司 2015 年度利润分配方案；
5、关于提请公司股东大会授权董事会决定公司 2016 年度担保计划的议案；
6、关于续聘众华会计师事务所为公司 2016 年度财务报告审计机构的议案；
7、关于续聘众华会计师事务所为公司 2016 年度内部控制审计机构的议案；
8、关于提请公司股东大会授权董事会对外投资等事项的议案；
9、独立董事 2015 年度述职报告；
10、关于调整公司独立董事的议案；
11、关于调整董事的议案。
2016 年第一次临时股东大会审议并通过了以下议案：
1、关于公司董事会提前换届选举的议案；
2、关于公司监事会提前换届选举的议案；
3、关于选举公司第九届董事会董事的议案；
4、关于选举公司第九届监事会股东监事的议案；
5、关于修改公司《章程》部分条款的议案。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
是否 参加股东
董事 参加董事会情况
独立 大会情况
姓名
董事 本年应 亲自 以通讯 委托出 缺席 是否连续 出席股东
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2016 年年度报告
参加董 出席 方式参 席次数 次数 两次未亲 大会的次
事会次 次数 加次数 自参加会 数
数 议
孟文波 否 4 4 否
俞锋 否 10 否
王培光 否 10 10 否
应政 否 4 4 否
包遂 否 4 3 1 否
陶建明 否 4 3 1 否
祝兆松 是 10 9 1 否
王红艳 是 4 4 否
周兰 是 4 3 1 否
崔倩 否 6 6 否
鲁光麒 否 6 6 否
范杰 否 6 6 否
蔡雪莲 否 3 3 否
李四权 否 3 2 否
周天平 是 6 5 1 否
高前善 是 3 3 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
√适用 □不适用
独立董事提出异议的
独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注
有关事项内容
周天平 《关于提名公司董事 弃权
候选人的议案》
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
无
(三) 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项
的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已经建立了高级管理人员绩效考评机制。高级管理人员实施年度考核。董事会根据
公司全年经营目标完成情况，结合年度个人履职情况及考核评价结果，决定高级管理人员的
年度报酬。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司 2017 年 4 月 25 日披露的《上海海欣集团股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
审 计 报 告
众会字(2017)第 2820 号
上海海欣集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海海欣集团股份有限公司(以下简称海欣公司)财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流
量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
（一）、管理层对合并及公司财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海欣公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准
则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）、审计意见
我们认为，海欣公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了海欣公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果
和合并及公司现金流量。
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 李文祥
中国注册会计师 刘磊
中国，上海 二〇一七年四月二十五日
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2016 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 上海海欣集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 525,522,753.94 438,947,914.31
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 40,022,475.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,515,545.09 6,968,854.71
应收账款 207,755,772.34 222,728,724.41
预付款项 16,499,408.77 11,662,012.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,672,208.90 36,360,722.33
买入返售金融资产
存货 161,996,087.45 285,470,653.09
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,883,306.54
流动资产合计 943,845,083.03 1,042,161,356.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 2,612,726,863.75 3,191,367,463.75
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 853,106,163.38 814,046,393.58
投资性房地产 515,325,065.89 497,452,057.42
固定资产 332,782,849.60 362,303,752.94
在建工程 68,610,778.08 37,807,836.83
工程物资
固定资产清理 4,246,630.15 4,246,630.15
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,854,290.66 21,905,746.03
开发支出 50,153,532.83 45,361,548.31
商誉
长期待摊费用 1,523,847.80 1,275,486.12
递延所得税资产 24,799,637.28 26,414,191.32
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2016 年年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 4,484,129,659.42 5,002,181,106.45
资产总计 5,427,974,742.45 6,044,342,463.10
流动负债：
短期借款 128,900,000.00 156,810,600.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 122,485,678.18 138,430,448.36
预收款项 14,963,365.29 17,536,972.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,129,927.19 38,696,550.36
应交税费 26,282,047.25 30,111,894.96
应付利息 119,151.67 155,531.00
应付股利 1,046,668.73 2,680,339.73
其他应付款 74,939,630.96 53,595,818.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 397,866,469.27 438,018,155.25
非流动负债：
长期借款 16,600,000.00 4,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 12,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 8,589,473.83 8,778,273.83
预计负债
递延收益 1,000,000.00
递延所得税负债 652,915,884.46 789,496,930.48
其他非流动负债
非流动负债合计 691,105,358.29 803,175,204.31
负债合计 1,088,971,827.56 1,241,193,359.56
所有者权益
股本 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2016 年年度报告
资本公积 435,329,474.75 435,224,922.60
减：库存股
其他综合收益 1,797,907,597.20 2,230,775,679.94
专项储备
盈余公积 461,557,933.78 440,150,507.19
一般风险准备
未分配利润 245,249,834.85 261,185,939.84
归属于母公司所有者权益合计 4,147,101,532.58 4,574,393,741.57
少数股东权益 191,901,382.31 228,755,361.97
所有者权益合计 4,339,002,914.89 4,803,149,103.54
负债和所有者权益总计 5,427,974,742.45 6,044,342,463.10
法定代表人：孟文波 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：蔡晓斐
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:上海海欣集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 269,246,491.75 186,353,536.34
以公允价值计量且其变动计入当期 13,680.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,038,008.05 2,021,176.59
应收账款 71,558,967.18 74,243,599.86
预付款项
应收利息
应收股利 25,234,183.67 25,234,183.67
其他应收款 671,188,005.24 651,207,817.17
存货 1,518,382.81 4,075,228.18
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,421,693.49
流动资产合计 1,042,205,732.19 943,149,221.81
非流动资产：
可供出售金融资产 2,547,361,376.00 3,126,001,976.00
持有至到期投资
长期应收款 171,840,452.32 171,840,452.32
长期股权投资 1,716,034,394.82 1,679,825,481.55
投资性房地产 77,848,158.78 73,267,405.48
固定资产 34,109,768.89 34,553,973.43
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
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2016 年年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,049,334.31 17,000,125.18
其他非流动资产
非流动资产合计 4,563,243,485.12 5,102,489,413.96
资产总计 5,605,449,217.31 6,045,638,635.77
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,700,998.52
预收款项 702,060.26 956,383.27
应付职工薪酬 4,830,329.57 4,827,890.57
应交税费 1,151,933.98 1,199,766.83
应付利息
应付股利
其他应付款 41,126,869.73 30,264,028.51
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 47,811,193.54 38,949,067.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 564,926,459.65 707,516,137.59
其他非流动负债
非流动负债合计 564,926,459.65 707,516,137.59
负债合计 612,737,653.19 746,465,205.29
所有者权益：
股本 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 436,645,726.84 436,645,726.84
减：库存股
其他综合收益 1,673,484,314.24 2,109,526,478.09
专项储备
盈余公积 461,557,933.78 440,150,507.19
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2016 年年度报告
未分配利润 1,213,966,897.26 1,105,794,026.36
所有者权益合计 4,992,711,564.12 5,299,173,430.48
负债和所有者权益总计 5,605,449,217.31 6,045,638,635.77
法定代表人：孟文波 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：蔡晓斐
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,011,809,610.66 1,051,820,178.86
其中：营业收入 1,011,809,610.66 1,051,820,178.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,203,986,482.01 1,105,743,913.81
其中：营业成本 769,312,119.41 799,751,916.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,111,702.35 7,273,824.78
销售费用 119,318,098.62 106,735,453.42
管理费用 174,430,775.55 170,008,155.86
财务费用 678,483.75 1,474,118.83
资产减值损失 127,135,302.33 20,500,444.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 17,859,343.47 5,875,022.58
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 233,573,856.90 160,674,269.36
其中：对联营企业和合营企业的投资 115,609,293.78 102,568,986.84
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,256,329.02 112,625,556.99
加：营业外收入 2,517,189.39 73,298,125.43
其中：非流动资产处置利得 510,304.25 64,634,030.03
减：营业外支出 1,752,203.50 1,840,786.14
其中：非流动资产处置损失 538,883.16 1,489,378.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,021,314.91 184,082,896.28
减：所得税费用 15,967,214.62 10,509,388.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,054,100.29 173,573,507.77
归属于母公司所有者的净利润 89,965,290.04 157,430,118.58
少数股东损益 -45,911,189.75 16,143,389.19
六、其他综合收益的税后净额 -432,868,082.74 -788,290,109.50
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2016 年年度报告
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -432,868,082.74 -788,290,109.50
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -432,868,082.74 -788,290,109.50
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 -5,027,177.06 6,657,280.57
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -431,014,986.79 -839,937,244.25
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 3,174,081.11 2,752,481.79
6.其他 42,237,372.39
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -388,813,982.45 -614,716,601.73
归属于母公司所有者的综合收益总额 -342,902,792.70 -630,859,990.92
归属于少数股东的综合收益总额 -45,911,189.75 16,143,389.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0745 0.1304
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0745 0.1304
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：孟文波 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：蔡晓斐
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 6,981,761.20 21,432,226.94
减：营业成本 4,757,565.08 14,410,791.15
税金及附加 979,847.72 158,466.44
销售费用 170,400.00
管理费用 39,058,005.21 34,028,529.46
财务费用 -14,459,162.04 -15,254,087.06
资产减值损失 1,660,019.73 651,597.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 4,572,433.30 845,410.01
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 235,898,412.66 159,688,929.84
其中：对联营企业和合营企业的投资 111,758,437.25 101,498,508.30
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 215,456,331.46 147,800,869.40
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2016 年年度报告
加：营业外收入 747,723.78 2,879,830.00
其中：非流动资产处置利得 94,500.78
减：营业外支出 97,014.12
其中：非流动资产处置损失 97,014.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 216,107,041.12 150,680,699.40
减：所得税费用 2,032,775.19 -8,453,442.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 214,074,265.93 159,134,141.67
五、其他综合收益的税后净额 -436,042,163.85 -833,279,963.68
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -436,042,163.85 -833,279,963.68
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 -5,027,177.06 6,657,280.57
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -431,014,986.79 -839,937,244.25
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -221,967,897.92 -674,145,822.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1774 0.1318
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1774 0.1318
法定代表人：孟文波 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：蔡晓斐
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,060,640,164.74 1,190,114,607.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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2016 年年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 18,515,588.72 24,459,308.03
