退市新亿(600145)_公司公告_*ST新亿2016年年度报告新浪财经

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*ST新亿2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-28
2016 年年度报告公司代码：600145 公司简称：ST 新亿新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。详见董事会专项说明四、公司负责人庞建东、主管会计工作负责人庞建东及会计机构负责人（会计主管人员）龙卫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案截至报告日，公司无利润分配预案或公积金转增股本预案。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用资产注入不确定的风险公司尚未复牌，拟遴选优质资产进行并购，或适时注入关联方或第三方的现代农业、大消费、物联网或矿产等各类型优质资产，此事项尚在商务谈判过程中，存在不确定性。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否 1 / 124 2016 年年度报告八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用公司于 2015 年 12 月 28 日收到中国证券监督管理委员会新疆监管局下达的《中国证券监督管理委员会调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查，但目前尚未作出结论，具有不确定的风险因素存在。十、其他 √适用 □不适用公司因重整事项无法按照规定时间建立全内控体系，依据上海证券交易所《上市公司定期报告工作备忘录第一号年度内部控制信息的编制、审议和披露（2015 年 12 月修订）》第二条（一）的相关规定，2016 年度公司不披露《内部控制自我评价报告》及《内部控制鉴证报告》 2 / 124 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要................................................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11 第五节重要事项........................................................................................................................... 15 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 34 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35 第九节公司治理........................................................................................................................... 38 第十节公司债券相关情况......................................................................................................... 123 第十一节财务报告........................................................................................................................... 40 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 123 3 / 124 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所会计师事务所指大华会计事务所（特殊普通合伙）公司/本公司/新亿股份/st 新亿指新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司万源汇金/公司控股股东指新疆万源汇金投资控股有限公司报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日新疆高院指新疆维吾尔自治区高级人民法院塔中院指塔城地中区中级人民法院第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司公司的中文简称新亿公司的外文名称 Xinjiang Yilu Wangyuan Idustrial Investment Hold ing Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 XinYi Holding Co.，ltd. 公司的法定代表人庞建东二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名庞建东庞建东联系地址新疆维吾尔自治区塔城地区塔新疆维吾尔自治区塔城地区塔城市巴克图路六和广场辽塔赣城市巴克图路六和广场辽塔赣商大厦商大厦电话 0901-6291128 0901-6291128 传真 0901-6291128 0901-6291128 4 / 124 2016 年年度报告电子信箱 pangjd@126.com pangjd@126.com 三、基本情况简介公司注册地址新疆维吾尔自治区塔城地区塔城市巴克图路六和广场辽塔赣商大厦公司注册地址的邮政编码公司办公地址新疆塔城市辽塔新区巴克图路幸福小区底商2楼公司办公地址的邮政编码公司网址 www.gc145.com 电子信箱 gcny600145@163.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所 ST新亿 600145 ST国创六、其他相关资料名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 内）签字会计师姓名徐德、薛祈明名称公司聘请的会计师事务所（境办公地址外）签字会计师姓名名称办公地址报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表保荐机构人姓名持续督导的期间名称办公地址报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问财务顾问主办人姓名持续督导的期间 5 / 124 2016 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币主 2014年要本期比上会 2016年 2015年年同期增计调整后调整前减(%) 数据营 12,697,732.04 3,902,796.13 225.35 42,254,323.54 42,254,323.54 业收入归 -3,181,975.35 61,776,353.2 -105.15 -1,505,773,754. -1,537,431,711.28 属于上市公司股东的净利润归 -3181455.76 属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润经 -315,964,358.12 -5,099,721.26 -6,095.72 6 / 124 2016 年年度报告营活动产生的现金流量净额本期末比 2014年末上年同期 2016年末 2015年末末增减（% 调整后调整前）归 615,504,633.53 604,801,144.02 -2,004,043,773. -1,432,357,025.44 属于上市公司股东的净资产总 895,396,274.41 885,001,753.82 30,517,789.35 31,865,696.89 资产期 1,491,100,380 1,491,100,380 377,685,000 377,685,000 末总股本 (二) 主要财务指标本期比上年 2014年主要财务指标 2016年 2015年同期增减(%) 调整后调整前基本每股收益（元／股） -0.002 0.160 -3.99 4.07 稀释每股收益（元／股） -0.002 0.160 -3.99 -4.07 扣除非经常性损益后的基本每 -0.002 -0.26 -0.42 -0.42 股收益（元／股） 7 / 124 2016 年年度报告加权平均净资产收益率（%） -0.527 扣除非经常性损益后的加权平 -0.527 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第二季度第一季度第三季度第四季度（4-6 月（1-3 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）份）营业收入 0 0 0 12,697,732.04 归属于上市公司股东的净利 14,342,79 628,385,600 -2,097,314.03 -3,181,975.38 润 9.62 .20 归属于上市公司股东的扣除 23,584,456. -2,097,314.03 457334.76 -3,181,975.38 非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净 -328,430, -334,167,19 -65,061,354.87 -315,964,358.15 额 952.22 1.31 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用无十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额（如适 8 / 124 2016 年年度报告用）非流动资产处置损益 400 322,380.08 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 411,148,469.72 企业重组费用，如安置职工的 -45,509,979.23 支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 9 / 124 2016 年年度报告动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -519.59 68,958,328.02 收入和支出其他符合非经常性损益定义的 -266,860,809.4 -1,346,152,401.3 损益项目 -10,402,926.54 -301,743.73 少数股东权益影响额 1,040,195.45 692,428.04 所得税影响额合计 -519.59 158,373,677.94 -1,345,439,336.91 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司目前的经营范围为对外贸易，边境小额贸易经营权；医药及医疗器材；农业种植、加工及销售；电子商务，仓储及物流服务；商务服务；矿产品生产、加工及销售；向教育、文化、体育、娱乐业、旅游业、餐饮类、能源、环保、高新技术及其他实业投资及经营管理。公司于 2015 年 11 月 7 日进入重整程序；2015 年 12 月 8 日，召开的第一次债权人会议上通过了《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司财产变价方案》，进入《重整计划》执行阶段。截止目前，《重整计划》，实质上已执行完毕，但因马英、俞小玲、乔秀娟等 76 人不服塔城地区中级人民法院作出的（2015）塔中民破字第 1-11 号《民事裁定书》，向新疆维吾尔自治区高级人民法院申请再审，公司于 2016 年 6 月 20 日收到新疆维吾尔自治区高级人民法院送达的（2016）新民监字第 6 号《新疆维吾尔自治区高级人民法院受理申请再审案件通知书（2）》，对该案立案审查，目前尚无核查结论，公司无法进行优质资产注入，无法进行正常生产经营。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司注册地塔城市我国面向中亚、西亚乃至欧洲的门户，地处向西开放的前沿，是“一带一路” 建设的重点区域。塔城地区石油、矿产资源丰富、农牧业发达。公司作为塔城地区唯一一家上市 10 / 124 2016 年年度报告企业，自 2015 年 6 月迁入塔城地区以来，得到了当地政府及相关部门的大力支持。公司将依托塔城地区地缘优势，合理安排生产经营、适时通过关联方或第三方注入现代农业、大健康、物联网和矿业等各类优质资产，逐步调整公司产业结构，使公司具备可持续盈利能力。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析报告期内，公司根据塔城地区中级人民法院作出的《民事裁定书》（（2015）塔中民破字第 1-11 号）执行《重整计划》。截止报告期，公司《重整计划》已执行完毕。目前，公司及公司控股股东正在积极遴选优质资产，并已开展项目前期的尽职调查工作和商务谈判，争取尽快将具备较强盈利能力及成长性的优质资产注入公司，未来亦不排除适时注入关联方或第三方的现代农业、大健康、物联网、矿业等各类型优质资产，通过多种方式改善公司的经营状况与盈利能力。由于公司现处于停牌状态，并购及资产注入等商务谈判进度受到影响。如相关交易构成上市公司重大资产重组，则公司将按照《上市公司重大资产重组管理办法（征求意见稿）》及上交所的相关要求披露重大资产重组信息，及时履行信息披露义务。二、报告期内主要经营情况 2016 年新亿股份由于处在停牌状态，公司的重整计划已经基本执行完毕。2016 年 8 月成立了新疆亿源汇金商业投资有限责任公司。目前公司正在积极遴选优质资产，通过多种方式改变公司的经营状况与盈利能力。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 12,697,732.04 3,902,796.13 225.35 营业成本 12,558,666.05 4,688,524.52 167.86 销售费用 15,191.80 459,783.17 -96.7 管理费用 2,666,583.63 63,258,954.53 -95.79 财务费用 -1,809,280.94 1,053,760.00 -271.7 经营活动产生的现金流量净额 -315,964,358.12 -5,099,721.26 -6,095.72 投资活动产生的现金流量净额 -238,937.22 -184,542.14 -29.475696 筹资活动产生的现金流量净额 554,610,168.4 115927116.33 378.41 研发支出 1. 收入和成本分析 □适用 √不适用 11 / 124 2016 年年度报告 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）建材 12,697,732.04 12,558,666.05 1.1 225.35 225.35 增加 6.75 个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）钢材 12,697,732.04 12,558,666.05 1.1 223.35 225.35 增加 6.75 个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比分地区营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表单位：元成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 □适用 √不适用 12 / 124 2016 年年度报告 2. 费用 √适用 □不适用销售费用 2016 年度累计发生额 15191.80 元，主要为办公费等；管理费用 2016 年度累计发生额 2664343.63 元，主要为工资、审计费、咨询、办公费用等；财务费用 2016 年度累计发生额-1809330.94 元，主要为利息支出 3. 研发投入研发投入情况表 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 2016 年度经营活动产生的现金流量净额-315964358.16 元，其中：经营活动现金流入小计 173420448.04 元，经营活动现金流出小计 489384806.19 元；投资活动现金流量净额-238937.22 元；其中：投资活动现金流入的小计 0 元，投资活动现金流出小计 238937.22 元；筹资活动产生的现金流量净额 556700000 元，其中筹资活动现金流入的小计 577000000 元，筹资活动现金流出小计 20300000 元。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末情本期期末数上期期末数金额较上况项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的期期末变说比例（%）比例（%）动比例明（%）货币资金 371,542,276.46 41.28 110,745,571.83 12.51 235.49 应收票据 484,000,000 53.78 50,000,000 5.65 868 其他应收款 4,363,287.87 0.48 724,129,349.91 81.83 -99.4 存货 0.00 0.00 -100 固定资产 102,491.46 0.01 88,878.91 0.01 15.32 无形资产 5,798.36 0.00 0.00 100 长期待摊费 0.00 0.00 0 用短期借款 20,239,505.83 0 0 100 13 / 124 2016 年年度报告应付账款 626,496.11 0.374034132 1,048,045.92 0.374034132 -40.22 应付职工薪 5,332,409.04 1.907996833 5,346,218.76 1.907996833 -0.26 酬应交税费 516,785.67 0.016547683 46,366.71 0.016547683 1,014.56 其他应付款 99,450,385.49 41.22000758 115,498,712.61 41.22000758 72.69 预计负债 130,261,265.81 56.48141377 158,261,265.80 56.48141377 -17.69 递延收益 0 其他说明无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用无 3. 其他说明 √适用 □不适用无 (四) 行业经营性信息分析 □适用√不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用无 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用无 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用无 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用无 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 14 / 124 2016 年年度报告 (七) 主要控股参股公司分析 □适用 √不适用 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 □适用 √不适用 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用新疆维吾尔自治区塔城地区是国际“一带一路”经济计划的重要节点城市，石油、矿产资源丰富，农牧业发达。作为塔城地区唯一一家上海证券交易所上市企业，公司自 2015 年 6 月迁入塔城地区以来，得到了当地政府及相关部门的大力支持。未来公司将依托塔城地区地缘优势，利用在重整中保留的资金开展大宗商品、农牧产品、现代农业、物联网、大健康、矿业等贸易业务。 (三) 经营计划 □适用 √不适用 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用未来并购或注入资产后，上市公司与资产方在业务领域、业务模式、组织架构、企业文化和管理制度等方面存在差异，双方需要在战略规划、资源配置、管理等层面进行融合，整效果能否达到预期，存在一定的不确定性。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用 √不适用 15 / 124 2016 年年度报告 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红年度合并占合并报表中每 10 股送每 10 股派现金分红报表中归属于归属于上市公分红每 10 股转红股数息数(元) 的数额上市公司普通司普通股股东年度增数（股）（股）（含税）（含税）股股东的净利的净利润的比润率(%) 2016 年 0 0 0 2015 年 0 0 0 2014 年 0 0 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币现金分红的金额比例（%） 2016 年 0 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能承诺时是否有是否及时履行应及时履承诺承诺承诺背景承诺方间及期履行期时严格说明未完行应说类型内容限限履行成履行的明下一具体原因步计划与股改相关的承诺股份限新疆万承诺： 2015 年是是无无售源汇金自 2015 1月6日收购报告书或投资控年1月6 至 2016 权益变动报告股有限日完成年1月6 书中所作承诺公司股权登日（简称记事项万源汇起，12 16 / 124 2016 年年度报告金）个月内不减持所持 ST 新亿股份 3550 万股。（特别说明新疆万源汇金投资控股有限公司系公司控股股东， 2015 年 1月6日通过国权协议转让方式受让江苏帝奥投资有限公司持有的ST 新亿股份 3550 万股）盈利预新疆万承诺： 2015 年是是无无测及补源汇金新亿股 12 月 10 偿投资控份 2016 日至股有限年 2017 ST 新公司年实现亿 2017 （简称经审计年度审万源汇的净利计报告金）润分别出具后不低于 1 个月人民币末。 4 亿元、 5 亿元；如果新亿股份 17 / 124 2016 年年度报告最终实现的净利润未达到上述标准，由万源汇金在相应会计年度审计报告出具后 1 个月内以现金方式向新亿股份补足。其他新疆亿承诺： 2015 年是是无无路万源自披露 7 月 23 实业投投资者日至资控股说明会 2016 年股份有召开情 1 月 22 限公司况公告日与重大资产重后的六组相关的承诺个月内，不再筹划重大资产重组事项与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺 18 / 124 2016 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用本报告期内，公司没有新增存在盈利预测的资产或项目，且没有仍处在盈利预测期间的资产或项目三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的报告期报告期内已清欠情况余额内发生的期间报告清欠时报告期预计占用、期期末清偿时期内清欠清欠间期初金额内偿还末归还余额间清欠方式金额（月发生额方式的总金总额份）额 20,000,000 0 0 控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序报告期内新增非经营性资金占用的原因导致新增资金占用的责任人报告期末尚未完成清欠工作的原因已采取的清欠措施预计完成清欠的时间 2016 年 1 月、6 月控股股东及其关联方非经营性资金占用及无清欠情况的其他说明四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 √适用 □不适用我公司因破产重组，致使原有业务已剥离，只能利用保留下来的大宗商品和农牧产品贸易来维持公司经营，在大宗商品采购业务中大额资金的支付商家选用承兑汇票结算方式，降低资金的成本，该结算方式是现行经济业务发生过程中一种最能加速企业流动资金速度周转的方法，就保证程度而言，银行承兑汇票又对企业资金的兑付增加了一道保险，我公司应收票据有大部分是银行承兑汇票，占票据总额的 2/3。 19 / 124 2016 年年度报告（2）按审计要求，我公司向大华会计师事务所提供了相应的采购合同原件、银行承兑汇票原件、应收账款明细，应收票据盘点表等资料。（3）对于大额采购合同，为降低风险，合同中也约定了未能按期执行合同约定，我公司有权按合同条款收取资金占用费，并已实际收取，收取的资金占用费已足额向主管税务机关申报缴纳税金，相关资料也如实提供给大华会计师事务所。大华会计师事务所对该资金占用不予确认收入，让我公司与实际缴纳的税金一起在其他往来科目核算，此业务我公司多次与大华会计师事务所、塔城国税局沟通：大华会计师事务所坚持不确认收入，塔城国税局认为我公司适用增值税政策准确（财税函 36 号文及附件）。此项事项调整，从我公司账面中转出收入 40217225.83 元，已缴纳税金 505112.9 及附加税 60613.55 元。（4）2015 年 12 月 17 日，新亿股份对长期投资的股权进行公开拍卖（公告编号：2015-158），按照相关法律法规的规定，豁免手续至 2016 年 1 月才办理完成。遵照会计准则及相关法律法规的规定，于 2016 年进行债务豁免处理。该笔债务的豁免是公司经营团队积极努力，并获得债权人对公司良性发展的认可和支持下取得的，即增强了公司的营运能力，也为广大投资者争取了利益。在这笔业务中公司经营团队勤勉尽责，合规操作。此两项收入的调整导致我公司由当年盈利，转至当年亏损。就新疆证监局对新亿股份的破产重整立案调查，公司多次与监管部门进行沟通和汇报，积极阐述我们的观点，提供相关证据资料。我们有信心可以妥善解决，消除对公司的不利影响。 20 / 124 2016 年年度报告五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 530,000 境内会计师事务所审计年限 1年境外会计师事务所名称无境外会计师事务所报酬境外会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所无财务顾问无保荐人无聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用公司于 2016 年 12 月 15 日披露了《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司 2016 年第六届董事会第二十七次会议（公告编号 2016-101），全体股东经表决后同意续聘大华会计事务所（特殊合作伙伴）作为公司 2016 年度年审计机构。大华会计事务所是国内最具规模的八大会计事务所之一，截止 2013 年 12 月其从业人员 3800 多人，具有中国注册会计师资格近 1000 人，是国内首批获准从事 H 股上市审计资质的事务所。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 21 / 124 2016 年年度报告七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 √适用无九、破产重整相关事项 √适用 □不适用 2015 年 11 月 7 日，公司被塔城地区中级人民法院正式裁定进行破产重整，2015 年 12 月 31 日，塔城地区中级人民法院作出（2015）塔中民破字第 1-11 号《民事裁定书》裁定批准公司《重整计划（草案）》，重整计划具体内容详见公司 2016 年 1 月 5 日在上海证券交易所网站发布的《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司关于法院裁定批准重整计划的公告》公告编号：2016—001】及其附件《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司重整计划》。重整计划执行情况：第一，重整投资人支付的款项已经全部到位。2015 年 12 月 31 日，重整投资人支付了 8.7 亿元。2016 年 1 月 13 日，重整投资人支付了剩余的投资款 5.77 亿元。至此，重整投资人支付的款项已经全部到位（详见公司 2016-010 号公告）。第二，公司依照《重整计划》应付的偿债资金已经实际支付或依照规定办理了提存、预留。截至目前，公司实际清偿债权金额共计 5.63 亿元，对于其他客观上不具备支付划款条件的债权已将对应的偿债资金进行提存，提存金额共计 222,471,612.87 元（详见公司 2016—045 号公告）。第三，公司于 2016 年 3 月 18 日完成资本公积转增的股票划转工作。公司总股本已由 377,685,000 股增加至 1,491,100,380 股，其中 113,305,500 股已登记至截至 2015 年 12 月 7 日在公司股东名册中登记的全体股东的证券账户，剩余的 1,000,109,880 股已经登记至新疆万源稀金资源投资控股有限公司、新疆昆仑众惠投资管理有限公司、昆山成通投资有限公司、深圳市德天利科技发展有限公司、深圳市易楚投资管理有限公司、深圳市瑞弘宝科技有限公司、深圳生命爱晚健康产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海好润资产管理有限公司、上海源迪投资管理有限公司、广西沃洋能源有限公司和贵州恒瑞丰泰股权投资中心（有限合伙）11 家投资人成员单位的证券账户。报告期内，《重整计划》规定的债务清偿方案已经执行完毕，偿债资金已分配给债权人或者按规定办理了提存和预留；出资人权益调整方案也已执行完毕，资本公积转增的股份已经全部登记到了股东和重整投资人名下。根据《重整计划》中规定，本重整计划的执行期限为自重整计划获得塔城中院裁定批准之日起 6 个月。执行期限内，公司破产重整事项已达到重整执行完毕的标准。2016 年 6 月 13 日，公司向塔城中院提交了《确认<重整计划>执行完毕申请书》及《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司<重整计划>执行完毕的报告》；公司管理人向塔城中院提交了《关于新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司<重整计划>执行情况的监督报告》，申请塔城中院出具确认《重整计划》执行完毕的裁定。2016 年 6 月 20 日，公司收到新疆维吾尔自治区高级人民法院邮寄送达的《新疆维吾尔自治区高级人民法院受理申请再审案件通知书（2）》。公 22 / 124 2016 年年度报告司于 2016 年 6 月 28 日已将《再审异议书》报送至新疆维吾尔自治区高级人民法院。目前，重整计划已经实施完成。十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引新亿股份诉许长奎、成清波、高观生、深圳市中相关公告于 2016 年 8 月 10 日刊登于公司指定技实业（集团）有限公司、深圳市成城达实业有披露媒体《上海证券报》及上海证券交易所网站限公司、深圳市国恒实业发展有限公司、吉林成（www.sse.com.cn）。公告编号：2016-083 城集团股份有限公司、天津国恒铁路控股股份有限公司纠纷一案公司与马英、俞小玲等 76 人申请破产重整纠纷相关公告于 2016 年 6 月 22 日刊登于公司指定的再审审查披露媒体《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公告编号：2016-073 上海成章财务管理咨询有限公司就与贵州国创相关仲裁的基本情况详见公司于 2014 年 10 能源控股（集团）股份有限公司服务合同纠纷争月 31 日披露的《关于涉及仲裁事项的公告》（公议申请仲裁一案告编号：2014-061 ）、2015 年 5 月 6 日披露的《关于涉及诉讼事项的进展公告》（公告编号： 2015-043）公司申请执行辽宁渤船装备配套产业有限公司、相关公告于 2016 年 8 月 19 日刊登于公司指定李伟凡案披露媒体《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公告编号：2016-084 中瑞信投资担保（深圳）限公司诉成清波、贵州相关诉讼的基本情况详见公司于 2014 年 7 月国创能源控股（集团）股份有限公司借款合同纠 30 日披露的《关于诉讼事项的公告》（公告编纷一案号：2014-054）、2015 年 6 月 2 日披露的《关于涉及诉讼事项进展公告》（公告编号： 2015-054）、2015 年 9 月 10 日披露的《关于诉讼事项进展的公告》（公告编号：2015-101）、 2015 年 11 月 11 日披露的《关于诉讼事项二审判决结果的公告》（公告编号：2015-111）；2016 年 6 月 27 日披露的《关于收到<广东省高级人民法院民事申请再审案件应诉通知书>的公告》 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 23 / 124 2016 年年度报告十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 24 / 124 2016 年年度报告 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用√不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 25 / 124 2016 年年度报告 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股股份性质变动前股本本次转增股本变动后股本 26 / 124 2016 年年度报告无限售条件流通股 377,685,000 1,113,415,380 1,491,100,380 股份总数 377,685,000 1,113,415,380 1,491,100,380 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用无 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用无 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股股东本年解除限本年增加限解除限售年初限售股数年末限售股数限售原因名称售股数售股数日期新疆 3,550 3,550 200,000,000 200,000,000 公司作为 2019-3-19 万源出资人受汇金让资本公投资积金转增控股 2 亿股承有限诺自股份公司受让时起 36 个月不减持。上海 139,528,637 0 0 139,528,637 受让资本 2017-3-19 源迪公积金转投资增管理有限股承诺自公司股份受让时起 12 个月不减持。新疆 107,500,000 107,500,000 0 0 受让资本 2017-3-19 昆仑公积金转众惠增投资管理股承诺自有限股份受让公司时起 12 个月不减持。合计 247,032,187 247,032,187 200,000,000 339,528,637 / / 27 / 124 2016 年年度报告二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格（或获准上市交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类利率）交易数量日期普通股股票类人民币普通股（A 1999-08-04 4 45,000,00 1999-09-23 4,500 股）可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类其他衍生证券截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用公司 1999 年 8 月 4 日首次发行上市人民币普通股（A 股）4500 万股，2006 年 11 月 9 日股改计划开始实施，截至本报告期末，不存在其它证券发行情况。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 32,762 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 32,787 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况 28 / 124 2016 年年度报告持质押或有冻结情有况限售股东名称比例股东报告期内增减期末持股数量条股（全称） (%) 性质件份数股状量份态数量新疆万源汇金投资控股有 210,650,000 210,650,000 16.51 0 0 境内非限公司无国有法人上海源迪投资管理有限公 1,431,508,530 1,431,508,530 9.6 0 0 境内非司无国有法人新疆昆仑众惠投资管理有 110,581,243 110,581,243 7.42 0 0 境内自无限公司然人深圳市易楚投资管理有限 107,500,000 107,500,000 7.21 0 0 境内非公司无国有法人贵州恒瑞丰泰股权投资中 71,500,000 71,500,000 4.8 0 0 境内自无心（有限合伙）然人深圳市瑞弘宝科技有限公 70,000,000 70,000,000 4.69 0 0 境内自无司然人上海好润资产管理有限公 70,000,000 2,007,502 4.69 0 0 其他无司广西沃洋能源有限公司 70,000,000 70,000,000 4.69 0 0 境内自无然人深圳市德天利科技发展有 66,000,000 66,000,000 4.43 0 0 境内自无限公司然人昆山成通投资有限公司 50,000,000 50,000,000 3.35 0 0 境内自无然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量新疆昆仑众惠投资管理有限公司 110,581,243 人民 110,581,243 币普通股贵州恒瑞丰泰股权投资中心（有限合伙） 71,500,000 人民 71,500,000 币普通股 29 / 124 2016 年年度报告深圳市瑞弘宝科技有限公司 70,000,000 人民 70,000,000 币普通股上海好润资产管理有限公司 70,000,000 人民 70,000,000 币普通股广西沃洋能源有限公司 70,000,000 人民 70,000,000 币普通股深圳市德天利科技发展有限公司 66,000,000 人民 66,000,000 币普通股昆山成通投资有限公司 50,000,000 人民 50,000,000 币普通股深圳生命爱晚健康产业股权投资基金合作企 45,000,000 人民 45,000,000 业币普通股深圳市益峰源实业有限公司 16,903,770 人民 16,903,770 币普通股徐开东 6,299,162 人民 6,299,162 币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明公司未发现上述股东相互间存在关联关系或其他相互间属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售限售条序号有限售条件股东名称新增可上条件股份数量可上市交件市交易股易时间份数量 30 / 124 2016 年年度报告 1 新疆万源汇金投资控股股份有限 200,000,000 2019-03-1 0 通过股公司 9 权转让成为第一大股东，并承诺自完成股权登记日起 36 个月内不减持。 