太极集团2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600129                                             公司简称：太极集团
         重庆太极实业（集团）股份有限公司
                 2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人白礼西、主管会计工作负责人袁永红及会计机构负责人（会计主管人员）张忠喜
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司 2016 年度归属于上市公司
股东的净利润为 853,318,457.42 元，加上年初未分配利润-288,858,513.99 元，提取盈余公
积 52,263,758.81 元，可供投资者分配的利润为 512,196,184.62 元。
     经公司研究，2016 年度利润分配预案为：拟以公司 2016 年末总股本 426,894,000 股为
基数，向全体股东按照每 10 股派发现金股利 3 元（含税）。此外，公司本年度不送股、不转
增。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本年度报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实际承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
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    公司已在年度报告中阐述了可能面对的风险及应对措施，本年度报告管理层讨论中“可
能面对的风险”进行了提示，请查阅。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 30
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 43
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 46
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 46
第九节     公司治理........................................................................................................................... 52
第十节     公司债券相关情况......................................................................................................... 197
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 55
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 197
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                            第一节      释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司                  指    重庆太极实业（集团）股份有限公司
太极有限                      指    太极集团有限公司
涪陵制药厂或涪药司            指    太极集团重庆涪陵制药厂有限公司
大易房地产                    指    重庆大易房地产开发有限公司
绵阳制药                      指    太极集团四川绵阳制药有限公司
太极印务                      指    重庆市涪陵太极印务有限责任公司
西南药业                      指    西南药业股份有限公司
桐君阁或桐君阁股份            指    重庆桐君阁股份有限公司
天诚制药                      指    太极集团四川天诚制药有限公司
桐君阁药厂                    指    太极集团重庆桐君阁药厂有限公司
南充制药                      指    太极集团四川南充制药有限公司
甘肃天胶公司                  指    太极集团甘肃天水羲皇阿胶有限公司
四川太极制药                  指    太极集团四川太极制药有限公司
四川天诚药业股份              指    四川天诚药业股份有限公司
涪陵西部医药商城              指    重庆市涪陵区桐君阁西部医药商城有限责任公司
西藏藏医学院                  指    西藏藏医学院藏药有限公司
                            第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       重庆太极实业（集团）股份有限公司
公司的中文简称                       太极集团
公司的外文名称                       CHONGQING TAIJI INDUSTRY(GROUP) CO.,LTD
公司的外文名称缩写                   TAIJI GROUP
公司的法定代表人                     白礼西
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                 证券事务代表
姓名                        蒋茜                        徐旺
联系地址                    重庆市渝北区黄龙路38号      重庆市渝北区黄龙路38号
电话                        023-89886129                023-89886129
传真                        023-89887399                023-89887399
电子信箱                    [e-mail]              [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                         重庆市涪陵区太极大道1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                         重庆市渝北区黄龙路38号
公司办公地址的邮政编码
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公司网址                                 http://www.taiji.com
电子信箱                                 [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                                       、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部
五、 公司股票简况
                                      公司股票简况
      股票种类         股票上市交易所   股票简称                   股票代码            变更前股票简称
A股                  上海证券交易所 太极集团                   600129              -
六、 其他相关资料
                            名称                         天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所      办公地址                     重庆市北部新区财富大道 13 号财富中心财富
（境内）                                                 园2号B栋4层
                            签字会计师姓名               梁正勇、曾志
                            名称                         红塔证券股份有限公司
                            办公地址                     北京市西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦
报告期内履行持续督导职                                   708A
责的财务顾问                签字的财务顾问主办           吴样、蔡微微
                            人姓名
                            持续督导的期间               2016 年 3 月 10 日-2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                          本期
                                                                          比上
      主要会计数据            2016年                    2015年            年同            2014年
                                                                          期增
                                                                         减(%)
营业收入                   7,788,055,733.36       7,171,457,199.22          8.60        6,958,053,480.35
归属于上市公司股东           853,318,457.42         231,606,900.03       268.43          -276,635,699.56
的净利润
归属于上市公司股东          -442,798,304.51         -536,467,935.42       17.46          -281,032,798.36
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金          -105,607,735.72             -64,706,921.27   -63.21          -276,282,119.97
流量净额
                                                                         本期
                                                                         末比
                             2016年末                   2015年末                         2014年末
                                                                         上年
                                                                         同期
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                                                                      减（%
                                                                         ）
归属于上市公司股东       1,284,509,575.76       1,013,040,171.60        26.80        1,013,143,724.79
的净资产
总资产                   9,420,217,211.21      10,030,379,827.58        -6.08    10,352,285,230.19
(二)    主要财务指标
                                                                    本期比上年同
       主要财务指标                2016年             2015年                              2014年
                                                                      期增减(%)
基本每股收益（元／股）                  2.00              0.5425            268.66              -0.65
稀释每股收益（元／股）                  2.00              0.5425            268.66              -0.65
扣除非经常性损益后的基本每             -1.04             -1.2567             17.24              -0.66
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）              76.11              23.14    增加52.97个百               -29.89
                                                                            分点
扣除非经常性损益后的加权平            -39.34              -53.75   增加14.41个百               -30.37
均净资产收益率（%）                                                         分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                   第一季度            第二季度               第三季度            第四季度
                 （1-3 月份）        （4-6 月份）           （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入       1,698,839,089.13    2,187,783,585.36       1,831,369,296.00 2,070,063,762.87
归属于上市公
司股东的净利      919,695,367.29      44,734,468.83            -34,320,970.09        -76,790,408.61
润
归属于上市公
司股东的扣除
                  -66,402,876.95    -142,604,434.08            -54,832,310.82    -178,958,682.66
非经常性损益
后的净利润
经营活动产生
的现金流量净    -117,614,489.09      -70,363,102.35            166,861,241.87        -84,491,386.15
额
                                            6 / 198
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                     附注（如适
       非经常性损益项目              2016 年金额                  2015 年金额      2014 年金额
                                                       用）
非流动资产处置损益               1,060,351,374.00    注1          557,973,547.79   -1,363,460.44
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公       34,381,763.71                 19,873,194.20   8,558,857.01
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取       20,803,615.56                  7,155,438.00   4,281,146.00
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、    -80,000,000.00
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司         -493,658.13
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效      158,623,363.83                 27,842,245.75      42,738.47
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值        3,000,000.00
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
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期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入      -13,888,183.11                   -3,503,219.49   631,197.47
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益      182,141,555.59   注2            249,350,018.13
项目
少数股东权益影响额                      -49,711.13            -3,099,800.88 -6,568,841.54
所得税影响额                        -68,753,358.39           -87,516,588.05 -1,184,538.17
              合计                1,296,116,761.93           768,074,835.45 4,397,098.80
    注 1：非流动性资产处置损益中 93,269,287.17 元系处置固定资产净损益，967,082,086.83
元系处置长期股权投资产生的投资收益。
    注 2：其他符合非经常性损益定义的损益项目系转让原重庆桐君阁股份有限公司股权丧失控
制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得。
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                             对当期利润的影响
    项目名称          期初余额         期末余额               当期变动
                                                                                   金额
可供出售金融资产   229,459,467.67   350,147,762.72         -120,688,295.05
      合计         229,459,467.67   350,147,762.72         -120,688,295.05
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
    公司主要从事中、西成药的生产和销售，拥有医药工业、医药商业、药材种植等完整的医药
产业链。拥有西南药业股份有限公司、太极集团重庆涪陵制药厂有限公司、太极集团重庆桐君阁
药厂有限公司、太极集团四川绵阳制药有限公司等 12 家制药厂、20 多家医药商业公司，是集\"工、
商、科、贸\"一体的大型医药集团，是目前国内医药产业链最为完整的大型企业集团之一。根据中
国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为医药制造业。
    公司现有中西药品种批文 1500 多个、全国独家生产品种 55 个、获得国家中药保护品种 50
多个、获国家专利 85 项。2012 年版国家 520 个基药产品目录中，公司纳入品规达 320 个。2017
年版《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》中，公司纳入品种 496 个，其中甲类
药品 286 个，乙类药品 210 个。公司产品主要涵盖消化系统、呼吸系统、心脑血管、全身性抗感
染药物、内分泌系统药物、神经系统药物、保健品等，以治疗性大众中西普药（尤其是基药品种
和医保品种）为基础性产品线，组成了治疗领域广泛的产品群。
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    公司主要产品：年销售过 10 亿元产品有藿香正气口服液；年销售过 4 亿元产品有注射用头孢
唑肟钠（益保世灵）、急支糖浆等 3 个；年销售过 1 亿元产品有洛芬待因缓释片（思为普）、单
唾液酸四己糖神经节苷脂钠注射液、罗格列酮钠片（太罗）、盐酸吗啡缓释片（美菲康）、氯化
钠注射液、葡萄糖注射液、阿莫西林胶囊、通天口服液、复方对乙酰氨基酚片（散列通）等 12
个；年销售过 5000 万元的产品有盐酸托烷司琼注射液、小金片、天胶、补肾益寿胶囊、复方甘草
口服溶液、复方甘草片、六味地黄丸、鼻窦炎口服液、板蓝根颗粒、天麻素注射液、玄麦甘桔颗
粒等 23 个；年销售过 1000 万元产品有急支颗粒、独圣活血片、穿龙骨刺片、麻仁丸、五子衍宗
丸、蚕蛾公补片、还少丹、安宫牛黄丸、鹿角胶、紫杉醇注射液、布洛芬缓释片、阿奇霉素片等
100 多个。
    （二）公司经营模式
    公司经营主要包含医药工业和医药商业，医药工业主要生产中成药和西药，医药商业主要包
括医药批发及零售。
    1、医药工业经营模式
    （1）采购模式
    公司生产所需的原辅料采购由采购部门集中统一采购，采购部门根据原辅料需求情况及生产
进度确定采购模式，在保证质量的情况下最大程度降低采购成本，公司采购模式主要有战略采购、
集中采购、三产（产新收购、产地种植和产地收购）采购、比价采购和招标采购。公司对供应商
实行准入制度和质量分析制度，严格质量宣传和质量要求，并严格按照 GMP、GSP 等相关制度，对
供应商进行优化，合格者方能入选公司合格供应商目录，采购的物资由质管部检验合格后方可入
库，坚决销毁不合格物料。
    （2）生产模式
    公司下属所有产品生产车间均通过 GMP 认证，并严格按照 GMP 要求，根据销售需求按计划组
织生产，公司对各生产厂，依据 GMP 的要求，制定统一的技术、生产、安全、设备、人员等方面
的各项管理制度，对各生产厂进行统一部署，充分发挥整体优势。生产过程中强化工序质量控制
的质量检验为主，坚持实行自检、互检、专检的“三检制”，建立一套完整的检验制度、标准和
规程，确保产品质量。
    （3）销售模式
    公司销售模式主要采用自营销售，辅以代理销售，公司成立了专门的营销系统，营销系统下
分设各销售省公司及片区销售，目前公司已拥有遍布全国的药品营销网络。公司目前处方药主要
通过医院销售，非处方药主要通过 OTC 终端销售，部分基药如藿香正气口服液在医院和 OTC 终端
两种模式均有销售。报告期内，公司有序营销体系获得成功实践，减少了流通环节，销售成本得
到有效管控；公司在坚持主品战略的基础上，加强学术营销，进一步发展重点产品群；深化全员
营销理念，突破销售人员本地化制约等销售模式改革得到有效实施。
    2、医药商业经营模式
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    公司医药商业主要为医药批发和医药零售。医药批发主要面向零售及医药经销企业批发药品、
医疗器械等医疗用品，并向上述单位开展专业物流配送，医药批发主要利润来源为进销差价；医
药零售主要利用公司批发、物流网络成立的直营连锁大药房和加盟连锁药房，直营药房利润来源
主要通过进销差价，加盟连锁药房主要通过向其统一配送获得收益。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
     1、具有完整的产业链
    公司以中西成药制造为核心业务，拥有医药工业、医药商业、药材种植等完整的医药产业链。
拥有 12 家制药厂、20 多家医药商业公司，是集\"工、商、科、贸\"一体的大型医药集团，是目前
国内医药产业链最为完整的大型企业集团之一。
  公司控股子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司是亚洲最大的口服液及糖浆剂生产基地，年
产口服液 10 亿支、糖浆剂 1 亿瓶，中药提取中心年加工药材 10 万吨，是国内最大的植物药提取
基地。主要产品有：急支糖浆、藿香正气口服液、通天口服液、太罗、儿康宁、补肾益寿胶囊、
番茄胶囊等知名产品。
    公司控股子公司西南药业是西部地区最大的西药生产企业和唯一的精神及麻醉药品定点生产
基地。拥有国内最先进的冻干粉针生产线和软袋大输液生产线。缓控释技术、速释技术、滴丸和
缓释滴丸技术处于国内领先地位，拥有益保世灵、散列通、芬尼康、美菲康及涵盖各个治疗领域
的普药产品。
    公司控股子公司桐君阁是西部最大的医药工商业企业，经营品规达 2 万个，涵盖零售、医院批
发、进出口等业务，拥有立足川渝、辐射全国重点城市的强大市场网络，有上万家零售药店，是
西部最完善的医药商业公司，其中重庆桐君阁大药房连锁有限公司是是全国首批首家通过国家
GSP 认证的药品零售经营企业和首批跨省经营的大型药品零售连锁企业，是全国十大连锁药店之
一；成都西部医药经营有限公司是西部地区最大的医药物流中心。
     2、品牌、产品优势
    \"太极\"（TAIJI)为中国首批驰名商标，OTC 品牌药企第一名；\"桐君阁\"为百年老字号，桐君阁
传统丸剂制作技艺已进入国家\"非物质文化遗产\"保护名录。
    公司拥有中西药品种批文 1500 多个，全国独家生产品种 55 个、获得国家专利 85 项、驰名商
标 2 项。2012 年版国家 520 个基药产品目录中，公司列入品规达 320 个，品种 165 个品种，360
个批准文号。2017 版国家医保目录中，公司纳入品种共 496 个，其中甲类药品 286 个，乙类药品
210 个。
      公司产品以消化系统药物（藿香正气口服液为代表）、呼吸系统药物（急支糖浆为代表）、
延缓衰老药物（补肾益寿胶囊为代表）为三大战略性产品线，以抗肿瘤药物、心脑血管药物、全
身性抗感染药物、内分泌系统药物、神经系统药物、功能性保健食品为六大成长性产品线，以治
疗性大众中西普药（尤其是基药品种和医保品种）为基础性产品线，组成了治疗领域广泛的产品
群。
      3、科研技术优势
     经过多年发展，公司拥有强大的科研体系，1998 年成立了博士后工作站，1999 年太极集团技
术中心被认定为国家企业技术中心，2013 年获批重庆市涪陵区首家院士专家工作站。近年来，公
司科研成果丰硕，成功研发新药 40 余个、获国家新药证书 30 余个、生产批件 68 个、临床批件
20 余个。获国家科技进步奖 2 项、中国专利金奖 3 项、省级科技进步奖 5 项，省级优秀奖 10 余
项。承担国家重大新药创制专项 15 项、承担国家发改委技术创新、工信部等项目 10 余项，国家
重点新产品计划项目 8 项，省级科技项目 50 余项。太极集团中药提取分离纯化创新技术平台成为
国内多项先进技术集成应用的典范，为中药新药研究、药品二次开发和产业化提供了技术平台，
为国内领先。
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    4、管理优势
    公司具有中国医药市场一流的员工队伍、一流的管理队伍，营销管理 2000 年获得\"国家管理
成果一等奖\"，受原国家经贸委委托在全国进行经验推广和培训；报告期内，公司进一步创新营销
思路，有序营销模式获得成功实践。目前，公司已建立遍布全国的药品营销网络，目前拥有 500
多家总代理商、4000 多家医院、10 万多家药店的工业产品分销网络。还拥有中国西部地区最完善
的医药商业网络和最成熟的医药物流配送体系，拥有 20 余家医药商业流通企业、2 家大型医药物
流中心，桐君阁大药房总家数突破 10000 家。
    5、成本优势
    公司采用产地收购、产新收购、产地种植的\"三产\"方式，拥有订单式中药材生产基地 100 万
亩，在今后的市场竞争中，公司产品将具有较强的成本竞争力。
    6、资本与资产优势
  公司已对桐君阁和西南药业壳资源进行整合，优化上市公司医药资源，畅通了资本市场再融资
渠道，全力打造\"千亿太极\"。因低成本扩张，公司及下属子公司累计拥有土地超过万亩，土地的
稀缺性必将导致其价值攀升。
                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
      2016 年，世界经济仍处于深度调整，国内医药市场竞争也愈演愈烈，报告期内，新版 GSP
正式实施；原料药非理性涨价；大面积严格的飞行检查；营改增及当下正在推行的药品一致性评
价规定、两票制，甚至环保政策的出台，都将共同推高药企成本，加速药企重新洗牌。
      面对错综复杂的国内外环境和医药市场的激烈竞争形势，公司精简管理层级；推进信息化管
理；引进机器人智能化包装生产线；创新营销模式、进一步发展重点产品群；完成壳资源三合一，
优化上市公司医药资源，正式启动再融资工作。
    2016 年公司实现销售收入 77.88 亿元，比去年同期 71.71 亿元增长 8.60%；实现归属于母公司
所有者的净利润 8.53 亿元，比去年同期 2.32 亿元增长 268.43%。实现每股收益 2.00 元/股，比去
年同期 0.54 元/股增长 268.66%。
二、报告期内主要经营情况
     报告期内，公司主要工作如下：
    1、正式启动再融资工作：2016 年公司完成了桐君阁壳资源整合，桐君阁和西南药业壳资源
整合完成，彻底解决了三家上市公司之间的关联交易和同业竞争问题，消除了上市公司融资障碍，
为公司做大做强医药产业打下了坚实基础。报告期内，公司正式启动再融资工作，拟募集资金总
额不超过 199,675 万元人民币，该事项已获中国证监会审核通过。
    2、销售方面：
    报告期内，公司进一步创新营销思路，有序营销模式获得成功实践，销售收入再创新高，全
年实现销售收入 77.88 亿元，比去年同期 71.71 亿元增长 8.60%。
    （1）工业销售：
    报告期内，公司工业销售收入创下历史新高，达到 36.09 亿元，比去年同期增长 18.79%。公
司继续加强有序的销售体系建设，创新营销思路，减少流通环节，尤其是藿香正气口服液通过全
国省级独家经销权拍卖，有序营销体系获得成功实践，销售达 10 亿元，再创历史新高。并制定了
藿香正气口服液 10 年战略规划：力争在国内市场实现“2 年翻一番，5 年翻两番，10 年翻三番”
的目标，即 2018 年国内销售达到 20 亿元，2021 年达到 50 亿元，2027 年销售达到 100 亿元，打
造百亿级“黄金单品”。力争逐步在 50 个热带国家销售藿香正气口服液，让藿香正气口服液以优
质的疗效，过硬的安全性和高质量的质量标准进入国际市场，使太极藿香正气口服液在全球市场
销售达到 200 亿元，成为全世界销量最大的中成药。
    报告期内，公司精耕细作川渝市场，推进医药产品学术营销，开启重点化、特色化的销售模
式，成效显著，核心产品群再创营销佳绩，藿香正气口服液销售突破 10 亿元；太罗在取消适应症
限制后，销售突破 1 亿元；西南药业益保世灵销售实现 4.3 亿元，同比增长近 6000 万元，洛芬待
                                         11 / 198
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因缓释片销售突破 1.8 亿元；绵阳药厂五子衍宗丸销售同比增长 121%；桐君阁药厂小金片销售突
破 8000 万元。沉香化气片、安宫牛黄丸、强力天麻杜仲丸、川贝清肺糖浆、还少丹等重点培养产
品实现增长 30%以上。
    报告期内，公司实现销售过 10 亿元产品有藿香正气口服液；销售过 4 亿元产品有注射用头孢
唑肟钠（益保世灵）、急支糖浆等 3 个；销售过 1 亿元产品有洛芬待因缓释片（思为普）、单唾
液酸四己糖神经节苷脂钠注射液、罗格列酮钠片（太罗）、盐酸吗啡缓释片（美菲康）、氯化钠
注射液、葡萄糖注射液、阿莫西林胶囊、通天口服液、复方对乙酰氨基酚片（散列通）等 12 个；
销售过 5000 万元的产品有盐酸托烷司琼注射液、小金片、天胶、补肾益寿胶囊、复方甘草口服溶
液、复方甘草片、六味地黄丸、鼻窦炎口服液、板蓝根颗粒、天麻素注射液、玄麦甘桔颗粒等 23
个；销售过 1000 万元产品有急支颗粒、独圣活血片、穿龙骨刺片、麻仁丸、五子衍宗丸、蚕蛾公
补片、还少丹、安宫牛黄丸、鹿角胶、紫杉醇注射液、布洛芬缓释片、阿奇霉素片等 100 多个。
    （2）商业销售
    报告期内，公司实现商业销售收入 40.58 亿元，比去年同期增长 2.00％，公司精简管理层级，
优化组织结构，成功实现商业扁平化管理；并积极关注“两票制＂等医改政策走向，紧抓机遇，
提前做好战略布局；狠抓商业成本攻坚，节本降费现成效。
    3、生产供应方面
    报告期内，公司精细化管理初见成效，生产企业自动化进程加速，机器人包装生产线推进智
能化生产，完后桐君阁药厂李渡新厂区和浙江东方制药口服固体制剂车间（扩建）GMP 认证工作。
    创新采购模式，深化重点产品战略合作和集约化采购，“三产”工作成绩显著，全面降低采
购成本；采购过程中，重预防、强过程、严管理，有效保障供应质量。
    4、科研方面
    报告期内，公司重点产品罗格列酮钠片（太罗）取消适应症限制使用说明书修订获得批准；获阿
司匹林缓释片、阿齐沙坦片、阿卡波糖片新药临床批件、龙胆泻肝片增加薄膜衣规格生产批件、特药
硫酸吗啡缓释胶囊 24h 研究立项批件、阿胶露和阿胶软糖两个食品标准备案件；创新中药丹七通脉片
的Ⅱb、Ⅲ期临床研究获重大新药创制专项立项；启动吗啡缓释片，阿莫西林胶囊、阿奇霉素片等产
品一致性评价工作。2016 年申请专利 8 项，获专利授权 18 项，拥有有效专利 85 项。
(一) 主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数             上年同期数      变动比例（%）
营业收入                          7,788,055,733.36     7,171,457,199.22              8.60
营业成本                          5,419,438,736.88     5,066,640,512.48              6.96
销售费用                          1,564,635,285.59     1,410,833,015.15             10.90
管理费用                          1,014,580,145.42       827,766,896.36             22.57
财务费用                            225,651,043.50       302,980,353.64           -25.52
经营活动产生的现金流量净额         -105,607,735.72       -64,706,921.27           -63.21
投资活动产生的现金流量净额          368,618,135.77       586,126,389.73           -37.11
筹资活动产生的现金流量净额         -466,207,863.39      -441,856,096.87             -5.51
研发支出                             53,119,771.93        34,282,753.17             54.95
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                      营业收入      营业成本    毛利率比
  分行业      营业收入       营业成本     毛利率（%） 比上年增      比上年增    上年增减
                                                      减（%）       减（%）       （%）
工业           360,928.78      168,138.47       53.42     18.79         22.90   减少 1.56
                                                                                个百分点
                                         12 / 198
                                              2016 年年度报告
 商业                405,803.87     361,522.01            10.91            2.00            1.24    增加 0.67
                                                                                                   个百分点
 服务业及              1,154.31         426.19            63.08            -9.30        116.71     减少 21.47
 其他                                                                                              个百分点
                                           主营业务分地区情况
                                                           营业收入                  营业成本      毛利率比
    分地区          营业收入       营业成本    毛利率（%） 比上年增                  比上年增      上年增减
                                                           减（%）                   减（%）         （%）
 境内                746,648.87     510,441.75       31.64       9.41                      7.47    增加 1.24
                                                                                                   个百分点
 境外                 21,238.09      19,644.92               7.50          0.14           -0.04    增加 0.17
                                                                                                   个百分点
 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
 □适用 √不适用
 (2). 产销量情况分析表
 √适用 □不适用
                                                                             生产量       销售量     库存量
                                   生产量       销售量          库存量
                                                                             比上年       比上年     比上年
主要产品             规格         (万盒、万    (万盒、万       (万盒、万
                                                                              增减          增减      增减
                                     瓶)          瓶)             瓶)
                                                                             （%）        （%）      （%）
藿 香 正气   精 10ml*5*120        6,797.46     8,676.90        1,078.25     -3.25        11.49      -63.92
口服液
藿 香 正气   10ml*10*70           3,116.00     3,679.11        440.95       6.02         55.56      -56.41
口服液
急支糖浆     200ml*40             1,467.17     1,344.61        516.58       48.46        13.48      21.60
急支糖浆     100ml*60             680.00       1,671.82        771.83       -77.50       -9.11      -56.42
通 天 口服   10ml*6*84            191.00       298.48          88.47        -55.05       -8.96      -54.81
液
通 天 口服   10ml*10*64           231.00       205.66          66.86        41.69        29.74      56.19
液
罗 格 列酮    4mg/片 *7 片/板     179.26       185.25          18.00        74.68        92.51      27.87
钠 片 （太   *1 板/盒
罗）
罗 格 列酮   4mg*15*1*10*10       104.41       106.36          10.64        -40.29       -30.05     -53.75
钠 片 （太
罗）
阿胶         250g                 26.41        14.24           14.67        138.32       -49.34     986.76
小金片       6 片*1 板*180 盒     216.66       213.07          6.03         113.90       108.21     147.13
小金片       6 片*1 板*300 盒     71.14        71.26           4.31         -46.86       -47.31     -6.10
小金片       12 片*1 板*180 盒    155.52       153.73          4.02         25.64        15.57      73.28
鼻 窦 炎口   10ml*6 支*84 盒      417.80       491.87          80.00        -24.34       -12.19     -48.08
服液
注 射 用头   1.0g                 1,218.47     1,203.31        104.59       23.76        15.38      16.95
孢唑肟钠
注 射 用头   0.5g                 1,476.43     1,507.34        199.54       -2.10        11.56      -13.41
孢唑肟钠
注 射 用头   0.75g                387.18       404.49          24.45        27.76        43.63      -41.46
                                                  13 / 198
                                                 2016 年年度报告
孢唑肟钠
氯 化 钠注   100ml:0.9g             1,614.54      1,649.04      139.90      63.67      80.34       -19.78
射液<双>
洛 芬 待因   布洛芬 0.2g,磷酸       328.32        336.60        8.83        70.00      27.39       -48.38
缓 释 片     可待因 13mg
<10s>
洛 芬 待因   布洛芬 0.2g,磷酸       395.50        419.44        0.94        15.97      28.49       -96.21
缓 释 片     可待因 13mg
<20s>
盐 酸 吗啡   30mg      10's         196.63        208.25        20.18       4.40       -4.38       -36.53
缓释片
 (3). 成本分析表
                                                                                                   单位：元
                                                  分行业情况
                                                                                               本期
                                                                                    上年
                                                                                               金额
                                                  本期占                            同期
                                                                                               较上
              成本构                              总成本                            占总               情况
  分行业                        本期金额                        上年同期金额                   年同
              成项目                                比例                            成本               说明
                                                                                               期变
                                                    (%)                             比例
                                                                                               动比
                                                                                    (%)
                                                                                               例(%)
 工业        原辅料            897,691,291.33       53.39          745,905,240.92    54.52     20.35   工 业
                                                                                                       主 营
                                                                                                       成本
 工业        包装材            318,622,400.65       18.95          250,778,486.17    18.33     27.05   工 业
             料                                                                                        主 营
                                                                                                       成本
 工业        人工费            238,924,765.87       14.21          189,212,573.03    13.83     26.27   工 业
                                                                                                       主 营
                                                                                                       成本
 工业        制造费            226,146,242.15       13.45          182,235,102.88    13.32     24.10   工 业
             用                                                                                        主 营
                                                                                                       成本
 工业        其中：            106,767,928.45        6.35           76,888,984.85     5.62     38.86   工 业
             燃动费                                                                                    主 营
             用                                                                                        成本
 工业        合计             1,681,384,700.00     100.00       1,368,131,403.00    100.00     22.90   工 业
                                                                                                       主 营
                                                                                                       成本
 (4). 主要销售客户及主要供应商情况
 √适用 □不适用
     前五名客户销售额 78,434.49 万元，占年度销售总额 10.07%；其中前五名客户销售额中关联
 方销售额 16,227.73 万元，占年度销售总额 2.12 %。
                                                     14 / 198
                                        2016 年年度报告
    前五名供应商采购额 65,154.20 万元，占年度采购总额 12.02%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 13,870.64 万元，占年度采购总额 2.56%。
1. 费用
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元
                                                            增减变
项目        本期数             同期数                                 变动原因说明
                                                          动%
销售费                                                                主要系加大广告宣传及市场推
            1,564,635,285.59    1,410,833,015.15           10.90
用                                                                    广力度所致。
管理费                                                                主要职工工资支出的刚性增长
            1,014,580,145.42     827,766,896.36            22.57
用                                                                    所致。
财务费                                                                主要系公司偿还私募债、票据贴
             225,651,043.50      302,980,353.64           -25.52
用                                                                    现额减少及贴现率降低所致。
所得税
             25,235,136.01       138,889,061.82           -81.83      主要系本期母公司减少所致。
费用
2. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                            单位：元
本期费用化研发投入                                                                     53,119,771.93
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                           53,119,771.93
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                 0.68
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                             2.25
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
3. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元
                                                                       增减变
 项目                 本期数               同期数                                变动原因
                                                                     动%
                                                                                主要系本期支付桐
 支付的各项税费                                                                 君阁重大资产重组
                     845,933,281.87       638,012,363.08             32.59
                                                                                事项税金所致。
 处置固定资产、无                                                               主要系同期控股子
 形资产和其他长                                                                 公司涪陵制药厂完
 期资产收回的现      90,122,276.20        307,560,354.14             -70.70     成南湖片区整体搬
 金净额                                                                         迁工作所致。
                                            15 / 198
                                       2016 年年度报告
                                                                                  主要系公司本期收
 收到其他与投资活
                                                                                  到的定期存单到期
 动有关的现金     178,890,000.00         50,000,000.00               257.78
                                                                                  额增加所致。
                                                                                  主要系母公司同比减
 投资支付的现金                                                                   少所致。
                      61,493,500.00      280,000,000.00              -78.04
                                                                                  主要系同期收到非
 发行债券收到的现
                                              398,400,000.00         -100.00      债务融资金融工具
 金
                                                                                  所致。
                                                                                  主要系本期收到融
 收到其他与筹资活
                  1,021,131,194.00       1,961,456,192.97                -47.94   资性质的票据款减
 动有关的现金
                                                                                  少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
  为实现公司规模化，增强公司持续盈利能力，做大做强医药产业，公司对控股子公司重庆桐君
阁股份有限公司(以下简称“桐君阁”)实施重大资产重组，公司将持有桐君阁 20%的股权转让给
中节能太阳能科技股份有限公司（以下简称“中节能太阳能”）股东及其指定的第三方，同时中
节能太阳能股东及其指定的第三方以桐君阁全部置出资产及 3 亿元现金为对价受让公司所持有的
桐君阁 20%的股权，通过本次资产置换，公司取得了桐君阁的全部资产并获得了 3 亿元现金。该
重大资产重组方案于 2015 年 12 月获得中国证监会正式批复，并于 2016 年 3 月完成了重组工作。
    公司本年度利润，主要来自桐君阁重大资产重组所取得收益。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                              单位：元
                                                                                      本期期
                                  本期期末                                上期期末    末金额
                                  数占总资                                数占总资    较上期     情况
项目名称         本期期末数                         上期期末数
                                  产的比例                                产的比例    期末变     说明
                                    （%）                                   （%）     动比例
                                                                                      （%）
货币资金      1,418,457,471.14        15.06       2,358,397,329.80           23.51      -39.86   注1
应收利息          2,967,352.92         0.03           6,767,933.13            0.07      -56.16   注2
划分为持                                  -         107,821,409.59            1.07    -100.00    注3
有待售的
资产
其他流动          37,995,566.71        0.40              16,527,494.38        0.16      129.89   注4
资产
长期股权          34,172,042.11        0.36              52,708,000.11        0.53      -35.17   注5
投资
工程物资           2,777,927.25        0.03                 947,264.94        0.01      193.26   注6
递延所得          27,736,971.58        0.29              20,375,719.10        0.20       36.13   注7
税资产
                                              16 / 198
                                    2016 年年度报告
其他非流           9,000,000.00     0.10       47,900,000.00     0.48    -81.21 注 8
动资产
应付票据       1,335,567,189.08    14.18    1,935,083,037.64   19.29     -30.98 注 9
预收款项         251,978,257.63     2.67      414,036,911.21     4.13    -39.14 注 10
应付利息           4,128,446.32     0.04       26,803,944.43     0.27    -84.60 注 11
一年内到         148,763,324.41     1.58      279,764,656.36     2.79    -46.83 注 12
期的非流
动负债
长期借款         868,906,368.00     9.22       98,206,368.00     0.98    784.78 注 13
长期应付          94,659,198.26     1.00      177,685,888.22     1.77    -46.73 注 14
款
递延所得          46,754,459.52     0.50       30,255,052.61     0.30     54.53 注 15
税负债
注 1：主要系公司子公司桐君阁、西南药业及涪陵制药厂其他货币资金减少所致。
注 2：主要系本期定期存单减少所致。
注 3：主要系本期公司完成桐君阁重大资产重组及控股子公司南充制药完成生产基地搬迁工作所
致。
注 4：主要系公司待抵扣税金及预缴所得税增加所致。
注 5：主要系公司本期完成桐君阁重大资产重组减少原投资额所致。
注 6：主要系控股子公司西南药业增加工程用机器设备所致。
注 7：主要系公司本期资产减值准备增加所致。
注 8：主要系公司本期收到李渡新区管委会退还的土地综合价金所致。
注 9：主要系公司本期应付银行承兑汇票减少所致。
注 10：主要系控股子公司西南药业完成重庆大易房地产公司股权转让及南充制药完成生产基地搬
迁工作所致。
注 11：主要系公司偿还定向债务融资工具导致利息支出减少所致。
注 12：主要系公司一年内到期的长期借款减少所致。
注 13：主要系公司本部、子公司西南药业及涪陵制药厂本期长期借款增加所致。
注 14：主要系公司子公司西南药业及涪陵制药厂设备售后回租逐渐到期减少所致。
注 15：主要系公司可供出售金融资产公允价值变动增加所致。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
                                                               单位：元
  项 目                 期末账面价值                     受限原因
货币资金                  806,177,397.12 票据保证金、定期存单、质押担保及住房基金
应收账款                   37,312,311.19   质押担保
投资性房地产              250,009,096.36   抵押担保
固定资产                  282,819,650.11   抵押担保
无形资产                  405,163,696.21   抵押担保
  合 计                 1,781,482,150.99
3.   其他说明
□适用√不适用
                                        17 / 198
                                      2016 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
    根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业为医药制造业（行
业代码 C27）。
    1、 中国医药行业整体情况：
    医药行业关系国民身体健康，是随着人们的经济水平和生活质量的提高消费支出不断提高的
行业，不存在明显的行业周期。随着世界各国经济的发展，特别是新兴市场经济的发展，以及人
民生活水平的提高，全球医疗支出不断增加，有力地促进了制药工业的发展。根据中国国家统计
局公布的数据，2016 年我国 GDP 增速为 6.7%，而我国医药工业收入和利润增速分别为 9.7%和 13.9%，
对比 2015 年分别提升 0.6 和 1 个百分点。在国内经济增速逐渐放缓的同时，可以明显看出，中国
医药行业仍然具有较强劲的增长力。随着居民可支配收入增加和消费结构升级，健康中国建设稳
步推进，医保体系进一步健全，人口老龄化、肥胖人群增多和全面两孩政策实施，必然将继续推
动医药市场较快增长。
    “推动医药行业转型升级”是国家层面对行业的总体规划。据国家食品药品监督管理总局统
计的数据，医药生产企业是 8700 多家，医药经营企业 14 万多家。从 2016 年陆续出台的《“健康
中国 2030”规划纲》、《医药行业“十三五”规划》、《医药工业发展规划指南》到 2017 年 1
月的“两票制”正式方案、2 月 9 日的医药“国十七条”的提出旨在提升产业发展水平，更加强
调创新、环保和质量安全，提高生产过程自动化和信息化水平，保障短缺药品供应，减少流通环
节，降低药品价格，鼓励企业跨地区、跨所有制兼并重组，支持产业链整合，产业结构由“多而
杂”向“少而精”加快调整，鼓励优质企业做大做强，将是大势所趋。
    从南方医药经济研究所数据显示，我国医药工业总产值增长速度有所放缓，进入较为平稳阶
段，2015 年我国医药工业总产值为 28,647 亿元，比 2014 年 25,798 亿元增长 11.04%。
 年份                          2011 年 2012 年 2013 年 2014 年           2015 年
 医药工业总产值（亿元）          15,624   18,770    22,297   25,798        28,647
 比上年增长率（%）               26.5%   20.10%    18.79%    15.7%        11.04%
 中成药工业总产值（亿元）         3,522    4,253     5,242    6,141         7,113
 比上年增长率（%）              34.73%   20.80%    23.26%   17.15%        15.83%
 化学制剂工业总产值（亿元）       4,262    5,233     5,931    6,666         7,428
 比上年增长率（%）              22.67%   22.80%    13.35%   12.39%        11.43%
   数据来源：国家药监总局南方所“中国医药经济运行分析系统”
   2、公司所处的行业细分为中成药、化学制剂
    （1）中成药：随着我国药品监督管理的不断规范，中成药工业发展态势积极，工业总产值从
2014 年的 6,141 亿元增长至 2015 年的 7,113 亿元，增长率 15.83%。中成药工业总产值增速较前
几年有所放缓，与我国医药行业整体趋势相符，进入较为平稳的发展阶段。
    （2）化学制剂：由于医药内需保持稳定增长，化学制剂工业一直保持增长势头，随着中成药
的增长，化学制剂的增长率近年有所减缓，根据国家药监总局南方所“中国医药经济运行系统”
                                          18 / 198
                                           2016 年年度报告
显示，2015 年化学制剂实现工业总产值 7,428 亿元，比 2013 年 6,666 亿元增速上升 14.03 个百
分点。
医药制造行业经营性信息分析
1.   行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用 □不适用
    详见“第三节 公司业务概要”中“、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况
说明”、“第四节 经营情况讨论与分析”中“行业经营信息分析”和“ 行业竞争格局和发展趋
势”。
(2).主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
√适用□不适用
①、中成药
药（产）品名称 适应症或功 发明专利                   所 属 药       是 否 属   是否属于     是否属于
                能主治                               （产）品       于 中 药   处方药       报告期推
                            起始时间                 注册分类       保 护 品                进的新药
                                                                    种                      （产）品
藿香正气口服      解表祛暑剂       2009.8.11-20      -                 否           否          否
液                                 29.8.10
急支糖浆          化痰止咳平       2011.8.26-20      -                否            否         否
                  喘剂             31.8.25
通天口服液        疏散外风剂       1997.1.13-20      中5类            是        双跨品种       否
                                   17.1.12
小金片            温经理气活       -                 -                否            是         否
                  血散结剂
鼻窦炎口服液      鼻病类用药       2006.1.26-20      -                否            否         否
                                   26.1.25
②、化学制剂
药（产）品名 适 应 症 或 功    发明专利起始              所属药（产） 是 否 属 于 处     是否属于报
称           能主治            时间                      品注册分类   方药               告期推进的
                                                                                         新药（产）品
注射用头孢     抗感染药        -                         化学药品              是            否
唑肟钠
盐酸吗啡缓     镇痛药          -                         化学药品              是            否
释片
洛芬待因缓     镇痛药          -                         化学药品              是            否
释片
氯化钠注射     水、电解质平    -                         化学药品              是            否
液             衡调节药
罗格列酮钠     抗糖尿病药      1999.9.24-2019.           化学药品              是            否
片
注 1：藿香正气口服液、急支糖浆、小金片和鼻窦炎口服液为公司老产品，申报生产时间较早，
无法确定产品注册分类。
                                                  19 / 198
                                     2016 年年度报告
注 2：以上化学药制剂注册分类依据国家食品药品监督管理局于 2016 年 3 月 4 日发布的《总局关
于发布化学药注册分类改革方案的公告》。
注 3：报告期内的生产量和销售量详见产销量情况表。
按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用□不适用
                                                                       单位：万盒、万瓶
                                             是否属于报告期
               药（产）品    所属药（产）                     报告期内的    报告期内的
 主要治疗                                      内推出的新药
                   名称      品注册分类                         生产量        销售量
   领域                                          （产）品
 呼吸系统    急支糖浆        中药            否                  1,467.17      1,344.61
             200ml*40
             急支糖浆        中药            否                    680.00      1,671.82
             100ml*60
平衡电解质   氯化钠注射液<   化学药品        否                  1,614.54      1,649.04
             双>100ml:0.9g
 抗感染药    注射用头孢唑    化学药品        否                  1,218.47      1,203.31
             肟钠 1.0g
             注射用头孢唑    化学药品        否                  1,476.43      1,507.34
             肟钠 0.5g
             注射用头孢唑    化学药品        否                    387.18        404.49
             肟钠 0.75g
  抗肿瘤     紫杉醇注射液    化学药品        否                     29.85         27.09
             5ml*1 支
             盐酸格拉琼注    化学药品        否                     12.98         11.72
             射液 3ml*5 支
             盐酸托烷司琼    化学药品        否                     46.76          49.1
             注射液 5ml*1
             支
内分泌系统   罗格列酮钠片    化学药品        否                    179.26        185.25
             4mg*15 片
             罗格列酮钠片    化学药品        否                    104.41        106.36
             4mg*7 片
 消化系统    藿香正气液      中药            否                  6,797.00      8,677.00
             10ml*5*120
             藿香正气液      中药            否                  3,116.00      3,679.00
             10ml*10*70
 心脑血管    通天口服液      中药            否                    191.42        298.48
             10ml*6*84
             通天口服液      中药            否                    231.00        205.66
             10ml*10*64
 镇痛药物    盐酸吗啡缓释    化学药品        否                    196.63        208.25
             片 30mg 10's
             洛芬待因缓释    化学药品        否                    395.50        419.44
             片<20s>
             洛芬待因缓释    化学药品        否                    328.32        336.60
             片<10s>
 补益类      阿胶 250g       中药            否                     26.41         14.24
 神经系统    强力天麻杜仲    中药            否                     69.25         69.10
                                         20 / 198
                                     2016 年年度报告
             丸 36 粒*2 板
             *300 盒
             强力天麻杜仲     中药           否                    191.20        173.32
             丸 36 粒*6 板
             *180 盒
     骨科    独圣活血片       中药           否                    115.14        118.02
             9s*4
             穿龙骨刺片 72    中药           否                     84.90           84.88
             片*120 瓶
(3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
√适用□不适用
    截至目前，公司及公司下属子公司有化学类药品和中药药品共 165 个品种入选了《国家基本
药物目录》，共计 360 个批准文号（按剂型、规格），其中化学类药品有 91 个品种，178 个批准
文号；中药类药品有 74 个品种，182 个批准文号。纳入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育
保险药品目录》507 个品种。
    公司纳入《国家基本医疗目录》和《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》主要品
种有藿香正气口服液、急支糖浆、急支颗粒、小金片、阿莫西林胶囊、注射用头孢唑林钠、布洛
芬缓释片（芬尼康）、复方氨基酸注射液（18AA）、葡萄糖注射液、氯化钠注射液、复方氯化钠
注射液、葡萄糖氯化钠注射液、复方甘草口服溶液、复方甘草片（泰克平）、盐酸吗啡缓释片（美
菲康） 等产品。
    根据 2017 年 2 月人力资源社会保障部发布的《关于印发国家基本医疗保险、工伤保险和生育
保险药品目录（2017 年版），公司及控股子公司共有 496 个品种进入了国家医保目录，其中甲类
药品 286 个，乙类药品 210 个。公司进入国家医保目录主要品种有：藿香正气口服液、急支糖浆、
急支颗粒、通天口服液、小金片、鼻窦炎口服液、风湿马钱片、罗格列酮钠片（太罗）、注射用
头孢唑肟钠（益保世灵）、复方对乙酰氨基酚片（II）（散列通）、洛芬待因缓释片（思为普）、
盐酸吗啡缓释片（美菲康）、盐酸曲马多缓释片（II）（曲同康）、复方甘草口服溶液等产品。
(4).公司驰名或著名商标情况
√适用 □不适用
商标名称     类别                权属人                  使用药（产）品情况
             驰名商标兼著名商    太极集团重庆涪陵制药
                                                         公司及下属控股子公司均可使用
             标                  厂有限公司
             驰名商标兼著名商    太极集团重庆涪陵制药
                                                         公司及下属控股子公司均可使用
             标                  厂有限公司
                                 太极集团重庆涪陵制药    主要为涪陵制药厂生产的药品使
             著名商标
                                 厂有限公司              用，其他下属控股子公司也可使用
                                 太极集团重庆桐君阁药
             著名商标                                    桐君阁药厂生产的药品使用
                                 厂有限公司
2.   公司药（产）品研发情况
      (1).研发总体情况
√适用□不适用
    截止到报告期末，公司共有在研项目 60 余项，罗格列酮钠片（太罗）取消适应症限制使用说
