益佰制药(600594)_公司公告_益佰制药2016年年度报告新浪财经

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益佰制药2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-27
2016 年年度报告公司代码：600594 公司简称：益佰制药贵州益佰制药股份有限公司 2016 年年度报告 1 / 152 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事长窦啟玲由于出国就医无法参加窦雅琪独立董事邓海根由于个人原因无法参加王新华三、北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人窦啟玲、主管会计工作负责人郎洪平及会计机构负责人（会计主管人员）代远富声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）的审计结果，2016年度公司实现归属于母公司所有者的净利润384,862,597.90元，按《公司章程》规定提取法定公积金24,022,412.16元，加上年初未分配利润1,770,228,614.69元，分配2015年度现金红利15,838,548.00元，本年度可供股东分配的利润为2,115,230,252.43元。公司2016年度利润分配预案为：以2016年12月31日的总股本791,927,400股为基数，向全体股东每 10股派现金0.60元（含税），共派现金47,515,644.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。本年度不送红股，不以公积金转增股本。在股东大会审议通过本利润分配预案后至本次利润分配实施公告指定的股权登记日前，若公司股本发生变动，则以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 152 2016 年年度报告目录第一节释义 ................................................................. 4 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................... 5 第三节公司业务概要 ......................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析 .................................................. 11 第五节重要事项 ............................................................ 28 第六节普通股股份变动及股东情况 ............................................ 39 第七节优先股相关情况 ...................................................... 43 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 44 第九节公司治理 ............................................................ 51 第十节公司债券相关情况 .................................................... 54 第十一节财务报告 ............................................................ 55 第十二节备查文件目录 ....................................................... 152 3 / 152 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义本公司、公司、益佰制药指贵州益佰制药股份有限公司民族药业指贵州民族药业股份有限公司南诏药业指云南南诏药业有限公司苗医药指贵州苗医药实业有限公司益佰投资指贵州益佰投资管理有限公司灌南医院指灌南县人民医院女子大药厂、百祥制药指贵州益佰女子大药厂有限责任公司中盛海天指天津中盛海天制药有限公司朝阳医院指淮南朝阳医院上海鸿飞指上海鸿飞医学科技发展有限公司长安制药指海南长安国际制药有限公司长安医药指海南长安医药销售有限公司益佰医药指贵州益佰医药有限责任公司健康医药指贵州益佰健康医药投资咨询有限公司易复诊指贵州百洋益佰肿瘤易复诊大数据有限公司朝阳医院管理公司指淮南朝阳医院管理有限公司德曜医疗指贵州德曜医疗投资管理有限公司贵州肿瘤医生集团指贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司哈尔滨医投指哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司安徽肿瘤医投指安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司安徽肿瘤医生集团指安徽益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司杭州益翰指杭州益翰投资管理有限公司四川翰博瑞德指四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司南京睿科指南京市睿科投资管理有限公司益翰投资指杭州益翰投资管理有限公司福州医疗投资指福州益佰医疗投资有限公司上海华謇指上海华謇医疗投资管理股份有限公司上海艾康医疗指上海益佰艾康肿瘤医疗管理公司天津艾康医疗指天津益佰艾康医疗科技有限公司湖南肿瘤医生集团指湖南益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司辽宁肿瘤医生联盟指辽宁益佰艾康肿瘤医生联盟医疗有限公司康德乐指康德乐（中国）有限公司公司章程指贵州益佰制药股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所 GMP 指药品生产质量管理规范 GSP 指药品经营质量管理规范处方药指必须凭执业医师或执业助理医师处方才可调配、购买和使用的药品 OTC 指经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说明书即可自行判断、使用的安全有效的药品 4 / 152 2016 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称贵州益佰制药股份有限公司公司的中文简称益佰制药公司的外文名称 GUIZHOU YIBAI PHARMACEUTICAL CO .,LTD 公司的外文名称缩写 YIBAI PHARMACEUTICAL 公司的法定代表人窦啟玲二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李刚曾宪体联系地址贵州省贵阳市白云大道220-1 号贵州省贵阳市白云大道220-1 号电话 0851-84705177 0851-84705177 传真 0851-84719910 0851-84719910 电子信箱 600594@gz100.cn 600594@gz100.cn 三、基本情况简介公司注册地址贵州省贵阳市白云大道220-1号公司注册地址的邮政编码公司办公地址贵州省贵阳市白云大道220-1号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.gzcci.com 电子信箱 600594@gz100.cn 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、证券时报、上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券事务部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所益佰制药六、其他相关资料名称北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师办公地址北京市西城区金融街 23 号平安大厦 1218 室事务所（境内）签字会计师姓名李朝辉、涂建芳 5 / 152 2016 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据 2016年 2015年年同期增 2014年减(%) 营业收入 3,686,822,776.39 3,302,519,183.98 11.64 3,157,075,076.43 归属于上市公司股东的净利润 384,862,597.90 189,381,173.38 103.22 478,439,222.26 归属于上市公司股东的扣除非 367,846,070.11 171,299,223.15 114.74 449,657,048.33 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 380,616,139.60 573,678,658.54 -33.65 541,581,197.26 本期末比上年同期 2016年末 2015年末 2014年末末增减（% ）归属于上市公司股东的净资产 3,940,357,059.78 3,572,115,914.41 10.31 3,430,250,385.03 总资产 6,588,915,234.61 5,587,578,998.34 17.92 5,495,674,975.55 (二) 主要财务指标本期比上年同期增主要财务指标 2016年 2015年 2014年减(%) 基本每股收益（元／股） 0.4860 0.2391 103.26 0.6041 稀释每股收益（元／股） 0.4860 0.2391 103.26 0.6041 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.4645 0.2163 114.75 0.5678 加权平均净资产收益率（%） 10.267 5.446 增加4.821个百分点 15.226 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 9.813 4.926 增加4.887个百分点 14.310 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用公司于 2015 年实施 2014 年度利润分配方案，每 10 股转增 10 股，公积金转增股本致公司普通股数量由 395,963,700 股增加至 791,927,400 股，根据相关规定， 2014 年按调整后的股数重新计算每股收益。八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 6 / 152 2016 年年度报告九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 736,673,978.38 989,368,419.56 958,631,612.34 1,002,148,766.11 归属于上市公司股东的净利 82,439,332.63 89,959,653.71 117,772,109.95 94,691,501.61 润归属于上市公司股东的扣除 79,191,775.41 97,874,218.49 113,203,663.32 77,576,412.89 非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净 208,217,999.00 -48,191,417.08 105,886,420.79 114,703,136.89 额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注（如适非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额用）非流动资产处置损益 -1,060,051.61 长期资产 -11,381,075.28 17,986,170.33 处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司 33,037,687.31 政府贴息 35,802,737.98 33,657,805.26 正常经营业务密切相关，符合国家政及项目补策规定、按照一定标准定额或定量持助续享受的政府补助除外债务重组损益 -11,213,197.11 企业重组费用，如安置职工的支出、 -1,145,727.92 整合费用等受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入 -12,565,539.47 -1,138,500.44 -10,067,328.73 和支出少数股东权益影响额 -39,567.64 299,109.02 392,103.49 所得税影响额 -2,356,000.80 -5,500,321.05 -827,651.39 合计 17,016,527.79 18,081,950.23 28,782,173.93 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用 7 / 152 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明㈠、主要业务： 1、医药制造板块主要业务为药品的研发、生产和销售，药品涵盖中成药、化学药和生物药等多个医药细分行业，产品涉及肿瘤、心脑血管、妇科、儿童、骨科和呼吸等多个治疗领域。肿瘤用药主要产品有艾迪注射液、复方斑蝥胶囊、注射用洛铂和艾愈胶囊等；心管血管用药主要产品有银杏达莫注射液、心脉通胶囊、理气活血滴丸、丹灯通脑滴丸和注射用瑞替普酶等；妇科用药主要产品有妇炎消胶囊、葆宫止血颗粒、妇科调经滴丸和岩鹿乳康片等；儿童用药主要产品有金莲清热泡腾片、小儿感冒咳嗽糖浆，小儿健脾化积口服液等；骨科用药主要产品为金骨莲胶囊；呼吸类用药主要为克咳家族产品。 2、医疗服务板块主要业务类型为控股民营医院、与医院合作建设肿瘤治疗中心以及组建肿瘤医生集团。公司借力产品聚焦的核心优势，积极布局肿瘤医疗服务。报告期内公司布局有灌南医院、朝阳医院和毕节医院等 3 家医院，核准床位数 1,380 张；肿瘤治疗中心项目通过上海鸿飞、南京睿科、上海华謇投资 27 个肿瘤治疗中心项目；肿瘤医生集团设有贵州肿瘤医生集团、安徽肿瘤医生集团、天津艾康医疗、湖南肿瘤医生集团、四川翰博瑞得和辽宁肿瘤医生联盟等 6 家医生集团。㈡、经营模式 1、医药制造板块 ⑴、采购模式公司及各生产子公司的采购部根据生产技术管理部制定的整体生产计划，确定最佳采购和储存批量，编制采购计划，负责向国内厂商和供应商采购原材料。大宗的原药材、原辅料、包装材料和燃料以招投标的方式进行采购，除原药材统一由公司总部生产运营管理中心进行招投标管理外，其它物料均由各子公司采购部进行招标采购。在采购过程中，质量中心根据物料质量标准及采购部提供的基本情况，经对供方质量保证体系、产品质量、供货价格等多因素比较，与采购部共同确定供货厂家。 ⑵、生产模式公司实行总部生产单元及下属各药品生产子公司专业化生产的管理模式。生产单位严格按照 GMP 组织生产，制定各自的生产计划，协调和督促生产计划的完成，同时对产品的制造过程、工艺纪律、卫生规范等执行情况进行监督管理。在整个生产过程中，由质量中心对关键生产环节的原料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验监控。 ⑶、销售模式公司实行集团销售统一管理，采用自建营销售队伍进行专业化学术推广、招商代理、普药与零售助销四位一体的模式，以实现对医院机构终端、零售药店终端和第三终端的覆盖。各级终端向经销商购买，经销商向公司采购，通过经销商分销，最终实现药品销售。公司销售模式分为自营和招商两种。自营模式下，公司依靠下设各机构开展营销活动，并通过经销商与终端完成产品销售。招商模式下，公司依靠代理商开展营销活动，并完成产品销售。 ⑷、结算模式公司综合客户信用情况、产品类型和销售渠道等因素对药品销售分为先款后货、货到付款两种结算方式，可以根据客户需要接受现金或银行承兑汇票进行结算，并可根据客户资质给予主要客户一定的信用账期。 2、医疗服务板块 ⑴、综合医院主要为病患提供综合医疗服务 ⑵、医生集团为公司的医疗平台提供关键的肿瘤医生资源和技术支撑，并开展多样化模式业务活动： 1、对公司肿瘤连锁医院或公立医院的肿瘤科托管，实行技术输出和管理；2、成立日间诊所，开展诊疗服务；3、通过开展线下或线上肿瘤多学科会诊；4、开展肿瘤患者 VIP 管理，提供全程诊疗指导跟进，为肿瘤患者提供高质量 MDT 服务。 ⑶、肿瘤治疗中心项目的主要经营模式：设备租赁；为合作医院提供设备运营管理，取收服务费。㈢、行业情况说明 8 / 152 2016 年年度报告 1、医药制造业根据《2015 年度中国医药市场发展蓝皮书》统计数据显示，我国医药工业生产、盈利能力增速持续放缓。 “十一五”期间，医药工业总产值的复合增长率 23.32%，进入“十二五”后，仍然保持快速的增长势头，2014 年同比增长 15.5%，其中化药增长为 12.4%，中成药增长 17.1%，生物制剂为 18%。“十一五” 期间，医药工业利润总额的复合增长率达 36.70%，进入“十二五”后，受上游生产成本增加，下游药品价格下滑双重压力，增速回落，2014 年，同比增长 12.31%。近三年我国卫生总费用的平均增速达到 13%，为同期 GDP 增长速度的 1.62 倍。随着经济增速的放缓，医保基金的增长速度放缓，医疗费用增长过快加上人口老龄化加快带来的医保支付系统的巨大压力。 2、医疗服务业随着人口老龄化趋势的加剧和居民健康意识的提升，我国医院诊疗人次维持年均 6%以上的增速，人均诊疗费用维持年均 8%以上的增速。我国卫生总费用从 2000 年的不足 5,000 亿元到 2014 年的 3.54 万亿元，十四年内增长 6 倍。进入“十二五”之后，卫生费用支出稳步增长，占 GDP 的比例稳中有升，该指标在 2014 年达到 5.56%。截止 2015 年底，全国医疗卫生机构数达 99.03 万个，同比增加 0.9 万个。2015 年，全国医疗卫生机构总诊疗人次达 69.32 亿人次，同比提高 2.36%，其中医院 27.46 亿人次，基层医疗卫生机构 39.56 亿人次，其他机构 2.30 亿人次。医院中，公立医院诊疗人次达 24.42 亿人次，民营医院 3.04 亿人次。近年来，随着医疗卫生体制改革的不断深入，相关部门陆续出台了多项政策法规支持社会资本参与医疗机构的经营，国内民营医院数量不断攀升。目前、民营医院数量已经和公立医院持平，最新数据显示，民营医院达到 53%，公立医院占到 47%。从门诊病人数上看，公立医院大约占 90%，私立医疗机构占到 10%，民营医疗机构服务还有巨大的提示空间。随着民营医疗机构专业人员配置、先进医疗器械的配置和服务水平的大幅提升以及人们对民营医疗机构的不断认可，越来越多的患者会选择在民营医疗机构就诊，为民营医疗机构的发展奠定了基础。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用详见第四节“资产、负债情况分析”中资产情况部分。其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。无三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司专注于肿瘤、心脑血管、妇科等多个治疗领域药品的生产与销售。围绕公司发展战略，在产品聚焦、营销团队、营销模式和品牌影响等方面，形成了公司自有的核心竞争力。 1、产品聚焦的优势恶性肿瘤、心脑血管和呼吸系统疾病是中国死亡率最高的病种。公司的主要产品布局于这三个市场，尤其以抗肿瘤药为核心。截至 2016 年底，公司拥有 212 个品种的药品生产批准文号，其中 164 个品种进入国家医保目录（甲类品种 30 个，乙类品种 54 个）、16 个品种为原研产品、7 个品种被列入《国家基本药物目录》，2 个产品为国家中药保护品种。产品涉及中成药、化药和生物药，组内产品契合度高。中药肿瘤用药聚积以艾迪、康赛迪和艾愈 3 大产品,生化抗肿瘤用药聚积铬泊、科博肽以及其他产品，慢病用药组以心血管产品为主，聚积以杏丁、瑞替普酶、理气活血、心脉通、金骨莲等多个产品。妇（男）科用药线聚积以妇炎消、葆宫止血、泌淋胶囊（颗粒）、疏肝益阳等众多产品，镇咳类用药聚积克咳家族系列等产品。 2、营销的优势公司一直坚持学术推广营销策略。公司的学术推广，已经得到肿瘤和心血管领域的专家、医生和专业团体的高度的认同，形成了较高的品牌。在肿瘤界，\"提高患者生存质量\"的概念和\"艾迪注射液、康赛迪胶囊\"已经产生高度关联；公司营销团队有明确的专业划分，稳定的业务骨干，业务代表专业知识强，非常了解医生的用药需求。学术推广的营销模式和专业化的营销团队，有利于公司产品的推广和销售。目前公司核心产品覆盖全国 1,100 余家主要的三级医院，2,000 多家二级医院，600 多家一级医院和 5,000 多家其他医院。 3、品牌的优势 9 / 152 2016 年年度报告公司把品牌建设作为发展战略的重要组成部分。目前公司总发明专利授权 111 件，申请保护集中在抗肿瘤、心血管、止咳、妇科和保健品领域，申请保护类型为工艺、质控、处方、用途和产品等。 \"益佰\"、 \"做足益佰\"、\"克刻\"已在 39 个国家和地区办理国际注册。公司主要产品克咳胶囊为国家二级中药保护品种。艾迪注射液为秘密级国家秘密技术、国家中药二级保护品种，为国家高等级医学教材中药抗肿瘤首选用药。银杏达莫注射液为国内心血管领域银杏达莫制剂第一品牌，拥有三项国家专利的原研产品。公司连续 11 年荣获中国制药工业百强名单。公司的品牌及在肿瘤、心血管、止咳用药领域的良好声誉，进一步巩固行业主导和领先地位。 4、规模的优势公司拥有国内规模较大的中药材提取生产线；拥有小容量注射剂、大容量注射剂、冻干粉针剂、胶囊剂、糖浆剂、颗粒剂、片剂、合剂、滴丸、栓剂等二十多条通过国家 GMP 认证先进的生产线，配备有国际先进水平的自动灯检机、超高效液相色谱-质谱联用仪、近红外快速检测仪等尖端设备，具备较强的生产能力。 10 / 152 2016 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析受医保控费、反商业贿赂、药品降价、药占比控制、合理用药、批文整顿、行业监管等综合因素的影响，2016 年，医药行业整体增速持续放缓。 2016 年，公司管理层和全体员工紧紧围绕董事会制定的经营目标，全面加强营销、生产、经营管理和加快肿瘤医疗服务战略推进。报告期内，主要开展了以下几个方面的工作：精细营销管理，加强学术市场推广。对处方管理中心推行二级结算下的虚拟分公司管理模式，落实区域管理，力保核心产品的稳健增长；招商管理中心实现多产品多类别的招商代理模式，促进招商产品增长；零售管理中心以回款考核，推动零售终端实现。与全国各领域科研机构及医院展开各品种的医学研究，获得询证医学证据以及安全性、有效性的再评价。2016 年进行了包含艾迪、洛铂等产品的课题研究 8 个。围绕产品在各病种领域进行全国性、区域性或具体科室的产品推广；组织大型学术推广会、专业学术刊物论文发表等形式在高端领域宣讲产品，通过区域学术沙龙会、科室会等活动向一线用药医生推广产品。2016 年全国性各领域的大型学术活动、品牌活动等 186 次，覆盖专家客户 12,516 人次，学术沙龙及科会等基层学术活动约 2 万次。 “优化生产体系、强化质理管理”。生产制造中心以“质量提升、成本控制、满足交期”为指导，充分发挥特色和优势，实现“节流、增效”。加强质量总监对各生产制造中心的督导作用，确保各生产制造中心质量管理标准提升。报告期内，公司生产体系现场管理、质量控制、成本控制和产品交期等方面管理水平进一步提升，生产管理队伍逐渐成熟。加强募投项目管理，规范募集资金使用。稳步推进爱德药业的 GMP 认证工作，顺利取得新版 GMP 证书。 “有序推进研发及知识产权保护”。采用产学研相结合的研发模式，围绕原有核心品种，应用新理论、新技术改造原有产品。报告期内，获得 4 个药品的临床批件，2 产品再注册，1 个产品的生产批件。公司进一步落实“技术创新、有效运用、依法维护、科学管理”的知识产权管理方针，积极作好知识产权信息管理。截止 2016 年 12 月，公司共计申请发明专利 241 件，授权有效 111 件，申请外观专利 94 件，授权有效 43 件；公司商标国内获证 313 件，国际商标 40 件，在申请中 25 件。报告期内 2016 年，共计提交发明专利申请 5 件，获得发明专利授权 2 件。借力产品聚焦肿瘤的核心优势，加快布局肿瘤医疗服务。公司围绕“综合医院-肿瘤治疗疗中心-肿瘤医生集团”组建肿瘤医疗服务平台。报告期内公司布局有灌南医院、朝阳医院和毕节医院等 3 家医院；肿瘤治疗中心项目通过上海鸿飞、南京睿科、上海华謇投资 27 个肿瘤治疗中心项目；肿瘤医生集团设有贵州肿瘤医生集团、安徽肿瘤医生集团、天津艾康医疗、湖南肿瘤医生集团、四川翰博瑞得和辽宁肿瘤医生联盟等 6 家医生集团。二、报告期内主要经营情况报告期内，公司实现营业收入 368,682.28 万元，同比增加 38,430.36 万元，增长 11.64%。归属于母公司所有者的净利润为 38,486.26 万元，同比增加 19,548.14 万元，增长 103.22%。扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润为 36,784.61 万元，同比增加 19,654.69 万元，增长 114.74%。本年度，公司处方药实现营业收入为 289,275.07 万元，占营业收入比重为 78.46%，同比增长 4.55%。其中：抗肿瘤用药实现销售收入为 188,026.36 万元，占营业收入的比重为 51.00%，同比增长 10.68%；心脑血管用药实现销售收入为 51,573.89 万元，占营业收入的比重为 13.99%，同比增长 3.69%；妇科用药实现销售收入为 29,774.70 万元，占营业收入的比重为 8.08%，同比增长 1.21%。OTC 产品实现销售收入为 29,449.38 万元，占营业收入的比重为 7.99%，同比增长 3.23%；医疗服务收入为 49,586.45 万元，占营业收入的比重为 13.45%，同比增长 98.03%。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:万元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 368,682.28 330,251.92 11.64 营业成本 86,780.87 63,228.30 37.25 11 / 152 2016 年年度报告销售费用 183,693.86 204,468.02 -10.16 管理费用 38,764.08 31,237.93 24.09 财务费用 5,944.62 5,280.06 12.59 经营活动产生的现金流量净额 38,061.61 57,367.87 -33.65 投资活动产生的现金流量净额 -57,491.92 -93,511.78 38.52 筹资活动产生的现金流量净额 23,937.22 32,220.14 -25.71 研发支出 18,898.69 10,481.22 80.31 1. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本（%）年增减（%）年增减（%）（%）医药工业 318,847.05 50,997.76 84.01 4.47 8.73 减少 0.73 个百分点医疗服务 49,586.45 35,607.56 28.19 98.03 118.14 减少 19.02 个百分点主营业务分产品情况毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本（%）年增减（%）年增减（%）（%）处方药 289,275.07 38,023.52 86.86 4.55 38.15 减少 3.54 个百分点 OTC 29,449.38 12,879.88 56.26 3.23 -33.55 增加 75.48 个百分点医疗服务 49,586.45 35,607.56 28.19 98.03 118.14 减少 19.02 个百分点主营业务分地区情况毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本（%）年增减（%）年增减（%）（%）华北东北 40,460.28 6,411.66 84.15 1.84 5.02 减少 0.57 个百分点华东地区 176,859.21 56,057.08 68.3 19.39 59.07 减少 10.38 个百分点华南地区 67,675.23 10,788.79 84.06 47.61 53.12 减少 0.67 个百分点华西地区 44,714.03 7,214.23 83.87 -22.92 -19.07 减少 0.9 个百分点华中地区 38,724.76 6,133.55 84.16 0.49 3.57 减少 0.56 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比销售量比库存量比计量单主要产品生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减位（%）（%）（%）艾迪注射液万支 6,926.64 6,165.26 1,098.72 24.88 13.05 225.70 注射用洛铂万支 95.68 71.77 39.85 55.02 52.90 150.00 复方斑蝥胶囊万盒 328.32 299.86 51.69 32.15 19.41 122.51 银杏达莫注射液万支 4,595.89 4,675.90 732.18 5.87 21.65 -9.85 心脉通胶囊万盒 327.77 294.71 51.52 46.54 22.82 179.09 理气活血滴丸万支 8.16 17.39 6.41 1.37 173.43 -59.02 克咳胶囊万盒 869.30 694.94 270.10 27.94 -20.07 182.12 12 / 152 2016 年年度报告金骨莲胶囊万盒 347.96 302.88 109.91 25.47 21.13 69.54 妇炎消胶囊万盒 589.66 575.31 87.75 371.20 113.38 19.55 葆宫止血颗粒万盒 649.51 624.08 41.03 21.15 -3.72 163.01 岩鹿乳康片万盒 116.37 116.46 18.52 30.68 45.98 -0.48 金莲清热泡腾片万盒 554.13 472.23 107.06 29.62 2.09 325.52 疏肝益阳胶囊万盒 117.29 102.46 18.73 101.25 17.85 380.26 产销量情况说明无 (3). 成本分析表单位：万元分行业情况上年同期本期金额较成本构成项本期占总成上年同期情况分行业本期金额占总成本上年同期变目本比例(%) 金额说明比例(%) 动比例(%) 直接材料 24,459.82 28.19 23,096.33 36.52 5.90 直接人工 5,225.64 6.02 4,743.27 7.50 10.17 医药工业制造费用 12,110.11 13.95 11,824.88 18.70 2.41 小计 41,795.57 48.16 39,664.48 62.72 5.37 医疗服务医疗成本 44,985.30 51.84 23,563.81 37.28 90.91 合计 - 86,780.87 100.00 63,228.29 100.00 37.25 分产品情况上年同期本期金额较成本构成项本期占总成上年同期情况分产品本期金额占总成本上年同期变目本比例(%) 金额说明比例(%) 动比例(%) 直接材料 21,474.88 51.38 19,510.67 49.19 10.07 处方药直接人工 4,310.42 10.31 3,789.32 9.55 13.75 制造费用 10,407.76 24.90 8,830.89 22.26 17.86 直接材料 2,984.94 7.14 3,582.44 9.03 -16.68 OTC 直接人工 915.22 2.20 954.63 2.41 -4.13 制造费用 1,702.35 4.07 2,996.53 7.56 -43.19 合计 - 41,795.57 100.00 39,664.48 100.00 5.37 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 128,390.83 万元，占年度销售总额 34.82%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 25,273.12 万元，占年度采购总额 33.00%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明无 13 / 152 2016 年年度报告 2. 费用 √适用 □不适用单位：万元序号项目 2016 年度 2015 年度增减比例(%) 1 销售费用 183,693.86 204,468.02 -10.16 2 管理费用 38,764.08 31,237.93 24.09 3 财务费用 5,944.62 5,280.06 12.59 4 所得税费用 8,994.27 3,533.83 154.52 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：万元本期费用化研发投入 7,537.92 本期资本化研发投入 11,360.77 研发投入合计 18,898.69 研发投入总额占营业收入比例（%） 5.13 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.13 研发投入资本化的比重（%） 60.11 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元报表项目期末数期初数增减率(%) 说明主要系本期新纳入合并报表子公经营活动产生的 380,616,139.60 573,678,658.54 -33.65 司朝阳医院增加购货付现及产品现金流量净额采购货款支付增加所致主要系上期支付天津中盛、长安制投资活动产生的药股权收购尾款 6.29 亿元，本期 -574,919,163.74 -935,117,847.90 38.52 现金流量净额支付朝阳医院管理公司收购股权款 2.6 亿元所致筹资活动产生的 239,372,212.05 322,201,399.00 -25.71 主要系本期偿还借款所致现金流量净额 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 14 / 152 2016 年年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末数上期期末数本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的较上期期末变情况说明比例（%）比例（%）动比例（%）应收账款 352,492,564.87 5.35 236,274,890.50 4.23 49.19 主要系新增子公司淮南朝阳医院增加 7521.05 万元,增幅 31.83% 预付款项 69,211,402.14 1.05 353,288,017.14 6.32 -80.41 主要系本期往来重分类计入非流动资产所致存货 280,289,075.44 4.25 208,269,238.49 3.73 34.58 主要系本期新增合并淮南朝阳医院,其他存货增加系公司应季成品及材料库存增加所致长期股权投资 40,716,518.42 0.62 主要系本期新增对上海华謇投资及丧失益佰医药控股权权益法核算所致在建工程 299,837,815.51 4.55 84,261,564.13 1.51 255.84 主要系本期工程项目款投入加大所致生产性生物资产 786,750.50 0.01 554,750.50 0.01 41.82 主要系本期项目款投入所致长期待摊费用 71,031,750.21 1.08 25,733,074.51 0.46 176.03 主要系本期新增合并南京睿科待摊项目所致其他非流动资产 157,798,012.88 2.39 2,732,273.98 0.05 5,675.34 主要系本期预付款项往来重分类计入非流动资产所致短期借款 1,077,553,000.00 16.35 801,553,000.00 14.35 34.43 主要系本期新增银行借款所致应付账款 204,384,239.01 3.10 158,483,181.14 2.84 28.96 主要系本期新增合并朝阳医院及采购应付款增加所致预收款项 202,051,298.45 3.07 322,552,609.65 5.77 -37.36 主要系本期销售结算期初预收款所致应付职工薪酬 35,003,458.50 0.53 19,483,841.71 0.35 79.65 主要系本期新增合并朝阳医院所致应交税费 85,402,267.40 1.30 57,258,722.91 1.02 49.15 主要系本期净利润增加致企业所得税增加长期借款 377,000,000.00 5.72 251,000,000.00 4.49 50.20 主要系本期长期借款增加所致长期应付款 4,813,000.00 0.07 主要系本期新增合并南京睿科公司所致预计负债 2,004,646.16 0.04 主要系本期执行完毕期初行政处罚未决复议所致少数股东权益 299,726,269.21 4.55 13,428,148.45 0.24 2,132.07 主要系本期新增合并范围增加少数股东权益及净利润增加所致其他说明无 15 / 152 2016 年年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 2016 年 6 月 16 日，十一院由于与公司的建筑工程施工合同工程结算依据约定不明确产生争议，向贵阳仲裁委员会提出仲裁，并申请仲裁财产保全。2016 年 6 月 22 日，贵阳市云岩区人民法院冻结了公司银行存款 1,494.86 万元，冻结期限为一年。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用根据《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754-2011),公司所属行业为第 27 大类“医药制造业”。医药制造行业经营性信息分析 1. 行业和主要药(产)品基本情况 (1).行业基本情况 √适用 □不适用随着医保控费、药占比控制、合理用药、药品零差价、价格谈判等政策环境影响下，药品终端的增长将趋向平缓。来自南方医药产业经济研究所数据显示，2016 年药品终端市场销售规模 14,975 亿元，同比增长 8.3%。从销售的终端分布来看，第一终端公立医院市场销售规模达 10,240 亿，占全终端市场份额的 68.4%。从药品的成分看，在城市公立医院市场上，化学药与中成药的销售额占比接近 4∶1。据《2015 年中国医药市场发展蓝皮书》数据统计，城市公立医院中成药用药市场主要集中在心脑血管用药、肿瘤用药、呼吸系统用药和妇科用药等各大类，其市场份额分别为 37.42%、13.56%、12.78%和 6.93%。根据国家食品药品监督管理局南方医药经济研究所发布的“2015 年中国制药工业百强”，公司位列第 51 位。根据国家工信部中国医药工业信息中心发布的“2015 年度中国医药工业百强”，排名第 67 位。 ①、公司肿瘤用药产品市场情况：来自《2016 年抗肿瘤药物市场研究报告》数据显示，2015 年国内抗肿瘤药物市场规模达到 970 亿元，同比增速 14.11%，受医保控费及辅助用药限制的影响，同比增速有所下滑。由于肿瘤疾病治疗特点，该类药物的销售主要集中在城市公立医院或县级规模较大的医院终端。2015 年国内抗肿瘤中成药市场规模达 263 亿元，同比增速 5.45%，增速有较大幅度的下滑。在整个抗肿瘤药物医院市场中，植物生物碱和其他天然药占 21.69%的市场份额，居抗肿瘤药物市场第一位，销售较好的是紫杉醇、多西他赛、康艾注射液、参芪扶正注射液、艾迪注射液等产品，艾迪注射液约占该类药销售份额的 7.8%；铂类化合物占 4.90%的市场份额，居抗肿瘤药物市场的第六位，市份额较上年略有上升，带动市场增长的主要推动因素是新产品洛铂的良好市场表现，销售较好的是奥沙利铂、奈达铂和洛铂等，洛铂占该类药销售份额的 12.3%。按国内抗肿瘤药物各生产厂家医院市场份额计算，公司肿瘤药的市场份额为 1.74%，排名第 15 位。 ②、公司心脑血管用药产品市场情况：随着我国经济的发展和人民生活水平的提高，尤其是人们饮食结构和生活方式的改变，我国心脑血管疾病的患病率呈现明显上升趋势。据《2013-2015 年中国心脑血管中成药市场分析》数据显示，2015 年我国公立医疗机构终端心脑血管中成药合计市场销售额接近 1,000 亿元，同比增速 3.35%，受中药注射剂辅助用药政策的影响，同比增速有所广放缓。公立医院在公立医疗机构各终端的占比为 62.91%。 2015 年公立医院心脑血管中成药市场销售较好的品种有注射用血栓通、丹红注射液、注射用丹参多酚酸盐、丹参川芎嗪注射液、疏血通注射液等。银杏达莫注射液约占该类药销售份额的 3.75%；目前，银杏达莫注射剂主要竞争厂商有普德药业、谷红制药、民康制药等，公司的市场占有率为 76%左右。 ③、公司妇科用药产品市场情况： 2015 年我国妇科用药市场规模 400.7 亿元，年均增速为 14.5%。妇科炎症用药是中成药妇科用药的第一大类别，占比 42.9%。 2015 年重点城市公立医院中成药妇科炎症用药类别中，销售比较好的分别是复方黄柏液涂剂、川百止痒洗剂、丹黄袪瘀胶囊、妇可靖胶囊等，女子药厂生产的妇炎消胶囊，排名第 7 位，占 3.56%的市场份额。 16 / 152 2016 年年度报告 2015 年城市公立医院妇科止血类别中，销售比较好的分别是：龙血竭、裸花紫珠、鲜益母草胶囊、致康胶囊等，中盛海天生产的葆宫止血颗粒，排名第 5 位，占 9.82%的市场份额。 (2).主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用按细分行业划分的主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用发明专利期是否处细分行业药品名称功能主治限方药清热解毒，消瘀散结。用于原发性肝癌，肺癌， 20030103--2 中成药艾迪注射液是直肠癌，恶性淋巴瘤，妇科恶性肿瘤等。 0230103 破血消瘀，攻毒蚀疮。用于原发性肝癌，肺癌， 20070731--2 中成药复方斑蝥胶囊是直肠癌，恶性淋巴瘤，妇科恶性肿瘤等。 0270730 中医解毒散结，补气养血。用于中晚期癌症的 200021115-- 中成药艾愈胶囊辅助治疗以及癌症放化疗引起的白细胞减少症是属气血两虚者活血化瘀通脉养心降压降脂用于高血压高脂血 20051017--2 中成药心脉通胶囊是症等温阳宽胸，理气活血。用于冠心病稳定型劳累性心绞痛Ⅰ、Ⅱ级心阳不足、心血瘀阻证，症 20030829--2 中成药理气活血滴丸是见胸闷、胸痛、心悸、气短、形寒，舌质淡或 0230828 暗，舌苔白，脉沉细。具有活血化瘀、祛风通络的功效。临床上用于中成药丹灯通脑滴丸无是脑中风、冠心病、心绞痛等症的治疗。 20050819--2 中成药克咳胶囊止嗽，定喘．祛痰。用于咳嗽，喘急气短。否苗医：抬奥，抬蒙：僵见风。中医：祛风除湿， 20030107--2 中成药金骨莲胶囊消肿止痛。用于风湿痹阻所致的关节肿痛，屈否伸不利。苗医：蒙凯：嘎井朗罗，巢窝蒙秋，布发讲港。 20021115--2 中成药妇炎消胶囊中医：清热解毒，行气化瘀，除湿止带。用于否妇女生殖系统炎症，痛经带下。固经止血，滋阴清热。用于冲任不固、阴虚血热所致月经过多、经期延长，症见月经量多或经期延长，经色深红、质稠，或有小血块，腰 20030324--2 中成药葆宫止血颗粒是膝酸软，咽干口燥，潮热心烦，舌红少津，苔 0230323 少或无苔，脉细数；功能性子宫出血及上环后子宫出血见上述证候者。彝医：补知凯扎诺，且凯色土。中医：益肾， 20060509--2 中成药岩鹿乳康片活血，软坚散结。主用于肾阳不足、气滞血瘀是所致的乳腺增生。养血，调经，止痛。用于月经量少、后错，经 20051109--2 中成药妇科调经滴丸是期腹痛。清热解毒，利咽生津，止咳祛痰。主治外感热证。症见高热、口渴、咽干、咽痛、咳嗽、痰 20131009--2 中成药金莲清热泡腾片是稠，亦适用于流行性感冒、上呼吸道感染见有 0331008 上述证候者。治疗肝郁肾虚证及肝郁肾虚兼血瘀证勃起功能 20100913--2 中成药疏肝益阳胶囊是障碍。化学药银杏达莫注射液本品适用于预防和治疗冠心病、血栓栓塞性疾 20051108--2 是 17 / 152 2016 年年度报告病。用于治疗乳腺癌、小细胞肺癌及慢性粒细胞性 20140624--2 化学药注射用洛铂是白血病。本品适用于成人由冠状动脉梗塞引起的急性心 20130730--2 生物药注射用瑞替普酶肌梗塞的溶栓疗法，能够改善心肌梗塞后的心 0330729 是室功能。按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用是否属于报告报告期主要治疗药（产）品所属药（产）品注报告期内的销期内推出的新内的生领域名称册分类售量药（产）品产量抗肿瘤用药艾迪注射液中药 6 类否万支 6,165.26 抗肿瘤用药注射用洛铂化药 1 类否万支 71.77 抗肿瘤用药复方斑蝥胶囊中药 6 类否万盒 299.86 抗肿瘤用药艾愈胶囊中药 6 类否万盒 17.40 心脑血管用药银杏达莫注射液化药否万支 4,675.90 心脑血管用药心脉通胶囊中药 6 类否万盒 294.71 心脑血管用药理气活血滴丸中药 6 类否万盒 17.39 心脑血管用药丹灯通脑滴丸中药 8 类是万盒 - 止咳化痰用药克咳胶囊中药 6 类否万盒 694.94 肌肉骨骼用药金骨莲胶囊中药 6 类否万盒 302.88 妇科用药妇炎消胶囊中药 6 类否万盒 575.31 妇科用药葆宫止血颗粒中药 6 类否万盒 624.08 妇科用药岩鹿乳康片中药 6 类否万盒 116.46 妇科用药妇科调经滴丸中药 6 类否万盒 - 儿科用药金莲清热泡腾片中药 6 类否万盒 472.23 男科用药疏肝益阳胶囊中药 6 类否万盒 102.46 (3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况 √适用 □不适用报告期内，《国家基本药物目录》、国家（省）级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》未进行更新，公司不存在产品新进入或退出目录的情况。 (4).公司驰名或著名商标情况 √适用 □不适用商标类别持有单位使用药品驰名商标益佰制药保宫止血颗粒、金莲清热泡腾片罗汉果止咳糖浆、麻杏止咳糖浆、三蛇胆川贝糖浆、驰名商标益佰制药蛇胆川贝液、半夏止咳糖浆、小儿止咳糖浆、克咳胶囊、小儿咳喘灵口服液、感冒止咳糖浆著名商标益佰制药复方斑蝥胶囊著名商标益佰制药银杏达莫注射液著名商标益佰制药 18 / 152 2016 年年度报告著名商标益佰制药 2. 公司药（产）品研发情况 (1).研发总体情况 √适用 □不适用公司主要采用产学研相结合的研发模式，研发、技术改进等工作主要通过与高校、研究所合作的方式进行。与国内科研机构广泛开展合作，实行“专家顾问制”等组织形式，依靠科研机构的研发力量共同进行产品创新。目前合作的高等院校包括南京药科大学、中国药科大学、贵阳中医学院和贵阳医学院等。公司以抗肿瘤类、心脑血管类和镇咳类药物为核心业务，研发资源向该细分领域聚焦。采用实用的运作模式，围绕原有核心品种，应用新理论、新技术改造原有产品；完善信息情报网络系统，及时获取技术含量高、市场前景好的科研成果和药品信息，进行仿制药的研究开发。 (2).研发投入情况主要药（产）品研发投入情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币研发投研发投研发投入占研发投入占本期金额较研发投情况药（产）品入费用入资本营业收入比营业成本比上年同期变入金额说明化金额化金额例（%）例（%）动比例（%）甲磺酸达比加群酯胶囊 284.97 284.97 0.08 0.32 -41.08 珍珠滴丸 64.20 64.20 0.02 0.07 -50.46 同行业比较情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币研发投入占营业收入比例同行业可比公司研发投入金额研发投入占净资产比例（%）（%）景峰医药 14,969.96 5.67 6.26 红日药业 16,365.11 4.23 2.76 上海凯宝 5,338.93 3.57 2.43 济川药业 14,529.98 3.11 3.97 佐力药业 2,248.09 2.68 1.70 同行业平均研发投入金额 10,690.41 公司报告期内研发投入金额 18,898.69 公司报告期内研发投入占营业收入比例（%） 5.13 公司报告期内研发投入占净资产比例（%） 4.80 研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明 □适用 √不适用 (3).主要研发项目基本情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币研发（注已申报已批准的累计研研发项目药（产）品基本信息册）所处进展情况的厂家国产仿制发投入阶段数量厂家数量甲磺酸达化学药 6 类，预防存在以下一个或技术审审批完毕－待 924.97 8 5 比加群酯多个危险因素的成人非瓣性房颤评通过制证 19 / 152 2016 年年度报告胶囊患者的卒中和全身性栓塞（SEE）化学药 3.4 类，用于全髋/膝关节 I 期临床生物等效性的置换术后静脉血栓（VTE）的预防。试验方案讨论中药 6 类，用于复发性口疮（心脾 Ⅱ期临完成病例入组 214.0 0 珍珠滴丸积热症）床及观察研发项目对公司的影响 □适用 √不适用 (4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况 √适用 □不适用报告期内，公司取得 1 个药品生产批文，具体情况如下：序号药品名称批准文号功能主治药品分类发明专利期限具有活血化瘀、祛风通络的功效。无国药准字 1 丹灯通脑滴丸临床上用于脑中风、冠心病、心中药 8 类 Z20163048 绞痛等症的治疗。 (5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况 √适用 □不适用报告期内，公司共主动撤回 3 个药品的申报生产的申请，具体产品情况如下：取消未获序号药品名称功能主治药品分类申报阶段审批情况 1 克咳口服液止咳、定喘、祛痰。用于咳嗽 ,喘急气短。中药 8 类生产批件撤回申请 2 克咳糖浆止咳、定喘、祛痰。用于咳嗽 ,喘急气短。中药 8 类生产批件撤回申请凉血解毒，燥湿清热，活血消肿。适用于痤 3 参花消痤颗粒中药 6 类生产批件撤回申请疮之血热湿毒，瘀血阻滞证。注：公司主动撤回 3 个药品的申报生产的申请的详细内容，请见 2016 年 1 月 8 日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及公司指定信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的《关于撤回三个药品注册申请的公告》（2016-003）。 (6).新年度计划开展的重要研发项目情况 □适用 √不适用 3. 公司药（产）品生产、销售情况 (1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币营业收入比营业成本比同行业同领治疗营业营业毛利率比上毛利率上年增减上年增减域产品毛利领域收入成本年增减（%）（%）（%）率情况儿科 11,408.65 4,637.98 59.35 -34.78 -6.98 -12.15 妇科 29,774.70 11,377.71 61.79 1.21 -5.69 2.8 骨科肌肉 13,164.20 1,940.88 85.26 17.39 204.14 -9.05 呼吸 7,756.99 2,456.69 68.33 -14.50 -21.28 2.73 抗肿瘤 188,026.36 12,343.44 93.44 10.68 22.54 -0.63 男性泌尿 7,185.36 1,221.93 82.99 7.37 13.02 -0.85 其他 8,797.14 8,090.84 8.03 4.78 22.32 -13.19 消化 1,159.76 982.55 15.28 -64.83 -19.34 -47.78 心脑血管 51,573.89 7,945.74 84.59 3.69 11.77 -1.12 20 / 152 2016 年年度报告情况说明 □适用 √不适用 (2).公司主要销售模式分析 √适用 □不适用 1、销售管理公司对集团内产品按照治疗领域、销售方式等属性进行销售整合，2016 年成立营销中心，下设处方营销中心，招商管理中心、零售事业部及商业管理中心进行销售管理。公司销售体系有自营和招商两种销售模式，其中处方营销中心采取自营模式，招商管理中心和零售事业部则是以招商模式为主，商业管理中心对产品销售的渠道进行管理；处方营销中心设虚拟分公司与市场部，市场部配置市场总监、产品经理、推广经理，分公司配置省总经理、省副总经理、学术经理、责任经理和销售代表。市场部通过学术策划、市场活动等对公司产品进行品牌管理和推广。处方药以省总经理管理为核心，负责辖区内日常销售管理工作。区域经理对公司下达的销售指标负责，并对负责的区域市场进行指标规划和市场销售日常管理，遵守契约精神，按照约定条款进行相应的奖惩。招商销售模式包含招商管理中心及零售事业部，设销售部及市场部，对市场进行区域精细化招商，公司与代理商之间是合约关系，按照合约约定代理商的销售区域和指标，货款买断，先付款后发货。公司协助代理商开展学术活动和市场开发，并按合同约定对代理商定期考核，按淘汰机制进行代理商优选。代理商自负盈亏，并负责达成签约的销售指标。 2、销售流程公司产品主要以处方药为主。处方药销售主要是通过参加医院招投标，中标后向医药流通企业销售药品，并利用医药流通企业的物流网络进行药品配送。处方药营销模式流程图：益佰制药药品经销商医院患者学术推广人员医生产品实物流产品知识流采购（购买）信息流药品销售的实物流程：医院根据药品库存情况，向经销商提出发货要求→经销商与公司签订销售合同 →根据经销商的要求，公司向经销商发货→经销商收到货物后，向医院配送药品→医院凭医生的处方，向患者出售药品。药品销售的营销流程：公司根据生产药品的组方机理、临床研究数据、临床表现、药理药效学理论等，不断整理有关产品知识；通过培训将这些药品知识传授给学术推广人员，学术推广人员再通过产品知识讲座、学术推广会议等形式，将最新的药品知识传递给处方医生；医生根据患者的病情、症状以及对公司产品的了解和专业判断开具处方，患者凭处方购买药品。 3、营销活动公司主要通过组织大型学术推广会、小型科室推广会、专业学术刊物论文发表等形式开展营销推广活动。在大型学术推广会上，公司组织相关领域专家向与会医生宣传其药品的特点、优点以及最新基础理论和临床研究成果；组织与会医生就相关研究成果进行讨论；开展课题研究；收集与会医生对其药品使用情况的反馈信息等。在小型科室推广会中，公司学术推广人员或聘请的相关专家向与会医生宣传其药品的特点、优点以及最新基础理论和临床研究成果；收集与会医生对其药品使用情况的反馈信息等。 21 / 152 2016 年年度报告在专业学术刊物发表论文，公司将产品药理药效的最新临床研究成果以专业论文的形式发表在权威学术刊物上，让更多的医生了解公司产品。 (3).在药品集中招标采购中的中标情况 √适用 □不适用主要药（产）品名称计量单位中标价格区间医疗机构的合计实际采购量注射用洛铂 10mg 瓶 468.25～600.90 6,220,000 注射用洛铂 50mg 瓶 1812.21～2118.43 95,700 艾迪注射液 10ml 支 21.85～31.83 61,652,600 复方斑蝥胶囊 0.25g 粒 1.82～2.50 159,425,100 理气活血滴丸 25mg 粒 0.36～0.51 17,042,400 艾愈胶囊 0.35g 粒 2.11～4.37 8,352,800 心脉通胶囊 0.48g 粒 0.74～1.60 106,095,000 注射用瑞替普酶 5.00mu 瓶 1090.66～1350.00 银杏达莫注射液 5ml 支 11.80～19.20 31,684,400 银杏达莫注射液 10ml 支 14.80～33.38 15,074,700 金骨莲胶囊 0.25g 粒 1.75～2.70 70,988,300 疏肝益阳胶囊 0.25g 粒 1.37～2.15 35,770,900 葆宫止血颗粒 15g 袋 4.81～4.85 44,978,600 妇炎消胶囊 0.45g 粒 0.63～0.90 244,662,400 岩鹿乳康片 0.40g 粒 0.78～1.21 69,222,800 疏肝益阳胶囊 0.25g 粒 1.37～2.15 35,770,900 克咳胶囊 0.3g 粒 0.64～0.88 140,764,000 心胃止痛胶囊 0.25g 粒 0.88～0.97 6,794,900 金莲清热泡腾片 4g 片 2.51～3.88 48,905,000 情况说明 □适用 √不适用 (4).销售费用情况分析销售费用具体构成 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例（%）办公费 27,102.43 14.75 差旅费 39,245.51 21.36 会议费 25,154.46 13.69 开发费 36,782.05 20.02 促销费 38,777.21 21.11 合计 167,061.66 90.93 同行业比较情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例（%）济川药业 250,692.44 53.59 上海凯宝 74,739.16 49.92 景峰医药 124,329.30 47.09 红日药业 171,681.54 44.40 22 / 152 2016 年年度报告佐力药业 33,778.82 40.21 同行业平均销售费用 131,044.25 公司报告期内销售费用总额 183,693.86 公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 49.82 销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内，公司对肿瘤医疗服务领域进行重点投入，公司通过收购兼并方式取得朝阳医院管理公司、德曜医疗、南京睿科、上海华謇控股权；通过新设方式取得贵州肿瘤医生集团、哈尔滨医疗投资、安徽肿瘤医医疗、安徽肿瘤医生集团、杭州益翰、天津艾康医疗、湖南肿瘤医生集团、四川翰博瑞得、辽宁艾康肿瘤医生联盟的控股权；向康德乐出售益佰医药 75%股权。截止 2016 年 12 月 31 日，母公司长期股权投资余额为 284,224.34 万元，较期初增加 72,346.65 万元，增加 34.15%。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用（1）、灌南县人民医院。注册资本 5,000.00 万元，经营范围：医药预防、保健康复、科研教学、内、外、妇、儿、五官、中医诊疗等护理。根据 2004 年 12 月灌南县经济体制改革委员会《关于同意灌南县人民医院实施股份制改制的批复》，灌南医院应进行股份制改制。截至 2012 年 12 月 31 日，灌南医院已完成清产核资、职工安置方案，但尚未完成工商变更登记，灌南医院现仍持有《事业单位法人证书》，《医疗机构执业许可证》载明灌南医院为二级综合医院，所有制形式为股份制，并核定为非营利性医疗机构。由于其非营利性，灌南县人民医院在改制为公司制法人前存在无法向本公司进行分红的风险。2016 年底，该公司总资产 21,974.94 万元，净资产 16,345.27 万元，2016 年度实现净利润 3,038.41 万元。（2）、贵州益佰投资管理有限公司。注册资本 2,000.00 万元，经营范围：投资业务（除法律法规禁止的外）、投资咨询管理。2016 年底，该公司总资产 34,337.48 万元，净资产 10,301.55 万元，2016 年度实现净利润-320.33 万元。 23 / 152 2016 年年度报告（3）、贵州益佰药物研究有限公司。注册资本 3,000.00 万元，经营范围：新药的研究及其技术和产品的转让，专利技术转让，技术咨询及服务。2016 年底，该公司总资产 2,904.66 万元，净资产 2,904.66 万元，2016 年度实现净利润-4.90 万元。（4）、云南南诏药业有限公司。注册资本 1,800.00 万元，经营范围：按许可证核准的范围从事生化药品和中西药制剂的生产销售。2016 年底,该公司总资产 2,675.83 万元，净资产-3,045.81 万元，2016 年实现净利润-246.39 万元。（5）、贵州民族药业股份有限公司。注册资本 4,815.00 万元，经营范围：生产销售：糖浆剂、颗粒剂、胶囊剂。2016 年年底，该公司总资产 5,103.30 万元，净资产-4,867.41 万元，2016 年实现净利润 -761.56 万元。（6）、贵州苗医药实业有限公司。注册资本 1,000.00 万元，经营范围：医药原料、成药生产（销售）企业的投资；医疗器械生产经营企业的投资；生物技术及相关性产品的开发；药品技术服务及技术转让；本企业及本企业成员企业自产产品及相关性技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）。经营本企业及本企业成员生产、科研所需的原辅料、机械设备、仪器、零配件及相关技术业务的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）；投资管理咨询、医院投资；房地产投资；建筑材料；农林种植、中药材种植。2016 年年底，该公司总资产 64,185.51 万元，净资产 60,134.65 万元，2016 年实现净利润 3,111.93 万元。（7）、海南光辉科技有限公司。注册资本 200.00 万元，经营范围：科技项目开发与转让、技术咨询服务。（以上项目凡涉及许可经营的凭许可证经营）。2016 年年底，该公司总资产 2,110.06 元，净资产 2,044.88 万元，2016 年实现净利润-0.47 万元。（8）、贵州益佰大健康医药股份有限公司。注册资本 2,000.00 万元，经营范围：保健食品生产加工销售；食品生产加工销售；化妆品生产加工销售；消毒产品生产加工销售。（以上项目凭前置许可经营）。 2016 年年底，该公司总资产 7,600.03 万元，净资产 841.30 万元，2016 年实现净利润-122.12 万元。（9）、天津中盛海天制药有限公司。注册资本 5,000.00 万元，经营范围：片剂、颗粒剂、硬胶囊剂、中药材前处理和提取；医药技术开发、咨询和转让。（以上范围涉及行业审批的以许可证的经营范围及有效期为准）（国家有专营专项规定的按专营专项规定办理）。2016 年年底，该公司总资产 29,653.25 万元，净资产 22,402.49 万元，2016 年实现净利润 4,814.50 万元。（10）、海南长安国际制药有限公司。注册资本 8,163.00 万元，经营范围：原料及制剂的生产和销售（凭许可证生产、经营）。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2016 年年底，该公司总资产 22,844.55 万元，净资产 17,847.49 万元，2016 年实现净利润 6,060.62 万元。（11）、西安精湛医药科技有限公司。注册资本 100.00 万元，经营范围：一般经营项目：医药技术的技术开发、技术服务、技术转让。（以上经营范围不含国家规定的专控及前置许可项目）。2016 年年底，该公司总资产 3,493.56 万元，净资产 2,674.84 万元，2016 年实现净利润 0 万元。（12）、上海益佰医院管理有限公司。注册资本 10,000.00 万元，经营范围：医院投资管理、资产管理、实业投资，医疗科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，医疗器械销售。2016 年年底，该公司总资产 297.19 万元，净资产 178.95 万元，2016 年实现净利润-255.81 万元。 (13)、贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司。注册资本 2,000.00 万元，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营、法律、法规、国务院规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（医疗管理；医疗投资；医疗技术研发、技术转让；互联网医疗服务；（凭资质方可经营）远程医疗软件、Ⅰ 类医疗器械的研究、开发及销售；医疗设备技术开发；医院后勤管理服务；健康信息咨询；商务信息咨询；展览展示服务。）该公司为报告期内新增子公司。2016 年 4 月 28 日，公司召开总经理办公会议，审议通 24 / 152 2016 年年度报告过《关于对外投资设立益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司的议案》，公司决定认缴出资 1,020 万元与上海璞轶医疗科技有限公司、贵州智联众和投资有限公司共同设立控股子公司益佰艾康肿瘤医生集团。2016 年 5 月 5 日完成工商注册登记。2016 年年底，该公司总资产 1,026.18 万元，净资产 950.05 万元，2016 年实现净利润-69.94 万元。 (14)、贵州德曜医疗投资管理有限公司。注册资本 3,000.00 万元，成立于 2015 年 7 月 21 日，经营范围：医疗项目投资，医疗技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务，健康咨询服务，企业管理服务，会务服务，展览展示服务，企业形象策划，网络工程设计，销售：办公设备。该公司为报告期内新增子公司。2016 年 5 月 23 日，公司召开总经理办公会议，审议通过公司拟出资 1,530 万元认缴贵州德曜医疗投资管理有限公司 51%股权投资毕节市肿瘤医院有限公司的相关议案。2016 年 5 月 30 日，公司与自然人杨奇文、德曜医疗、贵州紫冠医疗投资管理有限公司以及毕节肿瘤医院多方签署了《投资合作协议》。2016 年 5 月 5 日完成工商注册登记。2016 年 6 月 3 日完成工商变更登记。2016 年年底，该公司总资产 2,781.09 万元，净资产 2,784.32 万元，2016 年实现净利润-188.64 万元。（15）、哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司。注册资本 8,000.00 万元，经营范围：以自有资金对医疗行业进行投资；医疗技术开发及技术咨询；企业营销策划；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。该公司为报告期内新增子公司。2016 年 4 月 26 日，公司召开总经理办公会议，审议通过了《关于设立黑龙江益佰肿瘤医疗投资管理有限公司的议案》，公司决定认缴出资 4,100 万元与黑龙江世纪大恒投资管理有限公司共同设立控股子公司哈尔滨医投。2016 年 5 月 16 日完成工商注册登记。2016 年年底，该公司总资产 2,813.44 万元，净资产 2,792.81 万元，2016 年实现净利润-207.18 万元。（16）、安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司。注册资本 7,000.00 万元，经营范围：医疗管理；医疗投资；医疗技术研发及服务；技术转让；互联网医疗服务；远程医疗软件、一类、二类、三类医疗器械的研究、开发及销售；医疗设备技术开发；为医院提供后勤管理服务；自营或代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；健康信息咨询；商务信息咨询；展览展示服务；数字自动化控制设备、数字影像、计算机软件的技术开发；自动化设备、电子产品、机电产品；自动化设备、医疗设备的租赁及租赁设备的回收、上门维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司为报告期内新增子公司。2016 年 5 月 27 日，公司召开总经理办公会议审议通过《关于对外投资设立安徽益佰肿瘤医疗投资管理有限公司的议案》，公司决定认缴出资 3,850 万元与安徽益诺医疗管理有限公司设立控股子公司安徽肿瘤医投，公司持股 55%。2016 年 6 月 8 日完成工商注册登记。2016 年年底，该公司总资产 4,440.81 万元，净资产 4,438.56 万元，2016 年实现净利润-11.43 万元。（17）、淮南朝阳医院管理有限公司。注册资本 9,335.11 万元，成立于 2015 年 8 月 3 日，经营范围：医疗健康产业投资，投资管理，资产管理，投资咨询，医院管理，企业管理咨询，物业管理，技术开发，技术服务，技术咨询，I 类医疗器械销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司为报告期内新增子公司。2016 年 1 月 15 日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过《关于收购淮南朝阳医院管理有限公司 32.5%股权并增资扩股至 53%股权的议案》，公司与自然人宋士和先生和上海和徽投资中心、淮南朝阳医院、朝阳管理有限公司共同签署了《投资协议》，公司以人民币 26,000 万元的对价取得朝阳医院管理公司 32.5%的股权，在上述股权转让的工商变更登记完成后,公司拟用人民币 35,000 万元对朝阳医院管理公司增资，其注册资本将由 6,500 万元将变为 9,343.75 万元，公司占股 53%。 2016 年 4 月 6 日完成工商变更登记。2016 年年底，该公司总资产 59,744.81 万元，净资产 49,665.56 万元，2016 年实现净利润 3,100.84 万元。（18）、杭州益翰投资管理有限公司。注册资本 500.00 万元，经营范围：服务：投资管理、受托企业资产管理（未经金融等监管部门批准，不得从事对公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司为报告期内新增子公司。2016 年 4 月 26 日，公司总经理办公会审议通过与上海迈翰医疗投资管理有限公司共同投资设立杭州益翰的相关议案，公司出资 255 万元，占股 51%。2016 年 6 月 7 日，双方签署了《合作协议》。2016 年 6 月 12 日完成工商注册登记。2016 年年底，该公司总资产 414.53 万元，净资产 400.65 万元，2016 年实现净利润-99.34 万元。 25 / 152 2016 年年度报告（19）、南京市睿科投资管理有限公司。注册资本 1,540.90 万元，成立于 2005 年 12 月 12 日，经营范围：企业投资策划及咨询服务；一类医疗器械销售；医疗项目投资策划、咨询服务；医院管理咨询服务；电子类产品的开发、销售及服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司为报告期内新增子公司。2016 年 9 月 27 日，公司总经理办公会审议通过增资南京睿科事项议案，公司以现金出资人民币 5,600 万元对南京睿科进行增资，其注册资本将由人民币 755 万元增加到 1,540.90 万元，公司占股 51%。2016 年 11 月 3 日，公司与自然人黄生科和翟小霞签署了《增资协议》。2016 年 6 月 12 日完成工商注册登记。2016 年年底，该公司总资产 414.53 万元，净资产 400.65 万元，2016 年实现净利润-99.34 万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用过去十年，我国经济发展迅速，居民生活水平不断提高，受益于医改、医保扩容等政策红利，基本医疗保障水平也相应提高，医药行业保持了非常规高增长态势，催生了医药行业过去的“黄金十年”。根据 CFDA 南方所发布的《2015 年中国医药市场发展蓝皮书》显示，我国医药工业总产值在“十一五”期间复合增长率达到 23.31%。近两年，受招标降价、医保控费与公立医院规模限制等多重因素影响，行业增速换挡。随着 2015 年医保控费全面展开，打破了医药行业依赖医保扩张的传统逻辑，医药行业进入艰难转型期，行业整体增速明显下降。2015 年 1~10 月，中国医药工业总产值 22,931 亿元，同比增长 11.6%。据 CFDA 南方医药经济研究所预测，2015 年我国医药工业产值增长 15%，销售增长 13%，利润增长 11%，同比处于下滑趋势。展望 2017 年，在医保控费越来越严、招标降价和辅助用药、抗生素、大输液限制使用的情况下，行业增速可能进一步下滑。CFDA 南方经济研究所预计，未来三年医药工业收入增速在 10%-11%之间。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用面对日趋严峻的制药行业下行趋势，公司将顺应市场变化，优化营销管理、巩固产品优势，强化生产及经营管理水平，聚焦公司核心优势，实现公司制药业业绩的持续、稳定增长。同时在医疗服务领域，公司将加大投入力度，确保公司在肿瘤医疗服务上的转型实现实质性的突破。 (三) 经营计划 √适用 □不适用预计 2017 年实现营业收入 42.3 亿元。其中：在医药行业严峻的招标降价等不利因素影响下，医药工业板块确保不低于行业平均增速，计划实现营业收入 33.4 亿元；医疗服务板块预计实现营业收入 8.9 亿元。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场风险（1）宏观经济变化的风险医药行业发展与国民经济的景气程度有一定的相关性，宏观经济形势波动会对医药产品的需求产生影响，公司的经营业绩可能受宏观经济不景气环境下医药工业波动造成的不利影响。（2）原材料价格波动的风险中药材价格近年来不断上涨，我国西南地区先后经历了一系列自然灾害以及游资炒作造成的中药材价格高速增长。另外，国内经济通胀预期可能引发各种原材料价格上涨。原材料价格的波动可能对公司的经营业绩产生一定的不利影响。（3）竞争风险新的替代药物可能会不断涌现，可能对公司目前核心产品的销售造成一定的不利影响。 2、行业风险（1）行业监管风险 26 / 152 2016 年年度报告国家医保目录在一定时间内（一般为 4 至 5 年）会进行一定的调整，公司主要产品也存在不能进入医保目录的风险，从而对公司的生产经营产生不利影响。（2）药品价格调整风险根据《药品政府定价办法》，国家对进入《国家基本药物目录》和国家医保目录的药品实施政府定价。如果政府大幅下调公司产品使用的固定零售价格或零售价格上限，从而对公司的收入和盈利能力产生严重的不利影响。（3）新版药品 GMP 认证风险根据国家食品药品监督管理总局（以下简称\"国家药监局\"）发布《关于贯彻实施〈药品生产质量管理规范（2010 年修订）〉的通知》（国食药监安[2011]101 号）要求，目前公司除注射剂无菌外的药品仍未按照新版药品 GMP 的要求，进行企业质量保证体系软件和硬件同步升级。未来随着公司对现有质量管理体系和生产设施的升级改造，公司的生产成本存在上升的风险。（4）中药注射液产品风险由于检测技术和检测方法限制，中药注射剂的成分和作用机理还不够明确，存在所含成分复杂、注射液的澄明度、稳定性不理想等问题，此外，药材的产地、采收时节、加工方法、炮制工艺、储藏保管等对中药质量也有较大影响。由于消费者对产品安全性和质量高度关注，倘若出现产品质量或安全问题，对企业的信誉和产品销售会有较大影响，也可能给企业带来一定的法律风险。 3、运营风险（1）研发风险制药企业的发展一定程度上取决于其对现有产品的改进和对新产品的开发能力。但由于新药产品具有高科技、高附加值等特点，新药研发投资大、周期长、风险较大。根据《药品注册管理办法》等相关规定，新药注册一般需经过临床前基础工作、新药临床研究审批、新药生产审批等阶段，如果最终未能通过新药注册审批，则可能导致新药研发失败，进而影响到公司前期投入的回收和效益的实现。另外，如果新药不能适应不断变化的市场需求，或者开发的新药未被市场接受，将加大运营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。（2）核心技术人员流失和技术失密风险主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。核心技术人员的流失以及核心技术的失密或受到损害，将给公司的生产经营带来重大不利影响。（3）主要产品被仿制的风险公司主要产品保护期过后如未能获得延期则有可能被其他企业仿制，其市场份额有可能被仿制的产品侵占，从而导致价格下降、盈利能力降低。（4）质量控制风险虽然具备严格的生产和质量管控体系，但影响医药产品质量的因素较多，不排除原材料采购、产品生产、存储和运输等过程中出现差错而出现产品质量问题。如果消费者因使用公司的产品导致严重不良反应，将会对公司的生产经营产生较大的不利影响。（5）管理风险若公司在生产管理、销售管理、质量控制、风险管理等能力不能适应其规模迅速扩张的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会引发相应的管理风险。 4、其他风险（1）环保政策风险药品的生产要受国家环保政策的限制。公司在所有重大方面均遵守有关环境保护的中国法律。生产过程中会产生一定的废水、废气、废渣等污染物，若处理不当，会污染周边环境并可能影响公司的正常生产经营。随着国家和地方政府新环保政策的出台，在环保方面的要求不断提高，同时环保支出费用总额也会增加，这将给公司的经营业绩带来一定的不利影响。（2）税收优惠及政府补助政策变化风险公司在报告期内享受高新技术企业税收优惠政策和多项政府补助。虽然高新技术企业税收优惠政策具有一定的稳定性和持续性，预计未来调整的可能性较小，但如果国家调整上述税收优惠政策，或公司不能被持续认定为高新技术企业，将会对公司经营业绩产生一定的不利影响。同时，若未来的政府补助政策发生变化，将会对公司的盈利水平产生一定的不利影响。 (五) 其他 □适用 √不适用 27 / 152 2016 年年度报告四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用报告期内，公司执行了 2015 年度利润分配方案：以总股本 791,927,400 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.20 元（含税），共派现金 15,838,548.00 元。股权登记日：2016 年 7 月 27 日；除权（除息）日：2016 年 7 月 28 日；现金红利发放日：2016 年 7 月 28 日。具体详情请参见 2016 年 7 月 22 日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)《公司 2015 年度利润分配实施公告》（2016-035）。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表中分红年度合并报每 10 股送每 10 股派现金分红的数归属于上市公分红每 10 股转表中归属于上市红股数息数(元) 额司普通股股东年度增数（股）公司普通股股东（股）（含税）（含税）的净利润的比的净利润率(%) 2016 年 0.60 47,515,644.00 384,862,597.90 12.35 2015 年 0.20 15,838,548.00 189,381,173.38 8.36 2014 年 1.20 10 47,515,644.00 478,439,222.26 9.93 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 28 / 152 2016 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否有是否及如未能及时履行应如未能及时承诺承诺承诺时间及期承诺背景承诺方履行期时严格说明未完成履行的履行应说明类型内容限限履行具体原因下一步计划解决同业竞控股股东窦截至该承诺函出具之日，未在其他公司从事生产与本承诺时间：2004 否是争啟玲女士公司相同的产品，不存在同业竞争的问题；在作为本年 3 月 3 日。公司的股东期间，不在中国境内外，以任何方式（包承诺期限：长期与首次公开括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司有效发行相关的或企业的股份及其他权益）直接或间接参与与本公司承诺构成竞争的任何业务和活动，亦不生产任何与股份公司产品相同或相似或可以取代本公司产品的产品；在以后的经营或投资项目的安排上避免与本公司同业竞争的发生。股份限售控股股东窦控股股东窦啟玲女士认购的本次非公开发行 A 股股票承诺时间：2014 是是啟玲女士自发行结束之日起三十六个月内不得转让。年 1 月 17 日。与再融资相承诺期限：2014 关的承诺年 1 月 17 日— —2017 年 1 月 17 日股份限售公司高管郎公司高管郎洪平先生、汪志伟先生和张圣贵先生通过承诺时间：2015 是是洪平先生、华泰证券股份有限公司设立的“华泰聚力 3 号集合资年 8 月 27 日。汪志伟先产管理计划”，合计增持公司股份 13,243,588 股，承诺期限：增持生、张圣贵承诺通过上述方式购买的公司股票在六个月内不减之日起六个月其他对公司先生持。内中小股东所股份限售控股股东窦公司控股股东窦啟玲女士及高管窦雅琪女士通过华泰承诺时间：2015 是是作承诺啟玲女士及证券股份有限公司设立 “华泰聚力 7 号集合资产管年 9 月 11 日。高管窦雅琪理计划”，增持公司股份 5,880,980 股，承诺：通过承诺期限：女士上述方式购买的公司股票在六个月内不减持。增持之日起六个月内 29 / 152 2016 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 680,000.00 境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 300,000.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 30 / 152 2016 年年度报告八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币报告期内: 承担连诉讼诉讼(仲诉讼(仲裁)是诉讼(仲诉讼(仲裁) 诉讼(仲应诉(被起诉(申请)方带责任仲裁诉讼(仲裁)基本情况裁)涉及否形成预计负裁)进展审理结果及裁)判决申请)方方类型金额债及金额情况影响执行情况信息产业电子第十一益佰制药无仲裁 2016 年 6 月 16 日，十一院由于与公司 1,494.86 否仲裁审理暂无法判断设计研究院科技术工的建筑工程施工合同工程结算依据约定程股份有限公司（简称不明确产生争议，向贵阳仲裁委员会提十一院）出仲裁，并申请仲裁财产保全。2016 年 6 月 22 日，贵阳市云岩区人民法院冻结了公司银行存款 1,494.86 万元，冻结期限为一年。截止至 2016 年末该事项未完结。 (三) 其他说明 □适用 √不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 31 / 152 2016 年年度报告十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币交易价格占同类交关联交关联交与市场参关联交关联关关联交关联交关联交易金额的市场易定价关联交易金额易结算考价格差易方系易类型易内容易价格比例价格原则方式异较大的 (%) 原因益佰医联营公销售商医药销市场公 / 92,416,326.71 100.00 先货后 / / 药司品售允价款合计 / / 92,416,326.71 100.00 / / / 大额销货退回的详细情况无关联交易的说明 2016年7月26日，公司将持有健康医药100%股权以1,500万元转让给康德乐，本次股权转让的最终标的为益佰医药75%的股权， 7月31日完成股权交割。股权转让前，公司直接和间接持有益佰医药94.975%的股权。健康医药为公司本次股权转让特定设立的全资子公司，健康医药持有益佰医药75%的股权。股权转让后公司仍持有益佰医药 19.975%的股权。根据关联方认定标准，自2016年8月1日起，益佰医药被认定为公司的关联方。 2016年8月1日前，益佰医药作为公司集团内的经销商，主要负 32 / 152 2016 年年度报告责公司在贵州区域及其他省区部分市场的处方药产品分销配送。产品交易价格按市场上公允经销价执行。成为关联方后，公司处方药产品在贵州区域的分销配送权继续由益佰医药所有，交易价格仍按市场公允经销价执行，没有发生变化。该交易为持续的、经常性交易，属公司正常的经营活动。 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金提供资金关联方关联关系期初期末期初期末发生额发生额余额余额余额余额益佰医药联营公司 6,414,755.21 10,837,172.89 17,251,928.10 合计 6,414,755.21 10,837,172.89 17,251,928.10 关联债权债务形成原因日常经营交易关联债权债务对公司的关联方交易按市场公允的价格和政策进行结算和支付，关联债权债务为日常的经影响营行为，不存在因关联方占用公司资金形成坏帐的可能性。 33 / 152 2016 年年度报告 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、公开发行公司债券事项的说明 2016 年 5 月 24 日，公司召开第五届董事会第二十三次会议审议通过《关于公司符合公开发行公司债券条件的议案》，公司拟公开发行公司债券，发行规模不超过人民币 12 亿元（含 12 亿元）。该事项也经 2016 年 6 月 14 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过。2016 年 11 月 30 日，公司收到中国证监会出具的《关于核准贵州益佰制药股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]2772 号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 12 亿元的公司债券。详情请参见 2016 年 5 月 25 日和 2016 年 6 月 15 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－019）、（2016－028）。 2、发行中期票据事项的说明 2016 年 5 月 24 日,公司召开第五董事会第二十三次会议审议通过《关于公司注册发行中期票据的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会注册发行中期票据，申请注册总额不超过人民币 12 亿元。该事项也经 2016 年 6 月 14 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过。2017 年 1 月 19 日，公司收到中国银行间市场交易商协会（中市协注[2017]MTN39 号）接受注册通知书。详情请参见 2016 年 5 月 25 日和 2016 年 6 月 15 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－019）、（2016－028）。 3、关于投资设立杭州益翰投资管理有限公司事项的说明 34 / 152 2016 年年度报告 2016 年 4 月 26 日，公司总经理办公会审议通过投资设立益翰投资事项，公司拟出资 255 万元与上海迈翰医疗投资管理有限公司（以下简称“迈翰投资”）共同投资设立益翰投资，公司占股 51%，益翰投资将发起设立益佰迈翰肿瘤医疗服务并购基金（有限合伙），预计规模为人民币 2 亿元，计划本公司和迈翰投资作为有限合伙人分别认缴 3,570 万元和 3,230 万元，益翰投资认缴 200 万元，作为普通合伙人负责基金管理，剩余资金由其他有限合伙人募集，目前其他有限合伙人名单暂不确定。2016 年 6 月 16 日，益翰投资已完成工商注册登记。详情请参见 2016 年 6 月 17 日和 2016 年 6 月 21 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－029）、（2016－030）。 4、关于设立上海益佰艾康肿瘤医疗管理公司事项的说明 2016 年 6 月 22 日，公司总经理办公会审议通过关于投资设立上海艾康医疗的事项，公司拟与澳大利亚的 IntegratedClinicalOncologyNetworkPtyLtd 合作，各投资 250 万美元，合资成立上海艾康医疗，公司占股 50% 。截止 2016 年 12 月 31 日，上海艾康医疗的出资人均未对该公司实际投资或存在其他形式的投入，暂无相关的财务信息数据，故本期暂未将其纳入合并范围。详情请参见 2016 年 6 月 25 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－031）。 5、关于设立和转让贵州益佰健康医药投资咨询有限公司事项的说明 2016 年 5 月 4 日，公司出资 1,500 万元设立全资子公司健康医药【统一社会信用代码 91520100MA6DLB3C17】，健康医药持有本公司子公司益佰医药 75%的股权，2016 年 7 月 1 日，完成出资。 2016 年 7 月 26 日，公司将所持有健康医药 100%股权，以 1,500.00 万元出让给康德乐（健康医药为本次交易所设立），并完成工商变更登记。详情请参见 2016 年 7 月 14 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－032）。 6、关于设立天津益佰艾康医疗科技有限公司事项的说明 2016 年 8 月 3 日，公司总经理办公会审议通过投资设立天津艾康医疗的事项，本公司的控股子公司贵州肿瘤医生集团以现金出资 510 万元，与 6 名专家和 2 名管理团队共同投资设立控股孙公司天津艾康医疗，贵州肿瘤医生集团占股 51%。2016 年 9 月 13 日，在天津市河北区注册设立【统一社会信用代码 91120105MA05L0DQ1G】。截止 2016 年 12 月 31 日，天津艾康医疗的出资人均未对该公司实际投资及其他形式的投入，暂无相关的财务信息数据，故本期暂未将其纳入合并范围。详情请参见 2016 年 9 月 19 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－052）。 7、关于设立湖南益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司事项的说明 2016 年 9 月 26 日，公司总经理办公会审议通过设立湖南肿瘤医生集团事项，本公司的控股子公司贵州肿瘤医生集团拟以现金出资 510 万元，与 3 名专家和 2 名管理团队共同投资设立控股孙公司湖南肿瘤医生集团，公司占股 51%。截止 2016 年 12 月 31 日，湖南肿瘤医生集团的出资人均未对该公司实际投资及其他形式的投入，暂无相关的财务信息数据，故本期暂未将其纳入合并范围。详情请参见 2016 年 9 月 28 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－053）。 8、关于设立福州益佰医疗投资有限公司事项的说明 2016 年 10 月 27 日，公司拟出资 8,000 万元与福建慈心医疗管理有限公司在福州市仓山区投资设立福州医疗投资【统一社会信用代码 91350100MA2XQE9327】，公司占股 80%。截止 2016 年 12 月 31 日，福州医疗投资有限公司的出资人均未对该公司实际投资及其他形式的投入，暂无相关的财务信息数据，故本期暂未将其纳入合并范围。2017 年 3 月 30 日，公司支付出资款 76.1 万元。 9、关于设立辽宁益佰艾康肿瘤医生联盟医疗有限公司事项的说明 2016 年 11 月 22 日，公司总经理办公会审议通过投资设立辽宁肿瘤医生联盟的事项，本公司控股子公司贵州肿瘤医生集团医疗拟以现金出资 510 万元，与 10 名专家和 3 名管理团队共同投资设立控股孙公司辽宁肿瘤医生联盟，公司占股 51%。截止 2016 年 12 月 31 日，辽宁肿瘤医生联盟的出资人均未对该公司实 35 / 152 2016 年年度报告际投资或存在其他形式的投入，暂无相关的财务信息数据，故本期暂未将其纳入合并范围。2017 年 1 月，贵州肿瘤医生集团支付出资款 50 万元。详情请参见 2016 年 11 月 26 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－060）。 10、关于收购上海华謇医疗投资管理股份有限公司 9.06%股权并增资扩股至 53.63%股权事项的说明 2016 年 11 月 28 日，公司总经理办公会审议通过公司收购上海华謇股权并增资事项。公司与长沙建昌医院管理合伙企业（有限合伙）、宋长文、肖清、田娇娇、上海云骏投资管理合伙企业（有限合伙）、上海善达投资管理有限公司、上海华夕投资管理合伙企业（有限合伙）、上海华謇医疗投资管理股份有限公司以及黄建湘于 2016 年 11 月 30 日签署《购股及增资协议》，公司以人民币 883.5 万元的对价取得上海华謇 9.06%的股权，并以人民币 9,787.96 万元对上海华謇进行增资，增资完成后，上海华蹇注册资本由 2,483.57 万元增加为 5,068.51 万元，公司占股 53.63%。2016 年 12 月 1 日，公司支付定金 600 万元；2016 年 12 月 28 日，公司支付 9.06%的股权收购对价款 883.5 万元，并完成股权变更手续；2016 年 12 月 30 日，公司支付增资款 2,493.24 万元。2017 年 1 月 3 日，已完成工商变更登记。详情请参见 2016 年 12 月 1 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－063）。 11、关于设立贵州百洋益佰肿瘤易复诊大数据有限公司事项的说明 2015 年 10 月 9 日，公司与青岛百洋健康网络科技股份有限公司签订了共同出资设立易复诊之《合作框架协议》，公司占股 40%。2015 年 11 月 18 日，易复诊在贵阳市观山湖区注册成立【统一社会信用代码 91520190MA6DJNLU5Y】。目前，该公司正积极推动医疗机构、医生、药房、患者与易复诊系统签约、并使用该系统开展针对肿瘤疾病的相关服务活动。截止 2016 年 12 月 31 日，易复诊的出资人均未对公司实际投资或存在其他形式的投入。详情请参见 2015 年 11 月 5 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划公司无精准扶贫规划。 2. 年度精准扶贫概要公司参与共建扶贫，为帮助贵州省食品药品检验所的扶贫点松桃苗族自治县世昌街道头谷社区脱贫致富，公司向松桃苗族自治县财政局世昌分局捐款 30,000.00 元，用于启动产业发展。 3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 3.00 二、分项投入 1.产业发展脱贫 √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1.3 产业扶贫项目投入金额 3.00 36 / 152 2016 年年度报告 4. 后续精准扶贫计划无 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司坚持以人为本，规范用工和薪酬福利制度，建立并不断完善包括薪酬体系、激励机制、养老保险、医疗保险等在内的薪酬与福利制度。公司关爱员工身心健康，健全劳动安全卫生制度，定期组织开展健康体检，保障职工安全健康；公司本着“百年树人”的理念，注重人才队伍的建设，建立了系统的培训制度。将中、高级管理人员派往清华大学、上海交通大学等国家重点院校进行系统管理学习。对专业技术人员送往相关药学院进行专业培训。公司一直把节能减排、清洁环保作为自身不懈的追求。积极响应贵阳市生态文明城市建设，建立一套以防为主的生产模式。从产品设计到生产全程均按照减少污染原则布局，把节能减排、环境治理当成提高企业经济运行质量和效益的重要措施。公司积极履行公共责任、公民义务、恪守道德规范、诚信经营，在客户、供应商、公众、社会中树立了良好的信用形象。公司在发展的同时，以实际行动切实履行企业社会责任。创立至今累计向国家纳税超过 38 亿元，连续 11 年获评 A 级纳税信用企业，成为中国纳税排名前 50 名的制药企业。在 2008 年，南方遭遇百年不遇的雪凝灾害，四川汶川地震灾害，2010 年初的贵州干旱灾情，公司都在危难显“身手”，给灾区和人民送去温暖和关怀。1998 年，公司对玻璃厂进行了混合改制，接收 248 名原玻璃厂下岗职工。2008 年经济危机中大批外省返乡的务工人员，公司积极响应市政府的号召，展开大型招聘，提供就业岗位 105 个，最大限度吸纳劳动力，缓解就业压力。为维护改革、发展、稳定大局，推进富民兴黔事业、构成“和谐贵州”贡献了一份自己的力量。公司积极投身公益事业，捐资助学支持教育。 2009 年，董事长窦啟玲为贵州省赫章县可乐乡修建的雅皓希望小学投入使用。同年公司捐贵州黔东南剑河县芳武小学赠了爱心座椅。报告期内，公司获得的荣誉、证书及称号： 1、2016 年 1 月，公司产品理气活血滴丸以及董事长窦啟玲女士获贵州省人民政府颁发发的贵州省科学技术进步奖“壹等奖”证书。 2、2016 年 1 月，公司荣获贵州省大健康医药产业联盟和贵州省食品药品安全建设发展促进会联合授予的 2015 年度 “行业杰出贡献奖”单位荣誉证书。 3、2016 年 2 月，公司 “苗药理气活血滴丸国家新药的研究与开发” 项目获国家教育部颁发的“科学技术进步奖二等奖”。 4、2016 年 6 月，公司荣获贵州省工商行政管理局授予的 2015 年度“守合同重信用”单位的荣誉称号。 5、2016 年 8 月，公司荣获贵州经济和信息化委员会、贵州省企业联合会和贵州省企业家协会联合授予的为 “2016 年贵州企业 100 强”和“贵州民营企业 100 强”荣誉证书。 6、2016 年 10 月，公司的“益佰及图”商标被贵阳市工商行政管理局认定为“贵阳市知名商标”。 7、2016 年 11，公司被贵州省大健康医药产业发展领导小组授予“贵州省大健康医药产业示范基地”。 8、2016 年 12 月，公司的“康赛迪”商标被贵州省工商行政管理局认定为“贵州省著名商标”。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用公司严格遵守环保法律法规要求，贯彻和实施《中华人民共和国清洁生产促进法》，生产过程中将清洁生产纳入企业的日常管理工作，减少污染物的产生和排放。与环保治理专业机构，负责管理环保设施的日常运行和维护，确保废水处理设施的有效运行。建立完善的环境污染事故应急处理机制，保障事故应急处理能力。公司执行的环保标准如下：①废水排放：执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级（进二桥污水处理厂）；②粉尘颗粒排放：执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级；③臭气排放：执行《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）二级；④噪声排放：厂界环境噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2 类，施工场界环境噪声执行《建筑施工场界环境噪声排放标准》 37 / 152 2016 年年度报告（GB12523-2011）；⑤一般固废：执行《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）； ⑥危险废物：执行《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）。 2016 年提前完成了益佰工业园二期项目的环保竣工验收，并首家获得贵阳市《城镇污水排入排水管网许可证》。报告期内，未发生重大的环境污染事故、环境违法事件和环境信访投诉事件。 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 38 / 152 2016 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 38,306 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 44,260 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况持有有限股股东名称报告期内增期末持股数比例股东售条件股份（全称）减量 (%) 数量性质份数量状态窦啟玲 183,317,636 23.15 9,569,200 质 123,827,377 境内自押然人上海原点资产管理有限 31,100,409 3.93 未知无公司－原点 6 号基金 39 / 152 2016 年年度报告中国证券金融股份有限 22,011,806 2.78 未知无公司中国建设银行股份有限 4,123,854 21,276,631 2.69 未知公司－华夏医疗健康混无合型发起式证券投资基金招商银行股份有限公司 -18,075,055 14,000,061 1.77 未知－汇添富医疗服务灵活无配置混合型证券投资基金华泰证券资管－招商银 13,243,588 1.67 未知行－华泰聚力 3 号集合无资产管理计划全国社保基金一一八组 12,499,920 1.58 未知无合周荣芝 10,331,900 1.30 境内自无然人甘宁 -2,685,338 10,000,000 1.26 质 6,440,000 境内自押然人中国建设银行股份有限 9,909,892 1.25 未知公司－银华核心价值优无选混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条股份种类及数量股东名称件流通股的数种类数量量窦啟玲 183,317,636 人民币普 183,317,636 通股中国证券金融股份有限公司 22,011,806 人民币普 22,011,806 通股中国建设银行股份有限公司－华夏医疗健康混合型发起式 21,276,631 人民币普 21,276,631 证券投资基金通股上海原点资产管理有限公司－原点 6 号基金 19,844,600 人民币普 19,844,600 通股长安国际信托股份有限公司－长安信托－长安投资 568 号 16,031,106 人民币普 16,031,106 证券投资集合资金信托计划通股招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型 14,000,061 人民币普 14,000,061 证券投资基金通股华泰证券资管－招商银行－华泰聚力 3 号集合资产管理计 13,243,588 人民币普 13,243,588 划通股全国社保基金一一八组合 12,499,920 人民币普 12,499,920 通股周荣芝 12,217,053 人民币普 12,217,053 通股甘宁 10,000,000 人民币普 10,000,000 通股上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知前十名股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无 40 / 152 2016 年年度报告前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条件序号有限售条件股东名称可上市交易时新增可上市交易限售条件股份数量间股份数量 1 窦啟玲 9,569,200 2017-01-15 非公开发行 9,569,200 认购股上述股东关联关系或一致行公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知前十名股东是否属于动的说明《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名窦啟玲国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务企业管理；公司董事长、副董事长、总经理 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名窦啟玲国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务企业管理；公司董事长、副董事长、总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 41 / 152 2016 年年度报告 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用 42 / 152 2016 年年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 43 / 152 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄年初持股数年末持股数日期日期增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）窦啟玲董事长女 56 2010 年 3 月 2019 年 9 月 183,317,636 183,317,636 24.00 否 5日 13 日甘宁董事男 63 2010 年 3 月 2019 年 9 月 12,685,338 10,000,000 -2,685,338 二级市场 21.60 否 5日 13 日买卖郎洪平董事、总经男 51 2010 年 3 月 2019 年 9 月 6,912,000 6,912,000 21.60 否理 5日 13 日窦雅琪董事、副总女 33 2010 年 3 月 2019 年 9 月 263,400 263,400 15.48 否经理 5日 13 日汪志伟董事、常务男 46 2011 年 2 月 2019 年 9 月 1,800,000 1,800,000 18.00 否副总经理 22 日 13 日翟江涛董事男 2016 年 9 月 2019 年 9 月 13 日 13 日王耕独立董事女 69 2010 年 3 月 2016 年 9 月 4.00 否 5日 12 日邓海根独立董事男 75 2013 年 6 月 2019 年 9 月 6.00 否 27 日 13 日彭文宗独立董事男 44 2013 年 6 月 2019 年 9 月 6.00 否 27 日 13 日王新华独立董事男 62 2016 年 9 月 2019 年 9 月 1.80 13 日 13 日王岳华监事、监事男 40 2011 年 2 月 2019 年 9 月 15.00 否会召集人 22 日 13 日龚丹青监事男 48 2010 年 3 月 2019 年 9 月 15.00 否 44 / 152 2016 年年度报告 5日 13 日张林生监事男 41 2015 年 1 月 2019 年 9 月 60,000 60,000 15.00 否 6日 13 日李刚董事会秘书男 50 2015 年 3 月 2019 年 9 月 18.00 否 3日 13 日代远富财务负责人男 45 2015 年 4 月 2019 年 9 月 18.00 否 29 日 13 日张圣贵副总经理、男 44 2011 年 2 月 2016 年 11 1,800,000 1,800,000 20.64 否营销总监 22 日月 25 日夏晓辉总工程师男 54 2013 年 6 月 2016 年 6 月 60,000 90,000 24.00 否 27 日 27 日田晓红营销总监女 53 2016 年 9 月 2019 年 9 月 23.64 13 日 13 日黄彩河质量总监男 39 2016 年 9 月 2019 年 9 月 15.00 13 日 13 日合计 / / / / / 206,898,374 204,243,036 -2,685,338 / 282.76 / 姓名主要工作经历窦啟玲工商管理硕士，公司创始人之一，现任公司董事长、法定代表人。1995 年 6 月至 2006 年 12 月、2009 年 2 月至今担任本公司董事长，法定代表人。 2007 年 7 月-2014 年 12 月担任公司总经理，负责推动公司发展及日常经营工作。甘宁公司创始人之一，现任公司董事。1995 年至今在贵州益佰制药股份有限公司工作,2007 年 9 月至 2010 年 8 月担任贵州黔德投资股份有限公司董事长。郎洪平工商管理硕士，现任公司董事、总经理。1987 年贵阳医学院毕业以后从事 7 年外科医生工作，主治医生职称，1994-1996 年分别在珠海丽珠制药和无锡华瑞制药从事销售工作，1996 年加盟公司，2003 年起至 2006 年 12 月任公司董事、副总经理及贵州益佰医药有限责任公司总经理。2013 年 6 月至今任公司董事，2013 年 6 月至 2015 年 1 月担任公司常务副总经理。2015 年 1 月 6 日，被聘任为公司总经理。窦雅琪学士学位，2007 年毕业于 California State University,Fullerton（加州州立大学 Fullerton 分校)会计专业，2008 年 5 月至今担任公司董事。曾任公司投资部项目经理，从事公司投资项目管理工作；后任公司子公司北京中西男科医药有限公司总经理，全面负责该公司经营管理工作。 2011 年 4 月 25 日被聘任为副总经理。汪志伟工商管理硕士，注册会计师，2007 年 3 月至今任公司副总经理，2007 年 3 月至 2014 年 12 月任公司董事会秘书，2011 年 2 月至今担任公司董事。曾在中国长江航运集团青山船厂工作，任财务处处长。2001 年加盟公司，任公司财务部部长。翟江涛硕士研究生，无境外永久居留权。2005 年 7 月至 2008 年 10 月，深圳市宏商材料科技股份有限公司销售部经理兼上市办主任，2008 年 10 月至 2010 年 10 月，航天科工（深圳）集团有限公司投资部投资经理，2010 年 10 月加入深圳市高特佳投资集团有限公司，历任投资经理、业务合伙人、执 45 / 152 2016 年年度报告行合伙人，目前兼任基金管理部总经理、合肥高特佳创业投资有限公司副总经理、合肥佳融投资管理有限公司副总经理。同时，担任安徽绿亿种业有限公司董事、合肥安达创展科技股份有限公司董事、平光制药股份有限公司董事、深圳市京泉华科技股份有限公司董事和安徽广印堂中药股份有限公司董事。2016 年 9 月 13 日，被选举为公司第六届董事会董事。王耕经济学硕士，教授，高级会计师，中国注册会计师(非执业)。曾任上海交通大学安泰管理学院会计学系副主任；交大昂立（600530）总会计师；财政部会计准则委员会会计准则咨询专家；中国会计学会第六届理事；中国会计学会第七届理事兼管理会计与应用专业委员会委员；上届上海市会计学会理事兼学术委员会委员；第五、六届上海市审计学会理事兼学术委员会委员；上届上海市总会计师工作研究会理事；韩国成均馆大学外籍教授、特聘教授。现任中国会计学会管理会计专业委员会委员；上海市会计学会理事、学术委员会委员。北矿磁材（600980）独立董事。2016 年 9 月 12 日，任期届满。邓海根现任公司独立董事。1965 年中国人民解放军防化兵学院化学分析专业本科毕业，高级工程师，执业药师，曾任国家药品监督管理局培训中心兼职教授，现任上海华东理工大学 GMP 研究中心客座研究员、中国医药设备工程协会高级顾问。1966 年至 1971 年中国人民解放军南京军区司令部防化研究所任技术员。1972 年至 1977 年无锡市公安局任刑事侦察科技术组副主任，1978 年至 1982 年无锡市医药研究所技术员。1983 年至 2001 年 9 月华瑞制药有限公司任质量部经理。1984 至 1985 年期间曾赴瑞典、法国，在卡比维切姆公司(Kabi Vitrum AB)和阿斯特拉公司（Astra AB）学习冻干剂、大输液和非无菌药品的生产和质量管理。2001 年至 2003 年无锡杰西科技有限公司总经理，从事医药设计、制药企业管理现代化咨询等活动。2013 年 6 月 27 日被选聘为公司第五届董事会独立董事。彭文宗现任公司独立董事。贵州大学法学学士，研究生学历，1995 年-1998 年在贵州大公律师事务所任专职律师，2001 年至今为贵州驰宇律师事务所执行合伙人。2013 年 6 月 27 日被选聘为公司第五届董事会独立董事。王新华本科学历，高级会计师。历任胜利油田孤｜岛采油厂会计、副科长、科长、副总会计师、总会计师；胜利油田管理局财务处、副处长、处长；中国石油化工集团公司财务资产部副主任、主任；中国石油化工股份有限公司财务总监（于 2015 年 10 月退休）。