收到其他与经营活动有关的现金 18,380,597.54 24,626,474.10
经营活动现金流入小计 1,097,536,351.00 1,239,200,389.64
购买商品、接受劳务支付的现金 720,121,437.15 878,187,050.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 182,197,706.58 176,651,761.10
支付的各项税费 74,787,710.49 157,544,857.69
支付其他与经营活动有关的现金 140,270,992.09 144,697,280.66
经营活动现金流出小计 1,117,377,846.31 1,357,080,949.91
经营活动产生的现金流量净额 -19,841,495.31 -117,880,560.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 97,137,409.72 155,052,935.34
取得投资收益收到的现金 203,332,107.60 95,751,236.17
处置固定资产、无形资产和其他长 962,225.30 86,548,748.28
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 1,500,000.00
投资活动现金流入小计 302,431,742.62 338,852,919.79
购建固定资产、无形资产和其他长 55,250,037.64 33,940,907.67
期资产支付的现金
投资支付的现金 66,052,150.00 95,856,061.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 121,302,187.64 129,796,968.67
投资活动产生的现金流量净额 181,129,554.98 209,055,951.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,300,000.00 4,343,805.78
其中：子公司吸收少数股东投资收 10,300,000.00 4,343,805.78
到的现金
取得借款收到的现金 174,178,600.00 240,334,654.36
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 21,661,277.78 25,000,000.00
筹资活动现金流入小计 206,139,877.78 269,678,460.14
偿还债务支付的现金 185,389,200.00 357,088,820.41
分配股利、利润或偿付利息支付的 95,252,648.56 133,441,961.54
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 1,009,747.20 500,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,128,490.56 10,000,000.00
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2016 年年度报告
筹资活动现金流出小计 285,770,339.12 500,530,781.95
筹资活动产生的现金流量净额 -79,630,461.34 -230,852,321.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的 4,917,241.30 4,137,365.52
影响
五、现金及现金等价物净增加额 86,574,839.63 -135,539,565.44
加：期初现金及现金等价物余额 428,947,914.31 564,487,479.75
六、期末现金及现金等价物余额 515,522,753.94 428,947,914.31
法定代表人：孟文波 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：蔡晓斐
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,021,417.24 20,814,503.95
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 26,508,337.39 13,205,365.25
经营活动现金流入小计 34,529,754.63 34,019,869.20
购买商品、接受劳务支付的现金 5,310,581.83 11,077,769.92
支付给职工以及为职工支付的现金 32,135,541.89 29,117,979.79
支付的各项税费 6,574,718.32 99,476,772.83
支付其他与经营活动有关的现金 21,173,358.62 18,615,646.34
经营活动现金流出小计 65,194,200.66 158,288,168.88
经营活动产生的现金流量净额 -30,664,446.03 -124,268,299.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 91,537,409.72 101,052,935.34
取得投资收益收到的现金 169,107,268.89 96,626,375.19
处置固定资产、无形资产和其他长 272,238.39
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 34,608,095.45
投资活动现金流入小计 260,916,917.00 232,287,405.98
购建固定资产、无形资产和其他长 2,413,397.12 1,279,882.39
期资产支付的现金
投资支付的现金 60,452,150.00 1,852,611.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 62,865,547.12 3,132,493.39
投资活动产生的现金流量净额 198,051,369.88 229,154,912.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
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2016 年年度报告
偿还债务支付的现金 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 84,493,968.44 123,244,944.20
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 84,493,968.44 253,244,944.20
筹资活动产生的现金流量净额 -84,493,968.44 -253,244,944.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 82,892,955.41 -148,358,331.29
加：期初现金及现金等价物余额 186,353,536.34 334,711,867.63
六、期末现金及现金等价物余额 269,246,491.75 186,353,536.34
法定代表人：孟文波 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：蔡晓斐
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一
减
专 般
：
项目 其他权 项 风
资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
益工具 储 险
存
股本 备 准
股
备
优 永
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 435,224,922.60 2,230,775,679.94 440,150,507.19 261,185,939.84 228,755,361.97 4,803,149,103.54
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 435,224,922.60 2,230,775,679.94 440,150,507.19 261,185,939.84 228,755,361.97 4,803,149,103.54
三、本期增减变动金额（减 104,552.15 -432,868,082.74 21,407,426.59 -15,936,104.99 -36,853,979.66 -464,146,188.65
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -432,868,082.74 89,965,290.04 -45,911,189.75 -388,813,982.45
（二）所有者投入和减少资 10,000,000.00 10,000,000.00
本
1．股东投入的普通股 10,000,000.00 10,000,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 21,407,426.59 -105,901,395.03 -1,009,747.20 -85,503,715.64
1．提取盈余公积 21,407,426.59 -21,407,426.59
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2016 年年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -84,493,968.44 -1,009,747.20 -85,503,715.64
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 104,552.15 66,957.29 171,509.44
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 435,329,474.75 1,797,907,597.20 461,557,933.78 245,249,834.85 191,901,382.31 4,339,002,914.89
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
减
项目 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 项 风
股本 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
先 续 储 险
他 存
股 债 备 准
股
备
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 3,019,065,789.44 424,237,093.02 240,374,904.63 212,743,023.00 5,540,123,228.93
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 3,019,065,789.44 424,237,093.02 240,374,904.63 212,743,023.00 5,540,123,228.93
三、本期增减变动金额（减 -1,420,804.24 -788,290,109.50 15,913,414.17 20,811,035.21 16,012,338.97 -736,974,125.39
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -788,290,109.50 157,430,118.58 16,143,389.19 -614,716,601.73
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2016 年年度报告
（二）所有者投入和减少 3,357,148.78 3,357,148.78
资本
1．股东投入的普通股 3,357,148.78 3,357,148.78
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 15,913,414.17 -136,619,083.37 -3,488,199.00 -124,193,868.20
1．提取盈余公积 15,913,414.17 -15,913,414.17
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -120,705,669.20 -3,488,199.00 -124,193,868.20
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -1,420,804.24 -1,420,804.24
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 435,224,922.60 2,230,775,679.94 440,150,507.19 261,185,939.84 228,755,361.97 4,803,149,103.54
法定代表人：孟文波 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：蔡晓斐
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2016 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工 减
专
具 ：
项目 项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 2,109,526,478.09 440,150,507.19 1,105,794,026.36 5,299,173,430.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 2,109,526,478.09 440,150,507.19 1,105,794,026.36 5,299,173,430.48
三、本期增减变动金额（减 -436,042,163.85 21,407,426.59 108,172,870.90 -306,461,866.36
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -436,042,163.85 214,074,265.93 -221,967,897.92
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 21,407,426.59 -105,901,395.03 -84,493,968.44
1．提取盈余公积 21,407,426.59 -21,407,426.59
2．对所有者（或股东）的分 -84,493,968.44 -84,493,968.44
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
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2016 年年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 1,673,484,314.24 461,557,933.78 1,213,966,897.26 4,992,711,564.12
上期
其他权益 减
专
工具 ：
项目 项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 2,942,806,441.77 424,237,093.02 1,083,278,968.06 6,094,024,921.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 2,942,806,441.77 424,237,093.02 1,083,278,968.06 6,094,024,921.69
三、本期增减变动金额（减 -833,279,963.68 15,913,414.17 22,515,058.30 -794,851,491.21
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -833,279,963.68 159,134,141.67 -674,145,822.01
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 15,913,414.17 -136,619,083.37 -120,705,669.20
1．提取盈余公积 15,913,414.17 -15,913,414.17
2．对所有者（或股东）的分 -120,705,669.20 -120,705,669.20
配
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2016 年年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 2,109,526,478.09 440,150,507.19 1,105,794,026.36 5,299,173,430.48
法定代表人：孟文波 主管会计工作负责人：杨爱民 会计机构负责人：蔡晓斐
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海海欣集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为在中国境内公开发行 A、B 股股票并在上海证
券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年经批准由中外合资经营企业改制成为股份有限公
司。本公司现注册资本为人民币 120,705.67 万元，法定代表人：孟文波，注册地址为上海市松江
区洞泾镇长兴路 688 号。本公司经营范围为研究开发、生产涤纶、腈纶等化纤类及动植物混纺纱
及其面料、毛毯、玩具、服装等相关纺织品，包装制品，加工、制造化学原料药、生物制品、保
健品，中药原料药(涉及国家禁止类药品除外)和各类制剂、医疗器械（仅限于外商投资鼓励类和
允许类项目），销售自产产品并提供技术咨询，从事符合国家产业政策的投资业务和资产经营管
理（国家禁止外商投资的行业除外，国家限制外商投资的行业或有特殊规定的，须依法履行相关
程序）（涉及许可经营的凭许可证经营）等
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续
经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税
税金及附加
金及附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房
调增税金及附加 2016 年度金额
产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费
8,078,875.51 元，调减管理费用 2016 年
用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月
度金额 8,078,875.51 元。
1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
√适用 □不适用
12 个月
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同
一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合
并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
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2016 年年度报告
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日
之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期
收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确
定。
控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回
报产生重大影响的活动。
决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策
权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关
系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权
利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关
因素进行判断。
投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
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如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合
并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允
价值计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主
体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行
编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本
公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在
抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合
并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司
的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司
之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在