明书修订获得批准；阿司匹林缓释片、阿齐沙坦片、阿卡波糖片新药获临床批件、龙胆泻肝片获
                                         21 / 198
                                      2016 年年度报告
增加规格生产批件、特药硫酸吗啡缓释胶囊 24h 获特药研究立项批件；创新中药丹七通脉片的Ⅱb、
Ⅲ期临床研究获重大新药创制专项立项；吗啡缓释片，阿莫西林胶囊、阿奇霉素片等 40 余个产品
按计划开展一致性评价工作。2016 年申请专利 8 项，获专利授权 18 项，拥有有效专利 85 项。
    公司始终坚持“中药为本、西药快上”的原则，优先研发确有疗效的现代中药和天然植物药，
重点研发心脑血管、糖尿病、消化系统、呼吸系统等方面药品；在化学药领域，重点研发抗肿瘤、
内分泌系统、消化系统、抗生素等方面药品；大力开展大健康产品：重点开展保健食品、食品及
洗护用品系列等产品的研究开发。
     (2).研发投入情况
主要药（产）品研发投入情况
√适用□不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
                        研发投入   研发投入     研发投入 研发投入占营 本期金额较
             研发投入                                                                情况
药（产）品              费用化       资本化     占营业收    业成本比例   上年同期变
               金额                                                                  说明
                          金额         金额     入比例（%）   （%）      动比例（%）
经典名方       483.77     483.77            0         0.06          0.09     160.40
标准颗粒
的研究
中药大宗       343.27     343.27           0         0.04          0.06     -62.61
品种紧缺
原料半夏
规范化种
植基地建
设
121-中药     1,139.74   1,139.74           0         0.15          0.21     127.70
提取分离
共性关键
技术研究
与产业化
应用示范
紫苏、金荞     806.62     806.62           0         0.10          0.15      66.91
麦集成推
广
中药材良       144.71     144.71           0         0.02          0.03     -63.24
种繁育研
究及规范
化种植基
地建设（集
成示范）
前胡规范       367.19     367.19           0         0.05          0.07      98.28
化种植技
术集成示
范推广
西藏察隅       205.51     205.51           0         0.03          0.04      51.34
薏苡种植
一致性评       594.59     594.59           0         0.08          0.11        100
                                          22 / 198
                                        2016 年年度报告
 价研究
 同行业比较情况
 √适用□不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
                                        研发投入占营业收入比例
  同行业可比公司         研发投入金额                                 研发投入占净资产比例（%）
                                                （%）
 哈药股份                 18,368.54                       1.30                               2.34
 国药集团                  1,834.51                       0.14                               0.52
 同仁堂                   20,218.34                       1.67                               2.59
 白云山                   33,036.80                       1.65                               1.87
 昆药集团                  9,919.57                       1.95                               2.75
 同行业平均研发投入金额                                                                 16,675.55
 公司报告期内研发投入金额                                                                5,311.98
 公司报告期内研发投入占营业收入比                                                            0.68
 例（%）
 公司报告期内研发投入占净资产比例                                                           4.14
 （%）
 研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
 □适用√不适用
       (3).主要研发项目基本情况
 √适用□不适用
                                                                       单位：万元 币种：人民币
                                                                                        已批准
                                        研发（注
                     药（产）品基本                    进展情     累计研发 已申报的     的国产
研发项目                                册）所处
                         信息                            况         投入     厂家数量   仿制厂
                                          阶段
                                                                                        家数量
                     中药 5 类功能主 临床研究          Ⅱ期临         72.30          1        0
丹七通脉片           治：治疗冠心病、                  床研究
                     心绞痛                            中
                     中药 6 类功能主 临床研究          Ⅱb 期临   1,808.42          1
芪灯明目胶囊         治：治疗糖尿病                    床
                     视网膜病变
                     /                临床前研         工艺、质     669.55          /          /
经典名方标准颗粒的
                                      究               量及安
研究
                                                       评实验
中药大宗品种紧缺原   /                  /              项目已     1,261.34          /          /
料半夏规范化种植基                                     结题
地建设
                     /                  /              已提交       593.19          /          /
中药大品种通天口服
                                                       结题报
液技术升级
                                                       告
121-中药提取分离共   /                  /              已提交     1,640.28          /          /
性关键技术研究与产                                     结题报
业化应用示范                                           告
紫苏、金荞麦集成推   /                  /              已提交     1,289.89          /          /
                                            23 / 198
                                     2016 年年度报告
广                                                  结题报
                                                    告
中药材良种繁育研究   /              /               项目实     538.42          /         /
及规范化种植基地建                                  施中
设（集成示范）
中药大宗品种紧缺原   /              /               项目实   1,418.30          /         /
料金荞麦规范化种植                                  施中
基地建设
前胡规范化种植技术   /              /               已结题     552.38          /         /
集成示范推广
                     /              /               项目实     341.31          /         /
西藏察隅薏苡种植
                                                    施中
                     /              /               项目实     594.59          /         /
一致性评价研究
                                                    施中
 研发项目对公司的影响
 √适用□不适用
     为满足公司未来长期可持续发展的需要，近年来公司持续加强了化药抗肿瘤药物、中药及化
 药心血管系统药物、内分泌系统药物的研发力度，并加大了重点品种的二次开发。
     但由于新药的研发从立项、临床前研究、临床研究、生产注册到大生产，环节多，历时的研
 发周期长，另外，随着国家药政法规的变化、审批的门槛不断提高，在一定程度上提高了新药研
 发项目的风险。公司将密切关注国家药政法规的相关变化，加强科研项目的管理，力争将研发风
 险降至最低，力争研发项目顺利获批上市。
       (4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
 √适用□不适用
 药（产）品名称    注册分类            申报企业           所处阶段        适应症/功能主治
 罗格列酮钠片（太 补充申请（取消适 涪陵制药厂             获补充批件      降糖
 罗）              应症限制使用）
 龙胆泻肝片        补充申请            桐君阁药厂         获得生产批件    清肝胆，利湿热
 阿齐沙坦片        化药3.1类           西南药业           获得临床批件    降脂
 阿司匹林缓释片    化药4类             西南药业           获得临床批件    抗血栓
 阿卡波糖片        化药4类             西南药业           获得临床批件    降糖
     罗格列酮钠片（太罗）成功修订了说明书中适应症等 5 项内容，取消说明书中适应症等 5 项
 内容，取消了“仅适用于其他降糖药物无法达到降糖目标的 2 型糖尿病”的使用限制，使其成为
 一线用药，扩大的用药人群，全国医保目录限制语也顺利取消，为太罗销量增长打下基础。
       (5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
 □适用√不适用
       (6).新年度计划开展的重要研发项目情况
 √适用□不适用
 药（产）品名称          注册分类                     适应症/功能主治    研发计划
 KDC                     中药5类                      高血脂             申报临床
 丹七通脉片              中药5类                      冠心病、心绞痛     Ⅱb期临床研究
 芪灯明目胶囊            中药6类                      糖尿病视网膜病变   Ⅱb期临床研究
                                         24 / 198
                                       2016 年年度报告
QKT缓释片                 原化药6类 (新4类)           镇痛               申报临床
MF缓释片                  原化药5类（新2类）          镇痛               申报临床
注射用多西他赛聚合物      原化药5类（新2类）          抗癌               发补研究
胶束
经典名方颗粒              -                           -                  申报生产
中药配方颗粒              -                           -                  生产备案
3.    公司药（产）品生产、销售情况
(1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用□不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                营业收入      营业成本 毛利率比 同行业同领
     治疗        营业         营业
                                      毛利率    比上年增      比上年增 上年增减 域产品毛利
     领域        收入         成本
                                                减（%）       减（%）       （%）    率情况
消化系统      96,963.55   53,214.96     45.12       43.88         52.97       -3.26
呼吸系统      50,869.94   27,486.93     45.97       11.77         20.05       -3.72
抗感染药      56,774.90   40,403.57     28.84       70.26         83.13       -5.00
骨科           7,443.94    2,665.87     64.19        2.91          0.45        0.88
平衡电解
              17,099.33   10,723.95     37.28         19.83       9.27       6.05
质
镇痛药物      27,971.69    4,876.14     82.57         15.59      19.83     -0.61
补益类        18,457.14   11,717.13     36.52         51.77      30.29     10.46
内分泌系
              11,152.78    1,470.04     86.82         14.37     -69.82     36.77
统
心脑血管      13,709.35    5,604.11     59.12         53.50      98.60     -9.29
抗肿瘤         3,739.55    1,299.44     65.25          7.55      13.09     -1.75
神经系统       2,056.86      674.47     67.21         18.49       8.49      3.02
情况说明
□适用√不适用
(2).公司主要销售模式分析
√适用 □不适用
    公司销售模式主要采用自营销售，辅以代理销售，公司成立了专门的营销系统，营销系统下
分设各销售省公司及片区销售，目前公司已拥有遍布全国的药品营销网络。公司目前处方药主要
通过医院销售，非处方药主要通过 OTC 终端销售，部分基药如藿香正气口服液医院和 OTC 两种模
式均在销售。报告期内，为优化销售模式，减少流通环节，加强销售成本管控，增加销售收入，
公司在坚持主品战略基础上，调整产品结构，优化代理模式，突破销售人员本地化制约等销售模
式改革，逐步建立了有序的销售体系。
(3).在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：万瓶/万盒
      主要药（产）品名称               中标价格区间             医疗机构的合计实际采购量
      注射用头孢唑肟钠 1g/瓶     59.68-59.74                                        1,182.29
      注射用头孢唑肟钠 0.5g/     35.1-35.12                                         1,490.45
瓶
                                           25 / 198
                                      2016 年年度报告
     藿香正气口服液 6 支/盒    10.8-17.28
     藿香正气口服液 12 支/盒   21.6-34.56
     罗格列酮钠片 7 片/盒      30.35-34                                           93.22
     罗格列酮钠片 15 片/盒     65.04-71.85                                       125.69
     急支糖浆 200ml/盒         15.4-18.6                                          91.87
情况说明
√适用□不适用
    以上产品为公司主要产品，为公司经销商向医疗机构销售，其中藿香正气口服液和急支糖浆
除了上述医疗机构采购，更多是直接在 OTC 终端销售。
(4).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                           本期发生额占销售费用总额比例
       具体项目名称                  本期发生额
                                                                       （%）
职工薪酬                                  312,240,830.36                           19.96
广告宣传费及促销费                        424,198,356.04                           27.11
市场维护开拓费                            385,792,740.67                           24.66
办公会务及差旅费                          170,704,206.22                           10.91
折旧租赁仓储费                            104,120,481.20                            6.65
联销让利费                                 77,888,279.44                            4.98
运输及车辆使用费                           52,873,011.54                            3.38
其他                                       36,817,380.12                            2.35
           合计                         1,564,635,285.59                         100.00
同行业比较情况
√适用□不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
      同行业可比公司                销售费用               销售费用占营业收入比例（%）
哈药股份                    76,211.39                                               5.39
国药集团                    21,546.64                                               1.61
同仁堂                      242,268.22                                             20.04
白云山                      382,358.95                                             19.08
昆药集团                    118,311.92                                             23.20
同行业平均销售费用                                                           168,139.42
公司报告期内销售费用总额                                                     156,463.53
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）                                            20.09
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用√不适用
4.   其他说明
□适用√不适用
                                          26 / 198
                                             2016 年年度报告
     (五) 投资状况分析
     1、 对外股权投资总体分析
     √适用 □不适用
                                                                                    占期末证
         证券     证券代   证券简   最初投资金额      持有数量     期末账面价值               报告期损益
序号                                                                                券总投资
         品种     码       称       （元）            （股）       （元）                     （元）
                                                                                    比例（%）
                           西南证
 1       A股      600369            20,000,000.00     12,820,400    91,409,452.00    26.11    1,666,652.00
                             券
                           交通银
 2       A股      601328              640,304.60        800,172     4,616,992.44     1.32          -
                             行
                           浙江震
 3       A股      000705              120,135.00        180,000     2,352,600.00     0.67          -
                             元
 4       A股      600666   奥瑞德   89,052,500.00      1,990,000    53,630,500.00    15.32         -
 5       A股      000591   中节能   224,293,632.05 14,611,963      198,138,218.28    56.59         -
     期末持有的其他证券投资
  报告期已出售证券投资损益
                合计
                                    334,106,571.65                 350,147,762.72             1,666,652.00
     (1) 重大的股权投资
     √适用□不适用
         1、公司与四川成都中医大资产管理有限公司等 6 家法人共同出资设立成都中医大银海眼科医
     院股份有限公司（以下简称：眼科医院），并签署了《成都中医大银海眼科医院股份有限公司发
     起人协议书》，眼科医院注册资本 6,066 万元，其中公司出资 5,399.35 万元，以每股 4.945 元的
     价格认购 1,091.88 万股，占眼科医院注册资本的 18%。
         2、公司与四川科伦医药贸易有限公司、四川恩威制药有限公司共同出资设立四川三强现代中
     药有限公司（以下简称：三强中药），并签署了《关于现代中药配方颗粒产品项目的投资合作协
     议书》。三强中药注册资本为 6,000 万元，公司出资 1,500 万元，占三强中药注册资本的 25%。
     (2) 重大的非股权投资
     □适用√不适用
     (3) 以公允价值计量的金融资产
     √适用□不适用
     截止 2016 年 12 月 31 日公司以公允价值计量的金融资产为可供出售金融资产，余额为
     350,147,762.72 元。
     (六) 重大资产和股权出售
     √适用□不适用
         为实现公司规模化，增强公司持续盈利能力，做大做强医药产业，公司对控股子公司重庆桐
     君阁股份有限公司（以下简称“桐君阁”）实施了重大资产重组，桐君阁本次重大资产重组对公
     司也构成了重大资产重组，公司第七届董事会第二十五次会议、第八届董事会第四次会议和公司
     2015 年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于重庆桐君阁股份有限公司重大资产重组方案的
     议案》、《关于公司重大资产重组的议案》和《关于转让重庆桐君阁股份有限公司部分股权的议
                                                   27 / 198
                                        2016 年年度报告
案》。公司将持有桐君阁 20%（即 54,926,197 股）的股份转让给中节能太阳能科技股份有限公司
（以下简称：中节能太阳能）股东及其指定的第三方，中节能太阳能股东及其指定的第三方支付
本次股份转让的对价为桐君阁的全部置出资产及 3 亿元现金。2015 年 12 月 17 日，公司收到中国
证监会《关于核准重庆桐君阁股份有限公司重大资产重组及向中国节能环保集团公司等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》，2016 年 3 月 8 日，公司完成了持有桐君阁 54,926,197 股股
份转让过户手续，桐君阁已将置出资产通过股权形式移交给公司，工商变更登记手续已办理完毕，
报告期内，桐君阁重大资产重组工作已实施完毕。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
                                                          单位：万元
                主营业
 公司名称                   注册资本       总资产         净资产       净利润
              务
 西南药业股   药品制造
                            49,014.63       255,161.60    57,127.72    10,054.01
 份有限公司     与销售
 太极集团四
              药品制造
 川绵阳制药                 2,000.00        28,659.20     9,700.69     1,659.60
              与销售
 有限公司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
    随着我国国民经济增长，居民可支配收入增加和消费结构升级，人口老龄化和全面两孩政策
实施，将推动医药市场较快增长；精准医疗、健康大数据与医药产品和医疗服务紧密结合，使医
药消费逐年升级，为医药行业扩大规模提供了有力保障。越来越多的人意识到只有大健康产业才
是真正长盛不衰的支柱产业。
    2016 年，国务院发布了《中医药发展战略规划纲要（2016—2030 年）》，随后发布了《关于
促进医药产业健康发展的指导意见》，随着《中医药法》的颁布，政策的支持将对医药产业发展
具有强大的推动作用。随着医药市场的扩容和国家对医药行业的标准提高和产业支持，拥有政策
资源优势、规模优势、品牌优势、科研研发优势、资本优势、较强国际市场接受能力和终端网络
优势和跨区域销售能力的大型综合医药企业，将会在新医改政策中脱颖而出，使得强者更强。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
    1、战略目标：根据全集团\"千亿太极\"规划目标，公司将用 10 年时间打造\"千亿太极\"，使太
极集团成为全球产量最大的植物药制造企业和全球零售药房最多的医药商业企业，让\"太极（TAIJI）
\"品牌成为世界植物药第一品牌和世界医药行业知名品牌，到 2021 年位列中国医药产业前 5 强。
    2、发展战略：
                                            28 / 198
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   （1）工业发展战略。坚持中药为本、西药快上的方针，以市场为导向，以扩大产能为重点，
以涪陵太极工业园为核心，突出区域特色，优化资源配置，调整产业结构，推进优势产业集聚发
展，发挥产业规模效应。
   （2）商业发展战略。坚持终端为王，立足零售、扎根配送、畅通物流的方针，以桐君阁为载
体，大力发展直营和加盟药店，全力实施医药商业并购战略，建设大型中药材与医药批发市场，
不断提升公司自有工业产品市场占有率，快速扩大医药商业市场份额，进一步壮大商业终端业态
销售规模。
   （3）医疗养生产业发展战略。坚持依托医药工商业、积极发展医疗养生产业的方针，利用太
极品牌效应，发挥自身资源优势，以健康养生为主题，以中药日化和养生食品为重点，逐步推进
中医药养生及日化产业发展，成为企业新的经济增长点。
   （4）科技创新体系发展战略。坚持自主研发与仿制研发相结合的方针，发挥自身研发优势，
以产品研发为支撑，以技术创新为突破口，加快以中药为基源的高附加值新产品、中药日化和养
生产品研发，加快西药仿制研发和工艺创新，提升企业核心竞争力，保障医药工业可持续发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
    1、2017 年工作基本思路：继续以“千亿太极规划”统帅全集团发展方向，创新
思路、成本攻坚，深化全员营销，推动集团发展战略及产品营销策略顶层设计，加大
独家产品销售规模，全面提速核心产品群销售力度，加大中药产业发展；全面加快智
慧化生产与管理，加大科研投入和技术水平提升，彻底降低质量风险，实现工业和商
业销售双增长。
      2、销售方面
      （1）工业销售
     创新营销模式，深化全员营销，全面实施藿香正气口服液长子工程，让消费者熟悉藿香正气
口服液主要功能是四季感冒药，尤为擅长防暑解暑， 2017 年藿香正气口服液力争实现销售收入
16 亿元。加大急支糖浆、通天口服液、鼻窦炎口服液、太罗等独家产品销售规模，突破销售瓶颈。
全面提速小金片、蚕蛾公补片等高毛利核心产品群的销售，加大金蒿解热颗粒等新产品上市力度，
精耕细作川渝市场，优化销售渠道，加强学术营销，加强与国内大型医药商业公司和连锁公司战
略合作，强化代理，提升销量，抢占终端市场。
     强化产品策略研究，细化营销方案，做到人人有指标，突出西南药业战略性产品竞争优势，
特别是“西南第一针”小针和粉针系列及单双阀软袋输液等产品销售，普药全力抓好思为普、安
宫牛黄丸、五子衍宗丸、超浓缩六味地黄丸、妇宝颗粒等产品销售；培育太极钙、还少丹、伤科
活血酊、逍遥丸等青苗产品销量提升。
     （2）商业销售
     全面优化品类管理，大力开展大数据支持下的品类管理和品类分析，提高商业信息化水平，
加大桐君阁大药房、太极大药房品牌建设，全力打造物美价廉药房，有序推进＂药房＋诊所＂的
发展模式，全面推进医与药联动，提升零售药房竞争力；以＂两票制＂政策为契机，抓住医院配
送业态新一轮发展机遇，精耕现有医疗网络市场，拓展空白市场销售网络，采取多种合作方式参
股，建立深度覆盖川渝地级及区县市场的配送网络。
     3、生产供应方面
     全面实施智能化生产，降低制造成本，推动基础管理和信息化融合，加强规范性、标准化检
查，试点构建统一生产监控平台，用信息化手段提升生产、质量管理水平；推广多能提取罐系统
自动控制改造，推广自动装盒、在线打码、自动装箱、码垛等智能联动生产线。清理能耗大，产
品附加值高设备和产品，引进国际国内先进设备降低能耗，提高收得率，确保产品质量。
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                                     2016 年年度报告
    全面实施质量管理，抓好中药材原产地标准研究制定，全面量化中药材检验数据标准，强化
储运管理，减少中药材储运过程中的质量损失，强化质量意思，严格履行各级质量职责。
    全面实施战略采购工程，全方位开展中药材规范化种植工作，确保骨干产品核心中药材原料
中长期货源保障，创新采购模式，重点开展产新产地收购、战略储备及订单式种植，提升产品质
量。
    4、科研方面
    提高科研投入，加大新药创新力，继续推进芪灯明目胶囊、丹七通脉片等重点项目临床研究
工作，加快经典名方标准颗粒和中药配方颗粒研究进度，根据相关政策出台情况及时申报获得备
案；全面开展通天口服液、鼻窦炎口服液等产品上市后学术研究工作，启动五子衍宗丸大品种培
育临床研究，按计划开展化学药一致性评价工作。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    医药行业受政策的影响非常大，新版 GMP 和 GSP 认证，新医改进入攻坚阶段，大量政策密集
出台，药品 GMP、GSP 飞行检查、跟踪检查以及频繁的评价性抽检，对医药行业来说不仅仅是技术
水平和规范化运行的持续管理，还有大量资金投入。产品能否入选各地基药目录、招标价格高低
和能否中标均对企业收入和利润起着决定性作用。新药研发耗资巨大，费时漫长，科研开发力度、
新产品上市进度和独家产品销售决定了公司的未来发展潜力；原料成本、人工成本、改造成本上
升，而终端价格受到管制，使成本传导受阻，企业盈利能力下降，对企业发展和盈利空间带来不
确定性。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                             第五节        重要事项
 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了公司章程修改，制定公司未来三年（2016 年-2018
年）股东回报规划，对公司分红政策进行了调整，变更后的分红政策为：
    在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如
公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利，且公司每年以现金方式分配的
利润不低于当年实现的可供股东分配的利润的 10%。公司最近三年以现金形式累计分配的利润不
少于最近三年实现的年均可供分配利润的 30%。
    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政
策：
                                          30 / 198
                                             2016 年年度报告
    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
 分配中所占比例最低应达到 80%；
    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
 分配中所占比例最低应达到 40%；
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
 分配中所占比例最低应达到 20%；
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。公司在实际分红
 时具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定。确因特殊原因不能达到上述比例的，董事会
 应当向股东大会作特别说明。
 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                            占合并报
                                                                                            表中归属
                       每 10 股                                         分红年度合并报表
            每 10 股              每 10 股                                                  于上市公
  分红                  派息数                  现金分红的数额          中归属于上市公司
            送红股数              转增数                                                    司普通股
  年度                 (元)（含                     （含税）            普通股股东的净利
            （股）                （股）                                                    股东的净
                          税）                                                   润
                                                                                            利润的比
                                                                                              率(%)
2016 年            0      3.00           0         128,068,200.00            853,318,457.42      15.01
2015 年            0         0           0                      0            231,980,898.04
2014 年            0         0           0                      0           -276,635,699.56
 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
 □适用 √不适用
 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
      案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
 □适用 √不适用
   二、承诺事项履行情况
 (一)     公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
          期内的承诺事项
 √适用 □不适用
                                                                                    如未能及   如未能
                                                  承诺时       是否有     是否及    时履行应   及时履
                   承诺                承诺
    承诺背景                承诺方                间及期       履行期     时严格    说明未完   行应说
                   类型                内容
                                                    限           限         履行    成履行的   明下一
                                                                                    具体原因   步计划
 与股改相关的
 承诺
                                                 31 / 198
                                             2016 年年度报告
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
与重大资产重
组相关的承诺
与首次公开发
行相关的承诺
                    股份限      太极集   太极集     自承诺     是        是       正在履行     正在履
                    售          团有限   团有限     函出具                                     行
                                公司     公司及     日至公
                                         其具有     司本次
与再融资相关                             控制关     非公开
的承诺                                   系的关     发行股
                                         联方不     份发行
                                         减持公     完成后
                                         司股份     六个月
                                                    内
与股权激励相
关的承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
(二)       公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
控股股东及其关联方非经营性占用上市公司
                                                                          报告期内已清欠情况
              资金的余额                            报告期内发
                                                    生的期间占                                 清欠时
                                  预计
期初        报告期内     期末            清偿时     用、期末归      报告期内   清欠   清欠       间
                                  偿还
金额          发生额     余额              间       还的总金额      清欠总额   方式   金额       （月
                                  方式
                                                                                                 份）
       0     29,300.00  已 现0           2016 年       29,300.00    29300.00   现金      0     -
                        金 偿                                                  偿还
                        还
控股股东及其关联方非经营性占             为杜绝资金占用，2016 年 8 月，公司第八届董事会第十三次
用资金的决策程序                         会议审议通过了《防范控股股东及关联方占用公司资金制
                                         度》，公司与控股股东及关联方非经营资金往来均按照该制
                                         度执行。
报告期内新增非经营性资金占用             经营周转
                                                   32 / 198
                                     2016 年年度报告
的原因
导致新增资金占用的责任人          -
报告期末尚未完成清欠工作的原      不适用
因
已采取的清欠措施                  不适用
预计完成清欠的时间                不适用
控股股东及其关联方非经营性资      -
金占用及清欠情况的其他说明
 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
 六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                                  现聘任
境内会计师事务所名称                            天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                          名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所      天健会计师事务所（特殊普通
                              合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
 七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
                                           33 / 198
                                    2016 年年度报告
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
 八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
 九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
 十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
 十三、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                                        查询索引
    公司第八届董事会第九次会议和 2015 年年   详见 2016 年 4 月 16 日、2016 年 5 月 12 日、2016
度股东大会审议通过了《关于公司 2016 年度日   年 10 月 29 日和 2016 年 11 月 16 日公司在上海
常关联交易的议案》；公司生产经营需要，公司   证券交易所网站（http//:sse.com.cn）及中国证券
召开了第八届董事会第十四次会议和 2016 年第   报、上海证券报、证券时报、证券日报披露的公
三次临时股东大会《关于追加公司 2016 年度日   告。
常关联交易额度的议案》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
                                        34 / 198
                                    2016 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                       查询索引
公司第七届董事会第二十五次会议、第八届董事      详见 2015 年 4 月 16 日、2015 年 9 月 17 日、
会第四次会议和公司 2015 年第三次临时股东大    2015 年 10 月 9 日、2016 年 3 月 10 日公司在上
会分别审议通过了《关于重庆桐君阁股份有限公    海证券交易所网站（http//:sse.com.cn）及中国证
司重大资产重组方案的议案》、《关于公司重大    券报、上海证券报、证券时报、证券日报披露的
资产重组的议案》和《关于转让重庆桐君阁股份    公告。
有限公司部分股权的议案》。2016 年 3 月桐君
阁重组已完成。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
     关联方             关联关系      向关联方提供资金               关联方向上市公司
                                         35 / 198
                                                2016 年年度报告
                                                                                      提供资金
                                              期初                     期末   期初               期末
                                                           发生额                    发生额
                                              余额                     余额   余额               余额
         重庆市涪陵太极印 其他关联人                       19,300.00                 19,300.00
         务有限责任公司
         重庆大易房地产开 股东的子公司                     10,000.00                 10,000.00
         发有限公司
                       合计                                29,300.00                 29,300.00
         关联债权债务形成原因          资金周转
         关联债权债务对公司的影响      无
         (五) 其他
         □适用√不适用
          十四、重大合同及其履行情况
         (一)     托管、承包、租赁事项
         1、 托管情况
         √适用 □不适用
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                                                                         托管收 托管收
委托方 受托方                        托管资产涉 托管起 托管终       托管               是否关 关联
                     托管资产情况                                        益确定 益对公
  名称   名称                          及金额   始日     止日       收益               联交易 关系
                                                                         依据 司影响
西南药   太极集 重庆大易房地产开      27,006.36 2011年 2016年                          是     控股股
业股份   团有限 发有限公司86.68%                1月1日 12月                                   东
有限公   公司 股权
司
成都西   太极集 凉山州西部医药有               2013年 2016年                             是       控股股
部医药   团有限 限责任公司经营管               年8月 12月                                         东
经营有   公司 理权
限公司
太极集   重庆桐   四川省绵阳药业集             2016年                    被托管          是       控股股
团有限   君阁股   团公司、四川绵阳             8月11                     公司当                   东
公司     份有限   桐君阁大药房有限             日                        年净利
         公司     责任公司、重庆中                                       润的5%
                  药材公司、重庆市
                  涪陵医药总公司、
                  重庆桐君阁中药批
                  发有限公司、四川
                  省泸州天诚药业有
                  限责任公司、重庆
                  桐君阁天瑞新特药
                  有限责任公司、重
                  庆太极中药材种植
                  开发有限公司的经
                  营管理权
         托管情况说明
           （1）重庆大易房地产开发有限公司
                                                     36 / 198
                                      2016 年年度报告
   根据控股子公司西南药业与太极集团有限公司于 2011 年 3 月 17 日签署的《协议书》，西南药
业将其持有重庆大易房地产开发有限公司（以下简称大易房地产）86.68%的股权全部远期转让给
太极集团有限公司，股权交割日期为 2015 年 12 月 31 日。本次转让价格以大易房地产截至 2010 年
12 月 31 日经评估的每股净资产为依据，转让价格为每股 3.89 元，股权转让总价款为
270,063,553.00 元，在股权交割日到期前由太极集团有限公司向西南药业分期支付。自协议签订
之日起，西南药业将待转让大易房地产 86.68%的股权全部委托给太极集团有限公司负责经营管理，
托管期限自 2011 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止；托管期内，太极集团有限公司获得大易
房地产的管理权和经营决策权，大易房地产的盈亏也由太极集团有限公司承担。
    2015 年 12 月 5 日，控股子公司西南药业与太极集团签订《补充协议书》，协议约定：“(1)
太极集团于 2015 年 12 月 31 日前向西南药业支付股权转让款 5,000 万元；于 2016 年 12 月 31 日
前向西南药业支付剩余股权转让款 17,806.3553 万元。同时，太极集团在 2016 年度支付的剩余款
项按照同期银行贷款利率向西南药业支付资金利息；(2) 该项股权的最终交割截止日延长为 2016
年 12 月 31 日；(3) 该项股权最终交割之前，原约定的托管事宜保持不变。”
    截至 2016 年 12 月 31 日止，西南药业共计收到太极集团有限公司支付的股权转让款 27,006.36
万元，扣除大易房地产股权投资成本 11,144.02 万元后，于本年度确认大易房地产远期托管股权
的处置收益 15,862.34 万元。
    （2）凉山州西部医药有限责任公司
    根据间接控股子公司成都西部与太极集团有限公司于 2013 年 8 月签署的《协议书》，成都西
部医药将其全资控股子公司凉山州西部医药有限责任公司（以下简称凉山州西部医药）托管给太
极集团经营管理，协议有效期为凉山州西部医药处于成都西部控制下的全部期间。
    2016 年 12 月，为规范管理以及公司经营战略需要，经太极集团和成都西部协商，双方一致
同意解除托管，并签订了《托管协议之解除协议》，原协议约定的双方权利义务终止，太极集团
补偿托管期间经营亏损 5,005,803.03 元。
    （3）2016 年 8 月 11 日，根据控股子公司桐君阁股份与太极集团有限公司签署的《托管协议》，
将太极集团将四川省绵阳药业集团公司、四川绵阳桐君阁大药房有限责任公司、重庆中药材公司、
重庆市涪陵医药总公司、重庆桐君阁中药批发有限公司、四川省泸州天诚药业有限责任公司、重
庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司、重庆太极中药材种植开发有限公司共 8 家控股子公司托管给
桐君阁股份经营管理，桐君阁股份每年按照被托管公司当年净利润的 5%收取托管费，协议有效期
为上述 8 家公司处于太极集团控制下的全部期间。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                          37 / 198
                                                      2016 年年度报告
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                  租
                                                                                             租
                                                                                                  赁
                                                                                             赁        是
       出                                                                                         收
                                                                                             收        否
       租               租赁                                                                      益
               租赁方          租赁资产涉及    租赁起始                                      益        关        关联
       方               资产                                租赁终止日        租赁收益            对
                 名称              金额          日                                          确        联        关系
       名               情况                                                                      公
                                                                                             定        交
       称                                                                                         司
                                                                                             依        易
                                                                                                  影
                                                                                             据
                                                                                                  响
      本    四川绵      房屋      708,000.00   2014.1.1    2019.12.31           708,000.00   协        是        股 东
      公    阳桐君                                                                           议                  的 子
      司    阁大药                                                                           价                  公司
            房有限
            责任公
            司
      本    重庆市      房屋    1,357,688.76   2012.1.1    2017.12.31         1,357,688.76   协        是        股 东
      公    云顶酒                                                                           议                  的 子
      司    店有限                                                                           价                  公司
            公司
      本    重庆市      房        252,785.76   2012.5.1    2017.12.31           252,785.76   协        是        其 他
      公    涪陵太      屋、                                                                 议                  关 联
      司    极印务      设备                                                                 价                  人
            有限责
            任公司
      本    太极集      土        705,022.08   2012.1.1    2017.12.31           705,022.08   协        是        股 东
      公    团重庆      地、                                                                 议                  的 子
      司    国光绿      房屋                                                                 价                  公司
            色食品      及设
            有限公      备
            司
        (二)       担保情况
        √适用 □不适用
                                                                                         单位: 万元 币种: 人民币
                                     公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                                             担保
       担保方                                                                                   是否        是否
                                 担保发生日                                  是否
       与上市 被担保                             担保         担保      担保      担保是 担保逾 存在        为关     关联
担保方                  担保金额 期(协议签                                   已经
       公司的   方                               起始日     到期日      类型      否逾期 期金额 反担        联方     关系
                                   署日)                                     履行
       关系                                                                                       保        担保
                                                                             完毕
西南药 全资子 太极集     2,158.00 2016.8.23 2016.8.23     2017.8.23     连带 否   否           0否          是       控股
业     公司   团有限                                                    责任                                         股东
              公司                                                      担保
西南药 全资子 太极集     1,000.00 2016.9.17 2016.9.17     2017.9.17     连带 否   否           0否          是       控股
业     公司   团有限                                                    责任                                         股东
              公司                                                      担保
四川天 控股子 太极集     2,820.00 2015.4.25 2015.4.25     2019.4.13     连带 否   否           0否          是       控股
诚药业 公司   团有限                                                    责任                                         股东
股份          公司                                                      担保
涪陵西 控股子 太极集     2,661.00 2016.3.15 2016.3.15     2017.3.9      连带 否   否           0否          是       参股
部医药 公司   团有限                                                    责任                                         股东
商城          公司                                                      担保
涪陵西 控股子 太极集     2,207.00 2016.3.18 2016.3.18     2017.3.15     连带 否   否           0否          是       控股
部医药 公司   团有限                                                    责任                                         股东
商城          公司                                                      担保
                                                          38 / 198
                                                    2016 年年度报告
涪陵西   控股子 太极集    2,201.00 2016.3.18 2016.3.18     2017.3.15 连带    否   否   0否   是   控股
部医药   公司   团有限                                                责任                        股东
商城            公司                                                  担保
涪陵西   控股子 太极集    2,378.00 2016.3.15 2016.3.15     2017.3.9   连带   否   否   0否   是   控股
部医药   公司   团有限                                                责任                        股东
商城            公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集    3,000.00 2016.5.9   2016.5.9     2017.5.5   连带   否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集    3,000.00 2016.5.9   2016.5.9     2017.5.5   连带   否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集    4,000.00 2016.5.5   2016.5.5     2017.5.4   连带   否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集    4,000.00 2016.5.5   2016.5.5     2017.5.4   连带   否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集    4,000.00 2016.3.22 2016.3.22     2017.3.21 连带    否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集    2,600.00 2016.12.5 2016.12.5     2017.6.5   连带   否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集    3,499.60 2016.11.22 2016.11.22   2017.5.22 连带    否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集    1,950.00 2016.11.16 2016.11.16   2017.5.16 连带    否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集    1,950.00 2016.6.6   2016.6.6     2017.6.6   连带   否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集   10,000.00 2016.6.2   2016.6.2     2017.5.31 连带    否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集   10,000.00 2016.12.13 2016.12.13   2017.12.13 连带   否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集   20,100.00 2016.11.23 2016.11.23   2021.11.23 连带   否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 太极集   20,000.00 2016.12.16 2016.12.16   2021.12.16 连带   否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                                责任                        股东
                公司                                                  担保
本公司   公司本 重庆市    3,000.00 2016.9.19 2016.9.19     2017.9.19 连带    否   否   0否   是   其他
         部     涪陵太                                                责任                        关联
                极印务                                                担保                          人
                有限责
                任公司
本公司   公司本 西藏藏    1,000.00 2016.1.4   2016.1.4     2017.1.4   连带   否   否   0否   是   其他
         部     医学院                                                责任                        关联
                藏药有                                                担保                          人
                限公司
本公司   公司本 太极集    2,000.00 2016.12.13 2016.12.13 2017.12.13 连带     否   否   0否   是   控股
         部     团有限                                              责任                          股东
                公司                                                担保
本公司   公司本 太极集    2,000.00 2016.6.20 2016.6.20 2017.6.20 连带        否   否   0否   是   控股
                                                           39 / 198
                                                    2016 年年度报告
         部   团有限                                                  责任                             股东
              公司                                                    担保
本公司 公司本 太极集    3,000.00 2016.6.14 2016.6.14     2017.6.14    连带   否   否     0否    是     控股
    部    团有限                                                  责任                             股东
              公司                                                    担保
涪陵制 全资子 太极集    1,500.00 2016.10.20 2016.10.20   2017.10.20   连带   否   否     0否    是     控股
药厂    公司  团有限                                                  责任                             股东
              公司                                                    担保
涪陵制 全资子 太极集    2,000.00 2016.3.1   2016.3.1     2017.2.28    连带   否   否     0否    是     控股
药厂    公司  团有限                                                  责任                             股东
              公司                                                    担保
涪陵制 全资子 太极集    5,760.00 2016.3.1   2016.3.1     2019.3.28    连带   否   否     0否    是     控股
药厂    公司  团有限                                                  责任                             股东
              公司                                                    担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                    123,784.60
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                 123,784.60
                                        公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                    167,957.30
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                 167,957.30
                                     公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                   291,741.90
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                        227.12
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                                   123,784.60
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担                                             167,957.30
保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                     291,741.90
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                             报告期内，公司提供的担保单位为公司控股股东及公司的
                                                         控股子公司。其中公司控股股东及关联方为公司及公司控
                                                         股子公司提供了223,105.31万元担保，公司为其提供担保
                                                         不存在风险，公司控股子公司为公司的核心子公司，公司
                                                         为其提供担保，不存在风险。
          (三)    委托他人进行现金资产管理的情况
          1、 委托理财情况
          □适用 √不适用
          2、 委托贷款情况
          □适用 √不适用
          3、 其他投资理财及衍生品投资情况
          □适用 √不适用
          (四)    其他重大合同
          □适用√不适用
                                                         40 / 198
                                      2016 年年度报告
 十五、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    2016 年 6 月 17 日，公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过了《重庆太极实业（集团）
股份有限公司 2016 年度非公开发行 A 股股票预案》；本次非公开发行股票的发行对象为包括公司
控股股东太极集团有限公司在内的符合中国证券监督管理委员会规定条件的不超过 10 名的特定
对象。发行的股份数量不超过 127,795,527 股，在上述范围内，由股东大会授权董事会根据实际
认购情况与保荐机构（主承销商）协商确定最终发行数量。太极集团有限公司认购公司本次非公
开发行股票的数量不低于本次非公开发行股票发行总数的 5%，不超过本次非公开发行股票发行总
数的 10%，其他投资者认购其余股份。本次非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日（公司
第八届董事会第十一次会议决议公告日）前二十个交易日公司股票交易均价的 90%，即不低于
15.65 元/股。公司本次非公开发行募集资金总额为不超过 199,675 万元人民币.