2016 年 3 月至今，担任久联发展独立董事；2017 年 1 月至今，担任中泰化学独立董事。2016 年 9 月 13 日，被选举为公司第六届董事会独立董事。王岳华大专学历。2011 年 2 月 22 日至今担任公司监事，并被选举为监事会召集人。1996 年 9 月至 2004 年 12 月，在湖南省临湘市水利水电局工作。2007 年 11 月进入贵州益佰制药股份有限公司，任公司基建部部长职务。李刚四川大学及西南大学生物学学士、生物学硕士，中欧国际工商管理学院工商管理硕士。现任公司董事会秘书。成都中医药大学任教 8 年（讲师）， 1995-1998 年在美国强生公司及美国雅培公司历任销售代表、地区主管等。1998 年加盟公司，历任贵州益佰医药有限责任公司大区经理、OTC 部全国经理、营销副总经理，期间还担任过分子公司总经理、总公司战略规划总监、人力资源总监等职务。2009 年 3 月至 2014 年 12 月担任公司职工监事。龚丹青工商管理硕士，注册会计师、注册评估师，现任公司监事。1989 年至 1995 年任湖北省建一公司会计、上海分公司财务经理等职。1996 年至 2002 年在湖北中正会计师事务所工作。2002 年加盟益佰制药，历任物流部部长，2007 年至今任灌南县人民医院院长。张林生上海交大 EMBA。现任公司监事。1999 年加盟公司，历任公司区域经理、大区经理和部门经理、公司总裁办主任。代远富本科学历，中国注册会计师。现任公司财务负责人。1995 年至 2000 年在贵阳钢厂研究所任技术员；2001 年至 2003 年在华庆时代投资集团任财务主管；2004 年加盟益佰制药，2007 年至 2009 年任公司财务部部长，2010 年到 2013 年任公司财务负责人，2013 年至 2015 年 4 月在公司总经济师办工作；贵州省税务学会理事。张圣贵工商管理硕士，2011 年 2 月 22 日起担任公司营销总监及副总经理。1998 年加盟益佰制药，历任区域经理、大区经理、新药事业部经理、医院营销中心总经理等职，曾任贵州益佰医药有限责任公司总经理。2010 年 3 月 5 日任公司第四届监事及监事会召集人，2011 年 2 月 21 日由于个人原 46 / 152 2016 年年度报告因辞去该职务。2016 年 11 月 25 日，由于个人原因离职。夏晓辉本科学历，制药工程师职称。1995 年加盟益佰制药，历任公司技术副厂长、生产部部长、总工程师。2007 年 3 月至 2010 年 7 月，贵州百祥制药有限公司任副总经理。2010 年 8 月至今，任公司副总工程师，生产制造中心总监、总工程师。2013 年 6 月 27 日被聘请为公司总工程师。田晓红硕士。1998 年加入公司历任公司销售体系的区域经理、大区经理、销售总监、事业部总经理，2016 年任营销中心副总经理、处方营销中心总经理。 2016 年 9 月 13 日，被聘任为公司营销总监。黄彩河本科学历，执业药师。2001 年 12 月 2015 年 1 月，任公司 QA、QC、技术科科长、生产部经理、质量授权人；2015 年 1 月至今，任公司质量总监。 2016 年 9 月 13 日，被聘任为公司高级管理人员。其它情况说明 □适用 √不适用 47 / 152 2016 年年度报告 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 □适用 √不适用 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员在其他单位担任期起始日任期终止日其他单位名称姓名任的职务期期郎洪平上海益佰医院管理有限公司法人代表郎洪平灌南县人民医院法人代表窦啟玲贵州益佰投资管理有限公司法人代表窦雅琪爱德药业（北京）有限公司法人代表窦啟玲贵州益佰药物研究有限公司法人代表张圣贵云南南诏药业有限公司法人代表 2016-11-25 张圣贵贵州民族药业股份有限公司法人代表 2016-11-25 窦啟玲贵州苗医药实业有限公司法人代表窦啟玲贵州益佰女子大药厂有限责任公司法人代表张圣贵海南光辉科技有限公司法人代表 2016-11-25 窦雅琪贵州益佰大健康医药股份有限公司法人代表张圣贵海南长安国际制药有限公司法人代表 2016-11-25 郎洪平天津中盛海天制药有限公司法人代表李刚西安精湛医药科技有限公司法人代表张圣贵哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司法人代表 2016-11-25 张圣贵安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司法人代表 2016-11-25 张圣贵淮南朝阳医院管理有限公司法人代表 2016-11-25 龚丹青淮南朝阳医院法人代表张圣贵杭州益翰投资管理有限公司法人代表 2016-11-25 张圣贵海南长安医药销售有限公司法人代表 2016-11-25 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的董事、监事的报酬由股东大会决定，其他高级管理人员的报酬由董事决策程序会决定。董事、监事、高级管理人员报酬确根据年初制定的公司高级管理人员考核方案及年度经营计划相关指定依据标的完成情况，董事会对高级管理人员的业绩进行考评。董事、监事和高级管理人员报酬的报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 19 人，均在公司领取报实际支付情况酬或津贴，其年度报酬或津贴总额合计为 282.76 万元。报告期末全体董事、监事和高级管 282.76 万元。理人员实际获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因王耕独立董事离任任期届满张圣贵副总经理、营销总监离任由于个人原因辞职五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 48 / 152 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 2,020 主要子公司在职员工的数量 2,652 在职员工的数量合计 4,672 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 1,070 销售人员技术人员 1,763 财务人员行政人员合计 4,672 教育程度教育程度类别数量（人）初中及以下中专/高中大专 1,625 本科 1,740 研究生博士合计 4,672 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用公司薪酬政策是根据国家相关法律法规的要求，结合公司发展战略、公司组织架构特征及实际情况而制定的，以员工对组织贡献业绩为最主要的衡量标准，结合员工个人素质确定其薪酬标准，保证薪酬的公平性和激励性。公司薪酬按照不同的岗位设定不同的薪酬体系，高中级管理人员实行年薪制薪酬政策及股权激励机制，使管理人员在管理思维上跃进新的高度；销售人员实行基本工资加奖金的薪酬政策，在保障其基本生活的前提下，激发销售人员的客户管理理念，实施更有效的销售策略；生产体系人员实行结构工资制薪酬政策，倡导提高工作效率、降低生产成本、保证产品质量的生产经营环境。整个薪酬体系旨在最大程度地提高各岗位人员工作效率和工作质量，挖掘员工工作潜力，激发员工工作积极性，以储备企业内部优秀人才。 (三) 培训计划 √适用 □不适用为了适应微观、宏观经济环境的影响，增强企业自身的综合实力，提升自身发展潜力，建立符合自身发展的人才体系，以迎接未来的挑战和竞争，在人才储备的支持下，开创行业新局面,公司继续以\"人才发展战略培养为主，员工专业技术培养为辅\"为原则，以内外训相结合的方式制定2013年度的培训计划，旨在逐步形成完善的人才梯队，为企业储备留住优秀的人才。具体内容如下： 1、培训内容：（1）、高管人员： ①、中央、国家和政府的大政方针学习，经济形势分析，国家有关政策法规的研究与解读； ②、开拓性思维培训，以提升经营理念，提高科学决策与经营管理能力。（2）、中层管理干部： ①、管理实务、协调沟通能力及领导艺术培训； ②、法规以及专业知识的培训； ③、开拓眼界、思维拓展、汲取经验培训。 49 / 152 2016 年年度报告（3）、专业技术人员： ①、专题讲座，通过公司专业能力很强的领导或是外聘专业能力强的专家进行相关的讲座； ②、外派具有较大发展潜力大的员工进行学习、发展。（4）、员工： ①、新进员工的企业文化、员工行为准则、军训、薪酬福利、GMP、生产安全、知识产权基础知识等的相关培训； ②、在职员工部门内部的相关培训，岗位职责的培训。 2、培训评估对培训效果开展收集分析、评价和改进工作。 3、培训考核奖惩办法：（1）考勤参加培训的相关人员，建立考勤制度，对于无故缺勤、迟到早退者按照公司规章制度进行相关处理；（2）、培训后进行相关考试，将考试成绩纳入员工的培训档案，作为员工聘用、晋级、加薪等的重要依据之一；（3）、对于不积极参加公司组织培训的相关人员，由其上级对其进行谈话，屡教不改者，给予警告或是辞退处分。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用 50 / 152 2016 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，注重完善公司法人治理结构，规范运作，目前已建立起了包括股东大会、董事会、监事会、经营层在内的一套较为完善的法人治理结构和运行规则，并将持续改进。公司严格按照《上市公司治理准则》以及相关文件的要求，认真执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度，健全科学决策机制和激励约束机制，把股东利益最大化和提高盈利水平作为工作的出发点和落脚点，保证了公司法人治理结构的正常运行。目前公司治理结构状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利,保证全体股东的信息对称；公司章程明确了对董事会的授权；公司制订了《股东大会议事规则》，并能够严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经营管理的职能部门能够独立运作。公司上市以来得到了控股股东在资金、人才和资源等各方面的大力支持和帮助，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。公司通过《公司防范控股股东及关联方占用公司资金的专项制度》建立起防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选举产生董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会按照《董事会议事规则》开展工作，各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行职责，审慎决策。独立董事能够在决策中始终保持独立性，提出观点和建议，保证了公司运作的规范性。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。公司还建立了《益佰制药独立董事年度报告工作制度》、《审计委员会年报工作规程》等条例，从细节上规范了专门委员会工作的开展，其作用得到了真正的发挥。 4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司监事会按照法律、法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督，并独立发表意见。 5、关于经营层：公司经营层在董事会的授权范围内开展工作。公司制定了《总经理工作细则》，对总经理及总经理办公会议的职权、议事程序、有关对外投资、信贷等的决策程序及金额、报告制度等事项做了规定。同时，建立起经营层绩效考核机制，以确保经营目标的达成。 6、关于投资者关系与相关利益者：公司按照《投资者关系管理办法》的要求进一步开展投资者关系管理工作。为使公司以更加透明、公开、热情的态度通过各种渠道进一步加强投资者关系管理工作，公司接待了各类投资者到公司进行现场参观、调研、考察，并详细解答提出的各类问题。在接待投资者及向投资者宣传、推介公司具体情况的过程中，公司均保持尊重和维护相关利益者的合法权益，以实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。报告期内，为了加强公司与投资者之间的信息沟通，切实保护投资者利益，规范公司对外接待、网上路演等投资者关系活动，公司制定了《投资者关系管理制度》和《接待和推广制度》。 7、关于信息披露与透明度：公司注重信息披露与投资者关系管理工作，指定董事会秘书负责信息披露，对接待股东、投资者的来访和咨询公平对待；制订了《信息披露管理制度》，这保证公司能够真实、准确、及时、完整地披露有关信息；并确保所有股东有平等的机会获得信息。同时，主动及时准确地向证监会派出机构报告有关情况。增强上市公司的透明度，切实保护投资者利益。 8、关于内部控制建设工作:公司严格按照《企业内部控制基本规范》、《上交所内控指引》及公司制定的《内部控制制度》和《内部控制评价办法》开展公司内部控制规范工作。报告期内，公司披露了《2013 年度内部控制评价报告》及《内部控制审计报告》。 9、做好上市公司治理专项工作：公司在过去的报告期中积极认真地开展了治理专项活动，并取得了相应成效。今后公司将持续贯彻公司治理专项活动的精神，不断深入完善公司内部治理结构，持续改进和完善公司的管理水平，切实建好公司治理长效机制，使公司可以更好、更健康的持续发展。报告期内，为进一步规范公司募集资金的使用与管理，切实保护投资者利益，公司修订了《募集资金管理办法》（2014 年修订）；同时，为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》，公司修订了《董事会审计委员会实施细则》；为完善公司法人治理结构、规范关联交易，以充分保障商事活动的公允、合理，维护公司及股东利益，公司还制定了《关联交易决策制度》。 51 / 152 2016 年年度报告公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的披会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引露日期 2015 年年度股东大会 2016-06-14 上海证券交易所 www.sse.com.cn 2016-06-15 2016 年第一次临时股东大会 2016-09-12 上海证券交易所 www.sse.com.cn 2016-09-13 股东大会情况说明 √适用 □不适用 1、2015 年年度股东大会审议通过如下议案：议案一、审议《公司 2015 年度董事会工作报告的议案》；议案二：审议《公司 2015 年度监事会工作报告的议案》；议案三：审议《公司 2015 年度财务决算报告的议案》议案四：审议《公司 2015 年度利润分配预案的议案》议案五：审议《公司 2015 年度报告全文及摘要的议案》议案六：审议《关于聘请公司 2016 年度审计机构的议案》议案七：审议《关于公司符合公开发行公司债券条件的议案》；议案八：逐项审议《关于公开发行公司债券方案的议案》，1、发行规模 2、发行方式 3、票面金额及发行价格 4、发行对象及向公司股东配售的安排 5、债券期限 6、债券利率及确定方式 7、募集资金用途 8、偿债保障措施 9、担保事项 10、承销方式及上市安排 11、本次发行决议的有效期议案九：审议《公开发行公司债券预案》；议案十：审议《提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次公司债券发行相关事宜的议案》；议案十一：审议《公司注册发行中期票据的议案》；议案十二：审议《提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次中期票据注册发行相关事宜的议案》。 2、2016 年第一次临时股东大会审议通过如下议案：议案一：审议《关于选举董事的议案》；议案二：审议《关于选举独立董事的议案》；议案三：审议《关于选举监事的议案》。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东大参加董事会情况会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两姓名立董事亲自出委托出缺席出席股东大加董事会方式参次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数加次数加会议窦啟玲否 7 7 1 0 0 否甘宁否 7 7 1 0 0 否郎洪平否 7 7 1 0 0 否汪志伟否 7 6 1 1 0 否窦雅琪否 7 3 2 4 0 是翟江涛否 1 1 0 0 0 否王耕是 6 6 2 0 0 否邓海根是 7 6 2 1 0 否彭文宗是 7 7 2 0 0 否王新华是 1 1 0 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 √适用 □不适用董事窦雅琪女士由于个人原因，第五届董事会第二十四次会议、第六届董事会第一次会议和第六届董事会第二次会议连续两次未亲自出席董事会会议，均委托董事长窦啟玲女士代为行使表决权。年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数 52 / 152 2016 年年度报告通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司高级管理人员主要以业务指标考核为主，由董事会下薪酬与考核委员会根据公司制定的《董事会薪酬与考核委员会实施细则（修订）》进行考评。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用全文请见同日披露于上交所网站（www.sse.com.cn）的《贵州益佰制药股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用 53 / 152 2016 年年度报告第十节公司债券相关情况 □适用 √不适用 54 / 152 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告中证天通(2017)证审字第 0401003 号贵州益佰制药股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的贵州益佰制药股份有限公司（以下简称益佰制药）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，益佰制药财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了益佰制药 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果及现金流量。中国注册会计师：李朝辉北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：涂建芳中国北京 2017 年 4 月 25 日 55 / 152 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,025,332,525.85 1,049,749,417.58 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 744,566,532.52 681,173,295.89 应收账款 352,492,564.87 236,274,890.54 预付款项 69,211,402.14 353,288,017.14 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 60,345,267.22 51,212,543.28 买入返售金融资产存货 280,289,075.44 208,269,238.49 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 2,532,237,368.04 2,579,967,402.92 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 40,716,518.42 投资性房地产固定资产 1,035,830,438.65 905,199,985.14 在建工程 299,837,815.51 84,261,564.13 工程物资固定资产清理生产性生物资产 786,750.50 554,750.50 油气资产无形资产 350,273,491.29 335,650,237.27 开发支出 17,130,000.00 17,130,000.00 商誉 2,068,181,552.25 1,618,174,687.32 长期待摊费用 71,031,750.21 25,733,074.51 递延所得税资产 9,091,536.86 12,175,022.57 其他非流动资产 157,798,012.88 2,732,273.98 非流动资产合计 4,056,677,866.57 3,007,611,595.42 资产总计 6,588,915,234.61 5,587,578,998.34 流动负债： 56 / 152 2016 年年度报告短期借款 1,077,553,000.00 801,553,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 204,384,239.01 158,483,181.14 预收款项 202,051,298.45 322,552,609.65 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 35,003,458.50 19,483,841.71 应交税费 85,402,267.40 57,258,722.91 应付利息应付股利其他应付款 252,407,606.94 212,445,300.91 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 其他流动负债 130,322,336.59 流动负债合计 1,926,801,870.30 1,702,098,992.91 非流动负债：长期借款 377,000,000.00 251,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 4,813,000.00 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 2,004,646.16 递延收益 40,217,035.32 46,931,296.41 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 422,030,035.32 299,935,942.57 负债合计 2,348,831,905.62 2,002,034,935.48 所有者权益股本 791,927,400.00 791,927,400.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 768,387,751.52 768,387,751.52 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 264,811,655.83 241,572,148.20 一般风险准备 57 / 152 2016 年年度报告未分配利润 2,115,230,252.43 1,770,228,614.69 归属于母公司所有者权益合计 3,940,357,059.78 3,572,115,914.41 少数股东权益 299,726,269.21 13,428,148.45 所有者权益合计 4,240,083,328.99 3,585,544,062.86 负债和所有者权益总计 6,588,915,234.61 5,587,578,998.34 法定代表人：窦啟玲主管会计工作负责人：郎洪平会计机构负责人：代远富母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:贵州益佰制药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 454,745,599.34 731,950,547.84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 673,264,174.84 546,552,387.62 应收账款 173,510,080.36 64,419,705.07 预付款项 31,889,221.60 189,266,756.20 应收利息应收股利其他应收款 48,454,457.32 42,640,988.46 存货 150,340,707.22 129,858,550.85 应收内部单位款 347,524,924.11 488,177,335.73 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,879,729,164.79 2,192,866,271.77 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,842,243,420.36 2,118,776,901.94 投资性房地产固定资产 621,454,175.63 659,688,103.42 在建工程 231,335,905.17 77,528,282.93 工程物资固定资产清理生产性生物资产 786,750.50 554,750.50 油气资产无形资产 217,218,609.06 189,903,221.99 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,371,785.01 1,413,177.27 其他非流动资产 57,329,724.88 非流动资产合计 3,972,740,370.61 3,047,864,438.05 资产总计 5,852,469,535.40 5,240,730,709.82 58 / 152 2016 年年度报告流动负债：短期借款 1,020,553,000.00 750,553,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 68,267,353.84 110,831,813.49 预收款项 142,844,984.56 266,525,792.69 应付职工薪酬 8,900,957.34 8,189,847.04 应交税费 81,150,818.97 21,859,027.27 应付利息应付股利其他应付款 107,945,369.40 100,800,218.87 划分为持有待售的负债应付内部单位款 327,004,626.90 170,919,148.07 一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 其他流动负债 130,322,336.59 流动负债合计 1,826,667,111.01 1,560,001,184.02 非流动负债：长期借款 376,000,000.00 250,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 30,627,295.32 35,880,176.41 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 406,627,295.32 285,880,176.41 负债合计 2,233,294,406.33 1,845,881,360.43 所有者权益：股本 791,927,400.00 791,927,400.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 768,387,751.52 768,387,751.52 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 264,811,655.83 240,789,243.67 未分配利润 1,794,048,321.72 1,593,744,954.20 所有者权益合计 3,619,175,129.07 3,394,849,349.39 负债和所有者权益总计 5,852,469,535.40 5,240,730,709.82 法定代表人：窦啟玲主管会计工作负责人：郎洪平会计机构负责人：代远富 59 / 152 2016 年年度报告合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,686,822,776.39 3,302,519,183.98 其中：营业收入 3,686,822,776.39 3,302,519,183.98 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 3,219,616,931.46 3,105,048,465.94 其中：营业成本 867,808,675.32 632,282,950.80 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 62,252,627.75 55,322,903.34 销售费用 1,836,938,577.37 2,044,680,193.93 管理费用 387,640,818.56 312,379,280.69 财务费用 59,446,167.69 52,800,582.63 资产减值损失 5,530,064.77 7,582,554.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -3,278,050.38 -2,932,558.21 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,986,094.62 汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 463,927,794.55 194,538,159.83 加：营业外收入 39,690,235.78 40,758,168.64 其中：非流动资产处置利得 49,553.57 98,520.05 减：营业外支出 20,278,139.55 7,963,222.56 其中：非流动资产处置损失 1,116,170.18 1,566,744.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 483,339,890.78 227,333,105.91 减：所得税费用 89,942,708.14 35,338,343.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 393,397,182.64 191,994,762.91 归属于母公司所有者的净利润 384,862,597.90 189,381,173.38 少数股东损益 8,534,584.74 2,613,589.53 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 60 / 152 2016 年年度报告 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 393,397,182.64 191,994,762.91 归属于母公司所有者的综合收益总额 384,862,597.90 189,381,173.38 归属于少数股东的综合收益总额 8,534,584.74 2,613,589.53 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.486 0.2391 （二）稀释每股收益(元/股) 0.486 0.2391 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：窦啟玲主管会计工作负责人：郎洪平会计机构负责人：代远富母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 2,262,221,661.79 2,148,874,646.18 减：营业成本 232,771,767.46 214,032,492.94 税金及附加 47,200,589.96 39,240,707.43 销售费用 1,441,150,647.76 1,595,588,111.77 管理费用 197,329,079.57 180,129,005.68 财务费用 56,886,339.17 48,457,813.73 资产减值损失 7,558,391.99 -1,416,586.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -10,328,017.33 9,045,795.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,986,094.62 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 268,996,828.55 81,888,896.54 加：营业外收入 20,850,611.21 17,686,690.91 其中：非流动资产处置利得 200.00 78,708.40 减：营业外支出 2,167,384.60 986,343.40 其中：非流动资产处置损失 154,304.60 80,253.60 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 287,680,055.16 98,589,244.05 减：所得税费用 47,455,933.52 13,228,988.81 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 240,224,121.64 85,360,255.24 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 61 / 152 2016 年年度报告 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 240,224,121.64 85,360,255.24 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：窦啟玲主管会计工作负责人：郎洪平会计机构负责人：代远富合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 4,016,473,095.47 3,893,032,477.89 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 806,685.66 3,387,300.00 收到其他与经营活动有关的现金 160,571,537.10 165,144,847.14 经营活动现金流入小计 4,177,851,318.23 4,061,564,625.03 购买商品、接受劳务支付的现金 765,792,122.51 423,564,478.76 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 323,867,904.05 268,997,290.64 支付的各项税费 593,455,941.28 658,942,884.18 支付其他与经营活动有关的现金 2,114,119,210.79 2,136,381,312.91 经营活动现金流出小计 3,797,235,178.63 3,487,885,966.49 经营活动产生的现金流量净额 380,616,139.60 573,678,658.54 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 167,486.57 674,689.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资 85,704.15 100,708.40 产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现 3,801,854.54 -210,231.01 金净额 62 / 152 2016 年年度报告收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 4,055,045.26 565,166.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资 332,533,086.87 288,017,538.95 产支付的现金投资支付的现金 40,683,199.00 630,542,028.60 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现 195,877,923.13 金净额支付其他与投资活动有关的现金 9,880,000.00 17,123,446.91 投资活动现金流出小计 578,974,209.00 935,683,014.46 投资活动产生的现金流量净额 -574,919,163.74 -935,117,847.90 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 27,950,000.00 100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 27,950,000.00 100,000.00 金取得借款收到的现金 1,373,000,000.00 1,051,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 129,669,711.54 筹资活动现金流入小计 1,400,950,000.00 1,180,769,711.54 偿还债务支付的现金 940,056,160.00 758,970,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,181,427.95 98,434,875.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 148,340,200.00 1,163,437.50 筹资活动现金流出小计 1,161,577,787.95 858,568,312.54 筹资活动产生的现金流量净额 239,372,212.05 322,201,399.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 45,069,187.91 -39,237,790.36 加：期初现金及现金等价物余额 1,221,519,329.26 1,260,757,119.62 六、期末现金及现金等价物余额 1,266,588,517.17 1,221,519,329.26 法定代表人：窦啟玲主管会计工作负责人：郎洪平会计机构负责人：代远富母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,355,367,872.40 2,630,461,594.80 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 512,888,425.74 230,324,131.12 经营活动现金流入小计 2,868,256,298.14 2,860,785,725.92 购买商品、接受劳务支付的现金 186,558,720.05 183,179,042.80 支付给职工以及为职工支付的现金 130,144,933.38 139,066,421.68 支付的各项税费 394,162,969.93 478,040,509.70 支付其他与经营活动有关的现金 1,610,037,882.35 1,730,946,384.03 经营活动现金流出小计 2,320,904,505.71 2,531,232,358.21 经营活动产生的现金流量净额 547,351,792.43 329,553,367.71 二、投资活动产生的现金流量： 63 / 152 2016 年年度报告收回投资收到的现金 10,838,077.29 取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资 109,936.00 80,108.40 产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 10,948,013.29 80,108.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资 223,791,216.31 263,586,299.39 产支付的现金投资支付的现金 793,233,197.00 635,542,028.60 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 15,320,000.00 18,994,446.91 投资活动现金流出小计 1,032,344,413.31 918,122,774.90 投资活动产生的现金流量净额 -1,021,396,400.02 -918,042,666.50 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 1,316,000,000.00 1,000,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 129,045,937.50 筹资活动现金流入小计 1,316,000,000.00 1,129,045,937.50 偿还债务支付的现金 850,000,000.00 637,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,725,357.41 91,101,857.71 支付其他与筹资活动有关的现金 135,000,000.00 1,163,437.50 筹资活动现金流出小计 1,053,725,357.41 730,165,295.21 筹资活动产生的现金流量净额 262,274,642.59 398,880,642.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -211,769,965.00 -189,608,656.50 加：期初现金及现金等价物余额 903,720,459.52 1,093,329,116.02 六、期末现金及现金等价物余额 691,950,494.52 903,720,459.52 法定代表人：窦啟玲主管会计工作负责人：郎洪平会计机构负责人：代远富 64 / 152 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：其他一般少数股东权益所有者权益合计优永专项股本其资本公积库存综合盈余公积风险未分配利润先续储备他股收益准备股债一、上年期末余额 791,927,400 768,387,751.52 241,572,148.2 1,770,228,614.69 13,428,148.45 3,585,544,062.86 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 791,927,400 768,387,751.52 241,572,148.2 1,770,228,614.69 13,428,148.45 3,585,544,062.86 三、本期增减变动金额（减 23,239,507.63 345,001,637.74 286,298,120.76 654,539,266.13 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 384,862,597.90 8,534,584.74 393,397,182.64 （二）所有者投入和减少资 277,763,536.02 277,763,536.02 本 1．股东投入的普通股 96,753,135.68 96,753,135.68 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 181,010,400.34 181,010,400.34 （三）利润分配 24,022,412.16 -39,860,960.16 -15,838,548 1．提取盈余公积 24,022,412.16 -24,022,412.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -15,838,548 -15,838,548 分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 -782,904.53 -782,904.53 1．资本公积转增资本（或股本） 65 / 152 2016 年年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -782,904.53 -782,904.53 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 791,927,400 768,387,751.52 264,811,655.83 2,115,230,252.43 299,726,269.21 4,240,083,328.99 上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：其他一般少数股东权益所有者权益合计优永专项股本资本公积库存综合盈余公积风险未分配利润先续其他储备股收益准备股债一、上年期末余额 395,963,700 1,164,351,451.52 233,026,364.03 1,636,908,869.48 11,397,319.69 3,441,647,704.72 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 395,963,700 1,164,351,451.52 233,026,364.03 1,636,908,869.48 11,397,319.69 3,441,647,704.72 三、本期增减变动金额 395,963,700 -395,963,700.00 8,545,784.17 133,319,745.21 2,030,828.76 143,896,358.14 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 189,381,173.38 2,613,589.53 191,994,762.91 （二）所有者投入和减少 40,000.00 40,000.00 资本 1．股东投入的普通股 40,000.00 40,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 8,545,784.17 -56,061,428.17 -47,515,644 1．提取盈余公积 8,545,784.17 -8,545,784.17 66 / 152 2016 年年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -47,515,644 -47,515,644 的分配 4．其他（四）所有者权益内部结 395,963,700 -395,963,700.00 -622,760.77 -622,760.77 转 1．资本公积转增资本（或 395,963,700 -395,963,700.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 -622,760.77 -622,760.77 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 791,927,400 768,387,751.52 241,572,148.2 1,770,228,614.69 13,428,148.45 3,585,544,062.86 法定代表人：窦啟玲主管会计工作负责人：郎洪平会计机构负责人：代远富母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具减：库其他综专项股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益储备一、上年期末余额 791,927,400.00 768,387,751.52 240,789,243.67 1,593,744,954.20 3,394,849,349.39 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 791,927,400.00 768,387,751.52 240,789,243.67 1,593,744,954.20 3,394,849,349.39 三、本期增减变动金额（减少以 24,022,412.16 200,303,367.52 224,325,779.68 “－”号填列）（一）综合收益总额 240,224,121.64 240,224,121.64 （二）所有者投入和减少资本 -59,793.96 -59,793.96 67 / 152 2016 年年度报告 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -59,793.96 -59,793.96 （三）利润分配 24,022,412.16 -39,860,960.16 -15,838,548.00 1．提取盈余公积 24,022,412.16 -24,022,412.16 2．对所有者（或股东）的分配 -15,838,548.00 -15,838,548.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 791,927,400.00 768,387,751.52 264,811,655.83 1,794,048,321.72 3,619,175,129.07 上期项目其他权益工具减：库存其他综专项储股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股合收益备一、上年期末余额 395,963,700.00 1,164,351,451.52 232,243,459.50 1,564,446,127.13 3,357,004,738.15 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 395,963,700.00 1,164,351,451.52 232,243,459.50 1,564,446,127.13 3,357,004,738.15 三、本期增减变动金额（减 395,963,700.00 -395,963,700.00 8,545,784.17 29,298,827.07 37,844,611.24 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 85,360,255.24 85,360,255.24 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 68 / 152 2016 年年度报告 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 8,545,784.17 -56,061,428.17 -47,515,644 1．提取盈余公积 8,545,784.17 -8,545,784.17 2．对所有者（或股东）的分 -47,515,644.00 -47,515,644.00 配 3．其他（四）所有者权益内部结转 395,963,700.00 -395,963,700.00 1．资本公积转增资本（或股 395,963,700.00 -395,963,700.00 本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 791,927,400.00 768,387,751.52 240,789,243.67 1,593,744,954.20 3,394,849,349.39 法定代表人：窦啟玲主管会计工作负责人：郎洪平会计机构负责人：代远富 69 / 152 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用贵州益佰制药股份有限公司（以下简称\"公司或本公司\"）2000 年 11 月经贵州省人民政府（黔府函 [2000]785 号文）批准由贵州益佰制药有限公司整体改制而成，注册资本为 4,700 万元，注册号： 5200001203798。 2004 年 3 月 1 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]19 号文件核准，公司于 2004 年 3 月 8 日采用配售方式向社会公众发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，3 月 23 日在上海证券交易所正式挂牌上市。发行后的累计注册资本为人民币 6,700 万元，已经北京中证国华会计师事务有限公司京中证审三验字[2004]001 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798（2-1）。 2005 年 5 月 20 日，公司 2004 年度股东大会审议通过了《公司 2004 年度资本公积金转增股本的预案》，转增后的累计注册资本为人民币 8,040.00 万元，已经北京中证国华会计师事务有限公司京中证北审三验字[2005]第 1030 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798(2-1)。 2006 年 5 月 13 日，公司 2005 年度股东大会审议通过了《公司 2005 年度资本公积金转增股本的预案》，转增后的累计注册资本为人民币 12,060.00 万元，已经北京中证国华会计师事务有限公司京中证北审三验字[2006]第 1028 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798(2-1)。 2007 年 8 月 31 日，公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过了《公司 2006 年度资本公积金转增股本的预案》，转增后的累计注册资本为人民币 18,090.00 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司京中证天通北审三验字[2007]第 1066 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798(2-1)。 2008 年 5 月 27 日，公司股东大会审议通过了《公司 2007 年度利润分配的议案》，转增后的累计注册资本为人民币 23,517.00 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司京中证天通北审三验字(2008)第 1078 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798(2-1)。 2010 年 9 月 16 日，公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过了《公司 2011 年度中期利润分配的预案》，转增后的累计注册资本为人民币 35,275.50 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司中证天通[2010]第 1208 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 520000000052373(2-1)。 2011 年 12 月 21 日，公司 A 股限制性股票激励计划经中国证监会审核无异议，2012 年 1 月 16 日公司召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《贵州益佰制药股份有限公司 A 股限制性股票激励计划（草案修订稿）》。截止 2012 年 2 月 7 日，共有 100 名激励对象认购了 801.6 万股限制性股票，公司注册资本由 35,275.50 万元增加至 36,077.10 元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司了中证天通 [2012]验字 1-2022 号验资报告验证，2012 年 2 月 16 日，新增股份在中国登记结算有限责任公司上海分公司完成股权登记,注册号 520000000052373(2-1)。 2012 年 8 月 21 日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象尚未解锁的限制性股票的议案》，公司原限制性股票激励对象白仁浩、熊新祥等 2 人因离职已不符合激励条件，经公司董事会批准，自离职之日起所有未解锁的限制性股票即被公司回购并注销，回购数量合计 7 万股。本次回购注销完成后，公司注册资本由 36,077.1 万元减少为 36,070.1 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司中证天通[2012]验字 1-2186 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 520000000052373(2-1)。 2013 年 1 月 21 日，公司第四届董事会 2013 年第一次临时会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象尚未解锁的限制性股票的议案》，公司原限制性股票激励对象陶成恩、李平等 2 人因离职已不符合激励条件,经公司董事会批准，自离职之日起所有未解锁的限制性股票即被公司回购并注销，回购数量合计 5.8 万股。本次回购注销完成后，公司注册资本由 36,070.1 万元减少为 36,064.3 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司中证天通[2013]验字 1-2018 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 520000000052373。 2013 年 8 月 16 日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象尚未解锁的限制性股票的议案》，公司原限制性股票激励对象刘志刚、何江等 2 人因离职已不符合激励条件，经公司董事会批准，自离职之日起所有未解锁的限制性股票即被公司回购并注销，回购数量合计 1.8 万股。本次回购注销完成后，公司注册资本由 36,064.3 万元减少为 36,062.5 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司中证天通[2013]验字 1-2187 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 520000000052373。 2013 年 12 月 10 日,公司收到中国证监会《关于核准贵州益佰制药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1560 号），核准公司非公开发行不超过 5,860 万股 A 股股票。2014 年 1 月 15 日，公司以发行价 31.35 元非公开发行人民币普通股 35,374,700 股，发行对象最终确定为 8 家。公司注册资 70 / 152 2016 年年度报告本由 36,062.50 万元增加为 39,599.97 万元，新增股份已于 2014 年 1 月 17 日在登记结算公司办理股份登记相关手续，并完成修改公司章程及工商变更登记手续。 2014 年 8 月 14 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象尚未解锁的限制性股票的议案》。公司原激励对象李友军、黄雪平和张金田因离职已不符合激励条件经公司董事会批准，自离职之日起所有未解锁的限制性股票即被公司回购并注销，回购数量合计 3.6 万股。本次回购注销完成后，公司注册资本由 39,599.97 万元减少为 39,596.37 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司中证天通[2014]验字 1-1149 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 520000000052373。 2015 年 4 月 27 日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过《公司 2014 年度利润分配预案的议案》，以 2014 年 12 月 31 日的总股本 39,596.37 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 1.20 元（含税）。同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 39,596.37 万股。该议案也经公司 2014 年年度股东大会审议通过。转增后公司累计注册资本变更为人民币 79,192.74 万元，已经北京中证天通会计师事务（特殊普通合伙）中证天通 [2015] 验字 1-1095 号验资报告验证，并已重新登记注册，统一社会信用代码 91520000709667830M。公司属于药品生产销售企业，其经营范围是：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。硬胶囊剂、小容量注射剂（含中药提取）、片剂、颗粒剂、糖浆剂、冻干粉针剂（含中药提取）、合剂、滴丸剂、煎膏剂、酊剂、口服溶液剂、贵州省安顺市平坝县新艺厂内：中药提取；本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；中药材种植及养殖项目投资；农产品销售；中药材市场信息咨询服务；保健食品研发及信息咨询服务。公司主要生产和销售呼吸类、抗肿瘤类、心脑血管类；主要产品有：克咳胶囊、艾迪注射液、复方斑蝥胶囊(康赛迪胶囊)、银杏达莫注射液（杏丁注射液）、天麻头风灵胶囊、小儿止咳糖浆、半夏止咳糖浆、清开灵冻干粉针等。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 19 家，包括：上海益佰医院管理有限公司、灌南县人民医院、贵州益佰投资管理有限公司、贵州益佰药物研究有限公司、云南南诏药业有限公司、贵州民族药业股份有限公司、贵州苗医药实业有限公司、海南光辉科技有限公司、海南长安国际制药有限公司、天津中盛海天制药有限公司、西安精湛医药科技有限公司、贵州德曜医疗投资管理有限公司、哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司、安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司、淮南朝阳医院管理有限公司、贵州益佰健康医药投资咨询有限公司、贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司、杭州益翰投资管理有限公司、南京市睿科投资管理有限公司，详见本附注“ 九、在其他主体中的权益披露”。本期公司合并范围增加贵州德曜医疗投资管理有限公司、哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司、安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司、淮南朝阳医院管理有限公司、贵州益佰健康医药投资咨询有限公司、贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司、杭州益翰投资管理有限公司、南京市睿科投资管理有限公司；减少贵州益佰医药有限责任公司、北京市中西男科医药有限公司，详见附注“八、合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： 71 / 152 2016 年年度报告 □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下企业合并同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。（2）非同一控制下企业合并非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关费用，应于发生时计入当期损益；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收 72 / 152 2016 年年度报告益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。（2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 ①增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 a.一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 b.分步处置子公司 73 / 152 2016 年年度报告通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ .这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 c.购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 74 / 152 2016 年年度报告处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 75 / 152 2016 年年度报告期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的50%,认定该可供出售金融资产已发生减值为严重的,应计提减值准备,确认减值损失。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,预期这种下降趋势属于非暂时性的,持续时间超过一年,且在整个持有期间得不到根本改变时,认定该可供出售金融资产已发生减值为非暂时性的, 应计提减值准备,确认减值损失。 ②持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额占期末应收款项余额 10%（含）以上的且账龄在三年以上的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 20 3 年以上 40 3－4 年 4－5 年 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： □适用 □不适用单项计提坏账准备的理由对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而 76 / 152 2016 年年度报告在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。坏账准备的计提方法全额提取坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用（1）公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。（2）原材料、包装物等购进时按实际成本计价，发出或领用按加权平均法核算。（3）低值易耗品购进时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算。（4）在产品、库存商品发出或领用按加权平均法核算。（5）存货盘存按永续盘存制；（6）存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行清查时，如确实存在毁损、陈旧或销售价格低于成本的情况，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，在中期期末或年终时提取存货跌价损失准备。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（2）后续计量及损益确认 ①后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 77 / 152 2016 年年度报告对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 ②损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。（4）减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用（1）固定资产是指使用年限在一年以上，能为企业生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、电子仪器仪表、运输设备、其他设备。（2）固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。 78 / 152 2016 年年度报告 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物直线法 20-40 3 2.425-4.85 机器设备直线法 7-10 3 9.7-13.86 运输工具直线法 5-8 3 12.125-19.4 电子设备直线法 3-5 3 19.4-32.3 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用满足下列标准之一的，应认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时的租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权； ③租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④就承租人而言，租赁开始日最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；就出租人而言，租赁开始日最低租赁收款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不做较大修整，只有承租人才能使用。企业融资租入的固定资产，应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租赁资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。融资租赁取得的固定资产，执行与自有固定资产相一致的折旧政策，计提租赁资产折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用（1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。（2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。（2）资本化金额的确定为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产支出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资本化的利息金额。专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。（3）资本化率的确定 79 / 152 2016 年年度报告 ①为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。（4）暂停资本化若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。（5）停止资本化购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 19. 生物资产 √适用 □不适用（1）生物资产的确定标准生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认： ①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； ③该生物资产的成本能够可靠地计量。（2）生物资产的分类本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 ①消耗性生物资产消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。 ②生产性生物资产生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：生产性生物资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率年折旧率药材种植 5 年-10 年 0% 10%-20% 本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 ③公益性生物资产公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括水土保持林和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。（3）生物资产减值的处理 80 / 152 2016 年年度报告消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。公益性生物资产不计提减值准备。 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用（1）无形资产计价 ①.外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账； ②.投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；（2）摊销方法：使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账： ①.开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。 ②.该无形资产的开发支出能够可靠的计量。 22. 长期资产减值 □适用 √不适用 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 81 / 152 2016 年年度报告根据设定提存计划，本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 26. 股份支付 √适用 □不适用股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按照授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或者其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）产品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为利息收入和使用费收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 82 / 152 2016 年年度报告与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用递延所得税资产的确认依据（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）资产减值资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法：（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 83 / 152 2016 年年度报告 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。（2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。（3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。（4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。（2）所得税费用的会计处理方法所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并； ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。（3）利润分配根据《公司法》和公司章程规定，归属于母公司净利润分配顺序如下：（1）弥补以前年度亏损；（2）提取法定盈余公积；（3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；（4）根据股东大会决议支付普通股股利。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 84 / 152 2016 年年度报告 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6% 消费税营业税城市维护建设税应缴流转税税额 7%、1% 企业所得税应纳税所得额 25%、15% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 房产税从价计征的，计税依据为房产原值减除一定比例后的余值 1.2% 个人所得税由公司代扣代缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率贵州益佰制药股份有限公司 15% 贵州益佰女子大药厂有限责任公司 15% 海南长安国际制药有限公司 15% 天津中盛海天制药有限公司 15% 灌南县人民医院 0% 淮南朝阳医院 0% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）本公司及贵州益佰女子大药厂有限责任公司、海南长安国际制药有限公司、天津中盛海天制药有限公司被认定高新技术企业，企业所得税税率按高新技术企业适用税率 15%征收。（2）本公司的孙公司上海鸿飞医学科技发展有限公司按当年营业收入核定征收企业所得税。（3）本公司子公司－灌南县人民医院，孙公司－淮南朝阳医院属非营利性单位。《财政部国家税务总局关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》（财税〔2000〕42 号）第一条“关于非营利性医疗机构的税收政策”规定：1）对非营利性医疗机构按照国家规定的价格取得的医疗服务收入，免征各项税收。2）对非营利性医疗机构从事非医疗服务取得的收入，如租赁收入、财产转让收入、培训收入、对外投资收入等应按规定征收各项税收。非营利性医疗机构将取得的非医疗服务收入，直接用于改善医疗卫生服务条件的部分，经税务部门审核批准可抵扣其应纳税所得额，就其余额征收企业所得税。3）非营利性医疗机构的药房分离为独立的药品零售企业，应按规定征收各项税收。4）对非营利性医疗机构自用的房产、土地、车船，免征房产税、城镇土地使用税和车船使用税。5）灌南县人民医院和淮南朝阳医院提供的医疗服务符合《财政部税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税[2016]36 号）》规定免征增值税。 3. 其他 √适用 □不适用根据财政部、国家税务总局关于非营利性医疗机构税收政策，对非营利性医疗机构按照国家规定价格取得的医疗服务收入，免征各项税费；对从事非医疗服务收入，应按规定征收各项税费；对自用的房产、土地、车船，免征房产税、城镇土地使用税和车船使用税。 85 / 152 2016 年年度报告七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 1,054,728.32 752,934.63 银行存款 1,024,126,175.79 1,048,996,482.95 其他货币资金 151,621.74 合计 1,025,332,525.85 1,049,749,417.58 其他说明注 1：公司期末有 14,948,604,20 元银行存款被贵阳市云岩区人民法院冻结，详细见“十四、承诺或有事项 2、或有事项（1）工程施工合同纠纷事项”。其他无抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。注 2：期末其他货币资金 151,621.74 元为淮南朝阳医院 POS 机消费刷卡在途资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 744,566,532.52 681,173,295.89 商业承兑票据合计 744,566,532.52 681,173,295.89 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 31,313,129.82 商业承兑票据合计 31,313,129.82 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 86 / 152 2016 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 384,253,146.75 100.00 31,760,581.88 8.27 352,492,564.87 259,225,339.41 100.00 22,950,448.87 8.85 236,274,890.54 提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 384,253,146.75 100.00 31,760,581.88 8.27 352,492,564.87 259,225,339.41 100.00 22,950,448.87 8.85 236,274,890.54 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 87 / 152 2016 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项药品销售 250,239,555.63 12,511,927.08 5.00 医疗服务 99,632,748.35 4,981,637.42 5.00 其他 529,284.00 26,464.20 5.00 1 年以内小计 350,401,587.98 17,520,028.70 1至2年 8,292,964.68 829,296.47 10.00 2至3年 4,883,110.28 976,622.06 20.00 3 年以上 13,734,748.60 5,493,899.44 40.00 3至4年 4至5年 5 年以上 6,940,735.21 6,940,735.21 100.00 合计 384,253,146.75 31,760,581.88 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 2,431,482.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 339,316.68 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明：无 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款总单位名称与本公司关系金额账龄额的比例(%) 88 / 152 2016 年年度报告上海医药分销控股有限公司非关联关系 71,447,761.35 一年以内 18.59 淮南市城镇职工基本医疗保险管理中心非关联关系 42,381,733.83 一年以内 11.03 贵州益佰医药有限责任公司关联关系 28,137,088.62 一年以内 7.32 华润河南医药有限公司非关联关系 23,036,709.96 一年以内 6.00 国药控股黑龙江有限公司非关联关系 19,104,031.51 一年以内 4.97 合计 / 184,107,325.27 / 47.91 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 44,549,912.81 64.37 144,058,701.13 40.78 1至2年 13,539,314.60 19.56 84,287,467.86 23.86 2至3年 1,598,740.71 2.31 97,584,374.60 27.62 3 年以上 9,523,434.02 13.76 27,357,473.55 7.74 合计 69,211,402.14 100.00 353,288,017.14 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称账面余额占预付款项余额的比例（%）清镇市人民政府 6,000,000.00 8.67 医学部-周炜 3,788,256.25 5.47 贵阳市工业与信息化委员会 3,030,000.00 4.38 贵阳供电局金阳分局 2,871,823.53 4.15 基建部-王石立 2,597,763.97 3.75 合计 18,287,843.75 26.42 其他说明 □适用 √不适用 89 / 152 2016 年年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明：无 □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明：无 □适用 √不适用 90 / 152 2016 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计 88,699,620.98 100.00 28,354,353.76 31.97 60,345,267.22 78,872,864.07 100.00 27,660,320.79 35.07 51,212,543.28 提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 88,699,620.98 / 28,354,353.76 / 60,345,267.22 78,872,864.07 / 27,660,320.79 / 51,212,543.28 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 91 / 152 2016 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项备用金 49,703,994.41 2,485,199.73 5.00 其他 8,482,263.14 424,113.15 5.00 1 年以内小计 58,186,257.55 2,909,312.88 1至2年 4,375,328.79 437,532.88 10.00 2至3年 572,591.85 114,518.37 20.00 3 年以上 1,120,755.28 448,302.12 40.00 3至4年 4至5年 5 年以上 24,444,687.51 24,444,687.51 100.00 合计 88,699,620.98 28,354,353.76 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 201,328.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 61,077.62 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 49,703,994.41 41,698,426.33 其他 38,995,626.57 37,174,437.74 合计 88,699,620.98 78,872,864.07 92 / 152 2016 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额数的比例(%) 灌南县财政局往来款 5,000,000.00 五年以上 5.63 5,000,000.00 处方营销中心-西北分公司备用金 3,850,000.00 一年以内 4.34 192,500.00 处方营销中心-黑龙江分公司备用金 3,750,000.00 一年以内 4.23 187,500.00 处方营销中心-广东分公司备用金 3,700,000.00 一年以内 4.17 185,000.00 处方营销中心-山东分公司备用金 3,650,000.00 一年以内 4.12 182,500.00 合计 / 19,950,000.00 / 22.49 5,747,500.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 93 / 152 2016 年年度报告 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 67,525,113.48 67,525,113.48 61,669,336.12 61,669,336.12 在产品 61,431,946.44 61,431,946.44 44,006,568.10 44,006,568.10 库存商品周转材料 5,942,361.94 5,942,361.94 6,768,083.54 6,768,083.54 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产产成品 106,659,763.51 2,557,716.17 104,102,047.34 59,250,771.35 1,008,608.07 58,242,163.28 低值易耗品 29,730,938.53 29,730,938.53 27,001,499.75 27,001,499.75 自制半成品 12,074,795.95 518,128.24 11,556,667.71 10,287,785.54 518,128.24 9,769,657.30 其他 811,930.40 811,930.40 合计 283,364,919.85 3,075,844.41 280,289,075.44 209,795,974.80 1,526,736.31 208,269,238.49 94 / 152 2016 年年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产产成品 1,008,608.07 2,395,114.91 846,006.81 2,557,716.17 自制半成品 518,128.24 518,128.24 合计 1,526,736.31 2,395,114.91 846,006.81 3,075,844.41 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 □适用 √不适用 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益工具：按公允价值计量的按成本计量的 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 95 / 152 2016 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投资本本本本单位本期现金红被投资单位期期期期期期期初期末持股利增减初增减末比例加少加少 (%) 苏州夏启宝寿九鼎 6,000,000.00 6,000,000.00 1.67 167,486.57 医药投资中心合计 6,000,000.00 6,000,000.00 / 167,486.57 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 96 / 152 2016 年年度报告 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初其他综其他宣告发放计提期末准备被投资单位减少权益法下确认的其余额追加投资合收益权益现金股利减值余额期末投资投资损益他调整变动或利润准备余额一、合营企业小计二、联营企业上海华謇医疗投资管理股份有限公司 39,767,407.00 39,767,407.00 贵州益佰医药有限责任公司 3,995,000.00 -3,045,888.58 949,111.42 小计 43,762,407.00 -3,045,888.58 40,716,518.42 合计 43,762,407.00 -3,045,888.58 40,716,518.42 其他说明无 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 97 / 152 2016 年年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计一、账面原值： 1.期初余额 889,848,117.31 306,426,308.54 87,112,626.12 121,173,116.50 1,404,560,168.47 2.本期增加金额 177,316,276.56 61,986,294.28 6,856,644.22 170,051,808.99 416,211,024.05 （1）购置 1,419,431.50 30,639,500.62 1,899,149.42 21,843,117.99 55,801,199.53 （2）在建工程转入 1,207,667.20 20,904,417.70 151,735.05 22,263,819.95 （3）企业合并增加 174,689,177.86 10,442,375.96 4,957,494.80 148,056,955.95 338,146,004.57 3.本期减少金额 625,741.89 17,363,897.47 2,310,860.29 7,363,141.35 27,663,641.00 （1）处置或报废 625,741.89 17,363,897.47 2,239,175.68 4,039,726.43 24,268,541.47 （2）处置子公司减少 71,684.61 3,323,414.92 3,395,099.53 4.期末余额 1,066,538,651.98 351,048,705.35 91,658,410.05 283,861,784.14 1,793,107,551.52 二、累计折旧 1.期初余额 195,284,941.10 165,575,998.27 57,729,939.37 80,484,211.59 499,075,090.33 2.本期增加金额 105,964,845.61 24,724,561.09 11,468,505.09 141,536,985.63 283,694,897.42 （1）计提 45,067,565.79 24,036,779.67 9,032,441.19 11,643,874.07 89,780,660.72 （2）企业合并增加 60,897,279.82 687,781.42 2,436,063.90 129,893,111.56 193,914,236.70 3.本期减少金额 11,845.11 16,533,692.80 2,189,384.28 7,025,130.18 25,760,052.37 （1）处置或报废 11,845.11 16,533,692.80 2,171,388.31 3,762,088.55 22,479,014.77 （2）处置子公司减少 17,995.97 3,263,041.63 3,281,037.60 4.期末余额 301,237,941.60 173,766,866.56 67,009,060.18 214,996,067.04 757,009,935.38 三、减值准备 1.期初余额 285,093.00 285,093.00 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 17,915.51 17,915.51 （1）处置或报废 17,915.51 17,915.51 4.期末余额 267,177.49 267,177.49 四、账面价值 1.期末账面价值 765,300,710.38 177,014,661.30 24,649,349.87 68,865,717.10 1,035,830,438.65 2.期初账面价值 694,563,176.21 140,565,217.27 29,382,686.75 40,688,904.91 905,199,985.14 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备 10,761,477.64 9,609,575.93 267,177.49 884,724.22 运输工具 2,649,431.14 2,569,948.21 79,482.93 其他设备 3,161,734.11 2,971,935.38 189,798.73 合计 16,572,642.89 15,151,459.52 267,177.49 1,154,005.88 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 98 / 152 2016 年年度报告 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用期末余额已抵押固定资产明细如下：项目原值累计折旧资产净值房屋建筑物 104,503,765.21 24,225,583.77 80,278,181.44 合计 104,503,765.21 24,225,583.77 80,278,181.44 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减值项目减值准备账面价值账面价值账面余额账面余额准备 2010 新版 GMP 改 20,261,287.36 20,261,287.36 18,038,188.47 18,038,188.47 造工程项目黔劲商住楼项目 62,695.00 62,695.00 62,695.00 62,695.00 GMP 改造二期工程 49,190,516.21 49,190,516.21 55,410,374.06 55,410,374.06 项目罗甸大果木姜子 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 基地工程零星工程 2,698,830.77 2,698,830.77 1,253,599.00 1,253,599.00 厂区改造 40,000.00 40,000.00 GMP 二期清镇提取 156,482,575.83 156,482,575.83 163,426.40 163,426.40 项目环保设施改造工 656,055.00 656,055.00 496,055.00 496,055.00 程笋子林工业园 411,701.00 411,701.00 411,701.00 411,701.00 龙洞堡厂区建设 1,124,276.60 1,124,276.60 1,118,901.60 1,118,901.60 项目南诏药业-异地 4,422,633.60 4,422,633.60 4,422,633.60 4,422,633.60 GMP 项目改造大健康产业园一 283,990.00 283,990.00 283,990.00 283,990.00 期项目煤改燃改造工程 2,870,818.98 2,870,818.98 铝铝联线设备吊装倒运工程浴池工程 121,594.00 121,594.00 注射用瑞替普酶 11,489,578.81 11,489,578.81 原液及灌装车间异地改建工程朝阳医院住院楼 47,777,317.35 47,777,317.35 一期扩容工程合计 300,493,870.51 656,055.00 299,837,815.51 84,261,564.13 84,261,564.13 99 / 152 2016 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累计其中：本期利利息资预算期初本期转入固定本期其他减期末投入占预工程本期利息资本资金来项目名称本期增加金额本化累数余额资产金额少金额余额算比例进度息资本化率源计金额 (%) 化金额 (%) 2010 新版 GMP 改造工程 18,038,188.47 2,223,098.89 20,261,287.36 100% 自筹项目黔劲商住楼项目 62,695.00 62,695.00 自筹 GMP 改造二期工程项目 55,410,374.06 5,817,592.15 11,664,768.92 372,681.08 49,190,516.21 85% 募集罗甸大果木姜子基地工 2,600,000.00 2,600,000.00 自筹程零星工程 1,253,599.00 4,474,156.77 2,935,149.07 93,775.93 2,698,830.77 自筹厂区改造 40,000.00 40,000.00 自筹 GMP 二期清镇提取项目 163,426.40 156,319,149.43 156,482,575.83 70% 募集环保设施改造工程 496,055.00 160,000.00 656,055.00 自筹笋子林工业园 411,701.00 411,701.00 自筹龙洞堡厂区建设项目 1,118,901.60 5,375.00 1,124,276.60 自筹南诏药业-异地 GMP 项 4,422,633.60 4,422,633.60 募集目改造大健康产业园一期项目 283,990.00 283,990.00 自筹煤改燃改造工程 2,870,818.98 2,870,818.98 自筹铝铝联线设备吊装倒运 28,000.00 28,000.00 工程浴池工程 121,594.00 121,594.00 自筹注射用瑞替普酶原液及 19,538,853.50 7,635,901.96 413,372.73 11,489,578.81 自筹灌装车间异地改建工程朝阳医院住院楼一期扩 47,777,317.35 47,777,317.35 自筹容工程合计 84,261,564.13 239,375,956.07 22,263,819.95 879,829.74 300,493,870.51 / / / 自筹 100 / 152 2016 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期计提金额计提原因灌南医院环保设施改造工程 656,055.00 前期投资已不能为医院带来经济利益流入合计 656,055.00 / 其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 √适用□不适用单位：元币种：人民币种植业项目合计金银花艾纳香米槁(大果木姜子) 一、账面原值 1.期初余额 554,750.50 554,750.50 2.本期增加金额 232,000.00 232,000.00 (1)外购 (2)自行培育 232,000.00 232,000.00 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 786,750.50 786,750.50 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1) 处置 (2)其他 4.期末余额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 101 / 152 2016 年年度报告 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 786,750.50 786,750.50 2.期初账面价值 554,750.50 554,750.50 注：以上生物性资产尚未达到可采摘阶段，故尚未计提折旧。 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 102 / 152 2016 年年度报告 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术商标权其他合计一、账面原值 1.期初余额 323,475,864.03 27,269,813.11 62,837,003.67 66,771,904.56 480,354,585.37 2.本期增加金额 34,245,283.02 13,592,154.00 4,649,000.00 52,486,437.02 (1)购置 34,245,283.02 34,245,283.02 (2)内部研发 (3)企业合并增加 13,592,154.00 4,649,000.00 18,241,154.00 3.本期减少金额 2,179,813.11 2,179,813.11 (1)处置 (2)处置子公司减少 2,179,813.11 2,179,813.11 4.期末余额 323,475,864.03 25,090,000.00 97,082,286.69 80,364,058.56 4,649,000.00 530,661,209.28 二、累计摊销 1.期初余额 32,222,438.85 24,394,383.22 39,090,903.47 28,778,714.02 124,486,439.56 2.本期增加金额 7,076,756.03 1,089,985.99 2,944,990.58 25,167,706.50 929,800.03 37,209,239.13 （1）计提 7,076,756.03 1,089,985.99 2,944,990.58 11,575,552.50 309,933.36 22,997,218.46 (2)企业合并增加 13,592,154.00 619,866.67 14,212,020.67 3.本期减少金额 1,525,869.24 1,525,869.24 (1)处置 (2)处置子公司减少 1,525,869.24 1,525,869.24 4.期末余额 39,299,194.88 23,958,499.97 42,035,894.05 53,946,420.52 929,800.03 160,169,809.45 三、减值准备 1.期初余额 20,217,908.54 20,217,908.54 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 20,217,908.54 20,217,908.54 103 / 152 2016 年年度报告四、账面价值 1.期末账面价值 284,176,669.15 1,131,500.03 34,828,484.10 26,417,638.04 3,719,199.97 350,273,491.29 2.期初账面价值 291,253,425.18 2,875,429.89 3,528,191.66 37,993,190.54 335,650,237.27 注：本期无形资产增加是购置专有技术为丹灯通脑滴丸，该品种为北京六盛合医药科技有限公司开发的中药八类新药，2012 年公司与北京六盛合医药科技有限公司签订合作协议，取得该项专有技术。2016 年 5 月 4 日，本公司子公司-民族药业获得该药品的生产批件 (国药准字 Z20163048)。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用 ①截至期末余额，已抵押的土地使用原值 18,426,062.27 元、累计摊销 3,097,254.01 元、净值 15,328,808.26 元。具体情况如下表：项目原值累计摊销资产净值 99 年购土地（新寨村） 1,226,266.27 402,623.91 823,642.36 阳关 84 亩土地（阳关村） 1,584,996.00 471,596.91 1,113,399.09 津南区双港镇达港南路 1 号土地 15,614,800.00 2,223,033.19 13,391,766.81 合计 18,426,062.27 3,097,254.01 15,328,808.26 ②本期期末无形资产减值准备 2,021.79 万元，其中清开灵专有技术 357.50 万元，美国 VEGI 技术 754.21 万元，美国 AAT 技术 774.48 万元，荭草注射液专有技术 58.10 万元，荭叶心通软胶囊技术 77.50 万元。 104 / 152 2016 年年度报告 26、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目其确认为无余额内部开发支出转入当期损益余额他形资产芍甘片技术 8,930,000.00 8,930,000.00 元香乳凝技术 2,000,000.00 2,000,000.00 温肾调经颗粒 6,200,000.00 6,200,000.00 葆宫止血颗粒 12,171,804.06 12,171,804.06 上市后临床再评价研究项目其他项目 4,327,832.67 4,327,832.67 合计 17,130,000.00 16,499,636.73 16,499,636.73 17,130,000.00 其他说明无 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置贵阳黔劲运输机械有限责任公司 2,409,835.08 2,409,835.08 海南长安医药销售有限公司 3,408,941.93 3,408,941.93 贵州顺平医药科技有限公司 4,502,950.04 4,502,950.04 北京市中西男科医药有限公司 2,645,726.58 2,645,726.58 贵州民族药业股份有限公司 45,003,973.73 45,003,973.73 贵州益佰女子大药厂有限责任公司 482,265,013.35 482,265,013.35 海南长安国际制药有限公司 472,759,586.69 472,759,586.69 天津中盛海天制药有限公司 605,178,659.92 605,178,659.92 爱德药业（北京）有限公司 68,145,737.79 68,145,737.79 淮南朝阳医院管理公司 363,207,009.82 363,207,009.82 南京睿科投资管理有限公司 25,802,793.94 25,802,793.94 合计 1,618,174,687.32 457,155,541.55 7,148,676.62 2,068,181,552.25 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用资产负债表日，公司对商誉进行减值测试，在预计投入成本可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组合来预计未来现金流量现值。即依据管理层制定的未来五年财务预算和 12.01%折现率预计未来现金流量现值。超过五年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。 105 / 152 2016 年年度报告单位：元是否被投资单位名称期末商誉期末净资产合计期末可收回金额减值贵阳黔劲运输机械有限责任公司 2,409,835.08 7,153,388.55 9,563,223.63 16,105,745.50 否海南长安医药销售有限公司 3,408,941.93 6,750,218.69 10,159,160.62 10,950,410.54 否贵州民族药业股份有限公司 45,003,973.73 -48,674,115.00 -3,670,141.27 53,173,660.72 否贵州益佰女子大药厂有限责任公司 482,265,013.35 119,620,260.41 601,885,273.76 606,182,181.83 否海南长安国际制药有限公司 472,759,586.69 178,474,986.03 651,234,572.72 663,011,515.85 否天津中盛海天制药有限公司 605,178,659.92 224,024,940.22 829,203,600.14 842,026,120.08 否爱德药业（北京）有限公司 68,145,737.79 -25,423,844.06 42,721,893.73 44,828,281.81 否淮南朝阳医院管理公司（注） 363,207,009.82 263,227,471.06 626,434,480.88 627,063,804.88 否南京睿科投资管理有限公司 25,802,793.94 29,467,272.08 55,270,066.02 85,696,869.21 否合计 2,068,181,552.25 754,620,577.98 2,822,802,130.23 2,949,038,590.42 商誉减值测试采用未来现金流量折现方法的主要假设如下：医药制造医药分销医疗服务增长率 4.65%-15% 5% 3.84%-14.62% 毛利率 55.98%-92.31% 52.58% 21.53%-62.17% 折现率 12.01% 12.01% 12.01% 对公司非同一控制下的企业合并的医药制造企业，包括：长安制药、中盛海天、女子药厂、民族药业，预计未来现金流量现值的计算采用了 55.98%-92.31%的毛利率及 4.65%-15%的营业收入增长率作为关键假设。