海思科(002653)_公司公告_海思科：2016年年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

海思科：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-27
海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王俊民、主管会计工作负责人段鹏及会计机构负责人(会计主管人员)贺晓梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、主导产品被进一步仿制的风险公司的主导产品多烯磷脂酰胆碱注射液、注射用夫西地酸钠、转化糖注射液系列、注射用脂溶性维生素系列，占公司主营业务收入比重较大。上述产品系于 2004-2005 年间获批生产销售，目前这些产品存在被其他医药生产企业进一步仿制的可能。如果其他医药生产企业成功仿制并推向市场销售，可能会导致公司主导产品市场份额下降，从而影响公司经营业绩。 2、药品价格调整的市场风险国家发改委 1998 年以来对医药市场进行了多次降价。随着药品价格改革、医疗保险制度改革的深入，在相当长时期内，我国药品降价的趋势仍将持续，行业的平均利润率可能会出现一定程度的下降。国家药品价格调控政策有明显的倾向性，对于技术含量不高的仿制药调控力度较大，对于拥有自主知识产权、技术水平领先的创新品种则给予一定保护。在区域代理制的销售体系中，医院终端价格的下降会挤压区域代理商的利润空间，进而间接影响公司的盈利能力。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文随着医药市场竞争的加剧以及医院药品招投标采购等系列药品价格调控政策的进一步推广，也可能导致公司产品价格下降，对公司盈利能力产生不利影响。 3、新产品研发风险及生产销售进度低于预期的市场风险公司储备的新产品非常多，并且已构建起纵横管理科学、组织架构齐全的技术开发体系和具有国内外领先水平的新产品技术开发平台，培养出了专业能力出众的科研团队。公司管理层已就新产品的研发可行性、市场前景和推广计划进行了充分的可行性论证。但是，由于医药新产品研发存在周期长、投资大、失败率高的固有风险，生产销售涉及到工程建设、试生产、GMP 认证、药品注册审核、市场推广等诸多环节，尽管公司在技术、人员、资金、市场等方面进行了严谨细致的前期论证和计划，仍存在新产品研发失败、新产品研发进度滞后、目标市场增长有限、产品市场销售低于预期等风险，并相应地有可能影响到公司经济效益。 4、高速成长的管理风险公司自首次公开发行股票后，公司的资产规模、人员大幅增加。随着公司经营规模的不断扩张，将会增加公司的管理难度，如果公司的管理人员及技术人员跟不上扩张后的资产规模对人力资源配置的要求，将有可能会降低公司的运行效率，导致公司未来盈利不能达到预期目标。因此，存在着公司未能同步建立起相适应的管理体系、形成完善的约束机制、保证公司运营安全有效的风险。 5、生产业务合作的风险为了充分利用我国医药行业过剩的 GMP 产能，提高现有资源利用效率，海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文专注于药品研发与销售领域，在研发技术优势和新产品品种优势的基础上，公司目前部分产品采用了与天台山制药和美大康药业业务合作的模式，即通过技术输出，由生产企业申请产品的生产批件并进行生产，公司负责合作产品的全国独家代理销售。公司 2008 年后获批的产品全部系自主申请并获得了生产批件，但未来有可能采取委托合适的生产商代为生产。合作模式在增强公司整体盈利能力的同时，也带来了合作方或受托方违反合作协议的商业风险，一旦合作方或受托方违约，将影响公司产品的市场供应，进而影响公司经营。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,080,270,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4.6 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................ 7 第三节公司业务概要 ......................................................... 11 第四节经营情况讨论与分析 ................................................... 16 第五节重要事项 ............................................................. 34 第六节股份变动及股东情况 ................................................... 51 第七节优先股相关情况 ....................................................... 57 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 58 第九节公司治理 ............................................................. 64 第十节公司债券相关情况 ..................................................... 69 第十一节财务报告 ........................................................... 70 第十二节备查文件目录 ...................................................... 182 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、海思科、西藏海思科、海思指海思科医药集团股份有限公司科医药四川海思科、川海指四川海思科制药有限公司辽宁海思科、辽海指辽宁海思科制药有限公司西藏生物科技指西藏海思科生物科技有限公司香港海思科指香港海思科药业有限公司沈阳海思科、沈海指沈阳海思科制药有限公司成都海思科医药、成都医药指海思科成都医药科技有限公司海思科置业指成都海思科置业有限公司美大康药业指四川美大康佳乐药业有限公司天台山制药指成都天台山制药有限公司元指人民币元 A股指人民币普通股报告期指 2016 年海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称海思科股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称海思科医药集团股份有限公司公司的中文简称海思科公司的外文名称（如有） Haisco Pharmaceutical Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）Haisco 公司的法定代表人王俊民注册地址西藏山南市泽当镇三湘大道 17 号注册地址的邮政编码 856000 办公地址西藏山南市泽当镇三湘大道 17 号办公地址的邮政编码 856000 公司网址 www.haisco.com 电子信箱 haisco@haisco.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王萌郭艳联系地址西藏山南市泽当镇三湘大道 17 号西藏山南市泽当镇三湘大道 17 号电话 0893-7834865 0893-7834865 传真 0893-7661674 0893-7661674 电子信箱 wangm@haisco.com gy@haisco.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点董事会办公室海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 91542200741928586E 公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼中海地产广场签字会计师姓名王庆、阳历公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 1,435,606,586.81 1,212,453,343.66 18.41% 1,210,595,383.91 归属于上市公司股东的净利润 452,723,897.47 372,157,949.35 21.65% 450,541,060.66 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 245,661,931.00 299,733,234.35 -18.04% 350,359,428.61 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 426,111,876.39 443,027,933.01 -3.82% 502,568,128.63 （元）基本每股收益（元/股） 0.42 0.35 20.00% 0.42 稀释每股收益（元/股） 0.42 0.35 20.00% 0.42 加权平均净资产收益率 21.26% 17.30% 3.96% 22.60% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末总资产（元） 3,714,349,995.02 3,227,546,193.04 15.08% 2,874,916,725.64 归属于上市公司股东的净资产 2,264,547,988.07 2,156,604,841.49 5.01% 2,107,369,937.68 （元）海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 173,980,392.40 493,216,142.80 277,767,518.37 490,642,533.24 归属于上市公司股东的净利润 42,059,854.59 195,585,825.63 73,983,829.90 141,094,387.35 归属于上市公司股东的扣除非经 20,480,490.28 114,561,563.19 53,883,012.20 56,736,865.33 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -64,798,660.89 235,323,187.97 1,041,105.06 254,546,244.25 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 91,574.01 -502,627.73 -163,738.66 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 153,469,360.27 9,890,312.80 47,105,803.03 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 73,028,510.14 69,855,322.90 58,043,480.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,374,645.09 132,179.25 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,370,784.05 -560,420.40 3,087,535.62 小计减：所得税影响额 19,531,338.99 6,257,872.57 8,023,627.67 合计 207,061,966.47 72,424,715.00 100,181,632.05 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）主要业务、主要产品及用途海思科医药集团股份有限公司是一家集新药及高端医疗器械研发、生产制造、销售等业务于一体的多元化、专业化医疗健康集团上市公司。公司的研发实力在化学制药行业中名列前茅，在肠外营养细分市场占有率第一，是全国第五大肝病用药生产企业，在肝病及消化和抗感染两个细分市场占据重要地位。同时根据公司的新药储备及研发进度情况，即将进入心脑血管和糖尿病领域。公司现有主要产品绝大部分为国内首家或独家仿制，现有销售品种31个。主要产品及用途如下： 1、多烯磷脂酰胆碱注射液是国内少数对肝细胞膜结构及细胞代谢有修复作用、疗效确切的药品，主要用于肝炎、肝硬化、脂肪肝、胆汁阻塞等肝胆疾病的治疗，进入国家医保目录。本报告期，多烯占保肝药市场份额增加至约8%（原研多烯针剂退出市场），占国产、进口多烯注射液总市场份额99%。 2、注射用脂溶性维生素系列为静脉补充维生素用药，主要用以满足人体对脂溶性维生素A、维生素D2、维生素E、维生素K1的生理需要，进入国家医保目录，公司在国内首家解决了多种维生素的难溶问题，目前脂溶性维生素I/II占所有脂溶性维生素市场约25%。 3、甲磺酸多拉司琼注射液是国产独家，并由多个权威指南和《临床路径-肿瘤疾病分册》推荐的一线止吐药，主要用于放化疗所致恶心呕吐及术后恶心呕吐的治疗，进入国家医保目录。 4、盐酸纳美芬注射液是速效、强效、长效、安全的新型阿片受体拮抗剂，可用于神经内外科、麻醉科、急诊科、ICU、儿科、骨科、康复科等多个科室，进入国家医保目录。 5、氟哌噻吨美利曲辛片适应症广，全科用药，主要用于抑郁和焦虑的治疗，进入国家医保目录。 6、注射用头孢哌酮钠他唑巴坦钠是第三代头孢菌素与酶抑制剂复合制剂，全面针对各种产酶耐药菌株，进入部分省医保目录。（二）经营模式 1、研发模式公司通过专业、专注、国际化的研发思路布局研发领域，在创新药及高端仿制药两个领域都有相当数量的项目正在研究当中。在创新药研究领域，公司通过建设小分子创新药研发平台，在特定细分领域针对特定靶点开发具有国际竞争力的创新药，聚焦于麻醉及镇痛（HSK3486）、糖尿病及并发症(HSK7653)、肿瘤以及呼吸等疾病领域。目前合作开发的新药有特色抗感染（MBN-101）、治疗前列腺癌（HC1119）以及肺癌等实体肿瘤（MVX系列）。目前共有14个1类新药在研，2019年前后有望在美国上市第一个创新药物。在高端仿制药领域，公司聚焦肝病消化、心脑血管、糖尿病、抗生素及皮肤用药等领域的仿制药；通过建设高端仿制药研发平台，基于自身的高技术壁垒平台以区分国内其他仿制药厂，主要聚焦在综合工艺极其复杂的仿制药，如多室袋肠外营养药物中长链脂肪乳/氨基酸（16）/葡萄糖（16%）注射液等药物及吸入粉雾剂药物格隆溴铵粉吸入剂等产品；绕开原研药专利，有自主专利保护的创仿药，如心脑血管领域的磺达肝癸钠注射液等产品及抗肝病/艾滋病病毒药物替诺福韦艾拉酚胺片等产品。2000年成立以来累计开发成功49个品种，其中首仿上市17个，首仿率超过35%。 2、销售模式公司销售模式采用精细化管理的区域代理制，根据产品特点，选择实力较强的区域代理商构建销售网络，通过对区域代理商的学术培训，提高其专业水平，并指导其完成区域市场开拓工作，从而凭借产品优势构建起高效的销售网络。 3、生产模式海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文目前公司的生产包括合作生产和自主生产两部分，其中合作生产约占近70%。合作生产的合作方目前主要有两家，分别是成都天台山制药有限公司和四川美大康佳乐制药有限公司。这两家企业均为历史悠久、生产管理经验丰富、生产能力较强的大型制药企业。其中天台山为西南最大的冻干粉针生产企业之一，美大康是四川排名第二的大输液生产企业。目前公司支付的加工费为这两家企业的最主要利润来源。近十年来合作愉快，基本无违约行为。目前两个合作厂家产能充足，质量稳定，能使合作产品的生产得到保障。公司的自主生产规模逐年扩大，在2011年仅占生产总量的5%，2012年猛升至15%左右，2016已经达到30%左右。其中辽宁海思科占地130多亩，四川海思科除目前在温江占地50多亩外，占地180亩地的眉山基地也完成了基础建设。四川海思科拥有两个原料药车间，一个固体制剂车间、一个软膏剂车间，可以生产原料药和各种固体制剂、软膏剂。辽宁海思科建有基本囊括所有注射剂剂型的8条专业生产线。设立不久的沈阳海思科占地150亩，随着其一期主体工程建设基本完成，公司辽宁、四川等四地生产基地所建设的生产线日益全面，在满足公司自行申报的新产品自主生产的同时，对委托生产和合作生产也已形成日益重要的补充。（三）主要业绩驱动因素公司的主要业绩驱动因素是通过产品品牌的建立与宣传实现新产品的快速放量以及通过渠道下沉使老产品实现稳定放量。（四）所属行业发展阶段、周期性特点以及本公司所处的行业地位作为传统产业和现代产业相结合的行业，医药工业是我国工业行业中一个重要子类，也是我国国民经济的重要组成部分。我国医药需求的特点是起点低、总量大，居民人均消费水平相较发达国家而言仍然较低，增长潜力大。随着社会经济发展、科技进步、政府投入加大以及居民健康意识的提升，人们越来越重视防治各类疾病，居民对医药产品的需求从根本上拉动了医药工业的快速发展。与此同时日趋增长的卫生需求也对我国医药产业提出了更高的技术和创新要求。 1、依然中低速发展受宏观经济增速放缓、医保控费、公立医院改革、药占比、营改增、支付定价、疫苗事件及竞争日益激烈等因素影响，医药行业增速进一步放缓。据有关数据统计，2016年我国医药工业实现主营业务收入28063亿元，同比增长9.7%，与上年相比提升0.6个百分点，高于全国工业增速（4.9%）4.8个百分点；医药行业实现利润总额突破3000亿元，同比增长13.9%，与上年相比提升1个百分点，高于全国工业增速（8.5%）5.4个百分点。2016年，我国医药行业毛利率达到29.4%,与上年相比上升0.6个百分点，医药行业销售利润率达到10.7%。与上年相比上升0.4个百分点。在医药行业政策趋严、趋紧的大背景下，医药行业依然呈现中低速发展态势。 2、弱周期性特点医药行业的发展具有较强的刚性需求，周期性并不明显，且随着居民生活水平的提高和健康意识的增强，医药行业支出呈现持续增高态势。 3、挑战与机遇并存对医药行业而言，2016年是挑战与机遇并存的一年：医药改革力度及进度超出预期，从研发生产层面的药品注册、临床数据自查、飞行检查，到药品流通环节的各地医药招标降价，使制药企业的合规成本增加，增速则面临较大挑战；但另一方面，人口老龄化进程加剧、医保体系不断健全、二孩政策放开、居民健康意识日益提升，给医药市场的持续扩容带来了机会，分级诊疗、互联网+、精准医疗计划等政策改革给传统的医药行业带来了生机；伴随行业内供给侧结构性改革的不断深化，行业集中度将得到提升，有利于整个行业的长期稳定发展。报告期内，公司荣获2016中国化学制药行业工业企业综合实力百强（第七十四）、2016中国医药上市公司研发投入10 强、2016中国化学制药行业创新型优秀企业、2015年度中国医药行业最具影响力榜单-中国制造业百强、中国创新力医药企业等荣誉称号。氟哌噻吨美利曲辛片、聚普瑞锌颗粒、恩替卡韦胶囊、富马酸卢帕他定片、盐酸马尼地平片获评成都市地方名优产品推荐目录。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产本期收回沈阳市浑南新区瑞源小额贷款有限责任公司投资款固定资产眉山厂区工程转固在建工程眉山厂区工程转固 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司共获得批件43个，其中生产批件5个，临床批件38个，其中，制剂取得了马来酸桂哌齐特注射液的生产批件。38个临床批件中包含HSK3486乳状注射液、HEISCO-III-001注射液等未来的重磅品种。马来酸桂哌齐特注射液是新一代哌嗪类钙拮抗剂,该产品临床广泛应用于神经内科、神经外科、心内科、血管外科、外科、骨科、内分泌科、五官科等科室，疗效受到了医生和患者的认可，现已成为脑血管、心血管、周围血管疾病治疗的一线用药。报告期内，新申报项目10个，其中4个原料药，6个制剂。目前正处于研发阶段的品种有67个，创新药方向14个，生物药3个，仿制药50个，主要在研项目进度如下表：序号项目现状治疗领域项目名称适应症中长链脂肪乳/氨基酸（16）/葡萄糖（16%） 1 肠外营养补充脂肪乳、氨基酸和葡萄糖注射液（中长链三腔袋） 2 注射用多种维生素（12）肠外营养补充水溶性和脂溶性维生素脂肪乳氨基酸（17）葡萄糖（11%）注射本品用于不能或功能不全或被禁忌经口/肠道摄取 3 液营养的成人患者肠外营养 4 复方氨基酸注射液（20AA）肠外营养制剂，肝病或肝性脑病急性期的静脉营养已申报生产审评中 5 Ω -3 鱼油中长链脂肪乳注射液肠外营养补充脂肪乳、氨基酸和葡萄糖 6 长链脂肪乳注射液（OO）肠外营养补充脂肪乳、氨基酸和葡萄糖用于改善手术前后病人的营养状况及各种原因所致 7 复方氨基酸注射液（18AA-Ⅸ）低蛋白血症。本品适用于治疗对其它治疗无效或不能耐受的侵袭 8 抗感染注射用醋酸卡泊芬净性曲霉菌病海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 地奈德乳膏治疗皮炎等 10 肝病及消化注射用埃索美拉唑钠急性胃溃疡或十二指肠溃疡皮层局部麻醉:（1）针穿刺，如：置入导管或取血 11 麻醉利丙双卡因乳膏样本；（2）浅层外科手术 12 氯乙酰左卡尼汀片用于外周神经的炎症性损伤 13 磺达肝癸钠注射液手术中预防静脉血栓栓塞事件的发生其他预防重度致吐化疗引起的急性恶心、呕吐；预防中 14 盐酸帕洛诺司琼注射液度致吐化疗引起的恶心、呕吐 15 卡泊三醇倍他米松软膏主要用于适合局部治疗的稳定性斑块状银屑病 16 生产申报中抗感染卢立康唑乳膏治疗皮肤浅表真菌感染药物 17 心脑血管雷诺嗪缓释片慢性心绞痛撤回生产申报申 18 请，补充研究后申肠外营养复方维生素注射液（13）肠外营养补充水溶性和脂溶性维生素报 19 糖尿病复方盐酸吡咯列酮格列美脲片治疗糖尿病完成临床 I 期实验； 20 麻醉 HSK3486 乳状注射液麻醉用药继续 II 期临床 21 肠外营养氨基酸葡萄糖注射液肠外营养补充氨基酸和葡萄糖 22 肠内营养混悬液（TP-P）为肺病患者提供全部肠内营养肠内营养 23 肠内营养混悬液（TP-Ⅱ）为营养不良患者提供肠内营养剂 24 培哚普利吲达帕胺片高血压、心血管类 25 培哚普利片治疗高血压与充血性心力衰竭等全髋/膝关节置换术后 DVT 的预防、降低非瓣膜性房 26 甲磺酸达比加群酯胶囊颤患者中风和全身性栓塞的风险心脑血管 27 非马沙坦钾片高血压 28 替格瑞洛片减少急性冠状动脉综合征患者的血栓性心血管事件已获临床批件 29 甲苯磺酸艾多沙班片抗凝血 30 抗感染卤倍他索丙酸酯乳膏治疗慢性湿疹、银屑病等 31 甲磺酸溴隐亭片 II 型糖尿病的血糖控制糖尿病 32 瑞格列奈二甲双胍片糖尿病类 33 富马酸替诺福韦二吡呋酯片用于治疗 HBV 感染、乙肝等 34 肝病及消化美沙拉秦肠溶缓释片溃疡性结肠炎 35 复方硫酸钠硫酸钾硫酸镁口服液用于结肠病检查前的清肠 36 呼吸系统丙酸氟替卡松吸入溶液哮喘的预防性治疗海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 地诺孕素片子宫内膜异位症 38 盐酸普拉克索缓释片本品被用来治疗特发性帕金森病的体征和症状其他 39 醋酸乌利司他片紧急避孕药 40 阿伐那非片治疗勃起障碍海外投资方面，新增加对以色列Regentis Biomaterials Ltd.以及Laminate Medical Technologies Ltd.的股权投资。 Regentis的主要产品为一种用于关节软骨修复的革命性材料。公司获得相关产品在中国（包括香港、澳门和台湾）的10年独家销售代理权（自该产品获得中国有关部门批准之日起计算）或15年独家销售代理权（自2016年2月5日起计算）。Laminate 的主要产品为一种新型植入型医疗器械，用于在动静脉内瘘创建手术中植入，引导血管结构重塑，从而改变血液透析的传统治疗模式，降低动静脉内瘘创建手术后不良反应的发生率。公司获得相关产品在中国的15年独家销售代理权（自该产品获得中国有关部门批准之日起计算）。与美国Microbion Corporation公司（以下简称“Microbion”）签署了《股权投资协议》以及《许可协议》，获得Microbion 全球首创用于与细菌生物膜（Biofilm)密切相关的慢性伤口感染的新型抗生素MBN-101在中国（包括香港、澳门、台湾地区）的独家专利许可权；与美国MaveriX Oncology,Inc.公司签署了《合作开发协议》及《股权投资协议》，获得MaveriX全球首创新型肿瘤靶向释放吉西他滨前药MVX系列化合物在中国（包括香港、澳门、台湾地区）的独家专利许可权；与成都海创药业有限公司（以下简称“海创药业”）在成都市签订了《成都海创药业有限公司增资协议》、《专利实施许可协议》等相关协议，获得HC-1119恩杂鲁胺在中国的专利独占许可权。与以色列PANDA HEALTH CARE LTD（以下简称“Panda”）共同投资设立海思科基金Haisco Medical Innovation Limited （以下简称“海思科基金”），主要在以色列先进的生命科学、医疗保健、医疗器械和药物（尤其是创新药物）领域进行投资。为深入贯彻公司发展战略，在做好医药、医疗器械等业务的同时，积极布局大健康产业链，不断优化公司的投资结构和产业布局，促进公司的良性发展，公司拟使用不超过4亿元以及3亿元人民币自有资金作为发起人参与发起设立新新人寿保险股份有限公司和海保人寿保险股份有限公司。上述举措，标志着公司已初步完成在创新药、先进医疗器械领域的战略布局，未来随着各子战略的实施，公司业绩将会得到极大的提升。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期内公司围绕着既定的目标紧密推进各项工作，公司实现营业收入14.36亿元，同比增长18.41%，实现净利润4.53 亿元，同比增长21.65%，公司在产品研发、市场营销、自主生产等方面也取得了较好的成绩。2016年经营计划完成情况如下：（一）研发方面 2016年共获得批件43个，生产批件5个，临床批件38个，其中，制剂取得了马来酸桂哌齐特注射液的生产批件。38个临床批件中包含HSK3486乳状注射液、HEISCO-III-001注射液等未来的重磅品种。共申报项目10个，其中原料药4个，制剂6个。目前有3个项目在临床中，HSK3486启动II期临床，HC-1119在I期临床试验中，马来酸桂哌齐特注射液开始确证性临床试验。共立项16个项目，其中原料药3个，制剂7个，筛选6个。目前正处于研发阶段的项目有67个，其中创新药14个，生物药3个，仿制药50个。目前正在进行的补充研究项目7个，申报1个。重大科技计划及人才计划项目共24个，获得资金1100余万元；获得“2016年度引进国外智力成果示范基地（单位）”、 “双创之星”等荣誉称号。截止报告期末，公司共申请专利273个，其中授权发明专利49项，报告期内新申请发明专利75项（20项PCT专利），新获得7个发明专利授权；申请商标215个，报告期内新获得35个商标授权。（二）营销方面 2016年，在药品降价、各地招标进展缓慢等环境政策影响下，公司实现销售收入14.36亿元，同比增长18.41%，其中多烯磷脂酰胆碱注射液实现销售额超过4亿元，转化糖电解质注射液、注射用维生素组合包装以及转化糖注射液均实现销售额超过1亿元。头孢哌酮销售收入同比增长超过200%，多拉司琼销售收入同比增长超过100%，目标医院开发与上量超过2000余家，终端市场得到进一步巩固与提升。公司在营销模式上不断探索，通过商务重构，努力推进营销渠道下沉。研究在新政之下，如何通过整合多方资源，构建高效创新型渠道合作的解决之策。先后与国药控股股份有限公司以及九州通医药集团签订战略合作协议，通过强强联合，携手经销商，实现资源共享、合作共赢。在学术推广及市场支持方面，全年对省代、分销商、临床代表进行产品培训近600场次，实施向日葵成长计划2场次，参加全国及省级学术会议20余场次，对医生实施产品培训，召开科室会近1400余次。实现科会效果量化评估，以目标为导向，提高科会效率，积极探索科会成功的关键因素，推动临床持续上量。（三）生产方面辽宁海思科全年生产上市产品3626.6万瓶，同比增长18.9%，原料药生产73批次共7131.67kg。研发试制90批。大输液类1423.6万瓶，同比增长7.6%，头孢粉针类1004.7万支，同比增长20.8%，冻干类666.7万支，同比增长47.5%，水针类522.9 万支，同比增长24.6%。质量监管方面，完成上市产品日常监控976批，试制产品监控51批，模拟灌装19批；共完成约304项验证工作及26次验证状态维护取样工作，共330项。质量检测方面，完成原辅包材1082批，中间产品934批及成品976批,检测准确、及时率100%。同时，辽宁海思科获得小容量注射剂（预灌封注射器）以及获得原料药马来酸桂哌齐特GMP证书；完成3个新品种产品脂肪乳氨基酸（17）葡萄糖（11%）注射液、复方氨基酸（15AA-Ⅰ）葡萄糖电解质注射液、复方维生素注射液（13）的试制任务；完成复方氨基酸注射液（18AA-VII）200ml软袋、盐酸纳美芬注射液增规格和包材（1ml：0.5mg）等8个品种产品工艺验证24个批次。报国家局药品注册申请1项及补充申请1项；报省局补充申请16项及生产技术转移1项。四川海思科全年完成生产上市产品原料药共413批，17370.17kg，2016年原料药产量较2015年增长13.4%，其中盐酸氟哌噻吨和盐酸美利曲辛两个原料药较15年增长160%。完成上市品种产量约7135.1万粒/片/袋，同比2015年产量增长142.7%。眉山基地完成第一批品种转移，以下原料：恩替卡韦、盐酸美利曲辛、盐酸氟哌噻吨、消旋α -生育酚、右泛醇以及制剂：恩替卡韦胶囊、氟哌噻吨美利曲辛片已取得GMP证书。同时，严格做好质量管理工作，四川海思科完成631批产品现场监控、中间体取样、中间体放行及成品放行审核；完成 866批物料放行审核。眉山基地完成32批产品现场监控、中间体取样、中间体放行及成品放行审核；完成212批物料放行审核。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文四川海思科完成验证审核共235个，其中工艺验证8个，清洁验证7个，方法验证68个，设备设施确认152个。眉山基地完成验证审核共160个，其中工艺验证15个，清洁验证8个，方法验证23个，设备设施确认114个。全年累计接受国家、省、市局各类检查8次，通过率100%。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,435,606,586.81 100% 1,212,453,343.66 100% 18.41% 分行业医药行业 1,435,074,569.71 99.96% 1,211,787,675.26 99.95% 18.43% 其他业务 532,017.10 0.04% 665,668.40 0.05% -20.08% 分产品小容量注射液 569,957,316.95 39.70% 384,324,958.80 31.70% 48.30% 大容量注射液 380,051,280.83 26.47% 480,707,133.40 39.65% -20.94% 冻干粉针 393,498,599.52 27.41% 274,738,698.00 22.66% 43.23% 其他产品 91,567,372.41 6.38% 72,016,885.06 5.94% 27.15% 其他业务 532,017.10 0.04% 665,668.40 0.05% -20.08% 分地区东部 207,923,528.60 14.48% 149,429,452.00 12.32% 39.14% 西部 334,931,134.30 23.33% 271,840,971.40 22.42% 23.21% 南部 334,793,593.97 23.32% 310,949,958.40 25.65% 7.67% 北部 271,903,155.08 18.94% 210,047,504.46 17.32% 29.45% 中部 285,523,157.76 19.89% 269,519,789.00 22.23% 5.94% 其他业务 532,017.10 0.04% 665,668.40 0.05% -20.08% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业医药行业 1,435,074,569.71 370,706,514.80 74.17% 18.43% -7.09% 7.09% 分产品小容量注射液 569,957,316.95 114,976,373.75 79.83% 48.30% 6.70% 7.87% 大容量注射液 380,051,280.83 141,771,805.43 62.70% -20.94% -20.33% -0.28% 冻干粉针 393,498,599.52 93,316,710.61 76.29% 43.23% -7.98% 13.20% 其他 91,567,372.41 20,641,625.01 77.46% 27.15% 73.96% -6.07% 分地区东部 207,923,528.60 49,096,657.66 76.39% 39.14% -1.99% 9.91% 西部 334,931,134.30 90,641,399.54 72.94% 23.21% -4.50% 7.85% 南部 334,793,593.97 71,091,229.99 78.77% 7.67% -25.98% 9.65% 北部 271,903,155.08 71,065,054.66 73.86% 29.45% 13.28% 3.73% 中部 285,523,157.77 88,812,174.04 68.89% 5.94% -6.72% 4.22% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减销售量支/盒/瓶/袋 171,214,836 169,102,918 1.25% 医药行业生产量支/盒/瓶/袋 175,183,908 168,830,456 3.76% 库存量支/盒/瓶/袋 6,054,393 2,085,321 190.33% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用本期库存量增加的原因为销售备货（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业和产品分类海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元 2016 年 2015 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重医药行业 370,706,514.80 99.95% 398,994,305.42 99.89% -7.09% 其他业务 169,366.67 0.05% 420,781.61 0.11% -59.75% 单位：元 2016 年 2015 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重小容量注射液 114,976,373.75 31.00% 107,758,694.53 26.98% 6.70% 大容量注射液 141,771,805.43 38.23% 177,957,671.77 44.55% -20.33% 冻干粉针 93,316,710.61 25.16% 101,412,272.75 25.39% -7.98% 其他产品 20,641,625.01 5.56% 11,865,666.35 2.97% 73.96% 其他业务 169,366.67 0.05% 420,781.61 0.11% -59.75% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否本年合并范围增加新设立的一级子公司两户、三级子公司一户，分别为西藏辰华营销管理有限公司、西藏十方营销管理有限公司和Haisco Medical Innovation LTD.。西藏辰华系公司系在西藏拉萨经济技术开发区注册成立的全资子公司，注册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；西藏十方系公司系在西藏山南市乃东区注册成立的全资子公司，注册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；Haisco Medical Innovation LTD. 系由本公司之二级子公司海思科药业与Panda Health Care LTD（以下简称“Panda”）在英属维尔京群岛共同出资设立的控股子公司，授权发行总资本0.5美元，授权发行股份总数50,000股，海思科药业持股class-A 39,604股，持股比例99%；持股 class-C 16股，持股比例80%，承诺投资总额为5,000.00万美元；Panda持股class-A 396股，持股比例1%；持股class-B 1 股，持股比例100%；持股class-C 4股，持股比例20%，承诺投资总额为50.00万美元。截至2016年12月31日，Haisco Medical Innovation LTD.实收资本为0.4美元，其中本公司实际缴付出资0.396美元。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 229,940,424.78 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.02% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 A 客户 52,691,935.50 3.67% 2 B 客户 48,668,625.64 3.39% 3 C 客户 45,482,495.68 3.17% 4 D 客户 43,013,105.13 3.00% 5 E 客户 40,084,262.83 2.79% 合计 -- 229,940,424.78 16.02% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 353,441,429.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 70.43% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 A 供应商 195,826,331.34 39.02% 2 B 供应商 86,401,024.59 17.22% 3 C 供应商 42,127,021.72 8.39% 4 D 供应商 18,266,923.14 3.64% 5 E 供应商 10,820,128.25 2.16% 合计 -- 353,441,429.04 70.43% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明为更好的适应行业市场，进一步提高销售费用 479,372,063.87 178,183,071.33 169.03% 公司营销效率，公司营销中心积极调整营销模式管理费用 272,510,677.20 278,954,735.69 -2.31% 财务费用 4,340,508.81 3,120,543.42 39.09% 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用报告期内，新申报项目10个，其中4个原料，6个制剂。目前正处于研发阶段的品种有67个，创新药方向14个，生物药3个，仿制药50个。集团继续保持较高研发投入1.74亿，占营业收入比12.10%，其中资本化金额5866万元。后期公司仍会持续加大对研发项目的投入，特别是国家鼓励类的新药研发投入。公司研发投入情况 2016 年 2015 年变动比例研发人员数量（人） 336 497 -32.39% 研发人员数量占比 17.99% 26.24% -8.25% 研发投入金额（元） 173,660,653.57 191,178,021.44 -9.16% 研发投入占营业收入比例 12.10% 15.77% -3.67% 研发投入资本化的金额（元） 58,656,178.37 35,817,059.69 63.77% 资本化研发投入占研发投入 33.78% 18.73% 15.05% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用本期取得的临床批件个数增加，引起资本化的研发项目增加。 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 1,661,782,175.65 1,473,293,521.73 12.79% 经营活动现金流出小计 1,235,670,299.26 1,030,265,588.72 19.94% 经营活动产生的现金流量净 426,111,876.39 443,027,933.01 -3.82% 额投资活动现金流入小计 553,305,206.21 1,530,606,669.90 -63.85% 投资活动现金流出小计 539,935,130.65 1,739,994,714.97 -68.97% 投资活动产生的现金流量净 13,370,075.56 -209,388,045.07 -102.23% 额筹资活动现金流入小计 809,772,797.99 636,538,000.00 27.22% 筹资活动现金流出小计 985,542,117.66 742,643,680.10 32.71% 筹资活动产生的现金流量净 -175,769,319.67 -106,105,680.10 65.65% 额海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文现金及现金等价物净增加额 270,545,706.84 130,737,476.60 106.94% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入减少：主要是本年收回理财产品减少 2、投资活动现金流出减少：主要是本年购买理财产品减少 3、筹资活动产生现金流量净额减少：主要是分配股利增加引起报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 1,147,069,150. 1,194,198,756. 货币资金 30.88% 37.00% -6.12% 50 199,276,950.9 应收账款 5.37% 27,831,130.27 0.86% 4.51% 121,146,574.6 存货 3.26% 78,775,858.48 2.44% 0.82% 投资性房地产 3,032,241.24 0.08% 3,200,206.20 0.10% -0.02% 长期股权投资 797,883.61 0.02% 21,369,075.53 0.66% -0.64% 635,226,032.9 固定资产 17.10% 465,970,340.55 14.44% 2.66% 在建工程 71,330,604.23 1.92% 196,230,273.61 6.08% -4.16% 600,000,000.0 短期借款 16.15% 600,000,000.00 18.59% -2.44% 201,910,200.0 长期借款 5.44% 32,468,000.00 1.01% 4.43% 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况发行人质押存单余额为3520万元。该笔存单质押为2015年8月6日，发行人子公司香港海思科与南洋商业银行（中国）有限公司大连分行（以下简称“南洋银行大连分行”）签订《授信额度协议》，由南洋银行大连分行向香港海思科提供6,000.00 万美元的总授信额度，要求发行人或发行人子公司出具与香港海思科贷款提款额100.00%等值人民币存款、保证金或在南洋银行大连分行的保本理财产品的质押保证。在上述授信额度下香港海思科于2015年8月17日与南洋银行大连分行签订编号为 “04345715400046C100”的《项目借款合同》，向南洋银行大连分行借款500.00万美元，借款期限自2015年9月15日至2018 年9月14日。由发行人子公司辽海与南洋银行大连分行签订编号为“04345715400046P001”的《质押合同》提供质押担保，质押物为其在南洋银行大连分行的定期存单壹份，金额为人民币3,520.00万元。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 156,284,422.03 103,299,900.80 51.29% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投资负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉公司名合作方表日期（如引（如务式额例源限型收益资盈亏诉称的进有）有）展情况 Brett Baker/ Microbi Georgi 已投 2016 年 on 新药研 16,301, 自有资其他 4.60% a 永久药品资到 0.00 0.00 否 02 月 25 Corpora 发 942.44 金 Baker、位日 tion MBFF, LLC 等 Maveri Steven 已投 2016 年新药研 6,936,9 自有资 X 其他 7.69% Albert 永久药品资到 0.00 0.00 否 05 月 17 发 97.23 金 Oncolo Everett 位日海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 gy,Inc 、Craig Alan Coburn 等华盖信华盖医诚医疗首期疗投资健康投资生物制管理药品、 2016 年资成都 10,000, 自有资药、医其他 2.61% （北 5年医疗器 0.00 0.00 否 12 月 03 合伙企 000.00 金万元疗器械京）有械日业（有已到限公司限合位等伙） AFFIN ITIS GROU P 成都海 CO.LT 已投 2016 年创药业新药研 33,454, 自有资其他 7.67% D、成永久药品资到 0.00 0.00 否 10 月 26 有限公发 000.00 金都盈创位日司动力创业投资有限公司等 66,692, 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 939.67 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至报截止报未达到是否为投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索项目名投资方资金来项目进预计收固定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如称式源度益产投资行业金额际投入现的收计收益有）有）金额益的原因《西藏海思科药业集 2015 年沈阳海 48,486,0 63,056,8 建设中团股份自建是制药自有 16.00% 0.00 0.00 03 月 11 思科 57.78 59.52 不适用有限公日司关于在沈阳设立全海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文资子公司的公告》（2015- 024）刊登于巨潮资讯网 48,486,0 63,056,8 合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 57.78 59.52 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向尚未使用的募集资中的 22,520.60 公开发行万元以通 2012 73,704.4 1,078.12 46,619.42 15,180.9 22,789.87 30.92% 27,084.98 股票知存款、定期存款方式进行储存，其他为活期存款。合计 -- 73,704.4 1,078.12 46,619.42 15,180.9 22,789.87 30.92% 27,084.98 -- 募集资金总体使用情况说明报告期内，以前年度使用募集资金 45,541.30 万元，用于募投项目建设、置换自筹资金预先投入募投项目。本年度使用募集资金 1,078.12 万元. 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2014 年新产品生产基地建设是 25,751.69 17,116.9 17,116.9 100.00% 04 月 30 19,192.47 是否项目日 2012 年多烯磷脂酰胆碱原料是 10,799.64 3,490.67 3,490.67 100.00% 01 月 31 41,121.87 是否药扩产项目日夫西地酸钠原料药扩否 9,100.8 2,638.83 2,638.83 100.00% 1,694.36 否否产项目 2015 年研发中心建设项目否 8,204 7,819.86 7,819.86 100.00% 12 月 31 否否日新产品开发项目否 5,000 5,000 3,156.81 63.14% 否否 2013 年营销网络拓展项目否 5,879 5,879 5,878.93 100.00% 08 月 31 否否日承诺投资项目小计 -- 64,735.13 41,945.26 40,102 -- -- 62,008.7 -- -- 超募资金投向 2021 年创新药物开发项目是 16,278.24 16,278.24 1,078.12 6,517.42 40.04% 12 月 31 否日超募资金投向小计 -- 16,278.24 16,278.24 1,078.12 6,517.42 -- -- -- -- 合计 -- 81,013.37 58,223.5 1,078.12 46,619.42 -- -- 62,008.7 -- -- 注 1、夫西地酸钠原料药扩产项目为避免该项目扩产后产能闲置，公司控制了该项目的实施进度，详见公司 2013 年 2 月 5 日刊登在巨潮资讯网等公司指定信息披露媒体上的《西藏海思科药业集团股份有限公司关于部分募集资金投资项目进展的公告》。2016 年 6 月 22 日，公司召开 2016 年第一次未达到计划进度或预临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目剩余募集资金使用及使用结余募集资金永久补计收益的情况和原因充流动资金的议案》，同意公司终止该募投项目，将结余募集资金 6,461.97 万元及募集资金利息用于（分具体项目）永久补充公司流动资金。注 2、新产品开发项目此项目中包含的尚未达到预定可使用状态的两个开发项目被列入国家食品药品监督管理总局关于开展药物临床试验数据自查核查工作的公告（2015 年第 117 号）列表，公司按照总局要求进行临床数据自查，并慎重做出开发项目“复方吡格列酮格列美脲片”的撤回申请，导致该募投项目完成时间未达到计划进度。公司撤回申请后变更项目推进计划，海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文完善研究后将继续申报，预计达到预定可使用状态日期为 2018 年 12 月。项目可行性发生重大无变化的情况说明适用公司于 2014 年 3 月 13 日召开的第二届董事会第六次会议及 2014 年 4 月 4 日召开的 2013 年度股东超募资金的金额、用途大会，审议通过了《关于变更募集资金及超募资金使用计划的议案》，同意公司将全部超募资金及其及使用进展情况利息与多烯磷脂酰胆碱原料药扩产项目结余的募集资金及利息投资于创新药物开发项目。公司超募资金 8,969.27 万元，本年度按创新药物开发项目进度进行投入。适用以前年度发生募集资金投资项目实 “新产品生产基地建设项目”投资概算发生变化，主要系因公司已具备辽宁海思科厂区所在地块的土施地点变更情况地使用权，减少原约定募投地点临海产业园区土地的 300.00 万元征地费用（征地费用列于投资预算表“其他费用”中），其余费用不变。详见公司 2012 年 7 月 3 日《关于变更部分募投项目实施地点的公告》。不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用募集资金投资项目先截至 2012 年 5 月 31 日，公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项共计人民币期投入及置换情况 180,492,188.26 元，已由《中瑞岳华专审字[2012]第 1974 号》审验并置换。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况适用 1、新产品生产基地建设项目该项目于 2014 年上半年已建设验收完毕正式投产，项目建设安装工程存在零星工程尾款及质保金于 2015 年支付完毕，结余募集资金 8,334.79 万元，主要系：（1）随着国内制药设备行业的不断发展，国产设备的品质已达到了较高水平，能够满足本项目的要求。公司通过认真的调研后采购了部分国产设备替代了原计划中价格昂贵的进口设备，使得本项目的设备购置费较原投资计划有所降低；（2）制药设备近几年的价格有所降低，受此影响该项目在实际实施过程中，设备采购价格较原投资计划中的预算金额降低，也使得本项目的设备购置费较原投资计划有所降低。根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议，公司将该项目结余的募集资金以及募集资金历年项目实施出现募集资产生的利息用于永久补充公司流动资金。2、多烯磷脂酰胆碱原料药扩产项目该项目于 2012 年初已金结余的金额及原因建成投产，项目出现了约 7300 万元的募集资金结余，详见公司 2013 年 2 月 5 日刊登在巨潮资讯网等公司指定信息披露媒体上的《西藏海思科药业集团股份有限公司 2012 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。公司于 2014 年 3 月 13 日召开的第二届董事会第六次会议及 2014 年 4 月 4 日召开的 2013 年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金及超募资金使用计划的议案》，同意公司将全部超募资金及其利息与多烯磷脂酰胆碱原料药扩产项目结余的募集资金及利息投资于创新药物开发项目。3、研发中心建设项目该项目于 2015 年 12 月实施完毕，结余募集资金 384.14 万元，根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议，公司将该项目结余募集资金以及募集资金历年产生的利息用于永久补充公司流动资金。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文尚未使用的募集资金尚未使用的募集资中的 22,520.60 万元以通知存款、定期存款方式进行储存，其他为活期存款。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化新产品生产新产品生产 2014 年 04 基地建设项基地建设项 17,116.9 17,116.9 100.00% 19,192.47 是否月 30 日目目多烯磷脂酰创新药物开 2021 年 12 胆碱原料药 16,278.24 1,078.12 6,517.42 40.04% 否否发项目月 31 日扩产项目合计 -- 33,395.14 1,078.12 23,634.32 -- -- 19,192.47 -- -- 1、新产品生产基地建设项目该项目投资概算发生变化，主要系因公司已具备辽宁海思科厂区所在地块的土地使用权，减少原约定募投地点临海产业园区土地的 300.00 万元征地费用（征地费用列于投资预算表“其他费用”中），其余费用不变。详见公司 2012 年 7 月 3 日《关于变更部分募投项目实施地点的公告》。2、创新药物开发项目“多烯磷脂酰胆碱原料药扩产项目”于 2012 年初已建成投产，出现了约 7300 万元的募集资变更原因、决策程序及信息披露情况金结余，详见公司 2013 年 2 月 5 日刊登在巨潮资讯网等公司指定信息披露媒体上的说明(分具体项目) 《西藏海思科药业集团股份有限公司 2012 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。公司于 2014 年 3 月 13 日召开的第二届董事会第六次会议及 2014 年 4 月 4 日召开的 2013 年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金及超募资金使用计划的议案》，同意公司将全部超募资金及其利息与多烯磷脂酰胆碱原料药扩产项目结余的募集资金及利息投资于创新药物开发项目。未达到计划进度或预计收益的情况不适用和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化不适用的情况说明六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润四川海思科 72000 万人 840,022,567. 557,036,529. 138,519,295. -29,773,749. -23,400,496. 制药有限公子公司生产民币 82 15 56 81 司辽宁海思科 48000 万人 517,919,033. 448,190,703. 260,063,537. -8,066,456.7 -5,483,582.8 制药有限公子公司生产民币 43 51 22 3 司成都康信医 450 万人民药开发有限子公司研发 332,857.67 265,010.73 -156,841.49 -162,364.76 币公司葫芦岛信天 100 万人民 -37,498,652. -6,921,268.7 翁医药有限子公司销售 1,893,474.02 173,076.93 -412,992.64 币 18 公司西藏海思科 500 万人民生物科技有子公司研发 4,818,964.00 4,810,676.00 59,093.66 59,093.66 币限公司药品研究开香港海思科发、技术服 193,384,189. 159,841,497. -11,302,333. -11,302,296. 药业有限公子公司 8000 万美元务及转让和 95 97 70 司药品贸易沈阳海思科 10000 万人 124,799,471. 93,191,025.0 -2,337,905.0 -2,337,905.0 制药有限公子公司药品研发民币 12 0 8 司海思科成都 10000 万人医药科技有子公司药品研发 22,948.58 -17,051.42 -8,802.47 -9,202.47 民币限公司成都海思科房地产开发 10000 万人 96,290,559.2 96,275,774.0 -2,265,946.3 -2,265,946.3 置业有限公子公司经营民币 8 8 7 司西藏辰华营子公司企业营销策 1000 万人民 -821.00 -821.00 -821.00 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文销管理有限划币公司西藏十方营企业营销策 1000 万人民销管理有限子公司 -7,045.00 -7,045.00 -7,045.00 划币公司报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响报告期内，对整体生产无影响，对业绩西藏辰华营销管理有限公司设立登记影响较小。报告期内，对整体生产无影响，对业绩西藏十方营销管理有限公司设立登记影响较小。主要控股参股公司情况说明 1、辽宁海思科制药有限公司（以下简称“辽宁海思科”）经营范围：生产：冻干粉针剂、冻干粉针剂（激素类）、小容量注射剂、粉针剂（头孢菌素类）、大容量注射剂、大容量注射剂（多层共挤输液袋）、原料药[拉米夫定、果糖、盐酸美利曲辛、盐酸氟哌噻吨、丙泊酚、罗库溴铵、琥珀酸甲泼尼龙（激素类）、夫西地酸钠、磷酸二氢钾、磷酸氢二钾、精氨酸谷氨酸盐、依达拉奉、马来酸桂哌齐特、醋酸锌、叔丁基对羟基茴香醚、2,6-二叔丁基对甲酚、龙胆酸乙醇胺、硫酸氢氯吡格雷、氟伐他汀钠]、无菌原料药(头孢美唑钠、盐酸头孢甲肟、盐酸头孢替安)。（《药品生产许可证》有效期至2020年12月31日止）。化学原料（危险化学品及监控化学品除外）；医药技术引进与转让；经营货物及技术进出口（法律、法规禁止或需审批除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、葫芦岛信天翁医药有限公司（以下简称“葫芦岛信天翁”）经营范围：中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品批发；矿产品、建材、化工产品、机械设备、五金、电子产品批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 3、四川海思科制药有限公司（以下简称“四川海思科”）经营范围：药品研发；销售本公司自产产品。生产：片剂、颗粒剂、硬胶囊剂、软膏剂（含激素类）、乳膏剂（含激素类）、喷雾剂（激素类）、原料药、药用辅料（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 4、成都康信医药开发有限公司（以下简称“成都康信”）经营范围：中、西药品及新产品的研究、开发、技术服务、技术转让；设计、制作、代理、发布各类广告（气球广告除外）。 5、西藏海思科生物科技有限公司（以下简称“生物科技”）2014年6月在西藏拉萨市注册成立的全资子公司，经营范围：生物制品的研究、开发；生物技术的转让、推广及服务。[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可经营该项目] 6、香港海思科药业有限公司（以下简称“香港海思科”）2014年9月在香港注册成立的全资子公司，经营范围：中、西药、生物药及新产品，包括诊断试剂、医疗器械的研究、开发；医药类产品销售以及医药项目投资。 7、沈阳海思科制药有限公司（以下简称“沈阳海思科”）2015年2月在辽宁沈阳注册成立的全资子公司，经营范围：药品研发；物业管理；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 8、海思科成都医药科技有限公司（以下简称“医药科技”）2015年8月在四川成都注册成立的全资子公司，经营范围：研究、开发中西药并提供技术服务（不含医疗卫生活动）、技术转让。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动） 9、成都海思科置业有限公司（以下简称“海思科置业”）2015年10月在四川成都注册成立的全资子公司，经营范围：房地产开发经营、房地产中介服务、物业管理。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动） 10、西藏辰华营销管理有限公司（以下简称“西藏辰华”）2016年6月13日在拉萨经济技术开发区注册成立的全资子公司，经营范围：企业营销策划、企业品牌维护及推广、企业形象策划、营销战略规划、产品市场推广、市场营销策划、企业营销管理咨询、商务信息咨询、市场调查与咨询、营销人员培训（不含资质培训）。（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文经营该项目。） 11、西藏十方营销管理有限公司（以下简称“西藏十方”）2016年7月19日在西藏自治区山南市注册成立的全资子公司，经营范围：企业营销策划、企业品牌维护及推广、企业形象策划、营销战略规划、产品市场推广、市场营销策划、企业营销管理咨询、商务信息咨询、市场调查与咨询、营销人员培训（不含资质培训）。（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可经营该项目。）八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业发展趋势医药行业2016年进一步调整，行业增速继续放缓。短期来看，受行业政策、市场管控等影响，医药行业的整体增速仍难有回升，全行业的企业也正面临着巨大的挑战和压力。2016年医药相关政策共出台52个，药品监管政策有很大的变化，药品生产企业的成本剧增。 1、招投标采购：国家医保透支，降药价成为唯一目标，价格快速下行，一致性评价成为门槛，三明模式成为风向标。特别是高端仿制药价格下行快，低端仿制药迅速淘汰。 2、GSP管理及税务：规范药品渠道管理，打击商业过票。 3、价格及医保：药品价格放开，但又增加了行政干预，医保支付定价方式直接颠覆招投标价格。 4、控制药占比：产品销售空间被挤压，重点支持临床路径产品，中药注射剂受到冲击，临床路径管理涉及国家级、省级医院。 5、公立医院改革：零差率后二次议价挤占空间，上海分级诊疗成为推广经验。（二）公司发展战略尽管整个行业短期仍面临着种种不利因素制约和较大的增长压力，但基于庞大的人口基数和日益严重的老龄化趋势，海思科仍坚定看好行业未来的发展。依靠医保红利的粗放型发展时期已经过去，未来要求药企以及整个医疗健康行业的企业更精细化的经营。海思科未来除继续坚持在医药行业深耕细作外，还将围绕着医药及医疗器械领域，通过国际化合作、投资并购等手段做更广更深的战略布局。公司通过专业、专注、国际化的研发思路布局研发领域，在创新药及高端仿制药两个领域都有相当数量的项目正在研究当中。在创新药研究领域，公司通过建设小分子创新药研发平台，在特定细分领域针对特定靶点开发具有国际竞争力的创新药，聚焦于麻醉及镇痛（HSK3486）、糖尿病及并发症(HSK7653)、肿瘤以及呼吸等疾病领域。目前合作开发的新药有特色抗感染（MBN-101）、治疗前列腺癌（HC1119）以及肺癌等实体肿瘤（MVX系列）。目前共有14个1类新药在研，2019年前后有望在美国上市第一个创新药物。在高端仿制药领域，公司聚焦肝病消化、心脑血管、糖尿病、抗生素及皮肤用药等领域的仿制药；通过建设高端仿制药研发平台，基于自身的高技术壁垒平台以区分国内其他仿制药厂，主要聚焦在综合工艺极其复杂的仿制药，如多室袋肠外营养药物中长链脂肪乳/氨基酸（16）/葡萄糖（16%）注射液等药物及吸入粉雾剂药物格隆溴铵粉吸入剂等产品；绕开原研药专利，有自主专利保护的创仿药，如心脑血管领域的磺达肝癸钠注射液等产品及抗肝病/艾滋病病毒药物替诺福韦艾拉酚胺片等产品。2000年成立以来累计开发成功49个品种，其中首仿上市17个，首仿率超过35%。医疗器械方面，公司在2014-2016年这一阶段的投资策略是，积极的开展与国外的合作，通过股权投资并取得标的公司产品中国销售代理权，待产品获得FDA批准后以进口报批方式引进到国内。目前已有MST、Sensible、Newpace、Endospan、 Regentis、Microbion、MaveriX以及Laminate等公司的产品是采用的上述模式，分别获得相应产品15年或20年中国独家销售代理权。从2017年开始，公司对投资策略进行了升级，以投资等方式取得标的公司产品中国专利权，掌握其核心技术，实现海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文落地中国完全国产化，力争中美同步上市，为国内患者提供全球同步的医疗器械。海思科创业十几年来依靠着内生增长不断的高速发展，在企业已经有了一定阶段性成果的今天，除了内生增长以外，还要深刻认识到资本市场的力量和上市公司的平台优势，结合目前已有的对外投资的经验，未来在审慎遴选标的的基础上，通过以上市公司再融资等方式积极开展并购工作，推动公司继续高速发展。（三）2017年度经营计划 1、营销方面：（1）肠外营养系列药品要继续巩固市场龙头地位；（2）提升非肠外营养系列药品的销售收入占比，力争今年实现非肠外营养系列药物的销售收入超过肠外营养系列药物；（3）通过管理+服务型体系建设，加强代理商管理，梳理公司现有代理商，对代理商实施分级管理、差异化管理，加大对代理商的培训投入、考核力度；统筹管理下的代理商战略合作，做好客户筛选，引导，管理，调整；（4）全国商业渠道战略合作，进行渠道资源整合，多渠道下沉：县级及基层医疗销售，院外及民营医院销售，开展县级医院、社区医院以及零售药店的营销，选择合适的品种，制定针对性销售策略及组建销售队伍，实现销售渠道拓展与模式创新；（5）新品种导入布局工作（结合研发报批进展导入），产品利益链设计及梳理转型；（6）做好国家医保跟进和地方医保调整工作，抓住两保合一机会增补目录。 2、研发方面（1）加快创新药研究进程，力争年内完成HSK3486的II期临床实验，启动III期临床试验；力争完成HC1119I期临床试验；（2）巩固海思科肠外营养、肝胆消化领域优势地位，深入拓展心脑血管、糖尿病及并发症产品线，开拓新领域，逐渐在麻醉、皮肤领域导入部分新产品；（3）开展多项目临床实验，承接已获得优势品种临床批件；（4）进一步开展特殊医疗食品研究开发，力争年内获取生产批件。 3、生产方面：（1）继续开展生产基地建设，眉山生产基地进入二期工程建设，沈阳生产基地一期工程开始设备安装；（2）加强生产计划的规范管理，保证供货及时、准确的同时，提升库存商品周转效率；（3）加强生产过程的质量管理，不断优化工艺，加强过程管控，完善质量统计与分析，减少质量成本损失，提高产品收率；（4）川海完成相关制剂及原料的转移，做好相关研发产品的中试及工艺验证； 4、职能管理方面：（1）信息化方面，完成企业数据总线设计与实施，建设集团数据中心，提升公司信息化水平。（2）财务方面，强化财务分析职能，建立独立内控体系，实现财务内控与核算分离，完善财务内控相应制度。SAP财务模块上线，提升财务信息化管理水平。（3）采购方面，通过ERP系统实现数据的汇总分析，加强供应商管理，优化采购流程，提高采购效率，降低采购成本。（4）人力资源方面，优化研发项目人才的职业通道建设以及营销人才梯队建设，持续调整和优化组织结构，进一步提升人力资源效率。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引详见投资者关系互动平台： 2016 年 04 月 15 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa nyIrmForSzse.do?stockcode=002653 详见投资者关系互动平台： 2016 年 05 月 13 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa nyIrmForSzse.do?stockcode=002653 详见投资者关系互动平台： 2016 年 06 月 23 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa nyIrmForSzse.do?stockcode=002653 详见投资者关系互动平台： 2016 年 06 月 24 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa nyIrmForSzse.do?stockcode=002653 详见投资者关系互动平台： 2016 年 06 月 30 日实地调研机构 http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa nyIrmForSzse.do?stockcode=002653 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司严格按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、深交所《中小企业板信息披露业务备忘录第33号：利润分配和资本公积转增股本》以及《公司章程》等有关制度的规定和要求，积极做好公司利润分配方案实施工作。公司于2016年3月15日召开了第二届董事会第三十六次会议，审议通过了2015年度利润分配方案，并提交公司2015年度股东大会审议通过。根据上述董事会及股东大会决议，公司2015 年度利润分配方案为：以2015年12月31日公司的总股本108,027万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），共计派发现金红利26,740.29万元。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透未调整或变更明：公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年度以2014年12月31日公司的总股本108,027万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），共计派发现金红利 21,605.40万元。 2、2015年度以1,069,611,620股为基数（2015年12月31日公司的总股本1,080,270,000股扣除公司已回购股份10,658,380股），向全体股东每 10股派发现金红利2.5元（含税），共计派发现金红利267,402,905元。 3、2016年度拟以1,080,270,000股为基数，每10股派发现金红利4.6元（含税），共计派发现金红利496,924,200.00元。实施时，若公司已回购股份10,658,380股未过户至员工持股计划账户，则以1,069,611,620股为基数（以2016年12月31日公司的总股本1,080,270, 000股扣除公司已回购股份10,658,380股），每10股派发现金红利4.6元（含税），共计派发现金红利492,021,345.20元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含分红年度合并报表占合并报表中归属以其他方式现金分以其他方式现金分海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文税）中归属于上市公司于上市公司普通股红的金额红的比例普通股股东的净利股东的净利润的比润率 2016 年 496,924,200.00 452,723,897.47 109.76% 0.00 0.00% 2015 年 267,402,905.00 372,157,949.35 71.85% 0.00 0.00% 2014 年 216,054,000.00 450,541,060.66 47.95% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 4.60 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 1,080,270,000 现金分红总额（元）（含税） 496,924,200.00 可分配利润（元） 1,050,104,768.05 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2017 年 4 月 25 日，本公司第三届董事会第五次会议审议通过了 2016 年度利润分配预案，公司拟以 1,080,270,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 4.6 元（含税），共计派发现金红利 496,924,200.00 元。实施时，若公司已回购股份 10,658,380 股未过户至员工持股计划账户，则以 1,069,611,620 股为基数（以 2016 年 12 月 31 日公司的总股本 1,080,270,000 股扣除公司已回购股份 10,658,380 股），每 10 股派发现金红利 4.6 元（含税），共计派发现金红利 492,021,345.20 元。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文资产重组时所作承诺 1、王俊民、范秀莲、郑伟承诺：自公司股票上市日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份。关于同业竞 2、除前述股争、关联交份锁定承诺首次公开发行或再融资时所作承王俊民、范 2011 年 12 易、资金占外，王俊民、长期有效严格履行诺秀莲、郑伟月 26 日用方面的承范秀莲、郑诺伟承诺：在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接所持公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其直接或间接所持有的公司股份。自公司向证券交易所申报本人离任信息日起 6 个月海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文内，本人所增持的公司股份也将按法律规定予以锁定。3、王俊民、范秀莲、郑伟承诺：三人在作为公司的控股股东及实际控制人期间，保证不自营或以合资、合作等方式经营任何与公司现从事的业务有竞争的业务，三人现有的或将来成立的全资子公司、控股子公司以及其他受三人控制的企业亦不会经营与公司现从事的业务有竞争的业务。如违反上述承诺，三人同意承担给公司造成的全部损失。 4、王俊民、范秀莲、郑伟承诺：在不与法律法规相抵触的前提下及在我们权利所及范围内，公司与我们海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文或我们控股、实际控制或施加重大影响的企业之间发生的关联交易将按公平、公开的市场原则进行，并按照《公司章程》和《关联交易决策制度》及有关规定履行法定的批准程序。我们承诺并确保我们控股、实际控制或施加重大影响的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其中小股东利益的关联交易。股权激励承诺公司在第二届董事会第十七次会议审议通过的《关于本年海思科医药度使用自有从承诺时间 2015 年 04 其他对公司中小股东所作承诺集团股份有其他承诺资金购买非开始的十二严格履行月 11 日限公司保本型理财个月内产品和对外提供财务资助的议案》中承诺，如公司购买理海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文财产品的行为属《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》第七章第一节规定的风险投资或对外提供委托贷款，则公司承诺在具体购买理财产品和进行委托贷款业务的近 12 个月内，及以后的 12 个月内不实施下述行为： 1、使用闲置募集资金暂时补充流动资金；2、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金；3、将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。王俊民先生、范秀莲女士及郑伟先生承诺：从承诺时间王俊民、范股份减持承 2015 年 07 自 2015 年 7 开始的六个履行完毕秀莲、郑伟诺月 09 日月 9 日起的月内未来六个月内不减持自己名下持有海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文的公司股票。王俊民先生、范秀莲女士、郑伟先生以及申萍女士承王俊民、范从承诺时间股份减持承诺，自 2016 2016 年 01 秀莲、郑伟、开始的六个履行完毕诺年1月6日月 06 日申萍月内起的未来六个月内不减持自己名下持有的公司股票。承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及无下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用本年合并范围增加新设立的一级子公司两户、三级子公司一户，分别为西藏辰华营销管理有限公司、西藏十方营销管理有限公司和Haisco Medical Innovation LTD.。西藏辰华系公司系在西藏拉萨经济技术开发区注册成立的全资子公司，注册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；西藏十方系公司系在西藏山南市乃东区注册成立的全资子公司，注册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；Haisco Medical Innovation LTD. 系由本公司之二级子公司海思科药业与Panda Health Care LTD（以下简称“Panda”）在英属维尔京群岛共同出资设立的控股子公司，授权发行总资本0.5美元，授权发行股份总数50,000股，海思科药业持股class-A 39,604股，持股比例99%；持股 class-C 16股，持股比例80%，承诺投资总额为5,000.00万美元；Panda持股class-A 396股，持股比例1%；持股class-B 1 股，持股比例100%；持股class-C 4股，持股比例20%，承诺投资总额为50.00万美元。截至2016年12月31日，Haisco Medical Innovation LTD.实收资本为0.4美元，其中本公司实际缴付出资0.396美元。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名王庆、阳历境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司完成了对实施员工持股计划的股份的回购，并于第二届董事会第五十二次会议审议通过关于《海思科医药集团股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》及摘要的议案，董事会发表了实施员工持股计划的专项说明，独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会发表了对相关事项的审核意见。董事会提请公司召开股东大会就上述相关议案进行审议。相关公告已发布在公司指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明公司于2014年12月1日将位于西藏山南地区泽当镇三湘大道17号的海思科综合办公楼第六层，总面积979.53平方米房屋租赁给中国铁塔股份有限公司山南地区分公司，租赁期自2014年12月1日至2017年11月30日止。