2 上海源迪投资管理有限公司 1,431,508,530 2017-03-1 0 作为出 9 资人受让资本公积金转增部分，并承诺自完成股权登记日起 12 个月内不减持。 3 深圳市易楚投资管理有限公司 107,500,000 2017-03-1 0 作为出 9 资人受让资本公积金转增部分，并承诺自完成股权登记日起 12 个月内不减持。 4 5 6 7 8 9 10 上述股东关联关系或一致行动的说明 31 / 124 2016 年年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称新疆万源汇金投资控股有限公司单位负责人或法定代表人张栋成立日期 2014-12-19 主要经营业务矿业投资；矿产品销售；矿业咨询服务；货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 32 / 124 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名黄伟国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务新疆万源汇金投资控股有限公司董事长，新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司董事长过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用无 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用无 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用无 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 33 / 124 2016 年年度报告无五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 √适用□不适用 2015 年 1 月 6 日，公司控股股东新疆万源汇金资源投资有限公司通过股权转让成为第一大股东，并承诺自完成股权登记日起 12 个月内不减持。第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 34 / 124 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取姓名职务(注) 性别年龄期期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）黄伟董事长男 44 2015-01-30 2017-07-09 0 0 0 无是（董事）宋小刚董事男 58 2015-04-17 2017-07-09 0 0 0 无是庞建东董事、总经男 45 2015-07-16 2017-07-09 0 0 0 无 12.00 否理、董事会秘书（代）李季鹏独立董事男 2015-07-16 2017-07-09 0 0 0 无 0.61 否刘名旭独立董事男 2015-08-26 2017-07-09 0 0 0 无 0.61 否李勇监事男 41 2015-01-30 2017-07-09 0 0 0 无 0.2 否陶维平监事男 49 2014-07-10 2017-07-09 0 0 0 无 0.21 否程兴平职工监事女 37 2014-07-10 2017-07-09 0 0 0 0无 0.21 否合计 / / / / / / / 姓名主要工作经历黄伟任新疆万水源矿业有限责任公司执行董事；2014 年 12 月 19 日至今担任新疆亿源汇金投资控股有限公司董事长；现任公司董事长。宋小刚庞建东新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司法人李季鹏新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司独立董事刘名旭新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司独立董事李勇新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司监事陶维平新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司监事 35 / 124 2016 年年度报告程兴平新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司职工监事其它情况说明 □适用 √不适用无 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期黄伟新疆万源汇金投资控股有限公司董事长 2014-12-19 在股东单位任职情况的说明新疆万源汇金投资控股有限公司系公司控股股东，截至本报告披露日共计持有公司股份 24615 万股，占公司总股本的 16.51% 。除此之外，黄伟先生未担任该公司其它职务。 (二) 在其他单位任职情况 □适用 √不适用三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事担任具体行政管理职务的，其报酬由董事会薪酬与考核委员会根据其年度工作目标的完成情况确定薪资待遇；公司董事不担任公司具体行政管理职务的，以津贴的方式获取报酬，每月按时支付。公司高级管理人员担任具体行政管理职务的，其报酬由董事会薪酬与考核委员会根据其年度工作目标的完成情况确定薪资待遇。公司监事报酬根据其担任的公司具体岗位，履行公司薪酬制度规定的审批程序董事、监事、高级管理人员报酬确定依据参照市场薪酬水平设置。实际支付情况是仅独董、监事有实际薪资，且就市场同岗位最低水平。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司董事、监事、高级管理人员的报酬按上述决策程序确定，由公司人力资源部严格执行。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 36 / 124 2016 年年度报告获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用 2015 年 6 月 25 日，我公司收到中国证监会贵州监管局下属的《行政处罚决定书》（2015）1 号，中国证监会贵州监管局做出如下行政处罚：对贵州国创能源控股（集团）股份有限公司（ST 新亿）给予警告，并处以 10 万元罚款；对时任财务总监陈剑给予警告，并处以 5 万元罚款；对时任董事、董事会秘书、副总经理王强给予警告，并处以 3 万元罚款。具体内容详见公司 2015 年 6 月 27 日披露的《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司关于收到贵州证监局（行政处罚决定）的公告》（2015-068） 37 / 124 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量在职员工的数量合计母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）本科以上本科以下合计 (二) 薪酬政策 □适用 √不适用 (三) 培训计划 □适用 √不适用 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用无公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 38 / 124 2016 年年度报告二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查询索决议刊登的披露日会议届次召开日期引期 2016 年第一次临时 2016-06-13 http://www.sse.com.cn/ 2016-06-14 股东大会 disclosure/listedinfo/ announcement/c/2016-06-14/ 600145_20160614_1.pdf 2015 年年度股东大 2016-05-20 http://www.sse.com.cn/ 2016-05-23 会 disclosure/listedinfo/ announcement/c/2016-06-14/ 600145_20160614_1.pdf 股东大会情况说明 √适用 □不适用股东大会是公司的最高权力机构。报告期内，公司共召开 1 次临时股东大会、1 次年度股东大会，各次股东会议的召集、召开、表决程序均合法有效。三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数刘名旭是 9 5 4 0 0 否李季鹏是 9 5 4 0 0 否黄伟否 9 5 4 0 0 否宋小刚否 9 5 4 0 0 否庞建东否 9 5 4 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用无年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 39 / 124 2016 年年度报告四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用无五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用 □不适用无七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司高级管理人员担任具体行政管理职务的，其报酬参照市场薪酬水平设置。实际支付情况仅独董、监事有实际薪资，且就市场同岗位最低水平。八、是否披露内部控制自我评价报告 □适用 √不适用报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用是否披露内部控制审计报告：否十、其他 □适用 √不适用第十节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告大华审字[2017]004839号新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司全体股东： 40 / 124 2016 年年度报告我们审计了后附的新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司(以下简称新亿股份公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是新亿股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、导致保留意见的事项如附注十二、8 所述，新亿股份公司 2016 年 12 月 31 日的应收票据 41 / 124 2016 年年度报告余额为 48,400 万元。由于该等应收票据系由收回原撤销交易的预付账款所形成，新亿股份公司仅能提供与该等交易相关的合同、付款凭据及银行（商业）承兑汇票，我们无法实施恰当的审计程序，以获取充分、适当的审计证据证明该等交易的真实性及期末应收票据的可收回性。四、审计意见我们认为，除“三、导致保留意见的事项”段所述事项可能产生的影响外，新亿股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新亿股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。五、强调事项我们提醒财务报表使用者注意： 1．新亿股份公司于 2015 年 12 月 28 日收到中国证券监督管理委员会新疆监管局下达的《中国证券监督管理委员会调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。截至报告日，调查结论尚未形成。如果新亿股份公司上述被立案调查事项被认定为《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》13.2.1 条第（九）项规定的重大信息披露违法情况，按照《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》13.2.9 条的有关规定新亿股份公司股票将被实施退市风险警示，实行退市风险警示后，新亿股份公司股票交易 30 个交易日。交易期满后，新亿股份公司股票将停牌，上海证券交易所将在 15 个交易日内做出新亿股份公司股票暂停上市决定。 2．新亿股份公司于 2016 年 6 月 20 日收到新疆维吾尔自治区高级人民法院送达的《新疆维吾尔自治区高级人民法院受理申请再审案件通知书（2）》（2016）新民监字第 6 号。马英、俞小玲、乔秀娟等 76 人因与新 42 / 124 2016 年年度报告亿股份公司申请破产重整纠纷一案，不服塔城地区中级人民法院作出的（2015）塔中民破字第 1-11 号《民事裁定书》，向新疆维吾尔自治区高级人民法院申请再审，新疆维吾尔自治区高级人民法院决定立案审查。截止审计报告日，新疆维吾尔自治区高级人民法院对新亿股份公司破产重整一案的核查结论尚未形成，其核查的结果存在不确定性。 3．新亿股份公司重整后，新疆万源汇金投资控股有限公司或其关联方将适时通过合理安排生产经营、注入关联方或第三方的大农业或大消费等各类型优质资产等方式调整公司产业结构，增强新亿股份公司的持续盈利能力。但由于新亿股份公司处于被立案调查及破产重整立案审查阶段，其关联方的资产注入不能实施，导致未来持续经营能力具有不确定性。 4.如附注十二、8 所述，新亿股份公司期末应收票据余额 48,400 万元均于 2017 年 3 月底前到期，期后并未兑付，而是背书转让。上述事项不影响已发表的审计意见。大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：中国北京中国注册会计师：二〇一七年四月二十六日二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产： 43 / 124 2016 年年度报告货币资金 371542276.46 110,745,571.83 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 484,000,000 50,000,000 应收账款 338,529.17 预付款项 170,722.78 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 38,140,937.54 724,129,349.91 买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,095,518.62 37,953.17 流动资产合计 895,287,984.57 884912874.91 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 102,491.48 88,878.91 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 5,798.36 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 108,289.84 88,878.91 资产总计 895,396,274.41 885,001,753.82 流动负债：短期借款 20,239,505.83 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 44 / 124 2016 年年度报告损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 626,496.11 1,048,045.92 预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 5,332,409.04 5,346,218.76 应交税费 31578.6 46,366.71 应付利息应付股利其他应付款 123,400,385.49 115,498,712.61 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 149,630,375.07 121,939,344 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 130,261,265.81 158,261,265.8 递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 130,261,265.81 158,261,265.8 负债合计 279891640.88 280200609.8 所有者权益股本 1,491,100,380 1,491,100,380 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,514,975,748.93 1,501,090,284.07 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 35,700,540.76 35,700,540.76 一般风险准备未分配利润 -2,426,272,036.16 -2,423,090,060.81 归属于母公司所有者权益合计 615,504,633.53 604,801,144.02 少数股东权益 45 / 124 2016 年年度报告所有者权益合计 615,504,633.53 604,801,144.02 负债和所有者权益总计 895,396,274.41 885,001,753.82 法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 371,542,276.46 110,745,571.83 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 484,000,000 50,000,000 应收账款 338,529.17 预付款项 170,722.78 应收利息应收股利其他应收款 38,144,047.54 724,129,349.91 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,094,698.62 37,953.17 流动资产合计 895,290,274.57 884,912,874.91 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 102,491.48 88,878.91 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 5,798.36 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 108,289.84 88,878.91 资产总计 895,398,564.41 885,001,753.82 流动负债：短期借款 20,239,505.83 46 / 124 2016 年年度报告以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 626,496.11 1,048,045.92 预收款项应付职工薪酬 5,332,409.04 5,346,218.76 应交税费 31,578.6 46,366.71 应付利息应付股利其他应付款 123,400,385.49 115,498,712.61 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 149,630,375.07 121,939,344 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 130,261,265.81 158,261,265.8 递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 130,261,265.81 158,261,265.8 负债合计 279,891,640.88 280,200,609.8 所有者权益：股本 1,491,100,380 1,491,100,380 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,514,975,748.93 1,501,090,284.07 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 35,700,540.76 35,700,540.76 未分配利润 -2,426,269,746.16 -2,423,090,060.81 所有者权益合计 615,506,923.53 604,801,144.02 负债和所有者权益总计 895,398,564.41 885,001,753.82 法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫合并利润表 47 / 124 2016 年年度报告 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 12,697,732.04 3,902,796.13 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 15879187.8 147,664,229.17 其中：营业成本 12,558,666.05 4,688,524.52 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 455,032.69 销售费用 15,191.8 459,783.17 管理费用 2,666,583.63 63,258,954.53 财务费用 -1,809,280.94 1,053,760 资产减值损失 1,992,994.57 78,203,206.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 68,958,328.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,181,455.76 -74,803,105.02 加：营业外收入 1,000 411150507.63 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 1,519.59 277,265,373.93 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,181,975.35 59,082,028.68 减：所得税费用五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,181,975.35 59,082,028.68 归属于母公司所有者的净利润 -3,181,975.35 61,776,353.2 少数股东损益 -2,694,324.52 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 48 / 124 2016 年年度报告收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -3,181,975.35 59,082,028.68 归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,181,975.35 61,776,353.2 归属于少数股东的综合收益总额 -2,694,324.52 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.002 0.16 （二）稀释每股收益(元/股) -0.002 0.16 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 12,697,732.04 168,193.44 减：营业成本 12,558,666.05 税金及附加 455,032.69 19,316.09 销售费用 15,191.8 管理费用 2,666,583.63 49,371,624.47 财务费用 -1,809,280.94 690,732.82 资产减值损失 1,992,994.57 2,080,791.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 5,000 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,181,455.76 -51,989,271.03 加：营业外收入 1,000 411,149,907.63 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 1,519.59 266,860,809.48 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,181,975.35 92,299,827.12 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,181,975.35 92,299,827.12 五、其他综合收益的税后净额 49 / 124 2016 年年度报告（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -3,181,975.35 92,299,827.12 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,500,000 5,365,943.3 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 165,920,448.04 27,241,590.89 经营活动现金流入小计 173,420,448.04 32,607,534.19 购买商品、接受劳务支付的现金 388,831,830.19 3723612.66 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额 50 / 124 2016 年年度报告支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 614,365.7 6,003,123.2 支付的各项税费 1,790,779.69 217,756.33 支付其他与经营活动有关的现金 98,147,830.58 27,762,763.26 经营活动现金流出小计 489,384,806.16 37707255.45 经营活动产生的现金流量净额 -315,964,358.12 -5,099,721.26 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 -136,107.14 现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 -135,707.14 购建固定资产、无形资产和其他长 238,937.22 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 238,937.22 48,835 投资活动产生的现金流量净额 -238,937.22 -184,542.14 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 577,000,000 820,264,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 5,000,000 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 577,000,000 825,264,000 偿还债务支付的现金 709114713.21 分配股利、利润或偿付利息支付的 222,170.46 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 22,389,831.6 筹资活动现金流出小计 22,389,831.6 709,336,883.67 筹资活动产生的现金流量净额 554,610,168.4 115,927,116.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 238,406,873.06 110,642,852.93 加：期初现金及现金等价物余额 110,745,571.83 102,718.9 六、期末现金及现金等价物余额 349,152,444.89 110,745,571.83 法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫 51 / 124 2016 年年度报告母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,500,000 191,952 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 165,920,448.04 20,636,883.08 经营活动现金流入小计 173,420,448.04 20,828,835.08 购买商品、接受劳务支付的现金 388,831,830.19 支付给职工以及为职工支付的现金 614,365.7 46,581.32 支付的各项税费 1,790,779.72 支付其他与经营活动有关的现金 98,147,830.58 21,050,441.27 经营活动现金流出小计 489,384,806.19 21,097,022.59 经营活动产生的现金流量净额 -315,964,358.15 -268,187.51 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 -136,107.14 现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 -136,107.14 购建固定资产、无形资产和其他长 238,937.22 2,300 期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 238,937.22 2,300 投资活动产生的现金流量净额 -238,937.22 -138,407.14 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 577,000,000 820,264,000 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 577,000,000 820,264,000 偿还债务支付的现金 709,114,713.21 分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 22,389,831.6 筹资活动现金流出小计 22,389,831.6 709,114,713.21 筹资活动产生的现金流量净额 554,610,168.4 111,149,286.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 52 / 124 2016 年年度报告五、现金及现金等价物净增加额 238,406,873.03 110,742,692.14 加：期初现金及现金等价物余额 110,745,571.83 2,879.69 六、期末现金及现金等价物余额 349,152,444.86 110,745,571.83 法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫 53 / 124 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 1,491,1 1,501,0 35,700, -2,423, 604,801,1 00,380 90,284. 540.76 090,060 44.02 07 .81 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,491,1 1,501,0 35,700, -2,423, 604,801,1 00,380 90,284. 540.76 090,060 44.02 07 .81 三、本期增减变动金额（减 13,885, -3,181, 10,703,48 少以“－”号填列） 464.86 975.35 9.51 （一）综合收益总额 -3,181, -3,181,97 975.35 5.35 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 54 / 124 2016 年年度报告 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 13,885, 13,885,46 464.86 4.86 四、本期期末余额 1,491,1 1,514,9 35,700, -2,426, 615,504,6 00,380 75,748. 540.76 272,036 33.53 93 .16 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 377,685 67,437, 35,700, -2,484, -7,132,91 -2,011,17 ,000 100.03 540.76 866,414 4.87 6,688.09 .01 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 377,685 67,437, 35,700, -2,484, -7,132,91 -2,011,17 ,000 100.03 540.76 866,414 4.87 6,688.09 .01 55 / 124 2016 年年度报告三、本期增减变动金额（减 1,113,4 1,433,6 61,776, 7,132,914 2,615,977 少以“－”号填列） 15,380 53,184. 353.2 .87 ,832.11 （一）综合收益总额 61,776, -2,694,32 59,082,02 353.2 4.52 8.68 （二）所有者投入和减少 2,547,1 2,547,145 资本 45,833. ,833.33 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 2,547,1 2,547,145 45,833. ,833.33 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结 1,113,4 -1,113, 转 15,380 415,380 1．资本公积转增资本（或 1,113,4 -1,113, 股本） 15,380 415,380 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -77,269 9,827,239 9,749,970 .29 .39 .1 四、本期期末余额 1,491,1 1,501,0 35,700, -2,423, 604,801,1 56 / 124 2016 年年度报告 00,380 90,284. 