水井坊(600779)_公司公告_水井坊2017年半年度报告新浪财经

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水井坊2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-07-27
2017 年半年度报告公司代码：600779 公司简称：水井坊四川水井坊股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人 John Fan (范祥福）、主管会计工作负责人 John Fan (范祥福）及会计机构负责人（会计主管人员）Danny Ho（何荣辉）声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析中详细描述了未来发展面临的风险因素，敬请查阅相关内容。 1 / 104 2017 年半年度报告十、其他 □适用 √不适用 2 / 104 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7 第五节重要事项........................................................................................................................... 13 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 21 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 22 第十节财务报告........................................................................................................................... 23 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 104 3 / 104 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所本公司、公司、水井坊指四川水井坊股份有限公司水井坊集团指四川成都水井坊集团有限公司元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称四川水井坊股份有限公司公司的中文简称水井坊公司的外文名称 SICHUAN SWELLFUN CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SCSF 公司的法定代表人 John Fan (范祥福）二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名田冀东张薷尹联系地址四川省成都市金牛区全兴路9号四川省成都市金牛区全兴路9号公司董事办公司董事办电话 (028)86252847 (028)86252847 传真 (028)86695460 (028)86695460 电子信箱 dongshiban@swellfun.com dongshiban@swellfun.com 三、基本情况变更简介公司注册地址四川省成都市金牛区全兴路9号公司注册地址的邮政编码公司办公地址四川省成都市金牛区全兴路9号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.swellfun.com 电子信箱 dongshiban@swellfun.com 报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点四川省成都市金牛区全兴路9号公司董事办 4 / 104 2017 年半年度报告报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所水井坊 600779 四川制药、全兴股份六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 840,500,250.54 492,603,184.66 70.62 归属于上市公司股东的净利润 114,499,591.80 91,117,428.04 25.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性 118,044,549.98 86,013,383.41 37.24 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 107,082,310.40 87,909,567.77 21.81 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 1,359,292,693.46 1,469,524,122.74 -7.50 总资产 2,293,518,945.19 2,203,543,830.66 4.08 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.2344 0.1865 25.68 稀释每股收益（元／股） 0.2344 0.1865 25.68 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2416 0.1761 37.19 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 7.50 6.82 增加0.68个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.73 6.48 增加1.25个百分产收益率（%）点公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用） 5 / 104 2017 年半年度报告非流动资产处置损益 -5,639,250.97 主要系处置固定资产损失越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 1,647,333.19 主要系金牛区产业发展扶持资与公司正常经营业务密切相金关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外 825,653.46 收入和支出所得税影响额 -378,693.86 合计 -3,544,958.18 九、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明本公司属“酒、饮料和精制茶”制造业，主营酒类产品的生产和销售。目前，公司生产的白酒类产品主要有水井坊元明清、水井坊菁翠、水井坊典藏大师版、水井坊井台、水井坊鸿运、水井坊金典、水井坊臻酿八号、水井坊梅兰竹菊、小水井、水井尚品、天号陈等品种。其中，水井坊典藏大师版、水井坊井台、水井坊臻酿八号是公司核心拳头产品。 “水井坊”是中国知名的高端白酒品牌。水井坊酒以老窖菌群为根本，采用泥窖固态发酵，精选优质多粮，工艺精湛深微，完美融合了单、多粮酒的特点，具有“窖香优雅、陈香飘逸、甘冽醇厚、圆润爽口、香味谐调、尾净悠长”的独特风格，成为中国浓香型白酒中淡雅流派的杰出代表。公司的经营模式为：原料采购、生产产品、销售产品。（一）在采购环节，建立专业高效的大采购团队，加强供应商寻源、综合采购成本和绩效管理，降低采购复杂度（组织、流程等），实现供应链成本、质量、服务和效率的最佳平衡，向客户和消费者提供行业内高标准的质量、服务和价值。同时公司采购部门也根据外部市场环境以及公司内部采购业务的预估,对采购工作中可能的风险做出评估分析并制定相应预案进行管控。（二）在生产环节，以高粱、小麦、玉米、糯米、大米、水为原料，按照水井坊独特的传统生产工艺，固态泥窖发酵，分层蒸馏，量质摘酒，分级陶坛贮存。酒体经过分析、尝评、勾兑、调味、贮存，包装出厂。生产过程、产品检验、标识标签、包装运输贮存等方面，严格执行国家相关规定。（三）在销售环节，公司目前主要有三种销售模式。 1、传统总代模式。 6 / 104 2017 年半年度报告该模式以一省或多省为单位，由公司指定某一经销商作为公司的合作伙伴，在区域内独家代理公司产品销售。在区域内，该合作伙伴根据与公司达成的合作计划，自行发展其产品销售网络和销售事务。公司部分线下市场活动由该合作伙伴代为执行。 2、新型总代模式在新的总代模式下，公司负责销售前端管理，实现对售点的掌控和开拓，总代作为销售服务平台负责销售后端包括订单处理、物流、仓储、收款等工作。同时，在上述省份，也相应增加了销售团队人手配备以适应新模式下的业务发展，加强对终端的服务和管理。 3、扁平化分销模式。在相应区域内，由公司自己的销售人员来发展分销网络并开展相应的销售及线下市场活动。在线上投入方面，该三种模式均由公司统一负责。未来，公司传统总代模式及扁平化分销模式将会逐步过渡为新型总代模式。白酒作为我国的国粹之一，被誉为“中国的第五大发明”，是我国优秀文化的杰出代表，其宏大而厚重的酒文化历经岁月早已深深植入人们的日常社会生活，存在“无酒不成礼，无酒不成宴”的消费特性。 2012 年，白酒行业结束了“黄金十年”的高歌猛进，在经历了几年的销售低迷、减产降价后，限制“三公消费”等政策对白酒消费需求的抑制已经见底，商务消费和自饮消费在一定程度上弥补了“三公消费”带来的空缺。2015 年，白酒行业出现了初步转机，止住了快速下滑的势头，库存得到有效控制，价格得到一定回升，渠道信心也得到较大恢复。2016 年白酒行业实现弱势回暖，行业景气度也逐步回升。不同于黄金十年的全面繁荣，在消费升级和品牌倾向加强的大背景下，具有品牌、产品、渠道力的企业在此次复苏中表现尤为明显，呈现出了“强者恒强、弱者愈弱” 的发展态势。2017 年以来，白酒行业继续回暖。同时，在高端白酒不断提价和消费升级的趋势下，兼具品牌和价格优势的中高端白酒将成为消费者自饮、家宴和商务用酒场景下的最佳选择，未来中高端白酒有望步入量价齐升的黄金期。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司核心竞争力未发生重大改变。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，随着国家供给侧结构性改革持续深入进行，宏观经济呈现出稳中向好的发展势头，白酒行业也继续保持回暖态势。在居民收入水平提升、人均可支配收入稳步增长、消费升级趋势加快的背景下，个人消费和商务消费活跃，中高端和高端白酒市场需求逐步扩大，兼具品牌、品质优势的中高端及高端白酒迎来了较好的历史发展机遇。报告期内，公司继续深入贯彻“改革创新、市场导向、绩效文化、成果共享”的经营方针，创新管理理念，提升治理水平，有效保证了各项业务的合规运营和高效运作；同时，持续优化产品销售模式，进一步加大核心省份的市场建设，做深、做细、做实核心门店项目，不断强化市场“动销”效果；另外，进一步增强品牌高端属性，隆重推出水井坊高端定位战略性单品“水井坊典藏大师版”，并再次携手《财富》杂志，使水井坊高端品牌形象更加深入人心。通过不懈努力，公司实现了上半年销售收入快速增长、盈利能力持续提升的较好成绩。2017 年 1-6 月，公司累计实现营业收入 840,500,250.54 元， 7 / 104 2017 年半年度报告比去年同期增长 70.62%；营业利润 152,296,260.64 元，比去年同期增长 28.93%；实现净利润（归属于母公司）114,499,591.80 元，比去年同期增长 25.66%。 1、在市场销售方面在业务运营模式上，继续深化传统总代模式、新型总代模式为主的销售模式。在传统总代模式下，由总代在区域内自行发展其产品销售网络和销售事务。在新型总代模式下，由公司人员负责售点的开拓和管理，实现对售点的掌控，总代做为服务平台提供售点服务、物流、仓储等服务。同时，为提升公司对传统总代区域的市场管控力度，公司在传统总代区域加大了分销渠道的开拓力度和门店动销概念的导入。上半年，这两种模式市场运行效果符合预期。在区域市场建设上，公司将资源投放和运营重心均聚焦于核心市场。同时深入贯彻“蘑菇战术”，对优势市场做深做细，并借此带动周边的发展。对新兴市场，公司积极寻找机会，发展渠道网络，扎实推进品牌培育和消费者沟通工作。在核心门店建设上，上半年公司推出了核心门店 2.0 项目，更加聚焦于门店端的开发、维护、激励。同时，进一步提高了核心门店的覆盖比例，完善了核心门店的执行方案。另外，公司也在相应市场增加销售人员，以加强对门店的细化服务并使公司对市场变化做出快速反应。在电商销售上，公司上半年电商销售与去年同期相比有较大增长。除业务增长外，电商团队与各平台也逐步建立起战略合作伙伴关系，在合法、合规的基础上，建立起数据累积，并展开对消费者和行业的研究，以推动业务发展。在新产品开发上，2017 年 3 月 19 日，公司推出了高端定位战略性单品——水井坊典藏大师版。该产品传承了水井街酒坊六百余年古法酿酒技艺，结合传统技艺与现代工艺，采用“双轮发酵”工艺，延长优质酒糟发酵周期，生成更加丰富的香味物质；再采用“双重蒸馏”，让酒体更醇厚。再以 1800 个昼夜储存，使其自然老熟，赋予“陈香优雅，醇厚丰满”的独特口感。典藏大师版是公司进一步稳固高端白酒地位的一个重要举措，也代表了公司继续打造高品质白酒的决心。典藏大师版自上市以来消费者反馈积极正面，目前铺市和动销势头符合预期。 2、在品牌推广方面 2016 年底至 2017 年新年、春节旺季期间，公司新春营销活动“新年心味”全面铺开执行。该活动围绕目标消费群体的生活路径进行传播，将水井坊品牌信息渗透到各核心区域，在彰显品牌与时俱进精神的同时，使 “悦于形匠于心”的品牌主张更加深入人心。继四年前助力《财富》成都之行后，2017 年公司再度携手《财富》杂志，成为“2017《财富》全球论坛独家官方白酒”。通过与《财富》杂志深度合作，水井坊高端品牌形象将得到进一步彰显，品牌影响力和知名度也将得到进一步提升。为配合公司新产品水井坊典藏大师版上市，公司发布了由“食神”蔡澜先生与“摄影诗人” 孙郡先生共同主演的微电影《久等了》。通过极具人文情怀的艺术表达方式，以“美好是需要等待的”价值观，以耐心比匠心，诠释了典藏大师版历经 1800 昼夜酿造的匠人情怀。在随后的新品上市营销中，全面采用了先进的整合营销策略，从传统媒介的大面积覆盖，到数字媒体的辅助曝光，以及社交媒体的深度沟通，都将新品的知名度以及产品背后所独具的匠心内涵，传递至消费者心中。同时，在全国各个重点区域开展的典藏大师版高端品鉴会，带动了高端意见领袖消费者的试饮，打造出了良好的饮用流行氛围。 2017 上半年公司持续与全国知名数字视频网站媒体优酷土豆集团、爱奇艺以及其他多家快速发展的视频网站深度合作，开展视频网站广告贴片营销，以作为传统电视媒体的重要补充。同时，基于微信平台所量身打造的水井坊会员系统“悦坊会”也于 2017 年 4 月更新上线。通过系列定制化的会员活动，维护与品牌好友、高端意见领袖的良好互动关系，品牌口碑传播策略得到进一步巩固。全面升级品鉴会模式，打造具有全方位感官艺术冲击力的品牌盛宴，持续对核心消费群体进行品牌深度沟通。公司品鉴会模式在 2015—2016 年经历了探索、发展、到成熟的阶段，2017 年全面升级的品鉴会以“悦于形匠于心”为主题，聚焦于“历炼时光大师典藏”新品沟通内容。通过持续不断构建与核心消费群深度沟通的桥梁，使消费者逐步理解、喜欢并主动传播水井坊品牌，进一步提升消费者对水井坊品牌的认知度和饮用转化率。 8 / 104 2017 年半年度报告 3、在国际市场销售方面报告期内，公司在海外旅游零售渠道销售稳中有升，其中在韩国市场增长态势尤为突出。公司对于节假日特别是春节的礼品需求，在“水井坊春之时蕴”限量版于 2016 年春节期间成功热销之后，继续推出 2017 年限量版，上市期间受到消费者好评。与此同时，公司大力推广水井坊在国际机场免税店的销售。目前，水井坊已进驻全世界 100 多个国际机场的免税店，是目前旅游零售渠道覆盖面最广的白酒之一。为完成年初既定的全年经营目标，下半年，公司将继续做好以下工作： 1、通过生产管理的规范，人员能力的提升，生产设备的改进、管理系统的升级等一系列措施，在安全生产、质量控制、效率提升、成本管控等方面再上一个台阶；2、进一步完善以动销为导向的新型总代模式，增加市场覆盖的广度和深度，更加贴近终端、更加贴近消费者；3、继续聚焦核心门店，提升核心门店的数量和质量，以优质资源激活核心门店“动销”，确保业务持续健康增长；4、进一步加强对市场的管理力度，更加细致地管理社会库存，使库存维持在合理水平。同时，积极关注各个市场价值链的变化，确保客户与公司共同发展，共同获益；5、继续调整和升级产品结构，在现有产品的基础上推出更加高端化的产品，不断丰富产品线，持续强化品牌高端形象；6、扎实推进团队能力建设，进一步完善人员培训、人员考核、人员招聘等方面的措施，着力打造一个规模合理、业务高效的销售队伍；7、持续深化与《财富》杂志的合作，以传世精酿致敬财富精英，进一步提升品牌影响力和知名度；8、巩固品牌核心资产，清晰梳理品牌形象，继续围绕“匠艺匠心”这一核心价值，进行更为全面和符合消费者洞察的有效沟通；9、保持重点市场媒体投放，巩固水井坊品牌影响力，全力促进旺季销售；10、持续创新品鉴会模式，不断扩大品鉴会覆盖人群，加强与消费者互动体验，并通过会员制与核心消费群建立起长期沟通渠道，提升消费者对品牌的忠诚度。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 840,500,250.54 492,603,184.66 70.62 营业成本 184,711,611.50 126,571,700.35 45.93 销售费用 206,892,122.21 102,978,042.87 100.91 管理费用 98,702,925.37 88,262,013.42 11.83 财务费用 -5,449,317.13 -2,708,491.99 不适用经营活动产生的现金流量净额 107,082,310.40 87,909,567.77 21.81 投资活动产生的现金流量净额 -37,313,705.33 -6,846,965.50 不适用筹资活动产生的现金流量净额研发支出 10,488,087.92 2,842,738.42 268.94 营业收入变动原因说明:主要系本期核心产品销量增长，导致收入相应增加。营业成本变动原因说明:主要系本期核心产品销量增长，成本相应增加。销售费用变动原因说明:主要原因系加大广告投入及渠道建设以及受销售额增长的影响。管理费用变动原因说明:主要系随业务发展而增加人员以及薪资调整,导致职工薪酬增加。财务费用变动原因说明:主要系销售增加导致银行存款余额及利息收入的增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售额增长及利润增长所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系增加在建工程项目投入所致。研发支出变动原因说明:主要系 ERP 项目持续投入所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 9 / 104 2017 年半年度报告 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例（%）（%）（%）货币资金 794,694,581.15 34.65 445,312,583.47 24.10 78.46 注1 应收票据 1,530,000.00 0.08 不适用应收账款 11,538,489.07 0.50 892,172.13 0.05 1,193.30 注2 预付款项 24,213,957.68 1.06 14,364,183.87 0.78 68.57 注3 应收利息 4,821,361.68 0.21 不适用注4 其他应收 6,437,128.05 0.28 46,779,978.91 2.53 -86.24 注5 款存货 768,897,805.19 33.52 734,472,639.41 39.73 4.69 其他流动 36,711,811.52 1.60 23,266,705.89 1.26 57.79 注6 资产可供出售 5,000.00 0.01 5,000.00 0.01 0.00 金融资产投资性房 14,670,309.03 0.64 17,476,353.23 0.94 -16.06 注7 地产固定资产 429,912,803.79 18.74 446,564,465.26 24.16 -3.73 在建工程 15,810,903.81 0.69 3,258,656.03 0.18 385.20 注8 无形资产 54,052,004.62 2.36 54,617,238.18 2.96 -1.03 开发支出 14,197,482.47 0.62 不适用注9 长期待摊 6,650,874.85 0.29 6,241,120.93 0.34 6.57 费用递延所得 97,314,292.49 4.24 53,190,007.19 2.88 82.96 注 10 税资产其他非流 13,590,139.79 0.59 不适用动资产资产总计 2,293,518,945.19 100.00 1,847,971,104.50 100.00 24.11 应付票据 91,831,939.14 4.00 44,447,740.00 2.40 106.61 注 11 应付账款 181,159,202.65 7.90 113,580,061.55 6.15 59.50 注 12 预收款项 68,814,305.96 3.00 35,870,639.94 1.94 91.84 注 13 应付职工 37,865,034.80 1.65 35,353,150.47 1.91 7.11 薪酬应交税费 42,339,498.78 1.84 17,719,900.37 0.96 138.94 注 14 应付股利 225,631,715.28 9.84 37,541,233.80 2.03 501.02 注 15 其他应付 274,426,732.82 11.96 213,943,545.90 11.57 28.27 注 16 10 / 104 2017 年半年度报告款其他流动 68,660.16 0.01 68,660.16 0.01 0.00 负债长期应付 9,627,000.00 0.42 不适用注 17 职工薪酬预计负债 10,997,038.98 0.60 不适用其他非流 2,462,162.14 0.11 2,599,482.46 0.14 -5.28 动负债负债合 934,226,251.73 40.73 512,121,453.63 27.71 82.42 计注 1、主要系销售增加所致。注 2、主要系因销售增长，导致信用销售应收款余额增加注 3、主要系业务增长导致预付市场费用及材料采购款增加。注 4、主要系对定期存款计提利息。注 5、主要系收回上年资产处置款项。注 6、主要系期末增值税进项留抵和待抵扣及退还季度预缴企业所得税增加所致。注 7、主要系本期摊销及 2016 年底计提减值准备所致。注 8、主要系新增在建工程项目以及增加投入所致。注 9、主要系 ERP 项目持续投入所致。注 10、主要系随业务增长产生的暂估费用及资产减值时间性影响引起的税务会计处理差异所致。注 11、主要系期末增加票据支付采购款所致。注 12、主要系随销售增长市场费用增加所致。注 13、主要系预收款随销售增长而增加。注 14、主要系利润增长导致所得税增加以及消费税调整所致（见附注七、62）。注 15、主要系已宣布、未派发 2016 年股利分配所致。注 16、主要系销售增长导致应付市场支持费用增加。注 17、主要系 2016 年下半年开始的递延奖金计划。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 11 / 104 2017 年半年度报告 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币期末资产期末负债期末净资本期营业本期净利公司名称业务性质注册资本总额总额产总额收入总额润销售、计算成都水井坊营机软硬件开 1,000.00 30,719.35 304.64 30,414.71 134.18 11,590.54 销有限公司发成都江海贸易销售、房地 1,000.00 22,841.86 10,390.04 12,451.82 49,617.40 5,424.58 发展有限公司产咨询服务成都瑞锦商贸销售 500.00 17,203.45 22,371.12 -5,167.67 30,172.37 3,889.10 有限公司成都嘉源酒业销售 1,000.00 1,138.11 0.00 1,138.11 0.00 0.57 营销有限公司成都蓉上坊营销售 500.00 40,191.27 31,915.85 8,275.42 46,759.70 7,203.79 销有限公司成都水井坊酒生产、销售 11,821.21 26,872.00 36,415.48 -9,543.48 400.00 -1,285.49 业有限公司成都腾源酒业销售 500.00 1,278.44 3,163.01 -1,884.57 4,719.93 147.03 营销有限公司四川水井坊酒销售 1,000.00 864.96 0.00 864.96 0.00 4.99 类营销有限公司 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、公司目前正处于相对较快发展时期，新的业务规模需要强有力的人力资源配备，同时也需要关键人才精准匹配关键岗位。业务的较快发展对公司目前人才招聘及优秀人才保留提出了较大挑战。 2、由于消费升级及强势品牌价格上涨，300 元~500 元这一价格带的产品受到了越来越多白酒企业的关注，使公司核心品种臻酿 8 号和井台瓶潜在的市场竞争加剧。 3、当前，“互联网+”已成为经济社会发展的新形态和创新发展的关键驱动要素，白酒企业传统渠道受到严峻挑战，公司尚需进一步加强电商渠道建设力度。 4、白酒生产和销售属于缴纳消费税的行业，如果未来国家对消费税政策进一步从严调整，将可能对公司经营成果产生较为不利的影响。 12 / 104 2017 年半年度报告 5、公司及子公司与成都铸信地产开发有限公司的股权转让案件目前仍在审理过程中，尚未结案。面对白酒行业发展的新转变、新趋势及公司面临的实际问题，公司将采取有效措施，积极应对各种挑战。同时不断提高对相关风险的分析、评估和预防能力，力争将相关风险的影响降到最低。在人力资源方面，不断扩大招聘渠道，优化招聘流程及方式，统一胜任能力标准，确保及时招聘到高质量人才，并将优势资源投放到一线市场销售岗位；全面回顾优化薪酬体系，逐步形成对外具有竞争力，对内具有公平性，以绩效为导向的差异化薪酬策略。在市场销售方面，持续关注公司产品价值链的改善，进一步完善以动销为导向的新型总代模式，不断强化核心门店建设力度，确保公司业务有机、健康发展。着力打造水井坊典藏大师版，不断强化水井坊品牌的高端属性。此外，积极探索电商业务新思路，结合电商平台特点，研发适合电商销售的新产品，确保公司产品线上线下协同良性发展。在应对诉讼方面，聘请具有较强专业性及丰富实战经验的律师事务所及其他中介机构，积极收集相关证据材料，争取将诉讼风险给公司带来的影响降到最低。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年度股东大会 2017-06-06 www.sse.com.cn 2017-06-07 股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增：否三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未如未是能及能及否承诺是否时履时履有承诺承诺承诺时间及时行应行应承诺方履背景类型内容及期严格说明说明行限履行未完下一期成履步计限行的划 13 / 104 2017 年半年度报告具体原因其他收购人帝亚吉欧承诺，在本次股权转让及要承诺是是 Diageo 约收购完成后，其将尽一切合理努披露 Highla 力，确保：时 nds 1．水井坊与帝亚吉欧集团之间的任间： Holdin 何关联交易均符合适用法律法规的 2012 g B.V. 规定；并且年3 及公司 2．水井坊与帝亚吉欧集团之间的任月 22 实际控何关联交易均履行合法程序，并按照日制人适用法律的要求及时进行信息披露。承诺 Diageo 期 plc（帝关于同业竞争限：亚吉为维护社会公众股东的利益，收购人参见欧）及帝亚吉欧作出如下承诺：本表本次股权转让及要约收购完成后，在 “承帝亚吉欧仍为水井坊实际控制人的诺内情况下，帝亚吉欧及其控制的关联方容” 将不在中国境内直接或间接设立从部分收购事与水井坊的白酒业务构成竞争的报告业务的公司或实体；或直接或间接持书或有该等公司或实体的控股权或控制权益该等公司或实体的董事会、决策权或变动管理权，但由帝亚吉欧或其控制的关报告联方与水井坊合资成立、且由水井坊书中控制的该等公司或实体除外。所作虽有上述规定，在本次股权转让及要承诺约收购完成后，且在帝亚吉欧仍为水井坊实际控制人的情况下，如果帝亚吉欧或其控制的关联方设立的、直接或间接控制的、或直接或间接控制董事会、决策权或管理权的公司或实体（由帝亚吉欧或其控制的关联方与水井坊合资成立、且由水井坊控制的该等公司或实体除外）在中国境内从事的业务与水井坊的白酒业务存在竞争，则帝亚吉欧或其控制的关联方将在水井坊提出异议后自行或要求相关公司或实体尽快将相关与水井坊的白酒业务相竞争的业务或资产按市场公允价格转让予独立第三方，前提是，在适用法律允许的情况下，应给予水井坊在同等条件下的优先购买权。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 14 / 104 2017 年半年度报告报告期内，根据公司董事会审计委员会的建议意见，并经 2017 年 4 月 25 日召开的公司八届董事会 2017 年第一次会议及 2017 年 6 月 6 日召开的公司 2016 年度股东大会审议通过，公司续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司审计机构，负责本公司财务报告及内部控制审计工作，聘期一年。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已连续为本公司提供审计服务 2 年。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引 2016 年 8 月 19 日，公司及子公司成都水井具体内容详见 2016 年 8 月 22 日《中国证券坊营销有限公司收到四川省成都市中级人民法报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证院（2016）川 01 民初 1370 号应诉通知书及相券交易所网站（www.sse.com.cn）刊载的本公司关法律文书。目前该案仍在审理过程中，尚未结《关于公司及子公司收到法院应诉通知书的公案。告》。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况在重大方面保持良好。 15 / 104 2017 年半年度报告九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 √适用 □不适用 2016 年 4 月 25 日召开的八届董事会 2016 年第一次会议及 2016 年 6 月 2 日召开的 2015 年度股东大会审议通过了公司《关于实施递延奖金计划的议案》（具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2016 年 4 月 28 日、5 月 13 日及 6 月 4 日刊载的相关公告）。报告期内，公司严格按照相关规定执行该计划。十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引 2017 年 4 月 25 日召开的公司八届董事会具体内容详见《中国证券报》、《上海证券 2017 年第一次会议审议通过了《关于 2017 年日报》、《证券时报》、上海证券交易所网站常关联交易的议案》，公司预计 2017 年公司与（www.sse.com.cn）2017 年 4 月 28 日登载的本 Diageo Singapore Pte Limited 的日常关联交易主公司《关于 2017 年日常关联交易的公告》。要是销售商品，交易价格参照出口外销的市场价格及适当的毛利率情况，并结合市场开发费用的实际投入和分担情况进行结算，交易金额为 3,800 万元。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 16 / 104 2017 年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 17 / 104 2017 年半年度报告报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 2,744,238.58 公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B） 200,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 202,744,238.58 担保总额占公司净资产的比例(%) 14.92% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 200,000,000.00 对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 200,000,000.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 1.公司按《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通知》银发2007第359号）、《房屋登记办法中华人民共和国建设部令第168号》及 2007年10月1日起施行的《物权法》对房产业的要求，为本公司蓉上坊项目商品房承购人提供抵押贷款担保，截至 2017年6月30日累计银行按揭担保余额为人民币 2,744,238.58元，该阶段性连带责任担保在房屋竣工并在银行办理完毕房屋产权正式抵押后予以解除； 2. 公司为全资子公司成都江海贸易发展有限公司、成都瑞锦商贸有限公司、成都蓉上坊营销有限公司、成都腾源酒业有限公司在汇丰银行（中国）有限公司成都分行申请的无固定期限集团综合授信额度人民币20,000万元提供连带责任担保，授信已经于2016年9月8日完成展期。本报告期末银行承兑汇票余额9,183万元。 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 18 / 104 2017 年半年度报告十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 30,094 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结股东名称报告期内增比例限售条情况期末持股数量股东性质（全称）减 (%) 件股份股份数数量状态量 19 / 104 2017 年半年度报告四川成都水井坊集 0 193,996,444 39.71 0 境内非国无团有限公司有法人高华－汇丰－ 1,893,164 11,985,738 2.45 0 未知 GOLDMAN, SACHS & 无 CO. 朱照荣 -3,685 9,780,415 2.00 0 境内自然无人全国社保基金四一 5,189,746 9,689,709 1.98 0 未知无四组合中国国际金融香港 7,068,811 7,068,811 1.45 0 未知资产管理有限公司无－客户资金 MERRILL LYNCH 483,306 6,242,094 1.28 0 未知无 INTERNATIONAL UBS AG -9,220,074 5,569,757 1.14 0 无未知 JPMORGAN CHASE 760,400 5,318,309 1.09 0 未知 BANK,NATIONAL 无 ASSOCIATION 夏琼 4,415,711 4,415,711 0.90 0 境内自然无人海通资管－民生－ 368,003 4,394,879 0.90 0 未知海通海汇系列－星无石 1 号集合资产管理计划前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量四川成都水井坊集团有限公司 193,996,444 人民币 193,996,444 普通股高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & 11,985,738 人民币 11,985,738 CO. 普通股朱照荣 9,780,415 人民币 9,780,415 普通股全国社保基金四一四组合 9,689,709 人民币 9,689,709 普通股中国国际金融香港资产管理有限 7,068,811 人民币 7,068,811 公司－客户资金普通股 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 6,242,094 人民币 6,242,094 普通股 UBS AG 5,569,757 人民币 5,569,757 普通股 JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL 5,318,309 人民币 5,318,309 ASSOCIATION 普通股夏琼 4,415,711 人民币 4,415,711 普通股海通资管－民生－海通海汇系列 4,394,879 人民币 4,394,879 －星石 1 号集合资产管理计划普通股 20 / 104 2017 年半年度报告上述股东关联关系或一致行动的公司第一大股东四川成都水井坊集团有限公司与上述其说明余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用三、其他说明 □适用 √不适用 21 / 104 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 22 / 104 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 四川水井坊股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 794,694,581.15 724,885,788.08 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款七、5 11,538,489.07 17,291,494.79 预付款项七、6 24,213,957.68 13,413,847.32 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七、7 4,821,361.68 1,504,438.35 应收股利其他应收款七、9 6,437,128.05 2,790,712.84 买入返售金融资产存货七、10 768,897,805.19 803,225,573.80 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13 36,711,811.52 31,655,669.18 流动资产合计 1,647,315,134.34 1,594,767,524.36 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七、14 5,000.00 5,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产七、18 14,670,309.03 14,958,522.89 固定资产七、19 429,912,803.79 435,803,422.71 在建工程七、20 15,810,903.81 8,413,172.27 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 23 / 104 2017 年半年度报告无形资产七、25 54,052,004.62 54,068,361.68 开发支出七、26 14,197,482.47 6,558,865.62 商誉长期待摊费用七、28 6,650,874.85 5,867,094.62 递延所得税资产七、29 97,314,292.49 79,036,626.83 其他非流动资产七、30 13,590,139.79 4,065,239.68 非流动资产合计 646,203,810.85 608,776,306.30 资产总计 2,293,518,945.19 2,203,543,830.66 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、34 91,831,939.14 85,380,100.00 应付账款七、35 181,159,202.65 192,522,623.85 预收款项七、36 68,814,305.96 89,168,005.44 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 37,865,034.80 53,448,907.76 应交税费七、38 42,339,498.78 55,783,537.69 应付利息应付股利七、40 225,631,715.28 900,694.20 其他应付款七、41 274,426,732.82 246,838,625.33 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债七、44 68,660.16 888,051.51 流动负债合计 922,137,089.59 724,930,545.78 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬七、48 9,627,000.00 6,627,000.00 专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债七、52 2,462,162.14 2,462,162.14 非流动负债合计 12,089,162.14 9,089,162.14 负债合计 934,226,251.73 734,019,707.92 24 / 104 2017 年半年度报告所有者权益股本七、53 488,545,698.00 488,545,698.