房屋租金第一年为人民币40万元，第二年为人民币44万元，第三年为人民币48万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期担保协议约西藏信天翁医疗投资 2016 年 06 月 30 10,544.24 0 一般保证定事项发生否是管理有限公司日之日起 2 年西藏信天翁医疗投资 2016 年 12 月 15 担保协议约 4,855.9 0 一般保证否是管理有限公司日定事项发生海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文之日起 2 年担保协议约西藏信天翁医疗投资 2016 年 12 月 20 11,376.68 0 一般保证定事项发生否是管理有限公司日之日起 2 年公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）其中：采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期本期实际计提减值报告期实受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金称交易金额方式际收回金额（如有）额情况华澳国际 2015 年 2017 年单一资金按收益率信托有限否 30,000 05 月 13 03 月 01 2,857.81 已收回信托计划确认公司日日中信信托 2015 年 2017 年资金信托按收益率有限责任否 20,000 09 月 22 09 月 24 1,830 已收回计划确认公司日日西藏同信 2015 年 2016 年按收益率证券股份否资管计划 7,000 12 月 07 10 月 27 7,000 515.04 已收回确认有限公司日日海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文广发银行 2015 年 2016 年保本浮动按收益率成都分行否 10,000 12 月 07 03 月 06 10,000 87.26 已收回收益型确认营业部日日西藏同信 2015 年 2017 年按收益率证券股份否资管计划 18,000 12 月 14 12 月 13 1,584 已收回确认有限公司日日西藏同信 2016 年 2018 年按收益率证券股份否资管计划 15,000 07 月 28 01 月 27 521.84 已收回确认有限公司日日上海国泰现金管家 2016 年 2016 年君安证券按收益率否货币资产 8,000 11 月 14 12 月 21 8,000 13.36 已收回资产管理确认管理计划日日有限公司上海国泰现金管家 2016 年 2016 年君安证券按收益率否货币资产 3,000 12 月 19 12 月 21 3,000 1.06 已收回资产管理确认管理计划日日有限公司中国建设 2016 年 2017 年银行股份按收益率未到收否保本理财 500 12 月 29 06 月 30 有限公司确认回期日日山南分行合计 111,500 -- -- -- 28,000 0 7,410.37 -- 委托理财资金来源在公司保证正常生产经营所需资金的前提下暂时闲置的资金。逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）无委托理财审批董事会公告披露 2016 年 04 月 07 日日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 2016 年 04 月 07 日日期（如有) 未来是否还有委托理财计划是（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合同合同涉及涉及资产资产截至合同评估评估合同的账的评交易报告订立合同机构基准是否订立合同面价估价定价价格关联期末披露披露公司签订名称日关联对方标的值值原则（万关系的执日期索引方名日期（如（如交易名称（万（万元）行情称有）有）元）元）况（如（如有）有）转华截至糖注报告射期液、末，转化根据公司糖电合作与该解质产品合同注射所需对方液、的原合作多种辅良微量料、好，元素内外双方西藏四川注射包材严格海思美大液的市按照科药康佳（II） 2010 场价合同业集乐药、复年 12 格，约定无否无团股业股议维月 14 以及的各份有份有生素日成都项权限公限公注射市的利与司司液水电义务（4）价格条款、甘及劳执行油果动力合同糖注价格标的射因素的合液、确定作生葡萄价格产，糖酸原则双方依诺均无沙星违约注射情形液发生西藏成都盐酸 2010 无根据否无截至海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文海思天台罗哌年 12 合作报告科药山制卡月 01 产品期业集药有因、日所需末，团股限公注射的原公司份有司用夫辅与该限公西地料、合同司酸内外对方钠、包材合作注射的市良用脂场价好，溶性格，双方维生以及严格素（I）成都按照 /(II) 市的合同及组水电约定合包价格的各装、及劳项权多烯动力利与磷脂价格义务酰胆因素条款碱注确定执行射液价格合同原则标的的合作生产，双方均无违约情形发生十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）年度精准扶贫概要海思科积极参与精准扶贫，2016年主要有两项：１、于2016年8月向山南市人民政府捐赠药品214.24万元用于精准扶贫；２、于2016年10月17日在西藏自治区精准扶贫晚会上向自治区扶贫办捐赠现金100万元。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）上市公司年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金万元 100.00 2.物资折款万元 214.24 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入万元 214.24 金额 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 自治区扶贫办颁发的“爱心企业”荣誉证书（3）后续精准扶贫计划海思科一直以来强调履行企业社会责任，积极响应中央、自治区的号召，投身精准扶贫工作，2017年计划在山南市措那县、曲松县启动濒危药材保护性种植工作，结合种植地区的种植品种，对当地进行针对性的种植技能、田间管理技能培训，使其通过自身努力，掌握种植技术，计划实现转移就业脱贫10人。精准扶贫10户村民，对口帮扶山南市扎囊县吉林村，根据对口帮扶村民的实际条件，提供技能培训机会，改善帮扶户的生活质量，提高他们的年收入。同时，海思科将在2017年启动藏医药产业项目，将在项目实施过程中，寻找更多机会，更加深入的投入精准扶贫工作。 2、履行其他社会责任的情况 1、保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。 2、公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，通过公司网站、投资者电话、传真、电子邮箱以及深交所上市公司投资者关系互动易等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动，提高了公司的透明度和诚信度。 3、人才是公司最核心的宝贵财产。公司以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的劳资关系。 4、公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染物公司或子公排放口分布执行的污染核定的排放超标排放情及特征污染排放方式排放口数量排放浓度排放总量司名称情况物排放标准总量况物的名称经企业废水《污水综合处理设施处排放标准》辽宁海思科化学需氧量 1 污水总排口 40.1 3.326 12.35 无理后直排运 DB21/1627- 粮河经企业废水《污水综合处理设施处排放标准》辽宁海思科 ss 1 污水总排口 15.2 1.263 不监控无理后直排运 DB21/1627- 粮河经企业废水《污水综合处理设施处排放标准》辽宁海思科氨氮 1 污水总排口 1.9 0.158 1.98 无理后直排运 DB21/1627- 粮河经企业脱硫锅炉大气污除尘装置处染物排放标辽宁海思科 SO2 理后由 50 1 烟囱 41.7 准 2.92 13.92 无米高烟囱间（GB13271 歇排放 -2014）经企业脱硫锅炉大气污除尘装置处染物排放标辽宁海思科烟尘理后由 50 1 烟囱 23.8 准 1.669 2.77 无米高烟囱间（GB13271 歇排放 -2014）经企业脱硫锅炉大气污除尘装置处染物排放标辽宁海思科氮氧化物理后由 50 1 烟囱 87.8 准 6.136 12.35 无米高烟囱间（GB13271 歇排放 -2014）海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文防治污染设施的建设和运行情况报告期内，辽宁海思科制药有限公司于 2007 年投入 66.9 万元建成了处理能力 145m3/d 的污水处理站，主要处理工艺：格栅 →调节池→初沉池→水解酸化池→生物接触氧化池→二沉池→砂滤池→达标排放，运行稳定，基本达标排放；后由于生产规模扩大，污水处理站工艺投入 145 万元，土建基础建设 170 多万元建成了处理能力 450m3/d 的新污水处理站，于 2013 年 1 月投入试运行，原有污水处理站改造为应急池，新污水处理主要工艺：格栅→调节池→初沉池→UASB 厌氧池→生物接触氧化池→二沉池→BAF 曝气生物滤池→消毒池→达标排放，并顺利通过兴城市环保局验收； 2016 年投资 345 余万元对现有污水处理设施进行提标改造，污水处理方面总投资合计 726.9 多万元，废水综合利用率达到 65％以上。锅炉烟气处理方面，有两台除尘器投入 14 万元，2015 年 9 月新建脱硫除尘装置，处理烟气量为 45000m3/h，工艺投资 56.8 万元，合计 70.8 万另外，公司在厂区绿化等方面投入约 200 万元。截至目前，环保投入累计达 1000 万元。公司子公司辽宁海思科和四川海思科严格遵守环保法律法规要求，2016年度未发生重大的环境污染事故、环境违法事件和环境信访投诉事件。公司在生产过程中，将清洁生产纳入企业的日常管理工作，通过清洁生产方案的实施，取得了较好的节能、降耗、减污、增效的效果。报告期内，公司环保设施运行率达到100%，主要污染物的排放量符合排污许可证的要求。此外，公司还建立健全了环保应急机制，编制了应急预案，配备了应急救援器材，组织员工定期培训和演练，提高员工的应急处置能力。是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 705,143,4 -77,118,4 628,025,0 一、有限售条件股份 65.27% 58.13% 72 10 705,143,4 -77,118,4 628,025,0 3、其他内资持股 65.27% 58.13% 72 10 705,143,4 -77,118,4 628,025,0 境内自然人持股 65.27% 58.13% 72 10 375,126,5 77,118,41 452,244,9 二、无限售条件股份 34.73% 41.86% 28 0 375,126,5 77,118,41 452,244,9 1、人民币普通股 34.73% 41.86% 28 0 1,080,270, 1,080,270 三、股份总数 100.00% 100.00% 000 ,000 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用公司股份总数报告期内未发生变化，但公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股份中“高管锁定股”的比例发生了一定变化，进而影响了公司有限售条件股份和无限售条件股份的数量。董事、监事及高级管理人员在公司任职期间每年1月1日解除限售一部分，新增解除限售股份和原有解除限售的股份总计不超过上年12月31日持股总数的25%。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数在公司任职期间每年 1 月 1 日解除限售一部分，新增解除限售股王俊民 326,737,800 27,075,000 299,662,800 高管锁定股份和原有解除限售的股份总计不超过上年 12 月 31 日持股总数的 25%。在公司任职期间每年 1 月 1 日解除限售一部分，新增解除限售股范秀莲 185,749,200 18,150,000 167,599,200 高管锁定股份和原有解除限售的股份总计不超过上年 12 月 31 日持股总数的 25%。在公司任职期间每年 1 月 1 日解除限售一部分，新增解除限售股郑伟 128,158,200 128,158,200 高管锁定股份和原有解除限售的股份总计不超过上年 12 月 31 日持股总数的 25%。 2016 年 1 月 20 日所持股份一半解除限售，剩余申萍 62,363,847 31,181,923 31,181,924 高管锁定股限售股份在 2017 年 1 月 20 日解除限售。报告期内邓翔先邓翔 1,422,975 711,487 711,488 高管锁定股生离异，办理了财产分割。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文从高管岗位离职后第 6-18 个月可解除其所持股份梁勇 711,450 711,450 高管锁定股 50%限售，18 个月可解除其所持股份其余 50%限售。合计 705,143,472 77,118,410 0 628,025,062 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决年度报告披露日前上一月末权恢复的优先报告期末普通日前上一月末表决权恢复的 15,944 15,107 股股东总数 0 股股东总数普通股股东总优先股股东总（如有）（参见数数（如有）（参注 8）见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量 399,550,4 299,662,8 99,887,60 王俊民境内自然人 36.99% 质押 185,624,200 00 00 0 223,465,6 167,599,2 55,866,40 范秀莲境内自然人 20.69% 质押 102,200,001 00 00 0 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 170,877,6 128,158,2 42,719,40 郑伟境内自然人 15.82% 质押 40,730,000 00 00 62,363,84 31,181,92 31,181,92 申萍境内自然人 5.77% 7 4 41,872,68 41,872,68 杨飞境内自然人 3.88% 质押 5,717,600 6 西藏海思科药业集团股份有限公 10,658,38 10,658,38 其他 0.99% 司回购专用证券 0 账户西藏信托有限公司－西藏信托－其他 0.92% 9,886,568 9,886,568 鼎鑫融盈集合资金信托计划郝聪梅境内自然人 0.79% 8,538,000 8,538,000 中央汇金资产管国有法人 0.62% 6,732,700 6,732,700 理有限责任公司中国人寿保险股份有限公司－分其他 0.40% 4,339,500 4,339,500 红－个人分红 -005L-FH002 深战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 3）王俊民、范秀莲、郑伟系一致行动人共同控制公司，申萍系王俊民配偶，杨飞系范秀上述股东关联关系或一致行动的说莲女儿，郝聪梅系郑伟配偶，王俊民先生参与投资的西藏信托有限公司－西藏信托－明鼎鑫融盈集合资金信托计划持有公司股份 9,886,568 股。除上述关系外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量王俊民 99,887,600 人民币普通股 99,887,600 范秀莲 55,866,400 人民币普通股 55,866,400 郑伟 42,719,400 人民币普通股 42,719,400 杨飞 41,872,686 人民币普通股 41,872,686 申萍 31,181,923 人民币普通股 31,181,923 海思科医药集团股份有限公司回购 10,658,380 人民币普通股 10,658,380 专用证券账户海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文西藏信托有限公司－西藏信托－鼎 9,886,568 人民币普通股 9,886,568 鑫融盈集合资金信托计划郝聪梅 8,538,000 人民币普通股 8,538,000 中央汇金资产管理有限责任公司 6,732,700 人民币普通股 6,732,700 中国人寿保险股份有限公司－分红 4,339,500 人民币普通股 4,339,500 －个人分红-005L-FH002 深前 10 名无限售流通股股东之间，以王俊民、范秀莲、郑伟系一致行动人共同控制公司，申萍系王俊民配偶，杨飞系范秀及前 10 名无限售流通股股东和前 10 莲女儿，郝聪梅系郑伟配偶，王俊民先生参与投资的西藏信托有限公司－西藏信托－名股东之间关联关系或一致行动的鼎鑫融盈集合资金信托计划持有公司股份 9,886,568 股。除上述关系外，公司未知上说明述股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业杨飞通过普通证券账户持有公司股份 34,153,803 股，通过投资者信用账户持有公司股务情况说明（如有）（参见注 4）份 7,718,883 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王俊民中国是范秀莲中国是郑伟中国是主要职业及职务详见本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“任职情况”部分。报告期内控股和参股的其他境内外上市公无司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王俊民中国是范秀莲中国是海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文郑伟中国是主要职业及职务详见本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“任职情况”部分。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2010 年 2020 年董事长； 399,550,4 399,550,4 王俊民现任男 48 08 月 08 01 月 17 总经理 00 日日 2010 年 2020 年董事；副 223,465,6 223,465,6 范秀莲现任女 53 08 月 08 01 月 17 总经理 00 日日 2010 年 2020 年董事；副 170,877,6 170,877,6 郑伟现任男 46 08 月 08 01 月 17 总经理 00 日日 2015 年 2020 年王学民董事现任男 44 07 月 21 01 月 17 日日 2010 年 2017 年张鸣独立董事现任男 58 08 月 08 01 月 17 日日 2013 年 2017 年陈龙独立董事现任男 48 06 月 24 01 月 17 日日 2013 年 2020 年余红兵独立董事现任男 55 08 月 28 01 月 17 日日 2010 年 2017 年监事会主梁勇现任男 47 08 月 08 01 月 17 948,600 948,600 席日日 2010 年 2017 年邓翔副总经理现任男 44 08 月 08 01 月 17 1,897,300 948,650 948,650 日日 2015 年 2020 年副总经王萌现任男 32 04 月 10 01 月 17 理；董秘日日张小旭监事现任男 44 2013 年 2017 年海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 08 月 28 01 月 17 日日 2013 年 2020 年刘涵冰监事现任女 36 08 月 29 01 月 17 日日 2013 年 2016 年谭红财务总监离任女 49 08 月 02 02 月 25 日日 2016 年 2016 年肖康财务总监离任男 42 02 月 26 10 月 25 日日 2016 年 2020 年段鹏财务总监现任男 42 10 月 26 01 月 17 日日 796,739,5 795,790,8 合计 -- -- -- -- -- -- 0 948,650 00 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 02 月 25 谭红财务总监离任公司工作调整日 2016 年 10 月 25 肖康财务总监离任个人原因日 2016 年 10 月 26 段鹏财务总监任免董事会决议通过审议同意聘任日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1.董事主要工作经历 (1)王俊民，男，1968年出生，中国国籍，有新加坡永久居留权，毕业于长江商学院，硕士学历。王俊民先生曾担任华西医科大学制药厂销售经理，2007年起任海思科医药集团股份有限公司董事长，现任公司董事长、总经理。 (2)范秀莲，女，1963年出生，中国国籍，有新加坡永久居留权，毕业于长江商学院，硕士学历。范秀莲女士曾担任华西医科大学制药厂片区经理、辽宁东方红医药有限公司副总经理、沈阳博瑞总经理、沈阳欣博瑞总经理，2007年起任海思科医药集团股份有限公司副总经理，现任公司董事、副总经理。 (3)郑伟，男，1970年出生，中国国籍，有新加坡永久居留权，毕业于四川抗菌素工业研究所，硕士研究生学历。郑伟先生曾担任成都康弘制药有限公司技术中心主任，2007年起任海思科医药集团股份有限公司监事，现任公司董事、副总经理。 (4)王学民，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于爱丁堡大学，硕士学历。王学民先生曾先后在贝蓝思医药有限公司、佛泽医药有限公司等担任商务经理等职务，现任公司董事。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 (5)张鸣，男，1958年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上海财经大学，经济学博士，教授。张鸣先生1997 年7月至2010年2月历任上海财经大学教授、会计学院系主任、会计学院副院长、博士生导师，现任上海财经大学会计学院教授、博士生导师、公司独立董事。 (6)陈龙，男，1969年出生，加拿大国籍，毕业于多伦多大学，金融学博士。陈龙先生2001年9月至2010年4月历任密歇根州立大学副教授、华盛顿大学奥林商学院教授，2010年7月至今担任长江商学院副院长、金融学教授，现任公司独立董事。 (7)余红兵，男，1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，四川工商管理学院工商管理硕士和长江商学院工商管理硕士学位，注册会计师、注册资产评估师、四川省评标专家、司法会计鉴定师、司法资产鉴定师、四川省咨询师。余红兵先生1983 年至1996年在成都电子高专担任教师；1996年至今任四川中砝建设咨询有限公司总经理，现任公司独立董事。 2.监事主要工作经历（1）梁勇，男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于沈阳药科大学，本科学历，工程师。梁勇先生曾担任辽宁丹东鸭绿江制药厂化验室主任、深圳法诺制药有限公司质保部经理、海南通用三洋药业有限公司质量部经理、海南新世通制药有限公司厂长、海口康力元制药有限公司副厂长，现任公司监事会主席、辽宁海思科总经理。（2）张小旭，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西南工学院，专科学历。张小旭先生曾任海南曼克制药厂车间工段长、成都康弘制药有限公司车间主任及办公室主任、四川济生堂制药有限公司总经理助理、四川科瑞德凯华制药有限公司生产副总经理。现任公司监事、行政副总裁。（3）刘涵冰，女，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于成都中医药大学，本科学历。刘涵冰女士曾任四川迈克生物科技股份有限公司子公司总经理助理、山东博琛生物技术有限公司行政人事高级助理，2008年起任公司总经理秘书，现任公司监事、人力资源代理总监。 3、高级管理人员工作经历（1）王俊民，现任公司总经理，简历同上。（2）范秀莲，现任公司副总经理，简历同上。（3）郑伟，现任公司副总经理，简历同上。（4）邓翔，男，1972年出生，中国国籍，有新加坡永久居留权，毕业于四川大学，本科学历，注册会计师。邓翔先生曾担任大鹏证券有限责任公司成都营业部财务部经理、成都深蓝集团有限公司审计部经理、亚洲浆纸业有限公司( APP ) 中国内部审计主管、国信证券有限责任公司高级经理；2009年11月起加入公司，历任副总经理、董事会秘书，现任公司副总经理。（5）王萌，男，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国药科大学，本科学历。王萌先生曾担任阿斯利康（中国）销售代表，爱尔康（中国）眼科产品有限公司销售代表，2011年2月起加入公司，历任证券事务代表，现任公司副总经理兼董事会秘书。（6）段鹏，男，1975年9月出生，中国国籍，毕业于西南政法大学，大专学历，中级会计师职称。曾先后供职于成都市明珠家具集团有限公司、海思科医药集团股份有限公司，历任审计主管、财务部长、财务经理、财务副总监等职务，现任公司财务总监。在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴张鸣上海财经大学教授是上海申达股份有限公司、上工申贝（集团）张鸣独立董事是股份有限公司、上海金桥出口加工区开发海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文股份有限公司陈龙长江商学院副院长、教授是余红兵四川中砝建设咨询有限公司总经理是余红兵成都市新都化工股份有限公司独立董事是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况报告期内，公司以组织绩效加个人绩效相结合的方式，定期对高层管理人员进行业绩考评。公司高级管理人员实行基本年薪与绩效年薪相结合的薪酬结构。由集团董事会、战略运营部、人力资源中心共同组成的考评小组对高级管理人员的工作能力、履职情况、业绩达成等指标进行年中和年终考评后，形成年度薪酬方案。依据《公司章程》、《绩效收入考核办法》等的规定按照其行政岗位及职务，每月按一定比例发放，绩效考核部分的薪酬每半年度发放一次。报告期内，公司未进行股权激励。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬王俊民董事长；总经理男 48 现任 31.53 否范秀莲董事；副总经理女 53 现任 26.73 否郑伟董事；副总经理男 46 现任 26.73 否王学民董事男 44 现任否张鸣独立董事男 58 现任 8.5 否陈龙独立董事男 48 现任 8.5 否余红兵独立董事男 55 现任 8.5 否梁勇监事会主席男 47 现任 55.19 否邓翔副总经理男 44 现任 44.78 否王萌副总经理；董秘男 32 现任 29.36 否张小旭监事男 44 现任 54.1 否刘涵冰监事女 36 现任 30.89 否谭红财务总监女 49 离任 49.63 否肖康财务总监男 42 离任 23.5 否段鹏财务总监男 42 现任 26.79 否合计 -- -- -- -- 424.73 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人） 1,017 在职员工的数量合计（人） 1,868 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,868 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计 1,868 教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士本科专科专科以下合计 1,868 2、薪酬政策公司推行并不断完善具有激励性和竞争性的薪酬管理体系，以个人业绩产出、技术、职业能力等作为薪酬给付的重要指标，实现绩效与薪酬的紧密挂钩。结合公司经济效益，通过正向激励，深入发掘员工潜能。 3、培训计划海思科关注员工培养及发展工作，并于2016年7月成立海思科大学从集团层面运营员工培养发展工作 1、从研发、营销、生产、管理四个层面规划集团关键人才培养及发展项目 2、定期组织新员工培训，增进员工融入公司，熟悉公司文化与制度海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、部门内部组织员工进行专业知识培训，提高业务能力 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用劳务外包的工时总数（小时） 52,208 劳务外包支付的报酬总额（元） 1,047,200.00 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运作效率。报告期内，公司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理实际情况与中国证监会有关规范性文件要求不存在差异，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件，不需要限期整改。公司报告期内修订的公司治理文件如下：序号名称披露时间披露媒体 1 公司章程（2016年4月） 2016年4月16日巨潮资讯网为规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，以维护信息披露的公开、公平、公正原则，保护广大投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，公司制订了《内幕信息知情人管理制度》。该制度界定了内幕信息和内幕信息知情人的范围，完善了内幕信息事项的研究、决策和审批程序，健全了内幕信息的保密措施，建立了内幕信息知情人登记管理措施等。报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人管理制度》，做到根据实际情况及时更新内幕信息知情人名单，对业绩快报、定期报告等重大内幕信息进行严格管理，如实、完整登记内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核和披露等环节的内幕信息知情人的登记备案工作。报告期内公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况，也未受到监管部门的查处。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东、实际控制人控制的其他企业严格分开，相互独立，拥有完整的采购、生产和销售系统，具有独立、完整的资产和业务，具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 ( 一 ) 业务等独立情况公司与控股股东控制的其他企业不存在同业竞争。公司控股股东均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司构成同业竞争的业务。公司能够自主制定产品营销策略，具有面向市场独立开展业务的能力，不存在其它需要依赖控股股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。 ( 二 ) 人员等独立情况公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序进行。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务及领取薪酬。公司建立独立的人事管理系统，与员工签订了劳动合同，建立独立的工资管理、福利与社会保障体系。 ( 三 ) 资产等独立情况公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。公司与控股股东海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠控股股东控制的其他生产经营场所进行生产经营的情况。公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引《海思科医药集团股份有限公司 2015 年度股东大会决议 2015 年度股东大会年度股东大会 0.02% 2016 年 04 月 15 日 2016 年 04 月 16 日公告》(2016-036)刊登于巨潮资讯网等公司指定信息披露媒体《海思科医药集团股份有限公司 2016 年第一次临时股东 2016 年第一次临时临时股东大会 0.05% 2016 年 06 月 22 日 2016 年 06 月 23 日大会决议公告》股东大会 (2016-050)刊登于巨潮资讯网等公司指定信息披露媒体《海思科医药集团股份有限公司 2016 年第二次临时股东 2016 年第二次临时临时股东大会 0.06% 2016 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 11 日大会决议公告》股东大会 (2016-065)刊登于巨潮资讯网等公司指定信息披露媒体 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议张鸣 19 0 19 0 0否陈龙 19 0 19 0 0否余红兵 19 0 19 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况，并通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，重点关注公司的募投项目进展情况、主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况（一）战略委员会履职情况报告期内，董事会战略与规划委员会按照《公司章程》、《董事会战略委员会工作制度》等相关规定规范运作；并对公司经营状况进行总结，对公司长期发展战略决策和重大投资决策进行研究并提出建议。（二）薪酬与考核委员会履职情况报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作制度》等相关规定规范运作，对公司董事薪酬、公司高级管理人员薪酬、管理层考核、公司绩效考核体系等提出了意见和建议。（三）审计委员会履职情况报告期内，审计委员会根据相关规定，积极履行职责，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。同时，审计委员会还就下列事项展开工作：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、与为公司提供年报审计的会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排； 2、督促会计师事务所在约定的期限内提交审计报告； 3、在会计师事务所年审进场前审阅公司编制的财务报表； 4、保持与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公司财务报表； 5、对财务会计报表进行最终审议，形成决议后提交董事会审核，同时对会计师事务所审计工作进行评价和总结。（四）提名委员会履职情况报告期内，公司提名委员会召开2次会议，按照《董事会提名委员会工作制度》对肖康、段鹏高级管理人员任职资格进行了审查，一致同意提名并提交董事会审议。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况报告期内，公司以组织绩效加个人绩效相结合的方式，定期对高层管理人员进行业绩考评。公司高级管理人员实行基本年薪与绩效年薪相结合的薪酬结构。由集团董事会、战略运营部、人力资源中心共同组成的考评小组对高级管理人员的工作能力、履职情况、业绩达成等指标进行年中和年终考评后，形成年度薪酬方案。报告期内，公司未进行股权激励。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 27 日内部控制评价报告全文披露索引《海思科医药集团股份有限公司 2016 年度内部控内部控制评价报告全文披露索引制自我评价报告》于 2017 年 4 月 27 日刊登于巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 1 重大缺陷（1）公司控制环境无效；（2） 1 重大缺陷（1）违反国家法律法规并公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给受到相应的处罚；（2）公司决策程序不定性标准公司造成重大损失和不利影响；（3）注册科学，导致重大决策失误；（3）重要业会计师发现当期财务报表存在重大错报，务缺乏制度控制或制度系统性失效；海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文但公司内部控制运行中未能发现该错报；（4）内部控制重大或重要缺陷未得到（4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷有效整改；（5）出现重大安全生产、环在合理的时间内未加以改正。2 重要缺陷保、产品质量事故并给公司造成重大不（1）未依照公认会计准则选择和应用会计利影响；（6）其他对公司造成重大负面政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；影响的情形。2 重要缺陷（1）公司决（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没策程序不科学，导致出现一般失误； 2）有建立或实施相应的控制机制且没有相应违反公司内部规章，形成损失；（3）出的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过现较大安全生产、环保、产品质量事故；程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理（4）重要业务制度或系统存在缺陷；保证编制的财务报表达到真实、准确的目（5）内部控制重要或一般缺陷未得到标。3 一般缺陷不构成重大缺陷或重要缺整改。3 一般缺陷不构成重大缺陷或重陷的其他内部控制缺陷。要缺陷的其他内部控制缺陷。重大缺陷：错报金额≥资产总额的 1%，错报金额≥营业收入的 1%，错报金额≥利润总额的 5% ；重要缺陷：资产总额的 0.5%≤ 重大缺陷：缺陷造成的财产损失额≥资错报金额<资产总额的 1%，营业收入的产总额的 1% ；重要缺陷：资产总额的定量标准 0.5%≤错报金额<营业收入的 1%，利润总 0.5%≤缺陷造成的财产损失额<资产总额的 2%≤错报金额<利润总额的 5%；一般额的 1%；一般缺陷：缺陷造成的财产缺陷：错报金额<资产总额的 0.5%，错报损失额<资产总额的 0.5% 金额<营业收入的 0.5%，错报金额<利润总额的 2% 财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 4 月 25 日审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号瑞华审字【2017】51050014 号注册会计师姓名王庆、阳历审计报告正文海思科医药集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的海思科医药集团股份有限公司的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 1、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是海思科医药集团股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 2、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海思科医药集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：海思科医药集团股份有限公司海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,147,069,150.50 1,194,198,756.40 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 7,298,289.53 16,181,781.33 应收账款 199,276,950.97 27,831,130.27 预付款项 23,924,396.88 46,742,137.81 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 5,125,240.52 1,710,773.08 应收股利其他应收款 40,370,191.54 17,255,676.35 买入返售金融资产存货 121,146,574.67 78,775,858.48 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 680,000,000.00 其他流动资产 21,993,558.53 3,445,373.04 流动资产合计 2,246,204,353.14 1,386,141,486.76 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 155,486,538.42 83,118,080.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 797,883.61 21,369,075.53 投资性房地产 3,032,241.24 3,200,206.20 固定资产 635,226,032.99 465,970,340.55 在建工程 71,330,604.23 196,230,273.61 工程物资海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 178,797,437.11 181,684,797.77 开发支出 172,681,805.73 114,022,633.55 商誉长期待摊费用 190,377.35 250,000.00 递延所得税资产 23,508,969.42 9,369,445.23 其他非流动资产 227,093,751.78 766,189,853.84 非流动资产合计 1,468,145,641.88 1,841,404,706.28 资产总计 3,714,349,995.02 3,227,546,193.04 流动负债：短期借款 600,000,000.00 600,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 79,179,273.39 93,049,241.85 预收款项 48,542,124.88 69,908,703.64 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 28,685,157.43 29,715,756.23 应交税费 66,796,379.14 27,773,075.50 应付利息 245,091.98 253,250.40 应付股利其他应付款 167,009,144.01 172,092,454.17 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文一年内到期的非流动负债 21,387,400.00 其他流动负债流动负债合计 1,011,844,570.83 992,792,481.79 非流动负债：长期借款 201,910,200.00 32,468,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 185,989,900.00 递延收益 49,455,289.55 45,185,668.05 递延所得税负债 595,548.42 495,201.71 其他非流动负债非流动负债合计 437,950,937.97 78,148,869.76 负债合计 1,449,795,508.80 1,070,941,351.55 所有者权益：股本 1,080,270,000.00 1,080,270,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 27,927,305.84 27,927,305.84 减：库存股 199,891,652.28 112,135,800.09 其他综合收益 15,595,560.84 5,217,554.54 专项储备盈余公积 290,542,005.62 241,511,583.94 一般风险准备未分配利润 1,050,104,768.05 913,814,197.26 归属于母公司所有者权益合计 2,264,547,988.07 2,156,604,841.49 少数股东权益 6,498.15 所有者权益合计 2,264,554,486.22 2,156,604,841.49 负债和所有者权益总计 3,714,349,995.02 3,227,546,193.04 法定代表人：王俊民主管会计工作负责人：段鹏会计机构负责人：贺晓梅海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 787,364,806.70 802,805,510.59 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 7,298,289.53 12,089,911.33 应收账款 196,005,562.68 11,740,419.20 预付款项 18,823,112.24 40,558,862.27 应收利息 2,259,306.57 1,593,380.31 应收股利其他应收款 271,331,686.52 88,455,316.68 存货 21,176.03 23,998.84 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 680,000,000.00 其他流动资产 7,199,056.44 3,445,373.04 流动资产合计 1,970,302,996.71 960,712,772.26 非流动资产：可供出售金融资产 10,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,518,788,044.16 1,521,783,355.15 投资性房地产 3,032,241.24 3,200,206.20 固定资产 35,058,168.47 35,818,068.99 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 17,920,007.20 18,074,502.56 开发支出 42,861,537.97 21,631,496.01 商誉海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文长期待摊费用 190,377.35 250,000.00 递延所得税资产 19,933,216.81 4,803,079.84 其他非流动资产 203,879,100.00 750,321,704.64 非流动资产合计 1,851,662,693.20 2,355,882,413.39 资产总计 3,821,965,689.91 3,316,595,185.65 流动负债：短期借款 600,000,000.00 600,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 38,414,994.03 34,136,029.37 预收款项 46,028,478.64 56,000,374.34 应付职工薪酬 24,659,407.55 26,043,080.18 应交税费 62,712,915.25 26,930,048.86 应付利息应付股利其他应付款 199,594,240.32 232,665,358.37 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 991,410,035.79 975,774,891.12 非流动负债：长期借款 170,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 185,989,900.00 递延收益 23,799,999.88 25,199,999.92 递延所得税负债其他非流动负债海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文非流动负债合计 379,789,899.88 25,199,999.92 负债合计 1,371,199,935.67 1,000,974,891.04 所有者权益：股本 1,080,270,000.00 1,080,270,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 19,144,000.00 19,144,000.00 减：库存股 199,891,652.28 112,135,800.09 其他综合收益专项储备盈余公积 290,055,986.63 241,025,564.95 未分配利润 1,261,187,419.89 1,087,316,529.75 所有者权益合计 2,450,765,754.24 2,315,620,294.61 负债和所有者权益总计 3,821,965,689.91 3,316,595,185.65 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,435,606,586.81 1,212,453,343.66 其中：营业收入 1,435,606,586.81 1,212,453,343.66 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,162,547,655.09 877,404,794.03 其中：营业成本 370,875,881.47 399,415,087.03 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 22,979,189.75 15,478,384.49 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文销售费用 479,372,063.87 178,183,071.33 管理费用 272,510,677.20 278,954,735.69 财务费用 4,340,508.81 3,120,543.42 资产减值损失 12,469,333.99 2,252,972.07 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 74,827,116.59 70,032,511.93 列）其中：对联营企业和合营企业 424,119.07 177,189.03 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 347,886,048.31 405,081,061.56 加：营业外收入 155,511,764.15 13,654,512.77 其中：非流动资产处置利得 790,232.93 19,962.99 减：营业外支出 3,321,456.21 3,515,992.10 其中：非流动资产处置损失 698,501.21 522,590.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 500,076,356.25 415,219,582.23 减：所得税费用 47,429,426.88 43,061,632.88 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 452,646,929.37 372,157,949.35 归属于母公司所有者的净利润 452,723,897.47 372,157,949.35 少数股东损益 -76,968.10 六、其他综合收益的税后净额 10,380,274.56 5,266,754.55 归属母公司所有者的其他综合收益 10,378,006.30 5,266,754.55 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 10,378,006.30 5,266,754.55 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 10,378,006.30 5,266,754.55 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的 2,268.26 税后净额七、综合收益总额 463,027,203.93 377,424,703.90 归属于母公司所有者的综合收益 463,101,903.77 377,424,703.90 总额归属于少数股东的综合收益总额 -74,699.84 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.42 0.35 （二）稀释每股收益 0.42 0.35 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王俊民主管会计工作负责人：段鹏会计机构负责人：贺晓梅 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,360,940,080.80 1,026,693,067.82 减：营业成本 463,028,723.37 327,955,306.28 税金及附加 16,528,532.71 13,875,215.82 销售费用 427,477,624.67 149,968,944.09 管理费用 108,733,137.92 112,450,758.38 财务费用 7,310,089.45 5,904,885.47 资产减值损失 19,598,985.04 -38,831,926.95 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 73,028,352.43 67,470,756.36 列）其中：对联营企业和合营企 -11,377.51 业的投资收益海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文二、营业利润（亏损以“－”号填列） 391,291,340.07 522,840,641.09 加：营业外收入 146,344,295.50 2,996,035.89 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 1,717,382.58 441,654.12 其中：非流动资产处置损失 8,612.37 22,018.97 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 535,918,252.99 525,395,022.86 列）减：所得税费用 45,614,036.17 43,816,075.14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 490,304,216.82 481,578,947.72 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 490,304,216.82 481,578,947.72 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,476,758,680.01 1,396,890,929.44 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 185,023,495.64 76,402,592.29 经营活动现金流入小计 1,661,782,175.65 1,473,293,521.73 购买商品、接受劳务支付的现金 419,720,384.65 385,659,280.96 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 166,746,716.33 156,431,260.89 金支付的各项税费 209,799,674.65 194,666,366.10 支付其他与经营活动有关的现金 439,403,523.63 293,508,680.77 经营活动现金流出小计 1,235,670,299.26 1,030,265,588.72 经营活动产生的现金流量净额 426,111,876.39 443,027,933.01 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 200,000,001.25 1,444,000,000.00 取得投资收益收到的现金 75,600,877.96 81,148,103.71 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文处置固定资产、无形资产和其他 1,862,307.17 1,133,566.19 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 275,842,019.83 4,325,000.00 投资活动现金流入小计 553,305,206.21 1,530,606,669.90 购建固定资产、无形资产和其他 208,242,190.98 283,675,393.48 长期资产支付的现金投资支付的现金 331,692,939.67 1,250,065,840.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 206,253,481.49 投资活动现金流出小计 539,935,130.65 1,739,994,714.97 投资活动产生的现金流量净额 13,370,075.56 -209,388,045.07 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 81,197.99 其中：子公司吸收少数股东投资 81,197.99 收到的现金取得借款收到的现金 800,000,000.00 632,468,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 9,691,600.00 4,070,000.00 筹资活动现金流入小计 809,772,797.99 636,538,000.00 偿还债务支付的现金 611,298,720.00 400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 286,487,545.47 230,507,880.01 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 87,755,852.19 112,135,800.09 筹资活动现金流出小计 985,542,117.66 742,643,680.10 筹资活动产生的现金流量净额 -175,769,319.67 -106,105,680.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的 6,833,074.56 3,203,268.76 影响五、现金及现金等价物净增加额 270,545,706.84 130,737,476.60 加：期初现金及现金等价物余额 685,582,624.91 554,845,148.31 六、期末现金及现金等价物余额 956,128,331.75 685,582,624.91 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,355,768,444.32 1,189,489,224.30 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 238,834,203.17 976,947,302.21 经营活动现金流入小计 1,594,602,647.49 2,166,436,526.51 购买商品、接受劳务支付的现金 518,686,971.61 314,270,397.76 支付给职工以及为职工支付的现 93,382,809.46 93,472,786.71 金支付的各项税费 174,236,937.28 177,325,260.84 支付其他与经营活动有关的现金 551,941,047.20 216,759,997.46 经营活动现金流出小计 1,338,247,765.55 801,828,442.77 经营活动产生的现金流量净额 256,354,881.94 1,364,608,083.74 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 200,000,000.00 895,000,000.00 取得投资收益收到的现金 74,226,232.87 78,171,627.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 275,882,838.58 投资活动现金流入小计 550,109,071.45 973,171,627.01 购建固定资产、无形资产和其他 27,797,518.60 14,542,886.83 长期资产支付的现金投资支付的现金 293,000,000.00 1,770,665,150.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 243,553,481.49 投资活动现金流出小计 320,797,518.60 2,028,761,518.32 投资活动产生的现金流量净额 229,311,552.85 -1,055,589,891.31 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 800,000,000.00 600,000,000.00 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 800,000,000.00 600,000,000.00 偿还债务支付的现金 610,000,000.00 400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 285,635,155.00 230,507,880.01 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 87,755,852.19 112,135,800.09 筹资活动现金流出小计 983,391,007.19 742,643,680.10 筹资活动产生的现金流量净额 -183,391,007.19 -142,643,680.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 302,275,427.60 166,374,512.33 加：期初现金及现金等价物余额 340,089,379.10 173,714,866.77 六、期末现金及现金等价物余额 642,364,806.70 340,089,379.10 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 1,080, 2,156,6 27,927, 112,135 5,217,5 241,511 913,814 一、上年期末余额 270,00 04,841. 305.84 ,800.09 54.54 ,583.94 ,197.26 0.00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,080, 2,156,6 27,927, 112,135 5,217,5 241,511 913,814 二、本年期初余额 270,00 04,841. 305.84 ,800.09 54.54 ,583.94 ,197.26 0.00 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文三、本期增减变动 87,755, 10,378, 49,030, 136,290 6,498.1 107,949 金额（减少以“－” 852.19 006.30 421.68 ,570.79 5 ,644.73 号填列）（一）综合收益总 10,378, 452,723 -74,699. 463,027 额 006.30 ,897.47 84 ,203.93 （二）所有者投入 81,197. 81,197. 和减少资本 99 99 1．股东投入的普 81,197. 81,197. 通股 99 99 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -316,43 -267,40 49,030, （三）利润分配 3,326.6 2,905.0 421.68 8 49,030, -49,030, 1．提取盈余公积 421.68 421.68 2．提取一般风险准备 -267,40 -267,40 3．对所有者（或 2,905.0 2,905.0 股东）的分配 0 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 87,755, -87,755, （六）其他 852.19 852.19 1,080, 1,050,1 2,264,5 27,927, 199,891 15,595, 290,542 6,498.1 四、本期期末余额 270,00 04,768. 54,486. 305.84 ,652.28 560.84 ,005.62 0.00 05 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,080, 2,107,3 27,927, -49,200. 193,353 805,868 一、上年期末余额 270,00 69,937. 305.84 01 ,689.17 ,142.68 0.00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,080, 2,107,3 27,927, -49,200. 193,353 805,868 二、本年期初余额 270,00 69,937. 305.84 01 ,689.17 ,142.68 0.00 三、本期增减变动 112,135 5,266,7 48,157, 107,946 49,234, 金额（减少以“－” ,800.09 54.55 894.77 ,054.58 903.81 号填列）（一）综合收益总 5,266,7 372,157 377,424 额 54.55 ,949.35 ,703.90 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4．其他 -264,21 -216,05 48,157, （三）利润分配 1,894.7 4,000.0 894.77 7 48,157, -48,157, 1．提取盈余公积 894.77 894.77 2．提取一般风险准备 -216,05 -216,05 3．对所有者（或 4,000.0 4,000.0 股东）的分配 0 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -112,13 112,135 （六）其他 5,800.0 ,800.09 1,080, 2,156,6 27,927, 112,135 5,217,5 241,511 913,814 四、本期期末余额 270,00 04,841. 305.84 ,800.09 54.54 ,583.94 ,197.26 0.00 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1,087,3 1,080,27 19,144,00 112,135,8 241,025,5 2,315,620 一、上年期末余额 16,529. 0,000.00 0.00 00.09 64.95 ,294.61 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,087,3 1,080,27 19,144,00 112,135,8 241,025,5 2,315,620 二、本年期初余额 16,529. 0,000.00 0.00 00.09 64.95 ,294.61 三、本期增减变动 87,755,85 49,030,42 173,870 135,145,4 金额（减少以“－” 2.19 1.68 ,890.14 59.63 号填列）（一）综合收益总 490,304 490,304,2 额 ,216.82 16.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -316,43 49,030,42 -267,402, （三）利润分配 3,326.6 1.68 905.00 49,030,42 -49,030, 1．提取盈余公积 1.68 421.68 -267,40 2．对所有者（或 -267,402, 2,905.0 股东）的分配 905.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本）海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 87,755,85 -87,755,8 （六）其他 2.19 52.19 1,261,1 1,080,27 19,144,00 199,891,6 290,055,9 2,450,765 四、本期期末余额 87,419. 0,000.00 0.00 52.28 86.63 ,754.24 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,080,27 19,144,00 192,867,6 869,949 2,162,231 一、上年期末余额 0,000.00 0.00 70.18 ,476.80 ,146.98 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,080,27 19,144,00 192,867,6 869,949 2,162,231 二、本年期初余额 0,000.00 0.00 70.18 ,476.80 ,146.98 三、本期增减变动 112,135,8 48,157,89 217,367 153,389,1 金额（减少以“－” 00.09 4.77 ,052.95 47.63 号填列）（一）综合收益总 481,578 481,578,9 额 ,947.72 47.72 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -264,21 48,157,89 -216,054, （三）利润分配 1,894.7 4.77 000.00 48,157,89 -48,157, 1．提取盈余公积 4.77 894.77 -216,05 2．对所有者（或 -216,054, 4,000.0 股东）的分配 000.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 112,135,8 -112,135, （六）其他 00.09 800.09 1,087,3 1,080,27 19,144,00 112,135,8 241,025,5 2,315,620 四、本期期末余额 16,529. 0,000.00 0.00 00.09 64.95 ,294.61 三、公司基本情况 1.历史沿革 (1)海思科医药集团股份有限公司（原名“西藏海思科药业集团股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”）系由王俊民、范秀莲、郑伟、新余天禾广诚投资有限公司（原西藏天禾广城投资有限公司）、西藏山南盛华康源股权投资合伙企业（有限合伙）作为发起人，以西藏海思科药业集团有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司。公司于2010年8月23日在中华人民共和国西藏自治区山南地区注册登记，注册资本为19,000.00万元，法定代表人为王俊民。 (2)2010年11月22日，经股东大会同意，公司增加注册资本460.00万元，由金石投资有限公司、关积珍、毛岱以货币资金投入，注册资本增加至19,460.00万元。公司于2010年12月9日办理了相关工商变更登记手续。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 (3)2010年12月24日，经股东大会同意，公司以资本公积和未分配利润转增注册资本，变更后的注册资本为36,000.00万元。 (4)2011年12月23日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2080号文核准，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A 股）4,010万股，并于2012年1月17日在深圳证券交易所上市交易。注册资本变更为40,010.00万元。 (5)2013年3月11日，经股东大会同意，公司以资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为80,020.00万元。公司于2013 年6月13日办理了相关工商变更登记手续。 (6)2013年9月12日，经股东大会同意，公司以资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为108,027.00万元。公司于2013 年11月8日办理了相关工商变更登记手续。 (7)2015年7月16日，经股东大会同意，公司名称由西藏海思科药业集团股份有限公司变更为海思科医药集团股份有限公司。公司于2016年3月1日办理了相关工商变更登记手续。 (8)本公司企业法人统一社会信用代码为91542200741928586E，住所为西藏山南市泽当镇三湘大道17号。 2.行业性质本公司及子公司属于医药制造业。 3.业务范围许可项目：中成药、化学原料药及其制剂、抗生素、生化药品、生物制品（不含预防性生物制品和诊断药品）。销售：化工原料（不含易燃易爆及剧毒化工原料）、药用辅料及Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类医疗器械；6822医用光学器械、仪器及内窥境设备；中、西药品及新产品的研究、开发、技术服务、技术转让；设计、制作、代理；进出口贸易。企业品牌维护及推广，企业形象策划，企业营销管理咨询，营销管理培训，网络数据服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 4.主要产品本公司及子公司主要产品分为小容量注射液、大容量注射液、粉针剂三个大类，其中小容量注射液包括多烯磷脂酰胆碱注射液、盐酸纳美芬注射液、甲磺酸多拉司琼注射液、多种微量元素注射液（Ⅱ）、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠等品种；大容量注射液包括转化糖注射液、转化糖电解质注射液、中/长链脂肪乳注射液（C8-24）、复方氨基酸注射液（18AA-Ⅶ）、羟乙基淀粉200/0.5氯化钠注射液等品种；粉针剂包括注射用脂溶性维生素系列、注射用夫西地酸钠、注射用头孢系列、注射用复方维生素（3）、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠等品种。 5.本财务报表业经本公司董事会于2017年4月25日决议批准报出。本公司2016年度纳入合并范围的子公司及孙公司共13户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加3户（其中一级子公司2户、三级孙公司1户），详见本附注七“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，未发现影响公司持续经营能力的重大事项，公司以持续经营为基础编制财务海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司主要从事医药产品的生产、销售和研发。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对内部研究开发活动、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、21“无形资产”及五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕 19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当月平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当月平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单单项金额重大的判断依据或金额标准项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；单项计提坏账准备的理由已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，坏账准备的计提方法计提坏账准备。导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按全月一次加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-40 5.00% 2.38%-4.75% 生产设备年限平均法 10 5.00% 9.50% 研发设备年限平均法 5 5.00% 19.00% 运输设备年限平均法 5 5.00% 19.00% 其他设备年限平均法 5 5.00% 19.00% 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司在内部研究开发活动中，若临床试验是研发活动的必经阶段，取得药品临床试验批件后进入开发阶段；若临床试验不是必经阶段，开始中试生产后进入开发阶段。在外购临床批件的开发项目中，合同生效后进入开发阶段。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。 22、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 25、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。具体实务中，本公司药品销售在同时满足下列条件时确认收入：①根据销售订单按购货方要求将药品交付承运物流公司；② 销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；③开具销售发票；④销售商品的成本能够可靠地计量。（2）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（3）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法本公司作为承租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）融资租赁的会计处理方法本公司作为承租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 32、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（3）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（4）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（5）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（6）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。（7）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（8）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率应税收入按 17%（商品销售）、11%（房增值税租）、6%（咨询服务） 17%、11%、6% 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文差额计缴增值税。消费税无无城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴 5%、7% 企业所得税按应纳税所得额计缴 15%、16.5%、20%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率海思科医药集团股份有限公司 15%（实缴税率 9%）本公司之一级子公司四川海思科制药有限公司（以下简称\"川 15% 海\"）本公司之一级子公司辽宁海思科制药有限公司（以下简称\"辽 15% 海\"）本公司之一级子公司葫芦岛信天翁医药有限公司（以下简称\" 20% 葫芦岛信天翁\"）本公司之一级子公司成都康信医药开发有限公司（以下简称\" 25% 成都康信\"）本公司之一级子公司西藏海思科生物科技有限公司（以下简 15%（实缴税率 9%）称\"西藏生物科技\"）本公司之一级子公司香港海思科药业有限公司（以下简称\"香 16.50% 港海思科\"）本公司之二级子公司海思科药业有限公司（以下简称\"海思科注药业\"）本公司之三级子公司 Haisco Medical Innovation LTD. 