爱德药业在 2016 年通过 GMP 认证的并计划于 2017 年下半年量产并销售，预计未来现金流量现值的计算采用了 75.97%的毛利率及市场规模和渠道优势计算营业收入作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测确定这些假设。对公司非同一控制下的企业合并的医药分销企业，包括：长安医药，预计未来现金流量现值的计算采用了 5%的毛利率及 52.58%的营业收入增长率作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测确定这些假设。对公司非同一控制下的企业合并的医疗服务企业，包括：朝阳医院、南京睿科，预计未来现金流量现值的计算采用了 21.53%-62.17%的毛利率及 3.84%-14.62%的营业收入增长率作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测确定这些假设。对公司非同一控制下的企业合并的其他产业——黔劲运输，预计可收回金额的按资产的公允价值减去处置费用后的净额确定的，计算采用了 2016 年贵阳市国土资源局土地定级级别与基准定价指导与地价调整系数、修正指标、年期调整作为关键假设。对公司持有的不动产的公允价值的计量采取已变现的不动产 —房屋建筑物和可变现的不动产—土地使用权（清算价值与工业用地转商业用地价值较高者）确定。管理层根据土地使用权区域的定级级别、基准定价、调整系数、修正指标、年期调整确定这些假设。经测试，报告期内，商誉无需计提减值准备。其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他期末余额 106 / 152 2016 年年度报告减少金额 85 医院 Rapidarc 项目 16,351,731.03 3,143,485.92 13,208,245.11 上海 85 医院体部伽玛刀项 2,005,312.50 2,005,312.50 目上海 85 医院头部伽玛刀项 2,121,750.00 2,121,750.00 目青岛 401 医院超级伽玛刀 1,883,750.05 685,000.02 1,198,750.03 项目上海 85 医院钴源更换 414,729.42 414,729.42 立体定向伽马刀射线全身 1,183,127.58 1,183,127.58 治疗系统青岛 401 医院钴源更换 1,772,673.93 644,608.68 1,128,065.25 毕节市肿瘤医院有限公司 7,602,593.86 206,327.02 7,396,266.84 建筑改造等四川翰博瑞得肿瘤医疗科 230,149.20 9,206.00 220,943.20 技有限公司诊所装修费东方体检中心 3,421,808.61 33,547.14 3,388,261.47 平安租赁公司租赁费 7,791,125.30 7,791,125.30 赣榆县人民医院－项目投 295,000.00 295,000.00 资成本连云港东方医院－项目投 21,909,589.49 21,909,589.49 资成本灌云县人民医院－项目投 14,495,503.52 14,495,503.52 资成本灌南医院旧病房楼改造工 1,594,963.00 1,594,963.00 程灌南医院广场改造工程 148,009.24 148,009.24 合计 25,733,074.51 57,488,742.22 12,190,066.52 71,031,750.21 其他说明：无 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 46,322,345.47 8,621,494.68 52,137,505.97 8,412,682.06 内部交易未实现利润 3,133,614.53 470,042.18 25,082,270.09 3,762,340.51 可抵扣亏损合计 49,455,960.00 9,091,536.86 77,219,776.06 12,175,022.57 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 107 / 152 2016 年年度报告 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 19,472,767.64 10,896,042.60 可抵扣亏损税法已转回（账面未转回） 1,073,881.24 6,258,680.24 合计 20,546,648.88 17,154,722.84 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 2007 年 12 月 31 日以前持有的非 2,732,273.98 同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额的借方摊余价值沙文地块土地出让金及相关税费 74,655,500.00 南明区地块地块土地出让金及相 25,812,788.00 关税费专利技术预付款项 37,986,603.88 系统开发、设备、工程等长期资 6,727,387.40 产预付款项预付投资款 2,615,733.60 应收 5 年期对外借款 10,000,000.00 合计 157,798,012.88 2,732,273.98 其他说明： 1、本期末将预付账款中与长期资产相关的支付款项重分类至本项目。 2、对应收 5 年期对外借款的说明：2016 年 5 月 30 日，公司与贵州紫冠医疗投资管理有限公司（以下简称 “紫冠公司”）签订合同，将人民币 1000 万元借给紫冠公司，合同约定借款期限 5 年，借款利息为 0。紫冠公司以其持有的德曜医疗 33.4%的股权质押给公司作为担保。德曜医疗由公司与紫冠公司共同出资投资，公司占出资比例 51%，紫冠公司占出资比例 49%。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 123,900,000.00 86,900,000.00 保证借款 180,000,000.00 信用借款 953,653,000.00 534,653,000.00 合计 1,077,553,000.00 801,553,000.00 108 / 152 2016 年年度报告短期借款分类的说明：（1）期末余额抵押借款 12,390.00 万元，系本公司以房屋建筑物、机器设备、土地提供抵押，抵押明细见附注。（2）以上借款截至 2016 年 12 月 31 日止均未到期。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额材料采购款 150,116,432.44 67,925,276.61 工程设备款 54,267,806.57 90,557,904.53 合计 204,384,239.01 158,483,181.14 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 180,508,251.98 312,683,896.44 医疗款 21,543,046.47 9,868,713.21 合计 202,051,298.45 322,552,609.65 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 109 / 152 2016 年年度报告 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 15,237,845.82 306,492,290.97 290,849,981.55 30,880,155.24 二、离职后福利-设定提存计划 592,589.97 27,397,315.31 27,512,329.26 477,576.02 三、辞退福利 3,653,405.92 2,047,755.12 2,055,433.80 3,645,727.24 四、一年内到期的其他福利合计 19,483,841.71 335,937,361.40 320,417,744.61 35,003,458.50 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 6,688,204.46 272,159,022.75 256,954,336.69 21,892,890.52 二、职工福利费 9,249,935.52 9,238,795.52 11,140.00 三、社会保险费 26,923.68 11,739,167.85 11,705,175.26 60,916.27 其中：医疗保险费 26,873.76 10,660,170.54 10,628,412.96 58,631.34 工伤保险费 -3.84 437,978.42 436,553.66 1,420.92 生育保险费 53.76 641,018.89 640,208.64 864.01 四、住房公积金 669,048.24 7,269,747.31 7,317,537.90 621,257.65 五、工会经费和职工教育经费 7,853,669.44 6,074,417.54 5,634,136.18 8,293,950.80 六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 15,237,845.82 306,492,290.97 290,849,981.55 30,880,155.24 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 586,151.75 26,306,708.57 26,427,615.55 465,244.77 2、失业保险费 6,438.22 1,090,606.74 1,084,713.71 12,331.25 3、企业年金缴费合计 592,589.97 27,397,315.31 27,512,329.26 477,576.02 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 110 / 152 2016 年年度报告项目期末余额期初余额增值税 30,314,913.07 41,151,630.58 消费税营业税 10,000.00 企业所得税 48,506,574.28 11,123,047.53 个人所得税 1,757,344.49 城市维护建设税 3,560,846.02 3,254,522.87 教育费附加 1,494,101.71 1,401,152.05 价格调节基金 247,047.52 地方教育费附加 996,067.81 934,101.38 房产税 37,225.96 其他 -1,274,805.94 -852,779.02 合计 85,402,267.40 57,258,722.91 其他说明：无 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额员工保证金 97,254,234.27 105,126,738.61 投资款 20,000,000.00 医疗风险金 20,000,000.00 应付暂收款 12,107,923.72 8,187,223.00 土地征收补偿金 5,373,022.64 股权转让款 1,980,000.00 2,000,000.00 其他 95,692,426.31 97,131,339.30 合计 252,407,606.94 212,445,300.91 注：投资款 2,000.00 万元是公司控股子公司益佰投资投资爱德药业第二笔投资款 2,800.00 万元，由于爱德药业 GMP 在 2017 年 8 月 6 日认证通过，该投资款暂未支付。医疗风险金 2,000.00 万元是公司控股子公司灌南医院 2014 年根据办公会决议计提的医疗风险准备金。 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 111 / 152 2016 年年度报告 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 70,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 70,000,000.00 其他说明：无 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 376,000,000.00 250,000,000.00 抵押借款保证借款信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 377,000,000.00 251,000,000.00 长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用期末质押借款 42,600.00 万元中 15,000.00 万元系公司向中国工商银行股份有限公司云岩支行质押借款（以本公司全资子公司苗医药持有的女子大药厂 100%股权作质押），借款期间为 2014 年 5 月至 2018 年 11 月 30 日，质押借款利率为 6.40%至 6.72%。 2016 年 9 月 15 日，公司向中国工商银行股份有限公司云岩支行质押借款 29,600.00 万元（以朝阳医院管理公司 53%股权作质押），用于并购朝阳医院管理公司 53% 股权，该借款从 2017 年开始归还，2017 年 2000 万元、2018 年 3000 万元、2019 年 5000 万元、2020 年 6000 万元、2021 年 13600 万元。 112 / 152 2016 年年度报告 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额风险金 4,813,000.00 合计 4,813,000.00 注：该款项系控股公司-淮南朝阳医院收购前的职工集资款。其他说明： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 113 / 152 2016 年年度报告 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 46,931,296.41 12,730,000.00 19,444,261.09 40,217,035.32 合计 46,931,296.41 12,730,000.00 19,444,261.09 40,217,035.32 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收其他变动期末余额与资产相关/ 入金额与收益相关中药注射剂艾迪高技术产业化示范工程 457,142.87 57,142.84 400,000.03 与收益相关抗肿瘤中药艾迪注射剂的生产技术改造 430,019.04 53,752.40 376,266.64 与收益相关中药注射剂艾迪生产线建设(发改委） 568,888.88 71,111.12 497,777.76 与资产相关西南民族药新型制剂国家地方联合工程研究中心（发改委） 4,076,190.48 509,523.80 3,566,666.68 与收益相关中药大品种艾迪注射液生产线建设项目（发改委） 3,832,380.96 479,047.60 3,353,333.36 与资产相关中药大品种艾迪注射液生产线建设 14,735,238.09 1,841,904.76 12,893,333.33 与资产相关 10 蒸吨水煤浆锅炉试点项目建设 38,095.24 4,761.92 33,333.32 与资产相关第二批企业改扩建银杏达莫注射液生产线建设项目 761,904.76 95,238.08 666,666.68 与资产相关克刻糖专利应用转化 150,000.00 150,000.00 与收益相关贵州创新型领军企业培育 4,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关国家苗药工程技术研究中心 2,400,000.00 3,000,000.00 3,593,513.52 400,000.00 1,406,486.48 与收益相关（民宗委）中药民族提取分离生产线建设 495,833.33 50,000.00 445,833.33 与资产相关珍珠滴丸 II 期临床试验 150,000.00 150,000.00 与收益相关苗药工程中心及洛铂方案治疗研究 784,482.76 376,551.72 407,931.04 与收益相关 10 万例艾迪注射液上市后安全性再评价 500,000.00 166,666.67 333,333.33 与收益相关中药抗肿瘤胶囊剂生产线建设工程（省经信委） 2,000,000.00 550,000.00 1,450,000.00 与资产相关贵州益佰制药股份有限公司低碳改造项目 800,000.00 800,000.00 与收益相关 114 / 152 2016 年年度报告苗药新药理气活血滴丸高技术产业化 350,000.00 350,000.00 与收益相关科技创新人才团队建设 300,000.00 33,333.33 266,666.67 与收益相关艾迪注射液真实世界研究 900,000.00 300,000.00 600,000.00 与收益相关中药抗肿瘤胶囊剂生产线建设工程（贵阳市发改委） 880,000.00 242,000.00 638,000.00 与资产相关贵阳市大健康医药高技术产业示范企业 1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关理气活血滴丸 IV 期临床研究 800,000.00 133,333.33 666,666.67 与收益相关民族药业 GMP 异地改扩建-燃煤锅炉改造清洁能源项目 3,000,000.00 725,000.00 2,275,000.00 与资产相关注射用重组人白介素-11（I）IV 期临床研究 1,800,000.00 1,800,000.00 与收益相关苗药大果木姜子套种艾纳种植模式项目 140,000.00 140,000.00 与收益相关苗药金骨莲胶囊质量提升及产业化 200,000.00 200,000.00 与收益相关民族低碳改造项目 700,000.00 700,000.00 与收益相关葆宫止血颗粒上市再评价项目 2,632,500.00 232,500.00 2,400,000.00 与收益相关年生产 1000 万盒葆宫止血颗粒等产品项目 5,278,620.00 361,380.00 -232,500.00 5,149,740.00 与收益相关葆宫止血颗粒杀手锏产品 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关合计 46,931,296.41 12,730,000.00 19,044,261.09 400,000.00 40,217,035.32 / 其他说明： □适用 √不适用 115 / 152 2016 年年度报告 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 791,927,400.00 791,927,400.00 其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 768,387,751.52 768,387,751.52 其他资本公积合计 768,387,751.52 768,387,751.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 116 / 152 2016 年年度报告法定盈余公积 241,572,148.20 24,022,412.16 782,904.53 264,811,655.83 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 241,572,148.20 24,022,412.16 782,904.53 264,811,655.83 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,770,228,614.69 1,636,908,869.48 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 1,770,228,614.69 1,636,908,869.48 加：本期归属于母公司所有者的净利润 384,862,597.90 189,381,173.38 减：提取法定盈余公积 24,022,412.16 8,545,784.17 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 15,838,548.00 47,515,644.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 2,115,230,252.43 1,770,228,614.69 注：期末未分配利润余额中，公司投资灌南县医院形成的累计收益为 91,138,194.45 元，投资朝阳医院管理公司形成的累计收益为 18,279,991.76 元，因灌南医院和朝阳医院是非营利性单位，结存的利润分配受政策限制。调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,684,335,016.90 866,053,179.96 3,302,519,183.98 632,282,950.80 其他业务 2,487,759.49 1,755,495.36 合计 3,686,822,776.39 867,808,675.32 3,302,519,183.98 632,282,950.80 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 117 / 152 2016 年年度报告消费税营业税城市维护建设税 32,882,997.30 32,204,979.37 教育费附加 13,928,333.42 13,858,562.70 资源税房产税 3,301,733.44 土地使用税 1,611,753.7 车船使用税 74,941.5 印花税地方教育附加 9,428,705.25 9,239,041.88 价格调节基金 95,433.06 印花税 856,188.56 其他 72,541.52 20,319.39 合计 62,252,627.75 55,322,903.34 其他说明：无 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 52,094,120.77 79,978,990.11 折旧费 105,878.27 194,657.43 办公费 271,024,341.59 333,292,234.92 差旅费 392,455,133.74 439,827,494.04 运杂费 11,726,385.28 17,475,416.00 广告费 40,282,111.74 20,307,871.17 会议费 251,544,575.34 254,701,435.60 业务招待费 1,851,770.69 2,594,860.08 开发费 367,820,489.36 483,607,568.26 培训费 44,085,592.40 19,334,579.07 促销费 387,772,131.26 382,334,114.07 通讯费 309,435.83 831,892.77 学术费 576,346.87 1,167,545.00 物料消耗 622,425.75 305,881.69 其他 14,667,838.48 8,725,653.72 合计 1,836,938,577.37 2,044,680,193.93 其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 80,471,154.18 64,050,207.48 折旧费 29,426,594.68 18,467,549.84 差旅费 21,181,295.87 26,201,054.54 118 / 152 2016 年年度报告办公费 63,714,842.81 28,980,145.65 电话费 1,091,348.35 1,087,890.58 会议费 4,675,184.99 4,975,288.01 车杂费 2,406,003.06 3,164,120.89 董事会费 578,450.40 425,444.21 维修费 16,076,336.46 21,676,679.31 评估咨询费 5,522,712.03 14,551,742.82 中介机构费用 1,779,745.26 4,820,607.50 业务招待费 9,867,010.24 7,899,212.46 绿化排污费 405,223.23 328,719.00 股票托管挂牌及信息披露费 216,603.77 639,956.63 财产保险费 1,089,058.23 1,434,493.35 房产税及土地使用税 5,907,164.41 6,721,054.53 印花税 723,512.72 2,691,958.86 科技开发费 75,379,277.62 38,722,346.52 价格调节基金 2,544,002.14 无形资产摊销 17,425,142.08 15,556,799.68 水电费 7,280,883.59 3,945,813.95 专利申请审查及商标代理费 1,038,243.61 620,012.45 低值易耗品摊销 479,095.09 443,595.46 股权激励成本存货损失 21,886,584.72 22,459,215.90 其他 19,019,351.16 19,971,368.93 合计 387,640,818.56 312,379,280.69 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 58,412,725.89 50,919,231.04 利息收入 -3,974,494.29 -4,661,591.99 汇兑损益手续费 328,735.28 258,806.68 其他 4,679,200.81 6,284,136.90 合计 59,446,167.69 52,800,582.63 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 3,033,205.39 6,573,946.48 二、存货跌价损失 1,858,719.89 1,008,608.07 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失 119 / 152 2016 年年度报告五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 -17,915.51 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失 656,055.00 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 5,530,064.77 7,582,554.55 其他说明：无 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -2,986,094.62 622,760.78 处置长期股权投资产生的投资收益 2,981,353.09 -1,529,797.32 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收 167,486.57 674,689.17 益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得其他 -3,440,795.42 -2,700,210.84 合计 -3,278,050.38 -2,932,558.21 注：“其他”项目，–2,676,163.45 元为 2007 年 12 月 31 日以前企业持有的非同一控制下企业合并产生的对子公司的长期股权投资差额，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额在剩余摊销年限内的平均摊销额。公司控股子公司--贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司收购四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司形成的差额-626,744.74 元和公司收购贵州德曜医疗投资管理有限公司形成的差额-137,887.23 元，基于重要性原则一次性认投资收益。其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 120 / 152 2016 年年度报告计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计 49,553.57 98,520.05 49,553.57 其中：固定资产处置利得 49,553.57 98,520.05 49,553.57 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 32,085,549.45 35,318,737.98 32,085,549.45 罚款 50.00 1,037,698.42 50.00 其他 7,555,082.76 4,303,212.19 7,555,082.76 合计 39,690,235.78 40,758,168.64 39,690,235.78 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关科研经费 1,682,900.00 300,000.00 与收益相关专利补助 905,000.00 308,200.00 与收益相关政府贴息 2,588,100.00 13,481,591.70 与收益相关递延收益摊销转入 4,059,063.48 2,496,230.16 与资产相关递延收益摊销转入 14,985,197.61 6,296,528.72 与收益相关其他 7,865,288.36 12,436,187.40 与收益相关合计 32,085,549.45 35,318,737.98 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 1,116,170.18 1,566,744.54 1,116,170.18 其中：固定资产处置损失 1,116,170.18 1,566,744.54 1,116,170.18 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 2,026,157.75 70,000.00 2,026,157.75 滞纳金、罚款损失 221,838.22 2,136,773.70 221,838.22 赔偿与违约支出 13,614,680.24 63,000.00 13,614,680.24 其他损失 3,299,293.16 4,126,704.32 3,299,293.16 合计 20,278,139.55 7,963,222.56 20,278,139.55 注：赔偿与违约支出系公司及其下属公司益佰医药与山东阿华生物药业有限公司（简称：山东阿华）就买卖合同发生纠纷赔偿款（含市场交接等费用）11,400,000.00 元、支付山东阿华律师代理费人民币 500,000 元，支付诉讼费人民币 321,750.00 元。山东阿华退回货款 750,704.65 元，本公司及其下属公司益佰医药合计支付 11,471,045.35 元赔偿款项支出，双方和解协议执行完毕。其他说明：无 121 / 152 2016 年年度报告 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 87,069,300.23 37,348,755.00 递延所得税费用 2,873,407.91 -2,010,412.00 合计 89,942,708.14 35,338,343.00 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 483,339,890.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 72,500,983.61 子公司适用不同税率的影响 -7,612,936.45 调整以前期间所得税的影响 11,804,668.85 非应税收入的影响 9,327,066.42 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,422,360.67 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -827,905.51 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 328,470.55 所得税费用 89,942,708.14 注：调整以前期间所得税的影响金额 11,804,668.85 元，其中：公司子公司中盛海天 2014 年度研发支出比例不足 3%，不符合高新技术企业所得税税收减免政策，天津市津南区国家税务局要求公司补缴 2014 年所得税 6,027,138.92 元，并缴滞纳金 1,081,871.44 元，同时汇算清缴补缴税款 227,375.53 元。子公司长安制药、孙公司女子大药厂和长安医药 2015 年汇算清缴补税金额分别为 3,657,955.71 元、1,593,808.34 元、298,390.35 元。其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 25,771,288.36 36,458,937.98 利息收入 3,974,494.29 4,661,591.99 租金收入保证金及其他 130,825,754.45 124,024,317.17 合计 160,571,537.10 165,144,847.14 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 122 / 152 2016 年年度报告 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付费用类款项 2,015,766,458.54 2,134,111,539.21 捐赠支出 2,026,157.75 70,000.00 其他 96,326,594.50 2,199,773.70 合计 2,114,119,210.79 2,136,381,312.91 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付在建项目投资款 9,880,000.00 17,123,446.91 合计 9,880,000.00 17,123,446.91 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额租赁方式筹集资金 129,669,711.54 合计 129,669,711.54 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额偿还租赁方式筹集资金 135,000,000.00 还职工风险金 13,340,200.00 其他筹资 1,163,437.50 合计 148,340,200.00 1,163,437.50 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 123 / 152 2016 年年度报告 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 393,397,182.64 191,994,762.91 加：资产减值准备 5,530,064.77 7,582,554.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 89,780,660.72 65,628,567.08 无形资产摊销 22,997,218.46 20,597,381.07 长期待摊费用摊销 12,190,066.52 14,177,512.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 806,720.03 98,520.05 号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 189,026.22 1,566,744.54 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 58,412,725.89 50,919,231.04 投资损失（收益以“－”号填列） 3,278,050.38 2,932,558.21 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,083,485.71 -1,939,805.06 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -60,964,300.24 143,673,371.23 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,492,647.57 -78,134,362.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -105,592,113.93 154,581,623.06 其他经营活动产生的现金流量净额 380,616,139.60 573,678,658.54 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,010,383,921.65 1,049,749,417.58 减：现金的期初余额 1,049,749,417.58 1,052,857,704.37 加：现金等价物的期末余额 256,204,595.52 171,769,911.68 减：现金等价物的期初余额 171,769,911.68 207,899,415.25 现金及现金等价物净增加额 45,069,187.91 -39,237,790.36 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 316,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 120,122,076.87 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 195,877,923.13 其他说明: 无 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用 124 / 152 2016 年年度报告单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 10,838,077.29 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 7,036,222.75 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 3,801,854.54 其他说明: 无 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,010,383,921.65 1,049,749,417.58 其中：库存现金 1,054,728.32 752,934.63 可随时用于支付的银行存款 1,009,177,571.59 1,048,996,482.95 可随时用于支付的其他货币资金 151,621.74 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物 256,204,595.52 171,769,911.68 其中：三个月内到期的债券投资三个月内到期的银行承兑汇票 256,204,595.52 171,769,911.68 三、期末现金及现金等价物余额 1,266,588,517.17 1,221,519,329.26 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用 125 / 152 2016 年年度报告八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币股权取得时股权取得股权取得方购买日的购买日至期末被购买日至期末被被购买方名称股权取得成本购买日点比例（%）式确定依据购买方的收入购买方的净利润淮南朝阳医院管理有限公司 2017/4/30 610,000,000.00 53.00 购买和增资 2016/4/30 工商变更 244,601,396.24 31,008,454.49 南京睿科投资管理有限公司 2017/11/30 56,000,000.00 51.00 购买 2016/11/30 工商变更 -1,431,243.11 爱德药业（北京）有限公司 2012/6/8 56,000,000.00 80.00 购买 2016/7/31 GMP 认证 -16,597,632.84 贵州德曜医疗投资管理有限公司 2016/6/21 15,300,000.00 51.00 购买 2016/6/21 工商变更 -2,111,653.25 四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司 2016/12/1 5,100,000.00 51.00 购买 2016/12/1 工商变更 -136,490.59 其他说明：无 126 / 152 2016 年年度报告 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本淮南朝阳医院管理有限公司 --现金 610,000,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 610,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 246,792,990.18 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 363,207,009.82 合并成本南京睿科投资管理有限公司 --现金 56,000,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 56,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 30,197,206.06 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 25,802,793.94 合并成本爱德药业（北京）有限公司 --现金 56,000,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 56,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -12,145,737.79 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 68,145,737.79 合并成本贵州德曜医疗投资管理有限公司 --现金 15,300,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 127 / 152 2016 年年度报告 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 15,300,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 15,162,112.77 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 137,887.23 合并成本四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司 --现金 5,100,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 5,100,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 4,473,255.26 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 626,744.74 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：（1）、朝阳医院管理公司合并成本公允价值的确定方法：根据同致信德（北京）资产评估有限公司于 2017 年 3 月出具的同致信德评报字（2017）第 088 号评估报告确认；（2）、南京睿科和爱德药业的非流动资产全部是近期购入并按会计政策进行了摊销,流动资产按政策计提了坏账准备，本公司以其净资产的账面金额确认为合并成本公允价值；（3）、德曜医疗和四川翰博瑞德以投资成本确认为合并成本公允价值。大额商誉形成的主要原因：报告期内，公司溢价并购项目，均符合公司转型肿瘤医疗服务发展方向，能完善公司“聚焦大肿瘤” 战略的版图，完善公司产品结构。其他说明：无 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币淮南朝阳医院管理有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 656,763,350.99 633,612,423.69 货币资金 434,840,125.44 434,840,125.44 应收款项 72,620,810.69 72,620,810.69 存货 12,883,161.26 12,883,161.26 固定资产 132,390,120.27 109,239,192.97 无形资产 4,029,133.33 4,029,133.33 负债： 191,116,199.70 191,116,199.70 借款 39,000,000.00 39,000,000.00 应付款项 152,116,199.70 152,116,199.70 递延所得税负债 128 / 152 2016 年年度报告净资产 465,647,151.29 442,496,223.99 减：少数股东权益取得的净资产 465,647,151.29 442,496,223.99 南京睿科投资管理有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 92,830,638.90 货币资金 34,631,863.04 应收款项 1,768,093.77 存货固定资产 7,480,185.28 无形资产其他 48,950,496.81 负债： 33,620,430.93 借款应付款项 33,620,430.93 递延所得税负债净资产 59,210,207.97 减：少数股东权益取得的净资产 59,210,207.97 爱德药业（北京）有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 38,523,602.88 货币资金 367,133.40 应收款项 1,914,704.00 存货固定资产 4,365,791.64 无形资产其他 31,875,973.84 负债： 61,705,775.12 借款应付款项 61,705,775.12 递延所得税负债净资产 -23,182,172.24 减：少数股东权益取得的净资产 -23,182,172.24 贵州德曜医疗投资管理有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 4,986,132.88 货币资金 266,373.58 应收款项 157,165.30 129 / 152 2016 年年度报告存货 4,562,594.00 固定资产无形资产负债： 56,500.00 借款应付款项 56,500.00 递延所得税负债净资产 4,929,632.88 减：少数股东权益取得的净资产 4,929,632.88 四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 301,033.05 货币资金 11,044.17 应收款项存货固定资产无形资产其他 289,988.88 负债： 630,481.54 借款应付款项 630,481.54 递延所得税负债净资产 -329,448.49 减：少数股东权益取得的净资产 -329,448.49 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：采用估值技术来确定朝阳医院管理公司的资产负债于购买日的公允价值企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √适用 □不适用单位：元币种：人民币购买日之前原购买日之前原购买日之前与购买日之前原持购买日之前原持持有股权按照持有股权在购原持有股权相被购买方名称有股权在购买日有股权在购买日公允价值重新买日的公允价关的其他综合的账面价值的公允价值计量产生的利值的确定方法收益转入投资 130 / 152 2016 年年度报告得或损失及主要假设收益的金额淮南朝阳医院 260,000,000.00 554,878,048.80 管理有限公司其他说明：根据同致信德（北京）资产评估有限公司同致信德评报字（2017）第 008 号评估报告的评估值，购买日之前原持有股权在购买日的公允价值为 554,878,048.80 元。该笔股权交易实属一揽子交易，根据一惯性和谨慎性原则，未确认购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得。 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 131 / 152 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币丧失控制与原子公按照公允处置价款与处置权之日剩司股权投丧失控制价值重新股权处丧失控制投资对应的合并丧失控制权之丧失控制权之余股权公资相关的股权处丧失控制权权之日剩计量剩余子公司名称股权处置价款置比例权时点的财务报表层面享日剩余股权的日剩余股权的允价值的其他综合置方式的时点余股权的股权产生（%）确定依据有该子公司净资账面价值公允价值确定方法收益转入比例（%）的利得或产份额的差额及主要假投资损益损失设的金额贵州益佰医药有限责任 10,838,077.29 80.00 转让 2016-7-31 工商变更 5,476,417.20 19.9750 1,367,392.92 1,367,392.92 详见其他 471.12 公司说明北京市中西男科医药有 1,820,000.00 70.00 转让 2016-9-12 工商变更 1,332,927.73 限公司其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用报告期内，公司通过投资设立方式成立新的子公司，使公司本期合并范围发生变动，具体情况如下：注册资本投资额（万所占权益是否合并公司名称经营范围（万元）元） (%) 以自有资金对医疗行业进行投资；医疗技术开发及技术咨询；企业营销策划；哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司 8,000.00 4,100.00 51.25 是企业管理咨询。 132 / 152 2016 年年度报告医疗管理；医疗投资；医疗技术研发及服务；技术转让；互联网医疗服务；远安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司 7,000.00 程医疗软件、一类、二类、三类医疗器械的研究、开发及销售；医 3,850.00 55 是法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公规、国务院规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（医疗管理； 2,000.00 1,020.00 51 是司医疗投资；医疗技术研发、技术转让；互联网医疗服务；（凭资质方可经营）远程医疗软件、Ⅰ类医疗器械的研究、开发及销售；医疗设备技术开发；医院后勤管理服务；健康信息咨询；商务信息咨询；展览展示服务。）投资管理、受托企业资产管理（未经金融等监管部门批准，不得从事对公众融杭州益翰投资管理有限公司 500.00 255.00 51 是资存款、融资担保、代客理财等金融服务） 6、其他 √适用 □不适用报告期内，公司对外投资子公司 133 / 152 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用持股比例(%) 取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式贵州益佰投资管理有限公司贵阳市贵阳市投资管理 100.00 设立贵州益佰药物研究有限公司贵阳市贵阳市药品研发 100.00 设立云南南诏药业有限公司大理市大理市医药制造 100.00 购买贵州苗医药实业有限公司贵阳市贵阳市投资管理 100.00 设立海南光辉科技有限公司海口市海口市投资管理 100.00 购买贵州益佰大健康医药股份有限公司贵阳市贵阳市投资管理 100.00 设立天津中盛海天制药有限公司天津市天津市医药制造 100.00 购买西安精湛医药科技有限公司西安市西安市投资管理 100.00 购买海南长安国际制药有限公司海口市海口市医药制造 100.00 购买上海益佰医院管理有限公司上海市上海市投资管理 51.00 设立灌南县人民医院江苏灌南县江苏灌南县医疗服务 90.00 购买贵州民族药业股份有限公司贵阳市贵阳市医药制造 100.00 购买淮南朝阳医院管理有限公司淮南市淮南市投资管理 53.00 购买哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司哈尔滨市哈尔滨市投资管理 51.25 设立安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司合肥市合肥市医疗服务 51.00 设立贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司贵阳市贵阳市投资管理 51.00 设立杭州益翰投资管理有限公司杭州市杭州市投资管理 51.00 设立贵州德曜医疗投资管理有限公司贵阳市贵阳市投资管理 51.00 设立贵州益佰女子大药厂有限责任公司贵阳市贵阳市医药制造 100.00 购买贵阳黔劲机械运输有限公司贵阳市贵阳市商业贸易 100.00 购买上海鸿飞医学科技发展有限公司上海市上海市医疗服务 100.00 设立海南长安医药销售有限公司海口市海口市药品销售 100.00 购买爱德药业(北京)有限公司北京市北京市医药制造 80.00 购买淮南朝阳医院淮南市淮南市医疗服务 100.00 购买安徽益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司合肥市合肥市医疗服务 51.00 设立四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司成都市成都市医疗服务 51.00 设立毕节肿瘤医院毕节市毕节市医疗服务 51.00 设立南京市睿科投资管理有限公司南京市南京市医疗服务 51.00 购买在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明： 134 / 152 2016 年年度报告无 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质直接间接投资的会计处理方法贵州益佰医药有限责任公司贵阳市贵阳市药品销售 19.975 权益法贵州百洋益佰肿瘤易复诊大数据有贵阳市贵阳市医疗服务 40.00 权益法限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 135 / 152 2016 年年度报告 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 136 / 152 2016 年年度报告 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本公司子公司的情况详见附注九、1 在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本公司重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系益佰医药联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 □适用 √不适用 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额贵州益佰医药有限责任公司医药销售 92,416,326.71 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 137 / 152 2016 年年度报告 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款贵州益佰医药有限责任公司 28,137,088.62 1,406,854.43 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 138 / 152 2016 年年度报告 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用（1）工程施工合同纠纷事项公司与信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司（以下简称“十一院”）因建筑工程施工合同工程结算依据约定不明确产生争议，2016 年 6 月 16 日，公司收到十一院向贵阳仲裁委员会仲裁申请书，仲裁请求：1）裁定公司向十一设计院支付工程款（含质保金）12,903,413.22 元；2）支付 2014 年 8 月 1 日至 2016 年 5 月 5 日期间利息，共计金额 2,045,190.96 元。3）全部仲裁费用由公司承担。 2016 年 6 月 22 日，十一院申请对公司进行仲裁程序中的财产保全【贵州省贵阳市云岩区人民法院民事裁定书（2016）黔 0103 财保 40 号】，冻结公司银行存款 14,948,604.20 元，冻结期限为一年。至 2016 年末该事项未完结，期末 14,948,604.20 元银行存款冻结尚未解除。 (2)银行承兑汇票贴现或背书转让期末公司及子公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票 31,313,129.82 元，因背书或贴现上述金额本期末已终止确认，但仍然存在出票人不履行到期债务，票据权利人向公司行使追索权。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用 139 / 152 2016 年年度报告十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 47,515,644.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 47,515,644.00 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用（1）、关于与泉州滨海医院签署项目合作协议事项的说明 2016 年 12 月 15 日，公司总经理办公会审议通过关于组建泉州滨海医院肿瘤临床医学中心的事项，本公司的控股子公司福州医疗投资拟与泉州滨海医院合作，在医院内共同组建泉州滨海医院肿瘤临床医学中心（未来可共同以建肿瘤医院为目标）。详情请参见 2017 年 2 月 10 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2017－009）。（2）、关于收购绵阳富临医院 90%股权事项的说明 2016 年 12 月 7 日，公司总经理办公会审议通过关于收购绵阳富临医院的事项，公司拟与四川富临实业集团有限公司（以下简称“富临集团”）合作，在富临集团将绵阳富临医院（四川中医药高等专科学校第一附属医院）变更为营利性医疗机构之后，本公司将以人民币 13,500 元万元的对价受让富临集团所持有该医院 90%的股权。详情请参见 2017 年 2 月 21 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2017－010）。（3）、关于设立福建益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司的情况说明 2016 年 11 月 22 日，公司总经理办公会审议通过关于投资设立福建医生集团的事项，本公司的控股子公司贵州肿瘤医生集团拟以现金出资 510 万元，与 13 名专家和 3 名管理团队共同投资设立控股孙公司福建医生集团，公司占股 51%。详情请参见 2017 年 2 月 25 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2017 －012）。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 140 / 152 2016 年年度报告 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 141 / 152 2016 年年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合 182,847,031.33 100.00 9,336,950.97 5.11 173,510,080.36 67,834,719.08 100.00 3,415,014.01 5.03 64,419,705.07 计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 182,847,031.33 / 9,336,950.97 / 173,510,080.36 67,834,719.08 / 3,415,014.01 / 64,419,705.07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 142 / 152 2016 年年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项药品销售款 179,550,853.77 8,977,542.69 5.00 1 年以内小计 179,550,853.77 8,977,542.69 1至2年 2,998,272.36 299,827.24 10.00 2至3年 297,905.20 59,581.04 20.00 3 年以上 40.00 3至4年 4至5年 5 年以上 100.00 合计 182,847,031.33 9,336,950.97 确定该组合依据的说明：公司应收账款全部为药品销款。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 5,921,936.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款总额的比例(%) 上海医药分销控股有限公司客户 71,447,761.35 一年以内 39.08 华润河南医药有限公司客户 23,036,709.96 一年以内 12.6 国药控股黑龙江有限公司客户 19,104,031.51 一年以内 10.45 贵州益佰医药有限责任公司关联关系 17,251,928.10 一年以内 9.44 国药控股沈阳有限公司客户 8,758,661.01 一年以内 4.78 合计 139,599,091.93 76.35 143 / 152 2016 年年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 144 / 152 2016 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 51,202,067.05 100.00 2,747,609.73 5.37 48,454,457.32 44,919,816.90 100.00 2,278,828.44 5.07 42,640,988.46 合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 51,202,067.05 / 2,747,609.73 / 48,454,457.32 44,919,816.90 / 2,278,828.44 / 42,640,988.46 145 / 152 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项备用金 47,385,774.64 2,369,288.73 5.00 项目合作 729,660.00 36,483.00 5.00 1 年以内小计 48,115,434.64 2,405,771.73 10.00 1至2年 2,898,915.06 289,891.51 20.00 2至3年 115,702.25 23,140.45 40.00 3 年以上 72,015.10 28,806.04 100.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 51,202,067.05 2,747,609.73 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 468,781.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 47,385,774.64 40,982,560.49 项目合作 290,274.63 其他 3,816,292.41 3,646,981.78 合计 51,202,067.05 44,919,816.90 146 / 152 2016 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备期单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计末余额数的比例(%) 处方营销中心-西北分公司备用金 3,850,000.00 一年以内 7.52 192,500.00 处方营销中心-黑龙江分公司备用金 3,750,000.00 一年以内 7.32 187,500.00 处方营销中心-广东分公司备用金 3,700,000.00 一年以内 7.23 185,000.00 处方营销中心-山东分公司备用金 3,650,000.00 一年以内 7.13 182,500.00 处方营销中心-浙江分公司备用金 3,600,000.00 一年以内 7.03 180,000.00 合计 / 18,550,000.00 / 36.23 927,500.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 147 / 152 2016 年年度报告 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备对子公司投资 2,841,294,308.94 2,841,294,308.94 2,118,776,901.94 2,118,776,901.94 对联营、合营企业投资 949,111.42 949,111.42 合计 2,842,243,420.36 2,842,243,420.36 2,118,776,901.94 2,118,776,901.94 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减值减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额准备余额贵州益佰医药有限责任公司 19,800,000.00 19,800,000.00 海南长安国际制药有限公司 337,311,473.94 337,311,473.94 贵州民族药业股份有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 云南南诏药业有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 贵州益佰药物研究有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 北京市中西男科医药有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 贵州益佰投资管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 海南长安医药销售有限公司 30,000.00 30,000.00 上海鸿飞医药科技发展有限公司 60,000.00 60,000.00 灌南县人民医院 58,645,428.00 58,645,428.00 贵州苗医药实业有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 海南光辉科技有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 贵州益佰大健康医药股份有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 天津中盛海天制药有限公司 795,000,000.00 795,000,000.00 西安精湛医药科技有限公司 167,930,000.00 167,930,000.00 上海益佰医院管理有限公司 51,000,000.00 46,000,000.00 5,000,000.00 148 / 152 2016 年年度报告淮南朝阳医院管理有限公司 610,000,000.00 610,000,000.00 贵州德曜医疗投资管理有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00 哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司 38,500,000.00 38,500,000.00 杭州益翰投资管理有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 南京市睿科投资管理有限公司 56,000,000.00 56,000,000.00 上海华謇医疗投资管理股份有限公司 39,767,407.00 39,767,407.00 合计 2,118,776,901.94 792,317,407.00 69,800,000.00 2,841,294,308.94 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其他减值准投资期初其他期末减少权益法下确认综合宣告发放现金备期末单位余额追加投资权益计提减值准备其他余额投资的投资损益收益股利或利润余额变动调整一、合营企业小计二、联营企业贵州益佰医药有限责任公司 3,995,000.00 -3,045,888.58 949,111.42 小计 3,995,000.00 -3,045,888.58 949,111.42 合计 3,995,000.00 -3,045,888.58 949,111.42 其他说明：无 149 / 152 2016 年年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,252,989,226.74 224,029,117.34 2,148,874,646.18 214,032,492.94 其他业务 9,232,435.05 8,742,650.12 合计 2,262,221,661.79 232,771,767.46 2,148,874,646.18 214,032,492.94 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 -2,986,094.62 处置长期股权投资产生的投资收益 -7,341,922.71 9,045,795.46 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 -10,328,017.33 9,045,795.46 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -1,060,051.61 长期资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 33,037,687.31 政府贴息及项目补助统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 150 / 152 2016 年年度报告备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,565,539.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -2,356,000.80 少数股东权益影响额 -39,567.64 合计 17,016,527.79 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资每股收益报告期利润产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 10.267 0.486 0.486 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.813 0.4645 0.4645 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 151 / 152 2016 年年度报告第十二节备查文件目录备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的会计报表。备查文件目录载有北京中证天通会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。载有北京中证天通会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的内部控制审核报备查文件目录告原件。载有北京中证天通会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的募集资金存放与备查文件目录实际使用情况专项鉴证报告原件。载有北京中证天通会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的关联方资金占用备查文件目录说明原件。报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和《上海证券报》上公开披露备查文件目录过的所有文件的正本及公告原件。董事长：窦啟玲董事会批准报送日期：2017-04-25 修订信息 □适用 √不适用 152 / 152
附件：公告原文

益佰制药2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-27

2016 年年度报告
公司代码：600594                         公司简称：益佰制药
              贵州益佰制药股份有限公司
                   2016 年年度报告
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                                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不
   存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务         未出席董事姓名         未出席董事的原因说明        被委托人姓名
董事长                窦啟玲                  由于出国就医无法参加     窦雅琪
独立董事              邓海根                  由于个人原因无法参加     王新华
三、 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人窦啟玲、主管会计工作负责人郎洪平及会计机构负责人（会计主管人员）代远富声明：
   保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    根据北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）的审计结果，2016年度公司实现归属于母公司
所有者的净利润384,862,597.90元，按《公司章程》规定提取法定公积金24,022,412.16元，加上年初
未分配利润1,770,228,614.69元，分配2015年度现金红利15,838,548.00元，本年度可供股东分配的利
润为2,115,230,252.43元。
    公司2016年度利润分配预案为：以2016年12月31日的总股本791,927,400股为基数，向全体股东每
10股派现金0.60元（含税），共派现金47,515,644.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。本年度不
送红股，不以公积金转增股本。
    在股东大会审议通过本利润分配预案后至本次利润分配实施公告指定的股权登记日前，若公司股
本发生变动，则以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照分配总额不变的原则对
分配比例进行调整。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中关于公司未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                    2016 年年度报告
                                        目录
第一节     释义 ................................................................. 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ............................................... 5
第三节     公司业务概要 ......................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析 .................................................. 11
第五节     重要事项 ............................................................ 28
第六节     普通股股份变动及股东情况 ............................................ 39
第七节     优先股相关情况 ...................................................... 43
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 44
第九节     公司治理 ............................................................ 51
第十节     公司债券相关情况 .................................................... 54
第十一节   财务报告 ............................................................ 55
第十二节   备查文件目录 ....................................................... 152
                                        3 / 152
                                       2016 年年度报告
                                     第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、益佰制药      指    贵州益佰制药股份有限公司
民族药业                    指    贵州民族药业股份有限公司
南诏药业                    指    云南南诏药业有限公司
苗医药                      指    贵州苗医药实业有限公司
益佰投资                    指    贵州益佰投资管理有限公司
灌南医院                    指    灌南县人民医院
女子大药厂、百祥制药        指    贵州益佰女子大药厂有限责任公司
中盛海天                    指    天津中盛海天制药有限公司
朝阳医院                    指    淮南朝阳医院
上海鸿飞                    指    上海鸿飞医学科技发展有限公司
长安制药                    指    海南长安国际制药有限公司
长安医药                    指    海南长安医药销售有限公司
益佰医药                    指    贵州益佰医药有限责任公司
健康医药                    指    贵州益佰健康医药投资咨询有限公司
易复诊                      指    贵州百洋益佰肿瘤易复诊大数据有限公司
朝阳医院管理公司            指    淮南朝阳医院管理有限公司
德曜医疗                    指    贵州德曜医疗投资管理有限公司
贵州肿瘤医生集团            指    贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司
哈尔滨医投                  指    哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司
安徽肿瘤医投                指    安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司
安徽肿瘤医生集团            指    安徽益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司
杭州益翰                    指    杭州益翰投资管理有限公司
四川翰博瑞德                指    四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司
南京睿科                    指    南京市睿科投资管理有限公司
益翰投资                    指    杭州益翰投资管理有限公司
福州医疗投资                指    福州益佰医疗投资有限公司
上海华謇                    指    上海华謇医疗投资管理股份有限公司
上海艾康医疗                指    上海益佰艾康肿瘤医疗管理公司
天津艾康医疗                指    天津益佰艾康医疗科技有限公司
湖南肿瘤医生集团            指    湖南益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司
辽宁肿瘤医生联盟            指    辽宁益佰艾康肿瘤医生联盟医疗有限公司
康德乐                      指    康德乐（中国）有限公司
公司章程                    指    贵州益佰制药股份有限公司章程
中国证监会                  指    中国证券监督管理委员会
上交所                      指    上海证券交易所
GMP                         指    药品生产质量管理规范
GSP                         指    药品经营质量管理规范
处方药                      指    必须凭执业医师或执业助理医师处方才可调配、购买和使用的药品
OTC                         指    经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说明书即可自行判断、
                                  使用的安全有效的药品
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                           第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                              贵州益佰制药股份有限公司
公司的中文简称                              益佰制药
公司的外文名称                              GUIZHOU YIBAI PHARMACEUTICAL CO .,LTD
公司的外文名称缩写                          YIBAI PHARMACEUTICAL
公司的法定代表人                            窦啟玲
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                           证券事务代表
姓名                   李刚                                    曾宪体
联系地址               贵州省贵阳市白云大道220-1 号            贵州省贵阳市白云大道220-1 号
电话                   0851-84705177                           0851-84705177
传真                   0851-84719910                           0851-84719910
电子信箱               600594@gz100.cn                         600594@gz100.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                                贵州省贵阳市白云大道220-1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                贵州省贵阳市白云大道220-1号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                    http://www.gzcci.com
电子信箱                                    600594@gz100.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                      中国证券报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                            公司证券事务部
五、 公司股票简况
                                           公司股票简况
      股票种类         股票上市交易所        股票简称              股票代码        变更前股票简称
A股                  上海证券交易所      益佰制药
六、 其他相关资料
                     名称                          北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
                     办公地址                      北京市西城区金融街 23 号平安大厦 1218 室
事务所（境内）
                     签字会计师姓名                李朝辉、涂建芳
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                              本期比上
       主要会计数据                  2016年                 2015年            年同期增         2014年
                                                                                减(%)
营业收入                       3,686,822,776.39       3,302,519,183.98             11.64   3,157,075,076.43
归属于上市公司股东的净利润       384,862,597.90         189,381,173.38            103.22     478,439,222.26
归属于上市公司股东的扣除非       367,846,070.11         171,299,223.15            114.74     449,657,048.33
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         380,616,139.60       573,678,658.54            -33.65    541,581,197.26
                                                                              本期末比
                                                                              上年同期
                                     2016年末               2015年末                          2014年末
                                                                              末增减（%
                                                                                  ）
归属于上市公司股东的净资产     3,940,357,059.78       3,572,115,914.41             10.31   3,430,250,385.03
总资产                         6,588,915,234.61       5,587,578,998.34             17.92   5,495,674,975.55
(二)    主要财务指标
                                                                                本期比上年同期增
                    主要财务指标                        2016年    2015年                             2014年
                                                                                      减(%)
基本每股收益（元／股）                                  0.4860       0.2391                 103.26   0.6041
稀释每股收益（元／股）                                  0.4860       0.2391                 103.26   0.6041
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）              0.4645       0.2163                 114.75   0.5678
加权平均净资产收益率（%）                               10.267        5.446     增加4.821个百分点    15.226
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）            9.813        4.926     增加4.887个百分点    14.310
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    公司于 2015 年实施 2014 年度利润分配方案，每 10 股转增 10 股，公积金转增股本致公司普通股数量
由 395,963,700 股增加至 791,927,400 股，根据相关规定， 2014 年按调整后的股数重新计算每股收益。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产
     差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产
     差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                 第一季度       第二季度                第三季度           第四季度
                               （1-3 月份）   （4-6 月份）            （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入                      736,673,978.38 989,368,419.56          958,631,612.34 1,002,148,766.11
归属于上市公司股东的净利
                              82,439,332.63    89,959,653.71         117,772,109.95      94,691,501.61
润
归属于上市公司股东的扣除
                              79,191,775.41    97,874,218.49         113,203,663.32      77,576,412.89
非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净
                              208,217,999.00 -48,191,417.08          105,886,420.79     114,703,136.89
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                        附注（如适
       非经常性损益项目              2016 年金额                        2015 年金额      2014 年金额
                                                          用）
非流动资产处置损益                  -1,060,051.61       长期资产       -11,381,075.28    17,986,170.33
                                                        处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司  33,037,687.31         政府贴息        35,802,737.98    33,657,805.26
正常经营业务密切相关，符合国家政                        及项目补
策规定、按照一定标准定额或定量持                        助
续享受的政府补助除外
债务重组损益                                                                            -11,213,197.11
企业重组费用，如安置职工的支出、                                                         -1,145,727.92
整合费用等
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入   -12,565,539.47                         -1,138,500.44   -10,067,328.73
和支出
少数股东权益影响额                   -39,567.64                            299,109.02       392,103.49
所得税影响额                      -2,356,000.80                         -5,500,321.05      -827,651.39
              合计                17,016,527.79                         18,081,950.23    28,782,173.93
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                                第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    ㈠、主要业务：
    1、医药制造板块
    主要业务为药品的研发、生产和销售，药品涵盖中成药、化学药和生物药等多个医药细分行业，产品
涉及肿瘤、心脑血管、妇科、儿童、骨科和呼吸等多个治疗领域。肿瘤用药主要产品有艾迪注射液、复方
斑蝥胶囊、注射用洛铂和艾愈胶囊等；心管血管用药主要产品有银杏达莫注射液、心脉通胶囊、理气活血
滴丸、丹灯通脑滴丸和注射用瑞替普酶等；妇科用药主要产品有妇炎消胶囊、葆宫止血颗粒、妇科调经滴
丸和岩鹿乳康片等；儿童用药主要产品有金莲清热泡腾片、小儿感冒咳嗽糖浆，小儿健脾化积口服液等；
骨科用药主要产品为金骨莲胶囊；呼吸类用药主要为克咳家族产品。
    2、医疗服务板块
    主要业务类型为控股民营医院、与医院合作建设肿瘤治疗中心以及组建肿瘤医生集团。公司借力产品
聚焦的核心优势，积极布局肿瘤医疗服务。报告期内公司布局有灌南医院、朝阳医院和毕节医院等 3 家医
院，核准床位数 1,380 张；肿瘤治疗中心项目通过上海鸿飞、南京睿科、上海华謇投资 27 个肿瘤治疗中
心项目；肿瘤医生集团设有贵州肿瘤医生集团、安徽肿瘤医生集团、天津艾康医疗、湖南肿瘤医生集团、
四川翰博瑞得和辽宁肿瘤医生联盟等 6 家医生集团。
     ㈡、经营模式
     1、医药制造板块
     ⑴、采购模式
     公司及各生产子公司的采购部根据生产技术管理部制定的整体生产计划，确定最佳采购和储存批量，
编制采购计划，负责向国内厂商和供应商采购原材料。大宗的原药材、原辅料、包装材料和燃料以招投标
的方式进行采购，除原药材统一由公司总部生产运营管理中心进行招投标管理外，其它物料均由各子公司
采购部进行招标采购。在采购过程中，质量中心根据物料质量标准及采购部提供的基本情况，经对供方质
量保证体系、产品质量、供货价格等多因素比较，与采购部共同确定供货厂家。
     ⑵、生产模式
     公司实行总部生产单元及下属各药品生产子公司专业化生产的管理模式。生产单位严格按照 GMP 组织
生产，制定各自的生产计划，协调和督促生产计划的完成，同时对产品的制造过程、工艺纪律、卫生规范
等执行情况进行监督管理。在整个生产过程中，由质量中心对关键生产环节的原料、中间产品、半成品、
产成品的质量进行检验监控。
     ⑶、销售模式
     公司实行集团销售统一管理，采用自建营销售队伍进行专业化学术推广、招商代理、普药与零售助销
四位一体的模式，以实现对医院机构终端、零售药店终端和第三终端的覆盖。各级终端向经销商购买，经
销商向公司采购，通过经销商分销，最终实现药品销售。公司销售模式分为自营和招商两种。自营模式下，
公司依靠下设各机构开展营销活动，并通过经销商与终端完成产品销售。招商模式下，公司依靠代理商开
展营销活动，并完成产品销售。
     ⑷、结算模式
     公司综合客户信用情况、产品类型和销售渠道等因素对药品销售分为先款后货、货到付款两种结算方
式，可以根据客户需要接受现金或银行承兑汇票进行结算，并可根据客户资质给予主要客户一定的信用账
期。
     2、医疗服务板块
     ⑴、综合医院主要为病患提供综合医疗服务
     ⑵、医生集团为公司的医疗平台提供关键的肿瘤医生资源和技术支撑，并开展多样化模式业务活动：
1、对公司肿瘤连锁医院或公立医院的肿瘤科托管，实行技术输出和管理；2、成立日间诊所，开展诊疗服
务；3、通过开展线下或线上肿瘤多学科会诊；4、开展肿瘤患者 VIP 管理，提供全程诊疗指导跟进，为肿
瘤患者提供高质量 MDT 服务。
     ⑶、肿瘤治疗中心项目的主要经营模式：设备租赁；为合作医院提供设备运营管理，取收服务费。
    ㈢、行业情况说明
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    1、医药制造业
    根据《2015 年度中国医药市场发展蓝皮书》统计数据显示，我国医药工业生产、盈利能力增速持续放
缓。 “十一五”期间，医药工业总产值的复合增长率 23.32%，进入“十二五”后，仍然保持快速的增长
势头，2014 年同比增长 15.5%，其中化药增长为 12.4%，中成药增长 17.1%，生物制剂为 18%。“十一五”
期间，医药工业利润总额的复合增长率达 36.70%，进入“十二五”后，受上游生产成本增加，下游药品价
格下滑双重压力，增速回落，2014 年，同比增长 12.31%。
    近三年我国卫生总费用的平均增速达到 13%，为同期 GDP 增长速度的 1.62 倍。随着经济增速的放缓，
医保基金的增长速度放缓，医疗费用增长过快加上人口老龄化加快带来的医保支付系统的巨大压力。
    2、医疗服务业
    随着人口老龄化趋势的加剧和居民健康意识的提升，我国医院诊疗人次维持年均 6%以上的增速，人均
诊疗费用维持年均 8%以上的增速。
    我国卫生总费用从 2000 年的不足 5,000 亿元到 2014 年的 3.54 万亿元，十四年内增长 6 倍。进入“十
二五”之后，卫生费用支出稳步增长，占 GDP 的比例稳中有升，该指标在 2014 年达到 5.56%。
    截止 2015 年底，全国医疗卫生机构数达 99.03 万个，同比增加 0.9 万个。2015 年，全国医疗卫生机
构总诊疗人次达 69.32 亿人次，同比提高 2.36%，其中医院 27.46 亿人次，基层医疗卫生机构 39.56 亿人
次，其他机构 2.30 亿人次。医院中，公立医院诊疗人次达 24.42 亿人次，民营医院 3.04 亿人次。
    近年来，随着医疗卫生体制改革的不断深入，相关部门陆续出台了多项政策法规支持社会资本参与医
疗机构的经营，国内民营医院数量不断攀升。目前、民营医院数量已经和公立医院持平，最新数据显示，
民营医院达到 53%，公立医院占到 47%。从门诊病人数上看，公立医院大约占 90%，私立医疗机构占到 10%，
民营医疗机构服务还有巨大的提示空间。
    随着民营医疗机构专业人员配置、先进医疗器械的配置和服务水平的大幅提升以及人们对民营医疗机
构的不断认可，越来越多的患者会选择在民营医疗机构就诊，为民营医疗机构的发展奠定了基础。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节“资产、负债情况分析”中资产情况部分。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
无
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司专注于肿瘤、心脑血管、妇科等多个治疗领域药品的生产与销售。围绕公司发展战略，在产品聚
焦、营销团队、营销模式和品牌影响等方面，形成了公司自有的核心竞争力。
    1、产品聚焦的优势
    恶性肿瘤、心脑血管和呼吸系统疾病是中国死亡率最高的病种。公司的主要产品布局于这三个市场，
尤其以抗肿瘤药为核心。截至 2016 年底，公司拥有 212 个品种的药品生产批准文号，其中 164 个品种进
入国家医保目录（甲类品种 30 个，乙类品种 54 个）、16 个品种为原研产品、7 个品种被列入《国家基本
药物目录》，2 个产品为国家中药保护品种。产品涉及中成药、化药和生物药，组内产品契合度高。中药
肿瘤用药聚积以艾迪、康赛迪和艾愈 3 大产品,生化抗肿瘤用药聚积铬泊、科博肽以及其他产品，慢病用
药组以心血管产品为主，聚积以杏丁、瑞替普酶、理气活血、心脉通、金骨莲等多个产品。妇（男）科用
药线聚积以妇炎消、葆宫止血、泌淋胶囊（颗粒）、疏肝益阳等众多产品，镇咳类用药聚积克咳家族系列
等产品。
    2、营销的优势
    公司一直坚持学术推广营销策略。公司的学术推广，已经得到肿瘤和心血管领域的专家、医生和专业
团体的高度的认同，形成了较高的品牌。在肿瘤界，\"提高患者生存质量\"的概念和\"艾迪注射液、康赛迪
胶囊\"已经产生高度关联；公司营销团队有明确的专业划分，稳定的业务骨干，业务代表专业知识强，非
常了解医生的用药需求。学术推广的营销模式和专业化的营销团队，有利于公司产品的推广和销售。目前
公司核心产品覆盖全国 1,100 余家主要的三级医院，2,000 多家二级医院，600 多家一级医院和 5,000 多
家其他医院。
    3、品牌的优势
                                             9 / 152
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    公司把品牌建设作为发展战略的重要组成部分。目前公司总发明专利授权 111 件，申请保护集中在抗
肿瘤、心血管、止咳、妇科和保健品领域，申请保护类型为工艺、质控、处方、用途和产品等。 \"益佰\"、
\"做足益佰\"、\"克刻\"已在 39 个国家和地区办理国际注册。公司主要产品克咳胶囊为国家二级中药保护品
种。艾迪注射液为秘密级国家秘密技术、国家中药二级保护品种，为国家高等级医学教材中药抗肿瘤首选
用药。银杏达莫注射液为国内心血管领域银杏达莫制剂第一品牌，拥有三项国家专利的原研产品。公司连
续 11 年荣获中国制药工业百强名单。公司的品牌及在肿瘤、心血管、止咳用药领域的良好声誉，进一步
巩固行业主导和领先地位。
    4、规模的优势
公司拥有国内规模较大的中药材提取生产线；拥有小容量注射剂、大容量注射剂、冻干粉针剂、胶囊剂、
糖浆剂、颗粒剂、片剂、合剂、滴丸、栓剂等二十多条通过国家 GMP 认证先进的生产线，配备有国际先进
水平的自动灯检机、超高效液相色谱-质谱联用仪、近红外快速检测仪等尖端设备，具备较强的生产能力。
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                             第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     受医保控费、反商业贿赂、药品降价、药占比控制、合理用药、批文整顿、行业监管等综合因素的影
响，2016 年，医药行业整体增速持续放缓。
     2016 年，公司管理层和全体员工紧紧围绕董事会制定的经营目标，全面加强营销、生产、经营管理和
加快肿瘤医疗服务战略推进。报告期内，主要开展了以下几个方面的工作：
     精细营销管理，加强学术市场推广。对处方管理中心推行二级结算下的虚拟分公司管理模式，落实区
域管理，力保核心产品的稳健增长；招商管理中心实现多产品多类别的招商代理模式，促进招商产品增长；
零售管理中心以回款考核，推动零售终端实现。与全国各领域科研机构及医院展开各品种的医学研究，获
得询证医学证据以及安全性、有效性的再评价。2016 年进行了包含艾迪、洛铂等产品的课题研究 8 个。围
绕产品在各病种领域进行全国性、区域性或具体科室的产品推广；组织大型学术推广会、专业学术刊物论
文发表等形式在高端领域宣讲产品，通过区域学术沙龙会、科室会等活动向一线用药医生推广产品。2016
年全国性各领域的大型学术活动、品牌活动等 186 次，覆盖专家客户 12,516 人次，学术沙龙及科会等基
层学术活动约 2 万次。
     “优化生产体系、强化质理管理”。生产制造中心以“质量提升、成本控制、满足交期”为指导，充
分发挥特色和优势，实现“节流、增效”。加强质量总监对各生产制造中心的督导作用，确保各生产制造
中心质量管理标准提升。报告期内，公司生产体系现场管理、质量控制、成本控制和产品交期等方面管理
水平进一步提升，生产管理队伍逐渐成熟。加强募投项目管理，规范募集资金使用。稳步推进爱德药业的
GMP 认证工作，顺利取得新版 GMP 证书。
     “有序推进研发及知识产权保护”。采用产学研相结合的研发模式，围绕原有核心品种，应用新理论、
新技术改造原有产品。报告期内，获得 4 个药品的临床批件，2 产品再注册，1 个产品的生产批件。公司
进一步落实“技术创新、有效运用、依法维护、科学管理”的知识产权管理方针，积极作好知识产权信息
管理。截止 2016 年 12 月，公司共计申请发明专利 241 件，授权有效 111 件，申请外观专利 94 件，授权
有效 43 件；公司商标国内获证 313 件，国际商标 40 件，在申请中 25 件。报告期内 2016 年，共计提交发
明专利申请 5 件，获得发明专利授权 2 件。
借力产品聚焦肿瘤的核心优势，加快布局肿瘤医疗服务。公司围绕“综合医院-肿瘤治疗疗中心-肿瘤医生