“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少
数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总
额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反
映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末
的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并
现金流量表。
特殊交易会计处理
购买子公司少数股东拥有的子公司股权
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在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或
股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的
差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投
资收益。
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交
易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收
益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营参与方的会计处理
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合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出
售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方
全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该
部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折
算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日
采用交易发生日的即期汇率折算。
外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算
成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账
本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制
的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率
变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终
止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有
意图和持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，
该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
账款、其他应收款和长期应收款等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示
为一年内到期的非流动资产。
4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表
中列示为一年内到期的非流动资产。
金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。
其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计
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量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入
所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损
益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权
益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金
融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金
融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并
将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服
务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）
之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终
止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；
其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来
结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量。
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金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不
存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因
公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，
在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计
入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减
值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元或以上且具备独特信用风险特
征的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准
备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
（1）按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划
分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类
似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项
组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的
坏账准备。
（2）不计提坏账准备的应收款项 账龄超过一年的判定可全额收回的款项，不计
提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
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√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） - -
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 可确定款项的可收回金额
坏账准备的计提方法 个别认定
12. 存货
√适用 □不适用
存货的类别
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活
动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；
材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
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13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2） 公司已经就处置该部分资产作出决议；
3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的
长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3 后续计量及损益确认方法
3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成
本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为当期投资收益。
3.2 权益法后续计量
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公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成
本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收
益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都
按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损
益，并对其余部分采用权益法核算。
3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售
金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动
转入改按权益法核算的当期损益。
3.4 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的
编制方法”的相关内容处理。
3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
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分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费
用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于
未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联
营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产
之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本
进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本
能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用公允价值模式对所有投资性房地产进行后续计量。本公司的投资性房地产所在地有活
跃的房地产交易市场，能够从活跃的房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格，从而对投
资性房地产的公允价值做出科学合理的估计。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。发生转换时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值
的差额计入当期损益。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为
投资性房地产。发生转换时，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。转换日的公允价值小
于账面价值的，按其差额，借记“公允价值变动损益”科目；转换日的公允价值大于账面价值的，
按其差额，贷记“其他综合收益”科目。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 10% 3%至 4.5%
机器设备 年限平均法 10-15 年 10% 6%至 9%
运输工具 年限平均法 5年 10% 18%
办公设备 年限平均法 5年 10% 18%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账
面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金
额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值
减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入
资产价值。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确
定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计
提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状
态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的
购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购
建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停
止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中
断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
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在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以
专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调
整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。
无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确
认的评估值作为入账价值。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合
理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。通过 BOT 方式取得的
资产按基础设施经营权期限平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分
为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无
形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在
以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目
达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年
进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在
以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限
在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列
示。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育
保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司
提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪
酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非
累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1 设定提存计划
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公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结
束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计
划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所
形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以
设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划
福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而
导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期
间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或
净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关
政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或
净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残
疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发
生的当期确认应付长期残疾福利义务。
25. 预计负债
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务
的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入
成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公
允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
定收入确认标准时，确认相关的收入。
销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，
确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完
成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的
成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能
够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入
的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但
是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，
用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳
税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税
所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确
认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非
企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税
资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负
债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回的，不予确认。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
无
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名称和金
会计政策变更的内容和原因 审批程序
额)
（1）将利润表中的“营业税金 税金及附加
及附加”项目调整为“税金及
附加”项目。
（2）将自 2016 年 5 月 1 日起 调增税金及附加 2016 年度金额
企业经营活动发生的房产税、 8,078,875.51 元，调减管理费用 2016 年
土地使用税、车船使用税、印 度金额 8,078,875.51 元。
花税从“管理费用”项目重分
类至“税金及附加”项目，2016
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年 5 月 1 日之前发生的税费不
予调整。比较数据不予调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
无
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 17%
税销售额乘以适用税率扣除当
期允计抵扣的进项税后的余额
计算)
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 16.50%
江西赣南海欣药业股份有限公司 15%
本公司下属孙公司 ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 为注册地香港的纳税主体，本年度适用香港税
务局 16.5%的利得税率。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司下属子公司江西赣南海欣药业股份有限公司符合国家税务总局公告 2012 年第 12 号《国家