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 399,506,088.31 399,506,088.31 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积七、59 355,598,491.24 355,598,491.24 一般风险准备未分配利润七、60 115,642,415.91 225,873,845.19 归属于母公司所有者权益合计 1,359,292,693.46 1,469,524,122.74 少数股东权益所有者权益合计 1,359,292,693.46 1,469,524,122.74 负债和所有者权益总计 2,293,518,945.19 2,203,543,830.66 法定代表人：John Fan (范祥福）主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）会计机构负责人： Danny Ho（何荣辉）母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:四川水井坊股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 228,429,818.54 242,321,605.35 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十七、1 7,318,822.80 30,505,610.29 预付款项 3,503,319.76 6,002,452.78 应收利息 3,631,808.22 1,504,438.35 应收股利其他应收款十七、2 267,873,831.77 262,116,539.53 存货 742,619,806.83 774,355,143.47 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 20,249,983.86 19,315,872.29 流动资产合计 1,273,627,391.78 1,336,121,662.06 非流动资产：可供出售金融资产 5,000.00 5,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3 124,199,120.69 124,199,120.69 投资性房地产 14,670,309.03 14,958,522.89 固定资产 195,412,746.89 195,362,060.11 25 / 104 2017 年半年度报告在建工程 14,323,195.29 6,001,878.36 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 37,469,296.59 36,774,902.20 开发支出 14,197,482.47 6,558,865.62 商誉长期待摊费用 6,609,303.95 5,802,262.27 递延所得税资产 50,698,607.12 26,077,891.00 其他非流动资产 13,590,139.79 3,827,549.68 非流动资产合计 471,175,201.82 419,568,052.82 资产总计 1,744,802,593.60 1,755,689,714.88 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 91,831,939.14 85,380,100.00 应付账款 63,550,530.33 99,344,677.52 预收款项 87,385,545.79 1,074,906.72 应付职工薪酬 23,888,249.39 34,340,178.45 应交税费 20,109,764.24 19,588,633.23 应付利息应付股利 225,631,715.28 900,694.20 其他应付款 28,575,212.29 20,788,124.01 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 750,731.19 流动负债合计 540,972,956.46 262,168,045.32 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 9,627,000.00 6,627,000.00 专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 9,627,000.00 6,627,000.00 负债合计 550,599,956.46 268,795,045.32 所有者权益：股本 488,545,698.00 488,545,698.00 其他权益工具其中：优先股 26 / 104 2017 年半年度报告永续债资本公积 419,344,730.76 419,344,730.76 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 189,298,252.54 189,298,252.54 未分配利润 97,013,955.84 389,705,988.26 所有者权益合计 1,194,202,637.14 1,486,894,669.56 负债和所有者权益总计 1,744,802,593.60 1,755,689,714.88 法定代表人：John Fan (范祥福）主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）会计机构负责人： Danny Ho（何荣辉）合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 840,500,250.54 492,603,184.66 其中：营业收入七、61 840,500,250.54 492,603,184.66 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 688,203,989.90 374,476,699.40 其中：营业成本七、61 184,711,611.50 126,571,700.35 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 112,748,323.75 48,302,906.98 销售费用七、63 206,892,122.21 102,978,042.87 管理费用七、64 98,702,925.37 88,262,013.42 财务费用七、65 -5,449,317.13 -2,708,491.99 资产减值损失七、66 90,598,324.20 11,070,527.77 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,296,260.64 118,126,485.26 加：营业外收入七、69 2,297,658.07 11,122,002.47 其中：非流动资产处置利得 382,211.70 27 / 104 2017 年半年度报告减：营业外支出七、70 5,463,922.39 6,490,560.04 其中：非流动资产处置损失 6,021,462.67 33,838.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 149,129,996.32 122,757,927.69 减：所得税费用七、71 34,630,404.52 31,640,499.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,499,591.80 91,117,428.04 归属于母公司所有者的净利润 114,499,591.80 91,117,428.04 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 114,499,591.80 91,117,428.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 114,499,591.80 91,117,428.04 归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.2344 0.1865 （二）稀释每股收益(元/股) 0.2344 0.1865 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：John Fan (范祥福）主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）会计机构负责人： Danny Ho（何荣辉）母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 364,166,178.64 199,482,404.41 减：营业成本十七、4 180,977,029.37 104,820,017.27 税金及附加 100,665,565.68 44,030,919.08 销售费用 1,410,030.36 87,301.06 28 / 104 2017 年半年度报告管理费用 74,581,882.60 63,336,002.11 财务费用 -7,267,660.19 -4,912,700.18 资产减值损失 98,096,104.13 9,290,506.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -84,296,773.31 -17,169,641.18 加：营业外收入 919,241.64 183,611.83 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 5,611,761.61 6,084,438.43 其中：非流动资产处置损失 5,711,042.62 33,838.20 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -88,989,293.28 -23,070,467.78 减：所得税费用 -21,028,281.94 -2,747,512.35 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -67,961,011.34 -20,322,955.43 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -67,961,011.34 -20,322,955.43 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：John Fan (范祥福）主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）会计机构负责人： Danny Ho（何荣辉）合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额 29 / 104 2017 年半年度报告一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 961,999,099.63 456,770,411.16 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 5,384,154.53 14,965,936.08 经营活动现金流入小计 967,383,254.16 471,736,347.24 购买商品、接受劳务支付的现金 269,042,415.74 40,319,673.89 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 139,262,812.47 90,716,252.33 支付的各项税费 280,061,027.95 186,447,638.75 支付其他与经营活动有关的现金 171,934,687.60 66,343,214.50 经营活动现金流出小计 860,300,943.76 383,826,779.47 经营活动产生的现金流量净额 107,082,310.40 87,909,567.77 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 445,315.00 -44,262.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 445,315.00 -44,262.00 购建固定资产、无形资产和其他长 37,759,020.33 6,802,703.50 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 37,759,020.33 6,802,703.50 投资活动产生的现金流量净额 -37,313,705.33 -6,846,965.50 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收 30 / 104 2017 年半年度报告到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 69,768,605.07 81,062,602.27 加：期初现金及现金等价物余额 504,285,967.23 363,650,160.35 六、期末现金及现金等价物余额 574,054,572.30 444,712,762.62 法定代表人：John Fan (范祥福）主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）会计机构负责人： Danny Ho（何荣辉）母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 523,022,772.00 226,788,420.18 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,807,469.91 1,417,537.01 经营活动现金流入小计 524,830,241.91 228,205,957.19 购买商品、接受劳务支付的现金 269,042,415.74 40,319,673.89 支付给职工以及为职工支付的现金 87,537,738.88 66,681,385.74 支付的各项税费 120,847,498.89 83,595,432.88 支付其他与经营活动有关的现金 22,189,437.83 13,716,369.49 经营活动现金流出小计 499,617,091.34 204,312,862.00 经营活动产生的现金流量净额 25,213,150.57 23,893,095.19 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 -42,570.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 -42,570.00 购建固定资产、无形资产和其他长 37,145,125.38 2,247,947.76 期资产支付的现金 31 / 104 2017 年半年度报告投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 6,032,060.53 投资活动现金流出小计 39,145,125.38 8,280,008.29 投资活动产生的现金流量净额 -39,145,125.38 -8,322,578.29 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -13,931,974.81 15,570,516.90 加：期初现金及现金等价物余额 21,721,784.50 110,164,337.40 六、期末现金及现金等价物余额 7,789,809.69 125,734,854.30 法定代表人：John Fan (范祥福）主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）会计机构负责人： Danny Ho（何荣辉） 32 / 104 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工具一少数项目般减：其他股东所有者权益合计优永专项风权益股本其资本公积库存综合盈余公积未分配利润先续储备险他股收益股债准备一、上年期末余额 488,545,698.00 399,506,088.31 355,598,491.24 225,873,845.19 1,469,524,122.74 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 488,545,698.00 399,506,088.31 355,598,491.24 225,873,845.19 1,469,524,122.74 三、本期增减变动金额（减少以“－” -110,231,429.28 -110,231,429.28 号填列）（一）综合收益总额 114,499,591.80 114,499,591.80 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -224,731,021.08 -224,731,021.08 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -224,731,021.08 -224,731,021.08 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 33 / 104 2017 年半年度报告 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 488,545,698.00 399,506,088.31 355,598,491.24 115,642,415.91 1,359,292,693.46 上期归属于母公司所有者权益其他权益工具资本公积一少数项目般减：其他股东所有者权益合计优永专项风股本其库存综合盈余公积未分配利润权益先续储备险他股收益股债准备一、上年期末余额 488,545,698.00 399,506,088.31 355,343,064.24 37,978,299.63 1,281,373,150.18 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 488,545,698.00 399,506,088.31 355,343,064.24 37,978,299.63 1,281,373,150.18 三、本期增减变动金额（减少以“－” 54,476,500.69 54,476,500.69 号填列）（一）综合收益总额 91,117,428.04 91,117,428.04 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -36,640,927.35 -36,640,927.35 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 34 / 104 2017 年半年度报告 3．对所有者（或股东）的分配 -36,640,927.35 -36,640,927.35 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 488,545,698.00 399,506,088.31 355,343,064.24 92,454,800.32 1,335,849,650.87 法定代表人：John Fan (范祥福）主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）会计机构负责人：Danny Ho（何荣辉）母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具其他项目减：库专项股本资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股储备收益一、上年期末余额 488,545,698.00 419,344,730.76 189,298,252.54 389,705,988.26 1,486,894,669.56 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 488,545,698.00 419,344,730.76 189,298,252.54 389,705,988.26 1,486,894,669.56 三、本期增减变动金额（减少以 -292,692,032.42 -292,692,032.42 “－”号填列）（一）综合收益总额 -67,961,011.34 -67,961,011.34 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 35 / 104 2017 年半年度报告 4．其他（三）利润分配 -224,731,021.08 -224,731,021.08 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -224,731,021.08 -224,731,021.08 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 488,545,698.00 419,344,730.76 189,298,252.54 97,013,955.84 1,194,202,637.14 上期其他权益工具其他项目减：库专项股本资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股储备收益一、上年期末余额 488,545,698.00 419,344,730.76 189,042,825.54 424,048,072.58 1,520,981,326.88 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 488,545,698.00 419,344,730.76 189,042,825.54 424,048,072.58 1,520,981,326.88 三、本期增减变动金额（减少以“－” -56,963,882.78 -56,963,882.78 号填列）（一）综合收益总额 -20,322,955.43 -20,322,955.43 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -36,640,927.35 -36,640,927.35 36 / 104 2017 年半年度报告 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -36,640,927.35 -36,640,927.35 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 488,545,698.00 419,344,730.76 189,042,825.54 367,084,189.80 1,464,017,444.10 法定代表人：John Fan (范祥福）主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）会计机构负责人：Danny Ho（何荣辉） 37 / 104 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用四川水井坊股份有限公司(以下简称“本公司”)是在四川省成都市成立的股份有限公司，注册地和总部地址均位于中华人民共和国四川省成都市。四川成都水井坊集团有限公司为本公司的母公司，Diageo Plc(帝亚吉欧)为本公司的最终母公司。本公司于1996年12月6日在上海证券交易所挂牌上市交易。于2017年6月30日，本公司的总股本为488,545,698.00元，每股面值1元。本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事生产销售酒；进口本企业生产、科研所需原材料、机械设备、仪器、仪表及零配件；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“三来一补”业务。生产销售生物材料及制品(国家限制产品除外)；包装材料、设备；工程设计、制造、科技开发、咨询服务；(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。本财务报表由本公司董事会于 2017 年 7 月 24 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本公司子公司的相关信息参见本附注九。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，无影响持续经营能力的重大事项，本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销、研发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司 2017 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 38 / 104 2017 年半年度报告 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司的主要业务为生产销售酒，其营业周期通常从购买原材料到生产成品酒并出售且收回现金或现金等价物为止的期间。该营业周期通常大于 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 □适用 √不适用 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 39 / 104 2017 年半年度报告外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用 (1)金融资产 (a)金融资产分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。 (b)确认和计量金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。 (c)金融资产减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。 40 / 104 2017 年半年度报告表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。 (d)金融资产的终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 (2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项等。应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (3)金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或 41 / 104 2017 年半年度报告负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 11. 应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准 (1)当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 (2)单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 5,000,000.00 元。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。账龄组合账龄分析法组合 1 除组合 2 以外的应收账款组合 2 根据业务性质和客户的历史交易情况，认定信用风险不重大的应收账款组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 30.00 30.00 4 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 42 / 104 2017 年半年度报告 (4). 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 12. 存货 √适用 □不适用存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、周转材料以及开发产品等，开发产品为房地产开发成本，按成本与可变现净值孰低计量。（2）发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均成本法核算，产成品、自制半成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。（4）本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用分次摊销法、包装物采用一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资为本公司对子公司的长期股权投资。子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 (1)投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 (2)后续计量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 (3)确定对被投资单位具有控制的依据 43 / 104 2017 年半年度报告控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。 (4)长期股权投资减值对子公司的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：投资性房地产为以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：预计使用寿命预计净残值率年折旧率房屋建筑物 20-40 年 5% 2.38%至 4.75% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备以及其他设备等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 (2).折旧方法 44 / 104 2017 年半年度报告固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物平均年限法 20-40 年 3%-5% 2.38%至 4.85% 机器设备平均年限法 10-15 年 3%-5% 6.33%至 9.70% 运输设备平均年限法 4-15 年 3%-5% 6.33%至 24.25% 办公设备平均年限法 3-10 年 3%-5% 9.50%至 32.33% 其他设备平均年限法 3-50 年 3%-5% 1.90%至 32.33% 对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (3) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额 (1) 固定资产的处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 18. 借款费用 □适用 √不适用 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。各项无形资产的摊销年限为： 45 / 104 2017 年半年度报告项目摊销年限(年) 土地使用权 40-50 年专利权 10 年非专利技术 5-20 年商标权 10 年软件 2-10 年对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 能够证明该无形资产将如何产生经济利益； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。（3）无形资产减值当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 46 / 104 2017 年半年度报告 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险。本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用递延奖金按照年末考核结果计算，计入当期损益和长期应付职工薪酬。由于人员变动等原因而调整应付金额的，相关影响计入调整期间的损益。 25. 预计负债 √适用 □不适用因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。 26. 股份支付 □适用 √不适用 47 / 104 2017 年半年度报告 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入： (1)销售商品在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。 (2)让渡资产使用权利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。 29. 政府补助政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的 48 / 104 2017 年半年度报告交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： (1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关； (2)本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： (1) 所得税本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。 (2) 递延所得税资产递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 49 / 104 2017 年半年度报告 (3)存货跌价准备本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常生活中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如果管理层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本集团需对存货增加计提跌价准备。如果实际售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计，则本集团将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。 (4) 长期资产减值准备本集团于资产负债表日对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，资产及资产组的可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，该计算需要利用假设和估计。如果对资产和资产组未来现金流量计算中采用的毛利率或对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，则本集团需对长期资产的可回收金额进行重新估计，以判断是否需要计提或调整减值准备。如果实际毛利率高于或税前折现率低于原先的估计，本集团不能转回原已计提的长期资产减值损失。 (5) 待执行的亏损合同预计负债本集团根据销售预测，对已下采购订单且供应商已生产但尚未通知交货的包装材料，预计在未来对应的产成品销售出现亏损的，估计亏损合同预计损失准备。由于销售预测可能无法反映将来实际销售情况，本集团管理层需要运用较多判断来估计这项准备。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。（6）应收款项减值本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 (7)投资性房地产、固定资产和无形资产等资产的折旧和摊销本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内或受益期限内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命及受益期限，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命及受益期限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 50 / 104 2017 年半年度报告 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳 5%、13%及 17% 税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 消费税按生产环节白酒应税销售收入 20%，0.5 元/市斤的 20%计算缴纳从价税，同时按每市斤 0.5 元计算缴纳从量税城市维护建设税缴纳的增值税及消费税税额 5%及 7% 企业所得税应纳税所得额 25% 教育费附加缴纳的增值税及消费税税额 3% 地方教育费附加缴纳的增值税及消费税税额 2% 土地增值税转让房地产所取得的增值额 40% 价格调节基金销售收入 0.07% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 51 / 104 2017 年半年度报告银行存款 794,054,572.30 724,285,967.23 其他货币资金 640,008.85 599,820.85 合计 794,694,581.15 724,885,788.08 其中：存放在境外的款项总额其他说明于 2017 年 6 月 30 日，银行存款中包括本集团存放于汇丰银行(中国)有限公司成都分行的一年期定期存款为 220,000,000.00 元，到期日为 2017 年 8 月 25 日，按年利率 1.90%计收利息。于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金为“全兴蓉上坊”项目个人贷款保证金存款。