集团”组建肿瘤医疗服务平台。报告期内公司布局有灌南医院、朝阳医院和毕节医院等 3 家医院；肿瘤治
疗中心项目通过上海鸿飞、南京睿科、上海华謇投资 27 个肿瘤治疗中心项目；肿瘤医生集团设有贵州肿
瘤医生集团、安徽肿瘤医生集团、天津艾康医疗、湖南肿瘤医生集团、四川翰博瑞得和辽宁肿瘤医生联盟
等 6 家医生集团。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司实现营业收入 368,682.28 万元，同比增加 38,430.36 万元，增长 11.64%。归属于母
公司所有者的净利润为 38,486.26 万元，同比增加 19,548.14 万元，增长 103.22%。扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净利润为 36,784.61 万元，同比增加 19,654.69 万元，增长 114.74%。
本年度，公司处方药实现营业收入为 289,275.07 万元，占营业收入比重为 78.46%，同比增长 4.55%。其
中：抗肿瘤用药实现销售收入为 188,026.36 万元，占营业收入的比重为 51.00%，同比增长 10.68%；心脑
血管用药实现销售收入为 51,573.89 万元，占营业收入的比重为 13.99%，同比增长 3.69%；妇科用药实现
销售收入为 29,774.70 万元，占营业收入的比重为 8.08%，同比增长 1.21%。OTC 产品实现销售收入为
29,449.38 万元，占营业收入的比重为 7.99%，同比增长 3.23%；医疗服务收入为 49,586.45 万元，占营业
收入的比重为 13.45%，同比增长 98.03%。
(一) 主营业务分析
                               利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                科目                       本期数           上年同期数          变动比例（%）
营业收入                                     368,682.28         330,251.92                 11.64
营业成本                                      86,780.87          63,228.30                 37.25
                                             11 / 152
                                            2016 年年度报告
销售费用                                       183,693.86              204,468.02                 -10.16
管理费用                                        38,764.08               31,237.93                  24.09
财务费用                                         5,944.62                5,280.06                  12.59
经营活动产生的现金流量净额                      38,061.61               57,367.87                 -33.65
投资活动产生的现金流量净额                     -57,491.92              -93,511.78                  38.52
筹资活动产生的现金流量净额                      23,937.22               32,220.14                 -25.71
研发支出                                        18,898.69               10,481.22                  80.31
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                         毛利率 营业收入比上          营业成本比上    毛利率比上年增减
 分行业        营业收入      营业成本
                                         （%）   年增减（%）          年增减（%）            （%）
医药工业   318,847.05        50,997.76     84.01          4.47                8.73    减少 0.73 个百分点
医疗服务    49,586.45        35,607.56     28.19         98.03              118.14    减少 19.02 个百分点
                                         主营业务分产品情况
                                         毛利率 营业收入比上          营业成本比上    毛利率比上年增减
 分产品        营业收入      营业成本
                                         （%）   年增减（%）          年增减（%）            （%）
处方药     289,275.07        38,023.52     86.86          4.55                38.15   减少 3.54 个百分点
OTC         29,449.38        12,879.88     56.26          3.23              -33.55    增加 75.48 个百分点
医疗服务    49,586.45        35,607.56     28.19         98.03              118.14    减少 19.02 个百分点
                                         主营业务分地区情况
                                         毛利率 营业收入比上          营业成本比上    毛利率比上年增减
 分地区        营业收入      营业成本
                                         （%）   年增减（%）          年增减（%）            （%）
华北东北    40,460.28         6,411.66     84.15          1.84                 5.02   减少 0.57 个百分点
华东地区   176,859.21        56,057.08      68.3         19.39                59.07   减少 10.38 个百分点
华南地区    67,675.23        10,788.79     84.06         47.61                53.12   减少 0.67 个百分点
华西地区    44,714.03         7,214.23     83.87       -22.92               -19.07      减少 0.9 个百分点
华中地区    38,724.76         6,133.55     84.16          0.49                 3.57   减少 0.56 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                       生产量比      销售量比   库存量比
                    计量单
    主要产品                    生产量      销售量         库存量      上年增减      上年增减   上年增减
                      位
                                                                         （%）         （%）      （%）
艾迪注射液          万支      6,926.64     6,165.26        1,098.72   24.88         13.05       225.70
注射用洛铂          万支      95.68        71.77           39.85      55.02         52.90       150.00
复方斑蝥胶囊        万盒      328.32       299.86          51.69      32.15         19.41       122.51
银杏达莫注射液      万支      4,595.89     4,675.90        732.18     5.87          21.65       -9.85
心脉通胶囊          万盒      327.77       294.71          51.52      46.54         22.82       179.09
理气活血滴丸        万支      8.16         17.39           6.41       1.37          173.43      -59.02
克咳胶囊            万盒      869.30       694.94          270.10     27.94         -20.07      182.12
                                                12 / 152
                                        2016 年年度报告
金骨莲胶囊         万盒    347.96      302.88          109.91      25.47        21.13      69.54
妇炎消胶囊         万盒    589.66      575.31          87.75       371.20       113.38     19.55
葆宫止血颗粒       万盒    649.51      624.08          41.03       21.15        -3.72      163.01
岩鹿乳康片         万盒    116.37      116.46          18.52       30.68        45.98      -0.48
金莲清热泡腾片     万盒    554.13      472.23          107.06      29.62        2.09       325.52
疏肝益阳胶囊       万盒    117.29      102.46          18.73       101.25       17.85      380.26
产销量情况说明
无
(3). 成本分析表
                                                                                         单位：万元
                                          分行业情况
                                                                    上年同期     本期金额较
             成本构成项               本期占总成       上年同期                                情况
  分行业                  本期金额                                  占总成本     上年同期变
                 目                   本比例(%)          金额                                  说明
                                                                    比例(%)      动比例(%)
             直接材料     24,459.82        28.19 23,096.33              36.52           5.90
             直接人工      5,225.64         6.02    4,743.27             7.50          10.17
医药工业     制造费用     12,110.11        13.95 11,824.88              18.70           2.41
             小计         41,795.57        48.16 39,664.48              62.72           5.37
医疗服务     医疗成本     44,985.30        51.84 23,563.81              37.28          90.91
合计         -            86,780.87       100.00 63,228.29            100.00           37.25
                                          分产品情况
                                                                    上年同期     本期金额较
             成本构成项               本期占总成       上年同期                                情况
  分产品                  本期金额                                  占总成本     上年同期变
                 目                   本比例(%)          金额                                  说明
                                                                    比例(%)      动比例(%)
             直接材料     21,474.88        51.38       19,510.67        49.19          10.07
处方药       直接人工      4,310.42        10.31        3,789.32         9.55          13.75
             制造费用     10,407.76        24.90        8,830.89        22.26          17.86
             直接材料      2,984.94         7.14        3,582.44         9.03        -16.68
OTC          直接人工        915.22         2.20          954.63         2.41          -4.13
             制造费用      1,702.35         4.07        2,996.53         7.56        -43.19
合计         -            41,795.57       100.00       39,664.48      100.00            5.37
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
     前五名客户销售额 128,390.83 万元，占年度销售总额 34.82%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 25,273.12 万元，占年度采购总额 33.00%；其中前五名供应商采购额中关联方采
购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
无
                                            13 / 152
                                          2016 年年度报告
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                          单位：万元
 序号               项目                 2016 年度                    2015 年度         增减比例(%)
    1   销售费用                          183,693.86                  204,468.02          -10.16
    2   管理费用                            38,764.08                  31,237.93            24.09
    3   财务费用                             5,944.62                    5,280.06           12.59
    4   所得税费用                           8,994.27                    3,533.83         154.52
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                          单位：万元
本期费用化研发投入                                                                           7,537.92
本期资本化研发投入                                                                          11,360.77
研发投入合计                                                                                18,898.69
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                  5.13
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                              1.13
研发投入资本化的比重（%）                                                                       60.11
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元
报表项目            期末数            期初数              增减率(%)    说明
                                                                       主要系本期新纳入合并报表子公
经营活动产生的
                     380,616,139.60   573,678,658.54        -33.65     司朝阳医院增加购货付现及产品
现金流量净额
                                                                       采购货款支付增加所致
                                                                       主要系上期支付天津中盛、长安制
投资活动产生的                                                         药股权收购尾款 6.29 亿元，本期
                    -574,919,163.74   -935,117,847.90       38.52
现金流量净额                                                           支付朝阳医院管理公司收购股权
                                                                       款 2.6 亿元所致
筹资活动产生的
                     239,372,212.05   322,201,399.00        -25.71     主要系本期偿还借款所致
现金流量净额
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
                                               14 / 152
                                                                    2016 年年度报告
 (三) 资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.   资产及负债状况
                                                                                                                                                单位：元
                                    本期期末数                    上期期末数       本期期末金额
   项目名称         本期期末数      占总资产的    上期期末数      占总资产的       较上期期末变                            情况说明
                                    比例（%）                     比例（%）        动比例（%）
应收账款           352,492,564.87         5.35   236,274,890.50         4.23               49.19   主要系新增子公司淮南朝阳医院增加 7521.05 万元,增幅 31.83%
预付款项            69,211,402.14         1.05   353,288,017.14         6.32             -80.41    主要系本期往来重分类计入非流动资产所致
存货               280,289,075.44         4.25   208,269,238.49         3.73               34.58   主要系本期新增合并淮南朝阳医院,其他存货增加系公司应季
                                                                                                   成品及材料库存增加所致
长期股权投资        40,716,518.42         0.62                                                     主要系本期新增对上海华謇投资及丧失益佰医药控股权权益法
                                                                                                   核算所致
在建工程           299,837,815.51         4.55    84,261,564.13         1.51             255.84    主要系本期工程项目款投入加大所致
生产性生物资产         786,750.50         0.01       554,750.50         0.01              41.82    主要系本期项目款投入所致
长期待摊费用        71,031,750.21         1.08    25,733,074.51         0.46             176.03    主要系本期新增合并南京睿科待摊项目所致
其他非流动资产     157,798,012.88         2.39     2,732,273.98         0.05           5,675.34    主要系本期预付款项往来重分类计入非流动资产所致
短期借款         1,077,553,000.00        16.35   801,553,000.00        14.35              34.43    主要系本期新增银行借款所致
应付账款           204,384,239.01         3.10   158,483,181.14         2.84              28.96    主要系本期新增合并朝阳医院及采购应付款增加所致
预收款项           202,051,298.45         3.07   322,552,609.65         5.77             -37.36    主要系本期销售结算期初预收款所致
应付职工薪酬        35,003,458.50         0.53    19,483,841.71         0.35              79.65    主要系本期新增合并朝阳医院所致
应交税费            85,402,267.40         1.30    57,258,722.91         1.02              49.15    主要系本期净利润增加致企业所得税增加
长期借款           377,000,000.00         5.72   251,000,000.00         4.49              50.20    主要系本期长期借款增加所致
长期应付款           4,813,000.00         0.07                                                     主要系本期新增合并南京睿科公司所致
预计负债                                           2,004,646.16         0.04                       主要系本期执行完毕期初行政处罚未决复议所致
少数股东权益       299,726,269.21         4.55    13,428,148.45         0.24           2,132.07    主要系本期新增合并范围增加少数股东权益及净利润增加所致
 其他说明
 无
                                                                        15 / 152
                                         2016 年年度报告
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    2016 年 6 月 16 日，十一院由于与公司的建筑工程施工合同工程结算依据约定不明确产生争议，向贵
阳仲裁委员会提出仲裁，并申请仲裁财产保全。2016 年 6 月 22 日，贵阳市云岩区人民法院冻结了公司银
行存款 1,494.86 万元，冻结期限为一年。
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754-2011),公司所属行业为第 27 大类“医药制造业”。
医药制造行业经营性信息分析
1.   行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用 □不适用
     随着医保控费、药占比控制、合理用药、药品零差价、价格谈判等政策环境影响下，药品终端的增长
将趋向平缓。来自南方医药产业经济研究所数据显示，2016 年药品终端市场销售规模 14,975 亿元，同比
增长 8.3%。从销售的终端分布来看，第一终端公立医院市场销售规模达 10,240 亿，占全终端市场份额的
68.4%。从药品的成分看，在城市公立医院市场上，化学药与中成药的销售额占比接近 4∶1。据《2015 年
中国医药市场发展蓝皮书》数据统计，城市公立医院中成药用药市场主要集中在心脑血管用药、肿瘤用药、
呼吸系统用药和妇科用药等各大类，其市场份额分别为 37.42%、13.56%、12.78%和 6.93%。
     根据国家食品药品监督管理局南方医药经济研究所发布的“2015 年中国制药工业百强”，公司位列第
51 位。根据国家工信部中国医药工业信息中心发布的“2015 年度中国医药工业百强”，排名第 67 位。
     ①、公司肿瘤用药产品市场情况：
     来自《2016 年抗肿瘤药物市场研究报告》数据显示，2015 年国内抗肿瘤药物市场规模达到 970 亿元，
同比增速 14.11%，受医保控费及辅助用药限制的影响，同比增速有所下滑。由于肿瘤疾病治疗特点，该类
药物的销售主要集中在城市公立医院或县级规模较大的医院终端。2015 年国内抗肿瘤中成药市场规模达
263 亿元，同比增速 5.45%，增速有较大幅度的下滑。
     在整个抗肿瘤药物医院市场中，植物生物碱和其他天然药占 21.69%的市场份额，居抗肿瘤药物市场第
一位，销售较好的是紫杉醇、多西他赛、康艾注射液、参芪扶正注射液、艾迪注射液等产品，艾迪注射液
约占该类药销售份额的 7.8%；铂类化合物占 4.90%的市场份额，居抗肿瘤药物市场的第六位，市份额较上
年略有上升，带动市场增长的主要推动因素是新产品洛铂的良好市场表现，销售较好的是奥沙利铂、奈达
铂和洛铂等，洛铂占该类药销售份额的 12.3%。
     按国内抗肿瘤药物各生产厂家医院市场份额计算，公司肿瘤药的市场份额为 1.74%，排名第 15 位。
     ②、公司心脑血管用药产品市场情况：
     随着我国经济的发展和人民生活水平的提高，尤其是人们饮食结构和生活方式的改变，我国心脑血管
疾病的患病率呈现明显上升趋势。据《2013-2015 年中国心脑血管中成药市场分析》数据显示，2015 年我
国公立医疗机构终端心脑血管中成药合计市场销售额接近 1,000 亿元，同比增速 3.35%，受中药注射剂辅
助用药政策的影响，同比增速有所广放缓。公立医院在公立医疗机构各终端的占比为 62.91%。
     2015 年公立医院心脑血管中成药市场销售较好的品种有注射用血栓通、丹红注射液、注射用丹参多
酚酸盐、丹参川芎嗪注射液、疏血通注射液等。银杏达莫注射液约占该类药销售份额的 3.75%；目前，银
杏达莫注射剂主要竞争厂商有普德药业、谷红制药、民康制药等，公司的市场占有率为 76%左右。
     ③、公司妇科用药产品市场情况：
     2015 年我国妇科用药市场规模 400.7 亿元，年均增速为 14.5%。妇科炎症用药是中成药妇科用药的第
一大类别，占比 42.9%。
     2015 年重点城市公立医院中成药妇科炎症用药类别中，销售比较好的分别是复方黄柏液涂剂、川百止
痒洗剂、丹黄袪瘀胶囊、妇可靖胶囊等，女子药厂生产的妇炎消胶囊，排名第 7 位，占 3.56%的市场份额。
                                             16 / 152
                                         2016 年年度报告
    2015 年城市公立医院妇科止血类别中，销售比较好的分别是：龙血竭、裸花紫珠、鲜益母草胶囊、致
康胶囊等，中盛海天生产的葆宫止血颗粒，排名第 5 位，占 9.82%的市场份额。
(2).主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
                                                                          发明专利期   是否处
细分行业       药品名称                         功能主治
                                                                              限       方药
                             清热解毒，消瘀散结。用于原发性肝癌，肺癌， 20030103--2
中成药     艾迪注射液                                                                  是
                             直肠癌，恶性淋巴瘤，妇科恶性肿瘤等。        0230103
                             破血消瘀，攻毒蚀疮。用于原发性肝癌，肺癌， 20070731--2
中成药     复方斑蝥胶囊                                                                是
                             直肠癌，恶性淋巴瘤，妇科恶性肿瘤等。        0270730
                             中医解毒散结，补气养血。用于中晚期癌症的
                                                                         200021115--
中成药     艾愈胶囊          辅助治疗以及癌症放化疗引起的白细胞减少症                  是
                             属气血两虚者
                             活血化瘀通脉养心降压降脂用于高血压高脂血 20051017--2
中成药     心脉通胶囊                                                                  是
                             症等
                             温阳宽胸，理气活血。用于冠心病稳定型劳累
                             性心绞痛Ⅰ、Ⅱ级心阳不足、心血瘀阻证，症 20030829--2
中成药     理气活血滴丸                                                                是
                             见胸闷、胸痛、心悸、气短、形寒，舌质淡或 0230828
                             暗，舌苔白，脉沉细。
                             具有活血化瘀、祛风通络的功效。临床上用于
中成药     丹灯通脑滴丸                                                  无            是
                             脑中风、冠心病、心绞痛等症的治疗。
                                                                         20050819--2
中成药     克咳胶囊          止嗽，定喘．祛痰。用于咳嗽，喘急气短。                    否
                             苗医：抬奥，抬蒙：僵见风。 中医：祛风除湿，
                                                                         20030107--2
中成药     金骨莲胶囊        消肿止痛。用于风湿痹阻所致的关节肿痛，屈                  否
                             伸不利。
                             苗医：蒙凯：嘎井朗罗，巢窝蒙秋，布发讲港。
                                                                         20021115--2
中成药     妇炎消胶囊        中医：清热解毒，行气化瘀，除湿止带。用于                  否
                             妇女生殖系统炎症，痛经带下。
                             固经止血，滋阴清热。用于冲任不固、阴虚血
                             热所致月经过多、经期延长，症见月经量多或
                             经期延长，经色深红、质稠，或有小血块，腰 20030324--2
中成药     葆宫止血颗粒                                                                是
                             膝酸软，咽干口燥，潮热心烦，舌红少津，苔 0230323
                             少或无苔，脉细数；功能性子宫出血及上环后
                             子宫出血见上述证候者。
                             彝医：补知凯扎诺，且凯色土。中医：益肾，
                                                                         20060509--2
中成药     岩鹿乳康片        活血，软坚散结。主用于肾阳不足、气滞血瘀                  是
                             所致的乳腺增生。
                             养血，调经，止痛。用于月经量少、后错，经 20051109--2
中成药     妇科调经滴丸                                                                是
                             期腹痛。
                             清热解毒，利咽生津，止咳祛痰。主治外感热
                             证。症见高热、口渴、咽干、咽痛、咳嗽、痰 20131009--2
中成药     金莲清热泡腾片                                                              是
                             稠，亦适用于流行性感冒、上呼吸道感染见有 0331008
                             上述证候者。
                             治疗肝郁肾虚证及肝郁肾虚兼血瘀证勃起功能 20100913--2
中成药     疏肝益阳胶囊                                                                是
                             障碍。
化学药     银杏达莫注射液    本品适用于预防和治疗冠心病、血栓栓塞性疾 20051108--2      是
                                             17 / 152
                                                2016 年年度报告
                                    病。
                                    用于治疗乳腺癌、小细胞肺癌及慢性粒细胞性         20140624--2
化学药          注射用洛铂                                                                          是
                                    白血病。
                                    本品适用于成人由冠状动脉梗塞引起的急性心         20130730--2
生物药          注射用瑞替普酶      肌梗塞的溶栓疗法，能够改善心肌梗塞后的心         0330729        是
                                    室功能。
按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
                                                                  是否属于报告   报告期
  主要治疗             药（产）品          所属药（产）品注                                 报告期内的销
                                                                  期内推出的新   内的生
    领域                   名称                册分类                                           售量
                                                                  药（产）品       产量
抗肿瘤用药         艾迪注射液             中药 6 类                 否               万支          6,165.26
抗肿瘤用药         注射用洛铂             化药 1 类                 否               万支             71.77
抗肿瘤用药         复方斑蝥胶囊           中药 6 类               否                 万盒            299.86
抗肿瘤用药         艾愈胶囊               中药 6 类               否                 万盒             17.40
心脑血管用药       银杏达莫注射液         化药                    否                 万支          4,675.90
心脑血管用药       心脉通胶囊             中药 6 类               否                 万盒            294.71
心脑血管用药       理气活血滴丸           中药 6 类               否                 万盒             17.39
心脑血管用药       丹灯通脑滴丸           中药 8 类               是                 万盒                 -
止咳化痰用药       克咳胶囊               中药 6 类               否                 万盒            694.94
肌肉骨骼用药       金骨莲胶囊             中药 6 类               否                 万盒            302.88
  妇科用药         妇炎消胶囊             中药 6 类               否                 万盒            575.31
  妇科用药         葆宫止血颗粒           中药 6 类               否                 万盒            624.08
  妇科用药         岩鹿乳康片             中药 6 类               否                 万盒            116.46
  妇科用药         妇科调经滴丸           中药 6 类               否                 万盒                 -
  儿科用药         金莲清热泡腾片         中药 6 类               否                 万盒            472.23
  男科用药         疏肝益阳胶囊           中药 6 类               否                 万盒            102.46
(3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
√适用 □不适用
    报告期内，《国家基本药物目录》、国家（省）级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》
未进行更新，公司不存在产品新进入或退出目录的情况。
(4).公司驰名或著名商标情况
√适用 □不适用
         商标                类别      持有单位                           使用药品
                      驰名商标       益佰制药       保宫止血颗粒、金莲清热泡腾片
                                                    罗汉果止咳糖浆、麻杏止咳糖浆、三蛇胆川贝糖浆、
                      驰名商标       益佰制药       蛇胆川贝液、半夏止咳糖浆、小儿止咳糖浆、克咳胶
                                                    囊、小儿咳喘灵口服液、感冒止咳糖浆
                      著名商标       益佰制药       复方斑蝥胶囊
                      著名商标       益佰制药       银杏达莫注射液
                      著名商标       益佰制药
                                                    18 / 152
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                     著名商标       益佰制药
2.   公司药（产）品研发情况
(1).研发总体情况
√适用 □不适用
    公司主要采用产学研相结合的研发模式，研发、技术改进等工作主要通过与高校、研究所合作的方式
进行。与国内科研机构广泛开展合作，实行“专家顾问制”等组织形式，依靠科研机构的研发力量共同进行
产品创新。目前合作的高等院校包括南京药科大学、中国药科大学、贵阳中医学院和贵阳医学院等。
公司以抗肿瘤类、心脑血管类和镇咳类药物为核心业务，研发资源向该细分领域聚焦。采用实用的运作模
式，围绕原有核心品种，应用新理论、新技术改造原有产品；完善信息情报网络系统，及时获取技术含量
高、市场前景好的科研成果和药品信息，进行仿制药的研究开发。
(2).研发投入情况
主要药（产）品研发投入情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                     研发投      研发投       研发投入占     研发投入占 本期金额较
                          研发投                                                                      情况
      药（产）品                     入费用      入资本       营业收入比     营业成本比 上年同期变
                          入金额                                                                      说明
                                     化金额      化金额         例（%）        例（%）   动比例（%）
甲磺酸达比加群酯胶囊       284.97    284.97                          0.08           0.32       -41.08
珍珠滴丸                    64.20      64.20                         0.02           0.07       -50.46
同行业比较情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                 研发投入占营业收入比例
 同行业可比公司           研发投入金额                                           研发投入占净资产比例（%）
                                                         （%）
景峰医药                      14,969.96                            5.67                                6.26
红日药业                      16,365.11                            4.23                                2.76
上海凯宝                        5,338.93                           3.57                                2.43
济川药业                      14,529.98                            3.11                                3.97
佐力药业                        2,248.09                           2.68                                1.70
同行业平均研发投入金额                                                                            10,690.41
公司报告期内研发投入金额                                                                          18,898.69
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）                                                                5.13
公司报告期内研发投入占净资产比例（%）                                                                  4.80
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
□适用 √不适用
(3).主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                 研发（注                                  已申报 已批准的
                                                                                 累计研
研发项目           药（产）品基本信息            册）所处         进展情况                 的厂家 国产仿制
                                                                                 发投入
                                                   阶段                                      数量   厂家数量
甲磺酸达   化学药 6 类，预防存在以下一个或       技术审        审批完毕－待      924.97           8         5
比加群酯   多个危险因素的成人非瓣性房颤          评通过        制证
                                                   19 / 152
                                               2016 年年度报告
胶囊            患者的卒中和全身性栓塞（SEE）
                化学药 3.4 类，用于全髋/膝关节 I 期临床        生物等效性的
                置换术后静脉血栓（VTE）的预防。                试验方案讨论
                中药 6 类，用于复发性口疮（心脾 Ⅱ期临         完成病例入组       214.0       0
珍珠滴丸
                积热症）                        床             及观察
研发项目对公司的影响
□适用 √不适用
(4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
√适用 □不适用
报告期内，公司取得 1 个药品生产批文，具体情况如下：
序号       药品名称        批准文号            功能主治             药品分类                 发明专利期限
                                     具有活血化瘀、祛风通络的功效。                        无
                         国药准字
1      丹灯通脑滴丸                  临床上用于脑中风、冠心病、心 中药 8 类
                         Z20163048
                                     绞痛等症的治疗。
(5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
√适用 □不适用
报告期内，公司共主动撤回 3 个药品的申报生产的申请，具体产品情况如下：
                                                                                                  取消未获
序号          药品名称                      功能主治                      药品分类    申报阶段
                                                                                                  审批情况
1           克咳口服液       止咳、定喘、祛痰。用于咳嗽 ,喘急气短。       中药 8 类   生产批件    撤回申请
2           克咳糖浆   止咳、定喘、祛痰。用于咳嗽 ,喘急气短。 中药 8 类 生产批件 撤回申请
                       凉血解毒，燥湿清热，活血消肿。适用于痤
3     参花消痤颗粒                                             中药 6 类 生产批件 撤回申请
                       疮之血热湿毒，瘀血 阻滞证。
注：公司主动撤回 3 个药品的申报生产的申请的详细内容，请见 2016 年 1 月 8 日上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）及公司指定信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、
《上海证券报》披露的《关于撤回三个药品注册申请的公告》（2016-003）。
(6).新年度计划开展的重要研发项目情况
□适用 √不适用
3.     公司药（产）品生产、销售情况
(1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                     营业收入比     营业成本比                 同行业同领
     治疗          营业         营业                                              毛利率比上
                                          毛利率       上年增减     上年增减                   域产品毛利
     领域          收入         成本                                              年增减（%）
                                                         （%）        （%）                      率情况
儿科             11,408.65     4,637.98     59.35          -34.78         -6.98       -12.15
妇科             29,774.70    11,377.71     61.79            1.21         -5.69           2.8
骨科肌肉         13,164.20     1,940.88     85.26           17.39       204.14          -9.05
呼吸              7,756.99     2,456.69     68.33          -14.50       -21.28           2.73
抗肿瘤          188,026.36    12,343.44     93.44           10.68         22.54         -0.63
男性泌尿          7,185.36     1,221.93     82.99            7.37         13.02         -0.85
其他              8,797.14     8,090.84      8.03            4.78         22.32       -13.19
消化              1,159.76       982.55     15.28          -64.83       -19.34        -47.78
心脑血管         51,573.89     7,945.74     84.59            3.69         11.77         -1.12
                                                    20 / 152
                                            2016 年年度报告
情况说明
□适用 √不适用
(2).公司主要销售模式分析
√适用 □不适用
    1、销售管理
    公司对集团内产品按照治疗领域、销售方式等属性进行销售整合，2016 年成立营销中心，下设处方营
销中心，招商管理中心、零售事业部及商业管理中心进行销售管理。
    公司销售体系有自营和招商两种销售模式，其中处方营销中心采取自营模式，招商管理中心和零售事
业部则是以招商模式为主，商业管理中心对产品销售的渠道进行管理；
    处方营销中心设虚拟分公司与市场部，市场部配置市场总监、产品经理、推广经理，分公司配置省总
经理、省副总经理、学术经理、责任经理和销售代表。市场部通过学术策划、市场活动等对公司产品进行
品牌管理和推广。处方药以省总经理管理为核心，负责辖区内日常销售管理工作。区域经理对公司下达的
销售指标负责，并对负责的区域市场进行指标规划和市场销售日常管理，遵守契约精神，按照约定条款进
行相应的奖惩。
    招商销售模式包含招商管理中心及零售事业部，设销售部及市场部，对市场进行区域精细化招商，公
司与代理商之间是合约关系，按照合约约定代理商的销售区域和指标，货款买断，先付款后发货。公司协
助代理商开展学术活动和市场开发，并按合同约定对代理商定期考核，按淘汰机制进行代理商优选。代理
商自负盈亏，并负责达成签约的销售指标。
    2、销售流程
    公司产品主要以处方药为主。处方药销售主要是通过参加医院招投标，中标后向医药流通企业销售药
品，并利用医药流通企业的物流网络进行药品配送。
处方药营销模式流程图：
          益佰制药             药品经销商                     医    院          患   者
                              学术推广人员                    医    生
                                     产品实物流                    产品知识流
                                     采购（购买）信息流
    药品销售的实物流程：医院根据药品库存情况，向经销商提出发货要求→经销商与公司签订销售合同
→根据经销商的要求，公司向经销商发货→经销商收到货物后，向医院配送药品→医院凭医生的处方，向
患者出售药品。
    药品销售的营销流程：公司根据生产药品的组方机理、临床研究数据、临床表现、药理药效学理论等，
不断整理有关产品知识；通过培训将这些药品知识传授给学术推广人员，学术推广人员再通过产品知识讲
座、学术推广会议等形式，将最新的药品知识传递给处方医生；医生根据患者的病情、症状以及对公司产
品的了解和专业判断开具处方，患者凭处方购买药品。
    3、营销活动
    公司主要通过组织大型学术推广会、小型科室推广会、专业学术刊物论文发表等形式开展营销推广活
动。在大型学术推广会上，公司组织相关领域专家向与会医生宣传其药品的特点、优点以及最新基础理论
和临床研究成果；组织与会医生就相关研究成果进行讨论；开展课题研究；收集与会医生对其药品使用情
况的反馈信息等。
    在小型科室推广会中，公司学术推广人员或聘请的相关专家向与会医生宣传其药品的特点、优点以及
最新基础理论和临床研究成果；收集与会医生对其药品使用情况的反馈信息等。
                                                21 / 152
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在专业学术刊物发表论文，公司将产品药理药效的最新临床研究成果以专业论文的形式发表在权威学术刊
物上，让更多的医生了解公司产品。
(3).在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
      主要药（产）品名称             计量单位          中标价格区间       医疗机构的合计实际采购量
    注射用洛铂 10mg             瓶                   468.25～600.90                       6,220,000
    注射用洛铂 50mg             瓶                   1812.21～2118.43                        95,700
    艾迪注射液 10ml             支                   21.85～31.83                        61,652,600
    复方斑蝥胶囊 0.25g          粒                   1.82～2.50                         159,425,100
    理气活血滴丸 25mg           粒                   0.36～0.51                          17,042,400
    艾愈胶囊 0.35g              粒                   2.11～4.37                           8,352,800
    心脉通胶囊 0.48g            粒                   0.74～1.60                         106,095,000
    注射用瑞替普酶 5.00mu       瓶                   1090.66～1350.00
    银杏达莫注射液 5ml          支                   11.80～19.20                        31,684,400
    银杏达莫注射液 10ml         支                   14.80～33.38                        15,074,700
    金骨莲胶囊 0.25g            粒                   1.75～2.70                          70,988,300
    疏肝益阳胶囊 0.25g          粒                   1.37～2.15                          35,770,900
    葆宫止血颗粒 15g            袋                   4.81～4.85                          44,978,600
    妇炎消胶囊 0.45g            粒                   0.63～0.90                         244,662,400
    岩鹿乳康片 0.40g            粒                   0.78～1.21                          69,222,800
    疏肝益阳胶囊 0.25g          粒                   1.37～2.15                          35,770,900
    克咳胶囊 0.3g               粒                   0.64～0.88                         140,764,000
    心胃止痛胶囊 0.25g          粒                   0.88～0.97                           6,794,900
    金莲清热泡腾片 4g           片                   2.51～3.88                          48,905,000
情况说明
□适用 √不适用
(4).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
         具体项目名称                    本期发生额                 本期发生额占销售费用总额比例（%）
办公费                                                  27,102.43                              14.75
差旅费                                                  39,245.51                              21.36
会议费                                                  25,154.46                              13.69
开发费                                                  36,782.05                              20.02
促销费                                                  38,777.21                              21.11
            合计                                       167,061.66                              90.93
同行业比较情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
    同行业可比公司                 销售费用                      销售费用占营业收入比例（%）
济川药业                      250,692.44                                                      53.59
上海凯宝                      74,739.16                                                       49.92
景峰医药                      124,329.30                                                      47.09
红日药业                      171,681.54                                                      44.40
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佐力药业                      33,778.82                                                     40.21
同行业平均销售费用                                                                     131,044.25
公司报告期内销售费用总额                                                               183,693.86
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）                                                     49.82
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用 √不适用
4.   其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司对肿瘤医疗服务领域进行重点投入，公司通过收购兼并方式取得朝阳医院管理公司、
德曜医疗、南京睿科、上海华謇控股权；通过新设方式取得贵州肿瘤医生集团、哈尔滨医疗投资、安徽肿
瘤医医疗、安徽肿瘤医生集团、杭州益翰、天津艾康医疗、湖南肿瘤医生集团、四川翰博瑞得、辽宁艾康
肿瘤医生联盟的控股权；向康德乐出售益佰医药 75%股权。
    截止 2016 年 12 月 31 日，母公司长期股权投资余额为 284,224.34 万元，较期初增加 72,346.65 万元，
增加 34.15%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    （1）、灌南县人民医院。注册资本 5,000.00 万元，经营范围：医药预防、保健康复、科研教学、内、
外、妇、儿、五官、中医诊疗等护理。根据 2004 年 12 月灌南县经济体制改革委员会《关于同意 灌南县
人民医院实施股份制改制的批复》，灌南医院应进行股份制改制。截至 2012 年 12 月 31 日，灌南医院已
完成清产核资、职工安置方案，但尚未完成工商变更登记，灌南医院现仍持有《事业单位法人证书》，《医
疗机构执业许可证》载明灌南医院为二级综合医院，所有制形式为股份制，并核定为非营利性医疗机构。
由于其非营利性，灌南县人民医院在改制为公司制法人前存在无法向本公司进行分红的风险。2016 年底，
该公司总资产 21,974.94 万元，净资产 16,345.27 万元，2016 年度实现净利润 3,038.41 万元。
    （2）、贵州益佰投资管理有限公司。注册资本 2,000.00 万元，经营范围：投资业务（除法律法规禁
止的外）、投资咨询管理。2016 年底，该公司总资产 34,337.48 万元，净资产 10,301.55 万元，2016 年
度实现净利润-320.33 万元。
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    （3）、贵州益佰药物研究有限公司。注册资本 3,000.00 万元，经营范围：新药的研究及其技术和产
品的转让，专利技术转让，技术咨询及服务。2016 年底，该公司总资产 2,904.66 万元，净资产 2,904.66
万元，2016 年度实现净利润-4.90 万元。
    （4）、云南南诏药业有限公司。注册资本 1,800.00 万元，经营范围：按许可证核准的范围从事生化
药品和中西药制剂的生产销售。2016 年底,该公司总资产 2,675.83 万元，净资产-3,045.81 万元，2016 年
实现净利润-246.39 万元。
    （5）、贵州民族药业股份有限公司。注册资本 4,815.00 万元，经营范围：生产销售：糖浆剂、颗
粒 剂、胶囊剂。2016 年年底，该公司总资产 5,103.30 万元，净资产-4,867.41 万元，2016 年实现净利润
-761.56 万元。
    （6）、贵州苗医药实业有限公司。注册资本 1,000.00 万元，经营范围：医药原料、成药生产（销
售） 企业的投资；医疗器械生产经营企业的投资；生物技术及相关性产品的开发；药品技术服务及技术
转让；本企业及本企业成员企业自产产品及相关性技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁 止进出口
的商品除外）。经营本企业及本企业成员生产、科研所需的原辅料、机械设备、仪器、零配件及相关技术
业务的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）；投资管理 咨询、医院投资；房地产
投资；建筑材料；农林种植、中药材种植。2016 年年底，该公司总资产 64,185.51 万元，净资产 60,134.65
万元，2016 年实现净利润 3,111.93 万元。
    （7）、海南光辉科技有限公司。注册资本 200.00 万元，经营范围：科技项目开发与转让、技术咨询
服务。（以上项目凡涉及许可经营的凭许可证经营）。2016 年年底，该公司总资产 2,110.06 元，净资产
2,044.88 万元，2016 年实现净利润-0.47 万元。
    （8）、贵州益佰大健康医药股份有限公司。注册资本 2,000.00 万元，经营范围：保健食品生产加工
销售；食品生产加工销售；化妆品生产加工销售；消毒产品生产加工销售。（以上项目凭前置许 可经营）。
2016 年年底，该公司总资产 7,600.03 万元，净资产 841.30 万元，2016 年实现净利润-122.12 万元。
    （9）、天津中盛海天制药有限公司。注册资本 5,000.00 万元，经营范围：片剂、颗粒剂、硬胶囊
剂、 中药材前处理和提取；医药技术开发、咨询和转让。（以上范围涉及行业审批的以许可证的经营范
围及有效期为准）（国家有专营专项规定的按专营专项规定办理）。2016 年年底，该公司总资产 29,653.25
万元，净资产 22,402.49 万元，2016 年实现净利润 4,814.50 万元。
     （10）、海南长安国际制药有限公司。注册资本 8,163.00 万元，经营范围：原料及制剂的生产和销
售 （凭许可证生产、经营）。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2016 年年底，该公司总资产 22,844.55
万元，净资产 17,847.49 万元，2016 年实现净利润 6,060.62 万元。
    （11）、西安精湛医药科技有限公司。注册资本 100.00 万元，经营范围：一般经营项目：医药技术
的 技术开发、技术服务、技术转让。（以上经营范围不含国家规定的专控及前置许可项目）。2016 年年
底，该公司总资产 3,493.56 万元，净资产 2,674.84 万元，2016 年实现净利润 0 万元。
    （12）、上海益佰医院管理有限公司。注册资本 10,000.00 万元，经营范围：医院投资管理、资产管
理、实业投资，医疗科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，医疗器械销售。2016 年年
底，该公司总资产 297.19 万元，净资产 178.95 万元，2016 年实现净利润-255.81 万元。
    (13)、贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司。注册资本 2,000.00 万元，经营范围：法律、法规、
国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后
凭许可（审批）文件经营、法律、法规、国务院规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（医
疗管理；医疗投资；医疗技术研发、技术转让；互联网医疗服务；（凭资质方可经营）远程医疗软件、Ⅰ
类医疗器械的研究、开发及销售；医疗设备技术开发；医院后勤管理服务；健康信息咨询；商务信息咨询；
展览展示服务。）该公司为报告期内新增子公司。2016 年 4 月 28 日，公司召开总经理办公会议，审议通
                                             24 / 152
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过《关于对外投资设立益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司的议案》，公司决定认缴出资 1,020 万元与上
海璞轶医疗科技有限公司、贵州智联众和投资有限公司共同设立控股子公司益佰艾康肿瘤医生集团。2016
年 5 月 5 日完成工商注册登记。2016 年年底，该公司总资产 1,026.18 万元，净资产 950.05 万元，2016
年实现净利润-69.94 万元。
     (14)、贵州德曜医疗投资管理有限公司。注册资本 3,000.00 万元，成立于 2015 年 7 月 21 日，经营
范围：医疗项目投资，医疗技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务，健康咨询服务，企业管理服务，
会务服务，展览展示服务，企业形象策划，网络工程设计，销售：办公设备。该公司为报告期内新增子公
司。2016 年 5 月 23 日，公司召开总经理办公会议，审议通过公司拟出资 1,530 万元认缴贵州德曜医疗投
资管理有限公司 51%股权投资毕节市肿瘤医院有限公司的相关议案。2016 年 5 月 30 日，公司与自然人杨
奇文、德曜医疗、贵州紫冠医疗投资管理有限公司以及毕节肿瘤医院多方签署了《投资合作协议》。2016
年 5 月 5 日完成工商注册登记。2016 年 6 月 3 日完成工商变更登记。2016 年年底，该公司总资产 2,781.09
万元，净资产 2,784.32 万元，2016 年实现净利润-188.64 万元。
    （15）、哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司。注册资本 8,000.00 万元，经营范围：以自有资金对医
疗行业进行投资；医疗技术开发及技术咨询；企业营销策划；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后可开展经营活动）。该公司为报告期内新增子公司。2016 年 4 月 26 日，公司召开总经理
办公会议，审议通过了《关于设立黑龙江益佰肿瘤医疗投资管理有限公司的议案》，公司决定认缴出资 4,100
万元与黑龙江世纪大恒投资管理有限公司共同设立控股子公司哈尔滨医投。2016 年 5 月 16 日完成工商注
册登记。2016 年年底，该公司总资产 2,813.44 万元，净资产 2,792.81 万元，2016 年实现净利润-207.18
万元。
    （16）、安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司。注册资本 7,000.00 万元，经营范围：医疗管理；医疗投
资；医疗技术研发及服务；技术转让；互联网医疗服务；远程医疗软件、一类、二类、三类医疗器械的研
究、开发及销售；医疗设备技术开发；为医院提供后勤管理服务；自营或代理各类商品和技术的进出口业
务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；健康信息咨询；商务信息咨询；展览展示服务；
数字自动化控制设备、数字影像、计算机软件的技术开发；自动化设备、电子产品、机电产品；自动化设
备、医疗设备的租赁及租赁设备的回收、上门维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）。该公司为报告期内新增子公司。2016 年 5 月 27 日，公司召开总经理办公会议审议通过《关
于对外投资设立安徽益佰肿瘤医疗投资管理有限公司的议案》，公司决定认缴出资 3,850 万元与安徽益诺
医疗管理有限公司设立控股子公司安徽肿瘤医投，公司持股 55%。2016 年 6 月 8 日完成工商注册登记。2016
年年底，该公司总资产 4,440.81 万元，净资产 4,438.56 万元，2016 年实现净利润-11.43 万元。
    （17）、淮南朝阳医院管理有限公司。注册资本 9,335.11 万元，成立于 2015 年 8 月 3 日，经营范围：
医疗健康产业投资，投资管理，资产管理，投资咨询，医院管理，企业管理咨询，物业管理，技术开发，
技术服务，技术咨询，I 类医疗器械销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
该公司为报告期内新增子公司。2016 年 1 月 15 日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过《关于收
购淮南朝阳医院管理有限公司 32.5%股权并增资扩股至 53%股权的议案》，公司与自然人宋士和先生和上
海和徽投资中心、淮南朝阳医院、朝阳管理有限公司共同签署了《投资协议》，公司以人民币 26,000 万
元的对价取得朝阳医院管理公司 32.5%的股权，在上述股权转让的工商变更登记完成后,公司拟用人民币
35,000 万元对朝阳医院管理公司增资，其注册资本将由 6,500 万元将变为 9,343.75 万元，公司占股 53%。
2016 年 4 月 6 日完成工商变更登记。2016 年年底，该公司总资产 59,744.81 万元，净资产 49,665.56 万
元，2016 年实现净利润 3,100.84 万元。
     （18）、杭州益翰投资管理有限公司。注册资本 500.00 万元，经营范围：服务：投资管理、受托企
业资产管理（未经金融等监管部门批准，不得从事对公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司为报告期内新增子公司。2016 年 4 月
26 日，公司总经理办公会审议通过与上海迈翰医疗投资管理有限公司共同投资设立杭州益翰的相关议案，
公司出资 255 万元，占股 51%。2016 年 6 月 7 日，双方签署了《合作协议》。2016 年 6 月 12 日完成工商
注册登记。2016 年年底，该公司总资产 414.53 万元，净资产 400.65 万元，2016 年实现净利润-99.34 万
元。
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     （19）、南京市睿科投资管理有限公司。注册资本 1,540.90 万元，成立于 2005 年 12 月 12 日，经营
范围：企业投资策划及咨询服务；一类医疗器械销售；医疗项目投资策划、咨询服务；医院管理咨询服务；
电子类产品的开发、销售及服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公
司为报告期内新增子公司。2016 年 9 月 27 日，公司总经理办公会审议通过增资南京睿科事项议案，公司
以现金出资人民币 5,600 万元对南京睿科进行增资，其注册资本将由人民币 755 万元增加到 1,540.90 万
元，公司占股 51%。2016 年 11 月 3 日，公司与自然人黄生科和翟小霞签署了《增资协议》。2016 年 6 月
12 日完成工商注册登记。2016 年年底，该公司总资产 414.53 万元，净资产 400.65 万元，2016 年实现净
利润-99.34 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    过去十年，我国经济发展迅速，居民生活水平不断提高，受益于医改、医保扩容等政策红利，基本医
疗保障水平也相应提高，医药行业保持了非常规高增长态势，催生了医药行业过去的“黄金十年”。根据
CFDA 南方所发布的《2015 年中国医药市场发展蓝皮书》显示，我国医药工业总产值在“十一五”期间复
合增长率达到 23.31%。
    近两年，受招标降价、医保控费与公立医院规模限制等多重因素影响，行业增速换挡。随着 2015 年
医保控费全面展开，打破了医药行业依赖医保扩张的传统逻辑，医药行业进入艰难转型期，行业整体增速
明显下降。2015 年 1~10 月，中国医药工业总产值 22,931 亿元，同比增长 11.6%。据 CFDA 南方医药经济
研究所预测，2015 年我国医药工业产值增长 15%，销售增长 13%，利润增长 11%，同比处于下滑趋势。展
望 2017 年，在医保控费越来越严、招标降价和辅助用药、抗生素、大输液限制使用的情况下，行业增速
可能进一步下滑。CFDA 南方经济研究所预计，未来三年医药工业收入增速在 10%-11%之间。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    面对日趋严峻的制药行业下行趋势，公司将顺应市场变化，优化营销管理、巩固产品优势，强化生产
及经营管理水平，聚焦公司核心优势，实现公司制药业业绩的持续、稳定增长。同时在医疗服务领域，公
司将加大投入力度，确保公司在肿瘤医疗服务上的转型实现实质性的突破。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    预计 2017 年实现营业收入 42.3 亿元。其中：在医药行业严峻的招标降价等不利因素影响下，医药工
业板块确保不低于行业平均增速，计划实现营业收入 33.4 亿元；医疗服务板块预计实现营业收入 8.9 亿
元。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、市场风险
    （1）宏观经济变化的风险
    医药行业发展与国民经济的景气程度有一定的相关性，宏观经济形势波动会对医药产品的需求产生影
响，公司的经营业绩可能受宏观经济不景气环境下医药工业波动造成的不利影响。
    （2）原材料价格波动的风险
    中药材价格近年来不断上涨，我国西南地区先后经历了一系列自然灾害以及游资炒作造成的中药材价
格高速增长。另外，国内经济通胀预期可能引发各种原材料价格上涨。原材料价格的波动可能对公司的经
营业绩产生一定的不利影响。
    （3）竞争风险
    新的替代药物可能会不断涌现，可能对公司目前核心产品的销售造成一定的不利影响。
    2、行业风险
    （1）行业监管风险
                                             26 / 152
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    国家医保目录在一定时间内（一般为 4 至 5 年）会进行一定的调整，公司主要产品也存在不能进入医
保目录的风险，从而对公司的生产经营产生不利影响。
    （2）药品价格调整风险
    根据《药品政府定价办法》，国家对进入《国家基本药物目录》和国家医保目录的药品实施政府定价。
如果政府大幅下调公司产品使用的固定零售价格或零售价格上限，从而对公司的收入和盈利能力产生严重
的不利影响。
    （3）新版药品 GMP 认证风险
    根据国家食品药品监督管理总局（以下简称\"国家药监局\"）发布《关于贯彻实施〈药品生产质量管理
规范（2010 年修订）〉的通知》（国食药监安[2011]101 号）要求，目前公司除注射剂无菌外的药品仍未
按照新版药品 GMP 的要求，进行企业质量保证体系软件和硬件同步升级。未来随着公司对现有质量管理体
系和生产设施的升级改造，公司的生产成本存在上升的风险。
    （4）中药注射液产品风险
    由于检测技术和检测方法限制，中药注射剂的成分和作用机理还不够明确，存在所含成分复杂、注射
液的澄明度、稳定性不理想等问题，此外，药材的产地、采收时节、加工方法、炮制工艺、储藏保管等对
中药质量也有较大影响。由于消费者对产品安全性和质量高度关注，倘若出现产品质量或安全问题，对企
业的信誉和产品销售会有较大影响，也可能给企业带来一定的法律风险。
    3、运营风险
    （1）研发风险
    制药企业的发展一定程度上取决于其对现有产品的改进和对新产品的开发能力。但由于新药产品具有
高科技、高附加值等特点，新药研发投资大、周期长、风险较大。根据《药品注册管理办法》等相关规定，
新药注册一般需经过临床前基础工作、新药临床研究审批、新药生产审批等阶段，如果最终未能通过新药
注册审批，则可能导致新药研发失败，进而影响到公司前期投入的回收和效益的实现。另外，如果新药不
能适应不断变化的市场需求，或者开发的新药未被市场接受，将加大运营成本，对公司的盈利水平和未来
发展产生不利影响。
    （2）核心技术人员流失和技术失密风险
    主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。核心技术人员的流失以及核
心技术的失密或受到损害，将给公司的生产经营带来重大不利影响。
    （3）主要产品
    被仿制的风险
    公司主要产品保护期过后如未能获得延期则有可能被其他企业仿制，其市场份额有可能被仿制的产品
侵占，从而导致价格下降、盈利能力降低。
    （4）质量控制风险
    虽然具备严格的生产和质量管控体系，但影响医药产品质量的因素较多，不排除原材料采购、产品生
产、存储和运输等过程中出现差错而出现产品质量问题。如果消费者因使用公司的产品导致严重不良反应，
将会对公司的生产经营产生较大的不利影响。
    （5）管理风险
    若公司在生产管理、销售管理、质量控制、风险管理等能力不能适应其规模迅速扩张的要求，人才培
养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会引发相应的管理风险。
    4、其他风险
    （1）环保政策风险
    药品的生产要受国家环保政策的限制。公司在所有重大方面均遵守有关环境保护的中国法律。生产过
程中会产生一定的废水、废气、废渣等污染物，若处理不当，会污染周边环境并可能影响公司的正常生产
经营。随着国家和地方政府新环保政策的出台，在环保方面的要求不断提高，同时环保支出费用总额也会
增加，这将给公司的经营业绩带来一定的不利影响。
    （2）税收优惠及政府补助政策变化风险
公司在报告期内享受高新技术企业税收优惠政策和多项政府补助。虽然高新技术企业税收优惠政策具有一
定的稳定性和持续性，预计未来调整的可能性较小，但如果国家调整上述税收优惠政策，或公司不能被持
续认定为高新技术企业，将会对公司经营业绩产生一定的不利影响。同时，若未来的政府补助政策发生变
化，将会对公司的盈利水平产生一定的不利影响。
(五)    其他
□适用 √不适用
                                            27 / 152
                                          2016 年年度报告
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                     第五节          重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司执行了 2015 年度利润分配方案：以总股本 791,927,400 股为基数，向全体股东每 10
股派现金 0.20 元（含税），共派现金 15,838,548.00 元。股权登记日：2016 年 7 月 27 日；除权（除息）
日：2016 年 7 月 28 日；现金红利发放日：2016 年 7 月 28 日。具体详情请参见 2016 年 7 月 22 日《中国
证券报》、《证券时报》、《证券日报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)《公
司 2015 年度利润分配实施公告》（2016-035）。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                    占合并报表中
                                                                   分红年度合并报
          每 10 股送   每 10 股派                  现金分红的数                     归属于上市公
 分红                               每 10 股转                     表中归属于上市
            红股数     息数(元)                        额                           司普通股股东
 年度                               增数（股）                     公司普通股股东
            （股）     （含税）                      （含税）                       的净利润的比
                                                                      的净利润
                                                                                        率(%)
2016 年                     0.60                   47,515,644.00   384,862,597.90           12.35
2015 年                     0.20                   15,838,548.00   189,381,173.38            8.36
2014 年                     1.20           10      47,515,644.00   478,439,222.26            9.93
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公
     司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                                 28 / 152
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    二、承诺事项履行情况
    (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    √适用 □不适用
                                                                                                            是否有   是否及   如未能及时履行应   如未能及时
                  承诺                                        承诺                         承诺时间及期
 承诺背景                     承诺方                                                                        履行期   时严格   说明未完成履行的   履行应说明
                  类型                                        内容                             限
                                                                                                               限      履行       具体原因       下一步计划
               解决同业竞   控股股东窦   截至该承诺函出具之日，未在其他公司从事生产与本    承诺时间：2004   否       是
               争           啟玲女士     公司相同的产品，不存在同业竞争的问题；在作为本    年 3 月 3 日。
                                         公司的股东期间，不在中国境内外，以任何方式（包    承诺期限：长期
与首次公开                               括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司    有效
发行相关的                               或企业的股份及其他权益）直接或间接参与与本公司
承诺                                     构成竞争的任何业务和活动，亦不生产任何与股份公
                                         司产品相同或相似或可以取代本公司产品的产品；在
                                         以后的经营或投资项目的安排上避免与本公司同业竞
                                         争的发生。
               股份限售     控股股东窦   控股股东窦啟玲女士认购的本次非公开发行 A 股股票   承诺时间：2014 是         是
                            啟玲女士     自发行结束之日起三十六个月内不得转让。            年 1 月 17 日。
与再融资相                                                                                 承诺期限：2014
关的承诺                                                                                   年 1 月 17 日—
                                                                                           —2017 年 1 月
                                                                                           17 日
               股份限售     公司高管郎   公司高管郎洪平先生、汪志伟先生和张圣贵先生通过    承诺时间：2015 是         是
                            洪平先生、   华泰证券股份有限公司设立的“华泰聚力 3 号集合资   年 8 月 27 日。
                            汪志伟先     产管理计划”，合计增持公司股份 13,243,588 股，    承诺期限：增持
                            生、张圣贵   承诺通过上述方式购买的公司股票在六个月内不减      之日起六个月
其他对公司
                            先生         持。                                              内
中小股东所
               股份限售     控股股东窦   公司控股股东窦啟玲女士及高管窦雅琪女士通过华泰    承诺时间：2015 是         是
作承诺
                            啟玲女士及   证券股份有限公司设立 “华泰聚力 7 号集合资产管    年 9 月 11 日。
                            高管窦雅琪   理计划”，增持公司股份 5,880,980 股，承诺：通过   承诺期限：
                            女士         上述方式购买的公司股票在六个月内不减持。          增持之日起六
                                                                                           个月内
                                                                          29 / 152
                                          2016 年年度报告
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                       现聘任
境内会计师事务所名称                               北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                                  680,000.00
境内会计师事务所审计年限
                                                    名称                             报酬
内部控制审计会计师事务所        北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）             300,000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
                                              30 / 152
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八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                   承担连   诉讼                                          诉讼(仲    诉讼(仲裁)是   诉讼(仲    诉讼(仲裁)   诉讼(仲
                         应诉(被
   起诉(申请)方                    带责任   仲裁           诉讼(仲裁)基本情况             裁)涉及    否形成预计负   裁)进展    审理结果及   裁)判决
                         申请)方
                                     方     类型                                            金额        债及金额      情况         影响     执行情况
信息产业电子第十一     益佰制药      无     仲裁   2016 年 6 月 16 日，十一院由于与公司   1,494.86   否             仲裁审理   暂无法判断
设计研究院科技术工                                 的建筑工程施工合同工程结算依据约定
程股份有限公司（简称                               不明确产生争议，向贵阳仲裁委员会提
十一院）                                           出仲裁，并申请仲裁财产保全。2016 年
                                                   6 月 22 日，贵阳市云岩区人民法院冻结
                                                   了公司银行存款 1,494.86 万元，冻结期
                                                   限为一年。截止至 2016 年末该事项未完
                                                   结。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
                                                                        31 / 152
                                       2016 年年度报告
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                   交易价格
                                                            占同类交
                              关联交                                 关联交        与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交           关联交                易金额的          市场
                              易定价          关联交易金额           易结算        考价格差
  易方     系   易类型 易内容         易价格                  比例            价格
                                原则                                   方式        异较大的
                                                              (%)
                                                                                     原因
益佰医 联营公 销售商 医药销 市场公       /   92,416,326.71    100.00 先货后     /      /
药      司      品     售     允价                                   款
              合计                /      /   92,416,326.71    100.00     /      /      /
大额销货退回的详细情况               无
关联交易的说明                       2016年7月26日，公司将持有健康医药100%股权以1,500万元转