540.76 090,060 44.02 07 .81 法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 1,491,100 1,501,090 35,700,5 -2,423,0 604,801,1 ,380 ,284.07 40.76 90,060.8 44.02 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,491,100 1,501,090 35,700,5 -2,423,0 604,801,1 ,380 ,284.07 40.76 90,060.8 44.02 三、本期增减变动金额（减 13,885,46 -3,179,6 10,705,77 少以“－”号填列） 4.86 85.35 9.51 （一）综合收益总额 -3,179,6 -3,179,68 85.35 5.35 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 57 / 124 2016 年年度报告 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 13,885,46 13,885,46 4.86 4.86 四、本期期末余额 1,491,100 1,514,975 35,700,5 -2,426, 615,506,9 ,380 ,748.93 40.76 269,746 23.53 .16 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 377,685,0 67,359,83 35,700,5 -2,515,3 -2,034,64 00 0.74 40.76 89,887.9 4,516.43 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 377,685,0 67,359,83 35,700,5 -2,515,3 -2,034,64 00 0.74 40.76 89,887.9 4,516.43 三、本期增减变动金额（减 1,113,415 1,433,730 92,299,8 2,639,445 58 / 124 2016 年年度报告少以“－”号填列） ,380 ,453.33 27.12 ,660.45 （一）综合收益总额 92,299,8 92,299,82 27.12 7.12 （二）所有者投入和减少资 2,547,145 2,547,145 本 ,833.33 ,833.33 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 2,547,145 2,547,145 ,833.33 ,833.33 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1,113,415 -1,113,41 ,380 5,380 1．资本公积转增资本（或股 1,113,415 -1,113,41 本） ,380 5,380 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,491,100 1,501,090 35,700,5 -2,423,0 604,801,1 ,380.00 ,284.07 40.76 90,060.8 44.02 法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫 59 / 124 2016 年年度报告 60 / 124 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用中文名称：新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司社会信用代码：916542002035688270 法定代表人：庞建东设立日期：1998 年 9 月 28 日公司住所：新疆塔城地区塔城市巴克图六和广场辽塔赣商大厦注册资本：人民币 1,491,100,380.00 2. 合并财务报表范围 □适用 √不适用四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 □不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 □适用□不适用 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 61 / 124 2016 年年度报告 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 □适用□不适用 6. 合并财务报表的编制方法 □适用□不适用 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用□不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 □适用□不适用 10. 金融工具 □适用□不适用 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元以上单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 10 62 / 124 2016 年年度报告 2－3 年 30 3－4 年 50 4－5 年 50 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 12. 存货 √适用□不适用 1．存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 2．存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法月末一次加权平均法计价。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4．存货的盘存制度采用永续盘存制。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品、包装物采用一次转销法。 63 / 124 2016 年年度报告 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用 1．划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。 2．划分为持有待售核算方法本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 14. 长期股权投资 √适用□不适用 1．初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2．后续计量及损益确认（1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。（2）权益法 64 / 124 2016 年年度报告本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3．长期股权投资核算方法的转换（1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。（3）权益法核算转公允价值计量 65 / 124 2016 年年度报告本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。（4）成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。（5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 66 / 124 2016 年年度报告（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5．共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 □适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 10-40 3 2.43-9.70 机器设备年限平均法 15 3 6.47 运输设备年限平均法 8 3 12.13 办公电子及其他年限平均法 5-10 3 9.70-19.40 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用√不适用 17. 在建工程 √适用□不适用 1．在建工程初始计量 67 / 124 2016 年年度报告本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 2．在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用□不适用 1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2．借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4．借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 68 / 124 2016 年年度报告 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权及软件等。 1．无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2．无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。（1）使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（2）使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 69 / 124 2016 年年度报告开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4．开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用□不适用本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用 70 / 124 2016 年年度报告长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 71 / 124 2016 年年度报告 25. 预计负债 √适用□不适用 1．预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。 2．预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用□不适用 1．股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3．确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4．会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 72 / 124 2016 年年度报告以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体以购买方提货时本公司开具的出库单经购买方签单确认作为主要风险和报酬的转移，以出库单数量及合同中约定的价格作为收入的计量依据。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 1．类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2．政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3．会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 73 / 124 2016 年年度报告已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 □适用√不适用 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1．确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2．确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 74 / 124 2016 年年度报告公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十四）固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 17% 营业税营改增之前的应纳税营业额 5% 城市维护建设税实缴流转税税额 7% 企业所得税应纳税所得额 25% 房产税按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2% 75 / 124 2016 年年度报告教育费附加应纳流转税额 3% 地方教育费附加应纳流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率本公司 25% 新疆亿源汇金商业投资有限责任公司 25% 2. 税收优惠 □适用√不适用 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 12,204.44 9,487.75 银行存款 349,140,240.42 110,736,084.08 其他货币资金 22,389,831.60 合计 371,542,276.46 110,745,571.83 其中：存放在境外的款项总额其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 76 / 124 2016 年年度报告银行承兑票据 300,000,000.00 50,000,000.00 商业承兑票据 184,000,000.00 合计 484,000,000.00 50,000,000.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据合计 27,000,000 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大 7,398,0 95.40 7,398,0 100.00 7,398,0 100.00 7,398,0 100.00 并单独计提坏 00.00 00.00 00.00 00.00 账准备的应收账款按信用风险特 356,346 4.60 17,817. 5.00 338,529 征组合计提坏 .50 33 .17 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 7,754,3 100 7,415,8 95.63 338,529 7,398,0 100.00 7,398,0 100.00 合计 46.50 17.33 .17 00.00 00.00 77 / 124 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由深圳市华凯大地生态 7,398,000.00 7,398,000.00 100 预计无法收回科技研发有限公司合计 7,398,000.00 7,398,000.00 10 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 356,346.50 17,817.33 5% 合计 356,346.50 17,817.33 5% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位名称期末余额占应收账款期末已计提坏账准备 78 / 124 2016 年年度报告余额的比例（%）期末余额前五名应收账款汇总 7,754,346.50 100.00 7,415,817.33 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 170,722.78 合计 170,722.78 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： □适用√不适用其他说明 □适用√不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 79 / 124 2016 年年度报告 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 □不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计账类别计提账面提面比例比例金金额金额比例价值金额比价 (%) (%) 额 (%) 例值 (%) 单项金额 71,385,034.81 61.98 71,385,034.81 100 71,385,034.81 8.93 71,3 100 重大并单 85,0 独计提坏 34.8 账准备的其他应收款按信用风 40,157,819.80 34.86 2,016,882.26 5.02 38,140,937 577,834,100.39 72.3 41,7 0.1 577, 险特征组 .54 05.0 792, 合计提坏 2 395. 账准备的其他应收款单项金额 3,638,817.32 3.16 3,638,817.32 100.0 3,638,817.32 0.46 3,63 100 不重大但 0 8,81 单独计提 7.32 坏账准备的其他应收款 115,181,671.93 / 77,040,734.39 / 38,140,937 652,857,952.52 / 750 / 577, .54 655 792, 合计 57. 395. 15 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 80 / 124 2016 年年度报告期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）湖南国维洁具股份有 39,128,085.99 39,128,085.99 100 无法收回限公司陈世达 21,315,492.31 21,315,492.31 100 无法收回重庆茜茜卫浴有限公 6,229,701.49 6,229,701.49 100 无法收回司重庆轻纺控股（集团） 3,711,755.02 3,711,755.02 100 无法收回公司重庆恒皓贸易有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 100 无法收回司合计 71,385,034.81 71,385,034.81 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 39,977,994.54 1,998,899.73 1 年以内小计 39,977,994.54 1,998,899.73 1至2年 179,825.26 17,982.53 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 40,157,819.80 2,016,882.26 5.02 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 □不适用 81 / 124 2016 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金 684,922 654,922 往来款 114,496,749.93 75,203,030.51 应收投资款 577,000,000 重大重组款 146,336,954.55 合计 115,181,671.93 799,194,907.06 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 湖南国维洁具往来款 39,128,085.99 4-5 年 33.97 39,128,085.99 股份有限公司深圳市中盛亚科往来款 30,000,000.00 1 年以内 26.05 1,500,000 技有限公司陈世达往来款 21,315,492.31 3-4 年 18.51 21,315,492.31 重庆茜茜卫浴有往来款 6,229,701.49 5 年以上 5.41 6,229,701.49 限公司深圳市宏利创贸往来款 5,000,000 1 年以内 4.34 250,000 易有限公司合计 / 101,673,279.79 / 88.28 68,423,279.79 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 82 / 124 2016 年年度报告 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 10、存货 (1). 存货分类 □适用 √不适用 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用□不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税留抵扣额 1,095,518.62 37,953.17 合计 1,095,518.62 37,953.17 其他说明 83 / 124 2016 年年度报告 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用√不适用 84 / 124 2016 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币房屋及建筑电子办公及项目机器设备运输工具合计物其他一、账面原值： 1.期初余额 92,130.00 92,130.00 2.本期增加金额 33,093.63 33,093.63 （1）购置 33,093.63 33,093.63 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 125,223.63 125,223.63 二、累计折旧 1.期初余额 3,251.09 3,251.09 2.本期增加金额 19,481.06 19,481.06 （1）计提 19,481.06 19,481.06 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 22,732.15 22,732.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 85 / 124 2016 年年度报告 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 102,491.48 102,491.48 2.期初账面价值 88,878.91 88,878.91 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 86 / 124 2016 年年度报告其他说明 □适用 □不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 □适用 √不适用 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 □适用 √不适用 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 87 / 124 2016 年年度报告 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 20,239,505.83 信用借款合计 20,239,505.83 短期借款分类的说明： (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 88 / 124 2016 年年度报告 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付款 626,496.11 1,048,045.92 合计 626,496.11 1,048,045.92 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 □适用 √不适用 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 555,541.01 583,760.09 597,569.81 541,731.29 二、离职后福利-设定提存 373,810.86 16,795.89 16,795.89 373,810.86 计划三、辞退福利 4,416,866.89 4,416,866.89 四、一年内到期的其他福利 89 / 124 2016 年年度报告合计 5,346,218.76 600,555.98 614,365.70 5,332,409.04 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 219,807.33 563,890.48 579,004.12 204,693.69 补贴二、职工福利费三、社会保险费 186,539.21 9,688.62 9,688.62 186,539.21 其中：医疗保险费 104,786.30 8,170.58 8,170.58 104,786.30 工伤保险费 81,752.91 905.66 905.66 81,752.91 生育保险费 612.38 612.38 四、住房公积金 21,550.79 21,550.79 五、工会经费和职工教育 127,643.68 10,180.99 8,877.07 128,947.60 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 555,541.01 583,760.09 597,569.81 541,731.29 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 271,297.18 15,816.15 15,816.15 271,297.18 2、失业保险费 102,513.68 979.74 979.74 102,513.68 3、企业年金缴费合计 373,810.86 16,795.89 16,795.89 373,810.86 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用 90 / 124 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税消费税营业税企业所得税个人所得税 31,574.30 27,050.62 城市维护建设税其他 4.30 19,316.09 合计 31,578.60 46,366.71 其他说明： 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额关联往来款 51,230.41 1,823,242.25 外部单位往来款 108,563,661.36 51,491,079.75 预提费用 14,785,493.72 62,184,390.61 合计 123,400,385.49 115,498,712.61 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 91 / 124 2016 年年度报告 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 92 / 124 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用单位：元币种：人民币其他说明： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 □适用 √不适用 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保 93 / 124 2016 年年度报告未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他 158,261,265.8 130,261,265.81 根据法院裁定金额、债权人申报暂未确认金额将账面应承担的预计损未记录负债和担保责任确认为预计负债合计 158,261,265.8 130,261,265.81 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 1．公司预计负债明细情况如下：序确认金额是否经破债权人期末余额期初余额号产重整法院裁定 1 天津市创捷投资有限公司 52,359,116.92 52,359,116.92 是 2 天津市力源祥燃料有限公司 35,646,371.68 35,646,371.68 是 3 中瑞信投资担保（深圳）有限公司 410,262.17 28,410,262.17 是 4 常熟市金海岸针纺织有限公司 13,901,867.64 13,901,867.64 是 5 仁怀市茅台镇桂花煤矿 13,463,634.35 13,463,634.35 是 6 湘潭企业融资担保有限公司 3,356,800.00 3,356,800.00 否受让深圳市阳云科技有限公司股权应付 7 3,287,000.00 3,287,000.00 否款 8 深圳市德高汇盈投资担保有限公司 2,935,499.72 2,935,499.72 否 9 上海颖惠投资管理有限公司 1,898,303.62 1,898,303.62 是中国建设银行股份有限公司福州马尾支 10 1,424,651.54 1,424,651.54 否行 11 上海尧正律师事务所 920,360.00 920,360.00 否 12 江苏中立信律师事务所 657,398.17 657,398.16 是合计 130,261,265.81 158,261,265.80 51、递延收益递延收益情况 □适用 √不适用涉及政府补助的项目： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 94 / 124 2016 年年度报告 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 1,491,100,380.0 1,491,100,380.0 其他说明： 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 1,448,898,178.47 1,448,898,178.47 价）其他资本公积 52,192,105.60 13,885,464.86 66,077,570.46 合计 1,501,090,284.07 13,885,464.86 1,514,975,748.93 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期其他资本公积增加系原关联方单位重庆市四维创业投资有限公司、重庆瑞阳洁具有限公司、江苏帝普矿业投资有限公司放弃债权共计 13,885,464.86 元转入资本公积反映。 95 / 124 2016 年年度报告 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 35,700,540.76 35,700,540.76 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 35,700,540.76 35,700,540.76 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 -2,423,090,060.81 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -2,423,090,060.81 -2,484,866,414.01 加：本期归属于母公司所有者的净利 -3,181,975.35 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 -2,426,272,036.16 -2,423,090,060.81 96 / 124 2016 年年度报告调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 12,697,732.04 12,558,666.05 3,698,369.63 3,729,766.18 其他业务 204,426.50 958,758.34 合计 12,697,732.04 12,558,666.05 3,902,796.13 4,688,524.52 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税城市维护建设税教育费附加资源税房产税土地使用税车船使用税印花税 455,032.69 合计 455,032.69 其他说明： 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资 51,370.00 运费 15,191.80 108,731.70 97 / 124 2016 年年度报告广告宣传费 63,411.00 办公费 10,096.00 招待费 517.00 其他 225,657.47 合计 15,191.80 459,783.17 其他说明：本期销售费用比上期减少 444,591.37 元，减少幅度为 96.70%，主要原因系本期发生销售运费减少所致。 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资及福利、社保 558,004.41 9,217,612.36 中介机构费及其他服务费 1,356,150.48 1,572,012.83 研发费用 122,866.00 办公费 322,717.73 192,435.29 差旅费 47,902.04 585,601.01 折旧、摊销 24,472.70 2,690,987.61 招待费 109,839.79 110,506.39 汽车费用 40,184.50 253,273.52 税金 1,434,055.70 诉讼费 330,800.00 租赁费 80,690.48 532,354.85 破产重整费用 45,509,979.23 其他 126,621.50 706,469.74 合计 2,666,583.63 63,258,954.53 其他说明： 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 1,079,886.72 减：利息收入 -2,555,092.92 -3,365.38 贴现费用 465,000.00 汇兑损益 68.49 -34,101.43 手续费及其他 280,743.49 11,340.09 98 / 124 2016 年年度报告合计 -1,809,280.94 1,053,760.00 其他说明：本期财务费用比上期减少 2,863,040.94 元，减少幅度为 271.70%，主要原因系本期利息收入增加所致。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 1,992,994.57 78,203,206.95 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 1,992,994.57 78,203,206.95 其他说明：本期资产减值损失比上期减少 76210212.38 元，减少幅度为 97.45%，主要原因系本期计提坏账准备损失比上期减少所致。 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益 68,958,328.02 以公允价值计量且其变动计入当期 99 / 124 2016 年年度报告损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 68,958,328.02 其他说明：本期投资收益比上期减少 68,958,328.02 元，减少幅度为 100.00%，主要原因系本期计无投资收益所致。 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 400.00 合计其中：固定资产处置 400.00 利得无形资产处置利得债务重组利得 411,148,469.72 非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助其他 1,000.00 1,637.91 合计 1,000.00 411,150,507.63 100 / 124 2016 年年度报告计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用本期营业外收入比上期减少 411,149,507.63 元，主要原因系本期债务重组利得减少所致。 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠承担预计负债损失 266,860,809.48 罚款支出 2,610.00 子公司存货损失 10,401,954.45 其他 1,519.59 合计 1,519.59 277,265,373.93 其他说明：本期营业外支出比上期减少 277,263,854.34 元，主要原因系本期预计负债减少所致。 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 0 递延所得税费用 0 101 / 124 2016 年年度报告合计 0 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 □不适用详见附注 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 2,555,092.92 3,365.38 往来款及其他 163,365,355.12 27,238,225.51 合计 165,920,448.04 27,241,590.89 收到的其他与经营活动有关的现金说明： (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额费用 2,937,720.81 4,038,175.95 银行手续费 280,693.52 11,340.09 往来款及其他 94,929,416.25 23,713,247.22 合计 98,147,830.58 27,762,763.26 支付的其他与经营活动有关的现金说明： (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 102 / 124 2016 年年度报告 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额承兑汇票保证金 22,389,831.60 合计 22,389,831.60 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -3,181,975.35 59,082,028.68 加：资产减值准备 1,992,994.57 78,203,206.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 19,481.06 2,962,267.42 性生物资产折旧无形资产摊销 1,301.64 262,735.04 长期待摊费用摊销 47,169.84 345,625.