 十六、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
    公司结合企业中成药生产企业优势，在大健康产业范围内推动产业升级，并积极落实各级部
门关于精准扶贫的部署，建立扶贫基金，对口帮扶贫困区县，在贫困区县发展中药材订单种植基
地，精准实施产业扶贫。
2.     年度精准扶贫概要
    2016 年公司在重庆国家级贫困县酉阳、巫溪、城口等 9 个区县发展中药材订单种植，建立中
药材种植基地，2016 年在上述区县种植药材面积 5.8 万亩，通过中药材种植产业扶贫，带动贫困
户脱贫增收，并对口支付酉阳扶贫款 100 万元。
3.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                     单位：万元 币种：人民币
                      指   标                                      数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                     √   农林产业扶贫
                                                     □   旅游扶贫
                                                     □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                     □   资产收益扶贫
                                                     □   科技扶贫
                                                     □   其他
    1.2 产业扶贫项目个数（个）
    1.3 产业扶贫项目投入金额
                                          41 / 198
                                      2016 年年度报告
4.     后续精准扶贫计划
    1、实施“包技术、包价格、包回收”三包政策，建立中药材种植基地，通过中药材种植产业
扶贫，带动贫困户脱贫增收。
    2、建立产业扶贫资金，支持贫困户发展中药材种植。
    3、采用“县企合作”模式，建立长期合作机制，充分发挥双方各自优势，在中药材基地、药
品销售等方面加强合作，相互支持，实现共赢。
(二)     社会责任工作情况
√适用□不适用
    公司作为大型医药企业，一直重视履行社会责任，坚持合法运作，坚守道德责任，以产品质
量为核心，以为消费者提供放心药是公司经营之本。
    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，
建立了较为完善的内控体系，切实保障股东特别是中小股东的利益。
    公司诚信经营，与供应商互惠共赢，信守商业规则，遵合同守信用。公司严格遵守《劳动法》
等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，重视人才培养和技能提升，开展员工认药比赛和
关键岗位技能比赛，认真保障企业员工的各项权益。
    公司重视产品质量，公司产品全部按照 GMP 的相关要求和标准开展生产，严格控制产品质量
关，为消费者提供优质的产品和服务。
    公司重视环境保护，不断加大安全环保投入，认真按照国家环保管理部门的各项规定进行安
全环保自查并持续改进，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升。
    公司结合企业中成药生产企业优势，在大健康产业范围内推动产业升级，在贫困区县发展中
药材订单种植基地，精准实施产业扶贫。
(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)     其他说明
□适用√不适用
 十七、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                                          42 / 198
                                            2016 年年度报告
                                  第六节         普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                 56,209
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                       56,775
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                           持有有限      质押或冻结情况
  股东名称      报告期内增     期末持股数                                                    股东
                                               比例(%)     售条件股    股份
  （全称）          减             量                                             数量       性质
                                                            份数量     状态
太极集团有限              0   165,690,203          38.81           0           81,800,000   国有法
                                                                       质押
公司                                                                                        人
重庆市涪陵区              0    11,895,294            2.79         0            5,900,000    国有法
希兰生物科技                                                           质押                 人
有限公司
                                                43 / 198
                                              2016 年年度报告
长城国融投资                     10,149,409            2.38            0                      0    未知
                                                                               无
管理有限公司
重庆市涪陵城               0      5,856,839            1.37            0                      0    国有法
市建设投资集                                                                   无                  人
团有限公司
华夏证券有限               0      5,036,220            1.18            0              5,036,200    未知
                                                                              质押
公司
中信银行股份         -700,000     2,397,000            0.56            0                      0    未知
有限公司－浦
银安盛医疗健
                                                                               无
康灵活配置混
合型证券投资
基金
中国工商银行       -5,285,081     2,277,919            0.53            0                      0    未知
股份有限公司
－汇添富医药                                                                   无
保健混合型证
券投资基金
刘志雄              2,241,795     2,241,795            0.53            0       无             0    未知
中国对外经济        2,137,092     2,137,092            0.50            0                      0    未知
贸易信托有限
                                                                               无
公司－淡水泉
精选 1 期
魁北克储蓄投        2,081,938     2,081,938            0.49            0                      0    未知
                                                                               无
资集团
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                      股份种类及数量
         股东名称                     持有无限售条件流通股的数量
                                                                                  种类            数量
太极集团有限公司                                                165,690,203     人民币普      165,690,203
                                                                                  通股
重庆市涪陵区希兰生物科技有                                       11,895,294     人民币普        11,895,294
限公司                                                                            通股
长城国融投资管理有限公司                                         10,149,409     人民币普        10,149,409
                                                                                  通股
重庆市涪陵城市建设投资集团                                       5,856,839      人民币普         5,856,839
有限公司                                                                          通股
华夏证券有限公司                                                 5,036,220      人民币普         5,036,220
                                                                                  通股
中信银行股份有限公司－浦银                                       2,397,000                       2,397,000
                                                                                人民币普
安盛医疗健康灵活配置混合型
                                                                                  通股
证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－                                       2,277,919                        2,277,919
                                                                                人民币普
汇添富医药保健混合型证券投
                                                                                  通股
资基金
刘志雄                                                           2,241,795人民币普        2,241,795
                                                                            通股
中国对外经济贸易信托有限公                                    2,137,092   人民币普        2,137,092
司－淡水泉精选 1 期                                                         通股
魁北克储蓄投资集团                                            2,081,938   人民币普        2,081,938
                                                                            通股
上述股东关联关系或一致行动      上述股东中，太极集团有限公司为重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司实际
的说明                          控制人，属于一致行动人，未与其他股东存在关联关系。未知其他股东存在
                                关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持      无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                  44 / 198
                                        2016 年年度报告
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               太极集团有限公司
单位负责人或法定代表人             白礼西
成立日期                           1997-12-24
主要经营业务                       可经营项目：销售：化学原料药及其制剂、抗生素原料药及
                                   其制剂、生化药品、中成药、生物制品、中药材、中药饮片、
                                   保健食品;批发兼零售：预包装食品。（按许可证核定的事项
                                   和期限从事经营）；以下限分支机构经营：饮品、医疗器械；
                                   销售:保健用品、日化品；医疗包装制品加工；货物、技术进
                                   出口业务（法律法规禁止的项目除外，法律法规限制的取得
                                   许可后经营）；中草药种植；旅游开发；房地产开发(凭资质
                                   证书执业)。
报告期内控股和参股的其他境内外     太极集团有限公司持有星美联合股份有限公司 1,000 万股
上市公司的股权情况
其他情况说明                       无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人             邹凯
                                            45 / 198
                                           2016 年年度报告
  2    自然人
  □适用 √不适用
  3    公司不存在实际控制人情况的特别说明
  □适用 √不适用
  4    报告期内实际控制人变更情况索引及日期
  □适用 √不适用
  5    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  √适用 □不适用
  6    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
  □适用 √不适用
  (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
  □适用 √不适用
  五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
  □适用 √不适用
  六、 股份限制减持情况说明
  □适用√不适用
                                     第七节        优先股相关情况
  □适用 √不适用
                第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
  一、持股变动情况及报酬情况
  (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
  √适用 □不适用
                                                                                            单位：股
                                                                       年度   增   报告期内从   是否
                                                                       内股   减   公司获得的   在公
    职务    性   年   任期起始     任期终止      年初持   年末持
姓名                                                                   份增   变   税前报酬总   司关
        (注)    别   龄     日期         日期          股数     股数
                                                                       减变   动   额（万元）   联方
                                                                       动量   原                获取
                                                  46 / 198
                                                   2016 年年度报告
                                                                                  因              报酬
白礼西   董事长     男   53   2015-04-16   2018-04-16        8,282    8,282   0                   是
袁永红   董事兼     男   50   2016-05-12   2018-04-16                                    46.72
         总经理
艾尔为   董事       男   60   2015-04-16   2018-04-16        5,354    5,354   0                   是
于宗斌   董事       男   44   2015-04-16   2018-04-16                                    96.49
蒋茜     董事、副   女   45   2015-09-16   2018-04-16                                    39.13
         总经理、
         董事会
         秘书
胡敏     董事       男   51   2015-04-16   2018-04-16                                   108.29
孙良堃   董事       男   35   2016-05-12   2016-02-17                                    53.61
聂志阳   董事       男   44   2015-04-16   2018-04-16                                             是
汤加兵   董事       男   40   2015-04-16   2018-04-16                                    63.34
冯建国   董事       男   42   2015-04-16   2018-04-16                                    26.25
程源伟   独立董     男   52   2015-04-16   2018-04-16                                     7.14
         事
宋民宪   独立董     男   63   2015-04-16   2018-04-16                                      7.14
         事
马开森   独立董     男   60   2016-11-15   2018-04-16                                       0.6
         事
刘云     独立董     男   48   2015-04-16   2018-04-16                                      7.14
         事
钟国跃   独立董     男   59   2015-04-16   2018-04-16                                      7.14
         事
陈璐     监事会     女   48   2015-04-16   2018-04-16                                    41.74
         主席
陈昌勇   监事       男   46   2015-04-16   2018-04-16                                     35.1
谭忠     监事       男   46   2015-04-16   2018-04-16                                    44.84
李林     监事       男   41   2015-04-16   2018-04-16                                    51.22
黄珠成   监事       男   59   2015-04-16   2018-04-16                                     48.4
卓君琴   监事       女   44   2015-04-16   2018-04-16                                     21.7
冯馨尹   职工代     女   38   2016-07-22   2018-04-16                                    18.88
         表监事
郑飞鸣   副总经     男   49   2015-04-28   2018-04-16                                    28.86
         理
卢进     副总经     男   57   2015-04-28   2018-04-16                                    28.47
         理
杨靖     副总经     女   49   2015-04-28   2018-04-16        1,600    1,600   0          39.79
         理
崔海燕   副总经     女   41   2015-04-28   2018-04-16                                      32.1
         理
陈康     副总经     男   42   2015-04-28   2018-04-16                                    49.29
         理
董沿希   副总经     女   42   2015-04-28   2018-04-16                                    53.57
         理
张忠喜   财务总     男   41   2015-04-28   2018-04-16                                    34.63
         监
余佳文   总工程     男   45   2015-11-27   2018-04-16                                      48.9
         师
冯燕     总经济     女   49   2016-02-17   2018-04-16                                    38.36
         师
 合计        /      /    /        /            /           15,236    15,236   0   /    1,078.84        /
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  姓名                                    主要工作经历
白礼西   男，1964 年出生，中共党员，高级工程师，大学本科，九届、十届全国人大代表，国
         家突出贡献专家。1984 年任涪陵制药厂副厂长，1987 年起任涪陵制药厂厂长，现任太
         极集团有限公司董事局主席，1993 年至今任重庆太极实业（集团）股份有限公司董事
         长。
袁永红   男， 1967 年出生，中共党员，硕士研究生，经济师。曾任太极集团销售总公司管理部
         部长；衡康销售公司副总经理；南方太极销售公司总经理；太极集团销售总公司总经
         理助理、副总经理；西南药业股份有限公司总经理、董事；重庆桐君阁股份有限公司
         董事长。现任重庆太极实业（集团）股份有限公司董事兼总经理。
艾尔为   男，1957 年出生，中共党员，大学本科，高级经济师。历任重庆太极实业（集团）股
         份有限公司副总经理兼董事会秘书，太极集团有限公司副总经理；现任太极集团有限
         公司董事局副主席，重庆太极实业（集团）股份有限公司董事。
于宗斌   男，1973 年 11 月出生，中共党员，食品工程学士，工商管理硕士，工程师、执业药师。
         曾任太极集团国光绿色食品有限公司生产科长、总经理助理，董事长兼总经理；重庆
         江津中药二厂副总经理；浙江东方制药有限公司党总支书记兼副总经理；四川南充制
         药有限公司党总支书记兼总经理；太极集团重庆涪陵制药厂有限公司党委书记兼副总
         经理，现任太极集团重庆涪陵制药厂有限公司总经理，重庆太极实业（集团）股份有
         限公司董事。
蒋茜     女，1972 年出生，研究生，高级经济师。历任太极集团有限公司办公室主任，西南药
         业股份有限公司副总经理、常务副总经理、董事、董事会秘书，重庆桐君阁股份有限
         公司董事，副总经理。现任重庆太极实业（集团）股份有限公司董事、副总经理兼董
         事会秘书。
胡敏     男，1966 年出生，中共党员，研究生，曾任太极集团销售总公司衡康公司天津市场部
         经理；太极集团四川衡生制药有限公司总经理，太极集团绵阳制药有限公司总经理；
         现任太极集团绵阳制药有限公司董事长、党委书记，重庆太极实业（集团）股份有限
         公司董事。
孙良堃   男，1982 年出生，民革党员,硕士研究生，高级工程师。曾任西南药业股份有限公司总
         经理助理；太极集团西南药业（成都）有限公司副总经理；太极集团四川太极制药有
         限公司总经理；太极集团四川太极制药有限公司董事长。现任重庆太极实业（集团）
         股份有限公司董事。
聂志阳   男，1973 年出生，大学本科，助理经济师，曾任重庆市涪陵太极印务有限责任公司总
         经理，现任重庆市涪陵太极印务有限责任公司董事长，重庆太极实业（集团）股份有
         限公司董事。
汤加兵   男，1977 年出生，中共党员，大学本科，执业药师。曾任太极集团四川衡生制药有限
         公司总工办主办科员；太极集团四川绵阳制药有限公司生产科副科长、GMP 办副主任、
         营销部副经理及经理；太极集团四川绵阳制药有限公司总经理助理、副总经理及常务
         副总经理。现任太极集团浙江东方制药有限公司董事长，重庆太极实业（集团）股份
         有限公司董事。
冯建国   男，1975 年出生，中共党员，大学本科。1998 年加入公司，曾任重庆长寿湖太极岛酒
         店有限公司董事长，重庆市涪陵太极印务有限责任公司党支部书记。现任内蒙古阿鲁
         科尔沁旗太极天驴有限公司副总经理，重庆太极实业（集团）股份有限公司董事。
程源伟   男，1965 年出生，中共党员，研究生，高级律师，现为重庆源伟律师事务所主任，曾
         就职于湖北省人民检察院、重庆市纪委、监察局。现兼任重庆市上市公司协会副秘书
         长、并担任多家上市公司常年法律顾问。现任重庆水务集团股份有限公司、重庆市涪
         陵榨菜集团股份有限公司、金科地产集团股份有限公司、安诚财产保险股份有限公司、
         重庆太极实业（集团）股份有限公司独立董事。
宋民宪   男，1954 年出生，本科，律师。现为北京市中伦文德（成都）律师事务所律师，历任
         四川省遂宁药品监督管理局局长、党组书记，四川省食品药品监督管理局处长，四川
         大学华西药学院、成都中医药大学、江西中医药大学、泸州医学院医事法治研究中心
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         客座教授、研究生导师。主编了学术专著 4 部，曾获 2005 年、2009 年四川省科技进
         步三等奖。现为重庆太极实业（集团）股份有限公司独立董事。
马开森   男，1957 年出生，中共党员，大学本科，中药学主任药师。曾任重庆市中药研究院副
         院长，该同志长期从事中药材种植及开发研究，2009 年获重庆市科技进步二等奖（冬
         虫夏草繁育研究）。现为重庆太极实业（集团）股份有限公司独立董事。
刘云     男，1969 年出生，研究生，注册会计师，国家注册心理咨询师。现任北京中税税务师
         事务所副总裁，曾任重庆远舰会计师事务所主任会计师，重庆中亚众力税务师事务所
         所长。现为重庆太极实业（集团）股份有限公司独立董事。
钟国跃   男，1958 年出生，农工党员，研究员,中国药科大学博士后, 国务院政府津贴专家。曾
         任重庆市中药研究院院长；现江西中医药大学研究员，首席教授，重庆市中药研究院
         名誉院长，北京中医药大学、成都中医药大学兼职博导，国家药典委员会执行委员、
         民主医药专业会主任委员，第四次全国中药资源普查专家组副组长，世中联药用植物
         利用和保护分会副会长。该同志长期从事中药资源、品种鉴定、品质评价研究及民族
         医药学研究工作。近 10 年来，先后主持国家及地方各类科研项目 30 余项。已发表研
         究论文 160 余篇，出版专著 10 余部，获发明专利 5 项，获省部级科研成果奖 8 项，研
         发新药 1 个。现为重庆太极实业（集团）股份有限公司独立董事。
陈璐     女，1969 年出生，中共党员，执业药师、经济师，研究生。曾任太极集团重庆涪陵制
         药厂有限公司销售部副经理，太极集团销售公司北方公司内务部经理；太极集团有限
         公司总经办副主任兼发行部部长。现任太极集团重庆涪陵制药厂有限公司党委书记，
         重庆太极实业（集团）股份有限公司监事会主席。
陈昌勇   男，1971 年出生，中共党员，研究生，中药师、工程师。曾任太极集团四川衡生制药
         有限公司副总经理，太极集团重庆涪陵制药厂有限公司厂长助理兼十分厂副厂长；现
         任太极集团重庆涪陵制药厂有限公司副总经理，重庆太极实业（集团）股份有限公司
         监事。
谭忠     男，1971 年出生，中共党员，大专学历，助理工程师、技师，曾任太极集团重庆涪陵
         制药厂有限公司技术员、设备部科长、设备部经理，厂长助理；现任太极集团重庆涪
         陵制药厂有限公司副总经理，重庆太极实业（集团）股份有限公司监事。
李林     男，1976 年出生，中共党员，研究生，助理经济师,人力资源管理师。曾任太极集团销
         售总公司管理部部长助理、部长、客户部部长，南方公司副总经理。现任太极集团四
         川南充制药有限公司董事长兼工会主席，重庆太极实业（集团）股份有限公司监事。
黄珠成   男，1958 年出生，中共党员，研究生，执业中药师、副主任药师。曾任太极集团四川
         绵阳制药有限公司副厂长，太极集团衡远销售公司任副总经理，太极集团总经理特别
         助理兼销售总公司副总经理，总公司党委副书记；现任太极集团四川天诚制药制药有
         限公司董事长，党委支部书记，重庆太极实业（集团）股份有限公司监事。
卓君琴   女，1973 年出生，中共党员，本科毕业，一级建造师，曾任太极集团重庆涪陵制药厂
         有限公司建设部综合科长、副经理；现任太极集团重庆涪陵制药厂有限公司总经理助
         理兼建设部经理，重庆太极实业（集团）股份有限公司监事。
冯馨尹   女，1979 年出生，中共党员，本科毕业。曾任太极集团有限公司总经理办公室副科长、
         科长、主任助理。现任公司总经办副主任兼资产管理公司证券三部副经理，重庆太极
         实业（集团）股份有限公司职工代表监事。
郑飞鸣   男，1968 年出生，硕士，执业医师、工程师，曾在大连海军 406 医院和海军后勤部从
         事临床医学及药理毒理研究工作。1999 年就职于公司，现任重庆太极实业（集团）股
         份有限公司副总经理兼太极医药研究院副院长。
卢进     男，1960 年出生，中共党员，本科，研究员，重庆市学术和技术带头人，涪陵区中青
         年科技拔尖人才；曾任重庆市药物种植所副所长，太极集团有限公司总经理特别助理
         和总经理助理，太极股份副总经理，重庆市药用植物资源开发研究所所长。现任重庆
         太极实业（集团）股份有限公司副总经理。
杨靖     女，1968 年出生，硕士，中共党员，工程师，历任太极集团有限公司信息处处长、总
         经理助理，现任重庆太极实业（集团）股份有限公司副总经理。
崔海燕   女，1976 年出生，中共党员，大学本科，助理经济师。历任太极集团有限公司办公室
                                        49 / 198
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         副主任、主任，广告处处长；总经办主任，物流部部长，总经理助理，现任重庆太极
         实业（集团）股份有限公司副总经理。
陈康     男，1975 年出生，中共党员，研究生，律师。曾任太极集团总经办副科长，知识产权
         部部长，现任重庆太极实业（集团）股份有限公司副总经理兼供应总公司总经理。
董沿希   女，1975 年出生，工商管理硕士，曾任太极集团广告公司总经理，太极集团销售总公
         司副总经理；现任重庆太极实业（集团）股份有限公司副总经理兼广告总监。
张忠喜   男，1976 年出生，研究生，企业法律顾问、高级会计师，涪陵区第三届人大常委会委
         员。历任重庆太极实业（集团）股份有限公司财务部电算化室副主任、主任、资金科
         科长、经理助理、经理。现任重庆太极实业（集团）股份有限公司财务总监兼太极集
         团重庆涪陵制药厂有限公司副总经理。
余佳文   男，1972 年出生，中共党员，博士研究生，执业药师，主任药师。历任太极集团重庆
         涪陵制药厂有限公司科研所主任、副所长，现任重庆太极实业（集团）股份有限公司
         总工程师兼质检中心主任、太极集团重庆涪陵制药厂有限公司质管部经理。
冯燕     女，1968 年出生，大学本科，会计师。曾任重庆市沙坪坝区医药公司董事长、总经理；
         重庆桐君阁股份有限公司总经理助理；太极集团有限公司总会计师。现任重庆太极实
         业（集团）股份有限公司总经济师。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                      在股东单位担任
 任职人员姓名       股东单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                          的职务
白礼西         太极集团有限公司       董事局主席       2014 年 1 月 9 日     2017 年 1 月 9 日
艾尔为         太极集团有限公司       董事局副主席     2014 年 1 月 9 日     2017 年 1 月 9 日
在股东单位任职
情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                          在其他单位担任
 任职人员姓名         其他单位名称                           任期起始日期      任期终止日期
                                              的职务
聂志阳            重 庆市涪 陵太极印 务   董事长            2005 年 6 月 1
                  有限责任公司                              日
在其他单位任职
情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报   董事会讨论决定
酬的决策程序
董事、监事、高级管理人员报   公司的薪酬管理制度
酬确定依据
董事、监事和高级管理人员报   报告期内董事、监事和高级管理人员的报酬均已支付。
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高   报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
                                          50 / 198
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级管理人员实际获得的报酬    1078.84 万元
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
       姓名                担任的职务                  变动情形               变动原因
郭敏                 董事                      离任                     离开公司
冯燕                 总经济师                  聘任                     聘任
孙良堃               董事                      选举                     选举
鲜亚                 董事兼总经理              解聘                     内部工作调整
袁永红               董事兼总经理              选举                     选举、聘任
胡印                 监事                      离任                     内部工作调整
冯馨尹               职工监事                  选举                     选举
任红                 独立董事                  离任                     离开公司
马开森               独立董事                  选举                     选举
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                                 13,742
在职员工的数量合计                                                                       14,363
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                        专业构成人数
                生产人员                                                                  5,490
                销售人员                                                                  3,609
                技术人员                                                                  1,518
                财务人员
                行政人员                                                                  3,336
                   合计                                                                  14,363
                                      教育程度
              教育程度类别                                        数量（人）
研究生以上
大学本科                                                                                  3,199
大专                                                                                      5,053
中专                                                                                      2,208
其他                                                                                      3,708
                   合计                                                                  14,363
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    根据“千亿太极”战略规划，综合企业人力资源战略需要及劳动力市场供求行情，为鼓励员
工“按劳取酬”、多做贡献、提高能力，我司薪酬制度以工资水平与工作岗位、员工技能、员工
贡献率挂钩为主要形式，强化薪酬制度的激励作用及人工成本投资回报率。
                                           51 / 198
                                    2016 年年度报告
(三) 培训计划
√适用□不适用
    紧紧围绕企业发展方向，大力实施人才强企战略，根据员工学历、专业、技能水平等现状，
制定各类专业技能提升培训及考核计划，重点向生产经营一线、重点岗位人员倾斜，着力加快高
技能人才的培养。创新培训模式，积极打造企业内部精品培训课程，搭建企业员工学历、技能晋
升双通道，全面建设学习型企业，积极打造专业技能过硬的人才队伍。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
六、其他
□适用√不适用
                             第九节      公司治理
 一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上
市规则》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，积
极规范公司运作。按照《企业内部控制基本规范》的相关规定制定了《内部控制手册》，明确了
公司内控自我评价的标准，进一步提高公司治理和规范运作水平。公司股东会、董事会、监事会
和经营层权责明确，公司整体运作规范、信息披露规范，公司法人治理的实际情况与中国证监会
有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。
      1、股东和股东大会
    报告期内，公司共召开了 4 次股东大会，股东大会的召集、召开均严格按照《公司章程》、
《股东大会议事规则》和《股东大会规范意见》的要求执行，确保所有股东享有平等的表决权，
充分行使自己的权利。股东大会召开的时间和会场的选择尽可能满足更多的股东能够参加，行使
表决权；股东大会聘请有证券从业资格的律师出席股东大会进行见证；涉及关联交易，关联股东
在表决时均放弃表决权；所有股东大会均能及时披露。
    2、控股股东与上市公司的关系
    控股股东规范运作，控股股东按照《公司治理准则》，通过股东大会行使权力，没有超越股
东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业
务方面做到\"五分开\"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司已在《公司章程》中
对规范关联交易作出了具体的规定，关联交易规范，控股股东没有利用其控股地位在交易中损害
中小股东的利益。同时公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司
利益的长效机制，并在《公司章程》中明确了\"占用即冻结\"的相关条款。
    此外，在保证上市公司独立性的前提下，公司积极建立与控股股东的沟通机制，在相关事项
发生或相关信息出现变动时，控股股东能够主动履行告知义务，确保上市公司信息披露的及时性。
    3、董事与董事会
    报告期内，公司共召开 9 次董事会，会议按照《董事会议事规则》、《公司章程》等相关规
定进行，公司各位董事能够忠实、勤勉地履行职务，积极参加董事会。公司各独立董事对公司的
重大事项提供了有益的意见，对促进公司的健康、长期、稳定发展起到了积极的推动作用。公司
董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，保证了公司能够科学、迅速和谨慎的决策。
公司四个专门委员会能履行职责，各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会，能够
积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司利用股东大会
和董事会对公司董监高进行法律法规培训和学习。
    4、监事和监事会
    报告期内，公司共召开 8 次监事会，会议严格按照公司制定的《监事会议事规则》规范运作；
公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和股东负责的原则，对公司财务以及公司董事、
经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
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                                         2016 年年度报告
    5、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关
者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
    6、关于信息披露与透明度：公司按照制定的《信息披露管理制度》规范运作，公司指定董事
会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司按照法律、法规和《公司章程》的规定披
露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东
或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
    7、关于投资者关系管理:公司高度重视投资者关系管理工作，充分尊重和维护广大投资者的
合法权益，把切实维护信息披露的公平性、及时性、完整性、真实性视为重中之重。公司投资者
关系管理由证券部负责，由专人以公平、公开、公正的态度接待投资者来电、来信、来访，以即
时解答，并不定时通过网络互动回答投资者提问，组织召开投资者说明会。在不违反规定的前提
下，最大程度地满足投资者的信息需求，共同推进公司持续、健康、稳定发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
 二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
      会议届次                召开日期                                        决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2015 年年度股东大会     2016 年 5 月 12 日        http://www.sse.com.cn       2016 年 5 月 13 日
2016 年第一次临时股     2016 年 6 月 17 日        http://www.sse.com.cn       2016 年 6 月 18 日
东大会
2016 年第二次临时股     2016 年 9 月 9 日         http://www.sse.com.cn       2016 年 9 月 10 日
东大会
2016 年第三次临时股     2016 年 11 月 15 日       http://www.sse.com.cn       2016 年 11 月 16 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
 三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                         大会情况
  董事    是否独   本年应
                                            以通讯                       是否连续两      出席股东
  姓名    立董事   参加董     亲自出                     委托出   缺席
                                            方式参                       次未亲自参      大会的次
                   事会次     席次数                     席次数   次数
                                            加次数                         加会议          数
                     数
白礼西    否             9          9             3           0      0   否
袁永红    否             5          5             1           0      0   否
艾尔为    否             9          9             3           0      0   否
于宗斌    否             9          9             3           0      0   否
蒋茜      否             9          9             3           0      0   否
胡敏      否             9          9             3           0      0   否
孙良堃    否             5          4             1           1      0   否
聂志阳    否             9          9             3           0      0   否
汤加兵    否             9          9             3           0      0   否
冯建国    否             9          9             3           0      0   否
程源伟    是             9          9             3           0      0   否
宋民宪    是             9          8             3           1      0   否
                                              53 / 198
                                      2016 年年度报告
钟国跃      是           9        9           3         0    0   否
刘云        是           9        9           3         0    0   否
任红        是           8        8           3         0    0   否
马开森      是           1        1           0         0    0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
     应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内，董事会下设专门委员会积极开展工作，认真履行职责，促进公司各项经营活动的
顺利开展。董事会审计委员会主要开展年度财务报告审议、年报编制监督、年审会计师工作监督
与评价，对财务报告和内控审计机构聘任提出建议，并与会计师进行了当面沟通，对财务报告进
行了审阅并形成书面意见。
 五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不
     能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
  报告期内，公司对高级管理人员按照薪酬管理制度进行考聘，对高级管理人员薪酬及奖励均按
照薪酬管理制度实施。
 八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司《内部控制评价报告》全文于 2017 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn)披露。
                                          54 / 198
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报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
 九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度的内部控制进行了审计，并出具了标准
无保留意见的《内部控制审计报告》，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    具体内容详见公司于 2016 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn) 上
披露的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
 十、其他
□适用 √不适用
                                 第十节        财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                    审    计   报    告
                                 天健审〔2017〕8-255 号
重庆太极实业（集团）股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的重庆太极实业（集团）股份有限公司（以下简称太极股份公司）财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是太极股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
                                          55 / 198
                                     2016 年年度报告
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，太极股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了太极股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
                      天健会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：梁正勇
                                             中国杭州        中国注册会计师：曾志
                                               二〇一七年四月二十七日
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 重庆太极实业（集团）股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          1,418,457,471.14       2,358,397,329.80
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             181,463,413.77        214,080,518.93
  应收账款                                             905,125,172.43        829,742,075.20
  预付款项                                             284,347,505.55        264,503,050.90
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                               2,967,352.92          6,767,933.13
  应收股利
  其他应收款                                           258,488,853.10        215,657,415.41
  买入返售金融资产
                                         56 / 198
                                   2016 年年度报告
  存货                                            1,829,070,200.06     1,726,022,669.01
  划分为持有待售的资产                                                   107,821,409.59
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       37,995,566.71        16,527,494.38
    流动资产合计                                  4,917,915,535.68     5,739,519,896.35
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                   474,187,662.72     410,946,056.85
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       34,172,042.11        52,708,000.11
  投资性房地产                                      291,905,969.24       317,776,281.51
  固定资产                                        2,122,590,439.78     1,795,836,059.77
  在建工程                                          351,550,581.00       443,084,150.13
  工程物资                                            2,777,927.25           947,264.94
  固定资产清理
  生产性生物资产                                        155,330.37          210,320.46
  油气资产
  无形资产                                        1,154,679,948.69     1,164,758,146.79
  开发支出
  商誉                                                4,526,985.39         4,526,985.39
  长期待摊费用                                       29,017,817.40        31,790,946.18
  递延所得税资产                                     27,736,971.58        20,375,719.10
  其他非流动资产                                      9,000,000.00        47,900,000.00
    非流动资产合计                                4,502,301,675.53     4,290,859,931.23
      资产总计                                    9,420,217,211.21    10,030,379,827.58
流动负债：
  短期借款                                        3,018,800,000.00     3,002,639,955.64
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        1,335,567,189.08     1,935,083,037.64
  应付账款                                        1,020,385,696.33     1,063,572,039.04
  预收款项                                          251,978,257.63       414,036,911.21
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                        98,927,718.96      93,813,477.98
  应交税费                                           152,562,481.55     180,073,904.75
  应付利息                                             4,128,446.32      26,803,944.43
  应付股利                                             7,171,253.98       7,171,253.98
  其他应付款                                         724,964,621.74     662,691,609.23
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
                                       57 / 198
                                    2016 年年度报告
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                              148,763,324.41        279,764,656.36
  其他流动负债                                                              400,000,000.00
    流动负债合计                                   6,763,248,990.00       8,065,650,790.26
非流动负债：
  长期借款                                            868,906,368.00         98,206,368.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                           94,659,198.26        177,685,888.22
  长期应付职工薪酬                                    293,886,862.76        287,484,712.24
  专项应付款                                            1,510,191.10          1,510,191.10
  预计负债
  递延收益                                             75,248,008.23         66,675,423.24
  递延所得税负债                                       46,754,459.52         30,255,052.61
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 1,380,965,087.87         661,817,635.41
      负债合计                                     8,144,214,077.87       8,727,468,425.67
所有者权益
  股本                                                426,894,000.00        426,894,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                            208,051,802.12        319,964,414.91
  减：库存股
  其他综合收益                                        -66,245,318.63        403,924,706.75
  专项储备                                              1,642,984.91          1,409,400.00
  盈余公积                                            201,969,922.74        149,706,163.93
  一般风险准备
  未分配利润                                         512,196,184.62        -288,858,513.99
  归属于母公司所有者权益合计                       1,284,509,575.76       1,013,040,171.60
  少数股东权益                                        -8,506,442.42         289,871,230.31
    所有者权益合计                                 1,276,003,133.34       1,302,911,401.91
      负债和所有者权益总计                         9,420,217,211.21      10,030,379,827.58
法定代表人：白礼西主管会计工作负责人：袁永红会计机构负责人：张忠喜
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:重庆太极实业（集团）股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            170,843,981.99        538,753,627.61
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
                                        58 / 198
                                   2016 年年度报告
  应收票据
  应收账款                                             1,306,477.79      1,533,422.61
  预付款项                                            17,605,693.32     14,404,675.68
  应收利息                                             5,956,014.00      6,884,148.59
  应收股利                                             8,827,968.43      8,827,968.43
  其他应收款                                         472,379,527.76    312,665,637.05
  存货                                                    59,358.28         40,743.82
  划分为持有待售的资产                                                  37,629,507.53
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        10,832,372.30
    流动资产合计                                     687,811,393.87    920,739,731.32
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   439,177,070.28    262,934,960.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    2,279,901,882.28    1,790,310,975.13
  投资性房地产
  固定资产                                           280,835,534.44    233,969,010.19
  在建工程                                             6,802,616.92     11,601,676.05
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                         27,020.16          27,020.16
  油气资产
  无形资产                                           105,881,168.51    108,798,275.96
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          784,445.07        1,713,660.79
  递延所得税资产                                                          1,787,766.19
  其他非流动资产                                                        485,200,000.00
    非流动资产合计                                3,113,409,737.66    2,896,343,344.47
      资产总计                                    3,801,221,131.53    3,817,083,075.79
流动负债：
  短期借款                                           437,600,000.00    697,050,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                             5,307,501.61      7,184,854.08
  预收款项                                               265,566.81    495,570,354.18
  应付职工薪酬                                           559,965.34      1,387,979.92
  应交税费                                             2,067,671.83     76,143,582.16
  应付利息                                             1,003,987.54     24,726,693.54
  应付股利
  其他应付款                                         634,459,922.09    231,730,525.46
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                              72,883,034.47      62,450,798.40
  其他流动负债                                                          400,000,000.00
    流动负债合计                                  1,154,147,649.69    1,996,244,787.74
                                       59 / 198
                                   2016 年年度报告
非流动负债：
  长期借款                                           375,500,000.00       10,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             8,000,000.00
  递延所得税负债                                      45,720,402.76       28,884,528.57
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  429,220,402.76         38,884,528.57
      负债合计                                    1,583,368,052.45      2,035,129,316.31
所有者权益：
  股本                                               426,894,000.00      426,894,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           389,479,864.68      389,479,864.68
  减：库存股
  其他综合收益                                        16,061,418.04      102,799,686.54
  专项储备
  盈余公积                                          201,935,380.51        149,671,621.70
  未分配利润                                      1,183,482,415.85        713,108,586.56
    所有者权益合计                                2,217,853,079.08      1,781,953,759.48
      负债和所有者权益总计                        3,801,221,131.53      3,817,083,075.79
法定代表人：白礼西主管会计工作负责人：袁永红会计机构负责人：张忠喜
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                     附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                       7,788,055,733.36 7,171,457,199.22
其中：营业收入                                       7,788,055,733.36 7,171,457,199.22
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       8,340,178,335.67   7,660,634,399.29
其中：营业成本                                       5,419,438,736.88   5,066,640,512.48
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
                                       60 / 198
                                   2016 年年度报告
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        84,459,739.90      59,212,166.27
      销售费用                                       1,564,635,285.59   1,410,833,015.15
      管理费用                                       1,014,580,145.42     827,766,896.36
      财务费用                                         225,651,043.50     302,980,353.64
      资产减值损失                                      31,413,384.38      -6,798,544.61
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                                        -42,738.47
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                 1,312,862,918.31    800,334,459.93
      其中：对联营企业和合营企业的投资                     -21,830.05      3,670,915.36
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     760,740,316.00     311,114,521.39
  加：营业外收入                                       142,851,540.00      67,822,579.26
      其中：非流动资产处置利得                         102,723,591.91      43,535,643.85
  减：营业外支出                                        29,088,672.23       9,870,721.59
      其中：非流动资产处置损失                           9,454,304.74       1,982,347.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 874,503,183.77     369,066,379.06
  减：所得税费用                                        25,235,136.01     138,889,061.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     849,268,047.76     230,177,317.24
  归属于母公司所有者的净利润                           853,318,457.42     231,606,900.03
  少数股东损益                                          -4,050,409.66      -1,429,582.79
六、其他综合收益的税后净额                            -470,463,347.69    -107,838,769.80
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                  -470,170,025.38     -89,874,631.26
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综                 -2,933,935.92     -81,150,067.01
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或                   -2,933,935.92     -81,150,067.01
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                -467,236,089.46     -8,724,564.25
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                  -87,731,671.46      -8,724,564.25
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他                                          -379,504,418.00
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                      -293,322.31    -17,964,138.54
净额
七、综合收益总额                                      378,804,700.07     122,338,547.44
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    383,148,432.04     141,732,268.77
  归属于少数股东的综合收益总额                         -4,343,731.97     -19,393,721.33
                                         61 / 198
                                    2016 年年度报告
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                     2.00                 0.54
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     2.00                 0.54
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-493,658.13 元,上期被合
并方实现的净利润为：-373,998.01 元。
法定代表人：白礼西主管会计工作负责人：袁永红会计机构负责人：张忠喜
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注       本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                             9,619,945.81       11,547,879.06
  减：营业成本                                           4,820,884.92         5,773,778.05
       税金及附加                                        4,006,521.98           839,276.83
       销售费用                                            684,257.64           718,116.60
       管理费用                                       331,442,640.70       202,527,491.17
       财务费用                                        47,825,188.62        84,637,335.74
       资产减值损失                                    -6,228,883.47            549,130.98
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                 841,272,727.01      848,867,895.59
       其中：对联营企业和合营企业的投资                  -147,643.85
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    468,342,062.43      565,370,645.28
  加：营业外收入                                       32,977,112.05          189,460.50
       其中：非流动资产处置利得                        32,456,729.04           46,456.59
  减：营业外支出                                       13,758,326.89        2,536,316.45
       其中：非流动资产处置损失                            63,456.05           16,086.44
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                487,560,847.59      563,023,789.33
    减：所得税费用                                    -35,076,740.51       88,359,557.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    522,637,588.10      474,664,231.40
五、其他综合收益的税后净额                            -86,738,268.50       -9,355,353.30
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                -86,738,268.50       -9,355,353.30
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                 -86,738,268.50       -9,355,353.30
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
                                          62 / 198
                                    2016 年年度报告
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                        435,899,319.60     465,308,878.10
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：白礼西主管会计工作负责人：袁永红会计机构负责人：张忠喜
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     6,264,684,888.85      5,903,992,219.98
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       6,139,603.01         15,361,846.22
  收到其他与经营活动有关的现金                     1,607,208,378.29      2,072,030,652.15
    经营活动现金流入小计                           7,878,032,870.15      7,991,384,718.35
  购买商品、接受劳务支付的现金                     3,852,830,643.02      3,430,650,705.73
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                   1,408,647,100.21      1,173,413,687.04
  支付的各项税费                                     845,933,281.87        638,012,363.08
  支付其他与经营活动有关的现金                     1,876,229,580.77      2,814,014,883.77
    经营活动现金流出小计                           7,983,640,605.87      8,056,091,639.62
      经营活动产生的现金流量净额                    -105,607,735.72        -64,706,921.27
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  178,063,553.00      472,487,984.43
  取得投资收益收到的现金                                5,037,742.11        2,985,772.01
  处置固定资产、无形资产和其他长                       90,122,276.20      307,560,354.14
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                      300,000,000.00      413,000,000.00
                                        63 / 198
                                    2016 年年度报告
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        178,890,000.00         50,000,000.00
    投资活动现金流入小计                              752,113,571.31      1,246,034,110.58
  购建固定资产、无形资产和其他长                      322,001,935.54        334,443,530.85
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       61,493,500.00        280,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                               45,464,190.00
    投资活动现金流出小计                              383,495,435.54        659,907,720.85
      投资活动产生的现金流量净额                      368,618,135.77        586,126,389.73
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               4,205,338,240.00       3,386,942,529.00
  发行债券收到的现金                                                        398,400,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                     1,021,131,194.00       1,961,456,192.97
    筹资活动现金流入小计                           5,226,469,434.00       5,746,798,721.97
  偿还债务支付的现金                               3,929,195,640.00       3,930,039,254.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     214,989,087.07         281,299,033.15
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                                              4,934,638.63
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                     1,548,492,570.32       1,977,316,531.69
    筹资活动现金流出小计                           5,692,677,297.39       6,188,654,818.84
      筹资活动产生的现金流量净额                    -466,207,863.39        -441,856,096.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的                         111,347.71               1,662.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -203,086,115.63          79,565,034.22
  加：期初现金及现金等价物余额                       815,366,189.65         735,801,155.43
六、期末现金及现金等价物余额                         612,280,074.02         815,366,189.65
法定代表人：白礼西主管会计工作负责人：袁永红会计机构负责人：张忠喜
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         5,542,595.04           5,631,831.81
  收到的税费返还                                         139,283.79           2,678,963.45
  收到其他与经营活动有关的现金                     2,588,739,841.18       3,237,698,338.84
    经营活动现金流入小计                           2,594,421,720.01       3,246,009,134.10
  购买商品、接受劳务支付的现金                           131,855.00
  支付给职工以及为职工支付的现金                     143,443,841.05         117,819,704.03
                                        64 / 198
                                   2016 年年度报告
  支付的各项税费                                    140,065,967.24       84,563,618.41
  支付其他与经营活动有关的现金                    2,534,912,259.98    2,762,007,250.95
    经营活动现金流出小计                          2,818,553,923.27    2,964,390,573.39
  经营活动产生的现金流量净额                       -224,132,203.26      281,618,560.71
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                   471,037,984.43
  取得投资收益收到的现金                               2,166,652.00      3,463,693.51
  处置固定资产、无形资产和其他长                      36,240,922.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                     300,000,000.00    413,000,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                       155,740,000.00
    投资活动现金流入小计                             494,147,574.00    887,501,677.94
  购建固定资产、无形资产和其他长                      45,125,321.45     18,906,632.25
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      88,993,500.00    487,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                          45,464,190.00
    投资活动现金流出小计                             134,118,821.45    551,370,822.25
      投资活动产生的现金流量净额                     360,028,752.55    336,130,855.69
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                 892,600,000.00     707,050,000.00
  发行债券收到的现金                                                    398,400,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                      134,718,239.12       27,029,245.77
    筹资活动现金流入小计                          1,027,318,239.12    1,132,479,245.77
  偿还债务支付的现金                              1,177,050,000.00    1,511,350,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     63,616,194.91      108,501,373.08
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                          150,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                          1,240,666,194.91    1,769,851,373.08
      筹资活动产生的现金流量净额                   -213,347,955.79     -637,372,127.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -77,451,406.50    -19,622,710.91
  加：期初现金及现金等价物余额                       162,948,683.38    182,571,394.29
六、期末现金及现金等价物余额                          85,497,276.88    162,948,683.38
法定代表人：白礼西主管会计工作负责人：袁永红会计机构负责人：张忠喜
                                       65 / 198
                                                                                   2016 年年度报告
                                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                 2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                                   本期
                                                                                     归属于母公司所有者权益
                                        其他权益工具                                                                                  一
       项目                                                                                                                           般
                                                                          减：                                                                                少数股东权益     所有者权益合计
                                       优                                                                                             风
                          股本              永续   其      资本公积       库存    其他综合收益       专项储备             盈余公积           未分配利润
                                       先                                                                                             险
                                             债    他                     股
                                       股                                                                                             准
                                                                                                                                      备
一、上年期末余额      426,894,000.00                    319,964,414.91            403,924,706.75    1,409,400.00     149,706,163.93        -288,858,513.99   289,871,230.31    1,302,911,401.91
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额      426,894,000.00                     319,964,414.91            403,924,706.75   1,409,400.00     149,706,163.93        -288,858,513.99    289,871,230.31   1,302,911,401.91
三、本期增减变动金                                      -111,912,612.79           -470,170,025.38     233,584.91      52,263,758.81         801,054,698.61   -298,377,672.73     -26,908,268.57
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                                -470,170,025.38                                          853,318,457.42      -4,343,731.97    378,804,700.07
（二）所有者投入和                                      -111,912,612.79                                                                                      -294,033,940.76   -405,946,553.55
减少资本
1．股东投入的普通股                                        5,005,803.03                                                                                                            5,005,803.03
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他                                                 -116,918,415.82                                                                                      -294,033,940.76   -410,952,356.58
（三）利润分配                                                                                                        52,263,758.81        -52,263,758.81
1．提取盈余公积                                                                                                       52,263,758.81        -52,263,758.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
                                                                                       66 / 198
                                                                                         2016 年年度报告
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                              233,584.91                                                                    233,584.91
1．本期提取                                                                                                 240,000.00                                                                    240,000.00
2．本期使用                                                                                                   6,415.09                                                                      6,415.09
（六）其他
四、本期期末余额      426,894,000.00                            208,051,802.12           -66,245,318.63   1,642,984.91     201,969,922.74        512,196,184.62     -8,506,442.42    1,276,003,133.34
                                                                                                                         上期
                                                                                           归属于母公司所有者权益
                                            其他权益工具                                                                                    一
       项目                                                                                                                                 般
                                                                                  减：                                                                             少数股东权益       所有者权益合计
                                                                                                                                            风
                          股本         优                          资本公积       库存   其他综合收益      专项储备             盈余公积          未分配利润
                                                           其                                                                               险
                                       先     永续债                              股
                                                           他
                                       股                                                                                                   准
                                                                                                                                            备
一、上年期末余额      426,894,000.00                             457,894,864.98          493,799,338.01   1,176,625.00    102,239,740.79         -468,860,843.99   586,341,832.29    1,599,485,557.08
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企                                                                                                                                   -4,138,146.89                        -4,138,146.89
业合并
    其他
二、本年期初余额      426,894,000.00                             457,894,864.98          493,799,338.01   1,176,625.00    102,239,740.79         -472,998,990.88    586,341,832.29   1,595,347,410.19
三、本期增减变动金                                              -137,930,450.07          -89,874,631.26     232,775.00     47,466,423.14          184,140,476.89   -296,470,601.98    -292,436,008.28
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                                       -89,874,631.26                                          231,606,900.03     -19,393,721.33     122,338,547.44
（二）所有者投入和                                              -137,930,450.07                                                                                    -271,437,515.58    -409,367,965.65
减少资本
1．股东投入的普通                                                  2,382,503.04                                                                                       7,027,066.61       9,409,569.65
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
                                                                                              67 / 198
                                                                                         2016 年年度报告
4．其他                                                    -140,312,953.11                                                                                            -278,464,582.19    -418,777,535.30
（三）利润分配                                                                                                              47,466,423.14          -47,466,423.14       -5,639,365.07      -5,639,365.07
1．提取盈余公积                                                                                                             47,466,423.14          -47,466,423.14
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股                                                                                                                                                       -5,639,365.07       -5,639,365.07
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备                                                                                               232,775.00                                                                       232,775.00
1．本期提取                                                                                                  240,000.00                                                                       240,000.00
2．本期使用                                                                                                    7,225.00                                                                         7,225.00
（六）其他
四、本期期末余额      426,894,000.00                        319,964,414.91               403,924,706.75     1,409,400.00   149,706,163.93          -288,858,513.99    289,871,230.31     1,302,911,401.91
  法定代表人：白礼西主管会计工作负责人：袁永红会计机构负责人：张忠喜
                                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                                     2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                          本期
                                                      其他权益工具
            项目                                                                              减：库                       专项
                                       股本        优先   永续                资本公积                    其他综合收益               盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                                     其他                       存股                       储备
                                                   股     债
   一、上年期末余额               426,894,000.00                            389,479,864.68                102,799,686.54          149,671,621.70     713,108,586.56   1,781,953,759.48
   加：会计政策变更
       前期差错更正
       其他
   二、本年期初余额               426,894,000.00                            389,479,864.68                102,799,686.54          149,671,621.70     713,108,586.56   1,781,953,759.48
   三、本期增减变动金额（减                                                                               -86,738,268.50           52,263,758.81     470,373,829.29     435,899,319.60
   少以“－”号填列）
                                                                                              68 / 198
                                                                                   2016 年年度报告
（一）综合收益总额                                                                                -86,738,268.50                         522,637,588.10       435,899,319.60
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                          52,263,758.81    -52,263,758.81
1．提取盈余公积                                                                                                         52,263,758.81    -52,263,758.81
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            426,894,000.00                           389,479,864.68                16,061,418.04       201,935,380.51   1,183,482,415.85    2,217,853,079.08
                                                                                                  上期
                                                其他权益工具                        减：
         项目                                                                                                专项
                             股本            优先   永续            资本公积        库存   其他综合收益              盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
                                                           其他                                              储备
                                             股     债                              股
一、上年期末余额          426,894,000.00                          389,479,864.68           112,155,039.84           102,205,198.56      285,910,778.30     1,316,644,881.38
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额          426,894,000.00                          389,479,864.68           112,155,039.84           102,205,198.56      285,910,778.30     1,316,644,881.38
三、本期增减变动金额                                                                        -9,355,353.30            47,466,423.14      427,197,808.26       465,308,878.10
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                          -9,355,353.30                               474,664,231.40      465,308,878.10
                                                                                       69 / 198
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 （二）所有者投入和减少
 资本
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者
 投入资本
 3．股份支付计入所有者
 权益的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                           47,466,423.14   -47,466,423.14
 1．提取盈余公积                                                                          47,466,423.14   -47,466,423.14
 2．对所有者（或股东）
 的分配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结
 转
 1．资本公积转增资本（或
 股本）
 2．盈余公积转增资本（或
 股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额          426,894,000.00       389,479,864.68          102,799,686.54   149,671,621.70   713,108,586.56   1,781,953,759.48
