*ST建峰：2016年年度报告（更新后）

重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
    重庆建峰化工股份有限公司
             2016 年年度报告
                2017 年 04 月
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                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人何平、主管会计工作负责人田军及会计机构负责人(会计主管人
员)游勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告内容中涉及公司战略、未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，
不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司股票可能被实
施暂停上市，敬请广大投资者注意投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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                                                                                          目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 11
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................24
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................38
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................43
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................44
第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................52
第十节 公司债券相关情况 .................................................................................................................................................................57
第十一节 财务报告 .............................................................................................................................................................................58
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................163
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                                                  释义
                   释义项                指                              释义内容
化医集团                                 指   重庆化医控股（集团）公司
建峰集团                                 指   重庆建峰工业集团有限公司
公       司、本公司、建峰化工            指   重庆建峰化工股份有限公司
智全实业                                 指   重庆智全实业有限责任公司
农资公司                                 指   八一六农资有限公司
一       化                              指   公司年产 30 万吨合成氨/52 万吨尿素的装置
二       化                              指   公司年产 45 万吨合成氨/80 万吨尿素的装置
中农矿产                                 指   中农矿产资源勘探有限公司
中农国际                                 指   中农国际钾盐开发有限公司
三聚氰胺                                 指   公司三聚氰胺装置
弛源化工                                 指   公司全资子公司重庆弛源化工有限公司
辰智浩元                                 指   公司全资子公司重庆辰智浩元新材料有限公司
PTMEG                                    指   聚四氢呋喃
BDO                                      指   1,4-丁二醇
车用尿素                                 指   柴油发动机氮氧化合物还原剂
12 建峰债                                指   重庆建峰化工股份有限公司 2012 年公司债券
林德化医                                 指   林德化医（重庆）气体有限公司
化医小贷                                 指   重庆市北部新区化医小额贷款有限公司
逸合峰                                   指   重庆逸合峰生物科技有限公司
建峰化肥                                 指   重庆建峰化肥有限公司
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                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 *ST 建峰                                  股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           重庆建峰化工股份有限公司
公司的中文简称           建峰化工
公司的外文名称（如有）   CHONGQING JIANFENG CHEMICAL CO., LTD
公司的法定代表人         何平
注册地址                 重庆市涪陵区白涛街道
注册地址的邮政编码       408601
办公地址                 重庆市涪陵区白涛街道
办公地址的邮政编码       408601
公司网址                 http://www.jfhggf.com/
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                      董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 田   军                                   张春莉
联系地址                             重庆市 4513 信箱甲 26 号                  重庆市 4513 信箱甲 26 号
电话                                 [phone]                             [phone]
传真                                 [phone]                             [phone]
电子信箱                             [e-mail]                       [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                      《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址            http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点                              重庆建峰化工股份有限公司证券投资部
四、注册变更情况
组织机构代码                         91500000203296235J
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                                     建峰化工的前身是重庆民丰农化股份有限公司，该公司主营业务为制造、销售农
                                     药及农药中间体、铬盐系列产品。2005 年公司进行了重大资产重组，2006 年公司
                                     更名为重庆建峰化工股份有限公司。主营业务范围为：生产、销售化肥（含尿素、
                                     复合肥）氮气、液氨；向境外派遣各类劳务人员（不含海员），在核定经营地域内
                                     从事码头和其它港口设施经营、货物（化肥）装卸。仓储经营。（以上经营范围按
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                     许可证核定期限从事经营）*D1 第一类压力容器，D2 第二类低、中压力容器设计、
有）
                                     制造，GC2、GC3 压力管道设计，GC2 压力管道安装，防腐蚀施工壹级。生产、
                                     销售化工产品（不含危险化学品）；利用自有资金对化肥及化工产品开发项目进行
                                     投资；化工装置维护、检修，钢结构加工及相关技术咨询服务，货物进出口。（以
                                     上经营范围法律法规禁止的不得经营，法律法规限制的取得许可后方可经营；属
                                     于公司取得的行政许可由子公司经营）*
历次控股股东的变更情况（如有）       无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
签字会计师姓名                 黄巧梅、倪 意
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     2016 年            2015 年           本年比上年增减        2014 年
营业收入（元）                     2,567,050,724.60    3,326,469,748.52            -22.83%    2,968,713,281.64
归属于上市公司股东的净利润
                                     -664,464,996.45    -367,224,861.85         增亏 80.94%    -361,474,423.68
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     -680,197,468.71    -476,210,683.82         增亏 42.83%    -372,133,296.01
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                     247,546,082.69      190,114,550.36             30.21%        5,738,571.77
（元）
基本每股收益（元/股）                          -1.11              -0.61         增亏 81.97%               -0.60
稀释每股收益（元/股）                          -1.11              -0.61         增亏 81.97%               -0.60
加权平均净资产收益率                        -48.44%            -19.48% 下降 28.96 个百分点            -16.08%
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   2016 年末           2015 年末          本年末比上年末增减     2014 年末
总资产（元）                       5,460,168,165.53    6,086,827,832.60               -10.30%    6,830,931,720.10
归属于上市公司股东的净资产
                                   1,037,843,591.37    1,705,742,505.20               -39.16%    2,067,598,371.48
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                         单位：元
                                   第一季度            第二季度                第三季度          第四季度
营业收入                            754,305,337.071     555,590,375.15         572,556,652.75    684,598,359.632
归属于上市公司股东的净利润          -163,225,169.14    -148,945,483.663       -236,048,925.424   -116,245,418.235
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    -165,682,581.08    -151,693,836.25         -239,293,938.44    -123,527,112.94
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            -4,325,705.40      67,399,225.56          67,118,643.736    117,353,918.807
注：1 营业收入一季度较二、三季度高的主要原因是：一季度销售上年库存产品以及商品贸易增加
2 营业收入四季度较二、三季度高的主要原因是：尿素和 PTMEG 产品销售价格分别较前季度回升 7.28 %和 5.02 %；
3 归属上市公司股东的净利润二季度较一季度高的主要原因是：一季度二化装置和 PTMEG 装置进行年度设备检修；
4 归属上市公司股东的净利润三季度较二季度增亏的主要原因是：主产品尿素和 PTMEG 价格下跌导致增亏 3500 万元，计
提资产减值 3606 万元；
5 归属上市公司股东的净利润四季度较三季度减亏主要原因是：主产品尿素和 PTMEG 价格回升，减少亏损近 3000 万元，
存货减值冲回增加利润 3566 万元，装置运行优化，生产成本下降 1400 万元。
6 经营活动产生的现金流量净额，二、三季度比一季度增加流入是因为主要原料采购采用票据支付
7 经营活动产生的现金流量净额四季度比二、三季度流入增加一是因为产品销售的预收账款增加，二是因为四季度亏损较前
减少所致。
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
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九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                    项目                 2016 年金额       2015 年金额       2014 年金额                说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减                                                             主要系固定资产清理
                                             -561,579.08     -3,493,532.58         -123,065.22
值准备的冲销部分）                                                                               处售所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                                                             主要系产业振兴及技
切相关，按照国家统一标准定额或定量享       15,080,189.76     15,030,173.15        8,124,317.50 改补贴、淡储补贴、
受的政府补助除外）                                                                               废水处理补贴
                                                                                                 主要系 2014 年、2015
委托他人投资或管理资产的损益                                   639,109.60         2,422,164.39 年均有银行理财产品
                                                                                                 收益，2016 年未开展
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
                                                                                                 主要是 2015 年处置
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                                                 可供出售金融资产取
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                         80,308,883.50
                                                                                                 得的投资收益，2016
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
                                                                                                 年无
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          -73,202.41       388,517.96          245,692.99
                                                                                                 为借款质押的定期存
其他符合非经常性损益定义的损益项目          1,385,529.00     16,170,526.83
                                                                                                 款利息收入
小   计
减：所得税影响额                                                 23,423.68
     少数股东权益影响额（税后）                98,465.01         34,432.81          10,237.33
合计                                       15,732,472.26    108,985,821.97       10,658,872.33              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      （一）主要业务说明
      报告期内公司按照大力发展“专用化学品与化工新材料、农化产品和服务以及工业技术服
务”的战略发展规划，主要从事化学肥料的制造与销售、化工材料的制造与销售，以及化工装
置的项目建设管理、装置运行维护维保、检修等工业生产服务等业务。主产品为尿素、三聚
氰胺、PTMEG，同时加大化肥增值产品的开发，主要有螯合系列尿素产品、氨基酸尿素、车
用尿素等。
      1.化肥业务:公司拥有国际先进的大型合成氨、尿素生产装置，依托管理和技术力量，生
产尿素产品，并致力于新型肥料产品研发和市场开拓。生产销售普通尿素产品的同时，积极
开发出螯合系列尿素产品、氨基酸尿素、车用尿素等。
      2、化工材料业务：公司引进国际先进的BDO、PTMEG生产装置，生产BDO和PTMEG产
品（其中BDO为PTMEG的中间产品），为氨纶及工程材料提供原料。
      3、工业生产性服务：为应对基础化工产能过剩的不利局面，公司凭借积累多年的大化工
项目建设和运营管理的经验和技术力量，为国内外大化工项目提供建设和运营服务。
      （二）报告期内，公司的主要经营模式没有变化。
      （三）行业情况说明
      1、尿素：近年来氮肥产能过快增长，造成了国内尿素产能过剩、产品同质化竞争加剧的
不利市场局面；政策方面，2015 年2月，农业部制定《2020 年化肥使用量零增长行动方案》，
提出目标 2015 年到 2019 年，逐步将化肥使用量年增长率控制在 1%以内；力争到 2020 年，
主要农作物化肥使用量实现零增长。随后工业和信息化部下发《工信部关于推进化肥行业转
型发展的指导意见》提出，到 2020 年氮肥产能控制到 6,060 万吨，产能利用率提升至 80%；
我国新型肥料的施用量占总体化肥使用量的比重从目前的不到 10%提升到30%；新型肥料发
展方面，氮肥行业将发展增值尿素产能1000万吨，硝基复合肥1500万吨。在施肥方式上，重
点推广测土配方施肥、机械施肥、水肥一体化、叶面喷施；施肥产品上，重点发展增效氮肥、
UAN、硝基复合肥、水溶肥、高效液体肥、硝酸铵钙、硝酸磷肥。出口方面，随着化肥优惠
政策的取消，以及生产要素成本和劳动力成本的上升，国内尿素产品的成本在国际市场上失
去竞争力，加上国际产能快速增长，导致尿素出口连续3年下降，从最高的1300万吨/年下降
到2016年全年出口不到900万吨。
      上述诸因素使得报告期内国内化肥市场持续下行，到三季度跌至近十年的最低，进入四
季度受大宗商品反弹、尿素主要原料煤炭价格的大幅回升而回升。
      2、PTMEG/BDO产品：
      报告期内，BDO及PTMEG产业链市场供应量继续增长， BDO新增产能16万吨，PTMEG
新增产能9.6万吨，新增产能集中在原料成本具有优势的西北地区。需求方面，下游浆料产业
淘汰产能约20万吨，市场需求进一步恶化。行业供大于求的局面持续加剧，整体延续亏损局
面。进口方面，2016年PTMEG进口量继续上年度的下降趋势，约下降30%左右。进入四季度，
大宗产品价格上扬带动BDO供应紧张，市场温和反转向上。在原料BDO拉动下，PTMEG产品
四季度价格温和回升。
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2017年预计BDO及PTMEG新增产能将有所放缓，下游氨纶行业有新增产能，行业整体供
需形势有一定改善。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                             重大变化说明
股权资产                             无重大变化，同比变动主要是权益法下确认的投资损益所致。
固定资产                             固定资产同比变化主要是计提折旧所致。
无形资产                             无重大变化，同比变动主要是无形资产摊销所致。
                                     在建工程同比增加 1320 万元，增幅 8.14%，主要是因为生产设备更新改造项目增加
在建工程
                                     所致。
应收账款                             应收账款同比减少 4277 万元，减幅 54.15%，主要是工业性服务款项收回所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    公司产业发展优势：公司以化肥为主业，两套大化肥装置采用国际上的先进技术，装置能耗在全国甚
至全世界均处领先地位；充分利用本地天然气资源，大力发展天然气化工，建成三聚氰胺装置及聚四氢呋
喃装置，各装置均技术先进且具备规模优势；目前已形成了涵盖农用化工及服务、专用化学品及化工新材
料、化工生产技术服务三个领域的相关多元化的产业格局。
    技术研发优势：建峰化工拥有市级技术中心，建立了研发团队，具有较强的创新及研发能力，为公司
的发展提供技术上的支持。一方面不断进行自主创新，研发新产品、新技术并进行中试及工业化放大，一
方面坚持新技术、新工艺的引进、消化吸收和再创新，不断的论证、新建符合公司发展战略的新项目。
    生产管理优势：建峰化工从事大化工行业20多年，拥有大批装置运行管理人才和管理经验，可承接对
外化工生产技术服务项目。
    装备检修维护优势：建峰化工拥有一支实力雄厚、技术娴熟、装备精良、重庆一流的机械、仪表、电
气设备检修和维护队伍，拥有压力容器、压力管道设计/制造/安装等工业公用基础平台。
    品牌及市场优势：建峰化工是重庆市长质量奖获奖提名单位,“建峰”商标是中国驰名商标，拥有辐射长
江中下游、华南及周边的成熟市场和销售网络。建有先进的电子商务平台,所有产品实现了电子化销售，复
合立体化营销模式已基本形成，市场竞争力不断提升。
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                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年，化工行业尤其是基础化工景气度一路下行、石油价格屡创新低，国内尿素新增
产能不断释放,虽有部分产能因竞争、环保等原因退出，但产能过剩问题仍很突出，产品市场
价格、出口价格均大幅下跌至近十年来的最低点，氮肥行业亏损严重，行业亏损面超过50%，
亏损额近百亿，化肥生产企业盈利能力大幅下挫。PTMEG同样也是受产能过剩困扰。尿素、
PTMEG产品价格持续下行，是公司2016年大幅亏损的主要原因。
    报告期内，公司实现营业收入25.67亿元，同比降低22.83%；归属于母公司所有者的净利
润为-6.64亿元，同比增亏80.94%。面对巨大的经营压力，2016年重点开展以下工作：
    1、积极推进结构调整，提升公司的发展能力
    报告期内为顺应化肥市场的变化，公司以市场为导向，加快推进尿素产品结构调整，加
大新型肥料的研发和市场拓展力度。以聚四氢呋喃装置为平台，推进化工材料结构调整，开
展相关副产品的开发。工业生产服务业务良性增长，毛利仍保持较高水平。
    2、优化装置经济运行，为稳定经营提供基础保障
    以公司效益最大化原则组织好装置联运，加强各主要生产装置的协调与配合，坚持边际
贡献为底线组织生产。认真开展装置达产达标工作，弛源化工8月份全系统全面实现达产达标，
一化、二化合成氨装置、三胺装置均实现长周期运行。深入开展安全标准化工作，优化环保
装置运行，实现达标排放合规运行，公司顺利通过中央环保督查。
    3、应对市场挑战，产销衔接平稳
    2016年公司主要产品遇到巨大挑战，尿素产品价格同比下降35.29 %、PTMEG产品价格
同比下降10.27 %，为此，公司密切关注市场变化，加快市场反应；加大PT战略客户的开拓，
为全年聚四氢呋喃装置满负荷运行创造条件；全年产销率为102.11 %，产销衔接平稳。
    4、积极推进重大资产重组
    根据化医集团供给侧改革的总体安排，2016年3月18日起公司股票停牌，实施剥离亏损资
产发行股票购买重庆医药股权的重大资产重组。近一年来，董事会依法合规积极推进，取得
化医集团的支持，8月份完成10亿公司债提前兑付，维护了债券持有人的利益；完成重大资产
重组所有的公司内部审议程序、国资监管程序以及债权人同意，于12月19日取得证监会行政
许可的受理申请，目前本次重大资产重组正在证监会审理中，重组工作按既定目标推进。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                                    单位：元
                                      2016 年                                     2015 年
                                                                                                               同比增减
                             金额           占营业收入比重              金额              占营业收入比重
营业收入合计             2,567,050,724.60                 100%       3,326,469,748.52               100%            -22.83%
分行业
制造业                   2,294,649,347.95               89.39%       3,219,921,731.35              96.80%           -28.74%
商品流通业                 272,401,376.65               10.61%        106,548,017.17                3.20%           155.66%
分产品
尿素                     1,541,344,558.68               60.04%       2,446,131,562.93              73.54%           -36.99%
三聚氰胺                   146,006,305.52                5.69%        148,612,630.85                4.47%            -1.75%
PTMEG                      515,888,925.34               20.10%        271,279,276.22                8.16%            90.17%
其它                       363,810,935.06               14.17%        460,446,278.52               13.84%           -20.99%
分地区
国内                     2,567,050,724.60               100.00%      3,326,469,748.52             100.00%           -22.83%
注：1 、尿素营业收入同比下降，主要是由于 2016 年尿素销量较上年减少 16.19%、主产品尿素价格同比下降以及商贸业务
减少所致。
2、 PTMEG 营业收入同比增加，主要是由于 2016 年装置实现达产达标，产销规模增加所致。
3、 其他营业收入同比下降，主要是由于复合肥收入减少所致。
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                    单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本            毛利率
                                                                               同期增减         同期增减         期增减
分行业
制造业              2,294,649,347.95 2,394,045,166.27             -4.33%           -28.74%           -19.72%        -11.72%
商品流通业           272,401,376.65   271,628,796.70              0.28%            155.66%          153.83%           0.72%
分产品
尿素                1,541,344,558.68 1,612,359,960.89             -4.61%           -36.99%           -26.09%        -15.43%
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                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
三聚氰胺             146,006,305.52     97,469,545.83       33.24%             -1.75%             -35.26%         31.94%
PTMEG                515,888,925.34   622,129,189.84        -20.59%           90.17%              83.40%           4.45%
其它                 363,810,935.06   333,715,266.41         8.27%            -20.99%             -20.14%         -0.97%
分地区
国内                2,567,050,724.60 2,665,673,962.97        -3.84%           -22.83%             -13.71%        -10.98%
注：1、 尿素产品毛利为负，主要是由于尿素价格同比下降，以及化肥征收增值税影响；经公司测算，尿素维持生产可带来
一定的边际贡献，较装置停产亏损少，因此虽为负毛利但全年坚持正边际贡献为底线维持生产。
2、 三胺毛利较上年增长，主要是由于产品价格有所回升，且原料尿素价格下降所致。
3、 PTMEG 毛利为负，主要是价格较上年继续下跌所致；经公司测算，PTMEG 维持生产略有边际贡献，同时为了拓展市
场，因此仍维持生产。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目              单位            2016 年                2015 年             同比增减
                      销售量              吨                          1,071,042             1,277,885            -16.19%
尿素                  生产量              吨                          1,043,522             1,271,022            -17.90%
                      库存量              吨                            36,950                64,470             -42.69%
                      销售量              吨                            26,996                30,284             -10.86%
三聚氰胺              生产量              吨                            27,101                27,184              -0.31%
                      库存量              吨                                339                    234            44.87%
                      销售量              吨                            49,613                24,383             103.47%
PTMEG                 生产量              吨                            48,587                28,899              68.13%
                      库存量              吨                               3,490                  4,516          -22.72%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、尿素库存较上年减少，主要是由于本报告期内销售上期库存所致。
2、三胺报告期产销率为99.6%，但因期初库存量较低，库存增加105吨，库存增加幅度超过30% 。
3、PTMEG销售量、生产量较上年增加，主要是由于装置实现达产，产销规模增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
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                               重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                         单位：元
                                           2016 年                            2015 年
     行业分类           项目                                                                         同比增减
                                    金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
制造业           直接材料      1,558,516,138.48           65.10% 2,082,454,762.33           69.83%        -4.73%
制造业           燃料动力       317,752,373.42            13.27%   350,723,318.20           11.76%         1.51%
制造业           职工薪酬       142,523,694.30             5.95%   155,609,784.85            5.22%         0.73%
制造业           制造费用       375,252,960.07            15.68%   393,241,080.84           13.19%         2.49%
制造业           小计          2,394,045,166.27          100.00% 2,982,028,946.22          100.00%
商品流通业                      271,628,796.70           100.00%   107,014,031.51          100.00%
                                                                                                         单位：元
                                           2016 年                            2015 年
     产品分类           项目                                                                         同比增减
                                    金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重
尿素             直接材料      1,219,266,602.42           75.62% 1,596,992,492.18           73.21%         2.41%
尿素             燃料动力       145,596,104.47             9.03%   255,003,991.72           11.69%        -2.66%
尿素             职工薪酬        51,273,046.76             3.18%    75,475,946.22            3.46%        -0.28%
尿素             制造费用       196,224,207.24            12.17%   253,913,298.85           11.64%         0.53%
尿素             小计          1,612,359,960.89          100.00% 2,181,385,728.97          100.00%
三聚氰胺         直接材料        38,646,674.92            39.65%    73,347,617.79           48.72%        -9.07%
三聚氰胺         燃料动力        30,439,739.16            31.23%    46,203,579.43           30.69%         0.54%
三聚氰胺         职工薪酬          9,308,341.63            9.55%    11,336,362.11            7.53%         2.02%
三聚氰胺         制造费用        19,074,790.12            19.57%    19,661,738.27           13.06%         6.51%
三聚氰胺         小计            97,469,545.83           100.00%   150,549,297.59          100.00%
PTMEG            直接材料       384,289,200.56            61.77%   267,095,985.61           78.74%       -16.97%
PTMEG            燃料动力       123,368,218.35            19.83%    32,089,510.08            9.46%        10.37%
PTMEG            职工薪酬        16,299,784.77             2.62%     6,614,645.31            1.95%         0.67%
PTMEG            制造费用        98,171,986.16            15.78%    33,412,439.14            9.85%         5.93%
PTMEG            小计           622,129,189.84           100.00%   339,212,580.15          100.00%
其它             直接材料       185,445,573.55            55.57%   252,032,698.26           60.31%        -4.72%
其它             燃料动力        11,846,891.96             3.55%    17,426,236.97            4.17%        -0.62%
其它             职工薪酬        73,383,987.08            21.99%    62,182,831.21           14.88%         7.11%
其它             制造费用        63,038,813.82            18.89%    86,253,604.58           20.64%        -1.75%
其它             小计           333,715,266.41           100.00%   417,895,371.02          100.00%
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                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
说明
尿素：天然气价格下降，影响直接材料单位成本同比下降；电价下降，影响燃料动力单位成本同比下降，销量同比减少20.68
万吨，影响销售成本同比减少，营业成本较上年减少56902万元。
三胺：主要原料尿素价格同比下降，影响直接材料单位成本同比下降；电、天然气价格下降，影响燃料动力单位成本同比下
降，销量同比减少3288吨，影响销售成本同比减少，营业成本较上年减少5308万元。
PTMEG：营业成本同比增加28291.66万元，主要是由于装置实现达产，产销规模增加、销量同比增加103.47%所致。
其他：营业成本同比下降，主要是由于复合肥销量减少所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
     公司于2016年10月17日召开第六届董事会第二十二次会议，审议通过了《全资子公司八一六农资有限
公司关于清算注销全资子公司南宁八一六农资有限公司的议案》，公司拟对全资子公司八一六农资有限公
司的全资子公司南宁八一六农资有限公司实施清算注销。2016年12月，南宁八一六农资有限公司已完成注
销。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                   867,758,672.38
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                              33.80%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                       0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号              客户名称                       销售额（元）               占年度销售总额比例
1           客户一                                           226,900,220.50                            8.84%
2           客户二                                           208,549,693.60                            8.12%
3           客户三                                           168,779,649.47                            6.57%
4           客户四                                           158,450,835.68                            6.17%
5           客户五                                           105,078,273.13                            4.09%
合计                       --                                867,758,672.38                           33.80%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
以上客户为公司非关联方客户。
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                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                         1,945,315,689.14
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                     69.17%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                               13.45%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                        采购额（元）                   占年度采购总额比例
            中石化重庆涪陵页岩气销售有限责任公
1                                                                 749,927,487.19                               26.66%
            司
            中国石油天然气股份有限公司天然气销
2                                                                 564,157,537.31                               20.06%
            售西南分公司重庆销售部
            重庆白涛化工园区能通建设开发有限责
3                                                                 378,169,670.11                               13.45%
            任公司
4           重庆四合燃气有限公司                                  149,916,494.53                                 5.33%
5           云天化集团有限责任公司                                103,144,500.00                                 3.67%
合计                         --                                1,943,197,105.06                                69.17%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
重庆白涛化工园区能通建设开发有限责任公司为本公司关联方供应商，同受重庆建峰工业集团有限公司控制。
3、费用
                                                                                                               单位：元
                             2016 年             2015 年             同比增减                   重大变动说明
销售费用                    153,828,457.66       167,625,842.90             -8.23% 主要是尿素销量下降所致
                                                                                     主要因为弛源化工停工损失较上年
管理费用                    181,782,292.44       252,630,753.12            -28.04%
                                                                                     减少所致
财务费用                    198,943,349.36       213,076,100.33             -6.63% 主要因为长期借款减少所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    2016年，随着公司创新驱动发展战略的深入实施，公司进一步强化市场导向、效益优先的基本原则，
积极探索适合企业现状的研发创新成果转化道路，密切将市场动态、客户需求、营销策划与产品研发紧密
结合起来，依托市场评判机制，找准研发重点方向，逐步形成研发、生产、销售一体化的良好局面，科技
创新工作取得进展，2016年，公司累计投入研发经费1940余万元，研发投入占比为0.76%，先后完成了螯
合系列、废液回收等多项成果转化，开发出螯合钾锌硼增效尿素、螯合钾榨菜肥、花卉肥、UAN尿素溶液
等新产品并投放市场，累计为公司带来数千万元的效益。
公司研发投入情况
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    2016 年                    2015 年                    变动比例
研发人员数量（人）                                   231                       194                    19.07%
研发人员数量占比                                 12.86%                   10.02%                       2.84%
研发投入金额（元）                       19,400,000.00              10,800,682.00                     79.62%
研发投入占营业收入比例                             0.76%                     0.32%                     0.44%
研发投入资本化的金额（元）                           0.00             1,709,682.00                   -100.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                   0.00%                  15.83%                      -15.83%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                     单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年                    同比增减
经营活动现金流入小计                   2,656,861,847.06           3,010,412,902.93                    -11.74%
经营活动现金流出小计                   2,409,315,764.37           2,820,298,352.57                    -14.57%
经营活动产生的现金流量净
                                        247,546,082.69             190,114,550.36                     30.21%
额
投资活动现金流入小计                          798,419.98           388,802,589.06                     -99.79%
投资活动现金流出小计                    141,338,545.54             336,719,147.35                     -58.02%
投资活动产生的现金流量净
                                       -140,540,125.56              52,083,441.71                    -369.84%
额
筹资活动现金流入小计                   2,509,145,054.16           1,148,517,445.07                   118.47%
筹资活动现金流出小计                   2,608,744,830.44           1,523,603,155.25                    71.22%
筹资活动产生的现金流量净
                                         -99,599,776.28            -375,085,710.18                    -73.45%
额
现金及现金等价物净增加额                     7,406,180.85          -132,887,718.11                   -105.57%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、营活动现金流入同比减少3.5亿，主要是尿素、PTMEG产品价格大幅下跌以及尿素销量下降所致；
经营活动现金流出同比减少4.11亿，主要是营业成本减少及票据支付同比增加所致；
2、投资活动现金流入、流出同比上年减少，主要是2015年公司购买银行理财产品增加流入、流出额，而2016年无银行理财
所致；
3、筹资活动现金流入同比增加，主要是向化医集团、建峰集团借款以及票据融资增加所致；
筹资活动现金流出同比增加，主要是归还公司债所致。
17
                                        重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期公司净利润同比增亏80.94%，经营活动现金净流量同比增加30.21%的主要原因是，2016年公司主产品主要原材料采
用票据支付，四季度主产品因价格回暖预收款增加所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                               金额                占利润总额比例            形成原因说明                 是否具有可持续性
投资收益                             316,412.67               -0.05% 参股公司股权收益               是
                                                                       存货及固定资产计提减值，
资产减值                        35,316,860.60                 -5.31%                                否
                                                                       应收款计提坏账准备
营业外收入                      10,642,717.50                 -1.60% 主要是政府补助                 否
营业外支出                           710,908.23               -0.11% 主要是固定资产处置损失         否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位：元
                            2016 年末                      2015 年末
                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减                  重大变动说明
                        金额                           金额
                                         例                             例
                    261,490,451.9
货币资金                                   4.79% 325,007,383.39           5.34%   -0.55% 主要是偿还银行借款所致
应收账款            36,221,657.21          0.66% 78,991,824.32            1.30%   -0.64% 主要是工业性服务款项收回所致
                    257,205,266.2                                                          主要是尿素和 PTMEG 产品库存量下
存货                                       4.71% 295,204,117.27           4.85%   -0.14%
                                2                                                          降所致
长期股权投资         2,793,307.41          0.05%     2,679,282.58         0.04%    0.01%
                    3,970,169,351.                 4,348,626,511.