                                     让给康德乐，本次股权转让的最终标的为益佰医药75%的股权，
                                     7月31日完成股权交割。
                                     股权转让前，公司直接和间接持有益佰医药94.975%的股权。
                                     健康医药为公司本次股权转让特定设立的全资子公司，健康医
                                     药持有益佰医药75%的股权。股权转让后公司仍持有益佰医药
                                     19.975%的股权。
                                     根据关联方认定标准，自2016年8月1日起，益佰医药被认定为
                                     公司的关联方。
                                     2016年8月1日前，益佰医药作为公司集团内的经销商，主要负
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                                         2016 年年度报告
                                         责公司在贵州区域及其他省区部分市场的处方药产品分销配
                                         送。产品交易价格按市场上公允经销价执行。成为关联方后，
                                         公司处方药产品在贵州区域的分销配送权继续由益佰医药所
                                         有，交易价格仍按市场公允经销价执行，没有发生变化。该交
                                         易为持续的、经常性交易，属公司正常的经营活动。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         关联方向上市公司
                                    向关联方提供资金
                                                                             提供资金
 关联方     关联关系
                           期初                          期末          期初            期末
                                       发生额                                  发生额
                           余额                          余额          余额            余额
益佰医药 联营公司      6,414,755.21 10,837,172.89 17,251,928.10
    合计           6,414,755.21 10,837,172.89 17,251,928.10
关联债权债务形成原因 日常经营交易
关联债权债务对公司的 关联方交易按市场公允的价格和政策进行结算和支付，关联债权债务为日常的经
影响                 营行为，不存在因关联方占用公司资金形成坏帐的可能性。
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                                          2016 年年度报告
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    1、公开发行公司债券事项的说明
    2016 年 5 月 24 日，公司召开第五届董事会第二十三次会议审议通过《关于公司符合公开发行公司债
券条件的议案》，公司拟公开发行公司债券，发行规模不超过人民币 12 亿元（含 12 亿元）。该事项也经
2016 年 6 月 14 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过。2016 年 11 月 30 日，公司收到中国证监会出
具的《关于核准贵州益佰制药股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]2772
号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 12 亿元的公司债券。详情请参见 2016 年 5 月 25
日和 2016 年 6 月 15 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－019）、（2016－028）。
     2、发行中期票据事项的说明
     2016 年 5 月 24 日,公司召开第五董事会第二十三次会议审议通过《关于公司注册发行中期票据的议案》，
公司拟向中国银行间市场交易商协会注册发行中期票据，申请注册总额不超过人民币 12 亿元。该事项也
经 2016 年 6 月 14 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过。2017 年 1 月 19 日，公司收到中国银行间市
场交易商协会（中市协注[2017]MTN39 号）接受注册通知书。详情请参见 2016 年 5 月 25 日和 2016 年 6 月
15 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－019）、（2016－028）。
    3、关于投资设立杭州益翰投资管理有限公司事项的说明
                                              34 / 152
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    2016 年 4 月 26 日，公司总经理办公会审议通过投资设立益翰投资事项，公司拟出资 255 万元与上海
迈翰医疗投资管理有限公司（以下简称“迈翰投资”）共同投资设立益翰投资，公司占股 51%，益翰投资
将发起设立益佰迈翰肿瘤医疗服务并购基金（有限合伙），预计规模为人民币 2 亿元，计划本公司和迈翰
投资作为有限合伙人分别认缴 3,570 万元和 3,230 万元，益翰投资认缴 200 万元，作为普通合伙人负责基
金管理，剩余资金由其他有限合伙人募集，目前其他有限合伙人名单暂不确定。2016 年 6 月 16 日，益翰
投资已完成工商注册登记。详情请参见 2016 年 6 月 17 日和 2016 年 6 月 21 日披露于公司指定披露媒体《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
的相关公告（2016－029）、（2016－030）。
    4、关于设立上海益佰艾康肿瘤医疗管理公司事项的说明
    2016 年 6 月 22 日，公司总经理办公会审议通过关于投资设立上海艾康医疗的事项，公司拟与澳大利
亚的 IntegratedClinicalOncologyNetworkPtyLtd 合作，各投资 250 万美元，合资成立上海艾康医疗，公
司占股 50% 。截止 2016 年 12 月 31 日，上海艾康医疗的出资人均未对该公司实际投资或存在其他形式的
投入，暂无相关的财务信息数据，故本期暂未将其纳入合并范围。详情请参见 2016 年 6 月 25 日披露于公
司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－031）。
    5、关于设立和转让贵州益佰健康医药投资咨询有限公司事项的说明
    2016 年 5 月 4 日，公司出资 1,500 万元设立全资子公司健康医药【统一社会信用代码
91520100MA6DLB3C17】，健康医药持有本公司子公司益佰医药 75%的股权，2016 年 7 月 1 日，完成出资。
2016 年 7 月 26 日，公司将所持有健康医药 100%股权，以 1,500.00 万元出让给康德乐（健康医药为本次
交易所设立），并完成工商变更登记。详情请参见 2016 年 7 月 14 日披露于公司指定披露媒体《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关
公告（2016－032）。
    6、关于设立天津益佰艾康医疗科技有限公司事项的说明
    2016 年 8 月 3 日，公司总经理办公会审议通过投资设立天津艾康医疗的事项，本公司的控股子公司贵
州肿瘤医生集团以现金出资 510 万元，与 6 名专家和 2 名管理团队共同投资设立控股孙公司天津艾康医疗，
贵州肿瘤医生集团占股 51%。2016 年 9 月 13 日，在天津市河北区注册设立【统一社会信用代码
91120105MA05L0DQ1G】。截止 2016 年 12 月 31 日，天津艾康医疗的出资人均未对该公司实际投资及其他
形式的投入，暂无相关的财务信息数据，故本期暂未将其纳入合并范围。详情请参见 2016 年 9 月 19 日披
露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－052）。
    7、关于设立湖南益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司事项的说明
    2016 年 9 月 26 日，公司总经理办公会审议通过设立湖南肿瘤医生集团事项，本公司的控股子公司贵
州肿瘤医生集团拟以现金出资 510 万元，与 3 名专家和 2 名管理团队共同投资设立控股孙公司湖南肿瘤医
生集团，公司占股 51%。截止 2016 年 12 月 31 日，湖南肿瘤医生集团的出资人均未对该公司实际投资及其
他形式的投入，暂无相关的财务信息数据，故本期暂未将其纳入合并范围。详情请参见 2016 年 9 月 28 日
披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－053）。
    8、关于设立福州益佰医疗投资有限公司事项的说明
    2016 年 10 月 27 日，公司拟出资 8,000 万元与福建慈心医疗管理有限公司在福州市仓山区投资设立福
州医疗投资【统一社会信用代码 91350100MA2XQE9327】，公司占股 80%。截止 2016 年 12 月 31 日，福州
医疗投资有限公司的出资人均未对该公司实际投资及其他形式的投入，暂无相关的财务信息数据，故本期
暂未将其纳入合并范围。2017 年 3 月 30 日，公司支付出资款 76.1 万元。
    9、关于设立辽宁益佰艾康肿瘤医生联盟医疗有限公司事项的说明
    2016 年 11 月 22 日，公司总经理办公会审议通过投资设立辽宁肿瘤医生联盟的事项，本公司控股子公
司贵州肿瘤医生集团医疗拟以现金出资 510 万元，与 10 名专家和 3 名管理团队共同投资设立控股孙公司
辽宁肿瘤医生联盟，公司占股 51%。截止 2016 年 12 月 31 日，辽宁肿瘤医生联盟的出资人均未对该公司实
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                                           2016 年年度报告
际投资或存在其他形式的投入，暂无相关的财务信息数据，故本期暂未将其纳入合并范围。2017 年 1 月，
贵州肿瘤医生集团支付出资款 50 万元。详情请参见 2016 年 11 月 26 日披露于公司指定披露媒体《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相
关公告（2016－060）。
     10、关于收购上海华謇医疗投资管理股份有限公司 9.06%股权并增资扩股至 53.63%股权事项的说明
    2016 年 11 月 28 日，公司总经理办公会审议通过公司收购上海华謇股权并增资事项。公司与长沙建昌
医院管理合伙企业（有限合伙）、宋长文、肖清、田娇娇、上海云骏投资管理合伙企业（有限合伙）、上
海善达投资管理有限公司、上海华夕投资管理合伙企业（有限合伙）、上海华謇医疗投资管理股份有限公
司以及黄建湘于 2016 年 11 月 30 日签署《购股及增资协议》，公司以人民币 883.5 万元的对价取得上海
华謇 9.06%的股权，并以人民币 9,787.96 万元对上海华謇进行增资，增资完成后，上海华蹇注册资本由
2,483.57 万元增加为 5,068.51 万元，公司占股 53.63%。2016 年 12 月 1 日，公司支付定金 600 万元；2016
年 12 月 28 日，公司支付 9.06%的股权收购对价款 883.5 万元，并完成股权变更手续；2016 年 12 月 30 日，
公司支付增资款 2,493.24 万元。2017 年 1 月 3 日，已完成工商变更登记。详情请参见 2016 年 12 月 1 日
披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2016－063）。
    11、关于设立贵州百洋益佰肿瘤易复诊大数据有限公司事项的说明
    2015 年 10 月 9 日，公司与青岛百洋健康网络科技股份有限公司签订了共同出资设立易复诊之《合作
框架协议》，公司占股 40%。2015 年 11 月 18 日，易复诊在贵阳市观山湖区注册成立【统一社会信用代码
91520190MA6DJNLU5Y】。目前，该公司正积极推动医疗机构、医生、药房、患者与易复诊系统签约、并使
用该系统开展针对肿瘤疾病的相关服务活动。截止 2016 年 12 月 31 日，易复诊的出资人均未对公司实际
投资或存在其他形式的投入。详情请参见 2015 年 11 月 5 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
公司无精准扶贫规划。
2.     年度精准扶贫概要
    公司参与共建扶贫，为帮助贵州省食品药品检验所的扶贫点松桃苗族自治县世昌街道头谷社区脱贫致
富，公司向松桃苗族自治县财政局世昌分局捐款 30,000.00 元，用于启动产业发展。
3.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                               单位：万元 币种：人民币
                      指     标                                            数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                                                      3.00
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                           √   农林产业扶贫
                                                           □   旅游扶贫
                                                           □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                           □   资产收益扶贫
                                                           □   科技扶贫
                                                           □   其他
    1.2 产业扶贫项目个数（个）
    1.3 产业扶贫项目投入金额                                                                  3.00
                                                36 / 152
                                          2016 年年度报告
4.     后续精准扶贫计划
无
(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司坚持以人为本，规范用工和薪酬福利制度，建立并不断完善包括薪酬体系、激励机制、养老保险、
医疗保险等在内的薪酬与福利制度。公司关爱员工身心健康，健全劳动安全卫生制度，定期组织开展健康
体检，保障职工安全健康；公司本着“百年树人”的理念，注重人才队伍的建设，建立了系统的培训制度。
将中、高级管理人员派往清华大学、上海交通大学等国家重点院校进行系统管理学习。对专业技术人员送
往相关药学院进行专业培训。
    公司一直把节能减排、清洁环保作为自身不懈的追求。积极响应贵阳市生态文明城市建设，建立一套
以防为主的生产模式。从产品设计到生产全程均按照减少污染原则布局，把节能减排、环境治理当成提高
企业经济运行质量和效益的重要措施。
    公司积极履行公共责任、公民义务、恪守道德规范、诚信经营，在客户、供应商、公众、社会中树立
了良好的信用形象。
    公司在发展的同时，以实际行动切实履行企业社会责任。创立至今累计向国家纳税超过 38 亿元，连
续 11 年获评 A 级纳税信用企业，成为中国纳税排名前 50 名的制药企业。
    在 2008 年，南方遭遇百年不遇的雪凝灾害，四川汶川地震灾害，2010 年初的贵州干旱灾情，公司都
在危难显“身手”，给灾区和人民送去温暖和关怀。1998 年，公司对玻璃厂进行了混合改制，接收 248 名
原玻璃厂下岗职工。2008 年经济危机中大批外省返乡的务工人员，公司积极响应市政府的号召，展开大型
招聘，提供就业岗位 105 个，最大限度吸纳劳动力，缓解就业压力。为维护改革、发展、稳定大局，推进
富民兴黔事业、构成“和谐贵州”贡献了一份自己的力量。公司积极投身公益事业，捐资助学支持教育。
2009 年，董事长窦啟玲为贵州省赫章县可乐乡修建的雅皓希望小学投入使用。同年公司捐贵州黔东南剑河
县芳武小学赠了爱心座椅。
    报告期内，公司获得的荣誉、证书及称号：
    1、2016 年 1 月，公司产品理气活血滴丸以及董事长窦啟玲女士获贵州省人民政府颁发发的贵州省科
学技术进步奖“壹等奖”证书。
    2、2016 年 1 月，公司荣获贵州省大健康医药产业联盟和贵州省食品药品安全建设发展促进会联合授
予的 2015 年度 “行业杰出贡献奖”单位荣誉证书。
    3、2016 年 2 月，公司 “苗药理气活血滴丸国家新药的研究与开发” 项目获国家教育部颁发的“科
学技术进步奖二等奖”。
    4、2016 年 6 月，公司荣获贵州省工商行政管理局授予的 2015 年度“守合同重信用”单位的荣誉称号。
    5、2016 年 8 月，公司荣获贵州经济和信息化委员会、贵州省企业联合会和贵州省企业家协会联合授
予的为 “2016 年贵州企业 100 强”和“贵州民营企业 100 强”荣誉证书。
    6、2016 年 10 月，公司的“益佰及图”商标被贵阳市工商行政管理局认定为“贵阳市知名商标”。
    7、2016 年 11，公司被贵州省大健康医药产业发展领导小组授予“贵州省大健康医药产业示范基地”。
8、2016 年 12 月，公司的“康赛迪”商标被贵州省工商行政管理局认定为“贵州省著名商标”。
(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司严格遵守环保法律法规要求，贯彻和实施《中华人民共和国清洁生产促进法》，生产过程中将清
洁生产纳入企业的日常管理工作，减少污染物的产生和排放。与环保治理专业机构，负责管理环保设施的
日常运行和维护，确保废水处理设施的有效运行。建立完善的环境污染事故应急处理机制，保障事故应急
处理能力。
    公司执行的环保标准如下：①废水排放：执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级（进二桥
污水处理厂）；②粉尘颗粒排放：执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级；③臭气排放：
执行《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）二级；④噪声排放：厂界环境噪声执行《工业企业厂界环境
噪声排放标准》（GB12348-2008）2 类，施工场界环境噪声执行《建筑施工场界环境噪声排放标准》
                                              37 / 152
                                         2016 年年度报告
（GB12523-2011）；⑤一般固废：执行《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）；
⑥危险废物：执行《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）。
    2016 年提前完成了益佰工业园二期项目的环保竣工验收，并首家获得贵阳市《城镇污水排入排水管网
许可证》。
    报告期内，未发生重大的环境污染事故、环境违法事件和环境信访投诉事件。
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                             38 / 152
                                          2016 年年度报告
                          第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                 38,306
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                   44,260
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                              单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                             质押或冻结情况
                                                                 持有有限    股
         股东名称         报告期内增   期末持股数        比例                                  股东
                                                                 售条件股    份
         （全称）             减           量            (%)                         数量      性质
                                                                 份数量      状
                                                                             态
窦啟玲                                 183,317,636       23.15   9,569,200   质 123,827,377   境内自
                                                                             押               然人
上海原点资产管理有限                    31,100,409        3.93                                未知
                                                                             无
公司－原点 6 号基金
                                              39 / 152
                                          2016 年年度报告
中国证券金融股份有限                    22,011,806       2.78                                 未知
                                                                          无
公司
中国建设银行股份有限        4,123,854   21,276,631       2.69                                 未知
公司－华夏医疗健康混
                                                                          无
合型发起式证券投资基
金
招商银行股份有限公司     -18,075,055    14,000,061       1.77                                 未知
－汇添富医疗服务灵活
                                                                          无
配置混合型证券投资基
金
华泰证券资管－招商银                    13,243,588       1.67                                 未知
行－华泰聚力 3 号集合                                                     无
资产管理计划
全国社保基金一一八组                    12,499,920       1.58                                 未知
                                                                          无
合
周荣芝                                  10,331,900       1.30                                 境内自
                                                                          无
                                                                                              然人
甘宁                       -2,685,338   10,000,000       1.26             质     6,440,000    境内自
                                                                          押                  然人
中国建设银行股份有限                     9,909,892       1.25                                 未知
公司－银华核心价值优                                                      无
选混合型证券投资基金
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                                         持有无限售条            股份种类及数量
                        股东名称                         件流通股的数
                                                                               种类          数量
                                                               量
窦啟玲                                                     183,317,636      人民币普     183,317,636
                                                                              通股
中国证券金融股份有限公司                                       22,011,806 人民币普        22,011,806
                                                                              通股
中国建设银行股份有限公司－华夏医疗健康混合型发起式             21,276,631 人民币普        21,276,631
证券投资基金                                                                  通股
上海原点资产管理有限公司－原点 6 号基金                        19,844,600 人民币普        19,844,600
                                                                              通股
长安国际信托股份有限公司－长安信托－长安投资 568 号            16,031,106 人民币普        16,031,106
证券投资集合资金信托计划                                                      通股
招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型             14,000,061 人民币普        14,000,061
证券投资基金                                                                  通股
华泰证券资管－招商银行－华泰聚力 3 号集合资产管理计            13,243,588 人民币普        13,243,588
划                                                                            通股
全国社保基金一一八组合                                         12,499,920 人民币普        12,499,920
                                                                              通股
周荣芝                                                         12,217,053 人民币普        12,217,053
                                                                              通股
甘宁                                                           10,000,000 人民币普        10,000,000
                                                                              通股
上述股东关联关系或一致行动的说明                            公司未知前十名股东之间是否存在关联关
                                                            系,也未知前十名股东是否属于《上市公司持
                                                            股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
                                                            动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                      无
                                              40 / 152
                                            2016 年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                         单位：股
                                                      有限售条件股份可上市交易情况
                              持有的有限售条件
序号     有限售条件股东名称                          可上市交易时     新增可上市交易    限售条件
                                  股份数量
                                                          间            股份数量
1        窦啟玲                       9,569,200     2017-01-15                     非公开发行
                                                                            9,569,200
                                                                                   认购股
上述股东关联关系或一致行      公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知前十名股东是否属于
动的说明                      《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                                  窦啟玲
国籍                                  中国
是否取得其他国家或地区居留权          否
主要职业及职务                        企业管理；公司董事长、副董事长、总经理
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                                        窦啟玲
国籍                                        中国
是否取得其他国家或地区居留权                否
主要职业及职务                              企业管理；公司董事长、副董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况        无
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
                                                41 / 152
                                        2016 年年度报告
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                                            42 / 152
                           2016 年年度报告
                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                               43 / 152
                                                                    2016 年年度报告
                                          第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                            单位：股
                                                                                                                            报告期内从    是否在公司
                                       任期起始       任期终止                                      年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名     职务(注)    性别    年龄                                 年初持股数        年末持股数
                                         日期           日期                                        增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                            额（万元）
窦啟玲    董事长       女     56      2010 年 3 月   2019 年 9 月   183,317,636       183,317,636                                 24.00   否
                                      5日            13 日
甘宁      董事         男     63      2010 年 3 月   2019 年 9 月   12,685,338        10,000,000    -2,685,338   二级市场        21.60    否
                                      5日            13 日                                                       买卖
郎洪平    董事、总经   男     51      2010 年 3 月   2019 年 9 月    6,912,000         6,912,000                                 21.60    否
          理                          5日            13 日
窦雅琪    董事、副总   女     33      2010 年 3 月   2019 年 9 月      263,400           263,400                                 15.48    否
          经理                        5日            13 日
汪志伟    董事、常务   男     46      2011 年 2 月   2019 年 9 月    1,800,000         1,800,000                                 18.00    否
          副总经理                    22 日          13 日
翟江涛    董事         男             2016 年 9 月   2019 年 9 月
                                      13 日          13 日
王耕      独立董事     女     69      2010 年 3 月   2016 年 9 月                                                                 4.00    否
                                      5日            12 日
邓海根    独立董事     男     75      2013 年 6 月   2019 年 9 月                                                                 6.00    否
                                      27 日          13 日
彭文宗    独立董事     男     44      2013 年 6 月   2019 年 9 月                                                                 6.00    否
                                      27 日          13 日
王新华    独立董事     男     62      2016 年 9 月   2019 年 9 月                                                                 1.80
                                      13 日          13 日
王岳华    监事、监事   男     40      2011 年 2 月   2019 年 9 月                                                                15.00    否
          会召集人                    22 日          13 日
龚丹青    监事         男     48      2010 年 3 月   2019 年 9 月                                                                15.00    否
                                                                        44 / 152
                                                                        2016 年年度报告
                                          5日            13 日
张林生     监事         男       41       2015 年 1 月   2019 年 9 月       60,000            60,000                           15.00   否
                                          6日            13 日
李刚       董事会秘书   男       50       2015 年 3 月   2019 年 9 月                                                          18.00   否
                                          3日            13 日
代远富     财务负责人   男       45       2015 年 4 月   2019 年 9 月                                                          18.00   否
                                          29 日          13 日
张圣贵     副总经理、   男       44       2011 年 2 月   2016 年 11      1,800,000         1,800,000                           20.64   否
           营销总监                       22 日          月 25 日
夏晓辉     总工程师     男       54       2013 年 6 月   2016 年 6 月       60,000            90,000                           24.00   否
                                          27 日          27 日
田晓红     营销总监     女       53       2016 年 9 月   2019 年 9 月                                                          23.64
                                          13 日          13 日
黄彩河     质量总监     男       39       2016 年 9 月   2019 年 9 月                                                          15.00
                                          13 日          13 日
  合计            /          /        /        /              /         206,898,374       204,243,036   -2,685,338   /       282.76         /
    姓名                                                                    主要工作经历
窦啟玲        工商管理硕士，公司创始人之一，现任公司董事长、法定代表人。1995 年 6 月至 2006 年 12 月、2009 年 2 月至今担任本公司董事长，法定代表人。
              2007 年 7 月-2014 年 12 月担任公司总经理，负责推动公司发展及日常经营工作。
甘宁          公司创始人之一，现任公司董事。1995 年至今在贵州益佰制药股份有限公司工作,2007 年 9 月至 2010 年 8 月担任贵州黔德投资股份有限公司董事
              长。
郎洪平        工商管理硕士，现任公司董事、总经理。1987 年贵阳医学院毕业以后从事 7 年外科医生工作，主治医生职称，1994-1996 年分别在珠海丽珠制药
              和无锡华瑞制药从事销售工作，1996 年加盟公司，2003 年起至 2006 年 12 月任公司董事、副总经理及贵州益佰医药有限责任公司总经理。2013 年
              6 月至今任公司董事，2013 年 6 月至 2015 年 1 月担任公司常务副总经理。2015 年 1 月 6 日，被聘任为公司总经理。
窦雅琪        学士学位，2007 年毕业于 California State University,Fullerton（加州州立大学 Fullerton 分校)会计专业，2008 年 5 月至今担任公司董事。
              曾任公司投资部项目经理，从事公司投资项目管理工作；后任公司子公司北京中西男科医药有限公司总经理，全面负责该公司经营管理工作。 2011
              年 4 月 25 日被聘任为副总经理。
汪志伟        工商管理硕士，注册会计师，2007 年 3 月至今任公司副总经理，2007 年 3 月至 2014 年 12 月任公司董事会秘书，2011 年 2 月至今担任公司董事。
              曾在中国长江航运集团青山船厂工作，任财务处处长。2001 年加盟公司，任公司财务部部长。
翟江涛        硕士研究生，无境外永久居留权。2005 年 7 月至 2008 年 10 月，深圳市宏商材料科技股份有限公司销售部经理兼上市办主任，2008 年 10 月至 2010
              年 10 月，航天科工（深圳）集团有限公司投资部投资经理，2010 年 10 月加入深圳市高特佳投资集团有限公司，历任投资经理、业务合伙人、执
                                                                            45 / 152
                                                             2016 年年度报告
         行合伙人，目前兼任基金管理部总经理、合肥高特佳创业投资有限公司副总经理、合肥佳融投资管理有限公司副总经理。同时，担任安徽绿亿种
         业有限公司董事、合肥安达创展科技股份有限公司董事、平光制药股份有限公司董事、深圳市京泉华科技股份有限公司董事和安徽广印堂中药股
         份有限公司董事。2016 年 9 月 13 日，被选举为公司第六届董事会董事。
王耕     经济学硕士，教授，高级会计师，中国注册会计师(非执业)。曾任上海交通大学安泰管理学院会计学系副主任；交大昂立（600530）总会计师；
         财政部会计准则委员会会计准则咨询专家；中国会计学会第六届理事；中国会计学会第七届理事兼管理会计与应用专业委员会委员；上届上海市
         会计学会理事兼学术委员会委员；第五、六届上海市审计学会理事兼学术委员会委员；上届上海市总会计师工作研究会理事；韩国成均馆大学外
         籍教授、特聘教授。现任中国会计学会管理会计专业委员会委员；上海市会计学会理事、学术委员会委员。北矿磁材（600980）独立董事。2016
         年 9 月 12 日，任期届满。
邓海根   现任公司独立董事。1965 年中国人民解放军防化兵学院化学分析专业本科毕业，高级工程师，执业药师，曾任国家药品监督管理局培训中心兼职
         教授，现任上海华东理工大学 GMP 研究中心客座研究员、中国医药设备工程协会高级顾问。1966 年至 1971 年中国人民解放军南京军区司令部防化
         研究所任技术员。1972 年至 1977 年无锡市公安局任刑事侦察科技术组副主任，1978 年至 1982 年无锡市医药研究所技术员。1983 年至 2001 年 9
         月华瑞制药有限公司任质量部经理。1984 至 1985 年期间曾赴瑞典、法国，在卡比维切姆公司(Kabi Vitrum AB)和阿斯特拉公司（Astra AB）学习
         冻干剂、大输液和非无菌药品的生产和质量管理。2001 年至 2003 年无锡杰西科技有限公司总经理，从事医药设计、制药企业管理现代化咨询等活
         动。2013 年 6 月 27 日被选聘为公司第五届董事会独立董事。
彭文宗   现任公司独立董事。贵州大学法学学士，研究生学历，1995 年-1998 年在贵州大公律师事务所任专职律师，2001 年至今为贵州驰宇律师事务所执
         行合伙人。2013 年 6 月 27 日被选聘为公司第五届董事会独立董事。
王新华   本科学历，高级会计师。历任胜利油田孤｜岛采油厂会计、副科长、科长、副总会计师、总会计师；胜利油田管理局财务处、副处长、处长；中
         国石油化工集团公司财务资产部副主任、主任；中国石油化工股份有限公司财务总监（于 2015 年 10 月退休）。2016 年 3 月至今，担任久联发展
         独立董事；2017 年 1 月至今，担任中泰化学独立董事。2016 年 9 月 13 日，被选举为公司第六届董事会独立董事。
王岳华   大专学历。2011 年 2 月 22 日至今担任公司监事，并被选举为监事会召集人。1996 年 9 月至 2004 年 12 月，在湖南省临湘市水利水电局工作。2007
         年 11 月进入贵州益佰制药股份有限公司，任公司基建部部长职务。
李刚     四川大学及西南大学生物学学士、生物学硕士，中欧国际工商管理学院工商管理硕士。现任公司董事会秘书。成都中医药大学任教 8 年（讲师），
         1995-1998 年在美国强生公司及美国雅培公司历任销售代表、地区主管等。1998 年加盟公司，历任贵州益佰医药有限责任公司大区经理、OTC 部
         全国经理、营销副总经理，期间还担任过分子公司总经理、总公司战略规划总监、人力资源总监等职务。2009 年 3 月至 2014 年 12 月担任公司职
         工监事。
龚丹青   工商管理硕士，注册会计师、注册评估师，现任公司监事。1989 年至 1995 年任湖北省建一公司会计、上海分公司财务经理等职。1996 年至 2002
         年在湖北中正会计师事务所工作。2002 年加盟益佰制药，历任物流部部长，2007 年至今任灌南县人民医院院长。
张林生   上海交大 EMBA。现任公司监事。1999 年加盟公司，历任公司区域经理、大区经理和部门经理、公司总裁办主任。
代远富   本科学历，中国注册会计师。现任公司财务负责人。1995 年至 2000 年在贵阳钢厂研究所任技术员；2001 年至 2003 年在华庆时代投资集团任财
         务主管；2004 年加盟益佰制药，2007 年至 2009 年任公司财务部部长，2010 年到 2013 年任公司财务负责人，2013 年至 2015 年 4 月在公司
         总经济师办工作；贵州省税务学会理事。
张圣贵   工商管理硕士，2011 年 2 月 22 日起担任公司营销总监及副总经理。1998 年加盟益佰制药，历任区域经理、大区经理、新药事业部经理、医院营
         销中心总经理等职，曾任贵州益佰医药有限责任公司总经理。2010 年 3 月 5 日任公司第四届监事及监事会召集人，2011 年 2 月 21 日由于个人原
                                                                 46 / 152
                                                                  2016 年年度报告
              因辞去该职务。2016 年 11 月 25 日，由于个人原因离职。
夏晓辉        本科学历，制药工程师职称。1995 年加盟益佰制药，历任公司技术副厂长、生产部部长、总工程师。2007 年 3 月至 2010 年 7 月，贵州百祥制药
              有限公司任副总经理。2010 年 8 月至今，任公司副总工程师，生产制造中心总监、总工程师。2013 年 6 月 27 日被聘请为公司总工程师。
田晓红        硕士。1998 年加入公司历任公司销售体系的区域经理、大区经理、销售总监、事业部总经理，2016 年任营销中心副总经理、处方营销中心总经理。
              2016 年 9 月 13 日，被聘任为公司营销总监。
黄彩河        本科学历，执业药师。2001 年 12 月 2015 年 1 月，任公司 QA、QC、技术科科长、生产部经理、质量授权人；2015 年 1 月至今，任公司质量总监。
              2016 年 9 月 13 日，被聘任为公司高级管理人员。
其它情况说明
□适用 √不适用
                                                                      47 / 152
                                          2016 年年度报告
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员                                                    在其他单位担   任期起始日   任期终止日
                          其他单位名称
  姓名                                                        任的职务         期           期
郎洪平     上海益佰医院管理有限公司                         法人代表
郎洪平     灌南县人民医院                                   法人代表
窦啟玲     贵州益佰投资管理有限公司                         法人代表
窦雅琪     爱德药业（北京）有限公司                         法人代表
窦啟玲     贵州益佰药物研究有限公司                         法人代表
张圣贵     云南南诏药业有限公司                             法人代表                    2016-11-25
张圣贵     贵州民族药业股份有限公司                         法人代表                    2016-11-25
窦啟玲     贵州苗医药实业有限公司                           法人代表
窦啟玲     贵州益佰女子大药厂有限责任公司                   法人代表
张圣贵     海南光辉科技有限公司                             法人代表                    2016-11-25
窦雅琪     贵州益佰大健康医药股份有限公司                   法人代表
张圣贵     海南长安国际制药有限公司                         法人代表                    2016-11-25
郎洪平     天津中盛海天制药有限公司                         法人代表
李刚       西安精湛医药科技有限公司                         法人代表
张圣贵     哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司                   法人代表                    2016-11-25
张圣贵     安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司                     法人代表                    2016-11-25
张圣贵     淮南朝阳医院管理有限公司                         法人代表                    2016-11-25
龚丹青     淮南朝阳医院                                     法人代表
张圣贵     杭州益翰投资管理有限公司                         法人代表                    2016-11-25
张圣贵     海南长安医药销售有限公司                         法人代表                    2016-11-25
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的    董事、监事的报酬由股东大会决定，其他高级管理人员的报酬由董事
决策程序                          会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确    根据年初制定的公司高级管理人员考核方案及年度经营计划相关指
定依据                            标的完成情况，董事会对高级管理人员的业绩进行考评。
董事、监事和高级管理人员报酬的    报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 19 人，均在公司领取报
实际支付情况                      酬或津贴，其年度报酬或津贴总额合计为 282.76 万元。
报告期末全体董事、监事和高级管    282.76 万元。
理人员实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名                   担任的职务                  变动情形              变动原因
王耕                      独立董事                  离任                    任期届满
张圣贵                    副总经理、营销总监        离任                    由于个人原因辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                               48 / 152
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                  2,020
主要子公司在职员工的数量                                                              2,652
在职员工的数量合计                                                                    4,672
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                          专业构成
                  专业构成类别                                   专业构成人数
                    生产人员                                                          1,070
                    销售人员
                    技术人员                                                          1,763
                    财务人员
                    行政人员
                      合计                                                            4,672
                                          教育程度
                  教育程度类别                                    数量（人）
初中及以下
中专/高中
大专                                                                                  1,625
本科                                                                                  1,740
研究生
博士
                      合计                                                            4,672
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司薪酬政策是根据国家相关法律法规的要求，结合公司发展战略、公司组织架构特征及实际情况而
制定的，以员工对组织贡献业绩为最主要的衡量标准，结合员工个人素质确定其薪酬标准，保证薪酬的公
平性和激励性。公司薪酬按照不同的岗位设定不同的薪酬体系，高中级管理人员实行年薪制薪酬政策及股
权激励机制，使管理人员在管理思维上跃进新的高度；销售人员实行基本工资加奖金的薪酬政策，在保障
其基本生活的前提下，激发销售人员的客户管理理念，实施更有效的销售策略；生产体系人员实行结构工
资制薪酬政策，倡导提高工作效率、降低生产成本、保证产品质量的生产经营环境。整个薪酬体系旨在最
大程度地提高各岗位人员工作效率和工作质量，挖掘员工工作潜力，激发员工工作积极性，以储备企业内
部优秀人才。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    为了适应微观、宏观经济环境的影响，增强企业自身的综合实力，提升自身发展潜力，建立符合自身
发展的人才体系，以迎接未来的挑战和竞争，在人才储备的支持下，开创行业新局面,公司继续以\"人才发
展战略培养为主，员工专业技术培养为辅\"为原则，以内外训相结合的方式制定2013年度的培训计划，旨
在逐步形成完善的人才梯队，为企业储备留住优秀的人才。具体内容如下：
    1、培训内容：
    （1）、高管人员：
    ①、中央、国家和政府的大政方针学习，经济形势分析，国家有关政策法规的研究与解读；
    ②、开拓性思维培训，以提升经营理念，提高科学决策与经营管理能力。
    （2）、中层管理干部：
    ①、管理实务、协调沟通能力及领导艺术培训；
    ②、法规以及专业知识的培训；
    ③、开拓眼界、思维拓展、汲取经验培训。
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    （3）、专业技术人员：
    ①、专题讲座，通过公司专业能力很强的领导或是外聘专业能力强的专家进行相关的讲座；
    ②、外派具有较大发展潜力大的员工进行学习、发展。
    （4）、员工：
    ①、新进员工的企业文化、员工行为准则、军训、薪酬福利、GMP、生产安全、知识产权基础知识等
的相关培训；
    ②、在职员工部门内部的相关培训，岗位职责的培训。
    2、培训评估
    对培训效果开展收集分析、评价和改进工作。
    3、培训考核奖惩办法：
    （1）考勤参加培训的相关人员，建立考勤制度，对于无故缺勤、迟到早退者按照公司规章制度进行
相关处理；
    （2）、培训后进行相关考试，将考试成绩纳入员工的培训档案，作为员工聘用、晋级、加薪等的重
要依据之一；
    （3）、对于不积极参加公司组织培训的相关人员，由其上级对其进行谈话，屡教不改者，给予警告
或是辞退处分。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                           50 / 152
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                                  第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，注重完善公司法人治理结构，规范运作，目前已建立起了包括股东大会、董事会、监事会、
经营层在内的一套较为完善的法人治理结构和运行规则，并将持续改进。公司严格按照《上市公司治理准
则》以及相关文件的要求，认真执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度，健
全科学决策机制和激励约束机制，把股东利益最大化和提高盈利水平作为工作的出发点和落脚点，保证了
公司法人治理结构的正常运行。目前公司治理结构状况如下：
    1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的
权利,保证全体股东的信息对称；公司章程明确了对董事会的授权；公司制订了《股东大会议事规则》，
并能够严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权。
    2、关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活
动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经营管理
的职能部门能够独立运作。公司上市以来得到了控股股东在资金、人才和资源等各方面的大力支持和帮助，
未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。公司通过《公司防范控股股东及关联方占用公司资金的
专项制度》建立起防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。
    3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选举产生董事，董事会的人数和人员
构成符合法律、法规的要求；公司董事会按照《董事会议事规则》开展工作，各位董事以认真负责的态度
出席公司董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行职责，审慎决策。独立董事能够在决策中始终保持
独立性，提出观点和建议，保证了公司运作的规范性。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名
委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。公司还建立了《益佰制药独立董事年度报告工作制度》、《审
计委员会年报工作规程》等条例，从细节上规范了专门委员会工作的开展，其作用得到了真正的发挥。
    4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司监事会按照法律、
法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务
以及董事和高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督，并独立发表意见。
    5、关于经营层：公司经营层在董事会的授权范围内开展工作。公司制定了《总经理工作细则》，对
总经理及总经理办公会议的职权、议事程序、有关对外投资、信贷等的决策程序及金额、报告制度等事项
做了规定。同时，建立起经营层绩效考核机制，以确保经营目标的达成。
    6、关于投资者关系与相关利益者：公司按照《投资者关系管理办法》的要求进一步开展投资者关系
管理工作。为使公司以更加透明、公开、热情的态度通过各种渠道进一步加强投资者关系管理工作，公司
接待了各类投资者到公司进行现场参观、调研、考察，并详细解答提出的各类问题。在接待投资者及向投
资者宣传、推介公司具体情况的过程中，公司均保持尊重和维护相关利益者的合法权益，以实现股东、员
工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。报告期内，为了加强公司与投资者之
间的信息沟通，切实保护投资者利益，规范公司对外接待、网上路演等投资者关系活动，公司制定了《投
资者关系管理制度》和《接待和推广制度》。
    7、关于信息披露与透明度：公司注重信息披露与投资者关系管理工作，指定董事会秘书负责信息披
露，对接待股东、投资者的来访和咨询公平对待；制订了《信息披露管理制度》，这保证公司能够真实、
准确、及时、完整地披露有关信息；并确保所有股东有平等的机会获得信息。同时，主动及时准确地向证
监会派出机构报告有关情况。增强上市公司的透明度，切实保护投资者利益。
    8、关于内部控制建设工作:公司严格按照《企业内部控制基本规范》、《上交所内控指引》及公司制
定的《内部控制制度》和《内部控制评价办法》开展公司内部控制规范工作。报告期内，公司披露了《2013
年度内部控制评价报告》及《内部控制审计报告》。
    9、做好上市公司治理专项工作：公司在过去的报告期中积极认真地开展了治理专项活动，并取得了
相应成效。今后公司将持续贯彻公司治理专项活动的精神，不断深入完善公司内部治理结构，
    持续改进和完善公司的管理水平，切实建好公司治理长效机制，使公司可以更好、更健康的持续发展。
报告期内，为进一步规范公司募集资金的使用与管理，切实保护投资者利益，公司修订了《募集资金管理
办法》（2014 年修订）；同时，为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理
结构，根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》，公司修订了《董事会审计委员会实
施细则》；为完善公司法人治理结构、规范关联交易，以充分保障商事活动的公允、合理，维护公司及股
东利益，公司还制定了《关联交易决策制度》。
                                            51 / 152
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公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                                                    决议刊登的披
         会议届次                 召开日期          决议刊登的指定网站的查询索引
                                                                                       露日期
2015 年年度股东大会           2016-06-14           上海证券交易所 www.sse.com.cn   2016-06-15
2016 年第一次临时股东大会     2016-09-12           上海证券交易所 www.sse.com.cn   2016-09-13
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    1、2015 年年度股东大会审议通过如下议案：议案一、审议《公司 2015 年度董事会工作报告的议案》；
议案二：审议《公司 2015 年度监事会工作报告的议案》； 议案三：审议《公司 2015 年度财务决算报告
的议案》 议案四：审议《公司 2015 年度利润分配预案的议案》 议案五：审议《公司 2015 年度报告全文
及摘要的议案》 议案六：审议《关于聘请公司 2016 年度审计机构的议案》 议案七：审议《关于公司符
合公开发行公司债券条件的议案》； 议案八：逐项审议《关于公开发行公司债券方案的议案》，1、发行
规模 2、发行方式 3、票面金额及发行价格 4、发行对象及向公司股东配售的安排 5、债券期限 6、债券
利率及确定方式 7、募集资金用途 8、偿债保障措施 9、担保事项 10、承销方式及上市安排 11、本次发
行决议的有效期 议案九：审议《公开发行公司债券预案》； 议案十：审议《提请股东大会授权董事会及
其授权人士全权办理本次公司债券发行相关事宜的议案》； 议案十一：审议《公司注册发行中期票据的
议案》； 议案十二：审议《提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次中期票据注册发行相关
事宜的议案》。
    2、2016 年第一次临时股东大会审议通过如下议案：议案一：审议《关于选举董事的议案》； 议案二：
审议《关于选举独立董事的议案》；议案三：审议《关于选举监事的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东大
                                             参加董事会情况
                                                                                        会情况
  董事    是否独
                    本年应参            以通讯                      是否连续两
  姓名    立董事              亲自出              委托出    缺席                  出席股东大
                    加董事会            方式参                      次未亲自参
                              席次数              席次数    次数                    会的次数
                      次数              加次数                        加会议
窦啟玲     否               7       7         1         0        0 否
甘宁       否               7       7         1         0        0 否
郎洪平     否               7       7         1         0        0 否
汪志伟     否               7       6         1         1        0 否
窦雅琪     否               7       3         2         4        0 是
翟江涛     否               1       1         0         0        0 否
王耕       是               6       6         2         0        0 否
邓海根     是               7       6         2         1        0 否
彭文宗     是               7       7         2         0        0 否
王新华     是               1       1         0         0        0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
    董事窦雅琪女士由于个人原因，第五届董事会第二十四次会议、第六届董事会第一次会议和第六届董
事会第二次会议连续两次未亲自出席董事会会议，均委托董事长窦啟玲女士代为行使表决权。
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
                                               52 / 152
                                        2016 年年度报告
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露
    具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主
    经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司高级管理人员主要以业务指标考核为主，由董事会下薪酬与考核委员会根据公司制定的《董事会
薪酬与考核委员会实施细则（修订）》进行考评。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    全文请见同日披露于上交所网站（www.sse.com.cn）的《贵州益佰制药股份有限公司 2016 年度内部
控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
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                           2016 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               54 / 152
                                       2016 年年度报告
                                  第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                        审 计 报 告
                                                              中证天通(2017)证审字第 0401003 号
贵州益佰制药股份有限公司全体股东:
     我们审计了后附的贵州益佰制药股份有限公司（以下简称益佰制药）财务报表，包括 2016 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务
报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内
部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，益佰制药财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了益佰制药
2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果及现金流量。
                                                         中国注册会计师：李朝辉
    北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                        中国注册会计师：涂建芳
               中国北京                     2017 年 4 月 25 日
                                           55 / 152
                                       2016 年年度报告
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 12 月 31 日
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
                     项目                             附注      期末余额          期初余额
流动资产：
  货币资金                                                   1,025,332,525.85   1,049,749,417.58
  结算备付金
  拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                    744,566,532.52     681,173,295.89
  应收账款                                                    352,492,564.87     236,274,890.54
  预付款项                                                     69,211,402.14     353,288,017.14
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                   60,345,267.22      51,212,543.28
  买入返售金融资产
  存货                                                        280,289,075.44     208,269,238.49
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                             2,532,237,368.04   2,579,967,402.92
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                              6,000,000.00       6,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                                 40,716,518.42
  投资性房地产
  固定资产                                                   1,035,830,438.65    905,199,985.14
  在建工程                                                     299,837,815.51     84,261,564.13
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                                  786,750.50         554,750.50
  油气资产
  无形资产                                                     350,273,491.29     335,650,237.27
  开发支出                                                      17,130,000.00      17,130,000.00
  商誉                                                       2,068,181,552.25   1,618,174,687.32
  长期待摊费用                                                  71,031,750.21      25,733,074.51
  递延所得税资产                                                 9,091,536.86      12,175,022.57
  其他非流动资产                                               157,798,012.88       2,732,273.98
    非流动资产合计                                           4,056,677,866.57   3,007,611,595.42
      资产总计                                               6,588,915,234.61   5,587,578,998.34
流动负债：
                                           56 / 152
                                       2016 年年度报告
  短期借款                                               1,077,553,000.00    801,553,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                204,384,239.01     158,483,181.14
  预收款项                                                202,051,298.45     322,552,609.65
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                             35,003,458.50      19,483,841.71
  应交税费                                                 85,402,267.40      57,258,722.91
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                              252,407,606.94     212,445,300.91
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                   70,000,000.00
  其他流动负债                                                                130,322,336.59
    流动负债合计                                         1,926,801,870.30   1,702,098,992.91
非流动负债：
  长期借款                                                377,000,000.00     251,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                                4,813,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                                     2,004,646.16
  递延收益                                                 40,217,035.32      46,931,296.41
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                         422,030,035.32     299,935,942.57
      负债合计                                           2,348,831,905.62   2,002,034,935.48
所有者权益
  股本                                                    791,927,400.00     791,927,400.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                                768,387,751.52     768,387,751.52
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                264,811,655.83     241,572,148.20
  一般风险准备
                                           57 / 152
                                        2016 年年度报告
  未分配利润                                                  2,115,230,252.43   1,770,228,614.69
  归属于母公司所有者权益合计                                  3,940,357,059.78   3,572,115,914.41
  少数股东权益                                                  299,726,269.21      13,428,148.45
    所有者权益合计                                            4,240,083,328.99   3,585,544,062.86
      负债和所有者权益总计                                    6,588,915,234.61   5,587,578,998.34
    法定代表人：窦啟玲         主管会计工作负责人：郎洪平          会计机构负责人：代远富
                                      母公司资产负债表
                                      2016 年 12 月 31 日
编制单位:贵州益佰制药股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
                      项目                             附注      期末余额          期初余额
流动资产：
  货币资金                                                      454,745,599.34    731,950,547.84
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                      673,264,174.84    546,552,387.62
  应收账款                                                      173,510,080.36     64,419,705.07
  预付款项                                                       31,889,221.60    189,266,756.20
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                     48,454,457.32     42,640,988.46
  存货                                                          150,340,707.22    129,858,550.85
  应收内部单位款                                                347,524,924.11    488,177,335.73
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                              1,879,729,164.79   2,192,866,271.77
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                                2,842,243,420.36   2,118,776,901.94
  投资性房地产
  固定资产                                                      621,454,175.63    659,688,103.42
  在建工程                                                      231,335,905.17     77,528,282.93
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                                    786,750.50        554,750.50
  油气资产
  无形资产                                                      217,218,609.06    189,903,221.99
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                                  2,371,785.01      1,413,177.27
  其他非流动资产                                                 57,329,724.88
    非流动资产合计                                            3,972,740,370.61   3,047,864,438.05
      资产总计                                                5,852,469,535.40   5,240,730,709.82
                                            58 / 152
                                       2016 年年度报告
流动负债：
  短期借款                                                1,020,553,000.00    750,553,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                  68,267,353.84     110,831,813.49
  预收款项                                                 142,844,984.56     266,525,792.69
  应付职工薪酬                                               8,900,957.34       8,189,847.04
  应交税费                                                  81,150,818.97      21,859,027.27
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                               107,945,369.40     100,800,218.87
  划分为持有待售的负债
  应付内部单位款                                           327,004,626.90     170,919,148.07
  一年内到期的非流动负债                                    70,000,000.00
  其他流动负债                                                                 130,322,336.59
    流动负债合计                                          1,826,667,111.01   1,560,001,184.02
非流动负债：
  长期借款                                                 376,000,000.00     250,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                                  30,627,295.32      35,880,176.41
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                          406,627,295.32     285,880,176.41
      负债合计                                            2,233,294,406.33   1,845,881,360.43
所有者权益：
  股本                                                     791,927,400.00     791,927,400.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                                 768,387,751.52     768,387,751.52
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                  264,811,655.83     240,789,243.67
  未分配利润                                              1,794,048,321.72   1,593,744,954.20
    所有者权益合计                                        3,619,175,129.07   3,394,849,349.39
      负债和所有者权益总计                                5,852,469,535.40   5,240,730,709.82
     法定代表人：窦啟玲      主管会计工作负责人：郎洪平       会计机构负责人：代远富
                                           59 / 152
                                        2016 年年度报告
                                         合并利润表
                                       2016 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                     项目                         附注      本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                            3,686,822,776.39     3,302,519,183.98
其中：营业收入                                            3,686,822,776.39     3,302,519,183.98
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            3,219,616,931.46    3,105,048,465.94
其中：营业成本                                              867,808,675.32      632,282,950.80
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                            62,252,627.75       55,322,903.34
       销售费用                                           1,836,938,577.37    2,044,680,193.93
       管理费用                                             387,640,818.56      312,379,280.69
       财务费用                                              59,446,167.69       52,800,582.63
       资产减值损失                                           5,530,064.77        7,582,554.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                        -3,278,050.38       -2,932,558.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                         -2,986,094.62
       汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                          463,927,794.55      194,538,159.83
   加：营业外收入                                            39,690,235.78       40,758,168.64
       其中：非流动资产处置利得                                  49,553.57           98,520.05
   减：营业外支出                                            20,278,139.55        7,963,222.56
       其中：非流动资产处置损失                               1,116,170.18        1,566,744.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                      483,339,890.78      227,333,105.91
   减：所得税费用                                            89,942,708.14       35,338,343.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                          393,397,182.64      191,994,762.91
   归属于母公司所有者的净利润                               384,862,597.90      189,381,173.38
   少数股东损益                                               8,534,584.74        2,613,589.53
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
                                              60 / 152
                                       2016 年年度报告
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                           393,397,182.64          191,994,762.91
  归属于母公司所有者的综合收益总额                         384,862,597.90          189,381,173.38
  归属于少数股东的综合收益总额                               8,534,584.74            2,613,589.53
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                         0.486                  0.2391
  （二）稀释每股收益(元/股)                                         0.486                  0.2391
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润
为：0 元。
      法定代表人：窦啟玲      主管会计工作负责人：郎洪平       会计机构负责人：代远富
                                       母公司利润表
                                      2016 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                         附注        本期发生额              上期发生额
一、营业收入                                             2,262,221,661.79        2,148,874,646.18
  减：营业成本                                             232,771,767.46          214,032,492.94
       税金及附加                                            47,200,589.96           39,240,707.43
       销售费用                                          1,441,150,647.76        1,595,588,111.77