法定代表人：白礼西主管会计工作负责人：袁永红会计机构负责人：张忠喜
                                                                     70 / 198
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    重庆太极实业（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司）系 1993 年 11 月经四川省体
制改革委员会[1993]155 号批准，由原国有企业四川涪陵制药厂为主体改制组建的定向募集股份
有限公司，于 1979 年 11 月 26 日在重庆市工商行政管理局涪陵区分局登记注册，总部位于重庆市。
公司现持有统一社会信用代码为 91500102208507353E 的营业执照，注册资本 42,689.40 万元，股
份总数 42,689.40 万股（每股面值 1 元）。全部为无限售条件流通股，其中太极集团有限公司持
有 165,690,203 股，占公司总股本的 38.81%。公司股票已于 1997 年 11 月 18 日在上海证券交易
所挂牌交易。
     本公司属医药行业。经营范围：加工、销售：中成药、西药；以下限分支机构经营：销
售副食品及其他食品、汽车二级维护及其以下作业、包装装潢及其他印刷、住宿；保健用品加工、
销售；医疗器械销售（仅限 I 类）；医疗包装制品加工；百货、五金、交电、化工（不含化学危
险品）、工艺美术品（不含金银首饰）、机械设备、建筑材料销售(不含危险化学品和木材)销售；
机械零部件加工；中草药种植；水产养殖(国家有专项规定的除外)；商品包装；旅游开发；房地
产开发（取得相关行政许可后方可执业）；自有房屋、土地出租；贸易经纪与代理［以上范围法
律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规规定应经审批而未获审批前不得经营］。主要产品或
提供的劳务：公司主要生产及销售中成药、西药、中药材等产品。
     本财务报表业经公司 2017 年 4 月 27 日第八届第十六次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司将太极集团重庆涪陵制药厂有限公司（以下简称涪陵制药厂）、重庆桐君阁股份有限
公司（以下简称桐君阁或桐君阁股份）、西南药业股份有限公司（以下简称西南药业）等 45 家子
公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之
说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
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重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产
摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
     2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
     2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
     (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
     (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
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     (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1.外币业务折算
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
     2. 外币财务报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    1. 金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债)、其他金融负债。
     2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
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工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产减值的客观证据
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12
个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%
（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月
的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
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对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律
环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              金额 500 万元以上(含)的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                              低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    账龄分析法
合并范围内关联往来组合                      单独进行减值测试，测试未发生减值的，不计
                                            提坏账
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                      5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 10
2－3 年                                                 30
3 年以上
3－4 年                                                  50
4－5 年                                                  50
5 年以上                                                100
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
                                           险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                           显著差异
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
    1. 存货的分类
   存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
   2. 发出存货的计价方法
   商业零售企业发出存货采用移动加权平均法；工业企业原材料、库存商品发出存货采用月末
一次加权平均法。
   3. 存货可变现净值的确定依据
   资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
   4. 存货的盘存制度
   存货的盘存制度为永续盘存制。
   5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
   (1) 低值易耗品
   低值易耗品金额较大的分次平均摊销，金额较小的于领用时一次摊销。
   (2) 包装物
   按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
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    公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组
成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就
处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年
内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
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重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
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    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法     折旧年限（年）        残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物      年限平均法      10-40               10、5、3         2.25-9.70
机器设备          年限平均法      5-15                10、5、3         6.00-19.40
运输设备          年限平均法      8-12                10、5、3         7.50-12.13
装修费            年限平均法      5-10                0、5             9.50-20.00
融资租入固定资    年限平均法      5-15                10、5、3         6.00-19.40
产
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即
使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [通常占租赁资产使用寿命的 75%
以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
资产公允价值 [90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值 [90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改
造，只有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2．借款费用资本化期间
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    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    3．借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
√适用 □不适用
    1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物
资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；
(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。
    2. 各类生产性生物资产的折旧方法
     类 别              折旧方法      使用寿命(年)      残值率(%)   年折旧率(%)
   毛驴                年限平均法          3年             10
    3. 生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据
    收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。
资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病
虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的
可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注二之存货所述方法计提跌价准
备，生产性生物资产按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
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方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
       项   目                                          摊销年限(年)
   土地使用权                                               30-50
   专有技术                                                  5-10
   其中：“太罗”生产技术使用权
            “番茄胶囊”生产技术使用权
   其他专利生产技术                                          3.83
   商标权
   软件                                                      5-10
    3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
    首先，公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段。研究阶段是指为获取并理解新
的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段；开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商
业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等阶段。
    其次，公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶段发生
的支出应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使
用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式；(4) 有足够的技术、服务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发
阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式
计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生
减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测
试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    2. 短期薪酬的会计处理方法
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1. 收入确认原则
    (1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
    (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
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费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2. 收入确认的具体方法
    公司主要销售中成药、西药、中药材等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根
据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证
且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下
条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款
或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
    本公司内销中成药、西药、中药材等药品收入：在将产品交付给购货方签收后并收取价款或
取得收款的权利时确认销售收入。外销中成药、西药、中药材等药品收入：货物出口装船离岸时
点作为收入确认时间，根据合同、报关单、提单等资料，开具发票并确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    安全生产费
    公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同
时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。
形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    分部报告
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
    1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
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 会计估计变更的内容和原因            审批程序          开始适用的时点
                                                                             表项目名称和金额)
为了公司合并范围内工业制        公司第八届第九次       2016 年 1 月 1 日   2016 年 12 月 31 日资产
造公司应收款项坏账政策的        董事会审议通过。                           负债表项目：
一致性，自 2016 年 1 月 1 日                                               应收账款坏账准备
起，将西南药业、桐君阁下属                                                 7,447,901.64
工业公司的应收款项坏账政                                                   其他应收款坏账准备
策改按本公司应收账款坏账                                                   3,651,783.37
政策执行                                                                   2016 年度利润表项目
                                                                           资产减值损失
                                                                           11,099,685.01
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                          计税依据                             税率
增值税                         销售货物或提供应税劳务             17%、13%、11%、6%、5%
消费税
营业税                         应纳税营业额                       5%、3%
城市维护建设税                 应缴流转税税额                     7%
企业所得税                     应纳税所得额                       15%、25%
房产税                         从价计征的，按房产原值一次减       1.2%、12%
                               除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
                               计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加                     应缴流转税税额                     3%
地方教育附加                   应缴流转税税额                     2%、1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                          所得税税率
本公司                                                                                         15%
子公司：
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司                                                                 15%
重庆桐君阁股份有限公司                                                                         15%
西南药业股份有限公司                                                                           15%
四川天诚药业股份有限公司                                                                       15%
绵阳太极大药房连锁有限责任公司                                                                 15%
重庆市永川区中药材公司                                                                         15%
重庆太极大药房连锁有限公司                                                                     15%
重庆市医药保健品进出口有限公司                                                                 15%
太极集团重庆桐君阁药厂有限公司                                                                 15%
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重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司                                                       15%
太极集团四川绵阳制药有限公司                                                           15%
太极集团四川天诚制药有限公司                                                           15%
太极集团四川太极制药有限公司                                                           15%
成都西部医药经营有限公司                                                               15%
太极集团重庆中药二厂有限公司                                                           15%
太极集团四川南充制药有限公司                                                           15%
除上述以外的其他纳税主体                                                               25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    1. 根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》（财税[2011]58 号）规定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区
的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司、全资子公司涪陵制药厂、控股子公
司桐君阁股份、控股子公司西南药业、控股子公司太极集团四川绵阳制药有限公司、控股子公司
太极集团四川天诚制药有限公司，间接控股子公司四川天诚药业股份有限公司、绵阳太极大药房
连锁有限责任公司、重庆市永川区中药材公司、重庆太极大药房连锁有限公司、重庆市医药保健
品进出口有限公司、重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司、太极集团重庆桐君阁药厂有限公司（以
下简称桐君阁药厂）、成都西部医药经营有限公司（以下简称成都西部）、太极集团四川太极制
药有限公司在 2015 年度按 15%的税率汇算清缴企业所得税，2016 年度本公司及上述子公司经营业
务未发生改变，企业所得税暂按 15%申报纳税。
     2. 间接全资子公司太极集团重庆中药二厂有限公司（以下简称中药二厂）从事的产业被重庆
市经济委员会认定为国家鼓励类产业，2016 年度适用 15%的企业所得税率。
    3. 全资子公司太极集团四川南充制药有限公司从事的产业被四川省经济和信息化委员会认
定为国家鼓励类产业，2016 年度适用 15%的企业所得税率。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                          期初余额
库存现金                                     880,801.62                        659,965.21
银行存款                                 611,399,272.40                    814,706,224.44
其他货币资金                             806,177,397.12                  1,543,031,140.15
合计                                   1,418,457,471.14                  2,358,397,329.80
  其中：存放在境外的款
    项总额
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 其他说明
     其他货币资金中为借款提供质押的定期存款 59,430,000.00 元、因开具银行承兑汇票而存入
 的银行承兑汇票保证金 735,992,145.46 元、信用证保证金 2,193,667.11 元、医疗保险保证金
 255,173.72 元、住房资金管理中心售房款和公共维修基金等 8,306,410.83 元，前述款项共计
 806,177,397.12 元，因使用受到限制，不作为现金及现金等价物。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                               176,394,471.77                211,561,688.93
商业承兑票据                                 5,068,942.00                  2,518,830.00
           合计                              181,463,413.77              214,080,518.93
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            921,388,143.16
 商业承兑票据                              16,246,197.00
           合计                          937,634,340.16
     银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
 支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
 期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
     商业承兑汇票的承兑人是公司长期合作客户，信用度较高，且公司已向上述客户收取一定金
 额的信用保证金，到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书的商业承兑汇票予以终止确认。
 但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
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         □适用 √不适用
         5、 应收账款
         (1). 应收账款分类披露
         √适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                              期末余额                                                           期初余额
      类别                账面余额                坏账准备                                 账面余额                  坏账准备
                                                                           账面                                                              账面
                                     比例                    计提比                                    比例                     计提比
                        金额                    金额                       价值          金额                       金额                     价值
                                     (%)                     例(%)                                     (%)                      例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组   950,204,720.07    98.30   45,079,547.64     4.74 905,125,172.43 868,661,479.18       98.29   38,919,403.98     4.48 829,742,075.20
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但    16,445,411.34     1.70   16,445,411.34 100.00                     15,136,836.97     1.71    15,136,836.97 100.00
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计         966,650,131.41     /      61,524,958.98     /      905,125,172.43 883,798,316.15      /      54,056,240.95     /      829,742,075.20
         期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
         □适用 √不适用
         组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
         √适用□不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                  期末余额
                   账龄
                                               应收账款                           坏账准备                         计提比例
         1 年以内
         其中：1 年以内分项
         1 年以内小计                           902,720,729.70                     20,529,554.85                                   2.27
         1至2年                                  16,986,443.34                        993,685.47                                   5.85
         2至3年                                   5,091,281.96                        669,125.86                                  13.14
         3 年以上
         3至4年                                    1,833,961.24                         397,452.86                                21.67
         4至5年
         5 年以上                                23,572,303.83                     22,489,728.60                                  95.41
                 合计                           950,204,720.07                     45,079,547.64                                   4.74
         组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
         □适用√不适用
         组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
         √适用 □不适用
             期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
             单位名称                                         账面余额             坏账准备           计提比例(%)          计提理由
         西南药业停发货单位应收货款                          10,937,086.43        10,937,086.43        100.00        收回可能性较小
         四川省医药工业公司自贡业务部                         2,082,156.79         2,082,156.79        100.00        收回可能性较小
                                                                      90 / 198
                                           2016 年年度报告
重庆天虹志远医药有限公司                  1,153,476.94       1,153,476.94   100.00   收回可能性较小
桐君阁及其控股子公司零星销售货款          2,272,691.18       2,272,691.18   100.00   收回可能性较小
  小   计                             16,445,411.34       16,445,411.34     100.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 9,538,646.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                  项目                                                 核销金额
实际核销的应收账款                                                                  2,069,928.03
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
本年实际核销的应收账款总计 2,069,928.03 元，均系 3 年以上应收账款，由于上述应收账款无法
收回，公司对其进行核销。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 84,655,499.89 元，占应收账款期末余额合计数的比例为
8.76%，相应计提的坏账准备合计数为 2,865,863.86 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                     期初余额
       账龄
                      金额                 比例(%)                  金额             比例(%)
1 年以内           269,708,451.37                    94.86      239,099,550.41                90.39
1至2年               9,340,182.75                     3.28       17,985,159.68                 6.80
                                               91 / 198
                                       2016 年年度报告
2至3年               3,618,096.19                1.27           2,457,138.81              0.93
3 年以上             1,680,775.24                0.59           4,961,202.00              1.88
    合计           284,347,505.55              100.00       264,503,050.90              100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
       单位名称                                        期末数             未结算原因
     天津德尚机械有限公司                             3,380,000.00 工程施工未到结算期
       小   计                                        3,380,000.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    期末余额前 5 名的预付款项合计数为 64,899,913.02 元，占预付款项期末余额合计数的比例
为 22.82%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                            期初余额
定期存款                                      2,967,352.92                        6,767,933.13
委托贷款
债券投资
            合计                              2,967,352.92                       6,767,933.13
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           92 / 198
                                                             2016 年年度报告
   9、 其他应收款
   (1). 其他应收款分类披露
   √适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                       期初余额
                账面余额                坏账准备                                 账面余额               坏账准备
  类别                                                           账面                                              计提       账面
                            比例                   计提比                                   比例
                金额                   金额                      价值           金额                   金额        比例       价值
                            (%)                    例(%)                                    (%)
                                                                                                                   (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风   286,303,277.72 98.85 27,814,424.62       9.72 258,488,853.10 224,190,695.82 93.13 18,053,781.97 8.05 206,136,913.85
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额     3,327,069.39 1.15 3,327,069.39 100.00                           16,548,747.13 6.87 7,028,245.57 42.47          9,520,501.56
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
   合计    289,630,347.11    /     31,141,494.01     /      258,488,853.10 240,739,442.95    /     25,082,027.54    /     215,657,415.41
   期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
   □适用 √不适用
   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
   √适用□不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                 期末余额
                账龄                          其他应收款                         坏账准备                          计提比例
   1 年以内
   其中：1 年以内分项
   1 年以内小计                                  187,858,440.56                     7,121,245.67                                 3.79
   1至2年                                         70,273,621.71                     6,460,431.41                                 9.19
   2至3年                                          8,419,677.84                     1,562,678.72                                18.56
   3 年以上
   3至4年                                           8,929,358.26                    2,359,800.61                                26.43
   4至5年
   5 年以上                                       10,822,179.35                   10,310,268.21                                 95.27
             合计                                286,303,277.72                   27,814,424.62                                  9.72
   组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
   □适用√不适用
   组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                  93 / 198
                                          2016 年年度报告
  √适用 □不适用
      期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
  其他应收款内容                      账面余额              坏账准备       计提比例(%)         计提理由
重庆市涪陵区大木山自然保护区管理处    1,500,000.00         1,500,000.00      100.00       资产移交工作暂缓进行
桐君阁及其控股子公司与经营相关垫付
                                       816,821.72           816,821.72       100.00          无回收可能性
款及保证金等
西南药业离职人员借款                   760,247.67           760,247.67       100.00          无回收可能性
重庆树人药品开发有限公司               250,000.00           250,000.00       100.00          无回收可能性
      小   计                         3,327,069.39         3,327,069.39      100.00
  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
  本期计提坏账准备金额 8,021,119.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
  其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
  □适用 √不适用
  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                    项目                                                     核销金额
  实际核销的其他应收款                                                                    1,961,653.00
  其中重要的其他应收款核销情况：
  √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                     其他应收款                                           履行的核销程 款项是否由关联
     单位名称                        核销金额         核销原因
                         性质                                                 序          交易产生
  成都西部医药       往来款          996,540.00 分公司清算                间接控股子公 是
  经营有限公司                                  注销                      司成都西部医
  南充分公司                                                              药经营公司董
                                                                          事会审批
    合计                /        996,540.00              /                 /                  /
  其他应收款核销说明：
  √适用 □不适用
  本年实际核销的其他应收款总计 1,961,653.00 元，均系 3 年以上其他应收款，由于上述其他应收
  款无法收回，公司对其进行核销。
  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
           款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额
   应收暂付款                                    109,206,579.04                            119,587,370.38
   资产置换及搬迁补偿款                           51,500,000.00                             54,500,000.00
   备用金                                         29,067,634.62                             30,736,434.84
   押金及保证金                                   74,889,268.32                              9,965,369.13
                                                94 / 198
                                    2016 年年度报告
 代收代缴客户款                               2,943,449.81                   207,111.11
 其他                                        22,023,415.32                25,743,157.49
           合计                             289,630,347.11               240,739,442.95
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        占其他应收款期
                                                                          坏账准备
  单位名称      款项的性质    期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                          期末余额
                                                            比例(%)
重庆市涪陵区 搬迁补偿款     50,000,000.00 1-2 年                  17.26  5,000,000.00
国有土地上房
屋征收与补偿
办公室[注]
九州通医药集 投标保证金     50,000,000.00 1 年以内               17.26     2,500,000.00
团股份有限公
司
成都德仁堂药 投标保证金     10,200,000.00 1 年以内                3.52      102,000.00
业有限公司成
都同仁堂
重庆涪陵区清 履约保证金      3,767,200.00 1 年以内                1.30      188,360.00
理建设领域拖
欠工程款工作
协调小组办公
室
重庆市涪陵区 资产置换款      1,500,000.00 5 年以上                0.52     1,500,000.00
大木山自然保
护区管理处
    合计          /       115,467,200.00        /                39.86     9,290,360.00
注：详见其他事项中涪陵南湖片区和石谷溪厂区搬迁事项之说明。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、   存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                         95 / 198
                                                       2016 年年度报告
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                           期初余额
 项目
               账面余额           跌价准备        账面价值         账面余额        跌价准备      账面价值
原材料         376,844,195.03     1,807,258.74   375,036,936.29   315,912,514.88 1,763,431.83   314,149,083.05
在产品         270,384,555.90                    270,384,555.90   279,320,037.25                279,320,037.25
库存商       1,118,520,767.48    15,686,444.46 1,102,834,323.02 1,089,092,650.15 4,832,825.61 1,084,259,824.54
品
周转材
料
消耗性           9,897,939.78                           9,897,939.78      8,915,486.38                      8,915,486.38
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
包装物          44,343,937.37          618,608.82      43,725,328.55     36,376,674.86       618,608.82    35,758,066.04
低值易           3,329,501.73                           3,329,501.73      3,663,998.66        43,826.91     3,620,171.75
耗品
发出商          23,861,614.79                          23,861,614.79
品
  合计       1,847,182,512.08    18,112,312.02 1,829,070,200.06 1,733,281,362.18 7,258,693.17 1,726,022,669.01
         (2). 存货跌价准备
         √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                    本期增加金额            本期减少金额
              项目          期初余额                                      转回或转                   期末余额
                                                计提              其他                其他
                                                                              销
         原材料            1,763,431.83         43,826.91                                             1,807,258.74
         在产品
         库存商品          4,832,825.61     10,853,618.85                                            15,686,444.46
         周转材料
         消耗性生物资产
         建造合同形成的
         已完工未结算资
         产
         包装物              618,608.82                                                                 618,608.82
         低值易耗品           43,826.91        -43,826.91
               合计        7,258,693.17     10,853,618.85                                            18,112,312.02
             确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
                                 计提存货跌价                     本期转销存货       本期转回金额占该项
            项目
                                 准备的依据                     跌价准备的原因     存货期末余额的比例(%)
          原材料           可收回金额低于账面价值
          包装物           可收回金额低于账面价值
          库存商品         可收回金额低于账面价值
                                                            96 / 198
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 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
         项目              期末账面价值            公允价值      预计处置费用    预计处置时间
 持有原重庆桐君阁股
 份有限公司拟转让股
 权
 太极集团四川南充制
 药有限公司生产基地
         合计                             0                                                /
 其他说明：
 持有原重庆桐君阁股份有限公司拟转让股权详见控股子公司原桐君阁股份重大资产重组事项。
 太极集团四川南充制药有限公司生产基地详见南充制药生产基地整体搬迁事项。
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                                 期末余额                     期初余额
待抵扣进项税                                           20,800,516.64                 7,454,269.88
预缴企业所得税                                         17,195,050.07                 9,073,224.50
              合计                                     37,995,566.71                16,527,494.38
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                期初余额
    项目
                       账面余额     减值准备     账面价值       账面余额    减值准备      账面价值
 可供出售债务工具：
 可供出售权益工具： 474,548,411.22 360,748.50 474,187,662.72 411,406,805.35 460,748.50 410,946,056.85
     按公允价值计量 350,147,762.72            350,147,762.72 229,459,467.67            229,459,467.67
 的
 按成本计量的       124,400,648.50 360,748.50 124,039,900.00 181,947,337.68 460,748.50 181,486,589.18
                                                  97 / 198
                                                                       2016 年年度报告
                         合计          474,548,411.22 360,748.50 474,187,662.72 411,406,805.35 460,748.50 410,946,056.85
                 (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                 √适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                    可供出售权益工            可供出售债务
                  可供出售金融资产分类                                                                                        合计
                                                          具                      工具
                 权益工具的成本/债务工具
                                                    337,870,592.47                                                      337,870,592.47
                 的摊余成本
                 公允价值                           350,147,762.72                                                      350,147,762.72
                 累计计入其他综合收益的
                                                      12,277,170.25                                                      12,277,170.25
                 公允价值变动金额
                 已计提减值金额
                 (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
                 √适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                               账面余额                                                    减值准备                  在被
                                                                                                                                     投资
   被投资                                                                                                                            单位    本期现金红
   单位                                                                                               本                             持股        利
                                        本期              本期                                        期      本期                   比例
                         期初                                              期末            期初                           期末
                                        增加              减少                                        增      减少                   (%)
                                                                                                      加
重庆大易房地       147,761,589.1                   111,440,189.18       36,321,400.00                                                13.32
产开发有限公
司[注]
成都中医大银                         53,993,500.                        53,993,500.00                                                18.00
海眼科医院股
份有限公司
重庆市金科金       15,720,000.00                                        15,720,000.00                                                4.77    857,400.00
融保理有限公
司
重庆市金科商       14,280,000.00                                        14,280,000.00                                                4.77    642,600.00
业保理有限公
司
重庆医药股份        3,050,000.00                                         3,050,000.00                                                2.22    1,650,000.0
有限公司
广元市元坝区            195,748.50                                         195,748.50    195,748.50                     195,748.50
川北科技林经
股份合作公司
四川嘉陵纺织            100,000.00                        100,000.00                     100,000.00         100,000.0
（集团）股份有
限公司
重庆桐君阁丰            100,000.00                                         100,000.00                                                9.50
合药业有限公
司
重庆桐君阁济            100,000.00                                         100,000.00                                                3.20
仁医药有限公
司
重庆桐君阁众            100,000.00                                         100,000.00                                                3.30
友医药有限责
任公司
重庆桐君阁济            100,000.00                                         100,000.00                                                20.00
丰医药有限责
任公司
                                                                           98 / 198
                                                                  2016 年年度报告
重庆桐君阁博          100,000.00                                      100,000.00                                           9.09
瀚医药有限公
司
重庆金城股份          100,000.00                                      100,000.00    100,000.00               100,000.00
有限公司
泸州天诚大药          100,000.00                                      100,000.00                                           8.00
房有限公司
北大医药股份           50,000.00                                       50,000.00     25,000.00                25,000.00
有限公司
中化总公司北           40,000.00                                       40,000.00     40,000.00                40,000.00    1.33
京凯美贸易公
司
重庆渝高科技           30,000.00                                       30,000.00                                           0.04
产业股份有限
公司
自贡市大安区           20,000.00                                       20,000.00                                                    5,043.67
农村信用合作
社
                 181,947,337.6     53,993,500.   111,540,189.18   124,400,648.50    460,748.50   100,000.0   360,748.50           3,155,043.6
    合计
                             8              00                                                           0
               (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
               √适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                 可供出售权益           可供出售债务
               可供出售金融资产分类                                                                                 合计
                                                      工具                  工具
               期初已计提减值余额                    460,748.50                                                   460,748.50
               本期计提
               其中：从其他综合收益转
               入
               本期减少                              100,000.00                                                   100,000.00
               其中：期后公允价值回升                  /
               转回
               期末已计提减值金余额                  360,748.50                                                   360,748.50
               (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
               □适用 √不适用
               其他说明
               □适用 √不适用
               15、 持有至到期投资
               (1).持有至到期投资情况：
               □适用 √不适用
               (2).期末重要的持有至到期投资：
               □适用 √不适用
               (3).本期重分类的持有至到期投资：
               □适用 √不适用
               其他说明：
               □适用 √不适用
                                                                      99 / 198
                                                              2016 年年度报告
             16、 长期应收款
             (1) 长期应收款情况：
             □适用 √不适用
             (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
             □适用 √不适用
             (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             17、 长期股权投资
             √适用□不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                              本期增减变动                                                 减
                                                                                                                           值
                                                                              宣告   计
                                                                                                                           准
                                          减                   其他           发放   提
                  期初                                                其他                                    期末         备
被投资单位                                少   权益法下确认    综合           现金   减
                  余额        追加投资                                权益                    其他            余额         期
                                          投   的投资损益      收益           股利   值
                                                                      变动                                                 末
                                          资                   调整           或利   准
                                                                                                                           余
                                                                              润     备
                                                                                                                           额
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
重庆大易麒     1,551,771.55                       20,049.43                                                1,571,820.98
灵电子商务
有限公司
太极集团重    25,142,100.61                      105,764.37                                                25,247,864.98
庆阿依达饮
料有限公司
四川三强现                    7,500,000         -147,643.85                                                7,352,356.15
代中药有限                          .00
公司
其他
原重庆桐君    26,014,127.95                                                               -26,014,127.95
阁股份有限
公司[注]
小计          52,708,000.11   7,500,000          -21,830.05                               -26,014,127.95   34,172,042.11
                                    .00
              52,708,000.11   7,500,000          -21,830.05                               -26,014,127.95   34,172,042.11
   合计
                                    .00
             其他说明
                 注：详见其他事项中控股子公司原桐君阁股份重大资产重组事项之说明。
             18、 投资性房地产
             投资性房地产计量模式
                                                                  100 / 198
                                         2016 年年度报告
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                        单位：元 币种：人民币
               项目             房屋、建筑物          土地使用权      在建工程       合计
一、账面原值
   1.期初余额                   358,468,142.05        37,978,538.98              396,446,681.03
   2.本期增加金额
   （1）外购
    （2）存货\固定资产\在建工
程转入
    （3）企业合并增加
   3.本期减少金额               20,865,772.78                                     20,865,772.78
   （1）处置
   （2）其他转出                20,865,772.78                                     20,865,772.78
    4.期末余额                  337,602,369.27        37,978,538.98              375,580,908.25
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                  61,279,829.19         17,390,570.33               78,670,399.52
    2.本期增加金额                6,649,412.99         1,276,999.44                7,926,412.43
   （1）计提或摊销                6,649,412.99         1,276,999.44                7,926,412.43
    3.本期减少金额                2,921,872.94                                     2,921,872.94
   （1）处置
   （2）其他转出                  2,921,872.94                                     2,921,872.94
    4.期末余额                  65,007,369.24         18,667,569.77               83,674,939.01
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
   （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
   1.期末账面价值               272,595,000.03        19,310,969.21              291,905,969.24
   2.期初账面价值               297,188,312.86        20,587,968.65              317,776,281.51
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                               101 / 198
                                           2016 年年度报告
                项目                             账面价值                      未办妥产权证书原因
桐君阁股份天津和平区和平路 230 号房                    6,982,760.24      未办理产权过户
产
小计                                                      6,982,760.24
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
         项目           房屋及建筑物       机器设备        运输工具        装修费           合计
一、账面原值：
    1.期初余额        1,698,523,940.43 1,013,277,003.27 101,282,915.43 116,288,574.58 2,929,372,433.71
    2.本期增加金额      432,208,151.47 127,613,967.17 20,771,421.79 3,484,419.74 584,077,960.17
       （1）购置         79,242,550.17 111,099,108.41 20,771,421.79 3,484,419.74 214,597,500.11
       （2）在建工程
                        332,099,828.52    16,514,858.76                                 348,614,687.28
转入
       （3）企业合并
增加
       投 4）投资性房
                         20,865,772.78                                                   20,865,772.78
地产转入
      3.本期减少金
                         98,901,475.77    55,575,748.13 7,940,561.74 6,088,522.26 168,506,307.90
额
       （1）处置或报
                         98,901,475.77    55,575,748.13 7,940,561.74 6,088,522.26 168,506,307.90
废
    4.期末余额      2,031,830,616.13 1,085,315,222.31 114,113,775.48 113,684,472.06 3,344,944,085.98
二、累计折旧
    1.期初余额        474,476,328.86 513,099,077.87 48,312,763.99 89,995,408.00 1,125,883,578.72
    2.本期增加金额     66,063,271.55    74,996,512.58 10,913,322.86 8,145,680.02 160,118,787.01
      （1）计提        63,141,398.61    74,996,512.58 10,913,322.86 8,145,680.02 157,196,914.07
      22) 投资性房      2,921,872.94                                                    2,921,872.94
地产转入
    3.本期减少金额     15,422,472.43    45,823,554.79 6,820,765.01 2,732,270.90        70,799,063.13
      （1）处置或报
                       15,422,472.43    45,823,554.79 6,820,765.01 2,732,270.90        70,799,063.13
废
    4.期末余额         525,117,127.98   542,272,035.66 52,405,321.84 95,408,817.12 1,215,203,302.60
三、减值准备
    1.期初余额           2,392,992.05    5,243,453.17        16,350.00                    7,652,795.22
    2.本期增加金额
      （1）计提
     3.本期减少金额        501,327.98        1,123.64                                       502,451.62
       （1）处置或报
                           501,327.98        1,123.64                                       502,451.62
废
    4.期末余额         1,891,664.07      5,242,329.53        16,350.00                    7,150,343.60
四、账面价值
    1.期末账面价值 1,504,821,824.08     537,800,857.12 61,692,103.64 18,275,654.94 2,122,590,439.78
    2.期初账面价值 1,221,654,619.52     494,934,472.23 52,953,801.44 26,293,166.58 1,795,836,059.77
                                              102 / 198
                                      2016 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     项目             账面原值         累计折旧                 减值准备         账面价值
机器设备            257,210,474.57   170,721,397.41                             86,489,077.16
小计                257,210,474.57   170,721,397.41                             86,489,077.16
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                      账面价值                       未办妥产权证书的原因
西南药业重庆涪陵李渡新区厂区                  110,406,423.40     新建厂区，尚在办理中
南充制药多扶新厂区                             91,749,290.89     新建厂区，尚在办理中
桐君阁药厂重庆涪陵李渡新区厂区                 41,508,012.09     新建厂区，尚在办理中
中药二厂重庆市江津区德感工业园                 34,100,476.55     新建厂区，尚在办理中
厂区
天诚制药永兴工业园厂区                         32,212,137.75     新建厂区，尚在办理中
重庆桐君阁股份有限公司南坪物流                 28,141,180.60     未办理产权分割
中心
重庆桐君阁股份有限公司南坪仓储                   9,916,537.58    未办理产权分割
中心
长寿湖酒店房屋及建筑物                           5,579,034.48    产权证待办
桐君阁重庆市北碚胜利街商场、桃                   4,039,544.55    未办理产权过户
花溪正街、北碚水土镇和平路等共
计 16 处房产
成都西部购置四川省资阳市东临小                   4,686,222.71    新购商铺产权正在办理
区商铺
武陵山森林公园天语宾馆                         32,693,019.07     产权证待办
武陵山森林公园荷花山庄                          5,317,157.16     产权证待办
武陵山森林公园云海寺庙宇                        3,908,315.10     产权证待办
武陵山森林公园银杏宾馆                          3,404,192.84     产权证待办
武陵山森林公园丁香别墅                          2,903,639.81     产权证待办
武陵山森林公园梅花鹿场居士房工                  1,651,708.86     产权证待办
程
小 计                                         412,216,893.44
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                         103 / 198
                                                      2016 年年度报告
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                        期初余额
                项目                         减值准备 账面价值                               减值准备 账面价值
                              账面余额                                        账面余额
    西南药业李渡新区                                                    79,122,723.39                 79,122,723.39
    生产线
    南充制药厂多扶新 14,015,429.75                      14,015,429.75   76,052,001.71                 76,052,001.71
    厂项目
    川太极成都生产基   7,077,489.72                      7,077,489.72   62,291,107.87                 62,291,107.87
    地辅助车间
    桐君阁药厂李渡新 23,015,113.50                      23,015,113.50   51,690,853.85                 51,690,853.85
    区厂区
    内蒙古赤峰市阿鲁 89,886,792.41                      89,886,792.41   35,348,883.37                 35,348,883.37
    科尔沁旗毛驴养殖
    基地
    涪陵制药厂太极新 44,861,171.87                      44,861,171.87   26,373,263.50                 26,373,263.50
    村项目
    西南药业北部新区 60,829,937.32                      60,829,937.32   23,349,491.31                 23,349,491.31
    生产基地
    涪陵制药厂李渡生 25,335,450.39                      25,335,450.39   23,065,344.75                 23,065,344.75
    产区项目
    天诚股份绵阳永兴 18,730,299.72                      18,730,299.72   16,175,038.38                 16,175,038.38
    工业园项目
    涪陵制药厂车间技 19,812,304.65                      19,812,304.65   14,801,336.89                 14,801,336.89
    改项目
    武陵山森林工程项   2,895,471.68                      2,895,471.68   10,618,482.15                 10,618,482.15
    目
    长寿湖酒店工程项   4,590,133.07                      4,590,133.07    6,652,320.87                  6,652,320.87
    目
    天水阿胶胡川工业 16,428,546.55                      16,428,546.55    6,639,057.01                  6,639,057.01
    园项目
    成都西部厂区改造   6,749,673.92                      6,749,673.92    4,602,319.92                  4,602,319.92
    工程项目
    中药二厂江津德感   1,714,360.11                      1,714,360.11    1,612,005.37                  1,612,005.37
    厂区
    西南药业成都大输 13,255,725.83                      13,255,725.83    2,105,352.84                  2,105,352.84
    液工程
    其他               2,352,680.51                       2,352,680.51   2,584,566.95                  2,584,566.95
               合计      351,550,581.00                     351,550,581.00 443,084,150.13                443,084,150.13
        (2). 重要在建工程项目本期变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                                    本
                                                             本
                                                                                                                    期
                                                             期             工程
                                                                                                                    利
                                                             其             累计
                                                                                                      其中：本期利 息
项目                   期初                  本期转入固定    他      期末   投入    工程   利息资本化                    资金
       预算数                 本期增加金额                                                            息资本化金 资
名称                   余额                    资产金额      减      余额   占预    进度   累计金额                      来源
                                                                                                          额        本
                                                             少             算比
                                                                                                                    化
                                                             金             例(%)
                                                                                                                    率
                                                             额
                                                                                                                   (%)
                                                             104 / 198
                                                                2016 年年度报告
西南   150,000,000.0   79,122,723.39 31,283,700.01    110,406,423.4                       70.61 70.00 4,491,013.0 4,491,013.0 4.5 自筹
药业               0                                              0                                             4           4   1 资金
李渡                                                                                                                              及金
新区                                                                                                                              融借
生产                                                                                                                              款
线
南充   160,000,000.0   76,052,001.71 27,354,540.35    89,391,112.31       14,015,429.75 80.00 90.00                               自筹
制药               0                                                                                                              资金
厂多                                                                                                                              及金
扶新                                                                                                                              融借
厂项                                                                                                                              款
目
川太   82,000,000.00   62,291,107.87   6,536,953.66   61,750,571.81        7,077,489.72 83.94 90.00                               自筹
极成                                                                                                                              资金
都生
产基
地辅
助车
间
桐君   110,000,000.0   51,690,853.85 12,832,271.74    41,508,012.09       23,015,113.50 58.66 70.00                               自筹
阁药               0                                                                                                              资金
厂李                                                                                                                              及金
渡新                                                                                                                              融借
区厂                                                                                                                              款
区
内蒙   300,000,000.0   35,348,883.37 54,537,909.04                        89,886,792.41 29.96 50.00                               自筹
古赤               0                                                                                                              资金
峰市
阿鲁
科尔
沁旗
毛驴
养殖
基地
涪陵   180,000,000.0   26,373,263.50 18,487,908.37                        44,861,171.87 24.92 15.00                               自筹
制药               0                                                                                                              资金
厂太                                                                                                                              及金
极新                                                                                                                              融借
村项                                                                                                                              款
目
西南   200,000,000.0   23,349,491.31 37,480,446.01                        60,829,937.32 30.41 30.00 1,808,196.1 1,808,196.1 4.5 自筹
药业               0                                                                                          8           8   1 资金
北部                                                                                                                            及金
新区                                                                                                                            融借
生产                                                                                                                            款
基地
涪陵   500,000,000.0   23,065,344.75   2,270,105.64                       25,335,450.39   5.07 10.00                              自筹
制药               0                                                                                                              资金
厂李                                                                                                                              及金
渡生                                                                                                                              融借
产区                                                                                                                              款
项目
天诚   25,000,000.00   16,175,038.38   2,555,261.34                       18,730,299.72 74.92 90.00                               自筹
股份                                                                                                                              资金
绵阳
永兴
工业
园项
目
涪陵   46,000,000.00   14,801,336.89   9,535,712.91   4,524,745.15        19,812,304.65 52.91 50.00                               自筹
制药                                                                                                                              资金
厂车                                                                                                                              及金
间技                                                                                                                              融借
改项                                                                                                                              款
目
武陵   35,000,000.00   10,618,482.15 17,551,086.66    25,274,097.13        2,895,471.68 80.48 30.00                               自筹
山森                                                                                                                              资金
林工
程项
目
                                                                      105 / 198
                                                               2016 年年度报告
长寿   80,000,000.00   6,652,320.87   2,626,674.83   4,688,862.63         4,590,133.07 11.60 8.00                                  自筹
湖酒                                                                                                                               资金
店工
程项
目
天水   26,000,000.00   6,639,057.01   9,789,489.54                       16,428,546.55 63.19 55.00                                 自筹
阿胶                                                                                                                               资金
胡川
工业
园项
目
成都   10,000,000.00   4,602,319.92   2,452,352.00     304,998.00         6,749,673.92 70.55 85.00                                 自筹
西部                                                                                                                               资金
厂区                                                                                                                               及金
改造                                                                                                                               融借
工程                                                                                                                               款
项目
中药   65,000,000.00   1,612,005.37   4,710,557.51   6,322,562.88                        100.0 100.0                               自筹
二厂                                                                                         0 0                                   资金
江津                                                                                                                               及金
德感                                                                                                                               融借
厂区                                                                                                                               款
西南   20,000,000.00   2,105,352.84 11,150,372.99                        13,255,725.83 66.28 66.00                                 自筹
药业                                                                                                                               资金
成都                                                                                                                               及金
大输                                                                                                                               融借
液工                                                                                                                               款
程
其他                   2,584,566.95   5,925,775.55   4,443,301.88         4,067,040.62                                             自筹
                                                                                                                                   资金
       1,989,000,000   443,084,150.1 257,081,118.1   348,614,687.2       351,550,581.0 /        /      6,299,209.2 6,299,209.2 /     /
合计
                 .00               3             5               8                   0                           2
           (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
           21、 工程物资
           √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                         项目                                期末余额                                    期初余额
           机器设备                                                2,777,927.25                                   947,264.94
                         合计                                           2,777,927.25                                    947,264.94
           22、 固定资产清理
           □适用 √不适用
           23、 生产性生物资产
           (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
           √适用□不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                        项目                   种植业            畜牧养殖业                林业          水产业     合计
                                                                     106 / 198
                                   2016 年年度报告
                        类   类                   类   类   类   类   类
                                     类别
                        别   别                   别   别   别   别   别
一、账面原值
   1.期初余额                     453,500.30                               453,500.30
   2.本期增加金额
       (1)外购
       (2)自行培育
   3.本期减少金额
       (1)处置
      (2)其他
   4.期末余额                     453,500.30                               453,500.30
二、累计折旧
   1.期初余额                     243,179.84                               243,179.84
   2.本期增加金额                  54,990.09                                54,990.09
     (1)计提                       54,990.09                                54,990.09
   3.本期减少金额
       (1) 处置
       (2)其他
   4.期末余额                     298,169.93                               298,169.93
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
      (1)计提
   3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他
   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                155,330.37                               155,330.37
    2.期初账面价值                210,320.46                               210,320.46
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
                                      107 / 198
                                          2016 年年度报告
  其他说明
  □适用 √不适用
  24、 油气资产
  □适用 √不适用
  25、 无形资产
  (1). 无形资产情况
  √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
  项目        土地使用权         专利权           非专利技术         软件              合计
一、账面
原值
     1.     1,391,719,655.90   35,384,217.46     10,618,688.41    17,337,798.58    1,455,060,360.35
期初余
额
     2.       37,769,648.39                                          637,285.33       38,406,933.72
本期增
加金额
       (      37,769,648.39                                          637,285.33       38,406,933.72
1)购置
       (
2)内部
研发
       (
3)企业
合并增
加
    3.        22,959,332.42                       1,677,021.93       110,398.17       24,746,752.52
本期减
少金额
      (       22,959,332.42                       1,677,021.93       110,398.17       24,746,752.52
1)处置
    4.期    1,406,529,971.87   35,384,217.46      8,941,666.48    17,864,685.74    1,468,720,541.55
末余额
二、累计
摊销
     1.       230,730,546.16   35,360,384.26      9,324,102.92    13,628,846.70      289,043,880.04
期初余
额
     2.       27,461,925.30       23,833.20           36,251.97    1,168,682.20       28,690,692.67
本期增
加金额
       （     27,461,925.30       23,833.20           36,251.97    1,168,682.20       28,690,692.67
1）计提
    3.          3,193,891.60                         418,688.41      81,399.84         3,693,979.85
本期减
少金额
                3,193,891.60                         418,688.41      81,399.84         3,693,979.85
                                               108 / 198
                                            2016 年年度报告
(1)处置
     4.         254,998,579.86   35,384,217.46      8,941,666.48    14,716,129.06        314,040,592.86
期末余
额
三、减值
准备
     1.                                             1,258,333.52                           1,258,333.52
期初余
额
     2.