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 18,065,820.00 合计 18,065,820.00 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面账面比例计提比金额例金额比例价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) (%) 52 / 104 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按 12,179,864.88 100 641,375.81 5.27 11,538,489.07 18,215,417.87 98.74 923,923.08 5.07 17,291,494.79 信用 .00 风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项 232,735.25 1.26 232,735.25 100.00 0.00 金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 12,179,864.88 / 641,375.81 / 11,538,489.07 18,448,153.12 / 1,156,658.33 / 17,291,494.79 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 11,775,451.01 588,772.55 5.00% 1至2年 282,795.15 28,279.52 10.00% 2至3年 121,618.72 24,323.74 20.00% 合计 12,179,864.88 641,375.81 5.27% 53 / 104 2017 年半年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 282,547.27 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 232,735.25 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本集团期末余额前五名的应收账款合计12,077,635.58元，占应收账款期末余额合计数的 99.16%,相应计提的坏账准备期末余额合计623,287.09元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 24,213,957.68 100.00 13,413,847.32 100.00 54 / 104 2017 年半年度报告 1至2年 2至3年 3 年以上合计 24,213,957.68 100.00 13,413,847.32 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用本集团年末余额前五名的预付款项合计元 20,934,766.94，占预付款项年末余额合计数的 86.46% 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款 4,821,361.68 1,504,438.35 合计 4,821,361.68 1,504,438.35 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 55 / 104 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信 7,311,940.44 94.83 874,812.39 11.96 6,437,128.05 4,172,708.26 91.27 1,381,995.42 33.29 2,790,712.84 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款其 6,048,823.10 78.44 874,812.39 14.46 5,174,010.71 4,151,608.53 90.81 1,381,995.42 33.29 2,769,613.11 中：组合 1 其 1,263,117.34 16.38 1,263,117.34 21,099.73 0.46 21,099.73 中：组合 2 单项 398,985.03 5.17 398,985.03 100.00 398,985.03 8.73 398,985.03 100.00 金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 7,710,925.47 / 1,273,797.42 / 6,437,128.05 4,571,693.29 / 1,780,980.45 / 2,790,712.84 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 56 / 104 2017 年半年度报告 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 5,260,998.38 263,049.92 5% 1至2年 91,624.72 9,162.47 10% 2至3年 117,000.00 23,400.00 20% 3至4年 0.00 0.00 30% 4至5年 320,000.00 320,000.00 100% 5 年以上 259,200.00 259,200.00 100% 合计 6,048,823.10 874,812.39 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 507,183.03 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额经营往来款 4,778,224.69 1,480,267.02 职工借支款 355,773.95 331,155.66 押金及保证金 930,619.40 1,862,902.67 关联方房屋租金 4,462.80 3,347.10 其他 1,641,844.63 894,020.84 合计 7,710,925.47 4,571,693.29 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 上海携程宏睿经营往来款 1,482,156.14 1 年以内 19.22 74,107.81 国际旅行社有限公司 57 / 104 2017 年半年度报告四川省城市建经营往来款 398,985.03 3 至 4 年 5.17 398,985.03 设工程监理有限公司四川邛崃供电保证金 320,000.00 4 至 5 年 4.15 320,000.00 有限责任公司 Hilton London 经营往来款 228,801.61 1 年以内 2.97 11,440.08 Kensington 国网四川省电保证金 225,000.00 5 年以上 2.92 225,000.00 力公司成都供电公司合计 / 2,654,942.78 / 34.43 1,029,532.92 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材 1,522,469.19 1,522,469.19 1,001,685.69 1,001,685.69 料在产 16,168,985.27 16,168,985.27 19,443,043.24 19,443,043.24 品库存 70,063,957.70 6,326,724.95 63,737,232.75 68,253,166.87 16,117,053.50 52,136,113.37 商品包装 16,181,336.21 1,926,228.06 14,255,108.15 15,799,175.12 5,675,780.94 10,123,394.18 物低值 1,468,835.69 1,468,835.69 1,468,835.69 1,468,835.69 易耗品自制 819,756,642.14 171,114,794.40 648,641,847.74 776,601,586.70 80,652,411.47 695,949,175.23 半成品开发 25,689,330.32 2,586,003.92 23,103,326.40 25,689,330.32 2,586,003.92 23,103,326.40 产品合计 950,851,556.52 181,953,751.33 768,897,805.19 908,256,823.63 105,031,249.83 803,225,573.80 58 / 104 2017 年半年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其其期末余额计提转回或转销他他库存商品 16,117,053.50 323,365.91 10,113,694.46 6,326,724.95 开发产品 2,586,003.92 2,586,003.92 包装物 5,675,780.94 602,305.66 4,351,858.54 1,926,228.06 自制半成品 80,652,411.47 90,462,382.93 171,114,794.40 合计 105,031,249.83 91,388,054.50 14,465,553.00 181,953,751.33 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预缴企业所得税 20,710,236.60 16,806,372.01 待抵扣进项税额 15,780,894.40 14,789,415.20 待认证进项税额 211,484.00 49,297.09 其他 9,196.52 10,584.88 合计 36,711,811.52 31,655,669.18 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具： 59 / 104 2017 年半年度报告可供出售权益工具：按公允价值计量的按成本计量的 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 合计 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币在被账面余额减值准备投资本期被投资单位现金单位本期本期本期本期持股期初期末期初期末红利增加减少增加减少比例 (%) 北京清 5,000.00 5,000.00 5.00 源德峰投资管理有限公司合计 5,000.00 5,000.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 60 / 104 2017 年半年度报告 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用 √不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 20,235,607.43 20,235,607.43 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 20,235,607.43 20,235,607.43 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 3,103,639.92 3,103,639.92 2.本期增加金额 288,213.86 288,213.86 （1）计提或摊销 288,213.86 288,213.86 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 3,391,853.78 3,391,853.78 三、减值准备 1.期初余额 2,173,444.62 2,173,444.62 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 2,173,444.62 2,173,444.62 四、账面价值 1.期末账面价值 14,670,309.03 14,670,309.03 2.期初账面价值 14,958,522.89 14,958,522.89 61 / 104 2017 年半年度报告 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因水井坊博物馆房屋建筑物 10,622,780.36 尚未完成环保验收其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备其他设备合计一、账面原值： 1.期 487,581,401.37 265,105,080.99 4,424,598.47 13,694,352.83 1,907,605.67 772,713,039.33 初余额 2.本期增加金 1,982,825.86 10,204,335.34 1,291,037.50 1,599,923.05 15,078,121.75 额（ 190,536.15 9,511,644.73 1,291,037.50 1,599,923.05 12,593,141.43 1）购置（ 2）在建工 1,792,289.71 692,690.61 2,484,980.32 程转入（ 3）企业合并增加 3. 本期减少 63,354,766.19 72,375,679.48 4,424,598.47 10,852,803.17 1,587,448.21 152,595,295.52 金额（ 1）处置或 63,354,766.19 72,375,679.48 4,424,598.47 10,852,803.17 1,587,448.21 152,595,295.52 报废 4.期 426,209,461.04 202,933,736.85 0.00 4,132,587.16 1,920,080.51 635,195,865.56 末余额二、累计折旧 1.期 190,718,059.83 128,586,934.78 4,209,553.17 11,544,115.36 1,748,075.92 336,806,739.06 初余额 2.本期增加金 6,717,997.64 8,423,884.89 14,967.83 327,666.26 24,903.06 15,509,419.68 额（ 6,717,997.64 8,423,884.89 14,967.83 327,666.26 24,903.06 15,509,419.68 1）计提 3.本 61,455,279.78 69,507,084.64 4,224,521.00 10,408,813.71 1,520,185.15 147,115,884.28 期减少金 62 / 104 2017 年半年度报告额（ 1）处置或 61,455,279.78 69,507,084.64 4,224,521.00 10,408,813.71 1,520,185.15 147,115,884.28 报废 4.期 135,980,777.69 67,503,735.03 0.00 1,462,967.91 252,793.83 205,200,274.46 末余额三、减值准备 1.期 102,877.56 102,877.56 初余额 2.本期增加金额（ 1）计提 3.本期减少金 20,090.25 20,090.25 额（ 1）处置或 20,090.25 20,090.25 报废 4.期 82,787.31 82,787.31 末余额四、账面价值 1.期末账面价 290,228,683.35 135,347,214.51 0.00 2,669,619.25 1,667,286.68 429,912,803.79 值 2.期初账面价 296,863,341.54 136,415,268.65 215,045.30 2,150,237.47 159,529.75 435,803,422.71 值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物 232,205,095.75 尚未完成环保验收其他说明： □适用 √不适用 63 / 104 2017 年半年度报告 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备新产品技术改 1,487,708.52 1,487,708.52 2,411,293.91 2,411,293.91 造项目其他零星工程 14,323,195.29 14,323,195.29 6,001,878.36 6,001,878.36 合计 15,810,903.81 15,810,903.81 8,413,172.27 8,413,172.27 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其中利本：工程息期本累计资利项期资投入本息目期初本期转入固定本期其他期末工程利金预算数本期增加金额占预化资名余额资产金额减少金额余额进度息来算比累本称资源例计化本 (%) 金率化额 (%) 金额新 55,000,000.00 2,411,293.91 868,704.32 1,792,289.71 1,487,708.52 6.7% 6.7% 自产有品资技金术改造项目其 6,001,878.36 9,955,602.37 692,690.61 941,594.83 14,323,195.29 自他有零资星金工程合 55,000,000.00 8,413,172.27 10,824,306.69 2,484,980.32 941,594.83 15,810,903.81 / / / / 计 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 64 / 104 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件其他合计一、账面原值 1. 63,090,492.83 108,915.03 12,154,800.00 402,717.95 8,818,061.71 8,563,446.00 93,138,433.52 期初余额 2. 2,256,193.61 2,256,193.61 本期增加金额 (1)购 2,256,193.61 2,256,193.61 置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3. 1,061,521.06 1,061,521.06 本期减少金额 65 / 104 2017 年半年度报告 (1)处 1,061,521.06 1,061,521.06 置 4. 63,090,492.83 108,915.03 12,154,800.00 402,717.95 10,012,734.2 8,563,446.00 94,333,106.07 期末余额二、累计摊销 1.期初 19,168,439.06 62,084.68 10,674,030.00 348,399.26 3,365,176.72 5,451,942.12 39,070,071.84 余额 2.本期 615,478.14 4,770.51 297,870.00 6,883.87 673,812.19 48,490.98 1,647,305.69 增加金额（1）计 615,478.14 4,770.51 297,870.00 6,883.87 673,812.19 48,490.98 1,647,305.69 提 3.本期 123.12 2,650.00 433,502.96 436,276.08 减少金额 (1)处 123.12 2,650.00 433,502.96 436,276.08 置 4.期末 19,783,917.20 66,732.07 10,971,900.00 352,633.13 3,605,485.95 5,500,433.10 40,281,101.45 余额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末 43,306,575.63 42,182.96 1,182,900.00 50,084.82 6,407,248.31 3,063,012.90 54,052,004.62 账面价值 2.期初 43,922,053.77 46,830.35 1,480,770.00 54,318.69 5,452,884.99 3,111,503.88 54,068,361.68 账面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% 66 / 104 2017 年半年度报告 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额确认期初为期末项目其余额内部开发支出无转入当期损益余额他形资产 ERP 6,558,865.62 7,638,616.85 14,197,482.47 项目产品 2,849,471.07 2,849,471.07 开发合计 6,558,865.62 10,488,087.92 2,849,471.07 14,197,482.47 其他说明 2017 年 1-6 月，本集团研究开发支出共计 10,488,087.92 元(2016 年 1-6 月：2,842,738.42 元)：其中 2,849,471.07 元(2016 年 1-6 月：2,842,738.42 元)于当期计入损益，0.00 元(2016 年 1-6 月：1,891.26 元)于当期确认为无形资产，7,638,616.85 元(2016 年 1-6 月：无)包含在开发支出的期末余额中。于 2017 年 6 月 30 日，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为 0.00%(2016 年 1-6 月：0.24%)。 ERP 项目的资本化开始时点为 2016 年 10 月 1 日，于 2017 年 6 月 30 日的研发进度为 49.96%。 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额厂区形象工 5,802,262.27 1,274,491.01 467,449.33 6,609,303.95 程 67 / 104 2017 年半年度报告其他 64,832.35 23,261.45 41,570.90 合计 5,867,094.62 1,274,491.01 490,710.78 6,650,874.85 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产内部交易未实现利润 30,301,018.30 7,575,254.57 79,676,860.88 19,919,215.22 工程物资减值 2,862,028.28 715,507.07 2,862,028.28 715,507.07 可抵扣亏损 10,316,638.58 2,579,159.65 10,638,907.42 2,659,726.84 预计包材订单损失 750,731.19 187,682.80 市场支持费 130,939,837.43 32,734,959.36 109,188,202.34 27,297,050.58 存货跌价准备 181,953,751.33 45,488,437.83 105,031,249.83 26,257,812.45 坏账准备 1,194,093.19 298,523.30 2,439,856.90 609,964.24 固定资产减值准备 82,787.31 20,696.83 102,877.56 25,719.39 投资性房地产减值准备 2,173,444.62 543,361.16 2,173,444.62 543,361.16 其他递延性质款项 29,433,570.88 7,358,392.72 3,282,348.65 820,587.08 合计 389,257,169.92 97,314,292.49 316,146,507.67 79,036,626.83 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 233,492,472.56 271,273,536.52 可抵扣亏损 169,008,120.88 156,743,932.36 合计 402,500,593.44 428,017,468.88 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2019 年 60,701,119.56 60,701,119.56 2020 年 16,355,551.84 16,355,551.84 2021 年 79,687,260.96 79,687,260.96 2022 年 12,264,188.52 合计 169,008,120.88 156,743,932.36 / 68 / 104 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付长期资产款 13,590,139.79 4,065,239.68 合计 13,590,139.79 4,065,239.68 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票 91,831,939.14 85,380,100.00 合计 91,831,939.14 85,380,100.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料款 63,072,940.46 99,007,933.55 应付广告宣传费 117,608,672.32 93,177,946.33 其他 477,589.87 336,743.97 合计 181,159,202.65 192,522,623.85 69 / 104 2017 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收销售货款 68,814,305.96 89,168,005.44 合计 68,814,305.96 89,168,005.44 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 53,125,993.69 107,092,011.35 122,828,185.79 37,389,819.25 二、离职后福利-设定提存 322,914.07 9,236,959.93 9,391,881.45 167,992.55 计划三、辞退福利 619,156.00 311,933.00 307,223.00 四、一年内到期的其他福利合计 53,448,907.76 116,948,127.28 132,532,000.24 37,865,034.80 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补 42,245,937.34 91,160,387.72 110,958,412.11 22,447,912.95 贴二、职工福利费 84,510.00 2,331,796.06 2,007,362.27 408,943.79 三、社会保险费 151,599.85 4,061,705.47 4,130,388.10 82,917.22 其中：医疗保险费 137,783.15 3,622,668.15 3,684,412.88 76,038.42 工伤保险费 5,173.06 178,461.04 181,305.10 2,329.00 生育保险费 8,643.64 260,576.28 264,670.12 4,549.80 四、住房公积金 194,246.49 3,344,897.54 3,449,710.03 89,434.00 70 / 104 2017 年半年度报告五、工会经费和职工教育经 10,449,700.01 6,193,224.56 2,282,313.28 14,360,611.29 费合计 53,125,993.69 107,092,011.35 122,828,185.79 37,389,819.25 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 310,114.75 8,944,353.08 9,092,847.26 161,620.57 2、失业保险费 12,799.32 292,606.85 299,034.19 6,371.98 合计 322,914.07 9,236,959.93 9,391,881.45 167,992.55 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额企业所得税 15,771,407.78 21,188,815.34 增值税 4,000,420.17 13,187,132.53 消费税 16,077,608.78 15,540,747.52 个人所得税 1,363,694.87 745,673.25 城市维护建设税 1,874,534.82 1,827,102.41 土地增值税 1,509,417.27 1,509,417.27 房产税 25,561.31 6,927.35 教育费附加 884,167.42 847,600.31 地方教育费附加 589,444.99 565,066.89 其他 243,241.37 365,054.82 合计 42,339,498.78 55,783,537.69 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 225,631,715.28 900,694.20 合计 225,631,715.28 900,694.20 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：本集团应付股利超过 1 年金额为 900,694.20，未支付原因主要系法人股股东尚未领取。 71 / 104 2017 年半年度报告 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额收到的财政技术改造扶持资 94,006,000.00 94,006,000.00 金市场支持费 130,939,837.43 109,188,202.34 押金、保证金 11,430,025.49 14,803,910.79 违约金及赔偿款 19,065.00 19,587.60 业务咨询和会务办公费 21,366,395.19 13,072,723.95 工程及设备款 10,378,687.24 5,606,162.22 其他 6,286,722.47 10,142,038.43 合计 274,426,732.82 246,838,625.33 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因收到的财政技术改造扶持资 94,006,000.00 尚未收到政府书面意见金合计 94,006,000.00 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的其他非流动负 68,660.16 137,320.32 债将于一年内支付的预计负债 750,731.19 合计 68,660.16 888,051.51 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： 72 / 104 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债二、辞退福利三、其他长期福利 9,627,000.00 6,627,000.00 73 / 104 2017 年半年度报告合计 9,627,000.00 6,627,000.00 其他长期福利为递延奖金。 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 □适用 √不适用涉及政府补助的项目： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额政府补助 2,462,162.14 2,462,162.14 合计 2,462,162.14 2,462,162.14 其他说明：形成原因为收到邛崃市财政局拨付的成都市工业发展专项基金。 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 74 / 104 2017 年半年度报告本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 488,545,698.00 488,545,698.00 数 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 362,052,864.00 362,052,864.00 价）其他资本公积 37,453,224.31 37,453,224.31 合计 399,506,088.31 399,506,088.31 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额盈余公积 355,598,491.24 355,598,491.24 75 / 104 2017 年半年度报告合计 355,598,491.24 355,598,491.24 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 37,978,299.63 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 225,873,845.19 37,978,299.63 加：本期归属于母公司所有者的净利 114,499,591.80 91,117,428.04 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 224,731,021.08 36,640,927.35 转作股本的普通股股利期末未分配利润 115,642,415.91 92,454,800.32 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 839,725,100.83 184,445,724.36 492,255,676.58 126,218,127.49 其他业务 775,149.71 265,887.14 347,508.08 353,572.86 合计 840,500,250.54 184,711,611.50 492,603,184.66 126,571,700.35 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税 85,523,882.16 37,383,635.89 营业税 372,093.76 城市维护建设税 12,581,575.49 5,815,163.73 教育费附加 5,846,949.41 2,681,535.65 地方教育附加 3,897,966.29 1,787,690.47 土地增值税 -4,970.58 价格调节基金 267,758.06 印花税 995,705.76 房产税 2,716,491.64 土地使用税 1,185,753.00 合计 112,748,323.75 48,302,906.98 其他说明：根据《国家税务总局关于进一步加强白酒消费税征收管理工作的通知》（税总函[2017]144 号）的文件，白酒生产企业自 2017 年 5 月起，消费税调整增加。 76 / 104 2017 年半年度报告 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额广告费及促销费 157,481,623.42 79,975,147.49 运输装卸费 5,566,451.75 2,817,645.46 职工薪酬 42,645,646.15 19,586,834.50 保险费 279,829.14 178,334.00 其他 918,571.75 420,081.42 合计 206,892,122.21 102,978,042.87 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 54,268,905.92 37,064,895.43 业务咨询和会务办公费 20,910,731.45 22,729,270.94 折旧摊销费 14,875,384.53 14,229,240.98 差旅费 4,438,978.99 2,439,325.00 税金 4,313,663.23 保险费 62,362.65 118,019.60 修理及装修费 427,804.92 404,026.16 绿化排污费 45,262.37 47,026.23 科研费 51,668.96 32,459.86 其他 3,621,825.58 6,884,085.99 合计 98,702,925.37 88,262,013.42 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额存款及应收款项的利息收入 -5,803,644.82 -2,910,761.28 其他财务费用 354,327.69 202,269.29 合计 -5,449,317.13 -2,708,491.99 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -789,730.30 -622,986.39 二、存货跌价损失 91,388,054.50 11,693,514.16 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失 77 / 104 2017 年半年度报告五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 90,598,324.20 11,070,527.77 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 □适用 √不适用 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 382,211.70 382,211.70 合计其中：固定资产处置 382,211.70 382,211.70 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 1,647,333.19 10,737,149.73 1,647,333.19 其他 268,113.18 384,852.74 268,113.18 合计 2,297,658.07 11,122,002.47 2,297,658.07 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关邛崃市经济科技和信 10,668,489.57 与收益相关息化局扶持资金成都市工业发展专项 68,660.16 68,660.16 与资产相关 78 / 104 2017 年半年度报告基金金牛区产业发展扶持 1,548,600.00 与收益相关资金社保局稳岗补贴 29,073.03 与收益相关金牛区华西街道办补 1,000.00 与收益相关助金合计 1,647,333.19 10,737,149.73 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 6,021,462.67 33,838.20 6,021,462.67 失合计其中：固定资产处置 5,396,217.69 33,838.20 5,396,217.69 损失无形资产处 625,244.98 625,244.98 置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠亏损合同预估支出 5,984,664.23 其他 -557,540.28 472,057.61 -557,540.28 合计 5,463,922.39 6,490,560.04 5,463,922.39 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 52,908,070.18 19,070,232.70 递延所得税费用 -18,277,665.66 12,570,266.95 合计 34,630,404.52 31,640,499.65 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 149,129,996.32 79 / 104 2017 年半年度报告按法定/适用税率计算的所得税费用 37,282,499.08 视同销售的影响 2,825,559.23 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 901,565.07 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 -10,405,597.57 性差异当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 960,331.58 异当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 3,066,047.13 所得税费用 34,630,404.52 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额财政补贴收入 1,578,673.03 10,668,489.57 经营往来款项 798,058.30 1,365,594.53 利息收入 2,831,285.11 2,910,761.28 其他 176,138.09 21,090.70 合计 5,384,154.53 14,965,936.08 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额广告费及促销费 132,074,904.84 32,345,137.55 运输费 5,066,451.75 2,277,412.69 差旅费 4,488,978.99 2,603,310.71 制作费 68,377.00 办公费 17,617,060.21 20,666,232.89 保险费及租赁费 2,003,903.93 2,029,584.81 其他 10,683,387.88 6,353,158.85 合计 171,934,687.60 66,343,214.50 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 80 / 104 2017 年半年度报告 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 114,499,591.80 91,117,428.04 加：资产减值准备 90,598,324.20 1,307,906.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 15,797,633.54 15,369,845.09 性生物资产折旧无形资产摊销 1,647,305.69 1,529,692.96 长期待摊费用摊销 490,710.78 518,763.41 处置固定资产、无形资产和其他长期 5,639,250.97 37,508.20 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－” -18,277,665.66 12,570,266.95 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -57,060,285.89 -19,104,622.14 其他非流动负债的（减少）/增加 -68,660.16 经营性应收项目的减少（增加以 -16,044,119.97 17,157,215.48 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -30,139,774.90 -38,579,101.19 “－”号填列）预计负债的增加（减少以“－”号填 5,984,664.23 列）其他经营活动产生的现金流量净额 107,082,310.40 87,909,567.77 81 / 104 2017 年半年度报告 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 574,054,572.30 444,712,762.62 减：现金的期初余额 504,285,967.23 363,650,160.35 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 69,768,605.07 81,062,602.27 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 574,054,572.30 504,285,967.23 其中：库存现金可随时用于支付的银行存款 574,054,572.30 504,285,967.23 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 574,054,572.30 504,285,967.23 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 82 / 104 2017 年半年度报告 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 640,008.85 用于担保合计 640,008.85 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额金牛区产业发展扶持 1,548,600.00 1,548,600.00 资金社保局稳岗补贴 29,073.03 29,073.03 成都市工业发展专项 68,660.16 68,660.16 基金金牛区华西街道办补 1,000.00 1,000.00 助金 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 83 / 104 2017 年半年度报告 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 84 / 104 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 85 / 104 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式成都水井中国成都中国成都酒类销售、 100% 设立坊营销有计算机软硬限公司件开发成都江海中国成都中国成都酒类销售、 5% 95% 收购贸易发展制作、加工、有限公司咨询成都瑞锦中国成都中国成都酒类销售 100% 设立商贸有限公司成都蓉上中国邛崃中国邛崃酒类销售 100% 设立坊营销有限公司成都水井中国邛崃中国邛崃酒类生产、 100% 设立坊酒业有销售限公司成都腾源中国成都中国成都酒类销售 100% 设立酒业营销有限公司成都嘉源中国成都中国成都酒类销售 100% 收购酒业营销有限公司四川水井中国邛崃中国邛崃酒类销售 100% 设立坊酒类营销有限公司 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 86 / 104 2017 年半年度报告 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为利率风险)、信用风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。