固定资产                                  72.71%                         71.44%    1.27% 主要是计提折旧所致
                               18
在建工程            14,826,458.49          0.27%     1,621,749.35         0.03%    0.24% 主要是技改项目增加所致
                    808,269,000.0
短期借款                                  14.80% 619,264,412.95          10.17%    4.63% 新增流动资金借款所致
                    1,270,224,125.                 1,578,130,482.
长期借款                                  23.26%                         25.93%   -2.67% 偿还到期借款所致
                               04
18
                                       重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                                                    计入权益的累
                                   本期公允价值                    本期计提的减
      项目           期初数                         计公允价值变                  本期购买金额 本期出售金额     期末数
                                     变动损益                           值
                                                         动
金融资产
3.可供出售金                                                                                                  77,591,487.1
                   79,740,110.50    -2,148,623.31
融资产
                                                                                                              77,591,487.1
上述合计           79,740,110.50    -2,148,623.31
金融负债                    0.00                                                                                      0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 本期公 计入权 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
     种       码      称      资成本 量模式 面价值 允价值 益的累 买金额 售金额             损益   面价值 算科目     源
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                                        重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                           变动损 计公允
                                                            益      价值变
                                                                      动
                                                                                                                    可供出
境内外              东凌国    73,799, 公允价 79,740,1 -2,148,6 -2,148,6                                   77,591,
         000893                                                                 0.00        0.00   0.00             售金融 自筹
股票                际        994.60 值计量        10.50    23.31    23.31                                487.19
                                                                                                                    资产
                              73,799,         79,740,1 -2,148,6 -2,148,6                                  77,591,
合计                                     --                                     0.00        0.00   0.00               --         --
                              994.60               10.50    23.31    23.31                                487.19
证券投资审批董事会公告
                             2014 年 08 月 26 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                              单位：元
  公司名称        公司类型       主要业务     注册资本           总资产        净资产        营业收入     营业利润           净利润
                               化肥、农药、                  69,533,290.5 69,489,900.5
八一六农资 子公司                          5000 万元                                                      -353,124.36 -353,124.36
                               农膜、农业                                  7
20
                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           机具及其他
                           农资产品，
                           化工产品，
                           粮食；国内
                           贸易、货物
                           运输代理；
                           货物及技术
                           的进出口业
                           务
                           生产、销售
                           化工产品；                 2,599,312,61 114,113,161. 376,030,822. -322,166,725 -314,715,055
弛源化工     子公司                      50000 万元
                           货物及技术                        1.68           22              77            .71          .82
                           进出口
                           生产、销售                 129,366,171. 129,366,171. 440,907,071. -28,975,466. -28,975,472.
辰智浩元     子公司                      18000 万元
                           聚四氢呋喃                          16           16              16            72
                           生物技术研
                           发，销售柴
                           油车尾气处
                           理液，固体                                              17,453,833.4
逸合峰       参股公司                    500 万元     9,623,783.99 3,748,629.62                    380,068.50   330,080.51
                           车用尿素颗
                           粒，环保工
                           程技术咨询
                           及指导服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
八一六农资                              公司吸收合并八一六农资公司                不产生重大影响
辰智浩元                                弛源化工吸收合并辰智浩元                  不产生重大影响
重庆建峰化肥有限公司                    投资设立                                  不产生重大影响
南宁八一六农资有限公司                  注销                                      不产生重大影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）行业形势
    石化行业在国企改革、供给侧结构性改革、油气改革、资源税改革、“营改增”改革、直供电改革、农
资淡储改革等发展改革大背景下，将进一步分化加剧。基础化工产业产能过剩依旧严重。化肥被列为石化
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                             重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
行业化解产能过剩、淘汰落后和无效产能首位，PTMEG、三聚氰胺等产品的产能同样过剩严重。随着国家
对安全环保工作治理力度的不断提高，企业安全环保的压力越来越大，化工企业必须走绿色可持续道路才
能赢得生存空间。
      （二） 2017年工作安排
      1、加快推进重组，力争早日通过证监会行政审批，改善公司基本面。
      2、以市场为导向，强化市场营销
      进一步强化市场意识、客户意识和服务意识，建立市场营销“一把手”责任制，优化营销战略，加强营
销队伍建设，增强营销资源配置。加强市场营销策略管理，全面清理上下游供应链关系，优化营销区域布
局，把握好市场节奏，实现效益最大化；整合企业内、外部信息情报资源，建立信息情报收集反馈责任制，
为营销决策做好信息情报支撑，做好市场预判，快速反应决策。
      3、强化精益生产，全面提升运行质量
      以强化基础管理和精细化管理为抓手，确保连续生产装置的安稳长满优运行。坚持正现金流和正边际
贡献红线控制，开展全面对标管理，找准对标对象，实现“消耗对标、管理对标、结果对标”。
      4、强化科技创新，推进转型发展
      全力推进对现有装置技改技革工作。大力开展“金点子”工程，挖掘装置潜能，降低生产成本、稳定和
提升产品质量，消除安全环保隐患和运行风险，提升装置运行质量和水平。用新技术、新材料、新工艺及
“三个替代”改造提升传统产业，形成独特的比较优势，提升产品竞争力。
      坚持特色化、差异化和精细化原则实施产品结构调整，并适度发展下游产品。进一步缩减小颗粒农用
尿素产销量，不断开发有市场竞争力的差异化新产品尿素。
      5、继续深化改革，推进结构调整
      进一步深化“三项制度”改革，充分调动积极性。大幅压缩管理人员及辅业人员，优化员工结构。利用
公司扁平化压缩管理层级及员工政策性提前退休的契机，优化组织结构及人力资源结构。
      6、加强基础管理
      按照“全覆盖、零容忍、严考核、重实效”、“党政同责、一岗双责、失职追责”的总体要求，全面落实
职业健康安全环保主体责任。
      继续全力做好天然气、电力等主要生产要素保障，及时跟踪国家天然气、供电体制改革政策推进情况。
强化物资和服务的集中、招标采购，充分利用电子采购平台的阳光采购机制，努力降低各种原材料和服务
成本。
      以全面预算管理为抓手，落实目标管理责任制，推行重大专项及重点专题工作责任制。
      7、加强资金管理，防范资金风险
      做好资金管理和筹融资工作，全力保障公司生产经营资金需求。做好资金平衡调度，防控资金风险。
优化筹融资渠道，降低筹融资成本。
      8、加强党的领导，落实组织保障
      全面加强党的领导。深入贯彻党的十八届六中全会精神，牢固树立“四个意识”特别是核心意识和看齐
意识，把全面从严治党要求体现到党领导经济工作之中，进一步落实“两个责任”、“一岗双责”，把党的政
治优势、组织优势转化为发展优势。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间             接待方式              接待对象类型             调研的基本情况索引
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                               重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                        《中国经营报》关于公司通过资产出售
2016 年 10 月 12 日     书面问询                机构                    及发行股份购买资产持有重庆医药
                                                                        96.59%股份的报道
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息      否
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    （一）2014年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-361,474,423.68元，根据《公司章程》第一
百五十五条关于利润分配政策以及当年业绩情况，经公司董事会研究，公司利润分配预案为：暂不分红、
不送股、不转增。
    （二）2015年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-367,224,861.85元，根据《公司章程》第一
百五十五条关于利润分配政策以及当年业绩情况，经公司董事会研究，公司利润分配预案为：暂不分红、
不送股、不转增。
    （三）2016年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-664,464,996.45元，根据《公司章程》第一
百五十五条关于利润分配政策以及当年业绩情况，经公司董事会研究，公司利润分配预案为：暂不分红、
不送股、不转增。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                       单位：元
                                       分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                         税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比        红的金额          红的比例
                                              润               率
2016 年                         0.00      -664,464,996.45           0.00%                  0.00          0.00%
2015 年                         0.00      -367,224,861.85           0.00%                  0.00          0.00%
2014 年                         0.00      -361,474,423.68           0.00%                  0.00          0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
             承诺事由                 承诺方    承诺类型     承诺内容         承诺时间        承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
                                                           具体详见
                                                           2016 年 11 月
                                                           25 日发布的
                                                           《关于本次
                                 公司董事及                                                              公司重大资
                                                           重组摊薄即       2016 年 09 月
资产重组时所作承诺               高级管理人    其他承诺                                                  产重组事项
                                                           期回报的填       09 日
                                 员                                                                      正在进行中
                                                           补措施及承
                                                           诺事项的公
                                                           告》（公告编
                                                           号：2016-110）
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
                                                           以自有资金
                                                           不低于 2400
                                                           万元通过证
                                                           券公司或基
                                                           金管理公司
                                                           定向资产管
                                                           理等方式增
                                                                            2015 年 07 月
其他对公司中小股东所作承诺       建峰集团      增持股份    持公司股票，                     6 个月       已完成
                                                                            09 日
                                                           增持比例不
                                                           超过公司总
                                                           股本 2%，并
                                                           自 2015 年 7
                                                           月 9 日起 6 个
                                                           月内不减持
                                                           公司股票
承诺是否按时履行                 否
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     公司于2016年10月17日召开第六届董事会第二十二次会议，审议通过了《全资子公司八一六农资有限
公司关于清算注销全资子公司南宁八一六农资有限公司的议案》，公司拟对全资子公司八一六农资有限公
司的全资子公司南宁八一六农资有限公司实施清算注销。2016年12月，南宁八一六农资有限公司已完成注
销。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                        天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限          5年
境内会计师事务所注册会计师姓名              倪意、黄巧梅
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为财务审计和内部控制审计会计师事务所，分别支付报酬43万元、
22万元。
报告期内，公司因重大资产重组事项，聘请了安信证券股份有限公司为财务顾问。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
√ 适用 □ 不适用
    2014 年度和 2015 年度，公司归属于上市公司股东的净利润分别为-36,147.44万元和-36,722.49 万元，
公司被深圳证券交易所实施退市风险警示，2016年度公司归属于上市公司股东的净利润为-66,446.50万元，
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                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
根据《深圳证券交易所股票上市规则》，公司股票由于两个会计年度净利润连续为负值在被实行退市风险
警示后，若首个会计年度经审计的净利润继续为负值，深圳证券交易所有权决定公司股票暂停上市交易。
根据《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》14.1.3 条的规定，公司将于披露 2016 年年度报告
的同时，深圳证券交易所将自2016 年年度报告披露日开始对本公司实施停牌。深圳证券交易所在停牌起
始日后 15 个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定。
    为了应对公司目前状况，公司筹划重大资产出售并发行股份购买资产，先后于2016年3月25日发布了
《关于筹划重大资产重组停牌公告》。2016年12月21日，公司披露了《 关于重大资产重组申请获得中国
证监会受理的公告》（公告编号：2016-121）；2017年1月10日公司披露了《关于重大资产重组事项获得商
务部反垄断局批复的公告》（公告编号：2017-001）。公司将加快推进重组，改善公司基本面，提升盈利
能力，但本次重大资产重组事项尚需中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准，能否获得
核准尚存在不确定性，公司将依据中国证监会的审核进展情况及时披露有关信息。
    同时，公司将稳定装置优化经济运行，加强内部管理，降本增效；加快产业结构和产品结构调整，提
高产品市场竞争力。
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理     诉讼(仲裁)判
                                                                                          披露日期    披露索引
    况           元）            负债        进展      结果及影响      决执行情况
                                                                                                     发布于巨潮
                                                                          案件由双方达
中化二建集团有限                                         本次涉诉事项撤                              资讯网的《关
                                                                        成和解协议后，
公司与公司间的建                              双方达成   诉对公司本期利                2016 年 12 月 于涉诉事项
                       20,836 否                                        原告已经依据
设工程施工合同纠                              和解       润或期后利润不                21 日         撤诉的公告》
                                                                        《和解协议》完
纷                                                       构成影响。                                  （公告编号：
                                                                        成撤诉。
                                                                                                     2016-122）
                                                                                                     发布于巨潮
                                                         因本案尚未开庭
                                                                                                     资讯网的《关
                                                         审理，暂时无法
与东凌国际增资纠                              尚未开庭                    本案目前尚未 2017 年 04 月 于涉诉事项
                      4112.40 否                         预计本次诉讼对
纷诉讼事项                                    审理                        开庭审理       21 日       的公告》（公
                                                         公司后期利润的
                                                                                                     告编号：
                                                         影响
                                                                                                     2017-021）
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                        关联交 占同类 获批的                        可获得
                                      关联交                                       是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                  关联交 易金额 交易金 交易额                          的同类 披露日 披露索
                                      易定价                                       过获批 易结算
     方      系     易类型 易内容              易价格   （万     额的比 度（万                      交易市   期     引
                                       原则                                         额度    方式
                                                        元）      例       元）                         价
                    向关联
重庆建峰
                    法人采 化工原                                                          按月据
工业集团 关联                         市场价 /          832.04 27.64%       2,499 否                /
                    购原材 料                                                              实结算
有限公司
                    料
重庆天原            向关联
                             化工原                                                        按月据
化工有限 关联       人采购            市场价 /          287.61    9.86%      180 是                 /
                             料                                                            实结算
公司                原材料
重庆腾泽            向关联
                             化工原                                                        按月据
化学有限 关联       人采购            市场价 /            4.28    0.05%           0是               /
                             料                                                            实结算
公司                原材料
重庆三峡            向关联
                             化工原                                                        按月据
油漆股份 关联       人采购            市场价 /           37.34    1.28%           0是               /
                             料                                                            实结算
有限公司            原材料
重庆卡贝
                    向关联
乐化工有                     化工原                                                        按月据
           关联     人采购            市场价 /          8,517.5 28.00%      8,520 否                /
限责任公                     料                                                            实结算
                    原材料
司
重庆长寿            向关联
                             化工原                                                        按月据
捷圆化工 关联       人采购            市场价 /          118.43    4.00%           0是               /
                             料                                                            实结算
有限公司            原材料
                    向关联
重庆建峰
                    法人采 水、电、政府定               38,930. 100.00                     按月据
工业集团 关联                                  /                           45,812 否                /
                    购燃料 蒸汽等 价                        91         %                   实结算
有限公司
                    和动力
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                                       重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   接受关
重庆建峰                    运输、综
                   联法人                              3,493.5                                按月据
工业集团 关联               合服务 市场价 /                         20.67%    4,220 否                 /
                   提供的                                      6                              实结算
有限公司                    等
                   劳务
                   向关联
重庆建峰
                   人销售 化工原                       13,133.                                按月据
工业集团 关联                          市场价 /                     56.30% 14,328 否                   /
                   产品、 料等                                87                              实结算
有限公司
                   商品
                   向关联
重庆天原
                   人销售 化工原                                                              按月据
化工有限 关联                          市场价 /          29.71      1.02%       50 否                  /
                   产品、 料等                                                                实结算
公司
                   商品
                   向关联
紫光国际           人销售 化工原                                                              按月据
           关联                        市场价 /         140.54      1.64%        0是                   /
化工               产品、 料等                                                                实结算
                   商品
                   向关联
重庆腾泽
                   人销售 化工原                                                              按月据
化学有限 关联                          市场价 /         329.05      3.84%     1,053 否                 /
                   产品、 料等                                                                实结算
公司
                   商品
重庆建峰           向关联
                            维修、维                   4,901.6                                按月据
工业集团 关联      人提供              市场价 /                     66.76%    5,300 否                 /
                            护                                 5                              实结算
有限公司           劳务
重庆卡贝
                   向关联
乐化工有                    维修、维                                                          按月据
           关联    人提供              市场价 /         508.55      6.93%      200 是                  /
限责任公                    护                                                                实结算
                   劳务
司
重庆天原           向关联
                            维修、维                                                          按月据
化工有限 关联      人提供              市场价 /               1.5   0.01%        0是                   /
                            护                                                                实结算
公司               劳务
                                                       71,266.