注本公司之一级子公司沈阳海思科制药有限公司（以下简称\"沈 25% 海\"）本公司之一级子公司海思科成都医药科技有限公司（以下简 25% 称\"成都医药科技\"）本公司之一级子公司成都海思科置业有限公司（以下简称\"海 25% 思科置业\"）本公司之一级子公司西藏辰华营销管理有限公司（以下简称\" 15%（实缴税率 9%）西藏辰华\"）本公司之一级子公司西藏十方营销管理有限公司（以下简称\" 15%（实缴税率 9%）西藏十方\"） 2、税收优惠注：（1）本公司从事房屋租赁业务的收入，原先按 5%税率计缴营业税。根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）等相关规定，本公司从事房屋租赁业务的收入，自 2016 年 5 月 1 日起改为征收增值税，按 11%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税后的差额计缴增值税。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）本公司之二级子公司海思科药业及本公司之三级子公司 Haisco Medical Innovation LTD.注册成立于英属维尔京群岛，不涉及相关税金。（3）本公司及子公司西藏生物科技、西藏辰华、西藏十方根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法》藏政发[2014]51 号文件规定，按西部大开发战略中企业所得税税率执行，其企业所得税税率为 15%。（4）本公司于 2014 年 9 月通过高新技术企业复审，取得西藏自治区科技厅、西藏自治区财政厅、西藏自治区国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201454000002，有效期三年）。西藏自治区山南地区国家税务局于 2012 年 5 月 7 日向本公司出具《税务认定审批确认表》，批准减免本公司 2012 年 1 月至 2016 年 12 月期间企业所得税地方分享部分，即本公司企业所得税实缴税率为 9%。根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法》藏政发[2014]51 号文件规定，2015 年至 2017 年期间企业所得税中属于地方分享的部分暂免，西藏生物科技、西藏辰华和西藏十方企业所得税实缴税率为 9%。（5）本公司之子公司川海于 2015 年通过高新技术企业复审，取得新的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201551000312，有效期三年）。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，川海 2015 年至 2017 年减按 15%的税率缴纳企业所得税。（6）本公司之子公司辽海于 2014 年 8 月 6 日取得辽宁省科技厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201421000033，有效期为 2014 年 1 月至 2016 年 12 月），按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，辽海 2014 年至 2016 年减按 15%的税率缴纳企业所得税。（7）本公司之子公司葫芦岛信天翁系符合条件的小型微利企业，根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税[2015]34 号）、《财政部国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税 [2015]99 号）的规定，其 2016 年度所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 47,314.17 28,552.70 银行存款 1,147,014,166.84 1,176,283,808.46 其他货币资金 7,669.49 17,886,395.24 合计 1,147,069,150.50 1,194,198,756.40 其中：存放在境外的款项总额 79,783,877.12 109,999,840.92 其他说明注：年末本公司列示于现金流量表的现金及现金等价物包括项目年末余额年初余额货币资金年末余额 1,147,069,150.50 1,194,198,756.40 减：定期存款 190,940,818.75 408,616,131.49 结构性存款 100,000,000.00 现金及现金等价物年末余额 956,128,331.75 685,582,624.91 减：年初现金及现金等价物余额 685,582,624.91 554,845,148.31 现金及现金等价物净增加额 270,545,706.84 130,737,476.60 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 7,298,289.53 16,181,781.33 合计 7,298,289.53 16,181,781.33 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 209,765, 10,488,2 199,276,9 29,295, 1,464,796 27,831,130. 合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 5.00% 211.56 60.59 50.97 926.61 .34 应收账款 209,765, 10,488,2 199,276,9 29,295, 1,464,796 27,831,130. 合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00% 211.56 60.59 50.97 926.61 .34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 209,765,211.56 10,488,260.59 5.00% 1 年以内小计 209,765,211.56 10,488,260.59 5.00% 合计 209,765,211.56 10,488,260.59 5.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,023,464.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 87,218,044.20元，占应收账款年末余额合计数的比例为 41.58%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为4,360,902.21元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 23,836,461.00 99.63% 43,896,487.87 93.91% 1至2年 68,491.07 0.29% 84,243.94 0.18% 2至3年 18,243.94 0.08% 2,760,240.00 5.91% 3 年以上 1,200.87 0.00% 1,166.00 0.00% 合计 23,924,396.88 -- 46,742,137.81 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为16,810,280.02 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 70.26%。其他说明：注：年末余额主要系预付四川美大康佳乐药业有限公司和上海棋阳进出口有限公司的药品及原料采购款。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 5,125,240.52 1,710,773.08 合计 5,125,240.52 1,710,773.08 （2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 44,917,3 4,547,11 40,370,19 19,177, 1,922,053 17,255,676. 合计提坏账准备的 100.00% 10.12% 100.00% 10.02% 01.71 0.17 1.54 730.26 .91 其他应收款海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 44,917,3 4,547,11 40,370,19 19,177, 1,922,053 17,255,676. 合计 100.00% 10.12% 100.00% 10.02% 01.71 0.17 1.54 730.26 .91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 35,494,337.06 1,774,716.84 5.00% 1 年以内小计 35,494,337.06 1,774,716.84 5.00% 1至2年 5,106,595.94 510,659.59 10.00% 2至3年 42,668.71 8,533.74 20.00% 3至4年 4,041,000.00 2,020,500.00 50.00% 4至5年 232,700.00 232,700.00 100.00% 合计 44,917,301.71 4,547,110.17 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,630,573.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款 5,517.41 其中重要的其他应收款核销情况：单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金及保证金 23,579,768.49 10,221,852.64 员工备用金 17,723,168.62 8,117,591.33 其他 3,614,364.60 838,286.29 合计 44,917,301.71 19,177,730.26 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例西藏自治区藏青工入驻保证金 10,000,000.00 1 年以内 22.26% 500,000.00 业园管理委员会华澳国际信托有限信托保障金 3,000,000.00 1 至 2 年 6.68% 300,000.00 公司中信信托有限责任信托保障金 2,000,000.00 1 至 2 年 4.45% 200,000.00 公司上海棋阳进出口有采购保证金 2,000,000.00 3 至 4 年 4.45% 1,000,000.00 限公司中国医药保健品股协议退款 1,712,500.00 1 年以内 3.81% 85,625.00 份有限公司合计 -- 18,712,500.00 -- 41.65% 2,085,625.00 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 39,075,459.04 282,931.95 38,792,527.09 28,285,203.57 569,676.74 27,715,526.83 在产品 37,643,276.85 37,643,276.85 28,174,718.63 28,174,718.63 库存商品 29,550,342.01 271,748.12 29,278,593.89 12,470,080.27 1,472,167.47 10,997,912.80 周转材料 15,432,176.84 15,432,176.84 11,887,700.22 11,887,700.22 合计 121,701,254.74 554,680.07 121,146,574.67 80,817,702.69 2,041,844.21 78,775,858.48 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 569,676.74 543,547.95 830,292.74 282,931.95 库存商品 1,472,167.47 271,748.12 1,472,167.47 271,748.12 合计 2,041,844.21 815,296.07 2,302,460.21 554,680.07 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因项目计提存货跌价准备本年转回存货跌价本年转销存货跌价的具体依据准备的原因准备的原因原材料已过有效期过期销毁库存商品产品处于近效期过期销毁注：截至2016年12月31日，公司价值282,931.95元的原材料已过有效期，无法用于生产销售；价值271,748.12元的库存商品处于近效期，估计无法销售，按账面余额全额计提跌价准备。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的其他非流动资产 680,000,000.00 合计 680,000,000.00 其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额银行理财产品本金 5,000,000.00 应计收益 2,112,112.44 2,314,681.89 待抵扣进项税 14,881,446.09 1,130,691.15 合计 21,993,558.53 3,445,373.04 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 155,486,538.42 155,486,538.42 83,118,080.00 83,118,080.00 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文按成本计量的 155,486,538.42 155,486,538.42 83,118,080.00 83,118,080.00 合计 155,486,538.42 155,486,538.42 83,118,080.00 83,118,080.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例 Haisight 11,688,480 12,486,600 Investment 798,120.00 17.31% .00 .00 LTD. HaisThera 71,429,598 4,877,399. 76,306,998 Scientific 18.00% .83 92 .75 Fund I,L.P HaisThera Associates 1.17 0.08 1.25 Co., Ltd. Microbion 16,301,942 16,301,942 Corporatio 4.60% .44 .44 n MaveriX 6,936,997. 6,936,997. Oncology,I 7.69% 23 nc 华盖信诚医疗健康投资成都 10,000,000 10,000,000 2.61% 合伙企业 .00 .00 （有限合伙）成都海创 33,454,000 33,454,000 药业有限 7.67% .00 .00 公司 83,118,080 72,368,459 155,486,53 合计 1.25 -- .00 .67 8.42 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业沈阳市浑南新区瑞 20,995,31 20,995,31 源小额贷 0.99 0.99 款有限责任公司 City 373,764.5 424,119.0 797,883.6 Emperor 4 7 LTD. 21,369,07 20,995,31 424,119.0 797,883.6 小计 5.53 0.99 7 21,369,07 20,995,31 424,119.0 797,883.6 合计 5.53 0.99 7 其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 3,536,137.70 3,536,137.70 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 3,536,137.70 3,536,137.70 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 335,931.50 335,931.50 2.本期增加金额 167,964.96 167,964.96 （1）计提或摊销 167,964.96 167,964.96 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 503,896.46 503,896.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 3,032,241.24 3,032,241.24 2.期初账面价值 3,200,206.20 3,200,206.20 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物生产设备研发设备运输设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 281,350,979.76 229,067,567.51 76,552,912.53 34,316,737.97 16,936,632.91 638,224,830.68 2.本期增加金 184,167,499.78 27,035,824.50 15,439,334.59 2,018,012.97 3,239,688.33 231,900,360.17 额（1）购置 320,000.00 5,899,113.15 15,439,334.59 2,018,012.97 3,239,688.33 26,916,149.04 （2）在建工 183,847,499.78 21,136,711.35 204,984,211.13 程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金 1,543,350.92 910,770.16 5,279,698.71 370,053.74 8,103,873.53 额（1）处置或 1,543,350.92 910,770.16 5,279,698.71 370,053.74 8,103,873.53 报废 4.期末余额 465,518,479.54 254,560,041.09 91,081,476.96 31,055,052.23 19,806,267.50 862,021,317.32 二、累计折旧 1.期初余额 35,960,808.80 67,711,035.68 35,401,416.99 23,558,469.28 9,622,759.38 172,254,490.13 2.本期增加金 15,901,984.36 24,345,094.25 14,136,974.14 3,610,739.41 2,877,037.27 60,871,829.43 额（1）计提 15,901,984.36 24,345,094.25 14,136,974.14 3,610,739.41 2,877,037.27 60,871,829.43 3.本期减少金 1,236,467.36 862,187.57 3,895,744.58 336,635.72 6,331,035.23 额（1）处置或 1,236,467.36 862,187.57 3,895,744.58 336,635.72 6,331,035.23 报废 4.期末余额 51,862,793.16 90,819,662.57 48,676,203.56 23,273,464.11 12,163,160.93 226,795,284.33 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 413,655,686.38 163,740,378.52 42,405,273.40 7,781,588.12 7,643,106.57 635,226,032.99 值 2.期初账面价 245,390,170.96 161,356,531.83 41,151,495.54 10,758,268.69 7,313,873.53 465,970,340.55 值（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因川海眉山分厂厂房 121,847,042.91 工程尚未完成决算川海眉山分厂科研楼 29,339,918.05 工程尚未完成决算海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文川海眉山分厂职工宿舍及食堂 20,639,256.69 工程尚未完成决算合计 171,826,217.65 其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值川海眉山分公司 291,860.01 291,860.01 158,404,309.63 158,404,309.63 厂区建设川海眉山分公司 2,118,450.89 2,118,450.89 23,255,162.24 23,255,162.24 在安装设备沈海厂区建设 63,056,859.52 63,056,859.52 14,570,801.74 14,570,801.74 海思科总部大楼 2,220,538.26 2,220,538.26 建设工程辽海污水处理站 1,978,917.54 1,978,917.54 改造工程辽海北京办事处 1,607,140.41 1,607,140.41 装修工程辽海在安装设备 56,837.60 56,837.60 合计 71,330,604.23 71,330,604.23 196,230,273.61 196,230,273.61 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额川海眉山分公 169,258, 158,404, 13,713,7 171,826, 291,860. 101.69% 99.83% 其他司厂区 793.75 309.63 68.03 217.65 建设川海眉山分公 23,255,1 21,136,7 2,118,45 其他司在安 62.24 11.35 0.89 装设备海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文沈海厂 408,228, 14,570,8 48,486,0 63,056,8 15.45% 16.00% 其他区建设 000.00 01.74 57.78 59.52 川海综 8,822,59 8,822,59 合楼装 100.00% 其他 6.92 6.92 修工程 577,486, 196,230, 71,022,4 201,785, 65,467,1 合计 -- -- -- 793.75 273.61 22.73 525.92 70.42 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术专有技术软件合计一、账面原值 1.期初余额 173,104,640.22 18,529,336.95 1,565,976.98 193,199,954.15 2.本期增加 2,119,503.42 1,014,292.57 3,133,795.99 金额（1）购置 2,119,503.42 1,014,292.57 3,133,795.99 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 175,224,143.64 18,529,336.95 2,580,269.55 196,333,750.14 二、累计摊销 1.期初余额 6,304,267.05 4,195,923.04 1,014,966.29 11,515,156.38 2.本期增加 4,051,855.20 1,684,285.36 285,016.09 6,021,156.65 金额（1）计提 4,051,855.20 1,684,285.36 285,016.09 6,021,156.65 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 10,356,122.25 5,880,208.40 1,299,982.38 17,536,313.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 164,868,021.39 12,649,128.55 1,280,287.17 178,797,437.11 价值 2.期初账面 166,800,373.17 14,333,413.91 551,010.69 181,684,797.77 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.75%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因川海眉山分厂土地使用权 14,472,000.00 已提交资料，正在办理中其他说明： 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额 HEISCO-1 4,825,325.60 1,637,391.80 6,462,717.40 HEISCO-3 1,291,890.08 341,280.41 1,633,170.49 HEISCO-5 1,083,703.60 8,265.14 1,091,968.74 HEISCO-6 8,565.00 1,208,018.33 1,216,583.33 HEISCO-9 90,044.60 53,022.31 143,066.91 29,088,371.3 30,400,333.9 HEISCO-19 1,311,962.57 3 HEISCO-35 9,867,031.12 6,031.80 9,873,062.92 HEISCO-38 166,572.22 166,572.22 HEISCO-39 159,115.92 159,115.92 HEISCO-45 2,012,041.91 2,347,667.36 4,359,709.27 HEISCO-46 86,504.23 613,179.07 699,683.30 HEISCO-52 47,920.38 4,276.37 52,196.75 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 HEISCO-53 1,489,746.37 211,579.91 1,701,326.28 HEISCO-55 2,236,911.26 1,500.00 2,238,411.26 HEISCO-57 7,867,605.82 34,056.43 7,901,662.25 HEISCO-58 1,014,340.07 1,014,340.07 14,814,635.2 16,576,593.9 HEISCO-63 1,761,958.79 0 HEISCO-66 1,185,194.72 1,185,194.72 HEISCO-80 3,560,034.98 3,560,034.98 HEISCO-81 146,825.60 834,848.82 981,674.42 HEISCO-87 1,794,811.72 1,794,811.72 HEISCO-94 477,153.84 3,290,385.61 3,767,539.45 HEISCO-97 1,031,950.09 1,031,950.09 HEISCO-104 4,974,128.74 4,974,128.74 HEISCO-105 4,035,357.65 4,035,357.65 HEISCO-108 171,707.96 60,027.49 231,735.45 HEISCO-109 332,367.69 332,367.69 13,057,379.7 14,618,131.2 HEISCO-112 1,560,751.46 7 HEISCO-114 3,278,125.23 166,039.65 3,444,164.88 HEISCO-117 372,509.04 372,509.04 HEISCO-119 465,461.82 465,461.82 HEISCO-123 106,301.04 106,301.04 HEISCO-126 376,251.26 376,251.26 HEISCO-129 1,844,960.73 1,888,008.05 3,732,968.78 HEISCO-131 163,843.57 163,843.57 15,543,341.9 19,721,523.0 35,264,865.0 HEISCO-140 8 5 HEISCO-150 1,522,301.00 1,522,301.00 HEISCO-151 633,722.75 633,722.75 HEISCO-153 727,215.41 14,870.72 742,086.13 HEISCO-160 1,500,241.64 1,110,776.28 2,611,017.92 HEISCO-162 422,192.03 74,217.50 496,409.53 HEISCO-167 221,222.82 291,383.16 512,605.98 其他 3,052.57 30,803.29 33,855.86 合计 114,022,633. 58,659,172.1 172,681,805. 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 8 其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额深圳证券信息有限公司法定信息发布 250,000.00 120,000.00 130,000.00 暨推介服务费四川大学联合实验平台研究经费(期限 67,924.53 7,547.18 60,377.35 3 年) 合计 250,000.00 67,924.53 127,547.18 190,377.35 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文资产减值准备 13,883,069.78 1,335,526.14 4,747,102.47 628,647.26 递延收益 39,010,266.71 4,423,540.01 39,355,992.97 4,391,398.95 预计负债 185,989,900.00 17,543,091.00 22,676,251.98 2,040,862.68 抵消未实现利润 2,119,441.00 206,812.27 15,457,990.20 2,308,536.34 合计 241,002,677.49 23,508,969.42 82,237,337.62 9,369,445.23 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产 3,970,322.78 595,548.42 3,301,344.71 495,201.71 合计 3,970,322.78 595,548.42 3,301,344.71 495,201.71 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 23,508,969.42 9,369,445.23 递延所得税负债 595,548.42 495,201.71 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 1,706,981.05 681,591.99 可抵扣亏损 256,285,435.34 182,792,058.93 合计 257,992,416.39 183,473,650.92 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2016 年 44,226.28 2011 年亏损额 2017 年 11,324,250.03 11,324,250.03 2012 年亏损额 2018 年 311,560.97 311,560.97 2013 年亏损额 2019 年 55,298,095.57 55,298,095.57 2014 年亏损额海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2020 年 115,813,926.08 115,813,926.08 2015 年亏损额 2021 年 73,537,602.69 2016 年亏损额合计 256,285,435.34 182,792,058.93 -- 其他说明：注：上表所列2021年到期的可抵扣亏损，系未确认递延所得税资产的主体在本年形成的可抵扣亏损，鉴于本年度所得税汇算尚未进行，故对应可抵扣亏损暂未获得主管税务机关认可。 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额信托计划及资产管理计划本金 830,000,000.00 750,000,000.00 三年期定期存款 50,530,000.00 预付工程设备款 18,085,902.47 16,189,853.84 预付专利技术及特许权款项 6,901,600.00 待抵扣进项税 1,576,249.31 减：一年内到期部分 -680,000,000.00 合计 227,093,751.78 766,189,853.84 其他说明：（1）2015年5月11日，本公司与华澳国际信托有限公司签订《华澳海思科投资项目单一资金信托合同》，使用自有资金人民币3.00亿元投资华澳海思科投资项目单一资金信托并成为该信托计划的委托人及唯一受益人。华澳国际信托有限公司将信托资金全部用于购买成都聚信泰安投资中心（有限合伙）30,000.00万份有限合伙份额，成都聚信泰安投资中心（有限合伙）作为委托人，以其持有的全部有限合伙份额（30,000.00万份）所对应的资金人民币30,000.00万元委托中信信托设立“中信信托聚信泰安-渤海信托受益权买入返售信托项目1501期”（简称“中信单一信托”），由中国建筑第七工程局有限公司按约回购成都聚信泰安投资中心（有限合伙）持有的中信单一信托的信托受益权，信托到期由成都聚信泰安投资中心（有限合伙）按照相关约定向有限合伙人分配投资收益。信托到期日为2017年2月17日，预期年收益率为9.50%，截至报表日将于1 年内到期的投资金额为30,000.00万元。（2）2015年9月21日，本公司与中信信托有限责任公司签订《资金信托合同》，信托资金总额为20,000.00万元，由中信信托有限责任公司投资于成都聚信融展企业管理咨询中心（有限合伙）有限合伙份额（以下简称“聚信融展”）并由其担任聚信融展有限合伙人，聚信融展将有限合伙人实缴出资用于向四川英祥实业集团有限公司发放委托贷款。投资期限不超过26 个月，预期年信托收益率9.00%，截至报表日将于1年内到期的投资金额为20,000.00万元。（3）①2015年12月7日，本公司与西藏同信证券股份有限公司（简称“同信证券”）、杭州银行股份有限公司签订《西藏同信证券同惠66号定向资产管理计划合同》，本公司使用人民币7,000.00万元投资于该资产管理计划，由同信证券使用资产管理计划的委托资产受让四川聚信发展股权投资基金管理有限公司（简称“聚信发展”）持有的成都聚禾泰安投资中心（有限合伙企业）有限合伙份额之收益权，期限两年，到期后由聚信发展予以回购，回购价款溢价部分按季支付，本金7,000.00 万元到期一次性支付。2016年9月29日，本公司接受四川聚信发展股权投资基金管理有限公司的提前回购申请并于2016年10 月27日收回本金7,000.00万元； ②2015年12月14日，本公司向该资产管理计划追加了人民币18,000.00万元投资，由同信证券使用该追加的委托资产认缴成都聚信金展企业管理咨询中心（有限合伙）的部分出资额，并成为其有限合伙人，投资期限两年，由合伙企业按季向出资人分配收益，到期返还出资本金。该定向资产管理计划预期年净收益率8.80%，截至报表日，该资产管理计划将于1年内到期的投资金额为18,000.00万元；海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 ③2016年7月28日，本公司向该资产管理计划追加了人民币15,000.00万元投资，由同信证券使用该追加的委托资产认缴成都聚信金展企业管理咨询中心（有限合伙）的新增认缴出资额，投资期限一年半，预期年净收益率7.50%。 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 250,000,000.00 保证借款 400,000,000.00 信用借款 200,000,000.00 350,000,000.00 合计 600,000,000.00 600,000,000.00 短期借款分类的说明：（1）保证借款系本公司于2016年4月19日与中国银行股份有限公司山南地区分行签订编号为“2016年山流借字007号”《流动资金借款合同》，向中国银行股份有限公司山南地区分行借款人民币4.00亿元，借款期限1年。由本公司董事长王俊民（及其配偶申萍）、股东范秀莲、股东郑伟（及其配偶郝聪梅）与中国银行股份有限公司山南地区分行分别签订编号为“2016 年山保字002号”、“2016年山保字003号”、“2016年山保字004号”《保证合同》提供连带责任担保；（2）信用借款系本公司于2016年11月14日与中信银行股份有限公司拉萨分行签订编号为“（2016）信银藏贷字第024号”《人民币流动资金贷款合同》，向中信银行股份有限公司拉萨分行借款人民币2.00亿元，借款期限1年。（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额工程及设备采购款 42,551,560.82 36,311,703.19 土地出让金 32,469,012.00 原材料及成品药采购款 35,587,033.51 18,276,472.83 其他 1,040,679.06 5,992,053.83 合计 79,179,273.39 93,049,241.85 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收经销商货款 48,066,724.88 69,484,370.30 其他预收款项 475,400.00 424,333.34 合计 48,542,124.88 69,908,703.64 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 29,715,756.23 182,472,877.41 183,504,277.15 28,684,356.49 二、离职后福利-设定提 9,345,694.51 9,344,893.57 800.94 存计划合计 29,715,756.23 191,818,571.92 192,849,170.72 28,685,157.43 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 29,622,045.16 164,177,818.31 165,184,119.35 28,615,744.12 补贴 2、职工福利费 7,359,766.47 7,359,766.47 3、社会保险费 4,797,503.65 4,797,035.77 467.88 其中：医疗保险费 4,081,055.28 4,080,624.18 431.10 工伤保险费 435,333.69 435,325.65 8.04 生育保险费 281,114.68 281,085.94 28.74 4、住房公积金 50,444.00 3,354,664.00 3,359,288.00 45,820.00 5、工会经费和职工教育 43,267.07 2,783,124.98 2,804,067.56 22,324.49 经费合计 29,715,756.23 182,472,877.41 183,504,277.15 28,684,356.49 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 8,842,974.65 8,842,208.19 766.46 2、失业保险费 502,719.86 502,685.38 34.48 合计 9,345,694.51 9,344,893.57 800.94 其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司及子公司分别按2016年度住所所在地的社保缴费基数的19.00%、0.60%（其中子公司辽海和沈海按住所所在地的社保缴费基数的20.00%、1.00%）每月向该等计划海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司及子公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 40,265,433.10 17,081,985.15 企业所得税 20,660,872.87 6,909,746.86 个人所得税 696,199.37 187,774.12 城市维护建设税 2,762,654.99 1,760,545.15 教育费附加 1,208,536.69 823,765.48 地方教育费附加 805,691.11 549,176.98 土地使用税 86,754.67 177,729.12 房产税 63,327.19 63,595.18 其他 246,909.15 218,757.46 合计 66,796,379.14 27,773,075.50 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 245,091.98 253,250.40 合计 245,091.98 253,250.40 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额经销商保证金 159,653,430.10 140,739,719.07 营销费 22,676,251.98 工程保证金 3,327,043.64 3,726,193.00 其他款项 4,028,670.27 4,950,290.12 合计 167,009,144.01 172,092,454.17 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因广东金方药业有限公司 6,688,000.00 经销商保证金，继续合作中广东康林药业有限公司 4,000,000.00 经销商保证金，继续合作中湖北人福般瑞佳医药有限公司 3,495,000.00 经销商保证金，继续合作中南京宁卫医药有限公司 3,490,000.00 经销商保证金，继续合作中南京迈特兴医药有限公司 2,250,000.00 经销商保证金，继续合作中河北诺道医药贸易有限公司 2,000,000.00 经销商保证金，继续合作中陕西同盛医药有限责任公司 1,601,000.00 经销商保证金，继续合作中河北威达普医药科技服务有限公司药品 1,580,000.00 经销商保证金，继续合作中经销分公司海南美乐康药业有限公司 1,500,000.00 经销商保证金，继续合作中湖南一先药业有限公司 1,290,000.00 经销商保证金，继续合作中河南省瑞安医药有限公司 1,100,000.00 经销商保证金，继续合作中山西仁达药业有限公司 1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中安徽华泽医药有限公司 1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中广东梓瑞药业有限公司 1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中武汉恒丰药业有限公司 1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中福建神州新达医药有限公司 1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中合计 33,994,000.00 -- 其他说明海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 21,387,400.00 合计 21,387,400.00 其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 33,297,600.00 32,468,000.00 信用借款 190,000,000.00 一年内到期的长期借款 -21,387,400.00 合计 201,910,200.00 32,468,000.00 长期借款分类的说明：（1）2015年8月6日，本公司之子公司香港海思科与南洋商业银行（中国）有限公司大连分行（以下简称“南洋银行大连分行”）签订《授信额度协议》，由南洋银行大连分行向香港海思科提供6,000.00万美元的总授信额度，本公司或本公司子公司出具与香港海思科贷款提款额100.00%等值人民币存款、保证金或在南洋银行大连分行的保本理财产品的质押保证。在上述授信额度下香港海思科于2015年8月17日与南洋银行大连分行签订编号为“04345715400046C100”的《项目借款合同》，向南洋银行大连分行借款500.00万美元，借款期限自2015年9月15日至2018年9月14日。由本公司之子公司辽海与南洋银行大海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文连分行签订编号为“04345715400046P001”的《质押合同》提供质押担保，质押物为其在南洋银行大连分行的定期存单壹份，金额为人民币3,520.00万元。本年按约偿还借款本金20.00万美元，年末借款余额为480.00万美元，其中20.00万美元将于1 年内到期；（2）2016年6月27日，本公司与中国建设银行股份有限公司山南分行签订编号为“2016-013”《人民币流动资金贷款合同》，向中国建设银行股份有限公司山南分行借款人民币20,000.00万元，借款期限自2016年6月28日至2018年6月27日。根据合同约定已于2016年11月22日还款1,000.00万元，年末借款余额为19,000.00万元，其中 2,000.00万元将于1年内到期。其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他 185,989,900.00 合计 185,989,900.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：其他项目为营销费，该营销费系根据公司费用预算管控政策及实际销售情况计提的应付未付市场费用。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 45,185,668.05 9,691,600.00 5,421,978.50 49,455,289.55 合计 45,185,668.05 9,691,600.00 5,421,978.50 49,455,289.55 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关西藏海思科办公 25,199,999.92 1,400,000.04 23,799,999.88 与资产相关楼项目（注①）川海多烯胆碱项目补助资金（注 220,000.08 220,000.08 与资产相关 ②）川海马尼地平等通用名化学系列 2,475,000.00 660,000.00 1,815,000.00 与资产相关药物的产业化项目补助 1（注③）川海马尼地平等通用名化学系列 1,224,000.00 612,000.00 612,000.00 与资产相关药物的产业化项目补助 2（注④）川海夫西原料药扩产项目补助资 510,675.00 510,675.00 与资产相关金（注⑤）川海眉山分厂技术改造专项补助 1,400,000.00 70,000.02 1,329,999.98 与资产相关资金（注⑥）辽宁海思科贷款 834,073.44 71,484.96 762,588.48 与资产相关贴息（注⑦）辽海净化工程国 1,312,999.90 404,000.12 908,999.78 与资产相关家补助金（注⑧）辽海土地税金补 489,333.73 12,233.28 477,100.45 与资产相关助（注⑨）辽海三期建设项目国家补助资金 3,561,500.00 209,499.90 3,352,000.10 与资产相关（注⑩）辽海综合制剂车 3,439,333.41 468,999.94 2,970,333.47 与资产相关海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文间项目财政补助资金（注）辽海新厂区扩建项目基础设施建 1,848,752.57 108,219.60 1,740,532.97 与资产相关设补助（注）辽海生产车间技术改造项目补助 2,670,000.00 178,000.00 2,492,000.00 与资产相关（注）川海马尼地平等通用名化学系列 6,700,000.00 382,857.14 6,317,142.86 与资产相关药物的产业化项目补助 3（注）川海药物高端制剂工程实验室项 463,600.00 92,720.00 370,880.00 与资产相关目补贴（注）辽海征地补偿款 2,528,000.00 21,288.42 2,506,711.58 与资产相关（注）合计 45,185,668.05 9,691,600.00 5,421,978.50 49,455,289.55 -- 其他说明：注①：2010年5月5日，山南地区行政公署“【2010】3号文”通过了地区招商局《关于给予西藏海思科药业集团政策扶持的请示》，根据《西藏山南地区招商引资若干规定》，同意对西藏海思科药业集团进行先期财政扶持，扶持资金为2,800.00 万元，用于企业在山南新建总部办公楼项目。该工程已于2013年12月建设完工转为固定资产，按办公楼折旧年限进行摊销，据此本年确认收益金额为1,400,000.04元注②：多烯胆碱项目补助系子公司川海根据财政局、成都市经济和信息化委员会联合拟定的成财建【2012】19号文，于2012 年7月收到的110.00万元补助款，用于多烯胆碱原料药扩产项目建设，按与之相关的资产折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为220,000.08元。注③：马尼地平等通用名化学系列药物的产业化项目补助1系子公司川海根据国家发展和改革委员会办公厅、财政部办公厅、工业和信息化部办公厅和卫生部办公厅联合下发的“发改办高技【2012】2085号”文件，于2013年收到330.00万元补助款用于马尼地平等通用名化学药物的技术研发和产业化建设。该项政府补助与资产相关，相关的资产已于2014年9月购建完成，按所购建的资产折旧年限进行摊销，据此本年确认收益金额为660,000.00元。注④：马尼地平等通用名化学系列药物的产业化项目补助2系子公司川海根据四川省人民政府办公厅关于印发《四川省战略性新兴产业发展专项资金使用和管理办法的通知》（川办发【2012】22号），于2013年收到306.00万元补助款，用于购置多功能酶标仪、高效液相色谱仪等设备，按与之相关的资产折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为612,000.00元。注⑤：夫西原料药扩产项目补助系子公司川海根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会联合拟定的成财企【2013】81 号文，于2013年收到的204.27万元补助款，用于夫西地酸钠原料药扩产项目建设，该项政府补助与资产相关，按与之相关的资产折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为510,675.00元。注⑥：技术改造专项补助资金系子公司川海眉山分厂根据眉山市财政局下发的“眉财建【2014】82号”文件，于2015年9月收到眉山市财政局拨付的140.00万元补助款，用于药品生产基地建设，该项政府补助与资产相关，按与之相关的资产折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为70,000.02元。注⑦：贷款贴息系子公司辽海于2008年5月和2011年3月分别收到的财政拨付的贷款贴息27.00万元和88.97万元。其中27.00 万元贴息系与资产相关的贷款贴息，按与之相关的资产折旧方法对应摊销，本年确认收益金额为27,000.00元。88.97万元贴息对应资产已于2013年4月建设完毕，据此本年确认收益金额为44,484.96元。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文注⑧：2009年8月3日，根据辽宁省发展和改革委员会、辽宁省经济和信息化委员会联合下发的“辽发改投资【2009】737号” 文件，子公司辽海基于新建药物注射剂及原料药项目于2009年4月和2010年12月分别取得284.00万元、100.00万元的政府补助，用于净化工程和引进设备安装调试。该项政府补助与资产相关，按与之相关的资产折旧方法对应摊销，据此本年确认收益金额为404,000.12元。注⑨：土地税金补助系2010年11月子公司辽海收到与土地使用权相关的税收返还552,539.00元，作为与资产相关的政府补助纳入递延收益核算并在土地使用权剩余期限内摊销，据此本年确认收益金额为12,233.28元。注⑩：三期建设工程国家补助资金系子公司辽海根据国家发展和改革委员会办公厅发布的《国家发展改革委办公厅关于东北等老工业基地调整改造2010年中央预算内投资项目复函》（发改办产业【2010】2684号），于2011年收到葫芦岛市财政局拨付的419.00万元。该项政府补助与资产相关，按与之相关的资产折旧方法对应摊销。该项目已于2012年底建设完毕，据此本年确认收益金额为209,499.90元。注：新建综合制剂车间生产线建设财政补贴系子公司辽海根据辽宁省发展和改革委员会、辽宁省经济和信息化委员会联合拟定的辽发改投资【2012】856号文于2012年12月收到的469.00万元拨款，用于新建综合制剂车间生产线建设的设备安装。按与之相关的资产折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为468,999.94元。注：新厂区扩建项目基础设施建设补助资金系子公司辽海根据兴城市人民政府发布《兴政发（2009）7号关于印发新城临海产业区招商引资优惠政策的通知》，于2014年7月收到2,011,082.00元用于厂区供热、供电、道路和排水等基础设施建设相关的补助，该项政府补助与资产相关，鉴于相关资产已于在2013年1月建设完毕并投入使用，按与之相关的资产剩余折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为108,219.60元。注：生产车间技术改造项目补助系公司根据葫芦岛市财政局预算指标通知（葫财指企[2015]235号），于2015年7月2日收到葫芦岛市财政局拨付的267.00万元补助款，用于车间改造及设备购置，该项政府补助与资产相关，相关的设备于2016年1 月全部交付使用，按与之相关的资产剩余折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为178,000.00元。注：马尼地平等通用名化学系列药物的产业化项目补助3系子公司川海根据成都市财政局下达关于2016年战略性新兴产业发展中央专项资金预算的通知（成财投【2016】53号），于2016年11月收到670.00万元补助款用于马尼地平等通用名化学药物的技术研发和产业化建设。该项政府补助与资产相关，相关的资产已于2014年9月购建完成，按所购建的资产折旧年限进行摊销，据此本年确认收益金额为382,857.14元。注：药物高端制剂工程实验室项目补贴系子公司川海根据成都市温江区经济信息和科学技术局下达关于四川海思科制药有限公司药物高端制剂工程实验室项目备案通知书（温经信科技改备案【2015】17号），于2016年1月收到46.36万元补贴款用于川海高端制剂工程实验室建设项目。该项政府补助与资产相关，相关的资产已于2015年末完成首批采购，按所购资产折旧年限进行摊销，据此本年确认收益金额为92,720.00元。注：征地补偿款系兴城市人民政府按照《国务院关于清理规范税收等优惠政策的通知》（国发[2014]62号）、《国务院关于税收等优惠政策相关事项的通知》（国发[2015]25号）及《关于海思科医药集团股份有限公司建设有关问题的办公会议纪要》（2005年第7期）的规定，依据2005年5月29日、2007年10月10日兴城市人民政府与辽宁海思科制药有限公司签订协议书的约定，于2016年9月拨付的土地补偿款252.80万元。作为与资产相关的政府补助纳入递延收益核算并在土地使用权剩余期限内摊销，据此本年确认收益金额为21,288.42元。 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1,080,270,000. 1,080,270,000. 股份总数 00 其他说明： 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 27,927,305.84 27,927,305.84 合计 27,927,305.84 27,927,305.84 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额为实施员工持股计划而 112,135,800.09 87,755,852.19 199,891,652.28 回购的本公司股份合计 112,135,800.09 87,755,852.19 199,891,652.28 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：本公司于2015年7月31日召开2015年度第二次临时股东大会审议通过《关于变更回购部分公司股份的价格以实施公司员工持股计划的议案》，同意公司在2016年1月31日前使用自有资金回购公司股份，回购总金额最高不超过人民币2.00亿元，回购股份的价格不超过人民币28.00元/股。该部分回购的股份将全部作为公司后期员工持股计划之标的股份，过户至员工持海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文股计划账户。2015年8月，公司首次实施回购，回购数量5,519,280股，回购金额112,135,800.09 元。2016年1月公司实施第二次回购，回购数量5,139,100股，回购金额87,755,852.19元。截至报表日公司累计回购数量10,658,380股，占公司已发行股份的总比例为0.99%，回购金额199,891,652.28元。 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 10,380,274. 10,378,006. 15,595,56 5,217,554.54 2,268.26 合收益 56 30 0.84 10,380,274. 10,378,006. 15,595,56 外币财务报表折算差额 5,217,554.54 2,268.26 56 30 0.84 10,380,274. 10,378,006. 15,595,56 其他综合收益合计 5,217,554.54 2,268.26 56 30 0.84 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 241,511,583.94 49,030,421.68 290,542,005.62 合计 241,511,583.94 49,030,421.68 290,542,005.62 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 60、未分配利润单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文项目本期上期调整前上期末未分配利润 913,814,197.26 805,868,142.68 调整后期初未分配利润 913,814,197.26 805,868,142.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 452,723,897.47 372,157,949.35 减：提取法定盈余公积 49,030,421.68 48,157,894.77 应付普通股股利 267,402,905.00 216,054,000.00 期末未分配利润 1,050,104,768.05 913,814,197.26 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,435,074,569.71 370,706,514.80 1,211,787,675.26 398,994,305.42 其他业务 532,017.10 169,366.67 665,668.40 420,781.61 合计 1,435,606,586.81 370,875,881.47 1,212,453,343.66 399,415,087.03 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 10,191,895.54 8,806,675.60 教育费附加 4,531,159.35 3,904,700.77 房产税 2,049,631.30 土地使用税 1,958,783.07 印花税 733,925.41 地方教育费附加 3,019,985.93 2,603,133.71 营业税 23,800.00 82,246.03 河道维护费等其他 470,009.15 81,628.38 合计 22,979,189.75 15,478,384.49 其他说明：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额营销网络费 391,111,069.20 100,367,865.21 薪酬福利 33,288,963.27 33,241,872.43 运输费 16,233,843.93 17,341,963.78 办公会务费 15,979,751.01 9,011,101.03 差旅费 8,461,442.89 9,035,981.11 广告宣传费 4,835,497.58 1,345,553.53 业务招待费 1,391,423.73 3,648,329.54 交通通讯费 638,112.70 1,003,962.05 其他 7,431,959.56 3,186,442.65 合计 479,372,063.87 178,183,071.33 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研发费用 115,004,475.20 157,491,675.81 薪酬 60,832,070.13 48,806,894.95 折旧摊销 34,927,257.60 24,224,905.43 中介机构费用 15,864,989.04 8,955,617.48 房租水电费 6,324,030.08 4,661,150.26 办公会务费 5,903,295.12 5,372,989.11 差旅费 4,852,319.12 4,899,402.74 交通通讯费 4,141,702.56 4,471,449.14 业务招待费 3,602,940.11 3,301,703.97 税费 2,577,599.58 5,538,934.46 其他 18,479,998.66 11,230,012.34 合计 272,510,677.20 278,954,735.69 其他说明： 65、财务费用单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额利息支出 19,076,482.05 14,705,336.41 减：利息收入 14,940,127.95 12,648,002.01 汇兑损益 8,802.87 838,177.95 其他 195,351.84 225,031.07 合计 4,340,508.81 3,120,543.42 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 11,654,037.92 347,554.32 二、存货跌价损失 815,296.07 1,905,417.75 合计 12,469,333.99 2,252,972.07 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 424,119.07 177,189.03 处置长期股权投资产生的投资收益 -157.71 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,374,645.09 投资银行理财产品、信托计划等产生的收益 73,028,510.14 69,855,322.90 合计 74,827,116.59 70,032,511.93 其他说明： 69、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文额非流动资产处置利得合计 790,232.93 19,962.99 790,232.93 其中：固定资产处置利得 790,232.93 19,962.99 790,232.93 政府补助 153,469,360.27 9,890,312.80 153,469,360.27 其他 1,252,170.95 3,744,236.98 1,252,170.95 合计 155,511,764.15 13,654,512.77 155,511,764.15 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关企业发展基山南市财政 50,000,000.0 金补助（注补助是是与收益相关局 ①）递延收益摊销额（附注是是 5,421,978.50 4,677,112.80 与资产相关六、30）先进集体表山南市财政彰奖金（注奖励是是 500,000.00 500,000.00 与收益相关局 ②）因从事国家鼓励和扶持其他专项资特定行业、产山南市财政 95,467,700.0 金补助（注③ 补助业而获得的是是 3,954,000.00 与收益相关局至⑨）补助（按国家级政策规定依法取得）稳岗补贴补助是 660,331.77 与收益相关成都市温江因研究开发、重大创新产区经济信息技术更新及品奖励资金奖励是是 400,000.00 与收益相关和科学技术改造等获得（注⑩）局的补助引进人才及团队资助奖奖励是是 400,000.00 与收益相关励因从事国家鼓励和扶持其他专利补特定行业、产奖励是是 612,350.00 349,200.00 与收益相关贴及奖励款业而获得的补助（按国家级政策规定海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文依法取得）成都市温江因研究开发、创新基金补区经济信息技术更新及补助是是 7,000.00 210,000.00 与收益相关贴和科学技术改造等获得局的补助因从事国家鼓励和扶持成都市财政特定行业、产 GMP 认证补局、成都市经补助业而获得的是是 200,000.00 与收益相关助资金济和信息委补助（按国家员会级政策规定依法取得） 153,469,360. 合计 -- -- -- -- -- 9,890,312.80 -- 其他说明：注①：根据西藏山南市财政局关于下达专项预算指标的通知（山财预指【2016】40号），本公司于2016年10月14日收到山南市财政局拨付企业产业发展资金5,000.00万元，该补助属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；注②：根据西藏山南市财政局关于下达2015年度综合考评先进集体表彰经费的通知（山财预指【2016】55号），本公司于2016 年6月2日收到山南财政局拨付纳税贡献先进集体表彰经费50.00万元；注③：根据西藏山南市财政局关于下达专项预算指标的通知（山财预指【2016】75号），本公司于2016年6月22日收到山南市财政局拨付的2013年-2015年50%扶持资金7,154.77万元，该资金系关于医药领域基础研究的专项扶持补助款，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；注④：根据山南市统筹城乡发展管理委员会《关于拨付海思科集团股份有限公司药品研发专项扶持资金的批复》（山统管发【2016】20号）文件，本公司于2016年12月26日收到山南市统筹城乡发展管理委员会拨付的药品研发专项扶持资金2,154.00 万元，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；注⑤：根据成都市温江区科技计划项目合同书本公司之子公司川海于2016年3月2日收到成都市温江区经济信息和科学技术局拨付2015年科技计划项目经费（新型GABAA受体激动剂HSK3486的临床前研究）10.00万元，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；注⑥：根据四川省科技计划项目子课题任务合同书本公司之子公司川海于2016年7月13日收到“长效和超长效DPP-IV抑制剂优格列汀等创新药物开发”项目牵头单位成都苑东药业有限公司代成都高新区科技局转拨项目子课题资金50.00万元，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；注⑦：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财企【2015】98号文件，本公司之子公司川海于2016年4月15日收到成都市温江区经济信息和科学技术局拨付2015年省级创新项目配套资金补助款（富马酸卢帕他定及其片剂的产业化）8.00 万元，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；注⑧：根据成都市财政局关于下达2015年第七批市级“应用技术研究与开发资金”经费预算的通知（成财教【2015】185号），本公司之子公司川海于2016年4月11日收到成都市温江区经济信息和科学技术局拨付项目经费90.00万元，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；注⑨：根据成都市财政局、成都市科学技术局成财教【2016】47号文件，本公司之子公司川海于2016年11月21日收到成都市温江区科学技术局拨付2016年省级第一批科技计划项目资金补助80.00万元，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；注⑩：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财企【2015】123号文件，本公司之子公司川海于2016年1月18日收到成都市温江区经济信息和科学技术局拨付2015年中小企业重大创新产品奖励资金（富马酸卢帕他定片）20.00万元；注：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财企【2016】131号文件，本公司之子公司川海于2016年11月30日海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文收到成都市温江区经济信息和科学技术局拨付2016年中小企业重大创新产品奖励资金（聚普瑞锌颗粒-3.1类化学药）20.00 万元。 70、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 698,501.21 522,590.72 698,501.21 其中：固定资产处置损失 698,501.21 522,590.72 698,501.21 对外捐赠 1,597,933.99 2,533,582.04 1,597,933.99 其他 1,025,021.01 459,819.34 1,025,021.01 合计 3,321,456.21 3,515,992.10 3,321,456.21 其他说明： 71、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 61,468,604.36 40,476,832.73 递延所得税费用 -14,039,177.48 2,584,800.15 合计 47,429,426.88 43,061,632.88 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 500,076,356.25 按法定/适用税率计算的所得税费用 45,006,872.06 子公司适用不同税率的影响 -3,495,422.96 调整以前期间所得税的影响 360,014.28 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,860,247.71 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 10,566,115.71 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文损的影响研发费加计扣除的影响 -8,868,399.92 所得税费用 47,429,426.88 其他说明 72、其他综合收益详见附注七、57。 73、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助收入 148,047,381.77 5,213,200.00 保证金 33,202,964.72 39,773,958.79 利息收入 2,828,953.42 26,154,001.51 往来款及其他 944,195.73 5,261,431.99 合计 185,023,495.64 76,402,592.29 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额营销网络费 212,172,895.14 95,747,718.22 研究开发费用 67,320,513.94 100,047,992.86 运输费 17,452,326.99 16,897,311.51 差旅费 13,310,499.37 13,933,095.85 办公会务费 21,877,680.41 14,384,090.14 交通通讯费 4,779,815.26 5,475,176.19 业务招待费 4,994,363.84 6,950,033.51 租赁及水电费 6,839,300.65 4,688,650.26 中介服务费 15,849,989.04 8,955,617.48 广告宣传费 4,835,497.58 1,345,553.53 保证金 20,924,998.61 6,570,000.00 往来款及其他 49,045,642.80 18,513,441.22 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 439,403,523.63 293,508,680.77 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额定期存款本金 167,145,312.74 结构性存款本金 100,000,000.00 定期存款及结构性存款利息收入 8,696,707.09 退回的土地出让金 4,325,000.00 合计 275,842,019.83 4,325,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额定期存款本金 105,416,131.49 结构性存款本金 100,000,000.00 外币投资汇兑损益 837,350.00 合计 206,253,481.49 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与资产相关的政府补助 9,691,600.00 4,070,000.00 合计 9,691,600.00 4,070,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额回购库存股 87,755,852.19 112,135,800.09 合计 87,755,852.19 112,135,800.09 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 452,646,929.37 372,157,949.35 加：资产减值准备 12,469,333.99 2,252,972.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 55,453,604.92 49,064,788.91 物资产折旧无形资产摊销 6,021,156.65 3,741,506.55 长期待摊费用摊销 127,547.18 272,109.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -91,731.72 502,627.73 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 8,141,386.48 15,543,514.36 投资损失（收益以“－”号填列） -74,827,116.59 -70,032,511.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,139,524.19 2,426,778.02 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 100,346.71 158,022.13 存货的减少（增加以“－”号填列） -43,186,012.26 -11,648,884.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -182,600,360.56 40,407,763.32 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 211,418,294.91 40,901,782.57 列）其他 -5,421,978.50 -2,720,484.90 经营活动产生的现金流量净额 426,111,876.39 443,027,933.01 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 956,128,331.75 685,582,624.91 减：现金的期初余额 685,582,624.91 554,845,148.31 现金及现金等价物净增加额 270,545,706.84 130,737,476.60 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 956,128,331.75 685,582,624.91 其中：库存现金 47,314.17 28,552.70 可随时用于支付的银行存款 956,073,348.09 667,667,676.97 可随时用于支付的其他货币资金 7,669.49 17,886,395.24 三、期末现金及现金等价物余额 956,128,331.75 685,582,624.91 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 35,200,000.00 质押借款（附注六、28）合计 35,200,000.00 -- 其他说明：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 77、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 11,501,207.60 6.9370 79,783,877.12 其中：美元 4,600,000.00 6.9370 31,910,200.00 应付利息其中：美元 35,331.12 6.9370 245,091.98 一年内到期的非流动负债其中：美元 200,000.00 6.9370 1,387,400.00 应收利息其中：美元 5,774.89 6.9370 40,060.41 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本年合并范围增加新设立的一级子公司两户、三级子公司一户，分别为西藏辰华营销管理有限公司、西藏十方营销管理有限公司和Haisco Medical Innovation LTD.。西藏辰华系公司系在西藏拉萨经济技术开发区注册成立的全资子公司，注册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；西藏十方系公司系在西藏山南市乃东区注册成立的全资子公司，注册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；Haisco Medical Innovation LTD. 