（1）市场风险利率风险本集团的收入和营运现金流量基本上不受市场利率的波动所影响。于 2017 年 6 月 30 日，本集团大部分银行存款均以固定利率计息。本集团现时并无对冲利率风险。（2）信用风险本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信 87 / 104 2017 年半年度报告用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。（3）流动性风险本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：单位：元币种：人民币 2017 年 6 月未折现的合同现金流量 1 年内或 1 资产负债表日年 2年 5年项目至至5 以合计实时偿还账面价值 2 年上年应付票据 91,831,939.14 91,831,939.14 91,831,939.14 应付账款 181,159,202.65 181,159,202.65 181,159,202.65 其他应付款 274,426,732.82 274,426,732.82 274,426,732.82 其他流动负 68,660.16 68,660.16 68,660.16 债应付股利 225,631,715.28 225,631,715.28 225,631,715.28 合计 773,118,250.05 773,118,250.05 773,118,250.05 2016 年未折现的合同现金流量 1 年内或 1 资产负债表日年 2年 5年项目至至5 以合计实时偿还账面价值 2 年上年应付票据 85,380,100.00 85,380,100.00 85,380,100.00 应付账款 192,522,623.85 192,522,623.85 192,522,623.85 其他应付款 246,838,625.33 246,838,625.33 246,838,625.33 其他流动负 888,051.51 888,051.51 888,051.51 债应付股利 900,694.20 900,694.20 900,694.20 合计 526,530,094.89 526,530,094.89 526,530,094.89 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 88 / 104 2017 年半年度报告 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:元币种:美元母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例 (%) (%) 成都市投资 100,000,000.00 39.71 39.71 四川成都水井金牛区坊集团有限公全兴路 9 司号辅楼三楼本企业最终控制方是 Diageo Plc（帝亚吉欧），在纽约和伦敦交易所上市，定期对外提供财务报表。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九。 89 / 104 2017 年半年度报告 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系 Diageo Singapore PTE Limited 同受最终控制方控制的公司 Diageo Innovation 同受最终控制方控制的公司帝亚吉欧洋酒贸易(上海)有限公司同受最终控制方控制的公司 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额帝亚吉欧洋酒贸易(上海) 销售支持服务 2,012,662.52 有限公司出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 Diageo Singapore PTE 出口商品 21,945,820.00 19,109,314.00 Limited 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用本集团接受关联方的服务及向关联方所销售的商品以双方协议价格作为定价基础。本公司向关联方所销售的商品以双方协议价格作为定价基础。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 90 / 104 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用本集团作为出租方单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入四川成都水井坊集房屋及建筑物 7,438.00 4,462.80 团有限公司本公司作为出租方：单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入四川成都水井坊集团房屋及建筑物 7,438.00 4,462.80 有限公司成都瑞锦商贸有限公房屋及建筑物 58,000.00 司成都水井坊营销有限房屋及建筑物 30,857.16 32,400.00 公司本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费成都水井坊酒业有房屋及建筑物 4,000,000.20 4,133,333.34 限公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕成都江海贸易发 120,000,000.00 2017 年 2 月 4 日 2018 年 2 月 4 日否展有限公司成都瑞锦商贸有 135,000,000.00 2017 年 2 月 4 日 2018 年 2 月 4 日否限公司成都蓉上坊营销 50,000,000.00 2017 年 2 月 4 日 2018 年 2 月 4 日否有限公司成都腾源酒业营 60,000,000.00 2017 年 2 月 4 日 2018 年 2 月 4 日否销有限公司 91 / 104 2017 年半年度报告本公司为成都江海贸易发展有限公司、成都瑞锦商贸有限公司、成都蓉上坊营销有限公司、成都腾源酒业营销有限公司从汇丰银行取得的组合授信所提供的连带责任保证不超过 200,000,000.00 元，该担保于 2016 年 9 月 8 日完成展期。本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕成都江海贸易发 160,000,000.00 2017 年 2 月 4 日 2018 年 2 月 4 日否展有限公司、成都瑞锦商贸有限公司、成都蓉上坊营销有限公司、成都腾源酒业营销有限公司成都江海贸易发展有限公司、成都瑞锦商贸有限公司、成都蓉上坊营销有限公司、成都腾源酒业营销有限公司在汇丰银行为本公司提供了连带责任保证不超过本公司可使用的组合授信限额 160,000,000.00 元，该担保于 2016 年 9 月 8 日完成展期。关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 2017 年度，本公司拆借资金予成都水井坊酒业有限公司，资金拆借年利率为中国人民银行一年期贷款利率。截至 2017 年 6 月 30 日资金拆借本金及利息余额为 264,857,184.28 元(2016 年 12 月 31 日：260,772,652.79 元)。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 5,881,029.08 2,389,154.00 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用本集团单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备 92 / 104 2017 年半年度报告 Diageo 7,704,024.00 385,201.20 3,580,976.00 179,048.80 应收账款 Singapore PTE Limited 四川成都水井 4,462.80 223.14 3,347.10 167.36 其他应收款坊集团有限公司本公司单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备成都江海贸易发展有应收账款 27,103,683.09 限公司 Diageo Singapore 应收账款 7,704,024.00 385,201.20 3,580,976.00 179,048.80 PTE Limited 成都水井坊酒业有限其他应收款 264,857,184.28 260,772,652.79 公司其他应收四川成都水井坊集团 4,462.80 223.14 3,347.10 167.36 款有限公司成都水井坊营销有限其他应收款 32,400.00 64,800.00 公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款 Diageo Innovation 143,844.75 143,844.75 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 93 / 104 2017 年半年度报告 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 (1).资本性支出承诺事项以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：单位：元币种:人民币项目期末数期初数已签订的正在或准备履行 3,891,361.94 的大额发包合同 10,411,941.31 合计 3,891,361.94 10,411,941.31 (2).经营租赁承诺事项根据不可撤销的经营租赁协议，本集团于 6 月 30 日以后应支付的最低租赁付款额如下：单位：元币种:人民币项目期末数期初数 1 年以内(含 1 年) 1,078,772.60 1,261,706.45 1 年以上 2 年以内(含 2 年) 206,480.00 560,458.53 合计 1,285,252.60 1,822,164.98 (3).其他经营活动承诺事项单位：元币种:人民币项目期末数期初数已签订的正在或准备履行的大额采购订单 82,180,201.15 64,041,950.50 已签订的正在或准备履行的广告发布合同 57,175,885.29 22,622,721.11 合计 139,356,086.44 86,664,671.61 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1.本集团为购买本公司在成都市开发的商品房项目的全部住房、商业用房（商铺）和车库按揭贷款的客户提供阶段性的连带责任保证。保证期间自银行与借款人签订的《借款合同》生效之日起，至银行取得购房借款人以《房屋所有权证》所办抵押的《他项权利证》止。于 2017 年 6 月 30 日，本集团为本公司上述商品房项目承购人提供抵押贷款担保金额为人民币 2,744,238.58 元（2016 年 12 月 31 日：人民币 2,905,119.04 元）。 2. 成都铸信地产开发有限公司于 2016 年 8 月向四川省成都市中级人民法院提起诉讼，认为本公司及本公司的子公司成都水井坊营销有限公司于 2013 年期间向其转让的成都聚锦商贸有限公司的股权交易存在合同违约，要求本公司及本公司子公司赔偿其直接经济损失 218,088,974.00 元及 94 / 104 2017 年半年度报告资金利息损失 9,793,769.75 元。截至本财务报表批准报出日，案件已开庭，尚未判决。根据现有证据，公司管理层认为案情对本公司及本公司子公司有利，因此无需计提预计负债。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 95 / 104 2017 年半年度报告 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度制定确立了酒业及房地产共两个经营分部。2017年半年度及2016年度，本集团房地产经营分部收入占所有分部收入的比例、房地产经营分部利润的绝对额占所有经营分部利润(亏损)的绝对额的比例以及房地产经营分部总资产占所有分部资产合计额的比例均小于10%，未满足确定报告分部的重要性标准，无需进行披露。因此，管理层认为本集团无需编制分部报告。 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 96 / 104 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信 7,704,024.00 100.00 385,201.20 5.00 7,318,822.80 30,684,659.09 100.00 179,048.80 0.58 30,505,610.29 用风险特征组合计提坏账准备的应收账款其 7,704,024.00 100.00 385,201.20 5.00 7,318,822.80 3,580,976.00 11.67 179,048.80 5.00 3,401,927.2 中：组合 1 其 27,103,683.09 88.33 27,103,683.09 中：组合 2 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 7,704,024.00 / 385,201.20 / 7,318,822.80 30,684,659.09 / 179,048.80 / 30,505,610.29 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 7,704,024.00 385,201.20 5% 97 / 104 2017 年半年度报告其中：1 年以内分项 1 年以内小计 7,704,024.00 385,201.20 5% 合计 7,704,024.00 385,201.20 5% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 206,152.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位名称期末余额占比坏账准备年末余额 Diageo Singapore PTE Limited 7,704,024.00 100.00% 385,201.20 合计 7,704,024.00 100.00% 385,201.20 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 98 / 104 2017 年半年度报告价值计价值提比例计提比比例金额金额金额金额比 (%) 例(%) (%) 例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信 268,240,256.83 100. 366,425.06 0.14 267,873,831.77 263,235,738.84 100.00 1,119,199.31 0.4 262,116,539.53 用风 00 险特征组合计提坏账准备的其他应收款其 2,126,076.49 0.79 366,425.06 17.23 1,759,651.43 2,377,186.32 0.90 1,119,199.31 47. 1,257,987.01 中：组合 1 其 266,114,180.34 99.2 266,114,180.34 260,858,552.52 99.10 260,858,552.52 中：组合 2 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 268,240,256.83 / 366,425.06 / 267,873,831.77 263,235,738.84 / 1,119,199.31 / 262,116,539.53 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 99 / 104 2017 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 1,713,251.77 85,662.59 5% 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,713,251.77 85,662.59 5% 1至2年 91,624.72 9,162.47 10% 2至3年 62,000.00 12,400.00 20% 3至4年 30% 4至5年 100% 5 年以上 259,200.00 259,200.00 100% 合计 2,126,076.49 366,425.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 752,774.25 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额经营往来款 1,821,086.55 963,770.51 职工借支款 199,030.85 107,201.65 关联方租金 4,462.80 3,347.10 押金及保证金 321,200.00 1,185,200.00 其他 1,004,892.35 138,766.79 集团内部往来款 264,889,584.28 260,837,452.79 合计 268,240,256.83 263,235,738.84 100 / 104 2017 年半年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 成都水井坊酒集团内部往 264,857,184.28 1 年以内 98.75 业有限公司来款上海携程宏睿经营往来款 263,578.76 1 年以内 0.10 13,178.94 国际旅行社有限公司国网四川省电保证金 225,000.00 5 年以上 0.08 225,000.00 力公司成都供电公司港大思培北京经营往来款 196,265.76 1 年以内 0.07 9,813.29 咨询有限公司中国人民财产经营往来款 166,903.47 1 年以内 0.06 8,345.17 保险股份有限公司成都市分公司合计 / 265,708,932.27 / 99.06 256,337.40 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 124,199,120.69 124,199,120.69 124,199,120.69 124,199,120.69 合计 124,199,120.69 124,199,120.69 124,199,120.69 124,199,120.69 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 101 / 104 2017 年半年度报告本期计减值准本期增本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末加少准备余额成都水井坊营 15,301,858.50 15,301,858.50 销有限公司成都江海贸易 500,600.00 500,600.00 发展有限公司成都水井坊酒 108,396,662.19 108,396,662.19 业有限公司合计 124,199,120.69 124,199,120.69 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 363,351,910.41 180,684,381.29 199,058,742.14 104,460,619.55 其他业务 814,268.23 292,648.08 423,662.27 359,397.72 合计 364,166,178.64 180,977,029.37 199,482,404.41 104,820,017.27 5、投资收益 □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明 -5,639,250.97 主要系处置固定资产损非流动资产处置损益失越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,647,333.19 主要系金牛区产业发展切相关，按照国家统一标准定额或定量享扶持资金受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 825,653.46 所得税影响额 -378,693.86 合计 -3,544,958.18 102 / 104 2017 年半年度报告根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 7.50 0.2344 0.2344 利润扣除非经常性损益后归属于 7.73 0.2416 0.2416 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 103 / 104 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本；载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正文及公告原件；公司章程文本；其他相关资料。董事长：Joseph Tcheng（陈寿祺）董事会批准报送日期：2017 年 7 月 24 日修订信息 □适用 √不适用 104 / 104
附件：公告原文

水井坊2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-07-27

2017 年半年度报告
公司代码：600779                                            公司简称：水井坊
                      四川水井坊股份有限公司
                        2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人 John Fan (范祥福）、主管会计工作负责人 John Fan (范祥福）及会计机构负责
     人（会计主管人员）Danny Ho（何荣辉）声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、
     完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析中详细描述了未来发展面临的风险因素，敬请查
阅相关内容。
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                  2017 年半年度报告
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 13
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 21
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 22
第十节     财务报告........................................................................................................................... 23
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 104
                                                                3 / 104
                                  2017 年半年度报告
                                 第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                              指                中国证券监督管理委员会
上交所                                  指                上海证券交易所
本公司、公司、水井坊                    指                四川水井坊股份有限公司
水井坊集团                              指                四川成都水井坊集团有限公司
元、万元、亿元                          指                人民币元、人民币万元、人民
                                                          币亿元
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        四川水井坊股份有限公司
公司的中文简称                        水井坊
公司的外文名称                        SICHUAN SWELLFUN CO.,LTD
公司的外文名称缩写                    SCSF
公司的法定代表人                      John Fan (范祥福）
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                    证券事务代表
姓名                        田冀东                        张薷尹
联系地址                    四川省成都市金牛区全兴路9号   四川省成都市金牛区全兴路9号
                            公司董事办                    公司董事办
电话                        (028)86252847                 (028)86252847
传真                        (028)86695460                 (028)86695460
电子信箱                    dongshiban@swellfun.com       dongshiban@swellfun.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          四川省成都市金牛区全兴路9号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          四川省成都市金牛区全兴路9号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              http://www.swellfun.com
电子信箱                              dongshiban@swellfun.com
报告期内变更情况查询索引              报告期内未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               四川省成都市金牛区全兴路9号公司董事办
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                                    2017 年半年度报告
报告期内变更情况查询索引              报告期内未发生变更
五、 公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所   股票简称              股票代码       变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 水井坊                 600779          四川制药、全兴股份
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                              本报告期比上
            主要会计数据                                       上年同期
                                      （1－6月）                             年同期增减(%)
营业收入                             840,500,250.54          492,603,184.66           70.62
归属于上市公司股东的净利润           114,499,591.80           91,117,428.04           25.66
归属于上市公司股东的扣除非经常性     118,044,549.98           86,013,383.41           37.24
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           107,082,310.40           87,909,567.77             21.81
                                                                                本报告期末比
                                      本报告期末               上年度末         上年度末增减
                                                                                    (%)
归属于上市公司股东的净资产          1,359,292,693.46       1,469,524,122.74             -7.50
总资产                              2,293,518,945.19       2,203,543,830.66              4.08
(二)      主要财务指标
                                        本报告期                               本报告期比上年
             主要财务指标                                    上年同期
                                      （1－6月）                                 同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                        0.2344               0.1865                25.68
稀释每股收益（元／股）                        0.2344               0.1865                25.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益              0.2416               0.1761                37.19
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                          7.50                 6.82   增加0.68个百分
                                                                                           点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                   7.73                 6.48   增加1.25个百分
产收益率（%）                                                                              点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                  金额                           附注（如适用）
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非流动资产处置损益                           -5,639,250.97      主要系处置固定资产损失
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但                    1,647,333.19      主要系金牛区产业发展扶持资
与公司正常经营业务密切相                                        金
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外                         825,653.46
收入和支出
所得税影响额                                   -378,693.86
合计                                         -3,544,958.18
九、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
                               第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    本公司属“酒、饮料和精制茶”制造业，主营酒类产品的生产和销售。目前，公司生产的白
酒类产品主要有水井坊元明清、水井坊菁翠、水井坊典藏大师版、水井坊井台、水井坊鸿运、水
井坊金典、水井坊臻酿八号、水井坊梅兰竹菊、小水井、水井尚品、天号陈等品种。其中，水井
坊典藏大师版、水井坊井台、水井坊臻酿八号是公司核心拳头产品。
    “水井坊”是中国知名的高端白酒品牌。水井坊酒以老窖菌群为根本，采用泥窖固态发酵，
精选优质多粮，工艺精湛深微，完美融合了单、多粮酒的特点，具有“窖香优雅、陈香飘逸、甘
冽醇厚、圆润爽口、香味谐调、尾净悠长”的独特风格，成为中国浓香型白酒中淡雅流派的杰出
代表。
    公司的经营模式为：原料采购、生产产品、销售产品。
  （一）在采购环节，建立专业高效的大采购团队，加强供应商寻源、综合采购成本和绩效管理，
降低采购复杂度（组织、流程等），实现供应链成本、质量、服务和效率的最佳平衡，向客户和
消费者提供行业内高标准的质量、服务和价值。同时公司采购部门也根据外部市场环境以及公司
内部采购业务的预估,对采购工作中可能的风险做出评估分析并制定相应预案进行管控。
  （二）在生产环节，以高粱、小麦、玉米、糯米、大米、水为原料，按照水井坊独特的传统生
产工艺，固态泥窖发酵，分层蒸馏，量质摘酒，分级陶坛贮存。酒体经过分析、尝评、勾兑、调
味、贮存，包装出厂。生产过程、产品检验、标识标签、包装运输贮存等方面，严格执行国家相
关规定。
  （三）在销售环节，公司目前主要有三种销售模式。
    1、传统总代模式。
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    该模式以一省或多省为单位，由公司指定某一经销商作为公司的合作伙伴，在区域内独家代
理公司产品销售。在区域内，该合作伙伴根据与公司达成的合作计划，自行发展其产品销售网络
和销售事务。公司部分线下市场活动由该合作伙伴代为执行。
    2、新型总代模式
    在新的总代模式下，公司负责销售前端管理，实现对售点的掌控和开拓，总代作为销售服务
平台负责销售后端包括订单处理、物流、仓储、收款等工作。同时，在上述省份，也相应增加了
销售团队人手配备以适应新模式下的业务发展，加强对终端的服务和管理。
    3、扁平化分销模式。
    在相应区域内，由公司自己的销售人员来发展分销网络并开展相应的销售及线下市场活动。
    在线上投入方面，该三种模式均由公司统一负责。未来，公司传统总代模式及扁平化分销模
式将会逐步过渡为新型总代模式。
    白酒作为我国的国粹之一，被誉为“中国的第五大发明”，是我国优秀文化的杰出代表，其
宏大而厚重的酒文化历经岁月早已深深植入人们的日常社会生活，存在“无酒不成礼，无酒不成
宴”的消费特性。
    2012 年，白酒行业结束了“黄金十年”的高歌猛进，在经历了几年的销售低迷、减产降价后，
限制“三公消费”等政策对白酒消费需求的抑制已经见底，商务消费和自饮消费在一定程度上弥
补了“三公消费”带来的空缺。2015 年，白酒行业出现了初步转机，止住了快速下滑的势头，库
存得到有效控制，价格得到一定回升，渠道信心也得到较大恢复。2016 年白酒行业实现弱势回暖，
行业景气度也逐步回升。不同于黄金十年的全面繁荣，在消费升级和品牌倾向加强的大背景下，
具有品牌、产品、渠道力的企业在此次复苏中表现尤为明显，呈现出了“强者恒强、弱者愈弱”
的发展态势。2017 年以来，白酒行业继续回暖。同时，在高端白酒不断提价和消费升级的趋势下，
兼具品牌和价格优势的中高端白酒将成为消费者自饮、家宴和商务用酒场景下的最佳选择，未来
中高端白酒有望步入量价齐升的黄金期。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大改变。
                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，随着国家供给侧结构性改革持续深入进行，宏观经济呈现出稳中向好的发展
势头，白酒行业也继续保持回暖态势。在居民收入水平提升、人均可支配收入稳步增长、消费升
级趋势加快的背景下，个人消费和商务消费活跃，中高端和高端白酒市场需求逐步扩大，兼具品
牌、品质优势的中高端及高端白酒迎来了较好的历史发展机遇。报告期内，公司继续深入贯彻“改
革创新、市场导向、绩效文化、成果共享”的经营方针，创新管理理念，提升治理水平，有效保
证了各项业务的合规运营和高效运作；同时，持续优化产品销售模式，进一步加大核心省份的市
场建设，做深、做细、做实核心门店项目，不断强化市场“动销”效果；另外，进一步增强品牌
高端属性，隆重推出水井坊高端定位战略性单品“水井坊典藏大师版”，并再次携手《财富》
杂志，使水井坊高端品牌形象更加深入人心。通过不懈努力，公司实现了上半年销售收入快速增
长、盈利能力持续提升的较好成绩。2017 年 1-6 月，公司累计实现营业收入 840,500,250.54 元，
                                         7 / 104
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比去年同期增长 70.62%；营业利润 152,296,260.64 元，比去年同期增长 28.93%；实现净利润（归
属于母公司）114,499,591.80 元，比去年同期增长 25.66%。
1、在市场销售方面
    在业务运营模式上，继续深化传统总代模式、新型总代模式为主的销售模式。在传统总代模
式下，由总代在区域内自行发展其产品销售网络和销售事务。在新型总代模式下，由公司人员负
责售点的开拓和管理，实现对售点的掌控，总代做为服务平台提供售点服务、物流、仓储等服务。
同时，为提升公司对传统总代区域的市场管控力度，公司在传统总代区域加大了分销渠道的开拓
力度和门店动销概念的导入。上半年，这两种模式市场运行效果符合预期。
    在区域市场建设上，公司将资源投放和运营重心均聚焦于核心市场。同时深入贯彻“蘑菇战
术”，对优势市场做深做细，并借此带动周边的发展。对新兴市场，公司积极寻找机会，发展渠
道网络，扎实推进品牌培育和消费者沟通工作。
    在核心门店建设上，上半年公司推出了核心门店 2.0 项目，更加聚焦于门店端的开发、维护、
激励。同时，进一步提高了核心门店的覆盖比例，完善了核心门店的执行方案。另外，公司也在
相应市场增加销售人员，以加强对门店的细化服务并使公司对市场变化做出快速反应。
    在电商销售上，公司上半年电商销售与去年同期相比有较大增长。除业务增长外，电商团队
与各平台也逐步建立起战略合作伙伴关系，在合法、合规的基础上，建立起数据累积，并展开对
消费者和行业的研究，以推动业务发展。
    在新产品开发上，2017 年 3 月 19 日，公司推出了高端定位战略性单品——水井坊典藏大
师版。该产品传承了水井街酒坊六百余年古法酿酒技艺，结合传统技艺与现代工艺，采用“双轮