合计                                        --    --                  --     82,162      --     --         --   --   --
大额销货退回的详细情况                 无
按类别对本期将发生的日常关联交 2016 年公司预计关联交易发生金额 82162 万元，实际完成 71266.54 万元，完成计划
易进行总金额预计的，在报告期内的 的 86.74%，实际完成与预计差异的主要原因是 2016 年弛源化工实际采购燃料和动力
实际履行情况（如有）                   较 2016 年预计减少。
交易价格与市场参考价格差异较大
                                       不适用
的原因（如适用）
    公司2016年度有7项日常关联交易实际发生额超过获批额度。其中1-6项交易金额均未达到300万元的
披露标准，第7项交易实际发生金额508.55万元，获批的交易额度为200万元，实际发生额超获批额度308.55
万元，但未达到公司2015年度经审计净资产0.5%的标准（公司2015年度审计净资产为171309.83万元，按
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                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
照0.5%的计算标准金额为857万元）。故该7项关联交易符合《深交所股票上市规则》10.2.4条关于关联交
易信息披露的要求。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    （1）公司2016年6月14日召开第六届董事会第十五次会议，审议通过了《关于向重庆建峰工业集团有
限公司申请临时拆借资金的关联交易议案》，公司因生产经营所需和满足银行还款的要求，向控股股东建
峰集团申请临时拆借资金不超过6000万元，期限不超过两个月，执行借款利率4.72%。
    （2）公司2016年7月6日召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于向重庆化医控股（集团）
公司借款的关联交易议案》，根据化医集团总体安排，公司筹划重大资产重组，为维护“12建峰债”持有人
权益，加快推进本次重组，公司拟变更“12建峰债”存续期限，提前清偿“12建峰债”全部未偿付本金及利息。
结合目前公司自有资金的实际情况，公司向实际控制人化医集团借款10.52亿元用于提前兑付“12建峰债”。
    （3）公司2016年8月9日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于向重庆建峰工业集团有
限公司申请拆借资金的关联交易议案》，公司因生产经营所需和满足银行还款的要求，拟向控股股东建峰
集团申请拆借资金8000万元，其中：拆借本金5000万元，拆借期限壹年；拆借本金3000万元，拆借期限5
个月，执行借款利率5.68%。
    （4）公司2016年11月23日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于向重庆建峰工业集
团有限公司申请拆借资金展期的关联交易议案》，公司因生产经营所需和满足银行还款的要求，于2016年
6月向控股股东重庆建峰工业集团有限公司申请了6000万元拆借资金。现同意公司向重庆建峰工业集团有
限公司申请对该拆借资金进行展期，展期借款本金4000万元，展期期限为半年，自2016年8月14日自2017
年2月13日，展期借款利率按原借款合同利率执行，即执行借款利率4.72%。
    （5）公司2016年12月12日召开第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于向重庆建峰工业集
团有限公司短期借款的关联交易议案》，公司为满足生产经营和偿还银行借款的资金需要，拟向控股股东
重庆建峰工业集团有限公司短期借款5000万元，借款期限6个月，借款利率按建峰集团及下属子公司近期
取得的利率执行，即执行借款利率5.0025%，按月支付利息。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
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                               重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
               临时公告名称                     临时公告披露日期              临时公告披露网站名称
                                                                   巨潮资讯网《关于向重庆建峰工业集团有限
《关于向重庆建峰工业集团有限公司申请
                                         2016 年 06 月 16 日       公司申请临时拆借资金的关联交易公告》
临时拆借资金的关联交易公告》
                                                                   （公告编号：2016-057）
                                                                   巨潮资讯网《关于向重庆化医控股（集团）
《关于向重庆化医控股（集团）公司借款的
                                         2016 年 07 月 08 日       公司借款的关联交易公告》（公告编号：
关联交易公告》
                                                                   2016-062）
                                                                   巨潮资讯网《关于向重庆建峰工业集团有限
《关于向重庆建峰工业集团有限公司申请
                                         2016 年 08 月 10 日       公司申请拆借资金的关联交易公告》（公告
拆借资金的关联交易公告》
                                                                   编号：2016-079）
                                                                   巨潮资讯网《关于向重庆建峰工业集团有限
《关于向重庆建峰工业集团有限公司申请
                                         2016 年 11 月 25 日       公司申请拆借资金展期的关联交易公告》
拆借资金展期的关联交易公告》
                                                                   （公告编号：2016-111）
                                                                   巨潮资讯网《关于向重庆建峰工业集团有限
《关于向重庆建峰工业集团有限公司短期
                                         2016 年 12 月 13 日       公司短期借款的关联交易公告》（公告编号：
借款的关联交易公告》
                                                                   2016-119）
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    2015年3月31日，公司与安徽钰诚融资租赁有限公司（以下称“安徽钰诚”）签订《售后回
租租赁合同》，约定公司以电动消防泵、废热锅炉、氨压缩机蒸汽透平、工艺空气压缩机四
项设备与安徽钰诚开展售后回租业务。安徽钰诚融资租赁有限公司向中国银行巴黎分行申请
贷款，并申请由中国银行重庆涪陵分行为其上述贷款提供担保。安徽钰诚以融资租赁合同项
下的租赁物作为抵押，并将租赁费用应收账款质押给作为反担保，同时由公司提供保证反担
保。由于安徽钰诚因“e租宝”案件接受调查，其所欠中国银行巴黎分行的贷款被宣布提前到期
但其无力偿还，同时公司向中国银行重庆涪陵分行履行了反担保责任，替安徽钰诚向中国银
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                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
行重庆涪陵分行偿还了债务及汇差。目前上述贷款已清偿完毕，公司也与安徽钰诚提前终止
《售后回租租赁合同》，安徽钰诚同意租赁物所有权转移至公司。公司正在与中国银行重庆
涪陵分行协调办理相关设备的动产抵押解除手续，但由于涉及“e租宝”案件的处理，短时间内
无法完成解押手续。截止目前，所有权转移手续仍在办理之中。公司将在相关事项办理完毕
后及时披露。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                              单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                              实际发生日期    实际担保金                          是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                    担保类型    担保期
                                             （协议签署日）       额                                   完毕   联方担保
                    披露日期
                                              公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期    实际担保金                          是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                    担保类型    担保期
                                             （协议签署日）       额                                   完毕   联方担保
                    披露日期
重庆弛源化工有限公 2013 年 03                                               连带责任保
                                   200,000                        150,565                         否          否
司                  月 26 日                                                证
重庆弛源化工有限公 2016 年 07                                               连带责任保
                                    10,600                         10,450                         否          否
司                  月 08 日                                                证
报告期内审批对子公司担保额度                                  报告期内对子公司担保实
                                                     10,600                                                        10,450
合计（B1）                                                    际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                  报告期末对子公司实际担
                                                    210,600                                                     161,015
额度合计（B3）                                                保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期     实际担保金                          是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                    担保类型    担保期
                                             （协议签署日）       额                                   完毕   联方担保
                    披露日期
                                        公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额
                                                     10,600                                                        10,450
（A1+B1+C1）                                                  合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                        210,600 报告期末实际担保余额合                              161,015
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（A3+B3+C3）                                           计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                   155.14%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
（3）后续精准扶贫计划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
详见公司于巨潮资讯网同日披露的《社会责任报告》。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
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                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
       公司分（子）公司化肥分公司（废水）是属于环境保护部门公布的重点排污单位。
              主要污染物
公司或子公                                          排放口分布                执行的污染               核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                      排放浓度                  排放总量
     司名称                                           情况                    物排放标准                  总量              况
               物的名称
                                                                              合成氨工业
                                                                 COD：        水污染排放 COD:11.42 COD：87.6
化肥分公司 COD、氨氮 间断排放        3              厂区内       33mg/l；氨 标准           吨、氨氮： 吨、氨氮： 无
                                                                 氮：0.8mg/l （GB13458 1.61 吨         35.04 吨
                                                                              -2013)
防治污染设施的建设和运行情况
    （1）2016年，建峰化工下属国控污染源单位严格执行自行监测和监督性监测制度，并及时、如实的
向社会公布监测结果。
    （2）进一步加强环境风险防范设施的建设，以中央环保督察专项行动为契机，加强对污染防治设施
和环境风险防控设施的隐患排查和整治，建立环境隐患全过程监管机制和环境污染风险评估机制，有效遏
制了重特大环境污染事故的发生。全年未受到环保处罚，未出现环保投诉，未发生环保纠纷和群体事件。
    （3）按计划有序开展责任关怀行动，先后开展了法律法规培训、项目公众座谈会、发放环保宣传资
料、“六.五”环境咨询日、突发事件应急演练等活动。
    （4）加强 “三废”排放的管理，确保了环保设施同步运行率达到100％，废水、废气达标排放，固
体废弃物合规处置率100%，有效控制了污染物的排放，未发生环境污染事件。
    公司分（子）公司化肥分公司、弛源化工、三胺分公司设有废水和废气排口，共设有污水排污口4个，
主要污染因子含化学需氧量、氨氮、甲醛；废气排污口30个，其中有三个排污口因装置长期停运而无污染
物排放，主要污染因子为二氧化硫及氮氧化物。其中化肥分公司属国家重点控制排污单位（废水），弛源
化工和三胺分公司不属国家重点控制排污单位。化肥分公司污水排放装有在线监测，监测数据接入并传至
重庆市环保局和环保部，设废水排口3个，废水主要污染因子含化学需氧量、氨氮。
    （5）项目建设严格按国家相关规定进行，均按要求完成环境影响评价、环境保护专篇设计、试生产
和项目环境保护专项验收。按要求完成了清洁生产审核和突发环境事件风险评估。
是否发布社会责任报告
√ 是 □ 否
                                                      企业社会责任报告
                    是否含环境方面       是否含社会方面      是否含公司治理                       报告披露标准
      企业性质
                           信息              信息               方面信息               国内标准                  国外标准
国企               是                是                   是                  GB13458-2013
具体情况说明
1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）                       是
2.公司年度环保投支出金额（万元）                                                                                             211.5
3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效                           二氧化硫 20 吨，氮氧化物 20 吨
4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
能力的投入（万元）
5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万
元）
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    （一）挂牌转让弛源化工股权和三胺公司资产情况
    2015年12月30日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于以挂牌转让方式转让
公司持有的重庆弛源化工有限公司100%股权和三聚氰胺分公司资产的议案》，拟以2015年10
月31日为审计评估基准日，将所持有的重庆弛源化工有限公司100%股权和三聚氰胺分公司资
产在联交所挂牌出售，挂牌价格不低于具有从事证券期货相关业务资格的评估机构评估并经
市国资委核准或备案的评估结果。鉴于实际控制人对公司重大资产重组的安排，公司于2016
年4月20日召开第六届董事会第九次会议审议通过了暂停挂牌转让事项。
    （二）有关股东增持公司股份的情况
    为维护资本市场稳定，保护广大投资者权益，促进公司持续、稳定、健康发展, 坚定广大
投资者对公司未来发展的信心，公司相关股东拟增持公司股份。
    1、2015年7月10日，公司接到控股股东建峰集团通知，建峰集团计划以自有资金不低于
2400万元人民币通过证券公司或基金管理公司定向资产管理等方式增持公司股票，增持比例
不超过公司总股本的2%。截止2016年1月15日，建峰集团已通过定向资产管理计划在深圳证
券交易所竞价交易系统增持公司股份3,682,900股，占总股本0.615%，未超过公司总股本的2%，
完成股份增持计划。
    2、2015年7月10日，公司接到股东智全实业通知，智全实业计划以自有资金不低于3500
万元人民币通过证券公司或基金管理公司定向资产管理等方式增持公司股票，增持比例不超
过公司总股本的2%。截止2016年1月26日，智全实业已通过定向资产管理方式在深圳证券交
易所竞价交易系统增持公司股份5,423,400股，占总股本0.9057%，未超过公司总股本的2%，
完成股份增持计划。
    （三）重大资产重组事项
    因筹划重大事项，公司股票自2016年3月18日起实施停牌。2016年3月24日，公司接化医
集团《关于拟筹划重大资产重组的通知》，化医集团拟筹划实施对公司的重大资产重组事宜，
公司股票自2016年3月25日起转入重大资产重组程序并继续停牌。
    根据深圳证券交易所发布的《主板信息披露业务备忘录第9号—上市公司停复牌业务》的
规定，2016年6月14日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于因重大资产重组事
项申请公司股票延期复牌的议案》，并于2016年6月17日披露了《关于筹划重组停牌期满申请
继续停牌公告》，继续停牌至不晚于2016年9月16日。
    2016年9月9日，公司召开了第六届董事会第二十次会议，审议并通过了《重庆建峰化工
股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》等议案，2016年9月9日，
本次重大资产重组的可行性研究报告获得重庆市国资委初步同意。2016年11月23日，公司召
开第六届董事会第二十三次会议，审议并通过了《重庆建峰化工股份有限公司重大资产出售
及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》等议案，并于2016年12月12日召开2016年
第四次临时股东大会，审议通过了《重庆建峰化工股份有限公司重大资产出售及发行股份购
买资产暨关联交易报告书（草案）》等议案。
    2016年12月20日公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中
国证监会行政许可申请受理通知书》（163736号），中国证监会依法对本公司提交的《重庆
35
                           重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
建峰化工股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查。认
为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
    公司于2017年1月9日收到中华人民共和国商务部反垄断局（以下简称“商务部反垄断局”）
出具的《不实施进一步审查通知》（商反垄初审函[2016]第【364】号），获得商务部反垄断
局审查通过。
    2017年1月23日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《中国证
监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（163736号），中国证监会依法对公司提交的
《重庆建峰化工股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审
查，公司与相关中介机构按照上述通知书的要求，对相关问题逐项落实，于2017年3月27日向
中国证监会提交了《重庆建峰化工股份有限公司关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈
意见通知书>（163736号）之反馈意见回复》。
    目前，本次重大资产重组正在中国证监会审理进程中，尚待其作出最终审核结果。
    （四）公司债券暂停上市与提前兑付
    （1）因公司2014年度、2015年度两个会计年度经审计的净利润为负值，本期债券自2016
年5月5日起在综合协议交易平台和集中竞价系统暂停上市。
    （2）公司第六届董事会第十一次会议、2016年第一次临时股东大会、2016年第一次“12
建峰债”债券持有人会议，审议并通过了《关于提前兑付“12建峰债”全部未偿付本金及利息的
议案》，公司拟于债券持有人会议通过并作出决议之日起两个月内完成本期债券全部未偿付
本金及利息的兑付。
    公司已于2016年8月2日完成公司债全部未偿付本金及利息的兑付工作。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    （一）设立全资子公司重庆建峰化肥有限公司
    为适应公司未来业务发展的需要，集中经营管理化工板块业务，方便业务拓展及优化产业布局，公司
于2016年6月3日召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关于设立全资子公司重庆建峰化肥有限公
司的议案》。详情请查阅公司发布的《关于设立全资子公司重庆建峰化肥有限公司的公告》（公告编号：
2016-051）
    （二）全资子公司放弃其控股子公司同比例增资权事项
    公司全资子公司八一六农资有限公司的控股子公司江苏八一六华泰农资有限公司拟改制设立股份有
限公司。计划增加投资1550万元（其中注册资本人民币1000万元，资本公积550万元），拟引进新股东南
通嘉禾农科生物工程研究所（公司名称以工商登记为准）、南通众鼎创投有限合伙公司（公司名称以工商
登记为准）。为吸引高新技术人才，激励核心创业团队，公司同意放弃本次对八一六华泰的同比例增资权。
本次增资完成后，八一六农资将放弃对八一六华泰的绝对控股权，同时众鼎创投将与八一六农资签订一致
行动人协议，以维持八一六农资的实际控制人地位。详情请查阅公司发布的《关于全资子公司放弃其控股
子公司同比例增资权的公告》（公告编号：2016-096）
    （三）吸收合并子公司
    为深入推进供给侧结构性改革，优化公司管理架构、减少管理层级，提高营运效率，公司于2016年10
月17日召开第六届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于吸收合并全资子公司八一六农资有限公司的
议案》、《全资子公司八一六农资有限公司关于清算注销全资子公司南宁八一六农资有限公司的议案》，
公司拟吸收合并全资子公司八一六农资有限公司的全部资产、负债和权益，吸收合并完成后，八一六农资
的独立法人资格将依法注销，同时公司拟对全资子公司八一六农资有限公司的全资子公司南宁八一六农资
有限公司实施清算注销。截止目前，八一六农资与南宁八一六农资有限公司已完成注销。详情请查阅公司
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                           重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
发布的《关于吸收合并全资子公司八一六农资有限公司的公告》（公告编号：2016-105）
     （四）子公司间吸收合并
     为发挥资源优势，提高运营效率，根据重庆市国资委国有企业改革总体要求，缩短管理链条，减少管
理层级，降低管理成本，公司于2016年12月12日召开第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于全
资子公司之间吸收合并事项的议案》，公司拟由重庆弛源化工有限公司为主体吸收合并重庆辰智浩元新材
料有限公司。吸收合并完成后，弛源化工继续存续，辰智浩元全部业务、资产、负债由弛源化工依法承继，
辰智浩元独立法人资格将依法注销。截止目前，吸收合并工作已经完成，辰智浩元独立法人资格已依法注
销。
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                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                       单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                          本次变动后
                                                                       公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股                   其他       小计         数量         比例
                                                                          股
一、有限售条件股份                 0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
1、国家持股                        0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
2、国有法人持股                    0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
3、其他内资持股                    0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
其中：境内法人持股                 0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
       境内自然人持股              0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
4、外资持股                        0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
其中：境外法人持股                 0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
       境外自然人持股              0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
                         598,799,2                                                                       598,799,2
二、无限售条件股份                     100.00%          0          0           0          0          0                 100.00%
                                  35
                         598,799,2                                                                       598,799,2
1、人民币普通股                        100.00%          0          0           0          0          0                 100.00%
                                  35
2、境内上市的外资股                0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
3、境外上市的外资股                0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
4、其他                            0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
                         598,799,2                                                                       598,799,2
三、股份总数                           100.00%          0          0           0          0          0                 100.00%
                                  35
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
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                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位：股
                                                                                              年度报告披露日
                                                               报告期末表决权
                               年度报告披露日                                                 前上一月末表决
报告期末普通                                                   恢复的优先股股
                        29,779 前上一月末普通         28,968                                 0 权恢复的优先股
股股东总数                                                     东总数（如有）（参
                               股股东总数                                                     股东总数（如有）
                                                               见注 8）
                                                                                              （参见注 8）
                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限           质押或冻结情况
                                                报告期末
     股东名称          股东性质      持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                持股数量                                     股份状态            数量
                                                              情况    股份数量 股份数量
重庆建峰工业集                                  282,294,3                        282,294,3
                    国有法人           47.14%               1930900          0
团有限公司                                            97
重庆智全实业有                                  34,856,46                        34,856,46
                    境内非国有法人      5.82%               1556400          0
限责任公司                                             3
重庆国际信托股
份有限公司－兴
                    境内非国有法人      0.92% 5,500,000 0                    0 5,500,000
国 1 号集合资金信
托计划
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                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
重庆国际信托股
份有限公司－渝
                 境内非国有法人         0.84% 5,037,900 0             0 5,037,900
信创新优势拾贰
号集合资金信托
徐锦章           境内自然人             0.80% 4,818,320 4,818,320     0 4,818,320
重庆国际信托股
                 境内非国有法人         0.54% 3,248,995 3,248,995     0 3,248,995
份有限公司
游晓方           境内自然人             0.38% 2,297,100 2,297,100     0 2,297,100
张世忠           境内自然人             0.27% 1,595,500 1,595,500     0 1,595,500
陈永兰           境内自然人             0.20% 1,179,250 1,179,250     0 1,179,250
汪新文           境内自然人             0.18% 1,090,050 1,090,050     0 1,090,050
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                   上述股东中，重庆建峰工业集团有限公司与重庆智全实业有限责任公司之间不符合
上述股东关联关系或一致行动的说     《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，公司未知其
明                                 他前十名无限售条件股东及前十名股东之间是否属于一致行动人，也未知其是否存在
                                   关联关系。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
重庆建峰工业集团有限公司                                               282,294,397 人民币普通股            282,294,397
重庆智全实业有限责任公司                                                34,856,463 人民币普通股             34,856,463
重庆国际信托股份有限公司－兴国 1
                                                                            5,500,000 人民币普通股           5,500,000
号集合资金信托计划
重庆国际信托股份有限公司－渝信
                                                                            5,037,900 人民币普通股           5,037,900
创新优势拾贰号集合资金信托
徐锦章                                                                      4,818,320 人民币普通股           4,818,320
重庆国际信托股份有限公司                                                    3,248,995 人民币普通股           3,248,995
游晓方                                                                      2,297,100 人民币普通股           2,297,100
张世忠                                                                      1,595,500 人民币普通股           1,595,500
陈永兰                                                                      1,179,250 人民币普通股           1,179,250
汪新文                                                                      1,090,050 人民币普通股           1,090,050
前 10 名无限售流通股股东之间，以 上述股东中，重庆建峰工业集团有限公司与重庆智全实业有限责任公司之间不符合
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，公司未知其
名股东之间关联关系或一致行动的     他前十名无限售条件股东及前十名股东之间是否属于一致行动人，也未知其是否存在
说明                               关联关系。
40
                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      股东徐锦章，通过信用证券账户持有本公司股票 4,818,320 股，通过普通证券账户持
前 10 名普通股股东参与融资融券业 有本公司股票 0 股，合计持有本公司股票 4,818,320 股。股东游晓方，通过信用证券
务情况说明（如有）（参见注 4）        账户持有本公司股票 1,637,100 股，通过普通证券账户持有本公司股票 660,000 股，合
                                      计持有本公司股票 2,297,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
                          法定代表人/单位负
       控股股东名称                                    成立日期             组织机构代码          主要经营业务
                                      责人
                                                                                             制造、销售化肥、精细及
                                                                                             其他化工产品，销售普通
                                                                                             机械、汽车零部件、橡胶
                                                                                             制品、塑料制品、日用百
                                                                                             货，普通机械设备维修、
                                                                                             安装；旅游项目开发，技
                                                                                             术进出口，货物进出口，
                                                                                             物业管理，自有摊位出租。
                                                                                             一类汽车维修，发电，特
建峰集团                  何     平              1998 年 03 月 01 日    915000002032962518   种设备检验，防腐蚀施工
                                                                                             壹级，压力管道安装，住
                                                                                             宿，餐饮，机械设备吊装，
                                                                                             汽车美容，计量认证，环
                                                                                             境监测（乙类），RD3、RD4
                                                                                             特种设备检验，工程质量
                                                                                             检测。;普通货运、货物专
                                                                                             用运输（集装箱），县内班
                                                                                             车客运，二类汽车维修（大
                                                                                             中型客车）。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
       实际控制人名称        法定代表人/单位         成立日期           组织机构代码            主要经营业务
41
                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 负责人
重庆市国有资产监督管理委员
                             /                                /                   /
会
实际控制人报告期内控制的其
                             /
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
42
                           重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
43
                                          重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                           本期增持 本期减持
                                                         任期起始 任期终止 期初持股                                   其他增减 期末持股
     姓名     职务     任职状态        性别    年龄                                        股份数量 股份数量
                                                             日期        日期   数（股）                              变动（股）数（股）
                                                                                            （股）       （股）
                                                        2015 年     2018 年
何    平    董事长     现任       男                  53 01 月 16 01 月 16             0             0            0          0         0
                                                        日          日
                                                        2014 年     2018 年
宫晓川      副董事长 现任         男                  48 07 月 21 01 月 16        10,000             0            0          0    10,000
                                                        日          日
                                                        2014 年     2017 年
            董事、总
周召贵                 离任       男                  51 07 月 21 03 月 16             0             0            0          0         0
            经理
                                                        日          日
                                                        2017 年     2018 年
富伟年      总经理     现任       男                  47 03 月 23 01 月 16             0             0            0          0         0
                                                        日          日
                                                        2015 年     2018 年
李    刚    董事       现任       男                  51 01 月 16 01 月 16             0             0            0          0         0
                                                        日          日
                                                        2015 年     2018 年
张元军      董事       现任       男                  51 01 月 16 01 月 16             0             0            0          0         0
                                                        日          日
                                                        2015 年     2018 年
高    峰    董事       现任       男                  50 01 月 16 01 月 16             0             0            0          0         0
                                                        日          日
                                                        2012 年     2018 年
张孝友      独立董事 现任         男                  64 08 月 10 01 月 16             0             0            0          0         0
                                                        日          日
                                                        2015 年     2018 年
曹国华      独立董事 现任         男                  50 01 月 16 01 月 16             0             0            0          0         0
                                                        日          日
                                                        2015 年     2018 年
陶长元      独立董事 现任         男                  54 01 月 16 01 月 16             0             0            0          0         0
                                                        日          日
唐学锋      独立董事 现任         男                  54 2015 年    2018 年            0             0            0          0         0
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                                       重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                     04 月 09 01 月 16
                                                     日        日
                                                     2015 年   2018 年
吴虹      独立董事 现任      女                    54 04 月 09 01 月 16       0       0   0   0       0
                                                     日        日
                                                     2015 年   2018 年
          监事会主
周章庆               现任    男                    58 01 月 16 01 月 16       0       0   0   0       0
          席
                                                     日        日
                                                     2015 年   2018 年
纪   军   监事       现任    男                    51 01 月 16 01 月 16       0       0   0   0       0
                                                     日        日
                                                     2015 年   2016 年
谢国华    监事       离任    男                    43 01 月 16 09 月 09       0       0   0   0       0
                                                     日        日
                                                     2016 年   2018 年
舒烦      监事       现任    男                    47 12 月 12 01 月 16       0       0   0   0       0
                                                     日        日
                                                     2015 年   2018 年
史   荣   职工监事 现任      男                    48 01 月 16 01 月 16       0       0   0   0       0
                                                     日        日
                                                     2015 年   2018 年
吴   崎   职工监事 现任      男                    46 01 月 16 01 月 16       0       0   0   0       0
                                                     日        日
                                                     2015 年   2018 年
杜   平   副总经理 现任      男                    50 01 月 16 01 月 16       0       0   0   0       0
                                                     日        日
                                                     2015 年   2018 年
杨晓斌    副总经理 现任      男                    50 01 月 16 01 月 16       0       0   0   0       0
                                                     日        日
                                                     2015 年   2016 年
潘伟雷    副总经理 离任      男                    50 01 月 16 04 月 15       0       0   0   0       0
                                                     日        日
          副总经                                     2014 年   2018 年
田军      理、董事 现任      女                    48 07 月 21 01 月 16       0       0   0   0       0
          会秘书                                     日        日
合计           --       --        --          --          --        --    10,000      0   0   0   10,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
       姓名      担任的职务          类型         日期                           原因
                                            2017 年 03 月 16
周召贵         董事           离任                             主动辞职
                                            日
                                            2017 年 03 月 16
周召贵         总经理         解聘                             主动辞职
                                            日
                                            2016 年 04 月 15
潘伟雷         副总经理       解聘                             主动辞职
                                            日
                                            2016 年 09 月 09
谢国华         监事           离任                             主动离职
                                            日
                                            2017 年 03 月 23
富伟年         总经理                                          聘任
                                            日
                                            2016 年 12 月 12
舒烦           监事                                            补选
                                            日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     1、何 平先生：董事长。2008年12月至2013年10月任重庆建峰工业集团有限公司党委书
记；2013年10月至今历任重庆建峰工业集团有限公司董事长、党委书记，重庆建峰化工股份
有限公司第四届董事会董事、副董事长,第五届董事会董事、副董事长、董事长，第六届董事
会董事长。
     2、宫晓川先生：副董事长。2008年至2013年10月历任重庆市发展和改革委员会工业处处
长、资金平衡处处长(其间，2010年12月至2011年12月挂任涪陵区区长助理、区政府党组成员,
重庆白涛化工园区党工委副书记、管委会主任、重庆白涛化工园区开发公司董事长）；2013
年11月至2014年7月历任重庆建峰工业集团有限公司董事、党委副书记，重庆建峰化工股份有
限公司董事、总经理；2014年07月至2017年2月历任重庆建峰工业集团有限公司董事、总经理、
党委副书记,重庆建峰化工股份有限公司第五届董事会董事、副董事长，第六届董事会副董事
长。
     3、李 刚先生：董事。2008年至2011年3月任重庆建峰工业集团有限公司副总会计师；
2011年3月至今任重庆建峰工业集团有限公司总会计师；2011年11月至今任重庆建峰化工股份
有限公司第五届、第六届董事会董事。
     4、张元军先生：董事。2008年至2009年8月任建峰化工总厂厂长助理，三聚氰胺项目部
经理、三聚氰胺分公司总经理、党总支书记；2009年8月至2010年11月重庆建峰化工股份有限
公司副总经理、“二化”工程指挥部副指挥长兼项目部总经理；2010年11月至2013年12月重庆
建峰化工股份有限公司副总经理（其间：曾任化肥分公司总经理兼党委书记）；2015年2月至
今任重庆建峰工业集团有限公司董事、副总经理；2014年1月17日至今任重庆建峰化工股份有
限公司第五届、第六届董事会董事。
     5、高 峰先生：董事。2008年至2014年1月历任重庆建峰化工股份有限公司副总经理、
第四、五届董事会秘书；2014年1月至2014年7月任重庆建峰化工股份有限公司第五届董事会
董事、董事会秘书；2014年7月至今任重庆化医控股（集团）公司风险合规部部长、重庆建峰
化工股份有限公司第六届董事会董事。
     6、张孝友先生：独立董事。现任西南大学经济管理学院教授、博士生导师、中国注册会
46
                        重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
计师，兼任重庆市高级审计师评审委员会副主任、重庆市资产评估协会常务理事、中国注册
会计师。2012年8月至今任重庆建峰化工股份有限公司第五届、第六届董事会独立董事。
     7、曹国华先生：独立董事。现任重庆大学经济与工商管理学院金融系教授,博士生导师。
2012年4月至今兼任承德南江股份有限公司、重庆渝开发股份有限公司独立董事，2014年6月
至今任重庆旅游投资集团有限公司外部董事，2014年12月至今任重庆农村商业银行独立董事，
2015年6月起任金科地产集团股份有限公司独立董事；2015年1月16日至今任重庆建峰化工股
份有限公司第六届董事会独立董事。
    8、陶长元先生：独立董事。现任重庆大学化学化工学院教授,博士生导师。2015年1月16
日至今任重庆建峰化工股份有限公司第六届董事会独立董事。
    9、唐学锋先生：2002年9月1日至2012年5月10日任贵州信邦制药股份有限公司董事；
2006.06—2012.06任重庆朝华科技（集团）股份有限公司独立董事；2008.10—2011.12任重庆
广电集团上市总顾问；2014年1月1日至今任重庆海润节能技术股份有限公司董事，2015年4
月9日至今任重庆建峰化工股份有限公司第六届董事会独立董事。
     10、吴 虹女士：2003年10月至今任重庆普华会计师事务所有限责任公司董事长，2015
年4月9日至今任重庆建峰化工股份有限公司第六届董事会独立董事。
     11、周章庆先生：监事会主席。2008年至2014年9月历任重庆建峰工业集团有限公司副总
经理、党委委员，重庆建峰化工股份有限公司董事；2014年9月至2015年1月16日重庆建峰工
业集团有限公司党委副书记、工会主席，重庆建峰化工股份有限公司第五届董事会董事，2015
年1月16日至今任重庆建峰化工股份有限公司第六届监事会主席。
    12、纪 军先生：监事。2008年至2012年08月在重庆建峰工业集团有限公司历任发展规
划部副部长、资产管理部副部长；2012年08月至今重庆建峰化工股份有限公司资产管理部部
长。2014年1月17日至今任重庆建峰化工股份有限公司第五届、第六届监事会监事。
     13、舒烦先生：监事。2009年7月至2016年8月任重庆化医控股（集团）公司财务部主办；
2016年8月至今任重庆化医控股（集团）公司财务部副部长。2016年12月至今任重庆建峰化工
股份有限公司第六届监事会监事。
     14、史 荣先生：职工监事。2009年至2010年11月历任重庆建峰化工股份有限公司“二化”
项目部采供部副部长、部长、副总经理；2010年11月至2011年07月任重庆建峰化工股份有限
公司化肥分公司副总经理；2011年07月至2013年02月重庆弛源化工有限公司党总支书记、副
总经理、聚四氢呋喃项目部总经理；2013年02至2016年1月任重庆弛源化工有限公司总经理、
执行董事（法人代表）；2016年1月至今任重庆建峰化工股份有限公司化肥分公司副总经理；
2013年12月13日至今任重庆建峰化工股份有限公司第五届、第六届监事会职工监事。
    15、吴 崎先生：职工监事。2009年至2014年12月31日历任重庆建峰化工股份有限公司
化肥分公司副总工程师、总工程师、副总经理、党委委员；2016年1月至今任重庆弛源化工有
限公司总经理、执行董事（法人代表）；2013年12月13日至今任重庆建峰化工股份有限公司
第五届、第六届监事会职工监事。
    16、富伟年先生：总经理。2009年1至3月任重庆建峰化工股份有限公司化肥分公司副总
经理；2009年03月至2012年12月任重庆建峰化工股份有限公司三聚氰胺分公司总经理；2012
年12月至2015年12月任重庆建峰化工股份有限公司化肥分公司总经理、党委书记；2014年8
月至2015年12月任八一六农资有限公司总经理、执行董事；2008年9月至2013年12月12日历任
公司第四届、第五届监事会职工监事职务；2013年12月13日至2017年3月任重庆建峰化工股份
有限公司副总经理，2017年3月至今任重庆建峰化工股份有限公司总经理。
    17、杜 平先生：副总经理。2009年至2014年08历任重庆建峰化工股份有限公司副总经
理、“二化”建设项目部总经理；2014年8月至今任重庆建峰化工股份有限公司副总经理。
    18、杨晓斌先生：副总经理。2008年9月至2010年11月历任重庆建峰化工股份有限公司副
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
总经理、重庆汉华制药公司总经理；2016年1月至今任重庆建峰化工股份有限公司化肥分公司
总经理；2010年11月至今任重庆建峰化工股份有限公司副总经理。
    19、田 军女士：副总经理、董事会秘书。2008年至2012.06月任重庆建峰工业集团有限
公司经济运行部副部长、部长；2012年06月至2014年7月任重庆建峰化工股份有限公司运营管
理部部长；2014年7月至今任重庆建峰化工股份有限公司副总经理、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在股东单位                                       在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                                   担任的职务                                        领取报酬津贴
                                                   董事长、党委 2013 年 10 月
何   平        重庆建峰工业集团有限公司                                                             是
                                                   书记          01 日
                                                                 2011 年 03 月
李   刚        重庆建峰工业集团有限公司            总会计师                                         是
                                                                 01 日
                                                   党委副书记、2014 年 09 月
周章庆         重庆建峰工业集团有限公司                                                             是
                                                   工会主席      01 日
                                                                 2014 年 01 月
张元军         重庆建峰工业集团有限公司            董   事                                          是
                                                                 01 日
                                                                 2015 年 02 月
张元军         重庆建峰工业集团有限公司            副总经理                                         是
                                                                 01 日
                                                   风险合规部 2014 年 07 月
高   峰        重庆化医控股（集团）公司                                                             是
                                                   部长          01 日
                                                   财务部副部 2016 年 08 月
舒烦           重庆化医控股（集团）公司                                                             是
                                                   长            01 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                                    担任的职务                                           领取报酬津贴
                                                                 2017 年 02 月 13
宫晓川         重庆化医紫光化工有限公司            董事长                                            是
                                                                 日
                                                   教授、博士生 2003 年 07 月 01
张孝友         西南大学经济管理学院                                                                  是
                                                   导师          日
                                                   教授、博士生 2007 年 09 月 01
曹国华         重庆大学经济与工商管理学院金融系                                                      是
                                                   导师          日
                                                                 2014 年 06 月 01
曹国华         重庆旅游投资集团有限公司            外部董事                                          是
                                                                 日
                                                                 2015 年 06 月 01
曹国华         重庆金科地产集团股份有限公司        独立董事                                          是
                                                                 日
曹国华         承德南江股份有限公司                独立董事      2015 年 06 月 11                    是
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                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                     日
                                                                     2012 年 08 月 13
曹国华         重庆渝开发股份有限公司                 独立董事                                         是
                                                                     日
                                                                     2014 年 12 月 01
曹国华         重庆农村商业银行                       独立董事                                         是
                                                                     日
                                                      教授,博士生 2014 年 12 月 01
陶长元         重庆大学化学化工学院                                                                    是
                                                      导师           日
                                                                     2013 年 12 月 26
陶长元         重庆三峡油漆股份有限公司               独立董事                                         是
                                                                     日