税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》规定的设在西部地区以《西
部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务且当年度主营业务收入占企业收入总额 70%
以上的企业，本年度已经主管税务机关审核确认后，减按 15%税率缴纳企业所得税。
3. 其他
√适用 □不适用
无
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 899,180.70 1,268,236.80
银行存款 495,689,367.30 425,037,890.37
其他货币资金 28,934,205.94 12,641,787.14
合计 525,522,753.94 438,947,914.31
其中：存放在境外的款 83,975,657.50 61,246,167.83
项总额
其他说明
资金受限情况详见
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 40,022,475.00
其中：债务工具投资
权益工具投资 40,022,475.00
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 40,022,475.00
其他说明：
管理层认为上述金融资产不存在重大限制。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,515,545.09 6,968,854.71
商业承兑票据
合计 4,515,545.09 6,968,854.71
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(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,739,325.00
商业承兑票据 0
合计 2,739,325.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面 账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
价值 价值
类别
计提
比例 计提比 比例
金额 金额 金额 金额 比例
(%) 例(%) (%)
(%)
单 项金 额重 大并 单 5,661,213.75 2.00 5,661,213.75 100.00 0 5,661,213.75 1.98 3,396,728.25 60.00 2,264,485.50
独 计提 坏账 准备 的
应收账款
按 信用 风险 特征 组 262,038,151.92 92.73 54,559,587.41 20.82 207,478,564.51 266,458,530.15 93.06 50,111,808.62 18.81 216,346,721.53
合 计提 坏账 准备 的
应收账款
单 项金 额不 重大 但 14,882,694.65 5.27 14,605,486.82 98.14 277,207.83 14,203,028.27 4.96 10,085,510.89 71.01 4,117,517.38
单 独计 提坏 账准 备
的应收账款
合计 282,582,060.32 / 74,826,287.98 / 207,755,772.34 286,322,772.17 / 63,594,047.76 / 222,728,724.41
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海岷琪针织品有 5,661,213.75 5,661,213.75 100.00 预计无法收回
限公司
合计 5,661,213.75 5,661,213.75 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
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2016 年年度报告
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 194,073,059.01
1至2年 8,272,271.25 827,227.12 10%
2至3年 8,514,944.79 2,554,483.42 30%
3 年以上 51,177,876.87 51,177,876.87 100%
合计 262,038,151.92 54,559,587.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,990,011.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 757,771.52
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款总额比
单位名称 金额 坏账准备
例（%）
南京弘丽商贸有限公司 15,588,039.32 - 5.52
PRESCILLA INTERNATIONAL 14,134,569.83 3,401,909.25 5.00
上药控股有限公司 11,716,186.28 - 4.15
杜蒙(上海)贸易有限公司 11,040,694.68 - 3.91
上海市奉贤区中心医院 7,090,184.40 - 2.51
合计 59,569,674.51 3,401,909.25 21.08
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 15,520,581.97 94.07 9,773,419.19 83.81
1至2年 282,148.82 1.71 469,198.88 4.02
2至3年 130,631.58 0.79 276,242.69 2.37
3 年以上 566,046.40 3.43 1,143,152.04 9.80
合计 16,499,408.77 100.00 11,662,012.80 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
尚未结算
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称 金额 占预付账款总额比例
（%）
上海黎之寇实业有限公司 2,039,478.00 12.36
江苏海悦康医药科技有限公 12.12
2,000,000.00
司
中国医学科学院医学生物学 11.34
1,871,310.00
研究所
安徽省国泰医药有限公司 1,557,486.00 9.44
湖南省湘中制药有限公司 666,000.00 4.04
合计 8,134,274.00 49.30
其他说明
√适用 □不适用
无
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额 0 0 0 0 0 0 0 0
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 33,672,595.63 92.72 10,000,386.73 29.70 23,672,208.90 46,311,701.69 97.54 9,950,979.36 21.49 36,360,722.33
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 2,644,062.22 7.28 2,644,062.22 100.00 0 1,170,097.86 2.46 1,170,097.86 100.00
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 36,316,657.85 / 12,644,448.95 / 23,672,208.90 47,481,799.55 / 11,121,077.22 / 36,360,722.33
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 13,753,953.52
1至2年 630,484.66 63,048.46 10%
2至3年 237,036.05 71,110.82 30%
3 年以上 9,866,227.45 9,866,227.45 100%
合计 24,487,701.68 10,000,386.73
确定该组合依据的说明：
无
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2016 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
2016 年 12 月 31 日
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海海强投资发展有限 2,864,650.00 - - 无坏账风
公司 险
527,084.00 - - 无坏账风
上海化纤集团公司
险
上海国峰工艺品有限公 - - 无坏账风
1,850,906.95
司 险
珠海赛隆药业股份有限 - - 保证金无坏账
500,000.00 风险
公司
北京祥瑞生物制品有限 - - 保证金无坏账
3,150,000.00 风险
公司
上海复旦枫林科技园有 - - 房租押金金无
162,669.00 坏账风险
限公司
- - 房租押金金无
上海金洋置业有限公司 129,584.00 坏账风险
合计 9,184,893.95 -
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,533,806.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 10,434.41 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 7,242,433.77 7,112,161.26
备用金 2,078,850.36 2,344,924.79
往来款 20,695,052.89 28,694,193.30
暂借款 1,310,000.00 3,300,000.00
暂支款 4,671,302.90 5,726,929.30
出口退税 319,017.93 303,590.90
合计 36,316,657.85 47,481,799.55
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2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
句容祺宝儿服
往来款 6,500,000.00 3 年以上 17.90 6,500,000.00
饰有限公司
北京祥瑞生物
保证金 3,150,000.00 1-2 年 8.67
制品有限公司
上海海强投资
往来款 2,864,650.00 3 年以上 7.89
发展有限公司
上海国峰工艺
暂借款 1,850,906.95 3 年以上 5.10
品有限公司
海宁顺龙针织
往来款 1,110,729.07 3 年以上 3.06 1,110,729.07
后整理厂
合计 / 15,476,286.02 / 42.62
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
√适用 □不适用
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
√适用 □不适用
无
其他说明：
√适用 □不适用
无
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 142,214,262.18 66,729,989.30 75,484,272.88 189,234,944.96 13,942,677.34 175,292,267.62
在产品 7,264,765.91 1,419,436.62 5,845,329.29 6,104,360.08 244,461.22 5,859,898.86
库存商品 143,904,507.17 69,633,159.74 74,271,347.43 127,859,584.62 30,379,520.56 97,480,064.06
周转材料 5,643,471.54 0 5,643,471.54 5,569,330.25 0 5,569,330.25
消耗性生 0 0 0 0 0
物资产
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2016 年年度报告
建造合同 0 0 0 0 0
形成的已
完工未结
算资产
委托加工 751,666.31 0 751,666.31 1,269,092.30 0 1,269,092.30
物资
合计 299,778,673.11 137,782,585.66 161,996,087.45 330,037,312.21 44,566,659.12 285,470,653.09
(2). 存货
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 13,942,677.34 59,427,606.49 0 6,640,294.53 0 66,729,989.30
在产品 244,461.22 1,174,975.40 0 0 0 1,419,436.62
库存商品 30,379,520.56 42,202,198.16 0 2,948,558.98 0 69,633,159.74
周转材料 0 0 0 0 0
消耗性生物资产 0 0 0 0 0
建造合同形成的已完 0 0 0 0 0
工未结算资产
委托加工物资 0 0 0 0 0
合计 44,566,659.12 102,804,780.05 9,588,853.51 137,782,585.66
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
留抵税款 3,142,595.27
预交所得税 740,711.27
合计 3,883,306.54
a) 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
可供出售债务
工具：
可供出售权益 2,612,726,863.75 2,612,726,863.75 3,191,367,463.75 3,191,367,463.75
工具：
按公允价 2,540,518,200.00 2,540,518,200.00 3,119,158,800.00 3,119,158,800.00
值计量的
按成本计 72,208,663.75 72,208,663.75 72,208,663.75 72,208,663.75
量的
合计 2,612,726,863.75 2,612,726,863.75 3,191,367,463.75 3,191,367,463.75
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售债
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
务工具
权益工具的成本/债务工
352,336,760.28 352,336,760.28
具的摊余成本
公允价值 2,540,518,200.00 2,540,518,200.00
累计计入其他综合收益
1,641,136,079.79 1,641,136,079.79
的公允价值变动金额
已计提减值金额 0
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
在被
投资
单位 本期现金
账面余额 减值准备
被投 持股 红利
资 比例
单位 (%)
本期 本期 本期 本期 期
期初 期末 期初
增加 减少 增加 减少 末
上海市松 2,500,000.00 0 0 2,500,000.00 0 0 0 0 8.21 141,509.43
江九峰实
验学校
上海信谊 3,678,176.00 0 0 3,678,176.00 0 0 0 0 3.12 312,424.70
万象药业
股份有限
公司
浙江常山 665,000.00 0 0 665,000.00 0 0 0 0 14.21
海蕴服装
有限公司
海宁顺龙 15,198,332.52 0 0 15,198,332.52 0 0 0 0 46.00 600,000.00
染整有限
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2016 年年度报告
公司
上海海强 22,450,000.00 0 0 22,450,000.00 0 0 0 0 32.69
投资发展
有限公司
江苏海欣 13,237,155.23 0 0 13,237,155.23 0 0 0 0 8.65
申禾纺织
股份有限
公司
上海茸汇 6,480,000.00 0 0 6,480,000.00 0 0 0 0 9.00
置业有限
公司
上海海桥 8,000,000.00 0 0 8,000,000.00 0 0 0 0 100.00
置业有限
公司
合计 72,208,663.75 0 0 72,208,663.75 0 0 0 0 / 1,053,934.13
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减
期初 其他 计提 期末 准备
被投资单位 加 少 权益法下确认的 其他综合收益 宣告发放现金股利 其
余额 权益 减值 余额 期末
投 投 投资损益 调整 或利润 他
变动 准备 余额
资 资
一、合营企业
上海金欣联合发 528,952,926.99 22,465,224.34 -16,948,379.95 534,469,771.38
展有限公司
上海力敦行房地 6,505,799.87 2,307,375.36 -2,755,799.85 6,057,375.38
产经纪有限公司
上海鑫敦实业有 2,385,457.12 2,321,351.19 -1,635,457.12 3,071,351.19
限公司
小计 537,844,183.98 27,093,950.89 -21,339,636.92 543,598,497.95
二、联营企业
江苏苏中药业集 72,557,080.66 12,950,586.37 1,029,823.98 -5,000,000.00 81,537,491.01
团股份有限公司
长信基金管理有 201,447,873.01 71,713,899.99 -6,057,001.04 -44,182,710.00 222,922,061.96
限责任公司
上海金硕置业有 1,998,533.87 3,891,360.57 -1,000,000.00 4,889,894.44
限公司
上海德药信息科 198,722.06 -40,504.04 158,218.02
技有限公司
小计 276,202,209.60 88,515,342.89 -5,027,177.06 -50,182,710.00 309,507,665.43
合计 814,046,393.58 115,609,293.78 -5,027,177.06 -71,522,346.92 853,106,163.38
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2016 年年度报告
17、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 497,452,057.42 497,452,057.42
二、本期变动 17,873,008.47 17,873,008.47
加：外购
存货\固定资产\在
建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动 17,873,008.47 17,873,008.47
三、期末余额 515,325,065.89 515,325,065.89
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 447,075,568.60 367,473,378.86 23,017,835.45 52,739,671.47 890,306,454.38
2.本期增加金
4,310,567.90 5,511,944.98 3,587,916.73 1,732,598.04 15,143,027.65
额
（1）购置 2,968,086.40 4,564,112.15 3,587,916.73 1,732,598.04 12,852,713.32
（2）在建工程
1,342,481.50 941,973.37 2,284,454.87
转入
（3）企业合并
增加
（4）重分类 5,859.46 5,859.46
3.本期减少金
32,033,268.73 3,975,429.05 735,760.02 36,744,457.80
额
（1）处置或报
32,033,268.73 3,975,429.05 729,900.56 36,738,598.34
废
（2）重分类 5,859.46 5,859.46
4.期末余额 451,386,136.50 340,952,055.11 22,630,323.13 53,736,509.49 868,705,024.23
二、累计折旧
1.期初余额 195,779,141.88 267,875,737.02 14,886,827.71 42,846,865.67 521,388,572.28
2.本期增加金 16,072,876.88 12,163,830.20 2,040,747.96 1,874,764.28 32,152,219.32
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2016 年年度报告
额
（1）计提 15,867,616.48 12,163,830.20 2,040,747.66 1,873,256.78 31,945,451.12
（2）重分类 205,260.40 0 0.30 1,507.50 206,768.20
3.本期减少金
25,780,696.87 3,497,761.16 639,671.76 29,918,129.79
额
（1）处置或报
25,573,928.67 3,497,761.16 639,671.76 29,711,361.59
废
（2）重分类 206,768.20 206,768.20
4.期末余额 211,852,018.76 254,258,870.35 13,429,814.51 44,081,958.19 523,622,661.81
三、减值准备
1.期初余额 6,604,457.41 9,671.75 6,614,129.16
2.本期增加金
11,223,078.55 11,223,078.55
额
（1）计提 11,223,078.55 11,223,078.55
3.本期减少金
5,537,694.89 5,537,694.89
额
（1）处置或报
5,537,694.89 5,537,694.89
废