发酵”工艺，延长优质酒糟发酵周期，生成更加丰富的香味物质；再采用“双重蒸馏”，让酒体
更醇厚。再以 1800 个昼夜储存，使其自然老熟，赋予“陈香优雅，醇厚丰满”的独特口感。典藏
大师版是公司进一步稳固高端白酒地位的一个重要举措，也代表了公司继续打造高品质白酒的决
心。典藏大师版自上市以来消费者反馈积极正面，目前铺市和动销势头符合预期。
2、在品牌推广方面
    2016 年底至 2017 年新年、春节旺季期间，公司新春营销活动“新年心味”全面铺开执行。
该活动围绕目标消费群体的生活路径进行传播，将水井坊品牌信息渗透到各核心区域，在彰显品
牌与时俱进精神的同时，使 “悦于形匠于心”的品牌主张更加深入人心。
    继四年前助力《财富》成都之行后，2017 年公司再度携手《财富》杂志，成为“2017《财富》
全球论坛独家官方白酒”。通过与《财富》杂志深度合作，水井坊高端品牌形象将得到进一步彰
显，品牌影响力和知名度也将得到进一步提升。
    为配合公司新产品水井坊典藏大师版上市，公司发布了由“食神”蔡澜先生与“摄影诗人”
孙郡先生共同主演的微电影《久等了》。通过极具人文情怀的艺术表达方式，以“美好是需要等
待的”价值观，以耐心比匠心，诠释了典藏大师版历经 1800 昼夜酿造的匠人情怀。在随后的新品
上市营销中，全面采用了先进的整合营销策略，从传统媒介的大面积覆盖，到数字媒体的辅助曝
光，以及社交媒体的深度沟通，都将新品的知名度以及产品背后所独具的匠心内涵，传递至消费
者心中。同时，在全国各个重点区域开展的典藏大师版高端品鉴会，带动了高端意见领袖消费者
的试饮，打造出了良好的饮用流行氛围。
    2017 上半年公司持续与全国知名数字视频网站媒体优酷土豆集团、爱奇艺以及其他多家快速
发展的视频网站深度合作，开展视频网站广告贴片营销，以作为传统电视媒体的重要补充。同时，
基于微信平台所量身打造的水井坊会员系统“悦坊会”也于 2017 年 4 月更新上线。通过系列定制
化的会员活动，维护与品牌好友、高端意见领袖的良好互动关系，品牌口碑传播策略得到进一步
巩固。
    全面升级品鉴会模式，打造具有全方位感官艺术冲击力的品牌盛宴，持续对核心消费群体进
行品牌深度沟通。公司品鉴会模式在 2015—2016 年经历了探索、发展、到成熟的阶段，2017 年
全面升级的品鉴会以“悦于形匠于心”为主题，聚焦于“历炼时光大师典藏”新品沟通内容。
通过持续不断构建与核心消费群深度沟通的桥梁，使消费者逐步理解、喜欢并主动传播水井坊品
牌，进一步提升消费者对水井坊品牌的认知度和饮用转化率。
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3、在国际市场销售方面
    报告期内，公司在海外旅游零售渠道销售稳中有升，其中在韩国市场增长态势尤为突出。公
司对于节假日特别是春节的礼品需求，在“水井坊春之时蕴”限量版于 2016 年春节期间成功热销
之后，继续推出 2017 年限量版，上市期间受到消费者好评。与此同时，公司大力推广水井坊在国
际机场免税店的销售。目前，水井坊已进驻全世界 100 多个国际机场的免税店，是目前旅游零售
渠道覆盖面最广的白酒之一。
为完成年初既定的全年经营目标，下半年，公司将继续做好以下工作：
     1、通过生产管理的规范，人员能力的提升，生产设备的改进、管理系统的升级等一系列措施，
在安全生产、质量控制、效率提升、成本管控等方面再上一个台阶；2、进一步完善以动销为导向
的新型总代模式，增加市场覆盖的广度和深度，更加贴近终端、更加贴近消费者；3、继续聚焦核
心门店，提升核心门店的数量和质量，以优质资源激活核心门店“动销”，确保业务持续健康增
长；4、进一步加强对市场的管理力度，更加细致地管理社会库存，使库存维持在合理水平。同时，
积极关注各个市场价值链的变化，确保客户与公司共同发展，共同获益；5、继续调整和升级产品
结构，在现有产品的基础上推出更加高端化的产品，不断丰富产品线，持续强化品牌高端形象；6、
扎实推进团队能力建设，进一步完善人员培训、人员考核、人员招聘等方面的措施，着力打造一
个规模合理、业务高效的销售队伍；7、持续深化与《财富》杂志的合作，以传世精酿致敬财富精
英，进一步提升品牌影响力和知名度；8、巩固品牌核心资产，清晰梳理品牌形象，继续围绕“匠
艺匠心”这一核心价值，进行更为全面和符合消费者洞察的有效沟通；9、保持重点市场媒体投放，
巩固水井坊品牌影响力，全力促进旺季销售；10、持续创新品鉴会模式，不断扩大品鉴会覆盖人
群，加强与消费者互动体验，并通过会员制与核心消费群建立起长期沟通渠道，提升消费者对品
牌的忠诚度。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                  单位:元 币种:人民币
科目                                   本期数         上年同期数       变动比例（%）
营业收入                           840,500,250.54 492,603,184.66                   70.62
营业成本                           184,711,611.50 126,571,700.35                   45.93
销售费用                           206,892,122.21 102,978,042.87                 100.91
管理费用                            98,702,925.37    88,262,013.42                 11.83
财务费用                            -5,449,317.13    -2,708,491.99               不适用
经营活动产生的现金流量净额         107,082,310.40    87,909,567.77                 21.81
投资活动产生的现金流量净额         -37,313,705.33    -6,846,965.50               不适用
筹资活动产生的现金流量净额
研发支出                            10,488,087.92     2,842,738.42               268.94
营业收入变动原因说明:主要系本期核心产品销量增长，导致收入相应增加。
营业成本变动原因说明:主要系本期核心产品销量增长，成本相应增加。
销售费用变动原因说明:主要原因系加大广告投入及渠道建设以及受销售额增长的影响。
管理费用变动原因说明:主要系随业务发展而增加人员以及薪资调整,导致职工薪酬增加。
财务费用变动原因说明:主要系销售增加导致银行存款余额及利息收入的增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售额增长及利润增长所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系增加在建工程项目投入所致。
研发支出变动原因说明:主要系 ERP 项目持续投入所致。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
                                         9 / 104
                                     2017 年半年度报告
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                       单位：元
                                 本期期                          上期期    本期期末
                                 末数占                          末数占    金额较上
项目名称       本期期末数        总资产        上期期末数        总资产    期期末变     情况说明
                                 的比例                          的比例     动比例
                                 （%）                           （%）       （%）
货币资金      794,694,581.15       34.65      445,312,583.47       24.10       78.46    注1
应收票据                                        1,530,000.00        0.08     不适用
应收账款       11,538,489.07       0.50           892,172.13        0.05   1,193.30     注2
预付款项       24,213,957.68       1.06        14,364,183.87        0.78       68.57    注3
应收利息        4,821,361.68       0.21                                      不适用     注4
其他应收        6,437,128.05       0.28        46,779,978.91       2.53      -86.24     注5
款
存货          768,897,805.19      33.52       734,472,639.41      39.73        4.69
其他流动       36,711,811.52       1.60        23,266,705.89       1.26       57.79     注6
资产
可供出售              5,000.00     0.01               5,000.00     0.01        0.00
金融资产
投资性房       14,670,309.03       0.64        17,476,353.23       0.94      -16.06     注7
地产
固定资产      429,912,803.79      18.74       446,564,465.26      24.16        -3.73
在建工程       15,810,903.81       0.69         3,258,656.03       0.18      385.20     注8
无形资产       54,052,004.62       2.36        54,617,238.18       2.96        -1.03
开发支出       14,197,482.47       0.62                                      不适用     注9
长期待摊        6,650,874.85       0.29          6,241,120.93      0.34         6.57
费用
递延所得       97,314,292.49       4.24        53,190,007.19       2.88       82.96     注 10
税资产
其他非流       13,590,139.79       0.59                                      不适用
动资产
资产总计    2,293,518,945.19     100.00    1,847,971,104.50      100.00       24.11
应付票据       91,831,939.14       4.00       44,447,740.00        2.40      106.61     注 11
应付账款      181,159,202.65       7.90      113,580,061.55        6.15       59.50     注 12
预收款项       68,814,305.96       3.00       35,870,639.94        1.94       91.84     注 13
应付职工       37,865,034.80       1.65       35,353,150.47        1.91        7.11
薪酬
应交税费       42,339,498.78       1.84        17,719,900.37       0.96      138.94     注 14
应付股利      225,631,715.28       9.84        37,541,233.80       2.03      501.02     注 15
其他应付      274,426,732.82      11.96       213,943,545.90      11.57       28.27     注 16
                                           10 / 104
                                      2017 年半年度报告
款
其他流动             68,660.16       0.01              68,660.16    0.01     0.00
负债
长期应付          9,627,000.00       0.42                                  不适用    注 17
职工薪酬
预计负债                                        10,997,038.98       0.60   不适用
其他非流          2,462,162.14       0.11        2,599,482.46       0.14     -5.28
动负债
负 债 合        934,226,251.73      40.73      512,121,453.63      27.71    82.42
计
注 1、主要系销售增加所致。
注 2、主要系因销售增长，导致信用销售应收款余额增加
注 3、主要系业务增长导致预付市场费用及材料采购款增加。
注 4、主要系对定期存款计提利息。
注 5、主要系收回上年资产处置款项。
注 6、主要系期末增值税进项留抵和待抵扣及退还季度预缴企业所得税增加所致。
注 7、主要系本期摊销及 2016 年底计提减值准备所致。
注 8、主要系新增在建工程项目以及增加投入所致。
注 9、主要系 ERP 项目持续投入所致。
注 10、主要系随业务增长产生的暂估费用及资产减值时间性影响引起的税务会计处理差异所致。
注 11、主要系期末增加票据支付采购款所致。
注 12、主要系随销售增长市场费用增加所致。
注 13、主要系预收款随销售增长而增加。
注 14、主要系利润增长导致所得税增加以及消费税调整所致（见附注七、62）。
注 15、主要系已宣布、未派发 2016 年股利分配所致。
注 16、主要系销售增长导致应付市场支持费用增加。
注 17、主要系 2016 年下半年开始的递延奖金计划。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
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           (五) 重大资产和股权出售
           □适用 √不适用
           (六) 主要控股参股公司分析
           √适用 □不适用
                                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                期末资产      期末负债         期末净资    本期营业       本期净利
公司名称            业务性质       注册资本
                                              总额          总额             产总额        收入总额     润
                     销售、计算
成都水井坊营
                   机软硬件开      1,000.00    30,719.35            304.64    30,414.71        134.18   11,590.54
销有限公司
                   发
成都江海贸易         销售、房地
                                   1,000.00    22,841.86        10,390.04     12,451.82    49,617.40     5,424.58
发展有限公司       产咨询服务
成都瑞锦商贸
                    销售             500.00    17,203.45        22,371.12     -5,167.67    30,172.37     3,889.10
有限公司
成都嘉源酒业
                    销售           1,000.00     1,138.11              0.00     1,138.11          0.00        0.57
营销有限公司
成都蓉上坊营
                    销售             500.00    40,191.27        31,915.85      8,275.42    46,759.70     7,203.79
销有限公司
成都水井坊酒
                    生产、销售    11,821.21    26,872.00        36,415.48     -9,543.48        400.00   -1,285.49
业有限公司
成都腾源酒业
                    销售             500.00     1,278.44         3,163.01     -1,884.57     4,719.93       147.03
营销有限公司
四川水井坊酒
                    销售           1,000.00       864.96              0.00       864.96          0.00        4.99
类营销有限公司
           (七) 公司控制的结构化主体情况
           □适用 √不适用
           二、其他披露事项
           (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
                的警示及说明
           □适用 √不适用
           (二) 可能面对的风险
           √适用 □不适用
               1、公司目前正处于相对较快发展时期，新的业务规模需要强有力的人力资源配备，同时也需
           要关键人才精准匹配关键岗位。业务的较快发展对公司目前人才招聘及优秀人才保留提出了较大
           挑战。
               2、由于消费升级及强势品牌价格上涨，300 元~500 元这一价格带的产品受到了越来越多白酒
           企业的关注，使公司核心品种臻酿 8 号和井台瓶潜在的市场竞争加剧。
               3、当前，“互联网+”已成为经济社会发展的新形态和创新发展的关键驱动要素，白酒企业
           传统渠道受到严峻挑战，公司尚需进一步加强电商渠道建设力度。
               4、白酒生产和销售属于缴纳消费税的行业，如果未来国家对消费税政策进一步从严调整，将
           可能对公司经营成果产生较为不利的影响。
                                                     12 / 104
                                     2017 年半年度报告
    5、公司及子公司与成都铸信地产开发有限公司的股权转让案件目前仍在审理过程中，尚未结
案。
    面对白酒行业发展的新转变、新趋势及公司面临的实际问题，公司将采取有效措施，积极应
对各种挑战。同时不断提高对相关风险的分析、评估和预防能力，力争将相关风险的影响降到最
低。
    在人力资源方面，不断扩大招聘渠道，优化招聘流程及方式，统一胜任能力标准，确保及时
招聘到高质量人才，并将优势资源投放到一线市场销售岗位；全面回顾优化薪酬体系，逐步形成
对外具有竞争力，对内具有公平性，以绩效为导向的差异化薪酬策略。
    在市场销售方面，持续关注公司产品价值链的改善，进一步完善以动销为导向的新型总代模
式，不断强化核心门店建设力度，确保公司业务有机、健康发展。着力打造水井坊典藏大师版，
不断强化水井坊品牌的高端属性。此外，积极探索电商业务新思路，结合电商平台特点，研发适
合电商销售的新产品，确保公司产品线上线下协同良性发展。
    在应对诉讼方面，聘请具有较强专业性及丰富实战经验的律师事务所及其他中介机构，积极
收集相关证据材料，争取将诉讼风险给公司带来的影响降到最低。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                第五节        重要事项
一、股东大会情况简介
                                              决议刊登的指定网站的
       会议届次              召开日期                                 决议刊登的披露日期
                                                    查询索引
2016 年度股东大会       2017-06-06            www.sse.com.cn          2017-06-07
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增：否
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                             如未   如未
                                                                 是
                                                                             能及   能及
                                                                 否
                                                          承诺        是否   时履   时履
                                                                 有
承诺    承诺                         承诺                 时间        及时   行应   行应
               承诺方                                            履
背景    类型                         内容                 及期        严格   说明   说明
                                                                 行
                                                          限          履行   未完   下一
                                                                 期
                                                                             成履   步计
                                                                 限
                                                                             行的     划
                                          13 / 104
                                     2017 年半年度报告
                                                                           具体
                                                                           原因
       其他   收购人    帝亚吉欧承诺，在本次股权转让及要 承诺    是   是
              Diageo    约收购完成后，其将尽一切合理努   披露
              Highla    力，确保：                       时
              nds       1．水井坊与帝亚吉欧集团之间的任  间：
              Holdin    何关联交易均符合适用法律法规的   2012
              g B.V.    规定；并且                       年3
              及公司    2．水井坊与帝亚吉欧集团之间的任  月 22
              实际控    何关联交易均履行合法程序，并按照 日
              制人      适用法律的要求及时进行信息披露。 承诺
              Diageo                                     期
              plc（帝   关于同业竞争                     限：
              亚吉      为维护社会公众股东的利益，收购人 参见
              欧）      及帝亚吉欧作出如下承诺：         本表
                        本次股权转让及要约收购完成后，在 “承
                        帝亚吉欧仍为水井坊实际控制人的   诺内
                        情况下，帝亚吉欧及其控制的关联方 容”
                        将不在中国境内直接或间接设立从   部分
收购
                        事与水井坊的白酒业务构成竞争的
报告
                        业务的公司或实体；或直接或间接持
书或
                        有该等公司或实体的控股权或控制
权益
                        该等公司或实体的董事会、决策权或
变动
                        管理权，但由帝亚吉欧或其控制的关
报告
                        联方与水井坊合资成立、且由水井坊
书中
                        控制的该等公司或实体除外。
所作
                        虽有上述规定，在本次股权转让及要
承诺
                        约收购完成后，且在帝亚吉欧仍为水
                        井坊实际控制人的情况下，如果帝亚
                        吉欧或其控制的关联方设立的、直接
                        或间接控制的、或直接或间接控制董
                        事会、决策权或管理权的公司或实体
                        （由帝亚吉欧或其控制的关联方与
                        水井坊合资成立、且由水井坊控制的
                        该等公司或实体除外）在中国境内从
                        事的业务与水井坊的白酒业务存在
                        竞争，则帝亚吉欧或其控制的关联方
                        将在水井坊提出异议后自行或要求
                        相关公司或实体尽快将相关与水井
                        坊的白酒业务相竞争的业务或资产
                        按市场公允价格转让予独立第三方，
                        前提是，在适用法律允许的情况下，
                        应给予水井坊在同等条件下的优先
                        购买权。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
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                                     2017 年半年度报告
    报告期内，根据公司董事会审计委员会的建议意见，并经 2017 年 4 月 25 日召开的公司八届
董事会 2017 年第一次会议及 2017 年 6 月 6 日召开的公司 2016 年度股东大会审议通过，公司续聘
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司审计机构，负责本公司财务报告及内部控制审
计工作，聘期一年。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已连续为本公司提供审计服务 2
年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
              事项概述及类型                                    查询索引
    2016 年 8 月 19 日，公司及子公司成都水井       具体内容详见 2016 年 8 月 22 日《中国证券
坊营销有限公司收到四川省成都市中级人民法       报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证
院（2016）川 01 民初 1370 号应诉通知书及相     券交易所网站（www.sse.com.cn）刊载的本公司
关法律文书。目前该案仍在审理过程中，尚未结     《关于公司及子公司收到法院应诉通知书的公
案。                                           告》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况在重大方面保持良好。
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                                      2017 年半年度报告
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
√适用 □不适用
     2016 年 4 月 25 日召开的八届董事会 2016 年第一次会议及 2016 年 6 月 2 日召开的 2015 年度
股东大会审议通过了公司《关于实施递延奖金计划的议案》（具体内容详见《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2016 年 4 月 28 日、5 月
13 日及 6 月 4 日刊载的相关公告）。报告期内，公司严格按照相关规定执行该计划。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                     查询索引
    2017 年 4 月 25 日召开的公司八届董事会        具体内容详见《中国证券报》、《上海证券
2017 年第一次会议审议通过了《关于 2017 年日 报》、《证券时报》、上海证券交易所网站
常关联交易的议案》，公司预计 2017 年公司与 （www.sse.com.cn）2017 年 4 月 28 日登载的本
Diageo Singapore Pte Limited 的日常关联交易主 公司《关于 2017 年日常关联交易的公告》。
要是销售商品，交易价格参照出口外销的市场价
格及适当的毛利率情况，并结合市场开发费用的
实际投入和分担情况进行结算，交易金额为
3,800 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                           16 / 104
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                   单位: 元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保                担保
    方与                发生                    担保是                             关
                                                                         是否存 是否为
 担保   上市   被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                    联
                                                                         在反担 关联方
 方     公司   保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                           保   担保
    的关                签署                      毕                               系
    系                  日)
                                          17 / 104
                                     2017 年半年度报告
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子                                          2,744,238.58
公司的担保）
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                            200,000,000.00
                         公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                              202,744,238.58
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        14.92%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                        200,000,000.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                200,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                             1.公司按《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于
                                         加强商业性房地产信贷管理的通知》 银发2007第359号）、
                                         《房屋登记办法中华人民共和国建设部令第168号》及
                                         2007年10月1日起施行的《物权法》对房产业的要求，为
                                         本公司蓉上坊项目商品房承购人提供抵押贷款担保，截至
                                         2017年6月30日累计银行按揭担保余额为人民币
                                         2,744,238.58元，该阶段性连带责任担保在房屋竣工并在
                                         银行办理完毕房屋产权正式抵押后予以解除； 2. 公司为
                                         全资子公司成都江海贸易发展有限公司、成都瑞锦商贸有
                                         限公司、成都蓉上坊营销有限公司、成都腾源酒业有限公
                                         司在汇丰银行（中国）有限公司成都分行申请的无固定期
                                         限集团综合授信额度人民币20,000万元提供连带责任担
                                         保，授信已经于2016年9月8日完成展期。本报告期末银行
                                         承兑汇票余额9,183万元。
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
                                          18 / 104
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十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                        第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         30,094
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                      单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                              持有有   质押或冻结
       股东名称         报告期内增                     比例   限售条       情况
                                     期末持股数量                                    股东性质
       （全称）             减                         (%)    件股份   股份     数
                                                                数量   状态     量
                                            19 / 104
                                     2017 年半年度报告
四川成都水井坊集               0   193,996,444       39.71        0                境内非国
                                                                       无
团有限公司                                                                         有法人
高华－汇丰－           1,893,164    11,985,738        2.45        0                未知
GOLDMAN, SACHS &                                                       无
CO.