本期增
加金额
       （
1）计提
    3.                                              1,258,333.52                           1,258,333.52
本期减
少金额
      (                                             1,258,333.52                           1,258,333.52
1)处置
     4.
期末余
额
四、账面
价值
     1.       1,151,531,392.01                                        3,148,556.68     1,154,679,948.69
期末账
面价值
     2.       1,160,989,109.74      23,833.20           36,251.97     3,708,951.88     1,164,758,146.79
期初账
面价值
  本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
  (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
  √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                               账面价值                   未办妥产权证书的原因
  西南药业（成都）有限公司土
                                                     18,670,000.00     产权过户手续尚未办理完毕
  地使用权
  重庆市江津区德感工业园中药
                                                       9,001,389.17    新修建厂区
  二厂厂区
  小 计                                              27,671,389.17
  其他说明：
  √适用 □不适用
      主要土地使用权明细
       单位           出让方式            用途                 面积（㎡）            账面价值（元）
                                                 109 / 198
                                       2016 年年度报告
                   出让            农业用地               323,151.90        18,359,749.98
                   出让         城镇混合住宅用地           44,176.04        29,853,111.76
太极股份           出让             种植业                124,500.00        11,550,212.32
                   出让           工业(技改)               79,250.10         8,483,128.40
                   划拨              综合                 535,792.69        36,100,432.68
                   出让              商住                 216,797.75       123,751,314.74
                   出让          商业旅游用地              73,586.22        46,798,599.20
涪陵制药厂         出让              工业                1,186,394.85      260,847,636.64
                   出让              住宅                   6,749.50        10,524,103.78
                   出让            林业用地              3,761,000.00      126,213,796.77
桐君阁股份         出让              工业                 136,981.37        54,088,766.29
西南药业           出让              工业                 443,572.45       202,018,817.79
  小 计                                                  6,931,952.87      928,589,670.35
占土地使用权账面价值比例                                                          80.64%
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                        本期增加                本期减少
被投资单位名称或
                    期初余额      企业合并                                       期末余额
形成商誉的事项                                              处置
                                  形成的
太极集团甘肃天水    4,493,607                                                    4,493,60
羲皇阿胶有限公司          .13                                                        7.13
重庆藏秘旅行社有    33,378.26                                                    33,378.2
限责任公司
                    4,526,985                                                    4,526,98
      合计
                          .39                                                        5.39
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
                                            110 / 198
                                      2016 年年度报告
    商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 五
年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率 3.1040%，预测期以后的现金流量根据增
长率 5.00%推断得出，该增长率和医药行业总体长期平均增长率相当。
    减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
    公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市
场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目       期初余额      本期增加金额     本期摊销金额   其他减少金额     期末余额
租地费       23,973,513.75                    1,681,502.50                 22,292,011.25
厂区绿化费    1,809,713.73                      950,369.80                    859,343.93
药房装修费、 6,007,718.70    1,532,218.28     1,673,474.76                  5,866,462.22
货架及其他
    合计     31,790,946.18   1,532,218.28     4,305,347.06                  29,017,817.40
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                             期初余额
    项目           可抵扣暂时性差      递延所得税      可抵扣暂时性差       递延所得税
                              异             资产                 异              资产
  资产减值准备         117,917,971.62 18,923,754.74          96,882,311.42 16,301,226.98
  内部交易未实现利润     56,103,704.89   8,415,555.73        25,213,369.38    3,782,005.41
  可抵扣亏损
  辞退福利               2,651,074.09         397,661.11     1,916,889.29      292,486.71
    合计           176,672,750.60     27,736,971.58    124,012,570.09   20,375,719.10
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                              期初余额
    项目
                       应纳税暂时性差    递延所得税        应纳税暂时性差      递延所得税
                             异            负债                  异                负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允   310,370,396.78     46,754,459.52    199,691,550.71   30,255,052.61
价值变动
                                         111 / 198
                                   2016 年年度报告
    合计          310,370,396.78     46,754,459.52    199,691,550.71   30,255,052.61
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                      期初余额
可抵扣暂时性差异                            21,371,885.49                 16,886,527.48
可抵扣亏损                                 286,888,495.41                231,466,553.46
辞退福利                                        76,054.56                    202,971.99
           合计                           308,336,435.46                   248,556,052.93
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
西南药业 ω 技术                            9,000,000.00                  12,000,000.00
待办土地权证资产[注]                                                      35,900,000.00
            合计                            9,000,000.00                  47,900,000.00
    注：详见其他事项中涪陵李渡工业园区征地事项之说明。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
质押借款                               1,010,600,000.00                613,882,555.64
抵押借款                                 741,200,000.00              1,205,900,000.00
保证借款                               1,237,000,000.00              1,029,857,400.00
信用借款
抵押和保证借款                            30,000,000.00                  90,000,000.00
质押和保证借款                                                           63,000,000.00
            合计                       3,018,800,000.00               3,002,639,955.64
                                        112 / 198
                                     2016 年年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                  期初余额
商业承兑汇票                              20,500,000.00             15,000,000.00
银行承兑汇票                           1,315,067,189.08          1,920,083,037.64
    合计                           1,335,567,189.08          1,935,083,037.64
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                  期初余额
物料、药品等采购款                     957,586,774.23              966,549,189.63
工程设备款                               62,798,922.10               97,022,849.41
           合计                      1,020,385,696.33            1,063,572,039.04
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                 期初余额
销售货款                                  251,865,699.48           226,078,121.22
                                        113 / 198
                                     2016 年年度报告
重庆大易房地产公司股权转                                                       92,000,000.00
让款
预收资产搬迁款                                                                 63,586,310.82
预收住房处置款                                                                 21,983,216.59
重组保证金                                                                     10,000,000.00
其他                                             112,558.15                       389,262.58
           合计                              251,978,257.63                   414,036,911.21
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元    币种：人民币
          项目               期初余额          本期增加         本期减少          期末余额
一、短期薪酬               35,226,972.80     1,225,993,585    1,219,661,236    41,559,321.30
                                                       .34              .84
二、离职后福利-设定提存    56,466,643.90     165,208,182.2    167,033,557.1    54,641,269.01
计划                                                     3
三、辞退福利                2,119,861.28      7,173,891.69     6,566,624.32     2,727,128.65
四、一年内到期的其他福
利
                           93,813,477.98     1,398,375,659    1,393,261,418    98,927,718.96
         合计
                                                       .26              .28
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
          项目               期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和      5,333,506.32     955,744,358.4    947,624,160.4 13,453,704.29
补贴                                                     4
二、职工福利费              2,334,669.73     108,033,373.7    108,033,373.7   2,334,669.73
                                                         9
三、社会保险费                521,216.48     77,045,430.15    76,884,524.85     682,121.78
其中：医疗保险费              488,186.62     69,093,307.50    68,965,288.87     616,205.25
      工伤保险费               28,642.98      4,812,035.48     4,804,076.44      36,602.02
      生育保险费                4,386.88      3,140,087.17     3,115,159.54      29,314.51
                                           114 / 198
                                   2016 年年度报告
四、住房公积金           13,923,757.09     59,272,266.79      60,452,374.94   12,743,648.94
五、工会经费和职工教育   13,113,823.18     21,447,657.81      22,216,304.43   12,345,176.56
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
非货币福利                                  4,450,498.36       4,450,498.36
                         35,226,972.80     1,225,993,585      1,219,661,236   41,559,321.30
         合计
                                                     .34                .84
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险          56,241,345.12     157,931,050.5      159,656,531.6 54,515,864.02
                                                       9
2、失业保险费              225,298.78       7,277,131.64       7,377,025.43    125,404.99
3、企业年金缴费
                         56,466,643.90     165,208,182.2      167,033,557.1   54,641,269.01
         合计
                                                       3
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                       期初余额
增值税                                       125,366,298.79                  91,527,500.96
消费税                                            65,017.61                     409,899.23
营业税                                             4,581.15                  11,309,185.27
企业所得税                                    13,192,347.97                  68,497,276.21
个人所得税                                     5,379,144.07                   2,007,642.75
城市维护建设税                                 4,217,035.43                   2,908,121.11
教育费附加                                     2,226,119.83                   1,671,510.77
地方教育附加                                   1,194,837.85                     807,812.90
房产税                                           482,486.79                     820,440.26
土地使用税                                       156,040.99                      17,663.95
其他                                             278,571.07                      96,851.34
            合计                             152,562,481.55                 180,073,904.75
                                         115 / 198
                                    2016 年年度报告
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                       期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息                                                               23,750,292.98
短期借款应付利息                            4,128,446.32                    3,053,651.45
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                          4,128,446.32                   26,803,944.43
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                          期初余额
普通股股利                                 7,171,253.98                      7,171,253.98
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
           合计                             7,171,253.98                    7,171,253.98
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
    账龄 1 年以上重要的应付股利
项 目                                                 未支付金额           未支付原因
重庆市财政局                                           5,800,775.34       对方未催收
太极集团有限公司                                           324,005.66     对方未催收
重庆市沙坪坝区财政局                                        40,050.00     对方未催收
其他社会法人股东                                           140,949.87     对方未催收
个人、职工股东                                             865,473.11     对方未催收
  小 计                                                7,171,253.98
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                          期初余额
待付销售费用                             141,847,648.79                    214,886,617.39
押金保证金                               320,995,277.66                     78,862,882.06
                                       116 / 198
                                     2016 年年度报告
暂收应付款和往来款                        198,396,290.61                    193,459,126.21
备用金                                     22,085,796.68                      4,739,775.24
代扣代缴客户款                              5,137,571.82                      3,459,156.72
土地出让金                                  1,318,127.00                      2,201,739.00
原重庆桐君阁股份有限公司                                                     93,498,164.77
重组股权对价款
集资建房款                                                                   37,427,811.01
其他                                       35,183,909.18                     34,156,336.83
           合计                           724,964,621.74                    662,691,609.23
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                     未偿还或结转的原因
绵阳市财政局                                8,697,885.63       暂缓支付
成都市财政局                                4,100,000.00       未到结算期
          合计                            12,797,885.63                      /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                          期初余额
1 年内到期的长期借款                      39,554,600.00                     216,254,600.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                    109,208,724.41                     63,510,056.36
             合计                         148,763,324.41                    279,764,656.36
其他说明：
    一年内到期的长期借款
    1) 明细情况
  项 目                                             期末数              期初数
质押借款                                             2,000,000.00      85,000,000.00
抵押借款                                            22,800,000.00     100,000,000.00
保证借款                                             9,500,000.00      27,000,000.00
信用借款                                             5,254,600.00       4,254,600.00
                                        117 / 198
                                                    2016 年年度报告
     小计                                                                39,554,600.00                216,254,600.00
       2) 金额前 5 名的一年内到期的长期借款
                                                                                             期末数                  期初数
                           借款          借款           币          年利率           原                      原
       贷款单位                                                                              折人民币金
                           起始日      到期日      种                 (%)       币金                    币金        折人民币金额
                                                                                               额
                                                                                  额                      额
工商银行南岸支行        2016.2.2    2017.7.26      RMB        基准利率上浮13%             20,000,000.00
中信银行涪陵支行      2016.9.14     2017.9.13      RMB         基准利率上浮5%              3,350,000.00
中信银行涪陵支行        2016.9.9    2017.9.9       RMB         基准利率上浮5%              2,850,000.00
中信银行涪陵支行      2016.12.14 2017.12.13        RMB         基准利率上浮5%              2,300,000.00
中信银行涪陵支行      2016.8.25     2017.8.25      RMB         基准利率上浮5%              1,300,000.00
重庆农村商业银行西
                   2013.6.28 2016.6.23             RMB          基准利率                                          100,000,000.00
永支行
建设银行涪陵分行 2014.11.27 2016.11.26             RMB        基准利率上浮                                        85,000,000.00
                      2013.10.23    2016.10.22     RMB          基准利率                                            8,400,000.00
重庆农村商业银行西                                                                                                  3,600,000.00
                        2013.8.2    2016.8.1       RMB          基准利率
永支行
                      2013.6.24     2016.6.23      RMB          基准利率                                          15,000,000.00
      小 计                                                                               29,800,000.00           212,000,000.00
       (3)一年内到期的长期应付款
          单    位                                                         期末数                          期初数
      深圳市瑞升华科技有限公司[注 1]                                        2,287,591.14                   5,313,857.96
      平安国际租赁有限责任公司[注 1]                                       47,792,698.80
      重庆化医控股（集团）公司[注 2]                                       59,128,434.47                  58,196,198.40
          小    计                                                        109,208,724.41                  63,510,056.36
  注 1：详见其他事项中融资租赁事项之说明。
  注 2：详见承诺及或有事项中重要承诺事项之说明。
  44、 其他流动负债
  其他流动负债情况
  √适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                                    期末余额                                        期初余额
  短期应付债券                                                                                          400,000,000.00
                 合计                                                                                       400,000,000.00
  短期应付债券的增减变动：
  √适用 □不适用
                                                                                        单位：万元 币种：人民币
                                                                                  按面值
   债券                    发行      债券        发行            期初        本期         溢折价  本期   期末
               面值                                                               计提利
   名称                    日期      期限        金额            余额        发行           摊销  偿还   余额
                                                                                    息
                                                             118 / 198
                                     2016 年年度报告
私募 40,000.00 2015.3.26 1 年   40,000.00 40,000.00                  40,000.00
债
合计      /          /     /    40,000.00 40,000.00                  40,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                   期初余额
质押借款                                  103,200,000.00                30,000,000.00
抵押借款                                  475,500,000.00                50,000,000.00
保证借款                                  172,206,368.00                18,206,368.00
信用借款
质押和保证借款                              118,000,000.00
              合计                          868,906,368.00              98,206,368.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        119 / 198
                                    2016 年年度报告
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                      期初余额                    期末余额
中国农发重点建设基金有限公司                50,000,000.00
[注 1]
控股子公司涪陵制药厂设备售后                31,527,872.27               69,305,906.14
回租[注 2]
控股子公司西南药业设备售后回                13,131,325.99             108,379,982.08
租[注 2]
合 计                                       94,659,198.26             177,685,888.22
    注 1：详见其他事项中间接控股子公司桐君阁药厂收到中国农发重点建设基金有限公司投资
款事项之说明。
    注 2：详见其他事项中融资租赁事项之说明。
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                        期末余额                   期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债            293,886,862.76             287,484,712.24
二、辞退福利
三、其他长期福利
                 合计                          293,886,862.76           287,484,712.24
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                        本期发生额                 上期发生额
一、期初余额                                 287,484,712.24             185,204,300.42
二、计入当期损益的设定受益成本                18,760,110.43              18,591,034.07
1.当期服务成本                                 8,690,124.52               8,439,986.10
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额                                    10,069,985.91            10,151,047.97
三、计入其他综合收益的设定收益成                2,996,813.23            99,400,913.86
本
                                       120 / 198
                                         2016 年年度报告
1.精算利得（损失以“－”表示）                           2,996,813.23                  99,400,913.86
四、其他变动                                         -15,354,773.14                   -15,711,536.11
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                       -15,354,773.14                   -15,711,536.11
五、期末余额                                         293,886,862.76                   287,484,712.24
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                               本期发生额                       上期发生额
一、期初余额                                          287,484,712.24                   185,204,300.42
二、计入当期损益的设定受益成本                         18,760,110.43                    18,591,034.07
三、计入其他综合收益的设定收益成                        2,996,813.23                    99,400,913.86
本
四、其他变动                                         -15,354,773.14                   -15,711,536.11
五、期末余额                                         293,886,862.76                   287,484,712.24
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
    公司为部分现有退休人员及未来退休人员提供按每月补贴和节日费的补充养老福利；为部分
现有退休人员及未来退休人员提供按每月支付福利补贴及每年支付职工慰问费、节日费等的补充
养老福利；为部分现有退休人员及未来退休人员提供按每月支付福利补贴及每年支付职工慰问费
的补充养老福利，此福利以后不再调整，并发放至其身故为止。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
    1) 重大精算假设、重大精算假设合理性说明
                项目                                期末数                            期初数
折现率                                              3.5831%                          3.6123%
                                       国家统计局发布的最近一期           国家统计局发布的最近一期
死亡率
                                       （2010年）的平均寿命               （2010年）的平均寿命
预计平均寿命                                       76岁                               76岁
    2) 敏感性分析结果
                          项目                                      期末数                 期初数
折现率提高1个百分点对设定收益计划业务现值的影响                         [注]              -1,322,368.92
折现率降低1个百分点对设定收益计划业务现值的影响                         [注]               1,195,046.96
注：期末数数据系公司以期初数的完整精算评估数据为基础，采用通用的精算原则与方法向前滚
动推算所得。
                                             121 / 198
                                         2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额       本期增加          本期减少      期末余额       形成原因
医疗储备资金     1,270,191.10                                   1,270,191.10 文号为德经发
                                                                             [2009]33 号，尚
                                                                             未到结算期
科研经费           240,000.00                                     240,000.00 文号为绍市科
                                                                             [2013]80 号，尚
                                                                             未到结算期
    合计         1,510,191.10                                   1,510,191.10         /
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种人民币
     项目           期初余额       本期增加          本期减少         期末余额        形成原因
                 66,084,817.82 17,354,000.00 8,190,809.59 75,248,008.23 详见政府补助明
政府补助
                                                                        细情况
未实现售后租        590,605.42                 590,605.42
回损失
     合计        66,675,423.24 17,354,000.00 8,781,415.01 75,248,008.23                   /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
 负债项目      期初余额    本期新增补助金 本期计入营业外   其他变动        期末余额     与资产相关/
                                 额         收入金额                                    与收益相关
四川省三台   19,119,548.00                    488,861.37                  18,630,686.63 与资产相关
县天诚制药
土地出让金
返还款
四川天诚制     3,132,178.00                                                3,132,178.00 与资产相关
药技术改造
创新资金
中药高科冬   10,000,000.00                                                10,000,000.00 与资产相关
虫夏草人工
培植产业化
                                              122 / 198
                                             2016 年年度报告
示范工程项
目
南充制药隔    10,000,000.00                    1,178,765.02                    8,821,234.98 与资产相关
膜压滤提取
分离一体化
技术应用及
产业化
南充制药多                    4,500,000.00                                     4,500,000.00 与资产相关
扶厂区搬迁
补助
涪陵药厂藿    10,000,000.00                                                   10,000,000.00 与资产相关
香正气口服
液制剂技改
涪陵制药中     7,900,411.03                                    3,568,629.85    4,331,781.18 与资产相关
药材扶持基
金
财政局产业     2,531,584.59   1,000,000.00     1,183,953.35                    2,347,631.24 与资产相关
振兴和技术
改造项目资
金
涪陵制药工                     600,000.00                                        600,000.00 与资产相关
业发展专项
资金
涪陵制药产                     400,000.00                                        400,000.00 与资产相关
业技术创新
专项资金
涪陵制药环                     150,000.00                                        150,000.00 与资产相关
保专项补助
资金
西南药业十     3,123,200.00                    1,561,600.00                    1,561,600.00 与资产相关
二五项目拨
款
西南药业十       208,000.00                      104,000.00                      104,000.00 与资产相关
一五项目拨
款
西南药业新                     720,000.00        105,000.00                      615,000.00 与资产相关
版 GMP 改造
补助
贡嘎虫草科       69,896.20                                                        69,896.20 与资产相关
技创新补助
太极股份创                    8,000,000.00                                     8,000,000.00 与资产相关
新驱动专项
补助资金
内蒙古天驴                    1,984,000.00                                     1,984,000.00 与资产相关
公司土地转
让金返还款
合计          66,084,817.82 17,354,000.00      4,622,179.74    3,568,629.85   75,248,008.23      /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
                                                123 / 198
                                      2016 年年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行           公积金                          期末余额
                                      送股             其他      小计
                             新股             转股
股份总      426,894,000.00                                               426,894,000.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额        本期增加           本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     270,458,495.78                     116,918,415.82    153,540,079.96
价）
其他资本公积          49,505,919.13     5,005,803.03                      54,511,722.16
     合计            319,964,414.91     5,005,803.03    116,918,415.82   208,051,802.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    1)资本溢价本期减少 116,918,415.82 元，其中：100,525,581.91 元系公司控股子公司原重
庆桐君阁股份有限公司本期完成重大资产重组，公司收到的桐君阁药业有限（置出资产）实质上
自始至终均由公司控制，从最终控制方的角度看，其在重组前后实际控制的经济资源并未发生变
化，因此有关交易事项不视为购买，比照同一控制下企业合并账务处理，收到的置出资产桐君阁
药业有限以净资产账面价值入账，账面价值与评估值的差异，在合并财务报表冲减资本公积；
9,089,204.58 元系原重庆桐君阁股份有限公司因处置股权导致丧失控制权，将原权益法核算的其
他资本公积权益变动转入当期投资收益所致；1,828,267.63 元系公司控股子公司西南药业收购其
控股子公司重庆华星生物技术有限责任公司少数股权支付对价与按取得的股权比例计算的子公司
                                         124 / 198
                                                2016 年年度报告
净资产份额差额部分冲减资本公积；2,580,220.69 元系公司控股子公司桐君阁股份收购其间接控
股子公司太极集团四川省德阳大中药业有限公司少数股权支付对价与按取得的股权比例计算的子
公司净资产份额差额部分冲减资本公积；2,895,141.01 元系公司控股子公司桐君阁股份收购其间
接控股子公司太极集团四川德阳荣升药业有限公司少数股权支付对价与按取得的股权比例计算的
子公司净资产份额差额部分冲减资本公积。
    2) 其他资本公积本期增加 5,005,803.03 元系桐君阁股份的控股子公司成都西部收到大股东
太极集团有限公司关于凉山州西部医药有限责任公司股权托管期间业绩补偿承诺款，公司按照持
股比例享有份额引起资本公积增加所致。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                         本期发生金额
                                              减：
                                              前期
                                              计入
               期初                           其他                                                           期末
  项目                      本期所得税前发                              税后归属于母公     税后归属于
               余额                           综合   减：所得税费用                                          余额
                                  生额                                        司             少数股东
                                              收益
                                              当期
                                              转入
                                              损益
一、以后   -81,150,067.01     -2,996,813.23                               -2,933,935.92    -62,877.31    -84,084,002.93
不能重分
类进损益
的其他综
合收益
其中：重   -81,150,067.01     -2,996,813.23                               -2,933,935.92    -62,877.31    -84,084,002.93
新计算设
定受益计
划净负债
和净资产
的变动
  权益法
下在被投
资单位不
能重分类
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
二、以后   485,074,773.76   -483,109,755.01          -15,643,220.55     -467,236,089.46    -230,445.00    17,838,684.30
将重分类
进损益的
其他综合
收益
其中：权
益法下在
被投资单
位以后将
重分类进
损益的其
他综合收
                                                     125 / 198
                                              2016 年年度报告
益中享有
的份额
可供出售   105,570,355.76   -103,605,337.01      -15,643,220.55   -87,731,671.46     -230,445.00     17,838,684.30
金融资产
公允价值
变动损益
  持有至
到期投资
重分类为
可供出售
金融资产
损益
  现金流
量套期损
益的有效
部分
外币财务
报表折算
差额
其他       379,504,418.00   -379,504,418.00                       -379,504,418.00
其他综合   403,924,706.75   -486,106,568.24      -15,643,220.55   -470,170,025.38    -293,322.31    -66,245,318.63
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
    1) 其他综合收益中可供出售金融资产公允价值变动损益本年减少 87,731,671.46 元系公司
持有的西南证券股份有限公司 A 股 12,820,400 股流通股、奥瑞德光电股份有限公司 1,990,000
股流通股及中节能太阳能科技股份有限公司 14,611,963 股流通股、间接控股子公司太极集团重庆
桐君阁药厂有限公司持有交通银行股份有限公司 A 股 800,172 股流通股、控股子公司太极集团浙
江东方制药有限公司持有浙江震元股份有限公司 A 股 180,000 股流通股公允价值变动引起。
    2) 其他综合收益设定受益计划折现率调整本年减少系折现率变化，根据《企业会计准则-职
工薪酬》调整所致。
    3) 其他本年减少 379,504,418.00 元系 2014 年度原重庆桐君阁股份有限公司部分股权处置给
重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司，本期原重庆桐君阁股份有限公司完成重大资产重组
转出投资收益所致。
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
      项目                  期初余额           本期增加                本期减少         期末余额
安全生产费                  1,409,400.00         240,000.00                6,415.09     1,642,984.91
      合计                  1,409,400.00          240,000.00                 6,415.09              1,642,984.91
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备本期增加系本年度计提所致，减少系本期支出安全生产费所致。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                 126 / 198
                                      2016 年年度报告
      项目           期初余额          本期增加               本期减少        期末余额
法定盈余公积      147,952,097.34     52,263,758.81                         200,215,856.15
任意盈余公积        1,754,066.59                                             1,754,066.59
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        149,706,163.93     52,263,758.81                         201,969,922.74
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    盈余公积本年增加系按母公司净利润的 10%提取。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                             本期                          上期
调整前上期末未分配利润                         -288,858,513.99               -468,860,843.99
调整期初未分配利润合计数（调增+，                                              -4,138,146.89
调减－）
调整后期初未分配利润                           -288,858,513.99              -472,998,990.88
加：本期归属于母公司所有者的净利                853,318,457.42               231,606,900.03
润
减：提取法定盈余公积                                 52,263,758.81            47,466,423.14
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  512,196,184.62              -288,858,513.99
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-4,138,146.89 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                                上期发生额
    项目
                     收入                成本                  收入              成本
 主营业务      7,678,869,572.26    5,300,866,707.34      7,035,884,796.13 4,946,274,723.95
 其他业务        109,186,161.10      118,572,029.54        135,572,403.09    120,365,788.53
     合计      7,788,055,733.36    5,419,438,736.88      7,171,457,199.22 5,066,640,512.48
                                         127 / 198
                                    2016 年年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                    本期发生额                     上期发生额
消费税                                         385,031.97                   1,173,491.71
营业税                                       5,346,635.55                   7,325,848.42
城市维护建设税                             32,778,615.87                  28,471,762.16
教育费附加                                 14,274,392.97                  12,324,142.03
资源税
房产税                                      8,127,867.93                     641,866.30
土地使用税                                 11,195,434.18                     661,274.24
车船使用税                                    832,247.17
印花税                                      2,056,152.39
地方教育附加                                9,433,519.89                   8,359,731.30
其他                                           29,841.98                     254,050.11
            合计                           84,459,739.90                  59,212,166.27
其他说明：
    根据《增值税会计处理规定》财会[2016]22 号，自 2016 年 5 月起原在“管理费用”中核算
的印花税、房产税、车船税、土地使用税等税种，现全部在“税金及附加”科目中核算。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                                    312,240,830.36                235,845,281.58
广告宣传费及促销费                          424,198,356.04                375,511,964.23
市场维护开拓费                              385,792,740.67                363,311,699.69
办公会务及差旅费                            170,704,206.22                170,913,064.57
折旧租赁仓储费                              104,120,481.20                102,005,796.43
联销让利费                                   77,888,279.44                 71,195,403.22
运输及车辆使用费                             52,873,011.54                 54,770,079.97
其他                                         36,817,380.12                 37,279,725.46
            合计                          1,564,635,285.59              1,410,833,015.15
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    项目                      本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                          640,240,079.1           481,282,801.16
办公会务及差旅费                                  92,881,573.78            73,118,830.74
资产折旧及摊销费                                  81,287,453.21            75,379,768.25
研究及开发费                                      53,119,771.93            34,282,753.17
费用性税金                                        23,449,580.04            40,968,340.15
咨询费及保险费                                    21,719,968.41            26,937,679.79
                                       128 / 198
                                 2016 年年度报告
车辆使用费                                     20,253,836.43            21,277,294.47
业务招待费                                     10,540,322.63            10,064,109.96
其他                                           71,087,559.89            64,455,318.67
合计                                        1,014,580,145.42           827,766,896.36
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                  项目                     本期发生额                上期发生额
利息支出                                     199,809,219.79            214,881,642.36
减：利息收入                                 -37,018,626.96            -33,393,479.99
汇兑损失                                        1,110,278.17             2,366,302.73
减：汇兑收益                                     -231,209.90              -170,986.67
设定受益计划利息净额                           10,069,985.91            10,151,047.97
贴现息及手续费等                               51,911,396.49           109,145,827.24
合计                                         225,651,043.50            302,980,353.64
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                            17,559,765.53                  -10,622,711.54
二、存货跌价损失                        10,853,618.85                      824,166.93
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他                               3,000,000.00                   3,000,000.00
              合计                      31,413,384.38                  -6,798,544.61
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源         本期发生额                    上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                                             -42,738.47
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
                                    129 / 198
                                      2016 年年度报告
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                合计                                                                -42,738.47
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                        上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                   -21,830.05                        3,670,915.36
处置长期股权投资产生的投资收益             967,082,086.83                      516,420,251.46
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                  5,037,742.11                     2,146,906.44
益
处置可供出售金融资产取得的投资                158,623,363.83                    27,884,984.22
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价                182,141,555.59                   249,350,018.13
值重新计量产生的利得
购买理财产品取得的投资收益                                                          861,384.32
                合计                     1,312,862,918.31                      800,334,459.93
其他说明：
    (1)按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位                       本期数          上年同期数     本期比上期增减变动的原因
  太极集团重庆阿依达饮料有限公司   105,764.37        3,601,558.62 被投资单位利润变动所致
  重庆大易麒灵电子商务有限公司      20,049.43          69,356.74    被投资单位利润变动所致
  四川三强现代中药有限公司         -147,643.85                      被投资单位利润变动所致
    小   计                        -21,830.05        3,670,915.36
    (2)处置长期股权投资产生的投资收益
    项   目                                                 本期数             上年同期数
  原重庆桐君阁股份有限公司                                983,294,146.38
  上海太极医药物流有限公司                                -15,081,028.71
                                         130 / 198