                                                                     2014 年 01 月 01
唐学锋         重庆海润节能技术股份有限公司           董事                                             否
                                                                     日
                                                                     2003 年 10 月 01
吴虹           重庆普华会计师事务所有限责任公司       董事长                                           是
                                                                     日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     （一）高级管理人员报酬的决策程序和确定依据：公司第三届董事会第二十四次会议、第二十六次会议分别审议通过了
《重庆建峰化工股份有限公司薪酬管理暂行办法》、《重庆建峰化工股份有限公司高级管理人员薪酬分配方案》，制定了公
司高级管理人员报酬的基本原则。公司高级管理人员的薪酬实行年薪制。年薪水平根据公司的经营目标及高级管理人员对企
业的贡献价值予以确定。年薪分基薪和绩效薪酬两部分，基薪按月支付，绩效薪酬年终考核兑现。
     （二）独立董事津贴经2011年第三次临时股东大会审议通过，每人年津贴5万（含税）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                               单位：万元
                                                                                        从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别           年龄            任职状态
                                                                                         前报酬总额         方获取报酬
何   平             董事长         男                            53 现任                               是
宫晓川              副董事长       男                            48 现任                               是
周召贵              董事、总经理   男                            51 离任                          29.7 否
李   刚             董事           男                            51 现任                               是
张元军              董事           男                            51 现任                               是
高   峰             董事           男                            50 现任                               是
张孝友              独立董事       男                            64 现任                              5否
曹国华              独立董事       男                            50 现任                              5否
陶长元              独立董事       男                            54 现任                              5否
唐学锋              独立董事       男                            54 现任                              5否
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                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
吴虹                独立董事         男                           54 现任                             5否
周章庆              监事会主席       男                           58 现任                               是
纪军                监事             男                           51 现任                       21.33 否
谢国华              监事             男                           43 离任                               是
舒烦                监事             男                             现任                                是
史   荣             职工监事         男                           48 现任                       23.47 否
吴   崎             职工监事         男                           46 现任                       22.76 否
杜   平             副总经理         男                           50 现任                       29.39 否
杨晓斌              副总经理         男                           50 现任                       25.73 否
潘伟雷              副总经理         男                           50 离任                               否
富伟年              副总经理         男                           47 现任                       27.97 否
                    副总经理、董事
田军                                 女                           48 现任                        26.3 否
                    会秘书
合计                         --            --             --                --                 231.65        --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                        1,377
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                          1,796
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                      1,795
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                       专业构成
                           专业构成类别                                          专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                          1,139
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                              1,796
                                                       教育程度
教育程度类别                                               数量（人）
50
                            重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
本科及以上
大专
中专、高中等以下
合计                                                                                     1,796
2、薪酬政策
    公司建立了以岗效薪酬为主要形式，年薪制、提成制、协议薪酬制、计件薪酬制等为辅助形式的宽带
薪酬制度，按时足额支付员工薪酬。本着薪酬总额与单位利润完成情况和人均收入水平双控的原则，同时
根据公司战略发展要求，以更科学、公平的薪酬福利体系设计，激励为公司发展作出贡献的优秀员工。
    优化薪酬分配机制，对员工薪酬水平建立“双对标”机制，通过薪酬分析体系的建设，不断提升薪酬分
配的内部公平性、外部竞争里和管理合规性，在激励核心骨干员工的同时，努力提升人工成本管理效率。
3、培训计划
    公司高度重视员工素质和能力的培养。通过“自上而下、自下而上”的方式，征集公司和员工教育与培
训的需求，制定和实施以“建峰雄鹰”计划为核心的年度教育与培训计划。通过分工合作，公司负责组织实
施组织对通用性知识技能培训与专门性人才培养计划；分（子）公司负责车间、班组的岗位技能培训。围
绕培养公司重点产业发展所需的各类人才，积极通过建峰网络学院、建峰大讲堂、建峰青年人才论坛等平
台，立足把握国家、行业发展趋势，学习先进的管理文化理念，通过引进外部高端师资等措施，紧紧围绕
2015年重点工作，调动广大员工积极参与到企业改革、调整、创新、发展的事业中来，并结合企业经营形
势、症结和难点设计主题，通过学习培训等相关活动，开拓了各级各类人员思路视野，有效促进公司改革
与调整任务的顺利落地。
    持续推进公司“建峰雄鹰四个百名人才培养计划”，改善人才结构，提升员工素质。百名管理师、百名
研究生、百名技能大师、百名优秀班组长培训取得实效。深入推进专家工作室建设，组织开展公司专家工
作室经验交流暨检查考核工作，对5个工作室成立以来取得的工作成果进行了总结与经验交流分享，各工
作室凭借其在各自专业领域技术推广与交流、技术攻关与革新、经验知识传承与人才培养等方面的良好成
绩，均顺利通过了公司专业评审考核，并组建了舒洪斌仪表自动化专家工作室，基本实现“主要专业工种
全覆盖”的目标。各分（子）公司也结合自身工作需要，开展了丰富多彩的内外部培训活动。通过以上述
培养措施，提升了公司员工的整体素质，改善了员工结构，增强企业核心竞争力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
51
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    公司按照《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范
性文件和《公司章程》的规定，建立健全了公司治理结构和议事规则，形成了以股东大会、董事会、监事
会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，依法履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职
责，保证了公司规范有效运作，切实维护广大投资者利益。截至报告期末，公司整体运作规范、治理制度
健全、信息披露规范，公司法人治理结构的实际状况与证监会关于上市公司治理的要求不存在差异。
    报告期内，公司共召开17次董事会、7次监事会、5次股东大会，主要对公司关联交易、组织结构调整、
终止挂牌出售资产和股权、重大资产重组、公司债提前兑付、为子公司担保、吸收合并子公司等重大事项
进行了审议，各次会议的召集、召开均符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关的
审批程序。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    本公司与控股股东建峰集团之间均能严格按照《上市公司治理准则》的规定，在公司业务、人员、资
产、机构、财务方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
    1、业务方面：本公司独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、财务系统，依照法定经营范围
独立从事经营管理活动。
    2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理等高级管理人员均
在公司内领取薪酬，且未在股东单位担任除董事以外的职务。
    3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产系统和配套设施。
    4、机构方面：公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定，建立了公司股东大会、
董事会、监事会等组织机构，制定了《公司股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》等基本工作制度，设立了完全独立于控股股东的组织机构，建立健全了公司的决策体系。公司控股股
东依照法定程序参与公司决策，未影响本公司经营管理的独立性。
    5、财务方面：公司设有独立的财务部，建立有独立的会计核算体系和财务管理制度；开立独立的银
行账户，依法独立纳税，会计人员未在控股股东单位兼职。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
52
                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次         会议类型           投资者参与比例              召开日期             披露日期           披露索引
                                                                                                           巨潮资讯网《2015
2015 年年度股东大
                    年度股东大会                       53.01% 2016 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 14 日 年年度股东大会决
会
                                                                                                           议公告》
                                                                                                           巨潮资讯网《2016
2016 年第一次临时
                    临时股东大会                       50.44% 2016 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 04 日 年第一次临时股东
股东大会
                                                                                                           大会决议公告》
                                                                                                           巨潮资讯网《2016
2016 年第二次临时
                    临时股东大会                       56.35% 2016 年 06 月 14 日 2016 年 06 月 15 日 年第二次临时股东
股东大会
                                                                                                           大会决议公告》
                                                                                                           巨潮资讯网《2016
2016 年第三次临时
                    临时股东大会                       53.03% 2016 年 07 月 26 日 2016 年 07 月 27 日 年第三次临时股东
股东大会
                                                                                                           大会决议公告》
                                                                                                           巨潮资讯网《2016
2016 年第四次临时
                    临时股东大会                       54.53% 2016 年 12 月 12 日 2016 年 12 月 13 日 年第四次临时股东
股东大会
                                                                                                           大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                         以通讯方式参加                                     是否连续两次未
     独立董事姓名                       现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                                次数                                           亲自参加会议
张孝友                             17                  5                12                  0               0否
曹国华                             17                  5                12                  0               0否
陶长元                             17                  5                11                  1               0否
唐学锋                             17                  5                12                  0               0否
吴虹                               17                  5                12                  0               0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
53
                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期，公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、
法规的规定，忠实履行自己的职责，通过各种渠道对公司各项管理和内部控制制度的建设及执行情况、董
事会决议执行情况进行调查，实时了解公司生产经营、财务运作、资金往来、日常性关联交易等经营情况，
对董事会审议的定期报告、关联交易、重大资产重组等重大事项的审议过程和决策程序进行了审慎监督，
并发表了专业性独立意见，维护了公司和股东利益，对推动公司持续、稳定、健康发展具有积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会已设立战略与投资委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会三个专业委员会，并制定
了各委员会议事规则和工作细则。报告期内，各委员会职责明确，确保了董事会高效运作。
    （一）董事会战略与投资委员会履职情况
    公司董事会战略与投资委员会由5名董事组成，其中独立董事2名，主要负责对公司长期发展战略和重
大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，战略与投资委员会严格执行各项规定，对重大资产重组等重
大事项进行研究和审核，提出建议意见。
    （二）董事会审计委员会履职情况
    公司董事会审计委员会由4名董事组成，其中独立董事2名，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督
和核查工作。报告期间，审计委员会严格执行各项相关规定，指导和监督内部审计工作，对公司财务报表、
关联交易、内部控制制度、重大资产重组等重大事项进行监督，并对聘用年度审计机构提出合理建议。在
年报编制期间，董事会审计委员会认真审阅财务报表，出具审阅意见，并督促财务审计机构严格按照审计
计划安排审计工作，确保公司年报审计工作顺利完成。
    （三）董事会提名与薪酬考核委员会履职情况
    公司董事会提名与薪酬考核委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，主要负责制订公司高级管理人
员的选拔标准和程序并对具体人选提出建议；制定公司高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定审
查公司经理人员的薪酬方案与标准等，对董事会负责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
54
                               重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员的绩效评价及激励约束机制主要是采取年度目标责任考核制度。依据高级管理人员
薪酬分配方案的议案，结合公司全年经营目标的完成情况及年度个人述职与民主评议情况对公司总经理、
副总经理和其他高级管理人员进行绩效评价，绩效评价指标包括经济效益、成本费用、项目管理等方面，
评价结果与总经理、副总经理和其他高级管理人员报酬挂钩。
    公司将按照市场化原则不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩
紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力，以效益为中心，实现股东价值最大化。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2016 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        90.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        90.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                           非财务报告
                                     对存在的问题不采取任何行动可能导致目 对存在的问题不采取任何行动可能导
                                     标偏离程度(1)重大缺陷 对存在的问题不 致目标偏离程度(1)重大缺陷 对存在
                                     采取任何行动有较大的可能导致严重的偏 的问题不采取任何行动有较大的可能
                                     离控制目标的行为;(2)重要缺陷 对存在的 导致严重的偏离控制目标的行为;(2)重
定性标准
                                     问题不采取任何行动有一定的可能导致较 要缺陷 对存在的问题不采取任何行动
                                     大的负面影响;(3)一般缺陷 对存在的问题 有一定的可能导致较大的负面影响;(3)
                                     不采取任何行动可能导致较小范围的目标 一般缺陷 对存在的问题不采取任何行
                                     偏离。                                 动可能导致较小范围的目标偏离。
                                     偏离目标的程度(1) 重大缺陷≥5%;(2)重要 偏离目标的程度(1) 重大缺陷≥5%;(2)
定量标准
                                     缺陷 3%～5%;(3)一般缺陷≤3%.           重要缺陷 3%～5%;(3)一般缺陷≤3%.
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
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                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                         内部控制审计报告中的审议意见段
建峰化工于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
内控审计报告披露情况          披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
57
                        重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                 标准的无保留意见
审计报告签署日期                             2017 年 04 月 24 日
审计机构名称                                 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                 天健审〔2017〕8-126 号
注册会计师姓名                               黄巧梅、倪意
                                       审计报告正文
重庆建峰化工股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的重庆建峰化工股份有限公司（以下简称建峰化工）财务报表，包括2016
年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是建峰化工管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，建峰化工财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了建峰化工2016年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：
     中国杭州                                         中国注册会计师：
                                                二〇一七年四月二十四日
58
                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司
                                                2017 年 03 月 14 日
                                                                                                     单位：元
                  项目                            期末余额                        期初余额
流动资产：
     货币资金                                                261,490,451.95                   325,007,383.39
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                 14,913,660.51                    28,075,321.31
     应收账款                                                 36,221,657.21                    78,991,824.32
     预付款项                                                 39,086,224.25                    40,016,844.96
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                                                                  10,416,525.16
     应收股利
     其他应收款                                                1,424,317.37                    10,038,410.22
     买入返售金融资产
     存货                                                    257,205,266.22                   295,204,117.27
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                            226,480,636.74                   283,906,146.23
流动资产合计                                                 836,822,214.25                  1,071,656,572.86
非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产                                        117,591,487.19                   119,740,110.50
59
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                          2,793,307.41            2,679,282.58
     投资性房地产
     固定资产                                          3,970,169,351.18        4,348,626,511.75
     在建工程                                             14,826,458.49            1,621,749.35
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                            396,022,492.15         429,232,950.02
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                        107,122,454.86          97,776,019.02
     递延所得税资产                                                                 674,236.52
     其他非流动资产                                       14,820,400.00          14,820,400.00
非流动资产合计                                         4,623,345,951.28        5,015,171,259.74
资产总计                                               5,460,168,165.53        6,086,827,832.60
流动负债：
     短期借款                                            808,269,000.00         619,264,412.95
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                            229,757,059.81          57,013,753.52
     应付账款                                            136,955,209.66         245,978,801.76
     预收款项                                            158,647,017.41         126,611,197.75
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                         27,978,640.93          33,881,586.63
     应交税费                                               358,492.21             1,241,935.46
     应付利息                                                                    10,650,000.00
60
                              重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
     应付股利
     其他应付款                                        213,332,193.16          27,287,830.32
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                            310,078,239.60         559,572,217.34
     其他流动负债
流动负债合计                                         1,885,375,852.78        1,681,501,735.73
非流动负债：
     长期借款                                        1,270,224,125.04        1,578,130,482.51
     应付债券                                                                 996,919,849.60
       其中：优先股
                永续债
     长期应付款                                      1,151,200,000.00
     长期应付职工薪酬                                   19,031,470.74          18,228,779.89
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                           90,993,864.59          98,948,667.35
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                       2,531,449,460.37        2,692,227,779.35
负债合计                                             4,416,825,313.15        4,373,729,515.08
所有者权益：
     股本                                              598,799,235.00         598,799,235.00
     其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                        1,070,126,947.93        1,070,126,947.93
     减：库存股
     其他综合收益                                        2,753,155.45            4,775,049.79
     专项储备                                                                    1,412,023.04
     盈余公积                                          110,526,070.41         110,526,070.41
61
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
     一般风险准备
     未分配利润                                           -744,361,817.42                   -79,896,820.97
归属于母公司所有者权益合计                                1,037,843,591.37                1,705,742,505.20
     少数股东权益                                             5,499,261.01                    7,355,812.32
所有者权益合计                                            1,043,342,852.38                1,713,098,317.52
负债和所有者权益总计                                      5,460,168,165.53                6,086,827,832.60
法定代表人：何平                       主管会计工作负责人：田军                  会计机构负责人：游勇
2、母公司资产负债表
                                                                                                  单位：元
                  项目                         期末余额                        期初余额
流动资产：
     货币资金                                              163,750,062.17                  118,978,349.73
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                               13,090,196.87                   14,271,044.34
     应收账款                                               12,093,318.28                   43,612,394.49
     预付款项                                               33,675,523.41                   29,835,439.31
     应收利息                                                                                  416,311.11
     应收股利
     其他应收款                                            368,447,624.53                  119,888,415.43
     存货                                                  175,823,390.87                  207,634,865.94
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                           22,030,628.10                   69,485,037.90
流动资产合计                                               788,910,744.23                  604,121,858.25
非流动资产：
     可供出售金融资产                                      117,591,487.19                  119,740,110.50
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                          292,156,470.30                  685,150,437.04
     投资性房地产
     固定资产                                             2,142,314,992.03                2,353,310,840.70
62
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
     在建工程                                              1,295,289.84            1,621,749.35
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                             85,485,699.32          88,454,418.32
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                         81,831,935.24          97,776,019.02
     递延所得税资产
     其他非流动资产
非流动资产合计                                         2,720,675,873.92        3,346,053,574.93
资产总计                                               3,509,586,618.15        3,950,175,433.18
流动负债：
     短期借款                                            614,860,000.00         315,164,412.95
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                            214,166,059.81          67,013,753.52
     应付账款                                             68,402,124.91          42,362,428.46
     预收款项                                            148,991,400.16         138,517,033.09
     应付职工薪酬                                         22,634,816.45          29,729,651.00
     应交税费                                               337,038.14              645,977.05
     应付利息                                                                    10,650,000.00
     应付股利
     其他应付款                                          271,832,949.41         175,884,292.95
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                               17,128,239.60         336,632,217.34
     其他流动负债
流动负债合计                                           1,358,352,628.48        1,116,599,766.36
非流动负债：
     长期借款                                             57,524,125.04          72,490,482.51
     应付债券                                                                   996,919,849.60
       其中：优先股
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                               重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                永续债
     长期应付款                                       1,050,000,000.00
     长期应付职工薪酬                                      18,077,708.59                    17,044,343.85
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                               3,776,602.00                     5,013,835.00
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                        1,129,378,435.63                1,091,468,510.96
负债合计                                              2,487,731,064.11                2,208,068,277.32
所有者权益：
     股本                                               598,799,235.00                     598,799,235.00
     其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                         1,071,628,536.08                1,071,628,536.08
     减：库存股
     其他综合收益                                           2,871,720.77                     4,909,697.38
     专项储备                                                                                 861,371.49
     盈余公积                                           110,526,070.41                     110,526,070.41
     未分配利润                                        -761,970,008.22                     -44,617,754.50
所有者权益合计                                        1,021,855,554.04                1,742,107,155.86
负债和所有者权益总计                                  3,509,586,618.15                3,950,175,433.18
3、合并利润表
                                                                                                 单位：元
                  项目                        本期发生额                      上期发生额
一、营业总收入                                         2,567,050,724.60               3,326,469,748.52
     其中：营业收入                                    2,567,050,724.60               3,326,469,748.52
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         3,242,946,257.78               3,781,982,059.38
     其中：营业成本                                    2,665,673,962.97               3,089,042,977.73
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                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                         7,401,334.75           7,350,672.61
             销售费用                                         153,828,457.66        167,625,842.90
             管理费用                                         181,782,292.44        252,630,753.12
             财务费用                                         198,943,349.36        213,076,100.33
             资产减值损失                                      35,316,860.60         52,255,712.69
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                                  316,412.67         81,383,200.36
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                                                  316,412.67            822,998.32
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                           -675,579,120.51        -374,129,110.50
       加：营业外收入                                          10,642,717.50         11,005,690.29
           其中：非流动资产处置利得                                   298.59               2,452.85
       减：营业外支出                                             710,908.23           3,590,991.76
           其中：非流动资产处置损失                               561,877.67           3,495,985.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                        -665,647,311.24       -366,714,411.97
       减：所得税费用                                             674,236.52            230,281.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                           -666,321,547.76        -366,944,693.67
       归属于母公司所有者的净利润                            -664,464,996.45        -367,224,861.85
       少数股东损益                                             -1,856,551.31           280,168.18
六、其他综合收益的税后净额                                      -2,021,894.34          4,775,049.79
     归属母公司所有者的其他综合收益
                                                                -2,021,894.34          4,775,049.79
的税后净额
      （一）以后不能重分类进损益的其
                                                                  126,728.97          -1,165,066.11
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
                                                                  126,728.97          -1,165,066.11
负债或净资产的变动
65
                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      （二）以后将重分类进损益的其他
                                                                   -2,148,623.31                    5,940,115.90
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                                   -2,148,623.31                    5,940,115.90
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                                 -668,343,442.10              -362,169,643.88
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                                 -666,486,890.79              -362,449,812.06
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                                -1,856,551.31                     280,168.18
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                                  -1.11                           -0.61
       （二）稀释每股收益                                                  -1.11                           -0.61
法定代表人：何平                             主管会计工作负责人：田军                   会计机构负责人：游勇
4、母公司利润表
                                                                                                        单位：元
                 项目                               本期发生额                       上期发生额
一、营业收入                                                 2,077,461,662.88                 2,605,219,742.17
       减：营业成本                                          2,041,857,934.59                 2,261,324,105.42
           税金及附加                                              1,862,919.42                     7,341,519.77
           销售费用                                              124,177,953.68                   144,621,225.98
           管理费用                                              133,735,105.10                   172,889,065.19
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                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
         财务费用                                               99,515,063.38         99,301,576.54
         资产减值损失                                          396,076,168.94        353,260,445.53
     加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                                  132,032.20          81,138,411.06
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                            -719,631,450.03        -352,379,785.20
     加：营业外收入                                              2,916,532.08           4,245,471.80
         其中：非流动资产处置利得                                     298.59                1,176.72
     减：营业外支出                                               637,335.77            3,129,189.73
         其中：非流动资产处置损失                                 561,254.14            3,129,189.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                              -717,352,253.72        -351,263,503.13
列）
     减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                            -717,352,253.72        -351,263,503.13
五、其他综合收益的税后净额                                      -2,037,976.61           4,909,697.38
     （一）以后不能重分类进损益的
                                                                   110,646.70          -1,030,418.52
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
                                                                   110,646.70          -1,030,418.52
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
                                                                -2,148,623.31           5,940,115.90
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
                                                                -2,148,623.31           5,940,115.90
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
67
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
           6.其他
六、综合收益总额                                        -719,390,230.33                 -346,353,805.75
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                  单位：元
                 项目                         本期发生额                       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                      2,562,033,630.57                 2,989,456,187.29
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                           94,828,216.49                    20,956,715.64
经营活动现金流入小计                                   2,656,861,847.06                 3,010,412,902.93
     购买商品、接受劳务支付的现金                      1,866,240,596.23                 2,339,065,665.34
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现                          191,607,540.92                   215,381,771.54
68
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
金
     支付的各项税费                                       13,261,818.70          17,484,889.69
     支付其他与经营活动有关的现金                        338,205,808.52         248,366,026.00
经营活动现金流出小计                                   2,409,315,764.37        2,820,298,352.57
经营活动产生的现金流量净额                               247,546,082.69         190,114,550.36
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                                         237,759,109.60
     取得投资收益收到的现金                                 202,387.84             1,033,400.57
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                            509,061.65             2,879,370.01
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                              86,970.49
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                               147,130,708.88
投资活动现金流入小计                                        798,419.98          388,802,589.06
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                         141,338,545.54         134,719,147.35
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                                             202,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                     141,338,545.54         336,719,147.35
投资活动产生的现金流量净额                              -140,540,125.56          52,083,441.71
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金                                  915,943,000.00         939,390,652.95
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                      1,593,202,054.16         209,126,792.12
筹资活动现金流入小计                                   2,509,145,054.16        1,148,517,445.07
     偿还债务支付的现金                                2,287,225,779.11        1,217,310,268.14
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                         183,864,551.33         239,292,887.11
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
69
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
     支付其他与筹资活动有关的现金                          137,654,500.00                    67,000,000.00
筹资活动现金流出小计                                   2,608,744,830.44                 1,523,603,155.25
筹资活动产生的现金流量净额                                 -99,599,776.28               -375,085,710.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 7,406,180.85                -132,887,718.11
     加：期初现金及现金等价物余额                           76,314,270.78                   209,201,988.89
六、期末现金及现金等价物余额                                83,720,451.63                    76,314,270.78
6、母公司现金流量表
                                                                                                  单位：元
               项目                           本期发生额                       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                      2,367,207,545.05                 2,668,712,642.59
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                          158,842,613.69                   339,232,036.50
经营活动现金流入小计                                   2,526,050,158.74                 3,007,944,679.09
     购买商品、接受劳务支付的现金                      1,763,963,154.28                 1,972,941,996.43
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                           150,746,869.56                   174,182,737.44
金
     支付的各项税费                                          8,196,888.80                    13,295,041.30
     支付其他与经营活动有关的现金                          689,197,079.39                   698,528,614.16
经营活动现金流出小计                                   2,612,103,992.03                 2,858,948,389.33
经营活动产生的现金流量净额                                 -86,053,833.29                   148,996,289.76
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                                                     237,759,109.60
     取得投资收益收到的现金                                                                    822,998.32
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                              476,950.01                      2,556,643.09
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                          476,950.01                    241,138,751.01
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                             1,779,738.41                    57,882,774.32
长期资产支付的现金
70
                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
     投资支付的现金                                                                                            202,000,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                1,779,738.41                               259,882,774.32
投资活动产生的现金流量净额                                         -1,302,788.40                               -18,744,023.31
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                                          672,534,000.00                                404,290,652.95
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                               1,271,551,158.33
筹资活动现金流入小计                                            1,944,085,158.33                               404,290,652.95
     偿还债务支付的现金                                         1,710,195,779.11                               541,130,268.14
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                  89,787,932.80                                111,845,244.63
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金                                 79,750,000.00                                 19,000,000.00
筹资活动现金流出小计                                            1,879,733,711.91                               671,975,512.77
筹资活动产生的现金流量净额                                        64,351,446.42                               -267,684,859.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      -23,005,175.27                              -137,432,593.37
     加：期初现金及现金等价物余额                                 66,785,237.12                                204,217,830.49
六、期末现金及现金等价物余额                                      43,780,061.85                                 66,785,237.12
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                    本期
                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
       项目                 其他权益工具                                                                      少数股
                                              资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                 股本      优先 永续                                                                          东权益
                                       其他    积        存股   合收益     备      积      险准备    利润                计
                           股    债
                 598,79                       1,070,1                                                                  1,713,0
                                                                4,775,0 1,412,0 110,526             -79,896, 7,355,8
一、上年期末余额 9,235.                       26,947.                                                                  98,317.