朱照荣                   -3,685      9,780,415        2.00        0                境内自然
                                                                       无
                                                                                   人
全国社保基金四一       5,189,746     9,689,709        1.98        0                未知
                                                                       无
四组合
中国国际金融香港       7,068,811     7,068,811        1.45        0                未知
资产管理有限公司                                                       无
－客户资金
MERRILL LYNCH            483,306     6,242,094        1.28        0                未知
                                                                       无
INTERNATIONAL
UBS AG                -9,220,074     5,569,757        1.14        0    无          未知
JPMORGAN CHASE           760,400     5,318,309        1.09        0                未知
BANK,NATIONAL                                                          无
ASSOCIATION
夏琼                   4,415,711     4,415,711        0.90        0                境内自然
                                                                       无
                                                                                   人
海通资管－民生－         368,003     4,394,879        0.90        0                未知
海通海汇系列－星
                                                                       无
石 1 号集合资产管理
计划
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                           股份种类及数量
           股东名称                持有无限售条件流通股的数量
                                                                         种类        数量
四川成都水井坊集团有限公司                               193,996,444   人民币      193,996,444
                                                                       普通股
高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS &                             11,985,738    人民币       11,985,738
CO.                                                                    普通股
朱照荣                                                    9,780,415    人民币        9,780,415
                                                                       普通股
全国社保基金四一四组合                                    9,689,709    人民币        9,689,709
                                                                       普通股
中国国际金融香港资产管理有限                              7,068,811    人民币        7,068,811
公司－客户资金                                                         普通股
MERRILL LYNCH INTERNATIONAL                               6,242,094    人民币        6,242,094
                                                                       普通股
UBS   AG                                                  5,569,757    人民币        5,569,757
                                                                       普通股
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL                              5,318,309    人民币        5,318,309
ASSOCIATION                                                            普通股
夏琼                                                      4,415,711    人民币        4,415,711
                                                                       普通股
海通资管－民生－海通海汇系列                              4,394,879    人民币        4,394,879
－星石 1 号集合资产管理计划                                            普通股
                                          20 / 104
                                     2017 年半年度报告
上述股东关联关系或一致行动的         公司第一大股东四川成都水井坊集团有限公司与上述其
说明                             余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
                                 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
                                     公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知
                                 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
                                 的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股     不适用
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                22 / 104
                                   2017 年半年度报告
                              第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 四川水井坊股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                         七、1               794,694,581.15        724,885,788.08
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         七、5                11,538,489.07         17,291,494.79
  预付款项                         七、6                24,213,957.68         13,413,847.32
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                         七、7                 4,821,361.68          1,504,438.35
  应收股利
  其他应收款                       七、9                 6,437,128.05          2,790,712.84
  买入返售金融资产
  存货                             七、10              768,897,805.19        803,225,573.80
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     七、13             36,711,811.52           31,655,669.18
    流动资产合计                                   1,647,315,134.34        1,594,767,524.36
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                 七、14                   5,000.00               5,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                     七、18               14,670,309.03         14,958,522.89
  固定资产                         七、19              429,912,803.79        435,803,422.71
  在建工程                         七、20               15,810,903.81          8,413,172.27
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
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                                   2017 年半年度报告
  无形资产                         七、25               54,052,004.62     54,068,361.68
  开发支出                         七、26               14,197,482.47      6,558,865.62
  商誉
  长期待摊费用                     七、28              6,650,874.85         5,867,094.62
  递延所得税资产                   七、29             97,314,292.49        79,036,626.83
  其他非流动资产                   七、30             13,590,139.79         4,065,239.68
    非流动资产合计                                   646,203,810.85       608,776,306.30
      资产总计                                     2,293,518,945.19     2,203,543,830.66
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34               91,831,939.14     85,380,100.00
  应付账款                         七、35              181,159,202.65    192,522,623.85
  预收款项                         七、36               68,814,305.96     89,168,005.44
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37               37,865,034.80     53,448,907.76
  应交税费                         七、38               42,339,498.78     55,783,537.69
  应付利息
  应付股利                         七、40              225,631,715.28        900,694.20
  其他应付款                       七、41              274,426,732.82    246,838,625.33
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                     七、44                   68,660.16        888,051.51
    流动负债合计                                       922,137,089.59    724,930,545.78
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                 七、48                9,627,000.00      6,627,000.00
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债                   七、52                2,462,162.14      2,462,162.14
    非流动负债合计                                      12,089,162.14      9,089,162.14
      负债合计                                         934,226,251.73    734,019,707.92
                                        24 / 104
                                   2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                             七、53        488,545,698.00       488,545,698.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55        399,506,088.31       399,506,088.31
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                         七、59        355,598,491.24       355,598,491.24
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60        115,642,415.91       225,873,845.19
  归属于母公司所有者权益合计                   1,359,292,693.46    1,469,524,122.74
  少数股东权益
    所有者权益合计                             1,359,292,693.46    1,469,524,122.74
      负债和所有者权益总计                     2,293,518,945.19    2,203,543,830.66
法定代表人：John Fan (范祥福） 主管会计工作负责人：John Fan (范祥福） 会计机构负责人：
Danny Ho（何荣辉）
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:四川水井坊股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                          228,429,818.54          242,321,605.35
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         十七、1              7,318,822.80         30,505,610.29
  预付款项                                              3,503,319.76          6,002,452.78
  应收利息                                              3,631,808.22          1,504,438.35
  应收股利
  其他应收款                       十七、2          267,873,831.77          262,116,539.53
  存货                                              742,619,806.83          774,355,143.47
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        20,249,983.86          19,315,872.29
    流动资产合计                                   1,273,627,391.78       1,336,121,662.06
非流动资产：
  可供出售金融资产                                          5,000.00              5,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3          124,199,120.69          124,199,120.69
  投资性房地产                                       14,670,309.03           14,958,522.89
  固定资产                                          195,412,746.89          195,362,060.11
                                        25 / 104
                                   2017 年半年度报告
  在建工程                                             14,323,195.29      6,001,878.36
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             37,469,296.59     36,774,902.20
  开发支出                                             14,197,482.47      6,558,865.62
  商誉
  长期待摊费用                                         6,609,303.95        5,802,262.27
  递延所得税资产                                      50,698,607.12       26,077,891.00
  其他非流动资产                                      13,590,139.79        3,827,549.68
    非流动资产合计                                   471,175,201.82      419,568,052.82
      资产总计                                     1,744,802,593.60    1,755,689,714.88
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             91,831,939.14     85,380,100.00
  应付账款                                             63,550,530.33     99,344,677.52
  预收款项                                             87,385,545.79      1,074,906.72
  应付职工薪酬                                         23,888,249.39     34,340,178.45
  应交税费                                             20,109,764.24     19,588,633.23
  应付利息
  应付股利                                          225,631,715.28          900,694.20
  其他应付款                                         28,575,212.29       20,788,124.01
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                                              750,731.19
    流动负债合计                                    540,972,956.46      262,168,045.32
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                      9,627,000.00      6,627,000.00
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    9,627,000.00        6,627,000.00
      负债合计                                      550,599,956.46      268,795,045.32
所有者权益：
  股本                                              488,545,698.00      488,545,698.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                        26 / 104
                                   2017 年半年度报告
    永续债
  资本公积                                       419,344,730.76       419,344,730.76
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                       189,298,252.54       189,298,252.54
  未分配利润                                      97,013,955.84       389,705,988.26
    所有者权益合计                             1,194,202,637.14    1,486,894,669.56
      负债和所有者权益总计                     1,744,802,593.60    1,755,689,714.88
法定代表人：John Fan (范祥福） 主管会计工作负责人：John Fan (范祥福） 会计机构负责人：
Danny Ho（何荣辉）
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注         本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                         840,500,250.54      492,603,184.66
其中：营业收入                           七、61        840,500,250.54      492,603,184.66
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         688,203,989.90     374,476,699.40
其中：营业成本                           七、61        184,711,611.50     126,571,700.35
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62        112,748,323.75      48,302,906.98
      销售费用                           七、63        206,892,122.21     102,978,042.87
      管理费用                           七、64         98,702,925.37      88,262,013.42
      财务费用                           七、65         -5,449,317.13      -2,708,491.99
      资产减值损失                       七、66         90,598,324.20      11,070,527.77
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     152,296,260.64     118,126,485.26
  加：营业外收入                         七、69          2,297,658.07      11,122,002.47
      其中：非流动资产处置利得                             382,211.70
                                         27 / 104
                                    2017 年半年度报告
  减：营业外支出                         七、70       5,463,922.39         6,490,560.04
      其中：非流动资产处置损失                        6,021,462.67            33,838.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）              149,129,996.32      122,757,927.69
  减：所得税费用                         七、71      34,630,404.52        31,640,499.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                  114,499,591.80        91,117,428.04
  归属于母公司所有者的净利润                        114,499,591.80        91,117,428.04
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    114,499,591.80        91,117,428.04
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  114,499,591.80        91,117,428.04
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                  0.2344              0.1865
  （二）稀释每股收益(元/股)                                  0.2344              0.1865
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：John Fan (范祥福） 主管会计工作负责人：John Fan (范祥福） 会计机构负责人：
Danny Ho（何荣辉）
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注          本期发生额           上期发生额
一、营业收入                             十七、4        364,166,178.64       199,482,404.41
  减：营业成本                           十七、4        180,977,029.37       104,820,017.27
      税金及附加                                        100,665,565.68        44,030,919.08
      销售费用                                             1,410,030.36           87,301.06
                                         28 / 104
                                  2017 年半年度报告
       管理费用                                     74,581,882.60        63,336,002.11
       财务费用                                     -7,267,660.19        -4,912,700.18
       资产减值损失                                 98,096,104.13         9,290,506.25
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                 -84,296,773.31       -17,169,641.18
  加：营业外收入                                       919,241.64           183,611.83
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                     5,611,761.61         6,084,438.43
       其中：非流动资产处置损失                      5,711,042.62            33,838.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）             -88,989,293.28       -23,070,467.78
    减：所得税费用                                 -21,028,281.94        -2,747,512.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 -67,961,011.34       -20,322,955.43
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                   -67,961,011.34       -20,322,955.43
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：John Fan (范祥福） 主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）   会计机构负责人：
Danny Ho（何荣辉）
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                  附注          本期发生额           上期发生额
                                       29 / 104
                                   2017 年半年度报告
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         961,999,099.63   456,770,411.16
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           5,384,154.53    14,965,936.08
    经营活动现金流入小计                               967,383,254.16   471,736,347.24
  购买商品、接受劳务支付的现金                         269,042,415.74    40,319,673.89
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       139,262,812.47    90,716,252.33
  支付的各项税费                                       280,061,027.95   186,447,638.75
  支付其他与经营活动有关的现金                         171,934,687.60    66,343,214.50
    经营活动现金流出小计                               860,300,943.76   383,826,779.47
      经营活动产生的现金流量净额                       107,082,310.40    87,909,567.77
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                          445,315.00       -44,262.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   445,315.00       -44,262.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                        37,759,020.33     6,802,703.50
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                37,759,020.33     6,802,703.50
      投资活动产生的现金流量净额                       -37,313,705.33    -6,846,965.50
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
                                        30 / 104
                                    2017 年半年度报告
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
      筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        69,768,605.07         81,062,602.27
  加：期初现金及现金等价物余额                     504,285,967.23       363,650,160.35
六、期末现金及现金等价物余额                       574,054,572.30       444,712,762.62
法定代表人：John Fan (范祥福） 主管会计工作负责人：John Fan (范祥福） 会计机构负责人：
Danny Ho（何荣辉）
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          523,022,772.00        226,788,420.18
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                            1,807,469.91          1,417,537.01
    经营活动现金流入小计                                524,830,241.91        228,205,957.19
  购买商品、接受劳务支付的现金                          269,042,415.74         40,319,673.89
  支付给职工以及为职工支付的现金                         87,537,738.88         66,681,385.74
  支付的各项税费                                        120,847,498.89         83,595,432.88
  支付其他与经营活动有关的现金                           22,189,437.83         13,716,369.49
    经营活动现金流出小计                                499,617,091.34        204,312,862.00
  经营活动产生的现金流量净额                             25,213,150.57         23,893,095.19
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                  -42,570.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                                          -42,570.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                         37,145,125.38          2,247,947.76
期资产支付的现金
                                         31 / 104
                                  2017 年半年度报告
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                      2,000,000.00         6,032,060.53
    投资活动现金流出小计                           39,145,125.38         8,280,008.29
      投资活动产生的现金流量净额                 -39,145,125.38         -8,322,578.29
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
      筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -13,931,974.81          15,570,516.90
  加：期初现金及现金等价物余额                     21,721,784.50        110,164,337.40
六、期末现金及现金等价物余额                        7,789,809.69        125,734,854.30
法定代表人：John Fan (范祥福） 主管会计工作负责人：John Fan (范祥福）   会计机构负责人：
Danny Ho（何荣辉）
                                       32 / 104
                                                                             2017 年半年度报告
                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                             2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  本期
                                                                                         归属于母公司所有者权益
                                                      其他权益工具                                                            一                     少数
              项目                                                                                                            般
                                                                                      减：   其他                                                    股东   所有者权益合计
                                                      优   永                                       专项                      风                     权益
                                         股本                   其    资本公积        库存   综合                 盈余公积          未分配利润
                                                      先   续                                       储备                      险
                                                                他                    股     收益
                                                      股   债                                                                 准
                                                                                                                              备
一、上年期末余额                     488,545,698.00                  399,506,088.31                          355,598,491.24         225,873,845.19          1,469,524,122.74
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                     488,545,698.00                  399,506,088.31                          355,598,491.24         225,873,845.19          1,469,524,122.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                                                                                 -110,231,429.28           -110,231,429.28
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                  114,499,591.80            114,499,591.80
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                     -224,731,021.08          -224,731,021.08
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                        -224,731,021.08          -224,731,021.08
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
                                                                                  33 / 104
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4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                     488,545,698.00                  399,506,088.31                          355,598,491.24        115,642,415.91          1,359,292,693.46
                                                                                                                  上期
                                                                                         归属于母公司所有者权益
                                                      其他权益工具    资本公积                                                一
                                                                                                                                                    少数
                 项目                                                                                                         般
                                                                                      减：   其他                                                   股东   所有者权益合计
                                                      优   永                                       专项                      风
                                         股本                   其                    库存   综合                 盈余公积         未分配利润       权益
                                                      先   续                                       储备                      险
                                                                他                      股   收益
                                                      股   债                                                                 准
                                                                                                                              备
一、上年期末余额                     488,545,698.00                  399,506,088.31                          355,343,064.24        37,978,299.63           1,281,373,150.18
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                     488,545,698.00                  399,506,088.31                          355,343,064.24        37,978,299.63           1,281,373,150.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                                                                                 54,476,500.69              54,476,500.69
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                 91,117,428.04             91,117,428.04
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                     -36,640,927.35            -36,640,927.35
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                                  34 / 104
                                                                                     2017 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                         -36,640,927.35            -36,640,927.35
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                    488,545,698.00                           399,506,088.31                            355,343,064.24               92,454,800.32           1,335,849,650.87
         法定代表人：John Fan (范祥福） 主管会计工作负责人：John Fan (范祥福） 会计机构负责人：Danny Ho（何荣辉）
                                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                                本期
                                                              其他权益工具                                          其他
             项目                                                                                        减：库            专项
                                      股本                                               资本公积                   综合                 盈余公积           未分配利润      所有者权益合计
                                                     优先股      永续债      其他                          存股            储备
                                                                                                                    收益
一、上年期末余额                  488,545,698.00                                       419,344,730.76                                   189,298,252.54     389,705,988.26   1,486,894,669.56
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                  488,545,698.00                                       419,344,730.76                                   189,298,252.54     389,705,988.26   1,486,894,669.56
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                                                              -292,692,032.42    -292,692,032.42
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                         -67,961,011.34     -67,961,011.34
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
                                                                                          35 / 104
                                                                                     2017 年半年度报告
   4．其他
   （三）利润分配                                                                                                                                  -224,731,021.08   -224,731,021.08
   1．提取盈余公积
   2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                     -224,731,021.08   -224,731,021.08
   3．其他
   （四）所有者权益内部结转
   1．资本公积转增资本（或股本）
   2．盈余公积转增资本（或股本）
   3．盈余公积弥补亏损
   4．其他
     （五）专项储备
   1．本期提取
   2．本期使用
   （六）其他
   四、本期期末余额                  488,545,698.00                                    419,344,730.76                             189,298,252.54    97,013,955.84    1,194,202,637.14
                                                                                                                上期
                                                               其他权益工具                                         其他
              项目                                                                                       减：库            专项
                                         股本                                            资本公积                   综合           盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                      优先股      永续债      其他                         存股            储备
                                                                                                                    收益
一、上年期末余额                     488,545,698.00                                    419,344,730.76                             189,042,825.54    424,048,072.58   1,520,981,326.88
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     488,545,698.00                                    419,344,730.76                             189,042,825.54    424,048,072.58   1,520,981,326.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                                                                                                  -56,963,882.78     -56,963,882.78
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                  -20,322,955.43     -20,322,955.43
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                      -36,640,927.35     -36,640,927.35
                                                                                          36 / 104
                                                                      2017 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                   -36,640,927.35     -36,640,927.35
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                488,545,698.00                          419,344,730.76                       189,042,825.54   367,084,189.80   1,464,017,444.10
            法定代表人：John Fan (范祥福） 主管会计工作负责人：John Fan (范祥福） 会计机构负责人：Danny Ho（何荣辉）
                                                                           37 / 104
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    四川水井坊股份有限公司(以下简称“本公司”)是在四川省成都市成立的股份有限公司，注册
地和总部地址均位于中华人民共和国四川省成都市。四川成都水井坊集团有限公司为本公司的母
公司，Diageo Plc(帝亚吉欧)为本公司的最终母公司。本公司于1996年12月6日在上海证券交易所
挂牌上市交易。于2017年6月30日，本公司的总股本为488,545,698.00元，每股面值1元。
    本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事生产销售酒；进口本企业生产、科研所需原材
料、机械设备、仪器、仪表及零配件；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产
所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁
止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“三来一补”业务。生产销售生物材料及制品(国家
限制产品除外)；包装材料、设备；工程设计、制造、科技开发、咨询服务；(依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
     本财务报表由本公司董事会于 2017 年 7 月 24 日批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息参见本附注九。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，无影响持续经营能力的重大事项，本公司
认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊
销、研发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特
点制定的，具体政策参见相关附注。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司 2017 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017
年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和现金流量等有关
信息。
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2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司的主要业务为生产销售酒，其营业周期通常从购买原材料到生产成品酒并出售且收回
现金或现金等价物为止的期间。该营业周期通常大于 12 个月。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
    从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控
制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股
东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东
损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下
单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东
的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配
比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的
未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少
数股东损益之间分配抵销。
    如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集
团的角度对该交易予以调整。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
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    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符
合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本
化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日
采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产
(a)金融资产分类
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图
和持有能力。
应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其
他流动资产。
(b)确认和计量
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融
资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊
余成本计量。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接
计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
(c)金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
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    表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具
投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持
续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值
低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价
格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投
资的初始投资成本。
     以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
    以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减
值损失以后期间不再转回。
(d)金融资产的终止确认
     金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累
计额之和的差额，计入当期损益。
(2)金融负债
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项等。
    应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
    其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债
表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融工具的公允价值确定
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
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负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11. 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品形成的应收账款，按从购货方
应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               (1)当存在客观证据表明本集团将无法按应收
                                               款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
                                               (2)单项金额重大的判断标准为：单项金额超过
                                               5,000,000.00 元。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
                                               账面价值的差额进行计提。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险
特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
账龄组合                                    账龄分析法
组合 1                                      除组合 2 以外的应收账款
组合 2                                      根据业务性质和客户的历史交易情况，认定信
                                            用风险不重大的应收账款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  5.00                           5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                             10.00                         10.00
2－3 年                                             20.00                         20.00
3－4 年                                             30.00                         30.00
4 年以上                                           100.00                        100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
                                           有条款收回款项。
坏账准备的计提方法                         根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                           面价值的差额进行计提。
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(4). 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账 款的
账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
    存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、周转材料以及开发产品等，开发产品为房
地产开发成本，按成本与可变现净值孰低计量。
（2）发出存货的计价方法
    存货发出时的成本按加权平均成本法核算，产成品、自制半成品和在产品成本包括原材料、
直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用分次摊销法、包装物采用一次转销法
进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
  长期股权投资为本公司对子公司的长期股权投资。
  子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并。
(1)投资成本确定
    对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股
权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，确认为投资收益计入当期损益。
(3)确定对被投资单位具有控制的依据
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    控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且
有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
(4)长期股权投资减值
   对子公司的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    投资性房地产为以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续
支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；
否则，于发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建
筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
               预计使用寿命          预计净残值率                   年折旧率
  房屋建筑物      20-40 年                  5%                     2.38%至 4.75%
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自
用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产转换为投资性房地产。
发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当
调整。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备以及其他设备等。固定资产在
与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定
资产按取得时的成本进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计
量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生
时计入当期损益。
(2).折旧方法
                                        44 / 104
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    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对
计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确
定折旧额。
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）     残值率（%）     年折旧率（%）
房屋建筑物      平均年限法        20-40 年          3%-5%           2.38%至 4.85%
机器设备        平均年限法        10-15 年          3%-5%           6.33%至 9.70%
运输设备        平均年限法        4-15 年           3%-5%           6.33%至 24.25%
办公设备        平均年限法        3-10 年           3%-5%           9.50%至 32.33%
其他设备        平均年限法        3-50 年           3%-5%           1.90%至 32.33%
    对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(3) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
(1) 固定资产的处置
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使
用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，
账面价值减记至可收回金额。
18. 借款费用
□适用 √不适用
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备后在资产负债表内
列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备
后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
   各项无形资产的摊销年限为：
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项目                                                       摊销年限(年)
土地使用权                                                   40-50 年
专利权                                                         10 年
非专利技术                                                   5-20 年
商标权                                                         10 年
软件                                                         2-10 年
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确
定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足
下列条件的，予以资本化：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
（3）无形资产减值
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资
等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是
否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值
的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
   上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，
按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险
费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪
酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用
后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员
工缴纳的基本养老保险和失业保险。
    本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在
职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。
   预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    递延奖金按照年末考核结果计算，计入当期损益和长期应付职工薪酬。由于人员变动等原因
而调整应付金额的，相关影响计入调整期间的损益。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，
且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
   于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
   预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