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 -400.00 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 1,079,886.72 投资损失（收益以“－”号填列） -68,963,328.02 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 103 / 124 2016 年年度报告号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 7,766,679.37 经营性应收项目的减少（增加以 -245,519,099.20 -124,871,541.16 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -69,324,230.68 39,033,118.74 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 -315,964,358.12 -5,099,721.26 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 349,152,444.89 110,745,571.83 减：现金的期初余额 110,745,571.83 102,718.9 加：现金等价物的期末余额 0 减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 238,406,873.06 110,642,852.93 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 349,152,444.89 110,745,571.83 其中：库存现金 12,204.44 9,487.75 可随时用于支付的银行存款 349,140,240.42 110,736,084.08 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资 104 / 124 2016 年年度报告三、期末现金及现金等价物余额 349,152,444.89 110,745,571.83 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 22,389,831.60 冻结应收票据存货固定资产无形资产合计 22,389,831.60 / 其他说明： 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 □不适用 78、套期 □适用 √不适用 105 / 124 2016 年年度报告 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 106 / 124 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 107 / 124 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式新疆亿源汇乌鲁木齐市乌鲁木齐市商业、矿业等 100 投资设立金商业投资有限责任公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明： (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用单位:元币种:人民币子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： 108 / 124 2016 年年度报告 □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 109 / 124 2016 年年度报告 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 新疆万源汇金塔城市有限责任公司 50,000 16.51 16.51 投资控股有限公司本企业的母公司情况的说明 2016 年 7 月 8 日，公司控股股东名称由新疆万源希金资源投资控股有限公司变更为新疆万源汇金投资控股有限公司。本企业最终控制方是其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系新疆万水源矿业有限责任公司其他其他说明 110 / 124 2016 年年度报告新疆万水源矿业有限责任公司系本公司最大股东新疆万源汇金投资控股有限公司的控股股东。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 111 / 124 2016 年年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备新疆万源汇金投 20,000,000.00 应收票据资控股有限公司其他应收款投资人联合体 577,000,000.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额新疆万源汇金投资控股有 51,230.41 1,823,242.25 其他应付款限公司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用□不适用 5、其他 □适用□不适用 112 / 124 2016 年年度报告十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 113 / 124 2016 年年度报告 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： √适用 □不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用 1．根据司法裁定执行批准的《重整计划（草案）》情况根据经塔城地区中级人民法院批准的公司重整计划，公司以总股本 37,768.50 万股为基数，按每 10 股转增 29.48 股的比例实施资本公积金转增股票，共计转增 111,341.54 万股，转增后公司股本为 149,110.04 万股。2016 年 6 月 13 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于<新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司章程修正案>的议案》，公司向新疆维吾尔自治区塔城地区工商行政管理局申请办理了工商变更登记工作及《公司章程》备案手续。2016 年 8 月 1 日，公司取得塔城地区工商行政管理局换发的《营业执照》。 2．被中国证券监督管理委员会立案调查本公司于 2015 年 12 月 28 日收到中国证券监督管理委员会新疆监管局下达的《中国证券监督管理委员会调查通知书》（编号：新调查通字【2015】26 号），因公司涉嫌信息披露违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对本公司进行立案调查。截止审计报告日，中国证券监督管理委员会的调查尚未有结果，对本公司的影响具有不确定性。 3．新疆维吾尔自治区高级人民法院对本公司破产重整案立案审查本公司于 2016 年 6 月 20 日收到新疆维吾尔自治区高级人民法院送达的《新疆维吾尔自治区高级人民法院受理申请再审案件通知书（2）》（2016）新民监字第 6 号。马英、俞小玲、乔秀娟等 76 人因与本公司申请破产重整纠纷一案，不服塔城地区中级人民法院作出的（2015）塔中民破字第 1-11 号《民事裁定书》，向新疆维吾尔自治区高级人民法院申请再审，新疆维吾尔自治区高级人民法院决定立案审查。截止审计报告日，新疆维吾尔自治区高级人民法院对本公司破产重整案的核查结论尚未形成，其核查的结果存在不确定性。 4．注入关联方或第三方资产进展情况本公司重整后，新疆万源汇金投资控股有限公司或其关联方将适时通过合理安排生产经营、注入关联方或第三方的大农业或大消费等各类型优质资产等方式调整公司产业结构，增强本公司的持 114 / 124 2016 年年度报告续盈利能力。由于本公司尚处于被立案调查及破产重整案立案审查阶段，其关联方的资产注入不能实施，导致未来持续经营能力具有不确定性。 5．债权追偿 2016 年 8 月 9 日，本公司收到新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州分院（2016）新 40 民初 99 号《新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州分院受理通知书》，通知书内容对本公司追偿权纠纷一案的起诉状已决定受理，本公司申诉判令：1、被告成清波向本公司偿还欠款本金 232,282,762.65 元，利息 5,894,175.10 元（利息主张至实际给付之日起，暂算至 2016 年 7 月 31 日止）；2、判令被告高观生、深圳市中技实业(集团)有限公司、深圳市成城达实业有限公司、深圳市国恒实业发展有限公司、吉林成城集团股份有限公司、天津国恒铁路控股股份有限公司就被告成清波不能清偿的欠款本息，承担平均分担的偿还责任。新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州分院将依法进行审理，最终裁定结果目前尚未确定。 6．冻结款项情况根据贵州省贵阳市中级人民法院（2016）黔 01 执 429 号案受理受理仁怀市茅台镇桂花煤矿、刘崇德等申请执行贵州阳洋矿业投资有限公司、新亿股份公司合同纠纷一案，于 2016 年 10 月 25 日到中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行冻结了新亿股份公司在该银行开设的银行账号，冻结期限为一年。中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行依据金融机构已对汇票承兑或已对外付款，根据金融机构的申请，人民法院应当解除对银行承兑汇票保证金相应部分的冻结措施。2016 年 12 月 21 日，贵州省贵阳市中级人民法院（2016）黔 01 执异 100 号《执行裁定书》裁定中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行申请该院冻结的银行承兑汇票保证金予以解除冻结的请求符合法律规定应予采信。 2017 年 3 月 6 日，中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行从本公司保证金账户划转 2,030.00 万元。 7．控股股东承诺公司控股股东新疆万源汇金投资控股有限公司或其关联方将适时通过合理安排生产经营、注入关联方或第三方的大农业或大消费等各类型优质资产等方式调整公司产业结构，增强本公司的持续盈利能力。 8．预付货款及其交易和应收票据截止 2016 年 12 月 31 日，新亿股份公司应收票据余额为 48,400.00 万元，其中银行承兑汇票 30,000.00 万元、商业承兑汇票 18,400.00 万元。 2016 年度，新亿股份公司分别与乌鲁木齐震北商贸有限公司等九家公司签订采购合同，并以银行存款 24,786.40 万元、应收票据背书 6,200.00 万元（其中 1,200.00 万元系预付款收回票据背书、 5,000.00 万元系期初票据背书）和开具银行承兑汇票 20,200.00 万元共计 51,186.40 万元预付货款。报表日前，因不能执行上述合同，新亿股份公司收回预付款项 50,420.00 万元，其中以货币资金方式收回 20.00 万元，以银行承兑汇票形式收回 32,000.00 万元，商业承兑汇票形式收回 18,400.00 万元，同时以银行承兑汇票形式支付货款 800.00 万元、背书支付预付款 1,200.00 万元；未收回预付款项 3,566.40 万元。另外收回资金占用补偿费 2,800.00 万元。新亿股份公司期末应收票据余额 48,400.00 万元均于 2017 年 3 月底前到期，期后并未兑付，并再次背书转让。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账 115 / 124 2016 年年度报告价值计面计提比提价比例金额金额比例金额例金额比值 (%) (%) (%) 例 (%) 单项金额 7,398,000.00 95.40 7,398,000.00 100.00 7,398,000.00 100 7,398,000.00 100 重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风 356,346.50 4.60 17,817.33 5.00 338,529.17 险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 7,754,346.50 / 7,415,817.33 / 338,529.17 7,398,000.00 / 7,398,000.00 / 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由深圳市华凯大地生态科技研发 7,398,000.00 7,398,000.00 100 预计无法收回有限公司合计 7,398,000.00 7,398,000.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 116 / 124 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (3). (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用 √不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类比提账面比计提账面别金额例金额比价值金额例金额比例价值 (%) 例 (%) (%) (%) 单 71,385,0 61. 71,385,03 100 71,385,034 8.9 71,385,03 100 项 34.81 97 4.81 .81 3 4.81 金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 117 / 124 2016 年年度报告母 146336954. 18. 146336954. 公 54 31 司单项金额重大不计提坏账准备的应收账款@ 本期期初数按 40,160,9 34. 2,016,882 5.0 38,144,04 577,834,10 72. 41,705.02 0.01 577,792,39 信 29.80 87 .26 2 7.54 0.39 30 5.37 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 118 / 124 2016 年年度报告单 3,638,81 3.1 3,638,817 100 3,638,817. 0.4 3,638,817 100. 项 7.32 6 .32 32 6 .32 00 金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合 115,184, / 77,040,73 / 38,144,04 799,194,90 / 75,065,55 / 724,129,34 计 781.93 4.39 7.54 7.06 7.15 9.91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由湖南国维洁具股份有限公司 39,128,085.99 39,128,085.99 100.00 预计无法收回湖南国维洁具股份有限公司 39,128,085.99 39,128,085.99 100.00 陈世达 21,315,492.31 21,315,492.31 100.00 预计无法收回重庆茜茜卫浴有限公司 6,229,701.49 6,229,701.49 100.00 预计无法收回重庆轻纺控股（集团）公司 3,711,755.02 3,711,755.02 100.00 预计无法收回重庆恒皓贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计无法收回合计 71,385,034.81 71,385,034.81 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 39,977,994.54 1,998,899.73 5.00 其中：1 年以内分项 1 年以内 39,977,994.54 1,998,899.73 5.00 119 / 124 2016 年年度报告 1 年以内小计 39,977,994.54 1,998,899.73 5.00 1至2年 179,825.26 17,982.53 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 40,157,819.80 2,016,882.26 5.02 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金 684,922.00 654,922.00 往来款 114,499,859.93 75,203,030.51 应收投资款 577,000,000.00 破产重组款项 146,336,954.55 合计 115,184,781.93 799,194,907.06 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 湖南国维洁具股往来款 39,128,085.99 4-5 年 33.97 39,128,085.99 份有限公司深圳市中盛亚科往来款 30,000,000.00 1 年以内 26.05 1,500,000 技有限公司陈世达往来款 21,315,492.31 3-4 年 18.51 21,315,492.31 120 / 124 2016 年年度报告重庆茜茜卫浴有往来款 6,229,701.49 5 年以上 5.41 6,229,701.49 限公司深圳市宏利创贸往来款 5,000,000.00 1 年以内 4.34 250,000.00 易有限公司合计 / 101,673,279.79 / 88.28 68,423,279.79 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 12,697,732.04 12,558,666.05 168,193.44 其他业务合计 12,697,732.04 12,558,666.05 168,193.44 其他说明： 5、投资收益 □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 121 / 124 2016 年年度报告计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -519.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额合计 -519.59 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用报告期利润加权平均净资产每股收益 122 / 124 2016 年年度报告收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 -0.527 -0.002 -0.002 利润扣除非经常性损益后归属于 -0.527 -0.002 -0.002 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十一节备查文件目录备查文件目录审计报告备查文件目录备查文件目录董事长：黄伟董事会批准报送日期：2017 年 4 月 27 日第十二节公司债券相关情况 □适用 √不适用 123 / 124 2016 年年度报告 124 / 124
附件：公告原文

*ST新亿2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-28

2016 年年度报告
公司代码：600145                                             公司简称：ST 新亿
     新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司
               2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、
      监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
详见董事会专项说明
四、 公司负责人庞建东、主管会计工作负责人庞建东及会计机构负责人（会计主管人员）龙卫声
     明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
截至报告日，公司无利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
资产注入不确定的风险
     公司尚未复牌，拟遴选优质资产进行并购，或适时注入关联方或第三方的现代农业、大消费
、物联网或矿产等各类型优质资产，此事项尚在商务谈判过程中，存在不确定性。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
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八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
公司于 2015 年 12 月 28 日收到中国证券监督管理委员会新疆监管局下达的《中国证券监督管理委
员会调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中
国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查，但目前尚未作出结论，具有不确定的风险因素
存在。
十、 其他
√适用 □不适用
公司因重整事项无法按照规定时间建立全内控体系，依据上海证券交易所《上市公司定期报告工
作备忘录 第一号 年度内部控制信息的编制、审议和披露（2015 年 12 月修订）》第二条（一）
的相关规定，2016 年度公司不披露《内部控制自我评价报告》及《内部控制鉴证报告》
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 15
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 34
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35
第九节     公司治理........................................................................................................................... 38
第十节     公司债券相关情况......................................................................................................... 123
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 40
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 123
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                                    第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
《公司法》                                  指              《中华人民共和国公司法》
《证券法》                                  指              《中华人民共和国证券法》
证监会                                      指              中国证券监督管理委员会
上交所                                      指              上海证券交易所
会计师事务所                                指              大华会计事务所（特殊普通合
                                                            伙）
公司/本公司/新亿股份/st 新亿                指              新疆亿路万源实业投资控股股
                                                            份有限公司
万源汇金/公司控股股东                       指              新疆万源汇金投资控股有限公
                                                            司
报告期                                      指              2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
                                                            月 31 日
新疆高院                                    指              新疆维吾尔自治区高级人民法
                                                            院
塔中院                                      指              塔城地中区中级人民法院
                        第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司
公司的中文简称                         新亿
公司的外文名称                         Xinjiang Yilu Wangyuan Idustrial Investment Hold
                                       ing Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                     XinYi Holding Co.，ltd.
公司的法定代表人                       庞建东
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                  证券事务代表
姓名                           庞建东                       庞建东
联系地址                       新疆维吾尔自治区塔城地区塔   新疆维吾尔自治区塔城地区塔
                               城市巴克图路六和广场辽塔赣   城市巴克图路六和广场辽塔赣
                               商大厦                       商大厦
电话                           0901-6291128                 0901-6291128
传真                           0901-6291128                 0901-6291128
                                          4 / 124
                                     2016 年年度报告
电子信箱                      pangjd@126.com                    pangjd@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                             新疆维吾尔自治区塔城地区塔城市巴克图路六和广场
                                         辽塔赣商大厦
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             新疆塔城市辽塔新区巴克图路幸福小区底商2楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 www.gc145.com
电子信箱                                 gcny600145@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所    股票简称              股票代码        变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 *ST新亿                600145             *ST国创
六、 其他相关资料
                              名称                   大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址               北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
内）
                              签字会计师姓名         徐德、薛祈明
                              名称
公司聘请的会计师事务所（境
                              办公地址
外）
                              签字会计师姓名
                              名称
                              办公地址
报告期内履行持续督导职责的
                              签字的保荐代表
保荐机构
                              人姓名
                              持续督导的期间
                              名称
                              办公地址
报告期内履行持续督导职责的
                              签字的财务顾问
财务顾问
                              主办人姓名
                              持续督导的期间
                                           5 / 124
                                    2016 年年度报告
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
主                                                                  2014年
要
                                       本期比上
会
         2016年           2015年       年同期增
计                                                        调整后              调整前
                                         减(%)
数
据
营     12,697,732.04    3,902,796.13       225.35      42,254,323.54         42,254,323.54
业
收
入
归     -3,181,975.35    61,776,353.2     -105.15      -1,505,773,754.   -1,537,431,711.28
属
于
上
市
公
司
股
东
的
净
利
润
归       -3181455.76
属
于
上
市
公
司
股
东
的
扣
除
非
经
常
性
损
益
的
净
利
润
经   -315,964,358.12   -5,099,721.26   -6,095.72
                                        6 / 124
                                     2016 年年度报告
营
活
动
产
生
的
现
金
流
量
净
额
                                          本期末比                    2014年末
                                          上年同期
         2016年末         2015年末
                                          末增减（%         调整后                调整前
                                              ）
归     615,504,633.53   604,801,144.02                  -2,004,043,773.    -1,432,357,025.44
属
于
上
市
公
司
股
东
的
净
资
产
总     895,396,274.41   885,001,753.82                   30,517,789.35           31,865,696.89
资
产
期      1,491,100,380    1,491,100,380                     377,685,000             377,685,000
末
总
股
本
(二)     主要财务指标
                                                        本期比上年              2014年
    主要财务指标            2016年       2015年
                                                        同期增减(%)       调整后      调整前
基本每股收益（元／股）           -0.002         0.160                       -3.99         4.07
稀释每股收益（元／股）           -0.002         0.160                       -3.99       -4.07
扣除非经常性损益后的基本每       -0.002         -0.26                       -0.42       -0.42
股收益（元／股）
                                           7 / 124
                                      2016 年年度报告
加权平均净资产收益率（%）         -0.527
扣除非经常性损益后的加权平        -0.527
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                     第二季度
                                 第一季度                            第三季度         第四季度
                                                     （4-6 月
                               （1-3 月份）                        （7-9 月份）    （10-12 月份）
                                                       份）
营业收入                                      0             0                  0    12,697,732.04
归属于上市公司股东的净利                             14,342,79     628,385,600
                               -2,097,314.03                                        -3,181,975.38
润                                                        9.62             .20
归属于上市公司股东的扣除                                           23,584,456.