       管理费用                                            197,329,079.57          180,129,005.68
       财务费用                                              56,886,339.17           48,457,813.73
       资产减值损失                                           7,558,391.99           -1,416,586.45
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                      -10,328,017.33            9,045,795.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                        -2,986,094.62
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         268,996,828.55           81,888,896.54
  加：营业外收入                                            20,850,611.21           17,686,690.91
       其中：非流动资产处置利得                                    200.00               78,708.40
  减：营业外支出                                             2,167,384.60              986,343.40
       其中：非流动资产处置损失                                154,304.60               80,253.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     287,680,055.16           98,589,244.05
    减：所得税费用                                          47,455,933.52           13,228,988.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                         240,224,121.64           85,360,255.24
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
                                             61 / 152
                                       2016 年年度报告
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                             240,224,121.64         85,360,255.24
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
    法定代表人：窦啟玲       主管会计工作负责人：郎洪平           会计机构负责人：代远富
                                       合并现金流量表
                                       2016 年 1—12 月
                                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                    附注              本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                           4,016,473,095.47        3,893,032,477.89
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                               806,685.66            3,387,300.00
  收到其他与经营活动有关的现金                             160,571,537.10          165,144,847.14
    经营活动现金流入小计                                 4,177,851,318.23        4,061,564,625.03
  购买商品、接受劳务支付的现金                             765,792,122.51          423,564,478.76
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                           323,867,904.05          268,997,290.64
  支付的各项税费                                           593,455,941.28          658,942,884.18
  支付其他与经营活动有关的现金                           2,114,119,210.79        2,136,381,312.91
    经营活动现金流出小计                                 3,797,235,178.63        3,487,885,966.49
      经营活动产生的现金流量净额                           380,616,139.60          573,678,658.54
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                       167,486.57              674,689.17
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                            85,704.15              100,708.40
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现                           3,801,854.54             -210,231.01
金净额
                                           62 / 152
                                         2016 年年度报告
   收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                                     4,055,045.26             565,166.56
   购建固定资产、无形资产和其他长期资                       332,533,086.87         288,017,538.95
产支付的现金
   投资支付的现金                                            40,683,199.00         630,542,028.60
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的现                         195,877,923.13
金净额
   支付其他与投资活动有关的现金                                9,880,000.00         17,123,446.91
     投资活动现金流出小计                                    578,974,209.00        935,683,014.46
       投资活动产生的现金流量净额                           -574,919,163.74       -935,117,847.90
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金                                        27,950,000.00             100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现                         27,950,000.00             100,000.00
金
   取得借款收到的现金                                      1,373,000,000.00      1,051,000,000.00
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金                                                    129,669,711.54
     筹资活动现金流入小计                                  1,400,950,000.00      1,180,769,711.54
   偿还债务支付的现金                                        940,056,160.00        758,970,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            73,181,427.95         98,434,875.04
   其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
   支付其他与筹资活动有关的现金                              148,340,200.00          1,163,437.50
     筹资活动现金流出小计                                  1,161,577,787.95        858,568,312.54
       筹资活动产生的现金流量净额                            239,372,212.05        322,201,399.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                  45,069,187.91        -39,237,790.36
   加：期初现金及现金等价物余额                            1,221,519,329.26      1,260,757,119.62
六、期末现金及现金等价物余额                               1,266,588,517.17      1,221,519,329.26
      法定代表人：窦啟玲       主管会计工作负责人：郎洪平            会计机构负责人：代远富
                                        母公司现金流量表
                                        2016 年 1—12 月
                                                                              单位:元 币种:人民币
                项目                      附注             本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                             2,355,367,872.40      2,630,461,594.80
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                               512,888,425.74        230,324,131.12
    经营活动现金流入小计                                   2,868,256,298.14      2,860,785,725.92
  购买商品、接受劳务支付的现金                               186,558,720.05        183,179,042.80
  支付给职工以及为职工支付的现金                             130,144,933.38        139,066,421.68
  支付的各项税费                                             394,162,969.93        478,040,509.70
  支付其他与经营活动有关的现金                             1,610,037,882.35      1,730,946,384.03
    经营活动现金流出小计                                   2,320,904,505.71      2,531,232,358.21
  经营活动产生的现金流量净额                                 547,351,792.43        329,553,367.71
二、投资活动产生的现金流量：
                                             63 / 152
                                       2016 年年度报告
  收回投资收到的现金                                        10,838,077.29
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                           109,936.00             80,108.40
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                    10,948,013.29             80,108.40
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                       223,791,216.31        263,586,299.39
产支付的现金
  投资支付的现金                                           793,233,197.00        635,542,028.60
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                               15,320,000.00        18,994,446.91
    投资活动现金流出小计                                  1,032,344,413.31       918,122,774.90
      投资活动产生的现金流量净额                         -1,021,396,400.02      -918,042,666.50
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                      1,316,000,000.00     1,000,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                   129,045,937.50
    筹资活动现金流入小计                                  1,316,000,000.00     1,129,045,937.50
  偿还债务支付的现金                                        850,000,000.00       637,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           68,725,357.41        91,101,857.71
  支付其他与筹资活动有关的现金                              135,000,000.00         1,163,437.50
    筹资活动现金流出小计                                  1,053,725,357.41       730,165,295.21
      筹资活动产生的现金流量净额                            262,274,642.59       398,880,642.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -211,769,965.00      -189,608,656.50
  加：期初现金及现金等价物余额                              903,720,459.52     1,093,329,116.02
六、期末现金及现金等价物余额                                691,950,494.52       903,720,459.52
      法定代表人：窦啟玲      主管会计工作负责人：郎洪平          会计机构负责人：代远富
                                           64 / 152
                                                                                2016 年年度报告
                                                                          合并所有者权益变动表
                                                                            2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                              本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                            其他权益工具
                                                                         减：    其他                                一般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                         优   永                                         专项
                              股本                 其     资本公积       库存    综合              盈余公积          风险     未分配利润
                                         先   续                                         储备
                                                   他                      股    收益                                准备
                                         股   债
一、上年期末余额           791,927,400                  768,387,751.52                            241,572,148.2             1,770,228,614.69   13,428,148.45    3,585,544,062.86
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           791,927,400                  768,387,751.52                            241,572,148.2             1,770,228,614.69    13,428,148.45   3,585,544,062.86
三、本期增减变动金额（减                                                                          23,239,507.63               345,001,637.74   286,298,120.76     654,539,266.13
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                            384,862,597.90     8,534,584.74     393,397,182.64
（二）所有者投入和减少资                                                                                                                       277,763,536.02     277,763,536.02
本
1．股东投入的普通股                                                                                                                            96,753,135.68      96,753,135.68
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                                                                        181,010,400.34     181,010,400.34
（三）利润分配                                                                                    24,022,412.16               -39,860,960.16                         -15,838,548
1．提取盈余公积                                                                                   24,022,412.16               -24,022,412.16
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                         -15,838,548                         -15,838,548
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转                                                                           -782,904.53                                                      -782,904.53
1．资本公积转增资本（或
股本）
                                                                                    65 / 152
                                                                               2016 年年度报告
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他                                                                                            -782,904.53                                                      -782,904.53
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          791,927,400                    768,387,751.52                          264,811,655.83            2,115,230,252.43    299,726,269.21   4,240,083,328.99
                                                                                                           上期
                                                                              归属于母公司所有者权益
    项目                            其他权益工具
                                                                            减：   其他                             一般                        少数股东权益    所有者权益合计
                                        优   永                                           专项
                            股本                             资本公积       库存   综合              盈余公积       风险       未分配利润
                                        先   续   其他                                    储备
                                                                              股   收益                             准备
                                        股   债
一、上年期末余额          395,963,700                    1,164,351,451.52                          233,026,364.03           1,636,908,869.48    11,397,319.69   3,441,647,704.72
加：会计政策变更
     前期差错更正
同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额          395,963,700                    1,164,351,451.52                          233,026,364.03           1,636,908,869.48    11,397,319.69   3,441,647,704.72
三、本期增减变动金额      395,963,700                     -395,963,700.00                            8,545,784.17             133,319,745.21     2,030,828.76     143,896,358.14
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                            189,381,173.38     2,613,589.53     191,994,762.91
（二）所有者投入和减少                                                                                                                              40,000.00          40,000.00
资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                 40,000.00         40,000.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                       8,545,784.17             -56,061,428.17                        -47,515,644
1．提取盈余公积                                                                                      8,545,784.17              -8,545,784.17
                                                                                   66 / 152
                                                                                2016 年年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                            -47,515,644                          -47,515,644
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结      395,963,700                   -395,963,700.00                                                                          -622,760.77        -622,760.77
转
1．资本公积转增资本（或     395,963,700                   -395,963,700.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或                                                                                                                            -622,760.77        -622,760.77
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            791,927,400                    768,387,751.52                            241,572,148.2          1,770,228,614.69     13,428,148.45    3,585,544,062.86
                          法定代表人：窦啟玲                         主管会计工作负责人：郎洪平                             会计机构负责人：代远富
                                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                                2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
            项目                                      其他权益工具                                减：库   其他综    专项
                                     股本                                         资本公积                                    盈余公积           未分配利润       所有者权益合计
                                                 优先股    永续债    其他                         存股     合收益    储备
一、上年期末余额                791,927,400.00                                  768,387,751.52                              240,789,243.67     1,593,744,954.20   3,394,849,349.39
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                791,927,400.00                                  768,387,751.52                              240,789,243.67     1,593,744,954.20   3,394,849,349.39
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                                 24,022,412.16       200,303,367.52     224,325,779.68
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                              240,224,121.64      240,224,121.64
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                          -59,793.96          -59,793.96
                                                                                    67 / 152
                                                                                2016 年年度报告
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他                                                                                                                                              -59,793.96         -59,793.96
（三）利润分配                                                                                                                24,022,412.16      -39,860,960.16     -15,838,548.00
1．提取盈余公积                                                                                                               24,022,412.16      -24,022,412.16
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                      -15,838,548.00     -15,838,548.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额              791,927,400.00                                   768,387,751.52                                 264,811,655.83   1,794,048,321.72   3,619,175,129.07
                                                                                                     上期
          项目                                       其他权益工具                               减：库存    其他综   专项储
                               股本                                            资本公积                                          盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                            优先股     永续债       其他                          股        合收益     备
一、上年期末余额           395,963,700.00                                  1,164,351,451.52                                   232,243,459.50   1,564,446,127.13   3,357,004,738.15
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额           395,963,700.00                                  1,164,351,451.52                                   232,243,459.50   1,564,446,127.13   3,357,004,738.15
三、本期增减变动金额（减   395,963,700.00                                   -395,963,700.00                                     8,545,784.17      29,298,827.07      37,844,611.24
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                85,360,255.24     85,360,255.24
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
                                                                                    68 / 152
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2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                     8,545,784.17     -56,061,428.17       -47,515,644
1．提取盈余公积                                                                    8,545,784.17      -8,545,784.17
2．对所有者（或股东）的分                                                                           -47,515,644.00     -47,515,644.00
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转    395,963,700.00             -395,963,700.00
1．资本公积转增资本（或股   395,963,700.00             -395,963,700.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            791,927,400.00              768,387,751.52           240,789,243.67   1,593,744,954.20   3,394,849,349.39
                   法定代表人：窦啟玲        主管会计工作负责人：郎洪平      会计机构负责人：代远富
                                                               69 / 152
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    贵州益佰制药股份有限公司（以下简称\"公司或本公司\"）2000 年 11 月经贵州省人民政府（黔府函
[2000]785 号文）批准由贵州益佰制药有限公司整体改制而成，注册资本为 4,700 万元，注册号：
5200001203798。
    2004 年 3 月 1 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]19 号文件核准，公司于 2004 年 3 月
8 日采用配售方式向社会公众发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，3 月 23 日在上海证券交易所正式挂
牌上市。发行后的累计注册资本为人民币 6,700 万元，已经北京中证国华会计师事务有限公司京中证审三
验字[2004]001 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798（2-1）。
    2005 年 5 月 20 日，公司 2004 年度股东大会审议通过了《公司 2004 年度资本公积金转增股本的预案》，
转增后的累计注册资本为人民币 8,040.00 万元，已经北京中证国华会计师事务有限公司京中证北审三验
字[2005]第 1030 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798(2-1)。
    2006 年 5 月 13 日，公司 2005 年度股东大会审议通过了《公司 2005 年度资本公积金转增股本的
预案》，转增后的累计注册资本为人民币 12,060.00 万元，已经北京中证国华会计师事务有限公司京中
证北审三验字[2006]第 1028 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798(2-1)。
      2007 年 8 月 31 日，公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过了《公司 2006 年度资本公积金转增股
本的预案》，转增后的累计注册资本为人民币 18,090.00 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司
京中证天通北审三验字[2007]第 1066 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798(2-1)。
    2008 年 5 月 27 日，公司股东大会审议通过了《公司 2007 年度利润分配的议案》，转增后的累计注册
资本为人民币 23,517.00 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司京中证天通北审三验字(2008)第
1078 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 5200001203798(2-1)。
    2010 年 9 月 16 日，公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过了《公司 2011 年度中期利润分配的预
案》，转增后的累计注册资本为人民币 35,275.50 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司中证天
通[2010]第 1208 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 520000000052373(2-1)。
    2011 年 12 月 21 日，公司 A 股限制性股票激励计划经中国证监会审核无异议，2012 年 1 月 16 日公
司召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《贵州益佰制药股份有限公司 A 股限制性股票激励计划
（草案修订稿）》。截止 2012 年 2 月 7 日，共有 100 名激励对象认购了 801.6 万股限制性股票，公司
注册资本由 35,275.50 万元增加至 36,077.10 元，已经北京中证天通会计师事务所有限公司了中证天通
[2012]验字 1-2022 号验资报告验证，2012 年 2 月 16 日，新增股份在中国登记结算有限责任公司上海分
公司完成股权登记,注册号 520000000052373(2-1)。
    2012 年 8 月 21 日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象尚未解
锁的限制性股票的议案》，公司原限制性股票激励对象白仁浩、熊新祥等 2 人因离职已不符合激励条件，
经公司董事会批准，自离职之日起所有未解锁的限制性股票即被公司回购并注销，回购数量合计 7 万股。
本次回购注销完成后，公司注册资本由 36,077.1 万元减少为 36,070.1 万元，已经北京中证天通会计师事
务所有限公司中证天通[2012]验字 1-2186 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号
520000000052373(2-1)。
    2013 年 1 月 21 日，公司第四届董事会 2013 年第一次临时会议审议通过了《关于回购注销部分激励对
象尚未解锁的限制性股票的议案》，公司原限制性股票激励对象陶成恩、李平等 2 人因离职已不符合激励
条件,经公司董事会批准，自离职之日起所有未解锁的限制性股票即被公司回购并注销，回购数量合计 5.8
万股。本次回购注销完成后，公司注册资本由 36,070.1 万元减少为 36,064.3 万元，已经北京中证天通会
计师事务所有限公司中证天通[2013]验字 1-2018 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号
520000000052373。
    2013 年 8 月 16 日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象尚未解锁
的限制性股票的议案》，公司原限制性股票激励对象刘志刚、何江等 2 人因离职已不符合激励条件，经公
司董事会批准，自离职之日起所有未解锁的限制性股票即被公司回购并注销，回购数量合计 1.8 万股。本
次回购注销完成后，公司注册资本由 36,064.3 万元减少为 36,062.5 万元，已经北京中证天通会计师事务
所有限公司中证天通[2013]验字 1-2187 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 520000000052373。
    2013 年 12 月 10 日,公司收到中国证监会《关于核准贵州益佰制药股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2013]1560 号），核准公司非公开发行不超过 5,860 万股 A 股股票。2014 年 1 月 15 日，
公司以发行价 31.35 元非公开发行人民币普通股 35,374,700 股，发行对象最终确定为 8 家。公司注册资
                                              70 / 152
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本由 36,062.50 万元增加为 39,599.97 万元，新增股份已于 2014 年 1 月 17 日在登记结算公司办理股份
登记相关手续，并完成修改公司章程及工商变更登记手续。
    2014 年 8 月 14 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象尚未解锁
的限制性股票的议案》。公司原激励对象李友军、黄雪平和张金田因离职已不符合激励条件经公司董事会
批准，自离职之日起所有未解锁的限制性股票即被公司回购并注销，回购数量合计 3.6 万股。本次回购注
销完成后，公司注册资本由 39,599.97 万元减少为 39,596.37 万元，已经北京中证天通会计师事务所有限
公司中证天通[2014]验字 1-1149 号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号 520000000052373。
    2015 年 4 月 27 日，公司第五届董事会第十六次会议审议通过《公司 2014 年度利润分配预案的议案》，
以 2014 年 12 月 31 日的总股本 39,596.37 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 1.20 元（含税）。
同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 39,596.37 万股。该议案也经公司 2014 年年
度股东大会审议通过。转增后公司累计注册资本变更为人民币 79,192.74 万元，已经北京中证天通会计师
事务（特殊普通合伙）中证天通 [2015] 验字 1-1095 号验资报告验证，并已重新登记注册，统一社会信
用代码 91520000709667830M。
      公司属于药品生产销售企业，其经营范围是：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、
法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、
国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。硬胶囊剂、小容量注射剂（含中药提取）、
片剂、颗粒剂、糖浆剂、冻干粉针剂（含中药提取）、合剂、滴丸剂、煎膏剂、酊剂、口服溶液剂、贵州
省安顺市平坝县新艺厂内：中药提取；本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限
定公司经营或禁止进出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需要的原辅材料、机
械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）；经营
本企业的进料加工和“三来一补”业务；中药材种植及养殖项目投资；农产品销售；中药材市场信息咨询
服务；保健食品研发及信息咨询服务。
    公司主要生产和销售呼吸类、抗肿瘤类、心脑血管类；主要产品有：克咳胶囊、艾迪注射液、复方斑
蝥胶囊(康赛迪胶囊)、银杏达莫注射液（杏丁注射液）、天麻头风灵胶囊、小儿止咳糖浆、半夏止咳糖浆、
清开灵冻干粉针等。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 19 家，包括：上海益佰医院管理有限公司、灌南县人民医院、
贵州益佰投资管理有限公司、贵州益佰药物研究有限公司、云南南诏药业有限公司、贵州民族药业股份有
限公司、贵州苗医药实业有限公司、海南光辉科技有限公司、海南长安国际制药有限公司、天津中盛海天
制药有限公司、西安精湛医药科技有限公司、贵州德曜医疗投资管理有限公司、哈尔滨益佰医疗投资有限
责任公司、安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司、淮南朝阳医院管理有限公司、贵州益佰健康医药投资咨询有
限公司、贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司、杭州益翰投资管理有限公司、南京市睿科投资管理有
限公司，详见本附注“ 九、在其他主体中的权益披露”。本期公司合并范围增加贵州德曜医疗投资管理
有限公司、哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司、安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司、淮南朝阳医院管理有限
公司、贵州益佰健康医药投资咨询有限公司、贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司、杭州益翰投资管
理有限公司、南京市睿科投资管理有限公司；减少贵州益佰医药有限责任公司、北京市中西男科医药有限
公司，详见附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股
东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）同一控制下企业合并
    同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为
进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公
司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合
并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发
生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量
表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
    通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并
日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资
账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资
本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合
并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投
资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
    （2）非同一控制下企业合并
    非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关费用，应于发生时计入当期损益；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入
合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公
允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现非同
一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买
日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
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益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新
购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购
买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的
金额。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    （1）合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
    （2）合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    ①增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②处置子公司或业务
    a.一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    b.分步处置子公司
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    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
    ⅰ ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ .这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
    c.购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符合资本化条件的
资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负债表日以历史成本计
量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    （1）金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    （2）金融工具的确认依据和计量方法
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
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    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    ⑤其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
    ①所转移金融资产的账面价值；
    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    ①终止确认部分的账面价值；
    ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
    （4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    ①可供出售金融资产的减值准备：
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    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：
    如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的50%,认定该可供出售金
融资产已发生减值为严重的,应计提减值准备,确认减值损失。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：
    如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,预期这种下降趋势属于非暂时性的,持续
时间超过一年,且在整个持有期间得不到根本改变时,认定该可供出售金融资产已发生减值为非暂时性的,
应计提减值准备,确认减值损失。
    ②持有至到期投资的减值准备：
  持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               单项金额占期末应收款项余额 10%（含）以上的且账龄
                                               在三年以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
                                               证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
                                               于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
                                                账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
              账龄                   应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                        5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                   10
2－3 年                                                   20
3 年以上                                                  40
3－4 年
4－5 年
5 年以上                                                 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由    对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单
                          位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而
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                          在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证
                          据，可全额提取坏账准备。
坏账准备的计提方法        全额提取坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1）公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。
（2）原材料、包装物等购进时按实际成本计价，发出或领用按加权平均法核算。
（3）低值易耗品购进时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算。
（4）在产品、库存商品发出或领用按加权平均法核算。
（5）存货盘存按永续盘存制；
（6）存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行清查时，如确实存在毁损、陈旧或销售价格低于
成本的情况，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，在中期期末或年终时提取存货跌价损失准
备。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    （1）投资成本的确定
    ①企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并
成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购
买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协
议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
    ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    （2）后续计量及损益确认
    ①后续计量
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
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    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账
面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
    ②损益确认
    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公
司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间
不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定
资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利
润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确
认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位
以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负
债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确
认投资收益。
    在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益
变动为基础进行核算。
    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
    （4）减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，
该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    （1）固定资产是指使用年限在一年以上，能为企业生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的
有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、电子仪器仪表、运输设备、其他设备。
    （2）固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资
产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有
商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果该交换不具有商业
实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法       折旧年限（年）          残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物      直线法            20-40                3                 2.425-4.85
机器设备          直线法            7-10                 3                 9.7-13.86
运输工具          直线法            5-8                  3                 12.125-19.4
电子设备          直线法            3-5                  3                 19.4-32.3
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    满足下列标准之一的，应认定为融资租赁：
    ①在租赁期届满时，资产的所有权转移给承租人；
    ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计远低于行使选择权时的租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权；
    ③租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
    ④就承租人而言，租赁开始日最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；就出
租人而言，租赁开始日最低租赁收款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    ⑤租赁资产性质特殊，如果不做较大修整，只有承租人才能使用。企业融资租入的固定资产，应当将
租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租赁资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
    融资租赁取得的固定资产，执行与自有固定资产相一致的折旧政策，计提租赁资产折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    （1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理
工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。
    （2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生
的借款的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可
使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，
按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时，借款费
用予以资本化：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
    （2）资本化金额的确定
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为
购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计资产支出超出专门借款部分的
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确认一般借款应予资本化的利息金额。
    专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态之前，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产
的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，应当在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。
    （3）资本化率的确定
                                           79 / 152
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    ①为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
    ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
    （4）暂停资本化
    若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的
资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始。
    （5）停止资本化
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在
该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
19. 生物资产
√适用 □不适用
    （1）生物资产的确定标准
    生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
    ①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
    ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
    ③该生物资产的成本能够可靠地计量。
    （2）生物资产的分类
    本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
    ①消耗性生物资产
    消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。消耗性生物资产按照成本
进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接
归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养
费用等后续支出，计入当期损益。
    消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
    ②生产性生物资产
    生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林等。生产
性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产
经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
    生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。
    生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
生产性生物资产类别         预计使用寿命（年）         预计净残值率        年折旧率
药材种植                   5 年-10 年                 0%                  10%-20%
    本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变
则作为会计估计变更处理。
    生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损
益。
    ③公益性生物资产
    公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括水土保持林和水源涵养林等。公
益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直
接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
    公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
    公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
    公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损
益。
    （3）生物资产减值的处理
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    消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资
产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并
在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    公益性生物资产不计提减值准备。
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    （1）无形资产计价
    ①.外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实
际成本入账；
    ②.投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；
    （2）摊销方法：使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提
的无形资产减值准备累计金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满
足下列条件时，作为无形资产成本入账：
    ①.开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能
够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。
    ②.该无形资产的开发支出能够可靠的计量。
22. 长期资产减值
□适用 √不适用
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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    根据设定提存计划，本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险；在职工为本
公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    股份支付，是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的
负债的交易。
    股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按照授予
职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或者其他权益工具为基础
计算确定的负债的公允价值计量。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）产品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购买方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量。
    （2）提供劳务收入，在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    （3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认
为利息收入和使用费收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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                                        2016 年年度报告
    与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产的确认依据
    （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
    ①该项交易不是企业合并；
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：
    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，减记的金额转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。经营
租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款
额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    （1）资产减值
    资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发
生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资
产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与
其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法：
    （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可
能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，
从而对企业产生不利影响。
                                            83 / 152
                                       2016 年年度报告
    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值
的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或
者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另
一项金额。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置
费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额
确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减
去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然
无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回
金额。
    资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，
选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计
未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
    （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值
损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统
地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
    （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生
产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
    （2）所得税费用的会计处理方法
    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计
入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
    ①企业合并；
    ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
    （3）利润分配
    根据《公司法》和公司章程规定，归属于母公司净利润分配顺序如下：
    （1）弥补以前年度亏损；
    （2）提取法定盈余公积；
    （3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；
    （4）根据股东大会决议支付普通股股利。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                               计税依据                                  税率
增值税            销售货物或提供应税劳务                                    17%、13%、6%
消费税
营业税
城市维护建设税    应缴流转税税额                                            7%、1%
企业所得税        应纳税所得额                                              25%、15%
教育费附加        应缴流转税税额                                            3%
地方教育附加      应缴流转税税额                                            2%
房产税            从价计征的，计税依据为房产原值减除一定比例后的余值        1.2%
个人所得税        由公司代扣代缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                纳税主体名称                                       所得税税率
贵州益佰制药股份有限公司                                                                   15%
贵州益佰女子大药厂有限责任公司                                                             15%
海南长安国际制药有限公司                                                                   15%
天津中盛海天制药有限公司                                                                   15%
灌南县人民医院                                                                              0%
淮南朝阳医院                                                                                0%
除上述以外的其他纳税主体                                                                   25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    （1）本公司及贵州益佰女子大药厂有限责任公司、海南长安国际制药有限公司、天津中盛海天制药
有限公司被认定高新技术企业，企业所得税税率按高新技术企业适用税率 15%征收。
    （2）本公司的孙公司上海鸿飞医学科技发展有限公司按当年营业收入核定征收企业所得税。
    （3）本公司子公司－灌南县人民医院，孙公司－淮南朝阳医院属非营利性单位。《财政部国家税务
总局关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》（财税〔2000〕42 号）第一条“关于非营利性医疗机构的税
收政策”规定：1）对非营利性医疗机构按照国家规定的价格取得的医疗服务收入，免征各项税收。2）对
非营利性医疗机构从事非医疗服务取得的收入，如租赁收入、财产转让收入、培训收入、对外投资收入等
应按规定征收各项税收。非营利性医疗机构将取得的非医疗服务收入，直接用于改善医疗卫生服务条件的
部分，经税务部门审核批准可抵扣其应纳税所得额，就其余额征收企业所得税。3）非营利性医疗机构的
药房分离为独立的药品零售企业，应按规定征收各项税收。4）对非营利性医疗机构自用的房产、土地、
车船，免征房产税、城镇土地使用税和车船使用税。5）灌南县人民医院和淮南朝阳医院提供的医疗服务
符合《财政部税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税[2016]36 号）》规定免征增值税。
3.   其他
√适用 □不适用
    根据财政部、国家税务总局关于非营利性医疗机构税收政策，对非营利性医疗机构按照国家规定价格
取得的医疗服务收入，免征各项税费；对从事非医疗服务收入，应按规定征收各项税费；对自用的房产、
土地、车船，免征房产税、城镇土地使用税和车船使用税。
                                            85 / 152
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 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                     期末余额                    期初余额
 库存现金                                      1,054,728.32                        752,934.63
 银行存款                                  1,024,126,175.79                  1,048,996,482.95
 其他货币资金                                    151,621.74
 合计                                      1,025,332,525.85                  1,049,749,417.58
 其他说明
     注 1：公司期末有 14,948,604,20 元银行存款被贵阳市云岩区人民法院冻结，详细见“十四、承诺或
 有事项 2、或有事项（1）工程施工合同纠纷事项”。其他无抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有
 潜在回收风险的款项。
     注 2：期末其他货币资金 151,621.74 元为淮南朝阳医院 POS 机消费刷卡在途资金。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                       期末余额                        期初余额
银行承兑票据                                     744,566,532.52                681,173,295.89
商业承兑票据
                合计                               744,566,532.52              681,173,295.89
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                     期末终止确认金额               期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                                                    31,313,129.82
 商业承兑票据
             合计                                                               31,313,129.82
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                             86 / 152
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                         期初余额
                             账面余额               坏账准备                                  账面余额               坏账准备
    类别                                                                  账面                                                      账面
                                        比例                   计提比                                    比例                 计提比
                            金额                  金额                        价值           金额                  金额                 价值
                                        (%)                    例(%)                                     (%)                  例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计    384,253,146.75 100.00 31,760,581.88      8.27 352,492,564.87     259,225,339.41 100.00 22,950,448.87    8.85   236,274,890.54
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
    合计            384,253,146.75 100.00 31,760,581.88    8.27     352,492,564.87   259,225,339.41 100.00 22,950,448.87   8.85    236,274,890.54
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
                                                                        87 / 152
                                         2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
    账龄
                             应收账款                      坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
药品销售                       250,239,555.63                12,511,927.08                       5.00
医疗服务                        99,632,748.35                 4,981,637.42                       5.00
其他                               529,284.00                    26,464.20                       5.00
1 年以内小计                   350,401,587.98                17,520,028.70
1至2年                           8,292,964.68                   829,296.47                      10.00
2至3年                           4,883,110.28                   976,622.06                      20.00
3 年以上                        13,734,748.60                 5,493,899.44                      40.00
3至4年
4至5年
5 年以上                         6,940,735.21                 6,940,735.21                     100.00
         合计                  384,253,146.75                31,760,581.88
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,431,482.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                     项目                                             核销金额
实际核销的应收账款                                                                     339,316.68
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：无
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                                      占应收账款总
               单位名称              与本公司关系             金额           账龄
                                                                                      额的比例(%)
                                             88 / 152
                                        2016 年年度报告
上海医药分销控股有限公司             非关联关系         71,447,761.35   一年以内      18.59
淮南市城镇职工基本医疗保险管理中心   非关联关系         42,381,733.83   一年以内      11.03
贵州益佰医药有限责任公司             关联关系           28,137,088.62   一年以内      7.32
华润河南医药有限公司                 非关联关系         23,036,709.96   一年以内      6.00
国药控股黑龙江有限公司               非关联关系         19,104,031.51   一年以内      4.97
                合计                       /           184,107,325.27       /         47.91
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                    期初余额
     账龄
                      金额              比例(%)                 金额               比例(%)
1 年以内            44,549,912.81                  64.37      144,058,701.13               40.78
1至2年              13,539,314.60                  19.56       84,287,467.86               23.86
2至3年               1,598,740.71                   2.31       97,584,374.60               27.62
3 年以上             9,523,434.02                  13.76       27,357,473.55                  7.74
     合计           69,211,402.14                 100.00      353,288,017.14              100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
            单位名称                      账面余额                 占预付款项余额的比例（%）
清镇市人民政府                                 6,000,000.00                   8.67
医学部-周炜                                    3,788,256.25                   5.47
贵阳市工业与信息化委员会                       3,030,000.00                   4.38
贵阳供电局金阳分局                             2,871,823.53                   4.15
基建部-王石立                                  2,597,763.97                   3.75
              合计                            18,287,843.75                  26.42
其他说明
□适用 √不适用
                                            89 / 152
                                       2016 年年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：无
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：无
□适用 √不适用
                                           90 / 152
                                                                       2016 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                           期初余额
                            账面余额                  坏账准备                                 账面余额                  坏账准备
    类别                                                                    账面                                                        账面
                                                                 计提比                                                           计提比
                          金额         比例(%)       金额                       价值         金额         比例(%)      金额                 价值
                                                                 例(%)                                                            例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计   88,699,620.98 100.00 28,354,353.76         31.97 60,345,267.22     78,872,864.07 100.00 27,660,320.79        35.07   51,212,543.28
提坏账准备的其他应收
款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款
    合计           88,699,620.98     /       28,354,353.76     /      60,345,267.22   78,872,864.07     /       27,660,320.79   /       51,212,543.28
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
                                                                           91 / 152
                                         2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
          账龄                   其他应收款                坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
备用金                              49,703,994.41            2,485,199.73                      5.00
其他                                 8,482,263.14              424,113.15                      5.00
1 年以内小计                        58,186,257.55            2,909,312.88