系由本公司之二级子公司海思科药业与Panda Health Care LTD（以下简称“Panda”）在英属维尔京群岛共同出资设立的控股子公司，授权发行总资本0.5美元，授权发行股份总数50,000股，海思科药业持股class-A 39,604股，持股比例99%；持股 class-C 16股，持股比例80%，承诺投资总额为5,000.00万美元；Panda持股class-A 396股，持股比例1%；持股class-B 1 股，持股比例100%；持股class-C 4股，持股比例20%，承诺投资总额为50.00万美元。截至2016年12月31日，Haisco Medical Innovation LTD.实收资本为0.4美元，其中本公司实际缴付出资0.396美元。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接四川海思科制药同一控制下企业成都成都生产 100.00% 有限公司合并辽宁海思科制药同一控制下企业葫芦岛葫芦岛生产 100.00% 有限公司合并葫芦岛信天翁医同一控制下企业葫芦岛葫芦岛销售 100.00% 药有限公司合并成都康信医药开同一控制下企业成都成都研发 100.00% 发有限公司合并西藏海思科生物拉萨拉萨研发 100.00% 投资设立科技有限公司香港海思科药业香港香港研发 100.00% 投资设立有限公司沈阳海思科制药沈阳沈阳研发 100.00% 投资设立有限公司海思科成都医药成都成都研发 100.00% 投资设立科技有限公司成都海思科置业成都成都房地产开发 100.00% 投资设立有限公司海思科药业有限香港英属维尔京群岛投资 100.00% 投资设立公司 Haisco Medical 香港英属维尔京群岛投资 99.00% 投资设立 Innovation LTD. 西藏辰华营销管营销策划、市场拉萨拉萨 100.00% 投资设立理有限公司推广西藏十方营销管营销策划、市场山南山南 100.00% 投资设立理有限公司推广在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明： 2017年2月9日，葫芦岛信天翁公司名称由“葫芦岛信天翁医药有限公司”变更为“兴城海思科商贸有限公司”。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 797,883.61 21,369,075.53 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 424,119.07 177,189.03 --其他综合收益 3,377.20 --综合收益总额 424,119.07 180,566.23 其他说明海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的一级子公司香港海思科、二级子公司海思科药业及三级子公司Haisco Medical Innovation LTD.以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。项目年末余额年初余额现金及现金等价物 11,501,207.60 16,939,731.57 预付账款 105,208.36 应收利息 5,774.89 其他应收款 14,810.28 可供出售金融资产 16,149,998.33 12,800,000.00 长期股权投资 115,018.54 57,558.91 应付利息 35,331.12 39,000.00 其他应付款 28,379.51 一年内到期的非流动负债 200,000.00 长期借款 4,600,000.00 5,000,000.00 （2）利率风险－现金流量变动风险无。（3）其他价格风险无。 2、信用风险 2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，对于赊销业务由公司营销中心、财务中心共同负责确定信用额度及信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。（二）金融资产转移无。（三）金融资产与金融负债的抵销无。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元项目期末公允价值海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是一致行动人王俊民、范秀莲和郑伟共同实施控制。其他说明：本公司一致行动人合计对本公司持股73.50%。其中王俊民持股36.99%，范秀莲持股20.69%和郑伟持股15.82%。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系申萍公司股东，一致行动人王俊民之配偶郝聪梅公司股东，一致行动人郑伟之配偶西藏信天翁医疗投资管理有限公司一致行动人控制的其他公司 HaisThera Advisors Co., Ltd. 一致行动人控制的其他公司其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕西藏信天翁医疗投资管 105,442,400.00 2016 年 06 月 30 日 2021 年 06 月 09 日否理有限公司西藏信天翁医疗投资管 48,559,000.00 2016 年 12 月 15 日 2020 年 12 月 18 日否理有限公司西藏信天翁医疗投资管 113,766,800.00 2016 年 12 月 20 日 2020 年 11 月 13 日否理有限公司本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕王俊民（及其配偶申萍） 400,000,000.00 2016 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 18 日否范秀莲 400,000,000.00 2016 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 18 日否郑伟（及其配偶郝聪梅） 400,000,000.00 2016 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 18 日否王俊民、范秀莲 105,442,400.00 2016 年 06 月 30 日 2021 年 06 月 09 日否王俊民、范秀莲 48,559,000.00 2016 年 12 月 15 日 2020 年 12 月 18 日否王俊民、范秀莲 113,766,800.00 2016 年 12 月 20 日 2020 年 11 月 13 日否关联担保情况说明 1、本公司为西藏信天翁医疗投资管理有限公司提供的担保总金额为38,600,000.00美元，按照报表日折算汇率6.9370折算为人民币列式。本公司董事长王俊民及股东范秀莲为本公司的上述担保提供反担保。 2、本公司于2016年4月19日向中国银行股份有限公司山南地区分行取得借款人民币4.00亿元，借款期限1年。由本公司董事长王俊民（及其配偶申萍）、股东范秀莲、股东郑伟（及其配偶郝聪梅）共同提供连带责任担保。（5）关联方资金拆借单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 23,916,000.00 19,290,000.00 （8）其他关联交易关联方股权交易情况关联方关联交易内容本年发生额上年发生额 HaisThera Advisors Co., Ltd. 股权转让 1,374,646.34 注：2016年12月19日，本公司与HaisThera Advisors Co., Ltd.签订股权转让协议，转让持有HaisThera Associates Co., Ltd.18.00%的股权，转让价格19.87万美元。HaisThera Associates Co., Ltd.系HaisThera Scientific Fund I,L.P.的普通合伙人，资本总额1.00美元，本公司出资0.18美元，持股18.00%；HaisThera Advisors Co., Ltd出资0.82美元，持股82.00%。本次股权转让价格采用未来收益折现法评估确定，收到股权转让款折算为人民币1,374,646.34元。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺公司在第二届董事会第十七次会议审议通过的《关于本年度使用自有资金购买非保本型理财产品和对外提供财务资助的议案》中承诺如公司购买理财产品的行为属《深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引（2015年修订）》第七章第一节规定的风险投资或对外提供委托贷款，则公司承诺在具体购买理财产品和进行委托贷款业务的近十二个月内，及以后的十二个月内不实施下述行为：（1）使用闲置募集资金暂时补充流动资金；（2）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金；（3）将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2016年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 496,924,200.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 496,924,200.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明（1）其他重要的资产负债表日后非调整事项 2017年3月20日，本公司第三届董事会第三次会议审议通过了关于公司会计估计变更的议案，基于公司营销模式及信用政策的变化，对公司应收款项的账龄划分及坏账准备计提比例进行如下变更：变更前应收款项账龄变更前坏账计提比例（%）变更后应收款项账龄变更后坏账计提比例（%） 1年以内（含1年，下同） 5.00 1年以内（含1年，下同）其中：6个月以内其中：6个月以内 0.5 6 -12个月 6 -12个月 5.00 1-2年 10.00 1-2年 10.00 2-3年 20.00 2-3年 20.00 3-4年 50.00 3-4年 50.00 4年以上 100.00 4年以上 100.00 本次会计估计变更无需提交股东大会审议，自公司董事会审议通过之日起执行。根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更事项采用未来适用法处理，无需进行追溯调整。（2）其他重要投资事项 2016年4月13日，本公司第二届董事会第三十九次会议审议通过了关于发起设立人寿保险公司的议案，公司拟使用不超过3亿元人民币自有资金作为发起人参与发起设立海保人寿保险股份有限公司（暂定名，最终以工商核准登记为准，以下简称“海保人寿”），本次投资事项无需提交股东大会审议。2017年1月16日，中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）《关于筹建海保人寿保险股份有限公司的批复》（保监许可[2017]9号）同意公司与其他 7 家公司共同发起筹建海保人寿，注册资本人民币15 亿元，注册地海口市。根据海保人寿发起人协议确定本公司认缴出资金额为3亿元人民币，占海保人寿注册资本的20.00%。截至报告日，海保人寿尚未筹建完毕，公司尚未实际缴付出资。海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他重大合作合同情况（1）2010年12月14日，本公司与四川美大康佳乐药业股份有限公司（以下简称“美大康”）签订合作协议书，由美大康负责生产协议约定的系列产品，包括转化糖注射液、转化糖电解质注射液及多种微量元素注射液（Ⅱ）等产品。本公司提供生产合作产品所需的关键原料并在合作期内独家销售合作产品。双方合作期截止协议产品取得药品注册批件后满15年。（2）2010年9月1日，本公司与成都天台山制药有限公司（以下简称“天台山”）签订合作协议书，由天台山负责生产协议约定的系列产品，包括多烯磷脂酰胆碱注射液、注射用脂溶性维生素系列及注射用夫西地酸钠等产品。天台山生产合作产品所需原辅料及包装材料应从本公司指定的供应商处购买，合作期内本公司独家销售合作产品。双方合作期限为自协议生效之日起10年。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 206,321, 10,316,0 196,005,5 12,358, 617,916.8 11,740,419. 合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 5.00% 644.93 82.25 62.68 336.00 0 应收账款 206,321, 10,316,0 196,005,5 12,358, 617,916.8 11,740,419. 合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00% 644.93 82.25 62.68 336.00 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 206,321,644.93 10,316,082.25 5.00% 合计 206,321,644.93 10,316,082.25 5.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,698,165.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 87,218,044.20 元，占应收账款年末余额合计数的比例 42.27%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 4,360,902.21 元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 252,787, 12,639,3 240,148,2 82,000, 4,100,000 77,900,000. 独计提坏账准备的 88.35% 5.00% 87.86% 5.00% 630.38 81.52 48.86 000.00 .00 其他应收款按信用风险特征组 33,318,2 2,134,82 31,183,43 11,328, 773,385.0 10,555,316. 合计提坏账准备的 11.65% 6.41% 12.14% 6.83% 60.80 3.14 7.66 701.75 7 其他应收款 286,105, 14,774,2 271,331,6 93,328, 4,873,385 88,455,316. 合计 100.00% 5.16% 100.00% 5.22% 891.18 04.66 86.52 701.75 .07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由本公司对子公司应收款四川海思科制药有限公项能够实施控制，个别 217,832,945.62 10,891,647.28 5.00% 司认定后统一按 5.00%计提本公司对子公司应收款沈阳海思科制药有限公项能够实施控制，个别 23,454,684.76 1,172,734.24 5.00% 司认定后统一按 5.00%计提本公司对子公司应收款葫芦岛信天翁医药有限项能够实施控制，个别 11,500,000.00 575,000.00 5.00% 公司认定后统一按 5.00%计提合计 252,787,630.38 12,639,381.52 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元账龄期末余额海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 27,943,796.15 1,397,189.81 5.00% 1至2年 5,095,595.94 509,559.59 10.00% 2至3年 37,868.71 7,573.74 20.00% 3至4年 41,000.00 20,500.00 50.00% 4至5年 200,000.00 200,000.00 100.00% 合计 33,318,260.80 2,134,823.14 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,900,819.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额关联往来款 252,827,630.38 82,020,000.00 员工备用金 15,385,822.63 5,775,844.90 押金及保证金 16,106,213.52 5,304,898.87 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文其他 1,786,224.65 227,957.98 合计 286,105,891.18 93,328,701.75 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例四川海思科制药有限关联方往来款 217,832,945.62 1 至 3 年 76.13% 10,891,647.28 公司沈阳海思科制药有限关联方往来款 23,454,684.76 1 年以内 8.20% 1,172,734.24 公司葫芦岛信天翁医药有关联方往来款 11,500,000.00 1 年以内 4.02% 575,000.00 限公司西藏自治区藏青工业入驻保证金 10,000,000.00 1 年以内 3.50% 500,000.00 园管理委员会华澳国际信托有限公信托保障金 3,000,000.00 1 至 2 年 1.05% 300,000.00 司合计 -- 265,787,630.38 -- 92.90% 13,439,381.52 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,518,788,044.16 1,518,788,044.16 1,500,788,044.16 1,500,788,044.16 对联营、合营企 20,995,310.99 20,995,310.99 业投资海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 1,518,788,044.16 1,518,788,044.16 1,521,783,355.15 1,521,783,355.15 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额四川海思科制药 668,000,000.00 10,000,000.00 678,000,000.00 有限公司辽宁海思科制药 470,000,000.00 470,000,000.00 有限公司成都康信医药开 8,716,694.16 8,716,694.16 发有限公司葫芦岛信天翁医药有限公司西藏海思科生物 5,000,000.00 5,000,000.00 科技有限公司香港海思科药业 157,071,350.00 157,071,350.00 有限公司沈阳海思科制药 100,000,000.00 100,000,000.00 有限公司海思科成都医药科技有限公司成都海思科置业 92,000,000.00 8,000,000.00 100,000,000.00 有限公司西藏辰华营销管理有限公司西藏十方营销管理有限公司合计 1,500,788,044.16 18,000,000.00 1,518,788,044.16 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文二、联营企业沈阳市浑南新区瑞 20,995,31 20,995,31 源小额贷 0.00 0.99 0.99 款有限责任公司 20,995,31 20,995,31 小计 0.00 0.99 0.99 20,995,31 20,995,31 合计 0.99 0.99 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,335,290,936.06 462,860,758.41 1,026,254,934.49 327,787,341.32 其他业务 25,649,144.74 167,964.96 438,133.33 167,964.96 合计 1,360,940,080.80 463,028,723.37 1,026,693,067.82 327,955,306.28 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -11,377.51 处置长期股权投资产生的投资收益 -157.71 投资银行理财产品、信托计划等产生的收 73,028,510.14 67,482,133.87 益合计 73,028,352.43 67,470,756.36 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 91,574.01 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 153,469,360.27 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 73,028,510.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,374,645.09 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,370,784.05 小计减：所得税影响额 19,531,338.99 合计 207,061,966.47 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 21.26% 0.42 0.42 扣除非经常性损益后归属于公司 11.54% 0.23 0.23 普通股股东的净利润海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有法定代表人签名的公司2016年年度报告文本。五、其他有关资料。六、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。海思科医药集团股份有限公司法定代表人：王俊民 2017 年 4 月 25 日
附件：公告原文

海思科：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-27

海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
海思科医药集团股份有限公司
      2016 年年度报告
       2017 年 04 月
                                        海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人王俊民、主管会计工作负责人段鹏及会计机构负责人(会计主管
人员)贺晓梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    1、主导产品被进一步仿制的风险
    公司的主导产品多烯磷脂酰胆碱注射液、注射用夫西地酸钠、转化糖注射
液系列、注射用脂溶性维生素系列，占公司主营业务收入比重较大。上述产品
系于 2004-2005 年间获批生产销售，目前这些产品存在被其他医药生产企业进
一步仿制的可能。如果其他医药生产企业成功仿制并推向市场销售，可能会导
致公司主导产品市场份额下降，从而影响公司经营业绩。
    2、药品价格调整的市场风险
    国家发改委 1998 年以来对医药市场进行了多次降价。随着药品价格改革、
医疗保险制度改革的深入，在相当长时期内，我国药品降价的趋势仍将持续，
行业的平均利润率可能会出现一定程度的下降。国家药品价格调控政策有明显
的倾向性，对于技术含量不高的仿制药调控力度较大，对于拥有自主知识产权、
技术水平领先的创新品种则给予一定保护。在区域代理制的销售体系中，医院
终端价格的下降会挤压区域代理商的利润空间，进而间接影响公司的盈利能力。
                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
随着医药市场竞争的加剧以及医院药品招投标采购等系列药品价格调控政策的
进一步推广，也可能导致公司产品价格下降，对公司盈利能力产生不利影响。
       3、新产品研发风险及生产销售进度低于预期的市场风险
       公司储备的新产品非常多，并且已构建起纵横管理科学、组织架构齐全的
技术开发体系和具有国内外领先水平的新产品技术开发平台，培养出了专业能
力出众的科研团队。公司管理层已就新产品的研发可行性、市场前景和推广计
划进行了充分的可行性论证。但是，由于医药新产品研发存在周期长、投资大、
失败率高的固有风险，生产销售涉及到工程建设、试生产、GMP 认证、药品注
册审核、市场推广等诸多环节，尽管公司在技术、人员、资金、市场等方面进
行了严谨细致的前期论证和计划，仍存在新产品研发失败、新产品研发进度滞
后、目标市场增长有限、产品市场销售低于预期等风险，并相应地有可能影响
到公司经济效益。
       4、高速成长的管理风险
       公司自首次公开发行股票后，公司的资产规模、人员大幅增加。随着公司
经营规模的不断扩张，将会增加公司的管理难度，如果公司的管理人员及技术
人员跟不上扩张后的资产规模对人力资源配置的要求，将有可能会降低公司的
运行效率，导致公司未来盈利不能达到预期目标。因此，存在着公司未能同步
建立起相适应的管理体系、形成完善的约束机制、保证公司运营安全有效的风
险。
       5、生产业务合作的风险
       为了充分利用我国医药行业过剩的 GMP 产能，提高现有资源利用效率，
                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
专注于药品研发与销售领域，在研发技术优势和新产品品种优势的基础上，公
司目前部分产品采用了与天台山制药和美大康药业业务合作的模式，即通过技
术输出，由生产企业申请产品的生产批件并进行生产，公司负责合作产品的全
国独家代理销售。公司 2008 年后获批的产品全部系自主申请并获得了生产批件，
但未来有可能采取委托合适的生产商代为生产。合作模式在增强公司整体盈利
能力的同时，也带来了合作方或受托方违反合作协议的商业风险，一旦合作方
或受托方违约，将影响公司产品的市场供应，进而影响公司经营。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,080,270,000 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 4.6 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 7
第三节 公司业务概要 ......................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 16
第五节 重要事项 ............................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 51
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 57
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 58
第九节 公司治理 ............................................................. 64
第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 69
第十一节 财务报告 ........................................................... 70
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 182
                                                             海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                 释义
                   释义项                指                            释义内容
公司、本公司、海思科、西藏海思科、海思
                                         指   海思科医药集团股份有限公司
科医药
四川海思科、川海                         指   四川海思科制药有限公司
辽宁海思科、辽海                         指   辽宁海思科制药有限公司
西藏生物科技                             指   西藏海思科生物科技有限公司
香港海思科                               指   香港海思科药业有限公司
沈阳海思科、沈海                         指   沈阳海思科制药有限公司
成都海思科医药、成都医药                 指   海思科成都医药科技有限公司
海思科置业                               指   成都海思科置业有限公司
美大康药业                               指   四川美大康佳乐药业有限公司
天台山制药                               指   成都天台山制药有限公司
元                                       指   人民币元
A股                                      指   人民币普通股
报告期                                   指   2016 年
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  海思科                                  股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            海思科医药集团股份有限公司
公司的中文简称            海思科
公司的外文名称（如有）    Haisco Pharmaceutical Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Haisco
公司的法定代表人          王俊民
注册地址                  西藏山南市泽当镇三湘大道 17 号
注册地址的邮政编码        856000
办公地址                  西藏山南市泽当镇三湘大道 17 号
办公地址的邮政编码        856000
公司网址                  www.haisco.com
电子信箱                  haisco@haisco.com
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 王萌                                     郭艳
联系地址                             西藏山南市泽当镇三湘大道 17 号           西藏山南市泽当镇三湘大道 17 号
电话                                 0893-7834865                             0893-7834865
传真                                 0893-7661674                             0893-7661674
电子信箱                             wangm@haisco.com                         gy@haisco.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                    《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                            董事会办公室
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                          91542200741928586E
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼中海地产广场
签字会计师姓名                 王庆、阳历
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年              2015 年             本年比上年增减        2014 年
营业收入（元）                     1,435,606,586.81     1,212,453,343.66                 18.41%    1,210,595,383.91
归属于上市公司股东的净利润
                                      452,723,897.47       372,157,949.35                21.65%      450,541,060.66
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      245,661,931.00       299,733,234.35               -18.04%      350,359,428.61
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      426,111,876.39       443,027,933.01                -3.82%      502,568,128.63
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.42                 0.35               20.00%                 0.42
稀释每股收益（元/股）                            0.42                 0.35               20.00%                 0.42
加权平均净资产收益率                           21.26%             17.30%                  3.96%             22.60%
                                     2016 年末          2015 年末            本年末比上年末增减     2014 年末
总资产（元）                       3,714,349,995.02     3,227,546,193.04                 15.08%    2,874,916,725.64
归属于上市公司股东的净资产
                                   2,264,547,988.07     2,156,604,841.49                  5.01%    2,107,369,937.68
（元）
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                           单位：元
                                  第一季度                  第二季度            第三季度          第四季度
营业收入                           173,980,392.40           493,216,142.80      277,767,518.37     490,642,533.24
归属于上市公司股东的净利润             42,059,854.59        195,585,825.63       73,983,829.90     141,094,387.35
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       20,480,490.28        114,561,563.19       53,883,012.20      56,736,865.33
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         -64,798,660.89           235,323,187.97        1,041,105.06     254,546,244.25
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                    项目                  2016 年金额         2015 年金额       2014 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                                91,574.01         -502,627.73       -163,738.66
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享       153,469,360.27        9,890,312.80     47,105,803.03
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                73,028,510.14       69,855,322.90     58,043,480.48
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及         1,374,645.09                           132,179.25
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -1,370,784.05      -560,420.40      3,087,535.62
小计
减：所得税影响额                           19,531,338.99     6,257,872.57      8,023,627.67
合计                                      207,061,966.47    72,424,715.00    100,181,632.05        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主要业务、主要产品及用途
     海思科医药集团股份有限公司是一家集新药及高端医疗器械研发、生产制造、销售等业务于一体的多元化、专业化医
疗健康集团上市公司。公司的研发实力在化学制药行业中名列前茅，在肠外营养细分市场占有率第一，是全国第五大肝病用
药生产企业，在肝病及消化和抗感染两个细分市场占据重要地位。同时根据公司的新药储备及研发进度情况，即将进入心脑
血管和糖尿病领域。公司现有主要产品绝大部分为国内首家或独家仿制，现有销售品种31个。
     主要产品及用途如下：
     1、多烯磷脂酰胆碱注射液是国内少数对肝细胞膜结构及细胞代谢有修复作用、疗效确切的药品，主要用于肝炎、肝硬
化、脂肪肝、胆汁阻塞等肝胆疾病的治疗，进入国家医保目录。本报告期，多烯占保肝药市场份额增加至约8%（原研多烯针
剂退出市场），占国产、进口多烯注射液总市场份额99%。
     2、注射用脂溶性维生素系列为静脉补充维生素用药，主要用以满足人体对脂溶性维生素A、维生素D2、维生素E、维生
素K1的生理需要，进入国家医保目录，公司在国内首家解决了多种维生素的难溶问题，目前脂溶性维生素I/II占所有脂溶性
维生素市场约25%。
     3、甲磺酸多拉司琼注射液是国产独家，并由多个权威指南和《临床路径-肿瘤疾病分册》推荐的一线止吐药，主要用
于放化疗所致恶心呕吐及术后恶心呕吐的治疗，进入国家医保目录。
     4、盐酸纳美芬注射液是速效、强效、长效、安全的新型阿片受体拮抗剂，可用于神经内外科、麻醉科、急诊科、ICU、
儿科、骨科、康复科等多个科室，进入国家医保目录。
     5、氟哌噻吨美利曲辛片适应症广，全科用药，主要用于抑郁和焦虑的治疗，进入国家医保目录。
     6、注射用头孢哌酮钠他唑巴坦钠是第三代头孢菌素与酶抑制剂复合制剂，全面针对各种产酶耐药菌株，进入部分省医
保目录。
     （二）经营模式
     1、研发模式
     公司通过专业、专注、国际化的研发思路布局研发领域，在创新药及高端仿制药两个领域都有相当数量的项目正在研
究当中。
     在创新药研究领域，公司通过建设小分子创新药研发平台，在特定细分领域针对特定靶点开发具有国际竞争力的创新
药，聚焦于麻醉及镇痛（HSK3486）、糖尿病及并发症(HSK7653)、肿瘤以及呼吸等疾病领域。目前合作开发的新药有特色抗
感染（MBN-101）、治疗前列腺癌（HC1119）以及肺癌等实体肿瘤（MVX系列）。目前共有14个1类新药在研，2019年前后有
望在美国上市第一个创新药物。
     在高端仿制药领域，公司聚焦肝病消化、心脑血管、糖尿病、抗生素及皮肤用药等领域的仿制药；通过建设高端仿制
药研发平台，基于自身的高技术壁垒平台以区分国内其他仿制药厂，主要聚焦在综合工艺极其复杂的仿制药，如多室袋肠外
营养药物中长链脂肪乳/氨基酸（16）/葡萄糖（16%）注射液等药物及吸入粉雾剂药物格隆溴铵粉吸入剂等产品；绕开原研
药专利，有自主专利保护的创仿药，如心脑血管领域的磺达肝癸钠注射液等产品及抗肝病/艾滋病病毒药物替诺福韦艾拉酚
胺片等产品。2000年成立以来累计开发成功49个品种，其中首仿上市17个，首仿率超过35%。
     2、销售模式
     公司销售模式采用精细化管理的区域代理制，根据产品特点，选择实力较强的区域代理商构建销售网络，通过对区域代
理商的学术培训，提高其专业水平，并指导其完成区域市场开拓工作，从而凭借产品优势构建起高效的销售网络。
     3、生产模式
                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    目前公司的生产包括合作生产和自主生产两部分，其中合作生产约占近70%。
    合作生产的合作方目前主要有两家，分别是成都天台山制药有限公司和四川美大康佳乐制药有限公司。这两家企业均为
历史悠久、生产管理经验丰富、生产能力较强的大型制药企业。其中天台山为西南最大的冻干粉针生产企业之一，美大康是
四川排名第二的大输液生产企业。目前公司支付的加工费为这两家企业的最主要利润来源。近十年来合作愉快，基本无违约
行为。目前两个合作厂家产能充足，质量稳定，能使合作产品的生产得到保障。
       公司的自主生产规模逐年扩大，在2011年仅占生产总量的5%，2012年猛升至15%左右，2016已经达到30%左右。其中辽
宁海思科占地130多亩，四川海思科除目前在温江占地50多亩外，占地180亩地的眉山基地也完成了基础建设。四川海思科拥
有两个原料药车间，一个固体制剂车间、一个软膏剂车间，可以生产原料药和各种固体制剂、软膏剂。辽宁海思科建有基本
囊括所有注射剂剂型的8条专业生产线。设立不久的沈阳海思科占地150亩，随着其一期主体工程建设基本完成，公司辽宁、
四川等四地生产基地所建设的生产线日益全面，在满足公司自行申报的新产品自主生产的同时，对委托生产和合作生产也已
形成日益重要的补充。
       （三）主要业绩驱动因素
    公司的主要业绩驱动因素是通过产品品牌的建立与宣传实现新产品的快速放量以及通过渠道下沉使老产品实现稳定放
量。
       （四）所属行业发展阶段、周期性特点以及本公司所处的行业地位
    作为传统产业和现代产业相结合的行业，医药工业是我国工业行业中一个重要子类，也是我国国民经济的重要组成部分。
我国医药需求的特点是起点低、总量大，居民人均消费水平相较发达国家而言仍然较低，增长潜力大。随着社会经济发展、
科技进步、政府投入加大以及居民健康意识的提升，人们越来越重视防治各类疾病，居民对医药产品的需求从根本上拉动了
医药工业的快速发展。与此同时日趋增长的卫生需求也对我国医药产业提出了更高的技术和创新要求。
    1、依然中低速发展
    受宏观经济增速放缓、医保控费、公立医院改革、药占比、营改增、支付定价、疫苗事件及竞争日益激烈等因素影响，
医药行业增速进一步放缓。据有关数据统计，2016年我国医药工业实现主营业务收入28063亿元，同比增长9.7%，与上年相
比提升0.6个百分点，高于全国工业增速（4.9%）4.8个百分点；医药行业实现利润总额突破3000亿元，同比增长13.9%，与
上年相比提升1个百分点，高于全国工业增速（8.5%）5.4个百分点。2016年，我国医药行业毛利率达到29.4%,与上年相比上
升0.6个百分点，医药行业销售利润率达到10.7%。与上年相比上升0.4个百分点。在医药行业政策趋严、趋紧的大背景下，
医药行业依然呈现中低速发展态势。
    2、弱周期性特点
       医药行业的发展具有较强的刚性需求，周期性并不明显，且随着居民生活水平的提高和健康意识的增强，医药行业支
出呈现持续增高态势。
    3、挑战与机遇并存
       对医药行业而言，2016年是挑战与机遇并存的一年：医药改革力度及进度超出预期，从研发生产层面的药品注册、临
床数据自查、飞行检查，到药品流通环节的各地医药招标降价，使制药企业的合规成本增加，增速则面临较大挑战；但另一
方面，人口老龄化进程加剧、医保体系不断健全、二孩政策放开、居民健康意识日益提升，给医药市场的持续扩容带来了机
会，分级诊疗、互联网+、精准医疗计划等政策改革给传统的医药行业带来了生机；伴随行业内供给侧结构性改革的不断深
化，行业集中度将得到提升，有利于整个行业的长期稳定发展。
       报告期内，公司荣获2016中国化学制药行业工业企业综合实力百强（第七十四）、2016中国医药上市公司研发投入10
强、2016中国化学制药行业创新型优秀企业、2015年度中国医药行业最具影响力榜单-中国制造业百强、中国创新力医药企
业等荣誉称号。氟哌噻吨美利曲辛片、聚普瑞锌颗粒、恩替卡韦胶囊、富马酸卢帕他定片、盐酸马尼地平片获评成都市地方
名优产品推荐目录。
                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
     二、主要资产重大变化情况
     1、主要资产重大变化情况
                   主要资产                                              重大变化说明
       股权资产                             本期收回沈阳市浑南新区瑞源小额贷款有限责任公司投资款
       固定资产                             眉山厂区工程转固
       在建工程                             眉山厂区工程转固
     2、主要境外资产情况
     □ 适用 √ 不适用
     三、核心竞争力分析
     公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
     否
           报告期内，公司共获得批件43个，其中生产批件5个，临床批件38个，其中，制剂取得了马来酸桂哌齐特注射液的生产
     批件。38个临床批件中包含HSK3486乳状注射液、HEISCO-III-001注射液等未来的重磅品种。
           马来酸桂哌齐特注射液是新一代哌嗪类钙拮抗剂,该产品临床广泛应用于神经内科、神经外科、心内科、血管外科、外
     科、骨科、内分泌科、五官科等科室，疗效受到了医生和患者的认可，现已成为脑血管、心血管、周围血管疾病治疗的一线
     用药。
           报告期内，新申报项目10个，其中4个原料药，6个制剂。目前正处于研发阶段的品种有67个，创新药方向14个，生物
     药3个，仿制药50个，主要在研项目进度如下表：
序号        项目现状       治疗领域                   项目名称                                     适应症
                                       中长链脂肪乳/氨基酸（16）/葡萄糖（16%）
 1                                                                                肠外营养补充脂肪乳、氨基酸和葡萄糖
                                       注射液（中长链三腔袋）
 2                                     注射用多种维生素（12）                      肠外营养补充水溶性和脂溶性维生素
                                       脂肪乳氨基酸（17）葡萄糖（11%）注射 本品用于不能或功能不全或被禁忌经口/肠道摄取
 3
                                       液                                                   营养的成人患者
                           肠外营养
 4                                     复方氨基酸注射液（20AA）              肠外营养制剂，肝病或肝性脑病急性期的静脉营养
    已申报生产审评中
 5                                     Ω -3 鱼油中长链脂肪乳注射液               肠外营养补充脂肪乳、氨基酸和葡萄糖
 6                                     长链脂肪乳注射液（OO）                     肠外营养补充脂肪乳、氨基酸和葡萄糖
                                                                             用于改善手术前后病人的营养状况及各种原因所致
 7                                     复方氨基酸注射液（18AA-Ⅸ）
                                                                                             低蛋白血症。
                                                                             本品适用于治疗对其它治疗无效或不能耐受的侵袭
 8                            抗感染   注射用醋酸卡泊芬净
                                                                                              性曲霉菌病
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
9                                     地奈德乳膏                                           治疗皮炎等
10                         肝病及消化 注射用埃索美拉唑钠                            急性胃溃疡或十二指肠溃疡
                                                                          皮层局部麻醉:（1）针穿刺，如：置入导管或取血
11                           麻醉     利丙双卡因乳膏
                                                                                     样本；（2）浅层外科手术
12                                    氯乙酰左卡尼汀片                              用于外周神经的炎症性损伤
13                                    磺达肝癸钠注射液                          手术中预防静脉血栓栓塞事件的发生
                             其他                                         预防重度致吐化疗引起的急性恶心、呕吐；预防中
14                                    盐酸帕洛诺司琼注射液
                                                                                   度致吐化疗引起的恶心、呕吐
15                                    卡泊三醇倍他米松软膏                  主要用于适合局部治疗的稳定性斑块状银屑病
16      生产申报中          抗感染    卢立康唑乳膏                                  治疗皮肤浅表真菌感染药物
17                         心脑血管   雷诺嗪缓释片                                         慢性心绞痛
      撤回生产申报申
18   请，补充研究后申      肠外营养   复方维生素注射液（13）                    肠外营养补充水溶性和脂溶性维生素
            报
19                          糖尿病    复方盐酸吡咯列酮格列美脲片                           治疗糖尿病
     完成临床 I 期实验；
20                           麻醉     HSK3486 乳状注射液                                    麻醉用药
      继续 II 期临床
21                         肠外营养   氨基酸葡萄糖注射液                           肠外营养补充氨基酸和葡萄糖
22                                    肠内营养混悬液（TP-P）                       为肺病患者提供全部肠内营养
                           肠内营养
23                                    肠内营养混悬液（TP-Ⅱ）                     为营养不良患者提供肠内营养剂
24                                    培哚普利吲达帕胺片                                高血压、心血管类
25                                    培哚普利片                                  治疗高血压与充血性心力衰竭等
                                                                          全髋/膝关节置换术后 DVT 的预防、降低非瓣膜性房
26                                    甲磺酸达比加群酯胶囊
                                                                                  颤患者中风和全身性栓塞的风险
                           心脑血管
27                                    非马沙坦钾片                                           高血压
28                                    替格瑞洛片                          减少急性冠状动脉综合征患者的血栓性心血管事件
       已获临床批件
29                                    甲苯磺酸艾多沙班片                                     抗凝血
30                          抗感染    卤倍他索丙酸酯乳膏                             治疗慢性湿疹、银屑病等
31                                    甲磺酸溴隐亭片                                  II 型糖尿病的血糖控制
                            糖尿病
32                                    瑞格列奈二甲双胍片                                    糖尿病类
33                                    富马酸替诺福韦二吡呋酯片                      用于治疗 HBV 感染、乙肝等
34                         肝病及消化 美沙拉秦肠溶缓释片                                  溃疡性结肠炎
35                                    复方硫酸钠硫酸钾硫酸镁口服液                   用于结肠病检查前的清肠
36                         呼吸系统   丙酸氟替卡松吸入溶液                              哮喘的预防性治疗
                                                                         海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
37                                      地诺孕素片                                             子宫内膜异位症
38                                      盐酸普拉克索缓释片                       本品被用来治疗特发性帕金森病的体征和症状
                               其他
39                                      醋酸乌利司他片                                           紧急避孕药
40                                      阿伐那非片                                              治疗勃起障碍
            海外投资方面，新增加对以色列Regentis Biomaterials Ltd.以及Laminate Medical Technologies Ltd.的股权投资。
     Regentis的主要产品为一种用于关节软骨修复的革命性材料。公司获得相关产品在中国（包括香港、澳门和台湾）的10年独
     家销售代理权（自该产品获得中国有关部门批准之日起计算）或15年独家销售代理权（自2016年2月5日起计算）。Laminate
     的主要产品为一种新型植入型医疗器械，用于在动静脉内瘘创建手术中植入，引导血管结构重塑，从而改变血液透析的传统
     治疗模式，降低动静脉内瘘创建手术后不良反应的发生率。公司获得相关产品在中国的15年独家销售代理权（自该产品获得
     中国有关部门批准之日起计算）。
            与美国Microbion Corporation公司（以下简称“Microbion”） 签署了《股权投资协议》以及《许可协议》，获得Microbion
     全球首创用于与细菌生物膜（Biofilm)密切相关的慢性伤口感染的新型抗生素MBN-101在中国（包括香港、澳门、台湾地区）
     的独家专利许可权；与美国MaveriX Oncology,Inc.公司签署了《合作开发协议》及《股权投资协议》，获得MaveriX全球首
     创新型肿瘤靶向释放吉西他滨前药MVX系列化合物在中国（包括香港、澳门、台湾地区）的独家专利许可权；与成都海创药
     业有限公司（以下简称“海创药业”）在成都市签订了《成都海创药业有限公司增资协议》、《专利实施许可协议》等相关
     协议，获得HC-1119恩杂鲁胺在中国的专利独占许可权。
            与以色列PANDA HEALTH CARE LTD（以下简称“Panda”）共同投资设立海思科基金Haisco Medical Innovation Limited
     （以下简称“海思科基金”），主要在以色列先进的生命科学、医疗保健、医疗器械和药物（尤其是创新药物）领域进行投
     资。
            为深入贯彻公司发展战略，在做好医药、医疗器械等业务的同时，积极布局大健康产业链，不断优化公司的投资结构
     和产业布局，促进公司的良性发展，公司拟使用不超过4亿元以及3亿元人民币自有资金作为发起人参与发起设立新新人寿保
     险股份有限公司和海保人寿保险股份有限公司。
            上述举措，标志着公司已初步完成在创新药、先进医疗器械领域的战略布局，未来随着各子战略的实施，公司业绩将
     会得到极大的提升。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    报告期内公司围绕着既定的目标紧密推进各项工作，公司实现营业收入14.36亿元，同比增长18.41%，实现净利润4.53
亿元，同比增长21.65%，公司在产品研发、市场营销、自主生产等方面也取得了较好的成绩。2016年经营计划完成情况如下：
    （一）研发方面
    2016年共获得批件43个，生产批件5个，临床批件38个，其中，制剂取得了马来酸桂哌齐特注射液的生产批件。38个临
床批件中包含HSK3486乳状注射液、HEISCO-III-001注射液等未来的重磅品种。共申报项目10个，其中原料药4个，制剂6个。
目前有3个项目在临床中，HSK3486启动II期临床，HC-1119在I期临床试验中，马来酸桂哌齐特注射液开始确证性临床试验。
共立项16个项目，其中原料药3个，制剂7个，筛选6个。目前正处于研发阶段的项目有67个，其中创新药14个，生物药3个，
仿制药50个。目前正在进行的补充研究项目7个，申报1个。
    重大科技计划及人才计划项目共24个，获得资金1100余万元；获得“2016年度引进国外智力成果示范基地（单位）”、
“双创之星”等荣誉称号。截止报告期末，公司共申请专利273个，其中授权发明专利49项，报告期内新申请发明专利75项
（20项PCT专利），新获得7个发明专利授权；申请商标215个，报告期内新获得35个商标授权。
    （二）营销方面
    2016年，在药品降价、各地招标进展缓慢等环境政策影响下，公司实现销售收入14.36亿元，同比增长18.41%，其中多
烯磷脂酰胆碱注射液实现销售额超过4亿元，转化糖电解质注射液、注射用维生素组合包装以及转化糖注射液均实现销售额
超过1亿元。头孢哌酮销售收入同比增长超过200%，多拉司琼销售收入同比增长超过100%，目标医院开发与上量超过2000余
家，终端市场得到进一步巩固与提升。
    公司在营销模式上不断探索，通过商务重构，努力推进营销渠道下沉。研究在新政之下，如何通过整合多方资源，构
建高效创新型渠道合作的解决之策。先后与国药控股股份有限公司以及九州通医药集团签订战略合作协议，通过强强联合，
携手经销商，实现资源共享、合作共赢。
    在学术推广及市场支持方面，全年对省代、分销商、临床代表进行产品培训近600场次，实施向日葵成长计划2场次，
参加全国及省级学术会议20余场次，对医生实施产品培训，召开科室会近1400余次。实现科会效果量化评估，以目标为导向，
提高科会效率，积极探索科会成功的关键因素，推动临床持续上量。
    （三）生产方面
    辽宁海思科全年生产上市产品3626.6万瓶，同比增长18.9%，原料药生产73批次共7131.67kg。研发试制90批。大输液
类1423.6万瓶，同比增长7.6%，头孢粉针类1004.7万支，同比增长20.8%，冻干类666.7万支，同比增长47.5%，水针类522.9
万支，同比增长24.6%。
    质量监管方面，完成上市产品日常监控976批，试制产品监控51批，模拟灌装19批；共完成约304项验证工作及26次验
证状态维护取样工作，共330项。质量检测方面，完成原辅包材1082批，中间产品934批及成品976批,检测准确、及时率100%。
    同时，辽宁海思科获得小容量注射剂（预灌封注射器）以及获得原料药马来酸桂哌齐特GMP证书；完成3个新品种产品
脂肪乳氨基酸（17）葡萄糖（11%）注射液、复方氨基酸（15AA-Ⅰ）葡萄糖电解质注射液、复方维生素注射液（13）的试制
任务；完成复方氨基酸注射液（18AA-VII）200ml软袋、盐酸纳美芬注射液增规格和包材（1ml：0.5mg）等8个品种产品工艺
验证24个批次。报国家局药品注册申请1项及补充申请1项；报省局补充申请16项及生产技术转移1项。
    四川海思科全年完成生产上市产品原料药共413批，17370.17kg，2016年原料药产量较2015年增长13.4%，其中盐酸氟
哌噻吨和盐酸美利曲辛两个原料药较15年增长160%。完成上市品种产量约7135.1万粒/片/袋，同比2015年产量增长142.7%。
    眉山基地完成第一批品种转移，以下原料：恩替卡韦、盐酸美利曲辛、盐酸氟哌噻吨、消旋α -生育酚、右泛醇以及制
剂：恩替卡韦胶囊、氟哌噻吨美利曲辛片已取得GMP证书。
    同时，严格做好质量管理工作，四川海思科完成631批产品现场监控、中间体取样、中间体放行及成品放行审核；完成
866批物料放行审核。眉山基地完成32批产品现场监控、中间体取样、中间体放行及成品放行审核；完成212批物料放行审核。
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
       四川海思科完成验证审核共235个，其中工艺验证8个，清洁验证7个，方法验证68个，设备设施确认152个。眉山基地
完成验证审核共160个，其中工艺验证15个，清洁验证8个，方法验证23个，设备设施确认114个。
       全年累计接受国家、省、市局各类检查8次，通过率100%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                          单位：元
                                   2016 年                                 2015 年
                                                                                                     同比增减
                           金额           占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           1,435,606,586.81                100%    1,212,453,343.66             100%           18.41%
分行业
医药行业               1,435,074,569.71            99.96%      1,211,787,675.26            99.95%          18.43%
其他业务                    532,017.10                 0.04%        665,668.40              0.05%         -20.08%
分产品
小容量注射液             569,957,316.95            39.70%       384,324,958.80             31.70%          48.30%
大容量注射液             380,051,280.83            26.47%       480,707,133.40             39.65%         -20.94%
冻干粉针                 393,498,599.52            27.41%       274,738,698.00             22.66%          43.23%
其他产品                  91,567,372.41                6.38%     72,016,885.06              5.94%          27.15%
其他业务                    532,017.10                 0.04%        665,668.40              0.05%         -20.08%
分地区
东部                     207,923,528.60            14.48%       149,429,452.00             12.32%          39.14%
西部                     334,931,134.30            23.33%       271,840,971.40             22.42%          23.21%
南部                     334,793,593.97            23.32%       310,949,958.40             25.65%           7.67%
北部                     271,903,155.08            18.94%       210,047,504.46             17.32%          29.45%
中部                     285,523,157.76            19.89%       269,519,789.00             22.23%           5.94%
其他业务                    532,017.10                 0.04%        665,668.40              0.05%         -20.08%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
                                                                        海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
否
                                                                                                                   单位：元
                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本          毛利率
                                                                           同期增减          同期增减           期增减
分行业
医药行业            1,435,074,569.71   370,706,514.80         74.17%            18.43%               -7.09%          7.09%
分产品
小容量注射液         569,957,316.95    114,976,373.75         79.83%            48.30%               6.70%           7.87%
大容量注射液         380,051,280.83    141,771,805.43         62.70%            -20.94%             -20.33%         -0.28%
冻干粉针             393,498,599.52     93,316,710.61         76.29%            43.23%               -7.98%         13.20%
其他                  91,567,372.41     20,641,625.01         77.46%            27.15%              73.96%          -6.07%
分地区
东部                 207,923,528.60     49,096,657.66         76.39%            39.14%               -1.99%          9.91%
西部                 334,931,134.30     90,641,399.54         72.94%            23.21%               -4.50%          7.85%
南部                 334,793,593.97     71,091,229.99         78.77%             7.67%              -25.98%          9.65%
北部                 271,903,155.08     71,065,054.66         73.86%            29.45%              13.28%           3.73%
中部                 285,523,157.77     88,812,174.04         68.89%             5.94%               -6.72%          4.22%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目                单位            2016 年                2015 年             同比增减
                      销售量              支/盒/瓶/袋                  171,214,836         169,102,918               1.25%
医药行业              生产量              支/盒/瓶/袋                  175,183,908         168,830,456               3.76%
                      库存量              支/盒/瓶/袋                    6,054,393            2,085,321            190.33%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期库存量增加的原因为销售备货
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                              单位：元
                                             2016 年                            2015 年
     行业分类          项目                                                                              同比增减
                                      金额          占营业成本比重       金额          占营业成本比重
医药行业                           370,706,514.80           99.95%    398,994,305.42           99.89%          -7.09%
其他业务                              169,366.67             0.05%       420,781.61             0.11%         -59.75%
                                                                                                              单位：元
                                             2016 年                            2015 年
     产品分类          项目                                                                              同比增减
                                      金额          占营业成本比重       金额          占营业成本比重
小容量注射液                       114,976,373.75           31.00%    107,758,694.53           26.98%           6.70%
大容量注射液                       141,771,805.43           38.23%    177,957,671.77           44.55%         -20.33%
冻干粉针                            93,316,710.61           25.16%    101,412,272.75           25.39%          -7.98%
其他产品                            20,641,625.01            5.56%     11,865,666.35            2.97%          73.96%
其他业务                              169,366.67             0.05%       420,781.61             0.11%         -59.75%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
       本年合并范围增加新设立的一级子公司两户、三级子公司一户，分别为西藏辰华营销管理有限公司、西藏十方营销管
理有限公司和Haisco Medical Innovation LTD.。西藏辰华系公司系在西藏拉萨经济技术开发区注册成立的全资子公司，注
册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；西藏十方系公司系在西藏山南市乃东区注册成立的
全资子公司，注册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；Haisco Medical Innovation LTD.