                               -2,097,314.03         457334.76                      -3,181,975.38
非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净                             -328,430,     -334,167,19
                              -65,061,354.87                                       -315,964,358.15
额                                                      952.22            1.31
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用
无
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                    附注
     非经常性损益项目          2016 年金额                      2015 年金额         2014 年金额
                                                  （如适
                                           8 / 124
                               2016 年年度报告
                                        用）
非流动资产处置损益                                         400    322,380.08
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益                                     411,148,469.72
企业重组费用，如安置职工的                       -45,509,979.23
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
                                   9 / 124
                                     2016 年年度报告
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外        -519.59               68,958,328.02
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的                             -266,860,809.4   -1,346,152,401.3
损益项目
                                                       -10,402,926.54        -301,743.73
少数股东权益影响额                                       1,040,195.45         692,428.04
所得税影响额
            合计                  -519.59              158,373,677.94 -1,345,439,336.91
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司目前的经营范围为对外贸易，边境小额贸易经营权；医药及医疗器材；农业种植、加工
及销售；电子商务，仓储及物流服务；商务服务；矿产品生产、加工及销售；向教育、文化、体
育、娱乐业、旅游业、餐饮类、能源、环保、高新技术及其他实业投资及经营管理。
公司于 2015 年 11 月 7 日进入重整程序；2015 年 12 月 8 日，召开的第一次债权人会议上通过了
《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司财产变价方案》，进入《重整计划》执行阶段。截止
目前，《重整计划》，实质上已执行完毕，但因马英、俞小玲、乔秀娟等 76 人不服塔城地区中级
人民法院作出的（2015）塔中民破字第 1-11 号《民事裁定书》，向新疆维吾尔自治区高级人民法
院申请再审，公司于 2016 年 6 月 20 日收到新疆维吾尔自治区高级人民法院送达的（2016）新民
监字第 6 号《新疆维吾尔自治区高级人民法院受理申请再审案件通知书（2）》，对该案立案审查，
目前尚无核查结论，公司无法进行优质资产注入，无法进行正常生产经营。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司注册地塔城市我国面向中亚、西亚乃至欧洲的门户，地处向西开放的前沿，是“一带一路”
建设的重点区域。塔城地区石油、矿产资源丰富、农牧业发达。公司作为塔城地区唯一一家上市
                                         10 / 124
                                    2016 年年度报告
企业，自 2015 年 6 月迁入塔城地区以来，得到了当地政府及相关部门的大力支持。公司将依托塔
城地区地缘优势，合理安排生产经营、适时通过关联方或第三方注入现代农业、大健康、物联网
和矿业等各类优质资产，逐步调整公司产业结构，使公司具备可持续盈利能力。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内，公司根据塔城地区中级人民法院作出的《民事裁定书》（（2015）塔中民破字第
1-11 号）执行《重整计划》。截止报告期，公司《重整计划》已执行完毕。
目前，公司及公司控股股东正在积极遴选优质资产，并已开展项目前期的尽职调查工作和商务谈
判，争取尽快将具备较强盈利能力及成长性的优质资产注入公司，未来亦不排除适时注入关联方
或第三方的现代农业、大健康、物联网、矿业等各类型优质资产，通过多种方式改善公司的经营
状况与盈利能力。
    由于公司现处于停牌状态，并购及资产注入等商务谈判进度受到影响。如相关交易构成上市
公司重大资产重组，则公司将按照《上市公司重大资产重组管理办法（征求意见稿）》及上交所
的相关要求披露重大资产重组信息，及时履行信息披露义务。
二、报告期内主要经营情况
    2016 年新亿股份由于处在停牌状态，公司的重整计划已经基本执行完毕。2016 年 8 月成立了
新疆亿源汇金商业投资有限责任公司。目前公司正在积极遴选优质资产，通过多种方式改变公司
的经营状况与盈利能力。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
              科目                    本期数          上年同期数       变动比例（%）
营业收入                            12,697,732.04      3,902,796.13             225.35
营业成本                            12,558,666.05      4,688,524.52             167.86
销售费用                                15,191.80       459,783.17               -96.7
管理费用                             2,666,583.63     63,258,954.53             -95.79
财务费用                            -1,809,280.94      1,053,760.00             -271.7
经营活动产生的现金流量净额        -315,964,358.12     -5,099,721.26          -6,095.72
投资活动产生的现金流量净额            -238,937.22       -184,542.14         -29.475696
筹资活动产生的现金流量净额          554,610,168.4      115927116.33             378.41
研发支出
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
                                        11 / 124
                                    2016 年年度报告
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                 主营业务分行业情况
                                                       营业收入   营业成本   毛利率比
 分行业      营业收入        营业成本      毛利率（%） 比上年增   比上年增   上年增减
                                                       减（%）    减（%）      （%）
建材       12,697,732.04   12,558,666.05           1.1   225.35     225.35   增加 6.75
                                                                             个百分点
                                 主营业务分产品情况
                                                       营业收入   营业成本   毛利率比
 分产品      营业收入        营业成本      毛利率（%） 比上年增   比上年增   上年增减
                                                       减（%）    减（%）      （%）
钢材       12,697,732.04   12,558,666.05           1.1   223.35     225.35   增加 6.75
                                                                             个百分点
                                 主营业务分地区情况
                                                       营业收入   营业成本   毛利率比
 分地区      营业收入        营业成本      毛利率（%） 比上年增   比上年增   上年增减
                                                       减（%）    减（%）      （%）
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                             单位：元
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
                                        12 / 124
                                          2016 年年度报告
2. 费用
√适用 □不适用
销售费用 2016 年度累计发生额 15191.80 元，主要为办公费等；
管理费用 2016 年度累计发生额 2664343.63 元，主要为工资、审计费、咨询、办公费用等；
财务费用 2016 年度累计发生额-1809330.94 元，主要为利息支出
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
2016 年度经营活动产生的现金流量净额-315964358.16 元，其中：经营活动现金流入小计
173420448.04 元，经营活动现金流出小计 489384806.19 元；投资活动现金流量净额-238937.22
元；其中：投资活动现金流入的小计 0 元，投资活动现金流出小计 238937.22 元；筹资活动产生
的现金流量净额 556700000 元，其中筹资活动现金流入的小计 577000000 元，筹资活动现金流出
小计 20300000 元。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                                                                     本期期末
                                                                                                情
                                   本期期末数                           上期期末数   金额较上
                                                                                                况
 项目名称        本期期末数        占总资产的        上期期末数         占总资产的   期期末变
                                                                                                说
                                   比例（%）                            比例（%）    动比例
                                                                                                明
                                                                                       （%）
货币资金       371,542,276.46           41.28     110,745,571.83             12.51    235.49
应收票据          484,000,000           53.78              50,000,000         5.65       868
其他应收款       4,363,287.87            0.48     724,129,349.91             81.83     -99.4
存货                                     0.00                                 0.00      -100
固定资产           102,491.46            0.01               88,878.91         0.01     15.32
无形资产                5,798.36         0.00                                 0.00       100
长期待摊费                               0.00                                 0.00         0
用
短期借款        20,239,505.83               0                                    0       100
                                                13 / 124
                                        2016 年年度报告
应付账款            626,496.11   0.374034132     1,048,045.92 0.374034132       -40.22
应付职工薪        5,332,409.04   1.907996833     5,346,218.76 1.907996833        -0.26
酬
应交税费            516,785.67   0.016547683           46,366.71 0.016547683   1,014.56
其他应付款       99,450,385.49   41.22000758   115,498,712.61    41.22000758     72.69
预计负债        130,261,265.81   56.48141377   158,261,265.80    56.48141377    -17.69
递延收益                                  0
其他说明
无
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
无
3.   其他说明
√适用 □不适用
无
(四) 行业经营性信息分析
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
无
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
无
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
无
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
无
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
                                            14 / 124
                                    2016 年年度报告
(七) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
□适用 √不适用
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
新疆维吾尔自治区塔城地区是国际“一带一路”经济计划的重要节点城市，石油、矿产资源丰富，
农牧业发达。作为塔城地区唯一一家上海证券交易所上市企业，公司自 2015 年 6 月迁入塔城地区
以来，得到了当地政府及相关部门的大力支持。未来公司将依托塔城地区地缘优势，利用在重整
中保留的资金开展大宗商品、农牧产品、现代农业、物联网、大健康、矿业等贸易业务。
(三)    经营计划
□适用 √不适用
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
未来并购或注入资产后，上市公司与资产方在业务领域、业务模式、组织架构、企业文化和管理
制度等方面存在差异，双方需要在战略规划、资源配置、管理等层面进行融合，整效果能否达到
预期，存在一定的不确定性。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
                                          15 / 124
                                           2016 年年度报告
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                         分红年度合并      占合并报表中
           每 10 股送    每 10 股派                         现金分红     报表中归属于      归属于上市公
  分红                                  每 10 股转
             红股数      息数(元)                             的数额     上市公司普通      司普通股股东
  年度                                  增数（股）
             （股）      （含税）                           （含税）     股股东的净利      的净利润的比
                                                                             润                率(%)
2016 年             0              0                0
2015 年             0              0                0
2014 年             0              0                0
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                               现金分红的金额                          比例（%）
2016 年                                                                  0
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                       如未能及    如未能
                                                  承诺时        是否有       是否及    时履行应    及时履
                  承诺                  承诺
  承诺背景                承诺方                  间及期        履行期       时严格    说明未完    行应说
                  类型                  内容
                                                    限            限           履行    成履行的    明下一
                                                                                       具体原因    步计划
与股改相关的
承诺
               股份限     新疆万       承诺：     2015 年      是            是       无           无
               售         源汇金       自 2015    1月6日
收购报告书或              投资控       年1月6     至 2016
权益变动报告              股有限       日完成     年1月6
书中所作承诺              公司         股权登     日
                          （简称       记事项
                          万源汇       起，12
                                                 16 / 124
                       2016 年年度报告
         金）     个月内
                  不减持
                  所持
                  *ST 新
                  亿股份
                  3550 万
                  股。（特
                  别说明
                  新疆万
                  源汇金
                  投资控
                  股有限
                  公司系
                  公司控
                  股股
                  东，
                  2015 年
                  1月6日
                  通过国
                  权协议
                  转让方
                  式受让
                  江苏帝
                  奥投资
                  有限公
                  司持有
                  的*ST
                  新亿股
                  份 3550
                  万股）
盈利预   新疆万   承诺：      2015 年    是   是   无   无
测及补   源汇金   新亿股      12 月 10
偿       投资控   份 2016     日至
         股有限   年 2017     *ST 新
         公司     年实现      亿 2017
         （简称   经审计      年度审
         万源汇   的净利      计报告
         金）     润分别      出具后
                  不低于      1 个月
                  人民币      末。
                  4 亿元、
                  5 亿元；
                  如果新
                  亿股份
                             17 / 124
                                   2016 年年度报告
                               最终实
                               现的净
                               利润未
                               达到上
                               述标
                               准，由
                               万源汇
                               金在相
                               应会计
                               年度审
                               计报告
                               出具后
                               1 个月
                               内以现
                               金方式
                               向新亿
                               股份补
                               足。
               其他   新疆亿   承诺：    2015 年     是   是   无   无
                      路万源   自披露    7 月 23
                      实业投   投资者    日至
                      资控股   说明会    2016 年
                      股份有   召开情    1 月 22
                      限公司   况公告    日
与重大资产重                   后的六
组相关的承诺                   个月
                               内，不
                               再筹划
                               重大资
                               产重组
                               事项
与首次公开发
行相关的承诺
与再融资相关
的承诺
与股权激励相
关的承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
                                        18 / 124
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(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
本报告期内，公司没有新增存在盈利预测的资产或项目，且没有仍处在盈利预测期间的资产或项
目
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的          报告期
                                                                        报告期内已清欠情况
                    余额                              内发生
                                                      的期间
                                                                 报告                   清欠时
                    报告期          预计              占用、期
                             期末          清偿时                期内     清欠   清欠     间
   期初金额           内            偿还              末归还
                             余额            间                  清欠     方式   金额   （月
                    发生额          方式              的总金
                                                                 总额                   份）
                                                        额
       20,000,000        0      0
控股股东及其关联方非经营性占用资金的
决策程序
报告期内新增非经营性资金占用的原因
导致新增资金占用的责任人
报告期末尚未完成清欠工作的原因
已采取的清欠措施
预计完成清欠的时间                         2016 年 1 月、6 月
控股股东及其关联方非经营性资金占用及       无
清欠情况的其他说明
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
我公司因破产重组，致使原有业务已剥离，只能利用保留下来的大宗商品
和农牧产品贸易来维持公司经营，在大宗商品采购业务中大额资金的支付
商家选用承兑汇票结算方式，降低资金的成本，该结算方式是现行经济业
务发生过程中一种最能加速企业流动资金速度周转的方法，就保证程度而
言，银行承兑汇票又对企业资金的兑付增加了一道保险，我公司应收票据
有大部分是银行承兑汇票，占票据总额的 2/3。
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   （2）按审计要求，我公司向大华会计师事务所提供了相应的采购合同
原件、银行承兑汇票原件、应收账款明细，应收票据盘点表等资料。
   （3）对于大额采购合同，为降低风险，合同中也约定了未能按期执行
合同约定，我公司有权按合同条款收取资金占用费，并已实际收取，收取
的资金占用费已足额向主管税务机关申报缴纳税金，相关资料也如实提供
给大华会计师事务所。大华会计师事务所对该资金占用不予确认收入，让
我公司与实际缴纳的税金一起在其他往来科目核算，此业务我公司多次与
大华会计师事务所、塔城国税局沟通：大华会计师事务所坚持不确认收入，
塔城国税局认为我公司适用增值税政策准确（财税函 36 号文及附件）。
此项事项调整，从我公司账面中转出收入 40217225.83 元，已缴纳税金
505112.9 及附加税 60613.55 元。
    （4）2015 年 12 月 17 日，新亿股份对长期投资的股权进行公开拍卖
（公告编号：2015-158），按照相关法律法规的规定，豁免手续至 2016
年 1 月才办理完成。遵照会计准则及相关法律法规的规定，于 2016 年进
行债务豁免处理。该笔债务的豁免是公司经营团队积极努力，并获得债权
人对公司良性发展的认可和支持下取得的，即增强了公司的营运能力，也
为广大投资者争取了利益。在这笔业务中公司经营团队勤勉尽责，合规操
作。
    此两项收入的调整导致我公司由当年盈利，转至当年亏损。
    就新疆证监局对新亿股份的破产重整立案调查，公司多次与监管部门
进行沟通和汇报，积极阐述我们的观点，提供相关证据资料。我们有信心
可以妥善解决，消除对公司的不利影响。
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                             530,000
境内会计师事务所审计年限                      1年
境外会计师事务所名称                          无
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
                                          名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所      无
财务顾问                      无
保荐人                        无
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2016 年 12 月 15 日披露了《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司 2016 年第六届董事
会第二十七次会议（公告编号 2016-101），全体股东经表决后同意续聘大华会计事务所（特殊合
作伙伴）作为公司 2016 年度年审计机构。
大华会计事务所是国内最具规模的八大会计事务所之一，截止 2013 年 12 月其从业人员 3800 多人，
具有中国注册会计师资格近 1000 人，是国内首批获准从事 H 股上市审计资质的事务所。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
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七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
√适用
无
九、破产重整相关事项
√适用 □不适用
2015 年 11 月 7 日，公司被塔城地区中级人民法院正式裁定进行破产重整，2015 年 12 月 31 日，
塔城地区中级人民法院作出（2015）塔中民破字第 1-11 号《民事裁定书》裁定批准公司《重整
计划（草案）》，重整计划具体内容详见公司 2016 年 1 月 5 日在上海证券交易所网站发布的《新
疆亿路万源实业投资控股股份有限公司关于法院裁定批准重整计划的公告》公告编号：2016—001】
及其附件《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司重整计划》。
重整计划执行情况：
    第一，重整投资人支付的款项已经全部到位。2015 年 12 月 31 日，重整投资人支付了 8.7 亿
元。2016 年 1 月 13 日，重整投资人支付了剩余的投资款 5.77 亿元。至此，重整投资人支付的
款项已经全部到位（详见公司 2016-010 号公告）。
    第二，公司依照《重整计划》应付的偿债资金已经实际支付或依照规定办理了提存、预留。
截至目前，公司实际清偿债权金额共计 5.63 亿元，对于其他客观上不具备支付划款条件的债权
已将对应的偿债资金进行提存，提存金额共计 222,471,612.87 元（详见公司 2016—045 号公告）。
第三，公司于 2016 年 3 月 18 日完成资本公积转增的股票划转工作。公司总股本已由 377,685,000
股增加至 1,491,100,380 股，其中 113,305,500 股已登记至截至 2015 年 12 月 7 日在公司股东
名册中登记的全体股东的证券账户，剩余的 1,000,109,880 股已经登记至新疆万源稀金资源投资
控股有限公司、新疆昆仑众惠投资管理有限公司、昆山成通投资有限公司、深圳市德天利科技发
展有限公司、深圳市易楚投资管理有限公司、深圳市瑞弘宝科技有限公司、深圳生命爱晚健康产
业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海好润资产管理有限公司、上海源迪投资管理有限公
司、广西沃洋能源有限公司和贵州恒瑞丰泰股权投资中心（有限合伙）11 家投资人成员单位的证
券账户。报告期内，《重整计划》规定的债务清偿方案已经执行完毕，偿债资金已分配给债权人
或者按规定办理了提存和预留；出资人权益调整方案也已执行完毕，资本公积转增的股份已经全
部登记到了股东和重整投资人名下。根据《重整计划》中规定，本重整计划的执行期限为自重整
计划获得塔城中院裁定批准之日起 6 个月。执行期限内，公司破产重整事项已达到重整执行完毕
的标准。2016 年 6 月 13 日，公司向塔城中院提交了《确认<重整计划>执行完毕申请书》及《新
疆亿路万源实业投资控股股份有限公司<重整计划>执行完毕的报告》；公司管理人向塔城中院提
交了《关于新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司<重整计划>执行情况的监督报告》，申请塔
城中院出具确认《重整计划》执行完毕的裁定。2016 年 6 月 20 日，公司收到新疆维吾尔自治区
高级人民法院邮寄送达的《新疆维吾尔自治区高级人民法院受理申请再审案件通知书（2）》。公
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司于 2016 年 6 月 28 日已将《再审异议书》报送至新疆维吾尔自治区高级人民法院。目前，重
整计划已经实施完成。
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                事项概述及类型                                查询索引
新亿股份诉许长奎、成清波、高观生、深圳市中 相关公告于 2016 年 8 月 10 日刊登于公司指定
技实业（集团）有限公司、深圳市成城达实业有 披露媒体《上海证券报》及上海证券交易所网站
限公司、深圳市国恒实业发展有限公司、吉林成 （www.sse.com.cn）。公告编号：2016-083
城集团股份有限公司、天津国恒铁路控股股份有
限公司纠纷一案
公司与马英、俞小玲等 76 人申请破产重整纠纷 相关公告于 2016 年 6 月 22 日刊登于公司指定
的再审审查                                 披露媒体《上海证券报》及上海证券交易所网站
                                           （www.sse.com.cn）。公告编号：2016-073
上海成章财务管理咨询有限公司就与贵州国创   相关仲裁的基本情况详见公司于 2014 年 10
能源控股（集团）股份有限公司服务合同纠纷争 月 31 日披露的《关于涉及仲裁事项的公告》（公
议申请仲裁一案                             告编号：2014-061 ）、2015 年 5 月 6 日披露
                                           的《关于涉及诉讼事项的进展公告》（公告编号：
                                           2015-043）
公司申请执行辽宁渤船装备配套产业有限公司、 相关公告于 2016 年 8 月 19 日刊登于公司指定
李伟凡案                                   披露媒体《上海证券报》及上海证券交易所网站
                                           （www.sse.com.cn）。公告编号：2016-084
中瑞信投资担保（深圳）限公司诉成清波、贵州   相关诉讼的基本情况详见公司于 2014 年 7 月
国创能源控股（集团）股份有限公司借款合同纠   30 日披露的《关于诉讼事项的公告》（公告编
纷一案                                       号：2014-054） 、2015 年 6 月 2 日披露的《关
                                             于涉及诉讼事项进展公告》（公告编号：
                                             2015-054）、2015 年 9 月 10 日披露的《关于
                                             诉讼事项进展的公告》（公告编号：2015-101）、
                                             2015 年 11 月 11 日披露的《关于诉讼事项二审
                                             判决结果的公告》（公告编号：2015-111）；2016
                                             年 6 月 27 日披露的《关于收到<广东省高级人
                                             民法院民事申请再审案件应诉通知书>的公告》
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
                                        23 / 124
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         24 / 124
                                   2016 年年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
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3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)     其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节          普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
股份性质                变动前股本              本次转增股本     变动后股本
                                           26 / 124
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无限售条件流通股           377,685,000                1,113,415,380              1,491,100,380
股份总数                   377,685,000                1,113,415,380              1,491,100,380
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
无
(二)    限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                             单位: 股
 股东                       本年解除限       本年增加限                                     解除限售
           年初限售股数                                         年末限售股数    限售原因
 名称                         售股数           售股数                                         日期
新 疆             3,550           3,550      200,000,000         200,000,000    公司作为    2019-3-19
万 源                                                                           出资人受
汇 金                                                                           让资本公
投 资                                                                           积金转增
控 股                                                                           2 亿股承
有 限                                                                           诺自股份
公司                                                                            受让时起
                                                                                36 个月不
                                                                                减持。
上 海       139,528,637                  0                  0    139,528,637    受 让 资 本 2017-3-19
源 迪                                                                           公积金转
投 资                                                                           增
管 理
有 限                                                                           股承诺自
公司                                                                            股份受让
                                                                                时起 12 个
                                                                                月不减持。
新 疆       107,500,000     107,500,000                     0              0    受 让 资 本 2017-3-19
昆 仑                                                                           公积金转
众 惠                                                                           增
投 资
管 理                                                                           股承诺自
有 限                                                                           股份受让
公司                                                                            时起 12 个
                                                                                月不减持。
 合计        247,032,187     247,032,187      200,000,000         339,528,637       /            /
                                                 27 / 124
                                      2016 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：股 币种：人民币
 股票及其衍生                  发行价格（或                             获准上市    交易终止
                   发行日期                     发行数量    上市日期
 证券的种类                      利率）                                 交易数量      日期
普通股股票类
人民币普通股（A   1999-08-04               4   45,000,00   1999-09-23      4,500
          股）
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
其他衍生证券
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
公司 1999 年 8 月 4 日首次发行上市人民币普通股（A 股）4500 万股，2006 年 11 月 9 日股改计划
开始实施，截至本报告期末，不存在其它证券发行情况。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                      32,762
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                            32,787
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                   单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                          28 / 124
                                      2016 年年度报告
                                                                        持   质押或
                                                                        有   冻结情
                                                                        有     况
                                                                        限
                                                                        售
       股东名称                                                  比例                        股东
                          报告期内增减         期末持股数量             条   股
       （全称）                                                  (%)                         性质
                                                                        件   份     数
                                                                        股   状     量
                                                                        份   态
                                                                        数
                                                                        量
新疆万源汇金投资控股有      210,650,000          210,650,000    16.51   0            0     境内非
限公司                                                                       无            国有法
                                                                                           人
上海源迪投资管理有限公    1,431,508,530       1,431,508,530       9.6   0            0     境内非
司                                                                           无            国有法
                                                                                           人
新疆昆仑众惠投资管理有      110,581,243          110,581,243     7.42   0            0     境内自
                                                                             无
限公司                                                                                     然人
深圳市易楚投资管理有限      107,500,000          107,500,000     7.21   0            0     境内非
公司                                                                         无            国有法
                                                                                           人
贵州恒瑞丰泰股权投资中         71,500,000         71,500,000      4.8   0            0     境内自
                                                                             无
心（有限合伙）                                                                             然人
深圳市瑞弘宝科技有限公         70,000,000         70,000,000     4.69   0            0     境内自
                                                                             无
司                                                                                         然人
上海好润资产管理有限公         70,000,000          2,007,502     4.69   0            0     其他
                                                                             无
司
广西沃洋能源有限公司           70,000,000         70,000,000     4.69   0            0     境内自
                                                                             无
                                                                                           然人
深圳市德天利科技发展有         66,000,000         66,000,000     4.43   0            0     境内自
                                                                             无
限公司                                                                                     然人
昆山成通投资有限公司           50,000,000         50,000,000     3.35   0            0     境内自
                                                                             无
                                                                                           然人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                              持有无限售条件流通股的数        股份种类及数量
               股东名称
                                                        量                   种类          数量
新疆昆仑众惠投资管理有限公司                                   110,581,243   人民    110,581,243
                                                                             币普
                                                                             通股
贵州恒瑞丰泰股权投资中心（有限合伙）                           71,500,000    人民        71,500,000
                                                                             币普
                                                                             通股
                                            29 / 124
                                   2016 年年度报告
深圳市瑞弘宝科技有限公司                                 70,000,000    人民      70,000,000
                                                                       币普
                                                                       通股
上海好润资产管理有限公司                                 70,000,000    人民      70,000,000
                                                                       币普
                                                                       通股
广西沃洋能源有限公司                                     70,000,000    人民      70,000,000
                                                                       币普
                                                                       通股
深圳市德天利科技发展有限公司                             66,000,000    人民      66,000,000
                                                                       币普
                                                                       通股
昆山成通投资有限公司                                     50,000,000    人民      50,000,000
                                                                       币普
                                                                       通股
深圳生命爱晚健康产业股权投资基金合作企                   45,000,000    人民      45,000,000
业                                                                     币普
                                                                       通股
深圳市益峰源实业有限公司                                 16,903,770    人民      16,903,770
                                                                       币普
                                                                       通股
徐开东                                                    6,299,162    人民       6,299,162
                                                                       币普
                                                                       通股
上述股东关联关系或一致行动的说明           公司未发现上述股东相互间存在关联关系或其他
                                           相互间属于《上市公司收购管理办法》中规定的一
                                           致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明     无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                   单位：股
                                                        有限售条件股份可上市
                                                              交易情况
                                         持有的有限售                               限售条
序号       有限售条件股东名称                                         新增可上
                                         条件股份数量   可上市交                      件
                                                                      市交易股