                                                                  49.79    23.04 ,070.41             820.97    12.32
                      00                            93
71
                              重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     598,79            1,070,1                                                       1,713,0
                                                      4,775,0 1,412,0 110,526   -79,896, 7,355,8
二、本年期初余额 9,235.                26,947.                                                       98,317.
                                                       49.79    23.04 ,070.41    820.97     12.32
                        00                 93
三、本期增减变动                                                                -664,46              -669,75
                                                     -2,021,8 -1,412,0                    -1,856,5
金额（减少以“－”                                                              4,996.4              5,465.1
                                                       94.34    23.04                       51.31
号填列）                                                                              5
                                                                                -664,46              -668,34
（一）综合收益总                                     -2,021,8                             -1,856,5
                                                                                4,996.4              3,442.1
额                                                     94.34                                51.31
                                                                                      5
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
72
                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                             -1,412,0                                            -1,412,0
（五）专项储备
                                                                               23.04                                               23.04
                                                                             22,084,                                             22,084,
1．本期提取
                                                                              253.06                                              253.06
                                                                             23,496,                                             23,496,
2．本期使用
                                                                              276.10                                              276.10
（六）其他
                     598,79                      1,070,1                                                   -744,36               1,043,3
                                                                   2,753,1              110,526                        5,499,2
四、本期期末余额 9,235.                          26,947.                                                   1,817.4               42,852.
                                                                    55.45               ,070.41                          61.01
                        00                             93                                                          2
上期金额
                                                                                                                                 单位：元
                                                                      上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                 所有者
       项目                    其他权益工具                                                                            少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                                权益合
                     股本     优先 永续                                                                                东权益
                                          其他    积        存股   合收益      备         积      险准备    利润                   计
                              股    债
                     598,79                      1,070,1                                                                         2,074,6
                                                                             818,077 110,526               287,328 7,075,6
一、上年期末余额 9,235.                          26,947.                                                                         74,015.
                                                                                 .26 ,070.41               ,040.88       44.14
                        00                             93
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     598,79                      1,070,1                                                                         2,074,6
                                                                             818,077 110,526               287,328 7,075,6
二、本年期初余额 9,235.                          26,947.                                                                         74,015.
                                                                                 .26 ,070.41               ,040.88       44.14
                        00                             93
三、本期增减变动                                                                                           -367,22               -361,57
                                                                   4,775,0 593,945                                     280,168
金额（减少以“－”                                                                                         4,861.8               5,698.1
                                                                    49.79        .78                                       .18
号填列）                                                                                                           5
（一）综合收益总                                                   4,775,0                                 -367,22 280,168 -362,16
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                            重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
额                                                   49.79                     4,861.8      .18 9,643.8
                                                                                     5
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                             593,945                              593,945
（五）专项储备
                                                                 .78                                  .78
                                                             21,508,                              21,508,
1．本期提取
                                                              235.50                               235.50
                                                             20,914,                              20,914,
2．本期使用
                                                              289.72                               289.72
（六）其他
                   598,79            1,070,1                                                      1,713,0
                                                    4,775,0 1,412,0 110,526    -79,896, 7,355,8
四、本期期末余额 9,235.              26,947.                                                      98,317.
                                                     49.79     23.04 ,070.41    820.97   12.32
                      00                 93
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                                       重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                       本期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                          利润       益合计
                     598,799,                          1,071,628              4,909,697 861,371.4 110,526,0 -44,617, 1,742,107
一、上年期末余额
                      235.00                             ,536.08                    .38          9    70.41   754.50      ,155.86
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     598,799,                          1,071,628              4,909,697 861,371.4 110,526,0 -44,617, 1,742,107
二、本年期初余额
                      235.00                             ,536.08                    .38          9    70.41   754.50      ,155.86
三、本期增减变动                                                                                              -717,35
                                                                              -2,037,97 -861,371.                        -720,251,
金额（减少以“－”                                                                                            2,253.7
                                                                                   6.61         49                         601.82
号填列）
                                                                                                              -717,35
（一）综合收益总                                                              -2,037,97                                  -719,390,
                                                                                                              2,253.7
额                                                                                 6.61                                    230.33
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
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                                       重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                          -861,371.                          -861,371.
（五）专项储备
                                                                                                49
                                                                                          12,771,00                          12,771,00
1．本期提取
                                                                                               4.45                               4.45
                                                                                          13,632,37                          13,632,37
2．本期使用
                                                                                               5.94                               5.94
（六）其他
                                                                                                                  -761,97
                     598,799,                          1,071,628              2,871,720               110,526,0              1,021,855
四、本期期末余额                                                                                                  0,008.2
                      235.00                             ,536.08                    .77                  70.41                 ,554.04
上期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                              未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股        收益                              利润        益合计
                     598,799,                          1,071,628                          818,077.2 110,526,0 306,645 2,088,417
一、上年期末余额
                      235.00                             ,536.08                                 6       70.41 ,748.63         ,667.38
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     598,799,                          1,071,628                          818,077.2 110,526,0 306,645 2,088,417
二、本年期初余额
                      235.00                             ,536.08                                 6       70.41 ,748.63         ,667.38
三、本期增减变动                                                                                                  -351,26
                                                                              4,909,697                                      -346,310,
金额（减少以“－”                                                                        43,294.23               3,503.1
                                                                                    .38                                        511.52
号填列）
                                                                                                                  -351,26
（一）综合收益总                                                              4,909,697                                      -346,353,
                                                                                                                  3,503.1
额                                                                                  .38                                        805.75
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                              重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备                                                            43,294.23                    43,294.23
                                                                          13,568,94                    13,568,94
1．本期提取
                                                                               2.21                         2.21
                                                                          13,525,64                    13,525,64
2．本期使用
                                                                               7.98                         7.98
（六）其他
                   598,799,                 1,071,628         4,909,697 861,371.4 110,526,0 -44,617, 1,742,107
四、本期期末余额
                    235.00                    ,536.08               .38          9    70.41   754.50     ,155.86
三、公司基本情况
    重庆建峰化工股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经重庆市人民政府渝府[1999]93号文批准，
由重庆农药化工（集团）有限公司在改制基础上发起设立，于1999年5月28日在重庆市工商行政管理局登
记注册，总部位于重庆市涪陵区。公司现持有统一社会信用代码为91500000203296235J的营业执照，注册
资本59,879.9235万元，股份总数59,879.9235万股（每股面值1元），均系无限售条件的流通股份。公司股
77
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
票已于1999年9月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属化学原料及化学制品制造行业。经营范围：生产、销售化肥（含尿素、复合肥）氮气、液氨，
向境外派遣各类劳务人员（不含海员），在核定经营地域内从事码头和其他港口设施经营、货物（化肥）
装卸、仓储经营（以上经营范围按许可证核定期限从事经营）。D1第一类压力容器，D2第二类低、中压
力容器设计、制造，GC2、GC3压力管道设计，GC2压力管道安装，防腐蚀施工壹级，生产、销售化工产
品（不含危险化学品），利用自有资金对化肥及化工产品开发项目进行投资，化工装置维护、检修，钢结
构加工及相关技术咨询服务，货物进出口（以上经营范围法律法规禁止的不得经营，法律法规限制的取得
许可后方可经营；属子公司取得的行政许可由子公司经营）。主要产品包括尿素、聚四氢呋喃、三聚氰胺
等化工产品。
    本财务报表业经公司2017年4月24日第六届第二十八次董事会批准对外报出。
    本公司将八一六农资有限公司、重庆弛源化工有限公司、重庆辰智浩元新材料有限公司3家子公司纳
入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
    截至2016年12月31日，本公司流动负债高于流动资产 1,048,553,638.53元，2016年度发生净亏损
666,321,547.76元，这些情况可能导致对公司持续经营能力产生疑虑。针对上述情况，公司拟通过获取银行
的授信额度、获取重庆建峰工业集团有限公司（以下简称建峰集团）自2016年12月31日起未来12个月内向
本公司提供足够的财务支持、进行重大资产出售及发行股份购买资产等措施以保证本公司的持续经营，本
公司管理层认为以持续经营为基础编制本财务报表是适当的。详见本财务报表附注十三(四)之说明。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
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2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
     1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
     2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
     (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
     (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
     (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
     (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
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8、现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
      1.外币业务折算
      外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
      2. 外币财务报表折算
      资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
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    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
     4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
     (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
     (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
     (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
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    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                           单个客户欠款余额占应收款项总额 5%以上(含)且金额在 50
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                           万元以上（含）的应收款项
                                                           单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                           值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                              坏账准备计提方法
账龄组合                                                   账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                           应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                     5.00%                                5.00%
1－2 年                                                                 10.00%                               10.00%
2－3 年                                                                 30.00%                               30.00%
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3－4 年                                                          50.00%                            50.00%
4－5 年                                                          70.00%                            70.00%
5 年以上                                                        100.00%                           100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由                               收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值
                                                     存在显著差异
                                                     单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                     值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
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13、划分为持有待售资产
    公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作
出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
    1.共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
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共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同
的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法                  折旧年限             残值率           年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法              10-35                3.00              2.77-9.70
机器设备               年限平均法              5-15                 3.00              6.47-19.40
运输工具               年限平均法              6-12                 3.00              8.08-16.17
其他设备               年限平均法              5-10                 3.00              9.7-19.40
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
18、借款费用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理
地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
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                              重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
      具体年限如下：
     项目                                                        摊销年限
土地使用权                                                     40年、50年
非专利技术                                                      5年、10年
      使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具
有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产
生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归
属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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                            重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
否
     1. 收入确认原则
     (1) 销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     (2) 提供劳务
     提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
     (3) 让渡资产使用权
     让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     2. 收入确认的具体方法
     公司主要销售尿素、聚四氢呋喃、三聚氰胺等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据
合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经
济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合
同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经
济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
     1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
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                              重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                税率
增值税                                 销售货物或提供应税劳务               3%、6%、11%、13%、17%
城市维护建设税                         应缴流转税税额                       7%
企业所得税                             应纳税所得额                         15%、25%
营业税                                 应纳税营业额                         5%
                                       从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税                                 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
                                       金收入的 12%计缴
教育费附加                             应缴流转税税额                       3%
地方教育附加                           应缴流转税税额                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
本公司                                                    15%
八一六农资有限公司                                        15%
除上述以外的其他纳税主体                                  25%
2、税收优惠
    根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》
（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的
税率征收企业所得税。2012年10月，经重庆市涪陵区国家税务局审核批准，本公司及全资子公司八一六农
资有限公司经营业务符合《产业结构调整目录(2011年本)》“鼓励类”第十一条第5款的规定，同意本公司及
全资子公司八一六农资有限公司2011年至2020年按15%税率申报缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                                 期末余额                            期初余额
91
                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
库存现金                                                           30,044.88                              15,508.61
银行存款                                                       83,690,406.75                          76,298,762.17
其他货币资金                                                  177,770,000.32                         248,693,112.61
合计                                                          261,490,451.95                         325,007,383.39
其他说明
    1) 期末银行存款中有37,211,581.93元活期存款系存放于重庆化医控股集团财务有限公司，详见本财务
报表附注十（二）8之说明。
       2) 期末其他货币资金中使用有限制的款项共计177,770,000.32元，其中：信用证保证金3,300,000.00
元、银行承兑汇票保证金92,015,500.32元、保函保证金3,000,000.00元、为短期借款提供质押的保证金
79,454,500.00元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                          单位： 元
                    项目                           期末余额                               期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                          单位： 元
                    项目                           期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                   14,913,660.51                          28,075,321.31
合计                                                           14,913,660.51                          28,075,321.31
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                          单位： 元
                           项目                                                期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                          单位： 元
92
                                             重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     项目                                    期末终止确认金额                            期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                234,076,013.09
合计                                                                        234,076,013.09
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                               单位： 元
                                   项目                                                      期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                                 期末余额                                                期初余额
                              账面余额               坏账准备                      账面余额                坏账准备
       类别
                                                            计提比 账面价值                                                    账面价值
                            金额          比例    金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                               例
按信用风险特征组
                        38,168,3                 1,946,64             36,221,65 83,170,             4,178,248                 78,991,824.
合计提坏账准备的                      100.00%                 5.10%                       100.00%                     5.02%
                             01.52                   4.31                  7.21 072.54                      .22
应收账款
                        38,168,3                 1,946,64             36,221,65 83,170,             4,178,248                 78,991,824.
合计                                  100.00%                 5.10%                       100.00%                     5.02%
                             01.52                   4.31                  7.21 072.54                      .22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                 期末余额
              账龄
                                                 应收账款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
                                                         37,982,104.71                    1,899,105.24                             5.00%
1 年以内小计                                             37,982,104.71                    1,899,105.24                             5.00%
1至2年                                                      85,281.52                         8,528.15                           10.00%
2至3年                                                      57,233.66                        17,170.10                           30.00%
3至4年                                                      43,681.63                        21,840.82                           50.00%
合计                                                     38,168,301.52                    1,946,644.31                             5.10%
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                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,231,603.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                单位名称                          收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                     核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
     单位名称          应收账款性质       核销金额                核销原因       履行的核销程序
                                                                                                          易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                               账面余额                  占应收账款余额的比例     坏账准备
                                                                 (%)
华峰重庆氨纶有限公司                           11,387,605.06                     29.83%         569,380.25
重庆富源化工股份有限公司                       10,389,661.74                     27.22%         519,483.09
浙江华峰氨纶股份有限公司                          3,586,944.25                    9.40%         179,347.21
江苏双良氨纶有限公司                              3,416,956.00                    8.95%         170,847.80
江苏华峰超纤材料有限公司                          2,605,822.23                    6.83%         130,291.11
小 计                                          31,386,989.28                     82.23%        1,569,349.46
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                 单位： 元
                                         期末余额                                          期初余额
           账龄
                              金额                   比例                      金额                       比例
1 年以内                       37,411,116.42                   98.19%              39,294,240.93                  98.19%
1至2年                           952,503.80                    1.73%                 696,000.00                    1.73%
2至3年                           696,000.00                    0.07%                  26,084.03                    0.07%
3 年以上                             26,604.03                 0.01%                     520.00                    0.01%
合计                           39,086,224.25           --                          40,016,844.96           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
     单位名称                                               账面余额                  占预付款项余额的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司                                         23,042,275.29                                   58.95%
安信证券股份有限公司                                                4,000,016.00                                   10.24%
上海盛邦化工有限公司                                                2,975,500.00                                    7.61%
成都铁路局白涛车站                                                  2,382,619.90                                    6.10%
湖北富来地金润肥业有限公司                                          1,990,000.00                                    5.09%
小 计                                                              34,390,411.19                                   87.99%
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                              期末余额                                   期初余额
定期存款                                                                                                  10,416,525.16
合计                                                                                                      10,416,525.16
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（2）重要逾期利息
                                                                                                               是否发生减值及其判断
       借款单位                  期末余额                     逾期时间                     逾期原因
                                                                                                                        依据
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                               单位： 元
         项目(或被投资单位)                                   期末余额                                       期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                                               是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)              期末余额                       账龄                     未收回的原因
                                                                                                                        依据
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                          期末余额                                                    期初余额
                         账面余额              坏账准备                           账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                     账面价值
                       金额      比例        金额                              金额       比例        金额      计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      13,345,2              13,345,2                           13,345,             6,672,623               6,672,623.6
独计提坏账准备的                 81.15%                100.00%                            73.60%                  50.00%
                        47.26                 47.26                            247.26                    .64
其他应收款
按信用风险特征组
                      2,928,93              1,504,62             1,424,317 4,787,9                 1,422,172               3,365,786.6
合计提坏账准备的                 17.81%                51.37%                             26.40%                  29.70%
                          8.02                  0.65                     .37    59.10                    .50
其他应收款
单项金额不重大但
                      171,000.              171,000.
单独计提坏账准备                  1.04%                100.00%
                           00
的其他应收款
合计                  16,445,1 100.00% 15,020,8        91.34% 1,424,317 18,133, 100.00% 8,094,796                 44.64% 10,038,410.