系由本公司之二级子公司海思科药业与Panda Health Care LTD（以下简称“Panda”）在英属维尔京群岛共同出资设立的控
股子公司，授权发行总资本0.5美元，授权发行股份总数50,000股，海思科药业持股class-A 39,604股，持股比例99%；持股
class-C 16股，持股比例80%，承诺投资总额为5,000.00万美元；Panda持股class-A 396股，持股比例1%；持股class-B 1
股，持股比例100%；持股class-C 4股，持股比例20%，承诺投资总额为50.00万美元。截至2016年12月31日，Haisco Medical
Innovation LTD.实收资本为0.4美元，其中本公司实际缴付出资0.396美元。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                            229,940,424.78
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                       16.02%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                0.00%
例
公司前 5 大客户资料
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    序号                 客户名称                          销售额（元）                   占年度销售总额比例
1          A 客户                                                  52,691,935.50                                3.67%
2          B 客户                                                  48,668,625.64                                3.39%
3          C 客户                                                  45,482,495.68                                3.17%
4          D 客户                                                  43,013,105.13                                3.00%
5          E 客户                                                  40,084,262.83                                2.79%
合计                        --                                    229,940,424.78                               16.02%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                          353,441,429.04
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                     70.43%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                        采购额（元）                   占年度采购总额比例
1           A 供应商                                              195,826,331.34                               39.02%
2           B 供应商                                               86,401,024.59                               17.22%
3           C 供应商                                               42,127,021.72                                8.39%
4           D 供应商                                               18,266,923.14                                3.64%
5           E 供应商                                               10,820,128.25                                2.16%
合计                         --                                   353,441,429.04                               70.43%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                               单位：元
                             2016 年             2015 年             同比增减                 重大变动说明
                                                                                     为更好的适应行业市场，进一步提高
销售费用                    479,372,063.87       178,183,071.33           169.03% 公司营销效率，公司营销中心积极调
                                                                                     整营销模式
管理费用                    272,510,677.20       278,954,735.69             -2.31%
财务费用                          4,340,508.81     3,120,543.42            39.09%
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，新申报项目10个，其中4个原料，6个制剂。目前正处于研发阶段的品种有67个，创新药方向14个，生物药3个，
仿制药50个。集团继续保持较高研发投入1.74亿，占营业收入比12.10%，其中资本化金额5866万元。后期公司仍会持续加大
对研发项目的投入，特别是国家鼓励类的新药研发投入。
公司研发投入情况
                                    2016 年                    2015 年                   变动比例
研发人员数量（人）                                 336                       497                      -32.39%
研发人员数量占比                                17.99%                    26.24%                       -8.25%
研发投入金额（元）                       173,660,653.57            191,178,021.44                      -9.16%
研发投入占营业收入比例                          12.10%                    15.77%                       -3.67%
研发投入资本化的金额（元）                58,656,178.37             35,817,059.69                     63.77%
资本化研发投入占研发投入
                                                33.78%                    18.73%                      15.05%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
本期取得的临床批件个数增加，引起资本化的研发项目增加。
5、现金流
                                                                                                      单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年                   同比增减
 经营活动现金流入小计                 1,661,782,175.65          1,473,293,521.73                     12.79%
 经营活动现金流出小计                 1,235,670,299.26          1,030,265,588.72                     19.94%
 经营活动产生的现金流量净
                                       426,111,876.39             443,027,933.01                      -3.82%
 额
 投资活动现金流入小计                  553,305,206.21           1,530,606,669.90                     -63.85%
 投资活动现金流出小计                  539,935,130.65           1,739,994,714.97                     -68.97%
 投资活动产生的现金流量净
                                        13,370,075.56            -209,388,045.07                    -102.23%
 额
 筹资活动现金流入小计                  809,772,797.99             636,538,000.00                     27.22%
 筹资活动现金流出小计                  985,542,117.66             742,643,680.10                     32.71%
 筹资活动产生的现金流量净
                                      -175,769,319.67            -106,105,680.10                     65.65%
 额
                                                                             海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
 现金及现金等价物净增加额                         270,545,706.84                 130,737,476.60                   106.94%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入减少：主要是本年收回理财产品减少
2、投资活动现金流出减少：主要是本年购买理财产品减少
3、筹资活动产生现金流量净额减少：主要是分配股利增加引起
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                   单位：元
                            2016 年末                       2015 年末
                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减            重大变动说明
                        金额                           金额
                                         例                             例
                    1,147,069,150.                 1,194,198,756.
货币资金                                 30.88%                         37.00%     -6.12%
                               50
                    199,276,950.9
应收账款                                  5.37% 27,831,130.27            0.86%     4.51%
                    121,146,574.6
存货                                      3.26% 78,775,858.48            2.44%     0.82%
投资性房地产         3,032,241.24         0.08%      3,200,206.20        0.10%     -0.02%
长期股权投资           797,883.61         0.02% 21,369,075.53            0.66%     -0.64%
                    635,226,032.9
固定资产                                 17.10% 465,970,340.55          14.44%     2.66%
在建工程            71,330,604.23         1.92% 196,230,273.61           6.08%     -4.16%
                    600,000,000.0
短期借款                                 16.15% 600,000,000.00          18.59%     -2.44%
                    201,910,200.0
长期借款                                  5.44% 32,468,000.00            1.01%     4.43%
                                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
发行人质押存单余额为3520万元。该笔存单质押为2015年8月6日，发行人子公司香港海思科与南洋商业银行（中国）有限公
司大连分行（以下简称“南洋银行大连分行”）签订《授信额度协议》，由南洋银行大连分行向香港海思科提供6,000.00
万美元的总授信额度，要求发行人或发行人子公司出具与香港海思科贷款提款额100.00%等值人民币存款、保证金或在南洋
银行大连分行的保本理财产品的质押保证。在上述授信额度下香港海思科于2015年8月17日与南洋银行大连分行签订编号为
“04345715400046C100”的《项目借款合同》，向南洋银行大连分行借款500.00万美元，借款期限自2015年9月15日至2018
年9月14日。由发行人子公司辽海与南洋银行大连分行签订编号为“04345715400046P001”的《质押合同》提供质押担保，
质押物为其在南洋银行大连分行的定期存单壹份，金额为人民币3,520.00万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                          上年同期投资额（元）                                变动幅度
                           156,284,422.03                                103,299,900.80                                        51.29%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
                                                                                 截至
                                                                                 资产
被投资                                                                           负债                               披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                     投资期 产品类            预计    本期投 是否涉
公司名                                                 合作方                    表日                               期（如 引（如
               务     式     额      例           源               限     型              收益    资盈亏       诉
     称                                                                          的进                                 有）      有）
                                                                                 展情
                                                                                  况
                                                       Brett
                                                       Baker/
Microbi
                                                       Georgi                    已投                               2016 年
on        新药研           16,301,           自有资
                    其他             4.60%             a         永久   药品     资到      0.00      0.00 否        02 月 25
Corpora 发                 942.44            金
                                                       Baker、                   位                                 日
tion
                                                       MBFF,
                                                       LLC 等
Maveri                                                 Steven                    已投                               2016 年
          新药研           6,936,9           自有资
X                   其他             7.69%             Albert 永久      药品     资到      0.00      0.00 否        05 月 17
          发                97.23            金
Oncolo                                                 Everett                   位                                 日
                                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
gy,Inc                                                 、Craig
                                                       Alan
                                                       Coburn
                                                       等
华盖信
                                                       华盖医
诚医疗                                                                                     首期
                                                       疗投资
健康投                                                                                     资
          生物制                                       管理                 药品、                                                    2016 年
资成都                    10,000,            自有资
          药、医 其他                2.61%             （北        5年      医疗器                        0.00        0.00 否         12 月 03
合伙企                    000.00             金                                            万元
          疗器械                                       京）有               械                                                        日
业（有                                                                                     已到
                                                       限公司
限合                                                                                       位
                                                       等
伙）
                                                       AFFIN
                                                       ITIS
                                                       GROU
                                                       P
成都海
                                                       CO.LT                               已投                                       2016 年
创药业 新药研             33,454,            自有资
                   其他              7.67%             D、成 永久           药品           资到           0.00        0.00 否         10 月 26
有限公 发                 000.00             金
                                                       都盈创                              位                                         日
司
                                                       动力创
                                                       业投资
                                                       有限公
                                                       司等
                          66,692,
合计        --       --               --          --        --       --          --             --        0.00        0.00      --         --      --
                          939.67
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                 单位：元
                                                       截至报                                                截止报      未达到
                     是否为   投资项       本报告      告期末                                                告期末      计划进      披露日      披露索
 项目名    投资方                                                  资金来        项目进          预计收
                     固定资   目涉及       期投入      累计实                                                累计实      度和预      期（如      引（如
     称      式                                                      源               度             益
                     产投资    行业         金额       际投入                                                现的收      计收益        有）       有）
                                                        金额                                                     益      的原因
                                                                                                                                                《西藏
                                                                                                                                                海思科
                                                                                                                                                药业集
                                                                                                                                     2015 年
沈阳海                                     48,486,0 63,056,8                                                             建设中                 团股份
          自建      是        制药                                 自有          16.00%               0.00        0.00               03 月 11
思科                                         57.78         59.52                                                         不适用                 有限公
                                                                                                                                     日
                                                                                                                                                司关于
                                                                                                                                                在沈阳
                                                                                                                                                设立全
                                                                                  海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                               资子公
                                                                                                                               司的公
                                                                                                                               告》
                                                                                                                               （2015-
                                                                                                                               024）刊
                                                                                                                               登于巨
                                                                                                                               潮资讯
                                                                                                                               网
                                            48,486,0 63,056,8
合计        --          --          --                               --      --          0.00     0.00     --            --         --
                                               57.78      59.52
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位：万元
                                                                  报告期内 累计变更 累计变更                    尚未使用
                                         本期已使 已累计使                                        尚未使用                    闲置两年
                        募集资金                                  变更用途 用途的募 用途的募                    募集资金
募集年份 募集方式                        用募集资 用募集资                                        募集资金                    以上募集
                             总额                                 的募集资 集资金总 集资金总                    用途及去
                                         金总额    金总额                                           总额                      资金金额
                                                                  金总额       额        额比例                    向
                                                                                                                尚未使用
                                                                                                                的募集资
                                                                                                                中的
                                                                                                                22,520.60
           公开发行                                                                                             万元以通
2012                         73,704.4     1,078.12 46,619.42       15,180.9 22,789.87     30.92% 27,084.98
           股票                                                                                                 知存款、定
                                                                                                                期存款方
                                                                                                                式进行储
                                                                                                                存，其他为
                                                                                                                活期存款。
合计             --          73,704.4     1,078.12 46,619.42       15,180.9 22,789.87     30.92% 27,084.98          --
                                                       募集资金总体使用情况说明
报告期内，以前年度使用募集资金 45,541.30 万元，用于募投项目建设、置换自筹资金预先投入募投项目。本年度使用募
集资金 1,078.12 万元.
                                                                           海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：万元
                     是否已变                                                截至期末 项目达到                           项目可行
                                募集资金 调整后投                截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                          本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                  累计投入                          实现的效
       资金投向      (含部分                          投入金额                (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                  总额       (1)                 金额(2)                              益
                      变更)                                                   (2)/(1)        期                               化
承诺投资项目
                                                                                        2014 年
新产品生产基地建设
                     是         25,751.69 17,116.9                17,116.9 100.00% 04 月 30 19,192.47 是                 否
项目
                                                                                        日
                                                                                        2012 年
多烯磷脂酰胆碱原料
                     是         10,799.64 3,490.67                3,490.67 100.00% 01 月 31 41,121.87 是                 否
药扩产项目
                                                                                        日
夫西地酸钠原料药扩
                     否           9,100.8 2,638.83                2,638.83 100.00%                  1,694.36 否          否
产项目
                                                                                        2015 年
研发中心建设项目     否            8,204 7,819.86                 7,819.86 100.00% 12 月 31                    否        否
                                                                                        日
新产品开发项目       否            5,000     5,000                3,156.81    63.14%                           否        否
                                                                                        2013 年
营销网络拓展项目     否            5,879     5,879                5,878.93 100.00% 08 月 31                    否        否
                                                                                        日
承诺投资项目小计          --    64,735.13 41,945.26                40,102       --           --     62,008.7        --        --
超募资金投向
                                                                                        2021 年
创新药物开发项目     是         16,278.24 16,278.24 1,078.12 6,517.42         40.04% 12 月 31                            否
                                                                                        日
超募资金投向小计          --    16,278.24 16,278.24 1,078.12 6,517.42           --           --                     --        --
合计                      --    81,013.37 58,223.5 1,078.12 46,619.42           --           --     62,008.7        --        --
                     注 1、夫西地酸钠原料药扩产项目为避免该项目扩产后产能闲置，公司控制了该项目的实施进度，
                     详见公司 2013 年 2 月 5 日刊登在巨潮资讯网等公司指定信息披露媒体上的《西藏海思科药业集团股
                     份有限公司关于部分募集资金投资项目进展的公告》。2016 年 6 月 22 日，公司召开 2016 年第一次
未达到计划进度或预 临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目剩余募集资金使用及使用结余募集资金永久补
计收益的情况和原因 充流动资金的议案》，同意公司终止该募投项目，将结余募集资金 6,461.97 万元及募集资金利息用于
（分具体项目）       永久补充公司流动资金。注 2、新产品开发项目此项目中包含的尚未达到预定可使用状态的两个开
                     发项目被列入国家食品药品监督管理总局关于开展药物临床试验数据自查核查工作的公告（2015 年
                     第 117 号） 列表，公司按照总局要求进行临床数据自查，并慎重做出开发项目“复方吡格列酮格列
                     美脲片”的撤回申请，导致该募投项目完成时间未达到计划进度。公司撤回申请后变更项目推进计划，
                                                                    海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       完善研究后将继续申报，预计达到预定可使用状态日期为 2018 年 12 月。
项目可行性发生重大
                       无
变化的情况说明
                       适用
                       公司于 2014 年 3 月 13 日召开的第二届董事会第六次会议及 2014 年 4 月 4 日召开的 2013 年度股东
超募资金的金额、用途
                       大会，审议通过了《关于变更募集资金及超募资金使用计划的议案》，同意公司将全部超募资金及其
及使用进展情况
                       利息与多烯磷脂酰胆碱原料药扩产项目结余的募集资金及利息投资于创新药物开发项目。公司超募
                       资金 8,969.27 万元，本年度按创新药物开发项目进度进行投入。
                       适用
                       以前年度发生
募集资金投资项目实 “新产品生产基地建设项目”投资概算发生变化，主要系因公司已具备辽宁海思科厂区所在地块的土
施地点变更情况     地使用权，减少原约定募投地点临海产业园区土地的 300.00 万元征地费用（征地费用列于投资预算
                       表“其他费用”中），其余费用不变。详见公司 2012 年 7 月 3 日《关于变更部分募投项目实施地点的
                       公告》。
                       不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                       适用
募集资金投资项目先
                       截至 2012 年 5 月 31 日，公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项共计人民币
期投入及置换情况
                       180,492,188.26 元，已由《中瑞岳华专审字[2012]第 1974 号》审验并置换。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
                       适用
                       1、新产品生产基地建设项目该项目于 2014 年上半年已建设验收完毕正式投产，项目建设安装工程
                       存在零星工程尾款及质保金于 2015 年支付完毕，结余募集资金 8,334.79 万元，主要系：（1）随着国
                       内制药设备行业的不断发展，国产设备的品质已达到了较高水平，能够满足本项目的要求。公司通
                       过认真的调研后采购了部分国产设备替代了原计划中价格昂贵的进口设备，使得本项目的设备购置
                       费较原投资计划有所降低；（2）制药设备近几年的价格有所降低，受此影响该项目在实际实施过程
                       中，设备采购价格较原投资计划中的预算金额降低，也使得本项目的设备购置费较原投资计划有所
                       降低。根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议，公司将该项目结余的募集资金以及募集资金历年
项目实施出现募集资
                       产生的利息用于永久补充公司流动资金。2、多烯磷脂酰胆碱原料药扩产项目该项目于 2012 年初已
金结余的金额及原因
                       建成投产，项目出现了约 7300 万元的募集资金结余，详见公司 2013 年 2 月 5 日刊登在巨潮资讯网
                       等公司指定信息披露媒体上的《西藏海思科药业集团股份有限公司 2012 年度募集资金存放与实际使
                       用情况专项报告》。公司于 2014 年 3 月 13 日召开的第二届董事会第六次会议及 2014 年 4 月 4 日召
                       开的 2013 年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金及超募资金使用计划的议案》，同意公司
                       将全部超募资金及其利息与多烯磷脂酰胆碱原料药扩产项目结余的募集资金及利息投资于创新药物
                       开发项目。3、研发中心建设项目该项目于 2015 年 12 月实施完毕，结余募集资金 384.14 万元，根
                       据公司 2016 年第一次临时股东大会决议，公司将该项目结余募集资金以及募集资金历年产生的利息
                       用于永久补充公司流动资金。
                                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
尚未使用的募集资金
                           尚未使用的募集资中的 22,520.60 万元以通知存款、定期存款方式进行储存，其他为活期存款。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：万元
                            变更后项目                                                                                    变更后的项
                                                        截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                      本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                        际累计投入     资进度       定可使用状
     目           诺项目     资金总额 际投入金额                                                  现的效益       计效益   否发生重大
                                                         金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                                (1)                                                                                            变化
新产品生产 新产品生产
                                                                                    2014 年 04
基地建设项 基地建设项          17,116.9                    17,116.9     100.00%                    19,192.47 是           否
                                                                                    月 30 日
目           目
             多烯磷脂酰
创新药物开                                                                          2021 年 12
             胆碱原料药       16,278.24      1,078.12      6,517.42       40.04%                               否         否
发项目                                                                              月 31 日
             扩产项目
合计                --        33,395.14      1,078.12     23,634.32       --            --         19,192.47        --          --
                                          1、新产品生产基地建设项目该项目投资概算发生变化，主要系因公司已具备辽宁海
                                          思科厂区所在地块的土地使用权，减少原约定募投地点临海产业园区土地的 300.00 万
                                          元征地费用（征地费用列于投资预算表“其他费用”中），其余费用不变。详见公司 2012
                                          年 7 月 3 日《关于变更部分募投项目实施地点的公告》。2、创新药物开发项目“多烯
                                          磷脂酰胆碱原料药扩产项目”于 2012 年初已建成投产，出现了约 7300 万元的募集资
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                          金结余，详见公司 2013 年 2 月 5 日刊登在巨潮资讯网等公司指定信息披露媒体上的
说明(分具体项目)
                                          《西藏海思科药业集团股份有限公司 2012 年度募集资金存放与实际使用情况专项报
                                          告》。公司于 2014 年 3 月 13 日召开的第二届董事会第六次会议及 2014 年 4 月 4 日召
                                          开的 2013 年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金及超募资金使用计划的议
                                          案》，同意公司将全部超募资金及其利息与多烯磷脂酰胆碱原料药扩产项目结余的募
                                          集资金及利息投资于创新药物开发项目。
未达到计划进度或预计收益的情况
                                          不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
                                          不适用
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                   单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务    注册资本       总资产         净资产        营业收入    营业利润        净利润
四川海思科
                                        72000 万人    840,022,567. 557,036,529. 138,519,295. -29,773,749. -23,400,496.
制药有限公 子公司         生产
                                        民币                     82             15          56            81
司
辽宁海思科
                                        48000 万人    517,919,033. 448,190,703. 260,063,537. -8,066,456.7 -5,483,582.8
制药有限公 子公司         生产
                                        民币                     43             51          22              3
司
成都康信医
                                        450 万人民
药开发有限 子公司         研发                         332,857.67      265,010.73                -156,841.49 -162,364.76
                                        币
公司
葫芦岛信天
                                        100 万人民                    -37,498,652.                              -6,921,268.7
翁医药有限 子公司         销售                        1,893,474.02                   173,076.93 -412,992.64
                                        币                                      18
公司
西藏海思科
                                        500 万人民
生物科技有 子公司         研发                        4,818,964.00 4,810,676.00                    59,093.66      59,093.66
                                        币
限公司
                          药品研究开
香港海思科
                          发、技术服                  193,384,189. 159,841,497.                  -11,302,333. -11,302,296.
药业有限公 子公司                       8000 万美元
                          务及转让和                             95             97                        70
司
                          药品贸易
沈阳海思科
                                        10000 万人    124,799,471. 93,191,025.0                  -2,337,905.0 -2,337,905.0
制药有限公 子公司         药品研发
                                        民币                     12              0                          8
司
海思科成都
                                        10000 万人
医药科技有 子公司         药品研发                      22,948.58      -17,051.42                  -8,802.47      -9,202.47
                                        民币
限公司
成都海思科
                          房地产开发 10000 万人       96,290,559.2 96,275,774.0                  -2,265,946.3 -2,265,946.3
置业有限公 子公司
                          经营          民币                      8              8                          7
司
西藏辰华营 子公司         企业营销策 1000 万人民                          -821.00                    -821.00        -821.00
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
销管理有限                 划         币
公司
西藏十方营
                           企业营销策 1000 万人民
销管理有限 子公司                                                  -7,045.00                  -7,045.00   -7,045.00
                           划         币
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式            对整体生产经营和业绩的影响
                                                                               报告期内，对整体生产无影响，对业绩
西藏辰华营销管理有限公司             设立登记
                                                                               影响较小。
                                                                               报告期内，对整体生产无影响，对业绩
西藏十方营销管理有限公司             设立登记
                                                                               影响较小。
主要控股参股公司情况说明
1、辽宁海思科制药有限公司（以下简称“辽宁海思科”）经营范围：生产：冻干粉针剂、冻干粉针剂（激素类）、小容量注
射剂、粉针剂（头孢菌素类）、大容量注射剂、大容量注射剂（多层共挤输液袋）、原料药[拉米夫定、果糖、盐酸美利曲
辛、盐酸氟哌噻吨、丙泊酚、罗库溴铵、琥珀酸甲泼尼龙（激素类）、夫西地酸钠、磷酸二氢钾、磷酸氢二钾、精氨酸谷氨
酸盐、依达拉奉、马来酸桂哌齐特、醋酸锌、叔丁基对羟基茴香醚、2,6-二叔丁基对甲酚、龙胆酸乙醇胺、硫酸氢氯吡格雷、
氟伐他汀钠]、无菌原料药(头孢美唑钠、盐酸头孢甲肟、盐酸头孢替安)。（《药品生产许可证》 有效期至2020年12月31日
止） 。化学原料（危险化学品及监控化学品除外）；医药技术引进与转让；经营货物及技术进出口（法律、法规禁止或需
审批除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、葫芦岛信天翁医药有限公司（以下简称“葫芦岛信天翁”）经营范围：中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化
药品批发；矿产品、建材、化工产品、机械设备、五金、电子产品批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动。）
3、四川海思科制药有限公司（以下简称“四川海思科”）经营范围：药品研发；销售本公司自产产品。生产：片剂、颗粒剂、
硬胶囊剂、软膏剂（含激素类）、乳膏剂（含激素类）、喷雾剂（激素类）、原料药、药用辅料（依法需经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
4、成都康信医药开发有限公司（以下简称“成都康信”）经营范围：中、西药品及新产品的研究、开发、技术服务、技术转
让；设计、制作、代理、发布各类广告（气球广告除外）。
5、西藏海思科生物科技有限公司（以下简称“生物科技”）2014年6月在西藏拉萨市注册成立的全资子公司，经营范围：生物
制品的研究、开发；生物技术的转让、推广及服务。[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可经营该项目]
6、香港海思科药业有限公司（以下简称“香港海思科”）2014年9月在香港注册成立的全资子公司，经营范围：中、西药、生
物药及新产品，包括诊断试剂、医疗器械的研究、开发；医药类产品销售以及医药项目投资。
7、沈阳海思科制药有限公司（以下简称“沈阳海思科”）2015年2月在辽宁沈阳注册成立的全资子公司，经营范围：药品研发；
物业管理；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
8、海思科成都医药科技有限公司（以下简称“医药科技”）2015年8月在四川成都注册成立的全资子公司，经营范围：研究、
开发中西药并提供技术服务（不含医疗卫生活动）、技术转让。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活
动）
9、成都海思科置业有限公司（以下简称“海思科置业”）2015年10月在四川成都注册成立的全资子公司，经营范围：房地产
开发经营、房地产中介服务、物业管理。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）
10、西藏辰华营销管理有限公司（以下简称“西藏辰华”）2016年6月13日在拉萨经济技术开发区注册成立的全资子公司，经
营范围：企业营销策划、企业品牌维护及推广、企业形象策划、营销战略规划、产品市场推广、市场营销策划、企业营销管
理咨询、商务信息咨询、市场调查与咨询、营销人员培训（不含资质培训）。（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营该项目。）
11、西藏十方营销管理有限公司（以下简称“西藏十方”）2016年7月19日在西藏自治区山南市注册成立的全资子公司，经营
范围：企业营销策划、企业品牌维护及推广、企业形象策划、营销战略规划、产品市场推广、市场营销策划、企业营销管理
咨询、商务信息咨询、市场调查与咨询、营销人员培训（不含资质培训）。（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可经
营该项目。）
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）行业发展趋势
    医药行业2016年进一步调整，行业增速继续放缓。短期来看，受行业政策、市场管控等影响，医药行业的整体增速仍
难有回升，全行业的企业也正面临着巨大的挑战和压力。2016年医药相关政策共出台52个，药品监管政策有很大的变化，药
品生产企业的成本剧增。
    1、招投标采购：国家医保透支，降药价成为唯一目标，价格快速下行，一致性评价成为门槛，三明模式成为风向标。
特别是高端仿制药价格下行快，低端仿制药迅速淘汰。
    2、GSP管理及税务：规范药品渠道管理，打击商业过票。
    3、价格及医保：药品价格放开，但又增加了行政干预，医保支付定价方式直接颠覆招投标价格。
    4、控制药占比：产品销售空间被挤压，重点支持临床路径产品，中药注射剂受到冲击，临床路径管理涉及国家级、省
级医院。
    5、公立医院改革：零差率后二次议价挤占空间，上海分级诊疗成为推广经验。
    （二）公司发展战略
    尽管整个行业短期仍面临着种种不利因素制约和较大的增长压力，但基于庞大的人口基数和日益严重的老龄化趋势，
海思科仍坚定看好行业未来的发展。依靠医保红利的粗放型发展时期已经过去，未来要求药企以及整个医疗健康行业的企业
更精细化的经营。
    海思科未来除继续坚持在医药行业深耕细作外，还将围绕着医药及医疗器械领域，通过国际化合作、投资并购等手段
做更广更深的战略布局。
    公司通过专业、专注、国际化的研发思路布局研发领域，在创新药及高端仿制药两个领域都有相当数量的项目正在研
究当中。
    在创新药研究领域，公司通过建设小分子创新药研发平台，在特定细分领域针对特定靶点开发具有国际竞争力的创新
药，聚焦于麻醉及镇痛（HSK3486）、糖尿病及并发症(HSK7653)、肿瘤以及呼吸等疾病领域。目前合作开发的新药有特色抗
感染（MBN-101）、治疗前列腺癌（HC1119）以及肺癌等实体肿瘤（MVX系列）。目前共有14个1类新药在研，2019年前后有
望在美国上市第一个创新药物。
    在高端仿制药领域，公司聚焦肝病消化、心脑血管、糖尿病、抗生素及皮肤用药等领域的仿制药；通过建设高端仿制
药研发平台，基于自身的高技术壁垒平台以区分国内其他仿制药厂，主要聚焦在综合工艺极其复杂的仿制药，如多室袋肠外
营养药物中长链脂肪乳/氨基酸（16）/葡萄糖（16%）注射液等药物及吸入粉雾剂药物格隆溴铵粉吸入剂等产品；绕开原研
药专利，有自主专利保护的创仿药，如心脑血管领域的磺达肝癸钠注射液等产品及抗肝病/艾滋病病毒药物替诺福韦艾拉酚
胺片等产品。2000年成立以来累计开发成功49个品种，其中首仿上市17个，首仿率超过35%。
    医疗器械方面，公司在2014-2016年这一阶段的投资策略是，积极的开展与国外的合作，通过股权投资并取得标的公司
产品中国销售代理权，待产品获得FDA批准后以进口报批方式引进到国内。目前已有MST、Sensible、Newpace、Endospan、
Regentis、Microbion、MaveriX以及Laminate等公司的产品是采用的上述模式，分别获得相应产品15年或20年中国独家销售
代理权。从2017年开始，公司对投资策略进行了升级，以投资等方式取得标的公司产品中国专利权，掌握其核心技术，实现
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
落地中国完全国产化，力争中美同步上市，为国内患者提供全球同步的医疗器械。
       海思科创业十几年来依靠着内生增长不断的高速发展，在企业已经有了一定阶段性成果的今天，除了内生增长以外，
还要深刻认识到资本市场的力量和上市公司的平台优势，结合目前已有的对外投资的经验，未来在审慎遴选标的的基础上，
通过以上市公司再融资等方式积极开展并购工作，推动公司继续高速发展。
       （三）2017年度经营计划
       1、营销方面：
       （1）肠外营养系列药品要继续巩固市场龙头地位；
       （2）提升非肠外营养系列药品的销售收入占比，力争今年实现非肠外营养系列药物的销售收入超过肠外营养系列药物；
       （3）通过管理+服务型体系建设，加强代理商管理，梳理公司现有代理商，对代理商实施分级管理、差异化管理，加
大对代理商的培训投入、考核力度；统筹管理下的代理商战略合作，做好客户筛选，引导，管理，调整；
       （4）全国商业渠道战略合作，进行渠道资源整合，多渠道下沉：县级及基层医疗销售，院外及民营医院销售，开展县
级医院、社区医院以及零售药店的营销，选择合适的品种，制定针对性销售策略及组建销售队伍，实现销售渠道拓展与模式
创新；
       （5）新品种导入布局工作（结合研发报批进展导入），产品利益链设计及梳理转型；
       （6）做好国家医保跟进和地方医保调整工作，抓住两保合一机会增补目录。
       2、研发方面
       （1）加快创新药研究进程，力争年内完成HSK3486的II期临床实验，启动III期临床试验；力争完成HC1119I期临床试
验；
       （2）巩固海思科肠外营养、肝胆消化领域优势地位，深入拓展心脑血管、糖尿病及并发症产品线，开拓新领域，逐渐
在麻醉、皮肤领域导入部分新产品；
       （3）开展多项目临床实验，承接已获得优势品种临床批件；
       （4）进一步开展特殊医疗食品研究开发，力争年内获取生产批件。
       3、生产方面：
       （1）继续开展生产基地建设，眉山生产基地进入二期工程建设，沈阳生产基地一期工程开始设备安装；
       （2）加强生产计划的规范管理，保证供货及时、准确的同时，提升库存商品周转效率；
       （3）加强生产过程的质量管理，不断优化工艺，加强过程管控，完善质量统计与分析，减少质量成本损失，提高产品
收率；
       （4）川海完成相关制剂及原料的转移，做好相关研发产品的中试及工艺验证；
       4、职能管理方面：
       （1）信息化方面，完成企业数据总线设计与实施，建设集团数据中心，提升公司信息化水平。
       （2）财务方面，强化财务分析职能，建立独立内控体系，实现财务内控与核算分离，完善财务内控相应制度。SAP财
务模块上线，提升财务信息化管理水平。
       （3）采购方面，通过ERP系统实现数据的汇总分析，加强供应商管理，优化采购流程，提高采购效率，降低采购成本。
       （4）人力资源方面，优化研发项目人才的职业通道建设以及营销人才梯队建设，持续调整和优化组织结构，进一步提
升人力资源效率。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                                      海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    接待时间             接待方式          接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                 详见投资者关系互动平台：
2016 年 04 月 15 日   实地调研          机构                     http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa
                                                                 nyIrmForSzse.do?stockcode=002653
                                                                 详见投资者关系互动平台：
2016 年 05 月 13 日   实地调研          机构                     http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa
                                                                 nyIrmForSzse.do?stockcode=002653
                                                                 详见投资者关系互动平台：
2016 年 06 月 23 日   实地调研          机构                     http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa
                                                                 nyIrmForSzse.do?stockcode=002653
                                                                 详见投资者关系互动平台：
2016 年 06 月 24 日   实地调研          机构                     http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa
                                                                 nyIrmForSzse.do?stockcode=002653
                                                                 详见投资者关系互动平台：
2016 年 06 月 30 日   实地调研          机构                     http://irm.cninfo.com.cn/ircs/ssgs/compa
                                                                 nyIrmForSzse.do?stockcode=002653
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《关于进一步 落实上市公司现金分
红有关事项的通知》、深交所《中小企业板信息披露业务备忘录第33号：利润分配和资本公积转增股本》以及《公司章程》
等有关制度的规定和要求，积极做好公司利润分配方案实施工作。公司于2016年3月15日召开了第二届董事会第三十六次会
议，审议通过了2015年度利润分配方案，并提交公司2015年度股东大会审议通过。根据上述董事会及股东大会决议，公司2015
年度利润分配方案为：以2015年12月31日公司的总股本108,027万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），
共计派发现金红利26,740.29万元。
                                            现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           是
分红标准和比例是否明确和清晰：                         是
相关的决策程序和机制是否完备：                         是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                       未调整或变更
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2014年度
以2014年12月31日公司的总股本108,027万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），共计派发现金红利
21,605.40万元。
2、2015年度
以1,069,611,620股为基数（2015年12月31日公司的总股本1,080,270,000股扣除公司已回购股份10,658,380股），向全体股东每
10股派发现金红利2.5元（含税），共计派发现金红利267,402,905元。
3、2016年度
拟以1,080,270,000股为基数，每10股派发现金红利4.6元（含税），共计派发现金红利496,924,200.00元。实施时，若公司已
回购股份10,658,380股未过户至员工持股计划账户，则以1,069,611,620股为基数（以2016年12月31日公司的总股本1,080,270,
000股扣除公司已回购股份10,658,380股），每10股派发现金红利4.6元（含税），共计派发现金红利492,021,345.20元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                       单位：元
       分红年度      现金分红金额（含 分红年度合并报表 占合并报表中归属 以其他方式现金分 以其他方式现金分
                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            税）           中归属于上市公司 于上市公司普通股        红的金额            红的比例
                                           普通股股东的净利 股东的净利润的比
                                                  润               率
2016 年                   496,924,200.00       452,723,897.47           109.76%                0.00              0.00%
2015 年                   267,402,905.00       372,157,949.35            71.85%                0.00              0.00%
2014 年                   216,054,000.00       450,541,060.66            47.95%                0.00              0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
 每 10 股送红股数（股）
 每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                      4.60
 每 10 股转增数（股）
 分配预案的股本基数（股）                                                                               1,080,270,000
 现金分红总额（元）（含税）                                                                            496,924,200.00
 可分配利润（元）                                                                                     1,050,104,768.05
 现金分红占利润分配总额的比例                                                                                100.00%
                                                    本次现金分红情况
 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
 20％
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
 2017 年 4 月 25 日，本公司第三届董事会第五次会议审议通过了 2016 年度利润分配预案，公司拟以 1,080,270,000 股为
 基数，每 10 股派发现金红利 4.6 元（含税），共计派发现金红利 496,924,200.00 元。实施时，若公司已回购股份 10,658,380
 股未过户至员工持股计划账户，则以 1,069,611,620 股为基数（以 2016 年 12 月 31 日公司的总股本 1,080,270,000 股扣除
 公司已回购股份 10,658,380 股），每 10 股派发现金红利 4.6 元（含税），共计派发现金红利 492,021,345.20 元。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
           承诺事由                   承诺方        承诺类型    承诺内容       承诺时间    承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
资产重组时所作承诺
                                                         1、王俊民、
                                                         范秀莲、郑
                                                         伟承诺：自
                                                         公司股票上
                                                         市日起 36
                                                         个月内，不
                                                         转让或者委
                                                         托他人管理
                                                         其直接或者
                                                         间接持有的
                                                         公司本次发
                                                         行前已发行
                                                         的股份，也
                                                         不由公司回
                                                         购其直接或
                                                         者间接持有
                                                         的公司本次
                                                         发行前已发
                                                         行的股份。
                                            关于同业竞   2、除前述股
                                            争、关联交   份锁定承诺
首次公开发行或再融资时所作承   王俊民、范                               2011 年 12
                                            易、资金占   外，王俊民、                长期有效   严格履行
诺                             秀莲、郑伟                               月 26 日
                                            用方面的承   范秀莲、郑
                                            诺           伟承诺：在
                                                         担任公司董
                                                         事、监事或
                                                         高级管理人
                                                         员期间，每
                                                         年转让的股
                                                         份不超过本
                                                         人直接或间
                                                         接所持公司
                                                         股份总数的
                                                         25%；离职
                                                         后半年内，
                                                         不转让其直
                                                         接或间接所
                                                         持有的公司
                                                         股份。自公
                                                         司向证券交
                                                         易所申报本
                                                         人离任信息
                                                         日起 6 个月
     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
内，本人所
增持的公司
股份也将按
法律规定予
以锁定。3、
王俊民、范
秀莲、郑伟
承诺：三人
在作为公司
的控股股东
及实际控制
人期间，保
证不自营或
以合资、合
作等方式经
营任何与公
司现从事的
业务有竞争
的业务，三
人现有的或
将来成立的
全资子公
司、控股子
公司以及其
他受三人控
制的企业亦
不会经营与
公司现从事
的业务有竞
争的业务。
如违反上述
承诺，三人
同意承担给
公司造成的
全部损失。
4、王俊民、
范秀莲、郑
伟承诺：在
不与法律法
规相抵触的
前提下及在
我们权利所
及范围内，
公司与我们
                                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                     或我们控
                                                     股、实际控
                                                     制或施加重
                                                     大影响的企
                                                     业之间发生
                                                     的关联交易
                                                     将按公平、
                                                     公开的市场
                                                     原则进行，
                                                     并按照《公
                                                     司章程》和
                                                     《关联交易
                                                     决策制度》
                                                     及有关规定
                                                     履行法定的
                                                     批准程序。
                                                     我们承诺并
                                                     确保我们控
                                                     股、实际控
                                                     制或施加重
                                                     大影响的企
                                                     业不通过与
                                                     公司之间的
                                                     关联交易谋
                                                     求特殊的利
                                                     益，不会进
                                                     行有损公司
                                                     及其中小股
                                                     东利益的关
                                                     联交易。
股权激励承诺
                                                     公司在第二
                                                     届董事会第
                                                     十七次会议
                                                     审议通过的
                                                     《关于本年
                             海思科医药              度使用自有                从承诺时间
                                                                  2015 年 04
其他对公司中小股东所作承诺   集团股份有   其他承诺   资金购买非                开始的十二   严格履行
                                                                  月 11 日
                             限公司                  保本型理财                个月内
                                                     产品和对外
                                                     提供财务资
                                                     助的议案》
                                                     中承诺，如
                                                     公司购买理
                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          财产品的行
                          为属《深圳
                          证券交易所
                          中小企业板
                          上市公司规
                          范运作指引
                          （2015 年
                          修订）》第七
                          章第一节规
                          定的风险投
                          资或对外提
                          供委托贷
                          款，则公司
                          承诺在具体
                          购买理财产
                          品和进行委
                          托贷款业务
                          的近 12 个
                          月内，及以
                          后的 12 个
                          月内不实施
                          下述行为：
                          1、使用闲置
                          募集资金暂
                          时补充流动
                          资金；2、将
                          募集资金投
                          向变更为永
                          久性补充流
                          动资金；3、
                          将超募资金
                          永久性用于
                          补充流动资
                          金或归还银
                          行贷款。
                          王俊民先
                          生、范秀莲
                          女士及郑伟
                          先生承诺：                  从承诺时间
王俊民、范   股份减持承                  2015 年 07
                          自 2015 年 7                开始的六个   履行完毕
秀莲、郑伟   诺                          月 09 日
                          月 9 日起的                 月内
                          未来六个月
                          内不减持自
                          己名下持有
                                                                    海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                             的公司股
                                                             票。
                                                             王俊民先
                                                             生、范秀莲
                                                             女士、郑伟
                                                             先生以及申
                                                             萍女士承
                                 王俊民、范                                             从承诺时间
                                                股份减持承   诺，自 2016   2016 年 01
                                 秀莲、郑伟、                                           开始的六个   履行完毕
                                                诺           年1月6日      月 06 日
                                 申萍                                                   月内
                                                             起的未来六
                                                             个月内不减
                                                             持自己名下
                                                             持有的公司
                                                             股票。
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及     无
下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     本年合并范围增加新设立的一级子公司两户、三级子公司一户，分别为西藏辰华营销管理有限公司、西藏十方营销管
理有限公司和Haisco Medical Innovation LTD.。西藏辰华系公司系在西藏拉萨经济技术开发区注册成立的全资子公司，注
册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；西藏十方系公司系在西藏山南市乃东区注册成立的
全资子公司，注册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；Haisco Medical Innovation LTD.