26. 股份支付
□适用 √不适用
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品时，已收或应收合同或协议价款的公允价
值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
    与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活
动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(1)销售商品
    在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控
制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入的
实现。
(2)让渡资产使用权
    利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
29. 政府补助
       政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴
等。
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的
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交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所
得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限。
    对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司投资相关的可
抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
    (1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的
所得税相关；
    (2)本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
   经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键判断进行持续的评价。
  下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调
整的重要风险：
(1) 所得税
    本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务
处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些
税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的
所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
(2) 递延所得税资产
    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计，递延
所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化
和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的
变化可能导致对递延所得税的重要调整。
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(3)存货跌价准备
    本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常生活中，存
货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    如果管理层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本集团需对存货增加
计提跌价准备。
    如果实际售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的
估计，则本集团将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。
(4) 长期资产减值准备
    本集团于资产负债表日对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，资产及资产组的可回
收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定，该计算需要利用假设和估计。
  如果对资产和资产组未来现金流量计算中采用的毛利率或对应用于现金流量折现的税前
折现率进行重新修订，则本集团需对长期资产的可回收金额进行重新估计，以判断是否需要
计提或调整减值准备。
    如果实际毛利率高于或税前折现率低于原先的估计，本集团不能转回原已计提的长期资
产减值损失。
(5) 待执行的亏损合同预计负债
    本集团根据销售预测，对已下采购订单且供应商已生产但尚未通知交货的包装材料，预
计在未来对应的产成品销售出现亏损的，估计亏损合同预计损失准备。由于销售预测可能无
法反映将来实际销售情况，本集团管理层需要运用较多判断来估计这项准备。这项准备的任
何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（6）应收款项减值
    本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并
在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项
预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状
况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
(7)投资性房地产、固定资产和无形资产等资产的折旧和摊销
    本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内或
受益期限内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命及受益期限，以决定将计
入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命及受益期限是本集团根据对同类资产的
已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对
折旧和摊销费用进行调整。
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                        税率
增值税                     应纳税增值额(应纳税额按应纳    5%、13%及 17%
                           税销售额乘以适用税率扣除当
                           期允许抵扣的进项税后的余额
                           计算)
消费税                     按生产环节白酒应税销售收入     20%，0.5 元/市斤
                           的 20%计算缴纳从价税，同时按
                           每市斤 0.5 元计算缴纳从量税
城市维护建设税             缴纳的增值税及消费税税额       5%及 7%
企业所得税                 应纳税所得额                   25%
教育费附加                 缴纳的增值税及消费税税额       3%
地方教育费附加             缴纳的增值税及消费税税额       2%
土地增值税                 转让房地产所取得的增值额       40%
价格调节基金               销售收入                       0.07%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                       期初余额
库存现金
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              银行存款                                 794,054,572.30                      724,285,967.23
              其他货币资金                                 640,008.85                          599,820.85
              合计                                     794,694,581.15                      724,885,788.08
                其中：存放在境外的款
                      项总额
              其他说明
                  于 2017 年 6 月 30 日，银行存款中包括本集团存放于汇丰银行(中国)有限公司成都分行
              的一年期定期存款为 220,000,000.00 元，到期日为 2017 年 8 月 25 日，按年利率 1.90%计收利息。
                  于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金为“全兴蓉上坊”项目个人贷款
              保证金存款。
              2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
              □适用 √不适用
              3、 衍生金融资产
              □适用 √不适用
              4、 应收票据
              (1). 应收票据分类列示
              □适用 √不适用
              (2). 期末公司已质押的应收票据
              □适用 √不适用
              (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
              √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                        项目                     期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
              银行承兑票据                               18,065,820.00
                        合计                             18,065,820.00
              (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
              □适用 √不适用
              其他说明
              □适用 √不适用
              5、 应收账款
              (1). 应收账款分类披露
              √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                                        期初余额
       账面余额            坏账准备                                  账面余额                坏账准备
类别               比              计提       账面                                                             账面
                                                                                比例               计提比
       金额        例      金额    比例       价值               金额                      金额                价值
                                                                                (%)                例(%)
                   (%)             (%)
                                                          52 / 104
                                                    2017 年半年度报告
    单
项 金
额 重
大 并
单 独
计 提
坏 账
准 备
的 应
收 账
款
  按   12,179,864.88 100 641,375.81 5.27 11,538,489.07 18,215,417.87 98.74   923,923.08 5.07 17,291,494.79
信 用                .00
风 险
特 征
组 合
计 提
坏 账
准 备
的 应
收 账
款
单 项                                                     232,735.25 1.26    232,735.25 100.00          0.00
金 额
不 重
大 但
单 独
计 提
坏 账
准 备
的 应
收 账
款
合计 12,179,864.88 / 641,375.81 /        11,538,489.07 18,448,153.12  /    1,156,658.33   /    17,291,494.79
               期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
               □适用 √不适用
               组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
               √适用□不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                    期末余额
                      账龄
                                         应收账款                   坏账准备            计提比例
               1 年以内
               其中：1 年以内分项
               1 年以内小计               11,775,451.01                 588,772.55                  5.00%
               1至2年                        282,795.15                  28,279.52                 10.00%
               2至3年                        121,618.72                  24,323.74                 20.00%
                       合计               12,179,864.88                 641,375.81                  5.27%
                                                         53 / 104
                                   2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 282,547.27 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                                      核销金额
实际核销的应收账款                                                         232,735.25
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
     本集团期末余额前五名的应收账款合计12,077,635.58元，占应收账款期末余额合计数的
99.16%,相应计提的坏账准备期末余额合计623,287.09元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
    账龄
                    金额            比例(%)              金额            比例(%)
1 年以内          24,213,957.68           100.00       13,413,847.32           100.00
                                         54 / 104
                                                    2017 年半年度报告
              1至2年
              2至3年
              3 年以上
                  合计            24,213,957.68              100.00        13,413,847.32              100.00
              (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
              √适用 □不适用
                 本集团年末余额前五名的预付款项合计元 20,934,766.94，占预付款项年末余额合计数的
              86.46%
              其他说明
              □适用 √不适用
              7、 应收利息
              (1). 应收利息分类
              √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                         项目                         期末余额                            期初余额
              定期存款                                      4,821,361.68                        1,504,438.35
                         合计                               4,821,361.68                        1,504,438.35
              (2). 重要逾期利息
              □适用 √不适用
              其他说明：
              □适用 √不适用
              8、 应收股利
              (1). 应收股利
              □适用 √不适用
              (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
              □适用 √不适用
              其他说明：
              □适用 √不适用
              9、 其他应收款
              (1). 其他应收款分类披露
              √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                                   期初余额
       账面余额                  坏账准备                           账面余额              坏账准备
类别                                              账面                                                      账面
                  比例                   计提比                                比例               计提比
       金额                    金额               价值              金额                金额                价值
                  (%)                    例(%)                                 (%)                例(%)
                                                         55 / 104
                                               2017 年半年度报告
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信 7,311,940.44 94.83 874,812.39 11.96 6,437,128.05 4,172,708.26 91.27 1,381,995.42 33.29     2,790,712.84
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
其 6,048,823.10 78.44 874,812.39 14.46 5,174,010.71 4,151,608.53 90.81 1,381,995.42 33.29       2,769,613.11
中：
组合
1
其 1,263,117.34 16.38                    1,263,117.34    21,099.73 0.46                            21,099.73
中：
组合
2
单项 398,985.03 5.17 398,985.03 100.00                  398,985.03 8.73 398,985.03 100.00
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 7,710,925.47 / 1,273,797.42    /    6,437,128.05 4,571,693.29 / 1,780,980.45      /        2,790,712.84
             期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
             □适用 √不适用
             组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
             √适用□不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                   期末余额
                      账龄              其他应收款                 坏账准备          计提比例
                                                     56 / 104
                                    2017 年半年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    5,260,998.38            263,049.92                  5%
1至2年                             91,624.72              9,162.47                 10%
2至3年                            117,000.00             23,400.00                 20%
3至4年                                  0.00                  0.00                 30%
4至5年                            320,000.00            320,000.00                100%
5 年以上                          259,200.00            259,200.00                100%
          合计                  6,048,823.10            874,812.39
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 507,183.03 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                 期初账面余额
经营往来款                                   4,778,224.69                 1,480,267.02
职工借支款                                     355,773.95                   331,155.66
押金及保证金                                   930,619.40                 1,862,902.67
关联方房屋租金                                   4,462.80                     3,347.10
其他                                         1,641,844.63                   894,020.84
            合计                             7,710,925.47                 4,571,693.29
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                         占其他应收款期
                                                                          坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额          账龄     末余额合计数的
                                                                          期末余额
                                                             比例(%)
上海携程宏睿   经营往来款   1,482,156.14 1 年以内                  19.22    74,107.81
国际旅行社有
限公司
                                         57 / 104
                                           2017 年半年度报告
       四川省城市建    经营往来款    398,985.03 3 至 4 年                     5.17       398,985.03
       设工程监理有
       限公司
       四川邛崃供电    保证金        320,000.00 4 至 5 年                     4.15       320,000.00
       有限责任公司
       Hilton London   经营往来款    228,801.61 1 年以内                      2.97        11,440.08
       Kensington
       国网四川省电    保证金        225,000.00 5 年以上                      2.92       225,000.00
       力公司成都供
       电公司
           合计             /       2,654,942.78              /              34.43      1,029,532.92
       (6). 涉及政府补助的应收款项
       □适用 √不适用
       (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
       □适用 √不适用
       (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       10、    存货
       (1). 存货分类
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                        期初余额
项目
    账面余额         跌价准备     账面价值             账面余额      跌价准备       账面价值
原材   1,522,469.19                  1,522,469.19         1,001,685.69                  1,001,685.69
料
在产  16,168,985.27                 16,168,985.27        19,443,043.24                    19,443,043.24
品
库存  70,063,957.70 6,326,724.95 63,737,232.75           68,253,166.87 16,117,053.50      52,136,113.37
商品
包装  16,181,336.21 1,926,228.06 14,255,108.15           15,799,175.12   5,675,780.94     10,123,394.18
物
低值   1,468,835.69                  1,468,835.69         1,468,835.69                     1,468,835.69
易耗
品
自制 819,756,642.14 171,114,794.40 648,641,847.74      776,601,586.70 80,652,411.47      695,949,175.23
半成
品
开发  25,689,330.32 2,586,003.92 23,103,326.40           25,689,330.32   2,586,003.92     23,103,326.40
产品
合计 950,851,556.52 181,953,751.33 768,897,805.19      908,256,823.63 105,031,249.83     803,225,573.80
                                                   58 / 104
                                         2017 年半年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                      本期增加金额                本期减少金额
    项目            期初余额                              其                    其     期末余额
                                        计提                    转回或转销
                                                          他                    他
 库存商品          16,117,053.50       323,365.91              10,113,694.46          6,326,724.95
 开发产品           2,586,003.92                                                      2,586,003.92
 包装物             5,675,780.94        602,305.66              4,351,858.54          1,926,228.06
 自制半成品        80,652,411.47     90,462,382.93                                  171,114,794.40
     合计         105,031,249.83     91,388,054.50             14,465,553.00        181,953,751.33
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                              期末余额                        期初余额
预缴企业所得税                                      20,710,236.60                   16,806,372.01
待抵扣进项税额                                      15,780,894.40                   14,789,415.20
待认证进项税额                                         211,484.00                       49,297.09
其他                                                     9,196.52                       10,584.88
              合计                                  36,711,811.52                   31,655,669.18
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                             期初余额
           项目
                          账面余额     减值准备     账面价值      账面余额 减值准备 账面价值
 可供出售债务工具：
                                               59 / 104
                                      2017 年半年度报告
可供出售权益工具：
  按公允价值计量的
  按成本计量的           5,000.00                  5,000.00      5,000.00               5,000.00
    合计             5,000.00                  5,000.00      5,000.00               5,000.00
(2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                   在被
                       账面余额                               减值准备             投资
                                                                                           本期
被投资                                                                             单位
                                                                                           现金
  单位                本期   本期                         本期     本期            持股
             期初                    期末        期初                       期末           红利
                      增加   减少                         增加     减少            比例
                                                                                   (%)
北京清     5,000.00                 5,000.00                                        5.00
源德峰
投资管
理有限
公司
  合计     5,000.00                 5,000.00                                        /
(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
                                            60 / 104
                                  2017 年半年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目           房屋、建筑物        土地使用权   在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额              20,235,607.43                                20,235,607.43
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            20,235,607.43                                20,235,607.43
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额             3,103,639.92                                 3,103,639.92
    2.本期增加金额           288,213.86                                   288,213.86
  （1）计提或摊销            288,213.86                                   288,213.86
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             3,391,853.78                                 3,391,853.78
三、减值准备
    1.期初余额             2,173,444.62                                 2,173,444.62
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额             2,173,444.62                                 2,173,444.62
四、账面价值
  1.期末账面价值          14,670,309.03                                14,670,309.03
  2.期初账面价值          14,958,522.89                                14,958,522.89
                                         61 / 104
                                           2017 年半年度报告
      (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
      √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                           账面价值                    未办妥产权证书原因
      水井坊博物馆房屋建筑物                         10,622,780.36       尚未完成环保验收
      其他说明
      □适用 √不适用
      19、 固定资产
      (1). 固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
   项目    房屋及建筑物     机器设备      运输工具          办公设备      其他设备         合计
一、账面
原值：
     1.期
          487,581,401.37 265,105,080.99 4,424,598.47    13,694,352.83 1,907,605.67      772,713,039.33
初余额
     2.本
期增加金 1,982,825.86 10,204,335.34                        1,291,037.50 1,599,923.05     15,078,121.75
额
       （
               190,536.15 9,511,644.73                     1,291,037.50 1,599,923.05     12,593,141.43
1）购置
       （
2）在建工 1,792,289.71        692,690.61                                                  2,484,980.32
程转入
       （
3）企业合
并增加
      3.
本期减少 63,354,766.19 72,375,679.48 4,424,598.47       10,852,803.17 1,587,448.21      152,595,295.52
金额
       （
1）处置或 63,354,766.19 72,375,679.48 4,424,598.47      10,852,803.17 1,587,448.21      152,595,295.52
报废
     4.期
          426,209,461.04 202,933,736.85          0.00      4,132,587.16 1,920,080.51    635,195,865.56
末余额
二、累计
折旧
     1.期
          190,718,059.83 128,586,934.78 4,209,553.17    11,544,115.36 1,748,075.92      336,806,739.06
初余额
     2.本
期增加金 6,717,997.64 8,423,884.89          14,967.83       327,666.26      24,903.06    15,509,419.68
额
       （
             6,717,997.64 8,423,884.89      14,967.83       327,666.26      24,903.06    15,509,419.68
1）计提
     3.本
           61,455,279.78 69,507,084.64 4,224,521.00     10,408,813.71 1,520,185.15      147,115,884.28
期减少金
                                                62 / 104
                                          2017 年半年度报告
额
       （
1）处置或 61,455,279.78 69,507,084.64 4,224,521.00 10,408,813.71 1,520,185.15     147,115,884.28
报废
     4.期
          135,980,777.69 67,503,735.03        0.00 1,462,967.91    252,793.83     205,200,274.46
末余额
三、减值
准备
     1.期
                            102,877.56                                                102,877.56
初余额
     2.本
期增加金
额
       （
1）计提
     3.本
期减少金                     20,090.25                                                 20,090.25
额
       （
1）处置或                    20,090.25                                                 20,090.25
报废
     4.期
                             82,787.31                                                 82,787.31
末余额
四、账面
价值
     1.期
末账面价 290,228,683.35 135,347,214.51        0.00 2,669,619.25 1,667,286.68      429,912,803.79
值
     2.期
初账面价 296,863,341.54 136,415,268.65 215,045.30 2,150,237.47     159,529.75     435,803,422.71
值
      (2). 暂时闲置的固定资产情况
      □适用 √不适用
      (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
      □适用 √不适用
      (4). 通过经营租赁租出的固定资产
      □适用 √不适用
      (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目                      账面价值                 未办妥产权证书的原因
      房屋建筑物                                 232,205,095.75   尚未完成环保验收
      其他说明：
      □适用 √不适用
                                               63 / 104
                                                         2017 年半年度报告
             20、 在建工程
             (1). 在建工程情况
             √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                期初余额
                     项目                            减值准                                  减值准
                                     账面余额                   账面价值        账面余额              账面价值
                                                       备                                      备
             新产品技术改           1,487,708.52               1,487,708.52    2,411,293.91         2,411,293.91
             造项目
             其他零星工程          14,323,195.29              14,323,195.29    6,001,878.36        6,001,878.36
                 合计              15,810,903.81              15,810,903.81    8,413,172.27        8,413,172.27
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                                                   其
                                                                                                                   中
                                                                                                             利          本
                                                                                                                   ：
                                                                                                   工程      息          期
                                                                                                                   本
                                                                                                   累计      资          利
项                                                                                                                 期         资
                                                                                                   投入      本          息
目                          期初                        本期转入固定       本期其他      期末           工程       利         金
    预算数                         本期增加金额                                                占预      化          资
名                          余额                          资产金额         减少金额      余额           进度       息         来
                                                                                                   算比      累          本
称                                                                                                                 资         源
                                                                                                    例       计          化
                                                                                                                   本
                                                                                                   (%)       金          率
                                                                                                                   化
                                                                                                             额         (%)
                                                                                                                   金
                                                                                                                   额
新   55,000,000.00    2,411,293.91        868,704.32 1,792,289.71                     1,487,708.52 6.7% 6.7%                  自
产                                                                                                                            有
品                                                                                                                            资
技                                                                                                                            金
术
改
造
项
目
其                    6,001,878.36      9,955,602.37      692,690.61 941,594.83 14,323,195.29                                 自
他                                                                                                                            有
零                                                                                                                            资
星                                                                                                                            金
工
程
合   55,000,000.00    8,413,172.27 10,824,306.69 2,484,980.32 941,594.83 15,810,903.81 /                 /              /     /
计
             (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
             □适用 √不适用
                                                               64 / 104
                                                    2017 年半年度报告
               其他说明
               □适用 √不适用
               21、 工程物资
               □适用 √不适用
               22、 固定资产清理
               □适用 √不适用
               23、 生产性生物资产
               (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
               □适用√不适用
               (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
               □适用 √不适用
               其他说明
               □适用 √不适用
               24、 油气资产
               □适用 √不适用
               25、 无形资产
               (1). 无形资产情况
               √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
  项目    土地使用权       专利权      非专利技术        商标权            软件          其他            合计
一、账
面原值
     1.   63,090,492.83   108,915.03   12,154,800.00   402,717.95       8,818,061.71   8,563,446.00   93,138,433.52
期初余
额
    2.                                                                  2,256,193.61                   2,256,193.61
本期增
加金额
(1)购                                                                   2,256,193.61                   2,256,193.61
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并
增加
     3.                                                                 1,061,521.06                   1,061,521.06
本期减
少金额
                                                         65 / 104
                                                   2017 年半年度报告
(1)处                                                                  1,061,521.06                   1,061,521.06
置
    4.    63,090,492.83   108,915.03   12,154,800.00   402,717.95      10,012,734.2   8,563,446.00   94,333,106.07
期末余
额
二、累
计摊销
1.期初    19,168,439.06    62,084.68   10,674,030.00   348,399.26      3,365,176.72   5,451,942.12   39,070,071.84
余额
2.本期      615,478.14      4,770.51     297,870.00      6,883.87       673,812.19      48,490.98     1,647,305.69
增加金
额
（1）计     615,478.14      4,770.51     297,870.00      6,883.87       673,812.19      48,490.98     1,647,305.69
提
3.本期                       123.12                      2,650.00       433,502.96                     436,276.08
减少金
额
(1)处                        123.12                      2,650.00       433,502.96                     436,276.08
置
4.期末    19,783,917.20    66,732.07   10,971,900.00   352,633.13      3,605,485.95   5,500,433.10   40,281,101.45
余额
三、减
值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金
额
（1）计
提
3.本期
减少金
额
(1)处
置
4.期末
余额
四、账
面价值
1.期末    43,306,575.63    42,182.96    1,182,900.00    50,084.82      6,407,248.31   3,063,012.90   54,052,004.62
账面价
值
2.期初    43,922,053.77    46,830.35    1,480,770.00    54,318.69      5,452,884.99   3,111,503.88   54,068,361.68
账面价
值
               本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
                                                        66 / 104
                                       2017 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                               本期增加金额                   本期减少金额
                                                         确
                                                         认
             期初                                        为                          期末
项目                                     其
             余额      内部开发支出                      无   转入当期损益           余额
                                         他
                                                         形
                                                         资
                                                         产
ERP     6,558,865.62     7,638,616.85                                        14,197,482.47
项目
产品                     2,849,471.07                  2,849,471.07
开发
合计 6,558,865.62 10,488,087.92                        2,849,471.07          14,197,482.47
其他说明
     2017 年 1-6 月，本集团研究开发支出共计 10,488,087.92 元(2016 年 1-6 月：2,842,738.42
元)：其中 2,849,471.07 元(2016 年 1-6 月：2,842,738.42 元)于当期计入损益，0.00 元(2016
年 1-6 月：1,891.26 元)于当期确认为无形资产，7,638,616.85 元(2016 年 1-6 月：无)包含在开
发支出的期末余额中。于 2017 年 6 月 30 日，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账
面价值的比例为 0.00%(2016 年 1-6 月：0.24%)。
    ERP 项目的资本化开始时点为 2016 年 10 月 1 日，于 2017 年 6 月 30 日的研发进度为
49.96%。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加金额      本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
厂区形象工      5,802,262.27    1,274,491.01        467,449.33                    6,609,303.95
程
                                              67 / 104
                                       2017 年半年度报告
其他                 64,832.35                        23,261.45                         41,570.90
    合计          5,867,094.62   1,274,491.01        490,710.78                      6,650,874.85
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                期初余额
           项目            可抵扣暂时性差    递延所得税           可抵扣暂时性差       递延所得税
                                  异             资产                    异               资产
内部交易未实现利润           30,301,018.30   7,575,254.57           79,676,860.88 19,919,215.22
工程物资减值                  2,862,028.28      715,507.07           2,862,028.28        715,507.07
可抵扣亏损                   10,316,638.58   2,579,159.65           10,638,907.42    2,659,726.84
预计包材订单损失                                                       750,731.19        187,682.80
市场支持费                 130,939,837.43     32,734,959.36       109,188,202.34 27,297,050.58
存货跌价准备               181,953,751.33     45,488,437.83       105,031,249.83 26,257,812.45
坏账准备                     1,194,093.19        298,523.30          2,439,856.90        609,964.24
固定资产减值准备                82,787.31         20,696.83            102,877.56         25,719.39
投资性房地产减值准备         2,173,444.62        543,361.16          2,173,444.62        543,361.16
其他递延性质款项            29,433,570.88      7,358,392.72          3,282,348.65        820,587.08
         合计              389,257,169.92     97,314,292.49       316,146,507.67 79,036,626.83
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                             期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                                233,492,472.56                    271,273,536.52
可抵扣亏损                                      169,008,120.88                    156,743,932.36
           合计                                 402,500,593.44                    428,017,468.88
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          年份               期末金额                    期初金额                备注
2019 年                       60,701,119.56                60,701,119.56
2020 年                       16,355,551.84                16,355,551.84
2021 年                       79,687,260.96                79,687,260.96
2022 年                       12,264,188.52
          合计               169,008,120.88              156,743,932.36               /
                                              68 / 104
                                   2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                  期初余额
预付长期资产款                             13,590,139.79             4,065,239.68
            合计                           13,590,139.79             4,065,239.68
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                   期初余额
银行承兑汇票                             91,831,939.14              85,380,100.00
    合计                             91,831,939.14              85,380,100.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                   期初余额
应付材料款                              63,072,940.46                99,007,933.55
应付广告宣传费                        117,608,672.32                 93,177,946.33
其他                                       477,589.87                   336,743.97
           合计                       181,159,202.65               192,522,623.85
                                        69 / 104
                                      2017 年半年度报告
   (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   36、 预收款项
   (1). 预收账款项列示
   √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                         期初余额
   预收销售货款                             68,814,305.96                    89,168,005.44
             合计                           68,814,305.96                    89,168,005.44
   (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
   □适用 √不适用
   (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   37、 应付职工薪酬
   (1).应付职工薪酬列示：
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目               期初余额           本期增加           本期减少        期末余额
一、短期薪酬                53,125,993.69    107,092,011.35     122,828,185.79   37,389,819.25
二、离职后福利-设定提存        322,914.07      9,236,959.93       9,391,881.45       167,992.55
计划
三、辞退福利                                       619,156.00       311,933.00      307,223.00
四、一年内到期的其他福利
          合计              53,448,907.76    116,948,127.28     132,532,000.24   37,865,034.80
   (2).短期薪酬列示：
   √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种:人民币
           项目               期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
 一、工资、奖金、津贴和补   42,245,937.34      91,160,387.72    110,958,412.11  22,447,912.95
 贴
 二、职工福利费                 84,510.00       2,331,796.06      2,007,362.27      408,943.79
 三、社会保险费                151,599.85       4,061,705.47      4,130,388.10       82,917.22
 其中：医疗保险费              137,783.15       3,622,668.15      3,684,412.88       76,038.42
       工伤保险费                5,173.06         178,461.04        181,305.10        2,329.00
       生育保险费                8,643.64         260,576.28        264,670.12        4,549.80
 四、住房公积金                194,246.49       3,344,897.54      3,449,710.03       89,434.00
                                            70 / 104
                                    2017 年半年度报告
五、工会经费和职工教育经   10,449,700.01        6,193,224.56      2,282,313.28   14,360,611.29
费
          合计             53,125,993.69     107,092,011.35     122,828,185.79   37,389,819.25
 (3).设定提存计划列示
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          项目               期初余额           本期增加         本期减少       期末余额
 1、基本养老保险             310,114.75        8,944,353.08     9,092,847.26    161,620.57
 2、失业保险费                 12,799.32         292,606.85       299,034.19      6,371.98
          合计               322,914.07        9,236,959.93     9,391,881.45    167,992.55
 其他说明：
 □适用 √不适用
 38、 应交税费
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                      期初余额
 企业所得税                                    15,771,407.78                 21,188,815.34
 增值税                                          4,000,420.17                13,187,132.53
 消费税                                        16,077,608.78                 15,540,747.52
 个人所得税                                      1,363,694.87                    745,673.25
 城市维护建设税                                  1,874,534.82                  1,827,102.41
 土地增值税                                      1,509,417.27                  1,509,417.27
 房产税                                             25,561.31                      6,927.35
 教育费附加                                        884,167.42                    847,600.31
 地方教育费附加                                    589,444.99                    565,066.89
 其他                                              243,241.37                    365,054.82
             合计                              42,339,498.78                 55,783,537.69
 39、 应付利息
 □适用 √不适用
 重要的已逾期未支付的利息情况：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 40、 应付股利
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                     期初余额
 普通股股利                                 225,631,715.28                   900,694.20
            合计                            225,631,715.28                   900,694.20
 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
 本集团应付股利超过 1 年金额为 900,694.20，未支付原因主要系法人股股东尚未领取。
                                            71 / 104
                                     2017 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                           期初余额
收到的财政技术改造扶持资                   94,006,000.00                      94,006,000.00
金
市场支持费                                 130,939,837.43                     109,188,202.34
押金、保证金                                11,430,025.49                      14,803,910.79
违约金及赔偿款                                  19,065.00                          19,587.60
业务咨询和会务办公费                        21,366,395.19                      13,072,723.95
工程及设备款                                10,378,687.24                       5,606,162.22