                                        2016 年年度报告
  天津桐君阁大药房有限责任公司                                 -537,600.12
  西藏桐君阁物流有限公司                                       -111,000.00
  成都西航港太极医药有限责任公司                             -1,689,893.80
  资阳市太极医药有限责任公司                                  1,207,463.08
  原西南药业股份有限公司                                                       516,033,607.29
  重庆国高医药有限公司                                                             386,644.17
    合    计                                                967,082,086.83     516,420,251.46
    (3)处置可供出售金融资产取得的投资收益
    项    目                                                  本期数             上年同期数
  重庆大易房地产开发有限公司                                158,623,363.83
  奥瑞德光电股份有限公司                                                        27,884,984.22
    合    计                                                158,623,363.83      27,884,984.22
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
         项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置利得         102,723,591.91                 43,535,643.85         102,723,591.91
合计
其中：固定资产处置          84,049,165.76                 16,493,280.26           84,049,165.76
利得
      无形资产处置          18,674,426.15                 27,042,363.59           18,674,426.15
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                    34,381,763.71                 19,873,194.20           34,381,763.71
赔偿利得                     1,649,761.78                  1,415,749.98            1,649,761.78
其他                         4,096,422.60                  2,997,991.23            4,096,422.60
    合计               142,851,540.00                 67,822,579.26          142,851,540.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                  上期发生金额       与资产相关/与收益相关
西南药业医药产业财             8,784,400.00                               与收益相关
税扶持补助
                                           131 / 198
                             2016 年年度报告
桐君阁药厂医药产业     4,740,000.00                        与收益相关
扶助资金
中药二厂德感工业园     3,707,723.00                        与收益相关
土地返还款
失业保险稳岗补贴款     3,612,087.28            2,541,542.00 与收益相关
南充制药西充市财政     2,980,000.00                         与收益相关
补贴
西南药业十一、十二五   1,665,600.00            1,665,600.00 与资产相关
项目
南充制药隔膜压滤提     1,178,765.02                        与资产相关
取分离一体化技术
涪陵制药财政产业振     1,183,953.35                        与资产相关
兴和技术改造项目资
金
涪陵制药商标奖励补     1,000,000.00                        与收益相关
助
天水阿胶少数民族建     1,000,000.00                        与收益相关
设资金
经信委工业发展专项      890,000.00               800,000.00 与收益相关
资金
重庆市工业振兴专项      535,000.00                         与收益相关
资金
桐君阁药厂经典名方      528,308.89                         与收益相关
标准颗粒的研究
重庆市科委会补助资      500,000.00                         与收益相关
金
现代工艺技术创新能      490,000.00                         与收益相关
力提升平台建设专项
资金
四川省三台县土地出      488,861.37               394,896.00 与资产相关
让金返还
西南药业产业技术创      370,000.00                         与收益相关
新专项资金
西南药业重庆市沙坪      300,000.00               130,000.00 与收益相关
坝区环境保护局噪声
污染治理专项补助
桐君阁药厂重庆市经      200,000.00                         与收益相关
开区经济发展局扶持
资金
西南药业新版 GMP 改     105,000.00                         与资产相关
造补助
中药高科中药药材研                             4,000,000.00 与资产相关
究项目拨款
科技成果补助资金                               1,500,000.00 与收益相关
发改委芪灯明目项目                             1,300,000.00 与收益相关
拨款
沙坪坝区财政局生产                             1,104,000.00 与收益相关
及配套用房财政扶持
财政口服液自动化改                             1,000,000.00 与收益相关
造资金
                                132 / 198
                                  2016 年年度报告
失业保险补助                                          980,587.00 与收益相关
沙坪坝财政局新产品                                    960,000.00 与收益相关
扶持补贴
沙坪坝区国库支付中                                    720,000.00 与收益相关
心财政补贴
沙坪坝区环保局噪声                                    500,000.00 与收益相关
治理环保补助资金
绵阳市财政局财政食                                    350,000.00 与收益相关
品产业发展专项资金
绵阳市就业服务管理                                    324,265.00 与收益相关
局稳岗补贴
工业企业技术改造资                                    300,000.00 与收益相关
金
涪陵科委交高新技术                                    180,000.00 与收益相关
奖励费
高校毕业生见习生活                                    172,800.00 与收益相关
补贴
重庆江北区财政中心                                    172,000.00 与收益相关
拨付企业资金
重庆市卫生局美沙酮                                    150,000.00 与收益相关
药品运费
稳岗补贴                                              126,527.00 与收益相关
中小企业扶贫龙头企                                    105,000.00 与收益相关
业贷款贴息
污染防治专项资金                                      100,000.00 与收益相关
重庆市财政局财政补                                    100,000.00 与收益相关
贴
涪陵药厂中药材扶持                                      4,911.88 与资产相关
基金
其他零星政府补助合         122,064.80                 191,065.32 与收益相关
计
    合计            34,381,763.71               19,873,194.20             /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                    计入当期非经常性损益
      项目           本期发生额                  上期发生额
                                                                          的金额
非流动资产处置损        9,454,304.74                 1,982,347.52           9,454,304.74
失合计
其中：固定资产处置      9,454,304.74                1,982,347.52           9,454,304.74
损失
      无形资产处
                                     133 / 198
                                     2016 年年度报告
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                   13,350,240.00               4,407,607.50            13,350,240.00
罚款及滞纳金支出            3,225,057.90               1,852,730.75             3,225,057.90
其他                        3,059,069.59               1,628,035.82             3,059,069.59
       合计                29,088,672.23               9,870,721.59            29,088,672.23
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                32,596,388.49                   110,618,492.12
递延所得税费用                                -7,361,252.48                     28,270,569.70
             合计                             25,235,136.01                   138,889,061.82
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    项目                                      本期发生额
利润总额                                                                  874,503,183.77
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           131,175,477.57
子公司适用不同税率的影响                                                      977,789.81
调整以前期间所得税的影响                                                  -19,807,620.64
非应税收入的影响                                                         -135,463,055.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                            2,788,754.81
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                       45,563,790.40
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                     25,235,136.01
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见合并资产负债表项目注释之其他综合收益之说明
                                        134 / 198
                                   2016 年年度报告
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
收到太极集团有限公司往来款                    49,931,560.85              549,427,700.00
收到重庆市涪陵太极印务有限责任                                           951,054,664.00
公司往来款                                    363,942,650.00
收到重庆市涪陵医药总公司往来款                 58,600,000.00             61,031,671.60
收到重庆中药材公司往来款                       20,000,000.00             40,000,000.00
收到四川省绵阳药业集团公司往来                                            7,150,000.00
款                                             21,079,433.05
收到太极集团重庆阿依达饮料有限                                            7,000,000.00
公司往来款                                        8,124,000.00
收到四川省泸州天诚药业有限责任                                            5,357,625.88
公司往来款                                        3,840,000.00
收到重庆大易房地产开发有限公司
往来款                                        100,000,000.00
收到重庆大易麒灵电子商务有限公
司往来款                                       10,000,000.00
收到其他零星关联方往来款                                                    750,000.00
经营性质的银行承兑汇票保证金净
减少额                                        222,108,817.64
收到客户缴纳经销权保证金                      242,132,395.60
促销费及房屋租赁等日常经营购销                                           96,383,815.40
相关收款                                      106,881,343.95
收到连锁药房门店周转金归还及质                                           95,246,811.02
保金等                                        105,050,528.57
收到职工借支备用金还款                         94,162,954.79             84,714,504.99
收政府项目拨款及补助款                         47,113,583.97             33,858,687.14
收到存放于金融机构的银行存款产                                           33,393,479.99
生的利息收入                                   37,018,626.96
其他                                          117,222,482.91             106,661,692.13
              合计                          1,607,208,378.29           2,072,030,652.15
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
支付太极集团有限公司往来款                    107,715,249.03             485,444,300.00
支付重庆市涪陵太极印务有限责任                350,000,000.00             932,416,500.00
公司往来款
支付重庆市涪陵医药总公司往来款                46,000,000.00              51,000,000.00
支付重庆中药材公司往来款                      20,000,000.00              43,200,000.00
支付太极集团重庆阿依达饮料有限                13,621,496.42              42,173,000.00
公司往来款
                                      135 / 198
                                   2016 年年度报告
支付四川省绵阳药业集团公司往来                 21,006,555.20                5,820,000.00
款
支付四川省泸州天诚药业有限责任                      3,840,000.00            5,357,625.88
公司往来款
支付重庆大易房地产开发有限公司                100,000,000.00
往来款
支付重庆大易麒灵电子商务有限公                 10,000,000.00
司往来款
支付重庆星星物业管理公司往来款                      2,201,775.17            1,224,493.88
支付太极集团国光绿色食品有限公                                                200,000.00
司往来款
支付其他零星关联方往来款                              57,645.78
经营性质的银行承兑汇票保证金净                                            169,851,216.63
增加额
支付业务提成费、广告促销费、办公              963,068,592.83              904,622,028.38
差旅费、药房租赁费、制药厂办事处
费用等日常经营支出
退还中节能太阳能科技股份有限公                 10,000,000.00
司重组保证金
借支连锁药房门店周转金归还及质                 69,413,369.21               31,504,361.94
保金等
支付项目研究开发费用                          53,119,771.93                24,714,526.03
其他                                         106,185,125.20               116,486,831.03
              合计                         1,876,229,580.77             2,814,014,883.77
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
定期存款的净减少额                            142,990,000.00
土地出让金返还款                                35,900,000.00
收太极集团有限公司划拨的重庆大                                             50,000,000.00
易房地产开发有限公司股权转让款
              合计                             178,890,000.00              50,000,000.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
定期存款的净增加额                                                          45,464,190.00
             合计                                                           45,464,190.00
                                        136 / 198
                                   2016 年年度报告
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
融资性质的票据贴现收款                         649,376,268.61          1,711,647,665.14
售后租回本期收款                                                         246,200,000.00
融资性质的银行承兑汇票保证金净                                             3,608,527.83
减少额                                          371,754,925.39
              合计                            1,021,131,194.00         1,961,456,192.97
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
支付融资性质的票据款                         1,447,859,906.03          1,907,211,567.64
售后租回本期付款                                 97,632,664.29            70,104,964.05
支付间接控股子公司重庆华星生物
技术责任公司少数股权转让款                        3,000,000.00
              合计                            1,548,492,570.32         1,977,316,531.69
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         849,268,047.76           230,177,317.24
加：资产减值准备                                31,413,384.38            -6,798,544.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               163,901,317.15           138,175,482.72
性生物资产折旧
无形资产摊销                                    29,967,692.11            31,132,910.11
长期待摊费用摊销                                 4,305,347.06             4,735,341.11
处置固定资产、无形资产和其他长期               -93,269,287.17           -41,553,296.33
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                                             42,738.47
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                199,809,219.79             257,709,335.87
投资损失（收益以“－”号填列）             -1,312,862,918.31            -800,334,459.93
递延所得税资产减少（增加以“－”               -7,361,252.48              28,270,569.70
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）              -113,901,149.90           -117,183,891.00
经营性应收项目的减少（增加以                  -149,946,006.19            232,764,325.68
                                         137 / 198
                                     2016 年年度报告
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                  293,067,870.08           20,010,911.87
“－”号填列）
其他                                                                  -41,855,662.17
经营活动产生的现金流量净额                   -105,607,735.72          -64,706,921.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                612,280,074.02          815,366,189.65
减：现金的期初余额                            815,366,189.65          735,801,155.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -203,086,115.63           79,565,034.22
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                     金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                             300,000,000.00
    其中：原重庆桐君阁股份有限公司                                     300,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                              300,000,000.00
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                  期初余额
一、现金                                     612,280,074.02            815,366,189.65
其中：库存现金                                   880,801.62                659,965.21
    可随时用于支付的银行存款                 611,399,272.40            814,706,224.44
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
                                        138 / 198
                                      2016 年年度报告
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                     612,280,074.02              815,366,189.65
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
现金流量表补充资料的说明
    截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中为借款提供质押的定期存款 59,430,000.00 元、因
开具银行承兑汇票而存入的银行承兑汇票保证金 735,992,145.46 元、信用证保证金 2,193,667.11
元、医疗保险保证金 255,173.72 元、住房资金管理中心售房款和公共维修基金等 8,306,410.83
元，前述款项共计 806,177,397.12 元，因使用受到限制，不作为现金及现金等价物。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
√适用 □不适用
    2016 年新增同一控制下企业合并取得凉山州西部医药有限责任公司，按照《企业会计准则》
的相关规定对前期比较报表进行了调整，合并所有者权益变动表上年年初余额由同一控制下企业
合并产生的追溯调整影响金额-4,138,146.89 元。
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                  受限原因
货币资金                                       806,177,397.12 票据保证金、定期存单、质
                                                             押担保及住房基金
应收票据
存货
固定资产                                          282,819,650.11 抵押担保
无形资产                                          405,163,696.21 抵押担保
应收账款                                           37,312,311.19 质押担保
投资性房地产                                      250,009,096.36 抵押担保
               合计                             1,781,482,150.99              /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                                                                            期末折算人民币
             项目                期末外币余额            折算汇率
                                                                                余额
                                         139 / 198
                                    2016 年年度报告
货币资金
其中：美元                          544,284.55           6.9370        3,775,701.92
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元                          413,203.63           6.9370        2,866,393.58
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
应付账款
其中：美元                          128,199.28           6.9370          889,318.40
      人民币
      人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                       140 / 198
                                         2016 年年度报告
                               合
                 构成
被                             并
                 同一
合     企业合                  日                       合并当期期
                 控制               合并当期期初                                       比较期间被
并     并中取           合并   的                       初至合并日    比较期间被合
                 下企               至合并日被合                                       合并方的净
方     得的权           日     确                       被合并方的    并方的收入
                 业合               并方的收入                                           利润
名     益比例                  定                         净利润
                 并的
称                             依
                 依据
                               据
凉     100.00%   同受   2016   取   8,642,709.34        -493,658.13   9,480,815.93     -373,998.01
山               母公   年     得
州               司太   12     实
西               极集   月     际
部               团有   31     经
医               限公   日     营
药               司控          控
有               制            制
限                             权
责
任
公
司
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                         凉山州西部医药有限责任公司
                                合并日                                    上期期末
资产:
货币资金                                 1,226,297.27                                 1,733,052.77
应收款项                                 7,080,287.05                                 8,283,388.36
存货                                        967,046.07                                2,109,228.29
预付账款                                 1,904,368.87                                   219,689.09
其他应收款                               5,399,314.95                                 3,542,899.96
固定资产                                   247,353.53                                   313,744.17
无形资产                                     16,436.01                                  23,927.24
长期待摊费用                                327,716.87                                 489,958.21
负债:
借款
应付款项                                 2,050,806.83                                15,378,856.90
预收账款                                    465,684.86                                 133,102.52
    应付职工                                  3,705.13                                   4,933.69
                                            141 / 198
                  2016 年年度报告
薪酬
    应交税费          74,809.80         64,944.33
其他应付款        19,579,617.03      5,646,195.55
净资产            -5,005,803.03     -4,512,144.90
减：少数股东
权益
取得的净资产      -5,005,803.03     -4,512,144.90
3、 反向购买
□适用 √不适用
                     142 / 198
                                                                  2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                         与原子公
                                                      处置价款与处
                                                                                                                 按照公允价 丧失控制权之 司股权投
                                                      置投资对应的            丧失控制权 丧失控制权
                                           丧失控制权              丧失控制权                                    值重新计量 日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制            合并财务报表            之日剩余股 之日剩余股
                                           时点的确定              之日剩余股                                    剩余股权产 允价值的确定 其他综合
  名称   价款 比例（%） 方式      权的时点            层面享有该子            权的账面价 权的公允价
                                             依据                    权的比例                                    生的利得或 方法及主要假 收益转入
                                                      公司净资产份                值         值
                                                                                                                     损失          设    投资损益
                                                        额的差额
                                                                                                                                         的金额
原 重 庆 48,520.00   20.00 重 大 资 产 2016 年 3 资产交割并      10,052.56          5.32    1,000.94 22,429.36     18,214.16 公开市场   38,859.36
桐君阁                     重组        月 31 日 办理过户
股份有
限公司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    1. 合并范围增加
                                                                                                                                      单位：万元
 公司名称                         股权取得方式    股权取得时点       出资额      出资比例
                                                                     143 / 198
                                                                              2016 年年度报告
重庆桐君阁股份有限公司                    [注 1]         2016 年 3 月 9 日       [注 1]          100%
海南太极海洋药业有限公司                 投资设立        2016 年 6 月 16 日      3,500           100%
西南药业(四川)有限公司                   投资设立        2016 年 12 月 1 日      [注 2]          100%
太极集团重庆桐君阁医药批发有限公司       投资设立        2016 年 12 月 2 日      [注 3]          100%
    注 1：系公司通过重大资产重组取得，详见其他事项中控股子公司原桐君阁股份重大资产重组事项之说明。
    注 2：根据西南药业(四川)有限公司（以下简称西南药业四川公司）章程规定：西南药业四川公司注册资本 3,000 万元，全部由控股子公司西南药
业于 2022 年 12 月 30 日前以货币资金出资。截至 2016 年 12 月 31 日止，西南药业四川公司暂未缴纳注册资本金。
    注 3：根据太极集团重庆桐君阁批发有限公司（以下简称桐君阁批发公司）章程规定：桐君阁批发公司注册资本 15,000 万元，其中桐君阁股份以货
币资金出资 9,000 万元，占注册资本的 60%；涪陵制药厂和桐君阁药厂分别以货币资金出资 3,000 万元，各占注册资本的 20%，上述出资需于 2019 年 12
月 30 日前完成。截至本财务报告批准报出日，桐君阁批发公司暂未缴纳注册资本金。
    2. 合并范围减少
                                                                                                                                单位：元
  公司名称                       丧失控制权方式 丧失控制权时点      丧失日净资产     期初至丧失日净利润
原重庆桐君阁股份有限公司          重大资产重组      2016 年 3 月   444,876,972.90             805,393.93
上海太极医药物流有限公司         清算注销子公司    2016 年 12 月   26,241,091.20             -171,960.17
天津桐君阁大药房有限责任公司     清算注销子公司    2016 年 12 月   -6,653,112.44
                                     清算注销                          994,648.00             99,000.00
西藏桐君阁物流有限公司                             2016 年 12 月
                                 间接控股子公司
成都西航港太极医药有限责任公司       清算注销      2016 年 12 月    8,148,059.78              447,934.05
                                 间接控股子公司
资阳市太极医药有限责任公司           清算注销      2016 年 12 月     -1,560,658.37        -353,195.29
                                 间接控股子公司
                                                                                 144 / 198
                  2016 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
                     145 / 198
                                         2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司                                              业务性   持股比例(%)         取得
                   主要经营地           注册地
      名称                                                质     直接    间接        方式
太极集团重庆      重庆市江津区      重庆市江津区        制造业             100   投资设立
中药二厂有限      德感工业园区      德感工业园区
公司[注 1]        二期 A 幢 11 号   二期 A 幢 11 号
重庆市永川区      重庆市永川区      重庆市永川区        商业               100   投资设立
中药材公司        内环东路铁路      内环东路铁路
                  新村海通商城      新村海通商城
                  第二层            第二层
重庆桐君阁大      重庆市渝中区      重庆市渝中区        商业               100   投资设立
药房连锁有限      解放西路 1 号     解放西路 1 号
责任公司[注 2]
四川太极大药      四川省成都市      四川省成都市        商业        45      55   投资设立
房连锁有限公      上东大街          上东大街
司[注 3]          47-67 号(新良     47-67 号(新良
                  大厦一楼)         大厦一楼)
重庆西部医药      重庆市渝中区      重庆市渝中区        商业               100   投资设立
商城有限责任      解放西路 1 号     解放西路 1 号
公司[注 4]
天津和平太极      天津市和平区      天津市和平区        商业        20      80   投资设立
门诊部[注 5]      和平路 230 号     和平路 230 号
重庆中药饮片      重庆市涪陵区      重庆市涪陵区        商业             66.67   投资设立
厂有限公司        江东涪清路 21     江东涪清路 21
                  号                号
太极集团重庆      重庆市南岸区      重庆市南岸区        制造业             100   投资设立
桐君阁药厂有      江龙路 2 号       江龙路 2 号
限公司
重庆太极大药      重庆市沙坪坝      重庆市沙坪坝        商业                98   投资设立
房连锁有限公      区小龙坎新街      区小龙坎新街
司                68 号             68 号
自贡市太极大      四川省自贡市      四川省自贡市        商业               100   投资设立
药房连锁有限      自井区区五星      自井区区五星
公司              街天花井六组      街天花井六组
                  41 号             41 号
德阳大中太极      四川省德阳市      四川省德阳市        商业               100   投资设立
大药房连锁有      绵远街一段        绵远街一段
限公司            167 号            167 号
达州市太极医      达县南外镇七      达县南外镇七        商业               100   投资设立
药有限责任公      里沟一组全运      里沟一组全运
司[注 6]          二小区 B 栋       二小区 B 栋
                  1-207 号          1-207 号
乐山市太极医      四川省乐山市      四川省乐山市        商业               100   投资设立
药有限责任公      市中区蓝郡路      市中区蓝郡路
司[注 6]          381 号            381 号
                                            146 / 198
                                        2016 年年度报告
南充市太极医     南充市金鱼岭      南充市金鱼岭        商业             100   投资设立
药有限责任公     路 491 号（原北   路 491 号（原北
司[注 6]         干道 218 号 15    干道 218 号 15
                 幢）              幢）
广元市太极医     四川省广元市      四川省广元市        商业             100   投资设立
药有限责任公     利州区南河办      利州区南河办
司[注 6]         事处郑州路西      事处郑州路西
                 段 457 号         段 457 号
攀枝花市太极     四川省攀枝花      四川省攀枝花        商业             100   投资设立
医药有限责任     市东区互通路      市东区互通路
公司[注 6]       66 号 4 层        66 号 4 层
凉山州西部医     四川省西昌市      四川省西昌市        商业             100   同一控制下
药有限责任公     机场路三段        机场路三段                                 企业合并
司[注 6]         237 号 A 栋       237 号 A 栋
                 101-113 号        101-113 号
重庆市涪陵区     重庆市涪陵区      重庆市涪陵区        商业             100   投资设立
桐君阁西部医     广场路 5 号（涪   广场路 5 号（涪
药商城有限责     陵百货大楼）6     陵百货大楼）6
任公司           楼                楼
太极集团重庆     重庆市沙坪坝      重庆市沙坪坝        商业             70    同一控制下
市沙坪坝区医     区小龙坎新街      区小龙坎新街                               企业合并
药有限公司       68 号             68 号
四川省自贡市     四川省自贡市      四川省自贡市        商业           99.64   同一控制下
医药有限公司     自流井区五星      自流井区五星                               企业合并
                 街天花井六组      街天花井六组
                 41 号             41 号
太极集团四川     四川省德阳市      四川省德阳市        商业           86.18   同一控制下
省德阳大中药     绵远街一段        绵远街一段                                 企业合并
业有限公司[注    167 号            167 号
7]
太极集团四川     四川省德阳市      四川省德阳市        商业           98.33   同一控制下
德阳荣升药业     市区华山北路      市区华山北路                               企业合并
有限公司[注 8]   213 号            213 号
绵阳太极大药     四川省绵阳市      四川省绵阳市        商业           96.97   同一控制下
房连锁有限责     长虹大道中段      长虹大道中段                               企业合并
任公司           100 号            100 号
重庆市医药保     重庆市江北区      重庆市江北区        商业             90    同一控制下
健品进出口有     建新北路 65 号    建新北路 65 号                             企业合并
限公司           经贸大厦 20 楼    经贸大厦 20 楼
重庆市化工进     重庆市江北区      重庆市江北区        商业             100   同一控制下
出口有限公司     建新北路 65 号    建新北路 65 号                             企业合并
四川天诚药业     四川省绵阳市      四川省绵阳市        商业   38.46   59.04   同一控制下
股份有限公司     长虹大道中段      长虹大道中段                               企业合并
[注 9]           100 号新第一      100 号新第一
                 幢 5 层 501-505   幢 5 层 501-505
                 号                号
四川德阳太极     四川省德阳市      四川省德阳市        商业             100   同一控制下
大药房连锁有     西街 184 号       西街 184 号                                企业合并
限责任公司
成都西部医药     四川省成都市      四川省成都市        商业             100   非同一控制
                                           147 / 198
                                      2016 年年度报告
经营有限公司     金牛区五块石     金牛区五块石                                    下企业合并
[注 10]          蓉北商贸大道     蓉北商贸大道
                 二段 228 号      二段 228 号
太极集团西南     四川省成都双     四川省成都双        制造业              81.25   同一控制下
药业（成都）有   流西南航空港     流西南航空港                                    企业合并
限公司           经济开发区园     经济开发区园
                 区内             区内
太极集团四川     四川省成都市     四川省成都市        制造业              74.65   同一控制下
太极制药有限     双流区西南航     双流区西南航                                    企业合并
公司             空港经济开发     空港经济开发
                 区园区内         区园区内
重庆华星生物     重庆市九龙坡     重庆市九龙坡        制造业                100   投资设立
技术有限责任     区渝州路         区渝州路
公司
重庆市长寿湖     重庆市长寿区     重庆市长寿区        住宿和        100           投资设立
太极岛酒店有     双龙镇桂花村     双龙镇桂花村        餐饮业
限公司
内蒙古阿鲁科     内蒙古阿鲁科     内蒙古阿鲁科        养殖业        100           投资设立
尔沁旗太极天     尔沁旗扎嘎斯     尔沁旗扎嘎斯
驴有限公司[注    台镇乌兰绍荣     台镇乌兰绍荣
11]              嘎查             嘎查
太极集团四川     四川省绵阳市     四川省绵阳市        制造业      69.88           同一控制下
绵阳制药有限     剑南路 278 号    剑南路 278 号                                   企业合并
公司
重庆中医药高     重庆经济技术     重庆经济技术        制造业      71.53           同一控制下
科技发展有限     开发区丹桂区     开发区丹桂区                                    企业合并
公司             B7 地块          B7 地块
太极集团浙江     绍兴市卧龙路     绍兴市卧龙路        制造业        70            同一控制下
东方制药有限     108 号           108 号                                          企业合并
公司
太极集团四川     四川省绵阳市     四川省绵阳市        制造业      90.17           同一控制下
天诚制药有限     三台县灵兴镇     三台县灵兴镇                                    企业合并
公司
太极集团重庆     重庆市涪陵区     重庆市涪陵区        制造业        100           同一控制下
涪陵制药厂有     太极大道 1 号    太极大道 1 号                                   企业合并
限公司
太极集团四川     四川省南充市     四川省南充市        制造业        100           同一控制下
南充制药有限     西充县多扶镇     西充县多扶镇                                    企业合并
公司             太极路 177 号    太极路 177 号
甘孜州康定贡     四川省康定县     四川省康定县        中、藏药   53.333           同一控制下
嘎中华虫草产     炉城镇老榆林     炉城镇老榆林        材种植                      企业合并
业有限责任公     村               村                  研究开
司                                                    发
太极集团甘肃     甘肃省天水市     甘肃省天水市        制造业        40            非同一控制
天水羲皇阿胶     张家川县中诚     张家川县中诚                                    下企业合并
有限公司         北路 22 号       北路 22 号
重庆藏秘旅行     重庆市涪陵区     重庆市涪陵区        旅游业      70.30           非同一控制
社有限责任公     体育南路 16 号   体育南路 16 号                                  下企业合并
司
西南药业股份     重庆市沙坪坝     重庆市沙坪坝        制造业        99       1    资产重组
                                          148 / 198
                                       2016 年年度报告
有限公司[注     区天星桥 21 号    区天星桥 21 号
12]
重庆桐君阁股    重庆市渝中区      重庆市渝中区        商业     99      1   资产重组
份有限公司[注   解放西路 1 号 4   解放西路 1 号 4
13、注 14]      楼、5 楼          楼、5 楼
海南太极海洋    海南省屯昌县      海南省屯昌县        制造业         100   投资设立
药业有限公司    屯城镇东风西      屯城镇东风西
[注 15]         路东风小区 5      路东风小区 5
                栋 2 单元 1503    栋 2 单元 1503
                号                号
西南药业（四    四川省南充市      四川省南充市        制造业         100   投资设立
川）有限公司    西充县西充县      西充县西充县
[注 16]         多扶工业园区      多扶工业园区
                内                内
太极集团重庆    重庆市南岸区      重庆市南岸区        商业           100   投资设立
桐君阁医药批    南坪南城大道      南坪南城大道
发有限公司[注   222 号一、二层    222 号一、二层
17]
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
    注 1：控股子公司桐君阁持有中药二厂 100%的股权，公司通过控股桐君阁，间接持有该公司
100%的股权。
    注 2：控股子公司桐君阁、控股子公司西南药业分别持有重庆桐君阁大药房连锁有限责任公
司 54.55%、45.45%的股权。公司通过控股桐君阁和西南药业，间接持有该公司 100%的股权。
    注 3：公司、控股子公司桐君阁分别持有四川太极大药房连锁有限公司 45%、55%的股权。公
司通过控股桐君阁，直接加间接持有该公司 100%的股权。
    注 4：控股子公司桐君阁持有重庆西部医药商城有限责任公司 52.50%的股权， 西南药业持有
该公司 47.50%的股权，公司通过控股桐君阁和西南药业，间接持有该公司 100%的股权。
    注 5：公司、控股子公司桐君阁分别持有天津和平太极门诊部 20%、80%的股权。公司通过控
股桐君阁，直接加间接持有该公司 100%的股权。
    注 6：间接控股子公司成都西部医药经营有限公司分别持有达州市太极医药有限责任公司、
乐山市太极医药有限责任公司、南充市太极医药有限责任公司、广元市太极医药有限责任公司、
攀枝花市太极医药有限责任公司、凉山州西部医药有限责任公司 100%的股权，公司通过间接控股
成都西部医药经营有限公司，间接持有上述公司 100%的股权。
    注 7：控股子公司桐君阁、间接控股子公司太极集团重庆桐君阁药厂有限公司分别持有太极
集团四川省德阳大中药业有限公司 31.18%、55%的股权。公司通过控股桐君阁，直接加间接持有
该公司 86.18%的股权。
    注 8：控股子公司桐君阁、间接控股子公司太极集团重庆桐君阁药厂有限公司分别持有太极
集团四川德阳荣升药业有限公司 45.60%、52.73%的股权。公司通过控股桐君阁，直接加间接持有
该公司 98.33%的股权。
                                          149 / 198
                                     2016 年年度报告
    注 9：公司及控股子公司桐君阁分别持有四川天诚药业股份有限公司 38.46%、59.04%的股权，
公司直接加间接持有该公司 97.50%的股权。
    注 10：控股子公司桐君阁、间接控股子公司重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司分别持有成
都西部医药经营有限公司 95%、5%的股权，公司通过控股桐君阁、间接控股重庆桐君阁大药房连
锁有限责任公司，间接持有该公司 100%的股权。
    注 11：原全资子公司内蒙古阿鲁科尔沁旗太极毛驴有限公司本年更名为内蒙古阿鲁科尔沁旗
太极天驴有限公司，并于 2016 年 3 月完成相关工商变更登记。
    注 12：公司及控股子公司涪陵制药厂分别持有西南药业 99%、1%的股权，公司直接加间接持
有该公司 100%的股权。
    注 13：公司及控股子公司涪陵制药厂分别持有桐君阁 99%、1%的股权，公司直接加间接持有
该公司 100%的股权；同时原控股子公司重庆桐君阁药业有限公司本年更名为重庆桐君阁股份有限
公司，并于 2016 年 3 月完成相关工商变更登记。
    注 14：详见其他事项中控股子公司原桐君阁股份重大资产重组事项之说明。
    注 15：控股子公司涪陵制药厂、西南药业、桐君阁分别持有海南太极海洋药业有限公司 60%、
20%、20%的股权，公司通过控股涪陵制药厂、西南药业、桐君阁间接控股海南太极海洋药业有限
公司，间接持有该公司 100%的股权。
    注 16：控股子公司西南药业持有西南药业（四川）有限公司 100%的股权，公司通过控股西南
药业间接控股西南药业（四川）有限公司，间接持有该公司 100%的股权。
    注 17：控股子公司桐君阁、涪陵制药厂、间接控股子公司桐君阁药厂分别持有太极集团重庆
桐君阁批发有限公司 60%、20%、20%的股权，公司通过控股桐君阁、涪陵制药厂、桐君阁药厂间
接控股太极集团重庆桐君阁批发有限公司，间接持有该公司 100%的股权。
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
    ① 公司持有太极集团甘肃天水羲皇阿胶有限公司（以下简称甘肃天胶）40%的股权，因甘肃
天胶董事会成员中半数以上由公司委派，公司在甘肃天胶重大经营决策事项上具有实质控制权，
故将其纳入合并财务报表范围。
    ②控股子公司涪陵制药厂持有太极集团重庆阿依达饮料有限公司（以下简称阿依达公司）40%
的股权，为阿依达公司第一大股东，但采取权益法核算不纳入合并财务报表范围的原因系阿依达
公司其余三个股东分别为重庆大易科技投资有限公司、重庆太极香樟树园林工程有限公司、重庆
市涪陵太极印务有限责任公司，共计持有阿依达公司 60%的股权。其中重庆大易科技投资有限公
司由该公司职工自然人投资组建，同时重庆太极香樟树园林工程有限公司和重庆市涪陵太极印务
有限责任公司为重庆大易科技投资有限公司的控股子公司，三家公司为一致行动人,且重庆大易科
技投资有限公司的法定代表人为白礼西，且阿依达饮料公司的经营发展等均由太极集团有限公司
进行控制管理，故未将其纳入合并财务报表范围。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                          150 / 198
                                                                       2016 年年度报告
                                           少数股东持股           本期归属于少数股              本期向少数股东宣           期末少数股东权
                       子公司名称
                                               比例                   东的损益                    告分派的股利                  益余额
                 太极集团四川                      30.12%             4,998,719.56                                           29,218,492.51
                 绵阳制药有限
                 公司
                 重庆中医药高                         28.47%            -1,659,599.37                                        1,072,468.95
                 科技发展有限
                 公司
                 太极集团四川                             9.83%             904,936.28                                       5,244,380.16
                 天诚制药有限
                 公司
                 太极集团甘肃                         60.00%                729,095.28                                     -39,923,695.01
                 天水羲皇阿胶
                 有限公司
                 太极集团四川                         13.82%                 12,565.64                                          784,877.87
                 省德阳大中药
                 业有限公司
                 太极集团四川                             1.67%              28,571.89                                          229,819.90
                 德阳荣升药业
                 有限公司
                 重庆市医药保                         10.00%                386,653.31                                       4,536,966.63
                 健品进出口有
                 限公司
                 太极集团西南                         18.75%            -1,066,296.13                                       -4,936,503.62
                 药业（成都）有
                 限公司
                 太极集团四川                         25.35%            -3,017,785.66                                         -605,619.37
                 太极制药有限
                 公司
                 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
                 □适用 √不适用
                 其他说明：
                 □适用 √不适用
                 (3).      重要非全资子公司的主要财务信息
                 √适用 □不适用
                                                                                                              单位:万元 币种:人民币
                                         期末余额                                                                期初余额
子公司名
  称                                             流动负     非流动负                                                                    非流动    负债合
           流动资产     非流动资产   资产合计                          负债合计    流动资产      非流动资产   资产合计      流动负债
                                                   债         债                                                                          负债      计
原重庆桐                                                                           242,222.36    105,382.42   347,604.78     289,079.   14,034    303,113
君阁股份                                                                                                                           71       .25       .96
有限公司
太极集团   20,293.96     8,365.24    28,659.20   16,401.     673.70    17,075.69    16,171.89      8,961.28    25,133.17     16,401.9   673.70    17,075.
四川绵阳                                              99                                                                            9
制药有限
公司
重庆中医      37.51      1,740.56    1,778.07    4,264.1    1,000.0    5,264.10        399.34      5,824.39     6,223.73     4,264.10   1,000.    5,264.1
药高科技                                               0          0                                                                         00
发展有限
公司
                                                                           151 / 198
                                                                       2016 年年度报告
太极集团     7,095.46    17,976.39    25,071.85   15,855.    2,225.1   18,080.37     5,768.89    16,725.97      22,494.86   15,855.2   2,225.   18,080.
四川天诚                                               20          7                                                               0       17        37
制药有限
公司
太极集团     28,713.84   13,470.54    42,184.38   31,097.              31,097.86     12,199.94   12,122.46      24,322.40   31,097.8            31,097.
甘肃天水                                               86                                                                          6
羲皇阿胶
有限公司
太极集团     4,795.45       805.45     5,600.90   4,505.9    187.33    4,693.27      4,389.41       848.64       5,238.05   4,505.94   187.33   4,693.2
四川省德                                                4
阳大中药
业有限公
司
太极集团     5,948.40       552.54     6,500.94   4,236.1      49.63   4,285.75      5,054.49       617.66       5,672.15   4,236.12    49.63   4,285.7
四川德阳                                                2
荣升药业
有限公司
重庆市医     14,900.02      832.20    15,732.22   11,149.      64.99   11,214.18     12,379.75      967.85      13,347.60   9,149.72    66.20   9,215.9
药保健品                                               19
进出口有
限公司
太极集团     1,557.40    7,661.59      9,218.99   11,851.              11,851.79     1,167.06      7,052.84      8,219.90   10,284.0            10,284.
西南药业                                               79                                                                          1
（成都）有
限公司
太极集团     6,121.66    13,372.41    19,494.07   19,732.              19,732.98     6,234.49    13,034.30      19,268.79   18,317.2            18,317.