96
                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       85.28                67.91                     .37 206.36                  .14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                        期末余额
其他应收款（按单位）
                               其他应收款                坏账准备                   计提比例                   计提理由
                                                                                                        债务方出现财务困难，
安徽钰诚融资租赁有限
                                   8,238,172.95                  8,238,172.95                100.00% 偿债能力存在疑虑，收
公司
                                                                                                        回可能性极小
                                                                                                        债务方已被托管并进行
青海省冷湖昆湖钾肥有                                                                                    资产重组，偿债能力存
                                   5,107,074.31                  5,107,074.31                100.00%
限责任公司                                                                                              在疑虑，收回可能性极
                                                                                                        小
合计                              13,345,247.26              13,345,247.26              --                         --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                           期末余额
             账龄
                                      其他应收款                           坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                            828,346.23                        41,417.31                           5.00%
1 年以内小计                                        828,346.23                        41,417.31                           5.00%
1至2年                                               91,271.00                         9,127.10                           10.00%
2至3年                                              621,620.79                      186,486.24                            30.00%
3至4年                                               94,000.00                        47,000.00                           50.00%
4至5年                                              243,700.00                      170,590.00                            70.00%
5 年以上                                          1,050,000.00                     1,050,000.00                         100.00%
合计                                              2,928,938.02                     1,504,620.65                           51.37%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,926,071.77 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
97
                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
                  单位名称                          转回或收回金额                                   收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                             项目                                                         核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                         款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质         核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                                易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                               期初账面余额
押金保证金                                                             1,641,320.00                              1,620,220.00
应收暂付款                                                            13,530,191.42                             15,118,197.51
备用金                                                                  581,413.23                                815,472.73
其他                                                                    692,260.63                                579,316.12
合计                                                                  16,445,185.28                             18,133,206.36
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质           期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
安徽钰诚融资租赁
                      应收暂付款                8,238,172.95 1-2 年                             50.09%           8,238,172.95
有限公司
青海省冷湖昆湖钾
                      应收暂付款                5,107,074.31 3-4 年                             31.06%           5,107,074.31
肥有限责公司
重庆市人民政府安
全生产委员会办公 安全风险抵押金                 1,050,000.00 5 年以上                            6.38%           1,050,000.00
室
涪陵区清理建设领 安全风险抵押金                   217,300.00 4-5 年                              1.32%            152,110.00
98
                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
域拖欠工程款工作
协调小组
瓜州县瑞丰农资供
                    应收暂付款                   171,000.00 1-2 年                                 1.04%           171,000.00
销有限责任公司
合计                         --               14,783,547.26            --                         89.89%        14,718,357.26
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                               及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                    单位： 元
                                      期末余额                                                 期初余额
       项目
                     账面余额         跌价准备         账面价值              账面余额          跌价准备          账面价值
原材料              118,954,127.11                    118,954,127.11        120,867,496.78                     120,867,496.78
在产品               27,881,482.39                     27,881,482.39          7,151,892.28                       7,151,892.28
库存商品            117,922,644.58     7,552,987.86   110,369,656.72        186,034,951.36     18,850,223.15   167,184,728.21
合计                264,758,254.08     7,552,987.86   257,205,266.22        314,054,340.42     18,850,223.15   295,204,117.27
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
99
                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                              单位： 元
                                            本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                             期末余额
                                         计提           其他          转回或转销           其他
库存商品             18,850,223.15    12,550,931.10                    23,848,166.39                       7,552,987.86
合计                 18,850,223.15    12,550,931.10                    23,848,166.39                       7,552,987.86
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                        金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                              单位： 元
           项目              期末账面价值             公允价值              预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                              单位： 元
                  项目                                期末余额                                期初余额
其他说明：
无
13、其他流动资产
                                                                                                              单位： 元
                  项目                                期末余额                                期初余额
待抵扣增值税进项税                                               226,480,636.74                          282,914,971.44
预缴企业所得税                                                                                              991,174.79
100
                                        重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                                     226,480,636.74                             283,906,146.23
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                           单位： 元
                                                期末余额                                         期初余额
           项目
                                账面余额        减值准备          账面价值        账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具：            117,591,487.19                    117,591,487.19 119,740,110.50                       119,740,110.50
      按公允价值计量的         77,591,487.19                     77,591,487.19   79,740,110.50                       79,740,110.50
      按成本计量的             40,000,000.00                     40,000,000.00   40,000,000.00                       40,000,000.00
合计                          117,591,487.19                    117,591,487.19 119,740,110.50                       119,740,110.50
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                           单位： 元
可供出售金融资产分类           可供出售权益工具        可供出售债务工具                                             合计
权益工具的成本/债务工
                                      73,799,994.60                                                                  73,799,994.60
具的摊余成本
公允价值                              77,591,487.19                                                                  77,591,487.19
累计计入其他综合收益
                                        3,791,492.59                                                                  3,791,492.59
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                           单位： 元
                                账面余额                                         减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                            单位持股
      位       期初         本期增加 本期减少      期末          期初     本期增加 本期减少      期末                       红利
                                                                                                              比例
中农矿产
           40,000,000                           40,000,000
资源勘探                                                                                                       2.00%
                      .00                                 .00
有限公司
林德化医
（重庆）
                                                                                                               5.10%
气体有限
公司
           40,000,000                           40,000,000
合计                                                                                                           --
                      .00                                 .00
101
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                             单位： 元
可供出售金融资产分类    可供出售权益工具         可供出售债务工具                                     合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                             单位： 元
可供出售权益工                                    公允价值相对于    持续下跌时间
                   投资成本     期末公允价值                                       已计提减值金额 未计提减值原因
      具项目                                      成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                             单位： 元
                                     期末余额                                          期初余额
       项目
                   账面余额          减值准备        账面价值         账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                             单位： 元
    债券项目              面值                   票面利率               实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                               期末余额                                    期初余额
       项目                                                                                            折现率区间
                   账面余额    坏账准备         账面价值    账面余额       坏账准备       账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
102
                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
17、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                        本期增减变动
被投资单                                权益法下                          宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益                 计提减值          期末余额
      位               追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                 其他               期末余额
                                                      收益调整   变动                     准备
                                         资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆市彭
           1,311,862                     184,380.4                        202,387.8                       1,293,855
峰农资有
                 .94                              7                                 4                           .57
限公司
重庆逸合
峰生物科 1,367,419                       132,032.2                                                        1,499,451
技有限公         .64                              0                                                             .84
司
南通嘉禾
润宝现代
农业科技
有限公司
           2,679,282                     316,412.6                        202,387.8                       2,793,307
小计
                 .58                              7                                 4                           .41
           2,679,282                     316,412.6                        202,387.8                       2,793,307
合计
                 .58                              7                                 4                           .41
其他说明
    南通嘉禾润宝现代农业科技有限公司（以下简称嘉禾润宝）由本公司控股子公司江苏八一六华泰农资
有限公司（以下简称江苏华泰）、如皋市供销资产运营有限公司、陈宝祥于2015年12月10日投资设立，认
缴注册资本300.00万元，实缴注册资本0.00元 。根据嘉禾润宝章程规定，江苏华泰持有其30%股份。2016
年3月31日，嘉禾润宝股东变更为南通市谷泰生态农业有限公司、如皋市供销资产运营有限公司、史春华，
江苏华泰不再持有嘉禾润宝股份。
103
                                       重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                               单位： 元
                    项目                                  账面价值                        未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
         项目              房屋及建筑物        机器设备              运输工具         其他设备            合计
一、账面原值：
     1.期初余额            1,083,173,575.48   5,719,122,416.29        15,238,086.54    16,569,734.96   6,834,103,813.27
     2.本期增加金额           33,311,941.83     -58,603,135.55           25,890.09       109,273.50      -25,156,030.13
       （1）购置                                  1,055,156.94           25,890.09          6,752.13       1,087,799.16
       （2）在建工程
                                                  3,230,264.75                           102,521.37        3,332,786.12
转入
       （3）企业合并
增加
          （4）决算调
                              33,311,941.83     -62,888,557.24                                           -29,576,615.41
整
     3.本期减少金额                               4,193,310.72           77,553.43       188,200.20        4,459,064.35
       （1）处置或报
                                                  4,193,310.72           77,553.43       188,200.20        4,459,064.35
废
     4.期末余额            1,116,485,517.31   5,656,325,970.02        15,186,423.20    16,490,808.26   6,804,488,718.79
二、累计折旧
     1.期初余额              229,486,957.16   2,219,228,669.29         2,907,477.86    12,452,065.11   2,464,075,169.42
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
  2.本期增加金额       43,559,860.05     287,858,919.79          1,302,030.08       1,438,841.68     334,159,651.60
      （1）计提        43,559,860.05     287,858,919.79          1,302,030.08       1,438,841.68     334,159,651.60
  3.本期减少金额                           3,197,010.21            73,963.97           118,072.97       3,389,047.15
      （1）处置或报
                                           3,197,010.21            73,963.97           118,072.97       3,389,047.15
废
  4.期末余额          273,046,817.21   2,503,890,578.87          4,135,543.97      13,772,833.82    2,794,845,773.87
三、减值准备
  1.期初余额                              21,402,132.10                                               21,402,132.10
  2.本期增加金额                          18,071,461.64                                               18,071,461.64
      （1）计提                           18,071,461.64                                               18,071,461.64
  3.本期减少金额
      （1）处置或报
废
  4.期末余额                              39,473,593.74                                               39,473,593.74
四、账面价值
  1.期末账面价值      843,438,700.10    3,112,961,797.41        11,050,879.23       2,717,974.44    3,970,169,351.18
  2.期初账面价值      853,686,618.32   3,478,491,614.90         12,330,608.68       4,117,669.85    4,348,626,511.75
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
    项目          账面原值           累计折旧              减值准备           账面价值             备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
          项目             账面原值                 累计折旧                减值准备                账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                           单位： 元
                        项目                                                    期末账面价值
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                                             重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                              单位： 元
                       项目                                      账面价值                           未办妥产权证书的原因
二化项目包装楼、安全维修楼等                                                 33,957,252.70 正在办理过程中
三聚氰胺项目厂房、库房等                                                      3,420,272.96 正在办理过程中
聚四氢呋喃项目房屋建筑物                                                     81,547,020.18 正在办理过程中
小     计                                                                   118,924,545.84
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                              单位： 元
                                              期末余额                                              期初余额
           项目
                           账面余额           减值准备           账面价值            账面余额       减值准备           账面价值
生产设备更新改
                              472,512.76                           472,512.76          524,644.51                            524,644.51
造项目
乙炔碳黑浆真空
                            3,772,466.84                          3,772,466.84
压滤项目
聚四氢呋喃副产
物资源化利用项              9,352,759.85                          9,352,759.85
目
精细化工中试转
化创新平台与产
                              405,941.96                           405,941.96
业化示范基地项
目
其他                          822,777.08                           822,777.08        1,097,104.84                       1,097,104.84
合计                       14,826,458.49                         14,826,458.49       1,621,749.35                       1,621,749.35
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                              单位： 元
                                              本期转                        工程累                       其中：本
                                                        本期其                                  利息资              本期利
 项目名                   期初余    本期增    入固定              期末余    计投入     工程进            期利息                资金来
              预算数                                    他减少                                  本化累              息资本
      称                    额      加金额    资产金                额      占预算       度              资本化                  源
                                                         金额                                   计金额               化率
                                                额                           比例                         金额
设备更        3,100,0 524,644 1,982,1 2,034,3                     472,512
                                                                            63.94%                                            自筹
新改造            00.00       .51     83.38     15.13                 .76
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                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目
乙炔碳
黑浆真     5,436,0            3,772,4                 3,772,4
                                                                69.40%   92.33%               自筹
空压滤        00.00             66.84                   66.84
项目
聚四氢
呋喃副
           14,807,            9,352,7                 9,352,7
产物资                                                          63.16%   89.26%               自筹
             400.00             59.85                   59.85
源化利
用项目
精细化
工中试
转化创
新平台     13,690,            405,941                 405,941
                                                                2.97%                         自筹
与产业       000.00               .96                     .96
化示范
基地项
目
           2,200,0 1,097,1 1,024,1 1,298,4            822,777
其他                                                            46.55%                        自筹
              00.00   04.84     43.23   70.99             .08
           39,233, 1,621,7 16,537, 3,332,7            14,826,
合计                                                              --       --                    --
             400.00   49.35    495.26   86.12          458.49
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                              单位： 元
                  项目                             本期计提金额                    计提原因
其他说明
无
21、工程物资
                                                                                              单位： 元
                  项目                               期末余额                      期初余额
其他说明：
无
22、固定资产清理
                                                                                              单位： 元
                  项目                               期末余额                      期初余额
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                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                        单位： 元
         项目          土地使用权            专利权          非专利技术              合计
一、账面原值
       1.期初余额       207,340,936.39                        275,537,812.27       482,878,748.66
       2.本期增加金
                                                               -1,024,883.95        -1,024,883.95
额
         （1）购置
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
             （ 4）
                                                               -1,024,883.95        -1,024,883.95
决算调整
     3.本期减少金额
         （1）处置
       4.期末余额       207,340,936.39                        274,512,928.32       481,853,864.71
二、累计摊销
       1.期初余额        21,279,461.91                         32,285,085.37        53,564,547.28
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                                       重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
      2.本期增加金
                               4,184,136.96                              28,001,436.96                         32,185,573.92
额
        （1）计提              4,184,136.96                              28,001,436.96                         32,185,573.92
      3.本期减少金
额
        （1）处置
      4.期末余额              25,463,598.87                              60,286,522.33                         85,750,121.20
三、减值准备
      1.期初余额                                                             81,251.36                             81,251.36
      2.本期增加金
额
        （1）计提
      3.本期减少金
额
      （1）处置
      4.期末余额                                                             81,251.36                             81,251.36
四、账面价值
      1.期末账面价
                             181,877,337.52                             214,145,154.63                        396,022,492.15
值
      2.期初账面价
                             186,061,474.48                             243,171,475.54                        429,232,950.02
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                     账面价值                           未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
26、开发支出
                                                                                                                   单位： 元
      项目        期初余额                    本期增加金额                               本期减少金额            期末余额
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                  单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额               本期增加                           本期减少         期末余额
         项
（2）商誉减值准备
                                                                                                  单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额               本期增加                           本期减少         期末余额
         项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
                                                                                                  单位： 元
         项目         期初余额         本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额   期末余额
非独占性使用三聚
氰胺生产技术许可        9,954,102.85                          1,357,377.72                     8,596,725.13
使用费
合成氨技术许可费       87,642,136.63                         14,406,926.52                    73,235,210.11
无损检测资质              179,779.54                           179,779.54
全氟磺酸树脂催化
                                          26,778,197.25       1,487,677.63                    25,290,519.62
剂
合计                   97,776,019.02      26,778,197.25      17,431,761.41                   107,122,454.86
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                  单位： 元
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                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             期末余额                                        期初余额
           项目
                            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产        可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                                                                        2,696,946.06                674,236.52
合计                                                                                2,696,946.06                674,236.52
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                 单位： 元
                                             期末余额                                        期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异         递延所得税负债        应纳税暂时性差异         递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                 单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额           或负债期末余额          期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                                                                                  674,236.52
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                期末余额                                期初余额
可抵扣亏损                                                      1,322,742,984.10                           684,003,900.02
坏账准备                                                           16,967,512.22                               9,576,098.30
存货跌价准备                                                        7,552,987.86                            18,850,223.15
固定资产减值准备                                                   39,473,593.74                            21,402,132.10
无形资产减值准备                                                       81,251.36                                 81,251.36
长期待摊费用减值准备                                                  383,947.22                                383,947.22
合计                                                            1,387,202,276.50                           734,297,552.15
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位： 元
             年份                       期末金额                      期初金额                          备注
2016 年                                                                       1,635,944.04
2017 年                                          2,880,418.04                 2,880,418.04
2018 年                                          2,596,347.36                 2,920,142.13
2019 年                                        351,206,589.65              351,261,643.54
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
2020 年                                 325,305,263.56               325,305,752.27
2021 年                                 640,754,365.49
合计                                  1,322,742,984.10               684,003,900.02          --
其他说明：
无
30、其他非流动资产
                                                                                                      单位： 元
                  项目                           期末余额                             期初余额
预付土地款                                                   14,820,400.00                        14,820,400.00
合计                                                         14,820,400.00                        14,820,400.00
其他说明：
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                      单位： 元
                  项目                           期末余额                             期初余额
质押借款                                                    158,909,000.00                       151,900,000.00
抵押借款                                                                                          80,000,000.00
保证借款                                                    402,000,000.00
信用借款                                                    247,360,000.00                       387,364,412.95
合计                                                        808,269,000.00                       619,264,412.95
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                      单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率                逾期时间            逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                      单位： 元
                  项目                           期末余额                             期初余额
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                    种类                          期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                                 229,757,059.81                          57,013,753.52
合计                                                         229,757,059.81                          57,013,753.52
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
货款                                                         102,307,319.79                          70,021,779.67
工程款                                                        34,647,889.87                         175,957,022.09
合计                                                         136,955,209.66                         245,978,801.76
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                         未偿还或结转的原因
大连金州重型机器集团有限公司                                   1,450,000.00 工程款未到付款期
DB WESTERN，INC.                                               1,165,819.00 设备款未到付款期
合计                                                           2,615,819.00                    --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                         单位： 元
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                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                             期末余额                                 期初余额
货款                                                          158,647,017.41                           126,611,197.75
合计                                                          158,647,017.41                           126,611,197.75
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                            单位： 元
                  项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                            单位： 元
                          项目                                                       金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
          项目               期初余额              本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬                     33,881,586.63       157,783,109.91            164,028,855.61           27,635,840.93
二、离职后福利-设定提
                                                      23,077,666.61             22,734,866.61             342,800.00
存计划
合计                             33,881,586.63       180,860,776.52            186,763,722.22           27,978,640.93
（2）短期薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
          项目               期初余额              本期增加                本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                 22,692,596.59       115,031,262.89            123,425,279.75           14,298,579.73
补贴
2、职工福利费                                         12,692,228.91             12,692,228.91
3、社会保险费                                         15,092,893.38             15,072,193.38               20,700.00
      其中：医疗保险费                                11,534,113.56             11,513,413.56               20,700.00
             工伤保险费                                2,985,646.74              2,985,646.74
             生育保险费                                 573,133.08                573,133.08
4、住房公积金                      839,007.50         10,191,010.00             10,200,709.50             829,308.00
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                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、工会经费和职工教育
                                 10,349,982.54         4,775,714.73            2,638,444.07          12,487,253.20
经费
合计                             33,881,586.63       157,783,109.91          164,028,855.61          27,635,840.93
（3）设定提存计划列示
                                                                                                         单位： 元
         项目              期初余额                本期增加              本期减少                期末余额
1、基本养老保险                                       22,322,905.85           21,980,105.85            342,800.00
2、失业保险费                                           754,760.76               754,760.76
合计                                                  23,077,666.61           22,734,866.61            342,800.00
其他说明：
无
38、应交税费
                                                                                                         单位： 元
                  项目                             期末余额                               期初余额
企业所得税                                                                                             581,923.42
个人所得税                                                       80,081.52                              88,000.50
城市维护建设税                                                  133,285.83                                  778.33
营业税                                                                                                   11,118.97
教育费附加                                                       57,134.50                                  333.57
地方教育附加                                                     38,089.66                                  222.38
其他                                                             49,900.70                             559,558.29
合计                                                            358,492.21                            1,241,935.46
其他说明：
无
39、应付利息
                                                                                                         单位： 元
                  项目                             期末余额                               期初余额
企业债券利息                                                                                         10,650,000.00
合计                                                                                                 10,650,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                         单位： 元
                借款单位                           逾期金额                               逾期原因
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                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
无
40、应付股利
                                                                                                    单位： 元
               项目                              期末余额                           期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                    单位： 元
               项目                              期末余额                           期初余额
风险抵押金及保证金                                             5,576,527.00                      4,374,477.00
应付暂收款                                                   22,793,344.11                      20,938,439.60
企业间借款及利息                                            182,486,666.66
其他                                                           2,475,655.39                      1,974,913.72
合计                                                        213,332,193.16                      27,287,830.32
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                    单位： 元
               项目                              期末余额                      未偿还或结转的原因
其他说明
企业间借款及利息主要是向建峰集团借款及化医集团长期借款利息。
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                    单位： 元
               项目                              期末余额                           期初余额
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                    单位： 元
               项目                              期末余额                           期初余额
一年内到期的长期借款                                        310,078,239.60                     559,572,217.34
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                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                              310,078,239.60                          559,572,217.34
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                               单位： 元
                     项目                              期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                               单位： 元
                                                                      按面值计 溢折价摊
债券名称      面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                        提利息      销
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                               单位： 元
                     项目                              期末余额                                期初余额
抵押借款                                                           57,524,125.04                           72,490,482.51
信用借款                                                       1,212,700,000.00                        1,505,640,000.00
合计                                                           1,270,224,125.04                        1,578,130,482.51
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                               单位： 元
                     项目                              期末余额                                期初余额
12 建峰债                                                                                                 996,919,849.60
合计                                                                                                      996,919,849.60
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                               单位： 元
12 建峰     1,000,000 2012-11- 7         992,200,0 996,919,8           37,275,00 3,080,150 1,047,977
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                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
债           ,000.00 2                   00.00     49.60                 0.00       .40    ,396.25
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                             单位： 元
发行在外的               期初                本期增加                 本期减少                        期末
 金融工具         数量      账面价值     数量      账面价值       数量          账面价值       数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕996号文核准，公司于2012年11月2日公开发行面值人民
币10亿元的公司债券，票面利率为6.39%，期限为发行之日起7年，附5年末公司上调票面利率选择权和投
资者回售选择权。根据公司2016年5月18日第六届董事会第十一次会议决议、2016 年 6 月3 日2016年第一
次临时股东大会决议及2016年6月15日债券持有人会议决议，因公司筹划重大资产重组事项，为保护债券
持有人权益，同意公司提前兑付“12建峰债”全部未偿付本金及利息。根据公司2016年7月6日第六届董事会
第十六次会议决议、2016 年 7月 26日2016年第三次临时股东大会决议，公司向重庆化医控股（集团）公
司（以下简称化医集团）借款10.50亿元用于兑付前述债券。公司于2016 年 8月2日已清偿债券的全部本金
及截至2016 年 8月1日当期利息合计1,047,977,396.25元,同日该债券在深圳证券交易所摘牌。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                             单位： 元
                  项目                             期末余额                                  期初余额
企业间长期借款                                             1,151,200,000.00
                                                           1,151,200,000.00
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                             单位： 元
                  项目                             期末余额                                  期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                              2,672,561.29                              4,989,930.46
二、辞退福利                                                  16,358,909.45                             13,238,849.43
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                          19,031,470.74                     18,228,779.89
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                    单位： 元
                 项目                            本期发生额                        上期发生额
一、期初余额                                                   4,989,930.46                      6,460,566.40
二、计入当期损益的设定受益成本                                 2,653,178.50                       322,699.88
1.当期服务成本                                                   82,079.75                        143,462.38
3.结算利得（损失以“－”表示）                                 2,489,154.42
4.利息净额                                                       81,944.33                        179,237.50
三、计入其他综合收益的设定收益成本                              -126,728.97                      1,165,066.11
重新计量设定受益计划净负债的变动                                -126,728.97                      1,165,066.11
四、其他变动                                                  -4,843,818.70                     -2,958,401.93
2.已支付的福利                                                -4,843,818.70                     -2,958,401.93
五、期末余额                                                   2,672,561.29                      4,989,930.46
计划资产：
                                                                                                    单位： 元