                                                        易时间
                                                                      份数量
                                         30 / 124
                                     2016 年年度报告
1     新疆万源汇金投资控股股份有限        200,000,000   2019-03-1   0   通过股
      公司                                              9               权转让
                                                                        成为第
                                                                        一大股
                                                                        东，并承
                                                                        诺自完
                                                                        成股权
                                                                        登记日
                                                                        起 36 个
                                                                        月内不
                                                                        减持。
2     上海源迪投资管理有限公司          1,431,508,530   2017-03-1   0   作为出
                                                        9               资人受
                                                                        让资本
                                                                        公积金
                                                                        转增部
                                                                        分，并承
                                                                        诺自完
                                                                        成股权
                                                                        登记日
                                                                        起 12 个
                                                                        月内不
                                                                        减持。
3     深圳市易楚投资管理有限公司          107,500,000   2017-03-1   0   作为出
                                                        9               资人受
                                                                        让资本
                                                                        公积金
                                                                        转增部
                                                                        分，并承
                                                                        诺自完
                                                                        成股权
                                                                        登记日
                                                                        起 12 个
                                                                        月内不
                                                                        减持。
4
5
6
7
8
9
10
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         31 / 124
                                        2016 年年度报告
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               新疆万源汇金投资控股有限公司
单位负责人或法定代表人             张栋
成立日期                           2014-12-19
主要经营业务                       矿业投资；矿产品销售；矿业咨询服务；货物与技术的进出
                                   口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
                                   展经营活动）
报告期内控股和参股的其他境内外     无
上市公司的股权情况
其他情况说明                       无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用
                                            32 / 124
                                        2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               黄伟
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     新疆万源汇金投资控股有限公司董事长，新疆亿路万源实业
                                   投资控股股份有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公     无
司情况
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
无
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
无
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用
6      实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
无
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
                                            33 / 124
                                     2016 年年度报告
无
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
√适用□不适用
2015 年 1 月 6 日，公司控股股东新疆万源汇金资源投资有限公司通过股权转让成为第一大股东，
并承诺自完成股权登记日起 12 个月内不减持。
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         34 / 124
                                                                    2016 年年度报告
                                          第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：股
                                                                                                                          报告期内从   是否在公司
                                          任期起始日 任期终止日       年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的   关联方获取
  姓名     职务(注)      性别     年龄
                                              期         期             数               数       增减变动量     原因     税前报酬总     报酬
                                                                                                                          额（万元）
黄伟       董 事 长     男       44       2015-01-30   2017-07-09                  0          0            0   无                      是
           （董事）
宋小刚     董事         男       58       2015-04-17   2017-07-09                  0          0            0   无                      是
庞建东     董事、总经   男       45       2015-07-16   2017-07-09                  0          0            0   无              12.00   否
           理、董事会
           秘书（代）
李季鹏     独立董事     男                2015-07-16   2017-07-09                  0          0            0   无               0.61   否
刘名旭     独立董事     男                2015-08-26   2017-07-09                  0          0            0   无               0.61   否
李勇       监事         男       41       2015-01-30   2017-07-09                  0          0            0   无                0.2   否
陶维平     监事         男       49       2014-07-10   2017-07-09                  0          0            0   无               0.21   否
程兴平     职工监事     女       37       2014-07-10   2017-07-09                  0          0            0   0无              0.21   否
  合计         /             /        /       /            /                                                         /                      /
    姓名                                                           主要工作经历
黄伟          任新疆万水源矿业有限责任公司执行董事；2014 年 12 月 19 日至今担任新疆亿源汇金投资控股有限公司董事长；现任公司董事长。
宋小刚
庞建东        新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司法人
李季鹏        新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司独立董事
刘名旭        新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司独立董事
李勇          新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司监事
陶维平        新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司监事
                                                                        35 / 124
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程兴平       新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司职工监事
其它情况说明
□适用 √不适用
无
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   股东单位名称               在股东单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
黄伟                       新疆万源汇金投资控股有限公司       董事长                    2014-12-19
在股东单位任职情况的说明   新疆万源汇金投资控股有限公司系公司控股股东，截至本报告披露日共计持有公司股份 24615 万股，占公司总股本的
                           16.51% 。除此之外，黄伟先生未担任该公司其它职务。
(二) 在其他单位任职情况
□适用 √不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事担任具体行政管理职务的，其报酬由董事会薪酬与考核委员会根据其年度工作目标的完成情况
                                         确定薪资待遇；公司董事不担任公司具体行政管理职务的，以津贴的方式获取报酬，每月按时支付。
                                         公司高级管理人员担任具体行政管理职务的，其报酬由董事会薪酬与考核委员会根据其年度工作目标的
                                         完成情况确定薪资待遇。
                                         公司监事报酬根据其担任的公司具体岗位，履行公司薪酬制度规定的审批程序
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     参照市场薪酬水平设置。实际支付情况是仅独董、监事有实际薪资，且就市场同岗位最低水平。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事、高级管理人员的报酬按上述决策程序确定，由公司人力资源部严格执行。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                                                36 / 124
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获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2015 年 6 月 25 日，我公司收到中国证监会贵州监管局下属的《行政处罚决定书》（2015）1 号，中国证监会贵州监管局做出如下行政处罚：对贵州国创
能源控股（集团）股份有限公司（*ST 新亿）给予警告，并处以 10 万元罚款；对时任财务总监陈剑给予警告，并处以 5 万元罚款；对时任董事、董事会
秘书、副总经理王强给予警告，并处以 3 万元罚款。具体内容详见公司 2015 年 6 月 27 日披露的《新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司关于收到贵
州证监局（行政处罚决定）的公告》（2015-068）
                                                                 37 / 124
                                   2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                    合计
                                      教育程度
                教育程度类别                              数量（人）
本科以上
本科以下
                    合计
(二) 薪酬政策
□适用 √不适用
(三) 培训计划
□适用 √不适用
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
无
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
                                        38 / 124
                                      2016 年年度报告
二、股东大会情况简介
                                          决议刊登的指定网站的查询索      决议刊登的披露日
     会议届次              召开日期
                                                      引                         期
2016 年第一次临 时     2016-06-13         http://www.sse.com.cn/          2016-06-14
股东大会                                  disclosure/listedinfo/
                                          announcement/c/2016-06-14/
                                          600145_20160614_1.pdf
2015 年年度股东 大     2016-05-20         http://www.sse.com.cn/          2016-05-23
会                                        disclosure/listedinfo/
                                          announcement/c/2016-06-14/
                                          600145_20160614_1.pdf
股东大会情况说明
√适用 □不适用
股东大会是公司的最高权力机构。报告期内，公司共召开 1 次临时股东大会、1 次年度股东
大会，各次股东会议的召集、召开、表决程序均合法有效。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                  参加股东
                                        参加董事会情况
                                                                                  大会情况
 董事       是否独
                  本年应参            以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名       立董事          亲自出                   委托出   缺席
                  加董事会            方式参                         次未亲自参   大会的次
                            席次数                   席次数   次数
                    次数              加次数                            加会议      数
刘名旭    是              9     5           4             0      0   否
李季鹏    是              9     5           4             0      0   否
黄伟      否              9     5           4             0      0   否
宋小刚    否              9     5           4             0      0   否
庞建东    否              9     5           4             0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
无
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                          39 / 124
                                     2016 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
无
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
无
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员担任具体行政管理职务的，其报酬参照市场薪酬水平设置。实际支付情况仅独
董、监事有实际薪资，且就市场同岗位最低水平。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用 √不适用
                               第十节        财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                   审 计 报 告
                                                             大华审字[2017]004839号
新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司全体股东：
                                         40 / 124
                             2016 年年度报告
    我们审计了后附的新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司(以下简
称新亿股份公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是新亿股份公司管理层的责任，这种责任包
括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表
是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考
虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体
列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提
供了基础。
    三、导致保留意见的事项
    如附注十二、8 所述，新亿股份公司 2016 年 12 月 31 日的应收票据
                                 41 / 124
                            2016 年年度报告
余额为 48,400 万元。由于该等应收票据系由收回原撤销交易的预付账款
所形成，新亿股份公司仅能提供与该等交易相关的合同、付款凭据及银行
（商业）承兑汇票，我们无法实施恰当的审计程序，以获取充分、适当的
审计证据证明该等交易的真实性及期末应收票据的可收回性。
    四、审计意见
    我们认为，除“三、导致保留意见的事项”段所述事项可能产生的影
响外，新亿股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了新亿股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    五、强调事项
    我们提醒财务报表使用者注意：
    1．新亿股份公司于 2015 年 12 月 28 日收到中国证券监督管理委员会
新疆监管局下达的《中国证券监督管理委员会调查通知书》，因公司涉嫌
信息披露违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监
督管理委员会决定对公司进行立案调查。截至报告日，调查结论尚未形成。
如果新亿股份公司上述被立案调查事项被认定为《上海证券交易所股票上
市规则（2014 年修订）》13.2.1 条第（九）项规定的重大信息披露违法
情况，按照《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》13.2.9 条
的有关规定新亿股份公司股票将被实施退市风险警示，实行退市风险警示
后，新亿股份公司股票交易 30 个交易日。交易期满后，新亿股份公司股
票将停牌，上海证券交易所将在 15 个交易日内做出新亿股份公司股票暂
停上市决定。
    2．新亿股份公司于 2016 年 6 月 20 日收到新疆维吾尔自治区高级人
民法院送达的《新疆维吾尔自治区高级人民法院受理申请再审案件通知书
（2）》（2016）新民监字第 6 号。马英、俞小玲、乔秀娟等 76 人因与新
                                42 / 124
                                     2016 年年度报告
亿股份公司申请破产重整纠纷一案，不服塔城地区中级人民法院作出的
（2015）塔中民破字第 1-11 号《民事裁定书》，向新疆维吾尔自治区高
级人民法院申请再审，新疆维吾尔自治区高级人民法院决定立案审查。截
止审计报告日，新疆维吾尔自治区高级人民法院对新亿股份公司破产重整
一案的核查结论尚未形成，其核查的结果存在不确定性。
     3．新亿股份公司重整后，新疆万源汇金投资控股有限公司或其关联
方将适时通过合理安排生产经营、注入关联方或第三方的大农业或大消费
等各类型优质资产等方式调整公司产业结构，增强新亿股份公司的持续盈
利能力。但由于新亿股份公司处于被立案调查及破产重整立案审查阶段，
其关联方的资产注入不能实施，导致未来持续经营能力具有不确定性。
  4.如附注十二、8 所述，新亿股份公司期末应收票据余额 48,400 万元
均于 2017 年 3 月底前到期，期后并未兑付，而是背书转让。
     上述事项不影响已发表的审计意见。
 大华会计师事务所(特殊普通合伙)                        中国注册会计师：
               中国北京                                中国注册会计师：
                                                    二〇一七年四月二十六日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额          期初余额
流动资产：
                                         43 / 124
                                   2016 年年度报告
  货币资金                                             371542276.46   110,745,571.83
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              484,000,000      50,000,000
  应收账款                                               338,529.17
  预付款项                                               170,722.78
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          38,140,937.54   724,129,349.91
  买入返售金融资产
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         1,095,518.62        37,953.17
    流动资产合计                                     895,287,984.57     884912874.91
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                              102,491.48        88,878.91
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                5,798.36
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                       108,289.84        88,878.91
      资产总计                                       895,396,274.41   885,001,753.82
流动负债：
  短期借款                                            20,239,505.83
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                       44 / 124
                               2016 年年度报告
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          626,496.11         1,048,045.92
  预收款项
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                     5,332,409.04        5,346,218.76
  应交税费                                              31578.6           46,366.71
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                     123,400,385.49     115,498,712.61
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                 149,630,375.07         121,939,344
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                       130,261,265.81      158,261,265.8
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               130,261,265.81      158,261,265.8
      负债合计                                     279891640.88        280200609.8
所有者权益
  股本                                            1,491,100,380      1,491,100,380
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                     1,514,975,748.93    1,501,090,284.07
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                        35,700,540.76      35,700,540.76
  一般风险准备
  未分配利润                                  -2,426,272,036.16   -2,423,090,060.81
  归属于母公司所有者权益合计                     615,504,633.53      604,801,144.02
  少数股东权益
                                   45 / 124
                                    2016 年年度报告
    所有者权益合计                                615,504,633.53            604,801,144.02
      负债和所有者权益总计                        895,396,274.41            885,001,753.82
法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                  附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            371,542,276.46        110,745,571.83
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               484,000,000            50,000,000
  应收账款                                                338,529.17
  预付款项                                                170,722.78
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                           38,144,047.54        724,129,349.91
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          1,094,698.62             37,953.17
    流动资产合计                                      895,290,274.57        884,912,874.91
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                               102,491.48              88,878.91
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                 5,798.36
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                        108,289.84             88,878.91
      资产总计                                        895,398,564.41        885,001,753.82
流动负债：
  短期借款                                             20,239,505.83
                                        46 / 124
                                   2016 年年度报告
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                              626,496.11         1,048,045.92
  预收款项
  应付职工薪酬                                         5,332,409.04        5,346,218.76
  应交税费                                                 31,578.6           46,366.71
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                         123,400,385.49     115,498,712.61
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     149,630,375.07         121,939,344
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                           130,261,265.81      158,261,265.8
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   130,261,265.81      158,261,265.8
      负债合计                                       279,891,640.88      280,200,609.8
所有者权益：
  股本                                                1,491,100,380      1,491,100,380
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         1,514,975,748.93    1,501,090,284.07
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                            35,700,540.76       35,700,540.76
  未分配利润                                      -2,426,269,746.16   -2,423,090,060.81
    所有者权益合计                                   615,506,923.53      604,801,144.02
      负债和所有者权益总计                           895,398,564.41      885,001,753.82
法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫
                                     合并利润表
                                       47 / 124
                                   2016 年年度报告
                                  2016 年 1—12 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                       附注      本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                       12,697,732.04        3,902,796.13
其中：营业收入
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          15879187.8     147,664,229.17
其中：营业成本                                       12,558,666.05       4,688,524.52
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        455,032.69
      销售费用                                            15,191.8         459,783.17
      管理费用                                        2,666,583.63      63,258,954.53
      财务费用                                       -1,809,280.94          1,053,760
      资产减值损失                                    1,992,994.57      78,203,206.95
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                                    68,958,328.02
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                   -3,181,455.76     -74,803,105.02
  加：营业外收入                                             1,000       411150507.63
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                          1,519.59     277,265,373.93
      其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               -3,181,975.35      59,082,028.68
  减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                   -3,181,975.35      59,082,028.68
  归属于母公司所有者的净利润                         -3,181,975.35       61,776,353.2
  少数股东损益                                                          -2,694,324.52
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                         48 / 124
                                    2016 年年度报告
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    -3,181,975.35      59,082,028.68
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  -3,181,975.35        61,776,353.2
  归属于少数股东的综合收益总额                                         -2,694,324.52
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                 -0.002               0.16
  （二）稀释每股收益(元/股)                                 -0.002               0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人 庞建东 主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注       本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                          12,697,732.04           168,193.44
  减：营业成本                                        12,558,666.05
      税金及附加                                          455,032.69           19,316.09
      销售费用                                              15,191.8
      管理费用                                          2,666,583.63      49,371,624.47
      财务费用                                        -1,809,280.94           690,732.82
      资产减值损失                                      1,992,994.57        2,080,791.09
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                                              5,000
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    -3,181,455.76      -51,989,271.03
  加：营业外收入                                              1,000      411,149,907.63
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                           1,519.59      266,860,809.48
      其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                -3,181,975.35       92,299,827.12
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    -3,181,975.35       92,299,827.12
五、其他综合收益的税后净额
                                         49 / 124
                                    2016 年年度报告
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         -3,181,975.35     92,299,827.12
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                             7,500,000         5,365,943.3
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        165,920,448.04       27,241,590.89
    经营活动现金流入小计                              173,420,448.04       32,607,534.19
  购买商品、接受劳务支付的现金                        388,831,830.19          3723612.66
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
                                         50 / 124
                                   2016 年年度报告
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       614,365.7      6,003,123.2
  支付的各项税费                                    1,790,779.69       217,756.33
  支付其他与经营活动有关的现金                     98,147,830.58    27,762,763.26
    经营活动现金流出小计                          489,384,806.16      37707255.45
      经营活动产生的现金流量净额                -315,964,358.12     -5,099,721.26
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                      -136,107.14
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                              -135,707.14
  购建固定资产、无形资产和其他长                      238,937.22
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              238,937.22           48,835
      投资活动产生的现金流量净额                     -238,937.22      -184,542.14
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                 577,000,000      820,264,000
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                                   5,000,000
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             577,000,000      825,264,000
  偿还债务支付的现金                                                 709114713.21
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                       222,170.46
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                      22,389,831.6
    筹资活动现金流出小计                            22,389,831.6   709,336,883.67
      筹资活动产生的现金流量净额                   554,610,168.4   115,927,116.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      238,406,873.06   110,642,852.93
  加：期初现金及现金等价物余额                    110,745,571.83        102,718.9
六、期末现金及现金等价物余额                      349,152,444.89   110,745,571.83
法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫
                                       51 / 124
                                    2016 年年度报告
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                             7,500,000                191,952
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         165,920,448.04         20,636,883.08
    经营活动现金流入小计                               173,420,448.04         20,828,835.08
  购买商品、接受劳务支付的现金                         388,831,830.19
  支付给职工以及为职工支付的现金                            614,365.7             46,581.32
  支付的各项税费                                         1,790,779.72
  支付其他与经营活动有关的现金                          98,147,830.58        21,050,441.27
    经营活动现金流出小计                               489,384,806.19         21,097,022.59
  经营活动产生的现金流量净额                          -315,964,358.15           -268,187.51
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                                -136,107.14
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                                        -136,107.14
  购建固定资产、无形资产和其他长                          238,937.22                  2,300
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                  238,937.22                  2,300
      投资活动产生的现金流量净额                         -238,937.22            -138,407.14
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                     577,000,000            820,264,000
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                 577,000,000            820,264,000
  偿还债务支付的现金                                                         709,114,713.21
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          22,389,831.6
    筹资活动现金流出小计                                22,389,831.6         709,114,713.21
      筹资活动产生的现金流量净额                       554,610,168.4         111,149,286.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
                                        52 / 124
                                   2016 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额                         238,406,873.03   110,742,692.14
  加：期初现金及现金等价物余额                       110,745,571.83         2,879.69
六、期末现金及现金等价物余额                         349,152,444.86   110,745,571.83
法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫
                                       53 / 124
                                                                         2016 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           1,491,1                                  1,501,0                                  35,700,            -2,423,               604,801,1
                            00,380                                  90,284.                                   540.76            090,060                   44.02
                                                                         07                                                         .81
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,491,1                                  1,501,0                                  35,700,            -2,423,               604,801,1
                            00,380                                  90,284.                                   540.76            090,060                   44.02
                                                                         07                                                         .81
三、本期增减变动金额（减                                            13,885,                                                     -3,181,               10,703,48
少以“－”号填列）                                                   464.86                                                      975.35                    9.51
（一）综合收益总额                                                                                                              -3,181,               -3,181,97
                                                                                                                                 975.35                    5.35
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                              54 / 124
                                                                         2016 年年度报告
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                          13,885,                                                                           13,885,46
                                                                     464.86                                                                                4.86
四、本期期末余额           1,491,1                                  1,514,9                                  35,700,            -2,426,               615,504,6
                            00,380                                  75,748.                                   540.76            272,036                   33.53
                                                                         93                                                         .16
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           377,685                                  67,437,                                  35,700,            -2,484,   -7,132,91   -2,011,17
                              ,000                                   100.03                                   540.76            866,414        4.87    6,688.09
                                                                                                                                    .01