1至2年                               4,375,328.79              437,532.88                     10.00
2至3年                                 572,591.85              114,518.37                     20.00
3 年以上                             1,120,755.28              448,302.12                     40.00
3至4年
4至5年
5 年以上                            24,444,687.51           24,444,687.51                    100.00
          合计                      88,699,620.98           28,354,353.76
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 201,328.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                       项目                                           核销金额
实际核销的其他应收款                                                                   61,077.62
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           款项性质                       期末账面余额                     期初账面余额
备用金                                            49,703,994.41                    41,698,426.33
其他                                              38,995,626.57                    37,174,437.74
             合计                                 88,699,620.98                    78,872,864.07
                                              92 / 152
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                      占其他应收款
                              款项的性                                               坏账准备
         单位名称                         期末余额           账龄     期末余额合计
                                质                                                   期末余额
                                                                      数的比例(%)
灌南县财政局                  往来款      5,000,000.00     五年以上            5.63 5,000,000.00
处方营销中心-西北分公司       备用金      3,850,000.00     一年以内            4.34   192,500.00
处方营销中心-黑龙江分公司     备用金      3,750,000.00     一年以内            4.23   187,500.00
处方营销中心-广东分公司       备用金      3,700,000.00     一年以内            4.17   185,000.00
处方营销中心-山东分公司       备用金      3,650,000.00     一年以内            4.12   182,500.00
            合计                  /      19,950,000.00         /              22.49 5,747,500.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                             93 / 152
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10、   存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                 期初余额
              项目
                                 账面余额         跌价准备              账面价值            账面余额       跌价准备         账面价值
原材料                           67,525,113.48                            67,525,113.48    61,669,336.12                   61,669,336.12
在产品                           61,431,946.44                            61,431,946.44    44,006,568.10                   44,006,568.10
库存商品
周转材料                           5,942,361.94                            5,942,361.94     6,768,083.54                    6,768,083.54
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
产成品                           106,659,763.51   2,557,716.17          104,102,047.34     59,250,771.35   1,008,608.07    58,242,163.28
低值易耗品                        29,730,938.53                          29,730,938.53     27,001,499.75                   27,001,499.75
自制半成品                        12,074,795.95     518,128.24           11,556,667.71     10,287,785.54     518,128.24     9,769,657.30
其他                                                                                          811,930.40                      811,930.40
              合计               283,364,919.85   3,075,844.41          280,289,075.44    209,795,974.80   1,526,736.31   208,269,238.49
                                                             94 / 152
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(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                           本期增加金额           本期减少金额
       项目             期初余额                                                       期末余额
                                           计提        其他     转回或转销    其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
产成品                 1,008,608.07     2,395,114.91             846,006.81             2,557,716.17
自制半成品               518,128.24                                                       518,128.24
       合计            1,526,736.31     2,395,114.91             846,006.81             3,075,844.41
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
□适用 √不适用
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                期初余额
    项目
                         账面余额      减值准备      账面价值    账面余额      减值准备   账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
    按公允价值计量的
  按成本计量的          6,000,000.00               6,000,000.00 6,000,000.00            6,000,000.00
          合计          6,000,000.00               6,000,000.00 6,000,000.00            6,000,000.00
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
                                                  95 / 152
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 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                  账面余额                         减值准备         在被
                                                                                    投资
                                  本   本                          本   本
                                                                                    单位 本期现金红
   被投资单位                     期   期                     期   期   期    期
                        期初                        期末                            持股     利
                                  增   减                     初   增   减    末
                                                                                    比例
                                  加   少                          加   少
                                                                                    (%)
苏州夏启宝寿九鼎   6,000,000.00                6,000,000.00                         1.67 167,486.57
医药投资中心
      合计         6,000,000.00                6,000,000.00                         /   167,486.57
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况：
 □适用 √不适用
 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用
 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                         本期增减变动                                                    减值
                                   期初                                          其他综   其他   宣告发放   计提              期末       准备
           被投资单位                                     减少   权益法下确认的                                    其
                                   余额    追加投资                              合收益   权益   现金股利   减值              余额       期末
                                                          投资     投资损益                                        他
                                                                                   调整   变动     或利润   准备                         余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海华謇医疗投资管理股份有限公司          39,767,407.00                                                                  39,767,407.00
贵州益佰医药有限责任公司                   3,995,000.00           -3,045,888.58                                             949,111.42
小计                                      43,762,407.00           -3,045,888.58                                          40,716,518.42
              合计                        43,762,407.00           -3,045,888.58                                          40,716,518.42
其他说明
无
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
                                                                     97 / 152
                                            2016 年年度报告
  19、 固定资产
  (1). 固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目          房屋及建筑物      机器设备              运输工具           其他           合计
一、账面原值：
1.期初余额            889,848,117.31 306,426,308.54          87,112,626.12 121,173,116.50 1,404,560,168.47
2.本期增加金额        177,316,276.56 61,986,294.28            6,856,644.22 170,051,808.99   416,211,024.05
（1）购置                1,419,431.50 30,639,500.62           1,899,149.42 21,843,117.99     55,801,199.53
（2）在建工程转入        1,207,667.20 20,904,417.70                            151,735.05    22,263,819.95
（3）企业合并增加     174,689,177.86 10,442,375.96            4,957,494.80 148,056,955.95   338,146,004.57
3.本期减少金额             625,741.89 17,363,897.47           2,310,860.29 7,363,141.35      27,663,641.00
（1）处置或报废            625,741.89 17,363,897.47           2,239,175.68 4,039,726.43      24,268,541.47
（2）处置子公司减少                                              71,684.61 3,323,414.92       3,395,099.53
4.期末余额          1,066,538,651.98 351,048,705.35          91,658,410.05 283,861,784.14 1,793,107,551.52
二、累计折旧
1.期初余额            195,284,941.10 165,575,998.27          57,729,939.37    80,484,211.59   499,075,090.33
2.本期增加金额        105,964,845.61 24,724,561.09           11,468,505.09   141,536,985.63   283,694,897.42
（1）计提               45,067,565.79 24,036,779.67           9,032,441.19    11,643,874.07    89,780,660.72
（2）企业合并增加       60,897,279.82     687,781.42          2,436,063.90   129,893,111.56   193,914,236.70
3.本期减少金额              11,845.11 16,533,692.80           2,189,384.28     7,025,130.18    25,760,052.37
（1）处置或报废             11,845.11 16,533,692.80           2,171,388.31     3,762,088.55    22,479,014.77
（2）处置子公司减少                                              17,995.97     3,263,041.63     3,281,037.60
4.期末余额            301,237,941.60 173,766,866.56          67,009,060.18   214,996,067.04   757,009,935.38
三、减值准备
1.期初余额                                285,093.00                                             285,093.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额                             17,915.51                                              17,915.51
（1）处置或报废                            17,915.51                                              17,915.51
4.期末余额                                267,177.49                                             267,177.49
四、账面价值
1.期末账面价值        765,300,710.38 177,014,661.30          24,649,349.87 68,865,717.10 1,035,830,438.65
2.期初账面价值        694,563,176.21 140,565,217.27          29,382,686.75 40,688,904.91   905,199,985.14
  (2). 暂时闲置的固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目          账面原值        累计折旧           减值准备           账面价值           备注
  机器设备        10,761,477.64    9,609,575.93        267,177.49          884,724.22
  运输工具         2,649,431.14    2,569,948.21                             79,482.93
  其他设备         3,161,734.11    2,971,935.38                            189,798.73
  合计            16,572,642.89   15,151,459.52         267,177.49       1,154,005.88
  (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
  □适用 √不适用
  (4). 通过经营租赁租出的固定资产
  □适用 √不适用
                                                  98 / 152
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(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末余额已抵押固定资产明细如下：
项目                      原值                             累计折旧                资产净值
房屋建筑物                104,503,765.21                   24,225,583.77           80,278,181.44
合计                      104,503,765.21                   24,225,583.77           80,278,181.44
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                     期初余额
                                                                                    减 值
     项目                           减值准备    账面价值                                  账面价值
                      账面余额                                         账面余额
                                                                                    准备
2010 新版 GMP 改    20,261,287.36                20,261,287.36       18,038,188.47        18,038,188.47
造工程项目
黔劲商住楼项目          62,695.00                    62,695.00           62,695.00            62,695.00
GMP 改造二期工程    49,190,516.21                49,190,516.21       55,410,374.06        55,410,374.06
项目
罗甸大果木姜子       2,600,000.00                 2,600,000.00        2,600,000.00         2,600,000.00
基地工程
零星工程             2,698,830.77                 2,698,830.77        1,253,599.00         1,253,599.00
厂区改造                40,000.00                    40,000.00
GMP 二期清镇提取   156,482,575.83               156,482,575.83             163,426.40        163,426.40
项目
环保设施改造工        656,055.00 656,055.00                                496,055.00        496,055.00
程
笋子林工业园           411,701.00                   411,701.00          411,701.00           411,701.00
龙洞堡厂区建设       1,124,276.60                 1,124,276.60        1,118,901.60         1,118,901.60
项目
南诏药业-异地        4,422,633.60                 4,422,633.60        4,422,633.60         4,422,633.60
GMP 项目改造
大健康产业园一        283,990.00                     283,990.00            283,990.00        283,990.00
期项目
煤改燃改造工程       2,870,818.98                 2,870,818.98
铝铝联线设备吊
装倒运工程
浴池工程               121,594.00                   121,594.00
注射用瑞替普酶      11,489,578.81                11,489,578.81
原液及灌装车间
异地改建工程
朝阳医院住院楼      47,777,317.35                47,777,317.35
一期扩容工程
       合计        300,493,870.51 656,055.00 299,837,815.51          84,261,564.13        84,261,564.13
                                                99 / 152
                                                                      2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                                                工程累计              其中： 本期利
                                                                                                                              利息资
                         预算      期初                         本期转入固定    本期其他减           期末       投入占预 工程         本期利 息资本 资金来
      项目名称                                  本期增加金额                                                                  本化累
                           数      余额                           资产金额        少金额             余额         算比例 进度         息资本 化率     源
                                                                                                                              计金额
                                                                                                                    (%)               化金额 (%)
2010 新版 GMP 改造工程          18,038,188.47    2,223,098.89                                     20,261,287.36          100%                       自筹
项目
黔劲商住楼项目                      62,695.00                                                         62,695.00                                    自筹
GMP 改造二期工程项目            55,410,374.06    5,817,592.15 11,664,768.92      372,681.08       49,190,516.21         85%                        募集
罗甸大果木姜子基地工             2,600,000.00                                                      2,600,000.00                                    自筹
程
零星工程                         1,253,599.00   4,474,156.77    2,935,149.07         93,775.93     2,698,830.77                                    自筹
厂区改造                                           40,000.00                                          40,000.00                                    自筹
GMP 二期清镇提取项目               163,426.40 156,319,149.43                                     156,482,575.83         70%                        募集
环保设施改造工程                   496,055.00     160,000.00                                         656,055.00                                    自筹
笋子林工业园                       411,701.00                                                        411,701.00                                    自筹
龙洞堡厂区建设项目               1,118,901.60       5,375.00                                       1,124,276.60                                    自筹
南诏药业-异地 GMP 项             4,422,633.60                                                      4,422,633.60                                    募集
目改造
大健康产业园一期项目              283,990.00                                                         283,990.00                                    自筹
煤改燃改造工程                                   2,870,818.98                                      2,870,818.98                                    自筹
铝铝联线设备吊装倒运                                28,000.00      28,000.00
工程
浴池工程                                           121,594.00                                        121,594.00                                    自筹
注射用瑞替普酶原液及                            19,538,853.50   7,635,901.96     413,372.73       11,489,578.81                                    自筹
灌装车间异地改建工程
朝阳医院住院楼一期扩                            47,777,317.35                                     47,777,317.35                                    自筹
容工程
         合计                   84,261,564.13 239,375,956.07 22,263,819.95       879,829.74      300,493,870.51   /      /                    /    自筹
                                                                         100 / 152
                                         2016 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                本期计提金额                       计提原因
灌南医院环保设施改造工程              656,055.00 前期投资已不能为医院带来经济利益流入
          合计                        656,055.00                     /
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                 种植业
           项目                                                                      合计
                            金银花      艾纳香          米槁(大果木姜子)
一、账面原值
    1.期初余额                                                  554,750.50              554,750.50
    2.本期增加金额                                              232,000.00              232,000.00
       (1)外购
       (2)自行培育                                              232,000.00              232,000.00
    3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他
    4.期末余额                                                  786,750.50              786,750.50
二、累计折旧
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
       (1) 处置
       (2)其他
    4.期末余额
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
                                            101 / 152
                                       2016 年年度报告
      (1)计提
    3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                                       786,750.50   786,750.50
    2.期初账面价值                                       554,750.50   554,750.50
注：以上生物性资产尚未达到可采摘阶段，故尚未计提折旧。
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                            102 / 152
                                                       2016 年年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
               项目         土地使用权        专利权                非专利技术        商标权           其他            合计
一、账面原值
     1.期初余额             323,475,864.03   27,269,813.11           62,837,003.67   66,771,904.56                  480,354,585.37
     2.本期增加金额                                                  34,245,283.02   13,592,154.00   4,649,000.00    52,486,437.02
        (1)购置                                                      34,245,283.02                                   34,245,283.02
        (2)内部研发
   (3)企业合并增加                                                                   13,592,154.00   4,649,000.00    18,241,154.00
     3.本期减少金额                           2,179,813.11                                                            2,179,813.11
        (1)处置
(2)处置子公司减少                             2,179,813.11                                                            2,179,813.11
    4.期末余额              323,475,864.03   25,090,000.00           97,082,286.69   80,364,058.56   4,649,000.00   530,661,209.28
二、累计摊销
     1.期初余额              32,222,438.85   24,394,383.22           39,090,903.47   28,778,714.02                  124,486,439.56
     2.本期增加金额           7,076,756.03    1,089,985.99            2,944,990.58   25,167,706.50    929,800.03     37,209,239.13
        （1）计提             7,076,756.03    1,089,985.99            2,944,990.58   11,575,552.50    309,933.36     22,997,218.46
(2)企业合并增加                                                                      13,592,154.00    619,866.67     14,212,020.67
     3.本期减少金额                           1,525,869.24                                                            1,525,869.24
          (1)处置
        (2)处置子公司减少                     1,525,869.24                                                            1,525,869.24
     4.期末余额              39,299,194.88   23,958,499.97           42,035,894.05   53,946,420.52    929,800.03    160,169,809.45
三、减值准备
     1.期初余额                                                      20,217,908.54                                   20,217,908.54
     2.本期增加金额
        （1）计提
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额                                                      20,217,908.54                                   20,217,908.54
                                                             103 / 152
                                                                  2016 年年度报告
四、账面价值
    1.期末账面价值                284,176,669.15         1,131,500.03       34,828,484.10      26,417,638.04     3,719,199.97  350,273,491.29
    2.期初账面价值                291,253,425.18         2,875,429.89        3,528,191.66      37,993,190.54                   335,650,237.27
注：本期无形资产增加是购置专有技术为丹灯通脑滴丸，该品种为北京六盛合医药科技有限公司开发的中药八类新药，2012 年公司与北京六盛合医药科技有限公
司签订合作协议，取得该项专有技术。2016 年 5 月 4 日，本公司子公司-民族药业获得该药品的生产批件 (国药准字 Z20163048)。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
①截至期末余额，已抵押的土地使用原值 18,426,062.27 元、累计摊销 3,097,254.01 元、净值 15,328,808.26 元。具体情况如下表：
                        项目                                       原值                         累计摊销                       资产净值
99 年购土地（新寨村）                                                  1,226,266.27                   402,623.91                       823,642.36
阳关 84 亩土地（阳关村）                                               1,584,996.00                   471,596.91                     1,113,399.09
津南区双港镇达港南路 1 号土地                                         15,614,800.00                 2,223,033.19                   13,391,766.81
                        合计                                          18,426,062.27                 3,097,254.01                   15,328,808.26
②本期期末无形资产减值准备 2,021.79 万元，其中清开灵专有技术 357.50 万元，美国 VEGI 技术 754.21 万元，美国 AAT 技术 774.48 万元，荭草注射液专有技术
58.10 万元，荭叶心通软胶囊技术 77.50 万元。
                                                                      104 / 152
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   26、 开发支出
   √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           本期增加金额                 本期减少金额
                          期初                                                                   期末
    项目                                              其      确认为无
                          余额          内部开发支出                          转入当期损益       余额
                                                          他        形资产
   芍甘片技术          8,930,000.00                                                          8,930,000.00
   元香乳凝技术        2,000,000.00                                                          2,000,000.00
   温肾调经颗粒        6,200,000.00                                                          6,200,000.00
   葆宫止血颗粒                         12,171,804.06                         12,171,804.06
   上市后临床再
   评价研究项目
   其他项目                              4,327,832.67                        4,327,832.67
       合计           17,130,000.00     16,499,636.73                       16,499,636.73   17,130,000.00
   其他说明
   无
   27、 商誉
   (1). 商誉账面原值
   √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                本期增加       本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项           期初余额                                               期末余额
                                                          企业合并形成的         处置
贵阳黔劲运输机械有限责任公司             2,409,835.08                                           2,409,835.08
海南长安医药销售有限公司                 3,408,941.93                                           3,408,941.93
贵州顺平医药科技有限公司                 4,502,950.04                        4,502,950.04
北京市中西男科医药有限公司               2,645,726.58                        2,645,726.58
贵州民族药业股份有限公司                45,003,973.73                                          45,003,973.73
贵州益佰女子大药厂有限责任公司         482,265,013.35                                         482,265,013.35
海南长安国际制药有限公司               472,759,586.69                                         472,759,586.69
天津中盛海天制药有限公司               605,178,659.92                                         605,178,659.92
爱德药业（北京）有限公司                                    68,145,737.79                      68,145,737.79
淮南朝阳医院管理公司                                      363,207,009.82                      363,207,009.82
南京睿科投资管理有限公司                                    25,802,793.94                      25,802,793.94
               合计                   1,618,174,687.32    457,155,541.55     7,148,676.62   2,068,181,552.25
   (2). 商誉减值准备
   □适用 √不适用
   说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
   √适用 □不适用
   资产负债表日，公司对商誉进行减值测试，在预计投入成本可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组合
   来预计未来现金流量现值。即依据管理层制定的未来五年财务预算和 12.01%折现率预计未来现金流量现值。
   超过五年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。
                                                    105 / 152
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                                                                                                       单位：元
                                                                                                             是否
       被投资单位名称               期末商誉            期末净资产           合计          期末可收回金额
                                                                                                             减值
贵阳黔劲运输机械有限责任公司         2,409,835.08        7,153,388.55       9,563,223.63      16,105,745.50   否
海南长安医药销售有限公司             3,408,941.93        6,750,218.69     10,159,160.62       10,950,410.54   否
贵州民族药业股份有限公司           45,003,973.73       -48,674,115.00     -3,670,141.27       53,173,660.72   否
贵州益佰女子大药厂有限责任公司     482,265,013.35      119,620,260.41     601,885,273.76     606,182,181.83   否
海南长安国际制药有限公司           472,759,586.69      178,474,986.03     651,234,572.72     663,011,515.85   否
天津中盛海天制药有限公司           605,178,659.92      224,024,940.22     829,203,600.14     842,026,120.08   否
爱德药业（北京）有限公司           68,145,737.79       -25,423,844.06     42,721,893.73       44,828,281.81   否
淮南朝阳医院管理公司（注）         363,207,009.82      263,227,471.06     626,434,480.88     627,063,804.88   否
南京睿科投资管理有限公司           25,802,793.94        29,467,272.08     55,270,066.02       85,696,869.21   否
             合计                2,068,181,552.25      754,620,577.98   2,822,802,130.23   2,949,038,590.42
   商誉减值测试采用未来现金流量折现方法的主要假设如下：
                          医药制造               医药分销                     医疗服务
       增长率            4.65%-15%                   5%                     3.84%-14.62%
       毛利率          55.98%-92.31%               52.58%                  21.53%-62.17%
       折现率               12.01%                 12.01%                       12.01%
       对公司非同一控制下的企业合并的医药制造企业，包括：长安制药、中盛海天、女子药厂、民族药业，
   预计未来现金流量现值的计算采用了 55.98%-92.31%的毛利率及 4.65%-15%的营业收入增长率作为关键假
   设。爱德药业在 2016 年通过 GMP 认证的并计划于 2017 年下半年量产并销售，预计未来现金流量现值的计
   算采用了 75.97%的毛利率及市场规模和渠道优势计算营业收入作为关键假设。管理层根据预算期间之前的
   历史情况及对市场发展的预测确定这些假设。
    对公司非同一控制下的企业合并的医药分销企业，包括：长安医药，预计未来现金流量现值的计算采
   用了 5%的毛利率及 52.58%的营业收入增长率作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况及对市
   场发展的预测确定这些假设。
    对公司非同一控制下的企业合并的医疗服务企业，包括：朝阳医院、南京睿科，预计未来现金流量现
   值的计算采用了 21.53%-62.17%的毛利率及 3.84%-14.62%的营业收入增长率作为关键假设。管理层根据预
   算期间之前的历史情况及对市场发展的预测确定这些假设。
    对公司非同一控制下的企业合并的其他产业——黔劲运输，预计可收回金额的按资产的公允价值减去
   处置费用后的净额确定的，计算采用了 2016 年贵阳市国土资源局土地定级级别与基准定价指导与地价调
   整系数、修正指标、年期调整作为关键假设。对公司持有的不动产的公允价值的计量采取已变现的不动产
   —房屋建筑物和可变现的不动产—土地使用权（清算价值与工业用地转商业用地价值较高者）确定。管理
   层根据土地使用权区域的定级级别、基准定价、调整系数、修正指标、年期调整确定这些假设。
    经测试，报告期内，商誉无需计提减值准备。
   其他说明
   □适用 √不适用
   28、 长期待摊费用
   √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                 期初余额           本期增加金额      本期摊销金额     其他   期末余额
                                                       106 / 152
                                           2016 年年度报告
                                                                              减少
                                                                              金额
85 医院 Rapidarc 项目      16,351,731.03                      3,143,485.92           13,208,245.11
上海 85 医院体部伽玛刀项    2,005,312.50                      2,005,312.50
目
上海 85 医院头部伽玛刀项    2,121,750.00                      2,121,750.00
目
青岛 401 医院超级伽玛刀     1,883,750.05                         685,000.02           1,198,750.03
项目
上海 85 医院钴源更换          414,729.42                        414,729.42
立体定向伽马刀射线全身      1,183,127.58                      1,183,127.58
治疗系统
青岛 401 医院钴源更换       1,772,673.93                         644,608.68           1,128,065.25
毕节市肿瘤医院有限公司                        7,602,593.86       206,327.02           7,396,266.84
建筑改造等
四川翰博瑞得肿瘤医疗科                          230,149.20         9,206.00            220,943.20
技有限公司诊所装修费
东方体检中心                                  3,421,808.61        33,547.14           3,388,261.47
平安租赁公司租赁费                            7,791,125.30                            7,791,125.30
赣榆县人民医院－项目投                          295,000.00                              295,000.00
资成本
连云港东方医院－项目投                      21,909,589.49                            21,909,589.49
资成本
灌云县人民医院－项目投                      14,495,503.52                            14,495,503.52
资成本
灌南医院旧病房楼改造工                        1,594,963.00    1,594,963.00
程
灌南医院广场改造工程                           148,009.24       148,009.24
合计                       25,733,074.51    57,488,742.22    12,190,066.52           71,031,750.21
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                              期初余额
          项目             可抵扣暂时性差      递延所得税        可抵扣暂时性差      递延所得税
                                 异                资产                异                资产
  资产减值准备               46,322,345.47      8,621,494.68       52,137,505.97      8,412,682.06
  内部交易未实现利润          3,133,614.53        470,042.18       25,082,270.09      3,762,340.51
  可抵扣亏损
          合计              49,455,960.00         9,091,536.86     77,219,776.06     12,175,022.57
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
                                              107 / 152
                                        2016 年年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                                19,472,767.64                     10,896,042.60
可抵扣亏损
税法已转回（账面未转回）                          1,073,881.24                    6,258,680.24
            合计                                 20,546,648.88                   17,154,722.84
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                        期初余额
2007 年 12 月 31 日以前持有的非                                                   2,732,273.98
同一控制下企业合并产生的长期
股权投资差额的借方摊余价值
沙文地块土地出让金及相关税费                      74,655,500.00
南明区地块地块土地出让金及相                      25,812,788.00
关税费
专利技术预付款项                                  37,986,603.88
系统开发、设备、工程等长期资                       6,727,387.40
产预付款项
预付投资款                                         2,615,733.60
应收 5 年期对外借款                               10,000,000.00
              合计                               157,798,012.88                   2,732,273.98
其他说明：
1、本期末将预付账款中与长期资产相关的支付款项重分类至本项目。
2、对应收 5 年期对外借款的说明：2016 年 5 月 30 日，公司与贵州紫冠医疗投资管理有限公司（以下简称
“紫冠公司”）签订合同，将人民币 1000 万元借给紫冠公司，合同约定借款期限 5 年，借款利息为 0。紫
冠公司以其持有的德曜医疗 33.4%的股权质押给公司作为担保。德曜医疗由公司与紫冠公司共同出资投资，
公司占出资比例 51%，紫冠公司占出资比例 49%。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                        期初余额
质押借款
抵押借款                                      123,900,000.00                   86,900,000.00
保证借款                                                                      180,000,000.00
信用借款                                      953,653,000.00                  534,653,000.00
             合计                           1,077,553,000.00                  801,553,000.00
                                            108 / 152
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短期借款分类的说明：
（1）期末余额抵押借款 12,390.00 万元，系本公司以房屋建筑物、机器设备、土地提供抵押，抵押明细
见附注。
（2）以上借款截至 2016 年 12 月 31 日止均未到期。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                         期初余额
材料采购款                                 150,116,432.44                       67,925,276.61
工程设备款                                  54,267,806.57                       90,557,904.53
             合计                          204,384,239.01                     158,483,181.14
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                         期初余额
  货款                                       180,508,251.98                   312,683,896.44
  医疗款                                       21,543,046.47                    9,868,713.21
             合计                            202,051,298.45                   322,552,609.65
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
                                             109 / 152
                                        2016 年年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                 期初余额            本期增加          本期减少        期末余额
一、短期薪酬                   15,237,845.82      306,492,290.97    290,849,981.55 30,880,155.24
二、离职后福利-设定提存计划        592,589.97      27,397,315.31     27,512,329.26     477,576.02
三、辞退福利                    3,653,405.92        2,047,755.12      2,055,433.80   3,645,727.24
四、一年内到期的其他福利
            合计               19,483,841.71      335,937,361.40    320,417,744.61    35,003,458.50
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种:人民币
            项目                期初余额           本期增加           本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     6,688,204.46     272,159,022.75     256,954,336.69     21,892,890.52
二、职工福利费                                    9,249,935.52       9,238,795.52          11,140.00
三、社会保险费                    26,923.68      11,739,167.85      11,705,175.26          60,916.27
其中：医疗保险费                  26,873.76      10,660,170.54      10,628,412.96          58,631.34
      工伤保险费                      -3.84          437,978.42         436,553.66          1,420.92
      生育保险费                      53.76          641,018.89         640,208.64            864.01
四、住房公积金                   669,048.24       7,269,747.31       7,317,537.90         621,257.65
五、工会经费和职工教育经费     7,853,669.44       6,074,417.54       5,634,136.18      8,293,950.80
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计              15,237,845.82     306,492,290.97     290,849,981.55     30,880,155.24
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险                  586,151.75      26,306,708.57      26,427,615.55      465,244.77
2、失业保险费                      6,438.22       1,090,606.74       1,084,713.71       12,331.25
3、企业年金缴费
           合计                 592,589.97       27,397,315.31      27,512,329.26        477,576.02
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                              110 / 152
                                         2016 年年度报告
             项目                           期末余额                        期初余额
增值税                                            30,314,913.07                   41,151,630.58
消费税
营业税                                                10,000.00
企业所得税                                        48,506,574.28                    11,123,047.53
个人所得税                                         1,757,344.49
城市维护建设税                                     3,560,846.02                     3,254,522.87
教育费附加                                         1,494,101.71                     1,401,152.05
价格调节基金                                                                          247,047.52
地方教育费附加                                       996,067.81                       934,101.38
房产税                                                37,225.96
其他                                              -1,274,805.94                      -852,779.02
             合计                                 85,402,267.40                    57,258,722.91
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                            期末余额                      期初余额
员工保证金                                         97,254,234.27                 105,126,738.61
投资款                                             20,000,000.00
医疗风险金                                         20,000,000.00
应付暂收款                                         12,107,923.72                     8,187,223.00
土地征收补偿金                                      5,373,022.64
股权转让款                                          1,980,000.00                     2,000,000.00
其他                                               95,692,426.31                    97,131,339.30
             合计                                252,407,606.94                    212,445,300.91
注：投资款 2,000.00 万元是公司控股子公司益佰投资投资爱德药业第二笔投资款 2,800.00 万元，由于爱
德药业 GMP 在 2017 年 8 月 6 日认证通过，该投资款暂未支付。医疗风险金 2,000.00 万元是公司控股子公
司灌南医院 2014 年根据办公会决议计提的医疗风险准备金。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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                                           2016 年年度报告
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                          期初余额
1 年内到期的长期借款                              70,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                                   70,000,000.00
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                          期末余额                          期初余额
质押借款                                          376,000,000.00                    250,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款                                            1,000,000.00                       1,000,000.00
                合计                              377,000,000.00                     251,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
     期末质押借款 42,600.00 万元中 15,000.00 万元系公司向中国工商银行股份有限公司云岩支行质押借
款（以本公司全资子公司苗医药持有的女子大药厂 100%股权作质押），借款期间为 2014 年 5 月至 2018 年
11 月 30 日，质押借款利率为 6.40%至 6.72%。 2016 年 9 月 15 日，公司向中国工商银行股份有限公司云
岩支行质押借款 29,600.00 万元（以朝阳医院管理公司 53%股权作质押），用于并购朝阳医院管理公司 53%
股权，该借款从 2017 年开始归还，2017 年 2000 万元、2018 年 3000 万元、2019 年 5000 万元、2020 年 6000
万元、2021 年 13600 万元。
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                                        2016 年年度报告
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                       期初余额                        期末余额
风险金                                           4,813,000.00
合计                                             4,813,000.00
注：该款项系控股公司-淮南朝阳医院收购前的职工集资款。
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
                                            113 / 152
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51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种人民币
           项目                   期初余额            本期增加                     本期减少               期末余额                 形成原因
政府补助                            46,931,296.41       12,730,000.00                19,444,261.09          40,217,035.32
           合计                     46,931,296.41       12,730,000.00                19,444,261.09          40,217,035.32              /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                       负债项目                       期初余额       本期新增补助金额 本期计入营业外收      其他变动        期末余额   与资产相关/
                                                                                           入金额                                      与收益相关
中药注射剂艾迪高技术产业化示范工程                      457,142.87                            57,142.84                     400,000.03 与收益相关
抗肿瘤中药艾迪注射剂的生产技术改造                      430,019.04                            53,752.40                     376,266.64 与收益相关
中药注射剂艾迪生产线建设(发改委）                       568,888.88                            71,111.12                     497,777.76 与资产相关
西南民族药新型制剂国家地方联合工程研究中心（发改委） 4,076,190.48                            509,523.80                   3,566,666.68 与收益相关
中药大品种艾迪注射液生产线建设项目（发改委）          3,832,380.96                           479,047.60                   3,353,333.36 与资产相关
中药大品种艾迪注射液生产线建设                       14,735,238.09                        1,841,904.76                   12,893,333.33 与资产相关
10 蒸吨水煤浆锅炉试点项目建设                            38,095.24                             4,761.92                      33,333.32 与资产相关
第二批企业改扩建银杏达莫注射液生产线建设项目            761,904.76                            95,238.08                     666,666.68 与资产相关
克刻糖专利应用转化                                      150,000.00                           150,000.00                                与收益相关
贵州创新型领军企业培育                                4,000,000.00       1,000,000.00     5,000,000.00                                 与收益相关
国家苗药工程技术研究中心                              2,400,000.00       3,000,000.00     3,593,513.52      400,000.00    1,406,486.48 与收益相关
（民宗委）中药民族提取分离生产线建设                    495,833.33                            50,000.00                     445,833.33 与资产相关
珍珠滴丸 II 期临床试验                                  150,000.00                           150,000.00                                与收益相关
苗药工程中心及洛铂方案治疗研究                          784,482.76                           376,551.72                     407,931.04 与收益相关
10 万例艾迪注射液上市后安全性再评价                                        500,000.00        166,666.67                     333,333.33 与收益相关
中药抗肿瘤胶囊剂生产线建设工程（省经信委）                               2,000,000.00        550,000.00                   1,450,000.00 与资产相关
贵州益佰制药股份有限公司低碳改造项目                                       800,000.00        800,000.00                                与收益相关
                                                                     114 / 152
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苗药新药理气活血滴丸高技术产业化                                          350,000.00                                    350,000.00 与收益相关
科技创新人才团队建设                                                      300,000.00       33,333.33                    266,666.67 与收益相关
艾迪注射液真实世界研究                                                    900,000.00      300,000.00                    600,000.00 与收益相关
中药抗肿瘤胶囊剂生产线建设工程（贵阳市发改委）                            880,000.00      242,000.00                    638,000.00 与资产相关
贵阳市大健康医药高技术产业示范企业                                      1,500,000.00    1,500,000.00                               与收益相关
理气活血滴丸 IV 期临床研究                                                800,000.00      133,333.33                    666,666.67 与收益相关
民族药业 GMP 异地改扩建-燃煤锅炉改造清洁能源项目    3,000,000.00                          725,000.00                  2,275,000.00 与资产相关
注射用重组人白介素-11（I）IV 期临床研究             1,800,000.00                        1,800,000.00                               与收益相关
苗药大果木姜子套种艾纳种植模式项目                    140,000.00                                                        140,000.00 与收益相关
苗药金骨莲胶囊质量提升及产业化                        200,000.00                                                        200,000.00 与收益相关
民族低碳改造项目                                                          700,000.00                                    700,000.00 与收益相关
葆宫止血颗粒上市再评价项目                          2,632,500.00                                        232,500.00    2,400,000.00 与收益相关
年生产 1000 万盒葆宫止血颗粒等产品项目              5,278,620.00                         361,380.00    -232,500.00    5,149,740.00 与收益相关
葆宫止血颗粒杀手锏产品                              1,000,000.00                                                      1,000,000.00 与收益相关
合计                                               46,931,296.41      12,730,000.00    19,044,261.09   400,000.00    40,217,035.32       /
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                   115 / 152
                                            2016 年年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                             本次变动增减（+、一）
                期初余额                                                                    期末余额
                                 发行新股      送股    公积金转股         其他    小计
股份总数      791,927,400.00                                                             791,927,400.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                  期初余额               本期增加        本期减少       期末余额
资本溢价（股本溢价）            768,387,751.52                                         768,387,751.52
其他资本公积
              合计              768,387,751.52                                           768,387,751.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
      项目                 期初余额          本期增加                 本期减少         期末余额
                                               116 / 152
                                               2016 年年度报告
法定盈余公积            241,572,148.20         24,022,412.16          782,904.53     264,811,655.83
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计              241,572,148.20         24,022,412.16          782,904.53     264,811,655.83
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                    项目                               本期                           上期
调整前上期末未分配利润                               1,770,228,614.69               1,636,908,869.48
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                 1,770,228,614.69        1,636,908,869.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润                     384,862,597.90          189,381,173.38
减：提取法定盈余公积                                    24,022,412.16            8,545,784.17
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      15,838,548.00           47,515,644.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       2,115,230,252.43        1,770,228,614.69
    注：期末未分配利润余额中，公司投资灌南县医院形成的累计收益为 91,138,194.45 元，投资朝阳医
院管理公司形成的累计收益为 18,279,991.76 元，因灌南医院和朝阳医院是非营利性单位，结存的利润分
配受政策限制。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                  本期发生额                                 上期发生额
     项目
                           收入               成本                    收入                成本
 主营业务             3,684,335,016.90     866,053,179.96        3,302,519,183.98      632,282,950.80
 其他业务                 2,487,759.49       1,755,495.36
     合计             3,686,822,776.39     867,808,675.32        3,302,519,183.98     632,282,950.80
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
               项目                            本期发生额                       上期发生额
                                                  117 / 152
                           2016 年年度报告
消费税
营业税
城市维护建设税                      32,882,997.30                  32,204,979.37
教育费附加                          13,928,333.42                  13,858,562.70
资源税
房产税                               3,301,733.44
土地使用税                            1,611,753.7
车船使用税                               74,941.5
印花税
地方教育附加                         9,428,705.25                   9,239,041.88
价格调节基金                            95,433.06
印花税                                 856,188.56
其他                                    72,541.52                      20,319.39
             合计                   62,252,627.75                  55,322,903.34
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                项目           本期发生额                     上期发生额
职工薪酬                             52,094,120.77                  79,978,990.11
折旧费                                  105,878.27                     194,657.43
办公费                             271,024,341.59                 333,292,234.92
差旅费                             392,455,133.74                 439,827,494.04
运杂费                               11,726,385.28                  17,475,416.00
广告费                               40,282,111.74                  20,307,871.17
会议费                             251,544,575.34                 254,701,435.60
业务招待费                            1,851,770.69                   2,594,860.08
开发费                             367,820,489.36                 483,607,568.26
培训费                               44,085,592.40                  19,334,579.07
促销费                             387,772,131.26                 382,334,114.07
通讯费                                  309,435.83                     831,892.77
学术费                                  576,346.87                   1,167,545.00
物料消耗                                622,425.75                     305,881.69
其他                                 14,667,838.48                   8,725,653.72
                合计             1,836,938,577.37               2,044,680,193.93
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                    项目              本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                  80,471,154.18             64,050,207.48
折旧费                                    29,426,594.68             18,467,549.84
差旅费                                    21,181,295.87             26,201,054.54
                              118 / 152
                               2016 年年度报告
办公费                                            63,714,842.81            28,980,145.65
电话费                                             1,091,348.35             1,087,890.58
会议费                                             4,675,184.99             4,975,288.01
车杂费                                             2,406,003.06             3,164,120.89
董事会费                                             578,450.40               425,444.21
维修费                                            16,076,336.46            21,676,679.31
评估咨询费                                         5,522,712.03            14,551,742.82
中介机构费用                                       1,779,745.26             4,820,607.50
业务招待费                                         9,867,010.24             7,899,212.46
绿化排污费                                           405,223.23               328,719.00
股票托管挂牌及信息披露费                             216,603.77               639,956.63