系由本公司之二级子公司海思科药业与Panda Health Care LTD（以下简称“Panda”）在英属维尔京群岛共同出资设立的控
股子公司，授权发行总资本0.5美元，授权发行股份总数50,000股，海思科药业持股class-A 39,604股，持股比例99%；持股
class-C 16股，持股比例80%，承诺投资总额为5,000.00万美元；Panda持股class-A 396股，持股比例1%；持股class-B 1
股，持股比例100%；持股class-C 4股，持股比例20%，承诺投资总额为50.00万美元。截至2016年12月31日，Haisco Medical
Innovation LTD.实收资本为0.4美元，其中本公司实际缴付出资0.396美元。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                        瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名              王庆、阳历
境外会计师事务所名称（如有）                无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）      无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司完成了对实施员工持股计划的股份的回购，并于第二届董事会第五十二次会议审议通过关于《海思科医药集
团股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》及摘要的议案，董事会发表了实施员工持股计划的专项说明，独立董事对相
关事项发表了独立意见，监事会发表了对相关事项的审核意见。董事会提请公司召开股东大会就上述相关议案进行审议。
相关公告已发布在公司指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
                                                                           海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
   公司于2014年12月1日将位于西藏山南地区泽当镇三湘大道17号的海思科综合办公楼第六层，总面积979.53平方米房屋租
赁给中国铁塔股份有限公司山南地区分公司，租赁期自2014年12月1日至2017年11月30日止。房屋租金第一年为人民币40万
元，第二年为人民币44万元，第三年为人民币48万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                     单位：万元
                                公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                     担保额度
                                                实际发生日期      实际担保金                             是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告     担保额度                                      担保类型     担保期
                                               （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                     披露日期
                                                                                           担保协议约
西藏信天翁医疗投资                             2016 年 06 月 30
                                   10,544.24                                 0 一般保证    定事项发生 否             是
管理有限公司                                   日
                                                                                           之日起 2 年
西藏信天翁医疗投资                             2016 年 12 月 15                            担保协议约
                                     4,855.9                                 0 一般保证                  否          是
管理有限公司                                   日                                          定事项发生
                                                                             海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                               之日起 2 年
                                                                                               担保协议约
西藏信天翁医疗投资                               2016 年 12 月 20
                                    11,376.68                                  0 一般保证      定事项发生 否           是
管理有限公司                                     日
                                                                                               之日起 2 年
                                                  公司与子公司之间担保情况
                      担保额度
                                                  实际发生日期      实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称       相关公告     担保额度                                       担保类型       担保期
                                                 （协议签署日）         额                                     完毕    联方担保
                      披露日期
                                                  子公司对子公司的担保情况
                      担保额度
                                                 实际发生日期       实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称       相关公告    担保额度                                        担保类型       担保期
                                                 （协议签署日）         额                                     完毕    联方担保
                      披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：万元
                                                                                                                         报告期
                                                                               本期实际 计提减值              报告期实
受托人名 是否关联                委托理财                           报酬确定                                             损益实
                     产品类型               起始日期 终止日期                  收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称         交易                 金额                               方式                                               际收回
                                                                                 金额      （如有）               额
                                                                                                                            情况
华澳国际                                    2015 年     2017 年
                     单一资金                                       按收益率
信托有限 否                         30,000 05 月 13 03 月 01                                                    2,857.81 已收回
                     信托计划                                       确认
公司                                        日          日
中信信托                                    2015 年     2017 年
                     资金信托                                       按收益率
有限责任 否                         20,000 09 月 22 09 月 24                                                      1,830 已收回
                     计划                                           确认
公司                                        日          日
西藏同信                                    2015 年     2016 年
                                                                    按收益率
证券股份 否          资管计划        7,000 12 月 07 10 月 27                       7,000                         515.04 已收回
                                                                    确认
有限公司                                    日          日
                                                                            海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
广发银行                                       2015 年   2016 年
                     保本浮动                                       按收益率
成都分行 否                          10,000 12 月 07 03 月 06                    10,000                      87.26 已收回
                     收益型                                         确认
营业部                                         日        日
西藏同信                                       2015 年   2017 年
                                                                    按收益率
证券股份 否          资管计划        18,000 12 月 14 12 月 13                                                1,584 已收回
                                                                    确认
有限公司                                       日        日
西藏同信                                       2016 年   2018 年
                                                                    按收益率
证券股份 否          资管计划        15,000 07 月 28 01 月 27                                               521.84 已收回
                                                                    确认
有限公司                                       日        日
上海国泰
                     现金管家                  2016 年   2016 年
君安证券                                                            按收益率
           否        货币资产          8,000 11 月 14    12 月 21                 8,000                      13.36 已收回
资产管理                                                            确认
                     管理计划                  日        日
有限公司
上海国泰
                     现金管家                  2016 年   2016 年
君安证券                                                            按收益率
           否        货币资产          3,000 12 月 19 12 月 21                    3,000                       1.06 已收回
资产管理                                                            确认
                     管理计划                  日        日
有限公司
中国建设
                                               2016 年   2017 年
银行股份                                                            按收益率                                        未到收
           否        保本理财           500 12 月 29 06 月 30
有限公司                                                            确认                                            回期
                                               日        日
山南分行
合计                                 111,500        --        --       --        28,000                0 7,410.37     --
委托理财资金来源                在公司保证正常生产经营所需资金的前提下暂时闲置的资金。
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用）              无
委托理财审批董事会公告披露
                                2016 年 04 月 07 日
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
                                2016 年 04 月 07 日
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划        是
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              合同   合同
                              涉及   涉及
                              资产   资产                                                 截至
合同                                        评估   评估
       合同                   的账   的评                           交易                  报告
订立                  合同                  机构   基准                    是否
       订立   合同            面价   估价                 定价      价格          关联    期末   披露   披露
公司                  签订                  名称    日                     关联
       对方   标的             值     值                  原则      （万          关系    的执   日期   索引
方名                  日期                  （如   （如                    交易
       名称                   （万   （万                           元）                  行情
 称                                         有）   有）
                              元）   元）                                                  况
                              （如   （如
                              有）   有）
              转华                                                                       截至
              糖注                                                                       报告
              射                                                                         期
              液、                                                                       末，
              转化                                        根据                           公司
              糖电                                        合作                           与该
              解质                                        产品                           合同
              注射                                        所需                           对方
              液、                                        的原                           合作
              多种                                        辅                             良
              微量                                        料、                           好，
              元素                                        内外                           双方
西藏   四川   注射                                        包材                           严格
海思   美大   液                                          的市                           按照
科药   康佳   （II） 2010                                 场价                           合同
业集   乐药   、复    年 12                               格，                           约定
                                            无                             否     无
团股   业股   议维    月 14                               以及                           的各
份有   份有   生素    日                                  成都                           项权
限公   限公   注射                                        市的                           利与
司     司     液                                          水电                           义务
              （4）                                       价格                           条款
              、甘                                        及劳                           执行
              油果                                        动力                           合同
              糖注                                        价格                           标的
              射                                          因素                           的合
              液、                                        确定                           作生
              葡萄                                        价格                           产，
              糖酸                                        原则                           双方
              依诺                                                                       均无
              沙星                                                                       违约
              注射                                                                       情形
              液                                                                         发生
西藏   成都   盐酸    2010                  无            根据             否     无     截至
                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
 海思   天台   罗哌      年 12                           合作                           报告
 科药   山制   卡        月 01                           产品                           期
 业集   药有   因、      日                              所需                           末，
 团股   限公   注射                                      的原                           公司
 份有   司     用夫                                      辅                             与该
 限公          西地                                      料、                           合同
 司            酸                                        内外                           对方
               钠、                                      包材                           合作
               注射                                      的市                           良
               用脂                                      场价                           好，
               溶性                                      格，                           双方
               维生                                      以及                           严格
               素（I）                                   成都                           按照
               /(II)                                     市的                           合同
               及组                                      水电                           约定
               合包                                      价格                           的各
               装、                                      及劳                           项权
               多烯                                      动力                           利与
               磷脂                                      价格                           义务
               酰胆                                      因素                           条款
               碱注                                      确定                           执行
               射液                                      价格                           合同
                                                         原则                           标的
                                                                                        的合
                                                                                        作生
                                                                                        产，
                                                                                        双方
                                                                                        均无
                                                                                        违约
                                                                                        情形
                                                                                        发生
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
海思科积极参与精准扶贫，2016年主要有两项：
１、于2016年8月向山南市人民政府捐赠药品214.24万元用于精准扶贫；
２、于2016年10月17日在西藏自治区精准扶贫晚会上向自治区扶贫办捐赠现金100万元。
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
                    指标                      计量单位                     数量/开展情况
一、总体情况                                   ——                              ——
  其中：   1.资金                              万元                                                  100.00
           2.物资折款                          万元                                                  214.24
二、分项投入                                   ——                              ——
  1.产业发展脱贫                               ——                              ——
  2.转移就业脱贫                               ——                              ——
  3.易地搬迁脱贫                               ——                              ——
  4.教育脱贫                                   ——                              ——
  5.健康扶贫                                   ——                              ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
                                               万元                                                  214.24
金额
  6.生态保护扶贫                               ——                              ——
  7.兜底保障                                   ——                              ——
  8.社会扶贫                                   ——                              ——
           8.3 扶贫公益基金投入金额            万元
  9.其他项目                                   ——                              ——
三、所获奖项（内容、级别）                     ——                              ——
自治区扶贫办颁发的“爱心企业”荣誉证书
（3）后续精准扶贫计划
   海思科一直以来强调履行企业社会责任，积极响应中央、自治区的号召，投身精准扶贫工作，2017年计划在山南市措那
县、曲松县启动濒危药材保护性种植工作，结合种植地区的种植品种，对当地进行针对性的种植技能、田间管理技能培训，
使其通过自身努力，掌握种植技术，计划实现转移就业脱贫10人。精准扶贫10户村民，对口帮扶山南市扎囊县吉林村，根据
对口帮扶村民的实际条件，提供技能培训机会，改善帮扶户的生活质量，提高他们的年收入。同时，海思科将在2017年启动
藏医药产业项目，将在项目实施过程中，寻找更多机会，更加深入的投入精准扶贫工作。
2、履行其他社会责任的情况
1、保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规
定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披
露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。
2、公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保
                                                                    海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，通过公司网站、投资者电话、传真、电子
邮箱以及深交所上市公司投资者关系互动易等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动，提高了公司的透明度和
诚信度。
3、人才是公司最核心的宝贵财产。公司以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合
同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，重视人才
培养，实现员工与企业的共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的劳资关系。
4、公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟
通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同
履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布               执行的污染               核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                 排放总量
     司名称                                       情况                  物排放标准                  总量        况
               物的名称
                           经企业废水                                   《污水综合
                           处理设施处                                   排放标准》
辽宁海思科 化学需氧量                   1      污水总排口 40.1                       3.326       12.35     无
                           理后直排运                                   DB21/1627-
                           粮河
                           经企业废水                                   《污水综合
                           处理设施处                                   排放标准》
辽宁海思科 ss                           1      污水总排口 15.2                       1.263       不监控    无
                           理后直排运                                   DB21/1627-
                           粮河
                           经企业废水                                   《污水综合
                           处理设施处                                   排放标准》
辽宁海思科 氨氮                         1      污水总排口 1.9                        0.158       1.98      无
                           理后直排运                                   DB21/1627-
                           粮河
                           经企业脱硫                                   锅炉大气污
                           除尘装置处                                   染物排放标
辽宁海思科 SO2             理后由 50    1      烟囱         41.7        准           2.92        13.92     无
                           米高烟囱间                                   （GB13271
                           歇排放                                       -2014）
                           经企业脱硫                                   锅炉大气污
                           除尘装置处                                   染物排放标
辽宁海思科 烟尘            理后由 50    1      烟囱         23.8        准           1.669       2.77      无
                           米高烟囱间                                   （GB13271
                           歇排放                                       -2014）
                           经企业脱硫                                   锅炉大气污
                           除尘装置处                                   染物排放标
辽宁海思科 氮氧化物        理后由 50    1      烟囱         87.8        准           6.136       12.35     无
                           米高烟囱间                                   （GB13271
                           歇排放                                       -2014）
                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
防治污染设施的建设和运行情况
报告期内，辽宁海思科制药有限公司于 2007 年投入 66.9 万元建成了处理能力 145m3/d 的污水处理站，主要处理工艺：格栅
→调节池→初沉池→水解酸化池→生物接触氧化池→二沉池→砂滤池→达标排放，运行稳定，基本达标排放；后由于生产规
模扩大，污水处理站工艺投入 145 万元，土建基础建设 170 多万元建成了处理能力 450m3/d 的新污水处理站，于 2013 年 1
月投入试运行，原有污水处理站改造为应急池，新污水处理主要工艺：格栅→调节池→初沉池→UASB 厌氧池→生物接触氧
化池→二沉池→BAF 曝气生物滤池→消毒池→达标排放，并顺利通过兴城市环保局验收； 2016 年投资 345 余万元对现有污
水处理设施进行提标改造，污水处理方面总投资合计 726.9 多万元，废水综合利用率达到 65％以上。
锅炉烟气处理方面，有两台除尘器投入 14 万元，2015 年 9 月新建脱硫除尘装置，处理烟气量为 45000m3/h，工艺投资 56.8
万元，合计 70.8 万
另外，公司在厂区绿化等方面投入约 200 万元。截至目前，环保投入累计达 1000 万元。
公司子公司辽宁海思科和四川海思科严格遵守环保法律法规要求，2016年度未发生重大的环境污染事故、环境违法事件和环
境信访投诉事件。
公司在生产过程中，将清洁生产纳入企业的日常管理工作，通过清洁生产方案的实施，取得了较好的节能、降耗、减污、增
效的效果。报告期内，公司环保设施运行率达到100%，主要污染物的排放量符合排污许可证的要求。
此外，公司还建立健全了环保应急机制，编制了应急预案，配备了应急救援器材，组织员工定期培训和演练，提高员工的应
急处置能力。
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                    海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                  单位：股
                             本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                                                    公积金转
                            数量        比例      发行新股   送股              其他     小计          数量         比例
                                                                       股
                          705,143,4                                                    -77,118,4 628,025,0
一、有限售条件股份                      65.27%                                                                    58.13%
                                   72                                                          10
                          705,143,4                                                    -77,118,4 628,025,0
3、其他内资持股                         65.27%                                                                    58.13%
                                   72                                                          10
                          705,143,4                                                    -77,118,4 628,025,0
       境内自然人持股                   65.27%                                                                    58.13%
                                   72                                                          10
                          375,126,5                                                   77,118,41 452,244,9
二、无限售条件股份                      34.73%                                                                    41.86%
                                   28                                                           0
                          375,126,5                                                   77,118,41 452,244,9
1、人民币普通股                         34.73%                                                                    41.86%
                                   28                                                           0
                         1,080,270,                                                                 1,080,270
三、股份总数                            100.00%                                                                   100.00%
                                000                                                                      ,000
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司股份总数报告期内未发生变化，但公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股份中“高管锁定股”的比例发生了一定变
化，进而影响了公司有限售条件股份和无限售条件股份的数量。
董事、监事及高级管理人员在公司任职期间每年1月1日解除限售一部分，新增解除限售股份和原有解除限售的股份总计不超
过上年12月31日持股总数的25%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数     限售原因      解除限售日期
                                          数              数
                                                                                                   在公司任职期间
                                                                                                   每年 1 月 1 日解
                                                                                                   除限售一部分，
                                                                                                   新增解除限售股
王俊民                 326,737,800        27,075,000                    299,662,800 高管锁定股     份和原有解除限
                                                                                                   售的股份总计不
                                                                                                   超过上年 12 月
                                                                                                   31 日持股总数的
                                                                                                   25%。
                                                                                                   在公司任职期间
                                                                                                   每年 1 月 1 日解
                                                                                                   除限售一部分，
                                                                                                   新增解除限售股
范秀莲                 185,749,200        18,150,000                    167,599,200 高管锁定股     份和原有解除限
                                                                                                   售的股份总计不
                                                                                                   超过上年 12 月
                                                                                                   31 日持股总数的
                                                                                                   25%。
                                                                                                   在公司任职期间
                                                                                                   每年 1 月 1 日解
                                                                                                   除限售一部分，
                                                                                                   新增解除限售股
郑伟                   128,158,200                                      128,158,200 高管锁定股     份和原有解除限
                                                                                                   售的股份总计不
                                                                                                   超过上年 12 月
                                                                                                   31 日持股总数的
                                                                                                   25%。
                                                                                                   2016 年 1 月 20
                                                                                                   日所持股份一半
                                                                                                   解除限售，剩余
申萍                    62,363,847        31,181,923                     31,181,924 高管锁定股
                                                                                                   限售股份在 2017
                                                                                                   年 1 月 20 日解除
                                                                                                   限售。
                                                                                                   报告期内邓翔先
邓翔                     1,422,975          711,487                         711,488 高管锁定股     生离异，办理了
                                                                                                   财产分割。
                                                                             海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                  从高管岗位离职
                                                                                                                  后第 6-18 个月可
                                                                                                                  解除其所持股份
梁勇                       711,450                                                  711,450 高管锁定股            50%限售，18 个
                                                                                                                  月可解除其所持
                                                                                                                  股份其余 50%限
                                                                                                                  售。
合计                   705,143,472        77,118,410                     0      628,025,062           --                   --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                            单位：股
                                                                                                   年度报告披露
                                                                报告期末表决
                                 年度报告披露                                                      日前上一月末
                                                                权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                      表决权恢复的
                        15,944                         15,107 股股东总数                       0
股股东总数                       普通股股东总                                                      优先股股东总
                                                                （如有）（参见
                                 数                                                                数（如有）（参
                                                                注 8）
                                                                                                   见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限                    质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质       持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                          股份状态              数量
                                                               情况   股份数量 股份数量
                                                 399,550,4            299,662,8 99,887,60
王俊民              境内自然人          36.99%                                                质押                       185,624,200
                                                       00                      00         0
                                                 223,465,6            167,599,2 55,866,40
范秀莲              境内自然人          20.69%                                                质押                       102,200,001
                                                       00                      00         0
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                170,877,6      128,158,2 42,719,40
郑伟             境内自然人         15.82%                                              质押                 40,730,000
                                                      00             00
                                                62,363,84      31,181,92 31,181,92
申萍             境内自然人             5.77%
                                                       7              4
                                                41,872,68                   41,872,68
杨飞             境内自然人             3.88%                                           质押                  5,717,600
                                                       6
西藏海思科药业
集团股份有限公                                  10,658,38                   10,658,38
                 其他                   0.99%
司回购专用证券                                         0
账户
西藏信托有限公
司－西藏信托－
                 其他                   0.92% 9,886,568                     9,886,568
鼎鑫融盈集合资
金信托计划
郝聪梅           境内自然人             0.79% 8,538,000                     8,538,000
中央汇金资产管
                 国有法人               0.62% 6,732,700                     6,732,700
理有限责任公司
中国人寿保险股
份有限公司－分
                 其他                   0.40% 4,339,500                     4,339,500
红－个人分红
-005L-FH002 深
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                  王俊民、范秀莲、郑伟系一致行动人共同控制公司，申萍系王俊民配偶，杨飞系范秀
上述股东关联关系或一致行动的说    莲女儿，郝聪梅系郑伟配偶，王俊民先生参与投资的西藏信托有限公司－西藏信托－
明                                鼎鑫融盈集合资金信托计划持有公司股份 9,886,568 股。除上述关系外，公司未知上
                                  述股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
             股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类          数量
王俊民                                                                    99,887,600 人民币普通股            99,887,600
范秀莲                                                                    55,866,400 人民币普通股            55,866,400
郑伟                                                                      42,719,400 人民币普通股            42,719,400
杨飞                                                                      41,872,686 人民币普通股            41,872,686
申萍                                                                      31,181,923 人民币普通股            31,181,923
海思科医药集团股份有限公司回购
                                                                          10,658,380 人民币普通股            10,658,380
专用证券账户
                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
西藏信托有限公司－西藏信托－鼎
                                                                       9,886,568 人民币普通股          9,886,568
鑫融盈集合资金信托计划
郝聪梅                                                                 8,538,000 人民币普通股          8,538,000
中央汇金资产管理有限责任公司                                           6,732,700 人民币普通股          6,732,700
中国人寿保险股份有限公司－分红
                                                                       4,339,500 人民币普通股          4,339,500
－个人分红-005L-FH002 深
前 10 名无限售流通股股东之间，以 王俊民、范秀莲、郑伟系一致行动人共同控制公司，申萍系王俊民配偶，杨飞系范秀
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 莲女儿，郝聪梅系郑伟配偶，王俊民先生参与投资的西藏信托有限公司－西藏信托－
名股东之间关联关系或一致行动的   鼎鑫融盈集合资金信托计划持有公司股份 9,886,568 股。除上述关系外，公司未知上
说明                             述股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 杨飞通过普通证券账户持有公司股份 34,153,803 股，通过投资者信用账户持有公司股
务情况说明（如有）（参见注 4）   份 7,718,883 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                          国籍                 是否取得其他国家或地区居留权
王俊民                                 中国                       是
范秀莲                                 中国                       是
郑伟                                   中国                       是
主要职业及职务                         详见本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“任职情况”部分。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                       无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                         国籍                 是否取得其他国家或地区居留权
王俊民                                 中国                       是
范秀莲                                 中国                       是
                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
郑伟                                   中国                       是
主要职业及职务                         详见本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“任职情况”部分。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                             海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                         本期增持 本期减持
                                                      任期起始 任期终止 期初持股                             其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数（股）                        变动（股）数（股）
                                                                                          （股）   （股）
                                                     2010 年     2020 年
         董事长；                                                            399,550,4                                399,550,4
王俊民               现任       男                 48 08 月 08 01 月 17
         总经理                                                                    00
                                                     日          日
                                                     2010 年     2020 年
         董事；副                                                            223,465,6                                223,465,6
范秀莲               现任       女                 53 08 月 08 01 月 17
         总经理                                                                    00
                                                     日          日
                                                     2010 年     2020 年
         董事；副                                                            170,877,6                                170,877,6
郑伟                 现任       男                 46 08 月 08 01 月 17
         总经理                                                                    00
                                                     日          日
                                                     2015 年     2020 年
王学民   董事        现任       男                 44 07 月 21 01 月 17
                                                     日          日
                                                     2010 年     2017 年
张鸣     独立董事 现任          男                 58 08 月 08 01 月 17
                                                     日          日
                                                     2013 年     2017 年
陈龙     独立董事 现任          男                 48 06 月 24 01 月 17
                                                     日          日
                                                     2013 年     2020 年
余红兵   独立董事 现任          男                 55 08 月 28 01 月 17
                                                     日          日
                                                     2010 年     2017 年
         监事会主
梁勇                 现任       男                 47 08 月 08 01 月 17        948,600                                  948,600
         席
                                                     日          日
                                                     2010 年     2017 年
邓翔     副总经理 现任          男                 44 08 月 08 01 月 17      1,897,300             948,650              948,650
                                                     日          日
                                                     2015 年     2020 年
         副总经
王萌                 现任       男                 32 04 月 10 01 月 17
         理；董秘
                                                     日          日
张小旭   监事        现任       男                 44 2013 年    2017 年
                                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                        08 月 28 01 月 17
                                                        日           日
                                                        2013 年      2020 年
刘涵冰    监事       现任     女                      36 08 月 29 01 月 17
                                                        日           日
                                                        2013 年      2016 年
谭红      财务总监 离任       女                      49 08 月 02 02 月 25
                                                        日           日
                                                        2016 年      2016 年
肖康      财务总监 离任       男                      42 02 月 26 10 月 25
                                                        日           日
                                                        2016 年      2020 年
段鹏      财务总监 现任       男                      42 10 月 26 01 月 17
                                                        日           日
                                                                                  796,739,5                          795,790,8
合计          --         --        --            --          --           --                      0    948,650
                                                                                          00
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名          担任的职务           类型                    日期                                原因
                                                        2016 年 02 月 25
谭红               财务总监        离任                                        公司工作调整
                                                        日
                                                        2016 年 10 月 25
肖康               财务总监        离任                                        个人原因
                                                        日
                                                        2016 年 10 月 26
段鹏               财务总监        任免                                        董事会决议通过审议同意聘任
                                                        日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.董事主要工作经历
   (1)王俊民，男，1968年出生，中国国籍，有新加坡永久居留权，毕业于长江商学院，硕士学历。王俊民先生曾担任华西
医科大学制药厂销售经理，2007年起任海思科医药集团股份有限公司董事长，现任公司董事长、总经理。
   (2)范秀莲，女，1963年出生，中国国籍，有新加坡永久居留权，毕业于长江商学院，硕士学历。范秀莲女士曾担任华西
医科大学制药厂片区经理、辽宁东方红医药有限公司副总经理、沈阳博瑞总经理、沈阳欣博瑞总经理，2007年起任海思科医
药集团股份有限公司副总经理，现任公司董事、副总经理。
   (3)郑伟，男，1970年出生，中国国籍，有新加坡永久居留权，毕业于四川抗菌素工业研究所，硕士研究生学历。郑伟先
生曾担任成都康弘制药有限公司技术中心主任，2007年起任海思科医药集团股份有限公司监事，现任公司董事、副总经理。
   (4)王学民，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于爱丁堡大学，硕士学历。王学民先生曾先后在贝蓝
思医药有限公司、佛泽医药有限公司等担任商务经理等职务，现任公司董事。
                                                                  海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
   (5)张鸣，男，1958年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上海财经大学，经济学博士，教授。张鸣先生1997
年7月至2010年2月历任上海财经大学教授、会计学院系主任、会计学院副院长、博士生导师，现任上海财经大学会计学院教
授、博士生导师、公司独立董事。
   (6)陈龙，男，1969年出生，加拿大国籍，毕业于多伦多大学，金融学博士。陈龙先生2001年9月至2010年4月历任密歇根
州立大学副教授、华盛顿大学奥林商学院教授，2010年7月至今担任长江商学院副院长、金融学教授，现任公司独立董事。
   (7)余红兵，男，1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，四川工商管理学院工商管理硕士和长江商学院工商管理硕士
学位，注册会计师、注册资产评估师、四川省评标专家、司法会计鉴定师、司法资产鉴定师、四川省咨询师。余红兵先生1983
年至1996年在成都电子高专担任教师；1996年至今任四川中砝建设咨询有限公司总经理，现任公司独立董事。
2.监事主要工作经历
  （1）梁勇，男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于沈阳药科大学，本科学历，工程师。梁勇先生曾担
任辽宁丹东鸭绿江制药厂化验室主任、深圳法诺制药有限公司质保部经理、海南通用三洋药业有限公司质量部经理、海南新
世通制药有限公司厂长、海口康力元制药有限公司副厂长，现任公司监事会主席、辽宁海思科总经理。
  （2）张小旭，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西南工学院，专科学历。张小旭先生曾任海南曼
克制药厂车间工段长、成都康弘制药有限公司车间主任及办公室主任、四川济生堂制药有限公司总经理助理、四川科瑞德凯
华制药有限公司生产副总经理。现任公司监事、行政副总裁。
  （3）刘涵冰，女，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于成都中医药大学，本科学历。刘涵冰女士曾任四
川迈克生物科技股份有限公司子公司总经理助理、山东博琛生物技术有限公司行政人事高级助理，2008年起任公司总经理秘
书，现任公司监事、人力资源代理总监。
3、高级管理人员工作经历
  （1）王俊民，现任公司总经理，简历同上。
  （2）范秀莲，现任公司副总经理，简历同上。
  （3）郑伟，现任公司副总经理，简历同上。
  （4）邓翔，男，1972年出生，中国国籍，有新加坡永久居留权，毕业于四川大学，本科学历，注册会计师。邓翔先生曾
担任大鹏证券有限责任公司成都营业部财务部经理、成都深蓝集团有限公司审计部经理、亚洲浆纸业有限公司( APP ) 中国
内部审计主管、国信证券有限责任公司高级经理；2009年11月起加入公司，历任副总经理、董事会秘书，现任公司副总经理。
  （5）王萌，男，1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国药科大学，本科学历。王萌先生曾担任阿斯利
康（中国）销售代表，爱尔康（中国）眼科产品有限公司销售代表，2011年2月起加入公司，历任证券事务代表，现任公司
副总经理兼董事会秘书。
  （6）段鹏，男，1975年9月出生，中国国籍，毕业于西南政法大学，大专学历，中级会计师职称。曾先后供职于成都市明
珠家具集团有限公司、海思科医药集团股份有限公司，历任审计主管、财务部长、财务经理、财务副总监等职务，现任公司
财务总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     在其他单位                                 在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                           任期起始日期   任期终止日期
                                                     担任的职务                                  领取报酬津贴
张鸣           上海财经大学                         教授                                        是
               上海申达股份有限公司、上工申贝（集团）
张鸣                                                 独立董事                                   是
               股份有限公司、上海金桥出口加工区开发
                                                                    海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
               股份有限公司
陈龙           长江商学院                            副院长、教授                                   是
余红兵         四川中砝建设咨询有限公司              总经理                                         是
余红兵         成都市新都化工股份有限公司            独立董事                                       是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
报告期内，公司以组织绩效加个人绩效相结合的方式，定期对高层管理人员进行业绩考评。公司高级管理人员实行基本年薪
与绩效年薪相结合的薪酬结构。由集团董事会、战略运营部、人力资源中心共同组成的考评小组对高级管理人员的工作能力、
履职情况、业绩达成等指标进行年中和年终考评后，形成年度薪酬方案。依据《公司章程》、《绩效收入考核办法》等的规
定按照其行政岗位及职务，每月按一定比例发放，绩效考核部分的薪酬每半年度发放一次。报告期内，公司未进行股权激励。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                            单位：万元
                                                                                  从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别         年龄             任职状态
                                                                                    前报酬总额           方获取报酬
王俊民              董事长；总经理 男                           48 现任                     31.53 否
范秀莲              董事；副总经理 女                           53 现任                     26.73 否
郑伟                董事；副总经理 男                           46 现任                     26.73 否
王学民              董事           男                           44 现任                             否
张鸣                独立董事       男                           58 现任                       8.5 否
陈龙                独立董事       男                           48 现任                       8.5 否
余红兵              独立董事       男                           55 现任                       8.5 否
梁勇                监事会主席     男                           47 现任                     55.19 否
邓翔                副总经理       男                           44 现任                     44.78 否
王萌                副总经理；董秘 男                           32 现任                     29.36 否
张小旭              监事           男                           44 现任                      54.1 否
刘涵冰              监事           女                           36 现任                     30.89 否
谭红                财务总监       女                           49 离任                     49.63 否
肖康                财务总监       男                           42 离任                      23.5 否
段鹏                财务总监       男                           42 现任                     26.79 否
合计                        --           --            --                 --               424.73            --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                        1,017
在职员工的数量合计（人）                                                                              1,868
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                          1,868
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                    专业构成类别                                      专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                  1,868
                                                 教育程度
教育程度类别                                         数量（人）
博士
硕士
本科
专科
专科以下
合计                                                                                                  1,868
2、薪酬政策
公司推行并不断完善具有激励性和竞争性的薪酬管理体系，以个人业绩产出、技术、职业能力等作为薪酬给付的重要指标，
实现绩效与薪酬的紧密挂钩。结合公司经济效益，通过正向激励，深入发掘员工潜能。
3、培训计划
海思科关注员工培养及发展工作，并于2016年7月成立海思科大学从集团层面运营员工培养发展工作
1、从研发、营销、生产、管理四个层面规划集团关键人才培养及发展项目
2、定期组织新员工培训，增进员工融入公司，熟悉公司文化与制度
                                                    海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、部门内部组织员工进行专业知识培训，提高业务能力
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时）                                                                 52,208
劳务外包支付的报酬总额（元）                                                          1,047,200.00
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。股东大会、董事
会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，规范公司运作，提高
运作效率。
报告期内，公司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理实际情况与中国证监会有关规范性文件要求不存在差异，
公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件，不需要限期整改。
公司报告期内修订的公司治理文件如下：
   序号                  名称                         披露时间                    披露媒体
    1           公司章程（2016年4月）              2016年4月16日                 巨潮资讯网
为规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，以维护信息披露的公开、公平、公正原则，保护广大投资者的合法权
益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》及有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，公司制订了《内
幕信息知情人管理制度》。该制度界定了内幕信息和内幕信息知情人的范围，完善了内幕信息事项的研究、决策和审批程序，
健全了内幕信息的保密措施，建立了内幕信息知情人登记管理措施等。报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人管理制度》，
做到根据实际情况及时更新内幕信息知情人名单，对业绩快报、定期报告等重大内幕信息进行严格管理，如实、完整登记内
幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核和披露等环节的内幕信息知情人的登记备案工作。报告期内公司未发生内幕
信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况，也未受到监管部门的查处。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东、实际控制人控制的其他企业严格分开，相互独立，拥有完整的采
购、生产和销售系统，具有独立、完整的资产和业务，具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
( 一 ) 业务等独立情况
公司与控股股东控制的其他企业不存在同业竞争。公司控股股东均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司构
成同业竞争的业务。公司能够自主制定产品营销策略，具有面向市场独立开展业务的能力，不存在其它需要依赖控股股东及
其他关联方进行生产经营活动的情况。
( 二 ) 人员等独立情况
公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序进
行。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东控制的其他
企业中担任除董事、监事以外的任何职务及领取薪酬。公司建立独立的人事管理系统，与员工签订了劳动合同，建立独立的
工资管理、福利与社会保障体系。
( 三 ) 资产等独立情况
公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。公司与控股股东
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠控股股东控制的其他生产经营场所进行生产经营的情况。公司不
存在以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被
控股股东占用而损害公司利益的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期           披露日期              披露索引
                                                                                             《海思科医药集团
                                                                                             股份有限公司 2015
                                                                                             年度股东大会决议
2015 年度股东大会 年度股东大会                  0.02% 2016 年 04 月 15 日 2016 年 04 月 16 日 公告》(2016-036)刊
                                                                                             登于巨潮资讯网等
                                                                                             公司指定信息披露
                                                                                             媒体
                                                                                             《海思科医药集团
                                                                                             股份有限公司 2016
                                                                                             年第一次临时股东
2016 年第一次临时
                    临时股东大会                0.05% 2016 年 06 月 22 日 2016 年 06 月 23 日 大会决议公告》
股东大会
                                                                                             (2016-050)刊登于巨
                                                                                             潮资讯网等公司指
                                                                                             定信息披露媒体
                                                                                             《海思科医药集团
                                                                                             股份有限公司 2016
                                                                                             年第二次临时股东
2016 年第二次临时
                    临时股东大会                0.06% 2016 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 11 日 大会决议公告》
股东大会
                                                                                             (2016-065)刊登于巨
                                                                                             潮资讯网等公司指
                                                                                             定信息披露媒体
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
                                                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                              独立董事出席董事会情况
                  本报告期应参加                         以通讯方式参加                                   是否连续两次未
   独立董事姓名                       现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                    董事会次数                                次数                                         亲自参加会议
张鸣                             19                  0               19                   0              0否
陈龙                             19                  0               19                   0              0否
余红兵                           19                  0               19                   0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况，并通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作
人员保持密切联系，及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获
悉公司重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的定期报告、临时公告，及时掌握公司经营与发展情况，重点关注公司的募
投项目进展情况、主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）战略委员会履职情况
报告期内，董事会战略与规划委员会按照《公司章程》、《董事会战略委员会工作制度》等相关规定规范运作；并对公司经
营状况进行总结，对公司长期发展战略决策和重大投资决策进行研究并提出建议。
（二）薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作制度》等相关规定规范运作，对公
司董事薪酬、公司高级管理人员薪酬、管理层考核、公司绩效考核体系等提出了意见和建议。
（三）审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会根据相关规定，积极履行职责，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司重要的会计政策，
定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。同时，
审计委员会还就下列事项展开工作：
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、与为公司提供年报审计的会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排；
2、督促会计师事务所在约定的期限内提交审计报告；
3、在会计师事务所年审进场前审阅公司编制的财务报表；
4、保持与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公司财务报表；
5、对财务会计报表进行最终审议，形成决议后提交董事会审核，同时对会计师事务所审计工作进行评价和总结。
（四）提名委员会履职情况
报告期内，公司提名委员会召开2次会议，按照《董事会提名委员会工作制度》对肖康、段鹏高级管理人员任职资格进行了
审查，一致同意提名并提交董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司以组织绩效加个人绩效相结合的方式，定期对高层管理人员进行业绩考评。公司高级管理人员实行基本年薪
与绩效年薪相结合的薪酬结构。由集团董事会、战略运营部、人力资源中心共同组成的考评小组对高级管理人员的工作能力、
履职情况、业绩达成等指标进行年中和年终考评后，形成年度薪酬方案。报告期内，公司未进行股权激励。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 27 日
                                     内部控制评价报告全文披露索引《海思科医药集团股份有限公司 2016 年度内部控
内部控制评价报告全文披露索引
                                     制自我评价报告》于 2017 年 4 月 27 日刊登于巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
                类别                                 财务报告                           非财务报告
                                     1 重大缺陷（1）公司控制环境无效；（2） 1 重大缺陷（1）违反国家法律法规并
                                     公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给 受到相应的处罚；（2）公司决策程序不
定性标准
                                     公司造成重大损失和不利影响；（3）注册 科学，导致重大决策失误；（3）重要业
                                     会计师发现当期财务报表存在重大错报， 务缺乏制度控制或制度系统性失效；
                                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               但公司内部控制运行中未能发现该错报； （4）内部控制重大或重要缺陷未得到
                               （4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷 有效整改；（5）出现重大安全生产、环
                               在合理的时间内未加以改正。2 重要缺陷 保、产品质量事故并给公司造成重大不
                               （1）未依照公认会计准则选择和应用会计 利影响；（6）其他对公司造成重大负面
                               政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；影响的情形。2 重要缺陷（1）公司决
                               （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没 策程序不科学，导致出现一般失误； 2）
                               有建立或实施相应的控制机制且没有相应 违反公司内部规章，形成损失；（3）出
                               的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过 现较大安全生产、环保、产品质量事故；
                               程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理 （4）重要业务制度或系统存在缺陷；
                               保证编制的财务报表达到真实、准确的目 （5）内部控制重要或一般缺陷未得到
                               标。3 一般缺陷不构成重大缺陷或重要缺 整改。3 一般缺陷不构成重大缺陷或重
                               陷的其他内部控制缺陷。                  要缺陷的其他内部控制缺陷。
                               重大缺陷：错报金额≥资产总额的 1%，错
                               报金额≥营业收入的 1%，错报金额≥利润
                               总额的 5% ；重要缺陷：资产总额的 0.5%≤ 重大缺陷：缺陷造成的财产损失额≥资
                               错报金额<资产总额的 1%，营业收入的      产总额的 1% ；重要缺陷：资产总额的
定量标准                       0.5%≤错报金额<营业收入的 1%，利润总 0.5%≤缺陷造成的财产损失额<资产总
                               额的 2%≤错报金额<利润总额的 5%；一般 额的 1%；一般缺陷：缺陷造成的财产
                               缺陷：错报金额<资产总额的 0.5%，错报 损失额<资产总额的 0.5%
                               金额<营业收入的 0.5%，错报金额<利润总
                               额的 2%
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                           标准的无保留意见
审计报告签署日期                                       2017 年 4 月 25 日
审计机构名称                                           瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                           瑞华审字【2017】51050014 号
注册会计师姓名                                         王庆、阳历
                                                 审计报告正文
海思科医药集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的海思科医药集团股份有限公司的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度
合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
1、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海思科医药集团股份有限公司管理层的责任。
这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
2、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重
大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
3、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海思科医药集团股份有限公司 2016 年
12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：海思科医药集团股份有限公司
                                                         海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   2016 年 12 月 31 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                    1,147,069,150.50                          1,194,198,756.40
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                        7,298,289.53                            16,181,781.33
    应收账款                                     199,276,950.97                             27,831,130.27
    预付款项                                      23,924,396.88                             46,742,137.81
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                        5,125,240.52                              1,710,773.08
    应收股利
    其他应收款                                    40,370,191.54                             17,255,676.35
    买入返售金融资产
    存货                                         121,146,574.67                             78,775,858.48
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                       680,000,000.00
    其他流动资产                                  21,993,558.53                               3,445,373.04
流动资产合计                                    2,246,204,353.14                          1,386,141,486.76
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                             155,486,538.42                             83,118,080.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                     797,883.61                             21,369,075.53
    投资性房地产                                    3,032,241.24                              3,200,206.20
    固定资产                                     635,226,032.99                            465,970,340.55
    在建工程                                      71,330,604.23                            196,230,273.61
    工程物资
                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        178,797,437.11                        181,684,797.77
    开发支出                        172,681,805.73                        114,022,633.55
    商誉
    长期待摊费用                        190,377.35                           250,000.00
    递延所得税资产                   23,508,969.42                          9,369,445.23
    其他非流动资产                  227,093,751.78                        766,189,853.84
非流动资产合计                     1,468,145,641.88                     1,841,404,706.28
资产总计                           3,714,349,995.02                     3,227,546,193.04
流动负债：
    短期借款                        600,000,000.00                        600,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         79,179,273.39                         93,049,241.85
    预收款项                         48,542,124.88                         69,908,703.64
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     28,685,157.43                         29,715,756.23
    应交税费                         66,796,379.14                         27,773,075.50
    应付利息                            245,091.98                           253,250.40
    应付股利
    其他应付款                      167,009,144.01                        172,092,454.17
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
                                                    海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    一年内到期的非流动负债                     21,387,400.00
    其他流动负债
流动负债合计                                 1,011,844,570.83                       992,792,481.79
非流动负债：
    长期借款                                  201,910,200.00                         32,468,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                  185,989,900.00
    递延收益                                   49,455,289.55                         45,185,668.05
    递延所得税负债                                595,548.42                           495,201.71
    其他非流动负债
非流动负债合计                                437,950,937.97                         78,148,869.76
负债合计                                     1,449,795,508.80                     1,070,941,351.55
所有者权益：
    股本                                     1,080,270,000.00                     1,080,270,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   27,927,305.84                         27,927,305.84
    减：库存股                                199,891,652.28                        112,135,800.09
    其他综合收益                               15,595,560.84                          5,217,554.54
    专项储备
    盈余公积                                  290,542,005.62                        241,511,583.94
    一般风险准备
    未分配利润                               1,050,104,768.05                       913,814,197.26
归属于母公司所有者权益合计                   2,264,547,988.07                     2,156,604,841.49
    少数股东权益                                     6,498.15
所有者权益合计                               2,264,554,486.22                     2,156,604,841.49
负债和所有者权益总计                         3,714,349,995.02                     3,227,546,193.04
法定代表人：王俊民           主管会计工作负责人：段鹏                     会计机构负责人：贺晓梅
                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                              单位：元
                 项目              期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                   787,364,806.70                          802,805,510.59
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                      7,298,289.53                          12,089,911.33
    应收账款                                   196,005,562.68                           11,740,419.20
    预付款项                                    18,823,112.24                           40,558,862.27
    应收利息                                      2,259,306.57                            1,593,380.31
    应收股利
    其他应收款                                 271,331,686.52                           88,455,316.68
    存货                                            21,176.03                               23,998.84
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                     680,000,000.00
    其他流动资产                                  7,199,056.44                            3,445,373.04
流动资产合计                                  1,970,302,996.71                         960,712,772.26
非流动资产：
    可供出售金融资产                            10,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              1,518,788,044.16                        1,521,783,355.15
    投资性房地产                                  3,032,241.24                            3,200,206.20
    固定资产                                    35,058,168.47                           35,818,068.99
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                    17,920,007.20                           18,074,502.56
    开发支出                                    42,861,537.97                           21,631,496.01
    商誉
                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期待摊费用                        190,377.35                           250,000.00
    递延所得税资产                   19,933,216.81                          4,803,079.84
    其他非流动资产                  203,879,100.00                        750,321,704.64
非流动资产合计                     1,851,662,693.20                     2,355,882,413.39
资产总计                           3,821,965,689.91                     3,316,595,185.65
流动负债：
    短期借款                        600,000,000.00                        600,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         38,414,994.03                         34,136,029.37
    预收款项                         46,028,478.64                         56,000,374.34
    应付职工薪酬                     24,659,407.55                         26,043,080.18
    应交税费                         62,712,915.25                         26,930,048.86
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                      199,594,240.32                        232,665,358.37
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           20,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                        991,410,035.79                        975,774,891.12
非流动负债：
    长期借款                        170,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                        185,989,900.00
    递延收益                         23,799,999.88                         25,199,999.92
    递延所得税负债
    其他非流动负债
                                                      海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动负债合计                               379,789,899.88                              25,199,999.92
负债合计                                    1,371,199,935.67                        1,000,974,891.04
所有者权益：
    股本                                    1,080,270,000.00                        1,080,270,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                     19,144,000.00                           19,144,000.00
    减：库存股                               199,891,652.28                             112,135,800.09
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                 290,055,986.63                             241,025,564.95
    未分配利润                              1,261,187,419.89                        1,087,316,529.75
所有者权益合计                              2,450,765,754.24                        2,315,620,294.61
负债和所有者权益总计                        3,821,965,689.91                        3,316,595,185.65
3、合并利润表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                              1,435,606,586.81                        1,212,453,343.66
    其中：营业收入                          1,435,606,586.81                        1,212,453,343.66
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                              1,162,547,655.09                            877,404,794.03
    其中：营业成本                               370,875,881.47                         399,415,087.03
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                             22,979,189.75                          15,478,384.49
                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
             销售费用                      479,372,063.87                       178,183,071.33
             管理费用                      272,510,677.20                       278,954,735.69
             财务费用                        4,340,508.81                         3,120,543.42
             资产减值损失                   12,469,333.99                         2,252,972.07
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                            74,827,116.59                        70,032,511.93
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                               424,119.07                          177,189.03
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         347,886,048.31                       405,081,061.56
    加：营业外收入                         155,511,764.15                        13,654,512.77
           其中：非流动资产处置利得           790,232.93                             19,962.99
    减：营业外支出                           3,321,456.21                         3,515,992.10
           其中：非流动资产处置损失           698,501.21                           522,590.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     500,076,356.25                       415,219,582.23
    减：所得税费用                          47,429,426.88                        43,061,632.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         452,646,929.37                       372,157,949.35
    归属于母公司所有者的净利润             452,723,897.47                       372,157,949.35
    少数股东损益                               -76,968.10
六、其他综合收益的税后净额                  10,380,274.56                         5,266,754.55
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                            10,378,006.30                         5,266,754.55
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                            10,378,006.30                         5,266,754.55
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                          10,378,006.30                           5,266,754.55
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                  2,268.26
税后净额
七、综合收益总额                                            463,027,203.93                         377,424,703.90
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            463,101,903.77                         377,424,703.90
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                                -74,699.84
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                0.42                                   0.35
    （二）稀释每股收益                                                0.42                                   0.35
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王俊民                      主管会计工作负责人：段鹏                       会计机构负责人：贺晓梅
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                            1,360,940,080.80                       1,026,693,067.82
    减：营业成本                                            463,028,723.37                         327,955,306.28
           税金及附加                                        16,528,532.71                          13,875,215.82
           销售费用                                         427,477,624.67                         149,968,944.09
           管理费用                                         108,733,137.92                         112,450,758.38
           财务费用                                           7,310,089.45                           5,904,885.47
           资产减值损失                                      19,598,985.04                         -38,831,926.95
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                             73,028,352.43                          67,470,756.36
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                                                                       -11,377.51
业的投资收益
                                           海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    391,291,340.07                       522,840,641.09
    加：营业外收入                    146,344,295.50                         2,996,035.89
         其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                      1,717,382.58                          441,654.12
         其中：非流动资产处置损失           8,612.37                            22,018.97
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      535,918,252.99                       525,395,022.86
列）
    减：所得税费用                     45,614,036.17                        43,816,075.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    490,304,216.82                       481,578,947.72
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                      490,304,216.82                       481,578,947.72
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                 单位：元
                                                      海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,476,758,680.01                       1,396,890,929.44
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                185,023,495.64                          76,402,592.29
经营活动现金流入小计                         1,661,782,175.65                       1,473,293,521.73
     购买商品、接受劳务支付的现金                419,720,384.65                         385,659,280.96
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 166,746,716.33                         156,431,260.89
金
     支付的各项税费                              209,799,674.65                         194,666,366.10
     支付其他与经营活动有关的现金                439,403,523.63                         293,508,680.77
经营活动现金流出小计                         1,235,670,299.26                       1,030,265,588.72
经营活动产生的现金流量净额                       426,111,876.39                         443,027,933.01
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          200,000,001.25                     1,444,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                       75,600,877.96                          81,148,103.71
                                         海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    处置固定资产、无形资产和其他
                                      1,862,307.17                         1,133,566.19
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金   275,842,019.83                          4,325,000.00
投资活动现金流入小计               553,305,206.21                      1,530,606,669.90
    购建固定资产、无形资产和其他
                                   208,242,190.98                        283,675,393.48
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 331,692,939.67                      1,250,065,840.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                         206,253,481.49
投资活动现金流出小计               539,935,130.65                      1,739,994,714.97
投资活动产生的现金流量净额          13,370,075.56                       -209,388,045.07
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                  81,197.99
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                        81,197.99
收到的现金
    取得借款收到的现金             800,000,000.00                        632,468,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金      9,691,600.00                         4,070,000.00
筹资活动现金流入小计               809,772,797.99                        636,538,000.00
    偿还债务支付的现金             611,298,720.00                        400,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                   286,487,545.47                        230,507,880.01
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金    87,755,852.19                        112,135,800.09
筹资活动现金流出小计               985,542,117.66                        742,643,680.10
筹资活动产生的现金流量净额         -175,769,319.67                      -106,105,680.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                      6,833,074.56                         3,203,268.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额       270,545,706.84                        130,737,476.60
    加：期初现金及现金等价物余额   685,582,624.91                        554,845,148.31
六、期末现金及现金等价物余额       956,128,331.75                        685,582,624.91
                                                      海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,355,768,444.32                       1,189,489,224.30
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                238,834,203.17                         976,947,302.21
经营活动现金流入小计                         1,594,602,647.49                       2,166,436,526.51
     购买商品、接受劳务支付的现金                518,686,971.61                         314,270,397.76
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  93,382,809.46                          93,472,786.71
金
     支付的各项税费                              174,236,937.28                         177,325,260.84
     支付其他与经营活动有关的现金                551,941,047.20                         216,759,997.46
经营活动现金流出小计                         1,338,247,765.55                           801,828,442.77
经营活动产生的现金流量净额                       256,354,881.94                     1,364,608,083.74
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          200,000,000.00                         895,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                       74,226,232.87                          78,171,627.01
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                275,882,838.58
投资活动现金流入小计                             550,109,071.45                         973,171,627.01
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  27,797,518.60                          14,542,886.83
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              293,000,000.00                     1,770,665,150.00
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                                                       243,553,481.49
投资活动现金流出小计                             320,797,518.60                     2,028,761,518.32
投资活动产生的现金流量净额                       229,311,552.85                    -1,055,589,891.31
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                          800,000,000.00                         600,000,000.00
                                                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                              800,000,000.00                                 600,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                            610,000,000.00                                 400,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                  285,635,155.00                                 230,507,880.01
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                   87,755,852.19                                 112,135,800.09
筹资活动现金流出小计                                              983,391,007.19                                 742,643,680.10
筹资活动产生的现金流量净额                                       -183,391,007.19                                -142,643,680.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      302,275,427.60                                 166,374,512.33
    加：期初现金及现金等价物余额                                  340,089,379.10                                 173,714,866.77
六、期末现金及现金等价物余额                                      642,364,806.70                                 340,089,379.10
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                    本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本     优先 永续                                                                          东权益
                                         其他    积     存股     合收益     备       积      险准备    利润                计
                             股    债
                    1,080,                                                                                               2,156,6
                                                27,927, 112,135 5,217,5            241,511            913,814
一、上年期末余额 270,00                                                                                                  04,841.