                 项目                            本期发生额                        上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                    单位： 元
                 项目                            本期发生额                        上期发生额
一、期初余额                                                   4,989,930.46                      6,460,566.40
二、计入当期损益的设定受益成本                                 2,653,178.50                       322,699.88
三、计入其他综合收益的设定收益成本                              -126,728.97                      1,165,066.11
四、其他变动                                                  -4,843,818.70                     -2,958,401.93
五、期末余额                                                   2,672,561.29                      4,989,930.46
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
    公司为未来退休人员提供一次性厂内非统筹待遇，由年功补贴、医药费构成，具体情况如下：对2007
年1月1日及以后退休的原长期合同工，截止到2006年12月31日，连续工龄满12年的，支付12年的一次性补
贴；连续工龄不满12年的，按实际工龄支付一次性补贴，退休后不再支付任何非统筹待遇。本期支付在职
及退休人员年功补贴4,843,818.70元。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
119
                                          重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
    辞退福利系根据重庆市涪陵区社会保险局、重庆市涪陵区医保中心与公司控股股东重庆建峰工业集团
有限公司及重庆化医控股（集团）公司签订的分期缴纳提前退休社会保险费用协议书，公司需为政策性提
前退休人员在未来4年内缴纳养老保险和医疗保险16,358,909.45元。
49、专项应付款
                                                                                                                        单位： 元
         项目                 期初余额               本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
其他说明：
无
50、预计负债
                                                                                                                        单位： 元
                项目                           期末余额                        期初余额                      形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                        单位： 元
         项目                 期初余额               本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
政府补助                       98,948,667.35                                 7,954,802.76    90,993,864.59
合计                           98,948,667.35                                 7,954,802.76    90,993,864.59           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                        单位： 元
                                         本期新增补助金 本期计入营业外                                         与资产相关/与收
      负债项目            期初余额                                               其他变动       期末余额
                                                额              收入金额                                            益相关
产业振兴及技改
                         93,934,832.35                          6,717,569.76                   87,217,262.59 与资产相关
资金
污水处理项目补
                          5,013,835.00                          1,237,233.00                     3,776,602.00 与资产相关
贴资金
合计                     98,948,667.35                          7,954,802.76                   90,993,864.59            --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                        单位： 元
                       项目                                     期末余额                               期初余额
其他说明：
无
120
                                       重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
53、股本
                                                                                                                     单位：元
                                                              本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                    期末余额
                                    发行新股           送股        公积金转股         其他         小计
股份总数          598,799,235.00                                                                             598,799,235.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                    单位： 元
发行在外的                 期初                       本期增加                  本期减少                    期末
 金融工具           数量       账面价值        数量           账面价值     数量         账面价值     数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目                    期初余额                   本期增加                本期减少              期末余额
资本溢价（股本溢价）               1,069,826,947.93                                                         1,069,826,947.93
其他资本公积                            300,000.00                                                                 300,000.00
合计                               1,070,126,947.93                                                         1,070,126,947.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
                                                                                                                    单位： 元
           项目                    期初余额                   本期增加                本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
121
                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
57、其他综合收益
                                                                                                                        单位： 元
                                                                            本期发生额
                                                   本期所得 减：前期计入                                   税后归属
                  项目               期初余额                                   减：所得税 税后归属                    期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                                   于少数股
                                                                                  费用     于母公司
                                                      额         当期转入损益                                 东
一、以后不能重分类进损益的其他                                                                                          -1,038,33
                                    -1,165,066.11 126,728.97                               126,728.97
综合收益                                                                                                                     7.14
其中：重新计算设定受益计划净负                                                                                          -1,038,33
                                    -1,165,066.11 126,728.97                               126,728.97
债和净资产的变动                                                                                                             7.14
二、以后将重分类进损益的其他综                     -2,148,623.                            -2,148,623.                  3,791,492
                                    5,940,115.90
合收益                                                     31                                         31                      .59
         可供出售金融资产公允价值                  -2,148,623.                            -2,148,623.                  3,791,492
                                    5,940,115.90
变动损益                                                   31                                         31                      .59
                                                   -2,021,894.                            -2,021,894.                  2,753,155
其他综合收益合计                    4,775,049.79
                                                           34                                         34                      .45
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
                                                                                                                        单位： 元
           项目               期初余额                   本期增加                  本期减少                   期末余额
安全生产费                          1,412,023.04            22,084,253.06             23,496,276.10
合计                                1,412,023.04            22,084,253.06             23,496,276.10
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司依据财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企[2012]16
号）的规定提取和使用安全生产管理费
59、盈余公积
                                                                                                                        单位： 元
           项目               期初余额                   本期增加                  本期减少                   期末余额
法定盈余公积                    110,526,070.41                                                                     110,526,070.41
合计                            110,526,070.41                                                                     110,526,070.41
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
122
                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
60、未分配利润
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                       本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                                 -79,896,820.97                          287,328,040.88
调整后期初未分配利润                                                   -79,896,820.97                          287,328,040.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    -664,464,996.45                          -367,224,861.85
期末未分配利润                                                        -744,361,817.42                           -79,896,820.97
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                       本期发生额                                              上期发生额
           项目
                               收入                     成本                          收入                      成本
主营业务                     2,516,690,108.85         2,638,172,295.11               3,255,703,180.64       3,056,764,954.56
其他业务                        50,360,615.75           27,501,667.86                  70,766,567.88            32,278,023.17
合计                         2,567,050,724.60         2,665,673,962.97               3,326,469,748.52       3,089,042,977.73
62、税金及附加
                                                                                                                       单位： 元
                  项目                               本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                         235,655.35                                      97,512.89
教育费附加                                                             145,916.49                                      42,720.90
房产税                                                                 571,996.10
土地使用税                                                            3,938,035.66
车船使用税                                                               1,897.35
印花税                                                                 965,386.08
营业税                                                                 251,327.72                                  445,478.82
关税                                                                  1,291,120.00                                6,764,960.00
合计                                                                  7,401,334.75                                7,350,672.61
123
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
无
63、销售费用
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            本期发生额                          上期发生额
运输费                                                     132,529,883.97                      147,865,189.50
职工薪酬                                                       8,286,606.43                        8,912,040.78
仓储费                                                         5,454,721.05                        3,151,266.42
保险费                                                         1,510,930.94                        2,131,752.22
差旅费                                                         2,729,816.59                        2,347,658.35
业务经费                                                        561,849.83                          478,538.84
其他                                                           2,754,648.85                        2,739,396.79
合计                                                       153,828,457.66                      167,625,842.90
其他说明：
注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司
将2016年5-12月地方教育附加、房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月
之前的发生额仍列报于管理费用项目。
64、管理费用
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            本期发生额                          上期发生额
职工薪酬                                                      45,725,525.13                       67,864,421.19
综合服务费                                                    11,606,235.85                       25,198,048.76
税费                                                           3,938,910.43                        9,167,073.80
长期资产折旧及摊销                                            54,080,007.63                       53,027,925.21
运输费                                                         3,165,280.29                        3,216,216.79
租赁费                                                         1,591,891.50                        1,259,729.00
修理费                                                          293,887.73                         2,066,073.03
差旅费                                                          994,643.12                          766,103.90
中介机构服务费                                                 5,886,656.34                        1,400,393.36
停工损失                                                      39,024,050.21                       70,551,876.30
其他                                                          15,475,204.21                       18,112,891.78
合计                                                       181,782,292.44                      252,630,753.12
其他说明：
124
                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
65、财务费用
                                                                                                     单位： 元
                  项目                              本期发生额                      上期发生额
利息支出                                                      203,797,413.93                 240,885,424.27
减：利息收入                                                      8,534,479.92                   24,141,104.81
加：汇兑损益                                                      2,997,880.28                   -5,375,400.76
加：手续费及其他                                                    682,535.07                    1,707,181.63
合计                                                          198,943,349.36                 213,076,100.33
其他说明：
无
66、资产减值损失
                                                                                                     单位： 元
                  项目                              本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                                                      4,694,467.86                    9,958,961.41
二、存货跌价损失                                                 12,550,931.10                   29,943,379.92
七、固定资产减值损失                                             18,071,461.64                   12,353,371.36
合计                                                             35,316,860.60                   52,255,712.69
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                     单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                   本期发生额                      上期发生额
其他说明：
无
68、投资收益
                                                                                                     单位： 元
                   项目                                本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                           316,412.67                  -387,791.06
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                         0.00                  822,998.32
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                           0.00                80,308,883.50
银行理财产品收益                                                                                   639,109.60
合计                                                                   316,412.67                81,383,200.36
125
                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
无
69、营业外收入
                                                                                                               单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                   上期发生额
                                                                                                      额
非流动资产处置利得合计                               298.59                     2,452.85                         298.59
其中：固定资产处置利得                               298.59                     2,452.85                         298.59
政府补助                                    10,566,590.76                 10,519,713.15                    10,566,590.76
保险赔款                                                                    170,000.00
其他                                               75,828.15                313,524.29                        75,828.15
合计                                        10,642,717.50                 11,005,690.29                    10,642,717.50
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                               单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏     贴             额           额         与收益相关
污水处理项
                                                                                1,239,733.00 1,237,233.00 与收益相关
目补贴资金
产业振兴及
                                                                                6,717,569.76 6,065,167.65 与收益相关
技改资金
氮肥储备补
                                                                                 192,902.00    154,291.50 与收益相关
贴
失业稳岗补
                                                                                1,244,086.00 1,686,321.00 与收益相关
贴
商务发展外
经贸自助补                                                                        80,000.00                与收益相关
贴
重庆市知名
                                                                                 152,300.00                与收益相关
产品奖励
服务外包资
                                                                                 140,000.00                与收益相关
助款
工业发展专
                                                                                 500,000.00                与收益相关
项资金
地方进口贴
                                                                                 300,000.00                与收益相关
息
出口企业技                                                                                     676,700.00 与收益相关
126
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
改研发补贴
重庆市名牌、
知名产品奖                                                                                   200,000.00 与收益相关
励
工业企业新
升规补助经                                                                                   200,000.00 与收益相关
费
进口先进技
术和产品贴                                                                                   300,000.00 与收益相关
息
                                                                            10,566,590.7 10,519,713.1
合计                 --    --           --             --         --                                        --
                                                                                        6
其他说明：
无
70、营业外支出
                                                                                                          单位： 元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目                 本期发生额                   上期发生额
                                                                                                    额
非流动资产处置损失合计                       561,877.67                3,495,985.43                      561,877.67
其中：固定资产处置损失                       561,877.67                3,495,985.43                      561,877.67
罚款支出                                       97,950.00                    33,133.40                     97,950.00
其他                                           51,080.56                    61,872.93                     51,080.56
合计                                         710,908.23                3,590,991.76                      710,908.23
其他说明：
无
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                          单位： 元
                    项目                          本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                                                           829,483.22
递延所得税费用                                                 674,236.52                                -599,201.52
合计                                                           674,236.52                                230,281.70
127
                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                                本期发生额
利润总额                                                                                        -665,647,311.24
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     -99,847,096.68
子公司适用不同税率的影响                                                                            -34,680,517.22
非应税收入的影响                                                                                        -47,461.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                       124,078.19
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                135,125,234.13
损的影响
所得税费用                                                                                             674,236.52
其他说明
无
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
               项目                               本期发生额                           上期发生额
收到的单位之间往来款及暂借款                                    4,054,378.00                         3,684,271.27
收到的淡储补贴及其他补贴                                        7,122,887.00                        13,934,252.50
收回票据保证金及信用证保证金                                   80,507,933.73
收到的其他                                                      3,143,017.76                         3,338,191.87
合计                                                           94,828,216.49                        20,956,715.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
收回票据保证金及信用证保证金说明。。。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
               项目                               本期发生额                           上期发生额
支付单位之间往来款及暂借款                                      3,870,000.00                         9,902,550.95
支付运输费                                                  135,695,164.26                      151,081,406.29
128
                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付仓储及保险费                                               6,965,651.99                    5,283,018.64
支付差旅费                                                     3,724,459.71                    3,113,762.25
支付综合服务费                                                11,606,235.85                  25,198,048.76
支付中介机构服务费                                             5,886,656.34                    1,400,393.36
支付租赁费                                                     1,591,891.50                    1,259,729.00
支付修理费                                                      293,887.73                     2,066,073.03
支付票据等保证金                                           147,130,321.12                    29,660,466.81
支付其他                                                      21,441,540.02                  19,400,576.91
合计                                                       338,205,808.52                248,366,026.00
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                 项目                            本期发生额                     上期发生额
收到银行信用证保证金和银行承兑汇票
                                                                                             13,908,590.05
保证金
收回定期存款及利息收入                                                                       113,222,118.83
收到与资产相关的补助资金                                                                     20,000,000.00
合计                                                                                     147,130,708.88
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
说明。。。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                 项目                            本期发生额                     上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                 项目                            本期发生额                     上期发生额
收回为借款质押的定期存款及利息收入                         180,802,054.16                209,126,792.12
收回为票据融资借款质押的保证金                                71,200,000.00
重庆化医控股（集团）公司借款                              1,050,000,000.00
129
                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
重庆建峰工业集团有限公司借款                                    291,200,000.00
合计                                                         1,593,202,054.16                 209,126,792.12
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                   单位： 元
                项目                               本期发生额                     上期发生额
支付为借款及票据质押的其他货币资金                              102,654,500.00                 67,000,000.00
归还重庆建峰工业集团有限公司借款                                 35,000,000.00
合计                                                            137,654,500.00                 67,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
               补充资料                              本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                     --                            --
净利润                                                        -666,321,547.76                 -366,944,693.67
加：资产减值准备                                                 35,316,860.60                 52,255,712.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                                334,159,651.60                334,938,858.78
物资产折旧
无形资产摊销                                                     32,185,573.92                 32,178,438.34
长期待摊费用摊销                                                 17,431,761.41                 15,944,083.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                   561,579.08                    3,493,532.58
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                  205,298,915.88                219,099,258.25
投资损失（收益以“－”号填列）                                     -316,412.67                 -81,383,200.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                           674,236.52                    -599,201.52
存货的减少（增加以“－”号填列）                                 30,445,863.19                 69,968,623.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                                 40,927,184.31                -113,982,454.61
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                                217,182,416.61                 25,145,592.61
列）
130
                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额                                       247,546,082.69                      190,114,550.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                         --                                  --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                          --                                  --
现金的期末余额                                                    83,720,451.63                       76,314,270.78
减：现金的期初余额                                                76,314,270.78                      209,201,988.89
现金及现金等价物净增加额                                           7,406,180.85                      -132,887,718.11
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其中：                                                                              --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                   项目                               期末余额                            期初余额
一、现金                                                          83,720,451.63                       76,314,270.78
其中：库存现金                                                        30,044.88                           15,508.61
         可随时用于支付的银行存款                                 83,690,406.75                       76,298,762.17
三、期末现金及现金等价物余额                                      83,720,451.63                       76,314,270.78
其他说明：
期末使用受限制的现金和现金等价物为177,770,000.32元。
131
                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                              单位： 元
                     项目                           期末账面价值                               受限原因
                                                                                  开具票据、信用证等存入保证金，以及
货币资金                                                       177,770,000.32
                                                                                  为借款提供质押
固定资产                                                       127,738,407.25 为借款及售后回租业务提供抵押
无形资产                                                            78,673,715.86 为借款提供抵押
合计                                                           384,182,123.43                      --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                              单位： 元
              项目                 期末外币余额                        折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金                                 --                                --                                  8,018.34
其中：美元                                       1,002.53 6.9370                                               6,954.55
       欧元                                         29.13 7.3068                                                212.85
           英镑                                    100.00 8.5094                                                850.94
长期借款                                 --                                --                             57,524,125.04
       欧元                                   7,872,683.67 7.3068                                         57,524,125.04
一年内到期的非流动负债                                                                                    17,128,239.60
           欧元                               2,344,150.60 7.3068                                         17,128,239.60
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
132
                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
无
79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                      单位： 元
                                                                                      购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                  购买日的确
                                                                购买日                末被购买方 末被购买方
      称        点          本           例            式                  定依据
                                                                                        的收入       的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                      单位： 元
                      合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                      单位： 元
                                               购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
133
                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                   单位： 元
                                                              合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                   比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                       合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合     合并日                                        合并方的收 合并方的净
      称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                      入         利润
                                                                 收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                   单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                   单位： 元
                                                    合并日                            上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
134
                                   重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
  公司名称                 股权处置方式          股权处置时点          处置日净资产           期初至处置日
                                                                                                净利润
广 西 南 宁 八 一 六 农 资 注销              2016年12月                      119,425.15               -1,237.48
有限公司
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                    持股比例
  子公司名称        主要经营地        注册地          业务性质                                                    取得方式
                                                                            直接               间接
八一六农资有限
                 重庆市涪陵区     重庆市涪陵区     商业                       100.00%                      设立
公司
重庆弛源化工有
                 重庆市涪陵区     重庆市涪陵区     制造业                     100.00%                      设立
限公司
重庆辰智浩元新
                 重庆市涪陵区     重庆市涪陵区     制造业                     100.00%                      设立
材料有限公司
江苏八一六华泰
                 江苏省南通市     江苏省南通市     商业                                           51.00% 设立
农资有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                     单位： 元
                                                 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称         少数股东持股比例                                                            期末少数股东权益余额
                                                          损益                     派的股利
江苏八一六华泰农资有
                                       49.00%               -1,856,551.31                                         5,499,261.01
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
135
                                           重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                 单位： 元
                                     期末余额                                                      期初余额
 子公司
           流动资    非流动       资产合    流动负     非流动    负债合    流动资    非流动     资产合      流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产          计        债          负债     计        产       资产        计          债         负债       计
江苏八
一六华
           12,499,4 235,964. 12,735,3 1,512,40                   1,512,40 23,682,5 1,002,31 24,684,8 9,672,97                     9,672,97
泰农资
             22.46           12     86.58       4.93                4.93     18.97      8.94      37.91        6.04                   6.04
有限公
司
                                                                                                                                 单位： 元
                                         本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                                     综合收益总 经营活动现                                        综合收益总 经营活动现
                  营业收入        净利润                                     营业收入          净利润
                                                     额          金流量                                            额            金流量
江苏八一六
               103,040,461.                                                 197,811,698.
华泰农资有                    -3,788,880.22 -3,788,880.22 -3,253,332.18                        571,771.80     571,771.80 2,000,882.33
                         20
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                                 单位： 元
其他说明
136
                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                            持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地       注册地        业务性质                                         营企业投资的会
      企业名称                                                      直接               间接
                                                                                                    计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                         单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                         单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                         单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业：                                            --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                      --
联营企业：                                            --                                      --
投资账面价值合计                                             2,793,307.41                             2,679,282.58
下列各项按持股比例计算的合计数                        --                                      --
--净利润                                                       316,412.67                              -387,791.06
--其他综合收益                                                       0.00                                     0.00
--综合收益总额                                                 316,412.67                              -387,791.06
其他说明
137
                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                        失                     享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地              注册地          业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
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                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
    由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2016年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的82.23 %(2015年12月31
日：92.32%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
    (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
    本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营
运资金需求和资本开支。关于流动风险的具体情况本财务报表附注十三（四）之说明。
      金融负债按剩余到期日分类
 项 目                                                      期末数
                 账面价值             未折现合同金额         1年以内              1-3年            3年以上
银行借款         2,388,571,364.64        2,693,854,669.25   1,216,887,974.22     687,439,059.21    789,527,635.81
应付票据          229,757,059.81           229,757,059.81     229,757,059.81
应付账款          136,955,209.66           136,955,209.66     136,955,209.66
应付利息
其他应付款        213,332,193.16           212,006,479.21     212,006,479.21
应付债券
长期应付款       1,151,200,000.00        1,325,780,601.42      66,314,400.00   1,155,518,663.01    103,947,538.41
 小 计           4,119,815,827.27        4,598,354,019.35   1,861,921,122.90   1,842,957,722.22    893,475,174.22
      (续上表)
 项 目                                                       期初数
                    账面价值           未折现合同金额        1年以内             1-3年             3年以上
银行借款           2,756,967,112.80      3,158,607,018.67   1,304,090,486.00    798,537,624.80    1,055,978,907.87
应付票据              57,013,753.52         57,013,753.52     57,013,753.52
应付账款             245,978,801.76        245,978,801.76    245,978,801.76
应付利息              10,650,000.00         10,650,000.00     10,650,000.00
其他应付款            27,287,830.32         27,287,830.32     27,287,830.32
应付债券             996,919,849.60      1,117,150,000.00     63,900,000.00    1,053,250,000.00
长期应付款
小 计              4,094,817,348.00      4,616,687,404.27   1,708,920,871.60   1,851,787,624.80   1,055,978,907.87
    (三) 市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
    1. 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币40,000,000.00元(2015年12月31日：人
民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
产生重大的影响。
    2. 外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中
国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
    本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                 单位： 元
                                                             期末公允价值
    项目             第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量   合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                    --                   --             --
（二）可供出售金融资产                                77,591,487.19                       77,591,487.19
（2）权益工具投资                                     77,591,487.19                       77,591,487.19
二、非持续的公允价值计
                                 --                    --                   --             --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的广州东凌国际投资股份有限公司（以下简称东凌国际，原广州东凌粮油股份有限公司）股票有
三年禁售期，禁售期内不能在A股市场公开转让，因此采用第二层次输入值作为公允价值。
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                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                             母公司对本企业的 母公司对本企业的
      母公司名称         注册地             业务性质            注册资本
                                                                                   持股比例       表决权比例
重庆建峰工业集团
                   重庆市涪陵区         制造业             127,755.98 万元               47.14%          47.14%
有限公司
重庆化医控股（集
                   重庆市北部新区       国有资产经营、管理 256,394.53
团）公司
本企业的母公司情况的说明
化医集团持有建峰集团93.20%股权，重庆市国有资产监督管理委员会持有化医集团100.00%股权。
本企业最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                           与本企业关系
重庆市彭峰农资有限公司                                     全资子公司八一六农资有限公司持有其 30%表决权股份
南通嘉禾润宝现代农业科技有限公司                           详见本财务报表附注五(一)10 之说明
重庆逸合峰生物科技有限公司                                 本公司持有其 40%表决权股份
其他说明
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                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
重庆市涪陵梦真广告有限公司                                同受母公司控制
重庆建峰浩康化工有限公司                                  同受母公司控制
重庆富源化工股份有限公司                                  同受母公司控制
重庆白涛化工园区能通建设开发有限责任公司                  同受母公司控制
重庆建峰安新无损检测有限公司                              同受母公司控制
重庆惠源水务有限公司                                      同受母公司控制
重庆新氟科技有限公司                                      同受母公司控制
重庆建峰邦诺物流有限公司                                  同受母公司控制
重庆泽惠健康产业有限公司                                  同受母公司控制
重庆天原化工有限公司                                      同受化医集团控制
重庆化医控股集团财务有限公司                              同受化医集团控制
重庆紫光国际化工有限责任公司                              同受化医集团控制