4.期末余额 12,289,841.07 9,671.75 12,299,512.82
四、账面价值
1.期末账面价
239,534,117.74 74,403,343.69 9,200,508.62 9,644,879.55 332,782,849.60
值
2.期初账面价
251,296,426.72 92,993,184.43 8,131,007.74 9,883,134.05 362,303,752.94
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减值准 减值准
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
备 备
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2016 年年度报告
冻干粉针生产 272,891.05 272,891.05 272,891.05 272,891.05
线工程
海欣别墅会所 1,161,601.50 1,161,601.50
装潢
待安装设备 395,426.00 395,426.00 813,646.54 813,646.54
赣南新厂区工 67,942,461.03 67,942,461.03 35,559,697.74 35,559,697.74
程
合计 68,610,778.08 68,610,778.08 37,807,836.83 37,807,836.83
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2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程
本期
本期 累计
预 利息
期初 本期转入固定 其他 期末 投入 工程 利息资本化累 其中：本期利息 资金来
项目名称 算 本期增加金额 资本
余额 资产金额 减少 余额 占预 进度 计金额 资本化金额 源
数 化率
金额 算比
(%)
例(%)
冻干粉针生产线工程 272,891.05 272,891.05 自筹
海欣别墅会所装潢 1,161,601.50 1,161,601.50 自筹
待安装设备 813,646.54 704,632.83 1,122,853.37 395,426.00 自筹
赣南新厂区工程 35,559,697.74 32,382,763.29 67,942,461.03 809,813.25 744,644.66 5.09 自筹及
借款
合计 37,807,836.83 33,087,396.12 2,284,454.87 68,610,778.08 / / 809,813.25 744,644.66 / /
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2016 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
构筑物 4,246,630.15 4,246,630.15
合计 4,246,630.15 4,246,630.15
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,029,078.56 44,749,881.06 2,526,660.00 82,305,619.62
2.本期增加金额 214,618.63 214,618.63
(1)购置 214,618.63 214,618.63
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
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2016 年年度报告
4.期末余额 35,029,078.56 44,964,499.69 2,526,660.00 82,520,238.25
二、累计摊销
1.期初余额 15,263,433.89 36,694,685.00 2,507,939.70 54,466,058.59
2.本期增加金额 722,020.20 470,913.80 1,920.00 1,194,854.00
（1）计提 722,020.20 470,913.80 1,920.00 1,194,854.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 15,985,454.09 37,165,598.80 2,509,859.70 55,660,912.59
三、减值准备
1.期初余额 5,933,815.00 5,933,815.00
2.本期增加金额 71,220.00 71,220.00
（1）计提 71,220.00 71,220.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 6,005,035.00 6,005,035.00
四、账面价值
1.期末账面价值 19,043,624.47 1,793,865.89 16,800.30 20,854,290.66
2.期初账面价值 19,765,644.67 2,121,381.06 18,720.30 21,905,746.03
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
确认
期初 期末
项目 其 为无 转入当期
余额 内部开发支出 余额
他 形资 损益
产
抗原致 45,361,548.31 4,871,984.52 80,000.00 50,153,532.83
敏的人
树突状
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2016 年年度报告
细胞
(APDC)
合计
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,275,486.12 1,597,074.17 1,348,712.49 1,523,847.80
合计 1,275,486.12 1,597,074.17 1,348,712.49 1,523,847.80
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 57,316,081.48 14,207,773.85 67,357,594.02 16,686,457.60
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 40,104,265.98 10,026,066.50 37,876,166.08 9,469,041.52
当期税前不可列支的广 1,238,744.79 185,811.72
告费和业务宣传费
应付职工薪酬 2,521,394.71 379,985.21 1,724,614.67 258,692.20
合计 101,180,486.96 24,799,637.28 106,958,374.77 26,414,191.32
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 2,188,181,439.72 547,045,359.93 2,762,868,088.77 690,717,022.19
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2016 年年度报告
价值变动
投资性房地产公允价值变 423,437,329.63 105,859,332.42 395,123,442.09 98,767,345.99
动
交易性金融资产公允价值 8,320.00 2,080.00
变动
固定资产折旧 67,830.97 11,192.11 63,529.09 10,482.30
合计 2,611,686,600.32 652,915,884.46 3,158,063,379.95 789,496,930.48
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 162,814,730.73 63,014,248.29
可抵扣亏损 302,048,033.46 318,119,725.97
合计 464,862,764.19 381,133,974.26
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 0 102,706,890.13
2016 27,337,083.33 27,337,083.33
2017 41,863,448.10 41,863,448.10
2018 67,304,638.70 67,304,638.70
2019 78,907,665.71 78,907,665.71
2020 86,635,197.62
合计 302,048,033.46 318,119,725.97 /
其他说明：
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
□适用 √不适用
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 88,900,000.00 106,810,600.00
保证借款 30,000,000.00 35,000,000.00
信用借款
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2016 年年度报告
商业承兑汇票贴现 10,000,000.00 15,000,000.00
合计 128,900,000.00 156,810,600.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末抵押借款中人民币 88,900,000.00 的抵押物为评估价值为 26,328.17 元的房屋及建筑物和土
地使用权，其中 43,000,000.00 元由海欣集团提供连带责任担保。
期末保证借款，人民币 30,000,000.00 元由海欣集团提供担保。
期末无已逾期未偿还的短期借款。
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
□适用 √不适用
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
122,485,678.18 138,430,448.36
合计 122,485,678.18 138,430,448.36
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
14,963,365.29 17,536,972.22
合计 14,963,365.29 17,536,972.22
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2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 28,727,201.56 147,611,821.31 153,147,978.48 23,191,044.39
二、离职后福利-设定提存 16,860,783.22 16,860,783.22
计划
三、辞退福利 9,969,348.80 7,874,974.51 11,905,440.51 5,938,882.80
四、一年内到期的其他福
利
合计 38,696,550.36 172,347,579.04 181,914,202.21 29,129,927.19
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 17,975,433.32 123,738,412.56 129,327,185.56 12,386,660.32
补贴
二、职工福利费 6,786,192.11 6,786,192.11
三、社会保险费 8,091.48 8,508,503.47 8,508,503.47 8,091.48
其中：医疗保险费 8,091.48 7,331,127.35 7,331,127.35 8,091.48
工伤保险费 649,931.68 649,931.68
生育保险费 527,444.44 527,444.44
四、住房公积金 6,903,138.18 6,903,138.18
五、工会经费和职工教育 1,274,661.85 1,660,790.29 1,608,174.46 1,327,277.68
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他短期薪酬 9,469,014.91 14,784.70 14,784.70 9,469,014.91
合计 28,727,201.56 147,611,821.31 153,147,978.48 23,191,044.39
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,058,224.61 16,058,224.61
2、失业保险费 802,558.61 802,558.61
3、企业年金缴费
合计 16,860,783.22 16,860,783.22
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2016 年年度报告
37、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,620,466.76 -777,757.98
消费税 0
营业税 0 164,680.13
企业所得税 3,704,640.74 11,415,785.46
个人所得税 849,993.67 2,693,876.46
城市维护建设税 254,662.02 206,004.41
房产税 2,205,294.20 1,875,878.73
土地使用税 14,282,291.03 14,235,893.89
教育费附加等 364,698.83 297,533.86
合计 26,282,047.25 30,111,894.96
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 35,702.12 7,367.40
企业债券利息 0
短期借款应付利息 83,449.55 148,163.60
划分为金融负债的优先股\永续债 0
利息
合计 119,151.67 155,531.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,046,668.73 2,680,339.73
划分为权益工具的优先股\永 0
续债股利
合计 1,046,668.73 2,680,339.73
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年年度报告
未付费用 24,716,482.06 16,277,722.78
押金保证金 15,633,422.42 13,354,627.91
往来款 13,269,382.85 12,923,642.28
暂借款 6,627,217.62 354,077.07
暂收款 2,852,601.18 2,486,086.59
其他 11,840,524.83 8,199,661.99
合计 74,939,630.96 53,595,818.62
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
洞泾镇政府 8,000,000.00
江西青峰医药投资集团有限 5,000,000.00 暂借款展期
公司
合计 13,000,000.00 /
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 16,600,000.00 4,900,000.00
信用借款
合计 16,600,000.00 4,900,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
期末长期借款 1,660 万元为中国工商银行股份有限公司赣州分行提供给本公司子公司江西赣南海
欣药业股份有限公司的借款，借款期限为 2016 年 11 月 26 日至 2018 年 6 月 20 日，本公司为其提
供担保。
45、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
股权质押借款 12,000,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
专项基金款 788,800.00 188,800.00 600,000.00 科研基金拨款
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2016 年年度报告
新区基建工程补 7,989,473.83 7,989,473.83 新建厂房补助
助
合计 8,778,273.83 188,800.00 8,589,473.83 /
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,000,000.00 1,000,000.00 专项补贴
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
金额 外收入金额 收益相关
设备补助 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 /
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 411,415,590.78 104,552.15 411,520,142.93
其他资本公积 23,809,331.82 23,809,331.82
合计 435,224,922.60 104,552.15 435,329,474.75
55、 库存股
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 税后归 期末
项目 本期所得税前发 税后归属于母公
余额 其他综合收益 减：所得税费用 属于少 余额
生额 司
当期转入损益 数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资
产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 2,230,775,679.94 -547,393,421.64 23,116,536.79 -137,641,875.69 -432,868,082.74 0 1,797,907,597.20
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类 107,276,840.45 -6,702,902.75 0 -1,675,725.69 -5,027,177.06 0 102,249,663.39
进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 2,072,151,066.58 -543,864,600.00 23,116,536.79 -135,966,150.00 -431,014,986.79 1,641,136,079.79
持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -17,489,415.98 3,174,081.11 3,174,081.11 -14,315,334.87
公允价值计价投资性房地产转换日公允价值变动 68,252,221.16 68,252,221.16
损益
其他 584,967.73 584,967.73
其他综合收益合计 2,230,775,679.94 -547,393,421.64 23,116,536.79 -137,641,875.69 -432,868,082.74 1,797,907,597.20
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2016 年年度报告
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 368,669,619.49 21,407,426.59 390,077,046.08
任意盈余公积 71,480,887.70 71,480,887.70
储备基金
企业发展基金
其他
合计 440,150,507.19 21,407,426.59 461,557,933.78
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 261,185,939.84 240,374,904.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 261,185,939.84 240,374,904.63
加：本期归属于母公司所有者的净利 89,965,290.04 157,430,118.58
润
减：提取法定盈余公积 21,407,426.59 15,913,414.17
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 84,493,968.44 120,705,669.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 245,249,834.85 261,185,939.84
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 957,678,504.09 744,056,261.77 970,864,923.45 761,976,327.37
其他业务 54,131,106.57 25,255,857.64 80,955,255.41 37,775,588.74
合计 1,011,809,610.66 769,312,119.41 1,051,820,178.86 799,751,916.11
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2016 年年度报告
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 559,842.16 1,114,927.34
城市维护建设税 2,364,773.76 2,733,219.42
教育费附加 2,023,692.00 2,173,166.64
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税
河道费及其他 84,518.92 1,252,511.38
房产税 4,807,973.99
土地使用税 3,009,260.45
车船使用税 66,997.85
印花税 194,643.22
合计 13,111,702.35 7,273,824.78
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 42,575,658.83 34,122,797.81
广告及宣传费 20,551,970.11 28,595,141.67
差旅费 9,627,579.63 5,686,152.46