                                                305.84 ,800.09    54.54            ,583.94            ,197.26
                     0.00
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    1,080,                                                                                               2,156,6
                                                27,927, 112,135 5,217,5            241,511            913,814
二、本年期初余额 270,00                                                                                                  04,841.
                                                305.84 ,800.09    54.54            ,583.94            ,197.26
                     0.00
                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、本期增减变动
                     87,755, 10,378,           49,030,        136,290 6,498.1 107,949
金额（减少以“－”
                     852.19 006.30              421.68        ,570.79         5 ,644.73
号填列）
（一）综合收益总             10,378,                          452,723 -74,699. 463,027
额                           006.30                           ,897.47        84 ,203.93
（二）所有者投入                                                         81,197. 81,197.
和减少资本                                                                   99       99
1．股东投入的普                                                          81,197. 81,197.
通股                                                                         99       99
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                              -316,43             -267,40
                                               49,030,
（三）利润分配                                                3,326.6             2,905.0
                                                421.68
                                                                    8
                                               49,030,        -49,030,
1．提取盈余公积
                                                421.68         421.68
2．提取一般风险
准备
                                                              -267,40             -267,40
3．对所有者（或
                                                              2,905.0             2,905.0
股东）的分配
                                                                    0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                           87,755,                                                             -87,755,
（六）其他
                                                            852.19                                                              852.19
                     1,080,                                                                                1,050,1             2,264,5
                                                 27,927, 199,891 15,595,                290,542                      6,498.1
四、本期期末余额 270,00                                                                                    04,768.             54,486.
                                                 305.84 ,652.28 560.84                  ,005.62
                      0.00                                                                                     05
上期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                         上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               所有者
       项目                    其他权益工具                                                                          少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                              权益合
                     股本                                                                                            东权益
                              优先 永续                                                                                          计
                                          其他    积        存股     合收益       备      积      险准备    利润
                              股    债
                     1,080,                                                                                                    2,107,3
                                                 27,927,             -49,200.           193,353            805,868
一、上年期末余额 270,00                                                                                                        69,937.
                                                 305.84                   01            ,689.17            ,142.68
                      0.00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     1,080,                                                                                                    2,107,3
                                                 27,927,             -49,200.           193,353            805,868
二、本年期初余额 270,00                                                                                                        69,937.
                                                 305.84                   01            ,689.17            ,142.68
                      0.00
三、本期增减变动
                                                           112,135 5,266,7              48,157,            107,946             49,234,
金额（减少以“－”
                                                           ,800.09     54.55             894.77            ,054.58              903.81
号填列）
（一）综合收益总                                                     5,266,7                               372,157             377,424
额                                                                     54.55                               ,949.35             ,703.90
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                           海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
4．其他
                                                                                                     -264,21            -216,05
                                                                                      48,157,
（三）利润分配                                                                                       1,894.7             4,000.0
                                                                                       894.77
                                                                                                             7
                                                                                      48,157,        -48,157,
1．提取盈余公积
                                                                                       894.77         894.77
2．提取一般风险
准备
                                                                                                     -216,05            -216,05
3．对所有者（或
                                                                                                     4,000.0             4,000.0
股东）的分配
                                                                                                             0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                                                        -112,13
                                                      112,135
（六）其他                                                                                                               5,800.0
                                                       ,800.09
                   1,080,                                                                                                2,156,6
                                               27,927, 112,135 5,217,5                241,511        913,814
四、本期期末余额 270,00                                                                                                  04,841.
                                               305.84 ,800.09      54.54              ,583.94        ,197.26
                    0.00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                     本期
       项目                     其他权益工具                     减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                    股本                            资本公积                             专项储备 盈余公积
                            优先股 永续债   其他                    股         收益                              利润   益合计
                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                   1,087,3
                     1,080,27   19,144,00 112,135,8                    241,025,5             2,315,620
一、上年期末余额                                                                   16,529.
                     0,000.00        0.00      00.09                       64.95               ,294.61
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                                                                                   1,087,3
                     1,080,27   19,144,00 112,135,8                    241,025,5             2,315,620
二、本年期初余额                                                                   16,529.
                     0,000.00        0.00      00.09                       64.95               ,294.61
三、本期增减变动
                                            87,755,85                  49,030,42 173,870 135,145,4
金额（减少以“－”
                                                 2.19                       1.68 ,890.14        59.63
号填列）
（一）综合收益总                                                                   490,304 490,304,2
额                                                                                 ,216.82      16.82
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                   -316,43
                                                                       49,030,42             -267,402,
（三）利润分配                                                                     3,326.6
                                                                            1.68               905.00
                                                                       49,030,42 -49,030,
1．提取盈余公积
                                                                            1.68    421.68
                                                                                   -267,40
2．对所有者（或                                                                              -267,402,
                                                                                   2,905.0
股东）的分配                                                                                   905.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
                                                                           海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                   87,755,85                                          -87,755,8
（六）其他
                                                                        2.19                                             52.19
                                                                                                            1,261,1
                     1,080,27                          19,144,00 199,891,6                      290,055,9             2,450,765
四、本期期末余额                                                                                            87,419.
                     0,000.00                               0.00      52.28                        86.63                ,754.24
上期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润      益合计
                     1,080,27                          19,144,00                                192,867,6 869,949 2,162,231
一、上年期末余额
                     0,000.00                               0.00                                   70.18 ,476.80        ,146.98
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,080,27                          19,144,00                                192,867,6 869,949 2,162,231
二、本年期初余额
                     0,000.00                               0.00                                   70.18 ,476.80        ,146.98
三、本期增减变动
                                                                   112,135,8                    48,157,89 217,367 153,389,1
金额（减少以“－”
                                                                      00.09                          4.77 ,052.95        47.63
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            481,578 481,578,9
额                                                                                                          ,947.72      47.72
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                 -264,21
                                                                                     48,157,89             -216,054,
（三）利润分配                                                                                   1,894.7
                                                                                          4.77               000.00
                                                                                     48,157,89 -48,157,
1．提取盈余公积
                                                                                          4.77   894.77
                                                                                                 -216,05
2．对所有者（或                                                                                            -216,054,
                                                                                                 4,000.0
股东）的分配                                                                                                 000.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                          112,135,8                                        -112,135,
（六）其他
                                                             00.09                                           800.09
                                                                                                 1,087,3
                   1,080,27                   19,144,00 112,135,8                    241,025,5             2,315,620
四、本期期末余额                                                                                 16,529.
                   0,000.00                        0.00      00.09                       64.95               ,294.61
三、公司基本情况
1.历史沿革
 (1)海思科医药集团股份有限公司（原名“西藏海思科药业集团股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”）系由王
俊民、范秀莲、郑伟、新余天禾广诚投资有限公司（原西藏天禾广城投资有限公司）、西藏山南盛华康源股权投资合伙企业
（有限合伙）作为发起人，以西藏海思科药业集团有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司。公司于2010年8月23日在
中华人民共和国西藏自治区山南地区注册登记，注册资本为19,000.00万元，法定代表人为王俊民。
 (2)2010年11月22日，经股东大会同意，公司增加注册资本460.00万元，由金石投资有限公司、关积珍、毛岱以货币资金投
入，注册资本增加至19,460.00万元。公司于2010年12月9日办理了相关工商变更登记手续。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
 (3)2010年12月24日，经股东大会同意，公司以资本公积和未分配利润转增注册资本，变更后的注册资本为36,000.00万元。
 (4)2011年12月23日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2080号文核准，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A
股）4,010万股，并于2012年1月17日在深圳证券交易所上市交易。注册资本变更为40,010.00万元。
 (5)2013年3月11日，经股东大会同意，公司以资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为80,020.00万元。公司于2013
年6月13日办理了相关工商变更登记手续。
  (6)2013年9月12日，经股东大会同意，公司以资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为108,027.00万元。公司于2013
年11月8日办理了相关工商变更登记手续。
 (7)2015年7月16日，经股东大会同意，公司名称由西藏海思科药业集团股份有限公司变更为海思科医药集团股份有限公司。
公司于2016年3月1日办理了相关工商变更登记手续。
 (8)本公司企业法人统一社会信用代码为91542200741928586E，住所为西藏山南市泽当镇三湘大道17号。
2.行业性质
本公司及子公司属于医药制造业。
3.业务范围
许可项目：中成药、化学原料药及其制剂、抗生素、生化药品、生物制品（不含预防性生物制品和诊断药品）。销售：化工
原料（不含易燃易爆及剧毒化工原料）、药用辅料及Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类医疗器械；6822医用光学器械、仪器及内窥境设备；中、
西药品及新产品的研究、开发、技术服务、技术转让；设计、制作、代理；进出口贸易。企业品牌维护及推广，企业形象策
划，企业营销管理咨询，营销管理培训，网络数据服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
4.主要产品
本公司及子公司主要产品分为小容量注射液、大容量注射液、粉针剂三个大类，其中小容量注射液包括多烯磷脂酰胆碱注射
液、盐酸纳美芬注射液、甲磺酸多拉司琼注射液、多种微量元素注射液（Ⅱ）、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠等品种；大容量注
射液包括转化糖注射液、转化糖电解质注射液、中/长链脂肪乳注射液（C8-24）、复方氨基酸注射液（18AA-Ⅶ）、羟乙基
淀粉200/0.5氯化钠注射液等品种；粉针剂包括注射用脂溶性维生素系列、注射用夫西地酸钠、注射用头孢系列、注射用复
方维生素（3）、注射用甲泼尼龙琥珀酸钠等品种。
5.本财务报表业经本公司董事会于2017年4月25日决议批准报出。
本公司2016年度纳入合并范围的子公司及孙公司共13户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比
上年度增加3户（其中一级子公司2户、三级孙公司1户），详见本附注七“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财
政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，未发现影响公司持续经营能力的重大事项，公司以持续经营为基础编制财务
                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事医药产品的生产、销售和研发。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准
则的规定，对内部研究开发活动、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、21“无形
资产”及五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“其他重要的会计
政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每
年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境
外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非
同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控
制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是
指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，
在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入
当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证
据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值
计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合
并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月
内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益
能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕
19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负
债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当
采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受
益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本
公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止
纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当
期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加
的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时
调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股
东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东
权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负
债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期
股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权
投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整
体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是
和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的
控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合
营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处
理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和
共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的
收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出
售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准
则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损
失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内
到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折
算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本
之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，
计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变
动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，
作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的当月平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全
部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当月平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中
股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产
和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工
具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行
业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本
公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生
工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入
当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出
的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损
失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价
或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票
据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款
和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将
该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工
具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余
成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检
查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减
值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出
的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期
损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产的减值损失，不予转回。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入
所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变
动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允
价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价
值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公
允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金
融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该
等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有
事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍
生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工
                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具
与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌
入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进
行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注
销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                     本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     项金额重大的应收款项。
                                                     本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
                                                     测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
                                                     的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
                                                     组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                        坏账准备计提方法
账龄组合                                             账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                                5.00%
1－2 年                                                           10.00%                               10.00%
2－3 年                                                           20.00%                               20.00%
3－4 年                                                           50.00%                               50.00%
4－5 年                                                          100.00%                               100.00%
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
5 年以上                                                          100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如：应收
                                                      关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
单项计提坏账准备的理由
                                                      已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款
                                                      项等。
                                                      本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
                                                      单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
                                                      其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
坏账准备的计提方法                                    计提坏账准备。导致单独进行减值测试的非重大应收款项的
                                                      特征，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、
                                                      仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行
                                                      还款义务的应收款项等。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按全月一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通
常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提
的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物
的摊销方法。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位
不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务
账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值
之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包
括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最
终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本
之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行
会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按
照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换
交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的
费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采
用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及
合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不
予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出
业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本
公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营
企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相
关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借
方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分
按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或
金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有
者权益全部结转。
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入
当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面
决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变
为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式
计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转
换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
                                                                海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）折旧方法
           类别             折旧方法                折旧年限               残值率               年折旧率
房屋及建筑物          年限平均法            20-40                  5.00%               2.38%-4.75%
生产设备              年限平均法            10                     5.00%               9.50%
研发设备              年限平均法            5                      5.00%               19.00%
运输设备              年限平均法            5                      5.00%               19.00%
其他设备              年限平均法            5                      5.00%               19.00%
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣
除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的
在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以
及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件
的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必
要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则
计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作
为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配
的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用
直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用
寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其
使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
本公司在内部研究开发活动中，若临床试验是研发活动的必经阶段，取得药品临床试验批件后进入开发阶段；若临床试验不
是必经阶段，开始中试生产后进入开发阶段。在外购临床批件的开发项目中，合同生效后进入开发阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的
长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金
额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减
值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价
格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，
则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使
资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按
直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费
和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划，相应的应缴存金额于发生时
计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早
日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计
划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很
可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的
义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负
债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确
定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认
与重组相关的义务。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施
有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
具体实务中，本公司药品销售在同时满足下列条件时确认收入：①根据销售订单按购货方要求将药品交付承运物流公司；②
销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；③开具销售发票；④销售商品的成本能够可靠地计量。
（2）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；
用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所
得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负
债。
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性
差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的
递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性
差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
     除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东
权益，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录经营租赁业务：
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务：
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在
整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录融资租赁业务：
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可
归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内
到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务：
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；
将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、
估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性
所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调
整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当
期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款
减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准
备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑
持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改
变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损
失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，
除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表
明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资
产处置的增量成本确定。
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出
重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售
价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对
未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定
未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使
用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术
更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司
管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金
额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要
税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期
所得税和递延所得税产生影响。
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会
计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                         计税依据                              税率
                                    应税收入按 17%（商品销售）、11%（房
增值税                              租）、6%（咨询服务） 17%、11%、6%
                                    并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的
                                                                  海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      差额计缴增值税。
消费税                                无                                   无
城市维护建设税                        按实际缴纳的流转税计缴               5%、7%
企业所得税                            按应纳税所得额计缴                   15%、16.5%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                      纳税主体名称                                              所得税税率
海思科医药集团股份有限公司                               15%（实缴税率 9%）
本公司之一级子公司四川海思科制药有限公司（以下简称\"川
                                                         15%
海\"）
本公司之一级子公司辽宁海思科制药有限公司（以下简称\"辽
                                                         15%
海\"）
本公司之一级子公司葫芦岛信天翁医药有限公司（以下简称\"
                                                         20%
葫芦岛信天翁\"）
本公司之一级子公司成都康信医药开发有限公司（以下简称\"
                                                         25%
成都康信\"）
本公司之一级子公司西藏海思科生物科技有限公司（以下简
                                                         15%（实缴税率 9%）
称\"西藏生物科技\"）
本公司之一级子公司香港海思科药业有限公司（以下简称\"香
                                                         16.50%
港海思科\"）
本公司之二级子公司海思科药业有限公司（以下简称\"海思科
                                                         注
药业\"）
本公司之三级子公司 Haisco Medical Innovation LTD.        注
本公司之一级子公司沈阳海思科制药有限公司（以下简称\"沈
                                                         25%
海\"）
本公司之一级子公司海思科成都医药科技有限公司（以下简
                                                         25%
称\"成都医药科技\"）
本公司之一级子公司成都海思科置业有限公司（以下简称\"海
                                                         25%
思科置业\"）
本公司之一级子公司西藏辰华营销管理有限公司（以下简称\"
                                                         15%（实缴税率 9%）
西藏辰华\"）
本公司之一级子公司西藏十方营销管理有限公司（以下简称\"
                                                         15%（实缴税率 9%）
西藏十方\"）
2、税收优惠
注：
（1）本公司从事房屋租赁业务的收入，原先按 5%税率计缴营业税。根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财
税[2016]36 号）等相关规定，本公司从事房屋租赁业务的收入，自 2016 年 5 月 1 日起改为征收增值税，按 11%的税率计算
销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税后的差额计缴增值税。
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本公司之二级子公司海思科药业及本公司之三级子公司 Haisco Medical Innovation LTD.注册成立于英属维尔京群岛，
不涉及相关税金。
（3）本公司及子公司西藏生物科技、西藏辰华、西藏十方根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法》藏政发[2014]51 号
文件规定，按西部大开发战略中企业所得税税率执行，其企业所得税税率为 15%。
（4）本公司于 2014 年 9 月通过高新技术企业复审，取得西藏自治区科技厅、西藏自治区财政厅、西藏自治区国家税务局联
合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201454000002，有效期三年）。西藏自治区山南地区国家税务局于 2012 年 5
月 7 日向本公司出具《税务认定审批确认表》，批准减免本公司 2012 年 1 月至 2016 年 12 月期间企业所得税地方分享部分，
即本公司企业所得税实缴税率为 9%。根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法》藏政发[2014]51 号文件规定，2015 年至
2017 年期间企业所得税中属于地方分享的部分暂免，西藏生物科技、西藏辰华和西藏十方企业所得税实缴税率为 9%。
（5）本公司之子公司川海于 2015 年通过高新技术企业复审，取得新的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201551000312，
有效期三年）。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，川海 2015 年至 2017 年减按 15%的税率缴纳企业所得税。
（6）本公司之子公司辽海于 2014 年 8 月 6 日取得辽宁省科技厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联
合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201421000033，有效期为 2014 年 1 月至 2016 年 12 月），按照《中华人民共
和国企业所得税法》的规定，辽海 2014 年至 2016 年减按 15%的税率缴纳企业所得税。
（7）本公司之子公司葫芦岛信天翁系符合条件的小型微利企业，根据《财政部 国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠
政策的通知》（财税[2015]34 号）、《财政部 国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税
[2015]99 号）的规定，其 2016 年度所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位： 元
                 项目                              期末余额                               期初余额
库存现金                                                           47,314.17                              28,552.70
银行存款                                                   1,147,014,166.84                       1,176,283,808.46
其他货币资金                                                        7,669.49                          17,886,395.24
合计                                                       1,147,069,150.50                       1,194,198,756.40
  其中：存放在境外的款项总额                                   79,783,877.12                         109,999,840.92
其他说明
注：年末本公司列示于现金流量表的现金及现金等价物包括
                    项目                                年末余额                       年初余额
货币资金年末余额                                              1,147,069,150.50              1,194,198,756.40
减：定期存款                                                   190,940,818.75                408,616,131.49
    结构性存款                                                                               100,000,000.00
现金及现金等价物年末余额                                       956,128,331.75                685,582,624.91
减：年初现金及现金等价物余额                                   685,582,624.91                554,845,148.31
现金及现金等价物净增加额                                       270,545,706.84                130,737,476.60
                                                         海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                         7,298,289.53                           16,181,781.33
合计                                                 7,298,289.53                           16,181,781.33
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                 单位： 元
                           项目                                       期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                 单位： 元
                    项目              期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                 单位： 元
                           项目                                     期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                 单位： 元
                                                                         海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                           期末余额                                                期初余额
                           账面余额            坏账准备                     账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额          比例    金额                          金额       比例       金额        计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                     209,765,              10,488,2            199,276,9 29,295,              1,464,796                 27,831,130.
合计提坏账准备的                100.00%                5.00%                        100.00%                     5.00%
                       211.56                 60.59               50.97 926.61                        .34
应收账款
                     209,765,              10,488,2            199,276,9 29,295,              1,464,796                 27,831,130.
合计                            100.00%                5.00%                        100.00%                     5.00%
                       211.56                 60.59               50.97 926.61                        .34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                          期末余额
              账龄
                                           应收账款                       坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                       209,765,211.56                      10,488,260.59                             5.00%
1 年以内小计                                   209,765,211.56                      10,488,260.59                             5.00%
合计                                           209,765,211.56                      10,488,260.59                             5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,023,464.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                单位名称                               收回或转回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                         单位： 元
                             项目                                                           核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                         单位： 元
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                 款项是否由关联交
       单位名称      应收账款性质          核销金额          核销原因      履行的核销程序
                                                                                                      易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 87,218,044.20元，占应收账款年末余额合计数的比例为
41.58%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为4,360,902.21元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                            单位： 元
                                         期末余额                                     期初余额
           账龄
                              金额                    比例                 金额                      比例
1 年以内                       23,836,461.00                 99.63%         43,896,487.87                    93.91%
1至2年                               68,491.07               0.29%                84,243.94                    0.18%
2至3年                               18,243.94               0.08%           2,760,240.00                      5.91%
3 年以上                              1,200.87               0.00%                 1,166.00                    0.00%
合计                           23,924,396.88           --                   46,742,137.81             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为16,810,280.02 元，占预付账款年末余额合计数的比例为
70.26%。
其他说明：
注：年末余额主要系预付四川美大康佳乐药业有限公司和上海棋阳进出口有限公司的药品及原料采购款。
                                                                            海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                           单位： 元
                  项目                                        期末余额                                   期初余额
定期存款                                                                  5,125,240.52                                 1,710,773.08
合计                                                                      5,125,240.52                                 1,710,773.08
（2）重要逾期利息
                                                                                                           是否发生减值及其判断
       借款单位                   期末余额                    逾期时间                 逾期原因
                                                                                                                    依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                           单位： 元
           项目(或被投资单位)                                 期末余额                                   期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                                           是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)               期末余额                      账龄                 未收回的原因
                                                                                                                    依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                            期末余额                                              期初余额
                           账面余额             坏账准备                       账面余额              坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                 账面价值
                         金额      比例       金额                          金额      比例        金额      计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      44,917,3               4,547,11            40,370,19 19,177,             1,922,053                17,255,676.
合计提坏账准备的                  100.00%               10.12%                       100.00%                  10.02%
                          01.71                 0.17                   1.54 730.26                   .91
其他应收款
                                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       44,917,3                 4,547,11             40,370,19 19,177,             1,922,053            17,255,676.
合计                                 100.00%                10.12%                       100.00%               10.02%
                             01.71                 0.17                   1.54 730.26                    .91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                期末余额
             账龄
                                               其他应收款                       坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
                                                     35,494,337.06                       1,774,716.84                        5.00%
1 年以内小计                                         35,494,337.06                       1,774,716.84                        5.00%
1至2年                                                5,106,595.94                        510,659.59                       10.00%
2至3年                                                      42,668.71                       8,533.74                       20.00%
3至4年                                                4,041,000.00                       2,020,500.00                      50.00%
4至5年                                                     232,700.00                     232,700.00                      100.00%
合计                                                 44,917,301.71                       4,547,110.17
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,630,573.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
                  单位名称                                   转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                          单位： 元
                                项目                                                            核销金额
                    实际核销的其他应收款                                                                                  5,517.41
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                          单位： 元
       单位名称        其他应收款性质               核销金额               核销原因          履行的核销程序    款项是否由关联交
                                                                            海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                             易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                             期初账面余额
押金及保证金                                                          23,579,768.49                           10,221,852.64
员工备用金                                                            17,723,168.62                            8,117,591.33
其他                                                                   3,614,364.60                             838,286.29
合计                                                                  44,917,301.71                           19,177,730.26
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额               账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
西藏自治区藏青工
                      入驻保证金                 10,000,000.00 1 年以内                         22.26%          500,000.00
业园管理委员会
华澳国际信托有限
                      信托保障金                  3,000,000.00 1 至 2 年                         6.68%          300,000.00
公司
中信信托有限责任
                      信托保障金                  2,000,000.00 1 至 2 年                         4.45%          200,000.00
公司
上海棋阳进出口有
                      采购保证金                  2,000,000.00 3 至 4 年                         4.45%         1,000,000.00
限公司
中国医药保健品股
                      协议退款                    1,712,500.00 1 年以内                          3.81%           85,625.00
份有限公司
合计                           --                18,712,500.00             --                   41.65%         2,085,625.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                 期末账龄
                                                                                                            及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                              单位： 元
                                     期末余额                                           期初余额
       项目
                   账面余额          跌价准备        账面价值          账面余额         跌价准备          账面价值
原材料             39,075,459.04       282,931.95    38,792,527.09     28,285,203.57      569,676.74      27,715,526.83
在产品             37,643,276.85                     37,643,276.85     28,174,718.63                      28,174,718.63
库存商品           29,550,342.01       271,748.12    29,278,593.89     12,470,080.27     1,472,167.47     10,997,912.80
周转材料           15,432,176.84                     15,432,176.84     11,887,700.22                      11,887,700.22
合计              121,701,254.74       554,680.07   121,146,574.67     80,817,702.69     2,041,844.21     78,775,858.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                              单位： 元
                                          本期增加金额                        本期减少金额
       项目        期初余额                                                                               期末余额
                                       计提            其他           转回或转销          其他
原材料               569,676.74        543,547.95                         830,292.74                        282,931.95
库存商品            1,472,167.47       271,748.12                        1,472,167.47                       271,748.12
合计                2,041,844.21       815,296.07                        2,302,460.21                       554,680.07
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
           项目               计提存货跌价准备           本年转回存货跌价               本年转销存货跌价
                                 的具体依据                 准备的原因                       准备的原因
原材料                           已过有效期                                                   过期销毁
库存商品                       产品处于近效期                                                 过期销毁
注：截至2016年12月31日，公司价值282,931.95元的原材料已过有效期，无法用于生产销售；价值271,748.12元的库存商品
处于近效期，估计无法销售，按账面余额全额计提跌价准备。
                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                          金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                              单位： 元
           项目             期末账面价值              公允价值               预计处置费用             预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                              单位： 元
                  项目                                期末余额                                  期初余额
一年内到期的其他非流动资产                                       680,000,000.00
合计                                                             680,000,000.00
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                              单位： 元
                  项目                                期末余额                                  期初余额
银行理财产品本金                                                   5,000,000.00
应计收益                                                           2,112,112.44                             2,314,681.89
待抵扣进项税                                                      14,881,446.09                             1,130,691.15
合计                                                              21,993,558.53                             3,445,373.04
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                              单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                           账面余额        减值准备     账面价值         账面余额         减值准备         账面价值
可供出售权益工具：       155,486,538.42               155,486,538.42     83,118,080.00                     83,118,080.00
                                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
     按成本计量的              155,486,538.42                     155,486,538.42     83,118,080.00                    83,118,080.00
合计                           155,486,538.42                     155,486,538.42     83,118,080.00                    83,118,080.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位： 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具         可供出售债务工具                                            合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位： 元
                                 账面余额                                           减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                                 本期现金
                                                                                                             单位持股
     位        期初         本期增加 本期减少        期末           期初    本期增加 本期减少        期末                    红利
                                                                                                               比例
Haisight
             11,688,480                            12,486,600
Investment                  798,120.00                                                                         17.31%
                      .00                                   .00
LTD.
HaisThera
             71,429,598 4,877,399.                 76,306,998
Scientific                                                                                                     18.00%
                      .83          92                       .75
Fund I,L.P
HaisThera
Associates         1.17           0.08      1.25
Co., Ltd.
Microbion
                            16,301,942             16,301,942
Corporatio                                                                                                      4.60%
                                   .44                      .44
n
MaveriX
                            6,936,997.             6,936,997.
Oncology,I                                                                                                      7.69%
                                   23
nc
华盖信诚
医疗健康
投资成都                    10,000,000             10,000,000
                                                                                                                2.61%
合伙企业                           .00                      .00
（有限合
伙）
成都海创
                            33,454,000             33,454,000
药业有限                                                                                                        7.67%
                                   .00                      .00
公司
             83,118,080 72,368,459                 155,486,53
合计                                        1.25                                                                --
                      .00          .67                   8.42
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                            单位： 元
可供出售金融资产分类   可供出售权益工具         可供出售债务工具                                     合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                            单位： 元
可供出售权益工                                   公允价值相对于    持续下跌时间
                  投资成本     期末公允价值                                       已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                       成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                            单位： 元
                                    期末余额                                          期初余额
     项目
                  账面余额          减值准备        账面价值         账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                            单位： 元
      债券项目               面值                   票面利率               实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                              期末余额                                     期初余额
     项目                                                                                             折现率区间
                 账面余额     坏账准备         账面价值    账面余额        坏账准备      账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
                                                                                  海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
17、长期股权投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                                本期增减变动
被投资单                                        权益法下                          宣告发放                                 减值准备
            期初余额                                          其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
   位                      追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利              其他               期末余额
                                                              收益调整   变动                  准备
                                                 资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
沈阳市浑
南新区瑞
            20,995,31               20,995,31
源小额贷
                    0.99                 0.99
款有限责
任公司
City
            373,764.5                           424,119.0                                                      797,883.6
Emperor
                      4                                   7
LTD.
            21,369,07               20,995,31 424,119.0                                                        797,883.6
小计
                    5.53                 0.99             7
            21,369,07               20,995,31 424,119.0                                                        797,883.6
合计
                    5.53                 0.99             7
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
            项目                  房屋、建筑物                   土地使用权                 在建工程                合计
一、账面原值
       1.期初余额                        3,536,137.70                                                                 3,536,137.70
       2.本期增加金额
       （1）外购
       （2）存货\固定资产
\在建工程转入
       （3）企业合并增加
       3.本期减少金额
                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额            3,536,137.70                                     3,536,137.70
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额             335,931.50                                       335,931.50
     2.本期增加金额         167,964.96                                       167,964.96
     （1）计提或摊销        167,964.96                                       167,964.96
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额             503,896.46                                       503,896.46
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值        3,032,241.24                                     3,032,241.24
     2.期初账面价值        3,200,206.20                                     3,200,206.20
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                              单位： 元
                                                                        海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   项目                                 账面价值                          未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
       项目         房屋及建筑物        生产设备        研发设备          运输设备        其他设备           合计
一、账面原值：
  1.期初余额        281,350,979.76     229,067,567.51   76,552,912.53     34,316,737.97   16,936,632.91   638,224,830.68
  2.本期增加金
                    184,167,499.78      27,035,824.50   15,439,334.59      2,018,012.97    3,239,688.33   231,900,360.17
额
     （1）购置            320,000.00     5,899,113.15   15,439,334.59      2,018,012.97    3,239,688.33    26,916,149.04
     （2）在建工
                    183,847,499.78      21,136,711.35                                                     204,984,211.13
程转入
     （3）企业合
并增加
  3.本期减少金
                                         1,543,350.92     910,770.16       5,279,698.71     370,053.74      8,103,873.53
额
     （1）处置或
                                         1,543,350.92     910,770.16       5,279,698.71     370,053.74      8,103,873.53
报废
  4.期末余额        465,518,479.54     254,560,041.09   91,081,476.96     31,055,052.23   19,806,267.50   862,021,317.32
二、累计折旧
  1.期初余额         35,960,808.80      67,711,035.68   35,401,416.99     23,558,469.28    9,622,759.38   172,254,490.13
  2.本期增加金
                     15,901,984.36      24,345,094.25   14,136,974.14      3,610,739.41    2,877,037.27    60,871,829.43
额
     （1）计提       15,901,984.36      24,345,094.25   14,136,974.14      3,610,739.41    2,877,037.27    60,871,829.43
  3.本期减少金
                                         1,236,467.36     862,187.57       3,895,744.58     336,635.72      6,331,035.23
额
     （1）处置或
                                         1,236,467.36     862,187.57       3,895,744.58     336,635.72      6,331,035.23
报废
  4.期末余额         51,862,793.16      90,819,662.57   48,676,203.56     23,273,464.11   12,163,160.93   226,795,284.33
                                                                        海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
额
     （1）处置或
报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价
                    413,655,686.38   163,740,378.52     42,405,273.40      7,781,588.12       7,643,106.57    635,226,032.99
值
  2.期初账面价
                    245,390,170.96   161,356,531.83     41,151,495.54     10,758,268.69       7,313,873.53    465,970,340.55
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
       项目               账面原值           累计折旧              减值准备               账面价值              备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
         项目                  账面原值                 累计折旧                 减值准备                    账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                   单位： 元
                           项目                                                     期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
                   项目                                 账面价值                            未办妥产权证书的原因
川海眉山分厂厂房                                                   121,847,042.91 工程尚未完成决算
川海眉山分厂科研楼                                                  29,339,918.05 工程尚未完成决算
                                                                                  海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
川海眉山分厂职工宿舍及食堂                                                     20,639,256.69 工程尚未完成决算
合计                                                                          171,826,217.65
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                               单位： 元
                                             期末余额                                                 期初余额
    项目
                         账面余额            减值准备            账面价值              账面余额       减值准备           账面价值
川海眉山分公司
                            291,860.01                             291,860.01      158,404,309.63                       158,404,309.63
厂区建设
川海眉山分公司
                          2,118,450.89                            2,118,450.89        23,255,162.24                      23,255,162.24
在安装设备
沈海厂区建设             63,056,859.52                           63,056,859.52        14,570,801.74                      14,570,801.74
海思科总部大楼
                          2,220,538.26                            2,220,538.26
建设工程
辽海污水处理站
                          1,978,917.54                            1,978,917.54
改造工程
辽海北京办事处
                          1,607,140.41                            1,607,140.41
装修工程
辽海在安装设备                 56,837.60                            56,837.60
合计                     71,330,604.23                           71,330,604.23     196,230,273.61                       196,230,273.61
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                               单位： 元
                                             本期转                           工程累                       其中：本
                                                        本期其                                    利息资              本期利
 项目名                 期初余     本期增    入固定               期末余      计投入     工程进            期利息               资金来
           预算数                                       他减少                                    本化累              息资本
   称                     额       加金额    资产金                 额        占预算       度              资本化                 源
                                                         金额                                     计金额               化率
                                               额                              比例                         金额
川海眉
山分公     169,258, 158,404, 13,713,7 171,826,                    291,860.
                                                                              101.69% 99.83%                                   其他
司厂区         793.75    309.63      68.03    217.65
建设
川海眉
山分公                  23,255,1             21,136,7             2,118,45
                                                                                                                               其他
司在安                    62.24                11.35                  0.89
装设备
                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
沈海厂     408,228, 14,570,8 48,486,0                63,056,8
                                                                15.45% 16.00%                               其他
区建设       000.00    01.74     57.78                  59.52
川海综
                               8,822,59 8,822,59
合楼装                                                                    100.00%                           其他
                                  6.92      6.92
修工程
           577,486, 196,230, 71,022,4 201,785,       65,467,1
合计                                                              --         --                                --
             793.75   273.61     22.73   525.92         70.42
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                           单位： 元
                    项目                           本期计提金额                               计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                           单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                           单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
                                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                单位： 元
       项目        土地使用权       专利权   非专利技术     专有技术         软件             合计
一、账面原值
     1.期初余额    173,104,640.22                           18,529,336.95   1,565,976.98   193,199,954.15
     2.本期增加
                     2,119,503.42                                           1,014,292.57     3,133,795.99
金额
       （1）购置     2,119,503.42                                           1,014,292.57     3,133,795.99
       （2）内部
研发
       （3）企业
合并增加
  3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额    175,224,143.64                           18,529,336.95   2,580,269.55   196,333,750.14
二、累计摊销
     1.期初余额      6,304,267.05                            4,195,923.04   1,014,966.29    11,515,156.38
     2.本期增加
                     4,051,855.20                            1,684,285.36     285,016.09     6,021,156.65
金额
       （1）计提     4,051,855.20                            1,684,285.36     285,016.09     6,021,156.65
     3.本期减少
金额
       （1）处置
     4.期末余额     10,356,122.25                            5,880,208.40   1,299,982.38    17,536,313.03
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       （1）计提
                                                                           海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    3.本期减少
金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                    164,868,021.39                                           12,649,128.55    1,280,287.17     178,797,437.11
价值
    2.期初账面
                    166,800,373.17                                           14,333,413.91      551,010.69     181,684,797.77
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.75%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                    单位： 元
                  项目                                       账面价值                        未办妥产权证书的原因
川海眉山分厂土地使用权                                                  14,472,000.00 已提交资料，正在办理中
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                                    单位： 元
   项目         期初余额                      本期增加金额                          本期减少金额                  期末余额
HEISCO-1       4,825,325.60 1,637,391.80                                                                         6,462,717.40
HEISCO-3       1,291,890.08     341,280.41                                                                       1,633,170.49
HEISCO-5       1,083,703.60       8,265.14                                                                       1,091,968.74
HEISCO-6          8,565.00 1,208,018.33                                                                          1,216,583.33
HEISCO-9         90,044.60       53,022.31                                                                        143,066.91
               29,088,371.3                                                                                      30,400,333.9
HEISCO-19                      1,311,962.57
                           3
HEISCO-35      9,867,031.12       6,031.80                                                                       9,873,062.92
HEISCO-38                       166,572.22                                                                        166,572.22
HEISCO-39                       159,115.92                                                                        159,115.92
HEISCO-45      2,012,041.91 2,347,667.36                                                                         4,359,709.27
HEISCO-46        86,504.23      613,179.07                                                                        699,683.30
HEISCO-52        47,920.38        4,276.37                                                                          52,196.75
                                           海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
HEISCO-53    1,489,746.37    211,579.91                                      1,701,326.28
HEISCO-55    2,236,911.26      1,500.00                                      2,238,411.26
HEISCO-57    7,867,605.82     34,056.43                                      7,901,662.25
HEISCO-58                   1,014,340.07                                     1,014,340.07
             14,814,635.2                                                    16,576,593.9
HEISCO-63                   1,761,958.79
                       0
HEISCO-66    1,185,194.72                                                    1,185,194.72
HEISCO-80                   3,560,034.98                                     3,560,034.98
HEISCO-81     146,825.60     834,848.82                                       981,674.42
HEISCO-87                   1,794,811.72                                     1,794,811.72
HEISCO-94     477,153.84 3,290,385.61                                        3,767,539.45
HEISCO-97                   1,031,950.09                                     1,031,950.09
HEISCO-104                  4,974,128.74                                     4,974,128.74
HEISCO-105                  4,035,357.65                                     4,035,357.65
HEISCO-108    171,707.96      60,027.49                                       231,735.45
HEISCO-109                   332,367.69                                       332,367.69
             13,057,379.7                                                    14,618,131.2
HEISCO-112                  1,560,751.46
                       7
HEISCO-114 3,278,125.23      166,039.65                                      3,444,164.88
HEISCO-117                   372,509.04                                       372,509.04
HEISCO-119                   465,461.82                                       465,461.82
HEISCO-123                   106,301.04                                       106,301.04
HEISCO-126                   376,251.26                                       376,251.26
HEISCO-129 1,844,960.73 1,888,008.05                                         3,732,968.78
HEISCO-131                   163,843.57                                       163,843.57
             15,543,341.9 19,721,523.0                                       35,264,865.0
HEISCO-140
                       8              5
HEISCO-150                  1,522,301.00                                     1,522,301.00
HEISCO-151    633,722.75                                                      633,722.75
HEISCO-153    727,215.41      14,870.72                                       742,086.13
HEISCO-160 1,500,241.64 1,110,776.28                                         2,611,017.92
HEISCO-162    422,192.03      74,217.50                                       496,409.53
HEISCO-167    221,222.82     291,383.16                                       512,605.98
其他            3,052.57      30,803.29                                        33,855.86
   合计      114,022,633. 58,659,172.1                                       172,681,805.