重庆腾泽化学有限公司                                      同受化医集团控制
重庆卡贝乐化工有限责任公司                                同受化医集团控制
重庆化医恩力吉投资有限公司                                同受化医集团控制
重庆化工设计研究院                                        同受化医集团控制
重庆紫光天化蛋氨酸有限责任公司                            同受化医集团控制
重庆长寿捷圆化工有限公司                                  同受化医集团控制
重庆三峡油漆股份有限公司                                  同受化医集团控制
重庆紫光川庆化工有限责任公司                              同受化医集团控制
重庆医药(集团)股份有限公司                                同受化医集团控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                          单位： 元
      关联方         关联交易内容       本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度       上期发生额
重庆建峰工业集团
                   化工材料等                                              否                            592,881.21
有限公司
重庆建峰工业集团 工程、运输、综合
                                         17,770,857.55                     否                         45,126,159.13
有限公司           劳务等
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                                      重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
重庆天原化工有限
                      化工原料               2,876,119.46                  否                  2,138,404.23
公司
重庆建峰浩康化工
                      化工原料               8,320,428.70                  否                 10,234,794.09
有限公司
重庆市涪陵梦真广
                      广告服务等              762,086.57                   否                       660,477.00
告有限公司
重庆腾泽化学有限
                      化工原料                    42,800.00                否                        17,600.00
公司
重庆富源化工股份
                      尿素                        78,730.00                否                        36,750.00
有限公司
重庆建峰安新无损
                      检验劳务               2,038,044.77                  否                         9,200.00
检测有限公司
重庆惠源水务有限
                      水                    33,908,752.66                  否                 34,350,893.89
公司
重庆白涛化工园区
能通建设开发有限 电、蒸汽、劳务           355,400,305.19                   否                373,726,424.29
责任公司
重庆三峡油漆股份
                      化工材料                373,371.72                   否                       175,837.67
有限公司
重庆建峰邦诺物流
                      仓储运输劳务          13,829,666.75                  否                  5,013,485.67
有限公司
重庆卡贝乐化工有
                      化工材料              85,175,000.00                  否                       372,442.80
限责任公司
重庆长寿捷圆化工
                      化工材料               1,184,262.00                  否                  1,012,189.74
有限公司
重庆化工设计研究
                      服务                    288,800.00                   是
院
重庆泽惠健康产业
                      服务                    246,146.00                   否
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                     单位： 元
             关联方                    关联交易内容              本期发生额            上期发生额
重庆建峰工业集团有限公司         液氨、脱盐水、天然气等                45,722,508.71          15,241,707.50
重庆建峰工业集团有限公司         检验、修理劳务等[注]                  36,490,960.63           4,426,826.53
重庆市彭峰农资有限公司           尿素、复合肥等                        20,919,599.00          25,491,423.00
重庆建峰浩康化工有限公司         三聚氰胺、劳务等                      15,252,628.40          20,042,010.20
重庆天原化工有限公司             天然气、劳务等                           312,109.49                379,935.31
重庆腾泽化学有限公司             液氨、检验及修理劳务等                 3,290,458.90
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                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
重庆卡贝乐化工有限责任公司 劳务及技术服务等                            5,085,467.00                     2,493,370.44
重庆白涛化工园区能通建设开
                              检验及修理劳务等                        12,517,653.30                    12,573,018.13
发有限责任公司
重庆白涛化工园区能通建设开
                              液氨、脱盐水、天然气                     5,584,580.58                    15,324,070.78
发有限责任公司
重庆建峰安新无损检测有限公
                              检测劳务等                                   2,947.00
司
重庆惠源水务有限公司          材料等                                   1,417,395.70                        71,902.16
重庆新氟科技有限公司          天然气、氮气、脱盐水等                     493,291.38                     3,619,480.95
重庆化医恩力吉投资有限公司 劳务                                                                           224,975.00
重庆富源化工股份有限公司      液氨、劳务等                            62,868,330.76                       827,036.00
重庆建峰邦诺物流有限公司      劳务                                         4,999.00                         1,359.00
重庆紫光国际化工有限责任公
                              液氨等                                   1,105,456.00                       820,199.00
司
重庆紫光天化蛋氨酸有限责任
                              劳务                                                                         21,530.00
公司
重庆逸合峰生物科技有限公司 尿素等                                      6,866,873.31                     1,020,737.98
重庆紫光川庆化工有限责任公
                              液氨                                       299,857.00
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    注:2016年5月建峰集团与中成进出口股份有限公司及中国成达工程有限公司签订了孟加拉沙迦拉化肥
厂项目保运技术服务合同，同时建峰集团与本公司签订了孟加拉沙迦拉化肥厂项目运营技术服务分包合
同，合同约定结算价参考市场同类业务及结合项目情况协商定价。本期本公司与建峰集团结算的技术服务
收入为28,991,966.22元。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                           单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                      托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                   受托/承包起始日 受托/承包终止日
       称               称                 型                                          益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                           单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                      托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                   委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称                 型                                            价依据        费/出包费
关联管理/出包情况说明
144
                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                           单位： 元
    承租方名称                  租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
重庆建峰工业集团有限公司   房产                                               200,000.00                 200,000.00
本公司作为承租方：
                                                                                                           单位： 元
    出租方名称                  租赁资产种类                  本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                           单位： 元
       被担保方             担保金额                 担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                           单位： 元
    担保方              担保金额                 担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕
重庆建峰工业集团有限
                              74,652,400.00 2007 年 03 月 31 日        2023 年 09 月 30 日    否
公司
重庆化医控股（集团）
                              40,000,000.00 2016 年 09 月 05 日        2017 年 05 月 01 日    否
公司
重庆建峰工业集团有限
                             250,000,000.00 2016 年 02 月 18 日        2017 年 04 月 19 日    否
公司
重庆建峰工业集团有限
                             100,000,000.00 2016 年 06 月 27 日        2017 年 06 月 27 日    否
公司
重庆建峰工业集团有限
                              12,000,000.00 2016 年 12 月 26 日        2017 年 12 月 25 日    否
公司
重庆建峰工业集团有限
                                  5,000,000.00 2016 年 08 月 04 日     2017 年 02 月 04 日    否
公司
重庆建峰工业集团有限
                                  3,500,000.00 2016 年 09 月 09 日     2017 年 03 月 09 日    否
公司
重庆建峰工业集团有限
                              18,000,000.00 2016 年 09 月 20 日        2017 年 03 月 20 日    否
公司
重庆建峰工业集团有限
                                  6,500,000.00 2016 年 11 月 03 日     2017 年 05 月 03 日    否
公司
重庆建峰工业集团有限              5,000,000.00 2016 年 12 月 05 日     2017 年 12 月 05 日    否
145
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司
重庆建峰工业集团有限
                                5,000,000.00 2016 年 12 月 06 日     2017 年 12 月 06 日   否
公司
重庆建峰工业集团有限
                              11,500,000.00 2016 年 12 月 13 日      2017 年 06 月 13 日   否
公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                             单位： 元
       关联方               拆借金额                 起始日                  到期日                  说明
拆入
重庆化医控股（集团）
                            1,050,000,000.00 2016 年 07 月 22 日     2019 年 07 月 21 日   6.20%
公司
重庆建峰工业集团有限
                              40,000,000.00 2016 年 06 月 15 日      2017 年 02 月 13 日   4.72%
公司
重庆建峰工业集团有限
                              20,000,000.00 2016 年 06 月 16 日      2016 年 08 月 14 日   4.72%
公司
重庆建峰工业集团有限
                              50,000,000.00 2016 年 08 月 11 日      2017 年 08 月 10 日   5.68%
公司
重庆建峰工业集团有限
                              30,000,000.00 2016 年 08 月 11 日      2017 年 01 月 10 日   5.68%
公司
重庆建峰工业集团有限
                              31,700,000.00 2016 年 12 月 08 日      2017 年 06 月 11 日   5.00%
公司
重庆建峰工业集团有限
                              18,300,000.00 2016 年 12 月 12 日      2017 年 06 月 11 日   5.00%
公司
重庆建峰工业集团有限
                              79,400,000.00 2016 年 05 月 06 日      2024 年 04 月 30 日   1.20%
公司
重庆建峰工业集团有限
                              21,800,000.00 2016 年 05 月 06 日      2024 年 04 月 30 日   1.20%
公司
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                             单位： 元
          关联方                  关联交易内容                     本期发生额                   上期发生额
重庆建峰安新无损检测有限
                           转让固定资产                                     438,219.01
公司
重庆建峰工业集团有限公司   转让固定资产                                         2,545.00               1,402,039.78
146
                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                单位： 元
               项目                                     本期发生额                             上期发生额
关键管理人员报酬                                                     2,677,980.87                             2,203,924.61
（8）其他关联交易
    许可协议
    根据本公司与建峰集团签订的《<商标许可无偿使用协议>之补充协议》，重庆建峰工业集团有限公司
同意本公司无偿使用建峰牌复合肥商标，使用期限为2008年4月18日至2017年8月20日。
    金融服务
    公司与化医财务公司签订《金融服务协议》，双方约定：日存款余额（包括应计利息）最高不超过16,000
万元、票据承兑贴现业务（包括利息支出总额）最高不超过30,000万元、存放在化医财务公司的承兑汇票
日余额最高不超过40,000万元、委托化医财务公司开具承兑汇票全年累计不超过30,000万元。上述协议业
经公司第六届董事会第九次会议和2015年度股东大会审议通过。协议有效期为一年（自2016年4月2日至
2017年4月1日），在有效期满前30天，如任何一方未向对方提出终止协议的要求，本协议自动展期一年，
上述展期不受次数限制。本期发生的交易列示如下：
  项目                 期初数            本期增加             本期减少              期末数    收取或支付利
                                                                                               息、手续费
存放于化医财务公    54,468,820.21     454,824,873.44 472,082,111.72 37,211,581.93 128,362.83
司存款
票据中间业务-存放   40,031,044.34       25,964,019.76       59,998,355.22     5,996,708.88
于化医财务公司承
兑汇票
票据中间业务-委托   13,036,711.48       93,388,400.46       68,676,094.17     37,749,017.77
化医财务公司开具
银行承兑汇票
票据中间业务-向化                       87,473,385.71       87,473,385.71                        881,427.54
医财务公司进行票
据贴现(银行承兑汇
票)
票据中间业务-向化                      120,034,000.00      120,034,000.00                     2,514,850.04
医财务公司进行票
据贴现(商业承兑汇
票)
    关联方代垫、代付款项
    (1) 2016年度江苏华泰为嘉禾润宝代垫材料款等260,000.00元。截至2016年12月31日已收回前述款项。
    (2) 2016年度重庆医药(集团)股份有限公司为公司代付财务顾问费2,000,008.00元，截至2016年12月31
日公司尚未支付前述款项。
    重大资产出售及发行股份购买资产
147
                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
      详见本财务报表附注十三（二）之说明。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                             单位： 元
                                                     期末余额                                 期初余额
      项目名称          关联方
                                          账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
应收账款
                 重庆建峰工业集团
                                              203,529.94            10,176.50        2,176,741.09           108,837.05
                 有限公司
                 重庆卡贝乐化工有
                                              671,184.00            33,559.20         191,200.00              9,560.00
                 限责任公司
                 重庆白涛化工园区
                 能通建设开发有限              52,900.00             2,645.00          25,300.00              1,265.00
                 责任公司
                 重庆化医恩力吉投
                                               22,894.66             1,144.73          22,894.66              1,144.73
                 资有限责任公司
                 重庆建峰浩康化工
                                                                                      100,000.00              5,000.00
                 有限公司
                 重庆建峰邦诺物流
                                                                                        1,219.00                    60.95
                 有限公司
                 重庆腾泽化学有限
                                                2,500.00               125.00           3,700.00                185.00
                 公司
                 重庆天原化工有限
                                              180,430.99             9,021.55          75,912.39              3,795.62
                 公司
                 重庆市彭峰农资有
                                                                                      823,490.00             41,174.50
                 限公司
                 重庆新氟科技有限
                                                1,160.00                   58.00              0.09
                 公司
                 重庆富源化工股份
                                           10,389,661.74           519,483.09
                 有限公司
小    计                                   11,524,261.33           576,213.07        3,420,457.23           171,022.85
预付款项
                 重庆建峰工业集团
                                              143,522.70                               54,181.70
                 有限公司
                 重庆腾泽化学有限               8,600.00                                8,600.00
148
                                        重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      公司
                      重庆建峰浩康化工
                                                       5,215.40
                      有限公司
                      重庆建峰邦诺物流
                                                      18,102.46
                      有限公司
小    计                                             175,440.56                             62,781.70
其他应收款
                      重庆建峰工业集团
                                                                                             3,239.78             161.99
                      有限公司
                      重庆卡贝乐化工有
                                                                                            13,000.00         1,300.00
                      限责任公司
                      南通嘉禾润宝现代
                                                                                       1,594,378.00          79,718.90
                      农业科技有限公司
小    计                                                                               1,610,617.78          81,180.89
（2）应付项目
                                                                                                              单位： 元
           项目名称                         关联方                   期末账面余额                  期初账面余额
应付账款
                                 重庆建峰工业集团有限公司                      578,585.44                   541,949.35
                                 重庆市涪陵梦真广告有限公
                                                                                 4,745.00                     3,690.00
                                 司
                                 重庆白涛化工园区能通建设
                                                                                                           2,118,584.08
                                 开发有限责任公司
                                 重庆建峰邦诺物流有限公司                      115,692.00                   172,887.44
                                 重庆三峡油漆股份有限公司                       54,745.64                   167,314.16
                                 重庆腾泽化学有限公司                                                        17,000.00
                                 重庆天原化工有限公司                                                       518,539.83
                                 重庆化工设计研究院                             21,500.00                    29,000.00
                                 重庆长寿捷圆化工有限公司                                                   512,189.74
小    计                                                                       775,268.08                  4,081,154.60
预收款项
                                 重庆建峰工业集团有限公司                    1,000,000.00                  4,050,106.56
                                 重庆紫光国际化工有限责任
                                                                                24,345.00                   529,801.00
                                 公司
                                 重庆市彭峰农资有限公司                        512,220.50                     2,010.00
149
                                  重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           重庆建峰邦诺物流有限公司                       27,057.60
                           重庆紫光川庆化工有限责任
                                                                             143.00
                           公司
                           重庆建峰浩康化工有限公司                                                8,573.97
                           重庆腾泽化学有限公司                                                  298,891.27
                           重庆富源化工股份有限公司                                                8,864.00
小    计                                                                1,563,766.10            4,898,246.80
其他应付款
                           重庆建峰工业集团有限公司                  155,173,800.00              170,300.00
                           重庆化工设计研究院                               5,000.00
                           重庆化医控股(集团)公司                     27,486,666.66
                           重庆医药（集团）股份有限公
                                                                        7,200,024.00
                           司
                           重庆白涛化工园区能通建设
                                                                                                1,940,520.00
                           开发有限责任公司
小    计                                                             189,865,490.66             2,110,820.00
长期应付款
                           重庆建峰工业集团有限公司                  101,200,000.00
                           重庆化医控股(集团)公司                   1,050,000,000.00
小    计                                                            1,151,200,000.00
7、关联方承诺
2016年12月31日，建峰集团承诺自2016年12月31日起未来12个月内向本公司提供足够的财务支持，这些财务支持包括但不限
于：继续为本公司借款及票据提供担保、提供额外的运营资金、不要求本公司提前偿还应付建峰集团及其控制的子公司的债
务及在需要的情况下及时为本公司欠建峰集团及其控制的子公司的债务提供展期。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
150
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
      截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                单位： 元
                                                      对财务状况和经营成果的影
             项目                     内容                                       无法估计影响数的原因
                                                                 响数
2、利润分配情况
                                                                                                单位： 元
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                               重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
    1. 公司吸收合并全资子八一六农资
    根据公司2016年10月17日第六届董事会第二十二次会议决议，公司以2016年9月30日为基准日吸收合
并八一六农资，吸收合并完成后，八一六农资独立法人资格将依法注销。八一六农资于2017年1月24日注
销并取得准予注销通知书（（渝涪）登记内销子[2017]第002781号）。
    2. 弛源化工吸收合并辰智浩元
根据公司2016年12月12日第六届董事会第二十四次会议决议，弛源化工以2016年11月30日为基准日吸收合
并辰智浩元，吸收合并完成后，辰智浩元独立法人资格将依法注销。辰智浩元于2017年3月13日注销并取
得准予注销通知书（（渝涪）登记内销子[2017]第006891号）。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                       单位： 元
                                                     受影响的各个比较期间报表
      会计差错更正的内容           处理程序                                               累积影响数
                                                              项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容                     批准程序                       采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                       单位： 元
                                                                                             归属于母公司所
      项目           收入          费用         利润总额       所得税费用        净利润      有者的终止经营
                                                                                                  利润
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                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
     公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报
告分部。分别对尿素及其附产品业务、三聚氰胺及其附产品业务及聚四氢呋喃及其附产品业务、检修、维
保及安装劳务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分
配。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                      单位： 元
                                三聚氰胺及附 检修、维保及 聚四氢呋喃及
      项目     化肥及附产品                                                      管理总部         分部间抵销          合计
                                    产品         安装劳务          附产品
               1,915,464,178.                                                                                     2,516,690,108.
主营业务收入                    192,000,504.43 76,799,820.06 487,195,937.32                      154,770,331.07
                          11
               1,963,089,042.                                                                                     2,638,172,295.
主营业务成本                    143,407,900.74 55,616,895.54 636,273,434.52                      160,214,978.43
                          74
               2,381,040,062.                                   2,599,312,611. 3,931,854,201. 3,741,508,983. 5,460,168,165.
资产总额                        261,224,543.90 28,245,729.65
                          32                                                68              27              29
               2,911,848,010.                                   2,355,833,279. 2,219,165,453. 3,446,540,811. 4,416,825,313.
负债总额                        366,930,264.00   9,589,118.08
                          13                                                30              33              69
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
    (1) 重大资产出售及发行股份购买资产相关信息
    根据公司与建峰集团于2016年9月9日签订的资产出售协议及于2016年11月23日签订的资产出售协议
补充协议，公司将截至2016年3月31日拥有的除东凌国际(000893,SZ)7,068,965股股票外的其他全部资产、
负债(以下简称拟出售资产)出售给建峰集团。拟出售资产的交易价格以2016年3月31日为评估基准日经重
庆市国资委备案的评估结果为参考依据，双方协商后确定交易价格为人民币148,679.21万元，建峰集团以
现金方式支付拟出售资产之交易对价，并以银行转账方式于交割日或交割日前将交易对价支付到公司指定
账户。上述拟出售资产经重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司评估并出具资产评估报告书（重
康评报字(2016)第125号），评估价值为148,679.21万元，并于2016年10月24日在重庆市国资委备案。
    根据公司与化医集团等22名重庆医药（集团）股份有限公司（以下简称重庆医药）股东于2016年9月9
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                              重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
日签订的发行股份购买资产协议、于2016年11月23日签订的发行股份购买资产协议补充协议及2017年3月
16日签订的发行股份购买资产协议补充协议二，公司以非公开发行股份方式向化医集团等22名重庆医药股
东购买其合计持有的重庆医药96.59%的股权(以下简称标的资产)，其中化医集团持有重庆医药56.87%的股
权、其他21名股东合计持有重庆医药39.73%的股权。标的资产的交易对价以2016年3月31日为评估基准日
经重庆市国资委备案的评估结果为参考依据，各方协商后确定交易对价为人民币669,725.59万元。上述标
的资产经中和资产评估有限公司评估并出具资产评估报告书(中和评报字(2016)第YCV1053号），评估价值
为669,725.59万元，并已于2016年10月24日在重庆市国资委备案。在本次发行股份购买资产方案中，公司
拟非公开发行的A股股票面值为人民币1.00元/股，发行价格为人民币5.93元/股（即定价基准日前二十个
交易日公司股票均价的90%），根据标的资产交易对价及发行价格计算发行数量为1,129,385,461股，最终
发行数量以中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）核准的发行数量为准。化医集团等22名重庆
医药股东承诺，公司2017年度、2018年度、2019年度的净利润分别不得低于55,267.51万元、62,294.64万
元、69,955.84万元，若交易完成后公司的净利润未达到承诺净利润，将以本次交易中认购的股份对公司
进行补偿。
    上述协议及其补充协议所涉及的资产出售和发行股份购买资产互为条件、同时进行，共同构成本次重
大资产重组不可分割的组成部分，其中任何一项未获得所需的批准（包括但不限于相关交易方内部有权审
批机构的批准和相关政府部门的批准），则本次重大资产重组其他各项内容均应自动失效并终止实施，已
经实施完毕的部分应当无条件恢复原状。
    上述协议、补充协议、拟出售资产及标的资产的评估报告书经公司第六届董事会第二十次会议决议、
第六届董事会第二十一次会议决议、第六届董事会第二十三次会议决议、第六届董事会第二十六次会议决
议、2016 年第四次临时股东大会会议决议审议通过。公司本次重大资产出售及发行股份购买资产事项尚
需中国证监会核准后方可实施。
    (2) 与母公司日常关联交易相关信息
    1. 2016年12月31日本公司与建峰集团签订了《2017年度日常关联交易协议》，协议约定：建峰集团
将向本公司销售水、电、蒸汽、甲醛等产品以及提供网络及公用设施维护等服务，全年预计总金额为
26,487.00万元；本公司将向建峰集团销售液氨等产品及维护维修等服务，全年预计总金额为16,107.00万
元。
    2. 2016年12月31日本公司全资子公司弛源化工与建峰集团签订了《2017年度日常关联交易协议》，
协议约定：建峰集团将向弛源化工销售水、电、蒸汽等产品以及提供网络及公用设施维护等服务，全年预
计总金额为11,948.00万元；弛源化工将向建峰集团销售产品等，全年预计总金额为50.00万元。
    上述协议已经公司第六届第二十八次董事会会议审议通过，待提交2016年度股东大会审议批准后正式
生效，协议有效期至2017年12月31日终止。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                          单位： 元
                                 期末余额                                    期初余额
      类别
                   账面余额          坏账准备     账面价值     账面余额        坏账准备   账面价值
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                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       计提比
                       金额       比例      金额                            金额     比例       金额      计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      12,749,8             656,512.             12,093,31 45,642,             2,029,704              43,612,394.
合计提坏账准备的                 100.00%                5.15%                       100.00%                  4.45%
                        31.02                   74                    8.28 098.76                   .27
应收账款
                      12,749,8             656,512.             12,093,31 45,642,             2,029,704              43,612,394.
合计                             100.00%                5.15%                       100.00%                  4.45%
                        31.02                   74                    8.28 098.76                   .27
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                            应收账款                        坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
                                                   12,179,473.40                     608,973.67                           5.00%
1 年以内小计                                       12,179,473.40                     608,973.67                           5.00%
1至2年                                                 85,281.52                        8,528.15                        10.00%
2至3年                                                 57,233.66                       17,170.10                        30.00%
3至4年                                                 43,681.63                       21,840.82                        50.00%
合计                                               12,365,670.21                     656,512.74                           5.31%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
  组合名称                                                         期末数
                                 账面余额                       坏账准备                    计提比例(%)
合并范围内关联往                         384,160.81
来组合
  小 计                                  384,160.81
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,373,191.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                       单位： 元
                 单位名称                                 收回或转回金额                               收回方式
155
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                        单位： 元
                         项目                                                    核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                        单位： 元
                                                                                               款项是否由关联交
       单位名称      应收账款性质        核销金额              核销原因    履行的核销程序
                                                                                                    易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
     单位名称                              账面余额             占应收账款余额       坏账准备
                                                                  的比例(%)
重庆富源化工股份有限公司                       10,389,661.74              81.49         519,483.09
重庆卡贝乐化工有限责任公司                       671,184.00                5.26             33,559.20
重庆弛源化工有限公司                             384,160.81                3.01
重庆飞华环保科技有限责任公司                     284,400.00                2.23             14,220.00
隆安县那桐供销合作社                             180,750.00                1.42              9,037.50
     小 计                                     11,910,156.55              93.41         576,299.79
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                        单位： 元
    类别                        期末余额                                       期初余额
156
                                     重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         账面余额              坏账准备                           账面余额             坏账准备
                                                       计提比 账面价值                                                         账面价值
                       金额       比例      金额                             金额      比例         金额       计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      8,238,17             8,238,17                         8,238,1               4,119,086                    4,119,086.4
独计提坏账准备的                   2.18%              100.00%                            6.58%                    50.00%
                          2.95                 2.95                           72.95                     .48
其他应收款
按信用风险特征组
                      369,787,             1,340,23              368,447,6 116,980                1,211,347                    115,769,32
合计提坏账准备的                  97.82%                0.36%                          93.42%                      1.04%
                       859.82                  5.29                   24.53 ,676.18                     .22                          8.96
其他应收款
                      378,026,             9,578,40              368,447,6 125,218                5,330,433                    119,888,41
合计                             100.00%                2.53%                         100.00%                      4.26%
                       032.77                  8.24                   24.53 ,849.13                     .70                          5.43
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                           期末余额
 其他应收款（按单位）
                                 其他应收款                   坏账准备                 计提比例                     计提理由
                                                                                                              债务方出现财务困难，
安徽钰诚融资租赁有限
                                     8,238,172.95                  8,238,172.95                   100.00% 偿债能力存在疑虑，收
公司
                                                                                                              回可能性极小
合计                                 8,238,172.95                  8,238,172.95              --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
                                                      586,439.09                         29,321.95                                  5.00%
1 年以内小计                                          586,439.09                         29,321.95                                  5.00%
1至2年                                                 91,271.00                          9,127.10                                10.00%
2至3年                                                621,020.79                       186,306.24                                 30.00%
3至4年                                                 94,000.00                         47,000.00                                50.00%
4至5年                                                 26,400.00                         18,480.00                                70.00%
5 年以上                                            1,050,000.00                      1,050,000.00                               100.00%
合计                                                2,469,130.88                      1,340,235.29                                54.28%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
157
                                    重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
  组合名称                                                 期末数
                              账面余额                    坏账准备                      计提比例(%)
合并范围内关联往                367,318,728.94
来组合
  小 计                         367,318,728.94
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,247,974.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
                  单位名称                         转回或收回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                             项目                                                        核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                               易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                            期初账面余额
安全风险金及保证金                                                    1,435,120.00                               1,402,320.00
备用金                                                                 438,663.36                                 622,372.73
往来款                                                           367,317,673.10                                  7,611,247.00
应收暂付款                                                            8,238,172.95                               8,260,745.20
资产（组合）转让款                                                                                             106,793,889.47
其他                                                                   596,403.36                                 528,274.73
合计                                                             378,026,032.77                                125,218,849.13
158
                                       重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称            款项的性质           期末余额                  账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
单位名称               款项性质                                  账龄
重庆弛源化工有限公
                       往来款及保证金           367,318,728.94 1 年以内                             97.17%
司
安徽钰诚融资租赁有
                       应收暂付款                   8,238,172.95 1-2 年                               2.18%          8,238,172.95
限公司
重庆市人民政府安全
                       安全风险保证金               1,050,000.00 5 年以上                             0.28%          1,050,000.00
生产委员会办公室
重庆飞华环保科技有
                       保证金                         94,800.00 2-3 年                                0.02%             28,440.00
限责任公司
中国人民财产保险股
份有限公司涪陵枳城 其他                               76,196.22 2-3 年                                0.02%             22,858.87
支公司
合计                            --              376,777,898.11              --                      99.67%           9,339,471.82
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                         预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称              期末余额                  期末账龄
                                                                                                                  及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                         期末余额                                                 期初余额
       项目
                       账面余额          减值准备          账面价值              账面余额         减值准备          账面价值
对子公司投资        1,029,476,543.71    738,819,525.25    290,657,018.46 1,029,476,543.71        345,693,526.31    683,783,017.40
对联营、合营企
                        1,499,451.84                        1,499,451.84         1,367,419.64                        1,367,419.64
业投资
合计                1,030,975,995.55    738,819,525.25    292,156,470.30 1,030,843,963.35        345,693,526.31    685,150,437.04
159
                                          重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）对子公司投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
      被投资单位          期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
                                                                                                       备                  额
八一六农资有限
                          50,000,000.00                                         50,000,000.00
公司
重庆弛源化工有
                         799,476,543.71                                        799,476,543.71      342,492,170.10   688,185,696.41
限公司
重庆辰智浩元新
                         180,000,000.00                                        180,000,000.00       50,633,828.84    50,633,828.84
材料有限公司
合计                 1,029,476,543.71                                        1,029,476,543.71      393,125,998.94   738,819,525.25
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                             本期增减变动
                                             权益法下                          宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                          其他综合 其他权益              计提减值             期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                其他                期末余额
                                                           收益调整   变动                  准备
                                              资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆逸合
峰生物科 1,367,419                            132,032.2                                                        1,499,451
技有限公           .64                                 0                                                             .84
司
            1,367,419                         132,032.2                                                        1,499,451
小计
                   .64                                 0                                                             .84
            1,367,419                         132,032.2                                                        1,499,451
合计
                   .64                                 0                                                             .84
（3）其他说明
    考虑到弛源化工出现巨额亏损并预计在短时间内无法实现盈利增加其净资产，公司对弛源化工的长期
股权投资累计计提减值准备688,185,696.41元；辰智浩元将被弛源化工吸收合并且产生经营亏损，公司对辰
智浩元的长期股权投资本期计提减值准备50,633,828.84元。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                           单位： 元
160
                                重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       本期发生额                                          上期发生额
           项目
                               收入                   成本                        收入                       成本
主营业务                   2,001,025,314.14         1,984,900,957.32             2,511,123,646.73          2,204,616,679.36
其他业务                       76,436,348.74           56,956,977.27               94,096,095.44             56,707,426.06
合计                       2,077,461,662.88         2,041,857,934.59             2,605,219,742.17          2,261,324,105.42
其他说明：
无
5、投资收益
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                            本期发生额                                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       132,032.20                                  -632,580.36
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                                            822,998.32
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                                           80,308,883.50
银行理财产品收益                                                                                                639,109.60
合计                                                               132,032.20                                81,138,411.06
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                               金额                                         说明
非流动资产处置损益                                                 -561,579.08 主要系固定资产清理处售所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                                 主要系产业振兴及技改补贴、淡储补贴、
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                             15,080,189.76
                                                                                 废水处理补贴
受的政府补助除外）
                                                                                 主要系 2014 年、2015 年均有银行理财产
委托他人投资或管理资产的损益
                                                                                 品收益，2016 年未开展
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                             主要是 2015 年处置可供出售金融资产取
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                             得的投资收益，2016 年无
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
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                                 重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             -73,202.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目                             1,385,529.00 为借款质押的定期存款利息收入
小    计
      少数股东权益影响额                                         98,465.01
合计                                                          15,732,472.26                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                     每股收益
           报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                              -48.44%                   -1.11                  -1.11
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                          -49.58%                   -1.14                  -1.14
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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                        重庆建峰化工股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及http://www.cninfo.com.cn/
上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                               重庆建峰化工股份有限公司
                                                       法定代表人：何平
                                           二〇一七年四月二十四日
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