运输快递费 8,148,581.75 10,579,664.86
销售佣金 6,959,232.95 8,863,704.01
会务费 4,268,960.64 2,666,290.48
配置及服务费 12,674,364.23 3,679,868.02
办公费 3,018,226.14 2,814,997.32
租赁及物业费 2,037,704.39 1,856,474.00
报关费 1,018,976.48 894,047.68
打样费 1,346,898.50 1,916,684.35
交际应酬费 369,358.61 488,971.63
展览费 1,334,665.89 747,863.34
修理加工费 867,095.24 983,210.44
开发费 137,156.87 203,191.88
物料消耗 157,450.34 139,229.25
折旧费 345,885.76 350,091.82
水电费 141,585.84 133,259.17
保险费 76,528.09 123,921.65
通讯费 181,469.39 67,149.54
培训费 8,780.00 24,780.00
低值易耗品 54,982.60 125,814.57
装修费
咨询费 676,155.81 519,877.60
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2016 年年度报告
招标费 400.00 426.00
其他 2,738,430.53 1,151,843.87
合计 119,318,098.62 106,735,453.42
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 80,540,104.79 81,022,237.18
折旧费 12,387,698.36 13,391,804.24
研究开发费 8,101,841.80 8,187,861.83
税金 3,629,211.39 9,952,043.47
辞退福利 10,968,316.51 290,556.00
中介机构费 6,405,865.77 4,261,185.07
差旅费 4,928,323.77 4,021,320.98
服务管理费 10,149,996.94 10,376,392.12
交际应酬费 5,612,252.92 4,600,284.34
办公费 3,561,636.73 3,513,312.47
水电费 1,645,902.73 2,568,085.56
租赁费 1,634,355.08 1,323,410.00
董事会费 2,858,779.78 2,468,125.80
保险费 1,206,947.58 2,969,484.46
无形资产摊销 1,164,854.00 1,318,517.80
修理费 2,442,878.75 4,516,159.60
运输费 1,791,877.21 2,357,032.43
物业费 1,796,998.13 1,318,931.65
坏账损失 49,116.00 2,005,278.46
信息披露费 1,076,648.03 804,550.81
车辆费 1,250,273.41 1,318,257.38
劳动保护费 1,030,976.33 1,409,364.34
诉讼费 100,432.00 94,140.50
工会经费 791,263.60 795,094.96
通讯费 566,942.62 597,129.68
会务费 1,245,501.71 437,601.90
物料消耗 429,843.06 240,809.61
低值易耗品摊销 244,467.25 329,678.47
职工教育经费 5,880.00 31,336.49
展览会费 350,429.52 568,050.02
排污费 205,314.53 546,037.36
职工培训费 41,553.66 122,575.54
其他资产摊销 1,256,226.88 78,869.36
存货损失 957,117.34 22,842.44
存货盘亏（盘盈） 237,670.00 140,014.19
绿化养路费 26,965.00 29,015.00
其他 3,736,312.37 1,980,764.35
合计 174,430,775.55 170,008,155.86
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2016 年年度报告
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,261,939.72 12,442,831.21
利息收入 -5,036,099.68 -6,983,728.05
汇兑净损失/（净收益） -3,523,661.43 -5,122,937.80
银行手续费 976,305.14 1,137,953.47
合计 678,483.75 1,474,118.83
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,505,810.77 15,113,275.23
二、存货跌价损失 102,335,193.01 5,244,729.58
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 11,223,078.55
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 71,220.00 142,440.00
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 127,135,302.33 20,500,444.81
66、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -13,665.00 9,738.95
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产 17,873,008.47 5,865,283.63
合计 17,859,343.47 5,875,022.58
其
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2016 年年度报告
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 115,609,293.78 102,568,986.84
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 3,510,873.07 4,658,833.46
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 88,952,934.13 39,024,849.40
益
处置可供出售金融资产取得的投资 25,500,755.92 14,421,599.66
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他
合计 233,573,856.90 160,674,269.36
营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 510,304.25 64,634,030.03 510,304.25
合计
其中：固定资产处置 510,304.25 64,634,030.03 510,304.25
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 1,936,290.50 7,695,506.00 1,936,290.50
无法支付的应付款项 17,295.00 878,800.00 17,295.00
罚款收入 500.00 50.00 500.00
其他 52,799.64 89,739.40 52,799.64
合计 2,517,189.39 73,298,125.43 2,517,189.39
计入当期损益的政府补助
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2016 年年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
节能补贴 1,816,967.50 1,355,000.00 与收益相关
财政补贴 83,600.00 340,506.00 与收益相关
产业结构调整专项补 35,723.00 2,800,000.00 与收益相关
助
新三板挂牌补贴 3,200,000.00 与收益相关
合计 1,936,290.50 7,695,506.00 /
68、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 538,883.16 1,489,378.91 538,883.16
失合计
其中：固定资产处置 538,883.16 1,489,378.91 538,883.16
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 980,401.60 18,000.00 980,401.60
罚款支出 30,406.65 210,673.24 30,406.65
滞纳金 8,455.60 1,194.76 8,455.60
其他 194,056.49 121,539.23 194,056.49
合计 1,752,203.50 1,840,786.14 1,752,203.50
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,206,026.68 13,155,853.39
递延所得税费用 8,704,460.47 -3,338,345.51
本期补（退）上期所得税费用 56,727.47 691,880.63
合计 15,967,214.62 10,509,388.51
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
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2016 年年度报告
利润总额 60,021,314.91
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,005,328.73
子公司适用不同税率的影响 -1,721,647.51
调整以前期间所得税的影响 6,856,984.07
非应税收入的影响 -50,735,715.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,273,982.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,320,638.36
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 46,608,920.01
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 15,967,214.62
70、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 5.32
71、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,936,290.50 7,695,506.00
利息收入 5,036,099.68 3,054,028.64
租赁收入 3,669,441.64 9,446,046.63
收到拆借款 2,000,000.00 1,200,000.00
收到保证金 5,000,000.00 2,618,393.43
其他 738,765.72 612,499.40
合计 18,380,597.54 24,626,474.10
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输仓储费 9,940,458.96 12,936,697.29
差旅费 14,555,903.40 9,707,473.44
广告及宣传费 21,886,636.00 29,911,055.03
销售佣金 6,959,232.95 8,863,704.01
会务费 5,514,462.35 3,103,892.38
交际应酬费 6,001,611.53 5,089,255.97
办公费 6,579,862.87 6,808,582.83
租赁及物业费 5,469,057.60 4,498,815.65
中介费 7,082,021.58 4,781,062.67
水电费 1,645,902.73 2,701,344.73
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2016 年年度报告
装修及修理费 867,095.24 5,879,408.90
研发费 8,101,841.80 8,391,053.71
劳防及财产保险 2,314,452.00 4,502,770.45
董事会费 2,858,779.78 2,468,125.80
银行费用 976,305.14 1,137,953.47
营业外支出 1,213,320.34 351,407.23
通讯费 181,469.39 664,279.22
打样费 1,346,898.50 1,916,684.35
报关费 1,018,976.48 894,047.68
车辆及交通费 1,250,273.41 1,318,257.38
销售服务费 13,963,114.01 14,056,260.14
排污费 205,314.53 546,037.36
信息披露费 1,076,648.03 804,550.81
支付保证金
其他 19,261,353.47 13,364,560.16
合计 140,270,992.09 144,697,280.66
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新区工程履约保证金 1,500,000.00
资产相关政府补助 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,500,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股权质押借款 12,000,000.00
承兑汇票贴现款 9,661,277.78 15,000,000.00
汇票保证金 10,000,000.00
合计 21,661,277.78 25,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
汇票保证金 5,000,000.00 10,000,000.00
其他 128,490.56
合计 5,128,490.56 10,000,000.00
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2016 年年度报告
72、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 44,054,100.29 173,573,507.77
加：资产减值准备 127,135,302.33 20,500,444.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 31,945,451.12 29,606,141.61
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,194,854.00 1,390,517.80
长期待摊费用摊销 1,348,712.49 939,126.04
处置固定资产、无形资产和其他长期 -325.45 -63,000,751.32
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 133,182.08 44,170.20
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -17,859,343.47 -5,875,022.58
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,535,518.38 12,780,157.35
投资损失（收益以“－”号填列） -233,573,856.90 -160,674,269.36
递延所得税资产减少（增加以“－” 1,614,554.04 -10,960,817.33
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 7,090,616.24 3,790,470.66
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 21,146,945.33 27,837,718.59
经营性应收项目的减少（增加以 -5,713,183.07 -17,157,742.47
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -6,894,022.72 -130,674,212.04
“－”号填列）
其他 0
经营活动产生的现金流量净额 -19,841,495.31 -117,880,560.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 515,522,753.94 428,947,914.31
减：现金的期初余额 428,947,914.31 564,487,479.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 86,574,839.63 -135,539,565.44
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 515,522,753.94 428,947,914.31
其中：库存现金 899,180.70 1,268,236.80
可随时用于支付的银行存款 495,689,367.30 425,037,890.37
可随时用于支付的其他货币资 18,934,205.94 2,641,787.14
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 515,522,753.94 428,947,914.31
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
73、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
74、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 10,000,000.00 汇票保证金
应收票据
存货
固定资产 55,184,935.42 抵押
无形资产 8,905,451.00 抵押
投资性房地产 29,908,950.00 抵押
合计 103,999,336.42 /
其
75、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
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2016 年年度报告
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 13,185,922.30 6.9370 91,470,743.00
欧元 386,812.35 7.3068 2,826,360.48
港币 5,196,565.69 0.8945 4,648,379.98
日元 499,879.03 0.0596 29,788.29
韩元 328,000.00 0.0058 1,888.20
应收账款
其中：美元 18,796,268.06 6.9370 130,389,711.53
欧元 25,331.76 7.3068 185,094.10
港币 18,454,169.55 0.8945 16,507,439.20
人民币
人民币
长期借款
其中：美元 85,707.35 6.9370 594,551.89
欧元 25,574.46 7.3068 186,867.46
港币 3,123,255.29 0.8945 2,793,783.09
人民币
人民币
其他应收款
美元 6,986,118.18 6.9370 48,462,701.81
美元 28,647,557.15 6.9370 198,728,103.95
日元 743,490.00 0.0596 44,305.31
港元 913,290.02 0.8945 816,947.06
美元 669,168.21 6.9370 4,642,019.87
欧元 17,089.88 7.3068 124,872.34
美元 5,684,729.76 6.9370 39,434,970.35
港元 10,500.17 0.8945 9,392.40
欧元 47,568.00 7.3068
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
76、 套期
□适用 √不适用
77、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
上海海欣长毛绒有 中国上海 中国上海 制造业 75% 25% 设立或投资
限公司
(孙)上海海欣立肯 中国上海 中国上海 制造业 65% 0 设立或投资
诺纺织科技发展有
限公司
上海海欣化纤有限 中国上海 中国上海 制造业 33% 25% 设立或投资
公司
上海海天毛纺有限 中国上海 中国上海 制造业 70% 0 设立或投资
公司
上海海欣物流有限 中国上海 中国上海 制造业 70% 30% 设立或投资
公司
上海海欣进出口有 中国上海 中国上海 贸易 70% 30% 设立或投资
限公司
上海海欣建设发展 中国上海 中国上海 房地产 60% 40% 设立或投资
有限公司
(孙)上海海欣禹嘉 中国上海 中国上海 贸易 60% 0 设立或投资
贸易有限公司
西安海欣制药有限 中国西安 中国西安 制造业 30% 40% 设立或投资
公司
(孙)陕西海欣庆华 中国西安 中国西安 制造业 70.59% 29.41% 设立或投资
医药化工有限公司
上海海欣资产管理 中国上海 中国上海 投资 90% 10% 设立或投资
有限公司
(孙)上海海欣医药 中国上海 中国上海 医药销售 51.32% 0 非同一控制下企
业合并
股份有限公司
(孙)上海海欣生物 中国上海 中国上海 生物技术 51% 0 设立或投资
技术有限公司
南海海欣长毛绒有 中国佛山 中国佛山 制造业 65.64% 34.36% 设立或投资
限公司
上海海欣（香港）国 中国香港 中国香港 投资 100% 0 设立或投资
际投资有限公司
(孙)ECOPEL (HX) 中国香港 中国香港 贸易 50% 0 设立或投资
COMPANYLIMITED
HG RESOURCES INC 美国 美国 贸易 100% 0 设立或投资