其他                                        6,286,722.47                       10,142,038.43
           合计                            274,426,732.82                     246,838,625.33
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额                      未偿还或结转的原因
收到的财政技术改造扶持资                   94,006,000.00         尚未收到政府书面意见
金
          合计                               94,006,000.00                   /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                            期初余额
一年内到期的其他非流动负                             68,660.16                    137,320.32
债
将于一年内支付的预计负债                                                          750,731.19
          合计                                       68,660.16                    888,051.51
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
                                          72 / 104
                                    2017 年半年度报告
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                          期末余额                    期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利                                    9,627,000.00            6,627,000.00
                                         73 / 104
                                  2017 年半年度报告
              合计                                9,627,000.00             6,627,000.00
其他长期福利为递延奖金。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                        期初余额
政府补助                                   2,462,162.14                    2,462,162.14
             合计                           2,462,162.14                   2,462,162.14
其他说明：
形成原因为收到邛崃市财政局拨付的成都市工业发展专项基金。
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                       74 / 104
                                      2017 年半年度报告
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额      发行          公积金                          期末余额
                                      送股             其他       小计
                              新股            转股
股份总       488,545,698.00                                              488,545,698.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     362,052,864.00                                       362,052,864.00
价）
其他资本公积          37,453,224.31                                       37,453,224.31
      合计           399,506,088.31                                      399,506,088.31
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额          本期增加          本期减少         期末余额
盈余公积           355,598,491.24                                       355,598,491.24
                                           75 / 104
                                     2017 年半年度报告
     合计          355,598,491.24                                        355,598,491.24
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                              本期                      上期
调整前上期末未分配利润                                                      37,978,299.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                             225,873,845.19            37,978,299.63
加：本期归属于母公司所有者的净利                 114,499,591.80            91,117,428.04
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                               224,731,021.08            36,640,927.35
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                   115,642,415.91            92,454,800.32
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                            上期发生额
     项目
                       收入              成本                收入              成本
 主营业务          839,725,100.83    184,445,724.36      492,255,676.58    126,218,127.49
 其他业务              775,149.71        265,887.14          347,508.08        353,572.86
     合计          840,500,250.54    184,711,611.50      492,603,184.66    126,571,700.35
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                    上期发生额
消费税                                      85,523,882.16                 37,383,635.89
营业税                                                                        372,093.76
城市维护建设税                                12,581,575.49                 5,815,163.73
教育费附加                                     5,846,949.41                 2,681,535.65
地方教育附加                                   3,897,966.29                 1,787,690.47
土地增值税                                                                     -4,970.58
价格调节基金                                                                  267,758.06
印花税                                           995,705.76
房产税                                         2,716,491.64
土地使用税                                     1,185,753.00
            合计                             112,748,323.75                48,302,906.98
其他说明：
    根据《国家税务总局关于进一步加强白酒消费税征收管理工作的通知》（税总函[2017]144
号）的文件，白酒生产企业自 2017 年 5 月起，消费税调整增加。
                                          76 / 104
                               2017 年半年度报告
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                    本期发生额                     上期发生额
广告费及促销费                          157,481,623.42                  79,975,147.49
运输装卸费                                5,566,451.75                   2,817,645.46
职工薪酬                                 42,645,646.15                  19,586,834.50
保险费                                      279,829.14                     178,334.00
其他                                        918,571.75                     420,081.42
            合计                        206,892,122.21                 102,978,042.87
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                       本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                       54,268,905.92            37,064,895.43
业务咨询和会务办公费                           20,910,731.45            22,729,270.94
折旧摊销费                                     14,875,384.53            14,229,240.98
差旅费                                          4,438,978.99             2,439,325.00
税金                                                                     4,313,663.23
保险费                                             62,362.65               118,019.60
修理及装修费                                      427,804.92               404,026.16
绿化排污费                                         45,262.37                47,026.23
科研费                                             51,668.96                32,459.86
其他                                            3,621,825.58             6,884,085.99
合计                                           98,702,925.37            88,262,013.42
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                项目                       本期发生额              上期发生额
存款及应收款项的利息收入                       -5,803,644.82          -2,910,761.28
其他财务费用                                      354,327.69             202,269.29
合计                                           -5,449,317.13          -2,708,491.99
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                 本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                             -789,730.30                       -622,986.39
二、存货跌价损失                       91,388,054.50                     11,693,514.16
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
                                    77 / 104
                                   2017 年半年度报告
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                          90,598,324.20                      11,070,527.77
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得            382,211.70                                           382,211.70
合计
其中：固定资产处置            382,211.70                                          382,211.70
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                     1,647,333.19              10,737,149.73            1,647,333.19
其他                           268,113.18                 384,852.74              268,113.18
    合计                 2,297,658.07              11,122,002.47            2,297,658.07
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额              上期发生金额        与资产相关/与收益相关
邛崃市经济科技和信                                     10,668,489.57 与收益相关
息化局扶持资金
成都市工业发展专项              68,660.16                  68,660.16 与资产相关
                                        78 / 104
                                         2017 年半年度报告
基金
金牛区产业发展扶持              1,548,600.00                                 与收益相关
资金
社保局稳岗补贴                     29,073.03                                 与收益相关
金牛区华西街道办补                  1,000.00                                 与收益相关
助金
    合计                    1,647,333.19                 10,737,149.73                /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
      项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置损               6,021,462.67                    33,838.20           6,021,462.67
失合计
其中：固定资产处置             5,396,217.69                     33,838.20             5,396,217.69
损失
      无形资产处                 625,244.98                                                   625,244.98
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
亏损合同预估支出                                             5,984,664.23
其他                            -557,540.28                    472,057.61              -557,540.28
    合计                   5,463,922.39                  6,490,560.04             5,463,922.39
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                             本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                     52,908,070.18                      19,070,232.70
递延所得税费用                                   -18,277,665.66                       12,570,266.95
            合计                                   34,630,404.52                      31,640,499.65
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                     项目                                            本期发生额
利润总额                                                                        149,129,996.32
                                              79 / 104
                                   2017 年半年度报告
按法定/适用税率计算的所得税费用                                          37,282,499.08
视同销售的影响                                                            2,825,559.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                            901,565.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时                                -10,405,597.57
性差异
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                    960,331.58
异
当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                      3,066,047.13
所得税费用                                                               34,630,404.52
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                 上期发生额
财政补贴收入                                    1,578,673.03             10,668,489.57
经营往来款项                                      798,058.30               1,365,594.53
利息收入                                        2,831,285.11               2,910,761.28
其他                                              176,138.09                  21,090.70
               合计                             5,384,154.53             14,965,936.08
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
广告费及促销费                                132,074,904.84             32,345,137.55
运输费                                          5,066,451.75               2,277,412.69
差旅费                                          4,488,978.99               2,603,310.71
制作费                                                                        68,377.00
办公费                                           17,617,060.21           20,666,232.89
保险费及租赁费                                    2,003,903.93             2,029,584.81
其他                                             10,683,387.88             6,353,158.85
              合计                              171,934,687.60           66,343,214.50
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
                                          80 / 104
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(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         114,499,591.80              91,117,428.04
加：资产减值准备                                90,598,324.20               1,307,906.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                15,797,633.54              15,369,845.09
性生物资产折旧
无形资产摊销                                        1,647,305.69            1,529,692.96
长期待摊费用摊销                                      490,710.78              518,763.41
处置固定资产、无形资产和其他长期                    5,639,250.97               37,508.20
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”               -18,277,665.66              12,570,266.95
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）               -57,060,285.89             -19,104,622.14
其他非流动负债的（减少）/增加                      -68,660.16
经营性应收项目的减少（增加以                   -16,044,119.97              17,157,215.48
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                   -30,139,774.90             -38,579,101.19
“－”号填列）
预计负债的增加（减少以“－”号填                                            5,984,664.23
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                     107,082,310.40              87,909,567.77
                                         81 / 104
                                     2017 年半年度报告
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                  574,054,572.30          444,712,762.62
减：现金的期初余额                              504,285,967.23          363,650,160.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                         69,768,605.07           81,062,602.27
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                   期初余额
一、现金                                      574,054,572.30             504,285,967.23
其中：库存现金
    可随时用于支付的银行存款                    574,054,572.30           504,285,967.23
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    574,054,572.30           504,285,967.23
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
                                          82 / 104
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76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                   受限原因
货币资金                                           640,008.85 用于担保
               合计                                640,008.85               /
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    种类                 金额                    列报项目       计入当期损益的金额
金牛区产业发展扶持           1,548,600.00                                 1,548,600.00
资金
社保局稳岗补贴                  29,073.03                                    29,073.03
成都市工业发展专项              68,660.16                                    68,660.16
基金
金牛区华西街道办补                  1,000.00                                  1,000.00
助金
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                          83 / 104
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2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                              84 / 104
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                               85 / 104
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)                取得
           主要经营地       注册地      业务性质
   名称                                                  直接        间接             方式
成都水井   中国成都      中国成都     酒类销售、             100%                 设立
坊营销有                              计算机软硬
限公司                                件开发
成都江海   中国成都      中国成都     酒类销售、              5%            95%   收购
贸易发展                              制作、加工、
有限公司                              咨询
成都瑞锦   中国成都      中国成都     酒类销售                          100%      设立
商贸有限
公司
成都蓉上   中国邛崃      中国邛崃     酒类销售                          100%      设立
坊营销有
限公司
成都水井   中国邛崃      中国邛崃     酒类生产、            100%                  设立
坊酒业有                              销售
限公司
成都腾源   中国成都      中国成都     酒类销售                          100%      设立
酒业营销
有限公司
成都嘉源   中国成都      中国成都     酒类销售                          100%      收购
酒业营销
有限公司
四川水井   中国邛崃      中国邛崃     酒类销售                          100%      设立
坊酒类营
销有限公
司
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
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(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为利率风险)、信用风险和流动风险。
    本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在
不利影响。
（1）市场风险
    利率风险
    本集团的收入和营运现金流量基本上不受市场利率的波动所影响。于 2017 年 6 月 30 日，本
集团大部分银行存款均以固定利率计息。本集团现时并无对冲利率风险。
（2）信用风险
    本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应
收款和应收票据等。
    本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大型上市银行，本集团认为其不存在重大的信
用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
    此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。
本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场
状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信
                                         87 / 104
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用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的
整体信用风险在可控的范围内。
（3）流动性风险
    本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测
的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                     2017 年 6 月未折现的合同现金流量
                  1 年内或      1                                          资产负债表日
                                年    2年 5年
项目                            至    至5 以             合计
                  实时偿还                                                   账面价值
                                2      年    上
                                年
应付票据       91,831,939.14                               91,831,939.14     91,831,939.14
应付账款      181,159,202.65                              181,159,202.65    181,159,202.65
其他应付款    274,426,732.82                              274,426,732.82    274,426,732.82
其他流动负
                    68,660.16                                  68,660.16         68,660.16
债
应付股利      225,631,715.28                              225,631,715.28    225,631,715.28
合计          773,118,250.05                              773,118,250.05    773,118,250.05
                                      2016 年未折现的合同现金流量
                  1 年内或      1                                          资产负债表日
                                年    2年    5年
项目                            至    至5    以             合计
                  实时偿还                                                   账面价值
                                2     年     上
                                年
应付票据                                                   85,380,100.00
               85,380,100.00                                                 85,380,100.00
应付账款      192,522,623.85                              192,522,623.85    192,522,623.85
其他应付款    246,838,625.33                              246,838,625.33
                                                                            246,838,625.33
其他流动负
                   888,051.51                                888,051.51         888,051.51
债
应付股利           900,694.20                                 900,694.20
                                                                                900,694.20
合计          526,530,094.89                              526,530,094.89
                                                                            526,530,094.89
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
                                            88 / 104
                                       2017 年半年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:美元
                                                           母公司对本企    母公司对本企业
 母公司名称       注册地    业务性质          注册资本     业的持股比例      的表决权比例
                                                               (%)               (%)
               成都市      投资           100,000,000.00           39.71             39.71
四川成都水井   金牛区
坊集团有限公   全兴路 9
司             号辅楼
               三楼
本企业最终控制方是 Diageo Plc（帝亚吉欧），在纽约和伦敦交易所上市，定期对外提供财务报
表。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九。
                                            89 / 104
                                     2017 年半年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
Diageo Singapore PTE Limited            同受最终控制方控制的公司
Diageo Innovation                       同受最终控制方控制的公司
帝亚吉欧洋酒贸易(上海)有限公司          同受最终控制方控制的公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         关联方            关联交易内容              本期发生额           上期发生额
帝亚吉欧洋酒贸易(上海) 销售支持服务                                         2,012,662.52
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容              本期发生额          上期发生额
Diageo Singapore PTE   出口商品                        21,945,820.00       19,109,314.00
Limited
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本集团接受关联方的服务及向关联方所销售的商品以双方协议价格作为定价基础。
本公司向关联方所销售的商品以双方协议价格作为定价基础。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
                                          90 / 104
                                       2017 年半年度报告
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
本集团作为出租方                                                           单位：元 币种：人民币
    承租方名称       租赁资产种类          本期确认的租赁收入              上期确认的租赁收入
四川成都水井坊集 房屋及建筑物                          7,438.00                          4,462.80
团有限公司
本公司作为出租方：
                                                                    单位：元 币种：人民币
承租方名称              租赁资产种类             本期确认的租赁收入   上期确认的租赁收入
四川成都水井坊集团      房屋及建筑物                         7,438.00             4,462.80
有限公司
成都瑞锦商贸有限公      房屋及建筑物                                                   58,000.00
司
成都水井坊营销有限      房屋及建筑物                         30,857.16                 32,400.00
公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    出租方名称       租赁资产种类           本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
成都水井坊酒业有 房屋及建筑物                       4,000,000.20                 4,133,333.34
限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                            担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额          担保起始日         担保到期日
                                                                                    毕
成都江海贸易发     120,000,000.00 2017 年 2 月 4 日    2018 年 2 月 4 日 否
展有限公司
成都瑞锦商贸有     135,000,000.00 2017 年 2 月 4 日    2018 年 2 月 4 日     否
限公司
成都蓉上坊营销      50,000,000.00 2017 年 2 月 4 日    2018 年 2 月 4 日     否
有限公司
成都腾源酒业营      60,000,000.00 2017 年 2 月 4 日    2018 年 2 月 4 日     否
销有限公司
                                            91 / 104
                                       2017 年半年度报告
    本公司为成都江海贸易发展有限公司、成都瑞锦商贸有限公司、成都蓉上坊营销有限公司、
成都腾源酒业营销有限公司从汇丰银行取得的组合授信所提供的连带责任保证不超过
200,000,000.00 元，该担保于 2016 年 9 月 8 日完成展期。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                           担保是否已经履行完
    担保方           担保金额         担保起始日          担保到期日
                                                                                   毕
成都江海贸易发     160,000,000.00 2017 年 2 月 4 日    2018 年 2 月 4 日 否
展有限公司、成
都瑞锦商贸有限
公司、成都蓉上
坊营销有限公
司、成都腾源酒
业营销有限公司
    成都江海贸易发展有限公司、成都瑞锦商贸有限公司、成都蓉上坊营销有限公司、成都腾源
酒业营销有限公司在汇丰银行为本公司提供了连带责任保证不超过本公司可使用的组合授信限额
160,000,000.00 元，该担保于 2016 年 9 月 8 日完成展期。
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
    2017 年度，本公司拆借资金予成都水井坊酒业有限公司，资金拆借年利率为中国人民银行一
年期贷款利率。截至 2017 年 6 月 30 日资金拆借本金及利息余额为 264,857,184.28 元(2016 年 12
月 31 日：260,772,652.79 元)。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                      5,881,029.08           2,389,154.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
本集团
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                         期初余额
  项目名称         关联方
                                 账面余额    坏账准备          账面余额         坏账准备
                                            92 / 104
                                          2017 年半年度报告
                  Diageo       7,704,024.00         385,201.20      3,580,976.00          179,048.80
    应收账款      Singapore
                  PTE Limited
                  四川成都水井     4,462.80                223.14       3,347.10               167.36
    其他应收款    坊集团有限公
                  司
    本公司                                                                  单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                               期初余额
 项目名称          关联方
                                       账面余额       坏账准备              账面余额         坏账准备
             成都江海贸易发展有
应收账款                                                                  27,103,683.09
             限公司
             Diageo Singapore
应收账款                               7,704,024.00        385,201.20        3,580,976.00       179,048.80
             PTE Limited
             成都水井坊酒业有限
其他应收款                           264,857,184.28                        260,772,652.79
             公司
其他应收     四川成都水井坊集团
                                           4,462.80           223.14                3,347.10        167.36
款           有限公司
             成都水井坊营销有限
其他应收款                                32,400.00                                64,800.00
             公司
    (2). 应付项目
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
          项目名称                关联方             期末账面余额              期初账面余额
    应付账款                Diageo Innovation              143,844.75                  143,844.75
    7、 关联方承诺
    □适用 √不适用
    8、 其他
    □适用 √不适用
    十三、 股份支付
    1、 股份支付总体情况
    □适用 √不适用
    2、 以权益结算的股份支付情况
    □适用 √不适用
    3、 以现金结算的股份支付情况
    □适用 √不适用
                                                93 / 104
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4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
  (1).资本性支出承诺事项
  以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
                                                              单位：元 币种:人民币
  项目                              期末数                      期初数
  已签订的正在或准备履行
                                        3,891,361.94
  的大额发包合同                                                      10,411,941.31
  合计                                  3,891,361.94                  10,411,941.31
 (2).经营租赁承诺事项
 根据不可撤销的经营租赁协议，本集团于 6 月 30 日以后应支付的最低租赁付款额如下：
                                                                单位：元 币种:人民币
 项目                                期末数                       期初数
 1 年以内(含 1 年)                     1,078,772.60                     1,261,706.45
 1 年以上 2 年以内(含 2 年)               206,480.00                       560,458.53
   合计                                1,285,252.60                     1,822,164.98
 (3).其他经营活动承诺事项
                                                               单位：元 币种:人民币
 项目                                           期末数               期初数
 已签订的正在或准备履行的大额采购订单        82,180,201.15             64,041,950.50
 已签订的正在或准备履行的广告发布合同        57,175,885.29             22,622,721.11
 合计                                       139,356,086.44             86,664,671.61
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1.本集团为购买本公司在成都市开发的商品房项目的全部住房、商业用房（商铺）和车库按揭
贷款的客户提供阶段性的连带责任保证。保证期间自银行与借款人签订的《借款合同》生效之日
起，至银行取得购房借款人以《房屋所有权证》所办抵押的《他项权利证》止。
   于 2017 年 6 月 30 日，本集团为本公司上述商品房项目承购人提供抵押贷款担保金额为人民
币 2,744,238.58 元（2016 年 12 月 31 日：人民币 2,905,119.04 元）。
2. 成都铸信地产开发有限公司于 2016 年 8 月向四川省成都市中级人民法院提起诉讼，认为本公
司及本公司的子公司成都水井坊营销有限公司于 2013 年期间向其转让的成都聚锦商贸有限公司
的股权交易存在合同违约，要求本公司及本公司子公司赔偿其直接经济损失 218,088,974.00 元及
                                         94 / 104
                                   2017 年半年度报告
资金利息损失 9,793,769.75 元。截至本财务报表批准报出日，案件已开庭，尚未判决。根据现有
证据，公司管理层认为案情对本公司及本公司子公司有利，因此无需计提预计负债。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
                                        95 / 104
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    6、 分部信息
        (1).     报告分部的确定依据与会计政策：
        √适用 □不适用
            本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
    确定报告分部并披露分部信息。
            经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生
    收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
    评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
        (2).     报告分部的财务信息
        √适用 □不适用
            本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度制定确立了酒业及房地产共两个经营分
    部。2017年半年度及2016年度，本集团房地产经营分部收入占所有分部收入的比例、房地产
    经营分部利润的绝对额占所有经营分部利润(亏损)的绝对额的比例以及房地产经营分部总资产占
    所有分部资产合计额的比例均小于10%，未满足确定报告分部的重要性标准，无需进行披露。因
    此，管理层认为本集团无需编制分部报告。
        (3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
        □适用 √不适用
        (4).     其他说明：
        □适用 √不适用
    7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
        □适用 √不适用
    8、 其他
        □适用 √不适用
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
          (1).     应收账款分类披露：
        √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                             期初余额
    账面余额            坏账准备                           账面余额          坏账准备
种类                                计提   账面                                          计提 账面
                   比例                                                 比例
       金额               金额      比例   价值              金额              金额      比例 价值
                   (%)                                                  (%)
                                    (%)                                                  (%)
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单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
应收
账款
按信 7,704,024.00 100.00 385,201.20 5.00 7,318,822.80 30,684,659.09 100.00 179,048.80 0.58 30,505,610.29
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
应收
账款
其 7,704,024.00 100.00 385,201.20 5.00 7,318,822.80 3,580,976.00 11.67 179,048.80 5.00 3,401,927.2
中：
组合
1
其                                                    27,103,683.09 88.33                  27,103,683.09
中：
组合
2
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的应
收账
款
合计 7,704,024.00   /    385,201.20 / 7,318,822.80 30,684,659.09      /    179,048.80 / 30,505,610.29
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
          □适用√不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
          √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                   期末余额
                     账龄
                                          应收账款                 坏账准备           计提比例
          1 年以内                          7,704,024.00               385,201.20                5%
                                                    97 / 104
                                                2017 年半年度报告
           其中：1 年以内分项
           1 年以内小计                    7,704,024.00              385,201.20                      5%
                     合计                  7,704,024.00              385,201.20                      5%
           组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
           □适用 √不适用
           组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
           □适用 √不适用
            (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
           本期计提坏账准备金额 206,152.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
           其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
           □适用 √不适用
            (3).   本期实际核销的应收账款情况
           □适用 √不适用
            (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
           √适用 □不适用
                      单位名称                     期末余额                占比         坏账准备年末余额
            Diageo Singapore PTE Limited             7,704,024.00          100.00%         385,201.20
            合计                                     7,704,024.00          100.00%         385,201.20
            (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
           □适用 √不适用
            (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
           □适用 √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           2、 其他应收款
           (1). 其他应收款分类披露：
           √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                                      期初余额
类别
       账面余额         坏账准备            账面                账面余额                坏账准备           账面
                                                     98 / 104
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                                                 价值                                       计      价值
                                                                                            提
                     比例            计提比                               比例
          金额               金额                                  金额           金额      比
                     (%)             例(%)                                (%)
                                                                                            例
                                                                                           (%)
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信 268,240,256.83 100. 366,425.06 0.14 267,873,831.77 263,235,738.84 100.00 1,119,199.31 0.4 262,116,539.53
用风                  00
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
其     2,126,076.49 0.79 366,425.06 17.23 1,759,651.43 2,377,186.32 0.90 1,119,199.31 47. 1,257,987.01
中：
组合
1
其   266,114,180.34 99.2                 266,114,180.34 260,858,552.52 99.10                   260,858,552.52
中：
组合
2
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 268,240,256.83 / 366,425.06     /   267,873,831.77 263,235,738.84   /    1,119,199.31 / 262,116,539.53
                 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                 □适用√不适用
                                                        99 / 104
                                    2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
              账龄
                                      其他应收款        坏账准备         计提比例
1 年以内                              1,713,251.77        85,662.59                5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                          1,713,251.77           85,662.59              5%
1至2年                                   91,624.72            9,162.47             10%
2至3年                                   62,000.00           12,400.00             20%
3至4年                                                                             30%
4至5年                                                                            100%
5 年以上                                259,200.00          259,200.00            100%
              合计                    2,126,076.49          366,425.06
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 752,774.25 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
经营往来款                                   1,821,086.55                    963,770.51
职工借支款                                     199,030.85                    107,201.65
关联方租金                                       4,462.80                      3,347.10
押金及保证金                                   321,200.00                  1,185,200.00
其他                                         1,004,892.35                    138,766.79
集团内部往来款                             264,889,584.28                260,837,452.79
            合计                           268,240,256.83                263,235,738.84
                                        100 / 104
                                      2017 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称     款项的性质       期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                               比例(%)
成都水井坊酒   集团内部往    264,857,184.28 1 年以内                 98.75
业有限公司     来款
上海携程宏睿   经营往来款        263,578.76 1 年以内                 0.10      13,178.94
国际旅行社有
限公司
国网四川省电   保证金            225,000.00 5 年以上                 0.08     225,000.00
力公司成都供
电公司
港大思培北京   经营往来款        196,265.76 1 年以内                 0.07       9,813.29
咨询有限公司
中国人民财产   经营往来款        166,903.47 1 年以内                 0.06       8,345.17
保险股份有限
公司成都市分
公司
     合计            /       265,708,932.27            /            99.06     256,337.40
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                期末余额                            期初余额
     项目                         减值                                减值
                      账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                                  准备                                准备
对子公司投资       124,199,120.69      124,199,120.69 124,199,120.69       124,199,120.69
      合计         124,199,120.69      124,199,120.69 124,199,120.69       124,199,120.69
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                           101 / 104
                                      2017 年半年度报告
                                                                              本期计   减值准
                                   本期增       本期减
 被投资单位          期初余额                                 期末余额        提减值   备期末
                                     加           少
                                                                                准备     余额
成都水井坊营       15,301,858.50                            15,301,858.50
销有限公司
成都江海贸易          500,600.00                               500,600.00
发展有限公司
成都水井坊酒      108,396,662.19                           108,396,662.19
业有限公司
    合计          124,199,120.69                           124,199,120.69
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                   本期发生额                            上期发生额
       项目
                              收入             成本                收入              成本
主营业务                 363,351,910.41 180,684,381.29        199,058,742.14 104,460,619.55
其他业务                     814,268.23       292,648.08          423,662.27        359,397.72
    合计             364,166,178.64 180,977,029.37        199,482,404.41 104,820,017.27
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                                  金额                      说明
                                                        -5,639,250.97    主要系处置固定资产损
非流动资产处置损益
                                                                         失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                     1,647,333.19    主要系金牛区产业发展
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                     扶持资金
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       825,653.46
所得税影响额                                              -378,693.86
                合计                                    -3,544,958.18
                                            102 / 104
                                   2017 年半年度报告
     根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性
损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业
务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断
的各项交易和事项产生的损益。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                       每股收益
    报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                7.50                0.2344                    0.2344
利润
扣除非经常性损益后归属于                7.73                0.2416                    0.2416
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       103 / 104
                                2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本；
                   载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名
                   并盖章的会计报表；
    备查文件目录   报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                   券时报》上公开披露的所有公司文件的正文及公告原件；
                   公司章程文本；
                   其他相关资料。
                                                    董事长：Joseph Tcheng（陈寿祺）
                                                董事会批准报送日期：2017 年 7 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
                                    104 / 104

附件：公告原文

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