财产保险费                                         1,089,058.23             1,434,493.35
房产税及土地使用税                                 5,907,164.41             6,721,054.53
印花税                                               723,512.72             2,691,958.86
科技开发费                                        75,379,277.62            38,722,346.52
价格调节基金                                                                2,544,002.14
无形资产摊销                                      17,425,142.08            15,556,799.68
水电费                                             7,280,883.59             3,945,813.95
专利申请审查及商标代理费                           1,038,243.61               620,012.45
低值易耗品摊销                                       479,095.09               443,595.46
股权激励成本
存货损失                                          21,886,584.72            22,459,215.90
其他                                              19,019,351.16            19,971,368.93
合计                                             387,640,818.56           312,379,280.69
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    项目                  本期发生额                    上期发生额
利息支出                                      58,412,725.89                 50,919,231.04
利息收入                                      -3,974,494.29                 -4,661,591.99
汇兑损益
手续费                                               328,735.28               258,806.68
其他                                               4,679,200.81             6,284,136.90
合计                                              59,446,167.69            52,800,582.63
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                            3,033,205.39                        6,573,946.48
二、存货跌价损失                        1,858,719.89                        1,008,608.07
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
                                  119 / 152
                                         2016 年年度报告
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                    -17,915.51
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                    656,055.00
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                                 5,530,064.77                    7,582,554.55
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                         本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                     -2,986,094.62                      622,760.78
处置长期股权投资产生的投资收益                     2,981,353.09                 -1,529,797.32
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收                     167,486.57                       674,689.17
益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
其他                                             -3,440,795.42                     -2,700,210.84
                合计                             -3,278,050.38                     -2,932,558.21
注：“其他”项目，–2,676,163.45 元为 2007 年 12 月 31 日以前企业持有的非同一控制下企业合并产生
的对子公司的长期股权投资差额，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额在剩余摊销年限内的平均摊
销额。公司控股子公司--贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司收购四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公
司形成的差额-626,744.74 元和公司收购贵州德曜医疗投资管理有限公司形成的差额-137,887.23 元，基
于重要性原则一次性认投资收益。
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                            120 / 152
                                          2016 年年度报告
                                                                              计入当期非经常性损益
             项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                                    的金额
非流动资产处置利得合计             49,553.57                     98,520.05                49,553.57
其中：固定资产处置利得             49,553.57                     98,520.05                49,553.57
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                       32,085,549.45                 35,318,737.98            32,085,549.45
罚款                                   50.00                  1,037,698.42                    50.00
其他                            7,555,082.76                  4,303,212.19             7,555,082.76
          合计                 39,690,235.78                 40,758,168.64            39,690,235.78
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
      补助项目             本期发生金额                  上期发生金额        与资产相关/与收益相关
科研经费                         1,682,900.00                   300,000.00 与收益相关
专利补助                           905,000.00                   308,200.00 与收益相关
政府贴息                         2,588,100.00                13,481,591.70 与收益相关
递延收益摊销转入                 4,059,063.48                 2,496,230.16 与资产相关
递延收益摊销转入                14,985,197.61                 6,296,528.72 与收益相关
其他                             7,865,288.36                12,436,187.40 与收益相关
         合计                   32,085,549.45                35,318,737.98            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                本期发生额          上期发生额            计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计          1,116,170.18        1,566,744.54                      1,116,170.18
其中：固定资产处置损失          1,116,170.18        1,566,744.54                      1,116,170.18
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                        2,026,157.75            70,000.00                  2,026,157.75
滞纳金、罚款损失                  221,838.22        2,136,773.70                     221,838.22
赔偿与违约支出                 13,614,680.24            63,000.00                 13,614,680.24
其他损失                        3,299,293.16        4,126,704.32                   3,299,293.16
          合计                 20,278,139.55        7,963,222.56                  20,278,139.55
注：赔偿与违约支出系公司及其下属公司益佰医药与山东阿华生物药业有限公司（简称：山东阿华）就买
卖合同发生纠纷赔偿款（含市场交接等费用）11,400,000.00 元、支付山东阿华律师代理费人民币 500,000
元，支付诉讼费人民币 321,750.00 元。山东阿华退回货款 750,704.65 元，本公司及其下属公司益佰医药
合计支付 11,471,045.35 元赔偿款项支出，双方和解协议执行完毕。
其他说明：
无
                                             121 / 152
                                          2016 年年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                 项目                        本期发生额                   上期发生额
当期所得税费用                                     87,069,300.23                37,348,755.00
递延所得税费用                                       2,873,407.91               -2,010,412.00
                 合计                              89,942,708.14                35,338,343.00
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                             项目                                         本期发生额
利润总额                                                                        483,339,890.78
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                   72,500,983.61
子公司适用不同税率的影响                                                          -7,612,936.45
调整以前期间所得税的影响                                                          11,804,668.85
非应税收入的影响                                                                    9,327,066.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                    4,422,360.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                       -827,905.51
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                          328,470.55
所得税费用                                                                        89,942,708.14
注：调整以前期间所得税的影响金额 11,804,668.85 元，其中：公司子公司中盛海天 2014 年度研发支出
比例不足 3%，不符合高新技术企业所得税税收减免政策，天津市津南区国家税务局要求公司补缴 2014 年
所得税 6,027,138.92 元，并缴滞纳金 1,081,871.44 元，同时汇算清缴补缴税款 227,375.53 元。子公司
长安制药、孙公司女子大药厂和长安医药 2015 年汇算清缴补税金额分别为 3,657,955.71 元、1,593,808.34
元、298,390.35 元。
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                 上期发生额
政府补助                                             25,771,288.36              36,458,937.98
利息收入                                               3,974,494.29               4,661,591.99
租金收入
保证金及其他                                         130,825,754.45              124,024,317.17
                  合计                               160,571,537.10              165,144,847.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
                                             122 / 152
                                          2016 年年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
支付费用类款项                                     2,015,766,458.54             2,134,111,539.21
捐赠支出                                               2,026,157.75                    70,000.00
其他                                                  96,326,594.50                 2,199,773.70
                  合计                             2,114,119,210.79             2,136,381,312.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                     上期发生额
支付在建项目投资款                                     9,880,000.00                 17,123,446.91
                合计                                   9,880,000.00                 17,123,446.91
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                     上期发生额
租赁方式筹集资金                                                                  129,669,711.54
                合计                                                              129,669,711.54
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                     上期发生额
偿还租赁方式筹集资金                                 135,000,000.00
还职工风险金                                          13,340,200.00
其他筹资                                                                            1,163,437.50
                合计                                     148,340,200.00             1,163,437.50
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
                                             123 / 152
                                        2016 年年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                        补充资料                              本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                      393,397,182.64      191,994,762.91
加：资产减值准备                                              5,530,064.77        7,582,554.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧               89,780,660.72       65,628,567.08
无形资产摊销                                                 22,997,218.46       20,597,381.07
长期待摊费用摊销                                             12,190,066.52       14,177,512.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”        806,720.03           98,520.05
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                          189,026.22        1,566,744.54
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                               58,412,725.89       50,919,231.04
投资损失（收益以“－”号填列）                                3,278,050.38        2,932,558.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                      3,083,485.71       -1,939,805.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                             -60,964,300.24     143,673,371.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                   -42,492,647.57     -78,134,362.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                  -105,592,113.93     154,581,623.06
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  380,616,139.60      573,678,658.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                             1,010,383,921.65    1,049,749,417.58
减：现金的期初余额                                         1,049,749,417.58    1,052,857,704.37
加：现金等价物的期末余额                                     256,204,595.52      171,769,911.68
减：现金等价物的期初余额                                     171,769,911.68      207,899,415.25
现金及现金等价物净增加额                                      45,069,187.91      -39,237,790.36
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                             金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                   316,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                           120,122,076.87
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                        195,877,923.13
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                           124 / 152
                                       2016 年年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                         金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                    10,838,077.29
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                   7,036,222.75
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                       3,801,854.54
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                          项目                               期末余额          期初余额
一、现金                                                 1,010,383,921.65 1,049,749,417.58
其中：库存现金                                               1,054,728.32        752,934.63
    可随时用于支付的银行存款                             1,009,177,571.59 1,048,996,482.95
    可随时用于支付的其他货币资金                               151,621.74
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物                                             256,204,595.52    171,769,911.68
其中：三个月内到期的债券投资
      三个月内到期的银行承兑汇票                           256,204,595.52     171,769,911.68
三、期末现金及现金等价物余额                             1,266,588,517.17   1,221,519,329.26
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
    择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
                                          125 / 152
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 八、合并范围的变更
 1、 非同一控制下企业合并
 √适用 □不适用
 (1).   本期发生的非同一控制下企业合并
 √适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                   股权取得时                    股权取得    股权取得方                购买日的   购买日至期末被 购买日至期末被
          被购买方名称                           股权取得成本                               购买日
                                       点                        比例（%）       式                    确定依据     购买方的收入 购买方的净利润
淮南朝阳医院管理有限公司           2017/4/30    610,000,000.00      53.00    购买和增资   2016/4/30    工商变更   244,601,396.24    31,008,454.49
南京睿科投资管理有限公司           2017/11/30    56,000,000.00      51.00    购买         2016/11/30   工商变更                     -1,431,243.11
爱德药业（北京）有限公司           2012/6/8      56,000,000.00      80.00    购买         2016/7/31    GMP 认证                    -16,597,632.84
贵州德曜医疗投资管理有限公司       2016/6/21     15,300,000.00      51.00    购买         2016/6/21    工商变更                     -2,111,653.25
四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司   2016/12/1      5,100,000.00      51.00    购买         2016/12/1    工商变更                       -136,490.59
 其他说明：
 无
                                                                      126 / 152
                                       2016 年年度报告
(2).   合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
合并成本                                                 淮南朝阳医院管理有限公司
--现金                                                                         610,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                  610,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                            246,792,990.18
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                         363,207,009.82
合并成本                                                 南京睿科投资管理有限公司
--现金                                                                         56,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                   56,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                             30,197,206.06
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                          25,802,793.94
合并成本                                                 爱德药业（北京）有限公司
--现金                                                                         56,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                   56,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                            -12,145,737.79
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                          68,145,737.79
合并成本                                                 贵州德曜医疗投资管理有限公司
--现金                                                                         15,300,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
                                          127 / 152
                                          2016 年年度报告
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                      15,300,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                15,162,112.77
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                                137,887.23
合并成本                                                    四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司
--现金                                                                              5,100,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                       5,100,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                 4,473,255.26
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额                                626,744.74
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
    （1）、朝阳医院管理公司合并成本公允价值的确定方法：根据同致信德（北京）资产评估有限公司
于 2017 年 3 月出具的同致信德评报字（2017）第 088 号评估报告确认；
    （2）、南京睿科和爱德药业的非流动资产全部是近期购入并按会计政策进行了摊销,流动资产按政策
计提了坏账准备，本公司以其净资产的账面金额确认为合并成本公允价值；
    （3）、德曜医疗和四川翰博瑞德以投资成本确认为合并成本公允价值。
大额商誉形成的主要原因：
    报告期内，公司溢价并购项目，均符合公司转型肿瘤医疗服务发展方向，能完善公司“聚焦大肿瘤”
战略的版图，完善公司产品结构。
其他说明：
无
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                            淮南朝阳医院管理有限公司
                             购买日公允价值                       购买日账面价值
资产：                                 656,763,350.99                         633,612,423.69
货币资金                               434,840,125.44                         434,840,125.44
应收款项                                   72,620,810.69                          72,620,810.69
存货                                       12,883,161.26                          12,883,161.26
固定资产                                  132,390,120.27                         109,239,192.97
无形资产                                    4,029,133.33                           4,029,133.33
负债：                                    191,116,199.70                         191,116,199.70
借款                                       39,000,000.00                          39,000,000.00
应付款项                                  152,116,199.70                         152,116,199.70
递延所得税负债
                                             128 / 152
                            2016 年年度报告
净资产                     465,647,151.29                         442,496,223.99
减：少数股东权益
取得的净资产               465,647,151.29                         442,496,223.99
                                  南京睿科投资管理有限公司
                   购买日公允价值                       购买日账面价值
资产：                                                              92,830,638.90
货币资金                                                            34,631,863.04
应收款项                                                            1,768,093.77
存货
固定资产                                                            7,480,185.28
无形资产
其他                                                               48,950,496.81
负债：                                                             33,620,430.93
借款
应付款项                                                           33,620,430.93
递延所得税负债
净资产                                                             59,210,207.97
减：少数股东权益
取得的净资产                                                       59,210,207.97
                                  爱德药业（北京）有限公司
                   购买日公允价值                       购买日账面价值
资产：                                                              38,523,602.88
货币资金                                                               367,133.40
应收款项                                                            1,914,704.00
存货
固定资产                                                            4,365,791.64
无形资产
其他                                                               31,875,973.84
负债：                                                             61,705,775.12
借款
应付款项                                                           61,705,775.12
递延所得税负债
净资产                                                            -23,182,172.24
减：少数股东权益
取得的净资产                                                      -23,182,172.24
                               贵州德曜医疗投资管理有限公司
                   购买日公允价值                      购买日账面价值
资产：                                                               4,986,132.88
货币资金                                                               266,373.58
应收款项                                                              157,165.30
                               129 / 152
                                          2016 年年度报告
存货                                                                                 4,562,594.00
固定资产
无形资产
负债：                                                                                  56,500.00
借款
应付款项                                                                                56,500.00
递延所得税负债
净资产                                                                               4,929,632.88
减：少数股东权益
取得的净资产                                                                         4,929,632.88
                                          四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司
                                购买日公允价值                      购买日账面价值
资产：                                                                                 301,033.05
货币资金                                                                                11,044.17
应收款项
存货
固定资产
无形资产
其他                                                                                   289,988.88
负债：                                                                                 630,481.54
借款
应付款项                                                                               630,481.54
递延所得税负债
净资产                                                                                -329,448.49
减：少数股东权益
取得的净资产                                                                          -329,448.49
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
采用估值技术来确定朝阳医院管理公司的资产负债于购买日的公允价值
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
                                                                          单位：元   币种：人民币
                                                     购买日之前原   购买日之前原     购买日之前与
                  购买日之前原持   购买日之前原持
                                                     持有股权按照   持有股权在购     原持有股权相
被购买方名称      有股权在购买日   有股权在购买日
                                                     公允价值重新   买日的公允价     关的其他综合
                    的账面价值       的公允价值
                                                     计量产生的利   值的确定方法     收益转入投资
                                             130 / 152
                                          2016 年年度报告
                                                         得或损失   及主要假设   收益的金额
淮南朝阳医院      260,000,000.00   554,878,048.80
管理有限公司
其他说明：
    根据同致信德（北京）资产评估有限公司同致信德评报字（2017）第 008 号评估报告的评估值，购买
日之前原持有股权在购买日的公允价值为 554,878,048.80 元。该笔股权交易实属一揽子交易，根据一惯
性和谨慎性原则，未确认购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得。
(5).   购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                             131 / 152
                                                                      2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                   丧失控制 与原子公
                                                                                                                         按照公允
                                                                     处置价款与处置                                                权之日剩 司股权投
                                                                                      丧失控制                           价值重新
                                   股权处                   丧失控制 投资对应的合并            丧失控制权之 丧失控制权之           余股权公 资相关的
                                          股权处 丧失控制权                           权之日剩                           计量剩余
      子公司名称      股权处置价款 置比例                   权时点的 财务报表层面享            日剩余股权的 日剩余股权的           允价值的 其他综合
                                          置方式 的时点                               余股权的                           股权产生
                                   （%）                    确定依据 有该子公司净资              账面价值     公允价值             确定方法 收益转入
                                                                                      比例（%）                          的利得或
                                                                       产份额的差额                                                及主要假 投资损益
                                                                                                                           损失
                                                                                                                                      设      的金额
贵州益佰医药有限责任 10,838,077.29 80.00 转让 2016-7-31 工商变更         5,476,417.20 19.9750 1,367,392.92 1,367,392.92           详见其他      471.12
公司                                                                                                                              说明
北京市中西男科医药有 1,820,000.00 70.00 转让 2016-9-12 工商变更          1,332,927.73
限公司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内，公司通过投资设立方式成立新的子公司，使公司本期合并范围发生变动，具体情况如下：
                                      注册资本                                                                            投资额（万   所占权益   是否合并
              公司名称                                                  经营范围
                                      （万元）                                                                              元）         (%)
                                                   以自有资金对医疗行业进行投资；医疗技术开发及技术咨询；企业营销策划；
哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司          8,000.00                                                                           4,100.00     51.25       是
                                                   企业管理咨询。
                                                                         132 / 152
                                                                   2016 年年度报告
                                                医疗管理；医疗投资；医疗技术研发及服务；技术转让；互联网医疗服务；远
安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司         7,000.00 程医疗软件、一类、二类、三类医疗器械的研究、开发及销售；医               3,850.00   55   是
                                                法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定
                                                应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法
贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公              规、国务院规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（医疗管理；
                                     2,000.00                                                                          1,020.00   51   是
司                                              医疗投资；医疗技术研发、技术转让；互联网医疗服务；（凭资质方可经营）
                                                远程医疗软件、Ⅰ类医疗器械的研究、开发及销售；医疗设备技术开发；医院
                                                后勤管理服务；健康信息咨询；商务信息咨询；展览展示服务。）
                                                投资管理、受托企业资产管理（未经金融等监管部门批准，不得从事对公众融
杭州益翰投资管理有限公司               500.00                                                                           255.00    51   是
                                                资存款、融资担保、代客理财等金融服务）
6、 其他
√适用 □不适用
报告期内，公司对外投资子公司
                                                                      133 / 152
                                           2016 年年度报告
   九、在其他主体中的权益
   1、 在子公司中的权益
   (1).   企业集团的构成
   √适用 □不适用
                                                                                 持股比例(%)    取得
                子公司名称              主要经营地          注册地   业务性质
                                                                                 直接    间接   方式
贵州益佰投资管理有限公司                贵阳市         贵阳市        投资管理   100.00          设立
贵州益佰药物研究有限公司                贵阳市         贵阳市        药品研发   100.00          设立
云南南诏药业有限公司                    大理市         大理市        医药制造   100.00          购买
贵州苗医药实业有限公司                  贵阳市         贵阳市        投资管理   100.00          设立
海南光辉科技有限公司                    海口市         海口市        投资管理   100.00          购买
贵州益佰大健康医药股份有限公司          贵阳市         贵阳市        投资管理   100.00          设立
天津中盛海天制药有限公司                天津市         天津市        医药制造   100.00          购买
西安精湛医药科技有限公司                西安市         西安市        投资管理   100.00          购买
海南长安国际制药有限公司                海口市         海口市        医药制造   100.00          购买
上海益佰医院管理有限公司                上海市         上海市        投资管理    51.00          设立
灌南县人民医院                          江苏灌南县     江苏灌南县    医疗服务    90.00          购买
贵州民族药业股份有限公司                贵阳市         贵阳市        医药制造   100.00          购买
淮南朝阳医院管理有限公司                淮南市         淮南市        投资管理    53.00          购买
哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司          哈尔滨市       哈尔滨市      投资管理    51.25          设立
安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司            合肥市         合肥市        医疗服务    51.00          设立
贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司    贵阳市         贵阳市        投资管理    51.00          设立
杭州益翰投资管理有限公司                杭州市         杭州市        投资管理    51.00          设立
贵州德曜医疗投资管理有限公司            贵阳市         贵阳市        投资管理    51.00          设立
贵州益佰女子大药厂有限责任公司          贵阳市         贵阳市        医药制造   100.00          购买
贵阳黔劲机械运输有限公司                贵阳市         贵阳市        商业贸易   100.00          购买
上海鸿飞医学科技发展有限公司            上海市         上海市        医疗服务   100.00          设立
海南长安医药销售有限公司                海口市         海口市        药品销售   100.00          购买
爱德药业(北京)有限公司                  北京市         北京市        医药制造    80.00          购买
淮南朝阳医院                            淮南市         淮南市        医疗服务   100.00          购买
安徽益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司    合肥市         合肥市        医疗服务    51.00          设立
四川翰博瑞德肿瘤医疗科技有限公司        成都市         成都市        医疗服务    51.00          设立
毕节肿瘤医院                            毕节市         毕节市        医疗服务    51.00          设立
南京市睿科投资管理有限公司              南京市         南京市        医疗服务    51.00          购买
   在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
   无
   持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
   无
   对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
   无
   确定公司是代理人还是委托人的依据：
   无
   其他说明：
                                                134 / 152
                                         2016 年年度报告
无
(2).    重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).    重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                       持股比例(%)  对合营企业
                                                                                    或联营企业
       合营企业或联营企业名称      主要经营地    注册地    业务性质
                                                                       直接    间接 投资的会计
                                                                                      处理方法
贵州益佰医药有限责任公司           贵阳市       贵阳市     药品销售   19.975        权益法
贵州百洋益佰肿瘤易复诊大数据有     贵阳市       贵阳市     医疗服务    40.00        权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
                                            135 / 152
                                        2016 年年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
                                           136 / 152
                                         2016 年年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九、1 在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
           合营或联营企业名称                               与本企业关系
益佰医药                                  联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
          关联方             关联交易内容                  本期发生额                上期发生额
贵州益佰医药有限责任公司 医药销售                              92,416,326.71
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
                                            137 / 152
                                       2016 年年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额               期初余额
 项目名称                关联方
                                              账面余额        坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款    贵州益佰医药有限责任公司        28,137,088.62 1,406,854.43
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
                                            138 / 152
                                         2016 年年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
     （1）工程施工合同纠纷事项
     公司与信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司（以下简称“十一院”）因建筑工程施
工合同工程结算依据约定不明确产生争议，2016 年 6 月 16 日，公司收到十一院向贵阳仲裁委员会仲裁申
请书，仲裁请求：1）裁定公司向十一设计院支付工程款（含质保金）12,903,413.22 元；2）支付 2014 年
8 月 1 日至 2016 年 5 月 5 日期间利息，共计金额 2,045,190.96 元。3）全部仲裁费用由公司承担。
     2016 年 6 月 22 日，十一院申请对公司进行仲裁程序中的财产保全【贵州省贵阳市云岩区人民法院民
事裁定书（2016）黔 0103 财保 40 号】，冻结公司银行存款 14,948,604.20 元，冻结期限为一年。至 2016
年末该事项未完结，期末 14,948,604.20 元银行存款冻结尚未解除。
    (2)银行承兑汇票贴现或背书转让
    期末公司及子公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票 31,313,129.82 元，因背
书或贴现上述金额本期末已终止确认，但仍然存在出票人不履行到期债务，票据权利人向公司行使追索权。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
                                            139 / 152
                                         2016 年年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                                47,515,644.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                    47,515,644.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    （1）、关于与泉州滨海医院签署项目合作协议事项的说明
    2016 年 12 月 15 日，公司总经理办公会审议通过关于组建泉州滨海医院肿瘤临床医学中心的事项，本
公司的控股子公司福州医疗投资拟与泉州滨海医院合作，在医院内共同组建泉州滨海医院肿瘤临床医学中
心（未来可共同以建肿瘤医院为目标）。详情请参见 2017 年 2 月 10 日披露于公司指定披露媒体《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相
关公告（2017－009）。
    （2）、关于收购绵阳富临医院 90%股权事项的说明
    2016 年 12 月 7 日，公司总经理办公会审议通过关于收购绵阳富临医院的事项，公司拟与四川富临实
业集团有限公司（以下简称“富临集团”）合作，在富临集团将绵阳富临医院（四川中医药高等专科学校
第一附属医院）变更为营利性医疗机构之后，本公司将以人民币 13,500 元万元的对价受让富临集团所持
有该医院 90%的股权。详情请参见 2017 年 2 月 21 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2017－010）。
    （3）、关于设立福建益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司的情况说明
    2016 年 11 月 22 日，公司总经理办公会审议通过关于投资设立福建医生集团的事项，本公司的控股子
公司贵州肿瘤医生集团拟以现金出资 510 万元，与 13 名专家和 3 名管理团队共同投资设立控股孙公司福
建医生集团，公司占股 51%。详情请参见 2017 年 2 月 25 日披露于公司指定披露媒体《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（2017
－012）。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                            140 / 152
                                        2016 年年度报告
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                             141 / 152
                                                                   2016 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                         期初余额
                             账面余额                坏账准备                                账面余额                   坏账准备
    种类                                                                账面                                                              账面
                                                           计提比例                                                           计提比例
                        金额        比例(%)        金额                     价值          金额        比例(%)       金额                      价值
                                                              (%)                                                                (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 182,847,031.33       100.00 9,336,950.97       5.11 173,510,080.36 67,834,719.08     100.00 3,415,014.01          5.03 64,419,705.07
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
    合计       182,847,031.33       /     9,336,950.97    /       173,510,080.36 67,834,719.08      /       3,415,014.01     /       64,419,705.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
                                                                      142 / 152
                                            2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
           账龄
                                   应收账款                    坏账准备           计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
药品销售款                           179,550,853.77              8,977,542.69                 5.00
1 年以内小计                         179,550,853.77              8,977,542.69
1至2年                                 2,998,272.36                299,827.24                10.00
2至3年                                   297,905.20                 59,581.04                20.00
3 年以上                                                                                     40.00
3至4年
4至5年
5 年以上                                                                                    100.00
            合计                     182,847,031.33              9,336,950.97
确定该组合依据的说明：
公司应收账款全部为药品销款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,921,936.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    单位名称             与本公司关系          金额            账龄     占应收账款总额的比例(%)
上海医药分销控股有限公司         客户          71,447,761.35     一年以内           39.08
华润河南医药有限公司             客户          23,036,709.96     一年以内             12.6
国药控股黑龙江有限公司           客户          19,104,031.51     一年以内           10.45
贵州益佰医药有限责任公司       关联关系        17,251,928.10     一年以内             9.44
国药控股沈阳有限公司             客户           8,758,661.01     一年以内             4.78
          合计                                139,599,091.93                        76.35
                                               143 / 152
                                       2016 年年度报告
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          144 / 152
                                                                    2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                         期初余额
                            账面余额                 坏账准备                               账面余额                  坏账准备
      类别                                                                  账面                                                             账面
                                                           计提比例                                                         计提比例
                     金额          比例(%)       金额                       价值         金额        比例(%)      金额                       价值
                                                              (%)                                                              (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 51,202,067.05         100.00 2,747,609.73        5.37 48,454,457.32 44,919,816.90     100.00 2,278,828.44          5.07 42,640,988.46
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       51,202,067.05         /     2,747,609.73     /       48,454,457.32 44,919,816.90      /       2,278,828.44     /       42,640,988.46
                                                                       145 / 152
                                        2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
                  账龄
                                         其他应收款            坏账准备           计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
备用金                                    47,385,774.64            2,369,288.73              5.00
项目合作                                     729,660.00               36,483.00              5.00
1 年以内小计                              48,115,434.64            2,405,771.73             10.00
1至2年                                     2,898,915.06              289,891.51             20.00
2至3年                                       115,702.25               23,140.45             40.00
3 年以上                                      72,015.10               28,806.04            100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
                合计                      51,202,067.05            2,747,609.73
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 468,781.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
           款项性质                      期末账面余额                        期初账面余额
备用金                                           47,385,774.64                       40,982,560.49
项目合作                                                                                290,274.63
其他                                                3,816,292.41                      3,646,981.78
             合计                                  51,202,067.05                     44,919,816.90
                                            146 / 152
                                           2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                        占其他应收款
                                                                                      坏账准备期
         单位名称             款项的性质       期末余额        账龄     期末余额合计
                                                                                        末余额
                                                                        数的比例(%)
处方营销中心-西北分公司       备用金          3,850,000.00   一年以内            7.52 192,500.00
处方营销中心-黑龙江分公司     备用金          3,750,000.00   一年以内            7.32 187,500.00
处方营销中心-广东分公司       备用金          3,700,000.00   一年以内            7.23 185,000.00
处方营销中心-山东分公司       备用金          3,650,000.00   一年以内            7.13 182,500.00
处方营销中心-浙江分公司       备用金          3,600,000.00   一年以内            7.03 180,000.00
            合计                  /          18,550,000.00       /              36.23 927,500.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                              147 / 152
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                                       期初余额
         项目                                        减值准                                                        减值准
                                 账面余额                         账面价值                        账面余额                        账面价值
                                                       备                                                            备
对子公司投资                       2,841,294,308.94                2,841,294,308.94               2,118,776,901.94                2,118,776,901.94
对联营、合营企业投资                     949,111.42                      949,111.42
          合计                     2,842,243,420.36                2,842,243,420.36               2,118,776,901.94                2,118,776,901.94
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                                       本期计提减值 减值准备期末
             被投资单位                     期初余额          本期增加             本期减少            期末余额
                                                                                                                           准备           余额
贵州益佰医药有限责任公司                    19,800,000.00                         19,800,000.00
海南长安国际制药有限公司                   337,311,473.94                                             337,311,473.94
贵州民族药业股份有限公司                    55,000,000.00                                              55,000,000.00
云南南诏药业有限公司                        22,000,000.00                                              22,000,000.00
贵州益佰药物研究有限公司                    30,000,000.00                                              30,000,000.00
北京市中西男科医药有限公司                   4,000,000.00                          4,000,000.00
贵州益佰投资管理有限公司                    20,000,000.00                                              20,000,000.00
海南长安医药销售有限公司                        30,000.00                                                  30,000.00
上海鸿飞医药科技发展有限公司                    60,000.00                                                  60,000.00
灌南县人民医院                              58,645,428.00                                              58,645,428.00
贵州苗医药实业有限公司                     500,000,000.00                                             500,000,000.00
海南光辉科技有限公司                        40,000,000.00                                              40,000,000.00
贵州益佰大健康医药股份有限公司              18,000,000.00                                              18,000,000.00
天津中盛海天制药有限公司                   795,000,000.00                                             795,000,000.00
西安精湛医药科技有限公司                   167,930,000.00                                             167,930,000.00
上海益佰医院管理有限公司                    51,000,000.00                         46,000,000.00         5,000,000.00
                                                                   148 / 152
                                                                 2016 年年度报告
淮南朝阳医院管理有限公司                                    610,000,000.00                            610,000,000.00
贵州德曜医疗投资管理有限公司                                 15,300,000.00                             15,300,000.00
贵州益佰艾康肿瘤医生集团医疗有限公司                         10,200,000.00                             10,200,000.00
哈尔滨益佰医疗投资有限责任公司                               20,000,000.00                             20,000,000.00
安徽益佰肿瘤医疗投资有限公司                                 38,500,000.00                             38,500,000.00
杭州益翰投资管理有限公司                                      2,550,000.00                              2,550,000.00
南京市睿科投资管理有限公司                                   56,000,000.00                             56,000,000.00
上海华謇医疗投资管理股份有限公司                             39,767,407.00                             39,767,407.00
                合计                    2,118,776,901.94    792,317,407.00         69,800,000.00    2,841,294,308.94
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                        本期增减变动
                                                                        其他                                                                   减值准
             投资          期初                                                 其他                                                期末
                                                 减少   权益法下确认    综合               宣告发放现金                                        备期末
             单位          余额    追加投资                                     权益                      计提减值准备   其他       余额
                                                 投资   的投资损益      收益                 股利或利润                                          余额
                                                                                变动
                                                                        调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
贵州益佰医药有限责任公司          3,995,000.00          -3,045,888.58                                                             949,111.42
小计                              3,995,000.00          -3,045,888.58                                                             949,111.42
          合计                    3,995,000.00          -3,045,888.58                                                             949,111.42
其他说明：
无
                                                                    149 / 152
                                        2016 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                     本期发生额                               上期发生额
           项目
                                 收入               成本                 收入              成本
主营业务                   2,252,989,226.74    224,029,117.34      2,148,874,646.18 214,032,492.94
其他业务                       9,232,435.05      8,742,650.12
           合计            2,262,221,661.79    232,771,767.46      2,148,874,646.18   214,032,492.94
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                                本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                               -2,986,094.62
处置长期股权投资产生的投资收益                             -7,341,922.71               9,045,795.46
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
                  合计                                    -10,328,017.33               9,045,795.46
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                        项目                                      金额               说明
非流动资产处置损益                                             -1,060,051.61 长期资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家           33,037,687.31   政府贴息及项目补助
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
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备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       -12,565,539.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                -2,356,000.80
少数股东权益影响额                                             -39,567.64
                         合计                               17,016,527.79
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                                  加权平均净资                每股收益
                  报告期利润
                                                  产收益率（%）    基本每股收益      稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                              10.267            0.486           0.486
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润             9.813            0.4645         0.4645
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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                               第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的会计报表。
备查文件目录 载有北京中证天通会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
             载有北京中证天通会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的内部控制审核报
备查文件目录
             告原件。
             载有北京中证天通会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的募集资金存放与
备查文件目录
             实际使用情况专项鉴证报告原件。
             载有北京中证天通会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的关联方资金占用
备查文件目录
             说明原件。
             报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和《上海证券报》上公开披露
备查文件目录
             过的所有文件的正本及公告原件。
                                                                            董事长：窦啟玲
                                                            董事会批准报送日期：2017-04-25
修订信息
□适用 √不适用
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附件：公告原文

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