四川太极                                               98                                                                          5
制药有限
公司
                                                    本期发生额                                                上期发生额
                   子公司名
                                                              综合收     经营活动                                    综合收益     经营活动
                       称        营业收入         净利润                                营业收入        净利润
                                                              益总额     现金流量                                      总额       现金流量
                   原重庆       118,333.55          80.54               -8,355.69      469,440.60       -727.44      -2,578.73    26,043.64
                   桐君阁
                   股份有
                   限公司
                   太极集        32,407.68        1,659.60    -16.39      2,158.42      30,613.23      1,078.06        -134.46     5,463.75
                   团四川
                   绵阳制
                   药有限
                   公司
                   重庆中                         -582.93                     2.06                      -296.95                        -0.54
                   医药高
                   科技发
                   展有限
                   公司
                   太极集        12,428.42         920.59                  -219.61      12,886.81         545.82                       832.22
                   团四川
                   天诚制
                   药有限
                   公司
                   太极集            7,631.49      121.52                 2,693.53       6,556.67     -2,512.13                    1,453.27
                   团甘肃
                   天水羲
                   皇阿胶
                   有限公
                                                                           152 / 198
                                              2016 年年度报告
司
太极集      11,876.26        9.09    -0.83      -264.81       19,072.04        -34.18      -14.00        272.36
团四川
省德阳
大中药
业有限
公司
太极集      34,325.30      175.51    -16.83     -143.17       36,747.96        117.51      130.74    -173.60
团四川
德阳荣
升药业
有限公
司
重庆市      21,387.91      386.65    -0.29     1,326.58       21,386.84        306.77      -18.64        832.24
医药保
健品进
出口有
限公司
太极集                   -568.69                   -8.98                   -404.17                        7.73
团西南
药业（成
都）有限
公司
太极集      12,257.30   -1,190.45                310.81       10,580.14    -204.52                   3,681.50
团四川
太极制
药有限
公司
(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
  子公司名称                                  变动时间            变动前持股比例        变动后持股比例
重庆华星生物技术有限责任公司             2016 年 5 月 31 日           98.00%               100.00%
太极集团四川省德阳大中药业有限公司       2016 年 7 月 30 日           55.00%                86.18%
                                                 153 / 198
                                        2016 年年度报告
太极集团四川德阳荣升药业有限公司     2016 年 5 月 31 日       52.73%            98.33%
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                               重庆华星生物技术有限       太极集团四川省德阳大 太极集团四川
                               责任公司                   中药业有限公司        德阳荣升药业
                                                                                有限公司
购买成本/处置对价
--现金                                  3,000,000.00              4,304,519.64    9,941,053.63
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计                   3,000,000.00              4,304,519.64    9,941,053.63
减：按取得/处置的股权比例               1,171,732.37              1,724,298.95    7,045,912.62
计算的子公司净资产份额
差额                                    1,828,267.63              2,580,220.69    2,895,141.01
其中：调整资本公积                      1,828,267.63              2,580,220.69    2,895,141.01
      调整盈余公积
      调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                   期末余额/ 本期发生额                期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
                                            154 / 198
                                      2016 年年度报告
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                              34,172,042.11                   26,693,872.16
下列各项按持股比例计算的                         -21,830.05                    3,670,915.36
合计数
--净利润                                          -21,830.05                    3,670,915.36
--其他综合收益
--综合收益总额                                    -21,830.05                    3,670,915.36
其他说明
    1.联营企业基本情况
                     主要                                   持股比例(%)         对联营企业
  联营企业名称              注册地       业务性质
                   经营地                                 直接       间接   投资的会计处理方法
太极集团重庆阿依
                   重庆市   重庆市   饮料生产、销售                  40         权益法核算
达饮料有限公司
重庆大易麒灵电子                     药品、食品等批发和
                   重庆市   重庆市                                   30         权益法核算
商务有限公司                         零售
四川三强现代中药            四川省   中药颗粒剂及配方
                   四川省                                  25                   权益法核算
有限公司[注]                巴中市   颗粒生产、销售
    注：根据四川三强现代中药有限公司（以下简称四川三强公司）股东签署的投资协议及四川
三强公司章程规定：四川三强公司注册资本 6,000 万元，其中：四川科伦医药贸易有限公司以货
币资金出资 3,060 万元，占比 51%；本公司以货币资金出资 1,500 万元，占比 25%；四川恩威制药
有限公司以货币资金出资 1,440 万元，占比 24%。截至 2016 年 12 月 31 日止，四川三强公司已缴
纳实收资本 4,530 万元，其中：四川科伦医药贸易有限公司认缴的 3,060 万元注册资本金已全部
缴纳；本公司认缴的 1,500 万元注册资本金已缴纳 750 万元；四川恩威制药有限公司认缴的注册
资本金 1,440 万元已缴纳 720 万元。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
                                          155 / 198
                                     2016 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2016 年 12 月 31 日，本公
司应收账款中只有 8.76%(2015 年 12 月 31 日：9.78%)源于前五大客户，不存在重大的信用集中风
险。
    (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
                                                                           单位：万元
                                              期末数
 项目                                       已逾期未减值
               未逾期未减值                                               合计
                                 1 年以内       1-2 年     2 年以上
                                        156 / 198
                                       2016 年年度报告
应收票据            18,146.34                                                      18,146.34
其他应收款
 小计               18,146.34                                                      18,146.34
    (续上表)
                                                期初数
 项目                                         已逾期未减值
               未逾期未减值                                                         合计
                                   1 年以内       1-2 年            2 年以上
应收票据            21,408.05                                                      21,408.05
其他应收款             952.05                                                         952.05
 小计               22,360.10                                                      22,360.10
    (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
    (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
    为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
    金融工具按剩余到期日分类
                                                                                单位：万元
                                                期末数
  项目
                 账面价值        未折现合同金额     1 年以内           1-3 年      3 年以上
1 年内到期的
                    305,835.46       312,550.44        312,550.44
银行借款
1 年以上到期
                     86,890.64        96,020.48                       79,558.93    16,461.55
的银行借款
应付债券
应付票据            133,556.72       133,556.72        133,556.72
应付账款            102,038.57       102,038.57        102,038.57
应付利息               412.84            412.84           412.84
应付股利               717.13            717.13           717.13
其他应付款           78,798.04        78,798.04         78,798.04
长期应付款           20,386.79        22,087.29         11,479.78     10,607.51
  小计              728,636.19       746,181.51        639,553.52     90,166.44    16,461.55
    (续上表)
  项 目                                           期初数
                                           157 / 198
                                       2016 年年度报告
                  账面价值       未折现合同金额        1 年以内     1-3 年     3 年以上
1 年内到期的
                    328,240.46       337,658.31       337,658.31
银行借款
1 年以上到期
                      9,820.64        10,998.99          820.64     3,283.65   6,894.70
的银行借款
应付债券             40,000.00        40,735.78        40,735.78
应付票据            193,508.30       193,508.30       193,508.30
应付账款            106,357.20       106,357.20       106,357.20
应付利息              2,680.39         2,680.39         1,867.62     812.77
应付股利               717.13            717.13          717.13
其他应付款           66,269.16        66,269.16        66,269.16
长期应付款           17,768.59        20,178.75         9,335.88   10,842.87
  小 计             765,361.87       779,104.01       757,270.02   14,939.29   6,894.70
    (三) 市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
    1. 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至2016年12月31日止，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银
行借款人民币3,919,054,600.00元(2015年12月31日：人民币3,246,443,757.24元)，在其他变量
不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
    2. 外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变
动市场风险不重大。
    本公司期末外币货币性资产和负债情况见合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                 期末公允价值
           项目           第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                   合计
                              值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
                                          158 / 198
                                    2016 年年度报告
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产   350,147,762.72               350,147,762.72
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资        350,147,762.72               350,147,762.72
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资   350,147,762.72               350,147,762.72
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
                                          159 / 198
                                       2016 年年度报告
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    公司可供出售金融资产主要系持有的西南证券股份有限公司 A 股 12,820,400 股流通股、奥瑞
德光电股份有限公司 1,990,000 股流通股及中节能太阳能科技股份有限公司 14,611,963 股流通股；
间接控股子公司太极集团重庆桐君阁药厂有限公司持有交通银行股份有限公司 A 股 800,172 股流
通股；控股子公司太极集团浙江东方制药有限公司持有浙江震元股份有限公司 A 股 180,000 股流
通股，资产负债表日能够取相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                          母公司对本企
                                                                          母公司对本企业
母公司名称        注册地    业务性质         注册资本     业的持股比例
                                                                        的表决权比例(%)
                                                              (%)
             重庆市涪      中成药、西药       34,233.80           38.81             41.60
太极集团有
             陵区太极      生产、销售
限公司[注]
             大道 1 号
本企业的母公司情况的说明
                                          160 / 198
                                     2016 年年度报告
注：同受母公司太极集团有限公司（以下简称太极集团）控制的重庆市涪陵区希兰生物科技有限
公司（以下简称希兰生物）持有公司 2.79%的股权。
本企业最终控制方是重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会，因太极集团有限公司系重庆市涪陵
区国有资产监督管理委员会下属企业。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
太极集团重庆阿依达饮料有限公司        参股公司
重庆大易麒灵电子商务有限公司          参股公司
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
重庆市涪陵太极印务有限责任公司         其他
太极集团重庆国光绿色食品有限公司       股东的子公司
四川省绵阳药业集团公司                 股东的子公司
四川省泸州天诚药业有限责任公司         股东的子公司
重庆市涪陵医药总公司                   股东的子公司
重庆太极药用动植物资源开发有限公司     股东的子公司
四川绵阳桐君阁大药房有限责任公司       股东的子公司
太极集团重庆塑料四厂                   股东的子公司
太极集团重庆涪陵三峡工程移民房地产     股东的子公司
开发总公司
重庆中药材公司                         股东的子公司
重庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司       股东的子公司
重庆星星物业管理有限公司               股东的子公司
重庆星星贸易有限公司                   股东的子公司
重庆黄埔医药有限责任公司               股东的子公司
四川太极医药有限公司                   股东的子公司
重庆太极中药材种植开发有限公司         股东的子公司
重庆市云顶酒店有限公司                 股东的子公司
重庆桐君阁中药批发有限公司             股东的子公司
重庆大易科技投资有限公司               其他
重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司       股东的子公司
重庆太极澳洲蜂产品有限公司             其他
武隆县太极大易酒店有限公司             其他
医药导报社                             股东的子公司
重庆太极香樟树园林工程有限公司         其他
                                        161 / 198
                                     2016 年年度报告
重庆市涪陵德盛服务中心                   股东的子公司
重庆太极房地产开发有限公司               股东的子公司
重庆市涪陵区南山植物园有限责任公司       股东的子公司
重庆大易房地产开发有限公司               股东的子公司
西藏藏医学院藏药有限公司                 其他
重庆太极春水健康管理有限公司             其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         关联方             关联交易内容               本期发生额             上期发生额
重庆市涪陵太极印务有限 采购商品                          138,706,427.69         93,731,449.43
责任公司
重庆中药材公司          采购商品                         80,043,162.29         68,881,958.15
四川省绵阳药业集团公司 采购商品                          57,302,440.98         42,553,583.53
太极集团有限公司        采购商品                         47,487,331.43         58,787,841.56
重庆市涪陵医药总公司    采购商品                         46,678,637.08         64,293,220.35
重庆桐君阁中药批发有限 采购商品                          13,829,730.17          1,889,569.96
公司
重庆大易麒灵电子商务有 采购商品                          12,842,300.96
限公司
重庆大易麒灵电子商务有 接受劳务                           8,635,955.99          8,395,017.45
限公司[注 1、2]
太极集团重庆阿依达饮料 采购商品                           7,657,355.24         28,115,377.17
有限公司
西藏藏医学院藏药有限公 采购商品                           6,120,390.16
司
重庆市云顶酒店有限公司 接受劳务                           5,637,494.91             22,476.04
重庆太极香樟树园林工程 接受劳务                           4,182,293.20          4,000,000.00
有限公司
重庆大易房地产开发有限 接受劳务                           4,100,000.00          4,800,000.00
公司[注 2]
医药导报社[注 1]        接受劳务                          3,424,550.43            385,000.00
太极集团重庆塑料四厂    采购商品                          1,368,618.80            169,230.77
四川省泸州天诚药业有限 采购商品                           1,327,436.03          4,851,635.94
责任公司
武隆县太极大易酒店有限 接受劳务                           1,134,007.77
公司
重庆桐君阁天瑞新特药有 采购商品                             467,806.83            554,182.90
限责任公司
太极集团重庆国光绿色食 采购商品                             105,525.00            684,274.24
品有限公司
四川太极医药有限公司    采购商品                                                  104,776.33
    注 1：系关联方向公司提供广告服务。
    注 2：系关联方向公司提供代理服务。
                                         162 / 198
                                     2016 年年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         关联方              关联交易内容              本期发生额           上期发生额
太极集团有限公司         销售商品                        162,277,280.21       198,456,760.60
四川省绵阳药业集团公司   销售商品                         69,669,872.19        46,123,641.73
重庆市涪陵医药总公司     销售商品                         48,983,780.69        64,547,279.98
重庆市涪陵太极印务有限   销售商品                         15,152,918.66         3,513,153.29
责任公司
四川绵阳桐君阁大药房有   销售商品                        14,057,377.09        15,510,787.62
限责任公司
重庆中药材公司           销售商品                         5,667,468.41        10,900,842.91
重庆大易麒灵电子商务有   销售商品                         1,174,694.15           369,881.93
限公司
太极集团重庆国光绿色食   销售商品                         1,001,941.84         1,026,172.93
品有限公司
重庆市云顶酒店有限公司   提供劳务                           735,920.50         1,181,297.01
四川省泸州天诚药业有限   销售商品                           490,198.27         5,978,744.70
责任公司
重庆太极春水健康管理有   销售商品                           332,247.00
限公司
太极集团重庆阿依达饮料   销售商品                           213,249.96           103,465.88
有限公司
重庆桐君阁中药批发有限   销售商品                           156,590.44            84,267.41
公司
重庆桐君阁天瑞新特药有   销售商品                           134,358.97           234,025.07
限责任公司
太极集团重庆塑料四厂     提供劳务                           109,018.74
西藏藏医学院藏药有限公   销售商品                            47,697.59
司
重庆太极中药材种植开发   销售商品                            28,892.61            13,232.79
有限公司
重庆太极香樟树园林工程   销售商品                            26,207.30
有限公司
重庆太极药用动植物资源   销售商品                            11,387.34             3,301.97
开发有限公司
四川太极医药有限公司     销售商品                                                157,813.04
重庆大易科技投资有限公   销售商品                                                 25,229.11
司
重庆市涪陵区希兰生物科   销售商品                                                 17,111.11
技有限公司
重庆大易房地产开发有限   销售商品                                                  2,877.50
公司
医药导报社               销售商品                                                  2,877.50
武隆县太极大易酒店有限   销售商品                                                  1,650.43
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
                                         163 / 198
                                      2016 年年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                        托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
                                                        包收益定价依 管收益/承包
  方名称       方名称     产类型      起始日    终止日
                                                              据         收益
            重庆桐君阁 其他资产托 2016 年 8 月          被托管公司当
太极集团有
            股份有限公 管           11 日               年净利润的 5%
限公司
            司
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
    2016 年 8 月 11 日，根据控股子公司桐君阁股份与太极集团有限公司签署的《托管协议》，
将太极集团将四川省绵阳药业集团公司、四川绵阳桐君阁大药房有限责任公司、重庆中药材公司、
重庆市涪陵医药总公司、重庆桐君阁中药批发有限公司、四川省泸州天诚药业有限责任公司、重
庆桐君阁天瑞新特药有限责任公司、重庆太极中药材种植开发有限公司共 8 家控股子公司托管给
桐君阁股份经营管理，桐君阁股份每年按照被托管公司当年净利润的 5%收取托管费，协议有效期
为上述 8 家公司处于太极集团控制下的全部期间。
本公司委托管理/出包情况表：
√适用 □不适用
                                                         单位：万元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/出包 委托/出包 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
  方名称      方名称     资产类型   起始日     终止日  费定价依据 管费/出包费
西南药业股 太极集团有 股权托管    2011 年 1 2016 年 12 协议价
份有限公司 限公司                 月1日     月 31 日
成都西部医 太极集团有 其他资产托 2013 年 8 2016 年 12 协议价
药经营有限 限公司      管         月        月
公司
关联管理/出包情况说明
√适用 □不适用
  （1）重庆大易房地产开发有限公司
   根据控股子公司西南药业与太极集团有限公司于 2011 年 3 月 17 日签署的《协议书》，西南药
业将其持有重庆大易房地产开发有限公司（以下简称大易房地产）86.68%的股权全部远期转让给
太极集团有限公司，股权交割日期为 2015 年 12 月 31 日。本次转让价格以大易房地产截至 2010 年
12 月 31 日经评估的每股净资产为依据，转让价格为每股 3.89 元，股权转让总价款为
270,063,553.00 元，在股权交割日到期前由太极集团有限公司向西南药业分期支付。自协议签订
之日起，西南药业将待转让大易房地产 86.68%的股权全部委托给太极集团有限公司负责经营管理，
                                         164 / 198
                                       2016 年年度报告
托管期限自 2011 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止；托管期内，太极集团有限公司获得大易
房地产的管理权和经营决策权，大易房地产的盈亏也由太极集团有限公司承担。
    2015 年 12 月 5 日，控股子公司西南药业与太极集团签订《补充协议书》，协议约定：“(1)
太极集团于 2015 年 12 月 31 日前向西南药业支付股权转让款 5,000 万元；于 2016 年 12 月 31 日
前向西南药业支付剩余股权转让款 17,806.3553 万元。同时，太极集团在 2016 年度支付的剩余款
项按照同期银行贷款利率向西南药业支付资金利息；(2) 该项股权的最终交割截止日延长为 2016
年 12 月 31 日；(3) 该项股权最终交割之前，原约定的托管事宜保持不变。”
    截至 2016 年 12 月 31 日止，西南药业共计收到太极集团有限公司支付的股权转让款 27,006.36
万元，扣除大易房地产股权投资成本 11,144.02 万元后，于本年度确认大易房地产远期托管股权
的处置收益 15,862.34 万元，同时收到资金利息 730.73 万元。
    （2）凉山州西部医药有限责任公司
    根据间接控股子公司成都西部与太极集团有限公司于 2013 年 8 月签署的《协议书》，成都西
部医药将其全资控股子公司凉山州西部医药有限责任公司（以下简称凉山州西部医药）托管给太
极集团经营管理，协议有效期为凉山州西部医药处于成都西部控制下的全部期间。
  2016 年 12 月，为规范管理以及公司经营战略需要，经太极集团和成都西部协商，双方一致同
意解除托管，并签订了《托管协议之解除协议》，原协议约定的双方权利义务终止，太极集团补
偿托管期间经营亏损 5,005,803.03 元。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    承租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
四川绵阳桐君阁大   房屋                             708,000.00                      708,000.00
药房有限责任公司
重庆市云顶酒店有   房屋                               1,357,688.76               1,357,688.76
限公司
重庆市涪陵太极印   房屋、设备                            252,785.76                252,785.76
务有限责任公司
太极集团重庆国光   土地、房屋及设备                      705,022.08                705,022.08
绿色食品有限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                        单位：万元币种：人民币
   被担保方          担保金额         担保起始日           担保到期日       担保是否已经履行完
                                          165 / 198
                                     2016 年年度报告
                                                                             毕
太极集团[注 1]          2,158.00 2016.8.23          2017.8.23       否
太极集团[注 2]          1,000.00 2016.9.17          2017.9.17       否
太极集团[注 3]          2,820.00 2015.4.25          2019.4.13       否
太极集团[注 4]          2,661.00 2016.3.15          2017.3.9        否
太极集团[注 4]          2,207.00 2016.3.18          2017.3.15       否
太极集团[注 4]          2,201.00 2016.3.18          2017.3.15       否
太极集团[注 4]          2,378.00 2016.3.15          2017.3.9        否
太极集团[注 5]          3,000.00 2016.5.9           2017.5.5        否
太极集团[注 6]          3,000.00 2016.5.9           2017.5.5        否
太极集团[注 7]          4,000.00 2016.5.5           2017.5.4        否
太极集团[注 8]          4,000.00 2016.5.5           2017.5.4        否
太极集团[注 9]          4,000.00 2016.3.22          2017.3.21       否
太极集团[注 10]         2,600.00 2016.12.5          2017.6.5        否
太极集团[注 11]         3,499.60 2016.11.22         2017.5.22       否
太极集团[注 12]         1,950.00 2016.11.16         2017.5.16       否
太极集团[注 13]         1,950.00 2016.6.6           2017.6.6        否
太极集团[注 14]        10,000.00 2016.6.2           2017.5.31       否
太极集团[注 15]        10,000.00 2016.12.13         2017.12.13      否
太极集团[注 16]        20,100.00 2016.11.23         2021.11.23      否
太极集团[注 17]        20,000.00 2016.12.16         2021.12.16      否
太极印务[注 18]         3,000.00 2016.9.19          2017.9.19       否
西藏藏医学院            1,000.00 2016.1.4           2017.1.4        否
[注 19]
太极集团[注 20]         2,000.00 2016.12.13         2017.12.13      否
太极集团[注 21]         2,000.00 2016.6.20          2017.6.20       否
太极集团[注 22]         3,000.00 2016.6.14          2017.6.14       否
太极集团[注 23]         1,500.00 2016.10.20         2017.10.20      否
太极集团[注 24]         2,000.00 2016.3.1           2017.2.28       否
太极集团[注 25]         5,760.00 2016.3.1           2019.3.28       否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元币种：人民币
                                                                      担保是否已经履行完
    担保方           担保金额       担保起始日         担保到期日
                                                                              毕
太极集团[注 1]          5,700.00 2016.9.9           2018.9.8        否
太极集团[注 2]          6,700.00 2016.9.14          2018.9.13       否
太极集团[注 3]          2,000.00 2016.7.22          2018.7.21       否
太极集团[注 4]          5,000.00 2016.7.29          2017.7.29       否
太极集团[注 5]          3,520.00 2016.2.4           2017.5.19       否
太极集团[注 6]          2,590.00 2016.2.2           2017.5.19       否
太极集团[注 7]          7,050.00 2016.2.2           2017.5.19       否
太极集团、希兰          7,050.00 2016.4.13          2017.5.19       否
生物[注 8]
太极集团[注 9]          6,000.00 2016.10.31         2017.10.30      否
太极集团[注 10]         5,000.00 2016.03.25         2017.03.24      否
太极集团[注 11]         5,000.00 2016.09.30         2017.09.26      否
太极集团[注 12]         3,000.00 2016.10.28         2017.10.27      否
太极集团[注 13]         2,000.00 2016.11.15         2017.11.14      否
                                        166 / 198
                                    2016 年年度报告
太极集团[注 14]       2,000.00 2016.12.6            2017.12.6      否
太极集团本、公       10,000.00 2016.9.23            2017.9.22      否
司[注 15]
太极集团本、公        4,000.00 2016.8.9             2017.8.8       否
司[注 16]
太极集团[注 17]       8,040.06 2016.4.11            2017.4.21      否
太极集团[注 18]      12,887.67 2016.9.13            2017.10.23     否
太极集团[注 19]      19,587.58 2016.3.30            2017.10.17     否
太极集团[注 20]       2,000.00 2016.08.24           2017.08.23     否
太极集团、本公       12,000.00 2016.9.30            2019.10.20     否
司[注 21]
太极集团[注 22]       8,000.00 2016.7.22            2018.12.13     否
太极集团[注 23]       8,000.00 2016.12.6            2017.12.5      否
太极集团[注 24]       2,778.00 2016.10.17           2017.10.17     否
太极集团[注 25]       1,722.00 2016.9.12            2017.9.12      否
太极集团、中药        3,000.00 2016.01.28           2017.01.27     否
二厂[注 26]
太极集团[注 27]       1,649.00 2016.7.14            2017.1.14      否
太极集团[注 28]       2,851.00 2016.10.19           2017.10.19     否
太极集团[注 29]       3,980.00 2016.7.21            2017.7.20      否
太极集团[注 30]      25,000.00 2016.2.26            2017.3.18      否
太极集团[注 30]      35,000.00 2016.2.25            2017.3.21      否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司作为担保方：
    注 1：公司子公司西南药业以 2,158 万元定期存单为太极集团在浙商银行 2,158 万元的票据
提供质押担保。
    注 2：公司子公司西南药业以 1,000 万元定期存单为太极集团在浙商银行 1,000 万元的票据
提供质押担保。
    注 3：公司子公司桐君阁控股子公司四川天诚药业股份以账面价值 265.66 万元的房产连同账
面价值 222.16 万元的土地使用权为太极集团在中国工商银行重庆涪陵分行 2,820 万元的借款提供
抵押担保。
    注 4：公司子公司桐君阁控股子公司涪陵西部医药商城以账面价值 24,032.53 万元房产为太
极集团有限公司在浙商银行 9,447 万元的借款提供抵押担保。
    注 5：公司为太极集团在浙商银行 3,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 6：公司为太极集团在浙商银行 3,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 7：公司为太极集团在浙商银行 4,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 8：公司为太极集团在浙商银行 4,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 9：公司为太极集团在浙商银行 4,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 10：公司为太极集团在大连银行 2,600 万元的敞口票据提供连带责任担保。
    注 11：公司为太极集团在大连银行 3,499.60 万元的敞口票据提供连带责任担保。
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    注 12：公司为太极集团在大连银行 1,950 万元的敞口票据提供连带责任担保。
    注 13：公司为太极集团在大连银行 1,950 万元的敞口票据提供连带责任担保。
    注 14：公司为太极集团在交通银行涪陵支行 10,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 15：公司为太极集团在重庆银行 10,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 16：公司为太极集团在平安租赁 20,100 万元的融资租赁提供连带责任保证担保。
    注 17：公司为太极集团在银海租赁 20,000 万元的融资租赁提供连带责任保证担保。
    注 18：公司为太极印务在上海浦东发展银行涪陵支行 1,500 万元借款及 1,500 万元的敞口票
据提供连带责任担保。
    注 19：公司为西藏藏医学院藏药有限公司（以下简称西藏藏医学院）在中信银行 1,000 万元
借款提供连带责任保证担保。
    注 20：公司以 2,000 万元定期存单为太极集团在浙商银行 2,000 万元的票据提供质押担保。
    注 21：公司以 2,000 万元定期存单为太极集团在中国建设银行涪陵分行 2,000 万元的票据提
供质押担保。
    注 22：公司以 3,000 万元定期存单为太极集团在招商银行涪陵支行 3,000 万元的票据提供质
押担保。
    注 23：公司子公司涪陵制药厂以 1,500 万元定期存单为太极集团在浙商银行 1,500 万元的票
据提供质押担保。
    注 24：公司子公司涪陵制药厂以 2,000 万元定期存单为太极集团有限公司在招商银行涪陵支
行 2,000 万元的票据提供质押担保。
    注 25：公司子公司涪陵制药厂以账面净值 5,948.65 万元的土地使用权为太极集团在中国工
商银行重庆涪陵分行 5,760 万元借款提供抵押担保。
本公司作为被担保方：
    注 1：太极集团为公司在中信银行涪陵支行 5,700 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 2：太极集团为公司在中信银行涪陵支行 6,700 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 3：太极集团为公司在中信银行涪陵支行 2,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 4：太极集团为公司在民生银行重庆分行 5,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 5：太极集团以其持有的公司 332.50 万股股权为公司在招商银行涪陵支行借款 3,520 万元
借款提供质押担保。
    注 6：太极集团以其持有的公司 250.50 万股股权为公司在招商银行涪陵支行借款 2,590 万元
借款提供质押担保。
    注 7：太极集团以其持有的公司 665.50 万股股权为公司在招商银行涪陵分行 7,050 万元借款
提供质押担保。
    注 8：太极集团以其持有的公司 75.50 万股股权、希兰生物以其持有的公司 590 万股股权共
同为公司在招商银行涪陵分行 7,050 万元借款提供质押担保。
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    注 9：太极集团为公司子公司西南药业在重庆农村商业银行西永支行 6,000 万元借款提供连
带责任保证担保。
    注 10：太极集团为公司子公司西南药业在重庆农村商业银行西永支行 5,000 万元借款提供连
带责任保证担保。
    注 11：太极集团为公司子公司西南药业在中国工商银行重庆小龙坎支行 5,000 万元借款提供
连带责任保证担保。
    注 12：太极集团为公司子公司西南药业在中国工商银行重庆小龙坎支行 3,000 万元借款提供
连带责任保证担保。
    注 13：太极集团为公司子公司西南药业在中国工商银行重庆小龙坎支行 2,000 万元借款提供
连带责任保证担保。
    注 14：太极集团为公司子公司涪陵制药厂在厦门银行重庆分行 2,000 万元借款提供连带责任
保证担保。
    注 15：太极集团和公司共同为公司子公司涪陵制药厂在重庆农村商业银行垫江支行 10,000
万元借款提供连带责任保证担保。
    注 16：太极集团和公司共同为公司子公司涪陵制药厂在重庆农村商业银行垫江支行 4,000 万
元借款提供连带责任保证担保。
    注 17：太极集团为公司子公司西南药业在厦门银行沙坪坝支行提供最高额 30,000 万元的连
带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，西南药业办理银行承兑汇票 12,762 万元，存入保证
金 4,721.94 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 18：太极集团为公司子公司桐君阁股份在中信银行涪陵支行提供最高额 13,100 万元的连
带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，桐君阁股份在该担保合同下取得借款 6,100 万元，办
理银行承兑汇票 9,696.67 万元，存入保证金 2,909 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 19：太极集团为公司子公司桐君阁股份在重庆农村商业银行股份有限公司西永支行提供最
高额 20,000 万元的连带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，桐君阁股份下属分支机构桐君
阁医院销售分公司在该担保合同下取得借款 11,000 万元，办理银行承兑汇票 13,211.66 万元，存
入保证金 4,624.08 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 20：太极集团为公司子公司桐君阁药厂在重庆农村商业银行股份有限公司垫江支行 2,000
万元借款提供连带责任保证担保。
    注 21：太极集团以其持有的公司 585 万股股权为涪陵制药厂在华夏银行重庆两江支行 12,000
万元借款提供质押担保，同时，公司为该笔借款提供第三方连带责任保证担保。
    注 22：太极集团为公司子公司涪陵制药厂在中信银行涪陵支行提供最高额 8,000 万的连带责
任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，涪陵制药厂在该项保证合同下取得借款 4,600 万元，办理
银行承兑汇票 6,800 万元，存入保证金 3,400 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
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    注 23：太极集团以其持有的公司 1,404 万股股权为公司子公司涪陵制药厂在重庆农村商业银
行垫江支行 8,000 万元借款提供质押担保。
    注 24：太极集团以其持有的公司 409 万股股权为公司子公司涪陵制药厂在浦发银行涪陵支行
借款 2,778 万元提供质押担保。
    注 25：太极集团以其持有的公司 254 万股股权为公司子公司涪陵制药厂在浦发银行涪陵支行
借款 1,722 万元提供质押担保。
    注 26：太极集团为公司子公司桐君阁股份在中国银行股份有限公司重庆南岸支行提供最高额
6,000 万元的连带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，桐君阁股份在该项担保协议下取得借
款 3,000 万元，同时，太极集团中药二厂账面价值 199.25 万元的房产提供抵押担保。
    注 27：太极集团以其持有的公司 243 万股股权质押为公司子公司涪陵制药厂在浦发银行涪陵
支行提供最高额 1,649 万元的连带责任担保，截至 2016 年 12 月 31 日，涪陵制药厂办理银行承兑
汇票 2,537 万元，存入保证金 888 万元,担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 28：太极集团以其持有的公司 420 万股股权质押为公司子公司涪陵制药厂在浦发银行涪陵
支行提供最高额 2,851 万元的连带责任担保，截至 2016 年 12 月 31 日，涪陵制药厂办理银行承兑
汇票 4,386 万元，存入保证金 1,535 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 29：太极集团为公司子公司桐君阁控股子公司桐君阁大药房连锁在重庆农村商业银行垫江
支行提供最高额 4,000 万元的连带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，桐君阁大药房连锁公
司在该担保合同下取得借款 3,000 万元，办理银行承兑汇票 1,400 万元，存入保证金 420 万元，
担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 30：太极集团以其商标权质押取得银团贷款总计 60,000 万元，在该担保合同下公司子公
司西南药业取得银团借款 35,000 万元；公司子公司涪陵制药厂取得银团借款 25,000 万元，同时，
公司为上述借款提供连带责任保证担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
    (1) 根据资金拆借协议规定的拆借本金、拆借利率以及拆借天数计算，公司本期应收取涪陵
太极印务资金利息 1,027.14 万元，其中，非经营性资金占用利息 438.47 万元。
    (2) 根据资金拆借协议规定的拆借本金、拆借利率以及拆借天数计算，公司本期应收取重庆
大易房地产开发有限公司非经营性资金占用利息 94.39 万元。
    (3) 根据资金拆借协议规定的拆借本金、拆借利率以及拆借天数，公司本期应收取重庆市涪
陵医药总公司资金利息 121.07 万元。
    (4) 根据资金拆借协议规定的拆借本金、拆借利率以及拆借天数，公司本期应收取重庆中药
材公司资金利息 78.93 万元。
    截至 2016 年 12 月 31 日止，上述资金利息已全额结清。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
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(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                      单位：万元币种：人民币
            项目                               本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                             1,078.84                 586.79
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    关联方资金往来
关联方                                     款项内容           本期数         上年同期数
                                        收到资金往来款      49,931,560.85   549,427,700.00
太极集团有限公司
                                        支付资金往来款     107,715,249.03   485,444,300.00
                                        收到资金往来款     363,942,650.00   951,054,664.00
重庆市涪陵太极印务有限责任公司
                                        支付资金往来款     350,000,000.00   932,416,500.00
                                        收到资金往来款     100,000,000.00
重庆大易房地产开发有限公司
                                        支付资金往来款     100,000,000.00
                                        收到资金往来款      58,600,000.00   61,031,671.60
重庆市涪陵医药总公司
                                        支付资金往来款      46,000,000.00   51,000,000.00
                                        收到资金往来款      20,000,000.00   40,000,000.00
重庆中药材公司
                                        支付资金往来款      20,000,000.00   43,200,000.00
                                        收到资金往来款       8,124,000.00     7,000,000.00
太极集团重庆阿依达饮料有限公司
                                        支付资金往来款      13,621,496.42   42,173,000.00
                                        收到资金往来款      21,079,433.05     7,150,000.00
四川省绵阳药业集团公司
                                        支付资金往来款      21,006,555.20     5,820,000.00
                                        收到资金往来款      10,000,000.00
重庆大易麒灵电子商务有限公司
                                        支付资金往来款      10,000,000.00
                                        收到资金往来款       3,840,000.00     5,357,625.88
四川省泸州天诚药业有限责任公司
                                        支付资金往来款       3,840,000.00     5,357,625.88
                                        收到资金往来款
重庆星星物业管理有限公司
                                        支付资金往来款       2,201,775.17     1,224,493.88
                                        收到资金往来款                          750,000.00
绵阳太极天诚物业服务有限公司
                                        支付资金往来款
                                        收到资金往来款
太极集团重庆国光绿色食品有限公司
                                        支付资金往来款                          200,000.00
                                        收到资金往来款
重庆市涪陵区希兰生物科技有限公司
                                        支付资金往来款         57,645.78
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                        期初余额
  项目名称          关联方
                                   账面余额    坏账准备         账面余额         坏账准备
                 太极集团有限                                  5,810,011.63
应收票据
                 公司
                                            171 / 198
                                 2016 年年度报告
           四川省绵阳药                                5,780,099.20
           业集团公司
小 计                                                 11,590,110.83
           太极集团有限                               31,918,681.70   1,595,934.09
应收账款
           公司
           四川省绵阳药 7,084,227.79    354,211.39     2,769,728.11    138,486.41
           业集团公司
           重庆市涪陵医 4,514,050.87      45,140.51 10,551,886.57      105,518.87
           药总公司
           重庆桐君阁天    431,003.52      4,310.04     273,809.33       2,738.09
           瑞新特药有限
           责任公司
           重庆大易麒灵    403,373.10      4,033.73      93,580.00         935.80
           电子商务有限
           公司
           重庆太极春水    271,057.00     13,552.85
           健康管理有限
           公司
           四川太极医药    117,096.31      1,170.96     184,641.26       1,846.41
           有限公司
           四川省泸州天                               10,833,575.21    108,335.75
           诚药业有限责
           任公司
           重庆市云顶酒                                 985,619.93      49,281.00
           店有限公司
小 计                   12,820,808.59   422,419.48 57,611,522.11      2,003,076.42
           太极集团有限                               139,568.55
预付款项
           公司
           重庆市涪陵医 22,011,935.87                  8,035,302.06
           药总公司
           四川省绵阳药 3,409,408.88
           业集团公司
           重庆太极香樟    710,252.43
           树园林工程有
           限公司
           重庆大易麒灵    413,227.78                   974,076.49
           电子商务有限
           公司
           重庆太极春水    150,000.00
           健康管理有限
           公司
           医药导报社       21,600.00
           太极集团重庆                                8,959,107.31
           阿依达饮料有
           限公司
小 计                   26,716,424.96                 18,108,054.41
                                    172 / 198
                                 2016 年年度报告
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
     项目名称           关联方               期末账面余额            期初账面余额
                  重庆市涪陵太极印务           153,675,750.00             263,661,752.00
应付票据
                  有限责任公司
                  重庆桐君阁天瑞新特               54,500,000.00
                  药有限责任公司
                  重庆市涪陵医药总公               48,500,000.00
                  司
                  太极集团有限公司                  4,428,447.65
                  四川省绵阳药业集团                3,595,477.17
                  公司
                  重庆中药材公司                   300,000.00              1,805,073.34
小 计                                          264,999,674.82            265,466,825.34
应付账款          太极集团有限公司                  10,000.00
                  重庆市涪陵太极印务            28,660,008.76              3,220,537.98
                  有限责任公司
                  重庆中药材公司                   16,585,038.63          10,055,691.56
                  四川省泸州天诚药业                4,027,787.20
                  有限责任公司
                  太极集团重庆阿依达                3,410,737.76
                  饮料有限公司
                  重庆桐君阁中药批发                1,965,949.19           1,034,889.21
                  有限公司
                  西藏藏医学院藏药有                1,907,323.87
                  限公司
                  重庆大易房地产开发                1,800,000.00
                  有限公司
                  太极集团重庆塑料四                1,764,756.98           1,790,165.98
                  厂
                  太极集团重庆国光绿                 617,376.26               77,668.94
                  色食品有限公司
                  重庆太极药用动植物                 265,597.60              266,937.47
                  资源开发有限公司
                  重庆市云顶酒店有限                 251,585.55
                  公司
                  武隆县太极大易酒店                 153,028.00
                  有限公司
                  太极集团重庆涪陵三                  65,744.72               65,744.72
                  峡工程移民房地产开
                  发总公司
                  重庆太极中药材种植                     730.09                  730.09
                  开发有限公司
                  重庆太极香樟树园林                                          43,300.00
                  工程有限公司
小 计                                              61,485,664.61          16,555,665.95
预收款项          太极集团有限公司                 18,218,019.00          92,000,000.00
                  四川绵阳桐君阁大药                3,752,678.74           2,757,479.59
                                       173 / 198
                                 2016 年年度报告
                  房有限责任公司
                  重庆黄埔医药有限责                 858,802.66      858,802.66
                  任公司
                  四川省泸州天诚药业                 493,828.83
                  有限责任公司
                  重庆太极中药材种植                   2,191.71           20.00
                  开发有限公司
                  重庆太极药用动植物                   1,540.00
                  资源开发有限公司
                  太极集团重庆国光绿                                      50.00
                  色食品有限公司
小 计                                              23,327,060.94   95,616,352.25
其他应付款        太极集团有限公司                  7,857,549.60
                  四川省泸州天诚药业                1,681,975.99
                  有限责任公司
                  太极集团重庆阿依达                 826,823.31
                  饮料有限公司
                  重庆市涪陵太极印务                 535,809.24
                  有限责任公司
                  重庆太极房地产开发                 500,000.00      458,663.77
                  有限公司
                  重庆星星物业管理有                 383,908.33
                  限公司
                  太极集团重庆塑料四                 317,284.63     2,599,604.63
                  厂
                  重庆太极中药材种植                 130,443.43       95,327.99
                  开发有限公司
                  重庆市涪陵德盛服务                 105,353.17      225,553.17
                  中心
                  武隆县太极大易酒店                  92,608.32       92,608.32
                  有限公司
                  重庆大易科技投资有                   5,682.73        5,682.73
                  限公司
                  重庆太极澳洲蜂产品                   1,400.00
                  有限公司
                  重庆市涪陵区南山植                   1,260.14
                  物园有限责任公司
                  重庆星星贸易有限公                                1,299,685.96
                  司
                  重庆太极香樟树园林                                 838,239.09
                  工程有限公司
                  重庆市涪陵区希兰生                                 481,598.22
                  物科技有限公司
                  医药导报社                                           89,284.00