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           377,685                                  67,437,                                  35,700,            -2,484,   -7,132,91   -2,011,17
                              ,000                                   100.03                                   540.76            866,414        4.87    6,688.09
                                                                                                                                    .01
                                                                              55 / 124
                                          2016 年年度报告
三、本期增减变动金额（减   1,113,4   1,433,6                          61,776,   7,132,914   2,615,977
少以“－”号填列）          15,380   53,184.                            353.2         .87     ,832.11
（一）综合收益总额                                                    61,776,   -2,694,32   59,082,02
                                                                        353.2        4.52        8.68
（二）所有者投入和减少               2,547,1                                                2,547,145
资本                                 45,833.                                                  ,833.33
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                              2,547,1                                                2,547,145
                                     45,833.                                                  ,833.33
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结     1,113,4   -1,113,
转                          15,380   415,380
1．资本公积转增资本（或    1,113,4   -1,113,
股本）                      15,380   415,380
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                           -77,269                                    9,827,239   9,749,970
                                         .29                                          .39          .1
四、本期期末余额           1,491,1   1,501,0                35,700,   -2,423,               604,801,1
                                               56 / 124
                                                                      2016 年年度报告
                            00,380                               90,284.                                  540.76              090,060                     44.02
                                                                      07                                                          .81
法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫
                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2016 年 1—12 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                          本期
          项目                                    其他权益工具                                        其他综合                             未分配利   所有者权
                               股本                                          资本公积    减：库存股                专项储备   盈余公积
                                         优先股     永续债        其他                                  收益                                 润       益合计
一、上年期末余额             1,491,100                                       1,501,090                                        35,700,5     -2,423,0   604,801,1
                                  ,380                                         ,284.07                                           40.76     90,060.8       44.02
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额             1,491,100                                       1,501,090                                        35,700,5     -2,423,0   604,801,1
                                  ,380                                         ,284.07                                           40.76     90,060.8       44.02
三、本期增减变动金额（减                                                     13,885,46                                                     -3,179,6   10,705,77
少以“－”号填列）                                                                4.86                                                        85.35        9.51
（一）综合收益总额                                                                                                                         -3,179,6   -3,179,68
                                                                                                                                              85.35        5.35
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
                                                                           57 / 124
                                                                   2016 年年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                               13,885,46                                                            13,885,46
                                                                              4.86                                                                 4.86
四、本期期末余额            1,491,100                                    1,514,975                                      35,700,5   -2,426,    615,506,9
                                 ,380                                      ,748.93                                         40.76   269,746        23.53
                                                                                                                                       .16
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            377,685,0                                    67,359,83                                      35,700,5   -2,515,3   -2,034,64
                                   00                                         0.74                                         40.76   89,887.9    4,516.43
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            377,685,0                                    67,359,83                                      35,700,5   -2,515,3   -2,034,64
                                   00                                         0.74                                         40.76   89,887.9    4,516.43
三、本期增减变动金额（减    1,113,415                                    1,433,730                                                 92,299,8   2,639,445
                                                                       58 / 124
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 少以“－”号填列）               ,380                              ,453.33                  27.12     ,660.45
 （一）综合收益总额                                                                       92,299,8   92,299,82
                                                                                             27.12        7.12
 （二）所有者投入和减少资                                          2,547,145                         2,547,145
 本                                                                  ,833.33                           ,833.33
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他                                                           2,547,145                         2,547,145
                                                                     ,833.33                           ,833.33
 （三）利润分配
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转    1,113,415                             -1,113,41
                                  ,380                                 5,380
 1．资本公积转增资本（或股   1,113,415                             -1,113,41
 本）                             ,380                                 5,380
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            1,491,100                             1,501,090   35,700,5   -2,423,0   604,801,1
                               ,380.00                               ,284.07      40.76   90,060.8       44.02
法定代表人：庞建东主管会计工作负责人：庞建东会计机构负责人：龙卫
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中文名称：新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司
社会信用代码：916542002035688270
法定代表人：庞建东
设立日期：1998 年 9 月 28 日
公司住所：新疆塔城地区塔城市巴克图六和广场辽塔赣商大厦
注册资本：人民币 1,491,100,380.00
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用□不适用
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
□适用□不适用
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用□不适用
6.   合并财务报表的编制方法
□适用□不适用
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用□不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用□不适用
10. 金融工具
□适用□不适用
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                100 万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
                                                低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
                                                期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
                                                其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                   应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                        5
1－2 年                                                   10
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2－3 年                                                30
3－4 年                                                50
4－5 年                                                50
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
                                           有条款收回款项。
坏账准备的计提方法                         根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                           面价值的差额进行计提。
12. 存货
√适用□不适用
1． 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。
2． 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进
先出法月末一次加权平均法计价。
3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存
货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部
分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4． 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物采用一次转销法。
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13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
1． 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相
应权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
2． 划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值
反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价
值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的
固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递
延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值
计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（四）同一控制下和非同一控
制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发
行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产
的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按
照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
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本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机
构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，
采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认
投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股
权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进
行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但
不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位
在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当
期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进
行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因
能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资
账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
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本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响
之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别
财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权
投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积
（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置
子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账
面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活
动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制
某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将
该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净
资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按
照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实
和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有
代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
□适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别              折旧方法   折旧年限（年）            残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法     10-40                 3                 2.43-9.70
机器设备           年限平均法     15                    3                 6.47
运输设备           年限平均法     8                     3                 12.13
办公电子及其他     年限平均法     5-10                  3                 9.70-19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
1． 在建工程初始计量
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本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费
用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固
定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，
但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
1． 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条
件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4． 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
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19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权及软
件等。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形
资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资
产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异
的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如
果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用□不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象
的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减
值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组
或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者
资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值
的，确认商誉的减值损失。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
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长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费
用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的
职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬
确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各
种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、
失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产
生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计
入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存
金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产
负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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25. 预计负债
√适用□不适用
1． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2． 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有
事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用□不适用
1． 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2． 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予
的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模
型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）
股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可
行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的
非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修
正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量
一致。
4． 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日
按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳
估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公
积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
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以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支
付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资
产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
具体以购买方提货时本公司开具的出库单经购买方签单确认作为主要风险和报酬的转移，以出库
单数量及合同中约定的价格作为收入的计量依据。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有
者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，
按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
3． 会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计
入当期营业外收入。
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已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
□适用√不适用
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征
的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 1）该交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税
所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制
并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、
清偿债务。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。      融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十四）固定
资产。
     公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
     （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                                 计税依据                          税率
增值税                      销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产   17%
营业税                      营改增之前的应纳税营业额                         5%
城市维护建设税              实缴流转税税额                                   7%
企业所得税                  应纳税所得额                                     25%
房产税                      按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准       1.2%
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教育费附加                     应纳流转税额                                    3%
地方教育费附加                 应纳流转税额                                    2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                                  所得税税率
本公司                                                                                        25%
新疆亿源汇金商业投资有限责任公司                                                              25%
2.   税收优惠
□适用√不适用
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                         期初余额
库存现金                                              12,204.44                           9,487.75
银行存款                                        349,140,240.42                      110,736,084.08
其他货币资金                                     22,389,831.60
合计                                            371,542,276.46                      110,745,571.83
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                             期末余额                   期初余额
                                               76 / 124
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银行承兑票据                                             300,000,000.00                           50,000,000.00
商业承兑票据                                             184,000,000.00
            合计                                         484,000,000.00                           50,000,000.00
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                          期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
 银行承兑票据
            合计                                         27,000,000
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                           期初余额
                   账面余额          坏账准备                        账面余额           坏账准备
     类别                                              账面                                               账面
                           比例              计提比                          比例               计提比
                金额               金额                价值        金额                金额               价值
                           (%)               例(%)                           (%)                例(%)
 单项金额重大 7,398,0      95.40 7,398,0      100.00               7,398,0   100.00 7,398,0      100.00
 并单独计提坏 00.00                 00.00                           00.00               00.00
 账准备的应收
 账款
 按信用风险特 356,346       4.60 17,817.        5.00 338,529
 征组合计提坏     .50                  33                    .17
 账准备的应收
 账款
 单项金额不重
 大但单独计提
 坏账准备的应
 收账款
                7,754,3    100     7,415,8   95.63     338,529 7,398,0 100.00         7,398,0 100.00
     合计
                   46.50            17.33                    .17    00.00               00.00
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
      应收账款                                            期末余额
    （按单位）           应收账款             坏账准备                计提比例            计提理由
深圳市华凯大地生态       7,398,000.00              7,398,000.00                  100   预计无法收回
科技研发有限公司
       合计              7,398,000.00              7,398,000.00         10                    /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
       账龄
                            应收账款                       坏账准备                    计提比例
1 年以内                            356,346.50                     17,817.33                          5%
       合计                         356,346.50                     17,817.33                          5%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额        元；本期收回或转回坏账准备金额                   元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
           单位名称                     期末余额           占应收账款期末        已计提坏账准备
                                              78 / 124
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                                                          余额的比例（%）
期末余额前五名应收账款汇总               7,754,346.50              100.00         7,415,817.33
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                      期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)                   金额                比例(%)
1 年以内                 170,722.78
    合计                 170,722.78
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
                                             79 / 124
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(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 □不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                         期初余额
                账面余额                坏账准备                            账面余额         坏账准备
                                                                                                       计   账
  类别                                             计提       账面                                     提   面
                            比例                                                        比例 金
               金额                    金额        比例       价值         金额                        比   价
                            (%)                                                         (%) 额
                                                   (%)                                                 例   值
                                                                                                      (%)
单项金额 71,385,034.81 61.98 71,385,034.81          100                 71,385,034.81 8.93 71,3 100
重大并单                                                                                     85,0
独计提坏                                                                                     34.8
账准备的
其他应收
款
按信用风 40,157,819.80 34.86 2,016,882.26           5.02 38,140,937 577,834,100.39 72.3 41,7 0.1 577,
险特征组                                                          .54                        05.0           792,
合计提坏                                                                                          2         395.
账准备的
其他应收
款
单项金额    3,638,817.32 3.16 3,638,817.32 100.0                         3,638,817.32 0.46 3,63 100
不重大但                                                0                                    8,81
单独计提                                                                                     7.32
坏账准备
的其他应
收款
           115,181,671.93    /     77,040,734.39    /       38,140,937 652,857,952.52    /   750       /    577,
                                                                  .54                        655            792,
  合计
                                                                                             57.            395.
                                                                                              15
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                   80 / 124
                                         2016 年年度报告
                                                          期末余额
     其他应收款
                       其他应收款        坏账准备               计提比例             计提理由
     （按单位）
湖南国维洁具股份有     39,128,085.99      39,128,085.99                    100   无法收回
限公司
陈世达                 21,315,492.31      21,315,492.31                    100   无法收回
重庆茜茜卫浴有限公      6,229,701.49       6,229,701.49                    100   无法收回
司
重庆轻纺控股（集团）    3,711,755.02       3,711,755.02                    100   无法收回
公司
重庆恒皓贸易有限公      1,000,000.00       1,000,000.00                    100   无法收回
司
         合计          71,385,034.81      71,385,034.81              /                      /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
           账龄                 其他应收款                  坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                            39,977,994.54             1,998,899.73
1 年以内小计                        39,977,994.54             1,998,899.73
1至2年                                 179,825.26               17,982.53
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计                     40,157,819.80             2,016,882.26                      5.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 □不适用
                                             81 / 124
                                          2016 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额      元；本期收回或转回坏账准备金额                    元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              款项性质                     期末账面余额                        期初账面余额
押金                                                            684,922                       654,922
往来款                                              114,496,749.93                     75,203,030.51
应收投资款                                                                               577,000,000
重大重组款                                                                            146,336,954.55
               合计                                 115,181,671.93                    799,194,907.06
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                    占其他应收款期
                                                                                        坏账准备
  单位名称         款项的性质     期末余额             账龄         末余额合计数的
                                                                                        期末余额
                                                                        比例(%)
湖南国维洁具      往来款        39,128,085.99 4-5 年                          33.97     39,128,085.99
股份有限公司
深圳市中盛亚科    往来款        30,000,000.00 1 年以内                        26.05        1,500,000
技有限公司
陈世达            往来款        21,315,492.31 3-4 年                         18.51      21,315,492.31
重庆茜茜卫浴有    往来款          6,229,701.49 5 年以上                       5.41       6,229,701.49
限公司
深圳市宏利创贸    往来款            5,000,000 1 年以内                        4.34            250,000
易有限公司
       合计                /    101,673,279.79              /                88.28     68,423,279.79
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                                 82 / 124
                                   2016 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、    存货
(1). 存货分类
□适用 √不适用
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用□不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                      期初余额
增值税留抵扣额                              1,095,518.62                      37,953.17
               合计                               1,095,518.62               37,953.17
其他说明
                                       83 / 124
                                    2016 年年度报告
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
                                          84 / 124
                                      2016 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                         房屋及建筑                                电子办公及
         项目                         机器设备          运输工具                   合计
                             物                                    其他
一、账面原值：
     1.期初余额                                                       92,130.00    92,130.00
     2.本期增加金额                                                   33,093.63    33,093.63
       （1）购置                                                      33,093.63    33,093.63
       （2）在建工程转
入
       （3）企业合并增
加
      3.本期减少金额
       （1）处置或报废
     4.期末余额                                                       125,223.63   125,223.63
二、累计折旧
     1.期初余额                                                        3,251.09     3,251.09
     2.本期增加金额                                                   19,481.06    19,481.06
       （1）计提                                                      19,481.06    19,481.06
     3.本期减少金额
       （1）处置或报废
     4.期末余额                                                       22,732.15    22,732.15
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报废
                                          85 / 124
                                      2016 年年度报告
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                                      102,491.48   102,491.48
    2.期初账面价值                                      88,878.91    88,878.91
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
                                          86 / 124
                                      2016 年年度报告
其他说明
□适用 □不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
                                          87 / 124
                                   2016 年年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                   期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                     20,239,505.83
信用借款
            合计                             20,239,505.83
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
                                       88 / 124
                                      2016 年年度报告
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                           期初余额
应付款                                           626,496.11                         1,048,045.92
          合计                                   626,496.11                         1,048,045.92
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额            本期增加           本期减少          期末余额
一、短期薪酬                  555,541.01          583,760.09        597,569.81        541,731.29
二、离职后福利-设定提存       373,810.86              16,795.89     16,795.89         373,810.86
计划
三、辞退福利                4,416,866.89                                            4,416,866.89
四、一年内到期的其他福
利
                                           89 / 124
                                    2016 年年度报告
         合计            5,346,218.76          600,555.98        614,365.70   5,332,409.04
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
         项目            期初余额            本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和     219,807.33          563,890.48        579,004.12     204,693.69
补贴
二、职工福利费
三、社会保险费             186,539.21               9,688.62      9,688.62      186,539.21
其中：医疗保险费           104,786.30               8,170.58      8,170.58      104,786.30
      工伤保险费            81,752.91                 905.66        905.66      81,752.91