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      55             8
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                           单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                  本期增加                          本期减少                期末余额
    项
（2）商誉减值准备
                                                                                                           单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                  本期增加                          本期减少                期末余额
    项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                           单位： 元
    项目           期初余额           本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额         期末余额
深圳证券信息有限
公司法定信息发布             250,000.00                            120,000.00                             130,000.00
暨推介服务费
四川大学联合实验
平台研究经费(期限                                67,924.53           7,547.18                              60,377.35
3 年)
合计                         250,000.00          67,924.53         127,547.18                             190,377.35
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                           单位： 元
                                          期末余额                                         期初余额
             项目
                           可抵扣暂时性差异       递延所得税资产        可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
                                                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
资产减值准备                       13,883,069.78                1,335,526.14              4,747,102.47              628,647.26
递延收益                           39,010,266.71                4,423,540.01            39,355,992.97              4,391,398.95
预计负债                          185,989,900.00            17,543,091.00               22,676,251.98              2,040,862.68
抵消未实现利润                      2,119,441.00                 206,812.27             15,457,990.20              2,308,536.34
合计                              241,002,677.49            23,508,969.42               82,237,337.62              9,369,445.23
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                      单位： 元
                                             期末余额                                            期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异         递延所得税负债            应纳税暂时性差异          递延所得税负债
固定资产                            3,970,322.78                 595,548.42               3,301,344.71              495,201.71
合计                                3,970,322.78                 595,548.42               3,301,344.71              495,201.71
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                      单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额           或负债期末余额              期初互抵金额            或负债期初余额
递延所得税资产                                              23,508,969.42                                          9,369,445.23
递延所得税负债                                                   595,548.42                                         495,201.71
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                期末余额                                     期初余额
可抵扣暂时性差异                                                        1,706,981.05                                681,591.99
可抵扣亏损                                                           256,285,435.34                              182,792,058.93
合计                                                                 257,992,416.39                              183,473,650.92
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                      单位： 元
             年份                       期末金额                          期初金额                          备注
2016 年                                                                                44,226.28 2011 年亏损额
2017 年                                        11,324,250.03                     11,324,250.03 2012 年亏损额
2018 年                                            311,560.97                        311,560.97 2013 年亏损额
2019 年                                        55,298,095.57                    55,298,095.57 2014 年亏损额
                                                                  海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2020 年                                  115,813,926.08                115,813,926.08 2015 年亏损额
2021 年                                   73,537,602.69                                 2016 年亏损额
合计                                     256,285,435.34                182,792,058.93               --
其他说明：
注：上表所列2021年到期的可抵扣亏损，系未确认递延所得税资产的主体在本年形成的可抵扣亏损，鉴于本年度所得税汇算
尚未进行，故对应可抵扣亏损暂未获得主管税务机关认可。
30、其他非流动资产
                                                                                                             单位： 元
                 项目                             期末余额                                  期初余额
信托计划及资产管理计划本金                                   830,000,000.00                             750,000,000.00
三年期定期存款                                                50,530,000.00
预付工程设备款                                                18,085,902.47                              16,189,853.84
预付专利技术及特许权款项                                        6,901,600.00
待抵扣进项税                                                    1,576,249.31
减：一年内到期部分                                           -680,000,000.00
合计                                                         227,093,751.78                             766,189,853.84
其他说明：
（1）2015年5月11日，本公司与华澳国际信托有限公司签订《华澳海思科投资项目单一资金信托合同》，使用自有资金人
民币3.00亿元投资华澳海思科投资项目单一资金信托并成为该信托计划的委托人及唯一受益人。华澳国际信托有限公司将
信托资金全部用于购买成都聚信泰安投资中心（有限合伙）30,000.00万份有限合伙份额，成都聚信泰安投资中心（有限合
伙）作为委托人，以其持有的全部有限合伙份额（30,000.00万份）所对应的资金人民币30,000.00万元委托中信信托设立“中
信信托聚信泰安-渤海信托受益权买入返售信托项目1501期”（简称“中信单一信托”），由中国建筑第七工程局有限公司
按约回购成都聚信泰安投资中心（有限合伙）持有的中信单一信托的信托受益权，信托到期由成都聚信泰安投资中心（有限
合伙）按照相关约定向有限合伙人分配投资收益。信托到期日为2017年2月17日，预期年收益率为9.50%，截至报表日将于1
年内到期的投资金额为30,000.00万元。
（2）2015年9月21日，本公司与中信信托有限责任公司签订《资金信托合同》，信托资金总额为20,000.00万元，由中信信
托有限责任公司投资于成都聚信融展企业管理咨询中心（有限合伙）有限合伙份额（以下简称“聚信融展”）并由其担任聚
信融展有限合伙人，聚信融展将有限合伙人实缴出资用于向四川英祥实业集团有限公司发放委托贷款。投资期限不超过26
个月，预期年信托收益率9.00%，截至报表日将于1年内到期的投资金额为20,000.00万元。
（3）①2015年12月7日，本公司与西藏同信证券股份有限公司（简称“同信证券”）、杭州银行股份有限公司签订《西藏同
信证券同惠66号定向资产管理计划合同》，本公司使用人民币7,000.00万元投资于该资产管理计划，由同信证券使用资产管
理计划的委托资产受让四川聚信发展股权投资基金管理有限公司（简称“聚信发展”）持有的成都聚禾泰安投资中心（有限
合伙企业）有限合伙份额之收益权，期限两年，到期后由聚信发展予以回购，回购价款溢价部分按季支付，本金7,000.00
万元到期一次性支付。2016年9月29日，本公司接受四川聚信发展股权投资基金管理有限公司的提前回购申请并于2016年10
月27日收回本金7,000.00万元；
②2015年12月14日，本公司向该资产管理计划追加了人民币18,000.00万元投资，由同信证券使用该追加的委托资产认缴成
都聚信金展企业管理咨询中心（有限合伙）的部分出资额，并成为其有限合伙人，投资期限两年，由合伙企业按季向出资人
分配收益，到期返还出资本金。该定向资产管理计划预期年净收益率8.80%，截至报表日，该资产管理计划将于1年内到期的
投资金额为18,000.00万元；
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
③2016年7月28日，本公司向该资产管理计划追加了人民币15,000.00万元投资，由同信证券使用该追加的委托资产认缴成都
聚信金展企业管理咨询中心（有限合伙）的新增认缴出资额，投资期限一年半，预期年净收益率7.50%。
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                              期初余额
质押借款                                                                                           250,000,000.00
保证借款                                                     400,000,000.00
信用借款                                                     200,000,000.00                        350,000,000.00
合计                                                         600,000,000.00                        600,000,000.00
短期借款分类的说明：
（1）保证借款系本公司于2016年4月19日与中国银行股份有限公司山南地区分行签订编号为“2016年山流借字007号”《流
动资金借款合同》，向中国银行股份有限公司山南地区分行借款人民币4.00亿元，借款期限1年。由本公司董事长王俊民（及
其配偶申萍）、股东范秀莲、股东郑伟（及其配偶郝聪梅）与中国银行股份有限公司山南地区分行分别签订编号为“2016
年山保字002号”、“2016年山保字003号”、“2016年山保字004号”《保证合同》提供连带责任担保；
（2）信用借款系本公司于2016年11月14日与中信银行股份有限公司拉萨分行签订编号为“（2016）信银藏贷字第024号”《人
民币流动资金贷款合同》，向中信银行股份有限公司拉萨分行借款人民币2.00亿元，借款期限1年。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                        单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间             逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                              期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                        单位： 元
                                                        海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 种类                     期末余额                             期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                              单位： 元
                 项目                     期末余额                             期初余额
工程及设备采购款                                     42,551,560.82                        36,311,703.19
土地出让金                                                                                32,469,012.00
原材料及成品药采购款                                 35,587,033.51                        18,276,472.83
其他                                                  1,040,679.06                         5,992,053.83
合计                                                 79,179,273.39                        93,049,241.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                              单位： 元
                 项目                     期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                              单位： 元
                 项目                     期末余额                             期初余额
预收经销商货款                                       48,066,724.88                        69,484,370.30
其他预收款项                                           475,400.00                           424,333.34
合计                                                 48,542,124.88                        69,908,703.64
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                              单位： 元
                 项目                     期末余额                       未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                              单位： 元
                        项目                                           金额
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
         项目               期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
一、短期薪酬                  29,715,756.23        182,472,877.41        183,504,277.15         28,684,356.49
二、离职后福利-设定提
                                                     9,345,694.51          9,344,893.57                 800.94
存计划
合计                          29,715,756.23        191,818,571.92        192,849,170.72         28,685,157.43
（2）短期薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
         项目               期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                              29,622,045.16        164,177,818.31        165,184,119.35         28,615,744.12
补贴
2、职工福利费                                        7,359,766.47          7,359,766.47
3、社会保险费                                        4,797,503.65          4,797,035.77                 467.88
    其中：医疗保险费                                 4,081,055.28          4,080,624.18                 431.10
             工伤保险费                               435,333.69            435,325.65                    8.04
             生育保险费                                281,114.68           281,085.94                   28.74
4、住房公积金                     50,444.00          3,354,664.00          3,359,288.00            45,820.00
5、工会经费和职工教育
                                  43,267.07          2,783,124.98          2,804,067.56            22,324.49
经费
合计                          29,715,756.23        182,472,877.41        183,504,277.15         28,684,356.49
（3）设定提存计划列示
                                                                                                    单位： 元
         项目               期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险                                      8,842,974.65          8,842,208.19                 766.46
2、失业保险费                                         502,719.86            502,685.38                   34.48
合计                                                 9,345,694.51          9,344,893.57                 800.94
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司及子公司分别按2016年度住所所在地
的社保缴费基数的19.00%、0.60%（其中子公司辽海和沈海按住所所在地的社保缴费基数的20.00%、1.00%）每月向该等计划
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司及子公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资
产的成本。
38、应交税费
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
增值税                                                      40,265,433.10                        17,081,985.15
企业所得税                                                  20,660,872.87                         6,909,746.86
个人所得税                                                    696,199.37                           187,774.12
城市维护建设税                                               2,762,654.99                         1,760,545.15
教育费附加                                                   1,208,536.69                          823,765.48
地方教育费附加                                                805,691.11                           549,176.98
土地使用税                                                     86,754.67                           177,729.12
房产税                                                         63,327.19                            63,595.18
其他                                                          246,909.15                           218,757.46
合计                                                        66,796,379.14                        27,773,075.50
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                245,091.98                           253,250.40
合计                                                          245,091.98                           253,250.40
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                     单位： 元
             借款单位                            逾期金额                             逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
                                                    海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                            单位： 元
               项目                  期末余额                              期初余额
经销商保证金                                    159,653,430.10                        140,739,719.07
营销费                                                                                 22,676,251.98
工程保证金                                        3,327,043.64                            3,726,193.00
其他款项                                          4,028,670.27                            4,950,290.12
合计                                            167,009,144.01                        172,092,454.17
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                            单位： 元
               项目                  期末余额                         未偿还或结转的原因
广东金方药业有限公司                              6,688,000.00 经销商保证金，继续合作中
广东康林药业有限公司                              4,000,000.00 经销商保证金，继续合作中
湖北人福般瑞佳医药有限公司                        3,495,000.00 经销商保证金，继续合作中
南京宁卫医药有限公司                              3,490,000.00 经销商保证金，继续合作中
南京迈特兴医药有限公司                            2,250,000.00 经销商保证金，继续合作中
河北诺道医药贸易有限公司                          2,000,000.00 经销商保证金，继续合作中
陕西同盛医药有限责任公司                          1,601,000.00 经销商保证金，继续合作中
河北威达普医药科技服务有限公司药品
                                                  1,580,000.00 经销商保证金，继续合作中
经销分公司
海南美乐康药业有限公司                            1,500,000.00 经销商保证金，继续合作中
湖南一先药业有限公司                              1,290,000.00 经销商保证金，继续合作中
河南省瑞安医药有限公司                            1,100,000.00 经销商保证金，继续合作中
山西仁达药业有限公司                              1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中
安徽华泽医药有限公司                              1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中
广东梓瑞药业有限公司                              1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中
武汉恒丰药业有限公司                              1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中
福建神州新达医药有限公司                          1,000,000.00 经销商保证金，继续合作中
合计                                             33,994,000.00                 --
其他说明
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
一年内到期的长期借款                                             21,387,400.00
合计                                                             21,387,400.00
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                            单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还          期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
质押借款                                                         33,297,600.00                          32,468,000.00
信用借款                                                        190,000,000.00
一年内到期的长期借款                                            -21,387,400.00
合计                                                            201,910,200.00                          32,468,000.00
长期借款分类的说明：
（1）2015年8月6日，本公司之子公司香港海思科与南洋商业银行（中国）有限公司大连分行（以下简称“南洋银行大连分
行”）签订《授信额度协议》，由南洋银行大连分行向香港海思科提供6,000.00万美元的总授信额度，本公司或本公司子公
司出具与香港海思科贷款提款额100.00%等值人民币存款、保证金或在南洋银行大连分行的保本理财产品的质押保证。在上
述授信额度下香港海思科于2015年8月17日与南洋银行大连分行签订编号为“04345715400046C100”的《项目借款合同》，
向南洋银行大连分行借款500.00万美元，借款期限自2015年9月15日至2018年9月14日。由本公司之子公司辽海与南洋银行大
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
连分行签订编号为“04345715400046P001”的《质押合同》提供质押担保，质押物为其在南洋银行大连分行的定期存单壹份，
金额为人民币3,520.00万元。本年按约偿还借款本金20.00万美元，年末借款余额为480.00万美元，其中20.00万美元将于1
年内到期；
（2）2016年6月27日，本公司与中国建设银行股份有限公司山南分行签订编号为“2016-013”《人民币流动资金贷款合同》，
向中国建设银行股份有限公司山南分行借款人民币20,000.00万元，借款期限自2016年6月28日至2018年6月27日。根据合同
约定已于2016年11月22日还款1,000.00万元，年末借款余额为19,000.00万元，其中 2,000.00万元将于1年内到期。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                      单位： 元
                项目                               期末余额                           期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                      单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                      单位： 元
发行在外的             期初                 本期增加                本期减少                   期末
 金融工具       数量       账面价值     数量       账面价值     数量      账面价值      数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                      单位： 元
                项目                               期末余额                           期初余额
其他说明：
                                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                            单位： 元
                     项目                             期末余额                               期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                            单位： 元
                     项目                          本期发生额                             上期发生额
计划资产：
                                                                                                            单位： 元
                     项目                          本期发生额                             上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                            单位： 元
                     项目                          本期发生额                             上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                            单位： 元
       项目                 期初余额       本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                            单位： 元
              项目                     期末余额                      期初余额                    形成原因
其他                                       185,989,900.00
合计                                       185,989,900.00                                           --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
其他项目为营销费，该营销费系根据公司费用预算管控政策及实际销售情况计提的应付未付市场费用。
                                                                        海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
51、递延收益
                                                                                                              单位： 元
       项目             期初余额              本期增加              本期减少         期末余额            形成原因
政府补助                 45,185,668.05          9,691,600.00          5,421,978.50     49,455,289.55
合计                     45,185,668.05          9,691,600.00          5,421,978.50     49,455,289.55        --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                              单位： 元
                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                      与资产相关/与收
   负债项目        期初余额                                               其他变动        期末余额
                                         额              收入金额                                          益相关
西藏海思科办公
                   25,199,999.92                         1,400,000.04                    23,799,999.88 与资产相关
楼项目（注①）
川海多烯胆碱项
目补助资金（注         220,000.08                          220,000.08                                  与资产相关
②）
川海马尼地平等
通用名化学系列
                    2,475,000.00                           660,000.00                      1,815,000.00 与资产相关
药物的产业化项
目补助 1（注③）
川海马尼地平等
通用名化学系列
                    1,224,000.00                           612,000.00                       612,000.00 与资产相关
药物的产业化项
目补助 2（注④）
川海夫西原料药
扩产项目补助资         510,675.00                          510,675.00                                  与资产相关
金（注⑤）
川海眉山分厂技
术改造专项补助      1,400,000.00                            70,000.02                      1,329,999.98 与资产相关
资金（注⑥）
辽宁海思科贷款
                       834,073.44                           71,484.96                       762,588.48 与资产相关
贴息（注⑦）
辽海净化工程国
                    1,312,999.90                           404,000.12                       908,999.78 与资产相关
家补助金（注⑧）
辽海土地税金补
                       489,333.73                           12,233.28                       477,100.45 与资产相关
助（注⑨）
辽海三期建设项
目国家补助资金      3,561,500.00                           209,499.90                      3,352,000.10 与资产相关
（注⑩）
辽海综合制剂车      3,439,333.41                           468,999.94                      2,970,333.47 与资产相关
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
间项目财政补助
资金（注）
辽海新厂区扩建
项目基础设施建     1,848,752.57                      108,219.60                      1,740,532.97 与资产相关
设补助（注）
辽海生产车间技
术改造项目补助     2,670,000.00                      178,000.00                      2,492,000.00 与资产相关
（注）
川海马尼地平等
通用名化学系列
                                   6,700,000.00      382,857.14                      6,317,142.86 与资产相关
药物的产业化项
目补助 3（注）
川海药物高端制
剂工程实验室项                         463,600.00     92,720.00                        370,880.00 与资产相关
目补贴（注）
辽海征地补偿款
                                   2,528,000.00       21,288.42                      2,506,711.58 与资产相关
（注）
合计              45,185,668.05    9,691,600.00     5,421,978.50                    49,455,289.55       --
其他说明：
注①：2010年5月5日，山南地区行政公署“【2010】3号文”通过了地区招商局《关于给予西藏海思科药业集团政策扶持的
请示》，根据《西藏山南地区招商引资若干规定》，同意对西藏海思科药业集团进行先期财政扶持，扶持资金为2,800.00
万元，用于企业在山南新建总部办公楼项目。该工程已于2013年12月建设完工转为固定资产，按办公楼折旧年限进行摊销，
据此本年确认收益金额为1,400,000.04元
注②：多烯胆碱项目补助系子公司川海根据财政局、成都市经济和信息化委员会联合拟定的成财建【2012】19号文，于2012
年7月收到的110.00万元补助款，用于多烯胆碱原料药扩产项目建设，按与之相关的资产折旧年限对应摊销，据此本年确认
收益金额为220,000.08元。
注③：马尼地平等通用名化学系列药物的产业化项目补助1系子公司川海根据国家发展和改革委员会办公厅、财政部办公厅、
工业和信息化部办公厅和卫生部办公厅联合下发的“发改办高技【2012】2085号”文件，于2013年收到330.00万元补助款用
于马尼地平等通用名化学药物的技术研发和产业化建设。该项政府补助与资产相关，相关的资产已于2014年9月购建完成，
按所购建的资产折旧年限进行摊销，据此本年确认收益金额为660,000.00元。
注④：马尼地平等通用名化学系列药物的产业化项目补助2系子公司川海根据四川省人民政府办公厅关于印发《四川省战略
性新兴产业发展专项资金使用和管理办法的通知》（川办发【2012】22号），于2013年收到306.00万元补助款，用于购置多
功能酶标仪、高效液相色谱仪等设备，按与之相关的资产折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为612,000.00元。
注⑤：夫西原料药扩产项目补助系子公司川海根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会联合拟定的成财企【2013】81
号文，于2013年收到的204.27万元补助款，用于夫西地酸钠原料药扩产项目建设，该项政府补助与资产相关，按与之相关的
资产折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为510,675.00元。
注⑥：技术改造专项补助资金系子公司川海眉山分厂根据眉山市财政局下发的“眉财建【2014】82号”文件，于2015年9月
收到眉山市财政局拨付的140.00万元补助款，用于药品生产基地建设，该项政府补助与资产相关，按与之相关的资产折旧年
限对应摊销，据此本年确认收益金额为70,000.02元。
注⑦：贷款贴息系子公司辽海于2008年5月和2011年3月分别收到的财政拨付的贷款贴息27.00万元和88.97万元。其中27.00
万元贴息系与资产相关的贷款贴息，按与之相关的资产折旧方法对应摊销，本年确认收益金额为27,000.00元。88.97万元贴
息对应资产已于2013年4月建设完毕，据此本年确认收益金额为44,484.96元。
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
注⑧：2009年8月3日，根据辽宁省发展和改革委员会、辽宁省经济和信息化委员会联合下发的“辽发改投资【2009】737号”
文件，子公司辽海基于新建药物注射剂及原料药项目于2009年4月和2010年12月分别取得284.00万元、100.00万元的政府补
助，用于净化工程和引进设备安装调试。该项政府补助与资产相关，按与之相关的资产折旧方法对应摊销，据此本年确认收
益金额为404,000.12元。
注⑨：土地税金补助系2010年11月子公司辽海收到与土地使用权相关的税收返还552,539.00元，作为与资产相关的政府补助
纳入递延收益核算并在土地使用权剩余期限内摊销，据此本年确认收益金额为12,233.28元。
注⑩：三期建设工程国家补助资金系子公司辽海根据国家发展和改革委员会办公厅发布的《国家发展改革委办公厅关于东北
等老工业基地调整改造2010年中央预算内投资项目复函》（发改办产业【2010】2684号），于2011年收到葫芦岛市财政局拨
付的419.00万元。该项政府补助与资产相关，按与之相关的资产折旧方法对应摊销。该项目已于2012年底建设完毕，据此本
年确认收益金额为209,499.90元。
注：新建综合制剂车间生产线建设财政补贴系子公司辽海根据辽宁省发展和改革委员会、辽宁省经济和信息化委员会联合
拟定的辽发改投资【2012】856号文于2012年12月收到的469.00万元拨款，用于新建综合制剂车间生产线建设的设备安装。
按与之相关的资产折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为468,999.94元。
注：新厂区扩建项目基础设施建设补助资金系子公司辽海根据兴城市人民政府发布《兴政发（2009）7号关于印发新城临
海产业区招商引资优惠政策的通知》，于2014年7月收到2,011,082.00元用于厂区供热、供电、道路和排水等基础设施建设
相关的补助，该项政府补助与资产相关，鉴于相关资产已于在2013年1月建设完毕并投入使用，按与之相关的资产剩余折旧
年限对应摊销，据此本年确认收益金额为108,219.60元。
注：生产车间技术改造项目补助系公司根据葫芦岛市财政局预算指标通知（葫财指企[2015]235号），于2015年7月2日收
到葫芦岛市财政局拨付的267.00万元补助款，用于车间改造及设备购置，该项政府补助与资产相关，相关的设备于2016年1
月全部交付使用，按与之相关的资产剩余折旧年限对应摊销，据此本年确认收益金额为178,000.00元。
注：马尼地平等通用名化学系列药物的产业化项目补助3系子公司川海根据成都市财政局下达关于2016年战略性新兴产业
发展中央专项资金预算的通知（成财投【2016】53号），于2016年11月收到670.00万元补助款用于马尼地平等通用名化学药
物的技术研发和产业化建设。该项政府补助与资产相关，相关的资产已于2014年9月购建完成，按所购建的资产折旧年限进
行摊销，据此本年确认收益金额为382,857.14元。
注：药物高端制剂工程实验室项目补贴系子公司川海根据成都市温江区经济信息和科学技术局下达关于四川海思科制药有
限公司药物高端制剂工程实验室项目备案通知书（温经信科技改备案【2015】17号），于2016年1月收到46.36万元补贴款用
于川海高端制剂工程实验室建设项目。该项政府补助与资产相关，相关的资产已于2015年末完成首批采购，按所购资产折旧
年限进行摊销，据此本年确认收益金额为92,720.00元。
注：征地补偿款系兴城市人民政府按照《国务院关于清理规范税收等优惠政策的通知》（国发[2014]62号）、《国务院关
于税收等优惠政策相关事项的通知》（国发[2015]25号）及《关于海思科医药集团股份有限公司建设有关问题的办公会议纪
要》（2005年第7期）的规定，依据2005年5月29日、2007年10月10日兴城市人民政府与辽宁海思科制药有限公司签订协议书
的约定，于2016年9月拨付的土地补偿款252.80万元。作为与资产相关的政府补助纳入递延收益核算并在土地使用权剩余期
限内摊销，据此本年确认收益金额为21,288.42元。
52、其他非流动负债
                                                                                                   单位： 元
               项目                                 期末余额                          期初余额
其他说明：
                                                                           海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
53、股本
                                                                                                                   单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                   期初余额                                                                                   期末余额
                                    发行新股          送股         公积金转股        其他         小计
                  1,080,270,000.                                                                             1,080,270,000.
股份总数
                              00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                  单位： 元
发行在外的                期初                       本期增加                   本期减少                   期末
 金融工具          数量        账面价值        数量          账面价值       数量       账面价值     数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少              期末余额
资本溢价（股本溢价）                 27,927,305.84                                                           27,927,305.84
合计                                 27,927,305.84                                                           27,927,305.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                                                  单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少              期末余额
为实施员工持股计划而
                                    112,135,800.09              87,755,852.19                               199,891,652.28
回购的本公司股份
合计                                112,135,800.09              87,755,852.19                               199,891,652.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本公司于2015年7月31日召开2015年度第二次临时股东大会审议通过《关于变更回购部分公司股份的价格以实施公司员
工持股计划的议案》，同意公司在2016年1月31日前使用自有资金回购公司股份，回购总金额最高不超过人民币2.00亿元，
回购股份的价格不超过人民币28.00元/股。该部分回购的股份将全部作为公司后期员工持股计划之标的股份，过户至员工持
                                                                         海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
股计划账户。2015年8月，公司首次实施回购，回购数量5,519,280股，回购金额112,135,800.09 元。2016年1月公司实施第
二次回购，回购数量5,139,100股，回购金额87,755,852.19元。截至报表日公司累计回购数量10,658,380股，占公司已发行
股份的总比例为0.99%，回购金额199,891,652.28元。
57、其他综合收益
                                                                                                                     单位： 元
                                                                            本期发生额
                                                   本期所得 减：前期计入                                税后归属
                  项目               期初余额                                   减：所得税 税后归属                 期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                                于少数股
                                                                                  费用     于母公司
                                                       额        当期转入损益                              东
二、以后将重分类进损益的其他综                     10,380,274.                            10,378,006.                15,595,56
                                    5,217,554.54                                                         2,268.26
合收益                                                      56                                    30                      0.84
                                                   10,380,274.                            10,378,006.                15,595,56
         外币财务报表折算差额       5,217,554.54                                                         2,268.26
                                                            56                                    30                      0.84
                                                   10,380,274.                            10,378,006.                15,595,56
其他综合收益合计                    5,217,554.54                                                         2,268.26
                                                            56                                    30                      0.84
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                     单位： 元
           项目                 期初余额                 本期增加                  本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目                 期初余额                 本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                     241,511,583.94             49,030,421.68                                       290,542,005.62
合计                             241,511,583.94             49,030,421.68                                       290,542,005.62
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上
的，可不再提取。
60、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                                                                      海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     项目                                    本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                               913,814,197.26                          805,868,142.68
调整后期初未分配利润                                                 913,814,197.26                          805,868,142.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   452,723,897.47                          372,157,949.35
减：提取法定盈余公积                                                  49,030,421.68                           48,157,894.77
    应付普通股股利                                                   267,402,905.00                          216,054,000.00
期末未分配利润                                                  1,050,104,768.05                             913,814,197.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                      本期发生额                                             上期发生额
           项目
                              收入                    成本                          收入                      成本
主营业务                    1,435,074,569.71         370,706,514.80                1,211,787,675.26          398,994,305.42
其他业务                         532,017.10              169,366.67                     665,668.40               420,781.61
合计                        1,435,606,586.81         370,875,881.47                1,212,453,343.66          399,415,087.03
62、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                             本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                  10,191,895.54                                  8,806,675.60
教育费附加                                                          4,531,159.35                               3,904,700.77
房产税                                                              2,049,631.30
土地使用税                                                          1,958,783.07
印花税                                                               733,925.41
地方教育费附加                                                      3,019,985.93                               2,603,133.71
营业税                                                                23,800.00                                      82,246.03
河道维护费等其他                                                     470,009.15                                      81,628.38
合计                                                            22,979,189.75                                 15,478,384.49
其他说明：
                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
63、销售费用
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
营销网络费                         391,111,069.20                      100,367,865.21
薪酬福利                           33,288,963.27                         33,241,872.43
运输费                             16,233,843.93                         17,341,963.78
办公会务费                         15,979,751.01                          9,011,101.03
差旅费                               8,461,442.89                         9,035,981.11
广告宣传费                           4,835,497.58                         1,345,553.53
业务招待费                           1,391,423.73                         3,648,329.54
交通通讯费                            638,112.70                          1,003,962.05
其他                                 7,431,959.56                         3,186,442.65
合计                           479,372,063.87                          178,183,071.33
其他说明：
64、管理费用
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
研发费用                       115,004,475.20                          157,491,675.81
薪酬                               60,832,070.13                         48,806,894.95
折旧摊销                           34,927,257.60                         24,224,905.43
中介机构费用                       15,864,989.04                          8,955,617.48
房租水电费                           6,324,030.08                         4,661,150.26
办公会务费                           5,903,295.12                         5,372,989.11
差旅费                               4,852,319.12                         4,899,402.74
交通通讯费                           4,141,702.56                         4,471,449.14
业务招待费                           3,602,940.11                         3,301,703.97
税费                                 2,577,599.58                         5,538,934.46
其他                               18,479,998.66                         11,230,012.34
合计                           272,510,677.20                          278,954,735.69
其他说明：
65、财务费用
                                                                             单位： 元
                                                                  海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                          本期发生额                           上期发生额
利息支出                                                       19,076,482.05                        14,705,336.41
减：利息收入                                                   14,940,127.95                        12,648,002.01
汇兑损益                                                            8,802.87                           838,177.95
其他                                                              195,351.84                           225,031.07
合计                                                            4,340,508.81                          3,120,543.42
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                                   11,654,037.92                           347,554.32
二、存货跌价损失                                                  815,296.07                          1,905,417.75
合计                                                           12,469,333.99                          2,252,972.07
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                        单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                           上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                        单位： 元
                     项目                            本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                         424,119.07                        177,189.03
处置长期股权投资产生的投资收益                                          -157.71
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                 1,374,645.09
投资银行理财产品、信托计划等产生的收益                            73,028,510.14                     69,855,322.90
合计                                                              74,827,116.59                     70,032,511.93
其他说明：
69、营业外收入
                                                                                                        单位： 元
             项目                    本期发生额                   上期发生额         计入当期非经常性损益的金
                                                                         海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                            额
非流动资产处置利得合计                            790,232.93                      19,962.99                        790,232.93
其中：固定资产处置利得                            790,232.93                      19,962.99                        790,232.93
政府补助                                    153,469,360.27                      9,890,312.80                 153,469,360.27
其他                                             1,252,170.95                   3,744,236.98                     1,252,170.95
合计                                        155,511,764.15                     13,654,512.77                 155,511,764.15
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                    单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因    性质类型
                                                       响当年盈亏         贴           额              额        与收益相关
企业发展基
               山南市财政                                                          50,000,000.0
金补助（注                  补助                       是           是                                           与收益相关
               局
①）
递延收益摊
销额（附注                                             是           是             5,421,978.50 4,677,112.80 与资产相关
六、30）
先进集体表
               山南市财政
彰奖金（注                  奖励                       是           是               500,000.00     500,000.00 与收益相关
               局
②）
                                        因从事国家
                                        鼓励和扶持
其他专项资                              特定行业、产
               山南市财政                                                          95,467,700.0
金补助（注③                补助        业而获得的 是               是                             3,954,000.00 与收益相关
               局
至⑨）                                  补助（按国家
                                        级政策规定
                                        依法取得）
稳岗补贴                    补助                                    是               660,331.77                  与收益相关
               成都市温江               因研究开发、
重大创新产
               区经济信息               技术更新及
品奖励资金                  奖励                       是           是               400,000.00                  与收益相关
               和科学技术               改造等获得
（注⑩）
               局                       的补助
引进人才及
团队资助奖                  奖励                       是           是               400,000.00                  与收益相关
励
                                        因从事国家
                                        鼓励和扶持
其他专利补                              特定行业、产
                            奖励                       是           是               612,350.00     349,200.00 与收益相关
贴及奖励款                              业而获得的
                                        补助（按国家
                                        级政策规定
                                                                    海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      依法取得）
             成都市温江               因研究开发、
创新基金补 区经济信息                 技术更新及
                          补助                       是        是                7,000.00     210,000.00 与收益相关
贴           和科学技术               改造等获得
             局                       的补助
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
             成都市财政
                                      特定行业、产
GMP 认证补 局、成都市经
                          补助        业而获得的 是            是                             200,000.00 与收益相关
助资金       济和信息委
                                      补助（按国家
             员会
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                                                              153,469,360.
合计                --           --        --             --          --                     9,890,312.80    --
其他说明：
注①：根据西藏山南市财政局关于下达专项预算指标的通知（山财预指【2016】40号），本公司于2016年10月14日收到山南
市财政局拨付企业产业发展资金5,000.00万元，该补助属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；
注②：根据西藏山南市财政局关于下达2015年度综合考评先进集体表彰经费的通知（山财预指【2016】55号），本公司于2016
年6月2日收到山南财政局拨付纳税贡献先进集体表彰经费50.00万元；
注③：根据西藏山南市财政局关于下达专项预算指标的通知（山财预指【2016】75号），本公司于2016年6月22日收到山南
市财政局拨付的2013年-2015年50%扶持资金7,154.77万元，该资金系关于医药领域基础研究的专项扶持补助款，属于与收益
相关的政府补助，直接计入当期损益；
注④：根据山南市统筹城乡发展管理委员会《关于拨付海思科集团股份有限公司药品研发专项扶持资金的批复》（山统管发
【2016】20号）文件，本公司于2016年12月26日收到山南市统筹城乡发展管理委员会拨付的药品研发专项扶持资金2,154.00
万元，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；
注⑤：根据成都市温江区科技计划项目合同书本公司之子公司川海于2016年3月2日收到成都市温江区经济信息和科学技术局
拨付2015年科技计划项目经费（新型GABAA受体激动剂HSK3486的临床前研究）10.00万元，属于与收益相关的政府补助，直
接计入当期损益；
注⑥：根据四川省科技计划项目子课题任务合同书本公司之子公司川海于2016年7月13日收到“长效和超长效DPP-IV抑制剂
优格列汀等创新药物开发”项目牵头单位成都苑东药业有限公司代成都高新区科技局转拨项目子课题资金50.00万元，属于
与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；
注⑦：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财企【2015】98号文件，本公司之子公司川海于2016年4月15日收
到成都市温江区经济信息和科学技术局拨付2015年省级创新项目配套资金补助款（富马酸卢帕他定及其片剂的产业化）8.00
万元，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损益；
注⑧：根据成都市财政局关于下达2015年第七批市级“应用技术研究与开发资金”经费预算的通知（成财教【2015】185号），
本公司之子公司川海于2016年4月11日收到成都市温江区经济信息和科学技术局拨付项目经费90.00万元，属于与收益相关的
政府补助，直接计入当期损益；
注⑨：根据成都市财政局、成都市科学技术局成财教【2016】47号文件，本公司之子公司川海于2016年11月21日收到成都市
温江区科学技术局拨付2016年省级第一批科技计划项目资金补助80.00万元，属于与收益相关的政府补助，直接计入当期损
益；
注⑩：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财企【2015】123号文件，本公司之子公司川海于2016年1月18日收
到成都市温江区经济信息和科学技术局拨付2015年中小企业重大创新产品奖励资金（富马酸卢帕他定片）20.00万元；
注：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会成财企【2016】131号文件，本公司之子公司川海于2016年11月30日
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到成都市温江区经济信息和科学技术局拨付2016年中小企业重大创新产品奖励资金（聚普瑞锌颗粒-3.1类化学药）20.00
万元。
70、营业外支出
                                                                                                            单位： 元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                   额
非流动资产处置损失合计                      698,501.21                    522,590.72                      698,501.21
其中：固定资产处置损失                      698,501.21                    522,590.72                      698,501.21
对外捐赠                                  1,597,933.99                   2,533,582.04                    1,597,933.99
其他                                      1,025,021.01                    459,819.34                     1,025,021.01
合计                                      3,321,456.21                   3,515,992.10                    3,321,456.21
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                            单位： 元
                    项目                        本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                               61,468,604.36                              40,476,832.73
递延所得税费用                                               -14,039,177.48                              2,584,800.15
合计                                                         47,429,426.88                              43,061,632.88
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                            单位： 元
                           项目                                                本期发生额
利润总额                                                                                            500,076,356.25
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                         45,006,872.06
子公司适用不同税率的影响                                                                                -3,495,422.96
调整以前期间所得税的影响                                                                                  360,014.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                         3,860,247.71
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                                                    10,566,115.71
                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
损的影响
研发费加计扣除的影响                                                                     -8,868,399.92
所得税费用                                                                               47,429,426.88
其他说明
72、其他综合收益
详见附注七、57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
政府补助收入                                    148,047,381.77                            5,213,200.00
保证金                                              33,202,964.72                        39,773,958.79
利息收入                                             2,828,953.42                        26,154,001.51
往来款及其他                                          944,195.73                          5,261,431.99
合计                                            185,023,495.64                           76,402,592.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
营销网络费                                      212,172,895.14                           95,747,718.22
研究开发费用                                        67,320,513.94                      100,047,992.86
运输费                                              17,452,326.99                        16,897,311.51
差旅费                                              13,310,499.37                        13,933,095.85
办公会务费                                          21,877,680.41                        14,384,090.14
交通通讯费                                           4,779,815.26                         5,475,176.19
业务招待费                                           4,994,363.84                         6,950,033.51
租赁及水电费                                         6,839,300.65                         4,688,650.26
中介服务费                                          15,849,989.04                         8,955,617.48
广告宣传费                                           4,835,497.58                         1,345,553.53
保证金                                              20,924,998.61                         6,570,000.00
往来款及其他                                        49,045,642.80                        18,513,441.22
                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                            439,403,523.63                         293,508,680.77
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
定期存款本金                                    167,145,312.74
结构性存款本金                                  100,000,000.00
定期存款及结构性存款利息收入                         8,696,707.09
退回的土地出让金                                                                         4,325,000.00
合计                                            275,842,019.83                           4,325,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
定期存款本金                                                                           105,416,131.49
结构性存款本金                                                                         100,000,000.00
外币投资汇兑损益                                                                          837,350.00
合计                                                                                   206,253,481.49
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
与资产相关的政府补助                                 9,691,600.00                        4,070,000.00
合计                                                 9,691,600.00                        4,070,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
回购库存股                                          87,755,852.19                      112,135,800.09
合计                                                87,755,852.19                      112,135,800.09
                                                          海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                 单位： 元
                 补充资料                  本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                    --
净利润                                                452,646,929.37                        372,157,949.35
加：资产减值准备                                       12,469,333.99                          2,252,972.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       55,453,604.92                         49,064,788.91
物资产折旧
无形资产摊销                                            6,021,156.65                          3,741,506.55
长期待摊费用摊销                                         127,547.18                            272,109.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          -91,731.72                           502,627.73
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                          8,141,386.48                         15,543,514.36
投资损失（收益以“－”号填列）                        -74,827,116.59                        -70,032,511.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）              -14,139,524.19                          2,426,778.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 100,346.71                            158,022.13
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -43,186,012.26                        -11,648,884.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                   -182,600,360.56                           40,407,763.32
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                      211,418,294.91                         40,901,782.57
列）
其他                                                   -5,421,978.50                         -2,720,484.90
经营活动产生的现金流量净额                            426,111,876.39                        443,027,933.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                        956,128,331.75                        685,582,624.91
减：现金的期初余额                                    685,582,624.91                        554,845,148.31
现金及现金等价物净增加额                              270,545,706.84                        130,737,476.60
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                 单位： 元
                                                                  海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                   金额
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                           单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位： 元
                   项目                            期末余额                               期初余额
一、现金                                                      956,128,331.75                          685,582,624.91
其中：库存现金                                                     47,314.17                               28,552.70
         可随时用于支付的银行存款                             956,073,348.09                          667,667,676.97
         可随时用于支付的其他货币资金                               7,669.49                           17,886,395.24
三、期末现金及现金等价物余额                                  956,128,331.75                          685,582,624.91
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位： 元
                   项目                          期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                       35,200,000.00 质押借款（附注六、28）
合计                                                           35,200,000.00                 --
其他说明：
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                         单位： 元
             项目                 期末外币余额                     折算汇率                期末折算人民币余额
其中：美元                               11,501,207.60 6.9370                                        79,783,877.12
其中：美元                                   4,600,000.00 6.9370                                     31,910,200.00
应付利息
其中：美元                                     35,331.12 6.9370                                        245,091.98
一年内到期的非流动负债
其中：美元                                    200,000.00 6.9370                                       1,387,400.00
应收利息
其中：美元                                      5,774.89 6.9370                                         40,060.41
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                         单位： 元
                                                                                           购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                        购买日的确
                                                                   购买日                  末被购买方 末被购买方
     称             点      本          例              式                      定依据
                                                                                            的收入     的净利润
其他说明：
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）合并成本及商誉
                                                                                                      单位： 元
                       合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                      单位： 元
                                                购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                      单位： 元
                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                   比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                         合并方的收 合并方的净
     称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                        入         利润
                                                                 收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                      单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
                                                               海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                   单位： 元
                                                   合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
   本年合并范围增加新设立的一级子公司两户、三级子公司一户，分别为西藏辰华营销管理有限公司、西藏十方营销管理
有限公司和Haisco Medical Innovation LTD.。西藏辰华系公司系在西藏拉萨经济技术开发区注册成立的全资子公司，注册
资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；西藏十方系公司系在西藏山南市乃东区注册成立的全
资子公司，注册资本1,000.00万元，截至2016年12月31日，本公司尚未实际缴付出资；Haisco Medical Innovation LTD.
系由本公司之二级子公司海思科药业与Panda Health Care LTD（以下简称“Panda”）在英属维尔京群岛共同出资设立的控
股子公司，授权发行总资本0.5美元，授权发行股份总数50,000股，海思科药业持股class-A 39,604股，持股比例99%；持股
class-C 16股，持股比例80%，承诺投资总额为5,000.00万美元；Panda持股class-A 396股，持股比例1%；持股class-B 1
股，持股比例100%；持股class-C 4股，持股比例20%，承诺投资总额为50.00万美元。截至2016年12月31日，Haisco Medical
Innovation LTD.实收资本为0.4美元，其中本公司实际缴付出资0.396美元。
                                                                  海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                             持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                         取得方式
                                                                      直接              间接
四川海思科制药                                                                                   同一控制下企业
                  成都           成都            生产                   100.00%
有限公司                                                                                         合并
辽宁海思科制药                                                                                   同一控制下企业
                  葫芦岛         葫芦岛          生产                   100.00%
有限公司                                                                                         合并
葫芦岛信天翁医                                                                                   同一控制下企业
                  葫芦岛         葫芦岛          销售                   100.00%
药有限公司                                                                                       合并
成都康信医药开                                                                                   同一控制下企业
                  成都           成都            研发                   100.00%
发有限公司                                                                                       合并
西藏海思科生物
                  拉萨           拉萨            研发                   100.00%                  投资设立
科技有限公司
香港海思科药业
                  香港           香港            研发                   100.00%                  投资设立
有限公司
沈阳海思科制药
                  沈阳           沈阳            研发                   100.00%                  投资设立
有限公司
海思科成都医药
                  成都           成都            研发                   100.00%                  投资设立
科技有限公司
成都海思科置业
                  成都           成都            房地产开发             100.00%                  投资设立
有限公司
海思科药业有限
                  香港           英属维尔京群岛 投资                                      100.00% 投资设立
公司
Haisco Medical
                  香港           英属维尔京群岛 投资                                       99.00% 投资设立
Innovation LTD.
西藏辰华营销管                                   营销策划、市场
                  拉萨           拉萨                                   100.00%                  投资设立
理有限公司                                       推广
西藏十方营销管                                   营销策划、市场
                  山南           山南                                   100.00%                  投资设立
理有限公司                                       推广
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
                                                                           海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
2017年2月9日，葫芦岛信天翁公司名称由“葫芦岛信天翁医药有限公司”变更为“兴城海思科商贸有限公司”。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                        单位： 元
                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
    子公司名称             少数股东持股比例                                                      期末少数股东权益余额
                                                                损益                 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                        单位： 元
                                   期末余额                                                   期初余额
 子公司
            流动资    非流动    资产合    流动负    非流动     负债合   流动资   非流动   资产合   流动负      非流动    负债合
     名称
              产       资产       计        债          负债     计       产      资产      计       债         负债       计
                                                                                                                        单位： 元
                                       本期发生额                                            上期发生额
子公司名称                                  综合收益总 经营活动现                                  综合收益总 经营活动现
                   营业收入      净利润                                   营业收入        净利润
                                                   额          金流量                                     额            金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                        单位： 元
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                           持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地      注册地        业务性质                                         营企业投资的会
   企业名称                                                        直接               间接
                                                                                                   计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业：                                           --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                      --
联营企业：                                           --                                      --
投资账面价值合计                                              797,883.61                            21,369,075.53
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                      --
--净利润                                                      424,119.07                               177,189.03
--其他综合收益                                                                                           3,377.20
--综合收益总额                                                424,119.07                               180,566.23
其他说明
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                            累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                               本期末累积未确认的损失
                                         失                    享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地               注册地         业务性质
                                                                                直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六
相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些
风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少
孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设
每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使
股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的一级子公司香港海思科、二级子
公司海思科药业及三级子公司Haisco Medical Innovation LTD.以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币
余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
                         项目                             年末余额                    年初余额
现金及现金等价物                                             11,501,207.60                 16,939,731.57
预付账款                                                           105,208.36
应收利息                                                             5,774.89
其他应收款                                                                                       14,810.28
可供出售金融资产                                             16,149,998.33                 12,800,000.00
长期股权投资                                                       115,018.54                    57,558.91
应付利息                                                            35,331.12                    39,000.00
其他应付款                                                                                       28,379.51
一年内到期的非流动负债                                             200,000.00
长期借款                                                         4,600,000.00               5,000,000.00
（2）利率风险－现金流量变动风险
无。
（3）其他价格风险
无。
2、信用风险
2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产
产生的损失。
为降低信用风险，对于赊销业务由公司营销中心、财务中心共同负责确定信用额度及信用审批，并执行其他监控程序以确保
采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款
项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流
量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
（二）金融资产转移
无。
（三）金融资产与金融负债的抵销
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位： 元
           项目                                           期末公允价值
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量          合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                   --                   --                    --
二、非持续的公允价值计
                                  --                   --                   --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地          业务性质           注册资本
                                                                                 持股比例       表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是一致行动人王俊民、范秀莲和郑伟共同实施控制。
其他说明：
本公司一致行动人合计对本公司持股73.50%。其中王俊民持股36.99%，范秀莲持股20.69%和郑伟持股15.82%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                                                                      海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       合营或联营企业名称                                          与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                         其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
申萍                                                         公司股东，一致行动人王俊民之配偶
郝聪梅                                                       公司股东，一致行动人郑伟之配偶
西藏信天翁医疗投资管理有限公司                               一致行动人控制的其他公司
HaisThera Advisors Co., Ltd.                                 一致行动人控制的其他公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
       关联方           关联交易内容        本期发生额      获批的交易额度      是否超过交易额度          上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位： 元
              关联方                   关联交易内容                本期发生额                        上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                  单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                         托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                      受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称                称               型                                            益定价依据      收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                  单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                         托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                      委托/出包起始日 委托/出包终止日
         称                称               型                                              价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                         单位： 元
          承租方名称              租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                         单位： 元
          出租方名称              租赁资产种类                  本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                         单位： 元
         被担保方           担保金额               担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕
西藏信天翁医疗投资管
                             105,442,400.00 2016 年 06 月 30 日      2021 年 06 月 09 日    否
理有限公司
西藏信天翁医疗投资管
                               48,559,000.00 2016 年 12 月 15 日     2020 年 12 月 18 日    否
理有限公司
西藏信天翁医疗投资管
                              113,766,800.00 2016 年 12 月 20 日     2020 年 11 月 13 日    否
理有限公司
本公司作为被担保方
                                                                                                         单位： 元
          担保方            担保金额               担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕
王俊民（及其配偶申萍）       400,000,000.00 2016 年 04 月 19 日      2017 年 04 月 18 日    否
范秀莲                       400,000,000.00 2016 年 04 月 19 日      2017 年 04 月 18 日    否
郑伟（及其配偶郝聪梅）       400,000,000.00 2016 年 04 月 19 日      2017 年 04 月 18 日    否
王俊民、范秀莲               105,442,400.00 2016 年 06 月 30 日      2021 年 06 月 09 日    否
王俊民、范秀莲                 48,559,000.00 2016 年 12 月 15 日     2020 年 12 月 18 日    否
王俊民、范秀莲                113,766,800.00 2016 年 12 月 20 日     2020 年 11 月 13 日    否
关联担保情况说明
1、本公司为西藏信天翁医疗投资管理有限公司提供的担保总金额为38,600,000.00美元，按照报表日折算汇率6.9370折算为
人民币列式。本公司董事长王俊民及股东范秀莲为本公司的上述担保提供反担保。
2、本公司于2016年4月19日向中国银行股份有限公司山南地区分行取得借款人民币4.00亿元，借款期限1年。由本公司董事
长王俊民（及其配偶申萍）、股东范秀莲、股东郑伟（及其配偶郝聪梅）共同提供连带责任担保。
（5）关联方资金拆借
                                                                                                         单位： 元
                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
         关联方                拆借金额                  起始日                     到期日                    说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                     单位： 元
            关联方                  关联交易内容                      本期发生额                      上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                               本期发生额                              上期发生额
关键管理人员报酬                                                    23,916,000.00                               19,290,000.00
（8）其他关联交易
关联方股权交易情况
                  关联方                  关联交易内容               本年发生额                    上年发生额
HaisThera Advisors Co., Ltd.                股权转让                     1,374,646.34
注：2016年12月19日，本公司与HaisThera Advisors Co., Ltd.签订股权转让协议，转让持有HaisThera Associates Co.,
Ltd.18.00%的股权，转让价格19.87万美元。HaisThera Associates Co., Ltd.系HaisThera Scientific Fund I,L.P.的普
通合伙人，资本总额1.00美元，本公司出资0.18美元，持股18.00%；HaisThera Advisors Co., Ltd出资0.82美元，持股82.00%。
本次股权转让价格采用未来收益折现法评估确定，收到股权转让款折算为人民币1,374,646.34元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                     单位： 元
                                                        期末余额                                   期初余额
       项目名称            关联方
                                             账面余额              坏账准备             账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                                     单位： 元
           项目名称                       关联方                     期末账面余额                    期初账面余额
                                                              海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司在第二届董事会第十七次会议审议通过的《关于本年度使用自有资金购买非保本型理财产品和对外提供财务资助的议
案》中承诺如公司购买理财产品的行为属《深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引（2015年修订）》第七章第一
节规定的风险投资或对外提供委托贷款，则公司承诺在具体购买理财产品和进行委托贷款业务的近十二个月内，及以后的十
二个月内不实施下述行为：（1）使用闲置募集资金暂时补充流动资金；（2）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金；
（3）将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                          单位： 元
                                                            对财务状况和经营成果的影
              项目                       内容                                           无法估计影响数的原因
                                                                      响数
2、利润分配情况
                                                                                                           单位：元
 拟分配的利润或股利                                                                                 496,924,200.00
 经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                     496,924,200.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）其他重要的资产负债表日后非调整事项
    2017年3月20日，本公司第三届董事会第三次会议审议通过了关于公司会计估计变更的议案，基于公司营销模式及信
用政策的变化，对公司应收款项的账龄划分及坏账准备计提比例进行如下变更：
    变更前应收款项账龄        变更前坏账计提比例（%）       变更后应收款项账龄     变更后坏账计提比例（%）
1年以内（含1年，下同）                5.00          1年以内（含1年，下同）
其中：6个月以内                                     其中：6个月以内                          0.5
          6 -12个月                                          6 -12个月                      5.00
1-2年                                 10.00         1-2年                                   10.00
2-3年                                 20.00         2-3年                                   20.00
3-4年                                 50.00         3-4年                                   50.00
4年以上                              100.00         4年以上                                100.00
    本次会计估计变更无需提交股东大会审议，自公司董事会审议通过之日起执行。根据《企业会计准则第 28 号——会
计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更事项采用未来适用法处理，无需进行追溯调整。
（2）其他重要投资事项
    2016年4月13日，本公司第二届董事会第三十九次会议审议通过了关于发起设立人寿保险公司的议案，公司拟使用不
超过3亿元人民币自有资金作为发起人参与发起设立海保人寿保险股份有限公司（暂定名，最终以工商核准登记为准，以下
简称“海保人寿”），本次投资事项无需提交股东大会审议。2017年1月16日，中国保险监督管理委员会（以下简称“中国
保监会”）《关于筹建海保人寿保险股份有限公司的批复》（保监许可[2017]9号）同意公司与其他 7 家公司共同发起筹建
海保人寿，注册资本人民币15 亿元，注册地海口市。根据海保人寿发起人协议确定本公司认缴出资金额为3亿元人民币，占
海保人寿注册资本的20.00%。截至报告日，海保人寿尚未筹建完毕，公司尚未实际缴付出资。
                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                  单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                              利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                  单位： 元
            项目                                      分部间抵销                       合计
                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
重大合作合同情况
（1）2010年12月14日，本公司与四川美大康佳乐药业股份有限公司（以下简称“美大康”）签订合作协议书，由美大康负
责生产协议约定的系列产品，包括转化糖注射液、转化糖电解质注射液及多种微量元素注射液（Ⅱ）等产品。本公司提供生
产合作产品所需的关键原料并在合作期内独家销售合作产品。双方合作期截止协议产品取得药品注册批件后满15年。
（2）2010年9月1日，本公司与成都天台山制药有限公司（以下简称“天台山”）签订合作协议书，由天台山负责生产协议
约定的系列产品，包括多烯磷脂酰胆碱注射液、注射用脂溶性维生素系列及注射用夫西地酸钠等产品。天台山生产合作产品
所需原辅料及包装材料应从本公司指定的供应商处购买，合作期内本公司独家销售合作产品。双方合作期限为自协议生效之
日起10年。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                    单位： 元
                                         期末余额                                            期初余额
                       账面余额              坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                账面价值
                     金额       比例      金额                          金额      比例       金额       计提比例
                                                     例
按信用风险特征组
                    206,321,             10,316,0            196,005,5 12,358,             617,916.8               11,740,419.
合计提坏账准备的               100.00%               5.00%                       100.00%                   5.00%
                     644.93                 82.25               62.68 336.00                        0
应收账款
                    206,321,             10,316,0            196,005,5 12,358,             617,916.8               11,740,419.
合计                           100.00%               5.00%                       100.00%                   5.00%
                     644.93                 82.25               62.68 336.00                        0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   期末余额
               账龄
                                       应收账款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              206,321,644.93                10,316,082.25                            5.00%
合计                                      206,321,644.93                10,316,082.25                            5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,698,165.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                           单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                           单位： 元
                             项目                                                 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                           单位： 元
                                                                                                 款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额          核销原因         履行的核销程序
                                                                                                        易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 87,218,044.20 元，占应收账款年末余额合计数的比例
42.27%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 4,360,902.21 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                                         海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额             坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                        账面价值
                       金额      比例      金额                          金额      比例         金额        计提比例
                                                      例
单项金额重大并单
                     252,787,             12,639,3            240,148,2 82,000,               4,100,000                     77,900,000.
独计提坏账准备的                 88.35%               5.00%                        87.86%                       5.00%
                       630.38                81.52                48.86 000.00                      .00
其他应收款
按信用风险特征组
                     33,318,2             2,134,82            31,183,43 11,328,               773,385.0                     10,555,316.
合计提坏账准备的                 11.65%               6.41%                        12.14%                       6.83%
                        60.80                 3.14                 7.66 701.75                         7
其他应收款
                     286,105,             14,774,2            271,331,6 93,328,               4,873,385                     88,455,316.
合计                            100.00%               5.16%                       100.00%                       5.22%
                       891.18                04.66                86.52 701.75                      .07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                       期末余额
 其他应收款（按单位）
                                其他应收款                 坏账准备                计提比例                      计提理由
                                                                                                           本公司对子公司应收款
四川海思科制药有限公                                                                                       项能够实施控制，个别
                                  217,832,945.62              10,891,647.28                     5.00%
司                                                                                                         认定后统一按 5.00%计
                                                                                                           提
                                                                                                           本公司对子公司应收款
沈阳海思科制药有限公                                                                                       项能够实施控制，个别
                                    23,454,684.76              1,172,734.24                     5.00%
司                                                                                                         认定后统一按 5.00%计
                                                                                                           提
                                                                                                           本公司对子公司应收款
葫芦岛信天翁医药有限                                                                                       项能够实施控制，个别
                                    11,500,000.00               575,000.00                      5.00%
公司                                                                                                       认定后统一按 5.00%计
                                                                                                           提
合计                              252,787,630.38              12,639,381.52              --                            --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
              账龄                                                        期末余额
                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        其他应收款                     坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 27,943,796.15                    1,397,189.81                             5.00%
1至2年                                        5,095,595.94                     509,559.59                           10.00%
2至3年                                           37,868.71                         7,573.74                         20.00%
3至4年                                           41,000.00                        20,500.00                         50.00%
4至5年                                          200,000.00                     200,000.00                         100.00%
合计                                         33,318,260.80                    2,134,823.14
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,900,819.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                  单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额            核销原因          履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                              期末账面余额                          期初账面余额
关联往来款                                                        252,827,630.38                              82,020,000.00
员工备用金                                                         15,385,822.63                               5,775,844.90
押金及保证金                                                       16,106,213.52                               5,304,898.87
                                                                             海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他                                                                        1,786,224.65                            227,957.98
合计                                                                  286,105,891.18                              93,328,701.75
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                         占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质         期末余额                 账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                         余额合计数的比例
四川海思科制药有限
                       关联方往来款           217,832,945.62 1 至 3 年                              76.13%        10,891,647.28
公司
沈阳海思科制药有限
                       关联方往来款              23,454,684.76 1 年以内                              8.20%         1,172,734.24
公司
葫芦岛信天翁医药有
                       关联方往来款              11,500,000.00 1 年以内                              4.02%          575,000.00
限公司
西藏自治区藏青工业
                       入驻保证金                10,000,000.00 1 年以内                              3.50%          500,000.00
园管理委员会
华澳国际信托有限公
                       信托保障金                  3,000,000.00 1 至 2 年                            1.05%          300,000.00
司
合计                            --            265,787,630.38                --                      92.90%        13,439,381.52
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称             期末余额                    期末账龄
                                                                                                                及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                        期末余额                                                  期初余额
       项目
                       账面余额         减值准备           账面价值              账面余额         减值准备        账面价值
对子公司投资        1,518,788,044.16                   1,518,788,044.16 1,500,788,044.16                       1,500,788,044.16
对联营、合营企
                                                                                 20,995,310.99                    20,995,310.99
业投资
                                                                       海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计             1,518,788,044.16                    1,518,788,044.16 1,521,783,355.15                  1,521,783,355.15
（1）对子公司投资
                                                                                                                单位： 元
                                                                                         本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位         期初余额        本期增加           本期减少         期末余额
                                                                                              备                额
四川海思科制药
                    668,000,000.00   10,000,000.00                     678,000,000.00
有限公司
辽宁海思科制药
                    470,000,000.00                                     470,000,000.00
有限公司
成都康信医药开
                      8,716,694.16                                        8,716,694.16
发有限公司
葫芦岛信天翁医
药有限公司
西藏海思科生物
                      5,000,000.00                                        5,000,000.00
科技有限公司
香港海思科药业
                    157,071,350.00                                     157,071,350.00
有限公司
沈阳海思科制药
                    100,000,000.00                                     100,000,000.00
有限公司
海思科成都医药
科技有限公司
成都海思科置业
                     92,000,000.00    8,000,000.00                     100,000,000.00
有限公司
西藏辰华营销管
理有限公司
西藏十方营销管
理有限公司
合计             1,500,788,044.16    18,000,000.00                    1,518,788,044.16
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                单位： 元
                                                     本期增减变动
                                       权益法下                        宣告发放                                 减值准备
投资单位 期初余额                                 其他综合 其他权益               计提减值           期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利               其他              期末余额
                                                  收益调整     变动                 准备
                                        资损益                          或利润
一、合营企业
                                                                      海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、联营企业
沈阳市浑
南新区瑞
           20,995,31       20,995,31
源小额贷                                                                                                      0.00
                  0.99            0.99
款有限责
任公司
           20,995,31       20,995,31
小计                                                                                                          0.00
                  0.99            0.99
           20,995,31       20,995,31
合计
                  0.99            0.99
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                         本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                        收入                      成本
主营业务                    1,335,290,936.06            462,860,758.41             1,026,254,934.49       327,787,341.32
其他业务                         25,649,144.74             167,964.96                   438,133.33               167,964.96
合计                        1,360,940,080.80            463,028,723.37             1,026,693,067.82       327,955,306.28
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                              本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                                                                         -11,377.51
处置长期股权投资产生的投资收益                                           -157.71
投资银行理财产品、信托计划等产生的收
                                                                   73,028,510.14                              67,482,133.87
益
合计                                                               73,028,352.43                              67,470,756.36
                                                                   海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                              金额                                     说明
非流动资产处置损益                                                 91,574.01
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                          153,469,360.27
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                   73,028,510.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                            1,374,645.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -1,370,784.05
小计
减：所得税影响额                                               19,531,338.99
合计                                                          207,061,966.47                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  21.26%                    0.42                  0.42
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              11.54%                    0.23                  0.23
普通股股东的净利润
                                                     海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                                 海思科医药集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的公司2016年年度报告文本。
五、其他有关资料。
六、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
                                                             海思科医药集团股份有限公司
                                                                       法定代表人：王俊民
                                                                         2017 年 4 月 25 日

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--