上海东华海欣纺织科技 中国上海 中国上海 制造业 50% 0 设立或投资
有限公司
上海欣金贸易有限公司 中国上海 中国上海 贸易 100% 0 设立或投资
江西赣南海欣药业 中国赣州 中国赣州 制造业 25.56% 35.40% 设立或投资
股份有限公司
（孙）赣州海欣医药 中国赣州 中国赣州 贸易 100% 0 设立或投资
有限责任公司
上海海昊服装有限 中国上海 中国上海 制造业 60% 25% 设立或投资
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2016 年年度报告
公司
上海海欣长毛绒服 中国上海 中国上海 制造业 75% 25% 设立或投资
装面料有限公司
苏州海欣玩具有限 中国苏州 中国苏州 制造业 75% 25% 设立或投资
公司
南京海欣丽宁长毛 中国南京 中国南京 制造业 53% 0 非同一控制下企
业合并
绒有限公司
南京海欣丽宁服饰 中国南京 中国南京 制造业 53% 0 设立或投资
有限公司
(孙)南京丽宁商贸 中国南京 中国南京 贸易 100% 0 设立或投资
有限公司
上海海欣物业管理 中国上海 中国上海 房地产 33.34% 66.66% 设立或投资
有限公司
上海海欣玩具有限 中国上海 中国上海 制造业 75% 25% 设立或投资
公司
上海海欣集团依可 中国上海 中国上海 制造业 42% 23% 设立或投资
贝尔服装有限公司
上海海欣（香港）国 中国香港 中国香港 贸易 100% 0 设立或投资
际贸易有限公司
上海海欣大津毛织 中国上海 中国上海 制造业 55% 0 设立或投资
有限公司
保定海欣长毛绒有 中国保定 中国保定 制造业 60% 0 设立或投资
限公司
上海海黄时装有限 中国上海 中国上海 制造业 41% 0 设立或投资
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
间接持股比例为本公司下属子公司交叉持股所占股权份额。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本公司拥有上海东华海欣纺织科技有限公司半数表决权，拥有上海海黄时装有限公司半数以下表决
权，
但因本公司为其第一大股东，并拥有实际控制权，故也纳入合并报表范围内
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
122 / 147
2016 年年度报告
江西赣南海欣药 39.04% 4,768,046.01 0 44,662,542.42
业股份有限公司
南京海欣丽宁长 47.00% -6,948,681.91 0 55,716,846.30
毛绒有限公司
南京海欣丽宁服 47.00% -32,807,131.81 0 -4,513,350.34
饰有限公司
上海海欣集团依 35.00% 206,172.03 0 9,058,761.14
可贝尔服装有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
江西赣南 74,902,258.32 129,198,831.34 204,101,089.66 52,109,611.66 37,589,473.83 89,699,085.49 58,914,360.32 102,045,990.07 160,960,350.39 55,611,052.88 12,889,473.83 68,500,526.71
海欣药业
股份有限
公司
南京海欣 137,348,924.54 43,513,211.56 180,862,136.10 62,315,654.60 62,315,654.60 158,851,923.08 39,111,612.81 197,963,535.89 64,632,624.79 64,632,624.79
丽宁长毛
绒有限公
司
南京海欣 45,913,205.01 55,253,580.57 101,166,785.58 110,769,658.66 110,769,658.66 101,521,437.89 63,848,415.53 165,369,853.42 105,170,318.39 105,170,318.39
丽宁服饰
有限公司
上海海欣 50,108,732.92 14,754,035.02 64,862,767.94 34,666,897.50 34,666,897.50 49,417,854.40 15,467,000.15 64,884,854.55 35,376,224.20 35,376,224.20
集团依可
贝尔服装
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
量
江西赣南海欣药业 103,104,580.02 11,770,671.05 11,770,671.05 22,251,460.27 108,980,034.29 10,014,732.21 10,014,732.21 1,778,205.50
股份有限公司
南京海欣丽宁长毛 114,263,989.45 -14,784,429.60 -14,784,429.60 6,857,193.21 144,978,104.21 1,437,714.00 1,437,714.00 3,895,981.13
绒有限公司
南京海欣丽宁服饰 59,936,675.20 -69,802,408.11 -69,802,408.11 5,298,031.72 111,240,067.21 -18,844,697.73 -18,844,697.73 -11,969,491.72
有限公司
上海海欣集团依可 56,350,521.61 687,240.09 687,240.09 -4,048,422.81 58,609,885.89 1,718,083.00 1,718,083.00 5,809,134.16
贝尔服装有限公司
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2016 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
企业名称 直接 间接 的会计处
理方法
上海金欣联合发 中国上海 中国上海 房地产 50.00% 权益法
展有限公司
上海力敦行房地 中国上海 中国上海 房地产 50.00% 权益法
产经纪有限公司
长信基金管理有 中国上海 中国上海 金融业 31.21% 权益法
限责任公司
江苏苏中药业集 中国江苏 中国江苏 制造业 25.00% 权益法
团股份有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
金欣联合 力敦行 金欣联合 力敦行
流动资产 16,492,662.43 17,165,539.26 9,031,462.99 17,311,327.74
其中：现金和现 16,465,016.66 2,510,938.43 8,730,022.22 1,150,001.89
金等价物
非流动资产 1,407,031,659.19 1,402,955,570.57
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2016 年年度报告
资产合计 1,423,524,321.62 17,165,539.26 1,411,987,033.56 17,311,327.74
流动负债 57,296,838.10 5,050,788.53 53,418,283.47 4,299,728.03
非流动负债 297,287,940.75 0 300,662,896.11
负债合计 354,584,778.85 5,050,788.53 354,081,179.58 4,299,728.03
少数股东权益
归属于母公司股东 1,068,939,542.77 12,114,750.73 1,057,905,853.98 13,011,599.71
权益
按持股比例计算的 534,469,771.38 6,057,375.38 528,952,926.99 6,505,799.86
净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他
对合营企业权益投 534,469,771.38 6,057,375.38 528,952,926.99 6,505,799.86
资的账面价值
存在公开报价的合
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 83,143,434.97 18,588,206.68 83,812,621.09 19,216,135.48
财务费用 198,719.45 -15,646.35 1,324,523.26 -48,091.17
所得税费用 16,075,602.04 476,007.14 14,438,663.25 490,449.90
净利润 44,930,448.69 4,614,750.72 42,381,135.70 5,511,599.71
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 44,930,448.69 4,614,750.72 42,381,135.70 5,511,599.71
本年度收到的来自 16,948,379.95 2,755,799.85 10,128,591.87 790,826.56
合营企业的股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
长信基金 苏中药业 长信基金 苏中药业
流动资产 900,091,277.59 1,310,142,049.00 756,079,532.74 1,017,723,762.73
非流动资产 388,345,662.79 295,734,306.85 348,275,423.56 292,294,400.47
资产合计 1,288,436,940.38 1,605,876,355.85 1,104,354,956.30 1,310,018,163.20
流动负债 430,024,162.47 1,252,284,652.88 389,119,503.09 1,007,869,674.47
非流动负债 1,254,594.57 20,642,684.57 7,021,728.27 5,421,432.77
负债合计 431,278,757.04 1,272,927,337.45 396,141,231.36 1,013,291,107.24
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2016 年年度报告
少数股东权 142,893,326.03 6,799,054.34 121,415,376.50 6,686,266.95
益
归属于母公 714,264,857.31 326,149,964.06 586,798,348.44 290,040,789.01
司股东权益
按持股比例 222,922,061.96 81,537,491.02 201,447,873.02 72,510,197.25
计算的净资
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易
未实现利润
--其他
对联营企业
权益投资的
账面价值
存在公开报 222,922,061.96 81,537,491.02 201,447,873.02 72,510,197.25
价的联营企
业权益投资
的公允价值
营业收入 791,913,891.14 2,387,317,206.39 755,972,063.87 1,945,894,981.00
净利润 249,195,859.49 52,280,511.26 215,957,503.04 33,204,451.63
终止经营的
净利润
其他综合收 -17,301,401.09 19,392,020.30
益
综合收益总 231,894,458.40 52,280,511.26 235,349,523.34 33,204,451.63
额
本年度收到 44,182,710.00 5,000,000.00 16,426,905.00 6,250,000.00
的来自联营
企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 3,071,351.19 2,385,457.12
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 2,321,351.19 1,635,457.12
--其他综合收益
--综合收益总额 2,321,351.19 1,635,457.12
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2016 年年度报告
联营企业：
投资账面价值合计 5,048,112.46 2,197,255.93
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 3,850,856.53 1,070,478.54
--其他综合收益
--综合收益总额 3,850,856.53 1,070,478.54
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融资产主要包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票
据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等，本公司的金融负债主要包括应付票据、应付账
款和其他应付款等。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风
险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管
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2016 年年度报告
理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
市场风险
市场风险是指因外币汇率(外汇风险)、市场价格(价格风险)、市场利率(利率风险)的变动或其他因
素引起对市场风险敏感的金融工具的公允价值的变化，而这一变化由于具体影响单个金融工具或发
行者的因素引起，或者由于整个市场所有交易之金融工具的因素引起。
外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面
临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有
关。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。对固定收益投资
而言，信用风险是指本公司的债务人到期未能支付本金或利息而引起经济损失的风险；对权益投资
而言，信用风险是指因被投资集团经营失败而引起损失的风险。
本公司的信用风险主要来自各类应收和预付款项。本公司通过与经认可的、信誉良好的第三方进行
交易来控制信用风险。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审
核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司对
具备独特信用风险特征的应收款项根据预计坏账风险和可回收金额单独计提坏账准备，对具备类似
信用风险特征的应收款项作为组合根据按账龄分析法计提坏账准备。因上海长毛绒面料业务关停，
本公司对长毛绒面料业务相关的应收款项充分考虑了信用风险因素，对具备独特信用风险特征的应
收款项单独计提了坏账准备，详见附注 5.4。
流动风险
流动风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公
司保持管理层认为充分的现金和现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金
流量波动风险。
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是
由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具
有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
本公司报告期末持有长江证券股票 2.51 亿股，以公允价值计入可供出售金融资产计量，股票价格
波动不影响税前利润，对其他综合收益影响较大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 - - - -
变动计入当期损益的金
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2016 年年度报告
融资产
1. 交易性金融资产 - - - -
（1）债务工具投资 - - - -
（2）权益工具投资 - - - -
（3）衍生金融资产 - - - -
2. 指定以公允价值计量 - - - -
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资 - - - -
（2）权益工具投资 - - - -
（二）可供出售金融资产 - - - -
（1）债务工具投资 - - - -
（2）权益工具投资 2,540,518,200.00 - - -
（3）其他 - - - -
（三）投资性房地产 - - - -
1.出租用的土地使用权 - - - -
2.出租的建筑物 - 515,325,065.89 - -
3.持有并准备增值后转 - - - -
让的土地使用权
（四）生物资产 - - - -
1.消耗性生物资产 - - - -
2.生产性生物资产 - - - 0
持续以公允价值计量的
资产总额
（五）交易性金融负债 - - - -
其中：发行的交易性债券 - - - -
衍生金融负债 - - - -
其他 - - - -
（六）指定为以公允价值 - - - -
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计 - - - -
量
（一）持有待售资产 - - - -
非持续以公允价值计量 - - - -
的资产总额
非持续以公允价值计量 - - - -
的负债总额
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2016 年年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有的股票、基金等金融资产，根据报告期末证券活跃交易市场市价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有的出租的投资性房地产，聘请第三方专业评估机构对投资性房地产报告期末公允价值
进行评估，采用的估值技术主要为市场比较法和收益法。对于市场交易频率高、交易价格易获取
的，主要采用市场比较法，将委估对象与近期已经发生了交易的可比实例进行比较，对已知价格
作适当修正，以此估算出委估对象的合理价格，案例选取原则上不少于三个，该方法存在的风险
或缺陷主要来自于交易案例的可比性和交易价格的真实性；对于主要以出租方式经营的物业，可
以采用收益法，该方法存在的风险或缺陷主要来自于出租案例的可比性和租金价格的真实性。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
深圳凝瑞投资 中国广东 投资 6.66% 6.66%
管理企业（有限
合伙）
深圳市惠和投 中国广东 投资 3.25% 3.25%
资基金管理有
限公司－深圳
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2016 年年度报告
市惠和基金惠
和 2 号证券投
资基金
本企业的母公司情况的说明
截至 2016 年 12 月 31 日，深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）及其一致行动人深圳市惠和投资基
金管理有限公司－深圳市惠和基金惠和 2 号证券投资基金共持有本公司 9.91%股份，为本公司第
一大股东。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见九.1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注 7.3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海金欣联合发展有限公司 合营企业
上海力敦行房地产经纪有限公司 合营企业
上海鑫敦实业有限公司 合营企业
长信基金管理有限责任公司 联营企业
江苏苏中药业集团股份有限公司 联营企业
上海金硕置业有限公司 联营企业
上海德药信息科技有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
海宁顺龙染整有限公司 其他
上海海强投资发展有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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2016 年年度报告
江苏苏中药业集团股份有 采购商品 8,404,511.28 7,879,015.39
限公司
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
海宁顺龙染整 2,000,000.00
其他应收款
有限公司
上海海强投资 2,864,650.00 2,864,650.00
其他应收款
发展有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
江苏苏中药业集团股 1,175,744.00 1,924,072.00
应付账款
份有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
抵押资产情况
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司的抵押借款中，借款人民币 8,890 万元的抵押物
为评估价值 26,328.17 万元的房屋及建筑物和土地使用权。
其中：
本公司的子公司上海海黄时装有限公司短期借款人民币 800.00 万元，以其评估后价值为人民币
2,800.00 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。
本公司的子公司西安海欣制药有限公司短期借款人民币 3,500.00 万元，以其评估后价值为人民
币 7,887.93 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押，并由本公司提供连带担保。
本公司的子公司南京海欣丽宁长毛绒有限公司短期借款人民币 2,600.00 万元，以其评估后价值
为人民币 9,506.24 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。