      生育保险费                                      612.38        612.38
四、住房公积金              21,550.79                                           21,550.79
五、工会经费和职工教育     127,643.68              10,180.99      8,877.07      128,947.60
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
         合计              555,541.01          583,760.09        597,569.81     541,731.29
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目            期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险            271,297.18              15,816.15      15,816.15     271,297.18
2、失业保险费              102,513.68                 979.74         979.74     102,513.68
3、企业年金缴费
         合计              373,810.86              16,795.89      16,795.89     373,810.86
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                        90 / 124
                                     2016 年年度报告
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
增值税
消费税
营业税
企业所得税
个人所得税                                           31,574.30                  27,050.62
城市维护建设税
其他                                                      4.30                  19,316.09
             合计                                    31,578.60                  46,366.71
其他说明：
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                      期初余额
关联往来款                                          51,230.41               1,823,242.25
外部单位往来款                               108,563,661.36                51,491,079.75
预提费用                                      14,785,493.72                62,184,390.61
             合计                            123,400,385.49               115,498,712.61
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         91 / 124
                                    2016 年年度报告
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
                                        92 / 124
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其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
       项目                期初余额                     期末余额          形成原因
对外提供担保
                                          93 / 124
                                             2016 年年度报告
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
                                        158,261,265.8           130,261,265.81 根据法院裁定金额、债权人
                                                                                 申报暂未确认金额将账面
应承担的预计损
                                                                                 未记录负债和担保责任确
                                                                                 认为预计负债
          合计                          158,261,265.8           130,261,265.81                 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
      1．公司预计负债明细情况如下：
 序                                                                                确认金额是否经破
                     债权人                      期末余额          期初余额
 号                                                                                  产重整法院裁定
 1     天津市创捷投资有限公司                   52,359,116.92     52,359,116.92           是
 2     天津市力源祥燃料有限公司                 35,646,371.68     35,646,371.68           是
 3     中瑞信投资担保（深圳）有限公司              410,262.17     28,410,262.17           是
 4     常熟市金海岸针纺织有限公司               13,901,867.64     13,901,867.64           是
 5     仁怀市茅台镇桂花煤矿                     13,463,634.35     13,463,634.35           是
 6     湘潭企业融资担保有限公司                  3,356,800.00      3,356,800.00           否
       受让深圳市阳云科技有限公司股权应付
 7                                               3,287,000.00      3,287,000.00           否
       款
 8     深圳市德高汇盈投资担保有限公司            2,935,499.72      2,935,499.72           否
 9     上海颖惠投资管理有限公司                  1,898,303.62      1,898,303.62           是
       中国建设银行股份有限公司福州马尾支
 10                                              1,424,651.54      1,424,651.54           否
       行
 11 上海尧正律师事务所                             920,360.00        920,360.00           否
 12 江苏中立信律师事务所                           657,398.17        657,398.16           是
                      合计                     130,261,265.81    158,261,265.80
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           本次变动增减（+、一）
               期初余额         发行                公积金                     期末余额
                                          送股               其他    小计
                                新股                  转股
股份总数     1,491,100,380.0                                                 1,491,100,380.0
其他说明：
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目              期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢      1,448,898,178.47                                      1,448,898,178.47
价）
其他资本公积              52,192,105.60      13,885,464.86                     66,077,570.46
      合计        1,501,090,284.07    13,885,464.86                         1,514,975,748.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期其他资本公积增加系原关联方单位重庆市四维创业投资有限公司、重庆瑞阳洁具有限公
司、江苏帝普矿业投资有限公司放弃债权共计 13,885,464.86 元转入资本公积反映。
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56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额         本期增加              本期减少         期末余额
法定盈余公积           35,700,540.76                                           35,700,540.76
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计             35,700,540.76                                           35,700,540.76
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                             本期                        上期
调整前上期末未分配利润                           -2,423,090,060.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                             -2,423,090,060.81           -2,484,866,414.01
加：本期归属于母公司所有者的净利                      -3,181,975.35
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                   -2,426,272,036.16        -2,423,090,060.81
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调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润                        元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润      元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润       元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润      元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润       元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                                    上期发生额
       项目
                       收入                 成本                     收入                  成本
 主营业务             12,697,732.04        12,558,666.05             3,698,369.63          3,729,766.18
 其他业务                                                              204,426.50            958,758.34
       合计           12,697,732.04        12,558,666.05             3,902,796.13          4,688,524.52
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额                              上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税
教育费附加
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税                                                  455,032.69
              合计                                      455,032.69
其他说明：
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
               项目                          本期发生额                             上期发生额
工资                                                                                         51,370.00
运费                                                       15,191.80                         108,731.70
                                             97 / 124
                                       2016 年年度报告
广告宣传费                                                                            63,411.00
办公费                                                                                10,096.00
招待费                                                                                      517.00
其他                                                                                 225,657.47
               合计                                      15,191.80                   459,783.17
其他说明：
       本期销售费用比上期减少 444,591.37 元，减少幅度为 96.70%，主要原因系本期发生销售运
费减少所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                   项目                           本期发生额                   上期发生额
工资及福利、社保                                            558,004.41              9,217,612.36
中介机构费及其他服务费                                    1,356,150.48              1,572,012.83
研发费用                                                                              122,866.00
办公费                                                      322,717.73                192,435.29
差旅费                                                       47,902.04                585,601.01
折旧、摊销                                                   24,472.70              2,690,987.61
招待费                                                      109,839.79                110,506.39
汽车费用                                                     40,184.50                253,273.52
税金                                                                                1,434,055.70
诉讼费                                                                                330,800.00
租赁费                                                       80,690.48                532,354.85
破产重整费用                                                                       45,509,979.23
其他                                                        126,621.50                706,469.74
合计                                                      2,666,583.63             63,258,954.53
其他说明：
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                   项目                           本期发生额                   上期发生额
利息支出                                                                            1,079,886.72
减：利息收入                                             -2,555,092.92                -3,365.38
贴现费用                                                    465,000.00
汇兑损益                                                         68.49                -34,101.43
手续费及其他                                                280,743.49                11,340.09
                                           98 / 124
                                    2016 年年度报告
合计                                                  -1,809,280.94              1,053,760.00
其他说明：
    本期财务费用比上期减少 2,863,040.94 元，减少幅度为 271.70%，主要原因系本期利息收入
增加所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                                   1,992,994.57                     78,203,206.95
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                           1,992,994.57                     78,203,206.95
其他说明：
    本期资产减值损失比上期减少 76210212.38 元，减少幅度为 97.45%，主要原因系本期计提坏
账准备损失比上期减少所致。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                                                  68,958,328.02
以公允价值计量且其变动计入当期
                                        99 / 124
                                      2016 年年度报告
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
               合计                                                                68,958,328.02
其他说明：
    本期投资收益比上期减少 68,958,328.02 元，减少幅度为 100.00%，主要原因系本期计无投
资收益所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
    项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置利得                                              400.00
合计
其中：固定资产处置                                              400.00
利得
       无形资产处置
利得
债务重组利得                                            411,148,469.72
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
其他                             1,000.00                     1,637.91
    合计                     1,000.00               411,150,507.63
                                         100 / 124
                                        2016 年年度报告
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
       本期营业外收入比上期减少 411,149,507.63 元，主要原因系本期债务重组利得减少所致。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性损益
         项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                                  的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
承担预计负债损失                                          266,860,809.48
罚款支出                                                        2,610.00
子公司存货损失                                            10,401,954.45
其他                                1,519.59
         合计                       1,519.59              277,265,373.93
其他说明：
本期营业外支出比上期减少 277,263,854.34 元，主要原因系本期预计负债减少所致。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                 项目                      本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                                  0
递延所得税费用                                                  0
                                           101 / 124
                                       2016 年年度报告
                合计                                               0
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                 项目                        本期发生额                      上期发生额
利息收入                                                  2,555,092.92                  3,365.38
往来款及其他                                            163,365,355.12             27,238,225.51
                 合计                                   165,920,448.04             27,241,590.89
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                 项目                        本期发生额                      上期发生额
费用                                                     2,937,720.81               4,038,175.95
银行手续费                                                 280,693.52                 11,340.09
往来款及其他                                            94,929,416.25              23,713,247.22
                 合计                                   98,147,830.58              27,762,763.26
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).       收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                            102 / 124
                                     2016 年年度报告
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                 项目                        本期发生额                    上期发生额
承兑汇票保证金                                         22,389,831.60
                 合计                                  22,389,831.60
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             补充资料                         本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                                 -3,181,975.35             59,082,028.68
加：资产减值准备                                        1,992,994.57             78,203,206.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                          19,481.06               2,962,267.42
性生物资产折旧
无形资产摊销                                                1,301.64                262,735.04
长期待摊费用摊销                                          47,169.84                 345,625.00
处置固定资产、无形资产和其他长期                                                       -400.00
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                                    1,079,886.72
投资损失（收益以“－”号填列）                                                  -68,963,328.02
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
                                           103 / 124
                                     2016 年年度报告
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                                                7,766,679.37
经营性应收项目的减少（增加以                    -245,519,099.20              -124,871,541.16
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                        -69,324,230.68             39,033,118.74
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                      -315,964,358.12                -5,099,721.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                349,152,444.89                110,745,571.83
减：现金的期初余额                                  110,745,571.83                   102,718.9
加：现金等价物的期末余额                                        0
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      238,406,873.06                110,642,852.93
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                        期末余额                       期初余额
一、现金                                            349,152,444.89            110,745,571.83
其中：库存现金                                           12,204.44                    9,487.75
     可随时用于支付的银行存款                       349,140,240.42            110,736,084.08
     可随时用于支付的其他货币资
金
     可用于支付的存放中央银行款
项
     存放同业款项
     拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
                                        104 / 124
                                    2016 年年度报告
三、期末现金及现金等价物余额                       349,152,444.89               110,745,571.83
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                      期末账面价值                      受限原因
货币资金                                            22,389,831.60 冻结
应收票据
存货
固定资产
无形资产
             合计                                   22,389,831.60           /
其他说明：
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 □不适用
78、 套期
□适用 √不适用
                                       105 / 124
                           2016 年年度报告
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                              106 / 124
                                                           2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              107 / 124
                                       2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)           取得
           主要经营地       注册地      业务性质
  名称                                                   直接        间接        方式
新疆亿源汇   乌鲁木齐市   乌鲁木齐市   商业、矿业等           100            投资设立
金商业投资
有限责任公
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
                                          108 / 124
                                   2016 年年度报告
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
                                      109 / 124
                                            2016 年年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：万元 币种：人民币
                                                                 母公司对本企
                                                                                 母公司对本企业
母公司名称        注册地       业务性质           注册资本       业的持股比例
                                                                               的表决权比例(%)
                                                                     (%)
新疆万源汇金   塔城市        有限责任公司              50,000             16.51           16.51
投资控股有限
公司
本企业的母公司情况的说明
       2016 年 7 月 8 日，公司控股股东名称由新疆万源希金资源投资控股有限公司变更为新疆
 万源汇金投资控股有限公司。
本企业最终控制方是
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系
新疆万水源矿业有限责任公司                    其他
其他说明
                                               110 / 124
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新疆万水源矿业有限责任公司系本公司最大股东新疆万源汇金投资控股有限公司的控股股东。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
                                             111 / 124
                                         2016 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                           期初余额
   项目名称       关联方
                                 账面余额    坏账准备            账面余额         坏账准备
              新疆万源汇金投                                   20,000,000.00
应收票据
              资控股有限公司
其他应收款    投资人联合体                                    577,000,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目名称                 关联方             期末账面余额             期初账面余额
                       新疆万源汇金投资控股有              51,230.41              1,823,242.25
其他应付款
                       限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用□不适用
5、 其他
□适用□不适用
                                            112 / 124
                                   2016 年年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
                                      113 / 124
                                      2016 年年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
√适用 □不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1．根据司法裁定执行批准的《重整计划（草案）》情况
根据经塔城地区中级人民法院批准的公司重整计划，公司以总股本 37,768.50 万股为基数，按每
10 股转增 29.48 股的比例实施资本公积金转增股票，共计转增 111,341.54 万股，转增后公司股
本为 149,110.04 万股。2016 年 6 月 13 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关
于<新疆亿路万源实业投资控股股份有限公司章程修正案>的议案》，公司向新疆维吾尔自治区塔
城地区工商行政管理局申请办理了工商变更登记工作及《公司章程》备案手续。2016 年 8 月 1 日，
公司取得塔城地区工商行政管理局换发的《营业执照》。
2．被中国证券监督管理委员会立案调查
本公司于 2015 年 12 月 28 日收到中国证券监督管理委员会新疆监管局下达的《中国证券监督管
理委员会调查通知书》（编号：新调查通字【2015】26 号），因公司涉嫌信息披露违规，根据《中
华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对本公司进行立案调查。截止
审计报告日，中国证券监督管理委员会的调查尚未有结果，对本公司的影响具有不确定性。
3．新疆维吾尔自治区高级人民法院对本公司破产重整案立案审查
本公司于 2016 年 6 月 20 日收到新疆维吾尔自治区高级人民法院送达的《新疆维吾尔自治区高级
人民法院受理申请再审案件通知书（2）》（2016）新民监字第 6 号。马英、俞小玲、乔秀娟等
76 人因与本公司申请破产重整纠纷一案，不服塔城地区中级人民法院作出的（2015）塔中民破字
第 1-11 号《民事裁定书》，向新疆维吾尔自治区高级人民法院申请再审，新疆维吾尔自治区高级
人民法院决定立案审查。截止审计报告日，新疆维吾尔自治区高级人民法院对本公司破产重整案
的核查结论尚未形成，其核查的结果存在不确定性。
4．注入关联方或第三方资产进展情况
本公司重整后，新疆万源汇金投资控股有限公司或其关联方将适时通过合理安排生产经营、注入
关联方或第三方的大农业或大消费等各类型优质资产等方式调整公司产业结构，增强本公司的持
                                         114 / 124
                                        2016 年年度报告
续盈利能力。由于本公司尚处于被立案调查及破产重整案立案审查阶段，其关联方的资产注入不
能实施，导致未来持续经营能力具有不确定性。
5．债权追偿
2016 年 8 月 9 日，本公司收到新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州分院（2016）新
40 民初 99 号《新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州分院受理通知书》，通知书内
容对本公司追偿权纠纷一案的起诉状已决定受理，本公司申诉判令：1、被告成清波向本公司偿还
欠款本金 232,282,762.65 元，利息 5,894,175.10 元（利息主张至实际给付之日起，暂算至 2016
年 7 月 31 日止）；2、判令被告高观生、深圳市中技实业(集团)有限公司、深圳市成城达实业有
限公司、深圳市国恒实业发展有限公司、吉林成城集团股份有限公司、天津国恒铁路控股股份有
限公司就被告成清波不能清偿的欠款本息，承担平均分担的偿还责任。新疆维吾尔自治区高级人
民法院伊犁哈萨克自治州分院将依法进行审理，最终裁定结果目前尚未确定。
6．冻结款项情况
根据贵州省贵阳市中级人民法院（2016）黔 01 执 429 号案受理受理仁怀市茅台镇桂花煤矿、刘崇
德等申请执行贵州阳洋矿业投资有限公司、新亿股份公司合同纠纷一案，于 2016 年 10 月 25 日到
中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行冻结了新亿股份公司在该银行开设的银行账号，冻结期限为
一年。中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行依据金融机构已对汇票承兑或已对外付款，根据金融
机构的申请，人民法院应当解除对银行承兑汇票保证金相应部分的冻结措施。2016 年 12 月 21 日，
贵州省贵阳市中级人民法院（2016）黔 01 执异 100 号《执行裁定书》裁定中信银行股份有限公司
乌鲁木齐分行申请该院冻结的银行承兑汇票保证金予以解除冻结的请求符合法律规定应予采信。
2017 年 3 月 6 日，中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行从本公司保证金账户划转 2,030.00 万元。
7．控股股东承诺
公司控股股东新疆万源汇金投资控股有限公司或其关联方将适时通过合理安排生产经营、注入关
联方或第三方的大农业或大消费等各类型优质资产等方式调整公司产业结构，增强本公司的持续
盈利能力。
8．预付货款及其交易和应收票据
截止 2016 年 12 月 31 日，新亿股份公司应收票据余额为 48,400.00 万元，其中银行承兑汇票
30,000.00 万元、商业承兑汇票 18,400.00 万元。
2016 年度，新亿股份公司分别与乌鲁木齐震北商贸有限公司等九家公司签订采购合同，并以银行
存款 24,786.40 万元、应收票据背书 6,200.00 万元（其中 1,200.00 万元系预付款收回票据背书、
5,000.00 万元系期初票据背书）和开具银行承兑汇票 20,200.00 万元共计 51,186.40 万元预付货
款。
报表日前，因不能执行上述合同，新亿股份公司收回预付款项 50,420.00 万元，其中以货币资金
方式收回 20.00 万元，以银行承兑汇票形式收回 32,000.00 万元，商业承兑汇票形式收回
18,400.00 万元，同时以银行承兑汇票形式支付货款 800.00 万元、背书支付预付款 1,200.00 万
元；未收回预付款项 3,566.40 万元。另外收回资金占用补偿费 2,800.00 万元。
新亿股份公司期末应收票据余额 48,400.00 万元均于 2017 年 3 月底前到期，期后并未兑付，并再
次背书转让。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                期初余额
   种类
               账面余额            坏账准备           账面   账面余额        坏账准备   账
                                              115 / 124
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                                                       价值                                 计 面
                                           计提                            比               提 价
                        比例
               金额               金额     比例                   金额     例      金额     比 值
                        (%)
                                           (%)                             (%)              例
                                                                                            (%)
单 项 金 额 7,398,000.00 95.40 7,398,000.00 100.00            7,398,000.00 100 7,398,000.00 100
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按 信 用 风 356,346.50 4.60       17,817.33 5.00 338,529.17
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计     7,754,346.50 / 7,415,817.33       / 338,529.17 7,398,000.00 / 7,398,000.00 /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
   应收账款（按单位）
                                应收账款            坏账准备         计提比例       计提理由
深圳市华凯大地生态科技研发      7,398,000.00        7,398,000.00             100 预计无法收回
有限公司
           合计                 7,398,000.00         7,398,000.00        /                /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额           元；本期收回或转回坏账准备金额            元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                               116 / 124
                                    2016 年年度报告
□适用 √不适用
 (3).
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                   期末余额                                         期初余额
    账面余额     坏账准备                      账面余额           坏账准备
                          计
类
             比           提       账面                        比           计提    账面
别
     金额    例   金额    比       价值            金额        例    金额   比例    价值
            (%)           例                                  (%)           (%)
                          (%)
单 71,385,0 61. 71,385,03 100               71,385,034 8.9 71,385,03         100
项     34.81 97      4.81                          .81   3      4.81
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                       117 / 124
                                 2016 年年度报告
母                                      146336954. 18.                146336954.
公                                              54 31
司
单
项
金
额
重
大
不
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款@
本
期
期
初
数
按 40,160,9 34. 2,016,882 5.0 38,144,04 577,834,10 72. 41,705.02 0.01 577,792,39
信    29.80 87        .26 2        7.54       0.39 30                       5.37
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                    118 / 124
                                   2016 年年度报告
单 3,638,81 3.1 3,638,817 100       3,638,817. 0.4 3,638,817 100.
项     7.32   6       .32                   32   6       .32   00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 115,184, / 77,040,73 / 38,144,04 799,194,90 / 75,065,55 / 724,129,34
计   781.93          4.39      7.54       7.06          7.15       9.91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
       其他应收款（按单位）
                                  其他应收款         坏账准备    计提比例   计提理由
      湖南国维洁具股份有限公司    39,128,085.99    39,128,085.99   100.00      预计无法收回
湖南国维洁具股份有限公司          39,128,085.99    39,128,085.99      100.00
陈世达                            21,315,492.31    21,315,492.31     100.00    预计无法收回
重庆茜茜卫浴有限公司               6,229,701.49     6,229,701.49      100.00   预计无法收回
重庆轻纺控股（集团）公司           3,711,755.02     3,711,755.02      100.00   预计无法收回
重庆恒皓贸易有限公司               1,000,000.00     1,000,000.00      100.00   预计无法收回
                合计              71,385,034.81    71,385,034.81     /              /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
                账龄
                                    其他应收款             坏账准备         计提比例
1 年以内                            39,977,994.54          1,998,899.73             5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内                            39,977,994.54          1,998,899.73                 5.00
                                       119 / 124
                                        2016 年年度报告
1 年以内小计                             39,977,994.54        1,998,899.73               5.00
1至2年                                      179,825.26           17,982.53
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                       40,157,819.80        2,016,882.26               5.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额      元；本期收回或转回坏账准备金额             元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
押金                                                  684,922.00                    654,922.00
往来款                                            114,499,859.93                 75,203,030.51
应收投资款                                                                      577,000,000.00
破产重组款项                                                                    146,336,954.55
               合计                               115,184,781.93                799,194,907.06
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                                坏账准备
  单位名称        款项的性质    期末余额          账龄       末余额合计数的
                                                                                期末余额
                                                                 比例(%)
湖南国维洁具股   往来款        39,128,085.99 4-5 年                    33.97     39,128,085.99
份有限公司
深圳市中盛亚科   往来款        30,000,000.00 1 年以内                  26.05         1,500,000
技有限公司
陈世达           往来款        21,315,492.31 3-4 年                    18.51     21,315,492.31
                                            120 / 124
                                       2016 年年度报告
重庆茜茜卫浴有   往来款        6,229,701.49 5 年以上                        5.41        6,229,701.49
限公司
深圳市宏利创贸   往来款        5,000,000.00 1 年以内                        4.34          250,000.00
易有限公司
     合计             /      101,673,279.79           /                    88.28       68,423,279.79
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                          本期发生额                          上期发生额
             项目
                                   收入                     成本          收入           成本
主营业务                        12,697,732.04             12,558,666.05   168,193.44
其他业务
             合计               12,697,732.04             12,558,666.05   168,193.44
其他说明：
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                                        金额                   说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
                                              121 / 124
                                    2016 年年度报告
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -519.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
                合计                                  -519.59
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
       报告期利润            加权平均净资产                     每股收益
                                       122 / 124
                                     2016 年年度报告
                                收益率（%）            基本每股收益         稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                -0.527                   -0.002                -0.002
利润
扣除非经常性损益后归属于                -0.527                   -0.002                -0.002
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十一节 备查文件目录
    备查文件目录     审计报告
    备查文件目录
    备查文件目录
                                                                                董事长：黄伟
                                                       董事会批准报送日期：2017 年 4 月 27 日
                           第十二节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                        123 / 124
2016 年年度报告
   124 / 124

附件：公告原文

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