小 计                                              12,440,098.89    6,186,247.88
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
                                       174 / 198
                                      2016 年年度报告
    西南药业（成都）有限公司土地使用权事项
    截至 2016 年 12 月 31 日止，西南药业于 2004 年向太极集团有限公司购买的西南药业（成都）
有限公司土地使用权资产过户手续尚未办理，该土地购买价为 1,867 万元。2008 年 1 月 30 日太
极集团有限公司出具了《关于衡生土地资产过户的承诺函》，太极集团有限公司承诺 2004 年与西
南药业签订的土地转让协议真实有效，上述资产使用权和所有权均属西南药业所有，凡因上述资
产所对应的相关权益、收益及优惠政策均为西南药业享有。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    其他重要财务承诺
    根据公司与重庆化医控股（集团）公司达成的协议约定，公司从 2002 年起平均 7 年偿还给重
庆化医控股（集团）公司借款本金 7,500 万元，即每年偿还本金 10,714,285.71 元，利息按人民
银行公布的一年期贷款利率的 50%计付。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司尚未支付协议约定的借
款本金 42,861,428.58 元、利息 16,267,005.89 元。
    除上述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    1. 本公司为子公司提供担保
                                         175 / 198
                                2016 年年度报告
                                担保金额                                 担保是否已
  担保方         被担保方                      担保起始日   担保到期日
                                （万元）                                 经履行完毕
本公司       桐君阁股份           4,200.00     2016.11.10   2017.11.10    否[注 1]
本公司       桐君阁股份          3,000.00      2016.01.28   2017.01.25    否[注 2]
本公司       桐君阁股份          6,000.00      2016.05.27   2017.06.07    否[注 3]
本公司       桐君阁股份          4,000.00      2016.11.04   2017.05.04    否[注 4]
本公司       桐君阁股份          4,999.60      2016.05.13   2017.05.13    否[注 5]
本公司       桐君阁股份          2,000.00      2016.05.20   2017.05.19    否[注 6]
本公司       桐君阁股份          2,000.00      2016.06.13   2017.06.12    否[注 7]
本公司       桐君阁股份          1,000.00      2016.09.12   2017.08.11    否[注 8]
本公司       桐君阁股份          5,997.17      2016.11.01   2017.6.23     否[注 9]
本公司       桐君阁股份          1,657.26      2016.12.21   2017.06.21   否[注 10]
本公司       桐君阁股份          2,999.99      2016.09.07   2017.03.07   否[注 11]
本公司       涪陵制药厂          1,100.00      2016.2.4     2017.2.3     否[注 12]
本公司       成都西部            9,503.75      2016.9.6     2017.6.21    否[注 13]
本公司       成都西部              402.26      2016.7.19    2017.1.19    否[注 14]
本公司       川太极连锁            998.06      2016.10.27   2017.3.28    否[注 15]
本公司       涪陵制药厂          3,000.00      2016.5.20    2017.5.19    否[注 16]
本公司       涪陵制药厂          4,400.00      2016.5.31    2017.5.30    否[注 17]
本公司       涪陵制药厂         10,000.00      2016.3.10    2017.3.9     否[注 18]
本公司       成都西部            9,990.08      2016.08.31   2017.06.29   否[注 19]
本公司
川太极制药   成都西部            5,965.60      2016.7.7     2017.6.9     否[注 20]
桐君阁股份
本公司       桐君阁大药房连锁      500.00      2016.11.17   2017.11.17   否[注 21]
本公司       桐君阁大药房连锁      500.00      2016.12.15   2017.12.15   否[注 22]
本公司       西南药业            8,000.00      2016.10.12   2017.10.12   否[注 23]
本公司       西南药业              500.00      2016.05.23   2017.05.22   否[注 24]
本公司       西南药业            6,000.00      2016.10.26   2017.09.06   否[注 25]
本公司       西南药业            5,000.00      2015.09.30   2027.09.30   否[注 26]
本公司       西南药业            5,000.00      2016.06.20   2018.06.19   否[注 27]
本公司       西南药业            5,000.00      2016.11.17   2018.11.16   否[注 28]
本公司       西南药业            7,000.00      2016.07.20   2018.07.19   否[注 29]
本公司       西南药业            3,500.00      2016.09.02   2018.09.01   否[注 30]
                                   176 / 198
                                      2016 年年度报告
 本公司        西南药业                4,000.00      2016.09.07   2018.09.06   否[注 31]
 本公司        西南药业                2,499.84      2016.08.30   2017.08.30   否[注 32]
 本公司        西南药业                1,001.00      2016.11.08   2017.10.08   否[注 33]
    注 1：公司为公司子公司桐君阁股份在光大银行重庆渝中支行 4,200 万元借款提供连带责任
保证担保。
    注 2：公司为公司子公司桐君阁股份在招商银行重庆渝中支行 3,000 万元借款提供连带责任
保证担保。
    注 3：公司为公司子公司桐君阁股份在浙商银行重庆分行提供最高额 6,000 万元的连带责任
保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，桐君阁股份在该担保合同下取得借款 3,000 万元,办理银行
承兑汇票 3,750 万元，存入保证金 750 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 4：公司为公司子公司桐君阁股份在中国工商银行重庆大溪沟支行 4,000 万元借款提供连
带责任保证担保。
    注 5：公司为公司子公司桐君阁股份在重庆银行文化宫支行提供最高额 8,000 万元的连带责
任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，桐君阁股份在该担保合同下取得借款 4,000 万元,办理银
行承兑汇票 1,428 万元，存入保证金 428.4 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 6：公司为公司子公司桐君阁股份在平安银行涪陵支行 2,000 万元借款提供连带责任保证
担保。
    注 7：公司为公司子公司桐君阁股份在平安银行涪陵支行 2,000 万元借款提供连带责任保证
担保。
    注 8：公司为公司子公司桐君阁股份在平安银行涪陵支行 1,000 万元借款提供连带责任保证
担保。
    注 9：公司为公司子公司桐君阁股份在兴业银行重庆分行提供最高额 6,000 万元的连带责任
保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，桐君阁股份办理银行承兑汇票 8,567.38 万元，存入保证金
2,570.21 万元,担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 10：公司为公司子公司桐君阁股份在三峡银行重庆渝中支行提供最高额 10,000 万元的连
带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，桐君阁股份办理银行承兑汇票 2,367.51 万元，存入
保证金 710.25 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 11：公司为公司子公司桐君阁股份在广东南粤银行重庆南岸支行提供最高额 3,000 万元的
连带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，桐君阁股份办理银行承兑汇票 4,285.7 万元，存入
保证金 1,285.71 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 12：公司以位于长寿湖的账面价值 1,197.13 万元的土地使用权为公司子公司涪陵制药厂
在中国农业银行涪陵分行 1,100 万元的借款提供抵押担保。
    注 13：公司为公司子公司桐君阁控股子公司成都西部在中信银行武成支行提供最高额 10,000
万元的连带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，成都西部办理银行承兑汇票 14,624.14 万元，
                                         177 / 198
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存入保证金 5,120.39 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 14：公司为公司子公司桐君阁控股子公司成都西部在兴业银行成都分行提供最高额 5,000
万元的连带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，成都西部办理银行承兑汇票 574.66 万元，
保证金 172.4 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 15：公司为公司子公司桐君阁控股子公司川太极连锁在民生银行成都分行提供最高额
1,000 万元的连带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日,川太极连锁办理银行承兑汇票 1,664.27
万元，存入保证金 666.21 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 16：公司为公司子公司涪陵制药厂在平安银行重庆分行 3,000 万元借款提供连带责任保证
担保。
    注 17：公司为公司子公司涪陵制药厂在中国建设银行涪陵分行 4,400 万元借款提供连带责任
保证担保。
    注 18：公司为公司子公司涪陵制药厂在中国建设银行涪陵分行 10,000 万元借款提供连带责
任保证担保。
    注 19：公司为公司子公司桐君阁控股子公司成都西部在成都农村商业银行金泉支行提供最高
额 13,000 万元的连带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，成都西部办理银行承兑汇票
15,369.35 万元，存入保证金 5,379.27 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 20：公司以账面价值 336.35 万元的房产连同土地使用权、西南药业控股子公司四川太极
制药以账面价值为 197.54 万元的房产连同土地使用权和桐君阁股份以账面价值为 1,303.32 万元
的房产连同土地使用权共同为控股子公司成都西部在光大银行成都分行综合授信提供最高额为
8,000 万元的抵押担保。截至 2016 年 12 月 31 日，成都西部在此项担保协议下办理银行承兑汇票
10,081.08 万元，存入保证金 4,115.48 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 21：公司为公司子公司桐君阁控股子公司桐君阁大药房连锁在中国光大银行重庆分行 500
万元借款提供连带责任保证担保。
    注 22：公司为公司子公司桐君阁控股子公司桐君阁大药房连锁在中国光大银行重庆分行 500
万元借款提供连带责任保证担保。
    注 23：公司为公司子公司西南药业在光大银行重庆渝中支行 8,000 万元借款提供连带责任保
证担保。
    注 24：公司为公司子公司西南药业在平安银行涪陵支行 500 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 25：公司为公司子公司西南药业在浙商银行重庆南岸支行 6,000 万元借款提供连带责任保
证担保。
    注 26：公司为公司子公司西南药业在中国农业发展银行江北支行 5,000 万元借款提供连带责
任保证担保。
    注 27：公司为公司子公司西南药业在中国进出口银行重庆分行 5,000 万元借款提供连带责任
保证担保。
                                         178 / 198
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    注 28：公司为公司子公司西南药业在中国进出口银行重庆分行 5,000 万元借款提供连带责任
保证担保。
    注 29：公司为公司子公司西南药业在中国进出口银行重庆分行 7,000 万元借款提供连带责任
保证担保。
    注 30：公司为公司子公司西南药业在中国进出口银行重庆分行 3,500 万元借款提供连带责任
保证担保。
    注 31：公司为公司子公司西南药业在中国进出口银行重庆分行 4,000 万元借款提供连带责任
保证担保。
    注 32：公司为公司子公司西南药业在平安银行涪陵支行提供最高额 3,000 万元的连带责任保
证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，西南药业办理银行承兑汇票 3,600 万元，存入保证金 1,100.16
万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 33：公司为公司子公司西南药业在广东南粤银行重庆巴南支行提供最高额 5,000 万元的连
带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，西南药业办理银行承兑汇票 1,430 万元，存入保证金
429 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    2. 子公司为本公司提供担保
                                    担保金额                                        担保是否
  担保方             被担保方                         担保起始日    担保到期日
                                    （万元）                                        履行完毕
四川天诚药业股份     本公司             800.00       2016.5.20     2017.5.19        否[注 1]
涪陵制药厂           本公司           2,600.00       2016.8.25     2018.8.24        否[注 2]
成都西部             本公司           3,000.00       2016.10.11    2017.10.11       否[注 3]
涪陵制药厂           本公司           4,000.00       2016.11.7     2017.11.7        否[注 4]
    注 1：桐君阁控股子公司四川天诚药业股份以账面价值 61.67 万元的投资性房地产、账面价
值 18.12 万元的房产及账面价值 257.6 万元的土地使用权为公司在中国工商银行重庆营业部 800
万元借款提供抵押担保。
    注 2：控股子公司涪陵制药厂以账面价值 612.85 万元的房产为公司在中信银行重庆涪陵支行
2,600 万元借款提供抵押担保。
    注 3：桐君阁控股子公司成都西部以账面价值 215.64 万元的房产为公司在光大银行重庆渝中
支行 3,000 万元借款提供抵押担保。
    注 4：控股子公司涪陵制药厂以账面价值 1,048.37 万元的土地使用权为公司在光大银行重庆
渝中支行 4,000 万元借款提供抵押担保。
    3. 子公司之间相互担保
                                      担保金额                                   担保是否
     担保方            被担保方                       担保起始日   担保到期日
                                      （万元）                                   履行完毕
重庆西部
                   涪陵制药厂           5,500.00      2016.9.22    2017.10.11    否[注 1]
桐君阁股份
                                         179 / 198
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成都西部            涪陵制药厂          5,000.00      2016.1.15    2017.1.11    否[注 2]
成都西部            涪陵制药厂          4,000.00      2016.8.17    2017.8.17    否[注 3]
四川天诚药业股份    绵阳制药厂          1,500.00      2016.11.24   2017.11.23   否[注 4]
桐君阁股份          中药二厂            1,000.00      2016.7.6     2017.7.5     否[注 5]
桐君阁股份          中药二厂              500.00      2016.8.22    2017.8.21    否[注 6]
桐君阁股份          中药二厂              500.00      2016.10.25   2017.10.24   否[注 7]
绵阳制药厂          天诚制药厂            349.60      2016.8.2     2017.6.26    否[注 8]
绵阳制药厂
绵阳太极大药房      成都西部            4,173.83      2016.7.28    2017.5.28    否[注 9]
成都西部
四川天诚药业股份    绵阳太极大药房        319.26      2016.9.28    2017.03.27   否[注 10]
成都西部            桐君阁股份          3,000.00      2016.12.14   2018.12.13   否[注 11]
    注 1：桐君阁股份以账面价值为 426.14 万元的房产与其控股子公司重庆西部医药账面价值为
3,664.37 万元的房产共同为涪陵制药厂在中国农业银行涪陵分行 5,500 万元的借款提供抵押担保。
    注 2：桐君阁控股子公司成都西部以账面价值 4,202.18 万元的土地使用权以及以账面价值
372.12 万元的房产为涪陵制药厂在中国农业银行涪陵分行 5,000 万元的借款提供抵押担保。
    注 3：桐君阁控股子公司成都西部以账面价值 314.20 万元的房产为涪陵制药厂在重庆银行文
化宫支行 4,000 万元的借款提供抵押担保。
    注 4：桐君阁控股子公司四川天诚药业股份为绵阳制药厂在绵阳市商业银行 1,500 万元借款
提供连带责任保证担保。
    注 5：控股子公司桐君阁股份为其控股子公司中药二厂在重庆农村商业银行股份有限公司西永
支行 1,000 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 6：控股子公司桐君阁股份为其控股子公司中药二厂在重庆农村商业银行股份有限公司西永
支行 500 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 7：控股子公司桐君阁股份为其控股子公司中药二厂在重庆农村商业银行股份有限公司西永
支行 500 万元借款提供连带责任保证担保。
    注 8：控股子公司绵阳制药厂为天诚制药厂在绵阳市商行三台支行提供最高额 1,500 万元的连
带责任保证担保，截至 2016 年 12 月 31 日，天诚制药厂在该担保协议下办理银行承兑汇票 582.67
万元，存入保证金 233.07 万元，担保金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 9：控股子公司绵阳制药厂以账面价值 399.82 万元的房产及土地使用权为成都西部在民生
银行成都分行综合授信 8,800 万中 2,800 万元提供抵押担保，桐君阁控股子公司绵阳太极大药房
以账面价值为 173.37 万元的房产为成都西部在民生银行成都分行综合授信 8,800 万中 1,400 万元
提供抵押担保，同时成都西部以自有房产为综合授信 8,800 万中 4,600 万元提供抵押担保，截至
2016 年 12 月 31 日，成都西部在该总协议下办理银行承兑汇票 7,723.02 万元，存入保证金 3,549.19
                                          180 / 198
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万元。
    注 10：桐君阁控股子公司四川天诚药业股份以账面价值为 390.51 万元房产及土地使用权为
绵阳太极大药房在光大银行提供最高授信额为 1,100 万的抵押担保，截至 2016 年 12 月 31 日，绵
阳太极大药房在该担保协议下办理银行承兑汇票 1,246.57 万元，存入保证金 927.31 万元，担保
金额为扣除保证金之后的敞口部分。
    注 11：桐君阁控股子公司成都西部以账面价值 240.03 万元的房产为桐君阁股份在中信银行
涪陵支行 3,000 万元的借款提供抵押担保，同时，太极集团为该笔借款提供连带责任保证担保。
    4. 公司为关联方提供的担保事项详见关联方及关联交易中关联担保情况之说明。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                          12,806.82
经审议批准宣告发放的利润或股利                                              12,806.82
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    非公开发行股票
    2016 年 6 月 17 日，公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过了《重庆太极实业（集团）
股份有限公司 2016 年度非公开发行 A 股股票预案》；本次非公开发行股票的发行对象为包括公司
控股股东太极集团有限公司在内的符合中国证券监督管理委员会规定条件的不超过 10 名的特定
对象。发行的股份数量不超过 127,795,527 股，在上述范围内，由股东大会授权董事会根据实际
认购情况与保荐机构（主承销商）协商确定最终发行数量。太极集团有限公司认购公司本次非公
开发行股票的数量不低于本次非公开发行股票发行总数的 5%，不超过本次非公开发行股票发行总
数的 10%，其他投资者认购其余股份。本次非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日（公司
第八届董事会第十一次会议决议公告日）前二十个交易日公司股票交易均价的 90%，即不低于
15.65 元/股。
                                        181 / 198
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      公司本次非公开发行募集资金总额为不超过 199,675 万元人民币，扣除发行费用后的募集资
金净额用于以下项目：
                                                                              单位：万元
 序号                      项目名称                       总投资         拟投入募集资金
           太极集团膜分离浓缩系列创新工艺及新产
  1                                                            150,000           115,000
           能建设项目[注 1]
  2        太极集团科技创新中心项目[注 2]                      20,000             19,775
  3        太极天胶原料养殖基地建设项目                        20,000              9,900
  4        补充流动资金及偿还银行贷款                          55,000             55,000
                       合计                                    245,000           199,675
      注 1：该项目实施主体为公司控股子公司西南药业和间接控股子公司桐君阁药厂，具体包括
桐君阁药厂膜分离浓缩系列创新工艺及新产能建设和西南药业创新工艺及新产能建设两部分。
      注 2：该项目包括新药筛选及临床评价中心、药物一致性评价中心和中成药制剂工程中心三
个部分。
    2017 年 4 月 19 日，公司非公开发行股票申请经中国证券监督管理委员会发行审核委员会工
作会议审核，根据审核结果，公司非公开发行股票申请获得审核通过。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).    其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部分部
为基础确定报告分部。分别对医药工业业务、医药商业业务及服务业务等的经营业绩进行考核。
与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
       项目            商业           工业           服务业及   分部间抵销       合计
                                                       其他
主营业务收入         537,009.89      444,725.04      1,154.31    215,002.28    767,886.96
主营业务成本         485,022.99      252,934.73        426.19    208,297.24    530,086.67
资产总额             293,941.21    1,151,830.62      3,393.28    507,143.39    942,021.72
负债总额             279,447.93      803,805.75      1,920.69    270,752.96    814,421.41
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    控股子公司原桐君阁股份重大资产重组事项
   2015 年 4 月 15 日、9 月 15 日，公司控股子公司原重庆桐君阁股份有限公司（以下简称原桐
君阁股份）召开公司第八届董事会第一次、第五次会议，审议通过了重大资产重组相关议案，并
同意签订本次重组涉及的相关协议。
   根据《重庆桐君阁股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交
易报告书》中的约定：“本次重大资产重组共包括四个交易环节：重大资产置换、非公开发行股
份购买资产、股份转让、募集配套资金。其中，前三个环节互为条件、同时进行，共同构成本次
重大资产重组不可分割的组成部分，其中任何一项因未获得所需的批准（包括但不限于相关交易
方内部有权审批机构的批准和相关政府部门的批准）而无法付诸实施，则其他各项内容均应自动
失效并终止实施，已经实施完毕的部分应当无条件恢复原状；募集配套资金将在前三项交易的基
础上实施，募集配套资金实施与否或配套资金是否足额募集，均不影响前三项交易的实施”。
   本次交易方案的具体内容如下：
   1. 重大资产置换
                                         183 / 198
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    原桐君阁股份以其合法拥有的全部资产和负债（以下简称置出资产）与中节能太阳能科技股
份有限公司（以下简称太阳能公司）全体股东持有的太阳能公司 100%股份（以下简称置入资产）
中的等值部分进行置换。
    根据北京中同华资产评估有限公司（以下简称中同华）出具且经国务院国资委备案的《资产
评估报告书》（中同华评报字（2015）第 300 号），截至 2014 年 12 月 31 日，置入资产的评估值
为 851,900.00 万元，经交易各方协商确定的交易价格为 851,900.00 万元。根据开元资产评估有
限公司（以下简称开元评估）出具的且经重庆市涪陵区国资委备案的评估报告（开元评报字
[2015]038 号），截至 2014 年 12 月 31 日，置出资产的评估值为 48,520.00 万元，经交易各方协
商确定，置出资产作价为 48,520.00 万元。
    2. 非公开发行股份购买资产
    置入资产作价超过置出资产作价的差额部分由原桐君阁股份以向太阳能公司全体股东非公开
发行股份的方式购买。根据上述置入资产和置出资产的交易价格，交易各方经协商确定认购非公
开发行股份资产的交易价格为 803,380.00 万元。重组完成后，原桐君阁股份将持有太阳能公司
100%股权。
    3. 股份转让及置出资产的后续安排
    太阳能公司全体股东及其指定的现金对价出资方将取得的置出资产加上人民币 3 亿元现金作
为支付对价，受让公司所持占原桐君阁股份重组前总股本 20%的股份（即 54,926,197 股股份）。
在资产交割过程中，由太阳能公司全体股东委托公司从原桐君阁股份处直接接收置出资产。
    4． 募集配套融资
    原桐君阁股份拟采用询价方式向不超过 10 名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套
资金，募集配套资金总额不超过 475,602.95 万元，扣除交易相关费用后拟用于太阳能光伏电站项
目建设及补充流动资金，募集资金总额未超过本次拟购买资产交易价格的 100%，募集配套资金用
于补充流动资金的比例未超过募集配套资金的 30%，符合《证券期货法律适用意见第 12 号》的规
定。
    2016 年 2 月 16 日，公司已收到太阳能公司股东及其指定的第三方支付全部股权转让款中的
现金部分 3 亿元。2016 年 3 月 8 日，公司与太阳能公司股东及其指定的第三方在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司完成了原桐君阁股份 54,926,197 股股权过户工作；2016 年 3 月 9 日，
公司取得了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》。过户完
成后，公司尚持有原桐君阁股份 14,611,963 股，占其总股本的 5.32%。
    截至 2016 年 3 月 9 日，原桐君阁股份置入资产的过户手续已办理完毕，并在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司办理了向太阳能公司全体股东发行股份的股份登记手续，新增股份将
于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账；置出资产已交割完成，公司已实际拥有原桐君阁
股份全部置出资产；公司持有的原桐君阁股份 20%股权已完成过户。即公司控股子公司原桐君阁
股份重大资产重组事项完成。
                                          184 / 198
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    重组完成后公司持有原桐君阁股份减少至 5.32%，持有置出资产重庆桐君阁药业有限公司（已
于本年度更名为重庆桐君阁股份有限公司）100%股权；同时，公司于 2016 年度确认原桐君阁重大
资产重组收益共计 1,165,435,701.97 元，其中：处置持有原桐君阁股权产生的投资收益
603,789,728.38 元；重组完成日丧失对原桐君阁控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的
投资收益 182,141,555.59 元；2014 年度原重庆桐君阁股份部分股权处置给重庆市涪陵国有资产
投资经营集团有限公司的处置收益 379,504,418.00 元，由其他综合收益转入投资收益。
8、 其他
√适用 □不适用
    1. 涪陵李渡工业园区征地事项
    2011 年 7 月 10 日，子公司太极集团重庆涪陵制药厂有限公司（以下简称涪陵制药厂）与李
渡新区管委会签订《投资协议》及其《投资补充协议》，涪陵制药厂拟在李渡新区管委会征收 50
亩商业用地，土地出让综合价金先按照 70 万元/亩计算。该征地事项业经公司第六届董事会第十
次会议审议批准，涪陵制药厂已按照上述协议约定向李渡新区管委会支付土地综合价金 3,590 万
元。由于李渡新区规划的调整，上述商业用地不能交付给涪陵制药厂。截至 2016 年 12 月 31 日止，
涪陵制药厂已收到李渡新区管委会退还土地综合价金 3,590 万元。
    2. 涪陵南湖片区和石谷溪厂区搬迁事项
    根据《中共重庆市涪陵区委、重庆市涪陵区人民政府关于加快推进太极集团改革和发展的实
施意见》（涪陵委发[2012]30 号）相关精神，为加快涪陵区工业结构调整步伐，推动涪陵制药厂
实施退城进园搬迁发展，重庆市涪陵区人民政府（以下简称涪陵区政府）于 2013 年 9 月 5 日与涪
陵制药厂、太极集团有限公司签订了《协议书》，对涪陵制药厂位于涪陵江南主城的南湖片区土地
及建（构）筑物、石谷溪厂区土地及建（构）筑物整体拆迁事宜作了相应的约定，协议约定搬迁
补偿款为 15 亿元，其中：2014 年完成南湖片区的搬迁，补偿金额 9 亿元；2016 年前完成石谷溪
厂区的搬迁，补偿金额 6 亿元，搬迁补偿资金主要用于涪陵制药厂偿还银行借款、龙桥和李渡生
产基地项目建设以及补偿搬迁损失。
    上述搬迁事项业经公司第七届董事会第十次会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议通过。
    涪陵制药厂于 2015 年 12 月将南湖片区整体搬迁资产相关土地证移交给涪陵区政府，并累计
收到南湖片区整体搬迁补偿金 8.5 亿元，即南湖片区整体搬迁工作于 2015 年度完成。
    截至本财务报告批准报出日，公司已收到重庆市涪陵区国有土地上房屋征收与补偿办公室拨
付南湖片区整体搬迁补偿余款 5,000 万元。同时，石谷溪厂区整体搬迁工作尚在进行中。
    3. 南充制药生产基地整体搬迁事项
    根据南充市整体城市规划和全资控股子公司南充制药扩能改造需要，南充制药与四川省南充
市人民政府签订了《太极集团四川南充制药有限公司搬迁扩能改造项目协议》，对南充制药位于
南充市顺庆区金鱼岭路491号的土地及地面建构筑物实施搬迁补偿，补偿土地面积共计31,816.74
平方米（其中：工业用地29,376.74平方米、商业用地2,440平方米），搬迁补偿资金1.15亿元（含
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                                       2016 年年度报告
土地使用权及地面建构筑物）。南充制药拟将生产基地整体搬迁至西充县多扶工业园配套园区，
整体搬迁工作将于2015年12月31日前完成。
    2016 年 2 月，南充制药收到四川省南充市人民政府指定的搬迁补偿实施主体南充发展（控股）
有限责任公司支付的剩余搬迁补偿资金 4,600 万元，累计收到搬迁补偿金 1.14 亿元，于 2016 年
2 月与搬迁补偿实施主体南充发展（控股）有限责任公司完成资产移交，扣除搬迁资产成本及相
关搬迁费用后于本年度确认搬迁补偿收益 4,949.52 万元。
    4. 发行理财直接融资工具
    2013 年 8 月 21 日，公司收到中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》（中市
协注[2013]PPN216 号）,本公司拟向中国银行间市场交易商协会注册总金额不超过人民币 100,000
万元的有价证券，并于注册后在注册额度内发行，期限为 2 年。2013 年 8 月 24 日，公司第七届
董事会第八次会议和公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过了上述非公开定向债务融资工
具议案。
    2015 年 3 月 26 日，公司以光大银行重庆分行为主承销商，发行私募债 4 亿元，期限为一年，
资金综合年利率 8.1%，公司已于 2016 年 3 月 25 日偿还该项融资。
    5. 间接控股子公司桐君阁药厂收到中国农发重点建设基金有限公司投资款事项
    间接控股子公司桐君阁药厂本年收到中国农发重点建设基金有限公司投资款 5,000 万元，用
于桐君阁药厂李渡厂区小金片项目厂房建设，根据投资合同相关约定，中国农发重点建设基金有
限公司向桐君阁药厂投资 5,000 万元，合同约定年投资收益率为 1.2%，按每季度支付，且不参与
桐君阁药厂的日常经营，并约定 2029 年 2 月 25 日、2030 年 2 月 25 日、2031 年 2 月 25 日为股权
收购交割日，回购金额分别为 1,800 万元、1,600 万元、1,600 万元，根据实质重于形式原则，公
司将上述投资款作为借款核算。
    6. 融资租赁
    (1) 融资租入
    公司融资租入固定资产详见本财务报表附注合并财务报表项目注释中固定资产之说明。，相
应未确认融资费用期末余额为 12,162,457.12 元，以后年度将支付的最低租赁付款额如下：
     剩余租赁期                                                金额
   1 年以内                                                               50,080,289.94
   1-2 年                                                                 54,534,064.24
     小计                                                                104,614,354.18
    (2) 售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款说明
    1) 根据控股子公司涪陵制药厂（承租人）与深圳市瑞升华科技有限公司（出租人、以下简称
瑞升华科技）签订的《融资租赁合同》规定，该合同下的租赁物为出租人从承租人处购买并出租
给承租人占有使用的 MVR 蒸发器设备，设备转让价款为 980 万元，本期公司已承租资产 837 万元，
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租赁期间为 3 年（36 个月），租金按月等额计算，每月租金为 35 万元，租金合计为 1,260 万元；
租赁期满后，该批资产产权归涪陵制药厂所有。
    2) 根据控股子公司涪陵制药厂（承租人）与平安国际租赁有限责任公司（出租人、以下简称
平安租赁公司）签订的《售后回租赁合同》规定，该合同下的租赁物为出租人从承租人处购买并
出租给承租人占有使用的生产设备，设备账面价值为 12,217.75 万元，设备转让价款为 11,600
万元，本期公司已承租资产 11,600 万元，租赁期间为 3 年（36 个月），租金按月等额计算，每
月租金为 358.47 万元，租金合计为 12,905 万元；租赁期满后，该批资产产权归涪陵制药厂所有。
    3) 根据控股子公司西南药业（承租人）与平安国际租赁有限责任公司（出租人、以下简称平
安租赁公司）签订的《售后回租赁合同》规定，该合同下的租赁物为出租人从承租人处购买并出
租给承租人占有使用的生产设备，设备账面价值为 8,519.08 万元，设备转让价款为 8,500 万元，
本期公司已承租资产 8,500 万元，租赁期间为 3 年（36 个月），租金按月等额计算，每月租金为
259.84 万元，租金合计为 9,354.25 万元；租赁期满后，该批资产产权归西南药业所有。
    4) 根据控股子公司西南药业（承租人）与平安国际租赁有限责任公司（出租人、以下简称平
安租赁公司）签订的《售后回租赁合同》规定，该合同下的租赁物为出租人从承租人处购买并出
租给承租人占有使用的生产设备，设备账面价值为 5,608.97 万元，设备转让价款为 5,500 万元，
本期公司已承租资产 5,500 万元，租赁期间为 3 年（36 个月），租金按月等额计算，每月租金为
168.13 万元，租金合计为 6,052.75 万元；租赁期满后，该批资产产权归西南药业所有。
    7. 关联方资金拆借
    公司本期累计向涪陵太极印务拆出资金 29,791.28 万元，属非经营性资金往来，涪陵太极印
务于本期将资金拆借款归还给公司，并支付资金拆借利息 844.86 万元。
    公司本期累计向涪陵医药总公司拆出资金 2,221.23 万元，属非经营性资金往来，涪陵医药总
公司于本期将资金拆借款归还给公司，并支付资金拆借利息 121.07 万元。
    公司本期累计向重庆中药材公司拆出资金 1,583.56 万元，属非经营性资金往来，重庆中药材
公司于本期将资金拆借款归还给公司，并支付资金拆借利息 78.93 万元。
    公司本期累计向重庆大易房地产拆出资金 10,000.00 万元，属非经营性资金往来，重庆大易
房地产于本期将资金拆借款归还给公司，并支付资金拆借利息 304.77 万元。
    2016 年 8 月 1 日，中国证券监督管理委员会重庆监管局下发了《关于对重庆太极实业（集团）
股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（〔2016〕15 号），按照《上市公司信息披露管理办
法》第五十九条的规定，对公司采取出具警示函的监管措施，并提醒公司全体董事和高级管理人
员关注并规范关联资金往来信息披露事务管理，采取切实有效的措施规范与控股股东及其关联方
之间的资金往来，杜绝上述问题再次发生。
    为防止公司与关联方发生资金往来，公司制定了《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》，
并于 2016 年 8 月 11 日提交公司第八届董事会第十三次会议审议通过。公司在以后的实际经营中，
除正常生产经营活动外，与控股股东及关联方之间资金往来将严格按照《防范控股股东及关联方
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占用公司资金制度》执行，彻底杜绝非经营性资金往来。同时公司应当引以为戒，严格按照《公
司法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定，规范运作，认真履行信息披露义
务；公司董事、监事、高级管理人员应当认真履行忠实、勤勉义务，促使公司规范运作，并保证
公司及时、准确和完整地披露所有重大信息。
    8. 持有公司 5%以上股份的股东股权质押情况
    截至 2016 年 12 月 31 日止，持有公司 165,690,203 股（占公司总股本 38.81%）的控股股东
太极集团有限公司已将其持有的国有法人 8,180 万股进行了质押，其中：
    (1)2016 年 9 月太极集团有限公司将其持有公司的 585 万股国有法人股质押给华夏银行重庆
分行，为涪陵制药厂在该行借款提供质押担保；
    (2)2016 年 9 月太极集团有限公司将其持有公司的 254 万股国有法人股质押给上海浦东发展
银行重庆分行涪陵支行，为涪陵制药厂在该行借款提供质押担保；
    (3)2016 年 10 月太极集团有限公司将其持有公司的 409 万股国有法人股质押给上海浦东发展
银行重庆分行涪陵支行，为涪陵制药厂在该行借款提供质押担保；
    (4)2016 年 12 月太极集团有限公司将其持有公司的 1,404 万股国有法人股质押给重庆农村商
业银行股份有限公司垫江支行，为涪陵制药厂在该行借款提供质押担保；
    (5)2013 年 10 月太极集团有限公司将其持有公司的 243 万股国有法人股质押给上海浦东发展
银行重庆分行涪陵支行，为涪陵制药厂在该行的票据敞口提供质押担保；
    (6)2014 年 1 月太极集团有限公司将其持有的公司 420 万股国有法人股质押给上海浦东发展
银行重庆分行涪陵支行，为涪陵制药厂在该行的票据敞口提供质押担保；
    (7)2016 年 9 月太极集团有限公司将其持有公司的 184 万股国有法人股质押给上海浦东发展
银行重庆分行涪陵支行，为太极集团有限公司在该行的票据敞口提供质押担保；
    (8)2016 年 9 月太极集团有限公司将其持有公司的 184 万股国有法人股质押给上海浦东发展
银行重庆分行涪陵支行，为太极集团有限公司在该行的票据敞口提供质押担保；
    (9)2016 年 10 月太极集团有限公司将其持有公司的 184 万股国有法人股质押给上海浦东发展
银行重庆分行涪陵支行，为太极集团有限公司在该行的票据敞口提供质押担保；
    (10)2016 年 9 月太极集团有限公司将其持有公司的 677 万股国有法人股质押给上海浦东发展
银行重庆分行涪陵支行，为太极集团有限公司在该行的借款提供质押担保；
    (11)2016 年 11 月太极集团有限公司将其持有公司的 648 万股国有法人股质押给上海浦东发
展银行重庆分行涪陵支行，为太极集团有限公司在该行的借款提供质押担保；
    (12)2016 年 3 月太极集团有限公司以其持有公司的 75.50 万股国有法人股和重庆市涪陵区希
兰生物科技有限公司以其持有公司的 590 万股国有法人股共同质押给招商银行重庆涪陵分行，为
公司在该行的 7,050 万元借款提供质押担保。
    (13)2016 年 1 月太极集团有限公司将其持有公司的 332.50 万股国有法人股质押给招商银行
涪陵支行，为公司在该行的借款提供质押担保。
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                                                      2016 年年度报告
     (14)2016 年 1 月太极集团有限公司将其持有公司的 250.50 万股国有法人股质押给招商银行
涪陵支行，为公司在该行的借款提供质押担保。
     (15)2016 年 1 月太极集团有限公司将其持有公司的 665.50 万股国有法人股质押给招商银行
涪陵支行，为公司在该行的借款提供质押担保。
     (16)2016 年 1 月太极集团有限公司将其持有公司的 333 万股国有法人股质押给招商银行涪陵
支行，为太极集团有限公司在该行的借款提供质押担保。
     (17)2016 年 1 月太极集团有限公司将其持有公司的 377 万股国有法人股质押给招商银行涪陵
支行，为太极集团有限公司在该行的借款提供质押担保。
     (18)2016 年 1 月太极集团有限公司将其持有公司的 377 万股国有法人股质押给招商银行涪陵
支行，为太极集团有限公司在该行的借款提供质押担保。
     (19)2016 年 1 月太极集团有限公司将其持有公司的 332.50 万股国有法人股质押给招商银行
涪陵支行，为太极集团有限公司在该行的借款提供质押担保。
    (20)2016 年 3 月太极集团有限公司将其持有公司的 244.50 万股国有法人股质押给招商银行
涪陵支行，为太极集团有限公司在该行的借款提供质押担保。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).       应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                 期初余额
     种类             账面余额                坏账准备                          账面余额               坏账准备
                                                                 账面                                                    账面
                                                    计提比                                                   计提比
                    金额        比例(%)     金额                 价值        金额        比例(%)     金额                价值
                                                    例(%)                                                    例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征   1,378,447.30 100.00 71,969.51        5.22 1,306,477.79 1,614,129.06       100.00 80,706.45    5.00 1,533,422.61
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计       1,378,447.30     /       71,969.51   /      1,306,477.79 1,614,129.06      /      80,706.45    /     1,533,422.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                            期末余额
             账龄
                                               应收账款                     坏账准备                           计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                                             189 / 198
                                              2016 年年度报告
1 年以内小计                                955,393.07             47,769.65                   5.00
1至2年                                      241,998.61             24,199.86                  10.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                             1,197,391.68            71,969.51                   6.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                  期末数                                   期初数
  组合名称
                   账面余额        坏账准备     计提比例(%)     账面余额       坏账准备   计提比例(%)
内部关联方           181,055.62
  小    计           181,055.62
       确定组合依据的说明：
对内部关联方往来进行单独测试后未发生减值，该组合不计提坏账准备。
 (2).        本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-8,736.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).        本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).        按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 1,378,447.30 元，占应收账款期末余额合计数的比例为
100.00%，相应计提的坏账准备合计数为 71,969.51 元。
 (5).        因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
                                                 190 / 198
                                                        2016 年年度报告
 (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                                   期初余额
 类别         账面余额                坏账准备                             账面余额              坏账准备
                                                            账面                                                      账面
                          比例                计提比                                比例                 计提比
              金额                  金额                    价值          金额                 金额                   价值
                          (%)                 例(%)                                  (%)                 例(%)
单项金                                                               234,443,680.00 72.78                         234,443,680.00
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用   474,104,124.02 99.68 1,724,596.26      0.36 472,379,527.76 83,166,699.84 25.82 4,944,742.79       5.95 78,221,957.05
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金     1,500,000.00 0.32 1,500,000.00 100.00                        4,500,000.00 1.40 4,500,000.00 100.00
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
  合计   475,604,124.02    /     3,224,596.26   /      472,379,527.76 322,110,379.84   /    9,444,742.79   /      312,665,637.05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                   期末余额
                     账龄
                                                         其他应收款                坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                             10,893,468.34                 544,673.42                        5.00
1至2年                                                      706,363.44                  70,636.34                       10.00
2至3年                                                      327,799.95                  98,339.99                       30.00
3 年以上
3至4年
4至5年
                                                            191 / 198
                                                 2016 年年度报告
  5 年以上                                         1,010,946.51             1,010,946.51                   100.00
                     合计                         12,938,578.24             1,724,596.26                    13.33
  组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
  □适用 √不适用
  组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
  √适用 □不适用
      1) 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
  其他应收款内容                              账面余额           坏账准备     计提比例(%)              计提理由
重庆市涪陵区大木山自然保护区管理处        1,500,000.00       1,500,000.00          100.00        资产移交工作暂缓进行
      小    计                            1,500,000.00       1,500,000.00          100.00
         3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
                                     期末数                                             期初数
    组合名称
                      账面余额        坏账准备      计提比例(%)         账面余额            坏账准备    计提比例(%)
  内部关联方        461,165,545.78
    小     计       461,165,545.78
         确定组合依据的说明：
         对内部关联方往来进行单独测试后未发生减值，该组合不计提坏账准备。
  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
  本期计提坏账准备金额-6,220,146.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
  其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
  □适用 √不适用
  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用
  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                 款项性质                         期末账面余额                          期初账面余额
  往来款                                                461,227,188.97                        300,081,251.15
  应收暂付款                                              6,909,499.67                          9,968,673.14
  备用金                                                  5,106,087.15
  资产置换款                                              1,500,000.00                              4,500,000.00
  代垫款                                                    208,111.11                              6,391,419.01
  其他                                                      653,237.12                              1,169,036.54
                   合计                                 475,604,124.02                            322,110,379.84
                                                     192 / 198
                                      2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称     款项的性质       期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                               比例(%)
重庆桐君阁股   往来款       319,383,680.00 1 年以内                  67.15
份有限公司
内蒙古阿鲁科   往来款         84,728,171.16 1 年以内                17.81
尔沁旗太极天
驴有限公司
太极集团四川   往来款         26,303,586.64 1 年以内                 5.53
绵阳制药厂有
限公司
重庆市长寿湖   往来款          9,888,810.96 1 年以内                 2.08
太极岛酒店有
限公司
西南药业（四   往来款          9,500,000.00 1 年以内                 2.00
川）有限公司
    合计           /        449,804,248.76             /            94.57
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                   减
    项目                      值                                   值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                   准
                              备                                   备
对子公司投资 2,279,901,882.28    2,279,901,882.28 1,790,310,975.13    1,790,310,975.13
对联营、合营
企业投资
    合计     2,279,901,882.28    2,279,901,882.28 1,790,310,975.13    1,790,310,975.13
                                           193 / 198
                                          2016 年年度报告
  (1) 对子公司投资
  √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                 本   减
                                                                                                 期   值
                                                                                                 计   准
                                                                                                 提   备
 被投资单位         期初余额          本期增加               本期减少          期末余额
                                                                                                 减   期
                                                                                                 值   末
                                                                                                 准   余
                                                                                                 备   额
西南药业股份         621,687,635.77                                             621,687,635.77
有限公司
原重庆桐君阁          10,009,449.00                          10,009,449.00
股份有限公司
[注]
重庆桐君阁股                          480,348,000.00                            480,348,000.00
份有限公司
[注]
太极集团重庆         975,132,551.85                                             975,132,551.85
涪陵制药厂有
限公司
重庆中医药高          34,919,129.59                                              34,919,129.59
科技发展有限
公司
太极集团四川          20,416,158.94                                              20,416,158.94
绵阳制药有限
公司
太极集团浙江           9,449,095.57                                               9,449,095.57
东方制药有限
公司
太极集团四川          21,771,945.85                                              21,771,945.85
天诚制药有限
公司
上海太极医药          15,000,000.00                          15,000,000.00
物流有限公司
四川太极大药          17,000,000.00                                              17,000,000.00
房有限公司
天津桐君阁大             600,000.00                             600,000.00
药房有限责任
公司
天津和平太极              20,000.00                                                  20,000.00
门诊部
四川天诚药业          23,560,333.66                                              23,560,333.66
股份有限公司
太极集团四川           2,502,681.52    27,500,000.00                             30,002,681.52
南充制药有限
公司
重庆市长寿湖           1,000,000.00                                               1,000,000.00
太极岛酒店有
限公司
太极集团甘肃           5,714,300.00                                               5,714,300.00
天水羲皇阿胶
有限公司
重庆藏秘旅行             703,000.00                                                 703,000.00
社有限责任公
司
甘孜州康定贡             824,693.38                                                 824,693.38
嘎中华虫草产
业有限责任公
司
内蒙古阿鲁科          30,000,000.00                                              30,000,000.00
尔沁旗太极天
驴有限公司
四川三强现代                            7,500,000.00            147,643.85        7,352,356.15
                                                 194 / 198
                                                      2016 年年度报告
中药有限公司
    合计                   1,790,310,975.13       515,348,000.00        25,757,092.85         2,279,901,882.28
  注：详见其他事项中控股子公司原桐君阁股份重大资产重组事项之说明。
  (2) 对联营、合营企业投资
  □适用 √不适用
  4、 营业收入和营业成本：
  √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                      本期发生额                             上期发生额
                    项目
                                                 收入            成本                   收入            成本
  主营业务                                    5,319,911.77    1,885,335.11           5,992,747.46 1,966,642.28
  其他业务                                    4,300,034.04    2,935,549.81           5,555,131.60 3,807,135.77
                    合计                      9,619,945.81    4,820,884.92          11,547,879.06 5,773,778.05
  5、 投资收益
  √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                  项目                                             本期发生额                     上期发生额
  成本法核算的长期股权投资收益                                                                        1,033,784.19
  权益法核算的长期股权投资收益                                            -147,643.85
  处置长期股权投资产生的投资收益                                       657,112,163.27                 568,169,199.73
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
  金融资产在持有期间的投资收益
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损
  益的金融资产取得的投资收益
  持有至到期投资在持有期间的投资收益
  可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                   2,166,652.00                   1,923,060.00
  处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                                   27,884,984.22
  丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新                                 182,141,555.59                 249,350,018.13
  计量产生的利得
  购买理财产品取得的投资收益                                                                                506,849.32
                             合计                                      841,272,727.01                 848,867,895.59
  6、 其他
  √适用 □不适用
      (1) 按成本法核算的长期股权投资收益
      被投资单位                                 本期数            上年同期数           本期比上期增减变动的原因
   原西南药业股份有限公司                                          1,033,784.19           被投资单位分红所致
      小       计                                                  1,033,784.19
         (2)按权益法核算的长期股权投资收益
                                                           195 / 198
                                   2016 年年度报告
    被投资单位                    本期数           上年同期数    本期比上期增减变动的原因
  四川三强现代中药有限公司      -147,643.85                      被投资单位利润变动所致
    小   计                     -147,643.85
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益[注 1]                           1,060,351,374.00 注 1
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                  34,381,763.71
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                  20,803,615.56
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合                 -80,000,000.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至                   -493,658.13
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                 158,623,363.83
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                   3,000,000.00
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
                                       196 / 198
                                    2016 年年度报告
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -13,888,183.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目[注                 182,141,555.59    注2
2]
所得税影响额                                     -68,753,358.39
少数股东权益影响额                                   -49,711.13
                合计                           1,296,116,761.93
    注 1：非流动性资产处置损益中 93,269,287.17 元系处置固定资产净损益，967,082,086.83
元系处置长期股权投资产生的投资收益。
    注 2：其他符合非经常性损益定义的损益项目系转让原重庆桐君阁股份有限公司股权丧失控
制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                            每股收益
    报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益                稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                 76.11                     2.00                      2.00
利润
扣除非经常性损益后归属于                -39.34                    -1.04                     -1.04
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                             第十一节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                             第十二节 备查文件目录
                      载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
     备查文件目录
                      会计报表
                                         197 / 198
                                2016 年年度报告
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公
    备查文件目录
                   告原稿。
    备查文件目录   载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本。
                                                                        董事长：白礼西
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 4 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   198 / 198