本公司的子公司南京海欣丽宁服饰有限公司短期借款人民币 500.00 万元，以其评估后价值为人
民币 934.00 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。
本公司的子公司上海海欣集团依可贝尔服装有限公司短期借款 1,490 万元，以其评估后价值为人
民币 5,200.00 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。
质押资产情况
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司的子公司南海海欣长毛绒有限公司将其持有江西赣南海欣制药
股份有限公司 1770 万股股权质押，质押方为江西国资创业投资有限公司，为江西赣南海欣制药
股份有限公司取得借款 1,200.00 万元。
其他重要承诺事项情况
截至 2016 年 12 月 31 日，公司开展收益互换业务 1 笔，交易对手方为方正证券，交易起始日为
2016 年 12 月 26 日，交易到期日为 2017 年 12 月 25 日；交易标的为 500 万股长江证券，交易金
额为 5,145 万元，预计年化收益率 4%。
除上述事项外，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日止，为其纳入合并报表范围的子公司提供借款保证，金额合计为人民币
7,300.00 万元。
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2016 年年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 27,762,303.92
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
无
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据公司的业务模式和实际经营情况，现分为五类，分部 1 为投资分部，包括上海海欣集团股份
有限公司（不含子公司）、上海海欣（香港）国际投资有限公司（不含子公司）和上海海欣资产
管理有限公司（不含子公司），该业务分部主要业务及资产为对外投资；分部 2 为纺织分部，包
括南海海欣长毛绒有限公司、ECOPEL (HX) COMPANYLIMITED、HG RESOURCES INC、南京海欣丽宁
长毛绒有限公司、南京海欣丽宁服饰有限公司（含子公司）、上海海欣集团依可贝尔服装有限公
司、上海海欣立肯诺纺织科技发展有限公司和保定海欣长毛绒有限公司，该业务分部主营纺织面
料和服装；分部 3 为医药分部，包括西安海欣制药有限公司（含子公司）、上海海欣医药股份有
限公司（含子公司）、上海海欣生物技术有限公司和江西赣南海欣药业股份有限公司，该业务分
部主营医药生产和销售；分部 4 为房产贸易分部，包括上海海欣物流有限公司、上海海欣进出口
有限公司、上海海欣建设发展有限公司（不含子公司）、上海东华海欣纺织科技有限公司和上海
海欣（香港）国际贸易有限公司，该业务分部主营物业出租或者货物贸易；分部 5 为转型分部，
包括上海海欣长毛绒有限公司（不含子公司）、上海海欣化纤有限公司、上海海天毛纺有限公司、
上海海欣禹嘉贸易有限公司、上海欣金贸易有限公司、上海海昊服装有限公司、上海海欣长毛绒
服装面料有限公司、苏州海欣玩具有限公司、上海海欣物业管理有限公司、上海海欣玩具有限公
司、上海海欣大津毛织有限公司和上海海黄时装有限公司，该业务分部主营业务处于转型或者调
整期。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 分部 2 分部 3 分部 4 分部 5 分部间抵销 合计
资产 5,884,210,965.13 540,917,401.72 488,532,482.88 201,559,733.4 639,818,247.78 2,327,064,088.54 5,427,974,742.45
总额
负债 914,963,418.35 415,123,569.01 300,882,190.80 55,185,763.23 678,380,314.76 1,275,563,428.59 1,088,971,827.56
总额
营业 7,261,761.32 371,770,095.40 627,136,877.35 33,120,588.41 31,458,986.99 58,938,698.81 1,011,809,610.66
收入
营业 4,837,565.08 302,373,045.34 485,018,136.62 23,764,549.62 11,810,516.00 58,491,693.25 769,312,119.41
成本
净利 206,596,925.17 -155,122,814.14 -4,495,572.28 5,006,878.16 1,244,978.07 9,176,294.69 44,054,100.29
润
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%)
单项金额重 - - - - - - - - - -
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按 信 用 风 险 79,770,492.83 93.03 8,211,525.65 10.29 71,558,967.18 80,427,343.75 92.67 8,387,083.90 10.43 72,040,259.85
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单 项 金 额 不 5,974,082.70 6.97 5,974,082.70 100.00 0 6,364,082.70 7.33 4,160,742.69 65.38 2,203,340.01
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 85,744,575.53 / 14,185,608.35 / 71,558,967.18 86,791,426.45 / 12,547,826.59 / 74,243,599.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 0 0
1至2年 0 0 10%
2至3年 178,579.52 53,573.86 30%
3 年以上 8,157,951.79 8,157,951.79 100%
3至4年 0
4至5年 0
5 年以上 0
合计 8,336,531.31 8,211,525.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
应收账款 账面余额 坏账准备 不计提坏账理由
应收子公司款项 71,433,961.52 - 集团内部往来款
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,637,781.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占其他应收款期
坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
余额
比例（%）
南海海欣长毛绒有限公司 关联方 27,594,473.09 1 年以内 32.18 -
南京海欣丽宁长毛绒 关联方 13,394,665.77 1 年以内 15.62 -
保定海欣长毛绒有限公司 关联方 8,883,988.82 1 年以内 10.36 -
上海海欣玩具有限公司 关联方 3,392,738.47 1 年以内 3.96 -
温州宝来宝纺织品有限公司 客户 3,182,214.71 3 年以上 3.71 3,182,214.71
合计 56,448,080.86 65.83 3,182,214.71
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
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2016 年年度报告
账面 账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
价值 价值
计 计
比
比 提 提
例
金额 例 金额 比 金额 金额 比
(%
(%) 例 例
)
(%) (%)
单项金额 0 0 0 0 0 0 0 0 0
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 672,837,267.62 100 1,649,262.38 0.25 671,188,005.24 652,834,841.58 100 1,627,024.41 0.25 651,207,817.17
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 0 0 0 0 0 0 0 0 0
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 672,837,267.62 / 1,649,262.38 / 671,188,005.24 652,834,841.58 / 1,627,024.41 / 651,207,817.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 966,486.02 0
1至2年 4,077.22 407.72 10%
2至3年 198,062.75 59,418.83 30%
3 年以上 1,589,435.83 1,589,435.83 100%
3至4年 0
4至5年 0
5 年以上 0
合计 2,758,061.82 1,649,262.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位名称 账面余额 坏账准备 不计提坏账理由
应收子公司款项 670,079,205.80 - 集团内部往来款
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 22,237.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 1,000.00 1,000.00
备用金 206,772.77 221,655.07
往来款 1,847,881.79 5,033,148.75
暂借款 - 2,000,000.00
暂支款 702,407.26 640,199.40
集团内部往来 670,079,205.80 644,938,838.36
合计 672,837,267.62 652,834,841.58
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款 坏账准
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 备期末
数的比例(%) 余额
上海海欣大津毛织有限公司 往来款 154,366,987.81 1 年以内 22.94 -
南海海欣长毛绒有限公司 往来款 92,656,422.57 1 年以内 13.77 -
上海海欣资产管理有限公司 往来款 49,275,480.15 1 年以内 7.32 -
南京海欣丽宁服饰有限公司 往来款 48,838,896.90 1 年以内 7.26 -
上海海欣生物技术有限公司 往来款 47,886,562.52 1 年以内 7.12 -
合计 / 393,024,349.95 / 58.41 -
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 872,942,563.90 4,966,220.00 867,976,343.90 872,942,563.90 4,966,220.00 867,976,343.90
对联营、合营企业投资 848,058,050.92 - 848,058,050.92 811,849,137.65 - 811,849,137.65
合计 1,721,000,614.82 4,966,220.00 1,716,034,394.82 1,684,791,701.55 4,966,220.00 1,679,825,481.55
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
本期
期 本期 减值准备
被投资单位 期初余额 期末余额 计提减
增 减少 期末余额
值准备
加
上海海欣长毛绒有限 93,127,529.14 - - 93,127,529.14 - -
公司
上海海欣化纤有限公 35,995,213.38 - - 35,995,213.38 - -
司
上海海天毛纺有限公 31,555,896.72 - - 31,555,896.72 - -
司
上海海欣物流有限公 28,974,250.56 - - 28,974,250.56 - -
司
上海海欣进出口有限 2,942,590.00 - - 2,942,590.00 - -
公司
上海海欣建设发展有 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 - -
限公司
西安海欣制药有限公 68,588,741.94 - - 68,588,741.94 - -
司
上海海欣资产管理有 81,000,000.00 - - 81,000,000.00 - -
限公司
南海海欣长毛绒有限 65,195,155.50 - - 65,195,155.50 - -
公司
上海海欣（香港）国际 110,724,569.36 - - 110,724,569.36 - -
投资有限公司
HG RESOURCES.INC 827,770.00 - - 827,770.00 - -
上海东华海欣纺织科 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - -
技发展有限公司
上海欣金贸易有限公 7,960,844.75 - - 7,960,844.75 - -
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2016 年年度报告
司
江西赣南海欣药业股 29,287,136.00 - - 29,287,136.00 - -
份有限公司
上海海昊服装有限公 4,966,220.00 - - 4,966,220.00 - 4,966,220.00
司
上海海欣长毛绒服装 62,077,792.50 - - 62,077,792.50 - -
面料有限公司
苏州海欣玩具有限公 8,870,755.04 - - 8,870,755.04 - -
司
南京海欣丽宁长毛绒 49,924,412.66 - - 49,924,412.66 - -
有限公司
南京海欣丽宁服饰有 35,094,480.00 - - 35,094,480.00 - -
限公司
上海海欣物业管理有 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - -
限公司
上海海欣玩具有限公 12,415,518.75 - - 12,415,518.75 - -
司
上海海欣集团依可贝 10,986,864.00 - - 10,986,864.00 - -
尔服装有限公司
上海海欣（香港）国际 12,127,435.00 - - 12,127,435.00 - -
贸易有限公司
上海海欣大津毛织有 68,701,466.88 - - 68,701,466.88 - -
限公司
保定海欣长毛绒有限 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - -
公司
上海海黄时装有限公 3,597,921.72 - - 3,597,921.72 - -
司
合计 872,942,563.90 - - 872,942,563.90 - 4,966,220.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 计
准
追 减 他 提
投资 期初 期末 备
加 少 权益法下确认的 其他综合收益调 权 宣告发放现金 减 其
单位 余额 余额 期
投 投 投资损益 整 益 股利或利润 值 他
末
资 资 变 准
余
动 备
额
一、合
营企业
上海金 528,952,926.99 0 0 22,465,224.34 0 0 16,948,379.95 0 0 534,469,771.38
欣联合
发展有
限公司
上海力 6,505,799.87 0 0 2,307,375.36 0 0 2,755,799.85 0 0 6,057,375.38
敦行房
地产经
纪有限
公司
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2016 年年度报告
上海鑫 2,385,457.12 0 0 2,321,351.19 0 0 1,635,457.12 0 0 3,071,351.19
敦实业
有限公
司
小计 537,844,183.98 0 0 27,093,950.89 0 0 21,339,636.92 0 0 543,598,497.95
二、联
营企业
江苏苏 72,557,080.66 0 0 12,950,586.37 1,029,823.98 0 5,000,000.00 0 0 81,537,491.01
中药业
集团股
份有限
公司
长信基 201,447,873.01 0 0 71,713,899.99 -6,057,001.04 0 44,182,710.00 0 0 222,922,061.96
金管理
有限责
任公司
小计 274,004,953.67 0 0 84,664,486.36 -5,027,177.06 0 49,182,710.00 0 0 304,459,552.97
合计 811,849,137.65 0 0 111,758,437.25 -5,027,177.06 0 70,522,346.92 0 0 848,058,050.92
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 93,653.09 455,603.03 567,367.08 473,117.45
其他业务 6,888,108.11 4,301,962.05 20,864,859.86 13,937,673.70
合计 6,981,761.20 4,757,565.08 21,432,226.94 14,410,791.15
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,000,000.00 1,260,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 111,758,437.25 101,498,508.30
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - -
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 1,286,285.36 4,083,972.48
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 88,352,934.13 38,424,849.40
处置可供出售金融资产取得的投资收益 25,500,755.92 14,421,599.66
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 0 -
计量产生的利得
合计 235,898,412.66 159,688,929.84
6、 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -28,578.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 -
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,936,290.50
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 -
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 -
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 -
的各项资产减值准备
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合 -11,174,240.51
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允 -
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 25,601,429.99
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 -
回
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 17,873,008.47
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 -
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,142,725.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 -7,734,794.76
少数股东权益影响额 -876,234.67
145 / 147
2016 年年度报告
合计 24,454,154.41
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.06 0.0745 0.0745
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.50 0.0543 0.0543
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录
章的会计报表；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告原稿。
董事长：孟文波
董事会批准报送日期：2017 年 4 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
147 / 147| 海欣股份2016年年度报告 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2017-04-25 |
|
|
| 附件：公告原文 |
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